GGR, Budgetbroschüre 2026, Detailkonti

text: \nBudget 2026 \n\nSitzung Grosser Gemeinderat vom 22. Oktober 2025 \n\n\n\nBudget 2026 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nSeite\n\nZusammenzug Erfolgsrechnung 1 \n\nErfolgsrechnung; Details 2 - 29 \n\nSachgruppengliederung Erfolgsrechnung 30 - 37 \n\n26. August 2025\n\n\n\nZusammenzug Erfolgsrechnung Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:03 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n56'059'290.00 56'113'540.00 55'439'190.00 53'776'160.00 53'515'012.00 54'390'928.22Total\nNetto Aufwand 1'663'030.00\n\n54'250.00Netto Ertrag 875'916.22\n\nAllgemeine Verwaltung 4'761'290.00 505'420.00 4'678'310.00 524'220.00 4'486'886.55 527'312.350\nNetto Aufwand 4'255'870.00 4'154'090.00 3'959'574.20\n\nÖffentliche Ordnung und \nSicherheit, Verteidigung\n\n2'631'260.00 2'460'190.00 1'889'390.00 1'795'070.00 1'758'480.98 1'678'702.561\n\nNetto Aufwand 171'070.00 94'320.00 79'778.42\n\nBildung 12'782'390.00 2'475'290.00 12'027'410.00 1'996'540.00 11'205'707.43 1'986'463.532\nNetto Aufwand 10'307'100.00 10'030'870.00 9'219'243.90\n\nKultur, Sport und Freizeit 1'468'140.00 84'830.00 1'602'370.00 84'080.00 1'455'945.56 90'773.603\nNetto Aufwand 1'383'310.00 1'518'290.00 1'365'171.96\n\nGesundheit 80'030.00 2'350.00 81'020.00 2'500.00 62'552.79 1'706.154\nNetto Aufwand 77'680.00 78'520.00 60'846.64\n\nSoziale Sicherheit 20'961'070.00 10'102'060.00 20'734'860.00 10'330'550.00 19'157'126.47 9'857'168.365\nNetto Aufwand 10'859'010.00 10'404'310.00 9'299'958.11\n\nVerkehr 3'750'310.00 365'320.00 3'929'390.00 376'040.00 3'553'093.00 370'401.456\nNetto Aufwand 3'384'990.00 3'553'350.00 3'182'691.55\n\nUmweltschutz und Raumordnung 6'861'900.00 6'890'940.00 6'364'550.00 6'084'950.00 5'721'336.75 6'471'123.647\nNetto Aufwand 279'600.00\nNetto Ertrag 29'040.00 749'786.89\n\nVolkswirtschaft 18'750.00 449'320.00 28'740.00 455'340.00 15'587.35 441'161.158\nNetto Ertrag 430'570.00 426'600.00 425'573.80\n\nFinanzen und Steuern 2'744'150.00 32'777'820.00 4'103'150.00 32'126'870.00 6'098'295.12 32'966'115.439\nNetto Ertrag 30'033'670.00 28'023'720.00 26'867'820.31\n\n- 1 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n0 Allgemeine Verwaltung 4'761'290.00 505'420.00 4'678'310.00 524'220.00 4'486'886.55 527'312.35\n\n01 Legislative und Exekutive 719'800.00 20'300.00 704'650.00 10'700.00 689'291.64 15'385.00\n\n011 Legislative 169'140.00 4'100.00 136'750.00 500.00 148'093.20 3'710.00\n\n0110 Legislative 169'140.00 4'100.00 136'750.00 500.00 148'093.20 3'710.00\nNetto Aufwand 165'040.00 136'250.00 144'383.20\n\n0110.3000.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder \nParlament\n\n27'090.00 30'640.00 22'650.00\n\n0110.3000.02 Entschädigungen, Sitzungsgelder \nStimm- und Wahlausschuss\n\n19'900.00 4'800.00 16'800.00\n\n0110.3102.01 Drucksachen, Publikationen, \nStimmmaterial\n\n21'400.00 19'100.00 29'313.55\n\n0110.3130.01 Dienstleistungen Dritter, \nVerpackung, Versand Stimmmaterial\n\n56'300.00 41'300.00 44'083.55\n\n0110.3132.01 Honorare Rechnungsprüfung 16'500.00 16'560.00 16'556.60\n0110.3132.02 Honorare Datenaufsichtsstelle 5'000.00 5'000.00\n0110.3170.01 Verpflegungskosten 3'200.00 600.00 2'749.75\n0110.3199.01 Ratskredit Parlament 8'950.00 8'950.00 6'209.75\n0110.3636.01 Beiträge an politische Parteien 10'800.00 9'800.00 9'730.00\n0110.4240.01 Benützungsgebühren Plakatständer 3'600.00 3'710.00\n0110.4270.01 Bussen Stimm- und Wahlausschuss 500.00 500.00\n\n012 Exekutive 550'660.00 16'200.00 567'900.00 10'200.00 541'198.44 11'675.00\n\n0120 Exekutive 550'660.00 16'200.00 567'900.00 10'200.00 541'198.44 11'675.00\nNetto Aufwand 534'460.00 557'700.00 529'523.44\n\n0120.3000.01 Löhne, Entschädigungen, \nSitzungsgelder Gemeinderat\n\n369'810.00 369'710.00 356'205.20\n\n0120.3000.02 Sitzungsgelder Finanz-, Bau- und \nUmweltkommission\n\n8'500.00 9'000.00 7'450.00\n\n0120.3000.03 Sitzungsgelder nichtständige \nKommissionen\n\n6'640.00 3'440.00 3'250.00\n\n0120.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n23'900.00 23'900.00 22'401.65\n\n0120.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 44'340.00 44'280.00 42'199.80\n0120.3053.01 AG-Beiträge UVG 2'430.00 2'430.00 1'641.75\n0120.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n5'550.00 5'550.00 5'335.65\n\n0120.3090.01 Aus- und Weiterbildung Behörden 13'600.00 13'100.00 3'890.05\n0120.3102.01 Drucksachen, Publikationen, \n\nJahresbericht\n18'340.00 19'540.00 16'488.60\n\n0120.3170.01 Pauschalspesen, Reisekosten, \nVerpflegung\n\n17'800.00 17'800.00 17'050.40\n\n0120.3199.01 Ratskredit Gemeinderat 13'000.00 13'000.00 14'069.89\n0120.3199.02 Öffentlichkeitsarbeit 17'250.00 38'350.00 45'437.20\n0120.3199.03 Begrüssung Neuzugezogene 4'450.00 4'250.00 3'870.75\n0120.3199.04 Jungbürgerfeier 4'300.00 2'800.00 1'390.80\n0120.3199.05 Ratskredit Kommissionen 750.00 750.00 516.70\n0120.4290.01 Übrige Entgelte 15'000.00 9'000.00 10'475.00\n0120.4612.01 Beitrag Kirchgemeinden \n\nNeuzugezogene\n1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n02 Allgemeine Dienste 4'041'490.00 485'120.00 3'973'660.00 513'520.00 3'797'594.91 511'927.35\n\n022 Allgemeine Dienste 3'804'880.00 358'900.00 3'738'760.00 387'800.00 3'573'388.01 378'680.30\n\n0220 Allgemeine Dienste 3'804'880.00 358'900.00 3'738'760.00 387'800.00 3'573'388.01 378'680.30\nNetto Aufwand 3'445'980.00 3'350'960.00 3'194'707.71\n\n0220.3010.01 Löhne Verwaltungspersonal \n(Präsidial-, Finanz-, Bauverwaltung)\n\n2'478'320.00 2'455'370.00 2'367'443.45\n\n0220.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -1'000.00 -1'000.00 -33'767.40\n0220.3010.19 Rückstellung Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben\n-26'780.00\n\n- 2 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n0220.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n158'570.00 157'090.00 149'612.00\n\n0220.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 219'000.00 222'050.00 205'362.70\n0220.3053.01 AG-Beiträge UVG 28'920.00 21'000.00 29'759.35\n0220.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n36'800.00 36'460.00 34'953.30\n\n0220.3090.01 Aus- und Weiterbildung \nVerwaltungspersonal\n\n63'090.00 61'300.00 47'922.39\n\n0220.3091.01 Personalwerbung 17'000.00 17'000.00 13'301.45\n0220.3099.01 Übriger Personalaufwand 23'950.00 16'880.00 14'257.65\n0220.3100.01 Büromaterial 16'700.00 16'700.00 17'889.34\n0220.3102.01 Drucksachen, Publikationen 26'000.00 26'000.00 23'940.15\n0220.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 3'500.00 3'500.00 2'168.13\n0220.3110.01 Anschaffung Büromöbel, Geräte 4'630.00 3'540.00 13'235.31\n0220.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n5'000.00\n\n0220.3112.01 Dienstkleider 340.00 340.00 259.20\n0220.3113.01 Anschaffung Hardware 15'480.00 80'816.45\n0220.3118.01 Anschaffung Software 21'690.00 17'500.00 5'968.80\n0220.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nPorti, Gebühren\n67'360.00 64'630.00 65'598.59\n\n0220.3130.02 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 15'490.00 15'040.00 15'032.55\n0220.3130.03 Staatsgebühren, Kanzleigebühren 1'500.00 1'000.00 497.20\n0220.3132.01 Honorare externe Berater, \n\nGutachter, Fachexperten\n35'000.00 10'000.00 14'572.75\n\n0220.3132.02 Honorare Stellvertretung 35'306.10\n0220.3134.01 Sachversicherungsprämien 40'820.00 39'540.00 39'526.10\n0220.3150.01 Unterhalt Büromöbel, Geräte 2'000.00 2'000.00 1'592.95\n0220.3151.01 Unterhalt Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n200.00\n\n0220.3153.01 Unterhalt Hardware 3'000.00 3'000.00 1'819.95\n0220.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 272'000.00 255'100.00 208'868.45\n0220.3170.01 Reisekosten, Spesen 7'600.00 7'600.00 5'817.35\n0220.3181.01 Forderungsverluste 80.00 80.00 8.60\n0220.3190.01 Schadenersatzleistungen 2'000.00 2'000.00 1'000.00\n0220.3300.61 Planmässige Abschreibungen \n\nMobilien\n7'560.00 7'560.00 7'560.75\n\n0220.3320.01 Planmässige Abschreibungen \nInformatik\n\n53'760.00 60'000.00 51'326.10\n\n0220.3611.01 Entschädigungen Kanton \n(Steuerwesen)\n\n199'000.00 197'000.00 178'518.30\n\n0220.4240.01 Dienstleistungen Verwaltung 73'530.00 107'380.00 114'887.00\n0220.4250.01 Verkäufe 740.00\n0220.4260.01 Rückerstattungen Dritter 3'700.00 3'900.00 3'674.30\n0220.4611.01 Entschädigungen \n\nSteuerregisterführungen\n9'600.00 9'800.00 9'609.00\n\n0220.4612.01 Interne Verrechnung \nVerwaltungskosten\n\n242'740.00 237'170.00 221'180.00\n\n0220.4910.01 Interne Verrechnung \nDienstleistungen\n\n29'330.00 29'550.00 28'590.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 236'610.00 126'220.00 234'900.00 125'720.00 224'206.90 133'247.05\n\n0290 Verwaltungsliegenschaft \nWahlackerstrasse 25\n\n218'550.00 222'660.00 157'521.35\n\nNetto Aufwand 218'550.00 222'660.00 157'521.35\n0290.3010.01 Löhne Reinigungspersonal 64'470.00 59'660.00 68'307.15\n0290.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -500.00 -1'910.15\n0290.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n4'170.00 3'860.00 4'305.05\n\n0290.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 2'470.00 4'470.00 2'627.30\n0290.3053.01 AG-Beiträge UVG 420.00 390.00 360.45\n0290.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n970.00 890.00 1'000.70\n\n0290.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'420.00 6'930.00 7'115.62\n0290.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte 5'900.00 535.15\n0290.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 19'870.00 17'870.00 19'545.75\n\n- 3 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n0290.3134.01 Sachversicherungsprämien 2'980.00 2'560.00 2'557.45\n0290.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 54'400.00 60'450.00 41'485.58\n0290.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n0290.3300.41 Planmässige Abschreibungen \n\nHochbauten\n7'010.00 4'810.00 4'808.20\n\n0290.3300.61 Planmässige Abschreibungen \nMobilien\n\n6'780.00 6'780.00 6'783.10\n\n0290.3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nSachanlagen\n\n48'090.00 48'090.00\n\n0290.4260.01 Rückerstattungen Dritter\n\n0291 Verwaltungsliegenschaft übrige \nGebäude\n\n18'060.00 126'220.00 12'240.00 125'720.00 66'685.55 133'247.05\n\nNetto Ertrag 108'160.00 113'480.00 66'561.50\n0291.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 2'060.00 1'980.00 2'039.30\n0291.3134.01 Sachversicherungsprämien 2'750.00 2'310.00 2'317.80\n0291.3144.01 Baulicher Unterhalt (Bernstrasse 3A, \n\nWahlackerstrasse 17)\n13'250.00 7'950.00 12'328.45\n\n0291.3634.01 Beitrag Wärmeverbund Zollikofen 50'000.00\n0291.4260.01 Rückerstattungen Dritter 7'091.70\n0291.4470.01 Mietzinse (Bernstrasse 3A, \n\nWahlackerstrasse 17)\n94'020.00 94'180.00 94'092.00\n\n0291.4470.02 Pacht-, Baurechts- und Mietzinse 31'240.00 30'580.00 31'103.35\n0291.4479.01 Rückerstattung Nebenkosten 960.00 960.00 960.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und \nSicherheit, Verteidigung\n\n2'631'260.00 2'460'190.00 1'889'390.00 1'795'070.00 1'758'480.98 1'678'702.56\n\n11 Öffentliche Sicherheit 161'730.00 7'750.00 151'050.00 5'900.00 155'876.05 8'667.80\n\n111 Polizei 161'730.00 7'750.00 151'050.00 5'900.00 155'876.05 8'667.80\n\n1110 Polizei 161'730.00 7'750.00 151'050.00 5'900.00 155'876.05 8'667.80\nNetto Aufwand 153'980.00 145'150.00 147'208.25\n\n1110.3000.01 Sitzungsgelder \nSicherheitskommission\n\n2'160.00 2'410.00 2'280.00\n\n1110.3130.01 Dienstleistungen Dritter 35'550.00 28'000.00 30'312.05\n1110.3611.01 Entschädigungen für Kantonspolizei 61'020.00 63'840.00 67'424.00\n1110.3631.01 Pauschalisierung der \n\nInterventionskosten\n63'000.00 56'800.00 55'860.00\n\n1110.4210.01 Gebühren für Amtshandlungen, \nVollzugshilfe\n\n7'750.00 5'900.00 8'667.80\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 880'790.00 1'130'200.00 835'250.00 1'078'420.00 816'171.35 1'049'342.91\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 880'790.00 1'130'200.00 835'250.00 1'078'420.00 816'171.35 1'049'342.91\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 83'890.00 336'000.00 83'830.00 329'700.00 88'251.85 323'830.15\nNetto Ertrag 252'110.00 245'870.00 235'578.30\n\n1400.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 180.00 180.00\n1400.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 1'600.00 1'600.00 1'117.50\n1400.3130.01 Gebührenaufwand Baubewilligungen 45'000.00 45'000.00 49'808.60\n1400.3130.02 Dienstleistungen Dritter, amtliche \n\nVermessung\n17'000.00 17'000.00 18'351.90\n\n1400.3130.03 Dienstleistungen Dritter, \nGebührenaufwand Handel und \nGewerbe, übrige Verwaltung\n\n1400.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n19'000.00 19'000.00 17'571.30\n\n1400.3181.01 Forderungsverluste 310.00 260.00 634.70\n1400.3192.01 Abgeltung Plakatanschlagestellen 800.00 790.00 767.85\n1400.4120.01 Konzessionsabgaben \n\nPlakatgesellschaft\n3'200.00 3'100.00 3'254.65\n\n1400.4210.01 Baubewilligungsgebühren 210'000.00 210'000.00 196'027.10\n1400.4210.02 Gebühren für Amtshandlungen, \n\nübrige Verwaltung\n66'770.00 62'860.00 68'606.25\n\n1400.4210.03 Einbürgerungsgebühren 31'870.00 31'560.00 30'922.00\n\n- 4 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n1400.4210.04 Erbrechtliche Gebühren 18'000.00 20'000.00 17'549.40\n1400.4210.05 Gebühren für Amtshandlungen, \n\nHandel und Gewerbe\n1'590.00 1'590.00 2'000.75\n\n1400.4270.01 Bussen 1'070.00 590.00 1'510.00\n1400.4634.01 Beiträge Gebäudeversicherung 3'500.00 3'960.00\n\n1402 Kinder- und Erwachsenenschutz 796'900.00 794'200.00 751'420.00 748'720.00 727'919.50 725'512.76\nNetto Aufwand 2'700.00 2'700.00 2'406.74\n\n1402.3090.01 Aus- und Weiterbildung PriMas 1'000.00 1'000.00\n1402.3099.01 Übriger Personalaufwand PriMas 3'200.00 3'200.00 50.00\n1402.3130.01 Dienstleistungen Dritter, \n\nRechtskosten\n7'053.00\n\n1402.3910.01 Interne Verrechnung \nDienstleistungen\n\n792'700.00 747'220.00 720'816.50\n\n1402.4210.01 Gebühren für Mandatsführungen 1'500.00 1'500.00 628.26\n1402.4260.01 Rückerstattungen Dritter 4'068.00\n1402.4611.01 Entschädigungen Kanton \n\n(Besoldungskosten)\n792'700.00 747'220.00 720'816.50\n\n15 Feuerwehr 692'230.00 692'230.00 689'280.00 689'280.00 603'161.75 603'161.75\n\n150 Feuerwehr 692'230.00 692'230.00 689'280.00 689'280.00 603'161.75 603'161.75\n\n1500 Feuerwehr 692'230.00 692'230.00 689'280.00 689'280.00 603'161.75 603'161.75\nNetto Aufwand 0.00\n\n1500.3000.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder \nFunktionäre, Sicherheitskommission\n\n250.00 300.00\n\n1500.3102.01 Drucksachen, Publikationen 200.00 200.00\n1500.