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text: \nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 1 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\nVoranschlag 2015; Kommentar und Erläuterungen \n\nIn der nachfolgenden Auflistung sind die grösseren Anschaffungen und die aperiodischen Un-\nterhaltsarbeiten detailliert aufgeführt. Ferner sind Begründungen zu den grösseren Abweichun-\ngen gegenüber der Rechnung 2013 und dem Voranschlag 2014 in den einzelnen Konti enthal-\nten. Ebenfalls werden gestützt auf Art. 111 der Gemeindeverordnung (BSG 170.111) die neuen \neinmaligen Ausgaben erwähnt. \n\n0 Allgemeine Verwaltung   \n\n011.300.02 \n011.310.00 \n011.318.00 \n011.318.02 \n\nLegislative; Taggelder Wahlausschuss \nLegislative; Stimm-  und Wahlmaterial, Publikationen \nLegislative; Porti \nLegislative; Einpacken Abstimmungs- und Wahlmaterial \n\nIm Jahr 2015 finden die National- und Ständeratswahlen statt, was den \nAufwand begründet. \n\nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n20'000.00 \n19'800.00 \n31'310.00 \n11'780.00 \n\n011.311.01 Legislative; Anschaffungen \n\nErsatz defekter Brieföffner durch neuen vollautomatischen Brieföffner \nfür Abstimmungen und Wahlen. \n\nFr. 2'100.00 \n\n011.434.01 \n011.461.01 \n\nLegislative; Benützungsgebühr Plakatständer \nLegislative; Kantonsbeitrag Versand Werbematerial Wahlen \n\nEs wird mit Erträgen aus der Wahlwerbung für die National- und Stän-\nderatswahlen gerechnet. \n\nFr. \nFr. \n\n3'000.00 \n4'200.00 \n\n012.310.01 Exekutive; Drucksachen, Reglemente, Behördenverzeichnis \n\nDer Verwaltungsbericht, welcher seit den 60er Jahren in derselben \nErscheinungsform ist, soll neu gestaltet werden (Redesign). Die Les-\nbarkeit und auch die Aufmachung des Verwaltungsberichts wurden \nteilweise bemängelt und soll nun auch für die Bevölkerung anspre-\nchend aufgearbeitet werden (vgl. Umsetzungsprogramm 2015/19 "Die \nInformationspolitik der Gemeinde optimieren"). \n\nFr. \n\nFr. \n\n24'300.00 \n\n23'000.00 \n\n012.317.03 Exekutive; Begrüssung Neuzuzüger \n\nNeugestaltung Flyer für die Einladung an den Neuzuzügeranlass im \nZusammenhang mit dem Corporate Designs und der Neugestaltung \ndes Verwaltungsberichts (vgl. Konto 012.310.01). \n\nFr. \n\nFr. \n\n3'000.00 \n\n1'000.00 \n\n012.317.06 Exekutive; Öffentlichkeitsarbeit \n\nNeugestaltung Neuzuzügermappe und Flyer Osterbott inkl. Druckkos-\nten im Zusammenhang mit dem Corporate Designs und der Neuge-\nstaltung des Verwaltungsberichts (vgl. Konto 012.310.01). \n\nFr. \n\nFr. \n\n13'400.00 \n\n4'600.00 \n\n012.436.01 Exekutive; Lohnausfallentschädigungen \n\nDer Gemeindepräsident liefert in Anlehnung an die bestehenden Reg-\nlementsgrundlage (vgl. Art. 5a Abs. 3 BesoR, SSGZ 153.03) für das \nGrossratsmandat einen Pauschalbetrag von Fr. 5'000.00 pro Jahr an \ndie Gemeinde ab. \n\nFr. \n\nFr. \n\n6'000.00 \n\n5'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 2 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n029.301.01 –  \n029.301.03 \n\nAllgemeine Verwaltung; Löhne Verwaltungspersonal \n\nFür das Jahr 2015 wird mit keiner Teuerungszulage gerechnet. Für die \nAnrechnung von Gehaltsstufen wurde eine Quote von 1,4 % (basie-\nrend auf den Bruttolöhnen 2014) durch den Gemeinderat vorgesehen. \nAbweichungen zu den Vorjahren können zudem mit der Veränderun-\ngen bei den Kinder- und Betreuungszulagen und mit der Einstellung \nvon neuem Personal begründet werden sowie ggf. mit dem Anfallen \noder dem Wegfallen von Treueprämien (Dienstaltersgeschenke). \n\n  \n\n029.305.00 Allgemeine Verwaltung; Unfallversicherungsbeiträge \n\nDie Nichtbetriebsunfall- und die UVG-Zusatzversicherung konnten per \n1. Januar 2014 zu tieferen Konditionen vereinbart werden \n(Vorjahr: Fr. 65'810.00). \n\nFr. 50'380.00 \n\n029.309.01 Allgemeine Verwaltung; Personalwerbung \n\nDie Aufwendungen für die Personalwerbung wurde auf den Mittelwert \nder letzten Jahre reduziert. \n\nFr. \n\nFr. \n\n37'500.00 \n\n35'000.00 \n\n029.311.00 Allgemeine Verwaltung; Anschaffung von Büromobiliar und Ma-\nschinen \n\n Anschaffung zusätzlicher Schrank in Buchhaltung \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n6'190.00 \n\n \n2'510.00 \n\n029.311.01 Allgemeine Verwaltung; Anschaffung Hardware \n\n Ersatz Firewall (Sonicwall) inkl. E-Mail-Security und benötigte \nDienstleistungen \n\nFr. \n\nFr. \n\n9'950.00 \n\n7'640.00 \n\n029.315.02 Allgemeine Verwaltung; EDV Wartungs-/Lizenzverträge \n\n Lizenzvertrag Anlagebuchhaltung HRM2 (GemoWin) \n Lizenzvertrag eBelege (GemoWin) \n Reduktion Hispeed Internet-Abo (Vorjahr: Fr. 5'160.00) \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \nFr. \n\n115'800.00 \n\n3'250.00 \n2'400.00 \n3'080.00 \n\n029.315.03 Allgemeine Verwaltung; EDV Software-Anpassungen \n\n Anlagebuchhaltung für HRM2 (GemoWin) \n Erweiterung Finanzbuchhaltung für elektronische Belegverarbei-\n\ntung (eBelege, GemoWin) \n Ersatz Zeiterfassungssystem (Mobatime) \n Inkassomodul für Sozialhilfe, Alimentenwesen, Eltern- und Ver-\n\nwandtenbeiträge (KiSS) \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \n\n \nFr. \nFr. \n\n63'880.00 \n\n12'700.00 \n11'000.00 \n\n \n14'440.00 \n15'740.00 \n\n029.318.01 Allgemeine Verwaltung; Telefon, Porti \n\nAufwandminderung infolge neuer Telefonanlage (Wegfall Telefonver-\nmittlungsanlage Swisscom; Vorjahr: Fr. 79'570.00). \n\nFr. 74'250.00 \n\n029.318.07 Allgemeine Verwaltung; Staatsgebühren, Kanzleigebühren, Publi-\nkationen \n\nDie Publikationen im Anzeiger Region Bern sind aufgrund des fortwäh-\nrenden Inseraterückgangs ab dem Jahr 2015 für die Mitglieder des \nGemeindeverbandes neu kostenpflichtig (Beschluss der Delegierten-\nversammlung vom 16. Mai 2014). \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n28'500.00 \n\n \n26'500.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 3 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n029.490.00 Allgemeine Verwaltung; Verrechnungsaufwand Pauschal (Verwal-\ntungskostenanteile) \n\nAnpassung und Korrekturen der verwaltungsinternen Leistungsver-\nrechnung auf Vollkostenbasis z. L. der Spezialfinanzierungen (Basis \nbildet die Rechnung des Vorjahres). \n\nFr. 361'420.00 \n\n090.312.02 Verwaltungsgebäude; Heizmaterial \n\nSeit der Renovation und der Umstellung auf Erdsondenheizung wird \nkein Gas mehr benötigt (Vorjahr: Fr. 7'100.00). \n\nFr. 0.00 \n\n090.314.00 Verwaltungsgebäude; Unterhalt Liegenschaft \n\nDie Treppe vom Untergeschoss bis zum 2. Obergeschoss weist über \nalle Stockwerke Risse auf und muss schnellst möglich repariert wer-\nden (war nicht im Umbaukredit enthalten). \n\nFr. \n\nFr. \n\n41'300.00 \n\n25'500.00 \n\n090.315.00 Verwaltungsgebäude; Unterhalt Einrichtungen \n\nNach der Renovation sind die Fenster jährlich (Fr. 2'050.00) und die \nStoren ca. alle 2 Jahre (Fr. 3'200.00) aufgrund der Zugänglichkeiten \ndurch eine externe Firma zu reinigen. Im Jahr 2015 ist erstmals eine \nFensterreinigung vorgesehen. \n\nFr. 2'050.00 \n\n1 Öffentliche Sicherheit   \n\n100.318.01 Mass und Gewicht; Honorar Grundbuchgeometer, Nachführung \nVermessungswerk \n\nAnpassung der Aufwendungen auf Erfahrungs-/Trendwert \n(Vorjahr: Fr. 20'100.00). \n\nFr. 24'500.00 \n\n101.318.01 Übrige Rechtspflege; Baubewilligungen, Gebührenaufwand \n\nMehraufwand für Baupublikationen, Gebühren, Amtsberichte, Energie-\nnachweise. Aufwendungen werden an die Verursacher weiterverrech-\nnet (vgl. Ertragskonto 101.431.04). \n\nFr. 50'000.00 \n\n101.431.03 Übrige Rechtspflege; Gebühren übrige Verwaltung \n\nAnpassung des Ertrags auf Erfahrungs-/Trendwert \n(Vorjahr: Fr. 38'000.00). \n\nFr. 49'000.00 \n\n101.431.04 Übrige Rechtspflege; Gebühren Bauinspektorat \n\nErtragserhöhung aufgrund geschätzter Bautätigkeiten und Erfah-\nrungswerten (vgl. Aufwandkonto 101.318.01). \n\nFr. 129'000.00 \n\n140 Feuerwehr \n\nDer Ertragsüberschuss der Feuerwehr beträgt bei gleich bleibenden \nAnsätzen für die Feuerwehrersatzabgabe Fr. 2'880.00 (Vorjahr: Er-\ntragsüberschuss von Fr. 5'840.00) und wird in die Spezialfinanzierung \nFeuerwehr eingelegt (vgl. Konto 140.380.01). \n\n  \n\n140.301.02 Feuerwehr; Sold Übungs- und Pikettdienst \n\nDie Anzahl Mindestübungen wurde per 2015 gemäss Weisungen der \nGebäudeversicherung erhöht (Vorjahr: Fr. 80'050.00). \n\nFr. 83'250.