parent_type: affair

name: Motion Bruno Vanoni, Belagssanierung der Bernstrasse für ein neues Kreiselfest nutzen (Bernstrassenfest)

text: \nN\nGemeinde Zollikofen\\ Grosser Gemeinderat\n\nParlamentarischer Vorstoss\nMotion U] Interpellation\n\nU] Postulat L] Einfache Anfrage\n\nErstunterzeichnerlin (auch Fraktionsvorstösse möglich)\n\nPartei /\nName / Vorname Fraktion Unterschrift\n\nVanoni Bruno\n|\n\nGFL Le (X\nDie Erstunterzeichnerin/der Erstunterzeichner gilt als Sprecherin/Sprecher.\n\nTitel\n\nDie Belagssanierung der Bernstrasse für ein neues «Kreiselfest» nutzen (Bernstrassenfest)\n\nAntrag\nDer Gemeinderat wird beauftragt, mit den zuständigen kantonalen Instanzen abzuklären und gegebenen-\nfalls Anmachungen zu treffen, damit während der angekündigten Belagssanierung der Bernstrasse ein\ngeeigneter Strassenabschnitt an einem Wochenende für den motorisierten Verkehr gesperrt und (ähnlich\n\n| wie beim «Kreiselfest» von 1997) ein Bernstrassenfest durchgeführt werden kann.\n\nBegründung (bitte, wenn möglich, auf eine Seite beschränken)\n\nGemäss öffentlichen Mitteilungen der Gemeinde Zollikofen und Ankündigungen im Grossen Gemeinderat\n(GGR) hätte im vergangenen Sommer eine Belagssanierung auf der Bernstrasse zwischen dem Bären-\nund dem Kreuzkreisel vorgenommen werden sollen. Wie vom zuständigen Kreisoberingenieur zu erfahren\nwar, mussten die Belagsarbeiten jedoch verschoben werden, weil ein Bauunternehmen gegen den Verga-\nbeentscheid Beschwerde erhoben hatte. Wann die Belagssanierung nun erfolgen kann, hängt vom Aus-\ngang des Beschwerdeverfahrens ab. Gemäss Planungsstand von Mitte September ist für die Ausführung\nder Belagsarbeiten das Zeitfenster Juni/Juli 2024 vorgesehen. Gemäss Auskunft des Kreisoberingenieurs\nkönnte sich dieser Termin aber nochmals um ein weiteres Jahr verschieben.\nDamit bietet sich auch zeitlich die Chance, die Möglichkeit eines Bernstrassenfestes während der ohnehin\nnötigen Verkehrsbeschränkungen für die Sanierung zu prüfen und gegebenenfalls auch zu nutzen. Ein\nsolches Fest für die Bevölkerung könnte nach dem Muster des Kreiselfestes vom August 1997 organisiert\nwerden, als die Bernstrasse zwischen den beiden Kreiseln an einem Wochenende für den Verkehr ge-\nsperrt war und der Strassenabschnitt dazwischen von Vereinen, Gewerbetreibenden und Marktfahrenden\nzu einer Feststrasse umgestaltet worden war.\nMit diesem Vorstoss soll der Gemeinderat beauftragt werden, mit den zuständigen kantonalen Stellen nö-\ntige Abklärungen zu unternehmen. Zie! könnte sein, ein ganztägiges Fest z.B. mit Marktständen, Verpfle-\ngungsangeboten und Musik zu ermöglichen. Aus organisatorischen Gründen müsste der Festtag mög-\nlichst früh und verbindlich festgelegt werden können. Die Zeitplanung sollte auf das im September 2024\ngeplante Dorffest mit Gewerbeausstellung Zollikofen (GAZ) abgestimmt werden. Das Bernstrassenfest\nsoll keine Konkurrenz zur GAZ sein, sondern eine einmalige Ergänzung, die teilweise auch ein anderes\nPublikum ansprechen könnte. Für die Organisation könnte ein OK gebildet werden, das Vereine, Firmen\nund einsatzbereite Personen für aktives Mitmachen gewinnen müsste und insbesondere auch die Zusam-\nmenarbeit mit den Geschäften entlang der Bernstrasse sowie der Anwohnerschaft pflegen sollte.\nGemäss Auskunft des zuständigen Kreisoberingenieurs wäre ein solches Fest vor dem Belagseinbau\ndenkbar. Die Gemeinde müsste allerdings die Umleitungsrouten zur Verfügung stellen. Für ein solches\nAnliegen müsste zudem frühzeitig der Kontakt mit unserem Strasseninspektorat West in Worblaufen ge-\nsucht werden. Beim «Kreiselfest» von 1997 konnten die nötigen Umleitungen via Molkerei- und Schüt-\nzenstrasse bzw. via Wahlackerstrasse organisiert werden. Angesichts des einmaligen Charakters eines\nsolchen Volksfestes besteht Grund zur Zuversicht, dass sich auch für das Bernstrassenfest bei gutem und\nfrühzeitigem Einbezug der Betroffenen geeignete Umleitungsrouten finden lassen.\n\n\n\nGemeinde Zollikofen\n\nEntsprechendes Verständnis und das Fest an sich wären — wie schon das «Kreiselfest» vor einem guten\nVierteljahrhundert - auch als Dank an die Anwohnenden an der Bernstrasse zu verstehen, die tagein tag-\naus negative Auswirkungen des Durchgangsverkehrs ertragen und wohl auch durch die Belagssanierung\nvorübergehend zusätzliche Beeinträchtigungen in Kauf nehmen. Immerhin wird dank des geplanten Ein-\nbaus eines lärmmindernden Belags («Flüsterbelag») der Strassenlärm künftig reduziert sein.\n\nDringlichkeit (Einreichefrist Montag vor der Sitzung bis 09.00 Uhr) jaDl neinX\nBegründung (falls Dringlichkeit beantragt wird):\n\nOrt / Datum:\n\nZollikofen, 25.10.2023\n\n\n\nGemeinde Zollikofen\n\nMitunterzeichnerinnen/Mitunterzeichner\n\n1.\n\n10.\n\n11.Din\n\n12.\n\n13.\n\n14.\n\n15.\n\nName / Vorname\n\nBuser Andreas\n\nBuser Manuel\n\nSchwarz Esther\n\nSpichiger Petra\n\nTichy-Gränicher Annette\n\nDosen\nClaudia\n\nAbnaramam Kalleeshan\n\nProlereag Hanspeler\n\nMilan!\nSluner ann\nhiesl Wale\n\nWein oniko.\nTheo mmen Armin\nRUM Samou\n\nPartei /\nFraktion Unterschrift\n\nGLP / |\n\nGFL\n|\n\nPUor» EhrR\nr Pan\n\n—-\nker los/\n\n-\n\nlorL\n’ _ÄI >\n\n57 X.\nSP\n\nsp nf\n3? 5 Tells\nse Neakent”\nN\n\npALPTr\n\nBitte unterzeichnetes Original vor oder während der GGR-Sitzung der oder dem Vorsitzenden abgeben.\n.\n\nWir bitten Sie, den Text zusätzlich via E-Mail an folgende Adresse zu senden: priska.iseli@zollikofen.ch\n\n\n


Arbeitsplatzkonzentration Stellungnahme

format: application/pdf

text: \n \n\nArbeitsplatzkonzentration_Stellungnahme.docx 1 \n\nAuswirkungen neuer Arbeitsplatzkonzentrationen im Raum \nBern \n \n\nFragebogen Mitwirkung \n \n \n \n \n\nGemeinde / Institution: Zollikofen (Gemeinderat) \n\nKontaktperson: Beat Baumann, Bauverwalter \n\nStrasse: Wahlackerstrasse 25 \n\nPLZ, Ort: 3052 Zollikofen \n\nTelefon: 031 910 91 21 \n\nE-Mail: beat.baumann@zollikofen.ch \n\n \n\n \n\n1. Gesamteindruck \nWurden Ihre Erwartungen gemäss der Projektskizze erfüllt bzw. wurden die Ziele der Studie erreicht?  \n\n(Kapitel 1) \n\n \n\nDie Gemeinde Zollikofen begrüsst die Gesamtschau für die Region Bern betreffend Arbeitsplatzkonzentratio-\n\nnen und deren Auswirkungen auf den Verkehr. Der Bericht zeigt eine gute Übersicht der hauptsächlich be-\n\ntroffenen Standorte. Die Dynamik der Arbeitsplatzentwicklung führt dazu, dass der Bericht nur eine Moment-\n\naufnahme (Statistiken aus dem Jahr 2008) sein kann. Wünschenswert wäre daher eine periodische Aktuali-\n\nsierung des Berichtes. \n\n \n\n \n\n2. Entwicklung der Arbeitsplatzzahlen und Branchen \nSind die Grundlagen verständlich dargelegt? Wird die Entwicklung der Arbeitsplatzzahlen und Branchen in \n\nder Kernagglomeration klar ausgeleuchtet? (Kapitel 2) \n\n \n\nDie Entwicklung der Arbeitsplatzzahlen ist verständlich aufgezeigt. Bedauerlicherweise stammen die letzten \n\nErhebungen aus dem Jahr 2008 und sind demnach nicht gerade aktuell; dies liegt aber an den zur Verfü-\n\ngung stehenden Quellen. \n\n \n\n \n\n3. Entwicklung und räumliche Verteilung (Kapitel 3) \nIst die Entwicklung und räumliche Verteilung korrekt dargestellt? Gibt es weitere Gebiete, die aufgenommen \n\nwerden sollten? \n\n \n\nBezüglich der Gemeinde Zollikofen ist die räumliche Verteilung richtig dargestellt. \n\n \n \n4. Geplante Massnahmen und Handlungsbedarf (Kapitel 4) \nWie beurteilen Sie die Analyse und das daraus gezogene Fazit für die einzelnen Standorte? Treffen die \n\nSchlüsse bezüglich Handlungsbedarf zu? Bestehen weitere/andere Massnahmen?  \n\n \n\nDie Auswirkungen und der Handlungsbedarf für den Standort Zollikofen Meielen sind grundsätzlich richtig \n\ndargestellt. \n\n\n\nArbeitsplatzkonzentration_Stellungnahme.docx 2 \n\n \n\nÖffentlicher Verkehr: Nebst den S-Bahn Linien wird der Bahnhof Zollikofen durch mehrere Buslinien von RBS \n\nund Postauto bedient. \n\n \n\nMotorisierter Individualverkehr: Die Erschliessung erfolgt hauptsächlich ab der Bernstrasse über den Bahn-\n\nhof Zollikofen – Eichenweg und von Ittigen her über die Länggasse. Die Ver-bindung über die Einspurstrecke \n\nder Bahnunterführung Schützenstrasse ist weder geeignet noch gewünscht (Quartier mit Tempo 30 Zone). \n\n \n\ngeplante Massnahmen ÖV: Die Haltestelle Oberzollikofen (BIT) der Linie 41 liegt an der Kreuzstrasse; das \n\nAreal des Bundes wird über die neue Personenunterführung erreicht. \n\n \n\n5. Spezielle Optik der Gemeinden, weitere Bemerkungen \nWelche Rahmenbedingungen und Probleme müssen aus der Optik der einzelnen Gemeinden speziell be-\n\nrücksichtigt werden?  \n\n \n\nDie Gemeinde Zollikofen hat sich auf den Standort Zollikofen Meielen fokussiert. Die Ge-meindeoptik ist da-\n\nher direkt bei den oben stehenden Fragen eingeflossen. \n\n \n\n \n\nBitte senden Sie den Fragebogen elektronisch bis 31. Mai 2014 an: \n\n \n\nverkehr@bernmittelland.ch \n\n \n\n \n\nRegionalkonferenz Bern-Mittelland RKBM  \n\nBereich Verkehr \n\nHolzikofenweg 22 \n\nPostfach 8623 \n\n3001 Bern. \n \n\n \n\n \n\n \n\nBesten Dank. \n\n \n\n \n\nDen Fragebogen in elektronischer Form finden Sie auf unserer Website www.bernmittelland.ch. \n\n\n


Finanzplan 2026-2030

