text: \n \nSitzung Grosser Gemeinderat vom 15. Oktober 2014 \n\nFinanz- und Investitionsplan \n2015 – 2019\n\n\n\nGemeinde Zollikofen \n\nFinanz- und Investitionsplan 2015 – 2019 \nInhaltsverzeichnis \n  Seite \n\n1. Bericht 1 – 5 \n\n2. Ergebnisse der Finanzplanung 6 \n\n3. Kapitalflussrechnung 7 \n\n4. Investitionsprogramm Verwaltungsvermögen \n Übersicht 8 \n Details 9 – 12 \n\n5. Ergebnisse Laufende Rechnung (Zusammenzug Arten) 13 \n  \n\n6. Spezialfinanzierungen \n6.1 Feuerwehr 14 – 16 \n6.2 Wasserversorgung 17 – 19 \n6.3 Abwasserentsorgung 20 – 22 \n6.4 Abfallentsorgung 23 – 25 \n   \n7. Finanzplanvariante \n7.1 Variante (mit Korrekturfaktor Laufende Rechnung) 26 – 27 \n \nZollikofen, 25. August 2014 \n\n  Finanzverwaltung Zollikofen \n\n\n\nFinanz- und Investitionsplan 2015 – 2019 \n\n1. Allgemeines \n\nDer Finanzplan gibt einen Überblick über die mutmassliche Entwicklung des Finanzhaushal-\ntes der Gemeinde der nächsten fünf Jahre. Seine Hauptaufgabe ist der Gemeinde mittelfristig \neinen ausgeglichenen Finanzhaushalt zu sichern. Der Finanzplan gibt Auskunft über: \n\n die Entwicklung der Gemeindefinanzen in den nächsten fünf Jahren; \n die Investitionstätigkeit, Auswirkungen der Investitionen auf das Finanzhaushaltgleichge-\n\nwicht sowie Tragbarkeit, Folgekosten und Finanzierung der Investitionen; \n die Entwicklung von Aufwand und Ertrag, Ausgaben und Einnahmen sowie Bestandes-\n\ngrössen. \n\n2. Finanzplan-Erstellung \n\nDie Finanzplanung obliegt der Finanzverwaltung. Der Finanzplan 2015 – 2019 wurde von \nDavid Portner, Finanzverwalter, im Juli und im August 2014 erstellt und durch die Finanz-\nkommission und den Gemeinderat im August 2014 behandelt. \n\nDas Investitionsprogramm wurde anlässlich von einer Lesung durch den Gemeinderat im Juni \n2014 beschlossen. \n\n3. Grundlage \n\nDem Finanzplan liegen die Jahresrechnung 2013 sowie der Voranschlag 2014 und 2015 zu \nGrunde. \n\nIm Dokument "Finanzstrategie / Finanzleitbild" vom Mai 2004 hat der Gemeinderat in Erwä-\ngung gezogen, die Finanzplanung technisch zu optimieren, um die Finanzplanresultate an die \nerfahrungsgemäss besseren Rechnungsabschlüsse anzunähern. Das vorliegende Finanz-\nplanresultat mit den im Vorbericht enthaltenen Kommentaren und Daten entspricht den Wer-\nten mit den Korrekturfaktoren beim Investitionsprogramm (Realisationsabzug von 25 % auf \njedoch max. 2,5 Mio. Franken beziehungsweise Ergänzung Investitionsvolumen auf 2,5 Mio. \nFranken). Als Variante wurde zudem mit einem Korrekturfaktor für die Laufende Rechnung, \nim Umfang von etwa einem halben Steueranlagezehntel Besserstellungen, gerechnet. Die \nResultate (unkommentiert) sind aus dem Anhang ersichtlich. \n\n4. Investitionen \n\nInvestitionen bilden diejenigen Ausgaben einer Gemeinde, die für den Erwerb, die Erstellung, \ndie Erhaltung sowie die Verbesserung von dauerhaften Vermögenswerten getätigt werden. \nDiese Vermögenswerte dienen der Gemeinde zur Erfüllung von Aufgaben, die ihr von Bund \noder Kanton übertragen worden sind oder von Aufgaben, die sie selbst übernommen hat. \n\nDie Nettoinvestitionen des vom Gemeinderat überarbeiteten Investitionsplanes 2015 – 2019 \nbetragen total 14,89 Mio. Franken oder durchschnittlich 2,98 Mio. Franken pro Jahr. Die ein-\nzelnen Projekte können dem beiliegenden Investitionsprogramm entnommen werden. \n\nFolgekosten aus den projektierten Investitionen ergeben sich vor allem für Abschreibung und \nVerzinsung. Die Neuinvestitionen belasten die Laufende Rechnung durch die Abschreibun-\ngen (10 % im Jahr 2015 und ab Planjahr 2016 linear nach Anlagekategorie und Nutzungs-\ndauer). Folgekosten können auch in Form von Personal- und Betriebskosten entstehen. \n\nAlle Investitionsausgaben mit Gesamtkosten von über Fr. 150'000.00 werden vom Grossen \nGemeinderat oder den Stimmberechtigten beschlossen. Investitionsausgaben bis \n\nFr. 150'000.00 beschliesst der Gemeinderat in abschliessender Kompetenz. Im Investitions-\nplan sind alle Projekte mit Gesamtkosten von über Fr. 50'000.00 aufgeführt; darunter liegen-\nde Investitionsausgaben werden direkt zu Lasten der Laufenden Rechnung verbucht. \n\n5. Entwicklung der Gemeindefinanzen (Ausgangslage) \n\nDie nachstehenden Grafiken geben einen Überblick über die Entwicklung der Gemeindefi-\nnanzen der vergangenen Jahre. Die Finanzkennzahlen beziehen sich auf den Steuerhaus-\nhalt. \n\n  \n\n  \n\n \n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n20\n05\n\n20\n06\n\n20\n07\n\n20\n08\n\n20\n09\n\n20\n10\n\n20\n11\n\n20\n12\n\n20\n13\n\nSchuldenentwicklung\n\nfeste Schulden\n\nSonderrg.\nSpezialfinanzierungen\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n20\n05\n\n20\n06\n\n20\n07\n\n20\n08\n\n20\n09\n\n20\n10\n\n20\n11\n\n20\n12\n\n20\n13\n\nEigenkapital\n\n-5\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\nSelbstfi-\nnanz.ant.\n\nZinsbelast.\nant.\n\nKapitaldienst.\nant.\n\nin\n %\n\nFinanzkennzahlen\n\n2009\n2010\n2011\n2012\n2013\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n20\n05\n\n20\n06\n\n20\n07\n\n20\n08\n\n20\n09\n\n20\n10\n\n20\n11\n\n20\n12\n\n20\n13\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n1.00\n1.10\n1.20\n1.30\n1.40\n1.50\n1.60\n1.70\n\n2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014\n\nSteueranlage (umgerechnet für ganze Periode)\n\n- 1 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2015 – 2019 \n \n\n6. Einflüsse auf die Planung \n\nFolgende bedeutende Einflüsse wurden im vorliegenden Finanzplan berücksichtigt: \n\n Die Steuererträge wurden für die ganze Planungsperiode mit einer Steueranlage von \n1,40 Einheiten berechnet. \n\n Bei der Zuwachsrate der Einkommenssteuern natürlicher Personen ist die Aufhebung der \nBerufskostenpauschale, welche ab dem Jahr 2015 ertragswirksam wird, in den Planjah-\nren nebst den allgemeinen Wirtschafts- und Teuerungsfaktoren berücksichtigt. \n\n Die Pro-Kopf-Beiträge an die Lastenausgleichsysteme (ohne Lastenausgleich Lehrer-\ngehälter) fallen gegenüber der Vorjahresplanung für die Jahre 2015 – 2018 um durch-\nschnittlich 38 Franken jährlich höher aus (vgl. Tabelle "Prognoseannahmen", Ziffer 7). Die \nPrognosewerte weisen im Zusammenhang mit den Sparmassnahmen der Angebots- und \nStrukturüberprüfung (ASP) weitere Unsicherheiten aus. Kostenanpassungen gegenüber \ndem Vorjahresannahmen finden sich in allen Lastenausgleichsgefässen: \n Sozialhilfe: Die Finanzplanungswerte sind aufgrund der grossen Systemwechsel der \n\nletzten zwei Jahre noch nicht abschliessend bekannt und mit grossen Unsicherheiten \nbehaftet. Dabei handelt es sich um die individuelle Prämienverbilligung durch die So-\nzialhilfe sowie die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde. \n\n Die im Rahmen der ASP des Kantons vorgesehene Kostenreduktion bei den Ergän-\nzungsleistungen (EL) wird nicht umgesetzt, so dass die geplante Entlastung des Ge-\nmeindebeitrags nicht anfällt. \n\n Beim Lastenausgleich öffentlicher Verkehr ist ein Abgeltungsanstieg für die Infrastruk-\ntur (u.a. Abschreibungsfolgekosten für Rollmaterialbeschaffungen) und die Investiti-\nonsdarlehen (z.B. Agglomerationsprojekte) zu verzeichnen. Ab dem Jahr 2016 hat \nder Kanton an den Bund einen Pauschalbeitrag (FABI-Beitrag) für die Bahninfrastruk-\nturfinanzierung zu leisten, was höhere Beiträge mit sich bringt. \n\n Im Lastenausgleich neue Aufgabenteilung werden die Korrekturen der Lastenver-\nschiebung bei den Erwachsenen- und Kindesschutzmassnahmen gemäss den gel-\ntenden FILAG-Übergangsbestimmungen im Umfang von 21,6 Mio. Franken zu Lasten \nder Gemeinden geltend gemacht. \n\n Einführung Versuchsbetrieb Buslinie 41 Kappelisacker-Zollikofen für die Jahre 2015 bis \n2017 von jährlich Fr. 92'250.00. \n\n Jährlicher Minderertrag von Fr. 105'000.00 an Gemeindeabgaben des Energieversorgers \nBKW AG. \n\n Minderung Liegenschaftsertrag infolge Wegzug des Berufsvorbereitenden Schuljahres \n(BVS) per Ende Schuljahr 2015 (im Jahr 2015 Fr. -47'470.00, ab Planjahr 2016 \nFr. -113'920.00). \n\n Wegfall Infrastrukturabgeltung für Bodennutzung des Betagtenheims ab dem Planjahr \n2018 von Fr. 237'920.00. \n\n Per 1. Januar 2016 ist bei den bernischen Gemeinden das Harmonisierte Rechnungsle-\ngungsmodell 2 (HRM2) einzuführen. Ausgewählte Testgemeinden führen die Jahres-\nrechnung 2014 nach den neuen rechtlichen Vorgaben. Nebst zahlreichen Begriffsanpas-\nsungen bringt HRM2 auch materielle Änderungen mit sich: \n neuer Kontenplan; \n neues Abschreibungssystem (linear anstatt degressiv; mit Anlagebuchhaltung); \n neue Instrumente wie Geldflussrechnung, Eigenkapitalnachweis, Gewährleistungs-\n\nspiegel, Anlagespiegel; \n gestufte Erfolgsrechnung; \n neue Aktivierungsgrenzen; \n neue Konsolidierungsvorschriften. \n\nIm vorliegenden Finanzplan 2015 – 2019 sind die neuen Abschreibungsvorgaben nach \nHRM2 ab dem Planjahr 2016 berücksichtigt. In der vorliegenden Planung wird das beste-\nhende Verwaltungsvermögen nach HRM1 innert zehn Jahren linear abgeschrieben. \n\nDie Finanzlage kann intern durch Kreditbeschlüsse für neue Gemeindeaufgaben und für In-\nvestitionen nachhaltig beeinflusst werden. \n\nDer Finanzplan zeichnet sich durch seinen unverbindlichen Charakter aus, da die Investi-\ntionsprojekte einzeln bewilligt werden müssen. Die Resultate des Finanzplans sollten bei wei-\nteren Entscheiden jedoch mitberücksichtigt werden. \n\n7. Prognoseannahmen \n\nDie Prognoseannahmen für die Planjahre 2015 – 2019 sind auf dem Budgetjahr 2015 be-\nrechnet. Damit wird ersichtlich wie sich die Voranschlagszahlen auf die Finanz- und Investiti-\nonsplanung der kommenden Jahre auswirken. \n\nFür die Erstellung des Finanzplanes wurden die Konti der Laufenden Rechnung aufgrund be-\nstimmter Prognoseannahmen vorausgeschätzt. Bei grösseren Abweichungen (zusätzliche \noder wegfallende Erträge und Aufwendungen) wurden die Zahlen für die Planjahre manuell \neingesetzt. \n\nDie verwendeten Zuwachsraten wie Teuerungs- und Entwicklungsfaktoren basieren im We-\nsentlichen auf den Empfehlungen der Kantonalen Planungsgruppe sowie die Vorhersagen \nvon Konjunkturforschungsinstituten. \n\n Sachaufwand: Teuerung 2015 0,0 % \n  2016 0,5 % \n  ab 2017 1,0 % \n\n Personalaufwand: Teuerung 2015 0,0 % \n (Fluktuation -0,5 % berücksichtigt) ab 2016 0,1 % \n\n individuelle Lohnanpassungen 2015 – 2019 1,4 % \n  2015 – 2019 1,4 % \n\n Die Beiträge an die Lastenausgleichssysteme und an den Finanzausgleich wurden von \nder Finanzplanungshilfe des Kantons übernommen und in die Planjahre eingesetzt. Die \nBeträge