name: Jahresrechnung/Controlling 2014; Version GGR inkl. Korrektur [genehmigt]

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GGR 11.05.2015

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Inhaltsverzeichnis _____________________________________________ Seite

Vorbericht __________________________________________________________________ 1 - 14

Laufende Rechnung - Artengliederung ___________________________________________ 15 - 18

Zusammenfassung Produktegruppen  ___________________________________________ 19 - 21

Produktegruppenblätter  ______________________________________________________ 22 - 84

Investitionsrechnung – Institutionelle Gliederung  __________________________________ 85 - 94

Bestandesrechnung ________________________________________________________ 95 - 104

Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
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VORBERICHT

1. Rechnungsführung
Die Buchführung erfolgt nach den Richtlinien des „Harmonisierten Rechnungsmodells“ (HRM1) und
den Grundsätzen des Finanzhaushaltes gemäss Gemeindegesetz, Gemeindeverordnung und Di-
rektionsverordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden.

Finanzvorsteher:   Gemeindepräsident Andreas Hegg, seit 01.01.2010
Rechnungslegerin:   Finanzverwalterin Ursula Bürgi, seit 01.11.2011

2. Grundlagenrechnung
Die Rechnung 2013 ist wie folgt passiert worden:

31. März 2014  durch den Gemeinderat
13. + 14. März 2014 durch Revisionsstelle
12. Mai 2014  durch den Grossen Gemeinderat

3. Budget und Steueranlage 2014
Der Budget für das Jahr 2014 mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 2‘077‘195.00 wurde vom Ge-
meinderat am 07.10.2013 mit folgenden Ansätzen beschlossen und durch den Grossen Gemeinde-
rat am 04.11.2013 genehmigt.

Gemeindesteueranlage  1,71 Steuereinheiten
Liegenschaftssteuern 1,0 ‰  des amtlichen Wertes

4. Die wichtigsten Geschäftsfälle
Die Gemeinderechnung schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 636‘369.47 ab. Im
Budget war ein Aufwandüberschuss von Fr. 2‘077‘195.00 vorgesehen, was einer Besserstellung
gegenüber dem Budget von Fr. 2‘713‘564.47 entspricht.

Im vorliegenden Resultat bereits berücksichtigt sind übrige Abschreibungen in Höhe von ge-
samthaft Fr. 6.36 Mio.  auf dem Verwaltungsvermögen.
Dieser Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
i Fr. 360‘000.00 Entnahme aus der Spezialfinanzierung Buchgewinn für die Sanierung der

Busswilstrasse/Veloweg (gemäss Beschluss GGR vom 21.09.2012).
i Fr. 6 Mio. Abschreibungen aufgrund des sehr guten Rechnungsabschlusses. Der GR beantragt,

diese übrigen Abschreibungen zu tätigen. Die übrigen Abschreibungen entlasten die Laufenden
Rechnungen der kommenden Jahre, vor allem auch im Hinblick auf die Einführung von HRM2
ab 2016. Der GGR muss für die Abschreibungen in Höhe von Fr. 6 Mio. einen Nachkredit be-
schliessen.

Was führt zu diesem guten Resultat?
i Minderausgaben im Sachaufwand im steuerfinanzierten Bereich von rund Fr. 1 Mio.
i Minderaufwand Passivzinsen von Fr. 360‘000.00. Bedingt durch hohe Erträge (Planungs-

mehrwerte, Verkauf von gemeindeeigenem Land, Grundeigentümerbeiträge etc.) musste
kein zusätzliches Fremdkapital aufgenommen werden. Der genaue Zeitpunkt dieser Einnah-
men war bei der Erstellung des Budgets 2014 nicht bekannt.

i Minderaufwand harmonisierte Abschreibungen im steuerfinanzierten Bereich in Höhe von
rund Fr. 1.2 Mio. Budgetiert waren Nettoinvestitionen im steuerfinanzierten Bereich von
Fr. 9.3 Mio. Die Rechnung schliesst mit Nettoinvestitionen von Fr. 60‘000.00. Gründe für die-
se Differenz: Zum einen wurden nicht alle geplanten Investitionen im 2014 ausgeführt oder
entfallen (Bsp. letzte Tranche Beitrag Lyssbachstollen Fr. 1.2 Mio.). Teilweise verschieben

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sich die Investitionen ins Jahr 2015 (Bsp. Neubau Feuerwehrmagazin Fr. 1.1 Mio., Sanierung
Kirchenfeldschulhaus Fr. 2 Mio., Sanierung Busswilstrasse Fr. 1.5 Mio.). Zum andern wurden
hohe Grundeigentümerbeiträge resp. „Beiträge von Dritten“ an Bauvorhaben in Rechnung
gestellt. Übrige Abschreibungen der Vorjahre wirken sich ebenfalls positiv aus.

i Minderausgaben im Finanz- und Lastenausgleich in Höhe von Fr. 900‘000.00
i Mehrertrag Buchgewinne Fr. 460‘000.00. Im Budget waren Fr. 2.6 Mio. Buchgewinne ein-

gestellt. Der effektive Buchgewinn beträgt nun rund Fr. 3.53 Mio. Gemäss Reglement wird
von den nicht budgetierten Gewinnen die Hälfte in die Spezialfinanzierung eingelegt.

i Minderausgaben resp. Mehrertrag Schulgelder von / an andere Gemeinden in Höhe von
Fr. 580‘000.00. Die Auswirkungen des neuen Finanzierungsmodells der Volksschule waren
im Zeitpunkt der Budgetierung noch ungewiss.

i Mehrertrag bei den Steuererträgen in Höhe von Fr. 2.8 Mio. Unerwartet hohe Veranlagun-
gen im Bereich Einkommen und Vermögen der natürlichen Personen sowie Sonderveranla-
gungen und Grundstückgewinn.

Das Eigenkapital hat um den Ertragsüberschuss zugenommen und beträgt Ende 2014
Fr. 20‘047‘290.93, das entspricht rund 9,3 Steueranlagezehntel. Die proKopf-Verschuldung
beträgt per Ende Jahr Fr. 1‘888.63 (Jahr 2013 = Fr. 2‘587.58). Die langfristigen Schulden betra-
gen Ende 2014 trotz hoher Liquidität unverändert Fr. 48 Mio., da im 2014 kein Darlehen zur
Rückzahlung fällig war. Die Investitionen konnten vollumfänglich aus eigenen Mitteln bezahlt
werden.

5. Rechnungsergebnis
Die Jahresrechnung der Gemeinde Lyss schliesst per 31.12.2014 wie folgt ab:

Rechnung Budget

Ergebnis vor Abschreibungen
Aufwand ohne Abschreibungen 77'197'762.24 76'984'320.00
Abzüglich Ertrag 89'084'267.51 82'173'125.00
Ertragsüberschuss brutto 11'886'505.27 5'188'805.00

Ergebnis nach Abschreibungen
Ertragsüberschuss brutto 11'886'505.27 5'188'805.00
Abzüglich harmonisierte Abschreibungen 4'890'135.80 6'387'000.00
Abzüglich übrige Abschreibungen VV 6'000'000.00 0.00
Abzüglich übrige Abschreibungen VV (Entnahme SF) 360'000.00 0.00
Abzüglich übrige Abschreibungen SF Abwasser 0.00 879'000.00
Ertrags- (+) / Aufwandüberschuss (-) 636'369.47 -2'077'195.00

Vergleich Rechnung/Budget
Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 636'369.47
Aufwandüberschuss gemäss Budget -2'077'195.00
Verbesserung gegenüber Budget 2'713'564.47

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6. Laufende Rechnung nach Arten
6.1. Aufwand

RECHNUNG  BUDGET  ABWEICHUNG
    BETRAG PROZENT

30 Personalaufwand 13'526'475.95 13'365'790.00 160'685.95 1.20

31 Sachaufwand 10'030'891.74 11'450'710.00 -1'419'818.26 -12.40

32 Passivzinsen 1'226'847.60 1'586'990.00 -360'142.40 -22.69

33 Abschreibungen 11'907'867.67 7'791'000.00 4'116'867.67 52.84

35 Entschädigungen an Gemeinwesen 5'543'652.45 6'647'530.00 -1'103'877.55 -16.61

36 Eigene Beiträge 37'414'558.09 38'513'700.00 -1'099'141.91 -2.85

38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 4'582'288.34 766'700.00 3'815'588.34 497.66

39 Interne Verrechnungen 4'215'316.20 4'127'900.00 87'416.20 2.12

Total Aufwand 88'447'898.04 84'250'320.00 4'197'578.04

Personalaufwand (30)
Der Personalaufwand liegt rund Fr. 160‘000.00 über dem Budget. Die Nachzahlungen für Pikettent-
schädigungen belaufen sich auf  rund Fr. 400‘000.00. Davon wurden Fr. 200‘000.00 im 2013 bereits
als Rückstellung verbucht. Die Rechnung 2014 wird daher mit rund Fr. 200‘000.00 zusätzlich belas-
tet.
Aufstockungen von Stellenprozenten erfolgten beim Sozialdienst sowie bei der Tagesschule. Die
Erhöhung im Bereich Sozialdienst ist lastenausgleichsberechtigt. Die Erhöhung bei der Tagesschu-
le wird durch zusätzliche Einnahmen von Elternbeiträgen sowie Kantonsbeiträgen ausgeglichen. Im
Bereich Behörden, Kommission sowie Übriger Personalaufwand (Aus- und Weiterbildung) wurden
rund Fr. 200‘000.00 weniger ausgegeben als budgetiert

Sachaufwand (31)
Der gesamte Sachaufwand ist gegenüber dem Budget  um rund Fr. 1.4 Mio. tiefer ausgefallen. Im
Vergleich mit der Rechnung 2013 wurde rund Fr. 1.0 Mio. weniger ausgegeben.
Im Bereich baulicher Unterhalt durch Dritte resultiert ein Minderaufwand von Fr. 520‘000.00. Davon
entfallen rund Fr. 430‘000.00 auf den Bereich Abwasser. Im November 2013 (also nach Erstellung
des Budgets 2014) hat der GGR einen GEP-Kredit beschlossen. Nun werden die Unterhaltskosten
über diesen Kredit verbucht und entlasten die Laufende Rechnung.

.00
4'000'000.00
8'000'000.00

12'000'000.00
16'000'000.00
20'000'000.00
24'000'000.00
28'000'000.00
32'000'000.00
36'000'000.00
40'000'000.00

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Rechnung Voranschlag

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Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
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Für Anschaffungen von Mobilien-Maschinen-Fahrzeugen, Verbrauchsmaterialen sowie Dienstleis-
tungen wurde weniger ausgegeben als budgetiert. Wie in den letzten Jahren ist es schwierig ein-
zelne Positionen zu nennen, bei welchen Minderausgaben zu verzeichnen sind. Im Sachaufwand
sind rund 600 Konti erfasst. Es wurde bei einem grossen Teil dieser Konti weniger ausgegeben als
budgetiert. Einmal mehr zeigt sich, dass Ausgaben und Anschaffungen laufend hinterfragt werden
und nicht einfach ausgegeben wird, was budgetiert ist.

Passivzinsen (32)
Die Passivzinssätze sind im vergangenen Jahr weiter sehr tief geblieben. Gegenüber dem Budget
konnten Fr. 360‘000.00 eingespart werden. Dies als Folge der vorteilhaften Zinskonditionen aber
auch dank der vorhandenen flüssigen Mittel mit welchen sämtliche Investitionen (netto Fr. 2.2 Mio.)
bezahlt werden konnten.  Als Folge der hohen ausserordentlichen Erträge (Planungsmehrwerte,
Grundeigentümerbeiträge, Verkauf von gemeindeeigenem Land) musste  kein neues Fremdkapital
aufgenommen werden.

Abschreibungen (33)
Die harmonisierten Abschreibungen des steuerfinanzierten Bereichs betragen rund Fr. 4.5 Mio.
Diese sind  rund Fr. 1.2 Mio. tiefer als budgetiert. Budgetiert waren Nettoinvestitionen im steuerfi-
nanzierten Bereich von Fr. 9.3 Mio. Die Rechnung schliesst mit Nettoinvestitionen von Fr 60‘000.00
ab. Gründe für diese Differenz: Zum einen wurden nicht alle geplanten Investitionen ausgeführt
resp. auf das nächste Jahr verschoben (Details siehe auch Seite 2 oben), zum andern wurden hohe
Grundeigentümerbeiträge sowie Beiträge Dritter an Bauvorhaben in Rechnung gestellt. Die übrigen
Abschreibungen der Vorjahre wirken sich ebenfalls positiv aus.
Im spezialfinanzierten Bereich Abwasser konnten ebenfalls höhere Anschlussgebühren in Rech-
nung gestellt werden. Was sich positiv auf die Abschreibungen auswirkt.  Diese Abschreibungen
haben jedoch keinen Einfluss auf das Resultat der laufenden Rechnung.
Die Abschreibungen des Finanzvermögens (Steuererträge, allgemeine Debitoren, Delkrederebil-
dung) fällt um Fr. 130‘000.00 höher aus als budgetiert.
In den vorliegenden Zahlen sind übrige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen in Höhe
von gesamthaft Fr. 6.36 Mio. enthalten. Diese Abschreibungen entlasten die Laufende Rechnung
der nächsten Jahre, vor allem auch im Hinblick auf die Einführung von HRM2 ab 2016. Für übrige
Abschreibungen in Höhe von Fr. 6. Mio. ist durch den GGR ein Nachkredit zu beschliessen. Bei den
restlichen übrigen Abschreibungen von Fr. 360‘000.00 handelt es sich um eine Entnahme aus der
Spezialfinanzierung Buchgewinn für die Sanierung der Busswilstrasse/Veloweg. Mit GGR-
Beschluss vom 21.09.2012 wurde dieser Entnahme bereits zugestimmt.

Entschädigung an Gemeinwesen (35)
Der Gesamtbetrag der Entschädigungen an Gemeinwesen fällt um rund Fr. 1.1 Mio.  tiefer  aus als
budgetiert. An die Lehrerbesoldungen mussten Fr. 800‘000.00 weniger bezahlt werden.
Die Schulgeldbeiträge an andere Gemeinden  fielen um Fr. 330‘000.00 tiefer aus als angenommen.

Eigene Beiträge (36)
Die Artengliederung „Eigene Beiträge“ weist im Vergleich zum Budget eine Kostenunterschreitung
von Fr. 1.1 Mio.  auf. Gründe für diese Abweichungen:
i Der Beitrag an den Öffentlichen Verkehr fiel um rund Fr. 200‘000.00 tiefer aus als budgetiert.
i An den ARA-Verband mussten rund Fr. 200‘000.00 weniger bezahlt werden als budgetiert. Dies

hat jedoch keinen Einfluss auf das Resultat der laufenden Rechnung, da es sich beim Bereich
Abwasser um eine Spezialfinanzierung handelt.

i Die ausgerichteten Zahlungen an Sozialhilfebezügerinnen und –bezüger betragen
Fr. 700‘000.00 weniger als budgetiert. Diese Minderausgaben haben jedoch keinen direkten
Einfluss auf das Resultat der laufenden Rechnung, da diese dem Lastenausgleich zugeführt
werden. Die Rückerstattung aus dem Lastenausgleich sowie allfällige Rückerstattung Privater
(u.a. Versicherungen) sind  unter Artengliederung 43, 45 und 46 verbucht.

Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
  Seite 5

Einlagen in Spezialfinanzierungen und Stiftungen (38)
Unter dieser Rubrik sind nebst dem Rechnungsausgleich der gebührenfinanzierten Rechnungen
„Abwasser, Abfall und Feuerwehr“ u.a. die Speisung der Spezialfinanzierung „Buchgewinne“
Fr. 470’00.00,  „Kiesabbau“ Fr. 37‘000.00 und Planungsmehrwerte Fr. 3.2 Mio. enthalten.

Interne Verrechnungen (39)
Bei internen Verrechnungen werden Personalaufwendungen, Abschreibungen sowie Zinsen zwi-
schen den einzelnen Funktionen verrechnet, mit dem Ziel, die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung je
Aufgabenbereich beurteilen zu können.

6.2. Ertrag

RECHNUNG BUDGET ABWEICHUNG
    BETRAG PROZENT

40 Steuern 41'214'821.10 38'444'400.00 2'770'421.10 7.21
41 Regalien und Konzessionen 1'500.00 8'100.00 -6'600.00 -81.48
42 Vermögenserträge 5'914'880.63 4'743'900.00 1'170'980.63 24.68
43 Entgelte 17'411'114.14 12'129'845.00 5'281'269.14 43.54
44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 325'229.35 220'000.00 105'229.35 47.83
45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 3'500'756.38 2'365'780.00 1'134'976.38 47.97
46 Beiträge 15'071'065.36 17'231'200.00 -2'160'134.64 -12.54
48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'429'584.35 2'902'000.00 -1'472'415.65 -50.74
49 Interne Verrechnungen 4'215'316.20 4'127'900.00 87'416.20 2.12
Total Ertrag 89'084'267.51 82'173'125.00 6'911'142.51

Steuern (40)
Die Steuererträge liegen gesamthaft um rund Fr. 2.8 Mio. oder 7.2% über den Budgetzahlen. Bei
den Einkommens-  und Vermögenssteuern der Natürlichen Personen resultieren Mehrerträge von
rund Fr. 2.3 Mio. Bei den Juristischen Personen bewegen sich die Erträge im Rahmen des Budgets.
Für  Grundstückgewinnsteuer sowie Sonderveranlagungen konnten total Fr. 500‘000.00 mehr ver-
bucht werden als angenommen.