text: \nSitzung Grosser Gemeinderat vom 22. Oktober 2025 \n\nFinanz- und Investitionsplan \n2026 – 2030 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen \n\nFinanz- und Investitionsplan 2026 – 2030 \nInhaltsverzeichnis \n\nSeite \n\n1. Bericht 1 – 6 \n\n2. Ergebnisse der Finanzplanung 7 \n\n3. Kapitalflussrechnung 8 \n\n4. Ergebnisse Erfolgsrechnung (Zusammenzug Sachgruppen) 9 \n\n5. Investitionsprogramm Verwaltungsvermögen\n Übersicht 10 \n Details 11 – 14 \n\n6. Spezialfinanzierungen\n6.1 Feuerwehr 15 – 16 \n6.2 Wasserversorgung 17 – 19 \n6.3 Abwasserentsorgung 20 – 22 \n6.4 Abfall 23 – 24 \n\n7. Finanzplanvariante\n7.1 Variante mit Korrektur Erfolgsrechnung 25 – 26 \n\nZollikofen, 1. September 2025 \n\nFinanzverwaltung Zollikofen \n\n\n\nFinanz- und Investitionsplan 2026 – 2030 \n\n1. Allgemeines \n\nDer Finanzplan gibt einen Überblick über die Entwicklung des Finanzhaushalts der Gemeinde \nfür die nächsten Jahre. Seine Hauptaufgabe ist der Gemeinde mittelfristig einen ausgegliche-\nnen Finanzhaushalt zu sichern. Der Finanzplan ist rechtlich nicht verbindlich. Der Finanz- und \nInvestitionsplan gibt Auskunft über: \n die mutmassliche Entwicklung der Gemeindefinanzen in den nächsten fünf Jahren; \n die Investitionstätigkeit, Auswirkungen der Investitionen auf das Finanzhaushaltsgleichge-\n\nwicht sowie Tragbarkeit, Folgekosten und Finanzierung der Investitionen; \n die Entwicklung von Aufwand und Ertrag, Ausgaben und Einnahmen sowie der Bilanzgrös-\n\nsen. \n\n2. Erstellung Finanzplan \n\nDie Finanzplanung obliegt der Finanzverwaltung. Der Finanzplan 2026 – 2030 wurde von David \nPortner, Finanzverwalter, im Juli / August 2025 erstellt und von der Finanzkommission und dem \nGemeinderat im August 2025 beraten. Das Investitionsprogramm wurde durch den Gemeinde-\nrat im Mai 2025 beschlossen. \n\n3. Grundlage \n\nDem Finanzplan liegen die Jahresrechnung 2024 sowie das Budget 2025 und 2026 zu Grunde. \nIm «Finanzleitbild / Finanzstrategie» vom Dezember 2018 erwägt der Gemeinderat, die Finanz-\nplanung technisch zu optimieren, um die Finanzplanresultate an die erfahrungsgemäss besse-\nren Rechnungsabschlüsse anzunähern. Das vorliegende Finanzplanresultat mit den im Vorbe-\nricht enthaltenen Kommentaren und Daten entspricht den Werten mit den Korrekturfaktoren \nbeim Investitionsprogramm (Realisationsabzug von 25 % auf jedoch maximal Fr. 3.5 Mio. be-\nziehungsweise Ergänzung des Investitionsvolumens auf Fr. 3.5 Mio.; ausgehend mit einer Nut-\nzungsdauer von 25 Jahren). \nAls Planvariante wurde zudem mit einem Korrekturfaktor für die Erfolgsrechnung im Umfang \nvon etwa einem halben Steueranlagezehntel an Besserstellungen (½ Aufwandminderung und \n½ Mehrertrag) gerechnet. Die Resultate aus der Variantenberechnung sind im Anhang unkom-\nmentiert ersichtlich. \n\n4. Investitionen \n\nInvestitionen bilden diejenigen Ausgaben einer Gemeinde, die für den Erwerb, die Erstellung, \ndie Erhaltung sowie die Verbesserung von dauerhaften Vermögenswerten getätigt werden. \nDiese Vermögenswerte dienen der Gemeinde zur Aufgabenerfüllung, die ihr von Bund oder \nKanton übertragen worden sind oder von Aufgaben, die sie selbst übernommen hat oder selber \nwahrnimmt. \nDie Nettoinvestitionen des vom Gemeinderat überarbeiteten Investitionsplanes 2026 – 2030 \nbetragen zu Lasten des allgemeinen Haushalts total Fr. 52.22 Mio. oder durchschnittlich \nFr. 10.44 Mio. pro Jahr. Die einzelnen Projekte können aus dem Investitionsplan entnommen \nwerden. \nFolgekosten aus der Investitionstätigkeit ergeben sich vor allem aus den linearen Abschreibun-\ngen nach Anlagekategorie und Nutzungsdauer und der Verzinsung, welche die Erfolgsrech-\nnung belasten. Folgekosten können auch in Form von Personal- und Betriebsaufwendungen \nentstehen und sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand enthalten. \n\nDie einzelnen Investitionsprojekte sind je nach Kreditkompetenz dem zuständigen Organ vor-\nzulegen. Alle Investitionsausgaben mit Gesamtkosten von über Fr. 0.15 Mio. werden vom \nGrossen Gemeinderat oder den Stimmberechtigten beschlossen. Investitionsausgaben bis \nFr. 0.15 Mio. beschliesst der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz. Im Investitionsplan \nsind Projekte mit Gesamtkosten von über Fr. 50'000.00 aufgeführt (Aktivierungsgrenze); da-\nrunter liegende Investitionsausgaben werden direkt zu Lasten der Erfolgsrechnung getätigt und \nverbucht. \n\n5. Entwicklung der Gemeindefinanzen (Ausgangslage) \n\nDie nachstehenden Grafiken geben einen Überblick über die Entwicklung des Finanzhaushalts \nder vergangenen Jahre. Die Kennzahlen beziehen sich vorab auf den allgemeinen Haushalt. \n\n  \n\n  \n\n \n\n0\n\n3\n\n6\n\n9\n\n12\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n20\n19\n\n20\n20\n\n20\n21\n\n20\n22\n\n20\n23\n\n20\n24\n\nin \nMi\n\no. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nExterne Schulden, \nFinanzverbindlichkeiten\n\nkurzfristige \nSchulden\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n20\n19\n\n20\n20\n\n20\n21\n\n20\n22\n\n20\n23\n\n20\n24\n\nin \nMi\n\no. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nBilanzüberschuss\n\n-4%\n\n0%\n\n4%\n\n8%\n\n12%\n\n16%\n\n20%\n\nSelbst-\nfinanzierungs-\nanteil (SFA)\n\nZins-\nbelastungs-\nanteil (ZBA)\n\nKapital-\ndienstanteil\n\n(KDA)\n\nFinanzkennzahlen\n\n2019 2020\n\n2021 2022\n\n2023 2024\n\n0%\n50%\n\n100%\n150%\n200%\n250%\n300%\n350%\n400%\n450%\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n20\n19\n\n20\n20\n\n20\n21\n\n20\n22\n\n20\n23\n\n20\n24\n\nJahr\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n1.00\n1.10\n1.20\n1.30\n1.40\n1.50\n1.60\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nSt\neu\n\ner\nan\n\nlag\ne\n\nJahr\n\nSteueranlage\n\n- 1 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2026 – 2030 \n\n6. Einflüsse auf die Planung\n\nFolgende bedeutende Einflüsse wurden im vorliegenden Finanzplan berücksichtigt:\n Das bei der Einführung des harmonisierten Rechnungslegungsmodells 2 (HRM2) beste-\n\nhende Verwaltungsvermögen wurde während 10 Jahren linear abgeschrieben. Ab dem \nJahr 2026 besteht kein abschreibungspflichtiges Verwaltungsvermögen mehr, was die Er-\nfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts um rund Fr. 1.32 Mio. vorübergehend entlastet. \n\n Die bei der Einführung von HRM2 gebildete Neubewertungsreserve wurde über fünf Jahre \n(Jahre 2021 – 2025) zugunsten des Bilanzüberschusses linear aufgelöst. Der buchmässig \nausserordentliche Ertrag von Fr. 0.36 Mio. entfällt in der neuen Planzeitspanne. \n\n Die Vorschriften über die zusätzlichen Abschreibungen werden mit der Änderung der Ge-\nmeindeverordnung auf das Jahr 2026 aufgehoben. Der Saldo der finanzpolitischen Reser-\nven wird im Rechnungsjahr 2026 zugunsten des Bilanzüberschusses aufgelöst, was in vor-\nliegender Finanzplanung berücksichtigt ist. \n\n Im Jahr 2026 ist als einmaliger Ertrag ein Planungsmehrwert von Fr. 0.36 Mio. enthalten. \nWeitere einmalige Sondererträge sind in der Planzeitspanne nicht bekannt. \n\n Die Bautätigkeit wirkt sich auf die Bevölkerungszahl aus. In der Planperiode wird nebst der \nwachsenden Einwohnerzahl mit einer steigenden Zahl an steuerpflichtigen Personen ge-\nrechnet. \n\n Für die Planperiode wird mit einer Steueranlage von 1.35 (Vorjahr: 1.40) Einheiten gerech-\nnet. Die Ergebnisse des Steuerertrags beruhen auf der per Planjahr 2026 um 0.5 Steuer-\nzehntel tieferen Steueranlage. \n\n Bei den Zuwachsraten der Einkommenssteuern natürlicher Personen sind die allgemeinen \nWirtschafts- und Teuerungsfaktoren berücksichtigt. Mit den verfügbaren Wirtschaftsfakto-\nren und der erwarteten steigenden Zahl an steuerpflichtigen Personen wird im Planzeit-\nraum von zunehmenden Fiskalerträgen ausgegangen. Im Zeitpunkt der Finanzplanerstel-\nlung ist keine erhebliche rückläufige Wirtschaftsprognose absehbar. Auf den Steuerertrag \nwirkt sich eine Konjunkturabschwächung zeitlich verzögert aus. Die positiven Entwicklun-\ngen bei den Steuererträgen sind in den Planberechnungen eingeflossen. \n\n Die Steuergesetzrevision 2027 sieht nach den kantonalen Berechnungen ein Minderertrag \nfür die Gemeinde von gesamthaft 2.6 % bei den Einkommenssteuern vor. Die Auswirkun-\ngen sind bei der Zuwachsrate vom Jahr 2027 (-0.5 %) und 2028 (-2.1 %) berücksichtigt. \n\n Die Berechnungen des direkten Finanzausgleichs (Disparitätenabbau) gehen davon aus, \ndass im Jahr 2026 eine Ausgleichszahlung zu leisten ist und in den Folgejahren Aus-\ngleichszahlungen erhält. Die Planwerte basieren auf den jeweiligen durchschnittlichen \nSteuererträgen der drei vorangehenden Rechnungs-/Planjahren beziehungsweise auf dem \nSteuerertragsindex. \n\n Im Vergleich zu den Prognosewerten vom Vorjahr vermindert sich der Beitrag je Einwoh-\nner/-in für die Lastenausgleichssysteme (ohne Lastenausgleich Lehrergehälter) im Durch-\nschnitt um etwa Fr. 4.00/Jahr. Die zunehmende Wohnbevölkerung wirkt sich direkt bei den \nBeiträgen an die Lastenausgleiche aus, weshalb sich zum Vorjahr höhere Gemeindeanteile \nbeziehungsweise Kostenanpassungen ergeben: \n Lehrergehälter: In den Lastenausgleichsbeiträgen sind die Anzahl Klassen, die Entlas-\n\ntungslektionen für grosse Klassen und die voraussichtlichen Lektionenzahlen der Plan-\njahre berücksichtigt. Die Zahl an Schüler/-innen wirkt sich auf die Bedürfnisse der Schule \nund auf die Lehrergehaltskostenanteile aus. Zur Berücksichtigung der Gehaltskostenent-\nwicklung werden prozentuale Erhöhungen über alle Schulstufen eingerechnet. \n\n Sozialhilfe: Der effektiv abgerechnete Lastenausgleich Sozialhilfe vom Jahr 2024 (abge-\nrechnet im Jahr 2025) fällt mit Fr. 584.00 unter dem Prognosewert von Fr. 616.00 je Ein-\nwohner/-in aus. Die Kosten bei der individuellen Sozialhilfe waren zu hoch veranschlagt. \n\nGleichzeitig resultierten höhere Kosten für Leistungen der Kinder mit besonderem För-\nder- und Schutzbedarf. \nDer Lastenausgleichsanteil 2026 wird gemäss Schätzungen um rund Fr. 54.00 auf \nFr. 639.00 je Einwohner/-in zunehmen. Bei den Leistungen für Kinder mit besonderem \nFörder- und Schutzbedarf (mehr Schüler/-innen, zusätzliche Klassen, mehr Förderlekti-\nonen) erhöhen sich die Werte je Einwohner/-in. Bei der individuellen Sozialhilfe werden \nMehrkosten wegen den Krankenkassenprämien und Mietnebenkosten erwartet. Zusätz-\nlich sind höhere Staatsbeiträge für die sozialen Leistungsangebote, für den Asyl- und \nFlüchtlingsbereich sowie bei der öffentlichen Sozialhilfe absehbar. \nDer Lastenausgleichsanteil 2027 steigt gemäss Prognose um weitere Fr. 12.00 je Ein-\nwohner/-in auf Fr. 651.00. Die Kosten für Kinder- mit