Finanzplan 2023-2027.pdf

text: \nSitzung Grosser Gemeinderat vom 26. Oktober 2022\n\nFinanz- und Investitionsplan\n2023 – 2027\n\n\n\nGemeinde Zollikofen\n\nFinanz- und Investitionsplan 2023 – 2027\n\nInhaltsverzeichnis\n\nSeite\n\n1. Bericht 1 – 5\n\n2. Ergebnisse der Finanzplanung 6\n\n3. Kapitalflussrechnung 7\n\n4. Ergebnisse Erfolgsrechnung (Zusammenzug Sachgruppen) 8\n\n5. Investitionsprogramm Verwaltungsvermögen\n Ü bersicht 9\n Details 10 – 13\n\n6. Spezialfinanzierungen\n6.1 Feuerwehr 14 – 15\n6.2 Wasserversorgung 16 – 18\n6.3 Abwasserentsorgung 19 – 21\n6.4 Abfall 22 – 23\n\n7. Finanzplanvariante\n7.1 Variante mit Korrektur Erfolgsrechnung 24 – 25\n\nZollikofen, 21. September 2022\n\nFinanzverwaltung Zollikofen\n\n\n\nFinanz- und Investitionsplan 2023 – 2027\n\n1. Allgemeines\n\nDer Finanzplan gibt einen Ü berblick ü ber die Entwicklung des Finanzhaushalts der Gemeinde\nfü r die nächsten Jahre. Seine Hauptaufgabe ist der Gemeinde mittelfristig einen ausgegliche-\nnen Finanzhaushalt zu sichern. Der Finanzplan ist rechtlich nicht verbindlich. Der Finanz- und\nInvestitionsplan gibt Auskunft ü ber:\n\n die mutmassliche Entwicklung der Gemeindefinanzen in den nächsten fü nf Jahren;\n die Investitionstätigkeit, Auswirkungen der Investitionen auf das Finanzhaushaltsgleichge-\n\nwicht sowie Tragbarkeit, Folgekosten und Finanzierung der Investitionen;\n die Entwicklung von Aufwand und Ertrag, Ausgaben und Einnahmen sowie der Bilanzgrös-\n\nsen.\n\n2. Erstellung Finanzplan\n\nDie Finanzplanung obliegt der Finanzverwaltung. Der Finanzplan 2023 – 2027 wurde von David\nPortner, Finanzverwalter, im Juli 2022 erstellt und von der Finanzkommission und dem Ge-\nmeinderat im August 2022 beraten. Das Investitionsprogramm wurde durch den Gemeinderat\nim Mai 2022 beschlossen.\n\n3. Grundlage\n\nDem Finanzplan liegen die Jahresrechnung 2021 sowie das Budget 2022 und 2023 zu Grunde.\nIm «Finanzleitbild / Finanzstrategie» vom Dezember 2018 erwägt der Gemeinderat, die Finanz-\nplanung technisch zu optimieren, um die Finanzplanresultate an die erfahrungsgemäss besse-\nren Rechnungsabschlü sse anzunähern. Das vorliegende Finanzplanresultat mit den im Vorbe-\nricht enthaltenen Kommentaren und Daten entspricht den Werten mit den Korrekturfaktoren\nbeim Investitionsprogramm (Realisationsabzug von 25 % auf jedoch maximal 2.5 Mio. Franken\nbeziehungsweise Ergänzung des Investitionsvolumens auf 2.5 Mio. Franken; ausgehend mit\neiner durchschnittlichen Nutzungsdauer von 25 Jahren).\n\nAls Planvariante wurde zudem mit einem Korrekturfaktor fü r die Erfolgsrechnung im Umfang\nvon etwa einem halben Steueranlagezehntel an Besserstellungen gerechnet. Die Resultate\naus der Variantenberechnung sind im Anhang unkommentiert ersichtlich.\n\n4. Investitionen\n\nInvestitionen bilden diejenigen Ausgaben einer Gemeinde, die fü r den Erwerb, die Erstellung,\ndie Erhaltung sowie die Verbesserung von dauerhaften Vermögenswerten getätigt werden.\nDiese Vermögenswerte dienen der Gemeinde zur Aufgabenerfü llung, die ihr von Bund oder\nKanton ü bertragen worden sind oder von Aufgaben, die sie selbst ü bernommen hat oder selber\nwahrnimmt.\n\nDie Nettoinvestitionen des vom Gemeinderat ü berarbeiteten Investitionsplanes 2023 – 2027\nbetragen total 17.37 Mio. Franken oder durchschnittlich 3.47 Mio. Franken pro Jahr. Die ein-\nzelnen Projekte können aus dem Investitionsplan entnommen werden.\n\nFolgekosten aus der Investitionstätigkeit ergeben sich vor allem aus den linearen Abschreibun-\ngen nach Anlagekategorie und Nutzungsdauer und der Verzinsung, welche die Erfolgsrech-\nnung belasten. Folgekosten können auch in Form von Personal- und Betriebsaufwendungen\nentstehen.\n\nDie einzelnen Investitionsprojekte sind je nach Kreditkompetenz dem zuständigen Organ vor-\nzulegen. Alle Investitionsausgaben mit Gesamtkosten von ü ber 0.15 Mio. Franken werden vom\n\nGrossen Gemeinderat oder den Stimmberechtigten beschlossen. Investitionsausgaben bis\n0.15 Mio. Franken beschliesst der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz. Im Investi–\ntionsplan sind Projekte mit Gesamtkosten von ü ber Fr. 50'000.00 aufgefü hrt (Aktivierungs-\ngrenze); darunter liegende Investitionsausgaben werden direkt zu Lasten der Erfolgsrechnung\ngetätigt und verbucht.\n\n5. Entwicklung der Gemeindefinanzen (Ausgangslage)\n\nDie nachstehenden Grafiken geben einen Ü berblick ü ber die Entwicklung des Finanzhaushalts\nder vergangenen Jahre. Die Kennzahlen beziehen sich vorab auf den allgemeinen Haushalt.\n\n0\n\n3\n\n6\n\n9\n\n12\n\n2\n0\n\n1\n4\n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\n2\n0\n\n1\n7\n\n2\n0\n\n1\n8\n\n2\n0\n\n1\n9\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n2\n1\n\nin\nM\n\nio\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nExterne Schulden,\nFinanzverbindlichkeiten\n\nkurzfristige\nSchulden\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n2\n0\n\n1\n4\n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\n2\n0\n\n1\n7\n\n2\n0\n\n1\n8\n\n2\n0\n\n1\n9\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n2\n1\n\nin\nM\n\nio\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nBilanzüberschuss\n\n-4%\n\n0%\n\n4%\n\n8%\n\n12%\n\n16%\n\n20%\n\nSelbst-\nfinanzierungs-\nanteil (SFA)\n\nZins-\nbelastungs-\nanteil (ZBA)\n\nKapital-\ndienstanteil\n\n(KDA)\n\nFinanzkennzahlen\n\n2016 2017\n\n2018 2019\n\n2020 2021\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n300%\n\n350%\n\n400%\n\n450%\n\n2\n0\n\n1\n4\n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\n2\n0\n\n1\n7\n\n2\n0\n\n1\n8\n\n2\n0\n\n1\n9\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n2\n1\n\nJahr\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n1.00\n1.10\n1.20\n1.30\n1.40\n1.50\n1.60\n\n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022\n\nS\nte\n\nue\nra\n\nnl\nag\n\ne\n\nJahr\n\nSteueranlage\n\n- 1 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2023 – 2027\n\n6. Einflüsse auf die Planung\n\nFolgende bedeutende Einflü sse wurden im vorliegenden Finanzplan berü cksichtigt:\n\n Die Steuererträge wurden fü r die ganze Planungsperiode mit einer Steueranlage von 1.40\nEinheiten berechnet. Bei der Zuwachsrate der Einkommenssteuern natü rlicher Personen\nsind die allgemeinen Wirtschafts- und Teuerungsfaktoren berü cksichtigt. Die Basiswerte\npro steuerpflichtige Person konnten anhand des Rechnungsergebnisses vom Vorjahr und\nden verfü gbaren Wirtschaftsfaktoren erhöht werden.\n\n Die rege Bautätigkeit wirkt sich auf die Bevölkerungszahl aus. In der Planperiode wird mit\neiner steigenden Anzahl an Steuerpflichtigen gerechnet. Im Planzeitraum wird daher von\nzunehmenden Fiskalerträgen ausgegangen.\n\n Im Zeitpunkt der Finanzplanerstellung ist keine schlü ssige Aussage bezü glich rü ckläufiger\nWirtschaftsprognose möglich. Auf den Steuerertrag wirkt sich eine Konjunkturabschwä-\nchung zeitlich verzögert aus. Es darf dennoch mit einem positiven Wachstum gerechnet\nwerden, was in die Planberechnungen eingeflossen ist. Aufgrund der COVID-19-Pandemie\nkonnten keine spü rbaren Auswirkungen auf den Steuerertrag festgestellt werden.\n\n Die Berechnungen des direkten Finanzausgleichs (Disparitätenabbau) gehen davon aus,\ndass in den Planjahren 2023 – 2027 Ausgleichsleistungen zu bezahlen sind. Die Planwerte\nbasieren auf den jeweiligen durchschnittlichen Steuererträgen der drei vorangehenden\nRechnungs-/Planjahren beziehungsweise auf dem Steuerertragsindex.\n\n Der Pro-Kopf-Beitrag an die Lastenausgleichssysteme (ohne Lastenausgleich Lehrergeh-\nälter) nimmt zur Vorjahresplanung im Durchschnitt um etwa Fr. 16.20 je Einwohner/-in ab.\nIn der Planperiode zeichnet sich keine wesentliche Zunahme bei den Pro-Kopf-Beiträgen\nab. Die zunehmende Wohnbevölkerungszahl wirkt sich direkt bei den Beiträgen an die Las-\ntenausgleiche aus. Bei allen Lastenausgleichsgefässen ergeben sich zu den Vorjahresan-\nnahmen Kostenanpassungen:\n\n Lehrergehälter: Zur Berü cksichtigung der Gehaltskostenentwicklung werden prozentuale\nErhöhungen ü ber alle Schulstufen eingerechnet. In den Lastenausgleichsbeiträgen sind\ndie Anzahl Klassen, die Entlastungslektionen fü r grosse Klassen und die Lektionenzah-\nlen fü r die Planjahre berü cksichtigt. Die Zunahme der Anzahl Schü ler/-innen wirkt sich\nauf die Bedü rfnisse der Schule und auf die Lehrergehaltskostenanteile aus.\n\n Sozialhilfe: Der effektiv abgerechnete Lastenausgleich Sozialhilfe vom Jahr 2021 fällt\nleicht ü ber dem Prognosewert (Fr. 538.65) je Einwohner/-in aus (effektiv: Fr. 540.80).\nDer Lastenausgleichsanteil 2023 wird gemäss Schätzungen gegenü ber dem Jahr 2022\num rund Fr. 20.00 auf Fr. 560.00 pro Einwohner/-in zunehmen. Die Mehrkosten begrü n-\nden sich mit der Aufnahme von Geflü chteten aus der Ukraine.\nDer Lastenausgleichsanteil 2023 und 2024 wird gemäss Prognose um weitere Fr. 17.00\npro Einwohner/-in auf Fr. 577.00 zunehmen. Die Kosten im Bereich der besonderen För-\nder- und Schutzleistungen der Kinder- und Jugendhilfe und des Schulbereichs nehmen\ngemäss Kostenschätzungen zu. Schwankende Fallzahlen im Flü chtlings- und Asylbe-\nreich sowie in der individuellen Sozialhilfe verursachen Abweichungen zu den Prognose-\nannahmen. Ab dem Jahr 2026 wird von einer Erholung beziehungsweise einem Rü ck-\ngang der Pro-Kopf-Beitrags (Fr. 570.00 je Einwohner/-in) ausgegangen.\nZum Vorjahresfinanzplan ergeben sich mit den neuen Planwerten tiefere Pro-Kopf-Bei-\nträge. Durch die Bevölkerungszunahme fü hren die geringeren Einwohnerbeiträge nur in\nbeschränktem Mass zu einer finanziellen Entlastung.\n\n Ergänzungsleistungen: Zur Vorjahresplanung wird von tieferen Gemeindeanteilen je Ein-\nwohner/-in ausgegangen. Seit dem Jahr 2021 ist eine sinkende Anzahl an Heimeintritten\nzu verzeichnen, was zu weniger stark steigenden Kosten fü hrt. Die finanziellen Auswir-\nkungen der seit dem Jahr 2021 in Kraft stehenden EL-Reform lassen sich nicht beziffern.\n\n Familienzulagen fü r Nichterwerbstätige: Nach tieferen Kosten im Jahr 2021 liegen die\nZahlungen 2022 wieder höher. Es wird davon ausgegangen, dass die Pro-Kopf-Kosten\n\nfü r die Folgejahre geringer ausfallen als in der Vorjahresplanung angenommen (-Fr. 1.00\nauf Fr. 5.00).\n\n Ö ffentlicher Verkehr: Die COVID-19-Pandemie hat beim öffentlichen Verkehr in den Jah-\nren 2020 und 2021 zu grossen Nachfrageeinbrü chen gefü hrt. Aktuell liegen die Nach-\nfrage und damit auch die Erlöse nicht auf dem Vor-COVID-Niveau. Die fehlenden Ein-\nnahmen sind ü ber höhere Abgeltungen zu kompensieren. In den kommenden Jahren\nsteigen die Ö V-Ausgaben aufgrund der beschlossenen Angebotsanpassungen 2022 –\n2025 durch den Grossen Rat. Folgekosten aus Rollmaterialbeschaffungen sowie Depot\nNeu- und Ausbauten fü hren zu höheren Ö V-Abgeltungen. Mit dem Baubeginn der\nGrossprojekte Zugang Bubenberg zum Bahnhof Bern, Tram Bern-Ostermundigen, Ö V-\nKnoten Ostermundigen und Depoterweiterung Bolligenstrasse steigen die Investitions-\nausgaben ab dem Jahr 2022 spü rbar an. Die Kostenannahmen liegen in etwa auf den\nBerechnungen vorm Vorjahr.\n\n Neue Aufgabenteilung: Zur Vorjahresplanung sind keine wesentlichen Beitragsänderun-\ngen je Einwohner/-in zu verzeichnen.\n\n Ab dem sechsten Jahr nach der Einfü hrung von HRM2 ist die Neubewertungsreserve in-\nnerhalb von fü nf Jahren linear zugunsten des Bilanzü berschusses aufzulösen. In den Jah-\nren 2023 – 2025 wird mit buchmässigen ausserordentlichen Erträgen von je rund 0.36 Mio.\nFranken ausgegangen.\n\n Das bei Einfü hrung von HRM2 am 1. Januar 2016 bestehende Verwaltungsvermögen wird\nwährend 10 Jahren linear abgeschrieben. Die Abschreibungen entfallen ab dem Jahr 2026,\nwas die Erfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts um rund 1.31 Mio. Franken entlastet.\n\n Ende Rechnungsjahr 2021 bestehen keine externen kurz- oder langfristige Finanzverbind-\nlichkeiten. Die vorhandenen liquiden Mittel werden bedingt durch das hohe Investitionsvo-\nlumen benötigt. Die Liquiditätsplanung geht davon aus, dass die aus Verkaufserlösen (ehe-\nmaliges Betagtenheim, Parzelle Sägebachweg und Landarrondierung Lü ftere) verfü gbaren\nGeldmittel im Jahr 2023 aufgebraucht sind.