IAFP 2023-2027

text: \nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan \n2023–2027 \nBudget 2023\n\nVom Stadtrat erlassen am 29. September 2022\n\n©\n S\n\nte\nfa\n\nn \nRü\n\ned\ni\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 1\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 1\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nSeite\n\nI.     5\n\nII.     6\n\nIII. 8\n\n1.\n\n2.\n\n3.\n\n4.\n\n5.\n\nIV. 14\n\n1.\n\n2.\n\n3.\n\n4.\n\nV. 16\n\n1.\n\nVI. 18\n\n1.\n\n2.\n\nVII. 27\n\n1.\n\n2.\n\n3.\n\n4.\n\n5.\n\n6.\n\n7.\n\n8.\n\n9.\n\n10.\n\n11.\n\n12.\n\n13.\n\n14.\n\n15.\n\n16.\n\n17.\n\n18.\n\n19. Steuerkraft\n\nVergleich des verfügbaren Einkommens\n\nFinanzplanung 2023–2027\n\nBilanzüberschuss\n\nInvestitionsanteil\n\nAufnahme Fremdkapital\n\nBetrieblicher Aufwand im Verhältnis zu den betrieblichen Erträgen\n\nEntwicklung der Zinszahlungen\n\nVergleich Steuerbelastung\n\nBeeinflussbarkeit\n\nPlanungsgrundlagen\n\nEinleitung\n\nNettoaufwand pro Einwohner/-in\n\nFinanzplanung\n\nFinanzstrategie\n\nCashflow\n\nKernaufwand – Passivzinsen und Abschreibungen\n\nZinsbelastungsanteil\n\nVerschuldung\n\nNettoschuld/Nettovermögen pro Einwohner/-in\n\nEigenkapital\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nStaatsquote im Verhältnis zu den Ausgaben\n\nVorwort des Stadtpräsidenten\n\nLegislaturplanung\n\nWirtschaftsentwicklung\n\nAuszug aus der kantonalen Planung\n\nSteuerfussentwicklung\n\nStellenplan\n\nStadthaushalt – Erfolgsrechnung\n\nKennzahlen\n\nDefinition\n\nZiele\n\nPlanunginstrumente\n\nStadthaushalt – Kennzahlen und Tendenzen\n\nFinanzentwicklung 2023–2027\n\nNeue Ausgaben 2023\n\nStadthaushalt\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 1\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 1\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nSeite\n\nVIII. 42\n\nIX. 43\n\nA1 49\n\nA2 77\n\n2050 Fördernde Massnahmen\n\n2060 Schulische Zusatzangebote\n\n2100 Schulgesundheit\n\n2130 Beiträge und Schulgelder\n\nA3 99\n\n3120 Öffentlicher Verkehr\n\n3130 Abwasser\n\n3140 Friedhof\n\n3150 Gewässerschutz\n\nA4 127\n\nA5 133\n\n5050 Schulsozialarbeit\n\n5060 Ausserfamiliäre Kinderbetreuung \n\n5080 Jugendschutz\n\n5090 Gesundheit\n\n5100 Alter\n\n2110 Sport/Freiwilligenarbeit\n\n3010 Sportanlagen: Bäder\n\n2020 Kindergarten\n\n2030 Primarstufe\n\nVersorgung Sicherheit \n\nBau Umwelt Verkehr\n\n4100 Sicherheit\n\n5020 KES/Sozialberatung\n\n3030 Verwaltungsliegenschaften\n\n2010 Schulamt\n\n3040 Finanzliegenschaften\n\n3000 Bauadministration\n\n5025 Integration\n\nJugend Alter Soziales Sport\n\nBildung\n\n1030 Stadtkanzlei\n\nInneres Finanzen Kultur\n\n1150 Einwohner- und Zivilstandsamt\n\n1200 Steueramt\n\n1250 Stadtentwicklung\n\n1260 Kultur\n\n1300 Finanzamt\n\n1310 Finanzen\n\n5000 Asylwesen\n\n3020 Schulliegenschaften\n\n5010 Finanz- und Sachhilfe\n\nStadthaushalt – Plan-Geldflussrechnung\n\n1060 Informatik\n\n1070 Betreibungsamt\n\n1010 Personalwesen\n\n1100 Grundbuchamt\n\n1000 Gemeindeführung\n\nAufgabenplan\n\n5040 Jugendarbeit\n\n2000 Schulführung\n\n3060 Sportanlagen: Hallen und Plätze\n\n3110 Strassen und Plätze / Verkehrsplanung\n\n3100 Parkanlagen / Natur und Umwelt\n\n2040 Oberstufe\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 3\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 2\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 2\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 3\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nSeite\n\n155\n\nARA\n\nbfu\n\nFER\n\nGVA \n\nHNF\n\nIAFP\n\nKG\n\nNFA\n\nNNF\n\nÖREB\n\nOS\n\nöV\n\nOZ\n\nPS\n\nRMSG\n\nSTAF\n\nSV \n\nSVRG\n\nTH\n\nVF\n\n– Abschreibungsplan \n\n– Investitionsrechnung: Kommentar \n\n– Erfolgsrechnung: Budget\n\n– Investitionsrechnung: Budget und Finanzplan \n\nVerkehrsfläche\n\nBeratungsstelle für Unfallverhütung\n\nFachempfehlungen zur Rechnungslegung\n\nHauptnutzfläche\n\nAnhänge\n\n– Steuerplan \n\nStadthaushalt\n\nTurnhalle\n\nSteuervorlage\n\nöffentlicher Verkehr\n\nSicherheitsverbund Region Gossau\n\nUnternehmenssteuerreform\n\nRechnungsmodell St.Galler Gemeinden\n\nPrimarstufe\n\nOberstufenzentrum\n\nKataster der öffentlich-rechtlichen \nEigentumsbeschränkungen\n\nGebäudeversicherungsanstalt\n\nNebennutzfläche\n\nOberstufe\n\nNeue finanzielle Aufgabenteilung\n\nKindergarten\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan\n\nAbkürzungsverzeichnis\n\nAbwasserreinigungsanlage\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 3\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 2\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 3\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 5\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 4\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 4\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 5\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nI. Vorwort des Stadtpräsidenten\n\nNeben den Nachwirkungen der Coronapandemie prägt heute der Krieg in der Ukraine die \n\nPlanungen in der Wirtschaft. Er ist es, der den mühsamen Aufbau der instabil gewordenen \n\nLieferketten weiter schwächt und unser Wirtschaften und Handeln mit Unplanbarkeiten und \n\nUnbeständigkeiten zusätzlich erschwert. Auch ist der Eurokurs für die Exportwirtschaft derzeit \n\neine grosse Herausforderung.\n\nUnd in der Tat haben sich diese Ereignisse in Teilen in unserem Budget niedergeschlagen. \n\nDennoch kann man immer noch mit der Zuversicht von 2021 einige Tendenzen im Budget \n\nsehen, die sich bestätigen. Es ist die Zuversicht, dass, obwohl sich die Rahmenbedingungen \n\nnicht verbessern, wir nicht mit einem massiven Einbruch rechnen.\n\nBetrachten wir aber erst einmal nur das operative Ergebnis: Dieses weist für das Budgetjahr ein \n\nMinus von CHF 4,391 Mio. aus. In den folgenden Planjahren bleibt das Defizit bestehen, wird \n\naber laufend kleiner. Das Gesamtergebnis ist im Budgetjahr schon positiv und bleibt es in den \n\nFolgejahren auch. Entgegen dem IAFP 2022–2026 ist dies bemerkenswert, da schon dieser mit \n\nmutigeren Zahlen budgetiert worden war und im Gesamtergebnis bis 2026 jeweils ebenfalls ein \n\nDefizit ausgewiesen hat. Hier kann und darf man von einer Verbesserung reden. Aber: Waren \n\nwir beim Kernaufwand im alten IAFP davon ausgegangen, dass dieser im Jahr 2023 CHF 85,416 \n\nMio. betragen würde, haben wir nun einen leicht höheren Kernaufwand von CHF 87,133 Mio. \n\nzu tragen, also fast zwei Millionen mehr als geplant. In den Planjahren geht er zurück und \n\npendelt sich dann unter CHF 87 Mio. ein.\n\nDieser Anstieg ist umso ärgerlicher, als der Stadtrat den Kernaufwand mittels eines strengen \n\nRegimes mit grossem Erfolg gesenkt hatte und er um fast eine Million rückläufig gewesen ist. \n\nEin Teil dieser erneuten Steigerung ist in der Tat auf den Krieg zurückzuführen. Die zusätzlich \n\ngebundenen Aufwendungen im Sozialen, die Pflegefinanzierung und die gestiegenen Beiträge \n\nan die Schulgemeinden belasteten die Ausgaben um zusätzliche CHF 1,8 Mio. Somit ist der \n\nvorliegende IAFP bereits teilweise das Resultat einer Verzichtsplanung. Verzicht heisst in erster \n\nLinie, dass gewisse Projekte auf der Zeitachse etwas nach hinten geschoben werden müssen. \n\nEs bedingt aber weitere Anstrengungen von allen Seiten, den Stadthaushalt in den nächsten \n\nJahren zu konsolidieren, und es bleibt zu hoffen, dass die Verzichtsplanung in den kommenden \n\nJahren nicht weiter verschärft werden muss. \n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 5\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 4\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 5\n\n\n\nDer vorliegende Integrierte Aufgaben- und Finanzplan (IAFP) zeigt die finanzielle Entwicklung für \ndie Planperiode bis 2027 auf. Er weist eine kontinuierliche Verbesserung im operativen Ergebnis auf. \nDas strukturelle Defizit im städtischen Haushalt kann nur durch eine disziplinierte Ausgabenpolitik \nabgebaut werden. Neue Aufgaben sind derzeit zu vermeiden oder mindestens sehr kritisch zu \nhinterfragen und bei bisherigen Aufgaben ist ihre Notwendigkeit zu prüfen.\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nII. Einleitung\n\nVorbemerkungen\n\nIAFP als Steuerungsinstrument und Frühwarnsystem\nDer IAFP ist ein wichtiges politisches Steuerungsinstrument. Als Führungsinstrument gibt er Auskunft \nüber den geplanten Leistungsoutput und Ressourcenbedarf der Behörden, um die Aufgaben erfüllen \nzu können. Er zeigt die mutmassliche Entwicklung der nächsten fünf Jahre auf Basis der Fakten und \ndes Wissens zum Zeitpunkt der Erstellung des IAFPs. Im Sinne der rollenden Planung wird der IAFP \njährlich aktualisiert. Der IAFP weist nicht nur die Leistungen, sondern auch die angestrebten Ziele pro \nAufgabe aus. Die quantitative Veränderung der finanziellen Mittel hat in der Regel eine qualitative \nVeränderung der geplanten Leistungen zur Folge. \n\nDer IAFP prognostiziert Tendenzen und Erwartungen. Diese aufgezeigten Tendenzen müssen zur \nPlanung von korrigierenden Massnahmen führen. Negative Entwicklungen können nur so gebremst \noder – besser noch – antizipiert verhindert werden. Aber schon das Budget des Folgejahrs beinhaltet \nSchätzungen und je weiter die Planung in die Zukunft greift, desto grösser wird die Unschärfe der \nPrognose. Positive wie negative Prognosen sind deshalb mit konservativer Vorsicht zu bewerten. \n\nDer IAFP hat zum Ziel, die notwendigen Grundlagen aufzuzeigen, die für Entscheide in der mittleren \nZukunft notwendig sind.\n\nNach wie vor strukturelles Defizit \nVon einem «strukturellen Defizit» spricht man, wenn trotz konjunktureller Erholung das Defizit im \nFinanzhaushalt bestehen bleibt. Es entsteht beispielsweise, wenn neue Aufgaben ohne Abbau \nbestehender Aufgaben übernommen werden müssen oder bisherige Aufgaben sich verteuern.\nAbzubauen ist ein strukturelles Defizit durch Aufgabenverzicht, Qualitätsabbau \n(z.B. Bearbeitungszeiten) oder Steuererhöhung.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 7\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 6\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 6\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 7\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n108’002\n\n82’994\n\n25’008\n\n23,16%\n\nKeine Selbstfinanzierung der Investitionen\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, welcher Anteil der Investitionen durch den Cashflow finanziert \nwird. Die oben aufgeführte Tabelle zeigt deutlich, dass die Investitionen der Planperiode nur mit \nBankkrediten finanziert werden. Es fehlt der Cashflow.\n\nNettoinvestitionen\n\nCashflow\n\nKreditbedarf\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nNettoinvestitionen\n\n2023–2027\n\nGenehmigung durch das Parlament\nDas Parlament berät das Budget aufgrund der grünen Spalten im IAFP. Der Genehmigung durch das \nParlament bedürfen: \n\n– die Erfolgsrechnung Stadthaushalt (im Anhang)\n– die Investitionsrechnung Stadthaushalt (im Anhang)\n– der Abschreibungsplan (im Anhang)\n– der Steuerplan (im Anhang)\n\nNach der Behandlung im Stadtparlament werden diese Unterlagen dem fakultativen Referendum \nunterstellt (Art. 10 lit. i Gemeindeordnung). \n\nÄnderungen im IAFP 2023–2027 gegenüber dem Vorjahr \nFür diese Ausgabe sind keine Änderungen vorgesehen.\n\n108’002\n\nNettoinvestitionen Spezialfinanzierungen\n\nNettoinvestitionen Steuerhaushalt\n\nInvestitionen Sportwelt\n\nInvestitionen ohne Sportwelt\n\n7’825\n\n100’177\n\n59’470\n\n48’532\n\nPlus im Gesamtergebnis dank Reserveauflösungen\nDas operative Ergebnis liegt noch immer im Minusbereich. Das Ergebnis der Auflösung von \nReserven liegt im Plus im Gesamtergebnis. Der städtische Finanzhaushalt lebt zurzeit von \nder Substanz.\n\n2023Budget in TCHF\n\nBetriebsergebnis\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe)\n\nGesamtergebnis (2. Stufe)\n\n–6031\n\n–4391\n\n659\n\n19’042Nettoinvestitionen\n\n7,72%\n\nIntegrierter Aufgaben- \nund Finanzplan (IAFP) \n\nCashflow\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n1’470\n\n2023–2027\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 7\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 6\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 7\n\n\n\nDer Rat beobachtet die Wirkung der Massnahmen mittels Indikatoren und rapportiert dem \nStadtparlament jährlich im Geschäftsbericht.\n\nDer Stadtrat hat zu Beginn der neuen Legislatur 2021 bis 2024 diese Mehrjahresplanung erarbeitet. \nMit dieser Publikation werden die Massnahmen zur Verwirklichung der Leitsätze und Visionen des \nLeitbildes «Gossau35» für die kommenden vier Jahre – und teilweise darüber hinaus – dargestellt.\n\nZielsetzung Abschluss\n\nDie Realisierung des «Hauses der Kultur» \nist entschieden.\n\nDie Schutzverordnung, der Zonenplan und \ndas Baureglement sind erlassen. \n\nMassnahme\n\nDie Raumplanungs-\ninstrumente sind \naktualisiert.\n\n2023\n\nBereits ansässige Betriebe \nbleiben in Gossau und \nentwickeln sich weiter.\n\nDie Entwicklungsplanung der ASGO im \nGebiet St.Gallen West – Gossau Ost ist \nabgeschlossen und die \nMassnahmenpakete können durch die \npolitischen Behörden diskutiert und \nbeschlossen werden.\n\n2023\n\nInneres Finanzen Kultur\n\nDen Vereinen steht eine \nzeitgemässe Infrastruktur \nzur Verfügung.\n\n2024\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nFür die Festlegung folgender vier Ebenen ist das Parlament zuständig:\nLeitsätze, Visionen, Ziele und Strategien. Die Leitsätze definieren das Handlungsfeld. Die Visionen \nstellen den für Gossau angestrebten Endzustand in den Handlungsfeldern dar.\nDie Ziele definieren die Teilziele zur Erreichung der Visionen. Die Strategien verdeutlichen, wie die \nZiele und Visionen erreicht werden sollen.\n\nAuf die Lage der städtischen Finanzen wirken verschiedene Einflüsse ein. Als Erstes sind es die \nVisionen der Politik. Diese fliessen in die Mehrjahresplanung ein, die regelmässig überarbeitet wird. \nJedoch gibt es auch externe Einflüsse, die es in einer finanziellen Planung zu berücksichtigen gilt: die \nwirtschaftliche Entwicklung, schweizweit und in der Ostschweiz, die auf die Steuerkraft, die \nSteuereinnahmen und die Kosten im Sozialbereich direkt Einfluss nehmen, sowie die Entwicklung der \nInflation mit Einfluss auf die Personalkosten und die Zinskosten. Einflüsse kommen auch von Bund \nund Kanton, die durch Gesetzgebung und Aufgabenteilung, aber auch Kostenteilung auf die \nFinanzen der Stadt Gossau einwirken. Welche Überlegungen die Grundlagen zum IAFP sind, wird der \nLeserin und dem Leser in diesem Kapitel erklärt.\n\nIII. Planungsgrundlagen \n\n1. Legislaturplanung\n\nDas Gewerbegebiet Sommerau Nord ist \nfertig erschlossen.\n\n2023\n\nDie städtische Verwaltung \nhandelt dienstleistungs-\norientiert und effizient.\n\nDie departementalen Strukturen sind \numgesetzt und evaluiert.\n\n2024\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 9\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 8\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 8\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 9\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nIm Zuge der «Digitalen Schule Gossau» \nsind die Entscheide zu den Schülergeräten \numgesetzt.\n\n2023\n\nDie neue Beurteilungspraxis ist evaluiert \nund die Weiterbildung des pädagogischen \nPersonals geplant.\n\n2023\n\nSchulentwicklungsprojekte werden auf \nallen Stufen vorangetrieben und evaluiert.\n\n2024\n\nEin Konzept für Generationenspielplätze ist \nerarbeitet.\n\n2021\n\nDie Einwohnerinnen und \nEinwohner fühlen sich in \njeder Lebenslage sicher.\n\nDie Verhandlungen für ein \nZeitvorsorgemodell sind abgeschlossen.\n\n2021\n\nGossau verfügt über \nzeitgemässe und \nbedarfsgerechte \nInfrastrukturen.\n\nDer Kindergarten Haldenbüel ist saniert. 2023\n\nDie Sanierung des Notkerschulhauses ist \nprojektiert.\n\n2022\n\nGossau ist im Innern und \ngegen aussen mit \nvielfältigen Angeboten in \nden Bereichen Mobilität und \nintelligente Technologien \n(Smart City) zweckmässig \nvernetzt.\n\nDas Gesamtverkehrskonzept liegt \numsetzungsreif vor.\n\n2024\n\nDen Vereinen steht eine \nzeitgemässe Infrastruktur \nzur Verfügung.\n\nDas Sportwelt-Modul Buchenwald 1 ist  im \nBau.\n\nAls Arbeitgeberin stezt die Schule Gossau \nMassnahmen zur Lehrpersonenakquise \num.\n\n2023\n\n2021\n\nDen Einwohnerinnen und \nEinwohnern stehen \nvielfältige Begegnungs- und \nNaherholungsräume zur \nVerfügung.\n\nDas Familienzentrum ist in Betrieb. 2024\n\nBau Umwelt Verkehr\n\nJugend Alter Soziales\n\nGossau bietet ein vielfältiges \nund vorzügliches \nBildungsangebot.\n\nWeiterbildungsangebote für Lehrpersonen \nund Schulleitende aus der IT-\nBildungsoffensive sind geplant und \nabsolviert.\n\n2023\n\nDas lokale Qualitätskonzept hat sich als \nArbeitsinstrument etabliert.\n\n2024\n\n2026\n\nDie Fachstelle «Frühe Bildung» wird in das \nFamilienzentrum integriert.\n\n2024\n\nBildung\n\nDie Altersstrategie ist überarbeitet.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 9\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 8\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 9\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\n3,60% 2,00% 1,10% 2,00% 2,00% 1,00% 1,00%\n\n0,60% 2,50% 1,40% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%\n\n0,40% 0,40% 0,80% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%\n\n–0,75% 0,00% 0,25% 1,50% 1,50% 1,00% 1,00%\n\n0,30% 1,50% 1,70% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50%\n\n3,00% 2,10% 2,00% 2,20% 2,20% 2,20% 2,20%\n\nArbeitsmarkt:  Der Arbeitsmarkt hat sich im Verlaufe des Jahres 2022 sehr gut erholt. Die \nArbeitslosenquote ist auf 2,2% gesunken. Auch für die kommenden Jahre sieht das SECO eine \ngleichbleibende Tendenz voraus. Im Hoch- und Mittellohnsektor werden Rekrutierungen in allen \nBereichen immer herausfordernder, der Fachkräftemangel zeichnet mittlerweile alle Branchen aus. \n\nZinsen:  Die Nationalbank hat den Leitzins erstmals wieder erhöht. Weitere Anpassungen werden \nfolgen. Dies wird die Belastung aus der Fremdfinanzierung des städtischen Haushaltes belasten und \nMittel dafür binden. Für die Sportwelt wurde ein durchschnittlicher Zinssatz von 2% angenommen, \nwas dem heutigen Szenario entspricht. Auch für Kurzkredite werden die Zinsen ansteigen, was sich \nmittel- und längerfristig negativ auf den Finanzaufwand auswirken wird.\n\nTeuerungsrate:  Die Preise steigen nach einer längeren stabilen Phase wieder stark an. So lag der \nWert im Juli 2022 nahe bei 3%. Dies wird sich in den Kosten im Haushalt (Energie) stark bemerkbar \nmachen. Die Personalkosten und die Zinskosten für Bankkredite werden im Nachgang auch betroffen \nsein. Ohne Ausgleich der kalten Progression werden sich die Steuereinnahmen aus den \nEinkommenssteuern aus Sicht des Finanzhaushaltes positiv entwickeln.\n\nWirtschaftliche Entwicklung:  Die Steuereinnahmen und die soziale Wohlfahrt hängen stark von \nder wirtschaftlichen Entwicklung ab. Unsere Wirtschaft hat die Krise überraschend gut überstanden. \nHemmend sind die Lieferschwierigkeiten, der immer stärker werdende Franken und der \nFachkräftemangel. Die aufkommende Inflation wird sich auch im städtischen Haushalt \nniederschlagen. Einerseits werden die Personalkosten steigen, andererseits werden die \nEinkommenssteuern inflationsbedingt ansteigen. Auch die Zinsen für die aufzunehmenden \nBankkredite haben sich verteuert, weitere Erhöhungen sind in der derzeitigen Situation nicht \nauszuschliessen. \n\n2. Wirtschaftsentwicklung\n\nMonetäre Annahmen\n\nTeuerung \n\nZinssatz für Neukredite, \n10 Jahre\n\nArbeitslosenquote CH\n\nAnstieg Lohnsumme\n\nGeldmarktsatz SNB\n\nWachstum BIP\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 11\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 10\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 10\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 11\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\n116,00% 116,00% 116,00% 116,00% 116,00% 116,00% 116,00%\n\n118% 100%\n\n133% 141%\n\n107% 122%\n\n129% 118%\n\nDie St.Galler Kantonsregierung hat sich gemäss AFP 2023–2025 zu einem Projekt «zur nachhaltigen \nKonsolidierung der Kantonsfinanzen» bekannt, das auch für die Gemeinden relevant sein wird. \nDer kantonale Finanzhaushalt weist für die AFP der Jahre 2022–2024 jeweils Defizite aus. Im \nKantonshaushalt spricht man wie im Gossauer Finanzhaushalt von einem strukturellen Defizit.\n\nWilNiederbüren\n\nHaushaltsgleichgewicht: Der AFP sieht Einsparungen bei der Prämienverbilligung für \nSozialhilfebezüger vor. Die Auswirkungen auf die Gemeinderechnungen sind noch offen.\n\nSteuerfüsse benachbarter Gemeinden (Stand: 2021)\n\nWaldkirch\n\nPositive Prognosen bei den Steuererträgen:  Für die Finanzplanjahre 2023–2025 sieht die \nRegierung des Kantons St.Gallen derzeit keine Änderung des Steuerfusses vor (110%). Die \nEinkommens- und Vermögenssteuern sollen jährlich um 3% wachsen. Bei den Einnahmen aus \nSteuern juristischer Personen sieht der AFP ein Wachstum von 8,2% vor. Die Quellensteuern sollen \num 3,6% jährlich anwachsen und die Grundstückgewinnsteuer verbleibt gleich. Den Einnahmen der \nStadt Gossau liegen diese Zahlen zugrunde. Jedoch werden diese an die Gossauer Gegebenheiten \nangepasst.\n\n4. Steuerfussentwicklung\n\nSt.GallenFlawil\n\nOberbüren\n\nGaiserwald\n\nAndwil\n\nDie Finanzplanung 2023–2027 geht von einem unveränderten Steuerfuss von 116% aus. Damit liegt \nGossau im kantonalen Vergleich an 31. Stelle (Jahr 2021, im Vorjahr an 32. Stelle), bezüglich \nSteuerkraft unverändert an 19. Stelle. Steuerfuss und Steuerkraft sollten nicht zu weit \nauseinanderliegen. Für einen tiefen Steuerfuss ist eine hohe Steuerkraft oder eine hohe \nAusgabendisziplin notwendig.\n\n3. Auszug aus der kantonalen Planung\n\nGeschäfte und Vorlagen mit möglichen Auswirkungen für Gossau:\n\nPersonalaufwand:  Der Regierungsrat rechnet mit 0,90% jährlichem Wachstum beim \nPersonalaufwand im Durchschnitt für die Planjahre 2023–2025. Für individuelle Lohnanpassungen \nsind im Jahr 2023 0,4% vorgesehen. Da das pädagogische Personal nach den Vorgaben des Kantons \nentlöhnt wird, bildet diese Vorgabe die Grundlage für die Berechnung des  Personalaufwandes im \nBildungsbereich für die Planjahre 2024–2027.\n\nInformatik:  Im Informatikbereich sieht der Aufgaben- und Finanzplan des Kantons Einsparungen von \nCHF 2,9 Mio. für das Jahr 2023 vor. Der AFP sieht ebenfalls vor, dass Informatik-Investitionen ab CHF \n3 Mio. in der Investitionsrechnung verbucht werden. In Gossau gilt die Limite von CHF 100’000.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 11\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 10\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 11\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nIst 2021 B 2022 B 2023\n\nStellen im Stellenplan 276,7 279,8 284,6\n\n137,0 134,3 138,4\n\n106,0% 104,0% 107,1%\n\n21’892 21’138 21’469\n\n139,7 145,5 146,2\n\n107,4% 111,8% 112,4%\n\n14’881 15’987 16’713\n\nDurch diese Indexierung werden auch kleine Änderungen im Stellenplan ausgewiesen, z. B. wenn \nMitarbeitende Teilzeit arbeiten wollen und ihren Beschäftigungsgrad um 10% oder 20% reduzieren. \nFalls diese nicht durch andere Mitarbeitende kompensiert werden können, fallen sie \nfinanzbuchhalterisch aus dem Budget, werden dann aber zu gegebener Zeit wieder aktiviert, was in \nden neuen Ausgaben vermerkt werden wird. \n\nDepartement Inneres Finanzen Kultur: Personaldienst bleibt vorübergehend +0,4 wegen \nMehraufwand Einführung Abacus bis Ende 2023; Finanzamt ebenfalls vorübergehend +0,2; \nStadtentwicklung geht wieder auf 3,7 zurück; Informatik –0,1 (Pensenreduktion); Betreibungsamt \nPensenerhöhung +0,2 wegen Mehraufwand nach Corona vom letzten Budget fällt wieder weg; \nSteueramt übernimmt die Verlustscheinbewirtschaftung vom Finanzamt: +0,3.\n\nDepartement Bildung: Im Schulamt ist die Aufstockung für die Tagesstrukturen +0,2 geplant. Die \nStellenentwicklung beim pädagogischen Personal ist von der Entwicklung der Schülerzahlen \nabhängig. \n\nDepartement Bau Umwelt Verkehr: FM bekommt zusätzlich 0,25 für stabil agil. Zudem muss der \nStellenplan FM um eine Stelle korrigiert werden: FM Büro (–0,4) Transfer ins HBA (+0,4); beim Sport \nwurde die Vertretung eines Krankheitsfalles irrtümlicherweise mitgerechnet (–0,6).\n\nDepartement Jugend Alter Soziales: zwei (2,0) zusätzliche Stellen Asylwesen; Sport Kultur Freizeit \n+0,1 (Pensenerhöhung)\n\nStellenindex\n\n5. Stellenplan\nDer Personalaufwand umfasst die gesamten Personalkosten (Bruttolohn, Sozialleistungen und \nWeiterbildungskosten) aller Stellen der Stadt Gossau. Zudem werden hier auch die Sitzungsgelder von \nParlament und Kommissionen sowie die Kosten im Bereich Gesundheit (Zahnarzt und Arzt für \nReihenuntersuchungen im Schulbereich) eingerechnet. Der Stellenindex umfasst alle Stellen im \nVerwaltungsbereich, er exkludiert die Stellen des pädagogischen Personals. Die Mutationen beim \npädagogischen Personal werden dennoch im IAFP ausgewiesen. Die Basis für den Prozentvergleich \nbildet das Rechnungsjahr 2019.\n\nPersonalaufwand Verwaltungspersonal\n\nPersonalaufwand pädagogisches Personal\n\nStellen Verwaltungspersonal\n\nStellen pädagogisches Personal\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 13\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 12\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 12\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 13\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n2022 2023\n\n46,4 46,1\n\n19,8 19,2\n\n26,6 26,9\n\n146,5 150,6\n\n10,5 10,3\n\n129,7 133,8\n\n6,3 6,5\n\n62,7 61,55\n\n9,8 9,8\n\n34,9 33,75\n\n7 7\n\n11 11\n\n24,2 26,3\n\n23,4 25,4\n\n0,8 0,9\n\n279,8 284,55\n\nSoziales*\n\nSport\n\nFacility Management*\n\nTiefbauamt\n\nUnterhaltsdienst*\n\nDie Stellenplanentwicklung widerspiegelt folgende Entwicklungen: Die komplexer werdenden \nAnforderungen und Vorschriften zwingen die personell schlank aufgestellte Stadt in diversen \nBereichen zum Handeln, da sich die Durchlaufzeiten komplexer Vorhaben vermehrt, auch wegen \ninterner Ressourcenkonkurrenz, verlängern. Die Erhöhung von 0,4 Stellen im PD ist nach wie vor \ntemporär und steht im Zusammenhang mit dem Abacus-Projekt. Die 0,6 Stellen im Finanzamt sind \nauf den Leitungswechsel zurückzuführen.\n\nBau Umwelt Verkehr\n\nJugend Alter Soziales\n\nInneres Finanzen Kultur\n\nPlanstellen\n\n* teilweise durch Gebühren finanziert\n\nTotal\n\nStadtkanzlei*\n\nStadtpräsidium*\n\nHochbauamt*\n\nBildung\n\nTagesstrukturen*\n\nPädagogisches Personal\n\nSchulleitung, Schulamt\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 13\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 12\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 13\n\n\n\n1. Definition\n\n2. Ziele\n\n3. Planungsinstrumente\n\nModerate Steuerbelastung: Die Belastung der Steuerzahler wird attraktiv gehalten. Die Mittel \nwerden effizient, effektiv und kontrolliert eingesetzt. Die Ausgaben sind stets notwendig und \nzweckmässig, die Leistungen kostengünstig, wichtige Investitionen werden nicht zu sehr \nherausgezögert. Gossau liegt mit seinem Steuerfuss im vorderen Drittel aller St.Galler Gemeinden.\n\nHochstehendes Leistungsangebot: Eine effiziente Verwaltung trägt zur positiven Entwicklung der \nStadt Gossau bei, indem sie ihren Bürgerinnen und Bürgern ein hochstehendes Leistungsangebot \nbereitstellt. \n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan (IAFP): Der Stadtrat unterbreitet dem Stadtparlament jährlich \neinen Integrierten Aufgaben- und Finanzplan (IAFP). Dabei handelt es sich um eine rollende Planung \nmit fünfjährigem Planungshorizont. Der Finanzplan umfasst:\n– Prognosen und Entwicklungen der Erfolgsrechnung\n– Ressourcenplanung wie Personal- und Sachkosten\n– Investitionsplanung\n– Finanzbedarf\n– Aussagen zur Mittelbeschaffung und Vermögensveränderung\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDie Finanzstrategie wurde für den IAFP 2022–2026 total überarbeitet. Im Fokus stehen drei \n\nHauptkennzahlen, die durch weitere fünf Kennzahlen unterlegt sind. Verschuldung, \n\nInvestitionen und das Jahresergebnis (Betriebsergebnis) sollen im Fokus stehen. Diese drei \n\nKennzahlen bilden das Extrakt von zahlreichen Kennzahlen, die im Kapitel «Kennzahlen» zu \n\nfinden sind.\n\nIV. Finanzstrategie\n\nMit der Finanzstrategie strebt die Stadt ein Gleichgewicht zwischen einem gesunden Stadthaushalt, \neiner attraktiven Steuerbelastung und einem hochstehenden Leistungsangebot an. Die \nFinanzstrategie ist die Grundlage für das mittelfristige Handeln im Finanzhaushalt der Stadt. \n\nGesunder Stadthaushalt (Haushaltsgleichgewicht): Die Rechnung ist mittelfristig ausgeglichen \nabzuschliessen. Ein allfälliger Überschuss wird für Investitionen und Schuldenabbau verwendet. Über \nJahre negative Zielabweichungen haben zur Folge, dass Lasten kumulieren und von einer Generation \nauf die nächste verschoben werden.\n\nDie Finanzstrategie beschreibt nicht den Istzustand. Vielmehr soll mit der Strategie aufgezeigt \nwerden, was das Ziel im städtischen Finanzhaushalt ist und wie es erreicht werden kann. Die \nFinanzstrategie enthält auch eine Schuldenbremse, indem die vorgegebenen Kennzahlen als \nRichtgrösse einzuhalten sind. Betrachtungszeitraum sind 5 und 10 Jahre, Korrektiv und Justierung \nerfolgen aus den Erfahrungen der Rechnungsabschlüsse. Diese werden für die gleichen Zeitzyklen \nbetrachtet.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 15\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 14\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 14\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 15\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n4. Kennzahlen\n\nZiel: Maximal 100%. Diese Ziel besagt, dass der Abbau der Schulden möglich ist mit einer \nJahrestranche der Steuereinnahmen der direkten Steuern. \n\nZiel: 50%. Sollten die Steuerträge um 50% einbrechen, könnten die Auswirkungen durch das \nEigenkapital aufgefangen werden.\n\nKennzahl 1: Verschuldung\n\nKennzahl 3: Bilanzüberschussquotient\n\nDer Investitionsanteil sagt aus, wie viel von den Gesamtausgaben (Aufwand in der Erfolgsrechung \nplus Ausgaben in der Investitionsrechnung) für Investitionen gebraucht werden.\n\nKennzahl 2: Investitionsanteil\n\nZiel: 20% (der Anteil der Investitionsausgaben beträgt 10% der gesamten laufenden Ausgaben).\n\nDer Bilanzüberschuss ist die Summe der Jahresergebnisse. Der Bilanzüberschuss wird im Verhältnis \nzum gesamten Steuerertrag definiert.\nBerechnung: Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve dividiert durch den Fiskalertrag.\n\nDie Finanzkennzahlen dienen der Bevölkerung und den Behörden in den Gemeinden und im Kanton \nals Steuerungs- und Kontrollinstrumente. \nDie Finanzkennzahlen im IAFP geben Auskunft über die Finanzlage des städtischen Haushalts im \nBudget. Für die folgenden Planjahre geben sie Hinweise, wie sich die Finanzlage entwickeln kann, \nwenn keine geeigneten Massnahmen getroffen werden. Die finanziellen Ziele werden durch drei \nausgewählte Finanzkennzahlen abgebildet.\n\nDiese Zahl sagt aus, wie viele Jahrestranchen aus den Einnahmen der direkten Steuern der natürlichen \nund juristischen Personen (Fiskalertrag) nötig sind, um die Schulden abzubauen. \n\nBerechnung: Fremdkapital (Kto. 20, Bilanz) minus Finanzvermögen (Kto. 10, Bilanz) geteilt durch \nFiskalertrag (Kto. 40; Erfolgsrechnung).\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 15\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 14\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 15\n\n\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\n6’190 11’135 20’257 33’280 30’100 16’440 8’125\n\n1’335 0 200 0 0 0 0\n\n4’855 11’135 20’057 33’280 30’100 16’440 8’125\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\n105’133 107’510 107’933 107’192 108’461 109’871 111’313\n\n99’324 98’796 101’902 104’042 105’462 107’007 108’563\n\n-5’809 -8’714 -6’031 -3’150 -2’999 -2’864 -2’750\n\n995 615 705 706 706 706 706\n\n3’131 4’205 2’345 2’145 2’145 2’145 2’145\n\n-3’673 -5’124 -4’391 -1’711 -1’560 -1’424 -1’311\n\n179 0 46 46 46 46 46\n\n5’079 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096\n\n1’227 -28 659 3’340 3’491 3’626 3’739\n\n1. Stadthaushalt\n\nIn CHF 1000 \n\nBezug aus Reserven\n\nInvestitionsrechnung\n\nBetriebsergebnis\n\nEinlagen in Reserven\n\nIn CHF 1000 \n\nAusgaben\n\nEinnahmen\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nNettoinvestitionen\n\nErfolgsrechnung Für das Budgetjahr 2023 sieht die Erfolgsrechnung ein Minus beim Betriebsergebnis von CHF 6 Mio. \nvor. Das operative Ergebnis beträgt minus CHF 4,4 Mio. RMSG sieht für die Jahre bis 2032 die \nAuflösung der Aufwertungsreserve mit jährlich CHF 4,8 Mio. vor. Deshalb wird im Gesamtresultat ein \nPlus ausgewiesen. Wenn in den Planjahren 2024 bis 2027 jeweils das Minus im operativen Ergebnis \ntiefer ausfällt, liegt dies in den geplanten Steuereinnahmen. Die Einkommens- und Vermögenssteuern \nder natürlichen Personen sind mit einem Plus von 2% jährlich in die Planung aufgenommen worden. \nBeim Steueranteil an der Gewinnsteuer juristischer Personen liegt das Plus für das Budgetjahr bei \n\nCHF 300’000. Für die Planjahre wurde im Gegensatz zum Kanton kein Anstieg eingerechnet. Im \nFinanzertrag sind keine Buchgewinne aus Verkäufen oder Baurechtseinnahmen budgetiert.\n\nDie Finanzplanung der Investitionen weist für die IAFP-Periode 2023–2027 Nettoinvestitionen im \nsteuerfinanzierten Bereich von über CHF 108 Mio. auf. Rund die Hälfte benötigt die Sportwelt. \nDie Bildung benötigt CHF 16 Mio. Schulhausbauten und die Informatik sind hier die Kostentreiber. \nFür den Verkehr sind CHF 14 Mio. eingestellt. \n\nV. Finanzentwicklung 2023–2027\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nGesamtergebnis\n\nOperatives Ergebnis \n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 17\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 16\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 16\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 17\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nIn CHF 1000 R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalaufwand 30 36’773 37’200 38’182 38’201 38’674 38’985 39’298\n\nSachaufwand 31 15’288 16’441 16’419 16’421 16’421 16’449 16’509\n\nFinanzaufwand 34 995 615 706 706 706 706 706\n\nTransferaufwand 36 31’001 30’671 31’826 29’983 29’983 29’983 29’983\n\nKernaufwand 84’057 84’927 87’133 85’311 85’784 86’123 86’496\n\nFunktionale \n\nGliederung \n\nin CHF 1000 R 2021 B 2022 B 2023\n\nAllgemeine \nVerwaltung\n\n0 6’105 6’582 6’904\n\nÖffentliche Sicherheit 1 361 1’252 812\n\nBildung 2 37’428 37’609 38’215\n\nKultur, Sport, Freizeit 3 4’796 5’102 5’213\n\nGesundheit 4 4’602 4’637 4’895\n\nSoziale Sicherheit 5 7’378 6’240 6’862\n\nVerkehr 6 6’205 6’183 5’899\n\nUmweltschutz, \nRaumordnung\n\n7 2’146 2’632 2’286\n\nVolkswirtschaft 8 152 200 200\n\nFinanzen, Steuern 9 -70’401 -70’409 -71’945\n\nAufwand-/ \n\nErtragsüberschuss\n1’227 -28 658\n\nDer Kernaufwand zeigt denjenigen Teil der Ausgaben an, welche die flüssigen Mittel reduzieren. Er \nsteigt im Vergleich zum Rechnungsjahr 2021 um 3,6% oder CHF 3 Mio. an. Der Anstieg veflacht in \nden Planjahren. Er ist auf die Personalkosten zurückzuführen. Die Steigerung des Kernaufwandes hat \neine negative Auswirkung auf den Cashflow, sofern dieser nicht von den Einnahmen (Steuern, \nGebühren) aufgefangen werden kann. Die aufkommende Inflation, welche die Personal- und \nSachkosten ansteigen lässt, wird sich positiv auf die Einnahmen im Steuerbereich auswirken.\n\nDie funktionale Gliederung zeigt die Entwicklung in den einzelnen Bereichen auf. Bei der Bildung ist \nein Anstieg im Nettoaufwand zu verzeichnen. Die höheren Informatikkosten, aber auch nicht \ndurchgeführte Anlässe (Sportlager) und die Beiträge an die Schulgemeinde Andwil-Arnegg nehmen \nzu. Im Bereich Kultur sind bereits Posten für das Jubiläum 2024 eingestellt. Im Bereich Finanzen \nschlägt sich die positive Steuerschätzung nieder. Die Planjahre 2024 bis 2027 sind aus technischen \nGründen nicht abgebildet. Ab dem nächsten IAFP werden die Planjahre wieder Teil der \nBerichterstattung sein.\n\nKernaufwand\n(vor Abschreibungen, \nReserven und internen \nVerrechnungen)\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 17\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 16\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 17\n\n\n\nKonto Bereich Betrag\n\n45’000\n\n 200’000\n\n 480’000\n\nPensionskasse 160’000\n\nKonto Bereich Betrag\n\n90’000\n\n14’000\n\n57’000\n\n25’000\n\n40’000\n\n20’000\n\n70’000\n\n30’000\n\n10’000\n\n10’000\n\n10’000\n\n13’000\n\n40’000\n\n10’000\n\n150’000\n\n23’500\n\n22’500\n\n795’000\n\nSoziale Wohlfahrt\n\nVerwaltung\n\nEnergiestadt\n\nöffentl. Verkehr\n\nFriedhof Ersatz Stühle\n\nPlanungen\n\nDonnschtig-Jass\n\nAltersstrategieumsetzung\n\nAudivisuelle Inhalte, Produktion\n\nGoldlabel\n\nBushäuschen\n\nStadtentwicklung\n\nFürstenlandsaal\n\nSH Haldenbüel\n\nÄnderung Modell\n\nTurnhallenboden Erneuerung\n\nBallfangnetz; Ersatz\n\nErneuerung Arnegg\n\nTambourenverein\n\nMarkthalle\n\nSachaufwand\n\nBezeichnung\n\nErneuerung Hofegg\n\nPlanung der Erneuerung\n\nElektronische Abstimmungsanlage\n\nKonzepte\n\nNeue Instrumente/Uniformen\n\nWeihnachtsaktivität\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nVerwaltung\n\nSchule\n\nPensenerhöhungen\n\nNeue Stellen\n\nVerwaltung Neue Stellen\n\nVI. Stadthaushalt – Erfolgsrechnung\n\n1. Neue Ausgaben 2023\nGemäss Verordnung zum Gemeindegesetz (Art. 23 Abs. 1) sind die «neuen Ausgaben» in der \nBerichterstattung zum Budget zu bezeichnen. In der Dissertation von HR Arta zum Gemeindegesetz \nwird ausgeführt: «Im Kreditrecht kann das ‹Wie› der Aufgabenerfüllung wichtig genug sein, um die \nMitsprache des für neue Aufgaben zuständigen Organs zu rechtfertigen.» In der folgenden Tabelle \nsind die neuen Ausgaben (neu im Sinne von «bisher nicht im Budget») zusammenfassend aufgeführt. \nEs sind jedoch nur Beträge über CHF 10’000 aufgeführt. Die Liste fällt betragsmässig tief aus, da im \nBudgetprozess viele Wünsche nicht berücksichtigt werden konnten. Zur Steigerung der \nArbeitgeberattraktivität, wird eine Änderung des Modells bei der Pensionskasse Pro Public in einer \ngesonderten Vorlage dem Parlament unterbreitet.\n\nBezeichnung\n\nPersonalaufwand\n\nStadtentwicklung\n\nRegion (Verein)\n\nKultur\n\nKultur\n\nZivilschutzanlagen\n\nParlament\n\nTotal Neuausgaben\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 19\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 18\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 18\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 19\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAufwand in TCHF 3 R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetrieblicher \nAufwand\n\nPersonalaufwand 30 36’773 37’200 38’182 38’201 38’674 38’985 39’298\n\nBildung 21’892 21’138 21’469 21’795 22’186 22’358 22’531\n\nVerwaltung 14’881 16’062 16’713 16’406 16’488 16’627 16’768\n\nSachaufwand 31 15’288 16’441 16’419 16’421 16’421 16’449 16’509\n\nMaterial- und \nWarenaufwand\n\n310 1’553 1’863 1’952 2’058 2’058 2’086 2’146\n\nAnschaffungen 311 1’058 1’225 1’073 1’278 1’278 1’278 1’278\n\nVer- und Entsorgung \nLieg. \nVerwaltungsvermögen\n\n312 1’271 1’239 1’475 1’306 1’306 1’306 1’306\n\nDienstleistungen und \nHonorare\n\n313 5’344 5’915 5’554 5’403 5’403 5’403 5’403\n\nBaulicher und \nbetrieblicher Unterhalt\n\n314 2’909 2’631 2’615 2’509 2’509 2’509 2’509\n\nUnterhalt Immobilien \nund immaterielle \nAnlagen\n\n315 1’015 1’319 1’242 1’222 1’222 1’222 1’222\n\nBenützungsgebühren \n(Mieten)\n\n316 1’377 1’320 1’811 1’823 1’823 1’823 1’823\n\nSpesenentschä-\ndigungen; Bildung: \nSchulanlässe\n\n317 459 866 763 758 758 758 758\n\nWertberichtigungen \nauf Forderungen\n\n318 254 42 32 32 32 32 31\n\nVersch. \nBetriebsaufwand\n\n319 48 22 32 32 32 32 32\n\nAbschreibungen 33 6’388 6’613 6’091 6’872 7’270 7’813 8’347\n\nEinlagen in \nSpezialfinanzierungen\n\n35 191 754 792 792 792 792 792\n\nTransferaufwand 36 31’001 30’671 31’826 29’983 29’983 29’983 29’983\n\nIntern verrechneter \nAufwand\n\n39 15’492 15’831 14’623 14’923 15’321 15’849 16’383\n\nTotal betrieblicher \nAufwand\n\n105’133 107’510 107’933 107’192 108’461 109’871 111’313\n\nKernaufwand 84’057 84’927 87’133 85’311 85’784 86’123 86’496\n\n2. Finanzplanung 2023–2027\nDie Planjahre schliessen allesamt im Betriebsergebnis mit einem Aufwandüberschuss ab. Das \noperative Ergebnis im Budgetjahr 2023 verbessert sich massiv gegenüber dem Planjahr 2023 vom \nvorjährigen IAFP (CHF 2 Mio.). Im operativen Ergebnis sind keine Buchgewinne aus Verkäufen von \nFinanzvermögen budgetiert. Die Einnahmen aus Steuern werden wieder optimistisch budgetiert, \njedoch an die Verhältnisse von Gossau angepasst. In den Planjahren gelingt es, den Kernaufwand \nsinken zu lassen.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 19\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 18\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 19\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAnschaffungen (Kto. 311): Für nicht aktivierbare Anlagen (Anschaffungen) sind CHF 1,0 Mio. \neingeplant, dies sind gleich hohe Ausgaben wie im Rechnungsjahr 2021. Den grossen Anteil machen \ndie Anschaffungen bei den Schulanlagen aus (CHF 168’200). Der Rest verteilt sich auf viele kleinere \nBeträge.\nVer- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen (Kto. 312): In diesem Konto \nwerden die Aufwendungen für Elektrizität, Wasser und Abwasser, also die Ver- und Entsorgung der \nLiegenschaften, verbucht. Hier sollen CHF 1,5 Mio. ausgegeben werden. Gegenüber dem \nRechnungsjahr 2021 müssen CHF 236’000 zusätzlich wegen der Teuerung bei der Energie eingeplant \nwerden. \n\nDienstleistungen und Honorare (Kto. 313): In diesem Konto werden Abwassergebühren, \nHonorare, Portokosten, Versicherungsprämien und Gebühren von Kanton und Gemeinden, aber auch \ndie Kosten für Planungen verbucht. Die Gesamtausgaben betragen CHF 5,4 Mio. Die Honorare für \nexterne Berater machen CHF 315’000 aus. Grosse Posten liegen im Sozialen. Für Deutschkurse \nmüssen CHF 480’000 aufgewendet werden. Eingekaufte Dienstleistungen betragen CHF 1,9 Mio. \nund bilden die grösste Position in diesem Konto. Für Planungen und Projektierungen Dritter sind \n\nCHF 414’000 budgetiert. Die Portokosten machen noch immer rund CHF 200’000 aus. Wahlen und \nAbstimmungen werden ebenfalls hier verbucht.\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt (Kto. 314): In diesem Konto zu finden sind Ausgaben für \nden Unterhalt an Grundstücken, Strassen und Verkehrswegen, Kanälen und Gebäuden im \nVerwaltungsvermögen. Die Ausgaben sinken um 10% gegenüber dem Rechnungsjahr 2021. \nDer Gebäudeunterhalt beträgt CHF 1,2 Mio. Für Strassen und Verkehrswege sind CHF 632’000 \nbudgetiert, beinahe CHF 200’000 weniger als im Jahr 2021.\n\nUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen (Kto. 315): Die Kosten steigen hier um CHF \n227’000 gegenüber 2021. Die Kosten machen CHF 1,2 Mio. aus. Den grossen Teil der Ausgaben \nbestreitet die Informatik. Updates von Netzwerken und Anpassungen in der Serverstruktur von \nVerwaltung und Schule benötigen mehr finanzielle Ressourcen. So sind hier alle Jahreslizenzen der \nsich im Betrieb befindlichen EDV-Programme verbucht. \n\nKommentar zum Finanzplan\n\nIm Sachaufwand werden Betriebs- und Verbrauchsmaterialien, die Anschaffung von Maschinen und \nGeräten, Informatiklizenzen, Unterhaltsarbeiten für Gebäude und Strassen, Dienstleistungen Dritter \n(auch Schülertransporte), Planungen sowie werterhaltende Investitionen verbucht. Der Sachaufwand \nliegt für einmal unter dem Vorjahrsbudget (minus 0,13%). Dies ist nur dank einer intensiven \nVerzichtsplanung möglich.\n\nMaterial- und Warenaufwand (Kto. 310): Der Anstieg beträgt CHF 400’000 oder 25,8% \ngegenüber dem Rechnungsjahr 2021. Die grösseren Positionen sind: Die Teuerung im Bereich der \nSachaufwendungen ist vor allem beim Treibstoff und den Baumaterialien für den Strassenunterhalt \n(Winterdienst, Reparaturen, Signalisationen) zu spüren. Für den Einkauf von Lebensmitteln sind CHF \n251’000 vorgesehen (Kita und Tagesstrukturen). Für Lehrmittel sind insgesamt CHF 781’000 oder \nbeinahe CHF 200’000 an zusätzlichen Mitteln im Budget eingestellt. Der Grund liegt darin, dass der \nKantonshaushalt keinen Anteil an diesen Ausgaben mehr hat.\n\n31 Sachaufwand\n\nNeben neuen Stellen und Pensenerhöhungen sind im Personalaufwand 0,8% Anstieg der \nBruttolohnsumme für das Budgetjahr 2023 eingerechnet. In den Planjahren wird mit einem Anstieg \nvon 1% für den Personalaufwand inkl. Sozialkosten gerechnet. Für Weiterbildung und \nPersonalnebenaufwände sind 1,5% der Bruttolohnsumme eingestellt. Insgesamt sind gegenüber dem \nBudget 2022 70 Stellenprozente – ohne Bildungsbereich – eingeplant (siehe Kapitel \n«Planungsgrundlagen, Stellenplan»). Im Bereich Bildung sinkt der Personalaufwand, im \nVerwaltungsbereich steigt er noch leicht an.\n\n30 Personalaufwand\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 21\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 20\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 20\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 21\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDie Abschreibungen sinken im Budgetjahr 2023 um CHF 522’000. In den Planjahren hingegen \nnehmen diese Aufwendungen stark zu. Sie steigen von rund CHF 6 Mio. bis auf CHF 8,3 Mio. Die \nAnlagegüter im Verwaltungsvermögen werden linear nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer je \nAnlagekategorien abgeschrieben. Die Festsetzung der Nutzungsdauer obliegt dem Rat. Die \nAbschreibungssätze können anhand einer Bandbreite gemäss Anhang zur «Verordnung über den \nFinanzhaushalt der Gemeinden» festgelegt werden. Grössere Abweichungen ergeben sich nur noch \ndann, wenn nicht alle geplanten Investitionen auch ausgeführt werden können. Diesem Umstand \nwird insofern Rechnung getragen, als nur noch laufende Projekte und A-Projekte in die \nAbschreibungen eingerechnet werden. Die Abschreibung von Beiträgen muss bekanntlich unter der \nKontogruppe 36 (Transferaufwendungen) verbucht werden. Unter den Beiträgen werden Anteile der \nStadt an die Kantonsstrassen und an die Kosten von Abwasseranlagen verbucht. Auch sind hier die \nAbschreibungen der Beiträge an die Doppelturnhalle in Andwil und der Stadtbeitrag an die Sana \nFürstenland für den Anbau eingeplant.\n\nBenützungsgebühren (Kto. 316): In diesem Kontobereich sind die Mieten für das Datennetz zur \nÜbertragung der Daten zu finden. Im Kulturbereich werden die Mieten für Stadtbibliothek und \nLudothek verbucht. Auch die Mieten der externen Ämter (Grundbuchamt, Informatik und Finanzamt) \nsind hier verbucht. Den grössten Anteil weist jedoch das Asylwesen mit einer Verdoppelung von CHF \n500’000 auf rund CHF 1 Mio. für die Unterbringung von Asylsuchenden aus. \n\nSpesenentschädigungen (Kto. 317): In diesem Konto werden einerseits die Spesen wie Reisekosten \nzu Weiterbildungsveranstaltungen und Unkosten des Parlamentsbetriebs verbucht. Den grossen Anteil \nmachen jedoch die Aufwendungen im Bildungsbereich für Schulanlässe wie Exkursionen und \nSchulschwimmen (CHF 163’500), Sportwochen (CHF 300’000), Schulreisen (CHF 27’000) oder \nProjektwochen (CHF 82’000) aus. Gegenüber dem Rechnungsjahr 2021 nehmen diese zu, da im \nPandemiejahr keine Veranstaltungen durchgeführt werden konnten. \n\nWertberichtigungen auf Forderungen (Kto. 318): Bei dieser Position handelt es sich um \nbudgetierte Forderungsverluste aus Steuerausständen und von Debitorenverlusten. \n\nVerschiedener Betriebsaufwand (Kto. 319): Die einzigen Posten in diesem neuen Bereich \nbetreffen die Aufwendungen für Projekte im Jugendsekretariat (Kubus) und für Geschenke an \nBrautpaare.\n\n35 Einlagen in Spezialreserven\n\n36 Transferaufwand\n\nDie Spezialfinanzierung wird über ein Reservekonto im Eigenkapital der Bilanz ausgeglichen. Im \nBereich Feuerschutz können CHF 296’000 und im Bereich Abwasser CHF 496’000 in die Reserven \neingelegt werden.\n\n33 Abschreibungen\n\nDer Transferaufwand als grösster Einzelkontobereich des Budgets umfasst ganz unterschiedliche \nAusgaben, oftmals leider nicht durch die Kommune steuerbar. Er steigt im Budgetjahr nochmals um \nrund CHF 1,1 Mio. gegenüber 2021 an. Verbucht werden in diesem Bereich KESB (CHF 550’000), \nSozialberatung (CHF 900’000), Beiträge an Stadtbibliothek und Ludothek (CHF 500’000) sowie \nAbschreibung der Beiträge Strassen und Abwasserbereich. Je rund CHF 2 Mio. benötigen der \nAbwasserbereich, die Krankenkassenbeiträge und der Asylbereich. Für Schulgelder sind CHF 2,6 Mio. \naufzuwenden. Die Schulgemeinde Andwil-Arnegg fällt mit Kosten von CHF 5,1 Mio. an.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 21\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 20\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 21\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n39/49 Intern verrechneter Aufwand/Ertrag\n\nDie unten stehende Grafik zeigt die einzelnen Positionen im Kernaufwand in seiner \nZusammensetzung an.\n\nGesamtaufwand augeschlüsselt in Kostenarten\n\nKernaufwand\n\nDie internen Verrechnungen erreichen eine Höhe von CHF 14,6 Mio. Hier werden die \nInformatikkosten, die Abschreibungen und die Zinsen, aber auch die Kosten des Facility \nManagements und des Unterhaltsdienstes auf die einzelnen Funktionen der Erfolgsrechnung \nweitergebucht. Die internen Verrechnungen sollen verbucht werden, um für Transparenz in den \nKosten der funktionalen Gliederung zu sorgen.\n\nDie untentehende Grafik schlüsselt den Gesamtaufwand in die Kostenarten des Budgets 2023 auf.\n\n40,62%\n\n17,46%\n\n6,48%\n0,84%\n\n33,85%\n\n0,75%\n\nPersonalaufwand: 40,62%\n\nSachaufwand: 17,46%\n\nAbschreibungen: 6,48%\n\nSpezialfinanzierungen: 0,84%\n\nTransferaufwand: 33,85%\n\nFinanzaufwand: 0,75%\n\n0\n\n5’000\n\n10’000\n\n15’000\n\n20’000\n\n25’000\n\n30’000\n\n35’000\n\n40’000\n\n45’000\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nPersonalaufwand Sachaufwand\n\nTransferaufwand Finanzaufwand\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetrieblicher Ertrag \nin TCHF\n\nFiskalertrag 40 61’167 59’486 62’844 63’808 64’791 65’794 66’815\n\nDirekte Steuern \nnatürlicher Personen\n\n400 46’571 47’260 49’528 50’462 51’415 52’388 53’379\n\nDirekte Steuern \njuristischer Personen\n\n401 5’880 5’800 6’100 6’100 6’100 6’100 6’100\n\nÜbrige Direkte Steuern 402 8’537 6’346 7’136 7’166 7’196 7’226 7’256\n\nBesitz- und \nAufwandsteuern\n\n403 83 80 80 80 80 80 80\n\nEntgelte 42 14’406 15’107 14’871 14’812 14’850 14’850 14’850\n\nVerschiedene Erträge 43 340 399 399 230 230 230 230\n\nEntnahme aus Fonds \nund \nSpezialfinanzierungen\n\n45 61 19 24 24 24 24 24\n\nTransferertrag 46 7’859 7’954 9’142 10’246 10’246 10’246 10’246\n\nIntern verrechneter \nErtrag\n\n49 15’492 15’831 14’623 14’923 15’321 15’864 16’398\n\nTotal betrieblicher \nErtrag\n\n99’325 98’796 101’902 104’042 105’462 107’007 108’563\n\nBetriebsergebnis -5’808 -8’714 -6’031 -3’150 -2’999 -2’864 -2’750\n\nFinanzaufwand 34 995 615 705 706 706 706 706\n\nFinanzertrag 44 3’131 4’205 2’345 2’145 2’145 2’145 2’145\n\nFinanzergebnis 2’136 3’590 1’640 1’439 1’439 1’439 1’439\n\nOperatives \nErgebnis\n\n-3’672 -5’124 -4’391 -1’710 -1’560 -1’424 -1’311\n\nReserveveränderung\n\nEinlagen in Reserven 38 179 0 46 46 46 46 46\n\nEntnahme aus \nReserven\n\n48 5’079 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096\n\nErgebnis \nReserveveränderung\n\n4’900 5’096 5’050 5’050 5’050 5’050 5’050\n\nGesamtergebnis 1’228 -28 659 3’340 3’491 3’626 3’739\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 23\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 22\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 22\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 23\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetrieblicher Ertrag \nin TCHF\n\nFiskalertrag 40 61’167 59’486 62’844 63’808 64’791 65’794 66’815\n\nDirekte Steuern \nnatürlicher Personen\n\n400 46’571 47’260 49’528 50’462 51’415 52’388 53’379\n\nDirekte Steuern \njuristischer Personen\n\n401 5’880 5’800 6’100 6’100 6’100 6’100 6’100\n\nÜbrige Direkte Steuern 402 8’537 6’346 7’136 7’166 7’196 7’226 7’256\n\nBesitz- und \nAufwandsteuern\n\n403 83 80 80 80 80 80 80\n\nEntgelte 42 14’406 15’107 14’871 14’812 14’850 14’850 14’850\n\nVerschiedene Erträge 43 340 399 399 230 230 230 230\n\nEntnahme aus Fonds \nund \nSpezialfinanzierungen\n\n45 61 19 24 24 24 24 24\n\nTransferertrag 46 7’859 7’954 9’142 10’246 10’246 10’246 10’246\n\nIntern verrechneter \nErtrag\n\n49 15’492 15’831 14’623 14’923 15’321 15’864 16’398\n\nTotal betrieblicher \nErtrag\n\n99’325 98’796 101’902 104’042 105’462 107’007 108’563\n\nBetriebsergebnis -5’808 -8’714 -6’031 -3’150 -2’999 -2’864 -2’750\n\nFinanzaufwand 34 995 615 705 706 706 706 706\n\nFinanzertrag 44 3’131 4’205 2’345 2’145 2’145 2’145 2’145\n\nFinanzergebnis 2’136 3’590 1’640 1’439 1’439 1’439 1’439\n\nOperatives \nErgebnis\n\n-3’672 -5’124 -4’391 -1’710 -1’560 -1’424 -1’311\n\nReserveveränderung\n\nEinlagen in Reserven 38 179 0 46 46 46 46 46\n\nEntnahme aus \nReserven\n\n48 5’079 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096\n\nErgebnis \nReserveveränderung\n\n4’900 5’096 5’050 5’050 5’050 5’050 5’050\n\nGesamtergebnis 1’228 -28 659 3’340 3’491 3’626 3’739\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 23\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 22\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 23\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n \n\n45 Entnahme aus Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n46 Transferertrag\n\n43 Verschiedene Erträge\n\nDie Entgelte belaufen sich auf CHF 14,8 Mio. Hier werden Gebühreneinnahmen für Amtshandlungen, \nFeuerwehrabgabe, Grundbuchgebühren, Mengen- und Grundgebühren im Abwasserbereich und \nRückerstattungen im Personalbereich verbucht. Diese Position wird gleich hoch budgetiert wie \ndiejenige in den Vorjahren. Die Gebühren für Amtshandlungen machen CHF 1,8 Mio. aus. Die \nBenützungsgebühren werden mit CHF 4,2 Mio. budgetiert. Hier werden Bädereintritte wie auch \nAbwassergebühren verbucht. Für Rückerstattungen sind CHF 6,8 Mio. eingestellt. In diesem \nKontobereich werden Einnahmen aus Elternbeiträgen, Entsorgungsgebühren, Bundesbeiträge im \nAsylbereich und Kantonsbeiträge im Sozialbereich verbucht. Die Abgaben der Stadtwerke bilden \neinen Grossteil der Einnahmen (CHF 3,1 Mio.).\n\nDie Transfererträge (Kto. 36) bilden das Pendant zum Transferaufwand. Sie liegen mit CHF 9,1 \nMio. um CHF 1,3 Mio. über dem Wert aus dem Jahr 2021. Es werden in diesem Kontobereich \nRückerstattungen im Asylbereich (Integrationsmassnahmen, Unterbringung und Unterstützung von \nAsylsuchenden) verbucht. Die Staatsbeiträge für Kinder- und Jugendheime und die externe Kita \n«Globi» sind ebenfalls hier verbucht. Die einzunehmenden Schulgelder betragen rund CHF 2 Mio. \nAus dem kantonalen Finanzausgleich sind keine Zahlungen für Gossau vorgesehen.\n\n42 Entgelte\n\nDie verschiedenen Erträge beinhalten die aktivierten Eigenleistungen im Bereich der Investitionen. Die \nEigenleistungen in den Projekten im Hochbau (CHF 210’000) und im Tiefbau (CHF 165’500) machen \nden grössten Teil davon aus. \n\nDer Fiskalertrag beinhaltet alle Steuerarten, die im Finanzhaushalt der Stadt verbucht werden. \nDer Fiskalertrag wurde optimistisch budgetiert. Er nimmt gegenüber dem Rechnungsjahr 2021 um \nCHF 1,6 Mio. zu. Die hohe Inflation wird zusätzlich für Mehreinnahmen im Bereich der \nEinkommenssteuern sorgen. Insgesamt werden die kantonalen Zahlen als Grundlage für die \nSteuerschätzung verwendet, mit den notwendigen Anpassungen an die Gossauer Gegebenheiten.\nDer Fiskalertrag wird jeweils aufgrund der Wirtschaftsprognosen und des AFP des Kantons budgetiert. \nRegionale Entwicklungen werden demzufolge berücksichtigt.\n\nDirekte Steuern natürlicher Personen (Kto. 400): Hier werden die Jahres- und Vorjahressteuern \nder natürlichen Personen, die Quellensteuern und die Einnahmen aus der \nVerlustscheinbewirtschaftung verbucht. Die Jahressteuern der natürlichen Personen werden mit \nCHF 48,5 Mio. veranschlagt und liegen damit um rund CHF 2 Mio. höher als für das Budgetjahr \n2022. \n\nDirekte Steuern juristischer Personen (Kto. 401): Für die Gewinn- und Kapitalsteuer juristischer \nPersonen wird im Budgetjahr 2023 eine Erhöhung gegenüber der Rechnung 2021 von CHF 1,1 Mio. \nbudgetiert. \n\nÜbrige direkte Steuern (Kto. 402): Bei der Handänderungs- und der Grundstückgewinnsteuer \nwerden jeweils Durchschnittswerte zur Budgetierung herangezogen. Die Grundstückgewinnsteuern \nwerden um CHF 1,3 Mio. tiefer budgetiert. Die Handänderungssteuern verbleiben auf \nVorjahresniveau. Die Grundsteuern erfahren eine jährliche Erhöhung um CHF 30’000.\n\nBesitz- und Aufwandsteuer (Kto. 403): Als Ertrag aus der Hundesteuer werden CHF 80’000 \nveranschlagt. Da CHF 10 pro Hund an den Kanton abgeliefert werden müssen, wird der Nettoertrag \ngleich bleiben wie in den Vorjahren.\n\nEntnahmen werden für die Bereiche Legat Lindenhof (Sozialamt) und den neuen Bereich Entsorgung \nbudgetiert. \n\n40 Fiskalertrag\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n34 Finanzaufwand\n\nDie regelmässige Auflösung der Aufwertungsreserven beträgt CHF 4,9 Mio. Diese stellen das Pendant \nzu den höheren Abschreibungen (RMSG-bedingt) dar. Aus der Reserve für den baulichen Unterhalt im \nFinanzvermögen sollen CHF 100’000 bezogen werden. Diese werden gemäss den Aufwendungen für \nden Unterhalt budgetiert. Die Vorfinanzierung für das Schulhaus Rosenau wird mit CHF 84’000 über \ndie Abschreibungsdauer der Schulanlage Rosenau aufgelöst. \n\n38 Einlagen in Reserven\n\n48 Entnahmen aus Reserven\n\nIn der Finanzplanung ist für die Spezialfinanzierung «Entsorgung» eine Einlage von CHF 46’000 \nvorgesehen.\n\nUnten stehendes Kuchendiagramm zeigt die Anteile am Gesamtertrag.\n\nIm Finanzaufwand (Kto. 34) werden die Zinsen für aufgenommene Kredite, Zinsen im \nSteuerbereich oder der Unterhalt für Liegenschaften im Finanzvermögen verbucht. Das Zinsumfeld \nhat sich verändert. Die SNB hat den Leitzins angehoben. Dies verteuert auch die aufzunehmenden \nKredite. Diesem Umstand ist im Budget Rechnung getragen worden. Das Zinsbudget wurde um \n\nCHF 20’000 angehoben. Die gegenüber dem Vorjahr tieferen Aufwendungen sind auf eine \nWertberichtigung im Jahresabschluss 2021 zurückzuführen (CHF 381’000). \n\n44 Finanzertrag\n\nDer Finanzertrag (Kto. 44) soll um CHF 786’000 tiefer ausfallen, als im Vorjahr 2021 vereinnahmt \nwurde. Für Wertberichtigungen aus Neuschätzungen von Liegenschaften sind CHF 200’000 \nvorgesehen. Die Pacht- und Mietzinseinnahmen von Finanzliegenschaften werden mit CHF 976’000 \nbudgetiert, davon CHF 200’000 Mieteinnahmen aus Asylunterkünften. Für Pacht- und \nMietzinseinnahmen aus Verwaltungsliegenschaften sind CHF 200’000 vorgesehen. Für \nBenützungsgebühren von Verwaltungsliegenschaften (inkl. Parkgebühren) werden CHF 742’000 \nbudgetiert. Hier werden die Parkplatzbewirtschaftung, die Vermietung des Fürstenlandsaales und \nNutzungsentschädigungen (Bundwiese, Markthalle, Marktstübli usw.) verbucht. \n\n70,12%\n\n16,59%\n\n0,45%\n\n0,03%\n\n10,20%\n\n2,62%\n\nFiskalertrag: 70,12%\n\nEntgelte: 16,59%\n\nVersch. Erträge: 0,45%\n\nSpezialfinanzierungen: 0,03%\n\nTransferertrag: 10,2%\n\nFinanzertrag: 2,62%\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 25\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 24\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 24\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 25\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n34 Finanzaufwand\n\nDie regelmässige Auflösung der Aufwertungsreserven beträgt CHF 4,9 Mio. Diese stellen das Pendant \nzu den höheren Abschreibungen (RMSG-bedingt) dar. Aus der Reserve für den baulichen Unterhalt im \nFinanzvermögen sollen CHF 100’000 bezogen werden. Diese werden gemäss den Aufwendungen für \nden Unterhalt budgetiert. Die Vorfinanzierung für das Schulhaus Rosenau wird mit CHF 84’000 über \ndie Abschreibungsdauer der Schulanlage Rosenau aufgelöst. \n\n38 Einlagen in Reserven\n\n48 Entnahmen aus Reserven\n\nIn der Finanzplanung ist für die Spezialfinanzierung «Entsorgung» eine Einlage von CHF 46’000 \nvorgesehen.\n\nUnten stehendes Kuchendiagramm zeigt die Anteile am Gesamtertrag.\n\nIm Finanzaufwand (Kto. 34) werden die Zinsen für aufgenommene Kredite, Zinsen im \nSteuerbereich oder der Unterhalt für Liegenschaften im Finanzvermögen verbucht. Das Zinsumfeld \nhat sich verändert. Die SNB hat den Leitzins angehoben. Dies verteuert auch die aufzunehmenden \nKredite. Diesem Umstand ist im Budget Rechnung getragen worden. Das Zinsbudget wurde um \n\nCHF 20’000 angehoben. Die gegenüber dem Vorjahr tieferen Aufwendungen sind auf eine \nWertberichtigung im Jahresabschluss 2021 zurückzuführen (CHF 381’000). \n\n44 Finanzertrag\n\nDer Finanzertrag (Kto. 44) soll um CHF 786’000 tiefer ausfallen, als im Vorjahr 2021 vereinnahmt \nwurde. Für Wertberichtigungen aus Neuschätzungen von Liegenschaften sind CHF 200’000 \nvorgesehen. Die Pacht- und Mietzinseinnahmen von Finanzliegenschaften werden mit CHF 976’000 \nbudgetiert, davon CHF 200’000 Mieteinnahmen aus Asylunterkünften. Für Pacht- und \nMietzinseinnahmen aus Verwaltungsliegenschaften sind CHF 200’000 vorgesehen. Für \nBenützungsgebühren von Verwaltungsliegenschaften (inkl. Parkgebühren) werden CHF 742’000 \nbudgetiert. Hier werden die Parkplatzbewirtschaftung, die Vermietung des Fürstenlandsaales und \nNutzungsentschädigungen (Bundwiese, Markthalle, Marktstübli usw.) verbucht. \n\n70,12%\n\n16,59%\n\n0,45%\n\n0,03%\n\n10,20%\n\n2,62%\n\nFiskalertrag: 70,12%\n\nEntgelte: 16,59%\n\nVersch. Erträge: 0,45%\n\nSpezialfinanzierungen: 0,03%\n\nTransferertrag: 10,2%\n\nFinanzertrag: 2,62%\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 25\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 24\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 25\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n42’000’000 CHF\n\n44’000’000 CHF\n\n46’000’000 CHF\n\n48’000’000 CHF\n\n50’000’000 CHF\n\n52’000’000 CHF\n\n54’000’000 CHF\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nJahressteuern natürlicher Personen\n\n4’000’000 CHF\n\n4’200’000 CHF\n\n4’400’000 CHF\n\n4’600’000 CHF\n\n4’800’000 CHF\n\n5’000’000 CHF\n\n5’200’000 CHF\n\n5’400’000 CHF\n\n5’600’000 CHF\n\n5’800’000 CHF\n\n6’000’000 CHF\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSteuern juristischer Personen\n\n0\n\n500\n\n1’000\n\n1’500\n\n2’000\n\n2’500\n\n3’000\n\n3’500\n\n4’000\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\nNachzahlungen Grundsteuern\nHandänderungssteuern Grundstückgewinnsteuern\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 27\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 26\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 26\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 27\n\n\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\n105’133 107’510 107’933 107’192 108’461 109’871 111’313\n\n99’324 98’796 101’902 104’042 105’462 107’007 108’563\n\n-5’809 -8’714 -6’031 -3’150 -2’999 -2’864 -2’750\n\n995 615 705 706 706 706 706\n\n3’131 4’205 2’345 2’145 2’145 2’145 2’145\n\n-3’673 -5’124 -4’391 -1’711 -1’560 -1’425 -1’311\n\n179 0 46 46 46 46 46\n\n5’079 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096 5’096\n\n1’227 -28 659 3’339 3’490 3’625 3’739\n\n1’227 -28 659 3’339 3’490 3’625 3’739\n\n6’388 6’613 6’572 6’872 7’270 7’813 8’347\n\n705 707 707 707 707 707 707\n\n381 0 200 200 200 200 200\n\n0 0 32 32 32 32 32\n\n2’594 0 0 0 0 0 0\n\n214 754 792 792 792 792 792\n\n179 0 0 0 0 0 0\n\n15’492 15’831 14’623 14’923 15’321 15’849 16’383\n\n27’181 23’905 22’925 23’526 24’321 25’393 26’461\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nGeldunwirksame \n\nAufwände\n\nAbschreibung \nInvestitionsbeiträge\n\nAbschreibung \nVerwaltungsvermögen\n\nBetriebsergebnis\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nOperatives Ergebnis \n\n(1. Stufe)\n\nEinlagen in Reserven\n\nBezug aus Reserven\n\nGesamtergebnis \n\n(2. Stufe)\n\nDie unten aufgeführte Tabelle hat zum Ziel, den möglichen Bezug von Fremdkapital aufzuzeigen. \nDies zeigt den Cashflow aus der Betriebstätigkeit auf. Ist das Resultat der Cashflow-Berechnung im \nMinus, bedeutet dies, dass bereits die Erfolgsrechnung (der Konsum) mit Krediten zu finanzieren ist. \nFinanzpolitisch ist dann Handlungsbedarf angesagt. Aus finanzieller Sicht müsste ein Cashflow \nerarbeitet werden, der mindestens 70% der Investitionen deckt.\n\nCashflow/Mittel-\n\naufnahme in CHF 1000 \n\nBetrieblicher Aufwand\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nWertberichtigung  \nFinanzvermögen\n\nWertberichtigungen auf \nForderungen\n\nAbgrenzungen*\n\nEinlage in \nSpezialfinanzierungen\n\nBildung Reserve\n\nIntern verrechneter \nAufwand\n\nTotal\n\nErtragsüberschuss\n\nVII. Stadthaushalt – \n\nKennzahlen und Tendenzen \n\n1. Finanzplanung\n\nDer Kennzahlenblock wurde an die überarbeitete Finanzstrategie (Kapitel IV) angepasst. Die ersten \ndrei Kennzahlen bilden diejenigen aus der Finanzstrategie ab.\nDie unten aufgeführten Kennzahlen ergänzen sich teilweise und teilweise zeigen sie den gleichen \nSachverhalt auf. Nur so können Tendenzen abgelesen und erhärtet werden.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 27\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 26\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 27\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nR 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\n-47 -19 -24 -24 -24 -24 -24\n\n39 0 0 0 0 0 0\n\n-1’122 0 -200 -220 -220 -220 -220\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\n-4’883 0 -1’481 -1’000 -1’000 -1’000 -1’000\n\n-336 -399 -399 -250 -250 -250 -250\n\n-291 0 -291 -330 -370 -400 -420\n\n-5’079 -5’096 -5’096 -5’096 -5’096 -5’096 -5’096\n\n-15’492 -15’831 -14’623 -14’923 -15’321 -15’849 -16’383\n\n-27’211 -21’345 -22’114 -21’843 -22’281 -22’839 -23’393\n\n-30 2’532 1’470 5’022 5’531 6’179 6’807\n\n6’190 13’425 20’257 33’280 30’100 16’440 8’125\n\n1’335 0 200 0 0 0 0\n\n3’000 0 0 0 0 0\n\n4’885 7’893 18’787 28’258 24’569 10’261 1’318\n\n84’057 84’927 87’133 85’311 85’784 86’123 86’496\n\nBankkredite 26’000 33’893 52’680 80’938 105’507 115’768 117’086\n\n55’057 62’950 81’737 109’995 134’564 144’825 146’143\n\n103’349 103’349 99’850 98’700 97’800 97’800 97’800\n\nRückstellungen Auflösung\n\nTotal\n\nInvestitionen Ausgaben\nA-Projekte, laufende \nProjekte, \nSpezialfinanzierungen\n\nInvestitionen Einnahmen\n\nCashflow \n\nErfolgsrechnung\n\nCashflow/Mittel-\n\naufnahme in CHF 1000 \n\nGeldunwirksame \n\nErträge\n\nWertberichtigungen \nFinanzvermögen\n\nAbgrenzungen*\n\nAnschlussbeiträge\n\nNotwendige \n\nMittelaufnahme\n\nVoraussichtlich nicht \nausgeführte Projekte \n\nReserven Entnahme\n\nWertberichtigung auf \nForderungen\n\nIntern verrechneter Ertrag\n\nAktivierte Eigenleistungen\n\nKernaufwand\n\nBezug aus \nSpezialfinanzierungen\n\nFremdkapital\n\nFinanzvermögen\n\n* Abgrenzungen sind nicht liquiditätswirksame Aufwendungen oder Erträge, die sich in der Bilanz in den Abgrenzungskonten \n(Transitorisches Konto, Kreditoren, Debitoren) widerspiegeln.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 29\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 28\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 28\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 29\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nKommentar\n\nIm Budgetjahr 2023 verbleibt die Verschuldung im Minusbereich. Die Verschuldung nimmt jedoch in \nden Planjahren 2024 bis 2027 zu und beträgt im Jahr 2027 70%. Das Ziel von 100% (eine \nJahrestranche an Steuereinnahmen) würde damit eingehalten. Der Bau der Sportwelt lässt die \nVerschuldung wie prognostiziert und erwartet stark ansteigen. Dies ist aber wenig problematisch, da \ndiese Verschuldung auf Investitionen zurückzuführen ist. Bei hoher Investitionstätigkeit steigt die \nVerschuldung immer an.\n\n2. Verschuldung\n\nAussage\n\nZiel ist ein gesunder Stadthaushalt mit einem Verschuldungsgrad, der den nachhaltigen \nHandlungsspielraum für die Stadt sicherstellt und die Leitplanken bei den laufenden finanzpolitischen \nEntscheidungen setzt.\n\nZiel\n\nMaximale Belastung 100%. (Wie viele Jahrestranchen an Steuereinnahmen sind notwendig, um das \nNettofremdkapital abzubauen?) 100% entspricht einer Jahrestranche.\n\nBerechnung\n\nFremdkapital (Kto. 20 Bilanz) minus Finanzvermögen (Kto. 10 Bilanz) geteilt durch den Finanzertrag \n(Kto. 40 der Erfolgsrechnung).\n\nBewertung\n\nEin Wert bis 100% wird als gut angesehen, ein Wert von 100 bis 150% als genügend und Werte, die \nhöher ausfallen, sind ungenügend.\n\n-100,00%\n\n-80,00%\n\n-60,00%\n\n-40,00%\n\n-20,00%\n\n0,00%\n\n20,00%\n\n40,00%\n\n60,00%\n\n80,00%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nVerschuldung\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 29\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 28\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 29\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDer Bilanzüberschuss gibt einen Überblick über die finanzielle Ausgangslage. Er zeigt auf, welche \nReserven aus Überschüssen früherer Jahre gebildet werden konnten.\n\nZiel\n\n50% \nSollten die Steuererträge während 4 Jahren um 50% einbrechen, könnte dies durch das Eigenkapital \naufgefangen werden.\n\nBerechnung\n\nReserven (Kto. 294 / 295 / 299) im Verhältnis zu 50% im Fiskalertrag (Kto. 40 Erfolgsrechnung)\n\nDer Investitionsanteil zeigt auf, welcher Anteil der Gesamtausgaben für Investitionen benötigt wird. \nDas jährliche Investitionsvolumen wird aus der Strategie abgeleitet. Steuerungsmöglichkeiten ergeben \nsich aus der Priorisierung und dem zu erarbeitenden Cashflow. Die Kennzahl sagt jedoch auch aus, \nwie hoch der Anteil an den Ausgaben ist, der konsumiert und nicht investiert wird.\n\nZiel\n\nDer Anteil der Investitionen beträgt mindestens 10% an den Gesamtausgaben der Stadt Gossau.\n\nBewertung\n\nEin Wert unter 10% weist auf eine schwache, zwischen 10 und 20% auf eine  mittlere und ab 20% \nauf eine starke Investitionstätigkeit hin. Bei einer intakten Infrastruktur kann es durchaus Jahre mit \neiner schwachen Investitionstätigkeit geben. \n\nKommentar\n\nDer Anstieg auf über 20% liegt an den geplanten Investitionen in die Sportwelt. \n\n4. Bilanzüberschuss\n\nAussage\n\n3. Investitionsanteil\n\nAussage\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nInvestitionsanteil Mittlere Investition Starke Investition\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 31\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 30\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 30\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 31\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDas operative Cash-Ergebnis ist wichtig für die zukünftige Gestaltungsmöglichkeit im \nfinanzpolitischen Bereich der Stadt Gossau. Mit diesem positiven Cashflow können Investitionen \nfinanziert oder Schulden abgebaut werden.\n\nZiel\n\nDer operative Cashflow deckt die geplanten Investitionen zu 70%.\n\nKommentar\n\nDer Cashflow deckt die Investitionen nicht. Dies liegt an den hohen Investitionen für die Sportwelt. \nDer Anstieg beim Cashflow ist erfreulich und auf die geschätzten Mehreinnahmen bei den Steuern \nzurückzuführen. Im Jahr 2027 würde das Ziel erreicht, dass 70% der Investitionen mit dem Cashflow \ngedeckt sind.\n\nKommentar\n\nIm Budget 2022 wird diese Kennzahl mit 49% knapp erfüllt. Dank steigendem Fiskalertrag verbessert \nsich der Wert bis Ende Planperiode.\n\n5. Cashflow\n\nAussage\n\n40%\n\n45%\n\n50%\n\n55%\n\n60%\n\n65%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFiskalertrag\n\n-10%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n50%\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nCashflow\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 31\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 30\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 31\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDas Fremdkapital steigt stark an. Dies ist darauf zurückzuführen, dass in den Planjahren bis 2026 zu \nwenig Cashflow erarbeitet wird. Ab dem Planjahr 2027 können die Bankkredite wieder abgebaut \nwerden. \n\n7. Selbstfinanzierungsgrad\n\nAussage\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, ob Neuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert \nwerden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt zu einer Netto-Neuverschuldung.\n\nZiel\n\nÜber den Zeitraum der fünf IAFP-Jahre sollte der Selbstfinanzierungsgrad nicht unter 70% fallen. Der \nlangjährige Trend zeigt deutlich auf, dass ein budgetierter Selbstfinanzierungsgrad von 70% in einem \nSelbstfinanzierungsgrad von 100% mündet.\n\nBerechnung\n\nErarbeiteter Cashflow im Verhältnis zu den Nettoinvestitionen.\n\n6. Aufnahme Fremdkapital\n\nAussage\n\nDie Entwicklung im Bestand an Fremdkapital zeigt auf, wie gross zukünftige Spielräume für \nNeuinvestitionen sind. Öffentliche Haushalte können sich nicht unbegrenzt verschulden. Bei einer \nhohen Mittelaufnahme bilden Zinslast und Rückzahlung eine Hypothek für die Zukunft und engen so \nden Spielraum zukünftig ein. Schlussendlich müssen auch Kredite zurückbezahlt werden.\n\nZiel\n\nDer Bestand an Krediten sollte mit dem zweifachen Fiskalertrag abgesichert sein. Der Kreditbestand \nbeträgt im Budget 2022 CHF 36 Mio.; Ende Planperiode CHF 134 Mio.\n\nKommentar\n\n0\n\n20’000\n\n40’000\n\n60’000\n\n80’000\n\n100’000\n\n120’000\n\n140’000\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nKreditbestand\n\nin Tausend CHF\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 33\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 32\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 32\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 33\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDas freie Eigenkapital zeigt ein gutes Polster für künftige Investitionen.\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt weit unter dem Zielwert für die Planjahre bis 2027. Durch die \nInvestitionen in die Sportwelt fällt der Selbstfinanzierungsgrad vorübergehend unter die Zielmarke von \n70%. Dies ist so für den städtischen Finanzhaushalt verkraftbar.\n\n8. Eigenkapital\n\nAussage\n\nDas Eigenkapital ist die Grundlage jedes Finanzhaushaltes. Es sollte nicht durch eine überhöhte \nVerschuldung gefährdet werden.\n\nZiel\n\nHöchstens 150% Fremdkapital im Verhältnis zum Eigenkapital. Damit sollte es möglich sein, die \nSchulden innert einer nützlichen Frist zurückzuführen.\n\nBerechnung\n\nDas Eigenkapital setzt sich zusammen aus dem freien und dem gebundenen Eigenkapital. Das \ngebundene Eigenkapital setzt sich wiederum aus den Reserven für die Spezialfinanzierung (Abwasser, \nFeuerschutz), den Fonds, den Reserven für den Werterhalt des Finanzvermögens und den \nVorfinanzierungen zusammen. Das freie Eigenkapital dient zur Deckung von Verlusten in der \nErfolgsrechnung.\n\nKommentar\n\nKommentar\n\n-20%\n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nKritischer Wert Gossau\n\n0\n\n20’000\n\n40’000\n\n60’000\n\n80’000\n\n100’000\n\n120’000\n\n140’000\n\n160’000\n\n180’000\n\n200’000\n\n2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nfreies Eigenkapital gebundenes Eigenkapital Eigenkapital\n\nin CHF\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 33\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 32\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 33\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n \n\nEine Verschuldung bis CHF 3000 pro Einwohner/-in ist für den Stadthaushalt tragbar. Wenn die \nVerschuldung durch Investitionen ansteigt, ist dies insofern kein Problem, als die Verschuldung durch \nAbschreibungen der Investitionen über die Jahre abgetragen wird.\n\nKommentar\n\nDie Investitionen in die Sportwelt lassen die Verschuldung vorübergehend ansteigen. Der Zielwert \nkann trotz hoher Investitionen und tiefem Cashflow erreicht werden.\n\n9. Nettoschuld/Nettovermögen pro Einwohner/-in\n\nAussage\n\nDiese Kennzahl wird in allen Gemeinden und Kantonen erhoben. So kann sie als Vergleichswert \ninnerhalb der Gemeinden der Schweiz verwendet werden. Sie kann aber auch im Zeitvergleich \nbetrachtet werden und so eine mögliche Entwicklung im Finanzhaushalt aufzeigen.\nInvestitionen in die Infrastruktur lassen die Verschuldung vorübergehend ansteigen.\n\nZiel\n\nDie Nettoschuld pro Einwohner/-in sollte CHF 2500 nicht überschreiten.\n\nBerechnung\n\nFremdkapital (Kto. 20 Bilanz) ohne passivierte Anschlussbeiträge minus Finanzvermögen (Kto. 10 \nBilanz) im Verhältnis zur Einwohnerzahl.\n\nBewertung\n\n-3’400\n\n-2’900\n\n-2’400\n\n-1’900\n\n-1’400\n\n-900\n\n-400\n\n100\n\n600\n\n1’100\n\n1’600\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nVerschuldung pro Einwohner\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 35\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 34\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 34\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 35\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAussage\n\nDer Kernaufwand bildet die Ausgaben im Cashflow ab. Diese Grösse ist wichtig zur Abschätzung der \nfinanziellen Möglichkeiten eines Finanzhaushaltes – sind doch die Erträge nicht unbegrenzt zu \nerhöhen. Zinsen und Abschreibungen bilden die Annuitäten ab. Diese dienen zur  Bedienung der \nKredite.\n\nZiel\n\nDer Anstieg im Kernaufwand sollte in Zeiten hoher Investitionen nicht ansteigen. Damit wäre \nsichergestellt, dass der notwendige Cashflow für die Investitionen auch zur Verfügung steht. Die \nAnnuitäten werden gesteuert durch die Investitionen (Abschreibungen) und die daraus folgenden \nZinskosten der Kreditaufnahmen.