besonderem Förder- und Schutz-\nbedarf sollten nur moderat zunehmen, da sich weniger Klasseneröffnungen abzeichnen. \nIm Asyl- und Flüchtlingsbereich wurde der Minderertrag aus Bundespauschalen für Per-\nsonen mit Schutzstatus berücksichtigt, was zu höheren Beiträgen führt. \nFür die Jahre 2028 bis 2030 wird mit einer Stabilisierung der Kosten je Einwohner/-in von \nFr. 665.00 bis Fr. 653.00 gerechnet. Die Abgeltungen für Personen mit Schutzstatus ent-\nfallen ab dem Jahr 2028, was die Mehrkosten begründet. \n\n Ergänzungsleistungen: Die Ansätze sind im Vergleich zu den Prognosewerten vom Vor-\njahr tiefer. An Ergänzungsleistungen wird je Einwohner/-in mit jährlichen Kosten von \nFr. 232.00 bis Fr. 247.00 gerechnet. \n\n Familienzulagen für Nichterwerbstätige: Die Planperiode sieht jährliche Pro-Kopf-Kosten \nvon Fr. 5.00 (Jahr 2029: Fr. 6.00) je Einwohner/-in vor. \n\n Öffentlicher Verkehr: Der Grosse Rat hat den Angebotsbeschluss öffentlicher Verkehr \n2022 – 2025 bis ins Jahr 2026 verlängert. Verschiedene Angebotserweiterungen werden \nin den Jahren 2025 und 2026 unter Kostenfolge umgesetzt. Die Rollmaterialbeschaffun-\ngen sowie die Depot Neu- und Ausbauten führen zu höheren ÖV-Abgeltungen. Die \nGrossprojekte vom öffentlichen Verkehr (u. a. RBS Tiefbahnhof Bern, Zugang Buben-\nberg zum Bahnhof Bern, Tram Bern – Ostermundigen und ÖV-Knoten Ostermundigen) \nführen zu steigenden Investitionsausgaben. In der Planzeitspanne wird mit einer Abgel-\ntung je Einwohner/-in von Fr. 51.00 bis Fr. 52.00 und je ÖV-Punkt von Fr. 396.00 bis \nFr. 407.00 gerechnet. Im Vergleich zum Vorjahr vermindern sich die Gemeindeanteile \nüber den Planzeitraum je ÖV-Punkt und Einwohner/-in. \n\n Neue Aufgabenteilung: Im Vergleich zum Vorjahr sind keine wesentlichen Betragsände-\nrungen je Einwohner/-in zu verzeichnen. Es wird mit abnehmenden Pro-Kopf-Beiträgen \nvon Fr. 183.00 bis Fr. 179.00 ausgegangen. \n\n In der Investitionsplanung sind Generationenprojekte in die Schulinfrastruktur vorgesehen: \nNeubau Kindergärten, Mehrzweckraum und Tagesschule Steinibach, Ertüchtigung Schul-\nhaus Steinibach sowie Umgebungsgestaltung, Neubau Schulraum und Turnhalleneinhei-\nten Sekundarstufe I, Ertüchtigung Bestandesbauten Sekundarstufe I, Schulraumerweite-\nrung Oberdorf (total Fr. 41.34 Mio.). Mit den kostenintensiven Projekten für den Schulraum \nwird das bisherige durchschnittliche Investitionsvolumen in der Planzeitspanne übertroffen. \n\n Ende Rechnungsjahr 2024 bestehen keine externen kurz- oder langfristigen Finanzver-\nbindlichkeiten. Die verfügbaren und zufliessenden liquiden Mittel werden für den Konsum-\naufwand und für das Finanzieren der Investitionen benötigt. \n\n Die kommunale Finanzlage wird durch Kreditbeschlüsse für neue und insbesondere wie-\nderkehrende Gemeindeaufgaben sowie für Investitionen dauerhaft beeinflusst. Der Finanz-\nplan zeichnet sich durch seinen unverbindlichen Charakter aus, da die Investitionsprojekte \noder wiederkehrende Kredite einzeln bewilligt werden müssen. Die Resultate des Finanz-\nplans sind bei Kreditvorlagen zu berücksichtigen und in die Entscheidfindung miteinzube-\nziehen. \n\n- 2 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2026 – 2030 \n\n7. Prognoseannahmen\n\nDie Prognoseannahmen für die Planjahre 2026 – 2030 sind auf dem Budgetjahr 2026 berech-\nnet. Damit wird ersichtlich wie sich die Budgetzahlen auf die Finanz- und Investitionsplanung\nder kommenden Jahre auswirken.\nFür die Erstellung des Finanzplans wurden die Konten der Erfolgsrechnung aufgrund bestimm-\nter Prognoseannahmen vorausgeschätzt. Bei grösseren Abweichungen (zusätzliche oder weg-\nfallende Erträge und Aufwendungen) wurden die Zahlen für die Planjahre manuell eingesetzt.\nDie verwendeten Zuwachsraten wie Teuerungs- und Entwicklungsfaktoren basieren im We-\nsentlichen auf den Empfehlungen von Konjunkturforschungsinstituten sowie der Kantonalen\nPlanungsgruppe.\n Sachaufwand Teuerung/Wirtschaftsfaktor 2026 0.50 % \n\nab 2027 0.80 % \n Personalaufwand Teuerung (Fluktuationen berücksichtigt) 2026 0.50 % \n\nab 2027 0.80 % \nIndividuelle Lohnanpassungen 2026 1.40 % \n(Fluktuationen von 0.5 % berücksichtigt) ab 2027 0.90 % \n\nDie Beiträge an die Lastenausgleichssysteme und an den Finanzausgleich wurden von der \nFinanzplanungshilfe des Kantons übernommen. Die Beträge, beziehungsweise die Ansätze \nder Lastenausgleichssysteme im Überblick: \n\nLastenausgleich 2026 2027 2028 2029 2030 \nLastenausgleich Lehrergehälter 1 4’724 4’836 5’071 5’275 5’391\nLastenausgleich EL 2 232.00 * 236.00 241.00 248.00 247.00 \nLastenausgleich Sozialhilfe 2 639.00 * 651.00 665.00 653.00 653.00\nLastenausgleich Familienzulage 2 5.00 * 5.00 5.00 6.00 5.00\nLastenausgleich ÖV \n- pro ÖV-Punkt (in Franken) \n- pro Einwohner (in Franken) 2 \n\n* 396.00 \n*51.00 \n\n407.00 \n52.00 \n\n398.00 \n51.00 \n\n398.00 \n51.00 \n\n404.00 \n52.00 \n\nLastenausgleich Aufgabenteilung 2 * 183.00 182.00 181.00 180.00 179.00 \nTotal Beiträge je Einwohner 2 \n\nTotal Beiträge je Einwohner  \ngemäss Vorjahresfinanzplan \n\n1’126.00 \n1’142.00 \n\n1’145.00 \n1'144.00 \n\n1'139.00 \n1'147.00 \n\n1'136.00 \n1'145.00 \n\n1'136.00 \n\n1 = nominal in Tsd. Franken 2 = je Einwohner, in Franken * massgebende Ansätze fürs Budgetjahr 2025 \n\n Bevölkerungsentwicklung (FILAG-Bevölkerung) 2026 11'900 \n2027 12'060 \n2028 12'210 \n2029 12'340\n2030 12'420 \n\n Bei den Passivzinsen für neue Schulden \nwurden folgende Zinssätze zu Grunde gelegt 2026 1.25 % \n(primär kurzfristige Finanzverbindlichkeiten) 2027 1.50 %\n\n2028 1.75 % \n2029 1.75 % \n2030 1.75 % \n\n Die Berechnung der Steuererträge basiert auf der per \nJahr 2026 um 0.5 Zehntel reduzierten Steueranlage 2026 – 2030 1.35 \n\nFür die Berechnung der Einkommenssteuern natürlicher Personen wurde mit folgenden \nZuwachsraten (volkswirtschaftliche Komponenten wie Wirtschaftswachstum und Teue-\nrung, exkl. Bevölkerungswachstum) gerechnet 2026 + 4.00 % \n(StG-Revision im Jahr 2027 und 2028 berücksichtigt) ab 2027 + 1.80 % \nFür die Berechnung der Liegenschaftssteuer wird ein unveränderter Ansatz von 1.0 ‰ des \namtlichen Werts zu Grunde gelegt. \n\n8. Spezialfinanzierungen\n\nDie Investitionen der Spezialfinanzierungen sind in den vorstehenden Zahlen des Investitions-\nprogramms (vgl. Ziffer 4) nicht enthalten und betragen für die Planzeitspanne netto:\n\nTotalbetrag   pro Jahr \nWasserversorgung Fr. 5'540'000.00 Fr. 1‘108’000.00\nAbwasserentsorgung Fr. 4'548'000.00 Fr. 909’600.00\nDiese Investitionen werden über die jeweiligen Spezialfinanzierungen (Werterhalt und Rech-\nnungsausgleich) und auch über Anschlussgebühren finanziert. Die Anschlussgebühren sind \nunter Anrechnung der jährlichen Einlage nach den Wiederbeschaffungswerten in den Werter-\nhalt einzulegen. Die Abschreibungen im Bereich Wasser und Abwasser haben linear nach Nut-\nzungsdauern zu erfolgen und werden der Spezialfinanzierung Werterhalt entnommen. \n\nDie Erfolgsrechnung der Feuerwehr und der Betriebe (Ver- und Entsorgung) werden über den \nRechnungsausgleich der jeweiligen Spezialfinanzierung ausgeglichen. Folgende Gebührenta-\nrife der Spezialfinanzierungen liegen den Planberechnungen zu Grunde: \n\n Feuerwehr: Für das Jahr 2026 beträgt die Ersatzabgabe unverändert 2.5 % des Kantons-\nsteuerbetrags (mindestens Fr. 20.00, maximal Fr. 450.00 pro Person). Seit der Auslage-\nrung der Aufgabe per 1.1.2022 zur «Feuerwehr Region Moossee» ist von zunehmenden \nBetriebsbeiträgen auszugehen. Wie in den Vorjahresplanungen dargelegt, ist eine Erhö-\nhung der Ersatzabgabe unter Berücksichtigung der vorhandenen Reserven der Spezialfi-\nnanzierung in der Planzeitspanne nicht auszuschliessen. \n\n Wasserversorgung Grundgebühr seit 1.1.2021 Fr. 14.50/m3/h \nVerbrauchsgebühr seit 1.1.2021 Fr. 0.80/m3 \n\nIn der Planzeitspanne zeichnet sich eine Gebührenerhöhung auf das Jahr 2028 aufgrund \nunzureichenden Rechnungsreserven ab. \n\n Abwasserentsorgung Grundgebühr seit 1.1.2021 Fr. 50.00/m3/h \nVerbrauchsgebühr seit 1.1.2021 Fr. 1.60/m3\n\nRegenabwassergebühr seit 1.1.2021 Fr. 0.20/m2 \nUnter Berücksichtigung der Rechnungsergebnissen ist eine Gebührenerhöhung auf das \nJahr 2028 wegen ungenügenden Reserven in der Spezialfinanzierung nötig. \n\n Abfallentsorgung Grundgebühr seit 1.1.2024 Fr. 27.60/EGW \nVerbrauchsgebühr seit 1.1.2021 je nach Volumen \n\nIn der Planberechnungen ist die Anpassung der Verbrauchsgebühren per 1.1.2026 um \nrund 15 % berücksichtigt. Bei den Grundgebühren sind keine Anpassungen vorgesehen. \n\n- 3 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2026 – 2030 \n\n9. Ergebnisse der Finanzplanung\n\n9.1 Planergebnisse Erfolgsrechnung \n\nIm Vergleich zur Vorjahresplanung ergibt sich für das Budgetjahr 2026 eine Besserstellung. \nAnstelle eines Aufwandüberschusses wird mit einem Ertragsüberschuss von rund \nFr. 54'000.00 gerechnet. Die Besserstellung ist einerseits auf höheren Fiskalertrag und ande-\nrerseits auf tieferen Transferaufwand an den Finanz- und Lastenausgleich zurückzuführen. Im \nGegenzug erhöht sich der Personalaufwand wegen dem steigenden Bedarf an Betreuungsper-\nsonal für die Tagesbetreuung. Der Sach- und übrige Betriebsaufwand fällt wegen der Sanie-\nrungsvornahme der Schiessanlage Meielen höher aus. Bedingt durch die Bundes- und Kan-\ntonsbeiträge an die Sanierung ergibt sich ein höherer Transferertrag. Ab dem Jahr 2026 be-\nsteht kein abschreibungspflichtiges Verwaltungsvermögen aus der Übergangszeit zu HRM2, \nweshalb der Abschreibungsaufwand tiefer ausfällt. Der allgemeine Haushalt wird, bedingt \ndurch den geringeren Abschreibungsaufwand, finanziell für wenige Jahre etwas entlastet. \nDie Planjahre 2027 – 2030 wurden gemäss den Prognoseannahmen berechnet. Die Planbe-\nrechnung vom Jahr 2027 sieht einen Aufwandüberschuss von Fr. 0.31 Mio. vor. Das Planjahr \n2028 rechnet mit einem Aufwandüberschuss von rund Fr. 1.47 Mio. Die