text: \nGemeinde \n\n Grosser Gemeinderat \n \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 1 von 21 \n\n \n\nSitzung vom 18. Oktober 2017 / Geschäft Nr. 4 \n\nBericht und Antrag \n\nBudget 2018 \n\n1. Ausgangslage \n\nAuf einen Blick \nDas Budget 2018 weist folgende Eckwerte mit einer unveränderten Steueranlage von 1,40 \nEinheiten und einer Liegenschaftssteuer von unverändert 1,00 ‰ der amtlichen Werte auf (im \nVergleich zum Budget 2017 und der Rechnung 2016): \n\n \n \n\nErgebnisse Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n\nErfolgsrechnung    \nGesamthaushalt 2'535'100.00 -1'297'160.00 545'037.62 \n\nAllgemeiner Haushalt 2'724'850.00 -797'230.00 0.00 \nSpezialfinanzierungen -189'750.00 -499'930.00 545'037.62 \n\n    \n\nInvestitionsrechnung    \nGesamthaushalt 4'999'100.00 5'254'500.00 2'876'732.20 \n\nAllgemeiner Haushalt 3'701'100.00 3'385'500.00 2'622'001.85 \nSpezialfinanzierungen 1'298'000.00 1'869'000.00 254'730.35 \n\n    \n\nAbschreibungen    \nGesamthaushalt 1'893'450.00 1'757'000.00 1'551'210.05 \n\nAllgemeiner Haushalt 1'800'580.00 1'691'180.00 1'504'906.75 \nSpezialfinanzierungen 92'870.00 65'820.00 46'303.30 \n\n    \n\nSelbstfinanzierung    \nGesamthaushalt 6'197'210.00 1'198'240.00 2'462'734.40 \n\nAllgemeiner Haushalt 5'604'400.00 933'950.00 1'156'135.08 \nSpezialfinanzierungen 592'810.00 264'290.00 1'306'599.32 \n\n    \n\nFinanzierungsergebnis    \nGesamthaushalt 1'198'110.00 -4'056'260.00 -413'997.80 \n\nAllgemeiner Haushalt 1'903'300.00 -2'451'550.00 -1'465'866.77 \nSpezialfinanzierungen -705'190.00 -1'604'710.00 1'051'868.97 \n\n    \n\nSelbstfinanzierungsgrad    \nGesamthaushalt 124.0 % 22.8 % 85.6 % \n\nAllgemeiner Haushalt 151.4 % 27.6 % 44,1 % \nSpezialfinanzierungen 45.7 % 14.1 % 512.9 % \n    \n\nErgebnis\nGesamthaushalt \n\nFr. 2'535'100.00\n\nErgebnis\nSpezialfinanzierungen \n\ngebührenfinanziert\n\nFr. -189'750.00\n\nErgebnis Abfall\n\nFr. -148'110.00\n\nErgebnis Abwasser\n\nFr. 30'680.00\n\nErgebnis Wasser\n\nFr. -59'530.00\n\nErgebnis  Feuerwehr\n\nFr. -12'790.00\n\nErgebnis allgemeiner\nHaushalt\n\nFr. 2'724'850.00\n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 2 von 21 \n\n \n\nDas Budget 2018 der Erfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts sieht im Detail vor: \n \n\nTotal Aufwand Fr. 50'548'690.00 \nTotal Ertrag Fr. 53'273'540.00 \n\nErgebnis (Ertragsüberschuss) Fr. +2'724'850.00 \n  \n\nSteueranlage unverändert, 1,40 Einheiten \nLiegenschaftssteuer unverändert, 1,00 ‰ des amtlichen Wertes \n  \n\nIm Budgetergebnis 2018 sind  \nfolgende Sonderereignisse enthalten: \n\nFr. +2'724'850.00 \n\n- Aufwertung Liegenschaft Wahlackerstrasse 5  \n (Betagtenheim) \n\nFr. -13'780'000.00 \n\n+ Periodengerechte Abgrenzung  \n Lastenausgleiche \n\nFr. +7'670'400.00 \n\n+ Zusätzliche Abschreibungen  \n (finanzpolitische Reserve) \n\nFr. +1'900'520.00 \n\n= Ergebnis ohne Sonderereignisse  \n (Aufwandüberschuss) \n\nFr. -1'484'230.00 \n\n \n\n Beibehaltung der kommunalen Steueranlage von 1,40 Einheiten. \n\n Unveränderte Liegenschaftssteueranlage von 1,0 ‰ des amtlichen Wertes. \n\n Ertragswirksamer einmaliger Erlös aus dem Verkauf des Betagtenheims von 13,78 Mio. \nFranken. \n\n Umstellung auf die periodengerechte Abgrenzung für die Lastenausgleiche Sozialhilfe, \nSozialversicherungen und Familienzulagen für Nichterwerbstätige, was zu einer einmali-\ngen Mehrbelastung von 7,67 Mio. Franken führt, welche jedoch nicht geldwirksam zu er-\nbringen ist. \n\n Vornahme von systembedingten zusätzlichen Abschreibungen im Umfang von 1,9 Mio. \nFranken im allgemeinen Haushalt. \n\n Das Budget der Erfolgsrechnung weist ohne Berücksichtigung der Sondereffekte ein \nstrukturelles Defizit bzw. einen Aufwandüberschuss von 1,48 Mio. Franken aus, was rund \neinem Steuerzehntel entspricht. \n\n Aus der betrieblichen Tätigkeit resultiert ohne die Sondereffekte eine ungenügende \nSelbstfinanzierung. Die Selbstfinanzierung wird mit dem Erlös aus dem Verkauf des Be-\ntagtenheims positiv verzerrt. \n\n Spezialfinanzierungen: Senkung der Gebührenansätze der Wasserversorgung und der \nAbwasserentsorgung (Grund- und Verbrauchsgebühren) per 1. Januar 2018 um rund \n10 %. Beibehaltung Gebührenansätze für die Feuerwehrersatzabgabe und für die Ab-\nfallentsorgung. \n\n \nMit dem Umzug des Betagtenheims ins neue Alterszentrum Bernerrose an der Bernstrasse \nwerden die Liegenschaften (Gbbl. Nr. 1389 und 1912) nicht mehr für die öffentliche Aufgaben-\nerfüllung benötigt und demnach vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen übertragen (vgl. Ur-\nnenbeschluss vom 13. Juni 2010). Das Finanzvermögen ist nach der Übertragung neu zu be-\nwerten. Bei den genannten Liegenschaften führt dies zu einem Aufwertungsgewinn, welcher \nggf. erst zu einem späteren Zeitpunkt als Liquidität zufliesst. \n \nDas Ergebnis des Budgets 2018 fällt mit einem Ertragsüberschuss von 2,72 Mio. Franken po-\nsitiv aus. Der Ertragsüberschuss ist jedoch geringer, als dies in der Finanzplanung vom Vorjahr \nangenommen wurde. Der einmalige Erlös aus dem Verkauf der Liegenschaft Betagtenheim \nwird für die Umstellung auf die periodengerechte Abgrenzung für die Lastenanteile Sozialhilfe, \nSozialversicherungen und Familienzulagen für Nichterwerbstätige sowie für die Vornahme der \nsystembedingten zusätzlichen Abschreibungen (Einlage in finanzpolitische Reserven) einge-\nsetzt, was die Abweichung zur Vorjahresberechnung begründet. \n \nGegenüber dem Vorjahresbudget sind netto tiefere Beiträge an die Verbundaufgaben von \nKanton und Gemeinden (Lastenausgleichssysteme) feststellbar.  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 3 von 21 \n\n \n\nDer Steuerertrag aus Einkommenssteuern natürlicher Personen verzeichnet gegenüber dem \nBudgetvorjahr eine Abnahme, was auf die tiefere Basis der einfachen Steuer gemäss den \nRechnungsergebnissen der Vorjahre und auf die verfügbaren Prognosedaten zurückzuführen \nist. \n \nRechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) \nDie bernischen Einwohnergemeinden, gemischte Gemeinden und die Regionalkonferenzen \nerstellen ihre Budgets seit 1. Januar 2016 nach den Vorgaben des Harmonisierten Rech-\nnungslegungsmodells 2 (vgl. Art. 70 Gemeindegesetz; GG, BSG 170.11). \n \nBestehendes Verwaltungsvermögen \nDas am 1. Januar 2016 bestehende Verwaltungsvermögen wurde nicht neu bewertet und zu \nBuchwerten in das HRM2 übernommen und setzt sich wie folgt zusammen (vgl. Übergangs-\nbestimmungen Anhang 3 Ziffer 4.1.1 bis 4.1.4 der Gemeindeverordnung, BSG 170.111): \n \nVerwaltungsvermögen nach Rechnungsabschluss,  \nStand 1.1.2016 \n\nFr. 17'926'890.00 \n\n- Darlehen und Beteiligungen Fr. -2'444'000.00 \n- Verwaltungsvermögen Spezialfinanzierung Feuerwehr Fr. -267'000.00 \n- Verwaltungsvermögen Spezialfinanzierung Abfall Fr. -48'000.00 \n- Investitionen für Anlagen im Bau Fr. -1'730'000.00 \n- Wertkorrekturen 2016 und 2017 Fr. -259'916.25 \n\nAbschreibungspflichtiges bestehendes  \nVerwaltungsvermögen netto per 31.12.2017 \n\nFr. 13'177'973.75 \n\n \nDas bestehende Verwaltungsvermögen von 13,18 Mio. Franken wird gemäss Budgetbe-\nschluss pro 2016 während zehn Jahren, d. h. ab dem Rechnungsjahr 2016 bis und mit dem \nRechnungsjahr 2025, linear abgeschrieben. Dies ergibt einen jährlichen Abschreibungssatz \nvon 10 % oder Fr. 1'317'797.00. Ebenfalls wird das bestehende Verwaltungsvermögen in den \nspezialfinanzierten Bereichen während zehn Jahren linear abgeschrieben (Feuerwehr: \nFr. 26'700.00/Jahr; Abfall: Fr. 4'800.00/Jahr). \n \nNeues Verwaltungsvermögen \nAuf neuen Vermögenswerten, d. h. nach Einführung von HRM2, werden die planmässigen \nAbschreibungen nach Anlagekategorien und Nutzungsdauer berechnet. Die Anlagekategorien \nund die jeweiligen Nutzungsdauern und damit der massgebende Abschreibungssatz sind in \nder Gemeindeverordnung festgelegt (vgl. Anhang 2 der Gemeindeverordnung, BSG 170.111). \nDie Abschreibungen und damit der Beginn der Nutzungsdauer einer Anlage beginnen erst im \nZeitpunkt der Fertigstellung bzw. bei Inbetriebnahme der Investitionen. Während der Realisie-\nrungsphase wird die Investition per Bilanzstichtag unter "Anlagen im Bau" geführt und noch \nkein Wertverzehr vorgenommen (Wertausweisung im Anlagespiegel). Treten dauerhafte Wert-\nverminderungen oder Verluste ein, ist die Berichtigung sofort vorzunehmen. Darlehen und Be-\nteiligungen werden nur abgeschrieben, wenn dauerhafte Wertverminderungen oder Verluste \neintreten. \n \nZusätzliche Abschreibungen \nZusätzliche Abschreibungen betreffen nur den allgemeinen Haushalt und werden zwingend \nvorgenommen, wenn im Rechnungsjahr \n\n in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und \n\n die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind. \nBeide Punkte müssen kumulativ erfüllt sein, damit zusätzliche Abschreibungen vorgenommen \nwerden (vgl. Art. 84 Gemeindeverordnung, BSG 170.111). Die zusätzlichen Abschreibungen \nsind zu budgetieren. Beim Jahresabschluss errechnete höhere zusätzliche Abschreibungen \nsind zwingend vorzunehmen. Bei gebührenfinanzierten Spezialfinanzierungen sind keine zu-\nsätzlichen Abschreibungen zulässig. \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 4 von 21 \n\n \n\nDiese kantonale Bestimmung hat zur Folge, dass Bilanzüberschüsse nur gebildet werden kön-\nnen, wenn die getätigten Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert sind, also genügend \nSelbstfinanzierung vorhanden ist. \n \nErtragsüberschuss gemäss Budget (SG 9000)   Fr. 4'625'370.00 \n\nNettoinvestitionen allgemeiner Haushalt Fr. 3'701'100.00   \n\n- ordentliche Abschreibungen allgemeiner Haushalt Fr. -1'800'580.00   \n\nDifferenz Fr. 1'900'520.00   \n\nZusätzliche Abschreibungen \n(höchstens im Betrag des Ertragsüberschusses) \n\n  Fr. 1'900'520.00 \n\nErgebnis Budget (Ertragsüberschuss)   Fr. 2'724'850.00 \n\n \nInvestitionsrechnung / Aktivierungsgrenze \nInvestitionsausgaben mit Gesamtkosten von über Fr. 150'000.00 werden vom Grossen Ge-\nmeinderat oder den Stimmberechtigten beschlossen. Investitionsausgaben bis Fr. 150'000.00 \nbeschliesst der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz. Im Investitionsplan sind alle Pro-\njekte mit Gesamtkosten von über Fr. 50'000.00 (Aktivierungsgrenze) aufgeführt. Darunter lie-\ngende Investitionsausgaben werden der Erfolgsrechnung belastet. Die Gemeinden verfolgen, \nwie unter HRM1 bereits vorgeschrieben, eine konstante Praxis (vgl. Art. 79a Gemeindeverord-\nnung, BSG 170.111). \n\n2. Rechtsgrundlagen \n\nGestützt auf die Gemeindeverordnung des Kantons Bern ist das Budget jährlich vor Beginn \ndes Rechnungsjahres zu beschliessen (vgl. Art. 68 Abs. 2, BSG 170.111). Die Gemeindever-\nfassung sagt aus, dass das Budget der Urnenabstimmung unterliegt (vgl. Art. 33, SSGZ \n101.1). \n \nEin Defizit der Erfolgsrechnung kann budgetiert werden, wenn es durch einen Bilanzüber-\nschuss gedeckt ist oder wenn Aussicht auf Deckung besteht (vgl. Art. 73, Gemeindegesetz, \nBSG 170.11). \n \nDer Grosse Gemeinderat beschliesst die Produktedefinition bei Aufgaben mit wirkungsorien-\ntierter Verwaltungsführung (NPM) einschliesslich des damit verbundenen Nettoaufwandes \n(vgl. Art. 55, Bst. g i. V. mit Art. 5 Abs. 2 Bst. a der Gemeindeverfassung, SSGZ 101.1). \n\n3. Bezug zum Leitbild und anderen wichtigen Planungen \n\nDas vorliegende Geschäft steht mit dem im Leitbild genannten Leitsatz "Wir erhalten Wirtschaft \nund Finanzen gesund – stets zum Wohle aller" in direktem Zusammenhang. Das Geschäft \nunterstützt die im Leitbild erwähnte politische Stossrichtung und ist als Grundgedanke bei der \nBudgeterstellung eingeflossen. \n\n4. Erläuterungen zum Budget 2018 \n\nDas Budget 2018 basiert auf den Grundlagen der Jahresrechnung 2016 und auf den Budget-\nwerten des Jahres 2017. \nEine Verschuldung soll vermieden oder möglichst tief gehalten werden. Die Steueranlage und \ndie wiederkehrenden Gebühren sind auf tiefem Niveau zu halten, damit die Gesamtsteuerbe-\nlastung der Gemeinde Zollikofen möglichst gering ausfällt. \nUnter Beachtung dieser Basisgrundlagen war die Erstellung des Budgets 2018 mit den exter-\nnen, nicht direkt beeinflussbaren Faktoren wie Finanz- und Lastenausgleich sowie der wirt-\nschaftlichen Rahmenbedingungen anspruchsvoll. \n \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 5 von 21 \n\n \n\nErfolgsrechnung \n \nPersonalaufwand (Löhne Behörden, Verwaltungs- und Betriebspersonal, Lehrkräfte, Sozialversicherungsbeiträge, Aus- \n\nund Weiterbildung, übriger Personalaufwand) \n\nFür die Berechnung der Besoldungen wurde mit einer generellen Teuerungszulage von 0,5 % \ngerechnet. Für die Anrechnung von Gehaltsstufen wurde eine Quote von 1,3 % (Zuwachs ge-\ngenüber Bruttolöhnen pro 2017) berücksichtigt. Abweichungen zu den Vorjahren sind mit den \nVeränderungen bei den Kinder- und Betreuungszulagen, mit der Einstellung von neuem Per-\nsonal und Pensenveränderungen innerhalb des Stellenplans begründet sowie gegebenenfalls \nmit dem Anfallen oder Wegfallen von Treueprämien. Gegenüber dem Budget 2017 wird der \ngesamte Personalaufwand um rund 0,9 % oder um Fr. 71'300.00 höher budgetiert. \n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand (Büro-, Betriebs- und Verbrauchsmaterial, Lehr- und Lebensmittel, Büromöbel, \n\nMaschinen, Geräte und Maschinen, Energie Liegenschaften, Dienstleistungen, Honorare, baulicher Unterhalt, Informatik, Mieten, \nSpesen, Forderungsverluste, übriger Betriebsaufwand) \n\nDer Sachaufwand nimmt gegenüber dem Vorjahresbudget um 2,7 % oder um Fr. 160'400.00 \nzu. Betragsverschiebungen sind über alle Sachgruppen zu verzeichnen. Höhere Aufwendun-\ngen sind bei den nicht aktivierbaren Anlagen (+Fr. 101'500.00), bei den Dienstleistungen und \nHonorare (+Fr. 39'200.00), beim baulichen und betrieblichen Unterhalt (+Fr. 31'200.00) und \nfür Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren (+Fr. 19'600.00) feststellbar. Mit tieferen \nAufwendungen wird beim verschiedenen Betriebsaufwand (-Fr. 19'300.00) und bei den Wert-\nberichtigungen auf Forderungen (-Fr. 13'600.00) gerechnet. \n \nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (Plan- und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsver-\n\nmögen) \n\nFürs Jahr 2018 sind Abschreibungen auf den Sachanlagen und Immateriellen Anlagen von \nrund 1,81 Mio. Franken (Vorjahr: 1,74 Mio. Franken) inklusive den spezialfinanzierten Berei-\nchen vorgesehen. Davon trägt der allgemeine Haushalt 1,72 Mio. Franken, wovon 1,32 Mio. \nFranken auf das am 1. Januar 2016 bestehende Verwaltungsvermögen zurückzuführen ist. \nAuf die spezialfinanzierten Bereiche entfallen rund 0,09 Mio. Franken (Vorjahr: 0,07 Mio. Fran-\nken) an Abschreibungen. Der Abschreibungsaufwand begründet sich mit den getätigten und \nden geplanten Investitionen. \n \nFinanzaufwand (Zinsen, Liegenschaften Finanzvermögen) \n\nDer Zinsaufwand beträgt insgesamt 0,37 Mio. Franken (Vorjahr: 0,27 Mio. Franken). Die Ab-\nweichung zum Vorjahr begründet sich vorab mit dem Liegenschaftsaufwand Finanzvermögen \n(+0,1 Mio. Franken). Für die Verzinsung der laufenden, kurz- und langfristigen Finanzverbind-\nlichkeiten wurde entsprechend dem aktuellen Zinsniveaus und dem Bedarf an Fremdmittel mit \neinem tiefen Zins gerechnet. Die zu verrechnenden Zinsen in die spezialfinanzierten Bereiche \nmachen rund 0,13 Mio. Franken (Vorjahr: 0,14 Mio. Franken) aus. Die Vergütungszinsen für \nSteuerrückerstattungen sind mit dem Zinssatz von 3 % berücksichtigt. \n \nEinlagen/Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen (Werterhalt Wasser und Abwasser, Schutz-\n\nraumersatzabgabefonds) \n\nDie Einlagen/Entnahmen beziehen sich auf die Finanzierungsvorschriften für die Einlagen/Ent-\nnahmen Werterhalt (gemäss Wiederbeschaffungswerten) der spezialfinanzierten Bereiche \nWasser und Abwasser sowie eine allfällige Entnahme aus dem Schutzraumersatzabgabe-\nfonds. Grössere Abweichungen sind möglich und beeinflussen den Erfolg des allgemeinen \nFinanzhaushalts nicht direkt. \n \nTransferaufwand (Entschädigungen und Beiträge an Gemeinwesen und Dritte, Finanz- und Lastenausgleich) \n\nDer Transferaufwand nimmt gegenüber dem Vorjahr um 24,1 % auf 36,2 Mio. Franken (Vor-\njahr: 29,17 Mio. Franken) zu. Die Betragszunahme begründet sich vorab mit der Umstellung \nauf die periodengerechte Abgrenzung für die Lastenausgleiche Sozialhilfe, Sozialversicherun-\ngen und Familienzulagen für Nichterwerbstätige (total 7,67 Mio. Franken). \nDie budgetierten Werte für die Lastenausgleiche basieren auf dem Zahlenmaterial des Kan-\ntons. Gegenüber dem Vorjahresbudget ist bei den Lohnanteilen der Lehrergehälter eine Ab-\nnahme von 5,3 % oder um rund 0,18 Mio. Franken auf total 3,17 Mio. Franken auszumachen. \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 6 von 21 \n\n \n\nFür den Lastenanteil Sozialhilfe (5,34 Mio. Franken) wird zum Vorjahr mit einer Erhöhung von \n0,19 Mio. Franken gerechnet, was einem Zuwachs von rund 3,6 % entspricht. Der Beitrag an \nden direkten Finanzausgleich beträgt 0,32 Mio. Franken (-0,2 Mio. Franken) und der Lasten-\nausgleich neue Aufgabenteilung macht 1,86 Mio. Franken aus. Der Gemeindeanteil an die \nErgänzungsleistungen nimmt gegenüber dem Vorjahr um 4,3 % bzw. um 0,1 Mio. Franken auf \ntotal 2,22 Mio. Franken ab. Gegenüber dem Vorjahresbudget nimmt der Lastenanteil öffentli-\ncher Verkehr um 0,19 Mio. Franken oder um 13,9 % auf rund 1,53 Mio. Franken zu. \nBei den Beiträgen an Gemeinwesen und Dritte (öffentliche und private Unternehmungen und \nOrganisationen sowie private Haushalte) sind Betragsänderungen bei den verschiedensten \nPositionen feststellbar. Die Aufwendungen können teilweise über Spezialfinanzierungen aus-\ngeglichen (ARA Worblental, KEWU AG, Kabelnetzvergünstigung) oder anteilsmässig über \nLastenausgleichssystem (Offene Kinder- und Jugendarbeit, Kindertagesstätte, Tageseltern, \nAlimentenwesen, wirtschaftliche Sozialhilfe) abgerechnet werden. \nEbenfalls in dieser Sachgruppe enthalten sind die Abschreibungen von Investitionsbeiträgen \nmit total Fr. 83'400.00 (Zunahme gegenüber Vorjahr von Fr. 69'800.00). \n \nAusserordentlicher Aufwand/Ertrag (Einlagen/Entnahmen in/aus Eigenkapital, Rücklagen Globalbudgetbereiche, \n\nVorfinanzierungen, Neubewertungsreserven) \n\nBei dieser Sachgruppe handelt es sich um allfällige Einlagen in das bzw. Entnahmen aus dem \nEigenkapital (Vorfinanzierungen): Globalbudgetbereich NPM Sekundarstufe I, Antennen- und \nKabelanlage GGA (-0,68 Mio. Franken), Liegenschaften Finanzvermögen (-0,14 Mio. Fran-\nken), Entnahme aus Übertrag Verwaltungsvermögen Wasserversorgung (-0,27 Mio. Franken). \nDie Vornahme von zusätzlichen Abschreibungen bzw. die Einlage in die finanzpolitische Re-\nserven gilt als ausserordentlicher Aufwand (+1,9 Mio. Franken). \n \nInterne Verrechnungen (Verrechnung von Dienstleistungen, Mieten, Betriebs- und Verwaltungskosten, Kalkulatorische \n\nZinsen) \n\nDie internen Verrechnungen fallen gesamthaft auf der Betragsgrösse des Vorjahres aus. Be-\ntragsveränderungen sind bei den Dienstleistungen und bei den kalkulatorischen Zinsen und \nFinanzaufwand, als Folge des zu verzinsenden Kapitals, feststellbar. \n \nFiskalertrag (Direkte Steuern natürliche und juristische Personen, Liegenschafts-, Vermögensgewinn- und Erbschaftssteu-\n\nern) \n\nDie Steuererträge für das Jahr 2018 wurden auf einer gleichbleibenden Steueranlage von 1,40 \nEinheiten berechnet. Gegenüber dem Vorjahresbudget wird mit tieferen Fiskalerträgen von ca. \n-1,7 % bzw. mit rund -0,44 Mio. Franken gerechnet. \nBei den Einkommenssteuern natürlicher Personen für das Steuerjahr 2018 wird gegenüber \ndem bereinigten Rechnungsergebnis 2016 (nur Erträge aus dem Steuerjahr 2016 von total \n17,18 Mio. Franken) mit einem Zuwachs von +2,7 % gerechnet (Wirtschaftswachstum und \nProgression). Die Zahl der steuerpflichtigen Personen wird gegenüber der Rechnung 2016 \nvoraussichtlich um lediglich rund 20 Personen zunehmen. Unter Berücksichtigung des Wachs-\ntums und den Steuererträgen aus Vorjahren sowie der aktiven und passiven Steuerausschei-\ndungen werden Einkommenssteuern von natürlichen Personen im Umfang von 18,32 Mio. \nFranken (Vorjahr: 18,68 Mio. Franken) erwartet. \nBei den Vermögenssteuern für das Steuerjahr 2018 wird gegenüber dem bereinigten Rech-\nnungsergebnis 2016 (lediglich Erträge aus dem Steuerjahr 2016 von total 1,53 Mio. Franken) \nmit einem Zuwachs von 5,5 % gerechnet (Sparquote, Entwicklung Finanz-/Kapitalmärkte). Mit \nden Steuererträgen aus Vorjahren sowie unter Berücksichtigung der aktiven und passiven \nSteuerausscheidungen wird mit Vermögenssteuern natürlicher Personen von 1,71 Mio. Fran-\nken (Vorjahr: 1,62 Mio. Franken) gerechnet. \nDie Erträge von juristischen Personen (Firmen, etc.) wurden gestützt auf die aktuellen Prog-\nnosedaten ermittelt und mit der Schätzung der zu erwartenden Gewinne der Unternehmungen \nergänzt. An Gewinnsteuern juristischer Personen werden 1,18 Mio. Franken budgetiert, was \ngegenüber dem Vorjahr eine Ertragsabnahme von 0,25 Mio. Franken ergibt. \nBei den übrigen direkten Steuern wird von Mehrerträgen im Umfang von 3 % gegenüber dem \nVorjahresbudget ausgegangen. Mit Mehrerträgen wird insbesondere bei den Grundstückge-\nwinnsteuern und bei den Sonderveranlagungen gerechnet. \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 7 von 21 \n\n \n\nRegalien und Konzessionen (Konzessionserträge) \n\nDie Erträge stammen aus den Energieabgaben von Elektrizität und Gas. Es handelt sich vorab \num die Entschädigung für die Inanspruchnahme von öffentlichem Terrain. \n \nEntgelte (Feuerwehrersatzabgaben, Gebühren für Amtshandlungen, Benützungsgebühren und Dienstleistungen, Verkaufser-\n\nlöse, Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter) \n\nBei den Entgelten ist gegenüber dem Vorjahr eine Abnahme von 5,9 % oder um rund 0,54 Mio. \nFranken auf 8,56 Mio. Franken feststellbar. Der budgetierte Minderertrag ist vorab auf die Sen-\nkung der Benützungsgebühren bei der Wasserversorgung und Abwasserentsorgung von je \nca. 10 % zurückzuführen. Die Tarife für die Benützungsgebühren der Abfallentsorgung sowie \nder Feuerwehrersatzabgaben bleiben gegenüber dem Budgetvorjahr unverändert. Die einzel-\nnen Erträge wurden an die zu erwartenden Verbraucherzahlen angepasst. \nDie Entgelte aus