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 4 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n140.311.02 Feuerwehr; Anschaffung von Ausrüstungs- und Korpsmaterial \n\n Ersatz persönliche Ausrüstung (Erfahrungswert) \n Anschaffung einer 2. Wärmebildkamera \n Ersatz der 24jährigen Funkgeräte (20 Stk.) und \n\nHelmsprechgarnituren (36 Stk.) \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \nFr. \n\n \n\n33'800.00 \n\n2'000.00 \n5'000.00 \n\n25'000.00 \n\n140.315.01 Feuerwehr; Unterhalt Maschinen und Fahrzeuge, Ausrüstungs- \nund Korpsmaterial \n\nHöherer Aufwand infolge periodisch grossem Service des Tanklösch-\nfahrzeugs (TLF). \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n24'170.00 \n\n \n9'000.00 \n\n140.318.00 Feuerwehr; Telefon (Alarmeinrichtung), Porti \n\nGebühren für höhere Anzahl Telepager (neu: 40 Stk., bisher: 12 Stk.) \n\nFr. \n\nFr. \n\n11'920.00 \n\n8'000.00 \n\n140.392.00 \n140.392.01 \n\nFeuerwehr; Verrechnete Abschreibungen \nFeuerwehr; Verrechnete Abschreibungen Feuerwehrmagazin \n\nIm Budgetjahr steht die Ersatzbeschaffung von persönlicher Schutz-\nausrüstung (ca. Fr. 75'000.00) und die Gebäudesanierung des Feuer-\nwehrmagazins (ca. Fr. 120'000.00) an, was die Zunahme der Ab-\nschreibungen begründet. \n\nFr. \nFr. \n\n48'100.00 \n25'970.00 \n\n140.430.00 Feuerwehr; Feuerwehrersatzabgaben \n\nEs wird mit höheren Erträgen aus Feuerwehrersatzabgaben gerechnet \n(Vorjahr: Fr. 424'000.00). \n\nFr. 438'000.00 \n\n161 Übrige zivile Landesverteidigung \n\nDie Reduktion des Aufwands ist auf die vollzogenen Aufbau- und Aus-\nbildungskosten für das neue Gemeindeführungsorgan (GFO) im Jahr \n2014 zurückzuführen (Vorjahr: Fr. 43'290.00). \n\nFr. 31'200.00 \n\n2 Bildung   \n\n200.311.01 Kindergarten; Anschaffung von Mobilien \n\n Stühle (12 Stk.) und 2 Regale, Rollkasten und Buchtrog \nfür Kindergarten Lindenweg \n\n Ergänzung Grundmobiliar (Stühle, Schränke, Bücherwagen, \nKinderbänke und Spieltische) für neue Kindergartenklasse im \nGeisshubel \n\nFr. \n\nFr. \n \n\nFr. \n\n7'480.00 \n\n2'310.00 \n \n\n4'410.00 \n\n200.311.02 Kindergarten; Anschaffung von Spielsachen \n\n Grundausstattung Spielsachen für die neue Kindergartenklasse im \nGeisshubel \n\nFr. \n\nFr. \n\n13'090.00 \n\n7'390.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 5 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n200.351.00 Kindergarten; Beiträge an den Kanton, Lohnanteile \n\nSeit 1. August 2012 ist die Neue Finanzierung Volksschule (NFV) in \nKraft. Der Kostenteiler zwischen Kanton (70%) und der Gesamtheit der \nGemeinden (30%) bleibt bestehen. Das System geht von den effektiv \nin der Gemeinde anfallenden (pauschalierten) Gehaltskosten aus und \nwird mit einem abgestuften Schülerbeitrag (je nach Schullasten und \nSozialstruktur der Gemeinde) reduziert. \nKostenverschiebungen ergeben sich aufgrund der Kosten einer Voll-\nzeiteinheit, aus den Schülerzahlen und der Anzahl an Vollzeiteinheiten \n(eine zusätzliche Kindergartenklasse ab Schuljahr 2015/16 bezie-\nhungsweise zusätzliche Entlastungslektionen für grosse Klassen im \nSchuljahr 2014/15) sowie auf die Höhe der Schülerbeiträge \n(Vorjahr: Fr. 304'880.00). \n\nFr. 347'210.00 \n\n210.310.02 Primarstufe; Schulmaterial und Lehrmittel \n\nAnpassungen ergeben sich aus dem Lehrplan (NMM Lehrmittel, \nSprachbücher für Integrative Förderung, Unterrichtsmaterial für Spezi-\nalunterricht), aus den Schülerzahlen (mehr DAZ bzw. DiDa Unter-\nrichtsbesucher/innen) sowie generell gestiegenen Lehrmittelpreise \n(Vorjahr: Fr. 161'430.00). \n\nFr. 150'480.00 \n\n210.311.00 Primarstufe; Anschaffung von Mobilien und Geräten \n\nNebst den kleineren Anschaffungen sind folgende grössere Einzelposi-\ntionen enthalten: \n 2. von 2 Etappen Hocker (12 Stk.) für Gangarbeitsplätze \n 3 Einzelpulte \n 4x 2er Pulte als Ergänzung für grössere Klassen \n 11 Stühle als Ergänzung für grössere Klassen \n 1. von 3 Etappen Kontrabass-Klangstäbe \n 2. von 3 Etappen Versuchsmaterial für NMM Unterricht \n Diverse Geräte, Werkzeuge und Maschinen für alle TTG-Räume \n 2 Niedersprungmatten zu bestehendem Transportwagen \n Badmintonmaterial und Lagerungswagen \n Ersatz von je 4 orangen und blauen Turnmatten \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n44'000.00 \n\n \n \n\n1'530.00 \n2'500.00 \n4'110.00 \n2'940.00 \n\n580.00 \n4'580.00 \n\n16'300.00 \n1'920.00 \n2'300.00 \n1'880.00 \n\n210.315.00 Primarstufe; Unterhalt Mobilien und Geräte \n\nNebst den wiederkehrenden Unterhaltsaufwendungen ist die Repara-\ntur des Klaviers im Schulhaus Zentral vorgesehen. \n\nFr. \n\nFr. \n\n20'510.00 \n\n4'000.00 \n\n210.317.02 Primarstufe; Exkursionen \n\nNeuer wiederkehrender Aufwand für Busfahrten und Eintritte ins Hal-\nlenbad Bolligen für obligatorischen Wasser-Sicherheits-Check aller \n4. Klassen inkl. Klasse besondere Förderung (KbF), total 5 Klassen. \n\nFr. \n\nFr. \n\n22'300.00 \n\n5'360.00 \n\n210.317.03 Primarstufe; Schullager, Schulreisen, Projekte \n\n Schulreisen (Vorjahr: Fr. 14'780.00) \n Landschulwochen (Vorjahr: Fr. 19'940.00) \n Projekttage (Vorjahr: Fr. 6'500.00) \n Schulhausprojekte inkl. Spezialprojekt Schulhaus Geisshubel und \n\nSeniorenprojekt (Vorjahr: Fr. 10'280.00) \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n47'750.00 \n\n14'890.00 \n10'590.00 \n\n9'700.00 \n11'380.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 6 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n210.318.05 Primarstufe; Transportdienst für Schüler \n\nTransportkosten für Schüler/innen der Einschulungsklasse (EK), wel-\nche im Zentralschulhaus geführt wird. Anteil von 60% an ein Libero-\nJahresabonnement für Kinder aus dem Durchgangszentrum (DZ). \n\nFr. 2'050.00 \n\n210.351.00 Primarstufe; Beiträge an den Kanton, Lohnanteile \n\nSeit 1. August 2012 ist die Neue Finanzierung Volksschule (NFV) in \nKraft. Der Kostenteiler zwischen Kanton (70%) und der Gesamtheit der \nGemeinden (30%) bleibt bestehen. Das System geht von den effektiv \nin der Gemeinde anfallenden (pauschalierten) Gehaltskosten aus und \nwird mit einem abgestuften Schülerbeitrag (je nach Schullasten und \nSozialstruktur der Gemeinde) reduziert. \nKostenverschiebungen ergeben sich aufgrund der Kosten einer Voll-\nzeiteinheit, aus den Schülerzahlen und der Anzahl an Vollzeiteinheiten \n(Minderung der Lektionenzahl für abteilungsweisen Unterricht infolge \nKlassengrösse) sowie auf die Höhe der Schülerbeiträge \n(Vorjahr: Fr. 1'436'210.00). \n\nFr. 1'398'880.00 \n\n212 Sekundarstufe I \n\nFür den Bereich Sekundarstufe I gelten die Bestimmungen über die \nwirkungsorientierte Verwaltungsführung (NPM). Die Steuerung in die-\nsem Bereich erfolgt in diesem Modell nicht mittels Budgeteinzelkredi-\nten nach HRM-Kontodetail, sondern nach den Globalbudgets pro Pro-\nduktegruppe (siehe separate Unterlagen). Der Nettoaufwand beträgt \nFr. 330'550.00 (Vorjahr: Fr. 359'180.00). Die durchschnittliche Schü-\nlerzahl ist gegenüber dem Vorjahr um 16 Schüler/innen höher. Die \nAufwandminderung ist vorab bei den Anschaffungen von Mobilien und \nGeräten und auf das im Jahr 2014 durchgeführte Musicalprojekt \n"C®ash" zurückzuführen. \n\n  \n\n212.311.01 Sekundarstufe I; Anschaffung von Mobilien und Geräten \n\n Neukonzeption Tonanlage Aula Sekundarschule \n(Anteil Schule, vgl. auch Konto 217.311.00) \nzzgl. Verkabelungskosten für neue Audioanlage \n\nFr. \n\nFr. \n \n\nFr. \n\n21'100.00 \n\n9'760.00 \n \n\n5'730.00 \n\n214.365.00 Musikschule; Beitrag an Musikschule Zollikofen-Bremgarten \n\nDie Kostensteigerung gegenüber dem Budget 2014 ist auf die höhere \nAnzahl Schüler (Verrechnungseinheit) zurückzuführen \n(Vorjahr: Fr. 277'360.00). \n\nFr. 291'930.00 \n\n217.309.02 Schulliegenschaften; Rückstellung Ferien- und Überzeitguthaben \n\nAuflösung und Bildung von Ferien- und Überzeitguthaben aus Pensio-\nnierungen bzw. aus Personalwechseln. \n\nFr. -29'600.00 \n\n217.311.00 Schulliegenschaften; Anschaffung von Mobilien \n\n Ersatz Einscheibenmaschine für Oberdorf und Sekundarschule \n Neukonzeption Tonanlage Aula Sekundarschule \n\n(Anteil Gemeinde, vgl. auch Konto 212.311.01) \n Anschaffungspauschale infolge Stellenwechsel für Oberdorf, \n\nSekundarschule und Steinibach \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \n\n \nFr. \n\n23'620.00 \n\n10'000.00 \n9'760.00 \n\n \n2'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 7 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n217.312.02 Schulliegenschaften; Heizmaterial \n\nDer Mehraufwand ist mit dem Anschluss an den Nahwärmeverbund \nder Schulanlagen Sekundarstufe und Oberdorf und den darin zu ent-\nrichtenden Kapitalkosten bzw. dem höherem Leistungspreis begrün-\ndet. \n\nFr. 206'500.00 \n\n217.314.01 Schulliegenschaften; Liegenschaftsunterhalt Kindergarten \n\nNebst den allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsauf-\nwendungen sind keine grösseren Einzelpositionen enthalten. \n\nFr. 12'500.00 \n\n217.314.02 Schulliegenschaften; Liegenschaftsunterhalt Primarstufe \n\nNebst dem allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsauf-\nwendungen sind