Stadt Gossau; Geschäftsbericht 2023

text: \n2023\nGESCHÄFTSBERICHT\n& JAHRESRECHNUNG\n\nvom Stadtrat erlassen\nam 4. April 2024\n\n\n\n\n\nInhalt\n\nSeite\n\nI.     4\n\nII. 5\n\n1.\n\n2.\n\n3. Finanzstrategie\n\nIII. 18\n\nIV. 27\n\n1.\n\n2.\n\n3.\n\n4.\n\n5.\n\n6.\n\n7.\n\n8.\n\n9.\n\n10.\n\n11.\n\nV. 34\n\nVI. 40\n\n1.\n\n2.\n\n3.\n\n4.\n\n5.\n\n6.\n\n7.\n\n8.\n\n9.\n\nVII. 59\n\nA1 61\n\n1200 Steueramt\n\n1250 Stadtentwicklung\n\n1260 Kultur\n\n1300 Finanzamt\n\n1310 Finanzen\n\nÜberblick\n\nVorwort des Stadtpräsidenten\n\nGewährleistungsspiegel\n\n1070 Betreibungsamt\n\nAufgabenübersicht\n\n1030 Stadtkanzlei\n\nInneres Finanzen Kultur\n\n1000 Gemeindeführung\n\n1010 Personalwesen\n\nAnlagespiegel\n\nGeldflussrechnung\n\nInvestitionsanteil\n\nStadthaushalt; Kennzahlen und Statistiken\n\nArtengliederung\n\nÜbersicht über die Finanzen\n\nLeitbild «Gossau35»\n\nGesamtaufwand im Verhältnis zu den Gesamteinnahmen\n\nEntwicklung Cashflow\n\nEntwicklung der Zinszahlungen\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nStaatsquote\n\nAnhang zur Jahresrechnung\n\nRechnungslegungsgrundsätze\n\nBehördenmitglieder Besoldung\n\nStadthaushalt\n\nKapitaldeckungsgrad\n\n1150 Einwohner- und Zivilstandsamt\n\n1100 Grundbuchamt\n\n1060 Informatik\n\nAbrechnungen Investitionskredite\n\nAus den Abteilungen / Statistisches\n\nEigenkapitalnachweis\n\nBeteiligungsspiegel\n\nRückstellungsspiegel\n\nKernaufwand, Passivzinsen und Abschreibungen\n\nNettoschuld pro Einwohner/-in\n\nEntwicklung Mittelaufnahme\n\nZinsbelastungsanteil\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 1 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 1\n\n\n\nInhalt\n\nSeite\n\nA2 Bildung 89\n\n2100 Schulgesundheit\n\n2130 Beiträge\n\nA3 111\n\n3110 Strassen und Plätze\n\n3120 Öffentlicher Verkehr\n\n3130 Abwasser\n\n3140 Friedhof\n\n3150 Gewässerschutz\n\nA4 141\n\nA5 147\n\n5080 Jugendschutz\n\n5090 Gesundheit\n\n5100 Alter\n\n173\n\n3050 Natur und Umwelt\n\n– Geldflussrechnung\n\nAnhänge\n\n5000 Asylwesen\n\n– Erfolgsrechnung: Jahresrechnung\n\n– Investitionsrechnung: Kommentar\n\n– Investitionsrechnung: Jahresrechnung\n\nStadthaushalt\n\n– Bilanz\n\n5040 Jugendarbeit\n\n5050 Schulsozialarbeit\n\n5020 KES/Sozialberatung\n\n3020 Schulliegenschaften\n\n3010 Sportanlagen: Bäder\n\n2030 Primarstufe\n\n2040 Oberstufe\n\n2010 Schulamt\n\n5010 Finanz- und Sachhilfe\n\n5025 Integration\n\n2110 Sport Kultur Freizeit (Freiw.-Arbeit)\n\n2050 Fördernde Massnahmen\n\n2060 Schulische Zusatzangebote\n\nBau Umwelt Verkehr\n\n2000 Schulführung\n\n2020 Kindergarten\n\n3000 Bauadministration\n\n5060 Ausserfamiliäre Kinderbetreuung\n\n3030 Verwaltungsliegenschaften\n\n3060 Sportanlagen: Hallen und Plätze\n\nJugend Alter Soziales\n\n4100 Sicherheit\n\n3040 Finanzliegenschaften\n\nVersorgung Sicherheit\n\n3100 Parkanlagen\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 2 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 2\n\n\n\n1 Die anstehenden Investitionen der Stadt Gossau – nicht nur die Sportwelt, auch \nRathaus, Schulraumplanung, Energiewandel, Kultur, Infrastruktur – umfassen weit \nüber 150 Millionen Franken. Die Priorisierung der Umsetzungsplanung wird \nherausfordernd.\n\n2 Die Demografie spielt gegen unsere Gesellschaft; auf immer mehr Alte kommen \nimmer weniger Jüngere. Das spürt man nicht nur auf dem Arbeitsmarkt, sondern \nauch in den Sozialausgaben. Deshalb wird sich nüchtern und rechnerisch \nbetrachtet– auch ohne die erwähnten Investitionen – die Steuerfussfrage stellen.\n\n3 Die Stadtwerke befinden sich in einem dynamischen und äusserst \nherausfordernden Marktumfeld. Die Ablieferung der Stadtwerke in den \nStadthaushalt muss überprüft werden und kann ebenfalls steuerfussrelevant \nwerden. Dies gilt es auf der Einnahmenseite der Stadt noch einmal zu \nkompensieren.\n\n4 Die Kirchenaustritte (S. 34) führen zu weniger Kirchensteuer. Gelder, die zu über \n90 Prozent kommunalen Diensten und Projekten zugutekommen. Die \nLandeskirchen werden sich vermehrt aus solchen Projekten zurückziehen. Dies \nwird die Frage aufwerfen, ob die Kommunen einspringen können oder sollen – \neine Entwicklung, wie sie aktuell bei der Stadtbibliothek vor sich geht. \n\nEs stellen sich noch weitere Zukunftsfragen. Wir müssen diese angesichts des \nsteigenden Kernaufwandes – der nicht identisch ist mit der Kernverwaltung – \nbeantworten. Ich habe es schon früher in einem Vorwort zum IAFP geschrieben: \nSteuern, Verschulden und Verzicht sind mögliche Stellschrauben. Das Motto kann \nheissen: Von allen ein bisschen mehr (Steuern, Verschuldung, Verzicht), von allem ein \nbisschen weniger (Projekte und Wünsche).\n\nDie Liste der Kostenabweichungen (S. 7) zeigt auf, wo die Ausgaben zum Teil  \nunerwartet oder ungeplant höher ausgefallen sind. Über CHF 3 Millionen mehrheitlich \nnicht planbarer Mehraufwand ist alarmierend und trübt erheblich die Freude über die \netwa gleich hohen Mehreinnahmen. Die Erfahrung zeigt, dass die Mehrausgaben \nmeist an den Gemeinden kleben bleiben wie ein Kaugummi am Strassenschuh.\n\nWir zehren noch von einem guten Vermögen. Und wir haben in beiden Jahren einen \npositiven Cashflow erzielt. Das ist das wirklich Positive am Abschluss 2023! Aber wir \nmüssen folgende Probleme in den kommenden Jahren finanzpolitisch fokussieren und \nantizipieren: \n\nI. Vorwort des Stadtpräsidenten\n\nDie meisten Gemeinden der Region verkünden erfreut, dass die Rechnung 2023 \nbesser sei als das Budget. Wir könnten dies auch tun. Aber wir tun es nicht. Denn es \nist keine Überraschung und sagt nichts aus. Zumal fast überall eingestanden wird, \ndass man mit Sorge in eine dunkelrote finanzielle Zukunft schaut. Auch das haben wir \nschon geäussert.\n\nJede in einem Jahr potenziell zu tätigende Ausgabe muss im Budget erfasst werden. \nDer Rechnungsabschluss zeigt streng genommen nur auf, wie viele dieser Ausgaben \ngetätigt werden konnten und was es gekostet hat. Und so entstehen landauf und \nlandab positivere Abschlüsse als budgetiert. Auch bei uns.\n\nVergleiche ich aber den aktuellen Abschluss mit dem von 2022 – so, wie es auch \nUnternehmen tun –, dann sieht die Sache gleich anders aus. Das leicht defizitäre \nBetriebsergebnis von 2022 hat sich 2023 zu einem Defizit von CHF 4,3 Millionen \nverschlechtert. Natürlich waren beide Budgets, 2022 und 2023, noch schlechter. \nAber am Ende ist es die Rechnung, die zählt.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 2\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 3 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 2  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 3\n\n\n\nII. Überblick\n\nNeuerungen im Geschäftsbericht\n\nIm Geschäftsbericht 2023 gibt es Änderungen in der Darstellung der Erfolgsrechnung. \nDie detaillierte Erfolgsrechnung verbleibt im Geschäftsbericht. Im Ausweis des \nMittelbedarfs bei den einzelnen Aufgaben werden die intern verrechneten Kosten \nunter den Kontonummern 39 für Belastungen und 49 für Gutschriften aufgezeigt. \nDies bedeutet, dass der Mittelbedarf nicht zu vergleichen ist mit dem Ausweis in der \nRechnung 2022. Diese Zahlen sind überarbeitet. Die Sachkosten werden in der Stufe \ndrei aufgezeigt.\n\nDie Leistungserfassung wurde in die neue Software eingegliedert. Dadurch werden die \nzu verrechnenden Personalkosten automatisch verbucht. Dort, wo früher nur \nrudimentäre Verrechnungen vorgenommen wurden, ergeben sich nun grössere \nVerschiebungen. Dies dient der Erhöhung der Kostenwahrheit. Die interne \nVerrechnung von Kosten betrifft jedoch nur die Kosten der Aufgaben, das \nGesamtresultat wird dadurch nicht verändert.\n\nDie Budgetänderungen 2023 durch das Parlament werden nicht nachvollzogen.\n\nPersonalaufwand 30\n\nSachaufwand 31\n\nAbschreibungen 33\n\nSpezialfinanzierungen 35\n\nTransferaufwand 36\n\nIntern verrechneter Aufwand 39\n\nFiskalertrag 40\n\nEntgelte 42\n\nVerschiedene Erträge 43\n\nSpezialfinanzierungen 45\n\nTransferertrag 46\n\nIntern verrechneter Ertrag 49\n\nFinanzaufwand 34\n\nFinanzertrag 44\n\nEinlage in Reserven 38\n\nBezug aus Reserven 48\n\nVor Verwendung Jahresergebnis Rechnung 2022 Budget 2023\n\n5'686'9375'500'100\n\nBetrieblicher Ertrag\n\n-4'656'967 -4'346'731\n\n4'795'055 4'253'624\n\n705'045 1'433'314\n\n9'676'848\n\n17'312'928\n\nDie Investitionsrechnung weist Bruttoinvestitionen von CHF 14,2 Mio. auf. Dies \nentspricht einer Ausführungsquote von 70 % – eine deutliche Steigerung gegenüber \nden Vorjahren. Budgetiert wurden für laufende und A-Projekte CHF 19 Mio. Die \ngrossen Abweichungen liegen hier im Bereich Sport und Verkehr.\n\nRechnung 2023\n\n14'623'020\n\n38'447'437\n\n108'215'162\n\n87'414'467\n\n39'347'851\n\n6'090'750 5'905'138\n\n16'436'080 17'061'460\n\n31'825'905 34'077'951\n\n791'970 426'885\n\n114'132'213\n\n91'920'575\n\n107'761'610\n\n85'584'943\n\nII. Überblick\n\nDas operative Ergebnis zeigt ein deutliches Minus auf. Es ist nur leicht besser als im \nBudget vorgesehen. Der betriebliche Aufwand steigt gegenüber dem Budget um \n5,47 %. Ohne interne Verrechnungen und ohne Transferaufwand verbleibt noch ein \nAnstieg von 1,58 %. Erfreulich hat sich der Fiskalertrag entwickelt. Er übersteigt das \nErgebnis vom Vorjahr um CHF 200’000. Dies trotz eines wirtschaftlich durchzogenen \nJahres. Beim Finanzaufwand hinterlässt der Zinsanstieg deutliche Spuren. Der  \nTransferaufwand steigt wiederum stark an. Ambulante und stationäre \nPflegefinanzierung und die Ausgaben für Finanz- und Sachhilfe liegen deutlich über \nBudget.\n\n1. Übersicht über die Finanzen\n\nStadthaushalt\nKurzkommentar zum Jahresergebnis\n\nBetrieblicher Aufwand\n\n37'648'645\n\n15'968'563\n\n6'178'003\n\nBetriebsergebnis\n\n913'332\n\n31'351'937\n\n15'701'129\n\nTotal Betrieblicher Aufwand\n\nKernaufwand\n\n158'194\n\n6'893'977\n\nTotal Betrieblicher Ertrag\n\n64'733'830\n\n15'701'129\n\n312'995\n\n104'866'877\n\n17'066'752\n\n-2'894'733\n\n615'797\n\n3'460'664\n\n-8'600'355\n\n5'050'300 5'298'877\n\n5'096'300 5'298'877\n\nOperatives Ergebnis\n\nGesamtergebnis 4'325'936 393'333 952'146\n\nFinanzergebnis 2'844'867\n\n-49'867\n\n4'994'903\n\n4'375'803\n\nReserveänderung\n\nErgebnis Reserven\n\n619'100\n\n64'938'635\n\n12'947'790\n\n567'658\n\n46'000 0\n\n62'844'000\n\n23'500 88'000\n\n14'623'020 17'312'928\n\n98'763'140\n\n11'732'170\n\n9'141'950\n\n398'500\n\n-9'452'022\n\n105'531'859\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 4 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 4\n\n\n\nPersonalaufwand 30\n\nSachaufwand 31\n\nAbschreibungen 33\n\nSpezialfinanzierungen 35\n\nTransferaufwand 36\n\nIntern verrechneter Aufwand 39\n\nFiskalertrag 40\n\nEntgelte 42\n\nVerschiedene Erträge 43\n\nSpezialfinanzierungen 45\n\nTransferertrag 46\n\nIntern verrechneter Ertrag 49\n\nFinanzaufwand 34\n\nFinanzertrag 44\n\nEinlage in Reserven 38\n\nBezug aus Reserven 48\n\nVor Verwendung Jahresergebnis Rechnung 2022 Budget 2023\n\n5'686'9375'500'100\n\nBetrieblicher Ertrag\n\n-4'656'967 -4'346'731\n\n4'795'055 4'253'624\n\n705'045 1'433'314\n\n9'676'848\n\n17'312'928\n\nDie Investitionsrechnung weist Bruttoinvestitionen von CHF 14,2 Mio. auf. Dies \nentspricht einer Ausführungsquote von 70 % – eine deutliche Steigerung gegenüber \nden Vorjahren. Budgetiert wurden für laufende und A-Projekte CHF 19 Mio. Die \ngrossen Abweichungen liegen hier im Bereich Sport und Verkehr.\n\nRechnung 2023\n\n14'623'020\n\n38'447'437\n\n108'215'162\n\n87'414'467\n\n39'347'851\n\n6'090'750 5'905'138\n\n16'436'080 17'061'460\n\n31'825'905 34'077'951\n\n791'970 426'885\n\n114'132'213\n\n91'920'575\n\n107'761'610\n\n85'584'943\n\nII. Überblick\n\nDas operative Ergebnis zeigt ein deutliches Minus auf. Es ist nur leicht besser als im \nBudget vorgesehen. Der betriebliche Aufwand steigt gegenüber dem Budget um \n5,47 %. Ohne interne Verrechnungen und ohne Transferaufwand verbleibt noch ein \nAnstieg von 1,58 %. Erfreulich hat sich der Fiskalertrag entwickelt. Er übersteigt das \nErgebnis vom Vorjahr um CHF 200’000. Dies trotz eines wirtschaftlich durchzogenen \nJahres. Beim Finanzaufwand hinterlässt der Zinsanstieg deutliche Spuren. Der  \nTransferaufwand steigt wiederum stark an. Ambulante und stationäre \nPflegefinanzierung und die Ausgaben für Finanz- und Sachhilfe liegen deutlich über \nBudget.\n\n1. Übersicht über die Finanzen\n\nStadthaushalt\nKurzkommentar zum Jahresergebnis\n\nBetrieblicher Aufwand\n\n37'648'645\n\n15'968'563\n\n6'178'003\n\nBetriebsergebnis\n\n913'332\n\n31'351'937\n\n15'701'129\n\nTotal Betrieblicher Aufwand\n\nKernaufwand\n\n158'194\n\n6'893'977\n\nTotal Betrieblicher Ertrag\n\n64'733'830\n\n15'701'129\n\n312'995\n\n104'866'877\n\n17'066'752\n\n-2'894'733\n\n615'797\n\n3'460'664\n\n-8'600'355\n\n5'050'300 5'298'877\n\n5'096'300 5'298'877\n\nOperatives Ergebnis\n\nGesamtergebnis 4'325'936 393'333 952'146\n\nFinanzergebnis 2'844'867\n\n-49'867\n\n4'994'903\n\n4'375'803\n\nReserveänderung\n\nErgebnis Reserven\n\n619'100\n\n64'938'635\n\n12'947'790\n\n567'658\n\n46'000 0\n\n62'844'000\n\n23'500 88'000\n\n14'623'020 17'312'928\n\n98'763'140\n\n11'732'170\n\n9'141'950\n\n398'500\n\n-9'452'022\n\n105'531'859\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 4\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 5 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 4  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 5\n\n\n\nII. Überblick\n\nKonto\n\n294000 952'146\n\n952'146\n\nPersonalaufwand 30\n\nSachaufwand 31\n\nAbschreibungen 33\n\nSpezialfinanzierungen 35\n\nTransferaufwand 36\n\nIntern verrechneter Aufwand 39\n\nFiskalertrag 40\n\nEntgelte 42\n\nVerschiedene Erträge 43\n\nSpezialfinanzierungen 45\n\nTransferertrag 46\n\nIntern verrechneter Ertrag 49\n\nFinanzaufwand 34\n\nFinanzertrag 44\n\nEinlage in Reserven 38\n\nBezug aus Reserven 48\n\nBeantragte Verwendung \nJahresergebnis\nAusgleichsreserven\n\nTotal\n\n14'623'020 17'312'928\n\n107'761'610 108'215'162 114'132'213\n\n3'460'664 5'500'100 5'686'937\n\n-2'894'733 -9'452'022 -8'600'355\n\n615'797\n\n91'920'575\n\n23'500 88'000\n\n6'893'977 9'141'950 9'676'848\n\n64'733'830 62'844'000 64'938'635\n\n12'947'790\n\n312'995\n\n11'732'170\n\n85'584'943 87'414'467\n\n17'066'752\n\nGesamtergebnis\n\nNach Verwendung Jahresergebnis\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nTotal Betrieblicher Aufwand\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFinanzergebnis\n\nBetriebsergebnis\n\nOperatives Ergebnis\n\nKernaufwand\n\nTotal Betrieblicher Ertrag\n\nReserveänderung\n\n38'447'437 39'347'85137'648'645\n\n15'701'129 14'623'020 17'312'928\n\n104'866'877 98'763'140 105'531'859\n\n5'905'138\n\n913'332 791'970\n\n705'045 1'433'314\n\n15'701'129\n\n398'500 567'658\n\n158'194\n\n31'351'937 31'825'905 34'077'951\n\n15'968'563 16'436'080 17'061'460\n\n6'178'003 6'090'750\n\nBetrag in CHF\n\n426'885\n\nRechnung 2022 Budget 2023 Rechnung 2023\n\n4'253'624\n\n-49'867 -4'656'967 -4'346'731\n\n2'844'867 4'795'055\n\n4'945'036 46'000 952'146\n\n4'994'903 5'096'300 5'298'877\n\n0 393'333 0\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 6 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 6\n\n\n\nII. Überblick\n\nKonto\n\n294000 952'146\n\n952'146\n\nPersonalaufwand 30\n\nSachaufwand 31\n\nAbschreibungen 33\n\nSpezialfinanzierungen 35\n\nTransferaufwand 36\n\nIntern verrechneter Aufwand 39\n\nFiskalertrag 40\n\nEntgelte 42\n\nVerschiedene Erträge 43\n\nSpezialfinanzierungen 45\n\nTransferertrag 46\n\nIntern verrechneter Ertrag 49\n\nFinanzaufwand 34\n\nFinanzertrag 44\n\nEinlage in Reserven 38\n\nBezug aus Reserven 48\n\nBeantragte Verwendung \nJahresergebnis\nAusgleichsreserven\n\nTotal\n\n14'623'020 17'312'928\n\n107'761'610 108'215'162 114'132'213\n\n3'460'664 5'500'100 5'686'937\n\n-2'894'733 -9'452'022 -8'600'355\n\n615'797\n\n91'920'575\n\n23'500 88'000\n\n6'893'977 9'141'950 9'676'848\n\n64'733'830 62'844'000 64'938'635\n\n12'947'790\n\n312'995\n\n11'732'170\n\n85'584'943 87'414'467\n\n17'066'752\n\nGesamtergebnis\n\nNach Verwendung Jahresergebnis\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nTotal Betrieblicher Aufwand\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFinanzergebnis\n\nBetriebsergebnis\n\nOperatives Ergebnis\n\nKernaufwand\n\nTotal Betrieblicher Ertrag\n\nReserveänderung\n\n38'447'437 39'347'85137'648'645\n\n15'701'129 14'623'020 17'312'928\n\n104'866'877 98'763'140 105'531'859\n\n5'905'138\n\n913'332 791'970\n\n705'045 1'433'314\n\n15'701'129\n\n398'500 567'658\n\n158'194\n\n31'351'937 31'825'905 34'077'951\n\n15'968'563 16'436'080 17'061'460\n\n6'178'003 6'090'750\n\nBetrag in CHF\n\n426'885\n\nRechnung 2022 Budget 2023 Rechnung 2023\n\n4'253'624\n\n-49'867 -4'656'967 -4'346'731\n\n2'844'867 4'795'055\n\n4'945'036 46'000 952'146\n\n4'994'903 5'096'300 5'298'877\n\n0 393'333 0\n\nII. Überblick\n\nBezeichnung\n\nKindergarten 158'363\n\n21'394\n\nPrimarstufe 117'735\n\n37'567\n\nOberstufe 492'766\n\nFördernde Massnahmen 45'097\n\nFinanzierung 131'790\n\nGesundheit 452'309\n\nSoziales 456'919\n\nSoziales 424'014\n\nFinanzen 141'040\n\nEnergie 637'000\n\nMehraufwand – 3'115'994\n\nAbschreibungen 185'000\n\nFacility Management 465'008\n\nInformatik 133'660\n\nRaumordnung Planungen 100'000\n\nFreibad Unterhalt 47'135\n\nFürstenlandsaal Unterhalt 43'453\n\nÖffentlicher Verkehr Abgeltung 89'428\n\nJubiläum 68'150\n\nEntsorgung 119'024\n\nMinderaufwand + 1'250'858\n\nSteuern 307'895\n\n73'824\n\nMinderertrag – 381'719\n\nFinanzen 231'169\n\nFinanzvermögen 237'000\n\nGebühren 150'000\n\nEigenleistungen 105'083\n\nSteuern 203'167\n\n200'069\n\n513'550\n\n579'777\n\n985'485\n\nMehrertrag + 3'205'299\n\nDienstleistungen\n\nLiegenschaftenertrag\n\nLöhne pädagogisches Personal\n\nSchulgemeinde Andwil-Arnegg\n\nSozialhilfe Schweizer Bürger/-innen\n\nPflegefinanzierung\n\nSozialhilfe Ausländer/-innen\n\nFremdkapitalzinsen\n\nDiverse Konten der Erfolgsrechnung\n\nLöhne Fördernde Massnahmen\n\nAufgeführt werden nachstehend diejenigen Positionen, die das Ergebnis der \nErfolgsrechnung massgeblich beeinflusst haben. Die Abweichungen beziehen sich auf \ndie budgetierten Werte. Der restliche Betrag betrifft diverse einzelne kleinere \nAbweichungen.\n\nBetrag in CHFText\n\nLöhne pädagogisches Personal\n\nGrundstückgewinnsteuern\n\nSoftware\n\nGrundsteuern\n\nLöhne\n\nAnschaffungen/Dienstleistungen\n\nEinkommenssteuern; Verlustscheinbewirtschaftung\n\nStellvertretungen\n\nLöhne pädagogisches Personal\n\nStellvertretungen\n\nEinkommenssteuern, laufendes Jahr\n\nHandänderungssteuern\n\nWertschwankungen\n\nSportwelt\n\nHerleitung des Jahresergebnisses 2023\n\nGebühren\n\nBenutzungsgebühren Diverse\n\nSteuern juristischer Personen\n\nQuellensteuern\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 6\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 7 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 6  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 7\n\n\n\nII. Überblick\n\nR 2022 B 2023 R 2023\n\n7'674 20'257 14'282\n\n1'395 200 2'262\n\n6'279 20'057 12'019\n\nDie unten stehende Grafik zeigt die Zusammensetzung des Nettoaufwandes je \nFunktionsbereich.\n\nEinnahmen\n\nInvestitionsrechnung\n\nFunktionale Gliederung Nettoaufwand\n\nInvestitionsausgaben nach Funktionen\n\nDie Bruttoinvestitionen betragen CHF 14,2 Mio. Dies ist ein Ausführungsgrad von 70 \n%. Bei den Einnahmen handelt es sich mit CHF 1,7 Mio. um aufgelöste passivierte \nAnschlussbeiträge. \n\nAusgaben\n\nNettoausgaben\n\n0,2 %\n\n29,1 %\n\n21,7 %\n24,6 %\n\n–0,9 %\n\n22,8 %\n\n2,5 %\n\nAllgemeine Verwaltung: 0,2 %\n\nBildung: 29,1 %\n\nSport, Freizeit: 21,7 %\n\nVerkehr: 24,6 %\n\nAbwasser: –0,9 %\n\nGewässer: 22,8 %\n\nRaumordnung: 2,5 %\n\n9,6 %\n\n1,3 %\n\n55,4 %\n\n7,2 %\n\n8,1 %\n\n10,5 %\n\n5,0 %\n2,7 % 0,2 %\n\nBehörden, Verwaltung: 9,6 %\n\nÖffentliche Sicherheit: 1,3 %\n\nBildung: 55,4 %\n\nKultur, Sport, Freizeit: 7,2 %\n\nGesundheit: 8,1 %\n\nSoziale Wohlfahrt: 10,5 %\n\nVerkehr: 5,0 %\n\nUmwelt, Raumordnung: 2,7 %\n\nVolkswirtschaft: 0,2 %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 8 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 8\n\n\n\nII. Überblick\n\nKennzahlenübersicht 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nCashflow 13'859 10'399 10'907 -30 5'497 2'594\n\nInvestitionen 12'102 6'120 8'822 6'190 7'674 14'282\n\nNettoschuld pro Einwohner/-in -3'813 -2'867 -2'950 -2'840 -2'773 -2'216\n\nKapitaldeckungsgrad 220,94% 233,35% 211,22% 213,3% 211,57% 191,67%\n\nSelbstfinanzierung (5 Jahre) 153,38% 203,95% 205,45% 192,46% 219,93% 203,34%\n\nSelbstfinanzierungsanteil 15,05% 15,47% 10,25% 12,93% 17,88% 2,15%\n\nInvestitionsanteil 17,13% 7,67% 10,37% 7,19% 8,63% 14,14%\n\nZinsbelastungsanteil 0,56% 0,3% 0,1% 0,06% 0,03% 0,35%\n\nKapitaldienstanteil 6,35% 5,86% 5,71% 5,59% 5,08% 6,93%\n\nErläuterungen siehe Kapitel «Kennzahlen» (Seite 27)\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 8\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 9 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 8  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 9\n\n\n\nWohnbevölkerung\n\n2. Leitbild «Gossau35»\n\nGossau – ein Platz zum Wohnen\n\nII. Überblick\n\nDas Stadtparlament hat am 29. August 2017 das Leitbild «Gossau35» erlassen. \nMit den nachfolgenden Indikatoren soll aufgezeigt werden, welche Wirkungen \ndurch die Umsetzung des Leitbildes erzielt werden. Es werden jeweils die \naktuellsten zur Verfügung stehenden Statistikzahlen verwendet.\n\nGossau hat eine durchmischte und gut integrierte Stadtbevölkerung und ist \nbesonders attraktiv für Familien.\n\nAusgewiesen ist die ständige Wohnbevölkerung (linke Achse) mit Altersdurchschnitt und \nAusländeranteil in Prozent (rechte Achse). Zudem (rechte Achse) sind der Jugendquotient (Anteil \nder unter 20-Jährigen am Total der 20- bis 64-Jährigen) sowie der Altersquotient (Anteil der über \n64-Jährigen am Total der 20- bis 64-Jährigen) ausgewiesen. \n\n18025\n17969\n\n17879 17892\n\n18107\n\n18229\n\n19.5 20.0\n\n20.8 20.7\n\n21.2 22.0\n\n42.2 42.5 42.6 42.8 42.8 43.0\n\n31.9 31.9 31.9 32.5 32.6 32.7\n\n32.8\n33.9 34.4 35.2\n\n35.5 35.9\n\n15.0\n\n20.0\n\n25.0\n\n30.0\n\n35.0\n\n40.0\n\n45.0\n\n17700\n\n17900\n\n18100\n\n18300\n\n18500\n\n18700\n\n18900\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nWohnbevölkerung (Anz. Pers.) Ausländeranteil in %\n\nDurchschnittsalter Jugendquotient in %\n\nAltersquotient in %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 10 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 10\n\n\n\nWohnbevölkerung\n\n2. Leitbild «Gossau35»\n\nGossau – ein Platz zum Wohnen\n\nII. Überblick\n\nDas Stadtparlament hat am 29. August 2017 das Leitbild «Gossau35» erlassen. \nMit den nachfolgenden Indikatoren soll aufgezeigt werden, welche Wirkungen \ndurch die Umsetzung des Leitbildes erzielt werden. Es werden jeweils die \naktuellsten zur Verfügung stehenden Statistikzahlen verwendet.\n\nGossau hat eine durchmischte und gut integrierte Stadtbevölkerung und ist \nbesonders attraktiv für Familien.\n\nAusgewiesen ist die ständige Wohnbevölkerung (linke Achse) mit Altersdurchschnitt und \nAusländeranteil in Prozent (rechte Achse). Zudem (rechte Achse) sind der Jugendquotient (Anteil \nder unter 20-Jährigen am Total der 20- bis 64-Jährigen) sowie der Altersquotient (Anteil der über \n64-Jährigen am Total der 20- bis 64-Jährigen) ausgewiesen. \n\n18025\n17969\n\n17879 17892\n\n18107\n\n18229\n\n19.5 20.0\n\n20.8 20.7\n\n21.2 22.0\n\n42.2 42.5 42.6 42.8 42.8 43.0\n\n31.9 31.9 31.9 32.5 32.6 32.7\n\n32.8\n33.9 34.4 35.2\n\n35.5 35.9\n\n15.0\n\n20.0\n\n25.0\n\n30.0\n\n35.0\n\n40.0\n\n45.0\n\n17700\n\n17900\n\n18100\n\n18300\n\n18500\n\n18700\n\n18900\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nWohnbevölkerung (Anz. Pers.) Ausländeranteil in %\n\nDurchschnittsalter Jugendquotient in %\n\nAltersquotient in %\n\nII. Überblick\n\nHaushaltstruktur\n\nWohnungsangebot\n\nAusgewiesen sind das Total der Privathaushalte (linke Achse) sowie die Anzahl Privathaushalte mit \nKindern bis 4 Jahre und mit Kindern zwischen 5 und 16 Jahren (rechte Achse).\n\nAusgewiesen sind die Anzahl Wohnungen in den verschiedenen Wohnungsgrössen.\n\n7936\n\n7977\n7948\n\n8008\n\n8085\n\n990\n965\n\n967 979 1017\n\n429\n393 395 406 410\n\n274 283 265 271 275\n\n200\n\n400\n\n600\n\n800\n\n1000\n\n1200\n\n1400\n\n7100\n\n7200\n\n7300\n\n7400\n\n7500\n\n7600\n\n7700\n\n7800\n\n7900\n\n8000\n\n8100\n\n2018 2019 2020 2021 2022\n\nTotal Privathaushalte Mit Kindern 5 bis 16 Jahre\n\nMit Kindern bis 4 Jahre Mit Kindern beider Altersgruppen\n\n0\n\n1000\n\n2000\n\n3000\n\n4000\n\n5000\n\n6000\n\n7000\n\n8000\n\n9000\n\n10000\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022\n\n1 Zimmer 2 Zimmer 3 Zimmer 4 Zimmer 5 Zimmer ab 6 Zimmer\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 10\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 11 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 10  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 11\n\n\n\nII. Überblick\n\nWohnqualität\n\nLebensqualität\n\nGossau – ein Platz zum Leben\n\nAus der Wegzugsbefragung sind der prozentuale Anteil der positiven Wertungen («Trifft zu» und \n«trifft eher zu») bei Sauberkeitsempfinden, Sicherheitsgefühl, der Naturnähe von Gossau, der \nSicherheit auf Strassen und Trottoirs ausgewiesen (linke Achse). Die Verkehrssicherheit basiert auf \nder Anzahl polizeilich erfasster Unfälle mit Personenschäden und die Integrationsfähigkeit auf der \nAnzahl Gossauer Vereine mit Label «Sport-verein-t» (rechte Achse).\n\nGossau ist umweltbewusst und ein Ort für vielfältige Begegnungen in Freizeit, \nKultur und Sport.\n\nAus der Wegzugsbefragung sind der prozentuale Anteil der positiven Wertungen («Trifft zu» und \n«trifft eher zu») auf die Frage nach der Lebensqualität im Quartier und nach der Zusammensetzung \nder Bevölkerung ausgewiesen.\n\n75\n\n77\n\n79\n\n81\n\n83\n\n85\n\n87\n\n89\n\n91\n\n93\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022\n\nLebensqualität im Quartier Gute Zusammensetzung der Bevölkerung\n\n0\n5\n10\n15\n20\n25\n30\n35\n40\n45\n50\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n2018 2019 2020 2021 2022\n\nSauberkeitsempfinden Sicherheitsgefühl\n\nNaturnähe Sichere Strassen und Trottoirs\n\nVerkehrssicherheit Integrationsfähigkeit\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 12 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 12\n\n\n\nII. Überblick\n\nWohnqualität\n\nLebensqualität\n\nGossau – ein Platz zum Leben\n\nAus der Wegzugsbefragung sind der prozentuale Anteil der positiven Wertungen («Trifft zu» und \n«trifft eher zu») bei Sauberkeitsempfinden, Sicherheitsgefühl, der Naturnähe von Gossau, der \nSicherheit auf Strassen und Trottoirs ausgewiesen (linke Achse). Die Verkehrssicherheit basiert auf \nder Anzahl polizeilich erfasster Unfälle mit Personenschäden und die Integrationsfähigkeit auf der \nAnzahl Gossauer Vereine mit Label «Sport-verein-t» (rechte Achse).\n\nGossau ist umweltbewusst und ein Ort für vielfältige Begegnungen in Freizeit, \nKultur und Sport.\n\nAus der Wegzugsbefragung sind der prozentuale Anteil der positiven Wertungen («Trifft zu» und \n«trifft eher zu») auf die Frage nach der Lebensqualität im Quartier und nach der Zusammensetzung \nder Bevölkerung ausgewiesen.\n\n75\n\n77\n\n79\n\n81\n\n83\n\n85\n\n87\n\n89\n\n91\n\n93\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022\n\nLebensqualität im Quartier Gute Zusammensetzung der Bevölkerung\n\n0\n5\n10\n15\n20\n25\n30\n35\n40\n45\n50\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n2018 2019 2020 2021 2022\n\nSauberkeitsempfinden Sicherheitsgefühl\n\nNaturnähe Sichere Strassen und Trottoirs\n\nVerkehrssicherheit Integrationsfähigkeit\n\nII. Überblick\n\nBeschäftigungssituation\n\nUnternehmenssituation\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nUnternehmensgründungen 48 78 61 k. A. k. A.\n\nWertschöpfung* 240 249 211 268\n\nGossau – ein Platz zum Arbeiten\nGossau ist gut erreichbar und hat eine hohe Bedeutung im Wirtschaftsraum \nSt.Gallen.\n\n* Steuerkraft juristische Personen pro Einwohner/-in in CHF\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n0\n\n2000\n\n4000\n\n6000\n\n8000\n\n10000\n\n12000\n\n2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nBeschäftigte tertiärer Sektor\n\nBeschäftigte sekundärer Sektor\n\nBeschäftigte primärer Sektor\n\nAnteil Beschäftigte in wissensintensiven Branchen\n\nAnteil Beschäftigte in technologieintensiven Branchen\n\nArbeitslosenanteil\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 12\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 13 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 12  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 13\n\n\n\nII. Überblick\n\nVerkehrssituation\n\nGrundbuchamt 1\n\n4\n\n4\n2\n\nGelöste Aufgaben für die \n\nNachbargemeinden\nAnzahl Gemeinden 2023 \n\n(nebst Gossau)\n\n9\n2\n\n4\n1\n\nSchulsozialarbeit\n\nAbwasserentsorgung\nBetreibungsamt\n\nKleinklassen\nOberstufe\nSicherheitsverbund (Feuerwehr, Zivilschutz, Regionales \nFührungsorgan, Polizei)\n\nZivilstandsamt\n\nGossau ist ein aktiver Partner in der Region und hat gute Infrastrukturen.\n\nGossau – ein Platz zum Vernetzen\n\nAusgewiesen sind die Jahresmittel der Verkehrsmenge auf den Kantonsstrassen (linke Achse). Aus \nder Wegzugsbefragung sind der prozentuale Anteil der positiven Wertungen («Trifft zu» und «trifft \neher zu») auf die Fragen nach der Qualität der Anbindung an den öffentlichen Verkehr und an das \nStrassennetz ausgewiesen (rechte Achse).\n\n90\n\n91\n\n92\n\n93\n\n94\n\n95\n\n96\n\n97\n\n98\n\n99\n\n2000\n\n4000\n\n6000\n\n8000\n\n10000\n\n12000\n\n14000\n\n16000\n\n18000\n\n2018 2019 2020 2021 2022\n\nVerkehrsmenge St.Gallerstrasse\n\nVerkehrsmenge Herisauerstrasse\n\nVerkehrsmenge Bischofszellerstrasse Gossau\n\nVerkehrsmenge Bischofszellerstrasse Arnegg\n\nVerkehrsmenge Flawilerstrasse\n\nGute ÖV-Anbindung\n\nGute Strassenanbindung\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 14 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 14\n\n\n\nII. Überblick\n\nVerkehrssituation\n\nGrundbuchamt 1\n\n4\n\n4\n2\n\nGelöste Aufgaben für die \n\nNachbargemeinden\nAnzahl Gemeinden 2023 \n\n(nebst Gossau)\n\n9\n2\n\n4\n1\n\nSchulsozialarbeit\n\nAbwasserentsorgung\nBetreibungsamt\n\nKleinklassen\nOberstufe\nSicherheitsverbund (Feuerwehr, Zivilschutz, Regionales \nFührungsorgan, Polizei)\n\nZivilstandsamt\n\nGossau ist ein aktiver Partner in der Region und hat gute Infrastrukturen.\n\nGossau – ein Platz zum Vernetzen\n\nAusgewiesen sind die Jahresmittel der Verkehrsmenge auf den Kantonsstrassen (linke Achse). Aus \nder Wegzugsbefragung sind der prozentuale Anteil der positiven Wertungen («Trifft zu» und «trifft \neher zu») auf die Fragen nach der Qualität der Anbindung an den öffentlichen Verkehr und an das \nStrassennetz ausgewiesen (rechte Achse).\n\n90\n\n91\n\n92\n\n93\n\n94\n\n95\n\n96\n\n97\n\n98\n\n99\n\n2000\n\n4000\n\n6000\n\n8000\n\n10000\n\n12000\n\n14000\n\n16000\n\n18000\n\n2018 2019 2020 2021 2022\n\nVerkehrsmenge St.Gallerstrasse\n\nVerkehrsmenge Herisauerstrasse\n\nVerkehrsmenge Bischofszellerstrasse Gossau\n\nVerkehrsmenge Bischofszellerstrasse Arnegg\n\nVerkehrsmenge Flawilerstrasse\n\nGute ÖV-Anbindung\n\nGute Strassenanbindung\n\nII. Überblick\n\n3. Finanzstrategie\n\n3.1. Einführung\nMit der Finanzstrategie strebt die Stadt ein Gleichgewicht zwischen einem gesunden \nStadthaushalt, einer attraktiven Steuerbelastung und einem hochstehenden \nLeistungsangebot an. Die Finanzstrategie ist die Grundlage für das mittelfristige \nHandeln im Finanzhaushalt der Stadt. \n\nDie Finanzstrategie beschreibt nicht den Istzustand. Vielmehr soll mit der Strategie \naufgezeigt werden, was das Ziel im städtischen Finanzhaushalt ist und wie es erreicht \nwerden kann. Die Finanzstrategie enthält auch eine Schuldenbremse, indem die \nvorgegebenen Kennzahlen als Richtgrösse einzuhalten sind. Betrachtungszeitraum \nsind fünf und zehn Jahre, Korrektiv und Justierung erfolgen aus den Erfahrungen der \nRechnungsabschlüsse. Diese werden für die gleichen Zeitzyklen betrachtet.\n\n1 Ziele\nGesunder Stadthaushalt (Haushaltsgleichgewicht): Die Rechnung ist mittelfristig \nausgeglichen abzuschliessen. Ein allfälliger Überschuss wird für Investitionen und \nSchuldenabbau verwendet. Über Jahre negative Zielabweichungen haben zur Folge, \ndass Lasten kumulieren und von einer Generation auf die nächste verschoben werden.\n\nModerate Steuerbelastung: Die Belastung der Steuerzahler/-innen wird attraktiv \ngehalten. Die Mittel werden effizient, effektiv und kontrolliert eingesetzt. Die \nAusgaben sind stets notwendig, zweckmässig und tragbar, die Leistungen \nkostengünstig, wichtige Investitionen werden nicht zu sehr hinausgezögert. Gossau \nliegt mit seinem Steuerfuss im vorderen Drittel aller St.Galler Gemeinden.\n\nHochstehendes Leistungsangebot: Eine effiziente Verwaltung trägt zur positiven \nEntwicklung der Stadt Gossau bei, indem sie ihren Bürgerinnen und Bürgern ein \n\n hochstehendes Leistungsangebot erbringt. \n\n2 Kennzahlen\nDie Finanzkennzahlen zeigen auf, wie sich die kommunalen Haushalte \nentwickeln. Sie dienen der Bevölkerung und den Behörden in Gemeinden und \nKanton als Steuerungs- und Kontrollinstrumente. \nDie Finanzkennzahlen im IAFP geben Auskunft über die Finanzlage des \nstädtischen Haushaltes im Budget. Für die folgenden Planjahre geben sie \nHinweise, wie sich die Finanzlage entwickeln kann, wenn keine geeigneten \nMassnahmen getroffen werden. Die finanziellen Ziele werden durch drei \nausgewählte Finanzkennzahlen abgebildet.\n\nKennzahl 1: Verschuldung\n\nDiese Zahl sagt aus, wie viele Jahrestranchen aus den Einnahmen der direkten \nSteuern der natürlichen und juristischen Personen (Fiskalertrag) nötig sind, um \ndie Schulden abzubauen. \n\nZiel: Maximal 100 %. Dieses Ziel besagt, dass der Abbau der Schulden möglich \nist mit einer Jahrestranche der Steuereinnahmen der direkten Steuern. \n\nZielerreichung\n\nVerschuldung: CHF –40’386’747\n\nFiskaleinnahmen: CHF 64’938’635\n\nDa im Stadthaushalt ein Vermögen ausgewiesen wird (minus Verschuldung), ist \ndas Ziel deutlich erreicht.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 14\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 15 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 14  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 15\n\n\n\nII. Überblick\n\nKennzahl 2: Investitionsanteil\n\nDer Investitionsanteil sagt aus, wie viel von den Gesamtausgaben (Aufwand in \nder Erfolgsrechnung plus Ausgaben in der Investitionsrechnung) für Investitionen \ngebraucht werden.\n\nZiel: 10 % (Der Anteil der Investitionsausgaben beträgt 10 % der gesamten \nlaufenden Ausgaben.)\n\nZielerreichung\n\nDer Investitionsanteil im Jahr 2023 beträgt 14,14 %. Das Ziel ist somit erreicht. \n\nKennzahl 3: Bilanzüberschussquotient\nDer Bilanzüberschuss ist die Summe der Jahresergebnisse. Der Bilanzüberschuss \nwird im Verhältnis zum gesamten Steuerertrag definiert.\nBerechnung: Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve dividiert durch den \nFiskalertrag.\nKennzahl 3 Bilanzüberschussquotient: Der Bilanzüberschuss ist die Summe der \nJahresergebnisse. Der Bilanzüberschuss wird im Verhältnis zum gesamten \nSteuerertrag definiert.\nBerechnung: Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve dividiert durch den \nFiskalertrag.\nZiel: 50 %. Sollten die Steuerträge um 50 % einbrechen, könnten die \nAuswirkungen durch das Eigenkapital aufgefangen werden.\n\nZielerreichung\n\nFiskaleinnahmen: CHF 64’938’635\n\nEigenkapital: CHF 176 Mio.\n\nDas Eigenkapital überschiesst die Fiskaleinnahmen deutlich. Das Ziel ist erreicht.\n\n3.2 Weitere Kennzahlen\n\nVerschuldung\nVorgabe\n\nVerschuldung pro Einwohner/-in: Der Anstieg in der Planperiode 2020 bis \n2024 darf höchstens CHF 1000 betragen. Die Obergrenze für die Verschuldung \nbeträgt CHF 3000.\n\nZielerreichung\nDie Minus-Verschuldung pro Einwohner/-in hat im Berichtsjahr 2023 abgenommen. \nAnders ausgedrückt: Das Guthaben pro Einwohner/-in ist von CHF 2773 auf CHF \n2216 gesunken. Die Abnahme des Nettoguthabens beträgt 2023 CHF 557. Damit ist \ndie Kennzahl erfüllt.\n\nSelbstfinanzierungsgrad\nVorgabe\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad im IAFP darf über die aufgezeigte Planperiode nicht \nunter 70 % fallen. Damit ist sichergestellt, dass der Selbstfinanzierungsgrad über \neine längere Phase bei 100 % zu liegen kommt.\n\nZielerreichung\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad erreicht wiederum einen Wert von über 100 %. Für \ndas Jahr 2023 beträgt der Wert 17,6 %, für den 5-Jahres-Durchschnitt 203 %. \nDer Grund liegt vor allem darin, dass wiederum weniger investiert werden \nkonnte, als im Budget 2023 geplant war. Im Vorjahr wurde ein \nErtragsüberschuss von CHF 4,3 Mio. ausgewiesen. Im Berichtsjahr noch CHF \n952’146. Zusammen mit höheren Investitionen ergibt dies einen tiefen \nSelbstfinanzierungsgrad. \n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 16 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 16\n\n\n\nII. Überblick\n\nKennzahl 2: Investitionsanteil\n\nDer Investitionsanteil sagt aus, wie viel von den Gesamtausgaben (Aufwand in \nder Erfolgsrechnung plus Ausgaben in der Investitionsrechnung) für Investitionen \ngebraucht werden.\n\nZiel: 10 % (Der Anteil der Investitionsausgaben beträgt 10 % der gesamten \nlaufenden Ausgaben.)\n\nZielerreichung\n\nDer Investitionsanteil im Jahr 2023 beträgt 14,14 %. Das Ziel ist somit erreicht. \n\nKennzahl 3: Bilanzüberschussquotient\nDer Bilanzüberschuss ist die Summe der Jahresergebnisse. Der Bilanzüberschuss \nwird im Verhältnis zum gesamten Steuerertrag definiert.\nBerechnung: Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve dividiert durch den \nFiskalertrag.\nKennzahl 3 Bilanzüberschussquotient: Der Bilanzüberschuss ist die Summe der \nJahresergebnisse. Der Bilanzüberschuss wird im Verhältnis zum gesamten \nSteuerertrag definiert.\nBerechnung: Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve dividiert durch den \nFiskalertrag.\nZiel: 50 %. Sollten die Steuerträge um 50 % einbrechen, könnten die \nAuswirkungen durch das Eigenkapital aufgefangen werden.\n\nZielerreichung\n\nFiskaleinnahmen: CHF 64’938’635\n\nEigenkapital: CHF 176 Mio.\n\nDas Eigenkapital überschiesst die Fiskaleinnahmen deutlich. Das Ziel ist erreicht.\n\n3.2 Weitere Kennzahlen\n\nVerschuldung\nVorgabe\n\nVerschuldung pro Einwohner/-in: Der Anstieg in der Planperiode 2020 bis \n2024 darf höchstens CHF 1000 betragen. Die Obergrenze für die Verschuldung \nbeträgt CHF 3000.\n\nZielerreichung\nDie Minus-Verschuldung pro Einwohner/-in hat im Berichtsjahr 2023 abgenommen. \nAnders ausgedrückt: Das Guthaben pro Einwohner/-in ist von CHF 2773 auf CHF \n2216 gesunken. Die Abnahme des Nettoguthabens beträgt 2023 CHF 557. Damit ist \ndie Kennzahl erfüllt.\n\nSelbstfinanzierungsgrad\nVorgabe\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad im IAFP darf über die aufgezeigte Planperiode nicht \nunter 70 % fallen. Damit ist sichergestellt, dass der Selbstfinanzierungsgrad über \neine längere Phase bei 100 % zu liegen kommt.\n\nZielerreichung\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad erreicht wiederum einen Wert von über 100 %. Für \ndas Jahr 2023 beträgt der Wert 17,6 %, für den 5-Jahres-Durchschnitt 203 %. \nDer Grund liegt vor allem darin, dass wiederum weniger investiert werden \nkonnte, als im Budget 2023 geplant war. Im Vorjahr wurde ein \nErtragsüberschuss von CHF 4,3 Mio. ausgewiesen. Im Berichtsjahr noch CHF \n952’146. Zusammen mit höheren Investitionen ergibt dies einen tiefen \nSelbstfinanzierungsgrad. \n\nII. Überblick\n\nNettoaufwand\nVorgabe\n\nDer Nettoaufwand im Stadthaushalt darf um höchstens 2 % ansteigen. Er wird \naus der funktionalen Gliederung berechnet. Wenn die Gegenfinanzierung \nsichergestellt ist, darf der Aufwand nicht mehr als 2 % ansteigen.\nDer Kernaufwand soll über die nächsten fünf Jahre nicht mehr ansteigen. Davon \nsind die Investitionen nicht betroffen, da die Abschreibungen nicht Teil des \nKernaufwandes sind.\n\nZielerreichung\n\nDer Nettoaufwand steigt im Berichtsjahr 2023 gegenüber dem Vorjahr 2022 um  \n0,82 % an. Die Zielgrösse ist erreicht. \n\nKapitaldeckungsgrad\nVorgabe\n\nDer Kapitaldeckungsgrad beträgt mindestens 20 %. \n\nZielerreichung\n\nDiese Kennzahl liegt mit 192 % deutlich über dem geforderten Mass. Dies ist \neine Folge des hohen Eigenkapitals.\n\nSteuerkraft\nVorgabe\n\nEine hohe Steuerkraft ist die beste Ausgangslage für einen tiefen Steuerfuss. Die \nGrundlage dieser Zahl sind finanzkräftige Steuerzahler/-innen oder \ngewinnintensive Betriebe.\n\nZielerreichung\n\nDie Steuerkraft lag im Jahr 2023 bei CHF 2640, im Jahr 2022 bei 2630. Für das \nBerichtsjahr 2023 kann demzufolge ein Anstieg um CHF 10 verzeichnet werden. \nDamit liegt Gossau an 29. Stelle von 75 Gemeinden.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 16\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 17 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 16  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 17\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\nStadthaushalt\n\nAufwand\n30 Personalaufwand\n\nIn der Kontogruppe 30 werden die Bruttolöhne, die Sozialleistungen und der \nPersonalnebenaufwand verbucht. Im Schulbereich sind die Ausgaben über Budget und \nVorjahresrechnung angestiegen. Die Kostenanstiege betreffen im Bildungsbereich vor \nallem die Stellvertretungen. Diese können nur im geringen Umfang budgetiert werden \n(Krankheit oder Schwangerschaft). Die Tagesstrukturen liegen mit CHF 50’000 über \nBudget. Die übrigen Kosten betreffen die daraus folgenden Sozialabgaben. Im Bereich \nder Verwaltung gibt es insgesamt einen Rückgang gegenüber dem budgetierten Wert. Im \nFacility Management musste der budgetierte Wert nicht ausgegeben werden. Leicht \nhöher waren die Bereiche Hochbauamt, Personaldienst und Sozialamt.\n\n31 Sachaufwand\n\nAnschaffungen und Material, also Sachkosten, welche die Verwaltung und der \nBildungsbereich für ihre Tätigkeit benötigen, werden im Konto 31 (Sachkosten) verbucht. \nSie liegen um rund CHF 625’000 oder 3,8 % über dem Budgetrahmen.\nDer Waren- und Materialaufwand (Kto. 310) liegt auf Vorjahreshöhe und rund CHF \n200’000 unter Budget. Zu den tieferen Ausgaben trugen der Winterdienst sowie die \nAusgaben für Treibstoff und Signalisierungsmaterial bei. Eine Zunahme gab es bei den \nLehrmitteln. Diese werden neu zu 100 % durch die Gemeinden finanziert.\nIm Konto 311 (nicht aktivierbare Anlagen) werden Anschaffungen von Mobilien und \nMaschinen sowie Hard- und Software verbucht. Das Konto schliesst mit tieferen \nAusgaben ab (CHF 208’000). Im Bereich Asylwesen gab es eine Zunahme infolge \nZunahme der Asylgesuche.\n\nIm Konto 312 finden wir die Kosten für die Ver- und Entsorgung der städtischen \nLiegenschaften im Verwaltungsvermögen. Die Ausgaben weichen mit einem Plus von \n40 % oder CHF 592’000 vom Budget ab. Die Gründe liegen in der allseits bekannten \nTeuerung für Energie. Die grössten Positionen sind bei den Schulliegenschaften \n(CHF 110’000), beim Hallenbad (CHF 121’000) und der öffentlichen Beleuchtung \n(CHF 202’000) zu finden. \n\nFür Dienstleistungen und Honorare (Kto. 313) gibt es eine Überschreitung von \nCHF 202’000 oder 3,6 % zu vermelden. Das Konzept für E-Tankstellen benötigt \nCHF 52’000. Die Ausgaben für das Hydrantennetz steigen um CHF 61’000 über Budget. \nDiese Position ist spezialfinanziert. Für Planungen und Projektierungen sind CHF 193’000 \nweniger benötigt worden. Anstiege zu verzeichnen sind in den Bereichen \nSachversicherungen (Erdbebenversicherung) und Kanalisation (spezialfinanziert).\nDer Bereich baulicher und betrieblicher Unterhalt (Kto. 314) beinhaltet die Ausgaben für \nden Unterhalt von Strassen, Gewässern, Kanälen und Verwaltungsliegenschaften \n(Sportstätten, Schulhäuser, Fürstenlandsaal usw.). Von den rund CHF 2,3 Mio. mussten \nCHF 193’000 nicht genutzt werden. Die Abweichungen verteilen sich auf diverse Konti.\n\nDer Unterhalt Mobilien und Anlagen (Kto. 315) kommt auf ein Minus gegenüber dem \nBudget, und zwar auf CHF 46’000. Der Informatikbereich benötigt weniger, Asylwesen \nund Werkhof leicht mehr Mittel. \nFür Hardware musste weniger aufgewendet werden. Unter Mieten (Kto. 316) werden \nextern gemietete Räumlichkeiten, Mieten für Mobilien (Kopierer) und das Datennetz \nverbucht. Das grosse Plus (CHF 368’000) liegt bei den Mieten für Wohnungen im \nAsylbereich. Dieser Ausgabenposten kann nicht budgetiert werden, da jeweils nicht \nbekannt ist, wie hoch der Anteil der neu zugewiesenen Asylsuchenden im Budgetjahr \nausfallen wird.\n\nR 2022 B 2023 R 2023 in % in TCHF\n\n30 Personalaufwand 37’649 38’447 39’348 2.34% 900\n\nBildung 21’901 21’535 22’533 4.64% 998\n\nStadthaushalt 15’748 16’912 16’814 -0.58% -98\n\n31 Sachaufwand 15’969 16’436 17’061 3.80% 625\n\n310 Material- und Warenaufwand 1’758 1’952 1’754 -10.18% -199\n\n311 Anschaffungen, Mobilien, \nHardware/Software\n\n1’157 1’093 885 -19.03% -208\n\n312 Ver- und Entsorgung 1’508 1’475 2’068 40.14% 592\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 5’526 5’556 5’758 3.64% 202\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2’345 2’479 2’286 -7.79% -193\n\n315 Unterhalt Maschinen und Mobilien 1’215 1’243 1’198 -3.67% -46\n\n316 Benützungsgebühren 1’574 1’811 2’179 20.34% 368\n\n317 Spesen, Schullager, Schulanlässe 679 763 753 -1.37% -10\n\n318 Wertberichtigungen auf \nForderungen\n\n179 32 159 403.53% 127\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 28 32 23 -27.22% -9\n\n33 Abschreibungen 6’178 6’091 5’905 -3.05% -186\n\n35 Spezialfinanzierungen 913 792 427 -46.08% -365\n\n36 Transferaufwand 31’352 31’826 34’078 7.08% 2’252\n\n39 Intern verrechneter Aufwand 15’701 14’623 17’313 18.40% 2’690\n\n107’761 108’215 114’132 5.47% 5’917\n\n85’585 87’414 91’921\n\n40 Fiskalertrag 64’734 62’844 64’939 3.33% 2’095\n\n42 Entgelte 17’067 11’732 12’948 10.36% 1’216\n\n43 Verschiedene Erträge 313 399 568 42.45% 169\n\n45 Spezialfinanzierungen 158 24 88 274.47% 65\n\n46 Transferertrag 6’894 9’142 9’677 5.85% 535\n\n49 Intern verrechneter Ertrag 15’701 14’623 17’313 18.40% 2’690\n\n104’867 98’763 105’532 6.85% 6’769\n\n-2’895 -9’452 -8’600\n\n34 Finanzaufwand 616 705 1’433 103.29% 728\n\n44 Finanzertrag 3’461 5’500 5’687 3.40% 187\n\n2’845 4’795 4’254 -11.29% -541\n\n-50 -4’657 -4’347\n\n38 Einlage in Reserven 619 46 0 -46\n\n48 Bezug aus Reserven 4’995 5’096 5’299 3.97% 203\n\n4’376 5’050 5’299 4.92% 249\n\n4’326 394 952\n\nStadthaushalt\n\nIII. Artengliederung \n\nDie Artengliederung zeigt einen ersten Überblick über die Aufwände und Erträge \nder  Erfolgsrechnungen gegenüber dem Vorjahr und dem Budget. \n\nAufwand\n\nGesamtergebnis\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nTotal Betrieblicher Ertrag\n\nFinanzergebnis\n\nBetriebsergebnis\n\nTotal Betrieblicher Aufwand\n\nKernaufwand\n\nFinanzergebnis\n\nOperatives Ergebnis\n\nReserveänderung\n\nErgebnis Reserveänderung\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 18 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 18\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\nStadthaushalt\n\nAufwand\n30 Personalaufwand\n\nIn der Kontogruppe 30 werden die Bruttolöhne, die Sozialleistungen und der \nPersonalnebenaufwand verbucht. Im Schulbereich sind die Ausgaben über Budget und \nVorjahresrechnung angestiegen. Die Kostenanstiege betreffen im Bildungsbereich vor \nallem die Stellvertretungen. Diese können nur im geringen Umfang budgetiert werden \n(Krankheit oder Schwangerschaft). Die Tagesstrukturen liegen mit CHF 50’000 über \nBudget. Die übrigen Kosten betreffen die daraus folgenden Sozialabgaben. Im Bereich \nder Verwaltung gibt es insgesamt einen Rückgang gegenüber dem budgetierten Wert. Im \nFacility Management musste der budgetierte Wert nicht ausgegeben werden. Leicht \nhöher waren die Bereiche Hochbauamt, Personaldienst und Sozialamt.\n\n31 Sachaufwand\n\nAnschaffungen und Material, also Sachkosten, welche die Verwaltung und der \nBildungsbereich für ihre Tätigkeit benötigen, werden im Konto 31 (Sachkosten) verbucht. \nSie liegen um rund CHF 625’000 oder 3,8 % über dem Budgetrahmen.\nDer Waren- und Materialaufwand (Kto. 310) liegt auf Vorjahreshöhe und rund CHF \n200’000 unter Budget. Zu den tieferen Ausgaben trugen der Winterdienst sowie die \nAusgaben für Treibstoff und Signalisierungsmaterial bei. Eine Zunahme gab es bei den \nLehrmitteln. Diese werden neu zu 100 % durch die Gemeinden finanziert.\nIm Konto 311 (nicht aktivierbare Anlagen) werden Anschaffungen von Mobilien und \nMaschinen sowie Hard- und Software verbucht. Das Konto schliesst mit tieferen \nAusgaben ab (CHF 208’000). Im Bereich Asylwesen gab es eine Zunahme infolge \nZunahme der Asylgesuche.\n\nIm Konto 312 finden wir die Kosten für die Ver- und Entsorgung der städtischen \nLiegenschaften im Verwaltungsvermögen. Die Ausgaben weichen mit einem Plus von \n40 % oder CHF 592’000 vom Budget ab. Die Gründe liegen in der allseits bekannten \nTeuerung für Energie. Die grössten Positionen sind bei den Schulliegenschaften \n(CHF 110’000), beim Hallenbad (CHF 121’000) und der öffentlichen Beleuchtung \n(CHF 202’000) zu finden. \n\nFür Dienstleistungen und Honorare (Kto. 313) gibt es eine Überschreitung von \nCHF 202’000 oder 3,6 % zu vermelden. Das Konzept für E-Tankstellen benötigt \nCHF 52’000. Die Ausgaben für das Hydrantennetz steigen um CHF 61’000 über Budget. \nDiese Position ist spezialfinanziert. Für Planungen und Projektierungen sind CHF 193’000 \nweniger benötigt worden. Anstiege zu verzeichnen sind in den Bereichen \nSachversicherungen (Erdbebenversicherung) und Kanalisation (spezialfinanziert).\nDer Bereich baulicher und betrieblicher Unterhalt (Kto. 314) beinhaltet die Ausgaben für \nden Unterhalt von Strassen, Gewässern, Kanälen und Verwaltungsliegenschaften \n(Sportstätten, Schulhäuser, Fürstenlandsaal usw.). Von den rund CHF 2,3 Mio. mussten \nCHF 193’000 nicht genutzt werden. Die Abweichungen verteilen sich auf diverse Konti.\n\nDer Unterhalt Mobilien und Anlagen (Kto. 315) kommt auf ein Minus gegenüber dem \nBudget, und zwar auf CHF 46’000. Der Informatikbereich benötigt weniger, Asylwesen \nund Werkhof leicht mehr Mittel. \nFür Hardware musste weniger aufgewendet werden. Unter Mieten (Kto. 316) werden \nextern gemietete Räumlichkeiten, Mieten für Mobilien (Kopierer) und das Datennetz \nverbucht. Das grosse Plus (CHF 368’000) liegt bei den Mieten für Wohnungen im \nAsylbereich. Dieser Ausgabenposten kann nicht budgetiert werden, da jeweils nicht \nbekannt ist, wie hoch der Anteil der neu zugewiesenen Asylsuchenden im Budgetjahr \nausfallen wird.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 18\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 19 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 18  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 19\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\n33 Abschreibungen\n\nDie Abschreibungen werden jeweils im Sommer für das übernächste Jahr geplant. Die \nGrundlagen bilden die Anlagenbuchhaltung und die Informationen der Ämter über den \nStand der Investitionen und Projekte. Abgeschlossene Projekte werden per 1. Januar des \nfolgenden Jahres in die Abschreibung gegeben. Im Berichtsjahr liegen die \nAbschreibungen um 3 % unter dem Budgetwert. \n\n34 Finanzaufwand\n\nIm Finanzaufwand (Kto. 34) werden der Zinsbetrag für die aufgenommenen Bankkredite, \nder Liegenschaftenaufwand des Finanzvermögens und allfällige Wertberichtigungen im \nFinanzvermögen verbucht. Das Konto schliesst seit längerer Zeit über dem budgetierten \nWert ab (plus CHF 728’000). Die starken Zinsanstiege für Bankkredite im Berichtsjahr \nbelaufen sich auf CHF 214’000. Die Wertberichtigungen im Finanzvermögen belaufen \nsich auf CHF 442’000. \n\n35 Spezialfinanzierungen\n\nDie Einlage in die Reserve «Spezialfinanzierung» betrifft Abwasser, Feuerschutz und neu \ndie Entsorgung. Die Entsorgung ist ein Bereich, der nicht mit Steuergeldern finanziert \nwerden darf. Die Minderbelastung führt darauf zurück, dass für einmal der \nAbwasserbereich einen Bezug aus den Reserven zu verbuchen hat. Im Bereich \nFeuerschutz konnten CHF 289’000 eingelegt werden. Im Bereich Entsorgung wurden CHF \n119’000 in die Reserven verbucht. \n\n36 Transferaufwand\n\nDer Transferaufwand (Kto. 36) beträgt CHF 34 Mio. und liegt somit um CHF 2,2 Mio. \nüber dem Budget 2023. Die grossen Abweichungen beruhen auf gebundenen Ausgaben. \nDie Pflegefinanzierung benötigt CHF 4 Mio. und liegt mit CHF 450’00 über dem Budget. \nDie Schulbeiträge an die Schulgemeinde Andwil-Arnegg liegen mit CHF 132’000 über \n\n dem Budget. Der Abwasserbereich benötigt CHF 500’000 zusätzliche Mittel. \n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 20 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 20\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\n38 Einlage in Reserven\n\nIm Rechnungsjahr 2023 wurden wiederum verschiedene Liegenschaften im \nFinanzvermögen neu geschätzt. Solche Neuschätzungen erfolgen jeweils in Abständen \nvon zehn Jahren. Sie wurden für einmal tiefer geschätzt und führen zu einem Bezug \n(Kto. 48).\n\n39/49 Interne Verrechnungen\n\nDie internen Verrechnungen dienen der Kostenwahrheit bei der Erfüllung der einzelnen \nAufgaben in der Erfolgsrechnung (Funktionale Gliederung). 2023 wurden CHF 17,3 Mio. \nan internen Verrechnungen verbucht. Als Folge der flächendeckenden Leistungserfassung \nstieg diese Zahl nochmals an. Auf das Resultat der Erfolgsrechnung haben diese \nBuchungen keinen Einfluss. \n\nBruttoaufwand\n\nIn der unten stehenden Grafik wird die Zusammensetzung des Bruttoaufwandes \ndargestellt. \n\n40.6%\n\n17.6%\n\n6.1%\n0.4%\n\n35.2%\nPersonalaufwand: 40,6 %\n\nSachaufwand: 17,6 %\n\nAbschreibungen: 6,1 %\n\nSpezialfinanzierungen: 0,4 %\n\nTransferaufwand: 35,2 %\n\nIII. Artengliederung\n\n33 Abschreibungen\n\nDie Abschreibungen werden jeweils im Sommer für das übernächste Jahr geplant. Die \nGrundlagen bilden die Anlagenbuchhaltung und die Informationen der Ämter über den \nStand der Investitionen und Projekte. Abgeschlossene Projekte werden per 1. Januar des \nfolgenden Jahres in die Abschreibung gegeben. Im Berichtsjahr liegen die \nAbschreibungen um 3 % unter dem Budgetwert. \n\n34 Finanzaufwand\n\nIm Finanzaufwand (Kto. 34) werden der Zinsbetrag für die aufgenommenen Bankkredite, \nder Liegenschaftenaufwand des Finanzvermögens und allfällige Wertberichtigungen im \nFinanzvermögen verbucht. Das Konto schliesst seit längerer Zeit über dem budgetierten \nWert ab (plus CHF 728’000). Die starken Zinsanstiege für Bankkredite im Berichtsjahr \nbelaufen sich auf CHF 214’000. Die Wertberichtigungen im Finanzvermögen belaufen \nsich auf CHF 442’000. \n\n35 Spezialfinanzierungen\n\nDie Einlage in die Reserve «Spezialfinanzierung» betrifft Abwasser, Feuerschutz und neu \ndie Entsorgung. Die Entsorgung ist ein Bereich, der nicht mit Steuergeldern finanziert \nwerden darf. Die Minderbelastung führt darauf zurück, dass für einmal der \nAbwasserbereich einen Bezug aus den Reserven zu verbuchen hat. Im Bereich \nFeuerschutz konnten CHF 289’000 eingelegt werden. Im Bereich Entsorgung wurden CHF \n119’000 in die Reserven verbucht. \n\n36 Transferaufwand\n\nDer Transferaufwand (Kto. 36) beträgt CHF 34 Mio. und liegt somit um CHF 2,2 Mio. \nüber dem Budget 2023. Die grossen Abweichungen beruhen auf gebundenen Ausgaben. \nDie Pflegefinanzierung benötigt CHF 4 Mio. und liegt mit CHF 450’00 über dem Budget. \nDie Schulbeiträge an die Schulgemeinde Andwil-Arnegg liegen mit CHF 132’000 über \n\n dem Budget. Der Abwasserbereich benötigt CHF 500’000 zusätzliche Mittel. \n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 20\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 21 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 20  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 21\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\nKernaufwand\n\nDer Kernaufwand liegt im Berichtsjahr 2023 wieder deutlich über dem Vorjahr. Die \nUrsache für diese Entwicklung liegt hauptsächlich im Transferaufwand. Die \nGesundheitskosten (ambulante und stationäre Pflege), Schulkosten, Asylbereich und \nAbwasserbereich lassen diesen Bereich stark ansteigen – jeweils Kosten, bei denen die \nGemeinden keinen Einfluss geltend machen können.\n\nDie untere Grafik zeigt die Zusammensetzung des Kernaufwandes. \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nPersonalaufwand Sachaufwand\nFinanzaufwand Transferaufwand\n\n42.92%\n\n18.34%\n\n37.17%\n\n1.56%\n\nPersonalaufwand: 42,92 %\n\nSachaufwand: 18,34 %\n\nTransferaufwand: 37,17 %\n\nFinanzaufwand: 1,56 %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 22 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 22\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\nStadthaushalt\n\nErtrag\n40 Fiskalertrag\n\nIm Fiskalertrag werden die Gemeindesteuern (Steuern natürlicher Personen, \nGrundsteuern und Handänderungssteuern) verbucht. Zu finden sind auch die \nSteueranteile für die Gemeinden aus Kantonssteuern (Steuern juristischer Personen, \nGrundstückgewinnsteuern und die Quellensteuer). \nGegenüber dem Budget kann ein Plus von CHF 2,1 Mio. oder 3,33 % verzeichnet \nwerden. Die Jahressteuern von Einkommen und Vermögen liegen gegenüber dem \nVorjahr um CHF 1,3 Mio. höher, gegenüber dem Budget jedoch um CHF 220’000 \nzurück. Die Vorjahressteuern liegen auf Budgetkurs, jedoch zurück gegenüber dem \nVorjahr. Die Steuern juristischer Personen fallen gegenüber dem Vorjahr um CHF \n412’000 und gegenüber dem Budget um CHF 580’000 höher aus. Die \nHandänderungssteuern liegen auf Vorjahreswert (CHF 2 Mio.). Die \nGrundstückgewinnsteuer ebenfalls (CHF 3 Mio.).\n\n42 Entgelte\n\nEntgelte (Kto. 42) sind Gebühren für Amtshandlungen, Dienstleistungen, \nBenützungsgebühren und Rückerstattungen. Aber auch die Eintritte der Bäder und die \nAbwassergebühren sind hier verbucht. Insgesamt ist hier ein Plus gegenüber dem \nBudget von rund CHF 1,2 Mio. auszuweisen. Die Gebühren im Grundbuchamt \nnehmen die Entschädigungen insgesamt zu. Im Abwasserbereich nehmen die \nGebühren zu (spezialfinanziert). Im Bereich «Kultur» sind die Einnahmen aus dem \n«Donnschtig-Jass» verbucht. Im Vorjahr waren hier noch die Ablieferungen der \nStadtwerke für den Stadthaushalt verbucht. Diese befinden sich nun im Konto 44.\n\n43 Verschiedene Erträge\n\nDie Kontogruppe 43 (verschiedene Erträge) umfasst die aktivierten Eigenleistungen. Es \nhandelt sich dabei um Eigenleistungen des Verwaltungspersonals zugunsten von \nInvestitionen. Verbucht sind in diesem Konto CHF 568’000. Die Erhöhung ist auf die \nInvestition der Sportwelt zurückzuführen. Die Bussen im ruhenden Verkehr nehmen \num CHF 75’000 gegenüber dem Vorjahr zu.\n\n45 Spezialfinanzierungen\n\nIn der Kontogruppe 45 werden die Bezüge aus den Reserven für Spezialfinanzierungen \n(Abwasser, Entsorgung und Feuerschutz) verbucht. Aus den dafür bestimmten \nReserven wurden CHF 5000 für den Gossauer Preis, CHF 52’300 im Bereich \nZivilschutzanlagen und im Bereich Feuerschutz CHF 31’000 verbucht.\n\n46 Transferertrag\n\nDer Transferertrag wird gespiesen aus Beiträgen für Aufgaben, welche die Stadt \nGossau zugunsten Dritter ausführt. So sind hier die Schulgelder der Oberstufe, die \nBezugsprovision für die Kantonssteuern und die Beiträge im Asyl- und Sozialbereich \nverbucht. Im Total werden CHF 9,6 Mio. eingenommen. Dies sind CHF 530’000 mehr \nals im Budget. Als Gegenposition zum Aufwand im Asylbereich wird in diesem Bereich \nauch mehr Ertrag verbucht (CHF 800’000). Die Auflösung der passivierten \nAnschlussbeiträge liegt nunmehr bei CHF 491’000 – ein Plus von rund CHF 200’000 \ngegenüber dem Vorjahr.  Weniger eingenommen wurde bei den Bundesbeiträgen für \nKrankenkassenprämien, dies infolge tieferer Ausgaben.\n\n44 Finanzertrag \n\nDer Finanzertrag liegt mit CHF 2,2 Mio. über dem Vorjahreswert. Der Grund liegt \ndarin, dass die Ablieferungen der Stadtwerke nun hier verbucht werden müssen. \n\nIII. Artengliederung\n\nKernaufwand\n\nDer Kernaufwand liegt im Berichtsjahr 2023 wieder deutlich über dem Vorjahr. Die \nUrsache für diese Entwicklung liegt hauptsächlich im Transferaufwand. Die \nGesundheitskosten (ambulante und stationäre Pflege), Schulkosten, Asylbereich und \nAbwasserbereich lassen diesen Bereich stark ansteigen – jeweils Kosten, bei denen die \nGemeinden keinen Einfluss geltend machen können.\n\nDie untere Grafik zeigt die Zusammensetzung des Kernaufwandes. \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nPersonalaufwand Sachaufwand\nFinanzaufwand Transferaufwand\n\n42.92%\n\n18.34%\n\n37.17%\n\n1.56%\n\nPersonalaufwand: 42,92 %\n\nSachaufwand: 18,34 %\n\nTransferaufwand: 37,17 %\n\nFinanzaufwand: 1,56 %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 22\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 23 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 22  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 23\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\n48 Bezug aus Reserven\n\nDie Entnahme aus der Aufwertungsreserve in der Höhe von CHF 4,8 Mio. wird in den \nnächsten Jahren hier verbucht. Aus der Entnahme Werterhalt Finanzvermögen \nresultieren CHF 400’000. Diese sind gemäss RMSG so zu buchen. Die Auflösung der \nVorfinanzierung OZ Rosenau beträgt CHF 84’000.\n\n39/49 Interne Verrechnungen\n\nDie internen Verrechnungen dienen der Kostenwahrheit bei der Erfüllung der \neinzelnen Aufgaben in der Erfolgsrechnung (Funktionale Gliederung). 2023 wurden \nCHF 17,3 Mio. intern verrechnet.\n\nKernertrag\n\nMehr als die Hälfte der Einnahmen der Stadt Gossau wird aus den Gemeindesteuern \ngeneriert. Gemeindesteuern und die zufliessenden Anteile aus den Staatssteuern \nmachen rund 73 % des gesamten Ertrages aus. \n\n73,61 %\n\n14,68 %\n\n0,64 %\n\n0,10 %\n\n10,97 %\n\nFiskaleinnahmen: 73,61 %\n\nEntgelte: 14,68 %\n\nVerschiedene Erträge: 0,64 %\n\nSpezialfinanzierung: 0,10 %\n\nTransferertrag: 10,97 %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 24 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 24\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\nEntwicklung Steueranteile Kantonssteuern\n\nDie unten stehende Grafik zeigt auf, dass die Anteile an den Kantonssteuern auf \nhohem Niveau schwanken. Die Grundstückgewinnsteuer zeigt, dass es in diesem \nBereich ein Grundniveau gibt und sich die Einnahmen je nach Wirtschaftslage \nverändern.\n\nEntwicklung Einkommens- und Vermögenssteuern\n\nDie Grafik zeigt die Entwicklung der Jahressteuern der Einkommens- und \nVermögenssteuern auf. Seit Januar 2014 liegt der Gemeindesteuerfuss bei 126 %, seit \n2017 bei 121 % und seit dem Jahr 2020 bei 116 %.\n\n0\n\n1'000'000\n\n2'000'000\n\n3'000'000\n\n4'000'000\n\n5'000'000\n\n6'000'000\n\n7'000'000\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nJuristische Personen Grundstückgewinnsteuern Quellensteuern\n\n34'000'000\n\n36'000'000\n\n38'000'000\n\n40'000'000\n\n42'000'000\n\n44'000'000\n\n46'000'000\n\n48'000'000\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nEinkommenssteuern\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 24\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 25 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 24  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 25\n\n\n\nIII. Artengliederung\n\nNachzahlungen aus Einkommenssteuern der Vorjahre, Grundsteuern, \n\nHandänderungssteuern\n\nDiese Grafik zeigt deutlich die Schwankungen bei den Nachzahlungen der \nEinkommenssteuern auf. Von einem Wert aus dem Jahr 2014 von CHF 3,1 Mio. \nstiegen diese bis CHF 4 Mio. in den Jahren 2020 und 2022. Im Jahr 2023 liegen sie \nnun wieder bei CHF 2,4 Mio. Die Grundsteuern nehmen in allen Jahren zu.\n\nAnteil der einzelnen Steuerarten am Total des Steueraufkommens\n\nDie unten stehenden Grafiken zeigen auf, dass der grösste Posten im \nSteueraufkommen von Gossau die Einkommenssteuern der natürlichen Personen sind. \nÜber die Jahre hinweg verändern sich die jeweiligen Anteile nur gering.\n\n0\n\n1'000'000\n\n2'000'000\n\n3'000'000\n\n4'000'000\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nVorjahressteuern Grundsteuern Handänderungssteuern\n\n78,92 %\n\n4,31 %\n\n2,65 % 10,63 %\n\n1,59 % 1,90 %\n\nR 2013\n\nEinkommenssteuern: 78,92 %\n\nGrundsteuern: 4,31 %\n\nHandänderungssteuern: 2,65 %\n\nJuristische Personen: 10,63%\n\nGrundstückgewinnsteuern: 1,59 %\n\nQuellensteuern: 1,90 %\n\n74,34 %\n\n5,41 %\n\n2,96 %\n\n10,26 %\n\n4,68 % 2,36 %\n\nR 2023\n\nEinkommenssteuern: 74,34 %\n\nGrundsteuern: 5,41 %\n\nHandänderungssteuern: 2,96 %\n\nJuristische Personen: 10,26 %\n\nGrundstückgewinnsteuern: 4,68 %\n\nQuellensteuern: 2,36 %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 26 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 26\n\n\n\nCashflow/Mittelaufnahme R 2022 B 2023 R 2023\n\nBetrieblicher Aufwand 107'761 108'215 114'132\n\nBetrieblicher Ertrag 104'866 98'763 105'532\n\nBetriebsergebnis -2'895 -9'452 -8'600\n\nFinanzaufwand 616 705 1'433\n\nFinanzertrag 3'461 5'500 5'687\n\nOperatives Ergebnis -50 -4'657 -4'347\n\nEinlage in Reserven 619 46 0\n\nBezug aus Reserven 4'995 5'096 5'299\n\nGesamtergebnis 4'326 393 952\n\nGeldunwirksame Aufwände\n\nAbschreibungen 6'892 6'829 6'619\n\nEinlage in Reserven 946 792 441\n\nEinlage in Eigenkapital 619 46 0\n\nVeränderung Bilanzwerte 2'213 0 5'068\n\nIntern verrechneter Aufwand 15'701 14'623 17'313\n\nGeldunwirksame Erträge\n\nBezug aus Reserven -67 -24 -36\n\nAktivierte Eigenleistungen -312 -398 -400\n\nRückstellungen 0 0 -150\n\nAnschlussbeiträge -354 -281 -492\n\nReserven Entnahme -4'995 -5'096 -5'299\n\nWertberichtigungen FV -1'238 0 10\n\nVeränderung Bilanzwerte -2'532 0 -4'121\n\nIntern verrechneter Ertrag -15'701 -14'623 -17'313\n\nCashflow 5'498 2'261 2'594\n\nInvestitionen, netto 6'279 18'557 12'019\n\nSelbstfinanzierungsgrad 192.38% 12.18% 203.34%\n\nMittelaufnahme + / \n\nMittelrückzahlung –\n1'000 16'296 24'000\n\nNettoschuld/Vermögen je \n\nEinwohner/-in\n-3'993 -2'093 -2'216\n\nKernaufwand 85'585 87'133 91'921\n\nZinszahlungen 213 191 458\n\nSteuerfuss 116% 116% 116%\n\nSteuerkraft 2'660 2'597 2'640\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\nDie nachfolgenden Kennzahlen geben einen Überblick über die Finanzlage der Stadt \nGossau.\n\n1. Entwicklung Cashflow und \n\nMittelaufnahme\n\nDie folgende Tabelle und die Grafiken sollen einen Überblick über die finanzielle \nEntwicklung aufzeigen. \n\nIII. Artengliederung\n\nNachzahlungen aus Einkommenssteuern der Vorjahre, Grundsteuern, \n\nHandänderungssteuern\n\nDiese Grafik zeigt deutlich die Schwankungen bei den Nachzahlungen der \nEinkommenssteuern auf. Von einem Wert aus dem Jahr 2014 von CHF 3,1 Mio. \nstiegen diese bis CHF 4 Mio. in den Jahren 2020 und 2022. Im Jahr 2023 liegen sie \nnun wieder bei CHF 2,4 Mio. Die Grundsteuern nehmen in allen Jahren zu.\n\nAnteil der einzelnen Steuerarten am Total des Steueraufkommens\n\nDie unten stehenden Grafiken zeigen auf, dass der grösste Posten im \nSteueraufkommen von Gossau die Einkommenssteuern der natürlichen Personen sind. \nÜber die Jahre hinweg verändern sich die jeweiligen Anteile nur gering.\n\n0\n\n1'000'000\n\n2'000'000\n\n3'000'000\n\n4'000'000\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nVorjahressteuern Grundsteuern Handänderungssteuern\n\n78,92 %\n\n4,31 %\n\n2,65 % 10,63 %\n\n1,59 % 1,90 %\n\nR 2013\n\nEinkommenssteuern: 78,92 %\n\nGrundsteuern: 4,31 %\n\nHandänderungssteuern: 2,65 %\n\nJuristische Personen: 10,63%\n\nGrundstückgewinnsteuern: 1,59 %\n\nQuellensteuern: 1,90 %\n\n74,34 %\n\n5,41 %\n\n2,96 %\n\n10,26 %\n\n4,68 % 2,36 %\n\nR 2023\n\nEinkommenssteuern: 74,34 %\n\nGrundsteuern: 5,41 %\n\nHandänderungssteuern: 2,96 %\n\nJuristische Personen: 10,26 %\n\nGrundstückgewinnsteuern: 4,68 %\n\nQuellensteuern: 2,36 %\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 26\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 27 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 26  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 27\n\n\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\n2. Entwicklung Mittelaufnahme\nIm Berichtsjahr 2023 wurden CHF 24 Mio. an neuen Krediten aufgenommen. \nDavon sind CHF 10 Mio. kurzfristige Kredite, die im November 2024 verfallen, und \ndie restlichen CHF 14 Mio. sind langfristige Kredite. Die Mittelaufnahme steht im \nWesentlichen im Zusammenhang mit den geplanten Investitionen für die Sportwelt.\n\n1. Entwicklung Cashflow\nDer Cashflow zeigt auf, wie weit die getätigten Investitionen der Berichtsperiode \ndurch selbst erarbeitete Mittel finanziert werden konnten. Er umfasst den \nausgewiesenen Reingewinn, die Abschreibungen und Rückstellungen (Einlage oder \nBezug Spezialfinanzierung).\nDie Grafik zum Cashflow zeigt auf, wie viel an Investitionen möglich ist, wenn der \nSelbstfinanzierungsgrad im Rechnungsjahr bei 100 % liegen soll. Eine \nvorübergehende höhere Verschuldung und damit ein tieferer \nSelbstfinanzierungsgrad ist jedoch kein finanzpolitisches Problem. Im Rechnungsjahr \n2023 wird trotz höherem Kernaufwand ein positiver Cashflow, der dem Budget \nentspricht, ausgewiesen. Die Mehrausgaben werden vor allem durch die \nMehreinnahmen bei den Steuern kompensiert.\n\n-100\n\n1'900\n\n3'900\n\n5'900\n\n7'900\n\n9'900\n\n11'900\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nCashflow\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\n50'000\n\n55'000\n\n60'000\n\n65'000\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nBestand an Fremdmitteln (in TCHF)\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 28 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 28\n\n\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\nDem Kernaufwand entsprechen die finanziellen Aufwendungen im Stadthaushalt. \nEr wird aus Personalaufwand, Sachaufwand, Transferaufwand und Finanzaufwand \ngebildet. Die Entwicklung des Kernaufwandes zeigt auf, wie sich die direkten \nfinanziellen Aufwendungen entwickeln. Je höher der Kernaufwand bei \ngleichbleibendem Ertrag, desto tiefer der Cashflow als Mittel für Investitionen.\n\n3. Kapitaldeckungsgrad\nDer Kapitaldeckungsgrad zeigt auf, wie hoch das Eigenkapital im Verhältnis zum \nAufwand sein soll, damit eine Rezessionsphase ohne Steuererhöhung überstanden \nwerden kann. Die Kennzahl wird als Eigenkapital zum Kernaufwand berechnet. Ihr \nSoll ist bei 12 % zu verorten. Die Vorgaben zu dieser Kennzahl werden nach wie \nvor sehr gut erfüllt.\n\n4. Kernaufwand, Passivzinsen und Abschreibungen\n\n0.00%\n\n50.00%\n\n100.00%\n\n150.00%\n\n200.00%\n\n250.00%\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\n65'000\n\n70'000\n\n75'000\n\n80'000\n\n85'000\n\n90'000\n\n95'000\n\n100'000\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nKernaufwand (in TCHF)\n\nplus Abschreibungen (in TCHF)\n\nplus Zinsen (in TCHF)\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 28\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 29 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 28  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 29\n\n\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\n5. Staatsquote\nDie Kennzahl der Staatsquote zeigt an, wie das Verhältnis des Wachstums der \n\nAusgaben der öffentlichen Hand zum Wirtschaftswachstum – dargestellt im \nBruttoinlandprodukt (BIP) – verläuft. Aufgrund der Erholung der Gesamtwirtschaft \nsteigt das BIP wieder an (2023 prov. Zahlen). Nach wie vor steigen die gebundenen \nAusgaben im Stadthaushalt weiter an. Die Vorgaben, dass der Stadthaushalt nicht \nstärker ansteigt als das BIP, werden im Rechnungsjahr 2023 nicht erfüllt.\n\n6.  Gesamtaufwand im Verhältnis zu den \n\nGesamteinnahmen\nDer Gesamtaufwand im Stadthaushalt (Kernaufwand plus Abschreibungen, \nEinlagen in Reserven und interner Aufwand) liegt noch leicht unter dem \nBruttoertrag.\n\n115.00\n120.00\n125.00\n130.00\n135.00\n140.00\n145.00\n150.00\n155.00\n160.00\n165.00\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nAusgaben BIP\n\n90'000\n\n95'000\n\n100'000\n\n105'000\n\n110'000\n\n115'000\n\n120'000\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nBruttoaufwand (in TCHF) Bruttoertrag (in TCHF)\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 30 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 30\n\n\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\n7. Nettoschuld pro Einwohner/-in\nDiese Kennzahl beurteilt die Verschuldungssituation einer Gemeinde unter \nBerücksichtigung der Einwohnerzahlen. Werte von weniger als CHF 1000 werden \nals tiefe Verschuldung angesehen. Werte über CHF 6000 gelten als hohe \nVerschuldung. Die Berechnungsmethode wurde an die Vorgabe vom RMSG \nangepasst, was dazu führt, dass auch die Vorjahreswerte neu gerechnet wurden \nund nicht mit den ursprünglich rapportierten Beträgen übereinstimmen. Per Ende \nBerichtsjahr lag das Guthaben pro Einwohner/-in bei knapp CHF 2200. Das \nNettovermögen pro Einwohner/-in schmilzt wiederum.\n\n8. Selbstfinanzierungsgrad\nIn der nachfolgenden Grafik wird der im jeweiligen Fünf-Jahres-Schnitt gerechnete \nSelbstfinanzierungsgrad dargestellt. Mit einer Selbstfinanzierung von über 100 % \nkann die Verschuldung abgebaut werden, Werte unter 70 % sind als kritisch \neinzustufen. Durch die steigenden Kosten und die dadurch rückläufigen \nErtragsüberschüsse sinkt der Selbstfinanzierungsgrad des Stadthaushaltes. \nZusätzlich ist zu berücksichtigen, dass im Berichtsjahr der Investitionsanteil \ngestiegen ist. Der langfristige Trend der letzten Jahre zeigt einen \nSelbstfinanzierungsgrad von über 100 %. \n\n-3'500\n\n-3'000\n\n-2'500\n\n-2'000\n\n-1'500\n\n-1'000\n\n-500\n\n0\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nNettoschuld pro Einwohner/-in Gossau\n\nNettoschuld SG Gemeinden\n\n70.00\n\n90.00\n\n110.00\n\n130.00\n\n150.00\n\n170.00\n\n190.00\n\n210.00\n\n230.00\n\n250.00\n\n270.00\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 30\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 31 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 30  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 31\n\n\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\n10. Zinsbelastungsanteil\nDie Kennzahl zeigt den Anteil des Finanzertrages, der für die Passivzinsen und die \nAufwände für die Liegenschaften des Finanzvermögens verwendet wird. Sie ist \nsomit wie der Kapitaldienstanteil ein Indikator für das Ausmass der Verschuldung. \nKennzahlen unter 2 % stellen eine tiefe Verschuldung und Werte zwischen 2 % \nund 5 % eine mittlere Verschuldung dar. Durch die Aufnahme von zusätzlichen \nKrediten und den generellen Anstieg der Zinsen auf dem Kapitalmarkt steigt auch \nder Zinsbelastungsanteil leicht an.\n\n9. Entwicklung der Zinszahlungen\nDie Durchschnittsverzinsung für die Gossauer Bankkredite liegt bei 1,33 %. Dank \nKrediten, die während dem Tiefzinsumfeld aufgenommen wurden, konnten die \nZinszahlungen auf einem vehältnismässig tiefen Niveau gehalten werden.\n\n200'000\n\n450'000\n\n700'000\n\n950'000\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nZinszahlungen\n\n-0.20%\n\n-0.10%\n\n0.00%\n\n0.10%\n\n0.20%\n\n0.30%\n\n0.40%\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nZinsbelastungsanteil\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 32 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 32\n\n\n\nIV. Kennzahlen und Statistiken\n\n11. Investitionsanteil\nDer Investitionsanteil zeigt, wie hoch der Anteil der Gesamtausgaben der Stadt \nGossau für Investitionen ist. Ein Wert unter 10 % weist auf eine schwache, ein \nWert zwischen 10 % und 20 % auf eine mittlere und ein Wert über 20 % auf eine \nstarke Investitionstätigkeit hin. Diese Kennzahl muss auf eine mittlere Frist hin \nbeurteilt werden. Einzelne Jahre können grosse Abweichungen aufweisen, je nach \nkonkreten Bauvorhaben. Der Realisierungsgrad der Investitionen hängt von vielen \nFaktoren ab – Ressourcenkonkurrenz in der Verwaltung oder auch Einsprachen aus \nder Bevölkerung sind nur zwei dieser Faktoren. Der Stadtrat erachtet \nInvestitionsaufwendungen von jährlich rund CHF 10,0 Mio. ohne Sportstätten als \nweiterhin anzustrebende Grösse. Im Berichtsjahr wurden CHF 12 Mio. an \nNettoinvestitionen getätigt. Der Investitionsanteil liegt bei einem Durchschnittswert \nvon 9,6 % über fünf Jahre.\n\n0.00%\n\n2.00%\n\n4.00%\n\n6.00%\n\n8.00%\n\n10.00%\n\n12.00%\n\n14.00%\n\n16.00%\n\n2019 2020 2021 2022 2023\n\nInvestitionsanteil\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 32\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 33 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 32  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 33\n\n\n\n2022 2023 2022 2023 2022 2023\n\n84 85 49 42 133 127\n\n125 126 174 197 299 323\n\n209 211 223 239 432 450\n\n139.9 145.2 144.3 147.4 284.2 292.6\n\n14 16 0 0 14 16\n\n18'107\n\n1'141\n\n1'022\n\n159\n\n156\n\n18'229\n\n4'010\n\n7'746\n\n8'015\n\n943\n\n1'525\n\n19,39\n\n26,27\n\n33,05\n\n15,4\n\n5,89\n\n7'478\n\n7'870\n\n160\n\n18'107\n\n3'847\n\n7'537\n\nReligion/Konfession\n\nZivilstand\n\nVerwitwet\n\n7'953\n\n909\n\n7'982\n\n7'277\n\nGetrennt/Geschieden 1'493\n\nKatholisch\n\n2'881\n\n7'925\n\n3'074\n\nAltersstruktur in %\n\nÜber 80-Jährige\n\nGrundbuchgeschäfte\n\n302\n\n1'260\n\n15,54\n\n5,59\n\n7'842\n\n6'893\n\n275Anzahl Handänderungen \n\n19,37\n\n26,28\n\n33,36\n\n15,57\n\n5,43\n\nGrundbuchamt\n\n65- bis 79-Jährige\n\n0- bis 19-Jährige\n\n40- bis 64-Jährige\n\nAndere/keine\n\n243\n\nEvangelisch\n\nErwerbspreise total (CHF)\n\nTotal Grundbuchbelege\n\n2022\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\nSchule Total\nAllgemeine \nVerwaltung\n\nEinwohner am 31. Dezember\n\nAbmeldungen\n\nGeburten\n\nAnmeldungen\n\nStand 1.1. 17'879\n\n1'021\n\n1'041\n\n186\n\n153\n\n17'892\n\nInneres – Finanzen – Kultur\n\nPersonalwesen\n\nTodesfälle\n\n2022\n\n17'892\n\n1'207\n\n992\n\n160\n\n276'393'638 290'248'697\n\n1'160\n\nStand 31.12.\n\nVollzeitbeschäftigte\n\nTeilzeitbeschäftigte\n\nTotal Mitarbeitende (MA)\n\n(in Vollzeitstellen)\n\nLernende\n\nBemerkung: neu ohne Stadtwerke (eigener Geschäftsbericht)\n\n2'988\n\n7'702\n\n936\n\n1'487\n\n19,37\n\n26,50\n\n33,00\n\ndavon Ausländer 3'710\n\nVerheiratet\n\n20- bis 39-Jährige\n\n2021 2023\n\nEinwohneramt\n\n2023\n\n314'658'238\n\nLedig\n\n1'020\n\n2021\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 34 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 34\n\n\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\nJahr\n\n2015 34'797'740 3.4% 18.8% 0.8%\n\n2016 35'827'252 3.0% -9.6% 1.4%\n\n2017 36'045'941 0.6% 12.6% -0.2%\n\n2018 37'466'338 3.9% -22.9% 4.8%\n\n2019 37'370'939 -0.3% 10.4% -2.3%\n\n2020 39'606'593 6.0% 3.2% 5.2%\n\n2021 36'917'170 -6.8% -15.9% -3.9%\n\n2022 38'076'230 3.1% 27.4% 4.5%\n\n2023 39'207'255 3.0% 6.6% 1.5%\n\n766\n\n863\n\n3'131\n\n2'879\n\n1'679\n\n872\n\n974\n\n141\n\n23\n\nTotal 11'328\n\n6'366\n\n207\n\n722\n\n223\n\n169\n\n217\n\n767\n\n989\n\n1'668\n\n11'328\n\nDas steuerbare Vermögen bemisst sich nach dem Stand am Ende der Steuerperiode oder der \n\nSteuerpflicht. 1668 Steuerpflichtige (Vorjahr: 1647) versteuern ein Vermögen über CHF  500’000.\n\n100.00% 100.00%\n\n676'176 11.21%200’000 bis 500’000\n\n80’000 bis 100’000\n\n8.73%\n\nüber 500’000\n\n7.69%\n\n40’000 bis 60’000\n\n100.00%\n\n10’000 bis 40’000\n\n0\n\n3'215'463\n\nSteuerbares \n\nVermögen\n\nüber 500’000\n\n6.38%\n\n100 bis 10’000\n\n27'335 0.45%\n\n100.00%\n\n0.02%\n\n32'660'485\n\njuristische Personen\n\n0.21%\n\n7'982'067\n\nEinfache Steuer\n\n9.84%\n\n100’000 bis 200’000 24.44%\n\n2'665'909\n\n4'515'852\n\n2'6406'679'777\n\n5'668'544\n\n2'520\n\n2'5895'850'652\n\n10’000 bis 40’000\n\n13.84%\n\nSteuerbares Vermögen 2023\n\n5'913'974\n\n8.16%\n\nCHF\n\n27.64%\n\n200’000 bis 500’000\n\n2'489\n\n0.21%\n\n60’000 bis 80’000 21'877 0.37%\n\n1.83%\n\n0\n\n1'488\n\n0.34%20'282\n\n20.22%\n\n8.60%\n\n80’000 bis 100’000\n\n1.24%\n\n3.45%\n\n1.92%\n\n207'459\n\n70'271\n\n1'431'005\n\nEntwicklung einfache Staatssteuer und Steuerkraft\n\nSteuerkraft je Einwohner\n\n6'267'571 2'602\n\n14.83% 6'175'172\n\n6.77%\n\n100 bis 10’000\n\nSteuerbares \n\nEinkommen\n\nStrukturdaten natürliche Personen 2023\n\nCHF\n\n6'538'798\n\n2'405\n\n14.71%\n\n7.61%\n\n83.59%\n\n100’000 bis 200’000\n\n1.97%\n\n34'179\n\n1.49%\n\n56.20%\n\n5'039'782\n\nDie einfache Staatssteuer und die Steuerkraft je Einwohner/-in verändern sich in Abhängigkeit zur \nwirtschaftlichen Entwicklung und zum Bevölkerungswachstum. Die Erträge der juristischen \nPersonen sind direkt vom Geschäftserfolg abhängig und unterliegen daher in aller Regel \nerheblichen Schwankungen. \n\n2'462\n\n0 0.00%0\n\nEinfache Steuer\n\n6'604'745\n\n18.91%\n\n40’000 bis 60’000 25.41%\n\n60’000 bis 80’000\n\n0.00%\n\n4.38%\n\n6'028'578Total\n\n0.57%\n\n6.77%\n\n6'659'556\n\n2'377\n\n5'132'983\n\n2'411\n\nSteueramt\n\nnatürliche Personen\n\n4'919'258\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 34\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 35 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 34  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 35\n\n\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\nKlassen\n\n17 310 18.2 16–24\n\n2 22 11.0 10-15\n\n8 150 18.8 20–24\n\n7 157 22.4 20–24\n\n7 146 20.9 20–24\n\n7 129 18.4 20–24\n\n8 148 18.5 20–24\n\n7 143 20.4 20–24\n\n3 64 21.3 16–24\n\n3 53 17.7 16–24\n\n3 51 17.0 16–24\n\n4 94 23.5 20–24\n\n4 92 23.0 20–24\n\n4 69 17.3 20–24\n\n5 43 8.6 10–15\n\nSonderschulen 43\n\n183\n\n89 1'897\n\nKlassen\n\n17 310 227\n\n2 22 9\n\n44 873 640\n\n21 423 314\n\n5 43 27\n\nSonderschulen 43 25\n\n183 164\n\n89 1'897 1'406\n\nSchülerzahlen per 31. Dezember 2023\n\n2. Primarstufe\n\n2. Realstufe\n\n41%Einschulungsjahr\n\n3. Sekundarstufe\n\nÜbrige Schulen\n\n1. Sekundarstufe\n\n2. Sekundarstufe\n\nStufen und Abteilungen\n\nTotal\n\n74%\n\n63%\n\nÜbrige Schulen\n\n74%\n\n90%\n\nEinschulungsjahr\n\nStufen und Schülerzahlen\n\n3. Primarstufe\n\n4. Primarstufe\n\nSchülerzahl\n\nKleinklassen\n\n%-AnteilSchweizer\n\nBildung\n\nKant. VorgabenKlassengrösse\n\nKleinklassen\n\n73%\n\n73%\n\nKindergarten 1 und 2\n\n1. Primarstufe\n\nOberstufe\n\nTotal\n\nKindergarten\n\nSchüler\n\n3. Realstufe\n\n58%\n\nPrimarstufe\n\n1. Realstufe\n\n5. Primarstufe\n\n6. Primarstufe\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 36 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 36\n\n\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\n11 6\n\n5 8\n\n17 10\n\n10 10\n\n78 90\n\n93 110\n\n277 229\n\n35\n\n5\n\n39% 36%\n\n9%\n\nÜbrige Bauten und Anlagen\n\nEinfamilienhäuser 5\n\n3\n\n143\n\n7\n\n9%\n\n206\n\n14%\n\nBau Umwelt Verkehr\n\n16%\n\n6\n\n9\n\n60\n\n113\n\nGewerbe-/Industriebauten\n\nWärmepumpen\n\nSolar-/Photovoltaikanlagen\n\nEinsprachen\n\nRekurse\n\nüber 61 Tage\n\nLandwirtschaftliche Bauten\n\n53\n\n8\n\nDie Anzahl der Baugesuche ist wieder im Bereich des Durchschnitts der letzten zehn Jahre. Wobei \ndie Anzahl an Bauvorhaben für erneuerbare Energien wie Solar-/Photovoltaikanlagen und \nWärmepumpen einen grossen Anteil an kleineren Gesuchen ausmacht. Aufgrund der grossen \nAnzahl an Baugesuchen, die zu bearbeiten waren, sowie der ständig komplexer werdenden \nAnforderungen dauerte die Bearbeitung der Gesuche im Schnitt etwas länger. Die Anzahl der \nEinsprachen hat sich stark erhöht, was vor allem auf Mobilfunkgesuche zurückzuführen ist.\n\nab 21 bis 40 Tage 40%\n\n15%\n\n7%\n\nab 41 bis 60 Tage\n\n42%\n\nBaugesuche\n\n2023\n\nbis 20 Tage\n\n39%\n\nMehrfamilien-, Wohn-\n/Geschäftshäuser\n\n34%\n\nBearbeitungsfristen\n\n2021 2022\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\nKlassen\n\n17 310 18.2 16–24\n\n2 22 11.0 10-15\n\n8 150 18.8 20–24\n\n7 157 22.4 20–24\n\n7 146 20.9 20–24\n\n7 129 18.4 20–24\n\n8 148 18.5 20–24\n\n7 143 20.4 20–24\n\n3 64 21.3 16–24\n\n3 53 17.7 16–24\n\n3 51 17.0 16–24\n\n4 94 23.5 20–24\n\n4 92 23.0 20–24\n\n4 69 17.3 20–24\n\n5 43 8.6 10–15\n\nSonderschulen 43\n\n183\n\n89 1'897\n\nKlassen\n\n17 310 227\n\n2 22 9\n\n44 873 640\n\n21 423 314\n\n5 43 27\n\nSonderschulen 43 25\n\n183 164\n\n89 1'897 1'406\n\nSchülerzahlen per 31. Dezember 2023\n\n2. Primarstufe\n\n2. Realstufe\n\n41%Einschulungsjahr\n\n3. Sekundarstufe\n\nÜbrige Schulen\n\n1. Sekundarstufe\n\n2. Sekundarstufe\n\nStufen und Abteilungen\n\nTotal\n\n74%\n\n63%\n\nÜbrige Schulen\n\n74%\n\n90%\n\nEinschulungsjahr\n\nStufen und Schülerzahlen\n\n3. Primarstufe\n\n4. Primarstufe\n\nSchülerzahl\n\nKleinklassen\n\n%-AnteilSchweizer\n\nBildung\n\nKant. VorgabenKlassengrösse\n\nKleinklassen\n\n73%\n\n73%\n\nKindergarten 1 und 2\n\n1. Primarstufe\n\nOberstufe\n\nTotal\n\nKindergarten\n\nSchüler\n\n3. Realstufe\n\n58%\n\nPrimarstufe\n\n1. Realstufe\n\n5. Primarstufe\n\n6. Primarstufe\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 36\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 37 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 36  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 37\n\n\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\n2021 2022 2023\n\nEinsätze Stadtpolizei (Std.)\n\nMengenstatistik\n\n409 100 89\n\n19'09013'200\n\nVersorgung Sicherheit\n\nEntsorgung\n\nPolizei\n\n454'055\n\nAltglas [kg] 561'317\n\nTotal 7'503\n\nDie bisher von der Stadt Gossau (3) und der Gemeinde Flawil (0,5) von der Kantonspolizei \ngeleasten Polizisten sind neu beim Sicherheitsverbund Region Gossau (SVRG) gepoolt. Für die \nKontrolle des ruhenden Verkehrs wird in Gossau ein Polizeiassistent eingesetzt. Dies führt zu einer \nEntlastung der Stadtpolizisten, die für zusätzliche Tag- und Nachtpatrouillen eingesetzt werden \nkönnen.  \n\n5'213\n\n251\n\nNachtpatrouillen 1'276\n\n174230\n\n6'677\n\n1'250\n\nRuhender Verkehr\n\n1'245\n\n17'490Altöl [l]\n\n508'880\n\n39'362\n\nAltmetalle [kg]\n\n36'214\n\nGrünabfuhr [kg]\n\n1'950\n\n30'989\n\n5'567 5'097\n\nArbeiten für Verwaltungen\n\n3'705\n\nGrössere Abweichungen sind beim Papier (–10,5 %) zu verzeichnen. Hier macht sich der Trend der \ndirekten Entsorgung beim easydrive bemerkbar. Beim Aluminium und Weissblech sowie Altglas \nwird die Menge pro Kopf im ZAB-Gebiet ermittelt und auf Gossau umgerechnet.   \n\nGiftabfälle Haushalte [kg]\n\n596'000\n\n1'890\n\n581'000\n\n1'450\n\n587'000\n\n19'090 17'490\n\n20232021 2022\n\nTagpatrouillen\n\n24'240\n\nAluminium/Weissblech [kg]\n\n546'870\n\n554'540\n\n590'436\n\nAltpapier/Karton [kg]\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 38 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 38\n\n\n\nV. Aus den Abteilungen / Statistisches\n\n2021 2022 2023\n\n147 156 133\n\n243 267 235\n\n124 177 197\n\n66 72 81\n\n50 48 69\n\n2021 2022 2023\n\n17 21 29\n\n10 8 12\n\n7 2 4\n\n7 9 15\n\n2 6 4\n\n7 2 5\n\n50 48 69\n\n2021 2022 2023\n\n32 33 28\n\n62 55 42\n\n22 27 22\n\n6 7 7\n\n10 11 4\n\n13 19 26\n\n2 4 4\n\n2021 2022 2023\n\n135 140 219\n\n148 250 420\n\n5 140 84\n\n17 47 75Anzahl betriebene Unterkünfte\n\nJugend – Alter – Soziales\n\nSozial- und wirtschaftliche Hilfe \n\nTotal Sozialhilfegesuche\n\nTotal abgeschlossene \nUnterstützungsfälle\n\nAbschlussgründe\n\nKinder und Jugendliche\n\nEhepaar/Konkubinat mit Kind(ern)\n\nAlleinstehende Männer\n\nFamilienstruktur geführter Fälle\n\nAlleinstehende Frauen\n\nAnzahl betreute Personen\n\nNeuanmeldungen\n\nZu erf. Sollzahl (Stichtag 31.12.)\n\nFallzahlen\n\nTotal bewilligte Gesuche\n\nTotal abgeschlossene \nUnterstützungsfälle\n\nAlleinerziehender (Mann) mit \nKind(ern)\n\nAsylwesen\n\nEhepaar/Konkub. ohne Kind(er)\n\nAlleinerziehende (Frau) mit Kind(ern)\n\nVerschiedenes/Kontaktabbruch \n\nFallzahlen\n\nTotal unterstützte Personen\n\nTotal geführte Unterstützungsfälle\n\nWechsel des Wohnortes\n\nÜbrige Sozialleistungen \n\nAufnahme Erwerbstätigkeit (auch \nteilweise)\n\nArbeitslosentaggelder\n\nAHV-Rente / IV-Rente / EL z. AHV \n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 38\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 39 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 38  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 39\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nDer Inhalt des Anhangs zur Jahresrechnung ist im Gemeindegesetz festgelegt. Die an dieser \nStelle aufgeführten Zusatzinformationen zur Jahresrechnung sollen mögliche Risiken \ntransparent machen. \n\n1.2 Rechnungslegungsgrundsätze\n\n1.1 Angewandtes Regelwerk\n\nDie Grundsätze zur Rechnungslegung richten sich nach Art. 106a Abs. 1 des Gemeindegesetzes \n(sGS 151.2).\nBruttodarstellung\n\nAufwände und Erträge, Ausgaben und Einnahmen sowie Aktiven und Passiven werden \ngetrennt voneinander, ohne gegenseitige Verrechnung, in voller Höhe ausgewiesen. \nFortführung\n\nFür die Rechnungslegung ist die Fortführung der Tätigkeit der Gemeinden wegleitend.\nPeriodenabgrenzung\n\nAufwände und Erträge werden in derjenigen Periode erfasst, in der sie verursacht werden.\nVergleichbarkeit\n\nDie Rechnungen der Gesamtgemeinde und der Verwaltungseinheiten sollen sowohl \nuntereinander als auch über die Zeit hinweg vergleichbar sein.\nStetigkeit\n\nDie Grundsätze der Rechnungslegung bleiben nach Möglichkeit während eines längeren \nZeitraums unverändert. \nVerständlichkeit\n\nDie Informationen müssen klar und nachvollziehbar sein.\nWesentlichkeit\n\nSämtliche Informationen im Hinblick auf die Adressaten, die für eine rasche und umfassende \nBeurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage notwendig sind, sind offenzulegen. Nicht \nrelevante Informationen sollen ausgelassen werden.\nZuverlässigkeit\n\nDie Informationen sollen richtig sein und glaubwürdig dargestellt werden (Richtigkeit). Der \nwirtschaftliche Gehalt soll die Abbildung bestimmen (wirtschaftliche Betrachtungsweise). Die \nInformationen sollen willkürfrei und wertfrei dargestellt werden (Vollständigkeit).\n\n1.3 Bilanzierung und Bewertung\n\n1. Rechnungslegungsgrundsätze, Grundsätze \n\nzur Bilanzierung und Bewertung, \n\nAbschreibungsmethode und -sätze\n\nDie Bilanz wird als Stichtagsrechnung geführt. Bilanzstichtag ist der 31. Dezember. Während \ndie Bilanzierungsgrundsätze die Frage beantworten, ob ein Sachverhalt in der Bilanz \nauszuweisen ist, legen die Bewertungsgrundsätze fest, mit welchem Wert die Position in der \nBilanz zu erscheinen hat.\n\nDie vorliegende Rechnung wurde in Übereinstimmung mit dem Gemeindegesetz (sGS 151.2) \nund der Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden (sGS 151.53) erstellt. Es werden \ndie allgemeinen Grundlagen und Grundsätze der Rechnungslegung der St.Galler Gemeinden \nangewendet.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 40 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 40\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nKonto\nPosten der \n\nBestandesrechnung\nBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze\n\nAktiven\n\n10 Finanzvermögen\n\n100 Flüssige Mittel\nNominalwerte (Nennwert)\nFremdwährungen sind zum Tageskurs am Bilanzstichtag \numgerechnet. Es werden keine Fremdwährungen geführt.\n\n101 Forderungen\nSollverbuchung, Bruttomethode, Nominalwert, \nEinzelbewertungsmethode\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen\n\nSparkonten zum Nominalwert, Sparkonten in \nFremdwährungen sind zum Tageskurs per Bilanzstichtag \numgerechnet, Wertschriften mit Kurswert zum Kurswert per \nBilanzstichtag, Wertschriften ohne Kurswert zum \nVerkehrswert oder zu Anschaffungs-/Herstellkosten\n\n104\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen\n\nNominalwerte (Nennwert)\n\n106\nVorräte und angefangene \nArbeiten\n\nAnschaffungs-/Herstellkosten\n\n107 Finanzanlagen Kurswert oder Anschaffungs-/Herstellkosten\n\n108 Sachanlage FV Verkehrswert\n\n14 Verwaltungsvermögen\n\n140 Sachanlagen\nAnschaffungs-/Herstellkosten unter Abzug planmässiger \nAbschreibungen\n\n142 Immaterielle Anlagen\nAnschaffungs-/Herstellkosten unter Abzug planmässiger \nAbschreibungen\n\n144 Darlehen\nAnschaffungs-/Herstellkosten unter Abzug planmässiger \nAbschreibungen\n\n146 Investitionsbeiträge\nAnschaffungs-/Herstellkosten unter Abzug planmässiger \nAbschreibungen\n\n20 Fremdkapital\n\n200 Laufende Verpflichtungen\nSollverbuchung\nBruttomethode\nNominalwert (Nennbetrag)\n\n201\nKurzfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\nNominalwert\n\n202 Steuerbezug Nominalwert\n\n204\nPassive \nRechnungsabgrenzungen\n\nNominalwert\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen Nach allgemein anerkannten Grundsätzen\n\n208 Langfristige Rückstellungen Nach allgemein anerkannten Grundsätzen\n\n209\nVerpflichtungen gegenüber \nSpezialfinanzierungen im \nFremdkapital\n\nNominalwert\n\n29 Eigenkapital\n\n290\nVerpflichtungen gegenüber \nSpezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\nNominalwert\n\n291 Fonds im Eigenkapital Nominalwert\n\n293 Vorfinanzierungen Nominalwert\n\n294 Reserven Nominalwert\n\n295 Aufwertungsreserve Nominalwert\n\n299\nBilanzüberschuss/\n-fehlbetrag\n\nNominalwert\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 40\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 41 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 40  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 41\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nNutzungsdauer\n\n30\n\n60\n\n40\n\n40\n\n40\n\n40\n\n25\n\n20\n\n25\n\n4\n\n4\n\n4\n\n10\n\n3\n\n4\n\n3\n\n5\n\n10\n\n5\n\n10\n\nAnalog Abschreibungsdauer des finanzierten Objekts\n\nÜbrige Tiefbauten \n\nÜbrige Sachanlagen\n\nAnlagekategorie\n\nIm Jahresabschluss 2023 sind folgende Zusatzabschreibungen gemäss Vorschlag Stadtrat zur \nGewinnverwendung zu verbuchen:\n\nEs werden keine Zusatzabschreibungen getätigt.\n\nSpezialfahrzeuge\n\nHardware\n\nImmaterielle Anlagen, Lizenzen\n\nKanal- und Leitungsbauten\n\nAbwasseranlagen\n\nGebäude (konvent. Bauweise)\n\nGebäude (Leichtbauweise)\n\nAbwasseranlagen\n\nStrassen/Verkehrswege\n\nFahrzeuge\n\nBrücken\n\nWasserbau\n\nDas Verwaltungsvermögen wird gemäss Beschluss vom Stadtrat vom 8. März 2017 linear über \nfolgende Nutzungsdauern abgeschrieben:\n\n1.4.1 Finanzvermögen\n\nWertberichtigungen des Finanzvermögens werden vorgenommen, wenn eine Wertveränderung \ngegenüber dem Buchwert eintritt.\n\n1.4.2 Verwaltungsvermögen\n\n1.4 Abschreibungsmethode und -sätze\n\nAktivierungsgrenze\n\nImm. Anlagen, Planungskosten\n\nÜbrige immaterielle Anlagen\n\nAnschlussbeiträge\n\nInvestitionsbeiträge\n\nMobilien\n\nMaschinen\n\nImmaterielle Anlagen, Software\n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt gemäss Beschluss vom Stadtrat vom 8. März 2017 \n\nCHF 100’000, wobei Darlehen und Beteiligungen unabhängig von ihrer Höhe aktiviert werden.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 42 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 42\n\n\n\nR 2022 R 2023\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (vor Gewinnverwendung) 4'325'962 952'146\n\n+ Abschreibungen Sachanlagen Verwaltungsvermögen 6'178'003 5'905'138\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen 714'175 714'175\n\n+ Wertberichtigungen (WB) Darlehen VV 0 0\n\n+ WB Beteilgungen VV 0 0\n\n- Auflösung passivierte Anschlussbeiträge -353'669 -491'898\n\n+ Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 442'187\n\n- Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen -1'238'200 -432'650\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 946'007 441'372\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -67'854 -35'692\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital (Reserven) 619'100 0\n\n- Entnahmen aus dem Eigenkapital (Reserven) -4'994'903 -5'298'877\n\n+ Abnahme / - Zunahme Forderungen -790'672 -1'921'433\n\n+ Abnahme / - Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen ER -162'506 -358'019\n\n+ Abnahme / - Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme laufende Verbindlichkeiten -1'571'869 -1'841'219\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 2'159'401 4'851'387\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n2. Geldflussrechnung\n\nDie Geldflussrechnung weist auf, was zur Veränderung im Bestand der Flüssigen Mittel (Kasse, Bank- \nund Postkontoguthaben sowie Kreditkartenforderungen) geführt hat. Sie hat das Ziel, Transparenz \nüber den Zahlungsstrom einer Gemeinderechnung herzustellen. Der Cashflow aus Betriebstätigkeit \n(Geldfluss aus operativer Tätigkeit) verdeutlicht, wie viele Mittel erwirtschaftet worden sind, um die \nInvestitionen in das Verwaltungsvermögen zu tätigen. Die Investitionstätigkeit zeigt die Höhe der \nBruttoinvestitionen und die dazugehörenden Einnahmen auf. In der Rubrik Finanzierungstätigkeit wird \naufgezeigt, wie der den Cashflow übersteigende Mittelbedarf finanziert wurde. Die Darstellung wurde \nneu nach den Vorgaben des Kantons St.Gallen erstellt. \n\n2.1 Stadthaushalt\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 42\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 43 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 42  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 43\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen ER 54'067 216'525\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen ER -7'559 -149'524\n\n - Aktivierung Eigenleistungen -312'495 -399'533\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit 5'496'988 2'594'084\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -7'674'060 -14'281'713\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 1'454'946 2'262'283\n\n+ Abnahme / - Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 312'495 399'533\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -5'906'620 -11'619'896\n\nFinanzierungsüberschuss (+), Finanzierungsfehlbetrag (-) -409'632 -9'025'812\n\nGeldfluss aus Finanzierungstäigkeit\n\n- Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen 0 -100'000\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen 346'000 15'000\n\n- Zunahme / + Abnahme Sachanlagen Finanzvermögen -2'079'968 -919'608\n\n- Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 -442'187\n\n+ Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen 1'238'200 432'650\n\n- Abnahme / + Zunahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 9'993'200 10'000'000\n\n- Abnahme / + Zunahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 14'000'000\n\n- Zunahme / + Abnahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentguthaben) -3'890'000 -2'886'992\n- Abnahme / + Zunahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentschulden) 0 0\n\nGeldfluss aus Finanzierungstäigkeit 5'607'432 20'098'863\n\nTotal Geldfluss (Veränderung Flüssige Mittel) 5'197'800 11'073'051\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 9'912'508 15'110'308\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 15'110'308 26'183'359\n\nVeränderung Flüssige Mittel (Total Geldfluss) 5'197'800 11'073'051\n\nKontrolle 0 0\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 44 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 44\n\n\n\nSpezial-\n\nfinanzie-\n\nrungen\n\nFonds im \n\nEigenkapital\n\nVorfinan-\n\nzierungen\n\nAusgleichs-\n\nreserve\n\nReserve \n\nWerterhalt \n\nFinanz-\n\nvermögen\n\nAufwertungs-\n\nreserve\n\nNeu-\n\nbewer-\n\ntungs-\n\nreserve\n\nBilanz-\n\nüberschuss\nTotal\n\nKonto 290 291 293 2940 2941 295 296 299\n\nBestand per \n1.1.2023\n\n23'050'666.46 413'929.46 38'702'729.87 50'891'542.69 5'664'109.45 48'450'622.11 0.00 13'898'378.98 181'071'979.02\n\nBildung 426'884.66 12'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 952'145.94 1'391'030.60\n\nAuflösung 0.00 0.00 -84'000.00 0.00 -400'506.37 -4'845'062.11 0.00 0.00 -5'329'568.48\n\nTotal Eigenkapital \n\nper 31.12.2023\n23'477'551.12 425'929.46 38'618'729.87 50'891'542.69 5'263'603.08 43'605'560.00 0.00 14'850'524.92 177'133'441.14\n\nSpezial-\n\nfinanzie-\n\nrungen\n\nFonds im \n\nEigenkapital\n\nVorfinan-\n\nzierungen\n\nAusgleichs-\n\nreserve\n\nReserve \n\nWerterhalt \n\nFinanz-\n\nvermögen\n\nAufwertungs-\n\nreserve\n\nNeube-\n\nwertungs-\n\nreserve\n\nBilanz-\n\nüberschuss\nTotal\n\nKonto 290 291 293 2940 2941 295 296 299\n\nBestand per \n1.1.2023\n\n23'050'666.46 413'929.46 38'702'729.87 50'891'542.69 5'664'109.45 48'450'622.11 0.00 13'898'378.98 181'071'979.02\n\nBildung 426'884.66 12'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 952'145.94 1'391'030.60\n\nAuflösung 0.00 0.00 -84'000.00 0.00 -400'506.37 -4'845'062.11 0.00 0.00 -5'329'568.48\n\nVerwendung \nJahresergebnis\n\n-952'145.94 -952'145.94\n\nZuweisung \nAuslgleichsreserve\n\n952'145.94 952'145.94\n\nZuweisung \nEnergiefonds\n\n– 0.00\n\nTotal Eigenkapital \n\nper 31.12.2023\n23'477'551.12 425'929.46 38'618'729.87 51'843'688.63 5'263'603.08 43'605'560.00 0.00 13'898'378.98 177'133'441.14\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n3.2 Stadthaushalt\n\n3. Eigenkapitalnachweis vor \n\nGewinnverwendung\n\nDer Eigenkapitalnachweis per 31.12.2023 zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals auf.\n\n3. Eigenkapitalnachweis nach \n\nGewinnverwendung\n\nDer Eigenkapitalnachweis per 31.12.2023 zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals auf.\n\n3.1 Stadthaushalt\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen ER 54'067 216'525\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen ER -7'559 -149'524\n\n - Aktivierung Eigenleistungen -312'495 -399'533\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit 5'496'988 2'594'084\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -7'674'060 -14'281'713\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 1'454'946 2'262'283\n\n+ Abnahme / - Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 312'495 399'533\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -5'906'620 -11'619'896\n\nFinanzierungsüberschuss (+), Finanzierungsfehlbetrag (-) -409'632 -9'025'812\n\nGeldfluss aus Finanzierungstäigkeit\n\n- Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen 0 -100'000\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen 346'000 15'000\n\n- Zunahme / + Abnahme Sachanlagen Finanzvermögen -2'079'968 -919'608\n\n- Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 -442'187\n\n+ Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen 1'238'200 432'650\n\n- Abnahme / + Zunahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 9'993'200 10'000'000\n\n- Abnahme / + Zunahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 14'000'000\n\n- Zunahme / + Abnahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentguthaben) -3'890'000 -2'886'992\n- Abnahme / + Zunahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentschulden) 0 0\n\nGeldfluss aus Finanzierungstäigkeit 5'607'432 20'098'863\n\nTotal Geldfluss (Veränderung Flüssige Mittel) 5'197'800 11'073'051\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 9'912'508 15'110'308\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 15'110'308 26'183'359\n\nVeränderung Flüssige Mittel (Total Geldfluss) 5'197'800 11'073'051\n\nKontrolle 0 0\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 44\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 45 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 44  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 45\n\n\n\n4.1 Stadthaushalt\n\nArt\nKto. \n\nBereich\n\nBestand \n\nVorjahr\n\nBestand \n\nlaufendes Jahr\nVeränderung Kommentar\n\nKurzfristige \n\nRückstellungen\n\nGrabenaufbrüche 2055 268'236 292'962 24'726\nBeiträge von Privaten an \nInstandstellungsarbeiten an Strassen \n\nMehrleistungen des \nPersonals\n\n2050 707'457 899'256 191'799\nGleitzeit- und Ferienguthaben des \nVerwaltungspersonals\n\nLangfristige \n\nRückstellungen\n0\n\nWanderwege Unterhalt 2085 17'656 17'891 235\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nWaldstrassenunterhalt 2085 20'362 18'666 -1'696\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nPrivatstrassenunterhalt 2085 194'813 190'117 -4'696\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nFenngraben/\nNutzenbuchbach\n\n2085 106'667 108'086 1'419\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nArneggerbach 2085 392'100 397'315 5'215 Einzahlungen Perimeterbeiträge\n\nArneggerbach SBB 2088 182'157 182'157 0\nVorauszahlung von Perimeter-\nbeiträgen der SBB\n\nSchiessstand Arnegg 2088 150'000 0 -150'000\nRückbau Zeigerstand mit Kugelfang, \nSanierung Belastung\n\nTotal per 31.12.2023 2'039'448 2'106'449 67'001\n\nArt\nKto. \n\nBereich\n\nBestand \n\nVorjahr\n\nBestand \n\nlaufendes Jahr\nVeränderung Kommentar\n\nKurzfristige \n\nRückstellungen\n\nDelkredere auf \nSteuerguthaben\n\n1012 210'000 210'000 0\nReserve für nicht eintreibbare \nSteuerguthaben\n\nDelkredere auf \nForderungen\n\n1010 50'000 50'000 0\nReserven für nicht bezahlte \nDebitorenausstände\n\nDelkredere \nFlächenbeiträge\n\n1072 75'937 75'937 0\nGestundete Flächenbeiträge für \nAbwasser\n\nTotal per 31.12.2023 335'937 335'937 0\n\nWertberichtigungen von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nDie Zusammenstellung zeigt alle per 31.12.2023 betriebsnotwendigen Rückstellungen für \nspätere Aufwendungen (Beträge in CHF).\n\nDie gebuchten Delkredere-Rückstellungen (aus Transparenzgründen hier nochmals \n\nerwähnt) setzen sich wie folgt zusammen:\n\n4. Rückstellungsspiegel\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 46 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 46\n\n\n\nRegiobus AG, Gossau\n\nAktiengesellschaft\n\nöffentliche Personentransporte\n\nCHF 120’000\n\n50 % / CHF 60’000\n\nGemeinde Herisau 50 %\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert  CHF 2’274’330\n\nCHF 15'292'254\n\nCHF 314'907\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 14'629'833\n\nAppenzeller Bahnen AG, Herisau\n\nAktiengesellschaft\n\nöffentl. Personentransporte\n\nCHF 20’095’050\n\n0,18 % / CHF 36’000\n\nBund, Kantone, Gemeinden\n\nMercato Shop AG, Teufen\n\n \n\nBuchwert CHF 36’000\n\nCHF 498'767'368\n\nCHF 190'038\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 69'681'320\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nGesellschaftskapital\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\n5. Beteiligungsspiegel \n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nDie Gemeinde kann ihre Aufgaben unter Vorbehalt bestimmter Voraussetzungen allein oder \ngemeinsam mit anderen Gemeinden erfüllen oder anderen externen Leistungserbringern \nübertragen. Sie kann privat- oder öffentlich-rechtliche Unternehmen gründen oder sich \ndaran beteiligen. Der Beteiligungsspiegel zeigt alle kapitalmässigen Beteiligungen auf, die \nAufgaben der Stadt Gossau lösen.\n\nGesellschaftskapital\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\n5.1 Stadthaushalt \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nBeteiligungsspiegel per 31. Dezember 2023\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nAblieferung oder Dividende\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAnteil der Gemeinde\n\nTätigkeit\n\nAnteil der Gemeinde\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nTätigkeit\n\n4.1 Stadthaushalt\n\nArt\nKto. \n\nBereich\n\nBestand \n\nVorjahr\n\nBestand \n\nlaufendes Jahr\nVeränderung Kommentar\n\nKurzfristige \n\nRückstellungen\n\nGrabenaufbrüche 2055 268'236 292'962 24'726\nBeiträge von Privaten an \nInstandstellungsarbeiten an Strassen \n\nMehrleistungen des \nPersonals\n\n2050 707'457 899'256 191'799\nGleitzeit- und Ferienguthaben des \nVerwaltungspersonals\n\nLangfristige \n\nRückstellungen\n0\n\nWanderwege Unterhalt 2085 17'656 17'891 235\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nWaldstrassenunterhalt 2085 20'362 18'666 -1'696\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nPrivatstrassenunterhalt 2085 194'813 190'117 -4'696\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nFenngraben/\nNutzenbuchbach\n\n2085 106'667 108'086 1'419\nÜbernahme von Aufgaben und \nMitteln von Privaten\n\nArneggerbach 2085 392'100 397'315 5'215 Einzahlungen Perimeterbeiträge\n\nArneggerbach SBB 2088 182'157 182'157 0\nVorauszahlung von Perimeter-\nbeiträgen der SBB\n\nSchiessstand Arnegg 2088 150'000 0 -150'000\nRückbau Zeigerstand mit Kugelfang, \nSanierung Belastung\n\nTotal per 31.12.2023 2'039'448 2'106'449 67'001\n\nArt\nKto. \n\nBereich\n\nBestand \n\nVorjahr\n\nBestand \n\nlaufendes Jahr\nVeränderung Kommentar\n\nKurzfristige \n\nRückstellungen\n\nDelkredere auf \nSteuerguthaben\n\n1012 210'000 210'000 0\nReserve für nicht eintreibbare \nSteuerguthaben\n\nDelkredere auf \nForderungen\n\n1010 50'000 50'000 0\nReserven für nicht bezahlte \nDebitorenausstände\n\nDelkredere \nFlächenbeiträge\n\n1072 75'937 75'937 0\nGestundete Flächenbeiträge für \nAbwasser\n\nTotal per 31.12.2023 335'937 335'937 0\n\nWertberichtigungen von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nDie Zusammenstellung zeigt alle per 31.12.2023 betriebsnotwendigen Rückstellungen für \nspätere Aufwendungen (Beträge in CHF).\n\nDie gebuchten Delkredere-Rückstellungen (aus Transparenzgründen hier nochmals \n\nerwähnt) setzen sich wie folgt zusammen:\n\n4. Rückstellungsspiegel\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 46\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 47 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 46  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 47\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nAbraxas Informatik AG \n\nAktiengesellschaft\n\nRechenzentrum öffentliche Hand\n\nBuchwert CHF 75’000\n\nCHF 19’744’000\n\n0,38 % / CHF 75’000\n\nKantone, Gemeinden\n\nkeine\n\nCHF101'142'000\n\nCHF 1'503'000\n\nCHF 0\n\nCHF 483'648\n\nCHF 212'957'000\n\nWalter Zoo AG, Gossau\n\nAktiengesellschaft\n\nFühren eines Zoos\n\nCHF 100’000\n\nNamenaktien 35,6 %\n\nWalter Zoo Verein; Fam. Federer\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 1.00\n\nCHF 5'995'704\n\nCHF 203'834\n\nCHF 0\n\nCHF 150’000\n\nCHF 9'281'714\n\nAbwasserverband Niederbüren\n\nZweckverband\n\nReinigung von Abwasser\n\nCHF 271’275\n\n6,8 % der Kosten\n\nOberbüren, Waldkirch, Andwil, \nNiederbüren, Hauptwil, \nNiederhelfenschwil\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 0.00\n\nCHF 701'280\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 266'610\n\nCHF 1’695'128\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAnteil der Gemeinde\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nReingewinn\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nAblieferung oder Dividende\n\nName der Einheit/Organisation\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 48 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 48\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nAbwasserverband Flawil-\n\nDegersheim-Gossau (AVFDG)\n\nZweckverband\n\nReinigung von Abwasser\n\nCHF 0\n\n55 % der Kosten\n\nFlawil, Degersheim\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 0.00\n\nCHF 23'592'007\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 1'762'510\n\nCHF 3'432'357\n\nKinder- und Erwachsenen-\n\nschutzbehörde Region Gossau \n\n(KESB), Gossau\n\nZweckverband\n\nSozialdienst\n\nCHF 0\n\n33,14 % der Kosten\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 0.00\n\nCHF 609’117\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nKESB CHF 546’684\nSozialberatungszentrum \nCHF 902’788\n\nCHF 4’247’352\n\nStadtbibliothek, Gossau\n\nVerein \n\nVerleih von Medien (Bücher, CDs, \nDVDs, Hörbücher usw.)\n\nCHF 18’361\n\n80 % der Kosten\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 0.00\n\nCHF 51'929\n\nCHF 0.00\n\nCHF 0\n\nCHF 380'433\n\nCHF 476'228 \nMiete: 239'076\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesellschaftskapital\n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nName der Einheit/Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nReingewinn\n\nGesamtaufwand der Organisation\nRaummiete von der Stadt direkt bezahlt\n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nGesellschaftskapital\n\nTätigkeit\n\nReingewinn\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nBilanzsumme\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nTätigkeit\n\nReingewinn (Kostenanteil Gemeinden)\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nBilanzsumme\n\nAnteil der Gemeinde\n\nAblieferung oder Dividende\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nBilanzsumme\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 48\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 49 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 48  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 49\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nLudothek, Gossau\n\nVerein \n\nVerleih von Spielen\n\nCHF 21'250\n\n70 % der Kosten\n\nEvang. Kirchgemeinde Gossau-\nAndwil, Gemeinde Andwil\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 0.00\n\nCHF 52’634\n\nCHF 19’437\n\nCHF 0\n\nCHF 118'700\n\nCHF 258’676\n\nMusikschule Fürstenland, Gossau\n\nVerein \n\nMusikunterricht\n\nCHF 0\n\n39,2 % der Kosten\n\nAndwil, Niederwil\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 0.00\n\nCHF 193'625\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 835'040\n\nCHF 1’638'118\n\nSana Fürstenland AG, Gossau\n\nAktiengesellschaft\n\nPflege und Betreuung\n\nCHF 3’510’300\n\n80 % / CHF 2’808’240\n\nAndwil 5 %\nGaiserwald 5 %\nOberbüren 5 %\nNiederbüren 5 %\n\nkeine\n\n \n\nBuchwert CHF 1’749’765\n\nCHF 8'067'406\n\nCHF 359'713\n\nCHF 0\n\nvia Pflegefinanzierung\n\nCHF 7'460'296\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation, Raummiete von der \nStadt direkt bezahlt\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nVerlust\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 50 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 50\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nSicherheitsverbund Region \n\nGossau (SVRG), Gossau\n\nZweckverband\n\nFeuerschutz, Zivilschutz\n\nCHF 1’200'151\n\n30 % der Kosten\n\nAndwil, Degersheim, Flawil, \nWaldkirch\n\nkeine\n\nBuchwert CHF 0.00\n\n \n\nCHF 2'920'630\n\nCHF 16'557\n\nCHF 0\n\nCHF 719'219\n\nCHF 3’607'943\n\nTrocknungsanlage Arnegg AG\n\nAktiengesellschaft\n(Gründung 15.10.1993)\n\nBetrieb einer Trocknungsanlage \nsowie Lagerhaltung\n\nCHF 153’000\n\n6,54 % oder CHF 10’000\n\nDiverse Aktionäre\n\nkeine\n\nBuchwert CHF 10’000\n\nCHF 9'470'130\n\nCHF 72'674\n\nCHF 1’000\n\nCHF 0\n\nCHF 1'190'615\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nBetriebsergebnis\n\nName der Einheit/Organisation\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 50\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 51 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 50  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 51\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nRWSG Regionale Wasser-\n\nversorgung St.Gallen AG, \n\n9000 St.Gallen\n\nAktiengesellschaft\n(Gründung 15.10.1993)\n\nErstellung und Betrieb eines \nSeewasserkraftwerkes (inkl. \nTransportsystem)\n\nCHF 40’000’000\n\n15,65 % / CHF 6’260’000\n\n50 % Stadt St.Gallen und \n11 Partnergemeinden \n\nBuchwert CHF 6’260’000\n\nkeine\n\nCHF 53’431'213\n\nCHF 1'491\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 7’027'699\n\nIG GIS AG\n\nAktiengesellschaft\n(Gründung 15.10.1993)Sicherstellung eines effizienten, \nkostengünstigen und \nbedarfsgerechten Betriebs eines GIS \nim Auftrag der beteiligten Kantone \nund Gemeinden\n\nCHF 110’000, \n\ndavon CHF 55’000 liberiert\n\n0,23 % / CHF 250\n\n50 % Stadt St.Gallen und \n11 Partnergemeinden \n\nkeine\n\nBuchwert CHF 250.00\n\nCHF 1'122'768\n\nCHF 5'117\n\nCHF 0\n\nCHF 58’641\n\nCHF 4’512'731\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 52 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 52\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nZAB Zweckverband \n\nAbfallverwertung Bazenheid\n\nZweckverband\n\nDie primäre Aufgabe des ZAB \nbesteht darin, Haushalts-, Industrie- \nund Gewerbeabfälle sowie \nSchlämme aus kommunalen und \nindustriellen Kläranlagen in der \nVerbandsregion zu sammeln und \nsie stofflich oder energetisch zu \nverwerten.