\n\n10. Kernaufwand – Passivzinsen und Abschreibungen\n\nBerechnung\n\nSumme aus Personalaufwand, Sachaufwand, Transferaufwand, Spezialfinanzierung und Fiskalertrag. \nZusätzlich werden die Zinsausgaben für Kredite und die Abschreibungen dazugerechnet.\n\nKommentar\n\nDer Kernaufwand steigt in den Planjahren erstmals nicht mehr an. Oftmals ist es nur schwer möglich, \ndiesen zu steuern, da die Transferaufwendungen einen grossen Teil dieser Ausgaben ausmachen. Der \nAnstieg im Budgetjahr ist auf die Flüchtlingssituation und die Inflation zurückzuführen.\n\n80’000 CHF\n\n82’000 CHF\n\n84’000 CHF\n\n86’000 CHF\n\n88’000 CHF\n\n90’000 CHF\n\n92’000 CHF\n\n94’000 CHF\n\n96’000 CHF\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nKernaufwand Zinsen Abschreibungen\n\nin Tausend CHF\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 35\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 34\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 35\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n11. Staatsquote im Verhältnis zu den Ausgaben\n\nAussage\n\nDie Ausgaben des öffentlichen Haushaltes sollten nicht höher ansteigen, als dies das \nBruttoinlandprodukt (BIP) tut. Ein höherer Anstieg hat zur Folge, dass der Anteil der öffentlichen \nHaushalte an den Gesamtausgaben einer Wirtschaft stetig ansteigt.\n\nZiel\n\nDie Bruttoausgaben im Stadthaushalt entwickeln sich höchstens im gleichen Verhältnis wie das \nBruttoinlandprodukt (BIP).\n\nBerechnung\n\nKernaufwand im Verhältnis zur Entwicklung im BIP. Die Grafik zeigt jeweils die prozentuale Erhöhung \ngegenüber dem Vorjahr an. Als Vergleichsgrösse wird das BIP Schweiz verwendet, da die kantonalen \nZahlen nur mit sehr grosser Verspätung veröffentlicht werden.\n\nKommentar\n\nDas BIP steigt nach einem grossen Minus im Jahr 2020 wieder stark an. Es steigt stärker an als der \nKernaufwand. Dies bedeutet, dass sich die Wirtschaft stärker entwickelt als die Ausgaben im \nStadthaushalt. \n\n-5,00%\n\n-3,00%\n\n-1,00%\n\n1,00%\n\n3,00%\n\n5,00%\n\n7,00%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nBIP Kernaufwand\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 37\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 36\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 36\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 37\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDiese Kennzahl soll aufzeigen, wie viel für die aufzunehmenden Kredite bezahlt werden muss.\nIn Zeiten hoher Zinssätze wird diese Ausgabe wieder budgetrelevant. \n\nZiel\n\nZiel ist es, eine Fremdmittelaufnahme so zu gestalten, wie sie am Markt möglich ist. Das heisst, dass \nKredite nicht mit einem zu hohen Coupons aufgenommen werden. Hierbei sind Laufzeiten und die \nHöhe der einzelnen Kreditaufnahmen zu beachten und zu koordinieren.\n\nBerechnung\n\nZinsaufwendungen für kurzfristige und langfristige Geldaufnahmen bei den Kreditgebern \n(Kontobereich 34).\n\nDie Einnahmen sollten stets die Ausgaben im Stadthaushalt decken. Eine Überdeckung führt zur \nErhöhung des Eigenkapitals, eine Unterdeckung zum Bezug desselben. Eine Überdeckung kann zu \nSteuersenkungen oder zum Schuldenabbau genutzt werden.\n\nZiel\n\nDas Betriebsergebnis sollte stets im positiven Bereich liegen. Ein Minus im Betriebsergebnis bedeutet, \ndass für ein ausgeglichenes Resultat Reserven aufgelöst werden müssen. Das Eigenkapital wird \ndadurch jedes Jahr aufs Neue abgebaut.\n\nBerechnung\n\nBetrieblicher Ertrag minus betrieblicher Aufwand (Stufe1 der dreistufigen Erfolgsrechnung).\n\nKommentar\n\nDie betrieblichen Einnahmen decken nicht die betriebsnotwendigen Ausgaben. Die Differenz muss \ndurch das Finanzergebnis oder durch den Bezug aus Reserven gedeckt werden. \n\n13. Entwicklung der Zinszahlungen\n\nAussage\n\n12. Betrieblicher Aufwand im Verhältnis zu den betrieblichen \n\nErträgen\n\nAussage\n\n92’000\n\n94’000\n\n96’000\n\n98’000\n\n100’000\n\n102’000\n\n104’000\n\n106’000\n\n108’000\n\n110’000\n\n112’000\n\n114’000\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nbetrieblicher Aufwand betrieblicher Ertrag\n\nin CHF\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 37\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 36\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 37\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nKommentar\n\nInfolge des tiefen Zinsumfeldes wird es nochmals eine Entlastung durch tiefere Fremdgeldzinsen \ngeben. Die zu erwartenden höheren Aufwendungen werden nicht durch ein zu erwartendes \nZinsniveau, sondern durch höhere Investitionen ausgelöst.\n\n14. Zinsbelastungsanteil\n\nAussage\n\nDer Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil des laufenden Ertrages durch den Zinsaufwand \ngebunden wird. Die Zeit mit tiefen Zinsen begünstigt diesen Wert beträchtlich. \n\nZiel\n\n0–4% ist ein guter Wert\n4–9% ist genügend\n> 9%  ist ein schlechter Wert\n\nBerechnung\n\nNettozinsaufwand über dem laufenden Ertrag. \n\nKommentar\n\nDer Wert für das Budgetjahr beträgt 0,44%. Dies ist ein guter Wert. 0,44% des Ertrags wird für den \nNettozinsaufwand benötigt. Für die Planjahre ist kein Anstieg in Sicht. Dies beruht darauf, dass die \nErträge ansteigen, und nicht, weil die Zinsaufwendungen tiefer ausfallen.\n\n180\n\n280\n\n380\n\n480\n\n580\n\n680\n\n780\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nZinszahlungen für Fremdmittel\n\nin Tausend CHF\n\n0,00%\n\n0,10%\n\n0,20%\n\n0,30%\n\n0,40%\n\n0,50%\n\n0,60%\n\n0,70%\n\n0,80%\n\n0,90%\n\n2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027\n\nZinsbelastungsanteil\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 39\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 38\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 38\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 39\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAussage\n\nDer Nettoaufwand vergleicht die Stadt Gossau mit den umliegenden Gemeinden. Der Abgleich \ndeutet darauf hin, wie effektiv mit dem anvertrauten Geld gearbeitet wird. Neben der Grösse, Lage \noder Effizienz spielen auch Fixkosten, Kosten für die zentralörtlichen Aufgaben oder der \nFinanzausgleich eine Rolle. Die Schwankungen relativieren sich bei der Betrachtung der \nNachbargemeinden. \n\nZiel\n\nGossau liegt im Ranking im ersten Drittel aller Gemeinden im Kanton St.Gallen.\n\nBerechnung\n\nNettoaufwand über Anzahl Einwohner/-innen (Statistik STADA, ein Jahr zeitversetzt).\n\nKommentar\n\nDer Nettoaufwand pro Einwohner/-in liegt in Gossau bei CHF 3428. In der unten stehenden Grafik \nwerden die umliegenden Gemeinden aufgeführt. Im kantonalen Vergleich liegt Gossau an 24. Stelle \naller Gemeinden. Der Durchschnitt aller Gemeinden im Kanton St.Gallen beträgt CHF 3795. \n\n15. Nettoaufwand pro Einwohner/-in\n\n0\n\n500\n\n1’000\n\n1’500\n\n2’000\n\n2’500\n\n3’000\n\n3’500\n\n4’000\n\n4’500\n\n5’000\n\nGossau Flawil Gaiserwald Andwil Wil Degersheim St.Gallen\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 39\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 38\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 39\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n3’049’725\n\n27’938’240\n\n34’393’298\n\n26’838’252\n\nDie Grafik zeigt, inwieweit der Stadthaushalt in der Höhe beeinflusst werden kann. 26% des \nAufwandes sind nicht beeinflussbar. Diese Ausgaben werden durch Verträge gebunden oder sind von \nGesetzes wegen bestimmt. Wenn von einer abgestuften Beeinflussbarkeit gesprochen wird, ist zu \nberücksichtigen, dass durch eine Kürzung auch die Aufgabe wegfällt. In welchem Masse die \nBeeinflussbarkeit tatsächlich besteht, geht aus den in der Erfolgsrechnung (siehe Anhang, gelbe \nSeiten) gemachten Angaben hervor. Aus technischen Gründen (Einführung Abacus) ist es noch nicht \nmöglich, neuere Zahlen zu veröffentlichen.\n\n17. Vergleich der Steuerbelastung\n\nAussage\n\n16. Beeinflussbarkeit\n\nNicht beeinflussbarer Aufwand\n\nLangfristig beeinflussbarer Aufwand\n\nKurzfristig beeinflussbarer Aufwand\n\nMittelfristig beeinflussbarer Aufwand\n\nVoranschlag 2021 (in CHF)\n\nAussage\n\nDas Bundesamt für Statistik hat für das Jahr 2021 die Steuerbelastung von 2204 Schweizer \nGemeinden verglichen. Nachfolgend wird die Steuerbelastung des Bruttoeinkommens von CHF \n125’000 eines verheirateten Ehepaares mit 2 Kindern verglichen. Gossau ist in der Region gut \npositioniert. Die Steuerbelastung (Jahr 2020) hat im Jahresvergleich auf 8,64% zugenommen. Gossau \nbelegt den 31. Platz im Kanton. Schweizweit liegt Gossau auf dem 823. Platz von 2204 Gemeinden.\n\n3%\n\n30%\n\n37%\n\n29%\nKurzfristig: 3%\n\nMittelfristig: 30%\n\nLangfristig: 37%\n\nNicht beeinflussbar: 29%\n\n1 %\n2 %\n3 %\n4 %\n5 %\n6 %\n7 %\n8 %\n9 %\n\n10 %\n11 %\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 41\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 40\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 40\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 41\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n30 15\n\n50 3\n\n11 Waldkirch 48\n\n45 Wil 16\n\n13\n\n19\n\nAussage\n\nIm Vergleich zum Vorjahr verbessert sich Gossau stark auf den 19. Platz. Damit liegt Gossau im \nvorderen Drittel aller 77 St.Galler Gemeinden. Zentrale Ansatzpunkte zur Erhöhung der Steuerkraft \nsind verstärkte Fokussierung auf Bereiche der Familien- und Jugendpolitik, Siedlungspolitik, Mobilität \nund Energie. Zeitgemässe Infrastrukturen, Schulen, Kultur-, Freizeit- und Einkaufsangebote oder die \nAnbindung an den öffentlichen Verkehr gehören ebenfalls zu einem attraktiven Standort. Die Höhe \ndes Steuerfusses scheint hierbei eine untergeordnete Rolle zu spielen, siehe Stadt St.Gallen. Ein \nqualitativer Bevölkerungszuwachs stützt die Steuerkraft. Die grüne Linie zeigt den Durchschnitt der \nGemeinden im Kanton.\n\nGaiserwald\n\nFlawil\n\n19. Steuerkraft\n\nSt.Gallen\n\nNiederbüren\n\nAndwil\n\nRang im kantonalen Vergleich (juristische und natürliche Personen):\n\nGossau\n\nRapperswil-Jona\n\nOberbüren\n\n18. Vergleich des verfügbaren Einkommens\n\nAussage\n\nDiese Grafik zeigt den Indikator über das frei verfügbare Einkommen an. Die Studie der Credit Suisse \nberechnet das verbleibende Einkommen wie folgt: Einkommen (BSP: CHF 125’000, Ehepaar mit zwei \nKindern) abzüglich Steuern, Sozialabgaben, Krankenversicherung, Wohnkosten, Pendlerkosten und \nKinderbetreuung. Bei den umliegenden Gemeinden steht Gossau im mittleren Bereich. Den \nUnterschied zur Tabelle der Steuerbelastung machen vor allem die Kosten für das Wohnen aus. \nOftmals liegen Gemeinden mit tiefen Steuerfüssen bei den Wohnkosten in den hinteren Rängen.\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n0\n\n1’000\n\n2’000\n\n3’000\n\n4’000\n\n5’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 41\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 40\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 41\n\n\n\nCHF CHF CHF\n\nR 2021 B 2022 B 2023\n\n           1’227                 -                659 \n\n           6’388            6’613            6’572 \n\n             705              707              707 \n\n                -                   -                 -24 \n\n             179                19                 -   \n\n           1’388                 -            -1’300 \n\n             381                51 \n\n            -127                 -                   -   \n\n         -4’678               -66                 -   \n\n            -291                 -               -492 \n\n                -                   -                   -   \n\n         -5’079          -5’096          -5’096 \n\n             214              754              792 \n\n            -337             -399             -399 \n\n              -30            2’532            1’470 \n\n         -6’190        -13’410        -20’057 \n\n                -                   -                   -   \n\n             337              399              399 \n\n                -                   -                   -   \n\n            -184 \n\n           1’335                 -                   -   \n\n         -4’702        -13’011        -19’658 \n\n                -            11’000          19’000 \n\n                -                   -                   -   \n\n                -                   -   \n\n                -                   -                   -   \n\n                -   \n\n       -13’083 11’000                  19’000 \n\n-17’815       521             812             \n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nVIII. Stadthaushalt –\n\nPlan-Geldflussrechnung\n\nStadthaushalt in TCHF\n\nDie Plan-Geldflussrechnung zeigt auf, wie sich der Cashflow aus Verwaltungstätigkeit \nzusammensetzt. Sie ist eine Prognoserechnung, es liegt ihr keine Berechnung wie in der \nJahresrechnung zugrunde. Sie soll die Höhe der notwendigen Kreditaufnahmen aufzeigen. Der \nCashflow steht für Investitionen zur Verfügung. Unter Finanzierungstätigkeit wird aufgezeigt, wie die \nDifferenz zwischen Cashflow und Investitionen finanziert wird. Die Übersicht zeigt, dass im Jahr 2023 \ndie Verschuldung zunehmen wird. Ein Anstieg der Verschuldung kann nur vermieden werden, wenn \nder Cashflow mittelfristig mindestens so hoch ist wie die mittelfristig getätigten Investitionen. \n\nVeränderung des Fonds «Flüssige Mittel»\n\nVerwaltungstätigkeit \n\nErgebnis der Erfolgsrechnung\n\n+ Abschreibungen\n\n– Abschreibungen Investitionsbeiträge\n\n– Verzinsung Spezialfinanzierungsreserven\n\n– Zunahme / + Abnahme Guthaben\n\n– Zunahme / + Abnahme \nAktive Rechnungsabgrenzungen\n\n+ Zunahme / – Abnahme laufende Verpflichtungen\n(KK, Kreditoren)\n\n+ Zunahme / – Abnahme langfristige Verpflichtungen\n\n+ Zunahme / – Abnahme Rückstellungen\n\n+ Zunahme / – Abnahme Reserven\n\n+ Zunahme / – Abnahme Verpflichtungen für \nSpezial- und Vorfinanzierungen\n\n– Aktivierte Eigenleistungen Investitionen\n\n+ = Cashflow aus Verwaltungstätigkeit\n\nInvestitionstätigkeit\n\n– Veränderung Reserven\n\n– Z WB Finanzvermögen\n\n+ Zunahme / – Abnahme kurzfristige Kredite\n\n+ Abnahme / – Zunahme Finanzvermögen\n\nFinanzierungstätigkeit\n\nAusgaben (Details siehe Investitionsrechnung)\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n+ Zunahme / – Abnahme langfristige Kredite\n\n+ Zunahme / – Abnahme kurzfristige Kredite\n\nAusgaben nicht ausgeführte Investitionen\n\nAktivierte Eigenleistungen\n\nÜberführung ins Finanzvermögen\n\nEinnahmen Investitionen\n\nInvestitionstätigkeit\n\nVeränderung Rückstellung IR\n\nVeränderung Kontokorrente\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 42\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 43\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 42\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 42\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 43\n\n\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n\n \n\nG\nem\n\nei\nn\nd\nef\n\nü\nh\nru\n\nn\ng\n\nEi\nn\nw\n\no\nh\nn\ner\n\n-/\nZi\n\nvi\nls\n\nta\nn\nd\nsa\n\nm\nt\n\nSc\nh\nu\nlf\nü\nh\nru\n\nn\ng\n\nSc\nh\nu\nlg\n\nes\nu\nn\nd\nh\nei\n\nt\nB\nau\n\nad\nm\n\nin\nis\n\ntr\nat\n\nio\nn\n\nPa\nrk\n\nan\nla\n\ng\nen\n\n/U\nm\n\nw\nel\n\nt\nSt\n\nad\ntw\n\ner\nke\n\nA\nsy\n\nlw\nes\n\nen\n1\n0\n0\n0\n\n1\n1\n5\n0\n\n2\n0\n0\n0\n\n2\n1\n0\n0\n\n3\n0\n0\n0\n\n3\n1\n0\n0\n\n5\n0\n0\n0\n\n1\n. \nSt\n\nad\ntp\n\nar\nla\n\nm\nen\n\nt\n1\n. \nA\n\nu\nsk\n\nu\nn\nft\n\n u\nn\nd\n B\n\ner\nat\n\nu\nn\ng\n\n1\n. \nSc\n\nh\nu\nlr\nat\n\n1\n. \nSc\n\nh\nu\nlä\n\nrz\ntl\nic\n\nh\ne \n\nD\nie\n\nn\nst\n\ne\n1\n. \nB\nau\n\nb\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n. \nEl\n\nek\ntr\n\niz\nit\nät\n\n1\n. \nB\net\n\nre\nu\nu\nn\ng\n v\n\no\nn\n A\n\nsy\nlb\n\new\ner\n\nb\ner\n\nn\n2\n. \nSt\n\nad\ntr\n\nat\n2\n. \nR\neg\n\nis\nte\n\nrf\nü\nh\nru\n\nn\ng\n\n2\n. \nSc\n\nh\nu\nlle\n\nit\nu\nn\ng\nen\n\n2\n. \nSc\n\nh\nu\nlz\n\nah\nn\när\n\nzt\nlic\n\nh\ne \n\nD\nie\n\nn\nst\n\ne\n2\n. \nB\nau\n\nb\new\n\nill\nig\n\nu\nn\ng\nsv\n\ner\nfa\n\nh\nre\n\nn\n2\n. \nEr\n\nd\ng\nas\n\n3\n. \nD\n\nie\nn\nst\n\nle\nis\n\ntu\nn\ng\nsz\n\nen\ntr\n\nu\nm\n\n3\n. \nW\n\nas\nse\n\nr\nB\nea\n\ntr\nic\n\ne \nK\n\nem\np\nf\n\n4\n. \nTr\n\nau\nu\nn\ng\nen\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\nY\nvo\n\n L\neh\n\nn\ner\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\nte\n\nrs\n4\n, \nK\n\no\nm\n\nm\nu\nn\nik\n\nat\nio\n\nn\nFi\n\nn\nan\n\nz-\n u\n\nn\nd\n S\n\nac\nh\nh\nilf\n\ne\nPe\n\nrs\no\nn\nal\n\nw\nes\n\nen\nB\net\n\nti\nn\na \n\nFe\nd\ner\n\nle\nSc\n\nh\nu\nla\n\nm\nt\n\nB\nei\n\ntr\näg\n\ne\nSp\n\no\nrt\n\nan\nla\n\ng\nen\n\n/B\näd\n\ner\nSt\n\nra\nss\n\nen\n u\n\nn\nd\n P\n\nlä\ntz\n\ne\nPa\n\ntr\nik\n\n S\nch\n\nö\nn\nen\n\nb\ner\n\ng\ner\n\n5\n0\n1\n0\n\n1\n0\n1\n0\n\n2\n0\n1\n0\n\n2\n1\n3\n0\n\n3\n0\n1\n0\n\n3\n1\n1\n0\n\n1\n. \nIn\n\nta\nkt\n\ne \nB\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\n1\n. \nPe\n\nrs\no\nn\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\nSt\neu\n\ner\nam\n\nt\n1\n. \nSc\n\nh\nu\nlv\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nn\ng\n\n1\n. \nB\nei\n\ntr\näg\n\ne \nan\n\n S\nch\n\nu\nlg\n\nem\nei\n\nn\nd\nen\n\n1\n. \nH\n\nal\nle\n\nn\nb\nad\n\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nSi\n\nch\ner\n\nh\nei\n\nts\nve\n\nrb\nu\nn\nd\n\n2\n. \nA\n\nu\nsr\n\nic\nh\ntu\n\nn\ng\n v\n\no\nn\n S\n\no\nzi\n\nal\nh\nilf\n\ne\n2\n. \nPe\n\nrs\no\nn\nal\n\nfö\nrd\n\ner\nu\nn\ng\n\n1\n2\n0\n0\n\n2\n. \nA\n\nd\nm\n\nin\nis\n\ntr\nat\n\nio\nn\n\n2\n. \nSt\n\nan\nd\no\nrt\n\nb\nei\n\ntr\näg\n\ne \n2\n. \nFr\n\nei\nb\nad\n\n4\n1\n0\n0\n\n3\n. \nSo\n\nzi\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\n3\n. \nLo\n\nh\nn\nw\n\nes\nen\n\n1\n. \nV\n\ner\nan\n\nla\ng\nu\nn\ng\nen\n\n3\n. \nD\n\nie\nn\nst\n\nle\nis\n\ntu\nn\ng\nen\n\n a\nn\n D\n\nri\ntt\n\ne\n3\n. \nSo\n\nn\nd\ner\n\nsc\nh\nu\nle\n\nn\nH\n\nan\ns-\n\nPe\nte\n\nr \nR\no\nte\n\nrs\n1\n. \nFe\n\nu\ner\n\nw\neh\n\nr\n4\n. \nA\n\nlim\nen\n\nte\nn\nb\nev\n\no\nrs\n\nch\nu\nss\n\nu\nn\ng\n\n2\n. \nR\neg\n\nis\nte\n\nrf\nü\nh\nru\n\nn\ng\n\nY\nvo\n\n L\neh\n\nn\ner\n\n2\n. \nPo\n\nliz\nei\n\n3\n. \nB\nez\n\nu\ng\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\nÖ\nff\n\nen\ntl\n. \nV\n\ner\nke\n\nh\nr\n\n3\n. \nZi\n\nvi\nls\n\nch\nu\ntz\n\nSp\no\nrt\n\nan\nla\n\ng\nen\n\n/H\nal\n\nle\nn\n\n3\n1\n2\n0\n\n4\n. \nG\n\nem\nei\n\nn\nd\nef\n\nü\nh\nru\n\nn\ng\nso\n\nrg\nan\n\nSt\nad\n\ntk\nan\n\nzl\nei\n\nA\nn\nto\n\nn\nel\n\nla\n C\n\nar\nd\nig\n\nlia\nn\no\n\nK\nin\n\nd\ner\n\ng\nar\n\nte\nn\n\n3\n0\n6\n0\n\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nSo\n\nzi\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\n1\n0\n3\n0\n\n2\n0\n2\n0\n\n1\n. \nSp\n\no\nrt\n\nh\nal\n\nle\n B\n\nu\nec\n\nh\nen\n\nw\nal\n\nd\nSV\n\nR\nG\n\n5\n0\n2\n0\n\n1\n. \nA\n\nb\nst\n\nim\nm\n\nu\nn\ng\nen\n\n, \nW\n\nah\nle\n\nn\nSt\n\nad\nte\n\nn\ntw\n\nic\nkl\n\nu\nn\ng\n\n1\n. \nK\n\nin\nd\ner\n\ng\när\n\nte\nn\n\n2\n. \nSp\n\no\nrt\n\np\nlä\n\ntz\ne\n\n1\n. \nSo\n\nzi\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\n2\n. \nB\nü\nrg\n\ner\nre\n\nch\nt\n\n1\n2\n5\n0\n\n2\n. \nSc\n\nh\nu\nlg\n\nem\nei\n\nn\nd\neb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\nte\n\nrs\n3\n. \nB\new\n\nill\nig\n\nu\nn\ng\nen\n\n1\n. \nO\n\nrt\nsp\n\nla\nn\ner\n\nis\nch\n\ne \nB\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\nY\nvo\n\n L\neh\n\nn\ner\n\n4\n. \nLa\n\nn\nd\nw\n\nir\nts\n\nch\naf\n\nt\n2\n. \nSo\n\nn\nd\ner\n\nn\nu\ntz\n\nu\nn\ng\nsp\n\nlä\nn\ne\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\nA\nb\nw\n\nas\nse\n\nr\n5\n. \nM\n\när\nkt\n\ne\nSc\n\nh\nu\nlli\n\neg\nen\n\nsc\nh\naf\n\nte\nn\n\n3\n1\n3\n0\n\nIn\nte\n\ng\nra\n\nti\no\nn\n\nC\nh\nri\nst\n\no\np\nh\n H\n\nu\nb\ner\n\nPr\nim\n\nar\nst\n\nu\nfe\n\n3\n0\n2\n0\n\n1\n. \nA\n\nb\nw\n\nas\nse\n\nrr\nei\n\nn\nig\n\nu\nn\ng\nsa\n\nn\nla\n\ng\nen\n\n5\n0\n2\n5\n\n2\n0\n3\n0\n\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n u\nn\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n2\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n. \nIn\n\nte\ng\nra\n\nti\no\nn\n\nK\nu\nlt\nu\nr\n\n1\n. \nPr\n\nim\nar\n\nsc\nh\nu\nle\n\n3\n. \nB\nei\n\ntr\näg\n\ne\nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nik\n\n1\n2\n6\n0\n\n2\n. \nSc\n\nh\nu\nlg\n\nem\nei\n\nn\nd\neb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nY\nvo\n\n L\neh\n\nn\ner\n\n1\n0\n6\n0\n\n1\n. \nK\n\nu\nlt\nu\nrf\n\nö\nrd\n\ner\nu\nn\ng\n\n3\n. \nM\n\nu\nsi\n\nkg\nru\n\nn\nd\nsc\n\nh\nu\nle\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\nte\n\nrs\n1\n. \nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nik\n\n V\ner\n\nw\nal\n\ntu\nn\ng\n\nV\ner\n\nw\nal\n\ntu\nn\ng\nsl\n\nie\ng\nen\n\nsc\nh\naf\n\nt\nJu\n\ng\nen\n\nd\nar\n\nb\nei\n\nt\n2\n. \nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nik\n\n S\nch\n\nu\nle\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\ntr\näs\n\nsl\ne\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\n3\n0\n3\n0\n\nFr\nie\n\nd\nh\no\nf\n\n5\n0\n4\n0\n\n3\n. \nTe\n\nle\nm\n\nat\nik\n\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n u\nn\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n3\n1\n4\n0\n\n1\n. \nJu\n\ng\nen\n\nd\nze\n\nn\ntr\n\nu\nm\n\n K\nu\nb\nu\ns\n\nFi\nn\nan\n\nza\nm\n\nt\nO\n\nb\ner\n\nst\nu\nfe\n\n2\n. \nEi\n\nn\nq\nu\nar\n\nti\ner\n\nu\nn\ng\nen\n\n \n1\n. \nB\nes\n\nta\ntt\n\nu\nn\ng\nen\n\n2\n. \nM\n\no\nb\nile\n\n J\nu\ng\nen\n\nd\nar\n\nb\nei\n\nt\nPa\n\ntr\nik\n\n F\nis\n\nch\ner\n\n1\n3\n0\n0\n\n2\n0\n4\n0\n\n3\n. \nZi\n\nvi\nls\n\nch\nu\ntz\n\nan\nla\n\ng\nen\n\n2\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n3\n. \nB\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\n1\n. \nV\n\no\nra\n\nn\nsc\n\nh\nla\n\ng\n1\n. \nO\n\nb\ner\n\nst\nu\nfe\n\nB\net\n\nre\nib\n\nu\nn\ng\nsw\n\nes\nen\n\n2\n. \nJa\n\nh\nre\n\nsr\nec\n\nh\nn\nu\nn\ng\n\n2\n. \nSc\n\nh\nu\nlg\n\nem\nei\n\nn\nd\neb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nY\nvo\n\n L\neh\n\nn\ner\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\nte\n\nrs\n1\n0\n7\n0\n\n3\n. \nD\n\nie\nn\nst\n\nle\nis\n\ntu\nn\ng\nen\n\n f\nü\nr \n\nD\nri\ntt\n\ne\n1\n. \nA\n\nu\nsk\n\nu\nn\nft\n\n u\nn\nd\n B\n\net\nre\n\nu\nu\nn\ng\n\n4\n. \nC\n\no\nn\ntr\n\no\nlli\n\nn\ng\n/F\n\nin\nan\n\nza\nu\nfs\n\nic\nh\nt\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\nFi\nn\nan\n\nzl\nie\n\ng\nen\n\nsc\nh\naf\n\nte\nn\n\nG\new\n\näs\nse\n\nrs\nch\n\nu\ntz\n\nSc\nh\nu\nls\n\no\nzi\n\nal\nar\n\nb\nei\n\nt\n2\n. \nR\neg\n\nis\nte\n\nrf\nü\nh\nru\n\nn\ng\n\n3\n0\n4\n0\n\n3\n1\n5\n0\n\n5\n0\n5\n0\n\n3\n. \nZu\n\nst\nel\n\nlu\nn\ng\nen\n\nH\nei\n\nn\nz \n\nLo\nre\n\nti\nn\ni\n\nFö\nrd\n\ner\nn\nd\ne \n\nM\nas\n\nsn\nah\n\nm\nen\n\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n u\nn\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n. \nB\nau\n\n, \nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n. \nEi\n\nn\nze\n\nlf\nal\n\nlh\nilf\n\ne\n2\n0\n5\n0\n\n2\n. \nB\nez\n\nie\nh\nu\nn\ng\nsa\n\nrb\nei\n\nt\nTa\n\nn\nja\n\n T\nat\n\nic\nFi\n\nn\nan\n\nze\nn\n\n1\n. \nK\n\nle\nin\n\nkl\nas\n\nse\nn\n/E\n\nin\nsc\n\nh\nu\nlu\n\nn\ng\n\nY\nvo\n\n L\neh\n\nn\ner\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\nte\n\nrs\n3\n. \nPr\n\no\nje\n\nkt\ne\n\n1\n3\n1\n0\n\n2\n. \nLo\n\ng\no\np\näd\n\nie\n4\n. \nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nio\n\nn\n/T\n\nip\np\n\nG\nru\n\nn\nd\nb\nu\nch\n\nam\nt\n\n1\n. \nG\n\nem\nei\n\nn\nd\nes\n\nte\nu\ner\n\nn\n3\n. \nLe\n\ng\nas\n\nth\nen\n\nie\n1\n1\n0\n0\n\n2\n. \nSt\n\neu\ner\n\nan\nte\n\nile\n4\n. \nSc\n\nh\nu\nlis\n\nch\ne \n\nH\nei\n\nlp\näd\n\nag\no\ng\nik\n\n1\n. \nG\n\nru\nn\nd\nb\nu\nch\n\nfü\nh\nru\n\nn\ng\n\n3\n. \nB\nei\n\ntr\näg\n\ne \nSt\n\nad\ntw\n\ner\nke\n\n5\n. \nÜ\n\nb\nri\ng\ne \n\nFö\nrd\n\ner\nu\nn\ng\nen\n\n2\n. \nN\n\no\nta\n\nri\nat\n\nsw\nes\n\nen\n4\n. \nZi\n\nn\nse\n\nn\n6\n. \nB\nes\n\no\nn\nd\ner\n\ne \nB\neg\n\nab\nu\nn\ng\nen\n\nA\nu\nss\n\ner\nfa\n\nm\n. \nK\n\nin\nd\ner\n\nb\net\n\nre\nu\nu\nn\ng\n\n3\n. \nSc\n\nh\nät\n\nzu\nn\ng\nsw\n\nes\nen\n\n5\n. \nA\n\nb\nsc\n\nh\nre\n\nib\nu\nn\ng\nen\n\n5\n0\n6\n0\n\n6\n. \nFi\n\nn\nan\n\nza\nu\nsg\n\nle\nic\n\nh\nFa\n\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\n1\n. \nK\n\nin\nd\ner\n\nkr\nip\n\np\nen\n\nFr\nan\n\nco\n M\n\nau\nri\nel\n\nlo\n2\n. \nTa\n\ng\nes\n\nfa\nm\n\nili\nen\n\nH\nei\n\nn\nz \n\nLo\nre\n\nti\nn\ni\n\nSc\nh\nu\nl. \n\nZu\nsa\n\ntz\nan\n\ng\neb\n\no\nte\n\n2\n0\n6\n0\n\n1\n. \nSc\n\nh\nu\nla\n\nn\nlä\n\nss\ne\n\n2\n. \nTa\n\ng\nes\n\nst\nru\n\nkt\nu\nre\n\nn\nJu\n\ng\nen\n\nd\nsc\n\nh\nu\ntz\n\n3\n. \nSc\n\nh\nü\nle\n\nrt\nra\n\nn\nsp\n\no\nrt\n\ne\n5\n0\n8\n0\n\n4\n. \nM\n\nu\nsi\n\nks\nch\n\nu\nle\n\n1\n. \nA\n\nlim\nen\n\nte\nn\nb\nev\n\no\nrs\n\nch\nu\nss\n\nu\nn\ng\n\n2\n. \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nts\nb\nei\n\ntr\näg\n\ne\nFa\n\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\n3\n. \nEl\n\nte\nrn\n\nb\nild\n\nu\nn\ng\n\nG\nes\n\nu\nn\nd\nh\nei\n\nt\n5\n0\n9\n0\n\n1\n. \nSp\n\nit\nex\n\n-D\nie\n\nn\nst\n\ne \nA\n\nu\nfs\n\nic\nh\nt\n\n2\n. \nM\n\nü\ntt\n\ner\n- \n\nu\nn\nd\n V\n\nät\ner\n\nb\ner\n\nat\nu\nn\ng\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nA\nlt\ner\n\n \n5\n1\n0\n0\n\n1\n. \nA\n\nu\nfs\n\nic\nh\nt \n\nSa\nn\na \n\nFü\nrs\n\nte\nn\nla\n\nn\nd\n A\n\nG\n\nSp\no\nrt\n\n/F\nre\n\niw\nill\n\nig\nen\n\nar\nb\nei\n\nt\n2\n1\n1\n0\n\n1\n. \nSp\n\no\nrt\n\nfö\nrd\n\ner\nu\nn\ng\n\n2\n. \nFr\n\nei\nw\n\nill\nig\n\nen\nar\n\nb\nei\n\nt\n\nN\no\nrb\n\ner\nt \n\nTh\nal\n\ner\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\ntr\näs\n\nsl\ne\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nJu\ng\n\ne\nn\n\nd\n A\n\nlt\ne\nr \n\nS\no\n\nz\nia\n\nle\ns\n\nIn\nn\n\ne\nre\n\ns \nF\nin\n\na\nn\n\nz\ne\nn\n\n K\nu\n\nlt\nu\n\nr\n\nSt\nad\n\ntp\nrä\n\nsi\nd\nen\n\nt \nW\n\no\nlf\ng\nan\n\ng\n G\n\nie\nlla\n\nSc\nh\nu\nlp\n\nrä\nsi\n\nd\nen\n\nt \nSt\n\nef\nan\n\n R\nin\n\nd\nlis\n\nb\nac\n\nh\ner\n\nV\ne\nrs\n\no\nrg\n\nu\nn\n\ng\n S\n\nic\nh\n\ne\nrh\n\ne\nit\n\n \n\nB\nar\n\nb\nar\n\na \nSu\n\ntt\ner\n\nSt\nad\n\ntr\nät\n\nin\n H\n\nel\nen\n\n A\nld\n\ner\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n\nFa\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\ni\n\n        IX.  Aufgabenplan\nK\n\no\nst\n\ne\nn\n\nst\ne\n\nll\ne\n\nn\nv\n\ne\nra\n\nn\ntw\n\no\nrt\n\nli\nch\n\ne\n\nSt\nad\n\ntr\nät\n\nin\n C\n\nla\nu\nd\nia\n\n M\nar\n\nti\nn\n\nB\nil\nd\n\nu\nn\n\ng\n\nA\nar\n\no\nn\n S\n\nte\nin\n\nm\nan\n\nn\n2\n. \nN\n\nat\nu\nrs\n\nch\nu\ntz\n\n2\n. \nB\nei\n\ntr\näg\n\ne\n\nB\na\nu\n\n U\nm\n\nw\ne\nlt\n\n V\ne\nrk\n\ne\nh\n\nr\n\nSt\nad\n\ntr\nät\n\nin\n G\n\nab\ny \n\nK\nra\n\np\nf\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 42\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 43\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2022–2026 mit Budget 2022\t Seite 42\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 43\n\n\n\n\n\nINNERES\nFINANZEN\nKULTUR\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur A1\nAufgabenbereiche Die Aufgabenbereiche des Departements Inneres Finanzen Kultur umfassen nebst den \n\ngenannten Sparten auch die Querschnittsämter Personaldienst und Informatik, die \nStadtkanzlei, Stadtentwicklung, Einwohner-, Zivilstands-, Grundbuch-, Betreibungs- \nund Steueramt. Zudem werden hier die Führungsgremien für Parlament und Stadtrat \nmit den Kommissionen Schulrat und den dauernden Parlamentarischen Kommissionen \nBau und GPK organisatorisch unterstützt. Die Landwirtschaft und das Marktwesen \ngehören ebenfalls in diesen Aufgabenbereich. Neu hinzugekommen ist die Verkehrs-\nplanung.\n\nZielsetzung Die Führungsorgane sorgen zusammen mit der Verwaltung für kundenorientierte \nDienstleistungen, fachlich kompetente Entscheide und zukunftsgerichtete und bürger-\nnahe Entscheide sowie eine Stadt mit hoher Lebensqualität. Die Zusammenarbeit \nmit den Gemeinden der Region und die Mitarbeit in Gremien der öffentlichen Hand \nwerden weiter gefestigt und, wo nötig, ausgebaut.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Raumentwicklung und die Mobilität, die Digitalisierung, das Zusammenleben \nsowie Umweltschutzthemen werden die nächsten Jahre prägen. Regionale Zu-\nsammenarbeit zur Stärkung des Wirtschaftsraums und der kommunalen Angebots-\nstruktur muss weiter intensiviert werden. Im Zuge des neuen kantonalen Planungs- \nund Baugesetzes im Kanton St. Gallen ist die kommunale Ortsplanung zu revidieren. \nÜbergeordnete Reglementierungen sind vermehrt umzusetzen. Der Standortwett-\nbewerb wird sich verschärfen. Die Finanzplanung wird auch in der neuen IAFP-Periode \nin diesem Spannungsfeld zu gestalten sein.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Trotz aller Vorzeichen und Rahmenbedingungen gilt es, die notwendigen Investitionen \nin Bildung, Raum und Verkehr zu tätigen. Immer deutlicher werden die Ausgaben im \nSportbereich die Investitionsplanung prägen. Damit die hohen Investitionsausgaben \ngestemmt werden können, müssen Einnahmen und Ausgaben stets aufs Neue über-\nprüft werden. Prozesse werden hinterfragt und angepasst.\n\nLeistung Neben der Erfüllung der Grundaufgaben und der Bereitstellung der dafür erforder-\nlichen Ressourcen gilt es, die Rechtsgrundlagen für eine geordnete Siedlungsent-\nwicklung zu schaffen. Die Leitsätze der Stadtentwicklung, die Mehrjahresplanung \nund der Integrierte Aufgaben- und Finanzplan (IAFP) bilden die Führungsinstrumente. \nDie Führungsgremien stellen sicher, dass die Aufgaben rechtmässig, sachgerecht, \nwirtschaftlich und wirkungsorientiert erfüllt werden.\n\nMittelbedarf Der Nettoertrag steigt in den Planjahren an. Dies ist auf die Fiskalerträge zurück-\nzuführen. Die Abnahme bei den Sachkosten ist auf tiefere Budgetierung in den \nÄmtern zurückzuführen. Die Abschreibungen steigen aufgrund von Investitionen \nin die Informatik an.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 46\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur A1\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 6’393’660 7’421’350 8’075’213 7’898’353 7’896’309 7’896’309 7’951’382\n\nSachkosten 31 4’244’849 5’666’493 5’103’445 5’103’445 5’103’445 5’103’445 5’103’445\n\nAbschreibungen 33 6’862’539 7’264’700 6’477’050 6’980’050 7’242’050 7’557’050 7’483’050\n\nFinanzaufwand 34 630’200 625’850 615’900 731’900 953’900 2’205’900 2’205’900\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 1’085’454 2’075’000 2’008’800 2’008’800 2’008’800 2’075’000 2’008’800\n\nEinlage in Rückstellung 38 571’007 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 61’272’178 59’832’000 59’582’000 60’739’000 61’812’000 62’904’000 64’017’000\n\nEntgelte 42 7’666’470 9’079’520 8’302’600 8’504’600 8’504’600 8’504’600 8’504’100\n\nVerschiedene Erträge 43 49’475 20’000 20’000 20’000 20’000 20’000 20’000\n\nFinanzertrag 44 1’277’719 245’300 245’300 245’300 245’300 245’300 245’300\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 5’000 0 5’000 0 5’000\n\nTransferertrag 46 1’385’635 1’468’200 1’435’200 1’444’300 1’444’300 1’444’300 1’444’300\n\nBezug aus Reserven 48 4’898’370 4’996’300 4’996’300 4’996’300 4’996’300 4’996’300 4’996’300\n\nNettoaufwand –56’762’138 –52’587’927 –52’305’992 –53’226’952 –53’822’996 –53’276’796 –54’479’423\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 47\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 48\n\nInneres Finanzen Kultur Gemeindeführung 1000\nAufgabenumschreibung Das Stadtparlament ist die Legislative der Stadt und beschliesst über Anträge des \n\nStadtrates. Der Stadtrat ist das oberste Leitungs- und Verwaltungsorgan der Stadt. \nEr vollzieht die Beschlüsse des Stadtparlaments, setzt die Gesetze um und sorgt für \neine wirksame, wirtschaftliche und bürgernahe Verwaltungstätigkeit. Die Stadtkanzlei \nunterstützt das Stadtparlament und den Stadtrat, indem sie deren Geschäfte vor-\nbereitet und verarbeitet.\n\nZielsetzung Das Stadtparlament und der Stadtrat können ihre Aufgaben optimal wahrnehmen \nund die erforderlichen Beschlüsse sach- und zeitgerecht fassen. \nSie erhalten die nötigen Unterlagen rechtzeitig, vollständig und fehlerfrei. Staatliche \nLeistungen sollen möglichst kostendeckend erbracht werden, was beim Erlass von \nGebührentarifen zu berücksichtigen ist. Die Zusammenarbeit mit Regionsgemeinden \nkann zu Einsparungen, aber auch zu Mehrausgaben führen. Der Stadtrat geniesst bei \nder Bevölkerung eine hohe Glaubwürdigkeit, die ihm die Grundlage für politische \nMehrheiten bietet. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Am 1. Januar 2023 starten das Parlament und die Behörden der Stadt Gossau bereits \nin die zweite Hälfte der Amtsdauer 2021/2024. Eine wesentliche Grundlage für den \nStadtrat ist die Legislaturplanung. Jede der rund zwanzig konkreten Massnahmen \nist einer der vier Visionen des Leitbildes zugeordnet. Diese Visionen sind: «Gossau – \nEin Platz zum Leben», «Gossau – Ein Platz zum Wohnen», «Gossau – Ein Platz zum \nLernen und Arbeiten» und «Gossau – Ein Platz zum Vernetzen». \nDie Gossauer Stimmbürgerschaft hat am 15. Mai 2022 dem ersten Modul der Sport-\nwelt Gossau mit 75 Prozent Ja-Stimmen sehr deutlich zugestimmt. Die Sportanlagen \nim Gebiet Buechenwald werden rund CHF 56 Mio. kosten. Stadtrat und Stadtparla-\nment hatten sich einstimmig für das Vorhaben ausgesprochen. Das Hochbauamt \nwird jetzt die Umsetzungsplanung und das Bewilligungsverfahren aufnehmen. Der \nBaubeginn ist für Sommer 2023 vorgesehen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Am 1. Juli 2022 ist das neue Geschäftsreglement für das Stadtparlament in Kraft \ngetreten. Mit der Totalrevision ist auch die Grundlage für eine elektronische Ab-\nstimmung geschaffen worden.\n\nLeistung Das Parlament führt als oberstes Gemeindeorgan via Parlaments- und Kommissions-\nsitzungen. Die Exekutive (Stadtrat) organisiert und führt die Verwaltung. Die Anzahl der \nGeschäfte bleibt ungefähr gleich. Die einzelnen Geschäfte werden laufend intensiver \nin der Vorbereitung und der Behandlung und binden dadurch mehr Ressourcen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nParlamentssitzungen Anzahl 7 7 7 7 7 7 7\n\nParlamentsgeschäfte Anzahl 30 40 40 40 40 40 40\n\nStadtratssitzungen Anzahl 24 21 21 21 21 21 21\n\nStadtratsgeschäfte Anzahl 400 350 400 400 400 400 400\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 49\n\nInneres Finanzen Kultur Gemeindeführung 1000\n\nStadtrat und Parlament können ihre gesetzlichen Aufträge erfüllen, wenn sie recht-\nzeitig die richtigen und vollständigen Entscheidungsgrundlagen erhalten. Stadtparla-\nment und Stadtrat erfüllen die ihnen von Gesetz und Gemeindeordnung erteilten \nAufträge richtig und zeitgerecht.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDer Stadtrat informiert das Stadt-\nparlament proaktiv über aktuelle \nThemen.\n\nAnzahl der eingereichten \nparlamentarischen \nVorstösse\n\n16 < 10 < 10 < 10 < 10 < 10 < 10\n\nErhalt der Standortqualität\nWachstum Steuerkraft  \nin %\n\n–3,9 % 1 % 1 % 1 % 1 % 1 % 1 %\n\nMittelbedarf Bei den Personalkosten (Kto. 30) werden die Entschädigungen für das Stadtparlament \nund der Personalaufwand Stadtrat erfasst. Die Personalkosten sinken gegenüber dem \nRechnungsjahr 2021 um rund CHF 20’000. Die Sachkosten sind im Vergleich zum \nBudget 2022 höher budgetiert, vor allem aufgrund einer möglichen elektronischen \nAbstimmungsanlage für das Parlament. Bei den Entgelten (Kto. 42) werden leicht \nhöhere Einnahmen gegenüber dem Budget 2022 vorgesehen. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 1’160’304 1’151’900 1’139’500 1’139’500 1’139’500 1’139’500 1’139’500\n\nSachkosten 31 209’129 141’500 153’150 153’150 153’150 153’150 153’150\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 216’279 261’500 265’500 265’500 265’500 265’500 265’500\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’153’154 1’031’900 1’027’150 1’027’150 1’027’150 1’027’150 1’027’150\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 50\n\nInneres Finanzen Kultur Personalwesen 1010\nAufgabenumschreibung Der Personaldienst wirkt federführend bei der Personalselektion, der Personal-\n\nbetreuung und der Personaladministration. Er unterstützt und berät Führungsver-\nantwortliche sowie Mitarbeitende in allen personellen und arbeitsrechtlichen An-\ngelegenheiten und erledigt die Gehaltsadministration für die Stadtverwaltung, die \nStadtbibliothek, die Ludothek, die Musikschule, den Regionalen Sicherheitsverbund \n(SVRG) sowie die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde Region Gossau (KESB). \nEr ist zuständig für die Berufsbildung aller Lernenden der Stadtverwaltung und der \nStadtwerke. Zudem organisiert er Personalanlässe und die interne Weiterbildung.\n\nZielsetzung Es werden fachlich und persönlich gut qualifizierte Mitarbeitende rekrutiert \nund gehalten. Die Personaladministration wird korrekt geführt und die Löhne \nwerden pünktlich ausbezahlt. Der Personaldienst koordiniert und wirkt bei \nPersonalentwicklungsmassnahmen mit. Die Führungsverantwortlichen nutzen die \nDienstleistungen des Personaldienstes. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Aufgrund der demografischen Entwicklung und des Fachkräftemangels ist davon \nauszugehen, dass die Gewinnung gut qualifizierter Mitarbeitender anspruchsvoller \nwird. Neue Lebens- und Arbeitsformen etablieren sich und bedingen vermehrt auch \nneue Arbeitsmodelle.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Auch das Jahr 2023 wird geprägt sein von der Einführung und Optimierung der \nHR-Software Abacus. Es sind noch einige Module offen, wie z. B. E-Recruiting, MAG \nund Zeugniserstellung. Bei den Mandanten ist erst der Lohn eingeführt. Es wird 2022 \ngeprüft, welche Module bei welchen Mandanten Sinn machen zur Einführung im \nJahr 2023. \nDie «Reform Kaufleute 2023», die bisher grösste KV-Reform, wird den Personaldienst \nzusätzlich beanspruchen. Die 2022 gestartete Totalrevision des Personalreglements \nund der Personalverordnung sollte 2023 abgeschlossen werden können.\nZur Verbesserung der Arbeitgeberattraktivität wird die Änderung des Modells bei der \nPensionskasse Pro Public für das Verwaltungspersonal angestrebt. Im Verlaufe des \nJahres 2023 wird dem Parlament eine Vorlage unterbreitet. Ziel ist es, die Änderung \nper Januar 2024 einzuführen.\n\nLeistung Der Personaldienst unterstützt Führungsverantwortliche und Mitarbeitende in sozial-\nversicherungsrechtlichen Belangen und sorgt für eine zeitgerechte und korrekte Ge-\nhaltsadministration. Die Rekrutierungsverfahren betreffen die Stadtverwaltung in-\nklusive Stadtwerke. Die Rekrutierungen für das Saisonpersonal Freibad und anderer \nStundenlöhner sind wegen verkürzter Verfahren nicht in dieser Statistik abgebildet.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 P 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nVerarbeitete Löhne  \nfür die Stadt\n\nAnzahl pro Monat 237 230 230 235 240 245 250\n\nVerarbeitete Löhne  \nfür die Schule\n\nAnzahl pro Monat 240 – – – – – –\n\nVerarbeitete Löhne für Dritte Anzahl pro Monat 95 95 95 95 95 95 95\n\nRekrutierungsverfahren Anzahl pro Jahr 36 25 30 30 30 30 30\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 51\n\nInneres Finanzen Kultur Personalwesen 1010\n\nAusfalltage betreffen Krankheit, Unfall, Militär und Weiterbildung. Die Mitarbeitenden \ndürfen ein bis drei Kurse der internen Weiterbildung besuchen. Die Personalbefragung \nwird in der Regel alle drei Jahre durchgeführt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 P 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nAbsenzenmanagement führt \nzu wenig Ausfällen von \nMitarbeitenden\n\nAusfalltage pro MA 8,7 < 8 < 8 < 8 < 8 < 8 < 8\n\nDie Mitarbeitenden sind für \nihre Aufgaben befähigt\n\nAnzahl interne Weiter-\nbildungsangebote pro Jahr\n\nkeine 10 10 10 10 10 10\n\nDie Stadt Gossau ist eine \nattraktive Arbeitgeberin\n\nProzentuale Verteilung der \npositiven Antworten in der \nPersonalbefragung\n\nn. e. n. e. n. e. > 80 n. e. n. e. > 80\n\nDie Stadt Gossau bietet optimale \nAusbildungen für Lernende\n\nErfolgreiche Lehrabschlüsse \nin %\n\n100 100 100 100 100 100 100\n\nMittelbedarf Bei den Personalkosten werden die Löhne des Personaldienstes und der kaufmännisch \nLernenden, die Leistungsprämien der ganzen Verwaltung sowie die anteiligen IT-Löhne \nfür die Betreuung budgetiert. Die Sachkosten entsprechen den Wartungsgebühren \nfür die Personalsoftware, die im Jahr 2023 leicht erhöht sein werden, sowie den \nAusbildungskosten der KV-Lernenden. Die Entgelte decken die Aufwendungen für \ndie Lohnbuchhaltung und HR-Dienstleistungen für Mandanten wie SVRG, Stadt-\nbibliothek, Ludothek usw. ab.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 683’584 670’900 653’450 658’477 663’554 668’682 673’862\n\nSachkosten 31 68’957 85’900 104’300 104’300 104’300 104’300 104’300\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 80 100 100 100 100 100 100\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 61’106 14’000 14’000 14’000 14’000 14’000 14’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 259 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 691’256 742’900 743’850 748’877 753’954 759’082 764’262\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 52\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtkanzlei 1030\nAufgabenumschreibung Die Stadtkanzlei ist die Stabsstelle des Stadtrats und des Parlaments. Sie führt Wahlen \n\nund Abstimmungen durch, leitet die Einbürgerungsverfahren und vollzieht das Gast-\nwirtschaftsgesetz. Zudem werden Bewilligungen für Veranstaltungen erteilt, das \nMarktwesen betreut sowie landwirtschaftliche Aufgaben erfüllt und koordiniert. Es \nwerden Medienmitteilungen für Stadtrat, Stadtparlament und Verwaltung verbreitet \nsowie Anfragen von Medienschaffenden bearbeitet. Städtische Drucksachen, ins-\nbesondere Geschäftsbericht sowie Integrierter Aufgaben- und Finanzplan, werden \nerstellt. Auch die Verantwortung für die Inhalte des Webportals www.gossau.ch ist \nin der Kanzlei angesiedelt. \n\nZielsetzung Sämtliche Verfahren werden gesetzeskonform und speditiv durchgeführt. Dienst-\nleistungen für die Bevölkerung, für Amtsstellen oder für Dritte werden kunden-\norientiert erbracht. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Erwartung der Kunden an die Stadtverwaltung bewegt sich in sämtlichen Be-\nreichen auf hohem Niveau. Die Kommunikationskanäle der Stadt müssen die Ent-\nwicklungen in der Kommunikationstechnologie und in der Mediennutzung berück-\nsichtigen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Nachdem sich die Coronasituation entspannt hatte, wurden wieder vermehrt Ver-\nanstaltungen der Stadt oder auch die Märkte organisiert und durchgeführt. Diese \nEntwicklung hält hoffentlich auch 2023 an. \nIm Jahr 2024 feiert die Stadt Gossau das 1200-Jahr-Jubiläum. Die Stadtkanzlei ist \nin die Organisation und die Vorbereitungen des Jubiläums sehr stark eingebunden.\n\nLeistung Die Stadtkanzlei erbringt gesetzeskonforme, effiziente und kundenorientierte Dienst-\nleistungen. Sie sorgt für eine sachgerechte Medienarbeit.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nAbstimmungen und Wahlen\nAnzahl Abstimmungs\nvorlagen/ Wahlen \n(Kt. und Gde.)\n\n20 25 25 25 25 25 25\n\nBürgerrechtsverfahren\nAnzahl Verfahren vor \nEinbürgerungsrat\n\n35 50 50 50 50 50 50\n\nRegionale Vernetzung\nAnzahl landw. Betriebe \nin % aller Betriebe\n\n73 80 80 80 80 80 80\n\nAttraktives Angebot für \nMarkthändler \n\nAnzahl Teilnehmende \nMaimarkt/Chläusler\n\n120 / 180 170 / 270 170 / 270 170 / 270 170 / 270 170 / 270 170 / 270 \n\nMedienmitteilungen sind sach- \nund zeitgerecht verbreitet\n\nAnzahl verbreitete \nMedienmitteilungen\n\n128 120 120 120 120 120 120\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 53\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtkanzlei 1030\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nAbstimmungen und Wahlen \nwerden rechtmässig durchgeführt\n\nAnzahl berechtigter \nBeschwerden\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nDie Website der Stadt ist \ninformativ und attraktiv\n\nSeitenansichten\n\nRelaunch, \nkeine gan-\nzen Jahres-\n\nzahlen\n\n200’000 200’000 200’000 200’000 200’000 200’000\n\nDie Einwohner sind gut über \ndie Projekte und Tätigkeiten der \nStadt informiert\n\nAbdruckquote versandter \nMedienmitteilungen in %\n\n75 > 70 > 70 > 70 > 70 > 70 > 70\n\nMittelbedarf Der Nettoaufwand steigt im Vergleich zum Budget 2022 um rund CHF 183’000. \nBei den Personalkosten (Kto. 30) ist eine Stelle neu in der Stadtkanzlei (bis an-\nhin Stadtentwicklung) budgetiert. Für intern verrechnete Personalkosten Informatik \nmüssen CHF 28’000 mehr eingesetzt werden. Bei den Sachkosten (Kto. 31) werden \nverschiedene Posititionen aufgrund der Ergebnisse von 2021 tiefer budgetiert. Der \nMinderaufwand zum Budget 2022 beträgt CHF 59’400. Im Konto 33 Abschreibungen \nwerden die Kosten für die Telefonanlage verbucht. Die Entgelte (Kto. 42) beinhalten \ndie Gebühren für Amtshandlungen (Bewilligungen) und höhere Rückerstattungen \naus dem Personalbereich. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 978’466 849’400 1’141’500 1’149’573 1’157’727 1’165’962 1’174’280\n\nSachkosten 31 560’312 635’200 575’800 575’800 575’800 575’800 575’800\n\nAbschreibungen 33 0 40’200 40’200 40’200 40’200 55’200 55’200\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 138’404 206’800 206’300 206’300 206’300 206’300 206’300\n\nFiskalertrag 40 16’245 16’000 16’000 16’000 16’000 16’000 16’000\n\nEntgelte 42 162’844 149’000 197’000 197’000 197’000 197’000 197’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’498’093 1’566’600 1’750’800 1’758’873 1’767’027 1’790’262 1’798’580\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 54\n\nInneres Finanzen Kultur Informatik 1060\nAufgabenumschreibung Für Stadtverwaltung, Schule, Stadtwerke und externe Organisationen sind Ressourcen \n\nund Dienstleistungen im ICT-Bereich bereitzustellen. Die ICT-Dienstleistungen sind von \nhoher Qualität, insbesondere betreffend Datenschutz und Ausfallsicherheit.\n\nZielsetzung Die ICT-Systeme sind 7 × 24 Stunden (ausgenommen während Wartungs- und Back-\nup-Fenstern) verfügbar. Die ICT-Arbeitsmittel sind hinsichtlich Kosten/Nutzen optimiert \nund die Dienstleistungen werden kundenorientiert erbracht und proaktiv überwacht.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Ansprüche an Leistungsumfang, Sicherheit und Verfügbarkeit der ICT steigen \nbei allen Kundengruppen. Schwerpunkte bilden der Ausbau und die Absicherung \nder Gebäudeinfrastruktur, insbesondere der Gebäudeautomationen (namentlich \nHeizungs-, Lüftungs-, Klima-, Schliess- und Zugangssysteme), die Erweiterung der \nNetze für das mobile Arbeiten sowie der Ausbau und die Erweiterung der IT in den \nSchulen. Das Arbeiten mit Tablets im Schulbereich muss ausgeweitet werden. Immer \nmehr Systeme werden den Prozessen angepasst, prozessoptimiert oder für neue \nFunktionen erweitert. In die Jahre gekommene Systeme müssen überdacht und eine \nzeitgerechte Erneuerung muss eingeplant und realisiert werden.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Das Jahr 2023 wird von der Optimierung der im Jahr 2021 eingeführten Software \nin den Bereichen Personal und Rechnungswesen geprägt sein. Die Oberstufe der \nSchule wie auch ein Teil der Primarstufe werden weiter mit 1-zu-1-Tablets aus-\ngerüstet. Die Lehrerarbeitsplätze in den Schulen werden durch neue ersetzt. In zwei \nPrimarschulhäusern werden die interaktiven Beamer durch neue interaktive Flatscreens \nerneuert. Das Mailsystem der Verwaltung wird optimiert. Weitere Applikationen \nwerden optimiert und erweitert mit dem Ziel, Prozesse zu digitalisieren. Zudem ist \nes ein Ziel, Mitarbeitende der Stadt Gossau zu schulen und für den Umgang mit IT-\nMitteln und -Daten zu sensibilisieren.\n\nLeistung Der Informatikdienst betreibt die gesamte ICT-Infrastruktur der Stadtverwaltung, \nder Schule, der Stadtwerke, der Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde Region \nGossau, der Sozialberatungszentren und des Sicherheitsverbundes Region Gossau. \nDen Anwendern werden Telefonie (fix und mobil), Internet, PC-Standardsoftware, \nOffice- und Fachanwendungen, Datenspeicher sowie die Hardware und die Daten-\nnetzinfrastruktur zur Verfügung gestellt. Schnittstellen zu Anbietern oder Internet \nwerden sichergestellt wie auch die Absicherung und Überwachung der Infrastruktur. \nZudem wird die Basisinfrastruktur für Gebäudeautomatisierung und Steuerung von \nAnlagen bereitgestellt. In den Schulen werden interaktive Wandtafeln und in diversen \nGebäuden Anzeigesysteme installiert und unterhalten. Ein flächendeckendes WLAN \nauch für Gäste wird angeboten.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetreute PCs und Notebooks Anzahl 1’100 1’050 1’050 1’100 1’100 1’100 1’100\n\nBetreute Drucker Anzahl 280 290 290 290 280 280 260\n\nBetreute Telefonieanschlüsse Anzahl 550 700 700 700 700 700 700\n\nBetreute Server Anzahl 75 80 80 90 95 95 100\n\nClient-Standorte Anzahl 33 35 35 35 36 37 37\n\nGebäudeautomatisierungen/ \nSchliessanlagen/Eintrittssysteme \n\nAnzahl 13 / 18 / 2 12 / 17 / 2 12 / 17 / 2 13 / 17 / 2 13 / 18 / 2 14 / 20 / 2 15 / 22 / 2\n\nWLAN-Netze Anzahl 16 15 15 16 17 17 17\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 55\n\nInneres Finanzen Kultur Informatik 1060\n\nDie Kundenbedürfnisse werden auf Kosten und Nutzen überprüft. Die Leistungen \nder Informatik werden bedarfs-, kosten- und nutzenoptimiert erbracht. Die Kunden \nverfügen über funktionale Arbeitsinstrumente, die sie in ihrer Aufgabenerfüllung \nunterstützen. Die vielen positiven Rückmeldungen zeigen, dass die Dienstleistungen \nvon den Kundinnen und Kunden sehr geschätzt werden.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nVerfügbarkeit der ICT-Systeme \n(7 × 24)\n\nErfüllungsgrad in % 99 99 99 99 99 99 99\n\nMittelbedarf Die Personalkosten (Kto.  30) nehmen zu (17 %). Der Rückgang der Sachkosten \n(Kto. 31) um rund CHF 340’000 gegenüber dem Budget 2022 konnte erreicht werden \ndurch die Streichung diverser Projekte wie auch die Optimierung von Lizenzen und \nEinführung kostengünstigerer Applikationen. So sind im Bildungsbereich die An-\nschaffung von Applikationen, elektronischen Wandtafeln, Tablets, Druckern/Plottern \nund der Ersatz von PCs geplant (CHF 660’000). In der Verwaltung müssen teilweise \nPC’s, Drucker und Scanner erneuert wie auch in kleinen Teilen ausgebaut werden. \nDie Serverinfrastuktur muss weiter abgesichert, stabilisiert und optimiert werden. \nEine Pilotinstallation für den zukünftigen Verwaltungsarbeitsplatz wird gestartet.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 1’347’159 994’700 1’167’100 1’027’645 1’035’972 1’044’383 1’052’878\n\nSachkosten 31 1’607’098 2’309’800 1’969’050 1’964’550 1’964’550 1’964’550 1’964’550\n\nAbschreibungen 33 416’467 601’300 561’100 989’100 1’199’100 1’416’100 1’342’100\n\nFinanzaufwand 34 11’899 900 900 900 900 900 900\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 36’799 50’000 50’000 50’000 50’000 50’000 50’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 1’488’702 2’962’400 2’218’600 2’218’600 2’218’600 2’218’600 2’218’600\n\nVerschiedene Erträge 43 9’345 20’000 20’000 20’000 20’000 20’000 20’000\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’921’375 974’300 1’509’550 1’793’595 2’011’922 2’237’333 2’171’828\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 56\n\nInneres Finanzen Kultur Betreibungsamt 1070\nAufgabenumschreibung Das Betreibungsamt führt Zwangsvollstreckungen von Ansprüchen auf eine Geld-\n\nzahlung oder eine Sicherheitsleistung durch. Dazu gehören die Führung der Register, \ndie Auskunftserteilung, die Bearbeitung von Betreibungs-, Fortsetzungs- und Ver-\nwertungsbegehren, die Zustellung von Betreibungsurkunden, Pfändungs- und \nVerwertungsvollzüge, Abrechnungen mit Gläubigern und Schuldnern sowie die \nFührung der Debitorenbuchhaltung. Zudem werden Hausverbote ausgesprochen \nund Wohnungsausweisungen vollzogen. \n\nZielsetzung Die Rechte von Gläubigern und Schuldnern werden in gleichem Masse gewahrt. Der \nVollzug erfolgt rechtmässig und konsequent.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Anzahl der Begehren bleibt konstant, mit einer Tendenz zu steigenden Zahlen, \nnachdem die Anzahl der Betreibungsfälle 2020 und 2021 auch gesamtschweizerisch \neher auf tiefem Niveau war. Bei den Pfändungsvollzügen ist ebenso davon auszu-\ngehen, dass diese zunehmen werden. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Es sind keine Veränderungen geplant.\n\nLeistung Das Betreibungsamt tätigt über 9000 Vorladungsgeschäfte. Es werden monatlich \nrund 350 Einkommens- und Verdienstpfändungsdossiers bearbeitet, gegebenenfalls \nunter Beizug der Polizei. Das Betreibungsamt Gossau ist auch für die Gemeinden \nAndwil und Waldkirch zuständig.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetreibungs-, Fortsetzungs- \nund Verwertungsbegehren\n\nAnzahl 9’242 9’500 9’500 9’500 9’500 9’500 9’500\n\nZahlungsbefehle Anzahl 4’935 4’800 4’800 4’800 4’800 4’800 4’800\n\nVollzogene Pfändungen Anzahl 3’353 3’400 3’400 3’400 3’400 3’400 3’400\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 57\n\nInneres Finanzen Kultur Betreibungsamt 1070\n\nDie Registerauskünfte an die Kundinnen und Kunden sind innerhalb eines Arbeits-\ntages erteilt. Eingangsbegehren sind innerhalb von drei Arbeitstagen ausgestellt. Die \nZustellungen erfolgen innert 14 Arbeitstagen und die Pfändungen sind innerhalb von \nfünf Arbeitstagen vollzogen, sofern der Schuldner erreicht werden kann. Renitente \nund querulierende Schuldner werden konsequent mithilfe der Polizei zugeführt und \nbestraft. Pfändungsurkunden und Verlustscheine werden Schuldnern und Gläubigern \ninnerhalb von 30 Arbeitstagen zugestellt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nVerfahren werden rechtmässig \ndurchgeführt\n\nAnzahl geschützte \nBeschwerden\n\n1 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5\n\nAuskünfte werden innerhalb \nvon 1 Arbeitstag erteilt\n\nErreichungsgrad in % 99 99 99 99 99 99 99\n\nZahlungsbefehle werden inner-\nhalb von 3 Arbeitstagen erlassen\n\nErreichungsgrad in % 98 98 98 98 98 98 98\n\nPfändungsurkunden werden \ninnerhalb von 20 Arbeitstagen \nerstellt\n\nAnzahl fällige Pfändungs-\nurkunden\n\n5 < 30 < 30 < 30 < 30 < 30 < 30\n\nMittelbedarf Die Personalkosten (Kto. 30) steigen gegenüber 2021 um rund CHF 36’000. Gegen-\nüber dem Budget 2022 sinken diese hingegen um CHF 47’900, vor allem aufgrund \nvon um CHF 22’500 tieferen Informatik-Personalkosten. Die Sachkosten sind vor allem \naufgrund der Informatikkosten CHF 52’600 tiefer budgetiert. Die Betreibungsamt-\nspezifischen Informatikkosten werden direkt dem Amt belastet. Über die Kostensätze \nwerden die allgemeinen Informatikkosten verrechnet. Die Gebühreneinnahmen (Kto. \n42) sind auf dem hohen Niveau des Jahres 2021 budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 370’672 454’600 406’700 412’932 419’289 425’772 432’386\n\nSachkosten 31 63’464 179’000 126’350 126’350 126’350 126’350 126’350\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 300 300 300 300 300 300 300\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 862’408 880’000 860’000 860’000 860’000 860’000 860’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 15’000 15’000 15’000 15’000 15’000 15’000 15’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand –442’972 –261’100 –341’650 –335’418 –329’061 –322’578 –315’964\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 58\n\nInneres Finanzen Kultur Grundbuchamt 1100\nAufgabenumschreibung Das Grundbuchamt führt das elektronische Grundbuch, erteilt Auskünfte, führt \n\nRechtsberatungen durch, erstellt Auszüge über den Rechtsbestand sowie Verträge \nund Erklärungen, beurkundet den Abschluss von Verträgen und Erklärungen, schätzt \nden Wert von Grundstücken und teilt Hausnummern zu. Das Grundbuch stellt den \nRechtsbestand an Grundstücken übersichtlich dar und sichert und schützt diesen. \nDeshalb ist das Grundbuchamt in der funktionalen Gliederung des Kontenrahmens \ndem Aufgabenbereich Öffentliche Sicherheit zugewiesen.\n\nZielsetzung Das Grundbuchamt erfüllt die Vorgaben von Gesetz, Verordnungen und Recht-\nsprechung sowie die vorgeschriebenen Aufgaben der Aufsichtsbehörde exakt und \nkundenfreundlich.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Nachfrage nach Wohneigentum bleibt trotz steigender Immobilienpreise immer \nnoch sehr hoch. Diverse grössere Bauprojekte sind in der Planung und werden \nanschliessend realisiert. Die Auswirkungen der inneren Verdichtung im Baugebiet \nmachen sich auch im Grundbuchwesen sehr bemerkbar, da sehr umfangreiche und an-\nspruchsvolle grundbuchliche Regelungen in diesem Zusammenhang erforderlich sind.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Es sind keine Veränderungen geplant.\n\nLeistung Das Grundbuch ist aktuell, fehlerfrei und vollständig nachgeführt. Die Daten stehen \nden Berechtigten für ihre Bedürfnisse zur Verfügung. Grundbuchgeschäfte werden \nfristgerecht und rechtskonform vorbereitet und beurkundet. Registerauskünfte \nwerden schnell bereitgestellt. Regelmässige Grundstückschätzungen leisten verläss-\nliche Grundlagen für Grundeigentümer, Kreditgeber sowie Steuer- und Versicherungs-\nbehörden. Neubauten erhalten ihre Gebäudeadresse.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2020 B 2021 B 2022 P 2023 P 2024 P 2025 P 2026\n\nRechtsänderungen im Grundbuch Anzahl 1’103 1’150 1’160 1’170 1’180 1’190 1’200\n\nErstellen von Erklärungen,\nVerträgen, Löschungen\n\nAnzahl 541 520 530 540 550 560 570\n\nÖffentliche Beurkundungen Anzahl 463 530 535 540 545 550 555\n\nNeuschätzung von Grundstücken Anzahl 661 1’100 1’100 1’100 1’100 1’100 1’100\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 59\n\nInneres Finanzen Kultur Grundbuchamt 1100\n\nEinträge im elektronischen Grundbuch müssen grundsätzlich sehr zeitnah erfolgen \nund können nach deren rechtsverbindlichen Erfassung nicht mehr geändert werden. \nDie in der Regel alle zwei bis drei Jahre durchgeführten Inspektionen des kantonalen \nGrundbuchinspektorats sind ein Spiegel der Arbeitsqualität im Grundbuchamt. Sämt-\nliche Grundstücke und Gebäude auf dem Gebiet der Stadt Gossau müssen mindestens \nalle 10 Jahre neu geschätzt werden. \n\nZiele Indikatoren R 2020 B 2021 B 2022 P 2023 P 2024 P 2025 P 2026\n\nVerträge werden innert \n10 Arbeitstagen vorbereitet\n\nErreichungsgrad in % 93 90 90 90 90 90 90\n\nGeschäfte werden innert \n5 Arbeitstagen im Grundbuch \neingetragen\n\nErreichungsgrad in % 98 98 98 98 98 98 98\n\nDie Einträge sind fehlerfrei Anzahl Berichtigungen 4 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5\n\nAlle turnusgemässen \nSchätzungen werden erledigt\n\nErreichungsgrad in % 94 98 98 100 100 100 100\n\nMittelbedarf Die Kosten im Grundbuchwesen beinhalten auch die Aufwendungen für das Ver-\nmessungswerk. Rund 54 % der Kosten liegen im Personalaufwand. Die Zunahme \nergibt sich aufgrund höherer Bruttolöhne inkl. Sozialabgaben. Der grosse Anteil an \nder Steigerung ist auf die weiterbelasteten Kosten der Informatik zurückzuführen. \nNeu wird die Reinigung der Büros verrechnet. Dies geschieht bei allen ausgelagerten \nÄmtern so. Die Kosten des Grundbuchgeometers (im Kto. 31) von rund CHF 140’000, \nwelche im Vergleich zum Vorjahr CHF 40’000 höher budgetiert sind, werden an \ndie Auftraggeber bzw. Verursacher zu 100 % weiterverrechnet. Die Gebühren für \nDienstleistungen sind die höchsten Einnahmen bei den Entgelten (Kto. 42). Sie sind \nleicht höher budgetiert als das Rechnungsergebnis 2020, da die Geometerkosten \nansteigen. Bei der Entschädigung der Gemeinde durch den Kanton im Schätzungs-\nwesen haben sich die Einnahmen bei rund CHF 90’000 pro Jahr eingependelt. Der \nRest der Entgelte betrifft die amtliche Vermessung.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2020 B 2021 B 2022 P 2023 P 2024 P 2025 P 2026\n\nPersonalkosten 30 472’511 533’700 571’300 577’013 582’783 588’611 594’497\n\nSachkosten 31 256’653 313’300 481’540 481’540 481’540 481’540 481’540\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 980’295 1’052’500 1’002’000 1’002’000 1’002’000 1’002’000 1’002’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 79’186 86’000 134’000 134’000 134’000 134’000 134’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand –330’317 –291’500 –83’160 –77’447 –71’677 –65’849 –59’963\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 60\n\nInneres Finanzen Kultur Einwohner- und Zivilstandsamt 1150\nAufgabenumschreibung Das Einwohner- und Zivilstandsamt führt das Einwohner- und Stimmregister sowie das \n\nnationale informatisierte Personenstandsregister «Infostar». Es verarbeitet Ausweis-\nanträge von Schweizerinnen und Schweizern sowie Ausländerinnen und Ausländern, \nkontrolliert die obligatorische Krankenversicherungspflicht, sorgt für die Bestattung \nverstorbener Einwohner, ist Sitz der AHV-Zweigstelle, des Sektionschefamts sowie \nder Hundekontrolle. Es leistet diverse Dienstleistungen (Beglaubigungen, Verkauf \nvon Parkkarten, Herausgabe von Schlüsseln für Velounterstände, Kehrichtmarken \nund Tageskarten SBB). Hier ist auch der Sitz des regionalen Zivilstandsamtes für die \nGemeinden Andwil, Gaiserwald, Gossau, Niederbüren und Waldkirch. \n\nZielsetzung Das Einwohner- und Zivilstandsamt hält die Personendaten in den entsprechenden \nRegistern auf dem neuesten Stand, damit die Datensicherheit und der Aufgaben-\nvollzug in den anderen Ämtern gewährleistet sind. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Einwohnerzahl hält sich konstant bei circa 18’000. Das Einwohneramt führt \nneben Personenstandsmutationen und Adressänderungen je etwa 1000 Zu- und \nWegzüger/-innen pro Jahr im Einwohnerregister nach. Infolge der Digitalisierung \nvieler Prozesse ist der Gang aufs Einwohneramt nur noch für wenige Amtshandlungen \nerforderlich. Eine freundliche, kompetente und lösungsorientierte Handlungsweise \nbei der Beratung und Auskunftserteilung ist auch auf den elektronischen Kanälen \noder telefonisch sehr gut möglich. Eine Anpassung der Schalterzeiten zugunsten der \narbeitstätigen Bevölkerung wird mittels Kundenzählung geprüft. Verlängerungen \nvon Aufenthalts- und Niederlassungsbewilligungen müssen ab Juni 2022 direkt dem \nMigrationsamt eingereicht werden. Die Inbetriebnahme des neuen elektronischen \nZivilstandsregisters «Infostar» («Infostar New Generation») verzögert sich erneut; \nes soll auf 2024 produktiv sein. Die SBB bietet den Gemeinden noch bis Ende 2023 \nTageskarten zum Verkauf an die Bevölkerung an. Ein Nachfolgeangebot ist noch nicht \nbekannt. Seit dem 1. Januar 2022 kann die Änderung des Geschlechts und eine damit \nzusammenhängende Vornamensänderung neu mittels Erklärung beim Zivilstandsamt \nabgegeben werden. Seit dem 1. Juli 2022 können gleichgeschlechtliche Paare nur \nnoch eine Ehe und keine eingetragene Partnerschaft mehr eingehen. \n\nNeuerungen Eventuell wird nach einer parlamentarischen Initiative das Namensrecht angepasst, \num Doppelnamen wieder einzuführen. Das Einwohnerregister wird im Jahr 2023 auf \ndie neue «Innosolv»-Lösung migriert, mit der die Möglichkeit besteht, Personendaten \ndirekt aus «Infostar» abzufragen.\n\nLeistung Das Einwohneramt sorgt für eine lückenlose Erfassung und Nachführung der Ein-\nwohnerdaten und stellt entsprechende Bescheinigungen aus. Es erstellt Identi-\ntätskartenanträge und leitet diese an die Ausweisstelle weiter. Es arbeitet bei der \nRegelung des Aufenthalts der ausländischen Bevölkerung eng mit dem Migrationsamt \nzusammen. Mit zuziehenden Personen aus dem Ausland werden Termine mit der \nIntegrationsfachstelle vereinbart. Am Schalter erhalten Kundinnen und Kunden auch \nallgemeine Auskünfte und diverse Dienstleistungen (zum Beispiel Parkkarten, SBB-\nTageskarten). Das Bestattungsamt koordiniert die Beisetzung von Verstorbenen und \nführt die Friedhofverwaltung. Die AHV-Zweigstelle erteilt Auskünfte im Bereich von \nSozialversicherungsleistungen, verarbeitet Anmeldungen und erfasst die Daten der \nBeitragspflichtigen. Die Hundekontrollstelle erhebt die jährliche Hundesteuer und führt \ndas Hunderegister. Das Zivilstandsamt führt das informatisierte Standesregister Info-\nstar. Es beurkundet alle im Zivilstandskreis eintretenden Geburten, Eheschliessungen, \nTodesfälle, Anerkennungen, Namenserklärungen usw. Ausserdem erstellt es Auszüge \nund Bescheinigungen aus Familien- und Bürgerregistern sowie dem «Infostar».\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nMutationen Einwohneramt\nAnzahl verarbeitete \nMeldungen\n\n14’041 15’000 15’000 15’000 15’000 15’000 15’000\n\nIdentitätskartenanträge an \nPassbüro\n\nAnzahl 789 700 700 700 700 700 700\n\nVerkauf von Tageskarten Auslastung in % 85 80 90 95\n\nAusgestellte Dokumente \nZivilstandsamt\n\nAnzahl 1’975 1’800 1’900 1’900 1’900 1’900 1’900\n\nBeurkundungen Zivilstandsamt Anzahl 758 1’000 800 800 800 800 800\n\nTrauungen und Eintragung \nPartnerschaften\n\nAnzahl 171 170 170 170 170 170 170\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 61\n\nInneres Finanzen Kultur Einwohner- und Zivilstandsamt 1150\n\nZivilstandsänderungen und weitere Mutationen werden innerhalb von zwei Arbeits-\ntagen nach Eingang der Meldung im Einwohnerregister bearbeitet.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nEinwohnerregister ist aktuell in % 100 100 100 100 100 100 100\n\nBeurkundungen im Zivilstands-\nregister sind fehlerfrei\n\nAnzahl Bereinigungen \ndurch Aufsichtsbehörde\n\n< 5 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5 < 5\n\nWirkung Als einzige Amtsstelle im Rathaus mit offenen Schaltern ist das Einwohneramt für \nalle Kundinnen und Kunden auch oft Empfangsstelle und damit ein Aushänge-\nschild der Stadtverwaltung. Dank motivierter und gut ausgebildeter Mitarbeitender, \neffizienter Prozesse und einer angenehmen Zusammenarbeit mit den anderen Amts-\nstellen können die Dienstleistungen kompetent, freundlich und lösungsorientiert \nangeboten werden.\n\nMittelbedarf Die Sachkosten (Kto. 31) fallen gegenüber dem Budget 2022 tiefer aus, weil die direkt \nzuordenbaren Programmkosten der Informatik neu den Aufgaben belastet werden. \nKosten für Identitätskarten, Ausländerbewilligungen und Heimatscheine sind darin \nebenfalls enthalten, werden aber im Konto 42 infolge Weiterverrechnung wieder \neingenommen. Allfällige Gebührenänderungen und unterschiedliche Ablaufdaten von \nAusweisen hätten so Auswirkungen in beiden Konten. Im Konto 40 sind die Hunde-\nsteuererträge ersichtlich. Im Transferertrag (Kto. 46) werden die Entschädigungen für \ndie AHV-Zweigstelle und die Führung des Zivilstandsamts für die Vertragsgemeinden \nverbucht.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 544’163 606’910 644’800 649’730 654’709 659’738 664’818\n\nSachkosten 31 196’192 388’703 262’745 262’745 262’745 262’745 262’745\n\nAbschreibungen 33 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0\n\nTransferaufwand 36 7’690 70 70 70 70 70 70\n\nFiskalertrag 40 83’100 80’000 80’000 80’000 80’000 80’000 80’000\n\nEntgelte 42 423’407 443’220 410’600 410’600 410’600 410’600 410’600\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0\n\nTransferertrag 46 56’388 58’700 37’700 37’700 37’700 37’700 37’700\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 185’150 413’763 379’315 384’245 389’224 394’253 399’333\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 62\n\nInneres Finanzen Kultur Steueramt 1200\nAufgabenumschreibung Das Steueramt ist für das Steuerinkasso der natürlichen und juristischen Personen \n\nzuständig. Zu den Hauptaufgaben gehören das Veranlagungsverfahren, die Führung \nund Überwachung des Steuerregisters, die Fakturierung sowie die Besorgung des \nQuellensteuerverfahrens. Die vereinnahmten Staats- und Gemeindesteuern, die Feuer-\nwehrabgabe, die Quellensteuern und die Grundstückgewinnsteuern werden den \npartizipierenden Körperschaften anteilmässig abgeliefert.\n\nZielsetzung Die Steuerpflichtigen werden fristgerecht veranlagt und die Steuern korrekt er-\nhoben. Das Steueramt erteilt kompetente Auskünfte zu Veranlagung, Zahlungsver-\neinbarungen, Stundung und Erlass.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die zunehmende Verbreitung von Kryptowährungen wie auch der vermehrte Ein-\nsatz von Kryptowährungen hat grosse Auswirkungen im Steuerbereich. Das Steuer-\namt wurde regelrecht mit Anfragen zur steuerrechtlichen Behandlung von Krypto-\nwährungen überhäuft. Sie gelten nicht nur als digitales Zahlungsmittel, sondern \nsind im weitesten Sinne mit einem Bankguthaben vergleichbar. Sie müssen im \nWertschriftenverzeichnis deklariert werden und unterliegen der Vermögenssteuer. \nÜber 1000 Kryptowährungen existieren aktuell und es kommen laufend neue hinzu. \nWichtig ist, dass man permanent am Ball bleibt, um diese digitalen Vermögenswerte \nzu erkennen und richtig zu bewerten. Mit zunehmender Erfahrung wird diese Heraus-\nforderung zu meistern sein.\n\nNeuerungen Durch die Einführung der vollelektronischen Steuererklärung 2021 «eFiling» wurde ein \nweiterer Schritt in die Digitalisierung erreicht. Anfang Februar 2022 fand erstmalig die \nEinreichung von «eFiling» statt. Die Verlagerung auf die neue digitale Ebene und die \nIntegration traditioneller (papierbasierter) Prozesse war ein wichtiger Schritt zur unter-\nschriftslosen Steuererklärung. Im Zuge des gesellschaftlichen Wandels verändern sich \ndie Bedürfnisse der Steuerpflichtigen und somit war dieser Schritt mehr als notwendig. \nDies zeigte auch der Live-Chat, der täglich genutzt wurde. Über 2200 Chatanfragen \nwurden im Kanton St. Gallen beantwortet und auch die Social-Media-Kanäle wie \nFacebook, Instagram und Snapchat wurden rege genutzt. Die ständige Verfügbarkeit \naller Informationen und die gleichzeitige Nutzung von Daten aus unterschiedlichen \nQuellen sowie die permanente individuelle Erreichbarkeit wirken sich auf alle Bereiche \nwie eServices, Fristverlängerungen und Steuererklärungen sehr positiv aus.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Am 1. Januar 2021 trat die neue Gesetzesrevision über die revidierten Bestimmungen \nder Quellenbesteuerung in Kraft. Im Zuge dieser Gesetzesrevision wird die Quellen-\nsteuerabteilung zusammen mit den Steuerämtern Anfang 2023 einen Registerabgleich \nvornehmen. Die Kontrollfunktion des Steueramts beinhaltet den Datenabgleich an-\nhand verschiedener Faktoren. Ein wichtiger Bereich umfasst die Personenkontrolle \nmit den entsprechenden Arbeitsverhältnissen und Bezüger/-innen von Renten bzw. \nTaggeldern. Die umfangreiche Prüfung wird im ersten Quartal zu einer höheren \nArbeitslast im Steueramt führen. \n\nLeistung Registerführung, Veranlagung, Auskunftserteilung und Bezug werden zeitnah und \nkompetent vorgenommen. Die Zusammenarbeit mit inner- und ausserkantonalen \nBehörden wird gepflegt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nVeranlagung von Steuer-\nerklärungen (laufendes Jahr) \n\nAnzahl 11’293 11’000 11’000 11’050 11’050 11’100 11’100\n\nDefinitive Veranlagungen KStA SG \nund  Steueramt (laufendes Jahr)\n\nAnzahl 11’288 10’650 10’650 10’700 10’700 10’750 10’750\n\nVeranlagung von Steuer-\nerklärungen aus Vorjahren – \nSteueramt\n\nAnzahl 25 200 200 200 190 190 190\n\nDefinitive Veranlagungen \nKantonales Steueramt aus \nVorjahren\n\nAnzahl 671 650 650 650 640 640 640\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 63\n\nInneres Finanzen Kultur Steueramt 1200\n\nDie Ziele orientieren sich an den Vorgaben des kantonalen Steueramts.\nDas Steueramt erfüllt seine Aufgaben gemäss den gesetzlichen Vorgaben und pflegt \nmit den Kundinnen und Kunden ein angenehmes und konstruktives Gesprächsklima. \nProfessionelle und zeitgemässe Dienstleistungen runden das Bild ab.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Veranlagungen aus dem \nlaufenden Jahr sind zu 85 % \nerledigt\n\nVeranlagungsstand in % 92 > 87 > 87 > 87 > 87 > 87 > 87\n\nDie Veranlagungen aus dem \nVorjahr sind zu 90 % erledigt\n\nVeranlagungsstand in % 99 > 99 > 99 > 99 > 99 > 99 > 99\n\nDie Debitorenausstände sind tief\nAusstände in % des Steuer-\naufkommens\n\n8 < 10 < 10 < 10 < 10 < 10 < 10\n\nDer Steuerbezug ist rechtsgleich \nund gesetzeskonform\n\nPrüfpunkte KStA \nErfüllung in %\n\n> 96 > 96 > 96 > 96 > 96 > 96 > 96\n\nMittelbedarf Die Budgetwerte 2022 wurden letztes Jahr falsch übertragen. Sie sind deshalb im \nneuen IAFP angepasst. Die Personalkosten (Kto. 30) werden infolge Übernahme der \nVerlustscheinbearbeitung erhöht. Die verschiedenen Applikationen wie Myaccount, \neDossier, Inkasso VI, eSCHKG, Worldline und Steuerprogramme SN werden bei den \nSachkosten (Kto.  31) verbucht. Diese bewegen sich auf dem gleichen Level wie \nbisher, da bei den Steuerprogrammen im Hinblick auf die neue Steuerlösung nur \nnoch die Wartung vorgenommen wird. Ein Zusatzmodul eDossier im VI (Verlust-\nscheinprogramm) wurde neu im Jahr 2022 implementiert und die jährliche Wartung \nwird erstmalig im Jahr 2023 anfallen. Die Auslagen sind aber sehr gering. Weitere \nAnschaffungen sind nicht vorgesehen. Sämtliche Mitglieder- und Verbandsbeiträge \nsowie die internen Benützungskosten werden im Transferaufwand (Kto. 36) verbucht. \nDie Entgelte (Kto. 42) beinhalten Rückerstattungskosten, Arrestgebühren und Ge-\nrichtskosten. Der Transferertrag (Kto. 46) bleibt weiterhin auf dem gleichen Stand \nwie in den Vorjahren, da die Höhe der Bezugsprovisionen bei den Kantons- und \nKirchensteuern keine Änderung erfährt.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 871’457 961Õ900 975’800 983’360 990’996 998’708 1’006’497\n\nSachkosten 31 189’911 294Õ400 234’050 234’050 234’050 234’050 234’050\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 445 7’700 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 168’167 206’000 151’000 151’000 151’000 151’000 151’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 766’919 770’000 758’000 758’000 758’000 758’000 758’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 126’727 288Õ000 301’850 309’410 317’046 324’758 332’547\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 64\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtentwicklung 1250\nAufgabenumschreibung Grundlage ist das Leitbild «Gossau35». Die Stadtentwicklung stellt in Zusammen-\n\narbeit mit den städtischen, regionalen und kantonalen Dienststellen eine koordinierte \nPlanung sicher. Sie erarbeitet die für eine zukunftsgerichtete Entwicklung notwendigen \nGrundlagen und sorgt für deren Umsetzung. Zum Aufgabenbereich gehört auch die \nkonzeptionelle und planerische Bearbeitung von Mobilitätsthemen.\n\nZielsetzung Es sind attraktive Bedingungen für Wohnen, Arbeiten, Ausbildung, Kultur und Sport \nzu schaffen und es ist auch mittel- und langfristig eine hohe Wohn- und Siedlungs-\nqualität sicherzustellen. Die Siedlungsentwicklung achtet auf einen haushalterischen \nUmgang mit Boden und fördert die Entwicklung im Innern. Für Wohn- und Arbeits-\nplätze sind bedarfsgerechte Reserven zu sichern. Die Stadtentwicklung zielt auf eine \nzukunftsgerichtete, wirtschafts- und menschenfreundliche Mobilitätsstrategie, einen \nattraktiven öffentlichen Nahverkehr und die Förderung des Langsamverkehrs. Gossau \nleistet einen Beitrag zur Stärkung der Region und positioniert sich darin als starker \nPartner.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Ausweitung des Siedlungsgebietes ist stark eingeschränkt. Innenentwicklung \nbedarf im Rahmen der gesetzlichen Vorgaben einer sorgfältigen Analyse und klarer \nEntwicklungsvorstellungen. Für die Umsetzung sind vermehrt kooperative Verfahren \ndurchzuführen. Auf Basis des Raumplanungsgesetzes hat der Kanton das Planungs- \nund Baugesetz erlassen. Nun gilt es, dieses in der Stadt Gossau umzusetzen, wie \nin der aktuellen Legislaturplanung des Stadtrates formuliert. Die Überarbeitung des \nBaureglements und des Zonenplans wird weitergeführt.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die für das Jahr2023 geplanten Veränderungen sind:\n– Sensibilisierung für ökologische und klimagerechte Fragestellungen in Planungs-\n\nvorhaben\n– Finalisierung der Planungsinstrumente der Ortsplanungsrevision \n– Planungsinstrumente diverser Sondernutzungspläne weiterführen und, wo mög-\n\nlich, in den Bewilligungsprozess bringen\n– Entscheidungsgrundlagen für das Haus der Kultur schaffen\n– Beratung und Sensibilisierung von Akteuren und Betroffenen in Planungen und \n\nProjekten; Bereitstellung von Entscheidungsgrundlagen\n\nLeistung – Überarbeitung des kommunalen Richtplans aufgrund der ersten Mitwirkung und \nDurchführung einer zweiten Mitwirkung\n\n– Totalrevision Zonenplan, Baureglement (Rahmennutzungsplan). Durchführung \neines öffentlichen Mitwirkungsverfahrens\n\n– Überarbeitung Schutzverordnung aufgrund der ersten Mitwirkung und Durch-\nführung einer zweiten Mitwirkung\n\n– Erarbeitung und Anpassung von Sondernutzungsplänen\n– Erstellung von Konzepten und Studien (Städtebau, Aufwertung öffentlicher \n\nRaum)\n– Konzeptionelle Haltung in Planungsfragen und frühzeitiger Einbezug von Grund\n\neigentümern, Bauherrschaft/Investoren in die Planungsprozesse\n– Planungsrechtliche Beratung des Stadtrates und der Ämter\n– Einbringen der kommunalen Anliegen in regionale/kantonale/nationale \n\nPlanungen\n– Mitarbeit Entwicklungsplanung Gossau Ost – St.Gallen West\n– Bearbeitung von Anliegen aus der Bevölkerung \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nÜberarbeitung Stadtentwicklungs-\nkonzept und Richtplan\n\nGeschäft in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n1 0 0 0 0 0 0\n\nTotalrevision Zonenplan, Bau\nreglement und Schutzverordnung\n\nGeschäft in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n3 0 0 0 0 0 0\n\nErarbeitung Teilzonen- und \nSondernutzungspläne; Studien \nund Konzepte\n\nGeschäfte in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n22 0 0 0 0 0 0\n\nRegionalplanung (Region SG; \nAggloprogramm)\n\nProjekte in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n2 0 0 0 0 0 0\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 65\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtentwicklung 1250\n\nDie komplexen Aufgaben bedingen den vermehrten Einbezug diverser Akteure \n(kommunale, kantonale, private) in den Planungsprozess und in die jeweilige Projekt-\norganisation. Eine Zunahme ist auch bei den Bedürfnissen diverser Anspruchsgruppen \n(aus Beiträgen Mitwirkung oder anderer Partizipation) feststellbar. Die Verfahren sind \nnach der Verabschiedung des PBGs aufwendiger und anspruchsvoller geworden. Der \nII. Nachtrag des PBGs lässt aber auf die eine oder andere Vereinfachung hoffen. Der \nDetaillierungsgrad der Planungen nimmt hingegen generell zu. \nÖffentliche Planungen lassen sich erfassen und sind somit planbar, private Planungs-\nabsichten sind kaum prognostizierbar.