Rückerstattungen Kostenbeteiligungen Dritter sind mit 2,91 Mio. Franken \n(Vorjahr: 3,09 Mio. Franken) eingestellt. Dabei handelt es sich vorwiegend um direkt bevor-\nschusste Leistungen der Sozialhilfe, welche dem Lastenausgleich angerechnet werden. \n \nFinanzertrag (Zinserträge, Liegenschaftsertrag Finanz- und Verwaltungsvermögen, Wertberichtigungen Anlagen Finanzver-\n\nmögen, Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen) \n\nDer Finanzertrag nimmt gegenüber dem Vorjahresbudget um 13,42 Mio. Franken zu. Die Zu-\nnahme ist auf die Wertberichtigung der Liegenschaft Wahlackerstrasse 5 (Betagtenheim) von \n13,78 Mio. Franken zurückzuführen. Die Verzugszinsen aus Steuern sind mit einem Zinssatz \nvon 3 % berücksichtigt. Die Zinserträge bei den spezialfinanzierten Bereichen sind abhängig \nvon den zu verzinsenden Bilanzwerten und sind unter den Vorjahreswerten budgetiert. Der \nLiegenschaftsertrag Finanzvermögen und Verwaltungsvermögen ist aufgrund des Referenz-\nzinssatzes tiefer veranschlagt als im Vorjahr. Ebenfalls im Budget berücksichtigt ist der teil-\nweise Entfall des Mietzinses vom Betagtenheim (-0,31 Mio. Franken). \n \nTransferertrag (Entschädigungen und Beiträge von Gemeinwesen, Finanz- und Lastenausgleich) \n\nGegenüber dem Vorjahresbudget nimmt der Transferertrag um 1,6 % oder um 0,14 Mio. Fran-\nken auf 8,58 Mio. Franken ab. Betragsveränderungen zum Vorjahr ergeben sich aus den in-\nternen Verrechnungen von Verwaltungskosten und aus laufenden Betriebs- und Defizitbeiträ-\ngen für die öffentliche Aufgabenerfüllung (Abrechnung Lastenausgleich Sozialhilfe, Besol-\ndungspauschalen Sozialdienste, Entschädigungen für Jugendarbeit, Kindertagesstätte und \nTageseltern und Tagesschule). \n \nAbschluss Erfolgsrechnung (allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen) \n\nDie Ertrags- oder Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung der Spezialfinanzierungen nach \nübergeordnetem Recht (Feuerwehr, Wasserversorgung, Abwasserentsorgung, Abfallentsor-\ngung) werden über die Abschlusskonten ausgeglichen. Der Saldo der Erfolgsrechnung des \nallgemeinen Haushalts wird beim Abschluss der Rechnungsperioden in die Bilanz übertragen. \n \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 8 von 21 \n\n \n\nAbweichungen zum Budget 2017 \n\n \n \n\nWird die errechnete Saldoverbesserung von 3,52 Mio. Franken vom budgetierten Aufwand-\nüberschuss 2017 von 0,8 Mio. Franken hinzugerechnet, wird ein Saldo erzielt, welcher annä-\nhernd dem Budgetergebnis 2018 entspricht. \n \nSteueranlage \nDie Steuererträge wurden auf einer gleichbleibenden Steueranlage von 1,40 Einheiten berech-\nnet. Die Steueranlage wurde letztmals per 1. Januar 2009 um 0,5 Zehntel gesenkt. Der Ge-\nmeinderat hat in seinem Finanzleitbild vom Mai 2004 zum Ausdruck gebracht, dass er einen \nstetigen Steuersatz einem flexiblen vorzieht. Der Steuersatz soll nicht kurzen Ausschlägen \nunterliegen, sondern mittel- und langfristig ausgerichtet sein. \nDie Veränderung der Steueranlage um einen Zehntel macht bei den direkt abhängigen Er-\ntragspositionen rund 1,53 Mio. Franken aus (Grundlage Rechnung 2016). \n \nFinanz- und Lastenausgleich \nIn der nachfolgenden Tabelle sind die von der Gemeinde an den Kanton geschuldeten Bei-\nträge im Zeitvergleich aufgeführt. Die Beiträge an den Kanton betragen insgesamt 14,33 Mio. \nFranken (Vorjahr: 14,45 Mio. Franken). Die Gemeindeanteile wurden gestützt auf die Finanz-\nplanungshilfe der kantonalen Finanzdirektion berechnet. \n\nBezeichnung BU 2018 BU 2017 RG 2016 RG 2015 RG 2014 RG 2013 \n       \n\nLohnanteile Bildung 3'174'760 3'353'670 3'142'280 2'934'604 2'753'453 2'767'093 \nSozialversicherungen 2'257'740 2'358'530 2'236'069 2'187'835 2'045'117 2'191'660 \nSozialhilfe 5'339'250 5'151'000 5'126'884 4'902'690 4'940'929 5'097'060 \nÖffentlicher Verkehr 1'531'270 1'343'740 1'392'598 1'204'227 1'229'013 1'146'196 \nAufgabenteilung 1'861'110 1'876'800 1'869'361 1'880'404 2'076'839 1'726'730 \n\nTotal Lastenausgleich 14'164'130 14'083'740 13'767'192 13'109'760 13'045'351 12'928'739 \n       \n\nFinanzausgleich 324'000 528'000 405'126 557'500 662'781 1'128'447 \nSozio-demogr. Zuschuss -156'560 -153'880 -150'859 -149'474 -164'982 -157'013 \n       \n\nTotal Zahlungen an Kanton 14'331'570 14'457'860 14'021'459 13'517'786 13'543'150 13'900'173 \n\nDifferenzen der wesentlichsten\n\nPositionen (Nettobetrachtung)\n\nSaldoverbesserung\n\n(Minderaufwand / \n\nMehrertrag)\n\nSaldoverschlechterung\n\n(Mehraufwand / \n\nMinderertrag)\n\nBetagtenheim, Aufwertungsgewinn 13'780'000.00                  \n\nLastenausgleich Aufgabenteilung und Disparitätenabbau 222'340.00                        \n\nLastenausgleich Lehrerlöhne 178'910.00                        \n\nLiegenschaften Finanzvermögen 98'490.00                          \n\nBuslinie 41, Beitrag 85'000.00                          \n\nEinführung ÖREB-Kataster 41'200.00                          \n\nKulturelle Veranstaltungen 38'300.00                          \n\nUnentgeltliche Bestattungen 27'000.00                          \n\nALP Grauholz, Beitrag 25'000.00                          \n\nLastenausgleich Sozialhilfe 5'522'850.00                     \n\nLastenausgleich Sozialversicherung und Familienzulage 2'235'010.00                     \n\nEinlagen in finanzpolitische Reserven 1'900'520.00                     \n\nSteuern 425'000.00                        \n\nBetagtenheim, Mietertrag 313'500.00                        \n\nLastenausgleich Öffentlicher Verkehr 187'530.00                        \n\nAbschreibungen (ohne Spezialfinanzierungen) 109'400.00                        \n\nPersonalaufwand (ohne Spezialfinanzierungen) 102'970.00                        \n\nMassenmedien, Redesign Website 41'900.00                          \n\nRaumordnung allgemein, Honorare 40'000.00                          \n\nBaulicher Unterhalt (ohne Spezialfinanzierungen) 39'270.00                          \n\nSchulliegenschaften, Anschaffungen 35'550.00                          \n\nMehrere, kleinere Positionen (<Fr. 20'000.00) 20'660.00                          \n\nTOTAL 14'496'240.00                  10'974'160.00                  \n\nSaldoverbesserung netto 3'522'080.00                     -                                      \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 9 von 21 \n\n \n\nEine Zunahme der Wohnbevölkerung wirkt sich bei der Berechnung der Anteile der einzelnen \nLastenverteilsysteme kostensteigernd aus. Die einwohnerabhängigen Beiträge machen je Ein-\nwohner insgesamt Fr. 975.00 pro Jahr aus (Budget Vorjahr: Fr. 961.00/Einwohner). \nInsgesamt erscheinen die Budgetmitteilungen der Finanzplanungshilfe plausibel, weshalb die \nGrundlagendaten unverändert ins Gemeindebudget übernommen werden. \nGegenüber dem Budgetvorjahr wird mit einer tieferen Ausgleichszahlung an den direkten Fi-\nnanzausgleich (Disparitätenabbau) gerechnet. Der tiefere Wert ist auf die durchschnittlich ge-\nringeren Steuererträge der Vorjahre zurückzuführen. \n \nPeriodengerechte Abgrenzung Lastenausgleich, einmalige Doppelbelastung der Beiträge \nDie Periodenabgrenzung wurde mit der Einführung von HRM2 explizit als Rechnungslegungs-\ngrundsatz verankert. Alle Aufwände und Erträge sind in derjenigen Rechnungsperiode zu er-\nfassen, in der sie verursacht wurden. Die Gemeindebeiträge für die Lastenverteiler Sozialhilfe, \nErgänzungsleistungen und Familienzulagen für Nichterwerbstätige werden jeweils für das Vor-\njahr erhoben. Die zeitverschobene Verbuchung wirkte sich in der Vergangenheit besonders \nbei der Verschiebung von lastenverteilungsberechtigten Aufgaben zwischen Kanton und Ge-\nmeinden störend aus, da die Gemeinden als Folge daraus jeweils zwei Jahresaufwände in \neiner Jahresrechnung verbuchen mussten und damit den doppelten Aufwand erfasst haben. \nDas Amt für Gemeinden und Raumordnung des Kantons Bern (AGR) hält in der Gemeindein-\nformation vom 24. November 2014 folgendes fest: \n\n Art. 4 Bst. k "Periodenabgrenzung" FHDV 2 ist grundsätzlich anwendbar. Die Verbuchung \nLastenverteiler Sozialhilfe kann jedoch weiterhin analog der unter HRM1 geltenden Bu-\nchungspraxis erfolgen. \n\n Die Steuern werden wie bisher nach dem Sollprinzip verbucht. \n\n Die Gemeinden sind frei, eine Umstellung zu der periodengerechten Abgrenzung vorzu-\nnehmen. Diese Umstellung muss in einem Rechnungsjahr vorgenommen werden und die \neinmalig anfallende Doppelbelastung ist als ordentlicher Aufwand/Ertrag zu verbuchen \nsowie in der Jahresrechnung zu kommentieren. Die für die periodengerechte Abgrenzung \ndes Lastenverteilers Sozialhilfe relevanten Beträge (pro Kopf-Aufwand) werden durch die \nAbteilung Finanzausgleich aufgrund der Angaben des Sozialamtes des Kantons publiziert. \n\n \nDas AGR befürwortet aus fachlicher Sicht die periodengerechte Abgrenzung. Die entstandene \nLösung der Freiwilligkeit für die Vornahme der Abgrenzung ist ausschliesslich auf politischen \nDruck hin entstanden, weil einige Gemeinden über zu wenig Eigenkapital verfügen, um die \nAbgrenzung ohne Massnahmen vornehmen zu können. Grundsätzlich sind nicht nur die akti-\nven Vermögenswerte wie z. B. die Neubewertungsreserve auszuweisen, sondern auch die \nvorhandenen Verpflichtungen, hier in Form der zeitlichen Abgrenzung der Lastenverteiler, zu \nbilanzieren. Aus fachlicher und finanzpolitischer Sicht ist die zeitliche Abgrenzung vorzuneh-\nmen. Der Aufwand im Budget 2018 setzt sich wie folgt zusammen: \n \nLastenausgleich  Aufwand regulär \n\nAbrechnung 2017 \n Abgrenzung \n\nRückstellung 2018 \n\nLastenausgleich Ergänzungsleistungen Fr. 2'217'060.00 Fr. 2'295'000.00 \n\nLastenausgleich Familienzulagen  \nNichterwerbstätige \n\nFr. 40'680.00 Fr. 40'800.00 \n\nLastenausgleich Sozialhilfe Fr. 5'339'250.00 Fr. 5'334'600.00 \n\nAufwand Budget 2018 Fr. 7'596'990.00 Fr. 7'670'400.00 \n\n \nDer einmalige nicht geldwirksame Abgrenzungsbetrag im Budgetjahr 2018 von 7,67 Mio. Fran-\nken wird mit dem Verkaufserlös des Betagtenheims von 13,78 Mio. Franken abgefedert, ohne \ndass eine zusätzliche Verminderung des Bilanzüberschusses vorgenommen werden muss. \n \nLastenausgleich Sozialhilfe \nBei der Gemeinde fallen eine Vielzahl von Ausgaben an, welche dem Lastenausgleich nach \nSozialhilfegesetz (BSG 860.1) unterliegen. Diese Kosten können weitgehend dem Lastenaus-\ngleich zugeführt werden und belasten den allgemeinen Finanzhaushalt im Jahr der Ausgaben \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 10 von 21 \n\n \n\nkaum. Da sich die Gesamtheit der bernischen Gemeinden im Folgejahr zu 50 % an den Ge-\nsamtausgaben des Kantons und aller Gemeinden zu beteiligen haben, können diese Aufwen-\ndungen jedoch nicht vollständig vernachlässigt werden. Die Gemeinden haben für die institu-\ntionellen Angebote (Offene Kinder- und Jugendarbeit, Kinderbetreuung und Tageseltern) ei-\nnen Selbstbehalt von 20 % zu übernehmen, d. h. in diesem Umfang reduziert sich die Rück-\nerstattung des Kantons. \n \n\n \n \nInvestitionen \n \nTotal Ausgaben Fr. 5'174'100.00 \nTotal Einnahmen Fr. 175'000.00 \n\nNettoinvestitionen Gesamthaushalt Fr. 4'999'100.00 \n\nNettoinvestitionen Feuerwehr