Budget 2018 (genehmigt)

text:
vom GGR genehmigt

06.11.2017

Budget 2018 (HRM2).

[image: image0.jpg][image: image1.png][image: image2.png][image: image3.png][image: image4.png][image: image5.png][image: image6.png][image: image7.png][image: image8.png][image: image9.png][image: image10.png][image: image11.png][image: image12.png][image: image13.png][image: image14.png][image: image15.png][image: image16.png][image: image17.png][image: image18.png][image: image19.png][image: image20.png][image: image21.png][image: image22.png][image: image23.png][image: image24.png][image: image25.png][image: image26.png][image: image27.png][image: image28.png][image: image29.png][image: image30.png][image: image31.png][image: image32.png][image: image33.png][image: image34.png][image: image35.png][image: image36.png][image: image37.png][image: image38.png][image: image39.png][image: image40.png][image: image41.png][image: image42.png][image: image43.png][image: image44.png][image: image45.png][image: image46.png][image: image47.png][image: image48.png][image: image49.png][image: image50.png][image: image51.png][image: image52.png][image: image53.png][image: image54.png][image: image55.png][image: image56.png][image: image57.png][image: image58.png][image: image59.png][image: image60.png][image: image61.png][image: image62.png][image: image63.png][image: image64.png][image: image65.png][image: image66.png][image: image67.png][image: image68.png][image: image69.png][image: image70.png][image: image71.png][image: image72.png][image: image73.png][image: image74.png][image: image75.png][image: image76.png][image: image77.png][image: image78.png][image: image79.png][image: image80.png][image: image81.png][image: image82.png][image: image83.png][image: image84.png][image: image85.png][image: image86.png][image: image87.png][image: image88.png][image: image89.png][image: image90.png][image: image91.png][image: image92.png][image: image93.png][image: image94.png][image: image95.png][image: image96.png][image: image97.png][image: image98.png][image: image99.png][image: image100.png][image: image101.png][image: image102.png][image: image103.png][image: image104.png][image: image105.png][image: image106.png][image: image107.png][image: image108.png][image: image109.png][image: image110.png][image: image111.png][image: image112.png][image: image113.png][image: image114.png][image: image115.png][image: image116.png][image: image117.png][image: image118.png][image: image119.png][image: image120.png][image: image121.png][image: image122.png][image: image123.png][image: image124.png][image: image125.png][image: image126.png][image: image127.png][image: image128.png][image: image129.png][image: image130.png][image: image131.png][image: image132.png][image: image133.png][image: image134.png][image: image135.png][image: image136.png][image: image137.png][image: image138.png][image: image139.png][image: image140.png][image: image141.png][image: image142.png][image: image143.png][image: image144.png][image: image145.png][image: image146.png][image: image147.png][image: image148.png][image: image149.png][image: image150.png][image: image151.png][image: image152.png][image: image153.png][image: image154.png][image: image155.png][image: image156.png][image: image157.png][image: image158.png][image: image159.png][image: image160.png][image: image161.png][image: image162.png][image: image163.png][image: image164.png][image: image165.png][image: image166.png][image: image167.png][image: image168.png][image: image169.png][image: image170.png][image: image171.png][image: image172.png][image: image173.png][image: image174.png][image: image175.png][image: image176.png][image: image177.png][image: image178.png][image: image179.png][image: image180.png][image: image181.png][image: image182.png][image: image183.png][image: image184.png][image: image185.png][image: image186.png][image: image187.png][image: image188.png][image: image189.png][image: image190.png][image: image191.png][image: image192.png][image: image193.png][image: image194.png][image: image195.png][image: image196.png][image: image197.png][image: image198.png][image: image199.png][image: image200.png][image: image201.png][image: image202.png][image: image203.png][image: image204.png][image: image205.png][image: image206.png][image: image207.png][image: image208.png][image: image209.png][image: image210.png][image: image211.png][image: image212.png][image: image213.png][image: image214.png][image: image215.png][image: image216.png][image: image217.png][image: image218.png][image: image219.png][image: image220.png][image: image221.png][image: image222.png][image: image223.png][image: image224.png][image: image225.png][image: image226.png][image: image227.png][image: image228.png][image: image229.png][image: image230.png][image: image231.png][image: image232.png][image: image233.png][image: image234.png][image: image235.png][image: image236.png][image: image237.png][image: image238.png][image: image239.png][image: image240.png][image: image241.png][image: image242.png][image: image243.png][image: image244.png][image: image245.png][image: image246.png][image: image247.png][image: image248.png][image: image249.png][image: image250.png][image: image251.png][image: image252.png][image: image253.png][image: image254.png][image: image255.png][image: image256.png][image: image257.png][image: image258.png][image: image259.png][image: image260.png][image: image261.png][image: image262.png][image: image263.png][image: image264.png][image: image265.png][image: image266.png][image: image267.png][image: image268.png][image: image269.png][image: image270.png][image: image271.png][image: image272.png][image: image273.png][image: image274.png][image: image275.png][image: image276.png][image: image277.png][image: image278.png][image: image279.png][image: image280.png][image: image281.png][image: image282.png][image: image283.png][image: image284.png][image: image285.png][image: image286.png][image: image287.png][image: image288.png][image: image289.png][image: image290.png][image: image291.png][image: image292.png][image: image293.png][image: image294.png][image: image295.png][image: image296.png][image: image297.png][image: image298.png][image: image299.png][image: image300.png][image: image301.png][image: image302.png][image: image303.png][image: image304.png][image: image305.png][image: image306.png][image: image307.png][image: image308.png][image: image309.png][image: image310.png][image: image311.png][image: image312.png][image: image313.png][image: image314.png][image: image315.png][image: image316.png][image: image317.png][image: image318.png][image: image319.png][image: image320.png][image: image321.png][image: image322.png][image: image323.png][image: image324.png][image: image325.png][image: image326.png][image: image327.png][image: image328.png][image: image329.png][image: image330.png][image: image331.png][image: image332.png][image: image333.png][image: image334.png][image: image335.png][image: image336.png][image: image337.png][image: image338.png][image: image339.png][image: image340.png][image: image341.png][image: image342.png][image: image343.png][image: image344.png][image: image345.png][image: image346.png][image: image347.png][image: image348.png][image: image349.png][image: image350.png][image: image351.png][image: image352.png][image: image353.png][image: image354.png][image: image355.png][image: image356.png][image: image357.png][image: image358.png][image: image359.png][image: image360.png][image: image361.png][image: image362.png][image: image363.png][image: image364.png][image: image365.png][image: image366.png][image: image367.png][image: image368.png][image: image369.png][image: image370.png][image: image371.png][image: image372.png][image: image373.png][image: image374.png][image: image375.png][image: image376.png][image: image377.png][image: image378.png][image: image379.png][image: image380.png][image: image381.png][image: image382.png][image: image383.png][image: image384.png][image: image385.png][image: image386.png][image: image387.png][image: image388.png][image: image389.png][image: image390.png][image: image391.png][image: image392.png][image: image393.png][image: image394.png][image: image395.png][image: image396.png][image: image397.png][image: image398.png][image: image399.png][image: image400.png][image: image401.png][image: image402.png][image: image403.png][image: image404.png][image: image405.png][image: image406.png][image: image407.png][image: image408.png][image: image409.png][image: image410.png][image: image411.png][image: image412.png][image: image413.png][image: image414.png][image: image415.png][image: image416.png][image: image417.png][image: image418.png][image: image419.png][image: image420.png][image: image421.png][image: image422.png][image: image423.png][image: image424.png][image: image425.png][image: image426.png][image: image427.png][image: image428.png][image: image429.png][image: image430.png][image: image431.png][image: image432.png][image: image433.png][image: image434.png][image: image435.png][image: image436.png][image: image437.png][image: image438.png][image: image439.png][image: image440.png][image: image441.png][image: image442.png][image: image443.png][image: image444.png][image: image445.png][image: image446.png][image: image447.png][image: image448.png][image: image449.png][image: image450.png][image: image451.png][image: image452.png][image: image453.png][image: image454.png][image: image455.png][image: image456.png][image: image457.png][image: image458.png][image: image459.png][image: image460.png][image: image461.png][image: image462.png][image: image463.png][image: image464.png][image: image465.png][image: image466.png][image: image467.png][image: image468.png][image: image469.png][image: image470.png][image: image471.png][image: image472.png][image: image473.png][image: image474.png][image: image475.png][image: image476.png][image: image477.png][image: image478.png][image: image479.png][image: image480.png][image: image481.png][image: image482.png][image: image483.png][image: image484.png][image: image485.png][image: image486.png][image: image487.png][image: image488.png][image: image489.png][image: image490.png][image: image491.png][image: image492.png][image: image493.png][image: image494.png][image: image495.png][image: image496.png][image: image497.png][image: image498.png][image: image499.png][image: image500.png][image: image501.png][image: image502.png][image: image503.png][image: image504.png][image: image505.png][image: image506.png][image: image507.png][image: image508.png][image: image509.png][image: image510.png][image: image511.png][image: image512.png][image: image513.png][image: image514.png][image: image515.png][image: image516.png][image: image517.png][image: image518.png][image: image519.png][image: image520.png][image: image521.png][image: image522.png][image: image523.png][image: image524.png][image: image525.png][image: image526.png][image: image527.png][image: image528.png][image: image529.png][image: image530.png][image: image531.png][image: image532.png][image: image533.png][image: image534.png][image: image535.png][image: image536.png][image: image537.png][image: image538.png][image: image539.png][image: image540.png][image: image541.png][image: image542.png][image: image543.png][image: image544.png][image: image545.png][image: image546.png][image: image547.png][image: image548.png][image: image549.png][image: image550.png][image: image551.png][image: image552.png][image: image553.png][image: image554.png][image: image555.png][image: image556.png][image: image557.png][image: image558.png][image: image559.png][image: image560.png][image: image561.png][image: image562.png][image: image563.png][image: image564.png][image: image565.png][image: image566.png][image: image567.png][image: image568.png][image: image569.png][image: image570.png][image: image571.png][image: image572.png][image: image573.png][image: image574.png][image: image575.png][image: image576.png][image: image577.png][image: image578.png][image: image579.png][image: image580.png][image: image581.png][image: image582.png][image: image583.png][image: image584.png][image: image585.png][image: image586.png][image: image587.png][image: image588.png][image: image589.png][image: image590.png][image: image591.png][image: image592.png][image: image593.png][image: image594.png][image: image595.png][image: image596.png][image: image597.png][image: image598.png][image: image599.png][image: image600.png][image: image601.png][image: image602.png][image: image603.png][image: image604.png][image: image605.png][image: image606.png][image: image607.png][image: image608.png][image: image609.png][image: image610.png][image: image611.png][image: image612.png][image: image613.png][image: image614.png][image: image615.png][image: image616.png][image: image617.png][image: image618.png][image: image619.png][image: image620.png][image: image621.png][image: image622.png][image: image623.png][image: image624.png][image: image625.png][image: image626.png][image: image627.png][image: image628.png][image: image629.png][image: image630.png][image: image631.png][image: image632.png][image: image633.png][image: image634.png][image: image635.png][image: image636.png][image: image637.png][image: image638.png][image: image639.png][image: image640.png][image: image641.png][image: image642.png][image: image643.png][image: image644.png][image: image645.png][image: image646.png][image: image647.png][image: image648.png][image: image649.png][image: image650.png][image: image651.png][image: image652.png][image: image653.png][image: image654.png][image: image655.png][image: image656.png][image: image657.png][image: image658.png][image: image659.png][image: image660.png][image: image661.png][image: image662.png][image: image663.png][image: image664.png][image: image665.png][image: image666.png][image: image667.png][image: image668.png][image: image669.png][image: image670.png][image: image671.png][image: image672.png][image: image673.png][image: image674.png][image: image675.png][image: image676.png][image: image677.png][image: image678.png][image: image679.png][image: image680.png][image: image681.png][image: image682.png][image: image683.png][image: image684.png][image: image685.png][image: image686.png][image: image687.png][image: image688.png][image: image689.png][image: image690.png][image: image691.png][image: image692.png][image: image693.png][image: image694.png][image: image695.png][image: image696.png][image: image697.png][image: image698.png][image: image699.png][image: image700.png][image: image701.png][image: image702.png][image: image703.png][image: image704.png][image: image705.png][image: image706.png][image: image707.png][image: image708.png][image: image709.png][image: image710.png][image: image711.png][image: image712.png][image: image713.png][image: image714.png][image: image715.png][image: image716.png][image: image717.png][image: image718.png][image: image719.png][image: image720.png][image: image721.png][image: image722.png][image: image723.png][image: image724.png][image: image725.png][image: image726.png][image: image727.png][image: image728.png][image: image729.png][image: image730.png][image: image731.png][image: image732.png][image: image733.png][image: image734.png][image: image735.png][image: image736.png][image: image737.png][image: image738.png][image: image739.png][image: image740.png][image: image741.png][image: image742.png][image: image743.png][image: image744.png][image: image745.png][image: image746.png][image: image747.png][image: image748.png][image: image749.png][image: image750.png][image: image751.png][image: image752.png][image: image753.png][image: image754.png][image: image755.png][image: image756.png][image: image757.png][image: image758.png][image: image759.png][image: image760.png][image: image761.png][image: image762.png][image: image763.png][image: image764.png][image: image765.png][image: image766.png][image: image767.png][image: image768.png][image: image769.png][image: image770.png][image: image771.png][image: image772.png][image: image773.png][image: image774.png][image: image775.png][image: image776.png][image: image777.png][image: image778.png][image: image779.png][image: image780.png][image: image781.png][image: image782.png][image: image783.png][image: image784.png][image: image785.png][image: image786.png][image: image787.png][image: image788.png][image: image789.png][image: image790.png][image: image791.png][image: image792.png][image: image793.png][image: image794.png][image: image795.png][image: image796.png][image: image797.png][image: image798.png][image: image799.png][image: image800.png][image: image801.png][image: image802.png][image: image803.png][image: image804.png][image: image805.png][image: image806.png][image: image807.png][image: image808.png][image: image809.png][image: image810.png][image: image811.png][image: image812.png][image: image813.png][image: image814.png][image: image815.png][image: image816.png][image: image817.png][image: image818.png][image: image819.png][image: image820.png][image: image821.png][image: image822.png][image: image823.png][image: image824.png][image: image825.png][image: image826.png][image: image827.png][image: image828.png][image: image829.png][image: image830.png][image: image831.png][image: image832.png][image: image833.png][image: image834.png][image: image835.png][image: image836.png][image: image837.png][image: image838.png][image: image839.png][image: image840.png][image: image841.png][image: image842.png][image: image843.png][image: image844.png][image: image845.png][image: image846.png][image: image847.png][image: image848.png][image: image849.png][image: image850.png][image: image851.png][image: image852.png][image: image853.png][image: image854.png][image: image855.png][image: image856.png][image: image857.png][image: image858.png][image: image859.png][image: image860.png][image: image861.png][image: image862.png][image: image863.png][image: image864.png][image: image865.png][image: image866.png][image: image867.png][image: image868.png][image: image869.png][image: image870.png][image: image871.png][image: image872.png][image: image873.png][image: image874.png][image: image875.png][image: image876.png][image: image877.png][image: image878.png][image: image879.png][image: image880.png][image: image881.png][image: image882.png][image: image883.png][image: image884.png][image: image885.png][image: image886.png][image: image887.png][image: image888.png][image: image889.png][image: image890.png][image: image891.png][image: image892.png][image: image893.png][image: image894.png][image: image895.png][image: image896.png][image: image897.png][image: image898.png][image: image899.png][image: image900.png][image: image901.png][image: image902.png][image: image903.png][image: image904.png][image: image905.png][image: image906.png][image: image907.png][image: image908.png][image: image909.png][image: image910.png][image: image911.png][image: image912.png][image: image913.png][image: image914.png][image: image915.png][image: image916.png][image: image917.png][image: image918.png][image: image919.png][image: image920.png][image: image921.png][image: image922.png][image: image923.png][image: image924.png][image: image925.png][image: image926.png][image: image927.png][image: image928.png][image: image929.png][image: image930.png][image: image931.png][image: image932.png][image: image933.png][image: image934.png][image: image935.png][image: image936.png][image: image937.png][image: image938.png][image: image939.png][image: image940.png][image: image941.png][image: image942.png][image: image943.png][image: image944.png][image: image945.png][image: image946.png][image: image947.png][image: image948.png][image: image949.png][image: image950.png][image: image951.png][image: image952.png][image: image953.png][image: image954.png][image: image955.png][image: image956.png][image: image957.png][image: image958.png][image: image959.png][image: image960.png][image: image961.png][image: image962.png][image: image963.png][image: image964.png][image: image965.png][image: image966.png][image: image967.png][image: image968.png][image: image969.png][image: image970.png][image: image971.png][image: image972.png][image: image973.png][image: image974.png][image: image975.png][image: image976.png][image: image977.png][image: image978.png][image: image979.png][image: image980.png][image: image981.png][image: image982.png][image: image983.png][image: image984.png][image: image985.png][image: image986.png][image: image987.png][image: image988.png][image: image989.png][image: image990.png][image: image991.png][image: image992.png][image: image993.png][image: image994.png][image: image995.png][image: image996.png][image: image997.png][image: image998.png][image: image999.png][image: image1000.png][image: image1001.png][image: image1002.png][image: image1003.png][image: image1004.png][image: image1005.png][image: image1006.png][image: image1007.png][image: image1008.png][image: image1009.png][image: image1010.png][image: image1011.png][image: image1012.png][image: image1013.png][image: image1014.png][image: image1015.png][image: image1016.png][image: image1017.png][image: image1018.png][image: image1019.png][image: image1020.png][image: image1021.png][image: image1022.png][image: image1023.png][image: image1024.png][image: image1025.png][image: image1026.png][image: image1027.png][image: image1028.png][image: image1029.png][image: image1030.png][image: image1031.png][image: image1032.png][image: image1033.png][image: image1034.png][image: image1035.png][image: image1036.png][image: image1037.png][image: image1038.png][image: image1039.png][image: image1040.png][image: image1041.png][image: image1042.png][image: image1043.png][image: image1044.png][image: image1045.png][image: image1046.png][image: image1047.png][image: image1048.png][image: image1049.png][image: image1050.png][image: image1051.png][image: image1052.png][image: image1053.png][image: image1054.png][image: image1055.png][image: image1056.png][image: image1057.png][image: image1058.png][image: image1059.png][image: image1060.png][image: image1061.png][image: image1062.png][image: image1063.png][image: image1064.png][image: image1065.png][image: image1066.png][image: image1067.png][image: image1068.png][image: image1069.png][image: image1070.png][image: image1071.png][image: image1072.png][image: image1073.png][image: image1074.png][image: image1075.png][image: image1076.png][image: image1077.png][image: image1078.png][image: image1079.png][image: image1080.png][image: image1081.png][image: image1082.png][image: image1083.png][image: image1084.png][image: image1085.png][image: image1086.png][image: image1087.png][image: image1088.png][image: image1089.png][image: image1090.png][image: image1091.png][image: image1092.png][image: image1093.png][image: image1094.png][image: image1095.png][image: image1096.png][image: image1097.png][image: image1098.png][image: image1099.png][image: image1100.png][image: image1101.png][image: image1102.png][image: image1103.png][image: image1104.png][image: image1105.png][image: image1106.png][image: image1107.png][image: image1108.png][image: image1109.png][image: image1110.png][image: image1111.png][image: image1112.png][image: image1113.png][image: image1114.png][image: image1115.png][image: image1116.png][image: image1117.png][image: image1118.png][image: image1119.png][image: image1120.png][image: image1121.png][image: image1122.png][image: image1123.png][image: image1124.png][image: image1125.png][image: image1126.png][image: image1127.png][image: image1128.png][image: image1129.png][image: image1130.png][image: image1131.png][image: image1132.png][image: image1133.png][image: image1134.png][image: image1135.png][image: image1136.png][image: image1137.png][image: image1138.png][image: image1139.png][image: image1140.png][image: image1141.png][image: image1142.png][image: image1143.png][image: image1144.png][image: image1145.png][image: image1146.png][image: image1147.png][image: image1148.png][image: image1149.png][image: image1150.png][image: image1151.png][image: image1152.png][image: image1153.png][image: image1154.png][image: image1155.png][image: image1156.png][image: image1157.png][image: image1158.png][image: image1159.png][image: image1160.png][image: image1161.png][image: image1162.png][image: image1163.png][image: image1164.png][image: image1165.png][image: image1166.png][image: image1167.png][image: image1168.png][image: image1169.png][image: image1170.png][image: image1171.png][image: image1172.png][image: image1173.png][image: image1174.png][image: image1175.png][image: image1176.png][image: image1177.png][image: image1178.png][image: image1179.png][image: image1180.png][image: image1181.png][image: image1182.png][image: image1183.png][image: image1184.png][image: image1185.png][image: image1186.png][image: image1187.png][image: image1188.png][image: image1189.png][image: image1190.png][image: image1191.png][image: image1192.png][image: image1193.png][image: image1194.png][image: image1195.png][image: image1196.png][image: image1197.png][image: image1198.png][image: image1199.png][image: image1200.png][image: image1201.png][image: image1202.png][image: image1203.png][image: image1204.png][image: image1205.png][image: image1206.png][image: image1207.png][image: image1208.png][image: image1209.png][image: image1210.png][image: image1211.png][image: image1212.png][image: image1213.png][image: image1214.png][image: image1215.png][image: image1216.png][image: image1217.png][image: image1218.png][image: image1219.png][image: image1220.png][image: image1221.png][image: image1222.png][image: image1223.png][image: image1224.png][image: image1225.png][image: image1226.png][image: image1227.png][image: image1228.png][image: image1229.png][image: image1230.png][image: image1231.png][image: image1232.png][image: image1233.png][image: image1234.png][image: image1235.png][image: image1236.png][image: image1237.png][image: image1238.png][image: image1239.png][image: image1240.png][image: image1241.png][image: image1242.png][image: image1243.png][image: image1244.png][image: image1245.png][image: image1246.png][image: image1247.png][image: image1248.png][image: image1249.png][image: image1250.png][image: image1251.png][image: image1252.png][image: image1253.png][image: image1254.png][image: image1255.png][image: image1256.png][image: image1257.png][image: image1258.png][image: image1259.png][image: image1260.png][image: image1261.png][image: image1262.png][image: image1263.png][image: image1264.png][image: image1265.png][image: image1266.png][image: image1267.png][image: image1268.png][image: image1269.png][image: image1270.png][image: image1271.png][image: image1272.png][image: image1273.png][image: image1274.png][image: image1275.png][image: image1276.png][image: image1277.png][image: image1278.png][image: image1279.png][image: image1280.png][image: image1281.png][image: image1282.png][image: image1283.png][image: image1284.png][image: image1285.png][image: image1286.png][image: image1287.png][image: image1288.png][image: image1289.png][image: image1290.png][image: image1291.png][image: image1292.png][image: image1293.png][image: image1294.png][image: image1295.png][image: image1296.png][image: image1297.png][image: image1298.png][image: image1299.png][image: image1300.png][image: image1301.png][image: image1302.png][image: image1303.png][image: image1304.png][image: image1305.png][image: image1306.png][image: image1307.png][image: image1308.png][image: image1309.png][image: image1310.png][image: image1311.png][image: image1312.png][image: image1313.png][image: image1314.png][image: image1315.png][image: image1316.png][image: image1317.png][image: image1318.png][image: image1319.png][image: image1320.png][image: image1321.png][image: image1322.png][image: image1323.png][image: image1324.png][image: image1325.png][image: image1326.png][image: image1327.png][image: image1328.png][image: image1329.png][image: image1330.png][image: image1331.png][image: image1332.png][image: image1333.png][image: image1334.png][image: image1335.png][image: image1336.png][image: image1337.png][image: image1338.png][image: image1339.png][image: image1340.png][image: image1341.png][image: image1342.png][image: image1343.png][image: image1344.png][image: image1345.png][image: image1346.png][image: image1347.png][image: image1348.png][image: image1349.png][image: image1350.png][image: image1351.png][image: image1352.png][image: image1353.png][image: image1354.png][image: image1355.png][image: image1356.png][image: image1357.png][image: image1358.png][image: image1359.png][image: image1360.png][image: image1361.png][image: image1362.png][image: image1363.png][image: image1364.png][image: image1365.png][image: image1366.png][image: image1367.png][image: image1368.png][image: image1369.png][image: image1370.png][image: image1371.png][image: image1372.png][image: image1373.png][image: image1374.png][image: image1375.png][image: image1376.png][image: image1377.png][image: image1378.png][image: image1379.png][image: image1380.png][image: image1381.png][image: image1382.png][image: image1383.png][image: image1384.png][image: image1385.png][image: image1386.png][image: image1387.png][image: image1388.png][image: image1389.png][image: image1390.png][image: image1391.png][image: image1392.png][image: image1393.png][image: image1394.png][image: image1395.png][image: image1396.png][image: image1397.png][image: image1398.png][image: image1399.png][image: image1400.png][image: image1401.png][image: image1402.png][image: image1403.png][image: image1404.png][image: image1405.png][image: image1406.png][image: image1407.png][image: image1408.png][image: image1409.png][image: image1410.png][image: image1411.png][image: image1412.png][image: image1413.png][image: image1414.png][image: image1415.png][image: image1416.png][image: image1417.png][image: image1418.png][image: image1419.png][image: image1420.png][image: image1421.png][image: image1422.png][image: image1423.png][image: image1424.png][image: image1425.png][image: image1426.png][image: image1427.png][image: image1428.png][image: image1429.png][image: image1430.png][image: image1431.png][image: image1432.png][image: image1433.png][image: image1434.png][image: image1435.png][image: image1436.png][image: image1437.png][image: image1438.png][image: image1439.png][image: image1440.png][image: image1441.png][image: image1442.png][image: image1443.png][image: image1444.png][image: image1445.png][image: image1446.png][image: image1447.png][image: image1448.png][image: image1449.png][image: image1450.png][image: image1451.png][image: image1452.png][image: image1453.png][image: image1454.png][image: image1455.png][image: image1456.png][image: image1457.png][image: image1458.png][image: image1459.png][image: image1460.png][image: image1461.png][image: image1462.png][image: image1463.png][image: image1464.png][image: image1465.png][image: image1466.png][image: image1467.png][image: image1468.png][image: image1469.png][image: image1470.png][image: image1471.png][image: image1472.png][image: image1473.png][image: image1474.png][image: image1475.png][image: image1476.png][image: image1477.png][image: image1478.png][image: image1479.png][image: image1480.png][image: image1481.png][image: image1482.png][image: image1483.png][image: image1484.png][image: image1485.png][image: image1486.png][image: image1487.png][image: image1488.png][image: image1489.png][image: image1490.png][image: image1491.png][image: image1492.png][image: image1493.png][image: image1494.png][image: image1495.png][image: image1496.png][image: image1497.png][image: image1498.png][image: image1499.png][image: image1500.png][image: image1501.png][image: image1502.png][image: image1503.png][image: image1504.png][image: image1505.png][image: image1506.png][image: image1507.png][image: image1508.png][image: image1509.png][image: image1510.png][image: image1511.png][image: image1512.png][image: image1513.png][image: image1514.png][image: image1515.png][image: image1516.png][image: image1517.png][image: image1518.png][image: image1519.png][image: image1520.png][image: image1521.png][image: image1522.png][image: image1523.png][image: image1524.png][image: image1525.png][image: image1526.png][image: image1527.png][image: image1528.png][image: image1529.png][image: image1530.png][image: image1531.png][image: image1532.png][image: image1533.png][image: image1534.png][image: image1535.png][image: image1536.png][image: image1537.png][image: image1538.png][image: image1539.png][image: image1540.png][image: image1541.png][image: image1542.png][image: image1543.png][image: image1544.png][image: image1545.png][image: image1546.png][image: image1547.png][image: image1548.png][image: image1549.png][image: image1550.png][image: image1551.png][image: image1552.png][image: image1553.png][image: image1554.png][image: image1555.png][image: image1556.png][image: image1557.png][image: image1558.png][image: image1559.png][image: image1560.png][image: image1561.png][image: image1562.png][image: image1563.png][image: image1564.png][image: image1565.png][image: image1566.png][image: image1567.png][image: image1568.png][image: image1569.png][image: image1570.png][image: image1571.png][image: image1572.png][image: image1573.png]