.00
4'000'000.00
8'000'000.00

12'000'000.00
16'000'000.00
20'000'000.00
24'000'000.00
28'000'000.00
32'000'000.00
36'000'000.00
40'000'000.00

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Rechnung Voranschlag

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Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
  Seite 6

Regalien und Konzessionen (41)
Hier ist einzig der Ertrag aus Plakatkonzessionen verbucht.

Vermögenserträge (42)
Im Bereich Vermögenserträge konnten im vergangenen Jahr gesamthaft Fr. 1.17 Mio. mehr ver-
bucht werden als budgetiert. Diese Verbesserung konnte dank den Verkäufen von gemeindeeige-
nem Land (Fr. 930‘000.00 mehr als budgetiert) realisiert werden. Erfreulicherweise fielen die Miet-
zinse sowie Baurechtszinse um Fr. 260‘000.00 höher aus als budgetiert.

Entgelte (43)
Die Entgelte fielen um rund  Fr. 5.28 Mio.  höher aus als budgetiert. Gründe für diese Abwei-
chungen:
i Bei Gebühren für Amtshandlungen (Kanzlei-, Baubewilligungs-, sowie Mahngebühren) konn-

ten Fr. 120‘000.00 Mehrerträge verbucht werden.
i Zusätzlich konnten unter allgemeinen Rückerstattungen Mehrerträge generiert werden.  Es

handelt sich um allgemeine Rückerstattungen, Taggelder etc. sowie um Rückzahlungen von
Privaten an die geleistete Sozialhilfe. Diese Mehrerträge haben jedoch keinen direkten Ein-
fluss auf das Resultat der Laufenden Rechnung, da diese dem Lastenausgleich zugeführt
werden. Die Rückerstattung aus dem Lastenausgleich ist unter Artengliederung 46 verbucht.

i Unter dieser Rubrik sind erhaltene Planungsmehrwerte in Höhe von Fr. 3.2 Mio. verbucht.
Diese werden vollumfänglich in die Spezialfinanzierung „Buchgewinne“ resp.  „Infrastruktur
Busswil“ eingelegt.

Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung (44)
Unter dieser Artengliederung werden die Einnahmen aus Erbschafts- und Schenkungssteuern so-
wie der kantonale Beitrag an die  soziodemografische Lasten verbucht, dieser Betrag liegt um
Fr. 30‘000.00 über dem Budget. Die Erbschaftssteuern fielen um Fr. 70‘000.00 höher aus als bud-
getiert.

Rückerstattungen von Gemeinwesen (45)
Die Rückerstattungen fielen rund Fr. 1.1 Mio. höher aus als budgetiert. Unter dieser Artengliede-
rung wurde die Rückerstattung der Prämienverbilligungen in Höhe von rund Fr. 770‘000.00 verse-
hentlich nicht budgetiert. Dies hat jedoch keinen Einfluss auf das Resultat der laufenden Rechnung,
da die Eingabe in den Lastenausgleich um diesen Betrag tiefer ausfallen wird. Die Schulgeldbeiträ-
ge von anderen Gemeinden liegen um Fr. 150‘000.00 höher als im Budget eingestellt

Beiträge für eigene Rechnung (46)
Die Beiträge fielen um Fr. 2.2 Mio.  tiefer aus als budgetiert. Unter anderem handelt es sich dabei
um tiefere Rückerstattungen des Kantons an die getätigten Ausgaben im Sozialhilfebereich, d.h. es
handelt sich um einen Ausgleich des Nettoaufwandes der Gemeinde. Siehe auch Artengliederung
43 und 45.

Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Stiftungen (48)
Die Entnahmen aus Spezialfinanzierungen dienen dem Rechnungsausgleich von spezialfinanzier-
ten Kostenstellen.

Interne Verrechnungen (49)
Bei internen Verrechnungen werden Personalaufwendungen, Abschreibungen sowie Zinsen zwi-
schen den einzelnen Funktionen verrechnet, mit dem Ziel, die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung je
Aufgabenbereich beurteilen zu können.

Rechnung/Controlling 2014 – G

7. Investitionsrechnung

Steuerhaushalt
Bruttoinvestitionen
Abzüglich Investitionseinna
Nettoinvestitionen

Spezialfinanzierungen (A
wehr)
Bruttoinvestitionen gebühren
Abzüglich Investitionseinna
Nettoinvestitionen

Gesamt
Bruttoinvestitionen
Abzüglich Investitionseinna
Nettoinvestitionen

8. Bestandesrechnung

8.1. Aktiven

Finanzvermögen
Verwaltungsvermögen
Vorschüsse Spezialfinanzier
Bilanzfehlbetrag

Total Aktiven

Verwaltungs-
vermögen

Vorschüsse
Spezialfinan-

zierungen

GGR 11.05.2015

estitionsrechnung

Rechnung 2014

13'731'902.15
nnahmen 13'669'427.50

62'474.65

Abwasser, Abfall, Feuer-

hrenfinanziert  3'713'687.60
nnahmen 1'616'016.80

2'097'670.80

17'445'589.75
nnahmen 15'285'444.30

2'160'145.45

chnung

53.6% Fr.
46.4% Fr.

ierungen 0.0% Fr.
0.0% Fr.

Fr.

Bilanzfehl-
betrag

Seite 7

Rechnung 2013

2.15 18'396'796.47
7.50 3'850'756.90

65 14'546'039.57

.60 1'371'872.95

.80 487'527.90

.80 884'345.05

9.75 19'768'669.42
4.30 4'338'284.80

.45 15'430'384.62

      54'047'228.37
      46'741'129.95

                             -
                             -

    100'788'358.32

Finanzver-
mögen

[image: image1006.png][image: image1007.png][image: image1008.png][image: image1009.png][image: image1010.png][image: image1011.png][image: image1012.png][image: image1013.png][image: image1014.png][image: image1015.png][image: image1016.png][image: image1017.png][image: image1018.png][image: image1019.png][image: image1020.png][image: image1021.png][image: image1022.png][image: image1023.png][image: image1024.png][image: image1025.png][image: image1026.png][image: image1027.png][image: image1028.png][image: image1029.png][image: image1030.png][image: image1031.png][image: image1032.png][image: image1033.png][image: image1034.png][image: image1035.png][image: image1036.png][image: image1037.png][image: image1038.png][image: image1039.png][image: image1040.png][image: image1041.png][image: image1042.png][image: image1043.png][image: image1044.png][image: image1045.png][image: image1046.png][image: image1047.png][image: image1048.png][image: image1049.png][image: image1050.png][image: 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Rechnung/Controlling 2014 – G

8.2. Passiven

Fremdkapital kurzfristig
Fremdkapital mittel- und la
Sonderrechnungen
Verpflichtungen Spezialfinan
Eigenkapital

Total Passiven

Verschuldung pro Kopf
Fremdkapital kurzfristig
Fremdkapital mittel- und
Sonderrechnungen
Verpflichtungen Spezial
Total Verschuldung

abzüglich Finanzvermögen

Nettoverschuldung

Anzahl Einwohner (mittlere

Verschuldung pro Kopf

Vorjahr

Fremdkapital
mittel- und
langfristig

Sonder-
rechnungen

GGR 11.05.2015

6.9% Fr.
angfristig 47.6% Fr.

0.4% Fr.
nanzierungen 25.3% Fr.

19.9% Fr.

Fr.

schuldung pro Kopf
Fr.

nd langfristig Fr.
Fr.

lfinanzierungen Fr.
Fr.

ögen Fr.

Fr.

ittlere Wohnbevölkerung)

schuldung pro Kopf Fr.

Fr.

Verpfl.
Spezialfinan-

zierungen

Seite 8

         6'851'502.23
      48'000'000.00

            418'253.77
      25'471'311.39
      20'047'290.93

    100'788'358.32

      6'851'502.23
    48'000'000.00
        418'253.77
    25'471'311.39
   80'741'067.39

   -54'047'228.37

   26'693'839.02

              14'134

           1'888.63

           2‘587.58

Fremdkapital
kurzfristig

Eigenkapital

[image: image1241.png][image: image1242.png][image: image1243.png][image: image1244.png][image: image1245.png][image: image1246.png][image: image1247.png][image: image1248.png][image: image1249.png][image: image1250.png][image: image1251.png][image: image1252.png][image: image1253.png][image: image1254.png][image: image1255.png][image: image1256.png][image: image1257.png][image: image1258.png][image: image1259.png][image: image1260.png][image: image1261.png][image: image1262.png][image: image1263.png][image: image1264.png][image: image1265.png][image: image1266.png][image: image1267.png][image: image1268.png][image: image1269.png][image: image1270.png][image: image1271.png][image: image1272.png][image: image1273.png][image: image1274.png][image: image1275.png][image: image1276.png][image: image1277.png][image: image1278.png][image: image1279.png][image: image1280.png][image: image1281.png][image: image1282.png][image: image1283.png][image: image1284.png][image: image1285.png][image: image1286.png][image: image1287.png][image: image1288.png][image: image1289.png][image: image1290.png][image: image1291.png][image: image1292.png][image: image1293.png][image: image1294.png][image: image1295.png][image: image1296.png][image: image1297.png][image: image1298.png][image: image1299.png][image: image1300.png][image: image1301.png][image: image1302.png][image: image1303.png][image: image1304.png][image: image1305.png][image: image1306.png][image: image1307.png][image: image1308.png][image: image1309.png][image: image1310.png][image: image1311.png][image: image1312.png][image: image1313.png][image: image1314.png][image: image1315.png][image: image1316.png][image: image1317.png][image: image1318.png][image: image1319.png][image: image1320.png][image: image1321.png][image: image1322.png][image: image1323.png][image: image1324.png][image: image1325.png][image: image1326.png][image: image1327.png][image: image1328.png][image: image1329.png][image: image1330.png][image: image1331.png][image: image1332.png][image: image1333.png][image: image1334.png][image: image1335.png][image: image1336.png][image: image1337.png][image: image1338.png][image: image1339.png][image: image1340.png][image: image1341.png][image: image1342.png][image: image1343.png][image: image1344.png][image: image1345.png][image: image1346.png][image: image1347.png][image: image1348.png][image: image1349.png][image: image1350.png][image: image1351.png][image: image1352.png][image: image1353.png][image: image1354.png][image: image1355.png][image: image1356.png][image: image1357.png][image: image1358.png][image: image1359.png][image: image1360.png][image: image1361.png][image: image1362.png][image: image1363.png][image: image1364.png][image: image1365.png][image: image1366.png][image: image1367.png][image: image1368.png][image: image1369.png][image: image1370.png][image: image1371.png][image: image1372.png][image: image1373.png][image: image1374.png][image: image1375.png][image: image1376.png][image: image1377.png][image: image1378.png][image: image1379.png][image: image1380.png][image: image1381.png][image: image1382.png][image: image1383.png][image: image1384.png][image: image1385.png][image: image1386.png][image: image1387.png][image: image1388.png][image: image1389.png][image: image1390.png][image: image1391.png][image: image1392.png][image: image1393.png][image: image1394.png][image: image1395.png][image: image1396.png][image: image1397.png][image: image1398.png][image: image1399.png][image: image1400.png][image: image1401.png][image: image1402.png][image: image1403.png][image: image1404.png][image: image1405.png][image: image1406.png][image: image1407.png][image: image1408.png][image: image1409.png][image: image1410.png][image: image1411.png][image: image1412.png][image: image1413.png][image: image1414.png][image: image1415.png][image: image1416.png][image: image1417.png][image: image1418.png][image: image1419.png][image: image1420.png][image: image1421.png][image: image1422.png][image: image1423.png][image: image1424.png][image: image1425.png][image: image1426.png][image: image1427.png][image: image1428.png][image: image1429.png][image: image1430.png][image: image1431.png][image: image1432.png][image: image1433.png][image: image1434.png][image: image1435.png][image: image1436.png][image: image1437.png][image: image1438.png][image: image1439.png][image: image1440.png][image: image1441.png][image: image1442.png][image: image1443.png][image: image1444.png][image: image1445.png][image: image1446.png][image: image1447.png][image: image1448.png][image: image1449.png][image: image1450.png][image: image1451.png][image: image1452.png][image: image1453.png][image: image1454.png][image: image1455.png][image: image1456.png][image: image1457.png][image: image1458.png][image: image1459.png][image: image1460.png][image: image1461.png][image: image1462.png][image: image1463.png][image: image1464.png][image: image1465.png]

Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
Seite 9

9. Finanzkennzahlen

Lyss Ø Kt. Bern Ø
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2009 - 2013 2009 - 2013

Selbstfinanzierungsgrad in % 114 150 60 119 55 696 82.2 116
Selbstfinanzierungsanteil in % 12.8 7.0 9.1 11.4 11.2 18.0 10.4 12.2
Zinsbelastungsanteil in % -1.1 -1.3 -0.7 -0.6 -0.8 -1.0 -0.9 -1.1
Kapitaldienstanteil in % 6.3 6.1 6.3 6.1 6.8 5.3 6.4 5.9
Bruttoverschuldungsanteil in % 78.7 87.6 77.9 70.2 73.8 58.0 77.1 34.4
Investitionsanteil in % 13.5 10.0 16.1 10.5 21.6 13.1 14.9 13.1

Beurteilung: Selbstfinanzierungsgrad Beurteilung: Selbstfinanzierungsanteil
über 100% = Sehr gut über 18% = Sehr gut
80 - 100% = Gut 14 – 18% = Gut
60 - 80% = Kurzfristig genügend 10 – 14% = Genügend
0 - 60% = Ungenügend 0 – 10% = Ungenügend
unter 0% = Sehr schlecht unter 0% = Sehr schlecht

Beurteilung: Zinsbelastungsanteil Beurteilung: Kapitaldienstanteil
unter 0% = Sehr tiefe Belastung unter 0% = Sehr tiefe Belastung
0 - 1% = Tiefe Belastung 0 - 4% = Tiefe Belastung
1 - 3% = Mittlere Belastung 4 - 12 % = Mittlere Belastung
3 - 5% = Hohe Belastung 12 – 20 % = Hohe Belastung
über 5% = Sehr hohe Belastung über 20% = Sehr hohe Belastung

Beurteilung: Bruttoverschuldungsanteil Beurteilung: Investitionsanteilanteil
unter 50% = Sehr gut unter 10% = Sehr tiefe Belastung
50 - 100% = Gut 10 - 20% = Tiefe Belastung
100 - 150% = Mittel 20 - 30% = Mittlere Belastung
150 - 200% = Schlecht über 30% = Hohe Belastung
über 200% = Kritisch

Die aktuellsten Daten der Kantonalen Planungsgruppe (KPG) umfassen die Durchschnittswerte der
Jahre 2009 – 2013. Der nachstehend markierte Durchschnittswert bildet ebenfalls diese Zeitperiode
ab.

Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
Seite 10

Selbstfinanzierungsgrad (Selbstfinanzierung in % der Nettoinvestitionen)
Der Selbstfinanzierungsgrad gibt Antwort auf die Frage, wie weit die Investitionen aus selbst er-
arbeiteten Mitteln bezahlt werden können. Vor allem im Vergleich über mehrere Jahre wird er-
kannt, ob die Investitionen finanziell verkraftet werden.
Ein Selbstfinanzierungsgrad von unter 100% führt zu einer Neuverschuldung, von über 100% zu
einer Entschuldung. Liegt der Selbstfinanzierungsgrad während längerer Zeit unter 60 bis 80%,
so muss die Selbstfinanzierung im Verhältnis zu den realisierten Investitionen als ungenügend
bezeichnet werden. Ohne flüssige Mittel nimmt die Neuverschuldung übermässig zu.
Der Mittelwert über fünf Jahre für die Gemeinde Lyss beträgt 82.2% und kann als gut bezeichnet
werden. Als Folge der geringen Nettoinvestitionen im 2014 von lediglich Fr. 2.2 Mio beträgt der
Selbstfinanzierungsgrad im 2014 sehr hohe 696%.

Selbstfinanzierungsanteil (Selbstfinanzierung in % des Finanzertrages)

Der Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft über die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Gemeinde.
Je höher der Wert umso grösser ist der Spielraum für den Schuldenabbau oder die Finanzierung
von Investitionen und deren Folgekosten.
Der prozentuale Anteil der Selbstfinanzierung am Finanzertrag beträgt im Fünfjahresmittel 10.4%
und wird als genügend bezeichnet. Im 2014 steigt dieser auf 18% an.

