parent_type: affair

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text: \nGemeinde \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n 25. November 2018 \n Kommunale Volksabstimmung \n\n \n\nBotschaft \nan die stimmberechtigten Bürgerinnen und Bürger \n\nder Einwohnergemeinde Zollikofen \n\n \n Entwurf GGR \n\n \n \n\nDer Gemeinderat hat eine Urnenabstimmung angesetzt auf \n \n\n \n\nSonntag, 25. November 2018 \n \n\n \n \n\nAbstimmungszeit Wahl- und Abstimmungslokale \n\nSonntag, 10:00 bis 12:00 Uhr Aula Sekundarstufe I, Schulhausstrasse 32 \nSchulhaus Steinibach, Aarestrasse 45 \n\n \n\nDie Stimmberechtigten können nach freier Wahl in einem dieser Lokale abstimmen \noder vorgängig von der brieflichen Stimmabgabe Gebrauch machen. \n \n \n\nAbstimmungsvorlage \n\nBudget 2019 \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n- 2 - \n\n1 Budget 2019 \n\n \n\nEinleitung \n \nDer Grosse Gemeinderat unterbreitet \nIhnen das Budget für das Jahr 2019 zur 5 \n\nGenehmigung. Zusätzlich legt er Ihnen \ndas Investitionsbudget für das Jahr \n2019 zur Kenntnisnahme vor. In dieser \n\nBotschaft ist eine Kurzfassung des Zah-\nlenmaterials enthalten. Falls Sie sich 10 \n\nausführlicher mit den Zahlen befassen \nwollen, steht Ihnen ein detailliertes \nBudget zur Verfügung. Dieses kann bei \nder Gemeindeverwaltung, Finanzver-\nwaltung, Wahlackerstrasse 25, Zolliko-15 \n\nfen, Telefon 031 910 91 52 oder per  \nE-Mail info@zollikofen.ch kostenlos be-\nzogen werden.\n\n \n\nDas Wichtigste in Kürze \n \nDas Budget 2019 des allgemeinen Haushalts (Steuerhaushalt) weist folgende Eck-\nwerte mit einer unveränderten Steueranlage von 1,40 Einheiten auf, im Vergleich \nzum Budget 2018 und der Jahresrechnung 2017: \n \n\nErgebnis allgemeiner Haushalt Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017 \n\nErfolgsrechnung -2'032'130.00 2'724'850.00 -597'302.04 \n\nInvestitionsrechnung 2'273'900.00 3'701'100.00 2'908'137.35 \n\nAbschreibungen 1'948'620.00 1'800'580.00 1'568'286.95 \n\nSelbstfinanzierung -679'050.00 5'604'400.00 378'806.61 \n\nFinanzierungsergebnis -2'952'950.00 1'903'300.00 -2'529'330.74 \n\nSelbstfinanzierungsgrad -29,9 % 151,4 % 13,0 % \n\n \n\nDas Budget 2019 der Erfolgsrechnung \ndes allgemeinen Haushalts sieht vor: \n \nTotal Aufwand Fr. 42'515'860.00 5 \n\nTotal Ertrag Fr. 40'483'730.00 \n\nErgebnis (Defizit) Fr. 2'032'130.00 \n \n\nSteueranlage: unverändert 1,40 \n\nLiegenschaftssteuer: unverändert 1 ‰ 10 \n\n \n\nWas bringt das Budget 2019? \n \n Gewährleisten der gemeindeeigenen 15 \n\nDienstleistungen. \n Beibehalten der kommunalen Steuer-\n\nanlage von 1,40 Einheiten. \n Unveränderte Liegenschaftssteueran-\n\nlage von 1,0 ‰ des amtlichen Werts. 20 \n\n Gleichbleibende Gebührenansätze \nfür die Feuerwehrersatzabgabe, für \ndie Bereiche Wasserversorgung, Ab-\nwasser- und Abfallentsorgung (Spezi-\nalfinanzierungen). 25 \n\n\n\n  \n\n- 3 - \n\n Aus der betrieblichen Tätigkeit resul-\ntiert eine ungenügende Selbstfinan-\n\nzierung; dennoch kann voraussicht-\nlich, unter Berücksichtigung der ge-\nplanten Investitionen, ein Anwachsen 5 \n\nder Verschuldung infolge Mittelzu-\nfluss aus dem Verkaufserlös des Be-\ntagtenheims vermieden werden. \n\n \nDas Budgetergebnis 2019 der Erfolgs-10 \n\nrechnung im allgemeinen Haushalt fällt \ndefizitär mit einem Aufwandüberschuss \nvon 2,03 Mio. Franken aus. Ein defizitä-\nres Ergebnis zeichnete sich bereits bei \nder Finanzplanung im Vorjahr ab. Der 15 \n\nAufwandüberschuss fällt jedoch höher \naus als in der Vorjahresplanung ange-\nnommen. Insbesondere wird gegen-\nüber dem Vorjahresbudget mit tieferen \nSteuererträgen gerechnet. Die Basis-20 \n\nwerte pro steuerpflichtige Person muss-\nten gemäss den Rechnungsergebnissen \nder Vorjahre und aufgrund der verfüg-\nbaren Prognosedaten vermindert wer-\nden. Bei den Gewinnsteuern von juristi-25 \n\nschen Personen sind mit der gestaffel-\n\nten Senkung des Gewinnsteuersatzes \ntiefere Erträge veranschlagt. \n\n \nIm Budget sind im Rahmen des Lasten-30 \n\nausgleichs höhere Lehrergehaltskosten \neingestellt. Die Mehrkosten ergeben \nsich u. a. infolge Umsetzung des Lehr-\nplans 21, mit einer zusätzlichen Schul-\nwoche sowie aus der höheren Anzahl 35 \n\nan Entlastungslektionen und mehr Lek-\n\ntionen für besondere Massnahmen. Der \nhöhere Gemeindeanteil an die Lasten-\nverteilung Ergänzungsleistungen und \nneue Aufgabenteilung belasten das Ge-40 \n\nmeindebudget zusätzlich. Beim direk-\nten Finanzausgleich wird mit tieferen \n\nBeitragszahlungen gerechnet, dies auf-\ngrund der geringeren Steuererträge der \n\nVorjahre. 45 \n\n \nAus Sicht der Gemeindebehörden ist \ndas vorliegende Budget aufgrund der \nAusgangswerte vertretbar. Eine sofor-\ntige Massnahme in Bezug auf die Steu-50 \n\neranlagen für das Jahr 2019 ist nicht er-\nforderlich. \n\n \nDer Grosse Gemeinderat hat mit ■ ge-\ngen ■ Stimmen, bei ■ Enthaltungen 55 \n\n(anwesende Ratsmitglieder: ■, Vorsitz \nstimmt nicht mit) dem Budget 2019 mit \ngleichbleibenden Steueranlagen zuge-\nstimmt. \n 60 \n\nFinanzpolitische Grundlagen \n \nDas Budget 2019 wurde nach den kan-\ntonal gültigen Rechnungslegungsvor-\ngaben erstellt. Das Budget basiert auf 65 \n\nden Budgetwerten 2018 und der Jah-\nresrechnung 2017. Der Leitsatz des Ge-\nmeinderats «Wir erhalten Wirtschaft \nund Finanzen gesund – stets zum \n\nWohle aller» ist als Grundgedanke bei 70 \n\nder Budgeterstellung eingeflossen. \n \nEine zusätzliche Verschuldung soll ver-\nmieden oder möglichst tief gehalten \nwerden. Die Steueranlage und die wie-75 \n\nderkehrenden Gebühren sind auf tie-\nfem Niveau zu halten, damit die Ge-\nsamtsteuerbelastung der Gemeinde \nZollikofen möglichst gering ausfällt. \n\n80 \n\n\n\n \n\n- 4 - \n\nDas Erstellen des Budgets 2019 war, \nunter Beachtung der Basisgrundlagen, \n\nanspruchsvoll. Die externen, nicht di-\nrekt beeinflussbaren Faktoren wie Fi-\nnanz- und Lastenausgleich sowie die 5 \n\nwirtschaftlichen