bzw. die Ansätze der Lastenausgleichssysteme im Überblick: \n\nLastenausgleich 2015 2016 2017 2018 2019 \n\nLastenausgleich Lehrergehälter 1 2'783 2'823 2'864 2'950 3'025 \n\nLastenausgleich EL 2 213.00 218.00 226.00 234.00 241.00 \n\nLastenausgleich Sozialhilfe 2 475.00 475.00 477.00 478.00 479.00 \n\nLastenausgleich Familienzulage 2 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 \n\nLastenausgleich ÖV \n- pro ÖV-Punkt (in Franken) \n- pro Einwohner (in Franken) \n\n \n375.00 \n46.00 \n\n \n401.00 \n49.00 \n\n \n404.00 \n49.00 \n\n \n426.00 \n52.00 \n\n \n434.00 \n55.00 \n\nLastenausgleich Aufgabenteilung 2 188.00 184.00 184.00 184.00 184.00 \n\nTotal Beiträge je Einwohner 2 925.00 929.00 939.00 951.00 962.00 \n\n 1 = nominal in Tsd. Franken 2 = je Einwohner, in Franken \n\n- 2 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2015 – 2019 \n \n\n Abschreibung Verwaltungsvermögen im Jahr 2015 von 10 % \n Abschreibung bestehendes Verwaltungsvermögen bei Einführung von HRM2 innert \n\n10 Jahren linear und Abschreibung neues Verwaltungsvermögen ab Planjahr 2016 linear \nnach Anlagekategorie und Nutzungsdauer \n\n Bevölkerungsentwicklung: 2015 10'360 \n 2016 10'395 \n 2017 10'430 \n 2018 10'465 \n 2019 10'500 \n\n Bei den Passivzinsen für neue Schulden \nwurden folgende Zinssätze zu Grunde gelegt: 2015 1,50 % \n 2016 – 2017 2,00 % \n 2018 – 2019 2,50 % \n\n Die Berechnung der Steuererträge basiert \nauf folgenden Gemeindesteueranlagen: 2015 – 2019 1,40 \n\n Für die Berechnung der Einkommenssteuern natürlicher Personen wurde mit folgenden \nZuwachsraten (volkswirtschaftliche Komponenten wie Wirtschaftswachstum und Teue-\nrung, exkl. Bevölkerungswachstum) gerechnet: 2015 + 4,80 % \n 2016 + 2,20 % \n 2017 + 3,00 % \n 2018 + 2,40 % \n 2019 + 2,50 % \n\n Für die Berechnung der Liegenschaftssteuer wird ein unveränderter Ansatz von 1,0 ‰ \ndes amtlichen Wertes zu Grunde gelegt. \n\n8. Spezialfinanzierungen \n\nDie Investitionen der Spezialfinanzierungen sind in den vorstehenden Zahlen des Investi-\ntionsprogramms (vgl. Ziffer 4) nicht enthalten und betragen für die Planperiode netto: \n  Totalbetrag   pro Jahr \nFeuerwehr Fr. 350'000.00 Fr. 70'000.00 \nWasserversorgung Fr. 2'255'000.00 Fr. 451'000.00 \nAbwasserentsorgung Fr. 2'007'000.00 Fr. 401'400.00 \nAbfallentsorgung Fr. 1'340'000.00 Fr. 268'000.00 \n\nDiese Investitionen werden über die vorhandenen Reserven der Spezialfinanzierungen und \nbei der Wasserver- und Abwasserentsorgung auch über Anschlussgebühren finanziert. \n\nDie Laufende Rechnung der Feuerwehr und der Betriebe (Ver- und Entsorgung) werden über \ndie Spezialfinanzierungen ausgeglichen, wobei zu beachten ist, dass die Benützungsgebüh-\nren periodisch der Teuerung und den Selbstkosten angepasst werden. \n\nDie Tarifgestaltung der Betriebe ist wie folgt berücksichtigt: \n\n Wasserversorgung: Grundgebühr seit 1.1.2014 Fr. 20.00/m3/h \n Verbrauchsgebühr seit 1.1.2014 Fr. 1.10/m3 \n\n Abwasserentsorgung: Grundgebühr bis 31.12.2014 Fr. 60.00/m3/h \n Verbrauchsgebühr bis 31.12.2014 Fr. 1.90/m3 \n Grundgebühr ab 1.1.2015 Fr. 70.00/m3/h \n Verbrauchsgebühr ab 1.1.2015 Fr. 2.20/m3\n\n Regenabwassergebühr bis 31.12.2014 Fr. 0.25/m2 \n Regenabwassergebühr ab 1.1.2015 Fr. 0.30/m2 \n\n Abfallentsorgung Reduktion der Grundgebühren per 1.1.2012 (-12%) Fr. 30.00/EGW \n\n9. Ergebnisse der Finanzplanung \n\n9.1 Rechnungsergebnis \nDas Ergebnis der Laufenden Rechnung zeigt für die ganze Planperiode negative Ergebnisse \n(durchschnittlich -1,42 Mio. Franken). Diese Aufwandüberschüsse entsprechen durchschnitt-\nlich etwa 92 % eines Steueranlagezehntels pro Jahr. \n\n \n\n9.2 Eigenkapital / Bilanzfehlbetrag \nDas Eigenkapital von 14,4 Mio. Franken nimmt – vermindert um die Aufwandüberschüsse der \nLaufenden Rechnung – kontinuierlich ab. Am Ende der Planperiode entspricht die Höhe des \nEigenkapitals nicht mehr den Zielsetzungen des Gemeinderates. Es wird jedoch festgehalten, \ndass die voraussichtliche Eigenkapitalhöhe für den Gemeinderat nicht zu den primären Ziel-\ngrössen für die Steuerung des Finanzhaushaltes gehört (vgl. Finanzleitbild 2004 und Beant-\nwortung Einfache Anfrage Hansruedi Haueter, GGR vom 18.10.2000). \n\n \n\n-1'800'000\n-1'600'000\n-1'400'000\n-1'200'000\n-1'000'000\n\n-800'000\n-600'000\n-400'000\n-200'000\n\n0\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nRechnungsergebnis\n\nC\nH\n\nF\n\n0\n2'000'000\n4'000'000\n6'000'000\n8'000'000\n\n10'000'000\n12'000'000\n14'000'000\n16'000'000\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019\n\nEntwicklung Eigenkapital\n\nC\nH\n\nF\n\n- 3 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2015 – 2019 \n \n\n9.3 Selbstfinanzierung \n\nDie Selbstfinanzierung (Ergebnis Laufende Rechnung + Abschreibungen Verwaltungsvermö-\ngen = Cash-flow) beträgt während den Planjahren durchschnittlich 0,82 Mio. Franken. Das \nheisst, dass die Investitionen zu durchschnittlich etwa 29 % selbstfinanziert werden können. \nDas Ziel einer durchschnittlichen 80 – 100prozentiger Selbstfinanzierung bleibt während der \nPlanperiode unerreicht. \n\n \n\n \n\n9.4 Verschuldung / Fremdkapital \n\nDie ungenügende Selbstfinanzierung führt zu einem Anstieg der Verschuldung. Das zu ver-\nzinsende Fremdkapital nimmt um jährlich durchschnittlich 1,9 Mio. Franken zu. Bei einem \nDurchschnittszinssatz von 2,1 % bedeutet dies eine jährlich um Fr. 39'900.00 zunehmende \nZinsenlast. Am Ende der Planperiode wird ein zinspflichtiges Fremdkapital in der Höhe von \netwa 29,1 Mio. Franken inkl. Spezialfinanzierungen ausgewiesen. \n\n \n\n \n\n \n\n10. Finanzkennzahlen \n\n1. Selbstfinanzierungsgrad (SF-Grad) \n\nAussage: Bis zu welchem Grad können die neuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel \nfinanziert werden. Vor allem im Vergleich über mehrere Jahre wird erkannt, ob die Investitio-\nnen verkraftet werden. Ein Selbstfinanzierungsgrad von unter 100 % führt zu einer Neuver-\nschuldung, von über 100 % zu einer Entschuldung. Ein SF-Grad von unter 60 % führt lang-\nfristig zu einer hohen Verschuldung. Ab 80 % bis 100 % ist die Verschuldung zu verantwor-\nten. Langfristig sollte ein SF-Grad von 100 % angestrebt werden. \n\n \n\n \n\n  \n\n0\n500'000\n\n1'000'000\n1'500'000\n2'000'000\n2'500'000\n3'000'000\n3'500'000\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nSelbstfinanzierung / Nettoinvestitionen\nSelbstfinanzierung Nettoinvestitionen\n\nC\nH\n\nF\n\n0\n\n500'000\n\n1'000'000\n\n1'500'000\n\n2'000'000\n\n2'500'000\n\n3'000'000\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nVeränderung der Verschuldung pro Jahr\n\nC\nH\n\nF\n\n0\n5'000'000\n\n10'000'000\n15'000'000\n20'000'000\n25'000'000\n30'000'000\n35'000'000\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019\n\nEntwicklung zinspflichtiges Fremdkapital\n\nC\nH\n\nF\n0.00%\n\n50.00%\n100.00%\n150.00%\n200.00%\n250.00%\n300.00%\n350.00%\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n- 4 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Vorbericht Finanzplan 2015 – 2019 \n \n\n2. Selbstfinanzierungsanteil \n\nAussage: Welcher Anteil des Finanzertrages wird für die Finanzierung von neuen Investitio-\nnen eingesetzt. Ein negativer SF-Anteil ist unbedingt zu vermeiden (Konsumaufwand würde \nmit Schulden finanziert). Je höher der Selbstfinanzierungsanteil, desto besser stehen die \nMöglichkeiten, neue Investitionen zu finanzieren. Bis zu 10 % ist der Wert als ungenügend zu \nbezeichnen; von 10 % bis 14 % als genügend; von 15 % bis 18 % als gut und über 18 % als \nsehr gut. \n\n3. Zinsbelastungsanteil \n\nAussage: Ein hoher Zinsbelastungsanteil weist auf eine hohe Verschuldung hin. Im Vergleich \nüber mehrere Jahre wird die Verschuldungstendenz und im Vergleich zu anderen Gemeinden \ndie Verschuldungssituation erkannt. \n\nEin Zinsbelastungsanteil von unter 0 % kann als sehr tief bezeichnet werden; zwischen 0 % \nbis 1 % als tief; 1 % bis 3 % als mittel; zwischen 3 % und 5 % als hoch und über 5 % als sehr \nhoch. \n\n4. Kapitaldienstanteil \n\nAussage: Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung und/oder auf einen \nhohen Abschreibungsbedarf hin. \n\nEin Kapitaldienstanteil von unter 0 % kann als sehr tief bezeichnet werden, zwischen 0 % bis \n4 % als tief, zwischen 4 % und 12 % als mittel, zwischen 12 % bis 20 % als hoch und über \n20 % als sehr hoch. \n\n11. Schlussfolgerungen \n\nDie prognostizierten Resultate der Laufenden Rechnung bestätigen im Wesentlichen die Be-\nrechnungen des Vorjahres. Gegenüber der Vorjahresplanung haben sich die Entwicklungs-\nfaktoren nicht grundlegend verändert. \n\nDas wirtschaftliche Umfeld ist schwierig einzuschätzen, erscheint aus heutiger Sicht jedoch \nziemlich stabil, weshalb von höheren Zuwachsraten bei den Steuererträgen ausgegangen \nwird. Gegenüber der Vorjahresprognose wird bei den Steuern daher mit leicht höheren Erträ-\ngen gerechnet. Auch mit diesen jährlichen Mehrerträgen bleibt die Selbstfinanzierung über \ndie Planperiode ungenügend. \n\nDie geplanten Aufwandüberschüsse der Laufenden Rechnung von durchschnittlich 1,42 Mio. \nFranken können durch vorhandenes Eigenkapital aufgefangen werden. Die dank den guten \nRechnungsabschlüssen der Vorjahre und die damit gute und solide Ausgangslage lassen De-\nfizite in dieser Grössenordnung vorderhand zu. Die Leistungsfähigkeit des Finanzhaushalts \nstösst in den Planjahren ohne Mehrerträge jedoch an seine Grenzen. \n\nMit dem vorliegenden negativen Planergebnis ist jedoch zu bezweifeln, dass künftig mit einer \nausgeglichenen Laufenden Rechnung gerechnet werden kann und auch genügend selbst er-\narbeitete Mittel (Cash-flow) für die Finanzierung von Investitionsvorhaben zur Verfügung ste-\nhen werden. \n\nDer Finanzplan ist wegen der unsicheren Wirtschaftsprognosen – mit all ihren Auswirkungen \nauf Teuerung, Zinsen, Arbeitsmarkt, Lohnentwicklung usw. – zu wenig konkret, dass man da-\nraus verlässliche Schlüsse auf künftige Rechnungsabschlüsse ziehen könnte. Diesen unsi-\ncheren Entwicklungen unterliegt insbesondere der Steuerertrag, welche die jährliche Haupter-\ntragsquelle darstellt. \n\nDer Finanzplan ist rechtlich nicht verbindlich, da die einzelnen Investitionsprojekte, je nach \nKompetenz, dem Gemeinderat, Grossen Gemeinderat oder den Stimmberechtigten zur An-\nnahme vorzulegen sind. \n\nDie Laufende Rechnung hat in den vergangenen Jahren – mit Ausnahme des Rechnungsjah-\nres 2005 – stets besser abgeschlossen als budgetiert, beziehungsweise als im Finanzplan \nvorgesehen war. Die Gründe