Budget 2026 inkl

text: \nBudget 2026\n(inkl. Bericht und Antrag)\n\nGenehmigung Stadtrat: 23. September 2025\nGenehmigung Stadtparlament:\n\n\n\nCodes\n\nD Zuständiges Departement\n1 Dienste, Integration und Kultur DIK\n2 Bildung und Sport BS\n3 Bau, Umwelt und Verkehr BUV\n4 Versorgung und Energie VE\n5 Gesellschaft und Sicherheit GS\n6 Finanzen und Verwaltung FV\n\nK Kommentar\nKS Kommentar vorhanden mit Hinweis auf Seitenzahl\n\nWährungskürzel\n\nFakultatives Referendum gemäss Art. 7 lit. f Gemeindeordnung\n\nAlle Beträge sind in Schweizer Franken (Fr.) angegeben; aufgrund einer übersichtlichen Darstellung wird in Tabellen und Aufstellungen auf das Setzen des\nWährungskürzels verzichtet.\n\nDas Budget 2026 lag vom ??.??.???? bis ??.??.???? zur öffentlichen Einsichtnahme auf und ist nach unbenütztem Ablauf der Referendumsfrist rechtsgültig\ngeworden.\n\n\n\nBudget 2026 - Inhaltsverzeichnis\n\nTeil 1 Bericht und Antrag 2\n\nTeil 2 Erfolgsrechnung Artengliederung\nGesamter Haushalt 15\n\nTeil 3 Erfolgsrechnung funktionale Gliederung\n3.0 Finanzen und Verwaltung 22\n3.1 Dienste, Integration und Kultur 34\n3.2 Bildung und Sport 46\n3.3 Bau, Umwelt und Verkehr 63\n3.4 Versorgung und Energie 90\n3.5 Gesellschaft und Sicherheit 92\n\nTeil 4 Investitionsrechnung 104\n\nTeil 5 Steuerplan 112\n\n1\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n2\n\nAnträge\n\nFrau Präsidentin\nSehr geehrte Damen und Herren\n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen die folgenden Anträge:\n\n1. Der Steuerfuss für das Jahr 2026 sei auf 121% der Einfachen Steuer festzusetzen.\n\n2. Der Grundsteuersatz für das Jahr 2026 sei auf 0.7‰ festzusetzen.\n\n3. Das Budget der Erfolgs- und der Investitionsrechnung der Stadt Wil für das Jahr 2026 sei zu genehmigen.\n\n4. Es sei festzustellen, dass die zustimmenden Beschlüsse zu Ziffer 1 bis 3 gemäss Art. 7 lit. d bzw. lit. f Gemeindeordnung dem fakultativen Referendum\nunterstehen.\n\nStadt Wil\n\nHans Mäder\nStadtpräsident\n\nJanine Rutz\nStadtschreiberin\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n3\n\n1. Zusammenfassung\n\nDie Stadt Wil präsentiert ein Budget 2026 mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 4.9 Mio., dies bei einem Gemeindesteuerfuss von neu 121% und einem Grundsteuersatz\nvon neu 0.7‰. Gegenüber dem Vorjahresbudget bleibt das Ergebnis stabil, obwohl die Gewinn- und Kapitalsteuern sowie die Buchgewinne tiefer und die Abschreibungen\ndeutlich höher veranschlagt sind. Die Ausgaben betragen Fr. 197 Mio. und die Einnahmen Fr. 192.1 Mio. Die Gesamtaufwände gehen um Fr. 1.8 Mio. zurück, die\nGesamterträge um Fr. 1.9 Mio. Dank den Sparanstrengungen kann der Personalaufwand um Fr. 0.4 Mio. und der Sachaufwand um Fr. 1.2 Mio. tiefer budgetiert werden.\nDie planmässigen Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen steigen um Fr. 1.9 Mio. an, da eine Vielzahl an Investitionsvorhaben umgesetzt und nun mittels\nSteuergelder zu refinanzieren sind. Der Gesamtertrag sinkt, da die Buchgewinne Fr. 2.3 Mio. und der Transferertrag Fr. 3.8 Mio. tiefer erwartet werden. Werden die\nSteueranpassungen wie beantragt genehmigt, vermag der Fiskalertrag dies knapp zu kompensieren. Bei den Steuereinnahmen wird ein Anstieg um Fr. 3.4 Mio. erwartet.\nOhne die Steuerfussanpassungen sind rückläufige Steuereinnahmen zu erwarten, da die Gewinn- und Kapitalsteuern deutlich tiefer ausfallen als in jüngster Vergangenheit.\n\nDie Nettoinvestitionen 2026 sind mit Fr. 28.9 Mio. veranschlagt. Im Vorjahr waren Fr. 31.5 Mio. budgetiert. Bei einem Realisierungsgrad von 80% sind für 2026\nNettoinvestitionen in der Höhe von Fr. 23.1 Mio. zu erwarten. Die Abschreibungen auf dem städtischen Verwaltungsvermögen betragen Fr. 14.9 Mio. Die Selbstfinanzierung\nwird mit Fr. 10 Mio. erwartet und somit ein Selbstfinanzierungsgrad von 43%. Der Finanzierungsfehlbetrag bzw. die Neuverschuldung beträgt Fr. 14.7 Mio.\n\nDer Stadtrat hat ein Massnahmenpaket geschnürt, um das Defizit in der Erfolgsrechnung zu reduzieren. Die vorgeschlagenen Massnahmen sind im Budget abgebildet. Die\nMassnahmen allein reichen jedoch nicht aus, um den Haushalt mittelfristig auszugleichen. Ohne zusätzliche Mittel ist das Defizit nicht tragbar. Der Stadtrat erachtet die\nSteuerfusserhöhung deshalb als zwingend notwendig und einen weiteren Aufschub als nicht vertretbar. Angesichts der anstehenden Herausforderungen besteht kein\nSpielraum mehr.\n\n2. Zielsetzungen des Stadtrats für das Budget 2026\n\nDer Stadtrat setzte sich für den Budgetprozess 2026 folgende Ziele:\n\nBudgetvorgaben Budget 2026\n\n Steuerfuss: 121%\n Grundsteuersatz: 0.7‰\n Personalaufwand: Fr. 72.2 Mio.\n Sachaufwand: Fr. 25.5 Mio.\n\n Steuerfuss: 121%\n Grundsteuersatz: 0.7‰\n Personalaufwand: Fr. 70.2 Mio.\n Sachaufwand: Fr. 24.3 Mio.\n\n Ergebnis: Aufwandüberschuss unter Fr. 4 Mio.  Ergebnis: Aufwandüberschuss Fr. 4.9 Mio.\n\nIm letzten Finanzplan wurde auf das Budget 2026 eine Steuerfussanpassung von sechs Prozentpunkten angezeigt. Aufgrund der Entwicklung muss der Stadtrat an dieser\nfesthalten. Zudem wurde im Rahmen der ausgearbeiteten Massnahmen zum Haushaltsgleichgewicht eine Anhebung des Grundsteuersatzes angezeigt. Diese ist in den\nBudgetvorgaben und folglich im Budget 2026 abgebildet. Die Zielvorgaben zum Sachaufwand sowie zum Personalaufwand wurden eingehalten. Beim Sach- und\nPersonalaufwand sind die Sparanstrengungen deutlich sichtbar. Aufgrund tieferer Gewinn- und Kapitalsteuern konnten die Budgetvorgaben zum Ergebnis nicht eingehalten\nwerden. Über die Veränderungen wird nachfolgend summarisch sowie in den Budgetkommentaren detailliert je Position berichtet.\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n4\n\n3. Erfolgsrechnung\n\nZweistufige Erfolgsrechnung\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Fr.\n\nBetrieblicher Aufwand 180'522'856.04 187'871'006.28 195'994'200.00 194'201'700.00 -1'792'500.00\n30 Personalaufwand 63'791'354.65 67'108'503.21 70'601'900.00 70'154'200.00 -447'700.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 21'894'520.80 23'127'721.96 25'452'200.00 24'263'200.00 -1'189'000.00\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'794'593.08 11'527'947.24 12'438'900.00 14'299'000.00 1'860'100.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'768'845.34 973'179.51 548'800.00 806'200.00 257'400.00\n36 Transferaufwand 55'241'049.30 57'497'381.96 57'336'800.00 54'661'500.00 -2'675'300.00\n39 Interne Verrechnungen 26'032'492.87 27'636'272.40 29'615'600.00 30'017'600.00 402'000.00\n\nBetrieblicher Ertrag -172'914'751.87 -167'866'566.72 -177'744'400.00 -177'344'200.00 400'200.00\n40 Fiskalertrag -105'781'336.15 -98'655'328.36 -105'125'000.00 -108'500'000.00 -3'375'000.00\n41 Regalien und Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n42 Entgelte -21'857'210.05 -21'491'742.97 -22'023'600.00 -22'743'200.00 -719'600.00\n43 Verschiedene Erträge -667'164.85 -648'388.55 -799'000.00 -883'000.00 -84'000.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -1'287'034.06 -1'660'283.50 -1'909'100.00 -685'400.00 1'223'700.00\n46 Transferertrag -17'257'413.89 -17'742'450.94 -18'239'100.00 -14'482'000.00 3'757'100.00\n49 Interne Verrechnungen -26'032'492.87 -27'636'272.40 -29'615'600.00 -30'017'600.00 -402'000.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 7'608'104.17 20'004'439.56 18'249'800.00 16'857'500.00 -1'392'300.00\n\n34 Finanzaufwand 2'657'702.85 2'358'828.11 2'801'500.00 2'770'600.00 -30'900.00\n44 Finanzertrag -14'823'297.08 -14'576'107.57 -16'223'800.00 -14'746'100.00 1'477'700.00\n\nErgebnis aus Finanzierung -12'165'594.23 -12'217'279.46 -13'422'300.00 -11'975'500.00 1'446'800.00\n\nOPERATIVES ERGEBNIS -4'557'490.06 7'787'160.10 4'827'500.00 4'882'000.00 54'500.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 -1'539'013.02 0.00 0.00 0.00\n\nErgebnis aus ausserordentlichem Aufwand und Ertrag 0.00 -1'539'013.02 0.00 0.00 0.00\n\nGESAMTERGEBNIS (- = Ertrags-, + = Aufwandüberschuss) -4'557'490.06 6'248'147.08 4'827'500.00 4'882'000.00 54'500.00\n\nGesamtaufwand 183'180'558.89 190'229'834.39 198'795'700.00 196'972'300.00 -1'823'400.00\nGesamtertrag -187'738'048.95 -183'981'687.31 -193'968'200.00 -192'090'300.00 1'877'900.00\n\nBeim Personalaufwand machen sich nebst Stellenmoratorium und Verzicht auf Stufenanstiege beim Verwaltungspersonal rückläufige Lehrerbesoldungen bemerkbar. Auch\ndie Sachaufwände werden aufgrund der Sparanstrengungen deutlich tiefer ausfallen. Einzig die Abschreibungen belasten den Haushalt zusätzlich. Eine Vielzahl an\nInvestitionsvorhaben wird umgesetzt und ist folglich planmässig abzuschreiben bzw. mit Steuermitteln zu refinanzieren. Der Anstieg der Abschreibungen seit 2023 entspricht\nder beantragten Steuerfussanpassung um +6%. Das Defizit aus betrieblicher Tätigkeit kann bei Genehmigung der Steuerfussanpassung um Fr.  1.4 Mio. reduziert werden.\nDa die hohen Buchgewinne aus dem Vorjahr entfallen, reduziert sich das Finanzierungsergebnis um Fr.1.5 Mio. Deshalb fällt das operative Defizit trotz umfangreicher\nSparanstrengungen nicht besser aus. Entsprechend resultiert ein Gesamtergebnis bzw. ein Aufwandüberschuss auf Höhe Vorjahr von Fr. 4.9 Mio.\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n5\n\nDie nachfolgende Darstellung zeigt die grössten Abweichungen gegenüber dem Vorjahresbudget. Die jeweiligen Abweichungen werden nachfolgend je Kostenart sowie\nin den Kommentaren zum Budget je Konto erläutert (Beträge in Millionen Franken).\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n6\n\nÜbersicht der funktionalen Gliederung\nAufgrund zusätzlicher Mehrbelastungen steigen die budgetierten Netto-Aufwände in einigen der Aufgabenbereiche weiter an. Die Steuerfussanpassung vermag die\nzusätzlichen Belastungen knapp zu kompensieren. Die Belastungen sind meist wiederkehrender Natur und beeinflussen auch die Ergebnisse der Folgejahre; so beispielsweise\ndie Mehrausgaben im Aufgabenbereich 2 Bildung für die Investitionen in zeitgemässen Schulraum oder die Tagesstrukturen, ebenso wie die höheren\nPflegefinanzierungskosten oder die neue Leistungsvereinbarung mit der Thurvita AG im Aufgabenbereich 4 Gesundheit. Ein Steuerfranken fliesst zur Hälfte in den\nBildungsbereich. Der Rest verteilt sich auf die anderen Aufgabenbereiche. Um die Aufwände gesamthaft zu decken, sind weitere Erträge in Höhe von Fr. 4.9 Mio. oder\nMinderausgaben in gleicher Höhe nötig. Der nicht gedeckte Aufwand von Fr. 4.9 Mio. beträgt 8 Steuerfussprozente.\n\nKonto Bezeichnung Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2024 Budget 2025 Abweichung\n\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\nStadt Wil (- = Ertrags- / + = Aufwandüberschuss) -4'557'490.06 6'248'147.08 4'827'500.00 4'882'000.00 54'500.00\n\n0 Allgemeine Verwaltung 8'542'271.58 9'688'907.87 9'644'200.00 9'269'200.00 -375'000.00\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1'615'129.93 2'556'510.42 1'934'500.00 2'898'400.00 963'900.00\n\n2 Bildung 56'086'109.32 58'715'657.16 61'715'800.00 62'329'200.00 613'400.00\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 8'949'618.38 9'426'778.58 10'078'600.00 9'987'400.00 -91'200.00\n\n4 Gesundheit 11'051'795.97 11'630'009.14 11'673'200.00 12'306'800.00 633'600.00\n\n5 Soziale Sicherheit 14'606'069.68 14'072'182.69 16'059'200.00 15'124'600.00 -934'600.00\n\n6 Verkehr 8'142'412.04 9'157'586.96 8'852'900.00 9'668'400.00 815'500.00\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 1'778'642.22 1'949'512.33 2'453'900.00 2'562'400.00 108'500.00\n\n8 Volkswirtschaft 2'204'491.41 987'957.43 803'300.00 755'100.00 -48'200.00\n\n9 Finanzen und Steuern -117'534'030.59 -111'936'955.50 -118'388'100.00 -120'019'500.00 -1'631'400.00\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n7\n\n3.1 Personalaufwand (Konto 30)\n\nDer Personalaufwand ist mit Fr. 70.2 Mio. um Fr. 0.4 Mio. tiefer veranschlagt. Die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals können dank den Sparanstrengungen\nebenso tiefer angesetzt werden wie jene des Lehrpersonals. Die Arbeitgeberbeiträge (AHV, PK, Unfall- u. Krankentaggelder) reduzieren sich ebenso um Fr. 0.1 Mio. Die\nUnfallversicherungsprämien fallen 0.135% und der Risikobeitrag an die Pensionskasse 0.3% tiefer aus als im Vorjahr. Wie mit den Massnahmen zum Haushaltsgleichgewicht\nausgeführt, verzichtet der Stadtrat beim Verwaltungs- und Betriebspersonals auf die ordentlichen Stufenerhöhungen und beim Lehrpersonal wird ein tieferer\nRessourcenschlüssel budgetiert. Die Teuerung bei den Löhnen des Verwaltungs- und Betriebspersonals ist bis zu einem Indexstand des Landesindex der Konsumentenpreise\n(LIK) von 109.3 Punkten (Stand Dezember 2024, Basis Dezember 2005) ausgeglichen. Der Indexstand per August 2025 betrug 110.1 Punkte. Dies ergibt aktuell einen\nTeuerungsausgleich von 0.8 Punkten. Im Budget wird sowohl beim Verwaltungs- sowie beim Lehrpersonal mit einem Teuerungsausgleich von 0.6% gerechnet.\n\nGemäss Art. 28 des Personalreglements erlässt der Stadtrat eine Lohntabelle, die der Teuerung angepasst wird. Vom Grundsatz des vollen Teuerungsausgleichs kann durch\nBeschluss des Stadtrates abgewichen werden, wenn die Jahresteuerung 3% übersteigt, die Finanzlage der Stadt es erfordert oder die Wirtschaftslage angespannt ist. Der\nStadtrat wird an seiner Sitzung vom 9. Dezember 2025 abschliessend mit dem Erlass der Lohntabelle darüber befinden. Die Folgekosten gelten als gebundene Ausgaben.\n\nLohnanpassungen beim Verwaltungs- und Betriebspersonal sind wie folgt budgetiert:\n\n- Teuerungsausgleich 0.6% rund Fr. 160'000.--\n- Neubewertungen und Funktionsanpassungen und Zusatzklassen keine\n- Reallohnerhöhung keine\n- Ordentliche Stufenerhöhungen keine rund Fr. 280'000.-- gemäss anstehender Lohnrunde /\n\nMassnahmen zum Haushaltsgleichgewicht Nr. 14: Einmaliger Verzicht\n\nDer Verzicht auf den ordentlichen Stufenanstieg beim Verwaltungspersonal ist notwendig, um den Haushalt zu entlasten. Genauso wichtig ist auch die Steuerfusserhöhung.\n\nLöhne der Lehrpersonen\nDie Besoldungsausgaben für Lehrpersonen gelten als gebundene Ausgaben, da es sich dabei um die Umsetzung kantonalrechtlicher Vorgaben handelt. Im Budget 2026\nsind nebst den Stufenanstiegen keine generellen Lohnerhöhungen enthalten. Aufgrund der Teuerung wird ein Teuerungsausgleich von 0.6% budgetiert (Fr. 175'000.--).\nDas Kantonsparlament wird einen allfälligen Teuerungsausgleich mit dem kantonalen Budget 2026 bestimmen. Die Stadt Wil hat diesen beim Lehrpersonal zu vollziehen,\nda die Besoldung der Lehrpersonen auf kantonalen Vorgaben basiert.\n\nDie Löhne der Lehrpersonen sinken gegenüber dem Vorjahresbudget um Fr. 0.3 Mio. (exkl. Arbeitgeberbeiträge). Einerseits fallen die Schülerzahlen in der Oberstufe tiefer\naus, weshalb auch die Anzahl benötigter Lektionen sinkt. Andererseits machen sich die Sparanstrengungen bzw. die Massnahmen zum Haushaltsgleichgewicht bemerkbar.\nDie Bandbreite des Pro-Kopf-Faktors des Personalpools wird bis auf weiteres beschränkt, was dazu führt, dass trotz weiter steigender Schülerzahl insgesamt weniger\nLektionen eingesetzt werden. Weiter wird fortan darauf verzichtet, am Nachmittag Stellvertretungen für kurzfristig erkrankte Lehrpersonen zu stellen. Weitere Details sind\nden Budgetkommentaren des Departements Bildung und Sport zu entnehmen.\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n8\n\nStellenplan Verwaltungs- und Betriebspersonal\nDer Stadtrat hat mit separaten Beschlüssen Änderungen im Stellenplan bewilligt und erachtet die drei Stellenanträge trotz Stellenmoratorium als zwingend notwendig, um\ndie gesetzlichen Anforderungen zu erfüllen. Die zusätzlichen Stellenprozente sind ausgewiesen, die detaillierten Ausführungen zu den beantragten Stellen finden sich im\nKommentar zum Budget (ab Seite 4).\n\na) Unbefristete Stellen bis maximal Fr. 100'000.--\nUnbefristete Stellen (jährlich wiederkehrende Ausgaben) können bis Fr. 100'000.-- mit dem Budget beschlossen werden.\n\nSachbearbeiter/in Betreibungsamt (DIK) / Konto 14071-301010\nStellenprozente: 50%\nLohnklasse gem. Besoldungstabelle: 15-18\nJahreslohn inkl. Lohnnebenkosten: Fr. 44'800.-- bis Fr. 53'700.--\nAufwand im Budget 2026: Fr. 44'800.-- (budgetiert ab 01.03.2026)\nKreditantrag (max. Lohn inkl. NK): Fr. 53'700.--\n\nb) Befristete Stellen\n\nTeamleitung Asyl und Flüchtlinge (GS) / Konto 57901-301010 / befristet bis Ende März 2027 / Verlängerung\nStellenprozente: 35%\nLohnklasse gem. Besoldungstabelle: 20-23\nJahreslohn inkl. Lohnnebenkosten: Fr. 39'200.-- bis Fr. 54'300.--\nAufwand im Budget 2026: Fr. 45'500.-- (budgetiert ab 01.01.2026)\nKreditantrag (max. Lohn inkl. NK): Fr. 67'900.-- (Gesamtkredit für 15 Monate bis Ende März 2027)\n\nSozialarbeiter/in Asyl und Flüchtlinge (GS) / Konto 57901-301010 / befristet bis Ende März 2027 / Verlängerung\nStellenprozente: 150%\nLohnklasse gem. Besoldungstabelle: 19-22\nJahreslohn inkl. Lohnnebenkosten: Fr. 160'800.-- bis Fr. 223'100.--\nAufwand im Budget 2026: Fr. 192'000.-- (budgetiert ab 01.01.2026)\nKreditantrag (max. Lohn inkl. NK): Fr. 240'000.-- (Gesamtkredit für 15 Monate bis Ende März 2027)\n\n3.2 Sach- und übriger Betriebsaufwand (Konto 31)\n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand beläuft sich auf Fr. 24.3 Mio. (Vorjahr: 25.5 Mio.). Der Material- & Warenaufwand (Konto 310) wird tiefer budgetiert (-Fr. 0.2 Mio.),\nebenso die Anschaffung (Konto 311, -Fr. 0.3 Mio.), die Dienstleistungen und Honorare Dritter (Konto 313, -Fr. 0.7 Mio.) sowie der bauliche und betriebliche Unterhalt\n(Konto 314, -Fr. 0.1 Mio.). Einzig die Aufwände für den Unterhalt von Mobilien und immateriellen Anlagen (Konto 315, +Fr. 0.1 Mio.) steigen an. Die Details finden sich in\nden Kommentaren zum Budget in den jeweiligen Departementen. Der Rückgang beim Sachaufwand um Fr. 1.2 Mio. zeigt nach Ansicht des Stadtrates die Sparanstrengungen\ndeutlich auf. Vereinzelte Positionen, welche beim Unterhalt eingespart werden, sind jedoch nur aufgeschoben und sollen mit dem nächsten Budget beantragt werden.\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n9\n\n3.3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen (Konto 33)\n\nDie Investitionstätigkeit hat stark angezogen. Nebst hohen Investitionsausgaben zeigt sich dies auch in stark ansteigenden Abschreibungsaufwänden. Seit 2023 sind die\nplanmässigen Abschreibungen von Fr. 10.8 Mio. auf Fr. 14.3 Mio. angestiegen. Die Differenz entspricht der beantragten Steuerfusserhöhung um 6 Prozent. Mit dem Budget\n2026 werden 50 neue Projekte zur Abschreibung gelangen. Diese reichen von den Planungskrediten in der Raum- und Verkehrsplanung, über den Ersatz von Fahrzeugen\nbis hin zu Strassen- und Gebäudesanierungen. Aufgrund der anstehenden und bewilligten Investitionsprojekte (Attraktivierung Freibad Bergholz, Gare de Lion,\nSchulraumbauten, Hochwasserschutz, Werkhof, Stadtraum Bahnhof, Unterführung Hubstrasse etc.) ist in den nächsten Jahren mit einem weiteren Anstieg zu rechnen.\nNachfolgend werden beispielhaft die zehn grössten Abschreibungspositionen aufgeführt, die mit dem Budget 2026 neu abzuschreiben sind:\n\nProjekt Jährlicher Betrag Hinterlegte Nutzungsdauer gemäss Rechnungslegung\n1000020 Primarschule Allee: Pavillon Allee West (Schulraum) 580'000.-- 10 Jahre (Nutzungsdauer bis Neubau Schillerstrasse, gemäss B+A)\n\n1000220 Bahnhof Wil, Stadtraum, Bau- und Auflageprojekt 316'000.-- 10 Jahre (Planungskosten)\n1000063 Schulraumplanung 2020: Projektierungskosten 270'000.-- 10 Jahre (Planungskosten)\n1000200 Zweiradparkierungsanlage Untere Bahnhofstrasse 132'000.-- 30 Jahre\n\n1000094  Sportpark Bergholz: Massnahmen zur Instandsetzung 80'000.-- 20 Jahre\n1000381 Aussensportanlage Ebnet: Kunstrasen, Beleuchtung 53'000.-- 15 Jahre\n1000422 Städtische Sicherheit bei Grossanlässen 53'000.-- 15 Jahre\n\n1000305  Arealerschliessung Burghalde, Konzept / Vorstudie 40'000.-- 5 Jahre\n1000373  Tempo 30 Projekte: Vorstudien und Gutachten 40'000.-- 5 Jahre\n1000372  Bahnhof Wil: Aktualisierung Masterplanung Bahnhof 40'000.-- 5 Jahre\n\n3.4 Finanzaufwand (Konto 34)\n\nGegenüber dem Vorjahresbudget ist aufgrund der Neuverschuldung ein zusätzliches Darlehen über Fr. 10 Mio. budgetiert. Die mittel- und langfristigen\nSchuldverpflichtungen gegenüber den Finanzintermediären werden sich bis Ende 2026 voraussichtlich auf Fr. 160 Mio. summieren. Der Durchschnittszins ist mit 1.3%\nbudgetiert. Der sich abzeichnende Finanzierungsbedarf hätte die Aufnahme eines weiteren Darlehens über Fr. 10 Mio. bis Ende 2026 vorgesehen. Aus Gründen der\nBudgetgenauigkeit wird jedoch keine zusätzliche Finanzierung veranschlagt, da unklar ist, wie hoch der Finanzierungsbedarf von Seiten der Technischen Betriebe (TBW)\naufgrund der Fernwärme-Investition ausfallen wird. Die Stadt übernimmt die Finanzierung der TBW am Geldmarkt und verleiht das Geld via Kontokorrentkonto an die TBW.\n\n3.5 Einlagen in Fonds- und Spezialfinanzierungen (Konto 35)\nFolgende Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen ergeben sich mit dem Budget 2026:\n\nKonto Betrag Begründung\n15001 Feuerwehr 67'200.-- Einnahmenüberschuss Spezialfinanzierung Feuerwehr\n\n21705 Berufsbildungszentrum (BZWU) 189'800.-- Unterhaltsbeiträge Kanton SG\n57902 Pater Magnus Hungerbühler-Fonds 36'600.-- Baurechts- und Pachtzinsen zugunsten Fonds\n61511 Parkplatzersatzfonds 50'000.-- Parkplatzersatzabgaben\n\n72091 Abwasserbeseitigung 203'100.-- Einnahmenüberschuss Spezialfinanzierung Abwasser\n73011 Abfallbeseitigung 258'300.-- Einnahmenüberschuss Spezialfinanzierung Abfall\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n10\n\n3.6 Transferaufwand (Konto 36)\n\nGegenüber dem Vorjahr sinkt der Transferaufwand um Fr. 2.7 Mio. auf Fr. 54.7 Mio. Werden die saldoneutralen Weiterverrechnungen der Krankenpflege-Grundversicherung\n(Fr. 3.2 Mio.) und der Ökologiefonds (Fr. 1.3 Mio.) jedoch herausgeklammert, erhöhen sich die wiederkehrenden Belastungen aus dem Transferaufwand um Fr. 1.8 Mio.\nDie beiden Positionen sind für den Steuerhaushalt saldoneutral, da die Erträge in gleichem Masse zurückgehen (siehe Konto 46 Transferertrag bzw. 45 Fondsbezug). Die\nwesentlichen Abweichungen setzen sich wie folgt zusammen (>Fr. 100'000.--):\n\nKontonummer Text Budget 2025 Budget 2026 Abw.\nSaldo S/H Saldo S/H Fr.\n\n14008-361200 Beiträge an KESB (Ausbau Personalbestand) 904'000.-- S 1'032'000.-- S +128'000.--\n21926-361110 Schulgelder Kinder in Sonderschulen u. Heimen 3'400'000.-- S 3'560'000.-- S +160'000.--\n21926-361260 Schulgeld Mädchensekundarschule St. Katharina 2'850'000.-- S 3'200'000.-- S +350'000.--\n34103-361430 Erhöhung Beitrag an Wiler Sportanlagen AG (WISAPG) 1'500'000.-- S 1'600'000.-- S +100'000.--\n41211-363110 Kostenanteil Pflegefinanzierung (stationär) 7'100'000.-- S 7'405'000.-- S +305'000.--\n42101-363510 Beitrag an private Spitex-Dienste 350'000.-- S 510'000.-- S +160'000.--\n42111-361440 Entschädigung an Thurvita AG 2'420'000.-- S 2'595'000.-- S +175'000.--\n51111-363710 Krankenpflege-Grundversicherung 3'950'000.-- S 750'000.-- S -3'200'000.--\n54411-363610 Unterbringung in Heimen 600'000.-- S 990'000.-- S +390'000.--\n5720x-363700 Beiträge an Private Sozialhilfe 9'250'000.-- S 8'950'000.-- S -300'000.--\n62201-363130 Beiträge Regionalverkehr 3'964'000.-- S 4'180'000.-- S +216'000.--\n72029-361200 Betriebskosten an ARA Thurau und AVOM 544'500.-- S 704'500.-- S +160'000.--\n87903-36377x Beiträge Ökologiefonds 1'595'000.-- S 320'000.-- S -1'275'000.--\n\nÜber die Veränderungen wird in den Budgetkommentaren detailliert je Position berichtet.\n\n3.7 Interne Verrechnungen (Konto 39)\n\nInterne Verrechnungen müssen verbucht werden, wenn erbrachte Leistungen oder Zinsen eine Spezialfinanzierung oder eine zweckbestimmte Zuwendung betreffen. Andere\ninterne Verrechnungen können verbucht werden, soweit sie für die Aufwand- und Ertragsermittlung oder für die Sicherstellung der wirtschaftlichen Aufgabenerfüllung\nwesentlich sind. Am Ende der Rechnungsperiode müssen die Sachgruppen 39 und 49 übereinstimmen. Bis auf weiteres wird das Kapital der Spezialfinanzierung\n„Abwasserbeseitigung“ intern nicht verzinst. Kontokorrente (SVRW, TBW) werden verzinst., ebenso die restlichen Spezialfinanzierungen und Fonds. Der interne Zinssatz für\nstädtische Schuldzinsen (zu Lasten Steuerhaushalt) wird mit 1% budgetiert.\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n11\n\n3.8 Fiskalertrag (Konto 40)\n\nIm letzten Finanzplan wurde auf das Budget 2026 eine Steuerfussanpassung von sechs Prozentpunkten angezeigt. Aufgrund der Entwicklung muss der Stadtrat an dieser\nfesthalten. Zudem wurde im Rahmen der Massnahmen zum Haushaltsgleichgewicht eine Anhebung des Grundsteuersatzes angezeigt. Beides ist im Budget abgebildet.\n\nSteuern der natürlichen Personen\nFür Ende 2026 wird, basierend auf den Steuereinnahmen Stand Ende August 2025, eine mutmassliche Einfache Steuer von Fr. 62.6 Mio. erwartet (Vorjahr Fr. 61.9 Mio.).\n\nEinfache Steuer per 31. August 2025 60'038'000.--\nMutmasslicher Zuwachs bis 31.12.2025 (+1%) 600'000.--\nMutmassliche einfache Steuer per 31.12.2025 60'638'000.--\nPrognostizierter Anstieg 2026 (+3.25%) 1'971'000.--\nEinfache Steuer 2026 62'609'000.--\n\nBei einem Steuerfuss von 121% belaufen sich die mutmasslichen Erträge 2026 aus den Einkommens- und Vermögenssteuern auf total Fr. 82.7 Mio. (Vorjahr: Fr. 78.6 Mio.).\n\nDie Budgetempfehlungen des kantonalen Steueramtes sehen einen Anstieg um 3.25% vor. Bei der Prognose handelt es sich um eine Annahme aus zentraler Sicht des\nKantons. Der Stadtrat hält diesen Anstieg für plausibel, insbesondere unter Berücksichtigung der laufenden Ertragszahlen: Es ist nicht zu erwarten, dass die budgetierten\nFiskalerträge für das laufende Jahr 2025 erreicht werden. Für 2025 war ein Anstieg um 4.25% budgetiert, da in der jüngsten Vergangenheit grössere Wohnüberbauungen\nfertiggestellt wurden. Es ist nun für 2025 ein Anstieg um 2.5% zu erwarten. Nicht im Vorjahresbudget angezeigt war die Erhöhung des Pendlerabzugs per 1. Januar 2025.\nAm 24. November 2024 hat das Stimmvolk im Kanton St. Gallen diese steuerliche Entlastung beschlossen, welche für die Stadt zu wiederkehrenden Einnahmeausfällen von\nrund Fr. 400'000.-- führt.\n\nGrundsteuern\nGrundsteuern 0.2‰ (öffentliche Gebäude) 110'000.--\nGrundsteuern 0.7‰ 5'400'000.--\nGrundsteuern 2026 5'510'000.--\n\nDie Grundsteuer soll erhöht werden. Zuletzt waren 0.6‰ budgetiert. Neu werden 0.7‰ beantragt. Dies führt zu Mehreinnahmen von Fr. 750'000.--.\n\nSteuern juristischer Personen\nGestützt auf die laufenden Ertragszahlen sind die Gewinn- und Kapitalsteuererträge mit Fr. 10 Mio. budgetiert (Vorjahr Fr. 12 Mio.). Gestützt auf die Empfehlungen des\nkantonalen Steueramts wären Fr. 9 Mio. zu budgetieren. Dies entspräche einer Reduktion um Fr. 3 Mio. Das kantonale Steueramt begründet dies – wie bereits im Vorjahr –\ndamit, dass grosse Gewinneinbussen bei massgebenden Firmen zu verzeichnen sind. Es sei auch zukünftig mit tieferen Erträgen zu rechnen. Der Stadtrat schätzt den\nRückgang um Fr. 3 Mio. als zu pessimistisch ein und budgetiert deshalb einen Rückgang bei den Gewinn- und Kapitalsteuern um Fr. 2 Mio.\n\nÜbrige Direkte Steuern\nDie Grundstückgewinnsteuern (Fr. 4 Mio.) sowie die Handänderungssteuern (Fr. 3.1 Mio.) sind gleichbleibend budgetiert. Beide Steuerarten sind vom konjunkturellen Verlauf\ndes Immobilienmarkts abhängig. Da dieser in den vergangenen Jahren boomte, muss bei einem Abschwung allenfalls mit tieferen Erträgen gerechnet werden.\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n12\n\n3.9 Entgelte (Konto 42)\n\nUnter Entgelte werden Erträge aus Leistungen und Lieferungen für Dritte, ferner die Ersatzabgaben, die Erträge aus Bussen sowie Rückerstattungen von Privaten verbucht.\nGegenüber dem Vorjahr erhöhen sie sich um Fr. 0.7 Mio. auf Fr. 22.7 Mio., da im Massnahmenpaket diverse Gebührenanpassungen vorgesehen sind. Über die\nVeränderungen wird in den Budgetkommentaren detailliert je Position berichtet. Die wesentlichen Abweichungen setzen sich wie folgt zusammen (>Fr. 50'000.--):\n\nKontonummer Text Budget 2025 Budget 2026 Abw.\nSaldo S/H Saldo S/H Fr.\n\n02213-421000 Bewilligungsgebühren (Massnahme Haushaltsgleichgewicht Nr. 22) 600'000.-- H 650'000.-- H +50'000.--\n02271-426000 Rückerstattungen/Kostenbeteiligungen Dritter für Informatik DL (Nr. 4) 405'300.-- H 478'900.-- H +73'600.--\n14051-4210xx Gebühren Grundbuchamt 1'405'000.-- H 1'470'000.-- H +65'000.--\n14071-42x Gebühren Betreibungsamt 1'640'000.-- H 1'710'000.-- H +70'000.--\n15001-420000 Feuerwehr Ersatzabgaben 1'350'000.-- H 1'143'000.-- H +80'000.--\n43302-426020 Wegfall Weiterverrechnung Schulzahnpflege (saldoneutral) 250'000.-- H 0.-- H -250'000.--\n54301-426050 Rückerstattungen Alimenten 690'000.-- H 600'000.-- H -90'000.--\n57204-426001 Rückerstattungen Sozialhilfe Ausländer 1'750'000.-- H 1'700'000.-- H -50'000.--\n573xx-426000 Rückerstattungen Asylwesen 930'000.-- H 1'405'000.-- H +475'000.--\n61511-424x Parkplatzgebühren (Massnahme Haushaltsgleichgewicht Nr. 23 & 24) 2'260'400.-- H 2'550'400.-- H +290'000.--\n\n3.10 Verschiedene Erträge (Konto 43)\n\nBei diesen Erträgen handelt es sich um Erlöse aus Wohnprojekten WIPP (Fr. 290'000.--) und Beschäftigungsprogrammen Arbeitsintegration (Fr. 206'000.--). Zudem werden\nhier allfällige Auflösungen von Rückstellungen (Fr. 100'000.--) und (saldoneutral) aktivierbare Eigenleistungen für Investitionsprojekte für die Schulraumplanung (Projekt\n1000063) mit Fr. 183'000.-- und für die Projektleitung Posttunnel (Projekt 1000224) mit Fr. 104'000.-- budgetiert.\n\n3.11 Finanzertrag (Konto 44)\n\nNebst den Abgaben der Versorgungsbetriebe in der Höhe von Fr. 9.7 Mio. und Zinserträgen von Fr. 0.8 Mio. fallen Liegenschaftserträge von Fr. 2.9 Mio. (Finanzvermögen\nFr. 0.9 Mio. / Verwaltungsvermögen Fr. 2 Mio.) sowie Buchgewinne auf Anlagen des Finanzvermögen (Fr. 1.1 Mio.) an. Da die hohen Buchgewinne aus dem Vorjahr entfallen\n(-Fr. 2.3 Mio.), reduziert sich der Finanzertrag trotz höherer Abgaben um Fr.1.5 Mio. Die Abgaben der Technischen Betriebe Wil an den städtischen Haushalt in der Höhe\nvon Fr. 6.8 Mio. basieren auf dem Abgabemodell und steigen um Fr. 1 Mio. Die TBW-Abgaben setzen sich wie folgt zusammen:\nElektrizitätsversorgung 1'584'000.--\nKommunikationsnetz 1'003'000.--\nGasversorgung 4'110'000.--\nWasserversorgung 68'000.--\n\nIm Budget 2026 wird die Überführung des gesamten Unternehmenserfolg der Technische Betriebe Wil an den städtischen Haushalt dargestellt. Somit gelangen zu den\nobigen Abgaben gemäss Abgabemodell zusätzlich Fr. 2.9 Mio. hinzu. Der Unternehmenserfolg der TBW fällt Fr. 0.3 Mio. höher aus. Der Stadtrat sieht die Abhängigkeit des\nSteuerhaushaltes gegenüber den TBW-Abgaben zunehmend kritisch. Die gesamten Abgaben entsprechen 16 Steuerfussprozenten. Eine darüber hinausgehende Belastung\nder TBW zugunsten des städtischen Haushalts wäre zu hinterfragen. Zudem ist mittelfristig damit zu rechnen, dass das hohe Niveau der Abgaben zurückgeht (Umstellung\nGas- auf Fernwärme, Wettbewerbsdruck im Kommunikationsnetz, Liberalisierung im Strombereich).\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n13\n\n3.12 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen (Konto 45)\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen erfolgen über die Erfolgsrechnung und sind als Ertrag unter der betreffenden Funktion ins Budget einzustellen. Eine\nEntnahme bedeutet, dass das Fonds- oder Spezialfinanzierungskonto abgebaut wird.\n\nKonto Betrag Begründung\n21705 Berufsbildungszentrum (BZWU) 220'000.-- Unterhalts- und Nebenkostenanteil Kanton\n57902 Pater Magnus Hungerbühler-Fonds 8'000.-- Bezüge zu Lasten des Fonds\n8790x Energiestadt & Energiefonds 190'000.-- Massnahmen Energiestadt und Energiefonds gemäss Fondsreglement\n\n87902 Ökologiefonds 267'400.-- Entnahmen Ökologiefonds\n\n3.13 Transferertrag (Konto 46)\n\nDie Beiträge und Entschädigungen von Bund, Kantonen und Gemeinden reduzieren sich um Fr. 3.8 Mio. auf rund Fr. 14.5 Mio. Die wesentlichen Abweichungen beim\nTransferertrag setzen sich wie folgt zusammen (>Fr. 80'000.--):\n\nKontonummer Text Budget 2025 Budget 2026 Abw.\nSaldo S/H Saldo S/H Fr.\n\n51111-463100 Beiträge Kanton für Krankenpflege-Grundversicherung 3'100'000.-- H 0.-- H -3'100'000.--\n54411-463100 Beiträge Kanton für Kinder- u. Jugendheime 210'000.-- H 330'000.-- H +120'000.--\n54511-463100 Beiträge Kanton für Kindertagesstätten u. Tagesfamilien 660'000.-- H 580'000.-- H -80'000.--\n72081-466000 Auflösung Investitionsbeiträge (Anschlussgebühren) 414'000.-- H 547'000.-- H +133'000.--\n573xx-463x Beiträge Asylwesen 4'485'000.-- H 4'015'00.-- H -470'000.--\n93011-462150 Sonderlastenausgleich Unterbringung Kinder u. Jugendliche 806‘000.-- H 286‘000.-- H -520'000.--\n93011-462160 Sonderlastenausgleich Sozialhilfe 1'619'000.-- H 1'619'000.-- H 0.--\n93011-462170 Sonderlastenausgleich stationäre Pflege 906‘000.-- H 952‘000.-- H +46'000.--\n\nÜber die Veränderungen wird in den Budgetkommentaren detailliert je Position berichtet.\n\n3.14 Interne Verrechnungen (Konto 49)\n\nSiehe Kontogruppe 39 Punkt 3.9\n\n\n\n1.0 Budget 2026 - Bericht und Antrag\n\n14\n\n4. Investitionsrechnung / Verschuldung / Eigenkapital\n\n4.1 Investitionen\nIm Investitionsbudget ist gekennzeichnet, welche Kredite bereits bewilligt sind (weiss), welche Investitionsausgaben mit dem Budget 2026 genehmigt (grün) und welche\nProjekte mit separatem Parlaments- oder Bürgerschaftsbeschluss (orange) oder gar durch Bürgerschaftsbeschluss (rot) genehmigt werden sollen.\n\nDas Investitionsbudget 2026 rechnet mit Bruttoinvestitionen von Fr. 29.6 Mio. (Vorjahr Fr. 32.5 Mio.). Nach Abzug Beiträge Dritter von Fr. 0.7 Mio. ergeben sich\nNettoinvestitionen von Fr. 28.9 Mio. (Vorjahr Fr. 31.5 Mio.). Der Stadtrat beantragt mit dem Budget 27 neue Investitionskredite über total Fr. 5.4 Mio. (Vorjahr Fr. 8.2 Mio.),\nwovon Fr. 4.3 Mio. bereits im Budgetjahr umgesetzt werden sollen. Die übrigen budgetierten Investitionsausgaben sind bereits bewilligt oder werden dem Stadtparlament\noder der Bürgerschaft mit separaten Vorlagen unterbreitet. Die im Jahr 2026 budgetierten Nettoinvestitionen verteilen sich wie folgt:\n\n0 Allgemeine Verwaltung  Fr. 0.5 Mio.\n2 Bildung  Fr. 11.3 Mio.\n3 Kultur, Sport u. Freizeit  Fr. 4.2 Mio.\n6 Verkehr  Fr. 7.7 Mio.\n7 Umweltschutz u. Raumordnung  Fr. 5.2 Mio.\n\n4.2 Verschuldung\nBei einem Realisierungsgrad von rund 80% resultieren für 2026 voraussichtliche Nettoinvestitionen in der Höhe von Fr. 23.1 Mio. Die planmässigen Abschreibungen betragen\nFr. 14.9 Mio., der Selbstfinanzierungsgrad 43%. Die Investitionen sind somit zu 57% fremdfinanziert. Der Finanzierungsfehlbetrag beläuft sich auf Fr. 14.7 Mio.\n\nHochrechnung Verschuldung per 31.12.2025 gemäss Finanzplan  Fr. 48.8 Mio.\nErgebnis 2026 + Fr. 4.9 Mio.\nNettoinvestitionen 2026 (Realisierungsgrad 80%) + Fr. 23.1 Mio.\nAbschreibungen 2026 - Fr. 14.9 Mio.\nVeränderungen Fonds und Spezialfinanzierungen etc. - Fr. 0.6 Mio.\nMutmassliche Netto-Verschuldung per 31.12.2026  Fr. 62.3 Mio.\n\nMit dem letzten Rechnungsabschluss 2024 betrugen die Nettoschulden pro Einwohnerin und Einwohner Fr. 1'459.--. Die Schätzungen per Ende 2026 ergeben einen Anstieg\nauf Fr. 2'460.-- je Einwohnerin und Einwohner. Der Anstieg ist auf die rege Investitionstätigkeit und die Defizite in der Erfolgsrechnung zurückzuführen. Die bisherige\nFinanzpolitik des Stadtrats hat eine festgelegte Bandbreite bei der Pro-Kopf-Verschuldung zwischen Fr. 1'400.-- und Fr. 2'500.-- als Ziel. Die obere Bandbreite wird erreicht.\n\nDas verlustabsorbierende Eigenkapital lag mit dem letzten Rechnungsabschluss 2024 bei total Fr. 81.4 Mio. Berücksichtigt um den Abschluss 2025 und das Budgetergebnis\n2026 wird sich dieses Eigenkapital trotz Steuerfussanpassung um Fr. 10.6 Mio. auf Fr. 70.8 Mio. reduzieren. Die Eigenkapitalquote wird auf 19% zurückgehen. Vor zwei\nJahren lag das verlustabsorbierende Eigenkapital noch bei Fr. 87.6 Mio. und die Eigenkapitalquote betrug 27%. Ein solch starker Rückgang in solch kurzer Zeit zeigt, weshalb\nder Stadtrat für die Steuerfussanpassungen keinen zeitlichen Aufschub sieht. Um finanziell verantwortungsvoll zu handeln, erachtet der Stadtrat auch deshalb die\nSteuerfussanpassung als zwingend notwendig.