\n\nCHF 47'438'526\n\n38 Gemeinden\n\nkeine\n\nBuchwert CHF 0\n\nCHF 84'836'035\n\nCHF  9'838'090\n\nCHF 0\n\nCHF 230'662\n\nCHF 37'835'932\n\nVerband Schweizer Gasindustrie\n\nGenossenschaft\n\nFörderung und Koordinierung der \nnetzgebundenen Gasversorgung \nund Gasverwendung in der Schweiz\n\nCHF 1’405’000\n\nCHF 5’000 liberiert zu 60 %\n\nkeine\n\nBuchwert CHF 0\n\nCHF 29'735'801\n\nCHF 1'405'747\n\nCHF 0\n\nZins Genossenschaftskapital 4 %\n\nCHF 9'171'338\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nRWSG Regionale Wasser-\n\nversorgung St.Gallen AG, \n\n9000 St.Gallen\n\nAktiengesellschaft\n(Gründung 15.10.1993)\n\nErstellung und Betrieb eines \nSeewasserkraftwerkes (inkl. \nTransportsystem)\n\nCHF 40’000’000\n\n15,65 % / CHF 6’260’000\n\n50 % Stadt St.Gallen und \n11 Partnergemeinden \n\nBuchwert CHF 6’260’000\n\nkeine\n\nCHF 53’431'213\n\nCHF 1'491\n\nCHF 0\n\nCHF 0\n\nCHF 7’027'699\n\nIG GIS AG\n\nAktiengesellschaft\n(Gründung 15.10.1993)Sicherstellung eines effizienten, \nkostengünstigen und \nbedarfsgerechten Betriebs eines GIS \nim Auftrag der beteiligten Kantone \nund Gemeinden\n\nCHF 110’000, \n\ndavon CHF 55’000 liberiert\n\n0,23 % / CHF 250\n\n50 % Stadt St.Gallen und \n11 Partnergemeinden \n\nkeine\n\nBuchwert CHF 250.00\n\nCHF 1'122'768\n\nCHF 5'117\n\nCHF 0\n\nCHF 58’641\n\nCHF 4’512'731\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nGesamtaufwand der Organisation\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nWesentliche weitere Miteigentümer \n\nEigene Untergesellschaften der Organisation\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2022\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nAblieferung oder Dividende\n\nZahlungsströme zwischen Gemeinde und Organisation\n\nBilanzsumme\n\nReingewinn\n\nName der Einheit/Organisation\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\nTätigkeit\n\nGesellschaftskapital\n\nAnteil der Gemeinde\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 52\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 53 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 52  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 53\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\nName der Einheit/Organisation ASGO\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\n\neinfache Gesellschaft\nHaftung für Schulden: \nSolidarhaftung\n\nTätigkeit\n\nEntwicklungsplanung Areal \nSt.Gallen West – Gossau Ost\n\nGesellschaftskapital 0\n\nAnteil der Gemeinde\nTotal Kosten CHF 1'733'970\nAnteil Gossau CHF 611'198\n\nWesentliche weitere Miteigentümer Stadt St.Gallen\nKanton St.Gallen\n\nEigene Untergesellschaften der Organisation keine\n\nBuchwert CHF 0\n\nBilanzsumme CHF 24'170\nVerlust CHF 6'075\nAblieferung oder Dividende CHF 0\n\nZahlungsströme zw. Gemeinde und Organisation CHF 57'990\nGesamtaufwand der Organisation CHF 187'465\n\nAngaben aus der Jahresrechnung 2023\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 54 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 54\n\n\n\nStand per \n31.12.22\n\nStand per \n31.12.23\n\nEintrag im kant. Kataster über belastete Standorte Anzahl Standorte\n\nGewerbe-, Industriezone 1 1\nWohn-, Gewerbezone 1 1\nZone für öffentliche Bauten 1 1\nLandwirtschaftszone 5 5\nGrünzone 1 1\n\nVerkauf Grundstück mit Eintrag im kant. Kataster für \nbelastete Standorte\nKeine\n\nBeteiligung ASGO (Verein)\nSolidarhaftung\n\nStadthaushalt \n\nZusammenstellung per 31. Dezember 2023\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n6. Gewährleistungsspiegel\n\nIm Gewährleistungsspiegel werden jene Sachverhalte aufgeführt, aus denen sich zukünftig \nwesentliche Verpflichtungen des Gemeinwesens ergeben können (sogenannte Eventual-\nverpflichtungen).\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 54\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 55 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 54  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 55\n\n\n\nFinanzvermögen\n\nAnschaff.- \n\nkosten \n\n31.12.22\n\nZugang in \n\nPeriode\n\nVerkauf \n\nin Periode\n\nUm-\n\nglie-\n\nderung\n\nAnschaff.- \n\nkosten \n\n31.12.23\n\nAbschrei-\n\nbung \n\n31.12.22\n\nAbschrei-\n\nbung in \n\nPeriode\n\nWert-\n\nberich-\n\ntigung\n\nAuf-\n\nwer-\n\ntung\n\nUm-\n\nglie-\n\nderung\n\nAbschrei-\n\nbung \n\n31.12.23\n\nBuchwert \n\n31.12.22\n\nBuchwert \n\n31.12.23\n\n1070.00 Aktien und Anteilscheine 8'686'083 10'000 8'696'083 0 0 8'686'083 8'696'083\n\n1071.00 Verzinsliche Anlagen 6'450'000 -25'000 6'425'000 0 0 6'450'000 6'425'000\n\n1072.00 Langfristige Forderungen 119'279 119'279 -75'937 -75'937 43'343 43'343\n\n1080.00 Grundstücke \nFinanzvermögen\n\n41'299'490 -2'330'000 -315 38'969'175 3'171'102 -281'500 217'100 3'106'702 44'470'592 42'075'877\n\n1084.00 Gebäude \nFinanzvermögen\n\n14'308'687 3'270'010 17'578'696 -34'800 -160'687 205'000 9'513 14'273'887 17'588'210\n\nTotal Finanz- und Sachanlagen \n\nFV\n70'863'539 3'280'010 -2'355'000 -315 71'788'233 3'060'365 0 -442'187 422'100 0 3'040'279 73'923'904 74'828'512\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnschaff.- \n\nkosten \n\n31.12.22\n\nZugang in \n\nPeriode\n\nVerkauf \n\nin Periode\n\nUm-\n\nglie-\n\nderung\n\nAnschaff.- \n\nkosten \n\n31.12.23\n\nAbschrei-\n\nbung \n\n31.12.22\n\nAbschrei-\n\nbung in \n\nPeriode\n\nWert-\n\nberich-\n\ntigung\n\nAuf-\n\nwer-\n\ntung\n\nUm-\n\nglie-\n\nderung\n\nAbschrei-\n\nbung \n\n31.12.23\n\nBuchwert \n\n31.12.22\n\nBuchwert \n\n31.12.23\n\n1400.00 Grundstücke allgemeiner \nHaushalt\n\n32'362'000 32'362'000 -486'000 0 -486'000 31'876'000 31'876'000\n\n1401.00 Strassen, Verkehrswege 48'632'228 224'473 315 48'857'016 -27'485'254 -1'352'468 -28'837'722 21'146'974 20'019'294\n\n1402.00 Wasserbau 4'769'717 4'769'717 -1'486'075 -119'243 -1'605'318 3'283'642 3'164'399\n\n1403.00 Übrige Tiefbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n3'707'718 3'707'718 -745'366 -38'592 -783'958 2'962'352 2'923'760\n\n1403.10 Tiefbauten \nSpezialfinanzierungen\n\n4'641'056 4'641'056 -792'700 -114'912 -907'612 3'848'356 3'733'444\n\n1404.00 Hochbauten allgemeiner \nHaushalt\n\n30'060'187 116'033 30'176'220 -19'274'335 -1'180'310 -20'454'645 10'785'852 9'721'575\n\n1404.01 Schulbauten allgemeiner \nHaushalt\n\n58'946'116 58'946'116 -28'346'666 -1'954'574 -30'301'240 30'599'450 28'644'876\n\n1404.10 Hochbauten \nSpezialfinanzierungen\n\n10'430'379 10'430'379 -3'558'315 -355'831 -3'914'146 6'872'064 6'516'233\n\n1406.00 Mobilien allgemeiner \nHaushalt\n\n5'394'513 807'426 204'186 6'406'126 -4'379'448 -283'941 -4'663'389 1'015'066 1'742'737\n\n1407.00 Anlagen im Bau 9'866'836 10'976'006 -204'186 20'638'656 0 0 0 9'866'836 20'638'656\n\n1407.10 Anlagen im Bau \nSpezialfinanzierungen\n\n2'136'944 988'901 -40'378 3'085'466 0 0 0 2'136'944 3'085'466\n\n1420.00 Software 1'032'186 1'032'186 -205'008 -289'602 -494'610 827'178 537'576\n\n1427.00 Immaterielle Anlagen in \nRealisierung\n\n1'525'809 1'525'809 -361'104 -143'680 -504'784 1'164'705 1'021'025\n\n1429.00 Planungen 719'856 719'856 -200'515 -71'985 -272'500 519'341 447'356\n\n1454 Beteilig. an öff. Untern. 2'808'240 2'808'240 -1'058'475 0 -1'058'475 1'749'765 1'749'765\n\n1461.00 Investitionsbeiträge an \nKantone\n\n3'643'195 3'643'195 -1'244'189 -121'441 -1'365'630 2'399'006 2'277'565\n\n1462.00 Investitionsbeiträge an \nGemeinden und Zweckverbände\n\n3'522'834 3'522'834 -2'395'529 -140'913 -2'536'442 1'127'305 986'392\n\n1462.10 Investitionsbeiträge an \nGemeinden und ZV \nSpezialfinanzierungen\n\n579'975 79'500 40'378 699'854 -189'130 -21'583 -210'713 390'845 489'141\n\n1465.00 Investitionsbeiträge an \nPrivatunternehmen\n\n3'100'000 3'100'000 -858'810 -430'238 -1'289'048 2'241'190 1'810'952\n\n1445 Darlehen 400'000 400'000 -400'000 0 -400'000 0 0\n\nTotal Verwaltungsvermögen 228'279'788 13'192'339 0 315 241'472'127 -93'466'918 -6'619'313 0 0 0 -100'086'231 134'812'870 141'386'211\n\nGesamt 299'143'327 16'472'349 -2'355'000 0 313'260'361 -90'406'553 -6'619'313 -442'187 422'100 0 -97'045'952 208'736'774 216'214'723\n\n2068 Passivierte Anschlussbeiträge 4'918'984 1'172'910 6'091'893 -960'478 -491'898 -1'452'377 3'958'505 4'639'517\n\nAnlagenspiegel (inkl. Abschreibungsspiegel)\n\nDie Detailverzeichnisse können beim Finanzamt bestellt werden.\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n7. Anlagenspiegel\n\n7.1 Wertschriften\n\nDie Stadt Gossau verfügt über keine Wertschriften (Aktien, Obligationen, alternative Produkte), die dem Zweck der \nGeldanlage dienen. Beteiligungen an Unternehmen gemäss Beteiligungsspiegel dienen lediglich Tätigkeiten im Stadthaushalt \noder den Stadtwerken.\n\n7.2 Verzeichnisse\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 56 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 56\n\n\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n8. Abrechnungen Investitionskredite\n\nIn dieser Rubrik werden alle im abgelaufenen Berichtsjahr abgerechneten Kredite für \nInvestitionsvorhaben (Investitionsrechnung) dargestellt. Damit soll dem Parlament ein \nÜberblick über abgerechnete, überjährige Investitionen ermöglicht werden. Das \nFinanzamt führt die Liste der noch nicht abgerechneten Kredite. Im Rechnungsjahr \n2023 wurden keine Kredite abgerechnet.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 56\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 57 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 56  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 57\n\n\n\nName Funktion Pensum\n\nSpesen-\n\nver-\n\ngütung\n\nOrgan-\n\nentschä-\n\ndigung\n1\n\nGiella Wolfgang Stadtpräsident 100% CHF 225'520 2 CHF 3'600 CHF '0\n\nKrapf-Gubser \nGaby\n\nDepartementsvorsteherin\nBau Umwelt Verkehr\n\n70% CHF 107'499 3 CHF 1'600 CHF '0\n\nScherrer Florin Departementsvorsteher \nBau Umwelt Verkehr\n\n70% CHF 45'786 4 CHF 800 CHF '0\n\nAlder Frey Helen Departementsvorsteherin\nJugend Alter Soziales\n\n70% CHF 139'010 5 CHF 2'400 CHF '0\n\nMartin Claudia Departementsvorsteherin\nVersorgung Sicherheit\n\n70% CHF 134'600 CHF 2'400 CHF '0\n\nRindlisbacher \nStefan\n\nSchulpräsident 100% CHF 198'680 6 CHF 3'600 CHF '0\n\nName Funktion Pensum\n\nSpesen-\n\nver-\n\ngütung\n\nOrgan-\n\nentschä-\n\ndigung\n1\n\nRindlisbacher \nStefan\n\nSchulpräsident -\n\nJung Thomas Schulrat – CHF 15'468 CHF 1'200 CHF 0\n\nKrucker Adrian Schulrat – CHF 15'468 CHF 1'200 CHF 0\n\nMathis David Schulrat – CHF 15'152 CHF 1'200 CHF 0\n\nWüthrich Inge Schulrätin – CHF 15'780 CHF 1'200 CHF 0\n\nZiegler Brigitte Schulrätin – CHF 24'110 7 CHF 1'200 CHF 0\n\nZüger-Allenspach \nPetra\n\nSchulrätin – CHF 15'152 CHF 1'200 CHF 0\n\nName Funktion Pensum\n\nSpesen-\n\nver-\n\ngütung\n\nOrgan-\n\nentschä-\n\ndigung\n1\n\nHardegger Elmar GPK-Präsident – CHF 5'000 CHF 0 CHF 0\n\nAlbrecht Frank GPK-Mitglied – CHF 830 CHF 0 CHF 0\n\nRosenberger \nMarkus\n\nGPK-Mitglied CHF 1'670\n\nBroger Marco GPK-Mitglied – CHF 2'500 CHF 0 CHF 0\n\nKretz Büsser \nClaudia\n\nGPK-Mitglied – CHF 2'500 CHF 0 CHF 0\n\nUffer Martina GPK-Mitglied – CHF 2'500 CHF 0 CHF 0\n\n7 inkl. CHF 8'330 Kinderzulagen\n\nBruttolohn\n\nVI. Anhang zur Jahresrechnung\n\n9. Behördenmitglieder Besoldung\n\nGemäss Art. 123b Gemeindegesetz des Kantons St.Gallen veröffentlicht der Rat die Besoldung \nder von der Bürgerschaft gewählten Behördemitglieder nach Ablauf des Rechnungsjahrs im \nGeschäftsbericht, soweit die Bürgerschaft nicht auf andere geeignete Weise informiert wird.\n\nStadtrat\n\nBruttolohn\n\nSchulrat\n\n5  inkl. 4'410.00 Kinder- / Ausbildungszulagen\n\n6 inkl. CHF 8'280 Kinderzulagen\n\nGeschäftsprüfungskommission\n\nBruttolohn\n\n2 inkl. CHF 6'120.0 Kinderzulagen\n\n3 bis 31. August 2023\n\n4 ab 1. September 2023 / inkl. CHF 920 Kinderzulagen\n\n1 gemäss Art. 123b lit. f Gemeindegesetz\n\n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 58\n\n\n\nStand 31.12.2023\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n\nG\nem\n\nei\nn\n\nd\nef\n\nü\nh\n\nru\nn\n\ng\nEi\n\nn\nw\n\no\nh\n\nn\ner\n\n-&\n Z\n\niv\nils\n\nta\nn\n\nd\nsa\n\nm\nt\n\nSc\nh\n\nu\nlf\nü\n\nh\nru\n\nn\ng\n\nSc\nh\n\nu\nlg\n\nes\nu\n\nn\nd\n\nh\nei\n\nt\nB\n\nau\nad\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\nat\nio\n\nn\nPa\n\nrk\nan\n\nla\ng\n\nen\nEl\n\nek\ntr\n\niz\nit\nät\n\nA\nsy\n\nlw\nes\n\nen\n1\n\n0\n0\n\n0\n1\n\n1\n5\n\n0\n2\n\n0\n0\n\n0\n2\n\n1\n0\n\n0\n3\n\n0\n0\n\n0\n3\n\n1\n0\n\n0\n4\n\n0\n0\n\n0\n5\n\n0\n0\n\n0\n1\n\n. \nSt\n\nad\ntp\n\nar\nla\n\nm\nen\n\nt\n1\n\n. \nA\n\nu\nsk\n\nu\nn\n\nft\n u\n\nn\nd\n\n B\ner\n\nat\nu\n\nn\ng\n\n1\n. \n\nSc\nh\n\nu\nlr\nat\n\n1\n. \n\nSc\nh\n\nu\nlä\n\nrz\ntl\nic\n\nh\ne \n\nD\nie\n\nn\nst\n\ne\n1\n\n. \nB\n\nau\nb\n\ner\nat\n\nu\nn\n\ng\n1\n\n. \nB\n\nau\n, \n\nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n\n. \nB\n\ner\nei\n\nts\nte\n\nllu\nn\n\ng\n u\n\nn\nd\n\n V\ner\n\nka\nu\n\nf\n1\n\n. \nB\n\net\nre\n\nu\nu\n\nn\ng\n\n v\no\n\nn\n A\n\nsy\nlb\n\new\ner\n\nb\ner\n\nn\n2\n\n. \nSt\n\nad\ntr\n\nat\n2\n\n. \nR\n\neg\nis\n\nte\nrf\n\nü\nh\n\nru\nn\n\ng\n2\n\n. \nSc\n\nh\nu\n\nlle\nit\nu\n\nn\ng\n\nen\n2\n\n. \nSc\n\nh\nu\n\nlz\nah\n\nn\när\n\nzt\nlic\n\nh\ne \n\nD\nie\n\nn\nst\n\ne\n2\n\n. \nB\n\nau\nb\n\new\nill\n\nig\nu\n\nn\ng\n\nsv\ner\n\nfa\nh\n\nre\nn\n\n2\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nsz\nen\n\ntr\nu\n\nm\nH\n\nan\ns-\n\nPe\nte\n\nr \nR\n\no\nte\n\nrs\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nen\n f\n\nü\nr \n\nD\nri\ntt\n\ne\nB\n\nea\ntr\n\nic\ne \n\nK\nem\n\np\nf\n\n4\n. \n\nTr\nau\n\nu\nn\n\ng\nen\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\nIv\no\n\n L\neh\n\nn\ner\n\nSt\nra\n\nss\nen\n\n u\nn\n\nd\n P\n\nlä\ntz\n\ne\nFi\n\nn\nan\n\nz-\n u\n\nn\nd\n\n S\nac\n\nh\nh\n\nilf\ne\n\nPe\nrs\n\no\nn\n\nal\nw\n\nes\nen\n\nB\net\n\nti\nn\n\na \nFe\n\nd\ner\n\nle\nSc\n\nh\nu\n\nla\nm\n\nt\nB\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nSp\no\n\nrt\nan\n\nla\ng\n\nen\n /\n\n B\näd\n\ner\n3\n\n1\n1\n\n0\n5\n\n0\n1\n\n0\n1\n\n0\n1\n\n0\n2\n\n0\n1\n\n0\n2\n\n1\n3\n\n0\n3\n\n0\n1\n\n0\n1\n\n. \nB\n\nau\n, \n\nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nTr\n\nin\nkw\n\nas\nse\n\nr\n1\n\n. \nIn\n\nta\nke\n\n B\ner\n\nat\nu\n\nn\ng\n\n1\n. \n\nPe\nrs\n\no\nn\n\nal\nb\n\ner\nat\n\nu\nn\n\ng\nSt\n\neu\ner\n\nam\nt\n\n1\n. \n\nSc\nh\n\nu\nlv\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nn\ng\n\n1\n. \n\nB\nei\n\ntr\näg\n\ne \nan\n\n S\nch\n\nu\nlg\n\nem\nei\n\nn\nd\n\nen\n1\n\n. \nH\n\nal\nle\n\nn\nb\n\nad\n4\n\n0\n1\n\n0\n2\n\n. \nA\n\nu\nsr\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\n v\n\no\nn\n\n S\no\n\nzi\nal\n\nh\nilf\n\ne\n2\n\n. \nPe\n\nrs\no\n\nn\nal\n\nfö\nrd\n\ner\nu\n\nn\ng\n\n1\n2\n\n0\n0\n\n2\n. \n\nA\nd\n\nm\nin\n\nis\ntr\n\nat\nio\n\nn\n2\n\n. \nSt\n\nan\nd\n\no\nrt\n\nb\nei\n\ntr\näg\n\ne \n2\n\n. \nFr\n\nei\nb\n\nad\nH\n\nan\ns-\n\nPe\nte\n\nr \nR\n\no\nte\n\nrs\n1\n\n. \nB\n\ner\nei\n\nts\nte\n\nllu\nn\n\ng\n u\n\nn\nd\n\n V\ner\n\nka\nu\n\nf\n3\n\n. \nSo\n\nzi\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\n\nn\ng\n\n3\n. \n\nLo\nh\n\nn\nw\n\nes\nen\n\n1\n. \n\nV\ner\n\nan\nla\n\ng\nu\n\nn\ng\n\nen\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nen\n a\n\nn\n D\n\nri\ntt\n\ne\n3\n\n. \nSo\n\nn\nd\n\ner\nsc\n\nh\nu\n\nle\nn\n\n2\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n4\n\n. \nA\n\nlim\nen\n\nte\nn\n\nb\nev\n\no\nrs\n\nch\nu\n\nss\nu\n\nn\ng\n\n2\n. \n\nR\neg\n\nis\nte\n\nrf\nü\n\nh\nru\n\nn\ng\n\nIv\no\n\n L\neh\n\nn\ner\n\nÖ\nff\n\nen\ntl\n. \n\nV\ner\n\nke\nh\n\nr\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nen\n f\n\nü\nr \n\nD\nri\ntt\n\ne\n3\n\n. \nB\n\nez\nu\n\ng\nFa\n\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\n\ni\n3\n\n1\n2\n\n0\nSp\n\no\nrt\n\nan\nla\n\ng\nen\n\n /\n H\n\nal\nle\n\nn\n1\n\n. \nB\n\nau\n, \n\nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nSt\n\nad\ntk\n\nan\nzl\n\nei\nA\n\nn\nto\n\nn\nel\n\nla\n C\n\nar\nd\n\nig\nlia\n\nn\no\n\nK\nin\n\nd\ner\n\ng\nar\n\nte\nn\n\n3\n0\n\n6\n0\n\nK\nES\n\n/S\no\n\nzi\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\n\nn\ng\n\n1\n0\n\n3\n0\n\n2\n0\n\n2\n0\n\n1\n. \n\nSp\no\n\nrt\nh\n\nal\nle\n\n B\nu\n\nec\nh\n\nen\nw\n\nal\nd\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\n\nte\nrs\n\nEr\nd\n\ng\nas\n\n5\n0\n\n2\n0\n\n1\n. \n\nA\nb\n\nst\nim\n\nm\nu\n\nn\ng\n\nen\n, \n\nW\nah\n\nle\nn\n\nSt\nad\n\nte\nn\n\ntw\nic\n\nkl\nu\n\nn\ng\n\n1\n. \n\nK\nin\n\nd\ner\n\ng\när\n\nte\nn\n\n2\n. \n\nSp\no\n\nrt\np\n\nlä\ntz\n\ne\n4\n\n0\n2\n\n0\n1\n\n. \nSo\n\nzi\nal\n\nb\ner\n\nat\nu\n\nn\ng\n\n2\n. \n\nB\nü\n\nrg\ner\n\nre\nch\n\nt\n1\n\n2\n5\n\n0\n2\n\n. \nSc\n\nh\nu\n\nlg\nem\n\nei\nn\n\nd\neb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nA\nb\n\nw\nas\n\nse\nr\n\n1\n. \n\nB\ner\n\nei\nts\n\nte\nllu\n\nn\ng\n\n u\nn\n\nd\n V\n\ner\nka\n\nu\nf\n\n3\n. \n\nB\new\n\nill\nig\n\nu\nn\n\ng\nen\n\n1\n. \n\nO\nrt\n\nsp\nla\n\nn\ner\n\nis\nch\n\ne \nB\n\ner\nat\n\nu\nn\n\ng\n &\n\n S\ntu\n\nd\nie\n\nn\nIv\n\no\n L\n\neh\nn\n\ner\n3\n\n1\n3\n\n0\n2\n\n. \nB\n\nau\n, \n\nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n4\n\n. \nLa\n\nn\nd\n\nw\nir\nts\n\nch\naf\n\nt\n2\n\n. \nSo\n\nn\nd\n\ner\nn\n\nu\ntz\n\nu\nn\n\ng\nsp\n\nlä\nn\n\ne \n&\n\n A\nre\n\nal\nen\n\ntw\n.\n\n1\n. \n\nA\nb\n\nw\nas\n\nse\nrr\n\nei\nn\n\nig\nu\n\nn\ng\n\nsa\nn\n\nla\ng\n\nen\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nen\n f\n\nü\nr \n\nD\nri\ntt\n\ne\n5\n\n. \nM\n\när\nkt\n\ne\n3\n\n. \nV\n\ner\nke\n\nh\nrs\n\np\nla\n\nn\nu\n\nn\ng\n\nSc\nh\n\nu\nlli\n\neg\nen\n\nsc\nh\n\naf\nte\n\nn\n2\n\n. \nB\n\nau\n, \n\nB\net\n\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nIn\n\nte\ng\n\nra\nti\no\n\nn\nPr\n\nim\nar\n\nst\nu\n\nfe\n3\n\n0\n2\n\n0\n5\n\n0\n2\n\n5\nC\n\nh\nri\nst\n\no\nf \n\nH\nu\n\nb\ner\n\n2\n0\n\n3\n0\n\n1\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n u\nn\n\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nH\n\nan\ns-\n\nPe\nte\n\nr \nR\n\no\nte\n\nrs\n1\n\n. \nIn\n\nte\ng\n\nra\nti\no\n\nn\n1\n\n. \nPr\n\nim\nar\n\nsc\nh\n\nu\nle\n\nEn\nts\n\no\nrg\n\nu\nn\n\ng\nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nik\n\nK\nu\n\nlt\nu\n\nr\n2\n\n. \nSc\n\nh\nu\n\nlg\nem\n\nei\nn\n\nd\neb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nIv\no\n\n L\neh\n\nn\ner\n\nFr\nie\n\nd\nh\n\no\nf\n\n4\n0\n\n3\n0\n\n1\n0\n\n6\n0\n\n1\n2\n\n6\n0\n\n3\n. \n\nM\nu\n\nsi\nkg\n\nru\nn\n\nd\nsc\n\nh\nu\n\nle\n3\n\n1\n4\n\n0\n1\n\n. \nB\n\ner\nei\n\nts\nte\n\nllu\nn\n\ng\n u\n\nn\nd\n\n V\ner\n\nka\nu\n\nf\n1\n\n. \nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nik\n\n V\ner\n\nw\nal\n\ntu\nn\n\ng\n1\n\n. \nK\n\nu\nlt\nu\n\nrf\nö\n\nrd\ner\n\nu\nn\n\ng\nV\n\ner\nw\n\nal\ntu\n\nn\ng\n\nsl\nie\n\ng\nen\n\nsc\nh\n\naf\nt\n\n1\n. \n\nB\nes\n\nta\ntt\n\nu\nn\n\ng\nen\n\n2\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n u\nn\n\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\nJu\n\ng\nen\n\nd\nar\n\nb\nei\n\nt\n2\n\n. \nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nik\n\n S\nch\n\nu\nle\n\n3\n0\n\n3\n0\n\n2\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nen\n f\n\nü\nr \n\nD\nri\ntt\n\ne\n5\n\n0\n4\n\n0\n3\n\n. \nTe\n\nle\nm\n\nat\nik\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\ntr\näs\n\nsl\ne\n\n1\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n u\nn\n\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n\n. \nJu\n\ng\nen\n\nd\nze\n\nn\ntr\n\nu\nm\n\n K\nu\n\nb\nu\n\ns\nO\n\nb\ner\n\nst\nu\n\nfe\n2\n\n. \nEi\n\nn\nq\n\nu\nar\n\nti\ner\n\nu\nn\n\ng\nen\n\n \nH\n\nan\ns-\n\nPe\nte\n\nr \nR\n\no\nte\n\nrs\n2\n\n. \nM\n\no\nb\n\nile\n J\n\nu\ng\n\nen\nd\n\nar\nb\n\nei\nt\n\nPa\ntr\n\nik\n F\n\nis\nch\n\ner\nFi\n\nn\nan\n\nza\nm\n\nt\n2\n\n0\n4\n\n0\n3\n\n. \nZi\n\nvi\nls\n\nch\nu\n\ntz\nan\n\nla\ng\n\nen\n3\n\n. \nB\n\ner\nat\n\nu\nn\n\ng\n1\n\n3\n0\n\n0\n1\n\n. \nO\n\nb\ner\n\nst\nu\n\nfe\nG\n\new\näs\n\nse\nrs\n\nch\nu\n\ntz\nG\n\nla\nsf\n\nas\ner\n\nn\net\n\nz\nB\n\net\nre\n\nib\nu\n\nn\ng\n\nsw\nes\n\nen\n1\n\n. \nV\n\no\nra\n\nn\nsc\n\nh\nla\n\ng\n2\n\n. \nSc\n\nh\nu\n\nlg\nem\n\nei\nn\n\nd\neb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\nIv\no\n\n L\neh\n\nn\ner\n\n3\n1\n\n5\n0\n\n4\n0\n\n4\n0\n\n1\n0\n\n7\n0\n\n2\n. \n\nJa\nh\n\nre\nsr\n\nec\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n1\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n, \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n\n. \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt \nu\n\nn\nd\n\n B\net\n\nri\neb\n\n \n1\n\n. \nA\n\nu\nsk\n\nu\nn\n\nft\n u\n\nn\nd\n\n B\net\n\nre\nu\n\nu\nn\n\ng\n3\n\n. \nD\n\nie\nn\n\nst\nle\n\nis\ntu\n\nn\ng\n\nen\n f\n\nü\nr \n\nD\nri\ntt\n\ne\nFi\n\nn\nan\n\nzl\nie\n\ng\nen\n\nsc\nh\n\naf\nte\n\nn\nSc\n\nh\nu\n\nls\no\n\nzi\nal\n\nar\nb\n\nei\nt\n\n2\n. \n\nR\neg\n\nis\nte\n\nrf\nü\n\nh\nru\n\nn\ng\n\n4\n. \n\nC\no\n\nn\ntr\n\no\nlli\n\nn\ng\n\n/F\nin\n\nan\nza\n\nu\nfs\n\nic\nh\n\nt\n3\n\n0\n4\n\n0\nH\n\nan\ns-\n\nPe\nte\n\nr \nR\n\no\nte\n\nrs\n5\n\n0\n5\n\n0\n3\n\n. \nZu\n\nst\nel\n\nlu\nn\n\ng\nen\n\nFö\nrd\n\ner\nn\n\nd\ne \n\nM\nas\n\nsn\nah\n\nm\nen\n\n1\n. \n\nB\nau\n\n, \nB\n\net\nri\neb\n\n u\nn\n\nd\n U\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nt\n1\n\n. \nEi\n\nn\nze\n\nlf\nal\n\nlh\nilf\n\ne\nH\n\nei\nn\n\nz \nLo\n\nre\nti\nn\n\ni\n2\n\n0\n5\n\n0\nN\n\nat\nu\n\nr \nu\n\nn\nd\n\n U\nm\n\nw\nel\n\nt\nSi\n\nch\ner\n\nh\nei\n\nts\nve\n\nrb\nu\n\nn\nd\n\n2\n. \n\nB\nez\n\nie\nh\n\nu\nn\n\ng\nsa\n\nrb\nei\n\nt\nTa\n\nn\nja\n\n T\nat\n\nic\n1\n\n. \nK\n\nle\nin\n\nkl\nas\n\nse\nn\n\n/E\nin\n\nsc\nh\n\nu\nlu\n\nn\ng\n\nIv\no\n\n L\neh\n\nn\ner\n\n3\n0\n\n5\n0\n\n4\n1\n\n0\n0\n\n3\n. \n\nPr\no\n\nje\nkt\n\ne\nFi\n\nn\nan\n\nze\nn\n\n2\n. \n\nLo\ng\n\no\np\n\näd\nie\n\n1\n. \n\nN\nat\n\nu\nrs\n\nch\nu\n\ntz\n1\n\n. \nFe\n\nu\ner\n\nw\neh\n\nr\n4\n\n. \nIn\n\nfo\nrm\n\nat\nio\n\nn\n/T\n\nip\np\n\nG\nru\n\nn\nd\n\nb\nu\n\nch\nam\n\nt\n1\n\n3\n1\n\n0\n3\n\n. \nLe\n\ng\nas\n\nth\nen\n\nie\n2\n\n. \nFe\n\nu\ner\n\nu\nn\n\ng\nsk\n\no\nn\n\ntr\no\n\nlle\n2\n\n. \nPo\n\nliz\nei\n\n1\n1\n\n0\n0\n\n1\n. \n\nG\nem\n\nei\nn\n\nd\nes\n\nte\nu\n\ner\nn\n\n4\n. \n\nSc\nh\n\nu\nlis\n\nch\ne \n\nH\nei\n\nlp\näd\n\nag\no\n\ng\nik\n\n3\n. \n\nZi\nvi\n\nls\nch\n\nu\ntz\n\n1\n. \n\nG\nru\n\nn\nd\n\nb\nu\n\nch\nfü\n\nh\nru\n\nn\ng\n\n2\n. \n\nSt\neu\n\ner\nan\n\nte\nile\n\n5\n. \n\nÜ\nb\n\nri\ng\n\ne \nFö\n\nrd\ner\n\nu\nn\n\ng\nen\n\nH\nan\n\ns-\nPe\n\nte\nr \n\nR\no\n\nte\nrs\n\n4\n. \n\nG\nem\n\nei\nn\n\nd\nef\n\nü\nh\n\nru\nn\n\ng\nso\n\nrg\nan\n\n2\n. \n\nN\no\n\nta\nri\nat\n\nsw\nes\n\nen\n3\n\n. \nB\n\nei\ntr\n\näg\ne \n\nSt\nad\n\ntw\ner\n\nke\n6\n\n. \nB\n\nes\no\n\nn\nd\n\ner\ne \n\nB\neg\n\nab\nu\n\nn\ng\n\nen\nA\n\nu\nss\n\ner\nfa\n\nm\n. \n\nK\nin\n\nd\ner\n\nb\net\n\nre\nu\n\nu\nn\n\ng\n3\n\n. \nSc\n\nh\nät\n\nzu\nn\n\ng\nsw\n\nes\nen\n\n4\n. \n\nZi\nn\n\nse\nn\n\nSV\nR\n\nG\n5\n\n0\n6\n\n0\n5\n\n. \nA\n\nb\nsc\n\nh\nre\n\nib\nu\n\nn\ng\n\nen\n1\n\n. \nK\n\nin\nd\n\ner\nta\n\ng\nes\n\nst\nät\n\nte\nn\n\nFr\nan\n\nco\n M\n\nau\nri\nel\n\nlo\n6\n\n. \nFi\n\nn\nan\n\nza\nu\n\nsg\nle\n\nic\nh\n\n2\n. \n\nTa\ng\n\nes\nfa\n\nm\nili\n\nen\nSc\n\nh\nu\n\nl. \nZu\n\nsa\ntz\n\nan\ng\n\neb\no\n\nte\nH\n\nei\nn\n\nz \nLo\n\nre\nti\nn\n\ni\n2\n\n0\n6\n\n0\n1\n\n. \nSc\n\nh\nu\n\nla\nn\n\nlä\nss\n\ne\n2\n\n. \nTa\n\ng\nes\n\nst\nru\n\nkt\nu\n\nre\nn\n\nJu\ng\n\nen\nd\n\nsc\nh\n\nu\ntz\n\n3\n. \n\nSc\nh\n\nü\nle\n\nrt\nra\n\nn\nsp\n\no\nrt\n\ne\n5\n\n0\n8\n\n0\n4\n\n. \nM\n\nu\nsi\n\nks\nch\n\nu\nle\n\n1\n. \n\nA\nlim\n\nen\nte\n\nn\nb\n\nev\no\n\nrs\nch\n\nu\nss\n\nu\nn\n\ng\n2\n\n. \nU\n\nn\nte\n\nrh\nal\n\nts\nb\n\nei\ntr\n\näg\ne\n\n3\n. \n\nEl\nte\n\nrn\nb\n\nild\nu\n\nn\ng\n\nG\nes\n\nu\nn\n\nd\nh\n\nei\nt\n\n5\n0\n\n9\n0\n\n1\n. \n\nSp\nit\nex\n\n-D\nie\n\nn\nst\n\ne\n2\n\n. \nM\n\nü\ntt\n\ner\n- \n\nu\nn\n\nd\n V\n\nät\ner\n\nb\ner\n\nat\nu\n\nn\ng\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nA\nlt\ner\n\n5\n1\n\n0\n0\n\n1\n. \n\nA\nu\n\nfs\nic\n\nh\nt \n\nSa\nn\n\na \nFü\n\nrs\nte\n\nn\nla\n\nn\nd\n\n A\nG\n\n2\n. \n\nA\nlt\ner\n\n u\nn\n\nd\n G\n\nes\nu\n\nn\nd\n\nh\nei\n\nt\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nSp\no\n\nrt\n/K\n\nu\nlt\nu\n\nr/\nFr\n\nei\nw\n\nill\nig\n\nen\nar\n\nb\nei\n\nt 2\n1\n\n1\n0\n\n1\n. \n\nSp\no\n\nrt\nfö\n\nrd\ner\n\nu\nn\n\ng\n2\n\n. \nFr\n\nei\nw\n\nill\nig\n\nen\nar\n\nb\nei\n\nt\n\nN\no\n\nrb\ner\n\nt \nTh\n\nal\ner\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\nch\nö\n\nn\nen\n\nb\ner\n\ng\ner\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\nch\nö\n\nn\nen\n\nb\ner\n\ng\ner\n\nJu\ng\n\ne\nn\n\nd\n A\n\nlt\ne\n\nr \nS\n\no\nz\nia\n\nle\ns\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\nch\nö\n\nn\nen\n\nb\ner\n\ng\ner\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nSt\nad\n\ntr\nät\n\nin\n H\n\nel\nen\n\n A\nld\n\ner\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\nch\nö\n\nn\nen\n\nb\ner\n\ng\ner\n\n        VII.  Aufgabenübersicht\nV\n\ne\nrs\n\no\nrg\n\nu\nn\n\ng\n S\n\nic\nh\n\ne\nrh\n\ne\nit\n\n \n\nSt\nad\n\ntr\nät\n\nin\n C\n\nla\nu\n\nd\nia\n\n M\nar\n\nti\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nA\nar\n\no\nn\n\n S\nte\n\nin\nm\n\nan\nn\n\nK\no\n\nst\ne\nn\n\nst\ne\nll\ne\nn\n\nv\ne\nra\n\nn\ntw\n\no\nrt\n\nli\nch\n\ne\n\nB\na\n\nu\n U\n\nm\nw\n\ne\nlt\n\n V\ne\n\nrk\ne\n\nh\nr\n\nSt\nad\n\ntr\nat\n\n F\nlo\n\nri\nn\n\n S\nch\n\ner\nre\n\nr\n\nB\nil\n\nd\nu\n\nn\ng\n\nSt\nad\n\ntp\nrä\n\nsi\nd\n\nen\nt \n\nW\no\n\nlf\ng\n\nan\ng\n\n G\nie\n\nlla\nSc\n\nh\nu\n\nlp\nrä\n\nsi\nd\n\nen\nt \n\nSt\nef\n\nan\n R\n\nin\nd\n\nlis\nb\n\nac\nh\n\ner\n\nIn\nn\n\ne\nre\n\ns \nF\nin\n\na\nn\n\nz\ne\n\nn\n K\n\nu\nlt\n\nu\nr\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\nch\nö\n\nn\nen\n\nb\ner\n\ng\ner\n\nPa\ntr\n\nik\n S\n\ntr\näs\n\nsl\ne\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\nM\nar\n\nc \nR\n\nin\ng\n\nei\nse\n\nn\nFa\n\nb\nia\n\nn\n H\n\nü\nn\n\ni\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\nFa\nb\n\nia\nn\n\n H\nü\n\nn\ni\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 59 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 59 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 58\n\n\n\n\n\nINNERES\nFINANZEN\nKULTUR\n\n\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 63\n\nInneres Finanzen Kultur A1\nAufgabenbereiche Mit unterschiedlichsten Dienstleistungen deckt die Stadtverwaltung die gesetzlich de-\n\nfinierten Grundaufgaben einer Gemeinde ab. Entscheidungsfreiraum besteht lediglich \nbei selbst gewählten Aufgaben. Nebst der Arbeit der Führungsgremien (Parlament, \nStadtrat) und verschiedener Stabsstellen (Stadtkanzlei, Stadtentwicklung, Öffentlich-\nkeitsarbeit) finden sich in diesem Bereich die wesentlichen, für das Funktionieren einer \nKommune notwendigen Ressourcenprozesse (Personalwesen, Finanzen, Informatik). \nDer Bereich Inneres umfasst auch jene Dienste, die Sach- und Personendaten zu \nbewirtschaften haben (Einwohneramt, Zivilstandsamt, Grundbuchamt, Betreibungs-\namt, Steueramt). Das Aufgabenportfolio wird abgerundet durch die diesem Bereich \nangegliederte Kulturförderung.\n\nZielerreichung Die gesetzten Ziele der Ämter konnten bis auf wenige Ausnahmen erreicht werden. \nHervozuheben ist, dass die Anzahl der parlamentarischen Vorstösse wie im Vorjahr \nbei 15 und somit über dem Zielwert von 10 liegt.\n\nWichtige Ereignisse,  \nAbweichungsanalyse\n\nEin Highlight in diesem Jahr war die Austragung vom Donnschtig-Jass. Rund 6000 Per-\nsonen fanden sich im Zentrum von Gossau ein. In der Gemeindeführung konnte die \nlangjährige Stadträtin Gaby Krapf-Gubser, die ihr Amt am 31. August 2023 nieder-\ngelegt hat durch den ehemaligen Parlamentspräsidenten Florin Scherrer erfolgreich \nersetzt werden. Erfreulich ist, dass ab 2023 jedes Schulzimmer auf mobiles Arbeiten \numgestellt wurde. Die Digitalisierungswelle trägt auch bei den Steuern ihre Früchte. \nÜber 60% der Gossauer reichen die Steuererklärung per eFiling ein.\n\nFazit, Ausblick, \n Massnahmen\n\nDie Abwicklung des Tagegeschäftes konnte nicht mehr in allen Ämtern zu 100 % \ngrantiert werden. Dadurch mussten Personaldienst und Betreibungsamt ihre Öff-\nnungszeiten kürzen. Der regionalen Zusammenarbeit wird auch in Zukunft grosse \nBedeutung beigemessen.  Nicht gesetzliche Aufgaben sind zu überdenken und wo \nsinnvoll zu repratisivieren.\n\nLeistung Nebst der Erfüllung der Grundaufgaben und der Bereitstellung der dafür erforderlichen \nRessourcen gilt es, die Rechtsgrundlagen für eine geordnete Siedlungsentwicklung \nzu schaffen. Die Leitsätze der Stadtentwicklung, die Mehrjahresplanung und der \nIntegrierte Aufgaben- und Finanzplan (IAFP) bilden die Führungsinstrumente. Die \nFührungsgremien stellen sicher, dass die Aufgaben rechtmässig, sachgerecht, wirt-\nschaftlich und wirkungsorientiert erfüllt werden.\n\nMittelbedarf Zur Erläuterung der Abweichungen bei den Aufwand- und Ertragspositionen der \nLaufenden Rechnung sei auf die Ausführungen zu den einzelnen Aufgaben verwiesen.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 7’199’261 8’075’213 7’695’878 –379’335 –5 %\n\nSachkosten 31 4’983’054 5’103’445 4’451’262 –652’183 –13 %\n\nAbschreibungen 33 6’453’998 6’477’050 6’551’818 74’768 1 %\n\nFinanzaufwand 34 255’052 615’900 484’150 –131’750 –21 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 2’029’975 2’008’800 2’009’411 611 0 %\n\nReservebezug 38 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 1’920’314 1’920’314 100 %\n\nFiskalertrag 40 64’819’519 62’844’000 64’938’635 2’094’635 3 %\n\nEntgelte 42 6’592’845 8’302’600 3’519’298 –4’783’302 –58 %\n\nVerschiedene Erträge 43 78’520 20’000 54’472 34’472 172 %\n\nFinanzertrag 44 337’471 245’300 3’090’213 2’844’913 1160 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 5’000 5’000 0 0 %\n\nTransferertrag 46 1’527’412 1’435’200 949’359 –485’841 –34 %\n\nBezug aus Reserven 48 4’898’370 4’996’300 5’298’877 302’577 6 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 2’329’584 2’329’584 100 %\n\nNettoaufwand –57’332’797 –55’567’992 –57’072’605 –1’504’613 3 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 64\n\nInneres Finanzen Kultur Gemeindeführung 1000\n\nDas Stadtparlament ist die Legislative der Stadt und beschliesst über Anträge des \nStadtrates. Der Stadtrat ist das oberste Leitungs- und Verwaltungsorgan der Stadt \nund vollzieht die Beschlüsse des Stadtparlamentes. Er sorgt für eine wirksame, wirt-\nschaftliche und bürgernahe Verwaltungstätigkeit. \n\nZielerreichung Ziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung nicht erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die langjährige Stadträtin Gaby Krapf-Gubser, FDP, hat ihr Amt am 31. August 2023 \nniedergelegt. Zu ihrem Nachfolger wurde Florin Scherrer, die Mitte, gewählt. Als Folge \nseiner Wahl zum Stadtrat ist der damalige Parlamentspräsident Florin Scherrer aus \ndem Parlament ausgeschieden und Vizepräsident Pascal Fürer, SVP, hat den Vorsitz \nübernommen. Zu Jahresbeginn 2024 ist Pascal Fürer zum Präsidenten des Stadtpar-\nlamentes gewählt worden.\nAusserordentlich war der Auftrag, den der Stadtrat mit der Budgetrückweisung vom \nParlament über den Jahreswechsel 2023/24 erhalten hat. Eine Folge davon war, dass \nin allen Departementen gewisse Aufgaben nicht getätigt werden konnten.\n\nLeistung Der Stadtrat führt die gesamte Verwaltung. Unter seiner Leitung sorgen die Mitar-\nbeitenden für die gesetzmässige Erfüllung sämtlicher Aufgaben und bereiten die \nSitzungen für das Parlament und den Stadtrat vor.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nParlamentssitzungen Anzahl 6 7 6\n\nParlamentsgeschäfte Anzahl 33 40 37\n\nStadtratssitzungen Anzahl 21 21 22\n\nStadtratsgeschäfte Anzahl 358 400 369\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 65\n\nInneres Finanzen Kultur Gemeindeführung 1000\n\nStadtrat und Parlament können ihre gesetzlichen Aufträge erfüllen, wenn sie recht-\nzeitig die richtigen und vollständigen Entscheidungsgrundlagen erhalten.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDer Stadtrat informiert das \nStadtparlament proaktiv \nüber aktuelle Themen\n\nAnzahl der eingereichten \n parlamentarischen Vorstösse\n\n15 < 10 15 nicht erreicht\n\nErhalt der Standortqualität Wachstum Steuerkraft in % 6,9 1 % 1,46 % erreicht\n\nMittelbedarf Diese Aufgabe enthält die Sitzungsgelder des Parlaments sowie die Personalaufwen-\ndungen des Stadtrats. Die Gemeinkosten Personal sind in einer separaten Rubrik \naufgeführt. Diese betreffen vor allem die internen Personalkostenverrechnungen \n(Verrechnungen aus den Aufgaben Kanzlei und Stadtentwicklung). So werden die \ndirekten Kosten der Ämter ausgewiesen. Der Nettoaufwand in den Kosten ist genau \ngleich hoch wie in der Rechnung 2022. Bei den Sachkosten sind die Dienstleistungen \nund  Honorare höher und die Spesenentschädigungen tiefer als budgetiert ausgefal-\nlen. Im Konto 49 sind die Verrechnungen für den Schulpräsidenten (Bildung) und die \nWeiterbelastung für die Führung des Abwasserbereichs vereinnahmt.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 1’061’220 1’076’400 1’083’574 7’174 1 %\n\nSachkosten 31 124’534 122’300 146’305 24’005 20 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 21’644 7’800 16’139 8’339 107 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 81’078 69’500 109’172 39’672 57 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 21’812 45’000 20’994 –24’006 –53 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 316 316 100 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 312’652 107’850 260’167 152’317 141 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 79’736 65’000 73’510 8’510 13 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 200’500 200’500 200’500 0 0 %\n\nNettoaufwand 1’218’170 1’041’050 1’216’352 22’985 17 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 66\n\nInneres Finanzen Kultur Personalwesen 1010\nAufgabenumschreibung Der Personaldienst wirkt federführend bei der Personalbeschaffung, der Personal-\n\nbetreuung und der Personaladministration. Er unterstützt die Führungsverantwortli-\nchen in personalrechtlichen Belangen und erledigt die Gehaltsadministration für die \nStadtverwaltung, die Stadtwerke (ohne Lohn), Stadtbibliothek, Ludothek, Musikschule, \nden Sicherheitsverbund (SVRG) sowie für die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \nRegion Gossau (KESB). Er nimmt auch die Aufgaben im Personalversicherungsbereich \nwahr. Der Personaldienst ist zuständig für die Berufsbildung aller Lernenden.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung nicht erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Jahr 2022 startete die Totalrevision des Personalrechts. Die neue Rechtsnorm soll \ngesetzliche Veränderungen der letzten zehn Jahre berücksichtigen, sich stärker am \nObligationenrecht orientieren, die departementale Führungsorganisation der Stadt \nbesser abbilden und bessere Führungsinstrumente bieten. Ende 2023 waren das \nneue Personalreglement und die Personalverordnung so weit ausgearbeitet, dass sie \nAnfang 2024 den Mitarbeitenden zur Vernehmlassung vorgelegt werden können. \nNach Beschluss durch den Stadtrat und Erlass durch das Parlament soll das neue \nPersonalrecht Anfang 2025 in Kraft treten.\nAuf Anfang 2024 wechselt die Stadt den Vorsorgeplan der Pensionskasse für das städ-\ntische Personal. Die Mitarbeitenden wurden anlässlich einer Informationsveranstaltung \nüber den Wechsel und dessen Auswirkungen aufgeklärt. Mit dem neuen Vorsorgeplan \nfallen die Sparbeiträge höher aus, was in der Folge zu höheren Altersguthaben führt. \nMit dieser Massnahme wird die Senkung des Rentenumwandlungssatzes abgefedert \nbeziehungsweise die Rentenleistungen stabilisiert.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Der Einsatz der HR-Software Abacus wird weiterhin Ressourcen in Anspruch nehmen. \nNoch offene Module, wie beispielsweise das Mitarbeitergespräch, sind umzusetzen. \nAndere bereits laufende Module, wie beispielsweise die Budgetierung des Personal-\naufwands, sind zu optimieren. \nDas bestehende Lohnsystem muss aktualisiert und, wo erforderlich, angepasst wer-\nden. Neue Funktionen sind einzupflegen, veränderte Funktionen müssen angepasst \nwerden.\nDie im Zusammenhang mit der Einführung des neuen Personalrechts erforderlichen \nSystemanpassungen sind vorgängig vorzunehmen.\nMitarbeitende in schwierigen Lebenslagen sollen Zugang zu professioneller Beratung \nerhalten. Das wirkt sich positiv auf die Gesundheit, Motivation und Leistungsfähigkeit \naus, kann präventiv wirken und Langzeitabsenzen verhindern.\n\nLeistung Als zentrale Dienststelle sorgt der Personaldienst für eine zeitgerechte und korrekte \nGehaltsadministration. Er erledigt auch alle damit verbundenen sozialversicherungs-\nrechtlichen Aufgaben. Im Jahr 2023 waren es wiederum durchschnittlich 333 Abrech-\nnungen pro Monat. Die Schule führt die Lohnverarbeitung selbst aus. Die Stadtwerke \nsind hier nicht abgebildet, da sie einen eigenen Geschäftsbericht schrei ben. Die Anzahl \nder ausgeführten Rekrutierungen ist um 16 % tiefer als im Vorjahr und auf gleichem \nNiveau wie im Jahr 2021.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nVerarbeitete Löhne für die \nStadt\n\nAnzahl pro Monat 232 230 232\n\nVerarbeitete Löhne für die \nSchule\n\nAnzahl pro Monat 0 0 0\n\nVerarbeitete Löhne für Dritte Anzahl pro Monat 101 95 101\n\nRekrutierungsverfahren Anzahl pro Jahr 42 25 36\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 67\n\nInneres Finanzen Kultur Personalwesen 1010\n\nIm Jahr 2023 wurde mit einem internen Weiterbildungsangebot die persönliche und \nberufliche Entwicklung der Mitarbeitenden weiter gestärkt. Die angebotenen Kurse \numfassten verschiedene Themenbereiche, wie die Weiterentwicklung von Führungsfä-\nhigkeiten für Bereichsleitende, die Förderung der intergenerationalen Zusammenarbeit \nsowie die Vermittlung von Strategien zur Erkennung und Vorbeugung von Burn-out. \nFür das Jahr 2023 war keine Personalbefragung geplant. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nAbsenzenmanagement \nführt zu wenig Ausfällen \nvon  Mitarbeitenden\n\nAusfalltage pro MA 7,5 < 8 7,2 erreicht\n\nDie Mitarbeitenden sind für \nihre Aufgaben befähigt\n\nAnzahl interne Weiterbil-\ndungsangebote pro Jahr\n\n15,0 10 8,0 teilweise erreicht\n\nDie Stadt Gossau ist eine \nattraktive Arbeitgeberin\n\nProzentuale Verteilung der \npositiven Antworten in der \nPersonalbefragung\n\nn. e. n. e. n. e. nicht erhoben\n\nDie Stadt Gossau bietet eine \n optimale Ausbildung für \nLernende\n\nErfolgreiche Lehrabschlüsse \nin %\n\n100 100 100 erreicht\n\nMittelbedarf In dieser Aufgabe werden die Personalkosten des Personaldienstes sowie sämtlicher \nLernenden aus dem kaufmännischen Bereich ausgewiesen. Die Personalgemeinkosten \nsind auf die Leistungserfassung zurückzuführen, wie bereits weiter vorne ausgeführt. \nDie Gemeinkosten bei den Sachkosten betreffen die weiterverrechneten Hardware- \nund Softwarekosten. Die Dienstleistungen (Kto. 313) betreffen unter anderem die \nDurchführung des Pensioniertenanlasses und das Honorar für die externe Beratung \nbezüglich der Ausarbeitung des neuen Personalrechts. Für die Ausbildung der Ler-\nnenden sind CHF 27’000 ebenfalls hier verbucht. Das Gegenstück zu den belasteten \nPersonalkosten (Gemeinkosten Personal) bilden die weiterbelasteten Rückerstattun-\ngen. Als Beispiel seien hier die Weiterbelastungen für die Arbeit an Budget und \nGeschäftsbericht erwähnt wie auch die Rückerstattungen der Mandanten.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 635’316 662’050 715’574 53’524 8 %\n\nSachkosten 31 64’972 29’700 72’150 42’450 143 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 126 200 1’023 823 412 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 56’725 28’000 65’815 37’815 135 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 8’121 1’500 5’311 3’811 254 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 80 100 380 280 280 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 177’928 74’600 224’227 149’627 201 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 11’517 14’000 32’512 18’512 132 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 88 88 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 193’020 0 83’444 83’444 100 %\n\nNettoaufwand 673’759 752’450 896’286 143’836 19 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 68\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtkanzlei 1030\nAufgabenumschreibung Die Stadtkanzlei ist die Stabsstelle des Stadtrats und des Parlaments. Sie bereitet \n\nWahlen und Abstimmungen auf Bundes-, Kantons- und Stadtebene vor und führt \ndiese durch, ebenso das gesamte Einbürgerungsverfahren. Zudem werden Gastwirt-\nschaftspatente und Bewilligungen für Veranstaltungen erteilt. Das Landwirtschafts- \nund Marktwesen sowie diverse Querschnittsaufgaben runden das Aufgabengebiet ab. \n\nZielerreichung Ziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDer Einbürgerungsrat behandelte ähnlich viele Verfahren wie im Vorjahr. 2023 war \nnebst den National- und Ständeratswahlen ein eher ruhiges Abstimmungs- und \nWahljahr.\nAlle Märkte (Klostermarkt, Maimarkt und Chläusler) konnten mit gutem Erfolg durch-\ngeführt werden. Die Anzahl der teilnehmenden Marktfahrenden ist erfreulich.\nDas regionale Vernetzungsprojekt Gossau-Andwil-Gaiserwald hat eine hohe Ak-\nzeptanz. Mit dem Projekt wird die regional charakteristische Artenvielfalt auf der \nlandwirtschaftlichen Nutzfläche erhalten und gefördert. Auch 2023 wurden wieder \neinige Flächen neu für das Projekt gemeldet.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Kantonsrats- und Regierungsratswahlen im März sowie die Gesamterneuerungs-\nwahlen der städtischen Behörden am 22. September 2024 machen den Abschluss \ndes intensiven Wahlkalenders 2023/24.\nDie Stadt Gossau feiert 2024 das 1200-Jahr-Jubiläum. Die Stadtkanzlei ist in die \nOrganisation und die Durchführung des Jubiläums stark eingebunden.\n\nLeistung Die Stadtkanzlei sorgt für den raschen und sicheren Ablauf aller Verfahren in ihrem \nZuständigkeitsbereich. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nAbstimmungen und Wahlen\nAnzahl Abstimmungs vorlagen/\nWahlen\n\n15 25 15\n\nBürgerrechtsverfahren\nAnzahl Verfahren vor \n Einbürgerungsrat\n\n42 50 40\n\nRegionale Vernetzung\nAnz. landw. Betriebe in % \naller Betriebe\n\n80 80 82\n\nAttraktives Angebot für \nMarkthändler/-innen\n\nAnzahl Teilnehmende \n Maimarkt/Chläusler\n\n160 / 240 170 / 270 160 / 240\n\nMedienmitteilungen sind \nsach- und zeitgerecht \n verbreitet\n\nAnzahl verbreitete \n Medien mitteilungen\n\n121 120 129\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 69\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtkanzlei 1030\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nAbstimmungen und Wahlen \nwerden rechtmässig durch-\ngeführt\n\nAnzahl berechtigter \n Beschwerden\n\n0 0 0 erreicht\n\nDie Einwohner/-innen sind gut \nüber die Projekte und Tätig-\nkeiten der Stadt informiert\n\nAbdruckquote versandter \nMedienmitteilungen in %\n\n75 > 70 65 nicht erreicht\n\nMittelbedarf In dieser Aufgabe werden die Personalkosten der Kanzlei sowie Abgaben, Gebühren \nund Honorare, aber auch Kosten für Drucksachen, Büromaterial, Porti sowie interne \nKostenumlagen ausgewiesen. Mit der neuen Finanz- und HR-Lösung werden alle \nindirekt anfallenden Personalkosten über die internen Verrechnungen verbucht. Bei \nden intern verrechneten Verwaltungskosten fallen insbesondere die Informatikkos-\nten deutlich höher aus. Die Sachkosten sind höher infolge externer Portokosten (+ \nCHF 27’000) und weil der postinterne Hausdienst neu in dieser Kostenstelle verbucht \nwird. Die Verbesserung beim Transferaufwand beträgt rund CHF 35’000. Im Konto \n33 Abschreibungen werden die Kosten für die Website und die Telefonanlage ver-\nbucht. Die Entgelte (Kto. 42) fallen insbesondere aufgrund von Rückerstattungen \nPersonalkosten höher aus.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 873’488 1’042’000 1’043’502 1’502 0 %\n\nSachkosten 31 486’371 465’400 559’385 93’985 20 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 151’603 145’700 168’298 22’598 16 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 325’496 307’000 379’800 72’800 24 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 1’615 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 3’296 5’200 4’671 –529 –10 %\n\nSpesenentschädigung 317 4’361 4’500 6’616 2’116 47 %\n\nÜbriger  Betriebsaufwand 319 0 3’000 0 –3’000 –100 %\n\nAbschreibungen 33 81’866 40’200 81’864 41’664 104 %\n\nFinanzaufwand 34 0 0 1’751 1’751 100 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 213’070 206’300 171’798 –34’502 –17 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 46’882 110’400 190’165 79’765 72 %\n\nFiskalertrag 40 15’457 16’000 15’474 –526 –3 %\n\nEntgelte 42 82’971 83’000 130’712 47’712 57 %\n\nVerschiedene Erträge 43 22’528 0 10’442 10’442 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 373’569 114’000 388’052 274’052 240 %\n\nNettoaufwand 1’207’152 1’651’300 1’503’785 –147’515 –9 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 70\n\nInneres Finanzen Kultur Informatik 1060\nAufgabenumschreibung Für sämtliche Abteilungen (inklusive Schule, Stadtwerke, SVRG, KESB und SBZ) sind \n\nim ICT-Bereich Ressourcen bereitzustellen und Dienstleistungen zu erbringen. Die \nICT-Dienstleistungen sind von hoher Qualität. Die Betriebssicherheit ist gewährleistet.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung siehe Anhang\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nJedes Schulzimmer wurde auf mobiles Arbeiten umgestellt und es wurde für jede \nLehrperson ein Laptop beschafft, installiert, ausgehändigt und es wurden die nötigen \nInstruktionen gegeben. Dafür wurde eine neue Client-Verwaltungsinfrastruktur in \nBetrieb genommen. Für Praktikantinnen und Praktikanten sowie temporäre Mitar-\nbeitende wurden Leihgeräte installiert, eingerichtet und zur Verfügung gestellt. Im \nSchulhaus Othmar wurden Wandtafelsysteme mit interaktivem Flatscreen installiert. \nOffice 365 inkl. Teams für die Schule und für die Verwaltung wurden optimiert, \nerweitert und abgesichert. Das Verwaltungssystem der Tablets der Schule wurde op-\ntimiert und mit iPads für weitere Klassen ausgebaut. Das Netzwerk der Schule wurde \nkomplett auf NAC umgestellt, jenes der Verwaltung teilweise umgesetzt. Zusätzliche \nAnwendungen wurden eingeführt. Der Speicher der Serverumgebung wurde ausge-\nbaut und optimiert. Die Server wurden mit spezieller HW abgesichert, gehärtet und \ndie Zugriffe reduziert. Das Back-up-Konzept wurde in der Verwaltung durch die Cloud \nwie auch mit der E-Mail-Umgebung erweitert. Das E-Mail-System wurde erneuert \nund optimiert. Das WLAN wurde erweitert und die Abdeckung erhöht. MFA wurde \nin der Schule wie auch in der Verwaltung aktiviert. Der Virenschutz wurde erneuert \nund optimiert. Die Sensibilisierung der User in der Schule wie auch in der Verwaltung \nwurde durch E-Mails, Videos, E-Learnings, Phishing-Simulation und eine Schulung \nim Bereich IT-Sicherheit gefördert. Das Telefoniesystem wurde zusätzlich abgesichert \nund optimiert. Die Lernplattform EasyLearn wurde aktualisiert und ausgebaut. Diverse \nApplikationen wie Gemdat, KlibNet und weitere wurden erneuert und aktualisiert. Für \nden Informatikdienst wurden die Services/Aufgaben erfasst und zusammengetragen. \nDiese Services wurden in einem SLA zusammengefasst.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die kundenorientierte Betreuung der stetig wachsenden ICT-Infrastruktur wird auch in \nZukunft eine grosse Herausforderung darstellen. Das Aufgabenportefeuille des Infor-\nmatikdienstes hat sich qualitativ und quantitativ stark verändert und auf ein höheres \nNiveau verschoben. Für das Schulhaus Hirschberg wird flächendeckend das interaktive \nWandtafelsystem installiert und in Betrieb genommen. Ein User- und Raumverwal-\ntungssystem muss mit den neu installierten Schul-Clients 2024 aufgebaut werden. Die \nIT-Infrastruktur der beiden Medienzimmer der Oberstufenschulhäuser wird erneuert. \nDie kantonale Schulapplikation Pupil wird eingeführt. Die Multifunktionsgeräte aus \ndem Jahr 2017 werden 2024 erneuert. Die Print- und Scan-Infrastruktur wird neu \naufgebaut und optimiert und die neu beschaffenen Multifunktionsgeräte wie auch \nbestehende Drucker integriert. Auch das 1-zu-1-Tablet-Konzept (Tabletsystem für 5. bis \n9. Klasse) wird durch eine neue Klasse erweitert (keine Klasse mehr mit Laptops) und \ndas Applikationskonzept wird überarbeitet. Die Client-Umgebung der Verwaltung aus \ndem Jahr 2018 wird für das Jahr 2024 analysiert, eine eventuelle Ausschreibung für \ndas Jahr 2025 wird vorbereitet. Diverse neue Applikationen (auch zur Unterstützung \nder Digitalisierung) werden optimiert, beschafft und implementiert. \nNAC wird im Netzwerkumfeld der Verwaltung flächendeckend eingeführt und ein \nNotfallkonzept diesbezüglich ausgearbeitet. Eine Ausfallsicherheit für die externen \nStandorte wird im Bereich Netzwerk erarbeitet. Teams mit einer Cloud-Dateiablage \nwird für die Stadtwerke eingeführt. Die Verwaltung der M365-Cloud-Umgebung \nwird im Schulumfeld organisiert und geregelt. Beide Tenants (Schule und Verwaltung) \nwerden überwacht und regelmässig gehärtet. Das neue Kantonale Einwohnerregister-\nProgramm wird eingeführt. Für die Sportwelten wird ein neues Netzwerk- und Server- \nInfrastrukturkonzept ausgearbeitet und eingeführt. Ausarbeitung und Finalisierung \ndes SLA mit Applikationsportfolio.\n\nLeistung Der Informatikdienst betreibt die gesamte ICT-Infrastruktur der Stadtverwaltung, \nder Schule, der Stadtwerke, der KESB und des SVRG. Den Anwendenden werden \nsowohl die Fachanwendungen (Software) als auch die Hardware zur Verfügung ge-\nstellt. Der Informatikdienst betreut Services, Server, Dateiablage und die gesamte \nICT-Vernetzung, welche für Computer, Server, Telefonie, Gebäudeautomatisierung, \nAnzeigesysteme, Alarmierung, Zutritt und WLAN verwendet wird.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 71\n\nInneres Finanzen Kultur Informatik 1060\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBetreute PCs, Notebooks und \nTablets Verwaltung\n\nAnzahl 300 300 310\n\nBetreute PCs, Notebooks und \nTablets Bildung\n\nAnzahl 1’400 1’600 1’600\n\nBetreute Drucker Anzahl 285 290 290\n\nBetreute Telefonieanschlüsse Anzahl 550 700 720\n\nBetreute Server Anzahl 75 80 82\n\nClient-Standorte Anzahl 33 35 35\n\nGebäudeautomatisierungen/ \nSchliessanlagen/ Eintritts-\nsysteme \n\nAnzahl 13 / 18 / 2 12 / 17 / 2 12 / 17 / 2\n\nLAN/WLAN-Netze Anzahl 150 / 16 180 / 16 190 / 18\n\nDie Kundenbedürfnisse werden auf Kosten und Nutzen überprüft. Die Leistungen \nder Informatik werden kosten- und nutzenoptimiert erbracht. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nVerfügbarkeit der ICT-Systeme \n(7 × 24)\n\nErfüllungsgrad in % 99 99 99 erreicht\n\nMittelbedarf Die Informatikbetriebskosten weisen eine dynamische (vielseitig, schnelle Reaktions-\nzeiten) Entwicklung auf; Grund dafür sind die Einführung neuer Fachanwendungen, \nimmer häufigere und grössere Releasewechsel und Updates von Fachanwendungen, \nhohe Sicherheitsanforderungen oder die Ablösung und Erneuerung bestehender \nSysteme. Wesentlich geringere Anschaffungen und Unterhaltsarbeiten führen zu \nEinsparungen bei den Sachkosten (Kto. 31). Die Abschreibungen auf den Investitionen \nwerden gemäss dem Abschreibungsreglement getätigt.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 908’090 1’033’500 987’486 –46’014 –4 %\n\nSachkosten 31 1’904’796 1’964’550 1’770’345 –194’205 –10 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 4’508 11’350 10’482 –868 –8 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 347’048 404’300 321’601 –82’699 –20 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 491’205 406’300 413’345 7’045 2 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 930’297 962’400 893’439 –68’961 –7 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 129’220 177’700 128’151 –49’549 –28 %\n\nSpesenentschädigung 317 2’518 2’500 3’328 828 33 %\n\nAbschreibungen 33 122’234 601’300 476’524 –124’776 –21 %\n\nFinanzaufwand 34 4’085 900 10’427 9’527 1059 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 36’898 50’000 92’479 42’479 85 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 248’520 152’200 244’261 92’061 60 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 219’447 112’100 242’220 130’120 116 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 20’000 241 –19’759 –99 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 1’324’920 2’106’500 1’790’058 –316’442 –15 %\n\nNettoaufwand 1’680’256 1’563’850 1’549’003 –14’847 –1 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 72\n\nInneres Finanzen Kultur Betreibungsamt 1070\nAufgabenumschreibung Das Betreibungsamt führt auf dem Weg der Schuldbetreibung Zwangsvollstreckungen \n\ndurch, die auf eine Geldzahlung oder eine Sicherheitsleistung lauten. Dazu gehören \ndie Führung der Register, die Auskunftserteilung, die Bearbeitung von Betreibungs-, \nFortsetzungs- und Verwertungsbegehren, die Zustellung von Betreibungsurkunden, \nPfändungs- und Verwertungsvollzügen, Abrechnungen mit Schuldner/-innen und \nGläubiger/-innen sowie die Führung der Debitorenbuchhaltung. Weiter werden Haus-\nverbote ausgesprochen und Wohnungsausweisungen vollzogen. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Anzahl der Betreibungshandlungen ist im Jahr 2023 angestiegen. Der Vollzug von \nPfändungen ist eine der Hauptaufgaben des Amtes. Vermehrt werden von Gläubigern \ndetaillierte Abklärungen beim Pfändungsvollzug verlangt und durchgeführt. Dies \nbetrifft vor allem auch die Selbstständigerwerbenden, die eine Abrechnungs- und \nAblieferungspflicht haben und dieser nicht immer nachkommen. Beim Pfändungsvoll-\nzug nehmen die Komplexität der Fälle und entsprechend der zeitliche Aufwand zu. \nImmer weniger können Sachpfändungen vollzogen werden, da selten verwertbare \nAktiven vorhanden sind und/oder deren Verwertung sich nicht lohnt. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Begehren werden grösstenteils online über die eSchKG-Schnittstelle eingereicht. \nDies erleichtert das Erfassen von neuen Betreibungen vor allem bei Gläubiger/-innen, \ndie mehrere Betreibungen gleichzeitig einreichen, erfordert jedoch eine sehr präzise \nund aufmerksame Arbeitsweise. \n\nLeistung Das Betreibungsamt betreut rund 310 Einkommens- und Verdienstpfändungsdossiers. \nDer Auftrag zum Vollzug von Pfändungen (intern und extern) erfolgt gegebenenfalls \nunter Beizug der Polizei. Das Betreibungsamt vollzieht laufend auch externe Pfän-\ndungen vor Ort bei den Schuldnern. \nDas Betreibungsamt Gossau ist auch für die Gemeinden Andwil und Waldkirch zu-\nständig. Zudem übernimmt das Betreibungsamt die zivilrechtlichen Aufgaben wie \nErlass von Hausverboten und Vollzug von amtlichen Wohnungsausweisungen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBetreibungs-, Fortsetzungs- \nund Verwertungsbegehren\n\nAnzahl 9’352 9’500 11’397\n\nZahlungsbefehle Anzahl 4’825 5’000 5’784\n\nVollzogene Pfändungen Anzahl 3’319 3’500 3’871\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 73\n\nInneres Finanzen Kultur Betreibungsamt 1070\n\nDie Registerauskünfte an die Kundinnen und Kunden sind innerhalb eines Arbeitstages \nerteilt. Eingangsbegehren sind innerhalb von drei Arbeitstagen ausgestellt.\nDie Zustellungen erfolgen innert 14 Arbeitstagen, sofern der Schuldner / die Schuld-\nnerin erreicht werden kann. Die Pfändungen sind innerhalb von fünf Arbeitstagen \nvollzogen, sofern der Schuldner / die Schuldnerin erreicht werden kann. Renitente \nund querulierende Schuldner/-innen werden konsequent mithilfe der Polizei zuge-\nführt und bestraft. Pfändungsurkunden und Verlustscheine werden innerhalb von \n30 Arbeitstagen an Schuldner/-innen und Gläubiger/-innen zugestellt.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nVerfahren werden rechtmässig \ndurchgeführt\n\nAnzahl geschützte Beschwer-\nden\n\n1 < 5 0 erreicht\n\nAuskünfte werden innerhalb \nvon einem Arbeitstag erteilt\n\nErreichungsgrad in % 99 99 99 erreicht\n\nZahlungsbefehle werden in-\nnerhalb von drei Arbeitstagen \nerlassen\n\nErreichungsgrad in % 99 98 99 erreicht\n\nPfändungsurkunden werden \ninnerhalb von 20 Arbeitstagen \nerstellt\n\nAnzahl fällige Pfändungs-\nurkunden\n\n< 20 < 30 < 30 erreicht\n\nMittelbedarf Die Personalkosten sind rund CHF 17’000 höher als budgetiert. Die Sachkosten sind \nvor allem aufgrund notwendiger externer Unterstützung CHF 85’700 über dem Bud-\nget ausgefallen. Bei den intern verrechneten Verwaltungskosten sind vor allem die \nInformatikleistungen über dem Budget ausgefallen. Die Entgelte (Kto. 42) beinhalten \ndie Gebühren für Amtshandlungen, Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Drit-\nter sowie Rückerstattungen Personalkosten. Die Verbesserung in der Kontogruppe \nbeträgt CHF 193’800. Gesamthaft schliesst die Kostenstelle mit einem Ertragsüber-\nschuss von CHF 358’500 und damit CHF 22’200 besser als budgetiert ab. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 356’487 382’300 399’940 17’640 5 %\n\nSachkosten 31 44’843 52’800 137’138 84’338 160 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 25 500 1’062 562 112 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 44’072 48’800 134’487 85’687 176 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 501 2’000 1’402 –598 –30 %\n\nWertberichtigung Forderung 318 246 1’500 188 –1’312 –87 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 400 300 1’650 1’350 450 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 135’761 103’250 158’024 54’774 53 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 896’441 860’000 1’053’787 193’787 23 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 15’000 0 –15’000 –100 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 3’691 0 1’504 1’504 100 %\n\nNettoaufwand –362’641 –336’350 –358’538 –22’188 7 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 74\n\nInneres Finanzen Kultur Grundbuchamt 1100\nAufgabenumschreibung Elektronische Führung des Grundbuches; Auskünfte erteilen; Rechtsberatung; Aus-\n\nzüge über den Rechtsbestand erstellen; Verträge und Erklärungen erstellen und kon-\ntrollieren; öffentliche Beurkundungen beim Abschluss von Verträgen und Erklärungen \nvollziehen; Organisation, Vorbereitung und Durchführung der Grundstückschätzun-\ngen; Zuteilung und Bereitstellung der Hausnummern.\n\nZielerreichung Ziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung nicht erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Anzahl der Handänderungsverträge hat im Vergleich zu den vergangenen Jahren \netwas abgenommen. Die Einnahmen aus den Handänderungssteuern sind dement-\nsprechend etwas unter den Erwartungen und CHF 74’000 tiefer als budgetiert. Die \nGrundstück gewinnsteuern sind jedoch deutlich höher und CHF 958’500 über dem \nBudget ausgefallen. Beide Steuern sind in der Aufgabe 1310 verbucht.\nIm abgelaufenen Jahr konnten wieder deutlich mehr Schätzungstagfahrten durch-\ngeführt werden als in den Coronajahren.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Nachfrage nach Wohneigentum bleibt trotz steigender Hypothekarzinsen und \nder hohen Immobilienpreise immer noch hoch. Die Auswirkungen der inneren Ver-\ndichtung im Baugebiet machen sich auch im Grundbuchwesen sehr bemerkbar, \nda sehr umfangreiche und anspruchsvolle grundbuchliche Regelungen in diesem \nZusammenhang erforderlich sind.\n\nLeistung Das Grundbuch ist aktuell, fehlerfrei und vollständig nachgeführt. Die Daten stehen \nden Berechtigten für ihre Bedürfnisse zur Verfügung. \nGrundbuchgeschäfte werden fristgerecht vorbereitet und beurkundet. Klare Ver-\ntragsformulierungen sorgen für Rechtssicherheit. Registerauskünfte werden schnell \nbereitgestellt.\nRegelmässige Grundstückschätzungen leisten verlässliche Grundlagen für Grund-\neigentümer, Kreditgeber, Steuer- und Versicherungsbehörden. \nNeubauten erhalten ihre Gebäudeadresse.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nRechtsänderungen im \n Grundbuch\n\nAnzahl 1’160 1’170 1’020\n\nErstellen von Erklärungen, \n Verträgen, Löschungen\n\nAnzahl 754 540 512\n\nÖffentliche Beurkundungen Anzahl 507 540 380\n\nNeuschätzung von \n Grundstücken\n\nAnzahl 1’180 1’100 1’207\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 75\n\nInneres Finanzen Kultur Grundbuchamt 1100\n\nEinträge im elektronischen Grundbuch können nach deren Erfassung nicht mehr \ngeändert werden. Die alle zwei bis drei Jahre durchgeführten Inspektionen des kan-\ntonalen Grundbuchinspektorates berichten über die Arbeitsqualität im Grundbuch-\namt. Bei den durchgeführten Berichtigungen wurden in einem Fall der Nachname, \nin einem Fall der Vereinsname, in einem Fall das Geburtsdatum und in zwei Fällen \neine Dienstbarkeit richtiggestellt.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nVerträge werden innert \nzehn  Arbeitstagen vorbereitet\n\nErreichungsgrad in % 91 90 95 erreicht\n\nGeschäfte werden innert \nfünf Arbeitstagen im Grund-\nbuch eingetragen\n\nErreichungsgrad in % 98 98 98 erreicht\n\nDie Einträge sind fehlerfrei Anzahl Berichtigungen 2 < 5 5 nicht erreicht\n\nAlle turnusgemässen \n Schätzungen werden erledigt\n\nErreichungsgrad in % 98 98 99 erreicht\n\nMittelbedarf Die Kosten im Grundbuchwesen beinhalten auch die Aufwendungen für das Vermes-\nsungswerk. Rund 70 % der Kosten liegen im Personalaufwand. Die deutliche Zunahme \ngegenüber dem Vorjahr ist darauf zurückzuführen, dass der Personalbestand um \n125 Stellenprozente für die Führung des Grundbuchamtes Waldkirch erhöht werden \nmusste. Die Entschädigung der Gemeinde Waldkirch für die Dienstleistungen ist bei \nden Entgelten (Kto. 42) zu finden. Seit dem August 2021 hat das Grundbuchamt \ndie Räumlichkeiten im Werk 1 an der Fabrikstrasse 7 bezogen und die jährlichen \nMietkosten betragen rund CHF 56’100 (Kto. 316). Die Kosten des Grundbuchgeo-\nmeters (Kto. 31) von rund CHF 150’000 werden an die Auftraggeber beziehungs-\nweise Verursacher zu 100 % weiterverrechnet. Die Gebühren für Dienstleistungen \n(nur Gossau) sind die wesentlichen Positionen bei den Entgelten (Kto. 42). Bei der \nEntschädigung der Gemeinde durch den Kanton im Schätzungswesen haben sich \ndie Einnahmen bei rund CHF 90’000 pro Jahr eingependelt. Die restlichen Entgelte \nbetreffen die amtliche Vermessung.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 563’053 541’700 754’834 213’134 39 %\n\nSachkosten 31 273’489 251’200 192’648 –58’552 –23 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 2’966 8’500 8’101 –399 –5 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 212’752 239’500 124’608 –114’892 –48 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 55’500 0 56’101 56’101 100 %\n\nSpesenentschädigung 317 2’271 3’200 3’838 638 20 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 90’887 157’900 193’428 35’528 23 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 1’233’600 1’204’000 1’150’711 –53’289 –4 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 95’648 143’100 133’419 –9’681 –7 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 2’000 0 1’777 1’777 100 %\n\nNettoaufwand –403’819 –396’300 –144’995 251’305 –63 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 76\n\nInneres Finanzen Kultur Einwohner- und Zivilstandsamt 1150\nAufgabenumschreibung Das Einwohner- und Zivilstandsamt führt das Einwohner- und Stimmregister, verar-\n\nbeitet Ausweisanträge von Schweizern und Ausländern beziehungsweise Schwei-\nzerinnen und Ausländerinnen, kontrolliert die Krankenversicherungspflicht, sorgt \nfür die Bestattung verstorbener Einwohner/-innen, ist Sitz der AHV-Zweigstelle, des \nSektionschefamtes sowie der Hundekontrolle. Es leistet diverse Dienstleistungen \n(Beglaubigungen, Verkauf von Parkkarten, Herausgabe von Schlüsseln für Veloun-\nterstände, Kehrichtmarken und bis Ende 2023 unpersönliche Tageskarten). Hier ist \nauch der Sitz des regionalen Zivilstandsamtes für die Gemeinden Andwil, Gaiserwald, \nGossau, Niederbüren und Waldkirch. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung nicht erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse,  \n Abweichungsanalyse\n\nAuffallend waren dieses Jahr die vielen Anträge für die neue Identitätskarte und Be-\nglaubigung von Unterschriften für die Austrittschreiben aus der Kirche. Die fachliche \nKompetenz im Team ist hoch. Viele Arbeitsprozesse wurden hinsichtlich Digitalisie-\nrungspotenzial überprüft und auf den neuesten Stand gebracht. Die Einwohnerdos-\nsiers werden fortlaufend digitalisiert. Der Fachkräftemangel bringt eine Zunahme \nvon Anmeldungen ausländischer Arbeitskräfte mit sich. Die oft vorübergehende \nAnmeldung in Pensions- oder Hotelzimmern, die Regelung der Anwesenheitsbe-\nwilligungen nach Prüfung der melderechtlichen Bestimmungen und die sprachliche \nVerständigung sind herausfordernd. Diese Tendenz ist auch bei der Krankenkassen-\nkontrollstelle spürbar, denn die Prüfung der Versicherungspflicht und die Beurteilung \nder Befreiungsgesuche sind sehr anspruchsvoll und zeitintensiv. Im Bestattungs- und \nZivilstandsamt verlief anzahlmässig alles im üblichen Rahmen. Alle Zivilstandsbeam-\ntinnen sind von der weltweiten Aktenprüfungspflicht befreit. So können sämtliche \nUrkunden für die Aufnahme der Personendaten im schweizerischen Zivilstandsregister \nselbstständig geprüft werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Ab 2024 werden keine Gemeinde-Tageskarten mehr verkauft. Um der Verschiebung \nder Arbeitslast infolge Zunahme der Onlinedienstleistungen und der Bedienung der \nOnlinekunden Rechnung zu tragen, wurden die Kundenzeiten angepasst. Damit \nkönnen Termine und komplexe Aktenprüfungen effizienter durchgeführt und die \nDienstleistungen für Onlinekunden fristgerecht erbracht werden. Auch komplexe und \nzeitintensive Aktenprüfungen für die Aufnahme von Personendaten von Flüchtlingen \nund Asylpersonen infolge Zivilstandsereignissen, verbunden mit dem Mehraufwand \nfür die Beratung der betroffenen Personen (Dolmetscherdienste usw.), können in \nden kundenfreien Zeiten effizienter, weil konzentrierter, erledigt werden. Das revi-\ndierte Einwohnerregistergesetz wird frühestens auf 2026 eingeführt. Es hinkt den \nVereinfachungen infolge der immer durchlässigeren Register aufgrund des Register-\nharmonisierungsgesetzes hinterher. Das Einwohnerregister wird im Frühling 2024 auf \neine neue kantonale Einwohnerregisterlösung migriert. Anfang 2025 wird das neue \nelektronische Personenstandsregister Infostar New Generation (Infostar NG) in Betrieb \ngehen. Die neue Softwarelösung wird das laufende System Infostar 2013 ersetzen. \nEine wichtige Neuerung ist auch die Erweiterung des Zeichensatzes für sämtliche \nvereinheitlichten Personenregister. Bis auf wenige Ausnahmen können sämtliche \nSonderzeichen europäischer Sprachen abgebildet werden. Dies ermöglicht es den \nbetroffenen Personen, ihre Zivilstandsdokumente mit den korrekten Sonderzeichen \nzu beantragen.\n\nLeistung Das Einwohneramt sorgt mit der aktuellen und korrekten Führung des Einwohner-\nregisters dafür, dass interne Amtsstellen sowie diverse kantonale Amtsstellen (Mig-\nrationsamt, Ausweisstelle, Sozialversicherungsanstalt, Amt für Militär und Zivilschutz \nusw.) ihre gesetzlichen Aufgaben wahrnehmen können. Es sorgt bei Todesfällen \nfür die Bestattung der Verstorbenen. Die AHV-Zweigstelle berät und unterstützt in \nallen Themen der schweizerischen Sozialversicherungen. Kundinnen und Kunden \nerhalten auch allgemeine Auskünfte und diverse Dienstleistungen wie beispielsweise \nParkkarten und diverse Bescheinigungen oder Beglaubigungen von Unterschriften. \nDas Zivilstandsamt beurkundet sämtliche Zivilstandsereignisse in seinem Zivilstands-\nkreis und erstellt Bescheinigungen und Auszüge, mit denen die Erbschaftsbehörden \nErbscheine erstellen. \n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 77\n\nInneres Finanzen Kultur Einwohner- und Zivilstandsamt 1150\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nMutationen Einwohneramt\nAnzahl verarbeitete \n Meldungen\n\n14’162 15’000 13’784\n\nIdentitätskartenanträge an \nPassbüro\n\nAnzahl 799 700 745\n\nVerkauf von Tageskarten Auslastung in % 93 90 96\n\nAusgestellte Dokumente \nZivilstandsamt\n\nAnzahl 1’858 1’900 1’729\n\nBeurkundungen Zivil-\nstandsamt\n\nAnzahl 809 800 765\n\nTrauungen und Eintragung \nPartnerschaften\n\nAnzahl 157 170 144\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nEinwohnerregister ist aktuell in % 100 100 100 erreicht\n\nBeurkundungen im Zivil-\nstandsregister sind fehlerfrei\n\nAnzahl Bereinigungen durch \nAufsichtsbehörde\n\n< 5 < 5 < 5 erreicht\n\nMittelbedarf Die Personalkosten enthalten die direkt verbuchten Personalkosten inklusive aller \nSozialkosten. In den Sachkosten (Einheit 31) werden die Aufwendungen für Iden-\ntitätskarten, Porti und Ausländerbewilligungen sowie Abfallmarken verbucht. Weil \nPersonendaten seit 2023 direkt vom Zivilstandsregister abgerufen werden können, \nentfallen die Aufwendungen für die Bestellung neuer Heimatscheine. In den intern \nverrechneten Verwaltungskosten schlagen die zu tief budgetierten Informatikkosten \nzu Buche. In Einheit 42 sind Mindereinnahmen bei den Ausländergebühren ersichtlich, \nweil die Verlängerungsgebühren neu direkt vom Kanton verrechnet werden. Unter \nEinheit 49 sind die Leistungen für den Verkauf von Parkkarten, SBB-Tageskarten, \nArbeiten der Hundekontrollstelle und die Dienstleistungen für das Bestattungswesen \nverbucht. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 542’932 613’600 541’139 –72’461 –12 %\n\nSachkosten 31 193’084 142’145 129’123 –13’022 –9 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 2’246 7’390 7’962 572 8 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 43 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 171’738 114’700 101’770 –12’930 –11 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 389 389 100 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 10’000 10’100 10’000 –100 –1 %\n\nSpesenentschädigung 317 2’307 2’455 2’951 496 20 %\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 6’750 7’500 6’050 –1’450 –19 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 137 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 8’570 70 100 30 43 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 184’884 160’200 190’733 30’533 19 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 354’001 346’600 307’253 –39’347 –11 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 55’350 37’700 55’530 17’830 47 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 57’984 64’000 43’831 –20’169 –32 %\n\nNettoaufwand 462’272 467’715 454’481 –13’234 –3 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 78\n\nInneres Finanzen Kultur Steueramt 1200\nAufgabenumschreibung Das Steueramt ist zuständig für das Steuerinkasso der natürlichen und juristischen \n\nPersonen. Zu den weiteren Hauptaufgaben gehören das Veranlagungsverfahren, die \nFührung und Überwachung des Steuerregisters, die Fakturierung sowie die Besorgung \ndes Quellensteuerverfahrens. Die vereinnahmten Staats- und Gemeindesteuern, die \nFeuerwehrersatzabgabe, die Quellen- und Kirchensteuern sowie die Grundstückge-\nwinnsteuern werden den partizipierenden Körperschaften abgeliefert.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie vollelektronische Steuererklärung eFiling bewegt sich weiterhin auf Erfolgskurs. \nÜber 60 % der Gossauerinnen und Gossauer reichen heute per eFiling ein. Auch die \nQualität der hochgeladenen Formulare hat sich merklich verbessert. Viele positive \nRückmeldungen gab es beim elektronischen Steuerauszug. Durch den Import werden \ndie Konto- und Depotwerte automatisch ausgefüllt. Dadurch erhöhen sich die Qualität \nund die Transparenz des Steuerdeklarationsprozesses. Das aufwendige Übertragen \naus den Steuerbescheinigungen fällt weg. Ferner wurde das Programm nochmals \nbenutzerfreundlicher gestaltet, um den Anforderungen und Wünschen der Kunden \nzu entsprechen. Auch der Dialog eFristverlängerung und eKonto wird mehrheitlich \ngenutzt. Diese «Helfer» sind aus dem Alltag nicht mehr wegzudenken und werden \nvon allen Altersgruppen oft gelobt.\n\nFazit, Ausblicke, Massnahmen Neu wird ab Steuerperiode 2024 der Ausgleich der kalten Progression jährlich auf-\ngrund der Veränderung des Landesindexes der Konsumentenpreise angepasst. Als \nVergleich wird jeweils der massgebende Indexstand per 30. Juni vom Vorjahr zuge-\nzogen. Folglich muss der Kanton St. Gallen für das Steuerjahr 2024 die im Steuerge-\nsetz festgesetzten Abzüge und Steuerfreibeträge bei der Einkommens- und Vermö-\ngenssteuer erhöhen. Ohne Anpassung der Abzüge würden Kanton und Gemeinde \nzwar mehr Steuern einnehmen, weil die Steuerpflichtigen teuerungsbedingt mit \nLohnanpassungen rechnen können. Der Ausgleich der kalten Progression soll aber \nweitgehend die Kaufkraft erhalten.\n\nDas Steueramt vollzieht die Steuergesetzgebung von Bund und Kanton konsequent \nund rechtsgleich. Der weitaus grösste Teil der Einnahmen der Stadt Gossau resultiert \naus dieser Arbeit. Damit leistet das Steueramt einen wichtigen Beitrag zum erfolg-\nreichen Wirken des gesamten Gemeinwesens.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBereits veranlagte Steuer-\nerklärungen (lfd. Jahr) – \n Steueramt\n\nAnzahl 11’105 11’000 11'112\n\nDefinitive Veranlagungen \nKStA SG und Steueramt \n(lfd. Jahr)\n\nAnzahl 11’239 10’650 11’243\n\nSteuererklärungen zu \nver anlagen aus Vorjahren – \n Steueramt\n\nAnzahl 19 200 23\n\nDefinitive Veranlagungen \nKantonales Steueramt aus \nVorjahren\n\nAnzahl 661 650 658\n\nDie Leistungsziele orientieren sich an den Vorgaben des kantonalen Steueramtes.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Veranlagungen aus dem \nlaufenden Jahr sind zu 85 % \nerledigt\n\nVeranlagungsstand in % 89 > 87 89 erreicht\n\nDie Veranlagungen aus dem \nVorjahr sind zu 90 % erledigt\n\nVeranlagungsstand in % 99 > 99 99 erreicht\n\nDebitorenausstände sind tief\nAusstände in % des \n Steueraufkommens\n\n9 < 10 9 erreicht\n\nDer Steuerbezug ist rechts-\ngleich und gesetzeskonform\n\nPrüfpunkte KStA Erfüllung \nin %\n\n> 96 > 96 96 erreicht\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 79\n\nInneres Finanzen Kultur Steueramt 1200\nMittelbedarf Infolge diverser Vakanzen sind die Personalkosten (Kto. 30) gegenüber dem Voran-\n\nschlag um rund CHF 47’000 tiefer ausgefallen. Die Sachkosten (Kto. 31) beinhal-\nten sämtliche Informatikkosten pro Arbeitsplatz, wie Nutzungsgebühren eSchKG, \nWorldline, VI, Nils, Myaccount, eDossier, Steuerprogramm SN usw., die nach der \nproportionalen Benützermethode pro Arbeitsplatz im Steueramt zugewiesen werden. \nAuch die jährlichen Wartungskosten sind im Sachkonto verbucht. Da kein Bedarf an \nMaterial bestand, ist der Material- und Warenaufwand (Kto. 310) mit nur CHF 66 \nsehr tief ausgefallen. Auch die budgetierten Anschaffungen (Kto. 311) wurden nicht \nbenützt, da 2023 keine Notwendigkeit bestand. Im Konto Dienstleistungen und \n Honorare (Kto. 313) sind sämtliche Gebührenbelastungen an andere Gemeinwesen, \nBeraterhonorare, Dienstleistungen Dritter usw. verbucht. Die Zunahme der Kosten \nist auf die hohen Inkassogebühren wie Gerichtskosten, Arreste, externe Beratungs-\nhonorare usw. zurückzuführen. Die Betreibungskosten alleine betrugen 2023 über \nCHF 160’000. Dieser Anstieg war nicht vorhersehbar. Im Konto Mieten (Kto. 316) \nsind Kartengebühren Maestro, Visa, Post Card usw. enthalten. Diese sind leicht tiefer \nausgefallen, da die Steuerpflichtigen die Steuerrechnungen 2022 vermehrt bar bezahlt \nhaben. Die höheren Spesenentschädigungen (Kto. 317) sind auf den Legislaturausflug \n(der in der Regel alle vier Jahre stattfindet) zurückzuführen. Diese Auslagen werden \npro Amt belastet. Verbandsbeiträge sind im Transferaufwand (Kto. 36) verbucht. Die \nintern verrechneten Verwaltungskosten (Kto. 39) beinhalten sämtliche Gebühren aus \nLizenzen und Netzwerken, Kosten für Server, PC, Drucker und Beamer. Diese Auslagen \nwerden dem Steueramt mit CHF 45’000 belastet. Weitere Auslagen sind interne Ver-\nrechnungen und direkte Steueramt-Informatikkosten von CHF 57’488. Die Entgelte \n(Kto. 42) beinhalten Rückerstattungen der Betreibungsspesen, Arrestgebühren, Ge-\nrichtskosten, geleistete Kostenvorschüsse usw. Durch die aktive Verlustscheinbewirt-\nschaftung konnten Steuerschulden in der Höhe von CHF 500’000 abgebaut werden \nund gleichzeitig die früheren angefallenen Betreibungskosten eingefordert werden, \nwas sich wiederum positiv auswirkt. Im Finanzertrag (Kto. 44) sind die erhaltenen \nAusgleichszinsen bzw. Verzugszinsen enthalten. Die Bezugsprovisionen der Kantons-\nsteuern, Kirchensteuern und Rückerstattungen Dritter sind im Transferertrag (Kto. 46) \nverbucht. Diese sind zwar nur leicht unter dem Budget ausgefallen, werden aber in \nden nächsten Jahren weiter abnehmen, da auch die Kirchenaustritte zunehmen. Die \nintern verrechneten Verwaltungskosten sind im Konto 49 verbucht. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 885’375 975’800 928’263 –47’537 –5 %\n\nSachkosten 31 185’267 174’600 234’446 59’846 34 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 308 1’100 66 –1’034 –94 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 6’000 0 –6’000 –100 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 181’554 157’500 229’921 72’421 46 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 1’265 1’600 1’347 –253 –16 %\n\nSpesenentschädigung 317 2’140 1’400 3’112 1’712 122 %\n\nTransferaufwand 36 961 1’000 607 –394 –39 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 126’465 105’950 102’488 –3’462 –3 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 127’400 120’000 170’265 50’265 42 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 100’000 80’400 –19’600 –20 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 760’056 758’000 740’748 –17’252 –2 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 66’949 31’000 31’563 563 2 %\n\nNettoaufwand 243’663 248’350 242’828 –5’522 –2 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 80\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtentwicklung 1250\nAufgabenumschreibung Grundlagen sind das Leitbild «Gossau35», das Stadtentwicklungskonzept sowie der \n\nRichtplan. Die Stadtentwicklung stellt in Zusammenarbeit mit den städtischen und \nkantonalen Dienststellen eine koordinierte Planung sicher. Sie erarbeitet die für eine \nzukunftsgerichtete Entwicklung notwendigen Grundlagen und sorgt für deren Um-\nsetzung. Die Stadtentwicklung leistet die konzeptionelle und planerische Bearbeitung \nder Mobilitätsthemen.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDer Richtplan ist entworfen und im Parlament vorberaten worden. Darauf aufbauend \nsind Zonenplan und Baureglement in Arbeit. Zur Schutzverordnung hat die Stadtent-\nwicklung die zweite Mitwirkung durchgeführt. \nDer Sondernutzungsplan (SNP) für das Deponieprojekt Nutzenbuecherwald ist pla-\nnerisch auflagereif. Der SNP für das Deponieprojekt Radmoos ist in Bearbeitung.\nDas Gesamtplanungspaket Walter Zoo wurde im Herbst beim Kanton zur Geneh-\nmigung eingereicht.\nDie Stadtentwicklung begleitet die im März-Workshop gegründete Interessengemein-\nschaft der Grundeigentümer Hinterweg in dem komplexen Prozess der moderaten \nArealentwicklung. \nMit der Einweihung der durch Schülerpartizipation geplanten und mitgebauten Ele-\nmente wurde das Pilotprojekt für die Spiel- und Begegnungsplätze in Othmar und \nHaldenbüel feierlich abgeschlossen.\nDie Planung ASGO (St. Gallen West  – Gossau Ost) wurde mit dem ASGO-Verein \nintensiv weiterbearbeitet. Das Gesamtkonzept wurde im Dezember zur Vernehm-\nlassung aufgelegt. \nDie Auflage der Velostrasse im Frühjahr stiess auf grosses Interesse, jedoch verzögert \nsich die Umsetzung durch einzelne Einsprachen.\nZwei Varianten der Wilerstrasse wurden den Anstössern im Januar präsentiert. An-\nschliessend wurde eine Bestvariante erarbeitet. \nFür das vom Stadtrat verabschiedete Buskonzept 2026 sind bereits erste Massnahmen \nzur kurzfristigen Umsetzung definiert.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Stadtentwicklung plant für 2024 den Parlamentsbeschluss des Richtplans, die \nöffentliche Auflage der Schutzverordnung sowie die Mitwirkung für Baureglement \nund Zonenplan.\nWeitere Kernaufgaben sind die Beratung und Prozessbegleitung in den Bereichen \nVerkehr, Arealentwicklung, Nutzungsplanung und zum öffentlichen Raum.\n\nLeistung –  Ortsplanungsrevision, bestehend aus Totalrevision des kommunalen Richtplans sowie \nder Rahmennutzungsplanung (Zonenplan, Baureglement und Schutzverordnung)\n\n–  Erarbeitung und Anpassung von Sondernutzungs- und Teilzonenplänen\n–  Erstellung von Konzepten und Studien (Städtebau, Aufwertung öffentlicher Raum)\n–  Konzeptionelle Verkehrsplanung\n–  Begleitung von Grundeigentümern, Bauherrschaften und Investoren in Planungs-\n\nprozessen\n–  Einbringen kommunaler Anliegen in regionale/kantonale Planungen\n–  Bearbeitung der Anliegen der Bevölkerung (Quartierpartizipation)\n–  Begleitung und Unterstützung von Arealentwicklungen privater Grundeigentümer \n\nim Sinne der Umsetzung des Stadtentwicklungskonzepts\n– Koordination der Gartenberatung zur Förderung der Biodiversität \n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 81\n\nInneres Finanzen Kultur Stadtentwicklung 1250\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nÜberarbeitung Stadtentwick-\nlungskonzept und Richtplan\n\nGeschäft in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n1 1 1\n\nTotalrevision Zonenplan, \nBaureglement und Schutz-\nverordnung\n\nGeschäft in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n3 3 3\n\nErarbeitung Teilzonen- und \nSondernutzungspläne; Studien \nund Konzepte\n\nGeschäfte in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n30 25 32\n\nErarbeitung Studien, Kon-\nzepte, Projekte der Verkehrs-\nplanung (z. B. Betriebs- und \nGestalt.-konzepte)\n\nGeschäfte in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n14 7 8\n\nRegionalplanung  \n(Region SG; Aggloprogramm)\n\nProjekte in Arbeit oder \nabgeschlossen\n\n2 2 2\n\nLeistungsziele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nSiedlungsentwicklung \n Gossau Ost – SG-West (ASGO)\n\nWeiterführung \n Entwicklungsplanung: \n9 Modul-Gremien plus \nSteuergremium\n\nist erfolgt ist erfolgt erreicht\n\nSchutzverordnung\nZweite öffentliche Mit-\nwirkung durchgeführt\n\nist erfolgt ist erfolgt erreicht\n\nTeilzonenplan/ Sonder-\nnutzungspläne; Partizipation\n\nÖffentl. Mitwirk., öffentl. \nAuflage / Partizipations- \nveranstaltung\n\n5 5 + 4 erreicht\n\nMittelbedarf Zwei Teilzeitstellen konnten im Herbst 2023 besetzt werden. Aufgrund der Vakanzen \nkonnten nicht sämtliche budgetierten Aufgaben angegangen werden. Die Abschrei-\nbungen waren noch nicht entsprechend den umfangreicheren Investitionen angepasst.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 532’876 638’800 600’147 –38’653 –6 %\n\nSachkosten 31 422’882 249’500 146’157 –103’343 –41 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 1’406 1’500 797 –703 –47 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 419’947 248’000 142’548 –105’452 –43 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 1’529 0 2’812 2’812 100 %\n\nAbschreibungen 33 71’985 9’950 71’985 62’035 623 %\n\nFinanzaufwand 34 1’794 0 3’027 3’027 100 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 62’245 62’000 55’464 –6’536 –11 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 52’817 60’200 97’259 37’059 62 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 0 0 61’427 61’427 100 %\n\nVerschiedene Erträge 43 33’233 0 44’059 44’059 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 22’100 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 34’039 0 20’364 20’364 100 %\n\nNettoaufwand 1’055’228 1’020’450 848’189 –172’261 –17 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 82\n\nInneres Finanzen Kultur Kultur 1260\nAufgabenumschreibung Kultur ist Teil der Standortqualität und stiftet Identität. Die Stadt nimmt ihre Ver-\n\nantwortung für das kulturelle Umfeld in Gossau wahr. Nebst eigenen Aktivitäten \nunterstützt sie Vereine und andere Kulturschaffende in ihrem Engagement. Grundlage \nbilden das Kulturkonzept vom Juli 2008 und die Leitsätze der Stadtentwicklung. Sie \nzeigen Offenheit gegenüber dem kulturellen Leben in der Region. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nUnsere Jasserinnen/Jasser und die Memory-Spielerin sicherten Gossau am 10. Au-\ngust 2023 in Therwil das Ticket für die Live-Sendung «Donnschtig-Jass» in Gossau. \nÜber 6000 Personen im Stadtzentrum und über eine halbe Million in der ganzen \nDeutschschweiz an den Bildschirmen verfolgten eine Woche später, am 17. August, \nden «Donnschtig-Jass». Gossau konnte sich im besten Licht präsentieren und mit \neiner tadellosen Organisation überzeugen. \nMit dem Gossauer Preis 2023 hat die Stadt Gossau das langjährige sportliche Aushän-\ngeschild Giulia Steingruber geehrt. Während eines Jahrzehnts hat sie das Kunstturnen \ngeprägt und zahlreiche Titel und Medaillen erturnt.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Im Oktober 824 ist der Ort Cozesauva (Gossau) erstmals erwähnt worden. Die Stadt \nGossau feiert deshalb 2024 ihr 1200-Jahr-Jubiläum. Gossau schenkt sich nun zum \nGeburtstag ein Jahr voller Feierlichkeiten und nachhaltiger Projekte. Ein bunter Strauss \nan Erlebnissen für alle wurde zusammengestellt.\n\nLeistung Die Stadtverwaltung organisiert die Bundesfeier. 2023 fand diese wieder in einem \netwas kleineren Rahmen als gewohnt und mit der tatkräftigen Unterstützung der \nVereine statt. Oberägeri wird im Jahr 2024 Gastgemeinde an der Gossauer Bundes-\nfeier. Ein attraktives Programm ist in Vorbereitung.\nAndere jährlich wiederkehrende öffentliche Anlässe werden direkt von Vereinen/\nInstitutionen durchgeführt, wobei diese von der Stadt Gossau finanziell unterstützt \nwerden. \nWesentliche Rechnungspositionen im Kulturbereich sind der Trägerschaftsbeitrag \nund die Raummiete für Stadtbibliothek/Ludothek sowie der jährliche Beitrag an den \nWalter Zoo.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nKulturelle Anlässe Anzahl 6 7 9\n\nVeranstaltungen Kultur Betrag (in CHF) 220’489 397’800 213’058\n\nBeiträge an Vereine und \nVeranstaltungen\n\nBetrag (in CHF) 346’856 229’000 246'131\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 83\n\nInneres Finanzen Kultur Kultur 1260\n\nVeranstaltungen in Gossau sprechen ihr Zielpublikum an. Der Erfolg soll nicht nur an-\nhand quantitativer Grössen, sondern auch aufgrund von Feedbacks beurteilt werden.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDas Angebot der Stadt-\nbibliothek wird gut genutzt\n\nAnzahl Medienausleihen/ Jahr 160’844 135’000 163’462 erreicht\n\nDer Walter Zoo wird gut \nbesucht\n\nAnzahl Besuchende/Jahr 291’511 270’000 286’728 erreicht\n\nDas Angebot der Ludothek \nwird gut genutzt\n\nAnzahl Spielausleihen/Jahr 21’069 18’000 19’627 erreicht\n\nMittelbedarf Die Kulturrechnung schliesst CHF 131’400 besser ab als budgetiert. Grösste Posi-\ntionen sind: Trägerschaftsbeitrag Stadtbibliothek: CHF 359’700, Beitrag Ludothek: \nCHF 138’100, Beitrag Walter Zoo: CHF 150’000, Dienstleistungen Jubiläum 2024: \nCHF 181’850. Für das Jubiläum durften Sponsoringbeiträge von CHF 79’900 (Budget \nCHF 0) verrechnet werden. Die Abweichungen in den Konti 31 und 42 resultierten \naus dem «Donnschtig-Jass». Der Anlass wurde im Konto 313 mit netto CHF 23’500 \nbudgetiert. Die effektiven Aufwendungen betragen CHF 20’300. Die Vereine erhal-\nten eine reduzierte Pauschale zur Nutzung des Fürstenlandsaals. Die Differenz zum \nüblichen Tarif von CHF 23’200 wurde der Kulturrechnung belastet. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 2’112 4’000 3’773 –227 –6 %\n\nSachkosten 31 498’750 635’500 693’333 57’833 9 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 9’284 14’800 11’521 –3’279 –22 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung \n   Liegenschaften VV\n\n312 1’575 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 247’275 381’500 432’687 51’187 13 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 239’076 239’200 239’076 –124 0 %\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nÜbriger  Betriebsaufwand 319 1’540 0 10’049 10’049 100 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 1’005’708 918’100 962’986 44’886 5 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 149’596 111’500 124’688 13’188 12 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 9’194 0 247’126 247’126 100 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 5’000 5’000 0 0 %\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 1’646’972 1’664’100 1’532’653 –131’447 –8 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 84\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzamt 1300\nAufgabenumschreibung Das Finanzamt bereitet die zur Führungsunterstützung notwendigen Informationen \n\nauf, führt die Finanz- und die Betriebsbuchhaltung, betreut die Sachversicherungen, \nstellt die Zahlungsbereitschaft sicher und ist als interne Finanzaufsicht tätig. Das Fi-\nnanzamt führt ausserdem die Buchhaltung von Organisationen, die durch die Stadt \nmitfinanziert werden.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Einführung der Software Abacus ist bis zu 90 % abgeschlossen. Die Leistungser-\nfassung und die daraus resultierenden Verbuchungen (interne Verrechnung der Per-\nsonalkosten und der aktivierten Eigenleistungen) werden neu automatisch verbucht. \nDies führt dazu, dass es grosse Abweichungen von Budget zu Ist bei den internen \nVerrechnungen geben kann. Die Digitalisierung der Kennzahlen in ein Dashboard \nkonnte nicht erledigt werden. Das Projekt «Benchmark» konnte weitergetrieben \nwerden. Das Projekt ist jedoch noch nicht für den Einsatz bereit. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Einführung der Buchhaltungssoftware der restlichen 10 Prozent wird 2024 be-\nwerkstelligt. Es gilt im neuen Jahr die Mitarbeitenden mit dem betriebswirtschaftlichen \nTool der Leistungserfassung und dessen Auswirkungen auf die Buchhaltung zu schulen \nund zu sensibilisieren. Das Projekt «Benchmark» wird in den Stadthaushalt-internen \nBetrieb übergehen. Da in Zukunft die Mittel knapper werden, wird dieses Tool einen \nwichtigen Stellenwert innehaben.\nIm Finanzamt wird die personelle Aufstellung ändern. \n\nLeistung Das Finanzamt führt verschiedene Buchhaltungen für Mandanten der öffentlichen \nHand, die für Gossau Dienstleistungen erbringen. Das Hauptaugenmerk liegt jedoch \nin der Führung des Rechnungswesens im Stadthaushalt. Die Zahlungsbereitschaft \nkonnte jederzeit sichergestellt werden. Die Anzahl Buchungen wird jeweils von der \nSoftwarefirma erhoben und in Rechnung gestellt. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nFühren der Finanzbuchhaltung Anzahl Buchungen 68’142 95’000 69’100\n\nFühren der Kreditoren-\nbuchhaltung\n\nAnzahl Verbuchungen 35’629 25’000 42’000\n\nFühren der Kostenrechnung Anzahl Buchungen 40’449 42’000 72’100\n\nVerlustschein-Inkasso\nAnzahl ausgestellte \n Dokumente\n\n125 150 110\n\nEingeleitete Betreibungen Anzahl 180 200 50\n\nFühren von Mandanten-\nbuchhaltungen\n\nAnzahl 4 4 4\n\nAnlagebuchhaltung Anzahl Anlagen 460 500 465\n\nZahlungsvolumen Mio. CHF 195 170 210\n\nDie unten aufgeführten Leistungsziele konnten erreicht werden. So gab es im Be-\nrichtsjahr 2023 keine Revisionsbemerkungen, die durch das Finanzamt verursacht \nwurden. Die Revisionsgesellschaft attestierte dem Finanzamt, dass die Buchhaltung \nkorrekt und vorschriftsgemäss geführt wurde. Die Kennzahle der Minuszinsen wurde \naufgehoben. Bei der Berichterstattung zum Geschäftsbericht gibt es regelmässig \nVerzögerungen. Oftmals lenkt das Tagegeschäft vom Terminplan ab.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 85\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzamt 1300\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nOrdnungsgemässe \n Buch führung\n\nPrüfbericht ohne \n Einschränkungen\n\nkeine keine keine erreicht\n\nVerarbeitung Verlustscheine; \nStadthaushalt\n\nEinbringungsquote 3,40 % 3,00 % 3,00 % erreicht\n\nInkasso\nInkassomassnahmen für \nalle offenen Forderungen\n\n100,00 % 100,00 % 100,00 % erreicht\n\nGünstige Kapitalaufnahme\nKreditsatz höchstens \n0,75 % über dem \n Swap-Satz\n\n100,00 % 100,00 % 100,00 % erreicht\n\nKapital- und Zinsendienst\nKeine Minuszinsen \n(in CHF)\n\n4’754 36’000 0 aufgehoben\n\nGeschäftsbericht/IAFP \nTermineinhaltung,  Anzahl \nnicht eingehaltener \nTermine\n\n0 0 0 erreicht\n\nMittelbedarf Der Personalaufwand liegt unter dem Vorjahreswert und dem Budget. Personalwech-\nsel führten zu diesem Ergebnis. Beim Sachaufwand steigen die Aufwendungen für \nDienstleistungen für einmal stark an. Dies hängt mit der Einführung der Buchhal-\ntungssoftware zusammen. Es wurden unterstützende Stunden benötigt. Die internen \nVerrechneten Aufwendungen liegen leicht unter dem Vorjahr. Hier werden vor allem \ndie weiterverrechneten Personalkosten der Informatik und die Stunden der Ämter \nfür Geschäftsbericht und IAFP verbucht. Die Entgelte für Dienstleistungen steigen \ndurch höhere Leistungen seitens des Finanzamtes an. Das Konto verschiedene Er-\nträge (43) wurde 2022 im Zusammenhang mit der Einführung von Abacus bebucht \n(Eigenleistungen).\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 558’483 552’550 537’646 –14’904 –3 %\n\nSachkosten 31 123’254 124’610 231’446 106’836 86 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 3’217 6’010 3’807 –2’203 –37 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 24 3’000 0 –3’000 –100 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 92’656 83’140 191’995 108’855 131 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 280 280 100 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 24’734 25’500 24’791 –709 –3 %\n\nSpesenentschädigung 317 2’623 6’960 8’383 1’423 20 %\n\nWertberichtigung  Forderungen 318 0 0 2’189 2’189 100 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 2’417 0 1’121 1’121 100 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 1’073 1’360 1’042 –318 –23 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 240’126 145’350 209’474 64’124 44 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 44’203 53’900 63’775 9’875 18 %\n\nVerschiedene Erträge 43 45’287 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 157 157 100 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 12’991 25’000 4’546 –20’454 –82 %\n\nNettoaufwand 822’872 744’970 912’250 167’280 22 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 86\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzen 1310\n\nDer aufgabenorientierte Stadthaushalt bedingt, dass nicht aufgabenorientierte Einnah-\nmen und Ausgaben in einer Gruppe zusammengefasst werden, damit die rechnerische \nÜbereinstimmung mit der Artengliederung hergestellt ist. Bei den Einnahmen handelt \nes sich um die Steuereinnahmen, die Anteile an den Steuern des Kantons und die \nAblieferungen der Stadtwerke. Im Weiteren werden an dieser Stelle die Zinsen und \ndie Abschreibungen verbucht.\n\nZielerreichung Ziele keine\n\nFinanzielle Kennzahlen; Erfolgsrechnung erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIn diesem Bereich sind keine Kommentare vorgesehen. Denn diese Aufgabe gilt als \nSammeltopf für Positionen, die nicht einer anderen Aufgabe zugeordnet werden \nkönnen.\n\nLeistung Die Planung im Rahmen des IAFP umfasst die Steuererträge, die Liquidität, die Ab-\nschreibungen und die Zinsen. Als Grundlage für die Steuereinnahmen dienen die Infor-\nmationen aus dem Aufgaben- und Finanzplan des Kantons sowie jene des kantonalen \nSteueramtes. Auf dieser Grundlage werden die Steuereinnahmen des Stadthaushalts \ngeplant. Der Investitionsplan bildet die Basis für die Berechnung der notwendigen \nAbschreibungen. Der Planung der Zinsen und der Liquidität liegen der Voranschlag \nund die Planjahre sowie die Investitionsplanung zugrunde.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nSteuerplanung Stunden 20 18 15\n\nAbschreibungsplanung Stunden 34 30 25\n\nLiquiditätshaltung und \n -planung\n\nStunden 35 40 15\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 87\n\nInneres Finanzen Kultur Finanzen 1310\n\nDie Steuerplanung ist dann optimal, wenn es zu keinen unerklärbaren Abweichun-\ngen zwischen Planung und den effektiven Werten kommt. In der Liquiditätsplanung \ngeht es darum, keine ungewollten, kurzfristigen Kredite aufnehmen zu müssen. Eine \noptimale Struktur bei den Passivzinsen ermöglicht, auch in Hochzinsphasen eine tiefe \nbis mittlere Verzinsung auszuweisen. Da die Zinsen nach wie vor tief sind, nimmt das \nFinanzamt kurzfristig laufende Kredite auf.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nBerechnung des Steuer-\neingangs der Steuern privater \nPersonen\n\nAbweichung in % 1,00 % 5,00 % 0,49 % erreicht\n\nMittelbedarf In dieser Aufgabe werden alle Kosten und Erträge verbucht, die keiner Aufgabe \ndirekt zugeordnet werden können. Die Sachkosten betreffen die Forderungsverluste \nauf Debitorenausstände, an Steuern vom Kanton und aus Gemeindesteuererlassen.\nIm Konto Sachkosten werden Forderungsverluste der Gemeindesteuern verbucht. \nDie Rückstellungen für Debitorenausfälle liegen in der Vorjahreshöhe (CHF 50’000). \nDie Abschreibungen liegen auf der Höhe der Vorjahre. \nIm Transferaufwand werden die Abschreibungen für Investitionsbeiträge Alter und \nStaatsstrassen verbucht. Der Fiskalertrag erfährt 2023 nur noch eine knappe Erhö-\nhung. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 0 0 0 0 –\n\nSachkosten 31 159’781 30’000 138’786 108’786 363 %\n\nAbschreibungen 33 6’178’003 5’865’800 5’905’138 39’338 1 %\n\nFinanzaufwand 34 249’174 193’900 467’824 273’924 141 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 722’215 706’570 723’005 16’435 2 %\n\nEinlage in Rückstellung 38 4’945’036 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 64’718’472 62’828’000 64’923’161 2’095’161 3 %\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 –\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 3’227’471 3’264’000 3’009’656 –254’344 –8 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 577’567 490’500 19’662 –470’838 –96 %\n\nBezug aus Reserven 48 4’994’903 4’996’300 5’298’877 302’577 6 %\n\nNettoaufwand –66’209’240 –64’782’530 –66’016’603 –1’234’073 2 %\n\n\n\n\n\nBILDUNG\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 90\n\nBildung A2\nAufgabenbereiche Die Bildung umfasst sämtliche Aufgaben zur Erfüllung des Bildungs- und Erziehungs-\n\nauftrages der Volksschule, inklusive der Förder- und Zusatzangebote, der Führung \nund Verwaltung des gesamten Schulbetriebs sowie die Gesundheitsförderung der \nKinder. Zudem organisiert und führt das Departement Bildung die Tagesstrukturen. \nDurch den regelmässigen Austausch und die gute Zusammenarbeit mit den anderen \nSchulträgern und bildungsnahen Institutionen in Gossau entwickelt sich das vielfältige \nSchulangebot des Bildungsplatzes Gossau stetig weiter. \n\nZielerreichung Die Schule der Stadt Gossau blieb auch im Jahr 2023 gefordert. Auf der Oberstufe \nwurden drei neue Integrationsklassen gebildet, in denen die deutsche Sprache rasch \ngelernt wird. Dank engagierter Lehrpersonen und Schulleitungen funktionierte der \nSchulbetrieb auch im vergangenen Jahr auf allen Stufen sehr gut. Die Schule wurde \nihrer Hauptaufgabe, der Vorbereitung der Schülerinnen und Schüler auf die nachfol-\ngenden Stufen, das Berufsleben und die weiterführenden Schulen, wiederum gerecht.\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nMit 1671 Schülerinnen und Schülern ist die Schule Gossau weiterhin der viertgrösste \nSchulträger im Kanton St. Gallen. Insgesamt unterrichten 220 Lehrpersonen in 17 Kin-\ndergärten, 44 Primarschulklassen, 2 Einschulungsklassen, 3 Primar schul-Kleinklassen, \n21 Oberstufenklassen und 2 Oberstufen-Kleinklassen total 89 Klassen sowie im Be-\nreich der Sonderpädagogik (Fördernde Massnahmen). Zudem gibt es eine Deutsch-\nIntegrationsklasse in der Primarstufe und deren vier in der Oberstufe.\nDie Auswertung des Personalpools zeigt, dass die Schule Gossau die Ressourcen \nauch im vergangenen Jahr sinnvoll einsetzte und die vom Kanton vorgegebenen \nBandbreiten eingehalten werden. Durch die zwei zusätzlichen Klassen im Kinder-\ngarten und eine zusätzliche Klasse in der 1. Klasse konnten die hohen Schülerzahlen \naufgefangen werden. Die Schule Gossau setzt weiterhin ausreichend Ressourcen im \nFörderbereich ein, um Schülerinnen und Schüler bereits frühzeitig in ihren Stärken \nund Schwächen optimal zu fördern.\nBei den Tagesstrukturen haben die Buchungen trotz stabiler Kinderzahlen zugenom-\nmen. Die Suche nach einem Standort im Gebiet Hirschberg war nicht erfolgreich, \nverschiedene geprüfte Varianten können nicht realisiert werden. Mit einem fünften \nStandort im Gebiet Hirschberg sollen die vier bisherigen Standorte entlastet werden.\nIm Frühling 2023 konnte aufgrund der Anmeldungen für den Eintritt in die Maitlisek \nauf eine Auslosung verzichtet werden. Alle Mädchen von Gossau und Andwil konnten \ngemäss ihrem Wunsch in die Maitlisek eintreten. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Der Schulrat arbeitet mit grossem Engagement an verschiedenen strategischen Auf-\ngabenstellungen. Im kommenden Jahr gilt der Fokus der Evaluation des Konzepts der \nOberstufe unter Einbezug der Direktbetroffenen, der Fortführung der digitalen Trans-\nformation sowie der Einführung der neuen Schulleitungsstruktur mit Co-Schulleitung \nund Fachstelle Sonderpädagogik. Zudem wird die Schulraumplanung unter Einbezug \nder Tagesstruktur über die gesamte Schule Gossau abgeschlossen und Massnahmen \ndaraus eingeleitet. \n\nLeistung Über 1600 Schülerinnen und Schüler werden gemäss dem Lehrplan Volksschule \nSt. Gallen unterrichtet und gefördert. Mit den freiwilligen Zusatzangeboten werden \ndie Kinder und Jugendlichen in ihrer ganzheitlichen Entwicklung unterstützt. Operativ \nwird die Schule durch die fünf hauptamtlichen Schulleitungen geführt, der Schulrat \nleitet die strategischen Geschäfte und stellt die Verbindung zu den vielfältigen An-\nspruchsgruppen sicher. \n\nMittelbedarf Der Nettoaufwand überschritt im Jahr 2023 den budgetierten Wert um 1 %. Der \nKostenanstieg gegenüber dem Vorjahr beträgt knapp 3 % und ist insbesondere mit \nMehraufwänden in den Personalkosten (Einheit 30) zu begründen.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 91\n\nBildung A2\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 21’900’981 21’535’135 22’533’445 998’310 5%\n\nSachkosten 31 1’926’411 2’256’346 2’166’901 –89’445 –4%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 10’414’415 10’834’975 10’697’841 –137’134 –1%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 433’481 371’700 421’929 50’229 14%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 2’578’107 685’600 933’864 248’264 36%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 200 200 100%\n\nFinanzertrag 44 0 0 4’476 4’476 100%\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 395’387 2’209’300 2’243’907 34’607 2%\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 199’755 46’000 141’097 95’097 207%\n\nNettoaufwand 31’502’039 32’057’256 32’496’572 439’316 1%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 92\n\nBildung Schulführung 2000\nAufgabenumschreibung Die Grundlagen der Schulführung sind im Volksschulgesetz festgehalten. Schulrat und \n\nSchulleitungen sind gemeinsam verantwortlich für die Führung der Schule Gossau. \nDer Schulrat ist für die strategischen Belange und die generellen Rahmenbedingungen \nzuständig. Die Schulleitungen stellen die operative und personelle Führung in den \neinzelnen Schulanlagen und Schuleinheiten sicher. Wichtige Geschäfte, Entwicklungs- \nund Qualitätsthemen werden an den Schulratssitzungen sowie an den Führungskon-\nferenzen mit den Schulleitungen behandelt und entschieden.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie laufenden Geschäfte der Schule Gossau wurden an insgesamt elf Sitzungen \nthematisiert und beraten.\nDer Schulrat forcierte aufgrund der unhaltbaren Situation die Reorganisation der \nSchulleitungen. Mit Genehmigung durch das Parlament im November 2023 können \nim Sommer 2024 die Pensen aufgestockt und die Fachstelle Sonderpädagogik kann \neingerichtet werden.\nDer Lehrpersonenmangel machte sich auch in der Schule Gossau bemerkbar. Ver-\nschiedentlich konnte bei Ausfällen von Lehrpersonen auf ehemalige, pensionierte \nLehrpersonen zurückgegriffen werden. Dadurch war die Schulqualität jederzeit ge-\nwährleistet. Die Schulleitungen sind im Bereich der Personalrekrutierung und der \nPersonalpflege sehr stark gefordert.\nDie steigenden Schülerzahlen und damit verbunden die grossen Klassen stellen für \ndie Schule eine Herausforderung dar. Die im Jahr 2022 initiierte Schulraumplanung \nmit externen Fachexperten wurde weiter vorangetrieben, sodass 2024 erste Mass-\nnahmen zu erwarten sind.\nDie Schulleitungen organisierten bei einem Gesamtpensum von 490 Stellenprozenten \nden Schulbetrieb mit rund 1600 Schülerinnen und Schülern und über 200 Lehrper-\nsonen. Die erhöhte Anzahl der Führungskonferenzen der Schulleitungen und des \nSchulpräsidenten gewährleistete einen optimalen Informationsfluss. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Schule Gossau verzeichnete im Sommer 2023 die Pensionierung von neun teils \nsehr langjährigen Lehrpersonen. Die Schule Gossau freut sich, dass die vakanten \nStellen trotz Lehrpersonenmangel wiederum mit qualifizierten Lehrpersonen besetzt \nwerden konnten, was insbesondere durch das gute Netzwerk und die frühzeitige \nPlanung der Schulleitenden möglich war.\nDie Umsetzung der neuen Schulleitungsstruktur steht ab August 2024 an.\nDie Schulrätinnen und Schulräte beraten den Schulpräsidenten, führen Arbeitsgruppen \nund überblicken die Entwicklung der laufenden Projekte.\n\nLeistung Die strategische Führung der Schule Gossau erfolgt durch die sieben Mitglieder des \nSchulrates, wobei jedes Mitglied Kommissionen oder Fachbereiche begleitet. Je zwei \nMitglieder nehmen zudem als Zweierdelegation in Fokusgesprächen mit den Schul-\nleitenden die gesetzliche Aufsicht in den Schuleinheiten wahr.\nDie Schulleitungen stellen die pädagogische, personelle, finanzielle und administ-\nrative Führung in den Schuleinheiten sicher und sorgen für eine hohe Qualität im \nSchulbetrieb. Die Führungsspannen in den einzelnen Schuleinheiten (bis zu 50  Lehr-\npersonen) sind nach wie vor zu gross. In den Schuleinheiten werden zwischen 200 \nund 450 Schülerinnen und Schüler unterrichtet.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nSitzungen Schulrat Anzahl 13 11 11\n\nControlling-Gespräche \n Schulrat – Schulleiter\n\nAnzahl 5 5 6\n\nSitzungen Führungskonferenz Anzahl 14 20 17\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 93\n\nBildung Schulführung 2000\n\nDie Schule der Stadt Gossau darf auf fachlich und pädagogisch gut ausgebildete \nLehrpersonen zählen. Der Lehrkörper zeichnet sich auch dadurch aus, dass ein gros-\nser Teil der Lehrpersonen langjährig für die Schule Gossau arbeitet und damit die \nKontinuität sicherstellt. Die direkte Führung durch die Schulleitungen bewährt sich \nweiterhin für die Schule dieser Grösse, ist aber aufgrund der grossen Führungsspanne \nund der hohen Anzahl Schülerinnen und Schüler mit grosser Belastung verbunden. Mit \nEinführung der neuen Schulleitungsstruktur wird dieser Belastung entgegengewirkt. \nDie Personalführung sowie die Personalpflege wird immer wichtiger und zeitintensiver.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Schule zeichnet sich durch \ngute Arbeitsbedingungen aus\n\nFluktuationsrate  \n(ohne  Pensionierungen)\n\n6,6% < 4,0% 5,0% nicht erreicht\n\nEntscheide der Schulführung \nsind akzeptiert und nach-\nvollziehbar\n\nAnzahl nicht geschützter \nRekurse durch die Rekurs-\nkommission des Schulrates \nbzw. höhere Instanzen\n\n6 < 2 8 nicht erreicht\n\nLehrpersonen verfügen über \neine stufengerechte Lehrbe-\nfähigung\n\nQuote qualifizierte \n Lehrpersonen\n\n98% > 98% 98% erreicht\n\nDie Schule ist gut vernetzt\nAnzahl Vernetzungsanlässe \nmit anderen Institutionen\n\n2 6 4 teilweise erreicht\n\nMittelbedarf Die Personalkosten (Einheit 30) für Schulrat und Schulleitung sind leicht höher als \nbudgetiert. Während eines Semesters wurde die Schuleinheit Gallus-Hirschberg in-\nterimistisch von den bestehenden Primarschulleitungen geführt. Für die Nachfolge \nder Schulleitung Gallus-Hirschberg musste das Pensum per August 2023 um 30 % \nerhöht werden. Die individuellen Personalnebenkosten wie Weiterbildungen usw. \nwurden nicht vollständig ausgeschöpft. Die Sachkosten liegen ebenfalls unter dem \nbudgetierten Wert, da beispielsweise weniger für Dienstleistungen von Dritten ver-\nbucht werden. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 1’036’251 1’007’500 1’020’964 13’464 1%\n\nSachkosten 31 17’899 50’560 36’076 –14’484 –29%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 1’179 1’240 987 –253 –20%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 15’965 36’120 23’712 –12’409 –34%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 755 13’200 11’377 –1’823 –14%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 187’085 175’500 188’012 12’512 7%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 871 400 –28 –428 –107%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 1’240’364 1’233’160 1’245’080 11’920 1%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 94\n\nBildung Schulamt 2010\nAufgabenumschreibung Das Schulamt ist verantwortlich für die gesamte Schüler- und Personaladministra-\n\ntion, die Finanzplanung sowie für die Vor- und Nachbereitung der Geschäfte des \nSchulrates. Es unterstützt die Schulleitungen in administrativen Belangen und ist \nKoordinationsstelle zu den Fachstellen und Ämtern der Stadt sowie Anlaufstelle für \ndie verschiedenen Anspruchsgruppen, im Besonderen für Eltern, Lehr- und Schullei-\ntungspersonen sowie kantonale Behörden. Als Dienstleistung für Dritte wird für die \nMusikschule Fürstenland das Sekretariat und die Buchhaltung geführt. Die organi-\nsatorischen und administrativen Arbeiten für die Tagesstrukturen sind ebenfalls im \nSchulamt angesiedelt.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Arbeiten des Schulamtes fokussieren die gesamte Administration und Verwaltung \nder Schülerdaten und die Anstellungen sowie die Lohnadministration der Lehrperso-\nnen. Zudem werden die betrieblichen Daten für das Departement Bildung aufbereitet. \nVon grosser Bedeutung war wiederum die Langfristplanung anhand der zukünftigen \nSchülerinnen und Schüler, welche die Grundlage für die mittelfristige Schulraum-, \nPersonal- und Klassenplanung liefert. Die Mitarbeitenden des Schulamtes unterstützen \nund koordinieren zudem schulhausübergreifende Projekte und die Zusammenarbeit \nmit der Stadtbibliothek und den Spielgruppen. Diverse Prozesse und Zuständigkeiten \nkonnten weiter optimiert werden, wodurch die departementale Struktur der Stadt \ngefördert wird. Die Verwaltungssoftware Abacus erleichtert die Arbeiten grossmehr-\nheitlich, bedarf aber laufender Optimierungen. Die per April 2023 angepassten und \nleicht reduzierten Öffnungszeiten des Amtes haben sich bewährt, ohne dass Dienst-\nleistungen reduziert werden mussten.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Weiterentwicklung von Abacus sowie die Einführung der neuen Schulverwal-\ntungssoftware Pupil wird die Mitarbeitenden des Schulamtes im Jahr 2024 fordern. \nZudem gilt es, die Qualität durch Prozessoptimierungen weiter zu erhöhen.\n\nLeistung Das Schulamt nimmt als Verwaltungsstelle die Fach- und Dienstleistungsaufgaben des \nDepartements Bildung wahr. Es erstellt Entscheidungsgrundlagen und Informationen \nfür den Stadtrat, den Schulrat und die Stadtverwaltung. Für die Schulleitungen über-\nnimmt das Schulamt verschiedene Dienstleistungen im grossadministrativen Bereich. \nIndividuelle Anfragen von Lehrpersonen und Eltern werden fachlich korrekt und \nzeitnah bearbeitet.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nÖffnungszeiten des \n Schulamtes\n\nStunden (pro Woche) 37 37 34\n\nTotal verwaltete  Schülerinnen \nund Schüler Volksschule \n(bei Schuljahresbeginn)\n\nAnzahl 1’648 1’643 1’671\n\nTotal verwaltete Lehrpersonen \n(bei Schuljahresbeginn)\n\nAnzahl 209 209 220\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 95\n\nBildung Schulamt 2010\n\nDas Schulamt erstellt die notwendigen Planungs- und Entscheidungsgrundlagen auf-\ngrund seiner Langzeitplanung und der Berücksichtigung aktueller Daten und verfasst \nBerichte und Vorprotokolle zuhanden diverser Anspruchsgruppen. Die Vorgaben wer-\nden eingehalten und Daten korrekt und termingerecht geliefert. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nZufriedenheit der \n Anspruchsgruppen (extern)\n\nNoten Zufriedenheits-\nbefragung\n\nn. e. n. e. n. e.\n\nZufriedenheit der \n Anspruchsgruppen (intern)\n\nNoten Zufriedenheits-\nbefragung\n\nn. e. n. e. n. e.\n\nDie Schule verfügt über \n aktuelle Grundlagen zur \n Schüler- und Klassenplanung\n\nLangfristplanung für die \nnächsten vier Schuljahre \n\nliegt vor liegt vor liegt vor erreicht\n\nMittelbedarf Der Personalaufwand (Einheit 30) liegt aufgrund der längeren Vakanz im Schulamt \ntiefer als im Vorjahr. Mit der Neuanstellung im Oktober 2023 konnte zudem das \nGesamtpensum reduziert werden. Die Dienstleistungen von Dritten mussten nicht \nim ganzen Masse ausgeschöpft werden. Weiter sind die Portokosten aufgrund einer \nZusammenlegung mit der Verwaltung nicht mehr im Schulamt untergebracht. Die \nEntgelte (Einheit 42) sind aufgrund einer Rückerstattung des Versicherers aus der \nÜberschussbeteiligung höher als erwartet.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 687’138 730’200 639’675 –90’525 –12%\n\nSachkosten 31 23’268 33’300 10’221 –23’079 –69%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 6’909 7’100 4’281 –2’819 –40%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 14’623 24’000 3’291 –20’709 –86%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 233 800 291 –509 –64%\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 549 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 954 1’400 2’358 958 68%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 108’102 89’750 106’181 16’431 18%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 62’585 67’800 91’089 23’289 34%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 194’991 46’000 139’146 93’146 202%\n\nNettoaufwand 560’932 739’450 525’842 –213’608 –29%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 96\n\nBildung Kindergarten 2020\nAufgabenumschreibung Die Kinder werden in den ersten zwei Jahren der Schulpflicht in ihren elementaren \n\nEntwicklungsschritten unterstützt, gefördert und auf den Eintritt in die Primarschule \nvorbereitet. Sie lernen, sich in die Gemeinschaft zu integrieren und gleichzeitig ihre \neigene Persönlichkeit zu entfalten. Im ersten Kindergartenjahr erfolgt der Besuch \njeweils nur an den Vormittagen, im zweiten Kindergartenjahr zusätzlich an zwei \nNachmittagen.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nSeit dem Schuljahr 2023/24 werden an 11 Standorten 17 Kindergartenabteilungen \nmit total 314 Kindern geführt. Die Eröffnung der zwei zusätzlichen Standorte führte \nzur notwendigen Entlastung aller Standorte, sodass die Schülerzahlen in den Klassen \nreduziert werden konnten.\nFür den ordentlichen Unterricht wurden insgesamt 453 Lektionen pro Woche einge-\nsetzt. Auf Basis des Personalpools gerechnet ergibt dies einen Faktor von 1,46. Damit \nliegen die eingesetzten Ressourcen innerhalb der vom Kanton definierten Bandbreite \nvon minimal 1,04 und maximal 1,81 Jahreslektionen pro Kind. \nBei Kindergarteneintritt weisen die Kinder sehr unterschiedliche Entwicklungsstände \nauf, was für die Kindergartenlehrerinnen grosse Herausforderungen darstellen. Zu-\ndem ist die Zahl der Kinder mit wenigen oder keinen Deutschkenntnissen weiterhin \nhoch, was zusätzliche Belastungen für die Lehrpersonen sowie die Kinder bedeutet.\nDaher werden die betroffenen Eltern anhand einer Sprachstandserhebung bei allen \ndreijährigen Kindern verstärkt ermuntert, ihre Kleinen in den Spielgruppen anzumel-\nden, um die sprachlichen Fähigkeiten zu erweitern.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Schule Gossau hält weiterhin an der Strategie der «Quartierkindergärten» fest. \nDie Eröffnung der Kindergärten Othmar und Lindenberg erwies sich auch von den \nStandorten her als korrekt, da so alle anderen Standorte entlastet werden konnten. \nBeide Standorte werden auch im kommenden Schuljahr weitergeführt. Gemäss Pro-\ngnosen werden die Schülerzahlen weiter steigen.\nAuch im Folgejahr wird eine Sprachstandserhebung ausgewertet und betroffene \nEltern werden angeschrieben.