dafür sind unterschiedlich und wurden jeweils beim Rech-\nnungsabschluss hinreichend dargelegt. Um diesen verbesserten Abschlüssen Rechnung zu \ntragen, wird nebst diesem Hauptplan eine zusätzliche Planvariante erstellt (zusätzliche Kor-\nrekturfaktoren in der Laufenden Rechnung im Umfang eines halben Steuerzehntels). \n\n12. Genehmigung / Information \n\nDer vorliegende Finanz- und Investitionsplan 2015 – 2019 wurde vom Gemeinderat anläss-\nlich der Sitzung vom 25. August 2014 genehmigt. \n\nDem Grossen Gemeinderat wird der Finanz- und Investitionsplan anlässlich der Sitzung vom \n15. Oktober 2014 zur Kenntnisnahme vorgelegt. \n\n \nFür die Erstellung: \n \nZollikofen, 25. Juli 2014 / dp \n \nFINANZVERWALTUNG ZOLLIKOFEN \n \n \n \nDavid Portner \nFinanzverwalter \n \n \nFür die Genehmigung: \n \nZollikofen, 25. August 2014 \n \nGEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n \n \n \nDaniel Bichsel Roland Gatschet \nPräsident Sekretär \n\n- 5 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\nBasisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'327'230 -1'382'406 -957'044 -1'467'359 -1'692'378 -1'605'858 -1'421'009\nTotal Aufwand (Steuerhaushalt) 38'614'000 39'975'246 39'997'713 40'799'553 41'475'492 42'114'925 40'872'586\nTotal Ertrag (Steuerhaushalt) 37'286'770 38'592'840 39'040'669 39'332'194 39'783'114 40'509'067 39'451'577\n\nNettoinvestitionen (Gesamthaushalt) 4'803'000 4'640'000 4'337'000 2'788'000 3'777'000 3'132'000 3'734'800\ndavon Steuerhaushalt mit Korrekturfaktor 2'610'000 3'260'000 3'212'000 2'500'000 2'500'000 2'500'000 2'794'400\ndavon Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0 0\ndavon Spezialfinanzierungen 2'193'000 1'380'000 1'125'000 288'000 1'277'000 632'000 940'400\n\nPlanbilanz (Steuerhaushalt)\nBestand Verwaltungsvermögen 18'293'000 19'398'000 20'584'000 20'850'000 21'023'000 21'047'000\nBestand Darlehen und Beteiligungen 831'000 831'000 831'000 831'000 831'000 831'000\nBestand Spezialfinanzierungen 8'732'346 7'458'926 6'195'906 5'438'886 4'695'866 3'968'846\n\nBestand Eigenkapital (- = Bilanzfehlbetrag) 13'090'898 11'708'492 10'751'448 9'284'089 7'591'711 5'985'853\n\nFinanzkennzahlen (Gesamthaushalt)\nSelbstfinanzierungsgrad 1.1% -48.1% 14.0% 28.8% 18.5% 29.5%\nSelbstfinanzierungsanteil 0.1% -5.4% 1.4% 1.9% 1.6% 2.1%\nZinsbelastungsanteil -1.9% -1.7% -1.8% -1.6% -1.4% -1.3%\nKapitaldienstanteil 6.2% 6.8% 6.2% 6.8% 7.0% 7.4%\nBruttoverschuldungsanteil 5.3% 74.5% 82.1% 87.0% 92.3% 96.5%\nInvestitionsanteil 12.7% 16.3% 12.3% 7.1% 9.3% 8.4%\n\nDie Investitionskosten sind direkt im jährlichen Aufwand enthalten\n\nergebnisse.xlsx;Ergebnisse\n16.09.2014 18:48 - 6 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKapitalflussrechnung 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\n\nErgebnis Laufende Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'382'406 -957'039 -1'467'360 -1'692'376 -1'605'859 -1'421'008\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'155'000 2'026'000 2'234'000 2'327'000 2'476'000 2'243'600\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Steuerhaushalt 772'594 1'068'961 766'640 634'624 870'141 822'592\n- Zusätzliche Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'273'420 1'263'020 757'020 743'020 727'020 952'700\n\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Steuerhaushalt -500'826 -194'059 9'620 -108'396 143'121 -130'108\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Spezialfinanzierungen -1'729'910 803'220 793'980 805'946 781'660 290'979\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Gesamthaushalt -2'230'736 609'161 803'600 697'550 924'781 160'871\n\n- Übertrag Investitionsüberschuss in Laufende Rechnung 11'000\nInvestitionen (Gesamthaushalt) 4'640'000 4'337'000 2'788'000 3'777'000 3'132'000 3'734'800\n- Nettoinvestitionen Steuerhaushalt mit Korrekturfaktor 3'260'000 3'212'000 2'500'000 2'500'000 2'500'000 2'794'400\n- Nettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0\n- Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 1'380'000 1'125'000 288'000 1'277'000 632'000 940'400\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (ohne zusätzl. Entnahmen aus SF) -2'487'406 -2'143'039 -1'733'360 -1'865'376 -1'629'859 -1'971'808\nSaldo der Selbstfinanzierung (mit zusätzl. Entnahmen aus SF) -3'760'826 -3'406'059 -2'490'380 -2'608'396 -2'356'879 -2'924'508\nSaldo der Selbstfinanzierung Gesamthaushalt -6'870'736 -3'727'839 -1'995'400 -3'079'450 -2'207'219 -3'576'129\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (ohne zusätzl. Entnahmen aus SF) 23.7% 33.3% 30.7% 25.4% 34.8% 29.4%\nSelbstfinanzierungsgrad in % (mit zusätzl. Entnahmen aus SF) -15.4% -6.0% 0.4% -4.3% 5.7% -4.7%\nSelbstfinanzierungsgrad in % Gesamthaushalt -48.1% 14.0% 28.8% 18.5% 29.5% 5.8%\n\n0.0%\n\n10.0%\n\n20.0%\n\n30.0%\n\n40.0%\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nSelbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt\n\nergebnisse.xlsx;Kapitalflussrg.\n16.09.2014 18:48 - 7 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nÜbersicht Investitionsplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Total\ngemäss Fipla Vorjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nAllgemeine Investitionsvorhaben -756'000 -2'126'000 -511'000 -205'000 0 -100'000 -2'942'000\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen -1'252'000 -854'000 -3'270'000 -832'500 -1'510'000 -1'300'000 -7'766'500\n\nTiefbau (Strassen, Uferschutz, etc.) -1'472'000 -1'280'000 -431'000 -984'000 -1'129'000 -358'000 -4'182'000\n\nTotal 1 -3'480'000 -4'260'000 -4'212'000 -2'021'500 -2'639'000 -1'758'000 -14'890'500\nø -2'978'100\n\nTechn. Korrektur *) 25% 870 000 1 000 000 1 000 000 505 375 659 750 439 500\nTechn. Korrektur *) 870'000 1'000'000 1'000'000 -478'500 139'000 -742'000\nTotal 2 (nach technischer Korrektur) -2'610'000 -3'260'000 -3'212'000 -2'500'000 -2'500'000 -2'500'000 -13'972'000\n\nø -2'794'400\n\nTotal 3 -2'610'000 -3'260'000 -3'212'000 -2'500'000 -2'500'000 -2'500'000 -13'972'000\n\nFeuerwehr 0 -195'000 -100'000 0 -55'000 0 -350'000\nWasserversorgung -54'000 -407'000 -141'000 -191'000 -973'000 -543'000 -2'255'000\nAbwasserentsorgung -1'069'000 -916'000 -764'000 11'000 -249'000 -89'000 -2'007'000\nAbfallentsorgung -1'070'000 -1'112'000 -120'000 -108'000 0 0 -1'340'000\n\nTotal Spezialfinanzierung -2'193'000 -2'630'000 -1'125'000 -288'000 -1'277'000 -632'000 -5'952'000\n\nTotal Finanzvermögen 0\n\nVerkauf Landparzellen FV 0\n\nTOTAL (Total 1 + Spez.finanz. + Finanzverm.) -5'673'000 -6'890'000 -5'337'000 -2'309'500 -3'916'000 -2'390'000 -20'842'500\n\nLegende: Minusbeträge = Investitionsausgaben\n*) Technische Korrektur = Realisationabzug um 25 % oder max. 1 Mio. (auf max. 2,5 Mio.) beziehungsweise Ergänzung Investitionsvolumen auf 2,5 Mio.\n\nDurchschnitt Total 1:  3.5 / pro Jahr\n\nIVPLAN.xlsx; Übersicht\n16.09.2014 18:49 - 8 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n0 A Allgemeine Investitionsvorhaben\n029.1 1 A Ersatz Informatik Gemeindeverwaltung (Server) n -200'000         -100'000      -100'000      -                  \n\n029.1 2 A Ersatz Informatik Gemeindeverwaltung (Clients) n -250'000         -125'000      -125'000         \n\n151.1 A Sanierung Schiessanlage/Kugelfang n -255'000         -              -255'000         -                  \n\n210.1 A Ersatz Informatik Primarstufe n -250'000         -              -250'000      -                  \n\n212.1 A Ersatz Informatik Sekundarstufe I j -100'000         -100'000      -                  \n\n302.1 A Sanierung Stadttheater Bern; Investitionskostenbeitrag j -112'000         -              -56'000        -56'000           -                  \n\n330.1 A Gemeindesportplatz, Totalsanierung + Kunstrasenfeld n -1'270'000       -20'000        -1'250'000   -                  \n\n330.2 A Uferschutz (Projekt "Aareschlaufe", Velo-/Fusswege) n -250'000         -35'000        -215'000      -                  \n\n340.1 A Sportzentrum Hirzenfeld; Investitionskostenbeitrag j -440'000         -440'000      -                  \n\n650.1 A Bushaltestellen Linie 41 (def. Einführung) n -200'000         -              -200'000      -                  \n\n740.3 A Friedhof, Urnennischenanlage, Gemeinschaftsrasenfeld j -110'000         -110'000      -                  \n\n790.1 1 A Planung APZ Meielen-Ost / ESP Bhf. j -150'000         -120'000      -30'000        -                  \n\n790.2 1 A Ortsplanungsrevision n -570'000         -130'000      -200'000      -200'000         -40'000        -                  \n\n790.2 2 A Ortsplanungsrevision, (Beitrag Kanton Energierichtplan) n 35'000            -              35'000         \n\nTotal Investitionen -4'157'000      -1'055'000   -2'126'000   -511'000         -205'000      -              -100'000      -125'000         \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsxIVP\n16.09.2014 18:53\n\n- 9 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n1 L Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n090.1 1 L Sanierung Gemeindeverwaltung j -2'150'000       -2'150'000   -                  \n\n090.1 2 L Sanierung Gemeindeverwaltung; Beitrag Dritter j 136'000           -              136'000       -                  \n\n091.1 1 L Gebäudesanierung Werkhof/Feuerwehr (Anteil Werkhof) n -80'000           -              -80'000        -                  \n\n217.1 L Sekundarstufe I -                 -              -                 \n\n217.1 1 L Sanierung TH-Bodenbelag  + Wände Turnhallen n -280'000         -              -280'000      -                  \n\n217.1 2 L Sanierung Gebäudehülle Aula inkl. Erweiterung Küche n -420'000         -              -20'000           -400'000      -                  \n\n217.1 3 L Sanierung Laufbahn j -90'000           -90'000        -                  \n\n217.2 L Primarschule Steinibach -                 -              -                 \n\n217.2 1 L Sanierung Rasenplatz n -250'000         -              -250'000      -                  \n\n217.2 2 L Allwetterplatz, Sanierung n -70'000           -              -70'000        -                  \n\n217.3 L Zentral- / Türmlischulhaus / TH Oberdorf -                 -              -                 \n\n217.3 1 L Sanierung Laufbahn n -75'000           -              -75'000        -                  \n\n217.3 2 L Sanierung Klassenzimmer Zentral j -265'000         -265'000      -                  \n\n217.3 3 L Aussenraum Jufo/Türmli j -124'000         -124'000      -                  \n\n217.4 L Wahlackerschulhaus -                 -              -                 \n\n217.5 L Geisshubel -                 -              -                 \n\n217.5 1 L MZH, Sanierung Gebäudehülle, Lüftung, Boden j -4'554'000       -4'554'000   -                  \n\n217.5 2 L Sanierung MZH; Beiträge Dritter j 280'000           -              280'000       -                  \n\n217.6 L Kindergärten -                 -              -                 \n\n217.6 1 L Ersatz + Erweiterung Kindergärten Lindenweg (Neubau) n -4'030'000       -30'000        -1'000'000   -3'000'000      -                  \n\n217.6 2 L KG Steinibach; Neubau n -1'700'000       -              -20'000        -380'000      -1'300'000   -                  \n\n300.1 L Gemeindebibliothek; Bau- und Einrichtungskosten j -367'500         -              -250'000         -117'500      -                  \n\n620.1 1 L Vorplatz Werkhof; Belagssanierung inkl. Torschwellen n -100'000         -              -100'000      -                  \n\n650.3 L Ersatz Velo-/Mofaunterstand Unterzollikofen n -100'000         -              -100'000      -                  \n\n650.4 L Abbruch Bernstrasse 90, Umgestaltung n -350'000         -350'000      -                  \n\n740.1 L Bestattungshalle; Aussensanierung n -390'000         -              -20'000        -370'000      -                  \n\nTotal Investitionen -14'979'500    -7'213'000   -854'000      -3'270'000      -832'500      -1'510'000   -1'300'000   -                  \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsxIVP\n16.09.2014 18:53\n\n- 10 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n2 T Tiefbau\n620.1 T Erschliessungen / Neubauten -                 -              -                 \n\n620.1 30 T Lärmschutzmassnahmen Landgarbenstrasse n -100'000         -10'000        -90'000        -                  \n\n620.1 31 T Bundesbeitrag Lärmschutzmassnahmen n 25'000            -              25'000            -                  \n\n620.2 T Sanierungen -                 -              -                 \n\n620.2 1 T Schulhausstrasse TS Gartenstr. - Blumenstr. inkl. Minikreisel Fe j -582'000         -582'000      -                  \n\n620.2 2 T Parkstrasse j -174'000         -174'000      -                  \n\n620.2 3 T Blumen-/Birkenstrasse, Fichtenweg (Trottoir Blumenstr.) j -434'000         -348'000      -86'000        -                  \n\n620.2 4 T Molkereistrasse n -238'000         -70'000        -120'000      -48'000           -                  \n\n620.2 5 T Häberlimatteweg (Verbundsteinpflästerung) n -100'000         -              -10'000        -90'000           \n\n620.2 6 T Gantrischstrasse/Schäfereistrasse n -250'000         -              -25'000        -175'000      -50'000        -                  \n\n620.2 7 T Schweizerhubelstrasse n -75'000           -              -5'000          -70'000        -                  \n\n620.2 8 T Buswegfahrt Unterzollikofen (Richtung Lätternweg) n -60'000           -              -6'000          -54'000           -                  \n\n620.2 9 T Lätternweg n -400'000         -              -40'000        -280'000      -80'000        -                  \n\n620.2 10 T Hirzenfeldweg n -150'000         -              -15'000        -105'000      -30'000        -                  \n\n620.2 11 T Fellenbergstrasse n -190'000         -              -19'000        -133'000      -38'000        -                  \n\n620.2 12 T Bellevuestrasse n -150'000         -              -15'000        -105'000      -30'000           \n\n620.2 13 T Bremgartenstrasse (Verbreiterung inkl. Gehweg) n -800'000         -              -80'000        -720'000         \n\n620.2 14 T Eichenweg n -500'000         -              -50'000        -450'000         \n\n620.2 15 T Magdalenaweg/Flurweg n -270'000         -              -270'000         \n\n620.2 16 T Känelgasse n -400'000         -              -400'000         \n\n620.2 17 T Stockhornstrasse;  TS West n -230'000         -              -230'000         \n\n620.2 18 T Stockhornstrasse;  TS Ost n -230'000         -              -230'000         \n\n620.2 19 T Schützenstrasse (TS Molkereistr. - Swissherdbook) n -150'000         -              -150'000         \n\n620.2 20 T Waldeckstrasse (TS Nord) n -100'000         -              -100'000         \n\n620.2 21 T Waldeckstrasse (TS Süd) n -180'000         -              -180'000         \n\n620.2 22 T Grabenstrasse n -483'000         -48'000        -338'000      -97'000           -                  \n\n620.2 23 T Alpenstrasse Trottoir (Securiton) n -96'000           -              -5'000          -91'000        -                  \n\n620.2 24 T Kreuzungsbereich Eichenweg / Länggasse n -350'000         -15'000        -335'000      -                  \n\n620.3 1 T Reichenbach; Fussgängerbrücke Krebsbach n -145'000         -116'000      -29'000        -                  \n\n620.3 2 T Reichenbach; Beitrag an Fussgängerbrücke Krebsbach n 25'000            -              25'000         -                  \n\n620.3 3 T Reichenbachstrasse, Brückensanierung (Kurve) n -334'000         -51'000        -216'000      -67'000           -                  \n\n620.3 4 T Reichenbachstrasse, Beitrag an Brückensanierung (Kurve) n 15'000            -              15'000         -                  \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsxIVP\n16.09.2014 18:54\n\n- 11 -\n\n\n\nInvestitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n2 T Tiefbau\n620.5 T Weitere Projekte -                 -              -                 \n\n620.5 1 T Zone 30; Gesamtverkehrskonzept j -325'000         -325'000      -                  \n\n620.5 2 T Verkehrsmanagement Region Bern Nord n -230'000         -              -230'000      -                  \n\n620.9 T Fahrzeuge, Maschinen -                 -              -                 \n\n620.9 1 T Ersatz Kommunalfahrzeug (Unimog, 1999) n -250'000         -              -250'000      -                  \n\n620.9 2 T Ersatz Kommunalfahrzeug (Schanzlin, 2001) j -95'000           -95'000        -                  \n\n620.9 3 T Ersatz Kehrmaschine (Boschung, 2004) n -170'000         -              -170'000      -                  \n\n620.9 4 T Ersatz Transporter (Mercedes Sprinter, 2001) n -60'000           -              -60'000        -                  \n\n620.9 5 T Ersatz Traktor (Fendt, 2005) n -100'000         -              -100'000         \n\n620.9 6 T Gabelstappler n -65'000           -              -65'000        -                  \n\n620.9 7 T Kleintraktor (Neuanschaffung für Winterdienst) n -65'000           -              -65'000        -                  \n\n650.2 T RBS Oberzollikofen; Beitrag an Haltestelle Sanierung j -357'000         -357'000      -                  \n\n750.1 1 T Krebsbach, Böschungssicherung Reichenbach n -400'000         -              -20'000        -190'000         -190'000      -                  \n\n750.1 2 T Krebsbach, Vitalisierung n -500'000         -              -50'000        -200'000      -250'000      -                  \n\n750.1 3 T Krebsbach (Beitrag Kanton, 80%) n 720'000           -              400'000       320'000          \n\nTotal Investitionen -9'003'000      -2'191'000   -1'280'000   -431'000         -984'000      -1'129'000   -358'000      -2'630'000      \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsxIVP\n16.09.2014 18:54\n\n- 12 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKonsolidierung Laufende Rechnung 2014 2015 2016 2017 2018 2019\nArtengliederung Steuerhaushalt Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'327'230 -1'382'406 -957'044 -1'467'359 -1'692'378 -1'605'858\n3 Total Aufwand (Steuerhaushalt) 38'614'000 39'975'246 39'997'713 40'799'553 41'475'492 42'114'925\n4 Total Ertrag (Steuerhaushalt) 37'286'770 38'592'840 39'040'669 39'332'194 39'783'114 40'509'067\n\n30 Personalaufwand -7'147'660 -7'237'120 -7'299'001 -7'361'649 -7'425'084 -7'489'312\n31 Sachaufwand -3'737'890 -3'995'550 -3'875'531 -3'915'684 -3'956'240 -3'997'203\n32 Passivzinsen -93'550 -110'370 -199'737 -258'793 -364'678 -426'835\n33 Abschreibungen -1'840'540 -2'178'900 -2'049'900 -2'257'900 -2'350'900 -2'499'900\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen -9'740'100 -9'896'206 -10'061'578 -10'155'974 -10'366'831 -10'529'862\n36 Eigene Beiträge -15'390'420 -15'811'650 -15'950'362 -16'285'141 -16'444'525 -16'601'743\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen\n39 Interne Verrechnungen -663'840 -745'450 -561'604 -564'412 -567'234 -570'070\n\n40 Steuern 23'055'990 23'703'220 24'257'913 24'970'468 25'587'550 26'242'953\n41 Regalien und Konzessionen 579'120 474'120 474'120 474'120 474'120 474'120\n42 Vermögenserträge 909'130 859'120 793'479 794'338 795'198 796'060\n43 Entgelte 3'988'300 3'899'540 3'909'290 3'919'062 3'928'860 3'938'682\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 270'150 235'730 239'090 242'510 246'000 249'560\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 5'830'960 6'638'060 6'704'407 6'771'416 6'839'097 6'907'453\n46 Beiträge für eigene Rechnung 522'680 617'380 617'380 617'380 379'460 379'460\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'254'960 1'273'420 1'263'020 757'020 743'020 727'020\n49 Interne Verrechnungen 875'480 892'250 781'970 785'880 789'809 793'759\n\nergebnisse.xlsx;Art. Ste.