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nErhöhung der Standortqualität\nJährliches Bevölkerungs-\nwachstum in %\n\n0 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5\n\nErhöhung der Standortqualität\nErhöhung der Steuerkraft \nje Einwohner/-in, absolut \nin CHF\n\n2’589 2’600 2’600 2’620 2’650 2’670 2’690\n\nMittelbedarf Die befristete 50-%-Stelle für Rechtsfragen (2022) wird nicht mehr der Stadtent-\nwicklung belastet. In den Personalkosten eingestellt sind auch die verrechneten Kosten \nder Informatik. Diese fallen ebenfalls tiefer aus. Die Sachkosten nehmen ab, da für \nPlanungen und Projektierungen Dritter von tieferen Ausgaben ausgegangen wird.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 531’279 723’000 674’900 597’966 603’083 608’250 613’470\n\nSachkosten 31 240’636 431’300 264’900 264’900 264’900 264’900 264’900\n\nAbschreibungen 33 57’964 9’950 9’950 84’950 136’950 219’950 219’950\n\nFinanzaufwand 34 1’830 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 91’194 62’000 62’000 62’000 62’000 62’000 62’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 922’903 1’226’250 1’011’750 1’009’816 1’066’933 1’155’100 1’160’320\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur Kultur 1260\nAufgabenumschreibung Die Stadt nimmt ihre Verantwortung für das kulturelle Umfeld in Gossau wahr. Sie \n\nunterstützt Vereine, Organisationen und Kulturschaffende im Rahmen ihrer Möglich-\nkeiten. Sie zeigt Offenheit gegenüber dem kulturellen Leben in der Region. \n\nZielsetzung Gossau pflegt das Brauchtum und etablierte Anlässe, bietet aber auch ein frucht-\nbares Umfeld für Experimentelles oder Alternativkultur. Die Stadt beteiligt sich an \nder Förderung von Kunst, Musik und Literatur. Gossau ergänzt mit eigenen Ver-\nanstaltungen das regionale Angebot. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Das kulturelle Leben hat wieder Fahrt aufgenommen. Im Mai 2022 war Gossau Gast-\ngeber des grossartigen und sehr erfolgreichen Schweizerischen Gesangsfestivals. Im \nSommer 2023 wird Gossau beim «Donnschtig-Jass» mitmachen. Falls sich Gossau in \nder Qualifikation gegen eine andere Gemeinde durchsetzt, findet eine Woche später \ndie Livesendung auf SRF1 und zur besten Sendezeit bei uns statt.\nKulturelle Veranstaltungen sind in aller Regel nur mit einem hohen persönlichen \nEngagement seitens der Veranstalter oder Künstler möglich sowie durch Sponsoring \nvon Privaten und Beiträge der öffentlichen Hand. Entsprechend hoch ist die Anzahl \nvon Beitragsgesuchen an die Stadt Gossau. Den beschränkt vorhandenen Mitteln \nsteht eine stetig steigende Anspruchshaltung gegenüber. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Vereine können an einem Tag pro Kalenderjahr die städtischen Bauten und An-\nlagen zu einer reduzierten Pauschale nutzen. Es ist zu erwarten, dass die Vereine \nwieder vermehrt davon Gebrauch machen. Die dadurch erwarteten Mindereinnahmen \nbei den Anlagen gehen zulasten der Kultur.\n\nLeistung Es ist zu hoffen, dass das kulturelle Leben in Gossau 2023 weiter Fahrt aufnehmen \nwird. Die Stadt Gossau wird diese Aktivitäten unterstützen insbesondere durch Bei-\nträge an Veranstalter und für Projekte. Einer verdienten Persönlichkeit soll 2023 der \nGossauer Preis verliehen werden.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nKulturelle Anlässe Anzahl 4 7 7 8 7 8 7\n\nVeranstaltungen Kultur Betrag (in CHF) 99’318 279’000 279’000 371’000 646’000 121’000 121’000\n\nBeiträge an Vereine und \nVeranstaltungen\n\nBetrag (in CHF) 149’247 447’500 447’500 197’500 197’500 197’500 197’500\n\nDie von der Stadt Gossau unterstützten Institutionen erfreuen sich eines guten Zu-\nspruchs.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDas Angebot der Stadtbibliothek \nwird gut genutzt\n\nAnzahl Medienausleihen/\nJahr\n\n150’937 135’000 135’000 135’000 135’000 135’000 135’000\n\nDer «Walter Zoo» wird gut \nbesucht\n\nAnzahl Besuchende/Jahr 237’287 270’000 270’000 270’000 270’000 270’000 270’000\n\nDas Angebot der Ludothek \nwird gut genutzt\n\nAnzahl Spielausleihen/Jahr 20’392 18’000 18’000 18’000 18’000 18’000 18’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 66\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur Kultur 1260\nMittelbedarf Das Engagement der Stadt Gossau für Vereinsaktivitäten, Stadtbibliothek, Ver-\n\nanstaltungen der Stadt, Abenteuerland Walter Zoo sowie Jubiläums- und Grossanlässe \nbedingt die Bereitstellung entsprechender Mittel. Die Personalkosten (Kto. 30) sind \nhöher budgetiert aufgrund der Aufwendungen für das Jubiläum 2024. Die Sach-\nkosten (Kto.  31) beinhalten vor allem die Mieten Stadtbibliothek (CHF  177’700) \nund Ludothek (CHF 61’500). Im Jahr 2024 sind es 1200 Jahre her seit der ersten \nurkundlichen Erwähnung von Gossau. Für die Umsetzung der Ideen für das Jubiläum \nsind CHF 250’000 im Budget. Das Parlament wird gegen Ende 2022 über die Kredit-\nvorlage für das Jubiläum befinden. Weiter sind für die Teilnahme von Gossau an der \nSRF-Fernsehsendung «Donnschtig-Jass» und die Verleihung des Gossauer Preises die \nentsprechenden Mittel budgetiert. Beim Transferaufwand (Kto. 36) sind neben den \nBeiträgen an Vereine und Veranstaltungen vor allem Beiträge an den Förderverein \nSchloss Oberberg für den Schlossunterhalt (CHF 30’000), die Stiftung Schwarzer \nAdler für Raummiete/Unterhalt (CHF 31’000) und CHF 150’000 für den «Walter \nZoo» vorgesehen. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 25’068 36’000 66’000 66’000 66’000 66’000 66’000\n\nSachkosten 31 405’245 486’200 685’000 685’000 685’000 685’000 685’000\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 808’801 1’040’100 981’100 981’100 981’100 981’100 981’100\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 8’953 0 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 5’000 0 5’000 0 5’000\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’230’161 1’562’300 1’722’100 1’727’100 1’722’100 1’727’100 1’722’100\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 67\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzamt 1300\nAufgabenumschreibung Das Finanzamt bereitet die finanzstrategischen Fragen für den Stadtrat vor. Es be-\n\nreitet aber auch die zur Führungsunterstützung notwendigen Informationen auf, \nführt die Finanz- und die Betriebsbuchhaltung, stellt die Zahlungsbereitschaft sicher, \nbetreut das Sachversicherungswesen und übt die interne Finanzaufsicht aus. Es führt \ndie Buchhaltung von verwaltungsnahen Organisationen, die durch die Stadt mit-\nfinanziert werden (KESB, SVRG, Stadtbibliothek, Musikschule Fürstenland). Das Finanz-\namt unterstützt durch seine fachliche Mitarbeit in gesamtstädtischen Projekten die \nVerwaltungsentwicklung.\n\nZielsetzung Die Buchführung erfolgt im Einklang mit den kantonalen Vorgaben (Gemeindegesetz, \nHaushaltsverordnung und Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell für Gemeinden \n[HRM2]). Es werden die erforderlichen Führungsinformationen für das Parlament, \nden Stadtrat und die Departemente bereitgestellt. Alle Führungsebenen werden \nin betriebswirtschaftlichen Fragen kompetent unterstützt. Die Budgetierung und \ndie Rechnungslegung erfolgen auf der Grundlage des IAFP. Die Buchhaltungen der \nMandanten werden rechtzeitig und in einwandfreier Qualität erstellt. Die Finanzierung \nder Vorhaben aus Investitionsrechnung und Erfolgsrechnung ist jederzeit sichergestellt.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Im Bereich Controlling lässt sich ein neuer Trend Richtung Benchmarking feststellen. \nDas Ziel ist es, sich innerhalb der öffentlichen Gemeinwesen zu vergleichen. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Am 1. Januar 2022 wurde mit der neuen Buchhaltungssoftware Abacus gestartet. Wie \nzu erwarten war, sind noch nicht alle Tools für den Alltag bereit. Die Finanzplanung \nwird noch im Excel geführt. Eine Übernahme ins Abacus wird 2023 erfolgen. Im Jahr \n2023 wird dies nochmals personelle Ressourcen binden. Die Leistungserfassung, die \nautomatisiert werden soll, wird die internen Verrechnungen ablösen. Der IAFP hat \nein neues Layout erhalten. Der Geschäftsbericht 2022 wird diesem Layout angepasst. \nDie Verlustscheinbewirtschaftung ist an das Steueramt zurückgegeben worden. Im \nFinanzamt gilt es 2023, die Nachfolgeregelungen aufzugleisen. \n\nLeistung Das Finanzamt führt die Buchhaltung des Stadthaushaltes Gossau und für vier \nMandanten. Es führt den Budgetprozess und ist zuständig für die Überwachung der \nBudgeteinhaltung. Mit den beiden Trimesterberichten wird dies sichergestellt. In der \nAnlagebuchhaltung führt das Finanzamt über 500 Anlagen. Bei einem Zahlungs-\nvolumen von CHF 170 Mio. ist die Liquidität jederzeit sicherzustellen. Im Jahr 2022 \ngilt es, die notwendigen Kredite für die Sportwelt sicherzustellen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nFühren der Finanzbuchhaltung Anzahl Buchungen 68’142 95’000 95’000 96’000 96’000 96’000 96’000\n\nFühren der Kreditorenbuch-\nhaltung\n\nAnzahl Verbuchungen 35’629 25’000 25’000 25’000 25’000 25’000 25’000\n\nFühren der Kostenrechnung Anzahl Buchungen 40’449 42’000 42’000 42’000 42’000 42’000 42’000\n\nVerlustschein-Inkasso\nAnzahl ausgestellte \nDokumente\n\n125 150 150 150 150 150 150\n\nEingeleitete Betreibungen Anzahl 180 200 200 200 200 200 200\n\nFühren von Mandantenbuch-\nhaltungen\n\nAnzahl 4 4 4 4 4 4 4\n\nAnlagebuchhaltung Anzahl Anlagen 460 500 500 500 500 500 500\n\nZahlungsvolumen Mio. CHF 195 170 170 170 170 170 170\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 68\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzamt 1300\n\nDie Ziele in der Aufgabe Finanzamt sind so gewählt, dass sie nicht nur innerhalb des \nFinanzamts gewährleistet werden können. Der Prüfbericht der externen Revisionsge-\nsellschaft beinhaltet auch mögliche notwendige Massnahmen aller Ämter. Ziele, die \nnicht mehr im Fokus stehen, werden im Lauf der Zeit durch andere ersetzt. «Keine \nMinuszinsen» war ein Ziel, nun haben sämtliche Banken und die Postfinance Minus-\nzinsen eingeführt. Nun gilt es, so wenig wie möglich zu bezahlen. Dem Liquiditäts-\nmanagement kommt nun eine andere Bedeutung zu.\nDas Finanzamt leistet weitere Dienste in der Finanzaufsicht und dem Controlling zu-\ngunsten der Führung des Finanzhaushaltes der Stadt Gossau. So erarbeitet es jedes \nJahr den Bericht zur «finanziellen Entwicklung der Stadt Gossau» mit der Analyse \nder Leistungsbereiche.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nOrdnungsgemässe Buchführung\nPrüfbericht ohne \nEinschränkungen\n\nkeine keine keine keine keine keine keine\n\nVerarbeitung Verlustscheine; \nStadthaushalt\n\nEinbringungsquote 3,40 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 % 3,00 %\n\nInkasso\nInkassomassnahmen für \nalle offenen Forderungen\n\n100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %\n\nGünstige Kapitalaufnahme\nKreditsatz höchstens  \n0,75 % über dem  \nSwap-Satz\n\n100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %\n\nKapital- und Zinsendienst\nKeine Minuszinsen  \n(in CHF)\n\n4’754 36’000 0 0 0 0 0\n\nGeschäftsbericht/IAFP \nTermineinhaltung, An-\nzahl nicht eingehaltener \nTermine\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nMittelbedarf Die Personalkosten steigen an. Die personellen Übergänge sind mit Bedacht zu planen \nund kosten dementsprechend. Diese werden, wie im Finanzplan erhoben, wieder \nsinken. In den Personalkosten sind auch die intern verrechneten Kosten enthalten. \nMit der neuen Leistungserfassung werden die Kosten genauer eruiert, jedoch in dieser \nAufgabe auch ansteigen. Die Sachkosten verbleiben auf der Höhe des Rechnungs-\njahres 2021. Der grösste Posten fällt im Bereich Informatik an. Die direkt zuordenbaren \nAufwendungen wie die Toole Kostenrechnung, Finanzbuchhaltung, Anlagenbuch-\nhaltung und Debitoren werden der Kostenstelle 1300 direkt verrechnet. Die Kosten \ndafür liegen bei CHF 108’000. Wenn der Nettoaufwand ansteigt, liegt das daran, \ndass die Verlustscheinbewirtschaftung Steuern wieder im Steueramt erfolgt.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 519’532 523’600 628’450 633’340 581’279 585’767 590’300\n\nSachkosten 31 211’489 309’050 243’560 243’560 243’560 243’560 243’560\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 1’036 1’360 1’360 1’360 1’360 1’360 1’360\n\nFiskalertrag 40 328’180 250’000 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 86’627 61’400 78’900 78’900 78’900 78’900 78’900\n\nVerschiedene Erträge 43 40’000 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 277’250 522’610 794’470 799’360 747’299 751’787 756’320\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 69\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzen 1310\nAufgabenumschreibung Der aufgabenorientierte Stadthaushalt bedingt, dass nicht aufgabenorientierte \n\nEinnahmen und Ausgaben in einer Gruppe zusammengefasst werden, damit die \nrechnerische Übereinstimmung mit der Artengliederung hergestellt ist. Bei den Ein-\nnahmen handelt es sich um die Steuereinnahmen, die Anteile an den Steuern des \nKantons und die Gewinnablieferung der Stadtwerke. Auch Buchgewinne aus dem \nVerkauf von Finanzvermögen werden hier budgetiert. Im Weiteren werden hier die \nZinsen verbucht. Die Abschreibungen werden nur noch als Durchgangsposten ver-\nbucht. Diese sind nach RMSG den einzelnen Funktionen zu belasten.\n\nZielsetzung Die Planung des Fiskalertrags ist ein wichtiger Teil der finanziellen Führung und soll \ndazu beitragen, dass möglichst geringe Abweichungen zu den späteren Istwerten \nentstehen und eine realistische Sicht auf die finanzielle Lage des Stadthaushaltes \nmöglich wird. Geplant werden unter diesem Titel die Erträge aus Steuern natürlicher \nPersonen, juristischer Personen sowie die Nachsteuern. Grundstückgewinnsteuern \nund Handänderungssteuern sind sehr konjunkturabhängig zu planen. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Trotz dem garstigen wirtschaftlichen Umfeld geht die finanzielle Planung bei den \nSteuereinnahmen von einem positiven Grundszenario aus. Allen Anstrengungen zum \nTrotz weist das operative Ergebnis in allen Finanzplanjahren noch ein Minus aus. \nSobald die Auflösung der Aufwertungsreserve nicht mehr möglich ist, sind starke \nAnstrengungen in der Ausgabenpolitik notwendig.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Trotz der optimistischen Einschätzung bei den Steuererträgen zeigt der Finanzplan für \ndie Planjahre ein Minus beim operativen Ergebnis aus. Dieses Minus kann durch die \nAuflösung von Eigenkapital gedeckt werden. Das strukturelle Defizit liegt bei rund \nCHF 5 Mio. Dieses gilt es in den nächsten Jahren abzubauen. Verzichtsplanung oder \nEinnahmenerhöhung gelten als die probaten Mittel dazu.\n\nLeistung Die unten aufgeführten Leistungen sind für diese Aufgabe relevant und steuerbar. \nAbschreibungs- und Liquiditätsplanung sollen dank des Einsatzes der neuen Software \nin der Buchhaltung weniger Zeit in Anspruch nehmen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSteuerplanung Stunden 20 18 18 18 18 18 18\n\nAbschreibungsplanung Stunden 34 30 30 25 25 25 25\n\nLiquiditätshaltung und  \n-planung\n\nStunden 35 40 40 40 40 40 40\n\nDie Ziele in dieser Aufgabe sollen sich auf erfüllbare Ziele beschränken. So können \netwa Abweichungen im Steuerertrag von Budget zu Istwert bei den Jahressteuern \nder natürlichen Personen als Ziel gesetzt werden. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBerechnung des Steuereingangs \nder Steuern privater Personen\n\nAbweichung in % 1 % 5 % 5 % 4 % 4 % 4 % 4 %\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 70\n\n\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzen 1310\n\nMittelbedarf Im Konto Sachkosten (Kto. 31) werden die Forderungsverluste aus Gemeinde- und \nKantonssteuern (Anteile) verbucht. Die Abschreibungen werden durch die In-\nvestitionen gesteuert. Diese werden durch interne Verrechnung den einzelnen Auf-\ngaben belastet. Erstmals werden nur Abschreibungen für Investitionen, die bereits \ngenehmigt sind, und für Investitionen in A-Projekte abgeschrieben. Trotzdem steigen \ndie Abschreibungen – vor allem aufgrund der Informatikinvestitionen – an. Die Fiskal-\neinnahmen geben die optimistische Grundhaltung wieder. Im Konto Entgelte (Kto. \n42) werden die Ablieferungen der Stadtwerke budgetiert. Der Anstieg im Fiskal-\nertrag (Kto. 34) ist den Investitionen in die Sportwelt geschuldet. Im Transferaufwand \n(Kto. 36) müssen die Abschreibungen für Investitionsbeiträge (Kantonsstrassen, Sana \nFürstenland AG) verbucht werden. Diese nehmen infolge der Abschreibung des Bei-\ntrages an die Sana Fürstenland zu. Im Transferertrag (Kto. 44) sind die Ausgleichsbei-\nträge aus dem Finanzausgleich budgetiert. Die Stadt Gossau erhält eine Entlastung \nvia den Soziodemografischen Lastenausgleich.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 0 0 0 0 0 0 0\n\nSachkosten 31 238’927 40’000 3’000 3’000 3’000 3’000 3’000\n\nAbschreibungen 33 6’388’108 6’613’250 5’865’800 5’865’800 5’865’800 5’865’800 5’865’800\n\nFinanzaufwand 34 616’471 615’000 615’000 731’000 953’000 2’205’000 2’205’000\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 705 706’570 706’570 706’570 706’570 706’570 706’570\n\nEinlage in Rückstellung 38 179’300\n\nFiskalertrag 40 60’844’653 59’486’000 59’486’000 60’643’000 61’716’000 62’808’000 63’921’000\n\nEntgelte 42 2’930’600 3’100’000 3’100’000 3’100’000 3’100’000 3’100’000 3’100’000\n\nVerschiedene Erträge 43 130 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 1’277’719 245’300 245’300 245’300 245’300 245’300 245’300\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 463’753 490’500 490’500 490’500 490’500 490’500 490’500\n\nBezug aus Reserven 48 4’898’370 4’996’300 4’996’300 4’996’300 4’996’300 4’996’300 4’996’300\n\nNettoaufwand –63’171’014 –60’343’280 –61’127’730 –62’168’730 –63’019’730 –62’859’730 –63’972’730\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 71\n\n\n\n\n\nBILDUNG\n\n\n\nBildung A2\nAufgabenbereiche Der Bereich Bildung umfasst sämtliche Aufgaben zur Erfüllung des Bildungs- und \n\nErziehungsauftrags der Volksschule über alle 11 Schuljahre, inklusive Förder- und Zu-\nsatzangebote, der Führung und Verwaltung des Schulbetriebs sowie der Gesundheits-\nförderung. Er regelt die administrative Zusammenarbeit mit anderen Schulträgern. \nWeiter sind dem Departement Bildung die Fachstelle Medienpädagogik sowie die \nTagesstrukturen unterstellt. \n\nZielsetzung Gemäss dem Lehrplan sind Kinder und Jugendliche aufgrund ihrer individuellen \nVoraussetzungen zu fördern und in ihrer Entwicklung zu unterstützen. Dies immer \nmit dem Ziel, dass die Schulabgänger/-innen im Anschluss an die Schulpflicht be-\nfähigt sind, eine Berufsausbildung anzutreten oder eine weiterführende Schule zu \nbesuchen und diese erfolgreich abzuschliessen. Mit anderen ortsansässigen Schul-\nträgern (Maitlisek, Gymnasium Friedberg, PHSG) sowie den schulnahen Institutionen \nwie der Stadtbibliothek, den Spielgruppen und der Kita Gossau besteht eine enge und \nkonstruktive Zusammenarbeit. Bei regionalen Themen und Anliegen wird punktuell \nauch mit benachbarten Schulträgern zusammengearbeitet. Im Sport- und Kultur-\nbereich finden Schulen und Vereine ein ideales Umfeld für verschiedene Aktivitäten \nvor.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Nach Sanierungen, Erweiterungen und energetischen sowie technischen Erneuerungen \nin verschiedenen Schulgebäuden betreffen die Bauvorhaben in naher Zukunft die \nSanierung des Schulhauses Notker. Ausserdem wird im bestehenden Schulhaus Hirsch-\nberg der 16. Kindergarten geplant. Aufgrund der steigenden Schülerzahlen muss \nin den nächsten Jahren mehr Schulraum für die Primarschule geschaffen werden.\nDie Fachstelle Medienpädagogik unterstützt die Schule Gossau bei der Beschaffung \nvon elektronischen Medien und deren altersgerechtem Einsatz im Unterricht. \nIm kommenden Jahr liegt der Fokus auf der 1-zu-4-Ausstattung für die Primarschüler/-\ninnen der 1. und 2. Klasse und der 1-zu-2-Ausstattung für die Primarschüler/-innen \nder 3. und 4. Klasse.\nUnsere Tagesstrukturen mit den Standorten Büel, Haldenbüel, Andreaszentrum und \nOthmar rechnen weiterhin mit guten Auslastungen im Zeitfenster «Mittag». Das \nZeitfenster «Morgen» wird seit August 2022 ab 6.30 Uhr angeboten, hier wird mit \neiner stärkeren Auslastung gerechnet. Mittelfristig ist es erstrebenswert, dass alle \nsechs Primarschulhäuser einen Standort der Tagesstrukturen in unmittelbarer Nähe \nzur Verfügung haben. Ausserschulische Veranstaltungen sollen im Kalenderjahr 2023 \nwieder im üblichen Rahmen stattfinden können.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Das Bildungswesen gestaltet sich als dynamisches Umfeld. Es wird beeinflusst von \ngesellschaftlichen Trends, bildungspolitischen Anliegen aus der Wirtschaft sowie \nkulturellen und sozialen Veränderungen. Die Schule Gossau und die sehr engagierte \nLehrerschaft nehmen diese Herausforderungen aktiv an.\nDer Schulrat der Legislatur 2021 bis 2024 nimmt seine Verantwortung wahr und \nbringt Kompetenzen ein, welche die Schule Gossau in ihrer Weiterentwicklung sehr \nunterstützen.\nDie Fluktuation bei den Lehrpersonen ist weiterhin auf einem vertretbaren Niveau. \nTrotz überregionalem akutem Lehrermangel konnte die Schule Gossau sämtliche \nStellen mit ausgebildeten Fachkräften besetzen. Unter anderem spricht das dafür, \ndass die Schule Gossau in der Region weiterhin als attraktiver und verlässlicher Arbeit-\ngeber wahrgenommen wird.\nDas Schulamt hatte personelle Änderungen zu verzeichnen und mit Einführung der \nVerwaltungssoftware Abacus wurden diverse administrative Abläufe verändert. Diese \nVeränderungen, verbunden mit einer Umstrukturierung im Schulamt, werden sich \nweiter festigen. Mit der Einführung einer neuen Schulverwaltungssoftware steht \ndas nächste Projekt an, das Ressourcen im Schulamt bindet. Mit der neuen Software \nkönnen diverse Prozesse, angefangen bei der Schulverwaltung über den Unterricht \nbis hin zu den Erziehungsberechtigten, digitalisiert werden.\n\nLeistung Die Schule Gossau unterrichtet mit rund 209 Lehrpersonen vom Kindergarten bis \nzur Oberstufe insgesamt 1650 Schülerinnen und Schüler. Die Pflichtfächer werden \nin diversen Bereichen durch den Förderunterricht ergänzt. \nZur Vereinbarkeit von Familie und Beruf stellt die Schule Gossau an vier Standorten \nTagesstrukturen mit attraktiven Betreuungszeiten zur Verfügung.\nDie 8 Schulhäuser und 15 Kindergarteneinheiten sind in 5 Schuleinheiten organisiert, \n3 auf der Stufe Kindergarten und Primarstufe und 2 auf der Oberstufe. Diesen stehen \n5 Schulleitungen vor.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 74\n\n\n\nBildung A2\nMittelbedarf Die Entlöhnung der Lehrpersonen basiert auf den kantonalen Vorgaben und ist von \n\nden einzelnen Schulträgern nicht beeinflussbar.\nZu den beeinflussbaren Ausgaben gehören die Bereiche Lehrmittel, Anschauungs-\nmaterial sowie Kosten für Veranstaltungen und Anschaffungen. Diese werden jährlich \naufgrund der voraussichtlichen Schüler/-innen- oder Klassenzahlen kalkuliert.\nIm Transferaufwand (Kto.  36) sind insbesondere Schulgeldzahlungen an externe \nSchulträger (Finanzbedarf Schule Andwil-Arnegg, Schulgelder für Maitlisek, Sonder-\nschulen, Musikschule Fürstenland usw.) enthalten. Der Transferertrag (Kto. 46) enthält \nZahlungen von externen Schulträgern (Schulgelder für Oberstufenschülerinnen und \nSchüler aus Andwil-Arnegg). Weiter beeinflussen die Einnahmen durch Elternbei-\nträge bei den Tagesstrukturen den Nettoaufwand in der Rechnung des Departements \nBildung.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 21’409’604 21’349’650 21’796’335 22’122’435 22’515’262 22’688’239 22’862’940\n\nSachkosten 31 1’734’080 2’300’325 2’371’095 2’384’095 2’402’095 2’402’095 2’402’095\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 70 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 9’581’105 10’087’060 10’835’975 10’836’975 10’836’975 10’836’975 10’836’975\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 666’595 716’900 776’600 804’100 842’600 842’600 842’600\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 2’357’103 2’120’800 2’204’300 2’204’300 2’204’300 2’204’300 2’204’300\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 29’701’091 30’899’335 32’022’505 32’335’175 32’707’432 32’880’409 33’055’110\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 75\n\n\n\nBildung Schulführung 2000\nAufgabenumschreibung Der Schulrat besteht aus sechs vom Volk gewählten Mitgliedern und dem Schul-\n\npräsidenten, der gleichzeitig Mitglied des Stadtrates ist. Dieses Gremium ist für die \nstrategische Führung der Schule zuständig. Der Schulrat organisiert sich unter anderem \nmit drei ständigen Kommissionen. In der Finanz- und der Personalkommission werden \nwichtige Geschäfte vorbereitet, wobei die Personalkommission zusammen mit den \nSchulleitungen die Stellenbesetzung beim pädagogischen Personal vornimmt. Die \nFinanzkommission wird insbesondere im Rahmen des Budgetprozesses und für die \nTrimesterberichte konsultiert. Die Rekurskommission des Schulrates ist erste Rekurs-\nstelle bei angefochtenen Verfügungen, die von den Schulleitungen erlassen wurden. \nDie operative Führung der fünf Schuleinheiten wird von fünf hauptamtlichen Schul-\nleitungen mit einem Pensum von insgesamt 460 Stellenprozenten wahrgenommen. \nDiese umfasst neben der pädagogischen, administrativen, personellen und finanziellen \nFührung ihrer Schuleinheit auch die Schulentwicklung und die Kommunikation nach \ninnen und aussen. Für die Bereitstellung und den Betrieb der Schulanlagen durch die \nHauswartungen liegt die personelle, organisatorische und finanzielle Verantwortung \nbeim Hochbauamt. \n\nZielsetzung Die Schule Gossau ist nach den Vorgaben von Gesetz, Gemeindeordnung, Reglementen \nund Vereinbarungen zu führen. Sämtliche Tätigkeiten sind darauf ausgerichtet, einen \nzukunftsgerichteten, ordnungsgemässen und innovativen Schulbetrieb innerhalb des \nBudgets und nach allgemein gültigen Werten und Normen zu gewährleisten. Die \nLehrpersonen erfüllen durch gezielte Unterstützung und Förderung und in Zusammen-\narbeit mit dem Förder- und Therapiepersonal und den Fachstellen die Voraussetzungen \nfür die optimale Erfüllung des Bildungs- und Erziehungsauftrags. Die gut erhaltene \nInfrastruktur und das attraktive Raumangebot ermöglichen einen vielfältigen und \nmodernen Unterricht.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Im Qualitätskonzept der Schule Gossau sind die neuen Rahmenbedingungen aus \ndem Lehrplan Volksschule St. Gallen aufgenommen worden. Dieses Konzept legt \ndie grundlegenden Kriterien und Messpunkte für einen modernen und nachhaltigen \nSchulunterricht fest und wird vom Amt für Volksschule im Rahmen der regulären \nAufsicht regelmässig geprüft.\nDie Führungskonferenz der Schulleitungen setzt die Strategie des Schulrats um \nund bietet Lösungsansätze für auftretende Herausforderungen, wie zum Beispiel \nden Fachkräftemangel, Auswirkungen von Krisen, Pandemien usw. Des Weiteren \nthematisiert sie die Schulentwicklung regelmässig und setzt sie zusammen mit ihren \nLehrerteams um. \nVon zentraler Bedeutung wird auch zukünftig die kurz- und mittelfristige Schul-\nraum- und Klassenplanung sein, weil in den nächsten Jahren die Schülerzahl stark \nansteigen wird.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Der Schulrat setzt seine Schwerpunkte vor allem in den Bereichen Frühe Förderung, \nFührungsstruktur der Schule Gossau auf Ebene Schulleitung, Förderung und Sicht-\nbarmachen des Bildungsplatzes Gossau mit regionaler Strahlwirkung sowie der \nFörderung von innovativen pädagogischen Konzepten auf allen Stufen. Zudem wird \ndie Zusammenarbeit zwischen der Schulsozialarbeit und den Lehrpersonen gefördert.\nDie Führungskonferenz der Schulleitungen wird als Instrument für die operative \nFührungsarbeit sowie zur Führung der Schule unter Einbezug aller Schulleitungen \neingesetzt. Dieses Gremium erfährt eine Änderung in der Organisation, weshalb im \nkommenden Jahr mit mehr Sitzungen zu rechnen ist.\n\nLeistung Die Schule Gossau erfüllt den gesetzlichen Bildungs- und Erziehungsauftrag mit \nqualifiziertem Personal sowie guter und zeitgemässer Infrastruktur. Dabei werden \nKosten und Nutzen einander gegenübergestellt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSitzungen Schulrat Anzahl 13 14 11 11 11 11 11\n\nControlling-Gespräche \nSchulrat – Schulleiter\n\nAnzahl 5 5 5 5 5 5 5\n\nSitzungen Führungskonferenz Anzahl 13 4 20 20 20 20 20\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 76\n\n\n\nBildung Schulführung 2000\nZiele Die betriebliche Organisation sowie eine offene und transparente Kommunikation \n\nstehen im Zentrum und sind Grundlage für einen guten Unterricht. Die Schule pflegt \nden Austausch mit anderen Institutionen, der Politik und den Parteien.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Schule zeichnet sich durch \ngute Arbeitsbedingungen aus\n\nFluktuationsrate (ohne \nPensionierungen)\n\n3,2 % < 4 % < 4 % < 4 % < 4 % < 4 % < 4 %\n\nEntscheide der Schulführung sind \nakzeptiert und nachvollziehbar\n\nAnzahl nicht geschützter \nRekurse durch kantonale \nbzw. höhere Instanzen\n\n3 < 2 < 2 < 2 < 2 < 2 < 2\n\nLehrpersonen verfügen über eine \nstufengerechte Lehrbefähigung\n\nQuote qualifizierte Lehr-\npersonen\n\n99 % > 98 % > 98 % > 98 % > 98 % > 98 % > 98 %\n\nDie Schule ist gut vernetzt\nAnzahl Vernetzungsanlässe \nmit anderen Institutionen\n\n2 6 6 6 6 6 6\n\nMittelbedarf In den Personalkosten enthalten sind diejenigen von Schulrat und Schulleitungen. Das \nanrechenbare Pensum des Schulpräsidenten beträgt 75 %. Die drei Schulleitungen \nPrimarstufe sind je mit einem 100 %-Pensum angestellt, die beiden Schulleitungen \nOberstufe mit je 80 %. Beim Sachaufwand (Kto.  31) handelt es sich um Dienst-\nleistungen und Honorare.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 1’133’604 1’202’250 1’169’200 1’251’291 1’363’453 1’370’686 1’377’992\n\nSachkosten 31 34’480 34’150 50’560 50’560 50’560 50’560 50’560\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 392 400 400 400 400 400 400\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’167’692 1’236’000 1’219’360 1’301’451 1’413’613 1’420’846 1’428’152\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 77\n\n\n\nBildung Schulamt 2010\nAufgabenumschreibung Das Schulamt ist für die gesamte Schüler- und Personaladministration, die Finanz-\n\nplanung sowie für die Vor- und Nachbereitung der Geschäfte des Schulrates ver-\nantwortlich. Es ist Koordinationsstelle für die Fachstellen und Ämter der Stadt sowie \nerste Anlaufstelle für die verschiedenen Anspruchsgruppen, im Besonderen für Eltern, \nLehrpersonen und Schulleitungen sowie für kantonale Behörden. Zudem ist es für \ndas pädagogische Personal Anlaufstelle in personalrechtlichen Fragestellungen und \nzuständig für die Lohnbuchhaltung des pädagogischen Personals. Als Dienstleistung \nfür Dritte wird für die Musikschule Fürstenland und die Kita das Sekretariat und die \nBuchhaltung geführt.\n\nZielsetzung Als Dienstleistungsstelle des Departements Bildung hat das Schulamt bei seinen An-\nspruchsgruppen eine hohe Kundenzufriedenheit zu erreichen. Die Administration, \nDokumentation und Organisation der Abteilung haben effizient, professionell und \nin einem optimalen Kosten-Nutzen-Verhältnis zu erfolgen. Das Schulamt unterstützt \ndie Schulleitungen in administrativen Tätigkeiten und stellt Arbeitsinstrumente für \ngemeinsame übergeordnete Arbeiten und Projekte der Schule der Stadt Gossau bereit.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Zentrales Anliegen des Schulamts ist ein professioneller und transparenter \nInformationsaustausch mit den Lehrpersonen, den Schulleitungen und den Eltern.\nDie Tagesstrukturen können das Morgenzeitfenster neu bereits ab 6.30 Uhr anbieten \nund sind so für arbeitstätige Eltern noch attraktiver. \nDie Medienpädagogik mit einem Mitarbeitenden ist ebenfalls dem Schulamt an-\ngegliedert und unterstützt zusammen mit den PICTS (Pädagogische ICT-Supporter) \ndie Lehrpersonen sowie die Schülerinnen und Schüler aller Stufen in Fragen rund um \ndie Anwendung digitaler Hilfsmittel im Schulalltag.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Mit den verschiedenen personellen Wechseln im Schulamt sowie der Übernahme \nneuer Aufgaben konnten die Arbeiten im Amt neu strukturiert werden.\nDie Überführung in die neue Organisation wurde erfolgreich abgeschlossen, die \nArbeitslast wurde gleichmässiger auf die Mitarbeitenden verteilt. Das Schulamt ist \nbestrebt, die Prozesse weiterhin zu optimieren und zu digitalisieren.\nIm Bereich der Stellvertretungen besteht noch Verbesserungspotenzial. Dies kann nach \nden erfolgten Personalmutationen und der Umstrukturierung angegangen werden.\n\nLeistung Das Schulamt versteht sich als Verwaltungs- und Dienstleistungsstelle des Departe-\nments Bildung. Die Erstellung von Entscheidungsgrundlagen und Informationen \nfür den Stadtrat, den Schulrat, die Schulleitungen und die Stadtverwaltung gehört \nebenso zu den Aufgaben wie die übergeordneten organisatorischen Belange und \nInformationen der Schule. Bei individuellen Anliegen werden die Anfragesteller fach-\nkundig beraten und unterstützt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nÖffnungszeiten des Schulamts Stunden (pro Woche) 38 38 37 37 37 37 37\n\nTotal verwaltete Schülerinnen und \nSchüler Volksschule (bei Schul-\njahresbeginn)\n\nAnzahl 1’591 1’600 1’643 1’648 1’686 1’681 1’681\n\nTotal verwaltete Lehrpersonen \n(bei Schuljahresbeginn)\n\nAnzahl 188 187 209 209 214 214 214\n\nVerarbeitete Löhne \npädagogisches Personal\n\nAnzahl pro Monat – 240 240 240 245 245 245\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 78\n\n\n\nBildung Schulamt 2010\n\nZiele Die letzte Befragung der Anspruchsgruppen datierte aus dem Jahr 2019. Für das \nJahr 2024 ist eine erneute Befragung der externen und internen Anspruchsgruppen \ngeplant. Die Grundlagen für die Langfristplanung werden jährlich aktualisiert, die \nDaten der Lehrpersonen sowie der Schülerinnen und Schüler sogar laufend. An-\nfragen und Bedürfnisse von Schulleitungen, Lehrpersonen und Eltern können dank \nder aktualisierten Daten zeitnah bearbeitet werden.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nZufriedenheit der Anspruchs-\ngruppen (extern)\n\nNoten-Zufriedenheits-\nbefragung\n\nn. e. n. e. n. e.\nBefragung \n\ngeplant\n\nkeine Be-\nfragung \ngeplant\n\nkeine Be-\nfragung \ngeplant\n\nkeine Befra-\ngung geplant\n\nZufriedenheit der Anspruchs-\ngruppen (intern)\n\nNoten-Zufriedenheits-\nbefragung\n\nn. e. n. e. n. e.\nkeine Be-\nfragung \ngeplant\n\nkeine Be-\nfragung \ngeplant\n\nkeine Be-\nfragung \ngeplant\n\nkeine Befra-\ngung geplant\n\nDie Schule verfügt über aktuelle \nGrundlagen zur Schüler- und \nKlassenplanung\n\nLangfristplanung für die \nnächsten vier Schuljahre \n\nliegt vor liegt vor liegt vor liegt vor liegt vor liegt vor liegt vor\n\nMittelbedarf Die Personalkosten umfassen sowohl die Mitarbeitenden des Schulamts als auch \nUmlagerungen von Personalkosten von Informatik, Hochbauamt und Personaldienst. \nDiese Personalkosten (Kto.  30) bleiben stabil, da die Aufgaben im aktuellen \nStellenplafonds erledigt werden können.\nDie Entgelte (Kto.  42) betreffen die Rückerstattung der Personalkosten aus der \ninternen Verrechnung für die Führung von Sekretariat und Buchhaltung der Musik-\nschule. Die administrativen Aufgaben für die Kita werden intern verrechnet.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 696’924 743’690 730’200 735’772 743’130 750’561 758’067\n\nSachkosten 31 72’016 88’000 79’750 79’750 79’750 79’750 79’750\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 80’606 82’500 113’800 113’800 113’800 113’800 113’800\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 688’334 749’190 696’150 701’722 709’080 716’511 724’017\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 79\n\n\n\nBildung Kindergarten 2020\nAufgabenumschreibung Kinder, die vor dem 1. August ihren vierten Geburtstag feiern konnten, werden auf \n\nBeginn des darauffolgenden Schuljahres schulpflichtig. Damit beginnt eine elf Jahre \ndauernde Schulzeit, die mit dem Abschluss der Oberstufe endet. Die Kindergarten-\njahre dienen dazu, die elementaren Entwicklungsschritte zu unterstützen und zu \nfördern. Der Unterricht findet im ersten Jahr nur am Vormittag und im zweiten \nJahr auch an zwei Nachmittagen pro Woche statt. Um Kinder mit ungenügenden \nDeutschkenntnissen zu unterstützen, werden während maximal zweier Jahre ent-\nsprechende Fördermassnahmen angeboten. Ebenfalls eine grosse Bedeutung hat die \nFrüherkennung von Defiziten aller Art und die entsprechende Förderung, damit der \nEinstieg in die erste Primarklasse optimal verläuft.\n\nZielsetzung Während der beiden Kindergartenjahre sollen das Erfahrungsfeld und der Erlebnisraum \ndes Kindes erweitert werden. Die Kinder werden mit dem Leben in einer grösseren \nGemeinschaft vertraut gemacht, lernen aber gleichzeitig auch, ihre individuellen \nFähigkeiten zu entwickeln.\nSchulische Heilpädagoginnen unterstützen Kinder mit individuellen Schwächen oder \nEntwicklungsrückständen. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Trotz hoher Kinderzahlen musste das Schuljahr 2022/23 nochmals mit den be-\nstehenden 15 Kindergartenklassen gestartet werden, da für den 16. Kindergarten \ninfolge des Lehrpersonenmangels keine Kindergartenlehrperson gefunden werden \nkonnte. In den 15 Klassen werden zwischen 19 und 24 Kinder beschult. Die grossen \nUnterschiede in der sprachlichen und sozialen Entwicklung der Kinder ist beim \nKindergarteneintritt nach wie vor festzustellen. Deshalb werden in der Eingangs-\nstufe der Volksschule ausreichend Ressourcen benötigt, um die Entwicklung der \nKinder gezielt zu begleiten und sie zu unterstützen. Die Begleitung und Beratung \ndurch die Schulische Heilpädagogik und die bedarfsorientierte Unterstützung durch \nPraktikantinnen und Praktikanten sowie Klassenassistenzen bringt die notwendige \nEntlastung der Klassenlehrpersonen. Ein regelmässiger Austausch zwischen Schule \nund Elternhaus kann dadurch aber nicht ersetzt werden. \nDas kantonale Führungsinstrument «Personalpool» ermöglicht eine kostenbewusste \nOrganisation der Kindergartenstufe. Ziel ist es, dass das Gesamtpensum in der Band-\nbreite von 1,04 bis maximal 1,81 Jahreswochenlektionen pro Kind liegt. Diese Band-\nbreite kann weiterhin eingehalten werden.\nDie Klassen- und Personalplanung der Kindergartenstufe basiert auf der Langzeit-\nplanung, wird aber auch durch die Anzahl Zuzüge und Wegzüge sowie durch Rück-\nstellungen von Kindern beeinflusst.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die hohen Kinderzahlen bedingen, dass die heutigen Räumlichkeiten weiter benutzt \nwerden können. Die ergänzenden Massnahmen zur Entlastung der Klassenlehrperson \nwerden wie bisher weitergeführt.\nFür das Schuljahr 2023/24 muss aufgrund der weiter zunehmenden Schülerzahlen \ndefinitiv eine weitere Kindergartenklasse eröffnet werden.\nEin qualitativ und pädagogisch wertvoller Kindergartenunterricht kann dann nur \ndurch eine weitere Kindergartenklasse sichergestellt werden. \n\nLeistung Die Kinder ab dem vierten Altersjahr werden im ersten Jahr an fünf Vormittagen und \nim zweiten Jahr zusätzlich an zwei Nachmittagen pro Woche beschult. Nach Vor-\ngaben des Volksschulgesetzes wird in Gruppen von 16 bis 24 Kindern unterrichtet. \nPro Kindergarten werden durchschnittlich 27,5 Wochenlektionen beziehungsweise in \nallen 15 Kindergärten gemeinsam 413 Lektionen pro Woche unterrichtet. Es gelten \nBlockzeiten an fünf Vormittagen mit je vier Lektionen. Ein Teil des Unterrichts wird als \nTeamteaching-Lektionen erteilt. Schulische Heilpädagoginnen unterstützen die Kinder-\ngartenlehrpersonen, um Defizite frühzeitig zu erkennen und allfällige Massnahmen \neinzuleiten.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nUnterrichtete Kinder Anzahl 308 315 333 322 322 303 303\n\nKindergartenabteilungen Anzahl 15 16 16 16 16 16 16\n\nDurchschnittliche Schülerzahl \nKindergartenklasse\n\nAnzahl 20.5 19.7 20.8 20.1 20.1 18.9 18.9\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 80\n\n\n\nBildung Kindergarten 2020\nZiele Die Kindergartenkinder werden den individuellen Bedürfnissen entsprechend ge-\n\nfördert und auf den Übertritt in die Primarstufe vorbereitet. Die Kindergartenstufe \nist kostenbewusst organisiert.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nKG-Kinder werden optimal auf \ndie Primarstufe vorbereitet\n\nÜbertritte in die \nRegelklasse (%)\n\n87 > 80 > 80 > 80 > 80 > 80 > 80\n\nKG-Kinder werden optimal auf \ndie Primarstufe vorbereitet\n\nÜbertritte in das \nEinschulungsjahr (%)\n\n11 < 20 < 20 < 20 < 20 < 20 < 20\n\nDie Kindergartenstufe ist be-\ntrieblich und kostenmässig gut \norganisiert\n\nPersonalpool innerhalb \nBandbreite  \n(KG: 1,04 bis 1,81)\n\n1,37 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5\n\nMittelbedarf Der Mittelbedarf auf Stufe Kindergarten hängt von der Anzahl Abteilungen ab \nund diese wiederum von der Anzahl der zu beschulenden Kinder. Die damit ver-\nbundenen Personalkosten betragen über 95 % der Aufwendungen. Nur knapp 5 % \nder Gesamtkosten entfallen auf den Sachaufwand. Die Lohnkosten (Kto. 30) und \ndie Sachkosten (Kto.  31) erhöhen sich im Budget 2023 aufgrund der geplanten \n16. Kindergartenklasse. Die Entgelte (Kto. 42) enthalten Rückerstattungen von Ver-\nsicherungsleistungen, budgetiert wurde hier ein Mittelwert der letzten Jahre.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 2’358’788 2’182’400 2’338’400 2’355’900 2’373’575 2’391’427 2’409’457\n\nSachkosten 31 40’673 70’400 67’800 67’800 67’800 67’800 67’800\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 70 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 1’000 1’000 2’000 2’000 2’000 2’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 57’345 77’100 72’400 72’400 72’400 72’400 72’400\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 2’174 2’400 2’400 2’400 2’400 2’400 2’400\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 2’339’942 2’174’300 2’332’400 2’350’970 2’368’575 2’386’427 2’404’457\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 81\n\n\n\nBildung Primarstufe 2030\nAufgabenumschreibung Die Primarstufe umfasst sechs Schuljahre. Sie führt die Kinder in die Grundfertig-\n\nkeiten Lesen, Schreiben, Rechnen ein und erweitert die Fähigkeiten im sozialen, \nmusischen, handwerklichen und sportlichen Bereich. Zudem werden gesellschaftliche \nund naturwissenschaftliche Inhalte altersgerecht vermittelt. Eine positive Arbeits-\nhaltung, Leistungsbereitschaft, Kreativität und zunehmende Selbstständigkeit werden \ngezielt gefördert. Schülerinnen und Schüler aus dem Ortskreis Arnegg besuchen \ndie Primarschule der Schulgemeinde Andwil-Arnegg. Kinder, die mit dem Erreichen \ndes Schulalters noch nicht schulreif sind, werden im Einschulungsjahr individuell \ngefördert und auf die Primarschule vorbereitet. Zudem werden in der Primarschule \naltersdurchmischte Kleinklassen geführt (Details zu Einschulungsjahr und Kleinklassen \nsiehe 2050 «Fördernde Massnahmen»).\n\nZielsetzung Die Primarschule hat die Kinder auf den Übertritt in die Oberstufe vorzubereiten. \nDer Unterricht erfolgt zielorientiert und ganzheitlich anhand lebensnaher Themen \ngemäss dem verbindlichen Lehrplan Volksschule St. Gallen.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die auf Schuljahr 2019/20 zusätzlich geschaffene Klasse wird auch im Schuljahr \n2022/23 weitergeführt, dies als 4. Primarklasse. Auf Sommer 2023 ist aufgrund der \nSchülerzahlen eine weitere zusätzliche Klasse zu eröffnen. Alle übrigen Jahrgangs-\nklassen werden unverändert mit je sieben Abteilungen geführt.\nAls Vorgabe und Richtlinie bei der Organisation des Schulbetriebs auf der Primarstufe \nsowie der Bereitstellung der dafür notwendigen Ressourcen (Lektionen) dient das vom \nAmt für Volksschule zur Verfügung gestellte Führungsinstrument «Personalpool». \nDieses sieht für die Primarstufe einen Faktor zwischen 1,41 und 1,69 vor, das heisst, \npro Kind stehen minimal 1,41 und maximal 1,69 Jahreswochenlektionen zur Ver-\nfügung. Ziel ist es, das Gesamtpensum der Primarstufe in dieser Bandbreite zu \nrealisieren.\nIm Bereich der Begabtenförderung steht den Schülerinnen und Schülern der Primar-\nstufe ein Angebot von rund einem Dutzend Kursen offen, die in verschiedenen \nSchulhäusern stattfinden. \nUm den vielfältigen Herausforderungen auf der Unterstufe – mit teilweise sehr hohen \nAnteilen an Schülerinnen und Schülern mit Förderbedarf und grosser Heterogeni-\ntät in den Entwicklungsständen – wirkungsvoll zu begegnen, werden zusätzliche \nUnterstützungsmassnahmen angeboten. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Die im August 2021 eingeführte Hausaufgabenhilfe wurde 2022 überprüft und \naufgrund der Evaluation beibehalten. Somit wird dies auch im Kalenderjahr 2023 \nwirksam sein.\n\nLeistung In den Regelklassen der Primarstufe werden pro Klasse 20 bis 24 Kinder unterrichtet. \nPro Regelklasse sind durchschnittlich 33 Lektionen notwendig, was 1,3 Vollzeitstellen \nentspricht. Auf der Unterstufe unterstützen Schulische Heilpädagoginnen die Klassen-\nlehrperson bei der Förderung und Integration von Kindern mit Teilleistungsschwächen.\nZusätzlich zu den Regelklassen werden aktuell zwei Einschulungsklassen und drei \nKleinklassen auf der Mittelstufe mit 10 bis 15 Kindern geführt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nUnterrichtete Kinder \nAnzahl  \n(ohne ESJ und KK)\n\n832 840 865 887 901 937 937\n\nKlassen Anzahl (ohne ESJ und KK) 43 43 44 45 45 46 46\n\nDurchschnittliche Schülerzahl Anzahl 19.3 19.5 19.7 19.7 20.0 20.4 20.4\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 82\n\n\n\nBildung Primarstufe 2030\nZiele Die Förderung und Entwicklung der Schülerinnen und Schüler im Primarschulalter \n\nbasiert auf ihren individuellen Begabungen und Stärken. Das Ziel der Beschulung \nauf der Primarstufe besteht darin, die Schulkinder für den Übertritt in die Oberstufe \nvorzubereiten. Je nach Leistungsvermögen erfolgt der Übertritt in die Real- oder \nSekundarschule. Bei erfolgreicher Aufnahmeprüfung kann auch der Übertritt ins \nUntergymnasium (Friedberg oder Kantonsschule Burggraben) erfolgen. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Schülerinnen und Schüler \nwerden im Anschluss an die \nPrimarstufe leistungsgerecht \nbeschult\n\nÜbertritte in die \nSekundarstufe (%)\n\n53.0 > 55 > 55 > 55 > 55 > 55 > 55\n\nDie Schülerinnen und Schüler \nwerden im Anschluss an die \nPrimarstufe leistungsgerecht \nbeschult\n\nÜbertritte in die \nRealschule (%)\n\n32.0 < 40 < 40 < 40 < 40 < 40 < 40\n\nDie Schülerinnen und Schüler-\nwerden im Anschluss an die \nPrimarstufe leistungsgerecht \nbeschult\n\nÜbertritte ins Unter-\ngymnasium (%)\n\n6 5 5 5 5 5 5\n\nDie Primarstufe ist betrieblich und \nkostenmässig gut organisiert\n\nPersonalpool innerhalb \nBandbreite  \n(PS: 1,41 bis 1,69)\n\n1.66 1.65 1.65 1.65 1.65 1.65 1.65\n\nLeistungsstarke Schülerinnen \nund Schüler werden individuell \ngefördert\n\nQuote der \nPrimarschülerinnen und \nPrimarschüler in der Be-\ngabtenförderung (%)\n\n8.5 > 5 > 5 > 5 > 5 > 5 > 5\n\nMittelbedarf Der Mittelbedarf hängt von der Anzahl Klassen und Kinder ab. Nicht planbare Zu- und \nWegzüge sowie situative Repetitionen führen zu Abweichungen. Die Lohnkosten \n(Kto.  30) machen einen Grossteil der geplanten Aufwände aus. Aufgrund einer \nÄnderung im Volksschulgesetz werden die Schulträger zur alleinigen Finanzierung \nder Lehrmittel verpflichtet. Dies führt zu einer Erhöhung der Sachkosten (Kto. 31). \nIm Transferaufwand (Kto.  36) sind die Kosten für die Musikalische Grundschule \nsowie Schulgeldzahlungen an externe Schulträger enthalten. Die Entgelte (Kto. 42) \nsind Rückerstattungen von Versicherungsleistungen, wobei Durchschnittswerte der \nVorjahre berücksichtigt wurden.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 7’327’983 7’385’200 7’528’300 7’587’300 7’646’890 7’707’076 7’767’864\n\nSachkosten 31 295’152 318’175 386’370 386’370 386’370 386’370 386’370\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 214’343 227’500 199’900 199’900 199’900 199’900 199’900\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 95’747 57’000 65’700 65’700 65’700 65’700 65’700\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 6’976 10’500 7’500 7’500 7’500 7’500 7’500\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 7’734’755 7’863’375 8’041’370 8’100’370 8’159’960 8’220’146 8’280’934\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 83\n\n\n\nBildung Oberstufe 2040\nAufgabenumschreibung Die Oberstufe umfasst drei Schuljahre in der Sekundar- und Realschule oder in der \n\nKleinklasse (Details zu Kleinklassen siehe 2050 «Fördernde Massnahmen»). Der \nUnterricht ist darauf ausgerichtet, die Jugendlichen auf den Eintritt in die berufliche \nGrundbildung und auf sämtliche weiterführenden Schulen vorzubereiten und dazu, \nihre Selbstständigkeit zu fördern. Die Stadt Gossau ist Vertragsgemeinde für die \nOberstufenschülerinnen und -schüler der Schulgemeinde Andwil-Arnegg. Es werden \nAnteile an die Betriebskosten der Mädchensekundarschule, Schulgelder an das Unter-\ngymnasium Friedberg und an die Talentschulen entrichtet (vgl. 2130 «Beiträge und \nSchulgelder»).\n\nZielsetzung Die Realschule bereitet die Schülerinnen und Schüler auf eine geeignete Berufslehre \noder auf einen Übertritt in die Sekundarschule nach der 1. Realklasse vor. Das Ziel \nder Sekundarschule ist es, die Grundlagen für den Eintritt in eine Berufslehre mit er-\nhöhten Anforderungen zu schaffen oder auf weiterführende Schulen wie Gymnasien, \nFach- und Wirtschaftsmittelschulen oder Berufsmaturitätsschulen vorzubereiten. Die \nJugendlichen sollen in ihrer Entwicklung und Selbstständigkeit unterstützt und ge-\nfördert werden. Im Hinblick auf den Übertritt ins Berufsleben arbeitet die Schule \nGossau auch mit vier lokalen Wirtschaftsvereinen zusammen.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Das Projekt «Oberstufe 2022» ist seit August 2022 in der Umsetzungsphase. Das \nneue pädagogische Konzept wird als gewinnbringend, aber auch herausfordernd \neingeschätzt. Der Unterricht wird sich aufgrund dieses Konzepts für die Schülerinnen \nund Schüler verändern.\nDer Übertrittsprozess von der Primarstufe in die Oberstufe wurde anhand der neuen \nHandreichung Schullaufbahn überarbeitet. Fester Bestandteil dabei ist auch der Über-\ntritt in die Maitlisek. Der Personalpool gibt vor, dass auf der Oberstufe pro Schüler \nund Schülerin zwischen 1,68 und 2,19 Jahreswochenlektionen aufgewendet werden. \nDie Oberstufe Gossau verfolgt weiterhin das Ziel, in dieser Bandbreite zu liegen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die grösste Veränderung trat mit Einführung des neuen Oberstufenkonzepts ein. Das \nKonzept wird laufend analysiert und evaluiert, um es weiter zu optimieren.\nDie Übertrittsprozesse werden ebenfalls regelmässig überprüft.\n\nLeistung Die Schülerinnen und Schüler werden zielführend auf das Berufsleben oder \nweiterführende Schulen vorbereitet. Pro Oberstufenklasse sind durchschnittlich \n46,3  Lektionen (entspricht 1,7 Vollzeitstellen) notwendig. Insgesamt werden auf \nder Oberstufe (ohne Kleinklassen) pro Woche rund 900 Lektionen unterrichtet. Nebst \nWahlpflichtfächern (Real) werden auch Freifächer angeboten. Zu den Randzeiten kann \nflexibel und individuell von verschiedenen Angeboten profitiert werden.\nNahezu alle Abgängerinnen und Abgänger der Oberstufe treten in eine Anschluss-\nlösung über (Berufslehre, weiterführende Schule, Brückenangebot, Fremdsprachen-\naufenthalt, Praktikum). Der Kanton gibt auf der Realschulstufe Klassengrössen von \n16 bis 24 und auf der Sekundarstufe von 20 bis 24 Schülerinnen und Schülern vor. \nFür die Kleinklasse gilt die Richtzahl von 8 bis 15 Schülerinnen und Schülern.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nRealschülerinnen und Realschüler Anzahl 161 157 149 146 151 142 142\n\nKleinklassenschülerinnen und \nKleinklassenschüler\n\nAnzahl 28 28 24 24 24 24 24\n\nSekundarschülerinnen und \nSekundarschüler\n\nAnzahl 219 223 238 242 248 235 235\n\nRealklassen Anzahl 9 9 9 9 9 9 9\n\nKleinklassen Anzahl 3 3 3 3 3 3 3\n\nSekundarklassen Anzahl 12 12 12 12 13 13 13\n\nRealklassen ø Klassengrösse 17.9 17.4 16.6 16.2 16.8 15.8 15.8\n\nSekundarklassen ø Klassengrösse 18.3 18.6 19.8 20.2 19.1 18.1 18.1\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 84\n\n\n\nBildung Oberstufe 2040\nZiele Die Schülerinnen und Schüler der Oberstufe werden entsprechend ihren individuellen \n\nBegabungen und Stärken gefördert und auf das Berufsleben oder auf die weiter-\nführenden Schulen vorbereitet. Die Organisation der Oberstufe ist zukunftsgerichtet \nund zielorientiert, trotzdem kostenbewusst und richtet sich nach den Anforderungen \ndes Lehrplans Volksschule St. Gallen.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Oberstufe ist betrieblich und \nkostenmässig gut organisiert\n\nPersonalpool innerhalb \nBandbreite  \n(OS: 1,68 bis 2,19)\n\n2.02 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00\n\nSchülerinnen und Schüler finden \nfür sich eine angemessene Lösung\n\nQuote Schülerinnen und \nSchüler mit direkter An-\nschlusslösung nach der 3. \nOberstufe (%)\n\n98 95 95 95 95 95 95\n\nLeistungsstarke Schülerinnen und \nSchüler wechseln in eine weiter-\nführende Schule\n\nQuote weiterführende \nSchule nach der 2. und \n3. Oberstufe (%)\n\n8 20 20 20 20 20 20\n\nMittelbedarf Der Mittelbedarf der Oberstufe ist – vergleichbar mit den anderen Stufen – durch \ndie Anzahl Schülerinnen und Schüler bzw. der zu führenden Klassen definiert. Auf-\ngrund einer Änderung im Volksschulgesetz werden die Schulträger zur alleinigen \nFinanzierung der Lehrmittel verpflichtet. Dies führt zu einer Erhöhung der Sachkosten \n(Kto. 31). Im Schuljahr 2022/23 werden 21 Oberstufenklassen geführt. Im Transfer-\naufwand (Kto. 36) sind Schulgeldzahlungen an externe Schulträger (z. B. Maitlisek, \nUntergymnasium, Talentschulen) für Schülerinnen und Schüler enthalten. Die zu \nerwartende Anzahl Schülerinnen und Schüler ist höher als in den Vorjahren. Die Ent-\ngelte (Kto. 42) sind Rückerstattungen von Versicherungsleistungen. Der Transferertrag \n(Kto. 46) umfasst Schulgelder für Oberstufenschülerinnen und -schüler aus Andwil-\nArnegg. Die Anzahl Schülerinnen und Schüler ist vergleichbar mit den Vorjahren.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 5’456’479 5’566’900 5’592’900 5’636’412 5’680’359 5’724’746 5’769’576\n\nSachkosten 31 340’985 400’100 437’500 437’500 437’500 437’500 437’500\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 1’955’153 2’029’900 2’379’240 2’379’240 2’379’240 2’379’240 2’379’240\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 69’523 91’900 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 2’024’189 2’021’900 1’991’600 1’991’600 1’991’600 1’991’600 1’991’600\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 5’658’905 5’883’100 6’358’040 6’401’552 6’445’499 6’489’886 6’534’716\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 85\n\n\n\nBildung Fördernde Massnahmen 2050\nAufgabenumschreibung Der Bereich der Sonderpädagogik (Fördernde Massnahmen) ist im Volksschulgesetz \n\n(Art. 34 ff.) verankert. Sonderpädagogische Massnahmen unterstützen Kinder mit \nbesonderem Bildungsbedarf, namentlich mit Schulschwierigkeiten, Verzögerungen \noder Beeinträchtigungen in der Entwicklung, Behinderungen oder besonderen Be-\ngabungen. Für Schülerinnen und Schüler der Schule Gossau bestehen spezifische \nAngebote in den Bereichen Schulische Heilpädagogik, Logopädie, Legasthenie, \nDyskalkulie, Psychomotorik, Deutsch für Fremdsprachige und Begabtenförderung. \nKinder werden ab der Mittelstufe in Kleinklassen unterrichtet, wenn sie Schwierig-\nkeiten im Lern- und Leistungsbereich aufweisen und dem Regellehrplan nicht zu \nfolgen vermögen. Schulische Heilpädagoginnen fördern Kinder im Kindergarten und \nin der Unterstufe. Ebenfalls zum Bereich der Fördernden Massnahmen gehört das \nEinschulungsjahr. Sonderschulen und Talentschulen sind im Kapitel 2130 «Beiträge \nund Schulgelder» aufgeführt.\n\nZielsetzung Mit einem Angebot von verschiedenen Massnahmen werden Kinder mit besonderem \nBedarf individuell gefördert. Die Massnahmen sind auf den Unterricht der Volksschule \nabgestimmt. Der Übertritt von Schülerinnen und Schülern der Kleinklassen in die \nRegelklassen der Primarstufe wird laufend geprüft. Der Unterricht der Oberstufen-\nKleinklassen bereitet auf den Übertritt in die Berufs- und Arbeitswelt vor. \nFür Kinder mit besonderen Begabungen besteht ebenfalls ein passendes Förderan-\ngebot.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Schülerzahl in den Mittelstufen-Kleinklassen ist weiterhin hoch. Es werden drei \nKleinklassen geführt. Die Schülerzahl in den Oberstufe-Kleinklassen hat gegenüber \ndem vorangegangenen Schuljahr abgenommen, weshalb in der Oberstufe neu nur \nnoch 2 Kleinklassen geführt werden. Die voraussichtlichen Schülerzahlen werden \njedes Jahr ermittelt, um die Anzahl Kleinklassen im Folgejahr frühzeitig anpassen zu \nkönnen. Zur speziellen Förderung von Unterstufenschülerinnen und -schülern mit \nLernschwierigkeiten werden Settings im Einzelfall verfügt, dies als Alternative zur \nsofortigen Platzierung in Sonderschulen. Die notwendigen Therapien können dank \nder verfügbaren Ressourcen weiterhin durchgeführt werden.\nAufgrund der Zuzüge durch Ukraine-Flüchtlinge wurde eine zusätzliche Deutsch-\nIntegrationsklasse eröffnet. Noch ist unklar, wie sich die Anzahl der Kinder, welche \nBedarf danach haben, entwickelt. Vom Angebot der Deutsch-Integrationsklasse \nkönnen auch Nachbargemeinden profitieren, sie beteiligen sich entsprechend an \nden Betriebkosten.\n\nBeabsichtigte Veränderungen\nDie Fördernden Massnahmen sind im Zuständigkeitsbereicht eines Schulleiters und \nsomit äusserst professionell geführt. Es sind keine grösseren Anpassungen für das \nJahr 2023 geplant. Es wird allerdings eine Verschiebung der Fördermassnahmen nach \nunten angestrebt, d. h. die Fördermassnahmen werden im Zyklus 1 intensiviert, dafür \nab der 4. Klasse bedarfsorientiert reduziert.\n\nLeistung Der unterschiedliche Förderbedarf bei den Schulkindern stellt eine Herausforderung \ndar. Durch gezielte individuelle Abklärungen mit dem Schulpsychologischen Dienst \n(SPD) kann für jeden einzelnen Fall die jeweils unterstützende Förderung definiert und \nverfügt werden. Die Zusammenarbeit zwischen Lehrpersonen, Förderlehrpersonen, \nSchulsozialarbeit und SPD ist dabei zentral.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nKinder mit Logopädie-Therapie Anzahl 63 60 60 60 60 60 60\n\nKinder mit Legasthenie-Therapie Anzahl 75 70 70 70 70 70 70\n\nKinder mit Psychomotorik-\nTherapie\n\nAnzahl 16 18 18 18 18 18 18\n\nKinder mit Deutsch für Fremd-\nsprachige (DaZ)\n\nAnzahl 126 90 90 90 90 90 90\n\nBegabtenförderung Anzahl (Wochenlektionen) 18 15 15 15 15 15 15\n\nKleinklassenschülerinnen und \nKleinklassenschüler\n\nAnzahl 52 50 47 42 42 42 42\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 86\n\n\n\nBildung Fördernde Massnahmen 2050\nZiele Die notwendigen Unterstützungen und Therapien im Bereich der Fördernden \n\nMassnahmen werden zeitgerecht abgeklärt und verfügt. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Therapien der Fördernden \nMassnahmen sind erfolgreich\n\nQuote der erfolgreichen \nTherapieabschlüsse (%)\n\n90 > 90 > 90 > 90 > 90 > 90 > 90\n\nJährliche Übertritte in eine \nBerufs- oder Attestlehre aus der \nOS3-Kleinklasse\n\nAnzahl Schülerinnen und \nSchüler\n\n4 von 8 7 von 8 7 von 8 8 von 9 10 von 11 10 von 11 10 von 11\n\nMittelbedarf Die Kosten für Fördernden Massnahmen umfassen die Aufwände für das \nEinschulungsjahr, die Kleinklassen sowie für Logopädie-/Legasthenie-Therapien, \nSchulische Heilpädagogik und übrige Fördernde Massnahmen. Für den Deutsch-\nIntegrationskurs werden jährlich ca. Fr.  80'000 (Kto.  46) an andere Schulträger \nweiterverrechnet, wobei dieser Wert aufgrund der laufend ändernden Anzahl Schüler \nvariiert.\nAufgrund einer Änderung im Volksschulgesetz werden die Schulträger zur alleinigen \nFinanzierung der Lehrmittel verpflichtet. Dies führt zu einer Erhöhung der Sachkosten \n(Kto. 31). \nFür die vom Kanton an die Schulträger übertragene Finanzierung der Aufgabe \n«Heilpädagogische Früherziehung im Kindergarten» fallen Kosten von CHF 56'000 \nbis 70'000 (4 bis 5 Kinder zu Fr. 14'000) an.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 3’772’424 3’549’910 3’668’900 3’728’900 3’801’200 3’831’800 3’862’700\n\nSachkosten 31 38’305 52’000 65’380 65’380 65’380 65’380 65’380\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 296’573 306’500 340’335 340’335 340’335 340’335 340’335\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 64’314 20’000 55’200 55’200 55’200 55’200 55’200\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 280’831 66’500 183’800 183’800 183’800 183’800 183’800\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 3’762’157 3’821’910 3’835’615 3’895’615 3’967’915 3’998’515 4’029’415\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 87\n\n\n\nBildung Schulische Zusatzangebote 2060\nAufgabenumschreibung Gesetzlich vorgeschriebene (Mittagstisch, Schulbustransport) und freiwillige Angebote \n\n(Besondere Unterrichtswochen und Veranstaltungen, Schulreisen, Klassenlager, Sport-\nwochen) ergänzen das gesetzliche Schulprogramm. In den schulischen Zusatzan-\ngeboten sind auch die Kosten für die Hallenbadeintritte (Schwimmunterricht Primar-\nschule), die Alarmierung/Kommunikation, die Innovationen im Schulbereich sowie \ndie in den Dienstleistungsvereinbarungen geregelte Zusammenarbeit mit Spielgruppe \nund Stadtbibliothek enthalten. Seit Sommer 2017 sind auch die familienergänzenden \nTagesstrukturen Teil des Schulischen Zusatzangebotes.\n\nZielsetzung Schulische Zusatzangebote sollen allen Schülerinnen und Schülern den Schulbesuch \nohne Nachteile ermöglichen, sie auf vielfältige Weise fördern und ihnen einen breiten \nund pädagogisch sinnvollen Erlebnis- und Entwicklungsraum bieten. Mit den familien-\nergänzenden Tagesstrukturen fördert die Stadt Gossau die bessere Vereinbarkeit \nvon Familie und Beruf. Der Innovationskredit bietet die Möglichkeit, pädagogisch \ninteressante Projekte anzugehen, die kurzfristig an die Schule herantreten.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Es ist davon auszugehen, dass die Wintersportlager sowie die Klassenlager nach zwei \nspeziellen, pandemiegeplagten Jahren wieder im ordentlichen Rahmen durchgeführt \nwerden können.\nSeit Sommer 2022 kann die Tagesstruktur bereits ab 6.30 Uhr besucht werden. Mit \ndem um 30 Minuten früheren Beginn soll ein entsprechendes Bedürfnis gedeckt \nwerden.\nMit der Uni Basel wird weiterhin die Sprachstandserhebung bei den dreijährigen \nKindern durchgeführt. Die Fachgruppe «Frühe Bildung» prüft dabei laufend mögliche \nMassnahmen zur Verbesserung der Deutschkenntnisse bei Eintritt in den Kindergarten.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Angestrebt wird ein weiterer Ausbau der familienergänzenden Tagesstrukturen. Zu-\nsätzliche Standorte für die Schulhäuser Notker und Hirschberg und die Ausweitung \nauf Kinder im Kindergartenalter werden geprüft. \n\nLeistung Die familienergänzenden Tagesstrukturen bieten an den Werktagen während der \nSchulwochen an vier verschiedenen Standorten eine umfassende Betreuung an. An \neinem Standort wird auch während neun Ferienwochen eine ganztägige Betreuung \nangeboten. \nAb der 5. Primarklasse werden während der obligatorischen Sportwoche Winterlager \nangeboten. Daheimbleibende sowie die Kinder der Unter- und Mittelstufe können \nProgramme zu Hause oder Projekttage in Anspruch nehmen. Die Schulhäuser führen \nbesondere Unterrichts- oder Projekttage durch. Auch innerhalb der meisten Klassen \nfinden jährlich zusätzlich spezielle Tage und Programme statt. Weitere Leistungen \nergeben sich aus den gesetzlich vorgeschriebenen Angeboten gemäss Aufgaben-\numschreibung.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nNutzung Zeitfenster «Mittag» \n(Tagesstrukturen)\n\nAnzahl Mahlzeiten 12’972 11’000 13’000 13’000 14’000 14’000 15’000\n\nTagesstrukturen Betreute Kinder 180 200 200 230 230 250\n\nNutzung Schulbus Anzahl Kinder 22 20 20 20 20 20 20\n\nSportwoche (Skilager) Anzahl Teilnehmende n. e. 550 550 550 550 550 550\n\nKlassenlager Anzahl Teilnehmende n. e. 260 260 260 260 260 260\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 88\n\n\n\nBildung Schulische Zusatzangebote 2060\nZiele Die Schulischen Zusatzangebote entsprechen den aktuellen Bedürfnissen der Be-\n\nvölkerung und werden rege genutzt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nTagesstrukturen ermöglichen \nEltern die Berufsarbeit\n\nQuote der teilnehmenden \nPS-Schüler/-innen (in %)\n\n18 20 20 20 20 > 20 > 20\n\nExterne Wintersportwoche wird \naktiv genutzt\n\nQuote der Teilnehmenden \nam Gesamtbestand (in %)\n\nn. e. > 80 > 80 > 80 > 80 > 80 > 80\n\nMittelbedarf In dieser Position werden Schulreisen, Klassen- und Skilager und besondere Unter-\nrichtswochen/-tage sowie Tagesstrukturen und Schülertransporte verbucht. Für An-\ngebote im Bereich der familienergänzenden Tagesstrukturen sowie für Schulreisen, \nKlassen- und Skilager werden auch Elternbeiträge erhoben. Diese machen rund einen \nDrittel der Gesamtkosten aus. \nDer Schülertransport fällt mit CHF 118’000 ins Gewicht (Kto. 31).\nIm Transferaufwand (Kto. 36) werden vor allem Beträge an private Organisationen \nohne Erwerbszweck verbucht.\nFür Schulreisen sowie Projekt- und Sportwochen wurden die Elternbeiträge gemäss \nbundesgerichtlicher Vorgabe budgetiert. Dazu kommen die Elternbeiträge für den \nBesuch der Tagesstrukturen (Kto. 42). \nIm Transferertrag (Kto. 46) sind J+S-Beiträge des Bundes budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 594’276 616’600 675’225 733’650 813’445 818’733 824’074\n\nSachkosten 31 901’489 1’333’000 1’275’335 1’288’335 1’306’335 1’306’335 1’306’335\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 49’545 46’000 44’500 44’500 44’500 44’500 44’500\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 298’667 388’000 409’100 436’600 475’100 475’100 475’100\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 21’467 19’500 19’000 19’000 19’000 19’000 19’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’225’176 1’588’100 1’566’960 1’610’885 1’670’180 1’675’468 1’680’809\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 89\n\n\n\nBildung Schulgesundheit 2100\n\nAufgabenumschreibung Der Schulärztliche Dienst befasst sich mit der Erhaltung und Förderung der körperlichen \nund seelischen Gesundheit der Schülerinnen und Schüler. Er dient der Früherkennung \nvon gesundheitlichen Problemen und bietet Eltern, Schülerinnen und Schülern sowie \nLehrpersonen und Behörden ärztliche Beratung in Fragen der Gesundheitserziehung. \nDie Schulzahnpflege erfüllt Aufgaben im Bereich der Prävention, der Früherkennung \nund Behandlung allfälliger Zahnschäden. Die Schule stellt Organisation, Durchführung \nund Überwachung des Schulärztlichen sowie des Schulzahnärztlichen Dienstes im \nRahmen der kantonalen Vorschriften sicher. \n\nZielsetzung Die präventiven schulärztlichen und schulzahnärztlichen Massnahmen leisten einen \nbedeutenden Beitrag zur Volksgesundheit. Mit der Betreuung im Schulalter sollen \nKinder frühzeitig für Gesundheitsfragen sensibilisiert, darüber informiert und zu eigen-\nverantwortlichem Verhalten erzogen werden. Die Früherkennung von Schäden soll \ndazu beitragen, mögliche Spätfolgen zu vermeiden.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Zusammenarbeit mit den Schulärzten und Schulzahnärzten wird laufend \noptimiert. Es sind regelmässige Austausche mit dem Schulamt geplant. Dadurch \nsoll die Organisation und die Durchführung der Untersuche für alle Beteiligten ver-\nbessert werden. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Die veränderten Abläufe sind zu festigen und werden im Bedarfsfall weiter ver-\nbessert. Der regelmässige Austausch mit den Schulärzten und Schulzahnärzten wird \nzum fixen Bestandteil.\n\nLeistung Bei allen Schülerinnen und Schülern des 1. Kindergartens und der 5. Primarklasse \nsowie der 2. Oberstufe findet eine schulärztliche Reihenuntersuchung statt. Die zahn-\närztlichen Untersuchungen werden ab dem 2. Kindergartenjahr jährlich bis zum \nAustritt aus der Volksschule durchgeführt. Die augenärztliche Untersuchung und \nder Hörtest erfolgen im 2. Kindergartenjahr.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nÄrztliche Untersuchungen\nAnzahl Kinder  \n(KG2, PS5, OS2)\n\n295 400 453 426 443 475 475\n\nZahnärztliche Untersuchungen\nAnzahl Kinder \n(KG1 bis OS3)\n\n1’770 1’450 1’648 1’663 1’686 1’681 1’681\n\nAugenärztliche Untersuchungen\nAnzahl Kinder  \n(KG2)\n\n130 140 169 164 158 164 164\n\nZiele Die schulärztlichen Reihenuntersuchungen sowie die zahn- und augenärztlichen \nUntersuchungen werden gemäss gesetzlichen Vorgaben durchgeführt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie obligatorischen schulärzt-\nlichen Reihenuntersuchungen \nsind durchgeführt\n\nDurchführungsbestätigung \nSchulärzte\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nDie zahnärztlichen Unter-\nsuchungen sind durchgeführt\n\nDurchführungsbestätigung \nSchulzahnärzte\n\nnoch nicht \nabge- \n\nschlossen\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\nVollzugs- \nmeldung \nliegt vor\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 90\n\n\n\nBildung Schulgesundheit 2100\nMittelbedarf In den Personalkosten sind die Entschädigungen für den schulärztlichen und den \n\nschulzahnärztlichen Dienst enthalten. Die Kosten sowie die Erträge für die gesunde \nPausenverpflegung werden in der Aufgabe 2060 «Schulische Zusatzangebote» ge-\nführt. Die Sachkosten wurden gemäss Erfahrungswerten budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 69’126 102’700 93’210 93’210 93’210 93’210 93’210\n\nSachkosten 31 10’979 4’500 8’400 8’400 8’400 8’400 8’400\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 6’038 6’200 6’000 6’000 6’000 6’000 6’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 86’143 113’400 107’610 107’610 107’610 107’610 107’610\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 91\n\n\n\nBildung Beiträge und Schulgelder 2130\nAufgabenumschreibung Für Oberstufenschülerinnen aus Gossau, welche die Mädchensekundarschule be-\n\nsuchen, leistet die Schule Gossau einen Anteil an die Betriebskosten gemäss der vom \nStadtparlament genehmigten Vereinbarung. Für den Standort Friedberg wird ein \nStandortbeitrag, bestehend aus einem Sockelbeitrag und einem Beitrag pro Klasse, \nentrichtet. Für Schülerinnen und Schüler im Untergymnasium Friedberg, im Unter-\ngymnasium der Kantonsschule Burggraben oder in einer anerkannten Talentschule \nwerden vom Kanton vertraglich vereinbarte Schulgelder bezahlt. Die Schulgemeinde \nAndwil-Arnegg verrechnet der Schule Gossau den Finanzbedarf für die Beschulung \nder Primarschülerinnen und -schüler aus dem Ortsteil Arnegg. Kinder und Jugendliche \nmit speziellem Förderbedarf werden speziellen Sonderschulen zugewiesen. Einzelne \nSchülerinnen und Schüler der Oberstufe werden aus verschiedenen Gründen vorüber-\ngehend der regionalen Time-out-Klasse in Degersheim zugeteilt. \nDie Schule trägt die Kosten für die Heilpädagogische Früherziehung im Kindergarten-\nalter. Der Beitrag an die Musikschule Fürstenland orientiert sich an der Anzahl der \nSchülerinnen und Schüler aus der Schule Gossau.\n\nZielsetzung Die Schule Gossau stellt die Beschulung aller Gossauer Schülerinnen und Schüler \nsicher. Sie leistet Beiträge an andere ortsansässige Schulen sowie an auswärtige \nSpezialschulen gemäss Vorgaben des Kantons und gestützt auf Vereinbarungen der \nStadt Gossau mit den entsprechenden Schulträgern.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Aufgrund der Vereinbarung mit der Stadt Gossau nimmt die Maitlisek seit dem Schul-\njahr 2019/20 sowohl Sekundar- als auch Realschülerinnen auf. Die Schule Gossau \nleistet einen Anteil an die Schulkosten gemäss Finanzbedarf. Aufgrund der gesamthaft \nsteigenden Schülerzahlen ist damit zu rechnen, dass der Anteil der Schülerinnen in \nder Maitlisek ebenfalls zunehmen wird.\nDer Anteil der Gossauer Schülerinnen und Schüler, welche die Musikschule Fürsten-\nland besuchen, ist zurzeit leicht rückgängig. Entsprechend tiefer fällt auch der Beitrag \nan die Betriebskosten aus.\nDie Anzahl Talentschülerinnen und Talentschüler ist wieder angestiegen. Die Zahl der \nSonderschüler/-innen pendelte sich in den letzten Jahren bei ungefähr 40 Kindern \nein. Es ist auch zukünftig von dieser Anzahl auszugehen.\nDie Anzahl Schülerinnen und Schüler, die direkt von der 6. Primarklasse ins Unter-\ngymnasium Friedberg oder an die Kantonsschule Burggraben wechseln, entwickelt \nsich unregelmässig, weshalb die Kosten nicht planbar sind. Es ist anzunehmen, dass \ndie Anzahl der Schülerinnen und Schüler, die in Andwil-Arnegg beschult werden, in \nden nächsten Jahren steigen wird.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Regelmässig wird in Zusammenarbeit mit dem Schulpsychologischen Dienst \n(SPD) überprüft, ob Schülerinnen und Schüler aus Sonderschulen – mit gezielten \nUnterstützungsmassnahmen im Bereich der Fördernden Massnahmen (siehe Kapitel \n2050) – wieder in eine Regel- oder Kleinklasse der Schule Gossau zurückgeführt \nwerden können. \nDer Standortbeitrag an das Gymnasium Friedberg für die Schülerinnen und Schüler \nim Obergymnasium aus der Politischen Gemeinde Gossau wird stabil bleiben, weil \nneu – nebst dem Sockelbeitrag – pro Klasse und nicht pro Schülerin und Schüler ein \nBeitrag entrichtet wird.\n\nLeistung Die Schülerinnen und Schüler können entsprechend den Aufnahmekriterien, der \nspeziellen Begabung oder dem notwendigen Förderbedarf ein für sie geeignetes \nBildungsangebot in Anspruch nehmen. Der Bildungsplatz Gossau zeichnet sich durch \nein vielfältiges Bildungsangebot aus.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nGymnasium Friedberg\nAnzahl Schülerinnen und \nSchüler\n\n28 20 23 21 21 20 20\n\nKath. Mädchensekundarschule\nAnzahl Schülerinnen und \nSchüler\n\n96 90 105 122 147 137 137\n\nMusikschule Anzahl Teilnehmende 267 300 300 300 300 300 300\n\nSchulgemeinde Andwil-Arnegg\nAnzahl Schülerinnen und \nSchüler\n\n261 260 261 260 260 260 260\n\nTalentschule\nAnzahl Schülerinnen und \nSchüler\n\n2 2 4 4 3 3 3\n\nSonderschulen\nAnzahl Schülerinnen und \nSchüler\n\n42 40 42 42 42 42 42\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 92\n\n\n\nBildung Beiträge und Schulgelder 2130\nZiele Die vertraglichen Grundlagen für die Zusammenarbeit mit externen Schulträgern \n\nund Leistungsanbietern sind klar geregelt und aktuell. Die Vereinbarungen werden \nbeiderseitig eingehalten.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nKeine messbaren Einzelziele\n\nMittelbedarf Die Hauptpositionen beim Transferaufwand umfassen den Finanzbedarf der Schul-\ngemeinde Andwil-Arnegg (CHF 5,1 Mio.), die Sonderschulen (CHF 1,7 Mio.) sowie \nden Standortbeitrag für das Gymnasium Friedberg (CHF 0,4 Mio.) und die Musikschule \nFürstenland (CHF 0,7 Mio.). Die Schulgelder für die Maitlisek, das Untergymnasium \nFriedberg und das Untergymnasium der Kantonsschule Burggraben werden in der Auf-\ngabe 2040 «Oberstufe» notiert. Der Transferaufwand (Kto. 36) erhöht sich aufgrund \nder höheren Standortbeiträge an das Gymnasium Friedberg und des gestiegenen \nFinanzbedarfs der Schulgemeinde Andwil-Arnegg.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 0 0 0 0 0 0 0\n\nSachkosten 31 0 0 0 0 0 0 0\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 7’059’453 7’469’960 7’865’000 7’865’000 7’865’000 7’865’000 7’865’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 7’059’453 7’469’960 7’865’000 7’865’000 7’865’000 7’865’000 7’865’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 93\n\n\n\n\n\nBAU\nUMWELT\nVERKEHR\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr A3\nAufgabenbereiche Das Departement Bau Umwelt Verkehr beinhaltet das Hoch- und das Tiefbauamt. \n\nHochbauamt: Das Hochbauamt ist in drei Bereiche gegliedert. Das Bausekretariat \nsorgt für eine gesetzeskonforme und kundenfreundliche Abwicklung des Bau-\nbewilligungsverfahrens. Der Bereich «Projekte und Immobilien» plant und baut die \nstädtischen Liegenschaften und unterhält diese. Der Bereich Facility Management \nbewirtschaftet und verwaltet Gebäude und Anlagen sowie technische Infrastrukturen \nund Einrichtungen. Er unterstützt mit seinen Dienstleistungen das eigentliche Kern-\ngeschäft der jeweiligen Nutzer. Die damit verbundenen Tätigkeiten stellen die Be-\ntriebstauglichkeit der Gebäude und Anlagen sicher und dienen der Werterhaltung. \nTiefbauamt: Die vielfältigen Aufgaben umfassen die Planung, den Bau, den Betrieb \nund den Unterhalt von Parkanlagen, Wanderwegen, Strassen, Plätzen, Abwasser-\nanlagen, Bushaltestellen, des Friedhofs, der Gewässer sowie die Bekämpfung des \nLitterings.