Fr. -55'000.00 \n\nNettoinvestitionen Wasserversorgung Fr. -264'000.00 \n\nNettoinvestitionen Abwasserentsorgung Fr. -924'000.00 \n\nNettoinvestitionen Abfall Fr. -55'000.00 \n\nTotal Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen Fr. -1'298'000.00 \n\nNettoinvestitionen Steuerhaushalt Fr. 3'701'100.00 \n\n \nDie Nettoinvestitionen des allgemeinen Haushalts betragen gemäss Investitionsbudget \n3,7 Mio. Franken. Zusätzlich sind 1,3 Mio. Franken Investitionen in den spezialfinanzierten Be-\nreichen (Feuerwehr, Wasserversorgung, Abwasserentsorgung, Abfall) vorgesehen, so dass \ninsgesamt Nettoinvestitionen von 5,0 Mio. Franken ausgelöst werden (Vorjahresbudget: \n5,25 Mio. Franken). Beim Steuerhaushalt handelt es sich um folgende grössere Vorhaben: \n \nFunktion Vorhaben Fr. Betrag \n\n2170 Schulanlage Sek., Sanierung Gebäudehülle  \nAula und Erweiterung Küche* \n\nFr. 1'000'000.00 \n\n2170 Schulanlage Sek., Sanierung TH-Bodenbelag + Wände* Fr. 185'000.00 \n\n2170 Schulanlagen Primarstufe, Schulraumoptimierung* Fr. 100'000.00 \n\n3410 Sportzentrum Hirzi, Sanierung  \nGebäudehülle und Raumerweiterung \n\nFr. 1'304'100.00 \n\n6150 Kreuzung Eichenweg/Länggasse Fr. 470'000.00 \n\n6150 Ersatz Kehrmaschine Fr. 170'000.00 \n\n6150 Sanierung Augsburgerstrasse Fr. 100'000.00 \n\n6191 Werkhof, Belagssanierung Vorplatz + Torschwellen Fr. 135'000.00 \n\n7690 Lärmschutzmassnahmen Landgarbenstrasse* Fr. 100'000.00 \n\n7710 Zusätzliche Urnennischenanlage* Fr. 200'000.00 \n* = noch nicht bewilligte Investitionsprojekte \n\n  \n\nKonto-\n\ngruppe Bezeichnung\n\nNettoaufwand\n\nim Budgetjahr\n\nDifferenz \n\nz.L. Gemeinde\n\nin CHF in CHF in % in CHF\n\n5720 Wirtschaftliche Hilfe 5'043'910.00    5'043'910.00  100.0% -                   \n\n5711 Zuschüsse -6'310.00         -6'310.00       100.0% -                   \n\n5430 Alimentenbevorschussung 233'810.00       233'810.00    100.0% -                   \n\nTotal individuelle Sozialhilfe 5'271'410.00    5'271'410.00 100.0% -                  \n\n5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 285'460.00       238'320.00    83.5% 47'140.00          \n\n5451 Kinderkrippe und Kinderhorte 786'200.00       627'600.00    79.8% 158'600.00        \n\n5452 Tageseltern 179'400.00       146'000.00    81.4% 33'400.00          \n\nTotal institutionelle Angebote 1'251'060.00    1'011'920.00 80.9% 239'140.00       \n\n5790 Personalkosten Sozialdienste 1'153'840.00    1'316'860.00  \n\nTotal Personalaufwand 1'153'840.00    1'316'860.00 114.1% -163'020.00      \n\nTotal 7'676'310.00    7'600'190.00 99.0% 76'120.00         \n\nEinbezug in\n\nLV SHG\n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 11 von 21 \n\n \n\nDie Investitionen sind für das kommende Jahr im Investitionsbudget festgehalten. Für diese \nInvestitionen liegen zum Teil bereits rechtskräftige Kreditbewilligungen vor. Andere Projekte \nsind noch nicht beschlossen und lediglich als Kostenschätzung im Investitionsbudget berück-\nsichtigt. Alle im Investitionsbudget enthaltenen Projekte, die noch nicht bewilligt sind, werden \nentsprechend der Kreditkompetenz dem Gemeinderat, dem Grossen Gemeinderat oder den \nStimmberechtigten als separate Vorlagen zur Beschlussfassung unterbreitet. \n \nAbschlussprognose Erfolgsrechnung 2017 \nDie Finanzverwaltung wird den Mitgliedern des Grossen Gemeinderates für die Beratung die-\nses Geschäftes eine Abschlussprognose für das laufende Jahr (Vergleich Rechnung / Budget) \nzustellen, welche etwa am 11. Oktober 2017 versandbereit ist. \n \nDie Abschlussprognose wird auf dem Quartalsabschluss per Ende September beruhen. Die \nAbschlussprognose ist kein Zwischenabschluss im betriebswirtschaftlichen Sinne, sondern le-\ndiglich eine Trendanzeige ohne Gewähr. Erfahrungsgemäss können vor allem beim Steuerer-\ntrag im vierten Quartal noch erhebliche Änderungen auftreten. Die Abschlussprognose ist \ndemnach mit grosser Vorsicht zu interpretieren. \n \nFinanzplanresultate – Ausblick \nDie prognostizierten Resultate der Erfolgsrechnung – ohne Berücksichtigung der Sonderef-\nfekte im Jahr 2018 – bestätigen im Wesentlichen die Berechnungen des Vorjahres. Gegenüber \nder Vorjahresplanung haben sich die Entwicklungsfaktoren nicht grundlegend verändert. \n \nDie in den Planjahren 2019 bis 2022 errechneten Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung \nkönnen durch den vorhandenen Bilanzüberschuss aufgefangen und ausgeglichen werden. Mit \nden vorliegenden negativen Finanzplanergebnissen ist praktisch ausgeschlossen, dass künf-\ntig mit einer ausgeglichenen Erfolgsrechnung gerechnet werden kann. \n \nMit dem einmaligen Erlös aus dem Verkauf des Betagtenheims wird nebst dem Liquiditätszu-\nfluss auch die durchschnittliche Selbstfinanzierung verbessert. Aus den betrieblichen Ergeb-\nnissen resultiert in den Planjahren jedoch stets eine ungenügende Selbstfinanzierung. Es wer-\nden kaum genügend selbst erarbeitete Mittel (Cash-flow) für die Finanzierung von Investitions-\nvorhaben zur Verfügung stehen. Der wie in den Vorjahren dargelegte Trend einer zunehmen-\nden Neuverschuldung bleibt bestehen. Die Leistungsfähigkeit des Finanzhaushalts stösst in \nden Planjahren ohne Mehrerträge an ihre Grenzen. \n \nMit dem im Budgetjahr 2018 ausgewiesenen Ertragsüberschuss aus dem einmaligen Ver-\nkaufserlös des Betagtenheims wird die Umstellung auf die periodengerechte Abgrenzung der \nLastenausgleiche Sozialhilfe, Ergänzungsleistungen und Familienzulagen für Nichterwerbstä-\ntige ohne zusätzliche Verminderung des Bilanzüberschusses vorgenommen. \n \nGegenüber der Vorjahresberechnungen wird von geringfügig höheren Zuwachsraten bei den \nSteuererträgen ausgegangen. Jedoch haben sich die Einkommenssteuern von natürlichen \nPersonen in den letzten Rechnungsjahren nicht wie veranschlagt entwickelt. \n \nDas wirtschaftliche Umfeld ist schwierig einzuschätzen, erscheint aus heutiger Sicht jedoch \nverhalten stabil. Gegenüber der Vorjahresplanung können mit den in Aussicht stehenden \nMehrerträgen aus der Neubewertung der Grundstücke die prognostizierten Defizite in der Er-\nfolgsrechnung ab dem Jahr 2020 verringert werden. Diesen Mehrerträgen stehen jedoch Er-\ntragsausfälle in den Planjahren 2019 und 2020 aus der gestaffelten Senkung der Gewinnsteu-\nern für juristische Personen gegenüber. \n \nDer Finanzplan ist wegen der unsicheren Wirtschaftsprognosen zu wenig konkret, dass man \ndaraus verlässliche Schlüsse auf künftige Rechnungsabschlüsse ziehen könnte. Diesen unsi-\ncheren Entwicklungen unterliegt insbesondere der Steuerertrag, welche die jährliche Haupt-\neinnahmequelle darstellt.  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 12 von 21 \n\n \n\nSchlussbemerkungen des Gemeinderates \nDer Gemeinderat hat gestützt auf die Anträge der Finanzkommission sowie aus der Mitte des \nRates zahlreiche Änderungen am Detailbudget vorgenommen und eine Resultatverbesserung \nim allgemeinen Haushalt (Steuerhaushalt) von Fr. 266'340.00 erreicht (beantragte Änderun-\ngen der Finanzkommission: Fr. 202'730.00, ohne Verzicht Schulferienbetreuung und Ertrags-\nerhöhung Grundstückgewinnsteuern und Sonderveranlagungen). Bei den spezialfinanzierten \nBereichen ergeben sich Aufwandkorrekturen (exkl. Tarifanpassungen bei den Gebührenerträ-\ngen) von Fr. 4'200.00 (Finanzkommission: Fr. 4'200.00). Der Selbstfinanzierungsgrad im all-\ngemeinen Finanzhaushalt kann durch die vorgenommenen Korrekturen von 144,2 % auf \n151,4 % (Anträge Finanzkommission: 149,7 %) verbessert werden. \n \nDer budgetierte Ertragsüberschuss wird nach Vornahme der zwingend vorzunehmenden zu-\nsätzlichen Abschreibungen von etwa 1,9 Mio. Franken dem Bilanzüberschuss zugewiesen. Mit \ndem Bilanzüberschuss können künftige Aufwandüberschüsse gedeckt werden. \n \nDie Rechnungsabschlüsse der Vorjahre haben den Finanzhaushalt auf eine solide Basis ge-\nstellt. Er stösst jedoch ohne Mehrerträge in naher Zukunft an die Grenzen seiner Leistungsfä-\nhigkeit. Dies zeigt sich insbesondere bei der ungenügenden Selbstfinanzierung (vgl. Finanz-\nplan 2018 – 2022). Für das vorliegende Budgetjahr 2018 ist aufgrund der Ausgangswerte und \ndes budgetierten Ertragsüberschusses keine sofortige Massnahme in Bezug auf die Steuer-\nanlage erforderlich. \n\n5. Ergebnisse zum Budget 2018 \n\nAllgemeine Übersicht \n \n   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung  \nGesamthaushalt (SG 90) \n\n Fr. 2'535'100.00 -1'297'160.00 545'037.62 \n\nJahresergebnis Erfolgsrechnung  \nallgemeiner Haushalt (SG 900) \n\n Fr. 2'724'850.00 -797'230.00 0.00 \n\nJahresergebnis gesetzliche  \nSpezialfinanzierungen (SG 901) \n\n Fr. -189'750.00 499'930.00 545'037.62 \n\n      \n\nSteuerertrag natürliche Personen  \n(SG 400) \n\n Fr. 20'552'000.00 20'813'000.00 20'030'494.07 \n\nSteuerertrag juristische Personen  \n(SG 401) \n\n Fr. 1'185'000.00 1'441'000.00 1'623'904.15 \n\nLiegenschaftssteuer (SG 4021)  Fr. 1'815'000.00 1'805'000.00 1'774'104.25 \n      \n\nNettoinvestitionen (SG 5 ./. 6)  Fr. 4'999'100.00 5'254'500.00 2'876'732.20 \n\n \n \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 13 von 21 \n\n \n\nÜbersicht Gesamtergebnis \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 53'146'480.00 45'817'540.00 44'290'323.06 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 42'074'990.00 43'195'010.00 42'461'113.20 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -11'071'490.00 -2'622'530.00 -1'829'209.86 \n\n      \nFinanzaufwand  Fr. 369'430.00 273'860.00 287'026.25 \n\nFinanzertrag  Fr. 14'785'930.00 1'370'170.00 2'169'644.56 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 14'416'500.00 1'096'310.00 1'882'618.31 \n\n      \nOperatives Ergebnis  Fr. 3'345'010.00 -1'526'220.00 53'408.45 \n\n      \nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 1'900'520.00 91'670.00 1'096'281.10 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 1'090'610.00 320'730.00 1'587'910.27 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. -809'910.00 229'060.00 491'629.17 \n\n      \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. 