\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\nErfolgsrechnung (- = Ertrags-, + = Aufwandüberschuss) -4'557'490.06 6'248'147.08 4'827'500.00 4'882'000.00 54'500.00\n\n3 Aufwand 183'180'558.89 190'229'834.39 198'795'700.00 196'972'300.00 -1'823'400.00\n\n30 Personalaufwand 63'791'354.65 67'108'503.21 70'601'900.00 70'154'200.00 -447'700.00\n300 Behörden und Kommissionen 1'089'887.80 1'147'202.65 1'122'600.00 1'099'100.00 -23'500.00\n3000 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 1'089'887.80 1'147'202.65 1'122'600.00 1'099'100.00 -23'500.00\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 24'095'972.40 25'413'661.10 27'008'500.00 26'960'500.00 -48'000.00\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 24'095'972.40 25'413'661.10 27'008'500.00 26'960'500.00 -48'000.00\n302 Löhne der Lehrpersonen 26'681'213.94 28'074'158.45 29'325'100.00 28'983'100.00 -342'000.00\n3020 Löhne der Lehrpersonen 26'681'213.94 28'074'158.45 29'325'100.00 28'983'100.00 -342'000.00\n303 Temporäre Arbeitskräfte 464'642.05 528'888.10 670'600.00 682'600.00 12'000.00\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 464'642.05 528'888.10 670'600.00 682'600.00 12'000.00\n304 Zulagen 209'917.15 215'581.30 184'300.00 199'600.00 15'300.00\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen 49'184.65 52'619.30 42'200.00 51'800.00 9'600.00\n3049 Übrige Zulagen 160'732.50 162'962.00 142'100.00 147'800.00 5'700.00\n305 Arbeitgebendenbeiträge 10'270'617.00 10'760'076.70 11'273'600.00 11'173'500.00 -100'100.00\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'374'139.10 3'549'121.05 3'741'200.00 3'750'900.00 9'700.00\n3052 AG-Beiträge an Pensionskasse 4'935'541.60 5'210'259.15 5'534'000.00 5'493'000.00 -41'000.00\n3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 555'272.20 520'617.20 525'500.00 451'700.00 -73'800.00\n3054 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 944'453.70 992'703.25 1'019'100.00 1'024'800.00 5'700.00\n3055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 461'210.40 487'376.05 453'800.00 453'100.00 -700.00\n309 Übriger Personalaufwand 979'104.31 968'934.91 1'017'200.00 1'055'800.00 38'600.00\n3090 Aus- und Weiterbildung des eigenen Personals 459'806.51 503'164.00 479'400.00 489'900.00 10'500.00\n3091 Personalwerbung 124'841.09 73'088.45 88'000.00 71'000.00 -17'000.00\n3099 Übriger Personalaufwand 394'456.71 392'682.46 449'800.00 494'900.00 45'100.00\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 21'894'520.80 23'127'721.96 25'452'200.00 24'263'200.00 -1'189'000.00\n310 Material- und Warenaufwand 2'469'783.95 2'481'956.71 2'787'700.00 2'633'800.00 -153'900.00\n3100 Büromaterial 66'014.98 63'499.84 79'400.00 78'100.00 -1'300.00\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 963'530.35 844'153.81 1'024'200.00 931'400.00 -92'800.00\n3102 Drucksachen, Publikationen 99'906.05 141'786.69 149'600.00 139'400.00 -10'200.00\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 107'597.99 119'885.98 133'500.00 133'300.00 -200.00\n3104 Lehrmittel 960'296.16 1'060'987.90 1'132'000.00 1'080'100.00 -51'900.00\n3105 Lebensmittel 97'826.22 102'411.93 109'000.00 119'500.00 10'500.00\n3106 Medizinisches Material 4'958.85 5'751.52 6'000.00 8'000.00 2'000.00\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand 169'653.35 143'479.04 154'000.00 144'000.00 -10'000.00\n\n15\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1'195'581.38 1'456'853.23 1'801'400.00 1'496'300.00 -305'100.00\n3110 Anschaffung Mobiliar 262'854.53 276'877.82 254'600.00 216'400.00 -38'200.00\n3111 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 473'819.05 611'521.13 662'000.00 579'500.00 -82'500.00\n3112 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 59'546.34 58'636.34 49'500.00 55'000.00 5'500.00\n3113 Anschaffung Hardware 81'191.70 168'769.47 443'600.00 357'700.00 -85'900.00\n3118 Anschaffung von immateriellen Anlagen 48'069.61 111'122.67 223'200.00 120'200.00 -103'000.00\n3119 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 270'100.15 229'925.80 168'500.00 167'500.00 -1'000.00\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'131'430.51 2'243'848.19 2'291'500.00 2'246'000.00 -45'500.00\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2'131'430.51 2'243'848.19 2'291'500.00 2'246'000.00 -45'500.00\n313 Dienstleistungen und Honorare 7'583'877.76 7'570'101.60 8'914'500.00 8'203'200.00 -711'300.00\n3130 Dienstleistungen Dritter 4'601'246.92 4'692'370.67 5'374'800.00 4'995'600.00 -379'200.00\n3131 Planungen und Projektierungen Dritter 40'778.20 44'281.95 40'000.00 40'000.00\n3132 Honorare externe Beratungen, Gutachten, Fachexpertisen usw. 1'637'793.93 1'341'582.37 1'579'200.00 1'460'000.00 -119'200.00\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 1'025'405.44 1'130'630.57 1'549'300.00 1'313'900.00 -235'400.00\n3134 Sachversicherungsprämien 238'512.40 278'332.05 284'800.00 303'600.00 18'800.00\n3135 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 12'793.00 9'725.00 10'300.00 12'300.00 2'000.00\n3137 Steuern und Abgaben 27'347.87 73'178.99 76'100.00 77'800.00 1'700.00\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 3'771'438.39 4'085'105.15 4'218'500.00 4'092'400.00 -126'100.00\n3140 Unterhalt an Grundstücken 429'943.98 393'433.85 354'800.00 464'800.00 110'000.00\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 928'966.68 751'082.29 692'000.00 788'000.00 96'000.00\n3142 Unterhalt Wasserbau 13'983.05 47'448.95 40'000.00 20'000.00 -20'000.00\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 456'526.64 394'214.83 591'000.00 590'000.00 -1'000.00\n3144 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'938'662.89 2'491'488.48 2'506'700.00 2'224'600.00 -282'100.00\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 3'355.15 7'436.75 34'000.00 5'000.00 -29'000.00\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1'610'013.43 1'788'432.73 1'813'800.00 1'927'200.00 113'400.00\n3150 Unterhalt Mobiliar 50'905.30 24'665.11 17'200.00 14'300.00 -2'900.00\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 516'194.71 644'930.57 575'500.00 593'000.00 17'500.00\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 121'447.76 145'120.54 161'400.00 147'200.00 -14'200.00\n3156 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente 2'142.25\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 685'483.42 760'563.21 845'000.00 932'300.00 87'300.00\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen 233'839.99 213'153.30 214'700.00 240'400.00 25'700.00\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungskostengebühren 1'515'265.22 1'671'538.91 1'765'000.00 1'795'400.00 30'400.00\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 1'307'760.70 1'390'075.89 1'530'200.00 1'557'800.00 27'600.00\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 10'420.05 71'716.23 15'600.00 15'600.00\n3162 Raten für operatives Leasing 37'265.67 55'023.89 52'200.00 53'000.00 800.00\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 159'818.80 154'722.90 167'000.00 169'000.00 2'000.00\n317 Spesenentschädigungen 909'374.12 894'167.16 1'111'000.00 1'081'100.00 -29'900.00\n3170 Reisekosten und Spesen 125'652.37 120'865.86 144'800.00 130'000.00 -14'800.00\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 783'721.75 773'301.30 966'200.00 951'100.00 -15'100.00\n\n16\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 692'817.15 926'233.73 742'500.00 781'500.00 39'000.00\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 95'000.00 76'003.78 35'000.00 35'000.00\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 597'817.15 850'229.95 707'500.00 746'500.00 39'000.00\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 14'938.89 9'484.55 6'300.00 6'300.00\n3199 Übriger Betriebsaufwand 14'938.89 9'484.55 6'300.00 6'300.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'794'593.08 11'527'947.24 12'438'900.00 14'299'000.00 1'860'100.00\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 10'032'910.07 10'736'624.54 11'294'900.00 12'412'000.00 1'117'100.00\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 10'032'910.07 10'736'624.54 11'294'900.00 12'412'000.00 1'117'100.00\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 761'683.01 791'322.70 1'144'000.00 1'887'000.00 743'000.00\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 761'683.01 791'322.70 1'144'000.00 1'887'000.00 743'000.00\n\n34 Finanzaufwand 2'657'702.85 2'358'828.11 2'801'500.00 2'770'600.00 -30'900.00\n340 Zinsaufwand 1'297'389.33 1'766'743.75 2'165'000.00 2'190'000.00 25'000.00\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 684.98\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 1'222'632.99 1'630'745.47 1'910'000.00 2'030'000.00 120'000.00\n3409 Übrige Passivzinsen 74'071.36 135'998.28 255'000.00 160'000.00 -95'000.00\n342 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 3'000.00 4'000.00 4'000.00\n3420 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 3'000.00 4'000.00 4'000.00\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 637'685.46 563'619.88 634'500.00 499'600.00 -134'900.00\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 275'929.20 227'725.49 315'700.00 199'900.00 -115'800.00\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 22'503.20 54'773.35 34'700.00 23'700.00 -11'000.00\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 339'253.06 281'121.04 284'100.00 276'000.00 -8'100.00\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV 714'150.00 28'221.05\n3441 Wertberichtigungen Sach- und immaterielle Anlagen FV 714'150.00 28'221.05\n349 Verschiedener Finanzaufwand 5'478.06 243.43 2'000.00 77'000.00 75'000.00\n3499 Übriger Finanzaufwand 5'478.06 243.43 2'000.00 77'000.00 75'000.00\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'768'845.34 973'179.51 548'800.00 806'200.00 257'400.00\n350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital 25'453.40 17'113.15 37'800.00 37'800.00\n3501 Einlagen in Fonds FK 25'453.40 17'113.15 37'800.00 37'800.00\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 2'743'391.94 956'066.36 511'000.00 768'400.00 257'400.00\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 784'146.69 676'969.10 266'000.00 528'600.00 262'600.00\n3511 Einlagen in Fonds EK 1'959'245.25 279'097.26 245'000.00 239'800.00 -5'200.00\n\n17\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n36 Transferaufwand 55'241'049.30 57'497'381.96 57'336'800.00 54'661'500.00 -2'675'300.00\n360 Ertragsanteile an Dritte 11'080.00 10'950.00 10'000.00 10'000.00\n3602 Ertragsanteile an Gemeinden und Zweckverbände 11'080.00 10'950.00 10'000.00 10'000.00\n361 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 14'731'556.76 14'945'629.74 14'855'600.00 16'062'900.00 1'207'300.00\n3610 Entschädigungen an Bund 240'354.00 245'052.00 246'000.00 248'000.00 2'000.00\n3611 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 4'212'291.20 4'223'766.45 4'056'000.00 4'262'000.00 206'000.00\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 6'053'603.33 6'452'040.06 6'339'800.00 6'992'900.00 653'100.00\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmen 4'225'308.23 4'024'771.23 4'213'800.00 4'560'000.00 346'200.00\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 40'243'351.88 42'332'425.44 41'937'200.00 38'024'600.00 -3'912'600.00\n3631 Beiträge an Kantone und Konkordate 10'759'203.75 11'671'331.75 11'298'900.00 11'790'600.00 491'700.00\n3632 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 30'000.00 58'710.00 61'000.00 57'000.00 -4'000.00\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmen 608'285.30 736'906.90 711'000.00 705'000.00 -6'000.00\n3635 Beiträge an private Unternehmen 931'959.40 1'129'907.49 1'059'400.00 1'212'900.00 153'500.00\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'779'866.88 3'730'312.14 3'372'900.00 3'697'100.00 324'200.00\n3637 Beiträge an private Haushalte 24'120'036.55 24'991'257.16 25'420'000.00 20'548'000.00 -4'872'000.00\n3638 Beiträge an das Ausland 14'000.00 14'000.00 14'000.00 14'000.00\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 255'060.66 208'376.78 534'000.00 564'000.00 30'000.00\n3660 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 255'060.66 208'376.78 534'000.00 564'000.00 30'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 26'032'492.87 27'636'272.40 29'615'600.00 30'017'600.00 402'000.00\n390 Material- und Warenbezüge 133'517.05 137'715.75 134'000.00 143'100.00 9'100.00\n3900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 133'517.05 137'715.75 134'000.00 143'100.00 9'100.00\n391 Dienstleistungen 4'759'999.82 4'644'217.86 4'818'000.00 4'841'100.00 23'100.00\n3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 4'759'999.82 4'644'217.86 4'818'000.00 4'841'100.00 23'100.00\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 9'943'905.81 10'059'966.44 10'479'800.00 10'945'300.00 465'500.00\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 9'943'905.81 10'059'966.44 10'479'800.00 10'945'300.00 465'500.00\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 11'036'976.85 12'607'433.01 13'981'400.00 13'882'700.00 -98'700.00\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 11'036'976.85 12'607'433.01 13'981'400.00 13'882'700.00 -98'700.00\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 9'426.55 17'994.85 21'600.00 28'500.00 6'900.00\n3940 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand 9'426.55 17'994.85 21'600.00 28'500.00 6'900.00\n399 Übrige interne Verrechnungen 148'666.79 168'944.49 180'800.00 176'900.00 -3'900.00\n3990 Übrige interne Verrechnungen 148'666.79 168'944.49 180'800.00 176'900.00 -3'900.00\n\n18\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n4 Ertrag -187'738'048.95 -183'981'687.31 -193'968'200.00 -192'090'300.00 1'877'900.00\n\n40 Fiskalertrag -105'781'336.15 -98'655'328.36 -105'125'000.00 -108'500'000.00 -3'375'000.00\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -80'569'917.31 -77'935'435.41 -81'385'000.00 -85'760'000.00 -4'375'000.00\n4000 Einkommens- und Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr -77'592'400.46 -74'846'566.71 -78'600'000.00 -82'700'000.00 -4'100'000.00\n4002 Quellensteuern natürliche Personen -2'977'516.85 -3'088'868.70 -2'785'000.00 -3'060'000.00 -275'000.00\n401 Direkte Steuern juristische Personen -14'485'302.85 -9'616'860.95 -12'000'000.00 -10'000'000.00 2'000'000.00\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen -14'485'302.85 -9'616'860.95 -12'000'000.00 -10'000'000.00 2'000'000.00\n402 Übrige direkte Steuern -10'592'735.99 -10'971'132.00 -11'610'000.00 -12'610'000.00 -1'000'000.00\n4021 Grundsteuern -4'337'863.06 -4'479'309.66 -4'610'000.00 -5'510'000.00 -900'000.00\n4022 Vermögensgewinnsteuern -3'419'985.55 -3'457'967.10 -4'000'000.00 -4'000'000.00\n4023 Vermögensverkehrssteuern -2'834'887.38 -3'033'855.24 -3'000'000.00 -3'100'000.00 -100'000.00\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -133'380.00 -131'900.00 -130'000.00 -130'000.00\n4033 Hundesteuern -133'380.00 -131'900.00 -130'000.00 -130'000.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n412 Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n4120 Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n\n42 Entgelte -21'857'210.05 -21'491'742.97 -22'023'600.00 -22'743'200.00 -719'600.00\n420 Ersatzabgaben -1'379'352.47 -1'438'703.87 -1'400'000.00 -1'480'000.00 -80'000.00\n4200 Ersatzabgaben -1'379'352.47 -1'438'703.87 -1'400'000.00 -1'480'000.00 -80'000.00\n421 Gebühren für Amtshandlungen -3'911'564.81 -3'950'207.51 -4'204'500.00 -4'293'000.00 -88'500.00\n4210 Gebühren für Amtshandlungen -3'911'564.81 -3'950'207.51 -4'204'500.00 -4'293'000.00 -88'500.00\n423 Schul- und Kursgelder -462'125.90 -437'173.00 -463'000.00 -487'600.00 -24'600.00\n4231 Kursgelder -462'125.90 -437'173.00 -463'000.00 -487'600.00 -24'600.00\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -6'611'564.07 -6'586'349.57 -6'885'500.00 -7'209'500.00 -324'000.00\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -6'611'564.07 -6'586'349.57 -6'885'500.00 -7'209'500.00 -324'000.00\n425 Erlös aus Verkäufen -320'683.24 -285'011.80 -312'000.00 -322'900.00 -10'900.00\n4250 Verkäufe -320'683.24 -285'011.80 -312'000.00 -322'900.00 -10'900.00\n426 Rückerstattungen -8'499'009.52 -8'246'278.61 -8'166'600.00 -8'357'700.00 -191'100.00\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -8'499'009.52 -8'246'278.61 -8'166'600.00 -8'357'700.00 -191'100.00\n427 Bussen -316'140.00 -353'200.45 -304'500.00 -307'000.00 -2'500.00\n4270 Bussen -316'140.00 -353'200.45 -304'500.00 -307'000.00 -2'500.00\n429 Übrige Entgelte -356'770.04 -194'818.16 -287'500.00 -285'500.00 2'000.00\n4290 Übrige Entgelte -356'770.04 -194'818.16 -287'500.00 -285'500.00 2'000.00\n\n19\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n43 Verschiedene Erträge -667'164.85 -648'388.55 -799'000.00 -883'000.00 -84'000.00\n430 Verschiedene betriebliche Erträge -456'278.05 -412'651.20 -512'000.00 -596'000.00 -84'000.00\n4309 Übriger betrieblicher Ertrag -456'278.05 -412'651.20 -512'000.00 -596'000.00 -84'000.00\n431 Aktivierung Eigenleistungen -210'886.80 -235'737.35 -287'000.00 -287'000.00\n4312 Aktivierbare Projektierungskosten -210'886.80 -235'737.35 -287'000.00 -287'000.00\n\n44 Finanzertrag -14'823'297.08 -14'576'107.57 -16'223'800.00 -14'746'100.00 1'477'700.00\n440 Zinsertrag -443'769.08 -713'103.65 -1'016'000.00 -838'600.00 177'400.00\n4400 Zinsen flüssige Mittel -134'196.76 -223'499.62 -150'000.00 150'000.00\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -309'572.32 -489'602.56 -866'000.00 -838'600.00 27'400.00\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen -1.47\n441 Realisierte Gewinne FV -33'055.65 -2'500.00 -50'000.00 -50'000.00\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sach- und immaterielle Anlagen FV -33'055.65 -2'500.00 -50'000.00 -50'000.00\n442 Beteiligungsertrag FV -38'165.00 -38'418.11 -45'800.00 -70'800.00 -25'000.00\n4420 Dividenden -38'165.00 -38'418.11 -45'800.00 -70'800.00 -25'000.00\n443 Liegenschaftenertrag FV -798'019.85 -967'440.36 -971'000.00 -934'700.00 36'300.00\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -735'756.10 -808'811.06 -831'300.00 -796'900.00 34'400.00\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV -62'263.75 -158'629.30 -139'700.00 -137'800.00 1'900.00\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV -2'451'635.75 -4'309'300.00 -3'400'000.00 -1'100'000.00 2'300'000.00\n4440 Wertberichtigungen Anlagen FV -2'451'635.75 -4'309'300.00 -3'400'000.00 -1'100'000.00 2'300'000.00\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmen -8'808'108.43 -6'354'151.69 -8'448'500.00 -9'718'500.00 -1'270'000.00\n4462 Zweckverbände, selbständige und unselbständige Gemeindebetriebe -8'808'108.43 -6'354'151.69 -8'448'500.00 -9'718'500.00 -1'270'000.00\n447 Liegenschaftenertrag VV -2'236'499.87 -2'189'524.86 -2'292'500.00 -2'033'500.00 259'000.00\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -397'235.23 -346'147.14 -413'100.00 -381'000.00 32'100.00\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -1'159'414.64 -1'172'327.72 -1'199'500.00 -972'600.00 226'900.00\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV -679'850.00 -671'050.00 -679'900.00 -679'900.00\n449 Übriger Finanzertrag -14'043.45 -1'668.90\n4499 Übriger Finanzertrag -14'043.45 -1'668.90\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -1'287'034.06 -1'660'283.50 -1'909'100.00 -685'400.00 1'223'700.00\n450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Fremdkapital -8'447.90 -85.00 -15'000.00 -8'000.00 7'000.00\n4501 Entnahmen aus Fonds FK -8'447.90 -85.00 -15'000.00 -8'000.00 7'000.00\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -1'278'586.16 -1'660'198.50 -1'894'100.00 -677'400.00 1'216'700.00\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK -101'200.00 101'200.00\n4511 Entnahmen aus Fonds EK -1'278'586.16 -1'660'198.50 -1'792'900.00 -677'400.00 1'115'500.00\n\n20\n\n\n\n 2.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung Artengliederung gesamter Haushalt (alle Departemente) Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n46 Transferertrag -17'257'413.89 -17'742'450.94 -18'239'100.00 -14'482'000.00 3'757'100.00\n461 Entschädigungen von öffentlichen Gemeinwesen -3'635'382.58 -3'412'083.13 -3'531'800.00 -3'628'700.00 -96'900.00\n4611 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1'231'755.17 -1'213'167.76 -1'257'200.00 -1'245'700.00 11'500.00\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -2'163'627.41 -1'958'915.37 -2'034'600.00 -2'143'000.00 -108'400.00\n4614 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmen -240'000.00 -240'000.00 -240'000.00 -240'000.00\n462 Finanz- und Lastenausgleich -2'726'700.00 -3'210'200.00 -3'331'000.00 -2'857'000.00 474'000.00\n4621 Finanz- und Lastenausgleich von Kantonen und Konkordaten -2'726'700.00 -3'210'200.00 -3'331'000.00 -2'857'000.00 474'000.00\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -10'533'708.66 -10'624'881.61 -10'907'300.00 -7'404'300.00 3'503'000.00\n4630 Beiträge vom Bund -4'567'089.26 -3'856'162.85 -4'512'000.00 -4'032'000.00 480'000.00\n4631 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -4'760'672.65 -4'873'854.50 -4'712'300.00 -1'708'300.00 3'004'000.00\n4632 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden -1'078'890.05 -1'734'051.56 -1'522'000.00 -1'493'000.00 29'000.00\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck -1'300.00 -500.00 -31'000.00 -31'000.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten -125'756.70 -160'312.70 -130'000.00 -140'000.00 -10'000.00\n466 Auflösung passivierte Anschlussbeiträge -320'672.20 -454'180.25 -414'000.00 -547'000.00 -133'000.00\n4660 Planmässige Auflösung passivierter Anschlussbeiträge -320'672.20 -454'180.25 -414'000.00 -547'000.00 -133'000.00\n469 Verschiedener Transferertrag -40'950.45 -41'105.95 -55'000.00 -45'000.00 10'000.00\n4699 Rückverteilungen -40'950.45 -41'105.95 -55'000.00 -45'000.00 10'000.00\n\n48 Entnahmen aus Reserven -1'539'013.02\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital -1'539'013.02\n4894 Entnahmen aus Ausgleichsreserve -1'539'013.02\n\n49 Interne Verrechnungen -26'032'492.87 -27'636'272.40 -29'615'600.00 -30'017'600.00 -402'000.00\n490 Material- und Warenbezüge -133'517.05 -137'715.75 -134'000.00 -143'100.00 -9'100.00\n4900 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen -133'517.05 -137'715.75 -134'000.00 -143'100.00 -9'100.00\n491 Dienstleistungen -4'759'999.82 -4'644'217.86 -4'818'000.00 -4'841'100.00 -23'100.00\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -4'759'999.82 -4'644'217.86 -4'818'000.00 -4'841'100.00 -23'100.00\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten -9'943'905.81 -10'059'966.44 -10'479'800.00 -10'945'300.00 -465'500.00\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten -9'943'905.81 -10'059'966.44 -10'479'800.00 -10'945'300.00 -465'500.00\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten -11'036'976.85 -12'607'433.01 -13'981'400.00 -13'882'700.00 98'700.00\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -11'036'976.85 -12'607'433.01 -13'981'400.00 -13'882'700.00 98'700.00\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -9'426.55 -17'994.85 -21'600.00 -28'500.00 -6'900.00\n4940 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -9'426.55 -17'994.85 -21'600.00 -28'500.00 -6'900.00\n499 Übrige interne Verrechnungen -148'666.79 -168'944.49 -180'800.00 -176'900.00 3'900.00\n4990 Übrige interne Verrechnungen -148'666.79 -168'944.49 -180'800.00 -176'900.00 3'900.00\n\n21\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung 2-stellige Artengliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n0 Finanzen und Verwaltung -105'600'606.97 -99'061'832.04 -106'031'700.00 -108'291'800.00 -2'260'100.00\n\n3 Aufwand 15'584'383.88 16'236'281.71 17'443'000.00 16'812'300.00 -630'700.00\n30 Personalaufwand 4'942'982.77 5'156'928.30 5'080'000.00 4'907'200.00 -172'800.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'822'887.03 4'481'581.34 5'096'500.00 4'658'800.00 -437'700.00\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'383'114.10 2'311'320.55 2'488'000.00 2'389'000.00 -99'000.00\n34 Finanzaufwand 2'054'690.98 1'794'244.22 2'167'000.00 2'271'000.00 104'000.00\n36 Transferaufwand 1'996'275.00 1'964'039.90 1'830'100.00 1'906'300.00 76'200.00\n39 Interne Verrechnungen 384'434.00 528'167.40 781'400.00 680'000.00 -101'400.00\n\n4 Ertrag -121'184'990.85 -115'298'113.75 -123'474'700.00 -125'104'100.00 -1'629'400.00\n40 Fiskalertrag -105'519'572.00 -98'384'995.11 -104'940'000.00 -108'240'000.00 -3'300'000.00\n41 Regalien und Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n42 Entgelte -613'001.51 -638'092.79 -619'500.00 -715'700.00 -96'200.00\n43 Verschiedene Erträge -195'256.25 -81'580.10 -100'000.00 -100'000.00\n44 Finanzertrag -11'877'644.07 -11'505'438.34 -13'048'300.00 -11'863'300.00 1'185'000.00\n46 Transferertrag -404'342.85 -355'136.20 -364'200.00 -354'200.00 10'000.00\n48 Entnahmen aus Reserven -1'539'013.02\n49 Interne Verrechnungen -2'543'074.17 -2'761'758.19 -4'369'700.00 -3'797'900.00 571'800.00\n\n22\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n0 Finanzen und Verwaltung -105'600'606.97 -99'061'832.04 -106'031'700.00 -108'291'800.00 -2'260'100.00\n\n01101 Abstimmungen u. Wahlen 162'199.85 239'474.40 186'000.00 227'000.00 41'000.00 10\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 43'524.00 86'814.00 45'000.00 45'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 39.75 107.20\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4.90 11.55\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11.05 29.75\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4.10 14.85\n309900 Übriger Personalaufwand 2'940.40 6'037.50 3'000.00 3'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 20'175.85\n310210 Wahl- u. Abstimmungsunterlagen 36'699.80 75'509.55 62'000.00 60'000.00 -2'000.00\n319900 Übriger Betriebsaufwand 800.00 950.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 6'000.00 14'000.00 8'000.00\n391020 Interne Verrechnung von Postgebühren 50'000.00 60'000.00 60'000.00 90'000.00 30'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 8'000.00 10'000.00 10'000.00 15'000.00 5'000.00\n\n01111 Stadtparlament 404'472.15 415'173.58 431'500.00 407'900.00 -23'600.00 10\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 186'949.00 193'636.00 207'100.00 197'100.00 -10'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 8'560.05 7'866.75 9'700.00 9'700.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 105.85 65.40\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'396.75 2'179.95 2'100.00 2'100.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 127.40 84.35\n309900 Übriger Personalaufwand 39'795.00 42'249.88 40'000.00 40'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 22'351.40 5'211.95 14'500.00 14'500.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 14'957.50 14'872.50 16'500.00 16'500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 12'011.40 12'156.80 12'000.00 -12'000.00\n363601 Fraktionsentschädigungen 22'500.00 22'500.00 22'500.00 22'500.00\n390010 Interne Verrechnung von Drucksachen u. Publikationen 5'000.00 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 56'000.00 60'000.00 60'000.00 60'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 33'900.00 48'500.00 41'200.00 39'600.00 -1'600.00\n425000 Verkäufe -182.20 -150.00 -100.00 -100.00\n\n01112 Externe Revisionsstellen 53'319.30 35'051.60 47'000.00 50'000.00 3'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 53'319.30 35'051.60 47'000.00 50'000.00 3'000.00\n\n23\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n01201 Stadtrat 1'062'021.70 1'161'723.60 1'030'800.00 1'016'700.00 -14'100.00 10\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 804'580.20 820'997.45 829'000.00 827'000.00 -2'000.00\n300090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -3'308.40\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 2'080.00 1'920.00 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 49'602.80 49'945.75 53'000.00 53'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 92'577.80 92'913.00 94'000.00 86'000.00 -8'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'643.85 6'883.20 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 14'333.10 14'511.80 14'000.00 14'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 7'110.90 7'247.15 6'000.00 6'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 500.00 500.00\n309900 Übriger Personalaufwand 16'317.00 16'132.35 8'000.00 15'000.00 7'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 75'420.97 173'323.25 30'000.00 42'000.00 12'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 38'136.90 36'865.80 35'000.00 35'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 14'218.18 14'292.25 25'300.00 20'200.00 -5'100.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -2'000.00 -20'000.00 -18'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -60'000.00 -70'000.00 -70'000.00 -70'000.00\n\n01202 Stadträtliche Kommissionen, Arbeitsgruppen 26'684.10 21'099.30 38'600.00 27'600.00 -11'000.00 11\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 22'185.00 17'064.00 33'000.00 22'000.00 -11'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 267.95 267.85 1'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3.45 .30 400.00 400.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 74.45 74.55 200.00 200.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2.85\n309900 Übriger Personalaufwand 4'120.40 3'692.60 3'500.00 3'500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 30.00 500.00 500.00\n\n01203 Öffentliche Anlässe (Beziehungspflege, JungbürgerInnen etc.) 174'411.30 143'538.03 178'200.00 160'100.00 -18'100.00 11\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 98.60 495.50 500.00 500.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'297.70 2'000.00 2'000.00\n310910 Präsente u. Geschenke 1'458.05 3'789.55 2'000.00 2'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 500.00 500.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 65'140.55 35'428.10 72'000.00 45'000.00 -27'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 24'563.60 25'438.45 21'500.00 31'000.00 9'500.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 42'694.80 37'623.30 40'000.00 40'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 6'941.00 6'131.75 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 24'821.00 26'637.38 25'000.00 25'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 172.00 55.50 200.00 100.00 -100.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 7'224.00 7'938.50 7'500.00 8'000.00 500.00\n\n01300 Gemeindevereinigung 87'524.20\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 87'524.20\n\n24\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n02101 Finanzverwaltung 786'581.57 813'070.93 831'500.00 777'800.00 -53'700.00 11\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 596'477.55 567'750.60 578'000.00 605'000.00 27'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 10'840.00\n301080 Leistungsprämien 300.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -2'956.80\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 3'268.50\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 160.00 240.00 200.00 200.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 38'151.80 36'969.00 37'000.00 37'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 47'816.35 50'388.00 52'000.00 48'000.00 -4'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'357.50 5'255.50 5'000.00 4'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'773.90 10'269.90 10'000.00 10'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5'420.50 5'021.15 4'000.00 4'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 2'859.45 536.90 600.00 600.00\n310000 Büromaterial 436.00\n313004 Bank- / Postgebühren / Kommissionen 39'176.57 64'648.95 75'000.00 -75'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 100.00 100.00 100.00 100.00\n313080 Betreibungs- u. Prozesskosten 10'833.00 18'569.55 14'000.00 18'000.00 4'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 18'375.24 32'878.95 12'000.00 14'000.00 2'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'577.40 1'532.20 1'000.00 1'500.00 500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 2'600.00 3'923.89 3'000.00 2'800.00 -200.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 35'323.15 54'932.39 74'600.00 70'600.00 -4'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -48.68 -58.35\n425000 Verkäufe -53.70\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -12'523.21 -17'816.25 -10'000.00 -13'000.00 -3'000.00\n426080 Rückerstattungen Betreibungs- u. Prozesskosten -13'946.95 -7'807.45 -10'000.00 -10'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -14'000.00 -15'000.00 -15'000.00 -15'000.00\n\n02201 Stadtkanzlei (Zentrale Dienste) 849'803.74 834'764.70 856'000.00 839'500.00 -16'500.00 11\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 674'071.45 697'694.65 668'000.00 668'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 5'950.00 2'400.00 1'400.00 -1'400.00\n301080 Leistungsprämien 500.00 1'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 520.00 620.00 1'000.00 900.00 -100.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 43'919.10 45'918.30 43'000.00 42'000.00 -1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 58'027.05 68'842.45 65'000.00 72'000.00 7'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'106.55 6'343.50 6'000.00 4'600.00 -1'400.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'305.40 12'819.65 12'000.00 11'000.00 -1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6'079.25 6'267.85 5'000.00 4'600.00 -400.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 28'500.00 28'500.00\n309900 Übriger Personalaufwand 2'961.30 1'452.60 600.00 600.00\n309910 Personalverpflegung Departement 4'970.47 6'370.16 5'000.00 5'000.00\n309980 Übriger Personalaufwand DLK 650.00 520.00 1'000.00 1'000.00\n\n25\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n309990 Personalanlässe Departement 8'458.40 11'358.05 8'600.00 15'000.00 6'400.00\n310000 Büromaterial 21'747.93 23'076.38 25'000.00 25'000.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 31.85 1'000.00 -1'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 800.00 -800.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 2'766.05 2'252.70 2'500.00 2'500.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'459.35 1'000.00 1'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 50.00 100.00 100.00 100.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 107'225.14 21'234.00 15'000.00 15'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 1'363.30 2'831.26 1'000.00 1'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'137.40 859.70 1'000.00 1'000.00\n319900 Übriger Betriebsaufwand 10'500.75 5'690.20\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 4'565.67 6'200.00 5'600.00 6'200.00 600.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 45'068.53 82'930.25 163'600.00 115'700.00 -47'900.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -24'080.10 -19'022.00 -26'000.00 -26'000.00\n425000 Verkäufe -1.10 -45.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5'000.00 -3'750.00 -1'000.00 1'000.00\n427000 Bussen -350.00 -1'000.00 -1'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -69'200.00 -69'200.00 -69'200.00 -69'200.00\n490010 Interne Verrechnung von Drucksachen u. Publikationen -9'000.00 -10'000.00 -10'000.00 -10'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -64'000.00 -70'000.00 -70'000.00 -75'000.00 -5'000.00\n\n02202 Personaldienst 383'008.58 445'526.10 525'800.00 406'100.00 -119'700.00 12\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 434'015.45 435'299.55 432'000.00 410'000.00 -22'000.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -31'266.30\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 320.00 760.00 400.00 1'000.00 600.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 26'120.10 28'281.90 27'000.00 26'000.00 -1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 39'606.70 39'620.90 39'000.00 38'000.00 -1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'195.95 4'023.90 3'000.00 3'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'319.55 7'865.60 7'000.00 7'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'578.50 3'844.80 3'000.00 3'000.00\n309005 Aus- u. Weiterbildung (Globalkredit) 2'000.00 2'000.00\n309100 Personalwerbung 55'082.03 17'287.20 40'000.00 20'000.00 -20'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 2'745.75 7'671.00 2'900.00 3'400.00 500.00\n309950 Massnahmen betriebliches Gesundheitsmanagement (BGM) 30'000.00 30'000.00\n\n26\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n309960 Vergünstigungen Mobilität Arbeitsweg und Reka 29'433.00 32'540.00 65'000.00 50'000.00 -15'000.00\n309990 Personalanlässe Departement 27'100.39 24'075.90 30'000.00 28'000.00 -2'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 408.90 847.70 600.00 600.00\n313060 Verbandsbeiträge 380.00 400.00 300.00 5'800.00 5'500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 9'539.85 41'356.96 52'000.00 8'000.00 -44'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 872.20 1'099.20 1'500.00 1'500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'300.00 2'000.00 1'900.00 1'800.00 -100.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 4'200.00 3'500.00 3'500.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 12'360.01 34'687.49 56'700.00 23'500.00 -33'200.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -103.50 -336.00 -20'000.00 -20'000.00\n461400 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmen -240'000.00 -240'000.00 -240'000.00 -240'000.00\n\n02203 Versicherungswesen/Versicherungspool 39'578.85 39'102.20 45'600.00 33'000.00 -12'600.00 13\n313400 Sachversicherungsprämien 125'895.00 159'496.20 160'600.00 175'100.00 14'500.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5'000.00 -5'000.00\n493070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien -86'316.15 -120'394.00 -115'000.00 -137'100.00 -22'100.00\n\n02204 Postdienste 193'183.20 223'758.55 148'500.00 128'500.00 -20'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 29'767.00 29'842.00 29'500.00 29'500.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 189'036.20 232'916.55 185'000.00 195'000.00 10'000.00\n313003 Mitteilungsblatt, Versandkosten 29'880.00 27'000.00\n491020 Interne Verrechnung von Postgebühren -55'500.00 -66'000.00 -66'000.00 -96'000.00 -30'000.00\n\n02205 Fachstelle Kommunikation 186'971.75 232'226.03 256'400.00 253'000.00 -3'400.00 13\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 138'366.60 149'928.00 154'000.00 153'000.00 -1'000.00\n301080 Leistungsprämien 750.00 300.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 9'331.85 10'041.30 9'000.00 9'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 10'213.20 11'489.40 11'000.00 11'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'491.80 1'425.00 1'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'567.50 2'781.40 2'000.00 2'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'258.15 1'361.90 1'000.00 1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 75.00 200.00 200.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 4'248.35 18'027.50 21'000.00 21'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 33'365.99 18'147.01 15'500.00 16'500.00 1'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 480.00 810.80 500.00 500.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 5'823.31 17'913.72 41'200.00 37'800.00 -3'400.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -21'000.00\n\n27\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n02207 Aus- u. Weiterbildung Personal 223'819.83 218'585.61 155'000.00 -155'000.00 13\n309000 Aus- und Weiterbildungen 215'305.33 222'765.21 168'000.00 -168'000.00\n309005 Aus- u. Weiterbildung (Globalkredit) 12'203.75 8'110.00 2'000.00 -2'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'882.05 1'884.10\n313060 Verbandsbeiträge 4'800.00 4'800.00 5'000.00 -5'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -10'371.30 -18'973.70 -20'000.00 20'000.00\n\n02208 Lehrlingswesen 322'641.35 333'116.00 352'600.00 367'600.00 15'000.00 14\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 243'906.25 243'581.90 255'000.00 265'000.00 10'000.