Rahmenbedingungen \nin Bezug auf den Steuerertrag sind im \nBudget berücksichtigt. \n \nDie Erfolgsrechnung hat in den letzten 10 \n\nJahren stets besser abgeschlossen als \nbudgetiert. Die Gemeinde verfügt über \neine solide finanzielle Ausgangslage, zu \nwelcher Sorge zu tragen ist. Aufgrund \nder ungenügenden Selbstfinanzierung 15 \n\naus der betrieblichen Tätigkeit wird der \nfinanzielle Handlungsspielraum immer \nmehr eingeschränkt. Budgetdefizite in \nvorliegender Grössenordnung verrin-\ngern die vorhandenen Reserven und 20 \n\nsind bezüglich dem Finanzhaushalt-\ngleichgewicht nur wenige Jahre trag-\nbar. Ohne entsprechende Gegenmass-\nnahmen bzw. finanzielle Verbesserun-\ngen (Mehreinnahmen und / oder Min-25 \n\nderausgaben) gerät der Finanzhaushalt \n\naus dem Gleichgewicht. \n \n\nDer Finanzplan rechnet in den Planjah-\nren mit besseren Resultaten. Die voraus-30 \n\nsichtlich besseren Ergebnisse kommen \nauch infolge buchmässiger ausseror-\ndentlicher Erträge zustande. Die struk-\nturellen Defizite in der Erfolgsrechnung \nbleiben jedoch bestehen, was in der un-35 \n\ngenügenden Selbstfinanzierung sicht-\n\nbar wird. Die defizitären Ergebnisse \nkönnen mit den vorhandenen Reserven \naufgefangen werden, so dass in gesetz-\nlicher Hinsicht das Finanzhaushalt-40 \n\ngleichgewicht bestehen bleibt. \n \n\nDie Erfolgsrechnung für das Jahr 2018 \nwird, gestützt auf die im Oktober 2018 \n\nvorliegenden Daten, um rund ■ Mio. 45 \n\nFranken ■ abschliessen. Das Rech-\nnungsergebnis pro 2018 dürfte dem-\nnach einen ■ von etwa ■ Mio. Franken \nausweisen. Unter Berücksichtigung der \nErfahrungswerte dürfte sich der effek-50 \n\ntive Rechnungsabschluss gegenüber \nder Prognose tendenziell verbessern. \n\n \n\nErläuterungen zu den einzel-\nnen Aufgabenbereichen 55 \n\n \nAllgemeine Verwaltung \n\nTotal Aufwand Fr. 3'955'770.00 \nTotal Ertrag Fr. 578'880.00 \n\nNettoaufwand Fr. 3'376'890.00 60 \n\nVorjahr 2018: Fr. 3'405'760.00 \n\n \nIm Jahr 2019 finden die National- und \nStänderatswahlen statt, weshalb im Be-\nreich der Legislative die Aufwendungen 65 \n\nauf dem Niveau der im Jahr 2018 statt-\ngefundenen Grossratswahlen bleiben. \n \n\nDer Nettoaufwand der allgemeinen \nDienste erhöht sich gegenüber dem 70 \n\nVorjahresbudget um rund 0,3 % oder \num etwa Fr. 9'130.00. \nReduktionen ergeben sich bei den Aus- \nund Weiterbildungskosten und bei der \nAnschaffung von Hardware. Aus der In-75 \n\nvestitionstätigkeit sind Folgekosten \nbudgetiert, in Form von Abschreibun-\ngen und wiederkehrenden Software- \n\nund Lizenzkosten infolge der vorgese-\nhenen Ersatzbeschaffung von Hard-80 \n\nware und mit der Einführung der elekt-\nronischen Geschäftsverwaltung. \n\n\n\n  \n\n- 5 - \n\nFür die Berechnung der Personalbesol-\ndung wurde mit einer Teuerungszulage \n\nvon 0,7 % und für individuelle Besol-\ndungserhöhung mit einer Quote von \n1,3 % gerechnet. Die Lohnkosten blei-5 \n\nben auf den Werten des Budgets 2018. \n \nÖffentliche Ordnung und Sicher-\nheit, Verteidigung \n\nTotal Aufwand Fr. 1'451'340.00 10 \n\nTotal Ertrag Fr. 1'286'940.00 \n\nNettoaufwand Fr. 164'400.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 176'770.00 \n\n \nIm Allgemeinen Rechtswesen erhöht 15 \n\nsich der Nettoertrag infolge der höher \nerwarteten und budgetierten Erträge \naus Baubewilligungs- und Einbürge-\nrungsgebühren. \n\nDer Nettoaufwand für die Feuerwehr 20 \n\nbeträgt vor Abschluss der Spezialfinan-\nzierung Fr. 37'690.00 (Vorjahr: \nFr. 12'790.00). Das Budget sieht für die \nAnschaffung von Maschinen, Geräten, \nFahrzeugen (u. a. persönliche Schutz-25 \n\nausrüstung, Aufrüstung Fixstation \nFunksignal, Akku/Elektro-Lüfter) einen \nhöheren Betrag vor. Die Abschreibun-\ngen erhöhen sich infolge der Vorplatz-\nsanierung beim Feuerwehrmagazin. Die 30 \n\nFeuerwehrersatzabgabe bleibt auf den \nbisherigen Ansätzen. Der Ertrag redu-\nziert sich jedoch gegenüber dem Vor-\njahr infolge des tieferen Kantonssteuer-\nbetrags. 35 \n\n \n\nFür die Voruntersuchung des seit dem \nJahr 1966 stillgelegten Kugelfangs der \nSchiessanlage Meielen sind \nFr. 13'000.00 budgetiert. Diese Kosten 40 \n\nbegründen den höheren Nettoaufwand \n\nim Bereich der militärischen und zivilen \nVerteidigung. \n\n \nBildung 45 \n\nTotal Aufwand Fr. 8'290'120.00 \nTotal Ertrag Fr. 807'360.00 \nNettoaufwand Fr. 7'482'760.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 7'101'550.00 \n\n 50 \n\nDie Gemeindeanteile am Lastenaus-\n\ngleich für die Lehrkräfte betragen \n3,6 Mio. Franken (Vorjahr: 3,17 Mio. \nFranken). Das Lastenverteilsystem geht \nvon den effektiv in der Gemeinde anfal-55 \n\nlenden, pauschalisierten Gehaltskosten \naus und wird mit einem abgestuften \nSchülerbeitrag (je nach Schullasten und \nSozialstruktur der Gemeinde) reduziert. \nMit der Einführung des Lehrplans 21 60 \n\nwerden das Schuljahr von 38 auf 39 \nSchulwochen und die Anzahl Lektionen \npro Schulwoche erhöht. Beim Kinder-\ngarten und der Primarstufe sind zudem \nmehr Entlastungslektionen für grosse 65 \n\nKlassen und mehr Lektionen für beson-\ndere Massnahmen berücksichtigt sowie \ndie Aufwendungen für die Lehrmittel \nhöher budgetiert. Per Schuljahr 2018 / \n\n2019 wurde eine Sekundarklasse ge-70 \n\nschlossen, weshalb die Abweichung bei \nder Sekundarstufe I zum Vorjahr nur ge-\nringfügig ausfällt. \n \nDie weiteren Sachaufwendungen wie 75 \n\nBüromaterial, Schulmobiliar und Ge-\nräte, Informatik, Exkursionen und Pro-\n\njekte sind gegenüber dem Vorjahr tiefer \nveranschlagt. \n 80 \n\nMit dem Erneuern der technischen Aus-\nrüstung und der Informatik an der Pri-\nmar- und Sekundarstufe I ergeben sich \n\n\n\n \n\n- 6 - \n\nFolgekosten in Form von ordentlichen \nAbschreibungen im Umfang von \n\nbudgetierten Fr. 37'400.00. \n \nIn beiden Schulstufen wird mit höheren 5 \n\nBeiträgen für Schulgelder an andere \nGemeinden gerechnet (Fremdplatzie-\nrungen von Kindern, gymnasialer Un-\nterricht, Sportklassen). \n 10 \n\nFür die Sekundarstufe I ist ein Nettoauf-\nwand von 0,36 Mio. Franken budge-\ntiert, was gegenüber dem Vorjahres-\nbudget eine Reduktion von 4,6 % aus-\nmacht. Dieser Teilbereich wird nach den 15 \n\nGrundsätzen der wirkungsorientierten \nVerwaltungsführung (NPM) mittels Glo-\nbalbudgets geführt. Die Aufwandab-\nnahme ist auf geringere Anschaffungen \n(Mobilien, Maschinen, Sportgerätschaf-20 \n\nten, Hard- und Software) und auf tie-\nfere Kosten bei Exkursionen, Schulrei-\nsen und Projekte zurückzuführen. Hin-\ngegen werden bei den Lohnkosten für \nden Ersatz der Informatikausrüstung im 25 \n\nJahr 2019 mehr Stunden für die Infor-\n\nmatikverantwortlichen benötigt. \n \n\nDer Anteil an ungedeckten Kosten für \ndie Musikschulen beträgt unverändert 30 \n\nrund 0,31 Mio. Franken. \n \nBei den Schulliegenschaften ist der \nBudgetbetrag gegenüber dem Vorjahr \num netto rund Fr. 11'490.00 höher. Die 35 \n\nhöher budgetierten Lohnkosten sind \n\nvorab auf die angepassten Beschäfti-\ngungsgrade zurückzuführen.  \n \nDie Anschaffung von Mobilien und der 40 \n\nbauliche Unterhalt der Schulliegen-\nschaften fallen gegenüber dem Vorjahr \n\nwesentlich tiefer aus. Nebst dem lau-\nfenden Unterhalt sind weitere Projekte \n\ngeplant. Als grössere Vorhaben ist der 45 \n\nBodenersatz und das Anbringen einer \nAkustikdecke in Schulräumen im Geiss-\nhubel (Fr. 14'300.00) vorgesehen. Für \ndie Aula Wahlacker ist die Neuversiege-\nlung des Parkettbodens budgetiert. In 50 \n\nden Schulzimmern im Schulhaus Steini-\nbach ist die Montage von zusätzlichen \n\nVerdunkelungsstoren geplant \n(Fr. 25'000.00). Bei der Sekundarschule \nist die Erweiterung und Neugestaltung 55 \n\ndes Lehrerzimmers vorgesehen \n(Fr. 22'000.00). \nFür den Unterhalt der Rasenplätze, \nLaufbahn und Baumpflege ist nebst den \nlaufenden Unterhaltsaufwendungen 60 \n\nder Bau eines Outdoor-Trampolins beim \nSchulhaus Wahlacker vorgesehen \n(Fr. 28'000.00). Die Spielgeräte müssen \nneu jährlich durch eine externe Spielge-\nrätekontrolle geprüft werden. Bei der 65 \n\nSekundarschule ist ein Betrag für die \nNeugestaltung des Atriums vorgese-\nhen. \n\nDurch die vorgesehenen Investitionen \nbei den Schulanlagen erhöhen sich die 70 \n\nvorzunehmenden Abschreibungen ge-\ngenüber dem Vorjahr um etwa \n\nFr. 57'230.00. \n \nDas Ergebnis bei der Tagesbetreuung 75 \n\nfällt gegenüber dem Vorjahr um etwa \n0,11 Mio. Franken besser aus und ist \nauf die grosse Nachfrage an Tagesbe-\n\ntreuung und auf die höhere Anzahl zu \nverrechnenden Betreuungsstunden zu-80 \n\nrückzuführen. \n \nWeitere Aufwendungen bei der obliga-\ntorischen Schule wie Schulleitung und \n\n\n\n  \n\n- 7 - \n\nSchulverwaltung, Schulbibliothek, frei-\nwilliger Schulsport, Schulsozialarbeit \n\nund Erwachsenenbildung berechnen \nsich nach den Budgetwerten des Vor-\njahrs. Gegenüber dem Vorjahr ist für 5 \n\ndas Integrationsangebot «Mitten unter \nuns» ein höherer Koordinationsauf-\nwand veranschlagt und bei der sprach-\nlichen Frühförderung wird mit mehr \nKindern gerechnet. 10 \n\n \nKultur, Sport und Freizeit \n\nTotal Aufwand Fr. 1'848'900.00 \nTotal Ertrag Fr. 719'870.00 \nNettoaufwand Fr. 1'129'030.00 15 \n\nVorjahr 2018: Fr. 1'123'880.00 \n\n \nDer Nettoaufwand für die Gemeinde-\nbibliothek an der Bernstrasse bleibt mit \n0,27 Mio. Franken auf dem Vorjahres-20 \n\nwert. \n \nDie Gemeinde leistet jährlich, in ge-\nwohntem Rahmen, kleinere Beiträge an \nverschiedene Vereine und kulturelle In-25 \n\nstitutionen sowie an weitere Freizeitan-\ngebote. Die von der Gemeinde geleiste-\nten Beiträge an die kulturellen Instituti-\n\nonen der Stadt Bern berechnen sich \nnach dem Subventionsvertrag der Regi-30 \n\nonalkonferenz Bern-Mittelland und be-\ntragen 0,26 Mio. Franken. \n \nIm Bereich der Massenmedien ist ge-\nplant, den Imagefilm aus dem Jahr 35 \n\n2011 zu erneuern. Für das Mitteilungs-\n\nblatt Zollikofen und für den Anzeiger \nRegion Bern sind tiefere Inseratkosten \nbudgetiert.  \n 40 \n\nDie Gemeinde hat an das Defizit des \nGemeindeverbands Anzeiger Region \n\nBern ihren Anteil zu leisten. \n \nDie Vergünstigung der Abonnements-45 \n\ngebühr der Antennen- und Kabelanlage \nvon 0,65 Mio. Franken wird für die ehe-\nmaligen Signalbezüger der Gemeinde \ndirekt an die EBL Telecom AG vergütet. \nDie entsprechenden Kosten werden der 50 \n\nSpezialfinanzierung entnommen, wel-\nche aus dem damaligen Verkaufserlös \ngebildet wurde. Sie belasten den allge-\nmeinen Finanzhaushalt nicht. \n 55 \n\nDie Gemeinden Zollikofen und Mün-\nchenbuchsee stellen der Trägerschaft \ndes Sportzentrums Hirzenfeld einen \nmaximalen Betriebsbeitrag von \n0,55 Mio. Franken zur Verfügung. Für 60 \n\ndie Gemeinde Zollikofen beträgt der \nAnteil 0,26 Mio. Franken. Für den Un-\nterhalt der Anlage ist die Ersatzbeschaf-\nfung eines Traktors und der Eisreini-\ngungsmaschine vorgesehen. Diese Kos-65 \n\nten werden zusätzlich zum zugesicher-\n\nten Beitrag nach der Leistungsvereinba-\nrung finanziert. \n\n \nDie Dienstleistungen im Bereich Freizeit 70 \n\nsind im gewohnten Rahmen vorgese-\nhen. Gegenüber dem Vorjahr rechnet \ndas Budget mit einem um Fr. 23'610.00 \ntieferen Nettoaufwand. \n 75 \n\nAm Freizeithaus Meielen sind verschie-\n\ndene Unterhaltsarbeiten vorgesehen \n(Montage Materialschrank, Innenbe-\nleuchtung, Wartung Aussengrillstelle). \nDank der guten Nachfrage und Nut-80 \n\nzung verläuft der Betrieb kostenneutral. \n \n\n\n\n \n\n- 8 - \n\nGesundheit \n\nTotal Aufwand Fr. 64'940.00 \nTotal Ertrag Fr. 2'300.00 \n\nNettoaufwand Fr. 62'640.00 \n\nVorjahr 2018 Fr. 12'790.00 5 \n\n \nMit dem Umzug des Betagtenheims an \nden neuen Standort an der Bernstrasse \nentfällt der Mietzinsertrag für die Lie-\ngenschaft Wahlackerstrasse 5, was die 10 \n\nAbnahme begründet. \n \nDer Nettoaufwand für den Schul-\ngesundheitsdienst und die Lebensmit-\ntelkontrolle bleibt mit 0,06 Mio. Fran-15 \n\nken in etwa auf den Vorjahreswerten. \n \nSoziale Sicherheit \n\nTotal Aufwand Fr. 19'786'530.00 \nTotal Ertrag Fr. 12'040'790.00 20 \n\nNettoaufwand Fr. 7'745'740.