2'535'100.00 -1'297'160.00 545'037.62 \n\n      \n\n      \n\nInvestitionsrechnung      \n\n      \n\nInvestitionsausgaben  Fr. 5'174'100.00 5'314'500.00 3'230'615.95 \n\nInvestitionseinnahmen  Fr. 175'000.00 60'000.00 353'883.75 \n\n      \n\nErgebnis Investitionsrechnung  Fr. 4'999'100.00 5'254'500.00 2'876'732.20 \n\n      \n\n      \n\nFinanzierungsergebnis      \n\n      \n\nSelbstfinanzierung:      \nErgebnis Gesamthaushalt  Fr. 2'535'100.00 -1'297'160.00 545'037.62 \n\nAbschreibungen  \nVerwaltungsvermögen \n\n Fr. 1'810'050.00 1'743'360.00 1'541'210.05 \n\nEinlagen in Fonds und  \nSpezialfinanzierungen \n\n Fr. 991'780.00 991'780.00 991'780.00 \n\nEntnahmen aus Fonds und  \nSpezialfinanzierungen \n\n Fr. -33'030.00 -24'320.00 -133'664.10 \n\nWertberichtigung Darlehen  \nVerwaltungsvermögen \n\n Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nWertberichtigung Beteiligungen  \nVerwaltungsvermögen \n\n Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge  Fr. 83'400.00 13'640.00 10'000.00 \n\nEinlagen in das Eigenkapital  Fr. 1'900'520.00 91'670.00 1'096'281.10 \n\nAufwertung Verwaltungsvermögen  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital  Fr. -1'090'610.00 -320'730.00 -1'587'910.27 \n\n      \n\nSelbstfinanzierung  Fr. 6'197'210.00 1'198'240.00 2'462'734.40 \n\n      \n\nNettoinvestitionen:      \n\nErgebnis Investitionsrechnung  Fr. 4'999'100.00 5'254'500.00 2'876'732.20 \n\n      \nFinanzierungsergebnis \n+ = Finanzierungsüberschuss \n- = Finanzierungsfehlbetrag \n\n Fr. 1'198'110.00 -4'056'260.00 -413'997.80 \n\n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 14 von 21 \n\n \n\nErgebnis allgemeiner Haushalt \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 47'669'470.00 39'677'370.00 39'109'530.53 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 37'201'940.00 37'978'540.00 37'219'273.45 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -10'467'530.00 -1'698'830.00 -1'890'257.08 \n\n      \nFinanzaufwand  Fr. 369'430.00 273'860.00 287'026.25 \n\nFinanzertrag  Fr. 14'640'780.00 1'215'460.00 1'954'716.66 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 14'271'350.00 941'600.00 1'667'690.41 \n\n      \nOperatives Ergebnis  Fr. 3'803'820.00 -757'230.00 -222'566.67 \n\n      \nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 1'900'520.00 91'670.00 1'096'281.10 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 821'550.00 51'670.00 1'318'847.77 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. -1'078'970.00 -40'000.00 222'566.67 \n\n      \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. 2'724'850.00 -797'230.00 0.00 \n\n \nFür die Gemeinde Zollikofen wurde im vorliegenden Budget mit einer unveränderten Steuer-\nanlage von 1,40 Einheiten gerechnet. \n \nGemäss Art. 261 Abs. 1 des Steuergesetzes vom 21. Mai 2000 (BSG 661.11) sowie gestützt \nauf Art. 5 Abs. 1 des kommunalen Liegenschaftssteuerreglements (SSGZ 661.2) wird der Satz \nder Liegenschaftssteuer jährlich zusammen mit dem Budget festgesetzt. Zurzeit beträgt der \nAnsatz 1,0 ‰. Der maximal zulässige Ansatz beträgt 1,5 ‰. \n \nGestützt auf das Hundereglement (SSGZ 665.1) vom 27. Februar 2013 wird nach Art. 4 die \nHundetaxe vom Gemeinderat auf mindestens Fr. 50.00 bis höchstens Fr. 200.00 pro Jahr und \nTier festgesetzt. Im Budget wird mit einer unveränderten Hundetaxe von Fr. 100.00 gerechnet. \n \nDas Budget 2018 weist einen Ertragsüberschuss von Fr. 2'724'850.00 aus, welcher nach Vor-\nnahme der zwingend vorzunehmenden zusätzlichen Abschreibungen dem bestehenden Bi-\nlanzüberschuss zugefügt wird. \n \nDie Erfolgsrechnung muss mittelfristig ausgeglichen sein. Als mittelfristig gilt gemäss den ge-\nsetzlichen Bestimmungen eine Zeitspanne von acht Jahren. Solange ein Bilanzüberschuss \nvorhanden ist, können in gesetzlicher Hinsicht Defizite budgetiert werden. \n \n \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 15 von 21 \n\n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 509'970.00 512'440.00 421'286.45 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 494'280.00 488'080.00 476'222.35 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -15'690.00 -24'360.00 54'935.90 \n\n      \n\nFinanzaufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nFinanzertrag  Fr. 2'900.00 3'650.00 4'885.95 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 2'900.00 3'650.00 4'885.95 \n\n      \n\nOperatives Ergebnis  Fr. -12'790.00 -20'710.00 59'821.85 \n\n      \n\nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\n      \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. -12'790.00 -20'710.00 59'821.85 \n\n \nDie Feuerwehrersatzabgabe wird vom Gemeinderat in Prozenten des Kantonssteuerbetrages \nfestgelegt (vgl. Art. 31, Reglement über die öffentliche Sicherheit RÖS, SSGZ 522.3). Die Er-\nsatzabgabe ist im Budget 2018 mit 2,5 % berechnet. Die minimale Abgabe beträgt Fr. 20.00 \n(vgl. Art. 32, RÖS), die maximale Abgabe pro Person beträgt Fr. 450.00 (vgl. Art. 28, Feuer-\nschutz- und Feuerwehrgesetz, BSG 871.11). \n \nDer Aufwandüberschuss der Feuerwehr beträgt bei gleichbleibenden Ansätzen für die Feuer-\nwehrersatzabgabe Fr. 12'790.00 (Vorjahr: Fr. 20'710.00) und wird der Spezialfinanzierung \nFeuerwehr entnommen (Bestand per 31. Dezember 2016: Fr. 797'850.89). \n \n \nErgebnis Spezialfinanzierung Wasser \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 1'431'820.00 1'451'870.00 1'411'211.47 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 1'038'970.00 1'093'880.00 1'174'201.35 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -392'850.00 -357'990.00 -237'010.12 \n\n      \n\nFinanzaufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nFinanzertrag  Fr. 64'260.00 70'280.00 97'907.85 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 64'260.00 70'280.00 97'907.85 \n\n      \n\nOperatives Ergebnis  Fr. -328'590.00 -287'710.00 -139'102.27 \n\n      \n\nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 269'060.00 269'060.00 269'062.50 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. 269'060.00 269'060.00 269'062.50 \n\n      \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. -59'530.00 -18'650.00 129'960.23 \n\n \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 16 von 21 \n\n \n\nDer Gemeinderat erlässt gestützt auf Art. 35 ff des Wasserversorgungsreglements (SSGZ \n752.3) und Art. 3 des Gebührenreglements zum Wasserversorgungsreglement vom 21. No-\nvember 2012 (SSGZ 752.311) die Wassergebühren: \n \n\n \nDie Anschlussgebühren sind mit der Einführung von HRM2 über die Erfolgsrechnung zu bu-\nchen und in den Werterhalt einzulegen. Die Anschlussgebühren werden zu 100 % der Einlage \nin den Werterhalt angerechnet (vgl. Gemeindeinformation des Kantons vom 4. Februar 2016). \nDie jährliche Einlage in den Werterhalt ist mit 60 % der Wiederbeschaffungswerte vorgesehen \nund ist zwingend vorzunehmen. Die Abschreibungen der Investitionen haben nach vorgege-\nbenen Nutzungsdauern und Anlagekategorien zu erfolgen. Der jährliche Abschreibungsbetrag \nwird aus der Spezialfinanzierung Werterhalt entnommen. \n \nDer Aufwandüberschuss der Wasserversorgung wird mit den ab 1. Januar 2018 um etwa 10 % \nreduzierten Gebührenansätzen auf Fr. 59'530.00 (Vorjahr: Aufwandüberschuss Fr. 18'650.00) \nbudgetiert. Der Aufwandüberschuss wird der Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich ent-\nnommen (Bestand per 31. Dezember 2016: Fr. 1'914'732.16). \n \n \nErgebnis Spezialfinanzierung Abwasser \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 2'296'630.00 2'293'850.00 2'199'859.31 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 2'253'900.00 2'534'370.00 2'519'785.20 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -42'730.00 240'520.00 319'925.89 \n\n      \n\nFinanzaufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nFinanzertrag  Fr. 73'410.00 74'550.00 103'281.80 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 73'410.00 74'550.00 103'281.80 \n\n      \n\nOperatives Ergebnis  Fr. 30'680.00 315'070.00 423'207.69 \n\n      \n\nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\n      \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. 30'680.00 315'070.00 423'207.69 \n\n \nDer Gemeinderat erlässt gestützt auf Art. 29 ff des Abwasserentsorgungsreglements (SSGZ \n821.1) und Art. 3 ff des Gebührenreglements zum Abwasserentsorgungsreglement vom \n19. September 2012 (SSGZ 821.111) die Abwassergebühren: \n \n\n \n\n                                                \n1 je nach Wasserzählergrösse (vgl. Gebührenverordnung, SSGZ 752.312) \n2 je nach Wasserzählergrösse (vgl. Gebührenverordnung, SSGZ 821.112) \n\nGrundgebühr 20 mm Hauswasserzähler 1 neu: Fr. 64.00/Jahr bisher: Fr. 72.00/Jahr \n\nVerbrauchsgebühr neu: Fr.  0.90/m3 bisher: Fr. 1.00/m3 \n\nAnschlussgebühren gemäss Reglementen    unverändert \n\nEinlagesatz Werterhalt Wasserversorgung   60 %   unverändert \n\nGrundgebühr 20 mm Hauswasserzähler 2 neu: Fr. 252.00/Jahr bisher: Fr. 280.00/Jahr \n\nVerbrauchsgebühr neu: Fr. 2.00/m3 bisher: Fr. 2.20/m3 \n\nRegenabwassergebühr neu: Fr. 0.25/m2 bisher: Fr. 0.30/m2 \n\nAnschlussgebühren gemäss Reglementen  unverändert \n\nEinlagesatz Werterhalt Abwasserentsorgung 60 % unverändert \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 17 von 21 \n\n \n\nDie Anschlussgebühren sind mit der Einführung von HRM2 über die Erfolgsrechnung zu bu-\nchen und in den Werterhalt einzulegen. Die Anschlussgebühren werden zu 100 % der Einlage \nin den Werterhalt angerechnet (vgl. Gemeindeinformation des Kantons vom 4. Februar 2016). \nDie jährliche Einlage in den Werterhalt ist mit 60 % der Wiederbeschaffungswerte vorgesehen \nund ist zwingend vorzunehmen. Die Abschreibungen der Investitionen haben nach vorgege-\nbenen Nutzungsdauern und Anlagekategorien zu erfolgen. Der jährliche Abschreibungsbetrag \nwird aus der Spezialfinanzierung Werterhalt entnommen. \n \nDer Ertragsüberschuss der Abwasserentsorgung wird mit den ab 1. Januar 2018 um rund \n10 % reduzierten Gebührenansätzen auf Fr. 30'680.00 budgetiert (Vorjahr: Ertragsüberschuss \nFr. 315'070.00). Der Ertragsüberschuss wird in die Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich \neingelegt (Bestand per 31. Dezember 2016: Fr. 963'990.82). \n \n \nErgebnis Spezialfinanzierung Abfall \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 1'238'590.00 1'197'050.00 1'148'435.30 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 1'085'900.00 1'100'140.00 1'071'630.85 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -152'690.00 -96'910.00 -76'804.45 \n\n      \n\nFinanzaufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nFinanzertrag  Fr. 4'580.00 6'230.00 8'852.30 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 4'580.00 6'230.00 8'852.30 \n\n      \n\nOperatives Ergebnis  Fr. -148'110.00 -90'680.00 -67'952.15 \n\n      \n\nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\n      \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. -148'110.00 -90'680.00 -67'952.15 \n\n \nDer Gemeinderat erlässt in Anwendung von Art. 30 Abs. 3 des Abfallreglements vom 27. Juni \n1990 (SSGZ 822.1) und Art. 18 des Gebührenrahmens für die Abfallentsorgung (SSGZ \n822.111) die Abfallgebühren: \n \n\n \nDas Defizit der Abfallentsorgung beträgt bei gleichbleibenden Gebührenansätzen \nFr. 148'110.00 (Vorjahr: Aufwandüberschuss Fr. 90'680.00), welches der Spezialfinanzierung \nentnommen wird (Bestand per 31. Dezember 2017: Fr. 766'918.69). \n \n \n  \n\n                                                \n3 vgl. Gebührenverordnung, SSGZ 822.112 \n\nGrundgebühr Haushalt nach  \nEinwohnergleichwerten (EGW) \n\n Fr. 30.00/EGW unverändert \n\nAbfallgebühren Gewerbe,  \nGebührenmarken, Container 3 \n\n unverändert \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 18 von 21 \n\n \n\nErgebnis Spezialfinanzierung gestützt auf Gemeindereglemente 4 \n \n\nErfolgsrechnung   Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016 \n      \n\nBetrieblicher Aufwand  Fr. 677'600.00 684'960.00 1'096'745.80 \n\nBetrieblicher Ertrag  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit  Fr. -677'600.00 -684'960.00 -1'096'745.80 \n\n      \n\nFinanzaufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nFinanzertrag  