\n\nZielsetzung Öffentliche Gebäude, Schulen, Plätze und Strassen prägen das Bild unserer Stadt \nmassgeblich. Dieses gilt es zu pflegen, zu unterhalten und bei Bedarf an veränderte \nRahmenbedingungen, an Vorgaben der Politik und an Nutzerbedürfnisse anzupassen, \num auch den nächsten Generationen zeitgemässe und attraktive Infrastrukturen \nüberlassen zu können. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die baulichen Möglichkeiten sind einerseits von den finanziellen Rahmenbedingungen \ngeprägt, die vom Stadthaushalt vorgegeben werden. Andererseits werden die An-\nsprüche der Bürgerinnen und Bürger an intakte und attraktive Infrastrukturen – sowohl \nüber als auch unter der Erde – immer höher. Es wird zudem vorausgesetzt und er-\nwartet, dass diese dauernd und tadellos funktionieren.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Mit einer umsichtigen Planung wird die ökologische und ökonomisch sinnvolle \nRealisierung der Projekte angestrebt. Dabei gilt es, die baulichen Massnahmen \nressourcen- und umweltschonend mit guter Bauqualität umzusetzen. Die Stadt über-\nnimmt diesbezüglich eine Vorbildfunktion, ohne dabei die Wirtschaftlichkeit ausser \nAcht zu lassen. Die anstehenden Arbeiten an den Infrastrukturen sollen deshalb \nfrühzeitig angegangen und nach Prioritäten ausgeführt werden. Neubauten und \nGesamterneuerungen erfolgen seit Jahren auf der Grundlage der Mehrjahresplanung. \nDurch die getätigten Gebäudeerneuerungen konnte der Immobilienbestand ver-\njüngt werden. Der eingeschlagene Prozess ist beharrlich weiterzuverfolgen. Um die \nBetriebstauglichkeit und Sicherheit permanent zu gewährleisten, ist der Unterhalt \ndauernd durchzuführen.\nIm Zusammenhang mit der «Sportwelt Gossau» stehen zusätzlich grosse Investitionen \nan.\n\nLeistung Das Departement Bau Umwelt Verkehr erbringt sämtliche baulichen Aufgaben in \nZusammenhang mit den städtischen Infrastrukturen sowohl über als auch unter der \nErdoberfläche. Fachwissen, gepaart mit einer hohen Dienstleistungsbereitschaft und \nTermintreue, führen dazu, dass die Aufgaben im Sinne der Politik und der Bürgerinnen \nund Bürger erbracht werden.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 96\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr A3\nMittelbedarf Die finanziellen Mittel werden für die Aufgaben in der laufenden Rechnung, die In-\n\nvestitionsprojekte und die personellen Ressourcen eingesetzt. Damit die geplanten \nBauvorhaben mit der notwendigen Sorgfalt und Professionalität abgewickelt werden \nkönnen, sind diese auf die zur Verfügung stehenden personellen Möglichkeiten ab-\nzustimmen. Die einzelnen Aufwendungen und Erträge werden bei den Aufgaben \nnäher erläutert.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 6’162’079 6’269’934 6’535’893 6’708’080 6’782’594 6’758’668 6’784’403\n\nSachkosten 31 8’231’264 7’719’217 7’431’449 7’900’449 7’914’449 7’831’449 7’766’449\n\nAbschreibungen 33 5’834’723 5’742’100 5’323’400 5’599’400 5’665’400 6’028’400 6’586’400\n\nFinanzaufwand 34 555’141 584’505 713’295 713’295 713’295 713’295 713’295\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 190’751 458’410 495’910 495’910 495’910 495’910 495’910\n\nTransferaufwand 36 4’382’045 4’227’790 4’221’240 4’221’240 4’221’240 4’221’240 4’221’240\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 4’421’771 4’443’832 4’431’518 4’431’518 4’431’518 4’431’518 4’431’518\n\nVerschiedene Erträge 43 250’786 360’000 367’500 367’500 367’500 367’500 367’500\n\nFinanzertrag 44 1’643’145 1’894’600 2’117’940 2’117’940 2’117’940 2’117’940 2’117’940\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 15’859 0 46’000 46’000 46’000 46’000 46’000\n\nTransferertrag 46 998’398 739’950 704’450 704’450 704’450 704’450 704’450\n\nBezug aus Reserven 48 180’955 100’000 100’000 100’000 100’000 100’000 100’000\n\nNettoaufwand 17’845’089 17’463’574 16’953’779 17’870’966 18’025’480 18’281’554 18’800’289\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 97\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Bauadministration 3000\nAufgabenumschreibung Das Bausekretariat ist für folgende Aufgaben verantwortlich:\n\n– Prüfung der Baugesuche auf die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften\n– Vorbereitung der Geschäfte zuhanden der Baukommission\n– Administration und Durchführung des Baubewilligungsverfahrens\n– Bearbeiten von Rechtsverfahren\n– Abnahme von Bauten und Anlagen\n– Datenaufbereitung für Statistiken\n– Archivierung der Baugesuchspläne/-akten\n– Bauauskünfte / Informationen zu Bauvorhaben\n– Administration der Feuerungskontrolle\n– Behandlung öffentlich-rechtlicher Immissionsklagen\n– Brandschutz im kommunalen Zuständigkeitsbereich\n\nZielsetzung Die Baubewilligungsverfahren werden rechtskonform, kundenorientiert und frist-\ngerecht abgewickelt. Sie erfolgen unter Berücksichtigung der gesetzlichen Vorgaben \ntransparent und strukturiert. Die erteilten Bewilligungen sind für die Antragsteller \nnachvollziehbar. Im Rahmen der geltenden Rechtsordnung wird Wert auf städte-\nbauliche und architektonische Qualität gelegt, die das Erscheinungsbild von Gossau \nentscheidend mitprägt.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Durch die ständige Verschärfung der Normen sowie die wachsende Komplexität \nder baurechtlichen Gesetzgebung steigen die Anforderungen an rechtskonforme \nund zugleich speditive Bewilligungsverfahren. Zudem ist in der Rechtsprechung die \nZunahme der Bedeutung von formellen Anforderungen deutlich spürbar, was im All-\ntag oftmals eine Herausforderung darstellt. Dies auch im Hinblick darauf, dass sich \nEinsprachen öfters auf formelle statt inhaltliche Punkte beziehen. Dadurch werden \ndie Verfahren verzögert und zusätzliche Ressourcen beansprucht. \nJe nach Vorhaben sind unterschiedliche Unterlagen erforderlich und es ist für die \nGesuchsteller manchmal schwierig abzuschätzen, welche nun im konkreten Fall be-\nnötigt werden. Daher sind weiterhin die Beratung oder Begleitung der Gesuchsteller \nund Planer bei der Baueingabe sehr gefragt.\nDas neue kantonale Planungs- und Baugesetz ist seit einigen Jahren in Kraft. Die \nGemeinden im Kanton St. Gallen sind nun gefordert, die kommunale Ortsplanung \nan die neuen Vorschriften anzupassen. Bis dahin bleibt rund die Hälfte der «alten» \nVorschriften aus dem kommunalen Baureglement noch gültig. \nSeit dem 1. Juli 2021 sind die neuen kantonalen Energievorschriften in Kraft. Die \nneuen Vorschriften und der Ukraine-Krieg sind einige Gründe, warum die Anzahl \nder Gesuche für Wärmepumpen und Solaranlagen stark zunimmt. Weiter hat der \nbauliche Zivilschutz und die Nachfrage nach Schutzräumen wieder zugenommen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Rechtskonformität ist in allen Belangen des Bewilligungsverfahrens zu gewähr-\nleisten. Wo nötig, sind die gesetzlichen Abnahmen durchzuführen und wenn möglich \nist die Variante der Selbstdeklaration zu wählen. \nMit der Inkraftsetzung des neuen kantonalen Planungs- und Baugesetzes sind die \nGemeinden angehalten, das bestehende Baureglement zu überprüfen und auf die \nneuen Grundlagen abzustimmen. Die Federführung für die sogenannte Rahmen-\nnutzungsplanung liegt bei der Stadtentwicklung. Das Hochbauamt wirkt bei gewissen \nThemen mit.\n\nLeistung Das Bausekretariat nimmt die Administration sowie die gesetzliche Beurteilung der \ndurch die Baukommission zu bewilligenden Baugesuche vor. Zudem führt es ent-\nsprechende Zwischen- und Schlusskontrollen in den Bereichen Baurecht, Sicherheit, \nFeuerpolizei, Zivilschutz usw. durch. Ergänzt werden diese Tätigkeiten mit dem Er-\nfassen verschiedener Statistiken wie beispielsweise der eidgenössischen Baustatistik.\nNeben den Baugesuchen von Neubauten, Umbauten oder beispielsweise landwirt-\nschaftlichen Betrieben gibt es eine Vielzahl weiterer baulicher Massnahmen, die \nbewilligungspflichtig sind. Diese «übrigen Bauvorhaben» reichen vom Ersatz der \nHeizungsanlage bis hin zum Erhalt und zur Instandstellung von geschützten Objekten.\nDer Klimawandel und die Energiewende sind politisch hochaktuell. Daher wird seit \n2021 die Anzahl der Gesuche für Solar-/Photovoltaikanlagen sowie Wärmepumpen \nseparat ausgewiesen. Im Jahr 2022 ist der Trend durch den Ukraine-Krieg verstärkt \nworden. Wegen Lieferschwierigkeiten einiger Produkte konnten aber viele bewilligten \nGesuche noch nicht realisiert werden.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 98\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Bauadministration 3000\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nEinfamilienhäuser Anzahl Baugesuche 11 5 5 5 5 5 5\n\nMehrfamilienhäuser Anzahl Baugesuche 5 5 7 5 5 5 5\n\nGewerbe-/Industriebauten Anzahl Baugesuche 17 10 10 10 10 10 10\n\nLandwirtschaftliche Bauten Anzahl Baugesuche 10 10 10 10 10 10 10\n\nSolar-/Photovoltaikanlagen Anzahl Baugesuche 78 60 50 60 60 60 60\n\nWärmepumpen Anzahl Baugesuche 93 50 50 50 50 50 50\n\nÜbrige Bauvorhaben Anzahl Baugesuche 269 240 240 240 240 240 240\n\nVorbescheide Anzahl Bauentscheide 8 10 10 10 10 10 10\n\nNachforderungen Anzahl Baugesuche 209 150 150 150 150 150 150\n\nDie Bearbeitungsdauer für vollständig eingereichte Baugesuche ist möglichst kurz zu \nhalten. Dennoch sind die Unterlagen sorgfältig zu prüfen, um der Baukommission \neine gute Grundlage für die Entscheide zu bieten. Damit erfolgt ein möglichst rechts-\ngleicher Vollzug der Bauvorschriften. Die Komplexität der Baugesuche nimmt aufgrund \nvon Rechtsfällen zu, was zu einem Mehraufwand führt und die zügige Behandlung \nerschwert. Die neue Energiegesetzgebung führt administrativ ebenfalls zu mehr Auf-\nwand. Für die aktuell hohe Anzahl an Baugesuchen sind die personellen Ressourcen \nzu knapp. Entsprechend haben sich die Behandlungsfristen verlängert. Die unten aus-\ngewiesenen gesetzlichen Bearbeitungsfristen werden jeweils erst nach Vollständigkeit \neines Gesuches berechnet, wodurch es durchaus eine grössere Differenz der Dauer \nvom Gesuchseingang bis zur Bewilligung gibt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBehandlungsfristen nach \nkantonalen Vorgaben\n\nAnteil eingehaltener Be-\nhandlungsfristen in %\n\n92 90 90 90 90 90 90\n\nBauabnahmen\nAnzahl durchgeführte \nSchlussabnahmen\n\n93 75 75 75 75 75 75\n\nSelbstdeklarationen\nErhaltene Selbst-\ndeklarationen\n\n155 200 200 200 200 200 200\n\nRechtsgleicher Vollzug der Bau-\nvorschriften\n\nVon der Stadt abweichende \nEntscheide des Kantons\n\n0 1 1 1 1 1 1\n\nMittelbedarf Die Personalkosten setzen sich aus den Bruttolöhnen (inklusive Sozialabgaben) und \nden intern verrechneten Personalkosten der Informatik zusammen. Unter den Sach-\nkosten sind Aufwendungen wie zum Beispiel externe Baukontrollen (CHF 10’000), \nKosten für Prüfung von kantonalen Fachstellen (CHF  10’000), die Fachberatung \n(CHF 30’000) sowie die Weiterbelastung der Informatik für Software enthalten. Da \ndie Informatikkosten durch einen angepassten Verteilschlüssel belastet werden, sind \ngeringere Kosten budgetiert. Die Entgelte betreffen die Gebühreneinnahmen der \nBauadministration (zum Beispiel Baubewilligungsgebühren). Der Transferaufwand \nbeinhaltet verschiedene Mitgliederbeiträge. Im Transferertrag werden die Pauschalen \nverbucht, welche die Stadt für Inkassoaufgaben für kantonale Abgaben erhält.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 419’240 522’271 465’610 470’110 474’611 479’156 483’747\n\nSachkosten 31 115’025 111’750 98’091 98’091 98’091 98’091 98’091\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 2’610 2’700 3’000 3’000 3’000 3’000 3’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 231’509 250’500 306’000 306’000 306’000 306’000 306’000\n\nVerschiedene Erträge 43 310 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 1’490 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 303’566 385’221 259’701 264’201 268’702 273’247 277’838\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 99\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Bäder 3010\nAufgabenumschreibung Das Hochbauamt verwaltet, betreibt und unterhält das Hallenbad und das Freibad. \n\nVon dieser umfassenden Dienstleistung profitieren Schulen, Vereine, der Spitzen- und \nBreitensport sowie die breite Öffentlichkeit gleichermassen.\nProjekte und Immobilien\nDieser Bereich ist für die Führung von grösseren baulichen Massnahmen und Projekten \nzuständig. Die damit verbundenen Bauprozesse werden aktiv initialisiert und eng \nbegleitet. Die Interessen der Stadt Gossau als Eigentümerin der Anlagen werden \ndamit bestmöglich gewahrt (professioneller Bauherrenvertreter). Das entsprechende \nProjektmanagement erfolgt unter den Prämissen Kosten, Termine und Qualität. \nFacility Management \nIn diesen Bereich fallen sämtliche Aufgaben im kaufmännischen, technischen und \nintegralen Gebäudemanagement. Dazu gehören unter anderem:\n– die Bereitstellung der notwendigen Infrastruktur und der Bäder\n– die Unterhalts- und Spezialreinigung\n– der Betrieb und die Instandstellung der Gebäudetechnik\n– die Beaufsichtigung und die Betreuung der Besuchenden\n– die Verrechnung der Belegungen durch Vereine und Dritte\n\nZielsetzung Die einwandfreie Betriebstauglichkeit, gepaart mit einem hohen Sicherheitsstandard \nund einer einwandfreien Wasserqualität für die Besuchenden, ist jederzeit zu gewähr-\nleisten. Mit konsequentem Unterhalt und der sorgfältigen Wartung der technischen \nInfrastruktur wird die Betriebssicherheit des Hallenbades und des Freibades angestrebt.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Frei- und Hallenbäder werden als attraktive Sportstätten über alle Altersstufen \nhinweg geschätzt. Diese Anlagen sind wichtige Infrastrukturen. Einerseits, damit das \nSchwimmen in der unmittelbaren Umgebung erlernt werden kann, und andererseits, \num sich sportlich zu betätigen.\nDer heisse Sommer 2022 mit der stabilen Hochwetterlage führte zu einer hohen \nBesucherfrequenz im Freibad. Die erfreulichen Zahlen führten aber auch zu einigen \nKonflikten im und um das Freibad. Als Massnahme zur Beruhigung im Bereich \nParkierung wurde an diversen Tagen der Verkehrsdienst aufgeboten. An stark \nfrequentierten Wochenenden musste der Sicherheitsdienst zur Unterstützung der \nBademeister beigezogen werden.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Vorlage in der Volksabstimmung über den Baukredit «Masterplan Sport-\nanlagen Modul 1, bestehend aus Hallenbad, Anpassungen am bestehenden Frei-\nbad, einer Fussballtribüne, diversen Fussballplätzen, den Leichtathletikanlagen sowie \nAussenanlagen für die Erschliessung» wurde im Mai 2022 durch die Bürgerschaft \nbefürwortet. Aus heutiger Sicht sollte das neue Hallenbad im Jahr 2025/26 be-\nzogen werden können. Bis zum Zeitpunkt der Inbetriebnahme des neuen Hallen-\nbades Buechenwald sind die Hygiene- und Betriebstauglichkeit sowie die Sicherheit \nim bestehenden Hallenbad Rosenau zu gewährleisten.\nDie Freibad-Auswertung der Besucherfrequenzen der letzten Jahre weist Anfang Mai \nmeist tiefe Zahlen aus. Aus diesem Grund beginnt die Saison 2023 erst Mitte Mai. \nGleichzeitig wird bei einem warmen Spätsommer die Saison entsprechend verlängert.\n\nLeistung Das Hochbauamt erbringt sämtliche Arbeiten in Zusammenhang mit dem Betrieb, \ndem Unterhalt sowie den damit verbundenen technischen und integralen Dienst-\nleistungen sowohl für das Hallenbad als auch für das Freibad. \nAm Wochenende vom 18./19. Juni 2022 fand die Klassenmeisterschaft bei heissem \nund sonnigstem Wetter statt. Das Bad wurde an diesem Wochenende von rund 11’000 \nBadegästen besucht. Die einfache Infrastruktur Kiosk als auch die Badwassertechnik \nwaren dem Besucheransturm nicht gewachsen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBesuchende Hallenbad\nAnzahl  \n(inkl. Kinder < 6 Jahre)\n\n90’334 100’000 100’000 100'000 100'000 100'000 100'000\n\nBesuchende Freibad\nAnzahl  \n(inkl. Kinder < 6 Jahre)\n\n31’701 50’000 50’000 50'000 50'000 50'000 50'000\n\nAnzahl Badetage Anzahl (wetterabhängig) 105 70 70 70 70 70 70\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 100\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Bäder 3010\nFür die Wasserhygiene und die Sicherheit der Spielanlagen gilt eine Nulltoleranz und \nentsprechend dürfen keine Beanstandungen eingehen.\nDie Ansprüche der Badegäste werden höher und die Betreuung sowie die \nBadeaufsicht werden anspruchsvoller. Durch angepasste Normen in der Trink- \nund Badwasserverordnung steigen die hygienischen Anforderungen an die \nBadwasserqualität. Mit gut gewarteten Anlagen und entsprechend ausgebildetem \nFachpersonal können die Anforderungen erfüllt werden.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nEinhalten der Wasserhygiene \nHallenbad, Freibad\n\nAnzahl beanstandete \nWasserproben\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nZufriedene Benutzende Hallenbad\nmassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 1 1 1 1 1\n\nZufriedene Benutzende Freibad\nmassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 1 1 1 1 1\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen \nSpielplatz und Spielanlage \npro Monat\n\n1 1 1 1 1 1 1\n\nSichere Spielplätze und Spiel\nanlagen\n\nAnzahl gutgeheissener \nHaftungsfälle\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nMittelbedarf Gemäss Simulation der Stadtwerke werden die Energiepreise gegenüber 2021 noch-\nmals stark ansteigen. Dementsprechend steigen auch die Sachkosten.\nFolgende Aufwendungen finden sich in der Aufgabe:\n\nHallenbad\nEnergiekosten (Wasser, Abwasser, Elektrizität, Wärme) CHF 200’000\nJährliche Instandsetzung Becken (Abdichtung, Fugen und Plattenbelag) CHF 25’000\n\nFreibad\nEnergiekosten (Wasser, Abwasser, Elektrizität) CHF 90’000\nReparatur Beckenfolien CHF 10’000\nReparatur Liegeroste entlang Schwimmerbecken CHF 29'000\n\nMit der Einführung von MyAbacus und der detaillierten Leistungserfassung sind Auf-\nwendungsabweichungen zwischen dem Freibad und den Sportplätzen ersichtlich ge-\nworden. Die jeweils ausgeführten Grünarbeiten Freibad, die durch die Mitarbeitenden \nSportplätze ausgeführt wurden, werden nun verursachergerecht budgetiert.\nDurch das Projekt «Sportwelt Gossau» fallen aktivierbare Eigenleistungen an, die \nin den Personalkosten als Aufwand und im entsprechenden Ertragskonto als Ein-\nnahme budgetiert sind. Die Abschreibungen steigen an, da der Wettbewerb «Hallen-\nbad Buechenwald» ab dem Jahr 2022 abgeschrieben wird. Der Aufwand für Leck-\nstellenbeseitigung steigt jährlich, da die Beckenfolien seit 2009 der UV-Strahlung und \nWitterung tagtäglich ausgesetzt sind und somit spröde werden. \nFür das Jahr 2023 sind keine grösseren Investitionen in den Bädern geplant. \nDie Einnahmen Hallen- und Freibad werden seit 2021 im Konto Entgelte und Finanz-\nertrag budgetiert. Ursache hierfür sind die unterschiedlichen Abrechnungsvorschriften \nder Mehrwertsteuer.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 843’295 883’664 973’373 1’058’245 1’068’761 1’079’380 1’090’174\n\nSachkosten 31 685’445 636’133 681’791 684’791 684’791 684’791 684’791\n\nAbschreibungen 33 94’963 147’700 147’700 147’700 147’700 147’700 147’700\n\nFinanzaufwand 34 2’999 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 900 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 262’660 470’000 478’600 478’600 478’600 478’600 478’600\n\nVerschiedene Erträge 43 0 80’000 157’500 157’500 157’500 157’500 157’500\n\nFinanzertrag 44 151’003 148’000 148’000 148’000 148’000 148’000 148’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’213’039 970’397 1’018’764 1’106’636 1’117’152 1’127’771 1’138’565\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 101\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Schulliegenschaften 3020\nAufgabenumschreibung Mit den Schulanlagen der Stadt werden optimale Infrastrukturen für die Schule \n\nbereitgestellt. Als Grundlage für den Raumbedarf dienen dabei die Vorgaben der \nSchule sowie die kantonalen Empfehlungen. \nDie Betreuung der Schulanlagen liegt in der Verantwortung des Hochbauamtes.\nProjekte und Immobilien\nDieser Bereich ist für die Führung von grösseren baulichen Massnahmen und Projekten \nzuständig. Die damit verbundenen Bauprozesse werden aktiv initialisiert und eng \nbegleitet. Dadurch werden die Interessen der Stadt Gossau als Eigentümerin der An-\nlagen bestmöglich gewahrt (professioneller Bauherrenvertreter). Das entsprechende \nProjektmanagement erfolgt unter den Prämissen Kosten, Termine und Qualität.\nFacility Management \nIn diesen Bereich fallen sämtliche Aufgaben im kaufmännischen, technischen und \nintegralen Gebäudemanagement. \nDazu gehören unter anderem:\n– die Unterhalts- und Spezialreinigung\n– der Betrieb und die Instandstellung der Gebäudetechnik\n– die Bereitstellung der notwendigen Räume und der Infrastruktur \n– die Verrechnung der Belegungen durch Vereine und Dritte\n\nZielsetzung Die einwandfreie Betriebstauglichkeit der Schulanlagen in Verbindung mit einem \nhohen Sicherheitsstandard ist für die Nutzenden jederzeit zu gewährleisten. Mit \nkonsequentem Unterhalt und der sorgfältigen Wartung der technischen Infra-\nstrukturen wird die langfristige Werterhaltung der Anlagen gewährleistet.Verschiedene \nKindergärten weisen einen beachtlichen Erneuerungs- und Anpassungsbedarf auf. \nSie sind an die aktuellen Anforderungen und die räumlichen Bedürfnisse anzupassen.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Förderung des einzelnen Kindes aufgrund seiner individuellen Fähigkeiten steht \nimmer mehr im Vordergrund. Entsprechend bedarf der Unterricht flexibel anpassbarer \nRäumlichkeiten und Arbeitsplätze. \nDie Klassenzimmer werden technisch immer besser ausgestattet. Dadurch werden \ndie notwendige Infrastrukturen und der Unterhalt kostenintensiver und aufwendiger \n(interaktive Wandtafel/Beamer, Computerarbeitsplätze, Tablets, WLAN usw.). Der \nMedienbedarf der Schule verursacht in Zukunft höhere Sachkosten. Aus der Um-\nsetzung Schulkonzept «stabil & agil» der Oberstufe entstehen zusätzlicher Ressourcen-\naufwand in Wartung und Reinigung im Bereich Facility Management.\nBiodiversität hat auf den Schulanlagen Einzug gehalten. Bei diversen Rundgängen \nwurden mit der Schule Massnahmen definiert und in Projekten mit Unterstützung \nder Schulhäuser OZ Rosenau und Hirschberg entsprechend umgesetzt. Das Facility \nManagement bildet sich mit externer Unterstützung weiter, erfasst sämtliche Schul-\nliegenschaften und priorisiert in Zusammenarbeit mit der Schule zukünftige Bio-\ndiversitätsprojekte.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Aufgrund der Vorgaben und Bedürfnisse der Schule sind die Schulanlagen wie auch \ndie Kindergärten laufend zu unterhalten und gegebenenfalls ganzheitlich zu erneuern.\nDie Strategie «Quartier-Kindergärten» wurde durch den Schulrat beschlossen. \nBasierend auf diesem Strategieentscheid können die Erneuerungen der Kindergärten \nbudgetiert und geplant werden.\n\nLeistung Das Hochbauamt erbringt sämtliche Arbeiten in Zusammenhang mit dem Betrieb, \ndem Unterhalt sowie den damit verbundenen technischen und integralen Dienst-\nleistungen sowohl für die Schulanlagen, die Kindergärten und die Turnhallen als \nauch für die Spielwiesen. Alle Schulhäuser sind mit einem einheitlichen Energie- \nund Alarmierungssystem ausgestattet. Dies erlaubt einerseits die Überwachung der \ntechnischen Gebäudeinfrastrukturen und andererseits die laufende Überprüfung \ndes Energieverbrauchs der Anlagen. Sachbeschädigungen und Littering rund um \ndie Schulanlagen sind Dauerthemen. Im Netzwerk Sicherheit finden jährlich zwei \nSitzungen zwischen Sicherheitsverbund, Securitas, Stadtpolizei, Schule, Jugendarbeit \nund Facility Management statt. Durch den Informationsaustausch können Ressourcen \naller Beteiligten effektiv eingesetzt werden.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSchulanlagen Anzahl 10 10 10 10 10 10 10\n\nEinfachturnhallen bei \nSchulanlagen\n\nAnzahl (ohne Fürstenland-\nsaal und Buechenwaldhalle)\n\n9 9 9 9 9 9 9\n\nKindergärten\nAnzahl (ohne Stockwerk-\neigentum)\n\n8 8 8 8 8 8 8\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 102\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Schulliegenschaften 3020\nDer GVA-Wert aller Schulliegenschaften soll durch gezielte Investitionen erhalten \nbleiben.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nNettonutzfläche Unter-/ \nMittelstufe pro Schüler/-in\n\nm2 / (HNF/NNF/VF) / \naktuelle Schülerzahlen\n\n17.0 17.9 17.9 17.9 17.9 17.9 17.9\n\nNettonutzfläche Oberstufe  \npro Schüler/-in\n\nm2 / (HNF/NNF/VF) / \naktuelle Schülerzahlen\n\n25.9 25.9 25.9 25.9 25.9 25.9 25.9\n\nWerterhaltung aller Schul\nliegenschaften\n\nGVA-Wert Ende Jahr  \nin Mio. \n\n97 97 97 97 97 97 97\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen Spiel-\nplätze pro Monat\n\n1 1 1 1 1 1 1\n\nSichere Spielplätze\nAnzahl gutgeheissener \nHaftungsfälle\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nMittelbedarf Verschiedene Schulanlagen und Kindergärten weisen Erneuerungsbedarf in der Bau-\nsubstanz und den technischen Anlagen auf. Aufgrund der angespannten Finanzlage \nwerden Instandhaltungsausgaben in der Grössenordnung von CHF  270’000 neu \nterminiert. \nDas Schulhaus Notker soll einer Gesamterneuerung unterzogen werden und der \nKindergarten Haldenbüel ab Herbst 2022 realisiert werden.\nFolgende Planungsaufwendungen finden sich in dieser Aufgabe:\nSchulhaus Notker: Projektierung Gesamterneuerung\nWärmeverbund Lindenberg / Notker: Projektierung\nKindergarten Haldenbüel: Realisierung Ersatzneubau inklusive Wärmeverbund\nKindergarten / Tagesstrukturen Hirschberg: Realisierung innerhalb Schulanlage\nGemäss Simulation der Stadtwerke werden die Energiepreise gegenüber 2021 noch-\nmals stark ansteigen.\nFolgende Aufwendungen finden sich in der Aufgabe Unterhalt:\n\nPrimarschule\nSchulhäuser und Kindergärten Energie CHF  432'000\nKindergarten Talstrasse Ersatz defektes Spielgerät CHF  20'000\n\nDa grössere Instandhaltungsausgaben neu terminiert wurden, bleiben im Jahr 2023 \ndie Sachkosten entsprechend tief. Die Abschreibungen reduzieren sich, da auf-\ngewertete Schulhäuser aus den Abschreibungen wegfallen. Bei den Entgelten gits \nes eine Verbuchungsänderung. Neu müssen intern verrechnete Mieten im Konto 44 \n(Finanzertrag) verbucht werden, auch wenn diese aus Vermietungen Verwaltungs-\nvermögen bestehen. Im Total der Konto 42 und 44 bleiben die Saldi gleich hoch \ngegenüber den Ist-Einnahmen 2021.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 1’844’052 1’748’100 1’811’268 1’829’056 1’847’021 1’865’166 1’883’493\n\nSachkosten 31 2’077’970 2’238’158 1’908’486 1’938’486 1’978’486 1’998’486 2’098’486\n\nAbschreibungen 33 2’357’161 2’477’500 1’955’000 2’029’000 2’029’000 2’029’000 2’029’000\n\nFinanzaufwand 34 74’436 104’000 104’000 104’000 104’000 104’000 104’000\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 141’474 139’720 62’336 62’336 62’336 62’336 62’336\n\nVerschiedene Erträge 43 38’071 30’000 21’000 21’000 21’000 21’000 30’000\n\nFinanzertrag 44 62’069 101’700 149’000 149’000 149’000 149’000 149’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 6’112’005 6’296’338 5’546’418 5’668’206 5’726’171 5’764’316 5’873’643\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 103\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Verwaltungsliegenschaften 3030\nAufgabenumschreibung Das Gebäudemanagement für die Verwaltungsliegenschaften der Stadt Gossau wird \n\nvom Bereich «Projekte und Immobilien» sowie dem Facility Management des Hoch-\nbauamts wahrgenommen. \nProjekte und Immobilien\nDieser Bereich zeigt sich für die baulichen Belange verantwortlich. Bei den Objekt- \nund Projektleitungen beziehen sich die Aufgaben vor allem auf die Führung und \nKoordination der Bauprozesse von Neubauten oder grösseren Umbauten sowie die \nDurchführung des laufenden Unterhaltes an den eigenen Liegenschaften. Die damit \nverbundenen Bauprozesse werden aktiv initialisiert und eng begleitet. Dadurch werden \ndie Interessen der Stadt Gossau als Eigentümerin der Anlagen bestmöglich gewahrt \n(professioneller Bauherrenvertreter). Das entsprechende Projektmanagement erfolgt \nunter den Prämissen Kosten, Termine und Qualität. \nFacility Management \nIn diesen Bereich fallen sämtliche Aufgaben im kaufmännischen, technischen und \nintegralen Gebäudemanagement. \nDazu gehören unter anderem:\n– die Unterhalts- und Spezialreinigung\n– das Flächenmanagement und Umzüge\n– die Material- und Lagerbewirtschaftung\n– der Betrieb und die Instandhaltung der Gebäudetechnik\n– die Belegungsplanung/-koordination städtischer Bauten und Anlagen \n– die Verrechnung der Belegungen durch Vereine und Dritte\n\nZielsetzung Die einwandfreie Betriebstauglichkeit sowie ein hoher Sicherheitsstandard für die \nNutzenden und Besuchenden sind jederzeit zu gewährleisten. Mit konsequentem \nUnterhalt und der sorgfältigen Wartung der technischen Infrastruktur ist eine lang-\nfristige Werterhaltung der Verwaltungsliegenschaften anzustreben. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Ansprüche an die Gebäude der Verwaltung werden immer grösser. Der \nTechnisierungsgrad sowie die Anforderungen an die Sicherheit und an die Arbeits-\nplatzqualität steigen dabei laufend. Die einzelnen Arbeitsplätze sollten flexibel aus-\ngestaltet sein, um bei Bedarf auf veränderte Bedürfnisse reagieren zu können. Die \nVernetzung und die Digitalisierung der Daten werden immer wichtiger.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die städtischen Gebäude sollen laufend unterhalten, bei Bedarf umfassend erneuert \noder gegebenenfalls neu gebaut werden. Dabei sind nach Möglichkeit Entwicklungen \nund künftige Bedürfnisse in die konzeptionellen Überlegungen miteinzubeziehen. \nDer Sicherheit und dem Wohlbefinden der Mitarbeitenden sowie der Besuchenden \nist hohe Beachtung zu schenken. Dies wird durch saubere, hell beleuchtete, sozial \ngut kontrollierte und gut unterhaltene Bauwerke begünstigt.\nMit dem Software-Umstieg zu Abacus werden die Facility-Management-Aufgaben \nin Zukunft mit Aba-Project geplant und abgewickelt.\nIm Fokus der Erneuerungsprojekte steht das Rathaus mit seiner Hauptbausubstanz \naus der Erstellerzeit (1962).\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt den Bau, den Betrieb und den Unterhalt der Liegenschaften \nsicher. Den grössten Anteil am Verwaltungsvermögen bilden dabei die Schul- und \nSportanlagen (Aufgaben 3010, 3020 und 3060). Hinzu kommen das Rathaus, der \nFürstenlandsaal, die Zivilschutzanlagen, das Feuerwehrdepot Langfeld, der Anteil am \nMehrzweckgebäude Arnegg und an der Doppelturnhalle Andwil sowie die Markthalle. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nObjekte (ohne Schulen) Anzahl 12 12 12 12 12 12 12\n\nZusätzliche Mietverhältnisse mit \nDritten (exkl. Lagerfläche)\n\nAnzahl 3 3 3 3 3 3 3\n\nParkplätze bei Verwaltungs\nliegenschaften\n\nAnzahl 62 62 62 62 62 62 62\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 104\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Verwaltungsliegenschaften 3030\n\nDie hohen Belegungszahlen von 2019 können 2022 noch nicht erreicht werden. Es \nist schwierig abzuschätzen, wie sich die Belegungszahlen 2023 entwickeln werden. \nDer GVA-Wert der Verwaltungsliegenschaften soll durch gezielte Investitionen er-\nhalten bleiben.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nFürstenlandsaal Belegungstage\nTage mit Belegung inkl. \nEinricht- und Aufräumzeit\n\n60 180 180 200 200 200 200\n\nMarktstübli Belegungstage\nTage mit Belegung inkl. \nEinricht- und Aufräumzeit\n\n140 150 180 210 210 210 210\n\nWerterhaltung (aller Verwaltungs-\nliegenschaften)\n\nGVA-Wert Ende Jahr  \nin Mio. \n\n36 36 36 36 36 36 36\n\nZufriedenheit der Nutzenden \nim Fürstenlandsaal\n\nMassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 1 1 1 1 1\n\nZufriedenheit der Nutzenden \nim Marktstübli\n\nMassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 1 1 1 1 1\n\nMittelbedarf Das Rathaus mit Baujahr 1962 weist grosse technische Mängel auf. Der sommerliche \nWärmeschutz und die Dämmung sind ungenügend. Die klimatischen Verhältnisse \nerschweren eine effiziente Arbeitsweise. Zudem weist die bestehende Gebäude-\nstruktur grosse nicht nutzbare Gebäudevolumen auf. Das bestehende Gebäude ist \nweder betriebswirtschaftlich noch nachhaltig zu betreiben. Die 2019 erarbeitete \nMachbarkeitsstudie favorisiert einen Ersatzneubau.\nGemäss Simulation der Stadtwerke werden die Energiepreise gegenüber 2021 noch-\nmals stark ansteigen. Dementsprechend steigen auch die Sachkosten.\nFolgende Aufwendungen finden sich in der Aufgabe:\n\nRathaus Ersatz Archiv Stadtkanzlei (Rollregallager) CHF 60’000\nRathaus Energiekosten (Wasser, Abwasser, Elektrizität) CHF 66’000\nFürstenlandsaal Sanierung Turnhallenbelag / Parkett CHF 90’000\nFürstenlandsaal Energiekosten (Wasser, Abwasser, Elektrizität) CHF 98’000\n\nDurch die beiden Projekte «Ersatz Archiv (Rollregallager)» und «Sanierung Turnhallen-\nboden Fürstenlandsaal» sowie die gestiegenen Energiekosten steigen die budgetierten \nSachkosten gegenüber 2022 wieder an. Das Archiv hat sein Lebensende schon lange \nüberschritten und ist defekt. Die Sicherheitsanforderungen für die Archivbenutzer ist \nnicht mehr gegeben. Das Parkett im Turnhallenbereich ist speziell für den Kraftabbau \nim Sportbetrieb gelagert. Das Parkett ist über die Jahre an diversen Stellen gebrochen \nund wurde notdürftig repariert. Da der Kraftabbau nicht mehr gewährleistet ist, muss \nzur Unfallvermeidung der Sportler/-innen die Unterkonstruktion repariert und das \nParkett im Turnhallenbereich neu verlegt werden.\nDie Finanzerträge wurden für 2022 zu optimistisch budgetiert. Die Vermietungen \nhaben zwar wieder zugenommen, hinken der Prognose aber hinterher. Für 2023 \nwurden die Erwartungen angepasst. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 456’182 468’397 546’367 591’390 598’155 604’988 611’890\n\nSachkosten 31 683’560 594’185 672’220 717’220 752’220 752’220 752’220\n\nAbschreibungen 33 733’129 612’800 612’800 667’800 697’800 732’800 732’800\n\nFinanzaufwand 34 23’151 19’800 19’800 19’800 19’800 19’800 19’800\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 4’000 4’000 4’000 4’000 4’000 4’000 4’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 70’992 48’000 48’000 48’000 48’000 48’000 48’000\n\nVerschiedene Erträge 43 4’860 20’000 21’000 21’000 21’000 21’000 20’000\n\nFinanzertrag 44 192’273 306’740 256’640 256’640 256’640 256’640 256’640\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’631’897 1’324’442 1’529’547 1’674’570 1’746’335 1’788’168 1’796’070\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 105\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Finanzliegenschaften 3040\nAufgabenumschreibung Das Gebäudemanagement für die Finanzliegenschaften der Stadt Gossau wird durch \n\ndie Immobilienbewirtschaftung wahrgenommen. \nDie Immobilienbewirtschaftung zeichnet für folgende kaufmännische und bauliche \nProzesse verantwortlich: Anmietung, Vermietung, Pacht, Liegenschafts- und Ver-\ntragsmanagement, Kostenrechnungen, Energiebewirtschaftung, Betrieb und Instand-\nhaltung.\n\nZielsetzung Die laufende Vermiet- und Nutzbarkeit der Finanzliegenschaften ist zu gewährleisten. \nMit einem kontinuierlich ausgeführten Unterhalt an den Gebäuden und Anlagen \nwird eine langfristige Werterhaltung angestrebt, wobei festzuhalten ist, dass ein \nGrossteil der Liegenschaften aus strategischen Gründen gekauft wurde. Es handelt \nsich dabei mehrheitlich um ältere Gebäude in einem baulich schlechten Zustand. Eine \nZwischennutzung dafür zu finden, wird deshalb immer schwieriger, sofern dies über-\nhaupt noch möglich ist. Deshalb ist jeweils zu überprüfen, inwieweit die strategischen \nÜberlegungen beim Kauf heute noch ihre Gültigkeit haben. Falls der Bedarf nicht \nmehr gegeben ist, sollten entsprechende Strategien (Desinvestition, Investition) in \nErwägung gezogen werden. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Im Zuge der weltweiten Unsicherheiten und trotz der Trendwende der tiefen Zinsen \nhaben «sichere» Werte wie Immobilien nochmals an Bedeutung gewonnen. Die \nEntspannung auf dem Mietsektor hat sich noch nicht auf die Immobilienpreise aus-\ngewirkt. Die Nachfrage nach Kaufobjekten in tieferen und mittleren Preislagen ist nach \nwie vor hoch. Die entsprechenden Käufer verfolgen dabei jedoch unterschiedliche \nZiele (Eigennutzung, Renditeobjekt usw.). Die Lage ist nach wie vor entscheidend für \nden Wert und somit den Werterhalt einer Liegenschaft.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Verschiedene Liegenschaften wurden aus strategischen Überlegungen für die künftige \nEntwicklung von Gossau erworben (städtebauliche Weiterentwicklung / Verkehrs-\nprojekte usw.). Mehrheitlich handelt es sich dabei um Abbruchliegenschaften mit \nreinem Landwert. Bei diesen Objekten wird der Unterhalt auf möglichst tiefem Niveau \ngehalten, da sich grössere Investitionen aufgrund der schlechten Bausubstanz kaum \nmehr lohnen.\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt Bau, Betrieb und Unterhalt der Liegenschaften sicher. Das \nFinanzvermögen besteht aus folgenden Liegenschaften: Scheune Muelt, Unter-\nsuchungsamt, Amtshaus sowie andere Grundstücke und Immobilien an für die Stadt \nstrategisch wichtigen (Verkehrs-)Lagen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nMietobjekte (Gebäude) Anzahl 18 20 20 20 20 20 20\n\nMietverhältnisse  \n(exkl. Parkplätze)\n\nAnzahl 60 63 63 63 63 63 63\n\nParkplätze Anzahl 89 89 89 89 89 89 89\n\nPachtland (Landwirtschaft) m2 507’693 507’693 507'693 507'693 507'693 507'693 507'693\n\nBauland in der Industrie-, \nGewerbeindustrie und Wohn-\ngewerbezone (Grundstücke \nohne Bauten und Anlagen)\n\nm2 86’557 88’826 88'826 88'826 88'826 88'826 88'826\n\nBaurechtsverträge \n(Baurechtsgeber)\n\nAnzahl 10 10 10 10 10 10 10\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 106\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Finanzliegenschaften 3040\n\nUm die Liegenschaften nachhaltig und langfristig zu betreiben, sind laufende Unter-\nhaltsarbeiten am Gebäude und an der Haustechnik unerlässlich.\nIm Normalfall sind dafür jährlich ca. 2 % der Neubaukosten vorgesehen.\nDie Liegenschaften im Finanzvermögen wurden primär aus strategischen Über-\nlegungen gekauft. Entsprechend stand der Erwerb einer gut unterhaltenen Bau-\nsubstanz nicht im Vordergrund. Bei der Mehrzahl der Gebäude ist es deshalb nicht \nmehr sinnvoll, umfangreiche Sanierungsarbeiten vorzunehmen. Die Mehrzahl dieser \nLiegenschaften ist dadurch auf Abbruch zu bewirtschaften.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nLeerstände Wohnungen  \nper Ende Dezember\n\nAnzahl Einheiten 1 1 1 1 1 1 1\n\nLeerstände Gebäude  \nper Ende Dezember\n\nAnzahl Einheiten 1 1 1 1 1 1 1\n\nMittelbedarf Um die Liegenschaften auch weiterhin bewohnbar zu halten, wird der finanzielle \nAufwand dafür tendenziell steigen. Aus diesem Grund und infolge der erschwerten \nVermietungsvoraussetzungen muss mit einem höheren Aufwand gerechnet werden. \nDemgegenüber wird aber der Ertrag sinken, da die fehlende Wohnqualität und der \ntiefe Standard nur mit immer tieferen Mietzinsen zu kompensieren sind, sofern die \nVermietbarkeit überhaupt noch gegeben ist.\nIm Finanzaufwand in den angeführten Budgetpositionen sind folgende Sanierungs\nmassnahmen enthalten:\n– Fassadensanierung Friedegg-Treff (Friedeggstrasse 7) CHF 130’000\n\nAnsonsten setzt sich der Aufwand primär aus folgenden Kosten zusammen: Wasser, \nAbwasser, Elektrizität, Heizmaterial sowie Gebühren und Abgaben. Der Bezug aus \nReserven darf nur noch für «reinen Unterhalt» erfolgen. Die Bezüge sind gemäss \ngeplantem Unterhalt budgetiert.\n \nDie Finanzliegenschaften werden alle zehn Jahre neu geschätzt. DIe mutmasslichen \nAufwertungsgewinne für das Budgetjahr 2023 werden neu auch budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 83’787 68’103 95’521 101’202 102’161 103’129 104’107\n\nSachkosten 31 0 13’491 3’500 3’500 3’500 3’500 3’500\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 378’545 380’555 510’145 510’145 510’145 510’145 510’145\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 9’300 0 10’500 10’500 10’500 10’500 10’500\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 731’928 812’860 1’043’300 1’043’300 1’043’300 1’043’300 1’043’300\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 180’955 100’000 100’000 100’000 100’000 100’000 100’000\n\nNettoaufwand –459’851 –450’711 –544’634 –538’953 –537’994 –537’026 –536’048\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 107\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Hallen und Plätze 3060\nAufgabenumschreibung Das Hochbauamt ist für sämtliche städtischen Sportplätze und Hallen verantwortlich. \n\nProjekte und Immobilien\nDieser Bereich übernimmt die Führung bei grösseren baulichen Aufgaben. Die damit \nverbundenen Bauprozesse werden aktiv initialisiert und eng begleitet. Dadurch werden \ndie Interessen der Stadt Gossau als Eigentümerin der Anlagen bestmöglich gewahrt \n(professioneller Bauherrenvertreter). Das entsprechende Projektmanagement erfolgt \nunter den Prämissen Kosten, Termine und Qualität.\nFacility Management \nIn diesen Bereich fallen sämtliche Aufgaben im kaufmännischen, technischen und \nintegralen Gebäudemanagement. \nDazu gehören unter anderem:\n– die Unterhalts- und Spezialreinigung\n– der Betrieb und die Instandhaltung der Gebäudetechnik\n– der Grünflächenunterhalt und der Winterdienst\n– die Bereitstellung von notwendigem Material \n– die Beaufsichtigung und Betreuung der Nutzenden\n– die Koordination, die Planung sowie die Verrechnung der Belegungen durch die \n\nSchulen und Vereine\nVon diesen Dienstleistungen profitieren Schulen, Vereine, der Spitzen- und Breiten-\nsport sowie die breite Öffentlichkeit gleichermassen. \n\nZielsetzung Die einwandfreie Funktionalität und ein hoher Sicherheitsstandard auf den Sportinfra-\nstrukturen sind jederzeit zu gewährleisten. Durch konsequenten Unterhalt werden \ndie langfristige Betriebstauglichkeit und nachhaltige Werterhaltung der Sportanlagen \nangestrebt. \nDaraus resultiert eine hohe Zufriedenheit der Nutzenden mit der zur Verfügung ge-\nstellten Infrastruktur. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die hohe Bedeutung des Sports bezüglich Gesundheitsprävention sowie dessen \nintegrative Wirkung sind heute erwiesen. Sport und Bewegung sind zudem ein \nfester Bestandteil unserer Freizeit und Unterhaltungskultur. Die Sportanlagen der \nStadt nehmen dabei eine wichtige Funktion ein, da diese den Schul-, Breiten- und \nSpitzensport ermöglichen.\nBei der Volksabstimmung im Mai 2022 wurde die Vorlage über den Baukredit «Master-\nplan Sportanlagen Modul 1, bestehend aus Hallenbad, Anpassungen am bestehenden \nFreibad, einer Fussballtribüne, diversen Fussballplätzen, den Leichtathletikanlagen \nsowie Aussenanlagen für die Erschliessung» durch die Bürgerschaft angenommen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die «Sportwelt Gossau» wird die dafür notwendigen Rahmenbedingungen definieren, \ndamit allen Institutionen und Vereinen der Stadt wieder optimale und zeitgemässe \nSportanlagen zur Verfügung stehen. \nDie Realisierung der «Sportwelt» startet mit dem «Modul 1, Buechenwald I», be-\nstehend aus dem Neubau Hallenbad, Anpassungen am bestehenden Freibad, der \nFussballtribüne, vier Fussballplätzen, den Leichtathletikanlagen sowie den Plätzen und \nStrassen für die Erschliessung. Anschliessend sollen das «Modul 2, Buechenwald II» \nsowie das «Modul 3, Rosenau» umgesetzt werden.\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt den Bau, Betrieb und Unterhalt der Sporthallen und Sport-\nplätze mit rund 4000 m2 Innen- und 52’000 m2 Aussenfläche sicher (Sportanlage \nBuechenwald). \n\nDas Facility Management entsorgt pro Jahr rund 100 bis 150 Tonnen Schnittgut in \nder Kompogasanlage Niederuzwil. Über das Trockenvergärungsverfahren entstehen \nca. 69’000 kWh Biogas und 120 Tonnen organischer Dünger in fester und flüssiger \nForm, welcher der Landwirtschaft wieder zur Verfügung steht. Die intensive Nutzung \nder Sportplätze und das Alter der Anlagen machen den Unterhalt und Betrieb an-\nspruchsvoller. Sachbeschädigungen und Littering rund um die Sportanlagen sind \nDauerthemen und nehmen zu. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nReinigungsflächen innen m2 3’900 4’000 4’000 4'000 4'000 4'000 4'000\n\nRasenflächen Aussenplätze m2 52’200 52’200 52’200 52'200 52'200 52'200 52'200\n\nHartplätze m2 3’250 3’250 3’250 3'250 3'250 3'250 3'250\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 108\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Hallen und Plätze 3060\n\nFür die Sicherheit der Sportanlagen gilt eine Nulltoleranz und entsprechend dürfen \nkeine Beanstandungen eingehen.\nDer GVA-Wert der Sportanlagen soll durch gezielte Investitionen erhalten bleiben.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nNutzung der Infrastrukturen \ndurch die Schule\n\nAuslastung in % 80 85 85 85 85 85 85\n\nNutzung der Infrastrukturen \ndurch die Vereine\n\nAuslastung in % 55 85 85 85 85 85 85\n\nWerterhaltung\nGVA-Wert Ende Jahr  \nin Mio.\n\n14 14 14 14 14 14 14\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen \nSportplätze und Sport-\nhallen pro Jahr\n\n1 1 1 1 1 1 1\n\nSichere Sportanlagen\nAnzahl gutgeheissener \nHaftungsfälle\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nMittelbedarf In diesen Aufgaben befinden sich die Sportanlagen (Fussballfelder, Leichtathletik-\nanlage, Spielwiese Arnegg, Finnenbahn und Vita-Parcours) und die Sporthalle \n(Buechenwaldhalle).\nIm Sommer 2023 soll mit den Bauarbeiten zur «Sportwelt Gossau» begonnen werden. \nBis dahin ist die Baueingabe einzureichen und die Ausführungsplanung voranzu-\ntreiben.\nTrotz der beabsichtigten Umsetzung der «Sportwelt Gossau» soll der Betrieb der \nbestehenden Sportanlagen mit gezielten Massnahmen sichergestellt werden.\n\nGemäss Simulation der Stadtwerke werden die Energiepreise gegenüber 2021 noch-\nmals stark ansteigen. Dementsprechend steigen auch die Sachkosten.\n\nFolgende Aufwendungen finden sich in der Aufgabe:\nBuechenwald Fussballplätze sanden, düngen und einsäen CHF 51'000\nBuechenwald Grüngutentsorgung CHF 30’000\nBuechenwald Energiekosten Sporthalle CHF 83'000\nBuechenwald Energie und Treibstoffe Sportplätze CHF 41'000\n\nDie Personalkosten beinhalten die Bruttolöhne inklusive Sozialkosten der Facility- \nund Hochbaumitarbeiter sowie die intern weiterverrechneten Personalkosten der \nInformatikabteilung. Für das Freibad erbrachte Leistungen werden in der Aufgabe \n3010 Bäder budgetiert.\nDa keine grösseren Unterhaltsarbeiten geplant sind, steigen die Sachkosten infolge \nder höheren Energiepreise. \nDie Abschreibung Turnhalle Andwil ist im Transferaufwand verbucht. In den Entgelten \nist die Turnhallenmiete von CHF 114’000 durch die Gemeinde Andwil enthalten. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 469’072 591’850 600’447 605’512 610’627 525’793 531’011\n\nSachkosten 31 635’792 452’534 511’047 511’047 511’047 511’047 511’047\n\nAbschreibungen 33 740’952 609’700 609’700 609’700 609’700 609’700 1’109’700\n\nFinanzaufwand 34 16’844 6’500 6’500 6’500 6’500 6’500 6’500\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 404 141’900 141’900 141’900 141’900 141’900 141’900\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 244’813 238’400 238’400 238’400 238’400 238’400 238’400\n\nVerschiedene Erträge 43 170’151 80’000 80’000 80’000 80’000 80’000 80’000\n\nFinanzertrag 44 217’314 224’000 224’000 224’000 224’000 224’000 224’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’230’786 1’260’084 1’327’194 1’332’259 1’337’374 1’252’540 1’757’758\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 109\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Parkanlagen 3100\nAufgabenumschreibung Die Spielplätze werden sicher gestaltet und unterhalten. Die Sicherheit wird durch \n\nregelmässige Kontrollen überprüft. Die Parkanlagen sind sauber zu halten und ent-\nsprechend zu pflegen. Die Wanderwege werden baulich und betrieblich in einem \nguten Zustand erhalten.\nBei den Parkanlagen und an Spazier- und Wanderwegen sind die Ruhebänke, Ab-\nfalleimer und Feuerstellen zu unterhalten. \n\nZielsetzung Der Bevölkerung von Gossau soll ein Erholungsangebot mit grünen Parkanlagen, \nsicheren Spielplätzen und einem Netz von attraktiven Spazier- und Wanderwegen \nzur Verfügung stehen.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Das Bedürfnis nach Spiel- und Erholungsangeboten wird immer grösser. Aus diesem \nGrund steigt die Nachfrage nach grünen Flächen und Spielmöglichkeiten stetig. \nGleichzeitig sinkt die Hemmschwelle, den Abfall überall zu verteilen und liegen zu \nlassen.\nAlle Bevölkerungsschichten haben immer öfter das Bedürfnis nach Bewegung im \nFreien. Es zeichnet sich ein Trend nach zusätzlichen Grünflächen in Stadtgebieten \nab. Diese sollen mit Treffpunkten und Freizeitmöglichkeiten ausgestattet sein. Vor \nallem Kinder und ältere Menschen sind weniger mobil. Somit sind Angebote in der \nnäheren Umgebung gefragt. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Langfristig soll nicht nur ein Angebot für Kinder vorhanden sein, sondern es sollen \nauch Möglichkeiten oder Begegnungsplätze für Jugendliche und Erwachsene zur \nVerfügung stehen. Deshalb wurde das Projekt Spielplatzkonzept gestartet.\n\nLeistung Das Tiefbauamt erstellt und betreibt Parkanlagen, Spielplätze und Wanderwege. \nDazu gehören regelmässige Sicherheitskontrollen, die Reinigung der Anlagen und \ndie Leerungen der Abfalleimer. Zudem werden die Unterhalts- und Instandstellungs-\narbeiten ausgeführt. \nDamit ein angenehmes und sicheres Umfeld geschaffen werden kann, sind \nregelmässige Sicherheitskontrollen durchzuführen. Die Spielplätze und Wege werden \nregelmässig gewartet und gereinigt. Die Sitzbänke werden durch den Unterhalts-\ndienst gepflegt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nReinigung, Instandhaltung der \nWanderwege\n\nLaufmeter (m) 107’748 107’748 107’748 107’748 107’748 107’748 107’748\n\nSicherstellung der Sauberkeit \nder Parkanlagen\n\nFläche (m2) 5’900 5’590 5’590 5’590 5’590 5’590 5’590\n\nUnterhalt und Kontrollen \nSpielplätze\n\nFläche (m2) 4’000 4’000 4’000 4’000 4’500 4’500 4’500\n\nUnterhalt Sitzbänke Anzahl 276 278 279 279 280 280 281\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 110\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Parkanlagen 3100\n\nDie Parkanlagen, Wanderwege und Spielplätze sind sauber und sicher. Die Sicherheit \nwird durch Kontrollgänge und sofortige Mängelbehebung gewährleistet. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSaubere Parkanlagen und  \nSpielplätze\n\nReinigungstouren durch-\ngeführt pro Woche\n\n2 2 2 2 2 2 2\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen \npro Woche\n\n1 1 1 1 1 1 1\n\nSichere Spielplätze\nAnzahl gutgeheissener \nHaftungsfälle\n\nkeine keine keine keine keine keine keine\n\nMittelbedarf Die Kontogruppe Parkanlagen / Natur und Umwelt wird ab dem Budget 2022 wieder \ngetrennt voneinander ausgewiesen.\nDamit die Sicherheit gemäss bfu-Richtlinien auf den Spielplätzen gewährleistet werden \nkann, sind regelmässige Kontrollgänge notwendig. Der nötige Personalaufwand be-\nläuft sich auf CHF 10’000.\nFür die Reinigung und Instandhaltung der Parkanlagen und Wanderwege durch den \nUnterhaltsdienst sind Personalkosten von CHF 80’000 notwendig. Die Sachkosten \nfür die Spielplätze und Wanderwege liegen bei CHF 57’000. Für den Unterhalt der \nParkanlagen und der öffentlichen Brunnen sind CHF 59’000 notwendig.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 223’806 91’087 90’191 91’036 91’889 92’750 93’621\n\nSachkosten 31 664’527 154’900 116’701 116’701 116’701 116’701 116’701\n\nAbschreibungen 33 46’212 0 0 10’000 10’000 10’000 10’000\n\nFinanzaufwand 34 356 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 56’997 900 900 900 900 900 900\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 230’004 3’682 8’851 8’851 8’851 8’851 8’851\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 3’897 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 15’859 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 238’709 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 503’429 243’205 198’941 209’786 210’639 211’500 212’371\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 111\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Strassen und Plätze 3110\nAufgabenumschreibung Die Verkehrsflächen (Strassen, Trottoirs, Wege und Plätze) sind Infrastrukturanlagen \n\nfür die Fortbewegung zu Fuss, mit dem Fahrrad oder dem Motorfahrzeug. Das Tief-\nbauamt erhält sie in ihrem Wert und gewährleistet ihre Sicherheit durch angemessene \nUnterhaltsmassnahmen, Erneuerungen und Neubauten. \nDie Verkehrsentwicklung in der Stadt Gossau soll proaktiv gesteuert und die ver-\nschiedenen Verkehrsträger sollen dadurch besser aufeinander abgestimmt werden. \nDie Förderung des öffentlichen Verkehrs sowie des Fuss- und Veloverkehrs sind über-\ngeordnete Ziele.\nEin wichtiger Aspekt der Verkehrsplanung ist die Erhebung und Beschaffung von Ver-\nkehrsdaten, gekoppelt mit Massnahmen im Bereich der Kommunikation. Durch die \nMitwirkung in übergeordneten Planungen und Projekten mit Auswirkungen auf die \nGossauer Verkehrssituation soll die Stadt Gossau möglichst ganzheitlich profitieren.\n\nZielsetzung Die sichere Benutzung der Verkehrsflächen wird gewährleistet und die Unfallgefahren \nsowohl im Sommer als auch im Winter werden reduziert. \nDie regelmässige Reinigung der öffentlichen Verkehrsflächen und Anlagen fördert \ndie Lebens- und Aufenthaltsqualität in der Stadt.\nDas Stadtentwicklungskonzept und übergeordnete Planungen, wie beispielsweise \ndie Zweckmässigkeitsbeurteilung Zentrumsentlastung Gossau, bilden Grundlagen \nund geben die Stossrichtung der Planung vor.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Ansprüche der Bevölkerung steigen. Gleichzeitig sinkt die Bereitschaft, Eigen-\ninitiative zu übernehmen und selbst etwas zu erledigen. Vermehrtes Littering ver-\nursacht einen hohen Reinigungs- und Aufräumaufwand.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Verkehrsplanung von Gossau soll mit Projekten vorangetrieben werden, um so \ndie Standortattraktivität und die Verkehrssicherheit zu fördern. Verbesserungen für \ndas Gossauer Verkehrssystem sollen aber auch im Rahmen von Strassensanierungen \nund geplanten Bauvorhaben umgesetzt werden können. \nEin wichtiges Projekt und zukünftiges Fundament der Gossauer Verkehrsplanung ist \ndas zu erarbeitende Gesamtverkehrskonzept für die Stadt, in dem sämtliche Verkehrs-\narten berücksichtigt und Massnahmen abgeleitet werden. Mit dem sich in Erarbeitung \nbefindenden Fussgängerleitsystem soll der Fussverkehr weiter gestärkt werden. Zu-\ndem sind Massnahmen und Projekte im Rahmen der Agglomerationsprogramme \nweiterzuentwickeln und zu realisieren (Fussgängerleit-, Parkleit-, Veloverleihsystem).\n\nLeistung Es werden neue Wege, Strassen, Trottoirs und Parkplätze erstellt und bestehende \nAnlagen regelmässig unterhalten und bei Bedarf erneuert. Verkehrsflächen werden \ngereinigt und dazugehörende Entwässerungsleitungen gespült. \nZudem sind die Hecken und Rabatten mit den Bepflanzungen zu pflegen. \nStrassenmarkierungen müssen periodisch aufgefrischt und die Signalisationsschilder \nbei Bedarf ersetzt werden. Für die Verkehrssicherheit ist ein optimaler Winterdienst \nzu leisten und bei Dunkelheit die ausreichende Beleuchtung der Verkehrsflächen zu \ngewährleisten. Für Motorfahrzeuge, Motorräder, Mofas und Fahrräder sind geeignete \nAbstellmöglichkeiten im öffentlichen Raum zur Verfügung zu stellen. Damit dem \nLittering auf öffentlichem Grund begegnet werden kann, sind immer aufwendigere \nReinigungstouren notwendig.\nDie Sicherheit der öffentlichen Verkehrsflächen wird durch einen nachhaltigen \nStrassenunterhalt und durch die Eliminierung von Gefahrenstellen erreicht.\nIm Bereich der Verkehrsplanung sind sämtliche Planungen, die auf das Verkehrs-\ngeschehen der Stadt Gossau Einfluss haben, aufeinander abzustimmen und gezielt \nzu lenken.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nUnterhalt Verkehrsflächen Fläche (m2) 805’408 797’264 812’290 812’290 812’290 812’290 813’000\n\nReinigung Strassen Laufmeter (m) 166’477 166’475 167’417 167’417 167’417 167’417 167’900\n\nReinigung Trottoirs Laufmeter (m) 35’586 35’310 35’812 35’812 35’812 35’812 35’900\n\nUnterhalt Parkplatzflächen Fläche (m2) 7’370 7’370 7’370 7’370 7’370 7’370 7’370\n\nUnterhalt Strassenlampen Anzahl 1’979 1’954 1’954 1’960 1’960 1’960 1’960\n\nWinterdiensteinsätze Anzahl 54 70 70 70 70 70 70\n\nVelo-/Mofa-/ \nMotorradparkplätze\n\nAnzahl 1’095 1’095 1’095 1’095 1’095 1’095 1’095\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 112\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Strassen und Plätze 3110\n\nDie öffentlichen Verkehrsflächen sind in sicherem und sauberem Zustand. Damit \nkönnen Haftungsfälle aus mangelhaftem Unterhalt der Anlagen vermieden werden. \nFür den Unterhalt werden die erforderlichen Werterhaltungskosten zur Verfügung \ngestellt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nStark frequentierte Strassen \n(Buslinien) sind vom Schnee \nbefreit\n\nDrei Stunden nach Beginn \ndes Schneefalls geräumt \n(frühmorgens) in %\n\n100 100 100 100 100 100 100\n\nSaubere kommunale \nVerkehrsflächen\n\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\n2 2 2 2 2 2 2\n\nSichere und befahrbare \nkommunale Verkehrsflächen\n\nAnzahl gutgeheissener \nHaftungsfälle\n\nkeine keine keine keine keine keine keine\n\nInstandhaltung des \nStrassennetzes\n\n2 ‰ des Anlagewerts 493’163 449’000 451’700 455’000 455’000 460’000 460’000\n\nMittelbedarf Die Personalkosten setzen sich aus den folgenden Aufwendungen zusammen: Strassen \nund Plätze (CHF 765’000), Parkplätze (CHF 105’000), Winterdienst (CHF 105’000), \nUnterhalt der Fahrzeuge (CHF 55’000), Kontrollen der Kantonspolizei (CHF 20’000), \nVerkauf von Parkkarten (CHF 10’000), Arbeiten des Informatikdienstes (CHF 15’000) \nund Diverses (CHF 25’000). Für Unterhalt, Reparaturen und Instandstellungen auf \ndem Strassennetz sind rund CHF 460’000 notwendig. Die Kosten für die Instand-\nhaltung belaufen sich auf rund CHF 450’000. Für den Unterhalt von Maschinen \nund Fahrzeugen sind CHF 70’000 erforderlich und für die Anschaffung eines neuen \nFahrzeugs CHF 60’000. Der Winterdienst wird mit CHF 250’000 und der Verbrauch \nan Splitt und Salz mit CHF 56’000 budgetiert. Die öffentliche Beleuchtung kostet \nCHF  110’000. Für Verkehrsplanungen und Strassenprojekte ist ein Betrag von \nCHF 190’000 vorgesehen. Die Abwasserbeiträge für die Strassenflächen belaufen \nsich auf CHF 180’000. Die Abschreibungen für Investitionen in Strassen und Plätze \nwerden im Konto 33 verbucht. Im Finanzaufwand werden die Zinsen für das Fremd-\nkapital ausgewiesen. Im Transferaufwand werden die Beiträge an Dritte verbucht. \nDazu gehören die Beiträge an Gemeindestrassen 3. Klasse (CHF 170’000), die Ab-\nschreibungen der Kantonsstrassenbeiträge (CHF 122’000) und die Aufwendungen des \nSicherheitsverbundes für die Parkplatzkontrollen (CHF 77’000). Unter den Entgelten \nsind die Parkbussenerträge (CHF  140’000) und die Rückzahlungen von Schäden \nDritter (CHF  20’000) verbucht. Die Einnahmen aus Parkgebühren betragen rund \nCHF 295’000 (Kto. 44). Im Transferertrag sind CHF 422’000 als Beitrag des Kantons \nan die Strassenlasten vorgesehen. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 1’005’227 1’142’832 1’102’956 1’112’423 1’121’984 1’131’642 1’141’395\n\nSachkosten 31 2’230’280 2’156’730 1’920’357 1’920’357 1’920’357 1’920’357 1’920’357\n\nAbschreibungen 33 1’542’017 1’535’250 1’535’250 1’672’250 1’797’250 1’982’250 2’040’250\n\nFinanzaufwand 34 48’695 55’350 55’350 55’350 55’350 55’350 55’350\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 349’114 254’350 258’500 258’500 258’500 258’500 258’500\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 229’182 217’488 221’059 221’059 221’059 221’059 221’059\n\nVerschiedene Erträge 43 3’018 150’000 80’000 80’000 80’000 80’000 80’000\n\nFinanzertrag 44 275’681 297’800 293’500 293’500 293’500 293’500 293’500\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 467’154 458’000 422’500 422’500 422’500 422’500 422’500\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 4’200’298 4’021’224 3’855’354 4’001’821 4’136’382 4’331’040 4’398’793\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 113\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Öffentlicher Verkehr 3120\nAufgabenumschreibung Die Stadt Gossau unterstützt und fördert den öffentlichen Verkehr (öV). Mit den \n\nverschiedenen Anbietern sind Massnahmen zu treffen, damit ein dichtes Netz von \nöffentlichen Verkehrsmitteln zur Verfügung gestellt werden kann. \nDurch Unterhalt und Instandhaltung der Businfrastrukturen (Haltestellen und Warte-\nkabinen) leistet die Stadt einen Beitrag an die Infrastruktur des öffentlichen Verkehrs.\n\nZielsetzung Die Bevölkerung von Gossau kann auf kurze Distanz den öV erreichen und diesen \nnutzen. Die Wartezeiten für die Benutzenden des öV werden reduziert. Es sollen \ngenügend Kapazitäten bereitstehen.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Erwartungen an ein gut ausgebautes öffentliches Verkehrsnetz steigen kontinuier-\nlich. Mit dem Umsteigen vom motorisierten Individualverkehr (MIV) auf den öV steigen \ndie Ansprüche an die Bushaltestellen. Den Fahrgästen sind behindertengerechte, gut \nzugängliche und – wo möglich – vor Witterungseinflüssen geschützte Wartekabinen \nan den Haltestellen zur Verfügung zu stellen. Der Bushof soll entsprechend umgebaut \nund vergrössert werden. Damit die Attraktivität und der Erhalt der Haltestellen in \nGossau gewährleistet werden können, sind Massnahmen zur Verbesserung der Er-\nreichbarkeit zu treffen. Die Fahrgastzahlen sind über die Coronazeit zurückgegangen \nund sollen wieder gesteigert werden.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Das öffentliche Verkehrsnetz und die Frequenzen sind so auszubauen, dass die \nwachsenden Bedürfnisse abgedeckt werden können.\nAlle Haltestellen erhalten – falls möglich – eine Wartekabine, genügend Abfallkübel \nund Abstellanlagen für den Veloverkehr. Die Buskanten sind – wo möglich – be-\nhindertengerecht zu erstellen. Im Rahmen des Gesamtverkehrskonzeptes sind \nMassnahmen und Verbesserungen für den öV zu erarbeiten, sodass der Verkehrs-\nträger öffentlicher Verkehr in der Stadt Gossau zusätzlich gestärkt werden kann.\n\nLeistung Die Stadt unterstützt ein bedarfsgerechtes Angebot sowie den baulichen und betrieb-\nlichen Unterhalt der Anlagen des öV. Die Leistungen sind den Bedürfnissen der Be-\nnutzenden kontinuierlich anzupassen. Für den Bahn- und Busbetrieb sind Abgeltungen \nan das Amt für öffentlichen Verkehr zu leisten. Die Anlagen (Bushof, Haltestellen usw.) \nfür den Betrieb des öV sind zu erstellen, zu unterhalten und regelmässig zu reinigen.\n\nEs werden verdichtete Busfrequenzen zur Verfügung gestellt. Eine Taktfrequenz von \nmindestens einer halben Stunde ist anzustreben.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nGefahrene Kilometer  \nauf Stadtgebiet\n\nKilometer 585’989 566’867 566’867 566’867 566’867 566’867 566’867\n\nHaltestellen Anzahl 74 74 74 74 74 74 74\n\nWartekabinen bei Haltestellen Anzahl 23 22 22 22 23 23 23\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 114\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Öffentlicher Verkehr 3120\n\nDie innerstädtischen Benutzerfrequenzen des öV sind innert 15 Jahren um 50 % \ngestiegen. Durch die Erweiterung des Angebots im öV soll auch in Zukunft die Zahl \nder Benutzenden nach den letzten Jahren wieder steigen. Parallel dazu sollen der \nKostendeckungsgrad und die Kundenzufriedenheit mindestens gehalten werden \nkönnen. Die Bushaltestellen sind – wo möglich – behindertengerecht zu gestalten.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBusbenutzerfrequenzen steigen Anzahl Benutzende 1’413’605 1’750’000 1’750’000 1’750’000 1’750’000 1’760’000 1’760’000\n\nBuswartekabinen sind in \nordentlichem Zustand\n\nReinigung pro Woche 2 2 2 2 2 2 2\n\nBevölkerung ist mit öV-Angebot \nzufrieden\n\nKundenzufriedenheit in % \n(Erhebung Regiobus alle \n3 Jahre)\n\n78 > 75 > 75 > 75 > 75 > 75 > 75\n\nBehindertengerechte Haltekanten \n(wo möglich)\n\nErfüllungsgrad in % 26 50 50 55 60 65 70\n\nMittelbedarf In den Personalkosten sind die Aufwendungen für den Unterhalt der Bushaltestellen \n(CHF 46’000) und den Verkauf von Tageskarten (CHF 7000) ersichtlich. Im Sach-\naufwand werden die Tageskarten (CHF 130’000) und der bauliche und betriebliche \nUnterhalt der Busstationen verbucht. Für die Abgeltung im öffentlichen Verkehr sind \nCHF 2,03 Mio. im Transferaufwand budgetiert. Im Konto Entgelte (Kto. 42) sind die \nEinnahmen für den Verkauf der Tageskarten eingesetzt und gegengebucht.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 54’389 50’115 53’177 53’678 54’185 54’696 55’213\n\nSachkosten 31 130’067 229’201 116’701 116’701 116’701 116’701 116’701\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 2’026’448 2’055’150 2’030’150 2’030’150 2’030’150 2’030’150 2’030’150\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 94’731 143’974 143’550 143’550 143’550 143’550 143’550\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 2’116’173 2’190’492 2’056’478 2’056’979 2’057’486 2’057’997 2’058’514\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 115\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Abwasser 3130\nAufgabenumschreibung Das Tiefbauamt ist verantwortlich für das Sammeln sämtlicher Abwässer der Stadt \n\nGossau und die Zuleitung zur Kläranlage oder zum Gewässer (beim Trennsystem). \nEs erweitert und unterhält das kommunale Abwassernetz gemäss Generellem Ent-\nwässerungsplan (GEP). \nMassnahmen zur Werterhaltung des bestehenden Netzes (Länge: rund 80 Kilometer) \nwerden getroffen. Das Tiefbauamt erhebt Abwasserbeiträge und -gebühren.\n\nZielsetzung Funktionstüchtige Abwasseranlagen sind sicherzustellen, damit unter- und ober-\nirdische Gewässer vor Verschmutzung geschützt werden können. Der Abwasser-\nbereich muss kostendeckend sein.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Durch die vom Bund beschlossene Revision der Gewässerschutzverordnung müssen \naktuell grosse Investitionen bei den Abwasserreinigungsanlagen getätigt werden. Es \nwerden höhere Anforderungen an die Einleitung von gereinigtem Abwasser in die \nGewässer gestellt. Dieser Umstand bedingt immer grössere Aufwendungen für die \ntechnische Machbarkeit der Reinigungsverfahren. Teilweise müssen die Kläranlagen \nmit einer Aufbereitung für die Beseitigung von Mikroverunreinigungen ausgerüstet \nwerden. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Das Abwassernetz der Stadt Gossau ist heute zu einem grossen Teil im Mischwasser-\nsystem erstellt. Es wird beabsichtigt, das Kanalsystem – wo möglich – im Trennsystem \nzu erstellen, damit das Schmutz- vom Regenwasser getrennt abgeleitet werden kann. \nDie synthetischen Substanzen (wie Medikamente, Reinigungsmittel, Pestizide usw.) \nkönnen mit den heutigen Abwasserreinigungsanlagen nicht abgebaut werden. Diese \nsogenannten Mikroverunreinigungen müssen künftig in teilweise noch zu erstellenden \nAnlagen aus dem Abwasser entfernt werden. \n\nLeistung Die gewässerschutzkonforme Entsorgung von Abwasser im Stadtgebiet ist sicher-\nzustellen. Gewässerverschmutzungen durch Abwasser sind zu verhindern. Damit \ndie Funktionstüchtigkeit gewährleistet werden kann, ist das Kanalnetz im Zwei-\njahresrhythmus zu reinigen. Es sind Investitions- und Betriebskostenanteile an die \nARA Niederbüren, Oberglatt in Flawil und Au in St. Gallen zu leisten. Bau, Betrieb \nund Unterhalt des gesamten Abwasser- und Meteorwassernetzes sind zu gewähr-\nleisten. Sonderbauwerke (Pumpwerke usw.) sind zu erstellen und zu warten. Sämt-\nliche privaten Entwässerungsanlagen müssen geprüft und bewilligt werden. Die \nFinanzierung der Abwasseranlagen und die Verrechnung der Abwassergebühren \nund -beiträge sind sicherzustellen.\n\nDurch den Unterhalt und die Erweiterung der Abwasseranlagen kann die Funktions-\ntüchtigkeit der Anlagen erhalten werden.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nAbwasserreinigung ARA\nAngeschlossene  \nEinwohner/-innen\n\n17’660 17’730 17’750 17’750 17’760 17’760 17’760\n\nKanalreinigung pro Jahr Kilometer 41 42 43 43 44 44 44\n\nUnterhalt Sonderbauwerke \n(Pumpwerke)\n\nAnzahl 18 22 22 22 23 23 23\n\nUnterhalt und Sanierung  \nKanalnetz\n\nKilometer 83 85 87 88 88 88 88\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 116\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Abwasser 3130\n\nFür nicht mehr landwirtschaftlich genutzte Liegenschaften ausserhalb des Bau-\ngebiets sind Kanalisationsleitungen zu erstellen. Das Abwasser dieser Liegenschaften \nmuss an die Kläranlagen angeschlossen werden. Damit es zu keinen Gewässerver-\nschmutzungen kommen kann, sind die Abwasseranlagen immer funktionstüchtig \nzu halten.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSämtliche Abwässer werden \nder ARA zugeführt\n\nAn ARA angeschlossene \nLiegenschaften in %\n\n99 99 99 99 99 99 99\n\nErhalt Funktionstüchtigkeit  \nder Kanalisation\n\nFunktionierende Anlagen \nin %\n\n100 99 99 99 99 99 99\n\nFunktionstüchtige öffentliche \nAbwasseranlagen\n\nAnzahl Störfälle keine 1 1 1 1 1 1\n\nInstandhaltung des \nKanalisationsnetzes\n\n2 ‰ vom Anlagewert 230’503 330’000 265’000 285’000 285’000 300’000 300’000\n\nMittelbedarf Die Personalkosten sind für den betrieblichen und baulichen Unterhalt der Abwasser-\nanlagen notwendig. Die Sachkosten setzen sich aus Planungen (CHF 90’000), be-\ntrieblichem und baulichem Unterhalt (CHF 160’000), Nachführungen und Datenaus-\ngaben (CHF 35’000) und Kanalfernsehaufnahmen (CHF 30’000) zusammen. Zu den \nSachkosten werden ebenfalls die Grabenaufbrüche gerechnet (CHF 93’000). Diese \nwerden über Rückerstattungen zurückgefordert. Die Betriebskostenanteile (Kto. 36) \nder Kläranlagen ARA Oberglatt, ARA Niederbüren und ARA Au werden anhand der \nAbwasserfrachten ermittelt. In den kommenden Jahren stehen grössere Investitionen \nan, da Ausbauten und Massnahmen gegen die Mikroverunreinigungen ergriffen \nwerden müssen. Solange die ARA nicht nachgerüstet sind, muss seit 2016 jährlich \nwiederkehrend ein Beitrag von CHF 9 pro Einwohner an den Bund entrichtet werden. \nSämtliche Aufwendungen sind über die Spezialfinanzierung Abwasser (Kto. 42) zu \ndecken. Der Transferertrag musste im neuen Rechnungsmodell eingeführt werden, \nda die Anschlussbeiträge neu passiviert und aufgelöst werden müssen.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 345’339 305’000 358’253 361’814 365’411 369’043 372’172\n\nSachkosten 31 406’840 498’845 456’008 456’008 456’008 456’008 456’008\n\nAbschreibungen 33 93’663 93’800 93’800 93’800 93’800 93’800 93’800\n\nFinanzaufwand 34 2’958 7’500 7’500 7’500 7’500 7’500 7’500\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 190’751 458’410 495’910 495’910 495’910 495’910 495’910\n\nTransferaufwand 36 1’931’640 1’756’390 1’770’390 1’770’390 1’770’390 1’770’390 1’770’390\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 2’603’262 2’802’545 2’768’193 2’768’193 2’768’193 2’768’193 2’768’193\n\nVerschiedene Erträge 43 10’369 0 60’000 60’000 60’000 60’000 60’000\n\nFinanzertrag 44 0 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000 1’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 291’185 280’950 280’950 280’950 280’950 280’950 280’950\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 66’375 35’450 71’718 75’279 78’876 82’508 85’637\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 117\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Friedhof 3140\nAufgabenumschreibung Durch die Gestaltung, den Betrieb und die Pflege des Friedhofareals werden die \n\nVoraussetzungen für würdevolle Bestattungen geschaffen. \n\nZielsetzung Auf dem Friedhof soll ein besinnliches Abschiednehmen möglich sein. Die An-\ngehörigen werden bei der Organisation des Begräbnisses unterstützt.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Der Anteil der Urnenbestattungen im Vergleich zu Erdbestattung ist sehr hoch. Diese \nGegebenheit wird auch zukünftig erwartet. Wie überall im öffentlichen Raum hat \nauch auf dem Friedhofsgelände das Littering zugenommen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Da die Grabesruhe der Urnengräber auf 20 Jahre verlängert wurde, muss ein zusätz-\nliches Gemeinschaftsgrab erstellt werden. Um das zunehmende Abfallproblem zu \nbewältigen, sind zusätzliche Reinigungstouren erforderlich.\n\nLeistung Es ist zu gewährleisten, dass je nach Bedürfnis genügend Gräber zur Verfügung \nstehen. Die Organisation und Durchführung von Bestattungen ist sicherzustellen. \nDas Gelände mit den dazugehörenden Anlagen ist zu unterhalten und zu reinigen.\n\nDurch regelmässige Reinigungstouren ist die Sauberkeit auf dem Gelände gewähr-\nleistet. Der Unterhalt der Anlagen ist auf eine hohe Qualität auszurichten. Die Wege \nsind zu jeder Jahreszeit gut begehbar, sicher und sauber. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBestattungen Anzahl 134 120 134 134 134 134 134\n\nAnzahl Gräber Anzahl 2’895 2’827 2’970 2’950 2’930 2’910 2’890\n\nUnterhalt der Anlagen Fläche (m2) 27’822 27’822 27’822 27’822 27’822 27’822 27’822\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 118\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Friedhof 3140\n\nSowohl die Organisation durch die Verwaltung als auch die Durchführung der Be-\nstattungen vor Ort verlaufen fehlerfrei. Die Platzverhältnisse des Friedhofs sind aus-\nreichend. Eine saubere und aufgeräumte Umgebung ist ein wichtiger Bestandteil \nfür einen andächtigen Ort zum Verweilen. Die Angehörigen sollen sich von ihren \nVerstorbenen in Würde verabschieden können.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nGenügend Gräber Freie Grabplätze 1’231 1’205 1’205 1’300 1’250 1’200 1’150\n\nOrdentlicher Gesamteindruck Reinigungstouren pro Tag 1 1 1 1 1 1 1\n\nErscheinungsbild Friedhof \nsauber und angenehm\n\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\nkeine 2 2 2 2 2 2\n\nBestattungen erfolgen würdig\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\nkeine 2 2 2 2 2 2\n\nMittelbedarf Unterhalt und Pflege des Friedhofsgeländes sind sehr anspruchsvoll. Zudem werden \ndie Aufwendungen für die Sauberhaltung des Areals immer umfangreicher. Dies \nspiegelt sich auch in den Personalkosten wider. Die Bestattungskosten belaufen sich \nauf rund CHF 180’000, für den Unterhalt des Gebäudes und des Friedhofsgeländes \nsind Aufwendungen von CHF 175’000 notwendig, und die Kosten für den Gräber-\nunterhalt liegen bei CHF 50’000.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 244’655 233’550 241’644 244’866 248’119 251’406 254’725\n\nSachkosten 31 447’344 406’380 408’877 437’877 408’877 408’877 408’877\n\nAbschreibungen 33 108’268 108’250 108’250 122’250 122’250 122’250 122’250\n\nFinanzaufwand 34 3’419 0 10’000 10’000 10’000 10’000 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 10’762 11’500 11’500 11’500 11’500 11’500 11’500\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 154’324 121’913 147’379 147’379 147’379 147’379 147’379\n\nVerschiedene Erträge 43 6’957 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 8’980 2’500 2’500 2’500 2’500 2’500 2’500\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 644’187 635’267 630’392 676’614 650’867 654’154 647’473\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 119\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Gewässerschutz 3150\nAufgabenumschreibung Der Ausbau und der Unterhalt der Gossauer Gewässer werden sichergestellt. Der \n\nHochwasserschutz ist zu gewährleisten, sodass die Abflusskapazitäten auch bei Stark-\nregen genügen.\n\nZielsetzung Die Gewässer sind hochwassersicher auszubauen, und der Schutz von ober- und \nunterirdischen Gewässern vor Verschmutzungen ist zu gewährleisten.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Das neue Wasserbaugesetz ist eingeführt. Damit werden grosse Aufgabenbereiche \nden Gemeinden übertragen. Die Massnahmen, die für den Hochwasserschutz \nmassgeblich sind, wurden aufgezeigt. Dadurch ergeben sich Mehrbelastungen für \nden städtischen Haushalt. Diese Mehrbelastungen werden im Rahmen von geplanten \nAusbauprojekten ermittelt. Die Gewässerschutzverordnung wurde durch den Bundes-\nrat geändert. Darin ist festgehalten, dass die Gemeinden für sämtliche Gewässer \neinen detaillierten Gewässerraum festlegen müssen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Massnahmen im Rahmen des Hochwasserschutzes werden kontinuierlich um-\ngesetzt. Die Bachabschnitte in der Bauzone sind so auszubauen, dass möglichst keine \nHochwassergefährdung für Liegenschaften im Baugebiet besteht. Dazu gehören vor \nallem der Bergweid-, Geissberg-, Arnegger-, Loo-, Wiesen-, Gozenberg- und Chellen-/\nDorfbach sowie verschiedene andere Gewässer. Eine der wichtigsten Massnahmen \nist die Realisierung eines Rückhaltebeckens für den Chellen-/Dorfbach.\nDamit entlang der Bäche weiterhin Baugesuche geprüft werden können, müssen die \nGewässerräume ausgeschieden werden.\n\nLeistung Die Gewässer sind vor Verschmutzung und die Baugebiete vor Hochwasser zu \nschützen. Der Ausbau und die Öffnung der eingedolten Gewässer müssen gemäss \nWasserbaugesetz umgesetzt werden. Die Hochwassersicherheit im Baugebiet \nmuss verbessert werden. Die Bäche sind zu kontrollieren und gemeinsam mit den \nBachanstössern zu sanieren und zu unterhalten. Der Erhalt der Uferzonen ist sicherzu-\nstellen. Die bestehenden Stauanlagen sind regelmässig zu prüfen und zu überwachen.