Planjahre 2029 und \n2030 sehen defizitäre Ergebnisse von über Fr. 2.0 Mio. vor. \nAls Folge der Investitionstätigkeit nehmen die Abschreibungen zu. Im Jahr 2027 wird mit einem \nAbschreibungsaufwand von Fr. 2.2 Mio. gerechnet; im Planjahr 2030 beträgt der Abschrei-\nbungsaufwand Fr. 3.4 Mio. Mit den Neubauten für den Schulraum ergeben sich Betriebsfolge-\nkosten, was ab dem Jahr 2027 zu höherem Sach- und übrigen Betriebsaufwand führt. \nMit der ungenügenden Selbstfinanzierung nimmt die Neuverschuldung beziehungsweise das \nFremdkapital zu und führt zu einem steigenden Finanzaufwand. Der Zinsaufwand im Jahr 2027 \nvon Fr. 0.31 Mio. erhöht sich bis ins Jahr 2030 auf Fr. 0.92 Mio. \nBei den lastenausgleichsberechtigten Aufgaben nehmen die Gemeindeanteile aufgrund der \nsteigenden Wohnbevölkerung und mit den tendenziell höheren Beiträgen je Einwohner/-in zu. \nHöhere Lehrergehaltskosten begründen sich mit der steigenden Anzahl Schüler/-innen und mit \nder damit verbundenen Klassenorganisation. Entgegen der Vorjahresplanung sehen die Plan-\nberechnungen ab dem Jahr 2027 den Erhalt einer Ausgleichsleistung aus dem direkten Finanz-\nausgleich vor. \nDas Berechnen des Steuerertrags ist schwierig und mit vielen Unsicherheiten bezüglich der \nwirtschaftlichen Faktoren und der Zahl an steuerpflichtigen Personen behaftet. Über den Plan-\nzeitraum wird von einer positiven Steuerertragsentwicklung ausgegangen. Mit der Steuerge-\nsetzrevision 2027 wird im Planjahr 2027 und 2028 ein geringerer Zuwachs an Fiskalerträgen \nerwartet. Über den Planzeitraum 2026 – 2030 resultiert ein durchschnittlicher jährlicher Auf-\nwandüberschuss von rund Fr. 1.22 Mio. Ein Steueranlagezehntel beträgt in der Planperiode im \nDurchschnitt etwa Fr. 2.14 Mio. \n\n9.2 Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag \n\nDer Bilanzüberschuss beträgt unter Berücksichtigung des budgetierten Aufwandüberschusses \nvom Jahr 2025 zu Beginn der Planberechnungen etwa Fr. 23.11 Mio. Der Bilanzüberschuss \nnimmt im Jahr 2026 mit dem prognostizierten Ertragsüberschuss auf rund Fr. 31.31 Mio. zu. \nDie Auflösung der finanzpolitischen Reserven im Umfang von rund Fr. 7.15 Mio. zugunsten des \nBilanzüberschusses ist im Jahr 2026 berücksichtigt. In den Planjahren 2027 – 2030 vermindert \nsich der Bilanzüberschuss unter Berücksichtigung der Jahresergebnisse auf rund Fr. 24.17 \nMio. (rund 11 Steueranlagezehntel). Obwohl die voraussichtliche Höhe des Bilanzüberschus-\nses nicht zu den primären Zielgrössen für die Steuerung des Finanzhaushalts steht (Reserven \nvon 5 – 8 Steueranlagezehntel gemäss Zielsetzungen des Gemeinderats, vgl. Finanzleitbild), \nkommt dieser rechtlich in Bezug auf das Finanzhaushaltsgleichgewicht eine zentrale Bedeu-\ntung zu. \n\n9.3 Selbstfinanzierung \n\nDie Selbstfinanzierung (Ergebnis Erfolgsrechnung + Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n+ Einlagen in / – Entnahmen aus Spezialfinanzierungen = Cash-Flow) beträgt während den\nPlanjahren im allgemeinen Haushalt (AH) durchschnittlich Fr. 1.53 Mio. und im Gesamthaus-\nhalt (GH) Fr. 1.4 Mio., d. h. die Investitionen können nicht aus selbst erarbeiteten Mitteln finan-\nziert werden. Die unbefriedigende Selbstfinanzierung führt zu einer Neuverschuldung bezie-\nhungsweise zu einem Bedarf an Fremdkapital. Der Selbstfinanzierungsgrad (SFG) im allge-\nmeinen Haushalt beträgt im Durchschnitt 16 % und im Gesamthaushalt 12 %. Das Ziel einer\ndurchschnittlichen 80 bis 100 prozentiger Selbstfinanzierung wird während der Planperiode\nnicht erreicht.\n\n54 \n\n(310)\n\n(1'472) (2'084) (2'283)-3'000\n-2'500\n-2'000\n-1'500\n-1'000\n\n-500\n0\n\n500\n1'000\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nin \nTs\n\nd. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nFinanzplanergebnisse\n\n0\n5'000\n\n10'000\n15'000\n20'000\n25'000\n30'000\n35'000\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030\n\nin \nTs\n\nd. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nEntwicklung Bilanzüberschuss\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nin \nTs\n\nd. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nSelbstfinanzierung / Nettoinvestitionen\nSelbstfinanzierung AH Nettoinvestitionen AH\nSelbstfinanzierung GH Nettoinvestitionen GH\n\n- 4 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2026 – 2030 \n\n9.4 Verschuldung / Fremdkapital \n\nEine ungenügende Selbstfinanzierung führt zu einem Anstieg der Verschuldung. Das zu ver-\nzinsende Fremdkapital nimmt beim Gesamthaushalt (GH) im Durchschnitt um rund Fr. 10.23 \nMio. pro Jahr zu. Bei einem Durchschnittszinssatz von 1.6 % für kurz- und langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten bedeutet dies eine zunehmende Zinsenlast bei moderatem Zinsniveau von \njährlich rund Fr. 0.16 Mio. Am Ende der Planperiode wird ein zinspflichtiges Kapital in der Höhe \nvon etwa Fr. 75.77 Mio. inkl. Spezialfinanzierungen ausgewiesen. \n\n10. Finanzkennzahlen\n\n10.1 Selbstfinanzierungsgrad (SFG) \n\nAussage: Bis zu welchem Grad können die neuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel \nfinanziert werden. Vor allem im Vergleich über mehrere Jahre wird erkannt, ob die Investitionen \nverkraftbar sind. Ein Selbstfinanzierungsgrad (SFG) von unter 100 % führt zu einer Neuver-\nschuldung, von über 100 % zu einer Entschuldung. Ein SFG von unter 60 % führt langfristig zu \neiner hohen Verschuldung. Ab 80 % – 100 % ist die Verschuldung zu verantworten. Langfristig \nsollte ein SFG von 100 % angestrebt werden. \n\n10.2 Selbstfinanzierungsanteil (SFA) \n\nAussage: Welcher Anteil des laufenden Ertrags wird für die Finanzierung von neuen Investitio-\nnen eingesetzt. Ein negativer Selbstfinanzierungsanteil (SFA) ist unbedingt zu vermeiden (Kon-\nsumaufwand würde mit Schulden finanziert). Je höher der SFA, umso grösser ist der Spielraum \nfür den Schuldenabbau oder die Finanzierung von Investitionen und deren Folgekosten. Ein \nSFA von <10 % gilt als ungenügend. \n\n10.3 Zinsbelastungsanteil (ZBA) \n\nAussage: Ein hoher Zinsbelastungsanteil (ZBA) weist auf eine hohe Verschuldung hin. Je tiefer \nder Wert, desto grösser der finanzielle Handlungsspielraum. Im Vergleich über mehrere Jahre \nwird die Verschuldungstendenz und im Vergleich zu anderen Gemeinden die Verschuldungs-\nsituation erkannt. Ein ZBA von unter 0 % gilt als sehr tief. \n\n10.4 Kapitaldienstanteil (KDA) \n\nAussage: Ein hoher Kapitaldienstanteil (KDA) weist auf eine hohe Verschuldung (Zinsendienst) \nund/oder auf einen hohen Abschreibungsbedarf hin. Ein KDA von unter 4 % gilt als tiefe Belas-\ntung. \n\n11. Schlussfolgerungen \n\nIm Vergleich zur Vorjahresplanung fallen die prognostizierten Resultate der Erfolgsrechnung\nvom allgemeinen Haushalt schlechter aus. Die Verschlechterung ist insbesonders auf die Re-\nduktion der Steueranlage um 0.5 Steuerzehntel auf 1.35 Einheiten zurückzuführen. Die in den\nletzten Jahren besseren Rechnungsresultate und die guten Ausgangswerte des Finanzhaus-\nhalts ermöglichen unter Berücksichtigung der Planergebnisse eine moderate Steuersenkung.\nMit den stabilen wirtschaftlichen Entwicklungsfaktoren und der erwarteten Zunahme an steuer-\npflichtigen Personen darf in den Planjahren von steigenden Steuererträgen ausgegangen wer-\nden. Die Steuergesetzrevision 2027 wird in den Jahren 2027 und 2028 zu einem geringeren\nWachstum an Steuererträgen führen.\nMit der steigenden Wohnbevölkerung sind höhere Gemeindeanteile an die Lastenausgleichs-\nsysteme zu finanzieren. Die im Vergleich zum Vorjahr tieferen Ansätze je Einwohner/-in wirken \nkostenbremsend. Die Anteile an die Lehrergehaltskosten nehmen mit der steigenden Schüler-\nzahlen in den Planjahren zu.\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nin \nTs\n\nd. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nVeränderung der Verschuldung pro Jahr\n\n0\n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030\n\nin \nTs\n\nd. \nCH\n\nF\n\nJahr\n\nEntwicklung zinspflichtiges Kapital\n\n0%\n50%\n\n100%\n150%\n200%\n250%\n300%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030\nJahr\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nGesamthaushalt\n\nallgemeiner Haushalt\n\n- 5 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2026 – 2030 \n\nDas in den Planjahren durchschnittliche defizitäre Ergebnis der Erfolgsrechnung von Fr. 1.22 \nMio. kann durch den vorhandenen Bilanzüberschuss ausgeglichen werden. In gesetzlicher Hin-\nsicht bleibt das Finanzhaushaltsgleichgewicht gewahrt. Die Rechnungsreserven verbleiben auf \nstabilem Niveau. \nAus den betrieblichen Ergebnissen resultiert in den Planjahren jeweils eine ungenügende \nSelbstfinanzierung. Es stehen für die Finanzierung der Investitionsvorhaben nicht genügend \nselbst erarbeitete finanzielle Mittel (Cash-Flow) zur Verfügung. Einmalige ausserordentliche \nErträge sind in den Planjahren 2027 – 2030 keine absehbar. Die negativen Saldi der Selbstfi-\nnanzierung weisen auf eine stete Neuverschuldung hin. \nMit den mutmasslichen Mehrerträgen an Steuern sind sowohl die zunehmenden Bedürfnisse \ndes Gemeinwesens als auch die laufenden, in der Tendenz steigenden Kostenentwicklungen \nbei den Verbundaufgaben (Lastenausgleichssysteme) zu finanzieren. Mit der unbefriedigenden \nSelbstfinanzierung bleibt der finanzielle Handlungsspielraum für die Erfolgs- und Investitions-\nrechnung eingeschränkt. \nDer Finanzplan ist mit den sich wandelnden Wirtschaftsprognosen – mit all ihren Auswirkungen \nauf Teuerung, Zinsen, Arbeitsmarkt, Lohnentwicklung, usw. – zu wenig konkret, um verlässli-\nche Schlüsse auf künftige Rechnungsabschlüsse zu ziehen. Diesen unsicheren Entwicklungen \nunterliegt insbesondere der Fiskalertrag, welcher die jährliche Hauptertragsquelle darstellt. Die \nGemeinde bleibt – nebst der Festsetzung der kommunalen Steueranlage – von der kantonalen \nSteuerpolitik und deren finanziellen Auswirkungen sowie von der allgemeinen Wirtschaftslage \nabhängig. \n\nDie Erfolgsrechnung hat in den letzten Jahren stets besser abgeschlossen als budgetiert be-\nziehungsweise als im Finanzplan vorgesehen war. Die Gründe dafür sind vielschichtig und \nwerden jeweils beim Rechnungsabschluss hinreichend dargelegt. Um diesen verbesserten Ab-\nschlüssen Rechnung zu tragen, wird nebst diesem Hauptplan eine Planvariante mit zusätzli-\nchen Korrekturfaktoren in der Erfolgsrechnung im Umfang eines halben Steuerzehntels erstellt, \nwelcher unkommentiert dem Finanzplan angefügt ist. \n\n12. Genehmigung / Information\n\nDer vorliegende Finanz- und Investitionsplan 2026 – 2030 wurde vom Gemeinderat an der\nSitzung vom 18. August 2025 genehmigt.