\n\nLeistung Die Kinder ab dem vierten Altersjahr werden während zweier Jahre, gemäss Vor-\ngaben des Volksschulgesetzes, in Gruppen von 16 bis 24 Kindern unterrichtet. Es \ngelten Blockzeiten von vier Lektionen an fünf Vormittagen, die «Grossen» besuchen \nzusätzlich zwei Lektionen am Nachmittag. Ein kleiner Teil des Unterrichts wird als \nTeamteaching erteilt. Die Kinder werden in ihrer Entwicklung von schulischen Heil-\npädagoginnen unterstützt. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nUnterrichtete Kinder Anzahl 322 333 314\n\nKindergartenabteilungen Anzahl 15 16 17\n\nDurchschnittliche Schülerzahl \nKindergartenklasse\n\nAnzahl 21,5 20,8 18,5\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 97\n\nBildung Kindergarten 2020\n\nIm Rahmen des Eintritts in den Kindergarten wurden im letzten Frühsommer 18 Kinder \nzurückgestellt, was einem Anteil von 10 % entspricht und im Vergleich zu Vorjahren \neher hoch ist. Diese Kinder werden ein Jahr später eingeschult. Im Anschluss an das \nzweite Kindergartenjahr traten rund 87 % der Kinder in die 1. Primarklasse und knapp \n12 % vorerst für ein Jahr ins Einschulungsjahr ein. Drei Kinder konnten das zweite \nKindergartenjahr repetieren.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung \n\nKG-Kinder werden optimal \nauf die Primarstufe vorbereitet\n\nÜbertritte in die Regelklasse \n(%)\n\n89 > 80 87  erreicht\n\nKG-Kinder werden optimal \nauf die Primarstufe vorbereitet\n\nÜbertritte in das \n Einschulungsjahr (%)\n\n10 < 20 12  erreicht\n\nDie Kindergartenstufe ist \nbetrieblich und kostenmässig \ngut organisiert\n\nPersonalpool innerhalb \n Bandbreite (KG: 1,04 – 1,81)\n\n1,37 1,50 1,46  erreicht\n\nWirkung Das Kind erlebt im Kindergarten einen seinen Bedürfnissen und seinem Entwicklungs-\nstand angepassten Spiel-, Lern- und Begegnungsraum.\nKindergärtnerinnen und Schulleitungen sind in einem regen und direkten Austausch \nund können individuelle Anliegen oder spezielle Herausforderungen in den allermeis-\nten Fällen im persönlichen Gespräch klären und lösen.\n\nMittelbedarf Die gegenüber dem Budget höher ausgefallenen Personalkosten (Einheit 30) ent-\nstanden aufgrund der zusätzlichen Klasse, welche bei der Budgetierung noch nicht \nbekannt war, sowie des Teuerungsausgleichs. Es gab weniger Rückerstattungen von \nPersonalkosten, da es weniger Ausfälle gab (Einheit 42). Der Transferertrag (Einheit \n46) fällt massiv tiefer aus als im Vorjahr, dies weil im Jahr 2022 eine einmalige Rück-\nerstattung vom Kanton für die Nachzahlung der Pauseneinsätze verbucht wurde.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 2’238’565 2’270’600 2’414’026 143’426 6%\n\nSachkosten 31 51’834 65’351 58’725 –6’626 –10%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 44’754 46’200 44’598 –1’602 –3%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 3’937 16’000 8’949 –7’051 –44%\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 719 600 1’004 404 67%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 174 51 116 65 127%\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 2’250 2’500 4’059 1’559 62%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 356 0 4’272 4’272 100%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 90’730 72’400 62’642 –9’758 –13%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 67’675 2’400 4’437 2’037 85%\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 2’132’350 2’261’151 2’409’944 148’793 7%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 98\n\nBildung Primarstufe 2030\nAufgabenumschreibung Die Primarstufe umfasst sechs Schuljahre. Sie führt die Kinder in die Grundfertigkeiten \n\nLesen, Schreiben sowie Rechnen ein und erweitert die Fähigkeiten im sprachlichen, \nmusischen, handwerklichen und sportlichen Bereich. Überfachliche Kompetenzen wie \ndas Arbeits-, Lern- und Sozialverhalten und auch Kreativität und Problemlösestrategien \nwerden gezielt gefördert. Eine positive Arbeitshaltung, Leistungsbereitschaft und zu-\nnehmende Selbstständigkeit werden gezielt gefördert. Schülerinnen und Schüler aus \ndem Ortskreis Arnegg besuchen die Primarschule der Schulgemeinde Andwil-Arnegg. \nKinder, die beim Übertritt aus dem Kindergarten noch nicht schulreif sind, werden \nim Einschulungsjahr individuell gefördert und auf die Primarschule vorbereitet. Im \nWeiteren werden in der Primarschule ab der 3. Klasse altersdurchmischte Kleinklassen \ngeführt (vgl. Kapitel 2050 Fördernde Massnahmen). Kinder mit wenigen oder kei-\nnen Deutschkenntnissen besuchen neben der Regelklasse Lektionen in der Deutsch-\nIntegrationsklasse, um die deutsche Sprache intensiv und möglichst rasch zu lernen.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nAufgrund der hohen Schülerzahlen wurde per Schuljahr 2023/2024 im Schulhaus \nHirschberg eine zusätzliche Klasse eröffnet. Das Schuljahr 2023/2024 begann für \ndie Primarstufen mit 149 neuen Schülerinnen und Schülern in der 1. Primarklasse. \nIm Einschulungsjahr starteten 22 Kinder. Am Ende des Schuljahres 2022/2023 traten \n163 Schülerinnen und Schüler aus der 6. Primarklasse in die städtische Oberstufe über. \nDie insgesamt 870 Schülerinnen und Schüler führten zu einer durchschnittlichen \nKlassengrösse von 19,8 Schulkindern in den 44 Klassen (ohne Einschulungsjahr).\nFür den ordentlichen Unterricht wurden insgesamt 1501 Jahreswochen-Lektionen \neingesetzt. Auf Basis des Personalpools gerechnet entspricht dies einem Faktor von \n1,66. Damit liegen die eingesetzten Ressourcen innerhalb der vom Kanton definier-\nten Bandbreite von minimal 1,41 und maximal 1,69 Jahreslektionen pro Schülerin \nbzw. Schüler. Mit dem Einsatz dieser Ressourcen kann ein qualitativ guter Unterricht \nmit individueller Förderung geleistet werden. Der Einsatz von Praktikantinnen und \nPraktikanten sowie Klassenassistenzen, die flexible und wertvolle Unterstützung leis-\nten, dient insbesondere den grossen Klassen als Entlastung. Insgesamt verfügen die \nsechs Primarschulhäuser über eine zeitgemässe Infrastruktur, die bei Bedarf auch \nerneuert wird.\nAus der 6. Primarklasse sind 13 Schülerinnen und Schüler direkt ins Untergymnasium \nFriedberg übergetreten.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die ungleichmässige Verteilung der Kinder über das Gebiet von Gossau führt weiter-\nhin dazu, dass nicht alle Schulkinder in das unmittelbar nächste Schulhaus eingeteilt \nwerden können. Die Schule ist aber bemüht, die Zahl der Kinder mit einem etwas \nweiteren Schulweg so gering wie möglich zu halten.\nAufgrund der zu erwartenden Schülerzahlen wird auch im Sommer 2024 im Hirsch-\nbergschulhaus eine zusätzliche 1. Klasse eingerichtet. \n\nLeistung Insgesamt wurden im vergangenen Schuljahr auf der Primarstufe 44 Regelklassen \nunterrichtet. Auf der Unterstufe unterstützen schulische Heilpädagoginnen die Klas-\nsenlehrpersonen in der Förderung und Integration von Kindern mit Teilleistungs-\nschwächen. Zusätzlich zu den Regelklassen wurden zwei Einschulungsklassen mit \n22 Kindern geführt.\nDie Aufwände für die Einschulungsjahre und die Kleinklassen ab der Mittelstufe 1 \nsind in der Aufgabe 2050 Fördernde Massnahmen enthalten.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nUnterrichtete Kinder \n Primarstufe\n\nAnzahl (ohne ESJ und KKL) 864 865 870\n\nKlassen Anzahl (ohne ESJ und KKL) 43 44 44\n\nDurchschnittliche Schülerzahl Anzahl 20,1 19,7 19,8\n\nDer Übertritt in die Oberstufe erfolgt je nach Leistungsvermögen der Schülerinnen und \nSchüler in die Sekundarschule, die Realschule oder die Kleinklasse der Oberstufe, teils \nauch ins Untergymnasium. Im Rahmen der Begabtenförderung stehen verschiedene \neigene Angebote zur Verfügung, welche die individuell unterschiedlichen Begabun-\ngen und schulischen Leistungsfähigkeiten berücksichtigen und entsprechend gut \nbenutzt werden.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 99\n\nBildung Primarstufe 2030\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Schüler/-innen werden im \nAnschluss an die Primarstufe \nleistungsgerecht beschult\n\nÜbertritte in die Sekundarstufe \n(%)\n\n58 > 55 58 erreicht\n\nDie Schüler/-innen werden im \nAnschluss an die Primarstufe \nleistungsgerecht beschult\n\nÜbertritte in die Realschule \n(%)\n\n35,3 < 40 36 erreicht\n\nDie Schüler/-innen werden im \nAnschluss an die Primarstufe \nleistungsgerecht beschult\n\nÜbertritte ins Gymnasium (%) 6 5 6 erreicht\n\nDie Primarstufe ist betrieb-\nlich und kostenmässig gut \norganisiert\n\nPersonalpool innerhalb \n Bandbreite (PS: 1,41 – 1,69)\n\n1,63 1,65 1,66 erreicht\n\nLeistungsstarke Schülerinnen \nund Schüler werden indivi duell \ngefördert\n\nQuote der Primar - \nschüler/-innen in der \nBegabten förderung (%)\n\n10,9 > 5 9,8 erreicht\n\nMittelbedarf Die Personalkosten (Einheit 30) sind aufgrund des Teuerungsausgleichs und der Ab-\nweichungen in den Lohneinstufungen (z. B. pensionierte Lehrpersonen bei Stellvertre-\ntungen) leicht höher als budgetiert. Die Sachkosten (Einheit 31) sind nur unwesentlich \ntiefer als budgetiert, im Bereich der Spesen ist aufgrund der Neueinführung des \nOstwind-Firmenabos ein Mehraufwand verbucht. Der Transferaufwand (Einheit 36) \nist aufgrund von Mehrausgaben bei der Musikalischen Grundbildung (mehr Lektionen \nund Stellvertretungen) höher als budgetiert. Die Rückerstattungen von Personalkosten \n(Einheit 42) sind aufgrund der Anzahl Fälle leicht höher als budgetiert, der Transfer-\nertrag (Einheit 46) bewegt sich aufgrund von mehr lokalen Mentoraten leicht über \ndem Budget.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 7’568’260 7’528’300 7’615’436 87’136 1%\n\nSachkosten 31 314’100 386’370 379’752 –6’618 –2%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 263’367 324’100 320’098 –4’002 –1%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 16’432 24’030 29’204 5’174 22%\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 3’319 13’300 3’697 –9’603 –72%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 8’732 7’000 8’468 1’468 21%\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 9’249 8’700 0 –8’700 –100%\n\nSpesenentschädigung 317 13’000 9’240 18’286 9’046 98%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 204’928 199’900 213’949 14’049 7%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 120 120 100%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 55’804 65’700 80’062 14’362 22%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 14’642 7’500 11’437 3’937 52%\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 8’016’842 8’041’370 8’117’758 76’388 1%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 100\n\nBildung Oberstufe 2040\nAufgabenumschreibung Die Oberstufe umfasst drei Schuljahre in der Sekundar-, Realschule oder in der Klein-\n\nklasse. Der Unterricht ist darauf ausgerichtet, die Jugendlichen auf den Eintritt in die \nberufliche Ausbildung, auf weiterführende Schulen und die zunehmende Selbststän-\ndigkeit vorzubereiten. Die Stadt Gossau ist Vertragsgemeinde für die Oberstufenschü-\nlerinnen und -schüler der Schulgemeinde Andwil-Arnegg. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Jahr 2023 galt es, dass per Schuljahr 2022/2023 neu eingeführte Oberstufenmodell \nmit kompakten Tagesstrukturen, flexiblen Randzeiten, mehr Eigenverantwortung und \nlerntypenorientierten Lernformen zu etablieren und laufend zu optimieren. Lehr-\npersonen aber auch Schülerinnen und Schüler gaben wichtige Inputs für kleinere \nAnpassungen.\nPer Beginn des Schuljahres 2023/2024 beschulte die Oberstufe 415 Schülerinnen und \nSchüler in 21 Sekundar- und Realschulklassen. Dazu kommen 21 Schülerinnen und \nSchüler in zwei Kleinklassen. Die Schülerinnen und Schüler, welche den Deutschunter-\nricht in einer der vier Integrationsklassen besuchen, sind den Regelklassen zugeteilt.\nInsgesamt wurden 833 Jahreswochenlektionen in den Regelklassen der Oberstufe \nunterrichtet. Dies führt im Personalpool zu einem Faktor von 1,94, womit die ein-\ngesetzten Ressourcen in der vom Kanton definierten Bandbreite von minimal 1,48 \nund maximal 1,99 Jahreslektionen pro Schülerin bzw. Schüler liegen. In den Fächern \nEnglisch und Französisch wird in Niveaus unterrichtet, im Fach WAH erfolgten Klas-\nsenteilungen. Die neu eingerichteten Lernräume werden sehr häufig genutzt und \nunterstützen die Schule in der Umsetzung des pädagogischen Konzepts. \nDen Schülerinnen und Schülern der Oberstufe werden nebst dem Regelunterricht \nindividuelle Schwerpunktfächer und verschiedene Freifächer angeboten, weiter kön-\nnen sie den Inhalt der dritten Sportlektion sowie der dritten Musiklektion frei wählen.\nAufgrund der Krieges in der Ukraine mussten auf der Oberstufe zwei zusätzliche \nDeutsch-Integrationsklassen eröffnet werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Nach den bereits erfolgten kleineren Anpassungen soll das Oberstufenmodell auch \nim kommenden Jahr weiterentwickelt und optimiert werden. Dabei werden sowohl \ndie Lehrpersonen als auch die Schülerinnen und Schüler miteinbezogen.\n\nLeistung Die Schülerinnen und Schüler werden in der Oberstufe auf das Berufsleben oder auf \nden Eintritt in eine weiterführende Schule vorbereitet, abgestimmt auf ihre persön-\nlichen Fähigkeiten. Per kantonalem Stichtag (Ende Mai) traten in Gossau 96 % aller \nAbgängerinnen und Abgänger der Oberstufe in eine Anschlusslösung über (Berufsleh-\nre, weiterführende Schulen, Brückenangebote, Fremdsprachenaufenthalte, Praktika).\nDie finanziellen Aufwendungen für die Kleinklassen der Oberstufe sind in der Aufgabe \n2050 Fördernde Massnahmen enthalten.\n\nDer Kanton gibt auf der Realschulstufe Klassengrössen von 16 bis 24 und auf der \nSekundarschulstufe von 20 bis 24 vor. Für die Kleinklasse gilt die Richtzahl 10 bis \n15 Schülerinnen und Schüler. Diese Vorgaben konnten eingehalten werden. Insbe-\nsondere die Klassen in der 3. Sekundarstufe weisen aufgrund der Abgängerinnen und \nAbgänger an die weiterführenden Schulen eher tiefere Schülerzahlen auf.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nRealschüler/-innen Anzahl 154 157 162\n\nKleinklassenschüler/-innen Anzahl 21 28 21\n\nSekundarschüler/-innen Anzahl 239 223 252\n\nRealklassen Anzahl 9 9 9\n\nKleinklassen Anzahl 2 3 2\n\nSekundarklassen Anzahl 12 12 12\n\nRealklassen ø Klassengrösse 17,1 17,4 18,0\n\nSekundarklassen ø Klassengrösse 19,9 18,6 21,0\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 101\n\nBildung Oberstufe 2040\nZiele Die Schülerinnen und Schüler werden in der Oberstufe auf die Berufslehre oder auf \n\nweiterführende Schulen vorbereitet. Nach der 2. Sekundarklasse beginnen üblicher-\nweise wesentlich mehr Schülerinnen und Schüler mit dem Gymnasium als nach der \n3. Sekundarklasse. Zu den weiterführenden Schulen werden auch die Fachmittel-\nschulen gezählt, die im Anschluss an die 3. Sekundarklasse besucht werden. Auch \nim Jahr 2023 sind nur einzelne Schülerinnen und Schüler in eine Fachmittelschule \nübergetreten. Die Eintritte in die Berufsmittelschulen, die ebenfalls zu den weiter-\nführenden Schulen zählen, sind nicht in der Quote enthalten.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Oberstufe ist betrieb-\nlich und kostenmässig gut \norganisiert\n\nPersonalpool innerhalb \n Bandbreite (OS: 1,48 – 1,99)\n\n2,09 2,0 1,94 erreicht\n\nSchüler/-innen finden für sich \neine angemessene Lösung\n\nQuote der Schüler/-innen mit \ndirekter Anschlusslösung nach \nder 3. Oberstufe (%)\n\n99 95 96 erreicht\n\nLeistungsstarke Schüler/-innen \nwechseln in eine weiterfüh-\nrende Schule\n\nQuote weiterführende Schule \nnach der 2. und 3 Oberstufe \n(%)\n\n21,0 20 17 teilweise erreicht\n\nMittelbedarf Im Verlaufe des Jahres 2023 wurden zwei zusätzliche Deutsch-Integrationsklassen \neingerichtet. Die Lektionenzahl musste aufgrund von zwischenzeitlich 40 Schülerinnen \nund Schülern erhöht werden. Zusammen mit dem Teuerungsausgleich und Stellver-\ntretungen führt dies zur Erhöhung der Personalkosten (Einheit 30). Die Sachkosten \n(Einheit 31) liegen nur unwesentlich unter dem Budget, im Bereich der Spesen ist \naufgrund der Neueinführung des Ostwind-Firmenabos ein Mehraufwand verbucht.\nDer Transferaufwand (Einheit 36) ist tiefer, da mit mehr Schülerinnen und Schülern \nan externen Schulen (z. B. Maitlisek, Privatschulen) gerechnet wurde. Die Entgelte \n(Einheit 42) fielen aufgrund von mehr Rückerstattungen von Personalkosten deut-\nlich höher aus. Der Transferertrag (Einheit 46) enthält die Schulgeldeinnahmen für \nOberstufenschülerinnen und -schüler aus der Schulgemeinde Andwil-Arnegg. Dieser \nErtrag war im Vorjahr unter den Entgelten (Einheit 42) verbucht.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 5’868’258 5’592’900 6’208’129 615’229 11%\n\nSachkosten 31 400’037 437’500 436’418 –1’082 –0%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 285’050 369’100 356’455 –12’645 –3%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 17’391 31’500 29’497 –2’003 –6%\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 81’825 23’300 27’544 4’244 18%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 45 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 5’081 4’000 4’717 717 18%\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 549 0 600 600 100%\n\nSpesenentschädigung 317 10’097 9’600 17’605 8’005 83%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 2’067’616 2’379’240 2’270’720 –108’520 –5%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 2’256 0 136 136 100%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 1’939’365 15’000 128’790 113’790 759%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 200 200 100%\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 15’847 1’996’600 1’923’050 –73’550 –4%\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 6’382’955 6’398’040 6’863’363 465’323 7%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 102\n\nBildung Fördernde Massnahmen 2050\nAufgabenumschreibung Fördernde Massnahmen sind im Volksschulgesetz (Art. 6) verpflichtend festgelegt und \n\ndienen der Bildung und Erziehung von Schülerinnen und Schülern mit besonderem \nFörderbedarf im Bereich von Schulschwierigkeiten, mangelnden Deutschkenntnis-\nsen oder besonderer Begabung. Spezifische Angebote bestehen in den Bereichen \nschulische Heilpädagogik, Logopädie, Legasthenie, Psychomotorik, Deutsch für \nFremdsprachige und Begabtenförderung. Kinder mit Schwierigkeiten im Lern- und \nLeistungsbereich, welche die Grundanforderungen des Lehrplans Volksschule St. Gal-\nlen nicht erreichen können, werden ab der 3. Klasse in Kleinklassen unterrichtet. \nSchulische Heilpädagoginnen fördern entsprechende Kinder in den Stammklassen \nim Kindergarten und auf der Unterstufe.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Grundlagen für die Therapien bei den fördernden Massnahmen Logopädie, Leg-\nasthenie, Psychomotorik sowie schulische Heilpädagogik, Deutsch für Fremdsprachige \nund Begabtenförderung basieren auf dem lokalen Förderkonzept der Schule  Gossau. \nDie darin definierten Zuständigkeiten, Abläufe und Ressourcen bewähren sich, sodass \ndie eingeleiteten Massnahmen zielgerichtet durchgeführt werden konnten. Mit Aus-\nnahme von Deutsch für Fremdsprachige und Begabtenförderung werden fördernde \nMassnahmen erst nach Abklärung und Empfehlung durch den Schulpsychologischen \nDienst (SPD) verfügt. Die Schule Gossau verfolgt das Ziel, dass die betroffenen Schüle-\nrinnen und Schüler in frühen Schuljahren von den fördernden Massnahmen profitieren \nund die Therapien somit auch früher erfolgreich abgeschlossen werden können. Die \nAngebote der Begabtenförderung standen den Kindern der 2. bis 6. Klasse Primar-\nstufe zur Verfügung und betrafen die Bereiche Mathematik, Deutsch und Sprache, \nNaturwissenschaften und Vorbereitung auf weiterführende Schulen. Voraussetzungen \nfür den Besuch der Begabtenförderung sind hohe Leistungsfähigkeit, gute Selbst-\norganisation, Selbstständigkeit sowie Interesse und Neugierde für neue Themen. In \nder Oberstufe findet die Begabtenförderung innerhalb der Leistungsniveaus, der \nWahlfächer und der Freifächer statt. Auch das Angebot des Untergymnasiums und \nder Übertritt in eine Mittelschule fällt in diesen Förderbereich. \nDie Anzahl der Schülerinnen und Schüler in den Deutsch-Integrationsklassen nahm \ninsbesondere auf der Oberstufe sehr stark zu, was in unmittelbarem Zusammenhang \nmit dem Krieg in der Ukraine steht.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Beschulung von Kindern in Sonderschulen wird jährlich überprüft und allfällige \nRückführungen in die Regelklassen werden geprüft. Dies erfolgt in Zusammenarbeit \nmit dem Schulpsychologischen Dienst. Die Führung der Deutsch-Integrationsklassen \nund das DaZ-Angebot leisten einen wertvollen Beitrag zur Integration.\nMit Einführung der Fachstelle Sonderpädagogik sollen die Fallführung und die Be-\ngleitung durch eine Fachperson verstärkt werden. Die Förderlehrpersonen profitieren \nvon zusätzlicher Beratung und einem fachlichen Austausch.\n\nLeistung Alle Kinder mit Bedarf werden gemäss nachstehendem Leistungsumfang ihren Be-\ndürfnissen entsprechend gezielt therapiert oder gefördert. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nKinder mit Logopädie- \nTherapie\n\nAnzahl Wochenlektionen 67 60 67\n\nKinder mit Legasthenie-\nTherapie\n\nAnzahl Wochenlektionen 75 70 90\n\nKinder mit Psychomotorik-\nTherapie\n\nAnzahl Wochenlektionen 15 18 15\n\nKinder mit Deutsch für \n Fremdsprachige (DaZ)\n\nAnzahl Kinder 125 90 140\n\nBegabtenförderung Anzahl Wochenlektionen 10 15 18\n\nKleinklassenschüler/-innen Anzahl Kinder (MS u. OS) 47 50 42\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 103\n\nBildung Fördernde Massnahmen 2050\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung \n\nDie Therapien der Fördernden \nMassnahmen sind erfolgreich\n\nQuote der erfolgreichen \n Therapieabschlüsse (%)\n\n91 > 90 92 erreicht\n\nJährliche Übertritte in eine \nBerufs- oder Attestlehre aus \nder OS3-Kleinklasse\n\nAnzahl von  Schülerinnen und \nSchülern\n\n5 von 8 7 von 8 8 von 9 erreicht\n\nMittelbedarf Die Kosten für die Deutsch-Integrationsklassen sind in den jeweiligen Stufen verbucht. \nDer Bedarf an Fördermassnahmen bleibt stabil, die Personalkosten bewegen sich \nleicht über dem Budget (Einheit 30). Die Sachausgaben schliessen im Bereich des \nVorjahres, waren aber zu hoch budgetiert (Einheit 31). Der Transferaufwand (Einheit \n36) ist tiefer, da insbesondere nicht das gesamte Kontingent des Schulpsychologischen \nDienstes ausgeschöpft wurde. Bei den Rückerstattungen von Personalkosten (Ein-\nheit 42) wurden weniger Erträge generiert, da weniger Stellvertretungen notwendig \nwaren. Auch im Jahr 2023 wurden weit mehr Kinder aus anderen Gemeinden von \nunseren Förderlehrpersonen beschult als budgetiert. Die Kosten dafür werden den \nSchulträgern in Rechnung gestellt. Dies führte beim Transferertrag (Einheit 46) zu \nMehreinnahmen.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 3’726’461 3’668’900 3’828’539 159’639 4%\n\nSachkosten 31 39’623 65’380 42’461 –22’919 –35%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 27’689 56’250 28’106 –28’144 –50%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 1’132 2’000 419 –1’581 –79%\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 4’663 3’000 9’334 6’334 211%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 1’000 0 –1’000 –100%\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 6’139 3’130 4’603 1’473 47%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 239’247 340’335 208’251 –132’084 –39%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 26’002 55’200 36’648 –18’552 –34%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 249’938 183’800 225’881 42’081 23%\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 3’729’391 3’835’615 3’816’722 –18’893 –0%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 104\n\nBildung Schulische Zusatzangebote 2060\nAufgabenumschreibung Die schulischen Zusatzangebote umfassen gesetzlich vorgeschriebene Angebote wie \n\nSchulbustransporte sowie die freiwilligen Angebote der besonderen Unterrichts-\nwochen, Schulveranstaltungen, Schulreisen, Klassenlager und Sportwochen. An \ninsgesamt vier Standorten wird von den Tagesstrukturen die Betreuung ausserhalb \nder schulischen Blockzeiten während der Schulzeit und während neun Wochen der \nSchulferien sichergestellt. Der Beitrag an die Musikschule Fürstenland orientiert sich \nan der Anzahl der Schülerinnen und Schüler aus der Schule Gossau.\n\nZielerreichung Ziele keine\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie familienergänzenden Tagesstrukturen an den vier Standorten Andreaszentrum, \nBüel, Haldenbüel und Othmar verzeichneten auch 2023 eine hohe Nachfrage. Ende \n2023 besuchten rund 200 Kinder aus dem Kindergarten und der Primarschule die \nAngebote. Vor allem das Zeitfenster «Mittag» ist sehr gut belegt. Wegen der at-\ntraktiven Betreuungszeiten wird auch das Morgenzeitfenster sehr gut genutzt. Die \nBelegungszahlen sind bei ungefähr gleicher Kinderzahl um mehr als 10 % gestiegen.\nDie Wintersportlager im Februar 2023 fanden erstmals nach drei Jahren wieder ohne \nzusätzliche Covid-Vorschriften statt. Die Zahl der Teilnehmenden ist ungebrochen \nhoch.\nDie langjährige Zusammenarbeit mit der Stadtbibliothek sowie den beiden Spielgrup-\npen konnte im gleichen Umfang wie im Vorjahr fortgeführt werden.\nDie kostenlose Abgabe der Abonnemente an sämtliche Primarschulkinder und die \nKinder im Spielgruppenalter hat sich bezahlt gemacht, rund 75 % sämtlicher Jahres-\nabos wurden zumindest einmal benutzt. Gegen Ende 2023 wurde eine neue Dienst-\nleistungsvereinbarung mit der Stadtbibliothek unterzeichnet, um die Dienstleistungen \nfür die Schule wahrheitsgetreu zu verrechnen.\n2023 wurden insgesamt 28 Schulkinder aus den Kindergärten und der Unterstufe \nmit dem Schulbus transportiert. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Das Angebot von bedarfsgerechten, schulergänzenden Tagesstrukturen wird ab Au-\ngust 2024 aufgrund eines Nachtrages im Volksschulgesetz für die Schulträger zur \nPflicht. Die Einrichtung eines fünften Standorts im Gebiet Hirschberg geniesst noch \nimmer Priorität. Die Wintersportlager werden weiterhin im üblichen Rahmen ab der \n5. Klasse durchgeführt.\nDie Anzahl Schülerinnen und Schüler für den Schulbustransport scheint sich auch \n2024 in ähnlichem Rahmen zu bewegen.\n\nLeistung Mit den familienergänzenden Tagesstrukturen verfügt Gossau über zeitgemässe Rah-\nmenbedingungen für die Vereinbarkeit von Familie und Beruf. Die Nachfrage steigt \nstetig an, die hohen Buchungszahlen pro Schülerin bzw. Schüler bestätigen dies.\nAb der 5. Primarklasse werden während der obligatorischen Sportwoche Wintersport-\nlager angeboten. Daheimbleibende und Kinder der Unter- und Mittelstufe können \nProgramme in Gossau oder Projekttage in Anspruch nehmen. Viele Schulhäuser \nführen besondere Projekttage durch. Auch innerhalb der meisten Klassen finden \njährlich zusätzlich spezielle Tage im Sinne eines vielfältigen Bildungsangebots statt. \nSchülerinnen und Schüler mit einem unzumutbar langen Schulweg werden im Kin-\ndergarten und in der Unterstufe mit dem Schulbus transportiert.\nDie Anzahl Lagerbesuchende ist aufgrund der Covid-Vorschriften des Jahres 2022 \nnur beschränkt vergleichbar.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nNutzung Mittagstisch Anzahl Mahlzeiten 14’197 13’000 15’412\n\nTagesstrukturen Betreute Kinder 198 200 200\n\nNutzung Schulbus Anzahl Kinder 23 20 28\n\nSportwoche (Winterlager) Anzahl Teilnehmer/-innen 482 550 578\n\nKlassenlager Anzahl Teilnehmer/-innen 247 260 n. e.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 105\n\nBildung Schulische Zusatzangebote 2060\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nTagesstrukturen ermöglichen \nEltern die Berufsarbeit\n\nQuote der Teilnehmenden \n PS-Schüler/-innen (in %)\n\n19,4 20 20,1 erreicht\n\nExterne Wintersportwoche \nwird aktiv genutzt\n\nQuote der Teilnehmer/-innen \nam Gesamtbestand (in %)\n\n68,7 > 80 75,8 nicht erreicht\n\nMittelbedarf Aufgrund der stark ansteigenden Belegungszahlen von Schülerinnen und Schülern \nmussten die Betreuungsassistentinnen in den Tagesstrukturen deutlich mehr eingesetzt \nwerden. Weiter mussten kurzfristige Absenzen im Sinne von Stellvertretungen durch \nFachpersonal abgedeckt werden (Einheit 30). Die Sachkosten liegen gesamthaft im \nRahmen des Budgets, es sind Mehrausgaben bei der Verpflegung der Kinder in der \nTagesstruktur aufgrund der gestiegenen Anmeldezahlen sowie beim Schulbustrans-\nport zu verzeichnen. Im Transferaufwand (Einheit 36) ist ein Minderaufwand bei den \nBeiträgen an private Organisationen zu verzeichnen. \nBei den Tagesstrukturen konnten aufgrund der höheren Belegungszahlen deutliche \nMehreinnahmen verbucht werden (Einheit 42). Der Transferertrag (Einheit 46) ist \nhöher, da die Kantons- bzw. Bundesgelder, welche als Rabatt direkt an die Eltern \nweitergegeben wurden, brutto verbucht wurden.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 682’466 643’525 726’461 82’936 13%\n\nSachkosten 31 1’076’193 1’209’485 1’195’774 –13’711 –1%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 222’951 183’600 224’960 41’360 23%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 904 6’600 1’804 –4’796 –73%\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 231’877 345’300 330’425 –14’875 –4%\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 601 601 100%\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 56’800 56’800 59’636 2’836 5%\n\nSpesenentschädigung 317 563’661 617’185 578’348 –38’837 –6%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 1’194’541 1’134’500 1’119’686 –14’814 –1%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 132’638 106’450 123’208 16’758 16%\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 383’986 409’100 453’853 44’753 11%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 47’285 19’000 79’103 60’103 316%\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 4’765 0 1’951 1’951 100%\n\nNettoaufwand 2’649’801 2’665’860 2’630’223 –35’637 –1%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 106\n\nBildung Schulgesundheit 2100\nAufgabenumschreibung Der Schulärztliche Dienst befasst sich mit der Erhaltung und Förderung der kör-\n\nperlichen und seelischen Gesundheit der Schülerinnen und Schüler. Er dient der \nFrüherkennung von Gesundheitsstörungen und bietet Eltern, Schülerinnen und \nSchülern sowie Behörden ärztliche Beratung in Fragen der Gesundheitserziehung. \nDie Schulzahnpflege erfüllt Aufgaben im Bereich der Prävention, der Früherkennung \nund Behandlung allfälliger Zahnschäden. Die Schule stellt Organisation, Durchführung \nund Überwachung des Schulärztlichen sowie des Schulzahnärztlichen Dienstes im \nRahmen der kantonalen Vorschriften sicher. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie obligatorischen Reihenuntersuchungen erfolgen durch die durch den Schulrat \ngewählten Schulärzte und Schulzahnärzte. Diverse Prozesse wurden in den letzten \nJahren optimiert. Die steigenden Schülerzahlen erfordern auch in diesem Bereich \nmehr Bearbeitungszeit.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die administrativen, organisatorischen Arbeiten für die schulärztlichen Reihenunter-\nsuchungen der Schülerinnen und Schüler im 2. Kindergartenjahr, der 5. Primarklasse \nund der 2. Oberstufenklasse sind sehr zeitaufwendig. Das Schulamt entschädigt die \nSchulärzte gemäss kantonaler Verordnung. Die Tendenz der letzten Jahre zeigt, dass \nSchülerinnen und Schüler vermehrt von ihren privaten Hausärzten bzw. Zahnärzten \nuntersucht werden.\n\nLeistung Bei allen Schülerinnen und Schülern im 2. Kindergartenjahr, in der 5. Primarklasse \nsowie in der 2. Oberstufe findet ein schulärztlicher Untersuch statt. Augenärztliche \nUntersuchungen und ein Hörtest werden nur im 2. Kindergartenjahr durchgeführt. \nDie zahnärztlichen Untersuche werden ab dem 1. Kindergartenjahr jährlich bis zum \nAustritt aus der Volksschule durchgeführt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nÄrztliche Untersuchungen\nAnzahl Kinder \n(KG2, PS5, OS2)\n\n265 453 274\n\nZahnärztliche \n Untersuchungen\n\nAnzahl Kinder \n(vom KG1 bis OS3)\n\n1’455 1’648 1’497\n\nAugenärztliche \n Untersuchungen\n\nAnzahl Kinder (KG2) 153 169 144\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 107\n\nBildung Schulgesundheit 2100\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie obligatorischen schulärzt-\nlichen Reihenuntersuchungen \nsind durchgeführt\n\nDurchführungsbestätigung \nSchulärzte\n\nVollzugsmeldung \nliegt vor\n\nVollzugsmeldung \nliegt vor\n\nVollzugsmeldung \nliegt vor\n\nerreicht\n\nDie zahnärztlichen Unter-\nsuchungen sind durchgeführt\n\nDurchführungsbestätigung \nSchulzahnärzte\n\nVollzugsmeldung \nliegt vor\n\nVollzugsmeldung \nliegt vor\n\nVollzugsmeldung \nliegt vor\n\nerreicht\n\nMittelbedarf Die Personalkosten (Einheit 30) fielen sowohl für Schulärzte als auch für Schulzahnärz-\nte leicht tiefer aus als budgetiert. Es werden weiterhin vermehrt Untersuche bei den \nprivaten Ärzten durchgeführt. Die Sachkosten (Einheit 31) liegen unter dem Budget. \nDer Transferaufwand (Einheit 36) beinhaltet Beiträge für die Orthodontie an private \nHaushalte, welche auf Gesuch hin je nach finanzieller Situation ausgerichtet werden.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 93’582 93’210 80’216 –12’994 –14%\n\nSachkosten 31 3’508 8’400 2’998 –5’402 –64%\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 3’318 8’300 2’925 –5’375 –65%\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 0 0 0 0 –\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 190 100 73 –27 –27%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 3’285 6’000 5’113 –887 –15%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 –\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 100’375 107’610 88’327 –19’283 –18%\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 108\n\nBildung Beiträge 2130\nAufgabenumschreibung Für die Beschulung von Schülerinnen und Schülern, die nicht die Schule Gossau besu-\n\nchen, werden Beiträge an andere Schulträger ausgerichtet. Die Kinder der Primarschule \naus Arnegg besuchen den Unterricht der Schulgemeinde Andwil-Arnegg. Jährlich \nwerden zwischen 30 und 40 Mädchen in die Maitlisek und einzelne Schülerinnen und \nSchüler ins Gymnasium Friedberg aufgenommen. Wenige Schülerinnen und Schüler \nbesuchen eine Talentschule. Bei Bedarf werden Kinder und Jugendliche speziellen \nSonderschulen zugewiesen.\n\nZielerreichung Ziele keine\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Anzahl Schülerinnen und Schüler aus Gossau, die in der Maitlisek, im Unter-\ngymnasium Friedberg oder in einer Sonderschule beschult werden, ist im Vergleich \nzum Vorjahr leicht angestiegen. Im Gegensatz dazu nahm die Anzahl der Gossauer \nSchülerinnen und Schüler, welche die freiwillige Musikschule besuchen, leicht ab. Die \nZusammenarbeit mit den Schulen und Institutionen in Gossau ist äusserst wertvoll \nund bereichert den Standort.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Mit den Schulträgern in Gossau, namentlich der Maitlisek, dem Gymnasium Friedberg \nund der Pädagogischen Hochschule St. Gallen, besteht eine enge Zusammenarbeit. \nDer Schulrat pflegt mit den Partnern einen regelmässigen Austausch.\n\nLeistung Die Schulgemeinde Andwil-Arnegg stellt der Stadt Gossau den Finanzbedarf für Schü-\nlerinnen und Schüler aus dem Ortsteil Arnegg anteilmässig unter Berücksichtigung \nvon effektiven Einwohner- und Schülerzahlen in Rechnung. Auch für die Maitlisek \nwerden gemäss Leistungsvereinbarung die effektiven Kosten pro Schülerin getragen. \nFür Schülerinnen und Schüler, welche das Untergymnasium Friedberg, eine Talent-\nschule oder eine Sonderschule besuchen, werden vertraglich vereinbarte Schulgelder \nentrichtet. Der Beitrag an die Musikschule Fürstenland orientiert sich an der Anzahl \nSchülerinnen und Schüler mit Wohnadresse in Gossau. \nDie Schulgelder von Oberstufenschülerinnen und -schülern aus Andwil und Arnegg \nsind als Ertrag in der Aufgabe 2040 Oberstufe verbucht. Die Anzahl Schülerinnen \nund Schüler der Musikschule wurden leicht zu hoch budgetiert.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nGymnasium Friedberg Anzahl Schüler/-innen 26 23 26\n\nKath. Mädchensekundarschule Anzahl Schülerinnen 92 105 100\n\nMusikschule Anzahl Teilnehmende 265 300 245\n\nSchulgemeinde Andwil-\nArnegg\n\nAnzahl Schüler/-innen 269 261 275\n\nSonderschulen Anzahl Schüler/-innen 39 42 43\n\nTalentschulen Anzahl Schüler/-innen 4 4 5\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 109\n\nBildung Beiträge 2130\nMittelbedarf Der Transferaufwand (Einheit 36) beinhaltet die Kosten für den Finanzbedarf der Schul-\n\ngemeinde Andwil-Arnegg für Schülerinnen und Schüler aus dem Ortskreis Arnegg \nund das Gymnasium Friedberg sowie für Schülerinnen und Schüler in Sonderschulen. \nDie Anzahl Sonderschulkinder stieg leicht an. Der Finanzbedarf der Schulgemeinde \nAndwil-Arnegg stieg um rund CHF 400’000 an. Die Schulgelder an die Maitlisek sind \nim Kapitel Oberstufe (Kto. 2040) verbucht, jene für die Musikschule Fürstenland in \nder Primarstufe (Kto. 2030).\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 0 0 0 0 –\n\nSachkosten 31 0 0 4’476 4’476 100%\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 6’704’798 6’775’000 6’880’122 105’122 2%\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 3’044 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 18’764 0 80’809 80’809 100%\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 4’476 4’476 100%\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 6’689’078 6’775’000 6’799’313 24’313 0%\n\n\n\n\n\nBAU\nUMWELT\nVERKEHR\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 112\n\nBau Umwelt Verkehr A3\nAufgabenbereiche Das Departement Bau Umwelt Verkehr besteht aus dem Hoch- und dem Tiefbauamt. \n\nDas Hochbauamt ist in drei Bereiche gegliedert: Bausekretariat – sorgt für eine ge-\nsetzeskonforme und kundenfreundliche Abwicklung des Baubewilligungsverfahrens, \nProjekte und Immobilien – plant, baut und erneuert die städtischen Liegenschaften, \nFacility Management – bewirtschaftet und unterhält die ihm anvertrauten Liegen-\nschaften (Belegungsplanung, Hausdienst, Technik, Ver- und Entsorgung). \nDie vielfältigen Aufgaben des Tiefbauamtes umfassen Planung, Bau, Betrieb und \nUnterhalt von Parkanlagen, Wanderwegen, Strassen, Plätzen, Abwasseranlagen, \nBushaltestellen, des Friedhofs und der Gewässer.\n\nZielerreichung Die gesteckten Ziele wurden in den Aufgaben mehrheitlich erreicht oder zumindest \nteilweise erreicht. Die Anzahl der Vermietungen und der Belegungstage konnte im \nFürstenlandsaal noch nicht wieder die Werte aus der Zeit vor Covid erreichen.\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nUnter Berücksichtigung der zur Verfügung gestellten Mittel (Budget), der Mehrjah-\nresplanung sowie der Bedürfnisse der Bürger/-innen wurden verschiedene Unterhalts- \nund Erneuerungsarbeiten vom Hochbauamt geplant oder umgesetzt. Das Facility \nManagement vervollständigt mit seinen Unterhaltsarbeiten die Dienstleistung rund \num die städtischen Liegenschaften und Anlagen. \nGesetzesänderungen im Bereich der Gewässer führen zu erhöhten Anstrengungen in \ndiesem Bereich. Entwicklungsgebiete, wie Gossau Ost oder die Sommerau, generieren \nArbeitsplätze. Gleichzeitig müssen diese mit den erforderlichen Infrastrukturanlagen \nausgerüstet werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen In den kommenden Jahren stehen grössere Investitionen bei verschiedenen städti-\nschen Infrastrukturen wie den Schulhäusern Notker, Othmar und Hirschberg, der \nSportwelt sowie der Erneuerung des Rathauses an. Diese Projekte werden unter \nBerücksichtigung der Themen wie finanzielle Tragbarkeit, Ökonomie und Ökologie \nangegangen. Nach Vorliegen der Schulraumplanung werden die Schulanlagen auf \ndie neuen pädagogischen Erkenntnisse überprüft. Zudem werden nach Vorliegen der \nSportwelt Buechenwald und Rosenau entsprechende Sportanlagen zur Förderung \ndes Schul-, Breiten- und Spitzensports im Fokus stehen. Auch im Bereich der übrigen \nVerwaltungsliegenschaften ist mittelfristig mit grösseren Investitionen zu rechnen. Die \nInvestitionen sind aufgrund eines erhöhten Raumbedarfes, neuer Sicherheitsvorschrif-\nten sowie energetisch notwendiger Anpassungen zu tätigen. Die Betriebstauglichkeit \nund Sicherheit ist auf sämtlichen Bauten und Anlagen jederzeit zu gewährleisten. \nDem Littering auf dem Stadtgebiet ist entgegenzuwirken. Es sind Massnahmen für \nden Hochwasserschutz zu ergreifen und die Gewässerräume entlang der Bäche aus-\nzuscheiden. Mit dem neuen Planungs- und Baugesetz ist eine wesentliche Grundlage \nfür die kommunalen Planungen geschaffen worden. Um das bestehende Strassennetz \nund die Mobilitätssituation in Gossau zu verbessern und gemäss STEK weiterzuent-\nwickeln, ist ein Gesamtverkehrskonzept (GVK) in Erarbeitung. Diese Massnahmen \nsind mit den Ergebnissen des Stadtentwicklungskonzeptes und den Agglomerati-\nonsmassnahmen zu koordinieren. Das Agglomerationsprogramm der 4. Generation \nknüpft an die Stossrichtungen der 3. Generation an. Es vertieft die Strategien und \nKonzepte und schreibt Massnahmen fort, die in den nächsten Jahren auch umgesetzt \nwerden müssen.\n\nLeistung Das Departement Bau Umwelt Verkehr stellt sämtliche Leistungen im Zusammen-\nhang mit baulichen Belangen (über- und unterirdisch) zur Verfügung. Bei Sachfragen \nrund um das Bauen wird zudem beraten und vermittelt. Fachliche und sachliche \nKompetenz, gepaart mit Kundenorientiertheit und Termintreue, ergeben eine hohe \nProfessionalität, die den Kundinnen und Kunden sowie den Bürgerinnen und Bürgern \nentgegengebracht werden kann. \n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 113\n\nBau Umwelt Verkehr A3\nMittelbedarf Der Finanzbedarf ergibt sich aus dem Sach- und Personalaufwand der Laufenden \n\nRechnung sowie den anstehenden Investitionsprojekten. \nDie Details sind aus den Folgeblättern ersichtlich.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 6’178’373 6’538’964 6’100’230 –438’734 –7 %\n\nSachkosten 31 7’109’660 7’527’865 7’261’393 –266’472 –4 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 552’480 624’480 435’771 –188’709 –30 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 453’674 510’455 385’732 –124’723 –24 %\n\nVer- & Entsorgung 312 1’352’066 1’345’800 1’878’438 532’638 40 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 1’954’369 1’889’170 1’980’676 91’506 5 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 2’225’964 2’311’400 2’178’330 –133’070 –6 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 221’914 236’926 243’687 6’761 3 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 132’401 155’934 152’942 –2’992 –2 %\n\nSpesenentschädigung 317 3’098 500 0 –500 –100 %\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 19’294 7’000 5’817 –1’183 –17 %\n\nAbschreibungen 33 5’831’692 5’219’600 5’207’210 –12’390 –0%\n\nFinanzaufwand 34 525’055 724’995 1’181’923 456’928 63 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 664’016 495’910 138’093 –357’817 –72 %\n\nTransferaufwand 36 4’290’038 4’096’640 4’284’699 188’059 5 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 363’063 300’097 688’623 388’526 129 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –100 %\n\nEntgelte 42 4’820’822 4’611’732 4’641’181 29’449 1 %\n\nVerschiedene Erträge 43 25’500 444’000 342’986 –101’014 –23 %\n\nFinanzertrag 44 2’870’640 1’868’400 2’198’003 329’603 18 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 37’162 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 845’583 708’450 1’088’887 380’437 54 %\n\nBezug aus Reserven 48 180’955 100’000 169’370 69’370 69 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 443’816 436’300 607’604 171’304 39 %\n\nNettoaufwand 15’737’420 16’735’189 15’814’141 –921’048 –6 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 114\n\nBau Umwelt Verkehr Bauadministration 3000\nAufgabenumschreibung Das Bausekretariat ist für folgende Aufgaben verantwortlich:\n\n– Administration und Durchführung des Baubewilligungsverfahrens\n– Prüfung der Baugesuche auf die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften\n– Vorbereitung der Geschäfte zuhanden der Baukommission\n– Bearbeitung von Einsprachen\n– Vernehmlassungen in Rekurs- oder Beschwerdeverfahren\n– Zwischen- und Schlusskontrollen von Bauten und Anlagen\n– Datenaufbereitung für Statistiken\n– Archivierung der Baugesuchspläne/-akten\n– Bauauskünfte/Informationen zu Bauvorhaben\n– Administration der Feuerungskontrolle\n– Behandlung öffentlich-rechtlicher Immissionsklagen\n– Brandschutz im kommunalen Zuständigkeitsbereich\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nNach den letzten beiden Jahren, in denen die Anzahl der Baugesuche aufgrund der \nPandemie und des Ukrainekrieges zugenommen hat, sind 2023 wieder gut 400 Bau-\ngesuche eingegangen, was dem Durchschnitt der letzten zehn Jahre entspricht. Ein \ngrosser Anteil der Gesuche betrifft nach wie vor Photovoltaikanlagen und Wärme-\npumpen. Diese kleineren Bauvorhaben können meist zügig behandelt werden. Die \nGrossprojekte, die in den letzten Jahren bewilligt wurden, wie die Industrieneubauten \nin der Sommerau sowie die Zentrumsüberbauung Arnegg, sind nun in der Ausfüh-\nrung. Die Abwicklung solcher Grossprojekte ist sehr herausfordernd und aufwendig. \nEntsprechend stark war das Bausekretariat ausgelastet. Weiter sind 2023 deutlich \nmehr Einsprachen erhoben worden. Diese Zahl ist aber auch so hoch, da bei einer \nMobilfunkantenne bereits eine sehr grosse Anzahl an Einsprachen einging. Die kom-\nplizierte Rechtslage infolge der Änderungen der kantonalen Bauvorschriften führt \nweiterhin zu einem höheren Beratungsaufwand, da für die Planer und Architekten \nviele Rechtsfragen in der Übergangszeit unklar sind.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Durch die anhaltende Verschärfung der Normen sowie die wachsende Komplexität \nder baurechtlichen Gesetzgebung steigen die Anforderungen an die Durchführung \neines rechtskonformen und zugleich speditiven Bewilligungsverfahrens. \nDie Baukommission hat den Auftrag, das geltende Recht anzuwenden und umzu-\nsetzen. Der Stadtrat ist daran, die Schutzverordnung sowie die kommunalen Bau-\nvorschriften auf die neuen kantonalen Vorgaben anzupassen. Bis die Revision des \nBaureglements auf Grundlage des kantonalen Planungs- und Baugesetzes vollzogen \nsein wird, sind jedoch die meisten materiellen Bauvorschriften nach altem Baurecht \nweiterhin gültig. Für Sondernutzungspläne kann das alte Baugesetz allenfalls noch \nlänger Gültigkeit haben. Zudem stellen die neuen Vorschriften in einigen Bereichen \neine deutliche Verschärfung dar, was teilweise zu neuen Vorstössen in der Politik \ngeführt hat. Entsprechend stossen die aktuellen Vorschriften bei den Bauwilligen \nauch in Bezug auf die innere Verdichtung immer öfters auf Unverständnis. Weiter \nbleibt eine gewisse Unsicherheit, in welche Richtung sich die kommenden Vorschriften \nentwickeln. Seit dem 1. Januar 2024 gilt die Schleppschlauchpflicht für Güllefässer. All-\nfällige Ausnahmebewilligungen werden ebenfalls durch das Bausekretariat bearbeitet. \n\nLeistung Das Bausekretariat ist für die gesetzliche Beurteilung sowie die Administration der \ndurch die Baukommission bewilligten Baugesuche zuständig. Entsprechende Zwi-\nschen- und Schlusskontrollen in den Bereichen Baurecht, Sicherheit, Feuerpolizei, \nZivilschutz usw. werden durchgeführt sowie Bauberatungen zu verschiedenen Themen \nim Vorfeld einer Baueingabe angeboten. Zudem werden verschiedene Statistiken wie \nzum Beispiel die eidgenössische Bau- und Wohnbaustatistik für den Bund erstellt. \nWeiter wird das Gebäude- und Wohnungsregister der Stadt Gossau geführt.\nNeben den Baugesuchen von Neubauten (vom Einfamilienhaus bis zum landwirtschaft-\nlichen Betrieb) gibt es eine Vielzahl weiterer baulicher Massnahmen, die bewilligungs-\npflichtig sind. Seit 2021 werden die Wärmepumpen sowie Solar-/Photovoltaikanlagen \nseparat ausgewiesen. Die «übrigen Bauvorhaben» reichen vom Einbau eines neuen \nFensters bis hin zum Erhalt von geschützten Objekten. Mit knapp der Hälfte der \neingereichten Gesuche binden diese den grössten Anteil an personellen Ressourcen.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 115\n\nBau Umwelt Verkehr Bauadministration 3000\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nEinfamilienhäuser Anzahl Baugesuche 6 5 5\n\nMehrfamilienhäuser Anzahl Baugesuche 5 7 2\n\nGewerbe-/Industriebauten Anzahl Baugesuche 17 10 6\n\nLandwirtschaftliche Bauten Anzahl Baugesuche 10 10 9\n\nWärmepumpen\nAnzahl Baugesuche\nFür IAFP nicht erhoben.\n\n93 50 60\n\nSolar-/Photovoltaikanlagen\nAnzahl Baugesuche\nFür IAFP nicht erhoben.\n\n78 50 113\n\nÜbrige Bauvorhaben Anzahl Baugesuche 269 240 201\n\nVorbescheide Anzahl Bauentscheide 8 10 6\n\nNachforderungen Anzahl Baugesuche 209 150 211\n\nIm Vergleich zu den letzten Jahren sind die Behandlungsfristen in etwa gleich ge-\nblieben. Dies hat vor allem mit einer ständigen Optimierung der internen Abläufe \nzu tun. Da die Abwicklung der Verfahren meist nicht einfacher wird, ist eine zügige \nDurchführung eine grosse Herausforderung. Es sind im Verhältnis zu der Anzahl \nBaugesuche eher wenige Selbstdeklarationen (Bestätigung der Eigentümer zur kor-\nrekten Ausführung) eingegangen. Dies hängt damit zusammen, dass viele bewilligten \nGesuche noch nicht ausgeführt wurden. Abnahmen wurden wieder mehr durchge-\nführt. Die Anzahl an Nachforderungen infolge unvollständiger Unterlagen wächst \nweiter, woraus eine entsprechend längere Wartezeit auf eine Bewilligung resultiert, \ndenn die Frist für die Bearbeitung läuft erst, wenn die Unterlagen vollständig sind. \nDie Anforderungen an die Baugesuchsunterlagen steigen infolge neuer formeller \nVorschriften und Gesetze ständig, sodass es für die Planer und Bauherren auch immer \nschwieriger wird, ein vollständiges Gesuch einzureichen.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nBehandlungsfristen nach \nkantonalen Vorgaben\n\nAnteil eingehaltener \n Behandlungsfristen in %\n\n93 90 93 erreicht\n\nBauabnahmen\nDurchgeführte Schluss-\nabnahmen\n\n114 75 79 erreicht\n\nSelbstdeklarationen Erhaltene Selbstdeklarationen 164 200 104 teilweise erreicht\n\nRechtsgleicher Vollzug der \nBauvorschriften\n\nVon der Stadt abweichende \nEntscheide des Kantons\n\n0 1 0 erreicht\n\nMittelbedarf Im Jahr 2023 wurden gleich viele Baugesuche bearbeitet wie im Vorjahr. Die Entgelte \nenthalten die Gebühren vor allem für Baugesuche. Der Personalaufwand liegt leicht \nüber dem budgetierten Wert und auf Vorjahresniveau.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 473’597 465’610 470’052 4’442 1 %\n\nSachkosten 31 13’047 23’000 18’262 –4’738 –21 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 0 3’000 0 –3’000 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 13’047 20’000 17’992 –2’008 –10 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 269 269 100 %\n\nTransferaufwand 36 2’610 3’000 1’504 –1’496 –50 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 11’259 11’259 100 %\n\nEntgelte 42 242’816 306’000 243’634 –62’366 –20 %\n\nTransferertrag 46 2’700 1’000 1’800 800 80 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 360 360 100 %\n\nNettoaufwand 243’738 184’610 255’282 70’672 38 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 116\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Bäder 3010\nAufgabenumschreibung Das Hochbauamt ist verantwortlich für die gesamte Gebäudeverwaltung sowie den \n\nBetrieb und die Instandhaltung des Hallen- und des Freibades. Von dieser Dienstleis-\ntung profitieren Schulen, Vereine, der Spitzen- und Breitensport sowie die Öffentlich-\nkeit. Der Bereich «Projekte und Immobilien» deckt die baulichen Belange ab. Bei den \nstädtischen Liegenschaften werden die notwendigen Bauprozesse aktiv eingeleitet \nund geführt, damit die Interessen der Stadt Gossau gewahrt werden (professioneller \nBauherrenvertreter). Dabei stehen Kosten, Termin und Qualität jeweils im Vordergrund. \nDas Facility Management erledigt sämtliche Aufgaben (integrale Dienstleistungen \nund technische Prozesse) im Zusammenhang mit dem Betrieb und dem Unterhalt \nder städtischen Liegenschaften.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung teilweise erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \nAbweichungsanalyse\n\nDas Hallenbad Rosenau zählte im Jahr 2023 rund 112’000 Besucherinnen und Be-\nsucher.\nDas Frühschwimmen am Donnerstagmorgen ab 6.00 Uhr im Hallenbad wird rege \ngenutzt. Mit der Einführung von «stabil & agil» der Oberstufe Gossau besucht eine \nKlasse am Dienstagmorgen ebenfalls eine Lektion Frühschwimmen im Hallenbad.\nDas Freibad wurde am 13. Mai bei kühlen 12 °C und Regen geöffnet. Gegen Ende \ndes Monats stiegen die Temperaturen auf über 20 °C und die Besucherzahlen stiegen \nebenfalls an. \nDa im Jahr 2022 während der Klassenmeisterschaft die Sicherheit und Hygiene nicht \nmehr gewährleistet werden konnte, wurde im Jahr 2023 der Eintritt für Badegäste \nwieder eingeführt. Der freie Eintritt wurde nur noch den Teilnehmenden der Klassen-\nmeisterschaft gewährt. Mit 2500 Besuchenden am Samstag und 3000 Besuchenden \nam Sonntag konnte das Freibad geregelt betrieben werden.\nAb Mitte bis Ende Juli störte eine Kaltfront die Badesaison. Regen und kühle Tem-\nperaturen luden nicht ins Freibad ein. Im August stiegen die Temperaturen bis auf \n30 °C. Dies führte entsprechend zu relativ hohen Besucherzahlen. Ab Mitte Septem-\nber kühlte es ab, die Temperaturen erreichten knapp 20 °C und die Besucherzahlen \ngingen entsprechend zurück. Mit über 67’000 Besuchenden konnte die Saison 2023 \nam 17. September positiv geschlossen werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Das Hallenbad Rosenau ist als Schulbad konzipiert und ist eine wichtige Infrastruktur \nfür die Schwimmausbildung der Kinder und Jugendlichen. Das bestehende Hallenbad \nhat erheblichen Sanierungsbedarf in Bausubstanz und Technik. Es kann nicht ausge-\nschlossen werden, dass im ungünstigen Fall die notwendigen Ersatzbeschaffungen \ndazu führen könnten, den Hallenbadbetrieb frühzeitig, das heisst vor der Eröffnung \ndes Hallenbades Buechenwald, einzustellen.\nDie Bevölkerung hat am 15. Mai 2022 den Baukredit «Sportwelt, Modul 1» ange-\nnommen. Der Baustart erfolgte im Herbst 2023. Mit dem Hallenbadneubau wird \nim Frühling 2024 begonnen und es wird im ersten Quartal 2026 fertiggestellt und \ndem Betrieb übergeben werden (siehe dazu «Neubau Tribüne und Aussenanlagen» \nunter Aufgabe 3060).\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt den Bau, Betrieb und Unterhalt von Hallen- und Freibad gemäss \nAufgabenumschreibung sicher. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBesucher/-innen Hallenbad\nAnzahl (inkl. Kinder \n< 6 Jahre)\n\n106’600 100’000 112’000\n\nBesucher/-innen Freibad\n(wetterabhängig)\n\nAnzahl (inkl. Kinder \n< 6 Jahre)\n\n69’200 50’000 67’604\n\nAnzahl Badetage Anzahl (wetterabhängig) 120 70 97\n\nWährend der Anwesenheit der Bademeister im Bad liegt die Aufsichtspflicht in deren \nVerantwortung (Ausnahme Frühschwimmen im Freibad und Schulschwimmen im \nHallenbad). Um die notwendige Sicherheit und Kundenorientiertheit zu verbessern, \nsind interne und externe Weiterbildungen für die Mitarbeitenden ein permanentes \nSchwerpunktthema.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 117\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Bäder 3010\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nEinhalten der Wasserhygiene\nHallenbad\nFreibad\n\nAnzahl beanstandete \n Wasserproben\n\n0 0 0 erreicht\n\nZufriedene Benutzer/-innen \nHallenbad\n\nMassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 0 erreicht\n\nZufriedene Benutzer/-innen \nFreibad\n\nMassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n2 1 0 erreicht\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen  Spielplatz \nund Spielanlage pro Monat\n\n1 1 1 erreicht\n\nSichere Spielplätze und Spiel-\nanlagen\n\nAnzahl gutgeheissener \n Haftungsfälle\n\n0 0 0 erreicht\n\nMittelbedarf Um die Attraktivität der Anlagen bis zum Neubau im Gebiet «Buechenwald» zu \nerhalten und eine konstant hohe Besucherzahl zu gewährleisten, sind bauliche und \ntechnische Massnahmen für die Sicherheit und Betriebstauglichkeit der Anlagen \nnotwendig. Es wird jedoch nur das Dringlichste umgesetzt und auch dieses wird \nlaufend optimiert beziehungsweise auf seine Notwendigkeit hin überprüft. Sowohl \ndas Hallenbad als auch das Freibad blieben 2023 von grösseren technischen Ausfällen \nverschont. Trotz sehr tiefer Unterhaltskosten und Verbrauchsreduktionen konnten \ndie massiven Energiepreiserhöhungen nicht aufgefangen werden.\nAufgrund eines Erfassungsfehlers wurden die Lohnkosten der beiden Platzwarte bis \nEnde Juli dem Freibad belastet. Die Entlastung erfolgte über die interne Verrechnung \nVerwaltungsaufwand. Aus diesem Grund sind die Lohnkosten in 3010 zu hoch und \nin 3060 zu tief verbucht. Das Personal der Sportanlagen (Kto. 3060) wurde auch im \nFreibad für Mäharbeiten eingesetzt. Die Mitarbeitenden des Hochbauamtes wer-\nden situations- und bedarfsgerecht in den verschiedenen Aufgaben eingesetzt. Die \nSachkosten sind infolge höherer Energiekosten unter Konto «Ver- und Entsorgung» \n(Konto 312) höher ausgefallen.\nDie Besucherzahlen im Frei- und im Hallenbad sowie die Einnahmen haben sich sehr \npositiv entwickelt und sind wieder auf Vor-Pandemie-Niveau. Aus dem regionalen \nHallenbadverbundfonds erhielt das Hallenbad CHF 20’776 (Konto 46), die im Trans-\nferertrag verbucht wurden. Für zu aktivierende Eigenleistungen (Konto 43) wurden \nCHF  157’500 im Finanzertrag budgetiert. Verbucht wurden CHF  105’000. Diese \nLeistungen wurden für die Sportwelt erbracht. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 906’617 973’373 945’232 –28’141 –3 %\n\nSachkosten 31 658’419 681’791 828’807 147’016 22 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 60’585 65’900 67’641 1’741 3 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 24’740 11’500 25’830 14’330 125 %\n\nVer- und Entsorgung 312 341’539 291’000 530’075 239’075 82 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 55’194 45’550 51’643 6’093 13 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 76’150 205’000 128’010 –76’990 –38 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 15’150 15’226 19’808 4’582 30 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 2’568 2’500 5’800 3’300 132 %\n\nSpesenentschädigung 317 2’966 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 94’963 147’700 2’672 –145’028 –98 %\n\nFinanzaufwand 34 2’368 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 30’635 30’635 100 %\n\nEntgelte 42 470’005 478’600 523’976 45’376 9 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 157’500 105’351 –52’149 –33 %\n\nFinanzertrag 44 86’922 148’000 104’739 –43’261 –29 %\n\nTransferertrag 46 0 0 20’776 20’776 100 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 180’688 180’688 100 %\n\nNettoaufwand 1’105’440 1’018’764 871’816 –146’948 –14 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 118\n\nBau Umwelt Verkehr Schulliegenschaften 3020\nAufgabenumschreibung Mit den Schulanlagen und deren Infrastruktur sind für die Schülerinnen und Schüler \n\nsowie die Lehrpersonen der Stadt Gossau optimale Lernvoraussetzungen gemäss \nVorgaben der Schule zu schaffen. Als Grundlage für den Raumbedarf dient dabei \ndie Schulraumplanung. Benötigt werden Räume vom Klassenzimmer über die Turn-\nhalle bis zum Kindergarten. Um einen reibungslosen, unfallfreien und geordneten \nSchulalltag auf den Schulanlagen zu ermöglichen, sind eine Vielzahl von Aufgaben \nzu erfüllen. Die Instandhaltung, die den Betrieb der Gebäude sicherstellt, liegt in der \nVerantwortung des Hochbauamtes. \nDer Bereich «Projekte und Immobilien» steuert aktiv die notwendigen Bauprozesse \nzur Wahrung der Interessen der Stadt Gossau (professionelle Bauherrenvertretung). \nDabei stehen Kosten, Termine und Qualität jeweils im Vordergrund.\nDas Facility Management erledigt sämtliche Aufgaben (integrale Dienstleistungen \nund technische Prozesse) im Zusammenhang mit dem Betrieb und dem Unterhalt \nder Schulliegenschaften.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung teilweise erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Facility-Management-Organisation der Primarschulanlagen wurde auf den 1. Janu-\nar 2024 angepasst. Aus drei Teams werden zwei. Dadurch werden die Personalkosten \nin Zukunft geringer ausfallen.\nFolgende Arbeiten wurden 2023 auf den entsprechenden Anlagen abgeschlossen \nbeziehungsweise durchgeführt:\n– Primarschule Othmar / Umsetzung elektronische Wandtafeln\n– Schulanlage Hirschberg / Bauabschluss Asbestsanierung\n– Schulanlage Notker / Projektierung Gesamterneuerung\n– Schulanlage Notker und Lindenberg / Projektierung Wärmeverbund\n– Kindergarten Haldenbüel / Bauabschluss und Inbetriebnahme\n– Schulanlage Haldenbüel / Bauabschluss und Inbetriebnahme\n– Schulanlage Haldenbüel und Othmar / Pausenplatzgestaltung\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Mit der Realisierung des Ersatzneubaus Kindergarten Haldenbüel und der Projektie-\nrung der Sanierung Schulhaus Notker mit Wärmeverbund Notker-Lindenberg konnte \ndie Instandhaltung der Schulanlagen weiter umgesetzt werden. In Zukunft stehen \nneben der Erneuerung des Schulhauses Notker die Erneuerungen der Schulanlagen \nLindenberg, Hirschberg und Othmar an. Die Schule Gossau erarbeitet eine neue \nSchulraumplanung. Diese wird Auswirkungen auf die Unterhaltsmassnahmen und \ndie Raumbedürfnisse haben.\n\nFür die Schulanlagen sind im Jahr 2024 folgende Arbeiten vorgesehen:\n– Schulanlage Notker / Start politischer Prozess\n– Schulanlagen Notker und Lindenberg / Parlamentsentscheid Wärmeverbund\n– Kindergarten und Wärmeverbund Haldenbüel / Projektabrechnungen\n\nLeistung Die Leistungen umfassen den Unterhalt, den Betrieb und die Reinigung der Schulan-\nlagen, Kindergärten und Turnhallen. Die Dienstleistungsvereinbarung zwischen dem \nHochbauamt und der Schule regelt die Leistungserbringung der Hauswarte. Infolge \nder steigenden Schülerzahlen wurden in Othmar- und Lindenbergschulhaus jeweils \nein zusätzlicher Kindergarten eröffnet.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nSchulanlagen Anzahl 10 10 10\n\nEinfach-Turnhallen bei \n Schulanlagen\n\nAnzahl (ohne Fürstenlandsaal \nund Buechenwaldhalle)\n\n9 9 9\n\nKindergärten \nAnzahl (ohne Stockwerk-\neigentum)\n\n8 8 10\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 119\n\nBau Umwelt Verkehr Schulliegenschaften 3020\n\nMittels Kennzahlen sollen Entwicklungen und Tendenzen festgestellt werden. \nMit der technischen Entwicklung steigen auch die Anforderungen an die Ausstat-\ntung der jeweiligen Klassenzimmer. Der Platzbedarf und die Infrastrukturkosten pro \nSchüler/-in sind möglichst tief, aber trotzdem in einem angemessenen Rahmen an-\nzusetzen. Die Auswertung per 31. Dezember 2023 zeigt, dass die Schülerzahlen in \nallen Altersstufen leicht angestiegen sind. Die Schülerzahlen spiegeln sich im Indikator \n«Quadratmeterfläche pro Schüler» wider, der dementsprechend leicht rückläufig ist.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nNettonutzfläche Unter-/ \nMittelstufe pro Schüler/-in\n\nm2 / (HNF/NNF/VF) / aktuelle \nSchülerzahlen\n\n17,9 17,9 17,4 erreicht\n\nNettonutzfläche Oberstufe  \npro Schüler/-in\n\nm2 / (HNF/NNF/VF) / aktuelle \nSchülerzahlen\n\n25,9 25,9 24,3 erreicht\n\nWerterhaltung aller \n Schul liegenschaften\n\nGVA-Wert Ende Jahr in Mio. 97,0 97,0 97,0 erreicht\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen \n Spielplätze pro Monat\n\n1 1 1 erreicht\n\nSichere Spielplätze\nAnzahl gutgeheissener \n Haftungsfälle\n\n0 0 0 erreicht\n\nMittelbedarf Die Unterhaltsarbeiten werden laufend überprüft und auf die aktuellen Gegeben-\nheiten hin optimiert. \nDie massiv gestiegenen Energiepreise führten unter Ver- und Entsorgung (Kto. 312) \ngegenüber dem Vorjahr zu einer weiteren Kostensteigerung von rund CHF 75’000. \nDurch technische Energiesparmassnahmen und Ausgabesparmassnahmen bei allen \nSchulanlagen konnte das Budget Sachkosten (Kto. 31) eingehalten werden.\nIm Schulhaus Lindenberg wurde für den 16. Kindergarten ein Spielplatz für CHF 22’000 \nerstellt, der unter dem Schulhaus Hirschberg budgetiert war.\nIm Schulhaus Hirschberg wurde die 2022 begonnene Asbestsanierung abgeschlossen. \nSchüler/-innen und Lehrer/-innen waren zu keiner Zeit gefährdet.\nMit der Einführung der «Leistungserfassung in Abacus» können die Personalkosten \ndirekt den jeweiligen Anlagen zugeordnet werden. Aufgrund von Kündigungen von \nFM-Mitarbeitenden, die nicht sofort ersetzt werden konnten, und Organisationsop-\ntimierungen fielen die Personalkosten rund CHF 194’000 tiefer aus als budgetiert. \nDer Personalausfall musste durch externe Reinigungsfirmen gedeckt werden, die \nunter Dienstleistungen und  Honorare (Kto. 313) verbucht wurden und somit rund \nCHF 100’000 höher ausfielen.\nDas Konto 43 «Verschiedene Erträge» bezieht sich auf die aktivierten Eigenleistungen. \nDiese sind infolge der zeitlichen Verschiebung der Projektierung Schulhaus Notker \n(mangelnde Personalressourcen 2022) 2023 höher ausgefallen.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 1’614’053 1’811’268 1’617’166 –194’102 –11 %\n\nSachkosten 31 2’021’200 1’908’486 1’732’323 –176’163 –9 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 104’882 114’400 105’092 –9’308 –8 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 145’362 179’800 140’702 –39’098 –22 %\n\nVer- und Entsorgung 312 457’538 478’600 591’530 112’930 24 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 176’418 83’070 186’035 102’965 124 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 954’849 527’000 532’638 5’638 1 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 61’697 63’900 81’920 18’020 28 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 72’489 87’514 94’406 6’892 8 %\n\nAbschreibungen 33 2’477’409 1’955’000 1’980’155 25’155 1 %\n\nFinanzaufwand 34 61’769 104’000 83’265 –20’735 –20 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 278’720 281’240 336’866 55’626 20 %\n\nEntgelte 42 42’531 46’850 20’992 –25’858 –55 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 21’000 66’980 45’980 219 %\n\nFinanzertrag 44 58’392 87’000 77’265 –9’735 –11 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 71’540 62’000 63’270 1’270 2 %\n\nNettoaufwand 6’280’688 5’843’144 5’521’268 –321’876 –6 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 120\n\nBau Umwelt Verkehr Verwaltungsliegenschaften 3030\nAufgabenumschreibung Das Gebäudemanagement für die Verwaltungsliegenschaften der Stadt Gossau wird \n\ndurch die beiden Bereiche Projekte und Immobilien sowie das Facility Management \ndes Hochbauamtes wahrgenommen. \nDer Bereich «Projekte und Immobilien» ist für die baulichen Prozesse sowie die Objekt- \nund Projektleitungen verantwortlich. Die Objekt- und Projektleitungen beziehen sich \nvor allem auf die Führung und Koordination der Prozesse von Neu- oder grösseren \nUmbauten sowie die Gewährleistung des laufenden Unterhaltes der städtischen Lie-\ngenschaften. Die dazu notwendigen Prozesse werden aktiv eingeleitet und geführt \nund dadurch die Interessen der Stadt hinsichtlich Kosten, Terminen und Qualität \ngewahrt.\nDas Facility Management ist für die technischen Prozesse und die integralen Dienst-\nleistungen innerhalb der Liegenschaften – wie zum Beispiel Flächen- und Umzugs-\nmanagement, Material- und Lagerbewirtschaftung, Betrieb und Unterhalt der tech-\nnischen und infrastrukturellen Anlagen, Koordination und Planung der Belegungen \nvon städtischen Bauten und Anlagen und Verrechnung der Belegungen durch Vereine \nsowie Dritte – verantwortlich.\n\nZielerreichung Ziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Auslastung hat wieder zugenommen, konnte aber nur teilweise an die Jahre vor \n2020 anknüpfen.\nDas Marktstübli wird für private Anlässe vermietet. Die Auslastung des Marktstüblis \nkonnte erstmals wieder die Belegungstage von vor 2020 erreichen. Die Mehrzweck-\nhalle Arnegg wird unter der Woche von Anbietern mit ruhigen Sportarten wie Yoga \ngenutzt.\nDie Machbarkeitsstudie Neubau Rathaus konnte aufgrund fehlender personeller Res-\nsourcen nicht umgesetzt werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Belegungstage im Fürstenlandsaal steigen, sind aber nach wie vor unterdurch-\nschnittlich und haben sich noch nicht vollständig erholt. Die Weihnachtsessen grosser \nUnternehmungen fanden nicht mehr statt und hinterlassen eine finanzielle Lücke. \nHingegen haben sich die Anzahl der Vermietungstage des Marktsüblis durch private \nNutzungen vollständig erholt. Das Jahr 2024 wird zeigen, ob die Auslastung des \nFürstenlandsaals wieder zunimmt.\nFolgende Arbeiten stehen bei den Verwaltungsliegenschaften 2024 an:\n–  Neubau Rathaus / Machbarkeit\n– Standortevaluation Familienzentrum\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt den Bau, Betrieb und Unterhalt der Liegenschaften sicher \n(inklusive des Feuerwehrdepots sowie der Zivilschutz- und militärischen Anlagen). \n\nDen grössten Anteil am Verwaltungsvermögen bilden die Schul- und Sportanlagen. \nDiese werden in den Bereichen 3010, 3020 und 3060 beschrieben. Die verbleibenden \nLiegenschaften sind das Rathaus, der Fürstenlandsaal, die militärischen Anlagen, der \nAnteil am Mehrzweckgebäude Arnegg und an der Doppelturnhalle Andwil sowie \ndie Markthalle.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nObjekte (ohne Schulen) Anzahl 12 12 12\n\nZusätzliche Mietverhältnisse \nmit Dritten\n\nAnzahl 3 3 3\n\nParkplätze bei Verwaltungs-\nliegenschaften\n\nAnzahl 62 62 62\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 121\n\nBau Umwelt Verkehr Verwaltungsliegenschaften 3030\n\nDie Belegungszahlen im Marktstübli nahmen durch die privaten Anlässe wieder stark \nzu. Die Belegungszahlen bewegen sich wieder auf Niveau 2019. Die Auslastung \nsowie die Mieteinnahmen im Fürstenlandsaal konnten noch nicht an die Zahlen von \n2019 anknüpfen. Die Markthalle wurde wieder durch den Markt genutzt, die Event-\nveranstaltungen wie Treff 13, Glühweinhütte oder Fonduestadel wurden ebenfalls \nwieder durchgeführt.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nFürstenlandsaal, \n Belegungstage\n\nTage mit Belegung inkl. \n Einricht- und Aufräumzeit\n\n91 180 128 nicht erreicht\n\nMarktstübli, Belegungstage\nTage mit Belegung inkl. \n Einricht- und Aufräumzeit\n\n146 150 219 erreicht\n\nWerterhaltung (aller \n Verwaltungsliegenschaften)\n\nGVA-Wert Ende Jahr  \nin Mio. \n\n36 36 36 erreicht\n\nZufriedenheit der Nutzer/ \n-innen im Fürstenlandsaal\n\nMassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 1 erreicht\n\nZufriedenheit der Nutzer/ \n-innen im Marktstübli\n\nMassnahmenauslösende \nReklamationen\n\n0 1 0 erreicht\n\nMittelbedarf Die Buchungen im Fürstenlandsaal, im Marktstübli, in der Markthalle und auf der \nBundeswiese haben wieder stark zugenommen. Die Einnahmen haben das Jahr 2021 \nübertroffen, konnten aber noch nicht an die Ergebnisse vor der Pandemie anknüpfen.\nMit der Einführung der «Leistungserfassung in Abacus» können die Personalkosten \ndirekt den entsprechenden Anlagen zugeordnet werden. Die Personalkosten (Kto. 30) \nsind bei den Verwaltungsanlagen um rund CHF 44’000 tiefer als budgetiert.\nDie Ver- und Entsorgungskosten (Kto. 312) sind aufgrund der hohen Energiekosten \nnochmals um CHF 70’000 (35 %) angestiegen (2022: 21 %).\nDer bauliche und betriebliche Unterhalt (Kto. 314) konnte um CHF 71’000 tiefer als \nbudgetiert abgeschlossen werden.\nDie Entgelte (Konto 42) sind durch die Einnahmen von der Musikschule höher aus-\ngefallen. Früher wurden diese Einnahmen den Schulliegenschaften (Aufgabe 3020) \ngutgeschrieben.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 543’329 546’367 501’724 –44’643 –8 %\n\nSachkosten 31 577’607 672’220 678’686 6’466 1 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 38’996 34’900 28’831 –6’069 –17 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 62’060 64’000 50’848 –13’152 –21 %\n\nVer- und Entsorgung 312 200’955 203’800 274’238 70’438 35 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 41’038 41’220 71’413 30’193 73 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 141’526 294’500 222’864 –71’636 –24 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 10’217 12’300 7’064 –5’236 –43 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 21’914 21’500 23’428 1’928 9 %\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 612’857 612’800 683’834 71’034 12 %\n\nFinanzaufwand 34 15’280 19’800 28’754 8’954 45 %\n\nTransferaufwand 36 4’000 4’000 4’000 0 0 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 60’383 60’383 100 %\n\nEntgelte 42 74’534 48’000 92’883 44’883 94 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 20’000 13’114 –6’886 –34 %\n\nFinanzertrag 44 150’783 136’340 144’747 8’407 6 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 126’394 120’300 112’800 –7’500 –6 %\n\nNettoaufwand 1’401’362 1’530’547 1’593’837 63’290 4 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 122\n\nBau Umwelt Verkehr Finanzliegenschaften 3040\nAufgabenumschreibung Das Gebäudemanagement für die Finanzliegenschaften der Stadt Gossau wird durch \n\ndie Liegenschaftenbewirtschaftung und den Bereich «Projekte und Immobilien» des \nHochbauamtes wahrgenommen.\nDie Liegenschaftenbewirtschaftung zeigt sich für folgende kaufmännischen und \nbaulichen Prozesse verantwortlich: Ankauf und Anmietung, Verkauf und Vermie-\ntung, Pacht, Liegenschafts- und Vertragsmanagement, Kostenrechnungen, Ener-\ngiebewirtschaftung, Objekt- und kleinere Projektleitungen. Der Bereich «Projekte \nund Immobilien» ist für die grösseren Objekt- und Projektleitungen zuständig. Diese \nbeziehen sich vor allem auf die Führung und Koordination der Prozesse von Neu- \noder grösseren Umbauten sowie die Gewährleistung des laufenden Unterhaltes der \nstädtischen Liegenschaften. Die dafür notwendigen Prozesse werden aktiv eingeleitet \nund geführt. Auf diese Weise werden die Interessen der Stadt Gossau bestmöglich \ngewahrt. Kosten, Termine und Qualität stehen dabei im Vordergrund. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nAnfang 2023 ist der Baurechtsvertrag mit der Reitbahngenossenschaft (Reitstall Bue-\nchenwald) ausgelaufen. Per 27. Januar 2023 hat die Politische Gemeinde Gossau \ndas Grundstück Nr. 288 (Bedastrasse) veräussert. Per 1. März 2023 hat die Politische \nGemeinde Gossau das Grundstück Nr. 134 (Friedeggstrasse 1) erworben. Das Ge-\nbäude an der Sportstrasse 18 wurde zugunsten der Sportwelt Gossau zurückgebaut.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Verschiedene Liegenschaften wurden aus strategischen Überlegungen für länger-\nfristige Infrastrukturprojekte (Weiterentwicklung/Stadtentwicklung von Gossau, \nVerkehrsprojekte) käuflich erworben. Teilweise sind dies nicht mehr bewohnbare \nAbbruchliegenschaften mit einem reinen Landwert. Bei diesen Objekten wird der \nUnterhalt auf möglichst tiefem Niveau gehalten.\nMit Ausnahme des Untersuchungsamtes zeigen sich die Finanzliegenschaften deshalb \nin einem suboptimalen Zustand. In den anstehenden Jahren sind somit Überlegungen \nzur Entwicklung des Portfolios der Finanzliegenschaften angezeigt. Das Festlegen \nsolcher Strategien kann Desinvestitionen/Investitionen auslösen oder gar zum Abbruch \nvon Gebäuden und somit zur Umnutzung der Parzellen führen. Folgende Arbeiten \nwurden 2023 auf den entsprechenden Anlagen abgeschlossen beziehungsweise \ndurchgeführt:\n–  Das Gebäude Sonnenstrasse 4 (Amtshaus): Gebäudeauffrischung abgeschlossen / \n\nAbrechnung: CHF 227’322.60.\n–  Das Gebäude Friedeggstrasse 7 (Friedegg-Treff): Aussensanierung abgeschlossen / \n\nAbrechnung offen. Erweiterung Aussenraum für Lebensmittelabgabe abgeschlos-\nsen / Abrechnung offen\n\nFolgende Veränderungen stehen bei den Finanzliegenschaften 2024 an:\n–  Das Grundstück Nr. 21 (Wilerstrasse 28) soll erworben werden.\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt den Bau, Betrieb und Unterhalt der Liegenschaften sicher.\n\nDas Finanzvermögen besteht aus folgenden Liegenschaften: Pachtgrundstücke, ver-\nschiedene Immobilien an strategischen Verkehrslagen, altes Gemeindehaus, Unter-\nsuchungsamt, Amtshaus und diverse andere Grundstücke.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nMietobjekte (Gebäude) Anzahl 19 20 19\n\nMietverhältnisse  \n(exkl. Parkplätze)\n\nAnzahl 61 63 69\n\nParkplätze Anzahl 89 89 89\n\nPachtland (Landwirtschaft) m2 507’693 507’693 507’693\n\nBauland in der Industrie-, \nGewerbe-Industrie und Wohn-\nGewerbezone (Grundstücke \nohne Bauten und Anlagen)\n\nm2 86’557 88’826 83’842\n\nBaurechtsverträge (Baurechts-\ngebühr)\n\nAnzahl 10 10 9\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 123\n\nBau Umwelt Verkehr Finanzliegenschaften 3040\n\nDie strategischen Landreserven und Käufe sollen gemäss dem raumplanerischen \nRichtplan eine weitere Entwicklung der Stadt mit deren Infrastrukturen für die nächs-\nten Jahre sicherstellen. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nLeerstände Wohnungen per \nEnde Dezember\n\nAnzahl Einheiten 1 1 0 erreicht\n\nLeerstände Gebäude per \nEnde Dezember\n\nAnzahl Einheiten 1 1 1 erreicht\n\nMittelbedarf Trotz einiger Altliegenschaften wird mit den Finanzliegenschaften eine positive Erfolgs-\nrechnung erwirtschaftet. Das alte Gemeindehaus, das Untersuchungsamt sowie das \nAmtshaus tragen einen grossen Teil dazu bei. Der Betrieb der Finanzliegenschaften \nsollte, im Gegensatz zu den Verwaltungsliegenschaften, auch in Zukunft mindestens \nkostendeckend bleiben.\nDie Personalkosten sind aufgrund von zusätzlichem Personalaufwand für die Sanie-\nrungsarbeiten an der Friedeggstrasse 7 höher ausgefallen.\nAufgrund von Grundstücksneubewertungen wurde im Aufwand (Kto. 34) eine nicht \nbudgetierte Wertberichtigung der Finanzanlagen von CHF 442’187 verbucht.\nEbenso erfolgte aufgrund der Grundstücksneubewertung ein nicht budgetierter \nMehrertrag (Kto. 44) durch die Finanzanlagen von CHF 222’100.\nDie restliche Differenz des Finanzertrages ist auf die folgenden Mehreinnahmen zu-\nrückzuführen:\n– zusätzlicher Ertrag durch die neu erworbene Liegenschaft Friedeggstrasse  1 \n\n(CHF 64’452).\n– Aufhebung des Überbaurechts des Grundstücks Nr. 3131 an der Lerchenstrasse 33 \n\n(CHF 10’000).\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 67’953 95’521 110’915 15’394 16 %\n\nSachkosten 31 5’926 3’500 0 –3’500 –100 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 2’228 3’500 0 –3’500 –100 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 0 0 0 0 –\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 2’794 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 904 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 378’545 510’145 963’714 453’569 89 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 11’259 11’259 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 1’377 0 1’669 1’669 100 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 2’015’965 976’060 1’293’296 317’236 33 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 180’955 100’000 169’370 69’370 69 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 7’442 9’600 12’206 2’606 27 %\n\nNettoaufwand –1’753’315 –476’494 –390’653 85’841 –18 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 124\n\nBau Umwelt Verkehr Natur und Umwelt 3050\nAufgabenumschreibung Der Schutz der Biotope und Flachmoore sowie der Siedlungsökologie gehört ebenfalls \n\nzum Aufgabengebiet des Departements Bau Umwelt Verkehr. Neben der Pflege und \ndem Unterhalt der entsprechenden Gebiete beinhaltet dies auch die Luftreinhalte-\nverordnung und somit die Verantwortung für die gesetzliche Feuerungskontrolle bei \nHeizungsanlagen. Im Weiteren ist die Hundeversäuberung sicherzustellen, und die \nöffentlichen WC-Anlagen sind zu erstellen und zu unterhalten. Die Abfallentsorgung \nund die Verwertung von Glas und anderen Wertstoffen müssen gewährleistet werden.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse,  \nAbweichungsanalyse\n\nDie Spezialfinanzierung Entsorgung wird dem Stadthaushalt belastet. Eine intakte \nUmwelt scheint der Bevölkerung immer wichtiger zu werden, da diese für die Le-\nbensqualität im unmittelbaren Umfeld entscheidend ist. Naturschutzgebiete, Tiere \nund Pflanzen bedürfen eines entsprechenden Schutzes, damit auch die nachfolgen-\nden Generationen von diesem Lebensraum profitieren können. Ein bewusster und \nschonender Umgang mit der Natur wird vielen Bürgerinnen und Bürgern immer \nwichtiger. Dies wirkt der Gefahr entgegen, dass diese Werte vernachlässigt und \nsomit verloren gehen.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen In den letzten Jahren ist das Littering im öffentlichen Raum zu einem der Hauptthemen \ngeworden. Die Hemmschwelle sinkt, den Abfall überall zu verteilen und liegen zu \nlassen. Dies bedingt zusätzliche Aufräumeinsätze, die geleistet werden müssen. Für \neine nachhaltige und lebenswerte Umgebung wird die Biodiversität an öffentlichen \nFlächen gefördert.\n\nLeistung Mit einem über mehrere Jahre ausgerichteten Unterhaltskonzept sind die entspre-\nchenden Naturschutzgebiete, Tiere und Pflanzen zu pflegen und somit für spätere \nGenerationen zu erhalten. Diese Arbeiten sind zu kontrollieren und zu begleiten. Die \nWC-Anlagen werden kontrolliert und, wenn nötig, gereinigt. Die Robidogs werden \neinmal pro Woche entleert. Die Abfallentsorgung auf dem Stadtgebiet ist sicherzu-\nstellen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nLeerung Abfalleimer Anzahl 264 267 268\n\nLeerung Robidogs Anzahl 112 112 115\n\nDie WC-Anlagen sind sauber und die Hundeversäuberung ist sichergestellt.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie WC-Anlagen sind jederzeit \nbenutzbar\n\nAnzahl Reinigungen pro \nWoche\n\n2 2 2 erreicht\n\nDie Robidogs werden geleert Anzahl Leerungen pro Woche 1 1 1 erreicht\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 125\n\nBau Umwelt Verkehr Natur und Umwelt 3050\n\nMittelbedarf Die Personalkosten sind für den betrieblichen Unterhalt notwendig. In den Sachkosten \nsind Dienstleistungen Dritter für die Entsorgung (CHF 310’000) enthalten. Diese Kos-\nten werden über die Spezialfinanzierung (Kto. 42) finanziert. Zur Pflege der Biotope \nwerden CHF 17’000 benötigt. Die Hundeversäuberung kostete circa CHF 60’000, \nder Unterhalt der WC-Anlagen beträgt rund CHF 50’000, und für den Arten- und \nLandschaftsschutz werden CHF 55’000 benötigt.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 93’634 106’445 170’519 64’074 60 %\n\nSachkosten 31 488’323 491’390 435’295 –56’095 –11 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 13’431 15’000 4’981 –10’019 –67 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 2’913 4’000 4’333 333 8 %\n\nVer- und Entsorgung 312 10’048 10’500 7’148 –3’352 –32 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 433’104 430’190 394’041 –36’149 –8 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 9’593 23’200 20’882 –2’318 –10 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 742 2’000 592 –1’408 –70 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 2’642 6’000 3’318 –2’682 –45 %\n\nSpesenentschädigung 317 132 500 0 –500 –100 %\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 15’719 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 38’700 0 –38’700 –100 %\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 119’025 119’025 100 %\n\nTransferaufwand 36 15’096 19’100 15’096 –4’004 –21 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 360 360 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 385’388 441’000 489’628 48’628 11 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 37’162 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 13’863 4’000 41’200 37’200 930 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 160’641 210’635 209’467 –1’169 –1 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 126\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Hallen und Plätze 3060\nAufgabenumschreibung Für die Bereitstellung von Infrastrukturen, die jeweils den Schulen und Vereinen zur \n\nVerfügung gestellt werden (Hallen, Plätze, Garderoben usw.), ist das Hochbauamt \nzuständig. \nDer Bereich «Projekte und Immobilien» deckt dabei die baulichen und kaufmänni-\nschen Belange ab. Das Spektrum reicht somit von der permanenten Gewährleistung \ndes Betriebes und der Sicherheit der Anlage bis hin zur Verrechnung der Mietzinsen \nund Nebenkosten. Bei Neu- oder Umbauten werden die notwendigen Bauprozesse \ndurch professionelle Bauherrenvertreter aktiv eingeleitet und geführt und damit die \nInteressen der Stadt Gossau hinsichtlich Kosten, Termin und Qualität gewahrt.\nDas Facility Management nimmt sich sämtlicher Aufgaben im Bereich der Dienstleis-\ntungen und technischen Prozesse an. Zu ihnen gehören die Pflege und Reinigung \nder Innen- und Aussenanlagen, die Bereitstellung von notwendigem Material sowie \ndie Koordination, Planung und Verrechnung der Belegungen durch die Schulen und \nVereine. \n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung teilweise erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Bevölkerung hat am 15. Mai 2022 den Baukredit «Sportwelt, Modul 1» ange-\nnommen. Der Baustart erfolgte im Herbst 2023. Mit der neuen Tribüne wurde vor \nWeihnachten 2023 begonnen. Im 1. Quartal 2025 wird der Bau abgeschlossen und \ndas Gebäude dem Betrieb übergeben (siehe dazu auch «Neubau Hallenbad Bue-\nchenwald» unter Aufgabe 3010).\nFolgende Arbeiten wurden 2023 auf den entsprechenden Anlagen abgeschlossen \nbeziehungsweise durchgeführt:\n– Sporthalle Buechenwald, Ersatz Beleuchtung\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die hohe Bedeutung des Sports bezüglich Gesundheitsprävention, Integration sowie \nBildung ist unbestritten. Sport und Bewegung sind heute ein zentraler Bestandteil der \nFreizeit- und Unterhaltungskultur in unserer Gesellschaft und somit allgegenwärtig. \nZwischen dem Sport, dem Bewegungsverhalten der Bevölkerung und dem Angebot \nan Sportinfrastrukturen besteht eine entsprechende Wechselwirkung. Die Sportler/-\ninnen schaffen einerseits die Nachfrage nach Sportstätten, während andererseits ein \nAngebot an solchen das Sporttreiben erst möglich macht. Sportanlagen sind somit \neine wesentliche Voraussetzung und ein Anreiz, um Sport ausüben zu können. Dies \ngilt sowohl für die Freizeitaktivitäten sowie den Schul- und Breitensport als auch für \nden leistungsorientierten und wettkampfmässigen Betrieb.\nMit dem Baubeginn des Moduls Buchenwald 1 der Sportwelt Gossau erfolgte ein \nwichtiger Meilenstein zur Instandhaltung der Sportinfrastruktur. Im 1. Quartal 2026 \nsollen die Sportanlagen des Moduls Buechenwald 1 realisiert sein. Entsprechend wird \ndie Facility-Management-Organisation im Team «Sport» an die neuen betrieblichen \nBedürfnisse angepasst.\nDer Wettbewerb für die neue Dreifachturnhalle des Moduls Buechenwald 2 erfolgt \nim Jahr 2024.\n\nLeistung Das Hochbauamt stellt den Bau, Betrieb und Unterhalt der Sporthallen und Sportplätze \nsicher (Sportanlagen Buechenwald). \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nReinigungsflächen innen m2 4’000 4’000 4’000\n\nRasenflächen Aussenplätze m2 52’200 52’200 52’200\n\nHartplätze m2 3’250 3’250 3’250\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 127\n\nBau Umwelt Verkehr Sportanlagen: Hallen und Plätze 3060\n\nAttraktive Infrastrukturen, gepaart mit innovativen Vereinen, ermöglichen Freizeit-\ngestaltungsmöglichkeiten für eine Vielzahl von Anspruchsgruppen. \nUnfälle wegen baulicher oder betrieblicher Mängel sind zu vermeiden.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nNutzung der Infrastrukturen \ndurch die Schule\n\nAuslastung in % 85 85 85 erreicht\n\nNutzung der Infrastrukturen \ndurch die Vereine\n\nAuslastung in % 85 85 85 erreicht\n\nWerterhaltung\nGVA-Wert Ende Jahr  \nin Mio.\n\n14 14 14 erreicht\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen \n Sportplätze und Sporthallen \npro Jahr\n\n1 1 1 erreicht\n\nSichere Sportanlagen\nAnzahl gutgeheissener \n Haftungsfälle\n\n0 0 0 erreicht\n\nMittelbedarf Mit der Einführung der «Leistungserfassung in Abacus» können die Personalkosten \ndirekt den jeweiligen Anlagen zugewiesen werden. Aufgrund eines Erfassungsfehlers \nwurden die Lohnkosten der beiden Platzwarte bis Ende Juli dem Freibad belastet. Die \nEntlastung erfolgte über die interne Verrechnung Verwaltungsaufwand (Kto. 39). Aus \ndiesem Grund sind die Personalkosten (Kto. 30) zu tief verbucht, dafür im Konto 3010 \nzu hoch ausgefallen. Die Energiekosten (Konto 312) sind gegenüber 2022 nochmals \nstark gestiegen. Der bauliche und betriebliche Unterhalt (Konto 314) ist aufgrund \ndes Totalausfalls Wasserenthärtungsanlage und der betrieblichbedingten Umlegung \nTrinkwasseranschluss (Sportwelt) höher ausgefallen.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 651’692 600’447 410’610 –189’837 –32 %\n\nSachkosten 31 459’197 511’047 590’003 78’956 15 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 41’789 41’000 28’488 –12’512 –31 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 10’521 36’655 6’025 –30’630 –84 %\n\nVer- und Entsorgung 312 137’137 142’600 168’972 26’372 18 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 62’629 58’740 86’361 27’621 47 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 162’596 163’700 265’488 101’788 62 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 35’705 34’500 34’669 169 0 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 8’820 8’820 0 –8’820 –100 %\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 667’207 609’700 649’886 40’186 7 %\n\nFinanzaufwand 34 16’844 6’500 27’327 20’827 320 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 404 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 73’417 73’417 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 10’067 0 20’209 20’209 100 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 80’000 106’347 26’347 33 %\n\nFinanzertrag 44 256’403 224’000 269’126 45’126 20 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 238’440 244’400 238’080 –6’320 –3 %\n\nNettoaufwand 1’290’434 1’179’294 1’117’481 –61’813 –5 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 128\n\nBau Umwelt Verkehr Parkanlagen 3100\nAufgabenumschreibung Die Spielplätze werden sicher gestaltet und unterhalten. Die Sicherheit wird durch \n\nregelmässige Kontrollen überprüft. Die Parkanlagen sind sauber und entsprechend \nzu pflegen. Die Wanderwege werden baulich und betrieblich in einem guten Zustand \nerhalten. \nIn den Parkanlagen und an Spazier- und Wanderwegen sind die Ruhebänke und \nAbfalleimer zu unterhalten. Die vorhandenen Feuerstellen werden sauber gehalten.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Rahmen der Zentrumsüberbauung in Arnegg musste der Spielplatz bei der Sta-\ntionsstrasse abgebaut werden. Beim Beachballfeld bei der Weideggstrasse wurde \ndeshalb ein provisorischer Spielplatz erstellt.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Alle Bevölkerungsschichten haben immer öfter das Bedürfnis nach Bewegung im \nFreien. Es zeichnet sich ein Trend nach zusätzlichen Grünflächen in Stadtgebieten \nab. Diese sollen mit Treffpunkten und Freizeitmöglichkeiten ausgestattet sein. Vor \nallem Kinder und ältere Menschen sind weniger mobil. Somit sind Angebote in der \nnäheren Umgebung gefragt.\nGleichzeitig sinkt die Hemmschwelle, den Abfall überall zu verteilen und liegenzu-\nlassen.\nDer bauliche und betriebliche Unterhalt der Parkanlagen und Wanderwege wird \nsichergestellt. Die Spielplätze müssen regelmässig kontrolliert, unterhalten und de-\nfekte Spielgeräte ersetzt werden.Im Rahmen der Zentrumsüberbauung wird ein neuer \nSpielplatz erstellt.\n\nLeistung Das Tiefbauamt erstellt und betreibt Parkanlagen, Spielplätze und Wanderwege. \nDamit ein angenehmes und sicheres Umfeld geschaffen werden kann, sind regelmäs-\nsige Sicherheitskontrollen durchzuführen. Die Spielplätze und Parkanlagen werden \nregelmässig geprüft und gereinigt. Die Sitzbänke werden durch den Unterhaltsdienst \ngepflegt.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nReinigung, Instandhaltung \nder Wanderwege\n\nLaufmeter (m) 107’748 107’748 107’748\n\nSicherstellung der Sauberkeit \nder Parkanlagen\n\nFläche (m2) 5’590 5’590 5’590\n\nUnterhalt und Kontrollen \nSpielplätze\n\nFläche (m2) 4’000 4’000 4’000\n\nUnterhalt Sitzbänke Anzahl 277 279 278\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 129\n\nBau Umwelt Verkehr Parkanlagen 3100\n\nDie Parkanlagen, Wanderwege und Spielplätze sind sauber und sicher. Die Sicherheit \nwird durch regelmässige Kontrollgänge und sofortige Mängelbehebung gewährleistet.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nSaubere Parkanlagen und \nSpielplätze\n\nReinigungstouren \n durch geführt pro Woche\n\n2 2 2 erreicht\n\nEinhaltung bfu-Richtlinien\nSicherheitskontrollen pro \nWoche\n\n1 1 1 erreicht\n\nSichere Spielplätze\nAnzahl gutgeheissener \n Haftungsfälle\n\nkeine keine keine erreicht\n\nMittelbedarf Die Parkanlagen und Spielplätze werden regelmässig unterhalten und kontrolliert. \nDie dafür notwendigen Aufwendungen sind in den Personal- und Sachkosten ent-\nhalten. Bei den Wanderwegen musste relativ wenig Unterhalt ausgeführt werden. \nSomit sind die Kosten beim Material- und Warenaufwand ca. CHF 30’000 geringer \nausgefallen als budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 153’613 90’191 102’042 11’851 13 %\n\nSachkosten 31 143’305 116’701 66’628 –50’073 –43 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 25’056 43’000 10’509 –32’491 –76 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 48’303 18’500 12’683 –5’817 –31 %\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 34’622 9’350 1’378 –7’972 –85 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 18’974 32’000 31’693 –307 –1 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 8’000 12’000 10’365 –1’635 –14 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 900 900 1’304 404 45 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 3’786 3’786 100 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 8’230 8’230 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 0 8’851 7’881 –970 –11 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 252 252 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 297’818 198’941 173’857 –25’084 –13 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 130\n\nBau Umwelt Verkehr Strassen und Plätze 3110\nAufgabenumschreibung Die Verkehrsflächen (Strassen, Trottoirs, Wege und Plätze) sind Infrastrukturanlagen \n\nfür die Fortbewegung zu Fuss, mit dem Fahrrad oder dem Motorfahrzeug. Das Tief-\nbauamt erhält sie in ihrem Wert und gewährleistet ihre Sicherheit durch angemessene \nUnterhaltsmassnahmen, Erneuerungen und Neubauten.\nDie Verkehrsentwicklung in der Stadt Gossau soll proaktiv gesteuert und die ver-\nschiedenen Verkehrsträger sollen dadurch besser aufeinander abgestimmt werden. \nDie Förderung des öffentlichen Verkehrs sowie des Fuss- und Veloverkehrs sind über-\ngeordnete Ziele.\nEin wichtiger Aspekt der Verkehrsplanung ist die Erhebung und Beschaffung von \nVerkehrsdaten, gekoppelt mit Massnahmen im Bereich der Kommunikation. Durch die \nMitwirkung in übergeordneten Planungen und Projekten mit Auswirkungen auf die \nGossauer Verkehrssituation soll die Stadt Gossau möglichst ganzheitlich profitieren.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung teilweise erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Berichtsjahr konnten die Sanierungen der Hirschenstrasse und die erste Etappe \nder Industriestrasse grossmehrheitlich (ohne Deckbelag) durchgeführt werden. Die \nAnsprüche der Bevölkerung steigen. Gleichzeitig sinkt die Bereitschaft, Eigenini tiative \nzu übernehmen und selbst etwas zu erledigen. Vermehrtes Littering verursacht ge-\nsteigerten Reinigungs- und Aufräumaufwand.\nEinige geplante Investitionsprojekte konnten nicht realisiert werden, da teilweise \nEinsprachen hängig sind und sich die Projekte dadurch verzögern.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Ein wichtiges Projekt und zukünftiges Fundament der Gossauer Verkehrsplanung \nist das zu erarbeitende Gesamtverkehrskonzept für die Stadt, in dem sämtliche Ver-\nkehrsarten berücksichtigt und Massnahmen abgeleitet werden.\nDie öffentliche Beleuchtung konnte bis jetzt bereits zu rund 40 % mit energiesparen-\nden LED (lichtemittierenden Dioden) ausgerüstet werden und wird in den nächsten \nJahren weiter umgerüstet. Es stehen verschiedene grössere private Überbauungen \nan, deren Erschliessungen durch die Stadt sichergestellt werden müssen. Für die \nBauprojekte sind zukünftig längere Planungsphasen vorzusehen, damit das Mitwir-\nkungsverfahren und die Einsprachenbehandlung berücksichtigt werden können.\nDer hindernisfreie Verkehrsraum (behindertengerechtes Bauen) muss bei allen Pro-\njekten umgesetzt werden.\n\nLeistung Zur Erschliessung von Baugebieten werden neue Strassen, Trottoirs, Wege und Park-\nplätze erstellt, bestehende Anlagen regelmässig unterhalten und bei Bedarf erneu-\nert. Verkehrsflächen werden gereinigt und dazugehörende Entwässerungsleitungen \ngespült. \nEbenfalls sind die Hecken und Rabatten mit den Bepflanzungen zu pflegen. Stras-\nsenmarkierungen müssen periodisch aufgefrischt und die Signalisationsschilder bei \nBedarf ersetzt werden. Für die Verkehrssicherheit ist ein optimaler Winterdienst zu \nleisten und bei Dunkelheit die ausreichende Beleuchtung der Verkehrsflächen zu \ngewährleisten. Für Motorfahrzeuge, Motorräder, Mofas und Fahrräder sind geeignete \nAbstellmöglichkeiten im öffentlichen Raum zur Verfügung zu stellen. Damit dem \nLittering-Problem auf öffentlichem Grund Einhalt geboten werden kann, sind immer \naufwendigere zusätzliche Reinigungstouren notwendig.\nDie Sicherheit der öffentlichen Verkehrsflächen wird durch einen nachhaltigen Stras-\nsenunterhalt und durch das Eliminieren von Gefahrenstellen erreicht.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nUnterhalt Verkehrsflächen Fläche (m2) 806’569 812’290 806’590\n\nReinigung Strassen Laufmeter (m) 168’005 167’417 167’783\n\nReinigung Trottoirs Laufmeter (m) 35’855 35’812 35’855\n\nUnterhalt Parkplatzflächen Fläche (m2) 7’370 7’370 7’370\n\nUnterhalt Strassenlampen Anzahl 2’043 1’954 2’061\n\nWinterdiensteinsätze Anzahl 34 70 34\n\nVelo-/Mofa-/Motorrad-\nparkplätze\n\nAnzahl 1’095 1’095 1’095\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 131\n\nBau Umwelt Verkehr Strassen und Plätze 3110\n\nDie öffentlichen Verkehrsflächen sind in sicherem und sauberem Zustand. Damit kön-\nnen Haftungsfälle aufgrund mangelnden Unterhalts der Anlagen vermieden werden. \nFür den Unterhalt werden die erforderlichen Werterhaltungskosten zur Verfügung \ngestellt.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nStark frequentierte Strassen \n(Buslinien) sind vom Schnee \nbefreit \n\nGeräumt drei Stunden nach \nBeginn des Schneefalls \n( frühmorgens) in %\n\n96 100 100 erreicht\n\nSaubere kommunale \n Verkehrsflächen\n\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\n2 2 1 erreicht\n\nSichere und befahrbare \n kommunale Verkehrsflächen\n\nAnzahl gutgeheissener \n Haftungsfälle\n\nkeine keine keine erreicht\n\nInstandhaltung des \n Strassennetzes\n\n2 ‰ vom Anlagewert 378’529 451’700 398’055 teilweise erreicht\n\nMittelbedarf Der Winterdienst ist weniger aufwendig gewesen als budgetiert. Dies ergab eine \nReduktion beim Personalaufwand und bei den Sachkosten. Auf Seiten der Ausgaben \nist der Transferaufwand, Beiträge an Gemeindestrasse 3. Klasse, ca. CHF 60’000 \ntiefer ausgefallen als budgetiert. Beim Transferertrag, Beitrag des Kantons an die \nStrassenlasten, sind im Vergleich zum Budget höhere Beiträge verbucht worden. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 905’704 1’102’956 1’042’294 –60’662 –5 %\n\nSachkosten 31 1’766’654 1’901’500 1’821’402 –80’098 –4 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 224’063 244’500 158’539 –85’961 –35 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 146’241 138’500 100’880 –37’620 –27 %\n\nVer- und Entsorgung 312 156’240 167’100 247’185 80’085 48 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 602’486 565’400 602’404 37’004 7 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 529’537 669’000 601’339 –67’661 –10 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 86’489 88’000 85’193 –2’807 –3 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 20’369 25’000 22’390 –2’610 –10 %\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nÜbriger  Betriebsaufwand 319 1’229 4’000 3’472 –528 –13 %\n\nAbschreibungen 33 1’642’462 1’535’250 1’546’905 11’655 1 %\n\nFinanzaufwand 34 40’178 55’350 62’787 7’437 13 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 234’464 258’500 205’185 –53’315 –21 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 45’188 18’857 43’550 24’693 131 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 171’121 221’059 316’134 95’075 43 %\n\nVerschiedene Erträge 43 25’500 80’000 35’713 –44’287 –55 %\n\nFinanzertrag 44 295’925 293’500 306’470 12’970 4 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 475’351 422’500 533’213 110’713 26 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 200 200 100 %\n\nNettoaufwand 3’666’753 3’855’354 3’530’393 –324’961 –8 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 132\n\nBau Umwelt Verkehr Öffentlicher Verkehr 3120\nAufgabenumschreibung Die Stadt Gossau unterstützt und fördert den öffentlichen Verkehr (ÖV). Mit den \n\nverschiedenen Anbietern sind Massnahmen zu treffen, damit ein dichtes Netz von \nöffentlichen Verkehrsmitteln zur Verfügung gestellt werden kann. Durch Unterhalt \nund Instandhaltung der Businfrastrukturen (Haltestellen und Wartekabinen) leistet \ndie Stadt einen Beitrag an die Infrastruktur des öffentlichen Verkehrs.\n\nZielerreichung Ziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung nicht erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Erwartungen an ein gut ausgebautes öffentliches Verkehrsnetz steigen kontinuier-\nlich. Die Fahrgastzahlen im öffentlichen Verkehr konnten nach der Coronapandemie \nwieder gesteigert werden. \nDie Erstellung des Bushofs beim Bahnhof verzögert sich, da Einsprachen den Bau \nverhindern. \nDie behindertengerechten Anpassungen der Bushaltekanten bei den Haltestellen \nerweisen sich als schwierig und zeitaufwendig. Die Kommentare zu den Investitions-\nprojekten findet man unter «Stadthaushalt Investitionsrechnung».\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Das öffentliche Verkehrsnetz und die Frequenzen sind so auszubauen, dass die wach-\nsenden Bedürfnisse abgedeckt werden können.\nAlle Haltestelle erhalten – falls möglich und wo sinnvoll – eine Wartekabine, genü-\ngend Abfallkübel und Abstellanlagen für den Veloverkehr. Die Buskanten sind – wo \nmöglich – behindertengerecht zu erstellen.\nIm Rahmen des Gesamtverkehrskonzeptes und aufgrund der Motion «Erweiterung \nBussangebot» sind Massnahmen und Verbesserungen für den ÖV zu erarbeiten, so-\ndass der Verkehrsträger öffentlicher Verkehr in der Stadt Gossau zusätzlich gestärkt \nwerden kann. \n\nLeistung Die Stadt unterstützt ein bedarfsgerechtes Angebot sowie den baulichen und be-\ntrieblichen Unterhalt der Anlagen des ÖV. Die Leistungen sind den Bedürfnissen der \nBenutzer und Benutzerinnen kontinuierlich anzupassen. Für den Bahn- und Busbe-\ntrieb sind Abgeltungen an das Amt für öffentlichen Verkehr zu leisten. Die Anlagen \n(Bushof, Haltestellen usw.) für den Betrieb des ÖV sind zu erstellen, zu unterhalten \nund regelmässig zu reinigen. Die Stadt Gossau bietet ab 2024 keine Gemeindeta-\ngeskarten mehr an. \n\nVerdichtete Busfrequenzen werden zur Verfügung gestellt. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nGefahrene Kilometer auf \nStadtgebiet\n\nKilometer 589’433 566’867 591’020\n\nHaltestellen Anzahl 74 74 74\n\nWartekabinen bei Haltestellen Anzahl 23 22 23\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 133\n\nBau Umwelt Verkehr Öffentlicher Verkehr 3120\n\nDurch die Erweiterung des Angebots des öffentlichen Verkehrs soll auch in Zukunft \ndie Zahl der Benutzenden nach den letzten Jahren wieder steigen. Parallel dazu \nsollen der Kostendeckungsgrad und die Kundenzufriedenheit mindestens gehalten \nwerden können.\nDie Bushaltestellen sind – wo möglich – behindertengerecht zu gestalten.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nBusbenutzerfrequenzen \nsteigen\n\nAnzahl Benutzer/-innen 1’596’457 1’750’000 1’760’918 erreicht\n\nBuswartekabinen sind in \nordentlichem Zustand\n\nReinigung pro Woche 2 2 2 erreicht\n\nBevölkerung ist mit \n ÖV-Angebot zufrieden\n\nKundenzufriedenheit in % \n (Erhebung Regiobus alle drei \nJahre)\n\n78 > 75 78 erreicht\n\nBehindertengerechte \n Haltekanten (wo möglich)\n\nErfüllungsgrad in % 37 50 43 nicht erreicht\n\nMittelbedarf In den Personalkosten sind die Aufwendungen für den Unterhalt der Bushaltestellen \nund den Verkauf von Tageskarten enthalten. Bei den Sachkosten ist der bauliche \nund betriebliche Unterhalt der Bushaltestellen tiefer ausgefallen als budgetiert. Die \nAbgeltung im öffentlichen Verkehrs ist im Transferaufwand (Kto. 36) verbucht. Die Ein-\nnahmen aus dem Verkauf der Tageskarten sind im Konto Entgelte (Kto. 42) verbucht.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 59’445 53’177 55’366 2’189 4 %\n\nSachkosten 31 135’836 227’700 188’775 –38’925 –17 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 1’078 3’000 236 –2’765 –92 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 43’000 32’842 –10’158 –24 %\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 130’046 141’100 139’079 –2’021 –1 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 1’112 36’000 13’018 –22’982 –64 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 3’600 4’600 3’600 –1’000 –22 %\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 2’099’489 2’030’150 1’940’572 –89’578 –4 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 3’462 0 16’166 16’166 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 145’141 143’550 155’476 11’926 8 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 394 394 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 2’153’091 2’167’477 2’045’009 –122’468 –6 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 134\n\nBau Umwelt Verkehr Abwasser 3130\nAufgabenumschreibung Das Tiefbauamt ist verantwortlich für das Sammeln sämtlicher Abwässer der Stadt \n\nGossau und die Zuleitung zur Kläranlage oder zum Gewässer (beim Trennsystem). \nEs erweitert und unterhält das kommunale Abwassernetz gemäss Generellem Ent-\nwässerungsplan (GEP).\nMassnahmen zur Werterhaltung des bestehenden Netzes (Länge: rund 80 Kilometer) \nwerden getroffen. Das Tiefbauamt erhebt Abwasserbeiträge und -gebühren.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung nicht erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDurch die vom Bund beschlossene Revision der Gewässerschutzverordnung müssen \nkünftig grosse Investitionen bei den Abwasserreinigungsanlagen getätigt werden. Es \nwerden höhere Anforderungen an die Einleitung von gereinigtem Abwasser in die \nGewässer gestellt. Dieser Umstand bedingt immer grössere Aufwendungen für die \ntechnische Machbarkeit der Reinigungsverfahren. Teilweise müssen die Kläranlagen \nfür die Beseitigung von Mikroverunreinigungen ausgerüstet werden. Die Kommentare \nzu den Investitionsprojekten findet man unter «Stadthaushalt Investitionsrechnung».\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Das Abwassernetz der Stadt Gossau ist heute zu einem grossen Teil im Mischwasser-\nsystem erstellt. Es wird beabsichtigt, das Kanalsystem – wo möglich – im Trennsystem \nzu erstellen, damit Schmutz- vom Regenwasser getrennt abgeleitet werden kann. \nDie synthetischen Substanzen (wie Medikamente, Reinigungsmittel, Pestizide usw.) \nkönnen mit den heutigen Abwasserreinigungsanlagen nicht abgebaut werden. Diese \nsogenannten Mikroverunreinigungen müssen künftig in teilweise noch zu erstellenden \nAnlagen aus dem Abwasser entfernt werden. \n\nLeistung Die gewässerschutzkonforme Entsorgung von Abwasser im Stadtgebiet ist sicherzu-\nstellen. Gewässerverschmutzungen durch Abwasser sind zu verhindern. Damit die \nFunktionstüchtigkeit gewährleistet werden kann, ist das Kanalnetz im Zweijahresrhyth-\nmus zu reinigen. Die Investitions- und Betriebskostenanteile an die ARA Niederbüren, \nOberglatt in Flawil und Au in St. Gallen sind zu leisten. Bau, Betrieb und Unterhalt \ndes gesamten Abwasser- und Meteorwassernetzes sind zu gewährleisten. Sonder-\nbauwerke (Pumpwerke usw.) sind zu erstellen und zu warten. Sämtliche privaten \nEntwässerungsanlagen müssen geprüft und bewilligt werden. Die Finanzierung der \nAbwasseranlagen und die Verrechnung der Abwassergebühren und -beiträge sind \nsicherzustellen.\n\nDurch den Unterhalt und die Erweiterung der Abwasseranlagen kann die Funktions-\ntüchtigkeit der Anlagen erhalten werden.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nAbwasserreinigung ARA\nAngeschlossene Einwohner/ \n-innen\n\n17’887 17’750 18’016\n\nKanalreinigung pro Jahr Kilometer 41 43 44\n\nUnterhalt Sonderbauwerke \n(Pumpwerke)\n\nAnzahl 18 22 23\n\nUnterhalt und Sanierung \nKanalnetz\n\nKilometer 83 87 88\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 135\n\nBau Umwelt Verkehr Abwasser 3130\n\nFür nicht mehr landwirtschaftlich genutzte Liegenschaften ausserhalb Baugebiet sind \nKanalisationsleitungen zu erstellen. Das Abwasser dieser Liegenschaften muss an die \nKläranlagen angeschlossen werden. Damit es zu keinen Gewässerverschmutzungen \nkommen kann, sind die Abwasseranlagen immer funktionstüchtig zu halten.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nSämtliche Abwässer werden \nder ARA zugeführt\n\nAn ARA angeschlossene \nLiegenschaften in %\n\n99 99 99 erreicht\n\nErhalt Funktionstüchtigkeit \nder Kanalisation\n\nFunktionierende Anlagen in % 100 99 100 erreicht\n\nFunktionstüchtige öffentliche \nAbwasseranlagen\n\nAnzahl Störfälle keine 1 keine erreicht\n\nInstandhaltung des \n Kanalisa tionsnetzes\n\n2 ‰ vom Anlagewert 215’492 265’000 219’951 teilweise erreicht\n\nMittelbedarf Der Nettoaufwand fällt im Vergleich zum Budget leicht tiefer aus. Auf Seiten der \nEinnahmen (Kto. 42) stehen die Abwassergebühren. Bei den Ausgaben sind die Sach-\nkosten im Vergleich zum Budget höher ausgefallen. Insbesondere beim Unterhalt der \nKanalisation (Kto. 314) konnte im Jahr 2023 mehr gemacht werden als budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 426’996 358’253 363’209 4’956 1 %\n\nSachkosten 31 352’209 425’350 479’673 54’323 13 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 4’861 8’800 495 –8’305 –94 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 6’525 6’000 9’533 3’533 59 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 99’182 157’550 164’328 6’778 4 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 241’641 252’000 305’317 53’317 21 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 1’000 0 –1’000 –100 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 129’531 93’800 136’495 42’695 46 %\n\nFinanzaufwand 34 3’230 7’500 5’739 –1’761 –23 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 664’016 495’910 19’069 –476’841 –96 %\n\nTransferaufwand 36 1’931’640 1’770’390 2’099’354 328’964 19 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 20’741 0 55’500 55’500 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 3’191’403 2’768’193 2’651’024 –117’169 –4 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 60’000 4’259 –55’741 –93 %\n\nFinanzertrag 44 0 1’000 0 –1’000 –100 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 353’669 280’950 491’898 210’948 75 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand –16’709 41’060 11’858 –29’202 –71 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 136\n\nBau Umwelt Verkehr Friedhof 3140\nAufgabenumschreibung Durch die Gestaltung, den Betrieb und die Pflege des Friedhofareals werden die \n\nVoraussetzungen für würdevolle und besinnliche Bestattungen geschaffen.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDer Anteil der Urnenbestattungen ist im Vergleich zu Erdbestattungen sehr hoch. \nDiese Gegebenheit wird auch zukünftig erwartet. Wie überall im öffentlichen Raum \nhat auch auf dem Friedhofgelände das Littering zugenommen.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Da die Grabesruhe der Urnengräber auf 20 Jahre verlängert wurde, muss ein neues \nGemeinschaftsgrab erstellt werden. Es soll ein zusätzliches Angebot für die verän-\nderten Bedürfnisse an die Bestattungsart geschaffen und ein Feld mit Namensplatten \nfür die Urnenbeisetzungen angelegt werden.\n\nLeistung Es ist zu gewährleisten, dass genügend Gräber zur Verfügung stehen. Die Organisa-\ntion und Durchführung von Bestattungen ist sicherzustellen. Das Gelände mit den \ndazugehörenden Anlagen ist zu unterhalten und zu reinigen.\n\nDurch regelmässige Reinigungstouren ist die Sauberkeit auf dem Gelände gewähr-\nleistet. Der Unterhalt der Anlagen ist auf eine hohe Qualität auszurichten. Die Wege \nsind zu jeder Jahreszeit gut begehbar, sicher und sauber. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBestattungen Anzahl 114 134 108\n\nAnzahl Gräber Anzahl 2’860 2’970 2’837\n\nUnterhalt der Anlagen Fläche (m2) 27’822 27’822 27’822\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 137\n\nBau Umwelt Verkehr Friedhof 3140\n\nSowohl die Organisation durch die Verwaltung als auch die Durchführung der Bestat-\ntungen vor Ort verlaufen möglichst fehlerfrei. Die Platzverhältnisse des Friedhofes sind \nausreichend. Eine saubere und aufgeräumte Umgebung ist ein wichtiger Bestandteil \nfür einen andächtigen Ort zum Verweilen. Die Angehörigen sollen sich von ihren \nVerstorbenen in Würde verabschieden können.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nGenügend Gräber Anzahl freie Grabplätze 1’155 1’205 1’067 erreicht\n\nOrdentlicher \nGesamteindruck\n\nReinigungstouren pro Tag 1 1 1 erreicht\n\nErscheinungsbild Friedhof \nsauber und angenehm\n\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\nkeine 2 keine erreicht\n\nBestattungen erfolgen würdig\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\nkeine 2 keine erreicht\n\nMittelbedarf Aufgrund der tieferen Anzahl an Bestattungen im Vergleich zum Vorjahr und zum \nBudget sind auch die Personalkosten weniger hoch ausgefallen. Infolgedessen konn-\nten auch die Dienstleistungen des Unterhalts nicht dementsprechend verrechnet \nwerden (Kto. 42).\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 174’524 241’644 200’448 –41’196 –17 %\n\nSachkosten 31 387’516 401’780 359’541 –42’239 –11 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 34’113 41’980 29’513 –12’467 –30 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 13’535 14’500 11’589 –2’911 –20 %\n\nVer- und Entsorgung 312 41’880 41’000 47’065 6’065 15 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 239’392 242’300 237’062 –5’238 –2 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 54’844 54’000 30’506 –23’494 –44 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 3’752 8’000 3’807 –4’193 –52 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 88’020 108’250 88’020 –20’230 –19 %\n\nFinanzaufwand 34 2’968 10’000 4’020 –5’980 –60 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 2’335 11’500 15’202 3’702 32 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 9’848 0 11’166 11’166 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 86’439 147’379 101’914 –45’465 –31 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 3’682 3’682 100 %\n\nFinanzertrag 44 6’250 2’500 2’360 –140 –6 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 572’522 623’295 570’441 –52’854 –8 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 138\n\nBau Umwelt Verkehr Gewässerschutz 3150\nAufgabenumschreibung Ausbau und Unterhalt der Gossauer Gewässer werden sichergestellt. Der Hochwas-\n\nserschutz ist so zu gewährleisten, dass die Abflusskapazitäten auch bei Starkregen \ngenügen.