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 2

Inhaltsverzeichnis Seite

Budget 2018 – Auf einen Blick 3
1. WoV 4
2. Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) 5
2.1. Allgemeines.................................................................................................................................... 5
2.2. Terminologie .................................................................................................................................. 5
2.3. Kontenplan ..................................................................................................................................... 5
2.4. Abschreibungen ............................................................................................................................. 5
2.4.1. Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.1.1 bis 4.1.4 GV) 5
2.4.2. Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.2.1 bis 4.2.3 GV) 5
2.4.3. Neues Verwaltungsvermögen 6
2.4.4. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) 6
2.5. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze .................................................................................... 6
3. Ergebnis 6
3.1. Ergebnis Allgemeiner Haushalt (ohne SF Abfall, SF Abwasser und SF Feuerwehr) .................... 6
3.1.1. Finanzierungsergebnis (Selbstfinanzierung) ................................................................................. 7
3.2. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser ....................................................................................... 7
3.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall .............................................................................................. 7
3.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr ...................................................................................... 8
4. Erfolgsrechnung 8
4.1. Zusammenzug Gliederung Aufwand nach Sachgruppen Erfolgsrechnung ................................... 8
4.2. Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand ............................................................................. 8
4.3. Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand ................................................................................... 9
4.4. Transferaufwand ............................................................................................................................ 9
4.5. Zusammenzug Gliederung Ertrag nach Sachgruppen Erfolgsrechnung ....................................... 9
5. Investitionsrechnung 10
6. Bilanzüberschuss - Entwicklung 11
7. Beschluss 11
8. WoV - Variantenübersicht 12
9. WoV - Unterlagen 13

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 3

Budget 2018 – Auf einen Blick
Das Budget 2018 sieht einen Aufwandüberschuss von Fr. 1‘300‘000.00 vor. Der letztjährige Finanzplan
prognostizierte für das Planjahr 2018 einen Verlust von Fr. 1‘200‘000.00 – unter Berücksichtigung der er-
höhten Werterhaltsquoten Hoch- und Tiefbau. Damit weist das Budgetjahr 2018 eine Verschlechterung des
Ergebnisses von Fr. 100‘000.00 auf. Im Verhältnis zum Gesamtumsatz von Fr. 83 Mio. liegt die Abweichung
lediglich bei 0.12%. Der Finanzplan bestätigt ein weiteres Mal seine Plangenauigkeit. Sowohl der GGR wie
auch der GR können sich auf ein verlässliches und genaues Führungsinstrument abstützen. Hinsichtlich
der bevorstehenden Herausforderungen, wie z.B. die Investitionstätigkeit, Unternehmenssteuerreform III
und die Steuerstrategie Kanton Bern steht den politischen Behörden der notwendige Rückhalt und Grad-
messer für die finanzielle Planung zur Verfügung.

Finanzstrategie
Mit dem Budget 2017 wurden die Weichen für die finanzielle Zukunft der Gemeinde Lyss gestellt. Als Aus-
gangslage für die Festlegung der für Lyss geeigneten Steueranlage wurden die Investitionstätigkeit, die
Schuldenbewirtschaftung sowie die Planungssicherheit des Finanzplanes herangezogen. Mit der Steuer-
senkung von 1.71 auf 1.65 genehmigte der GGR das Budget 2017 und nahm Kenntnis vom Finanzplan mit
einer Steueranlage von 1.65 über den ganzen Planungshorizont bis ins Jahr 2021.

Ein Jahr später wird die aus dem Jahr 2016 beschlossene Finanzstrategie bestätigt. Die Steueranlage kann
auf dem bestehenden Niveau von 1.65 belassen werden. Die Schulden reduzieren sich um Fr. 10 Mio. und
belaufen sich auf Fr. 32 Mio. per Ende Jahr 2019.

• massvoller Abbau des Bilanzüberschuss der Gemeinde Lyss bis ins Jahr 2022 auf rund Fr. 21.8 Mio.
• bestehende Reserve des Bilanzüberschuss von mindestens 10 Steueranlagezehntel um unvorherge-

sehene Ertragsausfälle auffangen zu können (s. Finanzplan).
• Finanzierung der geplanten Nettoinvestitionen von Fr. 13 Mio. im Budgetjahr 2018 ohne Neuverschul-

dung.
• keine finanzielle Beeinträchtigung der Finanzierung von öffentlichen Aufgaben:

- Werterhaltung Liegenschaften; 0.6 % vom GVB-Wert
- Werterhaltung Strassen; 0.75 % vom Wiederbeschaffungswert

• die bisherigen Leistungsindikatoren können mit einer Steueranlage von 1.65 weiterhin finanziert wer-
den ohne dass ein Leistungsabbau in Betracht gezogen werden muss.

Finanzplan und Investitionsprogramm 2016 – 2021
Die Ergebnisse der Planjahre 2021, 2022 und ff können dank der Entnahme aus der Neubewertungsre-
serve von Fr. 2. Mio. entlastet werden. So wird für das Planjahr 2021 mit einem Defizit von Fr. 0.4 Mio.
und für das Planjahr 2022 mit einem Defizit von Fr. 0.3 Mio. gerechnet. Die Auflösung der Neubewer-
tungsreserven erfolgt zwischen den Jahren 2021 bis 2025 und beträgt Fr. 2 Mio. pro Jahr.
Dieses Vorgehen wurde bereits im Rahmen des Budgets 2016 erläutert.

Mittelflussrechnung
Auf der Basis des Budgets 2017 zeigt die Mittelflussrechnung auf, dass in der Finanzplanperiode 2017 –
2022 die langfristigen Schulden bis ins Jahr 2019 um Fr. 10 Mio. amortisiert werden können. Durch die
Investitionstätigkeit steigt der Mittelbedarf über die Jahre 2020-2022 wieder an. Ab dem Jahr 2022 ist
eine Stagnation resp. Rückgang der Verschuldung absehbar.
Wie bereits in den Jahren 2016 und 2017 können sich aber auch in den Planjahren 2019 – 2022 Investiti-
onsverschiebungen ergeben, wodurch sich die Schuldenlast reduziert oder der Fremdmittelbedarf auf
mehrere Planjahre verteilt wird. Die neue Legislaturperiode 2018 – 2021 wird dafür die notwendigen Wei-
chen stellen und eine Priorisierung der Investitionen vornehmen müssen.

Investitionsprogramm
Das Investitionsbudget 2018 weist Nettoinvestitionen von Fr. 13 Mio. im allgemeinen Haushalt aus (vor-
mals steuerfinanzierter Haushalt). Bei der Abwasserentsorgung sind Nettoinvestitionen von Fr. 2.67 Mio.
vorgesehen. Dies entspricht dem langfristigen Investitionsprogramm der Vorjahre. Gegenüber der Vorjah-
resplanung hat sich das Investitionsvolumen über die Jahre 2017-2022 um rund Fr. 10 Mio. erhöht. Diese
Veränderung ist im Wesentlichen auf den Neubau Grentschel und das geplante Sanierungsprojekt der
Schulanlage Stegmatt zurückzuführen.

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 4

1. WoV
Mit der Ausarbeitung der WoV-Unterlagen stehen zusätzliche Informationen zur Verfügung. Die Kos-
ten und Erlöse werden detaillierter aufgeführt ebenso werden die Finanzplanzahlen ausgewiesen
sowie die Investitionen den Produktegruppen zugeordnet.

Der GGR hat am 26.06.2017 die Leistungsvorgaben verabschiedet. Die Verwaltungsabteilungen ha-
ben gestützt auf die verabschiedeten Leistungsvorgaben die Detailbudgetierung erarbeitet.

Ablauf Budgetprozess

Der Budgetprozess kann mit den Leistungsvorgaben wie folgt abgebildet werden:

Die Abweichungen Budget 2018 / Budget 2017 von mehr als 10% oder Fr. 30‘000.00 pro Produkte-
gruppe werden unter dem Titel „Bemerkungen“ kommentiert. Abweichungen unterhalb dieser Limite
werden nicht erläutert.

Weiteres Vorgehen
Dem GGR steht es frei, das Budget in der vom GR vorgelegten Form zu verabschieden. Möchte der
GGR an allen oder Teilen seiner ursprünglichen Leistungsvorgaben festhalten, müsste er eine oder
mehrere der Varianten verabschieden.

Zusätzliche Varianten können nicht an der GGR-Sitzung eingebracht werden. Die konkreten Auswir-
kungen auf die Kosten oder Leistungen sind nicht bekannt.

Änderungsanträge können hinsichtlich der finanziellen Auswirkungen nicht spontan beurteilt werden,
weshalb einzig ein Rückweisungsantrag zum Budget rechtens wäre.

[image: image1574.jpg]

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 5

2. Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2)

2.1. Allgemeines
Das Budget 2018 erfolgte zum dritten Mal nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, ge-
mäss Art. 70 Gemeindegesetz (GG, [BSG 170.11]).

Gemäss Ziff. 1.1 Übergangsbestimmungen Gemeindeverordnung (GV, BSG 170.111) führen alle
Einwohnergemeinden, gemischte Gemeinden und Regionalkonferenzen das Harmonisierte Rech-
nungslegungsmodell (HRM2) gemäss bernischer Gemeindegesetzgebung auf den 1. Januar 2016
ein.

2.2. Terminologie
Mit HRM2 werden die nachfolgenden Begriffe durch neue ersetzt:

HRM1 (bisher) HRM2 (neu)
• Bestandesrechnung • Bilanz
• Laufende Rechnung • Erfolgsrechnung
• Voranschlag • Budget
• Voranschlagskredite • Budgetkredite
• Eigenkapital • Bilanzüberschuss

2.3. Kontenplan
Der Kontenplan für die Gemeinde Lyss verbleibt trotz Einführung von HRM2 nach der Institutionel-
len Gliederung. Die Konto-Nummerierung für die Bilanzkonti und die Sachgruppen wurden erwei-
tert:

a) Bilanzkonti bisher: 4-stellig und zweistellige Laufnummer
 neu: 5-stellig mit zweistelliger Laufnummer

b) Funktionen (nicht für Lyss) bisher: 3-stellig
 neu: 4-stellig

c) Sachgruppen bisher: 3-stellig
 neu: 4-stellig

2.4. Abschreibungen

2.4.1. Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.1.1 bis 4.1.4 GV)
Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen wird zu Buchwerten in HRM2 übernommen:
Voraussichtliches Verwaltungsvermögen
Kontogruppe 14 (HRM2), Stand 1.1.2016 Fr. 47‘062‘594.36
Abzüglich:
./. Darlehen und Beteiligungen im Verwaltungsvermögen - Fr. 6‘732‘000.00
./. Verwaltungsvermögen, das nach den Vorschriften der besonderen
    Gesetzgebung abzuschreiben ist (Wald) - Fr. 149‘773.00
./. Investitionen für Anlagen im Bau - Fr. 16‘295‘897.95
./. Verwaltungsvermögen Feuerwehr - Fr. 3‘982‘079.11
./. Verwaltungsvermögen im Bereich Abwasser - Fr. 0.00
./. Verwaltungsvermögen mit Ausnahmebewilligungen Abschreibungen - Fr. 0.00

Verwaltungsvermögen netto Fr. 19‘902‘844.30

Das bestehende Verwaltungsvermögen von  Fr. 19‘902‘844.30
wird während den nächsten 12 Jahren, ab dem Rechnungsjahr 2016
bis und mit Rechnungsjahr 2027 linear abgeschrieben.

Dies ergibt einen jährlichen Abschreibungssatz von  8.33 %
oder  Fr. 1‘658‘570.36
Der Abschreibungssatz von 8.33 % wurde an der GGR Sitzung vom 02.11.2015 zusammen mit dem
Budget 2016 genehmigt.

2.4.2. Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.2.1 bis 4.2.3 GV)
Das Verwaltungsvermögen im Bereich Abwasser und Abfall wurde per 01.01.2016 vollständig ab-
geschrieben. Daher sind auf diesem Verwaltungsvermögen keine Abschreibungen vorzunehmen.

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 6

2.4.3. Neues Verwaltungsvermögen
Im Budget 2018 werden die ordentlichen Abschreibungen nach Anlagekategorien (Anhang 2 GV),
und Nutzungsdauer (gemäss Anhang 2 GV) der neuen, d.h. nach Einführung von HRM2 erstellten
Vermögenswerte berechnet. Die Abschreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

2.4.4. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)
Zusätzliche Abschreibungen werden vorgenommen, wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Zusätzliche Abschreibungen sind zu budgetieren.
 Fr. Fr.
Defizit gemäss Budget  -1‘300‘000.00
Nettoinvestitionen allgemeiner Haushalt 10‘316‘000.00
./. Ordentliche Abschreibungen allgemeiner
Haushalt

2‘913‘900.00

Differenz 7‘402‘100.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

 0.00

Ergebnis (Defizit) Budget 2018  -1‘300‘000.00
Die ordentlichen Abschreibungen sind kleiner als die Nettoinvestitionen. Da die Gemeinde
Lyss für das Jahr 2018 ein Defizit ausweist, sind keine zusätzlichen Abschreibungen zu bud-
getieren.