\nDem Grossen Gemeinderat wird der Finanz- und Investitionsplan anlässlich der Sitzung vom\n22. Oktober 2025 zur Kenntnisnahme vorgelegt.\n\nFür die Erstellung: Für die Genehmigung: \n\nZollikofen, Juli / August 2025 Zollikofen, 18. August 2025 \n\nFINANZVERWALTUNG ZOLLIKOFEN GEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n\nDavid Portner Daniel Bichsel Stefan Sutter \nFinanzverwalter Präsident Sekretär\n\n- 6 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\nBasisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung * (- = Aufwandüberschuss) -1'663'030 54'250 -310'010 -1'471'720 -2'083'840 -2'282'530 -1'218'770\n* Einlagen in finanzpolitische Reserven im Ergebnis ER enthalten\nTotal Aufwand (allgemeiner Haushalt) 48'855'380 49'009'110 49'587'310 51'440'080 53'019'860 54'105'130 51'432'298\nTotal Ertrag (allgemeiner Haushalt) 47'192'350 49'063'360 49'277'300 49'968'360 50'936'020 51'822'600 50'213'528\n\nNettoinvestitionen Gesamthaushalt 6'285'000 9'145'000 10'394'000 16'995'000 14'993'000 6'784'000 11'662'200\ndavon allgemeiner Haushalt mit Korrekturfaktor 4'217'000 6'925'000 8'617'000 14'446'000 13'178'000 5'057'000 9'644'600\ndavon Spezialfinanzierungen 2'068'000 2'220'000 1'777'000 2'549'000 1'815'000 1'727'000 2'017'600\nFinanzvermögen (Veräusserungen)\n\nPlanbilanz (Allgemeiner Haushalt) 30'332'990 35'388'980 41'718'670 53'318'290 63'119'430 64'771'830\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 29'082'990 34'153'980 40'498'670 52'103'290 61'909'430 63'566'830\nDarlehen und Beteiligungen 1'250'000 1'235'000 1'220'000 1'215'000 1'210'000 1'205'000\n\nTotal Eigenkapital (Allgemeiner Haushalt) 31'748'162 31'838'952 31'488'942 30'066'652 27'942'812 25'709'712\nRücklagen der Globalbudgetbereiche 77'092 77'092 77'092 77'092 77'092 77'092\nVorfinanzierungen 851'867 888'407 848'407 897'837 857'837 907'267\nReserven 7'147'447\nNeubewertungs-/Schwankungsreserve Finanzvermögen 558'737 558'737 558'737 558'737 558'737 558'737\n\nBestand Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (- = Bilanzfehlbetrag) 23'113'020 30'314'717 30'004'707 28'532'987 26'449'147 24'166'617\n\nFinanzkennzahlen Gesamthaushalt\nSelbstfinanzierungsgrad 23.7% 29.3% 15.6% 6.5% 5.8% 10.9%\nSelbstfinanzierungsanteil 2.7% 4.4% 3.0% 2.0% 1.6% 1.3%\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.5% -1.6% -1.1% -0.6% -0.3%\nKapitaldienstanteil 4.4% 1.8% 2.9% 4.5% 5.8% 6.1%\nBruttoverschuldungsanteil 3.6% 8.3% 25.8% 54.7% 79.2% 88.6%\nInvestitionsanteil 10.3% 15.7% 18.0% 25.1% 22.6% 12.3%\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, Detaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\nDie Investitionsfolgekosten sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand enthalten.\nergebnisse_2026.xlsx;Ergebnisse | 01.09.2025 - 7 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKapitalflussrechnung 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\n\nErgebnis Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) 54'250 -310'010 -1'471'720 -2'083'840 -2'282'530 -1'218'770\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt 1'854'180 2'205'310 2'846'380 3'376'860 3'404'600 2'737'466\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 1'908'430 1'895'300 1'374'660 1'293'020 1'122'070 1'518'696\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen (allgemeiner Haushalt) 84'430 15'000 99'430 15'000 99'430 62'658\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen (allgemeiner Haushalt) 47'890 55'000 50'000 55'000 50'000 51'578\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 1'944'970 1'855'300 1'424'090 1'253'020 1'171'500 1'529'776\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Spezialfinanzierungen 738'230 -234'810 -327'830 -379'090 -433'400 -127'380\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Gesamthaushalt 2'683'200 1'620'490 1'096'260 873'930 738'100 1'402'396\n\nInvestitionen Gesamthaushalt 9'145'000 10'394'000 16'995'000 14'993'000 6'784'000 11'662'200\n- Nettoinvestitionen allg. Haushalt mit Korrekturfaktor Planjahre 6'925'000 8'617'000 14'446'000 13'178'000 5'057'000 9'644'600\n- Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 2'220'000 1'777'000 2'549'000 1'815'000 1'727'000 2'017'600\nFinanzvermögen (Verkäufe, Liquidität; in Erfolgsrechnung nicht enthalten)\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (ohne SF allg. Haushalt) -5'016'570 -6'721'700 -13'071'340 -11'884'980 -3'934'930 -8'125'904\nSaldo der Selbstfinanzierung (mit SF allgemeiner Haushalt) -4'980'030 -6'761'700 -13'021'910 -11'924'980 -3'885'500 -8'114'824\nSaldo der Selbstfinanzierung Gesamthaushalt -6'461'800 -8'773'510 -15'898'740 -14'119'070 -6'045'900 -10'259'804\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (ohne SF allg. Haushalt) 27.6% 22.0% 9.5% 9.8% 22.2% 15.7%\nSelbstfinanzierungsgrad in % (mit SF allgemeiner Haushalt) 28.1% 21.5% 9.9% 9.5% 23.2% 15.9%\nSelbstfinanzierungsgrad in % Gesamthaushalt 29.3% 15.6% 6.5% 5.8% 10.9% 12.0%\n\n-100%\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nSelbstfinanzierungsgrad allgemeiner Haushalt\n\nergebnisse_2026.xlsx;Kapitalflussrg. | 01.09.2025 - 8 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2025 2026 2027 2028 2029 2030\nSachgruppen allgemeiner Haushalt Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'663'030 54'250 -310'010 -1'471'720 -2'083'840 -2'282'530\n3 Total Aufwand (allgemeiner Haushalt) 48'855'380 49'009'110 49'587'310 51'440'080 53'019'860 54'105'130\n4 Total Ertrag (allgemeiner Haushalt) 47'192'350 49'063'360 49'277'300 49'968'360 50'936'020 51'822'600\n\n30 Personalaufwand -9'199'620 -9'689'750 -9'854'480 -10'021'990 -10'192'370 -10'365'620\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -5'179'310 -5'810'400 -5'208'510 -5'515'190 -5'780'660 -6'004'230\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -2'628'360 -1'486'930 -1'838'050 -2'479'140 -3'002'950 -3'030'700\n36 Abschreibungen Investitionsbeiträge -318'020 -367'250 -367'260 -367'240 -373'910 -373'900\n34 Finanzaufwand -351'910 -246'980 -306'190 -517'310 -758'240 -919'680\n36 Transferaufwand -30'063'400 -30'180'020 -30'845'840 -31'279'100 -31'727'250 -32'133'210\n38 Ausserordentlicher Aufwand -84'430 -15'000 -99'430 -15'000 -99'430\n39 Interne Verrechnungen -1'114'760 -1'143'350 -1'151'980 -1'160'680 -1'169'480 -1'178'360\n\n40 Fiskalertrag 30'742'620 31'749'120 32'642'120 33'093'120 34'002'120 34'816'120\n41 Regalien und Konzessionen 446'440 440'520 440'960 441'410 441'840 442'280\n42 Entgelte 4'647'040 4'759'970 4'771'650 4'783'370 4'795'090 4'806'870\n43 Verschiedene Erträge 355'400\n44 Finanzertrag 936'830 951'850 949'500 950'440 951'400 954'720\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen\n46 Transferertrag 8'889'210 9'615'260 9'266'090 9'489'340 9'521'080 9'574'240\n48 Ausserordentlicher Ertrag 415'450 47'890 55'000 50'000 55'000 50'000\n49 Interne Verrechnungen 1'114'760 1'143'350 1'151'980 1'160'680 1'169'490 1'178'370\n90 Abschluss Erfolgsrechnung\n\nergebnisse_2026.xlsx;SG Ste. | 01.09.2025 - 9 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nÜbersicht Investitionsplan 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Total\ngemäss Fipla Vorjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nAllgemeine Investitionsvorhaben -1'039'000 -670'000 -157'000 -305'000 -1'096'000 0 -2'228'000\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen -1'910'000 -4'818'000 -8'222'000 -14'268'000 -12'750'000 -5'670'000 -45'728'000\n\nTiefbau (Strassen, Uferschutz, Fahrzeuge, etc.) -1'268'000 -1'437'000 -1'238'000 -873'000 -332'000 -387'000 -4'267'000\n\nTotal I gemäss Investitionsplanung -4'217'000 -6'925'000 -9'617'000 -15'446'000 -14'178'000 -6'057'000 -52'223'000\n\nø -10'444'600\nTechn. Korrektur *) 25% 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000\nTechnische Korrektur *) 1'000'000 1'000'000 1'000'000 1'000'000\nTotal II nach technischer Korrektur -8'617'000 -14'446'000 -13'178'000 -5'057'000 -41'298'000\n\nø -8'259'600\n\nTotal III für Finanz- und Investitionsplanung -4'217'000 -6'925'000 -8'617'000 -14'446'000 -13'178'000 -5'057'000 -41'298'000\n\nFeuerwehr 0 0 0 0 0 0 0\nWasserversorgung -891'000 -942'000 -892'000 -1'407'000 -1'177'000 -1'122'000 -5'540'000\nAbwasserentsorgung -1'177'000 -1'278'000 -885'000 -1'142'000 -638'000 -605'000 -4'548'000\nAbfallentsorgung 0 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Spezialfinanzierung -2'068'000 -2'220'000 -1'777'000 -2'549'000 -1'815'000 -1'727'000 -10'088'000\n\nTOTAL (Total I + Total Spezialfinanzierung) -6'285'000 -9'145'000 -11'394'000 -17'995'000 -15'993'000 -7'784'000 -62'311'000\n\nLegende: Minusbeträge = Investitionsausgaben\n*) Technische Korrektur = Realisationsabzug um 25 % oder max. Fr. 1.0 Mio. (auf max. Fr. 3.5 Mio.) beziehungsweise Ergänzung Investitionsvolumen auf Fr. 3.5 Mio.