\n16.09.2014 18:54 - 13 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Feuerwehr Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) 5'840 2'950 32'512 32'481 27'724 28'103 24'754\nTotal Aufwand 487'490 504'790 480'713 485'396 496'022 500'386 493'461\nTotal Ertrag 493'330 507'740 513'225 517'877 523'746 528'489 518'215\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 52'670 74'000 44'000 44'000 50'000 50'000 52'400\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) 58'510 76'950 76'512 76'481 77'724 78'103 77'154\n\nNettoinvestitionen 0 195'000 100'000 0 55'000 0 70'000\nSaldo der Selbstfinanzierung 58'510 -118'050 -23'488 76'481 22'724 78'103 7'154\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen 224'000 345'000 401'000 357'000 362'000 312'000\n\nBestand Eigenkapital (- = Bilanzfehlbetrag) 639'628 642'578 675'090 707'571 735'295 763'398\n\nKostendeckungsgrad 101.2% 100.6% 106.8% 106.7% 105.6% 105.6%\nSelbstfinanzierungsgrad 39.5% 76.5% 141.3%\n\nDie Investitionskosten sind direkt im jährlichen Aufwand enthalten\n\n96.0%\n98.0%\n\n100.0%\n102.0%\n104.0%\n106.0%\n108.0%\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse.xlsx;Ergebnisse 140\n16.09.2014 18:55 - 14 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKonsolidierung Laufende Rechnung 2014 2015 2016 2017 2018 2019\nArtengliederung Feuerwehr Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) 5'840 2'950 32'512 32'481 27'724 28'103\n3 Total Aufwand 487'490 504'790 480'713 485'396 496'022 500'386\n4 Total Ertrag 493'330 507'740 513'225 517'877 523'746 528'489\n\n30 Personalaufwand -221'120 -229'020 -232'455 -235'936 -239'462 -243'034\n31 Sachaufwand -127'410 -116'940 -117'525 -118'700 -119'887 -121'086\n32 Zinsen -1'558 -1'240 -805 -49\n33 Abschreibungen -67'670 -90'000 -60'000 -60'000 -66'000 -66'000\n36 Eigene Beiträge -1'120 -1'120 -1'126 -1'131 -1'137 -1'143\n39 Interne Verrechnungen -70'170 -67'710 -68'049 -68'389 -68'731 -69'074\n\n42 Vermögenserträge 4'200 3'810 4'688 4'688 5'859 5'859\n43 Entgelte* 443'700 458'500 462'880 467'304 471'772 476'285\n46 Beiträge für eigene Rechnung 45'430 45'430 45'657 45'885 46'115 46'345\n49 Interne Verrechnungen\n\nGebührenertrag* 443'700 458'500 462'880 467'304 471'772 476'285\n430.00 Feuerwehrersatzabgaben 424'000 438'000 442'380 446'804 451'272 455'785\n436.00 Rückerstattungen 19'700 20'500 20'500 20'500 20'500 20'500\n437.00 Bussen\n\nergebnisse.xlsx;Art. 140\n16.09.2014 18:55 - 15 -\n\n\n\nFeuerwehr - Investitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n0 L Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n1 M Material/Fahrzeuge\n2 S Sanierungen/Unterhalt\n140.1 M Ersatz persönliche Schutzausrüstung n -75'000           -              -75'000        -                  \n\n140.2 M Ersatz von 2 Motorspritzen n -100'000         -              -100'000         -                  \n\n140.3 M Ersatz Toyota n -55'000           -              -55'000        -                  \n\n140.4 L Gebäudesanierung Feuerwehr/Werkhof (Anteil Feuerwehr) n -120'000         -              -120'000      -                  \n\n140.5 M Ersatz Tanklöschfahrzeug TLF n -650'000         -              -650'000         \n\nTotal Investitionen -1'000'000      -              -195'000      -100'000         -              -55'000        -              -650'000         \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsx140\n16.09.2014 19:11\n\n- 16 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -118'190 -488'455 -186'442 -196'697 -196'569 -217'588 -257'150\nTotal Aufwand 1'628'660 2'876'295 1'638'568 1'651'665 1'673'287 1'697'157 1'907'394\nTotal Ertrag 1'510'470 2'387'840 1'452'126 1'454'968 1'476'718 1'479'569 1'650'244\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 268'000 528'000 141'000 191'000 538'885 539'885 387'754\n+ Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 434'115 3'115 218'615\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 523'260 538'885 538'885 538'885 538'885 539'885 539'085\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 268'000 1'778'000 464'000 514'000 1'296'000 866'000\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) 405'070 -1'199'570 29'443 19'188 19'316 -703 -226'465\n\nNettoinvestitionen 54'000 -843'000 141'000 191'000 973'000 543'000 201'000\nSaldo der Selbstfinanzierung 351'070 -356'570 -111'557 -171'812 -953'684 -542'297 -427'184\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen\nDarlehen und Beteiligungen 2'990'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000 1'619'000\nBestand Rückstellung Werterhalt 2'492'260 2'503'145 2'901'030 3'248'915 2'814'800 2'811'685\n\nBestand Eigenkapital (- = Bilanzfehlbetrag) 2'687'980 2'199'525 2'013'083 1'816'386 1'619'817 1'402'229\n\nKostendeckungsgrad 92.7% 83.0% 88.6% 88.1% 88.3% 87.2%\nSelbstfinanzierungsgrad 750.1% 142.3% 20.9% 10.0% 2.0% -0.1%\n\nDie Investitionskosten sind direkt im jährlichen Aufwand enthalten\n\n80.0%\n\n85.0%\n\n90.0%\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse.xlsx;Ergebnisse 700\n16.09.2014 18:57 - 17 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKonsolidierung Laufende Rechnung 2014 2015 2016 2017 2018 2019\nArtengliederung Wasserversorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -118'190 -488'455 -186'442 -196'697 -196'569 -217'588\n3 Total Aufwand 1'628'660 2'876'295 1'638'568 1'651'665 1'673'287 1'697'157\n4 Total Ertrag 1'510'470 2'387'840 1'452'126 1'454'968 1'476'718 1'479'569\n\n30 Personalaufwand -197'580 -188'730 -191'561 -194'429 -197'335 -200'279\n31 Sachaufwand -802'120 -798'730 -802'724 -810'751 -818'858 -827'047\n32 Zinsen -4'948 -6'648 -16'752 -27'982\n33 Abschreibungen -1'250'000\n36 Eigene Beiträge -120 -120 -121 -121 -122 -122\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen -523'260 -538'885 -538'885 -538'885 -538'885 -539'885\n39 Interne Verrechnungen -105'580 -99'830 -100'329 -100'831 -101'335 -101'842\n\n42 Vermögenserträge 65'480 104'240 91'806 91'822 110'739 110'755\n43 Entgelte* 1'007'970 998'910 1'002'593 1'005'382 1'008'176 1'010'973\n46 Beiträge für eigene Rechnung 18'000 21'000 21'105 21'211 21'317 21'423\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 401'250 1'250'000 323'000 323'000 323'000 323'000\n49 Interne Verrechnungen 17'770 13'690 13'622 13'553 13'486 13'418\n\nGebührenertrag* 1'007'970 998'910 1'002'593 1'005'382 1'008'176 1'010'973\n434.01 Dienstleistungen 31'600 29'100 30'000 30'000 30'000 30'000\n435.00 Wasserzinse, Grundgebühren 160'328 160'328 161'130 161'935 162'745 163'559\n435.00 Wasserzinse, Verbrauchgsgebühren und Zusatzerträge 794'942 789'482 791'463 793'447 795'431 797'414\n435.02 Baubrunnen 11'100 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000\n436.00 Rückerstattungen 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000\n\nergebnisse.xlsx;Art. 700\n16.09.2014 18:57 - 18 -\n\n\n\nWasser - Investitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n0 A Anschlussgebühren\n1 D Darlehen/Beteiligungen\n2 E Erschliessungen\n3 S Sanierungen/Netzunterhalt\n700.1 A Anschlussgebühren n 1'140'000        -              150'000       150'000          150'000       150'000       150'000       390'000          \n\n700.2 D Erhöhung Aktienkapital WVRB AG (1154.10) j -660'000         -330'000      -330'000      -                  \n\n700.3 D Rückzahlung Darlehen WVRB AG (1154.13) j 4'922'000        3'221'000     1'701'000     -                  \n\n700.4 E Rückkauf Primäranlagen WVRB AG (2280.15) n -1'250'000       -              -1'250'000   -                  \n\n700.5 E Buschi (Bremgartenstrasse) n -477'000         -              -48'000        -429'000         \n\n700.6 1 S Rahmenkredit Nr. 1 j -1'500'000       -1'100'000   -100'000      -100'000         -100'000      -100'000      -                  \n\n700.6 2 S Rahmenkredit Nr. 2 n -400'000         -              -100'000      -300'000         \n\n700.7 1 S Schulhausstrasse - Gartenstrasse - Fellenbergstrasse j -320'000         -320'000      -                  \n\n700.7 2 S Parkstrasse j -406'000         -406'000      -                  \n\n700.7 3 S Blumenstrasse - Birkenstrasse - Fichtenweg j -184'000         -165'000      -19'000        -                  \n\n700.7 4 S Molkereistrasse n -296'000         -88'000        -149'000      -59'000           -                  \n\n700.7 5 S Grabenstrasse n -585'000         -58'000        -410'000      -117'000         -                  \n\n700.7 6 S Aarhaldenstrasse (TS Süd) n -150'000         -              -15'000           -105'000      -30'000        -                  \n\n700.7 7 S Gantrischstrasse / Schäfereistrasse n -578'000         -              -58'000        -404'000      -116'000      -                  \n\n700.7 8 S Hirzenfeldweg n -550'000         -              -55'000        -385'000      -110'000      -                  \n\n700.7 9 S Lättern Überbauung (Leitungsumlegung) n -234'000         -              -23'000        -165'000      -46'000        -                  \n\n700.7 10 S Bellevuestrasse n -390'000         -              -39'000        -273'000      -78'000           \n\n700.7 12 S Känelgasse n -510'000         -              -510'000         \n\n700.7 13 S Stockhornstrasse (TS West) n -270'000         -              -270'000         \n\n700.7 14 S Stockhornstrasse (TS West) n -299'000         -              -299'000         \n\n700.7 15 S Schützenstrasse n -26'000           -              -26'000           \n\n700.7 16 S Waldeckstrasse n -36'000           -              -36'000           \n\nTotal Investitionen -3'059'000      754'000       -407'000      -141'000         -191'000      -973'000      -543'000      -1'558'000      \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsx700\n16.09.2014 18:58\n\n- 19 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Abwasserentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -264'190 -1'192'818 118'518 128'682 150'642 153'823 -128'231\nTotal Aufwand 2'325'060 3'618'238 2'330'583 2'339'297 2'350'149 2'361'684 2'599'990\nTotal Ertrag 2'060'870 2'425'420 2'449'101 2'467'979 2'500'791 2'515'507 2'471'760\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 640'120 640'118 640'118 249'000 89'000 404'559\n+ Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 428'880 275'882 123'882 199'882\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 640'120 640'118 640'118 640'118 640'118 640'718 640'238\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'069'000 916'000 764'000 249'000 89'000\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) 375'930 -552'700 758'636 768'800 790'760 794'541 512'007\n- Übertrag Investitionsüberschuss in Laufende Rechnung 11'000\n\nNettoinvestitionen 1'069'000 916'000 764'000 -11'000 249'000 89'000 401'400\nSaldo der Selbstfinanzierung -693'070 -1'468'700 -5'364 768'800 541'760 705'541 108'407\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen\nDarlehen und Beteiligungen\nBestand Rückstellung Werterhalt 8'267'120 7'991'238 7'867'356 8'507'474 8'898'592 9'450'310\n\nBestand Eigenkapital (- = Bilanzfehlbetrag) 1'064'608 -128'210 -9'692 118'990 269'632 423'455\n\nKostendeckungsgrad 88.6% 67.0% 105.1% 105.5% 106.4% 106.5%\nSelbstfinanzierungsgrad 35.2% -60.3% 99.3% -6989.1% 317.6% 892.7%\n\nDie Investitionskosten sind direkt im jährlichen Aufwand enthalten\n\n0.0%\n20.0%\n40.0%\n60.0%\n80.0%\n\n100.0%\n120.0%\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse.xlsx;Ergebnisse 710\n16.09.2014 18:59 - 20 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKonsolidierung Laufende Rechnung 2014 2015 2016 2017 2018 2019\nArtengliederung Abwasserentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -264'190 -1'192'818 118'518 128'682 