\n\nDie Gewässer von Gossau sind im Baugebiet mindestens auf ein 100-jährliches Hoch-\nwasserereignis auszubauen und der Unterhalt der Gemeindegewässer ist sicherzu-\nstellen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nUferzonen der Bäche Kilometer 19 21 22 22 22 22 22\n\nGewässerlänge Kilometer 76 76 76 76 76 76 76\n\nStauanlagen Stück 12 12 12 12 12 13 13\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 120\n\n\n\nBau Umwelt Verkehr Gewässerschutz 3150\n\nEin wichtiger Bestandteil im Rahmen der Umsetzung des «Massnahmenkonzepts \nHochwassersicherheit» ist der Unterhalt der Gewässer wie auch die Umsetzung von \nMassnahmen, welche die Hochwassersicherheit erhöhen. Dazu gehören auch die \nregelmässigen Kontrollen der bestehenden Stauanlagen.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nHochwassersicherheit erstellt Kilometer 41 43 43 43 43 43 43\n\nErhalt und Unterhalt der  \nUferzonen\n\nKilometer pro Jahr 12 13 13 13 13 13 13\n\nKontrolle der Stauanlagen Anzahl pro zwei Jahre 1 0 1 0 1 0 1\n\nSauberes Erscheinungsbild\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\n1 2 2 2 2 2 2\n\nMittelbedarf An den Gewässern werden jährlich die notwendigen Unterhaltsarbeiten (Kto. 30: \nCHF 25’000 und Kto. 31: CHF 60’000) erledigt. Diese bestehen aus dem Ausbaggern \nvon Bachläufen sowie dem Zurückschneiden von Pflanzen, Bäumen und Gebüschen. \nFür die Umsetzung der verschiedenen Hochwasserschutz-Massnahmen sind im Konto \n31 Projektierungskosten in der Höhe von CHF 95’000 vorgesehen. Die notwendigen \nAbschreibungen werden in der jeweiligen Aufgabe verbucht (Kto. 33).\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 158’432 92’937 93’712 95’597 95’491 96’394 97’306\n\nSachkosten 31 139’753 226’910 172’763 172’763 172’763 172’763 172’763\n\nAbschreibungen 33 118’358 118’400 118’400 128’400 139’400 182’400 182’400\n\nFinanzaufwand 34 3’738 10’800 10’800 10’800 10’800 10’800 10’800\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 1’665 7’610 2’250 2’250 2’250 2’250 2’250\n\nVerschiedene Erträge 43 17’360 0 25’500 25’500 25’500 25’500 25’500\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 401’256 441’437 367’925 379’810 390’704 434’607 435’519\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 121\n\n\n\n\n\nVERSORGUNG\nSICHERHEIT\n\n\n\nSicherheit A4\nAufgabenbereiche Der Sicherheitsverbund Region Gossau (SVRG) erfüllt zusammen mit den Miliz-\n\norganisationen die Aufgaben der Feuerwehr, des Zivilschutzes und des Gemeinde-\nführungsstabes gemäss einschlägiger Gesetzgebung. Die Polizei und der Sicherheits-\ndienst stellen die Ruhe und Ordnung sicher. \nDas Feuerwehrdepot ist im Verwaltungsvermögen der Stadt Gossau verbucht und \nwird dem Sicherheitsverbund unentgeltlich zur Verfügung gestellt. Die Kosten für \ndie Anlage werden in der Spezialfinanzierung Feuerschutz verbucht.\n\nZielsetzung Die Hauptaufgaben Feuerschutz, Polizei und Zivilschutz werden vom Departement \nVersorgung Sicherheit verantwortet. Die Aufgaben Feuerschutz, Polizei und Zivilschutz \nsind an den Sicherheitsverbund Gossau ausgelagert worden. Ziel ist es, dass diese \nAufgaben im Verbund optimal gelöst werden.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Es ist ein Zeichen der Zeit, dass im Bereich Sicherheit die Zusammenarbeit unter den \nGemeinden zunehmen wird. In Zukunft wird die Digitalisierung auch den Bereich \nSicherheit prägen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die beiden im Jahr 2022 budgetierten Autodrehleitern werden 2023 ausgeliefert. Im \nBudgetjahr ist vorgesehen, den Kommandowagen Gossau zu ersetzen.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 124\n\n\n\nSicherheit A4\nLeistung Im Einsatzgebiet der Feuerwehr Gossau wird ein First-Responder-Team zur Unter-\n\nstützung des Rettungsdienstes (Rettungskette schliessen) eingesetzt. Ruhe und \nOrdnung sind im Stadtgebiet auch an Wochenenden und zu Nachtzeiten gewähr-\nleistet.\n\nMittelbedarf In der unten stehenden Tabelle sind die Kosten für den Sicherheitsverbund, die Zivil-\nschutzanlage und das Feuerwehrdepot verbucht.\nDie Aufgaben Feuerschutz, Zivilschutz und Polizei verbleiben als Aufgaben im IAFP \nder Stadt Gossau. Im Bereich Feuerschutz fallen Kosten für Gebäude, Löschwasser \nund Hydranten an. Zur Finanzierung werden Feuerwehrabgaben durch das Steuer-\namt eingezogen. Im Bereich Polizei werden neu die Kosten für den privaten Sicher-\nheitsdienst und die Stadtpolizisten via Sicherheitsverbund Region Gossau beglichen.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 76’335 55’000 11’050 11’050 11’050 11’050 11’050\n\nSachkosten 31 434’527 243’890 365’390 365’390 365’390 365’390 365’390\n\nAbschreibungen 33 355’832 355’800 355’800 355’800 355’800 355’800 355’800\n\nFinanzaufwand 34 638 10’000 21’750 21’750 21’750 21’750 21’750\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 521 296’060 296’060 296’060 296’060 296’060 296’060\n\nTransferaufwand 36 1’228’812 1’175’390 1’165’265 1’165’265 1’165’265 1’165’265 1’165’265\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 1’479’265 1’500’000 1’522’000 1’522’000 1’522’000 1’522’000 1’522’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 51’794 53’000 53’000 53’000 53’000 53’000 53’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 44’777 0 13’500 13’500 13’500 13’500 13’500\n\nTransferertrag 46 6’500 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 514’329 583’140 626’815 626’815 626’815 626’815 626’815\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 125\n\n\n\nVersorgung Sicherheit Sicherheit 4100\nAufgabenumschreibung Der Sicherheitsverbund Region Gossau (SVRG) führt die Aufgaben der Feuerwehr, des \n\nZivilschutzes und des Gemeindeführungsorgans gemäss dem Zweckverbandsvertrag \nund der Gesetzgebung. Zudem sind die Polizei- und Sicherheitsaufgaben in einem \nSicherheitspool im SVRG gebündelt.\n\nZielsetzung Der SVRG erfüllt die Aufgaben der Gemeinden im Zusammenhang mit dem Be-\nvölkerungsschutz sowie weitere zugewiesene Aufgaben im Bereich Sicherheit, \neinschliesslich der damit zusammenhängenden Verwaltungsaufgaben.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Das neue Feuerschutzgesetz ist in der Umsetzung. Das gesamtschweizerische Konzept \n«Feuerwehr 2030» ist in Kraft und die Konsequenzen daraus sind kantonsweit in \nArbeit.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Die beiden im Jahr 2022 budgetierten Autodrehleitern werden 2023 ausgeliefert. Im \nBudgetjahr ist vorgesehen, den Kommandowagen Gossau zu ersetzen.\n\nLeistung Die Leistung des SVRG umfasst die Bereiche Feuerwehr, Zivilschutz, Gemeinde-\nführungsorgan und weitere Aufgaben im Sicherheitsbereich (Stadtpolizei). Die Einsatz-\nbereitschaft der Feuerwehr wird jederzeit sichergestellt. Die Strassenrettung erfolgt auf \nden Autobahnabschnitten A1 von Gossau nach St. Gallen-Winkeln und von Gossau \nnach Uzwil sowie auf allen Kantons- und Gemeindestrassen im Verbundsgebiet. Die \nFirst-Responder-Teams der Feuerwehr unterstützen den Kantonalen Rettungsdienst \nbei der Reanimation und Bergung von Patientinnen und Patienten. Im Ernstfall ist \ndie Regionale Zivilschutzorganisation innerhalb von zwei bis sechs Stunden und das \nGemeindeführungsorgan innerhalb von zwei Stunden einsatzbereit. Während der \nAusbildungseinheiten leisten die Angehörigen des Zivilschutzes auch Arbeiten zu-\ngunsten der Gemeinschaft. Die Stadtpolizei Region Gossau, die Polizeiassistenten und \nder Sicherheitsdienst erfüllen die von den Gemeinden geforderten Sicherheits- und \nKontrollaufgaben.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nEinsätze total Anzahl 245 210 250 250 250 250 250\n\nBrandmeldeanlagen betreuen Anzahl 125 125 130 130 130 130 130\n\nZivilschutzeinsätze zugunsten  \nder Gemeinschaft\n\nAnzahl Manntage 0 150 150 150 150 150 150\n\nPrivater Sicherheitsdienst  \nDoppelpatrouille\n\nStunden 701 760 760 760 760 760 760\n\nStadtpolizei total Stunden 5’318 5’600 5’600 5’600 5’600 5’600 5’600\n\nPatrouillen/Einsätze  \ninkl. Nachtdienste\n\nStunden 4’931 3’500 4’000 4’000 4’000 4’000 4’000\n\nÜberwachung ruhender Verkehr Stunden 207 400 900 900 900 900 900\n\nGemeindepolizeiliche Aufgaben Stunden 158 500 500 500 500 500 500\n\nAdmin / Weiterbildung /  \ninterne Arbeiten\n\nStunden 22 1’200 1’200 1’200 1’200 1’200 1’200\n\nDiensttage Zivilschutz Anzahl Manntage 394 1’500 1’500 1’500 1’500 1’500 1’500\n\nDavon Arbeiten zugunsten der \nGemeinschaft\n\nAnzahl Manntage 360 550 550 550 550 550 550\n\nNotfalleinsätze Zivilschutz Anzahl Manntage 0 0 0 0 0 0 0\n\nPersonalbestand Feuerwehr Anzahl 250 220 220 220 220 220 220\n\nPersonalbestand Zivilschutz Anzahl 300 280 280 280 280 280 280\n\nGemeindeführungsorgan Übung Anzahl 0 1 1 1 1 1 1\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 126\n\n\n\nVersorgung Sicherheit Sicherheit 4100\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nEinsatzzeiten von 10 Minuten in \ndicht besiedelten Gebieten sind \neingehalten\n\nErreichungsgrad % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %\n\nEinsatzzeiten von 15 Minuten in \nnicht dicht besiedelten Gebieten \nsind eingehalten\n\nErreichungsgrad % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %\n\nEinsätze zugunsten der Ge-\nmeinden durch Zivilschutz\n\nAnzahl Personentage 394 400 150 150 150 150 150\n\nNachteinsätze am Wochenende \ndurch die Stadtpolizei\n\nAnzahl 4’931 80 100 100 100 100 100\n\nMittelbedarf Der Sicherheitsverbund Gossau (SVRG) benötigt für das Budgetjahr 2023 folgende \nBeiträge pro Einwohner/-in:\nFeuerschutz: CHF 38 (Vorjahr: CHF 38)\nZivilschutz: CHF 5 (Vorjahr: CHF 5)\nGemeindeführungsorgan: CHF 1 (Vorjahr: CHF 1)\nDas Budget 2023 des Sicherheitsverbundes Gossau wurde durch die Delegiertenver-\nsammlung in Kraft gesetzt. Die Aufwendungen werden so übernommen. Im Budget \nsind jedoch auch die Aufwendungen für das Feuerwehrgebäude, das Hydrantennetz \nsowie Gebühren und Abgaben verbucht. Im Weiteren sind die Kosten der Zivilschutz-\nanlagen hier zu budgetieren. Beim Personalaufwand handelt es sich um interne Ver-\nrechnungen. Im Konto Entgelte sind die Ersatzabgaben verbucht. Im Finanzertrag sind \ndie Einnahmen aus der Vermietung der Lokalitäten im Feuerwehrdepot zu finden. Der \nBezug aus dem Konto 45 betrifft die Auflösung der Aufwertungsreserve.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 76’335 55’000 11’050 11’050 11’050 11’050 11’050\n\nSachkosten 31 434’527 243’890 365’390 365’390 365’390 365’390 365’390\n\nAbschreibungen 33 355’832 355’800 355’800 355’800 355’800 355’800 355’800\n\nFinanzaufwand 34 638 10’000 21’750 21’750 21’750 21’750 21’750\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 521 296’060 296’060 296’060 296’060 296’060 296’060\n\nTransferaufwand 36 1’228’812 1’175’390 1’165’265 1’165’265 1’165’265 1’165’265 1’165’265\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 1’479’265 1’500’000 1’522’000 1’522’000 1’522’000 1’522’000 1’522’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 51’794 53’000 53’000 53’000 53’000 53’000 53’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 44’777 0 13’500 13’500 13’500 13’500 13’500\n\nTransferertrag 46 6’500 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 514’329 583’140 626’815 626’815 626’815 626’815 626’815\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 127\n\n\n\nJUGEND\nALTER \nSOZIALES\n\n\n\nJUGEND\nALTER \nSOZIALES\n\n\n\nJugend Alter Soziales Sport A5\n\nAufgabenbereiche Die Aufgabenbereiche des «JAS» können als vielfältig bis hin zu komplex beschrieben \nwerden. Sie beziehen sich im Wesentlichen auf die zwischenmenschlichen Aspekte \ndes Zusammenlebens, und die Messbarkeit der Zielerreichung stellt oft eine grosse \nHerausforderung dar. Es sind Aufgaben, die den gesellschaftlichen Zusammenhalt \nstärken; sie sind weitgehend gesetzlich vorgegeben, für Gestaltung und Finanzierung \nbestehen wenig Spielräume. Die Soziale Wohlfahrt beruht zu einem Grossteil auf \ngesetzlichen Massnahmen und sozialen Leistungen. Im Jugendbereich sind die Jugend-\nschutzbestimmungen umzusetzen. Im Altersbereich sind bedarfsgerechte, qualitativ \ngute und quantitativ genügend stationäre Betreuungsplätze und ambulante Angebote \nzu gewährleisten. Im Gesundheitsbereich muss im Rahmen der Pflegefinanzierung der \nstaatliche Anteil der stationären Pflegekosten übernommen werden. Gleichwohl gibt \nes im «JAS» Möglichkeiten, nebst der Umsetzung von gesetzlichen Massnahmen und \nvorgeschriebenen Leistungen Entwicklungen und Projekte in den Bereichen Kinder/\nFamilie, Jugendarbeit, Integration sowie in der Altersarbeit anzugehen.\n\nZielsetzung Die vom Gesetzgeber vorgeschriebenen Funktionen und Aufgaben sind effizient, für \ndie Anspruchsgruppen transparent und möglichst einfach zur Verfügung zu stellen. \nDen Aspekten des gesellschaftlichen Wandels wird mit geeigneten Angeboten im \nRahmen der Mehrjahresplanung Rechnung getragen. Es wird eine interdisziplinäre, \nvernetzte und koordinierte Sozialberatung sichergestellt.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Der soziale Bereich sieht sich zurzeit vor allem drei grossen Herausforderungen gegen-\nüber. Der Ukraine-Krieg hat alle Akteure von Bund über die Kantone bis zu den Ge-\nmeinden vor riesige Aufgaben und Fragen gestellt. Rechnete das Staatssekretariat \nfür Migration (SEM) für das Jahr 2022 mit circa 15’000 Geflüchteten, kamen bis \nAnfang Juli bereits über 58’000 Flüchtlingen aus der Ukraine hinzu. Ein erstes Mal \nwurde der «S»-Status für Schutzsuchende eingeführt. Damit verbunden gab es neue \nRegelungen für die Flüchtlinge aus der Ukraine bezüglich Mobilität, Wohnen und \nArbeit. Weiter rechnet das SEM mit etwa 16’000 Flüchtlinge aus mehrheitlich Ländern \nwie Afghanistan, der Türkei, Algerien und anderen. Die Versorgung und Integration \nall dieser Menschen benötigt Zeit, finanzielle Ressourcen und von allen Beteiligten \nGeduld. Die Planung und Organisation von Unterkünften, Integrationsmassnahmen, \nmedizinischer Versorgung usw. muss wohlüberlegt sein. Kosten-Nutzen-Abwägungen \nmüssen bei jedem Planungsschritt vorgenommen werden. \nEine weitere Herausforderung liegt bei den steigenden Gesundheitskosten. Die \nKostenzunahme betrifft besonders die stationären Pflegekosten und die Übernahme \nder Kosten für Krankenkassenverlustscheine. \nDie Folgen der Pandemie und des Ukraine-Kriegs sind spürbar und werden noch \nüber das Jahr 2022 hinaus Auswirkungen haben. Einerseits spricht der Arbeitsmarkt \nvon Fachkräftemangel und «fitte» Personen finden schnell eine Stelle. Andererseits \nlaufen die Coronahilfen aus und schlecht qualifizierte, gesundheitlich eingeschränkte \nPersonen ersuchen um Sozialhilfe und die Fallzahlen sind leicht steigend. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Der Bereich Soziales erlebt im Jahr 2022 eine sehr herausfordernde Zeit. Personell \nkonnten vakante Stellen besetzt und dem Asyl zusätzliche Ressourcen zur Verfügung \ngestellt werden. Das Departement Jugend Alter Soziales ist insgesamt gut aufgestellt.\nDie Arbeit verschiedener Akteure in der Gesundheitsförderung, der Prävention \nund insbesondere die Umsetzung der Altersstrategie durch die Fachstelle Alter und \nGesundheit sollen längerfristig den steigenden Kosten entgegenwirken.\nDas Departement Jugend Alter Soziales begegnet den Herausforderungen flexibel \nund versucht tragbare und individuelle Lösungen mit den Betroffenen zu finden. \nDas kann beispielsweise durch massgeschneiderte Unterstützung bei der Arbeits-\nintegration geschehen.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 130\n\n\n\nJugend Alter Soziales Sport A5\nLeistung Die vielfältigen Aufgaben werden effizient erfüllt und die laufenden Veränderungen \n\nmitberücksichtigt. Weiterhin wird ein Hauptaugenmerk auf eine gute Vernetzung \ninnerhalb der Stadtverwaltung und mit externen Partnern, eine enge Koordination \nund eine optimale Nutzung der Ressourcen gelegt.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 2’582’798 2’833’281 3’055’647 3’086’203 3’117’066 3’148’236 3’179’719\n\nSachkosten 31 1’574’615 1’800’242 2’545’603 2’545’603 2’545’603 2’545’603 2’545’603\n\nAbschreibungen 33 428’572 428’570 428’570 428’570 428’570 428’570 428’570\n\nFinanzaufwand 34 13’534 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 14’010’350 13’155’660 13’779’682 15’337’682 15’337’682 15’337’682 15’337’682\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 2’448’053 2’346’795 1’852’441 2’055’441 2’055’441 2’055’441 2’055’441\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 258’666 200’000 200’000 120’000 120’000 120’000 120’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000\n\nTransferertrag 46 3’148’157 3’482’000 4’737’300 4’134’100 4’134’100 4’134’100 4’131’100\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 12’754’993 12’183’958 13’014’761 15’083’517 15’114’380 15’145’550 15’180’033\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 131\n\n\n\nJugend Alter Soziales Asylwesen 5000\nAufgabenumschreibung Im Auftrag des Kantons St. Gallen und der Vereinigung St. Galler Gemeinde-\n\npräsidentinnen und Gemeindepräsidenten (VSGP) sorgen die Gemeinden für eine an-\ngemessene Unterbringung, Betreuung, Bildung und soziale wie berufliche Integration \nder zugewiesenen Flüchtlinge und vorläufig aufgenommenen Personen.\n\nZielsetzung Flüchtlinge und Personen mit vorläufiger Aufnahme sollen im neuen Lebensraum \nkompetent und effizient betreut werden. Sie sollen möglichst rasch sozial wie auch \nberuflich integriert werden und eine wirtschaftliche Selbstständigkeit erreichen. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Im Jahr 2021 wurden in der Schweiz bis Ende November 14’928 Asylgesuche ge-\nstellt. Im Vorjahr wurden 11’041 Asylgesuche gestellt. Das entspricht einer Zunahme \nvon 35,2 %. Seit dem Höchststand während der «Flüchtlingskrise 2015» nahm die \nAnzahl Gesuche bis ins Jahr 2020 ab. Die weltweit politische Entwicklung sowie \ndie stark gelockerten Coronamassnahmen tragen ihren Anteil dazu bei, dass die \nGesuche wieder ansteigen. Diese beziehen sich auf alle Flüchtlinge ohne «S-Status» \n(nicht aus der Ukraine). Im Februar 2022 griff Russland die Ukraine an und es kam \nzu einer Flüchtlingswelle, die nicht voraussehbar gewesen war. Alle Akteure im Asyl-, \nMigrations-, Gesundheits- und Schulwesen sowie viele Privatpersonen sind vor riesige \nHerausforderungen gestellt. Mitte Juli 2022 registrierte das SEM (Staatssekretariat \nfür Migration) 59’506 Geflüchtete aus der Ukraine. Der Zustrom ist abnehmend, \ndoch bis Ende Jahr rechnet der Bund mit mindestens 80’0000 Flüchtlingen aus der \nUkraine in der Schweiz. Das Asylwesen beobachtet die Situation genau, arbeitet eng \nmit dem Kanton und anderen Akteuren zusammen und organisiert die Situation mit \nFlexibilität, Fachwissen, Erfahrung und den nötigen erweiterten Ressourcen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Unverändert bleibt ein Hauptfokus des Asylwesens auf der erfolgreichen Integration \naller Flüchtlinge. Es spielt dabei keine Rolle, ob jemand aus der Ukraine oder aus \neinem Land wie der Türkei, Afghanistan oder Syrien usw. kommt. Neben der Deutsch-\nförderung und der Annäherung an die schweizerischen Gepflogenheiten werden \ninsbesondere grosse Bemühungen um eine erfolgreiche Integration in den Arbeits-\nmarkt unternommen. Um dem Zustrom von Flüchtlingen und den damit verbundenen \nArbeiten gerecht zu werden, müssen Ressourcen im Asylwesen (Wohnungen, Kurse, \nGesundheitsversorgung und Betreuungspersonal) erweitert werden. \n\nLeistung Geeignete Unterkünfte werden bereitgestellt und verwaltet. Sozialhilfeleistungen \nwerden gemäss den gesetzlichen Vorschriften ausgerichtet. Die aufgenommenen \nPersonen werden in ihrer beruflichen und sozialen Integration sowie beim Erlernen der \ndeutschen Sprache umfassend beraten, betreut und gefördert. Im unten stehenden \nLeistungstableau sind die Flüchtlinge aus der Ukraine nicht miteingerechnet. Es ist \nwegen der momentanen volatilen Lage kaum möglich, Prognosen zu erstellen. \n\nLeistungsumfang (ohne \nPersonen mit «S-Status»)\n\nIndikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nTotal finanziell unterstützungs-\nbedürftige und betreute Personen \n\nAnzahl 148 150 150 150 150 150 150\n\nTotal Fallanmeldungen Anzahl 5 25 25 25 25 25 20\n\nTotal Fallabmeldungen Anzahl 33 20 20 20 20 20 20\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 132\n\n\n\nJugend Alter Soziales Asylwesen 5000\n\nDie aufgenommenen Personen werden situationsgerecht betreut und in ihrer beruf-\nlichen und sozialen Integration sowie beim Erlernen der deutschen Sprache unter-\nstützt. Damit wird das Einleben in Gossau und in der Schweiz erleichtert und die \nIntegration gefördert. Dies führt zu weniger Missverständnissen und zu besseren \nKenntnissen der hiesigen Rechte und Pflichten. Die unten angegebenen Werte be-\nziehen sich auf Flüchtlinge ohne «S-Status».\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nVermittlung von alltagstauglichen \nSprachkenntnissen\n\nQuote der Personen in \neinem Deutschkurs (%)\n\n30 40 40 40 40 40 40\n\nSoziale wie berufliche \nIntegrationshilfe\n\nAnzahl Personen in einem \nIntegrationsangebot/-kurs\n\n62 85 85 85 85 85 85\n\nPersonen mit VA-/VAF-Status \nund Flüchtlinge integrieren sich \nin Gossau\n\nEine tiefe Anzahl Be-\nschwerden durch die \nBevölkerung \n\n0 2 2 2 2 2 2\n\nMittelbedarf Im Personalaufwand (Kto. 30) sind die direkten wie die indirekten Personalkosten \nverbucht. In den Sachkosten (Kto. 31) sind die Kosten für die Unterbringung (Mieten, \nWohnungseinrichtungen) der Asylsuchenden verbucht. Der Transferaufwand (Kto. 36) \nbeinhaltet die Kosten für die Unterstützung der Asylsuchenden und Flüchtlinge \n(Lebensunterhalt usw.). Alle Kosten fallen wegen der Ukraine-Krise höher aus. Der \nTransferertrag (Kto. 46) setzt sich aus Pauschalen des Bundes sowie aus Erwerbsein-\nkommen der Asylsuchenden und Flüchtlinge zusammen. Auch die Erträge werden \nwegen den Flüchtlingen aus der Ukraine steigen. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 310’207 369’712 581’935 587’443 593’007 598’626 604’302\n\nSachkosten 31 1’158’406 1’156’581 1’971’973 1’971’973 1’971’973 1’971’973 1’971’973\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 1’635’265 1’653’000 1’936’000 2’826’000 2’826’000 2’826’000 2’826’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 551’101 411’398 327’000 327’000 327’000 327’000 327’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 258’666 200’000 200’000 120’000 120’000 120’000 120’000\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 1’802’720 2’240’000 3’195’000 2’348’800 2’348’800 2’348’800 2’348’800\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 491’391 327’895 767’908 2’589’616 2’595’180 2’600’799 2’606’475\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 133\n\n\n\nJugend Alter Soziales Finanz- und Sachhilfe 5010\nAufgabenumschreibung Die Sozialhilfe umfasst die Existenzsicherung und die persönliche Hilfe in Notlagen. \n\nDie Leistungen werden gemäss Sozialhilfegesetz des Kantons St. Gallen und der Richt-\nlinien der St. Gallischen Konferenz der Sozialhilfe (KOS-Richtlinien) erbracht.\n\nZielsetzung Ziel der Sozialhilfe ist es, Menschen in Notlagen mit effizient eingesetzten finanziellen \nMitteln zu helfen, das Existenzminimum zu sichern. Empfänger/-innen von Hilfe-\nleistungen werden unterstützt, um der Bedürftigkeit vorzubeugen und deren Folgen \nnach Möglichkeit zu beseitigen oder zu mildern. Nebst der finanziellen Hilfe gilt \ndabei besonderes Augenmerk der Eigenverantwortung und der Hilfe zur Selbsthilfe. \nIn der Umsetzung bedeutet das, mit den Betroffenen zusammen in die berufliche \nund soziale Integration zu investieren. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Fallzahlen der Sozialhilfe-Beziehenden hielten sich bis ins Jahr 2020 stabil. Auf \nkantonaler Ebene ist eine Quote von 2,1 % und für Gossau eine von 1,2 % verzeichnet. \nDie Sozialhilfequote von Gossau sank von 2019 auf 2020 um 0,1 %. Im Vergleich \nliegt der schweizerische Durchschnitt bei 3,2 % für das Jahr 2019 und 2020 (bei \nRedaktionsschluss waren die Zahlen für das Jahr 2021 noch nicht vorhanden). Gemäss \nder Rechnung 2021 stiegen die Ausgaben, was grösstenteils mit den Verlustschein-\nforderungen der Krankenversicherer zu tun hat, welche die Gemeinden seit 2021 \nvollumfänglich begleichen müssen und deren Summen ansteigen. Die momentane \n«postpandemische» Lage zeigt ein Bild des Arbeitsmarktes, auf dem sich «fitte» \nPersonen relativ schnell integrieren lassen. Doch eine leicht zunehmende Anzahl \nschwer vermittelbarer Personen findet kaum mehr Einstiegsmöglichkeiten in Jobs des \nersten Arbeitsmarktes. Die Gesamtsituation ist komplex und kaum abschliessend ein-\nzuschätzen. Die wirtschaftliche Lage in der Schweiz, im Kanton und in der Gemeinde \nhängt stark von den exogenen Faktoren wie Entwicklung der Pandemie, Ukraine-Krise \nund anderem ab. Das wiederum wirkt sich auf die zu unterstützenden Personen und \nihre Chancen auf soziale und arbeitsmarktliche Integration aus. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Leistungen des Sozialamts zugunsten der Klientinnen und Klienten sind für \nderen Dasein existenziell. Das Sozialamt konzentriert sich auf die drei Pfeiler Existenz-\nsicherung, soziale und berufliche Integration. Mit den Klientinnen und Klienten wird \nregelmässig persönlicher Kontakt gepflegt und individuell nach Lösungen für ihre \nwirtschaftliche und auch oft schwierige soziale Situation gesucht. Dabei legt Gossau \neinen Schwerpunkt auf die Arbeitsintegration und unterstützt die hilfesuchenden \nPersonen auch mit externen Anbietern auf dem zweiten Arbeitsmarkt aktiv. Be-\nabsichtigte Wirkung ist es, die Betroffenen möglichst schnell wieder in das Arbeits- \nund Gesellschaftsleben zurückzubringen und die Quote der Hilfesuchenden tief zu \nhalten. \n\nLeistung Genaue Prüfung der Sozialhilfegesuche. Bei Bedürftigkeit werden diese bewilligt und \nanschliessend laufend überprüft. Gesuchsteller/-innen werden betreut, beraten und \nunterstützt, damit sie möglichst die wirtschaftliche Selbstständigkeit wieder erlangen. \nDrittleistungen werden abgeklärt und geltend gemacht, was die Transfererträge \nerhöht. Sozialhilfeempfänger/-innen werden nach Möglichkeit in Beschäftigungs-\nprogramme eingebunden, die ihre Chancen auf dem Arbeitsmarkt erhöhen. Die \nBeschäftigungslage ist gut, auch wenn Bezüger/-innen teilweise für kurze Zeit wieder \nin die Sozialhilfe zurückkehren. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nTotal geführte Unterstützungsfälle \nTotal unterstützte Personen\n\nFallzahlen\n147 \n243\n\n170 \n310\n\n170 \n310\n\n200 \n350\n\n200 \n350\n\n200 \n350\n\n200 \n350\n\nNeue Sozialhilfegesuche Fallzahlen 124 150 150 170 170 170 170\n\nBewilligte Gesuche Fallzahlen 66 75 75 90 90 90 90\n\nAbgeschlossene Unterstützungs-\nfälle\n\nFallzahlen 50 50 50 50 50 50 50\n\nAblösung aufgrund IV-Rente/ \nAHV-Zusatzleistungen\n\nFallzahlen 10 10 10 10 10 10 10\n\nVermittlung in \nArbeitsintegrationsprogramme\n\nFallzahlen 7 10 10 15 15 15 15\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 134\n\n\n\nJugend Alter Soziales Finanz- und Sachhilfe 5010\n\nMit effizient geleisteter Finanz- und Sachhilfe wird Personen in Not das Existenz-\nminimum gesichert. Die Unterstützungsdauer soll möglichst von kurzer Dauer sein. \nDie Rückerstattungsfähigkeit der ehemaligen Sozialhilfeempfänger/-innen wird \nsystematisch überprüft. Eine nachhaltige wirtschaftliche Selbstständigkeit zu er-\nreichen, ist schwieriger geworden. Viele von der Sozialhilfe abgelöste Personen finden \nnur eine temporäre Beschäftigung oder sind bei einer inkonstanten wirtschaftlichen \nEntwicklung zuerst von einem Stellenabbau betroffen. Entsprechend erreichen viele \ndie geforderte Beitragszeit bei der ALV nicht, haben somit keinen Anspruch auf \nArbeitslosengelder und sind wieder auf die Unterstützung der Sozialhilfe angewiesen.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nWiedereingliederung ins \nErwerbsleben, Ablösung in \n1. Arbeitsmarkt\n\nAufnahme Erwerbstätigkeit \n/ Erhöhung Erwerbsein-\nkommen (Anzahl Personen)\n\n15 20 20 20 20 20 20\n\nMöglichst rasche Ablösung aus \nder Sozialhilfe\n\nQuote der Fälle mit kurzer \nUnterstützungsdauer (%) \n< 1 Jahr \n\n22 5 5 5 5 5 5\n\nSystematisches Prüfen der \nRückerstattungspflicht von aus-\nbezahlter Sozialhilfe\n\nQuote der Rück-\nerstattungen (%) \n\n30 40 40 40 40 40 40\n\nMittelbedarf Im Konto 30, Personalaufwand, sind die Personalkosten für die direkte Betreuung und \ndie Führung verbucht. In den Sachkosten (Kto. 31) werden vor allem Dienstleistungen \nDritter und Honorare für Fachexperten verbucht. Im Transferaufwand (Kto. 36) sind die \nfinanziellen Leistungen an die Sozialhilfebezüger/-innen, aber auch Krankenkassen-\nprämien für Bedürftige, Beschäftigungsprogramme und Verlustscheinforderungen \naus Krankenkassenprämien verbucht. Zurückgeforderte Sozialhilfe wird im Bereich \n42, Entgelte, verbucht. Die Rückerstattung für Krankenkassenbeiträge Bedürftiger \nwird als Transferertrag verbucht.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 462’243 435’906 467’048 471’718 476’435 481’200 486’012\n\nSachkosten 31 43’147 44’790 29’658 29’658 29’658 29’658 29’658\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 3’920’772 3’665’000 3’675’000 4’293’000 4’293’000 4’293’000 4’293’000\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 1’195’952 1’246’388 878’000 1’121’000 1’121’000 1’121’000 1’121’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000\n\nTransferertrag 46 1’008’925 910’000 1’194’300 1’437’300 1’437’300 1’437’300 1’437’300\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 2’221’285 1’984’308 2’094’406 2’231’076 2’235’793 2’240’558 2’245’370\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 135\n\n\n\nJugend Alter Soziales KES/Sozialberatung 5020\nAufgabenumschreibung Die KES-Behörde Region Gossau ist für die Führung der Kindes- und Erwachsenen\n\nschutzmassnahmen verantwortlich. Die KES-Behörde und das Sozialberatungszentrum \n(SBZ) haben eine Leistungsvereinbarung mit der Stadt Gossau. Damit werden folgende \nAufgaben gewährleistet: Führung von Kindes- und Erwachsenenschutzmassnahmen; \nSozialberatung und umfassende Beratung bei sämtlichen sozialen Problemen, situative \nWeitervermittlung an spezialisierte Stellen sowie Massnahmen zur Sensibilisierung \nder Öffentlichkeit in speziellen sozialen Fragen.\n\nZielsetzung Die KES und die Sozialbetratung möchten die Ratsuchenden polyvalent und umfassend \nunterstützen, damit sich die Lebenssituation der Ratsuchenden nachhaltig verbessert. \nDas Angebot umfasst Paar, Familien-, und Trennungsberatungen, Suchtberatung, \nBeratungen in Sozialversicherungs- und Budgetfragen, Führen von Beistandschaften.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Situation nach der Pandemie und die unsichere wirtschaftliche Lage wegen des \nKrieges in der Ukraine führen zu Überforderungen, häufigerer Perspektivlosigkeit \nund teilweise zu grösseren (Existenz-)Ängsten. Es ist zu hoffen, dass wir mit den \nUnsicherheiten einen Umgang finden und sich dieser positiv auf das soziale und \nwirtschaftliche Leben auswirkt. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Bei der KESB wurde der Stellenetat ab 2022 erhöht. Ebenso wurden wegen der \nFallzahlen die Stellenprozente beim SBZ erhöht. Dies nach eingehender Prüfung \nund im Vergleich mit der Fallbelastung anderer Beratungszentren. Die Fälle des Er-\nwachsenenschutzes nehmen zu, während die des Kindesschutzes leicht zurückgehen. \nAngestrebt wird eine effiziente Fallbearbeitung, die passende Hilfestellungen für die \nBetroffenen ermöglicht. Ziele sind dabei, die Situation der Betroffenen zu ändern, \nden Kindesschutz zu gewährleisten, die Sozialisationsbedingungen zu verbessern \nsowie längerfristig Kosten zu sparen. \n\nLeistung Die Leistungsvereinbarungen müssen erstellt, überwacht und periodisch angepasst \nwerden. Ein regelmässiger Austausch zwischen dem Sozialamt, der KES-Behörde \nund dem Sozialberatungszentrum stellt die Qualität des Beratungsangebots sicher.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBeratungen < 65 Jahre \n(Sozialberatungszentrum)\n\nAnzahl betreute Klienten 388 450 450 450 450 450 450\n\nVollzogene Entscheide durch \ndie KES-Behörde\n\nAnzahl Entscheide 223 300 280 300 300 300 300\n\nFührung von Erwachsenen- \nschutzmassnahmen  \n(Sozialberatungszentrum)\n\nAnzahl geführte Mandate 120 120 135 135 135 135 135\n\nFührung von \nKindesschutzmassnahmen \n(Sozialberatungszentrum)\n\nAnzahl geführte Mandate 103 120 110 110 110 110 110\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 136\n\n\n\nJugend Alter Soziales KES/Sozialberatung 5020\n\nRatsuchende in einer vorübergehenden Notlage erhalten rasche und niederschwellige \nUnterstützung. Durch Beratungen und frühzeitig eingeleitete Massnahmen sollen die \nKlienten in ihrer Lebensfähigkeit gestärkt und langfristige finanzielle Auswirkungen \nfür das Gemeinwesen (im Speziellen die Sozialhilfe) verringert oder ganz vermieden \nwerden. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nSuchtprobleme werden mithilfe \nder Suchtberatung von den Be-\ntroffenen aktiv angegangen\n\nAnzahl Klienten 40 60 40 50 50 50 50\n\nFinanzielle Probleme werden mit-\nhilfe der Sozialberatung von den \nBetroffenen aktiv angegangen \n\nAnzahl Fälle  \nin Finanzfragen\n\n81 110 120 120 120 120 20\n\nErziehungs- und Beziehungs-\nprobleme werden von den Be-\ntroffenen aktiv angegangen\n\nAnzahl Fälle in Erziehungs- \nund Beziehungsfragen\n\n44 70 75 75 75 75 75\n\nMittelbedarf In diesem Bereich sind die Aufwendungen für die KES-Behörde (CHF 600’000), das \nSozialberatungszentrum Region Gossau (CHF 900’000), die Sozialberatung der Pro \nSenectute (CHF 85’000) und der Solidarbeitrag an das Frauenhaus (CHF 4200) ver-\nbucht. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 14’152 6’219 5’933 5’992 6’052 6’113 6’174\n\nSachkosten 31 33’092 49’556 39’500 39’500 39’500 39’500 39’500\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 1’380’759 1’589’200 1’606’066 1’606’066 1’606’066 1’606’066 1’606’066\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 5’453 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’422’550 1’644’975 1’651’499 1’651’558 1’651’618 1’651’679 1’651’740\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 137\n\n\n\nJugend Alter Soziales Integration 5025\nAufgabenumschreibung Integration ist ein gegenseitiger Prozess, an dem sowohl die schweizerische als auch \n\ndie ausländische Bevölkerung beteiligt ist. Integration setzt einerseits die Offenheit der \nSchweizer Bevölkerung voraus. Von den Zugewanderten wird andererseits verlangt \nund erwartet, dass sie sich um ihre Integration bemühen und die hiesigen Regeln \nund Gesetze einhalten.\nDie Fachstelle informiert und berät die Gossauer Bevölkerung und Organisationen \nin Integrationsfragen. Sie unterstützt Projekte und soziale Netzwerke, die das Zu-\nsammenleben von «Alteingesessenen» und Zugewanderten fördern. Die Fachstelle \nist zuständig für alle Zuziehenden aus dem Ausland.\n\nZielsetzung Alle Bewohnerinnen und Bewohner der Stadt fühlen sich hier zugehörig, sicher \nund zu Hause. Zugezogene Ausländerinnen und Ausländer, die sich dauerhaft in \nder Schweiz aufhalten, erhalten einen chancengerechten Zugang zum gesellschaft-\nlichen, kulturellen und wirtschaftlichen Leben. Die Fachstelle unterstützt sie darin \nmit Informations- und Beratungsangeboten. Das Ziel ist ein Zusammenleben aller, \ngeprägt von gegenseitiger Achtung und Toleranz auf der Grundlage der Werte der \nBundesverfassung.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Lockerungen nach den Pandemiemassnahmen führten dazu, dass wieder deutlich \nmehr Menschen aus dem Ausland nach Gossau zogen, mehrheitlich aus EU-Staaten, \nhäufig im Rahmen eines Familiennachzugs. Die Neuangekommenen nehmen die \nAngebote der Fachstelle (Erstgespräche, Beratung) rege in Anspruch. Deutlich zu-\ngenommen haben dabei Beratungen zu finanziellen Anliegen, z.B. Krankenkassen-\nprämien, Sozialversicherungen und Finanzierung von Deutschkursen. Die Ankunft \nvon ukrainischen Flüchtlingen in der Schweiz stellte Behörden und Amtsstellen auf \nallen Verwaltungsebenen vor Herausforderungen – auch in Gossau. Die Fachstelle \nIntegration unterstützt punktuell den städtischen Asylbereich bei der Bewältigung \ndes rasant gewachsenen Arbeitsvolumens. Einen wichtigen Beitrag bei der Betreuung \nder ukrainischen Geflüchteten liefert der Verein Friedegg-Treff, insbesondere mit \nden – innert kurzer Frist eingeführten – Deutschkursen.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Eine zentrale Aufgabe der Fachstelle Integration bleibt die Information und Beratung \nvon Zugezogenen. Ein weiterer Schwerpunkt im 2022 ist die Durchführung des \n«Respect Camp»: 500 Schülerinnen und Schüler der Oberstufe Gossau werden den \nAnlass im September besuchen. Die Fachstelle ist bei dessen Planung und Durch-\nführung aktiv beteiligt. Ein weiterer Fokus gilt der Förderung von Kleinkindern zuge-\nzogener fremdsprachiger Familien. Insbesondere der Sprachentwicklung dieser Kinder, \nsowohl in der Herkunftssprache als auch in Deutsch, wird verstärkt Aufmerksamkeit \ngeschenkt. Entsprechende Angebote, die auch die Eltern einbeziehen, existieren \nbereits (im Rahmen  Eltern-Kind-Turnen) oder sind im Aufbau (Programm «Schenk \nmir eine Geschichte»). Um das Zusammenleben in der Stadt zu fördern, sind für 2023 \nfolgende Projekte geplant: «Elbi Expo 2023» (mit Programmpunkten für Familien \nmit Migrationsgeschichte), «Tag der Nachbarschaft» sowie die «Aktionstage gegen \nRassismus». Weiterhin im Fokus steht die Vernetzung mit den kommunalen und \nregionalen Akteuren und Angeboten der Integrationsarbeit, interessierten Vereinen, \nOrganisationen und Unternehmen.\n\nLeistung Es werden den Bedürfnissen der Zielgruppen angepasste und vernetzte Beratungs-, \nInformations- und Projektangebote, die wichtige Voraussetzungen für eine gelingende \nIntegration schaffen, angeboten. Die Unterscheidung nach dem Aufenthaltsstatus \nder Zugezogenen wurde für den Jahresbericht 2021 erstmals in die Berichterstattung \naufgenommen. Daher gibt es dazu im Budget 2022 noch keine Angaben. Prinzipiell \nist mit einem leichten Anstieg der Beratungstätigkeiten zu rechnen. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nKurzberatungen, Beratungs-\ngespräche\n\nAnzahl Beratungen 45 50 80 85 90 90 90\n\nZugezogene Ausländer/-innen  \naus dem Ausland/Total\n\nTotal Anzahl Personen 134 120 150 150 150 150 150\n\nAufenthalt B 93 k. A. 100 100 100 100 100\n\nNiederlassung C 5 k. A. 10 10 10 10 10\n\nKurzaufenthalt L 36 k. A. 40 40 40 40 40\n\nAbgegebene Willkommensbriefe Anzahl Broschüren 118 120 130 130 130 130 130\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 138\n\n\n\nJugend Alter Soziales Integration 5025\nDas Ziel «Integration wird als gegenseitiger Prozess (...) wahrgenommen ...» mit \ndem Indikator «Anzahl der direkt beratenen Personen» wurde neu gesetzt. Mit der \nZählung aller Beratungen wird eine Aussage darüber gemacht, wie oft die Fachstelle \naktiv zu integrationsrelevanten Themen kontaktiert wird. Vor allem in der Zukunft \nwird somit ein interessanter Vergleich zwischen den Jahren möglich sein. Die Ziele, \ndie erst ab 2023 Angaben enthalten, wurden neu ausgearbeitet. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Bevölkerung ist über das \nIntegrationsangebot informiert \nund beteiligt sich am Prozess, \nunterstützt durch die Fachstelle. \n\nAnzahl der direkt be-\nratenen Personen\n\nk. A. k. A. 140 140 140 140 140\n\nZugezogene aus dem Ausland \nerhalten hilfreiche und vertiefte \nInformationen zur Schweiz\n\nAnzahl geführter \nErstgespräche \n\n34 45 50 50 50 50 50\n\nAnzahl Teilnehmende  \nan Erstgesprächen\n\n43 60 75 75 75 75 75\n\nVorschulkinder von nicht Deutsch \nsprechenden Eltern werden in \nihrer Sprachentwicklung unter-\nstützt\n\nAnzahl Vorschulkinder, die \nan Angeboten zur Sprach-\nförderung teilnehmen.\n\nk. A. k. A. 20 30 30 30 30\n\nDie Gossauer Bevölkerung \nsetzt sich aktiv für eine gute \nNachbarschaft und ein besseres \nMiteinander ein.\n\nAnzahl Personen, die an \nNachbarschaftsanlässen \nteilnehmen.\n\nk. A. k. A. 80 100 100 100 100\n\nDie Gossauer Bevölkerung steht \nfür eine vielfältige und tolerante \nGesellschaft ein. Sie ist über ent-\nsprechende Präventionsangebote \ninformiert und beteiligt sich aktiv \nals Citoyenne am gesellschaft-\nlichen Leben. \n\nAnzahl Personen, die \nan entsprechenden \nAktionen, Projekten und \nVeranstaltungen teil-\nnehmen.\n\nk. A. k. A. 50 50 50 50 50\n\nMittelbedarf Im Personalaufwand sind die direkten Personalkosten wie die indirekten verbucht. Bei \nden Sachkosten finden sich die Kosten von Projekten sowie von Übersetzungsdienst-\nleistungen (Dolmetscher). Die Sachkosten steigen, weil neue Projekte lanciert wurden. \nDer Transferertrag fällt weg, weil die Anfangsfinanzierung der Integrationsfachstelle \ndurch den Kanton eingestellt wird. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 91’047 97’625 100’319 101’257 102’203 103’159 104’124\n\nSachkosten 31 7’538 37’032 26’350 26’350 26’350 26’350 26’350\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 200 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 35’081 1’744 1’441 1’441 1’441 1’441 1’441\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 7’284 6’000 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 56’420 126’913 125’228 127’607 128’553 129’509 130’474\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 139\n\n\n\nJugend Alter Soziales Jugendarbeit 5040\nAufgabenumschreibung Die Jugendarbeit begleitet, unterstützt und fördert Jugendliche im Hinblick auf ihre \n\ngesunde Entwicklung und Entfaltung. Sie fördert die Partizipation von Jugendlichen \nim Alltag und bildet ein Kompetenzzentrum für Jugendfragen. Die Jugendarbeit \nführt und begleitet Jugendprojekte, betreut die Skateranlage und fördert die Zu-\nsammenarbeit mit Vereinen. Sie betreibt den Jugendtreff «Kubus» und ist für die \nmobile Jugendarbeit zuständig. Die Jugendarbeiter/-innen kontrollieren im Rahmen \ndes Programms «Weniger isch cool» die Einhaltung der Jugendschutzbestimmungen \nim Bereich der Alkoholprävention. \n\nZielsetzung Jugendliche sollen in ihrer persönlichen und ganzheitlichen Entwicklung unterstützt \nwerden und positive Selbstwirksamkeit erfahren. Das Angebot richtet sich nach \nbeiden Geschlechtern, was sich auch in geschlechterspezifischen Themenanlässen \nniederschlägt. Ebenfalls soll ein niederschwelliges Beratungsangebot bereitgestellt \nwerden. Ein solches funktioniert in der Regel über die Beziehung, die Jugendliche beim \n«Kubus»-Besuch oder dessen Projekten mit den Jugendarbeitenden aufbauen. Die \nBeziehungsarbeit ist Kern der Jugendarbeit und wird aktiv angestrebt. Dadurch lassen \nsich auch Trends und «allgemeine» Fragestellungen und Bedürfnisse der Jugendlichen \nin Erfahrung bringen und mittels Gesprächen und Unternehmungen neue Projekte \naufnehmen und bearbeiten.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Coronapandemie und der Krieg in der Ukraine hinterlassen auch Spuren, Un-\nsicherheiten und Fragen bei den Jugendlichen. Ebenfalls sind Themen des Erwachsen-\nwerdens wie Peers (Cliquen), Sexualität, Berufsfindung usw. allgegenwärtig. Durch \ndie aktive Beziehungsarbeit und die Zusammenarbeit mit der Oberstufe können \nTrends, Fragen oder Unsicherheiten zum Beispiel innerhalb der Projekttage oder der \nfreiwilligen Angebote bearbeitet werden. Zurzeit suchen viele Jungen und Mädchen \nmit Migrationshintergrund den Jugendtreff auf. Diese schätzen die Niederschwellig-\nkeit und das ungezwungene «Chillen» im Jugendtreff sehr. In Vereinen sind die \nJugendlichen, die den Treff besuchen, fast ausnahmslos nicht eingebunden – soweit \ndie Jugendarbeitenden denn Kenntnis über Umstände und Umfeld der Besuchenden \nhaben. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Die Jugendarbeit möchte ihre Angebote flexibel den Ansprüchen der Jugendlichen \nanpassen und gleichzeitig Beständigkeit zeigen und zuverlässiger Ansprechpartner \nsein. Das bedingt eine ständige Auseinandersetzung mit den Bedürfnissen der Jugend-\nlichen, die vordergründig anders sein können als die der Jugendarbeitenden, wie auch \nein feines Modifizieren von Projekten und Angeboten, ohne in einen überhasteten \n«Aktionismus» zu kommen. Die Jugendarbeit arbeitet ständig daran, für alle Jugend-\nlichen ein vertrauensvoller Ansprechpartner zu sein. \n\nLeistung Das Jugendzentrum «Kubus» ist Begegnungsraum für Entfaltung und Freizeit-\ngestaltung. Die Öffnungszeiten sind den Gewohnheiten und Bedürfnissen der \nJugendlichen angepasst. Es werden Telefonberatungen, Kurzberatungen, Krisen-\ninterventionen und spezifische Vermittlungen angeboten. Die mobile Jugendarbeit \nist auf dem ganzen Stadtgebiet präsent. Auf den Rundgängen wird der Kontakt zu \nJugendlichen und jungen Erwachsenen im öffentlichen Raum gesucht, es werden \nProbleme eruiert, Kurzberatungen geboten und es wird auf Angebote von Stadt und \nJugendarbeit hingewiesen. Mit Projekten und Workshops werden die Jugendlichen \nanimiert, aktiv am Geschehen teilzunehmen. Sie werden motiviert und angeleitet, \neigene Projekte zu planen und durchzuführen. Es wird eng vernetzt mit anderen An-\nspruchsgruppen wie der Schule und der Fachstelle Integration zusammengearbeitet. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetreuungszeit «Kubus» \n(Jugendtreff)\n\nStunden 1’707 1’800 1’800 1’800 1’800 1’800 1’800\n\nProjekte offener Raum / \nWorkshops\n\nStunden 350 500 500 900 900 900 900\n\nMobile Jugendarbeit Stunden 570 700 700 700 700 700 700\n\nPräventionsprojekt  \n«Weniger isch cool»\n\nStunden 90 100 100 200 200 200 200\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 140\n\n\n\nJugend Alter Soziales Jugendarbeit 5040\n\nDie Jugendlichen werden in ihrer Selbst- und Sozialkompetenz gefördert. Sie nutzen \ndas Angebot unabhängig von Herkunft und Schichtzugehörigkeit. Die mobile Jugend-\narbeit ist auf dem ganzen Stadtgebiet mit regelmässigen Rundgängen präsent und \ntritt damit auch ausserhalb des Jugendtreffs mit den Jugendlichen in Kontakt. Im \nRahmen der Suchtprävention wird ein besonderes Augenmerk auf die Einhaltung des \nJugendschutzes bei der Abgabe von alkoholischen Getränken gelegt.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Jugendlichen arbeiten aktiv \nim «Kubus» mit\n\nAnzahl Stunden in der \nBetriebsführung\n\n744 1’200 1’200 1’200 1’200 1’200 1’200\n\nDas Angebot im «Kubus» ist \nbeliebt\n\nAnzahl der jugendlichen \nNutzer der Angebote\n\n4’824 5’000 5’000 5’000 5’000 5’000 500\n\nDie Jugendarbeit findet mit \nProjektarbeit statt\n\nAnzahl der durchgeführten \nProjekte\n\n21 15 15 15 15 15 15\n\nDer Jugendschutz wird aktiv \nunterstützt\n\nEinhaltung der Vorschriften \ndurch die Verkaufsstellen \nvon Alkohol (Erfüllungs-\ngrad in %)\n\n65 90 90 90 90 90 90\n\nMittelbedarf Der steigende Aufwand bei den Sachkosten ist mit den verrechneten IT-Kosten von \nneuer Hardware und entsprechenden Support-/Arbeitsplatzkosten begründet. Weiter \nim Sachaufwand enthalten sind die Kosten für die Infrastrukturen des Jugendtreffs \nund die Büros der Jugendarbeit im Umfang von rund CHF 70’000 für Mietkosten \ninklusive Nebenkosten. Die Personalkosten fielen in der Rechnung 2021 viel tiefer \naus als budgetiert (Budget 2021 nicht ersichtlich), weil Stellen beim Wechsel nicht \nsofort besetzt werden konnten. Das Budget 2022 und folgende sind im bekannten \nRahmen (siehe dazu auch Geschäftsbericht 2021). \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 331’117 381’454 355’791 316’824 319’989 323’184 326’413\n\nSachkosten 31 82’184 160’457 123’556 123’556 123’556 123’556 123’556\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 12’790 110 166 166 166 166 166\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 10’980 6’201 6’000 6’000 6’000 6’000 6’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 415’111 535’820 473’513 434’546 437’711 440’906 444’135\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 141\n\n\n\nJugend Alter Soziales Schulsozialarbeit 5050\nAufgabenumschreibung Die Schulsozialarbeit ist eine Möglichkeit, Kinder und Jugendliche zusammen mit ihren \n\nEltern zu unterstützen sowie die soziale Integration von Kindern und Jugendlichen \nzu verbessern. Die Schulsozialarbeit ist niederschwellig und schnell erreichbar für \nSchülerinnen und Schüler, Lehrpersonen, Eltern sowie Dritte. In diesem Umfeld wird \nein Vertrauensverhältnis aufgebaut. Sie ist Anlaufstelle für Schülerinnen und Schüler, \nmit der Möglichkeit von kurz-, mittel- oder längerfristiger Beratung und Betreuung. \nSie arbeitet bei Schulhausprojekten wie Suchtprävention, Gewaltverhinderung, \nKommunikationsförderung, Konfliktbewältigung mit. Sie leistet Beziehungsarbeit \ndurch Präsenz im offenen Raum, wenn es um Schüler/-innen oder Schulhäuser geht. \nSie arbeitet mit dem Schulrat, der Lehrerschaft und den sozialen Beratungsstellen \nzusammen. Seitens der Schule und des Amts für Soziales besteht eine partnerschaft-\nliche Zusammenarbeit und eine gleichwertige Verantwortung.\n\nZielsetzung Durch gezielte Präventionskonzepte wird Problemsituationen (soziale Integration, \nMobbing, Gewalt, Alkohol, Drogen, sexueller Missbrauch) entgegengewirkt. Die \nSchulsozialarbeit vor Ort (im Schulhaus) ermöglicht einen direkten Kontakt mit \nSchülerinnen und Schülern sowie der Lehrerschaft. Damit können Problemsituationen \nfrühzeitig erfasst werden und es kann entsprechend professionell darauf reagiert \nwerden.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Lebenswelt der heutigen Kinder und Jugendlichen wird laufend komplexer, \nspannungs- und auch konfliktreicher. Die immer schneller werdenden und \ntiefgreifenden gesellschaftlichen Veränderungen wie die Auswirkungen der \nCoronapandemie, die Digitalisierung und anderes wirken sich auf die Entwicklung \nund das Heranwachsen von Kindern und Jugendlichen aus. Die SSA und andere \nAkteure innerhalb der Schule werden stetig mit den Folgen dieser Entwicklungen \nkonfrontiert. Das Angebot der Schulsozialarbeit wird von den Schülerinnen und \nSchülern, Eltern und Lehrern aktiv genutzt.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Es stehen keine Veränderungen an. \n\nLeistung Die Schulsozialarbeit unterstützt die Kinder während der obligatorischen Schulzeit. Das \nAngebot ist freiwillig und niederschwellig und möchte die sozialen Kompetenzen der \nKinder frühzeitig fördern sowie Probleme im Anfangsstadium angehen. Dabei werden \nauch die Lehrpersonen und die Eltern miteinbezogen. Nebst den Einzelberatungen \narbeitet die Schulsozialarbeit regelmässig auch mit Kleingruppen oder Klassen und \ninitiiert eigene Projekte. So wird beispielsweise bereits zum zweiten Mal ein Selbst-\nbehauptungskurs für Mädchen der Oberstufen durchgeführt. Zudem wird ein Um-\ngang mit digitalen Medien bereits ab Kindergartenstufe mit Eltern und Schülerinnen/\nSchülern bearbeitet. Das geschieht anhand von Workshops in den Klassen und an \nElternabenden. Unter Administration für Beratungen, Arbeit in Schulhäusern und \nProjekte werden die Vor- und Nachbearbeitung sowie Recherche- und Berichtarbeit \nausgewiesen. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBeratungen Stunden 719 730 730 730 730 730 730\n\nSchulhausinterne Zusammen-\narbeit\n\nStunden 126 140 140 140 140 140 140\n\nProjekte/Arbeiten mit Gruppen Stunden 233 250 250 250 250 250 250\n\nKurzberatungen, Vor- und Nach-\nbereitungen, Planungsarbeiten, \nAdmin.\n\nStunden 2’211 2’200 2’200 2’200 2’200 2’200 2’200\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 142\n\n\n\nJugend Alter Soziales Schulsozialarbeit 5050\n\nAdäquate Hilfeleistung bei persönlichen und/oder familiären Schwierigkeiten der \nSchülerinnen und Schüler sowie bei gruppen-, klassen- oder schulhausspezifischen \nProblemstellungen. Durch das Angebot der Schulsozialarbeit kann bei sozialen \nProblemstellungen frühzeitig reagiert werden, wodurch kostspielige Massnahmen \nbestenfalls vermieden werden können.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDas Angebot wird nachgefragt Anzahl Beratungen 207 210 210 210 210 210 210\n\nDie Schulsozialarbeit fördert die \nSozialkompetenz\n\nAnzahl Projekte und \nKlassenarbeiten\n\n186 180 180 180 180 180 180\n\nKlasseninterventionen\nAnzahl «akuter» Arbeit mit \nKlassen\n\n38 40 40 40 40 40 40\n\nPlatzierungen sollen möglichst \nverhindert werden / wenige \nTime-out-Platzierungen\n\nAnzahl Schüler/-innen in \nTime-out-Lösungen\n\n1 3 3 3 3 3 3\n\nMittelbedarf In dieser Aufgabe sind die Dienstleistungen für die Volksschule Gossau, die Schul-\ngemeinde Andwil-Arnegg und das Gymnasium Friedberg enthalten. Unter Entgelte \nwerden die Beiträge der externen Schulträger aufgeführt. Den steigenden Aufwand \nbei den Personal- und Sachkosten begründen die neu intern verrechneten IT-Kosten \n(Hardware-/Support-/Arbeitsplatzkosten), die bis zum Geschäftsjahr 2021 nicht unter \nder SSA aufgeführt wurden. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 387’164 482’396 433’504 437’839 442’217 446’640 451’106\n\nSachkosten 31 15’549 80’825 80’090 80’090 80’090 80’090 80’090\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 0 0 0\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 86’585 90’000 90’000 90’000 90’000 90’000 90’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 316’128 473’221 423’594 427’929 432’307 436’730 441’196\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 143\n\n\n\nJugend Alter Soziales Ausserfamiliäre Kinderbetreuung 5060\n\nAufgabenumschreibung Das Angebot für familienergänzende Betreuung wird gewährleistet. Die Rahmen-\nbedingungen für die Nutzung und das Angebot der externen Kindertagesbetreuungs-\nplätze in Gossau werden festgelegt.\n\nZielsetzung Die Vereinbarkeit von Familie und Erwerbstätigkeit stellt für viele Eltern eine grosse \nHerausforderung dar. Die Stadt Gossau zielt darauf ab, ein vielfältiges und qualitativ \nhochstehendes Angebot an Betreuungsplätzen sicherzustellen, das sowohl den Be-\ndürfnissen der Kinder als auch jenen der Eltern gerecht wird. Die Organisation und \nFinanzierung der familienexternen Kindertagesbetreuung ist grundsätzlich Aufgabe \nder Eltern. Der Besuch einer familienexternen Betreuungseinrichtung soll aber durch \nfinanzielle Beiträge der Stadt für alle Teile der Bevölkerung ermöglicht werden.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Unabhängig von der Entwicklung der Pandemie waren die Betreuungsangebote stets \ngeöffnet und haben dadurch Familien entlastet und die Wirtschaft unterstützt. Die \nPandemie wurde generell von den Betreuungsangeboten gut gemeistert, was vor \nallem dem professionellen und motivierten Personal geschuldet ist. Zurzeit (Sommer \n2022) kann eine erhöhte Nachfrage an Betreuungsplätzen festgestellt werden, der \njedoch gut nachgekommen werden kann. Im Durchschnitt kann grob davon aus-\ngegangen werden, dass alle Angebote zusammen um die 90 % belegt sind. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Es stehen keine Veränderungen an. \n\nLeistung Die Subventionsansprüche der Eltern werden jährlich überprüft und bei Bedarf neu \nfestgelegt. Es werden Subventionen in Form von Elternbeiträgen über die Institutionen \nausgerichtet. Allfällige Neuansiedlungen von Institutionen für die Kindertages-\nbetreuung werden begleitet. Das Angebot und die Nachfrage von Betreuungsplätzen \nsteht auch bei der momentan guten Auslastung in einer ausgewogenen Balance. Es \ngibt kaum oder nur kurze Wartezeiten für Eltern und Kinder, aber auch kein Über-\nangebot. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\n«Globi Kinderkrippe» /  \nKita Gossau\n\nAnzahl Plätze 55 57 57 57 60 70 70\n\nVerein Tagesfamilien Anzahl Plätze 53 50 50 60 60 70 70\n\nAnzahl Betreuungsverhältnisse \nKita und Tagesfamilien\n\nTotal aller Betreuungsver-\nhältnisse / Kinder \n\n214 220 220 220 220 220 220\n\nVergünstigte / Subventionierte \nTarife\n\nAnzahl Plätze 127 130 130 130 130 130 130\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 144\n\n\n\nJugend Alter Soziales Ausserfamiliäre Kinderbetreuung 5060\n\nEs werden ausreichend Betreuungsplätze mit hoher Betreuungsqualität angeboten. \nDamit wird die Vereinbarkeit von Familie und Beruf unterstützt. Den Familien steht ein \nprofessionelles Betreuungsangebot für ihre Kinder zur Verfügung und die Attraktivität \nder Stadt Gossau für Familien wird erhöht.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetreuungsangebote ermöglichen \nden Eltern die Berufsarbeit\n\nAnzahl Plätze 108 110 108 118 118 118 118\n\nDas Betreuungsangebot über-\nzeugt die Anspruchsgruppen\n\nAuslastung des Kita-\nAngebots (%)\n\n1 90 90 90 90 90 90\n\nMittelbedarf Die Subventionen für die Betreuungsplätze für die Kita Gossau, Globi Kinderkrippe und \nfür den Verein Tageseltern sind im Transferaufwand Konto 36 verbucht. Der Kanton \nbezahlt einen Förderbeitrag von rund CHF 166’000, welcher gemäss Gezetzgebung \nfür die Reduktion der Elternbeiträge eingesetzt werden muss. Daher erhöhten sicher \nsowohl Transferaufwand wie -ertrag um die Höhe des Förderbeitrages. Dieser Betrag \nkann von Jahr zu Jahr variieren. Der Personalaufwand steigt, weil nun alle Stellen \nbesetzt und mehr Kinder betreut werden. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 757’565 786’927 810’139 754’493 762’020 769’622 777’302\n\nSachkosten 31 137’825 147’935 175’521 175’521 175’521 175’521 175’521\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 613’162 562’760 530’760 580’760 580’760 580’760 580’760\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 357’143 390’497 350’000 310’000 310’000 310’000 310’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 165’922 166’000 165’000 165’000 165’000 165’000 165’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 985’487 941’125 1’001’420 1’035’774 1’043’301 1’050’903 1’058’583\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 145\n\n\n\nJugend Alter Soziales Jugendschutz 5080\nAufgabenumschreibung Mit dem Kindes- und Jugendschutz soll das Kindeswohl sichergestellt werden. Das \n\nKindeswohl umfasst alle Voraussetzungen für eine optimale Entwicklung der Persön-\nlichkeit eines Kindes. Wenn das Wohl eines Kindes gefährdet ist, sollen rechtliche \nRahmenbedingungen zu Kindesschutzmassnahmen führen. Gemäss kantonalem \nGesetz über Inkassohilfe und Vorschüsse für Unterhaltsbeiträge (GIVU) leistet die \nGemeinde am zivilrechtlichen Wohnsitz des Kindes unentgeltlich Inkassohilfe oder \nVorschüsse. Bei Kindesschutzmassnahmen wie beispielsweise der Unterbringung \nin Kinder- und Jugendheimen oder der Anordnung von sozialpädagogischen \nFamilienbegleitungen findet eine enge Zusammenarbeit mit der KESB und dem \nSozialberatungszentrum statt. Anträge für die finanzielle Kostenübernahme für \nKindesschutzmassnahmen werden geprüft und verfügt.\n\nZielsetzung Der Kinder- und Jugendschutz enthält Massnahmen, um die physische, psychische \nsowie sexuelle Integrität und Gesundheit von Kindern und Jugendlichen zu schützen. \nKinder und Jugendliche sind vor einer wirtschaftlichen Notlage zu schützen, sofern \nder unterhaltspflichtige Elternteil seinen Pflichten nicht oder nur ungenügend nach-\nkommt. Die Erziehungskompetenzen sollen gestärkt werden, indem die vorhandenen \nAngebote und Dienstleistungen zur Elternbildung in Gossau koordiniert und publik \ngemacht werden. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Pandemie und die wirtschaftliche Situation, die sich ambivalent darstellt (Fach-\nkräftemangel vs. Unsicherheit und Inflation), verstärkt bestehende Risikofaktoren. Es \nzeigt sich eine Zuspitzung von Konflikten und Spannungen im häuslichen Umfeld, die \nvielfach bereits vor der Pandemie und der Ukraine-Krise bestanden. Entgegen dem \nTrend der letzten Jahre zeigte sich im Jahr 2021 erstmals wieder eine Zunahme der \nFremdplatzierungen von Kindern und Jugendlichen. Dies ging mit einer Abnahme \nder sozialpädagogischen Familienbegleitung einher, die als Massnahme vor einer \nPlatzierung, das Familiensystem zu stärken, das Kindeswohl zu verbessern sowie \nFremdplatzierungen zu verhindern. Vielen Alimentenpflichtigen bereitet es Mühe, \nihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Entsprechend ist das Inkasso der \noffenen Beträge durch das Sozialamt oft schwierig und aufwendig. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Präventionsanstrengungen und Unterstützungsmassnahmen (Sozialpädagogische \nMassnahmen, Beratungen, Elternbildungskurse) in diesem Bereich bleiben eine \nzentrale Aufgabe und lindern nicht nur das Leid der Betroffenen, sondern verringern \nauch nachhaltig Suchterkrankungen und Gewalt in der Gesellschaft. \n\nLeistung Eltern sind für die Entwicklung und den Schutz ihrer Kinder verantwortlich. Sind \nsie nicht in der Lage, diese Verantwortung zu übernehmen, hilft ihnen das Amt für \nSoziales folgendermassen: Verfügung und Ausrichtung von Unterhaltsbeiträgen und \nderen Rückforderung. Bewilligung und Auszahlung von zweckgebundenen Leistungen \nfür fremdplatzierte Kinder und laufende Kontrolle. Sicherstellung der Rückforderung \nvon Drittleistungen. Koordination, Unterstützung und Initiierung von Angeboten und \nDienstleistungen zur Elternbildung in Gossau und Umgebung. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBetreute Alimentendossiers Anzahl 51 60 60 60 60 60 60\n\nBetreute Personen Anzahl 116 130 130 130 130 130 130\n\nFremdplatzierte Kinder Anzahl 11 10 10 10 10 10 10\n\nElternbildungskalender Anzahl verteilte Kalender 7’050 7’000 8’000 7’000 7’000 7’000 7’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 146\n\n\n\nJugend Alter Soziales Jugendschutz 5080\n-1\n\nPrüfung und Auszahlung von subsidiären Unterhaltszahlungen an Alleinerziehende \noder Jugendliche, die sich in Erstausbildung befinden. Koordination der Weiter-\nbildungsangebote, Kurse und Dienstleistungen im Bereich Elternbildung. \n\nDurch konsequente Inkassoverfahren wird das herausfordernde Ziel einer Rück-\nerstattungsquote von 50 % angestrebt. Nicht wenige der Schuldner setzen \nsich ins Ausland ab. Obwohl versucht wird, auch von diesen Personen im Aus-\nland Rückzahlungen zu erhalten, funktioniert das nur in wenigen Fällen. \n \nMit einem interessanten Weiterbildungsangebot und entsprechender Koordination \nwerden möglichst viele Eltern unabhängig von Status und Herkunft erreicht. Eltern-\nkompetenzen werden gestärkt und erhöht. Ab dem Jahr 2024 ist geplant, dass Teil-\nnehmer- und Kursanzahl insgesamt ansteigen, weil sie nicht mehr durch Faktoren \nwie die Pandemie eingeschränkt werden. Im Jahr 2023 schlägt die Teilnehmerzahl \naus, weil die Besuchenden der Elbi-Expo miteingerechnet werden. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDurch ein effizientes Inkasso\nverfahren werden die Alimenten-\nausstände gesichert\n\nRückerstattungsquote (%) 45 50 50 50 50 50 50\n\nEs werden elternadäquate An-\ngebote zur Verfügung gestellt\n\nAngebotene Kurse pro Jahr 26 40 40 40 40 40 40\n\nEltern werden in ihren Er-\nziehungskompetenzen gestärkt\n\nAnzahl Kursteilnehmende 715 3’000 3000* 1’400 1’400 1’400 1’400\n\n* Durchführung Elbi-Expo \n\nMittelbedarf Für die Unterbringung in Kinder- und Jugendheimen wird mit Kosten von CHF 400’000 \ngerechnet. Davon werden CHF 160’000 rückerstattet. Weiter sind für die Sozial-\npädagogische Familienbegleitung rund CHF  60’000 vorgesehen. Für die Bevor-\nschussung von Alimenten werden CHF 400’000 und bei den Rückerstattungen gemäss \ndem Ziel von 50 % CHF 200’000 budgetiert. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 37’239 31’761 34’925 35’271 35’613 35’956 36’304\n\nSachkosten 31 7’570 25’741 10’426 10’426 10’426 10’426 10’426\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 972’466 921’000 922’200 922’200 922’200 922’200 922’200\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 204’759 200’567 200’000 200’000 200’000 200’000 200’000\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 163’306 160’000 163’000 163’000 163’000 163’000 160’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 649’210 617’935 604’551 604’897 605’239 605’582 608’930\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 147\n\n\n\nJugend Alter Soziales Gesundheit 5090\nAufgabenumschreibung Unterstützungsdienstleistungen durch die Pro Senectute im Bereich «Hilfe zu Hause» \n\nund durch den Spitex-Verein Gossau, «Pflege zu Hause», werden von der Stadt Gossau \nfinanziell subventioniert. Die Gemeinde ist für die Übernahme der Restfinanzierung im \nBereich der stationären Pflegekosten zuständig. Weiter werden der Verein Mütter- und \nVäterberatung (Beratung für Eltern mit Kindern bis fünf Jahren) und das Beratungs-\nangebot «Mobile» (Beratung für Eltern mit Kindern bis sechs Jahren) unterstützt.\n\nZielsetzung Die medizinische Grundversorgung für Personen, die zu Hause gepflegt werden \nmüssen, wird gesichert. Die Gemeinde sichert das bedarfsgerechte Angebot in \nstationären Einrichtungen zur Betreuung und Pflege der Betagten. Die Bevölkerung \nwird für Gesundheitsfragen und die Prävention sensibilisiert.\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Der Bedarf an stationären und ambulanten Pflege- und Beratungsleistungen wird auf-\ngrund der demografischen Entwicklung auch in den nächsten Jahren weiter stark an-\nsteigen. Deshalb werden die Gesundheitskosten (Kosten für ambulante und stationäre \nPflege) ebenfalls ansteigen. Auch die Nachfrage nach ambulanten Dienstleistungen \n(somatische und psychiatrische Pflege) wird weiter ansteigen. Was als positive Ent-\nwicklung angesehen wird, ist die zunehmende Anzahl der gesunden Rentner, die für \ndie gesamte Gesellschaft eine Ressource darstellen. Ihr Know-how und ihre Unter-\nstützungsbereitschaft sollen genutzt werden, zum Beispiel in der Begleitung von \nMenschen im höheren Alter, die leichte Beeinträchtigungen haben, in Coachings \nvon Menschen mit Migrationshintergrund in einer Ausbildung usw. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Gemäss der erlassenen Altersstrategie werden Massnahmen wie z.B. der Senioren-\nrat umgesetzt. \nEs konnte das gesamtstädtische Spielplatzkonzept erarbeitet werden, dessen Um-\nsetzung ab nächstem Jahr in Arbeit geht. Es werden im Zusammenhang mit der \nRealisation der «Sportwelt» neue bewegungs- und gesundheitsfördernde Spielland-\nschaften entstehen und bestehende Spielplätze angepasst. \n\nLeistung Umfassende Beratungen von Eltern mit Kleinkindern im Bereich Pflege, Ernährung \nund Kindsentwicklung wird von der Mütter- und Väterberatung angeboten und von \nder Stadt mitfinanziert.\nDie Spitex-Leistungen sind so weit ausgebaut, dass sämtlichen Leistungsnachfragen \nentsprochen werden kann (inkl. Spitalnachsorge, Akut- und Übergangspflege im \nambulanten und stationären Bereich). Die Leistungsvereinbarung zwischen der Stadt \nGossau und der Gemeinde Andwil mit dem Verein Spitex Gossau wird im Verlauf des \nzweiten Halbjahres 2022 erneuert. Zudem wird die Fachstelle Alter und Gesundheit \nzukünftig jährlich Aufsichtsgespräche mit der Spitex Gossau durchführen und diese \ndokumentieren. Der Bedarf an Leistungsstunden in der Pflege wird in Zukunft an-\nsteigen. Der Bericht des Schweizerischen Gesundheitsobservatoriums (Obsan-Bericht) \ngeht von mind. 5% aus, was zum erhöhten Stundenaufwand in der Pflege zu Hause \nführt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nMütter- und Väterberatung\nAnzahl Dienstleistungen \nTotal\n\n688 1’200 1’200 1’200 1’200 1’200 1’200\n\n«Pflege zu Hause» – Spitex \nGossau\n\nLeistungsstunden 17’400 16’000 16’000 19’200 20’120 21’100 22’200\n\n«Hilfe zu Hause» –  \nPro Senectute \n\nLeistungsstunden 14’000 14’000 14’000 14’000 14’000 14’000 14’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 148\n\n\n\nJugend Alter Soziales Gesundheit 5090\n\nEltern von Kleinkindern werden durch ein professionelles Beratungsangebot der \nMütter- und Väterberatung unterstützt und in ihren Kompetenzen gestärkt. Eine \nqualitativ hochstehende medizinische Grundversorgung, Unterstützung und Be-\ntreuung pflegebedürftiger Menschen sowie die Beratung der Angehörigen sind ge-\nwährleistet. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nMütter- und Väterberatung –  \nEltern von Kleinkindern nutzen \ndas Beratungsangebot und \nwerden in ihren Kompetenzen \ngestärkt\n\nAnzahl Sprechstunden 487 500 500 550 600 600 600\n\nSpitex Gossau – Betreuung von \npflegebedürftigen Personen; \nfrühzeitige Heimeintritte können \nverhindert werden \n\nAnzahl Pflegekunden 296 280 280 290 300 310 320\n\nPro Senectute – Betreuung von \nunterstützungsbedürftigen \nPersonen im Haushalt;  \nfrühzeitige Heimeintritte  \nkönnen verhindert werden\n\nAnzahl Kunden im Bereich \nHaushilfe\n\n202 270 270 280 290 300 310\n\nMittelbedarf Die Hauptaufwendungen betreffen die Kosten für die stationäre Pflegefinanzierung \nvon CHF 3,57 Mio. Dazu kommen die Beiträge an die Spitex Gossau («Pflege zu \nHause») und die Pro Senectute («Hilfe zu Hause») von rund CHF  958’000 und \nCHF 212’000 an private Unternehmungen der ambulanten Pflege. Für die Mütter- und \nVäterberatung ist ein Beitrag von CHF 126’000 und CHF 45’000 für den Gemeinde-\nanteil an Suchttherapie- und Rehabilitationskosten budgetiert. Die Personalkosten \nsind auf die Lohnkosten Alters- und Gesundheitsbeauftragte und auf interne Ver-\nrechnungen zurückzuführen.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 19’722 26’710 26’710 26’977 27’247 27’519 27’795\n\nSachkosten 31 31’136 15’075 15’075 15’075 15’075 15’075 15’075\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 4’480’116 4’505’000 4’819’300 4’819’300 4’819’300 4’819’300 4’819’300\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 4’530’974 4’546’785 4’861’085 4’861’352 4’861’622 4’861’894 4’862’170\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 149\n\n\n\nJugend Alter Soziales Alter 5100\nAufgabenumschreibung Die Stadt Gossau trifft Massnahmen zur Verbesserung der Lebensqualität von älteren \n\nBewohnerinnen und Bewohnern. Die politischen Gemeinden sind zudem gemäss \nSozialhilfegesetz verpflichtet, genügend Pflegeplätze für die Bevölkerung zur Ver-\nfügung zu stellen. Die Betreuung und Pflege im stationären Bereich von älteren Be-\nwohnerinnen und Bewohnern übernimmt für die Stadt Gossau seit 2014 die Sana \nFürstenland AG. Die Stadt Gossau hält 80 % der Aktien und dem Stadtrat obliegt \ndie Aufsicht über diese gemeinnützige Aktiengesellschaft. Zudem bestehen weitere \nstationäre Betreuungs- und Pflegeangebote durch private Institutionen. \n\nZielsetzung Die Stadt Gossau sorgt für ein gutes, bedarfsgerechtes Betreuungs- und Pflege-\nangebot für ältere Menschen. Öffentliche sowie private Trägerschaften erfüllen mit \nihrem vielfältigen Platzangebot in Betagten- und Pflegeheimen diese Aufgabe. Die \nZuständigkeiten regeln das Sozialhilfegesetz (Art. 28 bis 35) sowie das Bundesgesetz \nüber die Krankenversicherungen (Art. 39). Zudem sorgt die Stadt Gossau dafür, dass \nältere Mitbürgerinnen und Mitbürger ihr Leben nach ihren individuellen Möglich-\nkeiten und Bedürfnissen gestalten und ihre Selbstständigkeit möglichst lange be-\nwahren können. \n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) In der Schweiz wird die Bevölkerung in den nächsten zehn Jahren rasch altern und \ndie Anzahl Personen über 65 Jahren wird um rund 30 % ansteigen. Danach steigt \ndie Zunahme nochmals deutlich an. Damit nimmt die Bedeutung der Altersarbeit \n(Altershilfe und Alterspflege) zu, und es drängt sich eine zukunftsfähige, breit ab-\ngestützte Alterspolitik auf, die den neuen Realitäten in der Gesellschaft gerecht \nwird. Zentral ist dabei die Sicherung des bedarfsgerechten Angebots mit Beratung, \nUnterstützung und Pflege der Seniorinnen und Senioren sowie die Förderung von \nderen Partizipation in der Gesellschaft. \n\nBeabsichtigte Veränderungen Im Sommer 2022 kam die Entwicklung der Altersstrategie samt Massnahmenkatalog \nzum Abschluss. Als wesentliche Massnahme daraus wird im Herbst 2022 die Senioren-\npartizipation starten und auf Ende Jahr 2022 der erste öffentliche Seniorenanlass \ndurchgeführt werden.\nDie Einführung des Zeitvorsorgemodells wird für das Jahr 2023 geplant.\n\nLeistung Öffentliche Einrichtungen und private Einrichtungen, die über eine Leistungsverein-\nbarung mit einer Gemeinde verfügen, unterstehen der kommunalen Aufsicht. Als \nöffentliche Einrichtungen gelten Institutionen, die durch eine oder durch mehrere \nGemeinden betrieben werden. Aufgabe der Verantwortlichen der verschiedenen \nAufsichtsebenen ist es, sich für die Lebensqualität in der Einrichtung einzusetzen, \nallfällige Mängel zu erkennen und, wenn nötig, unverzüglich zu handeln. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nAufsicht Stunden 30 30 30 30 30 30 30\n\nAusreichend Pflegeplätze\nAnzahl Plätze in Gossauer \nPflegeinstitutionen\n\n290 290 290 290 290 290 290\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 150\n\n\n\nJugend Alter Soziales Alter 5100\n\nStaatliche Aufsicht ist dort notwendig, wo betagte Menschen auf institutionelle \nBetreuung und Pflege angewiesen sind und dadurch Abhängigkeitsverhältnisse ent-\nstehen. Um das Wohl und den Schutz der Betagten zu gewährleisten, ist ein Zu-\nsammenwirken der verschiedenen Beteiligten notwendig. Aufgabe der Verantwort-\nlichen der verschiedenen Aufsichtsebenen ist es, sich für die Lebensqualität in der \nEinrichtung einzusetzen, allfällige Mängel zu erkennen und, wenn nötig, unverzüglich \nzu handeln.\n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nDie Pflege- und Betreuungsquali-\ntät der Pflegeeinrichtungen ist \nsichergestellt \n\nAnzahl Aufsichtskontrollen 2 2 2 2 2 2 2\n\nReklamationsmanagement  \nist sichergestellt\n\nAnzahl Beschwerden 0 0 0 0 0 0 0\n\nMittelbedarf Die gestiegenen Personalkosten sind in erster Linie auf eine Verlagerung des Arbeits-\naufwands der Alters- und Gesundheitsbeauftragten vom Bereich Gesundheit in den \nBereich Alter zurückzuführen. Bei den Abschreibungen ist der Beitrag der Stadt an \ndie Sana Fürstenland AG für den Bau des Provisoriums SchwalbePlus verbucht.\n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 73’107 105’071 100’419 101’388 102’368 103’357 104’356\n\nSachkosten 31 26’996 31’300 20’700 20’700 20’700 20’700 20’700\n\nAbschreibungen 33 428’572 428’570 428’570 428’570 428’570 428’570 428’570\n\nFinanzaufwand 34 13’534 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 859’147 55’000 91’500 91’500 91’500 91’500 91’500\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 20’000 20’000 20’000 20’000 20’000\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 1’401’356 619’941 621’189 622’158 623’138 624’127 625’126\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 151\n\n\n\nBildung Sport Sport/Kultur/Freiwilligenarbeit 2110\nAufgabenumschreibung 2020 wurde die Sportkoordination um die «Freiwilligenarbeit» erweitert. Die neu \n\nbenannte «Fachstelle Sport Kultur Freizeit» ist hauptsächlich die zentrale Anlaufstelle \nfür die Freiwilligenarbeit (über 150 Vereine). Sie koordiniert auch die Angebote, \nAktivitäten und Veranstaltungen von Dritten mit den Schulen, fördert Bewegung und \nBegegnung und vertritt die Nutzergruppe stadtintern in den verschiedenen Projekten \nin der Rolle der Nutzervertreterin.\n\nZielsetzung Freiwilligenarbeit ist eine tragende Säule unserer Zivilgesellschaft. Freiwilliges \nEngagement trägt zur Herstellung von Sozialkapital bei und hat eine grosse sozial-\nintegrative Wirkung. \nDie Stadt Gossau hat den grossen Wert der Freiwilligenarbeit früh erkannt. Sie will \ndiese gezielt und nachhaltig fördern, unterstützen, koordinieren und das Freiwilligen-\nEngagement damit halten oder sogar ausbauen.\nDie Fachstelle Sport Kultur Freizeit konzentriert sich in erster Linie darauf, der \ninstitutionalisierten Freiwilligenarbeit gute Rahmenbedingungen zu verschaffen, damit \nsich die Organisationen darin entwickeln können. Die Nutzervertretung innerhalb der \nStadt Gossau und die Wertschätzung gegenüber den Vereinen und Organisationen \nbilden die weiteren Säulen der Gossauer Strategie. Es sollen aber auch zunehmend \nattraktive Betätigungsmöglichkeiten für den nicht organisierten Teil der Bevölkerung \ngeschaffen werden (generationenübergreifend, zum Beispiel ungebundener Sport).\n\nGenerelle Entwicklung (Umfeld) Die Freiwilligenarbeit nimmt eine zusehends wichtigere Rolle ein und ist von un-\nbezahlbarem Wert. Gerade die Coronapandemie hat aufgezeigt, wie wertvoll das \nschnelle Übernehmen von Hilfeleistungen und die Aufrechterhaltung der zwischen-\nmenschlichen Kontakte unter erschwerten Bedingungen von einigen Vereinen sehr \nschnell und hervorragend umgesetzt wurde. Die Fachstelle hat die Vereine intensiv \nunterstützt und auch versucht, die öffentlichen Infrastrukturen unter Einhaltung \nder Schutzkonzepte offen zu halten. So konnten sich Menschen in neuen Formaten \ntrotzdem treffen, austauschen und sich gegenseitig helfen. \nDas Fehlen von Funktionären und die überfüllten, zu kleinen oder veralteten Infra-\nstrukturen in Kultur und Sport erschweren es vielen Vereinen zusehends, einen ge-\nordneten und attraktiven Betrieb zu führen. Einige Vereine sind zusätzlich gefordert, \nihre Mitglieder nach der Pandemie wieder zu aktivieren.\n\nBeabsichtigte Veränderungen Um die genannten Ziele erreichen zu können, stehen in den Bereichen Sport Kultur \nFreizeit in den kommenden Jahren verschiedene Infrastrukturprojekte im Zentrum. \nDiese helfen Schulen, Vereinen und der Bevölkerung gleichermassen, sich wieder \nentwickeln zu können.