folgende grössere Einzelpositionen enthalten: \n Umsetzung Brandschutzauflagen der GVB (Zentral) \n Ersatz Bodenbelag (Hygienestandart) im Jugendkaffee \n\n(UG Turnhalle Oberdorf) \n Ersatz Teppich- durch Linoleumboden und Montage Schallschutz-\n\ndecke in einem Klassenzimmer (Geisshubel) \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \nFr. \n\n \nFr. \n\n77'970.00 \n\n \n \n\n19'800.00 \n5'000.00 \n\n \n15'500.00 \n\n217.314.03 Schulliegenschaften; Liegenschaftsunterhalt Sekundarstufe \n\nNebst dem allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsauf-\nwendungen sind folgende grössere Einzelpositionen enthalten: \n Ersatz Kippschränke in zwei Klassenzimmern (8. von 8 Etappen) \n Ersatz Heizungs-Einzelraumregulierung (3. von 5 Etappen) \n Betonsanierung Aussenwand Turnhalle entlang Schäfereistrasse \n Grafitschutz für Garagen beim blauen Platz und entlang Schä-\n\nfereistrasse \n Anschaffung einfaches Beschattungssystems für Oblichter \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n \nFr. \n\n69'150.00 \n\n \n \n\n12'500.00 \n6'300.00 \n3'300.00 \n6'000.00 \n\n \n9'500.00 \n\n217.314.04 Schulliegenschaften; Unterhalt Plätze und Aussenanlagen \n\nNebst dem allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsauf-\nwendungen sind folgende grössere Einzelpositionen enthalten: \n Ersatz alter Handlauf Parkplatz zum Allwetterplatz/Kindergarten \n\n(Steinibach) \n Randabschlüsse beim Sportplatz- und Allwetterplatzbereich nach \n\nSanierung MZH Geisshubel ersetzen (Unfallgefahr) \n Erneuerung/Ersatz/Anpassung der Spielgeräte an neue Sicher-\n\nheitsnormen (Geisshubel) \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \n \n\nFr. \n \n\nFr. \n\n102'325.00 \n\n \n \n\n4'000.00 \n \n\n22'500.00 \n \n\n24'000.00 \n\n217.427.02 Schulliegenschaften; Vermietung von Schulräumen \n\nDer Schulstandort für das Berufsvorbereitende Schuljahr (BVS) im \nGeisshubel wird per Ende Schuljahr 2014/15 aufgegeben. Die Reduk-\ntion des Mietzinsertrags ist anteilsmässig (5 Monate, Fr. -47'550.00) \nberücksichtigt. \n\nFr. 90'450.00 \n\n218 Tagesschule \n\nDer Bereich der Tagesschule wird anhand der lastenausgleichsbe-\nrechtigten Normlohnkosten unter Berücksichtigung der Elternbeiträge \nmit dem Kanton abgerechnet. Im Voranschlag 2015 sind ungedeckte \nAufwendungen von Fr. 63'420.00 zu verzeichnen \n(Vorjahr: Fr. 67'100.00). \n\n  \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 8 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n218.311.00 Tagesschule; Anschaffung von Mobilien und Geräten \n\n Eigentumskastenschrank mit 28 Holzkästen \n Aufbewahrungskiste für Aussen-Spielzeuge \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \n\n3'130.00 \n\n1'500.00 \n1'630.00 \n\n218.313.01 Tagesschule; Lebensmittel (Catering) \n\nHöherer Aufwand infolge kontinuierlich steigender Anzahl Mahlzeiten. \n\nFr. 89'500.00 \n\n218.461.01 Tagesschule; Rückerstattung Normlohnkosten \n\nRückerstattung des Kantons aufgrund der voraussichtlichen Betreu-\nungsstunden und abzüglich der errechneten Elternbeiträge \n(Vorjahr: Fr. 237'150.00). \n\nFr. 279'450.00 \n\n219.318.02 Volksschule, nicht Aufteilbares; Honorare und Dienstleistungen \n\n Elternbildung; Kurse für Erziehungsfragen anbieten \n(vgl. Umsetzungsprogramm 2015/19, Pte. 4.5) \n\n Massnahmen "Sprachliche und soziale Frühförderung" \n(vgl. Umsetzungsprogramm 2015/19, Pte. 1.2) \n\n Projektkosten "Mitten unter uns" \n\nFr. \n\nFr. \n \n\nFr. \n \n\nFr. \n\n33'670.00 \n\n3'000.00 \n \n\n10'770.00 \n \n\n14'100.00 \n\n3 Kultur und Freizeit   \n\n302.365.07 Theater, Konzerte; Spezielle Theaterprojekte / kulturelle Veran-\nstaltungen \n\nIm Jahr 2015 sind keine speziellen Anlässe geplant \n(Vorjahr: Fr. 20'000.00). \n\nFr. 0.00 \n\n309.310.00 Übrige Kulturförderung; Bundes- und Jungbürgerfeier, Drucksa-\nchen, Inserate \n\nNeugestaltung Flyer Bundesfeier inkl. Druckkosten im Zusammenhang \nmit dem Corporate Designs und der Neugestaltung des Verwaltungs-\nberichts (vgl. Konto 012.310.01). \n\nFr. \n\nFr. \n\n2'800.00 \n\n1'000.00 \n\n309.365.08 Übrige Kulturförderung; Beitrag an KulturLegi Region Bern \n\nBeitrag an KulturLegi Region Bern (vgl. Beschluss GGR vom \n16. Oktober 2014). Im Jahr 2014 höhere Kosten infolge Initialisierung \ndes Angebots (Vorjahr: Fr. 7'500.00). \n\nFr. 6'100.00 \n\n320.318.01 Massenmedien; Internetauftritt, Dienstleistungen Dritter \n\nNebst den allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Kosten für die \nWebsite ist folgende Einzelposition enthalten: \n Einmalgebühren für Modul i-Speaker für Menschen mit einer Lese- \n\nund Schreibschwäche. Als Standortgemeinde der Blindenschule ist \ndieses Modul wichtig (vgl. Umsetzungsprogramm 2015/19, Pte. \n1.3). Wiederkehrende Kosten von jährlich Fr. 580.00. \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \n\n15'650.00 \n\n \n \n\n3'860.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 9 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n320.318.02 Massenmedien; Internetauftritt, Jugendparlament \n\nErsatz der Internetwebsite vom Jahr 2003 für das virtuelle Jugendpar-\nlament auf neue CMS Weblication Plattform. \n Small Business Internet-Präsenz www.jupa-zollikofen.ch \n\n(Einmalgebühren inkl. Dienstleistungen) \n Wiederkehrende jährliche Kosten für Hosting-/Lizenzgebühren \n\n(Reduktion der jährlichen Kosten um Fr. 2'420.00) \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \n \n\nFr. \n\n12'350.00 \n\n \n \n\n11'500.00 \n \n\n850.00 \n\n320.452.00 Massenmedien; Rückvergütung Gemeindeverband Amtsanzeiger \nBern-Land \n\nEs ist infolge der rückläufigen Erträge mit keiner Vergütung des Ge-\nmeindeverbands zu rechnen, bzw. die Publikationen im Anzeiger wer-\nden für die Gemeinden neu kostenpflichtig (vgl. Konto 029.318.07). \n\nFr. 0.00 \n\n321 Antennen- und Kabelanlage (GGA) \n\nDie Antennen- und Kabelanlage (GGA) der Gemeinde Zollikofen wur-\nde anlässlich der Urnenabstimmung per Ende Dezember 2011 ver-\nkauft. Seit 1. Januar 2012 ist die Betreiberin (EBL Telecom AG, \nLiestal) für den Betrieb verantwortlich. Ab dem Jahr 2013 werden Ver-\ngünstigungen aus den vormaligen Vermögenswerten der GGA an die \nEndverbraucher ausgerichtet (Fr. 12.00 pro Monat/Abonnent zzgl. \nMwSt). Der Gegenwert wird aus der entsprechenden Spezialfinanzie-\nrung entnommen und ist für den Voranschlag saldoneutral. \n\n  \n\n330.311.01 Parkanlagen / Wanderwege; Anschaffungen und Unterhalt Spiel-\ngeräte \n\nNebst den allgemeinen und jährlichen Ersatzanschaffungen ist folgen-\nde Einzelposition enthalten: \n Oberflächenbehandlung Klettergerät "Schiff" (Flurweg) \n\nFr. \n\n \n \n \n\nFr. \n\n6'800.00 \n\n \n \n \n\n4'800.00 \n\n330.314.01 Parkanlage / Wanderwege; Unterhalt Rasenplätze \n\nInfolge der Totalsanierung des Gemeindesportplatzes (Neuerstellung \nKunstrasenfeld) kann der Rasenunterhalt fürs Budgetjahr 2015 um \nFr. 14'200.00 reduziert werden (Vorjahr: Fr. 15'700.00). \n\nFr. 1'500.00 \n\n330.315.02 Parkanlagen / Wanderwege; Unterhalt Biotop \n\nNebst den allgemeinen jährlichen Unterhaltsaufwendungen ist folgen-\nde Einzelposition enthalten: \n Amphibien-Schutzzaun an der Kirchlindachstrasse \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \n\n4'900.00 \n\n \n \n\n3'700.00 \n\n340.352.01 Sport; Beitrag an Sportzentrum Hirzenfeld \n\nDer Leistungseinkauf bzw. die –abgeltung erfolgt gemeinsam durch \ndie Gemeinden Münchenbuchsee und Zollikofen. Der Anteil Zollikofen \nbeträgt gemäss Kostenschlüssel und Leistungsvereinbarung (Beitrag \nder Einfachen Gesellschaft an Trägerverein Hirzi) für das 5. Betriebs-\njahr Fr. 241'600.00 (Vorjahr: Fr. 234'500.00) bei Totalbeitragszahlung \nbeider Gemeinden von Fr. 530'000.00. \n\nFr. 241'600.00 \n\n350.362.00 Übrige Freizeitgestaltung; Fäger Berner Ferien- und Freizeitaktion \n\nErhöhung Gemeindebeitrag an die Stadt Bern (neu: Fr. 7.00 pro \nschulpflichtiges Kind; bisher: Fr. 3.00 pro schulpflichtiges Kind). \n\nFr. 7'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 10 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n355 Ferienbetreuung \n\nDer Gemeinderat hat mit Beschluss vom 9. Dezember 2013 über die \nSchulferienbetreuung beraten und das Konzept für die dreijährige \nProjektphase (Verpflichtungskredit brutto von Fr. 115'500.00) inkl. \nNachkredit z. L. der Laufenden Rechnung (brutto Fr. 31'100.00) ab \nden Sommerferien 2014 genehmigt. Die im Konzept festgelegte Min-\ndestzahl von sechs Kindern pro Tag wurde auch nach erneutem Aufruf \nund verlängerter Anmeldefrist weder in den Sommer- noch in den \nHerbstferien erreicht. Die Ferienbetreuung wird aufgrund ungenügen-\nden Anmeldungen im Jahr 2014 nicht angeboten. Für das Jahr 2015 \nwird mit einer