text: \nGemeinde \n\n    Grosser Gemeinderat \n \n\n \n\nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBichsel Daniel 26.04.2011 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\2000_sitzungen\\110525\\rechn10.docx 10.05.2011 11:37 / bd 1.7 1 von 5 \n\n \n\n \nSitzung vom 25. Mai 2011 / Geschäft Nr. 3 \n \n \nBericht und Antrag \nJahresrechnung 2010 inkl. Nachkredit für zusätzliche Abschreibun-\ngen \n \n1. Ausgangslage \n \nDem Grossen Gemeinderat wird die Jahresrechnung 2010 der Einwohnergemeinde Zolliko-\nfen zur Genehmigung unterbreitet. Die Rechnung umfasst nebst der Laufenden Rechnung, \nInvestitions- und Bestandesrechnung auch den Rechnungsbericht, die Abschreibungstabelle \nund eine Übersicht über die gewährten und noch nicht abgerechneten Verpflichtungskredite \nsowie verschiedene Statistiken. \n\nDer Rechnungsbericht gibt Auskunft über das Rechnungsergebnis, die wichtigsten Ge-\nschäftsfälle und die wesentlichen Abweichungen gegenüber dem Voranschlag. Im Bericht \nenthalten sind ebenfalls die Finanzkennzahlen und die bewilligten Nachkredite. Die statisti-\nschen Tabellen veranschaulichen verschiedene Kennzahlen und Vergleiche mit Voranschlag \nund Rechnung des Vorjahres. Der inhaltlichen und formellen Erstellung der Jahresrechnung \n2010 liegen die kantonalen Vorschriften (Handbuch Gemeindefinanzen und Anhang für die \nFinanzverwaltung) zu Grunde. \n\nSämtliche Grundlagen zur Rechnung 2010 wie Kontenblätter, Belege usw. liegen bei der Fi-\nnanzverwaltung auf und können dort eingesehen werden (Art. 3 Geschäftsordnung des \nGrossen Gemeinderates, SSGZ 151.21). \n \n2. Rechnungsergebnis \n \nDie Laufende Rechnung der Einwohnergemeinde Zollikofen schliesst bei Aufwendungen und \nErträgen von je 47,232 Mio. Franken ausgeglichen ab. Die Jahresrechnung weist folgende \nEckwerte auf (im Vergleich zum Voranschlag und Vorjahresrechnung): \n\n \n\nin CHF Tausend Rechnung Voranschlag Rechnung\n\n2010 2010 2009\n\nLaufende Rechnung\n\nAufwand 43'856 44'742 41'709\nErtrag 47'232 44'091 42'152\nBruttoergebnis 3'376 -651 443\n\nZusätzliche Abschreibungen 3'376 0 443\nSaldo 0 -651 0\n\nInvestitionsrechnung\n\nAusgaben 6'179 7'021 4'763\nEinnahmen 2'405 1'126 918\nNettoinvestitionen 3'774 5'895 3'845\n\n  Nettoinvestitionen Steuerhaushalt 2'262 3'340 3'609\n\nFinanzierung\n\nSaldo Laufende Rechnung 0 -651 0\nAbschreibungen 8'454 4'652 2'849\nEinlagen/Entnahmen Spez.finanz. -634 -1'783 135\nSelbstfinanzierung 7'820 2'218 2'984\n\nNettoinvestitionen 3'774 5'895 3'845\nFinanzierungssaldo 4'046 -3'677 -861\n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBichsel Daniel 26.04.2011 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\2000_sitzungen\\110525\\rechn10.docx 10.05.2011 11:37 / bd 1.7 2 von 5 \n\n \n\nIm Vergleich zum Voranschlag beträgt die Saldoverbesserung 0,65 Mio. Franken bezie-\nhungsweise 4,0 Mio. Franken, wenn die zusätzlich vorgenommenen Abschreibungen be-\nrücksichtigt werden. \n \nAus nachfolgender Grafik sind die Planungs- und Rechnungsergebnisse im Mehrjahresver-\ngleich ersichtlich. Zusätzlich sind das Ergebnis des Voranschlages 2011 und das Finanz-\nplanergebnis pro 2012 aufgeführt. \n \n\n \n \n \n3. Zusätzliche Abschreibungen / Nachkredit \n \nDer Gemeinderat hat angesichts des bereits in ausreichender Höhe bestehenden Eigenkapi-\ntals darauf verzichtet, einen Ertragsüberschuss von 3,37 Mio. Franken in der Laufenden \nRechnung auszuweisen, sondern hat das Ergebnis durch zusätzliche Abschreibungen in \ngleicher Höhe neutralisiert. Das Eigenkapital verbleibt somit auf dem bisherigen Stand von \n14,7 Mio. Franken, was etwa 8,5 Steueranlagezehnteln entspricht. Zum Vergleich: Der Me-\ndianwert der bernischen Gemeinden per Ende 2009 beträgt 12,8 Steueranlagezehntel; das \nheisst mehr als die Hälfte der bernischen Gemeinden weisen 12,8 Steueranlagezehntel in \nForm von Eigenkapital aus. Die Empfehlung der kantonalen Aufsichtsstelle lautet auf eine \nEigenkapitalhöhe von 3 bis 5 Steueranlagezehnteln. \n \nDieser Vorgang ermöglicht zudem, das abschreibungspflichtige Verwaltungsvermögen für \ndie Folgejahre zu reduzieren. Vor dem Hintergrund des überdurchschnittlichen Investitions-\nvolumens in den Jahren 2011 bis 2013 (durchschnittlich 3,66 Mio. Franken zu Lasten des \nsteuerfinanzierten Haushaltes) kommt die jetzige Reduktion des Verwaltungsvermögens ei-\nner willkommenen Entlastung der Laufenden Rechnung 2011 um rund Fr. 337'000.00 gleich. \n \nAuf die Selbstfinanzierung (Cash-flow) haben die zusätzlichen Abschreibungen keinen Ein-\nfluss, da für die Berechnung stets der Saldo der Laufenden Rechnung mit den Abschreibun-\ngen (harmonisierte und zusätzliche) addiert wird. Hingegen wird das Verwaltungsvermögen \nreduziert, was dazu führt, dass in den folgenden Jahren geringere harmonisierte Abschrei-\nbungen zu tätigen sind. \n \n  \n\n-2\n\n-1\n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n2006 2007 2008 2009 2010 VA 2011 FP 2012\n\nin\n M\n\nio\n. \nC\n\nH\nF\n\nJahr\n\nPlanung (VA, FP)\n\nRechnung\n\nBruttoergebnisse, welche durch \n\nzusätzliche Abschreibungen \n\nneutralisiert wurden \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBichsel Daniel 26.04.2011 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\2000_sitzungen\\110525\\rechn10.docx 10.05.2011 11:37 / bd 1.7 3 von 5 \n\n \n\n4. Rechtsgrundlagen \n \nGestützt auf die Gemeindeverordnung (Art. 80; BSG 170.111) legt der Gemeinderat dem zu-\nständigen Organ die geprüfte Jahresrechnung bis spätestens Ende Juni vor. Die Gemeinde-\nverfassung (Art. 54, SSGZ 101.1) sagt aus, dass die Gemeinderechnung durch den Grossen \nGemeinderat in abschliessender Zuständigkeit genehmigt wird. \n \nDie Vornahme zusätzlicher, nicht budgetierter Abschreibungen ist zulässig, sofern das fi-\nnanzkompetente Organ vor dem Beschluss über die Jahresrechnung einen entsprechenden \nNachkredit beschliesst. Nach Art. 27 i.V. mit Art. 54 Abs. 1 lit. g der Gemeindeverfassung ist \nder Grosse Gemeinderat für die rechtsgültige Beschlussfassung zuständig. \n \n \n5. Bezug zum Leitbild \n \nDas vorliegende Geschäft ist nicht in den unmittelbaren Lösungsansätzen des Leitbildes \nenthalten. Hingegen darf das Geschäft der Verwirklichung des folgenden Schwerpunktes zu-\ngerechnet werden: \n- Schwerpunkt 2: Wir erhalten Wirtschaft und Finanzen gesund – stets zum Wohle aller. \n \n \n6. Personelle und finanzielle Auswirkungen \n \nDas Geschäft hat keine personellen Auswirkungen. Die finanziellen Auswirkungen sind Ge-\ngenstand des Geschäftes selbst. \n \n \n7. Stellungnahme der Finanzkommission \n \nDie Finanzkommission nimmt mit Genugtuung vom erfreulichen – in dieser Höhe unerwartet \nguten – Rechnungsabschluss Kenntnis. Obwohl die Differenz zwischen Voranschlag und \nRechnung mit diesem Abschluss wieder angewachsen ist (dies im Gegensatz zum gegen-\nläufigen Trend der letzten Jahre) hält die Finanzkommission fest, dass diese (erfreuliche) Art \nvon Abweichung dem umgekehrten Fall vorgezogen wird. \n \nDie Finanzkommission stellt fest, dass \n─ die positiven Abweichungen (Besserstellungen) in den wesentlichen Punkten ausserhalb \n\ndes Einflussbereichs der Gemeinde liegen; \n─ der Mehrertrag bei den Einkommenssteuern natürlicher Personen einzig durch den aus-\n\nserordentlichen Steuerertrag einer nachträglichen Veranlagung (Einzelfall) zustande ge-\nkommen ist und der budgetierte Ertrag ohne diesen Sondererffekt ansonsten nicht er-\nreicht worden wäre; \n\n─ der Inkassoerfolg bei der Alimentenbevorschussung in den letzten Jahren rückläufig war; \nvor dem Hintergrund der neuen Bestimmungen in der Sozialhilfe (Stichwort: Bonus- / Ma-\nlussystem) ist der Inkassoquote künftig vermehrtes Augenmerk zu schenken; \n\n─ die Gasrechnung mit einem positiven Ergebnis abgeschlossen hat; dies obwohl mit der \nkommunalen Tarifsenkung ein Abbau der vorhandenen Reserven angestrebt wurde. Die \nFinanzkommission schlägt deshalb vor, im Budgetprozess 2012 eine weitere Tarifsen-\nkung zu prüfen. \n\n \nDie vorhandene Höhe des Eigenkapitals von rund 8,5 Steueranlagezehnteln erfordert keinen \nweiteren Zuwachs durch Ertragsüberschüsse. Deshalb wird die Neutralisierung des Ertrags-\nüberschusses von rund 3,3 Mio. Franken durch zusätzliche Abschreibungen begrüsst. Das \nreduzierte Verwaltungsvermögen führt in den Folgejahren zu Minderaufwand bei den harmo-\nnisierten Abschreibungen, was einer Entlastung der Laufenden Rechnung 2011 um etwa \nFr. 330'000.00 entspricht. \n  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBichsel Daniel 26.04.2011 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\2000_sitzungen\\110525\\rechn10.docx 10.05.2011 11:37 / bd 1.7 4 von 5 \n\n \n\n8. Stellungnahme des Rechnungsprüfungsorganes \n \nMit Schreiben vom 28. März 2011 ist der Bestätigungsbericht der ROD Treuhandgesellschaft \ndes Schweiz. Gemeindeverbandes AG eingetroffen, mit folgendem Inhalt: \n \n"Als Rechnungsprüfungsorgan prüften wir die Buchführung und die Jahresrechnung (Be-\nstandesrechnung, Laufende Rechnung, Investitionsrechnung und Anhang). Wir prüften die \nPositionen und Angaben der Jahresrechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Ba-\nsis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungs-\nlegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide, die Einhaltung der kreditrecht-\nlichen Zuständigkeiten sowie die Darstellung der Jahresrechnung als Ganzes.  \n \nWir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Befähigung und Unab-\nhängigkeit erfüllen. Unsere Prüfung erfolgte nach den Grundsätzen, wonach eine Prüfung so \nzu planen und durchzuführen ist, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit \nangemessener Sicherheit erkannt werden.  \n \nWir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil \nbildet. \n \nAufgrund unserer Prüfung können wir bestätigen: \n1. Die Buchführung und die Jahresrechnung entsprechen den gesetzlichen und reglemen-\n\ntarischen Vorschriften. \n2. Die unangemeldete Zwischenrevision wurde am 16. September 2010 durchgeführt. \n3. Auf eine Schlussbesprechung mit einer Vertretung des Gemeinderates wurde mangels \n\nDiskussionspunkten verzichtet. \n4. Die obligatorischen Prüfungshandlungen gemäss Anhang für die Rechnungsprüfung \n\nzum Handbuch Gemeindefinanzen wurden vollständig durchgeführt. \n5. Für die Prüfung wurden die amtlichen Revisionsformulare verwendet. \n \nAls Rechnungsprüfungsorgan beantragen wir, die mit Aktiven und Passiven von \nFr. 51'217'669.65 und in der Laufenden Rechnung ausgeglichen abschliessende Jahres-\nrechnung zu genehmigen. \n \nROD Treuhandgesellschaft des Schweizerischen Gemeindeverbandes AG \nsig. Reto Rutschi, Mandatsleiter / sig. Thomas Burri" \n \n \n9. Stellungnahme des Ergebnisprüfungsorganes \n \nDas Ergebnisprüfungsorgan (in der Gemeinde Zollikofen ist die Geschäftsprüfungskommis-\nsion zuständig) prüfte die Berichterstattung des Gemeinderates über die Erreichung der Wir-\nkungs- und Leistungsziele der einzelnen Produkte der wirkungsorientierten Verwaltungsfüh-\nrung für den Teilbereich "NPM Sekundarstufe 1". \n \nÜber das Ergebnis der Prüfungshandlungen berichtet das Ergebnisprüfungsorgan mündlich \nanlässlich der parlamentarischen Beratung dieses Geschäftes. \n \n \n10. Antrag \n \nDer Gemeinderat beantragt Ihnen, zu \n \nbeschliessen: \n \n1. Der Nachkredit für zusätzliche Abschreibungen von Fr. 3'376'229.70 zu Lasten der Lau-\n\nfenden Rechnung 2010 (Konto 990.332.01 - Übrige Abschreibungen Verwaltungsvermö-\ngen) wird genehmigt.  \n\n\n\n \n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen  \n\n \n\nAutor: Speicherdatum Pfad, Datei: Datum, Zeit / User Version Seite \n\nBichsel Daniel 26.04.2011 g:\\00_daten\\01_präsidiales\\001_zd\\0090_ggr\\2000_sitzungen\\110525\\rechn10.docx 10.05.2011 11:37 / bd 1.7 5 von 5 \n\n \n\n2. Von der Berichterstattung für den NPM-Bereich Sekundarstufe 1 (HRM-\nKontengruppe 212) für das Jahr 2010 einschliesslich des damit verbundenen Nettoauf-\nwandes von Fr. 372'004.90 wird Kenntnis genommen. \n\n \n3. Die Jahresrechnung für das Jahr 2010, abschliessend mit: \n\n− einem ausgeglichenen Saldo der Laufenden Rechnung; \n− Nettoinvestitionen von Fr. 3'774'228.35; \n− Eigenkapital von Fr. 14'752'332.21 \n\n wird genehmigt. \n \n \n \nZollikofen, 6. Mai 2011 \n \n \n \nGEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n \n \n \nKurt Jörg Roland Gatschet \nVizepräsident Sekretär \n \n \nBeilagen: \n\n- Jahresrechnung 2010 \n- Berichterstattung Produkterechnung 2010 NPM Sekundarstufe 1 \n \n\n\n


Botschaft Budget 2025

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text: \n24. November 2024\nKommunale Volksabstimmung\n\nBotschaft\nan die stimmberechtigten Bürgerinnen und Bürger\n\nder Einwohnergemeinde Zollikofen\n\nEntwurf GGR\n\nDer Gemeinderat hat eine Urnenabstimmung angesetzt auf\n\nSonntag, 24. November 2024\n\nAbstimmungszeit Wahl- und Abstimmungslokale\nSonntag, 10:00 bis 12:00 Uhr Schulhaus Sekundarstufe I, Trakt I, Schulhaus-\n\nstrasse 36\nSchulhaus Steinibach, Aarestrasse 45\n\nDie Stimmberechtigten können nach freier Wahl in einem dieser Lokale abstimmen\noder vorgängig von der brieflichen Stimmabgabe Gebrauch machen.\n\nAbstimmungsvorlage\n\nBudget 2025\n\n\n\n- 2 -\n\n1 Budget 2025\n\nEinleitung\n\nDer Grosse Gemeinderat unterbreitet\nIhnen das Budget für das Jahr 2025 zur5\n\nGenehmigung.\nNebst den nachfolgenden Eckwerten in\ndieser Botschaft sind zum Budget, mit-\ntels nachfolgendem QR-Code oder\nLink, weitere Erläuterungen zu den10\n\n«einzelnen Aufgabenbereichen» und\nzur «Investitionsrechnung» einsehbar.\nEbenfalls steht eine Übersicht der Fach-\nbegriffe (Glossar) zur Verfügung.\n\n15\n\nFalls Sie sich ausführlicher mit den Zah-\nlen befassen möchten, steht Ihnen ein\ndetailliertes Budget zur Verfügung. Alle\nUnterlagen sind auf der Website aufge-\nschaltet: www.zollikofen.ch/abstim-20\n\nmungen/vorlagen\nDas Budget kann auch bei der Gemein-\ndeverwaltung, Finanzverwaltung,\nWahlackerstrasse 25, Zollikofen, Tele-\nfon +41 31 910 91 52 oder per E-Mail25\n\ninfo@zollikofen.ch kostenlos bezogen\nwerden.\n\nDas Wichtigste in Kürze30\n\nDie Steueranlage von 1.40 Einheiten bleibt unverändert. Das Budget 2025 des allge-\nmeinen Haushalts (Steuerhaushalt) weist im Vergleich zum Budget 2024 und der Jah-\nresrechnung 2023 folgende Eckwerte auf:\n\n35\n\nErgebnis allgemeiner Haushalt Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErfolgsrechnung -1'663'030.00 -1'368'320.00 1'856'344.76\n\nInvestitionsrechnung 4'217'000.00 4'617'000.00 3'064'164.96\n\nAbschreibungen 3'006'250.00 2'855'040.00 2'501'702.55\n\nSelbstfinanzierung 927'770.00 1'154'630.00 4'535'558.57\n\nFinanzierungsergebnis -3'289'230.00 -3'462'370.00 1'471'393.61\n\nSelbstfinanzierungsgrad 22.0 % 25.0 % 148.0 %\n\nDas Budget 2025 der Erfolgsrechnung\ndes allgemeinen Haushalts sieht vor:\n\nTotal Aufwand Fr. 48'855'380.0040\n\nTotal Ertrag Fr. 47'192'350.00\n\nErgebnis (Defizit) Fr. -1'663'030.00\n\nSteueranlage: unverändert 1.40\nLiegenschaftssteuer: unverändert 1.0 ‰45\n\nDer Grosse Gemeinderat hat mit  ge-\ngen  Stimmen, bei  Enthaltungen\n(anwesende Ratsmitglieder: , Vorsitz\nstimmt nicht mit) dem Budget 2025 mit\ngleichbleibenden Steueranlagen zuge-50\n\nstimmt.\n\n\n\n- 3 -\n\nWas bringt das Budget 2025?\n\n Gewährleisten der gemeindeeigenen\nDienstleistungen.\n\n Beibehalten der kommunalen Steu-5\n\neranlage von 1.40 Einheiten.\n\n Unveränderte Liegenschaftssteuer-\nanlage von 1 ‰ des amtlichen\nWerts.\n\n Höhere Transferkosten an die Fi-10\n\nnanz- und Lastenausgleiche.\n\n Buchmässig ausserordentlicher Er-\ntrag aus der in den Jahren 2021 bis\n2025 linear aufzulösenden Neube-\nwertungsreserve.15\n\n Aktuell sind keine Sondereffekte\n(ausserordentliche Aufwände bezie-\nhungsweise Erträge) bekannt, wel-\nche das Rechnungsergebnis 2025\nbeeinflussen könnten.20\n\n Spezialfinanzierung Feuerwehr:\nGleichbleibender Ansatz für die Feu-\nerwehrersatzabgabe.\n\n Spezialfinanzierung Wasserversor-\ngung und Abwasserentsorgung so-25\n\nwie Abfallentsorgung: Unveränderte\nAnsätze für wiederkehrende Gebüh-\nren.\n\nDas Budgetergebnis 2025 der Erfolgs-30\n\nrechnung im allgemeinen Haushalt fällt\nmit einem Aufwandüberschuss von\nFr. 1.66 Mio. defizitär aus. Ein defizitä-\nres Ergebnis zeichnete sich bereits bei\nder Finanzplanung im Vorjahr ab. Der35\n\nAufwandüberschuss fällt geringfügig\nweniger hoch als erwartet aus.\n\nDer Personalaufwand nimmt im Ver-\ngleich zum Vorjahr um etwa40\n\nFr. 0.26 Mio. zu. Der höhere Personal-\naufwand ist insbesondere auf den stei-\ngenden Bedarf an Betreuungspersonal\nfür die Tagesschule und Schulferienbe-\ntreuung zurückzuführen45\n\n(+Fr. 0.16 Mio. für Löhne der Lehr-\nkräfte).\n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand\n(Verbrauchsmaterial, baulicher- und be-50\n\ntrieblicher Unterhalt, Dienstleistungen\nund Honorare, Anschaffungen) nimmt\ngegenüber dem Vorjahr um rund\nFr. 0.48 Mio. zu. Der Mehraufwand ver-\nteilt sich über sämtliche Aufgabenge-55\n\nbiete des Gemeinwesens.\n\nDie ordentlichen Abschreibungen neh-\nmen im allgemeinen Haushalt im Ver-\ngleich zum Vorjahr wegen der Investiti-60\n\nonstätigkeit um Fr. 0.15 Mio. zu. Es\nwird von einem neu abschreibungs-\npflichtigen Verwaltungsvermögen von\nüber Fr. 3.0 Mio. ausgegangen.\n\n65\n\nDer Finanzaufwand vermindert sich im\nVergleich zum Vorjahr, was vorwiegend\nauf tiefere Marktzinsen für Fremdkapi-\ntal und auf die geringere Verzinsung zu-\ngunsten der spezialfinanzierten Berei-70\n\nche zurückzuführen ist.\n\nDie Zunahme der Wohnbevölkerung\nund die meist höheren Ansätze je Ein-\nwohnende wirken sich bei den Gemein-75\n\ndeanteilen an die Lastenausgleiche kos-\ntensteigernd aus. Über alle Beiträge des\nFinanz- und Lastenausgleichs ergibt sich\ngegenüber dem Vorjahr eine Mehrbe-\nlastung von netto Fr. 1.52 Mio. Insbe-80\n\nsondere nehmen die Gehaltskostenan-\nteile Lehrergehälter zu (+Fr. 0.53 Mio.).\n\n\n\n- 4 -\n\nHöhere Gemeindeanteile sind beim Las-\ntenausgleich Ergänzungsleistungen\n(+Fr. 0.3 Mio.) und beim Lastenaus-\ngleich Soziales (+Fr. 0.68 Mio.) zu ver-\nzeichnen.5\n\nBei den Steuern (allgemeine Gemeinde-\nsteuern, Sondersteuern und Liegen-\nschaftssteuern) wird im Vergleich zum\nBudget 2024 mit Mehrerträgen von10\n\nnetto rund Fr. 2.52 Mio. gerechnet.\nBei den Einkommens- und Vermögens-\nsteuern natürlicher Personen wird im\nVergleich zum Vorjahr ein Mehrertrag\nvon Fr. 1.88 Mio. erwartet. Die wirt-15\n\nschaftlichen Faktoren fallen positiv aus\nund der Steuerertrag wird mit der stei-\ngenden Zahl an steuerpflichtigen Perso-\nnen begünstigt. Bei den Einkommens-\nund Vermögenssteuern ist der Aus-20\n\ngleich der kalten Progression auf den\nSteuertarifen berücksichtigt, was zu ei-\nner Minderung der Zuwachsrate führt.\nDer Ertrag aus Quellensteuern wurde im\nVergleich zum laufenden Jahr höher25\n\nveranschlagt (+Fr. 0.25 Mio.). Bei den\nGewinnsteuern von juristischen Perso-\nnen (Firmen, Unternehmungen) wird\nmit einem Mehrertrag von Fr. 0.22 Mio.\ngerechnet.30\n\nLetztmals erfolgt im Jahr 2025 die nicht\ngeldwirksame Auflösung der bei der\nEinführung vom Rechnungslegungsmo-\ndell gebildeten Neubewertungsreserve35\n\nals Ertrag im Umfang von Fr. 0.36 Mio.\n\nDer allgemeine Haushalt und der Ge-\nsamthaushalt weisen eine unzu-\nreichende Selbstfinanzierung aus. Wie40\n\nim Finanzierungsergebnis ausgewiesen,\n\nbleibt die Tendenz einer Neuverschul-\ndung bestehen.\n\nAus Sicht der Gemeindebehörden ist45\n\ndas vorliegende Budget mit dem Auf-\nwandüberschuss, aufgrund der Aus-\ngangswerte (u. a. Bilanzüberschuss,\nVerschuldung), vertretbar. Das budge-\ntierte Defizit ist durch den vorhandenen50\n\nBilanzüberschuss finanztechnisch ge-\ndeckt. In gesetzlicher Hinsicht bleibt das\nfinanzielle Gleichgewicht gewahrt.