\nDie Fachstelle ermittelt und koordiniert jeweils zusammen mit den Nutzenden und den \nInteressengemeinschaften Sport und Kultur die Anforderungen an die Infrastrukturen, \nerstellt die Raumprogramme und vertritt danach die Anliegen der Nutzer/-innen \ninkl. Schulen in den entsprechenden Projekten. Der Fokus liegt auf zweckmässigen, \nschlichten, durchdachten und betrieblich nachhaltigen Lösungen. Passende und \nansprechende Infrastrukturen wirken sich motivierend auf die Freiwilligenarbeit-\nLeistenden aus. Um den gesellschaftlichen Entwicklungen wie Vereinsamung zu be-\ngegnen, sind aktive Vereine und Institutionen wichtig. \n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 152\n\n\n\nBildung Sport Sport/Kultur/Freiwilligenarbeit 2110\nLeistung Die Stadt Gossau entschädigt Vereine, die Jugendmitglieder betreuen und fördern \n\nin Gossau, Arnegg und Andwil. Ebenso werden verschiedene Anlässe und einzelne \nProjekte finanziell unterstützt. Die Vereine haben Anspruch auf die Beiträge gemäss \nBeitragskonzept der Stadt Gossau. Mit dem jährlich durchgeführten Dankesanlass \nfür die Freiwilligenarbeit bringt die Stadt Gossau ihren Dank und die Wertschätzung \nzum Ausdruck.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nBeiträge an Vereine CHF 123’555 144’000 144’000 144’000 144’000 144’000 144’000\n\nDie Fachstelle Sport Kultur Freizeit soll weiterhin die Drehscheibe für Stadt/Schulen, \nVereine/Organisationen und die Bevölkerung sein. Wichtig ist die zentrale Anlauf-\nstelle, welche die Anliegen aufnimmt, koordiniert und bearbeitet. Die Mitarbeit in \nden Projekten wird ein zunehmend wichtiger Teil dieser Aufgabe sein. \n\nZiele Indikatoren R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nMitarbeit in Projekten Anzahl Stunden 705 700 700 700 700 700 700\n\nInitialisierte Anlässe Anzahl 4 3 3 3 3 3 3\n\n«Gossau Verein-t»\nAnzahl Sportvereine\nmit Zertifikat\n\n13 13 13 13 13 13 13\n\nMittelbedarf Im Konto 30 ist die Verschiebung der Freiwilligenarbeit in die Fachstelle Sport Kultur \nFreizeit abgebildet. Die Erhöhung wird durch Personen ausserhalb der Fachstelle \nverursacht, die bei Freiwilligenprojekten auch auf die Personalkosten der Fachstelle \nrapportieren. Die Sekretariatsstelle Sport Kultur Freizeit wurde um 10 % auf neu 30 % \nerhöht. Die Fachstellenleitung bleibt gleich bei einem Beschäftigungsgrad von 60 %.\nNeu werden zwei PC-Arbeitsplätze à CHF 10’300 jährlich den Sachkosten (Kto. 31) \nbelastet, was die hauptsächliche Erhöhung dieser Position erklärt. \n\nErfolgsrechnung Konto R 2021 B 2022 B 2023 P 2024 P 2025 P 2026 P 2027\n\nPersonalkosten 30 99’234 109’500 138’924 140’313 141’716 143’134 144’565\n\nSachkosten 31 31’172 50’950 52’754 52’754 52’754 52’754 52’754\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 0 0 0\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 35 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferaufwand 36 135’674 204’590 198’690 198’690 198’690 198’690 198’690\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 0 0 0\n\nEntgelte 42 1’000 0 0 0 0 0 0\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 0 0 0\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Spezialfinanzierungen 45 0 0 0 0 0 0 0\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 0 0 0\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 0 0 0\n\nNettoaufwand 266’080 365’040 390’368 391’757 393’160 394’578 396’009\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 153\n\n\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 155\n\n\n\n– Investitionsrechnung: Budget und Finanzplan\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAnhänge\n\nStadthaushalt\n\n– Investitionsrechnung: Kommentar \n\n– Erfolgsrechnung: Budget\n\n– Abschreibungsplan  \n\n– Steuerplan\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 155\n\n\n\nVoranschlag und Finanzplan \nInvestitionsrechnung A E A E A E A E A E\nKto.Nr. Aufgabe\n\nLaufende Projekte mit \nbewilligten Krediten\n\n0 Allgemeine Verwaltung 505 50 50 0 0\n\n02200 1030 Stadtkanzlei 50 50 50 0 0\n\nArchiv 50 50 50 0 0\n\n02270 1060 Informatik 455 0 0 0 0\n\nPC-Geräte Schule 455 0 0 0 0\n\n2 Bildung 1’645 300 0 0 0\n\n21700 3020 Schulbauten 1’645 300 0 0 0\n\nKindergarten Haldenbüel\nErsatzneubau\n\n1’540 300 0 0 0\n\nSH Haldenbüel; Wärmeverbund 105\n\n3 Kultur, Freizeit 9’360 22’150 17’100 5’190 0\n\n34110 3060 Sportplätze 9’360 22’150 17’100 5’190 0\n\nSportwelt Modul 1: Buechenw. \nHallenbad, Tribüne, Aussenanl.\n\n9’360 22’150 17’100 5’190 0\n\n6 Verkehr 2’050 200 3’500 2’000 0 0\n\n61300 3110 Staatsstrassen 200 200 200 0 0 0\n\nSommerau; Erschliessung \nIndustriegebiet\n\n200 200 200 0 0 0\n\n61500 3110 Gemeindestrassen 1’750 1’250 0 0 0\n\nErlenstrasse (G2);\nAusbau und Sanierung\n\n50 0 0 0 0\n\nHirschenstrasse;\nSt.Gallerstrasse–Dorfbach\n\n600 100 0 0 0\n\nIndustriestrasse; 1. Etappe 700 1’000 0 0 0\n\nWeideggstrasse (G1); Einlenker \nAlpsteinring\n\n400 150 0 0 0\n\n62100 3140 Öffentliche Verkehr 100 2’050 2’000 0 0\n\nGestaltung Bushof 1’400 2’000 0 0\n\nBehindertengerechte Buskanten 100 650 0 0 0\n\n7 Umwelt, Raumordnung 920 0 60 40 0 0\n\n74100 3150 Gewässerverbauungen 430 0 0 0 0\n\nNeueggbach; Durchlass \nWeideggstrasse\n\n210 0 0 0 0\n\nArneggerbach, Bettenstrasse bis \nBahnhof\n\n220 0 0 0 0\n\n79000 1250 Raumplanung 490 0 60 40 0 0\n\nEntwicklungsplan ASGO 310 0 0 0 0\n\nRahmennutzungsplanung; \nOrtsplanungen\n\n80 40 40 0 0\n\nKommunikation Ortsplanungsrevision 100 20 0 0 0\n\nInvestitionen 14’480 26’060 19’190 5’190 0\n\nNettoinvestitionen 14’480 26’060 19’190 5’190 0 64’920\n\nSportwelt 9’360 22’150 17’100 5’190 0 53’800\n\nNettoinvestitionen ohne \nSportwelt\n\n5’120 200 3’910 2’090 0 0 11’320\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\nInvestitionsrechnung: Budget\n\nB2023 Plan 2024\n\nund Finanzplan 2023–2027\nDie unten stehende Investitionsplanung wurde neu aufgeteilt. «Laufende \nProjekte» sind Projekte, bei denen bereits ein Kredit vergeben wurde. \n«A-Projekte» sind Projekte, die im Budgetjahr ausgeführt werden. Bei diesen \nProjekten werden auch die Folgekosten (Abschreibungen und Zinsen) ins \nBudget aufgenommen. «B-Projekte» sind Projekte, die als Ersatz zum Zuge \nkommen, wenn ein «A-Projekt» nicht ausgeführt werden kann. «C-Projekte» \nwerden als «pro memoria»-Projekte geführt. Die spezialfinanzierten Projekte \nwerden separat geführt.\n\nPlan 2025 Plan 2026 Plan 2027\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 157\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 156\n\n\n\nVoranschlag und Finanzplan \nInvestitionsrechnung A E A E A E A E A E\n\nB2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027\n\nA-Projekte\n0 Allgemeine Verwaltung 842 740 750 610 150\n\n02270 1060 Informatik 762 740 550 610 150\n\nInteraktive Wandtafeln (Screen) SH \nOthmar\n\n230 0 0 0 0\n\nInteraktive Wandtafeln (Screen) SH \nHirschberg\n\n190 0 0 0 0\n\nInteraktive Wandtafeln (Screen) SH \nNotker\n\n0 230 0 0 0\n\nInteraktive Wandtafeln (Screen) SH \nBuechenwald\n\n0 0 0 230 0\n\nInteraktive Wandtafeln (Screen) SH \nRosenau\n\n0 0 0 230 0\n\n1zu1 Tablet; Schüler 5. Klasse 150 150 150 150 150\n\n1zu2 Tablets; Primarschüler;\n1. und 2. Klasse\n\n192 0 0 0 0\n\nPC Infrasruktur Verwaltung 0 100 400 0 0\n\nMultifunktionsgeräte Infrastruktur 0 160 0 0 0\n\nNetzwerk Infrastruktur 0 100 0 0 0\n\n02220 3030 Verwaltungsliegenschaften 80 0 200 0 0\n\nRathaus, Gesamterneuerung 80 0 200 pm pm\n\n2 Bildung 700 280 3’080 5’830 1’450\n\n21700 3020 Schulbauten 700 280 3’080 5’830 1’450\n\nSchulhaus Notker\nGesamterneuerung\n\n240 200 2’700 5’200 250\n\nKindergarten Bachstrasse \n(Abhängigkeit Rahtaus)\n\n0 0 30 pm pm\n\nSH Othmar; Erneuerung 0 0 50 150 950\n\nSH Büel; Erneuerung 0 0 0 0 pm\n\nSH Hirschberg; Gesamterneuerung 0 0 0 0 250\n\nSH Hirschberg; Asbestsanierung 320\n\nPausenplatzgestaltungen Othmar / \nHaldenbüel\n\n100 0 0 0 0\n\nAreal Lindenberg / Notker; \nWärmeverbund\n\n40 80 300 480 0\n\n3 Kultur, Freizeit 330 850 170 1’050 3’700\n\n34110 3060 Sportplätze 200 550 170 1’050 3’700\n\nSportwelt Modul 2: Buechenw.\n3-fach-Sporthalle, Spielplatz\n\n200 550 100 800 3’200\n\nSportwelt Modul 3: Rosenau\n3-fach-Sporthalle, Aussenanl.\n\n0 0 70 250 500\n\n34122 3060 Sporthalle Buechenwald 130 0 0\n\nBeleuchtung 130 0 0 0 0\n\n34201 3000 Parkanlagen 300 0 0 0\n\nDorfplatz Arnegg; Neugestaltung 300 0 0 0\n\n5 Soziale Wohlfahrt 100 0 0 0 0\n\n50000 5000 Soziale Wohlfahrt 100 0 0 0 0\n\nFamilienzentrum 100 pm pm pm pm\n\n6 Verkehr 1’170 1’735 1’920 1’200 1’200\n\n61300 3110 Staatsstrassen 180 905 500 1’000 1’000\n\nBischofszellerstrasse, Arnegg; \nStrassenraumgestaltung\n\n0 0 0 1’000 1’000\n\nFlawilerstrasse; Fussgängerstreifen \nFreihof\n\n0 0 0 pm 0\n\nFussgängerstreifen 180 205 0 0 0\n\nHerisauerstrasse; Fussgängerstreifen \nSportstrasse\n\n0 200 0 0 0\n\nWilerstrasse, Gröbli- bis Eichelkreisel; \nGeh- und Radweg\n\n0 500 500 0 0\n\nErschliessung Parzelle Waldbuger 0 0 0 pm 0\n\nEntlastung St.Gallerstrasse 0 0 0 pm 0\n\nStaumanagement Gossau 0 0 0 pm 0\n\nGeh- & Radweg; Kreisel \nAndwilerstrasse / Oberdorf\n\n0 0 0 0 pm\n\nGeh- & Radweg; \nOberdorf–Gemeindegrenze\n\n0 0 0 0 pm\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 157\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 156\n\n\n\nVoranschlag und Finanzplan \nInvestitionsrechnung A E A E A E A E A E\n\nB2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027\n\n61500 3110 Gemeindestrassen 470 430 1’120 0 0\n\nAlte Herisauerstrasse 220 0\n\nAgglo; Neuchlenstrasse;\nGeh-/Radweg (Sonnenbergbach)\n\n0 0 970 0 0\n\nFriedbergstrasse, nach Kanalisation 20 220 0 0 0\n\nNotkerweg; Sanierung Treppe 0 160 0 0 0\n\nSigerstrasse (G2), Erneuerung \nDeckbelag\n\n0 0 150 0 0\n\nSommersbüelstrasse; Sanierung 100 0 0 0 0\n\nTellstrasse; Kruezung \nHaldenstrasse–Höhenweg\n\n50 50 0 0 0\n\nGesamtverkehrskonzept 80 80 0 0 0\n\n61501 3110 Parkplätze 0 150 150 0 0\n\nParkplatzbewirtschaftung, \nAnpassung\n\n0 150 150 0 0\n\n61503 3120 Öffentliche Beleuchtung 250 200 150 200 200\n\nNeubauprojekte Beleuchtung 250 200 150 200 200\n\n61900 3120 Unterhaltsdienst 220 0 0 0 0\n\nFahrzeuge samt Ausrüstung; Ersatz 220 0 0 0 0\n\n62200 3140 Öffentlicher Verkehr 50 50 0 0 0\n\nVeloabstellanlage 50 50 0 0 0\n\n7 Umwelt, Raumordnung 1’520 2’000 2’060 1’060 1’060\n\n74100 3150 Gewässerverbauungen 310 920 1’000 0 0\n\nAatalweiher; Sanierung 120\n\nBädlibach; Sohlenabsenkung 120 0 0 0 0\n\nGeretschwilerbach 40 0 700 0 0\n\nGewässerraumausscheidungen 100 100 0 0 0\n\nWiesenbach; Rückhaltebecken 50 700 300 0 0\n\n77100 3140 Friedhof 350 0 0 0 0\n\nGemeinschaftsgrab; Neuerstellung 350 0 0 0 0\n\n79000 1250 Raumplanung 860 1’080 1’060 1’060 1’060\n\nAufwertung Dorfbach 250 0 0 0 0\n\nVelostrasse; Haldenstrasse-\nLerchenstrasse, Gestalterische \n\n210 0 0 0 0\n\nBahnhofstrasse; Gestalterische \nMassnahmen\n\n200 200 200 200 200\n\nAufwertung Langsamverkehr, \nMassnahmen auf Grund GVK\n\n0 400 400 400 400\n\nBGK Hersiauerstrase, Poststrasse 0 120 0 0 0\n\nEntwicklungsplanung ASGO, \nUmsetzung\n\n0 160 160 160 160\n\nArealentwicklungen, Studienaufträge \nBeiträge\n\n200 200 300 300 300\n\nInvestitionen 4’562 5’605 7’980 9’750 7’560\n\nNettoinvestitionen 4’562 5’605 7’980 9’750 7’560 35’457\n\nSportwelt 200 550 170 1’050 3’700 5’670\n\nNettoinvestitionen ohne \nSportwelt\n\n4’362 5’055 7’810 8’700 3’860 29’787\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 159\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 158\n\n\n\nVoranschlag und Finanzplan \nInvestitionsrechnung A E A E A E A E A E\n\nB2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027\n\nB-Projekte\n2 Bildung 195 1’640 1’000 150 0\n\n21700 3020 Schulbauten 195 1’640 1’000 150 0\n\nSchulhaus Gallus\nPausenplatz\n\n35 900 0 0 0\n\nSH Lindenberg; Erneuerung 0 pm 0 0 pm\n\nTunrhalle Lindenber, Erneuerung 160 740 1’000 150 0\n\n6 Verkehr 95 1’590 2’650 3’400 1’110\n\n61300 3110 Staatsstrassen 0 700 700 0 0\n\nAndwilerstrasse, Eingangstor vor A1 0 0 400 0 0\n\nBischofszellerstrasse, \nFussgängerstreifen Watt\n\n0 pm 0 0 0\n\nFlawilerstrasse; Trottoir Nord Bereich \nMädertalstrasse\n\n0 100 0 0 0\n\nUnfallschwerpunkte; punktuelle \nMassnahmen, St.Galler-\n/Mooswiesstrasse\n\n0 300 0 0 0\n\nWilerstrasse, SBB-Linie bis \nEichenkreisel; BGK\n\n0 300 300 0 0\n\n61500 3110 Gemeindestrassen 95 890 1’950 3’400 1’110\n\nBrücken; Mühlestrasse 0 pm 0 0 0\n\nGestaltung Bahnhofplatz \n(Begngungszone)\n\n0 pm pm 0 0\n\nAgglo; SBB-Linie mit Bächigenstrasse 0 0 150 0 0\n\nBächigenstrasse; \nSBB–Bischofszellerstrasse (BGK)\n\n0 50 450 450 0\n\nAgglo Breitfeldstrasse, Trottoir 0 0 0 0 60\n\nBergaustrasse; Sanierung 0 0 180 0 0\n\nEggenstrasse; Sanierung  Asphalt; \nEntwässerung\n\n0 200 0 0 0\n\nFenn-Geissberg, Neubau, 3. Etappe, \nLanderwerb\n\n95 95 0 0 0\n\nHennessenstrasse, Sanierung 0 0 0 0 pm\n\nHochschorenstrasse, Herisauerstrasse \nbis Bergstrasse\n\n0 pm pm 0 0\n\nHochschorenstrasse; kreuzung \nHerisauerstrasse\n\n0 pm pm 0 0\n\nIndustriestrasse (G2), \nGesamterneuerung; 2. + 3. Etappe\n\n0 100 900 900 100\n\nLoobachweg 0 345 0 0 0\n\nQuellenhofstrasse; Bahnhofstrasse bis \nLindenwiesstrasse\n\npm pm\n\nRainstrasse (G2), \nStrasseninstandstellung\n\n0 100 110 0 0\n\nStädelistrasse; bis Fürstenlandstrasse 0 0 0 900 900\n\nStationsstrasse; Gestalttung nach \nNeuüberbauung\n\n0 0 0 650 50\n\nTalstrasse; Gozenberg bis \nBüelwiesstrasse\n\n0 0 0 280 0\n\nWitenwisstrasse, Ahorn- bis \nNeuchlenstrasse\n\n0 0 160 0 0\n\nZeughausstrasse; Sanierung 0 0 0 220 0\n\n61501 3110 Parkplätze 0 0 0 0 0\n\nParkleitsystem; Einführung 0 pm pm 0 0\n\nSportstrasse (Parkplatz); Erneuerung 0 0 0 0 0\n\n7 Umwelt, Raumordnung 50 475 530 100 4’200\n\n74100 3150 Gewässerverbauungen 50 475 530 100 4’200\n\nAteilweiher sanieren\n(inkl. Sonnenbühlbach)\n\n0 165 0 0 0\n\nChellenbach; Rückhaltebecken 50 50 0 0 3’000\n\nDorfbach; Zaun Bachstrasse 0 100 0 0 0\n\nGozenbergbach, Bergweidbach; \nAusbau\n\n0 0 0 100 1’200\n\nMühlibach 0 0 530 0 0\n\nSonnenbühlbach (mit Aatalbach) 0 160 0 0 0\n\nInvestitionen 440 3’705 4’180 3’650 5’310\n\nNettoinvestitionen 440 3’705 4’180 3’650 5’310 17’285\n\nSportwelt 0 0 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen ohne \nSportwelt\n\n440 3’705 4’180 3’650 5’310 17’285\n\nErsatz für A-Projekte\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 159\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 158\n\n\n\nVoranschlag und Finanzplan \nInvestitionsrechnung A E A E A E A E A E\n\nB2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027\n\nC-Projekte \n3 Kultur, Freizeit 0 0 0 0 0\n\n32910 3060 Kultur pm pm pm pm pm\n\nHaus der Klutur pm 0 0 0 0\n\n34110 3060 Sportanlagen 0 0 0 0 0\n\nTennishalle pm pm pm pm pm\n\nIndoor Schiessanlage pm pm pm pm pm\n\n6 Verkehr 50 1’200 1’810 3’340 2’500\n\n61300 3110 Staatsstrassen 0 0 0 0 0\n\nEntlastung St. Gallerstrasse; Spange \nWest (17. Strassenbauprogramm)\n\n0 pm pm pm 0\n\nHerisauerstrasse; Kreuzung \nPoststrasse\n\n0 pm pm 0 0\n\nHerisauerstrasse; Betriebs- und \nGestaltungskonzept\n\n0 pm pm 0 0\n\nStreckung Zürcherstrasse / Öv \nEigentrassierung\n\n0 0 0 pm pm\n\n61500 3110 Gemeindestrassen 50 1’050 1’810 3’340 2’500\n\nAgglo; Heimat-, Waldeggweg, Belag 0 pm 0 0 0\n\nAgglo; Glattweg; neue Linienführung 0 0 50 150 150\n\nAgglo; Niederdorfweg 0 pm 0 0 0\n\nAgglo; Weideggstrasse; Geh- und \nRadweg\n\n0 0 0 550 400\n\nAgglo; Umsteigepunkt Arnegg 0 0 0 180 0\n\nBahnhofplatzstrasse; \nHirschenstrasse–Industriegleis\n\n0 0 100 0 0\n\nBahnhofstrasse; Gestaltung; \nAufwertung LV\n\n0 pm pm pm 0\n\nBerg; Überbauung; Anteil an Planung 0 0 0 0 50\n\nBrücken; Dorfbachbrücke \nGutenbergstrasse\n\n0 0 0 200 370\n\nEsepelstrasse 0 0 100 0 0\n\nGutenbergplatz, Neugestaltung 0 0 100 500 430\n\nLinderbergstrasse; Ausbau 0 0 350 350 0\n\nMattenstrasse; Sanierung 0 200 0 0 0\n\nNiederbürerstrasse; Geh- & Radweg, \nSchöntal-Enggetschwil\n\n50 450 450\n\nNiederbürerstrasse, Temporeduktion \nBrüewil\n\n0 0 0 400 350\n\nPoststrasse, Gestaltung Strassenraum 0 0 50 750 750\n\nRüeggetschwilerstrasse; \nMoosgarten–Enggetschwil\n\n0 100 0 0 0\n\nSchmiedgasse; Sanierung mit \nGewässerausbau Mühlibach\n\n0 0 350 0 0\n\nSonnenbühl, Überbauung; Anteil an \nPlanung und Landerwerb\n\n0 0 180 180 0\n\nSonnenbühlstrasse (G3) neu (G2), \nParkstrasse–Lindenbergstr.; Trottoir\n\n0 0 80 80 0\n\nWeideggstrasse; Flüsterbelag 300\n\n61501 3110 Parkplätze 0 150 0 0 0\n\nVeloverleihsystem; Förderung \nVeloverkehr\n\n0 150 0 0 0\n\n7 Umwelt, Raumordnung 0 50 520 400 0\n\n74100 3150 Gewässerverbauungen 0 50 520 400 0\n\nSonnenbergbach\n(mit Neuchlenstrasse)\n\n0 50 520 400 0\n\nInvestitionen 50 1’250 2’330 3’740 2’500 9’870\n\nTotal Investitionen 50 1’250 2’330 3’740 2’500 9’870\n\nSportwelt 0 0 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen ohne \nSportwelt\n\n50 1’250 2’330 3’740 2’500 9’870\n\nPro Memoria\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 161\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 160\n\n\n\nVoranschlag und Finanzplan \nInvestitionsrechnung A E A E A E A E A E\n\nB2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027\n\nSpezialfinanzierungen\n72 Umwelt, Raumordnung 1’215 1’615 2’930 1’500 565\n\n72000 Abwasseranlagen 400 300 240 100 165\n\nARA Au-St.Gallen; \nMikroverunreinigung\n\n300 300 240 0 0\n\nARA Niederbüren;\nAusbau, Ersatzmassnahmen\n\n100 100 165\n\n72001 3130 Kanalisationen 815 1’315 2’690 1’400 400\nAlpsteinring; Kanalvergrösserung mit \nPförtner Weideggstrasse\n\n100\n\nBahnhofstrasse, \nFürstenlandsaal–Quellenhofstrasse; \n\n0 0 0 160 0\n\nBahnhofstrasse, Fürstenlandsaal– \nBachstrasse; Sanierung\n\n0 100 0 0 0\n\nBahnhofstrasse, Bach- bis \nSt.Gallerstrasse; Sanierung\n\n0 0 0 200 0\n\nBerg; Überbauung 0 0 0 600 400\n\nBergau, Blumenau, Sanierungsleitung 0 100 100 0 0\n\nBischofszellerstrasse (BGK); Sanierung 0 300 800 0 0\n\nFenn-Geissberg; Neubau, 3. Etappe 215 215 0 0 0\n\nSportwelt; Umsetzung Kanäle K 0 200 0 0 0\n\nGrundwasserspiegel im \nGrundwasserfeld; Umsetzung \n\nK 500 0 0 0 0\n\nGütschstrasse 0 0 200 0 0\n\nHerisauerstrasse; Kanalerneuerung \nmit BGK\n\n0 pm 0 0 0\n\nHinterweg; Kanalerneuerung 0 0 300 0 0\n\nLindenbergstrasse; Vergrösserung \nKanal\n\n0 200 170 0 0\n\nNotkerweg; Kanalerneuerung 0 0 150 0 0\n\nQuellenhofstrasse, Bahnhofstrasse/ \nLindenwiesstrasse; Kanalsanierung\n\n0 0 250 0 0\n\nRainstrasse;\nAbwasserpumpwerk Rain 38\n\n100\n\nRüti; Sanierung ausserhalb Bauzone 100 100\n\nSonnenbühl, Neubau zur \nErschliessung\n\n0 0 400 350 0\n\nSonnmattstrasse; Verlängerung mit \nSonnenbühl\n\n0 0 100 90 0\n\nStadtbühlkanal; Sanierung 0 pm 0 0 0\n\nToreggstrasse; Kanalvergröserung mit \nBVK\n\n0 0 120 0 0\n\nInvestitionen\nSpezialfinanzierungen \n\n1’215 1’615 2’930 1’500 565\n\n7’825\n\nTotal Investitionen\nLaufende Projekte + A-Projekte\n\n19’042 200 31’665 27’170 14’940 7’560 100’177\n\nSportwelt 9’560 22’700 17’270 6’240 3’700 59’470\n\nNettoinvestitionen ohne \nSportwelt\n\n9’482 200 8’965 9’900 8’700 3’860 40’707\n\nSpezialfinanzierungen 1’215 1’615 2’930 1’500 565 7’825\n\nSpezialfinanzierungen\nFinanzierung durch Abgaben und Gebühren\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 161\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 160\n\n\n\nKommentar \n\n02200\n\n02900\n\n02270\n\n1-zu-N-Tablets; Primarschule; 1. bis 4. Klasse\n\n1-zu-1-Geräte für Schülerinnen und Schüler der 5. Klasse\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDie Tabelle auf den Vorderseiten zeigt die geplanten Investitionen für die \njeweilige Planperiode. Die beantragten Kredite werden neu wie folgt eingeteilt: \n«Laufende Projekte mit bewilligten Krediten». Diese Kredite wurden bereits \ndurch das Parlament genehmigt. «A-Projekte»: Diese Kredite werden durch das \nParlament an der Budgetsitzung bewilligt. Für die Kreditbewilligung gelten die \nFinanzkompetenzen der Gemeindeordnung. Kredite mit gesonderter \nParlamentsvorlage werden so im Text gekennzeichnet. «B-Projekte»: Diese \nProjekte werden ausgeführt, wenn ein «A-Projekt» nicht ausgeführt werden \nkann. «C-Projekte» sind als «pro memoria»-Posten aufgeführt.\n\nInformatik\n\nStadthaushalt\n\nInvestitionsrechnung 2023–2027\n\nIm Budgetjahr 2023 sowie in den Folgejahren werden weitere Schulhäuser mit \nelektronischen, interaktiven Wandtafeln (Screens) ausgestattet. Diese interaktiven \nWandtafeln ermöglichen einen modernen, zeitgemässen Unterricht und schaffen \neine geeignete Lernumgebung für die Umsetzung des Lehrplans Volksschule \nSt.Gallen.\n\nDas Rathaus wurde 1962 erbaut und 1990/91 ostseitig erweitert. Die meisten \nBauteile des Haupttrakts sind noch im Originalzustand und haben das Ende ihrer \nLebensdauer längst erreicht. Sie erfüllen weder die heutigen energetischen \nAnforderungen noch die gesetzlichen Vorgaben zu Brandschutz, Fluchtwegen \noder Personensicherheit. Auch entspricht das Raumangebot nicht mehr den \nheutigen Anforderungen. Aus den Erkenntnissen der im Jahr 2019 erstellten \nMachbarkeitsstudie ging hervor, dass anstatt einer Erneuerung ein Ersatzneubau \nanzustreben ist. Für den Neubau des Rathauses inkl. Standortabklärung soll eine \nergänzende Machbarkeitsstudie erstellt werden. Für das Jahr 2025 ist der Start \ndes Projektwettbewerbs für das neue Rathaus geplant.\n\nPCs Schule\n\nInteraktive Wandtafeln (Screens)\n\nRathaus\n\nRathaus, Gesamterneuerung\n\nStadtkanzlei\n\nArchiv\n\nAufgrund eines Zustandsberichts über das Archiv der Stadt Gossau ist \nfestzuhalten, dass Handlungsbedarf besteht und Platznot an verschiedenen Orten \nherrscht. Eine Reorganisation ist unumgänglich, damit das Archiv den \ngesetzlichen Grundlagen, Normen und Vorgaben entspricht. Der Beizug von \nexternen Fachpersonen ist unerlässlich und es muss mit Kosten bis ins Jahr 2025 \nvon rund CHF 150’000 gerechnet werden.\n\nDie in die Jahre gekommene PC-Infrastruktur der Schule (circa sieben Jahre alt, \nAusschreibung aus dem Jahr 2016/17) soll im Jahr 2023 ausgeschrieben werden \nund die Lehrer-Laptops sollen im Jahr 2024 installiert werden.\n\nDer Bereich Medien und Informatik ist bereits in den 1. Klassen Bestandteil des \nLehrplans. Daher werden die 3. und 4. Klassen mit 1-zu-2-Tablets ausgerüstet. \nDas bedeutet, dass pro zwei Schülerinnen und Schüler ein Gerät zur Verfügung \nsteht. Für die Schülerinnen und Schüler der 1. und 2. Klasse sind 1-zu-4-Geräte \nvorgesehen, somit steht ein Gerät für vier Personen zur Verfügung. Mit dieser \nAnzahl Geräte können die Vorgaben des Lehrplans eingehalten werden.\n\nWie bereits vom Parlament genehmigt, werden die Schülerinnen und Schüler der \n5. Klasse mit EDV-Geräten ausgerüstet. In der Folge wird jedes Jahr ein \nJahrgangssatz angeschafft und den Kindern abgegeben. Im Gegenzug werden \nmittelfristig Einsparungen bei den Lehrmittelkäufen ermöglicht. Ein moderner \nUnterricht sollte so gewährleistet sein, indem individuelles Fördern und Fordern \nmit personalisierten Geräten möglich ist.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 163\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 162\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n21700\n\nDer 1965 zusammen mit dem evangelischen Kirchgemeindesaal erbaute \nKindergarten entspricht räumlich und energetisch nicht mehr den heutigen \nAnforderungen. Zudem ist der Kindergarten auch wegen der maroden \nBausubstanz sanierungsbedürftig. In einer übergeordneten Standortüberprüfung \ndurch die Schule Gossau wurde am Kindergartenstandort Haldenbüel \nfestgehalten. 2021 wurde der Ausführungskredit vom Parlament bewilligt. Die \nRealisierung soll im Jahr 2022/23 erfolgen.\n\nKindergarten Haldenbüel, Neubau\n\nSchulanlage Haldenbüel, Wärmeverbund\n\nMit der Projektierung des neuen Kindergartens Haldenbüel wurden verschiedene \nWärmeerzeugungen überprüft, ebenfalls ein Wärmeverbund mit der \nbestehenden Heizungsanlage des Schulhauses. Die Untersuchung hat aufgezeigt, \ndass die Holzpelletheizung im Schulhaus Haldenbüel über eine Leistungsreserve \nverfügt. An den Wärmeverbund sollen zusätzlich zu Schulhaus und Turnhalle der \nneue Kindergarten, das Kirchengemeindehaus und die Kirche Haldenbüel \nangehängt werden. Der Wärmeverbund wird im Jahr 2023 zeitgleich mit dem \nneuen Kindergarten realisiert.\n\nKindergarten Bachstrasse, Gesamterneuerung\n\nDie Planung bzw. Machbarkeit für die angezeigte Erneuerung des Kindergartens \nBachstrasse erfolgt in Zusammenhang mit dem Konzept «Ersatzneubau \nRathaus». Mit der Planung des Rathauses wird sich zeigen, ob der bestehende \nKindergarten saniert oder neu erstellt werden soll.\n\nDas im Jahr 1912 erbaute Schulhaus Notker weist den grössten \nErneuerungsbedarf aller Schulanlagen auf. In einer Machbarkeitsstudie wurden \nder Sanierungs- sowie der Raumbedarf der Schule nachgewiesen. Im Jahr \n2022/23 erfolgt die Projektierung. Die Realisierung ist auf das Schuljahr 2025/26 \ngeplant.\n\nSchulhaus Notker, Gesamterneuerung\n\nDie in die Jahre gekommene PC-Infrastruktur der Verwaltung (circa sechs Jahre \nalt, Ausschreibung aus dem Jahr 2018) soll im Jahr 2024 ausgeschrieben werden \nund in zwei Etappen in den Jahren 2024 und 2025 installiert werden.\n\nDie Multifunktionsgeräte (Drucker, Kopierer und Scanner), die im Jahr 2017 \nausgeschrieben und installiert wurden, sollen nach sieben Jahren wieder erneuert \nwerden. Wie gewohnt wird dazu eine Kosten-Nutzen-Schätzung erstellt und \nentsprechend beschafft, eingeführt und installiert.\n\nSchulbauten\n\nVerschiedene Schulanlagen und Kindergärten sind sanierungsbedürftig. Anstelle \neinzelner Teilsanierungen werden Gesamterneuerungen angestrebt. Aufgrund \nder zu erwartenden höheren Schülerzahlen wird zusätzlicher Raumbedarf \nbenötigt.\n\nPC-Infrastruktur Verwaltung\n\nMultifunktionsgeräte Infrastruktur\n\nAreal Lindenberg/Notker, Wärmeverbund\n\nAuf dem Areal Lindenberg gibt es diverse städtische Gebäude, die im Bereich \nGebäudetechnik dringenden Sanierungsbedarf aufweisen. Mittels einer \nMachbarkeitsstudie wurden nachhaltige Lösungen für die bevorstehenden \nHeizungserneuerungen untersucht. Im Areal Lindenberg/Notker soll ein \nHolzpelletwärmeverbund entstehen. Der Wärmeverbund versorgt die \nbestehenden Liegenschaften Schulhaus Notker, Schulhaus am Weiher, Schulhaus \nund Turnhalle Lindenberg und den neuen Kindergarten. Die Heizzentrale ist im \nSchulhaus am Weiher vorgesehen. Die Umsetzung erfolgt zeitgleich mit der \nSanierung der Schulanlage Lindenberg.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 163\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 162\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n34110\n\n34122 Sporthalle Buechenwald\n\nSportanlagen\n\nSportwelt Gossau\n\nDas erste Modul «Buechenwald 1» beinhaltet Neubau Hallenbad, Anpassung \nFreibad, Neubau Tribüne, Leichtathletikanlagen, vier Fussballplätze, Plätze, \nParkplätze, Erschliessungsstrassen und Umgebung. Der Baukredit wurde im \nJanuar 2022 durch das Parlament genehmigt und im Mai 2022 in der \nVolksabstimmung durch die Stimmbürger angenommen. Der Baustart erfolgt \n2023 und die Bauarbeiten sind bis 2026 geplant.  \n\nSporthalle Buechenwald, Erneuerung Beleuchtung\n\nSchulanlage Büel, Gesamterneuerung\n\nGemäss der Liegenschaften-Erneuerungsplanung ist eine Gesamterneuerung der \nSchulanlage Büel nach der Instandsetzung Schulanlage Othmar angedacht. Im \nJahr 2027 erfolgt die strategische Planung für die zukünftige Erneuerung.\n\nSportwelt: Modul «Buechenwald 1»\n\nSportwelt: Modul «Buechenwald 2»\n\nMit dem zweiten Modul «Buechenwald 2» soll im Gebiet Buechenwald eine \nzusätzliche Dreifachsporthalle mit Judoräumlichkeiten entstehen. Ab 2023 erfolgt \nder Projektwettbewerb. Die Umsetzung ist bis 2029 geplant.\n\nSportwelt: Modul «Rosenau»\n\nIm dritten Modul «Rosenau» sind der Neubau einer Mehrfachturnhalle, \nLeichtathletikanlagen, das Rasenspielfeld und die Strassen und Plätze für die \nErschliessung sowie der Rückbau des bestehenden Hallenbades vorgesehen. \nDer Projektwettbewerb für das Modul «Rosenau» erfolgt nach der \nBaukreditgenehmigung des Moduls «Buechenwald 2» im Jahr 2026. \nDie Baufertigstellung ist 2032 angedacht.\n\nDie bestehende Beleuchtung wird durch eine neue LED-Beleuchtung ersetzt. \nDie bestehenden FL-Leuchtmittel sind ab August 2023 nicht mehr am Markt \nerhältlich. Mit der LED-Beleuchtung können die benötigten Lichtstärken \neingehalten werden. Die Umsetzung ist 2023 geplant.\n\nGemäss Vertiefung des «Masterplans Sportanlagen Buechenwald und Rosenau» \nsollen bei den erwähnten Standorten neue Sportanlagen entstehen. Der \nMasterplan soll in drei Modulen umgesetzt werden: Buechenwald 1, \nBuechenwald 2 und Rosenau.\n\nDie im Jahr 1971 erbaute Schulanlage wurde 2004 teilsaniert. Diverse \nInstallationen und Bauteile sind veraltet und müssen erneuert werden. In einer \nMachbarkeitsstudie (2022) wurde der Erneuerungsbedarf ermittelt. Die \nUmsetzung soll vor der Erneuerung der Schulanlage Othmar erfolgen. Die \nProjektierung ist 2027 geplant.\n\nSchulanlage Othmar, Gesamterneuerung\n\nDer Erneuerungsbedarf der Schulanlagen Othmar und Notker wurde zeitgleich \nüberprüft. Das Schulhaus Notker weist den dringenderen Erneuerungsbedarf auf. \nDurch diese Erkenntnis und die geplante Umsetzung der «Sportwelt Gossau» \nverschiebt sich die Erneuerung der Schulanlage Othmar entsprechend. 2025 sind \ndie strategische Planung für die Erneuerung der Schulanlage und ab 2030 die \nRealisierung angedacht.\n\nSchulanlagen Othmar und Haldenbüel, Pausenplatzgestaltung\n\nDie Pausenplätze auf den Arealen Schulhäuser Othmar und Haldenbüel werden \nerneuert. Die Schulaussenräume sollen so ausgestaltet sein, dass Kinder \nverschiedenen Alters sich vielfältig betätigen können. Ruhige \nAufenthaltsmöglichkeiten im Schatten sind dabei genauso wichtig wie rennen, \nklettern, balancieren und rutschen. Nieschen, Rückzugsorte und Naturelemente \nsind auf den Aussenräumen rar. Mit den vorgeschlagenen Massnahmen wird \ndiese Qualität deutlich ansteigen. Die Umsetzung von Ergebnissen aus \npartizipativen Prozessen ist entscheidend, um Wirkung zu zeigen und für \nkünftige Prozesse eine positive Erfahrung bei direkt wie indirekt Beteiligten zu \ngenerieren. Die Schulhausareale sollen mit den Ideen der Kinder und gemeinsam \nmit ihnen umgestaltet werden. Dies fördert die Identifikation und bietet ihnen \nviele Lernfelder.\n\nSchulanlage Hirschberg, Erneuerung\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 165\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 164\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n34201\n\n5000\n\n61300\n\nParkanlagen\n\nStaatsstrassen\n\nAndwilerstrasse; Eingangstor vor A1\n\nDorfplatz Arnegg, Gestaltung\n\nIm Rahmen der Zentrumsüberbauung muss der Dorfplatz in Arnegg abgebaut \nwerden und kann erst nach Abschluss der Bauarbeiten wieder erstellt werden.\n\nDer Kanton erstellt auf der Andwilerstrasse beim Ortseingang eine \nEingangspforte, sofern das 18. Strassenbauprogramm genehmigt wird.\n\nEntlastung St.Gallerstrasse; Massnahmen\n17. Strassenbauprogramm\nIm Bericht «Zweckmässigkeitsbeurteilung (ZMB) Zentrumsentlastung Gossau» \nwird empfohlen, Verkehrsmanagementmassnahmen zu ergreifen, um so den \nVerkehr in den Spitzenzeiten lenken zu können. Die Busbevorzugung ist ein \nwesentlicher Teil des Verkehrsmanagements.\n\nEntlastung St.Gallerstrasse; Spange West\n17. Strassenbauprogramm\nIm Bericht «Zweckmässigkeitsbeurteilung (ZMB) Zentrumsentlastung Gossau» \nwird empfohlen, die Spange West vertieft zu prüfen, da diese noch Potenzial für \ndie Entlastung des Zentrums aufweisen könnte.\n\nBischofszellerstrasse; Strassenraumgestaltung Arnegg\n\nIn Arnegg zeigt sich die Bischofszellerstrasse in sehr schlechtem Zustand. \nZusammen mit der Sanierung soll das Zentrum im Bereich Bischofszellerstrasse \nfür den Langsamverkehr und den öV aufgewertet werden. Dafür wurde \nzusammen mit der Bevölkerung ein Betriebs- und Gestaltungskonzept \nausgearbeitet. Dieses Konzept wurde durch den Kanton St.Gallen in einem \nVorprojekt weiterbearbeitet und im Jahr 2022 wurde das Mitwirkungsverfahren \ndurchgeführt. Die stark betroffenen Grundeigentümer im Zentrum werden in die \nPlanung einbezogen.\n\nBischofszellerstrasse; Fussgängerstreifen Watt\n\nDie Überprüfung der Fussgängerstreifen auf den Kantonsstrassen hat gezeigt, \ndass der Fussgängerstreifen auf der Bischofszellerstrasse bei der Bushaltestelle \nWatt gefährlich ist und angepasst werden muss (gebundene Ausgabe).\n\nFlawilerstrasse; Trottoir Nord, Bereich Mädertalstrasse\n\nEntlang der Flawilerstrasse soll im Bereich der Mädertalstrasse eine weitere Lücke \ndes Trottoirs auf der Nordseite im Rahmen von Bauvorhaben geschlossen \nwerden.\n\nFlawilerstrasse; Fussgängerstreifen\n\nAuf der Flawilerstrasse beim Freihof wurde im Rahmen des \n18. Strassenbauprogrammes ein Fussgängerstreifen mit den notwendigen \nSicherheitsvorkehrungen beantragt.\n\nSoziale Wohlfahrt\n\nFamilienzentrum\n\nDer bestehende Standort des Familienzentrums an der Quellenhofstrasse ist \nbezüglich der Platzverhältnisse zu klein und die künftige Entwicklung des Areals \nist ungewiss. An einem neuen Standort sollen möglichst sämtliche Angebote für \nFamilien vernetzt und koordiniert untergebracht werden. Das nötige \nRaumprogramm wäre auf der stadteigenen Parzelle an der Sportstrasse 16 \numsetzbar (heutige Brockenstube). 2023 sind die Erstellung der \nMachbarkeitsstudie und die daraus folgende Wettbewerbserarbeitung geplant.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 165\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 164\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nGeh- und Radweg, Kreisel Andwilerstrasse bis Oberdorf\n\nEntlang der St.Gallerstrasse soll für die Velofahrenden ein Geh- und Radweg \nrealisiert werden.\n\nGeh- und Radweg, Oberdorf bis Gemeindegrenze\n\nUnfallschwerpunkte; punktuelle Massnahmen\n17. Strassenbauprogramm\n\nIm Westen der Stadt Gossau haben sich in den letzten Jahren diverse \nGewerbebetriebe mit publikumsintensiver Nutzung angesiedelt. Dies hat zur \nFolge, dass der Rad- und Fussverkehr auf der Wilerstrasse deutlich zugenommen \nhat und sich Massnahmen zur Erhöhung der Sicherheit der schwächsten \nVerkehrsteilnehmenden aufdrängen (Parlamentskredit vorhanden).\n\nHerisauerstrasse; Betriebs- und Gestaltungskonzept\n17. Strassenbauprogramm\n\nUm die Wilerstrasse verkehrstechnisch und baulich zu optimieren, hat die Stadt \nGossau zusammen mit dem Kanton die Erarbeitung eines Betriebs- und \nGestaltungskonzepts gestartet.\n\nIm Rahmen des Projekts «Sicherheit an Fussgängerübergängen – Strassenkreis \nGossau» wurden erforderliche Massnahmen an den Fussgängerübergängen auf \nden Kantonsstrassen in Gossau definiert und priorisiert (gebundene Ausgabe).\n\nWilerstrasse, SBB-Linie bis Eichenkreisel; BGK\n17. Strassenbauprogramm\n\nDamit die Parzellen Waldburger zusammen mit der Stadt St.Gallen erschlossen \nwerden können, muss die hinreichende Erschliessung geprüft und anschliessend \numgesetzt werden.\n\nErschliessung Parzellen Waldburger\n\nWilerstrasse, Gröbli- bis Eichenkreisel; Geh- und Radweg\n17. Strassenbauprogramm\n\nHerisauerstrasse, Kreuzung Poststrasse\n\nHerisauerstrasse; Fussgängerstreifen Sportstrasse\n\nIm Rahmen des Projekts «Sicherheit an Fussgängerübergängen – Strassenkreis \nGossau» wurden erforderliche Massnahmen an den Fussgängerübergängen auf \nden Kantonsstrassen in Gossau definiert und priorisiert (gebundene Ausgabe).\n\nEntlang der St.Gallerstrasse soll für die Velofahrenden ein Geh- und Radweg \nrealisiert werden.\n\nDie Überprüfung der Fussgängerstreifen auf den Kantonsstrassen hat gezeigt, \ndass die Fussgängerstreifen auf der Herisauerstrasse im Bereich der Kreuzung \nPost- und Ringstrasse gefährlich sind. Es sind geeignete Massnahmen zu \nergreifen.\n\nSt.Gallerstrasse; Fussgängerstreifen\n\nEs soll ein Betriebs- und Gestaltungskonzept für die gesamte Herisauerstrasse \nerstellt werden, um so die Verkehrssituation sicherer und vor allem für den Fuss- \nund Veloverkehr attraktiver zu machen (Parlamentsvorlage).\n\nSommerau; Beiträge LV-Querung\n\nDamit das Baugebiet Sommerau überbaut werden kann, ist das gesamte Areal \nausreichend zu erschliessen. Zudem braucht das Gebiet eine sichere Anbindung \nan das Fuss- und Velonetz entlang der Bischofszellerstrasse und einen sicheren \nÜbergang über die Strasse.\n\nIm Rahmen des 17. Strassenbauprogramms soll der Unfallschwerpunkt \nSt.Galler-/Mooswiesstrasse verbessert und sicherer gestaltet werden. Dieses \nProjekt wird zusammen mit der Verbesserung des Fussgängerstreifens auf der \nSt.Gallerstrasse umgesetzt.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 167\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 166\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n61500 Gemeindestrassen\n\nAgglo; Massnahmen SBB-Linie mit Bächigenstrasse\n\nDie Fussgängerverbindungen beim Bahnhof Arnegg zur Bushaltestelle sind zu \nverbessern und zugleich sollen die Haltekanten behindertengerecht gestaltet \nwerden.\n\nAgglo; Umsteigepunkt Arnegg\n\nAgglo; Heimat-, Weideggweg; Belag\n\nStaumanagement Gossau\n\nZusammen mit dem Kanton soll auf den Kantonsstrassen ein Staumanagement \neingeführt werden, damit der Verkehr im Zentrum von Gossau verstetigt \nzirkulieren kann und dadurch die Stausituationen reduziert werden können.\n\nIm Zusammenhang mit dem Aggloprogramm soll der kantonale Radweg \nzwischen Gossau und St.Gallen mit einem Hartbelag versehen werden. Allenfalls \nist dafür eine neue Wegführung zu wählen.\n\nIm Zuge der Neugestaltung des Bushofes wird der Bahnhofplatz neu gestaltet. \nDas Parlament hat den Kredit erteilt (siehe 62100).\n\nAgglo; Glattweg, neue Linienführung\n\nIm Rahmen des Aggloprogramms soll entlang der Weideggstrasse ein neuer Geh-\n/Radweg von Arnegg bis zur Gemeindegrenze geprüft werden.\n\nBahnhofplatzstrasse; Hirschenstrasse bis Industriegleis\n\nDie Meteorwasserkanalisationsleitung entlang der Bahnhofplatzstrasse befindet \nsich in einem schlechten Zustand und muss saniert werden. In diesem \nZusammenhang sind ebenfalls Massnahmen an der Bahnhofplatzstrasse \nnotwendig.\n\nAgglo; Weideggstrasse, Geh-/Radweg\n\nAlte Herisauerstrasse; Ausbau Sportstätten\n\nIm Abschnitt Gossau Ost, St.Gallen West soll eine öV-Eigentrassierung erstellt \nwerden, damit der öffentliche Verkehr gestärkt werden kann.\n\nZürcherstrasse, öV Eigentrassierung in Verbindung mit Geh- und \nRadweg St.Gallerstrasse\n\nIm Zusammenhang mit dem Betriebs- und Gestaltungskonzept \nBischofszellerstrasse in Arnegg wurde auch die Bächigenstrasse überprüft. Diese \nmuss im Rahmen der Gesamtbetrachtung ausgebaut und verbreitert werden.\n\nGestaltung Bahnhofplatz mit Bushof\n\nDer bestehende Glattweg befindet sich in einem Rutschhang bei der Glatt. Es ist \neine Sanierung oder eine neue Linienführung zu prüfen.\n\nAgglo; Niederdorfweg; Belag\n\nIm Zusammenhang mit dem Aggloprogramm soll der kantonale Radweg \nzwischen Gossau und Flawil mit einem Hartbelag versehen werden.\n\nBächigenstrasse; SBB–Bischofszellerstrasse (BGK)\n\nIm Rahmen des Ausbaus der Bächigenstrasse sind Massnahmen für die \nVerbesserung des Fussverkehrs beim Bahnübergang zu realisieren.\n\nIm Zusammenhang mit der «Sportwelt Gossau» ist die Erschliessung der \nSportanlagen sicherzustellen und die alte Herisauerstrasse in diesem Abschnitt \nauszubauen.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 167\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 166\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nDer Deckbelag auf der Friedbergstrasse ist nach den Kanalisationsarbeiten noch \nzu erstellen (Parlamentskredit). \n\nBrücken: Dorfbachbrücke Gutenbergstrasse\n\nDie Brücke der Gutenbergstrasse über den Dorfbach ist zu sanieren und eventuell \nanzupassen.\n\nBahnhofstrasse; Aufwertung Langsamverkehr\n\nDie Bahnhofstrasse soll vollständig erneuert werden. Durch die Aufwertung der \nBahnhofstrasse soll eine Stärkung der Achse für den Fuss- und Veloverkehr \ngemäss STEK und somit eine wichtige Verbindung zwischen Bahnhof und dem \nhistorischen Kern der Stadt Gossau erreicht werden.\n\nBergaustrasse; Sanierung\n\nDie Bergaustrasse ist baulich in einem schlechten Zustand und soll deshalb saniert \nwerden. Zudem sind Massnahmen für den Schutz der Gewässerschutzzone \numzusetzen.\n\nBerg; Überbauung, Anteil Planungen\n\nDas Gebiet Berg in Arnegg soll überbaut werden. Dafür sind erste Planungen für \neine hinreichende Erschliessung des gesamten Perimeters erforderlich.\n\nAgglo; Breitfeldstrasse, Trottoir\n\nIm Rahmen des Aggloprogramms soll entlang der Breitfeldstrasse ein Trottoir \nerstellt werden, damit die Fussgängersicherheit erhöht werden kann.\n\nIm Zuge der Strassenraumgestaltung Poststrasse ist der Gutenbergplatz \nanzupassen und zu gestalten.\n\nEspelstrasse, Sanierung\n\nDie Espelstrasse zeigt sich in einem schlechten Zustand und muss saniert werden.\n\nFenn-Geissberg, Neubau dritte Etappe\n\nIm Gebiet Fenn-Geissberg soll die dritte Erschliessungsetappe realisiert werden. \nDer Kostenanteil der Stadt Gossau ist zu leisten.\n\nGutenbergplatz; Neugestaltung\n\nEggenstrasse; Sanierung\n\nDie Strassenentwässerung der Eggenstrasse ist teilweise anzupassen und \ngleichzeitig ist der Belag zu sanieren.\n\nErlenstrasse; Ausbau und Sanierung\n\nDie Erlenstrasse zeigt sich in einem schlechten Zustand und muss für die \nhinreichende Erschliessung des Erlenhofs verbreitert und umgelegt werden \n(Parlamentskredit vorhanden).\n\nHenessenstrasse; Sanierung\n\nDie Henessenstrasse ist in die Jahre gekommen und die Entwässerung sowie der \nBelag müssen saniert werden.\n\nBrücken: Mühlestrasse\n\nWiderlager und Brückenplatte der Brücke über den Loobach weisen einen \nschlechten Zustand auf und sind zu ersetzen.\n\nFriedbergstrasse; nach Kanalisation\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 169\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 168\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nHirschenstrasse, St.Gallerstrasse bis Dorfbach; Umbau\n\nIn einem gemeinsamen Projekt sollen sowohl der Fuss- und Veloweg als \nAgglomerationsmassnahme als auch der Ausbau des Sonnenbergbachs \nprojektiert und realisiert werden.\n\nDie Mattenstrasse weist Schäden an der Entwässerung auf, und der Belag ist \nteilweise zu sanieren.\n\nLoobachweg; Verbreiterung\n\nLindenbergstrasse; Ausbau\n\nDie Lindenbergstrasse im Bereich Sonnenbüel ist sehr schmal. Diese soll \nverbreitert und durch den Bau eines Trottoirs soll die Sicherheit für den \nLangsamverkehr erhöht werden.\n\nHochschorenstrasse, Herisauerstrasse–Bergstrasse\n\nNach der Fertigstellung der beiden Überbauungen entlang der Hirschenstrasse \nwird die Hirschenstrasse im Abschnitt St.Gallerstrasse bis Dorfbach neu gestaltet \nund wieder instand gestellt (Parlamentskredit vorhanden).\n\nIndustriestrasse; Gesamterneuerung\n\nDie Ein- und Ausfahrt der Hochschorenstrasse in die Herisauerstrasse weist \nSicherheitsmängel auf und soll im Rahmen der Sanierung Herisauerstrasse \nangepasst werden.\n\nHochschorenstrasse, Kreuzung Herisauerstrasse\n\nNeuchlenstrasse; Geh- und Radweg (Sonnenbergbach)\n\nNiederbürerstrasse; Temporeduktion Brüewil\n\nIm Weiler Brüewil wird auf der Niederbürerstrasse sehr schnell gefahren und die \nHäuser liegen sehr nahe an der Strasse. Deshalb ist die Einführung einer \nTemporeduktion im Weiler vorzusehen (Parlamentsvorlage).\n\nNotkerweg; Sanierung Treppe\n\nDie Treppe des Notkerweges bei der Haldenstrasse ist in schlechtem Zustand und \nmuss saniert werden.\n\nNiederbürerstrasse; Rad-/Gehweg\n\nMattenstrasse, Strasseninstandstellung\n\nIm Rahmen des Agglomerationsprogramms soll entlang der Niederbürerstrasse \nder bestehende Rad- und Gehweg von Enggetschwil bis zur Bischofszellerstrasse \nverbreitert werden.\n\nDer Abschnitt der Gemeindestrasse 2. Klasse muss erneuert werden. Im Zuge der \nSanierung werden allfällige Verbesserungen zugunsten der Verkehrssicherheit \nund für den Fuss- und Veloverkehr geprüft.\n\nDer Strassenbelag der Industriestrasse zeigt sich in schlechtem Zustand. Es sind \nverschiedene Bauvorhaben entlang der Industriestrasse vorgesehen. Die \nStrassensanierung muss auf diese Vorhaben abgestimmt werden und wird \ndeshalb in Etappen erfolgen. Für die erste Etappe liegt der Parlamentsbeschluss \nvor.\n\nÜber den Loobachweg wird zukünftig der Radweg geführt. Deshalb ist die \nVerbreiterung des bestehenden Weges notwendig.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 169\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 168\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nRainstrasse; Strasseninstandstellung\n\nStädelistrasse, Städeli- bis Fürstenlandstrasse\n\nPoststrasse; Strassenraumgestaltung\n\nDamit das Baugebiet Sommerau überbaut werden kann, ist das gesamte Areal \nausreichend zu erschliessen (Parlamentskredit vorhanden).\n\nDas Gebiet Sonnenbüel (Wohnzone WE) soll mittelfristig überbaut werden. Das \nBaugebiet muss dafür ausreichend erschlossen werden.\n\nTellstrasse; Kreuzung Haldenstrasse bis Höhenweg\n\nDie Kreuzung Tell-/Haldenstrasse weist Sicherheitsdefizite auf und muss deshalb \nangepasst und ausgebaut werden.\n\nSonnenbühl, Überbauung; Anteil an Planung und Landerwerb\n\nSonnenbühlstrasse, Park- bis Lindenbergstrasse; Trottoir\n\nDer Abschnitt der Rainstrasse, der als Gemeindestrasse 2. Klasse eingeteilt ist, \nmuss erneuert werden.\n\nDer Abschnitt der Gemeindestrasse 2. Klasse soll mit einem Trottoir ergänzt und \nso für den Fussverkehr sicherer und attraktiver gemacht werden.\n\nQuellenhofstrasse, Bahnhof- bis Lindenwiesstrasse\n\nMit der geplanten Überbauung Akris und alte Post ist die Poststrasse neu zu \ngestalten. Ebenfalls soll der Marktplatz neu gestaltet und die Möglichkeit für \neinen Carparkplatz geschaffen werden. Gleichzeitig sind Anpassungen an der \nHerisauerstrasse durchzuführen (Parlamentsvorlage).\n\nDie Kanalisationsleitung in der Quellenhofstrasse weist ungenügende \nKapazitäten und starke Schäden auf. Deshalb muss die Leitung vergrössert und \nsaniert werden. Anschliessend ist der Belag der Strasse ebenfalls instand zu \nstellen (Parlamentsvorlage).\n\nRüeggetschwilerstrasse, Moosgarten bis Enggetschwil\n\nDie Strassenentwässerung der Rüeggetschwilerstrasse ist teilweise anzupassen \nund gleichzeitig ist der Belag zu sanieren.\n\nSchmiedgasse; Sanierung mit Gewässerausbau Mühlibach\n\nTalstrasse; Gozenberg- bis Büelwiesstrasse\n\nDie Talstrasse im Bereich Gozenberg- bis Büelwiesstrasse zeigt sich in einem \nschlechten Zustand und muss saniert werden.\n\nStationsstrasse, Gestaltung nach Neuüberbauung\n\nDamit die hinreichende Erschliessung des Baugebietes erreicht werden kann, ist \ndie Städelistrasse auszubauen.\n\nDie Stationsstrasse soll nach der Zentrumsüberbauung von Arnegg für den \nLangsamverkehr aufgewertet und neugestaltet werden.\n\nSommersbüelstrasse; Sanierung\n\nIn der Sommersbüelstrasse müssen die Werkleitungen saniert werden. Der \nStrassenzustand ist schlecht und deshalb wird anschliessend die Strasse wieder \ninstand gestellt.\n\nDer Abschnitt der Gemeindestrasse 2. Klasse soll zusammen mit dem \nGewässerausbau Mühlibach saniert werden. Im Zuge der Sanierung werden \nallfällige Verbesserungen zugunsten der Verkehrssicherheit und für den Fuss- und \nVeloverkehr geprüft.\n\nSigerstrasse; Erneuerung Deckbelag\n\nDer Belag der Sigerstrasse zeigt sich in einem schlechten Zustand. Es wird ein \nneuer Deckbelag aufgebracht, damit diese wieder funktionstauglich ist.\n\nSommerau; Erschliessung Industriegebiet\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 171\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 170\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n61501\n\n61503\n\n61900\n\nWitenwisstrasse, Ahorn- bis Neuchlenstrasse\n\nÖffentliche Beleuchtung\n\nWerkhof, Fahrzeuge\n\nDamit die Geschwindigkeit auf der Weideggstrasse verringert und gleichzeitig die \nSicherheit der Fussgänger/-innen vergrössert werden kann, wird eine \nEingangspforte erstellt (Parlamentskredit vorhanden).\n\nDie Randabschlüsse und der Belag in der Witenwisstrasse im Abschnitt Ahorn- bis \nNeuchlenstrasse sind teilweise in schlechtem Zustand und müssen erneuert \nwerden.\n\nZeughausstrasse; Strassensanierung\n\nDie Randabschlüsse und der Belag in der Zeughausstrasse sind teilweise in \nschlechtem Zustand und müssen erneuert werden.\n\nMit einem Veloverleihsystem soll der Veloverkehr zusätzlich gefördert werden \nund so zu einer Verlagerung zugunsten des Fuss- und Veloverkehrs und des \nöffentlichen Verkehrs beitragen (STEK).\n\nParkplätze\n\nVeloverleihsystem; Förderung Veloverkehr\n\nDamit eine geordnete Parkierung erreicht und somit der Suchverkehr auf ein \nMinimum reduziert werden kann, soll bei positiven Vorabklärungen ein \nParkleitsystem eingeführt werden – dies auch hinsichtlich der neuen \nSportanlagen.\n\nWeideggstrasse; lärmarmer Belag\n\nEntlang der Weideggstrasse sind die Lärmbelastungen für die angrenzenden \nLiegenschaften sehr hoch. Es ist zu prüfen, ob ein lärmarmer Belag aufgebracht \nwerden kann.\n\nNeubauprojekte Beleuchtung\n\nWeideggstrasse; Pförtner\n\nParkleitsystem; Einführung\n\nEntlang von neuen und bestehenden Strassen und Wegen ist die Strassen- \nbeleuchtung zu erstellen oder zu ersetzen. Im Sinne der Energieeffizienz kommen \nLED-Lampen zum Einsatz.\n\nParkplatzbewirtschaftung; Anpassung\n\nFahrzeuge samt Ausrüstung; Ersatz\n\nDie Fahrzeuge sind gemäss Fahrzeugersatzplanung periodisch zu ersetzen.\n\nIm Rahmen der Überarbeitung des Parkierungskonzepts sind Anpassungen an \nder Bewirtschaftung und der Signalisation notwendig.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 171\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 170\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n62100\n\n74100\n\nChellenbach; Rückhaltebecken\n\nDamit die Hochwassersicherheit in der Stadt Gossau spürbar erhöht werden \nkann, ist für den Chellenbach nördlich der Autobahn ein \nHochwasserrückhaltebecken zu erstellen. So kann verhindert werden, dass an \nvielen Stellen im Stadtgebiet der Dorfbach ausgebaut werden muss.\n\nGewässerverbauungen\n\nBei den Bushaltestellen sind die Perrons – wo möglich – behindertengerecht zu \ngestalten. Dazu sind Anpassungen an den bestehenden Haltestellen erforderlich.\n\nZur Verbesserung der Hochwassersituation in Arnegg muss der Arneggerbach \nausgebaut werden. Das Parlament hat den Kredit erteilt.\n\nMit der Neugestaltung des Bushofs soll der Bahnhof als öV-Umsteigeknoten und \nwichtiger öffentlicher Raum gestärkt werden. Das Parlament hat den Kredit \nerteilt (siehe 61500).\n\nDamit die Hochwassersicherheit im Gebiet der Sportanlagen und die \nFunktionstüchtigkeit des Baches erhalten werden können, ist die Sohle \nabzusenken.\n\nDer Aatalweiher ist verlandet und muss ausgebaggert und saniert werden, damit \nseine Funktionstauglichkeit erhalten werden kann.\n\nBädlibach; Sohlenabsenkung\n\nGewässerraumausscheidungen\n\nDas Gewässerschutzgesetz des Bundes verlangt die Ausscheidung von \nGewässerräumen entlang sämtlicher Gewässer.\n\nGeretschwilerbach\n\nDie bestehende Bacheindolung bei der Altlastendeponie auf dem Grundstück \nNr. 1171 befindet sich in einem schlechten Zustand. Deshalb muss der Bach \noffengelegt werden.\n\nAatalweiher; Sanierung\n\nArneggerbach, Bettenstrasse–Bahnhof\n\nAatalbach (mit Sonnenbühlbach)\n\nBuskanten (behindertengerecht)\n\nVeloabstellanlagen; bei Bushaltestellen\n\nDamit der Velo- und öffentliche Verkehr gefördert werden kann (STEK), sind bei \nden Bushaltestellen Veloabstellmöglichkeiten zu erstellen.\n\nDorfbach; Zaun Bachstrasse\n\nDer Zaun entlang des Dorfbaches ist in einem schlechten Zustand. Der Abschnitt \nBachstrasse soll ersetzt werden.\n\nZur Verbesserung der Hochwassersituation muss der Aatalbach ausgebaut \nwerden. Im Bereich Haldenstrasse–Migrosparkplatz soll der Sonnenbühlbach neu \nin den Haldenbach eingeleitet werden. \n\nGestaltung Bushof\n\nÖffentlicher Verkehr\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 173\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 172\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n77100\n\n77910\n\n72000\n\nARA Niederbüren; Ausbau/Ersatzmassnahmen\n\nDamit die ARA Niederbüren auch in Zukunft die Abwässer im geforderten \nRahmen klären kann, müssen Leitungen vergrössert und ausgebaut werden.\n\nIm Zusammenhang mit dem Strassenprojekt «Weideggstrasse; Pförtner» muss \nder eingedolte Neueggbach saniert und vergrössert werden.\n\nGozenberg- und Bergweidbach; Ausbau\n\nMit dem Anschluss der Gemeinden Teufen, Stein und Hundwil muss die \nKläranlage erweitert werden, und die per Gesetz geforderten Massnahmen zur \nEliminierung der Mikroverunreinigung müssen bei der ARA Au-St.Gallen \numgesetzt werden.\n\nArnegg Zentrumsüberbauung\n\nGemeinschaftsgrab; Neuerstellung\n\nNeueggbach; Durchlass Weideggstrasse\n\nAbwasserreinigungsanlagen\n\nARA Au-St.Gallen; Mikroverunreinigung\n\nDa die Liegedauer auf dem Friedhof auf 20 Jahre verlängert wurde, ist zur \nEntlastung der Urnenwand ein neues Gemeinschaftsgrab zu erstellen.\n\nDamit der Hochwasserschutz im Gebiet Wiesenbach gewährleistet werden kann, \nist ein Rückhaltebecken notwendig. Dieses Projekt wird gemeinsam mit der Stadt \nSt.Gallen umgesetzt.\n\nFriedhof\n\nÖffentliche Toiletten\n\nIm Zusammenhang mit der Zentrumsüberbauung soll zusammen mit einem \nneuen Dorfplatz eine öffentliche Toilette installiert werden.\n\nMühlibach\n\nZur Verbesserung der Hochwassersituation muss der Mühlibach ausgebaut \nwerden.\n\nSonnenbergbach (mit Neuchlenstrasse)\n\nWiesenbach; Rückhaltebecken\n\nDer Sonnenbergbach verläuft eingedolt unter der Neuchlenstrasse. Dadurch \nentsteht ein Hochwasserrisiko. Zusammen mit der Erstellung eines Geh- und \nRadweges auf der Neuchlenstrasse muss der Sonnenbergbach offengelegt \nwerden.\n\nSonnenbühlbach (mit Aatalbach)\n\nDer Sonnenbühlbach soll zusammen mit dem Ausbau des Aatalbachs in diesen \neingeleitet werden.\n\nDie Hochwassersicherheit ist beim Gozenberg- und Bergweidbach nicht gegeben. \nSie sollen deshalb ausgebaut werden.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 173\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 172\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n72001\n\nDie Gebiete Bergau und Blumenau mussten bisher noch nicht an die \nAbwasserreinigungsanlagen angeschlossen werden. Durch die veränderten \nVerhältnisse vor Ort ist dies nun umzusetzen.\n\nMit dem Pförtner soll die Mischwasserzuleitung zum Hauptkanal vergrössert \nwerden.\n\nDie Kanalisation der dritten Etappe Fenn-Geissberg ist mit der Überbauung zu \nerstellen.\n\nFenn-Geissberg; dritte Etappe\n\nDer Grundwasserspiegel in der Stadt Gossau soll zukünftig reguliert werden \nkönnen. Dafür sind verschiedene Leitungen neu zu bauen oder zu ergänzen. \n\nSportwelt; Umsetzung «Masterplan Sportanlagen»\n\nGütschstrasse; Sanierung\n\nDie Kanalisationsleitungen in der Gütschstrasse genügen kapazitäts- und \nzustandsmässig nicht mehr den Anforderungen und müssen erneuert werden.\n\nBerg\n\nDie Kapazität und der Zustand der Kanalisation von der Bach- bis zur \nSt.Gallerstrasse sind ungenügend und auf der gesamten Länge zu ersetzen \n(Parlamentsvorlage).\n\nKanalisationen\n\nBahnhofstrasse, Fürstenlandsaal–Quellenhofstrasse; Sanierung\n\nBahnhofstrasse, Fürstenlandsaal–Bachstrasse; Sanierung\n\nAlpsteinring; Kanalvergrösserung mit Pförtner Weideggstrasse\n\nIm Rahmen der Umsetzung der «Sportwelt» sind Anpassungen und \nKapazitätserweiterungen an den Abwasserleitungen vorzunehmen.\n\nHerisauerstrasse; Kanalerneuerung mit BGK\n\nDie Leitungen in der Herisauerstrasse genügen kapazitäts- und zustandsmässig \nnicht mehr den Anforderungen und müssen erneuert werden. Die Erneuerung \nsoll abgestimmt auf das geplante BGK des Kantons erfolgen.\n\nGrundwasserspiegel im Grundwasserfeld; Umsetzung Massnahmen\n\nDie Bischofszellerstrasse in Arnegg muss dringend saniert werden. Vorgängig \nsind die Kanalisationsrohre zu vergrössern.\n\nDie Kapazität der Abwasserleitung in der Bahnhof- und Quellenhofstrasse genügt \nnicht mehr. Die Leitungen präsentieren sich zudem in einem sehr schlechten \nZustand und müssen vergrössert und ersetzt werden (Parlamentsvorlage).\n\nBergau, Blumenau; Sanierung\n\nBischofszellerstrasse (BGK); Kanalsanierung\n\nDas Gebiet Berg in Arnegg muss an die Abwasserkanalisation angeschlossen \nwerden, damit die hinreichende Erschliessung des Baugebietes erstellt werden \nkann.\n\nBahnhofstrasse, Bach- bis St.Gallerstrasse; Sanierung\n\nIm Rahmen der Sanierung Bahnhof-/Quellenhofstrasse ist ebenfalls die \nweiterführende Leitung zu erneuern.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 175\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 174\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\n79000\n\nNotkerweg; Kanalerneuerung\n\nVelostrasse Haldenstrasse/Lerchenstrasse\n\nGemäss Generellem Entwässerungsplan sind einzelne Leitungsabschnitte im \nHinterweg zu klein, zudem in schlechtem Zustand und müssen ersetzt werden.\n\nRainstrasse; Abwasserpumpwerk Rain 38\n\nRüti; Abwassersanierung ausserhalb Bauzone\n\nToreggstrasse; Kanalvergrösserung mit BGK\n\nKoordiniert mit anderen Werkleitungsarbeiten soll die elektrische Erschliessung \nzur Trafostation sichergestellt werden.\n\nRaumplanung\n\nSonnmattstrasse; Verlängerung mit Sonnenbühl\n\nDas Gebiet Sonnenbühl muss an die Abwasserkanalisation angeschlossen \nwerden, damit die geplante Überbauung realisiert werden kann.\n\nSonnenbühl; Neubau zur Erschliessung\n\nQuellenhof-, Bahnhof-/Lindenwiesstrasse; Kanalsanierung\n\nDer Weiler Rüti soll an das Abwassernetz angeschlossen werden.\n\nHinterweg; Kanalerneuerung\n\nAufgrund der neuen Überbauung Akris und Post ist der Stadtbühlkanal zu \nverlegen. Ebenfalls ist die Leitung im oberen Teil zum Stadtbühl zu vergrössern.\n\nStadtbühlkanal; Kanalerneuerung\n\nDer Mischwasserkanal in der Quellenhofstrasse ist vorgängig zur \nStrassensanierung zu vergrössern und zu sanieren (Parlamentsvorlage).\n\nGemäss Generellem Entwässerungsplan sind einzelne Leitungsabschnitte in der \nLindenbergstrasse zu klein und müssen vergrössert werden.\n\nOrtsplanungsrevision; Kommunikation\n\nZusammen mit dem Ausbau Sonnenbühl ist auch die Kanalisation in der \nSonnmattstrasse auszubauen.\n\nDer Seitenkanal in der Toreggstrasse soll in Zusammenhang mit den Arbeiten \nbeim BGK Bischofszellerstrasse ausgebaut werden.\n\nDie Kanalisationsleitung im Notkerweg zeigt sich in einem schlechten Zustand \nund muss erneuert werden.\n\nLindenbergstrasse; Vergrösserung Kanal\n\nDamit die Kommunikation in der Revision der Ortspläne unterstützt werden \nkann, werden gewisse Dienstleistungen in diesem Gebiet ausgeschrieben, da die \ninternen Kapazitäten erschöpft sind.\n\nFür das Projekt «Erlebnis Dorfbach» im Zusammenhang mit dem Jubiläum \n1200 Jahre Gossau wurde einmal für das Jahr 2023 ein einmaliger Betrag \neingestellt. Im Laufe der Konkretisierung (Stand: Ende August 2022) wird das \nProjekt dem Parlament nicht mehr zur Ausführung empfohlen beziehungsweise \nwäre Teil eines separaten Rahmenkredits.\n\nDas Pilotprojekt soll 2023 in Absprache mit dem Kanton umgesetzt werden. \n\nAufwertung Dorfbach\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 175\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 174\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nBGK Herisauerstrasse; Poststrasse\n\nEntwicklungsplanung ASGO; Umsetzung\n\nBahnhofstrasse; Gestalterische Massnahmen\n\nAuf der Basis des sich in der Erarbeitung befindenden Betriebs- und \nGestaltungskonzepts Bahnhofstrasse sollen über mehrere Jahre etappiert und \nabschnittsweise Massnahmen zur Aufwertung umgesetzt werden. \n\nNach der Erarbeitung des Gesamtverkehrskonzepts 2023 und dem Beschluss \ndurch das Stadtparlament sind ab 2024 Aufwertungsmassnahmen für den \nLangsamverkehr zu realisieren.\n\n2024 ist das Betriebs- und Gestaltungskonzept Herisauerstrasse, Poststrasse zu \nerstellen, um die Strassenraumgestaltung auch auf die Bauvorhaben südlich der \nPoststrasse abstimmen zu können.\n\nNach Abschluss der Entwicklungsplanung 2023 sind nachfolgend für die ersten \nUmsetzungsschritte auf Gemeindegebiet jährlich CHF 200’000 im Budget \neingestellt.\n\nDie aktive Beteiligung an Arealentwicklungen und qualitativen Verfahren soll \nweitergeführt werden.\n\nArealentwicklung; Beiträge an Studienaufträge Privater\n\nAufwertung Langsamverkehr; Massnahmen Gesamtverkehrskonzeption\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 177\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 176\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadt Gossau 107’526’389 107’526’389 108’445’535 108’097’510 108’701’207 109’359’540\n\nNettoergebnis 348’025 658’333\n\nAllgemeine Verwaltung 15’503’164 9’397’734 16’792’720 10’111’910 16’286’687 9’382’410\n\nNettoergebnis 6’105’431 6’680’810 6’904’277\n\n01 Legislative und Exekutive 1’794’273 225’973 1’850’640 263’500 1’782’490 267’500\n\nNettoergebnis 1’568’300 1’587’140 1’514’990\n\n011 Legislative 293’138 13’193 324’000 5’500 334’800 5’500\n\n0110 Abstimmungen, Wahlen 137’384 9’693 181’000 2’000 160’500 2’000\n\n01100 Abstimmungen, Wahlen 137’384 9’693 181’000 2’000 160’500 2’000\n\n103001 Abstimmungen, Wahlen 137’384 9’693 181’000 2’000 160’500 2’000\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 17’374 15’000\n\n300100 Vergütungen an Behörden und Kommissionen 12’000 30’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 835\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 82\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 63’915 90’000 70’000\n\n310510 Verpflegung 820 2’000 3’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 14’764 10’000 9’500\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete 30’487 41’500 31’500\n\n317000 Reisekosten und Spesen 100 500 500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 9’008 10’000 16’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 9’693 2’000 2’000\n\n0111 Stadtparlament 155’754 3’500 143’000 3’500 174’300 3’500\n\n01110 Stadtparlament 155’754 3’500 143’000 3’500 174’300 3’500\n\n100000 Gemeindeführung Parlament 155’754 3’500 143’000 3’500 174’300 3’500\n\n300002 Entschädigung Parlament 64’350 66’000 66’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 1’949\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’317 1’000 1’000\n\n310510 Verpflegung 791 500 800\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 6’411 3’000 21’000\n\n313205 Revisionsstelle 23’802 28’000 23’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 200 7’500 7’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 50’302 30’000 48’000\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 177\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 176\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 6’633 7’000 7’000\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 3’500 3’500 3’500\n\n012 Exekutive 1’501’135 212’780 1’526’640 258’000 1’447’690 262’000\n\n0120 Gemeinderat und Kommissionen 1’213’679 212’780 1’213’500 258’000 1’118’350 262’000\n\n01200 Stadtrat 1’213’679 212’780 1’213’500 258’000 1’118’350 262’000\n\n100001 Gemeindeführung Stadtrat 1’213’679 212’780 1’213’500 258’000 1’118’350 262’000\n\n300003 Entschädigung Stadtrat 845’100 821’600 813’600\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 53’330 53’700 42’200\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 110’641 107’600 96’400\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’183 8’200 7’000\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15’136 14’800 14’800\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 8’874 8’600 8’600\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 952 5’000 6’500\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’970 7’400 7’400\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 422 1’000 1’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 6’818 6’000 2’000\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 216 2’000 1’000\n\n310510 Verpflegung 2’114 1’500 2’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 136’044 43’000 15’000\n\n313001 Telefongebühren 584 500 500\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 3’597 10’000 10’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 14’984 37’500 37’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 520 29’000 29’000\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 5’195 4’600 4’600\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 51’500 19’250\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 17’780 22’500 26’500\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 35’000 35’000\n\n491000 IV Personalkosten 195’000 200’500 200’500\n\nSchulrat und Kommissionen 287’456 313’140 329’340\n\n01210 Schulrat 287’456 313’140 329’340\n\n200000 Schulführung 287’456 313’140 329’340\n\n300004 Entschädigung Schulrat 94’783 95’000 95’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 6’007 6’100 6’100\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 179\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 178\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 0\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1’670 1’400 1’400\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 162\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’179 1’900 1’900\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 827 240 240\n\n310510 Verpflegung 1’401 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 2’944 10’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 21’206 20’000 26’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 7’277 12’000 12’200\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 150’000 175’500 175’500\n\n02 Allgemeine Dienste 13’708’892 9’171’761 14’942’080 9’848’410 14’504’197 9’114’910\n\nNettoergebnis 4’537’131 5’093’670 5’389’287\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 1’834’830 958’332 2’091’560 1’232’400 2’027’220 1’087’900\n\n0210 Steuerverwaltung 1’102’813 907’087 1’257’800 921’000 1’210’850 1’009’000\n\n02100 Steuerverwaltung 1’102’813 907’087 1’257’800 921’000 1’210’850 1’009’000\n\n120000 Steueramt 1’102’813 907’087 1’257’800 921’000 1’210’850 1’009’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 721’974 718’300 756’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 46’796 46’500 49’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 75’008 76’500 82’200\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’901 7’000 8’600\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13’015 12’900 13’600\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 7’593 7’500 7’900\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 1’550 9’000 6’100\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3’012 3’000 2’900\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1’000 1’100\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 6’000 6’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 50’567 35’000 55’000\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 88’174 93’000 100’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 9’572 2’000 2’500\n\n316901 Benützungskosten 1’223 1’500 1’600\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’241 2’000 1’400\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 445 1’500 1’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 25’609 81’200 49’500\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 1’200 1’200 1’200\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 48’934 152’700 65’250\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 179\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 178\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 110’016 110’000 120’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 9’151\n\n440110 Verzugszinsen Feuerwehrabgaben 100’000\n\n461130 Bezugsprovision Kantonssteuern 566’295 570’000 567’000\n\n461230 Bezugsprovision Kirchensteuern 190’624 210’000 191’000\n\n491000 IV Personalkosten 31’000 31’000 31’000\n\n0211 Finanzverwaltung 732’016 51’246 833’760 311’400 816’370 78’900\n\n02110 Finanzverwaltung 732’016 51’246 833’760 311’400 816’370 78’900\n\n130000 Finanzamt 732’016 51’246 833’760 311’400 816’370 78’900\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 419’087 399’000 439’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 26’380 25’900 28’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 42’357 42’600 51’500\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3’643 3’900 4’100\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7’364 7’200 7’950\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4’296 4’200 8’000\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 1’255 3’000 3’500\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’490 3’000 3’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 697 3’000 3’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 312 350 350\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1’112 1’000 1’160\n\n310500 Lebensmittel 500\n\n310510 Verpflegung 1’279 1’000 1’000\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 3’000 3’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge 9’561\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 31’452 17’750 26’000\n\n313001 Telefongebühren 301 500 240\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 34’585 38’000 30’000\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 17’456 35’000 3’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 4’466\n\n313400 Sachversicherungsprämien 23’933 23’900 23’900\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 25’000 25’500 25’500\n\n317000 Reisekosten und Spesen 4’686 4’800 6’960\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1’036 1’360 1’360\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 13’658 34’800 26’400\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 56’609 155’000 118’950\n\n400020 Verlustscheine 250’000\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2’330 2’400 2’400\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 181\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 180\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 24’019 30’000 30’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 15’152 21’500 21’500\n\n491000 IV Personalkosten 9’745 7’500 25’000\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 11’381’095 8’204’774 12’528’610 8’608’350 12’110’067 8’019’450\n\n0220 Stadtkanzlei 1’443’374 138’448 1’495’400 129’000 1’568’000 177’000\n\n02200 Stadtkanzlei 1’443’374 138’448 1’495’400 129’000 1’568’000 177’000\n\n103000 Stadtkanzlei 1’443’374 138’448 1’495’400 129’000 1’568’000 177’000\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 720 1’500 1’500\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 706’958 664’500 807’300\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 46’917 43’000 52’500\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 83’556 78’000 94’800\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’132 6’400 7’800\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13’064 12’000 14’600\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 7’774 7’000 8’500\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 53’143 5’000 6’200\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3’646 5’000 5’000\n\n310000 Büromaterial 40’541 33’000 33’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’100 2’000 2’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 3’288 10’500 5’700\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 547 1’000 3’000\n\n310505 Gesundheit 5’000 5’000\n\n310510 Verpflegung 19’671 18’000 18’000\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 12’900\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 51’762 58’000 48’000\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete 143’192 160’000 150’000\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten 14’150\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 86’182 40’000 40’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 923 1’500 1’500\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4’394 3’000 5’200\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’563 5’000 4’000\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 3’000 3’000\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 3’939 100’000\n\n363607 Repräsentationen 3’000 10’000 8’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 27’250 31’000 31’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 90 500 500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 45’359 40’600 69’300\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 870\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 181\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 180\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 58’742 110’700 102’400\n\n395000 Interne Verrechnung von Abschreibungen 40’200 40’200\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 53’120 55’000 55’000\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1’450 3’000 3’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 10’387 5’000 5’000\n\n491000 IV Personalkosten 73’491 66’000 114’000\n\n0221 Personaldienst 694’135 61’365 756’900 14’000 757’850 14’000\n\n02210 Personaldienst 694’135 61’365 756’900 14’000 757’850 14’000\n\n101000 Personaldienst 685’135 61’365 596’800 14’000 618’450 14’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 504’373 386’100 391’700\n\n302080 Leistungsprämien 40’000 40’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 27’718 25’000 25’300\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 45’744 45’900 49’700\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’604 3’700 3’750\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7’709 7’000 7’000\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5’051 4’100 4’000\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 18’798 3’000 4’800\n\n309100 Personalwerbung 2’854\n\n309900 Übriger Personalaufwand 4’859 2’800 2’800\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 4’559\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 106 200 200\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 2’556 3’000 3’000\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten 13’696\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 3’533 10’000 10’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’488 1’500 1’500\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 80 100 100\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 8’536 23’200 13’200\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 27’869 41’200 61’400\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1’470\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 256 14’000 14’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 19’381\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 259\n\n491000 IV Personalkosten 40’000\n\n101001 Lernende (Personaldienst) 9’000 160’100 139’400\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 9’000 118’000 111’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 7’600 9’300\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 183\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 182\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’100 1’000\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2’100 2’000\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1’300 1’100\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten 30’000 15’000\n\n0222 Hochbauamt 4’475’098 3’288’501 5’094’650 3’546’150 4’882’407 3’653’050\n\n02220 Hochbauamt 1’275’419 745’556 1’574’850 561’500 1’448’750 622’000\n\n390000 Hochbauamt 1’275’419 745’556 1’574’850 561’500 1’448’750 622’000\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 10’500 9’000 11’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 870’650 1’045’000 968’200\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 58’133 62’800 62’700\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 89’375 93’650 105’100\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’431 9’300 9’300\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16’168 17’500 17’500\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 9’322 10’200 10’200\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 11’789 10’000 7’700\n\n309100 Personalwerbung 2’153\n\n309900 Übriger Personalaufwand 8’578 5’100 5’100\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 419 4’500 1’000\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 2’330 2’000 2’000\n\n310510 Verpflegung 44\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 16’932 10’000 12’000\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 4’250 10’000 8’000\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 21’837 40’000 40’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 32’701 30’000 30’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’754 3’500 3’500\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2’680 3’000 3’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 23’902 75’400 42’900\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 83’472 133’900 109’550\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 359’969 240’000 300’000\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’170 6’000 6’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 12’496 2’000 2’000\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 213’993 210’000 210’000\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 1’350 1’000 1’500\n\n489700\n\nEntnahmen aus Reserve Werterhalt \nFinanzvermögen 100’000 100’000\n\n491000 IV Personalkosten 147’879 2’500 2’500\n\n493000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 2’700\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 183\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 182\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n02221 Facility Management 3’199’680 2’542’945 3’519’800 2’984’650 3’433’657 3’031’050\n\n391000 Facility Management 3’199’680 2’542’945 3’519’800 2’984’650 3’433’657 3’031’050\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 2’449’133 2’562’600 2’594’457\n\n304900 Übrige Zulagen 10’928\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 155’959 168’000 166’600\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 254’320 275’600 282’000\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 69’644 73’400 74’200\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 43’383 46’700 46’200\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 25’544 27’200 27’300\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 17’881 32’000 14’300\n\n309100 Personalwerbung 2’000 2’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 