Durchführung des Angebots gerechnet. \n\n  \n\n4 Gesundheit   \n\n450.365.03 Krankheitsbekämpfung; Gesundheitsförderung (ZOLLI-\nXUNG+ZWÄG) \n\n Projekt be@midnight (offene Turnhallen) \n Familientreff (Miete, Heiz-/Nebenkosten, Reinigung) \n Pro Senectute "Zwäg ins Alter" \n Aktualisierung Altersleitbild (Beratung und Druckkosten Dritter) \n\nFr. \n\n \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n56'240.00 \n\n \n25'000.00 \n19'000.00 \n\n1'000.00 \n10'000.00 \n\n490.300.00 Übriges Gesundheitswesen; Sitzungsgelder Arbeitsgruppen Ge-\nsundheit \n\nSitzungsgelder für Arbeitsgruppe zur Überarbeitung des Altersleitbilds \naus dem Jahr 2004 (vgl. Konto 450.365.03). \n\nFr. 3'850.00 \n\n5 Soziale Wohlfahrt   \n\n530.361.00 Ergänzungsleistungen AHV/IV; Beitrag Lastenausgleich EL \n\nDie Mehraufwendungen gegenüber dem Budget 2014 sind mit einer \nhöheren massgebenden Einwohnerzahl und einem höheren Pro-Kopf-\nAnsatz begründet (Vorjahr: Fr. 2'105'780.00). \n\nFr. 2'143'850.00 \n\n533.351.01 Familienzulage; Lastenausgleich Familienzulage \n\nSeit 1. Januar 2009 haben auch Nichterwerbstätige Anspruch auf \nKinderzulagen. Diese Aufwendungen werden gemeinsam durch den \nKanton und die Gemeinden zu je 50% getragen. Die Minderaufwen-\ndungen gegenüber dem Budget 2014 begründen sich mit einem tiefe-\nren Pro-Kopf-Ansatz bei gleichwohl höheren massgebenden Einwoh-\nnerzahl (Vorjahr: Fr. 39'920.00). \n\nFr. 30'200.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 11 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n540.365.02 Jugendschutz; Gemeindebeitrag Verein Kinderbetreuung Zolliko-\nfen (KIBEZ) \n\nUngedeckte Kosten für die familienexterne Kindertagesbetreuung: \n Kita Netto-Aufwandüberschuss \n Tageseltern Netto-Aufwandüberschuss \nMit den gültigen Finanzierungsbestimmungen des Kantons werden die \nKosten bis zu einer gewissen Höhe (Normkosten) in die Lastenvertei-\nlung Sozialhilfe übernommen. Ein darüber liegendes Defizit muss von \nder Institution oder der Gemeinde getragen werden. Zudem hat die \nGemeinde einen Selbstbehalt von 20% zu tragen. Andererseits wird \nseit 1. Januar 2012 den Gemeinden ein nicht explizit einer Aufgabe \nzuteilbarer soziodemografischer Zuschuss gewährt, welcher die \nSelbstbehalte abfedern bzw. decken helfen. In der Budgetaufstellung \ngeht der Verein davon aus, dass die Normkosten gesamthaft erneut \neingehalten werden können. Die Elternbeiträge wurden auf die Erfah-\nrungswerte der letzten Jahre reduziert. Die Gemeinde hat mit dem \nVerein den Gemeindebeitrag gestützt auf das Betriebsbudget festge-\nlegt und in den Voranschlag aufgenommen (Vorjahr: Fr. 750'900.00). \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \nFr. \n\n811'000.00 \n\n \n \n\n601'710.00 \n209'290.00 \n\n540.365.03 Jugendschutz; Gemeindebeitrag Verein Offene Kinder- und Ju-\ngendarbeit (VOKJA) \n\nMit den gültigen Finanzierungsbestimmungen des Kantons werden die \nKosten bis zu einer gewissen Höhe (Normkosten) in die Lastenvertei-\nlung Sozialhilfe übernommen. Ein darüber liegendes Defizit muss von \nder Institution oder der Gemeinde getragen werden. Zudem hat die \nGemeinde einen Selbstbehalt von 20% zu tragen. Andererseits wird \nseit 1. Januar 2012 den Gemeinden ein nicht explizit einer Aufgabe \nzuteilbarer soziodemografischer Zuschuss gewährt, welcher die \nSelbstbehalte abfedern bzw. decken helfen. Die Gemeinde hat mit \ndem Verein unter Beachtung des vom GGR am 20. März 2013 ge-\nnehmigten Verpflichtungskredits von Fr. 986'300.00 für die Jahre 2013 \n– 2016 den Gemeindebeitrag gestützt auf das Vereinsbudget festge-\nlegt und in den Voranschlag inkl. Praktikantenkosten aufgenommen \n(Vorjahr: Fr. 248'750.00). \n\nFr. 228'700.00 \n\n541.314.01 Kindertagesstätte / KIBEZ; Liegenschaftsunterhalt \n\nNebst den allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsauf-\nwendungen sind keine weiteren Einzelpositionen enthalten. \n\nFr. 3'700.00 \n\n570.469.01 Betagtenheim; Abgeltung Infrastruktur \n\nDurch die Änderung der Pflegefinanzierung werden seit 1. Januar \n2011 bei den Heimbewohnenden sog. Infrastrukturbeiträge in Rech-\nnung gestellt. Nebst der Amortisation der Baukosten ist darin auch ein \nAnteil für die Landnutzung enthalten. Dieser Ertrag wird dem Betag-\ntenheim Zollikofen durch die Gemeinde in Rechnung gestellt und führt \nzu einem zusätzlichen Ertrag. Per 1. Januar 2014 ist kein zu verzin-\nsendes und zu amortisierendes Kapital mehr vorhanden. Es verbleibt \ndie Entschädigung für die Bodennutzung gemäss Vereinbarung vom \n24. Januar 2011. \n\nFr. 237'920.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 12 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n580.366.01 \n580.436.01 \n\nSozialhilfe; Unterstützungen wirtschaftliche Hilfe \nSozialhilfe; Rückerstattungen wirtschaftliche Hilfe \n\nDie Aufwendungen und Erträge bei den Sozialhilfeempfängern wurden \ngestützt auf die laufenden Unterstützungen berechnet. Die Berech-\nnungen sind sehr schwierig und hängen stark von der allgemeinen \nWirtschaftslage ab. Allgemein wird mit einer steigenden Fallzahl (+2%) \nund steigenden Krankenkassenprämien (+5%) gerechnet. \nAm 1. Januar 2013 ist das neue Kindes- und Erwachsenenschutzrecht \nin Kraft getreten. Damit verschoben sich die Zuständigkeiten (inkl. \nKostentragung) von den Gemeinden zum Kanton. Der Kanton trägt die \nMassnahmenkosten und die Sozialdienste die Nebenkosten der Mass-\nnahmen im Kindes- und Erwachsenenschutz. \nEin grosser Teil der Rückerstattungen besteht aus bevorschussten \nArbeitslosentaggeldern, von IV-Leistungen und von Krankheitskosten \ndurch Krankenversicherer. Generell ist mit weniger Rückerstattungen \nzu rechnen, da sich die Sparmassnahmen bei den Sozialversicherun-\ngen hier auch auswirken. \n\nFr. \nFr. \n\n7'053'030.00 \n2'743'630.00 \n\n580.451.01 Sozialhilfe; Rückerstattung Prämienverbilligung \n\nSeit 1. Januar 2012 werden die Krankenkassenprämien der Sozialhil-\nfebeziehenden nicht mehr vollständig zu 100% verbilligt. Die Sozialhil-\nfebeziehenden haben lediglich Anrecht auf die maximale Prämienver-\nbilligung gemäss den geltenden Bestimmungen. Die Rückerstattung \nerfolgt in gesammelter Form auf diesem Konto. Es erfolgt keine Ver-\nbuchung auf die individuellen Klientenkonti. Die Budgetberechnungen \nsind schwierig vorzunehmen und beruhen auf Annahme- und Erfah-\nrungswerten. \n\nFr. 500'000.00 \n\n582.365.05 Weitere Wohlfahrts-, Vorsorge- und Sozialhilfeeinrichtungen; \nBeitrag an KARIBU-Treffpunkt \n\nAbgestufte Erhöhung Gemeindebeitrag gemäss Leistungsvereinba-\nrung 2012 – 2015 (Vorjahr: Fr. 28'750.00). \n\nFr. 28'750.00 \n\n582.365.06 Weitere Wohlfahrts-, Vorsorge- und Sozialhilfeeinrichtungen; \nBeitrag an Integrationsprojekte Dritter \n\nBeiträge an Integrationsprojekte von Dritten (Maximalbetrag pro Pro-\njekt von Fr. 500.00; vgl. Beschluss GR vom 16. Juni 2014). \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n5'000.00 \n\n \n5'000.00 \n\n582.365.07 Weitere Wohlfahrts-, Vorsorge- und Sozialhilfeeinrichtungen; \nBeitrag an Rotkreuz-Fahrdienst \n\nDie Spitex Region Bern Nord hat im Zuge der veränderten finanzpoliti-\nschen Rahmenbedingungen die Vereinbarung mit dem Roten Kreuz \nBern-Mittelland (SRK) zur Vermittlung des Rotkreuz-Fahrdienstes auf \nEnde April 2014 gekündet. Die Fahrvermittlung wird ab 1. Mai 2014 \nvom SRK in eigener Regie sichergestellt. Das SRK rechnet trotz Bei-\ntrag vom Bundesamt für Sozialversicherungen mit einem jährlichen \nAufwandüberschuss. Nach ersten Besprechungen zwischen SRK und \nden betroffenen Gemeinden im Verwaltungskreis wird nebst Spenden-\nerträgen mit einem Beitrag von 60 Rappen pro Einwohner gerechnet. \nIm Übergangsjahr 2014 werden die Kosten vom SRK getragen. \n\nFr. 6'120.