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -741.10 -1'438.35\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 480.00 1'020.00 100.00 100.00\n304900 Übrige Zulagen 378.00 581.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 10'522.50 11'568.75 16'000.00 17'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'036.20 1'399.40 1'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'987.75 2'712.00 2'000.00 2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'838.45 3'167.70 4'000.00 4'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'237.05 2'248.75 2'000.00 2'000.00\n309020 Ausbildungskosten 36'491.60 44'574.65 50'000.00 50'000.00\n309100 Personalwerbung 2'463.40 2'429.40 3'000.00 5'000.00 2'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 2'647.75 1'184.50 2'000.00 2'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'717.70 2'170.00 2'500.00 2'500.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 14'675.80 17'916.30 15'000.00 17'000.00 2'000.00\n\n02271 IT-Basisleistungen 317'950.72 667'154.14 88'900.00 63'600.00 -25'300.00 14\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 487'352.90 608'355.55 641'000.00 634'000.00 -7'000.00\n301080 Leistungsprämien 3'150.00 1'500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -928.05 -2'390.40\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 1'500.00 1'500.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 240.00 520.00 700.00 200.00 -500.00\n304900 Übrige Zulagen 4'175.00 4'200.00 7'000.00 8'200.00 1'200.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 32'409.40 39'865.50 41'000.00 41'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 44'044.75 55'694.15 60'000.00 54'000.00 -6'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'134.80 5'611.15 5'000.00 4'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'925.45 11'093.85 11'000.00 11'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4'362.10 5'422.75 5'000.00 5'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 530.00 292.50 500.00 500.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 44.10 802.75 8'000.00 2'500.00 -5'500.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 229.14 95.00 500.00 500.00\n311300 Anschaffung Hardware 13'697.61 37'738.12 19'200.00 18'600.00 -600.00\n\n28\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n311800 Anschaffung von Software, Lizenzen 13'061.15 6'965.48 74'000.00 13'000.00 -61'000.00\n313010 Telefon 58'200.00 55'700.00 -2'500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 99'179.60 55'310.65 130'000.00 115'000.00 -15'000.00\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 216'377.08 228'865.05 230'900.00 238'100.00 7'200.00\n313340 Anwender-GIS 39'877.70 41'320.10 40'000.00 44'100.00 4'100.00\n313390 Übrige IT-Dienstleistungen 101'018.73 147'783.56 124'800.00 132'200.00 7'400.00\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 121'276.42 137'948.79 155'100.00 124'900.00 -30'200.00\n315800 Unterhalt Software 56'104.85 86'686.59 93'600.00 112'100.00 18'500.00\n315810 Microsoft-Lizenzen 209'115.00 214'088.32 220'000.00 268'000.00 48'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 2'794.30 2'144.60 4'000.00 3'000.00 -1'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 30'028.05 30'596.60 100'000.00 88'000.00 -12'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 145'154.40 145'154.40 145'000.00 3'000.00 -142'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'800.00 1'800.00 1'200.00 1'300.00 100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 48'404.36 44'343.59 116'000.00 81'600.00 -34'400.00\n425000 Verkäufe -12'987.50 -3'124.80 -10'000.00 -6'000.00 4'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -406'620.62 -423'529.71 -405'300.00 -478'900.00 -73'600.00\n431200 Aktivierbare Projektierungskosten -40'000.00 -40'000.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -220'000.00 -220'000.00 -220'000.00 -350'000.00 -130'000.00\n493050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten -690'000.00 -558'000.00 -1'567'500.00 -1'162'500.00 405'000.00\n\n02272 IT-Zusatzleistungen -21'135.30 23'499.28 26'900.00 14'200.00 -12'700.00 15\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 42'207.18 18'843.55 25'600.00 24'100.00 -1'500.00\n311300 Anschaffung Hardware 67'494.09 131'031.35 424'400.00 339'100.00 -85'300.00\n311800 Anschaffung von Software, Lizenzen 6'386.25 70'438.73 115'600.00 73'600.00 -42'000.00\n313010 Telefon 65'912.29 66'913.20 14'800.00 16'000.00 1'200.00\n313300 Informatik-Nutzungsaufwand 425'603.00 434'287.41 472'700.00 281'800.00 -190'900.00\n313390 Übrige IT-Dienstleistungen 147'183.63 172'425.37 312'300.00 225'800.00 -86'500.00\n315300 Informatik-Unterhalt (Hardware) 171.34 7'171.75 6'300.00 22'300.00 16'000.00\n315800 Unterhalt Software 275'356.27 307'739.41 355'200.00 376'500.00 21'300.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -24'182.90 -19'585.20\n493050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten -1'027'266.45 -1'165'766.29 -1'700'000.00 -1'345'000.00 355'000.00\n\n02278 Kopiergeräte 17\n316200 Raten für operatives Leasing 37'265.67 55'023.89 52'200.00 53'000.00 800.00\n492050 Interne Verrechnung Kopiergeräte -37'265.67 -55'023.89 -52'200.00 -53'000.00 -800.00\n\n29\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n02281 E-Government 57'276.10 90'360.93 148'700.00 150'800.00 2'100.00 17\n313301 eGov Wil - Basis 19'021.29 18'175.36 115'000.00 110'900.00 -4'100.00\n313302 eGov Wil - Dienststellen 76'324.01 87'773.72 253'600.00 281'000.00 27'400.00\n363101 Beiträge an kantonale Projekte "eGovernment St. Gallen digital" - Basis 38'916.20 72'765.05 34'200.00 40'100.00 5'900.00\n363102 Beiträge an kantonale Projekte "eGovernment St. Gallen digital" - Dienststellen 79'614.60 213'846.80 117'900.00 82'700.00 -35'200.00\n493050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten -156'600.00 -302'200.00 -372'000.00 -363'900.00 8'100.00\n\n14003 Einbürgerungen -10'657.88 -41'969.27 -44'200.00 -46'600.00 -2'400.00\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 57'287.20 50'067.60 51'000.00 51'000.00\n301080 Leistungsprämien 500.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 220.00 200.00 -200.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 3'781.00 3'535.55 3'000.00 3'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'696.95 5'142.00 5'000.00 5'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 609.40 493.55 400.00 300.00 -100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'051.55 964.10 900.00 900.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 514.15 471.15 400.00 400.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'095.00 100.00 100.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 3'300.00 5'200.00 3'600.00 -1'600.00\n317000 Reisekosten und Spesen 14.40 15.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 2'192.47 1'821.78 4'600.00 4'100.00 -500.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -83'400.00 -100'600.00 -110'000.00 -110'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'800.00 -4'600.00 -5'000.00 -5'000.00\n\n14053 GIS 17\n315801 Unterhalt Vermessungswerk 119'475.65 128'068.34 131'100.00 141'100.00 10'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -17'349.75 -18'694.33 -19'100.00 -20'700.00 -1'600.00\n493050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten -102'125.90 -109'374.01 -112'000.00 -120'400.00 -8'400.00\n\n14099 Übrige Rechtsaufsicht 1'735.80 1'864.10 1'700.00 1'700.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'735.80 1'864.10 1'700.00 1'700.00\n\n29901 Beiträge an Kantonsschule, Volkshochschule usw. 36'000.00 35'000.00 35'000.00 35'000.00 17\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 36'000.00 35'000.00 35'000.00 35'000.00\n\n30\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n31102 Stadtarchiv 66'960.22 77'502.06 132'800.00 94'500.00 -38'300.00 18\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 83'989.20 45'969.55 38'000.00 40'000.00 2'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 28'900.00 -28'900.00\n301070 Treueprämien (DAG) 2'130.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 7'500.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 5'435.50 3'113.10 2'000.00 3'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 8'188.80 4'934.50 4'000.00 4'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 954.80 443.15 300.00 400.00 100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'511.90 865.90 700.00 1'000.00 300.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 805.10 423.40 300.00 400.00 100.00\n309900 Übriger Personalaufwand 40.00 100.00 100.00\n310000 Büromaterial 1'566.05 3'542.15 2'000.00 2'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 57.50 57.50 100.00 100.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 4'650.00 10'000.00 10'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 250.00 250.00 200.00 300.00 100.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1'600.00\n317000 Reisekosten und Spesen 49.00 500.00 500.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 5'400.00 5'400.00 5'400.00 5'400.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 2'950.22 9'518.91 39'400.00 26'000.00 -13'400.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 943.55 945.15 900.00 1'300.00 400.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -54'192.40 -4'830.25\n\n34103 Wiler Sportanlagen AG 3'724'637.45 3'541'569.55 3'649'000.00 3'804'000.00 155'000.00 18\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 2'107'250.70 2'117'359.15 2'230'000.00 2'280'000.00 50'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 13'156.75 18'210.40 13'000.00 18'000.00 5'000.00\n361430 Beitrag an WISPAG 1'698'230.00 1'500'000.00 1'500'000.00 1'600'000.00 100'000.00\n447290 "Investitionsbeiträge" Vereine -94'000.00 -94'000.00 -94'000.00 -94'000.00\n\n43401 Lebensmittelkontrolle 1'700.00 -1'700.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'700.00 -1'700.00\n\n59201 Beiträge Inland 14'000.00 14'000.00 14'000.00 -14'000.00 18\n363690 Verschiedene Beiträge 14'000.00 14'000.00 14'000.00 -14'000.00\n\n59301 Beiträge Ausland 14'000.00 14'000.00 14'000.00 14'000.00 18\n363800 Beiträge an das Ausland 14'000.00 14'000.00 14'000.00 14'000.00\n\n59302 Partnergemeinde Dobrzen Wielki 12'203.25 25'000.00 25'000.00 18\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 12'203.25 25'000.00 25'000.00\n\n31\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n91001 Gemeindesteuern (Steuern natürliche Personen) -77'160'696.12 -74'148'333.47 -78'340'000.00 -82'280'000.00 -3'940'000.00 18\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen 58'000.00 82'000.00 20'000.00 20'000.00\n318100 Forderungsverluste 461'800.81 714'384.70 600'000.00 600'000.00\n340910 Vergütungen für Steuervorauszahlungen 69'137.15 127'659.37 240'000.00 150'000.00 -90'000.00\n400000 Einkommens- und Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr -68'216'691.89 -69'724'007.62 -71'200'000.00 -75'800'000.00 -4'600'000.00\n400010 Einkommens- und Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre -9'375'708.57 -6'922'559.09 -6'000'000.00 -6'500'000.00 -500'000.00\n400090 Korrektur Steuerfuss 1'800'000.00 -1'400'000.00 -400'000.00 1'000'000.00\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -157'233.62 -225'810.83 -600'000.00 -350'000.00 250'000.00\n\n91011 Anteile an Kantonseinnahmen -20'524'451.90 -15'836'144.55 -18'575'000.00 -16'735'000.00 1'840'000.00 19\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen -3'000.00 -10'000.00 5'000.00 5'000.00\n318100 Forderungsverluste 106'611.10 79'649.85 65'000.00 80'000.00 15'000.00\n340910 Vergütungen für Steuervorauszahlungen 4'395.15 7'374.90 15'000.00 10'000.00 -5'000.00\n400200 Quellensteuern natürliche Personen -2'715'752.70 -2'818'535.45 -2'600'000.00 -2'800'000.00 -200'000.00\n401000 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen -14'485'302.85 -9'620'210.90 -12'000'000.00 -10'000'000.00 2'000'000.00\n401060 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen 3'349.95\n402200 Grundstückgewinnsteuern -3'419'985.55 -3'457'967.10 -4'000'000.00 -4'000'000.00\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -11'417.05 -19'805.80 -60'000.00 -30'000.00 30'000.00\n\n91021 Sondersteuern -7'295'050.44 -7'634'114.90 -7'730'000.00 -8'730'000.00 -1'000'000.00 20\n360100 Kantonsanteil Hundesteuer 11'080.00 10'950.00 10'000.00 10'000.00\n402100 Grundsteuern 0.6 Promille -4'235'361.21 -4'373'954.84 -4'500'000.00 -5'400'000.00 -900'000.00\n402101 Grundsteuern 0.2 Promille (reduzierter Satz) -102'501.85 -105'354.82 -110'000.00 -110'000.00\n402300 Handänderungssteuern -2'834'887.38 -3'033'855.24 -3'000'000.00 -3'100'000.00 -100'000.00\n403300 Hundesteuern -133'380.00 -131'900.00 -130'000.00 -130'000.00\n\n95001 Anteile u. Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n412000 Konzessionen -32'100.00 -32'100.00 -33'000.00 -33'000.00\n\n95002 Abgaben von Versorgungsbetrieben -8'808'108.43 -6'354'151.69 -8'448'500.00 -9'718'500.00 -1'270'000.00 20\n446200 Abgaben Technische Betriebe Wil -8'739'139.83 -6'292'960.19 -8'378'500.00 -9'648'500.00 -1'270'000.00\n446201 Abgaben von Körperschaften -68'968.60 -61'191.50 -70'000.00 -70'000.00\n\n96101 Aktiv- u. Passivzinsen 924'594.40 1'150'539.20 1'535'800.00 1'537'700.00 1'900.00 20\n340000 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 684.98\n340100 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten (Finanzintermediäre) 1'215'969.45 1'623'433.18 1'902'000.00 2'030'000.00 128'000.00\n340110 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten (Gemeinwesen) 6'605.69 7'312.29 8'000.00 -8'000.00\n340111 Verzinsung sonstige 57.85\n394000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand 9'426.55 17'994.85 21'600.00 28'500.00 6'900.00\n440000 Zinsen flüssige Mittel -134'196.76 -223'499.62 -150'000.00 150'000.00\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -135'788.36 -236'281.92 -200'000.00 -450'000.00 -250'000.00\n\n32\n\n\n\n 3.0 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung FV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n440900 Übrige Zinsen von Finanzvermögen -1.47\n442000 Dividenden -38'165.00 -38'418.11 -45'800.00 -70'800.00 -25'000.00\n\n96201 Emissionskosten 3'000.00 4'000.00 4'000.00\n342000 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 3'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n96901 Finanzvermögen, übrige -1'698'634.36 -4'256'392.23 -3'418'000.00 -1'039'000.00 2'379'000.00 21\n318000 Wertberichtigungen auf Forderungen 40'000.00 4'003.78 10'000.00 10'000.00\n318100 Forderungsverluste 5'259.78 24'608.41 20'000.00 24'000.00 4'000.00\n343900 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 35'212.65\n344100 Wertberichtigungen Anlagen FV 714'150.00 28'221.05\n349901 Kassadifferenzen 30.00 26.00\n349902 Bank- / Postgebühren / Kommissionen 75'000.00 75'000.00\n349910 Wertberichtigungen Diverse 5'448.06 217.43 2'000.00 2'000.00\n441100 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV -33'055.65 -2'500.00 -50'000.00 -50'000.00\n444000 Wertberichtigungen Anlagen FV -2'451'635.75 -4'309'300.00 -3'400'000.00 -1'100'000.00 2'300'000.00\n449900 Übriger Finanzertrag -14'043.45 -1'668.90\n\n97101 Rückverteilung aus CO2-Abgabe -40'950.45 -41'105.95 -55'000.00 -45'000.00 10'000.00 21\n469900 Rückverteilung aus CO2-Abgabe -40'950.45 -41'105.95 -55'000.00 -45'000.00 10'000.00\n\n99021 a. o. Personalaufwand 30'058.00 79'170.00 -20'000.00 -4'000.00 16'000.00 21\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 27'493.00 71'920.00 -120'000.00 -60'000.00 60'000.00\n301001 Beförderungen, Funktionsanpassungen 50'000.00 -50'000.00\n301080 Leistungsprämien 50'000.00 56'000.00 6'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 4'883.00 5'945.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 304.00 652.50\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen -2'622.00 652.50\n\n99031 Auflösung Rückstellungen -155'256.25 -41'580.10 -100'000.00 -100'000.00\n430930 Auflösung Rückstellungen -155'256.25 -41'580.10 -100'000.00 -100'000.00\n\n99051 Reserveveränderungen -1'539'013.02\n489400 Entnahmen aus Ausgleichsreserve -1'539'013.02\n\n33\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung 2-stellige Artengliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n1 Dienste, Integration und Kultur 1'683'986.56 2'109'063.42 2'295'300.00 1'894'600.00 -400'700.00\n\n3 Aufwand 7'361'004.95 8'013'988.47 8'273'900.00 8'007'800.00 -266'100.00\n30 Personalaufwand 3'596'125.20 3'788'736.15 3'829'300.00 3'886'800.00 57'500.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'647'027.67 1'872'736.81 1'840'200.00 1'704'600.00 -135'600.00\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 79'038.50 11'000.00 15'000.00 4'000.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 38'674.90 106'760.10 400.00 400.00\n36 Transferaufwand 1'052'186.63 1'017'850.95 1'185'700.00 1'148'400.00 -37'300.00\n39 Interne Verrechnungen 1'026'990.55 1'148'865.96 1'407'300.00 1'252'600.00 -154'700.00\n\n4 Ertrag -5'677'018.39 -5'904'925.05 -5'978'600.00 -6'113'200.00 -134'600.00\n42 Entgelte -4'141'615.36 -4'380'867.26 -4'445'500.00 -4'513'300.00 -67'800.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -5'000.00 5'000.00\n46 Transferertrag -1'280'887.87 -1'265'419.21 -1'250'300.00 -1'323'300.00 -73'000.00\n49 Interne Verrechnungen -254'515.16 -258'638.58 -277'800.00 -276'600.00 1'200.00\n\n34\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n1 Dienste, Integration und Kultur 1'683'986.56 2'109'063.42 2'295'300.00 1'894'600.00 -400'700.00\n\n02102 Steueramt -139'381.24 -69'390.70 -72'400.00 -72'200.00 200.00\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 758'760.25 815'971.90 796'000.00 788'000.00 -8'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 4'800.00 -4'800.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -7'212.75\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'640.00 1'420.00 1'000.00 1'200.00 200.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 49'215.90 51'777.65 51'000.00 51'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 49'224.60 58'150.05 55'000.00 61'000.00 6'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'931.35 7'469.50 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'687.50 14'551.25 14'000.00 14'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6'691.50 7'200.75 6'000.00 6'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'275.00 600.00 1'400.00 1'400.00\n310000 Büromaterial 42.70 300.00 300.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 900.82 144.84 1'800.00 900.00 -900.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 300.00 -300.00\n313060 Verbandsbeiträge 535.00 535.00 500.00 500.00\n313080 Betreibungs- u. Prozesskosten 216'079.87 229'781.63 230'000.00 230'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'314.95 1'129.35 800.00 800.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 2'100.00 3'300.00 2'800.00 2'900.00 100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 74'008.27 80'576.41 116'900.00 113'300.00 -3'600.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -1'395.00 -1'365.00 -2'000.00 -1'500.00 500.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -234'206.19 -244'702.45 -240'000.00 -240'000.00\n429090 a. o. Entgelte (zentrale VS-Bewirtschaftung) -2'432.70 -6'132.45 -10'000.00 -10'000.00\n461120 Bezugsprovision Staatssteuer -743'645.00 -749'560.00 -750'000.00 -750'000.00\n461130 Bezugsprovision Kirchgemeinden -252'595.50 -245'531.40 -260'000.00 -250'000.00 10'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -88'514.56 -87'494.98 -100'000.00 -98'000.00 2'000.00\n\n14001 Einwohneramt 489'976.94 584'788.75 536'000.00 465'300.00 -70'700.00 22\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 352'245.95 372'925.90 367'000.00 368'000.00 1'000.00\n301080 Leistungsprämien 1'500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -2'390.40\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 23'197.25 24'058.90 23'000.00 24'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 27'451.45 28'905.15 30'000.00 29'000.00 -1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'701.35 3'423.25 3'000.00 2'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'394.95 6'734.10 6'000.00 6'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'121.95 3'292.05 3'000.00 3'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 600.00 286.95 500.00 500.00\n310000 Büromaterial 54.00 691.10 600.00 600.00\n\n35\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 32.60\n313050 Gebührenaufwand Dritter 125'334.80 117'891.00 125'000.00 120'000.00 -5'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 100.00 200.00 200.00 300.00 100.00\n317000 Reisekosten und Spesen 442.80 520.65 300.00 300.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'451.10 10'598.55 10'000.00 10'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 700.00 1'700.00 1'800.00 1'700.00 -100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 138'283.97 207'482.79 177'100.00 128'900.00 -48'200.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -196'038.03 -185'311.74 -205'000.00 -220'000.00 -15'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'997.20 -1'619.50 -5'000.00 -5'000.00\n427000 Bussen -5'600.00 -4'600.00 -1'500.00 -4'000.00 -2'500.00\n\n14051 Grundbuchamt -809'870.84 -920'865.07 -708'500.00 -811'200.00 -102'700.00 22\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 398'498.45 421'447.90 465'000.00 478'000.00 13'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 15'000.00 -15'000.00\n301080 Leistungsprämien 3'000.00 1'500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -1'928.90\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 200.00 760.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 26'375.85 27'604.00 30'000.00 30'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 27'988.05 19'394.60 24'000.00 34'000.00 10'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'164.90 3'900.20 4'000.00 4'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'235.10 7'620.55 8'000.00 8'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'548.00 3'725.10 3'000.00 3'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 2'576.30 580.00 600.00 600.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 100.00 100.00 100.00 100.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 378.00 1'425.60 1'500.00 1'000.00 -500.00\n313050 Gebührenaufwand Dritter 4'521.80 7'080.20 5'000.00 6'000.00 1'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 200.00 100.00 400.00 100.00 -300.00\n317000 Reisekosten und Spesen 841.60 1'401.55 1'500.00 1'500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'500.00 2'300.00 2'300.00 2'200.00 -100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 89'530.73 118'467.80 216'100.00 170'300.00 -45'800.00\n421040 Gebühren für Amtshandlungen (hoheitliche Aufgaben) -706'043.79 -793'689.70 -755'000.00 -800'000.00 -45'000.00\n421050 Gebühren für Amtshandlungen (nicht hoheitliche Aufgaben, MwSt.- -596'234.01 -660'155.36 -650'000.00 -670'000.00 -20'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -78'251.82 -82'498.61 -80'000.00 -80'000.00\n\n36\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n14052 Grundbuchvermessung 16'919.59 6'985.90 13'800.00 23'000.00 9'200.00 22\n313000 Dienstleistungen Dritter 91'033.55 92'103.55 120'000.00 40'000.00 -80'000.00\n315801 Unterhalt Vermessungswerk 5'201.90 19'640.75 18'500.00 23'000.00 4'500.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -78'743.86 -104'558.40 -120'000.00 -40'000.00 80'000.00\n425000 Verkäufe -572.00 -200.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -4'700.00 4'700.00\n\n14061 Zivilstandsamt Region Wil 60'928.13 84'152.87 91'500.00 81'500.00 -10'000.00 22\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 285'279.00 296'172.00 304'000.00 309'000.00 5'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 4'700.00 4'700.00\n301080 Leistungsprämien 2'200.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 600.00 600.00 600.00 600.00\n304900 Übrige Zulagen 4'050.00 4'250.00 4'000.00 4'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 18'725.85 19'994.00 19'000.00 19'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 26'262.60 28'102.20 28'000.00 28'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'017.85 2'803.90 2'000.00 2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'208.00 5'477.30 5'000.00 5'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'546.40 2'676.40 2'000.00 2'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 800.00 230.50 400.00 400.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'802.50 3'412.50 4'000.00 4'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'147.00 5'391.00 5'200.00 5'200.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 214.15 219.79 200.00 200.00\n313050 Gebührenaufwand Dritter 6'703.40 8'283.15 5'000.00 5'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'000.00 92.00 1'600.00 1'600.00\n317000 Reisekosten und Spesen 889.40 907.60 600.00 600.00\n390010 Interne Verrechnung von Drucksachen u. Publikationen 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n391020 Interne Verrechnung von Postgebühren 5'500.00 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 30'000.00 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'000.00 1'700.00 1'400.00 1'400.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 14'963.73 14'617.11 27'500.00 21'800.00 -5'700.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -211'115.07 -190'687.11 -228'000.00 -215'000.00 13'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'185.13 -4'377.07 -3'500.00 -3'500.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -47'981.55 -62'412.40 -32'000.00 -59'000.00 -27'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -93'500.00 -93'500.00 -93'500.00 -93'500.00\n\n37\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n14071 Betreibungsamt -781'713.80 -865'309.36 -847'800.00 -850'900.00 -3'100.00 23\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 363'643.00 393'275.55 379'000.00 391'000.00 12'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 44'800.00 44'800.00\n301070 Treueprämien (DAG) 3'800.00 1'800.00 -2'000.00\n301080 Leistungsprämien 1'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 360.00 360.00 300.00 400.00 100.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 23'564.45 25'659.95 24'000.00 25'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 25'499.40 27'059.00 28'000.00 29'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'797.00 3'632.55 3'000.00 3'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'554.00 7'098.00 6'000.00 7'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'204.20 3'469.55 3'000.00 3'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'807.60 1'053.70 800.00 1'000.00 200.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 100.00 -100.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 155.00 100.00 300.00 200.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 122'532.13 126'551.51 130'000.00 135'000.00 5'000.00\n313050 Gebührenaufwand Dritter 34'235.40 36'734.05 30'000.00 40'000.00 10'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 800.00 400.00 400.00 400.00\n317000 Reisekosten und Spesen 636.00 847.40 600.00 600.00\n318100 Forderungsverluste 240.84 192.23 500.00 500.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 41'804.35 42'394.10 40'000.00 40'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'700.00 2'700.00 2'800.00 2'600.00 -200.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 88'112.70 101'733.69 139'800.00 133'700.00 -6'100.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -1'273'220.10 -1'384'232.85 -1'400'000.00 -1'450'000.00 -50'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -226'984.77 -255'392.79 -240'000.00 -260'000.00 -20'000.00\n\n31101 Zeitgeschichte, historische Museen 15'000.00 15'000.00 10'000.00 15'000.00 5'000.00 23\n350100 Einlagen in Fonds FK 188.90 303.75 400.00 400.00\n363210 Beitrag an OG Stadtmuseum 15'000.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n450100 Entnahmen aus Fonds FK -5'000.00 5'000.00\n494000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -188.90 -303.75 -400.00 -400.00\n\n31105 Bildende Kunst 56'107.25 51'784.25 67'200.00 60'200.00 -7'000.00 2\n311930 Anschaffung von Kunstgegenständen 5'575.00 5'000.00 10'000.00 7'000.00 -3'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 50'532.25 46'784.25 57'200.00 53'200.00 -4'000.00\n\n38\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n32101 Stadtbibliothek 508'903.57 582'893.92 637'400.00 564'600.00 -72'800.00 24\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 241'798.60 292'053.05 287'000.00 254'000.00 -33'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 400.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 6'509.75 5'917.00 8'000.00 8'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 480.00 480.00 400.00 500.00 100.00\n304900 Übrige Zulagen 1'850.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 16'086.25 19'524.80 19'000.00 16'000.00 -3'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 20'820.05 23'855.40 24'000.00 22'000.00 -2'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'588.75 2'782.70 2'000.00 1'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'473.85 5'430.35 5'000.00 4'000.00 -1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'166.60 2'625.70 2'000.00 2'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'117.20 438.80 600.00 600.00\n310000 Büromaterial 2'764.00 2'671.30 3'200.00 3'200.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 654.23 2'300.10 3'800.00 2'200.00 -1'600.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 96.63 3'077.00 4'500.00 3'500.00 -1'000.00\n310330 Ankauf von Medien 54'824.39 62'359.35 60'000.00 60'000.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 4'878.85 7'000.00 -7'000.00\n312020 Strom 8'928.89 9'093.40 9'000.00 8'000.00 -1'000.00\n312050 Kommunikation TBW 203.41 234.00 200.00 200.00\n313060 Verbandsbeiträge 775.00 775.00 1'500.00 800.00 -700.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 12'473.10 15'713.34 18'000.00 18'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 900.00 900.00\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 1'946.00 1'071.20 13'500.00 4'000.00 -9'500.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 500.00 -500.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 131'880.00 131'880.00 131'900.00 131'900.00\n317000 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n390010 Interne Verrechnung von Drucksachen u. Publikationen 500.00 500.00 500.00 500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 900.00 1'500.00 1'400.00 1'400.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 29'951.47 35'801.03 66'400.00 54'900.00 -11'500.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 5'000.00 3'000.00 5'000.00 5'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 2'123.05 2'126.55 2'100.00 2'800.00 700.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 30'000.00 38'000.00 40'000.00 37'000.00 -3'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -445.00 -100.00 -7'100.00 -5'100.00 2'000.00\n424030 Einnahmen aus Mediumverleih -52'003.85 -50'877.40 -50'000.00 -50'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -10'987.65 -14'655.45 -7'500.00 -6'500.00 1'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -12'000.00 -16'533.30 -15'900.00 -16'700.00 -800.00\n\n39\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n32109 Bibliotheken, Ludotheken 39'400.00 39'400.00 39'400.00 39'400.00 24\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 39'400.00 39'400.00 39'400.00 39'400.00\n\n32201 Tonhalle 298'000.00 298'000.00 298'000.00 298'000.00 24\n363410 Betriebsbeitrag 290'000.00 290'000.00 290'000.00 290'000.00\n363430 Nutzungsvergünstigungen Wiler Vereine 8'000.00 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n\n32202 Anlässe u. Veranstaltungen 102'493.30 110'659.80 156'800.00 149'300.00 -7'500.00 24\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 2'098.30 15.05 2'000.00 2'000.00\n363603 Beiträge, Defizitgarantien 5'500.00 15'900.00 32'000.00 24'000.00 -8'000.00\n363604 Beiträge an Bühne (Lokalität) 7'300.00 7'300.00 7'300.00 8'300.00 1'000.00\n363605 Beiträge an Chöre 12'000.00 13'000.00 14'000.00 14'000.00\n363606 Beiträge an Musikvereine 61'000.00 61'000.00 66'000.00 66'000.00\n363607 Beiträge an Theater (Ensemble) 10'000.00 10'000.00 31'000.00 31'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 4'079.50 2'719.75 4'000.00 3'000.00 -1'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 515.50 725.00 500.00 1'000.00 500.00\n\n32203 Gare de Lion 155'163.95 236'540.15 172'700.00 180'900.00 8'200.00 25\n313400 Sachversicherungsprämien 585.30 608.70 600.00 600.00\n313700 Steuern und Abgaben 49.00 49.00 100.00 100.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'090.70 4'000.00 6'000.00 2'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 1'047.10 285.00 400.00 600.00 200.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 19'391.85 20'558.95 20'600.00 22'600.00 2'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 63'139.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 15'899.50 11'000.00 15'000.00 4'000.00\n363608 Beitrag an Verein Kulturzentrum Wil inkl. Ordnungsdienst 126'000.00 126'000.00 126'000.00 126'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 3'000.00 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n\n32901 Kultur Wil 390'596.85 415'852.15 454'500.00 415'000.00 -39'500.00 25\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 73'751.20 75'894.00 64'000.00 78'000.00 14'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 17'700.00 -17'700.00\n301080 Leistungsprämien 1'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 4'836.50 5'168.05 4'000.00 5'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'521.20 3'711.60 4'000.00 5'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 779.55 716.30 500.00 600.00 100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'345.25 1'399.40 1'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 657.95 683.75 500.00 600.00 100.00\n309900 Übriger Personalaufwand 80.00 151.50 100.00 100.00\n\n40\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'098.55 1'223.55 2'000.00 1'000.00 -1'000.00\n311910 Anschaffung von übrigen Anlagen (z.B. Beflaggung) 4'900.00 12'708.20 4'500.00 4'500.00\n312010 Wasser, Abwasser 213.75 216.43 200.00 200.00\n312020 Strom 1'938.30 2'421.27 2'000.00 2'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 8'390.05 21'467.80 6'000.00 12'000.00 6'000.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 31'563.20 31'896.35 27'200.00 27'200.00\n313400 Sachversicherungsprämien 72.85 75.80 100.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 30.60 30.60 100.00 100.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 100.65 5'500.00 500.00 -5'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 300.00 300.00 400.00 300.00 -100.00\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 799.70 709.60 500.00 -500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 103.00 195.50 200.00 200.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 54'260.00 52'489.00 74'800.00 77'100.00 2'300.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 101'199.00 105'677.60 100'000.00 100'000.00\n363690 Verschiedene Beiträge 16'200.23 19'050.00 19'700.00 9'700.00 -10'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 2'766.50 9'503.50 3'000.00 10'000.00 7'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 59'259.13 46'335.00 70'000.00 50'000.00 -20'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 53.00 365.50 100.00 500.00 400.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 11'724.00 6'796.50 12'000.00 7'000.00 -5'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 7'225.19 8'768.15 26'900.00 14'800.00 -12'100.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 7'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 79.05 207.45 200.00 200.00\n425000 Verkäufe -340.90 -250.90\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'210.00 -3'160.00 -2'700.00 -2'700.00\n\n33100 Film u. Kino 15'500.00 15'500.00 16'000.00 15'500.00 -500.00 26\n363500 Beiträge an private Unternehmen 15'500.00 15'500.00 16'000.00 15'500.00 -500.00\n\n53101 AHV-Zweigstelle 88'972.85 98'153.40 99'500.00 95'100.00 -4'400.00 26\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 91'996.20 96'503.45 97'000.00 97'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 3'000.00 -3'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 120.00 120.00 100.00 100.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 5'978.40 6'266.75 6'000.00 6'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 9'255.60 10'118.40 10'000.00 10'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 963.20 891.75 900.00 700.00 -200.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'663.00 1'742.85 1'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 813.10 851.75 800.00 800.00\n309900 Übriger Personalaufwand 400.00 250.00 200.00 200.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 63.00 123.15 100.00 100.00\n\n41\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n313060 Verbandsbeiträge 200.00 -200.00\n317000 Reisekosten und Spesen 49.15 100.55 200.00 200.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 600.00 1'500.00 1'400.00 1'400.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 2'113.20 2'775.55 4'600.00 3'600.00 -1'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -25'042.00 -23'090.80 -26'000.00 -26'000.00\n\n57906 Fachstelle Integration 103'900.42 92'014.65 158'500.00 119'700.00 -38'800.00 26\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 206'159.20 181'964.50 185'000.00 215'000.00 30'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 14'555.45 28'769.15 21'000.00 21'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 660.00 692.65 400.00 700.00 300.