0

100

200

300

400

500

600

700

2009 2010 2011 2012 2013 Mittelwert
2009 - 2013

2014

S
el

bs
tfi

na
nz

ie
ru

ng
in

 %
de

rN
et

to
in

ve
st

iti
on

en

Rechnungsjahre

Selbstfinanzierungsgrad
Median und 50 % der Gemeinden liegen zwischen...

untere Grenze obere Grenze Gemeinde Lyss Median

0.0

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

2009 2010 2011 2012 2013 Mittelwert
2009 - 2013

2014

S
el

bs
tfi

na
nz

ie
ru

ng
in

%
de

s
Fi

na
nz

er
tra

ge
s

Rechnungsjahre

Selbstfinanzierungsanteil
Median und 50 % der Gemeinden liegen zwischen...

untere Grenze obere Grenze Gemeinde Lyss Median

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Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
Seite 11

Zinsbelastungsanteil (Nettozinsen in % des Finanzertrages)

Der Zinsbelastungsanteil gibt Antwort auf die Frage, wie stark der Finanzertrag durch den Zinsen-
dienst belastet ist. Im Vergleich über mehrere Jahre wird die Verschuldungstendenz und im Ver-
gleich zu anderen Gemeinden die Verschuldungssituation erkannt.
Aus der langjährigen Erfahrung in der Beurteilung von Gemeindefinanzen ergibt sich, dass berni-
sche Gemeinden mit einem Zinsbelastungsanteil von über 5% mittelfristig in einen finanziellen Eng-
pass zu drohen geraten.
Der Anteil der Zinsen am Finanzertrag der Gemeinde Lyss beträgt im Mittel der Fünfjahresverglei-
che -0.9%.

Kapitaldienstanteil (Kapitaldienst in % des Finanzertrages)

Der Kapitaldienstanteil gibt Antwort auf die Frage, wie stark der Finanzertrag durch den Zinsen-
dienst und die Abschreibungen belastet ist. Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Ver-
schuldung und/oder einen hohen Abschreibungsbedarf hin.
In bernischen Verhältnissen gilt ein Kapitaldienstanteil von über 18% als kritisch. Es bedeutet, dass
die Gemeinden mittelfristig in einen finanziellen Engpass geraten könnten, weil durch die hohe Ka-
pitalbelastung wenig Spielraum für die Entwicklung der übrigen Kostenarten verbleibt.
Der Anteil des Kapitaldienstes am Finanzertrag liegt im Mittel der fünf Vergleichsjahre bei 6.4%.
Das entspricht einer mittleren Belastung.

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Median und 50 % der Gemeinden liegen zwischen...

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Kapitaldienstanteil
Median und 50 % der Gemeinden liegen zwischen...

untere Grenze obere Grenze Gemeinde Lyss Median

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Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
Seite 12

Bruttoverschuldungsanteil (Bruttoschulden in % des Finanzertrages)

Diese Kennzahl misst die Bruttoverschuldung (kurz-, mittel und langfristige Schulden und Sonder-
rechnungen) im Verhältnis zum Finanzertrag der laufenden Rechnung. Ein Verschuldungsanteil um
100% gilt als „normal“. Werte, welche das Zweifache der regelmässigen jährlichen Einkünfte (Fi-
nanzertrag) überschreiben, werden als kritisch angesehen und solche zwischen 150% und 200%
des Finanzertrages gelten als schlecht.
Der 5-Jahresdurchschnitt liegt bei einer mittleren Belastung von 77.1% und gilt als gut, liegt jedoch
über der oberen Grenze der ausgewerteten Gemeinden. Im 2014 sinkt dieser auf 58%.

Investitionsanteil (Bruttoinvestitionen in % der konsolidierten Ausgaben)

Die Bruttoinvestitionen werden in Prozenten der konsolidierten Ausgaben berechnet. Die Kennzahl
zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen und/oder die Zunahme der Nettoverschuldung an. Sie
sagt jedoch alleine nichts über die finanzielle Situation der Gemeinde aus.
Wie der Selbstfinanzierungsgrad kann auch diese Kennzahl von Jahr zu Jahr sehr stark schwan-
ken. Eine Beurteilung zusammen mit dem Selbstfinanzierungsanteil über mehrere Jahre ist deshalb
notwendig. Ein Anteil unter 10% wird als geringe Investitionstätigkeit eingestuft. Bei einem Anteil
von über 20% wird von einer starken und bei über 30% von einer sehr starken Investitionstätigkeit
gesprochen. Aussagekräftig ist diese Kennzahl aber nur über den Zeitraum mehrerer Jahre.
Mit einem Investitionsanteil von 14.9% zeigt der 5-Jahresdurchschnitt eine mittlere Belastung an. Im
2014 sinkt der Investitionsanteil auf 13.1%.

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Median und 50 % der Gemeinden liegen zwischen...

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Investitionsanteil
Median und 50 % der Gemeinden liegen zwischen...

untere Grenze obere Grenze Gemeinde Lyss Median

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Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
  Seite 13

10. Kommentar zum Jahresend-Controllingbericht für Jahr 2014
Grundlage
Die Gemeinde Lyss hat am 12.02.2003 vom Amt für Gemeinden und Raumordnung die Bewilligung
erhalten für alle Abteilungen von den Vorschriften des Finanzhaushaltes abzuweichen und gestützt
auf die Produktedefinitionen und das Globalbudget die Rechnung zu führen.

Die Leistungsaufträge und Produktegruppendefinitionen inklusive des Produktegruppen-Globalbud-
gets sind vom Grossen Gemeinderat am 24.06.2013 genehmigt worden. Diese genehmigten Unter-
lagen bilden die Grundlage für die Berichterstattung 2014.

In Art. 49 GO sind die jeweiligen Parlamentskommissionen als Ergebnisprüfungsorgan eingesetzt
worden.

Vorgaben für den Controllingbericht
Der Gemeinderat hat festgelegt, dass Abweichungen in den Produkten von mehr als 10 % oder Fr.
30'000.00 unter dem Titel „Abweichungsanalyse“ kommentiert werden müssen. Abweichungen un-
terhalb dieser Limiten werden nicht näher ausgeführt.

Die neue Art der Berichterstattung zu den Zielen und Indikatoren (ab 2013) bringt es mit sich, dass
nicht mehr 1 zu 1 mit dem bisherigen System verglichen werden kann. Die Produktegruppen-
Verantwortlichen haben jeweils bei jedem Indikatorwert eine Beurteilung abgegeben, ob der ent-
sprechende Wert gut, neutral oder schlecht „erfüllt“ ist. Die Beurteilung kann anhand der Smileys auf
den Beurteilungsblättern abgelesen werden.

Beurteilung (alt) 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Beurteilung (neu)

Erfüllt 89% 88% 85% 85% 86%  positiv
     71% 73% davon gut
Nicht erhoben 2% 1% 3% 2.5% 16% 13% davon neutral
Nicht erfüllt 9% 11% 12% 12.5% 13% 14% negativ

Es kann festgehalten werden, dass die wesentlichen Leistungen gemäss den beschlossenen Vorga-
ben erbracht wurden.

Rechnung/Controlling 2014 – GGR 11.05.2015
  Seite 14

11. Antrag
Der Gemeinderat von Lyss hat die vorliegende Jahresrechnung 2014 mit allen Bestandteilen an
seiner Sitzung vom 30.03.2015 beschlossen und beantragt dem Grossen Gemeinderat:

Der GGR genehmigt gestützt auf Art. 47a der Gemeindeordnung (GO)
1. übrige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen in Höhe von Fr. 6‘000‘000.00 (Nach-

kredit)
2. die Jahresrechnung bestehend aus der

- Laufenden Rechnung mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 636‘369.47
- Investitionsrechnung mit Nettoinvestitionen von Fr. 2‘160‘145.45
- Bestandesrechnung mit Aktiven/Passiven von Fr. 100‘788‘358.32

3. den Controllingbericht 2014 über die Produktegruppen
4. der Finanzverwalterin und den verantwortlichen Behörden wird Decharge erteilt.

Lyss, 30.03.2015

Gemeinderat Lyss   Abteilung Finanzen

Andreas Hegg Daniel Strub  Ursula Bürgi
Gemeindepräsident Gemeindeschreiber  Finanzverwalterin

12. Genehmigung
Der Grosse Gemeinderat von Lyss hat die Jahresrechnung 2014 und den Controllingbericht 2014
am 11.05.2015 gemäss dem Antrag des Gemeinderates genehmigt.

Lyss, 11.05.2015

Grosser Gemeinderat Lyss

Patrick Häni  Daniela Werro
Präsident  Sekretärin

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Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Produkte / Aufgaben

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Werro DanielaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
1111 Behörde Stimmberechtigte; GGR; GR;

Kommissionsmitglieder
1 2Sicherstellen politische

Entscheidfindung

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Abteilungen;
Behörden

2 2Erbringen von DL für Behörden +
Verwaltung
Erbingen von DL für Öffentlichkeit

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Bevölkerung; Neuzuzüger;
Industrie-/Gewerbebetriebe

2 3Umsetzen Kommunikation / Internet
Werben für Gemeinde inkl. Bauland

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Behörde (1111) und Sekretariatsdienste
(1112). Diese Leistungen müssen als
klassische Gemeinde-Dienstleistungen
erbracht werden. Steuerung kann über
die Gremiumsgrösse erfolgen und ein
kleiner Spielraum besteht bei den
Geschenken und
gemeinschaftsfördernden Anlässen.
Vor allem die Unterstützung von
wichtigen Anlässen lässt sowohl von den
Mitteln als auch von den
Personalressourcen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Bei der
Medienarbeit sowie dem
Standortmarketing ist die Gemeinde frei,
wie sie dies umsetzen will. (obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

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1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Rechnung

Legislaturziele
- Die Gemeinde kommuniziert offen und transparent
- Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, um das Dorfzentrum zu beleben und Kontakte unter der

Bevölkerung zu fördern.
- Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Richtpläne Ortsplanung (Landschaft

/ Energie / Verkehr /Ortskern)
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)
- Wirtschaftsfreundliche Politik betreiben

Gemeinde Seite 22
111 - Präsidialdienste

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 919'338.00 915'637.85 864'223.25 915'600.00 869'822.05

A Sachkosten 386'248.80 371'883.65 296'984.93 373'350.00 247'454.70

A Kapitalkosten 27'848.70 22'431.10 12'347.00 13'000.00 14'083.80

A Abschreibungen 84'364.80 76'743.75 53'651.70 52'000.00 129'620.20

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 158'603.45 161'586.07 163'011.65 141'350.00 114'287.55

E Vermögenserträge + Entgelte -34'813.10 -39'836.70 -68'008.05 -32'500.00 -68'782.70

1'541'590.65 1'508'445.72 1'322'210.48 1'462'800.00 1'306'485.60

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1'500.00

1'750.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Behörde Kosten1111 769'453.33 705'415.65 671'809.58 733'070.00 692'206.70

Behörde Erlöse1111 -15'643.00 -20'712.00 -39'115.90 -20'000.00 -26'702.50

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Kosten

1112 658'588.77 708'925.77 589'150.25 621'655.00 582'773.50

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Erlöse

1112 -12'905.95 -15'876.80 -28'892.15 -12'500.00 -42'080.20

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Kosten

1113 148'361.65 133'941.00 129'258.70 140'575.00 100'288.10

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Erlöse

1113 -6'264.15 -3'247.90

1'541'590.65 1'508'445.72 1'322'210.48 1'462'800.00 1'306'485.60

Gemeinde Seite 23
111 - Präsidialdienste

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Abstimmungs-/Wahlwochenenden 3 4 4 4 41111

Anz.Stimmberechtigte (Bund/Kanton) 9672 9812 9823 10000 98061111

Anz.GR-Sitzungen 32 25 22 25 211111

Anz.GGR-Sitzungen 6 6 6 7 71111

m2Landfläche im Gemeindegebiet 2478528 2473119 2493607 2458000 24953171113

m2Land ausserhalb Gemeindegebiet 258233 258233 246033 258000 2582331113

Gemeinde Seite 24
111 - Präsidialdienste

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Werro DanielaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

111 nicht
erhobe

n

>80% nicht
erhobe

n

(W1) Zufriedenheit bei
Organisationen, welche von DL
profitieren

Positive Wahrnehmung von Lyss Õ

1113 1 3 0(W2) Rückmeldungen über fehlende
wesentliche Informationen im Internet

Die Bevölkerung ist informiert Ö

Leistungsziele

111 >95% >95% >95%(L1) Reaktionsfrist auf Erstanfragen
innert 5 Arbeitstagen eingehalten zu

Rasche und effiziente
Erledigung der eingegangenen
Post

Ö

1111 73% >95% 80%(L2) Vorgegebene Fristen sind
eingehalten

Erledigungsfrist
parlamentarische Vorstösse

Ô

1112 100% >90% 100%(L3) Unterlagen
(Einladungen/Protokolle) für
Behörden rechtzeitig gemäss
Vorgaben zugestellt

Rasche und effiziente
Dienstleistungen für Behörden

Ö

1113 >95% >95% >95%(L4) Publikationen von wichtigen
Entscheidungen innert Wochenfrist

Informationstätigkeit Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

1'576'403.75 1'548'282.42 1'390'218.53 1'495'300.00 1'375'268.30Kosten111

-34'813.10 -39'836.70 -68'008.05 -32'500.00 -68'782.70Erlöse111

1'541'590.65 1'508'445.72 1'322'210.48 1'462'800.00 1'306'485.60Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

1111L2 Erledigungsfrist parlamentarische
Vorstösse: Vorgegebene Fristen sind
eingehalten

Nach wie vor sind vor allem
Altlasten, welche die gesetzte
Zielerreichung verhindern.

Die vom GR umgesetzten
Massnahmen greifen langsam und
der Wert konnte sukzessive
verbessert werden.80% anstelle von >95%

Gemeinde Seite 25
111 - Präsidialdienste

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Bemerkungen

Fr.   45'000.00 Minderaufwand Personal (Sitzungsgeld/Aus- und Weiterbildung)
Fr. 130'000.00 Minderaufwand Sachkosten
Fr.   75'000.00 Mehraufwand übrige Abschreibungen
Fr.   20'000.00 Minderaufwand Mitgliedschaften
Fr.   35'000.00 Mehrertrag Rückerstattungen/Taggelder

Die GR-Klausur hat mit den Festsetzungen der Richtlinien + Zielsetzungen stattgefunden. Die Aufwendungen für
die Schulungsveranstaltungen fielen weniger umfangreich aus.

Gemeinde Seite 26
111 - Präsidialdienste

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Produkte / Aufgaben

FinanzverwalterIn Bürgi UrsulaVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Kunz KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
2111 Finanzdienstleistungen Bevölkerung; Kanton; GGR;

GR; Mitarbeitende
1 2Liefern von Informationen für die

finanzielle Führung
Verwalten Vermögen und
bewirtschaften der Schulden
Führen von Buchhaltungen für
gemeindenahestehende
Organisationen

2112 Steuern Kanton; Bund; natürliche und
juristische Personen

1 1Schaffen der Voraussetzungen für
Steuerbezug durch kantonale
Behörden
Erheben von Sonderabgaben

2113 AHV-Zweigstelle Bevölkerung; Amtsstellen 1 1Vollzug der
Sozialversicherungsaufgaben

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Es handelt sich
um interne Dienstleistungen resp.
Dienstleistungen für Amtstellen von
Bund und Kanton. Bei den
Finanzdienstleistungen besteht
bezüglich Gestaltung ein gewisser
Handlungsspielraum aber nur sehr
gering.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

2111 Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zweigstelle

Rechnung

Legislaturziele
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln

Gemeinde Seite 27
211 - Finanzen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 795'176.30 874'566.15 997'172.35 799'900.00 797'523.70

A Sachkosten 268'866.97 220'820.61 222'213.76 231'050.00 229'346.18

A Kapitalkosten 220'504.96 187'845.85 127'694.15 136'990.00 144'278.80

A Abschreibungen 623'318.28 495'833.31 412'584.59 522'000.00 600'043.52

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 3'305'128.55 6'038'471.05 5'679'329.55 6'742'650.00 6'972'675.90

E Steuerertrag + Abgeltungen -35'607'141.55 -38'695'091.20 -37'604'408.45 -38'494'400.00 -41'340'901.05

E Vermögenserträge + Entgelte -1'213'390.00 -2'661'876.29 -2'667'790.68 -3'358'000.00 -4'302'653.03

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'211'061.01 -1'243'321.22 -1'118'381.40 -1'607'000.00 -1'141'477.46

-32'818'597.50 -34'782'751.74 -33'951'586.13 -35'026'810.00 -38'041'163.44

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

-60'000.00

-40'000.00

-20'000.00

0.00

20'000.00

40'000.00

60'000.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Finanzdienstleistungen Kosten2111 888'618.78 1'318'324.63 1'519'414.10 521'390.00 1'026'204.83

Finanzdienstleistungen Erlöse2111 -2'144'504.46 -3'581'038.02 -3'494'770.53 -4'625'300.00 -5'164'731.94

Steuern Kosten2112 4'226'580.18 6'374'764.95 5'878'391.59 7'670'750.00 7'466'609.62

Steuern Erlöse2112 -35'954'480.80 -39'060'054.05 -38'055'124.00 -38'794'600.00 -41'603'746.90

AHV-Zweigstelle Kosten2113 221'596.10 224'847.75 261'188.71 260'450.00 309'573.65

AHV-Zweigstelle Erlöse2113 -56'407.30 -59'597.00 -60'686.00 -59'500.00 -75'072.70

-32'818'597.50 -34'782'751.74 -33'951'586.13 -35'026'810.00 -38'041'163.44

Gemeinde Seite 28
211 - Finanzen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

TFr.Steuerertrag natürliche Personen NP (einfache
Steuer) in TFr.