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nErgebnis aus Finanzierung  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\n      \n\nOperatives Ergebnis  Fr. -677'600.00 -684'960.00 -1'096'745.80 \n\n      \n\nAusserordentlicher Aufwand  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentlicher Ertrag  Fr. 0.00 0.00 0.00 \n\nAusserordentliches Ergebnis  Fr. 677'600.00 0.00 1'096'745.80 \n\n      \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung  Fr. 0.00 -684'960.00 0.00 \n\n \nErgebnis des einzelnen spezialfinanzierten Bereichs pro Budget 2018: \n \nGemeinschaftsantenne (GGA) Aufwandüberschuss Fr. -677'600.00 \n\nFonds für Arbeitsbeschaffung  Fr. 0.00 \n\nFonds für Landschaftsschutz  Fr. 0.00 \n\nSpezialfinanzierungen Ergebnis Fr. -677'600.00 \n\n \nDie Ergebnisse der einzelnen Spezialfinanzierungen werden aus den vorhandenen Reserven \nentnommen. \n \n \nWirkungsorientierte Verwaltungsführung (NPM) für den Bereich Sekundarstufe I \nSeit dem 1. Januar 2005 wird der Teilbereich Sekundarstufe I (HRM-Kontengruppe 2130) nach \nden Grundsätzen der wirkungsorientierten Verwaltungsführung (NPM) ausgestaltet. Die Steu-\nerung in diesem Bereich erfolgt somit nicht mittels Budgetkrediten auf HRM-Kontostufe, son-\ndern nach den Globalbudgets pro Produkt (Unterricht, Kultur und Projekte, Gesundheit und \nSoziales sowie Information und Kommunikation). \n \nErgebnis Nettoaufwand Globalbudget 2018 Fr. 376'860.00 \n\nErgebnis Nettoaufwand Globalbudget 2017 Fr. 347'280.00 \n\n \nDer Nettoaufwand nimmt gegenüber dem Vorjahr um 8,5 % oder um Fr. 29'580.00 zu. Die \nErhöhung ist einerseits auf die Neueinrichtung (Ersatz Wandtafeln und technische Ausrüstung) \nvon zwei Spezialzimmern (geometrisch-technisches Zeichnen und Biologiezimmer) zurückzu-\nführen und andererseits auf den Verzicht der im Vorjahr gemachten Entnahme aus den beste-\nhenden Reserven für den Grossanlass. \n \n  \n\n                                                \n4 GGA, Arbeitsbeschaffung, Landschaftsschutz \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 19 von 21 \n\n \n\n6. Eigenkapitalnachweis \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Aus der \nNeubewertung des Finanzvermögens können sich Bewertungsreserven-Veränderungen erge-\nben. \n \n\n \n \nVerpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen (SG 290) \nDie Veränderungen zeigen die Ergebnisse der jeweiligen Spezialfinanzierungen und den vo-\nraussichtlichen Saldo per 31. Dezember 2018. \n \nRücklagen der Globalbudgetbereiche (SG 292) \nDie Saldoveränderungen im Globalbudgetbereich erfolgen gemäss dem Reglement über die \nSpezialfinanzierung Sekundarstufe I. \n \nVorfinanzierungen (SG 293) \nDie Wertveränderungen (Einlage/Entnahme) errechnen sich anhand der voraussichtlichen \nGeschäftsfälle aus der Erfolgsrechnung. \n \nReserven (Zusätzliche Abschreibungen, SG 294) \nIm Rechnungsjahr 2016 wurden erstmals zusätzliche Abschreibungen von 1,07 Mio. Franken \ngebildet und in die finanzpolitischen Reserven eingelegt. Mit dem budgetierten Ertragsüber-\nschuss vom Jahr 2018 wird die Reserve um rund 1,9 Mio. Franken erhöht. \n \nNeubewertungsreserve Finanzvermögen (SG 296) \nDas Finanzvermögen wurde per 1. Januar 2016 neu bewertet und der Betrag von 2,3 Mio. \nFranken in die Neubewertungsreserve eingelegt. Weitere Einlagen können nicht mehr getätigt \nwerden. Hingegen muss bei einer Veräusserung von Finanzvermögen oder bei Wertkorrektu-\nren der entsprechende Teil der Aufwertung entnommen werden.  \n\nEigenkapital per 01.01.2017 voraussichtliches\n\n Eigenkapital per \n\n31.12.2018\n\nKonto CHF Konto aus Budget 2017 (+/-) CHF Konto aus Budget 2018 (+/-) CHF in Tausend CHF\n\n29 Eigenkapital 37'849  -558  4'305 41'596\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw.                \n\nVorschüsse (-) gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\n4'443  185  -189 4'439\n\n29000.51 SF Feuerwehr 798 901x.01 Ertragsüberschuss -21 901x.01 Aufwandüberschuss -13 764\n\n29001.11 SF Wasserversorgung 1'914 901x.01 Aufwandüberschuss -18 901x.01 Aufwandüberschuss -59 1'837\n\n29002.21 SF Abwasserentsorgung 964 901x.01 Ertragsüberschuss 315 901x.01 Ertragsüberschuss 31 1'310\n\n29003.31 SF Abfall 767 901x.01 Aufwandüberschuss -91 901x.01 Aufwandüberschuss -148 528\n\n2900x SF Übertragung VV (Art. 85a GV) 0 x898.xx 0 x898.xx 0 0\n\n292 Rücklagen der \n\nGlobalbudgetbereiche\n\n64 -10 0 54\n\n29200.01 Rücklagen Sekundarstufe I 64 x892 -10 x892 Entnahme 0 54\n\n293 Vorfinanzierungen 17'817  333  137 18'287\n\n29300.01 Liegenschaften Finanzvermögen 758 x893 Einlage 50 x893 Entnahme -144 664\n\n29300.02 SF GGA 4'294 901x.01 Aufwandüberschuss -679 901x.01 Aufwandüberschuss -678 2'937\n\n29300.03 SF Fonds Arbeitsbeschaffung 221 901x.01 Aufwandüberschuss -6 901x.01 0 215\n\n29300.04 SF Fonds schützensw. Bauten 36 901x.01 Aufwandüberschuss 0 901x.01 0 36\n\n29301.11 Wasserversorgung Werterhalt 3'190 x510.x1 Einlage 337 x510.xx Einlage 336 3'863\n\n29302.21 Abwasserentsorgung Werterhalt 9'318 x510.x1 Einlage 631 x510.xx Einlage 623 10'572\n\n294 Reserven 1'074  0  1'901 2'975\n\n29400.01 Zusätzliche Abschreibungen 1'074 x894.xx 0 x894.xx Einlage 1'901 2'975\n\n296 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\n2'248  0  0 2'248\n\n29600.01 Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\n2'248 x896.xx 0 x896.xx 0 2'248\n\n29601.01 Schwankungsreserve 0 x896.xx 0 x896.xx 0 0\n\n298 Übriges Eigenkapital 4'036 x898 -269 x898 -269 3'498\n\n29801.11 Wasserversorgung Übertrag VV 4'036 x898 Entnahme -269 x898 Entnahme -269 3'498\n\n299 Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag 8'167 2990 Jahresergebnis                       \n\nÜberschuss  (+)                            \n\nDefizit (-)\n\n-797 Jahresergebnis                       \n\nÜberschuss  (+)                            \n\nDefizit (-)\n\n2'725 10'095\n\nVeränderungsnachweis \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 20 von 21 \n\n \n\nÜbriges Eigenkapital (SG 298) \nDie Veränderung zeigt die Entnahme aus der Spezialfinanzierung Übertrag Verwaltungsver-\nmögen Wasserversorgung, welche mit der Aufgabenübertragung an den Wasserverbund Re-\ngion Bern gebildet wurde. Die Spezialfinanzierung ist während 16 Jahren linear aufzulösen. \n \nBilanzüberschuss/-Fehlbetrag (SG 299) \nDie Veränderung entspricht dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts. \n\n7. Finanzielle, Personelle und organisatorische Auswirkungen \n\nDie finanziellen Auswirkungen sind Gegenstand des Geschäftes selbst. Das Geschäft hat \nkeine personellen Auswirkungen. Infolge der Umstellung auf das neue Rechnungslegungsmo-\ndell HRM2 waren erneut wesentliche und zeitintensive Anpassungen in technischer und kon-\nzeptioneller Hinsicht für das Budget umzusetzen. \n\n8. Antrag \n\nDer Gemeinderat beantragt Ihnen, zu \n \nbeschliessen: \n\nA) In eigener Kompetenz: \n\nDer Botschaftsentwurf wird genehmigt. \n\nB) Unter Vorbehalt des fakultativen Referendums: \n\nDie Produktedefinitionen für den NPM-Bereich Sekundarstufe (HRM-Kontengruppe 2130) für \ndas Jahr 2018 einschliesslich des damit verbundenen Nettoaufwandes für das Jahr 2018 von \nFr. 376'860.00 werden, unter Vorbehalt der Zustimmung der Stimmberechtigten zum Budget \n2018, genehmigt. \n\nC) Zu Handen der Urnenabstimmung: \n\n1. Für das Jahr 2018 werden die Steueranlagen wie folgt festgesetzt: \n\na) Ordentliche Steueranlage: Das 1,40fache der gesetzlichen Einheitsansätze \n\nb) Liegenschaftssteuern: 1,0 ‰ des amtlichen Wertes \n\n2. Das Budget der Erfolgsrechnung für das Jahr 2018 wird genehmigt und besteht aus: \n\n  Aufwand Ertrag \n    \n\nGesamthaushalt Fr. 56'025'700.00 58'560'800.00 \nErtragsüberschuss Fr. 2'535'100.00  \n    \n\nAllgemeiner Haushalt Fr. 50'548'690.00 53'273'540.00 \nErtragsüberschuss Fr. 2'724'850.00  \n    \n\nSpezialfinanzierung Feuerwehr Fr. 509'970.00 497'180.00 \nAufwandüberschuss Fr.  12'790.00 \n    \n\nSpezialfinanzierung Wasser Fr. 1'431'820.00 1'372'290.00 \nAufwandüberschuss Fr.  59'530.00 \n    \n\nSpezialfinanzierung Abwasser Fr. 2'296'630.00 2'327'310.00 \nErtragsüberschuss Fr. 30'680.00  \n    \n\nSpezialfinanzierung Abfall Fr. 1'238'590.00 1'090'480.00 \nAufwandüberschuss Fr.  148'110.00 \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\n \nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nDavid Portner 20.09.2017 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\0093_sitzungen\\2017\\20171018\\04.1_\nbudget_2018.ggra.docx \n\n20.09.2017 10:45 / ks 1.9 21 von 21 \n\n \n\nZollikofen, 11. September 2017 \n\nGEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n\nDaniel Bichsel Stefan Sutter \nPräsident Sekretär \n\n \n \n \nBeilagen: \n\n Budget 2018 \n\n Liste "Detaillierung der grösseren Anschaffungen und aperiodischen Unterhaltsarbeiten \nsowie Begründung der grösseren Abweichungen gegenüber dem Budget 2017" \n\n Produktedefinitionen / Produktebudget 2018 Sekundarstufe I \n\n Botschaftsentwurf \n \n\n\n


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text: \nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 1 von 10 \n\n \n\nGemeinde \n\n Beilage Nr. 1 \n\nReglement über die ständigen Kommissionen; Änderung – Version Vernehmlassung \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) \n\nNeuer Text, Entwurf \n\nGeltungsbereich Art. 1 \n\n1 Dieses Reglement findet Anwendung auf die in den Absätzen \n2 bis 4 genannten ständigen Kommissionen. \n\n2 Es bestehen die folgenden ständigen Kommissionen, für die \nder Grosse Gemeinderat Wahlbehörde ist: \n Mitgliederzahl \na Vormundschafts- und Sozialkommission 7 \nb Schulkommission1) 9 \nc 1)  \nd Finanzkommission 7 \ne Baukommission 7 \nf Planungskommission 7 \ng Kommission Betriebe 7 \nh Sicherheitskommission 7 \n \n\n3 Es bestehen die folgenden ständigen Kommissionen, für die \nder Gemeinderat auf Antrag der Parteien und Wählergruppen \nWahlbehörde ist: \n\n Mitgliederzahl \na Paritätische Kommission 5 \nb 2)  \nc Stimm- und Wahlausschuss 7 \nd Kulturkommission 7 \ne Umwelt- und Landschaftskommission 5 \nf Kommission für öffentliche Anlässe 7 \n\nGeltungsbereich Art. 1 \n\n1 Dieses Reglement findet Anwendung auf die in Absatz 2 \naufgeführten ständigen Kommissionen. \n\n2 Es bestehen die folgenden ständigen Kommissionen, für die \nder Gemeinderat Wahlbehörde ist: \n Mitgliederzahl \na Kommission Soziales und Gesundheit 7 \nb Bildungskommission 7 \nc Finanzkommission 7 \nd Kommission Tiefbau, Ver- und Entsorgung 7 \ne Kommission Bau und Umwelt 7 \nf Kulturkommission 7 \ng Sicherheitskommission 7 \nh Planungskommission 7 \ni Stimm- und Wahlausschuss 7 \n \n3 und 4 Aufgehoben. \n \n \n\nBemerkungen: \nDie Anzahl der ständigen Kommissionen wird von 13 auf 9 \nreduziert. Pro Departement wird in der Regel lediglich eine \nKommission geschaffen. Als Wahlorgan ist der Gemeinderat \nfür alle Kommissionen zuständig. Alle Kommissionen haben  \n7 Sitze. \nEinzelheiten zu den einzelnen Kommissionen sind in den \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 2 von 10 \n\n \n\n \n\n4 Es besteht die folgende departementsübergreifende ständige \nKommission: \na Ausschuss Gesundheit. 