\n\n Aus der Ü berbauungsordnung Webergut Nord wird sich in den nächsten Jahren ein ein-\nmaliger Planungsmehrwert ergeben. Die Betragshöhe und die Fälligkeit sind noch offen.\n\n Die Finanzlage wird intern durch Kreditbeschlü sse fü r neue und insbesondere wiederkeh-\nrende Gemeindeaufgaben sowie fü r Investitionen dauerhaft beeinflusst. Der Finanzplan\nzeichnet sich durch seinen unverbindlichen Charakter aus, da die Investitionsprojekte oder\nwiederkehrende Kredite einzeln bewilligt werden mü ssen. Die Resultate des Finanzplans\nsind bei Kreditvorlagen zu berü cksichtigen und in die Entscheidfindung miteinzubeziehen.\n\n7. Prognoseannahmen\n\nDie Prognoseannahmen fü r die Planjahre 2023 – 2027 sind auf dem Budgetjahr 2023 berech-\nnet. Damit wird ersichtlich wie sich die Budgetzahlen auf die Finanz- und Investitionsplanung\nder kommenden Jahre auswirken.\n\nFü r die Erstellung des Finanzplans wurden die Konten der Erfolgsrechnung aufgrund bestimm-\nter Prognoseannahmen vorausgeschätzt. Bei grösseren Abweichungen (zusätzliche oder weg-\nfallende Erträge und Aufwendungen) wurden die Zahlen fü r die Planjahre manuell eingesetzt.\n\nDie verwendeten Zuwachsraten wie Teuerungs- und Entwicklungsfaktoren basieren im We-\nsentlichen auf den Empfehlungen von Konjunkturforschungsinstituten sowie der Kantonalen\nPlanungsgruppe.\n\n- 2 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2023 – 2027\n\n Sachaufwand: Teuerung/Wirtschaftsfaktor 2023 1.5 %\nab 2024 1.0 %\n\n Personalaufwand: Teuerung (Fluktuationen berü cksichtigt) 2023 1.5 %\nab 2024 1.0 %\n\nIndividuelle Lohnanpassungen 2023 1.4 %\n(Fluktuationen von 0.5 % berü cksichtigt) 2024 – 2027 0.9 %\n\nDie Beiträge an die Lastenausgleichssysteme und an den Finanzausgleich wurden von der\nFinanzplanungshilfe des Kantons ü bernommen. Die Beträge, beziehungsweise die Ansätze\nder Lastenausgleichssysteme im Ü berblick:\n\nLastenausgleich 2023 2024 2025 2026 2027\n\nLastenausgleich Lehrergehälter 1 3’903 4’066 4’283 4’440 4’570\n\nLastenausgleich EL 2 241.00 * 243.00 246.00 250.00 253.00\n\nLastenausgleich Sozialhilfe 2 560.00 * 577.00 577.00 570.00 570.00\n\nLastenausgleich Familienzulage 2 5.00 * 5.00 5.00 5.00 5.00\n\nLastenausgleich Ö V\n- pro Ö V-Punkt (in Franken)\n- pro Einwohner (in Franken) 2\n\n* 386.00\n*49.00\n\n398.00\n50.00\n\n398.00\n51.00\n\n414.00\n53.00\n\n407.00\n53.00\n\nLastenausgleich Aufgabenteilung 2 *184.00 183.00 182.00 182.00 181.00\n\nTotal Beiträge je Einwohner 2\n\nTotal Beiträge je Einwohner\ngemäss Vorjahresfinanzplan\n\n1’058.00\n\n1'096.00\n\n1’058.00\n\n1'083.00\n\n1'061.00\n\n1'073.00\n\n1'060.00\n\n1'068.00\n\n1'062.00\n\n1 = nominal in Tsd. Franken 2 = je Einwohner, in Franken * massgebende Ansätze fü rs Budgetjahr 2023\n\n Bevölkerungsentwicklung (FILAG-Bevölkerung): 2023 10'920\n2024 11'260\n2025 11'450\n2026 11'530\n2027 11'560\n\n Bei den Passivzinsen fü r neue Schulden\nwurden folgende Zinssätze zu Grunde gelegt: 2023 0.25 %\n(kurzfristige Finanzverbindlichkeiten) 2024 0.50 %\n\n2025 0.50 %\n2026 1.00 %\n2027 1.00 %\n\n Die Berechnung der Steuererträge basiert\nauf der unveränderten Gemeindesteueranlage: 2023 – 2027 1.40\n\nFü r die Berechnung der Einkommenssteuern natü rlicher Personen wurde mit folgenden\nZuwachsraten (volkswirtschaftliche Komponenten wie Wirtschaftswachstum und Teue-\nrung, exkl. Bevölkerungswachstum) gerechnet: 2023 + 5.88 %\n\n2024 + 2.00 %\nab 2025 + 1.50 %\n\n Fü r die Berechnung der Liegenschaftssteuer wird ein unveränderter Ansatz von 1.0 ‰\ndes amtlichen Werts zu Grunde gelegt.\n\n8. Spezialfinanzierungen\n\nDie Investitionen der Spezialfinanzierungen sind in den vorstehenden Zahlen des Investitions-\nprogramms (vgl. Ziffer 4) nicht enthalten und betragen fü r die Planperiode netto:\n\nTotalbetrag  pro Jahr\nFeuerwehr Fr. 0.00 Fr. 0.00\nWasserversorgung Fr. 5'036’000.00 Fr. 1'007’200.00\nAbwasserentsorgung Fr. 4'648’000.00 Fr. 929’600.00\nAbfall Fr. 0.00 Fr. 0.00\n\nDiese Investitionen werden ü ber die jeweiligen Spezialfinanzierungen (Werterhalt und Rech-\nnungsausgleich) und bei der Wasserver- und Abwasserentsorgung auch ü ber Anschlussge-\nbü hren finanziert. Die Anschlussgebü hren sind unter Anrechnung der jährlichen Einlage nach\nden Wiederbeschaffungswerten in den Werterhalt einzulegen. Die Abschreibungen im Bereich\nWasser und Abwasser haben linear nach Nutzungsdauern zu erfolgen und werden der Spezi-\nalfinanzierung Werterhalt entnommen.\n\nDie Erfolgsrechnung der Feuerwehr und der Betriebe (Ver- und Entsorgung) werden ü ber den\nRechnungsausgleich der jeweiligen Spezialfinanzierung ausgeglichen. Folgende Gebü hrenta-\nrife der Spezialfinanzierungen liegen den Planberechnungen zu Grunde:\n\n Feuerwehr: Ersatzabgabe von 2.5 % des Kantonssteuerbetrags (mindestens Fr. 20.00,\nmaximal Fr. 450.00 pro Person). Seit der Auslagerung der Aufgabe per 1.1.2022 zur «Feu-\nerwehr Region Moossee» ist von zunehmenden Betriebsbeiträgen auszugehen. Dies wird\nsich auf die Höhe der zu erhebenden Ersatzabgabe beziehungsweise auf die Reserven\nder Spezialfinanzierung auf das Jahr 2024 auswirken.\n\n Wasserversorgung: Grundgebü hr seit 1.1.2021 Fr. 14.50/m3/h\nVerbrauchsgebü hr seit 1.1.2021 Fr. 0.80/m3\n\n Abwasserentsorgung: Grundgebü hr seit 1.1.2021 Fr. 50.00/m3/h\nVerbrauchsgebü hr seit 1.1.2021 Fr. 1.60/m3\n\nRegenabwassergebü hr seit 1.1.2021 Fr. 0.20/m2\n\n Abfallentsorgung Grundgebü hr seit 1.1.2021 Fr. 30.65/EGW\n\n9. Ergebnisse der Finanzplanung\n\n9.1 Planergebnisse Erfolgsrechnung\n\nDas Budget 2023 weist zur Vorjahresplanung einen geringeren Aufwandü berschuss aus. Die\nGrü nde fü r die Verbesserung sind vielschichtig. Insbesondere werden Mehrerträge im Bereich\nSteuern erwartet, dies aufgrund der Wirtschaftsfaktoren und der Zunahme an steuerpflichtigen\nPersonen.\n\nBei den lastenausgleichsberechtigten Aufgaben ergeben sich aufgrund tieferer Pro-Kopf-Bei-\nträge geringere Gemeindeanteile. Mehraufwand ist bei den Lehrergehaltskosten und beim di-\nrekten Finanzausgleich feststellbar. Höhere Aufwendungen sind beim Sach- und ü brigen Be-\ntriebsaufwand sowie beim Personalaufwand zu verzeichnen, was vor allem auf die Teuerung\nzurü ckzufü hren ist.\n\nDie Planjahre 2024 und 2025 rechnen mit defizitären Rechnungsergebnissen. Das beim Ü ber-\ngang zu HRM2 bestehende Verwaltungsvermögen wird im Jahr 2026 vollständig abgeschrie-\nben sein. Der allgemeine Haushalt wird dadurch ü ber einige Jahre finanziell entlastet.\n\nIn den Planjahren 2026 und 2027 wird mit einem Ertragsü berschuss von 0.46 Mio. Franken\nbeziehungsweise 0.52 Mio. Franken ausgegangen. Die Ertragsü berschü sse sind als zusätzli-\nche systembedingte Abschreibungen in die finanzpolitische Reserven einzulegen. Demzufolge\nwird mit einem ausgeglichenen Ergebnis der Erfolgsrechnung gerechnet.\n\n- 3 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2023 – 2027\n\nDie zum Vorjahr besseren Planergebnisse werden benötigt, um die zunehmenden Aufwendun-\ngen zu finanzieren beziehungsweise um die Selbstfinanzierung zu stärken.\n\nÜ ber den Planzeitraum 2023 – 2027 resultiert ein durchschnittlicher jährlicher Aufwandü ber-\nschuss von rund 0.34 Mio. Franken. Ein Steueranlagezehntel beträgt in der Planperiode im\nDurchschnitt etwa 1.8 Mio. Franken.\n\n9.2 Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag\n\nDer Bilanzü berschuss beträgt unter Berü cksichtigung des budgetierten Aufwandü berschusses\nvom Jahr 2022 zu Beginn der Planberechnungen ca. 20.66 Mio. Franken. In den Folgejahren\nvermindert sich der Bilanzü berschuss unter Berü cksichtigung der prognostizierten Jahreser-\ngebnisse 2023 – 2027 auf rund 18.95 Mio. Franken. Am Ende der Planperiode entspricht die\nHöhe des Bilanzü berschusses den Zielsetzungen des Gemeinderats (5 – 8 Steueranlagezehn-\ntel, vgl. Finanzleitbild vom Dezember 2018). Obwohl die voraussichtliche Höhe des Bilanzü ber-\nschusses nicht zu den primären Zielgrössen fü r die Steuerung des Finanzhaushalts steht,\nkommt dieser rechtlich in Bezug auf das Finanzhaushaltsgleichgewicht eine zentrale Bedeu-\ntung zu.\n\n9.3 Selbstfinanzierung\n\nDie Selbstfinanzierung (Ergebnis Erfolgsrechnung + Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n+ Einlagen in / –Entnahmen aus Spezialfinanzierungen = Cash-Flow) beträgt während den\nPlanjahren im allgemeinen Haushalt durchschnittlich 1.94 Mio. Franken (Gesamthaushalt: 2.25\nMio. Franken), d. h. die Investitionen können nicht aus selbst erarbeiteten Mitteln finanziert\nwerden (Selbstfinanzierungsgrad allgemeiner Haushalt: 60 %; Gesamthaushalt: 70 %).\n\nDas Ziel von einer durchschnittlichen 80 bis 100 prozentiger Selbstfinanzierung wird während\nder Planperiode nicht erreicht. Die unbefriedigende Selbstfinanzierung fü hrt zu einer Neuver-\nschuldung.\n\n9.4 Verschuldung / Fremdkapital\n\nEine ungenü gende Selbstfinanzierung fü hrt zu einem Anstieg der Verschuldung. Das zu ver-\nzinsende Fremdkapital nimmt fü r den Gesamthaushalt im Durchschnitt um rund 1.91 Mio. Fran-\nken pro Jahr zu. Bei einem Durchschnittszinssatz von 1.5 % fü r kurz- und langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten bedeutet dies eine zunehmende Zinsenlast bei sehr tiefem Zinsniveau von\njährlich rund Fr. 28’600.00. Am Ende der Planperiode wird ein zinspflichtiges Kapital in der\nHöhe von etwa 34.21 Mio. Franken inkl. Spezialfinanzierungen ausgewiesen.\n\n(684) (640)\n\n(390)\n\n0 0\n\n-1'000\n-800\n-600\n-400\n\n-200\n0\n\n200\n\n400\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nin\nT\n\nsd\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nFinanzplanergebnisse\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nin\nT\n\nsd\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nEntwicklung Bilanzüberschuss\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n3'000\n\n4'000\n\n5'000\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nin\nT\n\nsd\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nSelbstfinanzierung / Nettoinvestitionen\n\nSelbstfinanzierung Nettoinvestitionen\n\n-2'000\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nin\nT\n\nsd\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nVeränderung der Verschuldung pro Jahr\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nin\nT\n\nsd\n.C\n\nH\nF\n\nJahr\n\nEntwicklung zinspflichtiges Kapital\n\n- 4 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2023 – 2027\n\n10. Finanzkennzahlen\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad (SFG)\n\nAussage: Bis zu welchem Grad können die neuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel\nfinanziert werden. Vor allem im Vergleich ü ber mehrere Jahre wird erkannt, ob die Investitionen\nverkraftbar sind. Ein Selbstfinanzierungsgrad (SFG) von unter 100 % fü hrt zu einer Neuver-\nschuldung, von ü ber 100 % zu einer Entschuldung. Ein SFG von unter 60 % fü hrt langfristig zu\neiner hohen Verschuldung. Ab 80 % – 100 % ist die Verschuldung zu verantworten. Langfristig\nsollte ein SFG von 100 % angestrebt werden.\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil (SFA)\n\nAussage: Welcher Anteil des laufenden Ertrags wird fü r die Finanzierung von neuen Investitio-\nnen eingesetzt. Ein negativer Selbstfinanzierungsanteil (SFA) ist unbedingt zu vermeiden (Kon-\nsumaufwand wü rde mit Schulden finanziert). Je höher der SFA, umso grösser ist der Spielraum\nfü r den Schuldenabbau oder die Finanzierung von Investitionen und deren Folgekosten. Ein\nSFA von <10 % gilt als ungenü gend.\n\n3. Zinsbelastungsanteil (ZBA)\n\nAussage: Ein hoher Zinsbelastungsanteil (ZBA) weist auf eine hohe Verschuldung hin. Je tiefer\nder Wert, desto grösser der finanzielle Handlungsspielraum. Im Vergleich ü ber mehrere Jahre\nwird die Verschuldungstendenz und im Vergleich zu anderen Gemeinden die Verschuldungs-\nsituation erkannt. Ein ZBA von unter 0 % gilt als sehr tief.\n\n4. Kapitaldienstanteil (KDA)\n\nAussage: Ein hoher Kapitaldienstanteil (KDA) weist auf eine hohe Verschuldung (Zinsendienst)\nund/oder auf einen hohen Abschreibungsbedarf hin. Ein KDA von unter 4 % gilt als tiefe Belas-\ntung.