\n\nFinanzielle Planung55\n\nDer Finanzplan 2025 – 2029 rechnet in\nden Planjahren mit einem durchschnitt-\nlichen Aufwandüberschuss von jährlich\nFr. 0.85 Mio. Die defizitären Planergeb-60\n\nnisse können durch den vorhanden Bi-\nlanzüberschuss ausgeglichen werden.\nDie Planperiode sieht eine gleichblei-\nbende Steueranlage von 1.40 Einheiten\nvor. Im Planzeitraum wird mit einer stei-65\n\ngenden Anzahl an Steuerpflichtigen ge-\nrechnet und daher von zunehmenden\nFiskalerträgen ausgegangen.\nDas mit der Einführung des «Harmoni-\nsierten Rechnungslegungsmodells» be-70\n\nstehende Verwaltungsvermögen ist im\nJahr 2026 vollständig abgeschrieben.\nDer allgemeine Haushalt wird dadurch\nüber wenige Jahre finanziell entlastet.\nBei den lastenausgleichsberechtigten75\n\nAufgaben nehmen die Gemeindean-\nteile aufgrund der steigenden Wohnbe-\nvölkerung und mit den höheren Pro-\nKopf-Beiträgen zu.\n\n\n\n- 5 -\n\nIn den Planberechnungen wird mit stei-\ngendem Personalaufwand und mit zu-\nnehmenden Sach- und Betriebsaufwen-\ndungen gerechnet.\n\n5\n\nAls Folge der Investitionstätigkeit neh-\nmen die Abschreibungen zu. Die nöti-\ngen Neubauten für den Schulraum der\nPrimar- und Sekundarstufe sind be-\ntragsmässig im Investitionsprogramm10\n\nnoch nicht enthalten. Somit sind auch\ndie Kapital- und Betriebsfolgekosten\nnicht in den Planwerten berücksichtigt.\nMit der ungenügenden Selbstfinanzie-\nrung steigt der Bedarf an Fremdkapital15\n\nund führt zu einem steigenden Finanz-\naufwand. Der finanzielle Handlungs-\nspielraum bleibt wegen der unbefriedi-\ngenden Selbstfinanzierung einge-\nschränkt. Es darf jedoch festgehalten20\n\nwerden, dass mit den guten finanziellen\nAusgangswerten das Finanzhaushalts-\ngleichgewicht in gesetzlicher Hinsicht\nbestehen bleibt.\n\n25\n\nDer Leitsatz des Gemeinderats «Wir er-\nhalten Wirtschaft und Finanzen ge-\nsund» ist als Grundgedanke sowohl in\ndie Finanzplanung als auch in die Bud-\ngeterstellung 2025 eingeflossen. Dem-30\n\nnach soll eine Verschuldung vermieden\noder möglichst tief gehalten werden.\nDie Steueranlage und die wiederkeh-\nrenden Gebühren sind auf tiefem Ni-\nveau zu halten, damit die Gesamtsteu-35\n\nerbelastung der Gemeinde Zollikofen\nmöglichst gering ausfällt.\n\nDie Erfolgsrechnung für das Jahr 2024\nwird, gestützt auf die im Oktober 202440\n\nvorliegenden Daten, um rund Fr.Mio.\nbesser/schlechter abschliessen. Das\n\nRechnungsergebnis pro 2024 dürfte\ndemnach einen Aufwandüberschuss\nvon etwa Fr.  Mio. ausweisen. Unter45\n\nBerücksichtigung der Erfahrungswerte\nsollte sich der effektive Rechnungsab-\nschluss 2024 gegenüber der Prognose\ntendenziell verbessern.\n\n50\n\nAntrag\n\nDer Grosse Gemeinderat empfiehlt den\nStimmberechtigten mit  gegen \nStimmen bei  Enthaltungen (anwe-55\n\nsende Ratsmitglieder: , Vorsitz stimmt\nnicht mit) zu beschliessen:\n\n1.Für das Jahr 2025 werden die Steuer-\nanlagen wie folgt festgesetzt:60\n\na. Ordentliche Steueranlage: Das\n1.40fache der gesetzlichen Einheits-\nansätze;\nb. Liegenschaftssteuern: 1 ‰ des\namtlichen Werts.65\n\n2.Das Budget der Erfolgsrechnung für\ndas Jahr 2025, bestehend aus dem\nallgemeinen Haushalt und den Spezi-\nalfinanzierungen, wird genehmigt.\n\n70\n\nZollikofen, 23. Oktober 2024\n\nGROSSER GEMEINDERAT ZOLLIKOFEN75\n\nFritz Pfister\nPräsident\n\nStefan Sutter80\n\nSekretär\n\n\n\n- 6 -\n\nAnhang\n\n Übersicht Erfolgsrechnung\n Übersicht Investitionsrechnung\n\n Grafik Sachgruppengliederung5\n\n Diagramme Bruttoaufwand, Brutto-\nertrag und Nettoaufwand nach\nFunktionen\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n30.08.2024\n\n11:55 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n55'439'190.00 53'776'160.00 53'127'030.00 51'758'710.00 51'955'750.88 51'955'750.88Total\n\n1'663'030.00Netto Aufwand 1'368'320.00\n\n0 Allgemeine Verwaltung 4'678'310.00 524'220.00 4'514'780.00 511'910.00 4'218'181.02 554'769.65\n\nNetto Aufwand 4'154'090.00 4'002'870.00 3'663'411.37\n0110 Legislative 136'750.00 500.00 170'350.00 4'350.00 133'158.40 3'300.00\n\n0120 Exekutive 567'900.00 10'200.00 574'170.00 12'080.00 491'623.20 17'700.00\n\n0220 Allgemeine Dienste 3'738'760.00 387'800.00 3'592'640.00 370'510.00 3'441'780.36 398'808.55\n\n0290 Verwaltungsliegenschaft\nWahlackerstrasse 25\n\n222'660.00 167'440.00 145'485.01 10'167.40\n\n0291 Verwaltungsliegenschaft übrige\nGebäude\n\n12'240.00 125'720.00 10'180.00 124'970.00 6'134.05 124'793.70\n\n1 Öffentliche Ordnung und\nSicherheit, Verteidigung\n\n1'889'390.00 1'795'070.00 1'776'500.00 1'703'490.00 1'688'857.20 1'578'229.15\n\nNetto Aufwand 94'320.00 73'010.00 110'628.05\n1110 Polizei 151'050.00 5'900.00 154'450.00 6'000.00 149'642.05 5'899.80\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 83'830.00 329'700.00 62'160.00 307'670.00 160'596.40 319'955.15\n\n1402 Kinder- und Erwachsenenschutz 751'420.00 748'720.00 687'290.00 684'590.00 663'437.00 663'330.10\n\n1500 Feuerwehr 689'280.00 689'280.00 684'190.00 684'190.00 572'201.60 572'201.60\n\n1610 Militärische Verteidigung 29'800.00 14'290.00 22'021.55\n\n1620 Zivilschutz 20'480.00 1'800.00 19'570.00 1'100.00 15'174.65 1'100.00\n\n1621 Ziviler Gemeindeführungsstab 38'070.00 19'670.00 38'160.00 19'940.00 30'462.75 15'742.50\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 125'460.00 116'390.00 75'321.20\n\n2 Bildung 12'027'410.00 1'996'540.00 11'097'960.00 1'757'940.00 10'375'739.17 1'453'857.40\n\nNetto Aufwand 10'030'870.00 9'340'020.00 8'921'881.77\n2110 Kindergarten 705'130.00 721'800.00 743'841.25\n\n2120 Primarstufe 3'487'090.00 890.00 3'004'690.00 440.00 2'608'954.31 1'860.00\n\n2130 Sekundarstufe I 2'071'330.00 150.00 1'985'460.00 150.00 2'238'845.71 19'770.20\n\n2140 Musikschulen 350'470.00 314'900.00 335'483.51\n\n2170 Schulliegenschaften 2'718'390.00 322'980.00 2'664'000.00 296'440.00 2'677'150.04 311'078.95\n\n2180 Tagesbetreuung 1'711'420.00 1'553'000.00 1'437'310.00 1'390'500.00 1'143'445.99 1'069'801.25\n\n2181 Schulferienbetreuung 69'530.00 56'810.00 35'040.00 20'000.00\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 490'300.00 13'080.00 512'110.00 12'660.00 326'252.51 9'910.00\n\n2192 Schulbibliothek 37'720.00 100.00 37'720.00 100.00 34'206.10 74.00\n\n2194 Freiwilliger Schulsport 48'960.00 10'000.00 48'570.00 10'000.00 48'099.75 9'760.00\n\n2196 Elternmitarbeit 1'000.00 1'000.00 660.20\n\n2197 Schulsozialarbeit 281'280.00 27'410.00 281'370.00 15'530.00 163'440.05 16'293.00\n\n2910 Verwaltung 54'390.00 10'920.00 53'590.00 10'920.00 55'359.75 13'860.00\n\n2991 Erwachsenenbildung 400.00 1'200.00 400.00 1'200.00 1'450.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 1'602'370.00 84'080.00 1'487'770.00 80'720.00 1'299'639.86 89'347.75\n\nNetto Aufwand 1'518'290.00 1'407'050.00 1'210'292.11\n3110 Museen und bildende Kunst\n\n3210 Bibliotheken 315'700.00 3'000.00 287'580.00 283'289.45 3'673.55\n\n3220 Musik und Theater 10'800.00 10'800.00 10'800.00\n\n3290 Übrige Kultur 402'820.00 372'940.00 283'775.55\n\n3320 Massenmedien 69'940.00 57'450.00 131'902.07\n\n3321 Antennen- und Kabelanlagen\n\n3410 Sport 686'750.00 588'180.00 493'878.90\n\n3420 Freizeit 72'030.00 25'590.00 137'550.00 25'330.00 46'236.76 25'156.25\n\n3421 Freizeithaus Meielen 44'330.00 55'490.00 33'270.00 55'390.00 49'757.13 60'517.95\n\n4 Gesundheit 81'020.00 2'500.00 80'380.00 2'500.00 53'844.39 3'243.35\n\nNetto Aufwand 78'520.00 77'880.00 50'601.04\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 400.00 400.00 400.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 29'860.00 29'800.00 14'464.09\n\n4331 Schulzahnpflege 43'650.00 43'070.00 34'085.60\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 7'110.00 2'500.00 7'110.00 2'500.00 4'894.70 3'243.35\n\n5 Soziale Sicherheit 20'734'860.00 10'330'550.00 20'092'980.00 10'584'600.00 18'687'277.08 10'281'700.58\n\nNetto Aufwand 10'404'310.00 9'508'380.00 8'405'576.50\n5240 Leistungen an Invalide 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n5310 Alters- und\nHinterlassenenversicherung AHV\n\n228'180.00 48'480.00 228'900.00 47'420.00 222'140.55 47'633.20\n\n5320 Ergänzungsleistungen AHV / IV 2'843'760.00 2'549'280.00 2'368'278.00\n\n- 7 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n30.08.2024\n\n11:55 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n5350 Leistungen an das Alter 3'050.00 3'700.00 1'137.25\n\n5410 Familienzulagen 57'800.00 56'400.00 45'473.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und\n-inkasso\n\n248'930.00 192'730.00 260'370.00 174'580.00 235'605.04 237'112.78\n\n5440 Jugendschutz allgemein 2'160.00 2'450.00 1'841.00\n\n5444 Offene Kinder- und Jugendarbeit 307'900.00 217'520.00 305'340.00 215'870.00 270'847.34 216'677.87\n\n5450 Leistungen an Familien allgemein 1'544'940.00 1'212'080.00 1'545'240.00 1'212'080.00 1'390'753.00 1'105'901.46\n\n5451 Kinderkrippe und Kinderhorte 13'050.00 97'700.00 23'340.00 96'700.00 42'248.50 95'066.75\n\n5591 Fonds für Arbeitsbeschaffung\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 6'845'610.00 3'099'210.00 7'124'350.00 3'188'660.00 6'742'703.40 3'139'783.17\n\n5790 Sozialhilfe 1'251'640.00 1'620'230.00 1'281'010.00 1'576'610.00 1'276'847.95 1'517'439.38\n\n5799 Lastenausgleich Sozialhilfe 7'386'840.00 3'842'600.00 6'711'600.00 4'072'680.00 6'078'402.05 3'922'085.97\n\n5920 Hilfsaktionen im Inland\n\n5930 Hilfsaktionen im Ausland 10'000.00\n\n6 Verkehr 3'929'390.00 376'040.00 3'838'140.00 398'530.00 3'550'237.46 416'186.50\n\nNetto Aufwand 3'553'350.00 3'439'610.00 3'134'050.96\n6150 Gemeindestrassen 1'362'360.00 29'200.00 1'338'420.00 25'000.00 1'218'856.67 31'018.55\n\n6151 Öffentliche Beleuchtung 272'300.00 27'050.00 244'990.00 26'550.00 237'761.03 28'186.95\n\n6155 Parkplätze 63'220.00 160'080.00 60'030.00 169'190.00 62'809.35 160'289.70\n\n6191 Werkhof 63'200.00 30'800.00 55'000.00 28'400.00 92'566.76 45'767.25\n\n6210 Bahninfrastruktur 24'000.00 24'000.00 19'922.30\n\n6220 Regionalverkehr 134'220.00 29'280.00 64'870.00 46'465.30\n\n6290 Öffentlicher Verkehr 69'250.00 72'710.00 121'020.00 127'390.00 121'109.90 130'155.95\n\n6291 Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr 1'887'000.00 1'883'960.00 1'709'210.00\n\n6310 Schifffahrt 53'840.00 26'920.00 45'850.00 22'000.00 41'536.15 20'768.10\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 6'364'550.00 6'084'950.00 6'055'770.00 6'712'340.00 5'890'602.35 5'712'659.77\n\nNetto Aufwand 279'600.00 177'942.58\nNetto Ertrag 656'570.00\n\n7101 Wasserversorgung 1'679'560.00 1'679'560.00 1'670'450.00 1'670'450.00 1'604'550.31 1'604'550.31\n\n7201 Abwasserentsorgung 2'923'050.00 2'923'050.00 2'656'280.00 2'656'280.00 2'695'020.07 2'695'020.07\n\n7301 Abfall 1'291'920.00 1'291'920.00 1'251'460.00 1'251'460.00 1'196'339.64 1'196'339.64\n\n7410 Gewässerverbauungen 5'990.00 5'990.00 5'238.35\n\n7450 Naturgefahren 24'000.00 24'000.