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 15'666.45 13'617.90 13'000.00 15'000.00 2'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 20'031.50 18'761.70 18'000.00 18'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'405.35 1'876.90 1'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'357.45 3'787.10 3'000.00 4'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'060.10 1'826.95 1'000.00 1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 561.80 83.50 300.00 300.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 24.90 114.60 200.00 200.00\n313060 Verbandsbeiträge 1'268.00 1'310.00 1'300.00 1'400.00 100.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 51'668.93 30'197.69 69'000.00 60'000.00 -9'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'351.60 1'068.70 2'000.00 2'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 9'928.00 4'951.10 26'000.00 24'000.00 -2'000.00\n390010 Interne Verrechnung von Drucksachen u. Publikationen 1'000.00 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 5'032.79 4'518.21 10'600.00 8'400.00 -2'200.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -39'459.10 -40'200.00 -32'000.00 -35'000.00 -3'000.00\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -133'372.00 -102'326.00 -102'300.00 -158'300.00 -56'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -60'000.00 -60'000.00 -60'000.00 -60'000.00\n\n57907 Quartiertreff u. Quartierbüro Lindenhof 145'440.18 138'178.72 161'900.00 148'200.00 -13'700.00 26\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 385.05 82.00 800.00 800.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'498.40 500.00 500.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 2'300.00 -2'300.00\n312010 Wasser, Abwasser 319.89 325.40 300.00 300.00\n312020 Strom 860.37 1'261.54 900.00 1'100.00 200.00\n312030 Heizmaterial 3'876.49 3'744.26 4'000.00 3'700.00 -300.00\n312040 Kehrichtgebühren 300.00 200.00 300.00 300.00\n312050 Kommunikation TBW 200.00 200.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 91.90 100.00 100.00 100.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 11'039.43 8'476.50 11'000.00 11'000.00\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 4'366.80 4'248.68 19'300.00 4'500.00 -14'800.00\n\n42\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 39'600.00 39'600.00 39'600.00 39'600.00\n317000 Reisekosten und Spesen 400.00 -400.00\n390010 Interne Verrechnung von Drucksachen u. Publikationen 500.00 500.00 500.00 500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'700.00 1'700.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 60'000.00 60'000.00 60'000.00 60'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 3'343.00 6'161.94 11'700.00 8'900.00 -2'800.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 20'000.00 10'000.00 10'000.00 15'000.00 5'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -2'000.00 -800.00 -1'000.00 -1'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -242.75 -220.00 -2'000.00 -2'000.00\n\n62901 Unpersönliche SBB-Generalabonnemente -24'513.63 -6'230.20 27\n310900 Ankauf UGA SBB 168'195.30 139'689.49 152'000.00 142'000.00 -10'000.00\n313790 MWST (Vorsteuerkürzung) -6'232.58\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 8'000.00 8'000.00\n425060 Verkäufe UGA SBB -186'476.35 -145'919.69 -160'000.00 -150'000.00 10'000.00\n\n77121 Bestattungen 434'214.99 467'134.80 436'500.00 436'000.00 -500.00\n313013 Bestattungskosten, Leichenschau 297'130.90 336'719.80 300'000.00 310'000.00 10'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 50'301.50 41'883.00 50'000.00 40'000.00 -10'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 5'337.50 7'362.25 5'000.00 7'500.00 2'500.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 93'500.00 93'500.00 93'500.00 93'500.00\n421010 Bewilligungsgebühren -1'720.85 -2'224.85 -2'000.00 -5'000.00 -3'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -10'334.06 -10'105.40 -10'000.00 -10'000.00\n\n84001 Tourismus 62'400.64 223'449.82 76'100.00 109'800.00 33'700.00 27\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 13'100.00 17'150.00 12'000.00 17'000.00 5'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 302.20 217.50 700.00 1'400.00 700.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 79.70 68.50\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 84.15 60.55 200.00 300.00 100.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 100.00 100.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'544.30 442.90 800.00 800.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 474.15 3'173.59 3'500.00 6'500.00 3'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 11'636.08 12'022.45 19'100.00 19'100.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 41'262.05 179'664.93 36'300.00 45'300.00 9'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 255.95 1'336.05 1'200.00 1'200.00\n363690 Verschiedene Beiträge 10'700.00 18'142.00 18'800.00 28'800.00 10'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 6'781.50 7'000.00 7'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 1'230.50 1'000.00 1'000.00\n\n43\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 326.50 300.00 300.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 3'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 369.06\n424080 Einnahmen Stadtführungen, Diverses -18'372.00 -14'361.00 -13'000.00 -15'000.00 -2'000.00\n425000 Verkäufe -3'035.00 -2'806.15 -3'500.00 -4'000.00 -500.00\n\n84002 Info-Center (Tourismus-Schalter) 110'419.10 113'370.34 110'600.00 104'900.00 -5'700.00 27\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 85'304.45 87'122.00 87'000.00 88'000.00 1'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 280.00 80.00\n304900 Übrige Zulagen 1'700.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 5'520.70 5'752.40 5'000.00 5'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 7'735.40 9'052.80 9'000.00 9'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 889.55 818.35 800.00 600.00 -200.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'535.50 1'600.00 1'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 750.60 782.30 700.00 700.00\n309900 Übriger Personalaufwand 398.00 40.00 200.00 200.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'504.90 1'118.20 8'000.00 3'000.00 -5'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'000.00 1'600.00 1'400.00 1'200.00 -200.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 3'500.00 3'704.29 5'500.00 4'200.00 -1'300.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -8'000.00 -8'000.00\n\n85001 Stadtfonds 200'000.00 200'000.00 200'000.00 200'000.00\n351100 Einlagen in Fonds EK 38'486.00 106'456.35\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 161'825.70 94'350.20 200'000.00 200'000.00\n494000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -311.70 -806.55\n\n85002 Standortförderung 63'025.65 118'607.84 84'500.00 31'700.00 -52'800.00 28\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 2'098.20 38'043.29 37'000.00 10'000.00 -27'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 51'591.45 59'293.80 36'000.00 9'900.00 -26'100.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 5'750.00 15'513.00 8'000.00 8'000.00\n363690 Verschiedene Beiträge 500.00 500.00 500.00 500.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 2'677.00 4'933.25 3'000.00 3'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 409.00 324.50 300.00 300.00\n\n44\n\n\n\n 3.1 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung DIK Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n85003 Markt- u. Gastwirtschaftswesen 82'102.66 78'391.39 103'100.00 75'800.00 -27'300.00 28\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 137'655.55 148'261.60 147'000.00 147'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 6'100.00 -6'100.00\n301080 Leistungsprämien 1'000.00 1'000.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -21'394.40\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 720.00 720.00 700.00 700.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 9'139.25 8'560.10 9'000.00 9'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 12'206.40 13'715.40 13'000.00 13'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'451.50 1'202.95 1'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'504.05 2'342.80 2'000.00 2'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'223.70 1'153.30 1'000.00 1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 40.00 40.00 200.00 200.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'464.20 1'954.40 2'900.00 2'900.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 9'580.40 11'156.60 6'000.00 6'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 60.00 100.00 100.00\n312020 Strom 11'882.75 11'143.00 16'900.00 13'000.00 -3'900.00\n312040 Kehrichtgebühren 736.60 940.40 800.00 800.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 15'062.00 19'706.40 20'500.00 20'500.00\n313060 Verbandsbeiträge 380.65 150.00 400.00 400.00\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'512.25 604.40 8'000.00 8'000.00\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 41'863.80 35'980.90 45'000.00 47'000.00 2'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 3'423.30 3'409.95 3'000.00 3'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 75'555.50 73'511.75 75'000.00 75'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 13'866.00 12'549.50 15'000.00 13'000.00 -2'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 13'897.51 9'626.84 19'400.00 20'000.00 600.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 157.25 157.50 100.00 200.00 100.00\n421010 Bewilligungsgebühren -46'780.00 -41'306.00 -50'000.00 -55'000.00 -5'000.00\n421030 Gastwirtschaftsgebühren -39'814.00 -34'178.50 -50'000.00 -44'000.00 6'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -61'040.00 -62'060.00 -60'000.00 -66'000.00 -6'000.00\n424010 Marktgebühren, Platzgelder -127'586.00 -120'617.50 -130'000.00 -143'000.00 -13'000.00\n\n45\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung 2-stellige Artengliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n2 Bildung und Sport 57'307'956.63 60'008'028.04 63'192'900.00 63'744'700.00 551'800.00\n\n3 Aufwand 60'248'481.12 62'819'894.54 66'373'600.00 66'882'100.00 508'500.00\n30 Personalaufwand 38'118'203.17 40'428'183.63 42'483'500.00 42'100'400.00 -383'100.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'131'422.63 3'169'632.79 3'922'800.00 3'560'500.00 -362'300.00\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 366'048.51 391'515.60 414'000.00 451'000.00 37'000.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 372.90 603.45 800.00 800.00\n36 Transferaufwand 7'939'496.71 8'201'028.30 7'999'600.00 8'592'400.00 592'800.00\n39 Interne Verrechnungen 10'692'937.20 10'628'930.77 11'552'900.00 12'177'000.00 624'100.00\n\n4 Ertrag -2'940'524.49 -2'811'866.50 -3'180'700.00 -3'137'400.00 43'300.00\n42 Entgelte -1'233'315.70 -1'170'953.10 -1'518'800.00 -1'322'100.00 196'700.00\n46 Transferertrag -708'635.25 -628'812.55 -661'000.00 -728'500.00 -67'500.00\n49 Interne Verrechnungen -998'573.54 -1'012'100.85 -1'000'900.00 -1'086'800.00 -85'900.00\n\n46\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n2 Bildung und Sport 57'307'956.63 60'008'028.04 63'192'900.00 63'744'700.00 551'800.00\n\n01211 Schulrat 28'246.10 29'318.10\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 24'999.60 24'999.60\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 972.00 972.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 758.65 750.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 77.40 76.80\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 270.00 270.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 176.50 175.20\n309000 Aus- und Weiterbildungen 828.80\n309900 Übriger Personalaufwand 3'068.15 3'724.50\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 195.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'200.00 1'200.00\n427000 Bussen -4'300.00 -2'850.00\n\n01212 Arbeitsgruppen (ElWiS: Eltern der Wiler Schulen, Elternforen) 8'118.50 7'538.80 8'700.00 8'700.00\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 7'500.00 7'000.00 8'000.00 8'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 452.90 388.20 500.00 500.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 126.00 108.00 100.00 100.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 39.60 17.60 100.00 100.00\n309900 Übriger Personalaufwand 25.00\n\n21201 Primarstufe (inkl. Kindergarten) 16'547'260.21 17'103'793.04 17'812'300.00 17'736'500.00 -75'800.00 29\n302000 Löhne der Lehrpersonen 13'964'919.95 14'261'519.22 14'843'000.00 14'751'000.00 -92'000.00\n302070 Treueprämien 13'985.10 11'678.75 31'000.00 19'000.00 -12'000.00\n302080 Leistungsprämien 8'184.90 5'326.55 9'000.00 9'000.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -552'463.78 -301'360.03 -350'000.00 -350'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 864'744.24 896'211.53 963'000.00 956'000.00 -7'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'329'916.80 1'349'687.00 1'449'000.00 1'449'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 140'384.15 128'396.70 136'000.00 113'000.00 -23'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 245'598.60 253'041.05 267'000.00 266'000.00 -1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 121'223.55 124'455.45 122'000.00 121'000.00 -1'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 39'473.65 60'572.85 33'500.00 51'500.00 18'000.00\n310400 Lehrmittel 1'401.50 3'000.00 3'000.00\n311800 Anschaffung von Software, Lizenzen 15'008.20 19'905.41 20'000.00 20'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 51'450.65 48'946.30 72'000.00 72'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 11'478.70 11'811.20 12'100.00 12'100.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 360'882.95 312'000.00 293'300.00 343'400.00 50'100.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 12'000.00 12'333.30 12'400.00 13'200.00 800.00\n425000 Verkäufe -2'233.00 -1'200.00 -6'000.00 -4'000.00 2'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -10'000.00 -10'000.00\n\n47\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n499000 Übrige interne Verrechnungen -78'695.95 -89'532.24 -98'000.00 -98'700.00 -700.00\n\n21220 Schuleinheit PS Allee 150'752.93 155'315.42 187'700.00 180'000.00 -7'700.00 29\n309000 Aus- und Weiterbildungen 11'801.90 11'426.05 9'000.00 10'000.00 1'000.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 2'916.30 1'077.30 2'000.00 2'000.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 1'753.95 1'780.38 2'600.00 3'000.00 400.00\n310400 Lehrmittel 78'768.15 90'444.42 97'000.00 93'600.00 -3'400.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 6'656.15 9'673.27 17'500.00 12'400.00 -5'100.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 653.50 970.15 2'700.00 2'700.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 8'643.75 6'002.85 8'000.00 8'900.00 900.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 31'419.45 25'647.45 36'100.00 41'700.00 5'600.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 12'827.78 14'453.55 19'400.00 15'800.00 -3'600.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -2'700.00 -2'700.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -4'688.00 -6'160.00 -6'600.00 -7'400.00 -800.00\n\n21221 Schuleinheit PS Bronschhofen 183'987.95 221'232.37 244'000.00 236'800.00 -7'200.00 29\n309000 Aus- und Weiterbildungen 12'960.15 11'750.55 22'000.00 14'000.00 -8'000.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 1'322.85 723.20 2'500.00 2'500.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 2'055.40 3'046.20 3'400.00 4'000.00 600.00\n310400 Lehrmittel 96'637.65 110'265.44 123'700.00 114'500.00 -9'200.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'528.29 10'724.00 10'200.00 18'300.00 8'100.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 3'704.90 5'851.25 3'800.00 3'800.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 9'125.15 10'142.62 11'300.00 12'000.00 700.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 51'453.20 61'310.15 61'800.00 58'100.00 -3'700.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 11'264.36 18'306.96 16'500.00 19'800.00 3'300.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -10'064.00 -10'888.00 -11'200.00 -10'200.00 1'000.00\n\n21222 Schuleinheit PS Kirchplatz 146'824.61 191'246.54 188'800.00 209'900.00 21'100.00 29\n309000 Aus- und Weiterbildungen 7'614.41 17'319.12 14'500.00 15'200.00 700.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 1'042.30 1'796.85 2'000.00 2'000.00\n310400 Lehrmittel 72'731.39 94'741.17 91'600.00 93'600.00 2'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'730.40 5'512.60 21'500.00 26'000.00 4'500.00\n311800 Anschaffung von Software, Lizenzen 49.19\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 2'794.90 4'994.35 4'400.00 6'000.00 1'600.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 8'628.45 7'573.50 8'700.00 9'500.00 800.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 41'187.48 49'289.55 39'400.00 51'100.00 11'700.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 13'510.09 18'131.40 13'300.00 15'300.00 2'000.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -6'464.00 -8'112.00 -6'600.00 -8'800.00 -2'200.00\n\n48\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21223 Schuleinheit PS Lindenhof 316'859.08 304'608.46 353'500.00 360'100.00 6'600.00 30\n309000 Aus- und Weiterbildungen 7'966.70 8'448.00 12'000.00 32'000.00 20'000.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 797.70 1'367.69 2'500.00 2'500.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 1'684.70 5'161.56 6'400.00 6'600.00 200.00\n310400 Lehrmittel 160'671.95 173'646.68 180'600.00 173'400.00 -7'200.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'517.79 20'213.70 11'500.00 9'100.00 -2'400.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 5'839.43 6'254.95 5'400.00 4'900.00 -500.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 7'621.30 15'523.60 18'500.00 18'500.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 114'911.62 58'204.93 108'600.00 105'400.00 -3'200.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 29'087.89 26'619.35 24'500.00 24'800.00 300.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -22'240.00 -10'832.00 -16'500.00 -17'100.00 -600.00\n\n21224 Schuleinheit PS Matt 163'069.47 144'636.01 200'900.00 160'800.00 -40'100.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 13'031.45 5'457.75 25'500.00 9'000.00 -16'500.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 2'503.15 2'143.15 2'000.00 2'000.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 1'276.30 2'711.76 2'800.00 3'000.00 200.00\n310400 Lehrmittel 87'169.01 81'752.98 86'500.00 80'900.00 -5'600.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'368.73 2'886.70 14'400.00 7'400.00 -7'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 6'155.80 2'094.55 4'400.00 3'100.00 -1'300.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 8'360.10 9'605.75 8'600.00 8'700.00 100.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 43'754.75 29'785.50 53'700.00 35'200.00 -18'500.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 6'562.18 11'957.87 12'600.00 17'000.00 4'400.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -8'112.00 -3'760.00 -9'600.00 -5'500.00 4'100.00\n\n21225 Schuleinheit PS Rossrüti 67'096.76 62'159.06 84'700.00 85'800.00 1'100.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 8'153.25 3'597.20 9'000.00 13'000.00 4'000.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 661.40 1'084.10 2'000.00 2'000.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 1'924.84 1'073.70 1'200.00 1'200.00\n310400 Lehrmittel 34'047.92 32'936.57 36'400.00 34'500.00 -1'900.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'941.10 4'673.85 5'800.00 5'500.00 -300.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 988.60 1'324.50 1'600.00 1'600.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 2'290.50 1'898.05 4'000.00 3'900.00 -100.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 11'369.00 11'885.05 20'900.00 20'400.00 -500.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 6'584.15 7'046.04 7'200.00 7'100.00 -100.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -2'864.00 -3'360.00 -3'400.00 -3'400.00\n\n49\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21226 Schuleinheit PS Tonhalle 102'747.82 112'041.60 122'000.00 132'700.00 10'700.00 30\n309000 Aus- und Weiterbildungen 4'689.00 8'499.90 17'800.00 9'000.00 -8'800.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 2'351.18 2'548.22 2'500.00 2'500.00\n310400 Lehrmittel 53'333.80 57'314.65 56'000.00 56'300.00 300.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'086.00 6'364.50 4'700.00 17'800.00 13'100.00\n311800 Anschaffung von Software, Lizenzen 159.90\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 1'536.45 1'773.35 2'200.00 2'200.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 3'558.95 4'520.10 5'700.00 5'900.00 200.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 26'842.89 26'039.65 28'300.00 35'000.00 6'700.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 9'941.55 9'941.33 9'800.00 9'900.00 100.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -4'592.00 -5'120.00 -5'000.00 -5'900.00 -900.00\n\n21301 Oberstufe 7'309'762.95 7'929'711.95 8'250'000.00 7'884'300.00 -365'700.00 30\n302000 Löhne der Lehrpersonen 6'099'585.52 6'686'081.89 6'902'000.00 6'587'000.00 -315'000.00\n302070 Treueprämien 324.90 4'650.00 4'000.00 28'000.00 24'000.00\n302080 Leistungsprämien 3'712.10 3'856.75 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -36'438.97 -105'319.45 -80'000.00 -80'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 391'210.87 423'492.11 447'000.00 428'000.00 -19'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 640'863.20 689'308.65 712'000.00 673'000.00 -39'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 62'790.05 60'209.20 67'000.00 52'000.00 -15'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 109'295.80 119'495.95 124'000.00 119'000.00 -5'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 53'700.80 58'719.35 56'000.00 54'000.00 -2'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 10'173.25 10'342.45 14'200.00 17'400.00 3'200.00\n311800 Anschaffung von Software, Lizenzen 13'564.82 13'653.15 13'600.00 13'600.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 23'579.10 37'433.10 54'000.00 54'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 7'372.35 7'201.05 12'000.00 12'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -1'500.00 -1'500.00\n499000 Übrige interne Verrechnungen -69'970.84 -79'412.25 -82'800.00 -78'200.00 4'600.00\n\n21330 Schuleinheit OS Bronschhofen 192'222.94 233'551.65 245'100.00 226'600.00 -18'500.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 8'446.60 8'969.70 10'500.00 11'000.00 500.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 1'677.94 1'765.55 2'700.00 2'700.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 2'905.10 3'067.75 3'000.00 3'000.00\n310400 Lehrmittel 104'039.56 115'156.18 130'400.00 122'700.00 -7'700.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 13'242.47 31'823.15 6'500.00 5'400.00 -1'100.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 2'627.08 2'692.55 4'500.00 5'000.00 500.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 11'714.00 10'538.10 17'300.00 16'100.00 -1'200.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 56'870.45 66'795.00 81'500.00 71'700.00 -9'800.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 13'814.74 17'523.67 18'700.00 17'900.00 -800.00\n425030 Elternbeiträge Hauswirtschaft -10'524.00 -11'244.00 -13'000.00 -14'000.00 -1'000.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -12'591.00 -13'536.00 -17'000.00 -14'900.00 2'100.00\n\n50\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21331 Schuleinheit OS Lindenhof 230'756.06 275'270.63 301'000.00 285'000.00 -16'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 9'326.80 9'022.33 13'500.00 9'000.00 -4'500.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 2'450.01 2'736.14 2'700.00 2'700.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 2'068.10 2'987.15 3'000.00 3'000.00\n310400 Lehrmittel 127'432.01 149'496.16 157'500.00 155'700.00 -1'800.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 8'067.90 11'836.58 5'400.00 5'000.00 -400.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 2'667.80 3'554.00 6'200.00 5'700.00 -500.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 21'269.84 21'356.45 20'300.00 21'200.00 900.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 70'226.10 74'061.95 112'800.00 109'600.00 -3'200.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 20'393.50 22'343.87 21'000.00 21'100.00 100.00\n425030 Elternbeiträge Hauswirtschaft -13'988.00 -10'412.00 -17'300.00 -22'200.00 -4'900.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -19'158.00 -11'712.00 -24'100.00 -25'800.00 -1'700.00\n\n21332 Schuleinheit OS Sonnenhof 230'524.10 234'363.46 258'200.00 250'300.00 -7'900.00 30\n309000 Aus- und Weiterbildungen 10'404.15 12'201.55 14'000.00 16'000.00 2'000.00\n310301 Bibliothek für Lehrpersonen 1'583.01 1'355.25 2'700.00 2'700.00\n310302 Bibliothek für Schülerinnen u. Schüler 2'121.25 531.90 3'000.00 3'000.00\n310400 Lehrmittel 128'605.31 135'914.70 146'200.00 128'600.00 -17'600.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'300.35 7'896.99 7'700.00 8'200.00 500.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 5'768.75 4'411.75 4'900.00 4'400.00 -500.00\n317100 Exkursionen, Schulreisen 16'772.40 17'423.22 18'200.00 16'400.00 -1'800.00\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 61'565.15 66'091.65 75'300.00 83'600.00 8'300.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 19'132.73 16'996.45 19'500.00 18'500.00 -1'000.00\n425030 Elternbeiträge Hauswirtschaft -10'644.00 -12'876.00 -17'400.00 -14'900.00 2'500.00\n426010 Elternbeiträge Wintersport- u. Sommerlager -14'085.00 -15'584.00 -15'900.00 -16'200.00 -300.00\n\n21401 Musikschule 966'777.33 960'515.04 1'003'500.00 1'014'200.00 10'700.00 30\n302000 Löhne der Lehrpersonen 1'392'574.15 1'308'777.50 1'307'000.00 1'412'000.00 105'000.00\n302070 Treueprämien 3'810.00 720.00 3'000.00 3'000.00\n302080 Leistungsprämien 1'000.00 2'000.00 200.00 400.00 200.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -8'900.05 -3'343.65\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 87'671.65 84'458.95 84'000.00 91'000.00 7'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 98'809.95 97'226.75 98'000.00 106'000.00 8'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13'523.60 11'205.95 11'000.00 10'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 24'565.30 23'511.45 23'000.00 25'000.00 2'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 12'207.95 11'500.05 10'000.00 11'000.00 1'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 1'361.20 750.00 2'000.00 5'300.00 3'300.00\n310400 Lehrmittel 5'176.24 6'007.81 7'800.00 7'800.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'110.62 3'270.60 13'800.00 5'300.00 -8'500.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 12'528.60 6'852.40 13'800.00 7'600.00 -6'200.00\n316110 Miete Instrumente 750.00 600.00 3'000.00 3'000.00\n\n51\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n317110 Wintersport- u. Sommerlager 8'273.85 7'106.10 22'800.00 11'400.00 -11'400.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 1'917.55 3'745.15 7'900.00 4'900.00 -3'000.00\n350100 Einlagen in Fonds FK 372.90 603.45 800.00 800.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 5'215.00 1'405.00 5'500.00 1'500.00 -4'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 173'767.10 184'312.05 192'000.00 183'000.00 -9'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 168.47 90.78\n423100 Kursgelder -462'125.90 -437'173.00 -463'000.00 -487'600.00 -24'600.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'697.00 -1'053.05\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -46'748.00 -38'955.80 -44'000.00 -42'000.00 2'000.00\n463600 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck -1'300.00 -500.00 -1'000.00 -1'000.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -360'882.95 -312'000.00 -293'300.00 -343'400.00 -50'100.00\n494000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -372.90 -603.45 -800.00 -800.00\n\n21701 Schulraumnutzung 8'558'451.92 8'711'561.15 9'070'800.00 9'499'700.00 428'900.00\n392080 Interne Verrechnung von Benützungskosten Schulliegenschaften 8'558'451.92 8'711'561.15 9'070'800.00 9'499'700.00 428'900.00\n\n21801 Tagesstrukturen 1'207'801.41 1'370'208.94 1'712'800.00 1'977'100.00 264'300.00 31\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'011'093.20 1'249'398.20 1'441'000.00 1'467'000.00 26'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 7'010.00 460.00 3'500.00 4'300.00 800.00\n301080 Leistungsprämien 1'000.00 3'200.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -15'552.15 -20'449.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 62'234.30 35'105.85 60'000.00 60'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 2'907.00 4'621.65 5'000.00 5'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 77'046.85 90'418.10 96'000.00 99'000.00 3'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 83'207.20 99'611.55 138'000.00 139'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11'333.15 11'750.20 12'000.00 11'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 19'915.70 23'401.90 26'000.00 27'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 9'778.80 11'575.15 12'000.00 12'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 11'578.00 12'840.55 20'800.00 17'100.00 -3'700.00\n309900 Übriger Personalaufwand 8'244.35 12'242.15 7'400.00 14'500.00 7'100.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'584.76 981.55 2'000.00 2'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 257.40 399.60 400.00 400.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 210'000.00 210'000.00 210'000.00 301'400.00 91'400.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 130'000.00 153'497.61 130'000.00 185'700.00 55'700.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 25'371.08 24'853.03 78'700.00 51'700.00 -27'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 50'000.00 50'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 60'000.00 70'000.00 140'000.00 70'000.00\n426020 Elternbeiträge -497'314.85 -553'699.15 -600'000.00 -610'000.00 -10'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -11'893.38\n\n52\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21820 Tagesstruktur Allee 34'835.60 33'070.33 28'600.00 28'400.00 -200.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 80.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'167.55 3'376.60 2'700.00 1'900.00 -800.00\n310500 Lebensmittel 4'672.35 4'590.75 3'500.00 8'000.00 4'500.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 647.85 329.80 4'000.00 -4'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 25'175.65 24'354.18 18'000.00 18'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 172.20 339.00 400.00 500.00 100.00\n\n21821 Tagesstruktur Bronschhofen 66'282.85 68'750.97 57'400.00 66'300.00 8'900.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'290.40 3'829.62 4'000.00 3'600.00 -400.00\n310500 Lebensmittel 4'108.80 4'520.24 5'000.00 8'000.00 3'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 390.60 1'762.45 300.00 900.00 600.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 57'493.05 58'029.22 46'000.00 50'000.00 4'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 609.44 2'100.00 3'800.00 1'700.00\n\n21822 Tagesstruktur Obere Mühle 35'823.45 36'253.58 45'200.00 44'400.00 -800.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'524.02 2'604.96 3'500.00 3'000.00 -500.00\n310500 Lebensmittel 3'179.78 3'248.29 4'000.00 8'000.00 4'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'047.70 2'700.00 800.00 -1'900.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 29'919.65 29'190.13 34'000.00 32'000.00 -2'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 200.00 162.50 1'000.00 600.00 -400.00\n\n21823 Tagesstruktur Lindenhof 58'387.04 55'366.04 66'100.00 59'600.00 -6'500.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'164.55 3'154.86 5'300.00 3'500.00 -1'800.00\n310500 Lebensmittel 20'296.59 20'265.64 23'000.00 23'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 768.80 1'490.45 5'300.00 800.00 -4'500.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 32'222.80 29'036.99 30'000.00 30'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 934.30 1'418.10 2'500.00 2'300.00 -200.00\n\n21824 Tagesstruktur Matt 50'641.90 60'107.78 53'500.00 62'100.00 8'600.00 31\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'026.30 3'994.23 5'000.00 4'200.00 -800.00\n310500 Lebensmittel 4'874.40 4'621.42 6'000.00 8'000.00 2'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 259.10 3'500.00 1'400.00 -2'100.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 40'106.75 48'820.48 36'000.00 46'000.00 10'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 1'634.45 2'412.55 3'000.00 2'500.00 -500.00\n\n53\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21825 Tagesstruktur Rossrüti 10'188.74 25'736.23 19'000.00 20'900.00 1'900.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 468.34 6'289.39 1'500.00 1'800.00 300.00\n310500 Lebensmittel 1'632.70 3'554.35 3'500.00 6'000.00 2'500.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'124.55 1'100.00 200.00 -900.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 8'087.70 12'927.34 12'000.00 12'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 840.60 900.00 900.00\n\n21826 Mittagstisch OS Lindenhof 27'802.10 43'358.00 35'000.00 42'000.00 7'000.00 31\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13.50\n310500 Lebensmittel 482.85\n313000 Dienstleistungen Dritter 27'305.75 43'358.00 35'000.00 42'000.00 7'000.00\n\n21827 Mittagstisch OS Sonnenhof 19'358.00 14'041.60 15'000.00 14'000.00 -1'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 19'358.00 14'041.60 15'000.00 14'000.00 -1'000.00\n\n21901 Schulleitung 1'929'437.07 2'022'257.05 2'078'000.00 2'065'400.00 -12'600.00 31\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'547'860.70 1'730'913.25 1'612'000.00 1'738'000.00 126'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 140'000.00 -140'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 7'030.00 9'110.00 3'000.00 9'000.00 6'000.00\n301080 Leistungsprämien 1'500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -56'661.65 -3'996.70\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 2'340.00 2'875.00 2'000.00 2'400.00 400.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 96'225.30 109'157.60 107'000.00 114'000.00 7'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 185'019.25 196'102.85 199'000.00 200'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15'417.10 15'349.80 15'000.00 13'000.00 -2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 26'909.55 30'730.40 28'000.00 31'000.00 3'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 13'184.90 15'109.15 12'000.00 14'000.00 2'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 518.50\n309900 Übriger Personalaufwand 4'195.95 2'198.20 1'400.00 1'400.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 17'583.40 6'257.30 18'000.00 18'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 159'751.42 45'000.00 20'000.00 -25'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 5'936.30 7'745.90 4'600.00 4'600.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 25'588.85 28'878.25 29'000.00 29'000.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -120'944.00 -130'192.45 -138'000.00 -129'000.00 9'000.00\n\n54\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21902 Schulverwaltung 936'839.30 1'063'988.12 1'180'200.00 1'137'800.00 -42'400.00 32\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 991'954.20 1'096'527.75 1'132'000.00 1'155'000.00 23'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 8'700.00 -8'700.00\n301080 Leistungsprämien 2'832.50 3'100.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -4'102.60 -8'738.35\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'738.00 1'390.00 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 64'254.95 70'951.40 73'000.00 74'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 91'717.40 108'436.05 114'000.00 112'000.00 -2'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9'884.95 9'808.05 10'000.00 8'000.00 -2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 17'966.30 19'730.85 20'000.00 20'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 8'782.55 9'644.65 9'000.00 9'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 27'200.00 27'200.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'423.10 1'215.85 1'600.00 1'500.00 -100.00\n309910 Personalverpflegung Departement 1'090.95 971.30 1'300.00 1'200.00 -100.00\n309990 Personalanlässe Departement 850.00 2'764.70 5'000.00 6'500.00 1'500.00\n310000 Büromaterial 5'237.42 6'494.89 9'000.00 9'000.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 352.64 1'523.54 2'500.00 2'500.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 762.70 1'091.60 1'000.00 1'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 381.85 1'075.50 2'500.00 2'500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 21'058.15 34'665.90 19'000.00 20'000.00 1'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 2'074.60 813.75 1'700.00 1'700.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'936.05 2'055.40 2'000.00 2'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'706.00 13'729.85 13'300.00 13'800.00 500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 3'700.00 4'700.00 5'300.00 4'400.00 -900.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 69'944.49 82'395.90 140'300.00 105'200.00 -35'100.00\n425000 Verkäufe -4'000.00 -4'000.