\n\nZielerreichung Ziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung teilweise erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDas neue Wasserbaugesetz ist eingeführt. Damit werden grosse Aufgabenbereiche \nden Gemeinden übertragen. Die Massnahmen, die für den Hochwasserschutz mass-\ngeblich sind, wurden aufgezeigt. Dadurch ergeben sich Mehrbelastungen für den \nstädtischen Haushalt. Diese Mehrbelastungen werden im Rahmen von geplanten \nAusbauprojekten ermittelt. In den vergangenen Jahrzehnten hat sich gezeigt, dass \ndie Bearbeitung von Gewässerausbauprojekten sehr langwierig ist und diese erst \nnach mehreren Jahrzehnten umgesetzt werden können. \nDas Bachausbauprojekt Arneggerbach konnte im Jahr 2022 grösstenteils abgeschlos-\nsen werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Massnahmen im Rahmen des Hochwasserschutzes werden kontinuierlich umge-\nsetzt. Die Bachabschnitte in den Bauzonen sind so auszubauen, dass möglichst keine \nHochwassergefährdung für Liegenschaften im Baugebiet besteht. Dazu gehören vor \nallem der Bergweid-, Geissberg-, Wiesen-, Gozenberg-, Chellen- und Dorfbach sowie \nverschiedene Gewässer. Eine der wichtigsten Massnahmen ist die Realisierung eines \nRückhaltebeckens für den Chellen-/Dorfbach.\nDamit entlang der Bäche weiterhin Baugesuche geprüft werden können, müssen \ndie Gewässerräume ausgeschieden werden. Die Verfahren dazu erweisen sich als \narbeits- und zeitintensiv.\n\nLeistung Die Gewässer sind vor Verschmutzung und die Baugebiete vor Hochwasser zu schüt-\nzen. Der Ausbau und die Öffnung der eingedolten Gewässer müssen gemäss Wasser-\nbaugesetz umgesetzt werden. Die Hochwassersicherheit im Baugebiet muss verbessert \nwerden. Die Bäche sind zu kontrollieren und gemeinsam mit den Bachanstössern zu \nsanieren und zu unterhalten. Der Erhalt der Uferzonen ist sicherzustellen. Die beste-\nhenden Stauanlagen sind regelmässig zu prüfen und zu überwachen.\n\nDie Gewässer von Gossau sind im Baugebiet mindestens auf ein 100-jährliches Hoch-\nwasserereignis auszubauen, und der Unterhalt der Gemeindegewässer ist sicherzu-\nstellen.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nUferzonen der Gemeinde-\ngewässer\n\nKilometer 20 22 22\n\nGewässerlängen Kilometer 76 76 76\n\nStauanlagen Stück 12 12 12\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 139\n\nBau Umwelt Verkehr Gewässerschutz 3150\n\nEin wichtiger Bestandteil im Rahmen der Umsetzung des Massnahmenkonzeptes \nHochwassersicherheit ist der Unterhalt der Gewässer sowie die Umsetzung von \nMassnahmen, welche die Hochwassersicherheit erhöhen. Dazu gehören auch die \nregelmässigen Kontrollen der bestehenden Stauanlagen.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nHochwassersicherheit erstellt Kilometer 43 43 43 erreicht\n\nErhalt und Unterhalt der \nUferzonen\n\nKilometer pro Jahr 13 13 13 erreicht\n\nKontrolle der Stauanlagen Anzahl pro zwei Jahre 0 1 1 erreicht\n\nSauberes Erscheinungsbild\nRückmeldungen, die eine \nMassnahme auslösen\n\n0 2 1 erreicht\n\nMittelbedarf Der Nettoaufwand ist tiefer ausgefallen als budgetiert. Die Differenz kann vor allem \nbei den Dienstleistungen und  Honoraren (Kto. 313) begründet werden. Die Auf-\nwendungen für die angefallenen Planungen RHB Chellenbach, Geretschwilerbach \nund RHB Wiesenbach wurden in den jeweiligen Investitionskonten verbucht. Beim \nbaulichen Unterhalt (Kto. 314) musste weniger Aufwand für die Bachsohlenreinigung \nund Uferpflege (–CHF 30’000) erbracht werden.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 107’216 93’712 110’654 16’942 18 %\n\nSachkosten 31 101’164 163’400 62’000 –101’400 –62 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 1’399 5’500 1’447 –4’053 –74 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 205 5’200 2’692 –2’508 –48 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 67’212 94’700 28’941 –65’759 –69 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 32’349 55’000 26’575 –28’425 –52 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nÜbriger  Betriebsaufwand 319 2’346 3’000 2’345 –655 –22 %\n\nAbschreibungen 33 119’243 118’400 119’243 843 1 %\n\nFinanzaufwand 34 2’973 10’800 5’014 –5’786 –54 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 5’104 29’832 29’832 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 0 2’250 15’761 13’511 600 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 25’500 6’895 –18’605 –73 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 335’700 358’562 304’087 –54’475 –15 %\n\n\n\n\n\nVERSORGUNG\nSICHERHEIT\n\n\n\nSicherheit A4\nAufgabenbereiche Im Sicherheitsverbund Region Gossau werden die Aufgaben der Feuerwehr, des \n\nZivilschutzes und der Gemeindeführungsorgane wahrgenommen. Zudem werden \nim Sicherheitsverbund die Einsätze der Stadtpolizei koordiniert.\n\nZielerreichung Die Ziele im Sicherheitsverbund konnten erfüllt werden. Die Zahlen aus dem Ge-\nschäftsbericht des Sicherheitsverbundes Gossau werden als Grundlage verwendet. \n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nEin Brand in einer Industriehalle oder in einer Tiefgarage ist einsatztaktisch und ein-\nsatztechnisch sehr anspruchsvoll. Mangelnde Sicht durch starke Verrauchung und \ngrosse Einsatzdistanzen erfordern eine besondere Einsatztaktik. Hohe Temperaturen \nerschweren den Einsatz zusätzlich. In den letzten Jahren wurden Kader und Mann-\nschaft für solche Einsätze trainiert. Eine weitere Steigerung der Einsatzeffizienz und \nder eigenen Sicherheit bei solchen Einsätzen wird von den Verantwortlichen geprüft \nund angestrebt.\nZwei Tanklöschfahrzeuge TLF müssen demnächst aus Altersgründen ersetzt werden. \nFür solche Beschaffungen gibt es kantonale Vorgaben, die im Fahrzeughandbuch \nzusammengefasst sind. Im Jahr 2024 wird der Kanton das bestehende Fahrzeug-\nhandbuch überarbeiten und auf den neusten Stand der Technik bringen. Danach wird \ndas Kommando die Evaluation für die Ersatzbeschaffung der beiden TLF einleiten.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen In unserem Einsatzgebiet hat eine starke Bautätigkeit von Industriehallen und Tief-\ngaragen stattgefunden. Wir müssen unsere Einsatzmöglichkeiten dementsprechend \nweiter anpassen. Für den Einsatz in Industriehallen und Tiefgaragen sind zusätzliche \ntechnische Hilfsmittel erforderlich.\nFür die Ersatzbeschaffung von zwei Tanklöschfahrzeugen TLF wird ab dem Herbst \n2024 eine Beschaffungsgruppe gebildet. \nDie Begleitung der Aus- und Weiterbildung in den Milizformationen der Feuerwehr, \ndes Regionalen Führungsorganes und des Zivilschutzes werden intern und in über-\nregionaler Zusammenarbeit professionalisiert.\n\nMittelbedarf Die Stadtwerke führen einen eigenen Geschäftsbericht. In diesem Bereich wird nur \nnoch die Sicherheit als Teil des Departements Versorgung und Sicherheit bearbeitet. \nDer Nettoaufwand liegt um rund 250'000 Franken unter dem Budget. Durch den \nUmstand, dass der Schiessstand in Arnegg aufgelöst wurde, konnte die vor Jahren \ngebuchte Rückstellung für die Sanierung der Schiessanlage über 150'000 Franken \nerfolgswirksam aufgelöst werden. Diese Buchung wird im Konto 43 (verschiedene \nErträge) gezeigt. Zudem liegt die grösste Einnahmequelle in diesem Departement, \nnämlich die Feuerwehr-Ersatzabgabe, bei 1,59 Mio. Franken und somit 90'000 Fran-\nken über dem Budget.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 143\n\nSicherheit A4\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 52’251 11’050 12’620 1’570 14 %\n\nSachkosten 31 362’408 365’390 430’704 65’314 18 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 97 1’000 109 –891 –89 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 30’273 5’000 0 –5’000 –100 %\n\nVer- und Entsorgung 312 54’046 61’000 71’718 10’718 18 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 162’822 168’390 227’972 59’582 35 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 94’086 130’000 95’243 –34’757 –27 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 2’462 0 18’950 18’950 100 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nWertberichtigung  Forderung 318 18’622 0 16’712 16’712 100 %\n\nAbschreibungen 33 355’831 355’800 355’831 31 0 %\n\nFinanzaufwand 34 9’447 22’750 15’617 –7’133 –31 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 249’316 296’060 288’792 –7’269 –2 %\n\nTransferaufwand 36 1’168’669 1’165’265 1’181’182 15’917 1 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 1’517’474 1’500’000 1’590’581 90’581 6 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 150’000 150’000 100 %\n\nFinanzertrag 44 52’814 53’000 52’663 –337 –1 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 121’032 13’500 83’000 69’500 515 %\n\nTransferertrag 46 6’200 0 6’500 6’500 100 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 27’394 22’000 26’540 4’540 21 %\n\nNettoaufwand 473’008 627’815 375’462 –252’353 –40 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 144\n\nVersorgung Sicherheit Sicherheit 4100\nAufgabenumschreibung Die operativen Tätigkeiten für den Feuerschutz, den Zivilschutz und die polizeilichen \n\nAufgaben werden vom Sicherheitsverbund Region Gossau geleistet. Gossau ist dabei \nbeteiligt. Im Stadthaushalt verbleiben noch das Feuerwehrdepot und die Unterkünfte \nder Zivilschutzanlagen. Die Aufgaben aus dem Bereich Sicherheit sind deshalb zu-\nsammengelegt worden und es wird nur noch an einer Stelle berichtet.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nEin Brand in einer Industriehalle oder in einer Tiefgarage ist einsatztaktisch und ein-\nsatztechnisch sehr anspruchsvoll. Mangelnde Sicht durch starke Verrauchung und \ngrosse Einsatzdistanzen erfordern eine besondere Einsatztaktik. Hohe Temperaturen \nerschweren den Einsatz zusätzlich. In den letzten Jahren wurden Kader und Mann-\nschaft für solche Einsätze trainiert. Eine weitere Steigerung der Einsatzeffizienz und \nder eigenen Sicherheit bei solchen Einsätzen wird von den Verantwortlichen geprüft \nund angestrebt.\nZwei Tanklöschfahrzeuge TLF müssen demnächst aus Altersgründen ersetzt werden. \nFür solche Beschaffungen gibt es kantonale Vorgaben, die im Fahrzeughandbuch \nzusammengefasst sind. Im Jahr 2024 wird der Kanton das bestehende Fahrzeug-\nhandbuch überarbeiten und auf den neusten Stand der Technik bringen. Danach wird \ndas Kommando die Evaluation für die Ersatzbeschaffung der beiden TLF einleiten.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen In unserem Einsatzgebiet hat eine starke Bautätigkeit von Industriehallen und Tief-\ngaragen stattgefunden. Wir müssen unsere Einsatzmöglichkeiten dementsprechend \nweiter anpassen. Für den Einsatz in Industriehallen und Tiefgaragen sind zusätzliche \ntechnische Hilfsmittel erforderlich.\nFür die Ersatzbeschaffung von zwei Tanklöschfahrzeugen TLF wird ab dem Herbst \n2024 eine Beschaffungsgruppe gebildet. \nDie Begleitung der Aus- und Weiterbildung in den Milizformationen der Feuerwehr, \ndes Regionalen Führungsorganes und des Zivilschutzes werden intern und in über-\nregionaler Zusammenarbeit professionalisiert.\n\nLeistung\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nFeuerwehreinsätze total Anzahl 204 210 241\n\nBrandmeldeanlagen betreuen Anzahl 125 125 127\n\nPrivater Sicherheitsdienst \nDoppelpatrouille\n\nStunden 760 760 760\n\nStadtpolizei total Stunden 5’222 5’100 4’950\n\nPatrouillen/Einsätze  \ninkl. Nachtdiensten\n\nStunden 4’865 4’800 4’737\n\nÜberwachung ruhender \nVerkehr\n\nStunden 2’300 200 174\n\nGemeindepolizeiliche \n Aufgaben\n\nStunden 127 100 39\n\nAdmin / Weiterbildung /  \n interne Arbeiten\n\nStunden 0 0 0\n\nDiensttage Zivilschutz Anzahl Manntage 741 1’500 581\n\nDavon Arbeiten zugunsten der \nGemeinschaft\n\nAnzahl Manntage 277 550 0\n\nNotfalleinsätze Zivilschutz Anzahl Manntage 0 0 0\n\nPersonalbestand Feuerwehr Anzahl 220 220 226\n\nPersonalbestand Zivilschutz Anzahl 280 280 280\n\nGemeindeführungsorgan \nÜbung\n\nAnzahl 1 1 1\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 145\n\nVersorgung Sicherheit Sicherheit 4100\n\nIm Berichtsjahr wurden keine Einsätze zugunsten der Gemeinschaft geleistet. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nEinsatzzeiten von 10 Minuten \nin dichtbesiedelten Gebieten  \nsind eingehalten\n\nErreichungsgrad % 100 % 100 % 100 erreicht\n\nEinsatzzeiten von 15 Minuten \nin nicht dichtbesiedelten \n Gebieten sind eingehalten\n\nErreichungsgrad % 100 % 100 % 100 erreicht\n\nEinsätze zugunsten der Ge-\nmeinden durch Zivilschutz\n\nAnzahl Personentage 394 400 0 erreicht\n\nNachteinsätze am Wochen-\nende durch die Stadtpolizei\n\nAnzahl 80 80 75 erreicht\n\nMittelbedarf Die Stadtwerke führen einen eigenen Geschäftsbericht. In diesem Bereich wird nur \nnoch die Sicherheit als Teil des Departements Versorgung Sicherheit bearbeitet. \nDer Nettoaufwand liegt um rund 250’000 Franken unter dem Budget. Durch den \nUmstand, dass der Schiessstand in Arnegg aufgelöst wurde, konnte die vor Jahren \ngebuchte Rückstellung für die Sanierung der Schiessanlage über 150'000 Franken \nerfolgswirksam aufgelöst werden. Diese Buchung wird im Konto 43 (verschiedene \nErträge) gezeigt. Zudem liegt die grösste Einnahmequelle in diesem Departement, \nnämlich die Feuerwehr-Ersatzabgabe, bei 1.59 Mio. Franken und somit 90'000 Fran-\nken über Budget. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 52’251 11’050 12’620 1’570 14 %\n\nSachkosten 31 362’408 365’390 430’704 65’314 18 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 97 1’000 109 –891 –89 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 30’273 5’000 0 –5’000 –100 %\n\nVer- und Entsorgung 312 54’046 61’000 71’718 10’718 18 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 162’822 168’390 227’972 59’582 35 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 94’086 130’000 95’243 –34’757 –27 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 2’462 0 18’950 18’950 100 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nWertberichtigung  Forderung 318 18’622 0 16’712 16’712 100 %\n\nAbschreibungen 33 355’831 355’800 355’831 31 0 %\n\nFinanzaufwand 34 9’447 22’750 15’617 –7’133 –31 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 249’316 296’060 288’792 –7’269 –2 %\n\nTransferaufwand 36 1’168’669 1’165’265 1’181’182 15’917 1 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 1’517’474 1’500’000 1’590’581 90’581 6 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 150’000 150’000 100 %\n\nFinanzertrag 44 52’814 53’000 52’663 –337 –1 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 121’032 13’500 83’000 69’500 515 %\n\nTransferertrag 46 6’200 0 6’500 6’500 100 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 27’394 22’000 26’540 4’540 21 %\n\nNettoaufwand 473’008 627’815 375’462 –252’353 –40 %\n\n\n\n\n\nJUGEND\nALTER \nSOZIALES\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 148\n\nJugend Alter Soziales A5\nAufgabenbereiche Die Tätigkeitsfelder des «JAS» lassen sich als vielseitig und komplex beschreiben. Sie \n\nkonzentrieren sich hauptsächlich auf zwischenmenschliche Aspekte des Zusammenle-\nbens, wobei die Messung der Zielerreichung oft eine grosse Herausforderung darstellt. \nDie Aufgaben des «JAS» dienen vor allem der Stärkung des gesellschaftlichen Zusam-\nmenhaltes und unterliegen weitgehend gesetzlichen Vorgaben. Bei der Gestaltung \nund Finanzierung bestehen nur begrenzte Spielräume. Die soziale Wohlfahrt beruht \ngrösstenteils auf Massnahmen und Leistungen, die gestützt auf die Gesetzgebung \nerbracht werden müssen. \nIm Jugendbereich müssen die Jugendschutzbestimmungen umgesetzt werden, wäh-\nrend im Altersbereich bedarfsgerechte stationäre Betreuungsplätze und ambulante \nAngebote in ausreichender Qualität und Quantität sichergestellt werden müssen. Im \nGesundheitsbereich wird der staatliche Anteil an stationären und ambulanten Pflege-\nkosten im Rahmen der Pflegefinanzierung übernommen. Gleichzeitig bietet das «JAS» \njedoch auch Möglichkeiten, neben der Umsetzung gesetzlicher Massnahmen und \nvorgeschriebener Leistungen Entwicklungen und Projekte in den Bereichen Kinder und \nFamilie, Jugendarbeit, Integration, Prävention sowie in der Altersarbeit anzustossen.\n\nZielerreichung Die gesetzten Ziele konnten weitgehend erreicht werden. Das Departement Jugend \nAlter Soziales erfüllt seine Aufträge nach den gesetzlichen Vorgaben. Die Rückmeldun-\ngen von Kundinnen und Kunden und die wenigen Rekurse zeugen von einer hohen \nQualität der geleisteten Arbeit der Verwaltung. Auf den Ukrainekrieg und die damit \nverbundenen Herausforderungen im Flüchtlingswesen konnten dank zusätzlicher \nRessourcen und Aufwendungen menschenwürdige Lösungen für Unterbringung und \nIntegrationsmassnahmen gefunden werden. \n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Jahr 2023 blieb der Einfluss des Krieges in der Ukraine weiterhin sehr spürbar \nund es mussten fortlaufend Flüchtlinge aufgenommen werden. Dies führte zu ei-\nner Ausdehnung der städtischen Asylstrukturen – sowohl personell als auch finan-\nziell. Die Zuweisung der Flüchtlinge an die Gemeinden erfolgt über den Kanton. \nDie Bundesmittel zur Unterstützung des Asylwesens werden über den Kanton den \nGemeinden ausbezahlt. Der Beitrag für die stationäre Pflegefinanzierung von rund \nCHF 4,3 Millionen und im ambulanten Bereich von CHF 1,4 Millionen war höher als \nerwartet. Eine besonders erfreuliche und gut besuchte Veranstaltung im Jahr 2023 \nwar zweifellos die Elternbildungsmesse Elbi-Expo.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Aussichten im Flüchtlingswesen bleiben unklar. Neben Flüchtlingen aus der Ukrai-\nne werden auch im Jahr 2024 weiterhin Flüchtlinge aus der Türkei, Afghanistan, Syrien \nund vereinzelt aus afrikanischen Ländern erwartet. Das Staatssekretariat für Migration \n(SEM) geht für das Jahr 2024 erneut von rund 30’000 neuen Asylgesuchen aus. \nDie Schweizerische Konferenz für Sozialhilfe (SKOS) erwartet, dass die Fallzahlen \nder Sozialhilfe im Jahresdurchschnitt 2023 leicht sinken (offizielle Statistik 2023 liegt \nbei Redaktionsschluss noch nicht vor). Indikatoren dafür sind die niedrige Arbeitslo-\nsenquote und der ungesättigte Arbeitsmarkt. Hinsichtlich der Kosten erwartet die \nSKOS einen Anstieg der Sozialhilfeausgaben um jährlich 2,4 % im schweizerischen \nDurchschnitt für die Jahre 2023 und 2024. Dies ist auf die steigende Teuerung zurück-\nzuführen, insbesondere auf Miet-, Energie- und Gesundheitsausgaben. Ein grosser \nTeil der Sozialhilfebeziehungen verfügen über geringe berufliche Qualifikationen. Mit \nintensiver Arbeitsintegration wird versucht, auch diese Personen in den Arbeitsmarkt \nzurückzubringen. In Gossau ging die Sozialhilfequote leicht zurück, zumindest vom \nJahr 2021 zum Jahr 2022 (Zahlen für das Jahr 2023 lagen bei Redaktionsschluss \nnoch nicht vor). \nDie Budgets in den Familien – und vor allem in Einelternfamilien – werden zunehmend \nenger und die Probleme, die damit verbunden sind, können sich generell auf das \nFamilienleben negativ auswirken. Eine Herausforderung für das Sozialwesen sind die \nsteigenden Kosten im Jugend- und Kinderschutz. Einerseits müssen mehr Alimente \nbevorschusst werden, und das bei sinkender Rückzahlungsquote, andererseits steigen \ndie Kosten für Kinderschutzmassnahmen wie sozialpädagogische Familienarbeit und \nPlatzierungen in Heimen oder Pflegefamilien. Die Kinderschutzmassnahmen werden \nfachlich (pädagogische Ziele, Verhältnismässigkeit, Finanzierbarkeit) überprüft und die \nRückforderungen der bevorschussten Alimente mit allen zur Verfügung stehenden \nMitteln eingefordert. \nDie Pflegekosten werden voraussichtlich weiter steigen und auch in Zukunft einen \nbedeutenden Teil der Gesamtkosten im Gesundheits- und Sozialwesen ausmachen – \ndies hauptsächlich aufgrund demografischer Entwicklungen.\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 149\n\nJugend Alter Soziales A5\nLeistung Gewährleistet wird eine effiziente, rechtlich konforme und wirkungsorientierte Erfül-\n\nlung der vielfältigen Aufgaben. Darüber hinaus erfolgt eine sorgfältige Vernetzung \nund Koordination mit anderen Fachstellen und Dienstleistern.\n\nMittelbedarf Die Kosten für die Stadt Gossau sind primär von externen, schwer vorhersehbaren \nFaktoren abhängig. Weil es sich vorwiegend um gesetzlich vorgeschriebene Aufgaben \nhandelt, sind die damit verbundenen Ausgaben gegeben. Das betrifft beispielsweise \ndie ambulante und stationäre Pflegefinanzierung, die Sozialhilfe, die Alimenten-\nbevorschussung, das Asylwesen und die Massnahmen der Kindes- und Erwachse-\nnenschutzbehörde (KESB). Der gestiegene Nettoaufwand ist grösstenteils auf die \nGesundheitskosten und zu einem kleineren Teil auf die Teuerung zurückzuführen.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 2’315’465 2’883’239 2’820’466 –62’773 –2 %\n\nSachkosten 31 2’070’702 2’278’251 2’731’714 453’463 20 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 132’264 116’901 105’575 –11’326 –10 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 274’972 71’800 95’522 23’722 33 %\n\nVer- & Entsorgung 312 104’678 68’500 117’352 48’852 71 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 600’160 831’600 839’485 7’885 1 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 15’272 23’500 24’665 1’165 5 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 32’765 20’500 26’900 6’400 31 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 901’974 1’130’050 1’500’842 370’792 33 %\n\nSpesenentschädigung 317 8’618 11’400 19’999 8’599 75 %\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 0 4’000 1’375 –2’626 –66 %\n\nAbschreibungen 33 428’571 428’570 428’571 1 0%\n\nFinanzaufwand 34 10’686 10’500 18’021 7’521 72 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –100 %\n\nTransferaufwand 36 13’354’282 13’900’926 15’873’978 1’973’052 14 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 141’809 332’702 252’894 –79’808 –24 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –100 %\n\nEntgelte 42 2’134’532 1’902’441 2’247’155 344’714 18 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 19’243 19’243\n\nFinanzertrag 44 177’045 200’000 341’581 141’581 71 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 5’000 0 –5’000 –100 %\n\nTransferertrag 46 4’138’353 4’737’300 5’388’194 650’894 14 %\n\nBezug aus Reserven 48 1’498 0 0 0 –100 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 15’730 0 32’050 32’050 100 %\n\nNettoaufwand 11’854’357 12’989’447 14’097’422 1’107’975 9 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 150\n\nJugend Alter Soziales Asylwesen 5000\nAufgabenumschreibung Im Auftrag des Kantons St. Gallen und der Vereinigung St. Galler Gemeindepräsiden-\n\ntinnen und Gemeindepräsidenten (VSGP) erbringt die Asylabteilung der Stadt Gossau \nLeistungen im Bereich der Unterbringung, Betreuung, Bildung und Beschäftigung von \nAsylsuchenden. Sie schliesst entsprechende Verträge sowohl mit den Betroffenen als \nauch mit den involvierten Stellen ab. Die Asylabteilung gewährleistet eine angemes-\nsene Unterbringung und fachlich qualifizierte Betreuung der Asylsuchenden, die der \nStadt Gossau über den Kanton zugewiesen werden unter Einhaltung der Grundrechte \nund mit dem Ziel der Förderung der Integration.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung keine Auswertung \n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Jahr 2023 wurden in der Schweiz bis Ende November 27’980 Asylgesuche ge-\nstellt. In derselben Vorjahresperiode waren es 21’819 Gesuche. Dazu kommen die \nPersonen mit S-Status. Im Jahr 2022 betraf das rund 70’000 und im Jahr 2023 rund \n68’000 Personen aus der Ukraine (beim S-Status wird das Total der anwesenden \nPersonen mit S gezählt und nicht der Zuwachs, wie bei den Asylgesuchen). Während \ndie Anzahl Personen mit S-Status leicht zurückging, stiegen die Asylgesuche aus Län-\ndern wie Afghanistan, Eritrea, der Türkei, Syrien und Teilen Afrikas. Die Zunahme an \nneuen Asylgesuchen im Jahr 2023 in der Schweiz gegenüber dem Jahr 2022 beträgt \nsomit 28,3 % (ohne S-Status). \nDie politische Entwicklung weltweit führt leider dazu, dass auch in Zukunft kaum \nmit einer Entspannung zu rechnen ist. Umso wichtiger ist es, die den Gemeinden \nzugeteilten Flüchtlinge möglichst angemessen unterzubringen, zu integrieren und \nauf den Arbeitsmarkt zu bringen. In Gossau wurden Ende November (Stichtag) ins-\ngesamt 368 Personen von der Abteilung Asyl betreut. Davon hatten 168 Personen \nden S-Status inne und 200 Personen kamen aus anderen Ländern.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Stadt Gossau erwartet aufgrund dieser Prognosen eine anhaltend hohe Anzahl \nzu betreuender Flüchtlinge. Zudem muss mit zusätzlichen Aufwendungen gerechnet \nwerden. Faktoren wie Familiennachzug und Geburten haben einen schwer vorher-\nsehbaren Einfluss auf die Anzahl der zu betreuenden Personen. Um die Eingliede-\nrung in die Gesellschaft und vor allem in den Arbeitsmarkt zu fördern, sind gezielte \nMassnahmen nötig und die für die Betreuung der Flüchtlinge benötigten Ressourcen \nmüssen vorhanden sein.\n\nLeistung Es werden angemessene Unterkünfte bereitgestellt. Um eine reibungslose Nutzung \nsicherzustellen, werden mit den Bewohnenden Aufklärungsgespräche geführt und \nRegelungen getroffen. Sozialhilfeleistungen werden gemäss den gesetzlichen Vor-\nschriften gewährt. Die Asylsuchenden erhalten umfassende Beratung, Betreuung und \nFörderung in Bezug auf ihre berufliche und soziale Integration sowie beim Erlernen \nder deutschen Sprache. Im Jahr 2023 wurden rund 420 Personen beraten und be-\ntreut. Während sich 39 Personen aus dem Asylwesen abmelden konnten, sind 84 \nNeuaufnahmen oder wenige Wiederaufnahmen zu verzeichnen. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nTotal finanziell unterstützungs-\nbedürftige und betreute \nPersonen \n\nAnzahl 250 150 280\n\nTotal Fallanmeldungen Anzahl 140 25 84\n\nTotal Fallabmeldungen Anzahl 30 20 39\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 151\n\nJugend Alter Soziales Asylwesen 5000\n\nIm Jahr 2023 wurden rund 30 Personen mehr als im Jahr 2022 finanziell unterstützt. \nEs gab jedoch insgesamt weniger Fallanmeldungen (ein Fall kann mehr als eine \nPerson, also z. B. eine Familie sein) und mehr Abmeldungen als 2022. Das deutet \nzumindest teilweise auf eine erfolgreiche Integration in den Arbeitsmarkt hin. Ein \nanderer Abmeldungsgrund kann ein Wegzug sein. Dies trifft insbesondere auf Per-\nsonen mit Ausweis S zu, welche die Schweiz teilweise wieder verlassen. Flüchtlinge \nmit anderen Ausweisen (nicht S) können sich nur eingeschränkt frei niederlassen \noder zurück in ihre Heimat reisen. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nVermittlung von alltags-\ntauglichen Sprachkenntnissen\n\nQuote der Personen in einem \nDeutschkurs (%)\n\n42 % 40 % 48 % erreicht\n\nSoziale wie berufliche \n Integrationshilfe\n\nAnzahl Personen in einem \nIntegrationsangebot/-kurs\n\n105 85 120 erreicht\n\nPersonen mit VA-/VAF-Status \nund Flüchtlinge integrieren \nsich in Gossau\n\nEine tiefe Anzahl Beschwerden \ndurch die Bevölkerung \n\n0 2 0 erreicht\n\nMittelbedarf Der tiefe Nettoaufwand konnte erzielt werden, weil mehr Personen als geplant eine \nAnstellung fanden, wodurch die Beteiligung an den Mietaufwendungen der Stadt \nstieg (Einheit 316), und vor allem, weil die Bundesgelder höher ausfielen als erwartet. \nDie Bundesgelder wurden vom Asylteam zielführend, zum Beispiel für arbeitsmarktli-\nche Integrationsmassnahmen, eingesetzt. In Kombination mit dem Fachkräftemangel \nsteigen damit die Chancen, Arbeit zu finden. Der Transferertrag ist auf höhere Inte-\ngrationsbeiträge des Kantons und des TISG zurückzuführen. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 327’254 581’935 568’971 –12’964 –2 %\n\nSachkosten 31 1’708’309 1’909’850 2’372’928 463’078 24 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 55’870 33’350 30’130 –3’220 –10 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 255’996 60’000 88’527 28’527 48 %\n\nVer- und Entsorgung 312 95’737 62’000 108’495 46’495 75 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 486’582 716’500 734’607 18’107 3 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 13’666 20’000 16’521 –3’479 –17 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 28’543 18’000 26’281 8’281 46 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 771’420 1’000’000 1’368’368 368’368 37 %\n\nSpesenentschädigung 317 495 0 0 0 –\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 2’146’279 1’936’000 2’422’047 486’047 25 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 54’927 54’927 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 569’891 327’000 648’037 321’037 98 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 177’045 200’000 341’541 141’541 71 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 2’906’672 3’195’000 4’218’028 1’023’028 32 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 3’850 3’850 100 %\n\nNettoaufwand 528’234 705’785 207’418 –498’367 –71 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 152\n\nJugend Alter Soziales Finanz- und Sachhilfe 5010\nAufgabenumschreibung Die Sozialhilfe umfasst die Existenzsicherung und die persönliche Hilfe in Notlagen. \n\nDie Leistungen werden gemäss Sozialhilfegesetz des Kantons St. Gallen und den \nRichtlinien der St. Gallischen Konferenz der Sozialhilfe (KOS-Richtlinien) erbracht.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nGemäss Sozialhilfestatistik bezogen 2022 im Kanton St. Gallen 10’519 Personen Leis-\ntungen der kommunalen Sozialhilfe, dies entspricht 2 % der Bevölkerung. Gossau \nlag mit 1,3 % erneut deutlich unter dem kantonalen Wert und weist im Vergleich zu \nden anderen St. Galler Städten und grösseren Gemeinden eine tiefe Sozialhilfequote \naus. Gesamtschweizerisch ist ein (leichter) Rückgang der Sozialhilfe um 0,2 % auf \n2,9 % im Jahr 2022 zu verzeichnen. Dies lässt sich vor allem mit der guten Konjunktur \nerklären. Die Arbeitslosenquote sank von 3 % im Jahr 2021 auf 2,2 % im Jahr 2022. \nFür das Jahr 2023 ist in der Sozialhilfe wie auch bei der Arbeitslosenquote vorsichtig \noptimistisch erneut mit einem leichten Rückgang zu rechnen. (Die definitiven Zahlen \nder Sozialhilfe werden erst im Juni 2024 publiziert). Auch in der Stadt Gossau kann \nmit einem nochmaligen leichten Rückgang gerechnet werden. Die Massnahmen der \nArbeitsintegration des Sozialamtes tragen zum Erfolg bei. So konnten im Jahr 2023 \nvon 29 durch die Arbeitsintegration begleiteten Personen 16 eine Stelle im ersten \nArbeitsmarkt finden. Diese Personen konnten komplett von der Sozialhilfe abgelöst \nwerden. Weitere 5 Personen befinden sich in einer Rentenprüfung oder im zweiten \nArbeitsmarkt. 8 Personen wären theoretisch arbeitsfähig, sind teilweise arbeitstätig \nund zwischendurch oder ergänzend auf Sozialhilfe angewiesen. \nDas grösste Risiko, in die Sozialhilfe abzurutschen oder darin zu verharren, haben Per-\nsonen mit schlechten beruflichen Qualifikationen. Auffällig sind überdies die teilweise \nprekären Arbeitsverhältnisse, in denen sich Betroffene befinden. Bei Anstellungen auf \nAbruf oder niedrigsten Löhnen reicht die Entlöhnung nicht für den Lebensunterhalt \naus. In diesen Fällen muss das Sozialamt für Ergänzung sorgen. Mittels Beratung und \nArbeitsintegrationsmassnahmen wird versucht, die Situation der Betroffenen nach-\nhaltig zu verbessern und sie wieder von der Sozialhilfe abzulösen. Die beim Sozialamt \ngestellten und bewilligten Gesuche haben vom Jahr 2022 zum Jahr 2023 um 11,3 % \nzugenommen (hier nochmals der Hinweis, dass die offiziellen Zahlen der Stadt Gos-\nsau, des Kantons und des Bundes ab Juni 2024 erhältlich sind). Insgesamt ist jedoch \nersichtlich, dass die Ausgaben wegen der Fallzunahme sowie der Teuerung anstiegen. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Gemäss Schätzung der Schweizerischen Konferenz für Sozialhilfe (SKOS) steigen \ndie Kosten in der Sozialhilfe jährlich um 2,4 %. Es ist davon auszugehen, dass die \nKosten auch in der Stadt Gossau entsprechend steigen. Ein Teil der Bevölkerung \nwird mittel- und langfristig finanzielle Einbussen erleiden und auf Unterstützung \nangewiesen sein. Gefährdete Gruppen sind insbesondere Langzeitarbeitslose mit \nschlechter Ausbildung. Daher wurde schweizweit in Verbindung mit der Arbeitsin-\ntegration die «Weiterbildungsoffensive für Sozialhilfebeziehende» lanciert. Schu-\nlungen in den Grundkompetenzen wie Rechnen, Schreiben, Lesen werden stärker \nin den Reintegrationsprozess der Sozialhilfebeziehenden einfliessen. Ziel dabei ist, \nmehr Personen in den Arbeitsprozess zu bringen und die betroffenen Personen im \nArbeitsprozess zu halten. \n\nLeistung Genaue Prüfung der Sozialhilfegesuche. Bei Bedürftigkeit werden die Gesuche bewil-\nligt und anschliessend laufend überprüft. Gesuchstellende werden betreut, beraten \nund unterstützt, damit sie möglichst die wirtschaftliche Selbstständigkeit wieder erlan-\ngen. Drittleistungen werden abgeklärt und geltend gemacht. Sozialhilfeempfänger/-\ninnen werden nach Möglichkeit in den ersten Arbeitsmarkt gebracht oder in Beschäf-\ntigungsprogramme eingebunden, die ihre Chancen auf dem Arbeitsmarkt erhöhen. \n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 153\n\nJugend Alter Soziales Finanz- und Sachhilfe 5010\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nTotal geführte \n Unterstützungsfälle\nTotal unterstützte Personen\n\nFallzahlen\n156 \n267\n\n170 \n310\n\n133 \n235\n\nNeue Sozialhilfegesuche Fallzahlen 177 150 197\ndavon 17 nur KK. u. 23 Elternschafts-\nbeiträge\n\nBewilligte Gesuche Fallzahlen 72 75 81\n\nAbgeschlossene \n Unterstützungsfälle\n\nFallzahlen 48 50 69\n\nAblösung aufgrund IV-Rente/\nAHV-/EL-Rente\n\nFallzahlen 15 10 5\n\nVermittlung in Arbeits-\nintegrationsprogramme und \noder Rentenprüfung (zweiter \nArbeitsmarkt)\n\nFallzahlen 7 10 5\n\nVermittlung in den ersten \nArbeitsmarkt\n\nFallzahlen\nnoch nicht \n\nerhoben\nnoch nicht bud-\n\ngetiert\n16\n\nMit effizient geleisteter Finanz- und Sachhilfe wird Personen in Not das Existenz-\nminimum gesichert. Die Unterstützungsdauer soll möglichst kurz sein. Die Rücker-\nstattungsfähigkeit der ehemaligen Sozialhilfeempfänger/-innen wird systematisch \nüberprüft. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nWiedereingliederung ins Er-\nwerbsleben, Ablösung in den \nersten Arbeitsmarkt\n\nAufnahme Erwerbstätigkeit / \nErhöhung Erwerbseinkommen \n(Anzahl Personen)\n\n21 20 29 erreicht\n\nMöglichst rasche Ablösung \naus der Sozialhilfe\n\nQuote der Fälle mit \n kurzer Unterstützungs-\ndauer (%) < 1 Jahr\n\n12 5 24 erreicht\n\nSystematisches Prüfen der \nRückerstattungspflicht von \nausbezahlter Sozialhilfe\n\nAnzahl der laufenden \n Rück erstattungen\n\n40 40 45 erreicht\n\nMittelbedarf Im Transferaufwand (Kto. 36) sind die finanziellen Leistungen an die Sozialhilfebe-\nzügerinnen und -bezüger, aber auch Krankenkassenprämien für Bedürftige sowie \nBeschäftigungsprogramme und Verlustscheinforderungen aus Krankenkassenprämien \nverbucht. Zurückgeforderte Sozialhilfe wird im Bereich 42, Entgelte, verbucht. Die \nRückerstattung für Krankenkassenbeiträge Bedürftiger werden als Transferertrag \n(Kto. 46) verbucht. Über CHF 73’000 mussten beim Transferaufwand vom Jahr 2022 \n«nachgebucht» werden, was die Ausgaben weiter erhöhte. Die geringeren Personal-\nkosten entstanden, weil nicht alle geplanten Stellen besetzt waren.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 308’749 467’048 417’421 –49’627 –11 %\n\nSachkosten 31 0 0 8’044 8’044 100 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 0 0 671 671 100 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 0 0 2’195 2’195 100 %\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 5’177 5’177 100 %\n\nTransferaufwand 36 3’232’501 3’675’000 4’177’497 502’497 14 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 29’658 23’152 28’000 4’848 21 %\n\nEntgelte 42 913’691 878’000 905’536 27’536 3 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 922 922 100 %\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 5’000 0 –5’000 –100 %\n\nTransferertrag 46 792’648 1’194’300 920’469 –273’831 –23 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 464 464 100 %\n\nNettoaufwand 1’864’569 2’087’900 2’796’198 708’298 34 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 154\n\nJugend Alter Soziales KES/Sozialberatung 5020\nAufgabenumschreibung Die KES-Behörde Region Gossau ist für die Führung der Kindes- und Erwachsenen-\n\nschutzmassnahmen verantwortlich. Die KESB und das Sozialberatungszentrum haben \neine Leistungsvereinbarung mit der Stadt Gossau. Damit werden folgende Aufgaben \ngewährleistet: Führung von Kindes- und Erwachsenenschutzmassnahmen; Sozialbe-\nratung und umfassende Beratung bei sämtlichen sozialen Problemen (Schuldenbera-\ntung, Suchtberatung, Erziehungs- und Familienberatung); situative Weitervermittlung \nan spezialisierte Stellen sowie Massnahmen zur Sensibilisierung der Öffentlichkeit in \nspeziellen sozialen Fragen.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Zusammenarbeit zwischen der KESB Region Gossau, dem Sozialberatungszen-\ntrum Region Gossau und dem Amt für Soziales der Stadt Gossau funktioniert gut. \nEs besteht ein regelmässiger, persönlicher Austausch. Vermehrt müssen Familien \nbetreut werden, die eine sozialpädagogische Familienbegleitung (SPF) zur Stabilisie-\nrung des fragilen Familiensystems benötigen. Es wird damit versucht, die Kinder im \nangestammten Familiensystem zu behalten und Fremdplatzierungen in Institutionen \noder bei Pflegeeltern zu verhindern. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Es sind keine Massnahmen oder Veränderungen vorgesehen. Die Gesamtanzahl der \nBeratungen ist angestiegen. Hingegen ist die Anzahl von Kindesschutzfällen gesunken, \nwährend die Anzahl Beratungen und Erwachsenenschutzfälle zunahm.\n\nLeistung Die Leistungsvereinbarungen müssen erstellt, überwacht und periodisch angepasst \nwerden. Ein regelmässiger Austausch zwischen dem Sozialamt, der KES-Behörde \nund dem Sozialberatungszentrum stellt die Qualität des Beratungsangebots sicher.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nTotal Beratungen < 65 Jahre\n(Sozialberatungszentrum)\n\nAnzahl betreute Klientinnen \nund Klienten\n\n388 450 417\n\nVollzogene Entscheide durch \ndie KES-Behörde\n\nAnzahl Entscheide 223 280 227\n\nFührung von Erwachsenen-\nschutzmassnahmen \n(Sozialberatungszentrum) \n\nAnzahl geführte Mandate 120 135 127\n\nFührung von Kindesschutz-\nmassnahmen \n(Sozialberatungszentrum)\n\nAnzahl geführte Mandate 103 110 94\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 155\n\nJugend Alter Soziales KES/Sozialberatung 5020\n\nRatsuchende in einer vorübergehenden Notlage erhalten rasche und niederschwellige \nUnterstützung. Durch Beratungen und frühzeitig eingeleitete Massnahmen sollen die \nKlientinnen und Klienten in ihrer Lebensfähigkeit gestärkt und langfristige finanzielle \nAuswirkungen für das Gemeinwesen (im Speziellen die Sozialhilfe) verringert oder \nganz vermieden werden. Die Beratungen wurden insgesamt mehr in Anspruch ge-\nnommen, insbesondere in Erziehungsfragen.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nTotal anderweitige soziale \nProblemstellungen werden \nmithilfe der freiwilligen Sozial-\nberatung von den Betroffenen \naktiv angegangen\n\nAnzahl Klientinnen  \nund Klienten\n\n165\nfür 2023 noch \n\nnicht budgetiert\n190 erreicht\n\nSuchtprobleme werden \nmit hilfe der Suchtberatung \nvon den Betroffenen aktiv \nangegangen\n\nAnzahl Klientinnen  \nund Klienten\n\n40 40 37 teilweise erreicht\n\nFinanzielle Probleme werden \nmithilfe der Sozialberatung \nvon den Betroffenen aktiv \nangegangen\n\nAnzahl Fälle in Finanzfragen 81 120 92 teilweise erreicht\n\nErziehungs- und Beziehungs-\nprobleme werden von den \nBetroffenen aktiv angegangen\n\nAnzahl Fälle in Erziehungs- \nund Beziehungsfragen\n\n44 75 61 erreicht\n\nMittelbedarf In diesem Bereich sind die Aufwendungen für die KES-Behörde, das Sozialbera-\ntungszentrum Region Gossau (zusammen CHF 1,5 Mio.), die Sozialberatung der Pro \nSenectute und die Beiträge an das Frauenhaus verbucht. Der Sachaufwand von rund \nCHF 7000 ist auf Drucksachen und Publikationen zurückzuführen. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 14’100 5’933 401 –5’532 –93 %\n\nSachkosten 31 23’258 0 7’702 7’702 100 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 19’258 0 7’702 7’702 100 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 4’000 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 0 0 0 0 –\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 1’509’473 1’606’066 1’565’534 –40’532 –3 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 0 0 –\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 0 0 0 0 –\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 8’371 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 1’538’460 1’611’999 1’573’637 –38’362 –2 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 156\n\nJugend Alter Soziales Integration 5025\nAufgabenumschreibung Die Fachstelle informiert und berät die Gossauer Bevölkerung und Organisationen \n\nin Integrationsfragen. Sie unterstützt Projekte und soziale Netzwerke, die das Zu-\nsammenleben von «Alteingesessenen» und Zugewanderten fördern. Ziel ist, dass \nsich alle Bewohnerinnen und Bewohner der Stadt hier zugehörig, sicher und zu \nHause fühlen. Zugezogene Ausländerinnen und Ausländer, die sich dauerhaft in der \nSchweiz aufhalten, sollen einen chancengerechten Zugang zum gesellschaftlichen, \nkulturellen und wirtschaftlichen Leben erhalten. Die Fachstelle unterstützt sie darin \nmit Informations- und Beratungsangeboten.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIn der Regel nehmen Menschen, die nicht mittels Asylverfahren nach Gossau kommen, \ndie Dienstleistungen der Fachstelle in Anspruch. Markant zugenommen haben Bera-\ntungen – rund 30 % mehr als budgetiert. Im Vordergrund standen migrations- und \narbeitsrechtliche Anliegen sowie Fragen zu Sprachkursen.\nDie Ankunft der vielen Flüchtlinge stellte jedoch alle Verwaltungsebenen vor Heraus-\nforderungen. Die Fachstelle unterstützte punktuell den städtischen Asylbereich bei \nder Bewältigung des gewachsenen Arbeitsvolumens. Einen wichtigen Beitrag bei der \nBetreuung der Geflüchteten lieferte wiederum der Verein Friedegg- Treff, insbesondere \nmit den einfach zugänglichen Deutschkursen.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Informations- und Beratungsangebote für Zugezogene und «Alteingesessene» \nentsprechen dem Bedürfnis der Bevölkerung und zeigen positive Wirkungen. Vermehrt \nwird die Fachstelle die Teilhabe und Mitwirkung Zugezogener am gesellschaftlichen \nLeben unterstützen. Ein zentrales Thema dabei bleibt die Sprachentwicklung von \nKindern aus Familien mit Migrationsgeschichte. Förderangebote sind in Planung, stets \nin Kooperation mit fachlich qualifizierten Stellen und Organisationen. Im Fokus steht \nnach wie vor auch die Vernetzung mit den kommunalen und regionalen Akteuren \nund Angeboten der Integrationsarbeit, interessierten Vereinen, Organisationen und \nUnternehmen.\n\nLeistung Den Bedürfnissen der Zielgruppe angepasste, lokal und regional koordinierte Be-\nratungs-, Informations- und Unterstützungsangebote schaffen wichtige Vorausset-\nzungen für eine gelingende Integration. Ein Ziel der Bestrebungen besteht darin, \ndie Zugezogenen zu aktivem Handeln und zur Mitwirkung in ihrem neuen Lebens-\numfeld zu motivieren. Das beinhaltet die wichtige Arbeitsintegration, den Besuch \neines Deutschkurses, die Benutzung von Freizeitangeboten in der Gemeinde und die \nTeilnahme am gesellschaftlichen Leben (z. B. in einem Verein). \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nKurzberatungen, Beratungs-\ngespräche (inkl. offener \nSprechstunden)\n\nAnzahl Beratungen 78 80 108\n\nZugezogene Ausländer/-innen \naus dem Ausland / Total\n\nTotal Anzahl Personen 187 150 226\n\n… davon Zugezogene mit Aufenthalt B 164 100 198\n\n… davon Zugezogene mit Niederlassung C 1 10 4\n\n… davon Zugezogene mit Kurzaufenthalt L 22 40 24\n\nAbgegebene  \nWillkommensbriefe\n\nAnzahl nicht erhoben 130 160\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 157\n\nJugend Alter Soziales Integration 5025\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Bevölkerung ist über das \nIntegrationsangebot infor-\nmiert und beteiligt sich am \nProzess, unterstützt durch die \nFachstelle \n\nAnzahl der direkt beratenen \nPersonen\n\nk. A. 140 144 erreicht\n\nZugezogene aus dem Ausland \nerhalten hilfreiche und vertief-\nte Informationen zur Schweiz\n\nAnzahl geführter Erst-\ngespräche \n\n34 50 38 erreicht\n\nAnzahl  Teilnehmende  \nan Erstgesprächen\n\nk. A. 75 64 erreicht\n\nVorschulkinder von nicht \nDeutsch sprechenden Eltern \nwerden in ihrer Sprachent-\nwicklung unterstützt\n\nAnzahl Vorschulkinder, \ndie an Angeboten zur \nSprachförderung teil-\nnehmen\n\nk. A. 20\nkeine Angaben \n\nin Planung\nin Planung\n\nDie Gossauer Bevölkerung \nsetzt sich aktiv für eine gute \nNachbarschaft und ein besse-\nres Miteinander ein\n\nAnzahl Personen, die sich \nbei Nachbarschaftsan-\nlässen oder für die Ge-\nmeinschaft engagieren, \nwie z. B. Friedegg-Treff, \nTavola\n\nk. A. 80 100 erreicht\n\nDie Gossauer Bevölkerung \nsteht für eine vielfältige und \ntolerante Gesellschaft ein. Sie \nist über entsprechende Prä-\nventionsangebote informiert \nund beteiligt sich aktiv als \nCitoyenne am gesellschaftli-\nchen Leben. \n\nAnzahl Personen, die \nan entsprechenden \nAktionen, Projekten und \nVeranstaltungen teilneh-\nmen (Elbi-Expo [Stand, \nFührungen, Lesungen])\n\nk. A. 50 300 erreicht\n\nMittelbedarf Im Personalaufwand sind die direkten wie auch die indirekten Personalkosten ver-\nbucht. Bei den Sachkosten finden sich die Kosten von Projekten und Übersetzungs-\ndienstleistungen (Dolmetscher). \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 89’123 86’569 95’917 9’348 11 %\n\nSachkosten 31 10’068 15’900 11’107 –4’793 –30 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 85 2’000 70 –1’930 –97 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 9’567 9’900 5’297 –4’603 –46 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 4’008 4’008 100 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 416 0 608 608 100 %\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 0 4’000 1’125 –2’876 –72 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 1’240 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 13’500 13’750 10’000 –3’750 –27 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 2’700 1’441 584 –857 –59 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 6’189 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 1’296 1’296 100 %\n\nNettoaufwand 105’042 114’778 115’143 365 0 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 158\n\nJugend Alter Soziales Jugendarbeit 5040\nAufgabenumschreibung Die Jugendarbeit begleitet, unterstützt und fördert Jugendliche im Hinblick auf ihre \n\ngesunde Entwicklung und Entfaltung. Sie fördert die Partizipation von Jugendlichen \nim Alltag und bildet ein Kompetenzzentrum für Jugendfragen. Die Jugendarbeit \nführt und begleitet Jugendprojekte, betreut die Skateranlage und fördert die Zu-\nsammenarbeit mit Vereinen. Sie betreibt den Jugendtreff «Kubus» und ist für die \nmobile Jugendarbeit zuständig. Die Jugendarbeiter/-innen kontrollieren im Rahmen \ndes Programms «Weniger isch cool» die Einhaltung der Jugendschutzbestimmungen \nim Bereich der Alkoholprävention. \n\nZielerreichung Leistungsziele teilweise erreicht\n\nWirkungsziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nInsgesamt wurden die Angebote der Jugendarbeit auch im Jahr 2023 von den Kin-\ndern und Jugendlichen zahlreich genutzt. Der Austausch zwischen den Jugendar-\nbeiterinnen und -arbeitern und den Kindern/Jugendlichen findet regelmässig und in \nunterschiedlichen Kontexten statt, zum Beispiel im Jugendtreff, in Projekten und bei \nspeziellen Anlässen. Die Beziehungsarbeit ist Kern der Jugendarbeit und wird aktiv \nangestrebt. Dadurch lassen sich Trends, Fragestellungen und Bedürfnisse der Jugend-\nlichen in Erfahrung bringen. In diesen Gesprächen werden Unternehmungen und \nneue Projekte aufgenommen und bearbeitet. Die Jugendbeiz wird von den Besuchen-\nden besonders geschätzt und ist gut besucht. Einmal im Monat ist «Beizenbetrieb», \nwomit ein Publikum über 16 Jahren angesprochen wird, das im Ausgang gerne in \nGossau bleibt. Die Jugendbeiz hat jeweils bis 1 Uhr geöffnet und wird bisweilen \nvon über 40 Jugendlichen an einem Abend besucht. An den Gesundheitstagen der \nSchule beteiligt sich die Jugendarbeit mit Workshops in den Klassen zu Themen der \nGesundheitsprävention.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Das Jugendzentrum «Kubus» soll ein Begegnungsraum für Entfaltung und Freizeitge-\nstaltung sein. Die Öffnungszeiten sind den Gewohnheiten der Jugendlichen angepasst. \nDie mobile Jugendarbeit ist auf dem ganzen Stadtgebiet präsent. Auf den Rundgängen \nwird der Kontakt zu Jugendlichen und jungen Erwachsenen im öffentlichen Raum \ngesucht, es werden Probleme eruiert, Kurzberatungen geboten und auf die Ange-\nbote der Stadt und der Jugendarbeit hingewiesen. Mit Projekten und Workshops \nwerden die Jugendlichen animiert, aktiv am Geschehen teilzunehmen. Sie werden \nauch motiviert und angeleitet, eigene Projekte zu planen und durchzuführen. Es ist \nfestzustellen, dass weniger Stunden in den direkten Treffbetrieb flossen, die Zeitauf-\nwendungen jedoch bei den Beratungen und der Social-Media-Arbeit stark ansteigen. \nDer Trend war absehbar und daher wurden die Stunden in diesen zwei Bereichen, \ndie ineinandergreifen (Beratungen finden zumindest zu Beginn oft über Social Media \nstatt), im Jahr 2023 das erste Mal speziell erhoben. Die grosse Herausforderung bei der \nBeratungs- und Social-Media-Arbeit liegt darin, die Balance zu finden zwischen reeller \nArbeit – also dem direkten Anlass / der Beratung usw. vor Ort – und dem virtuellen \n«Anlass». Beispielsweise zeigt sich, dass kurze Inputs in der Präventionsarbeit guten \nAnklang über Instagram-Reels finden, während für die Beratungen der direkte Kontakt \nvorzuziehen ist. Die Social-Media-Entwicklungen bleiben in der Jugendarbeit eine \ngrosse Herausforderung. Die Jugendlichen werden auf Möglichkeiten und Gefahren \nhingewiesen und die Mitarbeitenden bilden sich stetig weiter.\n\nLeistung Die Leistungen der Jugendarbeit umfassen die Organisation des Jugendtreffs, die \nmobile Jugendarbeit, die Gewährleistung des Jugendschutzes insbesondere in Bezug \nauf Alkohol, Tabak- und Drogenprävention, die Durchführung von Projekten und Frei-\nzeitangeboten sowie die Bereitstellung eines niederschwelligen Beratungsangebotes.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBetreuungszeit «Kubus» \n( Jugendtreff)\n\nStunden 2’135 1’800 1’763\n\nProjekte offener Raum / \nWorkshops\n\nStunden 480 500 225\n\nMobile Jugendarbeit Stunden 384 700 381\n\nSocial-Media- und Beratungs-\narbeit\n\nStunden noch nicht erfasst noch nicht erfasst 497 / 120\n\nPräventionsprojekt \n«Weniger isch cool»\n\nStunden 123 100 73\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 159\n\nJugend Alter Soziales Jugendarbeit 5040\n\nDie Jugendlichen werden in ihrer Selbst- und Sozialkompetenz gefördert. Besonders \ngeschätzt wird dabei, dass die Angebote keine Mitgliedschaft benötigen und un-\nkompliziert sowie kostenlos besucht werden dürfen. Bei der aktiven Mitarbeit der \nJugendlichen im «Kubus», die sich vor allem an die Älteren richtet, ist die Stundenzahl \nverglichen mit der Rechnung 2022 gesunken und deutlich hinter den budgetierten \nStunden. Die Jugendlichen lassen sich zurzeit weniger in die Mithilfe des Betriebes \neinbinden. Als positiv bewerten lässt sich, dass zwei Projekte mehr angeboten werden \nkonnten, als geplant waren. Die Totalstunden, die für Projekte investiert wurden, \ngingen dennoch zurück und verschoben sich zu den Social-Media-Aktivitäten. \nIm Rahmen der Suchtprävention wird ein besonderes Augenmerk auf die Einhaltung \ndes Jugendschutzes bei der Abgabe von alkoholischen Getränken gelegt. 61 Alko-\nhol- oder Tabaktestkäufe wurden vorgenommen und in 20 % der Fälle (11) wurden \ndie Jugendschutzbestimmungen nicht eingehalten. Letztes Jahr waren es 15 % der \nAnbietenden, welche die Jugendschutzbestimmungen nicht einhielten.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Jugendlichen arbeiten \naktiv im «Kubus» mit\n\nAnzahl Stunden in der \n Betriebsführung\n\n850 1’200 784 teilweise erreicht\n\nDas Angebot im «Kubus»  \nist beliebt\n\nAnzahl Nutzungen 4’500 5’000 4’739 teilweise erreicht\n\nDie Jugendarbeit findet mit \nProjektarbeit statt\n\nAnzahl durchgeführte Projekte 20 15 17 erreicht\n\nDer Jugendschutz wird aktiv \nunterstützt\n\nEinhaltung der Vorschriften \ndurch die Verkaufsstellen  \nvon Alkohol  \n(Erfüllungsgrad in %)\n\n85 90 80\nDie Zielerreichung lässt \nsich nicht beeinflussen\n\nMittelbedarf Die Anschaffungen fielen im Jahr 2023 um einiges tiefer aus als üblich. Es mussten \nkeine grösseren Anschaffungen, wie in anderen Jahren, für die Sicherheitsvorkeh-\nrungen sowie die Licht- und Betriebsanlage getätigt werden. Die Entgelte haben sich \nweitgehend normalisiert, weil es kaum mehr Personalversicherungsleistungen gab. \nBei den Entgelten werden die Einnahmen für Kiosk, Barbetrieb und Projekte verbucht. \nDabei handelt es sich um einen Unkostenbeitrag, der zu keinem Gewinn führt.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 280’709 306’700 292’491 –14’209 –5 %\n\nSachkosten 31 96’816 94’301 84’466 –9’835 –10 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 8’189 8’851 8’612 –240 –3 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 10’989 7’300 1’800 –5’500 –75 %\n\nVer- und Entsorgung 312 2’173 2’800 3’662 862 31 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 10’409 9’550 8’258 –1’292 –14 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 434 2’000 554 –1’446 –72 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 4’222 2’500 619 –1’881 –75 %\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 59’835 60’600 58’848 –1’752 –3 %\n\nSpesenentschädigung 317 566 700 1’864 1’164 166 %\n\nÜbriger Betriebsaufwand 319 0 0 250 250 100 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 4’206 210 200 –10 –5 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 14’788 70’850 16’000 –54’850 –77 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 44’977 6’000 11’513 5’513 92 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 7’431 7’431 100 %\n\nNettoaufwand 351’542 466’061 374’172 –91’889 –20 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 160\n\nJugend Alter Soziales Schulsozialarbeit 5050\nAufgabenumschreibung Die Schulsozialarbeit bietet eine niederschwellige und beziehungsorientierte Anlauf-\n\nstelle im schulischen Alltag. Kinder, Jugendliche und ihre Eltern können unterstützt \nwerden und die soziale Integration von Kindern und Jugendlichen wird verbessert. Die \nSchulsozialarbeit ist schnell erreichbar für Schülerinnen und Schüler, Lehrpersonen, \nEltern sowie Dritte. In diesem Umfeld wird ein Vertrauensverhältnis aufgebaut. Als \nAnlaufstelle für Schülerinnen und Schüler bietet sie kurz-, mittel- oder längerfristige \nBeratung und Begleitung. Bei Schulhausprojekten zu Suchtprävention, Gewaltver-\nhinderung, Kommunikationsförderung und Konfliktbewältigung arbeitet sie mit und \nist im offenen Raum im Schulumfeld präsent. Sie arbeitet mit dem Schulrat, der \nLehrerschaft und den sozialen Beratungsstellen zusammen. Seitens der Schule und \ndes Amtes für Soziales besteht eine partnerschaftliche Zusammenarbeit und eine \ngleichwertige Verantwortung.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie Schulsozialarbeit wurde vermehrt in geplante, teilweise auch kurzfristige Projekte \nmit verschiedenen Schülergruppen und Klassen einbezogen. Diese Projekte zielen mit-\nunter auf Präventionsarbeit ab, wie Verhaltensweisen in Social Media, die Förderung \nsozialer Kompetenzen und einen fairen Umgang miteinander – ganz grundsätzlich \nThemen des Zusammenlebens. Die Nachfrage nach Leistungen der Schulsozialarbeit \nsteigt kontinuierlich. Die Schulsozialarbeit engagiert sich verstärkt bei medienpäda-\ngogischen Projekten und übernimmt regelmässig eine aktive Rolle bei Elternabenden. \nDank der vollständigen Besetzung aller geplanten Stellenprozente ab Januar 2023 \nkonnte die steigende Nachfrage erfolgreich bewältigt werden.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Nebst den Einzelberatungen arbeitet die Schulsozialarbeit regelmässig mit Gruppen \noder Klassen. Die Lebenswelt von Kindern und Jugendlichen ist komplexer, span-\nnungsreicher und konflikthafter geworden. Die tiefgreifenden gesellschaftlichen Ver-\nänderungen (zunehmender Leistungsdruck, ein veränderter Arbeitsmarkt, unsichere \nZukunftsperspektiven für Menschen mit geringen Qualifikationsvoraussetzungen, \nveränderte Familienstrukturen) sowie Kriege in der Ukraine und in Nahost beein-\nflussen das Heranwachsen von Kindern und Jugendlichen. Mit den Folgen dieser \nEntwicklungen sind auf unterschiedliche Weise auch die Verantwortlichen der Volks-\nschule konfrontiert. Vermehrt sieht sich die SSA auch therapeutischen Fragestellungen \ngegenüber. Therapieplätze sind zurzeit knapp und es können längere Wartezeiten \nentstehen. Es wird daher versucht, diese Situationen mit neuen Arbeitsweisen und \nMethoden der SSA zu überbrücken, bis eine therapeutische Massnahme möglich ist. \n\nLeistung Die Schulsozialarbeit unterstützt die Kinder während der obligatorischen Schulzeit. \nSie fördert die sozialen Kompetenzen der Kinder frühzeitig und geht Probleme im \nAnfangsstadium an. Dabei werden auch die Lehrpersonen und die Eltern miteinbe-\nzogen. Das Angebot ist freiwillig und niederschwellig. Die aufgeführten Leistungen \nenthalten den direkten Kontakt mit Schülerinnen und Schülern, Eltern, Lehrpersonen \nund weiteren Beteiligten. Unter Administration für Beratungen, Arbeit in Schulhäusern \nund Projekte werden die Vor- und Nachbearbeitung sowie Recherche- und Berichtar-\nbeit ausgewiesen. Die Anzahl Beratungen wie auch die Stunden dafür sind deutlich \nangestiegen. Der Stundenaufwand für Projekte und schulhausinterne Zusammenarbeit \nist gestiegen, weil die einzelnen Projekte aufwendiger waren.\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBeratungen Stunden 1’266 1’200 1’828\n\nSchulhausinterne \n Zusammenarbeit (Kollegium)\n\nStunden 236 140 323\n\nProjekte / Arbeiten mit \nGruppen\n\nStunden 573 250 787\n\nAdmin. Beratungen, Fallbe-\nsprechungen, klassenübergrei-\nfende Projekte\n\nStunden 1’309 2’200 1’213\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 161\n\nJugend Alter Soziales Schulsozialarbeit 5050\n\nFrühzeitige, adäquate Hilfeleistung bei persönlichen und/oder familiären Schwierigkei-\nten der Schülerinnen und Schüler sowie bei gruppen-, klassen- oder schulhausspezifi-\nschen Problemstellungen. Durch das Angebot der Schulsozialarbeit kann bei sozialen \nProblemstellungen frühzeitig reagiert werden und damit können kostspielige Mass-\nnahmen bestenfalls vermieden werden. Das Schulhausklima soll positiv beeinflusst \nund die jeweilige Schulhauskultur gefördert werden. Die Zahlen zur Zielerreichung \nstellen eine Erwartung dar und können qualitativ nicht gewertet werden. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDas Angebot wird nachgefragt Anzahl Beratungen 267 210 308 nicht auswertbar\n\nDie Schulsozialarbeit fördert \ndie Sozialkompetenz\n\nAnzahl Projekte und  \nKlassenarbeiten\n\n156 180 154 nicht auswertbar\n\nKlasseninterventionen\nAnzahl «akuter»  \nArbeit mit Klassen \n\n22 40 20 nicht auswertbar\n\nPlatzierungen sollen möglichst \nverhindert werden / wenige \nTime-out-Platzierungen\n\nAnzahl Schüler/-innen in \nTime-out-Lösungen\n\n3 3 2 nicht auswertbar\n\nMittelbedarf In der Rechnung der SSA sind die Dienstleistungen für die Volksschule Gossau, die \nSchulgemeinde Andwil-Arnegg und das Gymnasium Friedberg enthalten. Unter Ent-\ngelte werden die Beiträge der externen Schulträger aufgeführt, die höher ausfielen als \nbudgetiert. Dienstleistungen und  Honorare sind Ausgaben für Dritte (z. B. Supervision), \ndie im Jahr 2023 weniger benötigt wurden als budgetiert.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 375’948 426’200 419’386 –6’814 –2 %\n\nSachkosten 31 15’413 17’550 12’917 –4’633 –26 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 1’288 1’500 1’737 237 16 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 10’698 13’000 6’793 –6’207 –48 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 1’536 1’550 1’536 –14 –1 %\n\nSpesenentschädigung 317 1’891 1’500 2’851 1’351 90 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 8’023 96’600 12’100 –84’500 –87 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 46’568 90’000 118’660 28’660 32 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 1’520 1’520 100 %\n\nNettoaufwand 352’816 450’350 324’223 –126’127 –28 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 162\n\nJugend Alter Soziales Ausserfamiliäre Kinderbetreuung 5060\nAufgabenumschreibung Das Angebot für familienergänzende Betreuung wird gewährleistet. Die Rahmen-\n\nbedingungen für die Nutzung und das Angebot der externen Kindertagesbetreuung \nin Gossau werden festgelegt.\n\nZielerreichung Leistungsziele teilweise erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDer gesellschaftliche Wandel und die Veränderungen der Arbeitsmarktstruktur haben \nin den vergangenen Jahren die Nachfrage nach familienergänzender Kinderbetreuung \nlaufend erhöht. Kitas helfen, dem Fachkräftemangel entgegenzuwirken. Mit ihrem \nAngebot leisten sie einen wichtigen Beitrag zum Funktionieren der Wirtschaft, des \nGesundheitswesens, entlasten Familien und leisten einen Beitrag an die gesunde \nEntwicklung des Kindes. Die Kitaplätze in Gossau sind seit Frühling 2023 stark nach-\ngefragt und das Department Jugend Alter Soziales ist um einen Ausbau der Plätze \nbemüht. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Seit Frühling 2023 ist die Nachfrage nach Kitaplätzen sprunghaft angestiegen. Das \nJAS ist in der Planung zum Ausbau der Kitaplätze. Verschiedene Optionen, unter \nanderem mit privaten Anbietern, werden geprüft. Neben der selbst geführten Kita \nder Stadt Gossau kann die Stadt mit der privaten Globikrippe und dem Verein Ta-\ngesfamilien auf zwei starke Partnerinnen setzen, die für die Planung und Umsetzung \nder Kinderbetreuung in Gossau wichtig sind. \n\nLeistung Die Subventionsansprüche der Eltern werden jährlich überprüft und bei Bedarf neu \nfestgelegt. Zudem wird die Überprüfung von Gesuchsstellenden um Aufnahme von \nKindern in Tagesbetreuungen veranlasst und die Eignungsbescheinigung erteilt. Seit \ndem Jahr 2021 wird das Total der betreuten Kinder/Betreuungsverhältnisse (Verträge) \nausgewiesen. Alle Eltern, die aufgrund ihrer finanziellen Situation das Anrecht auf \neinen subventionierten Tarif haben, erhalten einen solchen. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\n«Globi Kinderkrippe» /  \nKita Gossau\n\nAnzahl Plätze 55 57 57\n\nVerein Tagesfamilien Anzahl Plätze 50 50 40\n\nAnzahl Betreuungsverhältnisse \nKita und Tagesfamilien\n\nTotal aller Betreuungsverhält-\nnisse \nKinder \n\n227 220 236\n\nVergünstigte/subventionierte \nTarife\n\nBewilligte Betreuungsverhält-\nnisse/ Kinder\n\n141 130 132\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 163\n\nJugend Alter Soziales Ausserfamiliäre Kinderbetreuung 5060\n\nEs werden Betreuungsplätze mit hoher Betreuungsqualität angeboten. Damit wird \ndie Vereinbarkeit von Familie und Beruf unterstützt. Den Familien steht ein vielfältiges \nund professionelles Betreuungsangebot für ihre Kinder zur Verfügung, womit die At-\ntraktivität der Stadt Gossau für Familien erhöht wird. Beim Angebot der Tagesfamilien \nist ein Rückgang festzustellen. Es ist zunehmend schwierig, Familien zu finden, die \nbereit sind, Tagesplätze in geforderter Qualität anzubieten. Hier wird das Verhältnis \nder maximal möglichen Plätze zu den betreuten Kindern durch die Tagesfamilien \nangegeben. In der Regel betreut eine Familie mehrere Kinder gleichzeitig. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDas Betreuungsangebot Kita \nüberzeugt die Anspruchs-\ngruppen\n\nAuslastung des \n Kita-Angebotes (%)\n\n88 % 90 % 92 % erreicht\n\nDas Betreuungsangebot \nTagesfamilie überzeugt die \nAnspruchsgruppen und ist zur \nNachfrage ausgewogen\n\nAnzahl Plätze im Verhält-\nnis zu betreuten Kindern\n\n50/42 50/45 40/36 teilweise erreicht\n\nMittelbedarf Bei den Personalkosten sind der Personalaufwand für die Kita Gossau und die intern \nverrechneten personellen Aufwände für die Kita verbucht. Die Beiträge an die Kinder-\nkrippe «Globi» und an den Verein Tagesfamilien sind im Transferaufwand verbucht. \nDer Transferaufwand ist bedeutend weniger hoch als budgetiert, weil die Finanzierung \nvon Kinderpflegeplätzen als Kindesschutzmassnahme neu in die Funktion 5080, Ju-\ngendschutz, budgetiert und verbucht wird. Die internen Aufwände setzen sich aus den \nKosten für die Administration der Subventionen, der Kantonsgelder (Rabatt) für alle \nBetreuungsplätze und für die Bewilligungsverfahren der Tagesbetreuungsplätze des \nVereins Tagesfamilie zusammen. In den Entgelten sind die Elternbeiträge enthalten. Ein \nverbesserter Personal- und Betreuungsschlüssel in der stadteigenen Kita führte zum \nerhöhten Personalaufwand. Beim Transferertrag sind die Kantonsgelder verbucht, die \nwiederum über den Transferaufwand direkt den Eltern als Tarifvergünstigung zukom-\nmen. Die Teuerung ist mitverantwortlich für die gestiegenen Sach- und Mietkosten. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 710’210 735’600 761’983 26’383 4 %\n\nSachkosten 31 130’716 139’900 143’974 4’074 3 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 42’358 52’900 46’693 –6’207 –12 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 7’987 3’500 5’196 1’696 48 %\n\nVer- und Entsorgung 312 2’768 3’700 5’195 1’495 40 %\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 3’471 3’800 6’375 2’575 68 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 1’172 1’500 3’583 2’083 139 %\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 69’183 67’500 72’090 4’590 7 %\n\nSpesenentschädigung 317 3’776 7’000 4’843 –2’157 –31 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 594’681 530’760 367’364 –163’396 –31 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 53’032 97’750 72’456 –25’294 –26 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 341’251 350’000 402’911 52’911 15 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 167’778 165’000 155’325 –9’675 –6 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 979’610 989’010 787’542 –201’468 –20 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 164\n\nJugend Alter Soziales Jugendschutz 5080\nAufgabenumschreibung Mit dem Kindes- und Jugendschutz soll das Kindeswohl sichergestellt werden. Das \n\nKindeswohl umfasst alle Voraussetzungen für eine optimale Entwicklung der Persön-\nlichkeit eines Kindes. Wenn das Wohl eines Kindes gefährdet ist, sollen rechtliche Rah-\nmenbedingungen zu Kindesschutzmassnahmen führen. Gemäss kantonalem Gesetz \nüber Inkassohilfe und Vorschüsse für Unterhaltsbeiträge (GIVU) leistet die Gemeinde \nam zivilrechtlichen Wohnsitz des Kindes unentgeltlich Inkassohilfe oder Vorschüsse. \nBei Kindesschutzmassnahmen wie beispielsweise der Unterbringung in Kinder- und \nJugendheimen oder der Anordnung von sozialpädagogischen Familienbegleitungen \nfindet eine enge Zusammenarbeit mit der KESB und dem Sozialberatungszentrum \nstatt. Anträge für die finanzielle Kostenübernahme für Kindesschutzmassnahmen \nwerden geprüft und verfügt. \n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele teilweise erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nIm Jahr 2023 nahm die Anzahl fremdplatzierter Kinder und Jugendlicher leicht ab. \nVermehrt mussten aber Platzierungsmöglichkeiten in Anspruch genommen werden, \ndie von den Kantonen nicht finanziell unterstützt werden, was weniger Transferertrag \nzur Folge hat. Die zunehmenden Familienbegleitungen liessen die Kosten steigen. \nSozialpädagogische Familienbegleitung ist eine Massnahme vor einer Platzierung. \nSie versucht vor Ort in der Familie das Familiensystem zu stärken, das Kindeswohl \nzu verbessern sowie Fremdplatzierungen zu verhindern. Die Alimentenfälle stiegen \nund den Alimentenpflichtigen bereitet es Mühe, ihren finanziellen Verpflichtungen \nnachzukommen. Entsprechend ist auch das Inkasso der offenen Beträge durch das So-\nzialamt oft schwierig und aufwendig, was sich im niederen Entgeltbetrag abzeichnet. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Der Bundesrat hat am 6. Dezember 2020 die Verordnung über die Inkassohilfe bei \nfamilienrechtlichen Unterhaltsansprüchen erlassen und setzte diese per 1. Januar 2022 \nin Kraft. Die Kantone haben ihre Gesetzgebung und Vollzugsverordnungen daraufhin \nangepasst. Mit der Verschärfung der wirtschaftlichen Lage (Inflation) und wenigen \noder gering bezahlten Jobs für schlecht qualifizierte Arbeitnehmende verstärken sich \nauch die sozialen und finanziellen Probleme in den Familien. Das kann zu erhöhtem \nBedarf im Kindesschutz führen. Alimente werden daher oft nicht mehr bezahlt und \nderen Rückzahlungen erfolgen stark verzögert oder fallen aus.\n\nLeistung Eltern sind für die Entwicklung und den Schutz ihrer Kinder verantwortlich. Sind sie \nnicht in der Lage, diese Verantwortung zu übernehmen, unterstützt sie das Amt für \nSoziales. Massnahmen sind die Bewilligung und Ausrichtung von Unterhaltsbeiträgen \nund deren Rückforderung, die Bewilligung und Auszahlung von zweckgebundenen \nLeistungen für fremdplatzierte Kinder sowie die laufende Kontrolle und Sicherstellung \nder Rückforderung von Drittleistungen. Das Amt für Soziales koordiniert und unter-\nstützt Angebote und Dienstleistungen zur Elternbildung in Gossau und Umgebung. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBetreute Alimentendossiers Anzahl 55 60 63\n\nBetreute Personen Anzahl 133 130 109\n\nFremdplatzierte Kinder Anzahl 11 10 9\n\nElternbildungskalender Anzahl verteilte Kalender 7’050 8000* 7’024\n\n* Durchführung Elbi-Expo \n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 165\n\nJugend Alter Soziales Jugendschutz 5080\n\nPrüfung und Auszahlung von subsidiären Unterhaltszahlungen an Alleinerziehende \noder Jugendliche, die sich in der Erstausbildung befinden. Koordination der Weiter-\nbildungsangebote, Kurse und Dienstleistungen im Bereich Elternbildung, die wegen \nder Coronakrise tief waren. Durch konsequente Inkassoverfahren wird eine Rücker-\nstattungsquote erreicht, die als genügend bis gut einzuschätzen ist. Mit einem inter-\nessanten Weiterbildungsangebot und entsprechender Koordination werden möglichst \nviele Eltern unabhängig von Status und Herkunft erreicht. Elternkompetenzen werden \ndadurch gestärkt und erhöht. Die Eltern konnten ebenfalls über digitale Kanäle an-\ngesprochen werden, beispielsweise mittels Parentu-App.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDurch ein effizientes \nInkasso verfahren werden die \nAlimenten ausstände gesichert\n\nRückerstattungsquote (%) 40 50 43 teilweise erreicht\n\nEs werden elternadäquate \n Angebote zur Verfügung \ngestellt\n\nAngebotene Kurse pro \nJahr\n\n90 40 77 erreicht\n\nEltern werden in ihren \n Erziehungskompetenzen \ngestärkt\n\nAnzahl Kursteilneh-\nmende \n\n1’985 3000* 2’417 teilweise erreicht\n\n* Durchführung Elbi-Expo \n\nMittelbedarf Im Transferaufwand sind die Kosten für die Unterbringung von Kindern und Jugend-\nlichen in Heimen und die Bevorschussungen von Alimenten enthalten, die im Jahr \n2023 stiegen. Es mussten vermehrt Kinder in professionell geführten Pflegefamilien \nuntergebracht werden (insgesamt ist aber ein Kind weniger platziert worden als \n2022), die kostenintensiver als Heime sind. Für die Pflegeplätze gibt es ausserdem \nkeine Rückerstattungen des Kantons, was weniger Transferertrag als budgetiert zur \nFolge hatte. Bei den Entgelten gab es deutlich weniger Alimentenrückzahlungen als \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 31’754 34’925 38’425 3’500 10 %\n\nSachkosten 31 6’088 5’000 3’780 –1’220 –24 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 0 0 0 0 –\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 6’088 5’000 3’780 –1’220 –24 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 817’017 922’200 1’325’438 403’238 44 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 3’850 14’509 10’659 277 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 213’631 200’000 147’164 –52’836 –26 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 265’066 163’000 94’372 –68’628 –42 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 376’162 602’975 1’140’616 537’641 89 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 166\n\nJugend Alter Soziales Gesundheit 5090\nAufgabenumschreibung Die Stadt Gossau übernimmt einen Teil der Kosten der Dienstleistungen von Pro \n\nSenectute im Bereich «Hilfe zu Hause». Zudem ist die Stadt im Rahmen der Pflege-\nfinanzierung für die Restfinanzierung der ambulanten Pflegekosten (Spitex) sowie \nfür die stationären Pflegekosten (Pflegeheime) zuständig. Weiter wird der Verein \nMütter- und Väterberatung (Beratung für Eltern mit Kindern bis vier Jahre) unterstützt.\n\nZielerreichung Leistungsziele teilweise erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nDie stationären wie auch die ambulanten Pflegekosten sind angestiegen. Bei der Spitex \nGossau erfolgte ein Wechsel in der Geschäftsführung und aufgrund des Fachkräf-\ntemangels sowie Mutterschaft und Krankheiten waren die personellen Ressourcen \nbegrenzt. \n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die demografische Entwicklung zeigt eine zunehmende Anzahl älterer Menschen. \nDer Bedarf an ambulanten und stationären Pflegeleistungen wird deshalb in den \nnächsten Jahren weiter stark ansteigen und zu höheren Kosten für die Pflegefi-\nnanzierung führen. Altersunabhängig ist auch eine zunehmende Nachfrage nach \npsychiatrisch-ambulanten Dienstleistungen festzustellen. Eine positive Entwicklung \nzeigt sich in der zunehmenden Anzahl der Rentner, die sich gesund fühlen und für \ndie Gesellschaft eine Ressource darstellen. Ihr Know-how und ihre ehrenamtliche \nUnterstützungsbereitschaft sollen genutzt werden, zum Beispiel bei der Begleitung \nvon Menschen im höheren Alter, die leichte Beeinträchtigungen haben, in Coachings \nvon Menschen mit Migrationshintergrund in einer Ausbildung usw. Zudem birgt \ndas Projekt Zeitvorsorge Chancen für eine neue Betreuungsform. Die Idee ist, dass \nMenschen ab fünfzig betagten Personen Zeit «schenken». Dies kann geschehen, \nindem sie für diese Personen Arbeiten und Dienstleitungen erledigen oder Freizeit \nmit ihnen verbringen. Die geleisteten Stunden werden einem persönlichen Zeitkonto \ngutgeschrieben. Wenn die betreuende Person später selber Unterstützungsleistungen \nbenötigt, kann sie ihr Zeitguthaben einlösen.\n\nLeistung Die Spitex Gossau stellt im Rahmen der Leistungsvereinbarung sicher, dass sie den \nstädtischen Versorgungs- und Aufnahmeauftrag erfüllen kann. Aufgrund zu knapper \npersoneller Ressourcen konnten nicht alle Patientinnen und Patienten aufgenommen \nwerden und private Spitex-Anbietende mussten einspringen. Die Leistungen der Müt-\nter- und Väterberatung nahmen insgesamt zu, obwohl die Anzahl Sprechstunden \nleicht zurückging. Der Zuwachs entstand durch die Angebote «Chrabbelgruppe» \nund «Hausbesuche». Die Zahlen zur Zielerreichung stellen eine Erwartung dar und \nkönnen qualitativ nicht gewertet werden. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nMütter- und Väterberatung Anzahl Dienstleistungen Total 890 1’200 1’210 nicht auswertbar\n\n«Pflege zu Hause» – Spitex \nGossau\n\nLeistungsstunden 16'500 16’000 14'200 nicht auswertbar\n\n«Hilfe zu Hause» –  \nPro Senectute \n\nLeistungsstunden 13'300 14’000 12'800 nicht auswertbar\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 167\n\nJugend Alter Soziales Gesundheit 5090\n\nEltern von Kleinkindern werden durch ein professionelles Beratungsangebot der Müt-\nter- und Väterberatung unterstützt und in ihren Kompetenzen gestärkt. Eine qualitativ \nhochstehende medizinische Grundversorgung, Unterstützung und die Betreuung \npflegebedürftiger Menschen sowie die Beratung der Angehörigen sind gewährleistet. \nWo die Leistungen nicht durch die Spitex Gossau erbracht werden konnten, erfolgte \neine Weiterweisung an private Spitex-Organisationen. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nMütter- und Väterberatung – \nEltern von Kleinkindern nutzen \ndas Beratungsangebot und \nwerden in ihren  Kompetenzen \ngestärkt\n\nAnzahl Sprechstunden  \n(angemeldet und \n unangemeldet) und  \nTel.-/ \nE-Mail-Beratungen\n\n453/236 500 407/228 nicht auswertbar\n\nSpitex Gossau –   Betreuung \nvon pflegebedürftigen \n Personen; frühzeitige \n Heimeintritte können \nv erhindert werden\n\nAnzahl Pflegekunden 267 280 246 nicht auswertbar\n\nPro Senectute – Betreuung von \nunterstützungsbe dürftigen \nPersonen im Haushalt\n\nAnzahl Kunden im Bereich \nHaushilfe\n\n258 270 255 nicht auswertbar\n\nMittelbedarf Die Hauptaufwendung betrifft die stationäre Pflegefinanzierung, die rund CHF 4,3 Mio. \nbeträgt. Weitere Aufwendungen betreffen Beiträge an die Spitex Gossau, die Pro \nSenectute und an private Unternehmungen der ambulanten Pflege, die sich auf \nCHF 1,4 Mio. belaufen. Rund 0,1 Mio. wurden für die Mütter- und Väterberatung \naufgewendet. Unter Personalkosten (30) sowie Dienstleistungen und  Honorare (313) \nsind in erster Linie die Lohnkosten der «Fachperson Alter und Gesundheit» sowie \nProjektunterstützung und Material wie Werbekosten und Ähnliches verbucht. \n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 24’480 26’710 29’452 2’742 10 %\n\nSachkosten 31 31’878 56’500 54’751 –1’749 –3 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 4’601 15’000 9’665 –5’336 –36 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 27’277 41’500 45’086 3’586 9 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 0 0 0 0 –\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 4’843’678 4’940’500 5’792’707 852’207 17 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 0 0 14’606 14’606 100 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 546 50’000 9’755 –40’245 –80 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 15’968 15’968 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 4’899’490 4’973’710 5’865’793 892’083 18 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 168\n\nJugend Alter Soziales Alter 5100\nAufgabenumschreibung Die Stadt Gossau trifft Massnahmen zur Sicherstellung und Verbesserung der Lebens-\n\nqualität der älteren Bewohnerinnen und Bewohner. Die politischen Gemeinden sind \nzudem gemäss Sozialhilfegesetz verpflichtet, genügend Pflegeplätze für die Bevölke-\nrung zur Verfügung zu stellen. Die Betreuung und Pflege von älteren betreuungs- und \npflegebedürftigen Bewohnerinnen und Bewohnern übernimmt für die Stadt Gossau \nseit dem Jahr 2014 die Sana Fürstenland AG. Die Stadt Gossau hält 80 % der Aktien \nund dem Stadtrat obliegt die Aufsicht über diese gemeinnützige Aktiengesellschaft. \nZudem bestehen weitere stationäre Betreuungs- und Pflegeangebote durch private \nInstitutionen. \n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Investitionsrechnung keine Investitionen\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse, \n Abweichungsanalyse\n\nGestützt auf die in der Altersstrategie 2022 – 2035 definierten Massnahmen erfolgten \nerste Umsetzungsschritte. So organisierte die Fachstelle Alter und Gesundheit unter \nMitwirkung der IG Alter den ersten Jahresanlass «Älterwerden in Gossau» zum Thema \n«Hilfe annehmen». Im Weiteren fand für die Akteure im Altersbereich das dritte Netz-\nwerktreffen statt, an dem neu auch Vertreter der IG Alter teilnahmen. Zur Umsetzung \neines Zeitgutschriftensystems der Stiftung Zeitvorsorge St. Gallen verabschiedete der \nStadtrat im Juni 2023 den Bericht und Antrag an das Parlament. Die vorberatende \nKommission unterstützte den Antrag einstimmig und das Parlament genehmigte \nim November 2023 den Rahmenkredit von CHF 245’000 für die Jahre 2024 – 2028. \n\n Fazit, Ausblick, Massnahmen Die Zahl der über 65-jährigen Menschen wird in den kommenden Jahren kontinu-\nierlich wachsen. Die Kosten der stationären Pflegefinanzierung werden daher weiter \nansteigen und einen wesentlichen Teil der gesamten Sozialkosten ausmachen. Mit \ndem Provisorium an der Schwalbenstrasse verfügt die Sana Fürstenland über eine \ngute Übergangslösung bis zum Bau des neuen Alterszentrums. \n\nLeistung Öffentliche und private Einrichtungen, die über eine Leistungsvereinbarung mit \neiner Gemeinde verfügen, unterstehen der kommunalen Aufsicht. Als öffentliche \nEinrichtungen gelten Institutionen, die durch eine oder durch mehrere Gemeinden \nbetrieben werden. Aufgabe der Verantwortlichen der verschiedenen Aufsichtsebe-\nnen ist es, sich für die Sicherheit und Pflegequalität in der Einrichtung einzusetzen, \nallfällige Mängel zu erkennen und, wenn nötig, unverzüglich zu handeln. Neu übt \ndie Fachstelle Alter und Gesundheit in Zusammenarbeit mit dem Amt für Soziales \nauch bei der Spitex Gossau die externe Aufsicht aus. Für diesen Aufsichtsprozess und \ndie Qualitätssicherung sind die gesetzlichen Vorgaben sowie die vom Verband Spitex \nSchweiz definierten Qualitätskriterien massgebend. \n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nAufsicht; stationär und \nambulant\n\nStunden 20 30 44\n\nAusreichend Pflegeplätze\nAnzahl Plätze in Gossauer \nPflegeinstitutionen\n\n290 290 290\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 169\n\nJugend Alter Soziales Alter 5100\n\nStaatliche Aufsicht ist insbesondere dort notwendig, wo betagte Menschen auf ins-\ntitutionelle Betreuung und Pflege angewiesen sind und dadurch Abhängigkeitsver-\nhältnisse entstehen. Um das Wohl und den Schutz der Betagten zu gewährleisten, ist \nein Zusammenwirken der verschiedenen Beteiligten notwendig. In der Stadt Gossau \ngelingt diese Zusammenarbeit dank der Fachstelle Alter und Gesundheit und deren \nVernetzung mit diversen Akteuren in der Alters- und Gesundheitsarbeit. \n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\nDie Pflege- und Betreuungs-\nqualität der Pflegeeinrich-\ntungen ist sichergestellt\n\nAnzahl Aufsichtskontrollen 2 2 2 erreicht\n\nMassnahmen zur Ge-\nwährleistung und stetigen \nVerbesserung der Qualität der \nambulanten Pflege werden \numgesetzt \n\nAnzahl Aufsichtskont-\nrollen\n\nnoch nicht \nerhoben\n\nnoch nicht \n budgetiert\n\n1 erreicht\n\nMittelbedarf Die Personalkosten sind auf die Lohnkosten für die «Fachperson Alter und Gesund-\nheit» und auf interne Verrechnungen zurückzuführen. Unter Transferaufwand sind \nKosten für die Pro Senectute aufgeführt. Der Personalaufwand fiel geringer aus, weil \ndie Fachperson für Alter und Gesundheit ebenfalls bei Krankenkassenangelegenheiten \nder Finanz- und Sachhilfe (Aufgabe 5010) mitarbeitete. Die Abschreibung betrifft die \nFinanzierung der Sana Fürstenland AG. Beim Transferertrag wurden Rückvergütungen \nder SVA budgetiert, auf die schliesslich kein Anspruch bestand.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 53’853 100’419 76’186 –24’233 –24 %\n\nSachkosten 31 44’734 10’200 7’821 –2’379 –23 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 250 200 47 –153 –77 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 0 0 0 –\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 44’261 10’000 7’709 –2’292 –23 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 0 0 0 –\n\nSpesenentschädigung 317 223 0 66 66 100 %\n\nAbschreibungen 33 428’571 428’570 428’571 1 0 %\n\nFinanzaufwand 34 10’686 10’500 18’021 7’521 72 %\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 69’290 91’500 55’781 –35’719 –39 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 3’850 3’850 6’383 2’533 66 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 527 0 1’828 1’828 100 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 0 0 –\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 20’000 0 –20’000 –100 %\n\nBezug aus Reserven 48 0 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 7’359 0 0 0 –\n\nNettoaufwand 603’098 625’039 590’935 –34’104 –5 %\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 170\n\nJugend Alter Soziales Sport Kultur Freizeit (Freiw.arbeit) 2110\nAufgabenumschreibung Die Fachstelle Sport Kultur Freizeit ist die zentrale Anlaufstelle für rund 150 Vereine \n\nund Organisationen in Gossau und Arnegg, welche verschiedenste Arten von Frei-\nwilligenarbeit leisten. Die Fachstelle koordiniert und vernetzt verwaltungsinterne und \n-externe Akteure in Sport und Kultur, schafft gute Rahmenbedingungen und fördert \nBewegung, Sport und Kultur für die Bevölkerung. Die Fachstelle arbeitet eng mit den \nInteressengemeinschaften (IG) Kultur Sport und Alter zusammen.\n\nZielerreichung Leistungsziele erreicht\n\nWirkungsziele erreicht\n\nFinanzielle Kennzahlen; Laufende Rechnung erreicht\n\nEntwicklung, wichtige Ereignisse,  Abweichungsanalyse\nDie Freiwilligkeit ist nach wie vor ein weites und heterogenes Feld. Eines ist geblieben: \nDie Freiwilligenarbeit ist für die Gesellschaft sowie für die Stadt Gossau von grosser \nBedeutung und unbezahlbarem Wert.\nDie grösste Herausforderung in Gossau ist und bleiben die fehlenden, veralteten \nund teils unzeitgemässen Infrastrukturen für Kultur und Sport. Diese schränken die \nNutzergruppen stark ein und lassen kaum Entwicklungen zu. \nEin Lichtblick ist das Sportweltmodul 1 im Buechenwald, das im Herbst mit den Bau-\narbeiten begonnen hat. Dies ist ein wichtiger Meilenstein im dreistufigen Gesamtplan. \nErst wenn alle drei Module gebaut sind, werden effektive Verbesserungen erzielt. Bis \ndahin sind in den Bauphasen teils grössere Einschränkungen unvermeidbar.\nDie Mitarbeit im OK «Donnschtig-Jass», der Organisation des Gemeinde-Duells \n(1. Rang CH), und weitere tolle Events haben das füllige, aber erfolgreiche Jahr ab-\ngerundet.\n\nFazit, Ausblick, Massnahmen Die Organisation der «Übergangslösung» während der Bauzeit von Modul 1 Buechen-\nwald fordert Vereine und Fachstellen gleichermassen. Für 32 Fussballmannschaften, \nLeichtathletik und Schulen mussten Lösungen für Trainings, Spiele und Wettkämpfe \ngefunden werden. Dank der guten Zusammenarbeit mit allen Beteiligten und dem \nGoodwill der umliegenden Gemeinden konnten die Löcher grösstenteils gestopft \nwerden.\nDie Planung und Mitwirkung von «Bewegung Begegnung Spiel» der Durchwegungen \nim Buechenwald ist ebenfalls auf gutem Weg wie auch die Detailabsprachen in der \nAusführungsplanung von Modul 1.\n\nDie Hauptaufgaben der Fachstelle Sport Kultur Freizeit sind:\n– Zentrale Anlaufstelle für alle Nutzergruppen von Sport und Kultur\n– Koordination unter den Vereinen (Sport Kultur Alter), Privaten, Schulen\n–  Mitarbeit in verschiedensten Projekten als Nutzervertretung innerhalb der Stadt-\n\nverwaltung\n– Koordination, Mitwirkung oder Durchführung von Events\n– Finanzielle Unterstützung für Vereine mit Jugendmitgliedern\n–  Ausrichtung der Event- und projektbezogenen finanziellen Unterstützungen \n– Initialisierung und Koordination von Sponsoring- oder Swisslos-Gesuchen\n\nLeistungsumfang Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023\n\nBeiträge an Vereine CHF 123’555 140’000 159’618\n\n\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 171\n\nJugend Alter Soziales Sport Kultur Freizeit (Freiw.arbeit) 2110\nZiele Sport und Kultur sind feste und wichtige Bestandteile unserer Gesellschaft. Sie sollen \n\nFreude, Entspannung und Geselligkeit vermitteln. Erzieherische, soziale, integrative, \npolitische und wirtschaftliche Aspekte von Sport und Kultur sowie der wichtige Einfluss \nauf Freizeitgestaltung und Volksgesundheit verleihen dem Sport und der Kultur auch \ngesellschaftspolitische Bedeutung. Die Förderung derselben ist somit eine Aufgabe \nvon öffentlichem Interesse.\n\nZiele Indikatoren R 2022 B 2023 R 2023 Zielerreichung\n\n Mitarbeit in Projekten Anzahl Stunden 705 700 780 erreicht\n\nInitialisierte Anlässe Anzahl 4 3 3 erreicht\n\n«Gossau Verein-t»\nAnzahl Sportvereine mit \nZertifikat\n\n13 13 13 erreicht\n\nMittelbedarf Die Aktivitäten liegen im Rahmen der letzten Jahre. Der Aufwand konnte durch \nverschiedene Massnahmen um 13 % reduziert werden. Dazu beigetragen haben \nvor allem die Einsparungen bei Events, leicht tiefere Jugendmitgliederzahlen und \nvor allem die Mitarbeit der Fachstelle in übergreifenden Projekten, welche den Sport \nentlastet hat.\n\nErfolgsrechnung Einheit R 2022 B 2023 R 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nPersonalkosten 30 99’285 111’200 119’833 8’633 8 %\n\nSachkosten 31 3’423 29’050 24’224 –4’826 –17 %\n\nMaterial- und Warenaufwand 310 365 3’100 249 –2’851 –92 %\n\nNicht aktivierbare Anlagen 311 0 1’000 0 –1’000 –100 %\n\nVer- und Entsorgung 312 0 0 0 0 –\n\nDienstleistungen und \n Honorare\n\n313 1’807 22’350 19’385 –2’965 –13 %\n\nBaulicher und betrieblicher \nUnterhalt\n\n314 0 0 0 0 –\n\nUnterhalt Mobilien, Software 315 0 0 0 0 –\n\nMieten, Leasing, Pacht 316 0 400 0 –400 –100 %\n\nSpesenentschädigung 317 1’251 2’200 4’590 2’390 109 %\n\nAbschreibungen 33 0 0 0 0 –\n\nFinanzaufwand 34 0 0 0 0 –\n\nEinlagen in Spezial-\nfinanzierungen\n\n35 0 0 0 0 –\n\nTransferaufwand 36 135’917 198’690 167’410 –31’280 –16 %\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 39 18’958 22’900 23’913 1’013 4 %\n\nFiskalertrag 40 0 0 0 0 –\n\nEntgelte 42 750 0 1’168 0 100 %\n\nVerschiedene Erträge 43 0 0 2’353 0 100 %\n\nFinanzertrag 44 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Spezial-\nfinanzierungen\n\n45 0 0 0 0 –\n\nTransferertrag 46 0 0 0 0 –\n\nBezug aus Reserven 48 1’498 0 0 0 –\n\nIntern verr. Verwaltungskosten 49 0 0 17’489 0 100 %\n\nNettoaufwand 255’336 361’840 314’370 –47’470 –13 %\n\n\n\n\n\n \n\nGeschäftsbericht 2023\n\nAnhänge\n\n– Geldflussrechnung\n\n– Investitionsrechnung \n\n– Erfolgsrechnung \n\n– Bilanz \n\nStadthaushalt\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 173 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 173\n\n\n\n Bezeichnung\n\n  Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nStadt Gossau 20'747'000 14'281'712 2'262'283 6'465'288 2'262'283 -31.16\nNettoergebnis 20'747'000 12'019'429 8'727'571 -42.07\n\n0 Allgemeine Verwaltung 230'000 23'006 206'994 -90.00\nNettoergebnis 230'000 23'006 206'994 -90.00\n\n22 Allgemeine Dienste, übrige 50'000 50'000 -100.00\n\n220 Stadtkanzlei 50'000 50'000 -100.00\n\n2200 Stadtkanzlei 50'000 50'000 -100.00\n\n505100001 Archiv Re-Organisation 50'000 50'000 -100.00\n\n29 Verwaltungsliegenschaften 180'000 23'006 156'994 -87.22\n\n290 Verwaltungsliegenschaften 180'000 23'006 156'994 -87.22\n\n2900 Rathaus 180'000 23'006 156'994 -87.22\n\n505040001 Rathaus, Neubau 80'000 80'000 -100.00\n505040003 Familienzentrum, Neubau 100'000 23'006 76'994 -76.99\n\n2 Bildung 3'757'000 3'542'859 51'915 214'141 51'915 -5.70\nNettoergebnis 3'757'000 3'490'944 266'056 -7.08\n\n21 Obligatorische Schule 3'757'000 3'542'859 51'915 214'141 51'915 -5.70\nNettoergebnis 3'757'000 3'490'944 266'056 -7.08\n\n213 Oberstufe 141'783 -141'783\n\n2130 Oberstufe 141'783 -141'783\n\n21300 Oberstufe 141'783 -141'783\n\n505060200 Mobilien Schule 141'783 -141'783\n\n217 Schulliegenschaften 2'540'000 2'611'233 51'915 -71'233 51'915 2.80\n\n2170 Schulliegenschaften 2'345'000 2'611'233 51'915 -71'233 51'915 2.80\n\n21700 Schulliegenschaften 2'540'000 2'567'318 8'000 -27'318 8'000 1.08\n\n505041001 KG Haldenbüel; Neubau 1'540'000 1'729'306 -189'306 12.29\n505041004 SH Notker, Erneuerung 240'000 436'453 -196'453 81.86\n505041006 Lindenberg/Notker, Wärmeverbund 40'000 35'256 4'744 -11.86\n505041008 SH Hirschberg, Erneuerung 9'453 8'000 -9'453 8'000\n505041010 SH Hirschberg Asbestsanierung 320'000 216'731 43'915 103'269 43'915 -32.27\n505041011 SH Othmar/Haldenbüel, Pausenplatz 100'000 94'412 5'588 -5.59\n505041012 SH Haldenbüel Wärmeverbund 105'000 89'622 15'378 -14.65\n\n219 Obligatorische Schule, übrige 1'217'000 789'843 427'157 -35.10\n\n2191 Informatik Schule 1'217'000 789'843 427'157 -35.10\n\n21910 Schulinformatik 1'217'000 789'843 427'157 -35.10\n\n505070201 PC-Geräte Schule 455000 345'581 109'419 -24.05\n505070202 Interaktive Wandtafeln SH Othmar 230000 179'339 50'661 -22.03\n505070203 Interaktive Wandtafeln SH Hirschberg 190000 1'086 188'914 -99.43\n505070207 1-zu-1-Tablet Schüler 5. Klasse 150000 263'837 -113'837 75.89\n505070208 1-zu-2-Tablet Primarschüler 1./2. Klasse 192'000 192'000 -100.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 9'690'000 2'602'241 7'087'759 -73.15\nNettoergebnis 9'690'000 2'602'241 7'087'759 -73.15\n\n32 Kultur, übrige 2'479 -2'479\nNettoergebnis 2'479 -2'479\n\n329 Kultur, übrige 2'479 -2'479\n\n3290 Kulturförderung 2'479 -2'479\n\n32900 Kulturförderung 2'479 -2'479\n\n505300100 Haus der Kultur; Beitrag 2'479 -2'479\n\n34 Sport und Freizeit 9'690'000 2'599'762 7'090'238 -73.17\nNettoergebnis 9'690'000 2'599'762 7'090'238 -73.17\n\n341 Sport 9'690'000 2'599'762 7'090'238 -73.17\n\n3411 Sportanlagen 9'690'000 2'599'762 7'090'238 -73.17\n\n34110 Sportanlagen 9'690'000 2'599'762 7'090'238 -73.17\n\nBudget 2023 Rechnung 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 174 \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 174\n\n\n\n Bezeichnung\n\n  Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nBudget 2023 Rechnung 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\n505300001 Sportwelt Modul 1 9'360'000 2'445'483 6'914'517 -73.87\n505300002 Sportwelt Modul 2 200'000 38'246 161'754 -80.88\n505300050 Sporthalle Buechenwald – Beleuchtung 130'000 116'033 13'967 -10.74\n\n6 Verkehr 3'775'000 2'960'819 814'181 -21.57\nNettoergebnis 3'775'000 2'960'819 814'181 -21.57\n\n61 Strassenverkehr 3'625'000 2'899'451 725'549 -20.02\nNettoergebnis 3'625'000 2'899'451 725'549 -20.02\n\n613 Kantonsstrassen, übrige 380'000 161'440 218'560 -57.52\n\n6130 Staatsstrassenbeiträge 380'000 161'440 218'560 -57.52\n\n61300 Staatsstrassenbeiträge 380'000 161'440 218'560 -57.52\n\n505010004 St. Gallerstrasse; Fussgängerstreifen Migros 125'000 -125'000\n\n505010005\n\nSt. Gallerstrasse; Fussgängerstreifen \nMooswies 24'592 -24'592\n\n505010008\n\nSommerau; Beitrag an Querung \nLangsamverkehr 200'000 200'000 -100.00\n\n505010010 Fussgängerstreifen Staatsstrasse 180'000 180'000 -100.00\n505010012 St. Gallerstrasse; Fussgängerstreifen Egli 11'848 -11'848\n\n615 Gemeindestrassen 3'025'000 2'515'544 509'456 -16.84\n\n6150 Gemeindestrassen 3'025'000 2'515'544 509'456 -16.84\n\n61500 Gemeindestrassen 2'775'000 2'291'071 483'929 -17.44\n\n505011003 Erlenstrasse (G2) Ausbau/Sanierung 50'000 466 49'534 -99.07\n505011004 Sommerau; Erschliessung 10'549 -10'549\n\n505011006\n\nAgglo; Niederbürerstrasse, Rad- und \nGehweg 50'000 310 49'690 -99.38\n\n505011007 Alte Herisauerstrasse; Sportwelt 220'000 70'951 149'049 -67.75\n\n505011009\n\nFriedbergstrasse; anschliessend nach \nKanalisation 20'000 11'027 8'973 -44.87\n\n505011010\n\nHirschenstrasse; St.Gallerstrasse bis \nDorfbach 600'000 654'539 -54'539 9.09\n\n505011015\n\nIndustriestrasse (G2); Gesamterneuerung, \n1. Etappe 700'000 1'268'289 -568'289 81.18\n\n505011018 Weideggstrasse (G1); Pförtner 400'000 6'567 393'433 -98.36\n505011024 Fenn–Geissberg; Neubau, 3. Etappe 95'000 95'000 -100.00\n505011033 Gesamtverkehrskonzept 80'000 110'238 -30'238 37.80\n505011036 Sommersbüelstrasse 100'000 70'238 29'762 -29.76\n\n505011038 Velostrasse Haldenstrasse–Lerchenstrasse 210'000 11'224 198'776 -94.66\n\n505011039 Bahnhofstrasse gestalterische Massnahmen 200'000 76'673 123'327 -61.66\n\n505011041\n\nTellstrasse, Kreuzung \nHaldenstrasse–Höhenweg 50'000 50'000 -100.00\n\n61503 Öffentliche Beleuchtung 250'000 224'473 25'527 -10.21\n\n505013001 Beleuchtung Neubauprojekte 250'000 224'473 25'527 -10.21\n\n619 Werkhof, übrige 220'000 222'467 -2'467 1.12\n\n6190 Werkhof, Fahrzeuge 220'000 222'467 -2'467 1.12\n\n61900 Werkhof, Fahrzeuge 220'000 222'467 -2'467 1.12\n\n505065001 Unterhaltsdienst; Fahrzeug mit Ausrüstung 220'000 222'467 -2'467 1.12\n\n62 Öffentlicher Verkehr 150'000 61'368 88'632 -59.09\nNettoergebnis 150'000 61'368 88'632 -59.09\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 150'000 61'368 88'632 -59.09\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 150'000 61'368 88'632 -59.09\n\n62200 Regional- und Agglomerationsverkehr 150'000 61'368 88'632 -59.09\n\n505014001 Bushof Gestaltung 11'082 -11'082\n505014002 Buskanten behindertengerecht 100'000 21'706 78'294 -78.29\n505014003 Veloabstellanlage 50'000 28'580 21'420 -42.84\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 3'295'000 5'152'787 2'210'368 -1'857'787 2'210'368 56.38\nNettoergebnis 3'295'000 2'942'419 352'581 -10.70\n\n72 Abwasserbeseitigung 1'215'000 1'068'401 1'172'910 146'599 1'172'910 -12.07\nNettoergebnis 1'215'000 104'509 -104'509 1'215'000 -100.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 1'215'000 1'068'401 1'172'910 146'599 1'172'910 -12.07\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 174\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 175 \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 175\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 174\n\n\n\n Bezeichnung\n\n  Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nBudget 2023 Rechnung 2023 Abweichung Abweichung in %\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\n7200 Abwasserbeseitigung 1'215'000 1'068'401 1'172'910 146'599 1'172'910 -12.07\n\n72000 Abwasserreinigungsanlagen 400'000 379'500 20'500 -5.13\n\n505030001 ARA Au-St.Gallen; Mikroverunreinigung 300'000 300'000\n505030002 ARA Niederbüren 100'000 79'500 20'500 -20.50\n\n72001 Kanalisationen 815'000 688'901 1'172'910 126'099 1'172'910 -15.47\n\n505031007 Kanal Fenn–Geissberg; 3. Etappe 215'000 215'000 -100.00\n505031009 Kanal Grundwasserspiegel; Massnahmen 500'000 481'336 18'664 -3.73\n505031013 Kanal Arneggerbach; Kanalumlegung 29'166 -29'166\n505031019 Kanal Sommerau; Neuerschliessung 9'319 -9'319\n505031022 Kanal Hirschenstrasse 124'715 -124'715\n505031024 Kanal Nutzenbuech–Brüewil 4'753 -4'753\n\n505031027\n\nAlpsteinring Kanalvergrösserung \nWeideggstrasse 100'000 100'000 -100.00\n\n505031028 Kanal Bahnhofstrasse 12'999 -12'999\n505031029 Grundwasserregulierung Bahnhofstrasse 26'613 -26'613\n505031026 Abwasserkanäle Anschlussbeiträge 1'172'910 1'172'910\n\n74 Verbauungen 1'040'000 3'774'340 1'037'458 -2'734'340 1'037'458 262.92\nNettoergebnis 1'040'000 2'736'882 -1'696'882 163.16\n\n741 Gewässerverbauungen 1'040'000 3'774'340 1'037'458 -2'734'340 1'037'458 262.92\n\n7410 Gewässerverbauungen 1'040'000 3'774'340 1'037'458 -2'734'340 1'037'458 262.92\n\n74100 Gewässerverbauungen 1'040'000 3'774'340 1'037'458 -2'734'340 1'037'458 262.92\n\n505020001 Arneggerbach; Bettenstrasse bis Bahnhof 220'000 3'689'410 1'037'458 -3'469'410 1'037'458 1'577.00\n505020004 Bädlibach; Sohlenabsenkung 120'000 16'370 103'630 -86.36\n505020005 Geretschwilerbach 40'000 16'620 23'380 -58.45\n505020006 Gewässerausscheidungen 100'000 22'075 77'925 -77.93\n505020007 Wiesenbach; Rückhaltebecken 50'000 17'662 32'338 -64.68\n505020009 Chellenbach; Rückhaltebecken 50'000 12'203 37'797 -75.59\n505020013 Dorfbach Aufwertung 250'000 250'000 -100.00\n505020014 Neueggbach: Durchlass Weideggstrasse 210'000 210'000 -100.00\n\n77 Übriger Umweltschutz 350'000 7'122 342'878 -97.97\nNettoergebnis 350'000 7'122 342'878 -97.97\n\n771 Friedhof und Bestattung 350'000 7'122 342'878 -97.97\n\n7710 Friedhof und Bestattung 350'000 7'122 342'878 -97.97\n\n77100 Friedhof und Bestattung 350'000 7'122 342'878 -97.97\n\n505042001\n\nFriedhof; Gemeinschaftsgrab; \nNeugestaltung 350'000 7'122 342'878 -97.97\n\n79 Raumordnung 690'000 302'924 387'076 -56.10\nNettoergebnis 690'000 302'924 387'076 -56.10\n\n790 Raumordnung 690'000 302'924 387'076 -56.10\n\n7900 Raumordnung 690'000 302'924 387'076 -56.10\n\n79000 Raumplanung, Stadtentwicklung 690'000 302'924 387'076 -56.10\n\n505290001 Rahmennutzungsplan; Ortsplanungen 80'000 155'596 -75'596 94.50\n\n505290002\n\nSG West – Gossau Ost; \nEntwicklungsplanung ASGO 310'000 36'962 273'038 -88.08\n\n505290003 Ortsplanrevision; Kommunikationskonzept 100'000 7'382 92'618 -92.62\n505290004 Entwicklungsplanung ASGO; Umsetzung 34'795 -34'795\n\n505290005\n\nArealentwicklung; Studienaufträge; \nBeiträge 200'000 68'189 131'811 -65.91\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\n0\n\n2200 1030 Archiv Re-Organisation CHF 0 –50’000\n\n21910 1060 Interaktive Wandtafeln (Screen) CHF 180'425 -239'575\n\n1060 PC-Geräte CHF 345'581 -109'419\n\n1060 1-zu-1-Tablet Schüler 5. Klasse CHF 263'837 113'837\n\n1060 1-zu-2-Tablet Primarschüler 1./2. Klasse CHF 0 -192'000\n\n29000 3030 Verwaltungsliegenschaften\n\nRathaus, Gesamterneuerung CHF 0 -80'000\n\nFamilienzentrum, Neubau CHF 23'006 -76'994\n\nAllgemeine Verwaltung\n\nDas Rathaus wurde 1962 erbaut und 1990/91 an der Ostseite erweitert. Die Ergebnisse der\n\n2019 durchgeführten Machbarkeitsstudie haben gezeigt, dass anstelle einer Sanierung ein\n\nErsatzneubau anzustreben ist. Die ergänzende Machbarkeitsstudie musste mangels\n\npersoneller Ressourcen auf 2024 verschoben werden. Die Lancierung des\n\nProjektwettbewerbs ist für 2025 vorgesehen.\n\nDer Starttermin für die Re-Organisation des Archivs der Stadt Gossau muss auf 2024\n\nverschoben werden. Bis ins Jahr 2026 muss mit Kosten von rund CHF 150’000 gerechnet\n\nwerden. \n\nDer bestehende Standort des Familienzentrums «light» mit Spielgruppe, niederschwelliger\n\nBeratung und Elternkaffee an der Quellenhofstrasse ist bezüglich der Platzverhältnisse zu\n\nklein und die künftige Entwicklung des Areals ist ungewiss. Im Jahr 2023 wurden in einer\n\nMachbarkeit verschiedene Standorte geprüft. Der Kanton St.Gallen beteiligte sich zu einem\n\nDrittel an den Kosten der Machbarkeit. Zurzeit werden die Vor- und Nachteile eines\n\nNeubaus oder der Anmietung einer geeigneten Liegenschaft sorgfältig abgeklärt. \n\nIm Schulhaus Othmar wurden das neue Screens & Wandtafel System installiert und die in\n\ndie Jahre gekommenen Kurzdistanzbeamer mit Wandtafeln wurden abgebaut. Das\n\nSchulhaus Hirschberg wird im Jahr 2024 installiert, das Schulhaus Notker im Rahmen der\n\nSchulhauserneuerung.\n\nDie Schulzimmergeräte wurden durch persönliche Lehrpersonenlaptops erstzt. Die\n\nSchulzimmer-Arbeitsplätze wurden mit Dockingstationen auf mobiles Arbeiten umgestellt.\n\nBestehende Komponenten (Bildschirme, Tastatur, Maus und Dockingstationen) wurden\n\nbeibehalten.\n\nAlle 5. Klässler wurden mit Tablets, Tastaturhülle und Stift ausgerüstet. Somit arbeiteten\n\nnur noch die 9. Klässler mit persönlichen Laptops. Entsprechend musste die Infrastruktur\n\noptimiert und mit Lizenzen erweitert werden. (Mehrbelastung aus Investitionskredit «1:2\n\nTablet Primarschüler 1./2. Klasse»).\n\nDie gewünschten Tablets (inkl. Tastaturhülle) der Schüler von der 1. bis und mit 4. der\n\nKlasse wurden ausgeliefert. Entsprechend musste die Infrastruktur optimiert und mit\n\nLizenzen erweitert werden (diese wurden fälschlicherweise im Investitionskredit der «1:1\n\nTablet Schüler 5. Klasse» belastet, daher der Negativbetrag).\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 176 \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 176\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\n0\n\n2200 1030 Archiv Re-Organisation CHF 0 –50’000\n\n21910 1060 Interaktive Wandtafeln (Screen) CHF 180'425 -239'575\n\n1060 PC-Geräte CHF 345'581 -109'419\n\n1060 1-zu-1-Tablet Schüler 5. Klasse CHF 263'837 113'837\n\n1060 1-zu-2-Tablet Primarschüler 1./2. Klasse CHF 0 -192'000\n\n29000 3030 Verwaltungsliegenschaften\n\nRathaus, Gesamterneuerung CHF 0 -80'000\n\nFamilienzentrum, Neubau CHF 23'006 -76'994\n\nAllgemeine Verwaltung\n\nDas Rathaus wurde 1962 erbaut und 1990/91 an der Ostseite erweitert. Die Ergebnisse der\n\n2019 durchgeführten Machbarkeitsstudie haben gezeigt, dass anstelle einer Sanierung ein\n\nErsatzneubau anzustreben ist. Die ergänzende Machbarkeitsstudie musste mangels\n\npersoneller Ressourcen auf 2024 verschoben werden. Die Lancierung des\n\nProjektwettbewerbs ist für 2025 vorgesehen.\n\nDer Starttermin für die Re-Organisation des Archivs der Stadt Gossau muss auf 2024\n\nverschoben werden. Bis ins Jahr 2026 muss mit Kosten von rund CHF 150’000 gerechnet\n\nwerden. \n\nDer bestehende Standort des Familienzentrums «light» mit Spielgruppe, niederschwelliger\n\nBeratung und Elternkaffee an der Quellenhofstrasse ist bezüglich der Platzverhältnisse zu\n\nklein und die künftige Entwicklung des Areals ist ungewiss. Im Jahr 2023 wurden in einer\n\nMachbarkeit verschiedene Standorte geprüft. Der Kanton St.Gallen beteiligte sich zu einem\n\nDrittel an den Kosten der Machbarkeit. Zurzeit werden die Vor- und Nachteile eines\n\nNeubaus oder der Anmietung einer geeigneten Liegenschaft sorgfältig abgeklärt. \n\nIm Schulhaus Othmar wurden das neue Screens & Wandtafel System installiert und die in\n\ndie Jahre gekommenen Kurzdistanzbeamer mit Wandtafeln wurden abgebaut. Das\n\nSchulhaus Hirschberg wird im Jahr 2024 installiert, das Schulhaus Notker im Rahmen der\n\nSchulhauserneuerung.\n\nDie Schulzimmergeräte wurden durch persönliche Lehrpersonenlaptops erstzt. Die\n\nSchulzimmer-Arbeitsplätze wurden mit Dockingstationen auf mobiles Arbeiten umgestellt.\n\nBestehende Komponenten (Bildschirme, Tastatur, Maus und Dockingstationen) wurden\n\nbeibehalten.\n\nAlle 5. Klässler wurden mit Tablets, Tastaturhülle und Stift ausgerüstet. Somit arbeiteten\n\nnur noch die 9. Klässler mit persönlichen Laptops. Entsprechend musste die Infrastruktur\n\noptimiert und mit Lizenzen erweitert werden. (Mehrbelastung aus Investitionskredit «1:2\n\nTablet Primarschüler 1./2. Klasse»).\n\nDie gewünschten Tablets (inkl. Tastaturhülle) der Schüler von der 1. bis und mit 4. der\n\nKlasse wurden ausgeliefert. Entsprechend musste die Infrastruktur optimiert und mit\n\nLizenzen erweitert werden (diese wurden fälschlicherweise im Investitionskredit der «1:1\n\nTablet Schüler 5. Klasse» belastet, daher der Negativbetrag).\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 176\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 177 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 177 \n\n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 176\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\n2\n\n21300 2040 Oberstufe\n\nMöbel «stabil & agil» Oberstufe CHF 141'783 141'783\n\n21700 3020 Schulliegenschaften\n\nSchulhaus Notker, Gesamterneuerung CHF 436'453 196'453\n\nWärmeverbund Lindenberg-Notker, Neubau CHF 35'256 -4'744\n\nKindergarten Haldenbüel, Neubau CHF 1'729'306 189'306\n\nSchulanlagen Othmar und Haldenbüel, \nPausenplatzgestaltung\n\nCHF 94'412 -5'588\n\nWärmeverbund Haldenbüel, Neubau CHF 89'622 -15'378\n\nSchulhaus Hirschberg, Teilerneuerung CHF 1'453 1'453\n\nSchulhaus Hirschberg, Asbestsanierung CHF 172'816 -147'184\n\nBildung\n\nDer Lehrplan Volksschule St.Gallen bringt veränderte Lernformen für die Schülerinnen und\n\nSchüler mit sich. Dies hat Auswirkungen auf die Oberstufenstruktur, sodass neue\n\nLernräume eingerichtet werden müssen. Das Parlament hat die Vorlage zur Einrichtung\n\ndieser Lernräume am 5. Juli 2022 genehmigt.\n\nDie Schulanlage Hirschberg wurde 2004 teilerneuert. Die Teilerneuerung beinhaltete\n\nArbeiten an Gebäudehülle, Fenstern und Dächern. Die Installationen und inneren\n\nOberflächen sind grösstenteils aus dem Erstellungsjahr von 1971. In einer Machbarkeit\n\nwurde der Erneuerungsbedarf ermittelt. Aufgrund der Minderaufwendungen in der\n\nSportwelt wurde die Machbarkeit des B-Projekts im Jahr 2022 umgesetzt und 2023\n\nabgeschlossen.\n\nIm Rahmen der Bestandsaufnahmen für die Teilsanierung des Schulgebäudes Hirschberg\n\nwurden Asbestbelastungen festgestellt. Diese wurden im Jahr 2022 umgehend saniert. Im\n\nJahr 2023 wurden die Arbeiten im Anschluss an die Asbestsanierung abgeschlossen. Für\n\ndie Nutzenden bestand zu keinem Zeitpunkt eine Gefährdung.\n\nDas im Jahr 1912 erbaute Schulhaus Notker weist den grössten Erneuerungsbedarf aller\n\nSchulanlagen auf. Die Projektierung wurde 2023 abgeschlossen. Die Vorlage wird\n\nvoraussichtlich 2024 der Bürgerschaft vorgelegt. Die Baurealisation erfolgt voraussichtlich\n\n2026/27. Die Mehraufwendungen begründen sich durch unerwartete Belastungen im\n\nGebäude und den internen Aufwand.\n\nDer Neubau Kindergarten Haldenbüel, das Kirchgemeindehaus und die Kirche Haldenbüel\n\nwurden in einem Wämeverbund an die bestehende Heizzentrale des Schulhauses\n\nHaldenbüel angeschlossen. Die Bauarbeiten wurden im Herbst 2023 abgeschlossen. Die\n\nBauabrechnung wird im Frühjahr 2024 abgeschlossen sein.\n\nIm Zusammenhang mit der Erneuerung des Schulhauses Notker wurde ein Wärmeverbund\n\nfür die Liegenschaften Schulhaus Notker, Schulhaus am Weiher sowie Schulhaus und\n\nTurnhalle Lindenberg geprüft. Der Wärmeverbund könnte zu einem späteren Zeitpunkt in\n\neinen städtischen Verbund integriert werden. Die Heizzentrale ist dem Schulhaus am\n\nWeiher angegliedert. Die Baukreditvorlage wird voraussichtlich 2024 dem Parlament\n\nvorgelegt. Die Realisierung erfolgt in zeitlicher Abstimmung mit der Gesamterneuerung des\n\nSchulhauses Notker.\n\nDie Bauarbeiten für den Neubau des Kindergartens Haldenbüel wurden im Herbst 2023\n\nabgeschlossen und der Kindergarten dem Betrieb übergeben. Die Bauabrechnung wird bis\n\nim Frühjahr 2024 abgeschlossen sein.\n\nDie beiden Pausenplätze der Schulanlagen Haldenbüel und Othmar wurden aus den\n\nErgebnissen des partizipativen Prozesses mit den Schulkindern umgesetzt. Die Schüler\n\nhaben in der Erstellung mitgearbeitet. Die Einweihung der Pausenplätze erfolgte im\n\nNovember 2023.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 178 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 178\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\n3\n\n34110 3060 Sportanlagen\n\nSportwelt, Buechenwald 1 CHF 2'445'483 -6'914'517\n\nSportwelt, Buechenwald 2 CHF 38'246 -161'754\n\nSporthalle Buechenwald, Beleuchtung CHF 116'033 -13'967\n\n6\n\n61300 3110 Staatsstrassenbeiträge\n\nSommerau; Querung Langsamverkehr \nBischofszellerstrasse\n\nCHF 0 -200'000\n\nSt. Gallerstrasse; Fussgängerstreifen Egli CHF 11'848 11'848\n\nSt. Gallerstrasse; Fussgängerstreifen Migros CHF 125'000 125'000\n\nSt. Gallerstrasse; Fussgängerstreifen Mooswies CHF 24'592 24'592\n\nFussgängerstreifen Staatsstrassen CHF 0 -180'000\n\nKultur, Sport und Freizeit\n\nVerkehr\n\nDas Modul «Buechenwald 2» erfolgt nach dem Modul «Buechenwald 1». Im Jahr 2023\n\nwurde eine Machbarkeitsstudie als Voraussetzung für die Wettbewerbsausschreibung\n\nerstellt. Die Wettbewerbsausschreibung und das Planerauswahlverfahren erfolgen statt\n\n2023 im Jahr 2024.\n\nDie bestehende Beleuchtung wurde durch eine LED-Beleuchtung ersetzt, da die\n\nvorhandenen Leuchtmittel nicht mehr auf dem Markt erhältlich sind.\n\nIm Mai 2022 hat das Stimmvolk dem Baukredit zum Modul 1 zugestimmt. Im Oktober\n\n2023 wurde mit den Rückbauarbeiten und im Dezember 2023 mit der Realisierung der\n\nTribüne begonnen. Ab Frühling 2024 wird das neue Hallenbad gebaut. Die Inbetriebnahme\n\nist etappenweise vorgesehen, sodass die Tribüne im Frühjahr 2025 und das Hallenbad im\n\nFrühjahr 2026 den Nutzenden übergeben werden können. Aufgrund des verzögerten\n\nBaubeginns wurden weniger Mittel benötigt als budgetiert.\n\nNachdem die Einsprachen bereinigt wurden, konnte das Projekt umgesetzt werden. Die\n\ndefinitive Bauabrechnung der kantonalen Stellen wird erst im Jahr 2024 erfolgen, und\n\ndann wird der Gemeindebeitrag fällig.\n\nGegen das kantonale Bauprojekt waren noch Einsprachen hängig. Diese konnten bereinigt\n\nwerden.\n\nDas kantonale Bauprojekt konnte umgesetzt werden. Die Fertigstellungs- und\n\nDeckbelagsarbeiten erfolgen erst im Jahr 2024. Anschliessend kann die definitive\n\nBauabrechnung erstellt und der Schlussbeitrag der Stadt verrechnet werden.\n\nGegen das kantonale Bauprojekt waren noch Einsprachen hängig. Diese konnten bereinigt\n\nwerden.\n\nDie verschiedenen Fussgängerstreifen mussten in separaten Konten ausgewiesen werden.\n\nSomit wurde das Sammelkonto Staatsstrassen nicht belastet.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 178\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 179 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 178  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 179\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\nTellstrasse; Kreuzung Haldenstrasse bis \nHöhenweg\n\nCHF 0 -50'000\n\nVelostrasse, Halden- bis Lerchenstrasse CHF 11'224 -198'776\n\nWeideggstrasse; Pförtner CHF 6'567 -393'433\n\nBahnhofstrasse; gestalterische Massnahmen CHF 76'673 -123'327\n\n61503 3110 Öffentliche Beleuchtung\n\nNeubauprojekte Beleuchtung CHF 224'473 -25'527\n\n61900 3110 Werkhof; Fahrzeuge\n\nFahrzeuge Werkhof CHF 222'467 2'467\n\n62100 3120 Öffentlicher Verkehr\n\nBushof; Neubau CHF 11'082 11'082\n\nBuskanten (behindertengerecht) CHF 21'706 -78'294\n\nVeloabstellanlagen CHF 28'580 -21'420\n\nEs sind private Planungen im Gange, die in Abhängigkeit zum Kreuzungsprojekt stehen.\n\nDamit das Kreuzungsprojekt weiterbearbeitet werden kann, sind zuerst die Schnittstellen\n\nzu klären. \n\nRahmenkredit: Die Auflage der Velostrasse im Frühjahr stiess auf grosses Interesse, jedoch\n\nverzögert sich die Umsetzung durch einzelne Einsprachen.\n\nDamit die Geschwindigkeit auf der Weideggstrasse verringert und gleichzeitig die\n\nSicherheit der Fussgänger vergrössert und der Hochwasserschutz von Arnegg verbessert\n\nwerden kann, wird eine Eingangspforte erstellt. Gegen das Projekt sind noch Einsprachen\n\nhängig.\n\nRahmenkredit: Es handelt sich um ein sehr komplexes Projekt, welches viele vorgängige\n\nAbklärungen benötigt, um die Schnittstellen zu prüfen. Deshalb dauert die Bearbeitung des\n\nProjektes länger als geplant.\n\nIm Rahmen von Strassenprojekten wurden die Synergien genutzt, um die Arbeiten für die\n\nUmrüstung der öffentlichen Beleuchtung auf LED vorzunehmen. Im Zusammenhang mit\n\nden Synergien konnte die Umrüstung etwas günstiger erfolgen.\n\nDie bestehende dieselbetriebene Strassenkehrmaschine musste ersetzt werden. Es wurde\n\neine Strassenkehrmaschine mit Elektroantrieb angeschafft. \n\nGegen die Neuauflage im Januar 2023 wurden Einsprachen erhoben, die zurzeit noch in\n\nBearbeitung sind. Deshalb mussten diverse zusätzliche Abklärungen gemacht werden. \n\nBei den Bushaltestellen sind die Perrons – wo möglich – behindertengerecht zu gestalten.\n\nDazu sind Anpassungen an den bestehenden Haltestellen erforderlich. Die Verhandlungen\n\nmit den betroffenen Grundeigentümern sind sehr aufwendig, und teilweise müssen die\n\nHaltestellen vorschoben werden, damit sie behindertengerecht erstellt werden können.\n\nBei den massgebenden Bushaltestellen sind Veloabstellanlagen anzugliedern. Gegen eine\n\ngeplante Abstellanlage wurde Einsprache erhoben und diese konnte noch nicht umgesetzt\n\nwerden.\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\n61500 3110 Gemeindestrassen\n\nAlte Herisauerstrasse; Ausbau Sportwelt CHF 70'951 -149'049\n\nErlenstrasse; Ausbau und Sanierung CHF 466 -49'534\n\nFenn-Geissberg; Neubau 3. Etappe CHF 0 -95'000\n\nFriedbergstrasse; Kreuzung Haldenstrasse \nnach Kanalisation\n\nCHF 11'027 -8'973\n\nGesamtverkehrskonzept CHF 110'238 30'238\n\nHirschenstrasse; St. Gallerstrasse bis Dorfbach CHF 654'539 54'539\n\nIndustriestrasse; 1. Sanierungsetappe CHF 1'268'289 568'289\n\nNiederbürerstrasse; Geh-/Radweg CHF 310 -49'690\n\nSommerau; Erschliessung Industriegebiet CHF 10'549 10'549\n\nSommersbüelstrasse; Sanierung CHF 70'238 -29'762\n\nDie Bauarbeiten an der Hirschenstrasse konnten grossmehrheitlich bereits im Jahr 2023\n\nabgeschlossen werden. Die Fertigstellungs- und Schlussarbeiten sind noch ausstehend.\n\nDie Bauarbeiten der 1. Sanierungsetappe der Industriestrasse konnten grossmehrheitlich\n\nbereits im Jahr 2023 abgeschlossen werden. Es sind nur noch die Deckbelagsarbeiten im\n\nJahr 2024 auszuführen. \n\nDa verschiedene private und kantonale Projekte am Laufen sind, wurde auf die weitere\n\nProjektierung des Rad- und Gehweges vorerst verzichtet, damit die Abstimmung mit den\n\nlaufenden Projekten erfolgen kann. Deshalb wurde der Betrag nicht ausgeschöpft.