3 \n\n \n\nentsprechenden Artikeln zu finden. \n\na) Grundsatz Art. 2 \n \n1 Nach jeder Gesamterneuerungswahl des Grossen Gemein-\nderates wählt dieser die Mitglieder der ständigen Kommissio-\nnen nach Art. 1 Abs. 2. \n\n2 Für die parteipolitische Verteilung der Sitze der ständigen \nKommissionen nach Art. 1 Abs. 2 und 3 sind die Vorgaben der \nGemeindeverfassung (Art. 12 in Verbindung mit Art. 65) zu \nbeachten. \n\n3 Massgebend für den Anspruch ist das Ergebnis der voraus-\ngehenden Wahlen des Grossen Gemeinderats. Das für die \nWahl des Grossen Gemeinderats gültige Wahlverfahren ist \nanalog anzuwenden. \n \n4 Parteilose werden jener Partei oder Wählergruppe ange-\nrechnet, die sie vorschlägt. \n\na)Grundsatz Art. 2 \n1 Nach jeder Gesamterneuerungswahl des Grossen Gemein-\nderates wählt der Gemeinderat die Mitglieder der ständigen \nKommissionen nach Art. 1 Abs. 2. \n\n2 Für die parteipolitische Verteilung der Sitze der ständigen \nKommissionen nach Art. 1 Abs. 2 sind die Vorgaben der Ge-\nmeindeverfassung (Art. 12 in Verbindung mit Art. 65) zu be-\nachten. \n\n3 und 4 Unverändert. \n \n\nBemerkungen: \nDer Gemeinderat ist neu Wahlorgan der ständigen Kommis-\nsionen. Diese Änderung gilt erstmals für die Gesamterneue-\nrungswahlen der Amtsdauer vom 1. Februar 2013 bis \n31. Januar 2017. \n\nb Nicht anre-\nchenbare Kom-\nmissionssitze \n\nArt. 3 \n1 Die folgenden Kommissionen fallen bei der Berechnung der \nAnsprüche ausser Betracht: \na Geschäftsprüfungskommission \nb Paritätische Kommission \nc 2) \n\nd Umwelt- und Landschaftskommission \ne Ausschuss Gesundheit \nf die nichtständigen Kommissionen. \n \n2 Mit Ausnahme der Gemeinderatsmitglieder fallen die den \n\nb Nicht anrechen-\nbare Kommissi-\nonssitze \n\nArt. 3 \n1 Die folgenden Kommissionen fallen bei der Berechnung der \nAnsprüche ausser Betracht: \na Unverändert, \nb bis e aufgehoben, \nf Unverändert. \n \n \n2 und 3 Unverändert. \n\n \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 3 von 10 \n\n \n\nKommissionen von Amtes wegen angehörenden Mitglieder bei \nder Berechnung der Ansprüche ausser Betracht. \n\n3 Weiter fallen zur Berechnung der Ansprüche ausser Betracht: \na Parteien oder Wählergruppen ohne Sitz im Grossen \n Gemeinderat; \nb Listenverbindungen. \n\nBemerkungen: \nDie Paritätische Kommission (Personalreglement, Art. 6), die \nUmwelt- und Landschaftskommission (Art. 21) sowie der \nAusschuss für Gesundheit (Art. 26) werden aufgehoben. \n\nVorsitz Art. 7 \n\n1 Die Departementsvorsteherin oder der Departementsvorste-\nher präsidieren die vom Grossen Gemeinderat gewählten \nKommissionen. \n\n2 1) \n\n3 Der Gemeinderat bestimmt das Präsidium der von ihm ge-\nwählten Kommissionen. \n\n4 Die Paritätische Kommission wählt ihr Präsidium selber. \n\n5 Die Kommissionen bestimmen das Vizepräsidium. \n\n \n\nVorsitz Art. 7 \n\n1 Die Departementsvorsteherin oder der Departementsvor-\nsteher präsidieren unter Vorbehalt von Abs. 5 die vom Ge-\nmeinderat gewählten Kommissionen. \n\n2 bis 4 Aufgehoben. \n\n5 Beim Stimm- und Wahlausschuss ist der Gemeinderat bei \nder Wahl des Präsidiums frei. \n\nDer bisherige Absatz 5 wird zu Absatz 6. \n\nBemerkungen: \nIm Grundsatz präsidiert die Departementsvorsteherin oder \nder Departementsvorsteher die dem Departement zugeord-\nneten Kommissionen. Einzige Ausnahme ist der Stimm- und \nWahlausschuss. Die Rechtsgrundlage für diese Ausnahme \nbefindet sich im Abstimmungs- und Wahlreglement (Art. 19 \nff). Beim Stimm- und Wahlausschuss ist der Gemeinderat \nWahlorgan und der Ausschuss besteht aus dem Präsidenten, \ndem Vizepräsidenten und fünf Mitgliedern. \nNeu übernimmt der Gemeindepräsident den Vorsitz in der \nKulturkommission. \n\nVormundschafts- \nund Sozialkom-\nmission \n\nArt. 15 \n\n1 Die Vormundschafts- und Sozialkommission ist ordentliche \nVormundschaftsbehörde im Sinne des Bundesrechts. Sie be-\nhandelt und entscheidet selbständig die Vormundschaftsauf-\ngaben im Rahmen des übergeordneten Rechts in eigener Ver-\n\nKommission \nSoziales und \nGesundheit \n\nArt. 15 \n \n1 Aufgehoben. \n \n\n2 "Die Vormundschafts- und Sozialkommission" wird ersetzt \ndurch "Kommission Soziales und Gesundheit". \n \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 4 von 10 \n\n \n\nantwortung. Ihr obliegt die Aufsicht über die Pflegekinder. \n\n2 Die Vormundschafts- und Sozialkommission ist Sozialbehör-\nde nach Art. 17 Sozialhilfegesetz (SHG). Sie \na beurteilt grundsätzliche Fragestellungen der Sozialhilfe,  \nb beaufsichtigt den Sozialdienst und unterstützt diesen \n\nbei seiner Aufgabenerfüllung, \nc erhebt den Bedarf an Leistungsangeboten in der Ge-\n\nmeinde, \nd erarbeitet Planungsgrundlagen zuhanden der Gesund-\n\nheits- und Fürsorgedirektion, \ne stellt mit Ermächtigung der Gesundheits- und Fürsor-\n\ngedirektion und unter Vorbehalt der Ausgabenbe-\nschlüsse der zuständigen Organe institutionelle Leis-\ntungsangebote bereit.  \n\n3 Sie befasst sich zuhanden aller betroffener Gemeindeorga-\nne mit Gesundheitsfragen und stellt insbesondere sicher, \ndass die Bedürfnisse im Gesundheitsbereich erkannt und \nkoordiniert befriedigt werden. \n\nBemerkungen: \nRedaktionelle Änderung (Name). Zusätzliche Übernahme der \nAufgaben des bisherigen "Ausschuss Gesundheit". Im Be-\nreich Sozialhilfe keine Änderungen. Wegfall Funktion "Vor-\nmundschaftsbehörde", da per 01.01.2013 das neue Erwach-\nsenen- und Kindesschutzrecht in Kraft treten wird. Es ersetzt \ndas bisherige Vormundschaftsrecht. Die Umsetzung dieses \nBundesrechts obliegt den Kantonen. Zum heutigen Zeitpunkt \nist offen, welche Aufgaben an die Gemeinden übertragen \nwerden. Vorgesehen ist, dass eine interdisziplinär zusam-\nmengesetzte Fachbehörde in sämtlichen Vormundschaftsfra-\ngen entscheiden muss. Nach dem Entscheid des Grossen \nRates muss dieses Reglement entsprechend angepasst wer-\nden (Entscheid wird auf Januar 2012 erwartet). \n\nSchulkommission Art. 16 \n1 Die Schulkommission ist unmittelbare Aufsichtsbehörde des \nKindergartens, der Volksschule und der Tagesschule. 1) \n\n2 Sie erfüllt alle Aufgaben, welche ihr durch Kanton oder Ge-\nmeinde übertragen werden.1) \n\n \n\nBildungskommis-\nsion \n\nArt. 16 \n1 Die Bildungskommission ist unmittelbare Aufsichtsbehörde \ndes Kindergartens, der Volksschule und der Tagesschule. \n \n2 Ferner obliegt der Bildungskommission \na  die Erwachsenenbildung, \nb  die Musikschule, \nc  die Gemeindebibliothek. \n \n3 Der bisherige Absatz 2 wird zu Absatz 3. \n \nBemerkungen: \nDie Aufgabengebiete "Erwachsenenbildung", "Musikschule" \nund "Gemeindebibliothek" werden von der Kulturkommission \nauf die Bildungskommission übertragen. \nDer bisherige Absatz 2 wird zu Absatz 3 (inhaltlich unverän-\ndert). \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 5 von 10 \n\n \n\nBaukommission Art. 19 \nDer Baukommission obliegt \na die Baupolizei, \nb der Hochbau (baulich-technische Bewirtschaftung der \n\nLiegenschaften). \nc der Tiefbau (Strassenbau, Kanalisation, Wasserbau, \n\nWerkhof). \n\n \n\nKommission Bau \nund Umwelt \n\nArt. 19 \nDer Kommission Bau und Umwelt obliegt \na der Hochbau (baulich-technische Bewirtschaftung der \n\nLiegenschaften), \nb der Umweltschutz (Umweltkonzept, Energiestadt), \nc die Förderung von Alternativenergien,  \nd der Natur- und Landschaftsschutz (ökologische Aus-\n\ngleichszahlungen). \n \n\nBemerkungen: \nDer Bereich Hochbau der bisherigen Baukommission und die \nAufgaben der bisherigen Umwelt- und Landschaftskommissi-\non werden zusammengeführt. \n\nUmwelt- und \nLandschafts-\nkommission \n\nArt. 21 \n\n1 Die Umwelt- und Landschaftskommission befasst sich mit \nallgemeinen Fragen des Umweltschutzes und koordiniert alle \ndamit in Zusammenhang stehenden Aufgaben der Gemeinde. \n\n2 Sie stellt die umweltgerechte Durchführung von kommunalen \nProjekten sicher. \n\n3 Sie befasst sich mit Fragen der Landschaftspflege und ist für \ndie Ausrichtung von ökologischen Ausgleichszahlungen zu-\nständig. \n\n \n\n Art. 21 \n\nAufgehoben. \n\nBemerkungen: \nDie Aufgaben der Umwelt- und Landschaftskommission \nübernimmt die neue Kommission Bau und Umwelt. \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 6 von 10 \n\n \n\nKommission \nBetriebe \n\nArt. 22 \nDer Kommission Betriebe obliegt \na die Abfallentsorgung, \nb die Abwasserentsorgung, \nc die Gasversorgung, \nd die Gross-Gemeinschaftsantennenanlage (GGA), \ne die Stromversorgung und Alternativenergien, \nf die Wasserversorgung. \n\n \n\nKommission \nTiefbau, Ver- und \nEntsorgung \n\nArt. 22 \nDer Kommission Tiefbau, Ver- und Entsorgung obliegt \na bis c Unverändert, \nd die öffentliche Beleuchtung, \ne der Tiefbau (Strassenbau, Kanalisation, Wasserbau, \n\nWerkhof), \n\nf Unverändert. \n\n \n\nBemerkungen: \nDie bisherige Kommission wird zusätzlich die Aufgaben aus \ndem Bereich Tiefbau der Baukommission erhalten. \nDer Aufgabenbereich GGA entfällt (Verkaufsentscheid). Al-\nternativenergien werden neu der Kommission Bau und Um-\nwelt zugewiesen. \nIm Bereich der Stromversorgung ist nur die öffentliche Be-\nleuchtung eine Gemeindeaufgabe. \n\nSicherheitskom-\nmission \n\nArt. 23 \n1 Der Sicherheitskommission obliegt \na die Gemeindepolizei (öffentliche Sicherheit, Verkehrs-\n\npolizei, Handel, Gewerbe, Feuerpolizei u.a.), \nb die Feuer-, Oel- und Wasserwehr, \nc der Bevölkerungs- und Zivilschutz, \nd die Signalisation, Markierung und Verkehrssicherheit, \ne die Vorbereitung von Einbürgerungen, \nf das Bestattungs- und Friedhofwesen. \n\n2 Die Vorgesetzten von Gemeindepolizei, Feuerwehr, Zivil-\nschutz und weitere mit der Aufgabenerfüllung im Zuständig-\nkeitsbereich der Sicherheitskommission beauftragte Personen \nwerden zur Behandlung der sie betreffenden Traktanden ein-\ngeladen und haben beratende Stimme und Antragsrecht. \n\n \n\nSicherheitskom-\nmission \n\nArt. 23 \n1 Der Sicherheitskommission obliegt \na die Ortspolizei (öffentliche Sicherheit, Verkehrspolizei, \n\nHandel, Gewerbe, u.a.), \nb bis f Unverändert. \n \n2  "Die Vorgesetzten von Gemeindepolizei" wird ersetzt durch \n"Die Bereichsleiterin oder der Bereichsleiter Sicherheit".  \n\nBemerkungen: \nPer 1.1.2010 wurde die Gemeindepolizei an den Kanton \nübertragen. Deshalb wird "Gemeindepolizei" durch "Ortspoli-\nzei" und "Vorgesetzten von Gemeindepolizei" durch "die Be-\nreichsleiterin oder der Bereichsleiter Sicherheit" ersetzt. Ge-\nstrichen wird zudem der Begriff "Feuerpolizei", weil diese \nAufgabe im Zuständigkeitsbereich der Bauverwaltung liegt. \nZur neuen Aufgabe "Integration" gibt es Folgendes zu sagen: \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 7 von 10 \n\n \n\nGemäss Integrationskonzept besteht für die Integration be-\nreits ein Mitwirkungs- und Beratungsorgan (analog Runder \nTisch) des Gemeinderates. Deshalb liegt diese Aufgabe nicht \nim Zuständigkeitsbereich der Sicherheitskommission. Die \npolitische Verantwortung liegt jedoch beim Departementsvor-\nsteher, welcher auch an den Sitzungen des Mitwirkungs- und \nBeratungsorgans teilnimmt.  \n\nKulturkommission Art. 24 \nDer Kulturkommission obliegt \na die Erwachsenenbildung, \nb die Musikschule, \nc die Gemeindebibliothek, \nd die Koordination kultureller Anlässe. \n\n \n\nKulturkommission Art. 24 \n1Der Kulturkommission ist zuständig für die Förderung der \nKultur vor Ort. \n \n2 Ihr obliegen unter anderem folgende Aufgaben: \na  Organisation und Durchführen von Anlässen, \nb  Ankauf von Kunstgegenständen, \nc  Verleihen eines Kulturpreises, \nd  Bewilligung von Beiträgen auf Gesuch, \ne  Unterstützung von örtlichen und externen Kulturinstitutio-\n\nnen, \nf  Abschluss von Leistungsvereinbarungen mit örtlichen Kul-\n\nturinstitutionen, \ng  Vorberatung und Erarbeiten von Anträgen zu Geschäften \n\nder Teilkonferenz Kultur der Regionalkonferenz Bern-\nMittelland, \n\nh  Information der Öffentlichkeit und der Kulturschaffenden \nvor Ort zu Projekten der Kulturkommission und zu deren \nDienstleistungen. \n\n \nBemerkungen:. \nDer Gemeinderat hat in der Klausur entschieden, die Er-\nwachsenenbildung, die Musikschule und die Gemeindebiblio-\nthek neu der Bildungskommission zuzuteilen (siehe auch \nArtikel 16). \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 8 von 10 \n\n \n\nKommission für \nöffentliche Anläs-\nse \n\nArt. 25 \nDie Kommission für öffentliche Anlässe organisiert die öffentli-\nche Bundesfeier, die Jungbürgerfeier und andere öffentliche \nFeiern, deren Durchführung ihr vom Gemeinderat übertragen \nwird. \n\n \n\n Art. 25 \nAufgehoben. \n\nBemerkungen: \nDie Kommission wird aufgehoben. Die Aufgaben werden an \nDritte übertragen (z.B. Ortsverein). \n\nAuschuss Ge-\nsundheit \n\nArt. 26 \n1 Die Departementsvorsteherinnen und -vorsteher der Depar-\ntemente "Bildung", "Soziales" und "Sicherheit" bilden den Aus-\nschuss Gesundheit. \n\n2 Die zuständigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der be-\ntroffenen Abteilungen werden zu den Sitzungen eingeladen \nund haben beratende Stimme und Antragsrecht. \n\n3 Der Ausschuss befasst sich zuhanden aller betroffener Ge-\nmeindeorgane mit Gesundheitsfragen und stellt insbesondere \nsicher, dass die Bedürfnisse im Gesundheitsbereich erkannt \nund koordiniert befriedigt werden. \n\n Art. 26 \nAufgehoben. \n\nBemerkungen: \nDie Kommission wird aufgehoben. Die Aufgaben werden an \ndie Kommission Soziales und Gesundheit übertragen.. \n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 9 von 10 \n\n \n\nInkrafttreten Art. 27 \nDieses Reglement tritt auf den 1. Januar 2005 in Kraft. \n\n \n\nInkrafttreten Art. 27 \n1 Unverändert. \n\n2Diese Änderung tritt auf den 1. Februar 2013 in Kraft. \n\n \n\n \n\nBemerkungen: \nDie Amtsdauer der Kommissionen endet am 31. Januar 2012 \n(Art. 6). Deshalb treten die Änderungen auf den Februar 2013 \nin Kraft. \n\nneu   II. \n \nDas Baureglement vom 2. Dezember 2001 wird wie folgt ge-\nändert: \n \nArt. 125 bis 130 Aufgehoben. \n \n \nBemerkungen: \nDie Bemerkungen zu dieser indirekten Änderung des Baureg-\nlementes (BauR) gehen aus Beilage Nr. 6 hervor. \n \nDie Zuständigkeiten im Bau- und Planungsbereich müssen \nnicht zwingend im BauR geregelt sein. Sie können in anderen \nErlassen (Reglemente, Verordnungen) enthalten sein. Das \ngeltende BauR regelt die Zuständigkeiten detailliert und muss \nin Zusammenhang mit der Neuregelung der Zuständigkeiten \nin anderen Erlassen das BauR "geleert" werden. Da das \nBauR vom Grossen Gemeinderat mit fak. Referendum be-\nschlossen worden ist, geschieht dies rechtlich korrekt am \nbesten mit dem Erlass des geänderten Reglementes über die \nständigen Kommissionen. Mit der Neuordnung der Zustän-\n\n\n\nRandtitel / Margi-\nnalie (bisher) \n\nBisheriger Text \n(Hier sind nur die Artikel aufgeführt, die geändert werden sollen) \n\nRandtitel / Margi-\nnalie (neu) Neuer Text, Entwurf \n\n \n\nErstellt von (Autor), letztes Speicherdatum: Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nGatschet Roland, 14. September 2011 g:\\00_daten\\00_allg\\07_tempwork\\02_gr\\bvreorg2013\\reglement über die ständigen kommissionen  alt-neu mit \nbemerkungen (2).docx \n\n25.10.2011 13:37 / bd 1.18 10 von 10 \n\n \n\ndigkeit der Kommissionen ist eine indirekte Änderung des \nBauR zu verbinden (Aufhebung der Art. 125 - 130). Das Ver-\nfahren zum Erlass des Reglementes über die ständigen \nKommissionen richtet sich nach dem Gemeinderecht (nicht \nnach Baurecht). Zusätzlich ist die Genehmigung des AGR für \ndie BauR-Änderung erforderlich.  \n \n \n\n…… Fussnoten 1) und 2)  (Datum des Beschlusses): \n \n1) Fassung vom 19. November 2008 \n2) Fassung vom 24. Januar 2011 \n\n  \n\nAm 19. November 2008 hat der Grosse Gemeinderat und am \n24. Januar 2011 der Gemeinderat Änderungen des Regle-\nmentes beschlossen. \n\n \n\n\n


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text: \nMITWIRKUNG\n\nGemeinde Zollikofen\n\nZonenplanänderung zur ZPP F «Bärenareal»\n\necoptima · Spitalgasse 34 · Postfach · 3001 Bern · Telefon 031 310 50 80 · Fax 031 310 50 81 · www.ecoptima.ch · info@ecoptima.ch\n\nZonenplanänderung 1:2500\n\nDie  Planung besteht aus:\n• Zonenplanänderung\n• Änderung Baureglement\n\nWeitere Unterlagen:\n\n• Erläuterungsbericht\n• Schlussbericht zur Ideenstudie Bärenareal\n• Siegerstudie von Atelier 5 Architekten AG\n• Lärmgutachten vom 17. Oktober 2017\n\nFebruar 2018\n\nzollikofen/zpp baerenareal/4/1/5201_zpä_180201_MW/lm\n\nGenehmigungsvermerke\n\nMitwirkung vom \n\nVorprüfung vom\n\nPublikation im amtlichen Anzeiger vom\n\nÖffentliche Auflage vom\n\nEinspracheverhandlungen  vom\n\nErledigte Einsprachen\n\nUnerledigte Einsprachen\n\nRechtsverwahrungen\n\nBeschlossen durch den Gemeinderat am\n\nBeschlossen durch den Grossen Gemeinderat \n\nBeschluss des Grossen Gemeinderats publiziert\n\nim amtlichen Anzeiger vom \n\nDer Präsident Der Sekretär\n\nDaniel Bichsel Stefan Sutter\n\nDie Richtigkeit dieser Angaben bescheinigt:\n\nZollikofen,\n\nGemeindeschreiber\n\n…\n\nStefan Sutter\n\nGenehmigt durch das kantonale Amt für\n\nGemeinden und Raumordnung\n\n\n\nUnterzollikofen\n\nLüftere\n\nMolkereischule\n\n840\n\n838\n\n833\n\n832810\n\n767\n\n907\n\n957 831\n\n785\n\n719\n\n1663\n\n1027 1026\n\n986\n1190\n\n1549\n\n12581536\n\n1906\n\n45\n\n1189\n\n798\n\n1185\n\n803\n\n814\n\n765768\n\n766\n\n898\n\n696\n\n1335\n\n762\n\n763\n\n1108\n\n1334\n\n761\n\n695\n\n302\n\n303\n\n804\n\n760 1296\n\n1010\n\n1251\n1191\n\n1025\n\n837\n\n909\n\n509\n\n361 506\n\n510\n\n641\n\n1186\n\n508\n\n413\n\n601\n\n60\n\n608\n507\n\n502559\n\n562\n557\n\n541\n\n625\n\n1898\n\n542\n\n729\n\n540\n\n539\n\n330\n\n463\n\n1187\n\n1310\n1192\n\n1376\n\n561\n426\n\n624\n\n1011\n\n1940\n\n1942\n1941\n\n1959\n\n1954\n\n350\n\n537\n\n1912\n\n1669\n\n1554\n\n1626\n\n1627\n\n1389\n\n327\n\n357 501\n1643\n\n527\n\n355\n\n55\n6\n\n1988\n\n901\n\n356\n\n1659\n\n1955\n\n12\n8\n\n1770\n614\n\n829\n830\n\n1197\n\n1347 1392\n\n1393\n\n1382\n\n429\n\n43\n\n1778\n\n805\n\n836\n\n1023\n\n18\n72\n\n522\n\n3582095\n\n198\n\n2096\n\n613\n\n1194\n1193\n\n600\n\n1779 17\n77\n\n291\n\n473\n\n227\n1943\n\n1944\n\n411\n\n292\n\n425\n\n200\n\n1416\n310\n\n1415\n472\n\n1419\n1868\n\n1417\n\n404\n\n141\n\n200\n\n211\n\n1793\n\n905\n\n257\n1946\n\n1945\n\n352\n\n351\n\n424\n\n720\n\n258\n\n353\n\n2114\n\n513\n\n438\n\n244\n\n2113\n\n479\n\n19\n77\n\n36\n3\n\n2115\n\n295\n\n525\n\n235\n\n526\n\n210\n\n902\n611\n\n439 128\n\n(2097)\n\n(2227)\n\nRüttistrasse\n\ntzenstrasse\n\nBe\nrn\n\nst\nra\n\nss\ne\n\nBellevuestr\nasse\n\nTannenrain\n\nReichenbachstr\nasse\n\nLüfte\nrnweg\n\nSchm\nittestützli\n\nWahlackerstrasse\n\nLätternw\neg\n\nBerns\n\nLä\ntt\n\ner\nnw\n\neg\n\nMolkereistrasse\n\nTa\nnn\n\nen\nra\n\nin\n\nAarmattw\n\nTannenblickweg\n\nBärenmattw\neg\n\nellevuestra\nsse\n\nLüfte\nrnweg\n\nenbachstrasse\n\nMolkereistrasse\n\n3\n\nZöN\n3\n\nZöN 5\n\nZPP C16\n\nUeO 18\n\nL1\n\nL3\n\nZPP C\nUeO 20\n\n2\n\nA3\n\nM2\n\n*\n\n1\n\n2\n\n4\n5\n\n67\n\n8\n\n910\n\n11\n\n12\n\n13\n\n3\n\nUnterzollikofen\n\nLüftere\n\nMolkereischule\n\n840\n\n838\n\n833\n\n832810\n\n767\n\n907\n\n957 831\n\n785\n\n719\n\n1663\n\n1027 1026\n\n986\n1190\n\n1549\n\n12581536\n\n1906\n\n45\n\n1189\n\n798\n\n1185\n\n803\n\n814\n\n765768\n\n766\n\n898\n\n696\n\n1335\n\n762\n\n763\n\n1108\n\n1334\n\n761\n\n695\n\n302\n\n303\n\n804\n\n760 1296\n\n1010\n\n1251\n1191\n\n1025\n\n837\n\n909\n\n509\n\n361 506\n\n510\n\n641\n\n1186\n\n508\n\n413\n\n601\n\n60\n\n608\n507\n\n502559\n\n562\n557\n\n541\n\n625\n\n1898\n\n542\n\n729\n\n540\n\n539\n\n330\n\n463\n\n1187\n\n1310\n1192\n\n1376\n\n561\n426\n\n624\n\n1011\n\n1940\n\n1942\n1941\n\n1959\n\n1954\n\n350\n\n537\n\n1912\n\n1669\n\n1554\n\n1626\n\n1627\n\n1389\n\n327\n\n357 501\n1643\n\n527\n\n355\n\n55\n6\n\n1988\n\n901\n\n356\n\n1659\n\n1955\n\n12\n8\n\n1770\n614\n\n829\n830\n\n1197\n\n1347 1392\n\n1393\n\n1382\n\n429\n\n43\n\n1778\n\n805\n\n836\n\n1023\n\n18\n72\n\n522\n\n3582095\n\n198\n\n2096\n\n613\n\n1194\n1193\n\n600\n\n1779 17\n77\n\n291\n\n473\n\n227\n1943\n\n1944\n\n411\n\n292\n\n425\n\n200\n\n1416\n310\n\n1415\n472\n\n1419\n1868\n\n1417\n\n404\n\n141\n\n200\n211\n\n1793\n\n905\n\n257\n1946\n\n1945\n\n352\n\n351\n\n424\n\n720\n\n258\n\n353\n\n2114\n\n513\n\n438\n\n244\n\n2113\n\n479\n\n19\n77\n\n36\n3\n\n2115\n\n295\n\n525\n\n235\n\n526\n\n210\n\n902\n611\n\n439 128\n\n(2097)\n\n(2227)\n\nRüttistrasse\n\ntzenstrasse\n\nBe\nrn\n\nst\nra\n\nss\ne\n\nBellevuestr\nasse\n\nTannenrain\n\nReichenbachstr\nasse\n\nLüfte\nrnweg\n\nSchm\nittestützli\n\nWahlackerstrasse\n\nLätternw\neg\n\nBerns\n\nLä\ntt\n\ner\nnw\n\neg\n\nMolkereistrasse\n\nTa\nnn\n\nen\nra\n\nin\n\nAarmattw\n\nTannenblickweg\n\nBärenmattw\neg\n\nellevuestra\nsse\n\nLüfte\nrnweg\n\nnbachstrasse\n\nMolkereistrasse\n\n3\n\nZöN\n3\n\nZöN 5\n\nZPP C16\n\nUeO 18\n\nL1\n\nL3\n\nZPP C\nUeO 20\n\n2\n\nA3\n\nM2\n\nZPP F\n\n1\n\n2\n\n4\n5\n\n67\n\n8\n\n910\n\n11\n\n12\n\n13\n\n3\n\nLegende\n\nWirkungsbereich der Zonenplanänderung\n\nAlter Zustand Neuer Zustand\n\nNN\n\nInhalte\n\nHinweise\n\nN\n\nGemeindegrenze\n\nWohnzone W2\n\nWohnzone W4\n\nWohnzone W3\n\nMischzone M3\n\nMischzone Zentrum MZ\n\nMischzone M4\nWald\n\nbestehende verbindliche Waldgrenze\nnach Art. 10 Abs. 2 WaG\n\nGemischte Zonen\n\nArbeitszonen\n\nvon der Genehmigung vorläufig sistiert*\n\nHochspannungsfreileitung\n\nKoordinatenliste Baubereiche\n\nEcke E N\n\nZPP F «Bärenareal» 1.11 601303.14 204545.75\n\n1.22 601318.40 204558.87\n\n1.33 601341.79 204572.44\n\n1.44 601385.05 204585.53\n\n1.55 601388.00 204583.45\n\n1.66 601379.89 204513.53\n\n1.77 601377.78 204513.87\n\n1.88 601374.65 204476.40\n\n1.99 601323.01 204471.11\n\n2.010 601320.08 204469.53\n\n2.111 601308.80 204490.23\n\n2.212 601329.43 204501.32\n\n2.313 601318.94 204525.56\n\nGrünzone GRZ\n\nZone für öffentliche Nutzungen ZöN\n\nLandwirtschaftszone L, Übriges Gebiet ÜG\n\nZone mit Planungspflicht  mit Begrenzung\nund Bezeichnung der Bereiche\n\nbestehende Überbauungsordnung  UeO\nnach Art 93 BauG / Art. 88 BauG\nmit Bezeichnung\n\nBesondere Zonen\n\nSpezielle Ordnungen\n\nÜberlagerte Perimeter\n\nneue verbindliche Waldgrenze\nnach Art. 10 Abs. 2 WaG neu\n\nLandschaftsschongebiet\n\nE1 E2\n\nUeO 1 1\n\nOrtsbildschutzgebiet\n\nVerkehrsfläche Vf\n\nAufstufung Lärmempfindlichkeitsstufe\nII auf III\n\nhistorische Verkehrswege IVS mit\nSubstanz von nationaler/regionaler/lokaler\nBedeutung\n\n\n