1653.1 1745.6 1702.7 1776.6 1914.12112

TFr.Steuerertrag juristische Personen JP (einfache
Steuer) in TFr.

258.1 270.1 269.8 270.2 265.42112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige NP 8630 8767 8914 9130 90092112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige JP 670 674 680 590 6782112

Anz.Anzahl Abrechnungspflichtige 1741 1792 1783 1830 23822113

Anz.Anzahl AHV/IV-Renten 1307 1335 1398 1550 14402113

Gemeinde Seite 29
211 - Finanzen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

FinanzverwalterIn Bürgi UrsulaVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Kunz KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

2111 100% 100% 100%(W1) Entscheidungsunterlagen
liegen gemäss Terminplanung
fristgerecht vor

Zeitgerechte Bereitstellung der
Unterlagen

Ö

2113 nicht
erhobe

n

<5 0(W2) An kantonaler Inspektion
bemängelte Pendenzen

Erfüllen der gesetzlichen
Rahmenbedingungen von
Bund+Kanton

Ö

Leistungsziele

2111 <105% 105% <105%(L1) Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung)

Kostendeckungsgrad Führung
Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen

Ô

2112 >90% >90% >90%(L2) Verarbeitungsfrist 2 WochenErfassungsgrad eingehende
Steuererklärungen

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

5'336'795.06 7'917'937.33 7'658'994.40 8'452'590.00 8'802'388.10Kosten211

-38'155'392.56 -42'700'689.07 -41'610'580.53 -43'479'400.00 -46'843'551.54Erlöse211

-32'818'597.50 -34'782'751.74 -33'951'586.13 -35'026'810.00 -38'041'163.44Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

2111L1 Kostendeckungsgrad Führung
Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen:
Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung)

Verträge wurden erneuert.Letzte
Vertragsanpassung ist ab 2015
gültig.

Anpassungen sind bereits erfolgt.

<105% anstelle von 105%

Bemerkungen

Fr.      80'000.00 Mehraufwand Abschreibungen (Delkrederebildung)
Fr.      80'000.00 Minderaufwand Finanzausgleich
Fr.    150'000.00 Minderaufwand Lastenausgleich
Fr. 2'800'000.00 Mehrertrag Steuern
Fr.    460'000.00 Mehrertrag Buchgewinne (netto)
Fr.    440'000.00 Minderertrag verrechnete Abschreibungen

Der Aufwand für die AHV-Zweigstelle hat auch imn 2014 stark zugenommen. Insbesondere die Anträge auf
Ausrichtung von Ergänzungsleistungen hatte eine beträchtliche Zunahme zu verzeichnen.
Die Vorerfassung der Steuererklärungen in Lyss hat sich auch im vergangenen Jahr bewährt.

Gemeinde Seite 30
211 - Finanzen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Produkte / Aufgaben

FinanzverwalterIn Ursula BürgiVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
2121 Personal Behörden; Mitarbeitende;

Amtsstellen
2 2Personalmanagement

Sicherstellen der
Lernendenbetreuung
Führen der Lohnbuchhaltung

2122 Informatik +
Kommunikation

Behörden; Mitarbeitende 2 3Umsetzen der Informatik-Strategie
Sicherstellen Betrieb und Unterhalt
der ICT-Infrastruktur
Sicherstellen Support/-
Benutzerunterstützung

Handlungsspielraum
Der Bereich Personalwesen beinhaltet
lediglich die Arbeit des
Personaldienstes. Die Löhne des
Personals werden bei den
entsprechenden Produkten
ausgewiesen. Bezüglich Ausgestaltung
der Arbeiten besteht
Handlungsspielraum, jedoch müssen die
gesetzlichen Vorgaben eingehalten
werden. Im Bereich Informatik +
Kommunikation besteht
Handlungsspielraum. Die IT ist ein
unverzichtbares Arbeitsinstrument.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

2121 Personal

2122 Informatik +
Kommunikation

Rechnung

Legislaturziele
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 31
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 440'183.20 386'347.35 400'378.10 376'800.00 389'953.55

A Sachkosten 512'412.25 518'605.30 581'242.35 666'600.00 654'903.85

A Kapitalkosten 9'919.00 1'700.00 12'336.30

A Abschreibungen 43'103.15 6'800.00 99'535.30

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'521.80 690.00 3'455.00 3'400.00 4'912.00

E Vermögenserträge + Entgelte -2'799.60 -1'815.10 -6'757.20 -9'367.50

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -57'000.00 -60'000.00 -60'000.00 -60'000.00 -60'000.00

894'317.65 843'827.55 971'340.40 995'300.00 1'092'273.50

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

1'400.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Personal Kosten2121 438'648.85 425'554.50 449'569.90 436'000.00 530'249.35

Personal Erlöse2121 -2'799.60 -1'746.25 -1'192.70 0.00 -1'705.20

Informatik + Kommunikation
Kosten

2122 515'468.40 480'089.30 588'527.70 619'300.00 631'392.15

Informatik + Kommunikation
Erlöse

2122 -57'000.00 -60'070.00 -65'564.50 -60'000.00 -67'662.80

894'317.65 843'827.55 971'340.40 995'300.00 1'092'273.50

Gemeinde Seite 32
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Total Gehaltsbezüger 409 409 401 410 3732121

Anz.Gehaltsbezüger im Monatslohn 136 139 140 140 1452121

Anz.Gehaltsbezüger im Stundenlohn 215 211 207 210 2052121

%Stellenprozente Kader 1350 1310 1310 1320 13302121

%Stellenprozente Angestellte 8658 8739 8983 8930 94222121

%Stellenprozente Lernende 900 1000 990 900 9002121

Anz.Anzahl IT-Arbeitsplätze 84 84 88 87 932122

Fr.IT-Kosten pro Arbeitsplatz 6137 5715 6625 7120 67072122

Gemeinde Seite 33
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

FinanzverwalterIn Ursula BürgiVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

2121 6.5% <7% 4.7(W3) FluktuationsrateAttraktiver Arbeitgeber Ö

2121 10 10 9(W2) Anzahl AuszubildendeSoziale Verantwortung
wahrnehmen

Ô

2121 nicht
erhobe

n

>90% nicht
erhobe

n

(W1) Resultat
Mitarbeiterzufriedenheitsanalyse ist
gut bis sehr gut (Erhebung jeweils
im 2. Legislaturjahr)

Zufriedene Mitarbeitende Õ

Leistungsziele

212 <1 Tag 1 Tag <1 Tag(L1) Teilnehmertage pro
Mitarbeitende im Monatslohn (im 2-
Jahres-Durchschnitt)

Aus- und Weiterbildung
sicherstellen

Ô

2122 >90% >90% >90%(L2) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

954'117.25 905'643.80 1'038'097.60 1'055'300.00 1'161'641.50Kosten212

-59'799.60 -61'816.25 -66'757.20 -60'000.00 -69'368.00Erlöse212

894'317.65 843'827.55 971'340.40 995'300.00 1'092'273.50Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

212L1 Aus- und Weiterbildung sicherstellen:
Teilnehmertage pro Mitarbeitende im
Monatslohn (im 2-Jahres-Durchschnitt)

Nachfrage nicht vorhanden;
entsprechend wurde der
Budgetbetrag unterschritten.

Infolge fehlenden
Personalressourcen im
Personaldienst konnten im 2014
keine Masssnahmen ergriffen
werden. Im 2015 wird diese Pendenz
angegangen.

<1 Tag anstelle von 1 Tag

2121W2 Soziale Verantwortung wahrnehmen:
Anzahl Auszubildende

Fehlende Nachfrage für
Ausbildung Fachfrau/Fachmann
Betriebsunterhalt. Zudem
bestehen bei Lehrabgänger
Probleme nach der Lehre eine
Anschlusslösung zu finden.

Nebst der "normalen"
Lehrstellenausschreibung wurden die
Lysser Schulen direkt angefragt. Ab
Sommer 2015 kann eine
freiwerdende Lehrstelle wieder
besetzt werden.

9 anstelle von 10

Gemeinde Seite 34
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Bemerkungen

Fr. 100'000.00 Mehraufwand Investitionsfolgekosten (Zinsen und Abschreibungen)

Kennzahlen:
2121; Gehaltsbezüger total: In dieser Zahl sind Angestellte im Monatslohn, Stundenlohn, Funktionäre sowie
Rentenbezüger enthalten. Ab 2014 werden die ordentlichen Renten direkt durch die Pensionskasse ausbezahlt
aus diesem Grund nimmt die Zahl im 2014 stark ab.

Allgemeine Bemerkungen:
Da Microsoft den Support und die Weiterentwicklung für die Programm-Version "Windows XP" gekündigt hat und
sich daraus erhebliche Sicherheitsrisiken ergeben, mussten im Sommer 2014 die noch im Einsatz stehenden
Windows-XP-Clientcomputer ersetzt werden. In Zukunft wird die Hardware wieder turnusgemäss erneuert. Seit
01.07.2014 gilt der neu ausgehandelte Dienstleistungsvertrag mit der Talus Informatik AG.

Gemeinde Seite 35
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3111 Raumplanung Bevölkerung; Verwaltung;

Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende; Verein
seeland.biel/bienne

1 2Entwickeln der für die Gemeinde
notwendigen raumplanerischen
Strategien
Nachführen der
Planungsinstrumente und
Baubewilligungsgrundlagen
Nachführen des
Vermessungswesens und GIS

3112 Öffentlicher Verkehr Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden; Verein
seeland.biel/bienne;
Benutzende

2 2Einflussnehmen auf das ÖV-
Angebot

3113 Umwelt + Landschaft Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Unternehmen

2 3Sparsamer Umgang mit Energie
und Förderung erneuerbarer Energie
Erhalten und Fördern einer
gesunden Umwelt und Reduzieren
von umweltschädigenden Stoffen
Erhalten und Fördern einer intakten
Landschaft und einer Vielfalt von
Lebensräumen für Tiere und
Pflanzen

3114 Bauinspektorat Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Benutzende

1 1Beraten von Bauwilligen
Durchführen des
Baubewilligungsverfahrens

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht unterschiedlicher
Handlungsspielraum.  Im Produkt 3111
Raumplanung bestehen zahlreiche,
übergeordnete Vorgaben und mit den
vorhandenen Gestaltungsmöglichkeiten
kann nur mittel- bis langfristig eingewirkt
werden. Im Produkt 3112 Öffentlicher
Verkehr besteht über den
Gesamtumfang gesehen ein
beschränkter Spielraum, die
Auswirkungen sind auch eher mittel - bis
langfristig spürbar. Hingegen im Produkt
3113 Umwelt + Landschaft besteht ein
grosser Spielraum, wobei
eingegangenen Verpflcihtungen wie
Bewirtschaftungsverträge,
Beitragsreglemente oder Vorgaben aus
Energiestadt zu berücksichtigen sind.
Die Leistungen im Produkt 3114 müssen
als klassische GemeindeDL erbracht
werden.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
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in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

3111 Raumplanung

3112 Öffentlicher Verkehr

3113 Umwelt + Landschaft

3114 Bauinspektorat

Rechnung

Gemeinde Seite 36
311 - Planung / Verfahren

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Legislaturziele
- Abstimmung der Infrastruktur auf den Wandel
- Altersleitbild umsetzen mit Schwerpunkt Wohnen
- Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, um das Dorfzentrum zu beleben und Kontakte unter der

Bevölkerung zu fördern.
- Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Richtpläne Ortsplanung (Landschaft

/ Energie / Verkehr /Ortskern)
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Verbesserung Label Energiestadt unter

Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand
- Wirtschaftsfreundliche Politik betreiben

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 645'145.25 644'979.60 655'159.80 682'276.00 653'238.17

A Sachkosten 489'394.45 601'857.65 456'973.33 477'982.00 414'643.36

A Kapitalkosten 23'524.50 25'104.30 18'112.00 20'300.00 15'186.30

A Abschreibungen 71'265.18 85'889.65 78'705.37 81'000.00 145'079.60

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'093'512.10 1'053'747.75 1'569'164.45 1'174'200.00 4'195'250.95

E Vermögenserträge + Entgelte -408'669.75 -427'076.25 -977'569.75 -315'000.00 -3'531'411.58

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -54'294.55 -36'305.70 -27'968.45 -34'800.00 -20'220.00

1'859'877.18 1'948'197.00 1'772'576.75 2'085'958.00 1'871'766.80

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

1'000.00

2'000.00

3'000.00

4'000.00

5'000.00

6'000.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Gemeinde Seite 37
311 - Planung / Verfahren

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Raumplanung Kosten3111 555'559.68 590'716.85 1'138'936.22 501'213.00 3'772'254.15

Raumplanung Erlöse3111 -76'551.60 -93'397.00 -642'824.40 -28'200.00 -3'227'992.67

Öffentlicher Verkehr Kosten3112 1'123'904.90 1'161'356.40 1'046'802.60 1'309'923.00 1'097'500.23

Öffentlicher Verkehr Erlöse3112 -98'139.00 -110'528.00 -111'072.00 -105'000.00 -114'150.12

Umwelt + Landschaft Kosten3113 124'234.50 130'123.90 107'923.53 126'003.00 94'449.13

Umwelt + Landschaft Erlöse3113 -59'287.00 -16'944.70 -17'306.45 -23'600.00 -5'184.07

Bauinspektorat Kosten3114 519'142.40 529'381.80 484'452.60 498'619.00 459'194.87

Bauinspektorat Erlöse3114 -228'986.70 -242'512.25 -234'335.35 -193'000.00 -204'304.72

1'859'877.18 1'948'197.00 1'772'576.75 2'085'958.00 1'871'766.80

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

m2Verfügbare Wohnzonen inkl. Busswil (ab OP-
Revision 2013/14)

0 0 0 0 1460003111

Anz.Umsteigebeziehungen Bahnhof Lyss (Bahn +
Bus) [Vorjahresergebnis]

12478 13275 14632 15000 142513112

Anz.Bewirtschaftungsverträge Landschaft
(Vertragsverhältnisse)

18 18 16 10 443113

m2Bewirtschaftungsverträge Landschaft (Fläche) 2045 2363 2350 500 39963113

Anz.Baugesuche 160 162 122 160 1253114

Gemeinde Seite 38
311 - Planung / Verfahren

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

311 64% 65%
(2016)

64%(W1) Label Energiestadt
Punktestand im Rahmen des
ReAudit / Erfolgskontrolle

Der öffentliche Raum entwickelt
sich gesellschaftlich,
wirtschaftlich und ökologisch auf
eine zukunftsfähige Art

Õ

3112 +10% +1% +1.5%(W2) Veränderung
(Vorjahresergebnis)
Haltestellenfrequenzen der Ein- und
Aussteiger beim Bahnhof Lyss
(Bahn und Bus)

Erhöhung des Anteils der OeV-
BenutzerInnen

Ö

3113 -1.6% +3% +70%(W3) Veränderung der Flächen die
im Vernetzungsprojekt angemeldet
sind

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Siedlungsraum

Ö

3114 48% 50% 44%(W4) Kostendeckungsgrad
(Verhältnis Kosten/Erlös
Bauinspektorat)

Verursachergerechtes
Verrechnen der Kosten für das
Baubewilligungsverfahren

Ô

Leistungsziele

3111 0% 0% 0%(L1) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 25'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Ortsbild

Die finanzielle Basis für die
raumplankonforme
Ortsbildpflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

Ö

3112 1 0 2(L2) Förderungsaktion- bzw.
Information pro Jahr

Die Benutzung des Öffentlichen
Verkehrs wird gefördert

Ö

3113 0% 0% 0%(L3) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 50'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Landschaftspflege

Die finanzielle Basis für die
Landschaftspflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

Ö

3114 0.96 <1 0.95(L4) Verhältnis der
durchschnittlichen Verfahrensdauer
für ordentliche Baugesuche
gegenüber Vorjahr

Die Verfahrensfristen für
Baubewilligungen werden
soweit wie möglich verkürzt

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

2'322'841.48 2'411'578.95 2'778'114.95 2'435'758.00 5'423'398.38Kosten311

-462'964.30 -463'381.95 -1'005'538.20 -349'800.00 -3'551'631.58Erlöse311

1'859'877.18 1'948'197.00 1'772'576.75 2'085'958.00 1'871'766.80Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 39
311 - Planung / Verfahren

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

3113W3 Durchgrünter, attraktiver und ökologisch
wertvoller Siedlungsraum: Veränderung
der Flächen die im Vernetzungsprojekt
angemeldet sind

Aufgrund der
Ortsplanungsrevision wurden
2013 alle Verträge wie im
Controlling 2013 orientiert
gekündet. Auf 2014 konnten viele
Verträge aufgrund der neuen GR-
Richtlinien erneuert werden und
zusätzlich neu Busswil
miteinbezogen werden.

keine

+70% anstelle von +3%

3114W4 Verursachergerechtes Verrechnen der
Kosten für das
Baubewilligungsverfahren:
Kostendeckungsgrad (Verhältnis
Kosten/Erlös Bauinspektorat)

Infolge unterschiedlichen und
unvorhersehbaren
Baugesuchen/Baupolizeifällen in
einem Berichtsjahr ist genaue
Einhaltung schwierig umsetzbar.
Im Rechnungsjahr war Anteil
kleiner Baugesuche und
baupolizeilicher
Massnahmen/Verfahren, welche
erfahrungsgemäss
unverhältnissmässigen Aufwand
verursachen, grösser als in
Vorjahren.