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 13 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n585.366.0 \n585.436.01 \n\nAlimenteninkasso; Vorschüsse \nAlimenteninkasso; Rückerstattungen Vorschüsse \n\nDie Berechnungen sind schwierig und hängen von der individuellen \nSituation jedes Einzelfalles und der allgemeinen Wirtschaftslage ab. \nDie Daten basieren auf den laufenden Bevorschussungsfällen. Nebst \nder teuerungsbedingten Indexierung wird mit einer Fallzunahme (+2%) \ngerechnet. Die Inkassoerfolge sind aufgrund der aktuellen Wirtschafts-\nlage und dem grösseren Anteil ausländischer Personen in den letzten \nJahren rückläufig. \n\nFr. \nFr. \n\n396'200.00 \n148'100.00 \n\n587.351.00 Lastenausgleich Sozialhilfe; Vergütung der Gemeinden an den \nKanton \n\nDie Mehraufwendungen gegenüber dem Budget 2014 sind mit einer \nhöheren massgebenden Einwohnerzahl und einem höheren Pro-Kopf-\nAnsatz begründet (Vorjahr: Fr. 4'710'560.00). \n\nFr. 4'780'880.00 \n\n587.451.70 Lastenausgleich Sozialhilfe; Vergütung des Kantons an die Ge-\nmeinde \n\nDer Mehrertrag ist vorab auf die höheren Aufwände für die wirtschaftli-\nche Hilfe und bei den Angeboten zur sozialen Integration zurückzufüh-\nren. Bei den Angeboten der familienexternen Kinderbetreuung sowie \nder offenen Kinder- und Jugendarbeit müssen die Gemeinden vorab \neinen Selbstbehalt von 20% übernehmen. In diesem Umfang reduziert \nsich die Rückerstattung des Kantons. Der Selbstbehalt beträgt rund \nFr. 193'500.00. \n\nFr. 5'722'470.00 \n\n587.451.71 Lastenausgleich Sozialhilfe; KES Rückerstattung des Kantons \n(Besoldungen) \n\nDie Besoldungskosten des Kindes- und Erwachsenenschutzes sind ab \ndem Abrechnungsjahr 2013 gesondert auszuweisen (bislang unter \nKonto 587.451.70 geführt). \n\nFr. 336'120.00 \n\n587.461.01 Lastenausgleich Sozialhilfe; Bonus wirtschaftliche Sozialhilfe \n\nIm Bereich der wirtschaftlichen Sozialhilfe wurde mit dem Abrech-\nnungsjahr 2013 das Bonus-Malus-System für die Sozialdienste einge-\nführt (vgl. Überarbeitung FILAG 2012). Die Zielsetzung ist, den Ge-\nmeinden und Sozialdiensten zusätzliche Anreize für kosteneffizientes \nHandeln zu setzen. Diejenigen Sozialdienste, deren effektive Sozialhil-\nfekosten die geschätzten Kosten um 30% unterschreiten und somit \nsehr kosteneffizient sind, erhalten einen Bonus. Diejenigen Sozial-\ndienste, deren effektive Sozialhilfekosten die geschätzten Kosten um \nmehr als 30% überschreiten, müssen einen Malus entrichten. Für die \nBerechnung werden die Daten aus den zwei vorangehenden Jahren \neinbezogen. Fürs Abrechnungsjahr 2013 resultierte ein Bonus von \nFr. 199'520.00 z.G. der Laufenden Rechnung 2014. Für das Jahr 2015 \nwird mit einem Bonus gerechnet. \n\nFr. 50'000.00 \n\n588.365.01 Arbeitslosenfürsorge; Beitrag an ALP Grauholz \n\nDer Gemeinderat hat am 8. Juli 2013 einer Vertragsverlängerung an \ndie Aktion für Lehrstellen und Praktikumsplätze Grauholz (ALP) zuge-\nstimmt, wonach in den Jahren 2014 und 2015 ein Beitrag von je \nFr. 25'000.00 an die Institution bezahlt wird. \n\nFr. 25'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 14 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n589.309.01 Sozialbehörden, Sekretariat; Ausbildung Vormünder und Bei-\nstände \n\nNebst den jährlich wiederkehrenden Einführungs- und Ausbildungs-\nkursen für die privaten Mandatstragende (PrimMas) ist neu ein jährlich \nstattfindender Anerkennungs- und Weiterbildungsanlass für die Privat-\npersonen vorgesehen. \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n4'150.00 \n\n \n2'500.00 \n\n589.451.01 Sozialbehörden, Sekretariat; KES Rückerstattung des Kantons \n(PrimMas) \n\nFür die Einführung und Vermittlung von privaten Mandatstragenden \n(PrimMas) erstattet der Kanton eine Pauschale, welche jährlich an-\nhand der effektiven Fallzahlen vergütet wird. Die Abgeltung erfolgt im \nZusammenhang mit dem in Kraft getretenen Kindes- und Erwachse-\nnenschutzrechts. \n\nFr. 3'000.00 \n\n6 Verkehr   \n\n620.309.01 Gemeindestrassen; Aus- und Weiterbildung \n\nNebst der jährlichen Aus- und Weiterbildungspauschale für das Perso-\nnal ist ein Fahrsicherheitskurs vorgesehen. \n\nFr. \n\nFr. \n\n10'000.00 \n\n2'500.00 \n\n620.311.01 Gemeindestrassen; Anschaffung Maschinen und Werkzeuge \n\n Ersatz Säulenbohrmaschine (Jahrgang 1988) \n Ersatz von 2 Rasenmähern (Jahrgang 2003 und 2004) \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \n\n13'060.00 \n\n3'550.00 \n3'380.00 \n\n620.313.06 Gemeindestrassen; Strassenmarkierungen \n\n Erneuerung Markierungen (u.a. Aegelseeweg, Stockhorn-, Tann-\nholz-, Gantrisch-, und Wahlackerstrasse) \n\nFr. \n\nFr. \n\n9'000.00 \n\n4'000.00 \n\n620.314.01 Gemeindestrassen; Dienstleistungen Dritter, Strassenunterhalt \n\n Strassenunterhalt (0,36% vom Wiederbeschaffungswert 42 Mio.) \n Unterhalt Unterführungen \n Entfernen von Sprayereien \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \nFr. \n\n159'000.00 \n\n150'000.00 \n2'000.00 \n7'000.00 \n\n620.314.03 Gemeindestrassen; Dienstleistungen Dritter, Strassenentwässe-\nrungen \n\nNebst den allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsauf-\nwendungen ist folgende Einzelposition vorgesehen: \n Reinigung der Schlammsammler (neu: 800 Schächte, \n\nbisher: 600 Schächte, Aufwanderhöhung um Fr. 3'500.00) \n\nFr. \n\n \n \n \n\nFr. \n\n40'000.00 \n\n \n \n \n\n13'500.00 \n\n620.314.04 Gemeindestrassen; Unterhalt Werkhof und Magazine \n\nNebst dem allgemeinen und jährlich wiederkehrenden Unterhaltsau-\nwand ist folgende Einzelposition enthalten: \n Streichen des Erkers über dem Haupteingang (letztes Element \n\nnach dem Streichen der Tore vom Werkhof und des Feuerwehr-\nmagazins) \n\nFr. \n\nFr. \n\n5'600.00 \n\n2'750.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 15 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n620.318.02 Gemeindestrassen; Honorare für Projekte \n\nHonorar- und Projektkosten für nachstehende Tätigkeiten gemäss \nUmsetzungsprogramm 2015/19: \n Die im öffentlichen Raum als unsicher wahrgenommenen Orte \n\nerfassen und durch geeignete Massnahmen optimieren (Pte. 2.3) \n Umsetzungsplanung für behinderten- und altersgerechten öffentli-\n\nchen Raum (Pte. 2.4) \n Umswetzungsplanung für die Schulwegsicherheit (Pte. 2.4) \n\nFr. \n\n \n \n\nFr. \n \n\nFr. \n \n\nFr. \n\n25'400.00 \n\n \n \n\n5'000.00 \n \n\n5'000.00 \n \n\n5'000.00 \n\n620.390.01 Gemeindestrassen; Verrechneter Aufwand öffentliche Beleuch-\ntung \n\nDie Nettoaufwendungen aus dem Bereich Öffentliche Beleuchtung \n(vgl. Konto 622.490.01) werden in die Gemeindestrassen übertragen. \nDie Zunahme der Nettosumme (Vorjahr: Fr. 250'520.00) erklärt sich \nmit den höheren Unterhaltsaufwendungen (vgl. Konto 622.314.02), \nwelche mit der Übertragung des Beleuchtungsnetzes von der BKW AG \nneu Sache der Gemeinde ist (vgl. Urnenabstimmung vom 24. Novem-\nber 2013). \n\nFr. 292'590.00 \n\n622.314.02 Öffentliche Beleuchtung; Unterhalt und Verbesserungen durch \nUnternehmer \n\nMit der Übertragung der öffentlichen Beleuchtung von der BKW AG zur \nGemeinde (vgl. Urnenabstimmung vom 24. November 2013) ergeben \nsich folgende neue Einzelpositionen: \n Unterhaltsvertrag mit BKW AG \n Elektroplanung \n Tiefbau, Unterhalt und Erweiterungen \n Elektro, Unterhalt und Erweiterungen \n Sanierung/Ersatz der ältesten Luminor-Leuchten bei verschiede-\n\nnen Gemeindestrassen \nErsatz 14jährige Software LIZO (Leitungsinformationssystem Zolliko-\nfen). Das System wird von der Firma Bichsel Bigler Partner AG betrie-\nben. Ein Anteil für die Datenmigrationskosten wird der Öffentlichen \nBeleuchtung belastet (Gesamtkosten z. L. Gemeinde Zollikofen von Fr. \n33'000.00; vgl. Konto 700.318.02 und 710.318.02). \n\nFr. \n\n \n \n \n \n\nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n \n \n\nFr. \n\n91'000.00 \n\n \n \n \n \n\n20'000.00 \n5'000.00 \n\n29'000.00 \n10'000.00 \n20'000.00 \n\n \n \n\n3'000.00 \n\n650 Regionalverkehrsbetriebe; Entnahme aus Fonds Ersatzabgabe \nParkplätze \n\nDie Kosten der Funktion 650 (Regionalverkehrsbetriebe) werden seit \ndem Jahr 2012 – solange die Mittel dafür ausreichen – dem vorhande-\nnen Fondsvermögen entnommen (vgl. Konto 650.480.01) und führen \nsomit zu einer Entlastung der Laufenden Rechnung (exkl. Aufwand \nBuslinie 41, Konto 650.364.03). Der Fondsbestand beträgt per \n31. Dezember 2013: Fr. 56'937.00. \n\nFr. 22'520.00 \n\n650.364.03 Regionalverkehrsbetriebe; Buslinie 41 Kappelisacker-Zollikofen \n\nAn den dreijährigen Versuchsbetrieb (2015 – 2017) der Buslinie 41 hat \ndie Gemeinde gemäss Kostenteiler der Regionalkonferenz Bern-\nMittelland (RKBM) jährliche Aufwendungen von Fr. 92'250.00 zu tra-\ngen (vgl. Beschluss GGR vom 30. April 2014). \n\nFr. 92'250.