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 4'500.00 12'100.00 550.25\n1500.3180.01 Wertberichtigung gefährdete \n\nFeuerwehrersatzabgaben\n2'000.00\n\n1500.3181.01 Forderungsverluste \nFeuerwehrsteuern\n\n9'000.00 10'000.00 8'175.35\n\n1500.3300.41 Planmässige Abschreibungen \nHochbauten\n\n1'630.00 1'630.00 1'625.60\n\n1500.3300.61 Planmässige Abschreibungen \nMobilien\n\n1500.3300.99 Abschreibungen \nVerwaltungsvermögen 1.1.2016\n\n22'300.00 22'300.00\n\n1500.3301.61 Ausserplanmässige Abschreibungen \nMobilien\n\n1500.3301.99 Ausserplanmässige Abschreibungen \nVerwaltungsvermögen 1.1.2016\n\n1500.3612.01 Interne Verrechnung Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n29'980.00 34'370.00 26'977.45\n\n1500.3634.01 Beitrag Feuerwehr Region Moossee 633'370.00 595'080.00 423'147.00\n1500.3690.01 Interne Verrechnung Polycom 13'550.00 13'350.00 12'720.00\n1500.4200.01 Feuerwehrersatzabgaben 523'000.00 484'000.00 527'098.20\n1500.4409.01 Verrechnete Zinse 3'160.00 4'900.00 8'097.55\n1500.4470.01 Mietzinse 68'410.00 67'970.00 67'966.00\n1500.9010.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \n\nErtragsüberschuss\n105'366.10\n\n1500.9011.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \nAufwandüberschuss\n\n97'660.00 132'410.00\n\n16 Verteidigung 896'510.00 630'010.00 213'810.00 21'470.00 183'271.83 17'530.10\n\n161 Militärische Verteidigung 703'500.00 609'000.00 29'800.00 14'288.25\n\n1610 Militärische Verteidigung 703'500.00 609'000.00 29'800.00 14'288.25\nNetto Aufwand 94'500.00 29'800.00 14'288.25\n\n1610.3130.01 Dienstleistungen Dritter 686'000.00 6'010.00\n1610.3636.01 Beitrag Unterhalt Schiessanlage 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n1610.3660.21 Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n9'500.00 15'790.00 6'288.25\n\n1610.4630.01 Beiträge Bund 277'000.00\n1610.4631.01 Beiträge Kanton 322'000.00\n\n- 5 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n1610.4636.01 Beiträge Schützenverein 10'000.00\n\n162 Zivile Verteidigung 193'010.00 21'010.00 184'010.00 21'470.00 168'983.58 17'530.10\n\n1620 Zivilschutz 20'740.00 1'700.00 20'480.00 1'800.00 15'869.00 1'800.00\nNetto Aufwand 19'040.00 18'680.00 14'069.00\n\n1620.3010.01 Löhne Reinigungspersonal 200.00 200.00\n1620.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n10.00 10.00\n\n1620.3053.01 AG-Beiträge UVG\n1620.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n1620.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 400.00 500.00\n1620.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 6'880.00 6'720.00 6'535.75\n1620.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nGebühren\n3'130.00 3'080.00 2'543.10\n\n1620.3134.01 Sachversicherungsprämien 1'450.00 1'300.00 1'301.80\n1620.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 4'800.00 4'800.00 1'628.90\n1620.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Werkzeuge\n340.00 340.00 334.45\n\n1620.3160.01 Baurechtszins (Molkereistrasse 8) 3'530.00 3'530.00 3'525.00\n1620.4470.01 Mietzinse 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n1620.4501.01 Entnahme aus \n\nSchutzraumersatzabgabefonds\n1620.4630.01 Beiträge Bund\n1620.4631.01 Beiträge Kanton 500.00 600.00 600.00\n\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 37'510.00 19'310.00 38'070.00 19'670.00 30'668.50 15'730.10\nNetto Aufwand 18'200.00 18'400.00 14'938.40\n\n1621.3000.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder \nRFO, Sicherheitskommission\n\n24'300.00 25'270.00 22'003.35\n\n1621.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n1'160.00 1'230.00 225.85\n\n1621.3053.01 AG-Beiträge UVG 30.00 30.00 5.75\n1621.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n270.00 290.00 52.50\n\n1621.3090.01 Aus- und Weiterbildung RFO 1'200.00 1'200.00 200.00\n1621.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 200.00 65.00\n1621.3102.01 Drucksachen, Publikationen 700.00 200.00 84.00\n1621.3130.01 Dienstleistungen Dritter\n1621.3132.01 Honorare externe Berater, \n\nGutachter, Fachexperten\n1621.3170.01 Reisekosten, Spesen 2'650.00 2'650.00 1'032.05\n1621.3910.01 Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen\n7'000.00 7'000.00 7'000.00\n\n1621.4632.01 Beiträge von Gemeinden 19'310.00 19'670.00 15'730.10\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 134'760.00 125'460.00 122'446.08\nNetto Aufwand 134'760.00 125'460.00 122'446.08\n\n1626.3632.01 Beitrag ZSO Bern plus 134'760.00 125'460.00 122'446.08\n\n2 Bildung 12'782'390.00 2'475'290.00 12'027'410.00 1'996'540.00 11'205'707.43 1'986'463.53\n\n21 Obligatorische Schule 12'728'190.00 2'463'460.00 11'972'620.00 1'984'420.00 11'150'035.34 1'972'748.53\n\n211 Eingangsstufe 803'160.00 705'130.00 758'522.49 7'833.05\n\n2110 Kindergarten 803'160.00 705'130.00 758'522.49 7'833.05\nNetto Aufwand 803'160.00 705'130.00 750'689.44\n\n2110.3090.01 Aus- und Weiterbildung 600.00 600.00 50.15\n2110.3099.01 Übriger Personalaufwand 360.00 200.00 203.60\n2110.3100.01 Büromaterial 2'200.00 1'900.00 2'130.65\n2110.3102.01 Drucksachen, Publikationen 590.00 590.00 1'218.95\n2110.3104.01 Lehrmittel 42'260.00 35'340.00 36'021.06\n2110.3110.01 Anschaffung Schulmobiliar, Geräte 22'690.00 17'450.00 8'569.40\n2110.3112.01 Sicherheitswesten 530.00 255.66\n\n- 6 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2110.3113.01 Anschaffung Hardware 89.90\n2110.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nPorti, Gebühren, \nÜbersetzungsdienste\n\n7'720.00 8'260.00 9'053.77\n\n2110.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n960.00 960.00 720.00\n\n2110.3150.01 Unterhalt Schulmobiliar und -geräte 122.70\n2110.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 9'120.00 9'110.00 9'119.40\n2110.3159.01 Unterhalt übrige mobile Anlagen 300.00 300.00 263.60\n2110.3170.01 Reisekosten, Schülertransporte 1'120.00 2'100.00\n2110.3171.01 Exkursionen, Schulreisen, Projekte 8'400.00 8'400.00 7'516.45\n2110.3320.01 Planmässige Abschreibungen \n\nInformatik\n9'220.00 9'223.45\n\n2110.3611.01 Entschädigungen Kanton \n(Lohnanteile)\n\n699'060.00 603'040.00 666'265.75\n\n2110.3612.01 Schulgelder an andere Gemeinden 7'780.00 7'130.00 7'698.00\n2110.4612.01 Schulgelder von anderen \n\nGemeinden\n7'833.05\n\n212 Primarstufe 3'408'680.00 330.00 3'487'090.00 890.00 3'154'416.10 8'400.00\n\n2120 Primarstufe 3'408'680.00 330.00 3'487'090.00 890.00 3'154'416.10 8'400.00\nNetto Aufwand 3'408'350.00 3'486'200.00 3'146'016.10\n\n2120.3020.01 Löhne Lehrkräfte 59'200.00 62'090.00 58'575.35\n2120.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n3'370.00 2'480.05\n\n2120.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 3'180.00\n2120.3053.01 AG-Beiträge UVG 100.00 100.00 96.90\n2120.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n740.00 780.00 576.70\n\n2120.3090.01 Aus- und Weiterbildung 5'650.00 5'200.00 8'948.35\n2120.3099.01 Übriger Personalaufwand 9'400.00 9'050.00 8'104.47\n2120.3100.01 Büromaterial 13'000.00 11'900.00 11'791.79\n2120.3102.01 Drucksachen, Publikationen 39'950.00 42'540.00 42'330.95\n2120.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 2'700.00 3'000.00 1'075.65\n2120.3104.01 Lehrmittel 226'600.00 212'470.00 206'425.99\n2120.3110.01 Anschaffung Schulmobiliar, Geräte 17'860.00 21'270.00 19'103.80\n2120.3111.01 Anschaffung Maschinen, \n\n(Sport)Gerätschaften, Werkzeuge\n16'600.00 21'040.00 14'031.72\n\n2120.3113.01 Anschaffung Hardware 2'380.00 8'410.00 36'280.25\n2120.3118.01 Anschaffung Software 1'140.00 1'200.00 582.09\n2120.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nPorti, Gebühren, \nÜbersetzungsdienste\n\n25'780.00 18'770.00 26'798.29\n\n2120.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n150.00 300.00 100.00\n\n2120.3150.01 Unterhalt Schulmobiliar und -geräte 1'000.00 1'000.00 1'625.55\n2120.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Werkzeuge\n14'310.00 11'000.00 11'395.30\n\n2120.3153.01 Unterhalt Hardware 29'120.00 31'050.00 23'783.20\n2120.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 47'150.00 47'150.00 41'605.14\n2120.3170.01 Reisekosten, Spesen 550.00 600.00 35.00\n2120.3170.02 Reisekosten Schülertransporte 1'340.00 670.00\n2120.3171.01 Exkursionen, Schulreisen, Lager, \n\nProjekte\n107'670.00 88'070.00 86'584.36\n\n2120.3171.02 Gesundheitsförderung 13'530.00 9'600.00 7'315.20\n2120.3300.61 Planmässige Abschreibungen \n\nMobilien\n14'300.00 16'500.00\n\n2120.3320.01 Planmässige Abschreibungen \nInformatik\n\n74'000.00 76'530.00 65'724.50\n\n2120.3611.01 Entschädigungen Kanton \n(Lohnanteile)\n\n2'681'280.00 2'783'430.00 2'479'045.50\n\n2120.3612.01 Schulgelder an andere Gemeinden\n2120.4260.01 Rückerstattungen Dritter\n2120.4631.01 Beiträge Kanton 330.00 890.00 8'400.00\n\n213 Oberstufe 2'097'180.00 600.00 2'071'330.00 150.00 1'761'585.42 40'671.40\n\n- 7 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2130 Sekundarstufe I 2'097'180.00 600.00 2'071'330.00 150.00 1'761'585.42 40'671.40\nNetto Aufwand 2'096'580.00 2'071'180.00 1'720'914.02\n\n2130.3020.01 Löhne Lehrkräfte 17'710.00 21'100.00 8'643.00\n2130.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n500.00 720.00 441.70\n\n2130.3053.01 AG-Beiträge UVG 30.00 30.00 14.20\n2130.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n120.00 170.00 102.70\n\n2130.3090.01 Aus- und Weiterbildung 8'400.00 4'300.00 5'952.35\n2130.3099.01 Übriger Personalaufwand 3'500.00 3'500.00 2'339.65\n2130.3100.01 Büromaterial 5'000.00 5'000.00 3'652.01\n2130.3102.01 Drucksachen, Publikationen 21'750.00 21'750.00 25'010.85\n2130.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 3'400.00 3'400.00 2'981.18\n2130.3104.01 Lehrmittel 150'510.00 116'830.00 112'249.05\n2130.3105.01 Lebensmittel 19'690.00 18'750.00 14'591.45\n2130.3110.01 Anschaffung Schulmobiliar, Geräte 12'090.00 25'280.00 14'165.94\n2130.3111.01 Anschaffung Maschinen, \n\n(Sport)Gerätschaften, Werkzeuge\n10'450.00 5'000.00 2'722.95\n\n2130.3113.01 Anschaffung Hardware 22'660.00 57'440.00 45'577.66\n2130.3118.01 Anschaffung Software 3'410.00 1'090.00\n2130.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nPorti, Gebühren, \nÜbersetzungsdienste\n\n4'350.00 4'310.00 3'720.80\n\n2130.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n15'380.00 15'380.00 15'225.00\n\n2130.3150.01 Unterhalt Schulmobiliar und -geräte 700.00 700.00 125.67\n2130.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Werkzeuge\n6'100.00 6'000.00 6'182.10\n\n2130.3153.01 Unterhalt Hardware 11'540.00 9'900.00 7'585.05\n2130.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 36'450.00 30'380.00 25'244.22\n2130.3170.01 Reisekosten, Spesen\n2130.3170.02 Reisekosten Schülertransporte 5'040.00 4'020.00 4'841.20\n2130.3171.01 Exkursionen, Schulreisen, Lager, \n\nProjekte\n114'710.00 108'750.00 97'713.55\n\n2130.3320.01 Planmässige Abschreibungen \nInformatik\n\n24'000.00 29'250.00 29'249.75\n\n2130.3611.01 Entschädigungen Kanton \n(Lohnanteile)\n\n1'343'590.00 1'307'860.00 1'045'114.75\n\n2130.3612.01 Schulgelder an andere Gemeinden 256'100.00 270'420.00 267'857.69\n2130.3892.01 Einlagen für Rücklagen NPM 20'280.95\n2130.4260.01 Rückerstattungen Dritter 600.00 150.00 824.20\n2130.4612.01 Schulgelder von anderen \n\nGemeinden\n27'047.20\n\n2130.4631.01 Beiträge Kanton\n2130.4892.01 Entnahmen aus Rücklagen NPM 12'800.00\n\n214 Musikschulen 352'420.00 350'470.00 349'834.27\n\n2140 Musikschulen 352'420.00 350'470.00 349'834.27\nNetto Aufwand 352'420.00 350'470.00 349'834.27\n\n2140.3636.01 Beiträge Musikschule \nZollikofen-Bremgarten\n\n314'100.00 314'100.00 314'943.10\n\n2140.3636.02 Beiträge andere Musikschulen 19'060.00 14'460.00 19'370.92\n2140.3637.02 Stipendienbeiträge Musikschulen 19'260.00 21'910.00 15'520.25\n\n217 Schulliegenschaften 3'021'830.00 323'890.00 2'718'390.00 322'980.00 2'720'793.16 322'907.70\n\n2170 Schulliegenschaften 3'021'830.00 323'890.00 2'718'390.00 322'980.00 2'720'793.16 322'907.70\nNetto Aufwand 2'697'940.00 2'395'410.00 2'397'885.46\n\n2170.3010.01 Löhne Betriebs- und \nReinigungspersonal\n\n969'200.00 954'710.00 942'909.85\n\n2170.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -1'000.00 -1'000.00\n2170.3010.19 Rückstellung Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben\n2'640.00\n\n2170.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n62'650.00 60'740.00 58'150.50\n\n- 8 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2170.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 70'290.00 67'180.00 62'189.75\n2170.3053.01 AG-Beiträge UVG 6'360.00 6'260.00 5'656.65\n2170.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n14'540.00 14'320.00 13'517.55\n\n2170.3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'100.00 1'800.00 3'120.00\n2170.3099.01 Übriger Personalaufwand 2'600.00 2'500.00 2'419.45\n2170.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 55'100.00 53'600.00 54'286.41\n2170.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nWerkzeuge\n20'500.00 32'230.00 33'863.18\n\n2170.3112.01 Dienstkleider 2'100.00 1'800.00 1'581.92\n2170.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 477'000.00 437'700.00 462'892.10\n2170.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon 680.00 660.00 663.50\n2170.3134.01 Sachversicherungsprämien 49'460.00 44'010.00 46'647.20\n2170.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 249'330.00 222'700.00 303'494.00\n2170.3149.01 Unterhalt Rasenplätze, Laufbahn, \n\nBaumpflege\n127'390.00 88'350.00 39'651.87\n\n2170.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n9'120.00 5'920.00 3'556.43\n\n2170.3160.01 Miete und Pacht Liegenschaften 420.00 420.00 840.00\n2170.3170.01 Reisekosten, Spesen\n2170.3300.41 Planmässige Abschreibungen \n\nHochbauten\n407'240.00 549'630.00 514'125.35\n\n2170.3300.61 Planmässige Abschreibungen \nMobilien\n\n168'100.00 140'350.00 128'099.65\n\n2170.3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nSachanlagen\n\n29'650.00 4'600.00 4'600.00\n\n2170.3301.71 Ausserplanmässige Abschreibungen \nAnlagen im Bau\n\n5'984.25\n\n2170.3320.01 Planmässige Abschreibungen \nInformatik\n\n29'910.00 29'903.55\n\n2170.3320.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nimmaterielle Anlagen\n\n299'000.00\n\n2170.4260.01 Rückerstattungen Dritter 300.00 300.00 485.40\n2170.4470.01 Mietzinse Hauswartswohnungen 12'010.00 12'230.00 14'974.00\n2170.4472.01 Benützungen Schulräume 27'500.00 26'500.00 29'289.10\n2170.4479.01 Rückerstattung Nebenkosten 4'560.00 4'510.00 5'219.20\n2170.4920.01 Interne Verrechnung Raumkosten \n\n(Tagesbetreuung)\n279'520.00 279'440.00 272'940.00\n\n218 Tagesbetreuung 2'208'640.00 2'088'180.00 1'780'950.00 1'609'810.00 1'641'182.67 1'550'310.38\n\n2180 Tagesbetreuung 2'117'980.00 2'035'480.00 1'711'420.00 1'553'000.00 1'608'980.62 1'511'310.38\nNetto Aufwand 82'500.00 158'420.00 97'670.24\n\n2180.3000.01 Sitzungsgelder 250.00 250.00 350.00\n2180.