\n\n11. Schlussfolgerungen\n\nZur Vorjahresplanung fallen die prognostizierten Resultate der Erfolgsrechnung im allgemeinen\nHaushalt besser aus. Mit den wirtschaftlichen Entwicklungsfaktoren und der Zunahme an steu-\nerpflichtigen Personen wird von steigenden Steuerträgen ausgegangen. Auch mit der tenden-\nziellen konjunkturellen Abschwächung wird mit stabilen Zuwachsraten gerechnet.\n\nDie Parameter des Finanz- und Lastenausgleichs haben sich zum Vorjahr aufgrund tieferer\nAnsätze je Einwohner/-in gü nstig entwickelt. Mit der steigenden Wohnbevölkerung sind gleich-\nwohl höhere Gemeindeanteile zu finanzieren.\n\nDas in den Planjahren durchschnittliche defizitäre Ergebnis der Erfolgsrechnung von 0.34 Mio.\nFranken kann durch den vorhandenen Bilanzü berschuss ausgeglichen werden. In gesetzlicher\nHinsicht bleibt das Finanzhaushaltsgleichgewicht gewahrt. Die Rechnungsreserven werden\nmassvoll verringert und verbleiben auf solidem Niveau.\n\nAus den betrieblichen Ergebnissen resultiert in den Planjahren jeweils eine ungenü gende\nSelbstfinanzierung. Es werden nicht genü gend selbst erarbeitete Mittel (Cash-Flow) fü r die Fi-\nnanzierung von Investitionsvorhaben zur Verfü gung stehen. In den Planjahren werden die Er-\ngebnisse mitunter mit buchmässigen ausserordentlichen Erträgen (Auflösung Neubewertungs-\nreserve) verbessert. Mit solchen Geschäftsfällen erfolgt jedoch kein geldmässiger Mittelzufluss.\nDie negativen Ergebnisse aus der betrieblichen Tätigkeit weist auf einen unzureichenden Mit-\ntelzufluss hin. Der Trend einer steten Neuverschuldung bleibt in den Planjahren bestehen.\n\nMit den voraussichtlichen Mehrerträgen an Steuern sind sowohl die Bedü rfnisse des Gemein-\nwesens als auch die laufenden, in der Tendenz steigenden Kostenentwicklungen bei den Ver-\nbundaufgaben (Lastenausgleichssysteme) zu finanzieren. Der finanzielle Handlungsspielraum\nder Gemeinde bleibt aufgrund der unbefriedigenden Selbstfinanzierung eingeschränkt.\n\nDer Finanzplan ist wegen der unsicheren Wirtschaftsprognosen – mit all ihren Auswirkungen\nauf Teuerung, Zinsen, Arbeitsmarkt, Lohnentwicklung, usw. – zu wenig konkret, um verlässli-\nche Schlü sse auf kü nftige Rechnungsabschlü sse zu ziehen. Diesen unsicheren Entwicklungen\nunterliegt insbesondere der Fiskalertrag, welcher die jährliche Hauptertragsquelle darstellt. Die\nGemeinde bleibt – nebst der Festsetzung der kommunalen Steueranlage – von der kantonalen\nSteuerpolitik und deren finanziellen Auswirkungen sowie von der allgemeinen Wirtschaftslage\nabhängig.\n\nDie Erfolgsrechnung hat in den letzten Jahren stets besser abgeschlossen als budgetiert be-\nziehungsweise als im Finanzplan vorgesehen war. Die Grü nde dafü r sind unterschiedlich und\nwerden jeweils beim Rechnungsabschluss hinreichend dargelegt. Um diesen verbesserten Ab-\nschlü ssen Rechnung zu tragen, wird nebst diesem Hauptplan eine Planvariante mit zusätzli-\nchen Korrekturfaktoren in der Erfolgsrechnung im Umfang eines halben Steuerzehntels erstellt,\nwelcher unkommentiert dem Finanzplan angefü gt ist.\n\n12. Genehmigung / Information\n\nDer vorliegende Finanz- und Investitionsplan 2023 – 2027 wurde vom Gemeinderat anlässlich\nder Sitzung vom 22. August 2022 genehmigt.\n\nDem Grossen Gemeinderat wird der Finanz- und Investitionsplan anlässlich der Sitzung vom\n26. Oktober 2022 zur Kenntnisnahme vorgelegt.\n\nFü r die Erstellung: Fü r die Genehmigung:\n\nZollikofen, 22. Juli 2022 / dp Zollikofen, 22. August 2022\n\nFINANZVERWALTUNG ZOLLIKOFEN GEMEINDERAT ZOLLIKOFEN\n\nDavid Portner Daniel Bichsel Stefan Sutter\nFinanzverwalter Präsident Sekretär\n\n-50%\n0%\n\n50%\n100%\n150%\n200%\n250%\n300%\n350%\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\nJahr\n\nSelbstfinanzierungsgrad Gesamthaushalt\n\n- 5 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nBasisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung * (- = Aufwandüberschuss) -1'382'205 -684'360 -639'983 -389'790 0 0 -342'827\n\n* Einlagen in finanzpolitische Reserven im Ergebnis ER enthalten -463'880 -523'160\n\nTotal Aufwand (allgemeiner Haushalt) 45'878'600 45'749'920 46'453'150 46'990'940 46'869'220 47'543'970 46'721'440\n\nTotal Ertrag (allgemeiner Haushalt) 44'496'395 45'065'560 45'813'167 46'601'150 46'869'220 47'543'970 46'378'613\n\nNettoinvestitionen Gesamthaushalt 9'196'500 6'965'400 4'841'000 4'898'000 4'607'000 4'489'000 5'160'080\n\ndavon Steuerhaushalt mit Korrekturfaktor 7'221'500 4'375'400 3'565'000 3'176'000 2'500'000 2'500'000 3'223'280\n\ndavon Spezialfinanzierungen 1'975'000 2'590'000 1'276'000 1'722'000 2'107'000 1'989'000 1'936'800\n\nFinanzvermögen (Veräusserungen)\n\nPlanbilanz (Allgemeiner Haushalt)\n\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 24'366'376 26'206'616 27'071'826 27'299'536 28'179'416 28'970'786\n\nDarlehen und Beteiligungen 895'000 880'000 865'000 850'000 835'000 820'000\n\nTotal Eigenkapital (Allgemeiner Haushalt) 26'862'106 25'775'166 24'797'156 23'999'336 24'488'216 24'966'376\n\nRücklagen der Globalbudgetbereiche 64'019 64'019 64'019 64'019 64'019 64'019\n\nVorfinanzierungen 992'061 952'511 977'514 932'514 957'514 912'514\n\nReserven 3'492'819 3'492'819 3'492'819 3'492'819 3'956'699 4'479'859\n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen 1'651'623 1'288'593 925'563 562'533 562'533 562'533\n\nBestand Bilanzü berschuss/-fehlbetrag (- = Bilanzfehlbetrag) 20'661'584 19'977'224 19'337'241 18'947'451 18'947'451 18'947'451\n\nFinanzkennzahlen Gesamthaushalt\n\nSelbstfinanzierungsgrad -6.6% 41.4% 37.0% 45.2% 46.9% 49.4%\n\nSelbstfinanzierungsanteil -1.1% 5.7% 3.6% 4.3% 4.2% 4.3%\n\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.7% -1.8% -1.8% -1.7% -1.6%\n\nKapitaldienstanteil 3.7% 3.6% 4.0% 4.4% 1.8% 2.1%\n\nBruttoverschuldungsanteil 4.9% 4.9% 9.2% 14.3% 19.0% 23.2%\n\nInvestitionsanteil 15.3% 13.4% 10.8% 11.3% 8.4% 8.1%\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, Detaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\nDie Investitionsfolgekosten sind im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nergebnisse_2023.xlsx;Ergebnisse | 21.09.2022\n- 6 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKapitalflussrechnung 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nErgebnis Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -684'360 -639'983 -389'790 0 0 -342'827\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'551'960 2'714'790 2'963'290 1'635'120 1'723'630 2'317'758\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 1'867'600 2'074'807 2'573'500 1'635'120 1'723'630 1'974'931\n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen (allg. Haushalt) 0 85'000 15'000 548'880 538'160 237'408\n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen (allg. Haushalt) 402'580 423'027 423'030 60'000 60'000 273'727\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 1'465'020 1'736'780 2'165'470 2'124'000 2'201'790 1'938'612\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Spezialfinanzierungen 1'417'040 55'540 48'230 34'890 17'530 314'646\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Gesamthaushalt 2'882'060 1'792'320 2'213'700 2'158'890 2'219'320 2'253'258\n\nInvestitionen Gesamthaushalt 6'965'400 4'841'000 4'898'000 4'607'000 4'489'000 5'160'080\n\n- Nettoinvestitionen allg. Haushalt mit Korrekturfaktor Planjahre 4'375'400 3'565'000 3'176'000 2'500'000 2'500'000 3'223'280\n\n- Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 2'590'000 1'276'000 1'722'000 2'107'000 1'989'000 1'936'800\n\nFinanzvermögen (Verkäufe, Liquidität; in Erfolgsrechnung nicht enthalten) -5'000'000\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (ohne SF allg. Haushalt) 2'492'200 -1'490'193 -602'500 -864'880 -776'370 -248'349\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (mit SF allg. Haushalt) -2'910'380 -1'828'220 -1'010'530 -376'000 -298'210 -1'284'668\n\nSaldo der Selbstfinanzierung Gesamthaushalt 916'660 -3'048'680 -2'684'300 -2'448'110 -2'269'680 -1'906'822\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (ohne SF allg. Haushalt) 42.7% 58.2% 81.0% 65.4% 68.9% 61.3%\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (mit SF allg. Haushalt) 33.5% 48.7% 68.2% 85.0% 88.1% 60.1%\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % Gesamthaushalt 41.4% 37.0% 45.2% 46.9% 49.4% 69.9%\n\n-100%\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nSelbstfinanzierungsgrad allgemeiner Haushalt\n\nergebnisse_2023.xlsx;Kapitalflussrg. | 21.09.2022\n- 7 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nSachgruppen allgemeiner Haushalt Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'382'205 -684'360 -639'983 -389'790 0 0\n\n3 Total Aufwand (allgemeiner Haushalt) 45'878'600 45'749'920 46'453'150 46'990'940 46'869'220 47'543'970\n\n4 Total Ertrag (allgemeiner Haushalt) 44'496'395 45'065'560 45'813'167 46'601'150 46'869'220 47'543'970\n\n30 Personalaufwand -7'726'860 -7'971'330 -8'122'810 -8'277'150 -8'434'360 -8'594'620\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -4'463'070 -4'938'090 -4'626'200 -4'580'720 -4'592'740 -4'630'220\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -2'273'320 -2'340'470 -2'503'300 -2'617'360 -1'295'480 -1'383'980\n\n36 Abschreibungen Investitionsbeiträge -207'760 -211'490 -211'490 -345'930 -339'640 -339'650\n\n34 Finanzaufwand -153'790 -147'830 -143'770 -171'010 -221'520 -248'370\n\n36 Transferaufwand -30'280'450 -29'227'370 -29'847'420 -30'063'720 -30'509'610 -30'874'970\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 -85'000 -15'000 -548'880 -538'160\n\n39 Interne Verrechnungen -773'350 -913'340 -913'160 -920'050 -926'990 -934'000\n\n40 Fiskalertrag 25'740'660 28'151'020 29'089'120 29'719'120 30'235'120 30'793'120\n\n41 Regalien und Konzessionen 443'510 458'770 459'230 459'690 460'150 460'610\n\n42 Entgelte 4'668'930 4'566'490 4'431'680 4'442'720 4'453'850 4'464'960\n\n44 Finanzertrag 869'710 858'390 881'150 925'930 926'680 928'010\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n46 Transferertrag 10'148'350 9'714'970 9'608'780 9'703'580 9'799'390 9'896'200\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'851'885 402'580 423'027 423'030 60'000 60'000\n\n49 Interne Verrechnungen 773'350 913'340 920'180 927'080 934'030 941'070\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung\n\nergebnisse_2023.xlsx;SG Ste. | 21.09.2022\n- 8 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nÜ bersicht Investitionsplan 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Total\ngemäss Fipla Vorjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nAllgemeine Investitionsvorhaben -2'605'500 -1'894'400 -1'266'000 -1'165'000 -360'000 0 -4'685'400\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen -3'820'000 -798'000 -2'382'000 -2'067'000 -1'070'000 -1'430'000 -7'747'000\n\nTiefbau (Strassen, Uferschutz, Fahrzeuge, etc.) -796'000 -1'683'000 -917'000 -944'000 -791'000 -589'000 -4'924'000\n\nTotal 1 -7'221'500 -4'375'400 -4'565'000 -4'176'000 -2'221'000 -2'019'000 -17'356'400\n\nø -3'471'280\nTechn. Korrektur *) 25% 1'000'000 1'000'000 1'000'000 1'000'000 555'250 504'750\nTechnische Korrektur *) 1'000'000 1'000'000 1'000'000 1'000'000 -279'000 -481'000\nTotal 2 (nach technischer Korrektur) -6'221'500 -3'375'400 -3'565'000 -3'176'000 -2'500'000 -2'500'000 -15'116'400\n\nø -3'023'280\n\nTotal 3 -6'221'500 -3'375'400 -3'565'000 -3'176'000 -2'500'000 -2'500'000 -15'116'400\n\nFeuerwehr 0 0 0 0 0 0 0\nWasserversorgung -666'000 -1'370'000 -626'000 -967'000 -1'061'000 -1'012'000 -5'036'000\nAbwasserentsorgung -1'309'000 -1'220'000 -650'000 -755'000 -1'046'000 -977'000 -4'648'000\nAbfallentsorgung 0 0 0 0 0 0 0\n\nTotal Spezialfinanzierung -1'975'000 -2'590'000 -1'276'000 -1'722'000 -2'107'000 -1'989'000 -9'684'000\n\nTOTAL (Total 1 + Total Spezialfinanzierung) -9'196'500 -6'965'400 -5'841'000 -5'898'000 -4'328'000 -4'008'000 -27'040'400\n\nLegende: Minusbeträge = Investitionsausgaben\n\n*) Technische Korrektur = Realisationsabzug um 25 % oder max. 1 Mio. (auf max. 2,5 Mio.) beziehungsweise Ergänzung Investitionsvolumen auf 2,5 Mio.