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 15'517'740.00 \n\n \nDie Gemeindebeiträge an die Lasten-\nausgleiche der Sozialversicherungen 25 \n\n(Ergänzungsleistungen und Familienzu-\nlagen für Nichterwerbstätige) nehmen \num rund 4,8 % zu, was einem Mehr-\naufwand von 0,11 Mio. Franken ent-\nspricht. 30 \n\n \nAn die Bereiche Alter, Jugendschutz \nund Familien werden, wie in den Vor-\njahren, verschiedene Beiträge geleistet \n(u. a. Familientreff, Spielgruppe, 35 \n\nbe@midnight, Interkultureller Frauen-\ntreff KARIBU). \n \nFür die Offene Kinder- und Jugendar-\nbeit wird dem Verein im Rahmen einer 40 \n\nLeistungsvereinbarung ein Gemeinde-\n\nbeitrag von 0,26 Mio. Franken zugesi-\nchert. Dieser Beitrag kann nach Abzug \n\neines Selbstbehalts von 20 % \n(Fr. 46'860.00; Vorjahr: Fr. 47'140.00) 45 \n\ndem Lastenausgleich Sozialhilfe zuge-\nführt werden. Hingegen werden ab \ndem Jahr 2019 die Praktikantenkosten \nnicht mehr gesondert über den Lasten-\nausgleich finanziert, was den höheren 50 \n\nNettoaufwand gegenüber dem Vorjahr \n\nbegründet. \n \nDer Gemeindebeitrag für die Kinderta-\ngesstätte beträgt 0,74 Mio. Franken 55 \n\n(Vorjahr: 0,79 Mio. Franken). Es wird \nmit 41 von der öffentlichen Hand sub-\nventionierten Plätzen gerechnet. Pro \nPlatz werden Normkosten vergütet, un-\nabhängig von Tarifeinnahmen vom 60 \n\nKanton. Gleichzeitig macht der Kanton \nVorgaben für den Betrieb und schreibt \neinkommensabhängig abgestufte El-\nternbeiträge vor. Im Bereich der Kinder-\nkrippen und Kinderhorte haben die Ge-65 \n\nmeinden einen Selbstbehalt von 20 % \nzu tragen, welcher nach Abzug der \n\nKantonsentschädigung rund 0,15 Mio. \nFranken (Vorjahr: 0,16 Mio. Franken) \n\nbeträgt. 70 \n\n \n\nDer Gemeindebeitrag an die Tagesel-\ntern beträgt unverändert rund \n0,18 Mio. Franken. Nach Abzug der \nEntschädigung des Kantons wird mit 75 \n\nNettokosten für die Gemeinde von \netwa Fr. 35'250.00 (Vorjahr: \n\nFr. 33'400.00) gerechnet. \n \nDie Nettokosten für die wirtschaftliche 80 \n\nHilfe an Sozialhilfeempfänger/innen be-\nlaufen sich auf unverändert rund \n5,03 Mio. Franken. Als Basiswerte dafür \n\n\n\n  \n\n- 9 - \n\ndienen die verfügbaren Ausgaben, wel-\nche mit einer Zunahme der Fallzahlen \n\nund der Krankenkassenprämien rech-\nnen. Die Berechnungen gestalten sich \nschwierig und hängen stark von der all-5 \n\ngemeinen Wirtschaftslage ab. Die Net-\ntokosten für die wirtschaftliche Hilfe so-\nwie die Personalkosten der Sozialarbei-\ntenden und der Administration werden \ndem Lastenausgleich Sozialhilfe zuge-10 \n\nführt. \n \nDer Gemeindeanteil am Lastenaus-\ngleich Sozialhilfe beträgt gegenüber \ndem Vorjahresbudget unverändert 15 \n\n0,53 Mio. Franken. \n \nVerkehr \n\nTotal Aufwand Fr. 3'132'500.00 \nTotal Ertrag Fr. 243'410.00 20 \n\nNettoaufwand Fr. 2'889'090.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 2'962'730.00 \n\n \nFür den betrieblichen und baulichen \nUnterhalt der Gemeindestrassen sind 25 \n\nnetto 1,08 Mio. Franken budgetiert \n(Vorjahr: 1,13 Mio. Franken). Die Re-\nduktion begründet sich vorab mit tiefe-\n\nren Lohnkosten infolge Personalwech-\nsel. Aus der Investitionstätigkeit des Be-30 \n\nreichs Gemeindestrassen ergeben sich \nhöhere Abschreibungen. Für den be-\ntrieblichen Bedarf sind keine besonde-\nren Bedürfnisse budgetiert. \n 35 \n\nDer Nettoaufwand im Bereich öffentli-\n\nche Beleuchtung beträgt unverändert \n0,24 Mio. Franken. Nebst dem ordentli-\nchen Unterhalt ist vorgesehen, alte \nLeuchtanlagen im Umfang von 40 \n\nFr. 44'000.00 gemäss der Beleuch-\ntungsplanung zu ersetzen. \n\nDie Gemeinde stellt der Bevölkerung \npro Tag zehn Tageskarten Gemeinde \n\n(unpersönliches Generalabonnement) 45 \n\nzur Verfügung. Das Angebot wird rege \nbenutzt und geschätzt. Das Budget ist \nfür das Jahr 2019 mit gleichbleibenden \nPreisen von Fr. 44.00 pro Tageskarte \nberechnet. 50 \n\n \nDie Beiträge an den Lastenausgleich Öf-\n\nfentlicher Verkehr belaufen sich auf \n1,51 Mio. Franken und sind gegenüber \ndem Vorjahr um 1,3 % geringer, was 55 \n\nauf tiefere Gesamtkosten zurückzufüh-\nren ist. \n \nUmweltschutz und Raumordnung \n\nTotal Aufwand Fr. 5'400'790.00 60 \n\nTotal Ertrag Fr. 5'129'820.00 \n\nNettoaufwand Fr. 270'970.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 275'210.00 \n\n \nDie in diesem Aufgabenbereich enthal-65 \n\ntenen Betriebe (Wasserversorgung, Ab-\nwasser- und Abfallentsorgung) müssen \nfinanziell selbsttragend sein. Die Er-\ntrags- und Aufwandüberschüsse wer-\nden über die vorhandenen Spezialfinan-70 \n\nzierungen ausgeglichen und beeinflus-\nsen das Budgetergebnis nicht. \n \nDie Gebührenansätze (Grund- und Ver-\nbrauchsgebühren) der Wasserversor-75 \n\ngung bleiben auf den bisherigen Ansät-\nzen. Der Aufwandüberschuss von \n0,1 Mio. Franken (Vorjahr: 0,06 Mio. \n\nFranken) wird aus den vorhandenen Re-\nserven der Wasserrechnung entnom-80 \n\nmen. \n \n\n\n\n \n\n- 10 - \n\nDer Aufwandüberschuss der Abwasser-\nentsorgung ist mit den bisherigen Ge-\n\nbührenansätzen (Grund- und Ver-\nbrauchsgebühren) auf 0,04 Mio. Fran-\nken budgetiert (Vorjahr: Ertragsüber-5 \n\nschuss von 0,03 Mio. Franken). Der \nAusgleich des Ergebnisses erfolgt über \ndie verfügbaren Reserven der Abwas-\nserrechnung. \n 10 \n\nDas Defizit bei der Abfallentsorgung be-\nträgt, bei gleichbleibenden Gebühren-\nansätzen, 0,09 Mio. Franken (Vorjahr: \n0,15 Mio. Franken) und kann über die \nbestehenden Reserven ausgeglichen 15 \n\nwerden. \n \nFür das periodische Re-Audit des Ener-\ngielabels (Energiestadt) sind im Budget \nFr. 13'000.00 eingestellt. 20 \n\n \nDer Nettoaufwand (0,12 Mio. Franken) \nfür den Friedhof und die Bestattungen \nfällt unter dem Vorjahreswert aus. Es \nsind verschiedene kleinere Ersatzbe-25 \n\nschaffungen und Material (u. a. Abfall-\n\nbehälter, diverse Pflanzen) für den be-\ntrieblichen Bedarf und den Unterhalt \n\nder Friedhofanlage (Baumpflege) vorge-\nsehen. 