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n7501 Fonds für Landschaftsschutz 15'000.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00 250.00 250.00\n\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 19'710.00 23'040.00 24'780.00 32'280.00 38'027.70 53'551.00\n\n7690 Bekämpfung von\nUmweltverschmutzung\n\n30'170.00 7'600.00 42'200.00 4'000.00 7'637.95\n\n7710 Friedhof und Bestattung allgemein 249'120.00 103'960.00 244'470.00 94'900.00 257'789.13 122'928.75\n\n7791 Öffentliche Toilettenanlagen 13'460.00 13'690.00 8'119.30\n\n7792 Hundetoiletten 6'060.00 39'620.00 7'230.00 38'100.00 7'273.80 38'820.00\n\n7900 Raumordnung allgemein 53'690.00 48'670.00 948'670.00 19'857.90\n\n7907 Regionalkonferenzen 52'820.00 51'550.00 50'498.20\n\n8 Volkswirtschaft 28'740.00 455'340.00 17'000.00 464'210.00 13'377.20 432'768.70\n\nNetto Ertrag 426'600.00 447'210.00 419'391.50\n8140 Produktionsverbesserungen\n\nPflanzen\n300.00 300.00 252.95\n\n8200 Forstwirtschaft 5'470.00 12'000.00 6'450.00 12'000.00 5'154.65 9'748.50\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 7'750.00 7'750.00 5'469.60\n\n8710 Elektrizität allgemein 350'000.00 350'000.00 337'847.25\n\n8726 Regionale Gasversorgung 93'340.00 102'210.00 85'172.95\n\n8730 Nichtelektrische Energie allgemein 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n8790 Energie allgemein 12'720.00\n\n9 Finanzen und Steuern 4'103'150.00 32'126'870.00 4'165'750.00 29'542'470.00 6'177'995.15 31'432'988.03\n\nNetto Ertrag 28'023'720.00 25'376'720.00 25'254'992.88\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 216'000.00 26'948'000.00 223'000.00 24'589'200.00 156'751.14 26'181'557.10\n\n9101 Sondersteuern 10'000.00 1'147'000.00 8'000.00 1'077'300.00 55'750.80 1'202'119.85\n\n9102 Liegenschaftssteuern 200.00 2'535'000.00 200.00 2'447'000.00 181.60 2'520'125.45\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 2'144'520.00 286'240.00 2'086'940.00 285'040.00 2'062'720.00 278'991.00\n\n9500 Ertragsanteile, übrige 166'000.00 159'000.00 285'526.45\n\n9610 Zinsen 321'490.00 159'460.00 364'650.00 159'560.00 116'501.49 172'626.18\n\n9630 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n93'040.00 517'720.00 165'060.00 456'830.00 49'384.40 424'626.05\n\n- 8 -\n\n\n\nErfolgsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n30.08.2024\n\n11:55 / sf\n\nErfolgsrechnung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nKonto Funktionale Gliederung ER Aufwand Aufwand AufwandErtrag Ertrag Ertrag\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 4'420.00 5'510.00 4'387.10\n\n9900 Nicht aufgeteilte Posten 562'462.41\n\n9901 Abschreibung bestehendes\nVerwaltungsvermögen\n\n1'317'900.00 1'317'900.00 1'317'898.55\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 363'030.00 363'030.00 363'028.85\n\n9990 Abschluss 1'856'344.76\n\n- 9 -\n\n\n\nInvestitionsrechnung nach Funktionen Druckdatum:\n\nZeit/Visum:\n\n30.08.2024\n\n11:56 / sf\n\nInvestitionsrechnung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nKonto Funktionale Gliederung IR Ausgaben Ausgaben AusgabenEinnahmen Einnahmen Einnahmen\n\n6'885'000.00 600'000.00 7'338'000.00 318'000.00 3'965'162.74 88'596.00Total\n\n6'285'000.00Netto Aufwand 7'020'000.00 3'876'566.74\n\n0 Allgemeine Verwaltung 580'000.00 440'000.00 857.55\n\nNetto Aufwand 580'000.00 440'000.00 857.55\n0220 Allgemeine Dienste 150'000.00 150'000.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften 430'000.00 290'000.00 857.55\n\n1 Öffentliche Ordnung und\nSicherheit, Verteidigung\n\n95'000.00\n\nNetto Aufwand 95'000.00\n1610 Militärische Verteidigung 95'000.00\n\n2 Bildung 1'949'000.00 2'100'000.00 339'102.20\n\nNetto Aufwand 1'949'000.00 2'100'000.00 339'102.20\n2120 Primarstufe 219'000.00 165'000.00\n\n2170 Schulliegenschaften 1'730'000.00 1'935'000.00 339'102.20\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 917'000.00 1'604'890.00 15'000.00\n\nNetto Aufwand 917'000.00 1'589'890.00\n3410 Sport 917'000.00 1'604'890.00 5'000.00\n\n3420 Freizeit 10'000.00\n\n6 Verkehr 1'647'000.00 204'000.00 1'195'000.00 35'000.00 1'207'911.21 73'596.00\n\nNetto Aufwand 1'443'000.00 1'160'000.00 1'134'315.21\n6150 Gemeindestrassen 1'472'000.00 204'000.00 1'095'000.00 35'000.00 1'174'296.71 73'596.00\n\n6155 Parkplätze 10'554.65\n\n6191 Werkhof\n\n6220 Regionalverkehr 175'000.00 100'000.00 23'059.85\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 2'614'000.00 396'000.00 2'686'000.00 283'000.00 812'401.78\n\nNetto Aufwand 2'218'000.00 2'403'000.00 812'401.78\n7101 Wasserversorgung\n\n[Gemeindebetrieb]\n891'000.00 1'248'000.00 533'353.35\n\n7201 Abwasserentsorgung\n[Gemeindebetrieb]\n\n1'573'000.00 396'000.00 1'438'000.00 283'000.00 279'048.43\n\n7710 Friedhof und Bestattung allgemein 150'000.00\n\n- 10 -\n\n\n\nTotal Aufwand ohne:\n- durchlaufende Beiträge\n- interne Verrechnungen\n\nFr. 54‘244‘430.00 (Fr. 52‘055‘230.00)\n\nTotal Ertrag ohne:\n- durchlaufende Beiträge\n\n- interne Verrechnungen\n\nFr. 53‘333‘190.00 (Fr. 50‘543‘400.00)\n\n(in Klammer: Budget 2024)\n\nPersonalaufwand\n17.73 % (18.01 %)\n\nSach- und übriger\nBetriebsaufwand\n12.87 % (12.51 %)\n\nAbschreibungen\n5.16 % (5.19 %)\n\nFinanzaufwand\n0.65 % (0.74 %)\n\nEinlagen in Fonds, Spez.fin.\n2.23 % (2.17 %)\n\nTransferaufwand\n61.36 % (61.23 %)\n\nAusserordentlicher\nAufwand\n\n0.00 % (0.15 %)\n\nAufwand Budget 2025 (Sachgruppengliederung)\n\nFiskalertrag\n58.87 % (55.82 %)\n\nRegalien, Konzessionen\n0.85 % (0.90 %)\n\nEntgelte\n19.05 % (19.10 %)\n\nFinanzertrag\n2.40 % (2.42 %)\n\nEntnahmen aus Fonds,\nSpez.fin.\n\n0.42 % (0.39 %)\n\nTransferertrag\n17.08 % (18.15 %)\n\nVerschiedene Eträge\n0.00 % (1.88 %)\n\nAusserordentlicher Ertrag\n1.31% (1.34)\n\nErtrag Budget 2025 (Sachgruppengliederung)\n\n- 11 -\n\n\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\n16'000\n\n18'000\n\n20'000\n\n22'000\n\nA\nllg\n\nem\nei\n\nne\nV\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nng\n\nÖ\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\nO\n\nrd\nnu\n\nng\nun\n\nd\nS\n\nic\nhe\n\nrh\nei\n\nt\n\nB\nild\n\nun\ng\n\nK\nul\n\ntu\nr,\n\nS\npo\n\nrt\nun\n\nd\nFr\n\nei\nze\n\nit\n\nG\nes\n\nun\ndh\n\nei\nt\n\nS\noz\n\nia\nle\n\nS\nic\n\nhe\nrh\n\nei\nt\n\nV\ner\n\nke\nhr\n\nU\nm\n\nw\nel\n\ntu\nnd\n\nR\nau\n\nm\nor\n\ndn\nun\n\ng\n\nV\nol\n\nks\nw\n\nirt\nsc\n\nha\nft\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n(o\nhn\n\ne\nS\n\nte\nue\n\nrn\n)\n\nin\nF\n\nr.\nT\n\na\nu\ns\ne\nn\nd\n\nBruttoaufwand (nach Funktionen)\n\nBudget 2025\n\nBudget 2024\n\nRechnung 2023\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\n16'000\n\n18'000\n\n20'000\n\n22'000\n\nA\nllg\n\nem\nei\n\nne\nV\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nng\n\nÖ\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\nO\n\nrd\nnu\n\nng\nun\n\nd\nS\n\nic\nhe\n\nrh\nei\n\nt\n\nB\nild\n\nun\ng\n\nK\nul\n\ntu\nr,\n\nS\npo\n\nrt\nun\n\nd\nFr\n\nei\nze\n\nit\n\nG\nes\n\nun\ndh\n\nei\nt\n\nS\noz\n\nia\nle\n\nS\nic\n\nhe\nrh\n\nei\nt\n\nV\ner\n\nke\nhr\n\nU\nm\n\nw\nel\n\ntu\nnd\n\nR\nau\n\nm\nor\n\ndn\nun\n\ng\n\nV\nol\n\nks\nw\n\nirt\nsc\n\nha\nft\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n(o\nhn\n\ne\nS\n\nte\nue\n\nrn\n)\n\nin\nF\n\nr.\nT\n\na\nu\ns\ne\nn\nd\n\nBruttoertrag (nach Funktionen)\n\nBudget 2025\n\nBudget 2024\n\nRechnung 2023\n\n-2'000\n0\n\n2'000\n4'000\n\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n\nA\nllg\n\nem\nei\n\nne\nV\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nng\n\nÖ\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\nO\n\nrd\nnu\n\nng\nun\n\nd\nS\n\nic\nhe\n\nrh\nei\n\nt\n\nB\nild\n\nun\ng\n\nK\nul\n\ntu\nr,\n\nS\npo\n\nrt\nun\n\nd\nFr\n\nei\nze\n\nit\n\nG\nes\n\nun\ndh\n\nei\nt\n\nS\noz\n\nia\nle\n\nS\nic\n\nhe\nrh\n\nei\nt\n\nV\ner\n\nke\nhr\n\nU\nm\n\nw\nel\n\ntu\nnd\n\nR\nau\n\nm\nor\n\ndn\nun\n\ng\n\nV\nol\n\nks\nw\n\nirt\nsc\n\nha\nft\n\nFi\nna\n\nnz\nen\n\n(o\nhn\n\ne\nS\n\nte\nue\n\nrn\n)\n\nin\nF\n\nr.\nT\n\na\nu\ns\ne\nn\nd\n\nNettoaufwand (nach Funktionen)\n\nBudget 2025\n\nBudget 2024\n\nRechnung 2023\n\n- 12 -\n\n\n\n\n