\n\nDurchschnitt Jahr 2023 - 2025: 4.37 Mio./Jahr\n\nIVPLAN.xlsx; Übersicht\n\n21.09.2022 | 14:17\n- 9 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2023 - 2027 / Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n1 A Allgemeine Investitionsvorhaben\n\n0220.1 1 A Ersatz Informatik Gemeindeverwaltung (Server) n -130'000 -130'000 -\n\n0220.1 2 A Ersatz Informatik Gemeindeverwaltung (Clients) n -140'000 -140'000 -\n\n0290.1 1 A Notstromversorgung Gemeindeverwaltung n -300'000 -10'000 -290'000 -\n\n2120.1 1 A Ersatz Informatik Primarstufe n -220'000 -220'000 -\n\n2120.1 2 A Anschaffung Mobiliar Primarstufe n -165'000 -165'000 -\n\n2130.1 1 A Ersatz Informatik Sekundarstufe I n -140'000 -140'000 -\n\n3410.1 1 A Sportzentrum Hirzi, Sanierung Eisbahn inkl. Ü berdachung j -2'857'000 -2'767'600 -89'400 -\n\n3410.1 2 A Sportzentrum Hirzi, Schwimmbadsanierung (inkl. Rasen, Umgebung) n -3'641'000 -1'640'000 -846'000 -1'155'000 -\n\n3410.1 3 A Sportzentrum Hirzi, Entnahme aus Schwimmbadfonds * n 280'000 280'000 -\n\n3410.1 3 A Gemeindesportplatz Geisshubel, Ersatz Nutzschicht Kunstrasen n -300'000 -300'000\n\n6220.1 1 A Wartekabinen Bus-Stationen, Kirchlindachstr./Alpenstr. j -32'600 -32'600 -\n\n6220.1 2 A Bahnhof Unterzollikofen (Dach, Perron, Strasse) * n - p.m. -\n\n7710.1 2 A Friedhofanlage, Erweiterung Urnenanlage * n -150'000 -150'000 -\n\n7900.1 1 A UeO Aareraum * n - p.m. -\n\n* Total Investitionen -7'795'600 -2'810'200 -1'894'400 -1'266'000 -1'165'000 -360'000 - -300'000\n\n* gegenü ber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\np.m. = pro memoria, Betrag unbekannt\n\nFolgende Projekte/Vorhaben >Fr. 50'000.00 sind im Investitionsplan nicht berücksichtigt bzw. sind über die Erfolgsrechnung zu finanzieren:\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n3 E Projekte/Vorhaben zu Lasten Erfolgsrechnung\n\n1610.1 1 E Sanierung Kugelfang Schiessanlage Meielen n - p.m. -\n\n1620.1 1 E Zivilschutzanlage Molkereistrasse, Umnutzung n -200'000 -200'000 -\n\n1620.2 1 E Zivilschutzanlage Molkereistrasse, Umnutzung (Rü ckerstattung) n 200'000 200'000 -\n\n1620.1 2 E Periodische Schutzraumkontrolle n -140'000 -140'000 -\n\n1620.2 2 E Periodische Schutzraumkontrolle n 110'000 110'000 -\n\n3290.1 1 E Dorfchronik n -150'000 -50'000 -100'000 -\n\n* Total Projekte/Vorhaben zu Lasten Erfolgsrechnung -180'000 - - -50'000 -100'000 -30'000 - -\n\ngegenü ber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\np.m. = pro memoria, Betrag unbekannt\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2023-2030.xlsxIVP | 21.09.2022\n- 10 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2023 - 2027 / Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n2 L Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n2170.21 L Zentral- / Türmli- / Wahlackerschulhaus / TH Oberdorf\n\n2170.21 1 L Neubau Schulraumerweiterung Oberdorf j -3'450'000 -3'450'000 -\n\n2170.21 2 L Zentralschulhaus, Sanierung Fassadensockel j -185'000 -185'000 -\n\n2170.21 3 L Altes Lehrerhaus, Umbau und Sanierung Fassade j -150'000 -150'000 -\n\n2170.21 4 L Ersatz Beleuchtung Schulanlage Oberdorf * n -160'000 -160'000 -\n\n2170.22 L Geisshubel\n\n2170.22 1 L Ersatz Heizung Schulhaus, MZH, ZSA n -150'000 -150'000 -\n\n2170.22 2 L Photovoltaikanlage Dach MZH n -140'000 -10'000 -130'000 -\n\n2170.22 3 L Dachsanierung MZH * n -965'000 -965'000 -\n\n2170.22 4 L Ersatz Beleuchtung Schulanlage Geisshubel * n -98'000 -98'000 -\n\n2170.23 L Primarschule Steinibach\n\n2170.23 1 L Neubau Kindergarten Steinibach n -2'300'000 -20'000 -580'000 -1'700'000 -\n\n2170.23 2 L Sanierung Rasenplatz n -240'000 -240'000 -\n\n2170.23 3 L Sanierung Laufbahn n -75'000 -75'000 -\n\n2170.23 4 L Ersatz Heizung Schulhaus und Turnhalle n -120'000 -120'000 -\n\n2170.23 5 L Ersatz Beleuchtung Schulanlage Steinibach * n -67'000 -67'000 -\n\n2170.30 L Sekundarstufe I\n\n2170.30 1 L Sanierung Dach Trakt I n -90'000 -90'000 -\n\n2170.30 2 L Photovoltaikanlage Dach Turnhalle n -90'000 -10'000 -80'000 -\n\n2170.30 3 L Dachsanierung Turnhalle * n -510'000 -510'000\n\n2170.30 4 L Sanierung Gebäudehü llen (Metallfassaden, Fenster) * n -2'350'000 -20'000 -30'000 -920'000 -920'000 -460'000\n\n2170.30 5 L Ersatz Beleuchtung Schulanlage Sekundarstufe * n -222'000 -222'000 -\n\n6191.1 1 L Werkhof, Photovoltaikanlage Dach n -100'000 -10'000 -90'000 -\n\n6191.1 2 L Werkhof, Dachsanierung * n -420'000 -420'000 -\n\n7710.1 1 L Abdankungs- und Bestattungsgebäude, Sanierung Vordach n -130'000 -130'000 -\n\n* Total Investitionen -12'012'000 -3'805'000 -798'000 -2'382'000 -2'067'000 -1'070'000 -1'430'000 -460'000\n\n** gegenüber der Vorjahresplanung neue Investitionen\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2023-2030.xlsxIVP | 21.09.2022\n- 11 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2023 - 2027 / Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n3 T Tiefbau\n\n6150.1 T Gemeindestrassen, Sanierungen\n\n6150.1 1 T Hü beliweg - Umgebung Lättere j -291'000 -108'000 -183'000 -\n\n6150.1 2 T Schäfereistrasse (TS Nord, Stockhornstr. - Wiesenstr.) j -396'000 -396'000 -\n\n6150.1 3 T Stockhornstrasse (TS West und Ost) j -809'000 -415'000 -355'000 -39'000 -\n\n6150.1 4 T Hessweg j -81'000 -81'000 -\n\n6150.1 5 T Bellevuestrasse n -137'000 -7'000 -130'000 -\n\n6150.1 6 T Landgarbenstrasse (TS Kreisel Wahlacker - Erlachplatz) n -145'000 -3'000 -142'000 -\n\n6150.1 7 T Landgarbenstrasse Haltestelle Erlachplatz (Betonplatten + BehiG) n -162'000 -16'000 -146'000 -\n\n6150.1 8 T Wahlackerstrasse (TS Bärenkreisel - Lindenweg) n -713'000 -13'000 -700'000 -\n\n6150.1 9 T Wahlackerstrasse Haltestelle Lü ftere (Betonplatten + BehiG) n -162'000 -16'000 -146'000 -\n\n6150.1 10 T Wahlackerstrasse (TS Bärenkreisel - Lindenweg, Trottoirü berfahrten) * n -100'000 -15'000 -85'000 -\n\n6150.1 11 T Tannenrain (TS Aarestrasse - Aarhaldenstrasse) n -80'000 -40'000 -40'000 -\n\n6150.1 12 T Steinibachweg * n -265'000 -25'000 -190'000 -50'000 -\n\n6150.1 13 T Fellenbergstrasse n -186'000 -4'000 -182'000 -\n\n6150.1 14 T Lätternweg (TS Nord und Sü d) n -430'000 -5'000 -425'000 -\n\n6150.1 15 T Aarhaldenstrasse (TS Nord und Sü d) n -199'000 -10'000 -169'000 -20'000 -\n\n6150.1 16 T Hirzenfeldweg n -358'000 -18'000 -304'000 -36'000 -\n\n6150.1 17 T Aegelseeweg (TS Hirzenfeldweg - Juraweg) n -175'000 -9'000 -148'000 -18'000 -\n\n6150.1 18 T Schweizerhubelstrasse (TS Nord Stockhornstr. - Flurweg) n -133'000 -7'000 -112'000 -14'000 -\n\n6150.1 19 T Schweizerhubelstrasse (TS Sü d Landgarbenstr. - Stockhornstr.) n -222'000 -11'000 -189'000 -22'000\n\n6150.1 20 T Känelgasse n -308'000 -15'000 -263'000 -30'000 -\n\n6150.1 21 T Schü tzenstrasse (TS Nord und Sü d) n -214'000 -10'000 -184'000 -20'000 -\n\n6150.1 22 T Grabenstrasse n -332'000 -17'000 -281'000 -34'000\n\n6150.1 23 T Wahlackerstrasse (TS Lindenweg - Kreisel Wahlacker) n -292'000 -5'000 -287'000\n\n6150.1 24 T Wahlackerstrasse Haltestelle Schulhaus West (Betonplatten + BehiG) n -162'000 -16'000 -146'000\n\n6150.1 25 T Mü hlerain (TS Erlachplatz - Tscharnerstrasse) n -158'000 -16'000 -142'000\n\n6150.2 1 T Wahlackerstrasse (TS Bärenkreisel - Lindenweg, Rü ckerstattung) n 66'000 66'000 -\n\n6150.2 2 T Lätternweg (TS Nord und Sü d, Rü ckerstattung) n 35'000 35'000 -\n\n6150.2 3 T Schü tzenstrasse (TS Nord und Sü d, Rü ckerstattung) n 45'000 30'000 15'000 -\n\n6150.2 4 T Fellenbergstrasse (Rü ckerstattung) * n 16'000 16'000 -\n\n6150.2 5 T Bellevuestrasse (Rü ckerstattung) * n 20'000 20'000 -\n\n6150.2 6 T Landgarbenstrasse (TS Kreisel Wahlacker - Erlachplatz, Rü ckerstattung) n 20'000 20'000 -\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2023-2030.xlsxIVP | 21.09.2022\n- 12 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2023 - 2027 / Allgemeiner Haushalt\n\nKto-Nr. Lnr. Kat. Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n3 T Tiefbau\n\n6150.6 T Gemeindestrassen, Fahrzeuge, Maschinen\n\n6150.6 1 T Ersatz Transporter Iveco (2012) n -63'000 -63'000 -\n\n6150.6 2 T Ersatz Rasenmäher (Gianni Ferrari T4, 2013) n -62'000 -62'000 -\n\n6150.6 3 T Ersatz Traktor (Fendt Farmer, 2005) n -100'000 -100'000 -\n\n6150.6 4 T Ersatz Traktor (Fendt Vario, 2014) n -100'000 -100'000\n\n* Total Investitionen -6'633'000 -978'000 -1'683'000 -917'000 -944'000 -791'000 -589'000 -731'000\n\n* gegenü ber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2023-2030.xlsxIVP | 21.09.2022\n- 13 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -448'200 -189'030 -145'980 -146'210 -124'360 -125'010 -146'118\n\nTotal Aufwand 909'270 680'210 645'530 651'940 636'120 643'210 651'402\n\nTotal Ertrag 461'070 491'180 499'550 505'730 511'760 518'200 505'284\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 129'660 23'930 23'930 23'920 1'630 1'620 15'006\n\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) -318'540 -165'100 -122'050 -122'290 -122'730 -123'390 -131'112\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo der Selbstfinanzierung -318'540 -165'100 -122'050 -122'290 -122'730 -123'390 -131'112\n\nPlanbilanz\n\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 101'033 77'103 53'173 29'253 27'623 26'003\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 614'698 425'668 279'688 133'478 9'118 -115'892\n\nKostendeckungsgrad 50.7% 72.2% 77.4% 77.6% 80.5% 80.6%\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nDie Investitionsfolgekosten sind im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget\n\nvergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft,\n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n50%\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2023.xlsx;Ergebnisse 1500 | 21.09.2022\n- 14 -- 14 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nSachgruppen Feuerwehr Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -448'200 -189'030 -145'980 -146'210 -124'360 -125'010\n\n3 Total Aufwand 909'270 680'210 645'530 651'940 636'120 643'210\n\n4 Total Ertrag 461'070 491'180 499'550 505'730 511'760 518'200\n\n30 Personalaufwand -500 -250 -250 -260 -260 -270\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -16'000 -23'500 -17'400 -17'530 -17'660 -17'790\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -129'660 -23'930 -23'930 -23'920 -1'630 -1'620\n\n34 Finanzaufwand -560\n\n36 Transferaufwand -763'110 -632'530 -603'950 -610'230 -616'570 -622'970\n\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 399'000 425'000 433'500 440'000 446'600 453'300\n\n44 Finanzertrag 62'070 66'180 66'050 65'730 65'160 64'900\n\n46 Transferertrag\n\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebü hrenertrag* 399'000 425'000 433'500 440'000 446'600 453'300\n\n4200.01 Feuerwehrersatzabgaben 399'000 425'000 433'500 440'000 446'600 453'300\n\n4260.01 Rückerstattungen\n\nergebnisse_2023.xlsx;SG 1500 | 21.09.2022\n- 15 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -116'740 -64'840 -270'940 -277'960 -288'530 -302'050 -240'864\n\nTotal Aufwand 1'543'260 1'855'390 1'575'620 1'599'710 1'625'290 1'649'680 1'661'138\n\nTotal Ertrag 1'426'520 1'790'550 1'304'680 1'321'750 1'336'760 1'347'630 1'420'274\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 43'230 57'730 64'360 76'380 89'760 101'790 78'004\n\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen\n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 351'660 650'000 351'660 351'660 351'660 351'660 411'328\n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 368'460 376'830 388'420 400'440 413'820 425'850 401'072\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) -90'310 266'060 -243'340 -250'360 -260'930 -274'450 -152'604\n\nNettoinvestitionen 559'000 1'370'000 626'000 967'000 1'061'000 1'012'000 1'007'200\n\nSaldo der Selbstfinanzierung -649'310 -1'103'940 -869'340 -1'217'360 -1'321'930 -1'286'450 -1'159'804\n\nPlanbilanz\n\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 4'668'570 5'980'840 6'542'480 7'433'100 8'404'340 9'314'550\n\nDarlehen und Beteiligungen 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000\n\nVorfinanzierungen (Werterhalt) 6'135'657 6'677'887 6'910'187 7'130'467 7'337'367 7'532'237\n\nÜbriges Eigenkapital (Rückstellung Übertrag WVRB) 2'421'565 2'152'505 