30 \n\n \nNebst diversen Fachberatungen sind in \nder Raumordnung die Planungsauf-\nwendungen für die Ausführungspla-\nnung der Parkplatzbewirtschaftung, die 35 \n\nÜberbauungsordnungen Aareraum, \n\nLüftere Ost und Nord sowie die Zonen \nmit Planungspflicht Webergut und  \nDreieck Bernstrasse-Bahnlinie-Kreuz-\nstrasse vorgesehen. 40 \n\n \n\nVolkswirtschaft \n\nTotal Aufwand Fr. 13'650.00 \nTotal Ertrag Fr. 472'000.00 45 \n\nNettoertrag Fr. 458'350.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 458'450.00 \n\n \nDie Gemeindeabgabe der BKW Energie \nAG von rund 0,35 Mio. Franken für die 50 \n\nElektrizität und die Konzessionsabgabe \nder ewb Bern von 0,11 Mio. Franken für \n\ndie regionale Gasversorgung sind auf \nden Werten des Vorjahres veranschlagt. \n 55 \n\nFinanzen und Steuern \n\nTotal Aufwand Fr. 4'040'990.00 \nTotal Ertrag Fr. 24'672'030.00 \nNettoertrag Fr. 20'631'040.00 \n\nVorjahr 2018: Fr. 32'842'830.00 60 \n\n \n\nDie Berechnung der Steuern basiert auf \neiner unveränderten Steueranlage von \n1,40 Einheiten. Die allgemeinen Ge-\nmeindesteuern natürlicher und juristi-65 \n\nscher Personen sind mit dem Nettoer-\ntrag von 20,85 Mio. Franken budgetiert \n(Vorjahr: 21,42 Mio. Franken). Davon \nstellen die Einkommenssteuern von na-\ntürlichen Personen die Haupteinnahme-70 \n\nquelle dar: \n \nBudget 2019 Fr. 17'800'000.00 \nBudget 2018 Fr. 18'477'000.00 \n\nRechnung 2017 Fr. 17'368'252.80 75 \n\n \nAufgrund der Rechnungsergebnisse der \nVorjahre und der verfügbaren Progno-\nsewerte mussten die Einkommenssteu-\nern von natürlichen Personen gegen-80 \n\nüber dem Budget 2018 vermindert wer-\nden (minus 0,68 Mio. Franken). Die Er-\ntragsabnahme ist auf die stagnierende \nAnzahl an steuerpflichtigen Personen \n\n\n\n  \n\n- 11 - \n\nund auf das sich verhalten entwickelnde \nSteuersubstrat zurückzuführen. Gegen-\n\nüber dem Vorjahr wird bei den Steuer-\nausscheidungen der Einkommen von \nnatürlichen Personen mit höheren Net-5 \n\ntoerträgen gerechnet. Die Erträge aus \nden Vermögenssteuern, einschliesslich \nden Steuerausscheidungen von natürli-\nchen Personen, sind gegenüber dem \nVorjahr nur geringfügig höher veran-10 \n\nschlagt. Bei den Quellensteuern ist ein \nRückgang feststellbar, weshalb die Er-\ntragserwartungen unter dem Vorjahres-\nwert ausfallen. \n 15 \n\nMit der vom Grossen Rat des Kantons \nBern verabschiedeten gestaffelten Sen-\nkung des Steuersatzes bei den Gewinn-\nsteuern von juristischen Personen sind \ntiefere Steuererträge zu erwarten (mi-20 \n\nnus 0,06 Mio. Franken). Aus Steueraus-\nscheidungen der Gewinnsteuern wer-\nden hingegen höhere Erträge erwartet \n(plus 0,13 Mio. Franken). \n 25 \n\nBei den Sondersteuern (Lotterie- und \n\nGrundstückgewinnsteuern, Sonderver-\nanlagungen) ist ein Ertrag von total \n\n0,8 Mio. Franken (Vorjahr: 0,78 Mio. \nFranken) budgetiert. 30 \n\nDer Ansatz für die Berechnung der Lie-\ngenschaftssteuern bleibt unverändert \nauf 1,0 ‰ der amtlichen Werte. Es wird \nmit einem Steuerertrag von rund \n1,82 Mio. Franken gerechnet. 35 \n\n \n\nDer Beitrag an den Kanton für den Las-\ntenausgleich Aufgabenteilung nimmt \ngegenüber dem Vorjahr um 2,9 % auf \n1,92 Mio. Franken zu. Bei diesem Las-40 \n\ntenausgleich handelt es sich um Aufga-\nbenverschiebungen, weg von den Ge-\n\nmeinden, hin zum Kanton. \n \nAn den direkten Finanzausgleich wird 45 \n\nmit einer Beitragszahlung von \n0,07 Mio. Franken (Vorjahr: 0,32 Mio. \nFranken) gerechnet. Gegenüber dem \nVorjahresbudget nimmt der Betrag um \n0,25 Mio. Franken ab, was auf die stag-50 \n\nnierenden ordentlichen Steuererträge \nder Vorjahre zurückzuführen ist. Der Fi-\nnanzausgleich soll die finanziellen Un-\nterschiede zwischen armen und reichen \nbernischen Gemeinden mindern. 55 \n\nDie Gemeinden erhalten im Rahmen \ndes Finanzausgleichs einen soziodemo-\ngrafischen Zuschuss, welcher die Mehr-\nbelastung bei den institutionellen An-\ngeboten infolge der Selbstbehaltskos-60 \n\nten bei den familienergänzenden Be-\ntreuungsangeboten abfedern soll. Die-\nser Beitrag von 0,18 Mio. Franken (Vor-\njahr: 0,16 Mio. Franken) ist für die Ge-\nmeinden nicht zweckgebunden. 65 \n\n \n\nBei den Zinsen wird mit einem geringen \nNettoertrag gerechnet. Für die Finanz-\n\nverbindlichkeiten wurde der Zinsauf-\nwand, aufgrund des voraussichtlichen 70 \n\nKapitalbedarfs, ins Budget aufgenom-\nmen.  \n \nWeitere Aufwendungen und Erträge \nbetreffen, nebst den Verzugszinsen bei 75 \n\nden Steuern, auch die Verzinsung der \n\ninternen Schulden an die Spezialfinan-\nzierungen. Bedingt durch das tiefe Zins-\nniveau vermindert sich der Aufwand zu \nLasten des allgemeinen Haushalts. 80 \n\n \n\n\n\n \n\n- 12 - \n\nBei den Liegenschaften des Finanzver-\nmögens ist eine Einlage in die Vorfinan-\n\nzierung für den Werterhalt der Liegen-\nschaft Buchsweg 8, im Umfang von \n0,09 Mio. Franken, gemäss dem Regle-5 \n\nment der Spezialfinanzierung vorgese-\nhen. Nebst den ordentlichen Unter-\nhaltsaufwendungen für die Liegen-\nschaft ist die Reinigung von Teilen der \nFassade (Feuchtigkeitsrückstände) ge-10 \n\nplant. \n \nDas im Zeitpunkt der Einführung des \naktuellen Rechnungslegungsmodells \nbestehende Verwaltungsvermögen 15 \n\nwird über die Dauer von zehn Jahren li-\nnear abgeschrieben. Der Abschrei-\nbungsbetrag zu Lasten des allgemeinen \nHaushalts beträgt bis ins Jahr 2025 jähr-\nlich 1,32 Mio. Franken. 