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -677.50\n2180.3020.01 Löhne Lehrkräfte 1'230'250.00 914'070.00 895'895.55\n2180.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n79'520.00 58'110.00 53'011.95\n\n2180.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 77'270.00 52'050.00 44'371.40\n2180.3053.01 AG-Beiträge UVG 8'070.00 5'900.00 5'356.35\n2180.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n18'450.00 13'490.00 12'336.20\n\n2180.3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'750.00 5'250.00 2'017.15\n2180.3091.01 Personalwerbung 2'050.00 2'000.00 2'847.75\n2180.3099.01 Übriger Personalaufwand 2'250.00 1'650.00 2'139.10\n2180.3100.01 Büromaterial 700.00 600.00 562.20\n2180.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500.00 1'000.00 4'340.69\n2180.3102.01 Drucksachen, Publikationen\n2180.3104.01 Lehrmittel 10'200.00 11'250.00 13'004.90\n2180.3105.01 Lebensmittel 343'440.00 319'800.00 219'958.12\n2180.3110.01 Anschaffung Schulmobiliar, Geräte 15'350.00 15'930.00 50'098.40\n2180.3113.01 Anschaffung Hardware 13'780.00 2'810.00 4'900.50\n2180.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon 2'060.00 1'370.00 1'564.91\n2180.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte\n1'800.00 2'000.00 1'551.80\n\n2180.3170.01 Reisekosten, Spesen 250.00 530.00 204.45\n2180.3170.02 Reisekosten Schülertransporte 3'500.00 3'530.00 3'391.20\n\n- 9 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2180.3171.01 Exkursionen, Projekte 1'000.00 1'000.00 25.50\n2180.3181.01 Forderungsverluste 150.00 110.00 190.00\n2180.3910.01 Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen\n20'920.00 21'280.00 20'600.00\n\n2180.3920.01 Interne Verrechnung Raumkosten 277'470.00 277'440.00 270'940.00\n2180.4240.01 Elternbeiträge 1'210'940.00 1'108'380.00 771'975.18\n2180.4260.01 Rückerstattungen Mahlzeiten\n2180.4631.01 Beiträge Kanton 824'540.00 444'620.00 739'335.20\n\n2181 Schulferienbetreuung 90'660.00 52'700.00 69'530.00 56'810.00 32'202.05 39'000.00\nNetto Aufwand 37'960.00 12'720.00\nNetto Ertrag 6'797.95\n\n2181.3020.01 Löhne Lehrkräfte 63'050.00 47'870.00 20'847.15\n2181.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n4'080.00 3'090.00 1'252.60\n\n2181.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 4'200.00 2'860.00\n2181.3053.01 AG-Beiträge UVG 410.00 310.00 129.65\n2181.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n950.00 720.00 291.15\n\n2181.3100.01 Büromaterial\n2181.3104.01 Lehrmittel 2'860.00 3'460.00 1'176.95\n2181.3105.01 Lebensmittel 8'450.00 6'340.00 2'953.25\n2181.3171.01 Exkursionen, Projekte 4'610.00 2'880.00 3'551.30\n2181.3920.01 Interne Verrechnung Raumkosten 2'050.00 2'000.00 2'000.00\n2181.4240.01 Elternbeiträge 52'700.00 39'530.00 39'000.00\n2181.4631.01 Beiträge Kanton 17'280.00\n\n219 Obligatorische Schule 836'280.00 50'460.00 859'260.00 50'590.00 763'701.23 42'626.00\n\n2190 Schulleitung und \nSchulverwaltung\n\n475'560.00 12'860.00 490'300.00 13'080.00 427'915.70 12'660.00\n\nNetto Aufwand 462'700.00 477'220.00 415'255.70\n2190.3000.01 Sitzungsgelder \n\nGesamtschulleitungskonferenz\n2'400.00 2'100.00 1'400.00\n\n2190.3010.01 Löhne Verwaltungspersonal \n(Abteilung Bildung)\n\n377'500.00 396'050.00 348'485.45\n\n2190.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen\n2190.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n24'400.00 25'600.00 22'424.90\n\n2190.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 32'400.00 35'810.00 30'289.85\n2190.3053.01 AG-Beiträge UVG 2'480.00 2'600.00 2'279.40\n2190.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n5'660.00 5'940.00 5'213.30\n\n2190.3090.01 Aus- und Weiterbildung Schulleitung 6'300.00 5'400.00 2'125.20\n2190.3100.01 Büromaterial 1'820.00 1'800.00 1'674.95\n2190.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 350.00 300.00 770.70\n2190.3110.01 Anschaffung Büromöbel, Geräte 5'720.00 3'610.00 3'955.70\n2190.3113.01 Anschaffung Hardware 1'250.00\n2190.3132.01 Honorare Stellvertretungen\n2190.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 15'280.00 11'090.00 9'296.25\n2190.4910.01 Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen\n12'860.00 13'080.00 12'660.00\n\n2192 Schulbibliothek 39'330.00 100.00 37'720.00 100.00 36'290.03 43.00\nNetto Aufwand 39'230.00 37'620.00 36'247.03\n\n2192.3010.01 Löhne Schulbibliothek 18'390.00 18'290.00 18'533.80\n2192.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n1'030.00 1'020.00\n\n2192.3053.01 AG-Beiträge UVG 30.00 30.00 30.40\n2192.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n240.00 240.00\n\n2192.3100.01 Büromaterial 850.00 850.00 2'563.88\n2192.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften, Medien 15'000.00 13'500.00 10'043.75\n2192.3113.01 Anschaffung Hardware\n2192.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon 2'201.65\n2192.3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand 1'940.00 1'940.00 1'297.20\n\n- 10 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2192.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 1'850.00 1'850.00 1'619.35\n2192.4260.01 Rückerstattungen Dritter 100.00 100.00 43.00\n\n2194 Freiwilliger Schulsport 48'960.00 10'000.00 48'960.00 10'000.00 48'281.95 9'520.00\nNetto Aufwand 38'960.00 38'960.00 38'761.95\n\n2194.3010.01 Löhne freiwilliger Schulsport 45'000.00 45'000.00 44'850.00\n2194.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n1'940.00 1'940.00 1'838.15\n\n2194.3053.01 AG-Beiträge UVG 70.00 70.00 63.25\n2194.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n450.00 450.00 390.45\n\n2194.3104.01 Lehrmittel 1'500.00 1'500.00 1'140.10\n2194.3111.01 Anschaffung Maschinen, \n\n(Sport)Gerätschaften, Werkzeuge\n2194.4260.01 Elternbeiträge 10'000.00 10'000.00 9'520.00\n\n2196 Elternmitarbeit 1'000.00 1'000.00 530.10\nNetto Aufwand 1'000.00 1'000.00 530.10\n\n2196.3199.01 Freier Kredit Elternräte 1'000.00 1'000.00 530.10\n\n2197 Schulsozialarbeit 271'430.00 27'500.00 281'280.00 27'410.00 250'683.45 20'403.00\nNetto Aufwand 243'930.00 253'870.00 230'280.45\n\n2197.3010.01 Löhne Schulsozialarbeit 225'330.00 231'030.00 209'837.20\n2197.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n14'560.00 14'930.00 13'540.60\n\n2197.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 18'100.00 21'470.00 17'744.10\n2197.3053.01 AG-Beiträge UVG 1'480.00 1'520.00 1'374.95\n2197.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n3'380.00 3'470.00 3'132.95\n\n2197.3090.01 Aus- und Weiterbildung 4'300.00 3'800.00 250.00\n2197.3100.01 Büromaterial 400.00\n2197.3102.01 Drucksachen, Publikationen 100.00\n2197.3104.01 Lehrmittel 1'000.00 1'500.00 55.35\n2197.3110.01 Anschaffung Mobiliar, Geräte 3'403.23\n2197.3113.01 Anschaffung Hardware 627.30\n2197.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon 2'880.00 3'460.00 717.77\n2197.4631.01 Beiträge Kanton 27'500.00 27'410.00 20'403.00\n\n29 Übriges Bildungswesen 54'200.00 11'830.00 54'790.00 12'120.00 55'672.09 13'715.00\n\n291 Verwaltung 53'800.00 10'500.00 54'390.00 10'920.00 55'271.54 12'290.00\n\n2910 Verwaltung 53'800.00 10'500.00 54'390.00 10'920.00 55'271.54 12'290.00\nNetto Aufwand 43'300.00 43'470.00 42'981.54\n\n2910.3000.01 Sitzungsgelder Bildungskommission 4'790.00 4'790.00 4'810.00\n2910.3010.01 Löhne Mitten unter uns 17'760.00 17'610.00 19'720.85\n2910.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n1'150.00 1'140.00 1'071.45\n\n2910.3053.01 AG-Beiträge UVG 30.00 30.00 32.30\n2910.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n270.00 260.00 253.85\n\n2910.3090.01 Aus- und Weiterbildung \nBildungskommission\n\n2910.3100.01 Büromaterial 560.00 580.00 525.00\n2910.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 180.00 180.00 179.55\n2910.3130.01 Dienstleistungen Dritter, sprachliche \n\nFrühförderung\n29'060.00 29'800.00 28'678.54\n\n2910.3181.01 Forderungsverluste sprachliche \nFrühförderung\n\n2910.4260.01 Elternbeiträge sprachliche \nFrühförderung\n\n10'500.00 10'920.00 12'290.00\n\n2910.4631.01 Beiträge Kanton, Mitten unter uns\n\n299 Bildung 400.00 1'330.00 400.00 1'200.00 400.55 1'425.00\n\n2991 Erwachsenenbildung 400.00 1'330.00 400.00 1'200.00 400.55 1'425.00\nNetto Ertrag 930.00 800.00 1'024.45\n\n- 11 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n2991.3102.01 Drucksachen, Publikationen 400.00 400.00 400.55\n2991.4260.01 Beiträge Kursteilnehmer 1'330.00 1'200.00 1'425.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 1'468'140.00 84'830.00 1'602'370.00 84'080.00 1'455'945.56 90'773.60\n\n31 Kulturerbe\n\n311 Museen und bildende Kunst\n\n3110 Museen und bildende Kunst\n3110.3119.01 Anschaffung Kunstgegenstände\n\n32 Kultur, übrige 658'940.00 3'300.00 729'320.00 3'000.00 608'944.95 6'773.85\n\n321 Bibliotheken 293'800.00 3'300.00 315'700.00 3'000.00 286'543.95 6'773.85\n\n3210 Bibliotheken 293'800.00 3'300.00 315'700.00 3'000.00 286'543.95 6'773.85\nNetto Aufwand 290'500.00 312'700.00 279'770.10\n\n3210.3010.01 Löhne Reinigungspersonal 4'510.00 4'410.00 4'231.05\n3210.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n290.00 290.00 273.00\n\n3210.3053.01 AG-Beiträge UVG 30.00 30.00 6.95\n3210.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n70.00 70.00 63.40\n\n3210.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 200.00 228.50\n3210.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 1'270.00 1'270.00 1'128.50\n3210.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 22'000.00\n3210.3160.01 Miete 89'330.00 89'330.00 87'516.00\n3210.3300.41 Planmässige Abschreibungen \n\nHochbauten\n9'270.00 9'270.00 9'266.45\n\n3210.3300.61 Planmässige Abschreibungen \nMobilien\n\n12'330.00 12'330.00 12'330.10\n\n3210.3634.01 Betriebsbeitrag Gemeindebibliothek 176'500.00 176'500.00 171'500.00\n3210.4479.01 Rückerstattung Nebenkosten 3'300.00 3'000.00 6'773.85\n\n322 Musik und Theater 12'000.00 10'800.00 10'800.00\n\n3220 Musik und Theater 12'000.00 10'800.00 10'800.00\nNetto Aufwand 12'000.00 10'800.00 10'800.00\n\n3220.3636.01 Beitrag Aulakonzerte 6'000.00 4'800.00 4'800.00\n3220.3636.02 Beitrag Musikgesellschaft 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n329 Übrige Kultur 353'140.00 402'820.00 311'601.00\n\n3290 Übrige Kultur 353'140.00 402'820.00 311'601.00\nNetto Aufwand 353'140.00 402'820.00 311'601.00\n\n3290.3000.01 Sitzungsgelder Kulturkommission 2'020.00 2'140.00 1'900.00\n3290.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Bundesfeier 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n3290.3130.02 Beitrag Informationsstelle für \n\nAusländerfragen\n2'150.00 2'150.00 2'150.00\n\n3290.3130.03 Dienstleistungen Dritter, kulturelle \nVeranstaltungen\n\n20'000.00 15'000.00\n\n3290.3130.04 Dienstleistungen Dritter, Dorfchronik 100'000.00\n3290.3159.01 Unterhalt Kandelaberflaggen 1'630.00 1'630.00 1'546.70\n3290.3634.01 Beiträge an Institutionen regionaler \n\nBedeutung\n263'580.00 263'580.00 262'665.45\n\n3290.3636.01 Beiträge Kulturkonzept (Künstler, \nSchülerkino)\n\n7'500.00 7'500.00 6'125.00\n\n3290.3636.02 Beitrag Neudörfl 10'000.00 10'000.00 6'500.00\n3290.3636.03 Beitrag Schweizerische Bibliothek \n\nfür Blinde und Sehbehinderte\n1'280.00 1'270.00 1'170.00\n\n3290.3636.04 Beitrag gggfon - gemeinsam gegen \nGewalt\n\n2'180.00 1'750.00 1'743.85\n\n3290.3636.05 Beitrag KulturLegi Region Bern 4'800.00 4'800.00 4'800.00\n3290.3636.06 Beitrag Schweizerisches \n\nBlindenmuseum\n30'000.00\n\n- 12 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n33 Medien 57'870.00 69'940.00 52'927.00\n\n332 Massenmedien 57'870.00 69'940.00 52'927.00\n\n3320 Massenmedien 57'870.00 69'940.00 52'927.00\nNetto Aufwand 57'870.00 69'940.00 52'927.00\n\n3320.3102.01 Mitteilungsblatt Zollikofen 32'000.00 32'200.00 30'203.30\n3320.3102.02 Amtliche Publikationen \n\n(ePublikation.ch)\n1'000.00 1'000.00 649.00\n\n3320.3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand, \nInternetauftritt\n\n23'200.00 35'430.00 20'882.40\n\n3320.3137.01 Steuern und Abgaben, Radio- und \nFernsehgebühren\n\n1'270.00 910.00 905.00\n\n3320.3170.01 Reisekosten und Spesen Vijupa 400.00 400.00 287.30\n3320.3632.01 Beitrag Anzeiger Region Bern\n\n34 Sport und Freizeit 751'330.00 81'530.00 803'110.00 81'080.00 794'073.61 83'999.75\n\n341 Sport 640'500.00 686'750.00 621'055.80\n\n3410 Sport 640'500.00 686'750.00 621'055.80\nNetto Aufwand 640'500.00 686'750.00 621'055.80\n\n3410.3149.01 Unterhalt Rasenplätze, Beleuchtung, \nVitaparcours\n\n18'250.00 64'750.00 9'109.80\n\n3410.3634.01 Beitrag Sportzentrum Hirzenfeld 278'800.00 274'200.00 268'500.00\n3410.3660.41 Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n343'450.00 347'800.00 343'446.00\n\n3410.4260.01 Rückerstattungen Dritter\n\n342 Freizeit 110'830.00 81'530.00 116'360.00 81'080.00 173'017.81 83'999.75\n\n3420 Freizeit 73'530.00 25'790.00 72'030.00 25'590.00 143'776.15 32'877.75\nNetto Aufwand 47'740.00 46'440.00 110'898.40\n\n3420.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte 2'000.00 2'000.00 52'774.45\n3420.3120.01 Ver- und Entsorgung Parkanlagen 5'800.00 5'800.00 3'415.45\n3420.3130.01 Beitrag Berner Wanderwege 2'400.00 2'300.00 2'228.00\n3420.3130.02 Dienstleistungen Dritter, \n\nFreiwilligenarbeit\n3420.3149.01 Unterhalt Wanderwege, \n\nLandschaftsweg, Biotop\n17'300.00 15'000.00 12'638.35\n\n3420.3149.02 Unterhalt Freizeitanlage \nSchweizerhubel\n\n12'800.00 12'600.00 11'747.65\n\n3420.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \nGeräte, Werkzeuge\n\n8'880.00 10'480.00 6'895.25\n\n3420.3632.01 Beitrag Fäger (Ferienpass) 8'400.00 8'400.00 8'127.00\n3420.3636.01 Beitrag Jugendschach, \n\nFamiliengartengenossenschaft\n450.00 450.00 450.00\n\n3420.3636.02 Beitrag Pfadiheim 1'250.00 1'250.00 1'250.00\n3420.3636.03 Beitrag Ludothek 6'250.00 6'250.00 6'250.00\n3420.3636.04 Beiträge aus Jugendparlament \n\n(Preisgelder)\n3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n3420.3636.05 Beitrag Betagtenweihnacht 3'500.00 3'000.00 3'500.00\n3420.3636.06 Beitrag Weihnachtsbäume und \n\nBeleuchtung\n1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n3420.3636.07 Beitrag Pumptrack-Anlage 30'000.00\n3420.4240.01 Vermietung Märitstände 800.00 600.00 1'784.00\n3420.4240.02 Beiträge Unterhalt Freizeitanlage \n\nSchweizerhubel\n24'250.00 24'250.00 24'351.50\n\n3420.4260.01 Rückerstattungen Dritter 6'000.00\n3420.4631.01 Beiträge Kanton, Uferwege 740.00 740.00 742.25\n3420.4634.01 Beiträge von öffentlichen \n\nUnternehmungen\n3420.4636.01 Beiträge von privaten \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n3421 Freizeithaus Meielen 37'300.00 55'740.00 44'330.00 55'490.00 29'241.66 51'122.00\n\n- 13 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\nNetto Ertrag 18'440.00 11'160.00 21'880.34\n3421.3010.01 Löhne Betriebspersonal 17'580.00 17'570.00 14'663.90\n3421.