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -237'706.90 -246'862.85 -258'000.00 -251'000.00 7'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -130'000.00 -153'497.61 -130'000.00 -185'700.00 -55'700.00\n\n21911 Informatik Schule 1'002'960.39 868'021.10 1'261'000.00 1'276'400.00 15'400.00 32\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 288'760.39 340'121.10 360'000.00 400'000.00 40'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 220'000.00 220'000.00 220'000.00 350'000.00 130'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 494'200.00 307'900.00 681'000.00 526'400.00 -154'600.00\n\n21921 Schulpsychologischer Dienst 304'205.30 391'464.90 350'000.00 350'000.00\n363420 Beitrag Schulpsychologischer Dienst 304'205.30 391'464.90 350'000.00 350'000.00\n\n55\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21922 Schulsozialarbeit 607'438.43 599'240.97 608'200.00 592'100.00 -16'100.00\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 480'261.40 478'036.15 477'000.00 479'000.00 2'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 1'700.00 1'700.00\n301080 Leistungsprämien 1'500.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 2'714.65 2'180.00 2'000.00 2'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 31'869.00 31'575.80 30'000.00 31'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 45'018.15 42'416.45 42'000.00 42'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'103.00 4'493.75 4'000.00 3'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'806.45 8'782.30 8'000.00 8'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4'305.00 4'293.55 3'000.00 3'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 3'935.70 4'830.15 2'400.00 2'000.00 -400.00\n309900 Übriger Personalaufwand 450.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 3'682.50 2'325.00 6'000.00 5'500.00 -500.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 6'995.23 6'135.22 6'000.00 6'600.00 600.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 150.55\n317000 Reisekosten und Spesen 346.80 672.60 1'000.00 1'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 12'300.00 13'500.00 26'800.00 7'300.00 -19'500.00\n\n21923 Schul- u. Qualitätsentwicklung 137'525.42 125'980.05 148'200.00 120'800.00 -27'400.00 33\n309000 Aus- und Weiterbildungen 22'501.20 19'559.60 23'200.00 2'000.00 -21'200.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 21'730.95 40'876.20 54'200.00 51'000.00 -3'200.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 16'005.15 14'149.75 16'800.00 16'800.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 30'074.65 30'000.00 30'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 77'288.12 21'319.85 24'000.00 21'000.00 -3'000.00\n\n21924 Schulveranstaltungen 179'476.80 188'723.30 176'000.00 195'000.00 19'000.00 33\n313011 Externer Sportunterricht 61'766.95 70'411.30 66'000.00 75'000.00 9'000.00\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 116'675.00 117'672.00 120'000.00 120'000.00\n317120 Veranstaltungen / Sonderwochen 1'034.85 640.00\n463010 J+S Beiträge -10'000.00 10'000.00\n\n21925 Aufgabenhilfe 56'656.85 56'594.75 50'900.00 55'600.00 4'700.00\n302000 Löhne der Lehrpersonen 32'758.60 35'503.15 40'000.00 40'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 1'269.55 1'338.40 1'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 91.05 98.35 200.00 200.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 353.10 372.20 300.00 300.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 172.55 189.35 100.00 100.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 35'452.00 30'073.30 30'000.00 31'000.00 1'000.00\n426020 Elternbeiträge -13'440.00 -10'980.00 -20'700.00 -17'000.00 3'700.00\n\n56\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21926 Schulgelder 5'848'146.15 6'090'164.30 5'874'300.00 6'321'400.00 447'100.00 33\n361110 Kinder in Sonderschulen u. Heimen 3'541'715.40 3'529'155.55 3'400'000.00 3'560'000.00 160'000.00\n361209 Schulgeld Primarstufe Kindergarten 36'700.00 23'035.40 13'000.00 32'500.00 19'500.00\n361210 Schulgeld Primarstufe Regelklasse 48'273.65 62'435.20 65'200.00 37'000.00 -28'200.00\n361230 Schulgeld Untergymnasium Kantonsschule St. Gallen 18'900.00 18'900.00 26'700.00 26'700.00\n361240 Schulgeld Oberstufe Real- u. Sekundarklasse 29'310.00 77'701.00 48'700.00 64'400.00 15'700.00\n361260 Schulgeld Mädchensekundarschule St. Katharina 2'754'529.30 2'883'346.75 2'850'000.00 3'200'000.00 350'000.00\n361270 Schulgeld Talentschule 43'880.00 58'800.00 51'700.00 49'800.00 -1'900.00\n363700 Beiträge an Private 6'834.00 9'000.00 8'000.00 8'000.00\n461209 Schulgeld Kindergarten -16'200.00\n461240 Schulgeld Oberstufe Real- u. Sekundarklasse -4'800.00\n461250 Schulgeld Oberstufe Kleinkasse -196.00\n461270 Schulgeld Talentschule -627'000.20 -556'009.60 -589'000.00 -657'000.00 -68'000.00\n\n21927 Schülertransporte 63'253.50 79'894.15 81'900.00 84'000.00 2'100.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 965.90 1'893.35 2'400.00 2'000.00 -400.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 55'564.75 71'375.70 74'000.00 76'000.00 2'000.00\n313700 Steuern und Abgaben 1'750.00 1'750.00 1'700.00 1'700.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 4'329.55 4'230.80 3'200.00 3'700.00 500.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 643.30 644.30 600.00 600.00\n\n21929 Übriger Schulbetriebsaufwand 278'395.27 300'622.53 325'800.00 314'300.00 -11'500.00\n309100 Personalwerbung 22'909.66 12'706.25 15'000.00 16'000.00 1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 127'858.46 124'084.08 130'000.00 130'700.00 700.00\n310230 Infoblatt 10'363.00 10'422.55 10'000.00 10'000.00\n310340 Amtliches Schulblatt 2'280.00 2'280.00 3'600.00 2'400.00 -1'200.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 41'521.65 74'818.70 76'900.00 59'000.00 -17'900.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'163.60 3'000.00 3'000.00\n313220 Dolmetscherdienste 42'677.15 48'113.10 55'000.00 55'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 314.80 815.55 3'000.00 3'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 6'635.00 4'661.00 6'700.00 6'700.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 22'671.95 22'721.30 22'600.00 28'500.00 5'900.00\n\n57\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21930 Sonderpädagogisches Angebot (ISF-/Lega-/Dyskalkulie-Unterricht) 3'282'409.13 3'455'056.91 3'476'000.00 3'240'000.00 -236'000.00 34\n302000 Löhne der Lehrpersonen 2'788'004.81 2'904'511.92 2'928'000.00 2'730'000.00 -198'000.00\n302070 Treueprämien 3'726.50 2'314.15 12'000.00 12'000.00\n302080 Leistungsprämien 3'657.50 674.75 4'000.00 3'000.00 -1'000.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -74'518.93 -38'870.38 -60'000.00 -60'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 169'139.30 179'403.77 189'000.00 177'000.00 -12'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 291'477.45 304'856.60 313'000.00 286'000.00 -27'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28'115.85 26'072.15 26'000.00 21'000.00 -5'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 48'529.25 50'750.25 52'000.00 49'000.00 -3'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 24'277.40 25'343.70 24'000.00 22'000.00 -2'000.00\n\n21931 Begleitendes pädagogisches Angebot (DaZ/Nachhilfe) 925'051.73 901'965.49 897'800.00 895'500.00 -2'300.00\n302000 Löhne der Lehrpersonen 780'652.88 768'835.54 748'000.00 747'000.00 -1'000.00\n302070 Treueprämien 816.05 700.00 700.00\n302080 Leistungsprämien 776.85 246.90 800.00 800.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -12'836.93 -20'586.43\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 49'928.33 48'724.18 48'000.00 48'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 76'658.65 77'417.50 76'000.00 75'000.00 -1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'935.10 6'904.60 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 14'162.15 13'697.80 13'000.00 13'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6'958.65 6'725.40 6'000.00 6'000.00\n\n21932 Kleinklassen Primarstufe 520'351.45 548'734.39 572'800.00 809'900.00 237'100.00 34\n302000 Löhne der Lehrpersonen 365'451.55 378'667.29 391'000.00 591'000.00 200'000.00\n302070 Treueprämien 2'000.00 -2'000.00\n302080 Leistungsprämien 800.00 1'200.00 400.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -3'045.40 -2'308.21\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 23'724.75 24'459.52 25'000.00 38'000.00 13'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 41'890.10 44'730.55 43'000.00 63'000.00 20'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'786.10 3'445.40 3'000.00 4'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'614.55 6'855.90 7'000.00 10'000.00 3'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'233.85 3'351.70 3'000.00 4'000.00 1'000.00\n399000 Übrige interne Verrechnungen 78'695.95 89'532.24 98'000.00 98'700.00 700.00\n\n58\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21933 Kleinklassen Oberstufe 792'488.34 938'920.18 1'125'800.00 1'047'200.00 -78'600.00 34\n302000 Löhne der Lehrpersonen 595'057.60 734'458.07 859'000.00 800'000.00 -59'000.00\n302070 Treueprämien 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n302080 Leistungsprämien 1'268.65 695.05 1'000.00 1'000.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -26'572.82\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 37'441.65 44'820.83 55'000.00 52'000.00 -3'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 66'982.00 80'545.10 98'000.00 88'000.00 -10'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'093.05 6'403.95 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'486.45 12'811.05 15'000.00 14'000.00 -1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5'188.10 6'346.70 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n399000 Übrige interne Verrechnungen 69'970.84 79'412.25 82'800.00 78'200.00 -4'600.00\n\n21934 Eingliederungsklassen Primarstufe und Oberstufe 524'779.30 601'369.13 741'000.00 568'900.00 -172'100.00 34\n302000 Löhne der Lehrpersonen 432'466.60 493'741.58 611'000.00 466'000.00 -145'000.00\n302070 Treueprämien 1'570.00 3'351.25 4'000.00 4'000.00\n302080 Leistungsprämien 1'000.00 2'400.00 1'000.00 900.00 -100.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -4'242.58\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 27'306.30 32'208.13 39'000.00 30'000.00 -9'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 46'462.15 55'852.25 69'000.00 54'000.00 -15'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'524.95 4'590.65 5'000.00 3'000.00 -2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'619.90 9'033.35 11'000.00 8'000.00 -3'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'829.40 4'434.50 5'000.00 3'000.00 -2'000.00\n\n21935 Setting im Einzelfall (SiE) PS & OS 153'648.80 187'283.64 272'500.00 416'700.00 144'200.00 34\n302000 Löhne der Lehrpersonen 129'598.63 155'828.88 227'000.00 347'000.00 120'000.00\n302070 Treueprämien 437.45 385.85 2'000.00 2'000.00\n302080 Leistungsprämien 500.00 700.00 200.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -2'974.09 -160.52\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 7'871.01 10'177.78 14'000.00 22'000.00 8'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'951.65 15'258.40 24'000.00 35'000.00 11'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'354.60 1'493.15 2'000.00 2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'258.70 2'865.45 4'000.00 6'000.00 2'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'150.85 1'434.65 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n\n59\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21936 Logopädie und übrige Fördermassnahmen 1'088'393.79 1'056'069.37 1'139'500.00 1'214'300.00 74'800.00 34\n302000 Löhne der Lehrpersonen 663'344.56 657'670.50 688'000.00 694'000.00 6'000.00\n302070 Treueprämien 2'535.00 1'000.00 1'000.00\n302080 Leistungsprämien 821.40 738.50 400.00 400.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -17'215.75\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 41'712.21 42'827.75 44'000.00 45'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 70'991.85 67'588.25 62'000.00 74'000.00 12'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'784.00 6'059.60 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'904.55 11'911.00 12'000.00 12'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5'869.45 5'823.75 5'000.00 5'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 10'336.50 11'444.50 9'000.00 15'200.00 6'200.00\n310400 Lehrmittel 10'281.67 13'311.14 15'300.00 15'500.00 200.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 145.54 935.40 4'000.00 1'200.00 -2'800.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'145.20 572.60\n361410 Beitrag an Heilpädagogischer Dienst (Früherziehung) 66'181.70 60'527.00 72'800.00 140'000.00 67'200.00\n361420 Beitrag an Verein Psychomotorik 224'564.31 192'639.98 221'000.00 225'000.00 4'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -8'473.40 -18'515.60 -19'000.00 -19'000.00\n\n21937 Setting im Einzelfall (SiE) Logopädie 121'473.48 179'959.83 241'400.00 254'000.00 12'600.00 35\n302000 Löhne der Lehrpersonen 100'048.99 150'141.76 205'000.00 212'000.00 7'000.00\n302070 Treueprämien -145.00 600.00 600.00\n302080 Leistungsprämien 178.60 61.50 400.00 400.00\n302090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -126.00 -304.78\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 6'570.44 9'752.30 13'000.00 13'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 11'019.70 15'028.20 18'000.00 23'000.00 5'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'058.30 1'388.00 1'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'829.40 2'712.40 3'000.00 3'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 894.05 1'325.45 1'000.00 1'000.00\n\n21938 Sozialpädagogische Unterstützung 137'974.90 127'738.95 128'500.00 110'400.00 -18'100.00 35\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 114'863.75 104'138.70 109'000.00 89'000.00 -20'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 3'120.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 240.00 140.00 700.00 700.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 7'757.80 6'983.90 7'000.00 7'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 10'650.20 9'470.20 9'000.00 10'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'250.60 994.10 1'000.00 800.00 -200.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'157.80 1'942.30 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'054.75 949.75 800.00 900.00 100.00\n\n60\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21939 Klassenassistenzen PS & OS 480'988.70 549'708.20 629'900.00 647'000.00 17'100.00 35\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 415'156.40 474'268.45 535'000.00 548'000.00 13'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 900.00 -900.00\n301080 Leistungsprämien 800.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -2'609.35\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'390.00 1'140.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 27'488.95 30'692.25 37'000.00 35'000.00 -2'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 21'796.65 28'946.55 38'000.00 47'000.00 9'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'776.55 3'833.10 5'000.00 4'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'645.45 8'492.00 10'000.00 9'000.00 -1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'734.70 4'103.20 4'000.00 4'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 42.00\n\n34101 Sportförderung 989'589.51 1'069'691.96 1'090'400.00 1'078'000.00 -12'400.00 35\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 33'368.20 34'363.45 50'000.00 41'000.00 -9'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 2'180.55 2'223.90 3'000.00 2'000.00 -1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 213.70 197.70 200.00 100.00 -100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 606.35 618.55 1'000.00 700.00 -300.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 112.55 200.75 500.00 300.00 -200.00\n309900 Übriger Personalaufwand 772.90 977.10 1'200.00 1'200.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'089.90 4'227.80 8'600.00 6'600.00 -2'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 22'908.50\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'741.70 2'694.30 3'500.00 3'500.00\n313060 Verbandsbeiträge 2'088.80 2'091.55 2'600.00 2'500.00 -100.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 3'387.18 13'603.53 21'500.00 21'500.00\n363609 Beiträge an Sportvereine u. -organisationen 179'089.65 204'066.47 207'000.00 207'000.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 627'305.40 640'086.90 630'000.00 630'000.00\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 9'000.00 9'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 159'294.95 163'865.00 175'000.00 168'000.00 -7'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 1'560.00 2'000.00 2'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 5'285.35 5'173.61 14'300.00 10'600.00 -3'700.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -11'250.00 -12'020.00 -11'000.00 -11'000.00\n463010 J+S Beiträge -16'697.67 -17'147.15 -17'000.00 -17'000.00\n\n61\n\n\n\n 3.2 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n43301 Schularztdienst 67'025.05 69'073.25 101'500.00 81'800.00 -19'700.00 36\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 46.65 3'555.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 243.65 560.75\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4.45 20.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 67.75 155.95\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 10.05 45.00\n310600 Medizinisches Material 1'565.80 1'529.40 2'000.00 4'000.00 2'000.00\n313012 Honorare Untersuchungs- / Behandlungskosten 65'086.70 63'207.15 99'500.00 77'800.00 -21'700.00\n\n43302 Schulzahnpflege 164'868.15 151'748.77 277'500.00 282'000.00 4'500.00 36\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 87'773.40 101'777.90 119'000.00 121'000.00 2'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 2'683.20 3'206.30 6'000.00 6'800.00 800.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 746.30 891.75 1'000.00 1'900.00 900.00\n310600 Medizinisches Material 3'393.05 4'222.12 4'000.00 4'000.00\n313012 Honorare Untersuchungs- / Behandlungskosten 148'988.65 33'801.50 380'000.00 130'000.00 -250'000.00\n313210 Präventions- u. Öffentlichkeitsarbeit 11'751.10 17'715.50 18'000.00 18'800.00 800.00\n425000 Verkäufe -342.70 -363.35 -500.00 -500.00\n426020 Elternbeiträge -90'124.85 -9'502.95 -250'000.00 250'000.00\n\n62\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung 2-stellige Artengliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n3 Bau, Umwelt und Verkehr 15'550'681.08 17'610'837.42 18'877'900.00 19'674'500.00 796'600.00\n\n3 Aufwand 48'581'318.62 50'594'986.77 53'670'000.00 54'726'800.00 1'056'800.00\n30 Personalaufwand 11'390'314.50 11'688'534.18 12'525'400.00 12'374'400.00 -151'000.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 11'382'484.89 12'144'364.16 12'586'500.00 12'312'600.00 -273'900.00\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'045'430.47 8'746'072.59 9'525'900.00 11'394'000.00 1'868'100.00\n34 Finanzaufwand 602'472.81 563'619.88 634'500.00 499'600.00 -134'900.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'177'618.23 766'290.82 511'000.00 701'200.00 190'200.00\n36 Transferaufwand 5'035'004.49 5'378'163.82 5'736'300.00 6'131'300.00 395'000.00\n39 Interne Verrechnungen 10'947'993.23 11'307'941.32 12'150'400.00 11'313'700.00 -836'700.00\n\n4 Ertrag -33'030'637.54 -32'984'149.35 -34'792'100.00 -35'052'300.00 -260'200.00\n42 Entgelte -7'674'069.11 -7'168'900.95 -7'775'100.00 -8'221'100.00 -446'000.00\n43 Verschiedene Erträge -170'886.80 -195'737.35 -287'000.00 -287'000.00\n44 Finanzertrag -2'890'108.67 -3'018'236.62 -3'119'300.00 -2'814'000.00 305'300.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -330'028.60 -214'102.63 -220'000.00 -220'000.00\n46 Transferertrag -2'297'028.31 -2'318'013.52 -2'405'600.00 -2'541'000.00 -135'400.00\n49 Interne Verrechnungen -19'668'516.05 -20'069'158.28 -20'985'100.00 -20'969'200.00 15'900.00\n\n63\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n3 Bau, Umwelt und Verkehr 15'550'681.08 17'610'837.42 18'877'900.00 19'674'500.00 796'600.00\n\n02211 Zentrale Dienste, Sekretariat 673'766.13 723'894.96 817'100.00 872'500.00 55'400.00 37\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 437'899.55 443'126.25 449'000.00 451'000.00 2'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 876.00 2'900.00 2'900.00\n301080 Leistungsprämien 3'300.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -2'392.95 -12'842.60\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 303.00 50'000.00 30'000.00 -20'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 720.00 800.00 700.00 1'000.00 300.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 27'930.65 28'395.80 32'000.00 32'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 48'550.80 50'641.40 50'000.00 48'000.00 -2'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'160.55 3'077.40 3'000.00 3'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'885.60 7'894.25 8'000.00 9'000.00 1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'859.85 3'859.95 4'000.00 4'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 72'000.00 72'000.00\n309100 Personalwerbung 44'386.00 40'665.60 30'000.00 30'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 2'761.90 3'303.80 2'200.00 2'200.00\n309910 Personalverpflegung Departement 304.50 1'707.20 1'800.00 1'800.00\n309990 Personalanlässe Departement 3'529.00 30'594.24 17'000.00 32'000.00 15'000.00\n310000 Büromaterial 13'706.01 7'868.32 15'000.00 15'000.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 311.55 2'779.06 3'700.00 4'200.00 500.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'000.00 -3'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 1'945.00 806.00 2'000.00 2'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 3'696.30 257.00 2'000.00 2'000.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 14'460.01 16'225.98 22'000.00 20'000.00 -2'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 881.00 300.00 300.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 10'061.15 20'908.55 40'000.00 40'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 100.55 500.00 500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 775.60 517.70 1'100.00 1'100.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 18'177.45 18'371.25\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 125.00 1'000.00 1'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 2'700.00 3'700.00 2'000.00 5'100.00 3'100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 52'060.92 70'745.26 98'800.00 84'600.00 -14'200.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 524.15 524.10 500.00 300.00 -200.00\n425000 Verkäufe -3'831.75 -3'922.10 -2'000.00 -2'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -415.71 -1'695.00 -500.00 -500.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -19'000.00 -20'000.00 -20'000.00 -20'000.00\n\n64\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n02212 Stadtplanung 484'134.99 433'306.65 741'900.00 724'400.00 -17'500.00 37\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 347'487.45 331'486.65 582'000.00 566'000.00 -16'000.00\n301080 Leistungsprämien 1'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 1'105.10\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 700.00 420.00 300.00 1'200.00 900.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 22'415.85 21'366.10 37'000.00 36'000.00 -1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 31'071.65 29'474.30 50'000.00 49'000.00 -1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'625.05 2'423.80 3'000.00 4'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'271.35 5'984.00 10'000.00 10'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'066.20 2'925.75 4'000.00 4'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 646.10 120.00 400.00 400.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 444.00 252.40 500.00 500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 28'521.20\n317000 Reisekosten und Spesen 1'281.95 773.45 4'000.00 4'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 2'000.00 2'700.00 400.00 2'300.00 1'900.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 36'399.09 36'030.20 50'300.00 47'000.00 -3'300.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -900.00 -650.00\n\n02213 Bewilligungen 69'908.28 267'667.51 225'700.00 189'300.00 -36'400.00 37\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 578'967.05 606'999.75 622'000.00 647'000.00 25'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 4'000.00 -4'000.00\n301080 Leistungsprämien 800.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -157.60 -11'940.10\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 2'801.35\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'920.00 1'920.00 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 37'480.95 38'774.70 40'000.00 41'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 50'779.30 56'640.60 62'000.00 63'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'489.30 4'504.40 4'000.00 5'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 10'427.45 10'770.70 11'000.00 11'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5'098.05 5'265.95 5'000.00 5'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'110.00 524.00 600.00 1'600.00 1'000.00\n310220 Publikationen Baugesuche -250.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 372.90 236.95 500.00 500.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 556.60 200.00 900.00 900.00\n313060 Verbandsbeiträge 100.00 100.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 32'804.60 13'469.30 50'000.00 42'000.00 -8'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 5'109.85 4'658.95 6'500.00 6'500.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 600.00 500.00 1'600.00 500.00 -1'100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 86'059.58 58'504.31 115'500.00 112'200.00 -3'300.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -1'650.00 -2'250.00 -2'000.00 -2'000.00\n421010 Bewilligungsgebühren -647'210.00 -425'786.00 -600'000.00 -650'000.00 -50'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -49'651.10 -26'776.00 -28'000.00 -28'000.00\n\n65\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n427000 Bussen -3'000.00 -2'100.00 -2'000.00 -2'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -47'000.00 -67'000.00 -67'000.00 -67'000.00\n\n02214 Hochbau, Liegenschaftenverwaltung 120'790.31 123'525.10 197'800.00 191'600.00 -6'200.00 38\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 678'049.85 725'891.95 833'000.00 856'000.00 23'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 9'500.00 -9'500.00\n301080 Leistungsprämien 4'200.00 3'500.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'440.00 1'440.00 1'000.00 1'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 44'873.25 47'709.60 54'000.00 55'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 71'091.00 77'235.25 87'000.00 93'000.00 6'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'304.75 5'482.95 5'000.00 6'000.00 1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 12'321.65 13'149.65 15'000.00 15'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6'021.30 6'426.00 6'000.00 7'000.00 1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 684.60 720.10 800.00 800.00\n310000 Büromaterial 1'765.80 766.90 1'500.00 1'000.00 -500.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 260.00 260.00 500.00 500.00\n313060 Verbandsbeiträge 5'250.00 7'200.00 10'000.00 10'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 133'163.75 152'051.95 100'000.00 100'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 3'104.65 1'729.95 3'000.00 3'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 600.00 500.00 1'600.00 500.00 -1'100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 38'646.51 87'983.15 151'800.00 115'100.00 -36'700.00\n431200 Aktivierbare Projektierungskosten -170'886.80 -195'422.35 -183'000.00 -183'000.00\n493060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) -715'100.00 -813'100.00 -898'900.00 -889'300.00 9'600.00\n\n02215 Tiefbau, Verkehr 625'686.86 633'302.20 744'100.00 721'500.00 -22'600.00 38\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 519'986.20 519'234.80 619'000.00 606'000.00 -13'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 12'000.00 -12'000.00\n301080 Leistungsprämien 800.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -3'080.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 520.00 720.00 700.00 1'000.00 300.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 33'583.70 33'529.30 40'000.00 41'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 48'372.00 50'965.50 59'000.00 53'000.00 -6'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'016.30 3'861.80 4'000.00 4'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'342.90 9'369.95 11'000.00 11'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4'567.60 4'580.10 5'000.00 5'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 787.00 600.00 600.00\n\n66\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 847.35 1'262.90 1'000.00 1'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 50'000.00 40'000.00 -10'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 435.25 293.20 4'000.00 2'000.00 -2'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 600.00 500.00 1'600.00 500.00 -1'100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 33'628.56 42'264.65 71'200.00 60'400.00 -10'800.00\n431200 Aktivierbare Projektierungskosten -104'000.00 -104'000.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -31'000.00 -31'000.00 -31'000.00 31'000.00\n\n02216 Umwelt 175'618.42 31'607.41 81'000.00 58'500.00 -22'500.00 38\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 413'779.55 363'171.60 433'000.00 417'000.00 -16'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 9'100.00 2'044.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -12'249.45\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 4'694.45\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 520.00 480.00 400.00 500.00 100.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 26'775.25 23'700.45 28'000.00 27'000.00 -1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 40'567.40 37'179.20 41'000.00 40'000.00 -1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'433.45 2'760.20 2'000.00 2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'513.60 6'591.60 7'000.00 7'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 3'673.50 3'222.50 3'000.00 3'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'230.00 1'381.45 400.00 400.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 154.00 200.00 200.00\n313060 Verbandsbeiträge 4'800.00 4'800.00 5'300.00 6'000.00 700.00\n317000 Reisekosten und Spesen 2'165.50 790.00 2'000.00 2'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 800.00 -800.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 15'455.17 16'532.41 28'900.00 24'600.00 -4'300.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -840.00 -200.00 -200.00 -200.00\n493000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -345'000.00 -431'000.00 -471'000.00 -471'000.00\n\n02217 Facility Management (FM) 38\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'986'534.30 3'105'086.55 3'124'000.00 3'046'000.00 -78'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 6'200.00 -6'200.00\n301070 Treueprämien (DAG) 3'960.00 3'430.00 8'700.00 17'700.00 9'000.00\n301080 Leistungsprämien 4'062.80 500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -34'039.95 -69'080.65 -70'000.00 -70'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 87'052.10 129'859.80 125'000.00 115'000.00 -10'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 9'045.00 9'634.00 9'000.00 8'000.00 -1'000.00\n304900 Übrige Zulagen 74'195.00 73'500.00 65'000.00 72'000.00 7'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 201'516.25 208'651.20 211'000.00 205'000.00 -6'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 272'455.65 289'036.00 303'000.00 284'000.00 -19'000.00\n\n67\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 42'826.90 40'923.80 41'000.00 36'000.00 -5'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 56'306.50 58'203.00 58'000.00 57'000.00 -1'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 27'567.60 28'634.35 26'000.00 26'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 9'022.05 4'086.60 7'000.00 7'000.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 199'936.35 185'522.79 213'500.00 197'000.00 -16'500.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 125.20 104.85 200.00 200.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 37'767.99 97'638.83 95'700.00 63'200.00 -32'500.00\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 18'710.60 10'663.45 10'000.00 10'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 196'744.30 189'968.84 237'400.00 219'500.00 -17'900.00\n313060 Verbandsbeiträge 650.00 650.00 500.00 500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 4'383.40 550.00 3'000.00 3'000.00\n313700 Steuern und Abgaben 694.70 933.10 1'500.00 1'500.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 86'423.77 73'371.48 77'600.00 75'700.00 -1'900.00\n317000 Reisekosten und Spesen 14'950.20 13'340.10 15'000.00 15'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 29'285.80 29'285.80 29'000.00 12'000.00 -17'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 36'453.75 79'708.00 35'000.00 80'000.00 45'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 327'315.88 309'655.75 380'000.00 310'000.00 -70'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 12'738.18 24'060.73 13'000.00 10'000.00 -3'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 82'205.97 85'632.25 85'000.00 85'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 400.00 -400.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 613.00 1'768.00 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 71'400.00 67'996.37 155'700.00 130'300.00 -25'400.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 504.30 365.00 500.00 300.00 -200.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -10'935.00 -9'397.50 -9'300.00 -9'300.00\n431200 Aktivierbare Projektierungskosten -315.00\n493080 Interne Verrechnung von FM -4'850'472.59 -5'043'967.49 -5'258'600.00 -5'009'600.00 249'000.00\n\n02901 Verwaltungsliegenschaften 1'185'070.24 1'570'912.86 1'552'300.00 1'651'500.00 99'200.00 39\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'939.76 1'613.33 8'600.00 3'000.00 -5'600.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 53'533.70 52'460.65 39'300.00 49'100.00 9'800.00\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 5'000.00 7'592.15 5'000.00 3'000.00 -2'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 8'475.42 7'533.63 8'200.00 8'100.00 -100.00\n312020 Strom 62'137.92 81'304.14 67'200.00 77'500.00 10'300.00\n312030 Heizmaterial 48'008.73 48'801.98 51'500.00 49'800.00 -1'700.00\n312040 Kehrichtgebühren 9'356.55 7'276.00 8'100.00 8'900.00 800.00\n312050 Kommunikation TBW 532.23 468.00 600.00 600.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 4'382.80 3'611.00 10'000.00 8'300.00 -1'700.00\n313400 Sachversicherungsprämien 7'579.45 7'865.15 7'900.00 8'100.00 200.00\n313700 Steuern und Abgaben 4'412.80 5'017.60 4'700.00 5'000.00 300.00\n\n68\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 105'592.59 134'454.26 118'500.00 140'700.00 22'200.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 50'260.64 50'515.72 49'900.00 53'900.00 4'000.00\n314420 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Kleininvestition) 24'746.80\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 25'424.95 16'276.40 7'000.00 16'000.00 9'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 860.60 1'000.00 1'000.00\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'297.45 12'519.95 8'200.00 5'400.00 -2'800.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 222'924.50 228'125.15 225'800.00 238'100.00 12'300.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 264'319.60 264'319.60 271'000.00 309'000.00 38'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 7'371.75 7'371.75 13'000.00 10'000.00 -3'000.00\n390000 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 15'696.00 15'495.00 17'000.00 17'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 25.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 67'000.00 67'000.00 67'000.00 60'000.00 -7'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 5'348.20 7'745.55 7'800.00 9'200.00 1'400.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 440'000.00 747'000.00 783'000.00 795'000.00 12'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'080.00 -20.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -163'330.40 -167'180.95 -167'000.00 -164'200.00 2'800.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten -61'000.00 -61'000.00 -61'000.00 -61'000.00\n\n16121 Schiessanlage Thurau 62'750.55 146'271.60 111'600.00 100'700.00 -10'900.00 39\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 17'906.50 200.90 3'300.00 500.00 -2'800.00\n312010 Wasser, Abwasser 718.48 548.52 600.00 600.00\n312020 Strom 13'858.47 15'944.48 14'000.00 14'000.00\n312040 Kehrichtgebühren 187.40 254.85 300.00 300.00\n313400 Sachversicherungsprämien 1'079.40 1'122.30 1'100.00 1'200.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 187.60 238.00 200.00 200.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 4'123.20 13'715.95 4'000.00 19'000.00 15'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 22'242.10 29'339.40 91'200.00 56'900.00 -34'300.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 15'450.65 13'488.20 12'900.00 18'900.00 6'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 131'338.55\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 7'827.55 7'827.55 7'800.00 7'800.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 7'000.00 7'000.00 7'000.00 7'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 702.00 1'086.00 1'100.00 1'300.00 200.