Anstelle Gebührenerhöhungnoch
konsequentere  Verrechung des
verursachten Aufwandes. Allenfalls
müsste auch das Wirkungsziel
überprüft werden, besser einen
Bereich z.B. 40 bis 50 % definieren.44% anstelle von 50%

Bemerkungen

Fr.   30'000.00 Minderaufwand Personalkosten
Fr.   60'000.00 Minderaufwand Sachkosten
Fr.   60'000.00 Mehraufwand Investitionsfolgekosten (Zinsen, übrige Abschreibungen)
Fr. 200'000.00 Minderaufwand ÖV-Beitrag (Abrechnung Kantonsbeitrag aus Vorjahr tiefer als geplant,
Nichtbeanspruchung von Defizitgarantien)
In Produktegruppe 311 sind die Einnahmen aus Planungsvorteilen in Höhe von Fr. 3.2 Mio verbucht. Der Erlös
wird vollumfänglich in die Spezialfinanzierung Buchgewinne eingelegt.

Kennzahlen
3112 Die Kennzahlen Umsteigebeziehungen 2011 bis 2013 waren ca. um 600 pro Jahr zu hoch angegeben, da
die Angaben zum Ortsbus von Postauto fehlerhaft erhoben wurden
3113 Ab 2014 wurden neue ÖQV-Flächen/-Verträge aufgrund neuer Ortsplanung abgeschlossen und neu
zusätzlich auch im Ortsteil Busswil (bei Kennzahlbezeichnung neu vermerken/anpassen)

Gemeinde Seite 40
311 - Planung / Verfahren

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3121 Neubau, Ausbau,

Sanierung
Verwaltung; Behörden;
Benutzende

2 3Projektieren, Erstellen und
Unterhalten der baulichen
Infrastrukturen
Vertreten der Gemeinde als
Eigentümerin und Bauherrin
Wahrnehmen der Projektleitung
Umsetzen des Gebäudestandards
2008 in Zusammenarbeit mit dem
Ressort Sicherheit+Liegenschaften
(Betrieb)

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kurzfristig grosser
Handlungsspielraum indem der
Unterhalt reduziert oder aufgestockt
wird. Im mehrjährigen Durchschnitt
sollten die Mittel jedoch stabil bleiben,
damit der Werterhalt mittel- und
langfristig gewährleistet werden kann.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
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)

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-

G
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sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

3121 Neubau, Ausbau,
Sanierung

Rechnung

Legislaturziele
- Abstimmung der Infrastruktur auf den Wandel
- Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Richtpläne Ortsplanung (Landschaft

/ Energie / Verkehr /Ortskern)
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Verbesserung Label Energiestadt unter

Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 41
312 - Hochbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 145'454.85 153'257.05 161'498.95 163'545.00 165'269.06

A Sachkosten 808'654.75 508'143.25 761'752.00 626'150.00 670'543.27

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'400.00 1'500.00 1'400.00

E Vermögenserträge + Entgelte -3'070.12

954'109.60 661'400.30 924'650.95 791'195.00 834'142.21

B
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 F

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1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Neubau, Ausbau, Sanierung
Kosten

3121 954'109.60 661'400.30 924'650.95 791'195.00 837'212.33

Neubau, Ausbau, Sanierung
Erlöse

3121 -3'070.12

954'109.60 661'400.30 924'650.95 791'195.00 834'142.21

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

m2Energiebezugsflächen Liegenschaften 45856 43102 44431 44431 456313121

MJ/m2/
Jahr

Gesamtenergieverbrauch Liegenschaften 458 465 489 400 4223121

Fr.Aufwand für baulichen Unterhalt über
Voranschlag

813385 496000 756000 640000 6590003121

%Aufwand für baulichen Unterhalt (von
Gebäudeversicherungswert)

0.56 0.33 0.5 0.43 0.443121

Gemeinde Seite 42
312 - Hochbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

3121 68% 68% 66%(W1) Energie-Stadt Label
Punktestand (Bereich kommunale
Gebäude + Anlagen) im Rahmen
des ReAudit / Erfolgskontrolle

Halten und Erhöhung des
Punktestandes in der
Massnahmenbewertung
Energiestadt / Bereich
kommunale Gebäude und
Anlagen zur Verbesserung der
Gebäudequalität, als
Vorbildwirkung und zur
Sicherstellung einer
nachhaltigen Entwicklung

Ô

3121 0 0 1(W2) Wesentliche
Betriebunterbrüche

Aufrechterhalten der
Betriebstauglichkeit der
Gebäude und Anlagen im
Einflussbereich des baulichen
Unterhalts

Ô

Leistungsziele

3121 0.50% 0.43
%

0.44%(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

Õ

3121 100% >90% 94%(L2) Umsetzungsgrad /
Massnahmen (Werterhaltung
Liegenschaften)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

Ö

3121 91% >80% 94%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(Ausführung Neu- und
Ausbauten+Sanierungen)

Fach- und zeitgerechte sowie im
finanziellen Rahmen liegende
Ausführung der Neu- und
Ausbauten sowie der
Sanierungen

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

954'109.60 661'400.30 924'650.95 791'195.00 837'212.33Kosten312

-3'070.12Erlöse312

954'109.60 661'400.30 924'650.95 791'195.00 834'142.21Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 43
312 - Hochbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

3121W1 Halten und Erhöhung des
Punktestandes in der
Massnahmenbewertung Energiestadt /
Bereich kommunale Gebäude und
Anlagen zur Verbesserung der
Gebäudequalität, als Vorbildwirkung
und zur Sicherstellung einer
nachhaltigen Entwicklung: Energie-
Stadt Label Punktestand (Bereich
kommunale Gebäude + Anlagen) im
Rahmen des ReAudit / Erfolgskontrolle

Wie im Halbjahrescontrolling
bereits aufgezeigt ging die
Bewertung auf 66% zurück, da
beim neuen Feuerwehrmagazin
mit der Gasheizung
Gebäudestandard nicht
eingehalten wird.

Aufgezeigte Massnahmen zur
Erhöhung des Punktestandes lehnte
der GGR an der Budgetsitzung im
November 2014 ab. Im Rahmen der
Leistungsvorgaben 2016 wird die
Situation im Hinblick auf das ReAudit
2016 neu beurteilt.

66% anstelle von 68%

3121L1 Die Werterhaltung der Liegenschaften
laut jährlicher Unterhaltsplanung
sicherstellen: Eingesetzte
Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

Überschreitung von 3% infolge
unerwarteter Reperaturarbeiten

keine

0.44% anstelle von 0.43%

3121W2 Aufrechterhalten der
Betriebstauglichkeit der Gebäude und
Anlagen im Einflussbereich des
baulichen Unterhalts: Wesentliche
Betriebunterbrüche

Wie im Halbjahrescontrolling
bereits ausgeführt musste der
Sporttrakt Kirchenfeld infolge
Sanierungsarbeiten von den
Sommerferien bis Ende Jahr
geschlossen werden. Diese
Massnahme erfolgte aufgrund der
Erfahrungen aus der 1.
Sanierungsetappe und war
ursprünglich nicht geplant. Sie
wurde erforderlich, um in den
Bereichen Sicherheit, Qualität,
Termin und Kosten das Projekt
gut abschliessen zu können.

Es konnten gute Übergangslösungen
auch mit den Vereinen gefunden
werden und der Sporttrakt
termingemäss wieder auf anfangs
2015 saniert zur Verfügung gestellt
werden.1 anstelle von 0

Bemerkungen

Fr. 40'00.00 Mehraufwand Liegenschaftsunterhalt (netto), siehe Begründung unter Kommentar zu den Standards
und Massnahmen.

Kennzahlen
3121 Bei den Energiebezugsflächen/Gesamtenergieverbrauch Liegenschaften wurden neu auch die drei
Mehrfamilienhäuser im Bödeli aufgenommen

Gemeinde Seite 44
312 - Hochbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3131 Verkehrsanlagen Bevölkerung;

GrundeigentümerInnen;
Benutzende; Anstossende

1 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der Verkehrsanlagen

3132 Öffentliche Grünanlagen Bevölkerung; Benutzende 2 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der öffentlichen Grünanlagen
Aufwerten des Siedlungsraumes
Durchgrüntes Lyss

3133 Fliessgewässer Bevölkerung; Anstossende;
Bewirtschaftende

2 3Renaturieren von Fliessgewässern
Sicherstellen von baulichen sowie
betrieblichem Unterhalt zur
Gefahrenabwendung

3134 DL für Dritte (intern +
extern) / Werkhof

Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden

3 3Erbringen von Tiefbauarbeiten und
Entsorgungen in der Gemeinde
Bereitstellen von Infrastruktur und
Logistikleistungen intern + extern

Handlungsspielraum
In dieser PG ist der Handlungsspielraum
je nach P unterschiedlich gross. In den
Produkten 3131 Verkehrsanlagen / 3132
öffentliche Grünanlagen ist der Standard
der Anlagen einzuhalten, so dass die
Werkeigentümerhaftung bei allfälligen
Unfällen nicht auf die Gemeinde fällt. Im
Produkt 3133 Fliessgewässer sind die
Wasserbaupflichten grösstenteils an
Gemeindeverbände abgetreten. Im
Produkt 3134 DL für Dritte ist die
Gemeinde frei, den Rahmen dafür
festzulegen.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
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in
)

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-

G
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ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

3131 Verkehrsanlagen

3132 Öffentliche
Grünanlagen

3133 Fliessgewässer

3134 DL für Dritte (intern +
extern) / Werkhof

Rechnung

Legislaturziele
- Abstimmung der Infrastruktur auf den Wandel
- Boden von Altlasten befreien
- Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, um das Dorfzentrum zu beleben und Kontakte unter der

Bevölkerung zu fördern.
- Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Richtpläne Ortsplanung (Landschaft

/ Energie / Verkehr /Ortskern)
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen

Gemeinde Seite 45
313 - Tiefbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 1'636'285.95 1'579'094.60 1'667'275.75 1'709'909.00 1'741'910.61

A Sachkosten 2'170'928.25 1'984'484.36 2'114'046.85 1'917'208.00 1'743'997.41

A Kapitalkosten 447'138.40 469'829.70 458'302.00 692'100.00 375'141.50

A Abschreibungen 1'372'657.30 2'407'434.80 1'991'538.40 2'636'600.00 3'433'048.70

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'502'592.85 1'543'190.37 1'538'949.75 1'540'180.00 1'616'417.40

E Vermögenserträge + Entgelte -214'322.45 -239'971.85 -81'262.75 -100'500.00 -145'844.91

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'049'158.70 -1'768'494.07 -1'727'026.02 -1'804'000.00 -1'773'984.55

4'866'121.60 5'975'567.91 5'961'823.98 6'591'497.00 6'990'686.16

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

2'000.00

4'000.00

6'000.00

8'000.00

10'000.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Verkehrsanlagen Kosten3131 3'664'490.00 3'991'190.12 4'246'833.20 4'624'300.00 5'050'338.12

Verkehrsanlagen Erlöse3131 -501'752.50 -223'254.65 -122'868.15 -192'000.00 -152'892.57

Öffentliche Grünanlagen Kosten3132 635'695.00 619'343.60 692'974.80 609'880.00 579'370.73

Öffentliche Grünanlagen Erlöse3132 -14'162.50 -5'108.52

Fliessgewässer Kosten3133 965'948.60 1'561'684.10 1'007'417.60 1'339'015.00 1'404'836.66

Fliessgewässer Erlöse3133 -49'562.75 -4'569.10 -3'903.00 -4'500.00 -6'973.12

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Kosten

3134 1'863'469.15 1'811'816.01 1'822'887.15 1'922'802.00 2'001'876.51

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Erlöse

3134 -1'698'003.40 -1'780'642.17 -1'681'517.62 -1'708'000.00 -1'880'761.65

4'866'121.60 5'975'567.91 5'961'823.98 6'591'497.00 6'990'686.16

Gemeinde Seite 46
313 - Tiefbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

m2Strassenfläche 445006 448306 449931 460000 4502763131

%Strassenzustand: Verhältnis gut - ausreichend 96 95 95 94 893131

m2Strassensanierung 4885 3332 4850 10000 179953131

m2Grünfläche 98331 99632 99561 104000 1066463132

mEingedolte Bäche 2842 2842 2842 2842 28423133

Fr.DL für Dritte 165466 31174 188076 215000 1211153134

Gemeinde Seite 47
313 - Tiefbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

3131 keine keine keine(W1) Haftpflichtfälle infolge baulicher
Mängel

Sichere Strassen Ö

3132 keine keine keine(W2) Veränderung des
Verhältnisses von Grünfläche zu
Strassenfläche

Durchgrüntes Lyss Ö

3134 keine <20 keine(W3) Anzahl BeanstandungenZufriedene Kunden Ö

Leistungsziele

3131 0.47 0.40
%

0.41(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

Strassenzustand Õ

3131 81% >80% 75%(L2) Investitionsplanung umgesetzt
(Realisieren Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von
verhältnismässig
dimensionierten
Verkehrsanlagen

Õ

3131 85% >80% 103%(L3) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (Realisieren
dimensionierter Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von
verhältnismässig
dimensionierten
Verkehrsanlagen

Ö

3132 100% 90% 76%(L4) Unterhalten der Anlagen
(Grünflächen/Bäume) inkl. Bänke

Durchgrüntes Lyss Ö

3133 keine keine keine(L5) Abnahme (Veränderung) von
naturnahen Fliessgewässer

Hochwasserschutz Ö

3134 40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

(L6) Strassenreinigung: ZentrumBetrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen
befahrbar

Ö

3134 15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

(L7) Strassenreinigung;
Aussenquartiere

Betrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen
befahrbar

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

7'129'602.75 7'984'033.83 7'770'112.75 8'495'997.00 9'036'422.02Kosten313

-2'263'481.15 -2'008'465.92 -1'808'288.77 -1'904'500.00 -2'045'735.86Erlöse313

4'866'121.60 5'975'567.91 5'961'823.98 6'591'497.00 6'990'686.16Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 48
313 - Tiefbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

3131L1 Strassenzustand: Eingesetzte
Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

Das Budget wurde um ca. Fr.
15'000.00 überschritten. Dies
entspricht einem Wert von ca.
0.01%.0.41 anstelle von 0.40%

3131L2 Sach- und zielgerechtes Realisieren von
verhältnismässig dimensionierten
Verkehrsanlagen: Investitionsplanung
umgesetzt (Realisieren
Verkehrsanlagen)

Bau Rad- und
Fusswegverbindung Ortszentrum
– Schachen/Industriegebiet Nord
erst im Jahr 2016

75% anstelle von >80%

Bemerkungen

Fr.   40'000.00 Mehraufwand Nachzahlung Pikettentschädigung Werkhof
Fr.   90'000.00 Minderaufwand Unterhalt öff. Beleuchtung und Brunnen
Fr. 100'000.00 Minderaufwand Winterdienst
Fr.   35'000.00 Minderaufwand Unterhalt öff. Grünanlagen
Fr.   15'000.00 Minderaufwand Unterhalt Fliessgewässer
Fr. 480'000.00 Mehraufwand Investitionsfolgekosten (Abschreibungen und Zinsen)

Gemeinde Seite 49
313 - Tiefbau

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3141 Abwasserentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;

Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Bauwillige und
Projektverfassende

1 1Planen, Realisieren und Unterhalten
der Abwasserentsorgungsanlagen

3142 Abfallentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen

1 2Sicherstellen und Wahrnehmen
Sammeldienste
Betreiben von zentralen
Sammelstellen für Wertstoffe sowie
einer Tierkörpersammelstelle
Sicherstellen und Wahrnehmen der
Sammeldienste für Hauskehricht
und Grüngut in Vertragsgemeinden

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Die Vorgaben sind
durch entsprechende Kantonale
Gesetze und Verordnungen gegeben. Im
Produkt 3141 Abwasserentsorgung hat
die Gemeinde ein eigenes
Abwasserentsorgungsreglement. Im
Produkt 3142 Abfallentsorgung besteht
das gemeindeeigene Abfallreglement.
Der Spielraum besteht in der Art, wie die
Sammelstellen betrieben werden sowie
bei der Organisation der
Grüngutverwertung.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