text: \nZollikofen, 15.03.2011  - 1 - \n\nGemeinde \n\n \n\n \n\n \n\nR E G L E M E N T  Ü B E R  D I E  \nG R O S S G E M E I N S C H A F T S\n\n- A N T E N N E N A N L A G E  \n( G G A )  \n\n \nDer Grosse Gemeinderat von Zollikofen erlässt, gestützt auf Art. 40 Abs. 1 Ziff 2 lit. h) der \nGemeindeordnung der Einwohnergemeinde Zollikofen (GO) vom 5.4.1987, Art. 45 des Bau-\nreglementes der Gemeinde Zollikofen vom 25.9.1977, Art. 9 und 69 des kantonalen Bauge-\nsetzes vom 9.6.1985 und Art. 17 ff der Bauverordnung vom 6.3.1985, folgendes Reglement: \n\nI. Zweck und Umfang der Anlage 2 \n\nII. Organisation 3 \n\nIII. Anschluss und Durchleitung 3 \n\nIV. Aussenantennen 5 \n\nV. Anschluss- und Benützungsgebühren 6 \n\nVI. Haftungs- und Strafbestimmungen, Wiederherstellung des \nrechtmässigen Zustandes 8 \n\nVII. Rechtsmittel 9 \n\nVIII. Schlussbestimmungen 9 \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 2 - \n\nI. Zweck und Umfang der Anlage \n\nArt. 1 \n\nZur Vermittlung eines guten Radio- und Fernsehempfanges, eines reichhal-\ntigen Angebotes an meinungsbildenden und unterhaltenden Programmen \nund zum Schutze des Orts- und Landschaftsbildes vor Verunstaltung durch \nAussenantennen, errichtet, betreibt und unterhält die Gemeinde Zollikofen \neine in ihrem Eigentum stehende kabelgebundene Antennen- und Verteil-\nnetzanlage (im folgenden ”Anlage” genannt). \n\nArt. 2 \n\n1   Der Bau, der Betrieb, der Unterhalt und die Verwaltung der öffentlichen \nAnlage obliegen der Gemeinde. \n\n2   Das Netz ist nach wirtschaftlichen Gesichtspunkten anzulegen. \n\nArt. 3 \n\nDie gemeindeeigene Anlage umfasst: \n\na) die Empfangseinrichtungen mit den Haupteinrichtungen und Hauptver-\nstärkern; \nb) die Verteil- und Hauszuleitungen bis und mit Hausanschluss und Verteil-\nverstärker. \n\nArt. 4 \n\n1   Hausinstallationen (Art. 16) sind Sache des Grundeigentümers. \n\n2   Private Empfangs-Antennenanlagen dürfen nicht mit dem gemeindeei-\ngenen Netz gekoppelt werden. \n\n3   Der Betrieb privater Anlagen zur Verstärkung der von der Gemeinde an-\ngelieferten Signale ist untersagt. \n\nArt. 5 \n\nUnter Berücksichtigung der finanziellen und technischen Möglichkeiten \nwerden mit der Gemeindeanlage alle jeweils erhältlichen Fernseh- und \nUKW-Programme beschafft und verteilt. \n\nArt. 6 \n\n1   Der Versorgungsbereich wird vom Gemeinderat festgelegt (Anlageperi-\nmeter). \n\n2   Vorbehalten bleibt Art. 11 Abs. 2 und 3. \n\n \n\nZweck \n\nObliegenheiten der \nGemeinde \n\nAnlage \n\nAbgrenzung \n\nProgrammangebot \n\nVersorgungsbereich \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 3 - \n\nII. Organisation \n\nArt. 7 \n\nDie Anlage steht unter der Aufsicht des Gemeinderates, der die technische \nund administrative Leitung der Kommission für Gemeindebetriebe (nach-\nstehend KfG genannt) überträgt. \n\nArt. 8 \n\n1   Der Gemeinderat  \n\na) bestimmt Lage, Reihenfolge und Art der Ausführung des Netzes; \nb) beschliesst die Reduktion oder Vermehrung der zu übertragenden Pro-\n\ngramme; \nc) vergibt Aufträge; \nd) erteilt Installationsbewilligungen; \ne) kann für Hausinstallationen technische Mindestanforderungen festle-\n\ngen; \nf) erlässt einen Gebührentarif (Anhang). \n\n2   Gesuche für eine abweichende Linienführung können berücksichtigt \nwerden, wenn dies technisch möglich ist und der Gesuchsteller sich zur \nUebernahme der Mehrkosten bereit erklärt. \n\nArt. 9 \n\nDie KfG  \n\na)  bestimmt für Hauszuleitungen die Linienführung und die Lage der An-\nschlussdosen; \nb)  sorgt für die Aufstellung und Nachführung eines Leitungsführungsplans. \n\nArt. 10 \n\n1   Die Kosten für Erstellung, Betrieb, einschliesslich Nutzung von Urheber-\nrechten, Unterhalt und Verwaltung sind durch Gebühren gemäss Art. 24 zu \ndecken. \n\n2   Diese sind so zu bemessen, dass die Anlage selbsttragend ist. \n\n3   Es wird eine Betriebs- und Vermögensrechnung geführt. Investitionsaus-\ngaben sind abzuschreiben. \n\nIII. Anschluss und Durchleitung \n\nArt. 11 \n\n1   Jeder Grundeigentümer ist berechtigt, seine Liegenschaft innerhalb des \nAnlageperimeters zu den Reglementsbedingungen und gegen Bezahlung \nder jeweils gültigen Gebühren an die öffentliche Anlage anschliessen zu \nlassen. \n\nAufsicht \n\nWeitere Aufgaben \ndes Gemeinderates \n\nKommission für \nGemeindebetriebe \n\nFinanzierungs-\ngrundsätze \n\nAnschlussbedin-\ngungen \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 4 - \n\n2   Ausserhalb des Anlageperimeters wird ein Anschluss vorgenommen, \nwenn der Grundeigentümer zur ordentlichen Anschlussgebühr die Mehr-\nkosten übernimmt. \n\n3   Der Gemeinderat kann den Anschluss von Liegenschaften in einer \nNachbargemeinde gestatten. Er setzt im Einvernehmen mit dieser die An-\nschlussbedingungen fest. Der Gemeinderat kann durch Vertrag Radio- und \nFernsehsignale an Anlagen ausserhalb der Gemeinde abgeben. Die jeweils \ngeltenden Konzessionsvorschriften sind zu berücksichtigen. \n\nArt. 12 \n\n1   Die Grundeigentümer haben im Sinne von Art. 136 BauG die Durchlei-\ntung von Kabeln der Gemeindeanlage gegen Entschädigung des verur-\nsachten Schadens zu dulden, selbst wenn ihre Liegenschaft nicht an die \nAnlage angeschlossen wird. \n\n2   Sie sind frühzeitig über die vorgesehene Linienführung und die Inangriff-\nnahme der Arbeiten zu orientieren. \n\n3   Mit dem Anschluss an das Kabelnetz verpflichtet sich der Eigentümer der \nLiegenschaft oder Eigentumswohnung, die Erschliessung von Nachbar-\ngrundstücken durch sein Grundstück zu dulden. \n\nArt. 13 \n\nDie Grundeigentümer haben an jederzeit zugänglichen Stellen Verstärker \nund ähnliche kleine, für den Betrieb der öffentlichen Anlage erforderliche \nInstallationen und deren Wartung entschädigungslos zu dulden, soweit der \nStandort solcher Einrichtungen vor der Ausführung nach ihrer Anhörung \nfestgelegt worden ist oder die Einrichtung beim Erwerb der Liegenschaft \nschon vorhanden war. \n\nArt. 14 \n\n1   Die von der Gemeinde mit der Erstellung, dem Betrieb, dem Unterhalt \nund der Verwaltung beauftragten Organe sind berechtigt, zur Ausübung \nihrer Befugnisse Räumlichkeiten mit Fernsehanschlüssen, Verteil- oder \nVerstärkeranlagen zu betreten. \n\n2   Mit der Kontrolle von Plombierungen oder mit Reparaturen beauftragte \nPersonen haben sich auszuweisen. Ihnen ist über die Inbetriebnahme der \nEmpfangsgeräte wahrheitsgemäss Auskunft zu geben. \n\nArt. 15 \n\n1   Der Grundeigentümer hat den Gemeindebetrieben ein Anschlussgesuch \neinzureichen. \n\n2   In der Regel wird zu einem Gebäude nur eine Zuleitung erstellt. Die Kos-\nten der Baumeisterarbeiten (Grabarbeiten, Leerrohre, Spitz- und Zuputzar-\nbeiten etc.) ab dem nächstgelegenen Verstärker gehen zulasten der \nGrundeigentümer. \n\nDurchleitungen \n\nDuldung von Ein-\nrichtungen \n\nZutritt \n\nHauszuleitung \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 5 - \n\n3   Wurde anlässlich der Erstellung der Anlage durch den Grundeigentümer \nversäumt, ein Gebäude anschliessen zu lassen, sind ihm oder dessen \nRechtsnachfolger die Mehrkosten des nachträglichen Anschlusses zu \nüberbinden. \n\nArt. 16 \n\n1   Die Erstellung, die Aufschaltung und der Unterhalt der Hausinstallations-\nanlage dürfen nur von Fachleuten ausgeführt werden, die im Besitze der \nRadio- und Fernsehinstallationskonzession der GD PTT sind und über eine \nschriftliche Bewilligung des Gemeinderates verfügen. \n\n2   Die Hausinstallationen müssen den technischen Anforderungen der öf-\nfentlichen Anlage entsprechen. Der Gemeinderat kann Vorschriften über \nMindestanforderungen erlassen. \n\n3   Die diesbezüglichen Kosten gehen zulasten des Grundeigentümers. \n\nArt. 17 \n\n1   Das Plombieren bzw. die Wiederinbetriebsetzung eines privaten Hausin-\nstallationsanschlusses erfolgt ausschliesslich durch eine von der Gemeinde \nbeauftragte Stelle. \n\n2   Die diesbezüglichen Kosten werden mit den Gebühren gemäss Art. 24 \nAbs. 1 lit. c durch die Gemeinde beim Grundeigentümer erhoben. \n\nArt. 18 \n\n1   Hausinstallationsanlagen (Neuanlagen, Änderungen, Erweiterungen) zur \nÜbertragung und Verteilung gemeindeeigener Signale sind den Gemeinde-\nbetrieben auf amtlichem Formular mit Beurteilungsunterlagen umgehend zu \nmelden. \n\n2   Das Unterlassen der Meldung oder falsche Angaben werden nach den \nreglementarischen Bestimmungen geahndet. \n\n3   Der Grundeigentümer ist der Gemeinde unmittelbar haftbar, auch wenn \ndie Verantwortung dem Ersteller der Hausinstallationsanlage obliegt. \n\nIV. Aussenantennen \n\nArt. 19 \n\n1   In den von der gemeindeeigenen Anlage erschlossenen Gebieten dürfen \nkeine Aussenantennen errichtet werden. \n\n2   Vorbehalten bleibt Artikel 20. \n\nHausinstallation \n\nUnterbrechung oder \nAufhebung des An-\nschlusses, Wiederin-\nbetriebsetzung \n\nMeldepflicht \n\nVerbot \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 6 - \n\nArt. 20 \n\nDie Baubewilligungsbehörde kann im Einzelfall die Errichtung von Aussen-\nantennen inkl. solchen für den Satellitenempfang, deren Leistung den Emp-\nfang weiterer Programme ermöglicht, von Amateurfunkantennen, von An-\ntennen für öffentliche Dienste usw. gestatten, sofern nicht überwiegende \nInteressen des Ortsbild- und Landschaftsschutzes entgegenstehen. \n\nV. Anschluss- und Benützungsgebühren \n\nArt. 21 \n\n1   Die Anschlussgebühren sind einmalig zu entrichten. \n\n2   Für jede angeschlossene Liegenschaft werden eine Liegenschaftsan-\nschlussgebühr und zusätzlich pro Wohnung eine Wohnungsanschlussge-\nbühr erhoben. \n\n3   Wird für Reiheneinfamilienhäuser und Eigentumswohnungen nur ein Ka-\nbelanschluss erstellt, berechnet sich die Anschlussgebühr wie für ein Mehr-\nfamilienhaus. \n\nArt. 22 \n\n1   Die Wohnungsanschlussgebühr umfasst die Signallieferung für den Be-\ntrieb eines Anschlusses pro Wohnung. Wird innerhalb derselben Wohnung \nmehr als ein Anschluss betrieben, so ist für jeden weiteren Anschluss keine \nZusatzgebühr zu entrichten. \n\n2   Die Wohnungsanschlussgebühren sind auch für unbewohnte Wohnun-\ngen und für Wohnungen geschuldet, in denen kein Anschluss installiert \nwird. \n\n3   Restaurationsbetriebe und Ladenlokale sind Wohnungen gleichgestellt. \nJe zwei Hotelzimmer, Studentenzimmer oder Alterswohneinheiten gelten \nals eine Wohnung. \n\nArt. 23 \n\n1   Die Benützungsgebühren werden pro Monat berechnet und für sämtliche \nzur Liegenschaft gehörenden Wohnungen erhoben, in denen ein Teilneh-\nmeranschluss installiert ist. Dies gilt auch dann, wenn einzelne Wohnungen \nnicht bewohnt sind oder die Mieter weder einen TV- noch einen Radioemp-\nfänger betreiben. \n\n2   Zusätzliche Anschlüsse innerhalb derselben Wohnung bleiben gebühren-\nfrei, wenn sie der gleichen Familiengemeinschaft dienen. \n\n3   Auf schriftliches Gesuch ist eine Gebührenbefreiung für einzelne Woh-\nnungsanschlüsse möglich. Der Teilnehmeranschluss wird