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 20'000.00 32'000.00 34'000.00 42'000.00 8'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -13'328.80 -13'423.95 -14'600.00 -14'400.00 200.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -35'204.00 -94'409.15 -51'300.00 -54'600.00 -3'300.00\n\n69\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21703 Schulliegenschaften Stadt -34'000.00 34'000.00 40\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 33'928.15 17'465.85 50'900.00 40'400.00 -10'500.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 168'779.83 202'340.45 172'300.00 146'700.00 -25'600.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 164'912.15 48'028.00 66'500.00 27'000.00 -39'500.00\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 5'338.55 12'024.15 8'000.00 8'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 85'896.76 91'882.56 88'000.00 92'000.00 4'000.00\n312020 Strom 316'027.86 410'840.07 345'800.00 387'100.00 41'300.00\n312030 Heizmaterial 574'447.26 533'993.07 664'700.00 559'000.00 -105'700.00\n312040 Kehrichtgebühren 26'229.30 31'803.04 38'900.00 40'100.00 1'200.00\n312050 Kommunikation TBW 216.95 600.00 1'000.00 400.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 3'500.00 3'500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 9'956.65 27'854.25 30'000.00 10'000.00 -20'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 56'105.90 60'787.40 61'000.00 63'000.00 2'000.00\n313700 Steuern und Abgaben 16'609.40 17'486.20 20'000.00 20'000.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 153'234.70 118'135.29 144'200.00 153'400.00 9'200.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'008'359.17 909'877.25 788'600.00 859'100.00 70'500.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 173'112.94 203'510.27 207'300.00 214'200.00 6'900.00\n314420 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Kleininvestition) 73'915.56 396'850.84 130'000.00 -130'000.00\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 8'120.15 8'413.05 18'600.00 40'600.00 22'000.00\n314470 Bauliche Massnahmen betriebliche Bedürfnisse 99'000.00 101'000.00 2'000.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 47'796.65 22'309.40 9'000.00 9'400.00 400.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 26'126.70 25'593.25 49'000.00 30'000.00 -19'000.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 378'863.80 416'832.30 509'400.00 515'600.00 6'200.00\n316001 Baurechts- und Pachtzinsen 299'219.20 303'628.20 305'400.00 305'800.00 400.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 2'217'422.85 2'503'525.00 2'696'000.00 3'380'000.00 684'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 7'398.20 10'000.00 276'000.00 266'000.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 279'400.00 256'400.00 256'400.00 184'600.00 -71'800.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 345'300.00 364'800.00 444'800.00 395'000.00 -49'800.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 11'733.20 31'633.40 31'600.00 32'200.00 600.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 3'439'472.59 3'089'967.49 3'118'600.00 2'897'600.00 -221'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'937.80 -2'344.05 -3'000.00 -2'600.00 400.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -40'616.60 -40'658.00 -40'800.00 -26'100.00 14'700.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -623'436.95 -648'412.25 -631'100.00 -629'100.00 2'000.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten -218'400.00 -218'400.00 -218'400.00 -204'800.00 13'600.00\n492080 Interne Verrechnung von Benützungskosten Schulliegenschaften -8'558'451.92 -8'711'561.15 -9'070'800.00 -9'499'700.00 -428'900.00\n493210 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten Berufsschule -483'081.20 -484'605.33 -430'000.00 -430'000.00\n\n70\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n21705 Berufsbildungszentrum (BZWU) 42\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 49'024.45 55'462.94 50'000.00 50'000.00\n314420 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Kleininvestition) 27'163.70 135'143.45 170'000.00 170'000.00\n351100 Einlagen in Fonds EK 398'009.25 165'640.91 195'000.00 189'800.00 -5'200.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 43'800.00 44'300.00 46'100.00 51'300.00 5'200.00\n393210 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten Schulbauten 483'081.20 484'605.33 430'000.00 430'000.00\n447980 Übrige Erträge LS VV "Berufsbildungszentrum" -671'050.00 -671'050.00 -671'100.00 -671'100.00\n451100 Entnahmen aus Fonds EK -330'028.60 -214'102.63 -220'000.00 -220'000.00\n\n31106 Kunsthalle -5'593.38 -307.14 21'700.00 1'800.00 -19'900.00\n312010 Wasser, Abwasser 546.40 488.20 600.00 500.00 -100.00\n312020 Strom 1'889.76 2'555.33 2'500.00 2'300.00 -200.00\n312050 Kommunikation TBW 203.40 234.00 200.00 200.00\n313400 Sachversicherungsprämien 529.65 550.65 500.00 600.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 163.60 163.60 200.00 200.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 387.00 3'958.80 21'600.00 3'300.00 -18'300.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 1'886.55 948.95 2'000.00 1'500.00 -500.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 1'834.91 1'728.38 4'900.00 4'100.00 -800.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 61.35 160.95 200.00 200.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 5'000.00 7'000.00 7'000.00 7'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -21'096.00 -21'096.00 -21'000.00 -21'100.00 -100.00\n\n31201 Denkmalpflege u. Heimatschutz 90'939.30 12'601.00 91'500.00 60'000.00 -31'500.00 42\n313000 Dienstleistungen Dritter 20'260.45 31'500.00 -31'500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 10'678.85 12'601.00 30'000.00 30'000.00\n363700 Beiträge an Private 60'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n32911 Stadtsaal 374'171.04 651'159.14 577'000.00 506'900.00 -70'100.00 42\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'813.71 2'236.44 6'800.00 3'000.00 -3'800.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 14'679.85 9'355.43 5'000.00 10'000.00 5'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 10'951.89 10'272.04 11'000.00 11'000.00\n312020 Strom 24'283.10 29'991.80 25'000.00 29'000.00 4'000.00\n312030 Heizmaterial 54'929.06 52'774.08 65'000.00 62'000.00 -3'000.00\n312040 Kehrichtgebühren 395.73 509.93 700.00 -700.00\n312050 Kommunikation TBW 121.70 1'017.12 200.00 200.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 40'973.64 53'657.00 20'700.00 700.00 -20'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 20'152.60 20'417.35 20'500.00 20'900.00 400.00\n313700 Steuern und Abgaben 1'248.01 2'383.60 1'200.00 2'400.00 1'200.00\n\n71\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n313790 MWST (Vorsteuerkürzung) -36'810.24\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 52'763.13 78'120.38 94'200.00 100'200.00 6'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 29'494.32 27'729.75 30'400.00 31'000.00 600.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 1'950.00 921.83 2'000.00 2'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 2'520.40 2'700.28 3'000.00 3'000.00\n316001 Baurechts- und Pachtzinsen 47'951.85 58'154.40 49'500.00 49'500.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 217'162.40 217'489.95 260'000.00 264'000.00 4'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 2'100.00 5'300.00 12'500.00 100.00 -12'400.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 56'000.00 56'000.00 56'000.00 36'000.00 -20'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 180'000.00 290'000.00 304'000.00 112'000.00 -192'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -50'152.09 -27'224.38 -49'700.00 -115'100.00 -65'400.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -108'322.73 -52'097.59 -116'000.00 -115'000.00 1'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -193'035.29 -188'550.27 -225'000.00 225'000.00\n\n32912 Ebnet-Saal 231'669.72 413'338.95 397'600.00 167'100.00 -230'500.00 43\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'646.35 9'865.90 12'400.00 9'600.00 -2'800.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 24'259.60 12'932.05 21'000.00 10'000.00 -11'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 4'864.50 20'000.00 -20'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 8'126.60 5'320.75 8'000.00 5'000.00 -3'000.00\n312020 Strom 15'690.40 21'588.20 16'000.00 20'000.00 4'000.00\n312030 Heizmaterial 24'405.35 22'246.40 25'000.00 22'000.00 -3'000.00\n312040 Kehrichtgebühren 911.95 1'416.10 800.00 800.00\n312050 Kommunikation TBW 200.00 200.00\n313400 Sachversicherungsprämien 3'107.00 3'230.40 3'200.00 3'300.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 1'514.00 1'514.00 1'500.00 1'500.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 946.15 11'959.75 51'000.00 51'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 76'165.05 206'888.53 161'000.00 13'000.00 -148'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 22'139.47 28'019.69 26'000.00 23'800.00 -2'200.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 2'602.40 1'614.15 12'000.00 4'000.00 -8'000.00\n315900 Unterhalt übrige mobile Anlagen 3'601.90 1'358.70 5'000.00 5'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 52'169.80 59'500.45 52'000.00 50'000.00 -2'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 3'227.50 3'325.93 9'200.00 7'100.00 -2'100.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 30'000.00 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 1'424.40 2'461.45 1'300.00 2'800.00 1'500.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 225'000.00 256'000.00 268'000.00 183'000.00 -85'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'272.30 -3'354.50 -4'000.00 -4'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -180'860.40 -171'549.00 -180'000.00 -180'000.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten -91'000.00 -91'000.00 -91'000.00 -91'000.00\n\n72\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n32913 Lokremise 48'855.95 36'920.55 50'800.00 39'600.00 -11'200.00 43\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 7'714.75 526.05 17'000.00 17'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 16'700.00 -16'700.00\n301070 Treueprämien (DAG) 650.00 30.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 12'686.90 3'000.00 -3'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 60.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 541.45 857.05 1'000.00 1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'031.20 1'000.00 1'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 87.30 114.50 100.00 100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 150.50 238.45 300.00 300.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 73.70 116.60 100.00 100.00\n309900 Übriger Personalaufwand 600.00 70.80 200.00 200.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 148.10 401.25 1'000.00 1'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 21.20 200.00 200.00\n312010 Wasser, Abwasser 1'152.06 1'143.89 1'100.00 1'100.00\n312020 Strom 1'723.54 1'535.76 2'000.00 1'300.00 -700.00\n312040 Kehrichtgebühren 133.55 460.70 300.00 300.00\n313400 Sachversicherungsprämien 616.30 640.75 600.00 700.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 190.20 190.20 200.00 200.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 30'142.30 14'773.10 21'000.00 8'500.00 -12'500.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 190.85 389.15 400.00 700.00 300.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 389.00 3'000.00 500.00 -2'500.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 7'415.00 7'415.00 7'000.00 7'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 136.35 357.65 100.00 400.00 300.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 5'000.00 4'000.00 4'000.00 8'000.00 4'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'610.00 -2'828.65 -3'000.00 -3'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -9'200.00 -10'700.00 -10'000.00 -10'000.00\n\n32919 Diverse Kulturhochbauten 188'905.65 138'581.90 458'000.00 477'000.00 19'000.00 43\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 68'021.80 69'581.90 68'000.00 87'000.00 19'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 11'883.85\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 109'000.00 69'000.00 390'000.00 390'000.00\n\n34102 Sportanlagen 384'158.60 449'432.29 335'900.00 461'200.00 125'300.00 43\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 296.90 989.30 1'000.00 1'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'438.85 5'500.00 -5'500.00\n312010 Wasser, Abwasser 1'078.25 315.30 1'100.00 400.00 -700.00\n312020 Strom 1'352.20 1'668.20 1'400.00 1'400.00\n\n73\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 17'790.10 33'235.00 42'000.00 17'000.00 -25'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 12'122.90 12'820.75 12'600.00 13'400.00 800.00\n313700 Steuern und Abgaben 9'544.80 9'647.80 9'600.00 9'600.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 45'562.60 76'458.30 43'100.00 40'900.00 -2'200.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 30'394.70\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 890.75 1'054.40 1'700.00 1'600.00 -100.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 143'564.60 145'531.29 145'000.00 167'000.00 22'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 12'000.00 62'000.00 62'000.00 82'000.00 20'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 2'291.95 6'022.95 2'200.00 6'200.00 4'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 105'000.00 103'000.00 12'000.00 124'000.00 112'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -3'170.00 -3'311.00 -3'300.00 -3'300.00\n\n34201 Parkanlagen u. Wanderwege (inkl. öffentl. Brunnen) 916'879.41 779'856.13 893'100.00 844'300.00 -48'800.00 43\n301070 Treueprämien (DAG) 70.00 200.00 200.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 13'600.00 14'400.00 14'000.00 14'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 750.60 931.80 900.00 900.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 122.55 114.00 100.00 100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 208.80 259.20 200.00 200.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 120.20 126.60 100.00 100.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 49'975.77 45'999.87 45'000.00 50'000.00 5'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 299.90 210.35 500.00 300.00 -200.00\n312020 Strom 66.50 114.70 100.00 100.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 2'026.10 2'902.35 3'000.00 3'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 54.80 56.85 100.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 2'105.69 2'105.75 2'200.00 2'300.00 100.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 185'362.29 99'872.46 121'000.00 126'000.00 5'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'015.00 16'500.00 5'500.00 -11'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 596.55 225.00 100.00 100.00\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen 3'355.15 7'436.75 4'000.00 5'000.00 1'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'106.50 950.00 1'000.00 1'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 65'467.15 17'207.75 65'000.00 20'000.00 -45'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 226'755.00 225'502.88 230'000.00 230'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 294'480.31 274'235.00 300'000.00 300'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 52'849.25 52'100.02 55'000.00 55'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 62'960.50 59'536.75 65'000.00 60'000.00 -5'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 3'000.00 3'000.00 5'000.00 5'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 9.20 24.15 100.00 100.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -30'303.40 -13'708.60 -16'000.00 -16'000.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -18'160.00 -19'762.50 -19'800.00 -18'700.00 1'100.00\n\n74\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n34202 Spielplätze 254'421.04 286'866.42 301'000.00 342'500.00 41'500.00 44\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'864.35 7'614.51 7'500.00 7'500.00\n311130 Anschaffungen Spielgeräte 6'296.70 10'549.18 10'000.00 10'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 20'000.00 -20'000.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 11'679.69 36'155.10 15'000.00 50'000.00 35'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 164'178.15 164'857.00 184'000.00 204'000.00 20'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 2'342.90 4'722.50 2'500.00 5'000.00 2'500.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 25'275.50 18'706.88 25'000.00 20'000.00 -5'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 26'694.00 33'139.00 25'000.00 35'000.00 10'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 6'395.75 5'125.00 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 5'694.00 5'997.25 6'000.00 6'000.00\n\n34203 Familiengärten 3'527.00 1'790.45 7'900.00 3'300.00 -4'600.00 44\n313700 Steuern und Abgaben 330.00 779.40 700.00 800.00 100.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 4'775.75 960.05 5'000.00 2'000.00 -3'000.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 575.00 575.00 600.00 600.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 187.50\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'847.25 3'525.50 5'000.00 4'000.00 -1'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 3'192.50 3'000.00 3'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 891.50 698.00 1'500.00 1'000.00 -500.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 140.00 200.00 -200.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -10'080.00 -10'080.00 -10'100.00 -10'100.00\n\n34204 Freizeithaus Obere Mühle 28'037.70 44'417.84 43'100.00 30'600.00 -12'500.00 44\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 150.35 594.30 700.00 700.00\n312010 Wasser, Abwasser 626.02 678.49 500.00 600.00 100.00\n312020 Strom 5'122.57 5'563.74 4'700.00 4'900.00 200.00\n312030 Heizmaterial 13'302.51 12'897.37 14'000.00 13'000.00 -1'000.00\n312040 Kehrichtgebühren 200.00 200.00\n312050 Kommunikation TBW 203.40 234.00 200.00 200.00\n313400 Sachversicherungsprämien 967.35 1'005.85 1'000.00 1'000.00\n313700 Steuern und Abgaben 163.20 163.20 200.00 200.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'903.15 15'591.69 11'800.00 14'000.00 2'200.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 6'475.45 6'290.05 6'500.00 7'600.00 1'100.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 24'055.55 24'055.55 24'000.00 24'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 8'000.00 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 168.15 443.60 400.00 500.00 100.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 23'000.00 34'000.00 36'000.00 34'000.00 -2'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -10'100.00 -10'100.00 -10'100.00 -10'100.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten -55'000.00 -55'000.00 -55'000.00 -68'200.00 -13'200.00\n\n75\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n34205 Freizeithaus Rossrüti 15'550.05 10'612.25 9'000.00 9'400.00 400.00 44\n312010 Wasser, Abwasser 564.22 577.21 600.00 600.00\n312020 Strom 2'818.88 3'754.49 3'000.00 3'300.00 300.00\n313400 Sachversicherungsprämien 175.05 189.85 200.00 200.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'969.20 9'123.00 4'800.00 2'000.00 -2'800.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 195.00 195.00 300.00 200.00 -100.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 16'323.95 16'323.95 16'000.00 16'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 19.75 57.95 100.00 100.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 13'000.00 3'000.00 7'000.00 10'000.00 3'000.00\n447200 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -24'516.00 -24'609.20 -25'000.00 -25'000.00\n\n34221 Stadtgärtnerei -3'434.55 100'120.89 106'900.00 276'800.00 169'900.00 44\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 897'265.65 902'075.70 958'000.00 989'000.00 31'000.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 35'500.00 -35'500.00\n301070 Treueprämien (DAG) 2'190.00\n301080 Leistungsprämien 1'500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -955.65 -19'764.55 -30'000.00 -30'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 30'238.20 31'325.35 44'500.00 50'000.00 5'500.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'920.00 1'980.00 1'000.00 3'000.00 2'000.00\n304900 Übrige Zulagen 960.00 1'016.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 60'033.35 59'664.90 65'000.00 67'000.00 2'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 80'179.25 81'456.35 87'000.00 89'000.00 2'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 13'177.90 12'027.85 12'000.00 12'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 16'698.55 16'536.10 18'000.00 18'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 8'163.90 8'097.80 8'000.00 8'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'093.20 610.85 1'300.00 1'000.00 -300.00\n310000 Büromaterial 1'594.25 634.15 1'600.00 1'600.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'631.55 17'977.06 17'000.00 17'000.00\n310110 Saatgut, Pflanzen, Dünger 85'927.09 73'456.05 86'000.00 80'000.00 -6'000.00\n310120 Treibstoffe 17'135.75 14'157.70 17'000.00 15'000.00 -2'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 460.00 1'311.50 1'200.00 1'200.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 13'187.40 117'441.31 79'000.00 164'000.00 85'000.00\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 10'951.35 10'083.02 12'000.00 12'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 9'703.45 3'059.28 8'000.00 8'000.00\n312020 Strom 5'421.00 7'053.93 5'000.00 7'000.00 2'000.00\n312030 Heizmaterial 58'332.30 55'263.29 50'000.00 60'000.00 10'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 1'962.90 4'439.95 2'000.00 2'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 1'651.00 1'600.00 1'600.00 1'600.00\n313400 Sachversicherungsprämien 638.05 663.55 700.00 700.00\n313700 Steuern und Abgaben 6'615.40 6'101.80 7'000.00 7'000.00\n\n76\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'938.65 10'271.60 15'000.00 22'000.00 7'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 3'059.55 5'410.85 3'300.00 7'000.00 3'700.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 45'220.10 53'748.10 45'000.00 52'000.00 7'000.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 100.00 100.00 100.00 100.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'973.50 1'733.20 2'000.00 2'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 15'392.13 43'891.95 25'000.00 53'000.00 28'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 3'152.50 5'213.00 3'000.00 5'000.00 2'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 169.00 529.00 200.00 500.00 300.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 18'698.15 18'321.30 34'700.00 25'400.00 -9'300.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 4'161.30 4'381.55 4'500.00 5'500.00 1'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 10'000.00 4'000.00 4'000.00 5'000.00 1'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -6'941.93 -573.00 -7'000.00 -7'000.00\n424020 Grabunterhalt aus Unterhaltsverträgen -339'626.72 -328'208.07 -340'000.00 -340'000.00\n424050 Grabunterhalt für Dritte -20'069.66 -26'752.53 -20'000.00 -25'000.00 -5'000.00\n425040 Verkäufe (Interne Verrechnung) -16'613.40 -19'126.73 -10'000.00 -20'000.00 -10'000.00\n425050 Verkäufe (Externe Verrechnung) -18'947.64 -40'217.48 -20'000.00 -30'000.00 -10'000.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -18'000.00 -15'000.00 -18'000.00 -18'000.00\n490000 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen -15'696.00 -15'495.00 -17'000.00 -17'000.00\n490030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei -108'821.05 -112'220.75 -107'000.00 -116'100.00 -9'100.00\n491030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei -744'203.40 -724'447.89 -805'000.00 -731'000.00 74'000.00\n492030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen -169'365.47 -180'397.15 -177'300.00 -183'700.00 -6'400.00\n\n61301 Kantonsstrassen 199'333.36 192'649.48 189'000.00 207'000.00 18'000.00 45\n312060 Strassenentwässerung 64'272.80 64'272.80 65'000.00 65'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 12'280.30 12'280.30 2'000.00 -2'000.00\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 122'780.26 116'096.38 122'000.00 142'000.00 20'000.00\n\n61501 Strassen, Plätze u. Verkehrswege (betrieblicher Unterhalt) 1'560'172.74 1'678'704.59 1'544'600.00 1'604'700.00 60'100.00 45\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 94'759.11 91'964.38 100'000.00 100'000.00\n312020 Strom 3'220.85 217.85 100.00 200.00 100.00\n312060 Strassenentwässerung 206'678.40 206'678.40 207'000.00 207'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 10'599.70 15'778.15 11'000.00 11'000.00\n\n77\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n313020 Winterdienst 126'289.20 124'991.43 120'000.00 120'000.00\n313021 Reinigung 179'430.05 173'899.82 179'000.00 179'000.00\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 297'457.40 306'121.09 285'000.00 260'000.00 -25'000.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 500.00 500.00 500.00 500.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'556.40 20'762.08 22'000.00 22'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 6'540.63 5'010.63 10'000.00 5'000.00 -5'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 804'448.00 928'654.63 800'000.00 900'000.00 100'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 1'392.50 5'010.63 1'500.00 5'000.00 3'500.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 342'086.50 324'374.50 350'000.00 350'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 18'500.00 18'500.00 18'500.00 -18'500.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'660.00 -3'720.00 -10'000.00 -5'000.00 5'000.00\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -530'626.00 -540'039.00 -550'000.00 -550'000.00\n\n61502 Belagsaufbrüche 45\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 257'149.85 111'353.85 165'000.00 186'000.00 21'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 47'055.50 31'272.00 50'000.00 30'000.00 -20'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 2'315.50 1'516.00 2'500.00 1'500.00 -1'000.00\n429000 Übrige Entgelte -306'520.85 -144'141.85 -217'500.00 -217'500.00\n\n61503 Strassen, Plätze u. Verkehrswege (baulicher Unterhalt) 3'772'187.23 3'961'898.98 3'937'500.00 4'106'500.00 169'000.00 46\n311960 Strassenbeleuchtung (Kleininvestition) 259'625.15 212'217.60 154'000.00 156'000.00 2'000.00\n312020 Strom 254'195.45 289'674.15 294'000.00 288'000.00 -6'000.00\n313022 Verkehrstechnische Massnahmen 25'634.55 24'969.15 24'000.00 24'000.00\n313100 Planungen und Projektierungen Dritter 40'778.20 44'281.95 40'000.00 40'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 55'845.45 52'296.55 60'000.00 60'000.00\n314110 Unterhalt Strassen / Verkehrswege (Kleininvestition) 291'141.75 256'445.75 150'000.00 250'000.00 100'000.00\n314120 Fuss- und Radwege 33'270.65 41'818.05 40'000.00 40'000.00\n315960 Unterhalt Strassenbeleuchtung 200'427.85 197'960.65 190'000.00 184'000.00 -6'000.00\n315980 Unterhalt Lichtsignalanlagen 26'200.84 3'000.00 38'000.00 35'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 2'492'060.29 2'660'112.55 2'738'000.00 2'740'000.00 2'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 98'072.10 161'123.70 210'000.00 276'000.00 66'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 18'227.00 8'037.88 18'000.00 10'000.00 -8'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 4'046.00 461.00 4'000.00 500.00 -3'500.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 16'500.00 12'500.00 12'500.00 -12'500.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -43'838.05\n\n78\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n61511 Parkplatzunterhalt u. -bewirtschaftung -1'418'627.74 -1'602'897.88 -1'572'200.00 -1'870'300.00 -298'100.00 47\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'241.40 9'067.59 22'000.00 18'000.00 -4'000.00\n311160 Anschaffung Parkuhren u. -anlagen 32'900.27 16'382.88 11'000.00 6'000.00 -5'000.00\n312020 Strom 7'998.25 8'861.60 9'000.00 10'800.00 1'800.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 106'011.65 87'943.95 93'000.00 90'700.00 -2'300.00\n313004 Bank- / Postgebühren / Kommissionen 47'732.83 55'277.22 47'000.00 50'000.00 3'000.00\n313010 Telefon 777.67 397.10 1'000.00 1'000.00\n313023 Wartung u. Pikett Bleicheplatz 84'180.48 87'748.10 105'500.00 96'500.00 -9'000.00\n313024 Wartung u. Pikett Lindenhofplatz 24'000.00 48'000.00 24'000.00\n313027 Wartung u. Pikett Velostationen 60'500.00 60'500.00\n313400 Sachversicherungsprämien 221.30 230.20 200.00 400.00 200.00\n313700 Steuern und Abgaben 558.40 558.40 600.00 700.00 100.00\n314100 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 20'575.93 16'082.05 21'000.00 21'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 767.05 40'000.00 5'000.00 -35'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 31'230.16 23'811.23 24'000.00 49'000.00 25'000.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 17'264.00 18'539.60 16'300.00 17'700.00 1'400.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 18'000.00 18'000.00\n351100 Einlagen in Fonds EK 22'750.00 7'000.00 50'000.00 50'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 71'067.40 72'070.00 68'000.00 68'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 96'259.50 37'798.25 100'000.00 40'000.00 -60'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 17'668.00 10'990.50 18'000.00 10'000.00 -8'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 14'300.00 17'400.00 17'500.00 16'700.00 -800.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 44.85 117.65 100.00 100.00\n420000 Ersatzabgaben -22'750.00 -7'000.00 -50'000.00 -50'000.00\n424040 Parkgebühren -1'087'176.50 -1'094'482.70 -1'261'400.00 -1'351'400.00 -90'000.00\n424041 Parkieren auf öffentlichen Grund -107'469.60 -109'000.00 -100'000.00 -126'000.00 -26'000.00\n424042 Bleicheplatz -751'166.85 -803'844.54 -800'000.00 -880'000.00 -80'000.00\n424043 Taxistandplätze -15'739.95 -16'661.46 -18'000.00 -18'000.00\n424044 Parkgebühren Personal 36.17\n424045 Nutzung öffentlicher Grund (Bauplatzeinrichtung) -15'545.65 -39'066.75 -30'000.00 -30'000.00\n424046 Nutzung öffentlicher Grund (Anlässe) -6'364.50 -5'118.75 -1'000.00 -1'000.00\n424047 Velostationen -6'000.00 -6'000.00\n424048 Lindenhof Parkplatz -88'000.00 -88'000.00\n\n79\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n61901 Werkhof -19'150.27 365'884.01 189'400.00 418'900.00 229'500.00 48\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'018'321.10 2'068'443.65 2'058'000.00 2'017'000.00 -41'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 1'140.00 10'010.00 19'000.00 11'600.00 -7'400.00\n301080 Leistungsprämien 500.00 500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -24'562.00 -6'299.20 -10'000.00 -10'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 40'285.15 30'088.25 40'000.00 50'000.00 10'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 4'240.00 3'680.00 3'000.00 4'000.00 1'000.00\n304900 Übrige Zulagen 31'364.50 38'535.00 25'000.00 25'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 131'828.75 136'767.10 136'000.00 133'000.00 -3'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 192'111.95 199'531.40 205'000.00 188'000.00 -17'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 28'877.15 27'600.60 27'000.00 24'000.00 -3'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 36'701.40 38'077.10 37'000.00 37'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 17'942.00 18'616.15 17'000.00 16'000.00 -1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 4'770.15 2'609.20 2'500.00 2'500.00\n310000 Büromaterial 2'981.85 2'947.20 3'000.00 3'000.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'101.95 4'636.40 5'000.00 5'000.00\n310120 Treibstoffe 51'727.60 49'320.25 56'000.00 45'000.00 -11'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'209.70 1'259.80 1'200.00 1'200.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 689.00 855.00 800.00 800.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 24'378.30 21'953.53 23'000.00 23'000.00\n311110 Anschaffung Geräte u. Maschinen (Kleininvestition) 27'757.25 50'293.00 40'000.00 45'000.00 5'000.00\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 15'607.85 14'294.95 18'000.00 17'000.00 -1'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 4'252.51 4'328.83 5'000.00 5'000.00\n312020 Strom 11'576.74 14'359.47 11'500.00 19'000.00 7'500.00\n312030 Heizmaterial 8'766.50 8'107.50 8'500.00 8'500.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 6'736.45 3'841.15 3'000.00 4'000.00 1'000.00\n313010 Telefon 861.60 864.80 1'000.00 1'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 2'934.65 3'025.00 3'000.00 3'000.00\n313700 Steuern und Abgaben 15'752.50 15'806.35 16'700.00 16'700.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 42'319.50 32'570.95 15'000.00 162'000.00 147'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 695.00 695.00 900.00 400.00 -500.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 942.30 770.80 900.00 900.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 116'053.20 131'644.46 128'000.00 128'000.00\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4'363.05 6'486.00 6'000.00 6'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 7'142.10 6'788.50 10'000.00 10'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 128'291.72 126'983.35 210'000.00 210'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 58'773.05 90'912.40 88'000.00 95'000.00 7'000.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'000.00 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'100.00 1'800.00 1'700.00 1'700.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 21'679.28 22'388.14 59'600.00 37'800.00 -21'800.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 22'000.00 22'000.00 8'000.00 -14'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 10'526.10 11'608.80 11'000.00 12'400.00 1'400.00\n\n80\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n393080 Interne Verrechnung von FM 10'000.00 10'000.00\n424060 Vergütungen für Dienstleistungen (Interne Verrechnung) -16'585.20 -7'874.75 -16'000.00 -16'000.00\n424070 Vergütungen für Dienstleistungen (Externe Verrechnung) -139'304.66 -72'208.60 -120'000.00 -130'000.00 -10'000.00\n425040 Verkäufe (Interne Verrechnung) -120.00 -68.40 -100.00 -100.00\n425050 Verkäufe (Externe Verrechnung) -11'755.35 -2'813.65 -18'000.00 -18'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -11'408.34 -7'350.60 -10'000.00 -20'000.00 -10'000.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -9'870.90 -12'513.50 -12'500.00 12'500.00\n491060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof -2'373'922.97 -2'283'403.12 -2'412'000.00 -2'280'000.00 132'000.00\n492060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen -518'922.75 -472'584.25 -536'300.00 -500'500.00 35'800.00\n\n62101 Bahn- und Businfrastruktur 236'948.95 318'954.45 319'000.00 803'000.00 484'000.00 48\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 154'631.55 169'415.55 180'000.00 295'000.00 115'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 72'487.00 139'708.50 130'000.00 498'000.00 368'000.00\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 9'830.40 9'830.40 9'000.00 10'000.00 1'000.00\n\n62201 Regionalverkehr 3'685'364.00 3'973'490.20 3'969'600.00 4'185'600.00 216'000.00 49\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4'203.00 6'058.20 5'600.00 5'600.00\n363130 Beiträge an Regionalverkehr 3'671'161.00 3'967'432.00 3'964'000.00 4'180'000.00 216'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 10'000.00\n\n62211 Stadtbus 131'628.05 129'528.45 146'000.00 133'000.00 -13'000.00 49\n314110 Unterhalt Strassen / Verkehrswege (Kleininvestition) 29'371.10 19'261.50 31'000.00 31'000.00\n363690 Verschiedene Beiträge 85'255.20 110'266.95 102'000.00 102'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 9'941.25 10'000.00 -10'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 3'060.50 3'000.00 -3'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 4'000.00\n\n63401 Verkehrsplanung 19'069.35 145'604.88 130'000.00 80'000.00 -50'000.00 49\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 19'069.35 145'604.88 130'000.00 80'000.00 -50'000.00\n\n81\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n72011 Kanalisation 893'790.05 834'072.74 1'147'700.00 1'037'600.00 -110'100.00 49\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'859.83 9'717.00 8'000.00 8'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 223.55 200.00 200.00\n312020 Strom 6'783.81 8'874.33 7'000.00 7'000.00\n313010 Telefon 2'259.94 2'273.88 3'000.00 3'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 70'262.73 94'872.12 100'000.00 112'000.00 12'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 58.40 60.70 100.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 1'798.40 1'798.40 1'800.00 1'800.00\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 154'965.00 143'570.27 235'000.00 210'000.00 -25'000.00\n314310 Baulicher Unterhalt Kanäle (Kleininvestition) 252'383.34 142'452.76 270'000.00 200'000.00 -70'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 12'942.15 5'034.93 20'000.00 15'000.00 -5'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 34'964.00 28'096.75 40'000.00 30'000.00 -10'000.00\n391070 Interne Verrechnung von Dienstleistungen ARA 25'000.00 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 10'800.50 9'466.75 10'000.00 10'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 269'000.00 330'000.00 370'000.00 370'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 44'700.00 27'600.00 52'700.00 40'400.00 -12'300.