\n\nIn der Sommerau wurden noch kleine Fertigstellungsarbeiten durchgeführt. Der Deckbelag\n\nauf der Haupterschliessung wurde im Zusammenhang mit den verschiedenen Bauprojekten\n\nnoch nicht aufgebracht. Die Agglomerationsgelder für die Langsamverkehrserschliessungen\n\nsind noch ausstehend.\n\nDie Sanierung der Sommersbüelstrasse konnte wie geplant erfolgen. Es sind nur noch die\n\nFertigstellungsarbeiten und Landerwerbsbereinigungen offen. Diese Arbeiten erfolgen erst\n\nim Jahr 2024. \n\nIm Zusammenhang mit der «Sportwelt Gossau» ist die Erschliessung der Sportanlagen\n\nsicherzustellen und die alte Herisauerstrasse in diesem Abschnitt auszubauen. Die erste\n\nAusbauetappe konnte umgesetzt werden. Die zweite Ausbauetappe kann erst nach der\n\nAufhebung der Baupiste zum Hallenbad ausgeführt werden.\n\nDie Bauarbeiten im Erlenhof sind grossmehrheitlich abgeschlossen. Die definitive\n\nBauabrechnung ist noch ausstehend.\n\nGegen den Neubau der 3. Etappe sind noch Einsprachen hängig. Somit konnte das Projekt\n\nnoch nicht umgesetzt werden.\n\nDie Fertigstellungsarbeiten an der Friedbergstrasse, Kreuzung Haldenstrasse, wurden unter\n\nBudget abgeschlossen.\n\nDas Gesamtverkehrskonzept der Stadt Gossau wurde weiterbearbeitet, und die\n\nMobilitätsstrategie als Grundlage des Gesamtverkehrskonzeptes wurde durch das\n\nParlament zur Kenntnis genommen und zur Weiterbearbeitung empfohlen. Die\n\nKenntnisnahme durch das Parlament war nicht budgetiert.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 180 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 180\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\nTellstrasse; Kreuzung Haldenstrasse bis \nHöhenweg\n\nCHF 0 -50'000\n\nVelostrasse, Halden- bis Lerchenstrasse CHF 11'224 -198'776\n\nWeideggstrasse; Pförtner CHF 6'567 -393'433\n\nBahnhofstrasse; gestalterische Massnahmen CHF 76'673 -123'327\n\n61503 3110 Öffentliche Beleuchtung\n\nNeubauprojekte Beleuchtung CHF 224'473 -25'527\n\n61900 3110 Werkhof; Fahrzeuge\n\nFahrzeuge Werkhof CHF 222'467 2'467\n\n62100 3120 Öffentlicher Verkehr\n\nBushof; Neubau CHF 11'082 11'082\n\nBuskanten (behindertengerecht) CHF 21'706 -78'294\n\nVeloabstellanlagen CHF 28'580 -21'420\n\nEs sind private Planungen im Gange, die in Abhängigkeit zum Kreuzungsprojekt stehen.\n\nDamit das Kreuzungsprojekt weiterbearbeitet werden kann, sind zuerst die Schnittstellen\n\nzu klären. \n\nRahmenkredit: Die Auflage der Velostrasse im Frühjahr stiess auf grosses Interesse, jedoch\n\nverzögert sich die Umsetzung durch einzelne Einsprachen.\n\nDamit die Geschwindigkeit auf der Weideggstrasse verringert und gleichzeitig die\n\nSicherheit der Fussgänger vergrössert und der Hochwasserschutz von Arnegg verbessert\n\nwerden kann, wird eine Eingangspforte erstellt. Gegen das Projekt sind noch Einsprachen\n\nhängig.\n\nRahmenkredit: Es handelt sich um ein sehr komplexes Projekt, welches viele vorgängige\n\nAbklärungen benötigt, um die Schnittstellen zu prüfen. Deshalb dauert die Bearbeitung des\n\nProjektes länger als geplant.\n\nIm Rahmen von Strassenprojekten wurden die Synergien genutzt, um die Arbeiten für die\n\nUmrüstung der öffentlichen Beleuchtung auf LED vorzunehmen. Im Zusammenhang mit\n\nden Synergien konnte die Umrüstung etwas günstiger erfolgen.\n\nDie bestehende dieselbetriebene Strassenkehrmaschine musste ersetzt werden. Es wurde\n\neine Strassenkehrmaschine mit Elektroantrieb angeschafft. \n\nGegen die Neuauflage im Januar 2023 wurden Einsprachen erhoben, die zurzeit noch in\n\nBearbeitung sind. Deshalb mussten diverse zusätzliche Abklärungen gemacht werden. \n\nBei den Bushaltestellen sind die Perrons – wo möglich – behindertengerecht zu gestalten.\n\nDazu sind Anpassungen an den bestehenden Haltestellen erforderlich. Die Verhandlungen\n\nmit den betroffenen Grundeigentümern sind sehr aufwendig, und teilweise müssen die\n\nHaltestellen vorschoben werden, damit sie behindertengerecht erstellt werden können.\n\nBei den massgebenden Bushaltestellen sind Veloabstellanlagen anzugliedern. Gegen eine\n\ngeplante Abstellanlage wurde Einsprache erhoben und diese konnte noch nicht umgesetzt\n\nwerden.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 180\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 181 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 180  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 181\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\n7\n\n72000 3130 Abwasserreinigungsanlagen\n\nARA Au, Mikroverunreinigung CHF 300'000 0\n\nARA Niederbüren; Ausbau CHF 79'500 -20'500\n\n72001 3130 Kanalisationen\n\nKanal Fenn–Geissberg; 3. Etappe CHF 0 -215'000\n\nKanal Grundwasserspiegel; Massnahmen CHF 481'336 -18'664\n\nKanal Sommerau CHF 9'319 9'319\n\nKanal Arneggerbach, Umleitung CHF 29'166 29'166\n\nKanal Hirschenstrasse, Abwasser-/MeteorkanäleCHF 124'715 124'715\n\nKanal Nutzenbuech–Brüewil CHF 4'753 4'753\n\nAlpsteinring Kanalvergrösserung CHF 0 -100'000\n\nKanal Bahnhofstrasse CHF 12'999 12'999\n\nGrundwasserregulierung Bahnhofstrasse CHF 26'613 26'613\n\n74100 3150 Gewässerverbauungen\n\nArneggerbach CHF 2'651'952 2'431'952\n\nBädlibach, Sohlenabsenkung CHF 16'370 -103'630\n\nUmweltschutz und Raumordnung\n\nDie Schlussrechnung konnte im Jahr 2023 gestellt werden.\n\nEinzelne Arbeiten am Abwasserpumpschacht mussten im Jahr 2023 noch erledigt werden.\n\nBei der ARA Au werden Massnahmen zur Erweiterung der biologischen Abwasserreinigung\n\ngeplant und umgesetzt. Die Stadt Gossau hat ihren Anteil ausgerichtet.\n\nDamit der Grundwasserspiegel in der Stadt Gossau zukünftig reguliert werden kann, sind\n\ndiverse Leitungen neu zu bauen. Die Planungen für die Bahnhofstrasse laufen parallel mit\n\ndem Strassen- und Kanalprojekt.\n\nDer Grossteil der Kanalarbeiten wurde im Jahr 2022 gebaut und im Jahr 2023 abgerechnet.\n\nMit dem Strassenprojekt soll auch der Kanal erneuert werden. Die Planungen dazu laufen.\n\nMit dem Pförtner soll die Mischwasserzuleitung zum Hauptkanal vergrössert werden.\n\nGegen das Strassenprojekt sind noch Einsprachen hängig.\n\nFür die Einbindung des Abwasserpumpschachtes in das Leitsystem mussten noch Arbeiten\n\ndurchgeführt werden.\n\nFür die ARA Niederbüren sind Investitionen für den Ausbau und die Vergrösserung\n\nerforderlich. Es konnte erst ein Teil der Arbeiten abgeschlossen werden.\n\nDie Submission und Ausführungsplanung konnte im Jahr 2023 gemacht werden. Die\n\nBauarbeiten folgen im Frühling 2024.\n\nDie Bauarbeiten konnten abgeschlossen und grösstenteils verrechnet werden.\n\nGegen den Neubau der 3. Etappe sind noch Einsprachen hängig. Somit konnte das Projekt\n\nnoch nicht umgesetzt werden.\n\nDie Leitungen zur Grundwasserregulierung in der Hirschenstrasse konnten gebaut werden.\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\nGeretschwilerbach CHF 16'620 -23'380\n\nGewässerraumausscheidungen CHF 22'075 -77'925\n\nWiesenbach; Rückhaltebecken CHF 17'662 -32'338\n\nChellenbach; Rückhaltebecken CHF 12'203 -37'797\n\nDorfbach-Aufwertung CHF 0 -250'000\n\nNeueggbach: Durchlass Weideggstrasse CHF 0 -210'000\n\n77100 3140 Friedhof und Bestattungen\n\nGemeinschaftsgrab; Neuerstellung CHF 7'122 -342'878\n\n79000 1250 Raumplanung\n\nRahmennutzungsplan; Ortsplanungen CHF 155'596 75'596\n\nSG West – Gossau Ost; Entwicklungsplanung ASGOCHF 36'962 -273'038\n\nOrtsplanrevision; Kommunikationskonzept CHF 7'382 -92'618\n\nEntwicklungsplanung ASGO; Umsetzung CHF 34'795 34'795\n\nArealentwicklung; Studienaufträge; Beiträge CHF 68'189 -131'811\n\nMehrjährige Arealentwicklungen; dazu ist ein Beitrag an einen Studienauftrag im Jahr 2024 \n\nvorgesehen. Thematische Studien wurden erarbeitet, zum Teil über das Kalenderjahr\n\nhinaus.\n\nDie Umsetzung von Elementen ist Teil des mehrjährigen Vorhabens SG West – Gossau Ost;\n\nEntwicklungsplanung ASGO.\n\nZur Entlastung der Urnenwand soll 2023 ein neues Gemeinschaftsgrab erstellt werden. Aus\n\nRessourcengründen wurde die Erstellung auf 2024 verschoben.\n\nMehrjähriger Auftrag mit Rahmenkredit: Gesamtrevision des Rahmennutzungsplanes\n\n(Richtplanung, Schutzverordnung, Baureglement und Zonenplan). Der Richtplan ist\n\nentworfen und im Parlament vorberaten worden. Darauf aufbauend sind Zonenplan und\n\nBaureglement in Arbeit. Zur Schutzverordnung wurde die zweite Mitwirkung durchgeführt.\n\nDas Gesamtkonzept wurde im Dezember zur Vernehmlassung aufgelegt. \n\nMehrjähriges Projekt mit Rahmenkredit, nicht abgeschlossen. Die kooperative Planung für\n\ndas Areal St.Gallen West – Gossau Ost wurde in thematischen Arbeitsgruppen\n\nweiterbearbeitet. Folgende Themen werden bearbeitet: Standortmarketing, öffentliche\n\nFreiräume und Naherholung, Siedlungs- und Arealentwicklung, Verkehrssysteme und\n\nMobilitätsverhalten sowie Fussweg- und Veloverkehrsnetz. Das Gesamtkonzept wurde im\n\nDezember zur Vernehmlassung aufgelegt. \n\nMehrjähriger Auftrag mit Rahmenkredit: Die Publikation zur Kommunikation\n\nOrtsplanungsrevision (betreffend Zonenplan, Baureglement) wurde auf 2024 verschoben. \n\nMit dem Pförtner soll der Durchlass in der Weideggstrasse vergrössert werden. Gegen das\n\nStrassenprojekt sind noch Einsprachen hängig.\n\nAufgrund fehlender personeller Ressourcen wurde das Projekt noch nicht bearbeitet.\n\nDas Gewässerschutzgesetz verlangt die Ausscheidung von Gewässerräumen entlang\n\nsämtlicher Gewässer. Die schwierigen Planungen dazu laufen und benötigen sehr viel Zeit,\n\nda sehr viele Grundeigentümer betroffen sind.\n\nDie Planung für das Rückhaltebecken läuft und muss in enger Koordination mit dem\n\nKanton erfolgen. Die Planungsarbeiten gestalten sich als sehr aufwendig.\n\nFür das Hochwasserschutzkonzept Dorfbach, bei dem das Rückhaltebecken ein Bestandteil\n\nist, konnte im Jahr 2023 die Kostenwirksamkeit ermittelt werden. Die Zusammenarbeit mit\n\nverschiedenen Bundesämtern benötigt sehr viel Zeit, wodurch  sich das Projekt verzögert.\n\nDas Vorprojekt für die Bachoffenlegung konnte erarbeitet werden.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 182 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 182\n\n\n\nStadthaushalt Investitionsrechnung\n\nKto. Nr. Aufgaben Nr. Kontobezeichnung Ausgabe Abweichung\n\nGeretschwilerbach CHF 16'620 -23'380\n\nGewässerraumausscheidungen CHF 22'075 -77'925\n\nWiesenbach; Rückhaltebecken CHF 17'662 -32'338\n\nChellenbach; Rückhaltebecken CHF 12'203 -37'797\n\nDorfbach-Aufwertung CHF 0 -250'000\n\nNeueggbach: Durchlass Weideggstrasse CHF 0 -210'000\n\n77100 3140 Friedhof und Bestattungen\n\nGemeinschaftsgrab; Neuerstellung CHF 7'122 -342'878\n\n79000 1250 Raumplanung\n\nRahmennutzungsplan; Ortsplanungen CHF 155'596 75'596\n\nSG West – Gossau Ost; Entwicklungsplanung ASGOCHF 36'962 -273'038\n\nOrtsplanrevision; Kommunikationskonzept CHF 7'382 -92'618\n\nEntwicklungsplanung ASGO; Umsetzung CHF 34'795 34'795\n\nArealentwicklung; Studienaufträge; Beiträge CHF 68'189 -131'811\n\nMehrjährige Arealentwicklungen; dazu ist ein Beitrag an einen Studienauftrag im Jahr 2024 \n\nvorgesehen. Thematische Studien wurden erarbeitet, zum Teil über das Kalenderjahr\n\nhinaus.\n\nDie Umsetzung von Elementen ist Teil des mehrjährigen Vorhabens SG West – Gossau Ost;\n\nEntwicklungsplanung ASGO.\n\nZur Entlastung der Urnenwand soll 2023 ein neues Gemeinschaftsgrab erstellt werden. Aus\n\nRessourcengründen wurde die Erstellung auf 2024 verschoben.\n\nMehrjähriger Auftrag mit Rahmenkredit: Gesamtrevision des Rahmennutzungsplanes\n\n(Richtplanung, Schutzverordnung, Baureglement und Zonenplan). Der Richtplan ist\n\nentworfen und im Parlament vorberaten worden. Darauf aufbauend sind Zonenplan und\n\nBaureglement in Arbeit. Zur Schutzverordnung wurde die zweite Mitwirkung durchgeführt.\n\nDas Gesamtkonzept wurde im Dezember zur Vernehmlassung aufgelegt. \n\nMehrjähriges Projekt mit Rahmenkredit, nicht abgeschlossen. Die kooperative Planung für\n\ndas Areal St.Gallen West – Gossau Ost wurde in thematischen Arbeitsgruppen\n\nweiterbearbeitet. Folgende Themen werden bearbeitet: Standortmarketing, öffentliche\n\nFreiräume und Naherholung, Siedlungs- und Arealentwicklung, Verkehrssysteme und\n\nMobilitätsverhalten sowie Fussweg- und Veloverkehrsnetz. Das Gesamtkonzept wurde im\n\nDezember zur Vernehmlassung aufgelegt. \n\nMehrjähriger Auftrag mit Rahmenkredit: Die Publikation zur Kommunikation\n\nOrtsplanungsrevision (betreffend Zonenplan, Baureglement) wurde auf 2024 verschoben. \n\nMit dem Pförtner soll der Durchlass in der Weideggstrasse vergrössert werden. Gegen das\n\nStrassenprojekt sind noch Einsprachen hängig.\n\nAufgrund fehlender personeller Ressourcen wurde das Projekt noch nicht bearbeitet.\n\nDas Gewässerschutzgesetz verlangt die Ausscheidung von Gewässerräumen entlang\n\nsämtlicher Gewässer. Die schwierigen Planungen dazu laufen und benötigen sehr viel Zeit,\n\nda sehr viele Grundeigentümer betroffen sind.\n\nDie Planung für das Rückhaltebecken läuft und muss in enger Koordination mit dem\n\nKanton erfolgen. Die Planungsarbeiten gestalten sich als sehr aufwendig.\n\nFür das Hochwasserschutzkonzept Dorfbach, bei dem das Rückhaltebecken ein Bestandteil\n\nist, konnte im Jahr 2023 die Kostenwirksamkeit ermittelt werden. Die Zusammenarbeit mit\n\nverschiedenen Bundesämtern benötigt sehr viel Zeit, wodurch  sich das Projekt verzögert.\n\nDas Vorprojekt für die Bachoffenlegung konnte erarbeitet werden.\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 182\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 183 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 182  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 183\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadt Gossau 113'322'444.37 113'322'444.37 115'565'526.95 116'517'672.89 108'966'207.00 109'359'540.00\n\nNettoergebnis 952'145.94 393'333.00\n\n0 Allgemeine Verwaltung 15'678'380.96 8'699'833.97 16'925'589.56 10'204'266.65 16'445'787.00 9'382'410.00\n\nNettoergebnis 6'978'546.99 6'721'322.91 7'063'377.00\n\n01 Legislative und Exekutive 1'931'819.11 280'236.65 1'994'956.05 274'010.00 1'798'090.00 267'500.00\n\nNettoergebnis 1'651'582.46 1'720'946.05 1'530'590.00\n\n011 Legislative 316'080.53 3'700.00 373'908.96 3'500.00 334'800.00 5'500.00\n\n0110 Abstimmungen, Wahlen 121'418.61 183'181.33 160'500.00 2'000.00\n\n01100 Abstimmungen, Wahlen 121'418.61 183'181.33 160'500.00 2'000.00\n\n01100 Abstimmungen Wahlen 121'418.61 183'181.33 160'500.00 2'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 2'080.00 7'120.00\n\n300100 Vergütungen an Behörden und Kommissionen L s 6'960.00 14'040.00 30'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 10.25\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 125.50 638.45\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 20.05 74.50\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 35.00 180.65\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 24.45 110.65\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 79'889.85 92'221.05 70'000.00\n\n310500 Lebensmittel M m 257.40\n\n310510 Verpflegung M m 2'457.60 2'230.65 3'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'611.90 10'869.55 9'500.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 18'801.10 38'357.71 31'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 155.76 17'147.37 16'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n180.50\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'000.00\n\n0111 Stadtparlament 194'661.92 3'700.00 190'727.63 3'500.00 174'300.00 3'500.00\n\n01110 Stadtparlament 194'661.92 3'700.00 190'727.63 3'500.00 174'300.00 3'500.00\n\n01110 Gemeindeführung Parlament 194'661.92 3'700.00 190'727.63 3'500.00 174'300.00 3'500.00\n\n300002 Entschädigung Parlament M w 62'720.00 74'710.00 66'000.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 2'052.05 2'265.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6.05\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 570.60 629.95\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 8.15\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 4'031.70 2'019.60 800.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'684.75 20'168.05 21'000.00\n\n313205 Revisionsstelle L w 33'540.00 28'540.50 23'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'477.00 3'300.00 7'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 250.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 61'960.42 52'131.87 48'000.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 444.36\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'111.20 6'267.90 7'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n15'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'500.00 3'500.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 200.00\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 3'500.00\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023  Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n012 Exekutive 1'615'738.58 276'536.65 1'621'047.09 270'510.00 1'463'290.00 262'000.00\n\n0120 Gemeinderat und Kommissionen 1'303'745.20 276'536.65 1'299'634.99 270'510.00 1'132'250.00 262'000.00\n\n01200 Stadtrat 1'303'745.20 276'536.65 1'299'634.99 270'510.00 1'132'250.00 262'000.00\n\n01200 Gemeindeführung Stadtrat 1'303'745.20 276'536.65 1'299'634.99 270'510.00 1'132'250.00 262'000.00\n\n300003 Entschädigung Stadtrat L s 812'764.70 813'599.40 827'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 14'765.80\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 48'750.25 50'936.15 42'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 101'898.15 93'552.40 96'400.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'279.40 5'396.70 7'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 14'083.40 14'763.00 14'800.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 8'391.00 8'313.20 8'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 6'500.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 3'196.65 4'642.43 7'400.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 53.85 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 11'573.49 9'381.27 2'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 577.00 209.00 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 5'408.45 4'529.35 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 38'656.75 16'969.95 15'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 303.25 405.50 500.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 3'892.90 43'087.75 10'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 18'335.15 17'693.80 37'500.00\n\n363607 Repräsentationen K s 66.15\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 224'480.81 195'872.54 29'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'100.00 5'450.60 4'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n19'250.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 400.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'210.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 76'036.65 32'400.00 26'500.00\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 35'000.00 35'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 200'500.00 200'500.00 200'500.00\n\n0121 Schulrat und Kommissionen 311'993.38 321'412.10 331'040.00\n\n01210 Schulrat 311'993.38 321'412.10 331'040.00\n\n01210 Schulführung 311'993.38 321'412.10 331'040.00\n\n300004 Entschädigung Schulrat L s 100'880.00 100'000.00 96'700.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s -280.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 600.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 6'045.20 6'441.20 6'100.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n -10.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 1'681.20 1'681.20 1'400.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 9'967.15 2'343.90 1'900.00\n\n310000 Büromaterial K s 83.35\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 382.30 320.40 240.00\n\n310510 Verpflegung M m 714.10 666.90 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'035.20 6'515.60 10'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 11'809.90 17'185.90 26'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 94.98 10'447.85 12'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 175'500.00 175'500.00 175'500.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n800.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 184 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 184\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n012 Exekutive 1'615'738.58 276'536.65 1'621'047.09 270'510.00 1'463'290.00 262'000.00\n\n0120 Gemeinderat und Kommissionen 1'303'745.20 276'536.65 1'299'634.99 270'510.00 1'132'250.00 262'000.00\n\n01200 Stadtrat 1'303'745.20 276'536.65 1'299'634.99 270'510.00 1'132'250.00 262'000.00\n\n01200 Gemeindeführung Stadtrat 1'303'745.20 276'536.65 1'299'634.99 270'510.00 1'132'250.00 262'000.00\n\n300003 Entschädigung Stadtrat L s 812'764.70 813'599.40 827'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 14'765.80\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 48'750.25 50'936.15 42'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 101'898.15 93'552.40 96'400.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'279.40 5'396.70 7'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 14'083.40 14'763.00 14'800.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 8'391.00 8'313.20 8'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 6'500.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 3'196.65 4'642.43 7'400.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 53.85 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 11'573.49 9'381.27 2'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 577.00 209.00 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 5'408.45 4'529.35 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 38'656.75 16'969.95 15'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 303.25 405.50 500.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 3'892.90 43'087.75 10'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 18'335.15 17'693.80 37'500.00\n\n363607 Repräsentationen K s 66.15\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 224'480.81 195'872.54 29'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'100.00 5'450.60 4'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n19'250.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 400.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'210.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 76'036.65 32'400.00 26'500.00\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 35'000.00 35'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 200'500.00 200'500.00 200'500.00\n\n0121 Schulrat und Kommissionen 311'993.38 321'412.10 331'040.00\n\n01210 Schulrat 311'993.38 321'412.10 331'040.00\n\n01210 Schulführung 311'993.38 321'412.10 331'040.00\n\n300004 Entschädigung Schulrat L s 100'880.00 100'000.00 96'700.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s -280.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 600.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 6'045.20 6'441.20 6'100.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n -10.85\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 1'681.20 1'681.20 1'400.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 9'967.15 2'343.90 1'900.00\n\n310000 Büromaterial K s 83.35\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 382.30 320.40 240.00\n\n310510 Verpflegung M m 714.10 666.90 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'035.20 6'515.60 10'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 11'809.90 17'185.90 26'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 94.98 10'447.85 12'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 175'500.00 175'500.00 175'500.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n800.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 184\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 185 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 184  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 185\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n02 Allgemeine Dienste 13'746'561.85 8'419'597.32 14'930'633.51 9'930'256.65 14'647'697.00 9'114'910.00\n\nNettoergebnis 5'326'964.53 5'000'376.86 5'532'787.00\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 2'136'331.06 1'056'886.58 2'253'516.90 1'011'053.95 2'047'620.00 1'087'900.00\n\n0210 Steuerverwaltung 1'210'978.26 954'404.99 1'272'788.45 942'575.83 1'223'750.00 1'009'000.00\n\n02100 Steuerverwaltung 1'210'978.26 954'404.99 1'272'788.45 942'575.83 1'223'750.00 1'009'000.00\n\n02100 Steueramt 1'210'978.26 954'404.99 1'272'788.45 942'575.83 1'223'750.00 1'009'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 727'866.11 757'507.59 768'900.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 47'200.90 49'161.10 49'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 76'048.30 81'921.85 82'200.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'858.75 7'209.55 8'600.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'147.95 13'757.75 13'600.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'669.70 7'643.45 7'900.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 7'125.92 7'435.43 6'100.00\n\n309100 Personalwerbung M s 366.20 183.10\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 2'000.95 3'442.84 2'900.00\n\n310000 Büromaterial K s 65.70\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 308.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'100.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 6'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 37'437.34 61'971.26 55'000.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 109.15\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 138.56 518.62\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 153'467.55 171'481.77 100'000.00\n\n313072 Nutzungsgebühren u. Dienstleistungen GIS M w 67.85\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 333.55 2'934.10 2'500.00\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten K s 177.50\n\n316901 Benützungskosten K m 1'087.75 1'347.10 1'600.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'140.40 3'112.28 1'400.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 960.50 606.50 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 51'811.88 20'299.46 49'500.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'456.75 1'200.00 1'200.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n73'196.70 80'989.00 65'250.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 123'729.55 163'554.72 120'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 3'670.25 6'710.35\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n100'000.00\n\n461130 Bezugsprovision Kantonssteuern 565'880.00 574'200.00 567'000.00\n\n461230 Bezugsprovision Kirchensteuern 194'176.45 166'548.15 191'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 66'948.74 31'562.61 31'000.00\n\n0211 Finanzverwaltung 925'352.80 102'481.59 980'728.45 68'478.12 823'870.00 78'900.00\n\n02110 Finanzverwaltung 925'352.80 102'481.59 980'728.45 68'478.12 823'870.00 78'900.00\n\n02110 Finanzamt 925'352.80 102'481.59 980'728.45 68'478.12 823'870.00 78'900.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 463'206.93 435'237.81 446'500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 27'453.80 25'756.80 28'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 45'193.40 45'350.10 51'500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'174.95 3'465.55 4'100.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 7'855.80 7'532.35 7'950.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'700.25 4'353.20 8'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 3'605.64 12'284.76 3'500.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 2'292.05 3'665.44 3'000.00\n\n310000 Büromaterial K s 757.15\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 659.20 123.27 3'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'218.00 339.25 350.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 682.85 1'002.75 1'160.00\n\n310500 Lebensmittel M m 69.80 836.30 500.00\n\n310510 Verpflegung M m 586.90 748.65 1'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 23.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 37'246.50 88'737.06 26'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 139.80 139.80 240.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 29'518.55 23'982.49 30'000.00\n\n313006 Postdienst (hausintern) K s 4'254.15\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 203.30 12'348.52 3'000.00\n\n313071 Dienstleistungen Abraxas M m 603.10\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 3'228.75\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 25'547.90 58'700.75 23'900.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 280.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 24'734.45 24'791.25 25'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'623.35 8'383.16 6'960.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 2'189.10\n\n340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten L w 2'416.67\n\n340111 Zinsen L w 1'121.05\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 1'072.80 1'041.83 1'360.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 108'607.36 95'213.22 26'400.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'683.45\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n135.90\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 1'949.04\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n590.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n131'519.05 109'902.45 118'950.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'160.00 2'400.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'640.00 17'806.35 30'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 19'582.60 16'760.35 21'500.00\n\n426052\nRückerstattungen Verlustscheine \nKrankenkassenprämien\n\n13'616.55 29'118.00\n\n429001 Eingang abgeschriebener Forderungen 4'204.15 90.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 45'287.25\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 157.20\n\n491000 IV Personalkosten 12'991.04 4'546.22 25'000.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 11'199'547.08 7'353'729.64 12'202'733.94 8'898'928.40 12'233'167.00 8'019'450.00\n\n0220 Stadtkanzlei 1'455'316.24 461'788.49 1'674'829.19 512'623.88 1'633'800.00 177'000.00\n\n02200 Stadtkanzlei 1'455'316.24 461'788.49 1'674'829.19 512'623.88 1'633'800.00 177'000.00\n\n02200 Stadtkanzlei 1'455'316.24 461'788.49 1'674'829.19 512'623.88 1'633'800.00 177'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 240.00 1'500.00\n\n300100 Vergütungen an Behörden und Kommissionen L s 720.00 5'595.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 696'078.72 837'229.89 821'100.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 46'952.75 50'986.60 52'500.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 84'162.50 91'497.05 94'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'251.90 5'568.20 7'800.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'067.00 14'589.25 14'600.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'617.05 8'105.40 8'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 2'959.58 685.20 6'200.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 3'578.55 4'990.60 5'000.00\n\n310000 Büromaterial K s 34'298.15 42'955.28 33'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 5'353.15 488.60 2'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 7'018.10 3'485.19 5'700.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 2'585.75 2'128.60 3'000.00\n\n310500 Lebensmittel M m 501.15\n\n310505 Gesundheit M m 4'000.00 5'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 186 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 186\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 682.85 1'002.75 1'160.00\n\n310500 Lebensmittel M m 69.80 836.30 500.00\n\n310510 Verpflegung M m 586.90 748.65 1'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 23.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 37'246.50 88'737.06 26'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 139.80 139.80 240.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 29'518.55 23'982.49 30'000.00\n\n313006 Postdienst (hausintern) K s 4'254.15\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 203.30 12'348.52 3'000.00\n\n313071 Dienstleistungen Abraxas M m 603.10\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 3'228.75\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 25'547.90 58'700.75 23'900.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 280.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 24'734.45 24'791.25 25'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'623.35 8'383.16 6'960.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 2'189.10\n\n340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten L w 2'416.67\n\n340111 Zinsen L w 1'121.05\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 1'072.80 1'041.83 1'360.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 108'607.36 95'213.22 26'400.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'683.45\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n135.90\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 1'949.04\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n590.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n131'519.05 109'902.45 118'950.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'160.00 2'400.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'640.00 17'806.35 30'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 19'582.60 16'760.35 21'500.00\n\n426052\nRückerstattungen Verlustscheine \nKrankenkassenprämien\n\n13'616.55 29'118.00\n\n429001 Eingang abgeschriebener Forderungen 4'204.15 90.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 45'287.25\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 157.20\n\n491000 IV Personalkosten 12'991.04 4'546.22 25'000.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 11'199'547.08 7'353'729.64 12'202'733.94 8'898'928.40 12'233'167.00 8'019'450.00\n\n0220 Stadtkanzlei 1'455'316.24 461'788.49 1'674'829.19 512'623.88 1'633'800.00 177'000.00\n\n02200 Stadtkanzlei 1'455'316.24 461'788.49 1'674'829.19 512'623.88 1'633'800.00 177'000.00\n\n02200 Stadtkanzlei 1'455'316.24 461'788.49 1'674'829.19 512'623.88 1'633'800.00 177'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 240.00 1'500.00\n\n300100 Vergütungen an Behörden und Kommissionen L s 720.00 5'595.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 696'078.72 837'229.89 821'100.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 46'952.75 50'986.60 52'500.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 84'162.50 91'497.05 94'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'251.90 5'568.20 7'800.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'067.00 14'589.25 14'600.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'617.05 8'105.40 8'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 2'959.58 685.20 6'200.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 3'578.55 4'990.60 5'000.00\n\n310000 Büromaterial K s 34'298.15 42'955.28 33'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 5'353.15 488.60 2'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 7'018.10 3'485.19 5'700.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 2'585.75 2'128.60 3'000.00\n\n310500 Lebensmittel M m 501.15\n\n310505 Gesundheit M m 4'000.00 5'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 186\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 187 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 186  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 187\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310510 Verpflegung M m 15'836.00 17'901.95 18'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 96'073.40 42'505.16 48'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 788.00 290.20\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 167'105.07 177'200.12 150'000.00\n\n313006 Postdienst (hausintern) K s 46'795.65 52'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 100.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 22'219.05 36'864.50 40'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'500.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 1'615.50\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 3'295.65 4'671.00 5'200.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 4'326.25 5'757.44 4'000.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 3'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 8'861.55\n\n363607 Repräsentationen K s 2'463.40 2'555.20 8'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 32'779.50 30'847.80 31'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 60.00 120.00 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 68'136.37 54'591.57 69'300.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 4'559.35\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 122.90\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n8'099.20 2'955.60\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n29'543.75 90'930.90 102'400.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n1'003.20 1'750.53\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n81'866.00 81'864.46 40'200.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 64'370.00 64'760.00 55'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 360.00 660.00 3'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'900.90\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 1'681.55 47'348.95 5'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 22'528.01 10'441.99\n\n491000 IV Personalkosten 371'848.93 387'512.04 114'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'000.00\n\n0221 Personaldienst 878'295.99 204'537.22 1'012'331.44 116'044.42 766'450.00 14'000.00\n\n02210 Personaldienst 878'295.99 204'537.22 1'012'331.44 116'044.42 766'450.00 14'000.00\n\n02210 Personaldienst 732'576.55 64'441.79 854'414.49 45'516.38 625'150.00 14'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 353'712.98 430'388.32 398'400.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 31'940.00 46'630.00 40'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 26'268.90 27'040.35 25'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 46'142.15 48'420.30 49'700.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 3'511.45 3'053.65 3'750.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 7'585.60 7'640.95 7'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'260.65 4'381.95 4'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 16'615.68 9'086.30 4'800.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'723.20 4'943.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 13'057.35 5'992.57 2'800.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 20.00 171.25\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 106.40 851.60 200.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 13'603.15 19'959.43 3'000.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 55.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 150.00\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 11'916.30\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 18'556.25 18'547.55 10'000.00\n\n313205 Revisionsstelle L w 2'692.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'705.95 2'994.15 1'500.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 80.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 80.00 300.00 100.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 165'928.04 147'711.34 13'200.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 11'048.95\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'411.05\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 298.35\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 1'145.63\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'297.70\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n12'000.00 59'964.70 61'400.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'729.55\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 14'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 8'693.55 32'512.45\n\n439000 Übriger Ertrag 34.15\n\n491000 IV Personalkosten 53'018.69 12'969.78\n\n02211 Lernende (Personaldienst) 145'719.44 140'095.43 157'916.95 70'528.04 141'300.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 114'460.69 115'544.83 112'900.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 6'240.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 3'152.85 5'490.95 9'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 31.20 284.90\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 930.15 896.45 1'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 878.25 1'527.30 2'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 1'114.90 1'259.75 1'100.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 2'964.50 379.25\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 725.00 2'612.84\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 9'806.70 27'253.40 15'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 5'415.20 2'317.28\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n350.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 93.90\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 53.90\n\n491000 IV Personalkosten 140'001.53 70'474.14\n\n0222 Hochbauamt 4'396'246.61 3'394'847.65 4'761'177.98 4'157'159.97 4'891'107.00 3'653'050.00\n\n02220 Hochbauamt 1'335'200.35 911'067.95 1'959'596.52 1'412'435.48 1'465'250.00 622'000.00\n\n02220 Bauadministration 573'914.97 242'516.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 552.20\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 16'882.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 1'500.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 5'438.85\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 11'053.60\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 269.25\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 202'714.53\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 76'740.30\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 120.11\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 258'099.30\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 344.83\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 237'109.50\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'606.50\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'800.00\n\n02221 Hochbauamt 1'335'200.35 911'067.95 1'385'681.55 1'169'919.48 1'465'250.00 622'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 9'600.00 12'700.00 11'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 925'169.03 922'323.77 984'700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 58'475.20 61'462.05 62'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 87'436.60 95'745.75 105'100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 7'825.35 6'637.45 9'300.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 17'443.05 17'093.70 17'500.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 9'476.65 9'244.25 10'200.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 7'423.05 4'137.60 7'700.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 188 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 188\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310510 Verpflegung M m 15'836.00 17'901.95 18'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 96'073.40 42'505.16 48'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 788.00 290.20\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 167'105.07 177'200.12 150'000.00\n\n313006 Postdienst (hausintern) K s 46'795.65 52'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 100.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 22'219.05 36'864.50 40'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'500.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 1'615.50\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 3'295.65 4'671.00 5'200.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 4'326.25 5'757.44 4'000.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 3'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 8'861.55\n\n363607 Repräsentationen K s 2'463.40 2'555.20 8'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 32'779.50 30'847.80 31'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 60.00 120.00 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 68'136.37 54'591.57 69'300.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 4'559.35\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 122.90\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n8'099.20 2'955.60\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n29'543.75 90'930.90 102'400.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n1'003.20 1'750.53\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n81'866.00 81'864.46 40'200.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 64'370.00 64'760.00 55'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 360.00 660.00 3'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'900.90\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 1'681.55 47'348.95 5'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 22'528.01 10'441.99\n\n491000 IV Personalkosten 371'848.93 387'512.04 114'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'000.00\n\n0221 Personaldienst 878'295.99 204'537.22 1'012'331.44 116'044.42 766'450.00 14'000.00\n\n02210 Personaldienst 878'295.99 204'537.22 1'012'331.44 116'044.42 766'450.00 14'000.00\n\n02210 Personaldienst 732'576.55 64'441.79 854'414.49 45'516.38 625'150.00 14'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 353'712.98 430'388.32 398'400.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 31'940.00 46'630.00 40'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 26'268.90 27'040.35 25'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 46'142.15 48'420.30 49'700.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 3'511.45 3'053.65 3'750.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 7'585.60 7'640.95 7'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'260.65 4'381.95 4'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 16'615.68 9'086.30 4'800.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'723.20 4'943.40\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 13'057.35 5'992.57 2'800.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 20.00 171.25\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 106.40 851.60 200.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 13'603.15 19'959.43 3'000.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 55.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 150.00\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 11'916.30\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 18'556.25 18'547.55 10'000.00\n\n313205 Revisionsstelle L w 2'692.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'705.95 2'994.15 1'500.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 80.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 80.00 300.00 100.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 165'928.04 147'711.34 13'200.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 11'048.95\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'411.05\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 298.35\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 1'145.63\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'297.70\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n12'000.00 59'964.70 61'400.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'729.55\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 14'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 8'693.55 32'512.45\n\n439000 Übriger Ertrag 34.15\n\n491000 IV Personalkosten 53'018.69 12'969.78\n\n02211 Lernende (Personaldienst) 145'719.44 140'095.43 157'916.95 70'528.04 141'300.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 114'460.69 115'544.83 112'900.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 6'240.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 3'152.85 5'490.95 9'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 31.20 284.90\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 930.15 896.45 1'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 878.25 1'527.30 2'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 1'114.90 1'259.75 1'100.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 2'964.50 379.25\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 725.00 2'612.84\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 9'806.70 27'253.40 15'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 5'415.20 2'317.28\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n350.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 93.90\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 53.90\n\n491000 IV Personalkosten 140'001.53 70'474.14\n\n0222 Hochbauamt 4'396'246.61 3'394'847.65 4'761'177.98 4'157'159.97 4'891'107.00 3'653'050.00\n\n02220 Hochbauamt 1'335'200.35 911'067.95 1'959'596.52 1'412'435.48 1'465'250.00 622'000.00\n\n02220 Bauadministration 573'914.97 242'516.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 552.20\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 16'882.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 1'500.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 5'438.85\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 11'053.60\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 269.25\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 202'714.53\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 76'740.30\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 120.11\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 258'099.30\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 344.83\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 237'109.50\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'606.50\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'800.00\n\n02221 Hochbauamt 1'335'200.35 911'067.95 1'385'681.55 1'169'919.48 1'465'250.00 622'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 9'600.00 12'700.00 11'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 925'169.03 922'323.77 984'700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 58'475.20 61'462.05 62'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 87'436.60 95'745.75 105'100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 7'825.35 6'637.45 9'300.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 17'443.05 17'093.70 17'500.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 9'476.65 9'244.25 10'200.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 7'423.05 4'137.60 7'700.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 188\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 189 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 188  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 189\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n309100 Personalwerbung M s 22'711.80 27'698.30\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 8'386.80 12'516.71 5'100.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 413.00 666.90 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'716.75 365.55 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 5'197.85 1'579.05 12'000.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 7'850.00 4'850.00 8'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 11'406.25 40'565.78 40'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 17'275.25 14'427.20 30'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'812.45 4'705.25 3'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 2'610.00 2'590.00 3'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 62'893.07 14'669.49 42'900.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n68'078.20 131'702.75 109'550.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 242'316.60 300'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7'290.00 6'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 3'516.80 2'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 179'216.15 210'000.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 2'700.00 1'500.00\n\n489700 Entnahmen aus Reserve Werterhalt Finanzvermögen 100'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 475'528.40 463'598.59 2'500.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n300.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n200.00 360.00\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 705'960.89\n\n02221 Facility Management 3'061'046.26 2'483'779.70 2'801'581.46 2'744'724.49 3'425'857.00 3'031'050.00\n\n02221 Facility Management 3'061'046.26 2'483'779.70 2'801'581.46 2'744'724.49 3'425'857.00 3'031'050.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 2'358'418.16 2'173'648.70 2'638'657.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 142'648.65 134'199.55 166'600.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 233'079.30 225'905.95 282'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 56'490.45 48'821.60 74'200.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 39'605.40 37'418.40 46'200.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 23'401.10 20'987.90 27'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 8'375.70 31'500.05 14'300.00\n\n309100 Personalwerbung M s 700.05 2'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 7'902.27 16'800.26 6'900.00\n\n310000 Büromaterial K s 13.35\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 191.70 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 66.00 20.00 300.00\n\n310510 Verpflegung M m 240.65\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 11'462.21 12'048.63 10'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'077.50\n\n313001 Telefongebühren M m 2'203.60 2'270.65 6'500.00\n\n313006 Postdienst (hausintern) K s 42'540.75\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 33.20\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 11'676.50 19'315.22 14'600.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 1'303.90 1'303.90\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 55'856.47 19'000.00 59'400.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n57'000.00 58'100.00 76'400.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 33'126.25 33'933.50 32'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 50'062.65 21'508.65 80'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 31'380.00\n\n491000 IV Personalkosten 2'326'134.05 1'938'630.22 2'919'050.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n43'076.75\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 750'652.12\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n0223 Tiefbauamt 2'052'296.28 1'783'932.97 2'142'402.42 2'117'297.62 2'180'110.00 1'936'800.00\n\n02230 Tiefbauamt 956'390.28 918'597.81 1'016'303.12 917'967.23 1'040'060.00 833'800.00\n\n02230 Tiefbauamt 956'390.28 918'597.81 1'016'303.12 917'967.23 1'040'060.00 833'800.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 721'373.37 752'874.45 747'700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 46'996.85 48'208.95 47'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 82'213.20 84'135.00 82'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'286.90 5'355.00 7'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'164.75 13'418.40 13'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'679.90 7'454.85 7'700.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 1'971.88 1'470.00 5'900.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'623.50 3'064.44 2'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 85.10 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'750.00\n\n313001 Telefongebühren M m 110.60 78.80\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 3'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'234.25 2'475.52 1'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 7'510.40 7'235.40 1'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 28'062.63 16'897.31 36'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'260.00 1'635.00 1'960.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n36'816.95 72'000.00 78'350.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'445.80 1'986.20 6'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 5'440.05 300.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 27'978.35 165'500.00\n\n491000 IV Personalkosten 882'733.61 737'341.79 662'000.00\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 178'639.24\n\n02231 Unterhaltsdienst 1'095'906.00 865'335.16 1'126'099.30 1'199'330.39 1'140'050.00 1'103'000.00\n\n02231 Unterhaltsdienst 1'095'906.00 865'335.16 1'126'099.30 1'199'330.39 1'140'050.00 1'103'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 880'853.01 890'343.53 915'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 54'743.60 54'446.45 58'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 79'171.45 76'915.45 81'700.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 23'381.35 20'806.00 27'300.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 15'274.00 15'208.35 15'900.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 9'037.95 8'449.60 9'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 9'794.60 9'278.53 7'200.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 5'135.45 7'326.32 3'300.00\n\n310000 Büromaterial K s 213.45 112.55 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 43.10 95.95 200.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 110.00 110.00 200.00\n\n310510 Verpflegung M m 2'423.90 1'370.90 1'000.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 1'566.46 1'500.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 2'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 763.35 774.95 2'000.00\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 885.40 75.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'720.80 8'271.97 2'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 843.00 2'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 215.40 215.40 800.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'729.73 1'000.00 3'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n900.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'000.00 31'298.35 3'850.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 44'047.95 57'434.35 47'000.00\n\n424001 Dienstleistungen für Stadtwerke 41'751.75 25'605.55 36'000.00\n\n425000 Verkäufe 1'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'757.40 7'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 16'506.00 28'111.45 5'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 190 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 190\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n309100 Personalwerbung M s 22'711.80 27'698.30\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 8'386.80 12'516.71 5'100.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 413.00 666.90 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'716.75 365.55 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 5'197.85 1'579.05 12'000.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 7'850.00 4'850.00 8'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 11'406.25 40'565.78 40'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 17'275.25 14'427.20 30'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'812.45 4'705.25 3'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 2'610.00 2'590.00 3'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 62'893.07 14'669.49 42'900.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n68'078.20 131'702.75 109'550.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 242'316.60 300'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7'290.00 6'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 3'516.80 2'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 179'216.15 210'000.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 2'700.00 1'500.00\n\n489700 Entnahmen aus Reserve Werterhalt Finanzvermögen 100'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 475'528.40 463'598.59 2'500.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n300.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n200.00 360.00\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 705'960.89\n\n02221 Facility Management 3'061'046.26 2'483'779.70 2'801'581.46 2'744'724.49 3'425'857.00 3'031'050.00\n\n02221 Facility Management 3'061'046.26 2'483'779.70 2'801'581.46 2'744'724.49 3'425'857.00 3'031'050.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 2'358'418.16 2'173'648.70 2'638'657.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 142'648.65 134'199.55 166'600.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 233'079.30 225'905.95 282'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 56'490.45 48'821.60 74'200.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 39'605.40 37'418.40 46'200.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 23'401.10 20'987.90 27'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 8'375.70 31'500.05 14'300.00\n\n309100 Personalwerbung M s 700.05 2'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 7'902.27 16'800.26 6'900.00\n\n310000 Büromaterial K s 13.35\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 191.70 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 66.00 20.00 300.00\n\n310510 Verpflegung M m 240.65\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 11'462.21 12'048.63 10'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'077.50\n\n313001 Telefongebühren M m 2'203.60 2'270.65 6'500.00\n\n313006 Postdienst (hausintern) K s 42'540.75\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 33.20\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 11'676.50 19'315.22 14'600.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 1'303.90 1'303.90\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 55'856.47 19'000.00 59'400.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n57'000.00 58'100.00 76'400.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 33'126.25 33'933.50 32'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 50'062.65 21'508.65 80'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 31'380.00\n\n491000 IV Personalkosten 2'326'134.05 1'938'630.22 2'919'050.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n43'076.75\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 750'652.12\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n0223 Tiefbauamt 2'052'296.28 1'783'932.97 2'142'402.42 2'117'297.62 2'180'110.00 1'936'800.00\n\n02230 Tiefbauamt 956'390.28 918'597.81 1'016'303.12 917'967.23 1'040'060.00 833'800.00\n\n02230 Tiefbauamt 956'390.28 918'597.81 1'016'303.12 917'967.23 1'040'060.00 833'800.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 721'373.37 752'874.45 747'700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 46'996.85 48'208.95 47'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 82'213.20 84'135.00 82'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'286.90 5'355.00 7'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'164.75 13'418.40 13'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'679.90 7'454.85 7'700.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 1'971.88 1'470.00 5'900.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'623.50 3'064.44 2'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 85.10 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'750.00\n\n313001 Telefongebühren M m 110.60 78.80\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 3'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'234.25 2'475.52 1'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 7'510.40 7'235.40 1'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 28'062.63 16'897.31 36'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'260.00 1'635.00 1'960.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n36'816.95 72'000.00 78'350.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'445.80 1'986.20 6'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 5'440.05 300.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 27'978.35 165'500.00\n\n491000 IV Personalkosten 882'733.61 737'341.79 662'000.00\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 178'639.24\n\n02231 Unterhaltsdienst 1'095'906.00 865'335.16 1'126'099.30 1'199'330.39 1'140'050.00 1'103'000.00\n\n02231 Unterhaltsdienst 1'095'906.00 865'335.16 1'126'099.30 1'199'330.39 1'140'050.00 1'103'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 880'853.01 890'343.53 915'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 54'743.60 54'446.45 58'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 79'171.45 76'915.45 81'700.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 23'381.35 20'806.00 27'300.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 15'274.00 15'208.35 15'900.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 9'037.95 8'449.60 9'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 9'794.60 9'278.53 7'200.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 5'135.45 7'326.32 3'300.00\n\n310000 Büromaterial K s 213.45 112.55 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 43.10 95.95 200.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 110.00 110.00 200.00\n\n310510 Verpflegung M m 2'423.90 1'370.90 1'000.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 1'566.46 1'500.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 2'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 763.35 774.95 2'000.00\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 885.40 75.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'720.80 8'271.97 2'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 843.00 2'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 215.40 215.40 800.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'729.73 1'000.00 3'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n900.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'000.00 31'298.35 3'850.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 44'047.95 57'434.35 47'000.00\n\n424001 Dienstleistungen für Stadtwerke 41'751.75 25'605.55 36'000.00\n\n425000 Verkäufe 1'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'757.40 7'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 16'506.00 28'111.45 5'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 190\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 191 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 190  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 191\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 4'251.85 3'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 751'353.86 696'129.94 1'004'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'738.75\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'685.00 3'647.50\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 386'644.20\n\n0227 Informatik allgemein 2'380'493.61 1'508'623.31 2'519'514.26 1'995'802.51 2'711'700.00 2'238'600.00\n\n02270 Informatikdienst 2'380'493.61 1'508'623.31 2'519'514.26 1'995'802.51 2'711'700.00 2'238'600.00\n\n02270 Informatik 2'380'493.61 1'508'623.31 2'519'514.26 1'995'802.51 2'711'700.00 2'238'600.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 645'737.19 718'646.34 726'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 41'715.70 45'467.45 46'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 72'122.05 78'096.35 82'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'109.40 5'063.45 6'900.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 11'601.75 12'645.60 12'800.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 6'767.65 7'024.80 7'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 5'390.94 10'558.00 5'700.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'033.95\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'909.70 2'682.49 4'400.00\n\n310000 Büromaterial K s 1'061.28 7'948.76 10'600.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 359.55 500.00\n\n310510 Verpflegung M m 250.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 576.20 827.60 300.00\n\n311300 Anschaffung Hardware M m 124'003.33 69'169.29 115'100.00\n\n311800 Anschaffung von immateriellen Anlagen M m 37'017.48 98'836.18 125'900.00\n\n311810 Anschaffung Software, Lizenzen Abraxas L m 17'280.00 19'031.95 21'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 107'300.47 81'175.61 80'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 34'613.35 38'134.45 40'000.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 25.00\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz M s 88'223.29 60'548.51 34'800.00\n\n313071 Dienstleitungen Abraxas M m 20'125.90 48'832.40 76'500.00\n\n313072 Nutzungsgebühren u. Dienstleistungen GIS M w 58'156.48 88'964.90 68'500.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 5.55\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 5'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'997.85 4'254.36 3'500.00\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) M m 65'348.72 84'181.05 98'500.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 233'782.49 249'849.22 248'800.00\n\n315810 Unterhalt Software Abraxas M m 541'193.80 433'304.85 432'500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 33'024.00 33'024.00 33'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 41'629.35 19'988.45 24'700.00\n\n316901 Benützungskosten K m 33'000.00\n\n316902 Benützungskosten Datennetz M m 28'289.00 30'854.45 43'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'517.90 3'327.72 2'500.00\n\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen M w 40'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 62'136.46 3'636.83 7'700.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n4'150.00 4'650.00 4'500.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'096.93 10'427.10 900.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n82'581.00 247'972.00 267'350.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 107'475.75 230'835.96 110'100.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 106'714.65 6'110.00 2'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 240.90 20'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 418'808.11 434'859.33 838'600.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n875'624.80 1'323'756.32 1'267'900.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n0228 E-Government 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n02280 E-Government 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n02280 E-Government 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übrige 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n0290 Rathaus 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n02900 Rathaus 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n02900 Verwaltungsliegenschaften Rathaus 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 27'088.29 16'396.45 19'700.00\n\n310500 Lebensmittel M m 208.40\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 51'976.75 37'468.40\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 839.60 3'028.60 56'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 61'243.12 97'554.05 66'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 9'312.82 5'370.90 8'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 13'521.76 18'459.50 13'400.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 496.30 496.30 500.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 4'801.45 4'752.10 5'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 976.00 2'775.60 2'310.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 55'515.65 100'168.71 99'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'339.45 2'500.30 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'950.70 2'029.95 1'500.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 11'606.85 14'305.80 14'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 169'806.57 18'739.10 78'500.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'180.22\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n91'775.15\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 23.38\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'000.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 18'397.11\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 38'893.93\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 67.12\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 800.00 800.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 13'114.30\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 100.00 100.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7'721.10 5'900.00 6'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n360.00 360.00 1'560.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 5'139'132.38 4'423'829.90 5'561'960.47 4'684'031.10 5'171'780.00 4'258'900.00\n\nNettoergebnis 715'302.48 877'929.37 912'880.00\n\n11 Öffentliche Sicherheit 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\nNettoergebnis 338'065.55 349'198.00 345'200.00\n\n111 Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n1110 Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n11100 Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n410000 Sicherheit Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau M w 365'400.00 375'738.00 367'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 59.95\n\n491000 IV Personalkosten 27'394.40 26'540.00 22'000.00\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 2'941'209.35 2'698'615.18 3'277'213.90 2'774'747.28 2'955'465.00 2'670'400.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 192 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 192\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 4'251.85 3'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 751'353.86 696'129.94 1'004'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'738.75\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'685.00 3'647.50\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 386'644.20\n\n0227 Informatik allgemein 2'380'493.61 1'508'623.31 2'519'514.26 1'995'802.51 2'711'700.00 2'238'600.00\n\n02270 Informatikdienst 2'380'493.61 1'508'623.31 2'519'514.26 1'995'802.51 2'711'700.00 2'238'600.00\n\n02270 Informatik 2'380'493.61 1'508'623.31 2'519'514.26 1'995'802.51 2'711'700.00 2'238'600.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 645'737.19 718'646.34 726'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 41'715.70 45'467.45 46'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 72'122.05 78'096.35 82'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'109.40 5'063.45 6'900.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 11'601.75 12'645.60 12'800.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 6'767.65 7'024.80 7'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 5'390.94 10'558.00 5'700.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'033.95\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'909.70 2'682.49 4'400.00\n\n310000 Büromaterial K s 1'061.28 7'948.76 10'600.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 359.55 500.00\n\n310510 Verpflegung M m 250.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 576.20 827.60 300.00\n\n311300 Anschaffung Hardware M m 124'003.33 69'169.29 115'100.00\n\n311800 Anschaffung von immateriellen Anlagen M m 37'017.48 98'836.18 125'900.00\n\n311810 Anschaffung Software, Lizenzen Abraxas L m 17'280.00 19'031.95 21'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 107'300.47 81'175.61 80'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 34'613.35 38'134.45 40'000.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 25.00\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz M s 88'223.29 60'548.51 34'800.00\n\n313071 Dienstleitungen Abraxas M m 20'125.90 48'832.40 76'500.00\n\n313072 Nutzungsgebühren u. Dienstleistungen GIS M w 58'156.48 88'964.90 68'500.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 5.55\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 5'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'997.85 4'254.36 3'500.00\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) M m 65'348.72 84'181.05 98'500.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 233'782.49 249'849.22 248'800.00\n\n315810 Unterhalt Software Abraxas M m 541'193.80 433'304.85 432'500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 33'024.00 33'024.00 33'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 41'629.35 19'988.45 24'700.00\n\n316901 Benützungskosten K m 33'000.00\n\n316902 Benützungskosten Datennetz M m 28'289.00 30'854.45 43'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'517.90 3'327.72 2'500.00\n\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen M w 40'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 62'136.46 3'636.83 7'700.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n4'150.00 4'650.00 4'500.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'096.93 10'427.10 900.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n82'581.00 247'972.00 267'350.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 107'475.75 230'835.96 110'100.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 106'714.65 6'110.00 2'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 240.90 20'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 418'808.11 434'859.33 838'600.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n875'624.80 1'323'756.32 1'267'900.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n0228 E-Government 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n02280 E-Government 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n02280 E-Government 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 36'898.35 92'478.65 50'000.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übrige 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n0290 Rathaus 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n02900 Rathaus 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n02900 Verwaltungsliegenschaften Rathaus 410'683.71 8'981.10 474'382.67 20'274.30 366'910.00 7'560.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 27'088.29 16'396.45 19'700.00\n\n310500 Lebensmittel M m 208.40\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 51'976.75 37'468.40\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 839.60 3'028.60 56'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 61'243.12 97'554.05 66'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 9'312.82 5'370.90 8'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 13'521.76 18'459.50 13'400.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 496.30 496.30 500.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 4'801.45 4'752.10 5'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 976.00 2'775.60 2'310.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 55'515.65 100'168.71 99'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'339.45 2'500.30 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'950.70 2'029.95 1'500.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 11'606.85 14'305.80 14'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 169'806.57 18'739.10 78'500.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'180.22\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n91'775.15\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 23.38\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'000.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 18'397.11\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 38'893.93\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 67.12\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 800.00 800.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 13'114.30\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 100.00 100.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7'721.10 5'900.00 6'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n360.00 360.00 1'560.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 5'139'132.38 4'423'829.90 5'561'960.47 4'684'031.10 5'171'780.00 4'258'900.00\n\nNettoergebnis 715'302.48 877'929.37 912'880.00\n\n11 Öffentliche Sicherheit 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\nNettoergebnis 338'065.55 349'198.00 345'200.00\n\n111 Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n1110 Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n11100 Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n410000 Sicherheit Polizei 365'459.95 27'394.40 375'738.00 26'540.00 367'200.00 22'000.00\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau M w 365'400.00 375'738.00 367'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 59.95\n\n491000 IV Personalkosten 27'394.40 26'540.00 22'000.00\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 2'941'209.35 2'698'615.18 3'277'213.90 2'774'747.28 2'955'465.00 2'670'400.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 192\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 193 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 192  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 193\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\nNettoergebnis 242'594.17 502'466.62 285'065.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 2'941'209.35 2'698'615.18 3'277'213.90 2'774'747.28 2'955'465.00 2'670'400.00\n\n1400 Grundbuchamt 927'428.46 1'331'247.46 1'074'871.30 1'285'905.78 950'800.00 1'347'100.00\n\n14000 Grundbuchamt 757'277.91 1'128'304.84 958'854.80 1'170'618.29 764'800.00 1'148'000.00\n\n110000 Grundbuchamt 757'277.91 1'128'304.84 958'854.80 1'170'618.29 764'800.00 1'148'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 455'276.79 618'089.14 440'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 29'066.00 39'482.50 28'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 48'760.70 61'272.10 48'500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 3'855.30 4'289.25 4'200.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 8'094.70 11'147.25 7'800.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'721.80 6'192.45 4'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 12'252.32 1'670.00 6'900.00\n\n309100 Personalwerbung M s 100.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'025.25 12'591.54 1'300.00\n\n310106 Haus- und Versicherungsnummern L w 186.10\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 106.75 3'351.70 5'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'418.65 3'573.15 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 33'316.85 3'791.85 43'000.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 200.00 200.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 10'200.25 5'454.60 12'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 325.00 134.80\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 55'500.00 56'101.20\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'270.60 3'838.32 3'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 13'642.75 14'488.85 41'200.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n77'244.20 112'900.00 116'700.00\n\n421020 Gebühren Amtshandlungen GBA PSS 0% 544'171.93 484'028.64 560'000.00\n\n421021 Schätzungsgebühren GBA PSS 0% 5'665.00 7'060.00 10'000.00\n\n424020 Dienstleistungen GBA PSS 6,2% 473'391.42 542'673.16 480'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 408.10 6'343.95 12'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 4'154.35 9'329.50\n\n426009 Rückerstattungen und Kostenb. GBA 2'665.30\n\n426010\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n0,1%\n\n2'866.18\n\n461110 Entschädigung GVA (befreite L.) 95'648.35 116'741.01 86'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 1'999.51 1'776.73\n\n14001 Amtliche Vermessung 170'150.55 202'942.62 116'016.50 115'287.49 186'000.00 199'100.00\n\n110001 GBA amtliche Vermessung 170'150.55 202'942.62 116'016.50 115'287.49 186'000.00 199'100.00\n\n310106 Haus- und Versicherungsnummern L w 1'440.65 990.00 1'500.00\n\n313010 Dienstleistungen Grundbuchgeometer M m 159'442.35 89'591.80 140'000.00\n\n313011 Unterhalt Vermessungswerk M w 9'267.55 25'399.70 44'500.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 35.00\n\n424021 Nachführen von Gebäuden GBA PSS 0,1% 137'460.66 72'357.67 90'000.00\n\n424022 Vermarktungs- u. Vermessungskosten GBA PSS 0,1% 63'881.37 25'386.64 50'000.00\n\n424023 Gebühren Plan u. Datenausgaben GBA PSS 6,2% 756.22 101.34 1'000.00\n\n425010 Verkäufe Nummernschilder GBA PSS 2,1% 844.37 764.34 1'000.00\n\n461010 Entschädigungen vom Bund PSS 0% 11'640.00 32'000.00\n\n461120 Entschädigungen vom Kanton PSS 0% 5'037.50 25'100.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n1401 Einwohneramt 708'568.75 282'822.71 770'858.12 254'037.52 624'305.00 264'500.00\n\n14010 Einwohneramt 708'568.75 282'822.71 770'858.12 254'037.52 624'305.00 264'500.00\n\n115000 Einwohneramt 678'585.22 282'822.71 743'921.41 254'037.52 624'305.00 264'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 304'170.79 326'293.89 305'100.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 19'488.47 20'945.19 20'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 44'110.70 22'195.39 27'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 1'859.93 4'146.35 4'100.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 5'420.58 5'841.59 4'400.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'679.65 3'245.11 2'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 3'746.50 8'995.00 5'200.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'608.25 2'652.49 1'460.00\n\n310000 Büromaterial K s 65.70\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 53.65 4'592.30 4'700.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 70.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 33.00\n\n311300 Anschaffung Hardware M m 43.10\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 5.46\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 2'671.12 2'137.82 1'200.00\n\n313061 Gebührenbelastung Abfallmarken M w 15'130.00 11'762.00 12'000.00\n\n313062 Identitätskarten N n 46'305.00 42'630.00 40'000.00\n\n313063 Ausländerbewilligungen N n 63'120.50 40'960.00 50'000.00\n\n313064 Heimatscheine N n 7'016.60 31.10 6'000.00\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) M m 389.35\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'449.00 2'444.17 1'655.00\n\n349901 Kassadifferenzen N n 137.15\n\n360100 Kantonsanteil Hundesteuer N n 8'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 70.00 100.00 70.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 56'552.22 13'589.36 29'700.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 302.75\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n92'347.85 230'667.55 109'050.00\n\n403300 Hundesteuern -100.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 35.00 78.40\n\n421061 Gebühren für Abfallmarken 12'094.00 15'153.00 13'000.00\n\n421062 Gebühren für Identitätskarten 46'460.00 42'735.00 40'000.00\n\n421063 Gebühren für Ausländerbewilligungen 78'799.98 53'712.72 100'000.00\n\n421064 Gebühren für Heimatscheine 6'684.60 6'000.00\n\n421065\nGebühren für Bescheinigungen/Bestätigungen \nEinwohneramt\n\n27'230.29 27'998.66 26'000.00\n\n421066 Beglaubigungen Einwohneramt 14'785.00 19'430.00 15'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'125.00 385.00 500.00\n\n424065 Tageskarten 8,1% -3.22 65.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'222.20 582.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 17'556.14\n\n427010 Ordnungsbussen 1'300.00 5'300.00\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 17'649.95 17'829.60\n\n491000 IV Personalkosten 57'983.77 70'768.14 64'000.00\n\n115002 Einwohneramt SVA 29'983.53 26'936.71\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 29'983.53 26'936.71\n\n1402 Übriges Rechtswesen 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n14020 Übriges Rechtswesen 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n103002 Stadtkanzlei Rechtswesen 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n361250 KESB Region Gossau M w 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 194 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 194\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n1401 Einwohneramt 708'568.75 282'822.71 770'858.12 254'037.52 624'305.00 264'500.00\n\n14010 Einwohneramt 708'568.75 282'822.71 770'858.12 254'037.52 624'305.00 264'500.00\n\n115000 Einwohneramt 678'585.22 282'822.71 743'921.41 254'037.52 624'305.00 264'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 304'170.79 326'293.89 305'100.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 19'488.47 20'945.19 20'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 44'110.70 22'195.39 27'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 1'859.93 4'146.35 4'100.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 5'420.58 5'841.59 4'400.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'679.65 3'245.11 2'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 3'746.50 8'995.00 5'200.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'608.25 2'652.49 1'460.00\n\n310000 Büromaterial K s 65.70\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 53.65 4'592.30 4'700.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 70.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 33.00\n\n311300 Anschaffung Hardware M m 43.10\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 5.46\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 2'671.12 2'137.82 1'200.00\n\n313061 Gebührenbelastung Abfallmarken M w 15'130.00 11'762.00 12'000.00\n\n313062 Identitätskarten N n 46'305.00 42'630.00 40'000.00\n\n313063 Ausländerbewilligungen N n 63'120.50 40'960.00 50'000.00\n\n313064 Heimatscheine N n 7'016.60 31.10 6'000.00\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) M m 389.35\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'449.00 2'444.17 1'655.00\n\n349901 Kassadifferenzen N n 137.15\n\n360100 Kantonsanteil Hundesteuer N n 8'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 70.00 100.00 70.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 56'552.22 13'589.36 29'700.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 302.75\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n92'347.85 230'667.55 109'050.00\n\n403300 Hundesteuern -100.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 35.00 78.40\n\n421061 Gebühren für Abfallmarken 12'094.00 15'153.00 13'000.00\n\n421062 Gebühren für Identitätskarten 46'460.00 42'735.00 40'000.00\n\n421063 Gebühren für Ausländerbewilligungen 78'799.98 53'712.72 100'000.00\n\n421064 Gebühren für Heimatscheine 6'684.60 6'000.00\n\n421065\nGebühren für Bescheinigungen/Bestätigungen \nEinwohneramt\n\n27'230.29 27'998.66 26'000.00\n\n421066 Beglaubigungen Einwohneramt 14'785.00 19'430.00 15'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'125.00 385.00 500.00\n\n424065 Tageskarten 8,1% -3.22 65.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'222.20 582.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 17'556.14\n\n427010 Ordnungsbussen 1'300.00 5'300.00\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 17'649.95 17'829.60\n\n491000 IV Personalkosten 57'983.77 70'768.14 64'000.00\n\n115002 Einwohneramt SVA 29'983.53 26'936.71\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 29'983.53 26'936.71\n\n1402 Übriges Rechtswesen 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n14020 Übriges Rechtswesen 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n103002 Stadtkanzlei Rechtswesen 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n361250 KESB Region Gossau M w 546'683.60 551'519.19 550'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 194\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 195 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 194  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 195\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 221'037.66 184'412.33 183'212.44 179'512.90 291'710.00 183'800.00\n\n14060 Zivilstandsamt 221'037.66 184'412.33 183'212.44 179'512.90 291'710.00 183'800.00\n\n116000 EWA Zivilstandsamt 221'037.66 184'412.33 183'212.44 179'512.90 291'710.00 183'800.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 142'412.84 113'320.78 196'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 9'354.68 7'400.36 12'500.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 18'193.86 25'500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 3'002.42 1'346.55 3'100.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 2'601.77 2'042.56 3'500.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 1'134.64 2'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 375.00 3'275.00 500.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 100.00 110.00 340.00\n\n310000 Büromaterial K s 1'022.50 2'084.00 1'660.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'037.15 1'095.30 520.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 34.15 190.76 440.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 33'909.85 658.15 300.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'000.00 1'200.00\n\n313033 Dolmetscherdienste K s 1'000.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 3'579.15 2'591.10 3'000.00\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten K s 10'000.00 10'000.00 10'100.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 858.15 507.25 800.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 6'750.00 6'050.00 7'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 6'212.13 9'900.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n6'000.00 6'000.00 11'550.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 64'271.05 61'781.90 70'000.00\n\n421067\nGebühren für Auszüge / Bescheinigungen \nZivilstandsamt\n\n77'681.28 76'101.00 70'000.00\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -490.00\n\n424040 Traulokale Gossau 5'250.00 3'930.00 6'100.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 37'700.00 37'700.00 37'700.00\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 537'490.88 900'132.68 696'752.85 1'055'291.08 538'650.00 875'000.00\n\n14070 Betreibungsamt 537'490.88 900'132.68 696'752.85 1'055'291.08 538'650.00 875'000.00\n\n107000 Betreibungsamt 537'490.88 900'132.68 696'752.85 1'055'291.08 538'650.00 875'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 295'769.35 340'220.62 316'900.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 19'131.25 18'399.40 20'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 24'865.40 27'202.30 25'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 3'198.00 3'218.35 4'300.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 5'324.65 5'169.55 5'800.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 3'120.50 2'928.50 3'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 3'189.92 1'080.00 4'800.00\n\n309100 Personalwerbung M s 100.00 80.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'788.05 1'641.42 900.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 228.30\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 24.70 834.00 500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 36'962.44 117'790.18 40'000.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 45.00 800.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'206.41 860.83\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 5'857.65 15'835.50 8'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 500.90 1'402.04 2'000.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 246.15 187.62 1'500.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 400.00 1'650.00 300.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 46'961.21 30'479.09 29'700.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n900.00 900.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n87'899.30 127'545.15 72'650.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 730'611.25 812'765.85 740'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 165'637.13 191'639.52 120'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 193.00 49'381.45\n\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 15'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 3'691.30 1'504.26\n\n15 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n150 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n1500 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n15000 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n410001 Sicherheit Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 96.75 108.80 1'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 5'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 28'842.80 49'223.55 40'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'810.20\n\n313001 Telefongebühren M m 793.90 401.25 1'130.00\n\n313014 Hydrantennetz L w 2'665.60 169'516.00 108'000.00\n\n313015 Wasserbezugsorte L w 108'777.00 1'077.00 1'000.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 924.10 924.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 4'189.30 4'581.65 4'300.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 22'950.30 24'836.40 3'500.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 960.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 47'681.63 32'592.92 38'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 724.15 2'584.60\n\n315120 Unterhalt Feuerwehrantiquitäten K s 1'738.40 16'365.63\n\n318100 Forderungsverluste N n 18'622.23 16'713.15\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern N n 574.76 654.71 1'000.00\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK N n 249'316.34 288'791.50 296'060.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 688'978.00 689'472.00 689'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 42'902.52 2'867.02\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n2'431.73\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n8'871.88 14'962.56 21'750.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n355'831.00 355'831.00 355'800.00\n\n420000 Ersatzabgaben 1'507'026.83 1'585'822.87 1'500'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'758.00 4'758.00\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n4'034.23 3'882.90 3'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 47'580.00 47'580.00 50'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1'200.00 1'200.00\n\n451800\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve \n(Spezialfinanzierungen)\n\n30'691.80 30'691.80 13'500.00\n\n16 Verteidigung 237'172.22 102'529.46 235'073.00 208'808.25 282'615.00\n\nNettoergebnis 134'642.76 26'264.75 282'615.00\n\n161 Militärische Verteidigung 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n1610 Militär 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n16100 Militär 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n410002 Sicherheit Militär 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'074.50 1'030.90\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 720.40 623.20\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 5'504.90 7'108.15\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'371.26 1'215.13 2'500.00\n\n439000 Übriger Ertrag 150'000.00\n\n162 Zivile Verteidigung 228'501.16 102'529.46 225'095.62 58'808.25 280'115.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 196 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 196\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 193.00 49'381.45\n\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden 15'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 3'691.30 1'504.26\n\n15 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n150 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n1500 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n15000 Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n410001 Sicherheit Feuerwehr 1'595'290.86 1'595'290.86 1'673'935.57 1'673'935.57 1'566'500.00 1'566'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 96.75 108.80 1'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 5'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 28'842.80 49'223.55 40'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'810.20\n\n313001 Telefongebühren M m 793.90 401.25 1'130.00\n\n313014 Hydrantennetz L w 2'665.60 169'516.00 108'000.00\n\n313015 Wasserbezugsorte L w 108'777.00 1'077.00 1'000.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 924.10 924.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 4'189.30 4'581.65 4'300.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 22'950.30 24'836.40 3'500.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 960.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 47'681.63 32'592.92 38'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 724.15 2'584.60\n\n315120 Unterhalt Feuerwehrantiquitäten K s 1'738.40 16'365.63\n\n318100 Forderungsverluste N n 18'622.23 16'713.15\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern N n 574.76 654.71 1'000.00\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK N n 249'316.34 288'791.50 296'060.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 688'978.00 689'472.00 689'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 42'902.52 2'867.02\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n2'431.73\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n8'871.88 14'962.56 21'750.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n355'831.00 355'831.00 355'800.00\n\n420000 Ersatzabgaben 1'507'026.83 1'585'822.87 1'500'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'758.00 4'758.00\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n4'034.23 3'882.90 3'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 47'580.00 47'580.00 50'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 1'200.00 1'200.00\n\n451800\nEntnahmen aus Aufwertungsreserve \n(Spezialfinanzierungen)\n\n30'691.80 30'691.80 13'500.00\n\n16 Verteidigung 237'172.22 102'529.46 235'073.00 208'808.25 282'615.00\n\nNettoergebnis 134'642.76 26'264.75 282'615.00\n\n161 Militärische Verteidigung 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n1610 Militär 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n16100 Militär 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n410002 Sicherheit Militär 8'671.06 9'977.38 150'000.00 2'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'074.50 1'030.90\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 720.40 623.20\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 5'504.90 7'108.15\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'371.26 1'215.13 2'500.00\n\n439000 Übriger Ertrag 150'000.00\n\n162 Zivile Verteidigung 228'501.16 102'529.46 225'095.62 58'808.25 280'115.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 196\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 197 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 196  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 197\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n1620 Zivilschutz 228'501.16 102'529.46 225'095.62 58'808.25 280'115.00\n\n16200 Zivilschutz 210'370.16 102'529.46 206'344.02 58'808.25 261'750.00\n\n410003 Sicherheit Zivilschutz 210'370.16 102'529.46 206'344.02 58'808.25 261'750.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 26'918.40\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 3'354.75\n\n312000 Energie Wasser M w 25'203.15 22'494.35 21'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 2'365.10 14'243.30 40'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 882.95 213.60 1'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 5'445.65 9'689.15 6'500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'223.25 835.60 1'000.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 1'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 46'404.40 62'649.75 92'000.00\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau M w 72'524.00 90'720.00 90'700.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 18'131.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 7'917.51 4'198.51 8'550.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 653.68\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n373.03\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 273.05\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'688.75\n\n450300\nEntnahmen aus übrigen zweckgebundenen \nFremdmitteln FK\n\n90'340.71 52'308.25\n\n463000 Beiträge vom Bund 6'500.00 6'500.00\n\n16201 Gemeindeführungsorgan 18'131.00 18'751.60 18'365.00\n\n410004 Sicherheit Gemeindeführungsorgan 18'131.00 18'751.60 18'365.00\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau M w 18'131.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 18'144.00 18'365.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 607.60\n\n2 Bildung 41'555'974.97 3'389'053.91 42'470'126.19 3'625'351.82 41'537'929.00 3'281'770.00\n\nNettoergebnis 38'166'921.06 38'844'774.37 38'256'159.00\n\n21 Obligatorische Schule 41'555'974.97 3'389'053.91 42'470'126.19 3'625'351.82 41'537'929.00 3'281'770.00\n\nNettoergebnis 38'166'921.06 38'844'774.37 38'256'159.00\n\n211 Eingangsstufe (Kindergarten) 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n2110 Kindergarten 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n21100 Kindergarten 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n202000 Kindergarten 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 80.00 320.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 1'776'146.06 1'908'363.37 1'750'000.00\n\n302070 Treueprämien N n 1'800.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 4'500.00 2'500.00 3'900.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 94'609.30 121'393.95 100'000.00\n\n302091 Funktionszulage M w 1'329.65 1'898.85 1'600.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 111'044.35 122'997.70 118'900.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 180'562.55 180'807.65 216'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 10'861.85 15'287.05 14'500.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 32'081.05 34'853.55 27'100.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 18'068.65 17'889.35 20'700.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 2'902.15 2'851.00 9'700.00\n\n309100 Personalwerbung M s 710.75 193.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 5'668.80 4'669.35 5'500.00\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 686.05 592.87 1'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310400 Lehrmittel M m 44'068.36 44'005.24 45'200.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 3'534.70 189.65 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 402.20 8'758.87 13'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 718.60 1'004.40 600.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 174.40 115.60 2'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'250.25 3'756.00 2'500.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 302.60\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 116.10 3'449.24\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n240.00 822.40\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 90'730.45 62'641.90 72'400.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 67'674.87 4'436.90 2'000.00\n\n212 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n2120 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n21200 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n203000 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 320.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 5'904'943.42 6'017'734.88 5'900'000.00\n\n302070 Treueprämien N n 2'189.75 6'500.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 11'300.00 7'004.90 12'400.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 395'069.40 318'867.30 281'300.00\n\n302091 Funktionszulage M w 8'400.05 6'217.85 7'000.00\n\n303001 Schularzt Löhne M w 2'769.90\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 392'460.70 395'867.00 397'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 595'143.75 602'167.95 645'500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 33'662.80 48'316.60 43'400.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 110'300.65 111'239.65 90'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 65'023.50 61'055.60 68'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 27'749.60 22'499.35 42'200.00\n\n309100 Personalwerbung M s 414.65 487.85 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 21'602.05 20'887.23 33'400.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 388.50\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 3'676.65 3'875.05 6'600.00\n\n310400 Lehrmittel M m 258'635.73 316'144.67 317'500.00\n\n310510 Verpflegung M m 666.30 78.35\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 2'184.50 2'659.80 3'500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 14'247.63 26'543.71 20'530.00\n\n313001 Telefongebühren M m 3'319.45 3'696.80 3'300.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 10'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 8'732.10 8'468.05 6'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 8'700.00 8'700.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 549.30\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 12'970.95 13'045.40 9'240.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 29.30 5'240.10\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 141'238.55 152'913.60 141'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 119.92\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n787.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'375.00 4'436.55 4'700.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 51'429.15 75'624.95 61'000.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 14'642.70 11'372.20 7'500.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 198 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 198\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n1620 Zivilschutz 228'501.16 102'529.46 225'095.62 58'808.25 280'115.00\n\n16200 Zivilschutz 210'370.16 102'529.46 206'344.02 58'808.25 261'750.00\n\n410003 Sicherheit Zivilschutz 210'370.16 102'529.46 206'344.02 58'808.25 261'750.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 26'918.40\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 3'354.75\n\n312000 Energie Wasser M w 25'203.15 22'494.35 21'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 2'365.10 14'243.30 40'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 882.95 213.60 1'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 5'445.65 9'689.15 6'500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'223.25 835.60 1'000.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 1'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 46'404.40 62'649.75 92'000.00\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau M w 72'524.00 90'720.00 90'700.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 18'131.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 7'917.51 4'198.51 8'550.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 653.68\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n373.03\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 273.05\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'688.75\n\n450300\nEntnahmen aus übrigen zweckgebundenen \nFremdmitteln FK\n\n90'340.71 52'308.25\n\n463000 Beiträge vom Bund 6'500.00 6'500.00\n\n16201 Gemeindeführungsorgan 18'131.00 18'751.60 18'365.00\n\n410004 Sicherheit Gemeindeführungsorgan 18'131.00 18'751.60 18'365.00\n\n361210 Sicherheitsverbund Gossau M w 18'131.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 18'144.00 18'365.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 607.60\n\n2 Bildung 41'555'974.97 3'389'053.91 42'470'126.19 3'625'351.82 41'537'929.00 3'281'770.00\n\nNettoergebnis 38'166'921.06 38'844'774.37 38'256'159.00\n\n21 Obligatorische Schule 41'555'974.97 3'389'053.91 42'470'126.19 3'625'351.82 41'537'929.00 3'281'770.00\n\nNettoergebnis 38'166'921.06 38'844'774.37 38'256'159.00\n\n211 Eingangsstufe (Kindergarten) 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n2110 Kindergarten 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n21100 Kindergarten 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n202000 Kindergarten 2'290'755.82 158'405.32 2'477'022.59 67'078.80 2'338'400.00 74'400.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 80.00 320.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 1'776'146.06 1'908'363.37 1'750'000.00\n\n302070 Treueprämien N n 1'800.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 4'500.00 2'500.00 3'900.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 94'609.30 121'393.95 100'000.00\n\n302091 Funktionszulage M w 1'329.65 1'898.85 1'600.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 111'044.35 122'997.70 118'900.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 180'562.55 180'807.65 216'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 10'861.85 15'287.05 14'500.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 32'081.05 34'853.55 27'100.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 18'068.65 17'889.35 20'700.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 2'902.15 2'851.00 9'700.00\n\n309100 Personalwerbung M s 710.75 193.90\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 5'668.80 4'669.35 5'500.00\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 686.05 592.87 1'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310400 Lehrmittel M m 44'068.36 44'005.24 45'200.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 3'534.70 189.65 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 402.20 8'758.87 13'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 718.60 1'004.40 600.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 174.40 115.60 2'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'250.25 3'756.00 2'500.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 302.60\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 116.10 3'449.24\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n240.00 822.40\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 90'730.45 62'641.90 72'400.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 67'674.87 4'436.90 2'000.00\n\n212 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n2120 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n21200 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n203000 Primarstufe 8'024'386.28 70'446.85 8'148'221.51 91'433.70 8'055'670.00 73'200.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 320.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 5'904'943.42 6'017'734.88 5'900'000.00\n\n302070 Treueprämien N n 2'189.75 6'500.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 11'300.00 7'004.90 12'400.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 395'069.40 318'867.30 281'300.00\n\n302091 Funktionszulage M w 8'400.05 6'217.85 7'000.00\n\n303001 Schularzt Löhne M w 2'769.90\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 392'460.70 395'867.00 397'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 595'143.75 602'167.95 645'500.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 33'662.80 48'316.60 43'400.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 110'300.65 111'239.65 90'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 65'023.50 61'055.60 68'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 27'749.60 22'499.35 42'200.00\n\n309100 Personalwerbung M s 414.65 487.85 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 21'602.05 20'887.23 33'400.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 388.50\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 3'676.65 3'875.05 6'600.00\n\n310400 Lehrmittel M m 258'635.73 316'144.67 317'500.00\n\n310510 Verpflegung M m 666.30 78.35\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 2'184.50 2'659.80 3'500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 14'247.63 26'543.71 20'530.00\n\n313001 Telefongebühren M m 3'319.45 3'696.80 3'300.