1'883'445 1'614'385 1'345'325 1'076'265\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 1'746'859 1'682'019 1'411'079 1'133'119 844'589 542'539\n\nKostendeckungsgrad 92.4% 96.5% 82.8% 82.6% 82.2% 81.7%\n\nSelbstfinanzierungsgrad -16.2% 19.4% -38.9% -25.9% -24.6% -27.1%\n\nDie Investitionsfolgekosten sind im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget\n\nvergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft,\n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2023.xlsx;Ergebnisse 7101 | 21.09.2022\n- 16 -- 16 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nSachgruppen Wasserversorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -116'740 -64'840 -270'940 -277'960 -288'530 -302'050\n\n3 Total Aufwand 1'543'260 1'855'390 1'575'620 1'599'710 1'625'290 1'649'680\n\n4 Total Ertrag 1'426'520 1'790'550 1'304'680 1'321'750 1'336'760 1'347'630\n\n30 Personalaufwand -121'210 -122'450 -124'780 -127'150 -129'560 -132'020\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -942'360 -944'440 -953'890 -963'430 -973'050 -982'790\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -43'230 -57'730 -64'360 -76'380 -89'760 -101'790\n\n34 Finanzaufwand 0 0 0 0 0 0\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -351'660 -650'000 -351'660 -351'660 -351'660 -351'660\n\n36 Transferaufwand -84'800 -80'770 -80'930 -81'090 -81'260 -81'420\n\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 1'007'810 1'358'110 864'240 870'350 876'480 882'610\n\n44 Finanzertrag 20'040 24'080 20'430 19'300 14'740 7'390\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 99'400 107'770 119'360 131'380 144'760 156'790\n\n46 Transferertrag 30'210 31'530 31'590 31'660 31'720 31'780\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 269'060 269'060 269'060 269'060 269'060 269'060\n\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebü hrenertrag* 1'007'810 1'358'110 864'240 870'350 876'480 882'610\n\n4240.01 Grundgebühren 110'890 111'480 111'760 112'030 112'310 112'590\n\n4240.02 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 14'620 13'130 13'220 13'310 13'400 13'490\n\n4240.03 Verbrauchsgebühren 582'300 583'500 589'260 595'010 600'770 606'530\n\n4240.51 Anschlussgebühren 300'000 650'000 150'000 150'000 150'000 150'000\n\nergebnisse_2023.xlsx;SG 7101 | 21.09.2022\n- 17 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2023 - 2027 / Wasserversorgung\n\nKto-Nr. Lnr. Kat Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n1 D Darlehen/Beteiligungen\n\n2 E Erschliessungen\n\n3 S Sanierungen/Netzunterhalt\n\n4 P Planungen\n\n7101.5 1 S Rahmenkredit Nr. 2 j -1'500'000 -1'236'000 -200'000 -64'000 -\n\n7101.5 2 S Rahmenkredit Nr. 3 n -1'500'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -200'000 -500'000\n\n7101.3 1 S Schäfereistrasse (TS Nord, Stockhornstr. - Wiesenstr.) j -268'000 -268'000 -\n\n7101.3 2 S Stockhornstrasse (TS West und Ost) j -777'000 -370'000 -390'000 -17'000 -\n\n7101.3 3 S Ü berbauung Lättere, Leitungsumlegung j -263'000 -206'000 -57'000 -\n\n7101.3 4 S Schü tzenstrasse (TS Sü d) j -215'000 -215'000 -\n\n7101.3 5 S Schü tzenstrasse (TS Nord) n -230'000 -12'000 -194'000 -24'000 -\n\n7101.3 6 S Bellevuestrasse n -117'000 -6'000 -111'000 -\n\n7101.3 7 S Tannenrain (TS Aarestrasse - Aarhaldenstrasse) n -108'000 -100'000 -8'000 -\n\n7101.3 8 S Steinibachweg * n -265'000 -25'000 -190'000 -50'000 -\n\n7102.3 9 S Landgarbenstrasse (TS Kreisel Wahlacker - Erlachplatz) n -280'000 -20'000 -230'000 -30'000 -\n\n7101.3 10 S Aarhaldenstrasse (TS Nord und Sü d) n -331'000 -17'000 -280'000 -34'000 -\n\n7101.3 11 S Hirzenfeldweg n -485'000 -24'000 -413'000 -48'000 -\n\n7101.3 12 S Aegelseeweg (TS Hirzenfeldweg - Juraweg) n -256'000 -13'000 -217'000 -26'000 -\n\n7101.3 13 S Schweizerhubelstrasse (TS Stockhornstr. - Flurweg) n -134'000 -7'000 -113'000 -14'000 -\n\n7101.3 14 S Schweizerhubelstrasse (TS Landgarbenstr. - Stockhornstr.) n -229'000 -11'000 -196'000 -22'000\n\n7101.3 15 S Känelgasse n -484'000 -24'000 -412'000 -48'000 -\n\n7101.3 16 S Grabenstrasse n -521'000 -26'000 -443'000 -52'000\n\n7102.3 17 S Burgerweg (Ringleitung Avivorum - Rü ttischule) n -665'000 -67'000 -598'000\n\n7101.3 18 S Mü hlerain n -182'000 -18'000 -164'000\n\n7103.3 19 S Bü hlikofen (Ringleitung Känelgasse - Waldeckstrasse) n -457'000 -457'000\n\nTotal Investitionen -9'267'000 -2'438'000 -1'370'000 -626'000 -967'000 -1'061'000 -1'012'000 -1'793'000\n\ngegenü ber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2023-2030.xlsx7101 | 21.09.2022\n- 18 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nSpezialfinanzierung Abwasserentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -15'280 24'280 -253'440 -248'690 -246'410 -245'090 -193'870\n\nTotal Aufwand 2'252'570 2'925'380 2'314'680 2'342'940 2'372'170 2'404'810 2'471'996\n\nTotal Ertrag 2'237'290 2'949'660 2'061'240 2'094'250 2'125'760 2'159'720 2'278'126\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 61'640 67'250 64'710 72'210 80'230 92'690 75'418\n\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen\n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 576'120 1'150'000 544'580 544'580 544'580 544'580 665'664\n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 78'790 83'630 81'960 89'460 97'480 109'940 92'494\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) 543'690 1'157'900 273'890 278'640 280'920 282'240 454'718\n\nNettoinvestitionen 473'000 1'220'000 650'000 755'000 1'046'000 977'000 929'600\n\nSaldo der Selbstfinanzierung 70'690 -62'100 -376'110 -476'360 -765'080 -694'760 -474'882\n\nPlanbilanz\n\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 2'221'783 3'374'533 3'959'823 4'642'613 5'608'383 6'492'693\n\nDarlehen und Beteiligungen\n\nVorfinanzierungen (Werterhalt) 14'410'136 15'476'506 15'939'126 16'394'246 16'841'346 17'275'986\n\nÜbriges Eigenkapital\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 2'430'858 2'455'138 2'201'698 1'953'008 1'706'598 1'461'508\n\nKostendeckungsgrad 99.3% 100.8% 89.1% 89.4% 89.6% 89.8%\n\nSelbstfinanzierungsgrad 114.9% 94.9% 42.1% 36.9% 26.9% 28.9%\n\nDie Investitionsfolgekosten sind im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget\n\nvergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft,\n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2023.xlsx;Ergebnisse 7201 | 21.09.2022\n- 19 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nSachgruppen Abwasserentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) -15'280 24'280 -253'440 -248'690 -246'410 -245'090\n\n3 Total Aufwand 2'252'570 2'925'380 2'314'680 2'342'940 2'372'170 2'404'810\n\n4 Total Ertrag 2'237'290 2'949'660 2'061'240 2'094'250 2'125'760 2'159'720\n\n30 Personalaufwand -189'390 -196'320 -196'750 -200'550 -204'420 -208'370\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -42'820 -46'250 -46'710 -47'180 -47'650 -48'130\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -61'640 -67'250 -64'710 -72'210 -80'230 -92'690\n\n34 Finanzaufwand\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -576'120 -1'150'000 -544'580 -544'580 -544'580 -544'580\n\n36 Transferaufwand -1'382'600 -1'465'560 -1'461'930 -1'478'420 -1'495'290 -1'511'040\n\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 2'121'300 2'808'600 1'921'830 1'935'110 1'948'380 1'961'660\n\n44 Finanzertrag 37'200 57'430 57'450 69'680 79'900 88'120\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 78'790 83'630 81'960 89'460 97'480 109'940\n\n46 Transferertrag\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebü hrenertrag* 2'121'300 2'808'600 1'921'830 1'935'110 1'948'380 1'961'660\n\n4240.01 Grund- und Regenabwassergebühren 469'300 472'600 473'990 475'430 476'860 478'300\n\n4240.02 Benützungs-/Verbrauchsgebühren und Schmutzbeiwerte 1'152'000 1'186'000 1'197'840 1'209'680 1'221'520 1'233'360\n\n4240.51 Anschlussgebühren 500'000 1'150'000 250'000 250'000 250'000 250'000\n\nergebnisse_2023.xlsx;SG 7201 | 21.09.2022\n- 20 -- 20 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2023 - 2027 / Abwasserentsorgung\n\nKto-Nr. Lnr. Kat Bezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2023 2024 2025 2026 2027 Tot für später\n\n1 D Darlehen/Beteiligungen\n\n2 E Erschliessungen\n\n3 S Sanierungen/Netzunterhalt\n\n4 P Planungen\n\n7201.5 1 S Rahmenkredit Nr. 2 j -1'500'000 -1'304'000 -170'000 -26'000 -\n\n7201.5 2 P Rahmenkredit Nr. 3 (Umsetzung GEP Massnahmen) j -1'500'000 -200'000 -480'000 -480'000 -340'000 -\n\n7201.5 3 P Rahmenkredit Nr. 4 (ordentlicher Unterhalt) n -1'500'000 -144'000 -170'000 -170'000 -170'000 -846'000\n\n7201.5 4 P Rahmenkredit Nr. 5 (Umsetzung GEP Massnahmen) n -1'500'000 -220'000 -430'000 -430'000 -420'000\n\n7201.3 1 S Schäfereistrasse (TS Nord, Stockhornstr. - Wiesenstr.) j -176'000 -176'000\n\n7201.3 2 S Bären-Areal, Leitungsumlegung n -1'010'000 -60'000 -950'000 -\n\n7201.3 3 S Känelgasse n -502'000 -25'000 -427'000 -50'000 -\n\n7201.3 4 S Grabenstrasse n -384'000 -19'000 -327'000 -38'000\n\n7201.6 1 S Bären-Areal, Leitungsumlegung (Rü ckerstattung) n 380'000 380'000 -\n\nTotal Investitionen -8'072'000 -1'740'000 -1'220'000 -650'000 -755'000 -1'046'000 -977'000 -1'304'000\n\ngegenü ber der Vorjahresplanung neue Investitionen *\n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2023-2030.xlsx7201 | 21.09.2022\n- 21 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nSpezialfinanzierung Abfall Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) 45'550 148'240 137'100 132'300 132'490 127'983 135'623\n\nTotal Aufwand 1'153'040 1'193'730 1'212'000 1'224'430 1'232'160 1'244'887 1'221'441\n\nTotal Ertrag 1'198'590 1'341'970 1'349'100 1'356'730 1'364'650 1'372'870 1'357'064\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'690 8'690 8'690 8'690 3'890 3'897 6'771\n\n+ Ausserplanmässige Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) 54'240 156'930 145'790 140'990 136'380 131'880 142'394\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo der Selbstfinanzierung 54'240 156'930 145'790 140'990 136'380 131'880 142'394\n\nPlanbilanz\n\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 33'857 25'167 16'477 7'787 3'897 0\n\nBestand Rechnungsausgleich (- = Bilanzfehlbetrag) 588'740 736'980 874'080 1'006'380 1'138'870 1'266'853\n\nKostendeckungsgrad 104.0% 112.4% 111.3% 110.8% 110.8% 110.3%\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nDie Investitionsfolgekosten sind im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget\n\nvergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft,\n\nDetaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse_2023.xlsx;Ergebnisse 7301 | 21.09.2022\n- 22 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKonsolidierung Erfolgsrechnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nSachgruppen Abfall Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) 45'550 148'240 137'100 132'300 132'490 127'983\n\n3 Total Aufwand 1'153'040 1'193'730 1'212'000 1'224'430 1'232'160 1'244'887\n\n4 Total Ertrag 1'198'590 1'341'970 1'349'100 1'356'730 1'364'650 1'372'870\n\n30 Personalaufwand -89'970 -89'370 -91'070 -92'800 -94'560 -96'360\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -573'630 -607'360 -619'430 -625'570 -631'760 -638'020\n\n33 Abschreibungen -8'690 -8'690 -8'690 -8'690 -3'890 -3'897\n\n34 Finanzaufwand\n\n36 Transferaufwand -480'750 -488'310 -492'810 -497'370 -501'950 -506'610\n\n39 Verrechnung Passivzinsen\n\n42 Entgelte/Gebühren* 1'197'140 1'339'870 1'345'960 1'352'090 1'358'250 1'364'460\n\n44 Finanzertrag 1'450 2'100 3'140 4'640 6'400 8'410\n\n46 Transferertrag\n\n49 Verrechnung Aktivzinsen\n\nGebü hrenertrag* 1'197'140 1'339'870 1'345'960 1'352'090 1'358'250 1'364'460\n\n4240.01 Grundgebühren Haushalte und Gewerbe 619'400 665'750 667'340 668'930 670'520 672'120\n\n4240.04 Gebühren- und Containermarken 542'860 600'650 605'150 609'690 614'260 618'870\n\n4250.02 Verkauf Altpapier 24'000 54'600 54'600 54'600 54'600 54'600\n\n4260.xx Entsorgung Glas und Rückerstattungen Dritter 8'600 16'190 16'190 16'190 16'190 16'190\n\n42x0.0x Benützung Plakatstelle und Bussen 2'280 2'680 2'680 2'680 2'680 2'680\n\nergebnisse_2023.xlsx;SG 