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 11.95 31.30 100.00 100.00\n\n72021 ARA Freudenau 1'100'504.79 1'119'107.98 1'200'000.00 1'153'800.00 -46'200.00 50\n300000 Entschädigungen, Tag- und  Sitzungsgelder 150.00 500.00 -500.00\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 322'487.55 420'005.60 439'000.00 323'000.00 -116'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 4'390.00\n301080 Leistungsprämien 1'250.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -6'799.15 -80'705.50 -100'000.00 100'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 80.00\n304900 Übrige Zulagen 11'085.00 11'770.00 10'000.00 10'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 21'641.05 23'375.05 28'000.00 21'000.00 -7'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 32'661.25 40'809.20 46'000.00 33'000.00 -13'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'736.80 4'719.70 5'000.00 3'000.00 -2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'981.05 6'501.10 7'000.00 5'000.00 -2'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'960.40 3'178.45 3'000.00 2'000.00 -1'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 1'223.12 10'163.39 6'000.00 3'000.00 -3'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 1'132.83 885.20 100.00 300.00 200.00\n310000 Büromaterial 197.12 539.40 500.00 500.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 31'321.39 28'850.94 39'000.00 30'000.00 -9'000.00\n310170 Chemikalien 131'174.91 110'709.03 130'000.00 120'000.00 -10'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 266.96 300.00 300.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'900.00 1'109.01 65'000.00 8'100.00 -56'900.00\n311200 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'196.29 1'284.32 1'000.00 1'500.00 500.00\n\n82\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n312010 Wasser, Abwasser 3'653.40 3'791.72 4'000.00 4'000.00\n312020 Strom 118'978.38 103'050.05 85'000.00 85'000.00\n312030 Heizmaterial 9'215.60\n313000 Dienstleistungen Dritter 10'694.65 24'809.60 13'000.00 53'000.00 40'000.00\n313031 Klärschlamm 178'862.80 186'580.63 180'000.00 180'000.00\n313032 Rechengut u. Sand 32'624.39 23'687.28 35'000.00 25'000.00 -10'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 140.00 200.00 500.00 500.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 15'480.02 51'755.06 60'000.00 50'000.00 -10'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 2'196.30 2'291.10 2'300.00 2'300.00\n313700 Steuern und Abgaben 782.00 782.00 800.00 800.00\n313790 MWST (Vorsteuerkürzung) 1'129.64 1'081.57\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 18'064.67 13'315.61 17'000.00 20'000.00 3'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 4'929.10 25'415.57 28'000.00 30'500.00 2'500.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 128'490.62 124'806.79 134'500.00 160'000.00 25'500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 1'115.57 1'536.61 1'500.00 1'500.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 79'709.95 81'202.90 86'000.00 81'000.00 -5'000.00\n361010 Entschädigung an den Bund für Mikroverunreinigungen 240'354.00 245'052.00 246'000.00 248'000.00 2'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 37.50 100.00 100.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 1'625.75 3'496.50 2'000.00 4'000.00 2'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 247.00 710.25 1'000.00 1'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 434.00 962.50 500.00 1'000.00 500.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 63.00 100.00 100.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 40'000.00 45'000.00 45'000.00 45'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 4'096.56 5'504.55 9'900.00 8'900.00 -1'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 13'445.55 14'257.90 14'400.00 18'600.00 4'200.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -23'859.98 -25'439.48 -25'000.00 -25'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -28'435.00 -19'175.02 -29'000.00 -30'000.00 -1'000.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -2'679.00 -2'679.00 -2'700.00 -2'700.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -281'955.19 -360'056.66 -359'800.00 -339'500.00 20'300.00\n491070 Interne Verrechnung von Dienstleistungen ARA -25'000.00 -30'000.00 -30'000.00 -30'000.00\n\n72029 Kläranlagen, übrige 443'751.38 534'660.36 544'500.00 704'500.00 160'000.00 51\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 443'751.38 534'660.36 544'500.00 704'500.00 160'000.00\n\n72081 Finanzierungskonto -2'912'578.39 -3'017'621.75 -3'026'000.00 -3'099'000.00 -73'000.00 51\n318100 Forderungsverluste 2'000.00 2'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 1'176'030.54 1'200'071.05 1'236'000.00 1'296'000.00 60'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -3'767'936.73 -3'763'512.55 -3'850'000.00 -3'850'000.00\n466000 Planmässige Auflösung passivierter Anschlussbeiträge -320'672.20 -454'180.25 -414'000.00 -547'000.00 -133'000.00\n\n83\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n72091 Ausgleich Spezialfinanzierung 474'532.17 529'780.67 133'800.00 203'100.00 69'300.00 51\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 474'532.17 529'780.67 133'800.00 203'100.00 69'300.00\n\n73011 Abfallbeseitigung -15'604.73 -31'132.41 -18'000.00 -18'000.00 51\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 204.21 500.00 500.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 3'915.00 365.31 1'000.00 1'000.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 -500.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'197.32 1'000.00 1'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 420.00 669.47 500.00 32'500.00 32'000.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 5'780.06 6'378.05 6'000.00 6'000.00\n313033 Entsorgungskosten (Biomüll etc.) 746.64 1'000.00 1'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 1'200.00 1'110.08 1'200.00 1'500.00 300.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 655.20 280.80 1'000.00 1'000.00\n314900 Unterhalt übrige Sachanlagen 30'000.00 -30'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 312.44 100.00 100.00\n316100 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'104.00 58'572.03 1'000.00 1'000.00\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 282'326.81 63'869.24 132'200.00 258'300.00 126'100.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 773'499.10 695'421.50 780'000.00 700'000.00 -80'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 26'870.25 18'906.50 30'000.00 20'000.00 -10'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 24'000.00 26'000.00 26'000.00 26'000.00\n424000 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -22'013.38 -31'023.54 -20'000.00 -20'000.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -1'109'783.07 -866'166.31 -1'000'000.00 -1'032'000.00 -32'000.00\n494000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -3'578.70 -7'976.15 -10'000.00 -15'900.00 -5'900.00\n\n73021 Giftsammelstelle 15'604.73 31'132.41 18'000.00 18'000.00 52\n313000 Dienstleistungen Dritter 15'604.73 14'895.11 8'000.00 8'000.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 16'237.30 10'000.00 10'000.00\n\n74101 Gewässerverbauungen 325'942.95 425'639.20 410'500.00 417'100.00 6'600.00 52\n314200 Unterhalt Wasserbau 13'983.05 47'448.95 40'000.00 20'000.00 -20'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 204'313.90 219'636.00 217'000.00 240'000.00 23'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 625.00 500.00 500.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 2'125.25 2'165.25 3'000.00 2'000.00 -1'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 21'512.00 31'121.50 25'000.00 30'000.00 5'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 454.75 599.00 500.00 600.00 100.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 3'554.00 4'043.50 5'000.00 4'000.00 -1'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 80'000.00 120'000.00 120'000.00 120'000.00\n\n84\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n75001 Arten- u. Landschaftsschutz 82'327.76 70'981.13 75'500.00 80'000.00 4'500.00 52\n313000 Dienstleistungen Dritter 56'044.23 33'485.73 54'500.00 58'500.00 4'000.00\n363560 Abgeltung ökologische Leistungen (GAöL) 9'703.45 12'684.85 10'000.00 12'000.00 2'000.00\n363590 Landschaftsvernetzung (ÖQV-Beiträge) 8'309.70 4'622.10 12'000.00 2'000.00 -10'000.00\n363700 Beiträge an Private 896.45\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 385.00 713.75 500.00 1'000.00 500.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'874.38 12'711.25 5'000.00 13'000.00 8'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 6'110.00 5'410.50 7'000.00 6'000.00 -1'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 774.50 2'908.50 1'000.00 3'000.00 2'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 1'176.50 648.00 1'500.00 500.00 -1'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -5'050.00 -3'100.00 -16'000.00 -16'000.00\n\n76101 Luftreinhaltung u. Klimaschutz 4'691.20 6'686.05 8'200.00 7'700.00 -500.00 52\n313000 Dienstleistungen Dritter 3'659.20 5'686.05 6'500.00 6'500.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 500.00 -500.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 32.00 200.00 200.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 1'000.00 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n76901 Altlastensanierung 20'255.90 12'871.75 30'000.00 60'000.00 30'000.00 52\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 11'424.20 25'000.00 55'000.00 30'000.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 4'725.50 5'000.00 5'000.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 15'530.40 1'447.55\n\n77111 Friedhof Altstatt 149'072.28 238'669.84 290'600.00 240'900.00 -49'700.00 52\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'108.40 6'463.00 3'000.00 3'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 578.35 1'000.00 1'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'328.40 3'312.30 4'000.00 4'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 3'213.40 1'796.90 4'000.00 3'000.00 -1'000.00\n312020 Strom 2'923.30 4'321.25 3'000.00 3'000.00\n312040 Kehrichtgebühren 1'386.10 2'064.85 2'000.00 2'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 12'126.60 10'560.50 12'500.00 22'500.00 10'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 1'125.00 1'169.75 1'200.00 1'200.00\n313700 Steuern und Abgaben 462.00 462.00 500.00 500.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 13'885.35 32'379.45 13'000.00 13'000.00\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 2'634.85 48'726.20 6'000.00 65'000.00 59'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'465.05 7'213.30 128'000.00 3'000.00 -125'000.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 2'319.95 3'453.00 2'800.00 3'300.00 500.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 171.45\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 66'923.80 67'423.80 71'900.00 72'000.00 100.00\n\n85\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 3'508.55 6'860.00 3'500.00 7'000.00 3'500.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 59'060.88 54'198.00 60'000.00 55'000.00 -5'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 2'494.00 4'923.50 2'500.00 5'000.00 2'500.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 12'529.50 14'406.75 15'000.00 15'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 84.00 112.50 200.00 100.00 -100.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 498.15 860.40 800.00 1'000.00 200.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 10'000.00 4'000.00 6'000.00 9'000.00 3'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -45'690.00 -39'956.41 -40'000.00 -40'000.00\n447970 Vergütung für Familiengräber -8'800.00 -8'800.00 -8'800.00\n461200 Entschädigungen von Gemeinden und Zweckverbänden -2'515.00 1'169.00 -2'500.00 -900.00 1'600.00\n\n77112 Friedhof Ebnet 102'752.33 90'078.11 99'600.00 142'200.00 42'600.00 53\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'263.25 1'461.73 2'500.00 2'500.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 917.60 1'110.40 1'000.00 1'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 3'805.30 1'530.25 4'000.00 2'000.00 -2'000.00\n312020 Strom 2'486.95 3'188.75 2'500.00 3'000.00 500.00\n312040 Kehrichtgebühren 597.60 282.00 1'000.00 500.00 -500.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 3'667.50 3'207.60 4'000.00 4'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 236.20 250.95 200.00 300.00 100.00\n313700 Steuern und Abgaben 238.00 236.00 200.00 200.00\n314000 Unterhalt an Grundstücken 5'648.75 3'797.50 4'500.00 4'500.00\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 418.15 45'000.00 45'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'900.95 4'356.60 7'500.00 3'000.00 -4'500.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 539.30 524.50 600.00 600.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 39'119.80 39'119.80 39'000.00 39'000.00\n390030 Interne Verrechnung von Material Stadtgärtnerei 451.20 2'346.25 500.00 2'500.00 2'000.00\n391030 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Stadtgärtnerei 25'773.88 25'175.50 25'000.00 25'000.00\n392030 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Stadtgärtnerei 5'875.25 5'171.25 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 48.60 127.50 100.00 100.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 10'000.00 1'000.00 5'000.00 8'000.00 3'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5'817.80 -5'226.62 -6'000.00 -6'000.00\n\n77901 Öffentliche Toiletten 105'341.12 108'880.55 148'200.00 129'500.00 -18'700.00 53\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'789.38 10'392.90 10'000.00 10'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 522.24 1'717.40 1'000.00 3'000.00 2'000.00\n312010 Wasser, Abwasser 695.00 695.00 700.00 1'400.00 700.00\n312020 Strom 661.65 640.40 600.00 1'300.00 700.00\n\n86\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n313000 Dienstleistungen Dritter 68'785.60 73'465.85 62'000.00 72'000.00 10'000.00\n313400 Sachversicherungsprämien 143.65 220.20 200.00 400.00 200.00\n313700 Steuern und Abgaben 4.60 100.00 100.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 7'629.60 102.70 51'700.00 5'000.00 -46'700.00\n314410 Service- und Unterhaltsverträge 180.00 380.00 300.00 700.00 400.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 1'039.15 11'068.10 5'000.00 5'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 11'500.00 6'618.50 12'000.00 7'000.00 -5'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 2'370.00 1'525.50 2'500.00 1'500.00 -1'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 5'000.00 3'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 20.25 54.00 100.00 100.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 17'000.00 17'000.00\n\n77902 Hundeversäuberung 65'434.65 32'085.45 67'000.00 33'000.00 -34'000.00 53\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'457.10 13'401.70 13'000.00 13'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'085.05 6'268.75 7'000.00 7'000.00\n391060 Interne Verrechnung von Dienstleistungen Werkhof 44'208.50 8'570.00 45'000.00 9'000.00 -36'000.00\n392060 Interne Verrechnung von Geräten, Maschinen Werkhof 1'684.00 3'845.00 2'000.00 4'000.00 2'000.00\n\n79001 Raumplanung 305'909.04 311'580.45 704'800.00 829'000.00 124'200.00 53\n313000 Dienstleistungen Dritter 28'158.50 39'327.25 35'000.00 35'000.00\n313060 Verbandsbeiträge 6'079.50 5'849.50 8'200.00 7'400.00 -800.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 90'045.15 97'619.60 145'000.00 110'000.00 -35'000.00\n315801 Unterhalt Vermessungswerk 20'229.75 4'339.80 26'600.00 11'600.00 -15'000.00\n332000 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 164'396.14 173'250.95 500'000.00 675'000.00 175'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -3'000.00 -8'806.65 -10'000.00 -10'000.00\n\n79061 Regio Wil 182'700.00 184'905.00 183'000.00 187'000.00 4'000.00 53\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 182'700.00 184'905.00 183'000.00 187'000.00 4'000.00\n\n81101 Verwaltung, Vollzug, Kontrolle 15'991.70 17'589.80 18'000.00 18'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 991.70 2'589.80 3'000.00 3'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 15'000.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n81301 Beiträge, Viehschauen, Tierseuchenbekämpfung 17'405.50 18'063.20 18'100.00 18'300.00 200.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 364.50 623.20 600.00 800.00 200.00\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 12'391.00 12'790.00 12'800.00 12'800.00\n363500 Beiträge an private Unternehmen 2'250.00 2'250.00 2'300.00 2'300.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 2'400.00 2'400.00 2'400.00 2'400.00\n\n87\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n81361 Tierkörperbeseitigung 20'397.30 15'514.10 20'000.00 20'000.00\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 20'397.30 15'514.10 20'000.00 20'000.00\n\n81401 Produktionsverbesserung Pflanzen 500.00 -500.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 500.00 -500.00\n\n81501 Beiträge 1'769.90 1'805.85 1'800.00 1'800.00\n363500 Beiträge an private Unternehmen 1'769.90 1'805.85 1'800.00 1'800.00\n\n82001 Forstwirtschaft 62'361.21 65'470.71 53'800.00 70'800.00 17'000.00 54\n313000 Dienstleistungen Dritter 36'425.65 28'858.95 27'500.00 33'500.00 6'000.00\n363100 Beiträge an Kantone und Konkordate 48'488.00 49'393.00 50'000.00 50'000.00\n363500 Beiträge an private Unternehmen 300.00 300.00 300.00 300.00\n426060 Grundsteuern Waldeigentümer -11'629.59 -11'850.09 -12'000.00 -12'000.00\n461100 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -11'222.85 -1'231.15 -12'000.00 -1'000.00 11'000.00\n\n83001 Jagd, Fischerei, Tierschutz 26'657.25 31'985.15 37'800.00 40'000.00 2'200.00 54\n301080 Leistungsprämien 1'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 5'737.50 10'000.00 12'000.00 2'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 781.25 371.35 400.00 600.00 200.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 88.70 45.10\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 179.20 103.30 100.00 100.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 87.00 50.50\n313000 Dienstleistungen Dritter 22'622.50 24'287.80 25'000.00 25'000.00\n313010 Telefon 118.60 129.60 100.00 100.00\n316900 Übrige Mieten und Benützungskosten 1'280.00 1'070.00 2'000.00 2'000.00\n363690 Verschiedene Beiträge 500.00 190.00 200.00 200.00\n\n85004 Industriegeleise 18'667.05 31'863.75\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 18'667.05 31'863.75\n\n96301 Liegenschaften des Finanzvermögens -49'735.04 -92'728.13 239'400.00 96'600.00 -142'800.00 55\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 256'935.65 125'657.16 290'900.00 172'900.00 -118'000.00\n343001 Service- und Unterhaltsverträge FV 18'993.55 18'911.35 19'200.00 22'800.00 3'600.00\n343100 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 10'312.75 40'419.00 8'300.00 9'400.00 1'100.00\n343110 Dienstleistungen Dritter FV 12'190.45 14'354.35 26'400.00 14'300.00 -12'100.00\n343900 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 51'085.00 61'767.48 51'300.00 53'800.00 2'500.00\n343910 Wasser, Abwasser FV 24'985.97 26'050.26 22'300.00 26'100.00 3'800.00\n343920 Strom FV 53'361.05 52'328.15 40'200.00 45'100.00 4'900.00\n343930 Heizmaterial FV 170'258.28 134'943.62 163'700.00 144'000.00 -19'700.00\n343940 Kehrichtgebühren FV 3'333.10 3'520.50 3'500.00 4'000.00 500.00\n343950 Kommunikation FV 1'017.01 1'169.99 1'200.00 1'200.00\n\n88\n\n\n\n 3.3 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung BUV Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 2'300.00 2'005.07 4'600.00 3'600.00 -1'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 100'000.00 102'000.00 102'000.00 105'000.00 3'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 3'776.55 7'269.90 7'300.00 8'200.00 900.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 250'000.00 415'000.00 543'000.00 548'000.00 5'000.00\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -711'520.65 -734'335.66 -687'000.00 -640'600.00 46'400.00\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV -450.00 -3'900.00 -3'000.00 -2'000.00 1'000.00\n443910 Nettoertrag aus Liegenschaftenverwaltungen -61'813.75 -144'889.30 -136'700.00 -135'800.00 900.00\n492000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten -234'500.00 -215'000.00 -217'800.00 -283'400.00 -65'600.00\n\n96305 Werkstrasse 1 19'199.34 -112'800.00 -116'300.00 -3'500.00 55\n313790 MWST (Vorsteuerkürzung) 463.72\n343000 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 82'694.45 4'000.00 3'000.00 -1'000.00\n343001 Service- und Unterhaltsverträge FV 462.53 1'600.00 1'200.00 -400.00\n343900 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 1'051.22 1'300.00 1'500.00 200.00\n343910 Wasser, Abwasser FV 289.82 600.00 300.00 -300.00\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -55'922.40 -120'300.00 -122'300.00 -2'000.00\n443900 Übriger Liegenschaftenertrag FV -9'840.00\n\n89\n\n\n\n 3.4 Budget 2026 - Erfolgsrechnung 2-stellige Artengliederung VE Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n4 Versorgung und Energie 1'523'293.45 71'845.48 79'000.00 64'000.00 -15'000.00\n\n3 Aufwand 3'601'553.06 3'220'992.91 3'185'500.00 1'957'000.00 -1'228'500.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 161'500.23 145'542.56 233'500.00 308'000.00 74'500.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'500'000.00\n36 Transferaufwand 1'940'052.83 3'075'450.35 2'952'000.00 1'649'000.00 -1'303'000.00\n\n4 Ertrag -2'078'259.61 -3'149'147.43 -3'106'500.00 -1'893'000.00 1'213'500.00\n42 Entgelte -154'812.00 -73'000.00 -115'600.00 -52'600.00 63'000.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -948'557.56 -1'446'095.87 -1'572'900.00 -457'400.00 1'115'500.00\n46 Transferertrag -974'890.05 -1'630'051.56 -1'418'000.00 -1'383'000.00 35'000.00\n\n90\n\n\n\n 3.4 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung VE Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n4 Versorgung und Energie 1'523'293.45 71'845.48 79'000.00 64'000.00 -15'000.00\n\n87901 Energiestadt Wil 23'293.45 71'845.48 79'000.00 64'000.00 -15'000.00 56\n313000 Dienstleistungen Dritter 97'052.00 80'678.38 103'500.00 80'000.00 -23'500.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 51'890.78 50'920.08 50'000.00 51'000.00 1'000.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'342.50 3'245.15 10'000.00 14'000.00 4'000.00\n363700 Beiträge an Private 7'789.90 7'799.50 9'000.00 10'000.00 1'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -11'500.00 -2'100.00\n451100 Entnahmen aus Fonds EK -124'281.73 -68'697.63 -93'500.00 -91'000.00 2'500.00\n\n87902 Energiefonds 56\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 10'214.95 10'698.95 70'000.00 163'000.00 93'000.00\n363200 Beiträge an Gemeinden und Zweckverbände 15'000.00 43'710.00 46'000.00 42'000.00 -4'000.00\n363400 Beiträge an öffentliche Unternehmen 6'080.00 47'442.00 63'000.00 57'000.00 -6'000.00\n363580 Energieförderbeiträge an private Unternehmen (Geschäftsbauten) 132'926.05 107'887.50 194'000.00 175'000.00 -19'000.00\n363760 Energieförderbeiträge an Private (Wohnbauten) 958'882.35 1'590'018.50 1'045'000.00 1'045'000.00\n451100 Entnahmen aus Fonds EK -148'213.30 -169'705.39 -99'000.00 -99'000.00\n463280 Korporationen: Beitrag für Energiefonds 1'502.60\n463480 Beiträge für Energiefonds durch Elektrizitätsversorger -976'392.65 -1'630'051.56 -1'418'000.00 -1'383'000.00 35'000.00\n\n87903 Oekologiefonds 1'500'000.00\n351100 Einlagen in Fonds EK 1'500'000.00 58\n363770 Substitutionsprojekte 354'491.67 363'411.46 575'000.00 320'000.00 -255'000.00\n363771 Projekte und Beiträge 464'882.86 915'181.39 1'020'000.00 -1'020'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -143'312.00 -70'900.00 -115'600.00 -52'600.00 63'000.00\n451100 Entnahmen aus Fonds EK -676'062.53 -1'207'692.85 -1'479'400.00 -267'400.00 1'212'000.00\n\n91\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung 2-stellige Artengliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n5 Gesellschaft und Sicherheit 24'977'199.19 25'510'204.76 26'414'100.00 27'796'000.00 1'381'900.00\n\n3 Aufwand 47'803'817.26 49'343'689.99 49'849'700.00 48'586'300.00 -1'263'400.00\n30 Personalaufwand 5'743'729.01 6'046'120.95 6'683'700.00 6'885'400.00 201'700.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'749'198.35 1'313'864.30 1'772'700.00 1'718'700.00 -54'000.00\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 50'000.00 50'000.00\n34 Finanzaufwand 539.06 964.01\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 52'179.31 99'525.14 36'600.00 103'800.00 67'200.00\n36 Transferaufwand 37'278'033.64 37'860'848.64 37'633'100.00 35'234'100.00 -2'399'000.00\n39 Interne Verrechnungen 2'980'137.89 4'022'366.95 3'723'600.00 4'594'300.00 870'700.00\n\n4 Ertrag -22'826'618.07 -23'833'485.23 -23'435'600.00 -20'790'300.00 2'645'300.00\n40 Fiskalertrag -261'764.15 -270'333.25 -185'000.00 -260'000.00 -75'000.00\n42 Entgelte -8'040'396.37 -8'059'928.87 -7'549'100.00 -7'918'400.00 -369'300.00\n43 Verschiedene Erträge -301'021.80 -371'071.10 -412'000.00 -496'000.00 -84'000.00\n44 Finanzertrag -55'544.34 -52'432.61 -56'200.00 -68'800.00 -12'600.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -8'447.90 -85.00 -111'200.00 -8'000.00 103'200.00\n46 Transferertrag -11'591'629.56 -11'545'017.90 -12'140'000.00 -8'152'000.00 3'988'000.00\n49 Interne Verrechnungen -2'567'813.95 -3'534'616.50 -2'982'100.00 -3'887'100.00 -905'000.00\n\n92\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n5 Gesellschaft und Sicherheit 24'977'199.19 25'510'204.76 26'414'100.00 27'796'000.00 1'381'900.00\n\n11101 Stadtpolizei 59\n309900 Übriger Personalaufwand 944.70 699.00 500.00 500.00\n310000 Büromaterial 446.90 228.55 200.00 200.00\n361100 Entschädigungen an Kantone und Konkordate 620'448.00 630'384.00 595'000.00 630'000.00 35'000.00\n491000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -621'839.60 -631'311.55 -595'700.00 -630'700.00 -35'000.00\n\n11102 Sicherheitsdienste 614'537.55 623'821.95 646'300.00 711'300.00 65'000.00 59\n313005 Sicherheitsdienst 357'946.45 343'322.15 397'000.00 385'000.00 -12'000.00\n313006 Videoüberwachung 28'202.55 23'514.00 30'000.00 32'000.00 2'000.00\n313210 Präventions- u. Öffentlichkeitsarbeit 1'600.00 26'298.70 1'600.00 1'600.00\n330000 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 50'000.00 50'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 226'788.55 230'687.10 217'700.00 242'700.00 25'000.00\n\n11201 Verkehrssicherheit (Strassenpolizeiliche Aufgaben) 107'028.85 109'035.35 103'000.00 115'000.00 12'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 2'518.00 3'050.05 3'000.00 5'000.00 2'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 104'510.85 105'985.30 100'000.00 110'000.00 10'000.00\n\n11202 Bussen Verkehr -90'661.45 -136'562.90 -107'300.00 -107'300.00 59\n313000 Dienstleistungen Dritter 200.00 200.00 2'700.00 2'700.00\n313007 Kontrolle ruhender Verkehr 44'811.20 37'311.05 30'000.00 30'000.00\n391000 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 167'217.35 169'576.50 160'000.00 160'000.00\n427000 Bussen -302'890.00 -343'650.45 -300'000.00 -300'000.00\n\n14004 Öffentliche Sicherheit 101'311.85 113'132.00 100'500.00 110'500.00 10'000.00 59\n309900 Übriger Personalaufwand 125.00\n310000 Büromaterial 500.00 500.00\n361201 Entschädigung an Sicherheitsverbund 101'311.85 113'907.00 100'000.00 110'000.00 10'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -900.00\n\n14008 Kindes- und Erwachsenenschutz (KES) 1'575'606.19 2'571'754.95 1'763'300.00 2'828'300.00 1'065'000.00 59\n313500 Dienstleistungsaufwand für Personen in Obhut 12'793.00 9'725.00 10'300.00 12'300.00 2'000.00\n319900 Übriger Betriebsaufwand 3'638.14 2'844.35 4'000.00 4'000.00\n361200 Entschädigungen an Gemeinden und Zweckverbände 849'175.05 949'185.60 904'000.00 1'032'000.00 128'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 710'000.00 1'610'000.00 845'000.00 1'780'000.00 935'000.00\n\n93\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n15001 Feuerwehr 60\n314300 Unterhalt übrige Tiefbauten 46'543.45 59'047.45 80'000.00 70'000.00 -10'000.00\n318100 Forderungsverluste 23'904.62 31'394.76 20'000.00 20'000.00\n340900 Übrige Passivzinsen 539.06 964.01\n351000 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 27'287.71 83'319.19 67'200.00 67'200.00\n361201 Entschädigung an Sicherheitsverbund 1'438'267.20 1'438'267.20 1'450'000.00 1'450'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 90'698.07 102'951.12 100'000.00 100'000.00\n400200 Quellensteuern natürliche Personen -261'764.15 -270'333.25 -185'000.00 -260'000.00 -75'000.00\n420000 Ersatzabgaben -1'356'602.47 -1'431'703.87 -1'350'000.00 -1'430'000.00 -80'000.00\n440100 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -5'133.29 -7'704.01 -6'000.00 -8'600.00 -2'600.00\n451000 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK -101'200.00 101'200.00\n494000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -3'740.20 -6'202.60 -7'800.00 -8'600.00 -800.00\n\n16101 Militärische Verteidigung (Verwaltung) 26'654.70 26'633.55 24'500.00 24'500.00 60\n361201 Entschädigung an Sicherheitsverbund 23'474.70 24'593.55 22'500.00 22'500.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 3'180.00 2'040.00 2'000.00 2'000.00\n\n16111 Einquartierungen 24'710.20 25'888.00 23'500.00 23'500.00 60\n361201 Entschädigung an Sicherheitsverbund 24'710.20 25'888.00 23'500.00 23'500.00\n\n16201 Zivilschutz (allgemein) 225'873.55 226'888.00 226'600.00 229'100.00 2'500.00 60\n312010 Wasser, Abwasser 248.56 302.56 300.00 300.00\n312020 Strom 662.44 907.29 1'000.00 1'000.00\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 818.15 533.75 1'500.00 4'000.00 2'500.00\n361201 Entschädigung an Sicherheitsverbund 241'320.00 241'320.00 240'000.00 240'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 6'000.00 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 3'000.00 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n447000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -26'175.60 -26'175.60 -26'200.00 -26'200.00\n\n34208 Jugendparlament 3'025.60 3'867.52 5'000.00 5'000.00 61\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 2'477.90 3'206.72 5'000.00 5'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 547.70 660.80\n\n34209 Übrige Freizeitgestaltung 56'153.15 43'126.55 55'900.00 47'500.00 -8'400.00 61\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 5'000.00 5'000.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 28'465.00 15'300.00 28'500.00 20'000.00 -8'500.00\n363690 Verschiedene Beiträge 14'238.15 14'376.55 9'400.00 9'500.00 100.00\n366000 Planmässige Abschreibung Investitionsbeiträge 13'450.00 13'450.00 13'000.00 13'000.00\n\n94\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n41211 Stationäre Pflege (Pflegefinanzierung) 7'014'730.55 7'466'224.75 7'100'000.00 7'405'000.00 305'000.00 61\n361440 Entschädigung an Thurvita AG 126'494.90 126'633.95\n363110 Kostenanteil Pflegefinanzierung 6'888'235.65 7'339'590.80 7'100'000.00 7'405'000.00 305'000.00\n\n42101 Ambulante Krankenpflege (allgemein) 712'613.20 926'069.99 761'000.00 952'000.00 191'000.00 61\n363510 Beitrag an private Spitex-Dienste 301'440.45 499'476.54 350'000.00 510'000.00 160'000.00\n363511 Beitrag an Haushilfe Pro Senectute 253'997.75 271'061.45 250'000.00 276'000.00 26'000.00\n363512 Beitrag an Verein Mütter- u. Väterberatung 151'175.00 149'532.00 155'000.00 160'000.00 5'000.00\n363513 Beitrag an Samariterverein 6'000.00 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n42111 Ambulante Pflege (Pflegefinanzierung) 2'109'837.32 2'144'970.30 2'420'000.00 2'595'000.00 175'000.00 61\n361440 Entschädigung an Thurvita AG 2'109'837.32 2'144'970.30 2'420'000.00 2'595'000.00 175'000.00\n\n43101 Alkohol- u. Drogenprävention 288'345.00 205'653.70 227'600.00 230'600.00 3'000.00 62\n363611 Beitrag an regionale Suchtberatung Wil 273'745.00 191'053.70 213'000.00 216'000.00 3'000.00\n363690 Verschiedene Beiträge 14'600.00 14'600.00 14'600.00 14'600.00\n\n43181 WIPP 680'951.95 653'488.38 769'900.00 748'100.00 -21'800.00 62\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 663'566.70 682'816.15 678'000.00 673'000.00 -5'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 160.00 2'800.00 2'800.00\n301080 Leistungsprämien 1'800.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -61'392.10 -58'770.80\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 560.00 580.00 400.00 500.00 100.00\n304900 Übrige Zulagen 21'025.00 16'700.00 21'600.00 18'600.00 -3'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 40'580.50 41'596.45 43'000.00 43'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 60'627.40 61'311.00 71'000.00 67'000.00 -4'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'540.60 5'908.80 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'344.25 11'786.25 12'000.00 12'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5'549.55 5'822.50 5'000.00 5'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 898.00 14.65 800.00 800.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 3'586.70 1'160.60 7'000.00 7'000.00\n310000 Büromaterial 1'730.25 616.30 1'500.00 1'000.00 -500.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 42'840.23 38'172.25 43'000.00 43'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 135.00 4'000.00 4'000.00\n310500 Lebensmittel 49'893.00 53'046.20 52'000.00 50'000.00 -2'000.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 6'591.65 6'288.16 11'000.00 6'500.00 -4'500.00\n312040 Kehrichtgebühren 1'988.10 1'133.20 1'600.00 1'300.00 -300.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 3'231.00 4'200.60 4'000.00 4'000.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 318.30 260.40 800.00 500.00 -300.00\n\n95\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n313010 Telefon 303.00 304.20 300.00 300.00\n313060 Verbandsbeiträge 968.25 1'022.00 1'300.00 1'300.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 9'403.45 8'321.60 9'000.00 9'000.00\n314400 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'025.40 2'415.00 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 754.70 500.00 500.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 45'132.25 68'400.00 89'000.00 94'000.00 5'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 2'102.75 980.60 2'000.00 2'000.00\n318100 Forderungsverluste 20'000.00 20'000.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 96'100.00 99'600.00 102'400.00 141'000.00 38'600.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'100.00 1'800.00 1'500.00 1'500.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 16'444.32 17'202.57 46'000.00 36'200.00 -9'800.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 251.60 252.05 200.00 300.00 100.00\n425000 Verkäufe -27'884.65 -30'232.35 -30'000.00 -33'000.00 -3'000.00\n430910 Erlös Wohnprojekte - Betreutes Wohnen / Nelkenstrasse -25'220.00 -47'880.00 -64'000.00 -70'000.00 -6'000.00\n430911 Erlös Wohnprojekte - Begleitetes Wohnen -20'500.00 -25'660.00 -25'000.00 -30'000.00 -5'000.00\n430912 Erlös Wohnprojekte - Soziale Wohnbegleitung -55'150.00 -88'875.00 -85'000.00 -88'000.00 -3'000.00\n430913 Erlös Wohnprojekte - Notwohnen -44'518.25 -49'740.00 -68'000.00 -102'000.00 -34'000.00\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -76'000.00 -75'000.00 -75'000.00 -75'000.00\n463200 Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden -104'000.00 -104'000.00 -104'000.00 -110'000.00 -6'000.00\n\n43201 Krankheitsbekämpfung, übrige 3'200.00 3'200.00 3'200.00 -3'200.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 3'200.00 3'200.00 3'200.00 -3'200.00\n\n49001 Gesundheitswesen, übrige 10'224.75 9'580.00 10'800.00 12'300.00 1'500.00 62\n315600 Unterhalt medizinische Geräte und Instrumente 2'142.25\n363690 Verschiedene Beiträge 8'082.50 9'580.00 10'800.00 12'300.00 1'500.00\n\n51111 Krankenpflege Grundversicherung 250'613.46 530'960.91 816'000.00 755'000.00 -61'000.00 62\n313080 Betreibungs- u. Prozesskosten 3'316.20 -347.87 6'000.00 5'000.00 -1'000.00\n363710 Prämien u. Kostenbeteiligungen 3'632'861.91 3'807'598.88 3'950'000.00 750'000.00 -3'200'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 11'130.20 18'574.46 20'000.00 20'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -42'083.45 -64'040.05 -40'000.00 40'000.00\n429090 a. o. Entgelte (zentrale VS-Bewirtschaftung) -11'130.20 -18'574.46 -20'000.00 -20'000.00\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -3'343'481.20 -3'212'250.05 -3'100'000.00 3'100'000.00\n\n52401 Beiträge an Invalide/Organisationen/Heime 23'238.00 53'199.80 23'600.00 11'100.00 -12'500.00 63\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 12'267.00 45'068.80 12'500.00 -12'500.00\n363690 Verschiedene Beiträge 10'971.00 8'131.00 11'100.00 11'100.00\n\n96\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n53102 AHV-Beitragserlasse 212'586.60 190'000.00 210'000.00 20'000.00 63\n363700 Beiträge an Private 212'586.60 190'000.00 210'000.00 20'000.00\n\n53501 Beiträge für das Alter 185'025.00 184'974.65 190'600.00 185'600.00 -5'000.00 63\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 10'000.00 20'000.00 20'000.00\n363620 Mittagstisch Altersiedlung 30'000.00 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n363621 Alterstützpunkt 25'375.00 20'800.00\n363622 Pro Senectute 115'000.00 115'000.00 115'000.00 115'000.00\n363690 Verschiedene Beiträge 4'650.00 19'174.65 25'600.00 20'600.00 -5'000.00\n\n54301 Alimentenbevorschussung u. -inkasso 450'093.75 478'021.51 438'000.00 495'000.00 57'000.00 63\n313080 Betreibungs- u. Prozesskosten 14'753.95 19'483.90 13'000.00 15'000.00 2'000.00\n363750 Alimentenbevorschussung 964'875.45 872'925.80 950'000.00 900'000.00 -50'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 364.60 1'823.25 10'000.00 10'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 175'000.00 190'000.00 175'000.00 190'000.00 15'000.00\n426050 Rückerstattungen Alimenten -691'111.37 -594'907.59 -690'000.00 -600'000.00 90'000.00\n426080 Rückerstattungen Betreibungs- u. Prozesskosten -13'424.28 -9'480.60 -10'000.00 -10'000.00\n429090 a. o. Entgelte (zentrale VS-Bewirtschaftung) -364.60 -1'823.25 -10'000.00 -10'000.00\n\n54401 Jugendfürsorge 49'336.60 47'254.20 62'000.00 51'000.00 -11'000.00 64\n313000 Dienstleistungen Dritter 49'336.60 47'254.20 62'000.00 51'000.00 -11'000.00\n\n54402 Jugendarbeit 456'227.67 377'882.71 555'700.00 495'700.00 -60'000.00 64\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 259'125.45 182'073.55 285'000.00 270'000.00 -15'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 3'000.00 3'000.