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n810.00 810.00 577.40\n\n3421.3053.01 AG-Beiträge UVG 120.00 120.00 23.95\n3421.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n190.00 260.00 134.15\n\n3421.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'500.00 4'500.00 4'243.80\n3421.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nMobiliar\n1'870.00 7'130.00 238.85\n\n3421.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 2'750.00 2'720.00 2'543.80\n3421.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nGebühren\n220.00 210.00 206.99\n\n3421.3134.01 Sachversicherungsprämien 310.00 290.00 285.90\n3421.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 8'450.00 8'250.00 5'749.47\n3421.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Mobiliar, Geschirr\n500.00 2'470.00 573.45\n\n3421.4260.01 Rückerstattungen Dritter 370.00 490.00 379.00\n3421.4472.01 Benützungen 55'370.00 55'000.00 50'743.00\n\n4 Gesundheit 80'030.00 2'350.00 81'020.00 2'500.00 62'552.79 1'706.15\n\n43 Gesundheit 80'030.00 2'350.00 81'020.00 2'500.00 62'552.79 1'706.15\n\n432 Krankheitsbekämpfung, übrige 400.00 400.00 400.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 400.00 400.00 400.00\nNetto Aufwand 400.00 400.00 400.00\n\n4320.3636.01 Beiträge an private Organisationen 400.00 400.00 400.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 72'520.00 73'510.00 56'826.79\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 29'290.00 29'860.00 19'780.64\nNetto Aufwand 29'290.00 29'860.00 19'780.64\n\n4330.3010.01 Löhne Läusebekämpfung 5'000.00 6'900.00 4'001.25\n4330.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n1'240.00 1'060.00 787.95\n\n4330.3053.01 AG-Beiträge UVG 40.00 40.00 6.55\n4330.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n290.00 250.00 276.40\n\n4330.3102.01 Drucksachen, Publikationen 150.00 100.00 149.10\n4330.3106.01 Medizinisches Material 2'060.00 2'720.00 1'574.14\n4330.3130.01 Dienstleistungen Dritter 300.00 250.00 424.25\n4330.3136.01 Schulärztliche Untersuchungen 20'210.00 18'540.00 12'561.00\n\n4331 Schulzahnpflege 43'230.00 43'650.00 37'046.15\nNetto Aufwand 43'230.00 43'650.00 37'046.15\n\n4331.3010.01 Löhne Schulzahnpflegehilfen 1'000.00\n4331.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n4331.3053.01 AG-Beiträge UVG\n4331.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n4331.3102.01 Drucksachen, Publikationen 240.00 240.00 230.00\n4331.3106.01 Medizinisches Material 930.00 1'300.00 616.15\n4331.3136.01 Zahnärztliche Untersuchungen 41'760.00 40'310.00 36'200.00\n4331.3637.01 Beiträge kieferorthopädische \n\nZahnbehandlungen\n300.00 800.00\n\n434 Lebensmittelkontrolle 7'110.00 2'350.00 7'110.00 2'500.00 5'326.00 1'706.15\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 7'110.00 2'350.00 7'110.00 2'500.00 5'326.00 1'706.15\nNetto Aufwand 4'760.00 4'610.00 3'619.85\n\n4340.3000.01 Entschädigungen Pilzkontrolle 3'300.00 3'300.00 3'300.00\n4340.3090.01 Aus- und Weiterbildung Pilzkontrolle 2'350.00 2'350.00 1'250.00\n4340.3102.01 Drucksachen, Publikationen 100.00 100.00\n4340.3170.01 Reisekosten, Spesen Pilzkontrolle 1'360.00 1'360.00 776.00\n\n- 14 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n4340.4612.01 Beitrag Gemeinden Pilzkontrolle 2'350.00 2'500.00 1'706.15\n\n5 Soziale Sicherheit 20'961'070.00 10'102'060.00 20'734'860.00 10'330'550.00 19'157'126.47 9'857'168.36\n\n52 Invalidität 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n524 Leistungen an Invalide 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n5240 Leistungen an Invalide 1'000.00 1'000.00 1'000.00\nNetto Aufwand 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n5240.3636.01 Beitrag BETAX 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'006'490.00 40'450.00 3'074'990.00 48'480.00 3'075'071.90 48'600.60\n\n531 Alters- und \nHinterlassenenversicherung AHV\n\n195'040.00 40'450.00 228'180.00 48'480.00 223'708.45 48'600.60\n\n5310 Alters- und \nHinterlassenenversicherung AHV\n\n195'040.00 40'450.00 228'180.00 48'480.00 223'708.45 48'600.60\n\nNetto Aufwand 154'590.00 179'700.00 175'107.85\n5310.3010.01 Löhne AHV-Zweigstelle 165'390.00 190'150.00 189'044.60\n5310.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -697.60\n5310.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n10'690.00 12'290.00 10'550.75\n\n5310.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 14'500.00 21'040.00 20'680.80\n5310.3053.01 AG-Beiträge UVG 1'080.00 1'250.00 1'224.20\n5310.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n2'480.00 2'850.00 2'588.90\n\n5310.3130.01 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 100.00 100.00\n5310.3170.01 Reisekosten, Spesen 800.00 500.00 216.80\n5310.4631.01 Beiträge Kanton 40'450.00 48'480.00 48'600.60\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV / IV 2'808'400.00 2'843'760.00 2'850'486.00\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 2'808'400.00 2'843'760.00 2'850'486.00\nNetto Aufwand 2'808'400.00 2'843'760.00 2'850'486.00\n\n5320.3631.01 Gemeindeanteil Lastenausgleich \nSozialversicherung EL\n\n2'808'400.00 2'843'760.00 2'850'486.00\n\n535 Leistungen an das Alter 3'050.00 3'050.00 877.45\n\n5350 Leistungen an das Alter 3'050.00 3'050.00 877.45\nNetto Aufwand 3'050.00 3'050.00 877.45\n\n5350.3102.01 Drucksachen, Publikationen \n(ZOLLI-XUNG+ZWÄG)\n\n1'050.00 1'050.00 377.45\n\n5350.3130.01 Dienstleistungen Dritter \n(ZOLLI-XUNG+ZWÄG)\n\n1'500.00 1'500.00\n\n5350.3636.01 Beitrag Pro Senectute 500.00 500.00 500.00\n\n54 Familie und Jugend 2'061'250.00 1'608'660.00 2'174'780.00 1'720'030.00 1'816'212.12 1'514'592.16\n\n541 Familienzulagen 59'500.00 57'800.00 39'356.00\n\n5410 Familienzulagen 59'500.00 57'800.00 39'356.00\nNetto Aufwand 59'500.00 57'800.00 39'356.00\n\n5410.3631.01 Gemeindeanteil Lastenausgleich \nFamilienzulagen Nichterwerbstätige\n\n59'500.00 57'800.00 39'356.00\n\n543 Alimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n254'300.00 202'000.00 248'930.00 192'730.00 281'561.75 205'640.15\n\n5430 Alimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n254'300.00 202'000.00 248'930.00 192'730.00 281'561.75 205'640.15\n\nNetto Aufwand 52'300.00 56'200.00 75'921.60\n5430.3130.01 Inkassogebühren, Rechtskosten 6'600.00 4'250.00 5'953.00\n5430.3637.11 Vorschüsse 247'700.00 244'680.00 275'608.75\n\n- 15 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n5430.4260.01 Rückerstattungen \nBetreibungskosten\n\n2'000.00 1'000.00 4'885.70\n\n5430.4260.11 Rückerstattungen \nAlimentenbevorschussungen\n\n200'000.00 191'730.00 200'754.45\n\n544 Jugendschutz 326'150.00 228'600.00 310'060.00 217'520.00 283'514.07 225'435.26\n\n5440 Jugendschutz allgemein 1'900.00 2'160.00 1'720.00\nNetto Aufwand 1'900.00 2'160.00 1'720.00\n\n5440.3010.01 Löhne (Weiterverrechnung)\n5440.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen\n5440.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV; \n\nVerwaltungskosten\n5440.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse\n5440.3053.01 AG-Beiträge UVG\n5440.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n5440.3102.01 Elternbriefe 1'600.00 1'860.00 1'420.00\n5440.3636.01 Beitrag an private Organisationen 300.00 300.00 300.00\n\n5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 324'250.00 228'600.00 307'900.00 217'520.00 281'794.07 225'435.26\nNetto Aufwand 95'650.00 90'380.00 56'358.81\n\n5444.3635.01 Beitrag Verein Offene Kinder- und \nJugendarbeit (VOKJA)\n\n324'250.00 307'900.00 281'794.07\n\n5444.4611.01 Entschädigungen Kanton (VOKJA) 228'600.00 217'520.00 225'435.26\n\n545 Leistungen an Familien 1'421'300.00 1'178'060.00 1'557'990.00 1'309'780.00 1'211'780.30 1'083'516.75\n\n5450 Leistungen an Familien allgemein 1'379'720.00 1'080'000.00 1'544'940.00 1'212'080.00 1'205'058.50 986'400.05\nNetto Aufwand 299'720.00 332'860.00 218'658.45\n\n5450.3010.01 Löhne Reinigungspersonal 1'220.00 1'220.00 924.35\n5450.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n80.00 80.00\n\n5450.3053.01 AG-Beiträge UVG 1.60\n5450.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n20.00 20.00\n\n5450.3130.01 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 800.00 920.00 455.00\n5450.3160.02 Miete Spielgruppenraum 12'600.00 12'600.00 9'450.00\n5450.3636.03 Beitrag Familien-Treff 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n5450.3637.01 Betreuungsgutscheine \n\nKinderbetreuung (Kita)\n1'300'000.00 1'400'000.00 1'139'898.30\n\n5450.3637.02 Betreuungsgutscheine \nKinderbetreuung (TE)\n\n50'000.00 115'100.00 39'329.25\n\n5450.4611.01 Entschädigungen Kanton (Kita+TE) 1'080'000.00 1'212'080.00 986'400.05\n\n5451 Kinderkrippe und Kinderhorte 41'580.00 98'060.00 13'050.00 97'700.00 6'721.80 97'116.70\nNetto Ertrag 56'480.00 84'650.00 90'394.90\n\n5451.3134.01 Sachversicherungsprämien 1'580.00 1'350.00 1'456.75\n5451.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 40'000.00 11'700.00 5'265.05\n5451.4470.01 Mietzins (Wahlackerstrasse 29) 98'060.00 97'700.00 97'116.70\n\n55 Arbeitslosigkeit\n\n559 Arbeitslosigkeit\n\n5591 Fonds für Arbeitsbeschaffung\n5591.3612.01 Beiträge an \n\nArbeitseinsatzprogramme\n5591.9011.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \n\nAufwandüberschuss\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 15'892'330.00 8'452'950.00 15'484'090.00 8'562'040.00 14'254'842.45 8'293'975.60\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 6'810'000.00 3'022'000.00 6'845'610.00 3'099'210.00 6'729'964.55 3'390'760.16\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 6'810'000.00 3'022'000.00 6'845'610.00 3'099'210.00 6'729'964.55 3'390'760.16\nNetto Aufwand 3'788'000.00 3'746'400.00 3'339'204.39\n\n- 16 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n5720.3132.01 Spezielle Kosten wirtschaftliche Hilfe 7'000.00 5'000.00 11'716.60\n5720.3637.11 Wirtschaftliche Sozialhilfe 6'803'000.00 6'840'610.00 6'718'247.95\n5720.4260.11 Rückerstattungen Dritter mit \n\nInkassoprivileg\n238'000.00 239'420.00 209'038.75\n\n5720.4260.12 Rückerstattungen Dritter ohne \nInkassoprivileg\n\n2'143'000.00 2'154'790.00 2'593'399.36\n\n5720.4611.12 Entschädigungen Kanton \n(Prämienverbilligungen)\n\n641'000.00 705'000.00 588'322.05\n\n579 Sozialhilfe 9'082'330.00 5'430'950.00 8'638'480.00 5'462'830.00 7'524'877.90 4'903'215.44\n\n5790 Sozialhilfe 1'335'430.00 1'540'650.00 1'251'640.00 1'620'230.00 1'187'282.00 1'444'508.80\nNetto Ertrag 205'220.00 368'590.00 257'226.80\n\n5790.3000.01 Sitzungsgelder Sozialkommission 5'000.00 6'000.00 2'690.00\n5790.3010.01 Löhne Verwaltungspersonal \n\n(Sozialdienste)\n1'090'240.00 1'023'060.00 981'560.55\n\n5790.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -2'940.15\n5790.3010.19 Rückstellung Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben\n1'630.00\n\n5790.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n70'470.00 66'130.00 61'943.65\n\n5790.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 81'840.00 69'510.00 65'832.35\n5790.3053.01 AG-Beiträge UVG 7'150.00 6'710.00 6'435.55\n5790.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n16'350.00 15'350.00 14'389.50\n\n5790.3090.01 Aus- und Weiterbildung SAR 12'000.00 12'000.00 5'968.70\n5790.3090.02 Aus- und Weiterbildung \n\nSozialkommission\n900.00 900.00\n\n5790.3130.01 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 5'070.00 5'070.00 5'180.00\n5790.3130.02 Dienstleistungen Dritter, \n\nRechtskosten\n1'500.00 1'500.00\n\n5790.3132.02 Honorare Stellvertretungen\n5790.3170.01 Reisekosten, Spesen 3'000.00 3'500.00 2'681.85\n5790.3636.01 Beiträge an private Organisationen 2'750.00 2'750.00 2'750.00\n5790.3636.02 Beitrag KARIBU 36'760.00 36'760.00 36'760.00\n5790.3637.01 Beiträge, Zuwendungen, Geschenke \n\nan private Haushalte\n2'400.00 2'400.00 2'400.00\n\n5790.4611.01 Entschädigungen Kanton \n(Besoldungskosten)\n\n747'950.00 873'010.00 723'692.30\n\n5790.4910.01 Interne Verrechnung \nDienstleistungen (KES)\n\n792'700.00 747'220.00 720'816.50\n\n5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 7'746'900.00 3'890'300.00 7'386'840.00 3'842'600.00 6'337'595.90 3'458'706.64\nNetto Aufwand 3'856'600.00 3'544'240.00 2'878'889.26\n\n5799.3611.01 Gemeindeanteil Lastenausgleich \nSozialhilfe\n\n7'746'900.00 7'386'840.00 6'337'595.90\n\n5799.4611.01 Entschädigungen Kanton \n(Lastenausgleich Sozialhilfe)\n\n3'890'300.00 3'842'600.00 3'458'706.64\n\n59 Hilfsaktionen Sozialhilfe 10'000.00\n\n592 Hilfsaktionen im Inland 10'000.00\n\n5920 Hilfsaktionen im Inland 10'000.00\nNetto Aufwand 10'000.00\n\n5920.3636.01 Beiträge an Hilfsaktionen 10'000.00\n\n593 Hilfsaktionen im Ausland\n\n5930 Hilfsaktionen im Ausland\n5930.3638.01 Beiträge an Hilfsaktionen\n\n6 Verkehr 3'750'310.00 365'320.00 3'929'390.00 376'040.00 3'553'093.00 370'401.45\n\n61 Strassenverkehr 1'684'270.00 249'740.00 1'761'080.00 247'130.00 1'633'668.60 266'399.75\n\n615 Gemeindestrassen 1'615'940.00 224'000.00 1'697'880.00 216'330.00 1'589'841.29 244'106.30\n\n- 17 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n6150 Gemeindestrassen 1'334'320.00 29'150.00 1'362'360.00 29'200.00 1'283'383.21 45'379.30\nNetto Aufwand 1'305'170.00 1'333'160.00 1'238'003.91\n\n6150.3000.01 Sitzungsgelder Kommission \nTiefbau-, Ver- und Entsorgung\n\n960.00 960.00 730.00\n\n6150.3010.01 Löhne Betriebspersonal 620'330.00 613'490.00 616'855.85\n6150.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -2'000.00 -2'000.00 -1'299.35\n6150.3010.19 Rückstellung Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben\n8'000.00\n\n6150.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n39'330.00 39'400.00 39'325.75\n\n6150.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 55'240.00 53'580.00 52'542.40\n6150.3053.01 AG-Beiträge UVG 7'600.00 8'100.00 8'106.00\n6150.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n9'130.00 9'200.00 9'141.05\n\n6150.3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'150.00 6'000.00 4'096.35\n6150.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 29'000.00 29'000.00 27'772.65\n6150.3101.02 Betriebs- und Verbrauchsmaterial, \n\nSchneeräumung\n20'000.00 20'000.00 32'024.87\n\n6150.3101.03 Treibstoffe 26'000.00 27'000.00 24'945.55\n6150.