150'642 153'823\n3 Total Aufwand 2'325'060 3'618'238 2'330'583 2'339'297 2'350'149 2'361'684\n4 Total Ertrag 2'060'870 2'425'420 2'449'101 2'467'979 2'500'791 2'515'507\n\n30 Personalaufwand -190'160 -189'740 -192'586 -195'470 -198'391 -201'351\n31 Sachaufwand -65'870 -81'270 -81'676 -82'493 -83'318 -84'151\n32 Zinsen -2'057\n33 Abschreibungen\n36 Eigene Beiträge -1'299'790 -2'595'740 -1'302'219 -1'308'730 -1'315'273 -1'321'850\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen -640'120 -640'118 -640'118 -640'118 -640'118 -640'718\n39 Interne Verrechnungen -129'120 -111'370 -111'927 -112'486 -113'049 -113'614\n\n42 Vermögenserträge 85'350 93'650 111'981 125'505 152'960 162'315\n43 Entgelte* 1'975'520 2'331'770 2'337'120 2'342'474 2'347'831 2'353'192\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen\n49 Interne Verrechnungen\n\nGebührenertrag* 1'975'320 2'331'569 2'336'919 2'342'273 2'347'629 2'352'990\n434.01 Grundgebühren 451'479 568'890 570'312 571'738 573'167 574'600\n434.01 Verbrauchsgebühren 1'356'841 1'571'079 1'575'007 1'578'935 1'582'862 1'586'790\n434.01 Regenabwassergebühren und Schmutzbeiwerte 167'000 191'600 191'600 191'600 191'600 191'600\n\nergebnisse.xlsx;Art. 710\n16.09.2014 18:59 - 21 -\n\n\n\nAbwasser - Investitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n0 A Anschlussgebühren\n1 D Darlehen/Beteiligungen\n2 E Erschliessungen\n3 S Sanierungen/Netzunterhalt\n710.1 A Anschlussgebühren n 1'620'000        -              210'000       210'000          210'000       210'000       210'000       570'000          \n\n710.5 E Buschi n -450'000         -              -45'000        -405'000         \n\n710.5 E Entwässerung Lättere (Anteil Gemeinde) n -1'850'000       -180'000      -850'000      -820'000         \n\n710.6 1 S Leitungsinformationssystem / GEP Überarbeitung 2013 j -147'000         -100'000      -47'000        -                  \n\n710.6 2 S Rahmenkredit Nr. 2 j -1'500'000       -270'000      -154'000      -154'000         -154'000      -154'000      -154'000      -460'000         \n\n710.7 1 S Schulhausstrasse 25 - 67 j -1'500'000       -1'500'000   -                  \n\n710.7 2 S Parkstrasse j -91'000           -91'000        -                  \n\n710.7 3 S Blumenstrasse j -375'000         -300'000      -75'000        -                  \n\n710.7 4 S Gantrischstrasse / Schäfereistrasse n -300'000         -              -30'000        -200'000      -70'000        -                  \n\n710.7 5 S Hirzenfeldweg n -150'000         -              -15'000        -105'000      -30'000        -                  \n\n710.7 6 S Känelgasse n -450'000         -              -450'000         \n\n710.7 7 S Stockhornstrasse (TS West) n -160'000         -              -160'000         \n\n710.7 8 S Stockhornstrasse (TS Ost) n -120'000         -120'000         \n\n710.7 9 S Schützenstrasse 2 bis Molkereistrasse n -28'000           -              -28'000           \n\n710.7 10 S Tannenrain n -90'000           -              -90'000           \n\nTotal Investitionen -5'591'000      -2'441'000   -916'000      -764'000         11'000         -249'000      -89'000        -1'143'000      \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsx710\n16.09.2014 19:13\n\n- 22 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\nSpezialfinanzierung Abfallentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -165'000 -175'590 -182'373 -202'491 -213'853 -222'282 -199'318\nTotal Aufwand 1'284'260 1'277'500 1'299'620 1'322'920 1'339'420 1'351'046 1'318'101\nTotal Ertrag 1'119'260 1'101'910 1'117'247 1'120'429 1'125'567 1'128'764 1'118'783\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 123'860 121'000 121'000 132'000 132'000 132'000 127'600\n+ Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) -41'140 -54'590 -61'373 -70'491 -81'853 -90'282 -71'718\n\nNettoinvestitionen 1'070'000 1'112'000 120'000 108'000 0 0 268'000\nSaldo der Selbstfinanzierung -1'111'140 -1'166'590 -181'373 -178'491 -81'853 -90'282 -339'718\n\nPlanbilanz\nBestand Verwaltungsvermögen 94'000 1'085'000 1'084'000 1'060'000 928'000 796'000\n\nBestand Eigenkapital (- = Bilanzfehlbetrag) 744'595 569'005 386'632 184'141 -29'712 -251'994\n\nKostendeckungsgrad 87.2% 86.3% 86.0% 84.7% 84.0% 83.5%\nSelbstfinanzierungsgrad -3.8% -4.9% -51.1% -65.3%\n\nDie Investitionskosten sind direkt im jährlichen Aufwand enthalten\n\n82.0%\n83.0%\n84.0%\n85.0%\n86.0%\n87.0%\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nKostendeckungsgrad\n\nergebnisse.xlsx;Ergebnisse 720\n16.09.2014 19:01 - 23 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKonsolidierung Laufende Rechnung 2014 2015 2016 2017 2018 2019\nArtengliederung Abfallentsorgung Basisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -165'000 -175'590 -182'373 -202'491 -213'853 -222'282\n3 Total Aufwand 1'284'260 1'277'500 1'299'620 1'322'920 1'339'420 1'351'046\n4 Total Ertrag 1'119'260 1'101'910 1'117'247 1'120'429 1'125'567 1'128'764\n\n30 Personalaufwand -130'000 -125'010 -126'885 -128'785 -130'710 -132'660\n31 Sachaufwand -601'130 -608'340 -611'382 -617'496 -623'670 -629'907\n32 Zinsen -15'087 -17'247 -23'511 -24'802\n33 Abschreibungen -123'860 -121'000 -121'000 -132'000 -132'000 -132'000\n36 Eigene Beiträge -360'100 -354'930 -356'705 -358'488 -360'281 -362'082\n39 Interne Verrechnungen -69'170 -68'220 -68'561 -68'904 -69'248 -69'595\n\n42 Vermögenserträge 3'970 2'610 9'288 9'290 11'243 11'245\n43 Entgelte* 1'115'290 1'099'300 1'107'959 1'111'139 1'114'324 1'117'519\n49 Interne Verrechnungen\n\nGebührenertrag* 1'082'840 1'068'640 1'077'222 1'080'326 1'083'433 1'086'551\n434.01 Grundgebühren Haushalt 505'600 505'600 506'290 506'990 507'680 508'370\n434.02 Grundgebühren Gewerbe 6'000 6'000 6'000 6'000 6'000 6'000\n434.04 Gebührenmarken 326'350 326'350 327'982 329'621 331'270 332'926\n434.05 Containergebühren Gewerbe 165'810 152'090 152'850 153'615 154'383 155'155\n434.06 Gebühren Sammelstelle 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000\n435.01 Erlös Altpapier 62'880 62'400 67'600 67'600 67'600 67'600\n436.01 Verschiedene Einnahmen 6'200 6'200 6'500 6'500 6'500 6'500\n\nergebnisse.xlsx;Art. 720\n16.09.2014 19:01 - 24 -\n\n\n\nAbfall - Investitionsplan 2015 - 2022\n\nKto-Nr. LnrKatBezeichnung bew. Gesamtkredit vorher 2015 2016 2017 2018 2019 Tot für später\n0 L Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n1 M Material/Fahrzeuge\n2 S Sanierungen/Unterhalt\n720.1 L Ersatz/Neubau Sammelstelle Lättern n -1'145'000       -45'000        -1'100'000   -                  \n\n720.2 A Ersatz Sammelstellen Aarestrasse n -120'000         -              -12'000        -108'000         -                  \n\n720.3 A Ersatz Sammelstelle Geisshubel n -120'000         -              -12'000           -108'000      -                  \n\nTotal Investitionen -1'385'000      -45'000        -1'112'000   -120'000         -108'000      -              -              -                  \n\nG:\\00_Daten\\02_Finanz\\25_RW\\100_Fipla\\ivp_detail_2015-2022.xlsx720\n16.09.2014 19:14\n\n- 25 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nErgebnisse der Finanzplanung 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\nBasisjahr Budgetjahr Planjahr Planjahr Planjahr Planjahr 2015 - 2019\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'327'230 -1'382'406 -199'463 -694'479 -894'136 -787'411 -791'579\n\nNettoinvestitionen (Gesamthaushalt) 4'803'000 4'640'000 4'337'000 2'788'000 3'777'000 3'132'000 3'734'800\ndavon Steuerhaushalt mit Korrekturfaktor 2'610'000 3'260'000 3'212'000 2'500'000 2'500'000 2'500'000 2'794'400\ndavon Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0 0\ndavon Spezialfinanzierungen 2193000 1'380'000 1'125'000 288'000 1'277'000 632'000 940'400\n\nPlanbilanz (Steuerhaushalt)\nBestand Verwaltungsvermögen 18'293'000 19'398'000 20'584'000 20'850'000 21'023'000 21'047'000\nBestand Darlehen und Beteiligungen 831'000 831'000 831'000 831'000 831'000 831'000\nBestand Spezialfinanzierungen 8'732'346 7'458'926 6'195'906 5'438'886 4'695'866 3'968'846\n\nBestand Eigenkapital (- = Bilanzfehlbetrag) 13'090'898 11'708'492 11'509'029 10'814'550 9'920'414 9'133'003\n\nFinanzkennzahlen (Gesamthaushalt)\nSelbstfinanzierungsgrad 1.1% -48.1% 31.5% 56.5% 39.6% 55.7%\nSelbstfinanzierungsanteil 0.1% -5.4% 3.2% 3.6% 3.4% 3.9%\nZinsbelastungsanteil -1.9% -1.7% -1.8% -1.6% -1.5% -1.4%\nKapitaldienstanteil 6.2% 6.8% 6.2% 6.7% 6.9% 7.2%\nBruttoverschuldungsanteil 5.3% 74.5% 79.6% 82.7% 86.2% 88.6%\nInvestitionsanteil 12.7% 16.3% 12.4% 7.1% 9.4% 8.4%\n\nDie Investitionsfolgekosten sind direkt im jährlichen Aufwand enthalten\n\nVariante - Korrektur Laufende Rechnung\n\nergebnisse.xlsx;Variante Ergebnisse\n16.09.2014 19:02 - 26 -\n\n\n\nGemeinde Zollikofen Finanzplan 2015 - 2019\n\nKapitalflussrechnung 2015 2016 2017 2018 2019 Durchschnitt\n\nErgebnis Laufende Rechnung (- = Aufwandüberschuss) -1'382'406 -199'463 -694'479 -894'136 -787'411 -791'579\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'155'000 2'026'000 2'234'000 2'327'000 2'476'000 2'243'600\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Steuerhaushalt 772'594 1'826'537 1'539'521 1'432'864 1'688'589 1'452'021\n- Zusätzliche Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'273'420 1'263'020 757'020 743'020 727'020 952'700\n\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Steuerhaushalt -500'826 563'517 782'501 689'844 961'569 499'321\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Spezialfinanzierungen -1'729'910 803'220 793'980 805'946 781'660 290'979\nSelbstfinanzierung (Cash-flow) Gesamthaushalt -2'230'736 1'366'737 1'576'481 1'495'790 1'743'229 790'300\n\n- Übertrag Investitionsüberschuss in Laufende Rechnung 11'000\nInvestitionen 4'640'000 4'337'000 2'788'000 3'777'000 3'132'000 3'734'800\n- Nettoinvestitionen Steuerhaushalt mit Korrekturfaktor 3'260'000 3'212'000 2'500'000 2'500'000 2'500'000 2'794'400\n- Nettoinvestitionen Finanzvermögen 0 0 0 0 0 0\n- Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 1'380'000 1'125'000 288'000 1'277'000 632'000 940'400\n\nSaldo der Selbstfinanzierung (ohne zusätzl. Entnahmen aus SF) -2'487'406 -1'385'463 -960'479 -1'067'136 -811'411 -1'342'379\nSaldo der Selbstfinanzierung (mit zusätzl. Entnahmen aus SF) -3'760'826 -2'648'483 -1'717'499 -1'810'156 -1'538'431 -2'295'079\nSaldo der Selbstfinanzierung Gesamthaushalt -6'870'736 -2'970'263 -1'222'519 -2'281'210 -1'388'771 -2'946'700\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % (ohne zusätzl. Entnahmen aus SF) 23.7% 56.9% 61.6% 57.3% 67.5% 52.0%\nSelbstfinanzierungsgrad in % (mit zusätzl. Entnahmen aus SF) -15.4% 17.5% 31.3% 27.6% 38.5% 17.9%\nSelbstfinanzierungsgrad in % Gesamthaushalt -48.1% 31.5% 56.5% 39.6% 55.7% 28.3%\n\nVariante - Korrektur Laufende Rechnung\n\n0.0%\n\n20.0%\n\n40.0%\n\n60.0%\n\n80.0%\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\nSelbstfinanzierungsgrad Steuerhaushalt\n\nergebnisse.xlsx;Variante Kapitalflussrg.\n16.09.2014 19:03 - 27 -\n\n\n\n\n