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 10'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 8'732.10 8'468.05 6'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 8'700.00 8'700.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 549.30\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 12'970.95 13'045.40 9'240.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 29.30 5'240.10\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 141'238.55 152'913.60 141'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 119.92\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n787.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'375.00 4'436.55 4'700.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 51'429.15 75'624.95 61'000.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 14'642.70 11'372.20 7'500.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 198\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 199 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 198  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 199\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n213 Oberstufe 6'270'549.78 81'512.80 6'644'682.93 151'644.20 6'030'400.00 63'400.00\n\n2130 Oberstufe 6'270'549.78 81'512.80 6'644'682.93 151'644.20 6'030'400.00 63'400.00\n\n21300 Oberstufe 6'270'549.78 81'512.80 6'644'682.93 151'644.20 6'030'400.00 63'400.00\n\n204000 Oberstufe 6'270'549.78 81'512.80 6'644'682.93 151'644.20 6'030'400.00 63'400.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 860.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 4'572'864.35 4'843'966.54 4'351'200.00\n\n302070 Treueprämien N n 1'472.75 6'000.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 3'500.00 750.00 10'000.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 207'454.75 233'797.95 188'700.00\n\n302091 Funktionszulage M w 34'900.45 29'933.05 14'600.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 305'246.10 321'527.50 292'500.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 512'717.25 555'518.45 530'200.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 29'348.10 38'341.50 32'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 85'295.30 90'045.00 66'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 50'578.15 48'987.10 50'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 27'714.55 22'567.15 22'500.00\n\n309100 Personalwerbung M s 592.35 1'764.75 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 36'573.95 20'070.31 27'600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 558.95\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 167.35\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 1'460.05 1'538.40 7'000.00\n\n310400 Lehrmittel M m 282'875.75 354'681.07 362'100.00\n\n310510 Verpflegung M m 155.00 68.25\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 684.00 1'320.00 3'500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 16'706.51 28'176.64 28'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 78'415.25 13'684.85\n\n313001 Telefongebühren M m 3'409.30 4'331.70 3'300.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 9'527.45 20'000.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 44.80\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'080.75 4'717.25 3'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 600.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 549.30\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 9'602.50 11'946.75 9'600.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 494.00 5'658.35\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'571.57 60.31\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 75.26\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n684.00\n\n425000 Verkäufe 7'875.00 6'737.50 5'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 10'886.25 6'179.40 3'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 59'323.85 115'872.70 52'000.00\n\n439000 Übriger Ertrag 200.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 3'427.70 22'654.60 3'400.00\n\n214 Musikschulen 743'626.80 1'172.00 684'385.49 680'000.00\n\n2140 Musikschule Fürstenland 743'626.80 1'172.00 684'385.49 680'000.00\n\n21400 Musikschule Fürstenland 743'626.80 1'172.00 684'385.49 680'000.00\n\n206000 Musikschule Fürstenland 743'626.80 1'172.00 684'385.49 680'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 20'000.01\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'096.75\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'514.15\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 213.40\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 367.45\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 258.45\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 40.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 165.00\n\n363610 Musikschule Fürstenland M s 658'664.04 635'316.10 680'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 60'307.55 49'069.39\n\n491000 IV Personalkosten 1'172.00\n\n217 Schulliegenschaften 6'084'356.66 172'462.95 5'719'818.00 148'999.60 5'428'674.00 211'270.00\n\n2170 Schulliegenschaften 5'973'161.34 155'234.55 5'579'544.57 131'771.20 5'310'024.00 180'430.00\n\n21700 Schulliegenschaften 5'973'161.34 155'234.55 5'579'544.57 131'771.20 5'310'024.00 180'430.00\n\n302000 Schulliegenschaften 5'973'161.34 155'234.55 5'579'544.57 131'771.20 5'310'024.00 180'430.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 102'045.88 103'806.07 110'400.00\n\n310102 Treibstoff L s 362.40 1'025.30\n\n310510 Verpflegung M m 260.60\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 99'831.20 44'332.55 98'250.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 44'349.10 94'019.15 80'550.00\n\n312000 Energie Wasser M w 434'225.71 545'429.25 432'050.00\n\n312020 Entsorgung M m 16'423.13 26'768.07 19'350.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 87'037.59 57'299.17 6'070.00\n\n313001 Telefongebühren M m 478.70 480.05\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 13'550.30 13'871.60\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 969.30\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 59'616.45 59'249.30 45'605.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 14'383.98 16'879.05 16'325.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 12'170.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 5'000.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 3'894.10\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 950'400.75 526'281.20 499'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 12'972.90 18'260.00 9'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 48'724.54 62'857.95 51'900.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 72'488.65 94'154.55 87'514.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 185.80\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'195'012.27 44'147.83 1'496'600.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 3'053.21\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'032'020.56\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n278'000.00 278'000.00 281'240.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n12'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n61'768.89 83'264.77 104'000.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n2'477'409.00 1'980'155.00 1'955'000.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 43'594.00\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 437'366.04\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 37'859.10 1'135.75 1'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'511.80 1'428.15 44'280.00\n\n427000 Bussen 440.00 200.00 850.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 66'980.90\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 133.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 3'759.00 17'790.00 27'300.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 38'124.65 42'833.40 45'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n71'540.00 1'270.00 62'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 200 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 200\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 258.45\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 40.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 165.00\n\n363610 Musikschule Fürstenland M s 658'664.04 635'316.10 680'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 60'307.55 49'069.39\n\n491000 IV Personalkosten 1'172.00\n\n217 Schulliegenschaften 6'084'356.66 172'462.95 5'719'818.00 148'999.60 5'428'674.00 211'270.00\n\n2170 Schulliegenschaften 5'973'161.34 155'234.55 5'579'544.57 131'771.20 5'310'024.00 180'430.00\n\n21700 Schulliegenschaften 5'973'161.34 155'234.55 5'579'544.57 131'771.20 5'310'024.00 180'430.00\n\n302000 Schulliegenschaften 5'973'161.34 155'234.55 5'579'544.57 131'771.20 5'310'024.00 180'430.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 102'045.88 103'806.07 110'400.00\n\n310102 Treibstoff L s 362.40 1'025.30\n\n310510 Verpflegung M m 260.60\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 99'831.20 44'332.55 98'250.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 44'349.10 94'019.15 80'550.00\n\n312000 Energie Wasser M w 434'225.71 545'429.25 432'050.00\n\n312020 Entsorgung M m 16'423.13 26'768.07 19'350.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 87'037.59 57'299.17 6'070.00\n\n313001 Telefongebühren M m 478.70 480.05\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 13'550.30 13'871.60\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 969.30\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 59'616.45 59'249.30 45'605.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 14'383.98 16'879.05 16'325.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 12'170.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 5'000.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 3'894.10\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 950'400.75 526'281.20 499'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 12'972.90 18'260.00 9'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 48'724.54 62'857.95 51'900.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 72'488.65 94'154.55 87'514.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 185.80\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'195'012.27 44'147.83 1'496'600.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 3'053.21\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'032'020.56\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n278'000.00 278'000.00 281'240.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n12'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n61'768.89 83'264.77 104'000.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n2'477'409.00 1'980'155.00 1'955'000.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 43'594.00\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 437'366.04\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 37'859.10 1'135.75 1'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'511.80 1'428.15 44'280.00\n\n427000 Bussen 440.00 200.00 850.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 66'980.90\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 133.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 3'759.00 17'790.00 27'300.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 38'124.65 42'833.40 45'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n71'540.00 1'270.00 62'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 200\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 201 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 200  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 201\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n2171 Schulamt 111'195.32 17'228.40 140'273.43 17'228.40 118'650.00 30'840.00\n\n21710 Merkurstrasse 12 111'195.32 17'228.40 140'273.43 17'228.40 118'650.00 30'840.00\n\n302001 Schulliegenschaften Schulamt 111'195.32 17'228.40 140'273.43 17'228.40 118'650.00 30'840.00\n\n310000 Büromaterial K s 546.65\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'926.59 4'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 1'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'181.25 2'351.25\n\n312000 Energie Wasser M w 6'520.80 18'574.10 23'200.00\n\n312020 Entsorgung M m 368.02 759.30 4'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 258.50 303.70\n\n313001 Telefongebühren M m 279.90\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 175.55\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 91.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 409.05 993.80 3'300.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 228.00 228.00 750.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 300.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 18'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 554.32 6'357.10 19'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 547.10 1'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 255.70 3'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 252.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 98'026.69 50'486.00 40'600.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n8'741.67\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n720.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 46'627.93\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 3'704.68\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 720.00 720.00 1'440.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 13'508.40 13'508.40 29'400.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 3'000.00 3'000.00\n\n218 Tagesbetreuung 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n2180 Tagesstrukturen 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n21800 Tagesstrukturen 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n206001 Schulische Zusatzangebote Tagesstrukturen 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 80.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 540'847.45 578'258.34 527'300.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 36'349.60 38'338.90 33'400.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 53'280.50 64'562.30 50'100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'898.35 4'558.85 5'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 10'133.55 10'689.45 9'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 5'715.10 6'037.30 5'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 3'927.22 9'632.20 10'625.00\n\n309100 Personalwerbung M s 231.55\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 2'743.60 14'152.47 1'800.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'495.40 9'000.45 9'600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 632.70 500.00\n\n310500 Lebensmittel M m 7'062.90 8'426.40 6'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 176'788.00 161'826.00 140'000.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 59.45 500.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 626.40 1'258.10 5'600.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 277.40 545.80 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 46.65 557.50 1'300.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 589.75\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 56'800.00 59'636.40 56'800.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'977.85 6'717.09 2'000.00\n\n349901 Kassadifferenzen N n .50\n\n363712 Familien für Kinderbetreuung M w 50'608.33\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 10'330.72 8'185.08 40'600.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n2'296.06\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n62'000.00 1'425.50 62'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 267'839.95 328'527.63 264'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 1'760.50 10'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 17'205.14\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 50'608.33\n\n491000 IV Personalkosten 3'592.11 1'950.54\n\n219 Obligatorische Schule, übrige 17'156'858.99 2'614'656.29 17'757'829.15 2'785'109.02 18'031'510.00 2'585'500.00\n\n2190 Schulleitung, Schulverwaltung 1'748'750.94 258'446.88 1'679'716.03 230'207.01 1'721'970.00 114'200.00\n\n21900 Schulleitung 930'242.68 870.90 923'639.83 -27.65 902'520.00 400.00\n\n200001 Schulführung Schulleitung 930'242.68 870.90 923'639.83 -27.65 902'520.00 400.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 730'925.77 700'730.44 721'200.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 7'114.50\n\n302080 Leistungsprämien K s 3'000.00 1'500.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 34'099.00\n\n302091 Funktionszulage M w 3'000.00 1'750.00 3'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 47'903.35 46'875.10 45'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 99'105.55 93'902.35 97'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'593.90 5'513.65 5'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'393.15 13'258.25 10'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'812.35 7'365.90 7'800.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 6'403.75 7'100.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 828.90 289.90 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 120.00 10.00 120.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 660.00 929.06 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 11'785.21 12'512.43\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 870.90 -27.65 400.00\n\n21901 Schulamt 818'508.26 257'575.98 756'076.20 230'234.66 819'450.00 113'800.00\n\n200002 Schulführung Schulamt 818'508.26 257'575.98 756'076.20 230'234.66 819'450.00 113'800.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 560'212.88 525'396.85 566'700.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 800.00 2'800.00 1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 35'646.40 32'886.25 34'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 64'149.65 54'302.95 63'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'899.40 3'833.75 5'400.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 10'018.25 9'269.30 9'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 5'946.15 5'318.30 5'900.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 336.00 6'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 5'129.45 5'867.23 4'400.00\n\n310000 Büromaterial K s 4'305.30 2'883.75 3'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 64.40\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 988.70 2'300.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'551.00 1'397.00 1'300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 807.75 10'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 200.90\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 13'439.08 3'291.32 14'000.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 175.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 232.65 290.80 800.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 202 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 202\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n2171 Schulamt 111'195.32 17'228.40 140'273.43 17'228.40 118'650.00 30'840.00\n\n21710 Merkurstrasse 12 111'195.32 17'228.40 140'273.43 17'228.40 118'650.00 30'840.00\n\n302001 Schulliegenschaften Schulamt 111'195.32 17'228.40 140'273.43 17'228.40 118'650.00 30'840.00\n\n310000 Büromaterial K s 546.65\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'926.59 4'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 1'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'181.25 2'351.25\n\n312000 Energie Wasser M w 6'520.80 18'574.10 23'200.00\n\n312020 Entsorgung M m 368.02 759.30 4'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 258.50 303.70\n\n313001 Telefongebühren M m 279.90\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 175.55\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 91.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 409.05 993.80 3'300.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 228.00 228.00 750.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 300.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 18'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 554.32 6'357.10 19'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 547.10 1'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 255.70 3'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 252.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 98'026.69 50'486.00 40'600.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n8'741.67\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n720.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 46'627.93\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 3'704.68\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 720.00 720.00 1'440.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 13'508.40 13'508.40 29'400.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 3'000.00 3'000.00\n\n218 Tagesbetreuung 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n2180 Tagesstrukturen 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n21800 Tagesstrukturen 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n206001 Schulische Zusatzangebote Tagesstrukturen 985'440.64 290'397.70 1'038'166.52 381'086.50 973'275.00 274'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 80.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 540'847.45 578'258.34 527'300.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 36'349.60 38'338.90 33'400.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 53'280.50 64'562.30 50'100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'898.35 4'558.85 5'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 10'133.55 10'689.45 9'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 5'715.10 6'037.30 5'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 3'927.22 9'632.20 10'625.00\n\n309100 Personalwerbung M s 231.55\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 2'743.60 14'152.47 1'800.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'495.40 9'000.45 9'600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 632.70 500.00\n\n310500 Lebensmittel M m 7'062.90 8'426.40 6'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 176'788.00 161'826.00 140'000.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 59.45 500.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 626.40 1'258.10 5'600.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 277.40 545.80 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 46.65 557.50 1'300.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 589.75\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 56'800.00 59'636.40 56'800.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 2'977.85 6'717.09 2'000.00\n\n349901 Kassadifferenzen N n .50\n\n363712 Familien für Kinderbetreuung M w 50'608.33\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 10'330.72 8'185.08 40'600.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n2'296.06\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n62'000.00 1'425.50 62'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 267'839.95 328'527.63 264'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 1'760.50 10'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 17'205.14\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 50'608.33\n\n491000 IV Personalkosten 3'592.11 1'950.54\n\n219 Obligatorische Schule, übrige 17'156'858.99 2'614'656.29 17'757'829.15 2'785'109.02 18'031'510.00 2'585'500.00\n\n2190 Schulleitung, Schulverwaltung 1'748'750.94 258'446.88 1'679'716.03 230'207.01 1'721'970.00 114'200.00\n\n21900 Schulleitung 930'242.68 870.90 923'639.83 -27.65 902'520.00 400.00\n\n200001 Schulführung Schulleitung 930'242.68 870.90 923'639.83 -27.65 902'520.00 400.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 730'925.77 700'730.44 721'200.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 7'114.50\n\n302080 Leistungsprämien K s 3'000.00 1'500.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 34'099.00\n\n302091 Funktionszulage M w 3'000.00 1'750.00 3'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 47'903.35 46'875.10 45'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 99'105.55 93'902.35 97'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'593.90 5'513.65 5'000.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 13'393.15 13'258.25 10'300.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 7'812.35 7'365.90 7'800.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 6'403.75 7'100.00\n\n309100 Personalwerbung M s 1'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 828.90 289.90 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 120.00 10.00 120.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 660.00 929.06 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 11'785.21 12'512.43\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 870.90 -27.65 400.00\n\n21901 Schulamt 818'508.26 257'575.98 756'076.20 230'234.66 819'450.00 113'800.00\n\n200002 Schulführung Schulamt 818'508.26 257'575.98 756'076.20 230'234.66 819'450.00 113'800.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 560'212.88 525'396.85 566'700.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 800.00 2'800.00 1'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 35'646.40 32'886.25 34'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 64'149.65 54'302.95 63'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'899.40 3'833.75 5'400.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 10'018.25 9'269.30 9'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 5'946.15 5'318.30 5'900.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 336.00 6'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 5'129.45 5'867.23 4'400.00\n\n310000 Büromaterial K s 4'305.30 2'883.75 3'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 64.40\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 988.70 2'300.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 1'551.00 1'397.00 1'300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 807.75 10'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 200.90\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 13'439.08 3'291.32 14'000.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 175.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 232.65 290.80 800.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 202\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 203 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 202  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 203\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 549.20\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 953.80 2'357.76 1'400.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 24'261.65 20'204.19 43'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n823.10 580.00 2'300.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n83'017.55 85'396.75 44'150.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'584.50 4'628.15 5'800.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 60'000.00 86'460.50 62'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 194'991.48 139'146.01 46'000.00\n\n2191 Informatik Schule 807'233.12 35'744.45 969'528.08 36'715.88 1'040'750.00\n\n21910 Schulinformatik 807'233.12 35'744.45 969'528.08 36'715.88 1'040'750.00\n\n106001 Informatik Schule 807'233.12 35'744.45 969'528.08 36'715.88 1'040'750.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 89'077.30 85'323.92\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 112'300.00\n\n302091 Funktionszulage M w 2'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 7'312.50 5'363.75 7'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 16'556.15 8'127.35 15'400.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 722.45 665.50 800.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 2'033.85 1'491.90 1'600.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 828.75 1'200.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 5'500.00\n\n310000 Büromaterial K s 1'273.00\n\n310400 Lehrmittel M m 2'173.50 2'173.50\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'605.70\n\n311300 Anschaffung Hardware M m 141'056.08 94'865.15 89'500.00\n\n311800 Anschaffung von immateriellen Anlagen M m 23'009.05 38'870.50 52'500.00\n\n311810 Anschaffung Software, Lizenzen Abraxas L m 1'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 149'587.40 44'683.51 45'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 300.00\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz M s 33'198.00 50'674.60 56'500.00\n\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) M m 22'680.21 27'168.55 75'000.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 65'294.39 94'681.45 104'100.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 18'642.15 40'245.25 40'000.00\n\n316902 Benützungskosten Datennetz M m 7'636.40 4'038.40 3'500.00\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software M w 184'750.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 182'233.79 235'974.00 140'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n988.65\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n39'652.55 228'552.00 109'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 5'256.90 2'825.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 2'448.60\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n30'487.55 31'442.28\n\n2192 Volksschule Sonstiges 5'851'818.66 2'210'489.39 5'974'109.37 2'298'246.31 6'383'510.00 2'315'100.00\n\n21920 Schulanlässe 160'277.45 139'928.51 2'569.30 163'500.00 2'000.00\n\n206006 Schulanlässe 160'277.45 139'928.51 2'569.30 163'500.00 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'260.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 159'017.45 139'746.45 163'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 182.06\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'569.30 2'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n21921 Schulreisen 17'759.75 19'444.05 110.00 27'800.00 1'500.00\n\n206002 Schul. Zusatzangebote Schulreisen 17'759.75 19'444.05 110.00 27'800.00 1'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s -.05\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 17'759.75 19'444.10 27'800.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 110.00 1'500.00\n\n21922 Projektwochen 94'455.40 7'608.90 108'034.91 3'872.05 82'210.00 10'000.00\n\n206003 Schul. Zusatzangebote Projektwochen 94'455.40 7'608.90 108'034.91 3'872.05 82'210.00 10'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 94'455.40 108'034.91 82'210.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 7'608.90 3'872.05 10'000.00\n\n21923 Sportwochen 289'285.50 125'386.00 304'405.39 137'756.40 341'675.00 131'000.00\n\n206004 Schul. Zusatzangebote Sportwochen 289'285.50 125'386.00 304'405.39 137'756.40 341'675.00 131'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 289'285.50 304'405.39 341'675.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 95'306.00 109'262.00 112'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 30'080.00 28'494.40 19'000.00\n\n21924 Schülertransporte 149'576.10 141'956.55 130'000.00\n\n206005 Schul. Zusatzangebote Schülertransporte 149'576.10 141'956.55 130'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 149'576.10 141'956.55 130'000.00\n\n21925 Schulgelder an 2'172'496.40 2'020'900.00 2'362'018.40 2'028'334.27 2'484'390.00 2'071'000.00\n\n203001 Primarstufe Schulgelder 63'690.00 61'035.00 65.00 58'900.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 63'690.00 61'035.00 58'900.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 65.00\n\n204001 Oberstufe Schulgelder 2'067'616.10 1'873'700.00 2'270'719.70 1'900'395.01 2'379'240.00 1'988'200.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 2'067'616.10 2'270'719.70 2'379'240.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'861'280.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 12'420.00 1'900'395.01 1'988'200.00\n\n205001 Kleinklassen Schulgelder 41'190.30 147'200.00 30'263.70 127'874.26 46'250.00 82'800.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 41'190.30 30'263.70 46'250.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 147'200.00 127'874.26 82'800.00\n\n21926 Sonderschulbeitrag an Kanton 1'756'808.35 1'653'331.70 1'680'000.00\n\n213001 Sonderschulbeitrag 1'756'808.35 1'653'331.70 1'680'000.00\n\n361102 Sonderschulbeitrag N n 1'756'808.35 1'653'331.70 1'680'000.00\n\n21927 Schulsozialarbeit 399'383.96 45'123.04 432'403.26 116'092.14 540'350.00 90'000.00\n\n505000 Schulsozialarbeit 399'383.96 45'123.04 432'403.26 116'092.14 540'350.00 90'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 304'609.88 328'595.34 347'200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 19'959.65 20'894.50 21'900.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 34'179.60 37'093.20 39'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'673.90 2'326.10 3'200.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 5'551.30 5'888.35 6'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 3'238.45 3'271.80 3'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 4'918.33 4'949.15 5'300.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 817.25 2'602.49\n\n310000 Büromaterial K s 755.75 1'228.35 500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 413.35 422.40 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 118.90 86.50 500.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 204 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 204\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n21921 Schulreisen 17'759.75 19'444.05 110.00 27'800.00 1'500.00\n\n206002 Schul. Zusatzangebote Schulreisen 17'759.75 19'444.05 110.00 27'800.00 1'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s -.05\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 17'759.75 19'444.10 27'800.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 110.00 1'500.00\n\n21922 Projektwochen 94'455.40 7'608.90 108'034.91 3'872.05 82'210.00 10'000.00\n\n206003 Schul. Zusatzangebote Projektwochen 94'455.40 7'608.90 108'034.91 3'872.05 82'210.00 10'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 94'455.40 108'034.91 82'210.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 7'608.90 3'872.05 10'000.00\n\n21923 Sportwochen 289'285.50 125'386.00 304'405.39 137'756.40 341'675.00 131'000.00\n\n206004 Schul. Zusatzangebote Sportwochen 289'285.50 125'386.00 304'405.39 137'756.40 341'675.00 131'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 289'285.50 304'405.39 341'675.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 95'306.00 109'262.00 112'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 30'080.00 28'494.40 19'000.00\n\n21924 Schülertransporte 149'576.10 141'956.55 130'000.00\n\n206005 Schul. Zusatzangebote Schülertransporte 149'576.10 141'956.55 130'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 149'576.10 141'956.55 130'000.00\n\n21925 Schulgelder an 2'172'496.40 2'020'900.00 2'362'018.40 2'028'334.27 2'484'390.00 2'071'000.00\n\n203001 Primarstufe Schulgelder 63'690.00 61'035.00 65.00 58'900.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 63'690.00 61'035.00 58'900.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 65.00\n\n204001 Oberstufe Schulgelder 2'067'616.10 1'873'700.00 2'270'719.70 1'900'395.01 2'379'240.00 1'988'200.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 2'067'616.10 2'270'719.70 2'379'240.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'861'280.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 12'420.00 1'900'395.01 1'988'200.00\n\n205001 Kleinklassen Schulgelder 41'190.30 147'200.00 30'263.70 127'874.26 46'250.00 82'800.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 41'190.30 30'263.70 46'250.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 147'200.00 127'874.26 82'800.00\n\n21926 Sonderschulbeitrag an Kanton 1'756'808.35 1'653'331.70 1'680'000.00\n\n213001 Sonderschulbeitrag 1'756'808.35 1'653'331.70 1'680'000.00\n\n361102 Sonderschulbeitrag N n 1'756'808.35 1'653'331.70 1'680'000.00\n\n21927 Schulsozialarbeit 399'383.96 45'123.04 432'403.26 116'092.14 540'350.00 90'000.00\n\n505000 Schulsozialarbeit 399'383.96 45'123.04 432'403.26 116'092.14 540'350.00 90'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 304'609.88 328'595.34 347'200.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 19'959.65 20'894.50 21'900.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 34'179.60 37'093.20 39'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'673.90 2'326.10 3'200.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 5'551.30 5'888.35 6'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 3'238.45 3'271.80 3'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 4'918.33 4'949.15 5'300.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 817.25 2'602.49\n\n310000 Büromaterial K s 755.75 1'228.35 500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 413.35 422.40 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 118.90 86.50 500.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 204\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 205 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 204  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 205\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 9'717.80 5'783.50 10'500.00\n\n313001 Telefongebühren M m 980.30 1'009.60 2'500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 1'536.00 1'536.00 1'550.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'890.80 2'850.67 1'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 8'022.70 9'944.15 34'800.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n100.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n61'800.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 3'821.16\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 43'738.45 114'572.29 90'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 1'384.59 1'519.85\n\n21928 Schulpsychologischer Dienst 166'358.65 145'778.20 238'085.00\n\n205002 Schulpsychologischer Dienst 166'358.65 145'778.20 238'085.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 166'358.65 145'778.20 238'085.00\n\n21929 Übriger Schulbetriebsaufwand 645'417.10 11'471.45 666'808.40 9'512.15 695'500.00 9'600.00\n\n206500 Schul. Zusatzangebote übriger Schulaufwand 645'417.10 11'471.45 666'808.40 9'512.15 695'500.00 9'600.00\n\n310400 Lehrmittel M m 865.70\n\n310500 Lebensmittel M m 714.00\n\n310510 Verpflegung M m 27'831.25 33'265.95 27'000.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 10'942.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 377.00 9'023.10 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 7'141.40 20'000.00\n\n313031 Dienstleistungen Stadtbibliothek M s 28'723.00 85'770.00 86'000.00\n\n313032 Alarme N n 15'172.70 15'172.70 15'500.00\n\n313033 Dolmetscherdienste K s 8'364.35 12'398.55 9'000.00\n\n313034 Innovationen K s 18'244.40 51'384.20 60'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 500.00 11'690.85 20'000.00\n\n313405 Schülerversicherungen M w 2'472.00 2'472.00 2'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 10.75\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 26'900.00 25'586.30 38'000.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 240.00\n\n363602 Standortbeitrag Gymnasium Friedberg K s 501'700.00 400'000.00 410'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 7'037.00 8'175.60 6'500.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n50.00\n\n425000 Verkäufe 11'361.45 9'293.65 9'600.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 110.00 118.50\n\n427010 Ordnungsbussen 100.00\n\n2193 Sonderpädagogische Massnahmen 3'798'022.02 128'740.00 3'903'209.37 134'654.75 3'790'280.00 156'200.00\n\n21930 Kleinklassen 1'146'996.33 10'343.00 1'202'294.58 25'430.00 1'185'400.00 10'200.00\n\n205003 Sonderpäd. Massnahmen Kleinklassen 1'146'996.33 10'343.00 1'202'294.58 25'430.00 1'185'400.00 10'200.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 948'320.11 985'260.95 950'000.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 250.00 2'200.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 13'517.30 23'934.35 10'000.00\n\n302091 Funktionszulage M w 708.05 999.60 500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 61'902.30 64'976.70 61'600.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 82'705.85 84'121.25 94'300.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'127.20 7'969.60 6'700.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 17'243.45 18'113.10 14'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 10'134.35 10'033.90 10'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 280.00 505.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 40.00\n\n310400 Lehrmittel M m 4'208.32 4'467.24 34'100.00\n\n313001 Telefongebühren M m 609.80 638.40 600.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 999.60 984.49 800.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 240.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 10'343.00 25'430.00 5'200.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 5'000.00\n\n21931 Einschulungsjahr 294'666.12 8'187.65 365'369.48 7'795.95 377'830.00 1'000.00\n\n205004 Sonderpäd. Massnahmen Einschulungsjahr 294'666.12 8'187.65 365'369.48 7'795.95 377'830.00 1'000.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 233'298.72 293'697.83 300'000.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 1'000.00 700.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 491.50 598.80 200.00\n\n302091 Funktionszulage M w 794.35 586.95 700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 13'502.85 16'911.10 19'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 32'565.45 37'867.80 41'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 1'492.05 2'341.45 2'100.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 3'931.70 4'965.70 4'400.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 2'451.70 2'916.40 3'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 180.00\n\n310400 Lehrmittel M m 4'942.60 3'445.90 4'900.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 418.80\n\n313001 Telefongebühren M m 50.00 170.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 965.20 448.75 330.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 6'643.20 4'686.50\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'544.45 3'109.45 1'000.00\n\n21932 Fördernde Massnahmen 2'356'359.57 110'209.35 2'335'545.31 101'428.80 2'227'050.00 145'000.00\n\n205005 Sonderpäd. Massnahmen Fördernde Massnahmen 2'356'359.57 110'209.35 2'335'545.31 101'428.80 2'227'050.00 145'000.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 1'853'686.87 1'819'522.36 1'750'000.00\n\n302070 Treueprämien N n 909.20\n\n302080 Leistungsprämien K s 2'500.00 3'600.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 56'115.55 86'438.29 10'000.00\n\n302091 Funktionszulage M w 3'739.15 1'419.45 5'500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 118'701.90 120'311.70 113'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 188'811.45 170'725.60 199'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 11'946.50 14'809.20 12'400.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 33'610.90 33'680.75 25'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 19'922.45 18'738.70 19'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 6'794.40 5'521.00 4'600.00\n\n309100 Personalwerbung M s 59.25\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 16.00 281.40 2'000.00\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 23.90\n\n310400 Lehrmittel M m 18'514.30 20'193.04 17'250.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 1'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'132.25 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 2'645.50 7'404.00 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 1'357.90 1'121.40 1'400.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 4'140.00 3'169.32 2'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 34.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 31'698.10 32'209.10 56'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 9'016.00 6'446.50 45'000.00\n\n429000 Übrige Entgelte 85.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 15'616.80 32'245.80 20'000.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 85'576.55 62'651.50 80'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 206 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 206\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 9'717.80 5'783.50 10'500.00\n\n313001 Telefongebühren M m 980.30 1'009.60 2'500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 1'536.00 1'536.00 1'550.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'890.80 2'850.67 1'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 8'022.70 9'944.15 34'800.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n100.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n61'800.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 3'821.16\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 43'738.45 114'572.29 90'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 1'384.59 1'519.85\n\n21928 Schulpsychologischer Dienst 166'358.65 145'778.20 238'085.00\n\n205002 Schulpsychologischer Dienst 166'358.65 145'778.20 238'085.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 166'358.65 145'778.20 238'085.00\n\n21929 Übriger Schulbetriebsaufwand 645'417.10 11'471.45 666'808.40 9'512.15 695'500.00 9'600.00\n\n206500 Schul. Zusatzangebote übriger Schulaufwand 645'417.10 11'471.45 666'808.40 9'512.15 695'500.00 9'600.00\n\n310400 Lehrmittel M m 865.70\n\n310500 Lebensmittel M m 714.00\n\n310510 Verpflegung M m 27'831.25 33'265.95 27'000.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 10'942.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 377.00 9'023.10 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 7'141.40 20'000.00\n\n313031 Dienstleistungen Stadtbibliothek M s 28'723.00 85'770.00 86'000.00\n\n313032 Alarme N n 15'172.70 15'172.70 15'500.00\n\n313033 Dolmetscherdienste K s 8'364.35 12'398.55 9'000.00\n\n313034 Innovationen K s 18'244.40 51'384.20 60'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 500.00 11'690.85 20'000.00\n\n313405 Schülerversicherungen M w 2'472.00 2'472.00 2'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 10.75\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 26'900.00 25'586.30 38'000.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 240.00\n\n363602 Standortbeitrag Gymnasium Friedberg K s 501'700.00 400'000.00 410'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 7'037.00 8'175.60 6'500.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n50.00\n\n425000 Verkäufe 11'361.45 9'293.65 9'600.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 110.00 118.50\n\n427010 Ordnungsbussen 100.00\n\n2193 Sonderpädagogische Massnahmen 3'798'022.02 128'740.00 3'903'209.37 134'654.75 3'790'280.00 156'200.00\n\n21930 Kleinklassen 1'146'996.33 10'343.00 1'202'294.58 25'430.00 1'185'400.00 10'200.00\n\n205003 Sonderpäd. Massnahmen Kleinklassen 1'146'996.33 10'343.00 1'202'294.58 25'430.00 1'185'400.00 10'200.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 948'320.11 985'260.95 950'000.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 250.00 2'200.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 13'517.30 23'934.35 10'000.00\n\n302091 Funktionszulage M w 708.05 999.60 500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 61'902.30 64'976.70 61'600.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 82'705.85 84'121.25 94'300.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6'127.20 7'969.60 6'700.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 17'243.45 18'113.10 14'000.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 10'134.35 10'033.90 10'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 280.00 505.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 40.00\n\n310400 Lehrmittel M m 4'208.32 4'467.24 34'100.00\n\n313001 Telefongebühren M m 609.80 638.40 600.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 999.60 984.49 800.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 240.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 10'343.00 25'430.00 5'200.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 5'000.00\n\n21931 Einschulungsjahr 294'666.12 8'187.65 365'369.48 7'795.95 377'830.00 1'000.00\n\n205004 Sonderpäd. Massnahmen Einschulungsjahr 294'666.12 8'187.65 365'369.48 7'795.95 377'830.00 1'000.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 233'298.72 293'697.83 300'000.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 1'000.00 700.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 491.50 598.80 200.00\n\n302091 Funktionszulage M w 794.35 586.95 700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 13'502.85 16'911.10 19'300.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 32'565.45 37'867.80 41'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 1'492.05 2'341.45 2'100.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 3'931.70 4'965.70 4'400.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 2'451.70 2'916.40 3'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 180.00\n\n310400 Lehrmittel M m 4'942.60 3'445.90 4'900.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 418.80\n\n313001 Telefongebühren M m 50.00 170.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 965.20 448.75 330.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 6'643.20 4'686.50\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'544.45 3'109.45 1'000.00\n\n21932 Fördernde Massnahmen 2'356'359.57 110'209.35 2'335'545.31 101'428.80 2'227'050.00 145'000.00\n\n205005 Sonderpäd. Massnahmen Fördernde Massnahmen 2'356'359.57 110'209.35 2'335'545.31 101'428.80 2'227'050.00 145'000.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 1'853'686.87 1'819'522.36 1'750'000.00\n\n302070 Treueprämien N n 909.20\n\n302080 Leistungsprämien K s 2'500.00 3'600.00\n\n302090 Übrige Löhne und Stellvertretungen N n 56'115.55 86'438.29 10'000.00\n\n302091 Funktionszulage M w 3'739.15 1'419.45 5'500.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 118'701.90 120'311.70 113'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 188'811.45 170'725.60 199'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 11'946.50 14'809.20 12'400.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 33'610.90 33'680.75 25'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 19'922.45 18'738.70 19'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 6'794.40 5'521.00 4'600.00\n\n309100 Personalwerbung M s 59.25\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 16.00 281.40 2'000.00\n\n310301 Lehrerbibliothek M s 23.90\n\n310400 Lehrmittel M m 18'514.30 20'193.04 17'250.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 1'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'132.25 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 2'645.50 7'404.00 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 1'357.90 1'121.40 1'400.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 4'140.00 3'169.32 2'000.00\n\n317100 Exkursionen, Schulreisen und Lager K s 34.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 31'698.10 32'209.10 56'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 9'016.00 6'446.50 45'000.00\n\n429000 Übrige Entgelte 85.00\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 15'616.80 32'245.80 20'000.00\n\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden 85'576.55 62'651.50 80'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 206\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 207 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 206  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 207\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n2199 Finanzbedarf 4'951'034.25 -18'764.43 5'231'266.30 85'285.07 5'095'000.00\n\n21990 Schulgemeinde Andwil-Arnegg 4'951'034.25 -18'764.43 5'231'266.30 85'285.07 5'095'000.00\n\n213004 Beiträge Schulgemeinde Andwil Arnegg 4'951'034.25 -18'764.43 5'231'266.30 85'285.07 5'095'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'476.30\n\n362500 Finanzbedarf der Schulgemeinden N n 4'947'990.00 5'226'790.00 5'095'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 3'044.25\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -18'764.43 80'808.77\n\n447201 Nutzungsentschädigung Turnhalle Andwil 4'476.30\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 6'664'295.98 1'681'469.20 7'234'228.87 2'149'264.46 6'608'665.00 1'393'480.00\n\nNettoergebnis 4'982'826.78 5'084'964.41 5'215'185.00\n\n31 Kulturerbe 55'095.38 15'000.00 15'000.00\n\nNettoergebnis 55'095.38 15'000.00 15'000.00\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 55'095.38 15'000.00 15'000.00\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 55'095.38 15'000.00 15'000.00\n\n31200 Denkmalpflege und Heimatschutz 55'095.38 15'000.00 15'000.00\n\n126000 Kultur; Beiträge 55'095.38 15'000.00 15'000.00\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit K s 13'320.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 26'775.38\n\n32 Kultur, übrige 2'756'266.88 314'021.25 3'203'707.58 580'807.75 2'920'810.00 307'080.00\n\nNettoergebnis 2'442'245.63 2'622'899.83 2'613'730.00\n\n321 Bibliotheken 743'008.60 8'082.00 747'724.50 2'072.55 736'800.00\n\n3210 Stadtbibliothek, Ludothek 743'008.60 8'082.00 747'724.50 2'072.55 736'800.00\n\n32100 Stadtbibliothek, Ludothek 743'008.60 8'082.00 747'724.50 2'072.55 736'800.00\n\n126001 Kultur; Stadtbibliothek/Ludothek 743'008.60 8'082.00 747'724.50 2'072.55 736'800.00\n\n312000 Energie Wasser M w 1'574.70\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 239'076.00 239'076.00 239'200.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 1'539.50 10'048.50\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 141'118.40 498'600.00 497'600.00\n\n363603 Stadtbibliothek M s 359'700.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'082.00 2'072.55\n\n329 Kultur, übrige 2'013'258.28 305'939.25 2'455'983.08 578'735.20 2'184'010.00 307'080.00\n\n3290 Kulturförderung 858'061.65 1'112.30 1'022'054.78 250'053.80 917'300.00 10'000.00\n\n32900 Kulturförderung 649'158.54 66.00 739'095.73 165'153.80 524'500.00\n\n126003 Kultur; Kulturförderung 649'158.54 66.00 739'095.73 165'153.80 524'500.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 1'710.00 2'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 402.50 3'500.00 2'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 159.35\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 25.20\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 53.40\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 35.00\n\n310000 Büromaterial K s 9.55\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 332.65 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 5'261.30 7'032.40 7'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'492.40 185'398.26 48'500.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 476.88\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit K s 22'200.00 4'827.88 10'000.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 158'500.00 152'000.00 160'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 65'730.00 114'569.95 73'000.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 222'740.00 143'425.75 120'000.00\n\n363605 Beiträge an Fachgeschäfte K s 21'500.00 23'500.00 22'000.00\n\n363606 Beiträge an Jugendförderung K s 6'420.00 890.00 5'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5'520.54 57'051.15 16'000.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 467.75\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 919.71\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n112'629.15 28'993.50 42'500.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n720.00 760.00\n\n425000 Verkäufe 66.00 151'018.15\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 14'135.65\n\n32901 Bundesfeier 7'211.56 15'654.49 51'500.00\n\n126004 Kultur; Bundesfeier 7'211.56 15'654.49 51'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 624.65 1'213.20 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 3'859.85 10'701.90 24'500.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 10'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'727.06 3'739.39 10'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n4'000.00\n\n32902 Willkommen in Gossau 20'597.00 15'361.00 19'000.00\n\n126005 Kultur; Willkommen in Gossau 20'597.00 15'361.00 19'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 2'803.40 1'301.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 17'793.60 14'060.00 16'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'000.00\n\n32903 Gossauer Preis 2'516.30 1'046.30 31'818.36 5'000.00 25'300.00 5'000.00\n\n126006 Kultur; Gossauerpreis 2'516.30 1'046.30 31'818.36 5'000.00 25'300.00 5'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 156.15 800.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 2'516.30 27'931.60 18'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 3'730.61 4'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'046.30\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen FK 5'000.00 5'000.00\n\n32904 Vereinsempfänge 1'622.65 3'000.00\n\n126007 Kultur; Vereinsempfänge 1'622.65 3'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 586.65\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 220.00 2'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 320.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n496.00\n\n32905 Jungbürgerfeiern 3'079.00 3'005.00 9'000.00\n\n126008 Kultur; Jungbürgerfeier 3'079.00 3'005.00 9'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 613.90 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 3'079.00 2'391.10 8'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 208 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 208\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'492.40 185'398.26 48'500.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 476.88\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit K s 22'200.00 4'827.88 10'000.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 158'500.00 152'000.00 160'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 65'730.00 114'569.95 73'000.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 222'740.00 143'425.75 120'000.00\n\n363605 Beiträge an Fachgeschäfte K s 21'500.00 23'500.00 22'000.00\n\n363606 Beiträge an Jugendförderung K s 6'420.00 890.00 5'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5'520.54 57'051.15 16'000.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 467.75\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 919.71\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n112'629.15 28'993.50 42'500.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n720.00 760.00\n\n425000 Verkäufe 66.00 151'018.15\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 14'135.65\n\n32901 Bundesfeier 7'211.56 15'654.49 51'500.00\n\n126004 Kultur; Bundesfeier 7'211.56 15'654.49 51'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 624.65 1'213.20 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 3'859.85 10'701.90 24'500.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 10'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'727.06 3'739.39 10'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n4'000.00\n\n32902 Willkommen in Gossau 20'597.00 15'361.00 19'000.00\n\n126005 Kultur; Willkommen in Gossau 20'597.00 15'361.00 19'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 2'803.40 1'301.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 17'793.60 14'060.00 16'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'000.00\n\n32903 Gossauer Preis 2'516.30 1'046.30 31'818.36 5'000.00 25'300.00 5'000.00\n\n126006 Kultur; Gossauerpreis 2'516.30 1'046.30 31'818.36 5'000.00 25'300.00 5'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 156.15 800.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 2'516.30 27'931.60 18'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 3'730.61 4'000.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'046.30\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen FK 5'000.00 5'000.00\n\n32904 Vereinsempfänge 1'622.65 3'000.00\n\n126007 Kultur; Vereinsempfänge 1'622.65 3'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 586.65\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 220.00 2'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 320.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n496.00\n\n32905 Jungbürgerfeiern 3'079.00 3'005.00 9'000.00\n\n126008 Kultur; Jungbürgerfeier 3'079.00 3'005.00 9'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 613.90 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 3'079.00 2'391.10 8'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 208\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 209 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 208  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 209\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n32906 Jubilarentag 4'287.10 5'437.40 5'000.00 5'000.00\n\n126009 Kultur; Jubilarentag 4'287.10 5'437.40 5'000.00 5'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 608.50 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'287.10 4'828.90 4'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 5'000.00\n\n32907 Jubiläum Gossau 171'212.15 210'060.15 79'900.00 280'000.00\n\n126010 Kultur; Jubiläum Gossau 171'212.15 210'060.15 79'900.00 280'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 261.80\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 169'726.55 181'850.20 250'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 320.00 27'646.15 30'000.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 463.80\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n903.80 100.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 79'900.00\n\n3291 Kulturliegenschaften 1'155'196.63 304'826.95 1'433'928.30 328'681.40 1'266'710.00 297'080.00\n\n32910 Fürstenlandsaal 1'015'422.33 257'759.80 1'222'975.59 244'005.95 1'110'600.00 231'440.00\n\n303001 Verwaltungsliegenschaften Fürstenlandsaal 1'015'422.33 257'759.80 1'222'975.59 244'005.95 1'110'600.00 231'440.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'120.50 11'530.20 12'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 420.05 500.00\n\n310500 Lebensmittel M m 233.70 300.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 5'516.88 980.57 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 507.65 9'370.95 3'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 101'118.43 137'772.55 98'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'352.73 1'099.90 1'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 279.50 349.80 2'500.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 572.70 572.70 600.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 10'735.65 10'887.10 10'900.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'889.85 1'178.00 1'200.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 57'453.60 105'746.28 149'200.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'632.40 1'008.50 5'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'464.29 1'305.46 3'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 10'306.90 9'122.15 7'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 218'337.99 39'815.10 235'600.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'163.51\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n176'387.29\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n257.50\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14'394.21 24'276.05\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n577'319.00 577'319.00 577'300.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 37'847.08\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 74'752.20\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 28'940.20 22'544.20 40'000.00\n\n425000 Verkäufe 75.25 1'074.55\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'562.65 1'462.30\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'700.00 18'390.00 6'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 112'502.40 91'144.60 100'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 9'830.00 9'580.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n100'149.30 99'314.30 85'440.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n496.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n32911 Mehrzweckgebäude Arnegg 35'538.39 13'977.00 29'338.88 17'168.80 41'120.00 17'340.00\n\n303002 Verwaltungsliegenschaften MZG Arnegg 35'538.39 13'977.00 29'338.88 17'168.80 41'120.00 17'340.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 326.15 92.80 300.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 11'397.35 10'542.15 10'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 700.05\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 107.10 107.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'251.60 1'237.90 1'310.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 345.00 345.00 700.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 110.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 8'187.69 5'773.54 8'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 251.50 500.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 9'672.00 15'200.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n4'593.60\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 1'946.74\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 60.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'252.00 9'435.75 8'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 5'340.00 3'115.00 5'340.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7'325.00 4'618.05 4'000.00\n\n32912 Markthalle 52'748.59 20'710.15 129'864.56 21'868.80 57'050.00 20'800.00\n\n303003 Verwaltungsliegenschaften Markthalle 52'748.59 20'710.15 129'864.56 21'868.80 57'050.00 20'800.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 64.00 1'200.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 4'876.60 7'720.55 8'600.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 380.55\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 718.95 742.70 750.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 100.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 8'103.97 2'911.64 5'600.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 219.70 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'180.46 1'961.13 4'300.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'710.38\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 17.68\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n886.06 4'478.92\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n35'538.00 106'515.00 35'500.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 1'811.26\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 724.85\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 50.75\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 60.00 400.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 925.15 668.80\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 9'850.00 18'650.00 10'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n9'875.00 2'150.00 10'800.00\n\n32913 Bundwiese 7'775.14 12'230.00 3'987.04 3'730.00 26'000.00 27'500.00\n\n303004 Verwaltungsliegenschaften Bundwiese 7'775.14 12'230.00 3'987.04 3'730.00 26'000.00 27'500.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 8'000.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 1'758.00\n\n314340 Unterhalt Plätze M m 8'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 3'450.50\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'566.64 655.93 10'000.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'211.77\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 210 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 210\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n32906 Jubilarentag 4'287.10 5'437.40 5'000.00 5'000.00\n\n126009 Kultur; Jubilarentag 4'287.10 5'437.40 5'000.00 5'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 608.50 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'287.10 4'828.90 4'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 5'000.00\n\n32907 Jubiläum Gossau 171'212.15 210'060.15 79'900.00 280'000.00\n\n126010 Kultur; Jubiläum Gossau 171'212.15 210'060.15 79'900.00 280'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 261.80\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 169'726.55 181'850.20 250'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 320.00 27'646.15 30'000.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 463.80\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n903.80 100.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 79'900.00\n\n3291 Kulturliegenschaften 1'155'196.63 304'826.95 1'433'928.30 328'681.40 1'266'710.00 297'080.00\n\n32910 Fürstenlandsaal 1'015'422.33 257'759.80 1'222'975.59 244'005.95 1'110'600.00 231'440.00\n\n303001 Verwaltungsliegenschaften Fürstenlandsaal 1'015'422.33 257'759.80 1'222'975.59 244'005.95 1'110'600.00 231'440.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'120.50 11'530.20 12'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 420.05 500.00\n\n310500 Lebensmittel M m 233.70 300.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 5'516.88 980.57 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 507.65 9'370.95 3'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 101'118.43 137'772.55 98'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'352.73 1'099.90 1'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 279.50 349.80 2'500.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 572.70 572.70 600.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 10'735.65 10'887.10 10'900.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'889.85 1'178.00 1'200.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 57'453.60 105'746.28 149'200.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'632.40 1'008.50 5'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'464.29 1'305.46 3'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 10'306.90 9'122.15 7'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 218'337.99 39'815.10 235'600.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'163.51\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n176'387.29\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n257.50\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14'394.21 24'276.05\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n577'319.00 577'319.00 577'300.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 37'847.08\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 74'752.20\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 28'940.20 22'544.20 40'000.00\n\n425000 Verkäufe 75.25 1'074.55\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'562.65 1'462.30\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'700.00 18'390.00 6'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 112'502.40 91'144.60 100'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 9'830.00 9'580.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n100'149.30 99'314.30 85'440.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n496.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n32911 Mehrzweckgebäude Arnegg 35'538.39 13'977.00 29'338.88 17'168.80 41'120.00 17'340.00\n\n303002 Verwaltungsliegenschaften MZG Arnegg 35'538.39 13'977.00 29'338.88 17'168.80 41'120.00 17'340.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 326.15 92.80 300.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 11'397.35 10'542.15 10'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 700.05\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 107.10 107.10\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'251.60 1'237.90 1'310.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 345.00 345.00 700.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 110.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 8'187.69 5'773.54 8'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 251.50 500.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 9'672.00 15'200.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n4'593.60\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 1'946.74\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 60.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'252.00 9'435.75 8'000.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 5'340.00 3'115.00 5'340.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7'325.00 4'618.05 4'000.00\n\n32912 Markthalle 52'748.59 20'710.15 129'864.56 21'868.80 57'050.00 20'800.00\n\n303003 Verwaltungsliegenschaften Markthalle 52'748.59 20'710.15 129'864.56 21'868.80 57'050.00 20'800.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 64.00 1'200.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 4'876.60 7'720.55 8'600.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 380.55\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 718.95 742.70 750.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 100.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 8'103.97 2'911.64 5'600.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 219.70 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'180.46 1'961.13 4'300.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'710.38\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 17.68\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n886.06 4'478.92\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n35'538.00 106'515.00 35'500.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 1'811.26\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 724.85\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 50.75\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 60.00 400.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 925.15 668.80\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 9'850.00 18'650.00 10'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n9'875.00 2'150.00 10'800.00\n\n32913 Bundwiese 7'775.14 12'230.00 3'987.04 3'730.00 26'000.00 27'500.00\n\n303004 Verwaltungsliegenschaften Bundwiese 7'775.14 12'230.00 3'987.04 3'730.00 26'000.00 27'500.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 8'000.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 1'758.00\n\n314340 Unterhalt Plätze M m 8'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 3'450.50\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'566.64 655.93 10'000.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'211.77\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 210\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 211 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 210  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 211\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 605.80\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 513.54\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 6'200.00 2'830.00 5'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'030.00 900.00 22'500.00\n\n32914 Musikschulzentrum 43'712.18 150.00 47'762.23 41'907.85 31'940.00\n\n303005 Verwaltungsliegenschaften Musikschulzentrum 43'712.18 150.00 47'762.23 41'907.85 31'940.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 768.65 578.30 900.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 250.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'220.00 250.00\n\n312000 Energie Wasser M w 11'654.25 14'177.65 10'900.00\n\n312020 Entsorgung M m 300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'421.82 152.90\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 178.85 178.85\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'370.00 1'354.50 1'450.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'991.65 1'991.65 210.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 180.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 7'056.11 8'264.52 16'700.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 330.65 300.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'247.55 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 14'472.65\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n14'794.16\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 6'269.70\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 41'907.85\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n150.00\n\n34 Sport und Freizeit 3'852'933.72 1'367'447.95 4'015'521.29 1'568'456.71 3'672'855.00 1'086'400.00\n\nNettoergebnis 2'485'485.77 2'447'064.58 2'586'455.00\n\n341 Sport 3'609'661.31 1'367'447.95 3'866'107.32 1'568'709.09 3'441'605.00 1'086'400.00\n\n3410 Sport 257'582.71 2'247.50 327'381.66 19'842.02 373'440.00\n\n34100 Sport 257'582.71 2'247.50 327'381.66 19'842.02 373'440.00\n\n211000 Sport 257'582.71 2'247.50 327'381.66 19'842.02 373'440.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 91'388.82 108'285.20 97'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 4'035.15 4'866.60 6'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'561.40 3'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 767.85 733.15 900.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 1'292.05 1'536.30 1'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 930.00 1'016.20 900.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 180.00 273.80\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 690.95 560.71 1'500.00\n\n310000 Büromaterial K s 249.45 500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 365.10 2'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'090.65 11'994.20 7'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 147.10 149.10 350.00\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit K s -8'820.00 7'241.82 15'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 389.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 400.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'251.15 4'589.77 2'200.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 2'000.00 91'268.00 130'890.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 125'831.95 68'350.33 60'850.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n363606 Beiträge an Jugendförderung K s 1'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 3'084.80 1'792.40 1'950.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 12'466.14 3'184.65 11'600.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 46.09\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n492.00 4'176.00 2'300.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n6'000.00 7'282.75 20'600.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 1'223.74\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 750.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 1'352.67\n\n439000 Übriger Ertrag 1'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 1'497.50 17'489.35\n\n3411 Sportanlagen 722'352.49 20'351.49 588'102.67 122'259.55 626'020.00 15'000.00\n\n34110 Sportanlagen 722'352.49 20'351.49 588'102.67 122'259.55 626'020.00 15'000.00\n\n306000 Sportanlagen 557'470.89 19'632.50 588'102.67 122'259.55 626'020.00 15'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s -16'275.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 17'956.26 7'234.25 12'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 8'199.49 5'291.88 13'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 341.85 500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'448.45 60.30 2'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 27'734.80 27'895.90 28'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 17'598.40 18'374.95 30'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 36'487.98 23'206.95 18'500.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 2'127.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 13'458.35 13'458.35\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'580.75 1'596.45 1'700.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 3'114.10 3'095.60 3'100.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 13'500.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 77'885.28 88'036.56 81'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 8'750.60 49'071.85 5'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 12'361.05 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 14'103.60 18'414.45 23'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 8'820.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 8'820.00 8'820.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 148'577.69 58'128.75 142'100.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 888.73\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n61'585.54\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n90.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n8'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'974.44 4'966.02\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n159'405.80 118'099.00 242'800.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 54'507.45\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 26'099.69\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'213.00 1'082.45\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 106'347.10\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'420.00 7'380.00 8'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 6'950.00 7'450.00 7'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n49.50\n\n306005 Sportanlagen Sportwelt 164'881.60 718.99\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 164'881.60\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 718.99\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 212 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 212\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 605.80\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 513.54\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 6'200.00 2'830.00 5'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'030.00 900.00 22'500.00\n\n32914 Musikschulzentrum 43'712.18 150.00 47'762.23 41'907.85 31'940.00\n\n303005 Verwaltungsliegenschaften Musikschulzentrum 43'712.18 150.00 47'762.23 41'907.85 31'940.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 768.65 578.30 900.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 250.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'220.00 250.00\n\n312000 Energie Wasser M w 11'654.25 14'177.65 10'900.00\n\n312020 Entsorgung M m 300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'421.82 152.90\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 178.85 178.85\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'370.00 1'354.50 1'450.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'991.65 1'991.65 210.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 180.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 7'056.11 8'264.52 16'700.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 330.65 300.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'247.55 500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 14'472.65\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n14'794.16\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 6'269.70\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 41'907.85\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n150.00\n\n34 Sport und Freizeit 3'852'933.72 1'367'447.95 4'015'521.29 1'568'456.71 3'672'855.00 1'086'400.00\n\nNettoergebnis 2'485'485.77 2'447'064.58 2'586'455.00\n\n341 Sport 3'609'661.31 1'367'447.95 3'866'107.32 1'568'709.09 3'441'605.00 1'086'400.00\n\n3410 Sport 257'582.71 2'247.50 327'381.66 19'842.02 373'440.00\n\n34100 Sport 257'582.71 2'247.50 327'381.66 19'842.02 373'440.00\n\n211000 Sport 257'582.71 2'247.50 327'381.66 19'842.02 373'440.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 91'388.82 108'285.20 97'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 4'035.15 4'866.60 6'200.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'561.40 3'000.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 767.85 733.15 900.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 1'292.05 1'536.30 1'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 930.00 1'016.20 900.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 180.00 273.80\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 690.95 560.71 1'500.00\n\n310000 Büromaterial K s 249.45 500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 365.10 2'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'090.65 11'994.20 7'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 147.10 149.10 350.00\n\n313090 Dienstleistungen Freiwilligenarbeit K s -8'820.00 7'241.82 15'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 389.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 400.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'251.15 4'589.77 2'200.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 2'000.00 91'268.00 130'890.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 125'831.95 68'350.33 60'850.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n363606 Beiträge an Jugendförderung K s 1'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 3'084.80 1'792.40 1'950.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 12'466.14 3'184.65 11'600.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 46.09\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n492.00 4'176.00 2'300.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n6'000.00 7'282.75 20'600.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 1'223.74\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 750.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 1'352.67\n\n439000 Übriger Ertrag 1'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 1'497.50 17'489.35\n\n3411 Sportanlagen 722'352.49 20'351.49 588'102.67 122'259.55 626'020.00 15'000.00\n\n34110 Sportanlagen 722'352.49 20'351.49 588'102.67 122'259.55 626'020.00 15'000.00\n\n306000 Sportanlagen 557'470.89 19'632.50 588'102.67 122'259.55 626'020.00 15'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s -16'275.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 17'956.26 7'234.25 12'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 8'199.49 5'291.88 13'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 341.85 500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'448.45 60.30 2'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 27'734.80 27'895.90 28'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 17'598.40 18'374.95 30'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 36'487.98 23'206.95 18'500.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 2'127.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 13'458.35 13'458.35\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'580.75 1'596.45 1'700.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 3'114.10 3'095.60 3'100.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 13'500.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 77'885.28 88'036.56 81'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 8'750.60 49'071.85 5'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 12'361.05 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 14'103.60 18'414.45 23'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 8'820.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 8'820.00 8'820.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 148'577.69 58'128.75 142'100.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 888.73\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n61'585.54\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n90.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n8'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'974.44 4'966.02\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n159'405.80 118'099.00 242'800.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 54'507.45\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 26'099.69\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'213.00 1'082.45\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 106'347.10\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'420.00 7'380.00 8'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 6'950.00 7'450.00 7'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n49.50\n\n306005 Sportanlagen Sportwelt 164'881.60 718.99\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 164'881.60\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 718.99\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 212\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 213 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 212  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 213\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n3412 Sportliegenschaften 2'629'726.11 1'344'848.96 2'950'622.99 1'426'607.52 2'442'145.00 1'071'400.00\n\n34120 Freibad 877'102.94 484'548.13 730'372.96 380'249.25 585'700.00 200'000.00\n\n301001 Sportanlagen Bäder Freibad 596'541.64 225'504.94 730'372.96 380'249.25 242'800.00 200'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 105'155.44 281'235.66\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 7'784.15 16'423.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 11'340.80 19'280.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'655.75 5'673.05\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 2'164.80 4'637.65\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 1'262.75 2'463.75\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 476.11\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 110.00 330.36\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 8'503.76 23'897.41 22'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 374.55\n\n310600 Medizinisches Material L w 250.00 198.20 400.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 691.01 5'606.46\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 4'759.80 262.00 3'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 60'479.10 108'123.40 90'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'543.00 3'588.40\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 9'370.20 7'766.70 13'400.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'074.07 200.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'749.15\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 503.50\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'296.05 1'350.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 636.65 1'011.65 650.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 1'800.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 2'145.30\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 9'729.68 44'864.73 92'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 600.00 9'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 6'663.11 13'173.80 5'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 269.25\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 285.40 2'573.25 2'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'548.15 1'263.66\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 266'168.98 49'607.18\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 255.85\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n56'940.30\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'000.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n94'963.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 46'052.57\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 24'131.06\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 1'150.28 1'255.46 190'000.00\n\n424031 Eintrittsgebühren Freibad PSS 3,7% 188'789.23\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'377.25 2'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 782.40\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 267.33\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'643.00 8'000.00\n\n447210 Benützungsgebühren Hallenbad 3'956.50\n\n447211 Benützungsgebühren Freibad 3'386.00\n\n491000 IV Personalkosten 220'398.16 173'121.58\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n627.00\n\n306001 Sportanlagen Freibad 280'561.30 259'043.19 342'900.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 23'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'660.10\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'553.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 698.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 461.70\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 269.35\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 300.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 21'461.32\n\n310600 Medizinisches Material L w 292.90\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 299.90\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 4'667.45\n\n312000 Energie Wasser M w 38'340.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'192.05\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 7'425.90\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 832.54\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'749.15\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'281.25\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 297.25\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 1'144.70\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 6'335.35\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 662.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'283.85\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 269.25\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 2'283.20\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 159'699.79 247'600.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n95'000.00\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 177'902.63\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'235.80\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'643.00\n\n491000 IV Personalkosten 69'261.76\n\n34121 Hallenbad 825'567.68 389'328.23 1'109'563.03 549'444.67 956'750.00 418'000.00\n\n301002 Sportanlagen Bäder Hallenbad 642'164.42 95'953.49 1'109'563.03 549'444.67 400'650.00 418'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 63'389.58 123'743.05\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 5'274.55 6'776.05\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 8'930.20 13'957.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'220.65 2'589.35\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 1'467.00 1'884.65\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 855.65 1'047.20\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 18'415.93 33'673.14 40'600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 500.00\n\n310500 Lebensmittel M m 1'190.50 8'311.45 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 1'113.60\n\n310600 Medizinisches Material L w 36.70 73.40 400.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 959.85 159.60 1'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 179.00 19'802.20 7'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 119'465.95 417'839.65 200'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 198.45 524.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 30'194.73 22'573.00 16'100.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'033.41 600.00\n\n313040 Deutschkurse K s 8.19\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 774.05\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 3'059.10 2'642.00 7'100.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 4'269.60 7'643.45 3'150.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 1'200.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 41'978.10 81'000.32 113'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 66.50 1'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 9'733.20 6'033.85 6'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 2'957.85\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'418.30 1'408.70\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 326'493.18 63'090.55\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n159'877.74\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 214 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 214\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n3412 Sportliegenschaften 2'629'726.11 1'344'848.96 2'950'622.99 1'426'607.52 2'442'145.00 1'071'400.00\n\n34120 Freibad 877'102.94 484'548.13 730'372.96 380'249.25 585'700.00 200'000.00\n\n301001 Sportanlagen Bäder Freibad 596'541.64 225'504.94 730'372.96 380'249.25 242'800.00 200'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 105'155.44 281'235.66\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 7'784.15 16'423.80\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 11'340.80 19'280.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'655.75 5'673.05\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 2'164.80 4'637.65\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 1'262.75 2'463.75\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 476.11\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 110.00 330.36\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 8'503.76 23'897.41 22'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 374.55\n\n310600 Medizinisches Material L w 250.00 198.20 400.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 691.01 5'606.46\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 4'759.80 262.00 3'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 60'479.10 108'123.40 90'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'543.00 3'588.40\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 9'370.20 7'766.70 13'400.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'074.07 200.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'749.15\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 503.50\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'296.05 1'350.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 636.65 1'011.65 650.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 1'800.00\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 2'145.30\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 9'729.68 44'864.73 92'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 600.00 9'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 6'663.11 13'173.80 5'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 269.25\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 285.40 2'573.25 2'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'548.15 1'263.66\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 266'168.98 49'607.18\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 255.85\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n56'940.30\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'000.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n94'963.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 46'052.57\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 24'131.06\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 1'150.28 1'255.46 190'000.00\n\n424031 Eintrittsgebühren Freibad PSS 3,7% 188'789.23\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'377.25 2'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 782.40\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 267.33\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'643.00 8'000.00\n\n447210 Benützungsgebühren Hallenbad 3'956.50\n\n447211 Benützungsgebühren Freibad 3'386.00\n\n491000 IV Personalkosten 220'398.16 173'121.58\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n627.00\n\n306001 Sportanlagen Freibad 280'561.30 259'043.19 342'900.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 23'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'660.10\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'553.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 698.90\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 461.70\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 269.35\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 300.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 21'461.32\n\n310600 Medizinisches Material L w 292.90\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 299.90\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 4'667.45\n\n312000 Energie Wasser M w 38'340.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'192.05\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 7'425.90\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 832.54\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'749.15\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'281.25\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 297.25\n\n314310 Unterhalt Sportplätze, -anlagen M m 1'144.70\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 6'335.35\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 662.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'283.85\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 269.25\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 2'283.20\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 159'699.79 247'600.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n95'000.00\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 177'902.63\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'235.80\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'643.00\n\n491000 IV Personalkosten 69'261.76\n\n34121 Hallenbad 825'567.68 389'328.23 1'109'563.03 549'444.67 956'750.00 418'000.00\n\n301002 Sportanlagen Bäder Hallenbad 642'164.42 95'953.49 1'109'563.03 549'444.67 400'650.00 418'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 63'389.58 123'743.05\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 5'274.55 6'776.05\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 8'930.20 13'957.80\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'220.65 2'589.35\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 1'467.00 1'884.65\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 855.65 1'047.20\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 18'415.93 33'673.14 40'600.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 500.00\n\n310500 Lebensmittel M m 1'190.50 8'311.45 1'000.00\n\n310510 Verpflegung M m 1'113.60\n\n310600 Medizinisches Material L w 36.70 73.40 400.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 959.85 159.60 1'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 179.00 19'802.20 7'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 119'465.95 417'839.65 200'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 198.45 524.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 30'194.73 22'573.00 16'100.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'033.41 600.00\n\n313040 Deutschkurse K s 8.19\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 774.05\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 3'059.10 2'642.00 7'100.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 4'269.60 7'643.45 3'150.00\n\n313701 Abwassergebühren M w 1'200.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 41'978.10 81'000.32 113'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 66.50 1'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 9'733.20 6'033.85 6'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 2'957.85\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'418.30 1'408.70\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 326'493.18 63'090.55\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n159'877.74\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 214\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 215 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 214  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 215\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'367.70\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 58'269.26\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 67'755.52\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 44'359.03\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 8'128.93 305'965.61 270'000.00\n\n425000 Verkäufe 454.00\n\n425030 Verkäufe Verpflegungsautomaten Hallenbad PSS 0,6% 10'414.78 8'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 12'874.65 7'101.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 105'083.68\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 60.00\n\n447210 Benützungsgebühren Hallenbad 3'030.00 92'650.45 140'000.00\n\n463201 Hallenbadverbund 20'775.85\n\n491000 IV Personalkosten 27'560.88 6'939.30\n\n306002 Sportanlagen Hallenbad 183'403.26 293'374.74 556'100.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 600.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 12'434.56\n\n310500 Lebensmittel M m 1'300.20\n\n310600 Medizinisches Material L w 196.70\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 5'984.35\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 7'197.90\n\n312000 Energie Wasser M w 120'003.70\n\n312020 Entsorgung M m 322.80\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'204.96\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 640.89\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'161.10\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 513.55\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 524.45\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 18'107.05\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 6'811.05\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 502'800.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n52'700.00\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 219'655.64\n\n425030 Verkäufe Verpflegungsautomaten Hallenbad PSS 0,6% 1'506.45\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -275.00\n\n426010\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n0,1%\n\n1'194.00\n\n447210 Benützungsgebühren Hallenbad 71'293.65\n\n34122 Sporthalle Buechenwald 779'873.93 356'972.60 959'790.26 387'389.90 752'495.00 339'400.00\n\n306003 Sportanlagen SH Buechenwald 779'873.93 356'972.60 959'790.26 387'389.90 752'495.00 339'400.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 23'833.80 15'961.45 16'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 2'364.55 429.70 10'500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'367.90 5'534.75 23'655.00\n\n312000 Energie Wasser M w 88'307.65 121'413.75 83'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 3'497.80 1'286.95 1'600.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 15'028.95 10'054.25 10'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 5'770.40 5'723.25 6'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 649.00 649.00 640.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 84'011.29 128'379.14 77'700.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 7'020.85 1'041.60 2'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'220.95 15'213.55 8'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 165'765.23 10'172.48 146'000.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 287.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n159'203.39\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n9'147.56 16'436.10\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n366'888.00 390'874.00 366'900.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 9'660.17\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 67'469.73\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'570.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 192.90 967.20\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 112'199.70 127'523.00 80'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 6'190.00 17'249.70 15'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n238'390.00 238'080.00 244'400.00\n\n34123 Doppelturnhalle Andwil 147'181.56 114'000.00 150'896.74 109'523.70 147'200.00 114'000.00\n\n306004 Sportanlagen DTH Andwil 147'181.56 114'000.00 150'896.74 109'523.70 147'200.00 114'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 2'755.20 4'058.40 4'300.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'513.36 5'925.34\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n140'913.00 140'913.00 141'900.00\n\n447201 Nutzungsentschädigung Turnhalle Andwil 114'000.00 109'523.70 114'000.00\n\n342 Freizeit 243'272.41 149'413.97 -252.38 231'250.00\n\n3420 Parkanlagen, Spielplätze, Wanderwege 243'272.41 149'413.97 -252.38 231'250.00\n\n34201 Parkanlagen 83'835.31 130'479.32 -190.93 116'050.00\n\n310000 Parkanlagen 83'835.31 130'479.32 -190.93 116'050.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 2'586.05 6'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 6'653.90 8'894.50 11'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'157.80 2'000.00 2'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 448.85\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 863.05 862.90 900.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 151.20 151.20 150.00\n\n314001 Unterhalt Parkanlagen, Bushof-/Bahnhofplatz M m 7'794.45 3'731.00 7'500.00\n\n314303 Unterhalt Brunnen M s 8'618.80 25'541.80 19'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'000.00 5'364.55 7'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 49'561.21 56'135.83 62'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 591.42\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 6'489.29\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n1'303.96\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 782.09\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 18'630.78\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -190.93\n\n34202 Spielplätze 138'001.30 14'488.05 -61.45 74'300.00\n\n310001 Parkanlagen Spielplätze 138'001.30 14'488.05 -61.45 74'300.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 296.60 6'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 8'509.05 540.65 8'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 43'987.25 8'683.65 14'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 32'340.85 3'500.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 119.75 119.75 150.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 2'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 144.00 144.00 150.00\n\n314320 Unterhalt Spielplätze K s 1'170.15 2'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 48'433.65 33'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -61.45\n\n34203 Wanderwege 21'435.80 4'446.60 40'900.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 216 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 216\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'367.70\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 58'269.26\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 67'755.52\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 44'359.03\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 8'128.93 305'965.61 270'000.00\n\n425000 Verkäufe 454.00\n\n425030 Verkäufe Verpflegungsautomaten Hallenbad PSS 0,6% 10'414.78 8'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 12'874.65 7'101.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 105'083.68\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 60.00\n\n447210 Benützungsgebühren Hallenbad 3'030.00 92'650.45 140'000.00\n\n463201 Hallenbadverbund 20'775.85\n\n491000 IV Personalkosten 27'560.88 6'939.30\n\n306002 Sportanlagen Hallenbad 183'403.26 293'374.74 556'100.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 600.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 12'434.56\n\n310500 Lebensmittel M m 1'300.20\n\n310600 Medizinisches Material L w 196.70\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 5'984.35\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 7'197.90\n\n312000 Energie Wasser M w 120'003.70\n\n312020 Entsorgung M m 322.80\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'204.96\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 640.89\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'161.10\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 513.55\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 524.45\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 18'107.05\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 6'811.05\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 502'800.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n52'700.00\n\n424030 Eintrittsgebühren Hallenbad PSS 3,7% 219'655.64\n\n425030 Verkäufe Verpflegungsautomaten Hallenbad PSS 0,6% 1'506.45\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -275.00\n\n426010\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n0,1%\n\n1'194.00\n\n447210 Benützungsgebühren Hallenbad 71'293.65\n\n34122 Sporthalle Buechenwald 779'873.93 356'972.60 959'790.26 387'389.90 752'495.00 339'400.00\n\n306003 Sportanlagen SH Buechenwald 779'873.93 356'972.60 959'790.26 387'389.90 752'495.00 339'400.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 23'833.80 15'961.45 16'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 2'364.55 429.70 10'500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'367.90 5'534.75 23'655.00\n\n312000 Energie Wasser M w 88'307.65 121'413.75 83'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 3'497.80 1'286.95 1'600.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 15'028.95 10'054.25 10'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 5'770.40 5'723.25 6'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 649.00 649.00 640.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 84'011.29 128'379.14 77'700.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 7'020.85 1'041.60 2'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'220.95 15'213.55 8'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 165'765.23 10'172.48 146'000.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 287.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n159'203.39\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n9'147.56 16'436.10\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n366'888.00 390'874.00 366'900.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 9'660.17\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 67'469.73\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'570.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 192.90 967.20\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 112'199.70 127'523.00 80'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 6'190.00 17'249.70 15'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n238'390.00 238'080.00 244'400.00\n\n34123 Doppelturnhalle Andwil 147'181.56 114'000.00 150'896.74 109'523.70 147'200.00 114'000.00\n\n306004 Sportanlagen DTH Andwil 147'181.56 114'000.00 150'896.74 109'523.70 147'200.00 114'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 1'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 2'755.20 4'058.40 4'300.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'513.36 5'925.34\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n140'913.00 140'913.00 141'900.00\n\n447201 Nutzungsentschädigung Turnhalle Andwil 114'000.00 109'523.70 114'000.00\n\n342 Freizeit 243'272.41 149'413.97 -252.38 231'250.00\n\n3420 Parkanlagen, Spielplätze, Wanderwege 243'272.41 149'413.97 -252.38 231'250.00\n\n34201 Parkanlagen 83'835.31 130'479.32 -190.93 116'050.00\n\n310000 Parkanlagen 83'835.31 130'479.32 -190.93 116'050.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 2'586.05 6'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 6'653.90 8'894.50 11'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'157.80 2'000.00 2'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 448.85\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 863.05 862.90 900.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 151.20 151.20 150.00\n\n314001 Unterhalt Parkanlagen, Bushof-/Bahnhofplatz M m 7'794.45 3'731.00 7'500.00\n\n314303 Unterhalt Brunnen M s 8'618.80 25'541.80 19'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'000.00 5'364.55 7'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 49'561.21 56'135.83 62'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 591.42\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 6'489.29\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n1'303.96\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 782.09\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 18'630.78\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -190.93\n\n34202 Spielplätze 138'001.30 14'488.05 -61.45 74'300.00\n\n310001 Parkanlagen Spielplätze 138'001.30 14'488.05 -61.45 74'300.