2.5. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze
Der Gemeinderat belastet weiterhin einzelne Investitionen bis zum Betrag von Fr. 75‘000.00 der
Erfolgsrechnung. Er verfolgt dabei eine konstante Praxis.

3. Ergebnis

3.1. Ergebnis Allgemeiner Haushalt (ohne SF Abfall, SF Abwasser und SF Feuerwehr)
 Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016

Betrieblicher Aufwand -72‘207‘980.00 -72‘533‘486.00 -66‘557‘109.77
Betrieblicher Ertrag 69‘051‘730.00 70‘768‘346.00 69‘817‘643.77
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3‘156‘250.00 -1‘765‘140.00 3‘260‘534.00

Finanzaufwand -1‘404‘750.00 -1‘630‘580.00 -1‘897‘317.35
Finanzertrag 3‘208‘900.00 2‘513‘520.00 4‘790‘590.30
Ergebnis aus Finanzierung 1‘804‘150.00 882‘940.00 2‘893‘272.95

Operatives Ergebnis -1‘352‘100.00 -882‘200.00 6‘153‘806.95

Ausserordentlicher Aufwand 40‘000.00 10‘000.00 6‘177‘473.80
Ausserordentlicher Ertrag 92‘100.00 22‘200.00 508‘257.50
Ausserordentliches Ergebnis 52‘100.00 12‘200.00 -5‘669‘216.30

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1‘300‘000.00 -870‘000.00 484‘590.65

Der Finanzaufwand beinhaltet hauptsächlich den Zinsaufwand von Fr. 697‘300.00 auf den kurz,
mittel- und langfristigen Schulden und den Liegenschaftsaufwand für Finanzvermögen von
Fr. 526‘130.00. Die Vergütungszinsen für Steuerzahlungen NP und JP im Betrag von
Fr. 150‘000.00 sind ebenfalls im Finanzaufwand enthalten.

Im Finanzertrag ist u.a. der Liegenschaftsertrag aus den Liegenschaften im Finanzvermögen von
Fr. 1‘167‘760.00 enthalten. Zudem sind noch Dividenden, Verzugszinsen aus Steuerforderungen
sowie Zinsen aus langfristigen Finanzanlage von insgesamt Fr. 700‘000.00 berücksichtigt.

Beim ausserordentlichen Ertrag handelt es sich um Entnahmen aus Spezialfinanzierungen.

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 7

3.1.1. Finanzierungsergebnis (Selbstfinanzierung)
 Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1‘459‘560.00 -870‘000.00 724‘790.17
Abschreibungen Verwaltungsv. 3‘005‘900.00 2‘986‘500.00 2‘747‘810.00
Einlagen in Fonds und SF 1‘218‘050.00 1‘280‘900.00 1‘034‘489.90
Entnahmen aus Fonds und SF 0.00 -326‘014.00 -115‘704.00
Einlagen in das Eigenkapital 40‘000.00 10‘000.00 6‘177‘473.80
Entnahmen aus dem Eigenkapital -92‘100.00 -22‘200.00 -509‘581.50
Selbstfinanzierung 2‘712‘290.00 3‘059‘186.00 10‘059‘278.48

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung 12‘986‘000.00 14‘569‘000.00 6‘417‘225.75

Finanzierungsergebnis -10‘273‘710.00 -11‘509‘814.00 3‘642‘052.73
(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

3.2. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser
 Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016
Betrieblicher Aufwand -4‘118‘010.00 -4‘056‘010.00 -3‘845‘005.34
Betrieblicher Ertrag 3‘850‘000.00 4‘006‘010.00 3‘767‘107.62
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -268‘010.00 -50‘000.00 -77‘897.72

Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00
Finanzertrag 12‘700.00 50‘000.00 10‘624.00
Ergebnis aus Finanzierung 12‘700.00 50‘000.00 -67‘273.72

Operatives Ergebnis -255‘310.00 0.00 -67‘273.72

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00
Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00
Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -255‘310.00 0.00 -67‘273.72

Auch nach HRM2 müssen weiterhin 60% des Wiederbeschaffungswertes in die Spezialfinanzie-
rung Werterhaltung eingelegt werden. Die Abschreibungen nach Wiederbeschaffungswert betra-
gen Fr. 705‘550.00. Nach HRM2 erfolgen in den Spezialfinanzierungen keine übrigen Abschrei-
bungen mehr. Die Anschlussgebühren sind nach HRM2 neu über die Erfolgsrechnung zu bu-
chen. Diese Gebührenerträge werden direkt der Spezialfinanzierung Werterhaltung zugeführt. Im
Budget 2018 sind Anschlussgebühren von Fr. 500‘000.00 budgetiert.
Das Defizit von Fr. 255‘310.00 wird aus der Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich (SF RE)
entnommen. Der Bestand des SF RE per Ende Budgetjahr 2018 beträgt rund Fr. 2.8 Mio.

3.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall
 Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016
Betrieblicher Aufwand -1‘285‘900.00 -1‘373‘000.00 -1‘237‘614.80
Betrieblicher Ertrag 1‘364‘000.00 1‘366‘000.00 1‘396‘556.05
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 78‘100.00 -7‘000.00 158‘941.25

Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00
Finanzertrag 1‘000.00 7‘000.00 1‘033.62
Ergebnis aus Finanzierung 1‘000.00 7‘000.00 1‘033.62

Operatives Ergebnis 79‘100.00 62‘850.00 159‘974.87

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00
Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00
Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 79‘100.00 62‘850.00 159‘974.87

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 8

In der Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung (SF AB) kann ein positives Budgetergebnis ausgewie-
sen werden. Der Gewinn von Fr. 79‘100.00 wird in die SF AB eingelegt. Die SF AB wird um diesen
Betrag auf voraussichtlich Fr. 1‘335‘547.40 per Ende Jahr 2018 ansteigen.

3.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr
 Budget 2018 Budget 2017 Rechnung 2016
Betrieblicher Aufwand -987‘110.00 -890‘904.00 -902‘453.20
Betrieblicher Ertrag 1‘013‘820.00 908‘080.00 1‘061‘023.45
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 26‘710.00 17‘176.00 158‘570.25

Finanzaufwand -18‘700.00 -32‘820.00 -21‘035.88
Finanzertrag 8‘640.00 8‘640.00 8‘640.00
Ergebnis aus Finanzierung -10‘060.00 -24‘180.00 12‘395.88

Operatives Ergebnis 16‘650.00 -7‘004.00 146‘174.37

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00
Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 1‘324.00
Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 1‘324.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 16‘650.00 -7‘004.00 147‘498.37

In der Spezialfinanzierung Feuerwehr (SF FW) resultierte im Budgetjahr 2018 ein Gewinn von
Fr. 16‘650.00. Der Gewinn wird der SF FW zugeführt. Die SF FW wird um diesen Betrag auf vo-
raussichtlich Fr. 539‘737.08 per Ende Jahr 2018 zunehmen.

4. Erfolgsrechnung

4.1. Zusammenzug Gliederung Aufwand nach Sachgruppen Erfolgsrechnung
  Budget 2018 Budget 2017 Rechnung

2016
3 Aufwand 83‘043‘000.00 83‘400‘000.00 83‘540‘131.98

30 Personalaufwand 14‘970‘770.00 14‘557‘085.00 14‘056‘059.70
31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 13‘575‘740.00 12‘617‘315.00 12‘290‘164.78
33 Abschreibungen Verwaltungsverm. 3‘005‘900.00 2‘986‘500.00 2‘747‘810.11
34 Finanzaufwand 1‘404‘750.00 1‘663‘400.00 1‘918‘353.23
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanz. 1‘218‘050.00 1‘280‘900.00 1‘034‘489.90
36 Transferaufwand 45‘829‘840.00 47‘411‘600.00 42‘413‘658.62
37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00
38 Ausserordentlicher Aufwand 40‘000.00 10‘000.00 6‘177‘473.80
39 Interne Verrechnungen 2‘902‘200.00 2‘873‘200.00 2‘110‘057.95
90 Abschluss (Spezialfinanzierungen) 95‘750.00  792‘063.89

4.2. Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand
Bei Personalaufwand wurde mit einem linearen Anstieg von 1% für das Budgetjahr 2018 sowie für
die nachfolgenden Planjahre im Finanzplan gerechnet. Bei einer Bruttolohnsumme von Fr. 10.4
Mio. resultiert daraus ein Mehraufwand von Fr. 104‘000.00.
Im Jahr 2017 stimmte der GR einer Neuorganisation der Abteilung Bau und Planung mit einer Er-
höhung des Stellenetats um 20%, in den Bereichen „Baukontrolle“ und „Planung“, zu.
Die neu eingeführte öffentliche Aufgabe „Schulsozialarbeit (SSA)“ belastet den Gemeindefinanz-
haushalt von Lyss mit den vom GGR beschlossenen Rahmen. Durch die regionale Führung der
Dienstleistung SSA (Leistungserbringung für andere Gemeinden) entstehen zusätzliche Personal-
kosten, welche als Dienstleistungsertrag den Vertragsgemeinden überwälzt werden. Die Personal-
kosten von Fr. 145‘000.00 sind als Bruttokosten neu im Personalaufwand enthalten. Ebenfalls wer-
den die Kosten von Fr. 82‘500.00 für die Schulsozialarbeit der Schulen Lyss neu im Personalauf-
wand geführt und nicht wie bisher im Sachaufwand als Dienstleistungen Dritter.
Zu guter Letzt sind noch Weiterbildungskosten für die Umsetzung des Strategiefindungsprozesses
der Legislaturzielsetzung 2018 – 2021 im Rahmen von Fr. 50‘000.00 vorgesehen.

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 9

4.3. Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand
Der Sachaufwand im Budget 2018 ist gegenüber dem Budget 2018 um Fr. 958‘425.00 gestiegen.
Die nachfolgenden Sachverhalte führen zum Kostenanstieg:
Kostenart Budget 2018 Budget 2017 Veränderung
Unterhalt Liegenschaften
mit 0.75% vom GVB-Wert 1‘335‘000.00
mit 0.6% vom GVB-Wert  1‘068‘000.00 +267‘000.00
Unterhalt Strassenzustand
mit 1% vom Werterhalt 1‘300‘000.00
mit 0.75% vom Werterhalt  975‘000.00 +325‘000.00
Friedhof Lyss
Ersatz Kühlanlage 27‘000.00
Heizungssanierung 70‘000.00
Dachsanierung 70‘000.00
Total 167‘000.00 0.00 +167‘000.00

Friedhof Busswil
Ersatz Kühlanlage 11‘000.00
Ersatz Aufbahrungsliege 50‘000.00
Sanierung Glockenausrüstung 20‘000.00
Sanierung Eingangsbereich 10‘600.00
Sanierung Aufbahrungsgebäude 35‘000.00
Total 126‘600.00 0.00 +126‘600.00
Kindergrab/Urnenreihengrab 50‘000.00 0.00 +50‘000.00
Total   +935‘600.00

4.4. Transferaufwand
Die Sozialhilfe, der öffentliche Verkehr, die Lehrerlöhne sowie Beiträge an die Ergänzungsleistun-
gen und die Familienzulagen für Nichterwerbstätige sind Verbundaufgaben, welche vom Kanton
und den Gemeinden gemeinsam finanziert werden. Die Beträge an den Lastenausgleich wurden
mit der Finanzplanungshilfe, welche durch die Finanzdirektion des Kantons Bern respektive durch
die Erziehungsdirektion zur Verfügung gestellt wird, errechnet. Wie die Zahlungen an den Lasten-
ausgleich sind auch die Beiträge an Gemeindeverbände/Vereine/Institutionen, die im Verbund Ge-
meindeaufgaben erfüllen, nur schwer zu beeinflussen.

4.5. Zusammenzug Gliederung Ertrag nach Sachgruppen Erfolgsrechnung
  Budget 2018 Budget 2017 Rechnung

2016
4 Ertrag 81‘743‘000.00 82‘530‘000.00 83‘540‘131.98

40 Fiskalertrag 40‘534‘180.00 40‘432‘700.00 40‘829‘593.10
41 Regalien und Konzessionen 27‘140.00 24‘800.00 6‘260.00
42 Entgelte 13‘719‘110.00 14‘565‘340.00 13‘670‘161.91
43 Verschiedene Erträge 500.00 500.00 2‘417‘782.10
44 Finanzertrag 3‘208‘900.00 2‘579‘160.00 4‘810‘887.92
45 Entnahmen Fonds und Spezialfinan-

zierungen
0.00 326‘014.00 115‘704.00

46 Transferertrag 21‘003‘560.00 21‘706‘086.00 19‘002‘829.78
47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00
48 Ausserordentlicher Ertrag 92‘100.00 22‘200.00 509‘581.50
49 Interne Verrechnungen 2‘902‘200.00 2‘873‘200.00 2‘110‘057.95
90 Abschluss (Spezialfinanzierungen) 255‘310.00.00  67‘273.72

Im Steuerjahr 2015 verzeichnete die Gemeinde Lyss bei den Einkommenssteuern natürliche Per-
sonen einen Rückgang von 2.4 %. Im vergangenen Steuerjahr 2016 ein Rückgang von -0.8%.
Diese Rückgange wurde durch Nachzahlungen für vorangehende Steuerjahre aufgefangen. Erfah-
rungen der Vorjahre sowie Ergebnisse der Hochrechnung 2017 wurden bei der Erstellung des vor-
liegenden Budgets und Finanzplans berücksichtigt. Der momentanen Bautätigkeit und den der Ge-
meinde bekannten Planungen/Absichten von privaten Investoren wurde so gut wie möglich Rech-

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 10

nung getragen. Aus diesem Grund wird in der Finanzplanperiode ein moderater Anstieg des Steu-
erertrages erwartet aufgrund des Bevölkerungswachstums, jedoch ohne wirtschaftliches Wachs-
tum!