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n15'220.00 13'160.00 16'883.18\n\n6150.3111.02 Strassensignalisationen 6'500.00 15'320.00 6'110.20\n6150.3112.01 Dienstkleider 4'680.00 5'670.00 6'082.50\n6150.3120.01 Ver- und Entsorgung, \n\nRampenheizungen\n6150.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Transport-, \n\nEntsorgungskosten\n36'620.00 38'420.00 38'120.45\n\n6150.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n1'000.00 1'000.00 19'447.20\n\n6150.3134.01 Sachversicherungsprämien 8'670.00 9'070.00 9'065.70\n6150.3137.01 Steuern und Abgaben 10'820.00 11'250.00 10'886.15\n6150.3141.01 Unterhalt Strassen, Verkehrswege 190'000.00 190'000.00 147'208.80\n6150.3141.02 Strassenmarkierungen 5'500.00 17'970.00 5'311.10\n6150.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n33'900.00 33'390.00 31'822.86\n\n6150.3170.01 Reisekosten, Spesen 3'830.00 4'030.00 3'122.60\n6150.3300.11 Planmässige Abschreibungen \n\nStrassen\n150'600.00 148'560.00 97'292.95\n\n6150.3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige \nTiefbauten\n\n12'580.00 12'580.00 12'580.55\n\n6150.3300.61 Planmässige Abschreibungen \nMobilien\n\n27'360.00 42'910.00 42'907.85\n\n6150.3660.11 Planmässige Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge an Kanton\n\n14'300.00 14'300.00 14'300.00\n\n6150.4240.01 Dienstleistungen Betriebspersonal 10'000.00 9'000.00 9'968.65\n6150.4260.01 Rückerstattungen Dritter 16'000.00 16'000.00 32'540.65\n6150.4610.01 Entschädigungen vom Bund\n6150.4611.01 Entschädigungen Kanton\n6150.4910.01 Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen\n3'150.00 4'200.00 2'870.00\n\n6151 Öffentliche Beleuchtung 217'350.00 28'850.00 272'300.00 27'050.00 244'302.37 30'467.40\nNetto Aufwand 188'500.00 245'250.00 213'834.97\n\n6151.3000.01 Sitzungsgelder Kommission \nTiefbau-, Ver- und Entsorgung\n\n960.00 960.00 730.00\n\n6151.3010.01 Löhne Verwaltungs- und \nBetriebspersonal\n\n42'050.00 45'020.00 42'178.65\n\n6151.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -100.00 -100.00 -18.75\n6151.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n2'720.00 2'910.00 2'627.65\n\n6151.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 3'620.00 3'290.00 3'154.15\n6151.3053.01 AG-Beiträge UVG 520.00 590.00 537.60\n6151.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n630.00 680.00 611.05\n\n6151.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000.00 3'500.00 2'886.12\n6151.3118.01 Anschaffung Software\n\n- 18 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n6151.3120.01 Ver- und Entsorgung, \nEnergieaufwand\n\n71'340.00 76'610.00 76'923.70\n\n6151.3130.01 Dienstleistungen Dritter 27'300.00 27'250.00 22'246.30\n6151.3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand, LIZO 1'400.00 1'400.00 1'405.30\n6151.3141.01 Unterhalt Strassenbeleuchtung 63'750.00 110'030.00 90'980.60\n6151.3170.01 Reisekosten, Spesen 160.00 160.00 40.00\n6151.4240.01 Benützungsgebühren und \n\nDienstleistungen\n28'850.00 27'050.00 30'467.40\n\n6155 Parkplätze 64'270.00 166'000.00 63'220.00 160'080.00 62'155.71 168'259.60\nNetto Ertrag 101'730.00 96'860.00 106'103.89\n\n6155.3130.01 Dienstleistungen Dritter 52'500.00 51'450.00 50'334.51\n6155.3158.01 Unterhalt Software, Lizenzen 4'500.00 4'500.00 4'453.70\n6155.3160.01 Pachtzins (PP Steinibach) 970.00 970.00 973.80\n6155.3181.01 Forderungsverluste 92.00\n6155.3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige \n\nSachanlagen\n6'300.00 6'300.00 6'301.70\n\n6155.4240.01 Verkauf Parkkarten 91'020.00 86'000.00 94'159.50\n6155.4270.01 Bussen 62'500.00 61'600.00 62'420.10\n6155.4470.01 Mietzinse (PP Steinibach) 12'480.00 12'480.00 11'680.00\n\n619 Strassen, übriges 68'330.00 25'740.00 63'200.00 30'800.00 43'827.31 22'293.45\n\n6191 Werkhof 68'330.00 25'740.00 63'200.00 30'800.00 43'827.31 22'293.45\nNetto Aufwand 42'590.00 32'400.00 21'533.86\n\n6191.3010.01 Löhne Reinigungspersonal 5'570.00 5'570.00 4'536.70\n6191.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n360.00 360.00 292.80\n\n6191.3053.01 AG-Beiträge UVG 40.00 40.00 7.35\n6191.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n80.00 80.00 68.15\n\n6191.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'550.00 2'300.00 936.85\n6191.3111.01 Anschaffungen Geräte, Maschinen \n\nund Mobiliar\n450.00 2'350.00 1'459.30\n\n6191.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 22'400.00 22'400.00 17'751.80\n6191.3134.01 Sachversicherungsprämien 4'720.00 3'410.00 3'608.15\n6191.3144.01 Baulicher Unterhalt Gebäude 13'950.00 23'150.00 11'623.81\n6191.3300.41 Planmässige Abschreibungen \n\nHochbauten\n18'210.00 3'540.00 3'542.40\n\n6191.4260.01 Rückerstattungen Dritter 300.00 300.00 3'288.30\n6191.4612.01 Interne Verrechnung Betriebs- und \n\nVerwaltungskosten\n25'440.00 30'500.00 19'005.15\n\n62 Öffentlicher Verkehr 2'019'810.00 92'460.00 2'114'470.00 101'990.00 1'877'270.20 82'924.60\n\n621 Bahninfrastruktur 24'000.00 24'000.00 16'840.30\n\n6210 Bahninfrastruktur 24'000.00 24'000.00 16'840.30\nNetto Aufwand 24'000.00 24'000.00 16'840.30\n\n6210.3632.01 Beitrag Betriebsunterhalt Bahnhof \nZollikofen\n\n24'000.00 24'000.00 16'840.30\n\n622 Regionalverkehr 66'180.00 134'220.00 29'280.00 59'304.45\n\n6220 Regionalverkehr 66'180.00 134'220.00 29'280.00 59'304.45\nNetto Aufwand 66'180.00 104'940.00 59'304.45\n\n6220.3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'305.25\n6220.3134.01 Sachversicherungsprämien 300.00 250.00 264.25\n6220.3144.01 Baulicher Unterhalt Haltestellen, \n\nVeloabstellplätze\n800.00 48'800.00\n\n6220.3160.01 Benützungskosten Bushaltestellen 4'000.00\n6220.3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige \n\nSachanlagen\n46'240.00 36'670.00 12'332.50\n\n6220.3301.01 Ausserplanmässige Abschreibungen \nGrundstücke VV\n\n6220.3632.01 Beitrag Stadt Bern 1'000.00\n6220.3634.01 Beitrag RBS 4'000.00\n\n- 19 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n6220.3635.01 Beitrag PubliBike 17'840.00 44'500.00 39'402.45\n6220.4610.01 Entschädigungen vom Bund 19'200.00\n6220.4611.01 Entschädigungen vom Kanton 10'080.00\n\n629 Öffentlicher Verkehr 1'929'630.00 92'460.00 1'956'250.00 72'710.00 1'801'125.45 82'924.60\n\n6290 Öffentlicher Verkehr 88'060.00 92'460.00 69'250.00 72'710.00 78'366.35 82'924.60\nNetto Ertrag 4'400.00 3'460.00 4'558.25\n\n6290.3130.01 Spartageskarte Gemeinde 88'060.00 69'250.00 78'321.00\n6290.3181.01 Forderungsverluste Spartageskarte \n\nGemeinde\n45.35\n\n6290.3199.01 Vorsteuerkürzung MWST\n6290.4240.01 Benützungsgebühren \n\nSpartageskarte Gemeinde\n88'060.00 69'250.00 78'886.15\n\n6290.4614.01 Entschädigung Spartageskarte \nGemeinde\n\n4'400.00 3'460.00 4'038.45\n\n6291 Gemeindeanteil Öffentlicher \nVerkehr\n\n1'841'570.00 1'887'000.00 1'722'759.10\n\nNetto Aufwand 1'841'570.00 1'887'000.00 1'722'759.10\n6291.3631.01 Lastenverteilung öffentlicher Verkehr 1'841'570.00 1'887'000.00 1'722'759.10\n\n63 Verkehr, übrige 46'230.00 23'120.00 53'840.00 26'920.00 42'154.20 21'077.10\n\n631 Schifffahrt 46'230.00 23'120.00 53'840.00 26'920.00 42'154.20 21'077.10\n\n6310 Schifffahrt 46'230.00 23'120.00 53'840.00 26'920.00 42'154.20 21'077.10\nNetto Aufwand 23'110.00 26'920.00 21'077.10\n\n6310.3010.01 Löhne Fährbetrieb 32'200.00 32'260.00 29'241.00\n6310.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen\n6310.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n2'440.00 2'270.00 1'437.15\n\n6310.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse\n6310.3053.01 AG-Beiträge UVG 510.00 570.00 402.55\n6310.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n570.00 530.00 334.05\n\n6310.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 200.00 10.05\n6310.3102.01 Drucksachen, Publikationen 800.00 600.00 478.35\n6310.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon 1'000.00 2'000.00 1'348.20\n6310.3134.01 Sachversicherungsprämien 360.00 360.00 351.75\n6310.3137.01 Steuern und Abgaben 300.00 150.00 124.00\n6310.3151.01 Unterhalt Fähre 4'700.00 10'700.00 5'557.10\n6310.3910.01 Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen\n3'150.00 4'200.00 2'870.00\n\n6310.4632.01 Beitrag Stadt Bern 23'120.00 26'920.00 21'077.10\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 6'861'900.00 6'890'940.00 6'364'550.00 6'084'950.00 5'721'336.75 6'471'123.64\n\n71 Wasserversorgung 1'734'820.00 1'734'820.00 1'679'560.00 1'679'560.00 1'551'723.28 1'551'723.28\n\n710 Wasserversorgung 1'734'820.00 1'734'820.00 1'679'560.00 1'679'560.00 1'551'723.28 1'551'723.28\n\n7101 Wasserversorgung 1'734'820.00 1'734'820.00 1'679'560.00 1'679'560.00 1'551'723.28 1'551'723.28\n7101.3000.01 Sitzungsgelder Kommission \n\nTiefbau-, Ver- und Entsorgung\n960.00 960.00 730.00\n\n7101.3010.01 Löhne Verwaltungs- und \nBetriebspersonal\n\n108'370.00 105'460.00 103'868.35\n\n7101.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -763.80\n7101.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n7'000.00 6'820.00 6'682.00\n\n7101.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 11'350.00 11'200.00 10'938.20\n7101.3053.01 AG-Beiträge UVG 1'330.00 1'390.00 1'357.80\n7101.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n1'630.00 1'580.00 1'551.55\n\n7101.3090.01 Aus- und Weiterbildung 1'000.00 1'000.00 960.00\n7101.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500.00 460.62\n\n- 20 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n7101.3102.01 Drucksachen, Publikationen 500.00\n7101.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 100.00\n7101.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Wasserzähler\n14'860.00 200.00 147.10\n\n7101.3112.01 Dienstkleider 200.00 200.00\n7101.3118.01 Anschaffung Software\n7101.3120.01 Ver- und Entsorgung, Wasserbezug \n\nWVRB AG\n840'000.00 824'670.00 836'981.00\n\n7101.3120.02 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 5'330.00 5'150.00 4'819.00\n7101.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nPorti, Mitgliederbeitrag\n28'330.00 28'330.00 23'078.11\n\n7101.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n2'460.00 2'460.00 6'866.15\n\n7101.3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand, LIZO 3'600.00 3'600.00 3'600.00\n7101.3134.01 Sachversicherungsprämien 450.00 450.00 449.35\n7101.3137.01 Steuern und Abgaben 540.00 540.00 475.05\n7101.3143.01 Unterhalt Leitungsnetz 35'000.00 35'000.00 29'998.85\n7101.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n34'480.00 45'480.00 33'020.45\n\n7101.3151.02 Unterhalt Wasserzähler 56'540.00 48'800.00 46'029.95\n7101.3170.01 Reisekosten, Spesen 500.00 500.00 488.40\n7101.3181.01 Forderungsverluste\n7101.3199.01 Vorsteuerkürzung MWST 1'090.00 1'290.00 736.25\n7101.3300.31 Planmässige Abschreibungen \n\nTiefbauten\n71'210.00 69'920.00 46'561.20\n\n7101.3320.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nimmaterielle Anlagen\n\n7101.3510.11 Einlagen Spezialfinanzierung \nWerterhalt\n\n147'191.05\n\n7101.3510.51 Einlagen Spezialfinanzierung \nWerterhalt Anschlussgebühren\n\n435'000.00 414'000.00 179'498.95\n\n7101.3612.01 Interne Verrechnung Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n72'490.00 69'960.00 65'997.70\n\n7101.4240.01 Grundgebühren 112'240.00 113'680.00 110'580.00\n7101.4240.02 Benützungsgebühren und \n\nDienstleistungen\n13'130.00 13'130.00 9'843.00\n\n7101.4240.03 Verbrauchsgebühren 590'700.00 598'700.00 589'661.70\n7101.4240.51 Anschlussgebühren 435'000.00 414'000.00 179'498.95\n7101.4409.01 Verrechnete Zinse 25'530.00 44'820.00 63'654.20\n7101.4463.01 Finanzertrag WVRB AG 4'050.00 4'050.00 4'047.50\n7101.4510.01 Entnahmen Spezialfinanzierung \n\nWerterhalt\n118'170.00 129'480.00 96'633.45\n\n7101.4612.01 Interne Verrechnung Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n19'280.00 17'240.00 16'650.00\n\n7101.4631.01 Beiträge Kanton, Hydranten 15'000.00 15'000.00 6'000.00\n7101.4898.01 Entnahmen übriges Eigenkapital \n\nWVRB AG\n269'060.00 269'060.00 269'062.50\n\n7101.9010.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \nErtragsüberschuss\n\n7101.9011.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \nAufwandüberschuss\n\n132'660.00 60'400.00 206'091.98\n\n72 Abwasserentsorgung 3'311'720.00 3'311'720.00 2'923'050.00 2'923'050.00 2'484'556.16 2'484'556.16\n\n720 Abwasserentsorgung 3'311'720.00 3'311'720.00 2'923'050.00 2'923'050.00 2'484'556.16 2'484'556.16\n\n7201 Abwasserentsorgung 3'311'720.00 3'311'720.00 2'923'050.00 2'923'050.00 2'484'556.16 2'484'556.16\n7201.3000.01 Sitzungsgelder Kommission \n\nTiefbau-, Ver- und Entsorgung\n960.00 960.00 730.00\n\n7201.3010.01 Löhne Verwaltungs- und \nBetriebspersonal\n\n172'650.00 176'030.00 170'746.40\n\n7201.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -100.00 -100.00 -1'354.60\n7201.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n11'160.00 11'380.00 10'961.45\n\n7201.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 16'710.00 16'080.00 15'663.45\n7201.3053.01 AG-Beiträge UVG 2'120.00 2'320.00 2'225.85\n7201.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n2'590.00 2'640.00 2'546.80\n\n- 21 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n7201.3090.01 Aus- und Weiterbildung 300.00 300.00\n7201.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 400.00 770.00 528.95\n7201.3102.01 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00\n7201.3103.01 Fachliteratur, Zeitschriften 350.00\n7201.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n47'400.00\n\n7201.3118.01 Anschaffung Software\n7201.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 5'300.00 5'300.00 5'880.50\n7201.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \n\nPorti, Mitgliederbeitrag\n17'380.00 17'380.00 17'832.86\n\n7201.3131.01 Planungen und Projektierungen \nDritter\n\n1'750.00 3'500.00\n\n7201.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n7201.3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand, LIZO 3'600.00 3'600.00 3'600.00\n7201.3134.01 Sachversicherungsprämien 1'410.00 200.00 217.00\n7201.3137.01 Steuern und Abgaben 300.00\n7201.3143.01 Unterhalt Kanalnetz 17'500.00 17'500.00 12'962.75\n7201.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Werkzeuge\n690.00 480.00 375.60\n\n7201.3170.01 Reisekosten, Spesen 350.00 350.00 353.40\n7201.3181.01 Forderungsverluste\n7201.3199.01 Vorsteuerkürzung MWST\n7201.3300.31 Planmässige Abschreibungen \n\nTiefbauten\n53'020.00 47'680.00 23'714.25\n\n7201.3320.