20 \n\n \nDie Investitionen werden nach Anlage-\nkategorie und Nutzungsdauer und erst \nnach Inbetriebnahme des Anlageguts \nabgeschrieben. Der Abschreibungsbe-25 \n\ntrag wird im entsprechenden Aufga-\n\nbenbereich ausgewiesen. \n \n\nInvestitionsrechnung \n 30 \n\nDie Investitionsabsichten für das kom-\nmende Jahr sind im Investitionsbudget \nfestgehalten. Für diese Investitionen lie-\ngen zum Teil bereits rechtskräftige Kre-\nditbewilligungen vor. Andere Projekte 35 \n\nsind noch nicht beschlossen und ledig-\nlich als Kostenschätzung im Investiti-\nonsbudget berücksichtigt. \n \nAlle im Investitionsbudget enthaltenen 40 \n\nProjekte, die noch nicht bewilligt sind, \n\nwerden entsprechend der Kreditkom-\npetenz dem Gemeinderat, dem Gros-\n\nsen Gemeinderat oder den Stimmbe-\nrechtigten als separate Vorlagen zur Be-45 \n\nschlussfassung unterbreitet. \n \nIm steuerfinanzierten Investitionsbetrag \nvon 2,3 Mio. Franken (Vorjahr 3,7 Mio. \nFranken) sind folgende grössere Vorha-50 \n\nben enthalten (*noch nicht bewilligte \n\nVerpflichtungskredite; in Mio. Franken): \n \n- Sekundarschule; Sanierung  \nVerbindungswege \n\n0,75 \n\n- Zusätzliche Urnennischenanlage* 0,21 \n\n- Schäfereistrasse Teilstück Nord;  \n\nSanierung* \n\n0,21 \n\n- Gantrischstrasse; Sanierung* 0,17 \n\n- Sekundarschule; Sanierung  \n\nDach Trakt II* \n\n0,14 \n\n- Verkehrsmanagement Bern Nord 0,14 \n\n- Ersatzbeschaffung Informatik  \nGemeindeverwaltung* \n\n0,13 \n\n- Ersatzbeschaffung Informatik  \nSekundarstufe I* \n\n0,10 \n\n- Lärmschutzmassnahmen  \n\nLandgarbenstrasse* \n\n0,10 \n\n \n\nBei den selbsttragend geführten Aufga-55 \n\nbenbereichen (Feuerwehr, Wasserver-\nsorgung, Abwasserentsorgung, Ab-\nfallentsorgung) sind Nettoinvestitionen \nvon 2,6 Mio. Franken budgetiert. Die \nKapitalfolgekosten dieser Investitionen 60 \n\nwerden den Spezialfinanzierungen be-\nlastet. \n\n\n\n  \n\n- 13 - \n\n \n\n \n\nAntrag \n \nDer Grosse Gemeinderat empfiehlt den 5 \n\nStimmberechtigten mit ■ gegen \n■ Stimmen bei ■ Enthaltung (anwe-\nsende Ratsmitglieder: ■, Vorsitz stimmt \nnicht mit) zu beschliessen: \n 10 \n\n1. Für das Jahr 2019 werden die Steu-\neranlagen wie folgt festgesetzt: \n\na. Ordentliche Steueranlage: Das \n1,40fache der gesetzlichen Ein-\nheitsansätze; 15 \n\nb. Liegenschaftssteuern: 1,0 ‰ des \namtlichen Werts. \n\n2. Das Budget der Erfolgsrechnung für \ndas Jahr 2019, bestehend aus allge-\nmeinem Haushalt und den Spezialfi-20 \n\nnanzierungen, wird genehmigt. \n \n \nZollikofen, 17. Oktober 2018 \n 25 \n\nGROSSER GEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n \n\nMarkus Bacher \nPräsident \n\n 30 \n\nStefan Sutter \nSekretär \n\n \n \nAnhang 35 \n\n Übersicht Erfolgsrechnung \n\n Übersicht Investitionsrechnung \n Grafik Sachgruppengliederung \n\n Diagramme Bruttoaufwand, Bruttoertrag \nund Nettoaufwand nach Funktionen 40 \n\n \n\n\n\nErfolgsrechnung Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n03.09.2018\n\n16:16 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017\n\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n47'985'530.00 45'953'400.00 56'056'380.00 58'781'230.00 45'232'609.62 45'232'609.62Total\n2'032'130.00Netto Aufwand\n\nNetto Ertrag 2'724'850.00\n\n0 Allgemeine Verwaltung 3'955'770.00 578'880.00 4'000'470.00 594'710.00 3'793'956.63 628'269.25\nNetto Aufwand 3'376'890.00 3'405'760.00 3'165'687.38\n\n0110 Legislative 140'840.00 3'200.00 156'860.00 5'100.00 134'782.15 300.00\n0120 Exekutive 493'250.00 17'700.00 500'600.00 17'700.00 472'289.65 17'408.35\n0220 Allgemeine Dienste 3'192'950.00 448'700.00 3'199'200.00 464'080.00 3'009'998.58 492'440.15\n0290 Verwaltungsliegenschaft \n\nWahlackerstrasse 25\n122'640.00 135'890.00 124'451.25\n\n0291 Verwaltungsliegenschaft übrige \nGebäude\n\n6'090.00 109'280.00 7'920.00 107'830.00 52'435.00 118'120.75\n\n1 Öffentliche Ordnung und \nSicherheit, Verteidigung\n\n1'451'340.00 1'286'940.00 1'370'910.00 1'194'140.00 1'393'225.20 1'306'532.74\n\nNetto Aufwand 164'400.00 176'770.00 86'692.46\n1110 Polizei 171'710.00 36'100.00 172'210.00 35'000.00 155'790.80 31'491.65\n1120 Verkehrssicherheit 500.00 1'000.00 900.00 900.00 990.00\n1400 Allgemeines Rechtswesen 82'480.00 239'280.00 81'870.00 214'700.00 83'575.50 276'728.50\n1402 Kinder- und Erwachsenenschutz 498'480.00 494'030.00 428'620.00 423'070.00 488'098.50 500'109.20\n1500 Feuerwehr 516'030.00 516'030.00 509'970.00 509'970.00 469'020.75 469'020.75\n1610 Militärische Verteidigung 26'700.00 21'660.00 10'000.00 18'459.70 8'198.84\n1620 Zivilschutz 28'830.00 500.00 27'550.00 500.00 54'632.00 19'993.80\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 6'870.00 7'730.00 5'570.75\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 119'740.00 120'400.00 118'077.20\n\n2 Bildung 8'290'120.00 807'360.00 7'746'610.00 645'060.00 7'711'303.92 758'497.40\nNetto Aufwand 7'482'760.00 7'101'550.00 6'952'806.52\n\n2110 Kindergarten 565'770.00 561'240.00 591'004.42\n2120 Primarstufe 2'484'490.00 490.00 2'032'990.00 2'900.00 2'165'133.68 400.00\n2130 Sekundarstufe I 1'746'190.00 2'130.00 1'729'740.00 1'600.00 1'742'202.16 63'288.25\n2140 Musikschulen 306'000.00 306'470.00 296'013.60\n2170 Schulliegenschaften 1'984'730.00 135'080.00 1'969'620.00 131'460.00 1'813'084.15 137'523.95\n2180 Tagesbetreuung 610'930.00 635'790.00 563'080.00 475'920.00 542'476.45 517'129.40\n2181 Schulferienbetreuung 5'062.40 2'292.00\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 290'280.00 285'910.00 274'036.80\n2192 Schulbibliothek 40'580.00 190.00 43'110.00 150.00 39'121.66 199.95\n2194 Freiwilliger Schulsport 49'640.00 10'000.00 50'790.00 10'000.00 42'354.40 8'520.00\n2196 Elternmitarbeit 1'000.00 1'000.00 1'200.00\n2197 Schulsozialarbeit 149'930.00 12'280.00 148'410.00 13'000.00 132'310.40 12'227.85\n2910 Verwaltung 59'880.00 11'400.00 53'590.00 10'030.00 59'140.65 14'591.00\n2991 Erwachsenenbildung 700.00 660.00 8'163.15 2'325.