\n\nDurchschnitt Jahr 2026 - 2028:  10.66 Mio./Jahr\n\nIVPLAN.xlsx; Übersicht\n25.07.2025 | 13:57\n\n- 10 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2026 - 2030 | Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später\n1 A Allgemeine Investitionsvorhaben\n0220.1 1 A Ersatz Informatik Gemeindeverwaltung (Clients 2028/2032) n -300'000 -150'000 -150'000 \n0220.1 2 A Ersatz Informatik Gemeindeverwaltung (Server 2029/2033) n -300'000 -150'000 -150'000 \n0290.1 1 A Gemeindeverwaltung, Notstromversorgung n -300'000 -50'000 -250'000 - \n1610.1 1 A Schiessanlage Wolfacker, Sanierung Dach n -200'000 -200'000 - \n2120.1 1 A Ersatz Informatik Primarstufe (2026/2032) n -600'000 -300'000 -300'000 \n2120.1 2 A Ersatz Projektionstechnik Zyklus 1 * n -80'000 -80'000 - \n2120.1 3 A Ersatz Projektionstechnik Zyklus 2 * n -70'000 -70'000 \n2120.1 4 A Anschaffung Mobiliar Primarstufe (5./6. Klassen) * n -150'000 -150'000 - \n2130.1 1 A Ersatz Informatik Sekundarstufe I (2026/2032) n -240'000 -120'000 -120'000 \n\n3410.1 1 A Sportzentrum Hirzi, Glasdachanbindung\n(Restanz aus Sanierung Eisbahn)\n\nn -82'000 -82'000 - \n\n3410.1 2 A Sportzentrum Hirzi, Ersatz Eisreinigungsmaschine * n -96'000 -96'000 - \n\n3410.1 3 A Gemeindesportplatz Geisshubel, Ersatz Nutzschicht\nKunstrasen\n\nn -500'000 -500'000 - \n\n6220.1 1 A Wartekabinen Bushaltestellen (2x Kreuz, 2x Länggasse) n -225'000 -75'000 -75'000 -75'000 - \n* Total Investitionen -3'143'000 -125'000 -670'000 -157'000 -305'000 -1'096'000   - -790'000         \n* gegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\nFolgende Projekte/Vorhaben >Fr. 50'000.00 sind im Investitionsplan nicht berücksichtigt bzw. sind über die Erfolgsrechnung zu finanzieren:\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später\n3 E Projekte/Vorhaben zu Lasten Erfolgsrechnung\n1610.1 1 E Sanierung Kugelfang Schiessanlage Meielen n -700'000 -700'000 - \n1610.2 2 E Sanierung Kugelfang Schiessanlage Meielen (Rückerstattung) n 616'000          616'000       \n1620.1 1 E Zivilschutzanlage Molkereistrasse, Umnutzung n -200'000 -200'000 - \n1620.2 2 E Zivilschutzanlage Molkereistrasse, Umnutzung (Rückerstattung) n 200'000          200'000       - \n\n* Total Projekte/Vorhaben zu Lasten Erfolgsrechnung -84'000 - -84'000        - - - - - \ngegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\np.m. = pro memoria, Betrag unbekannt\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2026-2033.xlsxIVP | 25.07.2025\n- 11 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2026 - 2030 | Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später\n2 L Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n2170.21 L Zentral- / Türmli- / Wahlackerschulhaus / TH Oberdorf\n2170.21 1 L Schulanlage Oberdorf, Ersatz Beleuchtung n -496'000 -30'000 -466'000 - \n2170.21 2 L Schulanlage Oberdorf, Schulraumerweiterung, Planungskosten n -380'000 -80'000 -300'000 p.m. p.m. p.m. p.m. - \n2170.22 L Geisshubel / Mehrzweckhalle / ZSA\n2170.22 1 L Provisorischer Schulraum Geisshubel (1. + 2. Etappe) j -1'600'000 -1'550'000    -50'000 - \n2170.22 2 L Mehrzweckhalle, Photovoltaikanlage Dach MZH n -140'000 -10'000 -130'000 - \n2170.22 3 L Mehrzweckhalle, Dachsanierung n -970'000 -970'000 - \n2170.22 4 L Schulanlage Geisshubel, Ersatz Beleuchtung j -247'000 -150'000 -97'000 - \n2170.22 5 L Schulanlage Geisshubel, Ersatz Heizung (Schulhaus, MZH, ZSA) n -155'000 -155'000 - \n2170.22 6 L Kindergarten Kläyhof, Dachsanierung * n -250'000 -250'000 - \n2170.22 7 L Kindergarten Kläyhof, Ersatz Heizung * n -50'000 -50'000 - \n2170.23 L Schulanlage Steinibach\n2170.23 1 L Schulhaus Steinibach, Ersatz Heizung j -80'000 -80'000 - \n\n2170.23 2 L Neubau Kindergärten Steinibach, Mehrzweckraum,\nTagesschule\n\nn -6'650'000 -650'000 -1'500'000    -3'000'000    -1'500'000    - \n\n2170.23 3 L Schulhaus Steinibach, Einbau Lift, Halbklassenzimmer,\nHauswartwohnung, Umbau Lehrerzimmer\n\nn -710'000 -200'000 -510'000 - \n\n2170.23 4 L Schulanlage Steinibach, Sanierung Rasenplatz, Laufbahn,\nUmgebungsgestaltung\n\nn -826'000 -326'000 -500'000 - \n\n2170.23 5 L Schulanlage Steinibach, Ersatz Beleuchtung n -200'000 -200'000 - \n2170.30 L Sekundarstufe I\n2170.30 1 L Schulanlage Sek, Neubau Schulraum n -16'600'000 -230'000 -860'000 -1'000'000    -7'000'000    -5'000'000    -2'510'000    - \n2170.30 2 L Schulanlage Sek, Neubau zwei Turnhalleneinheiten * n -10'300'000 -230'000 -720'000 -800'000 -3'000'000    -4'200'000    -1'350'000    - \n2170.30 3 L Turnhalle Sek, Photovoltaikanlage Dach n -141'000 -10'000 -131'000 - \n2170.30 4 L Turnhalle Sek, Dachsanierung n -515'000 -515'000 - \n2170.30 5 L Schulanlage Sek, Ersatz Beleuchtung n -664'000 -22'000 -642'000 - \n\n2170.30 6 L Schulanlage Sek, Erneuerung Gebäudetechnik 1. Etappe\n(Elektroverteilung, Lüftung Turnhalle)\n\n* n -910'000 -100'000 -810'000 - \n\n2170.30 7 L Schulanlage Sek, Brandschutz + Hindernisfreiheit * n -1'770'000 -870'000 -900'000 - \n\n2170.30 8 L Schulanlage Sek, Erneuerung Gebäudetechnik 2. Etappe\n(Lüftung Aula, Nasszellen Schulgebäude, Duschen Turnhallen)\n\n* n -2'340'000 -1'540'000 -800'000 - \n\n2170.30 9 L Schulanlage Sek, Gebäudehülle 1. Etappe (Beschattung \nFensterfronten alle Gebäude, Flachdach Aula + Spez.Trakt)\n\n* n -2'040'000 -30'000 -1'000'000    -1'010'000    - \n\n2170.30 10 L Schulanlage Sek, Gebäudehülle 2. Etappe\n(Boden EG/UG, Wände/Böden gegen Erdreiche [Jahre 2033/34])\n\n* n -1'730'000 -1'730'000 \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2026-2033.xlsxIVP | 06.08.2025\n- 12 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2026 - 2030 | Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später\n2 L Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n6191.1 L Übrige Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n6191.1 1 L Werkhof, Photovoltaikanlage Dach n -101'000 -10'000 -91'000 - \n6191.1 2 L Werkhof, Dachsanierung n -425'000 -425'000 - \n7710.1 1 L Abdankungs- und Bestattungsgebäude, Sanierung Vordach n -140'000 -140'000 - \n\n* Total Investitionen -50'430'000 -2'972'000   -4'818'000   -8'222'000   -14'268'000 -12'750'000 -5'670'000   -1'730'000 \n* gegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\np.m. = pro memoria, Betrag unbekannt\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2026-2033.xlsxIVP | 06.08.2025\n- 13 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2026 - 2030 | Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später\n3 T Tiefbau\n6150.1 T Gemeindestrassen, Sanierungen\n6150.1 1 T Wahlackerstrasse (TS Lindenweg - Kreisel Wahlacker) j -529'000 -104'000 -425'000 - \n6150.1 2 T Landgarbenstrasse (TS Kreisel Wahlacker - Erlachplatz) j -607'000 -150'000 -457'000 - \n6150.1 3 T Reichenbachstrasse (TS Schlossmattweg 4 - Känelgasse) j -162'000 -132'000 -30'000 - \n6150.1 4 T Länggasse, Radweg und Bushaltestellen n -230'000 -20'000 -210'000 - \n6150.1 5 T Fellenbergstrasse n -205'000 -5'000 -200'000 - \n6150.1 6 T Känelgasse n -328'000 -15'000 -283'000 -30'000 - \n6150.1 7 T Schützenstrasse (TS Nord und Süd) n -192'000 -10'000 -182'000 - \n6150.1 8 T Ritterfeldweg * n -140'000 -14'000 -126'000 - \n6150.1 9 T Kreuzstrasse * n -300'000 -20'000 -280'000 - \n6150.1 10 T Hirzenfeldweg n -382'000 -18'000 -324'000 -40'000 - \n6150.1 11 T Bellevuestrasse n -137'000 -7'000 -130'000 - \n6150.1 12 T Aarhaldenstrasse (TS Nord und Süd) n -211'000 -10'000 -179'000 -22'000 - \n6150.1 13 T Grabenstrasse n -354'000 -17'000 -303'000 -34'000 - \n6150.1 14 T Schweizerhubelstrasse (TS Süd Landgarbenstr. - Stockhornstr.) n -236'000 -11'000 -203'000 -22'000 - \n6150.1 15 T Schweizerhubelstrasse (TS Nord Stockhornstr. - Flurweg) n -141'000 -7'000 -120'000 -14'000 - \n6150.1 16 T Mühlerain (TS Erlachplatz - Tscharnerstrasse) n -168'000 -16'000 -120'000 -32'000 - \n6150.1 17 T Aegelseeweg (TS Hirzenfeldweg - Juraweg) n -188'000 -9'000 -158'000 -21'000 \n6150.1 18 T Erlachstrasse n -119'000 -5'000 -104'000 -10'000 \n6150.1 19 T Eichenweg n -1'106'000 -20'000 -1'086'000\n6150.1 20 T Tscharnerstrasse n -424'000 -42'000 -382'000 \n6150.1 21 T Türlistrasse n -173'000 -17'000 -156'000 \n6150.1 22 T Waldeckstrasse * n -267'000 -267'000 \n6150.2 23 T Schützenstrasse (TS Nord und Süd, Rückerstattung) n 55'000            40'000         15'000         - \n6150.2 24 T Wahlackerstrasse (TS Lindenweg - Kreisel Wahlacker, Rückerstattung) j 80'000            80'000         - \n6150.2 25 T Landgarbenstrasse (TS Kreisel Wahlacker - Erlachplatz, Rückerstattung) j 124'000          124'000       - \n6150.6 T Fahrzeuge, Maschinen (Gemeindestrassen)\n6150.6 1 T Ersatz Traktor (Fendt Farmer, 2005) n -100'000 -100'000 - \n6150.6 2 T Ersatz Transporter Iveco (2012) n -63'000 -63'000 - \n6150.6 3 T Ersatz Rasenmäher (Gianni Ferrari T4, 2013) n -62'000 -62'000 - \n6150.6 4 T Ersatz Traktor (Fendt Vario, 2014) n -100'000 -100'000 \n\n* Total Investitionen -6'665'000 -376'000 -1'437'000   -1'238'000   -873'000 -332'000 -387'000 -2'022'000 \n* gegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\np.m. = pro memoria, Betrag unbekannt\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2026-2033.xlsxIVP | 25.07.2025\n\n- 14 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Feuerwehr Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -132'410 -97'660 -111'310 -121'550 -138'590 -155'460 -124'914\nTotal Aufwand 689'280 692'230 716'630 735'510 761'430 787'320 738'624\nTotal Ertrag 556'870 594'570 605'320 613'960 622'840 631'860 613'710\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 23'930 1'630 1'630 1'620 1'630 1'620 1'626\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen Verwaltungsvermögen\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) -108'480 -96'030 -109'680 -119'930 -136'960 -153'840 -123'288\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 0 0\nSaldo der Selbstfinanzierung -108'480 -96'030 -109'680 -119'930 -136'960 -153'840 -123'288\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 29'256 27'626 25'996 24'376 22'746 21'126\nDarlehen und Beteiligungen 400'000 400'000 400'000 400'000 400'000 400'000\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 863'803 766'143 654'833 533'283 394'693 239'233\n\nKostendeckungsgrad 80.8% 85.9% 84.5% 