5. Investitionsrechnung

In der Investitionsrechnung sind die Ausgaben für Vermögenswerte mit mehrjähriger Nutzungsdauer auf-
geführt. An Investitionen werden oft Beiträge von Dritten (Bund, Kanton, Private) ausgerichtet. Diese Ein-
nahmen werden ebenfalls in die Investitionsrechnung verbucht. Per Ende Rechnungsjahr werden sämtliche
Ausgaben- und Einnahmenposten in die Bilanz übertragen. Für das Jahr 2018 sind, in Anlehnung an den
Finanzplan 2017 – 2022, für den steuerfinanzierte Bereich Nettoinvestitionen in Höhe von Fr. 10‘316‘000.00
und für den spezialfinanzierten Bereich Abwasser Fr. 2‘670‘000.00 vorgesehen.

Übersicht nach Abteilungen Betrag

Präsidiales (Industrie Süd; Sanierung Altlasten im Zusammenhang mit Baulandverkauf) 450‘000.00

Bau + Planung (u.a. Neugestaltung Marktplatz, Ersatz Hochdorf 2500, Fuss- + Radwegverbindung Ortsze-
ntrum-Schachen, Unterhalt Brücken (Brückenkataster), Busswilstrasse Ausbau Unterfeldweg-Sonnhalde, Fried-
hofweg Strassensanierung, Sanierung Industriering Nord (Teil Süd), Kappelenstr./Kornweg Strassensanierung,
Renaturierung Murgelibach) 6‘740‘000.00

Bildung (Notfallkonzept Schulen, Erneuerung Mobiliar Lehrplan 21 und Umzug (Schulmodell)) 1’276’000.00

Sicherheit + Liegenschaften (u.a. Radar Semi-Station, Ersatz Parkuhren, Schiessanlage Asbestsanie-
rung, Schiessanlage Ersatz Kugelfangbehälter, Grien Allwetterplatz, Herrengasse Provisorium Betreuung, Schul-
haus Stegmatt Gesamtsanierung inkl. Duschen und Turnhalle, Sanierung Pavillon Busswil, Neubau Grentschel
Projektwettbewerb, Seelandhalle Parkplätze, Ersatz Spielfeldbanden Seelandhalle, Alter Werkhof Abbruch- und
Umbau Minimalvariante, Parkschwimmbad Sanierung Pavillon, und Spielplatz Projekt Hopp-La, usw.) 4’520’000.00

Nettoinvestitionen 2018 12‘986‘000.00

Beim Abschluss der Investitionsrechnung finden die getätigten Investitionen Aufnahme in der Anlagen-
buchhaltung. Entsprechend ihrer Investitionsart ist die Anlage den vorgegebenen Anlagekategorien
und der entsprechenden Nutzungsdauer zuzuordnen. Die Abschreibungen beginnen im Jahr der Nut-
zung/Inbetriebnahme. In den Jahren vor der Nutzung erfolgt die Aktivierung über das Konto Anlagen im
Bau. Ab Beginn der Nutzung wird der Betrag auf das korrekte Bilanzkonto umgebucht. Aufgrund dieses
Systemwechsels wird auf einen Korrekturfaktor verzichtet.

Landverkäufe im Finanzvermögen werden seit dem 1.1.2016 nicht mehr über die Investitionsrechnung
getätigt, sondern direkt innerhalb der Bilanz (HRM2) Aus diesem Grund erscheinen in der Rubrik „Präsidi-
ales – Finanzvermögen allgemein“ keine Landverkäufe (Desinvestitionen) mehr.

Die detaillierte Übersicht der Investitionen ist im Bericht über den Finanzplan (Investitionsprogramm) er-
sichtlich.

Budget 2018 – GGR 06.11.2017  Seite 11

6. Bilanzüberschuss - Entwicklung

Der Bilanzüberschuss beträgt per Ende Budgetjahr 2018 Fr. 24‘415‘490.55. Das entspricht einer Re-
serve von 11 Steueranlagezehntel.

Eigenkapital per 01.01.2017  26‘387‘247.72
./. geplanter Gewinn 2016 (gemäss Hochrechnung)   -671‘757.17
./. geplantes Defizit 2017  -1‘300‘000.00

Bilanzüberschuss (vormals Eigenkapital) per Ende Budgetjahr 2018 24‘415‘490.55

7. Beschluss

Der GGR beschliesst:

1) Das Budget 2018 mit einem Defizit von Fr. 1‘300‘000.00

2) Die Gemeindesteuer auf den Gegenständen der Staatssteuern (Einkommen, Vermögen, Gewinn, Ka-
pital) beträgt neu das 1,65-fache des kantonalen Einheitsansatzes (unverändert).

3) Die Liegenschaftssteuer beträgt unverändert 1,0 Promille des amtlichen Wertes (unverändert).

4) Das Globalbudget wird mit den vorgelegten Indikatoren und Standards genehmigt.

Der Beschluss untersteht der fakultativen Volksabstimmung gemäss Art 46 Bst. c der Gemeindeordnung
(GO).

Übersichtsblatt Variantenübersicht

Der GR unterbreitet dem Parlament jeweils einen fertigen Budgetentwurf. Darin sind sämtliche Variantenvor-
schläge des Parlamentes sowie allenfalls eigene Varianten des GR berücksichtigt, welche der GR für das
kommende Jahr umsetzen möchte.

Budgetergebnis -1'300'000

Die untenstehende Variantenauflistung beinhaltet somit die möglichen Veränderungen jeweils aus der
Sicht des vom GR unterbreiteten Budgetentwurfs.                                                                                D.H. hat der GR eine Variante des Parlamentes
umgesetzt, muss das Parlament aktiv werden, wenn es diese Variante nicht umsetzen will. Falls der GR darauf
verzichtet die Variante des Parlamentes umzusetzen, muss das Parlament  aktiv werden, wenn es diese
Variante dennoch durchsetzen will.

Lesehilfe (bei Kosten/Erlöse)
positive Zahlen haben Mehrkosten bzw. Mindererlös zur Folge und eine Verschlechterung des
Budgetergebnisses.
negative Zahlen haben Minderkosten bzw. Mehrerlös zur Folge und eine Verbesserung des Budgetergebnisses.
Beim ausgewiesenen Saldo führt ein Minus zur weiteren Verschlechterung, ein Plus zur Verbesserung

Variante(n) aus Leistungsvorgaben nicht umgesetzt

VarianteNr Variantenbeschrieb Kostenauswirkungen inkl. Saldo

313.1 Strassenzustand Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse) ≤ 0.75

-325'000
0 325'000

K:
E: S:

712.1 Eltern von Kindern erhalten einen KITA/TEV-Platz Wartefrist für
einen üblichen familienergänzenden Kinderbetreuungsplatz
(Anzahl Jahre) < 1

80'000
0 -80'000

K:
E: S:

712.2 Eltern von Kindern erhalten einen KITA/TEV-Platz Wartefrist für
einen üblichen familienergänzenden Kinderbetreuungsplatz
(Anzahl Jahre) < 1.5

0
0 0

K:
E: S:

Auswirkungen genehmigte Varianten (grau) -80'000

endgültiges Budgetergebnis: -1'380'000

Variantenübersicht
Gemeinde Seite 12Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Produkte / Aufgaben

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Wüthrich SilviaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
1111 Behörde Stimmberechtigte; GGR; GR;

Kommissionsmitglieder
1 2Sicherstellen politische

Entscheidfindung
●

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Abteilungen;
Behörden

2 2Erbringen von DL für Behörden +
Verwaltung

●

Erbingen von DL für Öffentlichkeit●

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Bevölkerung; Neuzuzüger;
Industrie-/Gewerbebetriebe

2 3Umsetzen Kommunikation / Internet●

Werben für Gemeinde inkl. Bauland●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Behörde (1111) und Sekretariatsdienste
(1112). Diese Leistungen müssen als
klassische Gemeinde-Dienstleistungen
erbracht werden. Steuerung kann über
die Gremiumsgrösse erfolgen und ein
kleiner Spielraum besteht bei den
Geschenken und
gemeinschaftsfördernden Anlässen.
Vor allem die Unterstützung von
wichtigen Anlässen lässt sowohl von den
Mitteln als auch von den
Personalressourcen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Bei der
Medienarbeit sowie dem
Standortmarketing ist die Gemeinde frei,
wie sie dies umsetzen will.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste
+ Dienstleistungen

1113
Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

0 0 450 450 0 0 01113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion 0

0 0 450 450 0 0 00

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

625'760 632'070 638'410 644'820 651'2901111 Behörde

589'040 594'950 600'900 606'920 612'9901112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

93'030 93'960 94'900 95'850 96'8101113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion

1'307'830 1'320'980 1'334'210 1'347'590 1'361'090

Gemeinde Seite 13
111 - Präsidialdienste

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Finanzinformationen

-
200.00
400.00
600.00
800.00

1'000.00
1'200.00
1'400.00
1'600.00
1'800.00
2'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 869'822.05 897'441.70 911'089.10 927'500.00 871'280.00

A Sachkosten 247'454.70 288'683.10 397'734.14 335'200.00 365'350.00

A Kapitalkosten 14'083.80 4'831.45

A Abschreibungen 129'620.20 193'258.50

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 114'287.55 87'283.80 405'814.25 158'500.00 137'800.00

E Vermögenserträge + Entgelte -68'782.70 -58'237.70 -62'133.90 -42'500.00 -60'900.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -5'698.15 -5'700.00

1'306'485.60 1'413'260.85 1'646'805.44 1'378'700.00 1'307'830.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Behörde Kosten1111 692'206.70 617'022.58 654'889.40 703'500.00 674'460.00

Behörde Erlöse1111 -26'702.50 -36'802.50 -51'903.15 -30'000.00 -48'700.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Kosten

1112 582'773.50 718'594.59 687'646.77 616'200.00 606'940.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Erlöse

1112 -42'080.20 -21'435.20 -32'569.10 -12'500.00 -17'900.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Kosten

1113 100'288.10 135'881.38 388'741.52 101'500.00 93'030.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Erlöse

1113

1'306'485.60 1'413'260.85 1'646'805.44 1'378'700.00 1'307'830.00

Gemeinde Seite 14
111 - Präsidialdienste

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Abstimmungs-/Wahlwochenenden 4 5 5 5 41111

Anz.Stimmberechtigte (Bund/Kanton) 9806 9979 9936 10250 103001111

Anz.GR-Sitzungen 21 21 21 24 251111

Anz.GGR-Sitzungen 7 6 6 6 71111

m2Landfläche im Gemeindegebiet 2495317 2471702 2461255 2455000 24550001113

m2Land ausserhalb Gemeindegebiet 258233 258232 258231 258230 2582301113

Gemeinde Seite 15
111 - Präsidialdienste

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Wüthrich SilviaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

111 nicht
erfüllt

100% 100%(W1) Ergebnisse Gemeinderankings
im vorderen Drittel im Vergleich zur
Region

Positive Wahrnehmung von Lyss

1113 0 0 0 ≤3 <3(W2) Rückmeldungen über fehlende
wesentliche Informationen im Internet

Die Bevölkerung ist informiert

Leistungsziele

111 >95% >95% >95% >95% >95%(L1) Reaktionsfrist auf Erstanfragen
innert 5 Arbeitstagen eingehalten zu

Rasche und effiziente Erledigung
der eingegangenen Post

1111 80% 83.3% 92.3% >95% >95%(L2) Vorgegebene Fristen sind
eingehalten

Erledigungsfrist parlamentarische
Vorstösse

1112 100% 100% 100% >95% >95%(L3) Unterlagen
(Einladungen/Protokolle) für
Behörden rechtzeitig gemäss
Vorgaben zugestellt

Rasche und effiziente
Dienstleistungen für Behörden

1113 >95% >95% >95% >95% >95%(L4) Publikationen von wichtigen
Entscheidungen innert Wochenfrist

Informationstätigkeit

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

1'375'268.30 1'471'498.55 1'731'277.69 1'421'200.00 1'374'430.00Kosten111

-68'782.70 -58'237.70 -84'472.25 -42'500.00 -66'600.00Erlöse111

1'306'485.60 1'413'260.85 1'646'805.44 1'378'700.00 1'307'830.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
111 - Präsidialdienste (Personalkosten)
Im Jahr 2017 wurde eine 50%-Stelle innerhalb der Abteilung Präsidial aufgehoben. Die Kostenersparnis beträgt
rund Fr. 48'000.00. Der Stellenabbau ist Folge der Projektumsetzung "GEVER".

111 - Präsidialdienste (Vermögenserträge + Entgelte)
Die Rückerstattungen aus VR-Mandaten und Vereinsvorstandstätigkeiten des Gemeinderates wurden um Fr.
16'000.00 erhöht, dies aufgrund der Erfahrungszahlen aus dem Rechnungsjahr 2016.