3141 Abwasserentsorgung

3142 Abfallentsorgung

Rechnung

Legislaturziele
- Abstimmung der Infrastruktur auf den Wandel
- Boden von Altlasten befreien

Gemeinde Seite 50
314 - Entsorgung
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 297'044.75 259'659.25 257'456.50 272'270.00 255'049.61

A Sachkosten 995'152.77 1'276'478.80 1'269'079.40 1'510'900.00 847'382.49

A Kapitalkosten 15'783.50 11'078.00 10'316.70

A Abschreibungen 649'384.30 1'000'879.10 859'347.13 1'539'000.00 394'313.65

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 3'260'200.05 3'335'777.45 3'093'554.60 3'584'800.00 3'329'693.20

E Vermögenserträge + Entgelte -4'009'004.36 -4'037'533.96 -3'955'005.71 -4'114'500.00 -3'944'489.63

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -931'649.30 -1'194'908.85 -1'075'242.85 -1'829'700.00 -588'700.40

261'128.21 656'135.29 460'267.07 962'770.00 303'565.62

B
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1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

1'000.00

2'000.00

3'000.00

4'000.00

5'000.00

6'000.00

7'000.00

8'000.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Abwasserentsorgung Kosten3141 3'758'231.30 4'337'934.75 4'138'314.20 5'433'376.00 3'459'653.49

Abwasserentsorgung Erlöse3141 -3'409'540.46 -3'734'770.83 -3'503'692.16 -4'412'100.00 -3'032'456.97

Abfallentsorgung Kosten3142 1'443'550.57 1'550'643.35 1'352'201.43 1'473'594.00 1'377'102.16

Abfallentsorgung Erlöse3142 -1'531'113.20 -1'497'671.98 -1'526'556.40 -1'532'100.00 -1'500'733.06

261'128.21 656'135.29 460'267.07 962'770.00 303'565.62

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

mLänge des Kanalisationsnetzes 66243 66942 66600 67500 670003141

%Genügender - guter Zustand 60 61 63 64 663141

tBrennbarer Abfall 3232 3318 3178 3500 32133142

tKompostierbarer Abfall 1777 1976 1895 2200 19443142

tWiederverwertbare Abfälle 1616 1518 1405 1700 12893142

Gemeinde Seite 51
314 - Entsorgung
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

3141 keine keine keine(W1) RückstauSichere Abwasserentsorgung Ö

3142 keine keine keine(W2) Aufsichtsrechtliche
Beanstandung durch Kantonale
Behörden

Abfallentsorgung sicherstellen /
Hauskehricht wird regelmässig
entsorgt

Ö

Leistungsziele

3141 0.47% 0.50
%

0.04%(L1) eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Kanalisationsnetz)

Umsetzung GEP Ö

3141 93% >80% 71%(L2) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (GEP)

Umsetzung GEP Õ

3141 70% >80% 45%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(GEP)

Umsetzung GEP Ô

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L4) Kehrrichtsammeltour
wöchentlich

Entsorgung gemäss
Abfallkalender

Ö

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L5) Grüngutsammeltour
wöchentlich (ausser im Winter)

Entsorgung gemäss
Abfallkalender

Ö

3142 105% 105% 105%(L6) Kostendeckungsgrad (Kehricht)Kehricht- und Grünabfuhr für
andere Gemeinden

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

5'201'781.87 5'888'578.10 5'490'515.63 6'906'970.00 4'836'755.65Kosten314

-4'940'653.66 -5'232'442.81 -5'030'248.56 -5'944'200.00 -4'533'190.03Erlöse314

261'128.21 656'135.29 460'267.07 962'770.00 303'565.62Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 52
314 - Entsorgung
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

3141L2 Umsetzung GEP: Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (GEP)

Über die laufende Rechnung
werden nur noch
Schachtsanierungen
abgerechnet. Die restlichen
Arbeiten werden über den GEP-
Rahmenkredit abgerechnet.

71% anstelle von >80%

3141L3 Umsetzung GEP: Investitionsplanung
umgesetzt (GEP)

Projekte wie Erschliessung
Farinseli konnten im Jahr  nicht
gestartet werden. Laufende
Projekte wie Modernisierung
Pumpwerke konnten im Jahr
2014 nicht wie geplant
abgeschlossen werden.

45% anstelle von >80%

Bemerkungen

Fr. 580'000.00 Minderaufwand Unterhalt Abwasseranlagen
Fr.   60'000.00 Minderaufwand Unterhalt Abfallanlagen
Fr. 200'000.00 Minderaufwand Beitrag ARA
Fr. 190'000.00 Minderertrag Abwassergebühren

Gemeinde Seite 53
314 - Entsorgung
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gautschi ChristianStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4111 Ruhe + Ordnung Bevölkerung; GGR; GR;

Verwaltung; Institutionen;
SIKO; Partnerorganisationen;
Delinquenten;
Verkehrsteilnehmende

2 2Sicherstellen von Ruhe und
Ordnung im öffentlichen Raum
Verhindern und rasche Beseitigung
von Störungen

4112 Registerführung Bevölkerung; Kanton; Bund 1 1Erfüllen der gesetzlichen
Vollzugsaufgaben der
Registerführung
Durchführen
Einbürgerungsverfahren für Lyss
und Anschlussgemeinden
Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

Bevölkerung; Kanton; Bund;
Institutionen; Vereine; Armee

2 2Sicherstellen und Vorbereiten einer
Organisation für die Bewältigung
von Ereignissen
Sicherstellen und Vorbereiten einer
effizienten, rasch einsatzbereiten
Feuerwehrorganisation
Verwalten, Unterhalten der
Schiessanlagen

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht trotz gesetzlich
vorgegebenen Aufgaben ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Ruhe + Ordnung sowie Zivilschutz,
Feuerwehr, Militär- und Schiesswesen.
Änderungen sind jedoch zum Teil nur
langfristig möglich, da die Leistungen in
Verträgen definiert sind. Im Bereich
Registerführung besteht kein
Handlungsspielraum.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

4111 Ruhe + Ordnung

4112 Registerführung

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

Rechnung

Legislaturziele
- Boden von Altlasten befreien
- Die Gemeinde kommuniziert offen und transparent
- Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, um das Dorfzentrum zu beleben und Kontakte unter der

Bevölkerung zu fördern.
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 54
411 - Sicherheit

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 929'566.22 975'344.40 1'057'020.50 1'116'033.00 1'026'239.26

A Sachkosten 575'925.34 750'990.76 720'498.10 744'380.00 783'814.20

A Kapitalkosten 15'872.00 48'879.20 17'975.50 31'400.00 74'641.85

A Abschreibungen 182'439.71 201'970.65 182'704.90 178'600.00 337'456.70

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 674'464.15 892'775.90 672'081.12 1'060'990.00 674'427.16

E Steuerertrag + Abgeltungen -1'500.00 -1'500.00 -1'500.00 -8'100.00 -1'500.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'195'896.20 -1'286'223.48 -1'379'224.25 -1'322'800.00 -1'333'864.28

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -137'370.70 -203'466.50 -430'829.65 -164'300.00 -280'092.35

1'043'500.52 1'378'770.93 838'726.22 1'636'203.00 1'281'122.54

B
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0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

3'000.00

3'500.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Ruhe + Ordnung Kosten4111 921'964.74 970'425.25 916'866.67 983'142.00 896'885.32

Ruhe + Ordnung Erlöse4111 -301'695.70 -281'607.35 -321'500.85 -314'200.00 -369'581.03

Registerführung Kosten4112 362'318.30 384'552.40 458'251.55 448'690.00 439'861.98

Registerführung Erlöse4112 -104'754.75 -136'014.85 -170'586.55 -138'800.00 -185'585.40

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Kosten

4113 1'093'984.38 1'514'983.26 1'275'161.90 1'699'571.00 1'586'672.62

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Erlöse

4113 -928'316.45 -1'073'567.78 -1'319'466.50 -1'042'200.00 -1'087'130.95

1'043'500.52 1'378'770.93 838'726.22 1'636'203.00 1'281'122.54

Gemeinde Seite 55
411 - Sicherheit

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

hAllgemeine Interventionen / Hilfeleistungen 322 547 350 360 5774111

hPatrouillen 2348 2530 2993 2400 32944111

hKontrollen 945 1059 936 1200 7644111

Anz.GFO-Einsätze 0 0 0 0 04111

Anz.Feuerwehr Ereignisse 70 128 142 160 1334111

hFeuerwehr Einsatzstunden 171 155 155 180 04111

Anz.Schützenvereine 7 7 7 2 24111

Gemeinde Seite 56
411 - Sicherheit

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gautschi ChristianStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

4111 nicht
erhobe

n

keine
Versch
lechter

ung

nicht
erhobe

n

(W1) Bevölkerungsumfrage Kapo
(alle 2 Jahre); Aussagen zum
Sicherheitsempfinden

Hohes subjektives
Sicherheitsempfinden

Ô

Leistungsziele

4111 280 280
Stellen
prozen

te

280
Stellen
prozen

t

(L1) Ressourcen KapoSicherheit für die Bevölkerung
und die Verkehrsteilnehmer

Ö

4111 570
Std

1'000
Std.

560
Std.

(L2) Kontrolle Sicherheitsdienst (bei
Bedarf)

Sicherheit für die Bevölkerung
und die Verkehrsteilnehmer

Ö

4111 949
Std.

1050
Std.

1198
Std.

(L3) Kontrolle ruhender Verkehr (in
unregelmässigen Abständen)

Sicherheit für die Bevölkerung
und die Verkehrsteilnehmer

Õ

4111 0 30 Std. 5 Std.(L4) Kontrollen Gewerbepolizei in
unregelmässigen Abständen

Ruhe und Ordnung im
Gastgewerbebereich

Ô

4112 95% 105% 105%(L5) Kostendeckungsgrad (Bereich
Einbürgerungen)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

Ö

4113 103% 100% 104%(L7) Mindestanzahl AdF gemäss
GVB (100)

Effiziente Feuerwehrorganisation Õ

4113 100% 100% 100%(L8) Interventionszeit GVB
eingehalten

Effiziente FW-Organisation Ö

4113 80% 80% 90%(L9) Anzahl funktionierende
Scheiben

Einsatzbereite Schiessanlage Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

2'378'267.42 2'869'960.91 2'650'280.12 3'131'403.00 2'923'419.92Kosten411

-1'334'766.90 -1'491'189.98 -1'811'553.90 -1'495'200.00 -1'642'297.38Erlöse411

1'043'500.52 1'378'770.93 838'726.22 1'636'203.00 1'281'122.54Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 57
411 - Sicherheit

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

4111W1 Hohes subjektives
Sicherheitsempfinden:
Bevölkerungsumfrage Kapo (alle 2
Jahre); Aussagen zum
Sicherheitsempfinden

Andere Prioritätensetzung Ist im Jahresprogramm eingeplant

nicht erhoben anstelle von keine
Verschlechterung

4111L4 Ruhe und Ordnung im
Gastgewerbebereich: Kontrollen
Gewerbepolizei in unregelmässigen
Abständen

Fehlende Ressoucen Ressourcenüberprüfung im
Polizeiinspektorat

5 Std. anstelle von 30 Std.

Bemerkungen

Fr.    50'000.00 Minderaufwand Personalkosten Feuerwehr (Aus- und Weiterbildung)
Fr.   40'000.00 Minderaufwand Personalkosten Sicherheit
Fr.   50'000.00 Minderaufwand Sachkosten Sicherheit
Fr.   50'000.00 Mehrertrag Parkplatzgebühren, Bussen, Erlöse aus Dienstleistungen
Fr.   50'000.00 Mehrertrag Einbürgerungsgebühren, Kanzleigebühren
Fr.   30'000.00 Minderaufwand Einsatzkostenversicherung GVB (GVB verzichtete auf Beitrag)
Fr.   80'000.00 Minderaufwand  Investitionsfolgekosten (Abschreibungen und Zinsen)

Gemeinde Seite 58
411 - Sicherheit

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Gautschi ChristianStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4121 Friedhofverwaltung Bevölkerung; Angehörige;

Gärtner; Bestatter;
Steinbildhauer

1 2Organisieren der Bestattungen
Beraten der Angehörigen
Erteilen Grabmalbewilligungen

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Kirche

1 2Planen, Realisieren und Unterhalten
des Friedhofs
Sicherstellen störungsfreie und
pietätvolle Beisetzungen
Sicherstellen schickliches
Begräbnis für Mittellose

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum bei den Beratungen
von Angehörigen sowie dem
Friedhofunterhalt. Eingegrenzt wird der
Handlungsspielraum in erster Linie
durch eigene Reglemente.
Der grösste Handlungsspielraum ergibt
sich in der Friedhofsgestaltung.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

4121 Friedhofverwaltung

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

Rechnung

Legislaturziele
- Die Gemeinde kommuniziert offen und transparent
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 59
412 - Friedhof und Bestattung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 29'814.15 33'108.45 38'175.55 34'501.00 43'477.00

A Sachkosten 401'421.10 405'955.50 388'536.15 389'500.00 380'900.90

A Kapitalkosten

A Abschreibungen

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 98.00 63.00 1'257.45 1'999.90

E Vermögenserträge + Entgelte -6'664.60 -13'840.00 -20'440.00 -20'500.00 -60'442.50

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -5'237.15 -7'881.25 -9'032.55 -7'800.00 -8'700.65

419'431.50 417'405.70 398'496.60 395'701.00 357'234.65

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Friedhofverwaltung Kosten4121 50'160.95 38'883.35 52'417.35 57'301.00 48'749.45

Friedhofverwaltung Erlöse4121 -11'901.75 -21'721.25 -29'472.55 -28'300.00 -69'143.15

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Kosten

4122 381'172.30 400'243.60 375'551.80 366'700.00 378'150.45

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Erlöse

4122 0.00 -522.10

419'431.50 417'405.70 398'496.60 395'701.00 357'234.65

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Bestattungen 95 118 118 95 1184121

Anz.Neuanlagen 1 1 0 1 14121

Anz.Störungen der Friedhofruhe 0 2 0 0 04121

Anz.Grabaufhebungen 11 26 25 22 134121

Gemeinde Seite 60
412 - Friedhof und Bestattung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Gautschi ChristianStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

4121 2 1 - 2 2 2(W1) Anzahl max. Bestattungen/TagPietätvolle Beisetzung Ö

Leistungsziele

4122 100% 100% 100%(L1) Friedhof jederzeit in
ordentlichem Zustand

Pflege der Friedhofanlage Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

431'333.25 439'126.95 427'969.15 424'001.00 426'899.90Kosten412

-11'901.75 -21'721.25 -29'472.55 -28'300.00 -69'665.25Erlöse412

419'431.50 417'405.70 398'496.60 395'701.00 357'234.65Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

Bemerkungen

Fr.  40'000.00 Mehrertrag Grabgebühren

Gemeinde Seite 61
412 - Friedhof und Bestattung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Manes IdaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4131 Verwaltung Bevölkerung; Institutionen;

Vereine; Schulen
2 2Bewirtschaften gemeindeeigene

Liegenschaften
Sicherstellen von Notunterkünften

4132 Betrieb Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen;
Handwerker; Lieferanten;
Abteilung B+P

2 2Gewährleisten eines störungsfreien
und umweltbewussten Betriebs der
Liegenschaften

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Verwaltung/Auslastung sowie dem
Umfang des betrieblichen Unterhalts.
Korrekturen haben direkten Einfluss auf
die Benutzer.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

4131 Verwaltung

4132 Betrieb

Rechnung

Legislaturziele
- Abstimmung der Infrastruktur auf den Wandel
- Die Gemeinde kommuniziert offen und transparent
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln
- Sport in der Behördestruktur verankern
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)
- Verbesserung Label Energiestadt unter

Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand

Gemeinde Seite 62
413 - Liegenschaften

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 2'476'782.80 2'561'302.70 2'615'541.45 2'698'376.00 2'717'344.94

A Sachkosten 2'198'824.33 2'225'992.23 2'397'380.59 2'501'120.00 2'133'972.10

A Kapitalkosten 684'168.78 559'714.44 583'683.55 660'700.00 570'020.35

A Abschreibungen 2'072'622.75 2'914'958.65 3'668'373.85 2'651'700.00 6'184'349.90

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 794'963.40 747'621.10 839'096.15 833'430.00 839'546.00

E Vermögenserträge + Entgelte -2'025'564.40 -1'997'636.60 -2'353'361.10 -1'848'845.00 -2'299'976.85

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -941'706.00 -936'410.80 -935'726.00 -949'400.00 -948'070.60

5'260'091.66 6'075'541.72 6'814'988.49 6'547'081.00 9'197'185.84

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

2'000.00

4'000.00

6'000.00

8'000.00

10'000.00

12'000.00

14'000.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Verwaltung Kosten4131 3'601'530.98 4'282'759.44 5'259'882.40 4'211'195.00 7'686'456.76

Verwaltung Erlöse4131 -2'365'114.25 -2'345'554.55 -2'620'721.40 -2'357'445.00 -2'625'088.25

Betrieb Kosten4132 4'625'831.08 4'726'829.68 4'845'020.29 5'134'131.00 4'846'031.63