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 1'848'900.00 719'870.00 1'875'130.00 751'250.00 1'668'026.49 736'266.40\nNetto Aufwand 1'129'030.00 1'123'880.00 931'760.09\n\n3110 Museen und bildende Kunst 2'500.00\n3210 Bibliotheken 271'300.00 270'970.00 220'292.15\n3220 Konzert und Theater 10'800.00 10'800.00 10'800.00\n3290 Übrige Kultur 306'870.00 324'180.00 298'792.55\n3320 Massenmedien 97'670.00 108'890.00 67'195.49\n3321 Antennen- und Kabelanlagen 646'810.00 646'810.00 677'600.00 677'600.00 660'791.50 660'791.50\n3410 Sport 399'750.00 345'860.00 285'947.85\n3420 Freizeit 70'800.00 24'010.00 95'000.00 24'600.00 88'640.05 24'178.00\n3421 Freizeithaus Meielen 44'900.00 49'050.00 39'330.00 49'050.00 35'566.90 51'296.90\n\n4 Gesundheit 64'940.00 2'300.00 64'690.00 51'900.00 57'923.97 373'279.50\nNetto Aufwand 62'640.00 12'790.00\nNetto Ertrag 315'355.53\n\n4120 Alters-, Kranken- und Pflegeheime 49'500.00 371'094.35\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 400.00 400.00 400.00\n4330 Schulgesundheitsdienst 26'510.00 26'650.00 22'184.25\n4331 Schulzahnpflege 32'880.00 32'590.00 28'675.12\n4340 Lebensmittelkontrolle 5'150.00 2'300.00 5'050.00 2'400.00 6'664.60 2'185.15\n\n5 Soziale Sicherheit 19'786'530.00 12'040'790.00 26'107'750.00 10'590'010.00 18'010'995.32 10'361'265.04\nNetto Aufwand 7'745'740.00 15'517'740.00 7'649'730.28\n\n\n\nErfolgsrechnung Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n03.09.2018\n\n16:16 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017\n\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n5240 Leistungen an Invalide 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n5310 Alters- und \n\nHinterlassenenversicherung AHV\n209'100.00 46'660.00 204'630.00 49'990.00 204'283.60 49'751.20\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 2'406'400.00 4'512'060.00 2'193'397.00\n5350 Leistungen an das Alter 10'650.00 13'250.00 6'949.40\n5410 Familienzulagen 40'960.00 81'480.00 51'825.00\n5430 Alimentenbevorschussung und \n\n-inkasso\n332'300.00 98'700.00 343'440.00 109'630.00 284'077.95 84'276.69\n\n5440 Jugendschutz allgemein 11'300.00 11'300.00 3'643.00\n5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 255'000.00 187'430.00 285'460.00 238'320.00 274'526.77 230'293.78\n5450 Leistungen an Familien allgemein 33'860.00 33'780.00 32'379.40\n5451 Kinderkrippe und Kinderhorte 748'430.00 687'240.00 791'420.00 719'900.00 706'162.96 655'942.98\n5452 Tageseltern 176'200.00 140'950.00 179'400.00 146'000.00 171'733.59 139'296.48\n5590 Arbeitslosigkeit 37'871.80 32'045.00\n5591 Fonds für Arbeitsbeschaffung\n5711 Zuschüsse nach Dekret 6'310.00\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 8'928'810.00 3'894'130.00 7'735'000.00 2'691'090.00 7'504'959.65 2'719'238.37\n5790 Sozialhilfe 1'297'480.00 1'435'820.00 1'231'680.00 1'327'360.00 1'295'178.40 1'399'839.36\n5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 5'335'040.00 5'549'860.00 10'673'850.00 5'301'410.00 5'218'006.80 5'050'581.18\n5920 Hilfsaktionen im Inland 5'000.00 20'000.00\n5930 Hilfsaktionen im Ausland 5'000.00 5'000.00\n\n6 Verkehr 3'132'500.00 243'410.00 3'210'380.00 247'650.00 2'933'998.20 236'210.80\nNetto Aufwand 2'889'090.00 2'962'730.00 2'697'787.40\n\n6150 Gemeindestrassen 1'087'750.00 12'000.00 1'143'530.00 16'000.00 1'000'395.80 11'120.50\n6151 Öffentliche Beleuchtung 270'830.00 31'600.00 274'750.00 32'100.00 254'106.15 38'906.90\n6155 Parkplätze 970.00 9'000.00 970.00 7'560.00 973.80 7'703.80\n6191 Werkhof 50'370.00 25'660.00 47'620.00 21'840.00 32'703.10 16'937.65\n6210 Bahninfrastruktur 24'120.00 24'120.00 22'278.50\n6220 Regionalverkehr 14'170.00 15'870.00 93'346.50\n6290 Öffentlicher Verkehr 129'630.00 143'150.00 129'630.00 143'150.00 123'688.25 138'407.90\n6291 Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 1'510'700.00 1'531'270.00 1'366'147.00\n6310 Schifffahrt 43'960.00 22'000.00 42'620.00 27'000.00 40'359.10 23'134.05\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 5'400'790.00 5'129'820.00 5'450'650.00 5'175'440.00 5'381'817.17 5'270'462.75\nNetto Aufwand 270'970.00 275'210.00 111'354.42\n\n7101 Wasserversorgung 1'487'150.00 1'487'150.00 1'431'820.00 1'431'820.00 1'472'312.60 1'472'312.60\n7201 Abwasserentsorgung 2'307'080.00 2'307'080.00 2'327'310.00 2'327'310.00 2'421'478.20 2'421'478.20\n7301 Abfall 1'159'410.00 1'159'410.00 1'238'590.00 1'238'590.00 1'151'751.20 1'151'751.20\n7410 Gewässerverbauungen 9'420.00 17'160.00 9'447.25\n7450 Naturgefahren 24'000.00 24'000.00\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n7501 Fonds für Landschaftsschutz\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 34'130.00 48'540.00 34'500.00 50'040.00 33'942.10 45'600.00\n7690 Bekämpfung von \n\nUmweltverschmutzung\n26'800.00 13'500.00 4'870.70\n\n7710 Friedhof und Bestattung allgemein 211'490.00 92'200.00 223'810.00 92'200.00 196'349.10 79'485.75\n7791 Öffentliche Toilettenanlagen 15'370.00 15'140.00 14'683.45\n7792 Hundetoiletten 6'520.00 34'240.00 6'320.00 34'280.00 7'553.22 34'335.00\n7900 Raumordnung allgemein 69'440.00 68'680.00 21'926.35 64'300.00\n7907 Regionalkonferenzen 49'980.00 49'820.00 47'503.00\n\n8 Volkswirtschaft 13'650.00 472'000.00 13'550.00 472'000.00 12'197.90 463'774.05\nNetto Ertrag 458'350.00 458'450.00 451'576.15\n\n8140 Produktionsverbesserungen \nPflanzen\n\n400.00 400.00 331.75\n\n8200 Forstwirtschaft 3'000.00 11'000.00 3'000.00 11'000.00 4'031.20 6'877.50\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 7'750.00 7'650.00 5'334.95\n8710 Elektrizität allgemein 347'000.00 347'000.00 338'016.00\n8726 Regionale Gasversorgung 114'000.00 114'000.00 118'880.55\n8730 Nichtelektrische Energie allgemein 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n9 Finanzen und Steuern 4'040'990.00 24'672'030.00 6'216'240.00 39'059'070.00 4'269'164.82 25'098'051.69\nNetto Ertrag 20'631'040.00 32'842'830.00 20'828'886.87\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 344'000.00 21'193'000.00 345'000.00 21'767'000.00 217'470.20 20'894'250.45\n9101 Sondersteuern 13'000.00 813'000.00 15'000.00 790'000.00 10'503.80 821'414.35\n9102 Liegenschaftssteuern 300.00 1'825'000.00 300.00 1'815'000.00 97.70 1'813'365.90\n\n\n\nErfolgsrechnung Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n03.09.2018\n\n16:16 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017\n\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'982'720.00 192'090.00 2'185'110.00 168'720.00 2'288'383.00 