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nimmaterielle Anlagen\n\n26'840.00 25'530.00 34'645.40\n\n7201.3510.11 Einlagen Spezialfinanzierung \nWerterhalt\n\n139'678.00\n\n7201.3510.51 Einlagen Spezialfinanzierung \nWerterhalt Anschlussgebühren\n\n1'145'000.00 800'000.00 404'906.00\n\n7201.3612.01 Interne Verrechnung Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n131'750.00 129'280.00 117'210.00\n\n7201.3632.01 Betriebsbeitrag ARA Worblental 1'698'020.00 1'612'100.00 1'519'609.00\n7201.3660.21 Planmässige Abschreibungen \n\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n1'520.00 1'520.00 1'523.10\n\n7201.4240.01 Grund- und \nRegenabwassergebühren\n\n471'900.00 492'000.00 471'560.30\n\n7201.4240.02 Verbrauchsgebühren 1'184'000.00 1'184'000.00 1'149'963.75\n7201.4240.51 Anschlussgebühren 1'145'000.00 800'000.00 404'906.00\n7201.4409.01 Verrechnete Zinse 117'910.00 188'380.00 190'211.40\n7201.4510.01 Entnahmen Spezialfinanzierung \n\nWerterhalt\n94'580.00 88'830.00 72'845.50\n\n7201.9010.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \nErtragsüberschuss\n\n7201.9011.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \nAufwandüberschuss\n\n298'330.00 169'840.00 195'069.21\n\n73 Abfall 1'311'410.00 1'311'410.00 1'291'920.00 1'291'920.00 1'284'314.48 1'284'314.48\n\n730 Abfall 1'311'410.00 1'311'410.00 1'291'920.00 1'291'920.00 1'284'314.48 1'284'314.48\n\n7301 Abfall 1'311'410.00 1'311'410.00 1'291'920.00 1'291'920.00 1'284'314.48 1'284'314.48\n7301.3000.01 Sitzungsgelder Kommission \n\nTiefbau-, Ver- und Entsorgung\n960.00 960.00 730.00\n\n7301.3010.01 Löhne Verwaltungs- und \nBetriebspersonal\n\n75'200.00 77'400.00 76'652.20\n\n7301.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -100.00 -100.00 -392.40\n7301.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n4'860.00 5'000.00 4'965.70\n\n7301.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 7'330.00 6'950.00 7'083.10\n7301.3053.01 AG-Beiträge UVG 920.00 1'020.00 1'011.40\n7301.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n1'130.00 1'160.00 1'152.55\n\n7301.3090.01 Aus- und Weiterbildung 58.00\n7301.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'810.00 7'220.00 5'980.39\n7301.3101.02 Gebührenmarken 13'560.00 13'560.00 12'170.35\n\n- 22 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n7301.3102.01 Drucksachen, Publikationen 2'820.00 2'320.00 2'346.25\n7301.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n920.00\n\n7301.3112.01 Dienstkleider 490.00 440.00 506.50\n7301.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Transport-, \n\nEntsorgungskosten\n680'640.00 648'960.00 658'856.58\n\n7301.3130.02 Dienstleistungen Dritter, \nHäckseldienst\n\n15'300.00 15'300.00 15'013.90\n\n7301.3130.03 Dienstleistungen Dritter, Telefon, \nPorti\n\n1'480.00 1'180.00 501.06\n\n7301.3134.01 Sachversicherungsprämien 1'080.00 1'080.00 1'080.30\n7301.3137.01 Steuern und Abgaben 540.00 540.00 483.70\n7301.3149.01 Unterhalt Sammelstellen 3'680.00 2'880.00 3'173.00\n7301.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n2'200.00 2'400.00 4'913.25\n\n7301.3170.01 Reisekosten, Spesen 180.00 180.00 209.00\n7301.3181.01 Forderungsverluste 220.00 230.00\n7301.3199.01 Vorsteuerkürzung MWST 150.00 160.00\n7301.3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige \n\nSachanlagen\n3'890.00 3'890.00 3'891.15\n\n7301.3300.99 Abschreibungen \nVerwaltungsvermögen 1.1.2016\n\n4'800.00 4'800.00\n\n7301.3612.01 Interne Verrechnung Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n53'230.00 51'310.00 46'650.00\n\n7301.3612.02 Beiträge Gemeinden 310.00 290.00 300.65\n7301.3632.01 Beiträge Tierkörpersammelstelle 19'870.00 14'760.00 7'512.65\n7301.3634.01 Betriebsbeitrag KEWU AG 360'200.00 385'250.00 381'444.50\n7301.3635.01 Betriebsbeitrag Entsorgungshof 42'960.00 42'780.00 43'220.70\n7301.4240.01 Grundgebühren 604'960.00 604'960.00 580'219.95\n7301.4240.03 Benützungsgebühr Plakatstelle \n\nBuchrain\n7301.4240.04 Gebühren- und Containermarken 656'670.00 566'630.00 491'601.45\n7301.4250.02 Verkauf Altpapier 34'000.00 17'280.00 47'189.20\n7301.4260.01 Rückerstattungen aus \n\nSeparatsammlungen (Altglas)\n3'650.00 4'430.00 4'089.10\n\n7301.4260.02 Rückerstattungen Dritter 7'390.00 9'260.00 9'496.45\n7301.4270.01 Bussen 1'600.00 1'200.00 800.00\n7301.4409.01 Verrechnete Zinse 3'140.00 7'840.00 7'773.75\n7301.9010.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \n\nErtragsüberschuss\n10'580.00\n\n7301.9011.01 Abschluss Spezialfinanzierung, \nAufwandüberschuss\n\n80'320.00 143'144.58\n\n74 Verbauungen 38'990.00 29'990.00 5'413.20\n\n741 Gewässerverbauungen 8'990.00 5'990.00 5'413.20\n\n7410 Gewässerverbauungen 8'990.00 5'990.00 5'413.20\nNetto Aufwand 8'990.00 5'990.00 5'413.20\n\n7410.3142.01 Unterhalt Ufer, Böschungen 5'000.00 2'000.00 1'424.05\n7410.3300.21 Planmässige Abschreibungen \n\nTiefbauten\n3'990.00 3'990.00 3'989.15\n\n745 Naturgefahren 30'000.00 24'000.00\n\n7450 Naturgefahren 30'000.00 24'000.00\nNetto Aufwand 30'000.00 24'000.00\n\n7450.3134.01 Einsatzkostenversicherung 30'000.00 24'000.00\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 15'000.00 16'200.00 15'000.00 16'200.00 1'200.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 15'000.00 16'200.00 15'000.00 16'200.00 1'200.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 1'200.00 1'200.00 1'200.00\nNetto Ertrag 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n7500.4260.01 Rückerstattung für Hecke ARA \nWorblental\n\n1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n- 23 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n7501 Fonds für Landschaftsschutz 15'000.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n7501.3637.01 Beiträge an Baudenkmäler und \n\nNaturobjekte\n15'000.00 15'000.00\n\n7501.3893.01 Einlagen Vorfinanzierung\n7501.4893.01 Entnahmen Vorfinanzierung 15'000.00 15'000.00\n\n76 Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung\n\n18'250.00 49'880.00 30'640.00 53'588.90 38'162.00\n\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 19'710.00 23'040.00 26'376.80 34'162.00\n\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 19'710.00 23'040.00 26'376.80 34'162.00\nNetto Ertrag 3'330.00 7'785.20\n\n7610.3130.01 Dienstleistungen Dritter, \nRauchgaskontrolle\n\n14'430.00 20'536.80\n\n7610.3151.01 Unterhalt Abgasanalysegerät \nRauchgaskontrolle\n\n7610.3611.01 Entschädigungen Kanton, \nRauchgaskontrolle\n\n5'280.00 5'840.00\n\n7610.4210.01 Gebühren Rauchgaskontrolle 23'040.00 34'162.00\n\n769 Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung\n\n18'250.00 30'170.00 7'600.00 27'212.10 4'000.00\n\n7690 Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung\n\n18'250.00 30'170.00 7'600.00 27'212.10 4'000.00\n\nNetto Aufwand 18'250.00 22'570.00 23'212.10\n7690.3130.01 Dienstleistungen Dritter, \n\nEnergiestadt\n18'250.00 30'170.00 27'212.10\n\n7690.3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nSachanlagen\n\n7690.4630.01 Beiträge vom Bund, Energiestadt 7'600.00 4'000.00\n\n77 Übriger Umweltschutz 301'020.00 161'390.00 268'640.00 143'580.00 249'664.88 162'500.72\n\n771 Friedhof und Bestattung 281'530.00 120'270.00 249'120.00 103'960.00 233'294.73 122'296.05\n\n7710 Friedhof und Bestattung \nallgemein\n\n281'530.00 120'270.00 249'120.00 103'960.00 233'294.73 122'296.05\n\nNetto Aufwand 161'260.00 145'160.00 110'998.68\n7710.3000.01 Sitzungsgelder \n\nSicherheitskommission\n250.00 250.00 200.00\n\n7710.3010.01 Löhne Verwaltungs- und \nBetriebspersonal\n\n121'680.00 119'150.00 118'706.05\n\n7710.3010.09 Taggelder von Sozialversicherungen -100.00 -100.00 -134.20\n7710.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n7'860.00 7'700.00 7'588.20\n\n7710.3052.01 AG-Beiträge Pensionskasse 10'230.00 10'110.00 10'285.70\n7710.3053.01 AG-Beiträge UVG 1'490.00 1'570.00 1'500.25\n7710.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n1'830.00 1'790.00 1'764.10\n\n7710.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'240.00 9'790.00 7'059.57\n7710.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n5'230.00 1'980.00 2'219.30\n\n7710.3112.01 Dienstkleider 250.00 250.00 92.30\n7710.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 9'530.00 13'450.00 7'952.85\n7710.3130.01 Dienstleistungen Dritter 26'980.00 8'010.00 8'715.23\n7710.3134.01 Sachversicherungsprämien 1'180.00 1'090.00 1'088.60\n7710.3140.01 Unterhalt Friedhofanlage 2'100.00 2'530.00 1'892.58\n7710.3140.02 Grabunterhalt Vertragsgräber 16'400.00 16'400.00 15'494.90\n7710.3144.01 Baulicher Unterhalt \n\nAufbahrungshalle\n6'600.00 7'150.00 8'149.00\n\n7710.3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, \nGeräte, Werkzeuge\n\n500.00 500.00 367.65\n\n7710.3181.01 Forderungsverluste 590.00 150.00 2'175.05\n7710.3300.41 Planmässige Abschreibungen \n\nHochbauten\n43'020.00 33'540.00 27'535.20\n\n- 24 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n7710.3637.01 Beiträge unentgeltliche \nBestattungen\n\n13'670.00 13'810.00 10'642.40\n\n7710.4240.01 Benützungsgebühren und \nDienstleistungen Bestattungswesen\n\n88'800.00 74'200.00 85'896.05\n\n7710.4240.02 Vorauszahlungsverträge 31'470.00 29'760.00 36'400.00\n\n779 Umweltschutz 19'490.00 41'120.00 19'520.00 39'620.00 16'370.15 40'204.67\n\n7791 Öffentliche Toilettenanlagen 12'610.00 13'460.00 12'110.75\nNetto Aufwand 12'610.00 13'460.00 12'110.75\n\n7791.3010.01 Löhne Reinigungspersonal 830.00 830.00 700.65\n7791.3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n50.00 50.00 45.20\n\n7791.3053.01 AG-Beiträge UVG 1.15\n7791.3054.01 AG-Beiträge \n\nFamilienausgleichskasse\n10.00 10.00 10.50\n\n7791.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 200.00 132.10\n7791.3120.01 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 6'200.00 6'750.00 6'196.20\n7791.3134.01 Sachversicherungsprämien 40.00 40.00 40.05\n7791.3144.01 Baulicher Unterhalt WC-Anlagen 4'700.00 5'000.00 4'400.50\n7791.3160.01 Miete WC-Anlage Schweizerhubel 580.00 580.00 584.40\n\n7792 Hundetoiletten 6'880.00 41'120.00 6'060.00 39'620.00 4'259.40 40'204.67\nNetto Ertrag 34'240.00 33'560.00 35'945.27\n\n7792.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'540.00 4'540.00 3'057.50\n7792.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'900.00 1'000.00 801.90\n7792.3181.01 Forderungsverluste Hundesteuer 440.00 520.00 400.00\n7792.4033.01 Hundesteuer 41'120.00 39'620.00 40'204.67\n\n79 Raumordnung 130'690.00 355'400.00 106'510.00 92'075.85 948'667.00\n\n790 Raumordnung 130'690.00 355'400.00 106'510.00 92'075.85 948'667.00\n\n7900 Raumordnung allgemein 76'690.00 355'400.00 53'690.00 40'523.60 948'667.00\nNetto Aufwand 53'690.00\nNetto Ertrag 278'710.00 908'143.40\n\n7900.3000.01 Sitzungsgelder \nPlanungskommission\n\n2'000.00 2'000.00 1'500.00\n\n7900.3132.01 Honorare externe Berater, \nGutachter, Fachexperten\n\n58'000.00 35'000.00 23'951.25\n\n7900.3133.01 Informatik-Nutzungsaufwand, \nWärmeversorgungskarte\n\n1'620.00 1'620.00\n\n7900.3320.91 Planmässige Abschreibungen übrige \nimmaterielle Anlagen\n\n15'070.00 15'070.00 15'072.35\n\n7900.4309.01 Mehrwertabschöpfungen 355'400.00 948'667.00\n7900.4631.01 Beiträge Kanton\n\n7907 Regionalkonferenzen 54'000.00 52'820.00 51'552.25\nNetto Aufwand 54'000.00 52'820.00 51'552.25\n\n7907.3634.01 Beitrag Regionalkonferenz \nBern-Mittelland\n\n54'000.00 52'820.00 51'552.25\n\n8 Volkswirtschaft 18'750.00 449'320.00 28'740.00 455'340.00 15'587.35 441'161.15\n\n81 Landwirtschaft 300.00 300.00 215.10\n\n814 Produktionsverbesserungen \nPflanzen\n\n300.00 300.00 215.10\n\n8140 Produktionsverbesserungen \nPflanzen\n\n300.00 300.00 215.10\n\nNetto Aufwand 300.00 300.00 215.10\n8140.3000.01 Entschädigungen \n\nErhebungsstellenleiter Agrardaten\n300.00 300.00 215.10\n\n82 Forstwirtschaft 7'770.00 12'000.00 5'470.00 12'000.00 6'011.20 9'454.50\n\n- 25 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n820 Forstwirtschaft 7'770.00 12'000.00 5'470.00 12'000.00 6'011.20 9'454.50\n\n8200 Forstwirtschaft 7'770.00 12'000.00 5'470.00 12'000.00 6'011.20 9'454.50\nNetto Ertrag 4'230.00 6'530.00 3'443.30\n\n8200.3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000.00 2'000.00 1'827.40\n8200.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'600.00 300.00 1'122.60\n8200.3112.01 Dienstkleider 700.00 700.00 593.80\n8200.3300.51 Planmässige Abschreibungen \n\nWaldungen\n2'470.00 2'470.00 2'467.40\n\n8200.3635.01 Beitrag Waldgenossenschaft \nMeielenwald\n\n1'000.00\n\n8200.4250.01 Holzverkauf 12'000.00 12'000.00 9'454.50\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 7'830.00 7'750.00 6'861.05\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 7'830.00 7'750.00 6'861.05\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 7'830.00 7'750.00 6'861.05\nNetto Aufwand 7'830.00 7'750.00 6'861.05\n\n8500.3102.01 Drucksachen, Publikationen WIZO 300.00 300.00 222.00\n8500.3130.01 Dienstleistungen Dritter, WIZO 6'850.00 6'850.00 6'103.05\n8500.3160.01 Benützungskosten WIZO 680.00 600.00 536.