Betrieb Erlöse4132 -602'156.15 -588'492.85 -669'192.80 -440'800.00 -710'214.30

5'260'091.66 6'075'541.72 6'814'988.49 6'547'081.00 9'197'185.84

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Sozialwohnungen 33 45 45 50 504131

Anz.Notwohnungen 2 2 2 2 24131

Anz.Einzelzimmer 0 21 21 21 214131

Gemeinde Seite 63
413 - Liegenschaften

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Manes IdaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

4132 868'30
4

kWh/a

859'13
2

kWh/a

848'71
0

kWh/a

-2%
zu

Vorjahr

832'05
5 kw/h

(W1) StromverbrauchUmweltbewusstes Handeln Ö

4132 5'752'3
43

kWh/a

Vorja
hr

4'487'1
40

kw/h

(W2) HeizenergieverbrauchUmweltbewusstes Handeln Ö

Leistungsziele

4131 10% 40% 5%(L1) Leerwohnungsbestand
(Gemeindeliegenschaften)

Marktgerechte Objekte Õ

4131 >85% >85% 90%(L2) Auslastung Sportanlagenoptimale Belegung der Anlagen Ö

4131 25% >30% 35%(L3) Auslastung übrige vermietbare
Räume

optimale Belegung der Anlagen Ö

4132 14'622 15200
h

15'332(L4) ReinigungsaufwandBenutzerfreundliche Anlagen Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

8'227'362.06 9'009'589.12 10'104'902.69 9'345'326.00 12'532'488.39Kosten413

-2'967'270.40 -2'934'047.40 -3'289'914.20 -2'798'245.00 -3'335'302.55Erlöse413

5'260'091.66 6'075'541.72 6'814'988.49 6'547'081.00 9'197'185.84Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

Bemerkungen

Fr.      20'000.00 Mehraufwand Personalkosten (ua Nachzahlung Pikettentschädigung)
Fr.    370'000.00 Minderaufwand Sachkosten
Fr.      90'000.00 Minderaufwand Zinskosten
Fr. 3'530'000.00 Mehraufwand übrige Abschreibungen
Fr.    260'000.00 Mehrertrag Miete + Baurechtszinsen
Fr.      40'000.00 Mehrertrag Einnahmen Seelandhalle
Fr.    160'000.00 Mehrertrag Rückerstattungen

Gemeinde Seite 64
413 - Liegenschaften

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6111 Unterricht SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen einer optimalen

Schullaufbahn für alle SchülerInnen.
Sicherstellen der Struktur (Personal-
, Schulraum- und
Infrastrukturplanung) für einen
optimalen und qualitativ
hochstehenden Schulbetrieb.
Verankerung der Schule im
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Umfeld.
Sicherstellen der Qualität des
Schulbetriebs auf allen Ebenen
gemäss Qualitätsaussagen der
Bildungsstrategie.

6112 Kulturangebot SchülerInnen 2 3Gewährleisten der
Schulbibliotheken als Wissens- und
Arbeitsraum.

6113 Tagesschule SchülerInnen und deren Eltern 1 2Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf und nach den Vorgaben der
Erziehungsdirektion.
Sicherstellen der Aufgabenhilfe
gemäss Bedarf.

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlunsgsspielraum in den Bereichen
Unterricht und
Tagesschule/Aufgabenhilfe. Diese
Leistungen müssen als klassische
Gemeindedienstleistung erbracht
werden und sind zu einem grossen Teil
durch übergeordnetes Recht definiert.
Handlungsspielraum ist bei der
Organisation der Schule bedingt
vorhanden. Das Kulturangebot sowie
Gesundheitsförderung und Prävention
lassen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Allerdings
sind dies wichtige Teile einer
ganzheitlichen Förderung der
Schülerinnen und Schüler und in der
Bildungsstrategie festgehalten. (obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

6111 Unterricht

6112 Kulturangebot

6113 Tagesschule

Rechnung

Legislaturziele
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 65
611 - Volksschule
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 835'341.55 881'758.40 1'069'058.70 1'028'240.00 1'107'381.83

A Sachkosten 1'374'153.27 1'416'587.72 1'366'261.99 1'533'940.00 1'472'769.51

A Kapitalkosten 31'359.30 51'617.60 27'017.00 30'800.00 10'842.00

A Abschreibungen 95'000.00 176'600.00 117'400.00 123'300.00 224'420.10

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 5'273'693.75 5'549'152.90 5'388'958.95 6'565'850.00 5'356'016.80

E Vermögenserträge + Entgelte -203'427.53 -233'864.50 -331'301.50 -223'000.00 -383'099.45

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -606'243.35 -787'006.55 -1'019'684.90 -982'380.00 -1'451'304.35

6'799'876.99 7'054'845.57 6'617'710.24 8'076'750.00 6'337'026.44

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

2'000.00

4'000.00

6'000.00

8'000.00

10'000.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Unterricht Kosten6111 6'978'673.07 7'392'427.32 7'189'412.54 8'490'550.00 7'163'467.85

Unterricht Erlöse6111 -306'041.88 -523'931.60 -765'374.05 -727'380.00 -901'474.45

Kulturangebot Kosten6112 70'387.10 61'193.25 67'794.65 73'417.00 70'044.76

Tagesschule Kosten6113 560'496.25 622'096.05 780'298.50 718'163.00 937'917.63

Tagesschule Erlöse6113 -503'637.55 -496'939.45 -654'421.40 -478'000.00 -932'929.35

6'799'876.99 7'054'845.57 6'617'710.24 8'076'750.00 6'337'026.44

Gemeinde Seite 66
611 - Volksschule
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.SchülerInnen total 1459 1431 1458 1510 14656111

Anz.davon Kindergarten 227 214 253 260 2716111

Anz.davon Primarstufe 745 731 752 790 7376111

Anz.davon Sekundarstufe I 454 455 453 460 4466111

Anz.davon in Klassen mit besonderer Förderung 33 31 31 8 116111

Anz.Klassen 78 79 79 80 786111

Anz.Lehrpersonen 178 187 178 185 1886111

Anz.SchülerInnen Quarta GU6 25 24 22 30 326111

Anz.SchülerInnen in Aufgabenhilfe 112 117 122 130 1106111

Anz.SchülerInnen Tagesschule 90 108 140 120 1746113

Einheit
en

Betreuungseinheiten Tagesschule 30148.5 40613 51473.5 50000 777326113

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611 - Volksschule
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GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Zielerreichung Rechnungsjahr

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

611 0 0 0(W1) Gutgeheissene BeschwerdenSchaffen von Voraussetzungen
für eine optimale Schullaufbahn
der SchülerInnen

Ö

611 100% 100% 100%(W2) Ordentliche Schulaustritte mit
Anschlusslösung

Schaffen von Voraussetzungen
für eine optimale Schullaufbahn
der SchülerInnen

Ö

611 nicht
erhobe

n

>80% > 80%(W3) Zufriedenheit der
Mitarbeitenden ist gut bis sehr gut.
Erhebung im 1. Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten
Struktur (Personal-, Schulraum-
und Infrastrukturplanung) für
einen optimalen und qualitativ
hoch stehenden Schulbetrieb

Ö

611 nicht
erhobe

n

>80% nicht
erhobe

n

(W4) Zufriedenheit der Eltern ist gut
bis sehr gut. Erhebung im 3.
Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten
Qualität in Unterricht und im
Schulbetrieb

Õ

Leistungsziele

6111 330.00
 -

360.00

347.00(L9) Schulmaterial; Gemeindebeitrag
pro SchülerIn und Jahr in Fr.

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial

Ö

6111 1.60 1.60
1.75

1.53(L1) Anzahl Lektionen im Verhältnis
zu Schülerzahlen; Durchschnitt
Faktor* Kindergarten und Primarstufe

Sicherstellen eines optimalen
Verhältnisses zwischen Schüler-
und Klassenzahlen als Basis für
den optimalen Unterricht

Ô

6111 1.80 1.80
2.05

2.1(L2) Anzahl Lektionen im Verhältnis
zu Schülerzahlen; Durchschnitt
Faktor* Sekundarstufe I

Sicherstellen eines optimalen
Verhältnisses zwischen Schüler-
und Klassenzahlen als Basis für
den optimalen Unterricht

Ô

6111 <155 153.00 <153(L3) Gemeindebeitrag pro SchülerInDurchführung von
gemeinschaftsfördernden
Anlässen zur Vertiefung von
Handlungskompetenz und
Förderung von Kultur und
Gesundheit

Ö

6112 5 5 5(L5) Anzahl SchulbibliothekenDie Gemeinde Lyss
gewährleistet eine
Schulbibliothek als Wissens-
und Arbeitsraum

Ö

6113 3.0 2-4 4(L6) Anzahl Kinder pro GruppeSicherstellen der Aufgabenhilfe
an jedem Schulstandort

Ö

6113 0 0 0(L7) Rückweisungen auf Grund
Platzmangel

Führen der Tagesschule
gemäss Bedarf

Ö

6113 >70% 70% >70%(L8) Kostendeckungsgrad
(Tagesschule)

Führen der Tagesschule
gemäss Bedarf

Ö

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611 - Volksschule
Controlling 2014Lyss

GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produktgruppenrechnung

6111 >105% 105% >105%(L4) Kostendeckungsgrad (Sek I /
IBEM)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Sekundarstufe I und IBEM

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

7'609'556.42 8'075'716.62 8'037'505.69 9'282'130.00 8'171'430.24Kosten611

-809'679.43 -1'020'871.05 -1'419'795.45 -1'205'380.00 -1'834'403.80Erlöse611

6'799'876.99 7'054'845.57 6'617'710.24 8'076'750.00 6'337'026.44Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

6111L1 Sicherstellen eines optimalen
Verhältnisses zwischen Schüler- und
Klassenzahlen als Basis für den
optimalen Unterricht: Anzahl Lektionen
im Verhältnis zu Schülerzahlen;
Durchschnitt Faktor* Kindergarten und
Primarstufe

Aufgrund der Sparmassnahmen
des Kantons muss auf der
Primarstufe ein Durchschnitt von
21 Schülern pro Klasse erreicht
werden. Dies und die grossen
Kindergartenklassen haben zur
Folge, dass der Faktor Anzahl
Lektionen im Verhältnis zu den
Schülerzahlen auf der Stufe
KG/Primar  tiefer ist.

Keine, Kanton steuert die
Klassengrösse

1.53 anstelle von 1.60 1.75

6111L2 Sicherstellen eines optimalen
Verhältnisses zwischen Schüler- und
Klassenzahlen als Basis für den
optimalen Unterricht: Anzahl Lektionen
im Verhältnis zu Schülerzahlen;
Durchschnitt Faktor* Sekundarstufe I

Die 2 Schulen im Ortsteil Lyss
erreichen einen Durchschnitt von
1.8, Busswil  hat den Durchschnitt
von 2.9. Daher ist der Faktor
insgesamt bei 2.1, also leicht
höher als vorgegeben.

Die Klasse in Busswil läuft per Ende
Schuljahr 2015/16 aus.

2.1 anstelle von 1.80 2.05

Bemerkungen

L1 und L2: die Gemeinde hat wenig bis keinen Einfluss auf diesen Faktor.
Fr.   70'000.00 Minderaufwand Schule allgemein (Dienstleistungen Dritter  und Informatik)
Fr. 800'000.00 Minderaufwand Lastenausgleich  Lehrerbesoldungen
Fr. 580'000.00 Mehrertrag resp. Minderaufwand Schulgeld von / an anderen Gemeinden
Fr. 230'000.00 Mehrertrag Tagesschule (netto)

Gemeinde Seite 69
611 - Volksschule
Controlling 2014Lyss

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Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6121 Freiwillige Kurse Vereine; SchülerInnen 3 3Durchführen von freiwilligen Kursen

im Sport-, Sprach- und
Kulturbereich in Zusammenarbeit
mit Vereinen und Institutionen.

6122 Bildungsinstitutionen Bevölkerung; Institutionen;
Vereine

3 3Fördern von Bildungsangeboten im
Bereich Erwachsenenbildung.
Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitutionen
in Lyss und Region.

6123 Musikschule 1 2Ermöglichen des Besuchs von
Musikschulen für interessierte
SchülerInnen gemäss
Musikschulgesetzgebung.
Voraussetzungen sicherstellen,
dass Lyss als Standortgemeinde für
die Musikschule zur Verfügung
steht.

Handlungsspielraum
Die Produkte 6121 und 6122 haben (mit
Ausnahme der Unterstützung des
Unterrichts für Heimat, Sprache und
Kultur [HSK]) einen hohen
Handlungsspielraum. Das Produkt 6123
hat keinen Handlungsspielraum, da die
Musikschulen durch übergeordnetes
Recht bestimmt sind.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

6121 Freiwillige Kurse

6122 Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Rechnung

Legislaturziele
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 70
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 83'343.10 69'972.75 65'990.45 84'032.00 74'221.59

A Sachkosten 12.75 444.80 371.00 50.00 6.45

A Kapitalkosten

A Abschreibungen

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 465'966.65 371'588.65 362'374.10 426'000.00 433'572.90

E Vermögenserträge + Entgelte -11'250.00 -14'075.00 -9'665.00 -13'500.00 -14'015.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -3'162.00 -2'300.00 -3'655.00 -3'000.00 -3'441.00

534'910.50 425'631.20 415'415.55 493'582.00 490'344.94

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Freiwillige Kurse Kosten6121 65'640.30 53'086.50 46'679.90 67'025.00 56'497.69

Freiwillige Kurse Erlöse6121 -11'250.00 -14'075.00 -9'665.00 -13'500.00 -14'015.00

Bildungsinstitutionen Kosten6122 8'057.05 6'990.60 8'704.05 9'207.00 10'018.86

Bildungsinstitutionen Erlöse6122 -3'162.00 -1'860.00 -3'295.00 -3'000.00 -3'441.00

Musikschule Kosten6123 475'625.15 381'929.10 373'351.60 433'850.00 441'284.39

Musikschule Erlöse6123 -440.00 -360.00

534'910.50 425'631.20 415'415.55 493'582.00 490'344.94

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.SchülerInnen freiwillige Kurse 414 262 253 400 2366121

Anz.SchülerInnen Musikschule 291 329 297 320 3026123

Einheit
en

Unterrichtseinheiten Musikschule 205.445 235.662 215.595 220 212.52966123

Gemeinde Seite 71
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Leistungsziele

6122 0 1 1(L2) Konkrete Ergebnisse aus einem
Projekt liegen vor

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitution

Ö

6121 >35% 35% >35%(L1) Kostendeckungsgrad (freiwillige
Kurse)

Führen der freiwilligen Kurse
gemäss Bedarf

Ö

6123 100% 100% 100%(L3) Die Minimalstandards gemäss
gesetzlichen Vorgaben werden
eingehalten

Sicherstellen des Controllings
des Musikschulbetriebs gemäss
Leistungsvereinbarung

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

549'322.50 442'006.20 428'735.55 510'082.00 507'800.94Kosten612

-14'412.00 -16'375.00 -13'320.00 -16'500.00 -17'456.00Erlöse612

534'910.50 425'631.20 415'415.55 493'582.00 490'344.94Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

Bemerkungen

Gemeinde Seite 72
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

KultursekretärIn Gasparini EstherStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6131 Gesellschaft + Kultur Bevölkerung; Institutionen;

Vereine; kulturell tätige
Organisationen

3 3Fördern und Koordinieren der
kulturellen Bestrebungen und
Aktivitäten in der Gemeinde.
Unterstützen von Vereinen und
kulturell tätigen Organisationen für
eine innovative Kulturszene in der
Gemeinde.
Fördern und Unterstützen der
Ortsbräuche und -Traditionen.
Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe im In- und
Ausland.

6132 Gemeindebibliothek Bevölkerung 3 3Führen der Gemeindebibliothek.

6133 Regionale und kantonale
Kulturförderung

Bevölkerung 1 1Sicherstellen des Gemeindeanteils
an die kulturellen Institutionen der
RKK Biel

Handlungsspielraum
Die Produkte 6131 und 6132 sind
freiwillig. Die finanzellen Beiträge an die
kulturellen Institutionen der
Zentrumsgemeinden sind durch
übergeordnetes Recht reglementiert.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

(k
le

in
)

<-
-

G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

t
-->

(g

ro
ss

)

0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

6131 Gesellschaft + Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und
kantonale Kulturförderung

Rechnung

Legislaturziele
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 73
613 - Gesellschaft + Kultur

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 197'034.15 189'183.70 209'229.70 199'678.00 198'993.53

A Sachkosten 137'600.50 117'222.45 122'989.50 124'750.00 111'726.40

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 748'216.67 840'346.38 782'173.50 849'390.00 719'367.50

E Vermögenserträge + Entgelte -124'630.40 -165'019.05 -120'529.05 -112'000.00 -115'249.80

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -39'580.00 -51'041.00 -30'690.40 -29'700.00 -29'121.00

918'640.92 930'692.48 963'173.25 1'032'118.00 885'716.63

B
et

rä
ge

 in
 F

r.
1'

00
0.