von der Gemein-\nde plombiert. Die Kosten der Plombierung bzw. der Wiederinbetriebsetzung \ndes Anschlusses gehen gemäss Gebührentarif zulasten des Antragstellers. \n\nAusnahmen \n\nAnschlussgebühren \n\nWohnungsan-\nschlussgebühr \n\nBenützungsgebüh-\nren \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 7 - \n\n4   Wer Plomben verletzt oder entfernt, haftet für den entstandenen Scha-\nden und trägt die Kosten der Kontrolle und der Neuplombierung. \n\nArt. 24 \n\n1   Der Gebührenrahmen beträgt für \n\na) Anschlussgebühren \n pro Kabelanschluss Fr. 600.00 bis 1'400.00 \n pro Wohnung Fr. 200.00 bis 600.00 \n\nb) Benützungsgebühren (einschliess-  \n lich Urheberrechtsgebühren) \n pro Wohnung und Monat Fr. 8.50 bis 16.00 \n\nc) Plombierungs- bzw. Wieder- Fr. 50.00 bis 150.00 \n inbetriebsetzungsgebühr \n\nd) Bewilligungsgebühr gemäss Art. 16 Fr. 50.00 bis 150.00 \n\n2   Der Gebührentarif des Gemeinderates (Art. 8) hat sich an den reglemen-\ntarischen Gebührenrahmen zu halten und ist im Amtsanzeiger zu publizie-\nren. \n\n3   Die Benützungsgebühr ist periodisch zu überprüfen und dem Aufwand \nanzupassen. \n\nArt. 25 \n\n1   Für Neubauten wird die Anschlussgebühr mit der Rohbauabnahme fällig. \nEs gilt eine Zahlungsfrist von 90 Tagen ab Rechnungsstellung. \n\n2   Anschlussgebühren für spätere Anschlüsse bestehender Bauten werden \nmit dem Vertragsabschluss fällig. Es gilt eine Zahlungsfrist von 30 Tagen \nab Rechnungsstellung. \n\n3   Die Benützungsgebühren werden halbjährlich erhoben. Es gilt eine Zah-\nlungsfrist von 30 Tagen ab Rechnungsstellung. \n\n4   Nach Ablauf der Zahlungsfrist kann für die ausstehenden Gebühren ein \nVerzugszins in der Höhe des Zinses der Berner Kantonalbank für neue \n1. Hypotheken gefordert werden. \n\n5   Für Neubauten und abgebrochene Liegenschaften werden die Gebühren \nnach Massgabe der Benützungsdauer erhoben. Für Wohnungen, die min-\ndestens 3 Monate leer stehen, kann auf vorherige Anzeige hin die Benüt-\nzungsgebühr für die betreffende Zeit erlassen werden. \n\n6   Alle Rechtsnachfolger schulden die zur Zeit des Liegenschaftserwerbes \nnoch ausstehenden Gebühren, wobei ihnen ein Rückgriffsrecht gegenüber \ndem Vorgänger gewahrt bleibt. \n\nGebührenrahmen, \nTarif \n\nInkasso \n \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 8 - \n\nArt. 26 \n\n1   Der Gemeinderat kann in besonderen Fällen abweichende Gebühren \nfestlegen. \n\n2   Dient der Signalempfang gewerblich-kommerziellen Zwecken, können \nhöhere Gebühren erhoben werden. Für Spitäler, Heime und ähnliche ge-\nmeinnützige Institutionen, Schulen und andere öffentliche Gebäude kann \nauf Gebühren ganz oder teilweise verzichtet werden. \n\n3   Für Liegenschaftsanschlüsse ausserhalb des Gemeindegebietes werden \ndie Gebühren aufgrund der jeweiligen Erschliessungs- und Betriebskosten \nberechnet. Die diesbezüglichen Gebühren werden vom Gemeinderat im \nEinvernehmen mit den Behörden der Nachbargemeinde festgesetzt. \n\n4   Beim Fehlen von Reglementsbestimmungen entscheidet der Gemeinde-\nrat auf Antrag der KfG. \n\nArt. 27 \n\n1   Die Anschlussgebühren können weder ganz noch teilweise zurückgefor-\ndert werden.  \n\n2   Dies gilt auch dann, wenn der Gebäudeanschluss aufgehoben wird. \n\nArt. 28 \n\nDie Forderungen der Gemeinde verjähren: \n\na) Anschlussgebühren nach 10 Jahren; \nb) jährliche Benützungsgebühren nach 5 Jahren. Die Verjährung beginnt \n\nmit der Fälligkeit der Forderung. \n\nVI. Haftungs- und Strafbestimmungen, Wiederherstellung des \nrechtmässigen Zustandes \n\nArt. 29 \n\n1   Wird die gemeindeeigene Anlage durch Dritte beschädigt, haften diese \nfür den verursachten Schaden sowie den durch die Reparatur entstande-\nnen Kabelminderwert. \n\n2   Vor der Ausführung von Grab-, Aushub- oder Gartengestaltungsarbeiten \nhat man sich über die Lage von TV-Kabeln (Leitungsführungspläne) bei \nden Gemeindebetrieben zu erkundigen. \n\n3   Die Schadenbehebung erfolgt ausschliesslich durch eine von der Ge-\nmeinde beauftragte Stelle zulasten des Verursachers. \n\nArt. 30 \n\n1   Bei Betriebsausfällen irgendwelcher Art kann die Gemeinde weder für \ndirekte Schäden noch für Folgeschäden haftbar gemacht werden. \n\nSonderfälle \n\nGebührenrückforde-\nrung \n\nVerjährung \n\nSchäden durch Drit-\nte \n\nHaftung der Ge-\nmeinde \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 9 - \n\n2   Vorbehalten bleiben Verantwortlichkeiten nach Gemeindegesetz. \n\nArt. 31 \n\n1   Widerhandlungen gegen das vorliegende Reglement oder gegen die ge-\nstützt darauf erlassenen Vorschriften und Bestimmungen können bewirken: \na) eine Verweigerung des Liegenschaftsanschlusses; \nb) eine Abtrennung von der Anlage zulasten des Verursachers; \nc) die rückwirkende Bezahlung entgangener Gebühren und deren Verzin-\n\nsung. \n\n2   Die Wiederherstellung des rechtmässigen Zustandes wird vom Gemein-\nderat unter Fristansetzung und Androhung der gesetzlichen Straffolgen und \nder Ersatzvornahme nach Baugesetz verfügt, wenn nicht sofortiges Han-\ndeln nötig ist. \n\nArt. 32 \n\n1   Wer vorsätzlich oder fahrlässig den Vorschriften dieses Reglementes \nzuwiderhandelt, wird mit Busse bis Fr. 1’000.– bestraft. Anwendung findet \ndas Busseneröffnungsverfahren in den Gemeinden. \n\n2   Weitergehende Strafbestimmungen bleiben vorbehalten. \n\nVII. Rechtsmittel \n\nArt. 33 \n\nGegen Entscheide und Verfügungen der Verwaltungsstellen, die gestützt \nauf dieses Reglement und seine Ausführungsvorschriften ergehen, kann \ninnert 30 Tagen beim Gemeinderat Einsprache erhoben werden. \n\nArt. 34 \n\n1   Verfügungen und Entscheide des Gemeinderates unterliegen der Ge-\nmeindebeschwerde. \n\n2   Vorbehalten bleibt die Anfechtung baupolizeilicher Verfügungen nach \nArt. 49 Baugesetz. \n\nVIII. Schlussbestimmungen \n\nArt. 35 \n\n1   Dieses Reglement tritt auf den 1. Januar 1992 in Kraft. \n\n2   Auf diesen Zeitpunkt wird das Reglement über den Bau, Betrieb und Un-\nterhalt der Gemeinschaftsantennenanlage der Einwohnergemeinde Zolliko-\nfen vom 30.11.1983 aufgehoben. \n\nSanktionen \n\nStrafbestimmungen \n\nEinsprache \n\nBeschwerde \n\nInkrafttreten, Auf-\nhebung des bisheri-\ngen Reglementes \n\n\n\nZollikofen, 15.03.2011  - 10 - \n\nZollikofen, 11. Dezember 1991 \n\n GROSSER GEMEINDERAT ZOLLIKOFEN \n\n Der Präsident: Der Sekretär: \n P. Traber R. Gatschet \n\nBescheinigung \n\nDas vorliegende Reglement über die Gross-Gemeinschaftsantennenanlage der Einwohner-\ngemeinde Zollikofen wurde gemäss Kant. Baugesetz (Art. 60) öffentlich aufgelegt und ord-\nnungsgemäss bekanntgemacht. Es wurden keine Einsprachen eingereicht. Das fakultative \nReferendum wurde nicht ergriffen. \n\nZollikofen, 29. Januar 1992 \n\n Der Gemeindeschreiber: \n R. Gatschet \n\n \n\n\n


name: GGRA Schulraumerweiterung Oberdorf, Abrechnung Verpflichtungskredit.pdf

text: \n \n\n \n \n \n \n \n\nGrosser Gemeinderat \n\n \n\n Seite 1 von 6 \n\n \n\n \n\nSitzungsdatum Traktandum Beschlussnummer Geschäftsnummer Ordnungsnummer \n\n31.05.2023 7 0 54 09.04.02.02 \n\n \n \n\nSchulraumerweiterung Oberdorf, Abrechnung Verpflichtungskredit \n\n \n \nAusgangslage \n \nAm 24. Juni 2019 hat der Gemeinderat einen Verpflichtungskredit von Fr. 100'000.00 für die Projektie-\nrung der Schulraumerweiterung Oberdorf genehmigt. \n \nAm 27. Mai 2020 hat der Grosse Gemeinderat einen Verpflichtungskredit von Fr. 200'000.00 für die \nAusarbeitung des Bauprojekts Neubau Schulraumerweiterung Oberdorf genehmigt. \n \nAm 27. September 2020 stimmten die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger mit 87.75 % Ja und 12.25 \n% Nein einem Verpflichtungskredit in der Höhe von 5'300'000.00 für den Neubau Schulraumerweite-\nrung Oberdorf zu. Die für die Volkabstimmung zugrunde liegende Kostenschätzung war eine Grobkos-\ntenschätzung mit einer Genauigkeit von ± 25 %. Diese basierte auf Referenzobjekten wie dem Neubau \nKindergärten Häberlimatte und ähnlichen Bauten und einer Plausibilisierungsberechnung des Architek-\nten. \n \nDas Projekt wurde von der nichtständigen Kommission «Schulraumerweiterung Oberdorf» mit Mitglie-\ndern aus dem Gemeinderat, der Kommission Bau und Umwelt und der Bildungskommission begleitet. \nAn insgesamt 11 Sitzungen wurden Beschlüsse im Bereich der folgenden Zuständigkeiten gefasst: \n\n− Genehmigung Wettbewerbsprogramm (inkl. Eignungs- und Zuschlagskriterien) \n\n− Beurteilung und Bewertung der 1. Stufe der eingegangenen Angebote für die Architekturleistungen \n\n− Beurteilung und Bewertung der 2. Stufe (Projekte) der eingegangenen Wettbewerbsbeiträge für \ndie Architekturleistungen \n\n− Zuschlagserteilung Architekturleistungen \n\n− Genehmigung Konstruktion / Materialisierung \n\n− Genehmigung Kostenvoranschlag \n\n− Genehmigung Bauprojekt (Baueingabe) \n\n− Genehmigung Ausführungsprojekt \n\n− Beschaffungswesen (Unternehmerliste, Eignungs- und Zuschlagskriterien, Vergaben) \n\n− Kreditabrechnung \n \nIn einem zweistufigen Wettbewerbsverfahren wurde das Projekt der Planrand Architekten GmbH aus \nBern ausgewählt. Das Projekt «Baumhaus» bildet zusammen mit dem bestehenden Zentralschulhaus \neine Einheit und integriert den markanten Bestand der Bäume auf dem Schulgelände in die Gestaltung \nder Aussenräume. Der Hauptzugang ist von der Schulhausstrasse erschlossen. Die Kindergärten im \nErdgeschoss haben einen separaten Zugang ab dem Ökumenenweg. Ebenfalls im Erdgeschoss sind \ndie Räume für die Schulleitung, die Schulsozialarbeit und das Sitzungszimmer. Im ersten und zweiten \nObergeschoss liegen die Räumlichkeiten der Tagesschule und die Gruppenräume als Ergänzung zum \nSchulhaus Zentral. Das Zentralschulhaus ist im ersten und zweiten Obergeschoss über eine «Brücke» \nan das neue Gebäude angebunden. Die Kommission «Schulraumerweiterung Oberdorf» bewertete \ndieses Projekt sowohl in baulicher wie auch in pädagogischer Sicht am besten. \n \nAm 5. Juli 2021 wurde mit dem Abhumusieren begonnen. Bereits nach kurzer Zeit mussten die Arbeiten \nfür den Aushub wieder eingestellt werden, da die vorgesehene Vorgehensweise im Bereich der Pfäh-\nlungen nicht umgesetzt werden konnte. Zudem verzögerte sich die Lieferung für das im Untergeschoss \nbenötigte Dämmmaterial. Mit rund sechs Wochen Verzögerung wurde mit dem Bau begonnen. \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 31. Mai 2023  \n\n \n\n Seite 2 von 6 \n\n \n\nBegünstigt durch das gute Wetter und Optimierungen am Bauablauf konnte eine Woche der verlorenen \nZeit wieder eingeholt werden. Das Ziel, die Decke über dem zweiten Obergeschoss vor den Winterfe-\nrien 2021/22 zu vollenden, konnte jedoch nicht realisiert werden. Zu diesem Zeitpunkt zeichnete sich \nab, dass aufgrund von Mehraufwendungen bei der Kanalisation, der Baugrube, für Winterbaumassnah-\nmen, der Teuerung im Baubereich, der längeren Bauzeit, Annahmen beim Kostenvoranschlag, die mit \ndem Baufortschritt widerlegt und berichtigt wurden, Differenzen bei der Ausschreibung und Diskrepan-\nzen zum effektiven Ausmass ein Nachkredit erforderlich sein würde.  \n \nDie Kommission «Schulraumerweiterung Oberdorf» behandelte den Nachkredit, zuhanden des Ge-\nmeinderats, an ihrer Sitzung vom 16. Februar 2022 im Beisein des Architekten. Der Nachkredit im \nBetrag von Fr. 400'000.00 wurde am 7. März 2022 vom Gemeinderat bewilligt.  \n \nMitte Februar 2022 konnte die Hülle geschlossen und mit dem Innenausbau begonnen werden. Dank \nMithilfe aller am Bau beteiligten Unternehmer konnten die Räumlichkeiten Anfang der Sommerferien \n2022 durch die Nutzer eingerichtet werden, so dass der Schulbetrieb fristgerecht auf den Schuljahres-\nbeginn am 15. August 2022 aufgenommen wurde. Am 3. September 2022 fand der Tag der offenen \nTür statt. Die Umgebungsarbeiten wurden in den Herbstferien 2022 abgeschlossen. \n \n \nRechtsgrundlagen \n \n\n− Gemeindeverordnung vom 16. Dezember 1998 (BSG 170.111); Art. 109 \n\n− Gemeindeverfassung vom 30. November 2003 (SSGZ 101.1); Art. 54 Abs. 2 lit. b \n \n \nDetailerläuterung zur Abrechnung \n \nKreditgenehmigung \nGR Verpflichtungskredit vom 24. Juni 2019 (TO 1) Fr.   100'000.00 \nGGR Verpflichtungskredit vom 27. Mai 2020 (TO 2) Fr. 200'000.00 \nUA Verpflichtungskredit vom 27. September 2020 (TO 3) Fr. 5'300'000.00 \nGR Nachkredit vom 7. März 2022 (TO 3) Fr. 400'000.00 \nTotal  Fr. 6'000'000.00 \n \n\nArbeitsgattung \n\n \n\n \n\nBeträge in Fr. \n\nKredit bzw. KV \n\n \n\n \n\ninkl. MWST. \n\nVergabe \n\n \n\n \n\ninkl. MWST. \n\nAbrechnung \n\n \n\n \n\ninkl. MWST. \n\nDifferenz \n\nAbrechnung / \n\nKredit \n\ninkl. MWST. \n\nProjektierung (TO 1) 100'000.00 84'300.00 85'003.95 -14'996.05 \n\nBauprojekt (TO 2) 200'000.00 202'427.80 216'233.55 16'233.55 \n\nVorbereitungsarbeiten (BKP 1) 20'000.00 900.00 3'270.50 -16'729.50 \n\nGebäude (BKP 2) 5'070'000.00 5'194'720.75 5'300'456.78 230'456.78 \n\nUmgebung (BKP 4) 200'000.00 205'391.10 229'040.10 29'040.10 \n\nBaunebenkosten (BKP 5) 130'000.00 26'049.35 103'505.40 -26'494.60 \n\nReserven 200'000.00 0.00 0.00 -200'000.00 \n\nAusstattung (BKP 9) 80'000.00 62'926.55 61'256.20 -18'743.80 \n\nTotal inkl. MWST. 6'000'000.00 5'776'715.55 5'998'766.48 -1‘233.52 \n\nTotal gemäss Konto     5'998'766.48   \n\n \nDie Arbeitsgattung «Reserve» von 0.2 Mio. Franken wurde gebraucht, aber in der Vergabe rsp. Ab-\nrechnung den jeweiligen Arbeitsgattungen (BKPs) zugeordnet. \n \nDie ursprüngliche Aufteilung des Kostenvoranschlags (KV) wurde im Laufe der Detailplanung und der \nAusführung angepasst, damit eine wirtschaftliche Kostenkontrolle geführt werden konnte. Die \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 31. Mai 2023  \n\n \n\n Seite 3 von 6 \n\n \n\nKostenkontrolle wurde in drei Projektschritte (Projektierung, Bauprojekt und Ausführung) unterteilt und \nnach den Nummern des Baukostenplans (BKP) erfasst. In der nachfolgenden Auflistung werden die \nProjekte und die Abweichungen dazu einzeln aufgelistet. Zum besseren Verständnis werden einzelne \nBKPs eingehender umschrieben. \n \n \nBegründung der Minder-/Mehrkosten (inkl. Begründungen Nachkredit) \n \nTeilobjekt 1 Projektierung (TO 1) Minderkosten Fr. 14'996.05 \nDie Kosten für die Wettbewerbsvorbereitung (Pläne und Modelle) und für den Beizug von Fachstellen \nund Experten fielen tiefer aus als angenommen. Zudem wurden die Reserven im Betrag von \nFr. 5'000.00 nicht benötigt. \n \nTeilobjekt 2 Bauprojekt (TO 2) Mehrkosten Fr. 16'233.55 \n\n− Zur Klärung der am Bau geeigneten Fundation (Pfählungen oder Plattenfundament) und der Si-\nckerfähigkeit des Untergrunds, musste ein zusätzliches bodenkundliches Gutachten erstellt wer-\nden. Mehrkosten Fr. 11‘405.20. \n\n− Für das Bauprojekt mussten, nebst den Grundlagen aus dem TO 1, zusätzliche Angaben beim \nGeometer abgefragt werden. Mehrkosten Fr. 2‘205.60. \n\n− Für die Vorabklärungen und das Baugesuch mussten mehr Vervielfältigungen und Plankopien er-\nstellt werden. Mehrkosten Fr. 2'865.60. \n\n− Diverse Fachplaner schlossen leicht unter oder über den im KV angenommenen Beträgen ab. \n \nTeilobjekt 3 Ausführung (TO 3) Minderkosten Fr. 2'471.02 \n\n− Der Aufwand für den Baugrubenaushub (BKP 201) fiel höher aus, da sich der Untergrund entgegen \nden Annahmen aus dem geologischen Gutachten teilweise als zu wenig geeignet für die Hinterfül-\nlung erwies. Diese musste mit teurerem verdichtungsfähigem Material erstellt werden. Mehrkosten \nFr. 21'237.30. \n\n− Beim Baumeister (BKP 211) fiel das effektive Ausmass höher aus, als zum Zeitpunkt der Vergabe \nangenommen. Zudem mussten diverse Nachträge bewilligt werden. Diese betrafen zum Beispiel \ndie Abdichtung für die Liftgrube vor Grundwasser, eine weiträumigere Erschliessung der Baustelle \nmit Baustrom, zusätzliche statische Verstärkungen aufgrund der Einlage der Lüftung in die Decke, \nstärkere statische Bewehrungen (Anschluss) an das Zentralschulhaus, Anschluss des Meteorwas-\nsers an den Teich in der Häberlimatte, Winterbaumassnahmen. Mehrkosten Fr. 138‘757.80. \n\n− Durch die Verzögerung beim Baustart musste zum Schutz der Fassade ein Schutzdach auf dem \nGerüst erstellt werden. Zudem wurde eine zweimalige Umstellung von Teilen des Gerüsts notwen-\ndig (BKP 211.1). Mehrkosten Fr. 13'059.45. \n\n− Im Montagebau in Holz (BKP 214) wies das Ausmass eine Differenz von Fr. 3'121.45 aus. Aufgrund \nder stark gestiegenen Teuerung beim Holz wurde dem Ausführenden ein einmaliger Betrag von \nFr. 20'000.00 zugestanden. Mehrkosten Fr. 23'121.45. \n\n− Die Arbeiten für Fenster und Aussentüren (BKP 221) konnten zu einem besseren Preis, bei gleich-\nbleibender Qualität, vergeben werden. Bei der Überarbeitung der Ausschreibungsunterlagen wur-\nden die Fensterbänke nicht berücksichtigt. Diese wurden nachgelagert im BKP 222 eingerechnet. \nMinderkosten Fr. 96‘640.10. \n\n− Die Spenglerarbeiten (BKP 222) konnten zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, \nvergeben werden. Bei der Überarbeitung der Ausschreibungsunterlagen für den BKP 221 wurden \ndie Fensterbänke nicht berücksichtigt. Daher wurde ein Nachtrag im BKP 222 notwendig. Die \nDachaufbauten mussten aufwändiger verkleidet werden als in der Ausschreibung angenommen. \nMehrkosten Fr. 32'156.40  \n\n− Die Bedachungsarbeiten (BKP 224) konnten zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qua-\nlität, vergeben werden. Minderkosten Fr. 16‘744.40. \n\n− Die speziellen Dichtungen und Dämmungen (Fugendichtungen, Brandschutz, Feuchtigkeitsab-\ndichtungen, etc.) im BKP 225 mussten höher vergeben werden als im KV angenommen. Dabei \nspielte auch die Teuerung bei den auf Rohöl basierenden Dämmstoffen eine wesentliche Rolle. \nZudem mussten mehr Brandschutzabschottungen und Verkleidungen angebracht werden als an-\ngenommen. Mehrkosten Fr. 71'474.64. \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 31. Mai 2023  \n\n \n\n Seite 4 von 6 \n\n \n\n− Die äusseren Abschlüsse (Lamellenstoren, BKP 224) konnten zu einem besseren Preis, bei gleich-\nbleibender Qualität, vergeben werden. Zudem wurde mit dem Unternehmer eine weitere Optimie-\nrung, bei gleichbleibender Qualität, an der Breite der Lamellen vorgenommen. Minderkosten Fr. \n58‘492.80. \n\n− Die Elektroarbeiten (BKP 230) konnten zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, \nvergeben werden. Bei der Ausführung musste von der in der Ausschreibung vorgesehene Steue-\nrung für die Lampen und Storen abgesehen werden, da die Wartung für dieses Modell nicht mehr \ngewährleistet werden konnte. Zudem fiel das Ausmass leicht höher aus als im KV angenommen. \nMehrkosten 12'855.05. \n\n− Die Leuchten und Lampen (BKP 233) für das Gebäude konnten zu einem besseren Preis, bei \ngleichbleibender Qualität, vergeben werden. Minderkosten Fr. 48'240.21. \n\n− Im Projekt waren keine Schwachstromanlagen (BKP 236) wie zum Beispiel Telefonapparate vor-\ngesehen. Mehrkosten Fr. 4'740.15. \n\n− Die Photovoltaik-Anlage (BKP 239) konnte zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, \nvergeben werden. Minderkosten Fr. 49'369.50. \n\n− Die Arbeiten für die Heizung und die Anpassung im Zentralschulhaus (BKP 24) konnten zu einem \nbesseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, vergeben werden. Aufgrund der Verzögerung beim \nBaustart musste für den Winter eine Notheizung installiert werden. Mehrkosten Fr. 1‘011.10. \n\n− Die Arbeiten für die Lüftungsanlagen (BKP 244) mussten zu einem höheren Preis als im KV ange-\nnommen, vergeben werden. Zudem mussten für die Erreichung des geforderten Minergie-Stan-\ndards Anpassungen bei der Nachtauskühlung vorgenommen werden. Aufgrund der geringen De-\nckenhöhe mussten die Lüftungsleitungen zudem in der Decke eingelegt werden. Mehrkosten Fr. \n51'413.70. \n\n− Die Arbeiten für die Sanitäranlagen und die Anpassungen im Zentralschulhaus (BKP 250) konnten \nzu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, vergeben werden. Aufgrund