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 2'850.00 437'320.00 15'220.00 443'340.00 2'500.00 431'706.65\n\n871 Elektrizität 355'000.00 350'000.00 351'923.75\n\n8710 Elektrizität allgemein 355'000.00 350'000.00 351'923.75\nNetto Ertrag 355'000.00 350'000.00 351'923.75\n\n8710.4120.01 Konzessionsabgaben BKW AG 355'000.00 350'000.00 351'923.75\n\n872 Erdöl und Gas 82'320.00 93'340.00 79'782.90\n\n8726 Regionale Gasversorgung 82'320.00 93'340.00 79'782.90\nNetto Ertrag 82'320.00 93'340.00 79'782.90\n\n8726.4120.01 Konzessionsabgaben ewb Bern 82'320.00 93'340.00 79'782.90\n\n873 Nichtelektrische Energie 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n8730 Nichtelektrische Energie \nallgemein\n\n2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\nNetto Aufwand 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n8730.3636.01 Beitrag Solargenossenschaft 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n879 Energie 350.00 12'720.00\n\n8790 Energie allgemein 350.00 12'720.00\nNetto Aufwand 350.00 12'720.00\n\n8790.3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n12'720.00\n\n8790.3151.01 Unterhalt Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n350.00\n\n9 Finanzen und Steuern 2'744'150.00 32'777'820.00 4'103'150.00 32'126'870.00 6'974'211.34 32'966'115.43\n\n91 Steuern 183'200.00 31'604'000.00 226'200.00 30'630'000.00 420'636.23 31'380'938.65\n\n910 Steuern 183'200.00 31'604'000.00 226'200.00 30'630'000.00 420'636.23 31'380'938.65\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 171'000.00 27'739'000.00 216'000.00 26'948'000.00 393'407.38 27'510'383.55\nNetto Ertrag 27'568'000.00 26'732'000.00 27'116'976.17\n\n9100.3180.01 Wertberichtigung gefährdete \nSteuerguthaben\n\n228'000.00\n\n9100.3181.01 Forderungsverluste allgemeine \nGemeindesteuern\n\n171'000.00 216'000.00 165'407.38\n\n9100.4000.01 Einkommenssteuern 22'978'000.00 22'420'000.00 21'943'926.00\n\n- 26 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n9100.4000.21 Nachsteuern und Bussen 47'000.00 42'000.00 60'226.85\n9100.4000.41 Aktive Steuerausscheidungen \n\nEinkommen\n772'000.00 710'000.00 752'040.35\n\n9100.4000.51 Passive Steuerausscheidungen \nEinkommen\n\n-990'000.00 -940'000.00 -1'033'083.80\n\n9100.4000.61 Pauschale Steueranrechnungen \nnatürliche Personen\n\n-9'000.00 -9'000.00 -11'929.20\n\n9100.4000.71 Rückstellungen für Steuerteilungen \nnatürliche Personen\n\n9100.4001.01 Vermögenssteuern 2'489'000.00 2'473'000.00 2'400'232.20\n9100.4001.41 Aktive Steuerausscheidungen \n\nVermögen\n250'000.00 210'000.00 276'834.25\n\n9100.4001.51 Passive Steuerausscheidungen \nVermögen\n\n-334'000.00 -298'000.00 -359'134.80\n\n9100.4002.01 Quellensteuern 818'000.00 750'000.00 827'273.20\n9100.4002.11 Quellensteuern ausserhalb der \n\nErtragsabrechnung (BGSA, \nGrenzgänger)\n\n17'000.00 15'000.00 20'545.60\n\n9100.4010.01 Gewinnsteuern 1'293'000.00 1'164'000.00 1'693'007.25\n9100.4010.21 Nachsteuern und Bussen\n9100.4010.41 Aktive Steuerausscheidungen \n\nGewinnsteuern\n584'000.00 522'000.00 946'578.20\n\n9100.4010.51 Passive Steuerausscheidungen \nGewinnsteuern\n\n-245'000.00 -185'000.00 -149'955.80\n\n9100.4010.61 Pauschale Steueranrechnungen \njuristische Personen\n\n-1'000.00 -1'000.00 -596.65\n\n9100.4010.71 Rückstellungen für Steuerteilungen \njuristische Personen\n\n50'000.00\n\n9100.4011.01 Kapitalsteuern 13'000.00 17'000.00 10'422.60\n9100.4011.41 Aktive Steuerausscheidungen \n\nKapitalsteuern\n5'000.00 6'000.00 2'639.75\n\n9100.4011.51 Passive Steuerausscheidungen \nKapitalsteuern\n\n-1'000.00 -2'000.00 -834.25\n\n9100.4012.01 Quellensteuern juristische Personen\n9100.4019.01 Holdingsteuern 1'000.00 2'000.00\n9100.4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 52'000.00 52'000.00 82'191.80\n\n9101 Sondersteuern 12'000.00 1'165'000.00 10'000.00 1'147'000.00 27'144.35 1'170'634.60\nNetto Ertrag 1'153'000.00 1'137'000.00 1'143'490.25\n\n9101.3180.01 Wertberichtigung gefährdete \nSondersteuern\n\n9101.3181.01 Forderungsverluste Sondersteuern 12'000.00 10'000.00 27'144.35\n9101.4000.81 Lotteriegewinnsteuern 950.00\n9101.4022.01 Grundstückgewinnsteuern 596'000.00 623'000.00 520'068.50\n9101.4022.11 Sonderveranlagungen 569'000.00 524'000.00 649'525.50\n9101.4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 90.60\n\n9102 Liegenschaftssteuern 200.00 2'700'000.00 200.00 2'535'000.00 84.50 2'699'920.50\nNetto Ertrag 2'699'800.00 2'534'800.00 2'699'836.00\n\n9102.3180.01 Wertberichtigung gefährdete \nLiegenschaftssteuern\n\n9102.3181.01 Forderungsverluste \nLiegenschaftssteuern\n\n200.00 200.00 84.50\n\n9102.4021.01 Liegenschaftssteuern 2'700'000.00 2'535'000.00 2'699'877.00\n9102.4029.01 Eingang abgeschriebene Steuern 43.50\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 2'182'480.00 297'260.00 2'144'520.00 286'240.00 2'337'376.00 278'447.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 2'182'480.00 297'260.00 2'144'520.00 286'240.00 2'337'376.00 278'447.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'182'480.00 297'260.00 2'144'520.00 286'240.00 2'337'376.00 278'447.00\nNetto Aufwand 1'885'220.00 1'858'280.00 2'058'929.00\n\n9300.3621.61 Lastenausgleich neue \nAufgabenteilung\n\n2'115'480.00 2'067'520.00 2'045'635.00\n\n9300.3622.71 Disparitätenabbau Gemeinden 67'000.00 77'000.00 291'741.00\n9300.4621.61 Soziodemografischer Zuschuss 283'710.00 272'890.00 265'727.00\n9300.4622.71 Disparitätenabbau Gemeinden\n9300.4690.01 Interne Verrechnung Polycom 13'550.00 13'350.00 12'720.00\n\n- 27 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n95 Ertragsanteile, übrige 202'000.00 166'000.00 212'340.10\n\n950 Ertragsanteile, übrige 202'000.00 166'000.00 212'340.10\n\n9500 Ertragsanteile, übrige 202'000.00 166'000.00 212'340.10\nNetto Ertrag 202'000.00 166'000.00 212'340.10\n\n9500.3181.01 Forderungsverluste/Erlasse \nErbschafts- und Schenkungssteuern\n\n9500.4024.01 Erbschafts- und Schenkungssteuern 104'000.00 73'000.00 117'532.50\n9500.4600.01 Ertragsanteile an Direkte \n\nBundessteuer\n98'000.00 93'000.00 94'807.60\n\n96 Vermögens- und \nSchuldenverwaltung\n\n378'470.00 669'830.00 414'530.00 677'180.00 597'989.00 726'594.03\n\n961 Zinsen 221'090.00 154'910.00 321'490.00 159'460.00 308'664.85 203'997.53\n\n9610 Zinsen 221'090.00 154'910.00 321'490.00 159'460.00 308'664.85 203'997.53\nNetto Aufwand 66'180.00 162'030.00 104'667.32\n\n9610.3181.01 Abschreibungen Verzugszins \nSteuern\n\n7'000.00 7'000.00 6'051.15\n\n9610.3400.01 Verzinsung laufende \nVerbindlichkeiten\n\n9610.3401.01 Verzinsung kurzfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n35'000.00 30'000.00\n\n9610.3406.01 Verzinsung langfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n9610.3409.01 Verrechnete Zinse 149'740.00 245'940.00 269'736.90\n9610.3409.02 Zinse Sonderrechnungen 1'420.00 1'620.00 6'738.95\n9610.3420.01 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 1'930.00 1'930.00 648.60\n9610.3499.01 Vergütungszinse Steuern 26'000.00 35'000.00 25'489.25\n9610.3499.02 Übriger Finanzaufwand aus \n\nFinanzverbindlichkeiten \n(Negativzinsen)\n\n9610.4400.01 Zinsen flüssige Mittel 950.00 443.73\n9610.4401.01 Verzugszinsen Steuern 117'000.00 107'000.00 134'674.50\n9610.4401.02 Verzugszinsen übrige Forderungen 1'100.00 1'000.00 2'542.25\n9610.4402.01 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 10'841.65\n9610.4450.01 Erträge Darlehen \n\nVerwaltungsvermögen\n11'020.00 9'240.00 12'142.40\n\n9610.4499.01 Übriger Finanzertrag aus \nFinanzverbindlichkeiten \n(Negativzinsen)\n\n9610.4940.01 Verrechnete Zinse 25'790.00 41'270.00 43'353.00\n\n963 Liegenschaften des \nFinanzvermögens\n\n157'380.00 514'920.00 93'040.00 517'720.00 289'324.15 522'596.50\n\n9630 Liegenschaften des \nFinanzvermögens\n\n157'380.00 514'920.00 93'040.00 517'720.00 289'324.15 522'596.50\n\nNetto Ertrag 357'540.00 424'680.00 233'272.35\n9630.3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen\n9630.3181.01 Forderungsverluste\n9630.3430.02 Baulicher Unterhalt (Buchsweg 8) 28'000.00 27'000.00 21'649.80\n9630.3430.03 Baulicher Unterhalt (Parz.-Nr. 791) 127'387.00\n9630.3431.02 Nicht baulicher Unterhalt (Buchsweg \n\n8)\n2'000.00 7'500.00 2'910.55\n\n9630.3439.01 Übriger Liegenschaftsaufwand 2'890.00 2'920.00 3'153.80\n9630.3441.01 Wertberichtigung Sachanlagen\n9630.3893.01 Einlagen Vorfinanzierung 84'430.00 77'220.00\n9630.3896.01 Einlagen Neubewertungsreserve\n9630.3910.01 Interne Verrechnung \n\nDienstleistungen\n14'270.00 14'350.00 13'650.00\n\n9630.3940.01 Verrechnete Zinse 25'790.00 41'270.00 43'353.00\n9630.4411.01 Buchgewinne aus Verkauf \n\nGrundstücke\n\n- 28 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:05 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n9630.4411.41 Buchgewinne aus Verkauf \nLiegenschaften\n\n9630.4430.01 Baurechtszinse 319'010.00 315'840.00 285'014.35\n9630.4430.02 Mietzinse Buchsweg 8 156'380.00 159'260.00 157'392.00\n9630.4430.04 Diverse Pacht- und Mietzinse 6'640.00 5'200.00 4'093.00\n9630.4439.01 Übriger Liegenschaftsertrag\n9630.4443.01 Marktwertanpassungen \n\nLiegenschaften\n48'383.00\n\n9630.4893.01 Entnahmen Vorfinanzierung 32'890.00 37'420.00 27'714.15\n9630.4896.01 Entnahmen Neubewertungsreserve\n9630.4896.02 Entnahmen Schwankungsreserve\n\n97 Rückverteilungen 4'730.00 4'420.00 4'766.80\n\n971 Rückverteilungen aus \nCO2-Abgabe\n\n4'730.00 4'420.00 4'766.80\n\n9710 Rückverteilungen aus \nCO2-Abgabe\n\n4'730.00 4'420.00 4'766.80\n\nNetto Ertrag 4'730.00 4'420.00 4'766.80\n9710.4699.11 Rückverteilung CO2-Abgabe 4'730.00 4'420.00 4'766.80\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 1'317'900.00 363'030.00 3'618'210.11 363'028.85\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 1'317'900.00 2'742'293.89\n\n9900 Nicht aufgeteilte Posten 1'424'395.29\nNetto Aufwand 1'424'395.29\n\n9900.3894.01 Einlagen finanzpolitische Reserven 1'424'395.29\n9900.4894.01 Entnahmen finanzpolitische \n\nReserven\n\n9901 Abschreibung bestehendes \nVerwaltungsvermögen\n\n1'317'900.00 1'317'898.60\n\nNetto Aufwand 1'317'900.00 1'317'898.60\n9901.3300.99 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen 1.1.2016\n1'317'900.00 1'317'898.60\n\n995 Neutrale Aufwendungen und \nErträge\n\n363'030.00 363'028.85\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und \nErträge\n\n363'030.00 363'028.85\n\nNetto Ertrag 363'030.00 363'028.85\n9950.3896.01 Einlagen in Schwankungsreserven\n9950.4896.01 Entnahmen aus \n\nNeubewertungsreserven (Auflösung)\n363'030.00 363'028.85\n\n999 Abschluss 875'916.22\n\n9990 Abschluss 875'916.22\nNetto Aufwand 875'916.22\n\n9990.9000.01 Ertragsüberschuss 875'916.22\n9990.9001.01 Aufwandüberschuss\n\n- 29 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:06 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n56'059'290.00 56'113'540.00 55'439'190.00 53'776'160.00 54'390'928.22 54'390'928.22Total\nNetto Aufwand 1'663'030.00\n\n54'250.00Netto Ertrag\n\nAufwand 56'048'710.00 55'439'190.00 53'409'645.903\n\nPersonalaufwand 10'118'080.00 9'630'280.00 9'138'139.3130\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 7'627'830.00 6'992'660.00 6'732'587.1931\n\nAbschreibungen \nVerwaltungsvermögen\n\n1'643'520.00 2'804'110.00 2'558'443.4533\n\nFinanzaufwand 246'980.00 351'910.00 457'714.8534\n\nEinlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n1'580'000.00 1'214'000.00 871'274.0035\n\nTransferaufwand 33'604'520.00 33'331'470.00 31'048'361.3636\n\nAusserordentlicher Aufwand 84'430.00 1'521'896.2438\n\nInterne Verrechnungen 1'143'350.00 1'114'760.00 1'081'229.5039\n\nErtrag 55'584'890.00 53'333'190.00 53'846'622.454\n\nFiskalertrag 31'749'120.00 30'742'620.00 31'538'675.8240\n\nRegalien und Konzessionen 440'520.00 446'440.00 434'961.3041\n\nEntgelte 10'543'210.00 9'950'310.00 9'402'064.4542\n\nVerschiedene Erträge 355'400.00 948'667.0043\n\nFinanzertrag 1'174'050.00 1'254'790.00 1'340'428.4844\n\nEntnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n212'750.00 218'310.00 169'478.9545\n\nTransferertrag 9'649'540.00 8'921'450.00 8'258'511.4546\n\nAusserordentlicher Ertrag 316'950.00 684'510.00 672'605.5048\n\nInterne Verrechnungen 1'143'350.00 1'114'760.00 1'081'229.5049\n\nAbschlusskonten 10'580.00 528'650.00 442'970.00 981'282.32 544'305.779\n\nAbschluss Erfolgsrechnung 10'580.00 528'650.00 442'970.00 981'282.32 544'305.7790\n\n- 30 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n56'059'290.00 56'113'540.00 55'439'190.00 53'776'160.00 54'390'928.22 54'390'928.22Total\nNetto Aufwand 1'663'030.00\n\n54'250.00Netto Ertrag\n\n3 Aufwand 56'048'710.00 55'439'190.00 53'409'645.90\n\n30 Personalaufwand 10'118'080.00 9'630'280.00 9'138'139.31\n\n300 Behörden und Kommissionen 483'510.00 471'450.00 450'953.65\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an \n\nBehörden und Kommissionen\n483'510.00 471'450.00 450'953.65\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n6'654'090.00 6'593'040.00 6'319'533.40\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n6'654'090.00 6'593'040.00 6'319'533.40\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 1'370'210.00 1'045'130.00 983'961.05\n3020 Löhne der Lehrkräfte 1'370'210.00 1'045'130.00 983'961.05\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 1'408'270.00 1'339'180.00 1'251'219.40\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n537'000.00 513'300.00 478'815.10\n\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 672'070.00 641'930.00 590'965.05\n3053 AG-Beiträge an \n\nUnfallversicherungen\n73'810.00 64'450.00 69'650.10\n\n3054 AG-Beiträge an \nFamilienausgleichskasse\n\n125'390.00 119'500.00 111'789.15\n\n309 Übriger Personalaufwand 202'000.00 181'480.00 132'471.81\n3090 Aus- und Weiterbildung des \n\nPersonals\n137'690.00 125'500.00 86'808.69\n\n3091 Personalwerbung 19'050.00 19'000.00 16'149.20\n3099 Übriger Personalaufwand 45'260.00 36'980.00 29'513.92\n\n31 Sach- und übriger \nBetriebsaufwand\n\n7'627'830.00 6'992'660.00 6'732'587.19\n\n310 Material- und Warenaufwand 1'238'450.00 1'154'900.00 1'033'828.83\n3100 Büromaterial 41'230.00 39'330.00 40'789.82\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 190'500.00 187'690.00 190'072.99\n3102 Drucksachen, Publikationen 170'390.00 170'690.00 174'863.05\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 26'830.00 25'930.00 18'336.46\n3104 Lehrmittel 434'930.00 382'350.00 370'073.40\n3105 Lebensmittel 371'580.00 344'890.00 237'502.82\n3106 Medizinisches Material 2'990.00 4'020.00 2'190.29\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 251'510.00 373'670.00 429'656.49\n3110 Büromöbel und Geräte 78'340.00 87'080.00 112'531.78\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 98'100.00 172'730.00 132'909.88\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 8'760.00 9'930.00 9'371.88\n3113 Hardware 40'070.00 84'140.00 168'292.06\n3118 Immaterielle Anlagen 26'240.00 19'790.00 6'550.89\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen\n\n312 Ver- und Entsorgung \nLiegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\n1'475'730.00 1'428'390.00 1'454'605.70\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften \nVerwaltungsvermögen\n\n1'475'730.00 1'428'390.00 1'454'605.70\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 2'470'050.00 1'738'220.00 1'682'613.31\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'049'190.00 1'372'920.00 1'317'902.41\n3131 Planung und Projektierungen Dritter 1'750.00 3'500.00\n3132 Honorare externe Berater, \n\nGutachter, Fachexperten etc.