165'484.00\n9500 Ertragsanteile, übrige 55'000.00 44'000.00 1'774.25 103'721.70\n9610 Zinsen 177'700.00 182'290.00 236'950.00 176'960.00 266'839.27 164'705.70\n9630 Liegenschaften des \n\nFinanzvermögens\n205'470.00 406'650.00 215'480.00 14'293'910.00 166'299.20 532'520.10\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 5'000.00 3'480.00 5'287.45\n9900 Nicht aufgeteilte Posten 1'900'520.00\n9901 Abschreibung bestehendes \n\nVerwaltungsvermögen\n1'317'800.00 1'317'880.00 1'317'797.40\n\n9990 Abschluss 597'302.04\n\n\n\nInvestitionsrechnung Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n03.09.2018\n\n16:15 / sf\n\nInvestitionsrechnung Budget 2019 Budget 2018 Rechnung 2017\n\nKonto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n4'919'900.00 60'000.00 5'174'100.00 175'000.00 3'662'633.33 3'662'633.33Total\n4'859'900.00Netto Aufwand 4'999'100.00\n\n0 Allgemeine Verwaltung 185'000.00 70'000.00 188'035.90\nNetto Aufwand 185'000.00 70'000.00 188'035.90\n\n0220 Allgemeine Dienste 185'000.00 70'000.00\n0290 Verwaltungsliegenschaften 188'035.90\n\n1 Öffentliche Ordnung und \nSicherheit, Verteidigung\n\n115'000.00 55'000.00 28'643.33\n\nNetto Aufwand 115'000.00 55'000.00 28'643.33\n1500 Feuerwehr 115'000.00 55'000.00 28'643.33\n1610 Militärische Verteidigung\n\n2 Bildung 1'127'000.00 1'305'000.00 7'589.45\nNetto Aufwand 1'127'000.00 1'305'000.00 7'589.45\n\n2120 Primarstufe 87'000.00\n2130 Sekundarstufe I 100'000.00\n2170 Schulliegenschaften 940'000.00 1'305'000.00 7'589.45\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 80'900.00 1'304'100.00 902'050.00 -4'083.75\nNetto Aufwand 80'900.00 1'304'100.00 906'133.75\n\n3210 Bibliotheken\n3290 Übrige Kultur\n3410 Sport 80'900.00 1'304'100.00 872'050.00 -4'083.75\n3420 Freizeit 30'000.00\n\n6 Verkehr 631'000.00 897'000.00 15'000.00 760'215.95\nNetto Aufwand 631'000.00 882'000.00 760'215.95\n\n6150 Gemeindestrassen 631'000.00 762'000.00 15'000.00 760'215.95\n6191 Werkhof 135'000.00\n6220 Regionalverkehr\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 2'781'000.00 60'000.00 1'543'000.00 160'000.00 1'773'886.15 6'296.30\nNetto Aufwand 2'721'000.00 1'383'000.00 1'767'589.85\n\n7101 Wasserversorgung \n[Gemeindebetrieb]\n\n1'213'000.00 264'000.00 486'651.05 6'296.30\n\n7201 Abwasserentsorgung \n[Gemeindebetrieb]\n\n1'258'000.00 924'000.00 241'072.80\n\n7301 Abfall [Gemeindebetrieb] 55'000.00\n7410 Gewässerverbauungen 100'000.00 256'403.90\n7690 Bekämpfung von \n\nUmweltverschmutzung\n100'000.00 25'000.00 100'000.00 25'000.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung allgemein 210'000.00 200'000.00 785'448.05\n7900 Raumordnung allgemein 35'000.00 35'000.00 4'310.35\n\n9 Finanzen und Steuern 2'212.55 3'660'420.78\nNetto Ertrag 3'658'208.23\n\n9990 Abschluss 2'212.55 3'660'420.78\n\n\n\n \n \n\nTotal Aufwand ohne: \n- durchlaufende Beiträge \n- interne Verrechnungen \n\nFr. 47'305'640.00 (Fr. 55'447'110.00) \n \n \n\n \n \nTotal Ertrag ohne: \n- durchlaufende Beiträge \n- interne Verrechnungen \n\nFr. 45'273'510.00 (Fr. 58'171'960.00) \n\n(in Klammer: Budget 2018) \n \n\nPersonalaufwand\n17.43 % (14.68 %)\n\nSach‐ und übriger \nBetriebsaufwand\n12.04 % (10.84 %)\n\nAbschreibungen\n4.20 % (3.27 %)\n\nFinanzaufwand\n0.44 % (0.67 %)\n\nEinlagen in Fonds, Spez.fin.\n2.10 % (1.79 %)\n\nTransferaufwand\n63.60 % (65.33 %)\n\nAusserordentlicher \nAufwand\n\n0.19 % (3.43 %)\n\nAufwand Budget 2019 (Sachgruppengliederung)\n\nFiskalertrag\n53.16 % (42.19 %)\n\nRegalien, Konzessionen\n1.03 % (0.80 %)\n\nEntgelte\n19.88 % (14.74%)\n\nFinanzertrag\n2.00 % (25.51 %)\n\nEntnahmen aus Fonds, \nSpez.fin.\n\n0.30 % (0.06 %)\n\nTransferertrag\n21.51 % (14.81 %)\n\nAusserordentlicher Ertrag\n2.12 % (1.88 %)\n\nErtrag Budget 2019 (Sachgruppengliederung)\n\n\n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\nAl\nlg\n\nem\nei\n\nne\n V\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nng\n\nÖ\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\n O\n\nrd\nnu\n\nng\nun\n\nd \nSi\n\nch\ner\n\nhe\nit\n\nBi\nld\n\nun\ng\n\nKu\nltu\n\nr, \nSp\n\nor\nt u\n\nnd\nFr\n\nei\nze\n\nit\n\nG\nes\n\nun\ndh\n\nei\nt\n\nSo\nzi\n\nal\ne \n\nSi\nch\n\ner\nhe\n\nit\n\nVe\nrk\n\neh\nr\n\nU\nm\n\nw\nel\n\nt u\nnd\n\nR\nau\n\nm\nor\n\ndn\nun\n\ng\n\nVo\nlk\n\nsw\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n(o\nhn\n\ne \nSt\n\neu\ner\n\nn)\n\nin\n F\n\nr.\n T\n\nau\nse\n\nnd\n\nBruttoaufwand (nach Funktionen)\n\nBudget 2019\n\nBudget 2018\n\nRechnung 2017\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\n16'000\n\nAl\nlg\n\nem\nei\n\nne\n V\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nng\n\nÖ\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\n O\n\nrd\nnu\n\nng\nun\n\nd \nSi\n\nch\ner\n\nhe\nit\n\nBi\nld\n\nun\ng\n\nKu\nltu\n\nr, \nSp\n\nor\nt u\n\nnd\n F\n\nre\niz\n\nei\nt\n\nG\nes\n\nun\ndh\n\nei\nt\n\nSo\nzi\n\nal\ne \n\nSi\nch\n\ner\nhe\n\nit\n\nVe\nrk\n\neh\nr\n\nU\nm\n\nw\nel\n\nt u\nnd\n\nR\nau\n\nm\nor\n\ndn\nun\n\ng\n\nVo\nlk\n\nsw\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n(o\nhn\n\ne \nSt\n\neu\ner\n\nn)\n\nin\n F\n\nr.\n T\n\nau\nse\n\nnd\n\nBruttoertrag (nach Funktionen)\n\nBudget 2019\n\nBudget 2018\n\nRechnung 2017\n\n-10'000\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\nAl\nlg\n\nem\nei\n\nne\n V\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nng\n\nÖ\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\n O\n\nrd\nnu\n\nng\nun\n\nd \nSi\n\nch\ner\n\nhe\nit\n\nBi\nld\n\nun\ng\n\nKu\nltu\n\nr, \nSp\n\nor\nt u\n\nnd\n F\n\nre\niz\n\nei\nt\n\nG\nes\n\nun\ndh\n\nei\nt\n\nSo\nzi\n\nal\ne \n\nSi\nch\n\ner\nhe\n\nit\n\nVe\nrk\n\neh\nr\n\nU\nm\n\nw\nel\n\nt u\nnd\n\n R\nau\n\nm\nor\n\ndn\nun\n\ng\n\nVo\nlk\n\nsw\nirt\n\nsc\nha\n\nft\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n(o\nhn\n\ne \nSt\n\neu\ner\n\nn)\n\nin\n F\n\nr.\n  \n\nT\nau\n\nse\nnd\n\nNettoaufwand (nach Funktionen)\n\nBudget 2019\n\nBudget 2018\n\nRechnung 2017\n\n\n\n\n