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 16 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n690.318.01 \n690.436.01 \n\nÜbriger Verkehr; Tageskarte Gemeinde \nÜbriger Verkehr; Rückerstattungen Tageskarte Gemeinde \n\nSeitens der Transportunternehmungen wurde eine Erhöhung des \nPreises von 4,7% für die "Tageskarten Gemeinden" angekündet. \nDer Verkaufspreis der Tageskarte beträgt seit 1. Januar 2014 \nFr. 40.00 (vgl. Konto 690.436.01). Eine Preisanpassung ist je nach \neffektiven Einstandskosten nötig (Kostendeckungsprinzip). \n\nFr. \nFr. \n\n103'600.00 \n113'750.00 \n\n690.351.01 Übriger Verkehr; Lastenverteilung öffentlicher Verkehr \n\nDie Finanzierung der Kosten des ÖV erfolgt zu 33% durch die Ge-\nmeinden und zu 67% durch den Kanton. Für die Berechnung der Ge-\nmeindeanteile sind die Einwohnerzahl sowie das Verkehrsangebot \n(ÖV-Punkte) massgebend (Vorjahr: Fr. 1'452'910.00). Die Ansätze \nbetragen pro ÖV-Punkt Fr. 375.00 (bisher Fr. 369.00) und pro Einwoh-\nner Fr. 46.00 (bisher Fr. 45.00). Es wird zudem von einer Zunahme der \nEinwohnerzahl ausgegangen (10'065 anstelle 9'980). \n\nFr. 1'483'120.00 \n\n7 Umwelt und Raumordnung   \n\n700 Wasserversorgung \n\nDer Aufwandüberschuss der Wasserversorgung wird mit den Gebüh-\nrenansätzen vom 1. Januar 2014 auf Fr. 488'460.00 (Vorjahr: \nFr. 118'190.00) veranschlagt. Der Aufwandüberschuss (vgl. Konto \n700.480.01) wird der Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich ent-\nnommen (Bestand per 31. Dezember 2013: Fr. 2'806'170.00). \n\n  \n\n700.312.01 Wasserversorgung; Wasserbezug von Dritten (WVRB AG) \n\nDer Wasserbezug basiert auf einer tieferen Wassermenge bei höhe-\nrem Leistungspreis (Vorjahr: Fr. 627'270.00). Der Bezugspreis wurde \nmit der von der WVRB AG in Aussicht gestellten Preiserhöhung und \nunter Berücksichtigung der Bezugsmenge (Vorjahresdaten) ange-\npasst. \n\nFr. 605'100.00 \n\n700.315.02 Wasserversorgung; Unterhalt und Reparaturen Betriebseinrich-\ntungen \n\nNebst den jährlichen wiederkehrenden Unterhaltsaufwendungen (Hyd-\nranten- und Schieberkontrolle, Einbau/Ausbau Wasserzähler) ist fol-\ngende Einzelposition enthalten: \n Die Flächendeckende Leckkontrolle findet alle 2 Jahre statt \n\n(letztmals im Jahr 2013) \n\nFr. \n\n \n \n \n \n\nFr. \n\n60'310.00 \n\n \n \n \n \n\n6'500.00 \n\n700.318.02 Wasserversorgung; Pläne, Projekte, Gutachten \n\nNebst den jährlichen wiederkehrenden Aufwendungen (u. a. Betrieb \nund Nachführung LIZO) ist der Ersatz der 14jährigen Software LIZO \n(Leitungsinformationssystem Zollikofen) enthalten. Das System wird \nvon der Firma Bichsel Bigler Partner AG betrieben. Ein Anteil für die \nDatenmigrationskosten wird der Wasserversorgung belastet (Gesamt-\nkosten z. L. Gemeinde Zollikofen von Fr. 33'000.00; vgl. Konto \n622.314.02 und 710.318.02). \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n37'000.00 \n\n \n15'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 17 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n700.331.01 \n700.332.01 \n700.480.02 \n700.480.03 \n\nWasserversorgung; Abschreibung Wiederbeschaffungswert \nWasserversorgung; Abschreibung Auflösung SF Werterhalt \nWasserversorgung; Entnahme aus SF Werterhalt \nWasserversorgung; Entnahme aus SF Werterhalt WVRB AG \n\nDie anfallenden Nettoinvestitionen von Fr. 1'778'000.00 sind vollstän-\ndig über den Bestand der Spezialfinanzierung Werterhalt abzuschrei-\nben (Bestand per 31. Dezember 2013: Fr. 1'969'171.00), solange die \nReserven dafür ausreichen. \nDie WVRB AG hat im Zuge ihrer Neustrukturierung das Transportlei-\ntungsnetz (Primärsystem) der Gemeinde überprüft. Einige Leitungsab-\nschnitte werden als Primäranlage nicht mehr benötigt und fallen in das \nSekundärsystem der Gemeinde und damit in deren Besitz zurück. Der \nRückkauf wird über die im Jahr 2007 durch den Verkauf gebildete \nSpezialfinanzierung Übertrag Verwaltungsvermögen Wasserversor-\ngung entnommen (vgl. Konto 700.480.03). \nDie im Jahr 2007 gebildeten Rückstellungen bei der Übertragung des \nVerwaltungsvermögen an die WVRB AG darf, entgegen den Annah-\nmen im Vorjahr, erst mit Einführung des Neuen Rechnungsmodells \n(HRM2) aufgelöst und der laufenden Rechnung zu 1/16 jährlich gutge-\nschrieben werden (vgl. Konto 700.480.03). \n\nFr. \nFr. \nFr. \nFr. \n\n538'890.00 \n1'239'110.00 \n\n528'000.00 \n1'250'000.00 \n\n700.380.02 Wasserversorgung; Einlage in SF Werterhalt \n\nDie Einlage basiert auf einem Wiederbeschaffungswert von 41,8 Mio. \nFranken (Stand Februar 2008) zuzüglich der von der WVRB AG zu \nübernehmenden Primäranlagen. Dies ergibt eine Einlage von jährlich \nFr. 538'890.00 bei einem Einlagesatz von 100%. \n\nFr. 538'890.00 \n\n700.435.00 Wasserversorgung; Wasserzinse \n\nDer Ertrag wurde anhand der verfügbaren Daten der Grund- und Ver-\nbrauchsgebühren unter Beachtung der geltenden Tarife errechnet \n(Vorjahr: Fr. 955'270.00). \n\nFr. 949'810.00 \n\n700.491.01 Wasserversorgung; Verrechnete Aktivzinse \n\nDie höheren zinspflichtigen Nettovermögenswerte der Wasserversor-\ngung führen zu einem Mehrertrag. \n\nFr. 88'050.00 \n\n710 Abwasserentsorgung \n\nDer Aufwandüberschuss der Abwasserentsorgung wird mit den erhöh-\nten Gebührenansätzen per 1. Januar 2015 auf Fr. 1'191'820.00 veran-\nschlagt (Vorjahr: Fr. 264'190.00). Im Aufwandüberschuss ist ein Ein-\nmalereignis im Zusammenhang mit dem Betriebsbeitrag ARA enthal-\nten. Wird dieses Ereignis ausgeklammert, resultiert ein Ertragsüber-\nschuss von etwa Fr. 108'000.00. Der Aufwandüberschuss wird der \nSpezialfinanzierung Rechnungsausgleich solange entnommen, wie der \nBestand dafür ausreicht (Bestand per 31. Dezember 2013: \nFr. 1'328'798.00). Reicht der Bestand des Rechnungsausgleichs nicht \naus, ergibt sich ein Vorschuss, welcher innert acht Jahren nach erst-\nmaliger Bilanzierung auszugleichen ist. \n\n  \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 18 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n710.318.02 Abwasserentsorgung; Werkleitungskataster \n\nNebst den jährlichen wiederkehrenden Aufwendungen (u. a. Betrieb \nund Nachführung LIZO) ist der Ersatz der 14jährigen Software LIZO \n(Leitungsinformationssystem Zollikofen) enthalten. Das System wird \nvon der Firma Bichsel Bigler Partner AG betrieben. Ein Anteil für die \nDatenmigrationskosten wird der Abwasserentsorgung belastet (Ge-\nsamtkosten z. L. Gemeinde Zollikofen von Fr. 33'000.00; vgl. Konto \n622.314.02 und 700.318.02). \n\nFr. \n\n \nFr. \n\n34'000.00 \n\n \n15'000.00 \n\n710.331.01 \n710.332.01 \n710.480.02 \n\nAbwasserentsorgung; Abschreibung Wiederbeschaffungswert \nAbwasserentsorgung; Auflösung SF Werterhalt \nAbwasserentsorgung; Entnahme aus SF Werterhalt \n\nDie voraussichtlichen Nettoinvestitionen von Fr. 916'000.00 werden \nabgeschrieben und der Gegenwert der Spezialfinanzierung Werterhalt \nentnommen (Bestand per 31. Dezember 2013: Fr. 7'626'626.00). \n\nFr. \nFr. \nFr. \n\n640'120.00 \n275'880.00 \n916'000.00 \n\n710.362.01 Abwasserentsorgung; Betriebsbeitrag ARA \n\nDie Kosten basieren auf dem Kostenvoranschlag der ARA Worblental: \n Betriebskostenbeitrag (Vorjahr: Fr. 1'184'620) \n Beitrag an Abwasserfonds Kanton Bern (Vorjahr: Fr. 114'270.00) \n Korrektur Betriebskostenbeitrag auf periodengerechte Verbuchung; \n\nBislang wurde der Gemeindebeitrag an die ARA nachschüssig in \ndie Laufende Rechnung verbucht. Künftig erfolgt die Verbuchung \nins effektive Rechnungsjahr. Dies hat zur Folge, dass einmalig ein \nJahresbetreffnis im doppelten Umfang die Laufende Rechnung der \nAbwasserentsorgung belastet (buchungstechnischer Vorgang, wel-\ncher kein Geldfluss nach sich zieht). \n\nFr. \n\n \nFr. \nFr. \nFr. \n\n2'724'020.00 \n\n \n1'155'820.00 \n\n139'020.00 \n1'300'000.00 \n\n710.380.02 Abwasserentsorgung; Einlage in SF Werterhalt \n\nDie Einlage basiert auf einem Wiederbeschaffungswert von 85,1 Mio. \nFranken. Gestützt auf die Bestimmungen des übergeordneten Rechts \nist es möglich den Einlagesatz auf 60% des massgebenden Wertes \nvon 1,067 Mio. Franken (= 100%) zu senken. Dies entspricht einer \nEinlage von jährlich Fr. 640'100.00. Angesichts der bereits vorhande-\nnen Reserven von 7,62 Mio. Franken per 31. Dezember 2013 lässt \nsich der reduzierte Einlagebetrag verantworten, ohne dass damit die \ngeplanten werterhaltenden Massnahmen am Kanalnetz in Frage ge-\nstellt sind. \n\nFr. 640'120.00 \n\n710.434.01 Abwasserentsorgung; Benützungsgebühren \n\nDie Benützungsgebühren basieren auf den ab 1. Januar 2015 voraus-\nsichtlich geltenden höheren Gebührenansätzen. Die Gebühren setzen \nsich aus einer Grund-, Verbrauchs- und Regenabwassergebühr zu-\nsammen (Vorjahr: Fr. 1'975'320.00). Zum Erhalt des Finanzhaushalts-\ngleichgewichts der Abwasserentsorgung wurde im Zusammenhang mit \ndem neuen Abwasserreglement eine Gebührenerhöhung um 20 % \n(Gebührenanpassung von rund +17 % gegenüber den Gebührenan-\nsätzen vom Jahr 2014) ab dem Jahr 2015 in Aussicht gestellt (vgl. \nGGR Vorlage vom September 2012). \n\nFr. 2'331'570.