7301 | 21.09.2022\n- 23 -- 23 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nBasisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2023 - 2027\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung * (- = Aufwandüberschuss) -1'382'205 161'640 0 254'120 474'890 631'490 304'428\n\n* Einlagen in finanzpolitische Reserven im Ergebnis ER enthalten -209'057 -212'710 -864'880 -776'370\n\nTotal Aufwand (allgemeiner Haushalt) 45'878'600 45'326'920 46'236'167 46'770'030 46'817'330 47'335'480 46'497'185\n\nTotal Ertrag (allgemeiner Haushalt) 44'496'395 45'488'560 46'236'167 47'024'150 47'292'220 47'966'970 46'801'613\n\nNettoinvestitionen Gesamthaushalt 9'196'500 6'965'400 4'841'000 4'898'000 4'607'000 4'489'000 5'160'080\n\ndavon Steuerhaushalt mit Korrekturfaktor 7'221'500 4'375'400 3'565'000 3'176'000 2'500'000 2'500'000 3'223'280\n\ndavon Spezialfinanzierungen 1'975'000 2'590'000 1'276'000 1'722'000 2'107'000 1'989'000 1'936'800\n\nFinanzvermögen (Veräusserungen)\n\nPlanbilanz (Allgemeiner Haushalt)\n\nBestand Verwaltungsvermögen (approximativ) 24'366'376 26'206'616 27'071'826 27'299'536 28'179'416 28'970'786\n\nBestand Darlehen und Beteiligungen 895'000 880'000 865'000 850'000 835'000 820'000\n\nTotal Eigenkapital (Allgemeiner Haushalt) 26'862'106 26'621'166 26'492'196 26'550'996 27'915'766 29'278'626\n\nRücklagen der Globalbudgetbereiche 64'019 64'019 64'019 64'019 64'019 64'019\n\nVorfinanzierungen 992'061 952'511 977'514 932'514 957'514 912'514\n\nReserven 3'492'819 3'492'819 3'701'876 3'914'586 4'779'466 5'555'836\n\nNeubewertungsreserve Finanzvermögen 1'651'623 1'288'593 925'563 562'533 562'533 562'533\n\nBestand Bilanzü berschuss/-fehlbetrag (- = Bilanzfehlbetrag) 20'661'584 20'823'224 20'823'224 21'077'344 21'552'234 22'183'724\n\nFinanzkennzahlen Gesamthaushalt\n\nSelbstfinanzierungsgrad -6.6% 53.5% 54.6% 62.7% 65.9% 69.1%\n\nSelbstfinanzierungsanteil -1.1% 7.2% 5.2% 5.9% 5.9% 5.9%\n\nZinsbelastungsanteil -1.7% -1.7% -1.7% -1.8% -1.7% -1.7%\n\nKapitaldienstanteil 3.7% 3.6% 3.9% 4.3% 1.8% 2.0%\n\nBruttoverschuldungsanteil 4.9% 4.8% 5.8% 9.2% 12.3% 14.7%\n\nInvestitionsanteil 15.3% 13.5% 10.8% 11.3% 8.4% 8.2%\n\nDie Ergebnisse des Budgetjahrs sind nur bedingt mit dem Budget vergleichbar (Zeitpunkt der Erstellung, Datenherkunft, Detaillierungsgrad der Berechnungen etc. unterscheiden sich).\n\nDie Investitionsfolgekosten sind im jährlichen Aufwand enthalten.\n\nVariante - Korrektur Erfolgsrechnung\n\nergebnisse_2023.xlsx;Variante_Ergebnisse | 21.09.2022\n\n- 24 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2023 - 2027\n\nKapitalflussrechnung 2023 2024 2025 2026 2027 Durchschnitt\n\nErgebnis Erfolgsrechnung (- = Aufwandüberschuss) 161'640 0 254'120 474'890 631'490 304'428\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'551'960 2'714'790 2'963'290 1'635'120 1'723'630 2'317'758\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 2'713'600 2'714'790 3'217'410 2'110'010 2'355'120 2'622'186\n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen (allg. Haushalt) 0 294'057 227'710 949'880 791'370 452'603\n\n- Zusätzliche Entnahmen aus Spezialfinanzierungen (allg. Haushalt) 402'580 423'027 423'030 60'000 60'000 273'727\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) allgemeiner Haushalt 2'311'020 2'585'820 3'022'090 2'999'890 3'086'490 2'801'062\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Spezialfinanzierungen 1'417'040 55'540 48'230 34'890 17'530 314'646\n\nSelbstfinanzierung (Cash-Flow) Gesamthaushalt 3'728'060 2'641'360 3'070'320 3'034'780 3'104'020 3'115'708\n\nInvestitionen Gesamthaushalt 6'965'400 4'841'000 4'898'000 4'607'000 4'489'000 5'160'080\n\n- Nettoinvestitionen allg. Haushalt mit Korrekturfaktor 4'375'400 3'565'000 3'176'000 2'500'000 2'500'000 3'223'280\n\n- Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 2'590'000 1'276'000 1'722'000 2'107'000 1'989'000 1'936'800\n\nFinanzvermögen (Verkäufe, Liquidität; in Erfolgsrechnung nicht enthalten) -5'000'000\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (ohne SF allg. Haushalt) 3'338'200 -850'210 41'410 -389'990 -144'880 398'906\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (mit SF allg. Haushalt) -2'064'380 -979'180 -153'910 499'890 586'490 -422'218\n\nSaldo der Selbstfinanzierung Gesamthaushalt 1'762'660 -2'199'640 -1'827'680 -1'572'220 -1'384'980 -1'044'372\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (ohne SF allg. Haushalt) 62.0% 76.2% 101.3% 84.4% 94.2% 81.4%\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (mit SF allg. Haushalt) 52.8% 72.5% 95.2% 120.0% 123.5% 86.9%\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % Gesamthaushalt 53.5% 54.6% 62.7% 65.9% 69.1% 96.7%\n\nVariante - Korrektur Erfolgsrechnung\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n2023 2024 2025 2026 2027\n\nSelbstfinanzierungsgrad allgemeiner Haushalt\n\nergebnisse_2023.xlsx;Variante_Kapitalflussrg. | 21.09.2022\n- 25 -\n\n\n\n\n\n\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\n\n\n


parent_type: affair

text: \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \nPeter Rieder 17.12.2009 g:\\winword\\präsidia\\gdeschr\\ggr\\100127\\interpellation roland stucki_november 2009.ggr.doc 08.01.2010, 15:25 / bd 1.7  1 von 2 \n\n \n\n \n\n \n \nSitzung vom 27. Januar 2010 / Geschäft Nr. 3.2 \n \n \nBericht \nInterpellation Roland Stucki betreffend Verkauf Netz Gross-\nGemeinschaftsantennenanlage GGA; Antwort \n \n \n1. Ausgangslage \n \nAm 18. November 2009 hat Roland Stucki folgende Interpellation eingereicht: \n \nDie Gemeinde prüft offenbar den Verkauf des GGA-Netzes. \nEs stellen hierzu folgende Fragen: \n \n1. Welches sind die Gründe, die den Gemeinderat dazu bewegen die GGA veräussern zu \n\nwollen? \n \n2. Offenbar stehen Varianten der Mitbewerber zur Auswahl. \n Variante 1: Fernsehempfang, Internetzugang, Telefonie via GGA-Netz (Cablecom). \n Variante 2: Fernsehempfang, Internetzugang, Telefonie via Telefonanschluss  \n (Swisscom). \n \n3. Erachtet es der Gemeinderat nicht als angemessen, die Vor- und Nachteile der Varianten \n\nanhand einer öffentlichen Informationsveranstaltung durch Experten vorzustellen? Damit \nauf eine breit abgestützte Entscheidfindung für oder wider einen Verkauf des  \n\n GGA-Netzes hingewirkt werden kann? \n \n \n2. Beantwortung \n \nGrundsätzliches \nIm Auftrag des Gemeinderates wurde die Standortbestimmung "GGA-Zollikofen Quo vadis?" \ndurchgeführt. Unter der Leitung der Betriebe Zollikofen und deren Kommission hat die Bera-\ntungsfirma OCHAH GmbH aus Bern einen Expertenbericht erstellt. \n \nDer Expertenauftrag zuhanden der Standortbestimmung "GGA-Zollikofen Quo vadis?" weist \nfolgende vier Handlungsvarianten, unterteilt in zwei Hauptgruppen auf: \n \nDie Gemeinde betreibt das Netz nicht \nVariante 1; "Nichts machen" \nVariante 2; "Verkauf der GGA-Anlage Zollikofen" \n \nDie Gemeinde betreibt das Netz \nVariante 3; "Netz betreiben und Dienste anbieten" \nVariante 4; "Nur Netz betrieben" \n \n \n\nGemeinde \n\n Grosser Gemeinderat\n\n\n\nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \nPeter Rieder 17.12.2009 g:\\winword\\präsidia\\gdeschr\\ggr\\100127\\interpellation roland stucki_november 2009.ggr.doc 08.01.2010, 15:25 / bd 1.7  2 von 2 \n\n \n\nUnter der Berücksichtigung von vielen Kriterien und Rahmenbedingungen hat die Kommission \nBetriebe dem Gemeinderat die "Variante 2; Verkauf der GGA-Zollikofen" vorgeschlagen.  \nDieser hat an seiner Sitzung vom 17. August 2009 dem Antrag der Kommission Betriebe zu-\ngestimmt. Zwischenzeitlich hat der Gemeinderat die Variante 2 um die Option "Miet- oder \nPachtmodell" erweitert. In der bereits angelaufenen Phase II heisst der Auftragstitel nun "Vari-\nante 2; Verkaufsausschreibung mit Option Miet- oder Pachtmodell". Zudem ist nun auch die \nGemeinde Ittigen am Auftrag und am Projekt beteiligt. Begleitet wird die Phase II wiederum \nvon einer Beratungsfirma. \n \nZiel dieses Vorgehens ist es dem Parlament ein realistisches Projekt zur Diskussion unterbrei-\nten zu können. Das heisst: Es müssen verbindliche und konkrete Angebote vorliegen, damit \nein Entscheid zugunsten der Variante 2 gefällt werden kann. Mit dem gewählten Vorgehen \nbeziehungsweise mit der kommenden Ausschreibung wird weder der Verkauf noch das Miet- \nPachtmodell beschlossen oder präjudiziert. In der Ausschreibung wird diese Feststellung aus-\ndrücklich festgehalten. \n \nAntwort zu Frage 1 \nDer Gemeinderat stützt sich in seinem Entscheid auf den Antrag der Kommission Betriebe. \nDie Kommission Betriebe hat die möglichen Handlungsvarianten mit der Beratungsfirma ein-\ngehend analysiert. Unter Berücksichtigung \n \n-  der Finanzen, \n-  der Technik, \n- des Personalbedarfs, \n-  der Gesetze und \n-  der Marktanalyse  \n \nist die "Variante 2; Verkauf der GGA-Zollikofen oder die Option Miet- oder Pachtmodell" die \nfolgerichtige Lösung. \n \nAntwort zu Frage 2 \nBis zum heutigen Datum ist die Ausschreibung noch nicht erfolgt. Folglich stehen auch keine \nVarianten von Mitbewerbern zur Auswahl. Die Ausschreibung unterliegt auch bei einem Ver-\nkauf einer Leistung oder einer Ware der Submissionsgesetzgebung und ist öffentlich. \n \nAntwort zu Frage 3 \nDie breit abgestützte Diskussion findet statt in den Kommissionen, im Gemeinderat und primär \nim Parlament. Eine Information zum weiteren Vorgehen zuhanden des Parlamentes erfolgt im \nJanuar 2010 und eine Information zuhanden der Bevölkerung ist anlässlich des Osterbotts \n2010 vorgesehen. \n \n \n \nZollikofen, 8. Januar 2010 \n \n \n \nGEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n \n \n \nStefan Funk Roland Gatschet \nPräsident Sekretär \n\n\n


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text: \nGemeinde \n\n    Grosser Gemeinderat \n \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBurkhalter Sandra 05.06.2012 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\120627\\interpellation_\nfideskistler_schuleintrittssituation.ggr.docx \n\n11.06.2012 16:34 / cr 1.4 1 von 4 \n\n \n\n \nSitzung vom 27. Juni 2012 / Geschäft Nr. 6.2 \n \n \nBericht  \nInterpellation Fides Kistler betreffend "Situation des Schuleintritts \nund der ersten Schuljahre in der Gemeinde Zollikofen"; Antwort \n \n \n1. Ausgangslage \n \nAm 21. März 2012 hat Fides Kistler folgende Interpellation eingereicht:  \n \n"Der Kanton hat das Volksschulgesetz überarbeitet und sieht neu vor, dass Gemeinden frei-\nwillig die Basisstufe einführen können. Einerseits spielen dafür pädagogische Überlegungen \neine Rolle. Einig ist man sich unter Lehrpersonen, Bildungsverantwortlichen wie auch Wis-\nsenschaftler/innen, dass der Eingangsstufe ein grosser Stellenwert beizumessen ist, da hier \ndie Grundlagen gelegt werden für eine erfolgreiche, auf die individuellen Bedürfnisse und \nFähigkeiten und auch auf eine auf Chancengerechtigkeit ausgerichtete schulische Laufbahn \naller Kinder. \nDaneben gibt es finanzielle Überlegungen, die angestellt werden können. Es lässt sich eini-\ngermassen klar abschätzen, welche Kosten einer Gemeinde entstehen, wenn sie die Basis-\nstufe einführen möchte. Leicht übersehen werden kann dabei jedoch, welche direkten und \nindirekten Kosten allenfalls wegfallen bei einem Systemwechsel. \nDer Schlussbericht der EDK-Ost und der Partnerkantone, welche beim mehrjährigen Pilot-\nversuch zu den beiden Modellen Basis- und Grundstufe mitgemacht haben – total 21 und \ndas Fürstentum Lichtenstein –, bringt Folgendes zu Tage: \n \n− Aufwändige Zuweisungsentscheide werden hinfällig. \n− Der organisatorische Handlungsspielraum für die Organisation der Primarstufe wird fle-\n\nxibler. \n− Überdurchschnittlich begabte Kinder lassen sich leichter integrieren. \n− DAZ-Lektionen können reduziert werden. \n− Die Einführungsklassen (EK) fallen weg. \n− Die Klassen zur besonderen Förderung werden reduziert. (Eine Aufgabe, die ohnehin auf \n\nviele Gemeinden zukommt, da sich die Kantone mit dem 2007 verabschiedeten Sonder-\npädagogik-Konkordat darauf verpflichtet haben, bei der Förderung von Kindern mit be-\nsonderen Bedürfnissen integrativen Massnahmen vor separativen