00

Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

0.00

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

1'400.00

Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Gesellschaft + Kultur Kosten6131 747'508.12 784'825.48 736'374.95 816'976.00 689'852.12

Gesellschaft + Kultur Erlöse6131 -83'318.70 -136'996.95 -75'780.45 -61'700.00 -62'796.80

Gemeindebibliothek Kosten6132 187'073.25 175'007.90 198'504.55 182'842.00 185'536.31

Gemeindebibliothek Erlöse6132 -80'891.70 -79'063.10 -75'439.00 -80'000.00 -81'574.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Kosten

6133 148'269.95 186'919.15 179'513.20 174'000.00 154'699.00

918'640.92 930'692.48 963'173.25 1'032'118.00 885'716.63

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Eigene durchgeführte kulturelle Anlässe 9 8 10 10 86131

Anz.Medienbestand 22544 24229 26809 23000 317366132

Anz.Ausleihe 137545 139297 133789 139000 1281896132

Anz.Mitglieder 1608 1582 1504 1400 13236132

Anz.Unterstützte Entwicklungsprojekte 8 8 2 2 56133

Anz.Unterstützte kulturelle Anlässe in Lyss 7 5 8 7 76133

Gemeinde Seite 74
613 - Gesellschaft + Kultur

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

KultursekretärIn Gasparini EstherStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

6131 0 1 1(W1) Anzahl
Austauschveranstaltungen pro Jahr

Der Austausch mit den Vereinen
verläuft aktiv und bereichert das
kulturelle Angebot in Lyss

Ö

6131 0 <5 0(W2) ReklamationenDie finanzielle und strukturelle
Unterstützung der Vereine ist
transparent und nachvollziehbar

Ö

Leistungsziele

6131 12.00-
14.00

Fr.

7.40(L4) Beitrag pro EinwohnerIn
(Vereinsunterstützung) in Franken

Die Gemeinde unterstützt die
Vereinstätigkeit mit finanziellen
Unterstützungen und Beiträgen
an die Saalmieten bei
besonderen Veranstaltungen.

Ô

6131 10 8-12 8(L1) VeranstaltungenDurchführung eigener kultureller
Veranstaltungen für eine breite
Bevölkerungsschicht

Ö

6131 0.85 0.85 0.85(L2) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe

Ö

6131 0.62 0.6 0.62(L3) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von kulturellen
Angeboten in Lyss

Ö

6132 11.83
%

9% 10.53
%

(L5) Medienerneuerung im
Verhältnis zum Gesamtbestand

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

Ö

6132 18.82
%

16% 18.65
%

(L6) Anzahl Mitglieder aus Lyss in
Bezug auf Anzahl Haushalte

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

Ö

6132 <45% 45% 47%(L7) Kostendeckungsgrad
(Bibliothek)

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

1'082'851.32 1'146'752.53 1'114'392.70 1'173'818.00 1'030'087.43Kosten613

-164'210.40 -216'060.05 -151'219.45 -141'700.00 -144'370.80Erlöse613

918'640.92 930'692.48 963'173.25 1'032'118.00 885'716.63Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 75
613 - Gesellschaft + Kultur

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

6131L4 Die Gemeinde unterstützt die
Vereinstätigkeit mit finanziellen
Unterstützungen und Beiträgen an die
Saalmieten bei besonderen
Veranstaltungen.: Beitrag pro
EinwohnerIn (Vereinsunterstützung) in
Franken

Der Budgetbetrag für die
Saalmieten wurde zu hoch
angesetzt

7.40 anstelle von 12.00-14.00 Fr.

Bemerkungen

Fr.  65'000.00 Minderaufwand Saalmiete Weisses Kreuz
Fr.  35'000.00 Minderaufwand Beitrag kulturelle Veranstaltungen
Fr.  20'000.00 Minderaufwand Beitrag Regionale Kulturkonferenz

Gemeinde Seite 76
613 - Gesellschaft + Kultur

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Sozialberatung Setz MarcelVerantwortung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
7111 Sachhilfe/Beratung Bevölkerung Lyss, Jens,

Kappelen und Worben
1 2Sicherstellen der Grundversorgung

im Sozialbereich

7112 DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörd
e

Bevölkerung Lyss, Jens,
Kappelen und Worben

1 1Abklärung und Vollzug im Auftrag
der kant. Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Seeland.

7113 Alimentenwesen Bevölkerung Lyss, Jens,
Kappelen und Worben

1 1Sicherstellen der
Alimentenbevorschussung und
Gewährung der Inkassohilfe

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum, da die Verwaltung
in sämtlichen drei Produkten vom
Kanton gesetztlich gesteuerte Aufgaben
vollzieht und gemäss gesetzlichen
Mindestvorgaben betreibt.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

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0.5 1.5 2.5 3.5
0.5

1.5

2.5

3.5

7111 Sachhilfe/Beratung

7112 DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde

7113 Alimentenwesen

Rechnung

Legislaturziele
- Die Gemeinde kommuniziert offen und transparent
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)

Gemeinde Seite 77
711 - Soziale Sicherung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 1'982'991.10 2'106'393.40 2'140'337.10 2'239'680.00 2'481'705.20

A Sachkosten 63'964.60 68'281.15 71'422.74 64'992.00 60'231.86

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 21'827'291.47 23'917'564.16 24'214'882.41 25'062'400.00 24'233'992.74

E Vermögenserträge + Entgelte -5'631'592.98 -5'631'020.90 -5'389'136.44 -5'330'000.00 -6'739'424.87

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -12'400'875.31 -14'454'535.86 -13'949'329.47 -15'195'500.00 -13'358'833.08

5'841'778.88 6'006'681.95 7'088'176.34 6'841'572.00 6'677'671.85

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Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

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15'000.00

20'000.00

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Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Sachhilfe/Beratung Kosten7111 21'882'008.62 23'954'447.71 24'390'488.28 25'064'747.00 24'824'449.07

Sachhilfe/Beratung Erlöse7111 -16'161'338.74 -17'802'196.66 -17'203'603.74 -18'353'300.00 -17'922'946.63

DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Kosten

7112 756'774.75 818'345.60 815'019.85 843'238.00 822'259.32

DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Erlöse

7112 -749'933.85 -824'386.65 -765'507.40 -872'200.00 -875'518.49

Alimentenwesen Kosten7113 1'235'463.80 1'319'445.40 1'221'134.12 1'459'087.00 1'129'221.41

Alimentenwesen Erlöse7113 -1'121'195.70 -1'458'973.45 -1'369'354.77 -1'300'000.00 -1'299'792.83

5'841'778.88 6'006'681.95 7'088'176.34 6'841'572.00 6'677'671.85

Gemeinde Seite 78
711 - Soziale Sicherung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Fallzahlen präventive Beratung SH (Lyss) 80 89 89 85 1027111

Anz.Fallzahlen präventive Beratung SH
(Anschlussgemeinden)

7 3 5 9 77111

Anz.Fallzahlen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe
(Lyss)

511 505 590 600 6057112

Anz.Fallzahlen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe
(Anschlussgemeinden)

54 48 65 60 677112

Anz.Fallzahlen weitere Aufgaben KESB (Lyss) 0 0 0 0 707112

Anz.Fallzahlen Weitere Aufgaben KESB
(Anschlussgemeinden)

0 0 0 0 157112

Anz.Fallzahlen Kindes- und
Erwachsenenschutzmandate (Lyss)

159 177 173 180 1997112

Anz.Fallzahlen Kindes- und
Erwachsenenschutzmandate
(Anschlussgemeinden)

20 22 25 30 307112

Anz.Pflegekinderaufsichtstätigkeit (Lyss) 0 0 0 0 37112

Anz.Fallzahlen vormundschaftsrechtliche 78 93 116 0 07112

Anz.Pflegekinderaufsichtstätigkeit
(Anschlussgemeinden)

0 0 0 0 57112

Anz.Fallzahlen vormundschaftsrechtliche 10 13 34 0 07112

Anz.Fallzahlen Alimentenwesen (Lyss) 155 165 169 180 1777113

Gemeinde Seite 79
711 - Soziale Sicherung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

BereichsleiterIn Sozialberatung Setz MarcelVerantwortung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

7111 >25% >20% 34%(W1) Jährlich Anzahl Ablösung
Sozialhilfe-Fälle

Mittels Information und
Beratung, Sach- und Finanzhilfe
Ablösung von der Sozialhilfe

Ö

Leistungsziele

711 nicht
erfüllt

90-100 >100(L1) Durchschnittliche Fallbelastung
(Anzahl Dossier) pro Sozialarbeiter
pro 100%-Pensum gemäss SHV

Personelle Mittel optimal
einsetzen

Õ

711 >105 105% >105(L2) Kostendeckungsgrad (Soziale
Sicherung)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden

Ö

7111 100% 100% 100%(L3) SKOS-Richtlinien und
Verordnungsvorgaben
Regierungsrat gemäss SHG/SHV

Die notwendigen Finanzmittel
zur Bestreitung der materiellen
Existenzsicherung sicherstellen

Ö

7111 0 0 0%(L4) Malusverfügung vom Kanton
gemäss SHG (jährliche
Vergleichswerte zwischen Soz.-
Diensten)

Wirtschaftlichkeit Õ

7113 100% 100% 100%(L5) Monatliche Kontrolle der
Zahlungseingänge inkl.
zivilrechtliche oder strafrechtliche
Zwangsvollstreckung

Alimenteninkasso umsetzen Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

23'874'247.17 26'092'238.71 26'426'642.25 27'367'072.00 26'775'929.80Kosten711

-18'032'468.29 -20'085'556.76 -19'338'465.91 -20'525'500.00 -20'098'257.95Erlöse711

5'841'778.88 6'006'681.95 7'088'176.34 6'841'572.00 6'677'671.85Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

7111L4 Wirtschaftlichkeit: Malusverfügung vom
Kanton gemäss SHG (jährliche
Vergleichswerte zwischen Soz.-
Diensten)

Die Malusverfügung des Kantons
wurde erlassen, ist ab er nicht
rechtskräftig

Beschwerde durch die Gemeinde
erfolgt

0% anstelle von 0

Gemeinde Seite 80
711 - Soziale Sicherung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Bemerkungen

Fr.  310'000.00 Mehraufwand Beitrag Lastenausgleich Sozialhilfe
Fr.  470'000.00 Mehrertrag Rückerstattung Kanton (Inkassoprovisionen, Pauschale Besoldungskosten,
Vermögensverwaltung)

Gemeinde Seite 81
711 - Soziale Sicherung

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Setz MarcelStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
7121 Angebote Vorschule Eltern mit Kleinkindern 3 2zeitgemässe familienergänzende

Betreuungsangebote

7122 Angebote SchülerInnen bis
junge Erwachsene

Kinder und Jugendliche (6-20
Jahren); Eltern von Kindern
und Jugendlichen

3 2Führung der regionalen Fachstelle
Kinder- und Jugendarbeit
Organisation eines Schülertreffs.
Organisation Tagesferienbetreuung.
Bereitstellen attraktives
Kulturprogramm für Jugendliche

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

Sozialbenachteiligte Personen 2 2Bereitstellen von
bedürfnisgerechten
Integrationsangeboten

7124 Angebote SeniorInnen SeniorInnen von Lyss und
deren Angehörige

3 3Bereitstellen von
bedürfnisgerechten sozialen
Dienstleistungen

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht
Handlungsfreiraum. Zu berücksichtigen
ist, dass die Gemeinde mit Vereinen,
Organisationen und
Anschlussgemeinden Verträge,
Leistungsverträge oder
Anschlussverträge abgeschlossen hat.

(obligatorisch)  <--  Erfüllungspflicht  -->  (freiwillig)

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0.5

1.5

2.5

3.5

7121 Angebote Vorschule

7122 Angebote
SchülerInnen bis junge
Erwachsene

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

7124 Angebote SeniorInnen

Rechnung

Legislaturziele
- Altersleitbild umsetzen mit Schwerpunkt Wohnen
- Die Gemeinde kommuniziert offen und transparent
- Die Gemeinde schafft Rahmenbedingungen, um das Dorfzentrum zu beleben und Kontakte unter der

Bevölkerung zu fördern.
- Haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln
- Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Richtpläne Ortsplanung (Landschaft

/ Energie / Verkehr /Ortskern)
- Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten familienergänzenden

Angeboten und Freizeiteinrichtungen
- Stärkung und Optimierung professionelle Verwaltung (Strukturen, Prozesse, Mitarbeitende)
- Wirtschaftsfreundliche Politik betreiben

Gemeinde Seite 82
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Finanzinformationen
Bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

A Personal 841'573.70 930'968.40 1'001'173.75 1'044'950.00 990'013.05

A Sachkosten 217'632.60 258'882.23 263'660.78 288'638.00 251'957.91

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'128'172.40 1'829'095.06 1'245'698.55 1'221'990.00 1'307'659.94

E Steuerertrag + Abgeltungen -169'321.00 -175'809.00 -170'000.00 -199'149.40

E Vermögenserträge + Entgelte -25'480.40 -682'355.40 -78'313.50 -82'500.00 -54'067.90

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'832'687.03 -1'734'823.09 -2'986'719.07 -1'900'300.00 -2'095'755.40

329'211.27 432'446.20 -730'308.49 402'778.00 200'658.20

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Rechnung Rechnung Rechnung Budget Rechnung

2011 2012 2013 2014

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Summe Kosten:

Summe Erlöse:

Summe Saldo:

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

Angebote Vorschule Kosten7121 917'303.45 1'000'737.46 1'116'293.40 1'075'138.00 1'156'584.02

Angebote Vorschule Erlöse7121 -891'793.93 -946'262.61 -1'045'137.82 -1'027'200.00 -1'108'225.05

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Kosten

7122 1'180'174.05 1'328'718.96 1'310'000.08 1'397'027.00 1'344'576.18

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Erlöse

7122 -966'373.50 -1'029'717.58 -1'063'310.65 -1'125'600.00 -1'130'278.35

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Kosten

7123 13'400.00 14'414.35 18'852.75 16'148.00 14'318.73

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Erlöse

7123 -139'729.30

Angebote SeniorInnen Kosten7124 76'501.20 675'074.92 65'386.85 67'265.00 63'411.97

Angebote SeniorInnen Erlöse7124 -610'519.30 -1'132'393.10

329'211.27 432'446.20 -730'308.49 402'778.00 200'658.20

Kennzahlen  = neue oder nicht mehr weitergeführte Kennzahlkursiv

EinheitKennzahlbezeichnung 2011 2012 2013 Annahme WertPG/P

Rechnungsjahr 2014vorherige Werte

Anz.Subventionierte KITA-Plätze 40 40 53 50 537121

Anz.Anzahl Anschlussgemeinden bei Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und Umgebung

17 19 19 19 197122

Gemeinde Seite 83
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Zielerreichung Rechnungsjahr

Produktgruppenrechnung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Setz MarcelStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2011 2012 2013 Vorg. Contr.

Jahr 2014     ==><==                   Vorjahre

Wirkungsziele

7121 <1 0 >1(W1) Wartefrist für einen üblichen
familienergänzenden
Kinderbetreuungsplatz (Anzahl
Jahre)

Eltern von Kindern erhalten
einen KITA/TEV-Platz

Ô

7122 >95% 95% 100%(W2) ErfüllungsgradEltern von Kindern in der
Tagesschule erhalten einen
Tagesferienbetreuungsplatz

Ö

Leistungsziele

712 jährlich jährlich
 oder

bei
Ablauf

100%(L1) Überprüfungsperiodizität der
Mitgliedschaften, Verträge oder
Leistungsverträge

Soziale Dienstleistungen mittels
Mitgliedschaft, Vertrag,
Leistungsvertrag sicherstellen
(inkl. Coaching)

Ö

7122 100% 100% 100%(L2) Finanzieller Gesamtaufwand
innerhalb der ASIV-Vorgaben

Regionale Jugendfachstelle
Lyss und Umgebung. Animation
und Begleitung, Information und
Beratung, Entwicklung und
Fachberatung

Ö

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2011 Rechnung 2012 Rechnung 2013 Budget 2014 Rechnung 2014

2'187'378.70 3'018'945.69 2'510'533.08 2'555'578.00 2'578'890.90Kosten712

-1'858'167.43 -2'586'499.49 -3'240'841.57 -2'152'800.00 -2'378'232.70Erlöse712

329'211.27 432'446.20 -730'308.49 402'778.00 200'658.20Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Kommentar zu den Standards und Massnahmen

betroffene Ziele Begründung Massnahme

7121W1 Eltern von Kindern erhalten einen
KITA/TEV-Platz: Wartefrist für einen
üblichen familienergänzenden
Kinderbetreuungsplatz (Anzahl Jahre)

grössere Mehrnachfrage als
Angebot

>1 anstelle von 0

Bemerkungen

Fr.  20'000.00 Minderaufwand Tagesferienbetreuung (netto)
Fr.  30'000.00 Minderaufwand Kinder- und Jugendfachstelle
Fr.140'000.00 ausserordentlicher Ertrag Beschäftigungsprogramme

Gemeinde Seite 84
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Controlling 2014Lyss
GGR vom 11.05.2015

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