Protokollauszug.pdf

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text: \nGemeinde \n\n Grosser Gemeinderat \n \n\n \n\nAuszug aus dem Protokoll \n \nSitzung Nr. 5 \nDatum 25. Juni 2014 \n \n\n \n44 33.201.3 Fussgängerbrücke über den Krebsbach \n\nSanierung der Fussgängerbrücke Krebsbach; Verpflichtungskredit \n\nPräsidentin: Wird das Eintreten auf dieses Geschäft bestritten? Das ist nicht der Fall. Die \nGPK hat das Wort. \n \nBruno Vanoni, GPK: Im Bericht und Antrag werden auf Seite 3 am Schluss des Kapitels „1. \nAusgangslage“ drei Punkte aufgezählt, die aufgrund der Rückweisung des früheren Projekts \ndurch den GGR im Jahr 2011 durch die Bauverwaltung zu prüfen waren. Die GPK weist da-\nrauf hin, dass der GGR damals die Rückweisung nicht aufgrund eines klar ausformulierten \nAntrags beschlossen hat. Die drei aufgezählten Punkte fassen mündliche Rückweisungsbe-\ngründungen zusammen, sind aber nicht unbedingt vollständig und geben in ihrer Reihenfolge \nkeine Gewichtung wieder. \n \nDie Aufzählung der Rechtsgrundlagen (Kapitel 2, Seite 3) ist nach Ansicht der GPK auch \ndiesmal unvollständig: Es fehlt das Bundesgesetz über die Fuss- und Wanderwege und der \nkantonale Sachplan Wanderroutennetz, in dem der Wanderweg über die Krebsbach-Brücke \neingetragen ist.  \n \nDie Stellungnahme der Finanzkommission ist nicht identisch mit der Stellungnahme, die die \nFinanzkommission dem Gemeinderat abgegeben hat. Im Unterschied zu den andern GGR-\nGeschäften geht aus der Stellungnahme im Bericht und Antrag an den GGR nicht hervor, ob \ndie Finanzkommission den Kredit gutheisst oder ablehnt. Warum ist das so? Wie hat sich die \nFinanzkommission inhaltlich geäussert? \n \nPräsidentin: Das Wort hat der Gemeinderat. \n \nPeter Traber, Gemeinderat: Das vorliegende Geschäft wurde dem GGR bereits 2011 vorge-\nlegt und wurde dann zurückgewiesen mit dem Auftrag folgende Punkte zu prüfen: \n\n Sicherheit der Strassenquerung für Fussgänger am östlichen Ende des Fussweges Rei-\nchenbachstrasse \n\n Sanierung alter Weg zum Restaurant Reichenbach als Ersatz für den Brückenweg \n\n Art und Weise der Böschungssanierung \n \n\nVorliegend nun das Ergebnis dieser Nachbearbeitung: Die Schliessung der Brücke ist keine \nOption, weil in diesem Szenario mittelfristig erhebliche Mehrkosten anfallen, da die Brücke \nzerfallen würde und damit die installierten Werkleitungen gefährdet wären und der Bachbe-\nreich vor herabfallenden Brückenteilen geschützt werden müsste. Eine Schliessung würde \nzudem nicht im Einklang stehen mit der im Grundbuch eingetragenen Pflicht der Gemeinde. \n \nBei der Sanierung alter Weg zum Reichenbach ist es wichtig zu wissen: Diese Sanierung \nkann aus den vorher dargelegten Gründen nicht als Alternative zur Brückensanierung be-\ntrachtet werden. Der Sanierungsaufwand würde circa Fr. 35‘000.00 betragen. Der Gemein-\nderat beabsichtigt auf die Wiederherstellung zu verzichten. \n \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, 25. Juni 2014 Seite 2 \n\n \nZur Böschungssanierung und Krebsbachrevitalisierung: Die Böschungssanierung wird ein \nBestandteil des Projektes zur Krebsbachrevitalisierung sein, wozu zu einem späteren Zeit-\npunkt ein Kredit beantragt wird. Mit dieser Vorgehensweise können folgende Arbeiten opti-\nmal aufeinander abgestimmt werden: \n\n Böschungssicherung unter Einbezug der Massnahmen zum Hochwasserschutz \n\n Anforderungen vom Natur- und Denkmalschutz können berücksichtigt werden \n \n\nAuch hier ist wichtig zu wissen, dass die Böschungssanierung/Krebsbachrevitalisierung in \nkeinem direkten Zusammenhang mit der Sanierung der Krebsbachbrücke stehen.  \n \nZur Sicherheit: Mit dem vorliegenden Geschäft wird die Sicherheit auf und unter der Brücke \nwieder langfristig verbessert. Im Bereich Sicherheit besteht ein grosser Handlungsbedarf \n(Anm. d. Protokollführerin: Peter Traber zeigt ein Bild der Brücke und ihren schadhaften Stel-\nlen). \n \nDie Kosten konnten gegenüber dem im Jahr 2011 vorgelegten Geschäft um Fr. 165‘000.00 \nauf Fr. 145‘000.00 gesenkt werden. Ursprünglich, also 2011, war ein kompletter Neubau des \nBrückenüberbaus vorgesehen. Im vorliegenden Projekt begrenzt man sich auf den Erhalt \ndes bestehenden Brückenbaus. Wichtig: die Zahlen sind vergleichbar. \n \nFazit: Mit dem vorliegenden Geschäft \n\n kann die Sicherheit der Brücke wieder gewährleistet werden \n\n können die Anforderungen des Denkmalschutzes werden erfüllt werden \n\n kann der Betrieb der Werkleitungen weiterhin gewährleistet werden \n \n\nIch komme zu den Berichtspunkten der GPK, der Aufzählung von drei Punkten, die 2011 zur \nRückweisung geführt hatten: "Im Bericht und Antrag werden auf Seite 3 am Schluss des Ka-\npitels „1. Ausgangslage“ drei Punkte aufgezählt, die aufgrund der Rückweisung des früheren \nProjekts durch den GGR im Jahr 2011 durch die Bauverwaltung zu prüfen waren. Die GPK \nweist darauf hin, dass der GGR damals die Rückweisung nicht aufgrund eines klar ausfor-\nmulierten Antrags beschlossen hat. Die drei aufgezählten Punkte fassen mündliche Rück-\nweisungsbegründungen zusammen, sind aber nicht unbedingt vollständig und geben in ihrer \nReihenfolge keine Gewichtung wieder." \n \nHier ist es uns darum gegangen, die Hauptgründe für die Überarbeitung des vorliegenden \nProjektes aufzuzeigen, damit der Sachverhalt für die Mitglieder  des GGR – namentlich auch \nNeumitglieder – gut fassbar ist. \n \nZu Punkt 2 "Rechtsgrundlagen: fehlende Erwähnung des Bundesgesetzes über die Fuss-\n/Wanderwege. Die Aufzählung der Rechtsgrundlagen (Kapitel 2, Seite 3) ist nach Ansicht der \nGPK auch diesmal unvollständig: Es fehlt das Bundesgesetz über die Fuss- und Wanderwe-\nge und der kantonale Sachplan Wanderroutennetz, in dem der Wanderweg über die Krebs-\nbach-Brücke eingetragen ist." \n \nDie wichtigsten, beschlussrelevanten Grundlagen sind erwähnt. Die Aufführung der beiden \nRechtsgrundlagen bezüglich Wanderwege ist nicht falsch, aber auch nicht zwingend not-\nwendig. Entscheidend ist, dass die Aussagen darin berücksichtigt werden, was der Fall ist. \n \nPunkt 3, "die Stellungnahme der Finanzkommission ist nicht identisch mit der Stellungnah-\nme, die die Finanzkommission dem Gemeinderat abgegeben hat. Im Unterschied zu den \nandern GGR-Geschäften geht aus der Stellungnahme im Bericht und Antrag an den GGR \nnicht hervor, ob die Finanzkommission den Kredit gutheisst oder ablehnt. Warum ist das so? \nWie hat sich die Finanzkommission inhaltlich geäussert?" \n \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, 25. Juni 2014 Seite 3 \n\n \nDie nicht komplett aufgeführte Stellungnahme der Finanzkommission ist ein redaktionelles \nVersehen. Die Finanzkommission stimmt dem Geschäft zu und auch wir vom Gemeinderat \nwürden uns freuen, wenn der Grosse Gemeinderat zustimmt. \n \nPräsidentin: Das Wort ist bei den Fraktionen. \n \nHans-Jörg Rhyn, SP: Die SP-Fraktion freut sich über die Neuvorlage dieses Projektes, drei-\neinhalb Jahre nachdem das Geschäft im Januar 2011 vom Parlament zurückgewiesen wur-\nde. Wir danken dem Gemeinderat und der Bauverwaltung für die sorgfältige Überprüfung \nund die Suche nach alternativen Lösungsmöglichkeiten. \n \nObschon wir die Rückweisung dannzumal nicht unterstützt und sie sogar bedauert haben, \nanerkennen wir heute, dass der Verzicht auf den kompletten Neuaufbau des obersten Teils \nder Brücke, aber auch die Abgrenzung zu anderen Sanierungsprojekten im Umfeld der Brü-\ncke, zu namhaften Einsparungen geführt haben. Die offene Führung der Werkleitungen an \nden Seitenflanken der Fussgängerbrücke darf nach der Überprüfung offenbar beibehalten \nwerden. \n \nVor dreieinhalb Jahren ist das in der Baukommission noch anders beurteilt worden. Das Ver-\nlegen dieser Leitungen in den Brücken-Überbau hat natürlich die Kosten im alten Projekt \nwesentlich erhöht. Obschon die Leitungen bleiben wo sie sind, kann offenbar auch die kan-\ntonale Denkmalpflege hinter dem neuen Projekt stehen. Umso besser! \n \nEnde gut, alles gut. Das historische, unter Denkmalschutz stehende Brüggli kann seine heu-\ntigen Funktionen als Übergang für Fussgänger und Träger von Werkleitungen weiterhin erfül-\nlen. Die Sanierung ermöglicht auch den Verzicht auf die teure Neuverlegung der Wasserlei-\ntung durch die Gemeinde und auf neue Kabelführungen durch BKW und Swisscom. So hat \ndas alte Bauwerk auch heute noch einen Nutzen. \n \nEin Verzicht auf die Brückensanierung ist darum aus unserer Sicht nach wie vor nicht be-\ngründbar und auch nicht möglich. Weitere Sicherheitsmängel dürfen auf keinen Fall in Kauf \ngenommen werden. Die rechtlichen Konsequenzen, inklusive Haftung der Gemeinde für ein \neinsturzgefährdetes Infrastruktur-Objekt sind für uns klare Fakten, die zwingend eine Sanie-\nrung verlangen. \n \nDie SP-Fraktion stimmt dem Bericht und Antrag des Gemeinderates zu.  \n \nMarceline Stettler, GFL: Zum Glück haben wir "hier drinnen" im Januar 2011 die erste Sanie-\nrungsvorlage für die Fussgängerbrücke Krebsbach zurückgewiesen. "Zu wenig ausführlich \nund zu teuer" lautete damals der Tenor. Dies trifft für die heutigen Unterlagen nicht zu, wir \nanerkennen dies gerne. Man merkt, dass die Krebsbachbrücke dem Gemeinderat wichtig ist. \nDies trifft sich gut, das historische Werk ist auch der GFL wichtig. \n \nZugegeben, etwas haben wir schon gestaunt, dass die Sanierung im zweiten Anlauf  wesent-\nlich kostengünstiger ist und vor allem dem Bauwerk "würdiger", dies meine ich hauptsächlich \nim Bezug auf die Brüstung. Mit diesem Stahlgeländer vom ersten Vorschlag konnten wir uns \nnicht wirklich anfreunden.  \n \nDie GFL wird dem Antrag vom GR zustimmen. Für uns ist dieser Übergang aus dem Jahre \n1911 vor allem erhaltenswert, weil er unter Denkmalschutz steht, weil er weiter im Bauinven-\ntar vom Kanton Bern als schützenswert aufgeführt ist und weil  ein Auszug aus dem Grund-\nbuch eine moralische Verpflichtung zum Erhalt darstellt.  \n \nMarkus Hadorn, BDP: Wir sind klar für die Sanierung der Brücke und stimmen dem Kredit \nzu. Es ist ein recht hoher Betrag, wenn man bedenkt, dass der Steinmetz der Brücke vor \nüber 150 Jahren Fr. 207.66 erhielt (allgemeine Erheiterung). Die Alternative zur Sanierung, \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, 25. Juni 2014 Seite 4 \n\n \nden Fussweg wieder herzustellen ist sicher nicht die Lösung. Wir haben zwei Fragen an den \nGemeinderat. \n\n Wird auch der renovationsbedürftige Fussweg von der Aarestrasse zur Brücke saniert? \n\n Bei der Werkleitung an der Brücke sind noch BKW und Swisscom involviert, inwiefern \nbeteiligen sich die beiden Firmen am Projekt? \n\n \nPeter Bähler, SVP: Auch die SVP-Fraktion dankt für die neue, überarbeitete Vorlage. An der \nSitzung vom 26. Januar 2011, als die Brücke zum ersten Mal zur Diskussion stand, war un-\nsere Fraktion massgeblich beteiligt, dass das Geschäft zurückgewiesen wurde. Das heute \nvorliegende Geschäft entspricht fast vollständig unseren damaligen Vorstellungen. Die güns-\ntige Sanierung erfüllt den Zweck der Brücke und erlaubt einen sicheren Gebrauch dieses \ndenkmalgeschützten Bauwerks für die nächsten 30 bis 40 Jahre. Auch die im Jahr 2011 vor-\ngesehene Böschungssicherung ist nicht mehr in der Vorlage enthalten. Das erstaunt etwas, \nweil dannzumal dieser Teil in der Debatte am wenigsten bestritten war. Es kommt dazu, dass \ndie damals vorgeschlagene Böschungssicherung aus heutiger Sicht sowohl von der Denk-\nmalpflege abgelehnt würde, als auch ökologisch fragwürdig wäre.  \n \nDie durch die Rückweisung verursachte Denkpause hat dem Projekt nur gutgetan und zu \nwesentlichen Verbesserungen geführt. Es ist schön, für uns als Parlament, soviel positive \nErgebnisse erhalten zu haben, auch wenn wir damals bei der Rückweisung die "Bösen" wa-\nren. Die SVP wünscht, dass Vorlagen in Zukunft ausgereift, bedürfnisgerecht und verhält-\nnismässig dem GGR vorgelegt werden. Wir haben hier nur drei Möglichkeiten der Stimmab-\ngabe: "Ja", "Nein" oder die Rückweisung. \n \nNoch zwei Bemerkungen und eine Frage zum Projekt. Zuerst die Frage, es ist dieselbe, wie \nsie vorher die BDP gestellt hat, ob sich auch die Werkleitungsträger an den Kosten beteili-\ngen? \nDie Wanderwegverbindung über den sogenannten "alten Weg", wäre ein direkter Weg zum \nUfer der Aare.  \n \nDie zweite Bemerkung: Die SVP stört sich an der Haltung der Denkmalpflege, Bauwerke zu \nunterhalten, nur um der Denkmalpflege Willen. Die in der Bundesverfassung Artikel 5, Ab-\nsatz 2 aufgeführte Prämisse der Verhältnismässigkeit des Handelns wird damit infrage ge-\nstellt. In der Ortsplanungsrevision, vorher haben wir den Kredit beschlossen, ist es auch \nwichtig, dass solche Inventare hinterfragt werden. Denn diese Vorschriften verhindern die \nEntwicklung und die nötigen Reformen, die im Bauwesen dringend nötig sind. Nochmals \nDank für die Vorlage, die SVP stimmt der Vorlage einstimmig zu.  \n \nMarcel Remund, FDP: Auch die FDP-Fraktion wird dem Kredit zustimmen. Wir begrüssen, \ndass die geplanten Ausgaben in der vorliegenden Sanierungsvariante gegenüber dem abge-\nlehnten Kreditantrag aus dem Jahre 2011 deutlich gesenkt werden konnten. Das aktuelle \nProjekt ist zweckmässig, dient der Sicherheit und Stabilität und den denkmalpflegerischen \nAnforderungen. Eine Schliessung der Brücke wäre aufgrund der vom Gemeinderat erwähn-\nten Punkte keine Alternative. Insbesondere würde dies der im Grundbuch eingetragenen \nPflicht der Gemeinde betreffend Bau und Unterhalt der Brücke widersprechen. Die FDP-\nFraktion wird daher dem Verpflichtungskredit in Höhe von Fr. 145'000.00 zustimmen.  \n \nPräsidentin: Weitere Voten? Das ist nicht der Fall. Das Wort haben nun die Ratsmitglieder. \n \nRoland Stucki, EVP: Wir sind froh, dass es nicht zu dieser "polochtigen" Variante gekommen \nist, wie sie damals Herr Wälti so schön beschrieben hat, am Tag danach. Wir sind froh, dass \ndas Geschäft damals zurückgewiesen wurde. Es ist viel besser jetzt. Zu dem Geschäft ste-\nhen wir und wir werden ihm zustimmen.  \n \nEinzig, und das finden wir schade, wenn man von der Lüftere herunter zum Restaurant Rei-\nchenbach läuft, zur Fähre und den Wegen, die dort weiterführen, macht es doch sehr Sinn, \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, 25. Juni 2014 Seite 5 \n\n \neine sichere Fussgängerverbindung zu installieren. Bis zur Überquerung der Aarestrasse ist \nsie sicher, dann wird sie unsicher, weil es keinen Fussgängerstreifen hat und dann geht es \nüber die Brücke und dann ist es wieder unsicher, wenn man zum Schlossweg hinuntergeht. \nAbhilfe für das Manko schafft einzig der alte Weg, der tatsächlich noch heute in einem guten \nZustand ist, ich war vorher unten und habe mir einen Überblick verschafft. Der Gemeinderat \nargumentiert für mich deshalb zuwenig stichhaltig, wenn er darauf verzichten will. \n \nIch stelle den Antrag, diesen Weg wieder gang- und nutzbar zu machen. Diese rund \nFr. 35'000.00 sind gescheit investiert. Dazu gehört aber auch der Fussgängerstreifen. Nicht \nden Fussgängerstreifen beim ehemaligen Wohnort des ehemaligen Gemeindepräsidenten \nStefan Funk, dort geht es runter. Sondern weiter vorne bei der Haltestelle RBS, Reichen-\nbach. Dort braucht es einen Fussgängerübergang, bis dorthin kann man ja auf dem Fuss-\ngängerstreifen laufen. Deshalb stellen wir den Antrag auf Wiedererschliessung- und Herstel-\nlung für eine sichere alte Fussgängerweg-Verbindung. Grundsätzlich stimmen wir dem Ge-\nschäft zu.  \n \nDenise Mellert, CVP: Eine Neuauflage des Geschäftes "Sanierung Fussgängerbrücke \nKrebsbach". Zwei Sachen haben sich geändert, die Sanierung des Flussbettes und der Bö-\nschung wird separat angegangen. Das finden wir gut. Die angedachte Sanierung des Über-\nganges ist kostengünstiger worden, der Eingriff minimaler. Das ist auch gut so und wir dan-\nken für die neuen Lösungsvorschläge. Im Grundsatz hat sich aber für uns nicht viel verän-\ndert, wenn wir uns unser Votum vom Januar 2011 in Erinnerung rufen. Die vorgeschlagenen \nminimalsten Massnahmen, zusammen mit den Projektierungskosten und abzüglich dem \nKantonalbeitrag Denkmalpflege betragen immerhin immer noch rund Fr. 150'000.00. Immer \nnoch sehen wir den Nutzen nicht ganz für die Zollikofner Bevölkerung, auch wegen der Kos-\nten. Wir halten es nicht für nötig. Der Übergang kann nach wie vor nur von Spaziergängern \nohne Gehbehinderung und ohne Kinderwagen benutzt werden. Zudem wird er gering benutzt \nund auch eher selten von auswärtigen Wandernden. Durch den ganzen Bericht hindurch \nwird den Parlamentariern kundgetan, dass die Gemeinde Zollikofen verpflichtet ist, dieses \nDenkmal zu erhalten. Und dass der Kanton nicht goutieren würde, wenn das Bauwerk verlot-\ntert. Auch wir sind der Meinung, dass dieser historische Ort, als Ort an und für sich, erhalten \nwerden soll, aber nicht um jeden Preis. Deshalb stellen wir folgende Fragen, wenn wir dieses \nDenkmal erhalten sollen: \n \nWarum muss es begehbar sein? Kann man nicht mit noch minimaleren Mitteln den Zerfall \nverhindern?  \n"Historisch wichtig": So wie wir das verstanden haben, ist das der Übergang an und für sich \nund der Brückenbogen. Die Werkleitungen können auch an einem Brückenkörper befestigt \nwerden, der für die Öffentlichkeit nicht mehr begehbar ist.  \n \nWarum beteiligt sich die Denkmalpflege nicht mit einem weitaus höheren Beitrag an dieser \nSanierung, wenn es doch so wichtig ist für sie? Das Projekt ist unseres Erachtens immer \nnoch zuwenig kritisch betrachtet worden. Wir vermissen den betonten Sparwillen im Parla-\nment, denn es scheint einhellig klar, dass zugestimmt wird. Unter dem Strich werden wir \nwahrscheinlich in diesen sauren Apfel beissen und die Zustimmung akzeptieren müssen. \n \nWann ist Sanierungs-Start und wie lange dauern die Arbeiten? \n \nPräsidentin: Gibt es noch weitere Voten aus dem Rat? Dann hat der Gemeinderat nochmals \nGelegenheit, sich zu äussern. \n \nPeter Traber, Gemeinderat (Schlusswort): Ich gehe kurz auf die Fragen ein. Die erste Frage \nwar, ob die Sanierung auch den Fussweg miteinschliesst. Nein, das ist nicht Bestandteil des \nvorliegenden Geschäftes, aber die Sanierung des Fussweges erfolgt im Rahmen des or-\ndentlichen Unterhaltes der Wanderwege.  \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, 25. Juni 2014 Seite 6 \n\n \nDie zweite Frage war, ob sich die Werkleitungsträger wie Swisscom oder die Wasserversor-\ngung an der Brückensanierung beteiligen. Nein, das ist nicht vorgesehen. Aber wenn die \nWasserleitung isoliert wird, wird das von der Wasserversorgung bezahlt.  \nZur Frage der CVP, warum das Denkmal begehbar sein muss: Es wäre wenig sinnvoll, Geld \nin ein Denkmal zu investieren, das nicht begehbar ist. Es ist jetzt im Fussweg integriert, man \nkann es anschauen und dann soll man es auch begehen können, nur das macht Sinn. \nWarum sich die Denkmalpflege nicht mit einem höheren Beitrag beteiligt kann so beantwor-\ntet werden: Das ist deren Politik, das ist kantonal geregelt, welche Beiträge geleistet werden. \nWegen des Sanierungs-Starts: Unsere Absicht ist es, auch aus Sicherheitsgründen, dass wir \nso rasch wie möglich anfangen, möglichst Herbst 2014.  \nNun noch zum Antrag EVP, einen Kredit für die Sanierung des alten Weges zu sprechen. \nDie Sanierung des alten Weges wurde in Bericht und Antrag aus Transparenzgründen be-\nschrieben. Aber die Sanierung dieses Weges hat  nichts mit dem hier vorliegenden Geschäft \nzu tun. Ich bitte deshalb den Grossen Gemeinderat, diesen Antrag abzulehnen.  \n \nPräsidentin: Wir kommen zur Abstimmung, es liegen zwei Anträge vor. Der Antrag der EVP, \nden alten Weg zu sanieren für Fr. 35'000.00. \n \nHans Peter Baumann, SVP: Ich stelle einen Ordnungsantrag. Es gibt eine Bestimmung dass \ndie "Einheitlichkeit der Materie" gewährt werden muss. Wir können über den Antrag der EVP \nnicht abstimmen. \n \nPräsidentin: Wer also dem Ordnungsantrag von Hans Peter Baumann zustimmen kann, soll \ndas mit Handerheben bezeugen. Der Ordnungsantrag ist angenommen. Der Antrag der EVP \nmuss zu einem anderen Zeitpunkt gestellt werden.  \n \nWir kommen zur Abstimmung. Wer den Verpflichtungskredit für die Sanierung der Fussgän-\ngerbrücke Krebsbach annehmen will, erhebe die Hand. \n \nAbstimmung \n \nDer Verpflichtungskredit für die Sanierung der Fussgängerbrücke im Betrag von \nFr. 145'000.00 zu Lasten der Investitionsrechnung (Konto Nr. 620.501.66) wird mit \n30 Ja- zu 1 Nein-Stimme angenommen. \n \n\n \n \n \n \nFür getreuen Protokollauszug \n \nZENTRALE DIENSTE \n \n\n\n