den Vorrang geben. � \ns. Schlussbericht, S. 139) \n\n \nUnd ausserdem: \n− Die Kinder haben über längere Zeit dieselben, wenigen Lehrpersonen. \n− Die Berufsattraktivität der Lehrpersonen steigt nach deren eigenen Aussagen. \n− Weniger neue Eltern pro Jahr führen zu weniger Eltern- und Übertrittsgesprächen. \n− Die Basisstufe nimmt alle Kinder auf, das Teamteaching erleichtert die Integration. \n− U.a. \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBurkhalter Sandra 05.06.2012 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\120627\\interpellation_\nfideskistler_schuleintrittssituation.ggr.docx \n\n11.06.2012 16:34 / cr 1.4 2 von 4 \n\n \n\nIn diesem Zusammenhang bitten wir den Gemeinderat, folgende Fragen zu beantworten – \ndabei interessieren die Daten aus den jeweils letzten fünf Jahren: \n1. Wie viele Kinder werden vor dem Kindergarteneintritt abgeklärt und zurückgestellt? \n2. Wie viele Kinder überspringen oder repetieren eines der ersten Kindergarten- oder Schul-\n\njahre? \n3. Wie viele Kinder erhalten DAZ-Unterricht (Deutsch als Zweitsprache)? \n4. Wie viele Kinder werden während des Kindergartens abgeklärt und \n\na. ganz zurückgestellt, d.h. können nicht regulär in die erste Klasse übertreten? \nb. einer Einführungsklasse zugeteilt? \n\n5. Wie viele Kinder besuchen eine Klasse zur besonderen Förderung (KbF)? \n6. Wie viele Kinder werden abgeklärt auf Hochbegabung und wie viele nehmen an Kursen \n\nteil, welche für sie angeboten werden? \n7. Wie viele Entlastungslektionen vom Kanton werden wofür beansprucht, wie viele für IF \n\n(integrative Förderung, ehemals AHP)? \n8. Welche Kosten ergeben sich aus all diesen Massnahmen für die Gemeinde?" \n \n \n2. Rechtsgrundlagen \n \nGemeindeverfassung (SSGZ 101.1) Art. 51 und Geschäftsordnung des Grossen Gemeinde-\nrates (SSGZ 151.21) Art. 40. \n \n \n3. Antwort des Gemeinderates \n \nAllgemein \nDie folgenden Angaben zu den Fragen 1 bis 8 beziehen sich, soweit möglich, auf die letzten \nvier Schuljahre und das kommende Schuljahr 2012/13. \nNachfolgend die Anzahl Schülerinnen / Schüler der betreffenden Schuljahre: \n\nBezeichnung \nSchuljahre & Anzahl Kinder \n\n2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 \nKindergarten (total) 194 193 196 196 173 \ndavon 1. Kindergartenjahr 90 98 87 102 75 \ndavon 2. Kindergartenjahr 104 95 109 94 98 \n1. Schuljahr (1. Klasse) 77 95 92 85 79 \n2. Schuljahr (2. Klasse) 95 89 89 87 98 \n*EK  10 11 9 9 11 \n*KbFU 11 10 7 9 8 \n \n\n*EK = Einschulungsklasse, KbFU = Klasse zur besonderen Förderung, Unterstufe \n \n \nFrage 1: Wie viele Kinder werden vor dem Kindergarteneintritt abgeklärt und zurückgestellt? \n \nAktuell ist der Besuch des Kindergartens nicht Bestandteil der obligatorischen Volksschule. \nEs sind in der Regel zwischen 6 bis 10 Kinder, welche jeweils das erste Kindergartenjahr \nnicht besuchen. Abklärungen bei einer Fachstelle finden dabei nicht statt. \n \nDie Einführung des zweijährigen, obligatorischen Kindergartens erfolgt ab 2013, mit der Um-\nsetzung von HarmoS. Mit der Revision des Volksschulgesetzes (REVOS 2012) des Kantons \nBern wird der Kindergarten formal Teil der Volksschule. Das revidierte Volksschulgesetz tritt \nper 1. August 2013 in Kraft. \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBurkhalter Sandra 05.06.2012 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\120627\\interpellation_\nfideskistler_schuleintrittssituation.ggr.docx \n\n11.06.2012 16:34 / cr 1.4 3 von 4 \n\n \n\nFrage 2: Wie viele Kinder überspringen oder repetieren eines der ersten Kindergarten- oder \nSchuljahre? \n \nAnzahl vorzeitige Einschulungen in das 1. Schuljahr (Überspringen des 2. Kindergartenjah-\nres): \nSchuljahre: 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 \nAnzahl Kinder: 3 4 1 0 3 \n \nAnzahl Repetitionen des 1. Schuljahres: \nSchuljahre: 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 \nAnzahl Kinder: 0 0 1 3 1 \n \nRepetitionen des zweiten Kindergartenjahres siehe unter Frage 4 "Rückstellungen". \n \n \nFrage 3: Wie viele Kinder erhalten DAZ-Unterricht (Deutsch als Zweitsprache)? \n \nDie nachfolgenden Zahlen beziehen sich auf das aktuelle Schuljahr. Die Zahlen konnten \nnicht auf fünf Jahre zurück eruiert werden. \n \nAnzahl Kindergartenschülerinnen / -schüler: 94 \nAnzahl Schülerinnen / Schüler 1. & 2. Klasse: 25 \n \nAnzahl Lektionen: 2'128 (56 Lektionen / Woche; total 38 Schulwochen) \n \n \nFrage 4: Wie viele Kinder werden während des Kindergartens abgeklärt und \na. ganz zurückgestellt, d.h. können nicht regulär in die erste Klasse übertreten? \nb. einer Einführungsklasse zugeteilt? \n \na. Anzahl Rückstellungen: \nSchuljahre: 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 \nAnzahl Kinder: 5 6 4 6 3 \n \nb. Anzahl Kinder in der Einführungsklasse (1. Jahr): \nSchuljahre: 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 \nAnzahl Kinder: 3 8 3 6 3 \n \n \nFrage 5: Wie viele Kinder besuchen eine Klasse zur besonderen Förderung (KbF)? \n \nIn Zollikofen werden die Klasse zur besonderen Förderung, Unterstufe (KbFU) und die Klas-\nse zur besonderen Förderung, Mittelstufe (KbFM) geführt. Nachfolgend ist die Anzahl der \nSchülerinnen / Schüler aufgeführt, die in der KbFU das 1. und 2. Schuljahr absolvieren: \nSchuljahre: 2012/13 2011/12 2010/11 2009/10 2008/09 \nAnzahl Kinder (1. Schuljahr): 1 0 0 1 0 \nAnzahl Kinder (2. Schuljahr): 1 6 0 2 1 \n \n \nFrage 6: Wie viele Kinder werden abgeklärt auf Hochbegabung und wie viele nehmen an \nKursen teil, welche für sie angeboten werden? \n \nDie folgenden Angaben beziehen sich auf das aktuelle Schuljahr: \n14 Schülerinnen / Schüler wurden auf Hochbegabung abgeklärt; 9 davon nehmen an den \nKursen teil. Es handelt sich dabei um Schülerinnen / Schüler der gesamten Primarstufe (1. \nbis 6. Schuljahr, ohne Kindergarten).  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBurkhalter Sandra 05.06.2012 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\120627\\interpellation_\nfideskistler_schuleintrittssituation.ggr.docx \n\n11.06.2012 16:34 / cr 1.4 4 von 4 \n\n \n\nFrage 7: Wie viele Entlastungslektionen vom Kanton werden wofür beansprucht, wie viele IF \n(integrative Förderung, ehemals AHP)? \n \n Anzahl Lektionen pro Schuljahr (38 Wochen) \nStufe Teamteaching SOS-Lektionen Integrative Förderung (IF) \nKindergarten, 1. & 2. \nSchuljahr \n\n950 \n(25/Woche) \n\n76 \n(2/Woche) \n\n912 \n(24/Woche) \n\n \nDie IF-Lektionen werden nur im 1. und 2. Schuljahr eingesetzt; im Kindergarten zurzeit nicht. \n \n \nFrage 8: Welche Kosten ergeben sich aus all diesen Massnahmen für die Gemeinde? \n \nKalkulatorische Kosten pro Schuljahr: \n \nBezeichnung Anzahl Lektionen \n\npro Schuljahr \n(38 Wochen) \n\nBetrag in Fr. \n\nDeutsch als Zweitsprache (DaZ) 2'128 131'936.00 \nBegabtenförderung 228 14'136.00 \nIntegrative Förderung (IF) 912 56'544.00 \nTeamteaching 950 58'900.00 \nSOS-Lektionen 76 4'712.00 \nDer Ansatz für eine Einzellektion beträgt Fr. 62.00. \n \nDie Kosten für eine Klasse betragen pro Jahr rund Fr. 60'480.00. Dies ergibt für zwei Klas-\nsen (EK und KbFU) insgesamt Fr. 120'960.00. Die Berechnung stützt sich auf den Anteil der \nGemeinde Zollikofen an die Gehaltskosten der Lehrpersonen (gemäss Lastenverteilungs-\nschlüssel, gültig bis 31. Juli 2012). \n \n \n \nZollikofen, 8. Juni 2012 \n \n \n \nGEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n \n \n \nStefan Funk Roland Gatschet \nPräsident Sekretär \n \n\n\n


name: Protokollauszug Gesamtsanierung Steinibachweg, Verpflichtungskredite.pdf

text: \n \n\n \n \n \n \n \n\nGrosser Gemeinderat \n\n \n\n Seite 1 von 6 \n\n \n\n \n \n\nAuszug aus dem Protokoll \n \n \n \nSitzungsdatum Traktandum Beschlussnummer Geschäftsnummer Ordnungsnummer \n\n30.11.2022 6 56 2609 07.02.02.01 \n\n \n \nGesamtsanierung Steinibachweg, Verpflichtungskredite \n \n \nAusgangslage \n \nDie Wärmeverbund Zollikofen AG beabsichtigt im Frühjahr 2023 die Fernwärmeleitungen im Steini-\nbachweg zu verlegen. Das nötige Baugesuch wird demnächst eingereicht. Die Leitungen müssen aus \nPlatzgründen in der Strassenmitte verlegt werden, womit eine Strassensperrung über die ganze Bau-\nzeit unumgänglich wird. Die Graugussdruckwasserleitung im Steinibachweg von 1969 musste bereits \nzweimal repariert werden, was auf einen schlechten Zustand schliessen lässt. Ein gleichzeitiger Er-\nsatz der Leitung macht daher Sinn. Ähnlich wie bei dem Projekt Schützenstrasse lassen sich bei einer \ngemeinsamen Realisierung mit dem Wärmeverbund Synergien nutzen. Neben den Kosten können \ndurch die parallele Bauweise auch die Einschränkungen und Lärmbelastungen für die Anwohnenden \nreduziert werden. Weil der Steinibachweg allgemein in einem schlechten Zustand ist soll nebst der \nWasserleitung auch die Trag- und Deckschicht der Strasse sowie das Trottoir inklusive der darin ver-\nlegten Kabel der öffentlichen Beleuchtung ersetzt werden. Für die Umsetzung werden Verpflichtungs-\nkredite zu Lasten der Investitionsrechnung Wasser und Strasse von insgesamt Fr. 518'000.00 benö-\ntigt. \n \nFür die Projektierung hat der Gemeinderat an seiner Sitzung vom 11. Juli 2022 bereits Kredite von \ninsgesamt Fr. 14'500.00 bewilligt. \n \n \nRechtsgrundlagen \n \nGemeindeverfassung vom 30. November 2003 (SSGZ 101.1); Art. 54 Abs. 1 lit. a \n \n \nBezug zum Leitbild und anderen wichtigen Planungen \n \nDen Leitsätzen «Wir setzen uns für gute Infrastrukturen ein» und «Wir erhalten Wirtschaft und Finan-\nzen gesund» wird mit dem vorliegenden Geschäft Rechnung getragen. \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 30. November 2022  \n\n \n\n Seite 2 von 6 \n\n \n\nDetailerläuterung zum Projekt \n \nSituationsplan \n\n \nAbb. 1 Situationsplan Blau:  Wasserleitung \n  Gelb: Perimeter Belagsersatz \n  Rot:  Öffentliche Beleuchtung \n \nErsatz Wasserleitung \nDie Graugussleitung Durchmesser 150 mm von 1969 soll über eine Länge von 150 Metern ersetzt \nwerden. Die angrenzenden Wasserleitungen im Hübeliweg wurden 2004 und in der Bantigerstrasse \n1997 ersetzt. Durch den Neubau der Wasserleitung und einem optimierten Leitungsverlauf kann der \nknappe Platz in der Strasse besser genutzt werden. Dies ist wichtig, um eine vertikale Überlagerung \nder verschiedenen Werkleitungen zu verhindern. Kanalisations- und Wasserleitungen werden tech-\nnisch bedingt in den untersten Lagen verbaut. Das Verhindern von zusätzlichen, darüberliegenden \nLeitungen verbessert die Zugänglichkeit bei allfälligen Reparaturen, Anpassungen oder späteren Sa-\nnierungen. Die beiden im Perimeter liegenden Hydranten werden ersetzt und sind altershalber sub-\nventionsberechtigt (Fr. 3'000.00 pro Hydrant). \n \nStrasse und Trottoir \nDer Steinibachweg präsentiert sich in einem schlechten Zustand. Viele Anpassungen an den Werklei-\ntungen und Strassenabschlüssen infolge von Neu- und Umbauten der angrenzenden Liegenschaften \nhatten in den letzten Jahren zu zahlreichen Grabenaufbrüchen und Belagsflicken geführt. Der Rand-\nabschluss des bestehenden Trottoirs wurde dazumal mit einer Stellplatte anstelle eines Randsteins \nrealisiert, entsprechend stark haben sich die einzelnen Elemente gesetzt oder verschoben. Im Nach-\ngang zum Wasserleitungsbau ist daher der Ersatz der Trag- und Deckschicht in der Strasse sowie im \nTrottoir, inklusive dem Ersatz der Randsteine und Optimierungen an der Linienführung im Bereich der \nKreuzung Hübeliweg/Steinibachweg, vorgesehen. Die sieben Einlaufschächte der Stassenentwässe-\nrung sollen ebenfalls ersetzt werden. \n \nÖffentliche Beleuchtung \nIm Trottoir verlaufen die Stromleitungen der BKW AG und der öffentlichen Beleuchtung. Die BKW AG \nhat diverse Stromleitungen bereits ersetzt. Die noch älteren Kabel der öffentlichen Beleuchtung sollen \nim Rahmen der Sanierung ersetzt werden. \n \n \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 30. November 2022  \n\n \n\n Seite 3 von 6 \n\n \n\nKanalisation \nGemäss der Massnahmenplanung aus der Generellen Entwässerungsplanung müssen rund 50 Meter \nder Kanalisation (Betonrohre Ø 250 mm) im oberen Bereich in den nächsten Jahren mittels Inlinersa-\nnierung