Gemeinde Seite 16
111 - Präsidialdienste

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Produkte / Aufgaben

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
2111 Finanzdienstleistungen Bevölkerung; Kanton; GGR;

GR; Mitarbeitende
1 2Liefern von Informationen für die

finanzielle Führung
●

Verwalten Vermögen und
bewirtschaften der Schulden

●

Führen von Buchhaltungen für
gemeindenahestehende
Organisationen

●

2112 Steuern Kanton; Bund; natürliche und
juristische Personen

1 1Schaffen der Voraussetzungen für
Steuerbezug durch kantonale
Behörden

●

Erheben von Sonderabgaben●

2113 AHV-Zweigstelle Bevölkerung; Amtsstellen 1 1Vollzug der
Sozialversicherungsaufgaben

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Es handelt sich
um interne Dienstleistungen resp.
Dienstleistungen für Amtsstellen von
Bund und Kanton. Bei den
Finanzdienstleistungen besteht
bezüglich Gestaltung ein gewisser
Handlungsspielraum aber nur sehr
gering.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

2111
Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zw eigstelle

Gemeinde Seite 17
211 - Finanzen
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

2111 Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zweigstelle

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

-1'546'650 -1'489'710 -1'386'510 -2'373'410 -2'271'0102111 Finanzdienstleistungen

-32'895'220 -33'900'800 -34'861'400 -34'295'810 -34'877'9602112 Steuern

198'570 200'570 202'580 204'610 206'6502113 AHV-Zweigstelle

-34'243'300 -35'189'940 -36'045'330 -36'464'610 -36'942'320

Finanzinformationen

-50'000.00
-40'000.00
-30'000.00
-20'000.00
-10'000.00

-
10'000.00
20'000.00
30'000.00
40'000.00
50'000.00
60'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 797'523.70 774'141.60 746'996.50 735'100.00 762'310.00

A Sachkosten 229'346.18 218'970.62 1'177'498.35 729'100.00 509'440.00

A Kapitalkosten 144'278.80 131'962.48

A Abschreibungen 600'043.52 1'603'742.32

A Finanzaufwand 526'528.35 905'700.00 795'430.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 6'972'675.90 7'031'267.15 8'617'603.40 7'405'700.00 7'073'400.00

E Finanzertrag -126'079.95 -89'732.65 -2'156'135.60 -1'043'000.00 -1'567'600.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -41'214'821.10 -43'583'203.55 -40'748'713.10 -40'350'200.00 -40'453'180.00

E Vermögenserträge + Entgelte -4'302'653.03 -2'501'934.39 -44'109.30 -42'600.00 -34'100.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'141'477.46 -1'196'370.55 -1'274'460.00 -1'138'700.00 -1'329'000.00

-38'041'163.44 -37'611'156.97 -33'154'791.40 -32'798'900.00 -34'243'300.00

Gemeinde Seite 18
211 - Finanzen
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Finanzdienstleistungen Kosten2111 1'026'204.83 1'989'647.94 2'415'614.06 1'165'900.00 1'082'850.00

Finanzdienstleistungen Erlöse2111 -5'164'731.94 -3'419'555.34 -3'168'193.22 -1'991'300.00 -2'629'500.00

Steuern Kosten2112 7'466'609.62 7'604'205.58 8'415'047.43 8'355'500.00 8'202'160.00

Steuern Erlöse2112 -41'603'746.90 -43'966'778.50 -40'997'945.18 -40'527'700.00 -41'097'380.00

AHV-Zweigstelle Kosten2113 309'573.65 236'780.65 242'142.66 254'200.00 255'570.00

AHV-Zweigstelle Erlöse2113 -75'072.70 -55'457.30 -61'457.15 -55'500.00 -57'000.00

-38'041'163.44 -37'611'156.97 -33'154'791.40 -32'798'900.00 -34'243'300.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

TFr.Steuerertrag natürliche Personen NP (einfache
Steuer) in TFr.

1914.1 1997.1 1860 1737.1 18942112

TFr.Steuerertrag juristische Personen JP (einfache
Steuer) in TFr.

265.4 314.3 323.1 290 3192112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige NP 9009 8988 9121 9450 92802112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige JP 678 687 702 695 7102112

Anz.Anzahl Abrechnungspflichtige 2382 2499 2582 2530 26502113

Anz.Anzahl AHV/IV-Renten 1440 1495 1670 1510 17502113

Gemeinde Seite 19
211 - Finanzen
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

211 0 0 0(W1) Anzahl Beanstandungen (bei
Finanzen)

Zeitgerechte Bereitstellung der
Unterlagen

2113 0 0 0 0 0(W2) An kantonaler Inspektion
bemängelte Pendenzen

Erfüllen der gesetzlichen
Rahmenbedingungen von
Bund+Kanton

Leistungsziele

2111 <105% >105% >105% ≥105% >105%(L1) Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung)

Kostendeckungsgrad Führung
Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen

2112 100% 100% 100%(L2) Verarbeitung fristgerecht auf
Verarbeitungstermine des Kantons

Erfassungsgrad eingehende
Steuererklärungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

8'802'388.10 9'830'634.17 11'072'804.15 9'775'600.00 9'540'580.00Kosten211

-46'843'551.54 -47'441'791.14 -44'227'595.55 -42'574'500.00 -43'783'880.00Erlöse211

-38'041'163.44 -37'611'156.97 -33'154'791.40 -32'798'900.00 -34'243'300.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Finanzausgleich (Fr. 1'075'000.00):
Aufgrund der finanziellen Entwicklung und die damit verbundene jAbnahme des harmonisierten
Steuerertragsindex (HEI) reduziert sich der Beitrag an den kantonalen Finanzausgleich gegenüber dem Budget
2017 um Fr. 225'000.00.

Lastenausgleich Ergänzungsleistung (EL):
Der Beitrag an den Lastenausgleich Ergänzungsleistung nimmt gegenüber dem Budget 2017 um Fr. 114'000.00
auf Fr. 3'276'000.00 ab.

Für die Budgetierung des Steuerertrages diente die Jahresrechnung 2016 sowie das Führungscockpit Steuern.
Aus diesem Grund liegt der im Jahr 2018 budgetierte Steuerertrag nur um Fr. 170'000.00 über dem Budgetwert
2017.

Finanzaufwand:
Der Finanzaufwand besteht aus den tatsächlichen Forderungsverlusten sowie Zinsen aus Fremddarlehen welche
nicht anderen Produkten belastet werden können.

Kennzahl Anzahl Steuerpflichtige NP:
Der Annahmewert über Zunahme der Anzahl steuerpflichtigen Personen 2017 war zu hoch und wurde bereits vor
mehrern Monaten in der Steuerertragsplanung berücksichtigt.

Gemeinde Seite 20
211 - Finanzen
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Produkte / Aufgaben

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
2121 Personal Behörden; Mitarbeitende;

Amtsstellen
2 2Personalmanagement●

Sicherstellen der
Lernendenbetreuung

●

Führen der Lohnbuchhaltung●

2122 Informatik +
Kommunikation

Behörden; Mitarbeitende 2 3Umsetzen der Informatik-Strategie●

Sicherstellen Betrieb und Unterhalt
der ICT-Infrastruktur

●

Sicherstellen Support/-
Benutzerunterstützung

●

Handlungsspielraum
Der Bereich Personalwesen beinhaltet
lediglich die Arbeit des
Personaldienstes. Die Löhne der
Mitarbeitenden werden bei den
entsprechenden Produkten
ausgewiesen. Bezüglich Ausgestaltung
der Arbeiten besteht
Handlungsspielraum, jedoch müssen die
gesetzlichen Vorgaben eingehalten
werden.
Im Bereich Informatik + Kommunikation
besteht Handlungsspielraum. Die IT ist
ein unverzichtbares Arbeitsinstrument.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht       >>
freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

2121 Personal

2122 Informatik +
Kommunikation

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

2121 Personal

0 150 0 0 0 0 02122 Informatik + Kommunikation 0

0 150 0 0 0 0 00

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

412'390 416'530 420'700 424'910 429'1802121 Personal

536'060 560'980 575'940 583'460 591'0302122 Informatik + Kommunikation

948'450 977'510 996'640 1'008'370 1'020'210

Gemeinde Seite 21
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Finanzinformationen

-

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 389'953.55 380'000.90 336'123.10 413'900.00 356'040.00

A Sachkosten 654'903.85 632'544.75 635'424.20 551'400.00 573'460.00

A Kapitalkosten 12'336.30 2'161.95 5'200.00 4'500.00

A Abschreibungen 99'535.30 86'478.20 34'333.90 45'000.00 40'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 4'912.00 5'531.85 1'202'936.90 1'200.00 1'250.00

E Vermögenserträge + Entgelte -9'367.50 -172.95 -245.60 -18'000.00 -18'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -60'000.00 -8'840.00 -8'971.70 -12'000.00 -8'800.00

1'092'273.50 1'097'704.70 2'199'600.80 986'700.00 948'450.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Personal Kosten2121 530'249.35 452'519.50 1'560'501.35 419'200.00 412'390.00

Personal Erlöse2121 -1'705.20 -172.95 -364.50

Informatik + Kommunikation
Kosten

2122 631'392.15 654'198.15 648'403.95 597'500.00 562'860.00

Informatik + Kommunikation
Erlöse

2122 -67'662.80 -8'840.00 -8'940.00 -30'000.00 -26'800.00

1'092'273.50 1'097'704.70 2'199'600.80 986'700.00 948'450.00

Gemeinde Seite 22
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Total Gehaltsbezüger 373 397 392 399 4002121

Anz.Gehaltsbezüger im Monatslohn 145 146 148 150 1642121

Anz.Gehaltsbezüger im Stundenlohn 205 224 221 225 2302121

%Stellenprozente Kader 1330 1330 1320 1320 13202121

%Stellenprozente Angestellte 9422 9400 9350 9800 105632121

%Stellenprozente Lernende 900 900 900 900 9002121

Anz.Anzahl IT-Arbeitsplätze 93 94 92 87 922122

Fr.IT-Kosten pro Arbeitsplatz 6707 5923 6697.5 5000 49502122

Gemeinde Seite 23
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

2121 nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

>90% nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

(W1) Resultat
Mitarbeiterzufriedenheitsanalyse ist
gut bis sehr gut (Erhebung jeweils
im 2. Legislaturjahr)

Zufriedene Mitarbeitende

2121 9 9 9 9 10(W2) Anzahl AuszubildendeSoziale Verantwortung
wahrnehmen

2121 4.7 11.02 10 <7% <7%(W3) FluktuationsrateAttraktiver Arbeitgeber

Leistungsziele

212 <1 Tag >1 Tag >1 Tag 1 Tag 1 Tag(L1) Teilnehmertage pro
Mitarbeitende im Monatslohn (im 2-
Jahres-Durchschnitt)

Aus- und Weiterbildung
sicherstellen

2122 >90% >90% >90% >90% >90%(L2) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

1'161'641.50 1'106'717.65 2'208'905.30 1'016'700.00 975'250.00Kosten212

-69'368.00 -9'012.95 -9'304.50 -30'000.00 -26'800.00Erlöse212

1'092'273.50 1'097'704.70 2'199'600.80 986'700.00 948'450.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Nettokosten beim Produkt 212 - Support + Querschnittsdienstleistungen fallen im Vergleich zum Budget
2017 um Fr. 40'000.00 tiefer aus.

Die Abteilung Finanzen hat im Jahr 2017 ein Digitalisierungsprojekt im Bereich Personaldienst eingeleitet und
zum Teil bereits abgeschlossen. Mit den Prozessoptimierungen und effizienteren und effektiveren
Prozesabläufen können nachhaltig Personalkosten von rund Fr. 40'000.00 eingespart werden.

Gemeinde Seite 24
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P Gaspoz DanielaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3111 Raumplanung Bevölkerung; Verwaltung;

Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende; Verein
seeland.biel/bienne

1 2Entwickeln der für die Gemeinde
notwendigen raumplanerischen
Strategien

●

Nachführen der
Planungsinstrumente und
Baubewilligungsgrundlagen

●

Nachführen des
Vermessungswesens und GIS

●

3112 Öffentlicher Verkehr Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden; Verein
seeland.biel/bienne;
Benutzende

2 2Einflussnehmen auf das ÖV-
Angebot

●

3113 Umwelt + Landschaft Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Unternehmen

2 3Sparsamer Umgang mit Energie
und Förderung erneuerbarer Energie

●

Erhalten und Fördern einer
gesunden Umwelt und Reduzieren
von umweltschädigenden Stoffen

●

Erhalten und Fördern einer intakten
Landschaft und einer Vielfalt von
Lebensräumen für Tiere und
Pflanzen

●

3114 Bauinspektorat Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Benutzende

1 1Beraten von Bauwilligen●

Durchführen des
Baubewilligungsverfahrens

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht unterschiedlicher
Handlungsspielraum.  Im Produkt 3111
Raumplanung bestehen zahlreiche,
übergeordnete Vorgaben und mit den
vorhandenen Gestaltungsmöglichkeiten
kann nur mittel- bis langfristig eingewirkt
werden. Im Produkt 3112 Öffentlicher
Verkehr besteht über den
Gesamtumfang gesehen ein
beschränkter Spielraum, die
Auswirkungen sind auch eher mittel - bis
langfristig spürbar. Hingegen im Produkt
3113 Umwelt + Landschaft besteht ein
grosser Spielraum, wobei
eingegangenen Verpflcihtungen wie
Bewirtschaftungsverträge,
Beitragsreglemente oder Vorgaben aus
Energiestadt zu berücksichtigen sind.
Die Leistungen im Produkt 3114 müssen
als klassische GemeindeDL erbracht
werden.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

3111 Raumplanung

3112 Öffentlicher
Verkehr

3113 Umw elt +
Landschaft

3114 Bauinspektorat

Gemeinde Seite 25
311 - Planung / Verfahren

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

3111 Raumplanung

0 0 0 0 100 100 2003112 Öffentlicher Verkehr 100

3113 Umwelt + Landschaft

3114 Bauinspektorat

0 0 0 0 100 100 200100

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

461'120 465'140 469'190 473'290 477'4403111 Raumplanung

1'683'710 1'698'590 1'713'630 1'728'810 1'744'1403112 Öffentlicher Verkehr

116'550 117'720 118'900 120'090 121'2803113 Umwelt + Landschaft

267'720 270'410 273'120 275'840 278'6003114 Bauinspektorat

2'529'100 2'551'860 2'574'840 2'598'030 2'621'460

Finanzinformationen

-

1'000.00

2'000.00

3'000.00

4'000.00

5'000.00

6'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 653'238.17 720'668.20 699'947.71 697'200.00 702'400.00