6’826 6’900 6’900\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 62 500 500\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 64 300 300\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 16’699 10’000 10’000\n\n313001 Telefongebühren 4’621 6’500 6’500\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren 51’048\n\n313006 Postdienst (hausintern) 52’000 52’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 13’319 14’600 14’600\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 404\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 22’195 87’000 59’400\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 57’650 154’500 76’400\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 33’156 32’000 32’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 41’726 80’000 80’000\n\n491000 IV Personalkosten 2’468’062 2’872’650 2’919’050\n\n0223 Tiefbauamt 1’999’497 1’856’412 2’135’710 1’936’800 2’152’310 1’936’800\n\n02230 Tiefbauamt 973’615 723’371 1’030’110 833’800 1’027’560 833’800\n\n392000 Tiefbauamt 973’615 723’371 1’030’110 833’800 1’027’560 833’800\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 716’174 736’800 735’200\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 45’054 47’700 47’700\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 77’597 82’600 82’900\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6’649 7’100 7’000\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12’530 13’300 13’300\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 7’310 7’700 7’700\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 11’565 9’000 5’900\n\n309100 Personalwerbung 1’000 1’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’674 2’000 2’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500 500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 185\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 184\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1’060 1’750 1’750\n\n313001 Telefongebühren 43\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 3’000 3’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’665 1’500 1’500\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1’052 1’500 1’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 19’120 40’600 36’300\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 2’725 1’960 1’960\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 69’397 72’100 78’350\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 5’556 6’000 6’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 4’727 300 300\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 71’616 165’500 165’500\n\n491000 IV Personalkosten 641’472 662’000 662’000\n\n02231 Unterhaltsdienst 1’025’883 1’133’042 1’105’600 1’103’000 1’124’750 1’103’000\n\n393000 Unterhaltsdienst 1’025’883 1’133’042 1’105’600 1’103’000 1’124’750 1’103’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 761’910 885’400 900’000\n\n304900 Übrige Zulagen 55’484\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 53’942 57’300 58’300\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 78’240 81’900 81’700\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 25’129 17’600 27’300\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15’002 15’900 15’900\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 8’795 9’300 9’300\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 12’888 10’000 7’200\n\n309100 Personalwerbung 2’385 1’000 1’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 2’581 3’300 3’300\n\n310000 Büromaterial 559 1’000 1’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 200 200\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 200 200\n\n310510 Verpflegung 3’514 1’000 1’000\n\n310600 Medizinisches Material 906 1’500 1’500\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 2’000 2’000\n\n313001 Telefongebühren 1’522 2’000 2’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’810 2’000 2’000\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2’000 2’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 215 800 800\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 3’300\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 900 900\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 10’300 3’850\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 24’338 47’000 47’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 185\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 184\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n424001 Dienstleistungen für Stadtwerke 40’403 36’000 36’000\n\n425000 Verkäufe 1’000 1’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 7’000 7’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 9’520 5’000 5’000\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 1’684 3’000 3’000\n\n491000 IV Personalkosten 1’056’978 1’004’000 1’004’000\n\n493000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 120\n\n0227 Informatik allgemein 2’732’192 2’860’047 2’995’950 2’982’400 2’699’500 2’238’600\n\n02270 Informatikdienst 2’732’192 2’860’047 2’995’950 2’982’400 2’699’500 2’238’600\n\n106000 Informatik 2’732’192 2’860’047 2’995’950 2’982’400 2’699’500 2’238’600\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 633’737 688’800 714’100\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 40’428 44’600 46’200\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 69’582 77’000 82’800\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’999 6’600 6’900\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11’244 12’400 12’800\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6’559 7’200 7’500\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 6’000 5’700\n\n309900 Übriger Personalaufwand 200 4’400 4’400\n\n310000 Büromaterial 5’294 11’050 10’600\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 187 500 500\n\n310510 Verpflegung 250 250\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 200 300\n\n311300 Anschaffung Hardware 157’875 162’500 115’100\n\n311800 Anschaffung von immateriellen Anlagen 116’579 114’000 125’900\n\n311810 Anschaffung Software, Lizenzen Abraxas 17’500 21’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 165’235 122’500 80’000\n\n313001 Telefongebühren 38’115 50’000 40’000\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz 78’597 102’300 34’800\n\n313071 Dienstleistungen Abraxas 10’629 108’000 76’500\n\n313072 Nutzungsgebühren und Dienstleistungen GIS 59’256 73’000 68’500\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 7’500 5’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 4’260 3’500 3’500\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 71’556 98’000 98’500\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 239’060 289’300 248’800\n\n315810 Unterhalt Software VRSG 391’126 503’500 432’500\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 33’024 33’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 82’880 47’200 24’700\n\n316901 Benützungskosten 33’000 33’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 187\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 186\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n316902 Benützungskosten Datennetz 106’080 82’500 43’500\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’479 2’000 2’500\n\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 40’200 40’200\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 9’000 7’700 7’700\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 4’500 4’500 4’500\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 11’899 900 900\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 376’813 267’350 267’350\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 900\n\n425000 Verkäufe 12’948\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 53’491 124’000 110’100\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 152’802 2’000 2’000\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 49’345 20’000 20’000\n\n491000 IV Personalkosten 570’387 975’200 838’600\n\n493000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 2’020’175 1’861’200 1’267’900\n\nE-Government 36’799 50’000 50’000\n\nE-Government 36’799 50’000 50’000\n\n106002 E-Government 36’799 50’000 50’000\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 36’799 50’000 50’000\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übrige 492’967 8’655 321’910 7’660 366’910 7’560\n\n0290 Rathaus 492’967 8’655 321’910 7’660 366’910 7’560\n\n02900 Rathaus 492’967 8’655 321’910 7’660 366’910 7’560\n\n303000 Verwaltungsliegenschaften Rathaus 492’967 8’655 321’910 7’660 366’910 7’560\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 29’350 19’700 19’700\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 142’392 52’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 14’319 1’500 56’500\n\n312000 Energie Wasser 57’424 52’000 66’000\n\n312020 Entsorgung 6’442 8’000 8’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 21’001 13’400 13’400\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 496 500\n\n313400 Sachversicherungsprämien 3’952 5’000 5’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 2’280 2’310 2’310\n\n313701 Abwassergebühren 500\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 88’999 71’000 99’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 187\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 186\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 602 1’000 1’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’365 1’500 1’500\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 14’500\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 13’598 14’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 110’747 78’500 78’500\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 1’000 1’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 800\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 100\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7’255 6’000 6’000\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 600 1’560 1’560\n\n1\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, \nVerteidigung 4’622’744 4’261’544 5’385’845 4’133’420 5’150’680 4’258’900\n\nNettoergebnis 361’200 1’252’425 891’780\n\n11 Öffentliche Sicherheit 365’621 25’467 367’200 22’000 367’200 22’000\n\nNettoergebnis 340’154 345’200 345’200\n\n111 Polizei 365’621 25’467 367’200 22’000 367’200 22’000\n\n1110 Polizei 365’621 25’467 367’200 22’000 367’200 22’000\n\n11100 Polizei 365’621 25’467 367’200 22’000 367’200 22’000\n\n410000 Sicherheit Polizei 365’621 25’467 367’200 22’000 367’200 22’000\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau 354’827 367’200 367’200\n\n363103 Abgeltung öffentlicher Verkehr 10’794\n\n491000 IV Personalkosten 25’467 22’000 22’000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 2’514’843 2’679’208 3’286’455 2’558’420 2’934’365 2’670’400\n\nNettoergebnis 164’365 728’035 263’965\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 2’514’843 2’679’208 3’286’455 2’558’420 2’934’365 2’670’400\n\n1400 Grundbuchamt 775’769 1’340’693 1’058’640 1’136’000 943’400 1’347’100\n\n14000 Grundbuchamt 685’126 1’254’691 812’240 946’000 757’400 1’148’000\n\n110000 Grundbuchamt 685’126 1’254’691 812’240 946’000 757’400 1’148’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 416’765 419’600 433’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 27’374 27’100 28’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 43’867 46’900 48’500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 189\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 188\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’049 4’000 4’200\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7’617 7’600 7’800\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4’444 4’400 4’600\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 920 5’000 6’900\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’368 1’300 1’300\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 514 1’000 5’000\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 894 2’000 2’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 28’027 51’000 43’000\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 6’156 10’000 12’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 33’298\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 27’750\n\n317000 Reisekosten und Spesen 3’168 3’200 3’200\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 15’876 61’200 41’200\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 540 540\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 62’500 167’400 116’700\n\n421020 Gebühren Amtshandlungen GBA PSS 0 % 597’656 460’000 560’000\n\n421021 Schätzungsgebühren PSS 0 % 15’543 10’000 10’000\n\n424020 Dienstleistungen GBA PSS 5,9 % 551’325 380’000 480’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 10’000 12’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 3’083\n\n426010\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nPSS 0,1 % 3’768\n\n461110 Entschädigung GVA PSS 0 % 83’316 86’000 86’000\n\n14001 Amtliche Vermessung 90’643 86’002 246’400 190’000 186’000 199’100\n\n110001 GBA amtliche Vermessung 90’643 86’002 246’400 190’000 186’000 199’100\n\n310106 Haus- und Versicherungsnummern 3’391 1’500 1’500\n\n313010 Dienstleistungen Grundbuchgeometer 64’474 140’000 140’000\n\n313011 Unterhalt Vermessungswerk 22’778 104’900 44’500\n\n424021 Nachführen von Gebäuden PSS 0,1 % 42’586 90’000 90’000\n\n424022\n\nVermarkungs- u. Vermessungskosten PSS 0,1 \n% 43’001 50’000 50’000\n\n424023 Gebühren Plan und Datenausgaben PSS 5,9 % 59 1’000 1’000\n\n425010 Verkäufe Nummernschilder PSS 2,0 % 355 1’000 1’000\n\n461010 Entschädigungen vom Bund PSS 0 % 32’000 32’000\n\n461120 Entschädigungen vom Kanton PSS 0 % 16’000 25’100\n\n1401 Einwohneramt 614’339 267’169 780’545 343’620 619’205 264’500\n\n14010 Einwohneramt 614’339 267’169 780’545 343’620 619’205 264’500\n\n115000 Einwohneramt 614’339 267’169 780’545 303’500 619’205 264’500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 189\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 188\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 295’378 328’900 300’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 20’104 21’300 20’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 35’225 38’900 27’000\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’959 3’200 4’100\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5’592 5’900 4’400\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3’262 3’400 2’600\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 2’330 2’000 5’200\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’024 1’420 1’460\n\n310000 Büromaterial 49\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 62 200 4’700\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 100 70\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 1’200\n\n313061 Gebührenbelastung Abfallmarken 13’547 12’000 12’000\n\n313062 Identitätskarten 45’955 40’000 40’000\n\n313063 Ausländerbewilligungen 77’229 110’000 50’000\n\n313064 Heimatscheine 7’722 8’000 6’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’115 1’655 1’655\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 70 70 70\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 16’935 49’400 29’700\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 85’783 154’100 109’050\n\n421061 Gebühren für Bescheinigungen, Abfallmarken 53’049 13’000 13’000\n\n421062 Gebühren für Identitätskarten 45’920 40’000 40’000\n\n421063 Gebühren für Ausländerbewilligungen 94’078 125’000 100’000\n\n421064 Gebühren für Heimatscheine 7’545 8’000 6’000\n\n421065 Bescheinigungen/Bestätigungen Einwohneramt 26’000 26’000\n\n421066 Beglaubigungen 15’000 15’000\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 582 500 500\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 3’667\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 2’204\n\n491000 IV Personalkosten 60’124 76’000 64’000\n\n115002 Einwohneramt SVA 40’120\n\n421062 Gebühren für Identitätskarten 40’000\n\n421063 Gebühren für Ausländerbewilligungen 120\n\n1402 Übriges Rechtswesen 478’430 600’000 550’000\n\n14020 Übriges Rechtswesen 478’430 600’000 550’000\n\n103002 Stadtkanzlei Rechtswesen 478’430 600’000 550’000\n\n361250 KESB Region Gossau 478’430 600’000 550’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 191\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 190\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 211’869 193’938 212’470 183’800 288’410 183’800\n\n14060 Zivilstandsamt 211’869 193’938 212’470 183’800 288’410 183’800\n\n116000 EWA Zivilstandsamt 211’869 193’938 212’470 183’800 288’410 183’800\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 137’305 108’800 193’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 7’486 7’000 12’500\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 6’964 11’300 25’500\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’110 1’000 3’100\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2’082 2’000 3’500\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1’214 1’100 2’000\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 330 4’300 500\n\n309900 Übriger Personalaufwand 150 340 340\n\n310000 Büromaterial 1’767 1’660 1’660\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 62 520 520\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 170 350 440\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’199 800 300\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 1’200\n\n313033 Dolmetscherdienste 1’000\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 3’090 4’600 3’000\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 10’000 10’100 10’100\n\n317000 Reisekosten und Spesen 543 1’800 800\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 7’133 8’500 7’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4’713 17’400 9’900\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 26’552 30’900 11’550\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 66’214 70’000 70’000\n\n421067 Gebühren für Auszüge, Bescheinigungen 84’624 70’000 70’000\n\n424040 Traulokale Gossau 5’400 6’100 6’100\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 37’700 37’700 37’700\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 434’436 877’408 634’800 895’000 533’350 875’000\n\n14070 Betreibungsamt 434’436 877’408 634’800 895’000 533’350 875’000\n\n107000 Betreibungsamt 434’436 877’408 634’800 895’000 533’350 875’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 295’291 322’700 311’600\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 19’645 20’900 20’300\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 25’381 41’700 25’800\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’491 3’100 4’300\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5’464 5’800 5’800\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3’187 3’300 3’500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 191\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 190\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 490 4’000 4’800\n\n309900 Übriger Personalaufwand 344 900 900\n\n310000 Büromaterial 53\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 70 500 500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 37’183 40’000 40’000\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren 800 800\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 1’371\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 6’799 8’000 8’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 433 2’000 2’000\n\n318100 Forderungsverluste 250 1’500 1’500\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 300 300\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 300\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 18’379 52’200 29’700\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 900 900 900\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 16’405 126’200 72’650\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 721’664 750’000 740’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 140’744 130’000 120’000\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 15’000\n\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 15’000 15’000\n\n15 Feuerwehr 1’536’284 1’536’284 1’553’000 1’553’000 1’566’500 1’566’500\n\n150 Feuerwehr 1’536’284 1’536’284 1’553’000 1’553’000 1’566’500 1’566’500\n\n1500 Feuerwehr 1’536’284 1’536’284 1’553’000 1’553’000 1’566’500 1’566’500\n\n15000 Feuerwehr 1’536’284 1’536’284 1’553’000 1’553’000 1’566’500 1’566’500\n\n410001 Sicherheit Feuerwehr 1’536’284 1’536’284 1’553’000 1’553’000 1’566’500 1’566’500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000 1’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 5’000\n\n312000 Energie Wasser 32’540 22’000 40’000\n\n313001 Telefongebühren 864 1’500 1’130\n\n313014 Hydrantennetz 196’783 108’000 108’000\n\n313015 Wasserbezugsorte 52’212 1’000 1’000\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 924 960\n\n313400 Sachversicherungsprämien 3’488 4’300 4’300\n\n313700 Steuern und Abgaben 3’467 3’630 3’500\n\n313701 Abwassergebühren 960\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 70’768 38’000 38’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 193\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 192\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n318100 Forderungsverluste 14’630\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern 638 1’000 1’000\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 521 296’060 296’060\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau 730’280\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau 698’000 689’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 62’100\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 11’237 21’750 21’750\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 355’832 355’800 355’800\n\n420000 Ersatzabgaben 1’449’040 1’500’000 1’500’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 4’758\n\n440110\n\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, \nGemeindesteuern, Vergütungszinsen 4’214 3’000 3’000\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 47’580 50’000 50’000\n\n451800\n\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve \n(Spezialfinanzierungen) 30’692 13’500\n\n16 Verteidigung 205’997 20’585 179’190 282’615\n\nNettoergebnis 185’412 179’190 282’615\n\n161 Militärische Verteidigung 7’562 2’500 2’500\n\n1610 Militär 7’562 2’500 2’500\n\n16100 Militär 7’562 2’500 2’500\n\n410002 Sicherheit Militär 7’562 2’500 2’500\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 5’112\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2’450 2’500 2’500\n\n162 Zivile Verteidigung 198’435 20’585 176’690 280’115\n\n1620 Zivilschutz 198’435 20’585 176’690 280’115\n\n16200 Zivilschutz 180’178 20’585 158’325 261’750\n\n410003 Sicherheit Zivilschutz 180’178 20’585 158’325 261’750\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 7’776\n\n312000 Energie Wasser 17’136 19’000 21’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 17’648 40’000\n\n313001 Telefongebühren 812 1’000 1’000\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 1’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 193\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 192\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n313400 Sachversicherungsprämien 4’976 6’500 6’500\n\n313700 Steuern und Abgaben 1’276 1’000 1’000\n\n313701 Abwassergebühren 1’000\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 9’227 35’000 92’000\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau 109’542 91’825 90’700\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 11’785 3’000 8’550\n\n450300\n\nEntnahmen aus übrigen zweckgebundenen \nFremdmitteln FK 14’085\n\n463000 Beiträge vom Bund 6’500\n\n16201 Gemeindeführungsorgan 18’257 18’365 18’365\n\n410004 Sicherheit Gemeindeführungsorgan 18’257 18’365 18’365\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau 18’257\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau 18’365 18’365\n\n2 Bildung 40’703’202 3’275’038 40’881’545 3’272’520 41’496’429 3’281’770\n\nNettoergebnis 37’428’164 37’609’025 38’214’659\n\n21 Obligatorische Schule 40’703’202 3’275’038 40’881’545 3’272’520 41’496’429 3’281’770\n\nNettoergebnis 37’428’164 37’609’025 38’214’659\n\n211 Eingangsstufe (Kindergarten) 2’399’461 57’345 2’252’800 79’500 2’338’400 74’400\n\n2110 Kindergarten 2’399’461 57’345 2’252’800 79’500 2’338’400 74’400\n\n21100 Kindergarten 2’399’461 57’345 2’252’800 79’500 2’338’400 74’400\n\n202000 Kindergarten 2’399’461 57’345 2’252’800 79’500 2’338’400 74’400\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1’861’415 1’705’300 1’750’000\n\n302070 Treueprämien 8’000 1’800\n\n302080 Leistungsprämien 4’000 3’700 3’900\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen 113’810 99’000 100’000\n\n302091 Funktionszulage 1’000 2’000 1’600\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 123’514 113’100 118’900\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 184’796 180’000 216’900\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13’315 9’800 14’500\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 34’326 25’600 27’100\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 20’220 19’400 20’700\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 618 11’000 9’700\n\n309100 Personalwerbung 178\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’597 5’500 5’500\n\n310301 Lehrerbibliothek 831 1’000 1’000\n\n310400 Lehrmittel 34’547 36’900 45’200\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 195\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 194\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 2’946 23’000 3’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 123 3’000 13’000\n\n313001 Telefongebühren 600\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 2’000 500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 276 2’000 2’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’950 2’500 2’500\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 57’345 77’100 72’400\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 2’400 2’000\n\n212 Primarstufe 7’768’360 102’723 7’851’675 67’500 8’055’670 73’200\n\n2120 Primarstufe 7’768’360 102’723 7’851’675 67’500 8’055’670 73’200\n\n21200 Primarstufe 7’768’360 102’723 7’851’675 67’500 8’055’670 73’200\n\n203000 Primarstufe 7’768’360 102’723 7’851’675 67’500 8’055’670 73’200\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 5’822’332 5’905’200 5’900’000\n\n302070 Treueprämien 2’693 8’000 6’500\n\n302080 Leistungsprämien 6’200 13’000 12’400\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen 261’306 202’900 281’300\n\n302091 Funktionszulage 8’709 7’000 7’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 386’709 383’400 397’300\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 603’856 600’000 645’500\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 41’587 33’900 43’400\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 107’498 89’000 90’000\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 63’736 67’500 68’300\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 6’682 40’900 42’200\n\n309100 Personalwerbung 592 1’000 1’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 16’083 33’400 33’400\n\n310301 Lehrerbibliothek 6’214 6’600 6’600\n\n310400 Lehrmittel 246’509 265’500 317’500\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 645 3’500 3’500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 15’243 15’500 20’530\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’836\n\n313001 Telefongebühren 3’300\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 4’911 10’000 10’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 2’500 1’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 9’535 5’500 6’000\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 8’700\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1’098\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 195\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 194\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n317000 Reisekosten und Spesen 8’887 9’075 9’240\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 145’499 148’300 141’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 988 4’700\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 94’760 57’000 61’000\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 5’810 10’500 7’500\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 1’166\n\n213 Oberstufe 5’797’740 52’087 5’968’000 94’500 6’030’400 63’400\n\n2130 Oberstufe 5’797’740 52’087 5’968’000 94’500 6’030’400 63’400\n\n21300 Oberstufe 5’797’740 52’087 5’968’000 94’500 6’030’400 63’400\n\n204000 Oberstufe 5’797’740 52’087 5’968’000 94’500 6’030’400 63’400\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 4’293’814 4’375’400 4’351’200\n\n302070 Treueprämien 11’600 6’000\n\n302080 Leistungsprämien 6’000 9’900 10’000\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen 160’645 149’400 188’700\n\n302091 Funktionszulage 19’031 14’800 14’600\n\n304900 Übrige Zulagen 1’500\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 288’607 288’400 292’500\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 490’991 523’000 530’200\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 31’212 25’500 32’000\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 80’423 66’900 66’300\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 47’056 50’800 50’300\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 10’089 22’600 22’500\n\n309100 Personalwerbung 178 1’000 1’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 26’935 27’600 27’600\n\n310301 Lehrerbibliothek 3’402 7’000 7’000\n\n310400 Lehrmittel 256’896 286’700 362’100\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 5’151 8’500 3’500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 24’072 33’800 28’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 26’942 50’000\n\n313001 Telefongebühren 3’300\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 8’253 20’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 1’760 2’500 1’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 5’518 3’000 3’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 275\n\n317000 Reisekosten und Spesen 8’991 9’600 9’600\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 197\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 196\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n425000 Verkäufe 5’253 5’000 5’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 996 23’900 3’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 15’065 63’000 52’000\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 3’392 2’600 3’400\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 27’382\n\n214 Musikschulen 692’939 700’000 680’000\n\n2140 Musikschule Fürstenland 692’939 700’000 680’000\n\n21400 Musikschule Fürstenland 692’939 700’000 680’000\n\n206000 Musikschule Fürstenland 692’939 700’000 680’000\n\n363610 Musikschule Fürstenland 692’939 700’000 680’000\n\n217 Schulliegenschaften 5’911’589 189’982 6’015’710 241’420 5’428’674 211’270\n\n2170 Schulliegenschaften 5’852’833 175’665 5’943’260 226’000 5’310’024 180’430\n\n21700 Schulliegenschaften 5’852’833 175’665 5’943’260 226’000 5’310’024 180’430\n\n302000 Schulliegenschaften 5’852’833 175’665 5’943’260 226’000 5’310’024 180’430\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 124’276 115’000 110’400\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 56’764 57’650 98’250\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 62’245 65’210 80’550\n\n312000 Energie Wasser 346’522 328’750 432’050\n\n312020 Entsorgung 17’880 24’800 19’350\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 10’163 32’000 6’070\n\n313001 Telefongebühren 479\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 13’546 14’610\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 2’166 2’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 47’788 55’500 45’605\n\n313700 Steuern und Abgaben 15’848 16’600 16’325\n\n313701 Abwassergebühren 12’170\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 5’000\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 857’448 755’090 499’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 14’647 13’000 9’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 62’951 66’400 51’900\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 78’278 81’150 87’514\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1’432’016 1’456’000 1’496’600\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 197\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 196\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 278’000 278’000 281’240\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 220\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 74’436 104’000 104’000\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 2’357’161 2’477’500 1’955’000\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 992 1’000 1’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 34’861 45’000 44’280\n\n427000 Bussen 520 1’000 850\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17’520 42’000 27’300\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 30’892 45’000 45’000\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 90’880 92’000 62’000\n\n2171 Schulamt 58’756 14’318 72’450 15’420 118’650 30’840\n\n21710 Merkurstrasse 12 58’756 14’318 72’450 15’420 118’650 30’840\n\n302001 Schulliegenschaften Schulamt 58’756 14’318 72’450 15’420 118’650 30’840\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3’430 2’000 4’000\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 21’411 1’000 1’000\n\n312000 Energie Wasser 10’205 10’100 23’200\n\n312020 Entsorgung 1’020 2’000 4’000\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 91 100\n\n313400 Sachversicherungsprämien 805 1’100 3’300\n\n313700 Steuern und Abgaben 228 250 750\n\n313701 Abwassergebühren 300\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 18’000\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 21’277 13’800 19’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 290 500 1’500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’000 3’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 40’600 40’600\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 660 720 1’440\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 13’658 14’700 29’400\n\n218 Tagesbetreuung 939’607 283’840 935’100 256’000 964’375 274’000\n\n2180 Tagesstrukturen 939’607 283’840 935’100 256’000 964’375 274’000\n\n21800 Tagesstrukturen 939’607 283’840 935’100 256’000 964’375 274’000\n\n206001 Schulische Zusatzangebote Tagesstrukturen 939’607 283’840 935’100 256’000 964’375 274’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 488’169 503’300 518’400\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 199\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 198\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n302070 Treueprämien 616\n\n302080 Leistungsprämien 537 1’000 1’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 31’921 32’600 33’400\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 45’918 45’500 50’100\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’622 4’800 5’000\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8’878 9’100 9’300\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5’286 5’300 5’000\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 6’197 7’600 10’625\n\n309900 Übriger Personalaufwand 2’131 1’600 1’800\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 133 8’000 9’600\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 800 200 500\n\n310500 Lebensmittel 13’400 6’000 6’000\n\n310510 Verpflegung 140’400 140’000\n\n310600 Medizinisches Material 400 500\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 1’245 5’600 5’600\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’804 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 108’497\n\n313001 Telefongebühren 1’224 1’300 1’300\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 579\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 56’800 56’800 56’800\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’535 1’500 2’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 31’015\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 38’300 30’800 40’600\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 90’000 62’000 62’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 10’300 3’850\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 255’563 245’000 264’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 6’810 11’000 10’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 21’467\n\n219 Obligatorische Schule, übrige 17’193’506 2’589’061 17’158’260 2’533’600 17’998’910 2’585’500\n\n2190 Schulleitung, Schulverwaltung 1’691’688 167’583 1’773’890 82’900 1’700’370 114’200\n\n21900 Schulleitung 880’628 392 897’790 400 890’420 400\n\n200001 Schulführung Schulleitung 880’628 392 897’790 400 890’420 400\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 709’088 712’090 709’100\n\n302070 Treueprämien 4’800\n\n302080 Leistungsprämien 1’500 1’500\n\n302091 Funktionszulage 3’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 199\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 198\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 45’970 47’500 45’700\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 94’769 94’000 97’800\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’948 4’200 5’000\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12’818 11’000 10’300\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 7’477 8’400 7’800\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 4’099 11’400 7’100\n\n309100 Personalwerbung 1’000 1’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 635 1’000 1’000\n\n313001 Telefongebühren 120\n\n317000 Reisekosten und Spesen 825 900 1’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 392 400 400\n\n21901 Schulamt 811’060 167’191 876’100 82’500 809’950 113’800\n\n200002 Schulführung Schulamt 811’060 167’191 876’100 82’500 809’950 113’800\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 566’137 595’900 557’200\n\n302070 Treueprämien 5’668\n\n302080 Leistungsprämien 1’000 1’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 35’534 38’600 34’300\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 64’859 71’000 63’000\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’267 5’700 5’400\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9’882 10’700 9’700\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5’765 6’300 5’900\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 750 7’950 6’000\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3’062 2’000 4’400\n\n310000 Büromaterial 6’113 4’500 3’500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 288\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’132 2’600 2’300\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1’262 550 1’300\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 46’315 10’000 10’000\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete 14’220 14’000 14’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 733 1’000 800\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 824\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’130 1’200 1’400\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 40’975 30’000 43’300\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 1’145 1’000 2’300\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 72’100 44’150\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 4’903 5’500 5’800\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 147’288 62’000 62’000\n\n491000 IV Personalkosten 15’000 15’000 46’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 201\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 200\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n2191 Informatik Schule 1’972’432 919’050 1’038’850\n\n21910 Schulinformatik 1’972’432 919’050 1’038’850\n\n106001 Informatik Schule 1’972’432 919’050 1’038’850\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 27’094\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 178’159 110’400\n\n302091 Funktionszulage 2’400 2’400\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 12’646 7’200\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 23’602 15’400\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1’330 800\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3’517 1’600\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2’052 1’200\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 8’300\n\n309100 Personalwerbung 59\n\n310400 Lehrmittel 15’432\n\n311300 Anschaffung Hardware 656 147’500 89’500\n\n311800 Anschaffung von immateriellen Anlagen 40’000 52’500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 23’920 73’000 45’000\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz 45’300 56’500\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 32’000 75’000\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 103’800 104’100\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 43’700 40’000\n\n316902 Benützungskosten Datennetz 3’500\n\n317000 Reisekosten und Spesen 359\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 184’750 184’750\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 311’252 140’000 140’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 1’322’000\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 39’654 109’000 109’000\n\n2192 Volksschule Sonstiges 5’132’281 2’246’357 5’926’450 2’364’200 6’374’410 2’315’100\n\n21920 Schulanlässe 160’404 980 167’000 2’000 163’500 2’000\n\n206006 Schulanlässe 160’404 980 167’000 2’000 163’500 2’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 40’063\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 120’341 167’000 163’500\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 980 2’000 2’000\n\n21921 Schulreisen 17’508 1’565 22’800 1’500 27’800 1’500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 201\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 200\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n206002 Schulische Zusatzangebote Schulreisen 17’508 1’565 22’800 1’500 27’800 1’500\n\n317000 Reisekosten und Spesen 17’508\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 22’800 27’800\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 1’565 1’500 1’500\n\n21922 Projektwochen 135’554 21’750 80’200 10’000 82’210 10’000\n\n206003 Schulische Zusatzangebote Projektwochen 135’554 21’750 80’200 10’000 82’210 10’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 135’554\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 80’200 82’210\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 21’750 10’000 10’000\n\n21923 Sportwochen 44’469 2’064 451’500 129’600 341’675 131’000\n\n206004 Schulische Zusatzangebote Sportwochen 44’469 2’064 451’500 129’600 341’675 131’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 44’469\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager 451’500 341’675\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 2’064 110’000 112’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 19’600 19’000\n\n21924 Schülertransporte 133’261 118’000 130’000\n\n206005 Schulische Zusatzangebote Schülertransporte 133’261 118’000 130’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 133’261 118’000 130’000\n\n21925 Schulgelder an 2’106’121 2’211’649 2’158’400 2’122’600 2’484’390 2’071’000\n\n202001 Kindergarten Schulgelder 1’000\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 1’000\n\n203001 Primarstufe Schulgelder 68’844 48’210 79’200 58’900\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 68’844 79’200 58’900\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 48’210\n\n204001 Oberstufe Schulgelder 1’955’153 1’993’415 2’029’900 2’019’300 2’379’240 1’988’200\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 1’955’153 2’029’900 2’379’240\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 1’993’415 2’019’300 1’988’200\n\n205001 Kleinklassen Schulgelder 82’125 170’024 48’300 103’300 46’250 82’800\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 203\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 202\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 82’125 48’300 46’250\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 170’024 103’300 82’800\n\n21926 Sonderschulbeitrag an Kanton 1’541’819 1’600’000 1’680’000\n\n213001 Sonderschulbeitrag 1’541’819 1’600’000 1’680’000\n\n361102 Sonderschulbeitrag 1’541’819 1’600’000 1’680’000\n\n21927 Schulsozialarbeit 387’569 -1’586 545’050 90’000 531’250 90’000\n\n505000 Schulsozialarbeit 387’569 -1’586 545’050 90’000 531’250 90’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 298’058 349’800 338’100\n\n302070 Treueprämien 1’851\n\n302080 Leistungsprämien 1’074\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 19’849 22’600 21’900\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 35’134 39’800 39’000\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’867 3’400 3’200\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5’520 6’300 6’000\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3’220 3’700 3’600\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 2’402 5’300 5’300\n\n309100 Personalwerbung 2’750\n\n309900 Übriger Personalaufwand 587\n\n310000 Büromaterial 88 1’000 500\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 290 1’000 500\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 10’554 10’000 10’500\n\n313001 Telefongebühren 2’087 2’000 2’500\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1’550 1’550\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’237 1’500 1’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 34’800 34’800\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 61’800 61’800\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 190\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten -1’776 90’000 90’000\n\n21928 Schulpsychologischer Dienst 176’167 236’500 238’085\n\n205002 Schulpsychologischer Dienst 176’167 236’500 238’085\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 176’167 236’500 238’085\n\n21929 Übriger Schulbetriebsaufwand 429’408 9’935 547’000 8’500 695’500 9’600\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 203\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 202\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n206500\n\nSchulische Zusatzangebote übriger \nSchulaufwand 429’408 9’935 547’000 8’500 695’500 9’600\n\n310510 Verpflegung 27’626 27’000 27’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’000 1’000\n\n313001 Telefongebühren 19’862 20’000 20’000\n\n313031 Dienstleistungen Stadtbibliothek 19’377 86’000 86’000\n\n313032 Alarme 15’173 15’500 15’500\n\n313033 Dolmetscherdienste 7’289 8’000 9’000\n\n313034 Innovationen 34’422 30’000 60’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 8’055 10’000 20’000\n\n313405 Schülerversicherungen 2’472 2’500 2’500\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 12’000 44’000 38’000\n\n363602 Standortbeitrag Gymnasium Friedberg 276’600 303’000 410’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6’531 6’500\n\n425000 Verkäufe 9’935 8’500 9’600\n\n2193 Sonderpädagogische Massnahmen 3’849’010 175’121 3’671’910 86’500 3’790’280 156’200\n\n21930 Kleinklassen 1’270’967 19’993 1’079’800 15’000 1’185’400 10’200\n\n205003\n\nSonderpädagogische Massnahmen \nKleinklassen 1’270’967 19’993 1’079’800 15’000 1’185’400 10’200\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1’007’029 870’200 950’000\n\n302080 Leistungsprämien 1’500 1’900 2’200\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen 48’767 10’000 10’000\n\n302091 Funktionszulage 950 500 500\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 66’490 55’200 61’600\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 90’478 86’000 94’300\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’231 4’900 6’700\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 18’703 12’800 14’000\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 11’081 9’700 10’600\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 424\n\n309900 Übriger Personalaufwand 175\n\n310400 Lehrmittel 17’049 27’800 34’100\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 410\n\n313001 Telefongebühren 600\n\n317000 Reisekosten und Spesen 681 800 800\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 3’710 5’200\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 16’283 15’000 5’000\n\n21931 Einschulungsjahr 401’830 409’610 1’500 377’830 1’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 205\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 204\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n205004\n\nSonderpädagogische Massnahmen \nEinschulungsjahr 401’830 409’610 1’500 377’830 1’000\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 322’926 337’210 300’000\n\n302080 Leistungsprämien 500 700\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen 688 1’000 200\n\n302091 Funktionszulage 583 700\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 21’012 21’200 19’300\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 41’522 35’000 41’900\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’296 1’900 2’100\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5’844 4’900 4’400\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3’409 3’700 3’300\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 5\n\n310400 Lehrmittel 3’064 3’900 4’900\n\n317000 Reisekosten und Spesen 480 300 330\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 1’500 1’000\n\n21932 Fördernde Massnahmen 2’176’213 155’128 2’182’500 70’000 2’227’050 145’000\n\n205005\n\nSonderpädagogische Massnahmen \nFördernde Massnahmen 2’176’213 155’128 2’182’500 70’000 2’227’050 145’000\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1’725’668 1’723’000 1’750’000\n\n302080 Leistungsprämien 3’500 3’600\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen 24’975 5’000 10’000\n\n302091 Funktionszulage 1’522 2’600 5’500\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 106’436 107’400 113’200\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 199’894 193’000 199’900\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12’010 9’500 12’400\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 30’114 24’900 25’700\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 17’985 18’900 19’500\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 653 3’500 4’600\n\n309100 Personalwerbung 59\n\n309900 Übriger Personalaufwand 1’996 2’000 2’000\n\n310400 Lehrmittel 12’891 13’200 17’250\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 1’000 1’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’723 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’000 1’000\n\n313001 Telefongebühren 1’400\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 1’000 1’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’008 2’000 2’000\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 38’280 70’000 56’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 37\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 205\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 204\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 44’284 5’000 45’000\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 11’268 15’000 20’000\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 99’539 50’000 80’000\n\n2199 Finanzbedarf 4’548’095 4’866’960 5’095’000\n\n21990 Schulgemeinde Andwil-Arnegg 4’548’095 4’866’960 5’095’000\n\n213004 Beiträge Schulgemeinde Andwil Arnegg 4’548’095 4’866’960 5’095’000\n\n362500 Finanzbedarf der Schulgemeinden 4’548’095 4’866’960 5’095’000\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 5’885’271 1’088’836 6’529’840 1’427’480 6’606’965 1’393’480\n\nNettoergebnis 4’796’435 5’102’360 5’213’485\n\n31 Kulturerbe 15’000 15’000\n\nNettoergebnis 15’000 15’000\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 15’000 15’000\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 15’000 15’000\n\n31200 Denkmalpflege und Heimatschutz 15’000 15’000\n\n126000 Kultur; Beiträge 15’000 15’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 15’000 15’000\n\n32 Kultur, übrige 2’511’085 220’183 2’875’310 347’080 2’920’810 307’080\n\nNettoergebnis 2’290’902 2’528’230 2’613’730\n\n321 Bibliotheken 718’818 8’953 736’800 736’800\n\n3210 Stadtbibliothek, Ludothek 718’818 8’953 736’800 736’800\n\n32100 Stadtbibliothek, Ludothek 718’818 8’953 736’800 736’800\n\n126001 Kultur; Stadtbibliothek/Ludothek 718’818 8’953 736’800 736’800\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 239’076 239’200 239’200\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 1’342\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 118’700 497’600 497’600\n\nStadtbibliothek 359’700\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 8’953\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 207\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 206\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n322 Konzert und Theater 15’000\n\n3220 Kulturvereine 15’000\n\n32200 Kulturvereine 15’000\n\n126002 Kultur; Beiträge 15’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 15’000\n\n329 Kultur, übrige 1’777’268 211’230 2’138’510 347’080 2’184’010 307’080\n\n3290 Kulturförderung 507’648 955’500 917’300 10’000\n\n32900 Kulturförderung 418’330 704’500 524’500\n\n126003 Kultur; Kulturförderung 418’330 704’500 524’500\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 2’000 2’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 143 2’000 2’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’041 1’000 1’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 6’593 7’000 7’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 49’233 25’000 48’500\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit 10’000\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 15’000 15’000 15’000\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 150’000 150’000 160’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 82’457 73’000 73’000\n\n363601 Beiträge an Vereine 37’954 252’000 120’000\n\n363605 Beiträge an Fachgeschäfte 26’866 22’000 22’000\n\n363606 Beiträge an Jugendförderung 3’125 5’500 5’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 10’000 10’000 16’000\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 34’110 140’000 42’500\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 810\n\n32901 Bundesfeier 2’353 51’000 51’500\n\n126004 Kultur; Bundesfeier 2’353 51’000 51’500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000 1’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 2’000 2’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 24’000 24’500\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 10’000 10’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2’353 10’000 10’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 207\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 206\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 4’000 4’000\n\n32902 Willkommen in Gossau 2’629 25’000 19’000\n\n126005 Kultur; Willkommen in Gossau 2’629 25’000 19’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 2’529 2’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 19’000 16’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 100 4’000 2’000\n\n32903 Gossauer Preis 25’811 25’300 5’000\n\n126006 Kultur; Gossauer Preis 25’811 25’300 5’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 555 800\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 18’439 18’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4’764 4’000\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 2’054 2’000\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen FK 5’000\n\n32904 Vereinsempfänge 3’000 3’000\n\n126007 Kultur; Vereinsempfänge 3’000 3’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 2’000 2’000\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 1’000 1’000\n\n32905 Jungbürgerfeiern 8’110 9’000 9’000\n\n126008 Kultur; Jungbürgerfeier 8’110 9’000 9’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 727 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 7’383 8’000 8’000\n\n32906 Jubilarentag 1’355 5’000 5’000 5’000\n\n126009 Kultur; Jubilarentag 1’355 5’000 5’000 5’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 565 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 790 4’000 4’000\n\n491000 IV Personalkosten 5’000\n\n32907 Jubiläum Gossau 49’061 158’000 280’000\n\n126010 Kultur; Jubiläum Gossau 49’061 158’000 280’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 39’000 150’000 250’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 209\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 208\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 10’061 8’000 30’000\n\n3291 Kulturliegenschaften 1’269’619 211’230 1’183’010 347’080 1’266’710 297’080\n\n32910 Fürstenlandsaal 1’032’328 159’978 1’042’600 291’440 1’110’600 231’440\n\n303001 Verwaltungsliegenschaften Fürstenlandsaal 1’032’328 159’978 1’042’600 291’440 1’110’600 231’440\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’185 9’900 12’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 2’466 500 500\n\n310500 Lebensmittel 300 300\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 23’747 3’000 3’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 42’076 6’000 3’000\n\n312000 Energie Wasser 77’510 78’000 98’000\n\n312020 Entsorgung 1’507 1’500 1’500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 2’500 2’500\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 573 600\n\n313400 Sachversicherungsprämien 7’974 10’900 10’900\n\n313700 Steuern und Abgaben 1’178 1’200 1’200\n\n313701 Abwassergebühren 600\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 26’836 79’200 149’200\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 325 5’000 5’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 10’010 3’000 3’000\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 7’500\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 19’115 7’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 212’774 235’600 235’600\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 6’501 20’600\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 18’231\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 577’319 577’300 577’300\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 8’309 40’000 40’000\n\n425000 Verkäufe 205\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 532\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 18’740 6’000 6’000\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 46’151 100’000 100’000\n\n491000 IV Personalkosten 11’160\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 74’881 145’440 85’440\n\n32911 Mehrzweckgebäude Arnegg 29’339 16’797 32’470 17’340 41’120 17’340\n\n303002 Verwaltungsliegenschaften MZG Arnegg 29’339 16’797 32’470 17’340 41’120 17’340\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 300 300\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 209\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 208\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 500 500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’848\n\n312000 Energie Wasser 8’936 10’300 10’500\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 107 110\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1’010 1’310 1’310\n\n313700 Steuern und Abgaben 345 350 700\n\n313701 Abwassergebühren 110\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4’289 8’000 8’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 500\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 4’000 4’000 4’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 6’804 7’600 15’200\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 6’606 8’000 8’000\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 5’340 5’340 5’340\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 4’851 4’000 4’000\n\n32912 Markthalle 52’314 2’575 54’950 30’800 57’050 20’800\n\n303003 Verwaltungsliegenschaften Markthalle 52’314 2’575 54’950 30’800 57’050 20’800\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 128 1’200 1’200\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 500\n\n312000 Energie Wasser 5’063 6’600 8’600\n\n313400 Sachversicherungsprämien 538 750 750\n\n313701 Abwassergebühren 100\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3’554 5’600 5’600\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 738 500 500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5’632 4’300 4’300\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 1’122\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 35’538 35’500 35’500\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 700 10’000 10’000\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 1’875 20’800 10’800\n\n32913 Bundwiese 8’559 31’880 13’000 7’500 26’000 27’500\n\n303004 Verwaltungsliegenschaften Bundwiese 8’559 31’880 13’000 7’500 26’000 27’500\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 8’000\n\n314340 Unterhalt Plätze 3’159 8’000 8’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5’400 5’000 10’000\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 8’550 2’500 5’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 211\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 210\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 23’330 5’000 22’500\n\n32914 Musikschulzentrum 147’080 39’990 31’940\n\n303005 Verwaltungsliegenschaften Musikschulzentrum 147’080 39’990 31’940\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 692 900 900\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 250 250\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 958 4’750 250\n\n312000 Energie Wasser 8’315 9’200 10’900\n\n312020 Entsorgung 300 300\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 179 180\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1’102 1’450 1’450\n\n313700 Steuern und Abgaben 204 210 210\n\n313701 Abwassergebühren 180\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 11’363 21’950 16’700\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 300 300\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 198 500 500\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 3’798\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 120’272\n\n34 Sport und Freizeit 3’374’186 868’653 3’639’530 1’080’400 3’671’155 1’086’400\n\nNettoergebnis 2’505’533 2’559’130 2’584’755\n\n341 Sport 3’123’740 868’653 3’368’230 1’080’400 3’439’905 1’086’400\n\n3410 Sport 230’658 1’000 365’040 371’740\n\n34100 Sport 230’658 1’000 365’040 371’740\n\n211000 Sport 230’658 1’000 365’040 371’740\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 85’268 87’500 95’300\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 3’913 5’700 6’200\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 3’000\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 831 700 900\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1’254 1’600 1’700\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 908 900 900\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 360\n\n309900 Übriger Personalaufwand 182 1’500 1’500\n\n310000 Büromaterial 266 500 500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 271 600 600\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 211\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 210\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’000 2’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 348 7’000 7’000\n\n313001 Telefongebühren 312 350 350\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit 15’000 15’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 188 400 400\n\n317000 Reisekosten und Spesen 885 2’200 2’200\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 4’500 5’000 5’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 6’715 146’790 130’890\n\n363601 Beiträge an Vereine 123’960 51’000 60’850\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 500 1’800 1’950\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 11’600 11’600\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 2’300 2’300\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 20’600 20’600\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 1’000\n\n3411 Sportanlagen 525’622 16’453 1’215’300 215’000 968’920 15’000\n\n34110 Sportanlagen 525’622 16’453 1’215’300 215’000 968’920 15’000\n\n306000 Sportanlagen 525’622 16’453 644’700 15’000 626’020 15’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 25’967 12’000 12’000\n\n310102 Treibstoff 9’000 13’000\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 28’000 500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 44’985 2’000 2’000\n\n312000 Energie Wasser 15’848 23’000 28’000\n\n312020 Entsorgung 21’151 30’000 30’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 25’147 18’500 18’500\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete 60’116\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 13’458 13’500\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1’679 1’700 1’700\n\n313700 Steuern und Abgaben 2’866 3’100 3’100\n\n313701 Abwassergebühren 13’500\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen 82’994 86’000 81’000\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 927 1’000 1’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 14’193 23’000 23’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 9’251 9’000 8’820\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 180’631 142’100 142’100\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 213\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 212\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 808\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 25’602 242’800 242’800\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 6’503\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7’200 8’000 8’000\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 2’700 7’000 7’000\n\n490000\n\nInterne Verrechnung von Material- und \nWarenbezügen 50\n\n306001 Sportanlagen Freibad 570’600 200’000 342’900\n\n309900 Übriger Personalaufwand 300 300\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 22’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’000\n\n310600 Medizinisches Material 400\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 3’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’000\n\n312000 Energie Wasser 79’000\n\n312020 Entsorgung 7’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 13’400\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 1’800\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1’350\n\n313700 Steuern und Abgaben 650\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 63’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 4’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 5’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 247’600 247’600\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 20’600\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 95’000 95’000\n\n424030 Eintrittsgebühren PSS 3,5 % 190’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 2’000\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8’000\n\n3412 Sportliegenschaften 2’367’460 851’201 1’787’890 865’400 2’099’245 1’071’400\n\n34120 Freibad 483’763 146’304 242’800 200’000\n\n301001 Sportanlagen Bäder Freibad 483’763 146’304 242’800 200’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 20’899 22’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 213\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 212\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n310600 Medizinisches Material 85 400\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 15’790\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’316 3’000\n\n312000 Energie Wasser 76’685 90’000\n\n312020 Entsorgung 2’441\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 15’593 13’400\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 200\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 1’749\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 1’410\n\n313400 Sachversicherungsprämien 959 1’350\n\n313700 Steuern und Abgaben 5’401 650\n\n313701 Abwassergebühren 1’800\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 118’943 92’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 538 9’500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 11’692 5’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2’492 2’500\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 269\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 103’353\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 4’187\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 2’999\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 94’963\n\n424030 Eintrittsgebühren PSS 3,5 % 124’186 190’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 13’102 2’000\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7’203 8’000\n\n447210 Benützungsgebühren PSS 0 % 1’814\n\n34121 Hallenbad 764’809 259’222 941’950 418’000 956’750 418’000\n\n301002 Sportanlagen Bäder Hallenbad 764’809 259’222 400’650 418’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 28’530 40’600\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500\n\n310500 Lebensmittel 1’379 1’000\n\n310600 Medizinisches Material 400\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 6’001 1’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’697 7’500\n\n312000 Energie Wasser 183’093 200’000\n\n312020 Entsorgung 1’247 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’209 16’100\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 600\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 215\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 214\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 1’161\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 1’390\n\n313400 Sachversicherungsprämien 2’905 7’100\n\n313700 Steuern und Abgaben 14’963 3’150\n\n313701 Abwassergebühren 1’200\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 128’519 113’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 1’500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 8’814 6’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 379’808\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 2’093\n\n424030 Eintrittsgebühren PSS 3,5 % 111’076 270’000\n\n425030 Verkäufe Verpflegungsautomaten PSS 0,6 % 433 8’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 4’902\n\n426010\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nPSS 0,1 % 825\n\n447210 Benützungsgebühren PSS 0 % 141’987 140’000\n\nSportanlagen Hallenbad 941’950 418’000 556’100\n\n309900 Übriger Personalaufwand 600 600\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40’600\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 500\n\n310500 Lebensmittel 1’000\n\n310600 Medizinisches Material 400\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 3’500\n\n311300 Anschaffung Hardware 2’500\n\n312000 Energie Wasser 163’000\n\n312020 Entsorgung 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 20’500\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 1’200\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 3’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 7’100\n\n313700 Steuern und Abgaben 3’750\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 120’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 1’500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 6’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 502’800 502’800\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 10’300\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 52’700 52’700\n\n424030 Eintrittsgebühren PSS 3,5 % 270’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 215\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 214\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n425030 Verkäufe Verpflegungsautomaten PSS 0,6 % 8’000\n\n447210 Benützungsgebühren PSS 0 % 140’000\n\n34122 Sporthalle Buechenwald 765’519 331’674 698’740 333’400 752’495 339’400\n\n306003 Sportanlagen SH Buechenwald 765’519 331’674 698’740 333’400 752’495 339’400\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9’989 16’000 16’000\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 4’500 10’500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’823 1’000 23’655\n\n312000 Energie Wasser 66’839 67’000 83’000\n\n312020 Entsorgung 1’245 1’600 1’600\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 8’694 9’900 10’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 4’691 6’000 6’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 835 640 640\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 210’498 68’700 77’700\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 158 2’000 2’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 9’782 8’500 8’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 70’291 146’000 146’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 200\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 11’586\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 366’889 366’900 366’900\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 91’794 80’000 80’000\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1’621 15’000 15’000\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 238’260 238’400 244’400\n\n34123 Doppelturnhalle Andwil 353’369 114’000 147’200 114’000 147’200 114’000\n\n306004 Sportanlagen DTH Andwil 353’369 114’000 147’200 114’000 147’200 114’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1’000 1’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 458 4’300 4’300\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 4’450\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 348’461 141’900 141’900\n\n447201 Nutzungsentschädigung Turnhalle Andwil 114’000 114’000 114’000\n\n342 Freizeit 250’446 271’300 231’250\n\n3420 Parkanlagen, Spielplätze, Wanderwege 250’446 271’300 231’250\n\n34201 Parkanlagen 148’383 116’050 116’050\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 217\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 216\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n310000 Parkanlagen 148’383 116’050 116’050\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5’003 6’000 6’000\n\n310103 Baumaterial 7’481 8’000 11’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 2’479 2’500 2’500\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 863 900 900\n\n313700 Steuern und Abgaben 151 150 150\n\n314001 Unterhalt Parkanlagen, Bushof-/Bahnhofplatz 7’189 12’500 7’500\n\n314303 Unterhalt Brunnen 16’033 19’000 19’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 4’923 5’000 7’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 104’262 62’000 62’000\n\n34202 Spielplätze 72’473 118’350 74’300\n\n310001 Parkanlagen Spielplätze 72’473 118’350 74’300\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’641 5’500 6’000\n\n310103 Baumaterial 5’220 6’500 8’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 13’213 59’000 14’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 685 3’500 3’500\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 120 200 150\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 5’000 2’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 144 150 150\n\n314320 Unterhalt Spielplätze 6’178 2’500 2’500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’000 3’000 5’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31’070 33’000 33’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 380\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 239\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 7’583\n\n34203 Wanderwege 29’590 36’900 40’900\n\n310002 Parkanlagen Wanderwege 29’590 36’900 40’900\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’878 2’000 2’000\n\n310103 Baumaterial 6’051 7’000 10’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 2’998 2’000 2’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 344 2’500 2’500\n\n314103 Unterhalt Wanderwege 4’485 2’000 3’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 900 900 900\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 12’935 20’500 20’500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 217\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 216\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n4 Gesundheit 4’601’674 4’636’900 4’945’410 50’000\n\nNettoergebnis 4’601’674 4’636’900 4’895’410\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\nNettoergebnis 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\n4121 Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung) 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\n41210 Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung) 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\n509000 Gesundheit Stationäre Pflege 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’284’515 3’250’000 3’575’000\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1’186’550 1’227’000 1’216’300 50’000\n\nNettoergebnis 1’186’550 1’227’000 1’166’300\n\n421 Ambulante Krankenpflege (allgemein) 1’186’550 1’227’000 1’216’300 50’000\n\n4210 Ambulante Krankenpflege (allgemein) 974’081 1’057’000 1’004’300 50’000\n\n42100 Spitex-Dienste 974’081 1’057’000 1’004’300 50’000\n\n509001 Gesundheit ambulante Pflege Spitex 974’081 1’057’000 1’004’300 50’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 29’690 13’000 17’000\n\n361230 Spitex Gossau 805’070 907’000 858’000\n\n361231 Väter- und Mütterberatung 135’096 133’000 126’000\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 3’300\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4’225 4’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 50’000\n\n4211 Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung) 212’469 170’000 212’000\n\n42110 Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung) 212’469 170’000 212’000\n\n509002 Gesundheit ambulante Pflege Private 212’469 170’000 212’000\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen 212’469 170’000 212’000\n\n43 Gesundheitsprävention 130’610 159’900 154’110\n\nNettoergebnis 130’610 159’900 154’110\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 219\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 218\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n431 Alkohol- und Drogenprävention 42’966 45’000 45’000\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 42’966 45’000 45’000\n\n43100 Alkohol- und Drogenprävention 42’966 45’000 45’000\n\n509003 Alkohol- und Drogenprävention 42’966 45’000 45’000\n\n361232 KÜG Kostenübernahme Garantie 42’966 45’000 45’000\n\n433 Schulgesundheitsdienst 86’144 113’400 107’610\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 86’144 113’400 107’610\n\n43301 Schularzt 21’839 54’800 49’660\n\n210000 Schulgesundheit 21’839 3’500\n\n303001 Schularzt Löhne 9’500\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 1’960\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 165\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 2’367\n\n310600 Medizinisches Material 3’913 3’500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 3’934\n\n210001 Schulgesundheit; Schularzt 54’800 46’160\n\n303001 Schularzt Löhne 51’000 40’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 2’400 2’560\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 600\n\n310600 Medizinisches Material 1’400 3’000\n\n43302 Schulzahnpflege 64’305 57’000 56’350\n\n210002 Schulgesundheit; Schulzahnpflege 64’305 57’000 56’350\n\n303000 Temporäre Arbeitskräfte 53’254\n\n303001 Schularzt Löhne 45’000 45’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 3’322 2’800 2’900\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 924 650\n\n310600 Medizinisches Material 766 3’000 1’800\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 6’038 6’200 6’000\n\n43303 Schulgesundheitsdienst übrige 1’600 1’600\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 219\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 218\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n210003 Schulgesundheit; Übrige 1’600 1’600\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 1’400 1’400\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 100 100\n\n317000 Reisekosten und Spesen 100 100\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1’500 1’500 1’500\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1’500 1’500 1’500\n\n43400 Lebensmittelkontrollen 1’500 1’500 1’500\n\n103003 Lebensmittelkontrolle 1’500 1’500 1’500\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 1’500 1’500 1’500\n\n5 Soziale Sicherheit 13’384’753 6’006’822 12’443’865 6’203’600 13’796’406 6’934’400\n\nNettoergebnis 7’377’931 6’240’265 6’862’006\n\n51 Krankheit und Unfall 1’640’134 900’480 1’580’000 965’000 1’940’000 1’222’300\n\nNettoergebnis 739’654 615’000 717’700\n\n511 Krankenversicherungen 1’640’134 900’480 1’580’000 965’000 1’940’000 1’222’300\n\n5110 Krankenversicherungen 1’640’134 900’480 1’580’000 965’000 1’940’000 1’222’300\n\n51100 Krankenversicherungen 1’640’134 900’480 1’580’000 965’000 1’940’000 1’222’300\n\n501001 Finanz- und Sachhilfe 18’688\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 18’688\n\n501100 Krankenkassen 1’640’134 881’792 1’580’000 965’000 1’940’000 1’222’300\n\n363310 Verlustscheinforderungen Krankenversicherer 738’965 635’000 740’000\n\n363710 Krankenkassenprämien für Bedürftige 901’169 945’000 1’200’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 20’338 28’000 28’000\n\nRückerstattungen Verlustscheine \nKrankenkassenprämien 32’853\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 27’000 40’500\n\n463010 Bundesbeitrag Krankenkassenprämien 828’600 910’000 1’153’800\n\n53 Alter und Hinterlassene 1’375’418 520’670 20’000 547’920 20’000\n\nNettoergebnis 1’375’418 500’670 527’920\n\n535 Leistungen an das Alter 1’375’418 520’670 20’000 547’920 20’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 221\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 220\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n5350 Alter 1’375’418 520’670 20’000 547’920 20’000\n\n53500 Alter 1’375’418 520’670 20’000 547’920 20’000\n\n510000 Alter 1’375’418 520’670 20’000 547’920 20’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 41 200\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’435\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 18’697 21’000 10’000\n\n319901 Projekte 10’500\n\n361251 Pro Senectute 55’000 55’000 85’000\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 804’147\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 6’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 53’993 5’800 3’300\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 10’300 3’850\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 13’534\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 428’572 428’570 428’570\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 20’000 20’000\n\n54 Familie und Jugend 2’891’255 898’225 3’115’120 932’000 3’068’521 884’500\n\nNettoergebnis 1’993’030 2’183’120 2’184’021\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 411’600 204’759 420’900 200’000 408’850 200’000\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 411’600 204’759 420’900 200’000 408’850 200’000\n\n54300 Alimentenbevorschussung und -inkasso 411’600 204’759 420’900 200’000 408’850 200’000\n\n508000 Jugendschutz; Alimente 411’600 204’759 420’900 200’000 408’850 200’000\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren 4’094 5’000 5’000\n\n363711 Alimentenbevorschussung 407’505 400’000 400’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 15’900 3’850\n\n426050 Rückerstattung Alimentenbevorschussung 204’759 200’000 200’000\n\n544 Jugendschutz 935’736 170’401 947’760 166’000 990’061 169’500\n\n5440 Jugendschutz 433’209 7’095 547’760 6’000 485’061 6’500\n\n54400 Jugendschutz 17’200 18’000 17’200\n\n508001 Jugendschutz 17’200 18’000 17’200\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 2’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 221\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 220\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n363105 Kinder- und Jugendpsychiatrische Dienste 17’200 16’000 17’200\n\n54401 Jugendarbeit 416’009 7’095 529’760 6’000 467’861 6’500\n\n504000 Jugendarbeit 416’009 7’095 529’760 6’000 467’861 6’500\n\n300004 Entschädigung Schulrat 1’745\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 243’170 258’500 246’500\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 15’810 16’700 16’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 23’817 27’400 26’200\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2’326 2’500 2’600\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4’397 4’700 4’700\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2’565 2’700 2’600\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 110 3’000 3’000\n\n309100 Personalwerbung 199\n\n309900 Übriger Personalaufwand 836 900 900\n\n310000 Büromaterial 100 1\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 65\n\n310102 Treibstoff 408 500 600\n\n310105 Kubus Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’576 1’500 3’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 56 800 500\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 219 200 250\n\n310510 Verpflegung 4’323 4’000 4’500\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 1’507 2’000 2’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’964 7’300 5’000\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 300 300\n\n312000 Energie Wasser 1’934 2’300 2’300\n\n312020 Entsorgung 248 500 500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 4’873 8’000 6’000\n\n313001 Telefongebühren 676 800 800\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 1’000 1’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 384 500 500\n\n313700 Steuern und Abgaben 1’299 1’250 1’250\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’225 2’000 2’000\n\n315000 Unterhalt Mobiliar 500 500\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 276 2’500 2’000\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 59’427 59’000 59’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1’600 1’600\n\n317000 Reisekosten und Spesen 725 1’000 700\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 110 110 210\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 26’058 53’800 42’100\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 120\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 223\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 222\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 12’560 61’800 28’750\n\n425000 Verkäufe 5’253 6’000 5’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 1’633 1’500\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 210\n\n5441 Kinder- und Jugendheime 502’527 163’306 400’000 160’000 505’000 163’000\n\n54410 Kinder- und Jugendheime 502’527 163’306 400’000 160’000 505’000 163’000\n\n508002 Jugendschutz; Kinder- und Jugendheime 502’527 163’306 400’000 160’000 505’000 163’000\n\n361102 Sonderschulbeitrag 5’000\n\n361252 Kinder- und Jugendheime 502’527 400’000 500’000\n\n463110 Staatsbeiträge Kinder- und Jugendheime 163’306 160’000 163’000\n\n545 Leistungen an Familien 1’543’919 523’065 1’746’460 566’000 1’669’610 515’000\n\n5450 Leistungen an Familien 31’771 138’200 100’700\n\n54500 Leistungen an Familien 31’771 138’200 100’700\n\n502001 Sozialberatung 31’771 60’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 13’960\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1’040\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 16’771\n\n361251 Pro Senectute 60’000\n\n545000 Leistungen an Familien 78’200 100’700\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 18’000 14’000\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 5’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 26’000 24’500\n\n361255 Verein Tagesfamilien 57’000\n\n363107 Frauenhaus 29’200 4’200\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 1’172’899 523’065 1’274’260 556’000 1’309’910 515’000\n\n54510 Kinderkrippen und Kinderhorte 214’749 389’500 386’000\n\n506000 Ausserfamiliäre Kinderbetreuung 214’749\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 640\n\n361254 Globi Kinderkrippe 156’618\n\n361255 Verein Tagesfamilien 37’903\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 19’588\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 223\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 222\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n506001 Kinderbetreuung Kita 389’500 386’000\n\n361254 Globi Kinderkrippe 135’000 140’000\n\n361255 Verein Tagesfamilien 60’000 40’000\n\n363712 Familien für Kinderbetreuung 166’000 165’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 18’200 25’600\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 10’300 15’400\n\n54511 Kindertagesstätte (Kita) 958’151 523’065 884’760 556’000 923’910 515’000\n\n506002 Ausserfamiliäre Kinderbetreuung Kita Stadt 958’151 523’065 884’760 556’000 923’910 515’000\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 300 1’000 1’000\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 583’817 620’800 593’100\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 35’997 40’200 40’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 37’162 31’200 58’800\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5’554 6’000 5’600\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10’011 11’200 11’100\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6’101 6’500 6’500\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 8’096 9’400 9’400\n\n309900 Übriger Personalaufwand 2’806\n\n310000 Büromaterial 656 1’000 700\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12’750 9’000 12’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 307 200 200\n\n310500 Lebensmittel 31’298 40’000 40’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 636 4’000 3’000\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 470 300 500\n\n312000 Energie Wasser 2’387 2’700 2’700\n\n312020 Entsorgung 762 1’300 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’879 1’500 1’000\n\n313001 Telefongebühren 1’278 1’500 1’500\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete 1’282 700 1’300\n\n313700 Steuern und Abgaben 170\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1’287 1’500 1’500\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 67’000 67’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 65’640\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 500 500\n\n317000 Reisekosten und Spesen 6’751 4’500 7’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1’714 1’760 1’760\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 111’542\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 21’500 21’000 37’500\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 6’000 19’250\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 225\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 224\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 356’392 390’000 350’000\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 751\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 165’922 166’000 165’000\n\n5452 Elternschaftsbeiträge 8’218 25’000 10’000 15’000\n\n54520 Elternschaftsbeiträge 8’218 25’000 10’000 15’000\n\n501002 Elternschaftsbeiträge 8’218 25’000 10’000 15’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 8’218 25’000 15’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 10’000\n\n5453 Pflegegelder für Pflegekinder 285’798 200’000 184’000\n\n54530 Pflegegelder für Pflegekinder 285’798 200’000 184’000\n\n506003\n\nAusserfamiliäre Kinderbetreuung \nPflegefamilien 285’798 200’000 184’000\n\n361256 Beiträge für Pflegekinder 285’798 200’000 184’000\n\n5454 Sozialpädagogische Familienbegleitung 45’234 109’000 60’000\n\n54540 Sozialpädagogische Familienbegleitung 45’234 109’000 60’000\n\n508003 Jugendschutz; Kinder- und Jugendheime 45’234\n\n361257 SPF Sozialpädagogische Familienbetreuung 45’234\n\n545400 Sozialpädagogische Familienbetreuung 109’000 60’000\n\n361257 SPF Sozialpädagogische Familienbetreuung 109’000 60’000\n\n55 Arbeitslosigkeit 89’149 60’000 70’000\n\nNettoergebnis 89’149 60’000 70’000\n\n559 Arbeitslosigkeit, übrige 89’149 60’000 70’000\n\n5591 Arbeitsmarktliche Projekte der Sozialhilfe 89’149 60’000 70’000\n\n55910 Arbeitsintegration 89’149 60’000 70’000\n\n501003 Arbeitsintegration 89’149 60’000 70’000\n\n363608 Beschäftigungsprogramme 89’149 60’000 70’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 225\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 224\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 7’388’798 4’208’118 7’168’075 4’286’600 8’169’965 4’807’600\n\nNettoergebnis 3’180’680 2’881’475 3’362’365\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 2’005’946 997’508 2’015’800 1’200’000 1’657’700 850’000\n\n5720 Sozialhilfe 2’005’946 997’508 2’015’800 1’200’000 1’657’700 850’000\n\n57200 Sozialhilfe CH-Bürger 923’331 498’582 1’307’900 650’000 803’850 400’000\n\n501005 Finanz- und Sachhilfe Sozialhilfe CH-Bürger 923’331 498’582 1’307’900 650’000 803’850 400’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 923’331 1’300’000 800’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 7’900 3’850\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 498’582 650’000 400’000\n\n57204 Ausländer 1’082’616 498’926 707’900 550’000 853’850 450’000\n\n501009 Finanz- und Sachhilfe Sozialhilfe Ausländer 1’082’616 498’926 707’900 550’000 853’850 450’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 1’082’616 700’000 850’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 7’900 3’850\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 303’882 400’000 300’000\n\n426053\n\nRückerstattung Sozialhilfe \n\n(Asylflüchtlinge ab 7 Jahre) 195’044 150’000 150’000\n\n573 Asylwesen 3’028’970 2’612’487 2’999’150 2’845’000 4’103’850 3’722’000\n\n5730 Asylwesen allgemein 1’136’558 374’480 984’150 300’000 451’850\n\n57300 Asylwesen 5’568 269’150 270’850\n\n500000 Asylwesen 5’568 269’150 270’850\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 613 3’000 3’000\n\n310102 Treibstoff 868 900 1’350\n\n310310 Material Deutschkurs Asyl 4’000 4’000\n\n313001 Telefongebühren 74 500 500\n\n313400 Sachversicherungsprämien 1’000\n\n313700 Steuern und Abgaben 1’015 750 1’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 2’998 1’000 3’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 221’600 221’600\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 36’400 36’400\n\n57302 Unterbringung Asylsuchende 949’910 374’480 535’000 300’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 227\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 226\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n500002 Unterbringung Asylsuchende 949’910 374’480 535’000 300’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13’527\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 18’363\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 5’592\n\n312000 Energie Wasser 68’395\n\n312020 Entsorgung 3’340\n\n313001 Telefongebühren 21’886\n\n313400 Sachversicherungsprämien 300\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 18’471 20’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 26’313 15’000\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 509’469 500’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 264’255\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 600\n\n443001 Mieteinnahmen Asylunterkünfte 258’666\n\n463000 Beiträge vom Bund 115’214 300’000\n\n57305\n\nUnterstützung unbegleitete \nminderjährige Asylsuchende 181’080 180’000 181’000\n\n500003\n\nUnterstützung unbegleitete \nminderjährige Asylsuchende 181’080 180’000 181’000\n\n363731 Unbegleitete minderjährige Asylsuchende 181’080 180’000 181’000\n\n5732 Asylsuchende 120’842 128’849 225’000 385’000 767’000 418’000\n\n57320 Unterstützung Asylsuchende 120’842 128’849 123’000 85’000 135’000 103’000\n\n500004 Unterstützung Asylsuchende 120’842 128’849 123’000 85’000 135’000 103’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 120’842 123’000 135’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 14’094 5’000 15’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 114’755 80’000 88’000\n\n57321 Unterbringung Asylsuchende 102’000 300’000 632’000 315’000\n\n500005 Unterbringung Asylsuchende 102’000 300’000 632’000 315’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15’000 10’000\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 20’000 20’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 10’000 10’000\n\n312000 Energie Wasser 40’000 40’000\n\n312020 Entsorgung 2’000 2’000\n\n313001 Telefongebühren 15’000 15’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 227\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 226\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 20’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 15’000\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 500’000\n\n443001 Mieteinnahmen Asylunterkünfte 200’000 200’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 100’000 115’000\n\n5734 Vorläufig aufgenommene Ausländer 629’260 682’807 600’000 670’000 1’875’000 2’036’000\n\n57340 Vorläufig aufgenommene Ausländer 629’260 682’807 600’000 670’000 450’000 494’000\n\n500007 Vorläufig aufgenommene Ausländer 629’260 682’807 600’000 670’000 450’000 494’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 629’260 600’000 450’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 295’503 190’000 144’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 387’304 480’000 350’000\n\nSchutzbedürftige S 1’425’000 1’542’000\n\n500014 Schutzbedürftige S 1’425’000 1’542’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15’000\n\n311000 Anschaffung Mobiliar 20’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 10’000\n\n312000 Energie Wasser 20’000\n\n313040 Deutschkurse 240’000\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 500’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 620’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 1’542’000\n\n5737 Flüchtlinge 704’083 890’777 750’000 990’000 550’000 768’000\n\n57370 Flüchtlinge (VAFL/B) 704’083 890’777 750’000 990’000 550’000 768’000\n\n500008 Flüchtlinge (VAFL/B) 704’083 890’777 750’000 990’000 550’000 768’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 704’083 750’000 550’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 240’903 210’000 168’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 649’874 780’000 600’000\n\n5738 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge 438’227 535’574 440’000 500’000 460’000 500’000\n\n57380 Integrationsmassnahmen 438’227 535’574 440’000 500’000 440’000 500’000\n\n500011 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge 438’227 535’574 440’000 500’000 440’000 500’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 147’688 150’000 150’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 229\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 228\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n313040 Deutschkurse 223’109 220’000 220’000\n\n313041 Arbeitsintegration 50’213 60’000 60’000\n\n313043 Familienergänzende Betreuungsangebote 17’217 10’000 10’000\n\n463000 Beiträge vom Bund 535’574 500’000 500’000\n\n57382\n\nIntegrationsmassnahmen vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge 20’000\n\n500013\n\nIntegrationsmassnahmen vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge 20’000\n\n313040 Deutschkurse 20’000\n\n579 Fürsorge übrige 2’353’882 598’123 2’153’125 241’600 2’408’415 235’600\n\n5790 Sozialamt 2’288’459 590’839 2’119’525 235’600 2’378’765 235’600\n\n57900 Sozialamt 2’288’459 590’839 2’119’525 235’600 2’378’765 235’600\n\n502000 Sozialberatung 1’208’805 413’514 900’000 904’500\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 853’865\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 54’186\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 94’461\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7’780\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15’070\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 8’791\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 7’320\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3’708\n\n310000 Büromaterial 13\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 63\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 684\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 152\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 1’323\n\n313001 Telefongebühren 549\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit 24’380\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 4’523\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’213\n\n361258 Sozialberatungszentrum Region Gossau 900’000 900’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 16’933\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4’575 4’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 34’546\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 750\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 72’921\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 229\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 228\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 750\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 43’380\n\n491000 IV Personalkosten 369’384\n\n590000 Sozialamt 1’079’654 177’325 1’219’525 235’600 1’474’265 235’600\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 879’700 1’093’000\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 56’900 71’000\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 95’500 122’900\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8’500 11’500\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 15’800 16’500\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 9’200 11’500\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 10’000 8’800\n\n309900 Übriger Personalaufwand 3’200 3’200\n\n310000 Büromaterial 500 500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 500\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’000 1’000\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 300 300\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 3’000 1’500\n\n313001 Telefongebühren 750 600\n\n317000 Reisekosten und Spesen 2’000 2’000\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 34’075\n\n361258 Sozialberatungszentrum Region Gossau 868’254\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 20’900 25’990\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4’575 4’675\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 177’325\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 40’600 36’300\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 4’800 4’800\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 61’800 57’700\n\n421067 Gebühren für Auszüge, Bescheinigungen 600 600\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 20’000 20’000\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen FK 5’000 5’000\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 177’325\n\n491000 IV Personalkosten 210’000 210’000\n\n5792 Integration 65’422 7’284 33’600 6’000 29’650\n\n57920 Integration 65’422 7’284 33’600 6’000 29’650\n\n502500 Integration 65’422 7’284 33’600 6’000 29’650\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’000 1’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’000 1’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 231\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 230\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 7’538 8’900 9’900\n\n319901 Projekte 4’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 51’684 5’800 3’300\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 6’000 6’600 6’600\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 10’300 3’850\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 7’284 6’000\n\n6 Verkehr 7’199’760 994’452 7’471’530 1’068’300 6’972’450 1’073’000\n\nNettoergebnis 6’205’308 6’403’230 5’899’450\n\n61 Strassenverkehr 4’976’058 900’274 4’899’680 926’300 4’645’600 933’000\n\nNettoergebnis 4’075’785 3’973’380 3’712’600\n\n613 Kantonsstrassen, übrige 180’427 122’500 122’500\n\n6130 Staatsstrassenbeiträge 180’427 122’500 122’500\n\n61300 Staatsstrassenbeiträge 180’427 122’500 122’500\n\n311000 Staatsstrassenbeiträge 180’427 122’500 122’500\n\n363108 Unterhalt Kantonsstrassen 54’056\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 3’868\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 122’503 122’500 122’500\n\n615 Gemeindestrassen 4’334’880 900’274 4’343’930 924’300 4’107’550 931’000\n\n6150 Gemeindestrassen 4’334’880 900’274 4’343’930 924’300 4’107’550 931’000\n\n61500 Gemeindestrassen 3’154’400 342’490 3’349’030 348’000 3’191’650 360’000\n\n311001 Gemeindestrassen 3’154’400 342’490 3’349’030 348’000 3’191’650 360’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 11’385 15’000 15’000\n\n310103 Baumaterial 32’691 35’000 35’000\n\n310104 Signalisierungsmaterial 27’244 57’000 23’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’714 3’000 4’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 16’555 20’500 20’500\n\n312000 Energie Wasser 629 700 700\n\n312020 Entsorgung 59’189 65’000 73’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 57’983 61’000 31’000\n\n313001 Telefongebühren 200 200\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 231\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 230\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen 340 1’000 2’000\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 177’654 180’000 180’000\n\n313083 TV-Aufnahmen Strassenentwässerung 2’428 15’000 10’000\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 210’923 150’000 130’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 59’125 106’930 68’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 6’525 6’000 6’500\n\n313700 Steuern und Abgaben 431 1’600 500\n\n314100 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 371’629 419’000 378’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 8’011 5’000 5’000\n\n361261 Unterhaltsbeitrag Gemeindestrassen 216’968 179’350 181’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 573’694 600’000 600’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 40’386 55’350 55’350\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 1’278’896 1’372’400 1’372’400\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3’795\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 915 20’000 20’000\n\n430900 Übriger betrieblicher Ertrag 3’018\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 334’762 328’000 340’000\n\n61501 Parkplätze, ruhender Verkehr 270’855 418’395 363’400 442’300 331’400 437’000\n\n311002 Parkplätze, ruhender Verkehr 270’855 418’395 363’400 442’300 331’400 437’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’846 10’500 7’500\n\n310103 Baumaterial 15’362 15’000 15’000\n\n310104 Signalisierungsmaterial 14’655 45’000 17’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 391 500 500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 9’329 5’000 5’000\n\n312000 Energie Wasser 2’952 3’000 3’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 5’245 8’000 8’000\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren 1’553 2’400 3’000\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 1’006 1’200 1’100\n\n313700 Steuern und Abgaben 170 200 200\n\n314330 Unterhalt Parkplätze 15’354 30’000 27’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 7’559 4’500 4’500\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 3’000 3’000 3’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 500 1’000\n\n316901 Benützungskosten 16’240 15’000 17’000\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau 76’822 75’000 77’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 89’004 137’000 134’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 226\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 233\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 232\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 7’141 7’600 7’600\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 2’000 1’000\n\n427000 Bussen 140’014 130’000 140’000\n\n447260 Parkgebühren Parkplätze 157’054 180’000 165’000\n\n447261 Parkgebühren Strassenparkplätze 23’465 15’000 25’000\n\n447262 Parkgebühren Erweiterte Blaue Zone 91’922 100’000 100’000\n\n447263 Parkgebühren Velos/Mofas 3’240 2’800 3’500\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 2’700 12’500 2’500\n\n61502 Winterdienst 708’700 89’541 441’500 84’000 424’500 84’000\n\n311003 Winterdienst 708’700 89’541 441’500 84’000 424’500 84’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 93’956 66’000 56’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 44 500 500\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 24’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 2’369 5’000 5’000\n\n314100 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 452’433 230’000 250’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 6’257 6’000 6’000\n\n319000 Schadenersatzleistungen 2’663 5’000 2’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 132’839 105’000 105’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 555\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 17’583\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 6’997 4’000 4’000\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 82’544 80’000 80’000\n\n61503 Öffentliche Beleuchtung 200’925 49’848 190’000 50’000 160’000 50’000\n\n311004 Öffentliche Beleuchtung 200’925 49’848 190’000 50’000 160’000 50’000\n\n312000 Energie Wasser 110’728 115’000 90’000\n\n313086 Stadtwerke 50’623 75’000 70’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 1’211\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 38’363\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 49’848 50’000 50’000\n\n619 Werkhof, übrige 460’751 433’250 2’000 415’550 2’000\n\n6190 Werkhof, Fahrzeuge 460’751 433’250 2’000 415’550 2’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 233\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 232\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n61900 Werkhof, Fahrzeuge 460’751 433’250 2’000 415’550 2’000\n\n311005 Werkhof, Fahrzeuge 460’751 433’250 2’000 415’550 2’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4’488 10’000 10’000\n\n310102 Treibstoff 44’721 47’000 55’000\n\n310103 Baumaterial 2’524 5’000 6’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 23’879 36’700 10’000\n\n311101 Anschaffung Fahrzeuge 92’500 70’000 70’000\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 25’272 33’000 33’000\n\n312000 Energie Wasser 321 400 400\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 6’706 8’000 8’000\n\n313086 Stadtwerke 25’100 30’000 30’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 400 400\n\n313700 Steuern und Abgaben 9’978 11’500 11’500\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6’224 14’000 14’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 28’873 17’500 17’500\n\n315110 Unterhalt Fahrzeuge 57’095 55’000 55’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2’962 4’000 4’000\n\n319000 Schadenersatzleistungen 2’000 2’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 50’128 56’000 56’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 2’448\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 77’531 32’750 32’750\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 2’000 2’000\n\n62 Öffentlicher Verkehr 2’223’702 94’179 2’571’850 142’000 2’326’850 140’000\n\nNettoergebnis 2’129’523 2’429’850 2’186’850\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 2’126’690 600 2’433’850 2’000 2’188’850 2’000\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 2’126’690 600 2’433’850 2’000 2’188’850 2’000\n\n62200 Regional- und Agglomerationsverkehr 2’126’690 600 2’433’850 2’000 2’188’850 2’000\n\n312000 Regional- und Agglomerationsverkehr 2’126’690 600 2’433’850 2’000 2’188’850 2’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1’872 3’000 3’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 3’000 3’000 3’000\n\n311910 Anschaffung Bushaltestellen 40’000 40’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 14’489 224’000 4’000\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 1’489 7’000 7’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 7 100 100\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 235\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 234\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n314101 Unterhalt Bushof/Bahnhofplatz 1’000 1’000\n\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen 12’072 35’000 35’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3’600 4’600 4’600\n\n363103 Abgeltung öffentlicher Verkehr 2’026’298 2’055’000 2’030’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 150 150 150\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 63’713 61’000 61’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 600 2’000 2’000\n\n629 Öffentlicher Verkehr, übrige 97’013 93’579 138’000 140’000 138’000 138’000\n\n6290 Tageskarten SBB 97’013 93’579 138’000 140’000 138’000 138’000\n\n62900 Tageskarten SBB 97’013 93’579 138’000 140’000 138’000 138’000\n\n312001 Tageskarten SBB 97’013 93’579 138’000 140’000 138’000 138’000\n\n313085 Tageskarten 90’994 130’000 130’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 6’019 8’000 8’000\n\n424065 Tageskarten 93’579 140’000 138’000\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 6’063’586 3’517’691 6’318’165 3’686’450 5’900’465 3’614’450\n\nNettoergebnis 2’545’896 2’631’715 2’286’015\n\n72 Abwasserbeseitigung 2’890’749 2’890’749 3’047’950 3’047’950 3’047’950 3’047’950\n\n720 Abwasserbeseitigung 2’890’749 2’890’749 3’047’950 3’047’950 3’047’950 3’047’950\n\n7200 Abwasserbeseitigung 2’890’749 2’890’749 3’047’950 3’047’950 3’047’950 3’047’950\n\n72000 Abwasserreinigungsanlagen 1’950’053 1’774’990 1’000 1’788’990 1’000\n\n313000 Abwasserreinigungsanlage 1’950’053 1’774’990 1’000 1’788’990 1’000\n\n361270 ARA Niederbüren 135’053 166’300 180’300\n\n361271 ARA Au St.Gallen 151’948 209’090 209’090\n\n361272 AVFDG 1’643’739 1’380’000 1’380’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5’426 5’000 5’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 425 1’000 1’000\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 13’462 13’600 13’600\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 1’000 1’000\n\n72001 Kanalisationen 749’945 130’236 814’550 127’000 763’050 127’000\n\n313001 Kanalisationen 749’945 130’236 814’550 127’000 763’050 127’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 72 500 500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 235\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 234\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n310103 Baumaterial 1’639 5’000 7’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 699 1’300 1’300\n\n312000 Energie Wasser 7’020 6’000 6’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 22’670 27’000 27’000\n\n313001 Telefongebühren 100 100\n\n313080 TV-Aufnahmen Kanäle 28’936 30’000 30’000\n\n313081 GEP Nachführungen 17’695 20’000 20’000\n\n313086 Stadtwerke 8’228 15’000 15’000\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 12’654 50’000 30’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 1’105 33’000 33’000\n\n313400 Sachversicherungsprämien 38 50 50\n\n313700 Steuern und Abgaben 3’912 2’400 2’400\n\n314300 Unterhalt Kanalisation 199’859 214’000 159’000\n\n314301 Instandstellung Grabenaufbrüche 76’736 93’000 93’000\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen 1’000 1’000\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 900 1’000 1’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 285’049 228’500 250’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 2’533 6’500 6’500\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 80’201 80’200 80’200\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 53’500 30’000 30’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 4’000 4’000\n\n426020 Rückerstattungen Grabenaufbrüche 76’736 93’000 93’000\n\n72002 Finanzierung 190’751 2’760’513 458’410 2’919’950 495’910 2’919’950\n\n313002 Finanzierung 190’751 2’760’513 458’410 2’919’950 495’910 2’919’950\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 190’751 458’410 495’910\n\n424070 Grundgebühren 821’522 812’000 812’000\n\n424071 Mengengebühren 1’584’471 1’500’000 1’500’000\n\n424073 Flächenbeiträge 63’335 327’000 327’000\n\n466000\n\nPlanmässige Auflösung passivierter \nAnschlussbeiträge 291’185 280’950 280’950\n\n73 Abfallwirtschaft 488’255 479’270 531’000 513’000 441’000 441’000\n\nNettoergebnis 8’985 18’000\n\n730 Abfallwirtschaft 488’255 479’270 531’000 513’000 441’000 441’000\n\n7300 Abfallwirtschaft 488’255 479’270 531’000 513’000 441’000 441’000\n\n73000 Littering 7’485 20’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 237\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 236\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n305000 Abfallwirtschaft 7’485 20’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 7’485 20’000\n\n73001 Entsorgung 480’770 479’270 511’000 513’000 441’000 441’000\n\n305001 Entsorgung 480’770 479’270 511’000 513’000 441’000 441’000\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand 1’000 1’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 479’270 508’000 392’000\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete 2’000 2’000\n\n319200 Abgeltung von Rechten 1’500\n\n389300 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK 46’000\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 228’489 183’000 177’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 316’000 264’000\n\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK 15’859 14’000\n\n461200\n\nEntschädigungen von Gemeinden und \nZweckverbänden 234’921\n\n74 Verbauungen 370’227 445’600 382’600\n\nNettoergebnis 370’227 445’600 382’600\n\n741 Gewässerverbauungen 370’227 445’600 382’600\n\n7410 Gewässerverbauungen 370’227 445’600 382’600\n\n74100 Gewässerverbauungen 370’227 445’600 382’600\n\n315000 Gewässerverbauungen 370’227 445’600 382’600\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 169 1’000 1’000\n\n310103 Baumaterial 1’363 2’000 4’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 855 500 500\n\n312000 Energie Wasser 202 200 200\n\n312020 Entsorgung 5’000 5’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 24’155 45’000 25’000\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 54’623 80’000 50’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 6’801 24’700 19’700\n\n314200 Unterhalt Wasserbau 37’728 65’000 55’000\n\n319200 Abgeltung von Rechten 3’678 3’000 3’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 118’558 90’000 90’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 3’738 10’800 10’800\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 118’358 118’400 118’400\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 70’499 3’788 73’000 4’000 53’000 4’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 237\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 236\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\nNettoergebnis 66’712 69’000 49’000\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 70’499 3’788 73’000 4’000 53’000 4’000\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 70’499 3’788 73’000 4’000 53’000 4’000\n\n75000 Arten- und Landschaftsschutz 27’355 3’788 28’000 4’000 28’000 4’000\n\n305002 Arten- und Landschaftsschutz 27’355 3’788 28’000 4’000 28’000 4’000\n\n303004 Ökoflächen Bewirtschafter 690\n\n303005 Tierschutzbeauftragte 2’000 2’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 10’568 9’000 9’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 500 500\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 5’397 7’000 7’000\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 8’200 8’500 8’500\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 2’500 1’000 1’000\n\n461100\n\nEntschädigungen von Kantonen und \nKonkordaten 3’788 4’000 4’000\n\n75001 Biotope 43’145 45’000 25’000\n\n305003 Biotope 43’145 45’000 25’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 2’500 2’500\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken 3’145 40’000 20’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 40’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2’500 2’500\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 433’707 3’000 3’000\n\nNettoergebnis 433’707 3’000 3’000\n\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 400’000\n\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 400’000\n\n76100 Luftreinhaltung und Klimaschutz 400’000\n\n305008 Luftreinhaltung 400’000\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 400’000\n\n769\n\nÜbrige Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung 33’707 3’000 3’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 239\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 238\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n7690\n\nÜbrige Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung 33’707 3’000 3’000\n\n76900\n\nÜbrige Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung 33’707 3’000 3’000\n\n305004\n\nÜbrige Bekämpfung von \nUmweltverschmutzung 33’707 3’000 3’000\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand 31’703\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2’004 3’000 3’000\n\n77 Übriger Umweltschutz 916’266 143’885 991’365 121’500 961’165 121’500\n\nNettoergebnis 772’381 869’865 839’665\n\n771 Friedhof und Bestattung 779’251 143’885 761’530 121’500 756’530 121’500\n\n7710 Friedhof und Bestattung 779’251 143’885 761’530 121’500 756’530 121’500\n\n77100 Friedhof und Bestattung 779’251 143’885 761’530 121’500 756’530 121’500\n\n314000 Friedhof und Bestattung 779’251 143’885 761’530 121’500 756’530 121’500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10’798 10’000 10’000\n\n310103 Baumaterial 33’649 24’500 24’500\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 6’578 7’480 7’480\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 28’102 13’000 13’000\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 757 1’500 1’500\n\n312000 Energie Wasser 9’629 7’000 7’000\n\n312020 Entsorgung 34’368 34’000 34’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 4’406 3’500 3’500\n\n313020 Bestattungskosten 207’227 178’000 178’000\n\n313021 Grabunterhaltsverträge 40’980 48’000 48’000\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 4’384 4’400 4’400\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 5’000 5’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 8’429\n\n313400 Sachversicherungsprämien 543 500 500\n\n313700 Steuern und Abgaben 5’204 2’900 2’900\n\n314302 Unterhalt Friedhof 16’466 40’000 40’000\n\n314401 Unterhalt Gebäude Friedhof 21’511 14’000 14’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 8’273 8’000 8’000\n\n361273 Friedhof Andwil 8’594 9’000 9’000\n\n363700 Beiträge an private Haushalte 2’168 2’500 2’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 215’499 240’000 235’000\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 3’419\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 239\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 238\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 108’268 108’250 108’250\n\n421010 Prüfung Grabmalgesuch PSS 0 % 1’160 1’500 1’500\n\n424080\n\nBearbeitungs- und Benützungsgebühren PSS 0 \n% 1’500 3’000 3’000\n\n424081 Dienstleistungen Unterhaltsdienst PSS 4,3 % 58’106 45’000 45’000\n\n426010 Rückerstattungen und Kostenb. PSS 0,1 % 9’882 9’500 9’500\n\n426011 Rückerstattungen und Kostenb. PSS 2,0 % 8’899 9’000 9’000\n\n426012 Rückerstattungen und Kostenb. PSS 3,5 % 1’000 1’000\n\n426013 Grabunterhaltsverträge PSS 4,3 % 44’970 10’000 10’000\n\n426014\n\nKontoausgleich Grabunterhaltsverträge PSS 0 \n% 10’387 40’000 40’000\n\n447220\n\nGrabstätte Familiengräber und Auswärtige \n\nPSS 0 % 8’980 2’500 2’500\n\n779 Umweltschutz übrige 137’015 229’835 204’635\n\n7790 Hundeversäuberung 56’784 70’500 73’500\n\n77900 Hundeversäuberung 56’784 70’500 73’500\n\n305005 Hundeversäuberung 56’784 70’500 73’500\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9’693 10’000 10’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 4’102 4’000 4’000\n\n312020 Entsorgung 7’732 8’000 8’000\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 1’000 1’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 35’257 47’500 50’500\n\n7791 Öffentliche Toiletten 80’231 117’890 89’690\n\n77910 Öffentliche Toiletten 80’231 117’890 89’690\n\n305006 Öffentliche Toiletten 80’231 117’890 89’690\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3’546 3’500 4’000\n\n311100\n\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 30’000\n\n312000 Energie Wasser 2’481 1’900 2’500\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren 200 200\n\n313400 Sachversicherungsprämien 53 90 90\n\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen 3’025 3’200 3’200\n\n315100\n\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge 263 1’000 1’000\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 5’090 5’300 6’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 25’924 34’000 34’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 241\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 240\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 1’220\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 38’629 38’700 38’700\n\nEnergiestadt 41’445 41’445\n\nEnergiestadt 41’445 41’445\n\n305007 Energiestadt 41’445 41’445\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder 14’445 14’445\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 24’400 24’400\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 2’600 2’600\n\n79 Raumordnung 893’884 1’226’250 1’011’750\n\nNettoergebnis 893’884 1’226’250 1’011’750\n\n790 Raumordnung 893’884 1’226’250 1’011’750\n\n7900 Raumordnung 893’884 1’226’250 1’011’750\n\n79000 Raumplanung, Stadtentwicklung 893’884 1’226’250 1’011’750\n\n125000 Stadtentwicklung 893’884 1’226’250 1’011’750\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 433’000 550’500 506’600\n\n305000\n\nAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV \nVerwaltungskosten 27’900 35’700 36’700\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 49’880 65’800 64’100\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4’109 5’300 4’800\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7’768 9’900 9’100\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4’531 5’800 5’300\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals 5’200 3’500\n\n309100 Personalwerbung 1’949\n\n309900 Übriger Personalaufwand 401\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1’000 1’000\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 2’282 500 500\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 85’424 53’000 33’000\n\n313001 Telefongebühren 47’475\n\n313005 Übergeordnete Konzepte Studien 70’000 50’000\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 96’450 150’000 70’000\n\n313101 Verkehr: Planungen und Projekte 80’000 80’000\n\n313200\n\nHonorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten usw. 5’907 15’000 15’000\n\n317000 Reisekosten und Spesen 1’221\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 241\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 240\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 62’174 62’000 62’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1’739 44’800 44’800\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 1’879\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 61’800 15’400\n\n394000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 1’830\n\n395000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 57’964 9’950 9’950\n\n8 Volkswirtschaft 182’701 30’948 233’800 34’000 233’800 34’000\n\nNettoergebnis 151’753 199’800 199’800\n\n81 Landwirtschaft 61’312 91’300 91’300\n\nNettoergebnis 61’312 91’300 91’300\n\n811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 23’075 25’000 25’000\n\n8110 Verwaltung Landwirtschaft 23’075 25’000 25’000\n\n81100 Verwaltung Landwirtschaft 23’075 25’000 25’000\n\n103004 Verwaltung Landwirtschaft 23’075 25’000 25’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 640 1’000 1’000\n\n361200\n\nEntschädigungen an Gemeinden und \nZweckverbände 18’884 22’000 22’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 3’551 2’000 2’000\n\n812 Strukturverbesserung 1’006 2’000 2’000\n\n8120 Strukturverbesserung 1’006 2’000 2’000\n\n81200 Landwirtschaftliche Betriebe 1’006 2’000 2’000\n\n103005 Strukturverbesserung 1’006 2’000 2’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 1’006 2’000 2’000\n\n813 Produktionsverbesserung Vieh 24’062 51’300 51’300\n\n8130 Viehhaltung 24’062 51’300 51’300\n\n81300 Viehhaltung 24’062 51’300 51’300\n\n103006 Viehhaltung 24’062 51’300 51’300\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 243\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 242\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 13’885 14’000 14’000\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 5’377 33’000 33’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 4’800 4’300 4’300\n\n814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 13’170 13’000 13’000\n\n8140 Pflanzenbau 13’170 13’000 13’000\n\n81400 Pflanzenbau 13’170 13’000 13’000\n\n103007 Pflanzenbau 13’170 13’000 13’000\n\n303003 Hagelschützen 2’000\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 10’220 12’000 12’000\n\n363601 Beiträge an Vereine 950 1’000 1’000\n\n82 Forstwirtschaft 47’504 16’245 48’000 16’000 48’000 16’000\n\nNettoergebnis 31’259 32’000 32’000\n\n820 Forstwirtschaft 47’504 16’245 48’000 16’000 48’000 16’000\n\n8200 Forstwirtschaft 47’504 16’245 48’000 16’000 48’000 16’000\n\n82000 Forstwirtschaft 47’504 16’245 48’000 16’000 48’000 16’000\n\n103008 Forstwirtschaft 47’504 16’245 48’000 16’000 48’000 16’000\n\n363102 Beförsterungskosten 47’154 47’000 47’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 350 1’000 1’000\n\n402110 Grundsteuern 0,02 % 16’245\n\n402111 Beiträge Grundbesitzer (Beförsterungskosten) 16’000 16’000\n\n84 Tourismus 29’020\n\nNettoergebnis 29’020\n\n840 Tourismus 29’020\n\n8400 Stadtmarketing 29’020\n\n84000 Stadtmarketing 29’020\n\n125002 Stadtmarketing 29’020\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 29’020\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 44’864 14’703 94’500 18’000 94’500 18’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 243\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 242\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\nNettoergebnis 30’161 76’500 76’500\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 44’864 14’703 94’500 18’000 94’500 18’000\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 37’000 29’000\n\n85000 Industrie, Gewerbe, Handel 37’000 29’000\n\n103009 Industrie, Gewerbe, Handel 37’000 29’000\n\n363600\n\nBeiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck 29’000 29’000\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 8’000\n\n8501 Märkte 44’864 14’703 57’500 18’000 65’500 18’000\n\n85010 Märkte 44’864 14’703 57’500 18’000 65’500 18’000\n\n103010 Märkte 44’864 14’703 57’500 18’000 65’500 18’000\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 817 1’000 1’000\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 854 4’000 4’000\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 13’687 26’500 26’500\n\n390000\n\nInterne Verrechnung von Material- und \nWarenbezügen 50\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 22’953 26’000 26’000\n\n392000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 5’205 8’000\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 1’300\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 14’013 17’000 17’000\n\n426000\n\nRückerstattungen und Kostenbeteiligungen \nDritter 1’000 1’000\n\n493000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 690\n\n9 Finanzen und Steuern 9’379’531 78’953’324 7’751’325 78’159’830 7’311’915 79’337’130\n\nNettoergebnis 69’573’792 70’408’505 72’025’215\n\n91 Steuern 208’239 61’685’738 42’500 59’220’000 32’500 62’908’000\n\nNettoergebnis 61’477’500 59’177’500 62’875’500\n\n910 Steuern 208’239 61’685’738 42’500 59’220’000 32’500 62’908’000\n\n9100 Gemeindesteuern 175’270 51’936’752 42’500 50’620’000 32’500 53’698’000\n\n91000 Gemeindesteuern 175’270 51’936’752 42’500 50’620’000 32’500 53’698’000\n\n131000 Gemeindesteuern 175’270 51’936’752 42’500 50’620’000 32’500 53’698’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 245\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 244\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n318100 Forderungsverluste 146’524 40’000 30’000\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern 28’746 2’500 2’500\n\n360100 Kantonsanteil Hundesteuer -7’620\n\n400000\n\nEinkommens- und Vermögenssteuern \nnatürliche Personen Rechnungsjahr 42’870’752 43’500’000 45’700’000\n\n400010\n\nEinkommens- und Vermögenssteuern \nnatürliche Personen früherer Jahre 3’385’521 2’500’000 2’500’000\n\n400020 Verlustscheine 328’180 300’000\n\n400030 Nach- und Strafsteuern natürliche Personen -13’235 10’000 8’000\n\n402100 Grundsteuern 3’003’784 3’000’000 3’000’000\n\n402110 Grundsteuern 0,02 % 31’763 30’000 30’000\n\n402300 Handänderungssteuern 2’170’205 1’500’000 2’000’000\n\n403300 Hundesteuern 83’100 80’000 80’000\n\n440110\n\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, \nGemeindesteuern, Vergütungszinsen 84’302 80’000\n\n9101 Steueranteile Kanton 32’969 9’748’987 8’600’000 9’210’000\n\n91010 Steueranteile Kanton 32’969 9’748’987 8’600’000 9’210’000\n\n131001 Steueranteile Kanton 32’969 9’748’987 8’600’000 9’210’000\n\n318100 Forderungsverluste 28’215\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern 4’755\n\n400200 Quellensteuern natürliche Personen 1’010’917 1’000’000 1’020’000\n\n401000\n\nGewinn- und Kapitalsteuern juristische \nPersonen 4’919’259 5’800’000 6’100’000\n\n401020 Nachsteuern juristische Personen 29’416\n\n402200 Grundstückgewinnsteuern 3’331’091 1’800’000 2’090’000\n\n440110\n\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, \nGemeindesteuern, Vergütungszinsen 2’803\n\n462100\n\nFinanz- und Lastenausgleich von Kantonen und \nKonkordaten 455’500\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 455’500 455’500\n\nNettoergebnis 455’500 455’500\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 455’500 455’500\n\n9301 Finanzausgleich 1. Stufe 455’500 455’500\n\n93010 Finanzausgleich 455’500 455’500\n\n131004 Ertragsanteile Finanzausgleich 455’500 455’500\n\n462100\n\nFinanz- und Lastenausgleich von Kantonen \nund Konkordaten 455’500 455’500\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 245\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 244\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n95 Ertragsanteile, übrige 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\nNettoergebnis 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\n950\n\nErtragsanteile, übrige, \nohne Zweckbindung 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\n9500 Ertragsanteile übrige 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\n95000 Ertragsanteile übrige 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\n131002 Ertragsanteile übrige, ohne Zweckbindung 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 2’930’600 3’100’000 3’140’000\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 1’250’934 2’155’849 613’955 3’258’160 707’045 1’229’960\n\nNettoergebnis 904’915 2’644’205 522’915\n\n961 Zinsen 201’621 286’551 231’400 245’300 191’400 244’300\n\n9610 Zinsen 201’621 286’551 231’400 245’300 191’400 244’300\n\n96100 Zinsen 201’621 286’551 231’400 245’300 191’400 244’300\n\n131003 Zinsen 201’621 286’551 231’400 245’300 191’400 244’300\n\n340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 5’602\n\n340110 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 174’587 191’400 191’400\n\n349900 Übriger Finanzaufwand 21’433 40’000\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 623 8’000 8’000\n\n440200 Zinsen Stadtwerke 60’214 36’000 36’000\n\n440201 Zinsen Finanzanlagen 7’263\n\n442000 Dividenden 1’000\n\n446200\n\nZweckverbände, selbstständige und \nunselbstständige Gemeindebetriebe 1’000\n\n494000\n\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand 217’452 200’300 200’300\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 603’775 1’866’639 382’555 3’012’860 515’645 985’660\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 603’775 1’866’639 382’555 3’012’860 515’645 985’660\n\n96300 Diverse Grundstücke 170’522 103’652 138’000 347’400 110’000 308’400\n\n304000 Finanzliegenschaften 170’522 103’652 138’000 347’400 110’000 308’400\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 39’091 10’000 10’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 23’339 60’000 26’000\n\n343900 Energie Wasser 5’743 8’000 14’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 247\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 246\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n343901 Elektrizität 3’543 1’000 1’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 22’565 24’000 24’000\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 37’299 35’000 35’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 38’943\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 101’202 145’000 100’000\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 50\n\n444000 Wertberichtigungen Anlagen FV 200’000 200’000\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 2’400 2’400 8’400\n\n96301 Altes Gemeindehaus (Marktstübli) 63’947 114’385 32’620 122’700 38’620 117’700\n\n304001 Altes Gemeindehaus (Marktstübli) 63’947 114’385 32’620 122’700 38’620 117’700\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3’500\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 32’484 12’300 12’300\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 9’634 4’700 4’700\n\n343900 Energie Wasser 11’825 11’500 14’000\n\n343901 Elektrizität 2’097 2’000 2’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 108 120 120\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 1’619 2’000 2’000\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 6’180\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 89’100 90’000 90’000\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 11’430 15’000 15’000\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 12’955 11’500 11’500\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 900 6’200 1’200\n\n96302 Bischofszellerstrasse 6 43’975 25’800 17’780 24’000 19’780 24’000\n\n304002 Bischofszellerstrasse 6 43’975 25’800 17’780 24’000 19’780 24’000\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 33’765 5’000 5’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1’086 4’000 4’000\n\n343900 Energie Wasser 8’219 8’000 10’000\n\n343901 Elektrizität 379 400 400\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 69 80 80\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 256 300 300\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 200\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 25’800 24’000 24’000\n\n96303 Bischofszellerstrasse 7 26’795 29’280 14’350 30’200 19’350 30’200\n\n304003 Bischofszellerstrasse 7 26’795 29’280 14’350 30’200 19’350 30’200\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 21’043 5’000 5’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 467 3’000 3’000\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 247\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 246\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n343900 Energie Wasser 4’129 5’000 10’000\n\n343901 Elektrizität 296 500 500\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 44 50 50\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 614 800 800\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 200\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 28’080 29’000 29’000\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1’200 1’200 1’200\n\n96304 Flawilerstrasse 74 3’718 240 3’910 300 4’910 300\n\n304004 Flawilerstrasse 74 3’718 240 3’910 300 4’910 300\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 2’158 2’000 2’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 893 1’000 2’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 200 210 210\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 467 700 700\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 240 300 300\n\n96305 Friedeggstrasse 7 13’134 12’480 11’420 12’480 141’420 12’480\n\n304005 Friedeggstrasse 7 13’134 12’480 11’420 12’480 141’420 12’480\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 12’096 8’000 138’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 480 3’000 3’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 117 120 120\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 240 300 300\n\n393000\n\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten 200\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 6’480 6’480 12’480\n\n492000\n\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten 6’000 6’000\n\n96306 Herisauerstrasse 28 1’446 2’945 2’945\n\n304006 Herisauerstrasse 28 1’446 2’945 2’945\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1’000 1’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 942 1’500 1’500\n\n343900 Energie Wasser 362 220 220\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 24 25 25\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 117 200 200\n\n96307 Rössligasse Tiefgarage 1’587 22’440 19’220 23’000 10’220 23’000\n\n304007 Rössligasse Tiefgarage 1’587 22’440 19’220 23’000 10’220 23’000\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1’434 19’000 10’000\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 153 220 220\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 249\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 248\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 22’440 23’000 23’000\n\n96308 Sonnenstrasse 4, Amtshaus 50’906 171’516 75’500 179’000 51’500 179’000\n\n304008 Sonnenstrasse 4, Amtshaus 50’906 171’516 75’500 179’000 51’500 179’000\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 16’346 30’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 3’245 5’000 5’000\n\n343900 Energie Wasser 26’968 34’000 40’000\n\n343901 Elektrizität 886 3’000 3’000\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 2’770 3’500 3’500\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 690\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 144’698 154’000 154’000\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 26’818 25’000 25’000\n\n96309 Sonnenstrasse 4a, Untersuchungsamt 16’845 216’547 25’400 225’000 52’400 225’000\n\n304009 Sonnenstrasse 4a, Untersuchungsamt 16’845 216’547 25’400 225’000 52’400 225’000\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 8’823 15’000 42’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 3’024 5’000 5’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 898 900 900\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 4’099 4’500 4’500\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 212’650 215’000 215’000\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 3’897 10’000 10’000\n\n96310 Sportstrasse 18 12’269 21’600 14’780 21’600 19’280 21’600\n\n304010 Sportstrasse 18 12’269 21’600 14’780 21’600 19’280 21’600\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 6’558 5’000 5’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 3’200 5’000 5’000\n\n343900 Energie Wasser 1’735 2’500 7’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 79 80 80\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 698 2’200 2’200\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 21’600 21’600 21’600\n\n96311 Sportstrasse 16 9’376 8’376 12’550 8’380 14’050 8’380\n\n304011 Sportstrasse 16 9’376 8’376 12’550 8’380 14’050 8’380\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 2’272 5’000 5’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 3’200 3’000 3’000\n\n343900 Energie Wasser 3’013 3’500 5’000\n\n343901 Elektrizität 456 500 500\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 85 90 90\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 350 460 460\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 6’696 6’700 6’700\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 249\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 248\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1’680 1’680 1’680\n\n96312 Wilerstrasse 23 9’955 18’810 12’080 18’800 14’080 18’800\n\n304012 Wilerstrasse 23 9’955 18’810 12’080 18’800 14’080 18’800\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 4’885 5’000 5’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1’517 3’000 3’000\n\n343900 Energie Wasser 2’646 3’000 5’000\n\n343901 Elektrizität 247 250 250\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 173 180 180\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 486 650 650\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 18’810 18’800 18’800\n\nFlawilerstrasse 52 15’090 16’800\n\nFlawilerstrasse 52 15’090 16’800\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 10’000\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 4’000\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren 90\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand 1’000\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 16’800\n\n96380 Liegenschaften Finanzvermögen 179’300 1’121’515 2’000 2’000’000 2’000\n\n304020 Liegenschaften Finanzvermögen 179’300 1’121’515 2’000 2’000’000 2’000\n\n389710 Einlage in Wertberichtigung Finanzvermögen 179’300\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2’000 2’000\n\n441100 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 215\n\n444000 Wertberichtigungen Anlagen FV 1’121’300 2’000’000\n\n969 Finanzvermögen übrige 445’538 2’658\n\n9690 Finanzvermögen übrige 445’538 2’658\n\n96900 Finanzvermögen übrige 445’538 2’658\n\n131005 Finanzvermögen übrige 445’538 2’658\n\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen 60’000\n\n318100 Forderungsverluste 4’188\n\n344000 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 381’350\n\n429001 Eingang abgeschriebener Forderungen 2’528\n\n439000 Übriger Ertrag 130\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 251\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 250\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n97 Rückverteilungen 8’253 35’000 35’000\n\nNettoergebnis 8’253 35’000 35’000\n\n971 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 8’253 35’000 35’000\n\n9710 Rückverteilungen CO2-Abgabe 8’253 35’000 35’000\n\n97100 Rückverteilungen CO2-Abgabe 8’253 35’000 35’000\n\n131006 Rückverteilungen CO2-Abgabe 8’253 35’000 35’000\n\n469900 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 8’253 35’000 35’000\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 7’920’359 12’172’884 7’094’870 12’091’170 6’572’370 11’568’670\n\nNettoergebnis 4’252’525 4’996’300 4’996’300\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 7’920’359 7’358’513 7’094’870 7’331’170 6’572’370 6’808’670\n\n9900 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7’920’359 7’358’513 7’094’870 7’331’170 6’572’370 6’808’670\n\n99000 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7’093’559 7’093’559 7’094’870 7’094’870 6’572’370 6’572’370\n\n131007 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7’093’559 7’093’559 7’094’870 7’094’870 6’572’370 6’572’370\n\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 3’209’130 3’040’500 3’040’500\n\n330005\n\nPlanmässige Abschreibungen \nSpezialfinanzierungen 436’033 436’000 436’000\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Bildung 2’467’556 2’477’500 1’955’000\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software 267’350 267’350\n\n332001 Planmässige Abschreibung Software, Bildung 109’000 109’000\n\n332002 Planmässige Abschreibungen Planungen 275’388 57’950 57’950\n\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 691’989 264’400 264’400\n\n366001\n\nPlanmässige Abschreibung Investitionsbeiträge \nSpezialfinanzierung 13’462 13’600 13’600\n\nPlanmässige Abschreibungen \n\nSana Fürstenland AG 428’570 428’570\n\n495000\n\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen 6’999’896 6’645’270 6’122’770\n\n495001 IV Abschreibungen Spezialfinanzierungen 93’663 449’600 449’600\n\n99002 Vorfinanzierungen 84’000 84’000 84’000\n\n131012 Entnahme Vorfinanzierung 84’000 84’000 84’000\n\n489300 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK 84’000 84’000 84’000\n\n99003 Ausgleichsreserve 826’800\n\n131009 Ausgleichsreserve 826’800\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 251\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 250\n\n\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2021 Budget 2023Budget 2022\n\nErfolgsrechnung: Budget 2023\n\n389400 Einlagen in Ausgleichsreserve 826’800\n\n99004 Reserve Werterhalt Finanzvermögen 180’955 152’300 152’300\n\n131010 Reserve Werterhalt Finanzvermögen 180’955 152’300 152’300\n\n489500 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 152’300 152’300\n\n489700\n\nEntnahmen aus Reserve Werterhalt \nFinanzvermögen 180’955\n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4’814’370 4’760’000 4’760’000\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4’814’370 4’760’000 4’760’000\n\n99500 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4’814’370 4’760’000 4’760’000\n\n131011 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4’814’370 4’760’000 4’760’000\n\n489500 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 4’814’370 4’760’000 4’760’000\n\n(In Tausend CHF)\n\n Bestand\n01.01.2022\n\n Zugang \n2022\n\n(geplant) \n\n Abschreibung\ninkl. Abgänge\n\n2022 \n\n Bestand\n01.01.2023\n\n(geplant) \n\n Abschreibung\n2023 \n\nVerwaltungsvermögen (CHF)\n\nAnlagekategorien\n\nAbschrei-\nbungsdauer\n\nStrassen/Verkehrswege 30 21’586’848 490’000 1’385’650 20’691’198 1’324’400\n\nBrücken 60 100’000 0 1’667 98’333 1’667\n\nWasserbau 40 3’402’885 420’000 119’243 3’703’642 118’400\n\nÜb. Tiefbauten (Sportanlagen, Friedhof) 30 3’000’944 0 38’592 2’962’352 295’500\n\nGebäude (konventionelle Bauweise) 25 11’966’161 0 1’180’310 10’785’851 1’246’850\n\nGebäude (Leichtbauweise) 20 0 0 0 0 0\n\nSchulbauten 20 33’066’982 0 2’467’533 30’599’449 1’955’000\n\nMobilien, Fahrzeuge, Maschinen 4 80’470 0 40’236 40’234 40’200\n\nSpezialfahrzeuge 10 163’752 0 103’131 60’621 15’150\n\nHardware 3 122’233 0 122’233 0 376’350\n\nÜbrige Sachanlagen (Technik) 4 0 0 0 0 0\n\nImmaterielle Anlagen, Software 3 0 0 0 0 0\n\nImmaterielle Anlagen, Lizenzen 5 0 0 0 0 0\n\nImmaterielle Anlagen, Planungskosten 10 591’326 340’000 71’985 859’341 57’950\n\nÜbrige immaterielle Anlagen 5 0 0 0 0 0\n\nInvestitionsbeitrag Sana Fürstenland 7 2’571’428 0 428’572 2’142’856 428’572\n\nInvestitionsbeiträge 25 1’268’218 0 140’913 1’127’305 140’913\n\nInvestitionsbeiträge, Kantonsstrassen 30 2’520’447 565’000 121’441 2’964’006 121’818\n\nSpezialfinanzierungen\n\nKanal- und Leitungsbauten 40 3’677’756 410’000 107’948 3’979’808 80’200\n\nAbwasseranlagen 25 372’050 300’000 21’583 650’467 13’600\n\nInvestitionsbeiträge Abwasseranlagen 25 0 0 0 0 0\n\nFeuerschutz Hochbauten 25 7’227’896 0 355’831 6’872’065 355’800\n\n91’719’396 2’525’000\n\nTotal Abschreibung 6’572’370\n\nPassivierte Beiträge\n\nAnschlussbeiträge Auflösung 10 2’874’000 278’000 240’000 2’912’000 280’950\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAbschreibungsplan 2023\nStadthaushalt\n\nDas Verwaltungsvermögen wird in Anlagekategorien der Anlagebuchhaltung geführt und\nabgeschrieben. Die Abschreibung erfolgt gemäss Nutzungsdauer und linear.\nAbweichungen zur Rechnung ergeben sich nur noch daraus, dass nicht alle Projekte, die\ngeplant sind, auch ausgeführt werden. Anlagen in Bau werden erst mit der Fertigstellung\nabgeschrieben und werden in dieser Tabelle nach Fertigstellung als Zugang vermerkt. Die\nDetails können beim Finanzamt nachgefragt werden.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 253\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 252\n\n\n\n(In Tausend CHF)\n\n Bestand\n01.01.2022\n\n Zugang \n2022\n\n(geplant) \n\n Abschreibung\ninkl. Abgänge\n\n2022 \n\n Bestand\n01.01.2023\n\n(geplant) \n\n Abschreibung\n2023 \n\nVerwaltungsvermögen (CHF)\n\nAnlagekategorien\n\nAbschrei-\nbungsdauer\n\nStrassen/Verkehrswege 30 21’586’848 490’000 1’385’650 20’691’198 1’324’400\n\nBrücken 60 100’000 0 1’667 98’333 1’667\n\nWasserbau 40 3’402’885 420’000 119’243 3’703’642 118’400\n\nÜb. Tiefbauten (Sportanlagen, Friedhof) 30 3’000’944 0 38’592 2’962’352 295’500\n\nGebäude (konventionelle Bauweise) 25 11’966’161 0 1’180’310 10’785’851 1’246’850\n\nGebäude (Leichtbauweise) 20 0 0 0 0 0\n\nSchulbauten 20 33’066’982 0 2’467’533 30’599’449 1’955’000\n\nMobilien, Fahrzeuge, Maschinen 4 80’470 0 40’236 40’234 40’200\n\nSpezialfahrzeuge 10 163’752 0 103’131 60’621 15’150\n\nHardware 3 122’233 0 122’233 0 376’350\n\nÜbrige Sachanlagen (Technik) 4 0 0 0 0 0\n\nImmaterielle Anlagen, Software 3 0 0 0 0 0\n\nImmaterielle Anlagen, Lizenzen 5 0 0 0 0 0\n\nImmaterielle Anlagen, Planungskosten 10 591’326 340’000 71’985 859’341 57’950\n\nÜbrige immaterielle Anlagen 5 0 0 0 0 0\n\nInvestitionsbeitrag Sana Fürstenland 7 2’571’428 0 428’572 2’142’856 428’572\n\nInvestitionsbeiträge 25 1’268’218 0 140’913 1’127’305 140’913\n\nInvestitionsbeiträge, Kantonsstrassen 30 2’520’447 565’000 121’441 2’964’006 121’818\n\nSpezialfinanzierungen\n\nKanal- und Leitungsbauten 40 3’677’756 410’000 107’948 3’979’808 80’200\n\nAbwasseranlagen 25 372’050 300’000 21’583 650’467 13’600\n\nInvestitionsbeiträge Abwasseranlagen 25 0 0 0 0 0\n\nFeuerschutz Hochbauten 25 7’227’896 0 355’831 6’872’065 355’800\n\n91’719’396 2’525’000\n\nTotal Abschreibung 6’572’370\n\nPassivierte Beiträge\n\nAnschlussbeiträge Auflösung 10 2’874’000 278’000 240’000 2’912’000 280’950\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nAbschreibungsplan 2023\nStadthaushalt\n\nDas Verwaltungsvermögen wird in Anlagekategorien der Anlagebuchhaltung geführt und\nabgeschrieben. Die Abschreibung erfolgt gemäss Nutzungsdauer und linear.\nAbweichungen zur Rechnung ergeben sich nur noch daraus, dass nicht alle Projekte, die\ngeplant sind, auch ausgeführt werden. Anlagen in Bau werden erst mit der Fertigstellung\nabgeschrieben und werden in dieser Tabelle nach Fertigstellung als Zugang vermerkt. Die\nDetails können beim Finanzamt nachgefragt werden.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 253\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 252\n\n\n\nStadthaushalt Aufwendungen 108’684’257\n\nErträge ohne Steuern 46’524’120\n\nSteuerbedarf 62’160’137\n\nSteueranteile Kanton\n\nSteuern juristische Personen 6’100’000\n\nQuellensteuern natürliche Personen 1’020’000\n\nGrundstückgewinnsteuern 2’090’000 9’210’000\n\nGrundsteuern\n\nErmässigter Tarif 0.2 ‰ 30’000\n\nNormaltarif 0.6 ‰ 3’000’000 3’030’000\n\nHandänderungssteuern 2’000’000\n\nHundesteuern 80’000 2’080’000\n\nSteuern natürlicher Personen\n\nVerlustscheinbewirtschaftung 300’000\n\nPauschale Steueranrechnung 0 300’000\n\nDeckung durch Gemeindesteuern 47’540’137\n\nVorjahressteuern 2’500’000\n\nGemeindesteuern laufendes Jahr 116% 45’700’000\n\nÜberdeckung zulasten Eigenkapital -659’863\n\nIntegrierter Aufgaben- und Finanzplan 2023–2027\n\nStadthaushalt\n\nSteuerplan 2023\nDer Steuerplan zeigt auf, wie sich die Fiskaleinnahmen zusammensetzen. Eine \nweitere Aufgabe des Steuerplans ist es, zu berechnen, wie hoch der städtische \nSteuerfuss angesetzt werden muss, damit das Budget ausgeglichen ist. \nÜberdeckungen sind nur möglich, wenn genügend Eigenkapital vorhanden ist.\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 254\n\n\t\n\t Stadt Gossau\t IAFP 2023–2027 mit Budget 2023\t Seite 254\n\n\n