erneuert werden. Die Inlinersanierung kann unabhängig vom Projekt zu einem späteren Zeit-\npunkt realisiert werden. Durch den Strassenneubau wird der Ersatz der Schachtdeckel für rund \nFr. 12'000.00 erforderlich. Die Finanzierung erfolgt über den Rahmenkredit Abwasser Nr. 2. \n \nÜbrige Werke \nDie übrigen Werke wurden über die Sanierungsabsichten in Kenntnis gesetzt. Gemäss den Rückmel-\ndungen liegt für die Werke Strom (BKW AG), Telekommunikation (Swisscom AG und EBL Telecom \nAG) und Gas (Energie Wasser Bern) kein Sanierungsbedarf vor. \n \nTermine \nDer Neubau der Wasserleitung, der Ersatz der Beleuchtungskabel sowie der Tragschicht ist in Ab-\nhängigkeit mit dem Bau der Fernwärmeleitung im Frühling 2023 vorgesehen. Der Deckbelag ist, um \nallfällige Setzungen auszugleichen, im Folgejahr geplant. \n \n \nFinanzielle Auswirkungen \n \nInvestitionsplanung \nIn der Investitionsplanung 2023 – 2027 ist das Projekt wie folgt enthalten: \n \nWasserversorgung Steinibachweg Fr. 265'000.00 \nGemeindestrassen Steinibachweg Fr. 265'000.00 \nTotal Fr. 530'000.00 \n \n\nFür Planung und Submission wurden vom Gemeinderat am 11. Juli 2022 bereits Projektierungskredi-\nte zu Lasten der Investitionsrechnung Wasser (Konto 7101.5031.23) von Fr. 6'000.00 und zu Lasten \nder Investitionsrechnung Strasse (Konto 6150.5010.33) von Fr. 8'500.00 bewilligt. Der Ingenieurauf-\ntrag für die Phase 1 wurde im freihändigen Verfahren (Gesamthonorar < Fr. 25'000.00) an die Ingeni-\neurfirma B+S AG vergeben, welche die Arbeiten für die Wärmeverbund Zollikofen begleitet. \n \n\nKostenzusammenstellung \nDas Ingenieurhonorar basiert auf einer vorgezogenen Submission. Die Kosten für Baumeister- und \nRohrlegearbeiten entsprechen der Kostenschätzung der Ingenieurfirma mit einer Genauigkeit von +/-\n 20 %. Die übrigen Kosten stützen sich auf Erfahrungswerte. \n \n\nArbeitspositionen Wasser Strasse und ÖB \n\nIngenieurhonorar (Ausführung) 15’000.00 10’000.00 \n\nBaumeisterarbeiten 110'000.00 190'000.00 \n\nRohrlegearbeiten 110'000.00  \n\nBeleuchtung Technik  20'000.00 \n\nBaubegleitende Nebenarbeiten 10'000.00 10'000.00 \n\nUnvorhergesehenes ca.10 % 22'000.00 21'000.00 \n\nTotal inkl. MWST 267'000.00 251'000.00 \n\nTotal Wasser und Strasse inkl. MWST 518'000.00 \n\n \nAbweichung zur Investitionsplanung \nGemäss der Investitionsplanung 2023 – 2027 ist für das Projekt eine Gesamtsumme von \nFr. 530'000.00 eingestellt. Für die Bauausführung werden zwei Objektkredite mit einer Gesamtsumme \nvon Fr. 518'000.00 benötigt. Zusammen mit den bereits gesprochenen Projektierungskrediten von \nFr. 14'500.00 ergibt sich ein Total von Fr. 532'500.00. \n \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 30. November 2022  \n\n \n\n Seite 4 von 6 \n\n \n\nDie Differenz gegenüber der Investitionsplanung von Fr. 2’500.00 ist marginal und ergibt sich zum \neinen aus dem höheren Detailierungsgrad der Schätzung von der Ingenieurfirma und zum anderen \naus den berücksichtigten Positionen für die Teuerung bezüglich den Baumeister- und Rohrlegearbei-\nten. \n \nTeuerung 30 % auf Rohrlegearbeiten gemäss aktueller Einschätzung Fr. 23'000.00 \nTeuerung 10 % auf Baumeisterarbeiten gemäss aktueller Einschätzung Fr. 24'000.00 \nTotal Fr. 47'000.00 \n \nSubventionen und Beiträge Dritter \nSubventionsberechtigt sind alle Wasserleitungsprojekte, bei welchen neue Hydranten hinzukommen, \noder bestehende (älter als 25 Jahre) ersetzt werden. Mit dem vorliegenden Projekt werden zwei be-\nstehende Hydranten ersetzt, womit ein Beitrag von Fr. 6'000.00 zu erwarten ist. \n \n \nPersonelle und organisatorische Auswirkungen \n \nKeine Auswirkungen \n \n \nAuswirkungen auf Wirtschaft, Umwelt, Gesellschaft \n \nKeine Auswirkungen \n \n \nStellungnahme Finanzkommission \n \nNach Artikel 58 der kantonalen Gemeindeverordnung (BSG 170.111) ist das beschlussfassende Or-\ngan vorgängig über die Kosten, die Folgekosten, die Finanzierung und die Auswirkungen auf das Fi-\nnanzhaushaltsgleichgewicht zu orientieren. Im Finanz- und Investitionsplan 2023 – 2027 ist für das \ngesamte Projekt ein Kredit von total Fr. 530’000.00 (Strasse und Wasser) enthalten. Die Kompetenz \nzur Beschlussfassung der beantragten Ausführungskredite Gemeindestrassen und Wasserversor-\ngung liegt in der Zuständigkeit des Grossen Gemeinderats. \n \nGemeindestrassen, Öffentliche Beleuchtung \nIm Finanzplan 2023 – 2027 ist im Bereich Gemeindestrassen für das Sanierungsvorhaben ein Total-\nbetrag von Fr. 265'000.00 enthalten. Die Kommission stellt fest, dass gegenüber der Investitionspla-\nnung für den Bereich Gemeindestrassen und öffentliche Beleuchtung der Kreditantrag um \nFr. 14'000.00 geringer ausfällt. \nAuf dem beantragten Verpflichtungskredit von Fr. 251'000.00 (Konto 6150.5010.33) werden die Kapi-\ntalkosten (Abschreibungen und Zinse) durchschnittlich rund Fr. 10'040.00 pro Jahr betragen und die \nErfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts belasten. Die Abschreibungen sind mit den vorschrift-\ngemässen Nutzungsdauer von 40 Jahren für Strassen berechnet. Die ordentlichen Abschreibungen \nwerden erst vorgenommen, wenn das Sanierungsvorhaben realisiert bzw. in Betrieb ist. \n \n\nFolgekosten Kapital \nNutzungs-\n\ndauer \nAbschreibungs-/ \n\nZinssatz \nBetrag \n\nAbschreibung Strassen 251'000.00 40 Jahre 2.50 % 6'275.00 \n\nZinsen (kalkulatorisch)   3.00 % 3'765.00 \n\nTotal Kapitalkosten pro Jahr aus Investitionskre-\ndit \n\n   10'040.00 \n\n \nGestützt auf das Finanzplanresultat muss die Sanierung mehrheitlich fremdfinanziert werden. Das \nFinanzhaushaltsgleichgewicht des allgemeinen Haushalts bleibt erhalten. \n \n \n \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 30. November 2022  \n\n \n\n Seite 5 von 6 \n\n \n\nWasserversorgung \nDie Investitionskosten im Bereich Wasser werden von der Spezialfinanzierung Wasserversorgung \ngetragen. Im Finanzplan 2023 – 2027 ist im Bereich Wasserversorgung für die Sanierung ein Totalbe-\ntrag von Fr. 265'000.00 enthalten. Die Kommission stellt fest, dass gegenüber der Investitionsplanung \nfür die Wasserversorgung ein um Fr. 2'000.00 höherer Kredit beantragt wird. \nAuf dem beantragten Verpflichtungskredit von Fr. 267'000.00 (Konto 7101.5031.23) werden die Kapi-\ntalkosten (Abschreibungen und Zinse) durchschnittlich rund Fr. 7’340.00 pro Jahr betragen und die \nErfolgsrechnung der Wasserversorgung belasten. Die Abschreibungen sind mit der vorschriftgemäs-\nsen Nutzungsdauer von 80 Jahren für Leitungserneuerungen berechnet. Der Abschreibungsbetrag \nwird der Spezialfinanzierung Werterhalt (Bestand per 31. Dezember 2021: 5.88 Mio. Franken) ent-\nnommen, welche durch die jährliche Einlage nach den Wiederbeschaffungswerten geäufnet wird. Die \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung (Rechnungsausgleich) weist per 31. Dezember 2021 einen \nBestand von 1.86 Mio. Franken aus. \n \n\nFolgekosten Kapital \nNutzungs-\n\ndauer \nAbschreibungs-/ \n\nZinssatz \nBetrag \n\nAbschreibung Wasserleitungen 267'000.00 80 Jahre 1.25 % 3'337.50 \n\nZinsen (kalkulatorisch)   3.00 % 4'005.00 \n\nTotal Kapitalkosten pro Jahr aus Investitionskre-\ndit \n\n   7'342.50 \n\n \nGestützt auf das Finanzplanresultat der Wasserversorgung kann das Vorhaben mehrheitlich selbst \nfinanziert werden. Das Finanzhaushaltsgleichgewicht der Wasserrechnung bleibt erhalten. \n \n \nAntrag Gemeinderat \n \n1. Der Verpflichtungskredit von Fr. 267'000.00 für den Ersatz der Wasserleitung Steinibachweg wird \n\nzu Lasten der Investitionsrechnung Wasser (Konto 7101.5031.23) bewilligt. \n2. Der Verpflichtungskredit von Fr. 251'000.00 für die Strassensanierung inkl. Trottoir und öffentli-\n\ncher Beleuchtung Steinibachweg wird zu Lasten der Investitionsrechnung Strasse (Konto \n6150.5010.33) bewilligt. \n\n \n \nBeratung \n \nGGR-Präsident Matthias Widmer (FDP): Wird das Eintreten bestritten? Das ist nicht der Fall.  \n \nGPK-Sprecherin Ruth Kaufmann (GFL): Die GPK hat keine Fragen. Eine kleine Bemerkung: Wir \nhaben durchaus mit Freude und Zufriedenheit zur Kenntnis genommen, dass in dem Projekt auf gute \nArt und Weise Synergien genutzt worden sind.  \n \nGemeinderat Edi Westphale (GFL): Der Wärmeverbund Zollikofen AG – es ist wirklich eine Erfolgs-\ngeschichte, wie die vorwärtsmachen und wie sie durch das Gemeindegebiet durch ihre Leitungen \nverlegen und jetzt vor allem im Steinibachweg. Ihr habt es vielleicht auch gesehen, in der ARA unten \nhat man auch eine neue Fernwärme gebaut und wir werden von dort her den Anschluss auch haben.  \nWenn wir schon die Strasse aufreissen, haben wir natürlich geschaut, was kann sonst gleich noch \nerledigt werden. Unsere Graugussdruckwasserleitungen aus dem Jahr 1969 sind ja letzthin schon \nzweimal kaputt gewesen und mussten repariert werden. In dieser Hinsicht drängt sich jetzt ein Ersatz \nauf. Und wenn wir schon dran sind, wird auch gleich das Trottoir und die öffentliche Beleuchtung noch \nerneuert. Die übrigen Werke, also Swisscom, BKW etc. haben wir alle angefragt, ihrerseits liegt aktu-\nell kein Sanierungsbedarf vor. \nWir hoffen wirklich, dass es bei diesem Geschäft reibungslos zu und her geht.  \n \nMarkus Wüest (SP): Wir werden die Vorlage zur Gesamtsanierung Steinibachweg unterstützen. Wir \nunterstützen insbesondere, dass das Paket mit einer Sanierung von Strassenbelag, Wasserleitung, \nKanalisation, Beleuchtung etc. gelungen ist. Ein solches Gesamtpaket reduziert hoffentlich die zeitli-\n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 30. November 2022  \n\n \n\n Seite 6 von 6 \n\n \n\nche Belastung der Anwohner und sollte auch helfen, die Kosten zu senken, wenn man die Maschinen \nnicht für jedes einzelne Vorhaben separat vor Ort bringen muss.  \nWir haben in der Vorlage gesehen, dass die Auswirkungen auf Gesellschaft, Wirtschaft und Umwelt   \nmit «nicht vorhanden» aufgeführt sind. Wir hätten bei dem Punkt einen Wunsch und zwar zum Thema \n«Hitze bzw. Beschattung». Leider müssen wir davon ausgehen, dass heisse Sommertage in Zukunft \ndas neue «Normal» sein werden. Wir wissen auch, dass die Beschattung, insbesondere die Beschat-\ntung durch Bäume, einen grossen Beitrag leisten können, um die Temperatur auf den Strassen zu \nsenken. Für Kinder, für ältere Leute, für die Lebensqualität. Die Integration von Bäumen in den Stras-\nsenraum kann schwierig sein. Es braucht Raum, es kann Sicherheitsaspekte, Beleuchtung und auch \nunterirdische Leitungen mitbetreffen. Es macht deshalb Sinn, dass man bei einer Gesamtsanierungs-\nvorlage für einen Strassenabschnitt auch in diesen Punkt zumindest ein paar Hirnminuten investiert.   \nFalls dann – weshalb auch immer – nichts gemacht werden kann oder soll, könnte dann ein Satz im \nSinne von «auf die Beschattung des Strassenraums wird verzichtet» in den Punkt «Umweltauswir-\nkungen» aufgenommen werden.  \nWie bereits erwähnt ist das ein Wunsch oder eine Anregung für künftige solche Gesamtsanierungs-\nvorlagen. Der aktuellen Vorlage Steinibachweg werden wir heute so zustimmen.  \n \n \nBeschluss (einstimmig angenommen) \n1. Der Verpflichtungskredit von Fr. 267'000.00 für den Ersatz der Wasserleitung Steinibachweg wird \n\nzu Lasten der Investitionsrechnung Wasser (Konto 7101.5031.23) bewilligt. \n2. Der Verpflichtungskredit von Fr. 251'000.00 für die Strassensanierung inkl. Trottoir und öffentli-\n\ncher Beleuchtung Steinibachweg wird zu Lasten der Investitionsrechnung Strasse (Konto \n6150.5010.33) bewilligt. \n\n \n \n \n\n\n


parent_type: meeting

category_de: Protokoll

category_harmonized: protocol

text: \nGemeinde \n\n Grosser Gemeinderat \n \n\n \n\nAuszug aus dem Protokoll \n \nSitzung Nr. 3 \nDatum 25. Mai 2016 \n \n\n \n19 Pro Protokoll \n\nProtokoll vom 16. März 2016 \n\nPräsident: Wird das Wort verlangt? Das ist nicht der Fall. Somit stelle ich fest, dass das \nProtokoll vom 16. März 2016 genehmigt ist. Ich danke der Verfasserin, dass sie immer so \ngut protokolliert, was hier beredet wird. \n \n\n  \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, 25. Mai 2016 Seite 2 \n\n \n \n \nFür getreuen Protokollauszug \n \nZENTRALE DIENSTE \n \n\n\n