A Sachkosten 414'643.36 504'104.13 461'725.05 499'800.00 562'170.00

A Kapitalkosten 15'186.30 27'894.00 60'000.00 60'000.00

A Abschreibungen 145'079.60 1'080'406.50 195'723.20 195'800.00 196'000.00

A Finanzaufwand 66'682.85

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 4'195'250.95 1'754'849.30 3'741'483.75 1'362'300.00 1'504'350.00

E Vermögenserträge + Entgelte -3'531'411.58 -952'420.91 -2'908'752.93 -273'800.00 -485'920.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -20'220.00 -49'760.00 -6'960.00 -360'400.00 -9'900.00

1'871'766.80 3'085'741.22 2'249'849.63 2'180'900.00 2'529'100.00

Gemeinde Seite 26
311 - Planung / Verfahren

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Raumplanung Kosten3111 3'772'254.15 2'197'629.08 3'137'853.12 713'300.00 530'620.00

Raumplanung Erlöse3111 -3'227'992.67 -664'519.85 -2'467'934.92 -26'200.00 -69'500.00

Öffentlicher Verkehr Kosten3112 1'097'500.23 1'275'599.43 1'636'150.12 1'415'400.00 1'789'010.00

Öffentlicher Verkehr Erlöse3112 -114'150.12 -115'486.75 -405'477.01 -94'900.00 -105'300.00

Umwelt + Landschaft Kosten3113 94'449.13 116'187.38 109'334.97 143'600.00 140'720.00

Umwelt + Landschaft Erlöse3113 -5'184.07 -3'153.71 -19'419.25 -21'600.00 -24'170.00

Bauinspektorat Kosten3114 459'194.87 498'506.24 469'093.60 542'800.00 564'570.00

Bauinspektorat Erlöse3114 -204'304.72 -219'020.60 -209'751.00 -491'500.00 -296'850.00

1'871'766.80 3'085'741.22 2'249'849.63 2'180'900.00 2'529'100.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Verfügbare Wohnzonen inkl. Busswil (ab OP-
Revision 2013/14)

146000 123500 98000 70000 600003111

Anz.Umsteigebeziehungen Bahnhof Lyss (Bahn +
Bus) [Vorjahresergebnis]

14251 13905 14118 15000 155003112

Anz.Bewirtschaftungsverträge Landschaft
(Vertragsverhältnisse)

44 3 13 16 103113

m2Bewirtschaftungsverträge Landschaft (Fläche) 3996 160.5 517 600 3003113

ArenNeu angelegte, ökologisch wertvolle Flächen bei
öffentlichen Anlagen

0 0 0 0 13113

Anz.Baugesuche 125 137 152 140 1403114

Gemeinde Seite 27
311 - Planung / Verfahren

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P Gaspoz DanielaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

311 64% 65% 66% 65% 66%(W1) Label Energiestadt
Punktestand im Rahmen des
ReAudit / Erfolgskontrolle

Der öffentliche Raum entwickelt
sich gesellschaftlich, wirtschaftlich
und ökologisch auf eine
zukunftsfähige Art

3112 +1.5% -2.4% +1.5% +2% +2%(W2) Veränderung
(Vorjahresergebnis)
Haltestellenfrequenzen der Ein- und
Aussteiger beim Bahnhof Lyss
(Bahn und Bus)

Erhöhung des Anteils der OeV-
BenutzerInnen

3113 +70% 11% +10% +2% +2%(W3) Veränderung der Flächen die
im Vernetzungsprojekt angemeldet
sind

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Landschaftsraum

NEU

311 +1 Are(W4) Zuwachs der ökologisch
wertvollen Flächen pro Jahr
(öffentliche Anlagen)

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Siedlungsraum

NEU

3114 44% 44% 45% 40-
50%

40-
50%

(W5) Kostendeckungsgrad
(Verhältnis Kosten/Erlös
Bauinspektorat)

Verursachergerechtes Verrechnen
der Kosten für das
Baubewilligungsverfahren

Leistungsziele

3111 0% 0% 50% 100% 100%(L1) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 25'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Ortsbild

Die finanzielle Basis für die
raumplankonforme Ortsbildpflege
mit der Spezialfinanzierung
sicherstellen

3112 2 1 1 2 2(L2) Förderungsaktion- bzw.
Information pro Jahr

Die Benutzung des Öffentlichen
Verkehrs wird gefördert

3113 0% 0% 0% 0% 0%(L3) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 50'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Landschaftspflege

Die finanzielle Basis für die
Landschaftspflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

3113 1(L4) Förderaktion bzw. Information
(für Garten- und Aussenanlagen) pro
Jahr

Ökologisch wertvolle, private
Gärten und Aussenanlagen
werden gefördert

NEU

3114 0.95 1.04 0.86 ≤1 ≤1(L5) Verhältnis der
durchschnittlichen Verfahrensdauer
für ordentliche Baugesuche
gegenüber Vorjahr

Die Verfahrensfristen für
Baubewilligungen werden soweit
wie möglich verkürzt

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

5'423'398.38 4'087'922.13 5'352'431.81 2'815'100.00 3'024'920.00Kosten311

-3'551'631.58 -1'002'180.91 -3'102'582.18 -634'200.00 -495'820.00Erlöse311

1'871'766.80 3'085'741.22 2'249'849.63 2'180'900.00 2'529'100.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 28
311 - Planung / Verfahren

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Bemerkungen
Produkt 3111 - Raumplanung (Kosten)
Die Kosten reduzieren sich im Budget 2018 nochmals und sind auf die geringeren Nettoinvestitionen im
allgemeinen Haushalt zurückzuführen.

Produkt 3112 - Öffentlicher Verkehr (Beiträge an Dritte + übriger Aufwand):
Der Lastenausgleich öffentlicher Verkehr erhöht sich im Budgetjahr 2018 um Fr. 170'000.00 ggü. dem
Vorjahresbudget.

Produkt 3114 - Bauinspektorat (Erlöse)
Die Erlöse fallen ggü. dem Budget 2017 um Fr. 194'650.00 tiefer aus. Grund für die Erlösminderung sind tiefere
interne Verrechnungen zu anderen Kostenstellen (Annahme).

Zusammenfassung:
Durch die höheren Abgaben an den Lastenausgleich öffentlichen Verkehr und die tieferen internen
Verrechnungen (Erlösminderung) rechnet die Produktegruppe 311 - Planung/Verfahren mit höheren Nettokosten
von Fr. 348'200.00 ggü. dem Vorjahresbudget 2017.

Gemeinde Seite 29
311 - Planung / Verfahren

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

BereichsleiterIn H Garcia JavierStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3121 Neubau, Ausbau,

Sanierung
Verwaltung; Behörden;
Benutzende

2 3Projektieren, erstellen und
unterhalten der baulichen
Infrastrukturen gemäss den
Bedürfnissen aus Politik und
Verwaltung (Auftraggeber
Liegenschaften)

●

Vertreten der Bauherrin:
Überwachen und Steuern der Ziele
des Planungs- und Bauprozesses

●

Wahrnehmen der Projektleitung:
Überwachen von Qualität, Kosten
und Termine

●

 Umsetzen von optimalen Lösungen
betreffend Nachhaltigkeit und
Ressourcenverbrauch,
insbesondere Einhalten des
Gebäudestandards 2015

●

 Übergabe der fertigen Anlage an
den Betrieb

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kurzfristig grosser
Handlungsspielraum indem der
Unterhalt reduziert oder aufgestockt
wird. Im mehrjährigen Durchschnitt
sollten die Mittel jedoch stabil bleiben,
damit der Werterhalt mittel- und
langfristig gewährleistet werden kann.
Aufgrund der Erfahrungen der letzten
Jahre hat sich für den laufenden
baulichen Unterhalt ein Wert von 0.60%
des Wiederbeschaffungswertes
(Gebäudeversicherungswert) in
Abstimmung mit den
Investitionsprojekten als nötig erwiesen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

3121 Neubau, Ausbau,
Sanierung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

3121 Neubau, Ausbau, Sanierung

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

1'127'160 1'138'440 1'149'820 1'161'310 1'172'9203121 Neubau, Ausbau, Sanierung

1'127'160 1'138'440 1'149'820 1'161'310 1'172'920

Gemeinde Seite 30
312 - Hochbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Finanzinformationen

-
200.00
400.00
600.00
800.00

1'000.00
1'200.00
1'400.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 165'269.06 180'038.92 183'902.61 181'300.00 184'500.00

A Sachkosten 670'543.27 652'649.07 659'397.20 774'900.00 992'830.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'400.00 1'400.00

E Vermögenserträge + Entgelte -3'070.12 -2'922.75 -46'883.75 -100.00 -50'170.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -19'600.00

834'142.21 831'165.24 796'416.06 936'500.00 1'127'160.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Neubau, Ausbau, Sanierung
Kosten

3121 837'212.33 834'087.99 843'299.81 956'200.00 1'177'330.00

Neubau, Ausbau, Sanierung
Erlöse

3121 -3'070.12 -2'922.75 -46'883.75 -19'700.00 -50'170.00

834'142.21 831'165.24 796'416.06 936'500.00 1'127'160.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Energiebezugsflächen Liegenschaften 45631 45428 45428 46700 471003121

MJ/m2/
Jahr

Gesamtenergieverbrauch Liegenschaften 422 395 416 390 4203121

Fr.Aufwand für baulichen Unterhalt über
Voranschlag

659000 649000 875000 1068000 13350003121

%Aufwand für baulichen Unterhalt (von
Gebäudeversicherungswert)

0.44 0.44 0.5 0.6 0.753121

Gemeinde Seite 31
312 - Hochbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

BereichsleiterIn H Garcia JavierStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3121 66% 69% 72% 69% 69%(W1) Energie-Stadt Label
Punktestand (Bereich kommunale
Gebäude + Anlagen) im Rahmen
des ReAudit / Erfolgskontrolle

Halten und Erhöhung des
Punktestandes in der
Massnahmenbewertung
Energiestadt / Bereich kommunale
Gebäude und Anlagen zur
Verbesserung der
Gebäudequalität, als
Vorbildwirkung und zur
Sicherstellung einer nachhaltigen
Entwicklung

3121 1 0 0 0 0(W2) Wesentliche
Betriebunterbrüche

Aufrechterhalten der
Betriebstauglichkeit der Gebäude
und Anlagen im Einflussbereich
des baulichen Unterhalts

Leistungsziele

3121 0.44% 0.44% 0.50% ≤0.60
%

≤0.75
%

(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 94% 100% 100% >90% >90%(L2) Umsetzungsgrad /
Massnahmen (Werterhaltung
Liegenschaften)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 100% 100%(L3) Ausführungsgrad der
beauftragten Neu- und Ausbauten
sowie Sanierungen

Fach- und zeitgerechte sowie im
finanziellen Rahmen liegende
Ausführung der Neu- und
Ausbauten sowie der Sanierungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

837'212.33 834'087.99 843'299.81 956'200.00 1'177'330.00Kosten312

-3'070.12 -2'922.75 -46'883.75 -19'700.00 -50'170.00Erlöse312

834'142.21 831'165.24 796'416.06 936'500.00 1'127'160.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Produktegruppe 312 - Hochbau weist im Vergleich zwischen Budget 2017 und 2018 einen Kostenanstieg von
Fr. 190'660.00 aus.
Dieser Kostenanstieg ist auf die Erhöhung des Prozentsatzes des baulichen Aufwandes von 0.6 auf 0.75%
zurückzuführen.