der höherlie-\ngenden öffentlichen Kanalisationsleitung muss das Schmutzwasser im UG hochgepumpt werden. \nDas Projekt ging davon aus, dass die Höhenkoten ausreichend wären. Dies bewahrheitete sich in \nder Ausführung jedoch nicht. Zudem fiel das Ausmass leicht höher aus, als in der Ausschreibung \nangenommen. Mehrkosten 13'661.00. \n\n− Die Kücheneinrichtungen (BKP 258) mussten zu einem höheren Preis als im KV angenommen, \nvergeben werden. Mehrkosten Fr. 27‘277.35. \n\n− Der Aufzug (BKP 261) konnte zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, vergeben \nwerden. Minderkosten Fr. 2'084.55. \n\n− Die Gipserarbeiten (BKP 271) mussten zu einem höheren Preis als im KV angenommen, vergeben \nwerden. Zudem fiel das Ausmass höher aus als angenommen. In dieser Arbeitsgattung war ein \nschalldämmender Deckenputz vorgesehen. Dieses Produkt war zum Zeitpunkt der Beschaffung \njedoch nicht mehr erhältlich. Daher musste auf eine konventionelle Deckenverkleidung, mit ent-\nsprechenden Mehrkosten, ausgewichen werden. Diese finden sich im BKP 283. Mehrkosten Fr. \n19‘000.00. \n\n− Die Metallbauarbeiten (BKP 272) fielen bedeutend höher aus als im KV angenommen. Dazu bei-\ngetragen haben insbesondere auch diverse Anpassungen an die heute geltenden Vorschriften in \nBezug auf den Brandschutz zum Zentralschulhaus und die zu tief angesetzte Anzahl Abdeckungen \nam Liftschacht im Neubau. Mehrkosten Fr. 34‘814.45. \n\n− Die Schreinerarbeiten (BKP 273) mussten höher vergeben werden als im KV angenommen. Zu-\ndem wurden die Beträge für Schiebe- und Faltwände sowie die feststehenden Elemente (ursprüng-\nlich BKP 273 in der Kostenzusammenstellung BKP 277) im KV zu tief angenommen. Mehrkosten \nFr. 72‘251.25. \n\n− Die Schiebe- und Faltwände sowie die feststehenden Elemente (ursprünglich BKP 273 in der Kos-\ntenzusammenstellung BKP 277) wurden im KV zu tief angenommen. Mehrkosten Fr. 52'661.00. \n\n− Im KV waren keine Beschriftungen (BKP 278) der Räume (Küche, WC, Lehrerzimmer, etc.) und \nGlasfronten (gemäss BehiG) vorgesehen. Mehrkosten Fr. 1'890.15. \n\n− Die Bodenbeläge (BKP 281) mussten höher vergeben werden als im KV angenommen, weil durch \ndie Anpassung des Bodenbelags der Unterlagsboden höher eingebracht werden musste. Um den \nZeitplan einhalten zu können, musste eine schnell trocknende Zwischenschicht eingebaut und ein \nSperrgrund unter den Holzböden aufgetragen werden. Zudem fiel das Ausmass höher aus, als in \nder Ausschreibung angenommen. Mehrkosten Fr. 23'140.75 \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 31. Mai 2023  \n\n \n\n Seite 5 von 6 \n\n \n\n− Die Wandbeläge (BKP 282) konnten zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, ver-\ngeben werden. Zudem fiel das Ausmass tiefer aus, als in der Ausschreibung angenommen. Min-\nderkosten Fr. 20‘328.65. \n\n− Wie im BKP 271 ausgeführt, war das ursprünglich vorgesehene Schalldämmprodukt nicht mehr \nlieferbar. Der Schallschutz (BKP 283) wurde daher mit herkömmlichen Plattenkonstruktionen an \nder Decke erstellt. Um den Zugang zu den Lüftungen in den WC-Bereichen garantieren zu können, \nmussten Installationsdecken montiert werden. Mehrkosten Fr. 98‘410.15. \n\n− Die Malerarbeiten (BKP 285) konnten zwar zu einem besseren Preis, bei gleichbleibender Qualität, \nvergeben werden. Das Ausmass fiel jedoch höher aus, als in der Ausschreibung angenommen. \nMehrkosten Fr. 3‘844.25. \n\n− Die Bautrocknung (BKP 286) war nicht erforderlich. Sie konnte über die Bodenheizung gewährleis-\ntet werden. Minderkosten Fr. 10'000.00. \n\n− Die Baureinigung (BKP 287) musste höher vergeben werden als im KV angenommen. Mehrkosten \nFr. 3'125.05. \n\n− Das Honorar des Architekten (BKP 291) fiel aufgrund der höheren Bausumme höher aus. Mehr-\nkosten Fr. 14‘000.00. \n\n− Die Vergaben der Fachingenieure (BKP 292-296) erfolgten mehrheitlich innerhalb der im KV vor-\ngesehenen Beträge. Die Abrechnungen schlossen leicht unter oder über den im KV angenomme-\nnen Beträgen ab. Minderkosten Fr. 4‘237.65. \n\n− Die Umgebungsarbeiten (BKP 400) mussten höher vergeben werden als im KV angenommen. \nZudem fiel das Ausmass höher aus als in der Ausschreibung angenommen. Mehrkosten  \nFr. 89'040.10. \n\n− Die Anschlussgebühren (BKP 512) für Wasser, Abwasser und Elektrizität wurden im KV zu tief \nangesetzt. Mehrkosten Fr. 50‘190.50. \n\n− Muster (BKP 521) waren nicht erforderlich. Das Muster für die Fassade war im BKP 214 einge-\nrechnet und wurde auch über dieses abgerechnet. Minderkosten Fr. 3'000.00. \n\n− Auf eine Dokumentation der Bauakten (BKP 525) wurde verzichtet, da alle Unterlagen wie zum \nBeispiel Revisionspläne, Betriebsanleitungen, etc. in digitaler Form vorliegen und in der Verwaltung \ngesichert werden. Minderkosten Fr. 5'000.00. \n\n− Die Bauzeitversicherungen (BKP 531) fielen aufgrund der Bauverzögerung leicht höher aus als im \nKV angenommen. Mehrkosten Fr. 765.95. \n\n− Die Kosten für die Einweihung (BKP 566) fielen bedeutend tiefer aus als im KV angenommen. \nMinderkosten Fr. 4'400.30. \n\n− Für Ausstattungen und Möbel (BKP 9) waren gemäss KV Fr. 80'000.00 vorgesehen. Dank einer \numsichtigen Beschaffung durch die Abteilung Bildung wurde dieser Betrag unterschritten. Minder-\nkosten 18'743.80. \n\n \n \nSubventionen oder Beiträge Dritter \n \nDas kantonale Förderprogramm für erneuerbare Energie und Energieeffizienz richtet sich an Personen \nmit Wohneigentum und an Unternehmen, die ihre Liegenschaft zeitgemäss bauen oder sanieren wol-\nlen. Gemeinden sind nur förderberechtigt für Beiträge an grosse Wärmeerzeugungsanlagen und Wär-\nmenetze mit erneuerbarer Energie. Für den Neubau gab es deshalb keine Subventionen. \n \n \nFazit \n \nDer Erfolg von Bauprojekten kann nach den drei Dimensionen Kosten, Termine und Qualität beurteilt \nwerden. Beim Projekt «Schulraumerweiterung Oberdorf» traten bereits zu Beginn Probleme auf der \nTerminachse auf, welche auf die vorgesehene Ausführung bei der Pfählung, aber auch auf die zu die-\nsem Zeitpunkt auftretenden Lieferengpässen bei rohölbasierten Baustoffen zurück zu führen sind. Wei-\nter spielte die Teuerung bei Holz- und Metallprodukten eine wesentliche Rolle in Bezug auf die Kosten-\nentwicklung. Bei einigen Ausschreibungen wurden zudem Arbeitsschritte oder Materialien nicht oder in \nungenügender Anzahl berücksichtigt, was sich bei der anschliessenden Ausführung zeigte und zusätz-\nliche Kosten verursachte. Hier kann die Bauverwaltung nur bedingt Einfluss nehmen, da es wegen \n\n\n\nGrosser Gemeinderat Zollikofen, Sitzung vom 31. Mai 2023  \n\n \n\n Seite 6 von 6 \n\n \n\nfehlendem Know-How und Ressourcen nicht möglich ist, alle Ausschreibungen auf Vollständigkeit zu \nüberprüfen. Gerne hätte man die Architekten mehr in die Verantwortung genommen. Die zum Teil sehr \nkomplexen Zusammenhänge eines Bauprojekts sind auch für die Fachleute schwierig. Ein Architektur-\nprojekt ist immer eine einmalige Sache und somit ist es auch schwierig, die Erfahrungen aus einem \nProjekt am nächsten anzuwenden. Jedoch ist zu sagen, dass die Kommunikation immer hervorragend \nwar und Fehler und Ungenauigkeiten transparent aufgezeigt wurden. \nDies hat dazu geführt, dass der Architekt, die Fachplanenden, die Unternehmungen und die Bauver-\nwaltung zusammen Lösungen gesucht haben, um die verlorene Zeit aufzuholen und die Kosten, ohne \nQualitätsverlust, weiter zu optimieren. Dies konnte in Bezug auf die Termine, dank der tatkräftigen Mit-\nhilfe des Baumeisters und des Holzbauers, aber auch aller anderen am Bau beteiligten Unternehmun-\ngen, sichergestellt werden. Bei den Kosten konnten teilweise Erfolge erzielt werden. Diese konnten \naber nicht verhindern, dass ein Nachkredit notwendig wurde. \nDie Kosten für dieses Projekt wurden bei einer Genauigkeit von ± 25 % nur grob berechnet. Eine exak-\ntere Kostenrechnung (± 10%) zum Zeitpunkt des Bauprojekts und der Urnenabstimmung hätte weitere \nPlanungskosten zur Folge gehabt, aber den Nachkredit möglicherweise vermindern oder gar verhin-\ndern können. \n \n \nStellungnahme Finanzkommission \n \nDas Projekt wurde angesichts der verfügbaren Zeit zügig realisiert und rechtzeitig auf das Schuljahr \n2022/23 nutzbar. Die Kreditabrechnung weist angesichts der stattlichen Kreditsumme von total 6.0 Mio. \nFranken lediglich eine Kostenabweichung von gesamthaft Fr. 1'233.52 aus. Innerhalb der verschiede-\nnen Arbeitsgattungen sind doch grössere Abweichungen ersichtlich und auch dokumentiert. Es er-\nstaunt, dass verschiedene Arbeitsgattungen (u. a. Lüftungsleitungen für Minergie-Standard, Fenster-\nbänke, Brandschutzvorschriften, Anschlussgebühren) bei der Planung vergessen gingen oder vom Ar-\nchitekturbüro zu wenig beachtet wurden (u. a. Versickerung Meteorwasser bedingt durch den Bau-\ngrund, Umgebungsarbeiten). Im März 2022 musste der Gemeinderat in seiner Kompetenz einen Nach-\nkredit von 0.4 Mio. Franken für verschiedene Arbeitsausführungen bewilligen. Damit konnten die Bau-\narbeiten weitergeführt und beendet werden. Von einem «reibungslosen Bau» bzw. einem «Vorzeige-\nprojekt» kann angesichts der zahlreichen Kostenabweichungen bei der Baurealisierung jedoch nicht \ngesprochen werden. Das Vorgehen mit einer Kostengenauigkeit von ± 25 % im Zeitpunkt der Kreditbe-\nwilligung wird von der Kommission jedoch als gerechtfertigt bzw. als zielführend angesehen. Die Fi-\nnanzkommission hat die vorliegende Abrechnung geprüft und der Verpflichtungskreditabrechnung mit \neiner Kreditunterschreitung von Fr. 1'233.52 (-0.02 %) zugestimmt. \n \n \nAntrag Gemeinderat \n \nDie Abrechnung mit Kosten von Fr. 5'998'766.48 und einer Unterschreitung von Fr. 1‘233.52 wird zur \nKenntnis genommen (Konto 2170.5040.11). \n \n \nZollikofen, 24. April 2023 \n \n \nZuständigkeiten: \nDepartement: Bau und Umwelt \nSachbearbeiter: Thomas Burri / Sabine Breitenstein \n \n \n\n\n


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