\n160'450.00 110'660.00 162'032.95\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 35'360.00 47'590.00 30'784.90\n\n- 31 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 147'560.00 131'310.00 110'258.15\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 61'970.00 58'850.00 48'761.00\n3137 Steuern und Abgaben 13'770.00 13'390.00 12'873.90\n\n314 Baulicher Unterhalt und \nbetrieblicher Unterhalt\n\n915'450.00 1'009'060.00 776'269.31\n\n3140 Unterhalt an Grundstücken 18'500.00 18'930.00 17'387.48\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 259'250.00 318'000.00 243'500.50\n3142 Unterhalt Wasserbau 5'000.00 2'000.00 1'424.05\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 52'500.00 52'500.00 42'961.60\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 400'780.00 434'050.00 394'675.01\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 179'420.00 183'580.00 76'320.67\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmaterielle Anlagen\n\n610'250.00 588'720.00 491'247.52\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'700.00 3'700.00 3'466.87\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, \n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n174'610.00 179'960.00 152'575.64\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 43'660.00 43'950.00 33'188.20\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 386'350.00 359'180.00 300'206.51\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'930.00 1'930.00 1'810.30\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, \nBenützungsgebühren\n\n108'110.00 112'030.00 103'425.20\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 108'110.00 112'030.00 103'425.20\n\n317 Spesenentschädigungen 303'550.00 269'780.00 246'003.11\n3170 Reisekosten und Spesen 53'630.00 51'080.00 43'296.75\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 249'920.00 218'700.00 202'706.36\n\n318 Wertberichtigungen auf \nForderungen\n\n200'990.00 244'550.00 440'408.43\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 230'000.00\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 200'990.00 244'550.00 210'408.43\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 53'740.00 73'340.00 74'529.29\n3190 Schadenersatzleistungen 2'000.00 2'000.00 1'000.00\n3192 Abgeltung von Rechten 800.00 790.00 767.85\n3199 Übriger Betriebsaufwand 50'940.00 70'550.00 72'761.44\n\n33 Abschreibungen \nVerwaltungsvermögen\n\n1'643'520.00 2'804'110.00 2'558'443.45\n\n330 Sachanlagen VV 1'150'850.00 2'558'600.00 2'323'298.35\n3300 Planmässige Abschreibungen \n\nSachanlagen\n1'150'850.00 2'558'600.00 2'317'314.10\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen \nSachanlagen\n\n5'984.25\n\n332 Abschreibungen Immaterielle \nAnlagen\n\n492'670.00 245'510.00 235'145.10\n\n3320 Planmässige Abschreibungen \nimmaterielle Anlagen\n\n492'670.00 245'510.00 235'145.10\n\n34 Finanzaufwand 246'980.00 351'910.00 457'714.85\n\n340 Zinsaufwand 186'160.00 277'560.00 276'475.85\n3400 Verzinsung laufende \n\nVerbindlichkeiten\n3401 Verzinsung kurzfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n35'000.00 30'000.00\n\n3406 Verzinsung langfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n3409 Übrige Passivzinsen 151'160.00 247'560.00 276'475.85\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'930.00 1'930.00 648.60\n\n- 32 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n3420 Kapitalbeschaffung und - verwaltung 1'930.00 1'930.00 648.60\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n32'890.00 37'420.00 155'101.15\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften \nFV\n\n28'000.00 27'000.00 149'036.80\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt \nLiegenschaften FV\n\n2'000.00 7'500.00 2'910.55\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 2'890.00 2'920.00 3'153.80\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen FV\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 26'000.00 35'000.00 25'489.25\n3499 Übriger Finanzaufwand 26'000.00 35'000.00 25'489.25\n\n35 Einlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n1'580'000.00 1'214'000.00 871'274.00\n\n351 Einlagen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n1'580'000.00 1'214'000.00 871'274.00\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen \nEK\n\n1'580'000.00 1'214'000.00 871'274.00\n\n36 Transferaufwand 33'604'520.00 33'331'470.00 31'048'361.36\n\n361 Entschädigungen an \nGemeinwesen\n\n13'282'490.00 12'910'050.00 11'312'495.69\n\n3611 Entschädigungen an Kantone und \nKonkordate\n\n12'730'850.00 12'347'290.00 10'779'804.20\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n551'640.00 562'760.00 532'691.49\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 2'182'480.00 2'144'520.00 2'337'376.00\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an \n\nKanton\n2'115'480.00 2'067'520.00 2'045'635.00\n\n3622 Finanz- und Lastenausgleich an \nGemeinden und Gemeindeverbände\n\n67'000.00 77'000.00 291'741.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und \nDritte\n\n17'757'230.00 17'884'140.00 17'020'212.32\n\n3631 Beiträge an Kantone und \nKonkordate\n\n4'772'470.00 4'845'360.00 4'668'461.10\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n1'886'050.00 1'784'720.00 1'674'535.03\n\n3634 Beiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n1'766'450.00 1'747'430.00 1'612'809.20\n\n3635 Beiträge an private \nUnternehmungen\n\n386'050.00 395'180.00 364'417.22\n\n3636 Beiträge an private Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\n494'880.00 457'140.00 498'342.87\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 8'451'330.00 8'654'310.00 8'201'646.90\n3638 Beiträge an das Ausland\n\n366 Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge\n\n368'770.00 379'410.00 365'557.35\n\n3660 Planmässige Abschreibung \nInvestitionsbeiträge\n\n368'770.00 379'410.00 365'557.35\n\n369 Verschiedener Transferaufwand 13'550.00 13'350.00 12'720.00\n3690 Übriger Transferaufwand 13'550.00 13'350.00 12'720.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 84'430.00 1'521'896.24\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 84'430.00 1'521'896.24\n3892 Einlagen in Rücklagen der \n\nGlobalbudgetbereiche\n20'280.95\n\n- 33 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n3893 Einlagen in Vorfinanzierungen des \nEK\n\n84'430.00 77'220.00\n\n3894 Einlagen in finanzpolitische \nReserven\n\n1'424'395.29\n\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n\n39 Interne Verrechnungen 1'143'350.00 1'114'760.00 1'081'229.50\n\n391 Dienstleistungen 838'040.00 794'050.00 764'936.50\n3910 Interne Verrechnung von \n\nDienstleistungen\n838'040.00 794'050.00 764'936.50\n\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 279'520.00 279'440.00 272'940.00\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, \n\nMieten, Benützungskosten\n279'520.00 279'440.00 272'940.00\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 25'790.00 41'270.00 43'353.00\n3940 Interne Verrechnung von kalk. \n\nZinsen und Finanzaufwand\n25'790.00 41'270.00 43'353.00\n\n4 Ertrag 55'584'890.00 53'333'190.00 53'846'622.45\n\n40 Fiskalertrag 31'749'120.00 30'742'620.00 31'538'675.82\n\n400 Direkte Steuern natürliche \nPersonen\n\n26'038'000.00 25'373'000.00 24'877'880.65\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\n22'798'000.00 22'223'000.00 21'712'130.20\n\n4001 Vermögenssteuern natürliche \nPersonen\n\n2'405'000.00 2'385'000.00 2'317'931.65\n\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 835'000.00 765'000.00 847'818.80\n\n401 Direkte Steuern juristische \nPersonen\n\n1'649'000.00 1'523'000.00 2'551'261.10\n\n4010 Gewinnsteuern juristische Personen 1'631'000.00 1'500'000.00 2'539'033.00\n4011 Kapitalssteuern juristische Personen 17'000.00 21'000.00 12'228.10\n4012 Quellensteuern juristische Personen\n4019 Übrige direkte Steuern juristische \n\nPersonen\n1'000.00 2'000.00\n\n402 Übrige Direkte Steuern 4'021'000.00 3'807'000.00 4'069'329.40\n4021 Grundsteuern 2'700'000.00 2'535'000.00 2'699'877.00\n4022 Vermögensgewinnsteuern 1'165'000.00 1'147'000.00 1'169'594.00\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 104'000.00 73'000.00 117'532.50\n4029 Eingang abgeschriebene Steuern 52'000.00 52'000.00 82'325.90\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 41'120.00 39'620.00 40'204.67\n4033 Hundesteuer 41'120.00 39'620.00 40'204.67\n\n41 Regalien und Konzessionen 440'520.00 446'440.00 434'961.30\n\n412 Konzessionen 440'520.00 446'440.00 434'961.30\n4120 Konzessionen 440'520.00 446'440.00 434'961.30\n\n42 Entgelte 10'543'210.00 9'950'310.00 9'402'064.45\n\n420 Ersatzabgaben 523'000.00 484'000.00 527'098.20\n4200 Ersatzabgaben 523'000.00 484'000.00 527'098.20\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 337'480.00 356'450.00 358'563.56\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 337'480.00 356'450.00 358'563.56\n\n424 Benützungsgebühren und \nDienstleistungen\n\n6'917'620.00 6'362'500.00 5'279'320.53\n\n4240 Benützungsgebühren und \nDienstleistungen\n\n6'917'620.00 6'362'500.00 5'279'320.53\n\n- 34 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n425 Erlös aus Verkäufen 46'000.00 29'280.00 57'383.70\n4250 Verkäufe 46'000.00 29'280.00 57'383.70\n\n426 Rückerstattungen 2'638'440.00 2'645'190.00 3'104'493.36\n4260 Rückerstattungen und \n\nKostenbeteiligungen Dritter\n2'638'440.00 2'645'190.00 3'104'493.36\n\n427 Bussen 65'670.00 63'890.00 64'730.10\n4270 Bussen 65'670.00 63'890.00 64'730.10\n\n429 Übrige Entgelte 15'000.00 9'000.00 10'475.00\n4290 Übrige Entgelte 15'000.00 9'000.00 10'475.00\n\n43 Verschiedene Erträge 355'400.00 948'667.00\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 355'400.00 948'667.00\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag 355'400.00 948'667.00\n\n44 Finanzertrag 1'174'050.00 1'254'790.00 1'340'428.48\n\n440 Zinsertrag 267'840.00 354'890.00 418'239.03\n4400 Zinsen flüssige Mittel 950.00 443.73\n4401 Zinsen Forderungen und \n\nKontokorrente\n118'100.00 108'000.00 137'216.75\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 10'841.65\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 149'740.00 245'940.00 269'736.90\n\n441 Realisierte Gewinne FV\n4411 Gewinn aus Verkäufen von \n\nSachanlagen FV\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 482'030.00 480'300.00 446'499.35\n4430 Pacht- und Mietzinse \n\nLiegenschaften FV\n482'030.00 480'300.00 446'499.35\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 48'383.00\n4443 Marktwertanpassungen \n\nLiegenschaften\n48'383.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und \nBeteiligungen des VV\n\n11'020.00 9'240.00 12'142.40\n\n4450 Erträge aus Darlehen VV 11'020.00 9'240.00 12'142.40\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n4'050.00 4'050.00 4'047.50\n\n4463 Öffentliche Unternehmen als \nAktiengesellschaft oder andere \nprivatrechtliche Organisationsform\n\n4'050.00 4'050.00 4'047.50\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 409'110.00 406'310.00 411'117.20\n4470 Pacht- und Mietzinse \n\nLiegenschaften VV\n317'420.00 316'340.00 318'132.05\n\n4472 Vergütung für Benützungen \nLiegenschaften VV\n\n82'870.00 81'500.00 80'032.10\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 8'820.00 8'470.00 12'953.05\n\n449 Übriger Finanzertrag\n4499 Übriger Finanzertrag\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n212'750.00 218'310.00 169'478.95\n\n450 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im \nFremdkapital\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK\n\n- 35 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n451 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n212'750.00 218'310.00 169'478.95\n\n4510 Entnahmen aus \nSpezialfinanzierungen des EK\n\n212'750.00 218'310.00 169'478.95\n\n46 Transferertrag 9'649'540.00 8'921'450.00 8'258'511.45\n\n460 Ertragsanteile 98'000.00 93'000.00 94'807.60\n4600 Anteil an Bundeserträgen 98'000.00 93'000.00 94'807.60\n\n461 Entschädigungen von \nGemeinwesen\n\n7'685'560.00 7'928'580.00 7'011'641.80\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 19'200.00\n4611 Entschädigungen von Kantonen und \n\nKonkordaten\n7'390'150.00 7'617'310.00 6'712'981.80\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden \nund Gemeindeverbänden\n\n291'010.00 288'610.00 294'621.55\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n4'400.00 3'460.00 4'038.45\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 283'710.00 272'890.00 265'727.00\n4621 Finanz- und Lastenausgleich von \n\nKantonen und Konkordaten\n283'710.00 272'890.00 265'727.00\n\n4622 Finanz- und Lastenausgleich von \nGemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und \nDritten\n\n1'563'990.00 609'210.00 868'848.25\n\n4630 Beiträge vom Bund 277'000.00 7'600.00 4'000.00\n4631 Beiträge von Kantonen und \n\nKonkordaten\n1'231'060.00 555'020.00 824'081.05\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n42'430.00 46'590.00 36'807.20\n\n4634 Beiträge von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n3'500.00 3'960.00\n\n4636 Beiträge von privaten \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n10'000.00\n\n469 Verschiedener Transferertrag 18'280.00 17'770.00 17'486.80\n4690 Übriger Transferertrag 13'550.00 13'350.00 12'720.00\n4699 Rückverteilungen 4'730.00 4'420.00 4'766.80\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 316'950.00 684'510.00 672'605.50\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 316'950.00 684'510.00 672'605.50\n4892 Entnahmen aus Rücklagen der \n\nGlobalbudgetbereiche\n12'800.00\n\n4893 Entnahmen aus Vorfinanzierungen \ndes EK\n\n47'890.00 52'420.00 27'714.15\n\n4894 Entnahmen aus finanzpolitischen \nReserven\n\n4896 Entnahmen aus \nNeubewertungsreserven\n\n363'030.00 363'028.85\n\n4898 Entnahmen übriges Eigenkapital 269'060.00 269'060.00 269'062.50\n\n49 Interne Verrechnungen 1'143'350.00 1'114'760.00 1'081'229.50\n\n491 Dienstleistungen 838'040.00 794'050.00 764'936.50\n4910 Interne Verrechnung von \n\nDienstleistungen\n838'040.00 794'050.00 764'936.50\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 279'520.00 279'440.00 272'940.00\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, \n\nMieten, Benützungskosten\n279'520.00 279'440.00 272'940.00\n\n- 36 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Sachgruppen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n25.08.2025\n\n15:18 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nKonto Sachgruppengliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 25'790.00 41'270.00 43'353.00\n4940 Interne Verrechnung von kalk. \n\nZinsen und Finanzaufwand\n25'790.00 41'270.00 43'353.00\n\n9 Abschlusskonten 10'580.00 528'650.00 442'970.00 981'282.32 544'305.77\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 10'580.00 528'650.00 442'970.00 981'282.32 544'305.77\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung 875'916.22\n9000 Ertragsüberschuss 875'916.22\n9001 Aufwandüberschuss\n\n901 Abschluss Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n10'580.00 528'650.00 442'970.00 105'366.10 544'305.77\n\n9010 Abschluss Spezialfinanzierungen \nund Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n10'580.00 105'366.10\n\n9011 Abschluss Spezialfinanzierungen \nund Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n528'650.00 442'970.00 544'305.77\n\n- 37 -\n\n\n\n\n\n\n\tLeere Seite\n\tLeere Seite\n\n\n\n