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 19 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n710.491.01 Abwasserentsorgung; Verrechnete Aktivzinse \n\nDer Mehrertrag begründet sich mit dem höheren zinspflichtigen Netto-\nvermögen (bedingt durch tiefere Investitionen und höherem Bestand \nSpezialfinanzierung Werterhalt). \n\nFr. 93'650.00 \n\n720 Abfallentsorgung \n\nDer Aufwandüberschuss der Abfallentsorgung beträgt bei gleichblei-\nbenden Gebühren Fr. 175'240.00 (Vorjahr: Fr. 165'000.00), welcher \nder Spezialfinanzierung entnommen wird (Bestand per 31. Dezember \n2013: Fr. 909'594.00). Die Höhe des Aufwandüberschusses erklärt \nsich vorab mit der beabsichtigten Investitionstätigkeit und der daraus \nresultierenden Folgekosten (vgl. Konto 720.392.00). \n\n  \n\n720.318.00 Abfallentsorgung; Abfuhr- und Transportkosten \n\nDie Aufwendungen basieren auf den Abfuhreinheiten und –preisen \nvom Jahr 2014 zzgl. der Preisanpassung aufgrund des ASTAG-Index \n(+1%) für die Transportleistungen (Vorjahr: Fr. 432'640.00). \n\nFr. 436'560.00 \n\n720.319.01 Abfallentsorgung; Information und Öffentlichkeitsarbeit, übriger \nAufwand \n\nHonoraraufwand für das nach dem Umsetzungsprogramm 2015/19 \n(Pte. 2.5) vorgesehene Konzept zur Bekämpfung des Litterings und \nder unerwünschten Sprayereien. \n\nFr. 10'000.00 \n\n720.392.00 Abfallentsorgung; Verrechnete Abschreibungen \n\nDie Abschreibungen der geplanten Nettoinvestitionen von Fr. 1,1 Mio. \nwerden über diese Kontonummer der Abfallentsorgung belastet. \n\nFr. 120'650.00 \n\n720.434.05 Abfallentsorgung; Containergebühren Gewerbe \n\nDie Ertragsminderung beruht auf geringeren Mengeneinheiten unter \nBerücksichtigung der Vorjahreswerte (Vorjahr: Fr. 165'810.00). \n\nFr. 152'090.00 \n\n740.315.01 Friedhof; Unterhalt Friedhof \n\n Erarbeitung Katasterplan (Firma Bigler Bichsel Partner AG) \n\nFr. \n\nFr. \n\n8'500.00 \n\n4'000.00 \n\n789.318.03 Übrige Immissionen; Energiestadt \n\n Öffentlichkeitsanlass (z. B. Energetisch Sanieren) \n Aktionstage-/wochen \n\nFr. \n\nFr. \nFr. \n\n10'000.00 \n\n3'000.00 \n3'400.00 \n\n789.431.00 Übrige Immissionen; Gebühren Rauchgaskontrolle \n\nSeit 1. Januar 2014 gelten die neuen Gebührenansätze für die Rauch-\ngaskontrolle. Im Mehrertrag ist die höhere Brenneranzahl berücksich-\ntigt (Vorjahr: Fr. 43'000.00). \n\nFr. 58'500.00 \n\n790.318.01 Raumplanung; Ortsplanung \n\nFür kleinere Planungen ausserhalb der Ortsplanungsrevision: \n Beratung durch Verkehrsplaner \n Beratung durch Ortsplaner (ausserhalb Ortsplanungsrevision) \n\nFr. \n\n \nFr. \nFr. \n\n15'000.00 \n\n \n5'000.00 \n\n10'000.00 \n  \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 20 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n8 Volkswirtschaft   \n\n840.319.01 Industrie, Gewerbe, Handel; Wirtschaftsförderung \n\nNeugestaltung Einladung inkl. Druckkosten WIZO im Zusammenhang \nmit dem Corporate Designs und der Neugestaltung des Verwaltungs-\nberichts (vgl. Konto 012.310.01). \n\nFr. \n\nFr. \n\n8'850.00 \n\n1'000.00 \n\n860.410.00 Elektrizität; Gemeindeabgabe BKW Energie AG \n\nDer Vertrag mit der BKW AG für die Gemeindeentschädigung wurde \ninfolge der veränderten gesetzlichen Rahmenbedingungen im Strom-\nmarkt unter Mitwirkung des Verbands Bernischer Gemeinden ange-\npasst. Es erfolgte eine Anpassung im Berechnungssystem, welche \nvom Prinzip des in der Gemeinde konsumierten Stromverbrauchs \nausgeht. Die Gemeindeabgabe reduziert sich mit den neuen Vertrag \ngegenüber dem Vorjahr um Fr. 105'000.00 (Vorjahr: Fr. 452'000.00). \n\nFr. 347'000.00 \n\n861 Gasversorgung \n\nDie Vergünstigung der Gas-Benützungsgebühr gemäss Reglement \nüber die Spezialfinanzierung Gasversorgung vom 27. Februar 2013 \nergibt eine Beitragszahlung gemäss errechneter verkaufter Gasmenge \nvon Fr. 494'000.00 (vgl. Konto 861.365.01). Dieser Betrag wird aus \nden vorhandenen Reserven der entsprechenden Spezialfinanzierung \nentnommen (vgl. Konto 861.480.01). Die jährlichen Vergünstigungen \nerfolgen bis zum Abrechnungsjahr 2016/17. \n\n  \n\n861.410.01 Gasversorgung; Gemeindeabgabe EWB AG \n\nDie EWB AG als Netzbetreiberin vergütet mit dem neuen Gasvertrag \nab 1. Juni 2013 der Gemeinde eine jährliche Konzessionsabgabe \naufgrund der verkauften Gasmenge (vgl. GGR Beschluss vom \n27. Februar 2013). Der Ertrag wird vollumfänglich dem Steuerhaushalt \ngutgeschrieben. \n\nFr. 123'120.00 \n\n9 Finanzen und Steuern   \n\n90 Steuern \n\nDie Steuererträge für das Jahr 2015 wurden auf der unveränderten \nSteueranlage von 1,40 Einheiten berechnet \n\n  \n\n900.400.01 Einkommenssteuern natürlicher Personen \n\nFür das Steuerjahr 2015 wird gegenüber dem bereinigten Rechnungs-\nergebnis 2013 (lediglich Erträge aus dem Steuerjahr 2013 von 16,63 \nMio. Franken) mit einem Nettozuwachs von +5,2% gerechnet (wirt-\nschaftliche Faktoren, Progression und Aufhebung Berufskostenpau-\nschale). Die Anzahl steuerpflichtige Personen wird gegenüber der \nRechnung 2013 voraussichtlich um 61 Pflichtige zunehmen. Für die \nVeränderungen der Vorjahresveranlagungen sind 0,9 Mio. Franken \nbudgetiert (Budget Vorjahr: 0,81 Mio. Franken). In der Zuwachsrate ist \ndie Aufhebung der Berufskostenpauschale ab dem Steuerjahr 2014 \nmit 1,2% berücksichtigt. \n\nFr. 18'564'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 21 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n900.400.02 Vermögenssteuern natürliche Personen \n\nFür das Steuerjahr 2015 wird gegenüber dem bereinigtem Rech-\nnungsergebnis 2013 (lediglich Erträge aus dem Steuerjahr 2013 von \n1,43 Mio. Franken) mit einem Nettozuwachs von 9,8% gerechnet \n(Sparquote, Entwicklung Finanz-/Kapitalmärkte inkl. Progression). Die \nAnzahl steuerpflichtige Personen wird gegenüber der Rechnung 2013 \nvoraussichtlich um 61 Pflichtige zunehmen. Für die Veränderungen \nder Vorjahresveranlagungen sind Fr. 60'000.00 budgetiert (Budget \nVorjahr: Fr. 50'000.00). Die Prognosetrends bei den Vermögenssteu-\nern rechtfertigen eine Zuwachsrate in dieser Grössenordnung. \n\nFr. 1'650'000.00 \n\n900.400.03 Quellensteuern, Natürliche Personen \n\nDie Quellensteuern sind auf Mittel- und Erfahrungswerten berechnet. \nTendenziell wird von Mindererträgen ausgegangen (Vorjahr: \nFr. 534'000.00). \n\nFr. 480'000.00 \n\n900.400.12 \n900.400.13 \n\nGemeindesteuerteilungen nat. Pers. z. G. der Gemeinde \nGemeindesteuerteilungen nat. Pers. z. L. der Gemeinde \n\nDie Gemeindesteuerteilungen stützen sich auf Erfahrungszahlen. Es \nist nicht vorhersehbar, wann welche Teilungen durchgeführt werden. \n\nFr. \nFr. \n\n633'000.00 \n-931'000.00 \n\n900.401.01 \n900.401.02 \n\nGewinnsteuern juristischer Personen \nKapitalsteuern juristischer Personen \n\nDie Erträge werden gestützt auf die Prognosedaten der 1. Rate nach \nder Steuerbuchhaltung berechnet und mit der zu erwartenden Ge-\nwinnzunahme oder Gewinnabnahme bei den Unternehmungen nach \nden wirtschaftlichen Entwicklung ergänzt. \n\nFr. \nFr. \n\n988'000.00 \n55'000.00 \n\n900.401.04 \n900.401.05 \n\nGemeindesteuerteilungen jur. Pers. z. G. der Gemeinde \nGemeindesteuerteilungen jur. Pers. z. L. der Gemeinde \n\nDie Gemeindesteuerteilungen stützen sich auf Erfahrungszahlen. Es \nist nicht vorhersehbar, wann welche Teilungen durchgeführt werden. \n\nFr. \nFr. \n\n343'000.00 \n-205'000.00 \n\n901.403.01 Grundstückgewinnsteuern \n\nFür die Budgetierung wurde auf den bereinigten Mittelwert der letzten \nJahre abgestellt (Vorjahr: Fr. 292'000.00). \n\nFr. 330'000.00 \n\n902.402.01 Liegenschaftssteuern \n\nDie Erträge aus Liegenschaftssteuern sind mit 1‰ berechnet und \nbasieren auf den amtlichen Werten per 31. Dezember 2013 unter \nBerücksichtigung der sich abzuzeichnenden Neubewertungen bzw. \nNachschätzungen. \n\nFr. 1'755'000.00 \n\n920.361.01 Finanzausgleich; Beitrag an den Fonds (Disparitätenabbau) \n\nDer revidierte FILAG 2012 ist seit dem 1. Januar 2012 in Kraft. Mass-\ngebend für die Ermittlung der Berechnungsgrundlagen beim direkten \nFinanzausgleich ist der Durchschnitt der drei dem Vollzugsjahr voran-\ngegangene Jahre (2012 – 2014). Gemeinden mit einem harmonisier-\nten Steuerertragsindex (HEI) von über 100 erbringen eine Ausgleichs-\nleistung (Disparitätenabbau). \nFür die Gemeinde Zollikofen wird mit einem HEI von 107,61 (Vorjahr: \n108,61) gerechnet (Vorjahr: Fr. 756'000.00). \n\nFr. 673'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 22 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n920.361.03 Finanzausgleich; Lastenausgleich Aufgabenteilung \n\nMit FILAG 2012 wurde ein neuer Lastenausgleich eingeführt. Darin \nwerden bisherige und/oder künftige Lastenverschiebungen zwischen \nKanton und Gemeinden (vertikale Lastenverschiebung) abgerechnet. \nPro massgebenden Einwohner ist ein Pro-Kopf-Beitrag von Fr. 188.00 \n(Vorjahr: Fr. 207.00) an den Kanton zu bezahlen. In diesem Umfang \nfallen der Gesamtheit der Gemeinde künftig Aufgaben/Lasten weg, \nwelche kantonalisiert wurden. Die Abnahme zum Vorjahr \n(Fr. 2'065'860.00) ist vorab auf die Korrektur der Lastenverschiebung \n2013 bei den Erwachsenen- und Kindesschutzmassnahmen zurückzu-\nführen. \n\nFr. 1'892'220.00 \n\n920.444.02 Finanzausgleich; Soziodemografischer Zuschuss \n\nMit Inkrafttreten des FILAG 2012 wird den Gemeinden ein