83.5% 81.8% 80.3%\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nDie Investitionsfolgekosten sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand\n\nenhalten. Die Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem\n\nBudget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, \n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2026.xlsx;Ergebnisse 1500 | 25.07.2025 - 15 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2025 2026 2027 2028 2029 2030\nSachgruppen Feuerwehr Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -132'410 -97'660 -111'310 -121'550 -138'590 -155'460\n3 Total Aufwand 689'280 692'230 716'630 735'510 761'430 787'320\n4 Total Ertrag 556'870 594'570 605'320 613'960 622'840 631'860\n\n30 Personalaufwand -250\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -22'300 -13'700 -17'910 -18'160 -18'420 -18'670\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -23'930 -1'630 -1'630 -1'620 -1'630 -1'620\n34 Finanzaufwand\n36 Transferaufwand -642'800 -676'900 -697'090 -715'730 -741'380 -767'030\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 484'000 523'000 532'400 542'000 551'800 561'700\n44 Finanzertrag 72'870 71'570 72'920 71'960 71'040 70'160\n46 Transferertrag\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebührenertrag* 484'000 523'000 532'400 542'000 551'800 561'700\n4200.01 Feuerwehrersatzabgaben 484'000 523'000 532'400 542'000 551'800 561'700\n4260.01 Rückerstattungen\n\nergebnisse_2026.xlsx;SG 1500 | 25.07.2025 - 16 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -60'400 -132'660 -256'780 -272'130 -297'400 -330'890 -257'972\nTotal Aufwand 1'679'560 1'734'820 1'651'100 1'679'390 1'716'010 1'762'890 1'708'842\nTotal Ertrag 1'619'160 1'602'160 1'394'320 1'407'260 1'418'610 1'432'000 1'450'870\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 69'920 71'210 82'040 99'190 114'270 126'880 98'718\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 414'000 435'000 326'690 326'690 326'690 326'690 348'352\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 398'540 387'230 398'100 415'250 430'330 442'940 414'770\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) 24'980 -13'680 -246'150 -261'500 -286'770 -320'260 -225'672\n\nNettoinvestitionen 1'079'000 942'000 892'000 1'407'000 1'177'000 1'122'000 1'108'000\nSaldo der Selbstfinanzierung -1'054'020 -955'680 -1'138'150 -1'668'500 -1'463'770 -1'442'260 -1'333'672\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 4'496'750 5'367'540 6'177'500 7'485'310 8'548'040 9'543'160\nDarlehen und Beteiligungen 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000\nVorfinanzierungen (Werterhalt) 7'004'664 7'321'494 7'519'144 7'699'644 7'865'064 8'017'874\nÜbriges Eigenkapital (Rückstellung Übertrag WVRB) 1'614'378 1'345'318 1'076'258 807'198 538'138 269'078\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 1'350'694 1'218'034 961'254 689'124 391'724 60'834\n\nKostendeckungsgrad 96.4% 92.4% 84.4% 83.8% 82.7% 81.2%\nSelbstfinanzierungsgrad 2.3% -1.5% -27.6% -18.6% -24.4% -28.5%\n\nDie Investitionsfolgekosten sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand\n\nenthalten. Die Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem\n\nBudget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, \n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2026.xlsx;Ergebnisse 7101 | 25.07.2025 - 17 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2025 2026 2027 2028 2029 2030\nSachgruppen Wasserversorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -60'400 -132'660 -256'780 -272'130 -297'400 -330'890\n3 Total Aufwand 1'679'560 1'734'820 1'651'100 1'679'390 1'716'010 1'762'890\n4 Total Ertrag 1'619'160 1'602'160 1'394'320 1'407'260 1'418'610 1'432'000\n\n30 Personalaufwand -128'410 -131'640 -133'880 -136'150 -138'470 -140'820\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -997'270 -1'024'480 -1'035'860 -1'044'580 -1'063'650 -1'093'060\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -69'920 -71'210 -82'040 -99'190 -114'270 -126'880\n34 Finanzaufwand -2'370\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -414'000 -435'000 -326'690 -326'690 -326'690 -326'690\n36 Transferaufwand -69'960 -72'490 -72'630 -72'780 -72'930 -73'070\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 1'139'510 1'151'070 932'230 938'410 944'570 950'730\n44 Finanzertrag 48'870 29'580 29'710 19'320 9'430 4'050\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 129'480 118'170 129'040 146'190 161'270 173'880\n46 Transferertrag 32'240 34'280 34'280 34'280 34'280 34'280\n48 Ausserordentlicher Ertrag 269'060 269'060 269'060 269'060 269'060 269'060\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebührenertrag* 1'139'510 1'151'070 932'230 938'410 944'570 950'730\n4240.01 Grundgebühren 113'680 112'240 112'520 112'800 113'080 113'360\n4240.02 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 13'130 13'130 13'160 13'200 13'230 13'260\n4240.03 Verbrauchsgebühren 598'700 590'700 596'550 602'410 608'260 614'110\n4240.51 Anschlussgebühren 414'000 435'000 210'000 210'000 210'000 210'000\n\nergebnisse_2026.xlsx;SG 7101 | 25.07.2025 - 18 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2026 - 2030 | Wasserversorgung\n\nKto-Nr. Lnr. Kat Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später\n1 D Darlehen/Beteiligungen\n2 E Erschliessungen\n3 S Sanierungen/Netzunterhalt\n4 P Planungen\n7101.5 1 S Rahmenkredit Nr. 2 j -1'500'000 -1'360'000    -140'000 - \n7101.5 2 S Rahmenkredit Nr. 3 j -1'500'000 -600'000 -230'000 -200'000 -200'000 -200'000 -70'000 - \n7101.3 3 S Landgarbenstrasse (TS Kreisel Wahlacker - Erlachplatz) j -287'000 -257'000 -30'000 - \n7101.3 4 S Reichenbachstrasse (TS Schlossmattweg 4 - Känelgasse) j -378'000 -348'000 -30'000 - \n7101.3 5 S Känelgasse n -553'000 -24'000 -481'000 -48'000 - \n7101.3 6 S Bellevuestrasse n -124'000 -7'000 -117'000 - \n7101.3 7 S Hirzenfeldweg n -547'000 -24'000 -470'000 -53'000 - \n7101.3 8 S Aarhaldenstrasse (TS Nord und Süd) n -377'000 -20'000 -312'000 -45'000 - \n7101.3 9 S Grabenstrasse n -598'000 -26'000 -520'000 -52'000 - \n7101.3 10 S Schweizerhubelstrasse (TS Landgarbenstr. - Stockhornstr.) n -263'000 -11'000 -230'000 -22'000 - \n7101.3 11 S Schweizerhubelstrasse (TS Stockhornstr. - Flurweg) n -153'000 -7'000 -132'000 -14'000 - \n7101.3 12 S Burgerweg (Ringleitung Avivorum - Rüttischule) n -710'000 -67'000 -509'000 -134'000 - \n7101.3 13 S Mühlerain n -208'000 -18'000 -154'000 -36'000 - \n7101.3 14 S Bühlikofen (Ringleitung Känelgasse - Waldeckstrasse) n -487'000 -45'000 -442'000 - \n7101.3 15 S Aegelseeweg (TS Hirzenfeldweg - Juraweg) n -294'000 -13'000 -255'000 -26'000 \n7101.3 16 S Erlachstrasse n -129'000 -5'000 -114'000 -10'000 \n7101.3 17 S Tscharnerstrasse n -415'000 -41'000 -374'000 \n7101.3 18 S Türlistrasse n -159'000 -16'000 -143'000 \n7101.3 19 S Rebenweg * n -233'000 -233'000 \n7101.3 20 S Waldeckstrasse * n -360'000 -360'000 \n\nTotal Investitionen -9'275'000 -2'589'000   -942'000 -892'000 -1'407'000   -1'177'000   -1'122'000   -1'146'000 \ngegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2026-2033.xlsx7101 | 25.07.2025\n- 19 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Abwasserentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -169'840 -298'330 -377'550 -377'090 -370'270 -358'020 -356'252\nTotal Aufwand 2'923'050 3'311'720 2'702'410 2'704'380 2'687'290 2'680'620 2'817'284\nTotal Ertrag 2'753'210 3'013'390 2'324'860 2'327'290 2'317'020 2'322'600 2'461'032\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 74'730 81'380 86'100 94'070 87'890 95'350 88'958\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 800'000 1'145'000 517'480 465'000 465'000 465'000 611'496\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 88'830 94'580 100'100 108'070 101'890 109'350 102'798\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) 616'060 833'470 125'930 73'910 80'730 92'980 241'404\n\nNettoinvestitionen 1'068'000 1'278'000 885'000 1'142'000 638'000 605'000 909'600\nSaldo der Selbstfinanzierung -451'940 -444'530 -759'070 -1'068'090 -557'270 -512'020 -668'196\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 2'973'173 4'169'793 4'968'693 6'016'623 6'566'733 7'076'383\nDarlehen und Beteiligungen\nVorfinanzierungen (Werterhalt) 16'657'698 17'708'118 18'125'498 18'482'428 18'845'538 19'201'188\nÜbriges Eigenkapital\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 1'992'525 1'694'195 1'316'645 939'555 569'285 211'265\n\nKostendeckungsgrad 94.2% 91.0% 86.0% 86.1% 86.2% 86.6%\nSelbstfinanzierungsgrad 57.7% 65.2% 14.2% 6.5% 12.7% 15.4%\n\nDie Investitionsfolgekosten sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand\n\nenthalten. Die Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem\n\nBudget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, \n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2026.xlsx;Ergebnisse 7201 | 25.07.2025 - 20 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2025 2026 2027 2028 2029 2030\nSachgruppen Abwasserentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -169'840 -298'330 -377'550 -377'090 -370'270 -358'020\n3 Total Aufwand 2'923'050 3'311'720 2'702'410 2'704'380 2'687'290 2'680'620\n4 Total Ertrag 2'753'210 3'013'390 2'324'860 2'327'290 2'317'020 2'322'600\n\n30 Personalaufwand -209'610 -206'390 -209'900 -213'470 -217'100 -220'790\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -97'330 -49'180 -49'940 -50'840 -51'760 -52'690\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -73'210 -79'860 -84'580 -92'550 -86'370 -93'830\n36 Abschreibungen Investitionsbeiträge -1'520 -1'520 -1'520 -1'520 -1'520 -1'520\n34 Finanzaufwand\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -800'000 -1'145'000 -517'480 -465'000 -465'000 -465'000\n36 Transferaufwand -1'741'380 -1'829'770 -1'838'990 -1'881'000 -1'865'540 -1'846'790\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 