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 296.60 6'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 8'509.05 540.65 8'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 43'987.25 8'683.65 14'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 32'340.85 3'500.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 119.75 119.75 150.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 2'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 144.00 144.00 150.00\n\n314320 Unterhalt Spielplätze K s 1'170.15 2'500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 48'433.65 33'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -61.45\n\n34203 Wanderwege 21'435.80 4'446.60 40'900.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 216\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 217 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 216  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 217\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n310002 Parkanlagen Wanderwege 21'435.80 4'446.60 40'900.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 2'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 7'010.60 74.80 10'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'157.80 2'000.00 2'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 554.15 100.70 2'500.00\n\n314103 Unterhalt Wanderwege M m 1'390.30 1'421.10 3'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 900.00 850.00 900.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 9'422.95 20'500.00\n\n4 Gesundheit 4'881'323.70 546.70 5'711'121.18 16'897.01 4'945'410.00 50'000.00\n\nNettoergebnis 4'880'777.00 5'694'224.17 4'895'410.00\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 3'599'927.03 4'047'773.68 3'575'000.00\n\nNettoergebnis 3'599'927.03 4'047'773.68 3'575'000.00\n\n412 Kranken, Alters- und Pflegeheime 3'599'927.03 4'047'773.68 3'575'000.00\n\n4121 Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung) 3'599'927.03 4'047'773.68 3'575'000.00\n\n41210 Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung) 3'599'927.03 4'047'773.68 3'575'000.00\n\n509000 Gesundheit Stationäre Pflege 3'599'927.03 4'047'773.68 3'575'000.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 3'579'908.95 4'027'309.05 3'575'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 120.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 20'018.08 14'697.09\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 5'647.54\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'169'890.48 546.70 1'552'530.44 16'897.01 1'216'300.00 50'000.00\n\nNettoergebnis 1'169'343.78 1'535'633.43 1'166'300.00\n\n421 Ambulante Krankenpflege (allgemein) 1'169'890.48 546.70 1'552'530.44 16'897.01 1'216'300.00 50'000.00\n\n4210 Ambulante Krankenpflege (allgemein) 949'225.90 546.70 1'223'439.75 928.65 1'004'300.00 50'000.00\n\n42100 Spitex-Dienste 949'225.90 546.70 1'223'439.75 928.65 1'004'300.00 50'000.00\n\n509001 Gesundheit ambulante Pflege Spitex 949'225.90 546.70 1'223'439.75 928.65 1'004'300.00 50'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 14'040.00 10'945.95 17'000.00\n\n361230 Spitex Gossau M s 655'000.00 902'179.00 858'000.00\n\n361231 Väter- und Mütterberatung M w 123'993.00 102'194.00 126'000.00\n\n361251 Pro Senectute M w 148'863.60 207'300.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 2'403.80 3'300.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 637.95 820.80\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'287.55\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 546.70 928.65 50'000.00\n\n4211 Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung) 220'664.58 329'090.69 15'968.36 212'000.00\n\n42110 Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung) 220'664.58 329'090.69 15'968.36 212'000.00\n\n509002 Gesundheit ambulante Pflege Private 220'664.58 329'090.69 15'968.36 212'000.00\n\n363500 Beiträge an private Unternehmungen M w 220'490.20 310'327.32 212'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 174.38 13'554.78\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 5'208.59\n\n430900 Übriger betrieblicher Ertrag 15'968.36\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n43 Gesundheitsprävention 111'506.19 110'817.06 154'110.00\n\nNettoergebnis 111'506.19 110'817.06 154'110.00\n\n431 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n43100 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n509003 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n361232 KÜG Kostenübernahme Garantie N n 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 100'376.19 88'327.06 107'610.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 100'376.19 88'327.06 107'610.00\n\n43301 Schularzt 38'877.10 24'304.90 49'660.00\n\n210000 Schulgesundheit 5'124.80 3'108.95 3'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s .05\n\n303001 Schularzt Löhne M w 3'780.30 2'833.20\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 244.70 183.35\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6.75 3.95\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 68.00 50.95\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 10.10\n\n310600 Medizinisches Material L w 824.50 3'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 190.45 37.45\n\n210001 Schulgesundheit; Schularzt 33'752.30 21'195.95 46'160.00\n\n303001 Schularzt Löhne M w 31'690.40 18'612.40 40'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'611.25 1'204.70 2'560.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 450.65 335.05 600.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 1'043.80 3'000.00\n\n43302 Schulzahnpflege 61'499.09 63'986.19 56'350.00\n\n210002 Schulgesundheit; Schulzahnpflege 61'499.09 63'986.19 56'350.00\n\n303001 Schularzt Löhne M w 51'462.90 52'638.00 45'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 3'330.85 3'406.60 2'900.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 926.30 947.45 650.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 2'493.89 1'880.74 1'800.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 3'285.15 5'113.40 6'000.00\n\n43303 Schulgesundheitsdienst übrige 35.97 1'600.00\n\n210003 Schulgesundheit; Übrige 35.97 1'600.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 1'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 100.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 35.97 100.00\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n43400 Lebensmittelkontrollen 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n103003 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 218 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 218\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n43 Gesundheitsprävention 111'506.19 110'817.06 154'110.00\n\nNettoergebnis 111'506.19 110'817.06 154'110.00\n\n431 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n4310 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n43100 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n509003 Alkohol- und Drogenprävention 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n361232 KÜG Kostenübernahme Garantie N n 9'630.00 20'990.00 45'000.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 100'376.19 88'327.06 107'610.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 100'376.19 88'327.06 107'610.00\n\n43301 Schularzt 38'877.10 24'304.90 49'660.00\n\n210000 Schulgesundheit 5'124.80 3'108.95 3'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s .05\n\n303001 Schularzt Löhne M w 3'780.30 2'833.20\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 244.70 183.35\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6.75 3.95\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 68.00 50.95\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 10.10\n\n310600 Medizinisches Material L w 824.50 3'500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 190.45 37.45\n\n210001 Schulgesundheit; Schularzt 33'752.30 21'195.95 46'160.00\n\n303001 Schularzt Löhne M w 31'690.40 18'612.40 40'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'611.25 1'204.70 2'560.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 450.65 335.05 600.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 1'043.80 3'000.00\n\n43302 Schulzahnpflege 61'499.09 63'986.19 56'350.00\n\n210002 Schulgesundheit; Schulzahnpflege 61'499.09 63'986.19 56'350.00\n\n303001 Schularzt Löhne M w 51'462.90 52'638.00 45'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 3'330.85 3'406.60 2'900.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 926.30 947.45 650.00\n\n310600 Medizinisches Material L w 2'493.89 1'880.74 1'800.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 3'285.15 5'113.40 6'000.00\n\n43303 Schulgesundheitsdienst übrige 35.97 1'600.00\n\n210003 Schulgesundheit; Übrige 35.97 1'600.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 1'400.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 100.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 35.97 100.00\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n43400 Lebensmittelkontrollen 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n103003 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 218\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 219 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 218  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 219\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n5 Soziale Sicherheit 13'589'791.15 7'236'670.70 16'452'925.84 9'109'756.08 13'829'306.00 6'934'400.00\n\nNettoergebnis 6'353'120.45 7'343'169.76 6'894'906.00\n\n51 Krankheit und Unfall 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\nNettoergebnis 291'541.86 590'364.88 717'700.00\n\n511 Krankenversicherungen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n5110 Krankenversicherungen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n51100 Krankenversicherungen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n501100 Krankenkassen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n363310 Verlustscheinforderungen Krankenversicherer N n 383'969.46 505'749.75 740'000.00\n\n363710 Krankenkassenprämien für Bedürftige N n 713'888.65 1'044'045.40 1'200'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 27'189.55 38'960.85 28'000.00\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 40'500.00\n\n463010 Bundesbeitrag Krankenkassenprämien 779'126.70 920'469.42 1'153'800.00\n\n53 Alter und Hinterlassene 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\nNettoergebnis 600'423.84 587'521.05 527'920.00\n\n535 Leistungen an das Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n5350 Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n53500 Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n510000 Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 545.00\n\n310000 Büromaterial K s 47.10\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 250.00 200.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 44'260.73 7'708.54 10'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 222.80 65.60\n\n319901 Projekte M s 10'500.00\n\n361251 Pro Senectute M w 55'000.00 53'520.00 85'000.00\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen M w 5'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 8'889.00 2'261.00 6'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 400.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 53'853.49 54'435.99 3'300.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 200.70\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 87.80\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n650.00 2'383.30\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n10'685.50 18'021.25\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n428'571.00 428'571.00 428'570.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 20'917.72\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'243.95\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 20'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 7'358.68\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n54 Familie und Jugend 2'934'254.21 1'031'332.67 3'452'140.09 820'960.14 3'082'821.00 884'500.00\n\nNettoergebnis 1'902'921.54 2'631'179.95 2'198'321.00\n\n543\nAlimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n5430\nAlimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n54300\nAlimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n508000 Jugendschutz; Alimenten 432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 6'087.86 3'780.50 5'000.00\n\n361252 Kinder- und Jugendheime N n -6'908.00\n\n363711 Alimentenbevorschussung N n 432'260.65 514'800.15 400'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 594.00 13'477.55\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 668.46\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 5'178.92\n\n426050 Rückerstattung Alimentenbevorschussung 213'630.94 147'163.72 200'000.00\n\n544 Jugendschutz 815'338.09 308'331.30 839'912.93 111'020.44 994'261.00 169'500.00\n\n5440 Jugendschutz 439'696.64 43'265.20 427'693.93 16'648.84 489'261.00 6'500.00\n\n54400 Jugendschutz 47'183.51 49'536.39 17'200.00\n\n508001 Jugendschutz 47'183.51 49'536.39 17'200.00\n\n363105 Kinder- und Jugendpsych. Dienste N n 16'023.00 15'927.40 17'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31'160.51 24'279.35\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 9'329.64\n\n54401 Jugendarbeit 392'513.13 43'265.20 378'157.54 16'648.84 472'061.00 6'500.00\n\n504000 Jugendarbeit 392'513.13 43'265.20 378'157.54 16'648.84 472'061.00 6'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 231'829.43 220'209.70 250'700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 15'208.00 13'887.85 16'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 22'915.05 20'586.05 26'200.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'091.95 1'572.00 2'600.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 4'229.10 3'862.65 4'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 2'467.30 2'145.60 2'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 644.73 1'480.00 3'000.00\n\n309100 Personalwerbung M s 199.25 347.35\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'124.50 2'158.93 900.00\n\n310000 Büromaterial K s 75.35 1.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 150.00 405.85\n\n310102 Treibstoff L s 584.75 237.55 600.00\n\n310105 Kubus, Betriebs- und Verbrauchsmaterial K s 1'528.10 1'571.90 3'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 74.85 128.95 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 226.90 265.90 250.00\n\n310510 Verpflegung M m 5'624.20 5'926.00 4'500.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 69.00 820.00 2'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 10'451.25 518.50 5'000.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 468.50 461.65 300.00\n\n312000 Energie Wasser M w 2'040.50 3'567.40 2'300.00\n\n312020 Entsorgung M m 132.40 94.65 500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'521.70 5'227.40 6'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 417.40 428.00 800.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 7.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 18.75 44.10\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 1'000.00 1'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 220 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 220\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n5 Soziale Sicherheit 13'589'791.15 7'236'670.70 16'452'925.84 9'109'756.08 13'829'306.00 6'934'400.00\n\nNettoergebnis 6'353'120.45 7'343'169.76 6'894'906.00\n\n51 Krankheit und Unfall 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\nNettoergebnis 291'541.86 590'364.88 717'700.00\n\n511 Krankenversicherungen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n5110 Krankenversicherungen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n51100 Krankenversicherungen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n501100 Krankenkassen 1'097'858.11 806'316.25 1'549'795.15 959'430.27 1'940'000.00 1'222'300.00\n\n363310 Verlustscheinforderungen Krankenversicherer N n 383'969.46 505'749.75 740'000.00\n\n363710 Krankenkassenprämien für Bedürftige N n 713'888.65 1'044'045.40 1'200'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 27'189.55 38'960.85 28'000.00\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 40'500.00\n\n463010 Bundesbeitrag Krankenkassenprämien 779'126.70 920'469.42 1'153'800.00\n\n53 Alter und Hinterlassene 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\nNettoergebnis 600'423.84 587'521.05 527'920.00\n\n535 Leistungen an das Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n5350 Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n53500 Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n510000 Alter 607'782.52 7'358.68 588'765.00 1'243.95 547'920.00 20'000.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 545.00\n\n310000 Büromaterial K s 47.10\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 250.00 200.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 44'260.73 7'708.54 10'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 222.80 65.60\n\n319901 Projekte M s 10'500.00\n\n361251 Pro Senectute M w 55'000.00 53'520.00 85'000.00\n\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmungen M w 5'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 8'889.00 2'261.00 6'500.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 400.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 53'853.49 54'435.99 3'300.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 200.70\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 87.80\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n650.00 2'383.30\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n10'685.50 18'021.25\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n428'571.00 428'571.00 428'570.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 20'917.72\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'243.95\n\n461320 Verwaltungskostenvergütung SVA 20'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 7'358.68\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n54 Familie und Jugend 2'934'254.21 1'031'332.67 3'452'140.09 820'960.14 3'082'821.00 884'500.00\n\nNettoergebnis 1'902'921.54 2'631'179.95 2'198'321.00\n\n543\nAlimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n5430\nAlimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n54300\nAlimentenbevorschussung und \n-inkasso\n\n432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n508000 Jugendschutz; Alimenten 432'034.51 213'630.94 537'905.58 147'163.72 408'850.00 200'000.00\n\n313003 Betreibungs- und Inkassogebühren L w 6'087.86 3'780.50 5'000.00\n\n361252 Kinder- und Jugendheime N n -6'908.00\n\n363711 Alimentenbevorschussung N n 432'260.65 514'800.15 400'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 594.00 13'477.55\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 668.46\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 5'178.92\n\n426050 Rückerstattung Alimentenbevorschussung 213'630.94 147'163.72 200'000.00\n\n544 Jugendschutz 815'338.09 308'331.30 839'912.93 111'020.44 994'261.00 169'500.00\n\n5440 Jugendschutz 439'696.64 43'265.20 427'693.93 16'648.84 489'261.00 6'500.00\n\n54400 Jugendschutz 47'183.51 49'536.39 17'200.00\n\n508001 Jugendschutz 47'183.51 49'536.39 17'200.00\n\n363105 Kinder- und Jugendpsych. Dienste N n 16'023.00 15'927.40 17'200.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31'160.51 24'279.35\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 9'329.64\n\n54401 Jugendarbeit 392'513.13 43'265.20 378'157.54 16'648.84 472'061.00 6'500.00\n\n504000 Jugendarbeit 392'513.13 43'265.20 378'157.54 16'648.84 472'061.00 6'500.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 231'829.43 220'209.70 250'700.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 15'208.00 13'887.85 16'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 22'915.05 20'586.05 26'200.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 2'091.95 1'572.00 2'600.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 4'229.10 3'862.65 4'700.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 2'467.30 2'145.60 2'600.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 644.73 1'480.00 3'000.00\n\n309100 Personalwerbung M s 199.25 347.35\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'124.50 2'158.93 900.00\n\n310000 Büromaterial K s 75.35 1.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 150.00 405.85\n\n310102 Treibstoff L s 584.75 237.55 600.00\n\n310105 Kubus, Betriebs- und Verbrauchsmaterial K s 1'528.10 1'571.90 3'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 74.85 128.95 500.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 226.90 265.90 250.00\n\n310510 Verpflegung M m 5'624.20 5'926.00 4'500.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 69.00 820.00 2'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 10'451.25 518.50 5'000.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 468.50 461.65 300.00\n\n312000 Energie Wasser M w 2'040.50 3'567.40 2'300.00\n\n312020 Entsorgung M m 132.40 94.65 500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'521.70 5'227.40 6'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 417.40 428.00 800.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 7.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 18.75 44.10\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 1'000.00 1'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 220\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 221 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 220  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 221\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 332.60 332.60 500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'118.55 1'218.55 1'250.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 434.25 553.92 2'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 4'221.75 618.90 2'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 59'834.55 59'847.80 59'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 1'600.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 565.60 1'864.11 700.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 250.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 200.00 200.00 210.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 14'788.22 17'783.48 42'100.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'677.07\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n28'750.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 6'780.78\n\n425000 Verkäufe 6'502.60 6'533.75 5'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'493.95 2'643.60 1'500.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 28'597.20\n\n429000 Übrige Entgelte 1'300.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 40.00\n\n491000 IV Personalkosten 5'371.45 7'431.49\n\n5441 Kinder- und Jugendheime 375'641.45 265'066.10 412'219.00 94'371.60 505'000.00 163'000.00\n\n54410 Kinder- und Jugendheime 375'641.45 265'066.10 412'219.00 94'371.60 505'000.00 163'000.00\n\n508002 Jugendschutz; Kinder- und Jugendheime 375'641.45 265'066.10 412'219.00 94'371.60 505'000.00 163'000.00\n\n361102 Sonderschulbeitrag N n 5'000.00\n\n361252 Kinder- und Jugendheime N n 375'641.45 412'219.00 500'000.00\n\n463110 Staatsbeiträge Kinder- und Jugendheime 265'066.10 94'371.60 163'000.00\n\n545 Leistungen an Familien 1'686'881.61 509'370.43 2'074'321.58 562'775.98 1'679'710.00 515'000.00\n\n5450 Leistungen an Familien 117'950.30 160'343.78 8'826.10 100'700.00\n\n54500 Leistungen an Familien 117'950.30 160'343.78 8'826.10 100'700.00\n\n502001 Sozialberatung 83'258.45 52'754.30\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 17'358.45 7'702.30\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 1'900.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'000.00\n\n361251 Pro Senectute M w 60'000.00 45'052.00\n\n545000 Leistungen an Familien 34'691.85 107'589.48 8'826.10 100'700.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 4'601.05 9'664.50 14'000.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 13'237.10 34'140.52 24'500.00\n\n361255 Verein Tagesfamilien K s 16'853.70 58'434.05 57'000.00\n\n363107 Frauenhaus K s 4'200.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 400.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'200.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n3'289.30\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 461.11\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'826.10\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 222 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 222\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 332.60 332.60 500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'118.55 1'218.55 1'250.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 434.25 553.92 2'000.00\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 500.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 4'221.75 618.90 2'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 59'834.55 59'847.80 59'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 1'600.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 565.60 1'864.11 700.00\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 250.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 200.00 200.00 210.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 14'788.22 17'783.48 42'100.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'677.07\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n28'750.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 6'780.78\n\n425000 Verkäufe 6'502.60 6'533.75 5'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'493.95 2'643.60 1'500.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 28'597.20\n\n429000 Übrige Entgelte 1'300.00\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 40.00\n\n491000 IV Personalkosten 5'371.45 7'431.49\n\n5441 Kinder- und Jugendheime 375'641.45 265'066.10 412'219.00 94'371.60 505'000.00 163'000.00\n\n54410 Kinder- und Jugendheime 375'641.45 265'066.10 412'219.00 94'371.60 505'000.00 163'000.00\n\n508002 Jugendschutz; Kinder- und Jugendheime 375'641.45 265'066.10 412'219.00 94'371.60 505'000.00 163'000.00\n\n361102 Sonderschulbeitrag N n 5'000.00\n\n361252 Kinder- und Jugendheime N n 375'641.45 412'219.00 500'000.00\n\n463110 Staatsbeiträge Kinder- und Jugendheime 265'066.10 94'371.60 163'000.00\n\n545 Leistungen an Familien 1'686'881.61 509'370.43 2'074'321.58 562'775.98 1'679'710.00 515'000.00\n\n5450 Leistungen an Familien 117'950.30 160'343.78 8'826.10 100'700.00\n\n54500 Leistungen an Familien 117'950.30 160'343.78 8'826.10 100'700.00\n\n502001 Sozialberatung 83'258.45 52'754.30\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 17'358.45 7'702.30\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 1'900.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'000.00\n\n361251 Pro Senectute M w 60'000.00 45'052.00\n\n545000 Leistungen an Familien 34'691.85 107'589.48 8'826.10 100'700.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 4'601.05 9'664.50 14'000.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 13'237.10 34'140.52 24'500.00\n\n361255 Verein Tagesfamilien K s 16'853.70 58'434.05 57'000.00\n\n363107 Frauenhaus K s 4'200.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 400.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'200.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n3'289.30\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 461.11\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'826.10\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 1'257'074.99 509'370.43 1'333'169.85 550'643.98 1'320'010.00 515'000.00\n\n54510 Kinderkrippen und Kinderhorte 333'373.73 301'019.12 87'113.20 386'000.00\n\n506000 Ausserfamiliäre Kinderbetreuung 8'446.65 2'550.63\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 400.00 160.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 485.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'360.00 436.60\n\n310000 Büromaterial K s 163.40\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 7.50\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'760.30\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 729.40\n\n312020 Entsorgung M m 83.45\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'680.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 165.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 1'383.55 132.26\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 50.82\n\n506001 Kinderbetreuung Kita 324'927.08 298'468.49 87'113.20 386'000.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 1'621.90\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 59.20\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'244.25\n\n313001 Telefongebühren M m 408.35 320.75\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 458.75 3'033.05\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten K s 50.00\n\n361252 Kinder- und Jugendheime N n 15'750.00\n\n361254 Globi-Kinderkrippe M w 171'776.90 164'156.04 140'000.00\n\n361255 Verein Tagesfamilien K s 30'521.70 43'795.45 40'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 787.50\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 23'365.40\n\n363712 Familien für Kinderbetreuung M w 78'933.13 87'113.20 165'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 25'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n15'400.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 87'113.20\n\n54511 Kindertagesstätte (Kita) 923'701.26 509'370.43 1'032'150.73 463'530.78 934'010.00 515'000.00\n\n506002 Ausserfam. Kinderbetreuung Kita Stadt 923'701.26 509'370.43 1'032'150.73 463'530.78 934'010.00 515'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 1'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 579'785.03 643'014.37 603'200.00\n\n302000 Löhne der Lehrpersonen N n 25'366.35\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 37'814.20 40'423.40 40'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 35'543.25 41'823.55 58'800.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 5'194.25 4'607.40 5'600.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 10'522.40 11'242.40 11'100.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 6'326.30 6'452.15 6'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 5'533.55 6'872.95 9'400.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 258.00 6'950.40\n\n310000 Büromaterial K s 840.65 387.35 700.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'577.80 10'763.88 12'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 339.25 200.00\n\n310500 Lebensmittel M m 30'717.35 35'194.87 40'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 967.75\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'253.05 4'024.35 3'000.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 203.75 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 1'827.55 4'330.75 2'700.00\n\n312020 Entsorgung M m 940.00 780.45 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 554.25 1'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 457.55 645.40 1'500.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 1'015.70 1.00 1'300.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 222\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 223 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 222  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 223\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 130.00 130.00\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 1'232.00 3'043.60\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 227.20\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 713.25 550.35 1'500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 68'543.55 71'840.10 67'000.00\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten K s 640.00 200.00 500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'611.40 4'842.90 7'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 802.50 1'760.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 44'672.72 3'285.59\n\n363712 Familien für Kinderbetreuung M w 68'211.62\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 48'958.16 40'627.95 37'500.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n3'264.65\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n160.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n19'250.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 15'611.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 339'972.97 395'319.16 350'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 1'119.60\n\n439000 Übriger Ertrag 500.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 13'562.75\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 154'215.11 68'211.62 165'000.00\n\n5452 Elternschaftsbeiträge -5'604.93 31'074.79 3'305.90 15'000.00\n\n54520 Elternschaftsbeiträge -5'604.93 31'074.79 3'305.90 15'000.00\n\n501002 Elternschaftsbeiträge -5'604.93 31'074.79 3'305.90 15'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w -10'021.03 25'603.95 15'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'416.10 3'952.17\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 1'518.67\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'305.90\n\n5453 Pflegegelder für Pflegekinder 231'564.05 387'100.06 184'000.00\n\n54530 Pflegegelder für Pflegekinder 231'564.05 387'100.06 184'000.00\n\n506003 Ausserfam. Kinderbetreuung Pflegefam. 231'564.05 387'100.06 184'000.00\n\n361256 Beiträge für Pflegekinder N n 227'918.00 382'491.05 184'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 956.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'690.05 3'329.58\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 1'279.43\n\n5454 Sozialpädagogische Familienbegleitung 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n54540 Sozialpädagogische Familienbegleitung 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n545400 Sozialpädagogische Familienbetreuung 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n361257 SPF Sozialpäd. Familienbetreuung M w 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n55 Arbeitslosigkeit 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\nNettoergebnis 83'967.21 79'576.13 70'000.00\n\n559 Arbeitslosigkeit, übrige 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n5591 Arbeitsmarktliche Projekte der Sozialhilfe 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n55910 Arbeitsintegration 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n501003 Arbeitsintegration 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 900.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 58.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6.60\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 16.20\n\n363608 Beschäftigungsprogramme K s 78'295.25 64'264.15 70'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5'671.96 10'687.63\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 4'106.85\n\n491000 IV Personalkosten 463.50\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 8'865'929.10 5'391'663.10 10'782'185.97 7'327'658.22 8'188'565.00 4'807'600.00\n\nNettoergebnis 3'474'266.00 3'454'527.75 3'380'965.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 2'361'757.06 897'596.31 2'934'008.58 865'111.48 1'657'700.00 850'000.00\n\n5720 Sozialhilfe 2'361'757.06 897'596.31 2'934'008.58 865'111.48 1'657'700.00 850'000.00\n\n57200 Sozialhilfe CH-Bürger 1'184'830.80 428'519.37 1'659'994.25 315'238.40 803'850.00 400'000.00\n\n501001 Finanz- und Sachhilfe 307'840.50 14'451.40 403'075.15 1'519.20\n\n363310 Verlustscheinforderungen Krankenversicherer N n 6'900.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 9'179.70\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 298'660.80 286'199.39\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 109'975.76\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 930.00 920.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 599.20\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 13'521.40\n\n501005 Finanz- und Sachhilfe Sozialhilfe CH-Bürger 876'990.30 414'067.97 1'256'919.10 313'719.20 803'850.00 400'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 876'990.30 1'256'919.10 800'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 414'067.97 312'796.75 400'000.00\n\n430900 Übriger betrieblicher Ertrag 922.45\n\n57204 Ausländer 1'176'926.26 469'076.94 1'274'014.33 549'873.08 853'850.00 450'000.00\n\n501009 Finanz- und Sachhilfe Sozialhilfe Ausländer 1'176'926.26 469'076.94 1'274'014.33 549'873.08 853'850.00 450'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 1'176'926.26 1'274'014.33 850'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 10.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 217'404.70 275'927.15 300'000.00\n\n426053 Rückerstattung Sozialhilfe (Asylflüchtlinge ab 7 Jahren) 251'662.24 273'945.93 150'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 224 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 224\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 130.00 130.00\n\n313007 Lernende Ausbildung; Sachkosten M m 1'232.00 3'043.60\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 227.20\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 713.25 550.35 1'500.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 68'543.55 71'840.10 67'000.00\n\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten K s 640.00 200.00 500.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 3'611.40 4'842.90 7'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 802.50 1'760.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 44'672.72 3'285.59\n\n363712 Familien für Kinderbetreuung M w 68'211.62\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 48'958.16 40'627.95 37'500.00\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n3'264.65\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n160.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n19'250.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 15'611.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 339'972.97 395'319.16 350'000.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 1'119.60\n\n439000 Übriger Ertrag 500.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 13'562.75\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 154'215.11 68'211.62 165'000.00\n\n5452 Elternschaftsbeiträge -5'604.93 31'074.79 3'305.90 15'000.00\n\n54520 Elternschaftsbeiträge -5'604.93 31'074.79 3'305.90 15'000.00\n\n501002 Elternschaftsbeiträge -5'604.93 31'074.79 3'305.90 15'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w -10'021.03 25'603.95 15'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'416.10 3'952.17\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 1'518.67\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'305.90\n\n5453 Pflegegelder für Pflegekinder 231'564.05 387'100.06 184'000.00\n\n54530 Pflegegelder für Pflegekinder 231'564.05 387'100.06 184'000.00\n\n506003 Ausserfam. Kinderbetreuung Pflegefam. 231'564.05 387'100.06 184'000.00\n\n361256 Beiträge für Pflegekinder N n 227'918.00 382'491.05 184'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 956.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'690.05 3'329.58\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 1'279.43\n\n5454 Sozialpädagogische Familienbegleitung 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n54540 Sozialpädagogische Familienbegleitung 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n545400 Sozialpädagogische Familienbetreuung 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n361257 SPF Sozialpäd. Familienbetreuung M w 85'897.20 162'633.10 60'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n55 Arbeitslosigkeit 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\nNettoergebnis 83'967.21 79'576.13 70'000.00\n\n559 Arbeitslosigkeit, übrige 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n5591 Arbeitsmarktliche Projekte der Sozialhilfe 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n55910 Arbeitsintegration 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n501003 Arbeitsintegration 83'967.21 80'039.63 463.50 70'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 900.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 58.20\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 6.60\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 16.20\n\n363608 Beschäftigungsprogramme K s 78'295.25 64'264.15 70'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 5'671.96 10'687.63\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 4'106.85\n\n491000 IV Personalkosten 463.50\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 8'865'929.10 5'391'663.10 10'782'185.97 7'327'658.22 8'188'565.00 4'807'600.00\n\nNettoergebnis 3'474'266.00 3'454'527.75 3'380'965.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 2'361'757.06 897'596.31 2'934'008.58 865'111.48 1'657'700.00 850'000.00\n\n5720 Sozialhilfe 2'361'757.06 897'596.31 2'934'008.58 865'111.48 1'657'700.00 850'000.00\n\n57200 Sozialhilfe CH-Bürger 1'184'830.80 428'519.37 1'659'994.25 315'238.40 803'850.00 400'000.00\n\n501001 Finanz- und Sachhilfe 307'840.50 14'451.40 403'075.15 1'519.20\n\n363310 Verlustscheinforderungen Krankenversicherer N n 6'900.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 9'179.70\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 298'660.80 286'199.39\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 109'975.76\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 930.00 920.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 599.20\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 13'521.40\n\n501005 Finanz- und Sachhilfe Sozialhilfe CH-Bürger 876'990.30 414'067.97 1'256'919.10 313'719.20 803'850.00 400'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 876'990.30 1'256'919.10 800'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 414'067.97 312'796.75 400'000.00\n\n430900 Übriger betrieblicher Ertrag 922.45\n\n57204 Ausländer 1'176'926.26 469'076.94 1'274'014.33 549'873.08 853'850.00 450'000.00\n\n501009 Finanz- und Sachhilfe Sozialhilfe Ausländer 1'176'926.26 469'076.94 1'274'014.33 549'873.08 853'850.00 450'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 1'176'926.26 1'274'014.33 850'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 10.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 217'404.70 275'927.15 300'000.00\n\n426053 Rückerstattung Sozialhilfe (Asylflüchtlinge ab 7 Jahren) 251'662.24 273'945.93 150'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 224\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 225 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 224  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 225\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n573 Asylwesen 4'181'961.85 3'651'038.74 5'398'874.43 5'208'326.01 4'103'850.00 3'722'000.00\n\n5730 Asylwesen allgemein 927'691.46 215'587.68 631'428.30 3'850.00 451'850.00\n\n57300 Asylwesen 341'773.60 44'146.43 631'428.30 3'850.00 270'850.00\n\n500000 Asylwesen 341'773.60 44'146.43 631'428.30 3'850.00 270'850.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 120.00 250.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 7'309.00 6'276.85 3'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 1'436.00 1'297.30 1'350.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 86.15\n\n310310 Material Deutschkurs Asyl K s 35.80 4'000.00\n\n311101 Anschaffung Fahrzeuge M m 15'800.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'080.00\n\n313001 Telefongebühren M m 1'262.50 74.00 500.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 271.90 271.90\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'210.55 2'434.10 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'242.55 246.10 3'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 495.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 50.00 50.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 327'254.15 410'847.87 221'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n34'926.65 36'400.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 157'873.53\n\n463000 Beiträge vom Bund 9'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 35'146.43 3'850.00\n\n57301 Unterstützung Asylsuchende 96'353.00\n\n500001 Unterstützung Asylsuchende 96'353.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 14'858.30\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 81'289.85\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 204.85\n\n57302 Unterbringung Asylsuchende 309'664.86 171'441.25\n\n500002 Unterbringung Asylsuchende 309'664.86 171'441.25\n\n313001 Telefongebühren M m 4'169.86\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 13'665.90\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'600.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 24'102.35\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 266'126.75\n\n463000 Beiträge vom Bund 171'441.25\n\n57305\nUnterstützung unbegleitete minderjährige \nAsylsuchende\n\n179'900.00 181'000.00\n\n500003 Unterstützung unbegleitete minderjährige Asylsuchende 179'900.00 181'000.00\n\n363731 Unbegleitete minderjährige Asylsuchende Mw 179'900.00 181'000.00\n\n5732 Asylsuchende 516'216.65 477'177.90 1'156'866.93 559'128.35 767'000.00 418'000.00\n\n57320 Unterstützung Asylsuchende 98'911.40 301'492.90 249'036.60 154'059.60 135'000.00 103'000.00\n\n500004 Unterstützung Asylsuchende 98'911.40 301'492.90 249'036.60 154'059.60 135'000.00 103'000.00\n\n310000 Büromaterial K s 83.95\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 13'174.30\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 267.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 65'167.75\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 50.00\n\n313033 Dolmetscherdienste K s 3'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 201.30\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 98'911.40 167'092.30 135'000.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 90.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 38'308.40 46'305.80 15'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 263'184.50 107'663.80 88'000.00\n\n57321 Unterbringung Asylsuchende 417'305.25 175'685.00 907'830.33 405'068.75 632'000.00 315'000.00\n\n500005 Unterbringung Asylsuchende 417'305.25 175'685.00 907'830.33 405'068.75 632'000.00 315'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 675.90 3'114.25 10'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 1'124.45 60.00 20'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 35.60 2'172.30 10'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 73'160.75 79'521.45 40'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 3'277.60 4'417.55 2'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 19'895.15 55'926.75 15'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 16'520.90 20'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 598.45 26'034.83 15'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 318'537.35 720'062.30 500'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 351.80\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -5'834.00\n\n443001 Mieteinnahmen Asylunterkünfte 181'519.00 341'541.00 200'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 63'175.95 115'000.00\n\n5734 Vorläufig aufgenommene Ausländer 1'772'168.79 1'504'656.65 2'675'686.85 3'283'729.90 1'875'000.00 2'036'000.00\n\n57340 Vorläufig aufgenommene Ausländer 570'702.90 353'686.70 176'833.60 590'093.25 450'000.00 494'000.00\n\n500007 Vorläufig aufgenommene Ausländer 570'702.90 353'686.70 176'833.60 590'093.25 450'000.00 494'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 401'394.50 176'833.60 450'000.00\n\n363701 Schutzstatus S M w 169'308.40\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 174'225.05 45'890.50 144'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 179'461.65 544'202.75 350'000.00\n\n57341 Schutzbedürftige S 1'201'465.89 1'150'969.95 2'498'853.25 2'693'636.65 1'425'000.00 1'542'000.00\n\n500014 Schutzbedürftige S 1'201'465.89 1'150'969.95 2'498'853.25 2'693'636.65 1'425'000.00 1'542'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 31'468.85 5'916.10 15'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 114'618.43 3'444.70 20'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 58'927.50 1'881.75 10'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 19'031.45 22'845.90 20'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 266.90 1'710.00\n\n313001 Telefongebühren M m 3'671.40 3'609.55\n\n313040 Deutschkurse K s 294'355.00 240'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 186'755.70 648'306.45 500'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 620'000.00\n\n363701 Schutzstatus S M w 786'725.66 1'516'783.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 121'008.10 355'232.65\n\n443001 Mieteinnahmen Asylunterkünfte 1'360.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 1'028'601.85 2'338'404.00 1'542'000.00\n\n5737 Flüchtlinge 509'989.20 868'971.61 561'287.70 769'660.76 550'000.00 768'000.00\n\n57370 Flüchtlinge (VAFL/B) 509'989.20 868'971.61 561'287.70 769'660.76 550'000.00 768'000.00\n\n500008 Flüchtlinge (VAFL/B) 509'989.20 868'971.61 561'287.70 769'660.76 550'000.00 768'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 509'989.20 561'287.70 550'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 201'203.51 197'035.81 168'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 667'768.10 572'624.95 600'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 226 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 226\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n573 Asylwesen 4'181'961.85 3'651'038.74 5'398'874.43 5'208'326.01 4'103'850.00 3'722'000.00\n\n5730 Asylwesen allgemein 927'691.46 215'587.68 631'428.30 3'850.00 451'850.00\n\n57300 Asylwesen 341'773.60 44'146.43 631'428.30 3'850.00 270'850.00\n\n500000 Asylwesen 341'773.60 44'146.43 631'428.30 3'850.00 270'850.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 120.00 250.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 7'309.00 6'276.85 3'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 1'436.00 1'297.30 1'350.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 86.15\n\n310310 Material Deutschkurs Asyl K s 35.80 4'000.00\n\n311101 Anschaffung Fahrzeuge M m 15'800.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 1'080.00\n\n313001 Telefongebühren M m 1'262.50 74.00 500.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 271.90 271.90\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 1'210.55 2'434.10 1'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'242.55 246.10 3'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 495.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 50.00 50.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 327'254.15 410'847.87 221'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n34'926.65 36'400.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 157'873.53\n\n463000 Beiträge vom Bund 9'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 35'146.43 3'850.00\n\n57301 Unterstützung Asylsuchende 96'353.00\n\n500001 Unterstützung Asylsuchende 96'353.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 14'858.30\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 81'289.85\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 204.85\n\n57302 Unterbringung Asylsuchende 309'664.86 171'441.25\n\n500002 Unterbringung Asylsuchende 309'664.86 171'441.25\n\n313001 Telefongebühren M m 4'169.86\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 13'665.90\n\n315000 Unterhalt Mobiliar M m 1'600.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 24'102.35\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 266'126.75\n\n463000 Beiträge vom Bund 171'441.25\n\n57305\nUnterstützung unbegleitete minderjährige \nAsylsuchende\n\n179'900.00 181'000.00\n\n500003 Unterstützung unbegleitete minderjährige Asylsuchende 179'900.00 181'000.00\n\n363731 Unbegleitete minderjährige Asylsuchende Mw 179'900.00 181'000.00\n\n5732 Asylsuchende 516'216.65 477'177.90 1'156'866.93 559'128.35 767'000.00 418'000.00\n\n57320 Unterstützung Asylsuchende 98'911.40 301'492.90 249'036.60 154'059.60 135'000.00 103'000.00\n\n500004 Unterstützung Asylsuchende 98'911.40 301'492.90 249'036.60 154'059.60 135'000.00 103'000.00\n\n310000 Büromaterial K s 83.95\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 13'174.30\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 267.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 65'167.75\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 50.00\n\n313033 Dolmetscherdienste K s 3'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 201.30\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 98'911.40 167'092.30 135'000.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 90.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 38'308.40 46'305.80 15'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 263'184.50 107'663.80 88'000.00\n\n57321 Unterbringung Asylsuchende 417'305.25 175'685.00 907'830.33 405'068.75 632'000.00 315'000.00\n\n500005 Unterbringung Asylsuchende 417'305.25 175'685.00 907'830.33 405'068.75 632'000.00 315'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 675.90 3'114.25 10'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 1'124.45 60.00 20'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 35.60 2'172.30 10'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 73'160.75 79'521.45 40'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 3'277.60 4'417.55 2'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 19'895.15 55'926.75 15'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 16'520.90 20'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 598.45 26'034.83 15'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 318'537.35 720'062.30 500'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 351.80\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -5'834.00\n\n443001 Mieteinnahmen Asylunterkünfte 181'519.00 341'541.00 200'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 63'175.95 115'000.00\n\n5734 Vorläufig aufgenommene Ausländer 1'772'168.79 1'504'656.65 2'675'686.85 3'283'729.90 1'875'000.00 2'036'000.00\n\n57340 Vorläufig aufgenommene Ausländer 570'702.90 353'686.70 176'833.60 590'093.25 450'000.00 494'000.00\n\n500007 Vorläufig aufgenommene Ausländer 570'702.90 353'686.70 176'833.60 590'093.25 450'000.00 494'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 401'394.50 176'833.60 450'000.00\n\n363701 Schutzstatus S M w 169'308.40\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 174'225.05 45'890.50 144'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 179'461.65 544'202.75 350'000.00\n\n57341 Schutzbedürftige S 1'201'465.89 1'150'969.95 2'498'853.25 2'693'636.65 1'425'000.00 1'542'000.00\n\n500014 Schutzbedürftige S 1'201'465.89 1'150'969.95 2'498'853.25 2'693'636.65 1'425'000.00 1'542'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 31'468.85 5'916.10 15'000.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 114'618.43 3'444.70 20'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 58'927.50 1'881.75 10'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 19'031.45 22'845.90 20'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 266.90 1'710.00\n\n313001 Telefongebühren M m 3'671.40 3'609.55\n\n313040 Deutschkurse K s 294'355.00 240'000.00\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 186'755.70 648'306.45 500'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 620'000.00\n\n363701 Schutzstatus S M w 786'725.66 1'516'783.80\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 121'008.10 355'232.65\n\n443001 Mieteinnahmen Asylunterkünfte 1'360.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 1'028'601.85 2'338'404.00 1'542'000.00\n\n5737 Flüchtlinge 509'989.20 868'971.61 561'287.70 769'660.76 550'000.00 768'000.00\n\n57370 Flüchtlinge (VAFL/B) 509'989.20 868'971.61 561'287.70 769'660.76 550'000.00 768'000.00\n\n500008 Flüchtlinge (VAFL/B) 509'989.20 868'971.61 561'287.70 769'660.76 550'000.00 768'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 509'989.20 561'287.70 550'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 201'203.51 197'035.81 168'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 667'768.10 572'624.95 600'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 226\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 227 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 226  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 227\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n5738 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge 455'895.75 584'644.90 373'604.65 591'957.00 460'000.00 500'000.00\n\n57380 Integrationsmassnahmen 448'371.25 584'644.90 373'604.65 591'957.00 440'000.00 500'000.00\n\n500011 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge 448'371.25 584'644.90 373'604.65 591'957.00 440'000.00 500'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 154'268.55 162'217.80 150'000.00\n\n313040 Deutschkurse K s 210'115.65 145'428.00 220'000.00\n\n313041 Arbeitsintegration K s 70'800.15 52'576.55 60'000.00\n\n313043 Familienergänzende Betreuungsangebote M s 13'186.90 13'382.30 10'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 584'644.90 591'957.00 500'000.00\n\n57382\nIntegrationsmassnahmen vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge\n\n7'524.50 20'000.00\n\n500013\nIntegrationsmassnahmen vorläufig aufgenommene \nFlüchtlinge\n\n7'524.50 20'000.00\n\n313040 Deutschkurse K s 7'524.50 20'000.00\n\n579 Fürsorge übrige 2'322'210.19 843'028.05 2'449'302.96 1'254'220.73 2'427'015.00 235'600.00\n\n5790 Sozialamt 2'209'519.29 834'656.57 2'336'279.81 1'252'924.58 2'397'365.00 235'600.00\n\n57900 Sozialamt 2'209'519.29 834'656.57 2'336'279.81 1'252'924.58 2'397'365.00 235'600.00\n\n502000 Sozialberatung 902'788.90 969'364.46 904'500.00\n\n361258 Sozialberatungszentrum Region Gossau M w 902'788.90 968'963.15 900'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 4'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 289.91\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 111.40\n\n590000 Sozialamt 1'306'730.39 834'656.57 1'366'915.35 1'252'924.58 1'492'865.00 235'600.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 913'001.63 1'008'423.53 1'111'600.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 3'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 56'471.30 64'619.15 71'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 96'674.00 104'335.15 122'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 8'311.65 8'256.75 11'500.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 15'705.55 18'140.85 16'500.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 9'161.00 10'078.40 11'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 14'912.04 7'365.00 8'800.00\n\n309100 Personalwerbung M s 200.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 3'119.40 6'684.62 3'200.00\n\n310000 Büromaterial K s 78.20 500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 60.90 500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'459.00 510.55 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 131.60 82.60 300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 600.00 1'500.00\n\n313001 Telefongebühren M m 247.00 395.40 600.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 936.20 5'177.45 2'000.00\n\n361102 Sonderschulbeitrag N n 210.00\n\n361257 SPF Sozialpäd. Familienbetreuung M w 8'796.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 14'903.00 25'558.70 25'990.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 4'730.00 5'209.00 4'675.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 600.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 40'501.32 26'000.00 36'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n750.00 800.00 4'800.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n112'448.80 75'000.00 57'700.00\n\n421067\nGebühren für Auszüge / Bescheinigungen \nZivilstandsamt\n\n600.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 8'303.55 23'920.85 20'000.00\n\n426050 Rückerstattung Alimentenbevorschussung -35.06\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 900.36\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen FK 5'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 826'388.08 874'664.14 210'000.00\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 353'439.23\n\n5792 Integration 112'690.90 8'371.48 113'023.15 1'296.15 29'650.00\n\n57920 Integration 112'690.90 8'371.48 113'023.15 1'296.15 29'650.00\n\n502500 Integration 112'690.90 8'371.48 113'023.15 1'296.15 29'650.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 20'999.96 64'589.76\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'568.25 4'258.30\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'499.80 7'688.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 210.15 473.60\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 436.20 1'184.40\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 254.45 658.05\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 23.80\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 40.00 320.36\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 85.05 70.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 7'967.20 5'296.75 9'900.00\n\n313040 Deutschkurse K s 1'600.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 4'007.60\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 416.00 607.76\n\n319901 Projekte M s 1'124.50 4'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 76'613.84 11'298.97 3'300.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'079.13\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'000.00 6'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 4'341.77\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 6'189.00\n\n491000 IV Personalkosten 2'182.48 1'296.15\n\n6 Verkehr 6'708'467.62 1'087'538.82 6'860'968.50 1'284'221.11 6'972'450.00 1'073'000.00\n\nNettoergebnis 5'620'928.80 5'576'747.39 5'899'450.00\n\n61 Strassenverkehr 4'413'696.97 942'397.59 4'673'065.97 1'138'218.79 4'645'600.00 933'000.00\n\nNettoergebnis 3'471'299.38 3'534'847.18 3'712'600.00\n\n613 Kantonsstrassen, übrige 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n6130 Staatsstrassenbeiträge 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n61300 Staatsstrassenbeiträge 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n311000 Staatsstrassenbeiträge 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 21'131.50\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 218'640.76 192'846.81\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 38'331.37\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 11'691.73\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'027.87 5'106.55\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n121'441.00 121'441.00 122'500.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 50'689.50\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 33'567.01\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 35'712.79\n\n447262 Parkgebühren Erweiterte Blaue Zone -35.00 -35.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 228 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 228\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n5738 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge 455'895.75 584'644.90 373'604.65 591'957.00 460'000.00 500'000.00\n\n57380 Integrationsmassnahmen 448'371.25 584'644.90 373'604.65 591'957.00 440'000.00 500'000.00\n\n500011 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge 448'371.25 584'644.90 373'604.65 591'957.00 440'000.00 500'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 154'268.55 162'217.80 150'000.00\n\n313040 Deutschkurse K s 210'115.65 145'428.00 220'000.00\n\n313041 Arbeitsintegration K s 70'800.15 52'576.55 60'000.00\n\n313043 Familienergänzende Betreuungsangebote M s 13'186.90 13'382.30 10'000.00\n\n463000 Beiträge vom Bund 584'644.90 591'957.00 500'000.00\n\n57382\nIntegrationsmassnahmen vorläufig \naufgenommene Flüchtlinge\n\n7'524.50 20'000.00\n\n500013\nIntegrationsmassnahmen vorläufig aufgenommene \nFlüchtlinge\n\n7'524.50 20'000.00\n\n313040 Deutschkurse K s 7'524.50 20'000.00\n\n579 Fürsorge übrige 2'322'210.19 843'028.05 2'449'302.96 1'254'220.73 2'427'015.00 235'600.00\n\n5790 Sozialamt 2'209'519.29 834'656.57 2'336'279.81 1'252'924.58 2'397'365.00 235'600.00\n\n57900 Sozialamt 2'209'519.29 834'656.57 2'336'279.81 1'252'924.58 2'397'365.00 235'600.00\n\n502000 Sozialberatung 902'788.90 969'364.46 904'500.00\n\n361258 Sozialberatungszentrum Region Gossau M w 902'788.90 968'963.15 900'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 4'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 289.91\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 111.40\n\n590000 Sozialamt 1'306'730.39 834'656.57 1'366'915.35 1'252'924.58 1'492'865.00 235'600.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 913'001.63 1'008'423.53 1'111'600.00\n\n302080 Leistungsprämien K s 3'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 56'471.30 64'619.15 71'000.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 96'674.00 104'335.15 122'900.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 8'311.65 8'256.75 11'500.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 15'705.55 18'140.85 16'500.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 9'161.00 10'078.40 11'500.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 14'912.04 7'365.00 8'800.00\n\n309100 Personalwerbung M s 200.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 3'119.40 6'684.62 3'200.00\n\n310000 Büromaterial K s 78.20 500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 60.90 500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'459.00 510.55 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 131.60 82.60 300.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 600.00 1'500.00\n\n313001 Telefongebühren M m 247.00 395.40 600.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 936.20 5'177.45 2'000.00\n\n361102 Sonderschulbeitrag N n 210.00\n\n361257 SPF Sozialpäd. Familienbetreuung M w 8'796.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 14'903.00 25'558.70 25'990.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 4'730.00 5'209.00 4'675.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 600.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 40'501.32 26'000.00 36'300.00\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n750.00 800.00 4'800.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n112'448.80 75'000.00 57'700.00\n\n421067\nGebühren für Auszüge / Bescheinigungen \nZivilstandsamt\n\n600.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 8'303.55 23'920.85 20'000.00\n\n426050 Rückerstattung Alimentenbevorschussung -35.06\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 900.36\n\n450200 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen FK 5'000.00\n\n491000 IV Personalkosten 826'388.08 874'664.14 210'000.00\n\n497000 Entlastung Umlage Personalkosten 353'439.23\n\n5792 Integration 112'690.90 8'371.48 113'023.15 1'296.15 29'650.00\n\n57920 Integration 112'690.90 8'371.48 113'023.15 1'296.15 29'650.00\n\n502500 Integration 112'690.90 8'371.48 113'023.15 1'296.15 29'650.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 20'999.96 64'589.76\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 1'568.25 4'258.30\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 2'499.80 7'688.40\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 210.15 473.60\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 436.20 1'184.40\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 254.45 658.05\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 23.80\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 40.00 320.36\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 85.05 70.00 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 7'967.20 5'296.75 9'900.00\n\n313040 Deutschkurse K s 1'600.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 4'007.60\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 416.00 607.76\n\n319901 Projekte M s 1'124.50 4'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 76'613.84 11'298.97 3'300.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'079.13\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'000.00 6'600.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'850.00\n\n397500 Umlage Personalkosten Sozialamt 4'341.77\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 6'189.00\n\n491000 IV Personalkosten 2'182.48 1'296.15\n\n6 Verkehr 6'708'467.62 1'087'538.82 6'860'968.50 1'284'221.11 6'972'450.00 1'073'000.00\n\nNettoergebnis 5'620'928.80 5'576'747.39 5'899'450.00\n\n61 Strassenverkehr 4'413'696.97 942'397.59 4'673'065.97 1'138'218.79 4'645'600.00 933'000.00\n\nNettoergebnis 3'471'299.38 3'534'847.18 3'712'600.00\n\n613 Kantonsstrassen, übrige 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n6130 Staatsstrassenbeiträge 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n61300 Staatsstrassenbeiträge 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n311000 Staatsstrassenbeiträge 364'241.13 -35.00 453'673.97 35'677.79 122'500.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 21'131.50\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 218'640.76 192'846.81\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 38'331.37\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 11'691.73\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n3'027.87 5'106.55\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n121'441.00 121'441.00 122'500.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 50'689.50\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 33'567.01\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 35'712.79\n\n447262 Parkgebühren Erweiterte Blaue Zone -35.00 -35.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 228\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 229 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 228  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 229\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n615 Gemeindestrassen 3'597'574.33 942'432.59 3'850'537.31 1'065'460.60 4'107'550.00 931'000.00\n\n6150 Gemeindestrassen 3'597'574.33 942'432.59 3'850'537.31 1'065'460.60 4'107'550.00 931'000.00\n\n61500 Gemeindestrassen 2'878'236.50 344'983.00 2'841'617.17 425'718.30 3'191'650.00 360'000.00\n\n311001 Gemeindestrassen 2'878'236.50 344'983.00 2'841'617.17 425'718.30 3'191'650.00 360'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 7'146.45 7'568.53 15'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 35'004.70 30'810.75 35'000.00\n\n310104 Signalisierungsmaterial M w 32'543.55 17'966.47 23'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 2'542.26 4'194.63 4'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 16'914.75 10'105.57 20'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 606.40 1'541.55 700.00\n\n312020 Entsorgung M m 46'418.92 36'986.05 73'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 57'991.29 25'615.21 31'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 200.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 340.00 680.00 2'000.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 178'021.30 194'862.70 180'000.00\n\n313083 TV-Aufnahmen Strassenentwässerung L w 5'077.65 10'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 118'311.25 124'313.99 130'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 53'469.70 47'489.80 68'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 6'500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 431.40 431.40 500.00\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege M m 348'529.49 398'055.40 378'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'703.45 5'000.00\n\n361261 Unterhaltsbeitrag Gemeindestrassen M m 154'512.40 119'414.40 181'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 394'765.13 300'537.73 600'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 19'294.67\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 33'003.64\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n50.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n34'589.76 54'412.76 55'350.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n1'387'316.65 1'294'013.00 1'372'400.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 25'515.32\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 94'753.60\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'800.00 300.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 440.00 25'974.30 20'000.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 342'743.00 399'444.00 340'000.00\n\n61501 Parkplätze, ruhender Verkehr 220'636.93 461'218.99 226'983.41 502'740.25 331'400.00 437'000.00\n\n311002 Parkplätze, ruhender Verkehr 220'636.93 461'218.99 226'983.41 502'740.25 331'400.00 437'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 6'012.90 80.30 7'500.00\n\n310103 Baumaterial L m 5'642.90 837.50 15'000.00\n\n310104 Signalisierungsmaterial M w 8'396.70 5'160.35 17'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 165.65 3'037.70 5'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 2'717.40 4'113.30 3'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 14'897.55 4'242.05 8'000.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'577.30 1'310.70 3'000.00\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz M s 97.45\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'006.25 1'006.10 1'100.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 169.50 188.70 200.00\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege M m 314.50\n\n314330 Unterhalt Parkplätze K s 4'181.35 773.15 27'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'464.15 5'993.00 4'500.00\n\n315110 Unterhalt Fahrzeuge L w 310.20\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 1'000.00\n\n316901 Benützungskosten K m 17'174.71 18'429.19 17'000.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 79'952.00 78'321.00 77'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31'497.53 26'441.34 134'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 1'759.62\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 6'625.76\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n189.04\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n38'592.00 38'592.00 7'600.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 2'326.92\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 19'022.58\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 32'184.00 875.00 1'000.00\n\n427000 Bussen 119'895.09 195'160.70 140'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 107.00\n\n447260 Parkgebühren Parkplätze 164'070.20 170'712.10 165'000.00\n\n447261 Parkgebühren Strassenparkplätze 41'620.70 38'284.45 25'000.00\n\n447262 Parkgebühren Erweiterte Blaue Zone 86'849.00 94'101.00 100'000.00\n\n447263 Parkgebühren Velos/Mofas 3'420.00 3'300.00 3'500.00\n\n491000 IV Personalkosten 300.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n12'880.00 200.00 2'500.00\n\n61502 Winterdienst 287'766.80 86'382.60 366'936.72 84'677.05 424'500.00 84'000.00\n\n311003 Winterdienst 287'766.80 86'382.60 366'936.72 84'677.05 424'500.00 84'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 55'146.17 35'106.70 56'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 936.05\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 55.55 500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'202.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 7'595.00 6'225.06 5'000.00\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege M m 175'318.27 191'803.36 250'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'041.15 3'440.90 6'000.00\n\n319000 Schadenersatzleistungen N n 1'229.40 3'471.75 2'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 45'234.31 24'232.48 105'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 933.50\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 24'411.47\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'000.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 1'234.46\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 70'085.44\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'622.60 3'233.05 4'000.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 82'760.00 81'444.00 80'000.00\n\n61503 Öffentliche Beleuchtung 210'934.10 49'848.00 338'124.81 52'325.00 160'000.00 50'000.00\n\n311004 Öffentliche Beleuchtung 210'934.10 49'848.00 338'124.81 52'325.00 160'000.00 50'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 106'188.75 202'679.25 90'000.00\n\n313086 Stadtwerke L w 104'745.35 72'795.45 70'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'528.11\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n60'122.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 49'848.00 52'325.00 50'000.00\n\nE-Tankstellen 76'875.20\n\n311005 E-Tankstellen 76'875.20\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 76'875.20\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 230 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 230\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n615 Gemeindestrassen 3'597'574.33 942'432.59 3'850'537.31 1'065'460.60 4'107'550.00 931'000.00\n\n6150 Gemeindestrassen 3'597'574.33 942'432.59 3'850'537.31 1'065'460.60 4'107'550.00 931'000.00\n\n61500 Gemeindestrassen 2'878'236.50 344'983.00 2'841'617.17 425'718.30 3'191'650.00 360'000.00\n\n311001 Gemeindestrassen 2'878'236.50 344'983.00 2'841'617.17 425'718.30 3'191'650.00 360'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 7'146.45 7'568.53 15'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 35'004.70 30'810.75 35'000.00\n\n310104 Signalisierungsmaterial M w 32'543.55 17'966.47 23'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 2'542.26 4'194.63 4'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 16'914.75 10'105.57 20'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 606.40 1'541.55 700.00\n\n312020 Entsorgung M m 46'418.92 36'986.05 73'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 57'991.29 25'615.21 31'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 200.00\n\n313060 Gebührenbelastungen anderer Gemeinwesen L w 340.00 680.00 2'000.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 178'021.30 194'862.70 180'000.00\n\n313083 TV-Aufnahmen Strassenentwässerung L w 5'077.65 10'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 118'311.25 124'313.99 130'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 53'469.70 47'489.80 68'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 6'500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 431.40 431.40 500.00\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege M m 348'529.49 398'055.40 378'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'703.45 5'000.00\n\n361261 Unterhaltsbeitrag Gemeindestrassen M m 154'512.40 119'414.40 181'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 394'765.13 300'537.73 600'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 19'294.67\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 33'003.64\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n50.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n34'589.76 54'412.76 55'350.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n1'387'316.65 1'294'013.00 1'372'400.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 25'515.32\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 94'753.60\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'800.00 300.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 440.00 25'974.30 20'000.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 342'743.00 399'444.00 340'000.00\n\n61501 Parkplätze, ruhender Verkehr 220'636.93 461'218.99 226'983.41 502'740.25 331'400.00 437'000.00\n\n311002 Parkplätze, ruhender Verkehr 220'636.93 461'218.99 226'983.41 502'740.25 331'400.00 437'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 6'012.90 80.30 7'500.00\n\n310103 Baumaterial L m 5'642.90 837.50 15'000.00\n\n310104 Signalisierungsmaterial M w 8'396.70 5'160.35 17'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 165.65 3'037.70 5'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 2'717.40 4'113.30 3'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 14'897.55 4'242.05 8'000.00\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w 1'577.30 1'310.70 3'000.00\n\n313070 Nutzungsgebühren Internet und Datennetz M s 97.45\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 1'006.25 1'006.10 1'100.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 169.50 188.70 200.00\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege M m 314.50\n\n314330 Unterhalt Parkplätze K s 4'181.35 773.15 27'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 5'464.15 5'993.00 4'500.00\n\n315110 Unterhalt Fahrzeuge L w 310.20\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften K s 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 1'000.00\n\n316901 Benützungskosten K m 17'174.71 18'429.19 17'000.00\n\n361260 Sicherheitsverbund Region Gossau M w 79'952.00 78'321.00 77'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31'497.53 26'441.34 134'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 1'759.62\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 6'625.76\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n189.04\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n38'592.00 38'592.00 7'600.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 2'326.92\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 19'022.58\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 32'184.00 875.00 1'000.00\n\n427000 Bussen 119'895.09 195'160.70 140'000.00\n\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 107.00\n\n447260 Parkgebühren Parkplätze 164'070.20 170'712.10 165'000.00\n\n447261 Parkgebühren Strassenparkplätze 41'620.70 38'284.45 25'000.00\n\n447262 Parkgebühren Erweiterte Blaue Zone 86'849.00 94'101.00 100'000.00\n\n447263 Parkgebühren Velos/Mofas 3'420.00 3'300.00 3'500.00\n\n491000 IV Personalkosten 300.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n12'880.00 200.00 2'500.00\n\n61502 Winterdienst 287'766.80 86'382.60 366'936.72 84'677.05 424'500.00 84'000.00\n\n311003 Winterdienst 287'766.80 86'382.60 366'936.72 84'677.05 424'500.00 84'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 55'146.17 35'106.70 56'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 936.05\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 55.55 500.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'202.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 7'595.00 6'225.06 5'000.00\n\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege M m 175'318.27 191'803.36 250'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'041.15 3'440.90 6'000.00\n\n319000 Schadenersatzleistungen N n 1'229.40 3'471.75 2'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 45'234.31 24'232.48 105'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 933.50\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 24'411.47\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'000.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 1'234.46\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 70'085.44\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'622.60 3'233.05 4'000.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 82'760.00 81'444.00 80'000.00\n\n61503 Öffentliche Beleuchtung 210'934.10 49'848.00 338'124.81 52'325.00 160'000.00 50'000.00\n\n311004 Öffentliche Beleuchtung 210'934.10 49'848.00 338'124.81 52'325.00 160'000.00 50'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 106'188.75 202'679.25 90'000.00\n\n313086 Stadtwerke L w 104'745.35 72'795.45 70'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'528.11\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n60'122.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 49'848.00 52'325.00 50'000.00\n\nE-Tankstellen 76'875.20\n\n311005 E-Tankstellen 76'875.20\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 76'875.20\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 230\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 231 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 230  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 231\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n619 Werkhof, übrige 451'881.51 368'854.69 37'080.40 415'550.00 2'000.00\n\n6190 Werkhof, Fahrzeuge 451'881.51 368'854.69 37'080.40 415'550.00 2'000.00\n\n61900 Werkhof, Fahrzeuge 451'881.51 368'854.69 37'080.40 415'550.00 2'000.00\n\n311005 Werkhof, Fahrzeuge 451'881.51 368'854.69 37'080.40 415'550.00 2'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 11'948.80 6'584.20 10'000.00\n\n310102 Treibstoff L s 59'431.05 47'614.29 55'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 247.60 70.10 6'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 34'567.65 6'941.25 10'000.00\n\n311101 Anschaffung Fahrzeuge M m 69'728.12 56'604.00 70'000.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 23'662.50 24'191.96 33'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 308.45 352.75 400.00\n\n312020 Entsorgung M m 1'512.50\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 288.00 6'098.54 8'000.00\n\n313086 Stadtwerke L w 19'823.65 19'589.35 30'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 5'568.90 8'532.60 400.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 12'040.55 12'049.20 11'500.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 36.25\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 1'508.35 3'802.40 14'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 19'849.83 33'621.95 17'500.00\n\n315110 Unterhalt Fahrzeuge L w 55'430.35 41'827.30 55'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 193.85 960.80 4'000.00\n\n319000 Schadenersatzleistungen N n 2'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 39'800.45 33'132.24 56'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 193.35\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 8'113.57\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'371.41 739.32\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n95'112.00 32'737.00 32'750.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 255.68\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 23'294.09\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 37'080.40 2'000.00\n\n62 Öffentlicher Verkehr 2'294'770.65 145'141.23 2'187'902.53 146'002.32 2'326'850.00 140'000.00\n\nNettoergebnis 2'149'629.42 2'041'900.21 2'186'850.00\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 2'158'501.19 600.00 2'052'123.91 993.72 2'188'850.00 2'000.00\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 2'158'501.19 600.00 2'052'123.91 993.72 2'188'850.00 2'000.00\n\n62200 Regional- und Agglomerationsverkehr 2'158'501.19 600.00 2'052'123.91 993.72 2'188'850.00 2'000.00\n\n312000 Regional- und Agglomerationsverkehr 2'158'501.19 600.00 2'052'123.91 993.72 2'188'850.00 2'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'077.95 235.50 3'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'852.70 3'000.00\n\n311910 Anschaffung Bushaltestellen K s 29'989.70 40'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 3'000.00 4'000.00\n\n313085 Tageskarten K s 3.22\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 6'062.00 7'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 11.15 17.05 100.00\n\n314101 Unterhalt Bushof/Bahnhofplatz M m 1'000.00\n\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen M m 1'111.69 11'206.95 35'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 3'600.00 3'600.00 4'600.00\n\n363103 Abgeltung öffentlicher Verkehr N n 2'099'489.00 1'940'572.00 2'030'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 150.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 53'208.18 30'615.25 61'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 2'912.77\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 3'153.74\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'000.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 3'851.85\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 9'054.40\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 600.00 600.00 2'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 393.72\n\n629 Öffentlicher Verkehr, übrige 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n6290 Tageskarten SBB 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n62900 Tageskarten SBB 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n312001 Tageskarten SBB 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n313085 Tageskarten K s 130'032.49 129'990.71 130'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 9.10\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 6'236.97 5'778.81 8'000.00\n\n424065 Tageskarten 8,1% 144'526.23 144'953.60 138'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 15.00 55.00\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 6'210'172.51 4'163'545.66 5'808'519.00 3'887'188.55 5'909'165.00 3'614'450.00\n\nNettoergebnis 2'046'626.85 1'921'330.45 2'294'715.00\n\n72 Abwasserbeseitigung 3'545'071.83 3'545'071.83 3'123'539.65 3'123'539.65 3'047'950.00 3'047'950.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 3'545'071.83 3'545'071.83 3'123'539.65 3'123'539.65 3'047'950.00 3'047'950.00\n\n7200 Abwasserbeseitigung 3'545'071.83 3'545'071.83 3'123'539.65 3'123'539.65 3'047'950.00 3'047'950.00\n\n72000 Abwasserreinigungsanlagen 2'378'319.94 40'221.83 2'459'154.29 4'499.71 1'788'990.00 1'000.00\n\n313000 Abwasserreinigungsanlage 2'378'319.94 40'221.83 2'459'154.29 4'499.71 1'788'990.00 1'000.00\n\n361270 ARA Niederbüren N n 141'692.01 109'718.73 180'300.00\n\n361271 ARA Au St.Gallen N n 132'113.42 134'235.93 209'090.00\n\n361272 AVFDG N n 1'700'000.00 1'854'499.81 1'380'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 382'393.38 196'887.72 5'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 58'228.55\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 1'573.60\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n538.13 907.56 1'000.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n21'583.00 21'583.00 13'600.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 77'001.58\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 4'517.81\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 40'221.83\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 240.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 4'259.71\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 1'000.00\n\n72001 Kanalisationen 502'735.78 88'150.62 645'316.70 151'134.85 763'050.00 127'000.00\n\n313001 Kanalisationen 502'735.78 88'150.62 645'316.70 151'134.85 763'050.00 127'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 500.00\n\n310103 Baumaterial L m 4'290.52 7'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 570.34 494.99 1'300.00\n\n312000 Energie Wasser M w 6'525.67 9'532.93 6'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'288.42 14'580.47 27'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 100.00\n\n313080 TV-Aufnahmen Kanäle L w 22'901.63 35'159.15 30'000.00\n\n313081 GEP-Nachführungen L w 8'815.03 23'280.92 20'000.00\n\n313086 Stadtwerke L w 8'168.11 9'801.39 15'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 29'830.07 18'515.74 30'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 10'454.09 9'706.69 33'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 232 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 232\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'000.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 3'851.85\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 9'054.40\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 600.00 600.00 2'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 393.72\n\n629 Öffentlicher Verkehr, übrige 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n6290 Tageskarten SBB 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n62900 Tageskarten SBB 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n312001 Tageskarten SBB 136'269.46 144'541.23 135'778.62 145'008.60 138'000.00 138'000.00\n\n313085 Tageskarten K s 130'032.49 129'990.71 130'000.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 9.10\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 6'236.97 5'778.81 8'000.00\n\n424065 Tageskarten 8,1% 144'526.23 144'953.60 138'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 15.00 55.00\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 6'210'172.51 4'163'545.66 5'808'519.00 3'887'188.55 5'909'165.00 3'614'450.00\n\nNettoergebnis 2'046'626.85 1'921'330.45 2'294'715.00\n\n72 Abwasserbeseitigung 3'545'071.83 3'545'071.83 3'123'539.65 3'123'539.65 3'047'950.00 3'047'950.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 3'545'071.83 3'545'071.83 3'123'539.65 3'123'539.65 3'047'950.00 3'047'950.00\n\n7200 Abwasserbeseitigung 3'545'071.83 3'545'071.83 3'123'539.65 3'123'539.65 3'047'950.00 3'047'950.00\n\n72000 Abwasserreinigungsanlagen 2'378'319.94 40'221.83 2'459'154.29 4'499.71 1'788'990.00 1'000.00\n\n313000 Abwasserreinigungsanlage 2'378'319.94 40'221.83 2'459'154.29 4'499.71 1'788'990.00 1'000.00\n\n361270 ARA Niederbüren N n 141'692.01 109'718.73 180'300.00\n\n361271 ARA Au St.Gallen N n 132'113.42 134'235.93 209'090.00\n\n361272 AVFDG N n 1'700'000.00 1'854'499.81 1'380'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 382'393.38 196'887.72 5'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 58'228.55\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 1'573.60\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n538.13 907.56 1'000.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n21'583.00 21'583.00 13'600.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 77'001.58\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 4'517.81\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 40'221.83\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 240.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 4'259.71\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 1'000.00\n\n72001 Kanalisationen 502'735.78 88'150.62 645'316.70 151'134.85 763'050.00 127'000.00\n\n313001 Kanalisationen 502'735.78 88'150.62 645'316.70 151'134.85 763'050.00 127'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 500.00\n\n310103 Baumaterial L m 4'290.52 7'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 570.34 494.99 1'300.00\n\n312000 Energie Wasser M w 6'525.67 9'532.93 6'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 8'288.42 14'580.47 27'000.00\n\n313001 Telefongebühren M m 100.00\n\n313080 TV-Aufnahmen Kanäle L w 22'901.63 35'159.15 30'000.00\n\n313081 GEP-Nachführungen L w 8'815.03 23'280.92 20'000.00\n\n313086 Stadtwerke L w 8'168.11 9'801.39 15'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 29'830.07 18'515.74 30'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 10'454.09 9'706.69 33'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 232\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 233 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 232  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 233\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 53.20 57.30 50.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 10'671.00 53'226.00 2'400.00\n\n314300 Unterhalt Kanalisation L w 192'590.27 184'792.26 159'000.00\n\n314301 Instandstellung Grabenaufbrüche K s 49'050.62 118'524.85 93'000.00\n\n315800 Unterhalt immaterielle Anlagen M m 1'000.00\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 900.00 900.00 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 38'987.36 25'000.00 250'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n22'000.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'691.45 4'832.01 6'500.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n107'948.00 114'912.00 80'200.00\n\n421000 Gebühren für Amtshandlungen 39'100.00 3'000.00 30'000.00\n\n421030 Gebühren für Amtshandlungen Abwasser PSS 0% 29'610.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'000.00\n\n426020 Rückerstattungen Grabenaufbrüche Abwasser 8,1% 49'050.62 118'524.85 93'000.00\n\n72002 Finanzierung 664'016.11 3'416'699.38 19'068.66 2'967'905.09 495'910.00 2'919'950.00\n\n313002 Finanzierung 664'016.11 3'416'699.38 19'068.66 2'967'905.09 495'910.00 2'919'950.00\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK N n 664'016.11 19'068.66 495'910.00\n\n424070 Grundgebühren Abwasser 8,1% 825'674.72 841'916.90 812'000.00\n\n424071 Mengengebühren Abwasser 8,1% 1'591'689.35 1'611'115.44 1'500'000.00\n\n424073 Flächenbeiträge Abwasser 0% 645'666.00 22'974.40 327'000.00\n\n466000 Planmässige Auflösung passivierter Anschlussbeiträge 353'669.31 491'898.35 280'950.00\n\n73 Abfallwirtschaft 422'549.51 422'549.51 489'628.23 489'628.23 441'000.00 441'000.00\n\n730 Abfallwirtschaft 422'549.51 422'549.51 489'628.23 489'628.23 441'000.00 441'000.00\n\n7300 Abfallwirtschaft 422'549.51 422'549.51 489'628.23 489'628.23 441'000.00 441'000.00\n\n73000 Littering 26'254.61 53'559.38\n\n305000 Abfallwirtschaft 26'254.61 53'559.38\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 26'254.61 19'104.07\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 4'342.84\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 17'644.16\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 12'468.31\n\n73001 Entsorgung 396'294.90 422'549.51 436'068.85 489'628.23 441'000.00 441'000.00\n\n305001 Entsorgung 396'294.90 422'549.51 436'068.85 489'628.23 441'000.00 441'000.00\n\n310900 Übriger Material- und Warenaufwand L s 1'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 393'312.12 310'758.10 392'000.00\n\n313002 Porto für Briefe und Pakete M m 2'000.00\n\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK N n 119'024.50\n\n389300 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK K s 46'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'982.78 2'802.22\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 385.79\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 2'588.08\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 510.16\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 207'731.16 300'805.64 177'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 177'656.59 188'822.59 264'000.00\n\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK 37'161.76\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n74 Verbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\nNettoergebnis 322'133.21 297'516.82 382'600.00\n\n741 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n7410 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n74100 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n315000 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 1'399.10 1'447.00 4'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 205.00 309.00 200.00\n\n312020 Entsorgung M m 2'382.90 5'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 50'974.88 20'720.35 25'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 9'394.00 50'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 6'842.70 8'220.20 19'700.00\n\n314200 Unterhalt Wasserbau M m 32'348.65 26'575.20 55'000.00\n\n319200 Abgeltung von Rechten N n 2'345.60 2'345.60 3'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 96'407.21 67'093.55 90'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 9'852.38\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 5'342.25\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n7'500.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'973.07 5'014.12 10'800.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n119'243.00 119'243.00 118'400.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 13'028.81\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 15'337.62\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 6'895.16\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 37'617.92 3'862.50 97'971.64 25'384.20 53'000.00 4'000.00\n\nNettoergebnis 33'755.42 72'587.44 49'000.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 37'617.92 3'862.50 97'971.64 25'384.20 53'000.00 4'000.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 37'617.92 3'862.50 97'971.64 25'384.20 53'000.00 4'000.00\n\n75000 Arten- und Landschaftsschutz 33'682.02 3'862.50 80'248.89 25'384.20 28'000.00 4'000.00\n\n305002 Arten- und Landschaftsschutz 33'682.02 3'862.50 80'248.89 25'384.20 28'000.00 4'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 810.00\n\n303004 Ökoflächen Bewirtschafter M m 690.00 690.00\n\n303005 Tierschutzbeauftragte M m 1'838.60 2'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 171.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 47.65\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'744.90 41'915.70 9'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 5'021.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 131.60 500.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 5'396.00 5'396.00 7'000.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 8'200.00 8'200.00 8'500.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 1'500.00 1'500.00 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'151.82 8'577.37\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 441.97\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 7'921.89\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 584.46\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 3'862.50 3'175.00 4'000.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 22'209.20\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 234 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 234\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n74 Verbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\nNettoergebnis 322'133.21 297'516.82 382'600.00\n\n741 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n7410 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n74100 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n315000 Gewässerverbauungen 322'133.21 304'411.98 6'895.16 382'600.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 1'399.10 1'447.00 4'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 205.00 309.00 200.00\n\n312020 Entsorgung M m 2'382.90 5'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 50'974.88 20'720.35 25'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 9'394.00 50'000.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 6'842.70 8'220.20 19'700.00\n\n314200 Unterhalt Wasserbau M m 32'348.65 26'575.20 55'000.00\n\n319200 Abgeltung von Rechten N n 2'345.60 2'345.60 3'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 96'407.21 67'093.55 90'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 9'852.38\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 5'342.25\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n7'500.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'973.07 5'014.12 10'800.00\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n119'243.00 119'243.00 118'400.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 13'028.81\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 15'337.62\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 6'895.16\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 37'617.92 3'862.50 97'971.64 25'384.20 53'000.00 4'000.00\n\nNettoergebnis 33'755.42 72'587.44 49'000.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 37'617.92 3'862.50 97'971.64 25'384.20 53'000.00 4'000.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 37'617.92 3'862.50 97'971.64 25'384.20 53'000.00 4'000.00\n\n75000 Arten- und Landschaftsschutz 33'682.02 3'862.50 80'248.89 25'384.20 28'000.00 4'000.00\n\n305002 Arten- und Landschaftsschutz 33'682.02 3'862.50 80'248.89 25'384.20 28'000.00 4'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 810.00\n\n303004 Ökoflächen Bewirtschafter M m 690.00 690.00\n\n303005 Tierschutzbeauftragte M m 1'838.60 2'000.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 171.45\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 47.65\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 10'744.90 41'915.70 9'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 5'021.50\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 131.60 500.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 5'396.00 5'396.00 7'000.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 8'200.00 8'200.00 8'500.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 1'500.00 1'500.00 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 4'151.82 8'577.37\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 441.97\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 7'921.89\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 584.46\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 3'862.50 3'175.00 4'000.00\n\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten 22'209.20\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 234\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 235 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 234  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 235\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n75001 Biotope 3'935.90 17'722.75 25'000.00\n\n305003 Biotope 3'935.90 17'722.75 25'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 362.05\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 2'500.00\n\n314000 Unterhalt an Grundstücken M m 3'935.90 17'360.70 20'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'500.00\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 15'719.00 5'298.24 3'000.00\n\nNettoergebnis 15'719.00 5'298.24 3'000.00\n\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 1'754.09\n\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 1'754.09\n\n76100 Luftreinhaltung und Klimaschutz 1'754.09\n\n305008 Luftreinhaltung 1'754.09\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 560.67\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 174.53\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 517.82\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 501.07\n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 15'719.00 3'544.15 3'000.00\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 15'719.00 3'544.15 3'000.00\n\n76900 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 15'719.00 3'544.15 3'000.00\n\n305004 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 15'719.00 3'544.15 3'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 3'544.15\n\n319900 Übriger Betriebsaufwand M m 15'719.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 3'000.00\n\n77 Übriger Umweltschutz 722'480.21 102'688.90 813'629.78 115'891.06 961'165.00 121'500.00\n\nNettoergebnis 619'791.31 697'738.72 839'665.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 602'056.34 92'688.90 666'232.46 100'074.76 756'530.00 121'500.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 602'056.34 92'688.90 666'232.46 100'074.76 756'530.00 121'500.00\n\n77100 Friedhof und Bestattung 602'056.34 92'688.90 666'232.46 100'074.76 756'530.00 121'500.00\n\n314000 Friedhof und Bestattung 602'056.34 92'688.90 666'232.46 100'074.76 756'530.00 121'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 3'744.92 10'000.00\n\n310103 Baumaterial L m 23'765.35 22'997.20 24'500.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 6'603.40 6'516.25 7'480.00\n\n311000 Anschaffung Mobiliar M s 510.50\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 12'566.20 11'078.20 13'000.00\n\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge M m 969.00 1'500.00\n\n312000 Energie Wasser M w 11'525.20 12'491.15 7'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 30'355.55 34'573.68 34'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 4'851.55 4'410.45 3'500.00\n\n313020 Bestattungskosten L w 189'379.50 189'100.95 178'000.00\n\n313021 Grabunterhaltsverträge K s 39'459.25 37'134.90 48'000.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 4'384.15 4'384.15 4'400.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 236.95 5'000.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 749.40 1'226.60 500.00\n\n313700 Steuern und Abgaben M w 568.00 568.70 2'900.00\n\n314302 Unterhalt Friedhof M m 40'858.45 19'625.95 40'000.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 2'114.60\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n314401 Unterhalt Gebäude Friedhof M w 13'985.15 7'765.05 14'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'752.35 3'806.54 8'000.00\n\n361273 Friedhof Andwil M w 72.00 11'750.65 9'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 2'262.55 3'451.55 2'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 121'216.61 108'760.73 235'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 1'356.52\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 22'871.92\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'967.76 4'020.03\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n88'020.00 88'020.00 108'250.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 1'793.86\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 65'665.38\n\n421010 Prüfung Grabmalgesuch Bestattungswesen PSS 0% 1'080.00 520.00 1'500.00\n\n424080\nBearbeitungs- und Benützungsgebühren \nBestattungswesen PSS 0%\n\n2'550.31 1'650.00 3'000.00\n\n424081\nDienstleistungen Unterhaltsdienst Bestattungswesen \nPSS 4,5%\n\n38'132.44 45'868.85 45'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 626.50\n\n426010\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n0,1%\n\n8'287.38 11'333.58 9'500.00\n\n426011\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n2,1%\n\n5'407.18 8'693.93 9'000.00\n\n426012 Rückerstattungen und Kostenb. PSS 3,5% 1'000.00\n\n426013 Grabunterhaltsverträge Bestattungswesen PSS 4,5% 27'313.24 11'337.59 10'000.00\n\n426014 Kontoausgleich Grabunterhaltsverträge PSS 0% 3'041.85 14'628.80 40'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 3'682.01\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 960.00\n\n447220\nGrabstätte Familiengräber u. Auswärtige \nBestattungswesen PSS 0%\n\n6'250.00 1'400.00 2'500.00\n\n779 Umweltschutz übrige 120'423.87 10'000.00 147'397.32 15'816.30 204'635.00\n\n7790 Hundeversäuberung 52'697.28 59'172.45 73'500.00\n\n77900 Hundeversäuberung 52'697.28 59'172.45 73'500.00\n\n305005 Hundeversäuberung 52'697.28 59'172.45 73'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'167.95 4'846.50 10'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'912.20 4'333.15 4'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 7'898.75 3'914.10 8'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31'718.38 16'991.76 50'500.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 3'460.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 15'693.27\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 9'933.67\n\n7791 Öffentliche Toiletten 31'683.04 51'444.50 89'690.00\n\n77910 Öffentliche Toiletten 31'683.04 51'444.50 89'690.00\n\n305006 Öffentliche Toiletten 31'683.04 51'444.50 89'690.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 3'263.00 134.50 4'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 2'148.95 2'871.85 2'500.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 200.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 73.90 79.60 90.00\n\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen M m 5'657.20 3'521.35 3'200.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 592.05 1'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 2'642.40 3'318.15 6'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 17'897.59 14'535.73 34'000.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 3'256.61\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n360.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 236 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 236\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n314401 Unterhalt Gebäude Friedhof M w 13'985.15 7'765.05 14'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 3'752.35 3'806.54 8'000.00\n\n361273 Friedhof Andwil M w 72.00 11'750.65 9'000.00\n\n363700 Beiträge an private Haushalte M w 2'262.55 3'451.55 2'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 121'216.61 108'760.73 235'000.00\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 1'356.52\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 22'871.92\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n2'967.76 4'020.03\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n88'020.00 88'020.00 108'250.00\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 1'793.86\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 65'665.38\n\n421010 Prüfung Grabmalgesuch Bestattungswesen PSS 0% 1'080.00 520.00 1'500.00\n\n424080\nBearbeitungs- und Benützungsgebühren \nBestattungswesen PSS 0%\n\n2'550.31 1'650.00 3'000.00\n\n424081\nDienstleistungen Unterhaltsdienst Bestattungswesen \nPSS 4,5%\n\n38'132.44 45'868.85 45'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 626.50\n\n426010\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n0,1%\n\n8'287.38 11'333.58 9'500.00\n\n426011\nRückerstattungen und Kostenb. Bestattungswesen PSS \n2,1%\n\n5'407.18 8'693.93 9'000.00\n\n426012 Rückerstattungen und Kostenb. PSS 3,5% 1'000.00\n\n426013 Grabunterhaltsverträge Bestattungswesen PSS 4,5% 27'313.24 11'337.59 10'000.00\n\n426014 Kontoausgleich Grabunterhaltsverträge PSS 0% 3'041.85 14'628.80 40'000.00\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 3'682.01\n\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 960.00\n\n447220\nGrabstätte Familiengräber u. Auswärtige \nBestattungswesen PSS 0%\n\n6'250.00 1'400.00 2'500.00\n\n779 Umweltschutz übrige 120'423.87 10'000.00 147'397.32 15'816.30 204'635.00\n\n7790 Hundeversäuberung 52'697.28 59'172.45 73'500.00\n\n77900 Hundeversäuberung 52'697.28 59'172.45 73'500.00\n\n305005 Hundeversäuberung 52'697.28 59'172.45 73'500.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 10'167.95 4'846.50 10'000.00\n\n311100\nAnschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 2'912.20 4'333.15 4'000.00\n\n312020 Entsorgung M m 7'898.75 3'914.10 8'000.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 1'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 31'718.38 16'991.76 50'500.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 3'460.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 15'693.27\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 9'933.67\n\n7791 Öffentliche Toiletten 31'683.04 51'444.50 89'690.00\n\n77910 Öffentliche Toiletten 31'683.04 51'444.50 89'690.00\n\n305006 Öffentliche Toiletten 31'683.04 51'444.50 89'690.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 3'263.00 134.50 4'000.00\n\n312000 Energie Wasser M w 2'148.95 2'871.85 2'500.00\n\n313082 Abwasser-Grundgebühren L w 200.00\n\n313400 Sachversicherungsprämien M w 73.90 79.60 90.00\n\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen M m 5'657.20 3'521.35 3'200.00\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 592.05 1'000.00\n\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien K s 2'642.40 3'318.15 6'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 17'897.59 14'535.73 34'000.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 3'256.61\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n360.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 236\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 237 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 236  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 237\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n38'700.