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -13'887.95\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 38'655.85 53'312.70 36'100.00 36'100.00\n304900 Übrige Zulagen 13'500.00 8'860.00 9'500.00 10'000.00 500.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 20'611.45 15'329.35 20'000.00 20'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 19'514.05 17'083.75 21'000.00 18'000.00 -3'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'181.85 2'067.10 2'000.00 2'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'732.45 4'510.55 5'000.00 5'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2'753.90 2'153.90 2'000.00 2'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 120.00 68.00 600.00 400.00 -200.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 5'709.50 2'368.85 4'800.00 4'900.00 100.00\n310000 Büromaterial 376.75 1'044.90 1'500.00 1'500.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'928.75 2'151.40 3'200.00 3'000.00 -200.00\n310300 Fachliteratur, Zeitschriften 185.00 314.96 500.00 300.00 -200.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 755.95 2'856.51 1'700.00 4'100.00 2'400.00\n\n97\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 213.60 963.90 1'000.00 1'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 596.30 7'489.40 15'300.00 13'400.00 -1'900.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 30'484.58 34'621.56 39'300.00 41'200.00 1'900.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 2'162.00 22'500.00 2'500.00 -20'000.00\n313700 Steuern und Abgaben 1'693.15 1'246.70 2'000.00 2'000.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 216.35 84.90 1'000.00 1'000.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 1'904.10 1'520.75 4'500.00 1'800.00 -2'700.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 1'067.00 960.00 4'600.00 1'600.00 -3'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 224.60 374.85 700.00 800.00 100.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 1'040.00 1'530.00 1'500.00 1'500.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 33'000.00 33'000.00 33'000.00 34'000.00 1'000.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 15'274.24 17'642.93 39'000.00 28'600.00 -10'400.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 425.30 321.40 400.00 300.00 -100.00\n393080 Interne Verrechnung von FM 1'000.00 2'000.00 1'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -2'062.50 -4'343.25 -3'000.00 -16'300.00 -13'300.00\n\n54411 Kinder- u. Jugendheime 737'033.45 678'681.24 260'000.00 530'000.00 270'000.00 64\n363610 Unterbringung in Heimen 1'159'710.60 1'094'412.79 600'000.00 990'000.00 390'000.00\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -296'920.45 -258'698.45 -210'000.00 -330'000.00 -120'000.00\n463700 Beiträge von privaten Haushalten -125'756.70 -157'033.10 -130'000.00 -130'000.00\n\n54501 Beratungs- u. Schutzmassnahmen 406'250.00 2'300.00 707'400.00 782'400.00 75'000.00 64\n363690 Verschiedene Beiträge 2'250.00 2'300.00 3'400.00 2'400.00 -1'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 404'000.00 704'000.00 780'000.00 76'000.00\n\n54502 Familienzentrum Wil (Pilotprojekt St. Peterstrasse) 84'500.00 175'000.00 90'500.00 65\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 65'000.00 57'000.00 -8'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 25'000.00 25'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 900.00 900.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 2'000.00 5'000.00 3'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'000.00 5'000.00 3'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 300.00 500.00 200.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 500.00 1'000.00 500.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 200.00 600.00 400.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 1'000.00\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 7'000.00 7'000.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 30'000.00 20'000.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 10'000.00 10'000.00\n\n98\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 1'000.00 1'000.00\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 32'500.00 65'000.00 32'500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 5'000.00 5'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 5'000.00 5'000.00\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -15'000.00 -15'000.00\n463600 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck -30'000.00 -30'000.00\n\n54511 Kindertagesstätten u. Tagesfamilien 1'505'824.53 1'257'787.35 1'548'000.00 1'559'000.00 11'000.00 65\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 480.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 15.50\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen .95\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4.30\n363540 Beiträge an Spielgruppen 48'587.10 58'787.20 62'000.00 52'000.00 -10'000.00\n363704 Subjektfinanzierung Kindertagesstätten 1'682'225.00 1'704'283.65 1'788'000.00 1'804'000.00 16'000.00\n363705 Subjektfinanzierung Spielgruppen 172'550.00 139'756.75 338'000.00 243'000.00 -95'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 20'000.00 40'000.00 20'000.00 40'000.00 20'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -37'264.57\n463100 Beiträge von Kanton und Konkordaten -380'273.00 -685'541.00 -660'000.00 -580'000.00 80'000.00\n\n54512 Frühförderungskonzept Stadt Wil 138'992.25 94'512.09 128'100.00 83'000.00 -45'100.00 66\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 64'626.70 52'869.25 46'000.00 40'000.00 -6'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 200.00 90.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 4'183.25 3'360.35 3'000.00 2'000.00 -1'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'980.60 4'380.60 3'000.00 3'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 674.05 442.70 400.00 300.00 -100.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'163.50 934.65 800.00 700.00 -100.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 568.60 456.75 300.00 300.00\n309900 Übriger Personalaufwand 200.00 17.00 500.00 500.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 2'269.90 400.00 2'000.00 1'600.00\n313070 Projekte, Anlässe u. Veranstaltungen 5'309.85 9'690.89 16'500.00 14'000.00 -2'500.00\n317000 Reisekosten und Spesen 85.70 200.00 200.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 57'000.00 20'000.00 57'000.00 20'000.00 -37'000.00\n\n54521 Elternschaftsbeiträge 26'696.95 37'543.40 32'000.00 45'000.00 13'000.00 66\n363700 Beiträge an Private 6'696.95 27'543.40 12'000.00 35'000.00 23'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 20'000.00 10'000.00 20'000.00 10'000.00 -10'000.00\n\n99\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n54531 Pflegegelder für Pflegekinder 852'063.60 572'291.80 700'000.00 650'000.00 -50'000.00 66\n363700 Beiträge an Private 1'086'625.65 780'101.10 930'000.00 850'000.00 -80'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -229'853.00 -207'809.30 -230'000.00 -200'000.00 30'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -4'709.05\n\n54541 Sozialpädagogische Familienbegleitung 87'501.45 542'073.10 85'000.00 75'000.00 -10'000.00 66\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 87'501.45 115'352.70 85'000.00 85'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 430'000.00\n463700 Beiträge von privaten Haushalten -3'279.60 -10'000.00 -10'000.00\n\n55911 Arbeitsintegration der Stadt Wil 963'649.91 907'525.03 1'195'400.00 1'139'300.00 -56'100.00 66\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 581'516.65 554'821.75 571'000.00 615'000.00 44'000.00\n301070 Treueprämien (DAG) 3'270.00\n301080 Leistungsprämien 1'500.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -42'734.45 -861.75\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 20'000.00 10'000.00 -10'000.00\n303010 Löhne BRUGG 79'407.30 108'733.65 130'000.00 150'000.00 20'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'480.00 1'740.00 900.00 2'000.00 1'100.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 40'680.30 43'286.20 43'000.00 51'000.00 8'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 54'658.85 52'815.30 51'000.00 61'000.00 10'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'856.50 6'546.45 6'000.00 6'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 11'352.95 11'981.10 12'000.00 14'000.00 2'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 5'549.95 5'856.10 5'000.00 6'000.00 1'000.00\n309900 Übriger Personalaufwand 820.00 437.10 800.00 300.00 -500.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 2'426.00 3'757.90 11'500.00 11'500.00\n310000 Büromaterial 638.30 217.60 1'000.00 700.00 -300.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'732.95 12'832.36 10'000.00 10'000.00\n310130 Betriebs- u. Verbrauchsmaterial (verrechenbar) 31'254.71 18'662.11 28'500.00 28'500.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 331.90 350.90 500.00 500.00\n310500 Lebensmittel 8'685.75 8'565.04 12'000.00 8'500.00 -3'500.00\n311000 Anschaffung Mobiliar 4'054.95\n311100 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 3'527.50 1'590.25 5'000.00 10'000.00 5'000.00\n312020 Strom 1'890.40 1'690.15 2'500.00 2'200.00 -300.00\n312040 Kehrichtgebühren 785.15 443.45 1'000.00 600.00 -400.00\n313000 Dienstleistungen Dritter 241'246.50 144'425.75 322'500.00 262'500.00 -60'000.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 253.60 139.20 400.00 500.00 100.00\n313060 Verbandsbeiträge 350.00 350.00 300.00 400.00 100.00\n313400 Sachversicherungsprämien 1'915.30 1'552.60 6'900.00 6'900.00\n313700 Steuern und Abgaben 2'363.00 2'190.00 2'300.00 2'200.00 -100.00\n314460 Unterhalt Hochbauten, Gebäude (Mietobjekte) 1'423.45 3'800.00 1'000.00 -2'800.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 6'591.70 8'300.90 7'000.00 10'000.00 3'000.00\n\n100\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n316000 Miete und Pacht Liegenschaften 78'906.20 79'522.24 80'100.00 50'900.00 -29'200.00\n317000 Reisekosten und Spesen 191.00 121.50 1'000.00 1'000.00\n392000 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 6'000.00 6'000.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 1'000.00 1'800.00 1'800.00 1'700.00 -100.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 19'571.25 30'496.33 66'200.00 53'200.00 -13'000.00\n393060 Interne Verrechnung von Betriebs- u. Verwaltungskosten (HBA) 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 968.20 828.20 1'000.00 800.00 -200.00\n425000 Verkäufe -150.00 -39.20 -100.00 -100.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'108.95 -1'635.50 -1'500.00 -1'500.00\n430920 Erlös aus Beschäftigungsprogramm -155'633.55 -158'916.10 -170'000.00 -206'000.00 -36'000.00\n493040 Interne Verrechnung von Verwaltungskosten (SD) -40'000.00 -40'000.00 -40'000.00 -40'000.00\n\n57200 Schweizer 2'897'858.54 2'418'822.49 2'652'000.00 2'222'000.00 -430'000.00 67\n313080 Betreibungs- u. Prozesskosten 1'873.90 2'714.75 2'000.00 2'000.00\n363700 Beiträge an Private 4'887'081.92 4'619'311.76 4'650'000.00 4'250'000.00 -400'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 34'582.44 17'545.05 20'000.00 20'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'718'749.63 -1'608'162.57 -1'750'000.00 -1'750'000.00\n426001 Rückerstattungen von Gemeinden -272'347.65 -595'041.45 -250'000.00 -280'000.00 -30'000.00\n429090 a. o. Entgelte (zentrale VS-Bewirtschaftung) -34'582.44 -17'545.05 -20'000.00 -20'000.00\n\n57204 Ausländer 2'780'245.08 3'316'366.52 2'852'000.00 3'002'500.00 150'500.00 67\n313080 Betreibungs- u. Prozesskosten 2'677.55 3'048.99 2'000.00 2'500.00 500.00\n363700 Beiträge an Private 4'305'569.94 4'804'309.10 4'600'000.00 4'700'000.00 100'000.00\n393000 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 1'739.25 6'601.10 10'000.00 8'000.00 -2'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'528'002.41 -1'490'991.57 -1'750'000.00 -1'700'000.00 50'000.00\n429090 a. o. Entgelte (zentrale VS-Bewirtschaftung) -1'739.25 -6'601.10 -10'000.00 -8'000.00 2'000.00\n\n57321 Asylsuchende 213'804.90 224'129.15 127'300.00 57'200.00 -70'100.00 68\n363700 Beiträge an Private 305'809.60 192'176.80 260'000.00 160'000.00 -100'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 165'000.00 205'000.00 165'000.00 50'000.00 -115'000.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 2'344.25 2'344.25 2'300.00 2'200.00 -100.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -104'661.85 -56'702.10 -70'000.00 -55'000.00 15'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -154'687.10 -118'689.80 -230'000.00 -100'000.00 130'000.00\n\n57331 Weggewiesene Asylsuchende (Nothilfe) 7'007.45 68\n363700 Beiträge an Private 19'502.80 15'000.00 15'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -12'495.35 -15'000.00 -15'000.00\n\n57341 Vorläufig aufgenommene Ausländer bis 7 Jahre 326'093.68 303'100.83 310'000.00 235'000.00 -75'000.00 68\n363711 Unterstützungsleistungen 2'804'814.07 2'458'930.74 2'600'000.00 2'100'000.00 -500'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 320'000.00 320'000.00 320'000.00 215'000.00 -105'000.00\n\n101\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -187'049.54 -179'373.26 -150'000.00 -180'000.00 -30'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -2'611'670.85 -2'296'456.65 -2'460'000.00 -1'900'000.00 560'000.00\n\n57361 Integrationsmassnahmen vorläufig aufgenommene Ausländer -550'335.10 -177'888.10 20'000.00 20'000.00 69\n363711 Unterstützungsleistungen 476'381.00 439'074.35 370'000.00 550'000.00 180'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'026'716.10 -616'962.45 -350'000.00 -530'000.00 -180'000.00\n\n57371 Anerkannte Flüchtlinge (max. 5 J. n. Einreise) -157'265.22 134'637.18 -30'000.00 30'000.00 60'000.00 69\n363711 Unterstützungsleistungen 1'512'052.48 1'629'967.68 1'700'000.00 2'100'000.00 400'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 40'000.00 40'000.00 40'000.00 150'000.00 110'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -196'673.01 -269'475.60 -170'000.00 -270'000.00 -100'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -1'512'644.69 -1'265'854.90 -1'600'000.00 -1'950'000.00 -350'000.00\n\n57372 Vorläufig aufgenommene Flüchtlinge (max. 7 J. n. Einreise) 20'303.50 -37'744.10 30'000.00 25'000.00 -5'000.00 69\n363711 Unterstützungsleistungen 200'859.90 109'067.90 190'000.00 80'000.00 -110'000.00\n393040 Interne Verrechnung von Dienstleistungen (SD) 30'000.00 30'000.00 30'000.00 5'000.00 -25'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -5'529.80 -18'797.65 -10'000.00 -10'000.00\n463000 Beiträge vom Bund -205'026.60 -158'014.35 -180'000.00 -50'000.00 130'000.00\n\n57381 IM anerkannte Flüchtlinge (max. 5 J. n. Einreise) 82'255.70 -88'222.15 20'000.00 20'000.00 70\n363711 Unterstützungsleistungen 179'427.20 279'756.45 150'000.00 350'000.00 200'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -97'171.50 -367'978.60 -150'000.00 -330'000.00 -180'000.00\n\n57382 IM vorläufig Aufgenommene (max. 7 J. n. Einreise) -18'948.92 -9'049.95 70\n363711 Unterstützungsleistungen 20'796.00 23'024.50 30'000.00 30'000.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -39'744.92 -32'074.45 -30'000.00 -30'000.00\n\n57901 Soziale Dienste 2'481'473.45 1'614'307.86 2'570'200.00 1'814'900.00 -755'300.00 70\n301000 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'243'020.25 3'485'492.40 3'385'000.00 3'589'500.00 204'500.00\n301010 Löhne (neue Stellen inkl. Lohn-NK) 423'100.00 237'500.00 -185'600.00\n301070 Treueprämien (DAG) 9'390.00 2'120.00 17'000.00 17'000.00\n301080 Leistungsprämien 8'000.00 6'000.00\n301090 Rückerstattungen von Taggelder, Erwerbsersatz etc. -108'160.85 -52'863.50 -100'000.00 -100'000.00\n303000 Temporäre Arbeitskräfte, Aushilfen, Praktikanten etc. 26'266.35 20'655.50 47'000.00 42'000.00 -5'000.00\n304000 Kinder- und Ausbildungszulagen 5'650.00 6'196.00 6'000.00 6'000.00\n305000 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV Verwaltungskosten 206'531.95 224'805.40 231'000.00 251'000.00 20'000.00\n305200 AG-Beiträge an Pensionskassen 263'525.40 306'185.10 320'000.00 345'000.00 25'000.00\n305300 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 32'900.15 31'696.35 32'000.00 29'000.00 -3'000.00\n305400 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 57'284.75 63'157.75 64'000.00 70'000.00 6'000.00\n305500 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 28'038.95 30'873.85 29'000.00 31'000.00 2'000.00\n309000 Aus- und Weiterbildungen 58'000.00 58'000.00\n\n102\n\n\n\n 3.5 Budget 2026 - Erfolgsrechnung funktionale Gliederung GS Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nKonto Text Rechnung 2023 Rechnung 2024 Budget 2025 Budget 2026 Abweichung KS\nSaldo Saldo Saldo Saldo Budget\n\n309900 Übriger Personalaufwand 7'219.86 529.70 3'700.00 3'700.00\n309910 Personalverpflegung Departement 592.60 2'339.85 2'400.00 2'500.00 100.00\n309920 Übriger Personalaufwand (ausserordentlich) 13'346.65 14'562.65 20'000.00 21'000.00 1'000.00\n309990 Personalanlässe Departement 5'346.40 5'214.65 14'000.00 7'000.00 -7'000.00\n310000 Büromaterial 11'165.65 11'724.70 13'000.00 13'000.00\n310100 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 151.95 272.00 800.00 700.00 -100.00\n310200 Drucksachen, Publikationen 1'614.90 1'871.05 2'000.00 2'000.00\n312040 Kehrichtgebühren 21.60\n313000 Dienstleistungen Dritter 5'755.94 7'476.80 11'000.00 11'000.00\n313002 Postgebühren, Versandkosten 1'697.67 1'405.64 1'800.00 1'800.00\n313010 Telefon -46.65\n313060 Verbandsbeiträge 8'270.00 8'270.00 8'700.00 9'100.00 400.00\n313200 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten usw. 492'269.56 119'700.45 130'000.00 135'000.00 5'000.00\n315000 Unterhalt Mobiliar 189.18 800.00 500.00 -300.00\n315100 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge etc. 86.90 328.00 1'000.00 1'000.00\n317000 Reisekosten und Spesen 6'690.45 5'830.55 9'000.00 9'000.00\n319900 Übriger Betriebsaufwand 2'300.00 2'300.00\n392050 Interne Verrechnung Kopiergeräte 4'100.00 6'800.00 6'500.00 6'200.00 -300.00\n393050 Interne Verrechnung von IT-Betriebskosten 200'275.07 249'281.24 396'300.00 352'400.00 -43'900.00\n393070 Interne Verrechnung Versicherungsprämien 252.35 254.10 300.00 200.00 -100.00\n421000 Gebühren für Amtshandlungen -4'120.00 -4'840.00 -4'500.00 -4'500.00\n426000 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -144'642.80 -86'243.15 -150'000.00 -130'000.00 20'000.00\n493040 Interne Verrechnung von Verwaltungskosten (SD) -1'901'000.00 -2'855'000.00 -2'336'000.00 -3'205'000.00 -869'000.00\n\n57902 Allgemeine Fürsorge 24'716.55 27'578.55 63'500.00 53'900.00 -9'600.00 71\n313000 Dienstleistungen Dritter 6'039.55 6'647.55 10'000.00 10'000.00\n350100 Einlagen in Fonds FK 24'891.60 16'205.95 36'600.00 36'600.00\n363600 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 17'372.00 17'431.00 42'300.00 42'300.00\n363680 Erlassene Gebühren u. Abgaben 1'305.00 3'500.00 1'200.00 1'800.00 600.00\n363702 Verschiedene Beiträge an Private - Pater Magnus Hungerbühler 578.00 4'449.40 10'000.00 8'000.00 -2'000.00\n363703 Verschiedene Beiträge an Private - Martha Güttinger-Fonds (Fonds 8'447.90 85.00\n443000 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV -24'235.45 -18'553.00 -24'000.00 -34'000.00 -10'000.00\n450100 Entnahmen aus Fonds FK -8'447.90 -85.00 -10'000.00 -8'000.00 2'000.00\n494000 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand -1'234.15 -2'102.35 -2'600.00 -2'800.00 -200.00\n\n93011 Finanzausgleich 1. Stufe -2'726'700.00 -3'210'200.00 -3'331'000.00 -2'857'000.00 474'000.00 71\n462150 Sonderlastenausgleich Unterbringung Kinder u. Jugendliche -523'615.46 -678'787.17 -806'000.00 -286'000.00 520'000.00\n462160 Sonderlastenausgleich Sozialhilfe -1'466'914.58 -1'559'859.23 -1'619'000.00 -1'619'000.00\n462170 Sonderlastenausgleich stationäre Pflege -736'169.96 -971'553.60 -906'000.00 -952'000.00 -46'000.00\n\n103\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nB = Bewilligungsverfahren D = Departemente\n\nKredit    1 = Genemigt! DIK 1\n\nKredit    2 = Genehmigung mit Budget (bis Fr. 500'000.-- / Abwasser Fr. 1 Mio.) BS 2\n\nKredit    3 = Genehmigung mit separatem Parlamentsbeschluss (über Fr. 500'000.-- / Abwasser Fr. 1 Mio.) BUV 3\n\nKredit    4 = Genehmigung mit Bürgerschaftsbeschluss (über Fr. 6 Mio.) VE 4\n\nGS 5\n\nFV 6\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nTotal Stadt Wil 112'716'900 22'367'675 29'591'000 700'000\nSaldo 90'349'225 28'891'000\n\n0 Allgemeine Verwaltung 3'260'000 470'000\nSaldo 3'260'000 470'000\n\n2201 Stadtkanzlei 400'000 200'000\nSaldo 400'000 200'000\n\n1000354 Neustrukturierung der Schriftgutverwaltung (Records-Management) 529000 05.12.2024 300'000 150'000 6 1\n1000409 Erarbeitung Risikomanagement 529000 100'000 50'000 6 2 72\n\n2271 Informatikdienst 140'000 20'000\nSaldo 140'000 20'000\n\n1000003 CoreSwitch 506000 09.12.2021 140'000 20'000 6 1\n\n2901 Verwaltungsliegenschaften, übrige 2'720'000 250'000\nSaldo 2'720'000 250'000\n\n1000005 Rathaus: Behindertengerechte Ausrichtung inkl. Liftanlagen (Realisierung) 504000 04.04.2024 2'400'000 100'000 3 1\n1000339 Bedürfnisabklärung Zentralisierung Verwaltungsstandorte 529000 07.12.2023 220'000 100'000 6 1\n1000388 Städtische Liegenschaftenstrategie 529000 05.12.2024 100'000 50'000 1 1\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n104\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n2 Bildung 22'582'900 45'000 11'266'000\nSaldo 22'537'900 11'266'000\n\n21100 Kindergarten 4'209'900 2'000'000\nSaldo 4'209'900 2'000'000\n\n1000027 Kindergarten Städeli: Neubau Doppelkindergarten (Planung und Realisierung nach Varianzverfahren) 504000 4'209'900 2'000'000 3 3 72\n\n21200 Primarstufe 8'871'000 5'836'000\nSaldo 8'871'000 5'836'000\n\n1000020 Primarschule Allee: Pavillon Allee West (Schulraum auf Parzelle 930W) 504000 26.06.2025 5'800'000 4'800'000 3 1\n1000035 Schulhaus/MZG Rossrüti: Anschluss Nahwärmeverbund Anteil Stadt (Ausführung) 504000 141'000 141'000 3 3 73\n1000366 Primarschule Matt: Fernwärmeanschluss 504000 05.12.2024 100'000 65'000 3 1\n1000382 Primarschule Schillerstrasse: Neubau mit Tagesstrukturen - Projektierung 529000 1'800'000 500'000 3 3 73\n1000391 Zeughausareal Verwalterhaus: Ausbau Tagesstruktur 504000 200'000 200'000 3 2 74\n1000410 Primarschule Obermatt: Leuchtmittelersatz auf LED 504000 100'000 100'000 3 2 74\n1000411 Turnhalle Bommeten: Sanierung Duschen/Garderoben 504000 730'000 30'000 3 3 74\n\n21300 Oberstufe 4'037'000 45'000 1'740'000\nSaldo 3'992'000 1'740'000\n\n1000042 Oberstufe Bronschhofen: Ersatz Wärmeerzeugung 504000 15.02.2024 937'000 600'000 3 1\n23.09.2025 3 1\n\n1000045 Schulanlage Lindenhof (Gesamtanlage): Sanierung Pausenplatz (Projekt) 504000 14.12.2017 150'000 100'000 3 1\n1000046 Schulanlage Lindenhof (Gesamtanlage): Erneuerung Aussenbeleuchtung 504000 28.11.2012 400'000 200'000 3 1\n\n631000 28.11.2012 45'000 3 1\n1000047 Schulanlage Lindenhof (Gesamtanlage): Sanierung Pausenplatz 504000 1'500'000 500'000 3 3 75\n1000048 Schulanlage Lindenhof (Gesamtanlage): Erneuerung Hausanschlüsse Wasser 504000 12.12.2018 250'000 90'000 3 1\n1000054 Oberstufe Sonnenhof: Innere Verdichtung 504000 650'000 100'000 3 3 75\n1000393 Oberstufe Lindenhof: Ersatz Schiebetüren Schrankfronten 504000 150'000 150'000 3 2 75\n\n21701 Schulhäuser Diverse 3'965'000 1'290'000\nSaldo 3'965'000 1'290'000\n\n1000063 Umsetzung Schulraumplanung: Projektierungskosten bauliche Umsetzung 529000 30.06.2022 3'235'000 900'000 3 1\n1000077 Schulanlage Lindenhof Dreifachturnhalle: Konzeption Tragwerkstruktur und Hubwand 529000 08.12.2022 100'000 50'000 3 1\n1000380 Schulanlage Lindenhof: Fernwärmeanschluss 504000 05.12.2024 470'000 180'000 3 1\n1000406 Schulanlagen Bronschhofen, Übernahme PV Anlagen 504000 160'000 160'000 3 2 76\n\n105\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n21705 Berufsbildungszentrum (BZWU) 1'300'000 300'000\nSaldo 1'300'000 300'000\n\n1000055 Berufsschulzentrum Lindenhof: Dachsanierung ink. PV (Realisierung) 504000 1'300'000 300'000 3 3 76\n\n21910 Informatik Schule 200'000 100'000\nSaldo 200'000 100'000\n\n1000088 Zusätzliche interaktive Wandtafeln Schulen inkl. bauliche Installationen 506000 05.12.2024 200'000 100'000 2 1\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 9'685'000 230'000 4'245'000\nSaldo 9'455'000 4'245'000\n\n32910 Hochbauten Kultur 5'590'000 230'000 690'000\nSaldo 5'360'000 690'000\n\n1000065 Stadtsaal: baulicher Anpassungsbedarf 504000 12.12.2018 400'000 190'000 3 1\n1000076 Gare de Lion: Betriebliche und bauliche Ertüchtigung (Ausführung) 504000 15.02.2024 4'420'000 400'000 3 1\n\n636000 15.02.2024 230'000 3 1\n1000102 Wiler Turm: Erneuerung Stützensystem 504000 14.11.2024 670'000 50'000 3 1\n1000412 Stadtsaal: Fernwärmeanschluss 506000 100'000 50'000 3 2 77\n\n34102 Tiefbauten Sport 790'000 790'000\nSaldo 790'000 790'000\n\n1000381 Aussensportanlage Ebnet: Sanierung Sandplatz zu Kunstrasen 504000 26.06.2025 790'000 790'000 3 1\n\n34110 Hochbauten Sport und Frezeit 2'905'000 2'365'000\nSaldo 2'905'000 2'365'000\n\n1000094 Sportpark Bergholz: Massnahmen zur Instandsetzung 504000 29.06.2023 1'640'000 1'100'000 3 1\n1000121 Sportpark Bergholz: Fussballstadion Beleuchtung Phase 2 504000 06.03.2025 700'000 700'000 3 1\n1000401 Stadtgärtnerei Sofortmassnahmen 504000 100'000 100'000 3 2 78\n1000413 Sportpark Bergholz: Hallenbad, Fussballstadion Garderoben und Nebenräume/ Leuchtmittelersatz auf 504000 300'000 300'000 3 2 78\n1000414 Sportpark Bergholz: Trainingsplätze West Garderobengebäude / Heizungsersatz 504000 165'000 165'000 3 2 79\n\n106\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n34201 Tiefbauten Freizeit 400'000 400'000\nSaldo 400'000 400'000\n\n1000377 Kinderspielplatz Freizeithaus Rossrüti 503000 200'000 200'000 3 2 79\n1000378 Kinderspielplatz Neulanden 503000 200'000 200'000 3 2 80\n\n6 Verkehr 42'543'000 7'825'000 7'665'000\nSaldo 34'718'000 7'665'000\n\n61301 Kantonsstrassen 1'385'000 270'000\nSaldo 1'385'000 270'000\n\n1000114 Fussgängerübergänge Kantonsstrassen: Sanierung 2. Etappe Realisi. 561000 09.12.2021 100'000 30'000 3 1\n1000125 Netzergänzung Nord: Projektbegleitung Vorstudie 561000 03.12.2015 100'000 30'000 3 1\n1000128 Netzergänzung Ost: Variantenvergleich, Prüfung Option Tunnel / Grünaustrasse, Vorstudie 561000 07.02.2019 185'000 30'000 3 1\n\n08.12.2022 3 1\n1000133 BGK Hauptstrasse Bronschhofen Vorstudie 561000 05.12.2019 400'000 30'000 3 1\n1000370 Wil Vivendo - Informations- und Dialogmassnahmen, Kredit 2026-2029 529000 600'000 150'000 6 3 81\n\n61500 Gemeindestrassen 33'976'000 7'725'000 6'215'000\nSaldo 26'251'000 6'215'000\n\n1000139 Lärmsanierungsmassnahmen: Realisierung (gebundene Ausgabe) 501000 14.12.2017 1'300'000 250'000 3 1\n631000 14.12.2017 350'000 3 1\n\n1000140 Erschliessung Areal Zentrum Bronschhofen (Vorstudie und Projektierung) 501000 14.12.2017 150'000 50'000 3 1\n1000141 Erschliessung Mühle-Quartier Bronschhofen (Projektierung) 501000 14.12.2017 70'000 10'000 3 1\n1000143 BGK Strassenräume West-Quartier (Vorstudie und Sofortmassnahmen) 501000 14.12.2017 250'000 40'000 3 1\n1000150 BGK Hubstrasse inkl. Knoten Glärnischstrasse (Vorstudie und Projektierung) 501000 12.12.2018 200'000 20'000 3 1\n1000153 Ersatzneubau Unterführung Hubstrasse: Bau- / Auflageprojekt 529000 30.09.2021 1'050'000 20'000 3 1\n1000154 Ersatzneubau Unterführung Hubstrasse, Realisierung 501000 22.09.2024 12'000'000 200'000 3 1\n\n630000 22.09.2024 4'270'000 3 1\n631000 22.09.2024 780'000 3 1\n\n1000164 Alte Maugwilerstrasse: Projekt Sanierung 501000 14.12.2017 120'000 20'000 3 1\n1000167 Hofbergstrasse Bereich Damm (Projekt) 529000 03.12.2020 100'000 20'000 3 1\n1000168 Obere Weierwise Sondernutzungsplan Erschliessung (Vorstudie und Projektierung) 501000 03.12.2020 100'000 30'000 3 1\n1000169 Erschliessung Rosengarten Thurvita (Vorstudie und Projektierung) 501000 12.12.2018 100'000 30'000 3 1\n1000174 Umgestaltung Glärnischstrasse (Studie, Vor- und Bauprojekt) 501000 03.12.2020 270'000 50'000 3 1\n1000178 Sondernutzungsplan Höhenstrasse/Lettenweg (SNP Bronschhoferstrasse), Erschliessung, Projekt 501000 09.12.2021 110'000 50'000 3 1\n\n12.09.2023 3 1\n1000179 Sunnerain, Erschliessung, Projekt 501000 09.12.2021 100'000 20'000 3 1\n\n107\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n1000184 Förderungsmassnahmen Veloverkehr, Projektierung und Realisierung 501000 04.02.2010 2'000'000 200'000 3 1\n631000 04.02.2010 3 1\n\n1000186 Radweg Bettwiesen-Bronschhofen Projekt 501000 04.04.2012 480'000 30'000 3 1\n08.12.2022 3 1\n\n1000192 Schulwegsicherheit Perimeter Wil, Sofortmassnahmen Projekt und Realisierung 501000 05.12.2024 450'000 100'000 3 1\n1000195 Sanierung Freudenbergstrasse, Rossrüti: Realisierung 501000 08.12.2022 340'000 15'000 3 1\n1000196 Fuss- und Veloverbindung Wil West mit Bahnquerung, Realisierung 501000 3'400'000 50'000 3 3 81\n1000197 Südtangente Fuss-/Radweg (vorm. Trasse RVS, AP4A, LV1.6): Vorstudie und Vorprojekt 501000 08.12.2016 50'000 10'000 3 1\n1000199 Veloabstellanlage Untere Bahnhofstrasse 1-11: Projekterweiterung/Schnittstellenmanagement 529000 12.12.2018 440'000 100'000 3 1\n\n12.09.2023 3 1\n1000200 Zweiradparkierungsanlage Untere Bahnhofstrasse 1 - 11 (Landhausareal), Realisierung 504000 20.05.2021 4'266'000 100'000 3 1\n\n630000 3 1\n1000202 Fuss- und Veloverbindung, Psych. Klinik-Bronschhoferstrasse, Projektierung (parallel zu Zürcherstr) 501000 09.12.2021 100'000 20'000 3 1\n1000311 Gehweg Sonnenhof (Alterszentrum), Realisierung 501000 08.12.2022 150'000 50'000 3 1\n1000340 Thuraustrasse, Belagersatz, Realisierung 501000 07.12.2023 300'000 200'000 3 1\n1000342 Fürstenlandstrasse, Sanierung, Planung (1.3km) 529000 07.12.2023 250'000 70'000 3 1\n1000346 Radweg Bettwiesen-Bronschhofen Realisierung 501000 3'245'000 2'325'000 3 3 81\n\n630000 880'000 3 3\n631000 1'445'000 3 3\n\n1000351 Erweiterung Im Mösli inkl. Wendeplatz, Realisierung 501000 05.12.2024 110'000 30'000 3 1\n1000352 AMP-Strasse, Sanierung 501000 175'000 175'000 3 2 81\n1000353 Ausbau Weiherhofstrasse Teil West, Projekt inkl. Realisierung 501000 05.12.2024 160'000 10'000 3 1\n\n10.06.2025 3 1\n1000373 Tempo 30 Projekte: Vorstudien und Gutachten 529000 05.12.2024 250'000 150'000 3 1\n1000397 Tüfenwiesstrasse, Sanierung, Realisierung 501000 150'000 150'000 3 2 82\n1000415 Himmelrichstrasse, Gibufstrasse bis Alte Maugwilerstrasse, Sanierung, Realisierung 501000 170'000 100'000 3 2 83\n1000416 Zelghalde inkl. Teilabschnitt Bienenstrasse, Sanierung, Realisierung 501000 260'000 210'000 3 2 83\n1000417 Pestalozzistrasse, Abschnitt Winkelriedstrasse bis Bedastrasse, Sanierung, Realisierung 501000 100'000 100'000 3 2 83\n1000418 Gallusstrasse, Strassensanierung, Realisierung 501000 150'000 150'000 3 2 84\n1000419 Fernwärme Südquartier, Strassensanierungen, Realisierung 501000 100'000 100'000 3 2 85\n1000420 Lindenhof- und Lindengutstrasse, Realisierung 501000 160'000 160'000 3 2 85\n1000422 Städtische Sicherheit bei Grossanlässen 501000 800'000 800'000 5 3 85\n\n61501 Parkplätze, ruhender Verkehr 230'000 100'000 90'000\nSaldo 130'000 90'000\n\n1000183 Strategie ruhender Verkehr (PP öffentlich u. privat), Vorstudie 529000 14.12.2017 100'000 60'000 3 1\n632000 14.12.2017 100'000 3 1\n\n1000189 Schrankenanlage Lindenhof 506000 05.12.2024 130'000 30'000 3 1\n\n108\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n61901 Werkhof 350'000 350'000\nSaldo 350'000 350'000\n\n1000324 Ersatz Merlo Teleskopstapler 506000 150'000 150'000 3 2 86\n1000421 Kommunalfahrzeug (Ersatz Vitra 2037) 506000 200'000 200'000 3 2 86\n\n62100 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 5'802'000 650'000\nSaldo 5'802'000 650'000\n\n1000220 Aufwertung Bahnhof Wil, Stadtraum, Bau- und Auflageprojekt inkl. Kommunikationsmassnahmen 501000 30.09.2021 3'272'000 500'000 3 1\n30.09.2021 3 1\n\n1000222 Veloabstellanlagen an öV-Haltestellen 501000 03.12.2015 300'000 50'000 3 1\n1000224 Bahnhof Wil, Stadtquerung Mitte: Bau- und Auflageprojekt für Veloquerung Posttunnel 529000 28.09.2023 2'230'000 100'000 3 1\n\n62200 Regional- und Agglomerationsverkehr 800'000 90'000\nSaldo 800'000 90'000\n\n1000226 Umgestaltung Untere Bahnhofstrasse, Projektierung 501000 05.12.2013 400'000 50'000 3 1\n1000402 Hindernisfreie Bushaltestellen (behindertengerechter Ausbau) - 2. Etappe 501000 400'000 40'000 3 2 87\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 34'646'000 14'267'675 5'945'000 700'000\nSaldo 20'378'325 5'245'000\n\n72010 Kanalisation 8'230'000 2'345'000\nSaldo 8'230'000 2'345'000\n\n1000234 Hauptstrasse: Austrennung Burgstallbach/Meteorwasserleitung (GEP B'hofen) 503300 26.09.2019 2'000'000 50'000 3 1\n1000237 Zürcherstrasse: Regenwasserableitung Klinik-Mörikonerstrasse (GEP B'hofen) 503300 08.12.2016 1'300'000 500'000 3 1\n1000239 Sandbühlbach: Vergrösserung Ableitung Hochwachtstrasse-Trungerbach 503300 26.09.2019 1'300'000 50'000 3 1\n1000240 Industrie-/Zürcherstrasse: Retentionsfilterbecken Strassenwasser (GEP B'hofen) 503300 08.12.2016 600'000 500'000 3 1\n1000241 Oberdorfstrasse: Kanalvergrösserung (GEP B'hofen) 503300 12.12.2018 430'000 80'000 3 1\n\n21.02.2023 3 1\n1000242 Industriestrasse: Regenwasserableitung (GEP B'hofen) 503300 14.12.2017 300'000 50'000 3 1\n1000243 Industriestrasse: Mischwasserableitung (GEP B'hofen) 503300 14.12.2017 270'000 50'000 3 1\n1000245 Himmelrich-/Falkenstr. B'hofen: Vergrösserung Kanal (GEP B'hofen) 503300 650'000 650'000 3 2 88\n1000250 Rainstrasse: Kanalumlegung 503300 09.12.2021 400'000 20'000 3 1\n1000375 Erschliessung Neuhof (Projektierung und Realisierung) 503300 05.12.2024 200'000 150'000 3 1\n1000403 Lettenweg: Kanalumlegung 503300 150'000 150'000 3 2 88\n1000404 Wiesenstrasse/Tödistrasse: Kanalumlegung 503300 300'000 50'000 3 2 89\n1000405 Weiherhofstrasse: Meteorwasserleitung 503300 150'000 25'000 3 2 89\n1000407 Hörnlistrasse: Kanalumlegung 503300 180'000 20'000 3 2 90\n\n109\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n72011 Anschlussgebühren 700'000 700'000\nSaldo -700'000 -700'000\n\n1000257 Anschlussbeiträge 2026 637100 700'000 700'000 3 1\n\n72023 ARA Freudenau 450'000 300'000\nSaldo 450'000 300'000\n\n1000376 Ertüchtigung Schlammentwässerung (ÜSS-Eindickung) 503300 05.12.2024 450'000 300'000 3 1\n\n74101 Gewässerverbauungen 21'945'000 13'567'675 1'940'000\nSaldo 8'377'325 1'940'000\n\n1000252 AMP-Strasse: Durchlass Trungerbach, Realisierung 502000 08.12.2022 280'000 280'000 3 1\n630000 3 1\n\n1000260 TP2: Krebsbach Konstanzerstrasse: Hochwasserschutz (Projekt) 502000 06.12.2007 400'000 20'000 3 1\n1000263 Krebsbach A1: Hochwasserschutz (Projekt) 502000 29.08.2017 400'000 10'000 3 1\n1000265 TP6: Hofbergdamm, Hochwasserschutz (Ausführung) 502000 5'200'000 100'000 3 3 90\n\n630000 2'100'000 3 3\n631000 2'000'000 3 3\n\n1000268 TP2: Krebsbach: Furtbach-Breitenloo (Ausführung) 502000 3'000'000 100'000 3 3 91\n631000 1'500'000 3 3\n\n1000271 TP1: Krebsbach: Hochwasserschutz Abschnitt Hugentobel-Furtbach (Ausführung) 502000 09.02.2023 5'950'000 20'000 3 1\n631000 09.02.2023 3'132'350 3 1\n632000 09.02.2023 800'000 3 1\n\n1000273 TP3: Furtbach: Hochwasserschutz Abschnitt Cherengärtli, Rossrüti (Ausführung) 502000 09.02.2023 1'280'000 900'000 3 1\n631000 09.02.2023 765'000 3 1\n632000 09.02.2023 65'000 3 1\n\n1000275 TP4: Maugwil: Seitenbach/Maugwilerbach (Ausführung), 502000 09.02.2023 1'565'000 10'000 3 1\n631000 09.02.2023 797'500 3 1\n632000 09.02.2023 120'000 3 1\n\n1000277 TP5: Zentrum Bronschhofen: Maugwilerbach/Trungerbach (Ausführung) 502000 09.02.2023 3'530'000 200'000 3 1\n631000 09.02.2023 2'212'825 3 1\n632000 09.02.2023 75'000 3 1\n\n1000379 Krebsbach: Neuerstellung Kiesfangbecken 502000 05.12.2024 340'000 300'000 3 1\n\n110\n\n\n\n 4.0 Budget 2026 - Investitionsrechnung Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nProjekt Text Konto Genehmigt D B KS\nam Soll Haben Soll Haben\n\nBudget 2026Gesamtkredit\n\n79001 Raumordnung 4'021'000 1'360'000\nSaldo 4'021'000 1'360'000\n\n1000288 Ortsplanungsrevision Stadt Wil (OPR) - Phasen 0-2 529000 07.03.2024 810'000 60'000 3 1\n05.12.2024 3 1\n\n1000298 Städtische Freiraumstrategie (Grundlage STEK) 529000 12.12.2018 300'000 80'000 3 1\n1000305 Arealerschliessung Burghalde, Konzept / Vorstudie 529000 09.12.2021 200'000 100'000 3 1\n1000306 Verkehrssystem Zentrum (Vorstudie) 529000 09.12.2021 250'000 100'000 3 1\n1000307 Bahnhof Wil, Projektkoordination: Bauherrenunterstützung; Folgeauftrag 529000 09.12.2021 300'000 70'000 3 1\n1000348 Stadtpark Obere Weierwise: Vorprojekt 529000 07.12.2023 350'000 3 1\n\n13.08.2024 61'000 3 1\nNachtragskredit 150'000 150'000 3 2 91\n\n1000356 Ortsplanungsrevision Stadt Wil (OPR) - Phasen 3-5 529000 1'400'000 700'000 3 3 91\n1000372 Bahnhof Wil: Aktualisierung Masterplanung Zentrum 529000 05.12.2024 200'000 100'000 3 1\n\n111\n\n\n\n 5.0 Budget 2026 - Steuerplan Genehmigt durch SR am 23.09.2025\n\nSTEUERBEDARF 92'692'000Fr.\n\n1. Einkommens- und Vermögenssteuern\n\nEinfache Steuer (100%) laufendes Jahr 62'609'000Fr.\nEntwicklung der einfachen Steuer (100 %)\nEinfache Steuer per 31. August 2025 60'038'000Fr.\nMutmasslicher Zuwachs bis 31.12.2025 1.00% 600'000Fr.\n\n60'638'000Fr.\nMutmasslicher Zuwachs 2026 3.25% 1'971'000Fr.\n\n62'609'000Fr.\n\nSteuerfuss in Prozenten der einfachen Steuer 121%\n\nSteuern laufendes Jahr (Kostenstelle 91001, Konto 400000) 75'800'000Fr.\n\nVorjahressteuern / Nachzahlungen (Kostenstelle 91001, Konto 400010) 6'500'000Fr. 82'300'000Fr.\n\n2. Grundsteuern (Kostenstelle 91021, Konto 402100)\nGrundsteuern    0.2 o/oo 110'000Fr.\nGrundsteuern    0.7 o/oo 5'400'000Fr. 5'510'000Fr.\n\nErgebnis Budget 2026 (Aufwandüberschuss) 4'882'000.00\n\n1 Steuerprozent  (Steuern Budgetjahr) = 626'100Fr.\n1 Steuerprozent  (Steuern laufendes Jahr u. Vorjahressteuern) = 682'600Fr.\n\n112\n\n\n