2'476'000 2'800'900 2'128'220 2'135'580 2'142'930 2'150'290\n44 Finanzertrag 188'380 117'910 96'540 83'640 72'200 62'960\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 88'830 94'580 100'100 108'070 101'890 109'350\n46 Transferertrag\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebührenertrag* 2'476'000 2'800'900 2'128'220 2'135'580 2'142'930 2'150'290\n4240.01 Grund- und Regenabwassergebühren 492'000 471'900 473'300 474'740 476'170 477'610\n4240.02 Benützungs-/Verbrauchsgebühren und Schmutzbeiwerte 1'184'000 1'184'000 1'189'920 1'195'840 1'201'760 1'207'680\n4240.51 Anschlussgebühren 800'000 1'145'000 465'000 465'000 465'000 465'000\n\nergebnisse_2026.xlsx;SG 7201 | 25.07.2025 - 21 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2026 - 2030 | Abwasserentsorgung\n\nKto-Nr. Lnr. Kat Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2026 2027 2028 2029 2030 Tot für später später\n1 D Darlehen/Beteiligungen\n2 E Erschliessungen\n3 S Sanierungen/Netzunterhalt\n4 P Planungen\n7201.5 1 S Rahmenkredit Nr. 2 j -1'500'000 -1'500'000   - \n7201.5 2 P Rahmenkredit Nr. 3 (Umsetzung GEP Massnahmen) j -1'500'000 -340'000 -480'000 -480'000 -200'000 - \n7201.5 3 P Rahmenkredit Nr. 4 (ordentlicher Unterhalt) n -1'500'000 -170'000 -170'000 -170'000 -170'000 -170'000 -510'000 -140'000 \n7201.5 4 P Rahmenkredit Nr. 5 (Umsetzung GEP Massnahmen) n -1'500'000 -420'000 -430'000 -430'000 -220'000\n7201.3 1 S Bären-Areal, Leitungsumlegung j -1'354'000 -487'000 -548'000 -319'000 - \n7201.3 2 S Reichenbachstrasse (TS Schlosmmattweg 4 - Känelgasse) j -205'000 -185'000 -20'000 - \n7201.3 3 S Känelgasse n -535'000 -25'000 -460'000 -50'000 - \n7201.3 4 S Grabenstrasse n -409'000 -19'000 -352'000 -38'000 - \n7201.3 5 S Eichenweg n -205'000 -5'000 -200'000\n7201.6 1 S Bären-Areal, Leitungsumlegung (Rückerstattung) j 553'000          400'000       153'000       - \n\nTotal Investitionen -8'155'000 -2'537'000   -1'278'000   -885'000 -1'142'000   -638'000 -605'000 -930'000 -140'000 \ngegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2026-2033.xlsx7201 | 25.07.2025\n- 22 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Abfall Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -80'320 10'580 -8'800 -20'310 -36'090 -52'280 -21'380\nTotal Aufwand 1'291'920 1'300'830 1'327'140 1'344'710 1'366'520 1'388'730 1'345'586\nTotal Ertrag 1'211'600 1'311'410 1'318'340 1'324'400 1'330'430 1'336'450 1'324'206\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'690 3'890 3'890 0 0 0 1'556\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen Verwaltungsvermögen\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) -71'630 14'470 -4'910 -20'310 -36'090 -52'280 -19'824\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 0 0\nSaldo der Selbstfinanzierung -71'630 14'470 -4'910 -20'310 -36'090 -52'280 -19'824\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 7'783 3'893 0 0 0 0\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 438'892 449'472 440'672 420'362 384'272 331'992\n\nKostendeckungsgrad 93.8% 100.8% 99.3% 98.5% 97.4% 96.2%\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nDie Investitionsfolgekosten sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand\n\nenthalten. Die Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem\n\nBudget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, \n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2026.xlsx;Ergebnisse 7301 | 25.07.2025 - 23 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2025 2026 2027 2028 2029 2030\nSachgruppen Abfall Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -80'320 10'580 -8'800 -20'310 -36'090 -52'280\n3 Total Aufwand 1'291'920 1'300'830 1'327'140 1'344'710 1'366'520 1'388'730\n4 Total Ertrag 1'211'600 1'311'410 1'318'340 1'324'400 1'330'430 1'336'450\n\n30 Personalaufwand -92'390 -90'300 -91'840 -93'400 -94'980 -96'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -696'450 -730'070 -748'390 -761'730 -775'320 -789'150\n33 Abschreibungen -8'690 -3'890 -3'890\n34 Finanzaufwand\n36 Transferaufwand -494'390 -476'570 -483'020 -489'580 -496'220 -502'980\n39 Verrechnung  Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 1'203'760 1'308'270 1'315'460 1'321'820 1'328'220 1'334'660\n44 Finanzertrag 7'840 3'140 2'880 2'580 2'210 1'790\n46 Transferertrag\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebührenertrag* 1'203'760 1'308'270 1'315'460 1'321'820 1'328'220 1'334'660\n4240.01 Grundgebühren Haushalte und Gewerbe 604'960 604'960 606'360 607'760 609'160 610'560\n4240.04 Gebühren- und Containermarken 566'630 656'670 661'600 666'560 671'560 676'600\n4250.02 Verkauf Altpapier 17'280 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000\n4260.01 Rückerstattungen aus Separatsammlungen (Altglas) 4'430 3'650 4'000 4'000 4'000 4'000\n4260.02 Rückerstattungen Dritter 9'260 7'390 8'000 8'000 8'000 8'000\n4270.01 Benützung Plakatstelle und Bussen 1'200 1'600 1'500 1'500 1'500 1'500\n\nergebnisse_2026.xlsx;SG 7301 | 25.07.2025 - 24 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\nBasisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2026 - 2030\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung * (- = Aufwandüberschuss) -1'663'030 1'034'250 692'210 -448'080 -1'042'120 -1'222'420 -197'232\n* Einlagen in finanzpolitische Reserven im Ergebnis ER enthalten\nTotal Aufwand (allgemeiner Haushalt) 48'855'380 48'519'110 49'075'090 50'906'440 52'468'140 53'535'020 50'900'760\nTotal Ertrag (allgemeiner Haushalt) 47'192'350 49'553'360 49'767'300 50'458'360 51'426'020 52'312'600 50'703'528\n\nNettoinvestitionen Gesamthaushalt 6'285'000 9'145'000 10'394'000 16'995'000 14'993'000 6'784'000 11'662'200\ndavon allgemeiner Haushalt mit Korrekturfaktor 4'217'000 6'925'000 8'617'000 14'446'000 13'178'000 5'057'000 9'644'600\ndavon Spezialfinanzierungen 2'068'000 2'220'000 1'777'000 2'549'000 1'815'000 1'727'000 2'017'600\nFinanzvermögen (Veräusserungen)\n\nPlanbilanz (Allgemeiner Haushalt) 30'332'990 35'388'980 41'718'670 53'318'290 63'119'430 64'771'830\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 29'082'990 34'153'980 40'498'670 52'103'290 61'909'430 63'566'830\nBestand Darlehen und Beteiligungen 1'250'000 1'235'000 1'220'000 1'215'000 1'210'000 1'205'000\n\nTotal Eigenkapital (Allgemeiner Haushalt) 31'748'162 32'818'952 33'471'162 33'072'512 31'990'392 30'817'402\nRücklagen der Globalbudgetbereiche 77'092 77'092 77'092 77'092 77'092 77'092\nVorfinanzierungen 851'867 888'407 848'407 897'837 857'837 907'267\nReserven 7'147'447\nNeubewertungs-/Schwankungsreserve Finanzvermögen 558'737 558'737 558'737 558'737 558'737 558'737\n\nBestand Bilanzüberschuss/-fehlbetrag (- = Bilanzfehlbetrag) 23'113'020 31'294'717 31'986'927 31'538'847 30'496'727 29'274'307\n\nFinanzkennzahlen Gesamthaushalt\nSelbstfinanzierungsgrad 23.7% 40.1% 25.2% 12.5% 12.8% 26.5%\nSelbstfinanzierungsanteil 2.7% 5.9% 4.8% 3.9% 3.4% 3.2%\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.5% -1.6% -1.2% -0.7% -0.4%\nKapitaldienstanteil 4.4% 1.8% 2.8% 4.4% 5.7% 5.9%\nBruttoverschuldungsanteil 3.6% 6.6% 21.9% 48.7% 71.2% 78.8%\nInvestitionsanteil 10.3% 15.8% 18.1% 25.3% 22.8% 12.4%\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, Detaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\nDie Investitionsfolgekosten sind soweit bekannt im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nVariante - Korrektur Erfolgsrechnung\n\nergebnisse_2026.xlsx;Variante_Ergebnisse | 01.09.2025 - 25 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2026 - 2030\n\nKapitalflussrechnung 2026 2027 2028 2029 2030 Durchschnitt\n\nErgebnis Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) 1'034'250 692'210 -448'080 -1'042'120 -1'222'420 -197'232\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'854'180 2'205'310 2'846'380 3'376'860 3'404'600 2'737'466\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 2'888'430 2'897'520 2'398'300 2'334'740 2'182'180 2'540'234\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen (allg. Haushalt) 84'430 15'000 99'430 15'000 99'430 62'658\n- Zusätzliche Entnahmen aus Spezialfinanzierungen (allg. Haushalt) 47'890 55'000 50'000 55'000 50'000 51'578\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 2'924'970 2'857'520 2'447'730 2'294'740 2'231'610 2'551'314\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Spezialfinanzierungen 738'230 -234'810 -327'830 -379'090 -433'400 -127'380\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Gesamthaushalt 3'663'200 2'622'710 2'119'900 1'915'650 1'798'210 2'423'934\n\nInvestitionen Gesamthaushalt 9'145'000 10'394'000 16'995'000 14'993'000 6'784'000 11'662'200\n- Nettoinvestitionen allg. Haushalt mit Korrekturfaktor 6'925'000 8'617'000 14'446'000 13'178'000 5'057'000 9'644'600\n- Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 2'220'000 1'777'000 2'549'000 1'815'000 1'727'000 2'017'600\nFinanzvermögen (Verkäufe, Liquidität; in Erfolgsrechnung nicht enthalten) 0\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (ohne SF allg. Haushalt) -4'036'570 -5'719'480 -12'047'700 -10'843'260 -2'874'820 -7'104'366\nSaldo der Selbstfinanzierung (mit SF allg. Haushalt) -4'000'030 -5'759'480 -11'998'270 -10'883'260 -2'825'390 -7'093'286\nSaldo der Selbstfinanzierung Gesamthaushalt -5'481'800 -7'771'290 -14'875'100 -13'077'350 -4'985'790 -9'238'266\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (ohne SF allg. Haushalt) 41.7% 33.6% 16.6% 17.7% 43.2% 26.3%\nSelbstfinanzierungsgrad in % (mit SF allg. Haushalt) 42.2% 33.2% 16.9% 17.4% 44.1% 26.5%\nSelbstfinanzierungsgrad in % Gesamthaushalt 40.1% 25.2% 12.5% 12.8% 26.5% 20.8%\n\nVariante - Korrektur Erfolgsrechnung\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n2026 2027 2028 2029 2030\n\nSelbstfinanzierungsgrad allgemeiner Haushalt\n\nergebnisse_2026.xlsx;Variante_Kapitalflussrg. | 01.09.2025 - 26 -\n\n\n\n\n\tLeere Seite\n\n\n\n