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 13'424.92\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 9'349.74\n\n7792 Energiestadt 36'043.55 10'000.00 36'780.37 15'816.30 41'445.00\n\n77920 Energiestadt 36'043.55 10'000.00 36'780.37 15'816.30 41'445.00\n\n305007 Energiestadt 36'043.55 10'000.00 36'780.37 15'816.30 41'445.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 14'445.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 28'972.90 32'722.40 24'400.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 2'600.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 7'070.65 1'137.67\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 805.02\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 1'050.73\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 1'064.55\n\n461000 Entschädigungen vom Bund 10'000.00 14'316.30\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'500.00\n\n79 Raumordnung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\nNettoergebnis 1'055'227.91 848'189.23 1'020'450.00\n\n790 Raumordnung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n7900 Raumordnung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n79000 Raumplanung, Stadtentwicklung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n125000 Stadtentwicklung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 437'042.84 458'611.84 515'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 27'195.65 26'566.15 36'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 48'277.15 55'217.55 64'100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'665.00 4'735.25 4'800.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 8'949.45 7'388.40 9'100.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'415.15 4'104.30 5'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 908.36 2'675.00 3'500.00\n\n309100 Personalwerbung M s 940.00 38'495.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 482.30 2'353.49\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 844.40 797.00 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 411.25 500.00\n\n310510 Verpflegung M m 150.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 66'261.55 16'209.60 33'000.00\n\n313005 Übergeordnete Konzepte Studien K m 73'718.50 48'692.82 50'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 198'700.65 21'064.10 150'000.00\n\n313101 Verkehr: Planungen und Projekte K s 74'542.61 47'309.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 6'723.85 9'272.85 15'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'529.40 2'812.08\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 62'245.40 55'464.25 62'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 34'896.23 53'482.19 44'800.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'532.57\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'920.60 1'652.50\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n15'000.00 40'591.60 15'400.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n1'794.79 3'026.94\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n71'985.00 71'985.00 9'950.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 10'680.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 50'747.20\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 33'233.30 44'058.84\n\n461120 Entschädigungen vom Kanton PSS 0% 22'100.00\n\n491000 IV Personalkosten 34'039.62 20'364.21\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n8 Volkswirtschaft 203'508.15 32'737.28 188'953.90 32'055.90 233'800.00 34'000.00\n\nNettoergebnis 170'770.87 156'898.00 199'800.00\n\n81 Landwirtschaft 112'120.80 72'290.45 91'300.00\n\nNettoergebnis 112'120.80 72'290.45 91'300.00\n\n811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n8110 Verwaltung Landwirtschaft 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n81100 Verwaltung Landwirtschaft 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n103004 Verwaltung Landwirtschaft 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 1'215.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 840.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 19'745.50 10'131.25 22'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'000.00\n\n812 Strukturverbesserung 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n8120 Strukturverbesserung 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n81200 Landwirtschaftliche Betriebe 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n103005 Strukturverbesserung 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n813 Produktionsverbesserung Vieh 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n8130 Viehhaltung 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n81300 Viehhaltung 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n103006 Viehhaltung 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 13'813.05 13'533.50 14'000.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 53'174.40 32'858.55 33'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 7'300.00 1'300.00 4'300.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 350.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 744.10\n\n814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n8140 Pflanzenbau 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n81400 Pflanzenbau 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n103007 Pflanzenbau 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 240.00 1'840.00\n\n303003 Hagelschützen M m 1'400.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 34.50 18.75\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 10'219.50 10'219.50 12'000.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 950.00 1'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 238 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 238\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n38'700.00\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 13'424.92\n\n397400 Umlage Personalkosten Unterhaltsdienst 9'349.74\n\n7792 Energiestadt 36'043.55 10'000.00 36'780.37 15'816.30 41'445.00\n\n77920 Energiestadt 36'043.55 10'000.00 36'780.37 15'816.30 41'445.00\n\n305007 Energiestadt 36'043.55 10'000.00 36'780.37 15'816.30 41'445.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 14'445.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 28'972.90 32'722.40 24'400.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 2'600.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 7'070.65 1'137.67\n\n391003 Interne Verrechnung Personalkosten Tiefbauamt 805.02\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 1'050.73\n\n397300 Umlage Personalkosten Tiefbauamt 1'064.55\n\n461000 Entschädigungen vom Bund 10'000.00 14'316.30\n\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten 1'500.00\n\n79 Raumordnung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\nNettoergebnis 1'055'227.91 848'189.23 1'020'450.00\n\n790 Raumordnung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n7900 Raumordnung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n79000 Raumplanung, Stadtentwicklung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n125000 Stadtentwicklung 1'144'600.83 89'372.92 974'039.48 125'850.25 1'020'450.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 437'042.84 458'611.84 515'300.00\n\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten N n 27'195.65 26'566.15 36'700.00\n\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen N n 48'277.15 55'217.55 64'100.00\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen N n 4'665.00 4'735.25 4'800.00\n\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse N n 8'949.45 7'388.40 9'100.00\n\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen N n 4'415.15 4'104.30 5'300.00\n\n309000 Aus- und Weiterbildung des Personals K s 908.36 2'675.00 3'500.00\n\n309100 Personalwerbung M s 940.00 38'495.00\n\n309900 Übriger Personalaufwand K s 482.30 2'353.49\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 844.40 797.00 1'000.00\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften K s 411.25 500.00\n\n310510 Verpflegung M m 150.70\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 66'261.55 16'209.60 33'000.00\n\n313005 Übergeordnete Konzepte Studien K m 73'718.50 48'692.82 50'000.00\n\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter K s 198'700.65 21'064.10 150'000.00\n\n313101 Verkehr: Planungen und Projekte K s 74'542.61 47'309.00\n\n313200\nHonorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \nusw.\n\nK m 6'723.85 9'272.85 15'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 1'529.40 2'812.08\n\n363650 Mitglieder- und Verbandsbeiträge K s 62'245.40 55'464.25 62'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 34'896.23 53'482.19 44'800.00\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 1'532.57\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'920.60 1'652.50\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n15'000.00 40'591.60 15'400.00\n\n394000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n1'794.79 3'026.94\n\n395000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n71'985.00 71'985.00 9'950.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 10'680.00\n\n426001 Rückerstattungen Personalkosten 50'747.20\n\n431000 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 33'233.30 44'058.84\n\n461120 Entschädigungen vom Kanton PSS 0% 22'100.00\n\n491000 IV Personalkosten 34'039.62 20'364.21\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n8 Volkswirtschaft 203'508.15 32'737.28 188'953.90 32'055.90 233'800.00 34'000.00\n\nNettoergebnis 170'770.87 156'898.00 199'800.00\n\n81 Landwirtschaft 112'120.80 72'290.45 91'300.00\n\nNettoergebnis 112'120.80 72'290.45 91'300.00\n\n811 Verwaltung, Vollzug und Kontrolle 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n8110 Verwaltung Landwirtschaft 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n81100 Verwaltung Landwirtschaft 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n103004 Verwaltung Landwirtschaft 20'960.50 10'971.25 25'000.00\n\n300000 Sitzungs- und Taggelder K m 1'215.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 1'000.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 840.00\n\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände M m 19'745.50 10'131.25 22'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'000.00\n\n812 Strukturverbesserung 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n8120 Strukturverbesserung 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n81200 Landwirtschaftliche Betriebe 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n103005 Strukturverbesserung 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 3'884.75 598.90 2'000.00\n\n813 Produktionsverbesserung Vieh 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n8130 Viehhaltung 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n81300 Viehhaltung 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n103006 Viehhaltung 75'381.55 47'692.05 51'300.00\n\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate M w 13'813.05 13'533.50 14'000.00\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 53'174.40 32'858.55 33'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 7'300.00 1'300.00 4'300.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 350.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 744.10\n\n814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n8140 Pflanzenbau 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n81400 Pflanzenbau 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n103007 Pflanzenbau 11'894.00 13'028.25 13'000.00\n\n301000 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal M s 240.00 1'840.00\n\n303003 Hagelschützen M m 1'400.00\n\n317000 Reisekosten und Spesen K s 34.50 18.75\n\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände M w 10'219.50 10'219.50 12'000.00\n\n363601 Beiträge an Vereine K s 950.00 1'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 238\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 239 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 238  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 239\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n82 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\nNettoergebnis 14'426.44 29'898.10 32'000.00\n\n820 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n8200 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n82000 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n103008 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n363102 Beförsterungskosten M w 29'533.72 45'022.00 47'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 350.00 350.00 1'000.00\n\n402110 Grundsteuern 0,02% -15'457.28\n\n402111 Beiträge Grundbesitzer (Beförsterungskosten) 30'914.56 15'473.90 16'000.00\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 61'503.63 17'280.00 71'291.45 16'582.00 94'500.00 18'000.00\n\nNettoergebnis 44'223.63 54'709.45 76'500.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 61'503.63 17'280.00 71'291.45 16'582.00 94'500.00 18'000.00\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n85000 Industrie, Gewerbe, Handel 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n103009 Industrie, Gewerbe, Handel 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n8501 Märkte 32'468.63 17'280.00 49'480.45 16'582.00 65'500.00 18'000.00\n\n85010 Märkte 32'468.63 17'280.00 49'480.45 16'582.00 65'500.00 18'000.00\n\n103010 Märkte 32'468.63 17'280.00 49'480.45 16'582.00 65'500.00 18'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 3'405.85 2'886.45 4'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 9'797.80 26'916.80 26'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 10'025.48 11'308.35 26'000.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 4'341.35\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n7'354.50 600.00 8'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'885.00 3'427.50\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 16'560.00 16'042.00 17'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n720.00 540.00\n\n9 Finanzen und Steuern 12'691'396.95 82'607'218.23 8'351'133.44 81'524'640.21 7'311'915.00 79'337'130.00\n\nNettoergebnis 69'915'821.28 73'173'506.77 72'025'215.00\n\n91 Steuern 184'723.29 64'811'084.07 151'712.30 65'003'561.79 32'500.00 62'908'000.00\n\nNettoergebnis 64'626'360.78 64'851'849.49 62'875'500.00\n\n910 Steuern 184'723.29 64'811'084.07 151'712.30 65'003'561.79 32'500.00 62'908'000.00\n\n9100 Gemeindesteuern 176'633.79 54'319'595.77 102'309.65 53'710'828.09 32'500.00 53'698'000.00\n\n91000 Gemeindesteuern 176'633.79 54'319'595.77 102'309.65 53'710'828.09 32'500.00 53'698'000.00\n\n131000 Gemeindesteuern 176'633.79 54'319'595.77 102'309.65 53'710'828.09 32'500.00 53'698'000.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 135'881.80 59'515.49 30'000.00\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern N n 32'711.99 33'964.16 2'500.00\n\n360100 Kantonsanteil Hundesteuer N n 8'040.00 8'830.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n400000\nEinkommens- und Vermögenssteuern natürliche \nPersonen Rechnungsjahr\n\nK s 44'168'427.41 45'480'416.08 45'700'000.00\n\n400010\nEinkommens- und Vermögenssteuern natürliche \nPersonen früherer Jahre\n\n4'412'426.33 2'411'688.98 2'500'000.00\n\n400020 Verlustscheine 340'882.40 503'166.82 300'000.00\n\n400030 Nach- und Strafsteuern nat. Personen 8'000.00\n\n402100 Grundsteuern 3'096'144.93 3'200'069.45 3'000'000.00\n\n402110 Grundsteuern 0,02% 15'379.06 32'039.95 30'000.00\n\n402300 Handänderungssteuern 2'111'197.44 1'926'175.77 2'000'000.00\n\n403300 Hundesteuern 85'500.00 87'500.00 80'000.00\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n89'638.20 69'771.04 80'000.00\n\n9101 Steueranteile Kanton 8'089.50 10'491'488.30 49'402.65 11'292'733.70 9'210'000.00\n\n91010 Steueranteile Kanton 8'089.50 10'491'488.30 49'402.65 11'292'733.70 9'210'000.00\n\n131001 Steueranteile Kanton 8'089.50 10'491'488.30 49'402.65 11'292'733.70 9'210'000.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 3'841.90 43'595.85\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern N n 4'247.60 5'806.80\n\n400200 Quellensteuern natürliche Personen 1'307'960.20 1'533'549.75 1'020'000.00\n\n401000 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 6'267'570.95 6'679'776.80 6'100'000.00\n\n401020 Nachsteuern juristische Personen 19'065.80 21'135.00\n\n401060 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen N n -842.30\n\n402200 Grundstückgewinnsteuern 2'893'917.70 3'048'484.60 2'090'000.00\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n2'973.65 10'629.85\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 553'100.00 455'500.00\n\nNettoergebnis 553'100.00 455'500.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 553'100.00 455'500.00\n\n9301 Finanzausgleich 1. Stufe 553'100.00 455'500.00\n\n93010 Finanzausgleich 553'100.00 455'500.00\n\n131004 Ertraganteile Finanzausgleich 553'100.00 455'500.00\n\n462100\nFinanz- und Lastenausgleich von Kantonen und \nKonkordaten\n\n553'100.00 455'500.00\n\n95 Ertragsanteile, übrige 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\nNettoergebnis 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n950 Ertragsanteile, übrige, ohne Zweckbindung 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n9500 Ertragsanteile übrige 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n95000 Ertragsanteile übrige 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n131002 Ertragsanteile übrige, ohne Zweckbindung 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 2'890'000.00\n\n446200\nZweckverbände, selbstständige und unselbstständige \nGemeindebetriebe\n\n2'974'533.90 3'140'000.00\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 669'458.98 2'441'485.54 1'580'107.68 1'608'692.48 707'045.00 1'229'960.00\n\nNettoergebnis 1'772'026.56 28'584.80 522'915.00\n\n961 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n9610 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n96100 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n131003 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 240 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 240\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n82 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\nNettoergebnis 14'426.44 29'898.10 32'000.00\n\n820 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n8200 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n82000 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n103008 Forstwirtschaft 29'883.72 15'457.28 45'372.00 15'473.90 48'000.00 16'000.00\n\n363102 Beförsterungskosten M w 29'533.72 45'022.00 47'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 350.00 350.00 1'000.00\n\n402110 Grundsteuern 0,02% -15'457.28\n\n402111 Beiträge Grundbesitzer (Beförsterungskosten) 30'914.56 15'473.90 16'000.00\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 61'503.63 17'280.00 71'291.45 16'582.00 94'500.00 18'000.00\n\nNettoergebnis 44'223.63 54'709.45 76'500.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 61'503.63 17'280.00 71'291.45 16'582.00 94'500.00 18'000.00\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n85000 Industrie, Gewerbe, Handel 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n103009 Industrie, Gewerbe, Handel 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck M m 29'035.00 21'811.00 29'000.00\n\n8501 Märkte 32'468.63 17'280.00 49'480.45 16'582.00 65'500.00 18'000.00\n\n85010 Märkte 32'468.63 17'280.00 49'480.45 16'582.00 65'500.00 18'000.00\n\n103010 Märkte 32'468.63 17'280.00 49'480.45 16'582.00 65'500.00 18'000.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 1'000.00\n\n310200 Drucksachen, Publikationen M m 3'405.85 2'886.45 4'000.00\n\n313000 Dienstleistungen Dritter M s 9'797.80 26'916.80 26'500.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 10'025.48 11'308.35 26'000.00\n\n391004 Interne Verrechnung Personalkosten Unterhaltsdienst 4'341.35\n\n392000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n7'354.50 600.00 8'000.00\n\n393000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'885.00 3'427.50\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 16'560.00 16'042.00 17'000.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'000.00\n\n493000\nInterne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n720.00 540.00\n\n9 Finanzen und Steuern 12'691'396.95 82'607'218.23 8'351'133.44 81'524'640.21 7'311'915.00 79'337'130.00\n\nNettoergebnis 69'915'821.28 73'173'506.77 72'025'215.00\n\n91 Steuern 184'723.29 64'811'084.07 151'712.30 65'003'561.79 32'500.00 62'908'000.00\n\nNettoergebnis 64'626'360.78 64'851'849.49 62'875'500.00\n\n910 Steuern 184'723.29 64'811'084.07 151'712.30 65'003'561.79 32'500.00 62'908'000.00\n\n9100 Gemeindesteuern 176'633.79 54'319'595.77 102'309.65 53'710'828.09 32'500.00 53'698'000.00\n\n91000 Gemeindesteuern 176'633.79 54'319'595.77 102'309.65 53'710'828.09 32'500.00 53'698'000.00\n\n131000 Gemeindesteuern 176'633.79 54'319'595.77 102'309.65 53'710'828.09 32'500.00 53'698'000.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 135'881.80 59'515.49 30'000.00\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern N n 32'711.99 33'964.16 2'500.00\n\n360100 Kantonsanteil Hundesteuer N n 8'040.00 8'830.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n400000\nEinkommens- und Vermögenssteuern natürliche \nPersonen Rechnungsjahr\n\nK s 44'168'427.41 45'480'416.08 45'700'000.00\n\n400010\nEinkommens- und Vermögenssteuern natürliche \nPersonen früherer Jahre\n\n4'412'426.33 2'411'688.98 2'500'000.00\n\n400020 Verlustscheine 340'882.40 503'166.82 300'000.00\n\n400030 Nach- und Strafsteuern nat. Personen 8'000.00\n\n402100 Grundsteuern 3'096'144.93 3'200'069.45 3'000'000.00\n\n402110 Grundsteuern 0,02% 15'379.06 32'039.95 30'000.00\n\n402300 Handänderungssteuern 2'111'197.44 1'926'175.77 2'000'000.00\n\n403300 Hundesteuern 85'500.00 87'500.00 80'000.00\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n89'638.20 69'771.04 80'000.00\n\n9101 Steueranteile Kanton 8'089.50 10'491'488.30 49'402.65 11'292'733.70 9'210'000.00\n\n91010 Steueranteile Kanton 8'089.50 10'491'488.30 49'402.65 11'292'733.70 9'210'000.00\n\n131001 Steueranteile Kanton 8'089.50 10'491'488.30 49'402.65 11'292'733.70 9'210'000.00\n\n318100 Forderungsverluste N n 3'841.90 43'595.85\n\n340900 Ausgleichszinsen Gemeindesteuern N n 4'247.60 5'806.80\n\n400200 Quellensteuern natürliche Personen 1'307'960.20 1'533'549.75 1'020'000.00\n\n401000 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 6'267'570.95 6'679'776.80 6'100'000.00\n\n401020 Nachsteuern juristische Personen 19'065.80 21'135.00\n\n401060 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen N n -842.30\n\n402200 Grundstückgewinnsteuern 2'893'917.70 3'048'484.60 2'090'000.00\n\n440110\nVerzugszinsen Feuerwehrabgaben, Gemeindesteuern, \nVergütungszinsen\n\n2'973.65 10'629.85\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 553'100.00 455'500.00\n\nNettoergebnis 553'100.00 455'500.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 553'100.00 455'500.00\n\n9301 Finanzausgleich 1. Stufe 553'100.00 455'500.00\n\n93010 Finanzausgleich 553'100.00 455'500.00\n\n131004 Ertraganteile Finanzausgleich 553'100.00 455'500.00\n\n462100\nFinanz- und Lastenausgleich von Kantonen und \nKonkordaten\n\n553'100.00 455'500.00\n\n95 Ertragsanteile, übrige 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\nNettoergebnis 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n950 Ertragsanteile, übrige, ohne Zweckbindung 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n9500 Ertragsanteile übrige 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n95000 Ertragsanteile übrige 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n131002 Ertragsanteile übrige, ohne Zweckbindung 2'890'000.00 2'974'533.90 3'140'000.00\n\n426090 Stadtwerke Abgaben 2'890'000.00\n\n446200\nZweckverbände, selbstständige und unselbstständige \nGemeindebetriebe\n\n2'974'533.90 3'140'000.00\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 669'458.98 2'441'485.54 1'580'107.68 1'608'692.48 707'045.00 1'229'960.00\n\nNettoergebnis 1'772'026.56 28'584.80 522'915.00\n\n961 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n9610 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n96100 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n131003 Zinsen 212'214.37 257'701.26 427'315.78 290'966.95 191'400.00 244'300.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 240\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 241 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 240  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 241\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n313004 Bank- und Postkontogebühren L w -737.26\n\n340000 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten L w 1'563.65\n\n340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten L w 10'381.95\n\n340110 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten L w 171'841.66 405'575.44 191'400.00\n\n349900 Übriger Finanzaufwand M m 38'809.06 12'095.65\n\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 2'417.00 8'000.00\n\n440200 Zinsen Stadtwerke 82'005.10 21'048.75 36'000.00\n\n440201 Zinsen Finanzanlagen 262.50 2'255.45\n\n446200\nZweckverbände, selbstständige und unselbstständige \nGemeindebetriebe\n\n1'175.00 1'262.75\n\n494000\nInterne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n171'841.66 266'400.00 200'300.00\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 437'187.27 2'024'784.28 1'116'379.95 1'307'171.10 515'645.00 985'660.00\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 437'187.27 2'024'784.28 1'116'379.95 1'307'171.10 515'645.00 985'660.00\n\n96300 Diverse Grundstücke 224'066.89 117'463.40 342'697.61 117'785.50 110'000.00 308'400.00\n\n304000 Finanzliegenschaften 224'066.89 117'463.40 342'697.61 117'785.50 110'000.00 308'400.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 8'173.10 9'018.80 10'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 56'246.85 118'146.60 26'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 18'759.83 7'533.85 14'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 3'411.67 7'367.85 1'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 22'651.75 22'715.00 24'000.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 48'968.22 33'808.50 35'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 65'855.47 54'484.36\n\n391001 Interne Verrechnung Personalkosten Hochbauamt 19'890.05\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n731.69\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 68'690.83\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 310.08\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 113'573.40 104'855.50 100'000.00\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 240.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1'490.00 10'290.00\n\n444000 Wertberichtigungen Anlagen FV 200'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'400.00 2'400.00 8'400.00\n\n96301 Altes Gemeindehaus (Marktstübli) 34'170.86 118'916.60 48'529.79 127'781.45 38'620.00 117'700.00\n\n304001 Altes Gemeindehaus (Marktstübli) 34'170.86 118'916.60 48'529.79 127'781.45 38'620.00 117'700.00\n\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial K m 2'227.62 3'500.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 2'214.95\n\n315100\nUnterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\nM m 903.78\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 6'439.79 16'050.49 12'300.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 548.73 4'700.00\n\n343900 Energie Wasser M w 13'297.39 16'665.52 14'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 2'752.96 3'959.88 2'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 108.00 108.00 120.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 3'579.80 3'186.70 2'000.00\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'097.84 3'201.95\n\n391002\nInterne Verrechnung Personalkosten Facility \nManagement\n\n1'685.63\n\n397100 Umlage Personalkosten Hochbauamt 2'957.26\n\n397200 Umlage Personalkosten Facility Management 714.36\n\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 120.00 60.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 931.60\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 89'100.00 89'100.00 90'000.00\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 13'592.00 14'342.00 15'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 11'553.00 21'949.45 11'500.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n3'620.00 2'330.00 1'200.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n96302 Bischofszellerstrasse 6 13'395.75 25'800.00 28'308.10 25'800.00 19'780.00 24'000.00\n\n304002 Bischofszellerstrasse 6 13'395.75 25'800.00 28'308.10 25'800.00 19'780.00 24'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 1'097.05 8'434.65 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 898.20 2'207.50 4'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 7'383.26 15'771.36 10'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 3'657.34 1'446.49 400.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 69.25 69.25 80.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 290.65 378.85 300.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 25'800.00 25'800.00 24'000.00\n\n96303 Bischofszellerstrasse 7 7'983.05 29'280.00 18'103.10 29'280.00 19'350.00 30'200.00\n\n304003 Bischofszellerstrasse 7 7'983.05 29'280.00 18'103.10 29'280.00 19'350.00 30'200.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'623.70 7'757.15 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 417.85 3'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 1'747.50 8'964.70 10'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 388.15 566.10 500.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 43.95 43.95 50.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 761.90 771.20 800.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 28'080.00 28'080.00 29'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n96304 Flawilerstrasse 74 1'180.65 1'170.00 379.10 400.00 4'910.00 300.00\n\n304004 Flawilerstrasse 74 1'180.65 1'170.00 379.10 400.00 4'910.00 300.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 502.75\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 200.05 200.25 210.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 477.85 178.85 700.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 240.00\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 400.00 300.00\n\n491000 IV Personalkosten 150.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n780.00\n\n96305 Friedeggstrasse 7 2'710.25 6'480.00 74'287.92 12'480.00 141'420.00 12'480.00\n\n304005 Friedeggstrasse 7 2'710.25 6'480.00 74'287.92 12'480.00 141'420.00 12'480.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'320.35 72'910.67 138'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 942.35 3'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 117.30 117.30 120.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 272.60 317.60 300.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 6'480.00 6'480.00 12'480.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'000.00\n\n96306 Herisauerstrasse 28 2'693.50 1'677.40 2'945.00\n\n304006 Herisauerstrasse 28 2'693.50 1'677.40 2'945.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 1'092.55 1'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 577.25 1'269.80 1'500.00\n\n343900 Energie Wasser M w 862.55 218.40 220.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 23.85 23.85 25.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 137.30 165.35 200.00\n\n96307 Rössligasse Tiefgarage 32'222.25 22'765.33 1'906.10 24'049.05 10'220.00 23'000.00\n\n304007 Rössligasse Tiefgarage 32'222.25 22'765.33 1'906.10 24'049.05 10'220.00 23'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 29'309.35 1'376.90 10'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 100.00\n\n343901 Elektrizität M w 2'700.00 200.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 242 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 242\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n96302 Bischofszellerstrasse 6 13'395.75 25'800.00 28'308.10 25'800.00 19'780.00 24'000.00\n\n304002 Bischofszellerstrasse 6 13'395.75 25'800.00 28'308.10 25'800.00 19'780.00 24'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 1'097.05 8'434.65 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 898.20 2'207.50 4'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 7'383.26 15'771.36 10'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 3'657.34 1'446.49 400.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 69.25 69.25 80.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 290.65 378.85 300.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 25'800.00 25'800.00 24'000.00\n\n96303 Bischofszellerstrasse 7 7'983.05 29'280.00 18'103.10 29'280.00 19'350.00 30'200.00\n\n304003 Bischofszellerstrasse 7 7'983.05 29'280.00 18'103.10 29'280.00 19'350.00 30'200.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'623.70 7'757.15 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 417.85 3'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 1'747.50 8'964.70 10'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 388.15 566.10 500.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 43.95 43.95 50.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 761.90 771.20 800.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 28'080.00 28'080.00 29'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n96304 Flawilerstrasse 74 1'180.65 1'170.00 379.10 400.00 4'910.00 300.00\n\n304004 Flawilerstrasse 74 1'180.65 1'170.00 379.10 400.00 4'910.00 300.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 502.75\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 200.05 200.25 210.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 477.85 178.85 700.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 240.00\n\n443200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 400.00 300.00\n\n491000 IV Personalkosten 150.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n780.00\n\n96305 Friedeggstrasse 7 2'710.25 6'480.00 74'287.92 12'480.00 141'420.00 12'480.00\n\n304005 Friedeggstrasse 7 2'710.25 6'480.00 74'287.92 12'480.00 141'420.00 12'480.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'320.35 72'910.67 138'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 942.35 3'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 117.30 117.30 120.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 272.60 317.60 300.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 6'480.00 6'480.00 12'480.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'000.00\n\n96306 Herisauerstrasse 28 2'693.50 1'677.40 2'945.00\n\n304006 Herisauerstrasse 28 2'693.50 1'677.40 2'945.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 1'092.55 1'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 577.25 1'269.80 1'500.00\n\n343900 Energie Wasser M w 862.55 218.40 220.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 23.85 23.85 25.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 137.30 165.35 200.00\n\n96307 Rössligasse Tiefgarage 32'222.25 22'765.33 1'906.10 24'049.05 10'220.00 23'000.00\n\n304007 Rössligasse Tiefgarage 32'222.25 22'765.33 1'906.10 24'049.05 10'220.00 23'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 29'309.35 1'376.90 10'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 100.00\n\n343901 Elektrizität M w 2'700.00 200.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 242\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 243 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 242  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 243\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 212.90 229.20 220.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 325.33 1'609.05\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 22'440.00 22'440.00 23'000.00\n\n96308 Sonnenstrasse 4, Amtshaus 63'599.75 177'884.35 69'513.15 198'776.90 51'500.00 179'000.00\n\n304008 Sonnenstrasse 4, Amtshaus 63'599.75 177'884.35 69'513.15 198'776.90 51'500.00 179'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 18'104.80 14'823.85\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'787.80 2'098.00 5'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 36'486.05 48'146.67 40'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 837.55 1'106.93 3'000.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 5'383.55 3'337.70 3'500.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 155'474.35 151'377.00 154'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 21'918.00 45'923.90 25'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n492.00 1'476.00\n\n96309 Sonnenstrasse 4a, Untersuchungsamt 25'505.02 221'239.00 17'145.11 227'680.50 52'400.00 225'000.00\n\n304009 Sonnenstrasse 4a, Untersuchungsamt 25'505.02 221'239.00 17'145.11 227'680.50 52'400.00 225'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 16'224.17 10'227.71 42'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 3'648.35 1'642.95 5'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 898.35 898.35 900.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 4'734.15 4'376.10 4'500.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 210'259.00 214'204.00 215'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 10'980.00 13'476.50 10'000.00\n\n96310 Sportstrasse 18 10'260.55 21'600.00 12'796.20 12'600.00 19'280.00 21'600.00\n\n304010 Sportstrasse 18 10'260.55 21'600.00 12'796.20 12'600.00 19'280.00 21'600.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 1'607.25 9'153.80 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'300.45 1'630.55 5'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 4'030.20 268.10 7'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 483.95\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 78.85 78.85 80.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 243.80 1'180.95 2'200.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 21'600.00 12'600.00 21'600.00\n\n96311 Sportstrasse 16 8'394.60 8'375.60 8'561.40 8'375.60 14'050.00 8'380.00\n\n304011 Sportstrasse 16 8'394.60 8'375.60 8'561.40 8'375.60 14'050.00 8'380.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 579.05\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'266.65 1'714.05 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 3'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 4'664.80 5'807.73 5'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 350.60 506.77 500.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 85.30 85.30 90.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 448.20 447.55 460.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 6'695.60 6'695.60 6'700.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1'680.00 1'680.00 1'680.00\n\n96312 Wilerstrasse 23 8'461.45 18'810.00 10'404.95 18'810.00 14'080.00 18'800.00\n\n304012 Wilerstrasse 23 8'461.45 18'810.00 10'404.95 18'810.00 14'080.00 18'800.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 3'208.70 4'158.95 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 695.30 678.35 3'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 2'482.43 4'318.26 5'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 1'271.72 475.34 250.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 173.35 173.35 180.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 629.95 600.70 650.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 18'570.00 18'570.00 18'800.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 240.00 240.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n96313 Flawilerstrasse 52 2'542.70 16'800.00 4'070.20 16'800.00 15'090.00 16'800.00\n\n304013 Flawilerstrasse 52 2'542.70 16'800.00 4'070.20 16'800.00 15'090.00 16'800.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'065.25 3'173.00 10'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 86.25 86.25 90.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 391.20 810.95 1'000.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 16'800.00 16'800.00 16'800.00\n\n96314 Friedeggstrasse 1 35'813.22 64'452.10\n\n304014 Friedeggstrasse 1 35'813.22 64'452.10\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 10'569.75\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'507.25\n\n343900 Energie Wasser M w 13'256.65\n\n343901 Elektrizität M w 1'805.65\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 5'673.92\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 54'755.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 9'697.10\n\n96380 Liegenschaften Finanzvermögen 1'238'200.00 442'186.60 422'100.00 2'000.00\n\n304020 Liegenschaften Finanzvermögen 1'238'200.00 442'186.60 422'100.00 2'000.00\n\n344000 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV N n 442'186.60\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'000.00\n\n444000 Wertberichtigungen Anlagen FV 1'238'200.00 422'100.00\n\n969 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n9690 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n96900 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n131005 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n318100 Forderungsverluste N n 20'057.34 36'411.95\n\n441000 Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV 159'000.00\n\n441100 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 10'550.00\n\n449900 Übriger Finanzertrag 4.43\n\n97 Rückverteilungen 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\nNettoergebnis 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n971 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n9710 Rückverteilungen CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n97100 Rückverteilungen CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n131006 Rückverteilungen CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n469900 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 244 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 244\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 212.90 229.20 220.00\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 325.33 1'609.05\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 22'440.00 22'440.00 23'000.00\n\n96308 Sonnenstrasse 4, Amtshaus 63'599.75 177'884.35 69'513.15 198'776.90 51'500.00 179'000.00\n\n304008 Sonnenstrasse 4, Amtshaus 63'599.75 177'884.35 69'513.15 198'776.90 51'500.00 179'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 18'104.80 14'823.85\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'787.80 2'098.00 5'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 36'486.05 48'146.67 40'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 837.55 1'106.93 3'000.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 5'383.55 3'337.70 3'500.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 155'474.35 151'377.00 154'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 21'918.00 45'923.90 25'000.00\n\n492000\nInterne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n492.00 1'476.00\n\n96309 Sonnenstrasse 4a, Untersuchungsamt 25'505.02 221'239.00 17'145.11 227'680.50 52'400.00 225'000.00\n\n304009 Sonnenstrasse 4a, Untersuchungsamt 25'505.02 221'239.00 17'145.11 227'680.50 52'400.00 225'000.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 16'224.17 10'227.71 42'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 3'648.35 1'642.95 5'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 898.35 898.35 900.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 4'734.15 4'376.10 4'500.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 210'259.00 214'204.00 215'000.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 10'980.00 13'476.50 10'000.00\n\n96310 Sportstrasse 18 10'260.55 21'600.00 12'796.20 12'600.00 19'280.00 21'600.00\n\n304010 Sportstrasse 18 10'260.55 21'600.00 12'796.20 12'600.00 19'280.00 21'600.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 1'607.25 9'153.80 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'300.45 1'630.55 5'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 4'030.20 268.10 7'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 483.95\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 78.85 78.85 80.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 243.80 1'180.95 2'200.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 21'600.00 12'600.00 21'600.00\n\n96311 Sportstrasse 16 8'394.60 8'375.60 8'561.40 8'375.60 14'050.00 8'380.00\n\n304011 Sportstrasse 16 8'394.60 8'375.60 8'561.40 8'375.60 14'050.00 8'380.00\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude M w 579.05\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'266.65 1'714.05 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 3'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 4'664.80 5'807.73 5'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 350.60 506.77 500.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 85.30 85.30 90.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 448.20 447.55 460.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 6'695.60 6'695.60 6'700.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 1'680.00 1'680.00 1'680.00\n\n96312 Wilerstrasse 23 8'461.45 18'810.00 10'404.95 18'810.00 14'080.00 18'800.00\n\n304012 Wilerstrasse 23 8'461.45 18'810.00 10'404.95 18'810.00 14'080.00 18'800.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 3'208.70 4'158.95 5'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 695.30 678.35 3'000.00\n\n343900 Energie Wasser M w 2'482.43 4'318.26 5'000.00\n\n343901 Elektrizität M w 1'271.72 475.34 250.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 173.35 173.35 180.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 629.95 600.70 650.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 18'570.00 18'570.00 18'800.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 240.00 240.00\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n96313 Flawilerstrasse 52 2'542.70 16'800.00 4'070.20 16'800.00 15'090.00 16'800.00\n\n304013 Flawilerstrasse 52 2'542.70 16'800.00 4'070.20 16'800.00 15'090.00 16'800.00\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 2'065.25 3'173.00 10'000.00\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'000.00\n\n343902 Abwasser-Grundgebühren M w 86.25 86.25 90.00\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 391.20 810.95 1'000.00\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 16'800.00 16'800.00 16'800.00\n\n96314 Friedeggstrasse 1 35'813.22 64'452.10\n\n304014 Friedeggstrasse 1 35'813.22 64'452.10\n\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 10'569.75\n\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV M m 4'507.25\n\n343900 Energie Wasser M w 13'256.65\n\n343901 Elektrizität M w 1'805.65\n\n343903 Übriger Liegenschaftsaufwand M m 5'673.92\n\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 54'755.00\n\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV 9'697.10\n\n96380 Liegenschaften Finanzvermögen 1'238'200.00 442'186.60 422'100.00 2'000.00\n\n304020 Liegenschaften Finanzvermögen 1'238'200.00 442'186.60 422'100.00 2'000.00\n\n344000 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV N n 442'186.60\n\n391000 Interne Verrechnung von Personalkosten 2'000.00\n\n444000 Wertberichtigungen Anlagen FV 1'238'200.00 422'100.00\n\n969 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n9690 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n96900 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n131005 Finanzvermögen übrige 20'057.34 159'000.00 36'411.95 10'554.43\n\n318100 Forderungsverluste N n 20'057.34 36'411.95\n\n441000 Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV 159'000.00\n\n441100 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 10'550.00\n\n449900 Übriger Finanzertrag 4.43\n\n97 Rückverteilungen 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\nNettoergebnis 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n971 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n9710 Rückverteilungen CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n97100 Rückverteilungen CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n131006 Rückverteilungen CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n469900 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 24'467.60 19'661.90 35'000.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 244\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 245 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 244  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 245\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 11'837'214.68 11'887'081.02 6'619'313.46 11'918'190.14 6'572'370.00 11'568'670.00\n\nNettoergebnis 49'866.34 5'298'876.68 4'996'300.00\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 11'837'214.68 7'072'710.71 6'619'313.46 7'103'819.83 6'572'370.00 6'808'670.00\n\n9900 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'837'214.68 7'072'710.71 6'619'313.46 7'103'819.83 6'572'370.00 6'808'670.00\n\n99000 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'892'178.20 6'892'178.00 6'619'313.46 6'619'313.46 6'572'370.00 6'572'370.00\n\n131007 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'892'178.20 6'892'178.00 6'619'313.46 6'619'313.46 6'572'370.00 6'572'370.00\n\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen M w 2'989'396.20 2'746'002.46 3'040'500.00\n\n330005 Planmässige Abschreibungen Spezialfinanzierungen N n 463'779.00 470'743.00 436'000.00\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Bildung M w 2'467'533.00 1'954'574.00 1'955'000.00\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software M w 41'630.00 518'154.00 267'350.00\n\n332001 Planmässige Abschreibung Software, Bildung M w 109'000.00\n\n332002 Planmässige Abschreibungen Planungen M w 215'665.00 215'665.00 57'950.00\n\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge M w 262'354.00 262'354.00 264'400.00\n\n366001\nPlanmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Spez.-\nFinanzierung\n\nM w 21'583.00 21'583.00 13'600.00\n\n366002 Planmässige Abschreibungen Sana Fürstenland AG M w 430'238.00 430'238.00 428'570.00\n\n495000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n6'406'816.00 6'619'313.46 6'122'770.00\n\n495001 IV Abschreibungen Spezialfinanzierungen 485'362.00 449'600.00\n\n99002 Vorfinanzierungen 4'000'000.00 84'000.00 84'000.00 84'000.00\n\n131012 Vorfinanzierung 4'000'000.00 84'000.00 84'000.00 84'000.00\n\n389300 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK K s 4'000'000.00\n\n489300 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK 84'000.00 84'000.00 84'000.00\n\n99003 Ausgleichsreserve 325'936.48\n\n131009 Ausgleichsreserve 325'936.48\n\n389400 Einlagen in Ausgleichsreserve K s 325'936.48\n\n99004 Reserve Werterhalt Finanzvermögen 96'532.71 169'369.77 152'300.00\n\n131010 Reserve Werterhalt Finanzvermögen 96'532.71 169'369.77 152'300.00\n\n489500 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 152'300.00\n\n489700 Entnahmen aus Reserve Werterhalt Finanzvermögen 96'532.71 169'369.77\n\n99005 Reserve Wertschwankung Finanzvermögen 619'100.00 231'136.60\n\n131013 Reserve Wertschwankung Finanzvermögen 619'100.00 231'136.60\n\n389710 Einlage in Wertberichtigung Finanzvermögen K s 619'100.00\n\n489720\nEntnahmen aus Reserve Wertschwankungen \nFinanzvermögen\n\n231'136.60\n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n99500 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n131011 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n489500 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nBilanz 1'022'838'939.19 976'333'525.25 952'145.94\n\n1 Aktiven 247'790'347.84 302'421'671.09 278'572'337.25 271'639'681.68\n\n10 Finanzvermögen 112'977'478.07 286'766'084.72 269'490'091.42 130'253'471.37\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 15'110'308.37 228'724'325.44 217'651'274.54 26'183'359.27\n\n1000 Kasse 30'518.35 787'563.65 800'365.15 17'716.85\n100001 Kasse Finanzamt 1'962.35 94'596.40 95'245.45 1'313.30\n\n100002 Kasse Asylwesen 2'587.65 386'387.50 382'563.35 6'411.80\n\n100003 Kasse Sozialamt 3'180.20 51'315.50 52'418.05 2'077.65\n\n100004 Kasse Steueramt 971.35 121'744.30 121'900.00 815.65\n\n100005 Kasse Betreibungsamt 18'241.15 13'597.35 4'643.80\n\n100006 Kasse Einwohneramt 1'070.00 114'338.95 114'058.45 1'350.50\n\n100007 Kasse Kita 871.00 8'041.50 8'196.05 716.45\n\n100008 Kasse Jugendsekretariat 1'634.65 11'139.50 12'386.45 387.70\n\n1001 Post 12'523'958.48 202'419'916.74 202'918'296.37 12'025'578.85\n100101 Postkonto 90-2986-6 12'523'958.48 202'419'916.74 202'918'296.37 12'025'578.85\n\n1002 Bank 2'553'514.44 25'231'023.85 13'645'161.92 14'139'376.37\n100102 Postkonto Betreibungsamt 90-1201-0 1'272'485.48 404'097.10 868'388.38\n\n100201 acrevis Bank Gossau 286'882.45 20'945'455.55 10'910'045.60 10'322'292.40\n\n100202 St. Galler Kantonalbank 745'517.07 2'018'697.65 79'825.75 2'684'388.97\n\n100203 Raiffeisenbank Gossau 21'209.72 1'450'000.00 1'410'825.42 60'384.30\n\n100204 SGKB Kita Haushalt 29'982.40 30'000.00 25'660.80 34'321.60\n\n100205 UBS AG 171'043.27 400'000.00 430'690.80 140'352.47\n\n100206 Bank acrevis (Kassatransaktionen) 384'016.45 384'016.45\n\n100209 acrevis Bank, Mitarbeiterkasse 26'394.05 2'854.20 29'248.25\n\n1004 Debit- und Kreditkarten 2'317.10 285'821.20 287'451.10 687.20\n100401 Einwohneramt Maestro/Kreditkarten 700.00 205'284.00 205'794.00 190.00\n\n100402 i-Payment Kreditkartenzahlungen 1'617.10 39'074.00 40'193.90 497.20\n\n100404 Steueramt Maestro/Kreditkarten 41'463.20 41'463.20\n\n101 Forderungen 22'897'536.80 51'384'353.00 46'544'037.73 27'737'852.07\n\n1010\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten 3'238'509.56 21'364'997.27 19'986'042.57 4'617'464.26\n\n10100\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten 3'288'509.56 21'364'997.27 19'986'042.57 4'667'464.26\n\n101000 Debitorensammelkonto 2'488'434.70 20'551'356.75 18'521'237.45 4'518'554.00\n\n101001 Debitorensammelkonto Vorauszahlungen 34'072.92 73'102.40 34'234.92 72'940.40\n\n101002 Offene Forderungen Dritte 716'577.69 73'106.67 741'583.94 48'100.42\n\n101003 Forderungen Betreibungsamt 49'424.25 21'554.81 27'869.44\n\n101004 Debitoren Kassenkonto 667'431.45 667'431.45\n\n10109\nWertberichtigung auf Forderungen aus \nLieferungen und Leistungen -50'000.00 -50'000.00\n\n101090 Delkredere -50'000.00 -50'000.00\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 10'507'633.17 4'719'891.21 1'832'899.08 13'394'625.30\n101101 Stadtwerke Gossau 10'507'633.17 4'680'512.13 1'793'520.00 13'394'625.30\n\n101110 Grundbuchamt Waldkirch Aufwand Geometer 14'525.85 14'525.85\n\n101111 Grundbuchamt Waldkirch Aufwand Diverses 3'970.20 3'970.20\n\n101115 Verein Region St.Gallen-Gossau ASGO 20'883.03 20'883.03\n\n1012 Steuerforderungen 7'191'345.33 3'023'194.58 2'646'583.33 7'567'956.58\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 7'401'345.33 3'023'194.58 2'646'583.33 7'777'956.58\n\n101200 Gemeindesteuern 7'401'345.33 2'887'532.73 2'510'921.48 7'777'956.58\n\n101201 Guthaben Steuerablieferungen 135'661.85 135'661.85\n\n10129\nWertberichtigung auf Forderungen \nGemeindesteuern\n\n-210'000.00 -210'000.00\n\n101290 Delkredere Gemeindesteuern -210'000.00 -210'000.00\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 6'881.45 396'433.73 61'382.95 341'932.23\n101300 Vorauszahlungen Schule 6'881.45 81'899.10 61'382.95 27'397.60\n\n101301 Vorauszahlungen Lohn 5'069.50 5'069.50\n\n101302 Vorauszahlungen Dritte 309'465.13 309'465.13\n\n1014 Transferforderungen 627'301.95 335'442.04 506'697.15 456'046.84\n101401 Verrechnungssteuern 1'400.00 350.00 1'050.00 700.00\n\n101402 Verbindungskonto alte/neue Rechnung 114'204.04 114'204.04\n\n101403 Guthaben Steuerablieferungen 625'901.95 220'888.00 505'647.15 341'142.80\n\nStadthaushalt Bilanz \n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 246 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 246\n\n\n\n Bezeichnung Beeinfluss-\n\n  barkeit Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nStadthaushalt Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2023\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 11'837'214.68 11'887'081.02 6'619'313.46 11'918'190.14 6'572'370.00 11'568'670.00\n\nNettoergebnis 49'866.34 5'298'876.68 4'996'300.00\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 11'837'214.68 7'072'710.71 6'619'313.46 7'103'819.83 6'572'370.00 6'808'670.00\n\n9900 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'837'214.68 7'072'710.71 6'619'313.46 7'103'819.83 6'572'370.00 6'808'670.00\n\n99000 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'892'178.20 6'892'178.00 6'619'313.46 6'619'313.46 6'572'370.00 6'572'370.00\n\n131007 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'892'178.20 6'892'178.00 6'619'313.46 6'619'313.46 6'572'370.00 6'572'370.00\n\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen M w 2'989'396.20 2'746'002.46 3'040'500.00\n\n330005 Planmässige Abschreibungen Spezialfinanzierungen N n 463'779.00 470'743.00 436'000.00\n\n330010 Planmässige Abschreibungen Bildung M w 2'467'533.00 1'954'574.00 1'955'000.00\n\n332000 Planmässige Abschreibungen Software M w 41'630.00 518'154.00 267'350.00\n\n332001 Planmässige Abschreibung Software, Bildung M w 109'000.00\n\n332002 Planmässige Abschreibungen Planungen M w 215'665.00 215'665.00 57'950.00\n\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge M w 262'354.00 262'354.00 264'400.00\n\n366001\nPlanmässige Abschreibung Investitionsbeiträge Spez.-\nFinanzierung\n\nM w 21'583.00 21'583.00 13'600.00\n\n366002 Planmässige Abschreibungen Sana Fürstenland AG M w 430'238.00 430'238.00 428'570.00\n\n495000\nInterne Verrechnung von planmässigen und \nausserplanmässigen Abschreibungen\n\n6'406'816.00 6'619'313.46 6'122'770.00\n\n495001 IV Abschreibungen Spezialfinanzierungen 485'362.00 449'600.00\n\n99002 Vorfinanzierungen 4'000'000.00 84'000.00 84'000.00 84'000.00\n\n131012 Vorfinanzierung 4'000'000.00 84'000.00 84'000.00 84'000.00\n\n389300 Einlagen in Vorfinanzierungen des EK K s 4'000'000.00\n\n489300 Entnahmen aus Vorfinanzierungen des EK 84'000.00 84'000.00 84'000.00\n\n99003 Ausgleichsreserve 325'936.48\n\n131009 Ausgleichsreserve 325'936.48\n\n389400 Einlagen in Ausgleichsreserve K s 325'936.48\n\n99004 Reserve Werterhalt Finanzvermögen 96'532.71 169'369.77 152'300.00\n\n131010 Reserve Werterhalt Finanzvermögen 96'532.71 169'369.77 152'300.00\n\n489500 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 152'300.00\n\n489700 Entnahmen aus Reserve Werterhalt Finanzvermögen 96'532.71 169'369.77\n\n99005 Reserve Wertschwankung Finanzvermögen 619'100.00 231'136.60\n\n131013 Reserve Wertschwankung Finanzvermögen 619'100.00 231'136.60\n\n389710 Einlage in Wertberichtigung Finanzvermögen K s 619'100.00\n\n489720\nEntnahmen aus Reserve Wertschwankungen \nFinanzvermögen\n\n231'136.60\n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n99500 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n131011 Neutrale Aufwendungen und Erträge 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\n489500 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 4'814'370.31 4'814'370.31 4'760'000.00\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nBilanz 1'022'838'939.19 976'333'525.25 952'145.94\n\n1 Aktiven 247'790'347.84 302'421'671.09 278'572'337.25 271'639'681.68\n\n10 Finanzvermögen 112'977'478.07 286'766'084.72 269'490'091.42 130'253'471.37\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 15'110'308.37 228'724'325.44 217'651'274.54 26'183'359.27\n\n1000 Kasse 30'518.35 787'563.65 800'365.15 17'716.85\n100001 Kasse Finanzamt 1'962.35 94'596.40 95'245.45 1'313.30\n\n100002 Kasse Asylwesen 2'587.65 386'387.50 382'563.35 6'411.80\n\n100003 Kasse Sozialamt 3'180.20 51'315.50 52'418.05 2'077.65\n\n100004 Kasse Steueramt 971.35 121'744.30 121'900.00 815.65\n\n100005 Kasse Betreibungsamt 18'241.15 13'597.35 4'643.80\n\n100006 Kasse Einwohneramt 1'070.00 114'338.95 114'058.45 1'350.50\n\n100007 Kasse Kita 871.00 8'041.50 8'196.05 716.45\n\n100008 Kasse Jugendsekretariat 1'634.65 11'139.50 12'386.45 387.70\n\n1001 Post 12'523'958.48 202'419'916.74 202'918'296.37 12'025'578.85\n100101 Postkonto 90-2986-6 12'523'958.48 202'419'916.74 202'918'296.37 12'025'578.85\n\n1002 Bank 2'553'514.44 25'231'023.85 13'645'161.92 14'139'376.37\n100102 Postkonto Betreibungsamt 90-1201-0 1'272'485.48 404'097.10 868'388.38\n\n100201 acrevis Bank Gossau 286'882.45 20'945'455.55 10'910'045.60 10'322'292.40\n\n100202 St. Galler Kantonalbank 745'517.07 2'018'697.65 79'825.75 2'684'388.97\n\n100203 Raiffeisenbank Gossau 21'209.72 1'450'000.00 1'410'825.42 60'384.30\n\n100204 SGKB Kita Haushalt 29'982.40 30'000.00 25'660.80 34'321.60\n\n100205 UBS AG 171'043.27 400'000.00 430'690.80 140'352.47\n\n100206 Bank acrevis (Kassatransaktionen) 384'016.45 384'016.45\n\n100209 acrevis Bank, Mitarbeiterkasse 26'394.05 2'854.20 29'248.25\n\n1004 Debit- und Kreditkarten 2'317.10 285'821.20 287'451.10 687.20\n100401 Einwohneramt Maestro/Kreditkarten 700.00 205'284.00 205'794.00 190.00\n\n100402 i-Payment Kreditkartenzahlungen 1'617.10 39'074.00 40'193.90 497.20\n\n100404 Steueramt Maestro/Kreditkarten 41'463.20 41'463.20\n\n101 Forderungen 22'897'536.80 51'384'353.00 46'544'037.73 27'737'852.07\n\n1010\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten 3'238'509.56 21'364'997.27 19'986'042.57 4'617'464.26\n\n10100\nForderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten 3'288'509.56 21'364'997.27 19'986'042.57 4'667'464.26\n\n101000 Debitorensammelkonto 2'488'434.70 20'551'356.75 18'521'237.45 4'518'554.00\n\n101001 Debitorensammelkonto Vorauszahlungen 34'072.92 73'102.40 34'234.92 72'940.40\n\n101002 Offene Forderungen Dritte 716'577.69 73'106.67 741'583.94 48'100.42\n\n101003 Forderungen Betreibungsamt 49'424.25 21'554.81 27'869.44\n\n101004 Debitoren Kassenkonto 667'431.45 667'431.45\n\n10109\nWertberichtigung auf Forderungen aus \nLieferungen und Leistungen -50'000.00 -50'000.00\n\n101090 Delkredere -50'000.00 -50'000.00\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 10'507'633.17 4'719'891.21 1'832'899.08 13'394'625.30\n101101 Stadtwerke Gossau 10'507'633.17 4'680'512.13 1'793'520.00 13'394'625.30\n\n101110 Grundbuchamt Waldkirch Aufwand Geometer 14'525.85 14'525.85\n\n101111 Grundbuchamt Waldkirch Aufwand Diverses 3'970.20 3'970.20\n\n101115 Verein Region St.Gallen-Gossau ASGO 20'883.03 20'883.03\n\n1012 Steuerforderungen 7'191'345.33 3'023'194.58 2'646'583.33 7'567'956.58\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 7'401'345.33 3'023'194.58 2'646'583.33 7'777'956.58\n\n101200 Gemeindesteuern 7'401'345.33 2'887'532.73 2'510'921.48 7'777'956.58\n\n101201 Guthaben Steuerablieferungen 135'661.85 135'661.85\n\n10129\nWertberichtigung auf Forderungen \nGemeindesteuern\n\n-210'000.00 -210'000.00\n\n101290 Delkredere Gemeindesteuern -210'000.00 -210'000.00\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 6'881.45 396'433.73 61'382.95 341'932.23\n101300 Vorauszahlungen Schule 6'881.45 81'899.10 61'382.95 27'397.60\n\n101301 Vorauszahlungen Lohn 5'069.50 5'069.50\n\n101302 Vorauszahlungen Dritte 309'465.13 309'465.13\n\n1014 Transferforderungen 627'301.95 335'442.04 506'697.15 456'046.84\n101401 Verrechnungssteuern 1'400.00 350.00 1'050.00 700.00\n\n101402 Verbindungskonto alte/neue Rechnung 114'204.04 114'204.04\n\n101403 Guthaben Steuerablieferungen 625'901.95 220'888.00 505'647.15 341'142.80\n\nStadthaushalt Bilanz \n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 246\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 247 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 246  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 247\n\n\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n1015 Interne Kontokorrente -3'777.19 19'091'076.62 19'115'944.94 -28'645.51\n101500 Zahlungsausgleichskonto Debitoren -6'783.96 18'783'744.57 18'805'606.12 -28'645.51\n\n101501 Rechnungen Debitoren 1'844.00 1'844.00\n\n101510 Stadtwerke Gossau 27'178.10 27'178.10\n\n101512 Informatik 3'006.77 3'006.77\n\n101513 Finanzamt 278'309.95 278'309.95\n\n1019 Übrige Forderungen 1'329'642.53 2'453'317.55 2'394'487.71 1'388'472.37\n101900 Abrechnungskonto Tiefbauamt 192'902.35 192'902.35\n\n101904 Abrechnungskonto Stadtkanzlei 4'525.55 4'525.55\n\n101905 Abrechnungskonto Industriestammgeleise 180'231.15 118'073.15 62'158.00\n\n101906 Saldoübertrag Abrechnung Tutoris 23'409.25 79'229.11 96'541.77 6'096.59\n\n101908 Abrechnungskonto Einwohneramt 2'990.05 2'990.05\n\n101910 Mietkautionskonto 11'550.00 11'550.00\n\n101911 Mietkautionskonto Hirschenstrasse 7 1'960.00 1'960.00\n\n101914\nAbrechnungskonto SNP Erschliessung \nTannenstrasse 53'998.95 53'998.95\n\n101915\nAbrechnungskonto Erschliessung Sommerau Nord \nWege 89'048.70 89'048.70\n\n101918 Abrechnungskonto Finanzamt 238.85 238.85\n\n101920 Bargeldstock Einwohneramt DLZ 1'000.00 1'000.00\n\n101921 Bargeldstock Freibad (Saison-Geldstock) 4'000.00 4'000.00\n\n101922 Bargeldstock Hallenbad 2'000.00 2'000.00\n\n101923 Bargeldstock Stadtkanzlei 1'000.00 1'000.00\n\n101924 Bildung Personalkosten Verrechnungskonto 55'102.64 55'102.64\n\n101925 Verwaltung Personalkosten Verrechnungskonto 62'519.30 62'519.30\n\n101930 Vorsteuer MWST Abwasseranlagen (ER) -1'182.25 -1'182.25\n\n101931 Vorsteuer MWST Abwasseranlagen (IR) -610.35 -610.35\n\n101940 Abrechnungskonto TBA Erlenhof Strasse -28'018.50 99'542.65 71'524.15\n\n101941 Abrechnungskonto TBA Erlenhof Gewässer 1'029'936.83 1'047'267.35 1'092'022.30 985'181.88\n\n101942\nAbrechnungskonto Verlängerung \nSchlachthofstrasse 21'757.30 21'757.30\n\n101943 Abrechnungskonto TBA Erlenhof Kanalisation 83'294.65 83'294.65\n\n101960 Taggelder Sozialversicherungsanstalt 16'928.30 124'522.70 141'451.00\n\n101961 Taggelder Unfallversicherung 299'235.15 300'543.15 -1'308.00\n\n101962 Taggelder Krankenversicherung 17'012.65 307'567.70 330'134.60 -5'554.25\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 100'000.00 100'000.00\n\n1020 Kurzfristige Darlehen 100'000.00 100'000.00\n102001 Stadtbibliothek Gossau 100'000.00 100'000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzung 1'045'728.90 824'746.33 466'727.55 1'403'747.68\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzung Personal 28'434.80 763.40 4'872.75 24'325.45\n104000 Aktive Rechnungsabgrenzung Personal 28'434.80 763.40 4'872.75 24'325.45\n\n1041\nAktive Rechnungsabgrenzung Sach- und \nübriger Betriebsaufwand 1'350.00 568'158.53 1'350.00 568'158.53\n\n104100\nAktive Rechnungsabgrenzung Sach- und übriger \nBetriebsaufwand 1'350.00 568'158.53 1'350.00 568'158.53\n\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzung Steuern 43'772.45 43'772.45\n104200 Aktive Rechnungsabgrenzung Steuern 43'772.45 43'772.45\n\n1043 Aktive Rechnungsabgrenzung Transfer der ER 465'713.30 762'282.75 466'644.80 761'351.25\n104300 Aktive Rechnungsabgrenzung Transfer der ER 465'713.30 762'282.75 466'644.80 761'351.25\n\n1045\nAktive Rechnungsabgrenzung übriger \nbetrieblicher Ertrag 550'230.80 -550'230.80 -6'140.00 6'140.00\n\n104500\nAktive Rechnungsabgrenzung übriger betrieblicher \nErtrag 550'230.80 -550'230.80 -6'140.00 6'140.00\n\n107 Langfristige Finanzanlagen 15'179'425.85 10'000.00 25'000.00 15'164'425.85\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 8'686'083.00 10'000.00 8'696'083.00\n107000 Aktien und Anteilscheine 8'686'083.00 10'000.00 8'696'083.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 6'450'000.00 25'000.00 6'425'000.00\n107100 Sana Fürstenland AG 1'400'000.00 1'400'000.00\n\n107101 Stadtwerke Gossau 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n107102 Schulgemeinde Andwil-Arnegg 50'000.00 25'000.00 25'000.00\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n1072 Langfristige Forderungen 43'342.85 43'342.85\n\n107200 Bauverwaltung (Hennessenmühle) 43'342.85 43'342.85\n\n107201 Flächenbeiträge (TBA) 75'936.60 75'936.60\n\n107202 Delkredere Flächenbeiträge -75'936.60 -75'936.60\n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 58'744'478.15 5'722'659.95 4'803'051.60 59'664'086.50\n\n1080 Grundstücke Finanzvermögen 44'470'591.55 2'227'650.00 4'622'365.00 42'075'876.55\n\n108000\nGrundstücke Finanzvermögen gem. \nAnlagenbuchhaltung 44'470'591.55 2'227'650.00 4'622'365.00 42'075'876.55\n\n1084 Gebäude Finanzvermögen 14'273'886.60 3'495'009.95 180'686.60 17'588'209.95\n\n108400\nGebäude Finanzvermögen gem. \nAnlagenbuchhaltung 14'273'886.60 3'495'009.95 180'686.60 17'588'209.95\n\n14 Verwaltungsvermögen 134'812'869.77 15'655'586.37 9'082'245.83 141'386'210.31\n\n140 Sachanlagen VV 124'393'535.00 15'535'707.90 7'862'803.83 132'066'439.07\n\n1400 Grundstücke 31'876'000.00 31'876'000.00\n\n14000 Grundstücke allgemeiner Haushalt 31'876'000.00 31'876'000.00\n\n140000 Hochbauten Landanteile gem. Anlagenbuchhaltung 31'876'000.00 31'876'000.00\n\n1401 Strassen, Verkehrswege 21'146'974.78 224'788.00 1'352'468.00 20'019'294.78\n\n140100 Strassen, Verkehrswege gem. Anlagenbuchhaltung 21'146'974.78 224'788.00 1'352'468.00 20'019'294.78\n\n1402 Wasserbau 3'283'641.75 119'243.00 3'164'398.75\n\n140200 Wasserbau gem. Anlagenbuchhaltung 3'283'641.75 119'243.00 3'164'398.75\n\n1403 Übrige Tiefbauten 6'810'707.21 153'504.00 6'657'203.21\n\n14030 Übrige Tiefbauten allgemeiner Haushalt 2'962'351.65 38'592.00 2'923'759.65\n\n140300\nÜbrige Tiefbauten allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagen 2'962'351.65 38'592.00 2'923'759.65\n\n14031 Tiefbauten Spezialfinanzierungen 3'848'355.56 114'912.00 3'733'443.56\n\n140310\nTiefbauten Spezialfinanzierungen gem. \nAnlagenbuchhaltung 3'848'355.56 114'912.00 3'733'443.56\n\n1404 Hochbauten 48'257'365.64 116'033.00 3'490'715.00 44'882'683.64\n\n14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 41'385'300.64 116'033.00 3'134'884.00 38'366'449.64\n\n140400\nHochbauten allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagenbuchhaltung 10'785'851.15 116'033.00 1'180'310.00 9'721'574.15\n\n140401 Schulbauten gem. Anlagenbuchhaltung 30'599'449.49 1'954'574.00 28'644'875.49\n\n14041 Hochbauten Spezialfinanzierungen 6'872'065.00 355'831.00 6'516'234.00\n\n140410\nHochbauten Spezialfinanzierungen gem. \nAnlagenbuchhaltung 6'872'065.00 355'831.00 6'516'234.00\n\n1406 Mobilien 1'015'065.91 1'011'612.05 283'941.46 1'742'736.50\n\n14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 1'015'065.91 1'011'612.05 283'941.46 1'742'736.50\n\n140600\nMobilien allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagenbuchhaltung 1'015'065.91 1'011'612.05 283'941.46 1'742'736.50\n\n1407 Anlagen im Bau 12'003'779.71 14'183'274.85 2'462'932.37 23'724'122.19\n\n14070 Anlagen im Bau allgemeiner Haushalt 9'866'836.14 12'021'464.00 1'249'644.05 20'638'656.09\n\n140700\nAnlagen im Bau allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagenbuchhaltung 9'866'836.14 12'021'464.00 1'249'644.05 20'638'656.09\n\n14071 Anlagen im Bau Spezialfinanzierungen 2'136'943.57 2'161'810.85 1'213'288.32 3'085'466.10\n\n140710\nAnlagen im Bau Spezialfinanzierungen gem. \nAnlagenbuchhaltung 2'136'943.57 2'161'810.85 1'213'288.32 3'085'466.10\n\n142 Immaterielle Anlagen 2'511'223.40 505'267.00 2'005'956.40\n\n1420 Software 827'177.71 289'602.00 537'575.71\n\n142000 Software gem. Anlagenbuchhaltung 827'177.71 289'602.00 537'575.71\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 1'164'705.04 143'680.00 1'021'025.04\n\n142700 Investitionsprojekte in Planung 1'164'705.04 143'680.00 1'021'025.04\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 519'340.65 71'985.00 447'355.65\n\n142900 Planungen 519'340.65 71'985.00 447'355.65\n\n145 Beteiligungen 1'749'765.00 1'749'765.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 248 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 248\n\n\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n1015 Interne Kontokorrente -3'777.19 19'091'076.62 19'115'944.94 -28'645.51\n101500 Zahlungsausgleichskonto Debitoren -6'783.96 18'783'744.57 18'805'606.12 -28'645.51\n\n101501 Rechnungen Debitoren 1'844.00 1'844.00\n\n101510 Stadtwerke Gossau 27'178.10 27'178.10\n\n101512 Informatik 3'006.77 3'006.77\n\n101513 Finanzamt 278'309.95 278'309.95\n\n1019 Übrige Forderungen 1'329'642.53 2'453'317.55 2'394'487.71 1'388'472.37\n101900 Abrechnungskonto Tiefbauamt 192'902.35 192'902.35\n\n101904 Abrechnungskonto Stadtkanzlei 4'525.55 4'525.55\n\n101905 Abrechnungskonto Industriestammgeleise 180'231.15 118'073.15 62'158.00\n\n101906 Saldoübertrag Abrechnung Tutoris 23'409.25 79'229.11 96'541.77 6'096.59\n\n101908 Abrechnungskonto Einwohneramt 2'990.05 2'990.05\n\n101910 Mietkautionskonto 11'550.00 11'550.00\n\n101911 Mietkautionskonto Hirschenstrasse 7 1'960.00 1'960.00\n\n101914\nAbrechnungskonto SNP Erschliessung \nTannenstrasse 53'998.95 53'998.95\n\n101915\nAbrechnungskonto Erschliessung Sommerau Nord \nWege 89'048.70 89'048.70\n\n101918 Abrechnungskonto Finanzamt 238.85 238.85\n\n101920 Bargeldstock Einwohneramt DLZ 1'000.00 1'000.00\n\n101921 Bargeldstock Freibad (Saison-Geldstock) 4'000.00 4'000.00\n\n101922 Bargeldstock Hallenbad 2'000.00 2'000.00\n\n101923 Bargeldstock Stadtkanzlei 1'000.00 1'000.00\n\n101924 Bildung Personalkosten Verrechnungskonto 55'102.64 55'102.64\n\n101925 Verwaltung Personalkosten Verrechnungskonto 62'519.30 62'519.30\n\n101930 Vorsteuer MWST Abwasseranlagen (ER) -1'182.25 -1'182.25\n\n101931 Vorsteuer MWST Abwasseranlagen (IR) -610.35 -610.35\n\n101940 Abrechnungskonto TBA Erlenhof Strasse -28'018.50 99'542.65 71'524.15\n\n101941 Abrechnungskonto TBA Erlenhof Gewässer 1'029'936.83 1'047'267.35 1'092'022.30 985'181.88\n\n101942\nAbrechnungskonto Verlängerung \nSchlachthofstrasse 21'757.30 21'757.30\n\n101943 Abrechnungskonto TBA Erlenhof Kanalisation 83'294.65 83'294.65\n\n101960 Taggelder Sozialversicherungsanstalt 16'928.30 124'522.70 141'451.00\n\n101961 Taggelder Unfallversicherung 299'235.15 300'543.15 -1'308.00\n\n101962 Taggelder Krankenversicherung 17'012.65 307'567.70 330'134.60 -5'554.25\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 100'000.00 100'000.00\n\n1020 Kurzfristige Darlehen 100'000.00 100'000.00\n102001 Stadtbibliothek Gossau 100'000.00 100'000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzung 1'045'728.90 824'746.33 466'727.55 1'403'747.68\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzung Personal 28'434.80 763.40 4'872.75 24'325.45\n104000 Aktive Rechnungsabgrenzung Personal 28'434.80 763.40 4'872.75 24'325.45\n\n1041\nAktive Rechnungsabgrenzung Sach- und \nübriger Betriebsaufwand 1'350.00 568'158.53 1'350.00 568'158.53\n\n104100\nAktive Rechnungsabgrenzung Sach- und übriger \nBetriebsaufwand 1'350.00 568'158.53 1'350.00 568'158.53\n\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzung Steuern 43'772.45 43'772.45\n104200 Aktive Rechnungsabgrenzung Steuern 43'772.45 43'772.45\n\n1043 Aktive Rechnungsabgrenzung Transfer der ER 465'713.30 762'282.75 466'644.80 761'351.25\n104300 Aktive Rechnungsabgrenzung Transfer der ER 465'713.30 762'282.75 466'644.80 761'351.25\n\n1045\nAktive Rechnungsabgrenzung übriger \nbetrieblicher Ertrag 550'230.80 -550'230.80 -6'140.00 6'140.00\n\n104500\nAktive Rechnungsabgrenzung übriger betrieblicher \nErtrag 550'230.80 -550'230.80 -6'140.00 6'140.00\n\n107 Langfristige Finanzanlagen 15'179'425.85 10'000.00 25'000.00 15'164'425.85\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 8'686'083.00 10'000.00 8'696'083.00\n107000 Aktien und Anteilscheine 8'686'083.00 10'000.00 8'696'083.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 6'450'000.00 25'000.00 6'425'000.00\n107100 Sana Fürstenland AG 1'400'000.00 1'400'000.00\n\n107101 Stadtwerke Gossau 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n107102 Schulgemeinde Andwil-Arnegg 50'000.00 25'000.00 25'000.00\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n1072 Langfristige Forderungen 43'342.85 43'342.85\n\n107200 Bauverwaltung (Hennessenmühle) 43'342.85 43'342.85\n\n107201 Flächenbeiträge (TBA) 75'936.60 75'936.60\n\n107202 Delkredere Flächenbeiträge -75'936.60 -75'936.60\n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 58'744'478.15 5'722'659.95 4'803'051.60 59'664'086.50\n\n1080 Grundstücke Finanzvermögen 44'470'591.55 2'227'650.00 4'622'365.00 42'075'876.55\n\n108000\nGrundstücke Finanzvermögen gem. \nAnlagenbuchhaltung 44'470'591.55 2'227'650.00 4'622'365.00 42'075'876.55\n\n1084 Gebäude Finanzvermögen 14'273'886.60 3'495'009.95 180'686.60 17'588'209.95\n\n108400\nGebäude Finanzvermögen gem. \nAnlagenbuchhaltung 14'273'886.60 3'495'009.95 180'686.60 17'588'209.95\n\n14 Verwaltungsvermögen 134'812'869.77 15'655'586.37 9'082'245.83 141'386'210.31\n\n140 Sachanlagen VV 124'393'535.00 15'535'707.90 7'862'803.83 132'066'439.07\n\n1400 Grundstücke 31'876'000.00 31'876'000.00\n\n14000 Grundstücke allgemeiner Haushalt 31'876'000.00 31'876'000.00\n\n140000 Hochbauten Landanteile gem. Anlagenbuchhaltung 31'876'000.00 31'876'000.00\n\n1401 Strassen, Verkehrswege 21'146'974.78 224'788.00 1'352'468.00 20'019'294.78\n\n140100 Strassen, Verkehrswege gem. Anlagenbuchhaltung 21'146'974.78 224'788.00 1'352'468.00 20'019'294.78\n\n1402 Wasserbau 3'283'641.75 119'243.00 3'164'398.75\n\n140200 Wasserbau gem. Anlagenbuchhaltung 3'283'641.75 119'243.00 3'164'398.75\n\n1403 Übrige Tiefbauten 6'810'707.21 153'504.00 6'657'203.21\n\n14030 Übrige Tiefbauten allgemeiner Haushalt 2'962'351.65 38'592.00 2'923'759.65\n\n140300\nÜbrige Tiefbauten allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagen 2'962'351.65 38'592.00 2'923'759.65\n\n14031 Tiefbauten Spezialfinanzierungen 3'848'355.56 114'912.00 3'733'443.56\n\n140310\nTiefbauten Spezialfinanzierungen gem. \nAnlagenbuchhaltung 3'848'355.56 114'912.00 3'733'443.56\n\n1404 Hochbauten 48'257'365.64 116'033.00 3'490'715.00 44'882'683.64\n\n14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 41'385'300.64 116'033.00 3'134'884.00 38'366'449.64\n\n140400\nHochbauten allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagenbuchhaltung 10'785'851.15 116'033.00 1'180'310.00 9'721'574.15\n\n140401 Schulbauten gem. Anlagenbuchhaltung 30'599'449.49 1'954'574.00 28'644'875.49\n\n14041 Hochbauten Spezialfinanzierungen 6'872'065.00 355'831.00 6'516'234.00\n\n140410\nHochbauten Spezialfinanzierungen gem. \nAnlagenbuchhaltung 6'872'065.00 355'831.00 6'516'234.00\n\n1406 Mobilien 1'015'065.91 1'011'612.05 283'941.46 1'742'736.50\n\n14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 1'015'065.91 1'011'612.05 283'941.46 1'742'736.50\n\n140600\nMobilien allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagenbuchhaltung 1'015'065.91 1'011'612.05 283'941.46 1'742'736.50\n\n1407 Anlagen im Bau 12'003'779.71 14'183'274.85 2'462'932.37 23'724'122.19\n\n14070 Anlagen im Bau allgemeiner Haushalt 9'866'836.14 12'021'464.00 1'249'644.05 20'638'656.09\n\n140700\nAnlagen im Bau allgemeiner Haushalt gem. \nAnlagenbuchhaltung 9'866'836.14 12'021'464.00 1'249'644.05 20'638'656.09\n\n14071 Anlagen im Bau Spezialfinanzierungen 2'136'943.57 2'161'810.85 1'213'288.32 3'085'466.10\n\n140710\nAnlagen im Bau Spezialfinanzierungen gem. \nAnlagenbuchhaltung 2'136'943.57 2'161'810.85 1'213'288.32 3'085'466.10\n\n142 Immaterielle Anlagen 2'511'223.40 505'267.00 2'005'956.40\n\n1420 Software 827'177.71 289'602.00 537'575.71\n\n142000 Software gem. Anlagenbuchhaltung 827'177.71 289'602.00 537'575.71\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 1'164'705.04 143'680.00 1'021'025.04\n\n142700 Investitionsprojekte in Planung 1'164'705.04 143'680.00 1'021'025.04\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 519'340.65 71'985.00 447'355.65\n\n142900 Planungen 519'340.65 71'985.00 447'355.65\n\n145 Beteiligungen 1'749'765.00 1'749'765.00\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 248\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 249 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 248  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 249\n\n\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n1454\nBeteiligungen an öffentlichen \nUnternehmungen 1'749'765.00 1'749'765.00\n\n145400 Sana Fürstenland AG 1'749'765.00 1'749'765.00\n\n146 Investitionsbeiträge 6'158'346.37 119'878.47 714'175.00 5'564'049.84\n\n1465\nInvestitionsbeiträge an private \nUnternehmungen 2'241'190.00 430'238.00 1'810'952.00\n\n146500 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 2'241'190.00 430'238.00 1'810'952.00\n\n14610 Investitionsbeiträge an Kantone 2'399'006.20 121'441.00 2'277'565.20\n146100 Investitionsbeiträge gem. Anlagenbuchhaltung 2'399'006.20 121'441.00 2'277'565.20\n\n14620\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und \nZweckverbände 1'127'305.00 140'913.00 986'392.00\n\n146200 Investitionsbeiträge gem. Anlagenbuchhaltung 1'127'305.00 140'913.00 986'392.00\n\n14621\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und \nZweckverbände Spezialfinanzierungen 390'845.17 119'878.47 21'583.00 489'140.64\n\n146210\nInvestitionsbeiträge Abwasserreinigungsanlagen \ngem. Anlagenbuchhaltung 390'845.17 119'878.47 21'583.00 489'140.64\n\n2 Passiven -247'790'347.84 720'417'268.10 697'761'188.00 -270'687'535.74\n\n20 Fremdkapital -66'718'368.82 719'978'383.44 692'431'619.52 -94'506'240.54\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -20'336'871.21 438'699'653.54 440'749'775.76 -18'527'856.79\n\n2000\nLaufende Verbindlichkeiten aus Lieferung und \nLeistungen von Dritten -11'901'179.59 119'268'477.54 122'681'602.84 -8'488'054.29\n\n200000 Kreditorensammelkonto -7'493'067.38 118'891'387.34 118'329'013.83 -8'055'440.89\n\n200001 Offene Verpflichtungen Dritte -4'256'061.76 377'090.20 4'256'012.21 -377'139.75\n\n200003 Kreditoren Betreibungsamt -152'050.45 96'576.80 -55'473.65\n\n2002 Steuern -143'683.23 437'174.19 417'635.29 -163'222.13\n200201 Mehrwertsteuer Abwasseranlagen -4'637.93 -4'637.93\n\n200202 Mehrwertsteuer Öffentlicher Verkehr -73.87 -73.87\n\n200203 Mehrwertsteuer Abrechnungskonto -143'683.23 441'815.34 422'276.44 -163'222.13\n\n200205 Mehrwertsteuer Grundbuchamt .07 .07\n\n200206 Mehrwertsteuer Hallenbad 70.53 70.53\n\n200208 Mehrwertsteuer Bestattungswesen .05 .05\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -4'998'861.00 1'131'029.95 42'420.70 -6'087'470.25\n200300 Debitoren-Vorauszahlungen -42'420.70 73'102.40 42'420.70 -73'102.40\n\n200310 Vorauszahlungen für Verrechnungssteuer -4'956'440.30 1'057'927.55 -6'014'367.85\n\n2004 Transferverbindlichkeiten -1'235'611.59 908'626.53 1'389'611.59 -754'626.53\n200401 Verpflichtungen Steuerablieferungen -1'235'611.59 908'626.53 1'389'611.59 -754'626.53\n\n2005 Interne Kontokorrente 337'265.59 316'691'993.03 315'811'389.58 -784'445.66\n200500 Sozialversicherungsanstalt -42'459.35 4'600'919.65 4'539'740.10 -103'638.90\n\n200502 Pensionskasse ProPublic (Stadt) 2'414'327.60 1'800'661.45 -613'666.15\n\n200504 Pensionskasse sgpk (Schule) 3'125'716.60 3'125'716.60\n\n200505 Unfallversicherung -12'951.40 450'250.90 449'056.20 -14'146.10\n\n200507 Krankentaggeldversicherung -14'888.20 311'281.55 313'520.55 -12'649.20\n\n200509 Familienausgleichskasse -1'090.00 -730.00 2'020.00 1'660.00\n\n200511 Quellensteuer -847.30 2'304.60 2'893.35 -258.55\n\n200513 13. Monatslohn -4'619.75 2'234'762.85 2'239'382.60\n\n200515 Lohn-Zahlungsausgleichskonto -33'088.85 28'480'356.10 28'490'052.40 -23'392.55\n\n200516 Lohn-Pendenzenkonto 8'000.00 8'000.00\n\n200520 Kreditoren-Zahlungsausgleichskonto 118'392'856.03 118'392'456.03 -400.00\n\n200521 Tutoris-Zahlungsausgleichskonto -847.90 7'886'202.23 7'542'329.53 -344'720.60\n\n200530 Tutoris Kasse 420'773.55 420'573.55 -200.00\n\n200531 Tutoris Post/Bank -860.00 2'414'408.27 2'415'399.27 131.00\n\n200532 Tutoris für vorläufig nicht zugeordnete Erträge 459'706.84 11'572'478.95 11'693'032.85 339'152.94\n\n200536 Durchgangskonto Alimente Sozialhilfe 157'356.15 158'703.15 1'347.00\n\n200537 Durchgangskonto Alimenten-Inkasso -3'101.85 179'741.75 182'843.60\n\n200538 Durchgangskonto Sozialhilfe-Vorschuss -922.45 922.45\n\n200551 Gastwirtschaftsabgabe 784.00 17'068.00 16'284.00\n\n200552 Beherbergungsabgabe 3'040.00 3'040.00\n\n200560 Durchgangskonto langfristig 81'345.10 81'345.10\n\n200561 Durchgangskonto kurzfristig 3'304.85 935'296.05 932'379.15 387.95\n\n200562 Verrechnungen Personalanlässe 3'104.90 6'969.58 3'864.68\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n200563 EZAG-Rückzahlungen -110.00 50.00 160.00\n\n200564 Verrechnungen interne Weiterbildung 1'520.10 1'520.10\n\n200565 Rückzahlbare Steuern (Adresse unbekannt) -11'990.20 2'062.30 -14'052.50\n\n200567 Durchgangskonto Betreibungsamt 545'258.67 545'258.67\n\n200599 Umbuchungskonto -3'377.85 132'448'376.45 132'451'754.30\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -322'544.05 81'210.00 89'928.80 -313'825.25\n200600 Schlüsseldepots; Schlüsselliste Kaba Exos -33'650.00 7'300.00 2'650.00 -38'300.00\n\n200601 Schlüsseldepots; Altbestände -16'100.00 -16'100.00\n\n200602 Schlüsseldepots Barriere Oberdorfbachweg -600.00 -600.00\n\n200603 Schlüsseldepot Fahr- und Motorradunterstand -3'480.00 420.00 660.00 -3'240.00\n\n200604 Grabunterhaltsverträge -260'114.05 52'290.00 66'918.80 -245'485.25\n\n200605 Depot Vereine (Alkoholausschank) -5'800.00 21'100.00 16'800.00 -10'100.00\n\n200607 Schlüsseldepots Musikschulzentrum -2'800.00 100.00 2'900.00\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -2'072'257.34 181'142.30 317'186.96 -1'936'212.68\n200900 Ökologisches Vernetzungsprojekt -37'419.50 15'676.25 10'798.95 -42'296.80\n\n200902 Mitarbeiterkasse -26'480.15 2'854.20 -29'334.35\n\n200903 Schutzraumersatzbeiträge -1'071'659.69 95'922.00 257'068.65 -910'513.04\n\n200904 Ersatzabgabe Eigenstromerzeugung -6'426.00 6'426.00\n\n200930 Gläubigerdepots Betreibungsamt -919'151.11 2'400.00 42'893.36 -878'657.75\n\n200931 Rückzahlungsverpflichtung Subventionen Bund -11'120.89 64'289.85 -75'410.74\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -10'000'000.00 30'856'359.55 20'856'359.55 -20'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzinstituten -10'000'000.00 30'500'000.00 20'500'000.00 -20'000'000.00\n201002 Raiffeisenbank kurzfristige Kredite 500'000.00 500'000.00\n\n201003 Postfinance kurzfristige Kredite -10'000'000.00 30'000'000.00 20'000'000.00 -20'000'000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinwesen 356'359.55 356'359.55\n201110 GBA Waldkirch Handänderungssteuern 188'042.28 188'042.28\n\n201111 GBA Waldkirch Gebühren Amtshandlungen 80'676.70 80'676.70\n\n201112 GBA Waldkirch Schätzungsgebühren 2'470.00 2'470.00\n\n201113 GBA Waldkirch Dienstleistungen 61'241.68 61'241.68\n\n201114 GBA Waldkirch Nachführen von Gebäuden 12'835.15 12'835.15\n\n201115\nGBA Waldkirch Vermarkungs- u. \nVermessungskosten 10'679.64 10'679.64\n\n201119 GBA Waldkirch Entschädigung GVA 414.10 414.10\n\n202 Steuerbezug 219'828'992.15 219'828'992.15\n\n2022 Zahlungsverkehr 120'091'973.27 120'091'973.27\n202200 Steuersammelkonto 120'091'973.27 120'091'973.27\n\n2024 Ablieferungen 99'737'018.88 99'737'018.88\n20240 Bund 14'751'219.90 14'751'219.90\n\n202400 Bund 14'751'219.90 14'751'219.90\n\n20241 Kanton 29'922'726.42 29'922'726.42\n\n202410 Kanton 29'922'726.42 29'922'726.42\n\n20242 Politische Gemeinde 49'510'701.30 49'510'701.30\n\n202420 Stadt Gossau 49'510'701.30 49'510'701.30\n\n20243 Kirchgemeinden 5'552'371.26 5'552'371.26\n\n202430 Kath. Kirchgemeinde Gossau 3'438'862.74 3'438'862.74\n\n202431 Evang. Kirchgemeinde Gossau-Andwil 1'613'639.43 1'613'639.43\n\n202432 Kath. Kirchgemeinde Andwil 489'594.50 489'594.50\n\n202433 Evang. Kirchgemeinde Flawil 507.12 507.12\n\n202434 Christkath. Kirchgemeinde St.Gallen 9'767.47 9'767.47\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -4'191'564.80 7'260'936.33 2'409'549.80 -9'042'951.33\n\n2041\nPassive Rechnungsabgrenzungen Sach- und \nübriger Betriebsaufwand -466'306.10 6'652.82 466'306.10 -6'652.82\n\n204100\nPassive Rechnungsabgrenzungen Sach- und \nübriger Betriebsaufwand -466'306.10 6'652.82 466'306.10 -6'652.82\n\n2042 Passive Rechnungsabgrenzungen Steuern -1'943'243.70 2'402'496.68 1'943'243.70 -2'402'496.68\n\n204200 Passive Rechnungsabgrenzungen Steuern -1'943'243.70 2'402'496.68 1'943'243.70 -2'402'496.68\n\n2043\nPassive Rechnungsabgrenzungen Transfer der \nErfolgsrechnung -1'725'761.00 4'717'294.05 -6'443'055.05\n\n204300\nPassive Rechnungsabgrenzungen Transfer der \nErfolgsrechnung -1'725'761.00 4'717'294.05 -6'443'055.05\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 250 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 250\n\n\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n1454\nBeteiligungen an öffentlichen \nUnternehmungen 1'749'765.00 1'749'765.00\n\n145400 Sana Fürstenland AG 1'749'765.00 1'749'765.00\n\n146 Investitionsbeiträge 6'158'346.37 119'878.47 714'175.00 5'564'049.84\n\n1465\nInvestitionsbeiträge an private \nUnternehmungen 2'241'190.00 430'238.00 1'810'952.00\n\n146500 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 2'241'190.00 430'238.00 1'810'952.00\n\n14610 Investitionsbeiträge an Kantone 2'399'006.20 121'441.00 2'277'565.20\n146100 Investitionsbeiträge gem. Anlagenbuchhaltung 2'399'006.20 121'441.00 2'277'565.20\n\n14620\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und \nZweckverbände 1'127'305.00 140'913.00 986'392.00\n\n146200 Investitionsbeiträge gem. Anlagenbuchhaltung 1'127'305.00 140'913.00 986'392.00\n\n14621\nInvestitionsbeiträge an Gemeinden und \nZweckverbände Spezialfinanzierungen 390'845.17 119'878.47 21'583.00 489'140.64\n\n146210\nInvestitionsbeiträge Abwasserreinigungsanlagen \ngem. Anlagenbuchhaltung 390'845.17 119'878.47 21'583.00 489'140.64\n\n2 Passiven -247'790'347.84 720'417'268.10 697'761'188.00 -270'687'535.74\n\n20 Fremdkapital -66'718'368.82 719'978'383.44 692'431'619.52 -94'506'240.54\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -20'336'871.21 438'699'653.54 440'749'775.76 -18'527'856.79\n\n2000\nLaufende Verbindlichkeiten aus Lieferung und \nLeistungen von Dritten -11'901'179.59 119'268'477.54 122'681'602.84 -8'488'054.29\n\n200000 Kreditorensammelkonto -7'493'067.38 118'891'387.34 118'329'013.83 -8'055'440.89\n\n200001 Offene Verpflichtungen Dritte -4'256'061.76 377'090.20 4'256'012.21 -377'139.75\n\n200003 Kreditoren Betreibungsamt -152'050.45 96'576.80 -55'473.65\n\n2002 Steuern -143'683.23 437'174.19 417'635.29 -163'222.13\n200201 Mehrwertsteuer Abwasseranlagen -4'637.93 -4'637.93\n\n200202 Mehrwertsteuer Öffentlicher Verkehr -73.87 -73.87\n\n200203 Mehrwertsteuer Abrechnungskonto -143'683.23 441'815.34 422'276.44 -163'222.13\n\n200205 Mehrwertsteuer Grundbuchamt .07 .07\n\n200206 Mehrwertsteuer Hallenbad 70.53 70.53\n\n200208 Mehrwertsteuer Bestattungswesen .05 .05\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -4'998'861.00 1'131'029.95 42'420.70 -6'087'470.25\n200300 Debitoren-Vorauszahlungen -42'420.70 73'102.40 42'420.70 -73'102.40\n\n200310 Vorauszahlungen für Verrechnungssteuer -4'956'440.30 1'057'927.55 -6'014'367.85\n\n2004 Transferverbindlichkeiten -1'235'611.59 908'626.53 1'389'611.59 -754'626.53\n200401 Verpflichtungen Steuerablieferungen -1'235'611.59 908'626.53 1'389'611.59 -754'626.53\n\n2005 Interne Kontokorrente 337'265.59 316'691'993.03 315'811'389.58 -784'445.66\n200500 Sozialversicherungsanstalt -42'459.35 4'600'919.65 4'539'740.10 -103'638.90\n\n200502 Pensionskasse ProPublic (Stadt) 2'414'327.60 1'800'661.45 -613'666.15\n\n200504 Pensionskasse sgpk (Schule) 3'125'716.60 3'125'716.60\n\n200505 Unfallversicherung -12'951.40 450'250.90 449'056.20 -14'146.10\n\n200507 Krankentaggeldversicherung -14'888.20 311'281.55 313'520.55 -12'649.20\n\n200509 Familienausgleichskasse -1'090.00 -730.00 2'020.00 1'660.00\n\n200511 Quellensteuer -847.30 2'304.60 2'893.35 -258.55\n\n200513 13. Monatslohn -4'619.75 2'234'762.85 2'239'382.60\n\n200515 Lohn-Zahlungsausgleichskonto -33'088.85 28'480'356.10 28'490'052.40 -23'392.55\n\n200516 Lohn-Pendenzenkonto 8'000.00 8'000.00\n\n200520 Kreditoren-Zahlungsausgleichskonto 118'392'856.03 118'392'456.03 -400.00\n\n200521 Tutoris-Zahlungsausgleichskonto -847.90 7'886'202.23 7'542'329.53 -344'720.60\n\n200530 Tutoris Kasse 420'773.55 420'573.55 -200.00\n\n200531 Tutoris Post/Bank -860.00 2'414'408.27 2'415'399.27 131.00\n\n200532 Tutoris für vorläufig nicht zugeordnete Erträge 459'706.84 11'572'478.95 11'693'032.85 339'152.94\n\n200536 Durchgangskonto Alimente Sozialhilfe 157'356.15 158'703.15 1'347.00\n\n200537 Durchgangskonto Alimenten-Inkasso -3'101.85 179'741.75 182'843.60\n\n200538 Durchgangskonto Sozialhilfe-Vorschuss -922.45 922.45\n\n200551 Gastwirtschaftsabgabe 784.00 17'068.00 16'284.00\n\n200552 Beherbergungsabgabe 3'040.00 3'040.00\n\n200560 Durchgangskonto langfristig 81'345.10 81'345.10\n\n200561 Durchgangskonto kurzfristig 3'304.85 935'296.05 932'379.15 387.95\n\n200562 Verrechnungen Personalanlässe 3'104.90 6'969.58 3'864.68\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n200563 EZAG-Rückzahlungen -110.00 50.00 160.00\n\n200564 Verrechnungen interne Weiterbildung 1'520.10 1'520.10\n\n200565 Rückzahlbare Steuern (Adresse unbekannt) -11'990.20 2'062.30 -14'052.50\n\n200567 Durchgangskonto Betreibungsamt 545'258.67 545'258.67\n\n200599 Umbuchungskonto -3'377.85 132'448'376.45 132'451'754.30\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -322'544.05 81'210.00 89'928.80 -313'825.25\n200600 Schlüsseldepots; Schlüsselliste Kaba Exos -33'650.00 7'300.00 2'650.00 -38'300.00\n\n200601 Schlüsseldepots; Altbestände -16'100.00 -16'100.00\n\n200602 Schlüsseldepots Barriere Oberdorfbachweg -600.00 -600.00\n\n200603 Schlüsseldepot Fahr- und Motorradunterstand -3'480.00 420.00 660.00 -3'240.00\n\n200604 Grabunterhaltsverträge -260'114.05 52'290.00 66'918.80 -245'485.25\n\n200605 Depot Vereine (Alkoholausschank) -5'800.00 21'100.00 16'800.00 -10'100.00\n\n200607 Schlüsseldepots Musikschulzentrum -2'800.00 100.00 2'900.00\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -2'072'257.34 181'142.30 317'186.96 -1'936'212.68\n200900 Ökologisches Vernetzungsprojekt -37'419.50 15'676.25 10'798.95 -42'296.80\n\n200902 Mitarbeiterkasse -26'480.15 2'854.20 -29'334.35\n\n200903 Schutzraumersatzbeiträge -1'071'659.69 95'922.00 257'068.65 -910'513.04\n\n200904 Ersatzabgabe Eigenstromerzeugung -6'426.00 6'426.00\n\n200930 Gläubigerdepots Betreibungsamt -919'151.11 2'400.00 42'893.36 -878'657.75\n\n200931 Rückzahlungsverpflichtung Subventionen Bund -11'120.89 64'289.85 -75'410.74\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -10'000'000.00 30'856'359.55 20'856'359.55 -20'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzinstituten -10'000'000.00 30'500'000.00 20'500'000.00 -20'000'000.00\n201002 Raiffeisenbank kurzfristige Kredite 500'000.00 500'000.00\n\n201003 Postfinance kurzfristige Kredite -10'000'000.00 30'000'000.00 20'000'000.00 -20'000'000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinwesen 356'359.55 356'359.55\n201110 GBA Waldkirch Handänderungssteuern 188'042.28 188'042.28\n\n201111 GBA Waldkirch Gebühren Amtshandlungen 80'676.70 80'676.70\n\n201112 GBA Waldkirch Schätzungsgebühren 2'470.00 2'470.00\n\n201113 GBA Waldkirch Dienstleistungen 61'241.68 61'241.68\n\n201114 GBA Waldkirch Nachführen von Gebäuden 12'835.15 12'835.15\n\n201115\nGBA Waldkirch Vermarkungs- u. \nVermessungskosten 10'679.64 10'679.64\n\n201119 GBA Waldkirch Entschädigung GVA 414.10 414.10\n\n202 Steuerbezug 219'828'992.15 219'828'992.15\n\n2022 Zahlungsverkehr 120'091'973.27 120'091'973.27\n202200 Steuersammelkonto 120'091'973.27 120'091'973.27\n\n2024 Ablieferungen 99'737'018.88 99'737'018.88\n20240 Bund 14'751'219.90 14'751'219.90\n\n202400 Bund 14'751'219.90 14'751'219.90\n\n20241 Kanton 29'922'726.42 29'922'726.42\n\n202410 Kanton 29'922'726.42 29'922'726.42\n\n20242 Politische Gemeinde 49'510'701.30 49'510'701.30\n\n202420 Stadt Gossau 49'510'701.30 49'510'701.30\n\n20243 Kirchgemeinden 5'552'371.26 5'552'371.26\n\n202430 Kath. Kirchgemeinde Gossau 3'438'862.74 3'438'862.74\n\n202431 Evang. Kirchgemeinde Gossau-Andwil 1'613'639.43 1'613'639.43\n\n202432 Kath. Kirchgemeinde Andwil 489'594.50 489'594.50\n\n202433 Evang. Kirchgemeinde Flawil 507.12 507.12\n\n202434 Christkath. Kirchgemeinde St.Gallen 9'767.47 9'767.47\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -4'191'564.80 7'260'936.33 2'409'549.80 -9'042'951.33\n\n2041\nPassive Rechnungsabgrenzungen Sach- und \nübriger Betriebsaufwand -466'306.10 6'652.82 466'306.10 -6'652.82\n\n204100\nPassive Rechnungsabgrenzungen Sach- und \nübriger Betriebsaufwand -466'306.10 6'652.82 466'306.10 -6'652.82\n\n2042 Passive Rechnungsabgrenzungen Steuern -1'943'243.70 2'402'496.68 1'943'243.70 -2'402'496.68\n\n204200 Passive Rechnungsabgrenzungen Steuern -1'943'243.70 2'402'496.68 1'943'243.70 -2'402'496.68\n\n2043\nPassive Rechnungsabgrenzungen Transfer der \nErfolgsrechnung -1'725'761.00 4'717'294.05 -6'443'055.05\n\n204300\nPassive Rechnungsabgrenzungen Transfer der \nErfolgsrechnung -1'725'761.00 4'717'294.05 -6'443'055.05\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 250\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 251 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 250  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 251\n\n\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n2044\nPassive Rechnungsabgrenzungen \nFinanzaufwand/Finanzertrag -56'254.00 16'881.00 -73'135.00\n\n204400\nPassive Rechnungsabgrenzungen \nFinanzaufwand/Finanzertrag -56'254.00 16'881.00 -73'135.00\n\n2045\nPassive Rechnungsabgrenzungen übriger \nbetrieblicher Ertrag 117'611.78 -117'611.78\n\n204500\nPassive Rechnungsabgrenzungen übriger \nbetrieblicher Ertrag 117'611.78 -117'611.78\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -975'692.70 914'381.53 697'856.57 -1'192'217.66\n\n2050\nKurzfristige Rückstellungen aus \nMehrleistungen des Personals -707'456.57 889'656.00 697'856.57 -899'256.00\n\n205000\nKurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen \ndes Personals -707'456.57 889'656.00 697'856.57 -899'256.00\n\n2055\nKurzfristige Rückstellungen übrige \nbetriebliche Tätigkeit -268'236.13 24'725.53 -292'961.66\n\n205500 Grabenaufbrüche -268'236.13 24'725.53 -292'961.66\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -29'958'504.88 22'405'964.69 7'724'953.19 -44'639'516.38\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine -26'000'000.00 20'000'000.00 6'000'000.00 -40'000'000.00\n206400 acrevis langfristige Kredite -4'000'000.00 20'000'000.00 4'000'000.00 -20'000'000.00\n\n206403 PostFinance langfristige Kredite -22'000'000.00 2'000'000.00 -20'000'000.00\n\n2068 Passivierte Anschlussbeiträge -3'958'504.88 2'405'964.69 1'724'953.19 -4'639'516.38\n206800 Passivierte Anschlussbeiträge -3'958'504.88 2'405'964.69 1'724'953.19 -4'639'516.38\n\n208 Langfristige Rückstellungen -1'063'755.07 9'608.80 159'132.50 -914'231.37\n\n2085\nLangfristige Rückstellungen aus üblicher \nbetrieblicher Tätigkeit -731'598.07 9'608.80 9'132.50 -732'074.37\n\n208501 Wanderwege Unterhalt -17'655.87 234.80 -17'890.67\n\n208502 Waldstrassen Unterhalt -20'361.66 245.00 1'940.75 -18'665.91\n\n208503 Privatstrassen Unterhalt -194'813.00 2'495.35 7'191.75 -190'116.60\n\n208504 Fenngraben und Nutzenbuecherbach, Unterhalt -106'667.39 1'418.70 -108'086.09\n\n208505 Arneggerbach und Nebenbäche, Unterhalt -392'100.15 5'214.95 -397'315.10\n\n2088\nLangfristige Rückstellungen der \nInvestitionsrechnung -332'157.00 150'000.00 -182'157.00\n\n208801 Arneggerbach Perimeter -182'157.00 -182'157.00\n\n208803 Schiessstand Arnegg -150'000.00 150'000.00\n\n209\nVerbindlichkeiten gegenüber \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital -191'980.16 2'486.85 5'000.00 -189'467.01\n\n2091\nVerbindlichkeiten gegenüber Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital -64'748.61 794.65 5'000.00 -60'543.26\n\n209101 Kulturfonds (Gossauer Preis) -64'748.61 794.65 5'000.00 -60'543.26\n\n2092\nVerbindlichkeiten gegenüber Legaten und \nStiftungen im Fremdkapital -126'225.55 1'678.80 -127'904.35\n\n209200 Legat Lindenhof -126'225.55 1'678.80 -127'904.35\n\n2093\nVerbindlichkeiten gegenüber \nzweckgebundenen Fremdmitteln -1'006.00 13.40 -1'019.40\n\n209300 Suchtprävention Jugendarbeit -1'006.00 13.40 -1'019.40\n\n29 Eigenkapital -181'071'979.02 438'884.66 5'329'568.48 -176'181'295.20\n\n290\nVerpflichtungen gegenüber \nSpezialfinanzierungen -23'050'666.46 426'884.66 -23'477'551.12\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -23'050'666.46 426'884.66 -23'477'551.12\n290000 Feuerschutz -1'090'482.00 288'791.50 -1'379'273.50\n\n290001 Abwasser -21'981'275.69 19'068.66 -22'000'344.35\n\n290002 Entsorgung 21'091.23 119'024.50 -97'933.27\n\n291 Fonds im Eigenkapital -413'929.46 12'000.00 -425'929.46\n\n2910 Fonds im Eigenkapital -413'929.46 12'000.00 -425'929.46\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n291000\nErsatzabgabe Erstellung Kinderspiel- und \nAutoabstellplätze -413'929.46 12'000.00 -425'929.46\n\n293\nVorfinanzierungen und zusätzliche \nAbschreibungen -38'702'729.87 84'000.00 -38'618'729.87\n\n2930 Vorfinanzierungen -38'702'729.87 84'000.00 -38'618'729.87\n293000 Schulinfrastruktur; OZ Rosenau -1'764'000.00 84'000.00 -1'680'000.00\n\n293001 Infrastrukturprojekte (Sportanlagen/Hallenbad) -26'138'729.87 -26'138'729.87\n\n293002 Haus der Kultur -2'800'000.00 -2'800'000.00\n\n293004 Infrastruktur Tribüne -8'000'000.00 -8'000'000.00\n\n294 Reserven -56'555'652.14 400'506.37 -56'155'145.77\n\n2940 Ausgleichsreserven -50'891'542.69 -50'891'542.69\n294000 Ausgleichsreserven -50'891'542.69 -50'891'542.69\n\n2941 Reserve Werterhalt Finanzvermögen -5'664'109.45 400'506.37 -5'263'603.08\n294100 Reserve Werterhalt Finanzvermögen -849'371.95 169'369.77 -680'002.18\n\n294101 Reserve Wertschwankungen Finanzvermögen -4'814'737.50 231'136.60 -4'583'600.90\n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung RMSG) -48'450'622.11 4'845'062.11 -43'605'560.00\n\n2950 Aufwertungsreserve -48'450'622.11 4'845'062.11 -43'605'560.00\n295000 Aufwertungsreserve -48'143'703.07 4'814'370.31 -43'329'332.76\n\n295001\nAufwertungsreserve Spezialfinanzierung \nFeuerschutz -306'919.04 30'691.80 -276'227.24\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -13'898'378.98 -13'898'378.98\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -13'898'378.98 -13'898'378.98\n299900 Reserve für künftige Aufwandüberschüsse -13'898'378.98 -13'898'378.98\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 252 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 252\n\n\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n2044\nPassive Rechnungsabgrenzungen \nFinanzaufwand/Finanzertrag -56'254.00 16'881.00 -73'135.00\n\n204400\nPassive Rechnungsabgrenzungen \nFinanzaufwand/Finanzertrag -56'254.00 16'881.00 -73'135.00\n\n2045\nPassive Rechnungsabgrenzungen übriger \nbetrieblicher Ertrag 117'611.78 -117'611.78\n\n204500\nPassive Rechnungsabgrenzungen übriger \nbetrieblicher Ertrag 117'611.78 -117'611.78\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -975'692.70 914'381.53 697'856.57 -1'192'217.66\n\n2050\nKurzfristige Rückstellungen aus \nMehrleistungen des Personals -707'456.57 889'656.00 697'856.57 -899'256.00\n\n205000\nKurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen \ndes Personals -707'456.57 889'656.00 697'856.57 -899'256.00\n\n2055\nKurzfristige Rückstellungen übrige \nbetriebliche Tätigkeit -268'236.13 24'725.53 -292'961.66\n\n205500 Grabenaufbrüche -268'236.13 24'725.53 -292'961.66\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -29'958'504.88 22'405'964.69 7'724'953.19 -44'639'516.38\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine -26'000'000.00 20'000'000.00 6'000'000.00 -40'000'000.00\n206400 acrevis langfristige Kredite -4'000'000.00 20'000'000.00 4'000'000.00 -20'000'000.00\n\n206403 PostFinance langfristige Kredite -22'000'000.00 2'000'000.00 -20'000'000.00\n\n2068 Passivierte Anschlussbeiträge -3'958'504.88 2'405'964.69 1'724'953.19 -4'639'516.38\n206800 Passivierte Anschlussbeiträge -3'958'504.88 2'405'964.69 1'724'953.19 -4'639'516.38\n\n208 Langfristige Rückstellungen -1'063'755.07 9'608.80 159'132.50 -914'231.37\n\n2085\nLangfristige Rückstellungen aus üblicher \nbetrieblicher Tätigkeit -731'598.07 9'608.80 9'132.50 -732'074.37\n\n208501 Wanderwege Unterhalt -17'655.87 234.80 -17'890.67\n\n208502 Waldstrassen Unterhalt -20'361.66 245.00 1'940.75 -18'665.91\n\n208503 Privatstrassen Unterhalt -194'813.00 2'495.35 7'191.75 -190'116.60\n\n208504 Fenngraben und Nutzenbuecherbach, Unterhalt -106'667.39 1'418.70 -108'086.09\n\n208505 Arneggerbach und Nebenbäche, Unterhalt -392'100.15 5'214.95 -397'315.10\n\n2088\nLangfristige Rückstellungen der \nInvestitionsrechnung -332'157.00 150'000.00 -182'157.00\n\n208801 Arneggerbach Perimeter -182'157.00 -182'157.00\n\n208803 Schiessstand Arnegg -150'000.00 150'000.00\n\n209\nVerbindlichkeiten gegenüber \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital -191'980.16 2'486.85 5'000.00 -189'467.01\n\n2091\nVerbindlichkeiten gegenüber Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital -64'748.61 794.65 5'000.00 -60'543.26\n\n209101 Kulturfonds (Gossauer Preis) -64'748.61 794.65 5'000.00 -60'543.26\n\n2092\nVerbindlichkeiten gegenüber Legaten und \nStiftungen im Fremdkapital -126'225.55 1'678.80 -127'904.35\n\n209200 Legat Lindenhof -126'225.55 1'678.80 -127'904.35\n\n2093\nVerbindlichkeiten gegenüber \nzweckgebundenen Fremdmitteln -1'006.00 13.40 -1'019.40\n\n209300 Suchtprävention Jugendarbeit -1'006.00 13.40 -1'019.40\n\n29 Eigenkapital -181'071'979.02 438'884.66 5'329'568.48 -176'181'295.20\n\n290\nVerpflichtungen gegenüber \nSpezialfinanzierungen -23'050'666.46 426'884.66 -23'477'551.12\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -23'050'666.46 426'884.66 -23'477'551.12\n290000 Feuerschutz -1'090'482.00 288'791.50 -1'379'273.50\n\n290001 Abwasser -21'981'275.69 19'068.66 -22'000'344.35\n\n290002 Entsorgung 21'091.23 119'024.50 -97'933.27\n\n291 Fonds im Eigenkapital -413'929.46 12'000.00 -425'929.46\n\n2910 Fonds im Eigenkapital -413'929.46 12'000.00 -425'929.46\n\nAnfangsbestand Zugang Abgang Rechnung \n\nStadthaushalt Bilanz \n\n291000\nErsatzabgabe Erstellung Kinderspiel- und \nAutoabstellplätze -413'929.46 12'000.00 -425'929.46\n\n293\nVorfinanzierungen und zusätzliche \nAbschreibungen -38'702'729.87 84'000.00 -38'618'729.87\n\n2930 Vorfinanzierungen -38'702'729.87 84'000.00 -38'618'729.87\n293000 Schulinfrastruktur; OZ Rosenau -1'764'000.00 84'000.00 -1'680'000.00\n\n293001 Infrastrukturprojekte (Sportanlagen/Hallenbad) -26'138'729.87 -26'138'729.87\n\n293002 Haus der Kultur -2'800'000.00 -2'800'000.00\n\n293004 Infrastruktur Tribüne -8'000'000.00 -8'000'000.00\n\n294 Reserven -56'555'652.14 400'506.37 -56'155'145.77\n\n2940 Ausgleichsreserven -50'891'542.69 -50'891'542.69\n294000 Ausgleichsreserven -50'891'542.69 -50'891'542.69\n\n2941 Reserve Werterhalt Finanzvermögen -5'664'109.45 400'506.37 -5'263'603.08\n294100 Reserve Werterhalt Finanzvermögen -849'371.95 169'369.77 -680'002.18\n\n294101 Reserve Wertschwankungen Finanzvermögen -4'814'737.50 231'136.60 -4'583'600.90\n\n295 Aufwertungsreserve (Einführung RMSG) -48'450'622.11 4'845'062.11 -43'605'560.00\n\n2950 Aufwertungsreserve -48'450'622.11 4'845'062.11 -43'605'560.00\n295000 Aufwertungsreserve -48'143'703.07 4'814'370.31 -43'329'332.76\n\n295001\nAufwertungsreserve Spezialfinanzierung \nFeuerschutz -306'919.04 30'691.80 -276'227.24\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -13'898'378.98 -13'898'378.98\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -13'898'378.98 -13'898'378.98\n299900 Reserve für künftige Aufwandüberschüsse -13'898'378.98 -13'898'378.98\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 252\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 253 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 252  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 253\n\n\n\n2022 2023\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (vor Gewinnverwendung) 4'325'962 952'146\n\n+ Abschreibungen Sachanlagen Verwaltungsvermögen 6'178'003 5'905'138\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen 714'175 714'175\n\n+ Wertberichtigungen (WB) Darlehen VV 0 0\n\n+ WB Beteiligungen VV 0 0\n\n– Auflösung passivierte Anschlussbeiträge -353'669 -491'898\n\n+ Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 442'187\n\n– Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen -1'238'200 -432'650\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 946'007 441'372\n\n– Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -67'854 -35'692\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital (Reserven) 619'100 0\n\n– Entnahmen aus dem Eigenkapital (Reserven) -4'994'903 -5'298'877\n\n+ Abnahme / – Zunahme Forderungen -790'672 -1'921'433\n\n+ Abnahme / – Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen ER -162'506 -358'019\n\n+ Abnahme / – Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme laufende Verbindlichkeiten -1'571'869 -1'841'219\n\n+ Zunahme / – Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 2'159'401 4'851'387\n\n+ Zunahme / – Abnahme kurzfristige Rückstellungen ER 54'067 216'525\n\n+ Zunahme / – Abnahme langfristige Rückstellungen ER -7'559 -149'524\n\n – Aktivierung Eigenleistungen -312'495 -399'533\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit 5'496'988 2'594'084\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n– Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -7'674'060 -14'281'713\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 1'454'946 2'262'283\n\n+ Abnahme / – Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme kurzfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme langfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 312'495 399'533\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -5'906'620 -11'619'896\n\nFinanzierungsüberschuss (+), Finanzierungsfehlbetrag (–) -409'632 -9'025'812\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\n– Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen 0 -100'000\n\n– Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen 346'000 15'000\n\n– Zunahme / + Abnahme Sachanlagen Finanzvermögen -2'079'968 -919'608\n\nStadthaushalt Geldflussrechnung\n\nDie Geldflussrechnung weist auf, was zur Veränderung im Bestand der Flüssigen Mittel (Kasse,\nBank- und Postkontoguthaben sowie Kreditkartenforderungen) geführt hat. Sie hat das Ziel,\nTransparenz über den Zahlungsstrom einer Gemeinderechnung herzustellen. Der Cashflow aus\nBetriebstätigkeit (Geldfluss aus operativer Tätigkeit) verdeutlicht, wie viele Mittel erwirtschaftet\nworden sind, um die Investitionen in das Verwaltungsvermögen zu tätigen. Die\nInvestitionstätigkeit zeigt die Höhe der Bruttoinvestitionen und die dazugehörenden Einnahmen\nauf. In der Rubrik Finanzierungstätigkeit wird aufgezeigt, wie der den Cashflow übersteigende\nMittelbedarf finanziert wurde. Die Darstellung wurde neu nach den Vorgaben des Kantons\nSt.Gallen erstellt. \n\nStadthaushalt Geldflussrechnung\n\n– Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 -442'187\n\n+ Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen 1'238'200 432'650\n\n– Abnahme / + Zunahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 9'993'200 10'000'000\n\n– Abnahme / + Zunahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 14'000'000\n\n– Zunahme / + Abnahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentguthaben) -3'890'000 -2'886'992\n– Abnahme / + Zunahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentschulden) 0 0\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 5'607'432 20'098'863\n\nTotal Geldfluss (Veränderung Flüssige Mittel) 5'197'800 11'073'051\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 9'912'508 15'110'308\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 15'110'308 26'183'359\n\nVeränderung Flüssige Mittel (Total Geldfluss) 5'197'800 11'073'051\n\nKontrolle 0 0\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 254 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 254\n\n\n\n2022 2023\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (vor Gewinnverwendung) 4'325'962 952'146\n\n+ Abschreibungen Sachanlagen Verwaltungsvermögen 6'178'003 5'905'138\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen 714'175 714'175\n\n+ Wertberichtigungen (WB) Darlehen VV 0 0\n\n+ WB Beteiligungen VV 0 0\n\n– Auflösung passivierte Anschlussbeiträge -353'669 -491'898\n\n+ Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 442'187\n\n– Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen -1'238'200 -432'650\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 946'007 441'372\n\n– Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -67'854 -35'692\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital (Reserven) 619'100 0\n\n– Entnahmen aus dem Eigenkapital (Reserven) -4'994'903 -5'298'877\n\n+ Abnahme / – Zunahme Forderungen -790'672 -1'921'433\n\n+ Abnahme / – Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen ER -162'506 -358'019\n\n+ Abnahme / – Zunahme Vorräte und angefangene Arbeiten 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme laufende Verbindlichkeiten -1'571'869 -1'841'219\n\n+ Zunahme / – Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 2'159'401 4'851'387\n\n+ Zunahme / – Abnahme kurzfristige Rückstellungen ER 54'067 216'525\n\n+ Zunahme / – Abnahme langfristige Rückstellungen ER -7'559 -149'524\n\n – Aktivierung Eigenleistungen -312'495 -399'533\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit 5'496'988 2'594'084\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n– Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -7'674'060 -14'281'713\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 1'454'946 2'262'283\n\n+ Abnahme / – Zunahme aktive Rechnungsabgrenzungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen ER 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme kurzfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Zunahme / – Abnahme langfristige Rückstellungen IR 0 0\n\n+ Aktivierung Eigenleistungen 312'495 399'533\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -5'906'620 -11'619'896\n\nFinanzierungsüberschuss (+), Finanzierungsfehlbetrag (–) -409'632 -9'025'812\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\n– Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen 0 -100'000\n\n– Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen 346'000 15'000\n\n– Zunahme / + Abnahme Sachanlagen Finanzvermögen -2'079'968 -919'608\n\nStadthaushalt Geldflussrechnung\n\nDie Geldflussrechnung weist auf, was zur Veränderung im Bestand der Flüssigen Mittel (Kasse,\nBank- und Postkontoguthaben sowie Kreditkartenforderungen) geführt hat. Sie hat das Ziel,\nTransparenz über den Zahlungsstrom einer Gemeinderechnung herzustellen. Der Cashflow aus\nBetriebstätigkeit (Geldfluss aus operativer Tätigkeit) verdeutlicht, wie viele Mittel erwirtschaftet\nworden sind, um die Investitionen in das Verwaltungsvermögen zu tätigen. Die\nInvestitionstätigkeit zeigt die Höhe der Bruttoinvestitionen und die dazugehörenden Einnahmen\nauf. In der Rubrik Finanzierungstätigkeit wird aufgezeigt, wie der den Cashflow übersteigende\nMittelbedarf finanziert wurde. Die Darstellung wurde neu nach den Vorgaben des Kantons\nSt.Gallen erstellt. \n\nStadthaushalt Geldflussrechnung\n\n– Kursverluste / negative WB Finanzvermögen 0 -442'187\n\n+ Kursgewinne / positive WB Finanzvermögen 1'238'200 432'650\n\n– Abnahme / + Zunahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 9'993'200 10'000'000\n\n– Abnahme / + Zunahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 0 14'000'000\n\n– Zunahme / + Abnahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentguthaben) -3'890'000 -2'886'992\n– Abnahme / + Zunahme Kontokorrente mit Dritten \n(Kontokorrentschulden) 0 0\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 5'607'432 20'098'863\n\nTotal Geldfluss (Veränderung Flüssige Mittel) 5'197'800 11'073'051\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 9'912'508 15'110'308\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 15'110'308 26'183'359\n\nVeränderung Flüssige Mittel (Total Geldfluss) 5'197'800 11'073'051\n\nKontrolle 0 0\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 254\n\n \n Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 255 Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 254  Stadt Gossau Geschäftsbericht 2023 Seite 255\n\n\n\n\n