soziodemo-\ngrafischer Zuschuss ausgerichtet. Die unterschiedlichen, durch die \nsoziale Struktur der Bevölkerung verursachten finanziellen Belastun-\ngen der Gemeinden werden in einem Soziallastenindex abgebildet. \nDer Soziallastenindex berechnet sich anhand statistisch signifikant \nkostentreibenden Faktoren wie Anteil Arbeitslose, Ausländeranteil und \nAnteil EL-Bezüger, die von den Gemeinden nicht direkt beeinflusst \nwerden können (Vorjahr: Fr. 160'150.00). \n\nFr. 167'730.00 \n\n930.441.00 Anteile an Kant. Steuern und Abgaben; Erbschafts- und Schen-\nkungssteuern, Verschiedene \n\nFür die Budgetierung wurde auf den Mittel- und Erfahrungswert der \nletzten Jahre abgestellt (Vorjahr: Fr. 110'000.00). \n\nFr. 68'000.00 \n\n940.321.00 Zinsen auf kurzfristigen Schulden \n\nGestützt auf die Liquiditätsplanung ist mit kurzfristigen Darlehen zu \nrechnen. \n\nFr. 8'750.00 \n\n940.322.00 Zinsen auf mittel- und langfristigen Schulden \n\nIm Jahr 2012 wurde die letzte Darlehensschuld zurück bezahlt. Ge-\nstützt auf das Finanzplanresultat und der Liquiditätsplanung wird da-\nvon ausgegangen, dass eine neue Darlehensaufnahme nötig ist. \n\nFr. 20'000.00 \n\n940.391.01 Zinsen; Verrechnete Aktivzinse \n\nDie höheren zinspflichtigen Nettovermögenswerte der spezialfinanzier-\nten Bereiche (Wasserversorgung und Abwasserentsorgung) führen für \nden Steuerhaushalt zu einem Mehraufwand, welcher durch die mo-\nmentan tiefen Zinssätze begünstigt werden. \n\nFr. 186'640.00 \n\n940.421.01 Zinsen; Zinsen auf Kontokorrentguthaben \n\nDer Minderertrag ist auf tiefere flüssige Mittel und Zinssätze zurück zu \nführen (Vorjahr: Fr. 10'040.00). \n\nFr. 5'000.00 \n\n940.421.02 Zinsen; Verzugszinsen \n\nDieser Zinsertrag basiert auf Erfahrungswerte unter Berücksichtigung \ndes Zinssatzes (Vorjahr: Fr. 115'000.00). \n\nFr. 120'000.00 \n\n\n\nGemeinde Zollikofen Voranschlag 2015 \n\nVersion: Grosser Gemeinderat  |  26.09.2014  Seite 23 \ng:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2014\\141015\\bu_detail.docx \n\n942.380.01 \n942.480.01 \n\nLiegenschaften Finanzvermögen; Einlage in Spezialfinanzierung \nLiegenschaften Finanzvermögen; Entnahme Spezialfinanzierung \n\nDer maximale Bestand der Spezialfinanzierung ist per Ende 2014 \nschätzungsweise überschritten, wonach gestützt auf das Reglement \nüber die Spezialfinanzierung Werterhalt Liegenschaften Finanzvermö-\ngen keine Einlage vorzunehmen ist. Die baulichen Liegenschaftsauf-\nwendungen (vgl. Konto 942.314.00 und 942.314.01) werden aus den \nvorhandenen Reserven der Spezialfinanzierung entnommen. \n\nFr. \nFr. \n\n0.00 \n41'400.00 \n\n990.331.00 Abschreibungen; Harmonisierte Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen \n\nDie Berechnungen beruhen auf 10% Abschreibungen auf dem Buch-\nwert des approximativen Verwaltungsvermögens per 31. Dezember \n2014. Der Abschreibungsaufwand ist u. a. von der Investitionshöhe im \nBudgetjahr abhängig. Dieser beträgt nach dem Realisationsabzug für \ndas Jahr 2015 etwa 3,26 Mio. Franken. Der Mehraufwand gegenüber \ndem Vorjahr ist auf abschreibungspflichtiges Verwaltungsvermögen \naus höherer Investitionstätigkeit der Vorjahre zurückzuführen. \n\nFr. 2'155'520.00 \n\n990.331.01 Abschreibungen; Harmonisierte Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen Spezialfinanzierungen \n\n Feuerwehr (Vorjahr: Fr. 27'900.00) \n Abfallentsorgung (Vorjahr: Fr. 123'860.00) \n\nFr. \n\n \nFr. \nFr. \n\n162'650.00 \n\n \n42'000.00 \n\n120'650.00 \n\n990.332.00 Abschreibungen; Übrige Abschreibungen Spezialfinanzierungen \n\n Feuerwehr (Vorjahr: Fr. 24'770.00) \n\nFr. 32'070.00 \n\n990.492.01 Abschreibungen; Verrechnete Abschreibungen Spezialfinanzie-\nrungen \n\n Feuerwehr (Vorjahr: Fr. 52'670.00; vgl. Konto 140.392.00/01) \n Abfallentsorgung (Vorjahr: Fr. 123'860.00; vgl. Konto 720.392.00) \n\nFr. \n\n \nFr. \nFr. \n\n194'720.00 \n\n \n74'070.00 \n\n120'650.00 \n \n \n \nZollikofen, 26. September 2014 FINANZVERWALTUNG ZOLLIKOFEN \n\n\n


Abschlussprognose 2014.pdf

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text: \nGemeinde \n\n Finanzverwaltung \n \n \n\nVoranschlag 2015; zusätzliche Informationen; \nAbschlussprognose Laufende Rechnung 2014 \n \nzuhanden Sitzung Grosser Gemeinderat vom 15. Oktober 2014 (Geschäft Nr. 4) \n \n\n \n\nAusgangslage \n\n \nWie in Ziffer 10 des Bericht und Antrages zum Geschäft Nr. 4 ausgeführt ist, wird den Mitgliedern \ndes Grossen Gemeinderates für die Beratung dieses Geschäftes eine Abschlussprognose für das \nlaufende Jahr (Vergleich Rechnung / Budget) zugestellt. \n\nDie Abschlussprognose beruht auf der Datenbasis per Ende September 2014. Diese Abschluss-\nprognose ist kein Zwischenabschluss im betriebswirtschaftlichen Sinne, sondern lediglich eine \nTrendanzeige, ohne jegliche Gewähr für das effektive Rechnungsergebnis pro 2014. Erfahrungs-\ngemäss können vor allem beim Steuerertrag im vierten Quartal noch erhebliche Änderungen auf-\ntreten; die Abschlussprognose ist deshalb mit Vorsicht zu interpretieren. \n \n\nVoranschlag 2014; budgetiertes Ergebnis \n\n \nDer Voranschlag 2014 sieht folgende Ergebnisse vor: \n\n Aufwandüberschuss Laufende Rechnung  1,327 Mio. \n\n Nettoinvestitionen zu Lasten der Gemeinde (ohne Spezialfinanzierung)  3,480 Mio. \n \n\nDefinitive Abweichungen in wichtigen Positionen \n\n \n\n \n \n\nPrognose zu wichtigen Positionen \n\n \n\n \n\nLegende: \n– = Schlechterstellung gegenüber dem Budget \n+ = Besserstellung gegenüber dem Budget \n\nKontobezeichnung in Tsd. CHF Rechnung 2014 Budget 2014 Differenz\n\n2'003 2'105 +102\n\nLastenausgleich Sozialhilfe 4'941 4'711 -230\n\nLastenausgleich Familienzulage 42 40 -2\n\nLastenausgleich Aufgabenteilung 2'077 2'066 -11\n\nFinanzausgleich (Dispäritätenabbau) 663 756 +93\n\nFinanzausgleich (sozio-demogr. Ausgleich) Ertrag 164 160 +4\n\nProvision Lastenausgleich SHG Ertrag 145 100 +45\n\nBonus wirtschaftliche Sozialhilfe Ertrag 199 0 +199\n\nTOTAL +200\n\nLastenausgleich EL\n\nKontobezeichnung in Tsd. CHF Rechnung 2014 Budget 2014 Differenz\n\nLastenausgleich Lehrerbesoldungen 2'671 2'784 +113\n\nLastenausgleich öffentlicher Verkehr 1'229 1'453 +224\n\n4'855 4'872 +17\n\nZinsaufwand (netto) 134 75 -59\n\nAbschreibungen (nur Gde, ohne Spez.finanz.) 2'045 1'816 -229\n\nDiverse Posten (Mehrerträge, Minderaufwände) (netto) +0\n\nSteuerertrag (netto) Ertrag 22'955 23'166 -211\n\nTOTAL -145\n\nPersonalaufwand (erfolgsabhängige Positionen)\n\n\n\n \n\n \nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nPortner David, 8. Oktober 2014 g:\\00_daten\\02_finanz\\25_rw\\200_voranschlag\\2015\\abschlussprognos\ne2014.docx \n\n08.10.2014 14:10 / dp 1.12 2 \n\n \n\nZusammenfassung \n\n \n\n \n \n\n \n \n\nKommentar \n\n \nDie Laufende Rechnung für dieses Jahr (2014) wird, gestützt auf die heute vorliegenden Daten, \nim budgetierten Rahmen abschliessen. Das Rechnungsergebnis pro 2014 dürfte demnach einen \nAufwandüberschuss von rund 1,27 Mio. Franken aufweisen. Unter Berücksichtigung der Erfah-\nrungswerte der letzten Jahre dürfte sich der effektive Rechnungsabschluss gegenüber der Prog-\nnose tendenziell verbessern. \n\nSteuern: Der prognostizierte Nettosteuerertrag über sämtliche Steuerarten liegt rund 0,2 Mio. \nFranken unter den Budgetwerten von 23,1 Mio. Franken. \n\nDie bis dato erkennbaren Abweichungen ergehen aus Mindererträgen von Einkommenssteuern \nnatürlicher Personen (Haupteinnahmequelle) des laufenden Jahres von rund 0,4 Mio. Franken \nsowie aus Einkommenssteuern der Vorjahre von etwa 0,1 Mio. Franken. Bei den Gemeindesteuer-\nteilungen natürlicher Personen zeichnet sich eine Saldoverschlechterung von 0,3 Mio. Franken ab. \nMehrerträge sind bei den Vermögenssteuern natürlicher Personen (+0,15 Mio. Franken) und bei \nden Steuern von juristischen Personen inklusive Steuerteilungen (+0,35 Mio. Franken) zu erwar-\nten. \n\nDie Investitionsrechnung wird mit etwa 4,9 Mio. Franken Nettoinvestitionen zu Lasten des allge-\nmeinen Finanzhaushaltes um etwa 1,5 Mio. Franken höher ausfallen als erwartet. Die Mehrinvesti-\ntion im Rechnungsjahr ist auf die Übernahme der öffentlichen Beleuchtung zurückzuführen(vgl. \nUrnenabstimmung vom 24. November 2013), welche im Investitionsvoranschlag 2014 nicht enthal-\nten ist. \n \n \nZollikofen, 8. Oktober 2014 / DP \n\nFINANZVERWALTUNG ZOLLIKOFEN \n\nBezeichnung in Tsd. CHF Differenz\n\nTotal definitive Abweichungen +200\n\n-145\n\nTotal Saldoveränderungen +55\n\nTotal Prognose wichtige Positionen\n\nBezeichnung in Tsd. CHF Differenz\n\nSaldoveränderungen aufgrund Abweichungen und Prognose +55\n\n-1'327\n\nPrognose Abschluss Laufende Rechnung 2014 (Aufwandüberschuss) -1'272\n\nErgebnis Voranschlag 2014\n\n\n