Gemeinde Seite 32
312 - Hochbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3131 Verkehrsanlagen Bevölkerung;

GrundeigentümerInnen;
Benutzende; Anstossende

1 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der Verkehrsanlagen

●

3132 Öffentliche Grünanlagen Bevölkerung; Benutzende 2 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der öffentlichen Grünanlagen

●

Aufwerten des Siedlungsraumes●

Durchgrüntes Lyss●

3133 Fliessgewässer Bevölkerung; Anstossende;
Bewirtschaftende

2 3Renaturieren von Fliessgewässern●

Sicherstellen von baulichen sowie
betrieblichem Unterhalt zur
Gefahrenabwendung

●

3134 DL für Dritte (intern +
extern) / Werkhof

Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden

3 3Erbringen von Tiefbauarbeiten und
Entsorgungen in der Gemeinde

●

Bereitstellen von Infrastruktur und
Logistikleistungen intern + extern

●

Handlungsspielraum
In dieser PG ist der Handlungsspielraum
je nach P unterschiedlich gross. In den
Produkten 3131 Verkehrsanlagen / 3132
öffentliche Grünanlagen ist der Standard
der Anlagen einzuhalten, so dass die
Werkeigentümerhaftung bei allfälligen
Unfällen nicht auf die Gemeinde fällt. Im
Produkt 3133 Fliessgewässer sind die
Wasserbaupflichten grösstenteils an
Gemeindeverbände abgetreten. Im
Produkt 3134 DL für Dritte ist die
Gemeinde frei, den Rahmen dafür
festzulegen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

3131 Verkehrsanlagen

3132 Öffentliche
Grünanlagen

3133 Fliessgew ässer

3134 DL für Dritte (intern
+ extern) / Werkhof

Gemeinde Seite 33
313 - Tiefbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

2566 3523 3455 2250 4100 2292 55203131 Verkehrsanlagen 1160

3132 Öffentliche Grünanlagen

0 0 105 0 0 350 03133 Fliessgewässer 0

0 0 350 0 300 0 03134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof 0

2566 3523 3910 2250 4400 2642 55201160

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

3'914'010 3'958'770 4'001'830 4'045'250 4'123'9903131 Verkehrsanlagen

735'700 742'810 749'990 757'230 764'5503132 Öffentliche Grünanlagen

906'600 912'130 917'700 923'340 929'0303133 Fliessgewässer

54'840 55'390 55'930 56'470 57'0003134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof

5'611'150 5'669'100 5'725'450 5'782'290 5'874'570

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00
9'000.00

10'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 1'741'910.61 1'772'395.12 1'782'611.98 1'871'800.00 1'885'700.00

A Sachkosten 1'743'997.41 1'957'342.56 2'389'686.05 2'464'000.00 2'978'650.00

A Kapitalkosten 375'141.50 518'715.78 150'000.00 149'000.00

A Abschreibungen 3'433'048.70 -1'091'710.96 834'729.01 1'052'600.00 885'000.00

A Finanzaufwand 436'108.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'616'417.40 1'529'802.80 1'572'737.85 1'901'700.00 1'892'060.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -80'880.00 -82'500.00 -81'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -145'844.91 -245'699.20 -279'696.93 -73'400.00 -157'920.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'773'984.55 -1'690'645.25 -1'742'924.88 -1'868'500.00 -1'940'340.00

6'990'686.16 2'750'200.85 4'912'371.08 5'415'700.00 5'611'150.00

Gemeinde Seite 34
313 - Tiefbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Verkehrsanlagen Kosten3131 5'050'338.12 2'700'687.78 3'618'846.84 3'827'500.00 4'166'300.00

Verkehrsanlagen Erlöse3131 -152'892.57 -2'227'702.90 -548'471.42 -155'600.00 -252'290.00

Öffentliche Grünanlagen Kosten3132 579'370.73 513'951.53 594'092.00 709'000.00 739'550.00

Öffentliche Grünanlagen Erlöse3132 -5'108.52 -8'373.15 -6'213.90 -1'400.00 -3'850.00

Fliessgewässer Kosten3133 1'404'836.66 1'416'917.63 903'953.26 896'700.00 914'560.00

Fliessgewässer Erlöse3133 -6'973.12 -48'825.75 -7'584.21 -5'400.00 -7'960.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Kosten

3134 2'001'876.51 2'101'156.16 1'917'434.14 2'006'900.00 2'023'730.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Erlöse

3134 -1'880'761.65 -1'697'610.45 -1'559'685.63 -1'862'000.00 -1'968'890.00

6'990'686.16 2'750'200.85 4'912'371.08 5'415'700.00 5'611'150.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Strassenfläche 450276 448177 448087 463000 4630003131

%Strassenzustand: Verhältnis gut - ausreichend 89 88 88 93 923131

m2Strassensanierung 17995 8450 6482 6000 60003131

m2Grünfläche 106646 107387 106234 112000 1120003132

mEingedolte Bäche 2842 2842 2842 2842 25423133

Fr.DL für Dritte 121115 403546 357749 200000 2100003134

Gemeinde Seite 35
313 - Tiefbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3131 keine keine keine keine keine(W1) Haftpflichtfälle infolge baulicher
Mängel

Sichere Strassen

3132 keine keine keine keine keine(W2) Veränderung des
Verhältnisses von Grünfläche zu
Strassenfläche

Durchgrüntes Lyss

3134 keine keine keine <5 <5(W3) Anzahl BeanstandungenZufriedene Kunden

Leistungsziele

3131 0.41 0.52 0.84 ≤0.75
%

≤1.00(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

Strassenzustand

3131 75% 81% 64% >80% >80%(L2) Investitionsplanung umgesetzt
(Realisieren Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3131 103% 103% 111% >90% >90%(L3) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (Realisieren
dimensionierter Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3132 76% 100% 100% 100% 100%(L4) Unterhalten der Anlagen
(Grünflächen/Bäume) inkl. Bänke

Durchgrüntes Lyss

3133 keine keine keine keine keine(L5) Abnahme (Veränderung) von
naturnahen Fliessgewässer

Hochwasserschutz

3134 40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

(L6) Strassenreinigung: ZentrumBetrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

3134 15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

(L7) Strassenreinigung;
Aussenquartiere

Betrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

9'036'422.02 6'732'713.10 7'034'326.24 7'440'100.00 7'844'140.00Kosten313

-2'045'735.86 -3'982'512.25 -2'121'955.16 -2'024'400.00 -2'232'990.00Erlöse313

6'990'686.16 2'750'200.85 4'912'371.08 5'415'700.00 5'611'150.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 36
313 - Tiefbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Bemerkungen
Produktegruppe 313 - Tiefbau
Die Nettkosten nehmen im Vergleich zum Budget 2017 um Fr. 195'450.00 zu.
Einerseits führt die Erhöhung des Unterhaltswerts von 0.75 auf 1% vom Wiederbeschaffungswert zu Mehrkosten
von Fr. 325'000.00. Andererseits nehmen die Abschreibungskosten um Fr. 167'600.00 ab. Diese Abnahme ist
auf die geringere Investitionstätigkeit in den Jahren 2016 und 2017 zurückzuführen.

Gemeinde Seite 37
313 - Tiefbau
Budget 2018Lyss

GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3141 Abwasserentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;

Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Bauwillige und
Projektverfassende

1 1Planen, Realisieren und Unterhalten
der Abwasserentsorgungsanlagen

●

3142 Abfallentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen

1 2Sicherstellen und Wahrnehmen
Sammeldienste

●

Betreiben von zentralen
Sammelstellen für Wertstoffe sowie
einer Tierkörpersammelstelle

●

Sicherstellen und Wahrnehmen der
Sammeldienste für Hauskehricht
und Grüngut in Vertragsgemeinden

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Die Vorgaben sind
durch entsprechende Kantonale
Gesetze und Verordnungen gegeben. Im
Produkt 3141 Abwasserentsorgung hat
die Gemeinde ein eigenes
Abwasserentsorgungsreglement. Im
Produkt 3142 Abfallentsorgung besteht
das gemeindeeigene Abfallreglement.
Der Spielraum besteht in der Art, wie die
Sammelstellen betrieben werden sowie
bei der Organisation der
Grüngutverwertung.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

3141
Abw asserentsorgung

3142 Abfallentsorgung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

30 2815 2620 1920 1796 1382 16003141 Abwasserentsorgung 1200

0 100 321 0 0 0 1503142 Abfallentsorgung 0

30 2915 2941 1920 1796 1382 17501200

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

0 10 20 30 503141 Abwasserentsorgung

0 14'470 23'920 31'380 32'8103142 Abfallentsorgung

0 14'480 23'940 31'410 32'860

Gemeinde Seite 38
314 - Entsorgung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 255'049.61 276'028.72 277'987.36 289'200.00 92'400.00

A Sachkosten 847'382.49 997'398.37 1'304'539.68 1'034'200.00 1'048'060.00

A Kapitalkosten 10'316.70

A Abschreibungen 394'313.65 1'284'595.80 36'798.70 55'100.00 92'000.00

A Finanzaufwand 11'675.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 3'329'693.20 3'220'481.35 3'976'548.10 4'329'100.00 4'401'750.00

E Finanzertrag -11'657.62 -57'000.00 -13'700.00

E Vermögenserträge + Entgelte -3'944'489.63 -4'055'744.20 -5'033'836.47 -4'936'000.00 -5'086'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -588'700.40 -1'657'202.18 -406'195.87 -714'600.00 -534'510.00

303'565.62 65'557.86 155'858.88 0.00 0.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Abwasserentsorgung Kosten3141 3'459'653.49 3'996'234.92 3'983'639.59 4'177'500.00 4'118'010.00

Abwasserentsorgung Erlöse3141 -3'032'456.97 -3'952'485.20 -3'876'143.69 -4'177'500.00 -4'118'010.00

Abfallentsorgung Kosten3142 1'377'102.16 1'782'269.32 1'628'689.45 1'530'100.00 1'516'200.00

Abfallentsorgung Erlöse3142 -1'500'733.06 -1'760'461.18 -1'580'326.47 -1'530'100.00 -1'516'200.00

303'565.62 65'557.86 155'858.88 0.00 0.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

mLänge des Kanalisationsnetzes 67000 67592 69630 68500 692003141

%Genügender - guter Zustand 66 81 76 70 803141

tBrennbarer Abfall 3213 3187 3205 3500 35003142

tKompostierbarer Abfall 1944 1698 1918 1700 18003142

tWiederverwertbare Abfälle 1289 1151 1188 125 1253142

Gemeinde Seite 39
314 - Entsorgung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3141 keine 4 4 keine keine(W1) RückstauSichere Abwasserentsorgung

3142 keine keine keine keine keine(W2) Aufsichtsrechtliche
Beanstandung durch Kantonale
Behörden

Abfallentsorgung sicherstellen /
Hauskehricht wird regelmässig
entsorgt

Leistungsziele

3141 0.04% 0.05% 0.03% ≤0.06
%

≤0.06
%

(L1) eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Kanalisationsnetz)

Umsetzung GEP

3141 71% 89% 61% >80% >80%(L2) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (GEP)

Umsetzung GEP

3141 45% 89% 130% >80% >80%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(GEP)

Umsetzung GEP

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L4) Kehrrichtsammeltour
wöchentlich

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L5) Grüngutsammeltour
wöchentlich (ausser im Winter)

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 105% 105% 105% ≥105% ≥105%(L6) Kostendeckungsgrad (Kehricht)Kehricht- und Grünabfuhr für
andere Gemeinden

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

4'836'755.65 5'778'504.24 5'612'329.04 5'707'600.00 5'634'210.00Kosten314

-4'533'190.03 -5'712'946.38 -5'456'470.16 -5'707'600.00 -5'634'210.00Erlöse314

303'565.62 65'557.86 155'858.88 0.00 0.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Abwasserentsorung weisst im Budget 2018 ein Defizit von Fr. 255'310.00 aus. Dieses Defizit wird der
Spezialfinanzierung entnommen. Damit verfügt die Abwasserentsorgung per Ende Jahr 2018 über ein
Eigenkapital von Fr. 2'800'000.00.

Die Abfallentsorgung weisst im Budget 2018 ein Gewinn von Fr. 79'100.00 aus. Dieser Gewinn wird der
Spezialfinanzierung gutgeschrieben. Damit verfügt die Abfallentsorgung per Ende Jahr 2018 über ein
Eigenkapital von Fr. 1'335'000.00.

Bei den Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfall (inkl. Tierkörersammelstelle) werden seit dem Budget 2017
auch Einlagen oder Entnahmen der Spezialfinanzierung in das WoV übertragen. Aus diesem Grund sieht das
Produktegruppenbudget ein ausgeglichenes Kosten/Erlös Ergebnis vor.

Gemeinde Seite 40
314 - Entsorgung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gautschi ChristianStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4111 Ruhe + Ordnung Bevölkerung; GGR; GR;

Verwaltung; Institutionen;
SIKO; Partnerorganisationen;
Delinquenten;
Verkehrsteilnehmende

2 2Sicherstellen von Ruhe und
Ordnung im öffentlichen Raum

●

Verhindern und rasche Beseitigung
von Störungen

●

4112 Registerführung Bevölkerung; Kanton; Bund 1 1Erfüllen der gesetzlichen
Vollzugsaufgaben der
Registerführung

●

Durchführen
Einbürgerungsverfahren für Lyss
und Anschlussgemeinden

●

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

●

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

Bevölkerung; Kanton; Bund;
Institutionen; Vereine; Armee

2 2Sicherstellen und Vorbereiten einer
Organisation für die Bewältigung
von Ereignissen

●

Sicherstellen und Vorbereiten einer
effizienten, rasch einsatzbereiten
Feuerwehrorganisation

●

Verwalten, Unterhalten der
Schiessanlagen

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht trotz gesetzlich
vorgegebenen Aufgaben ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Ruhe + Ordnung sowie Zivilschutz,
Feuerwehr, Militär- und Schiesswesen.
Änderungen sind jedoch zum Teil nur
langfristig möglich, da die Leistungen in
Verträgen definiert sind. Im Bereich
Registerführung besteht kein
Handlungsspielraum.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

4111 Ruhe + Ordnung

4112 Registerführung

4113 Zivilschutz,
Feuerw ehr, Militär +
Schiessen

Gemeinde Seite 41
411 - Sicherheit

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

0 0 280 0 0 0 04111 Ruhe + Ordnung 0

4112 Registerführung

0 0 200 810 540 0 04113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen 0

0 0 480 810 540 0 00

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

782'810 790'530 798'330 806'180 814'1204111 Ruhe + Ordnung

232'840 235'160 237'510 239'880 242'2704112 Registerführung

250'230 252'760 255'300 257'850 260'3704113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen

1'265'880 1'278'450 1'291'140 1'303'910 1'316'760

Finanzinformationen

-
500.00

1'000.00
1'500.00
2'000.00
2'500.00
3'000.00
3'500.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 1'026'239.26 934'510.30 1'076'673.95 1'318'700.00 1'322'330.00

A Sachkosten 783'814.20 577'319.31 569'941.69 855'800.00 872'530.00

A Kapitalkosten 74'641.85 5'781.40 14'000.00 13'000.00

A Abschreibungen 337'456.70 589'905.56 101'867.40 127'900.00 101'900.00

A Finanzaufwand 21'035.88 18'700.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 674'427.16 774'534.40 868'028.67 558'200.00 635'570.00

E Finanzertrag -9'046.40 -8'640.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -1'500.00 -1'500.00 -6'260.00 -24'800.00 -27'140.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'333'864.28 -1'498'791.55 -1'767'659.00 -1'331'600.00 -1'488'400.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -280'092.35 -497'757.21 -278'367.25 -197'700.00 -173'970.00

1'281'122.54 884'002.21 576'214.94 1'320'500.00 1'265'880.00

Gemeinde Seite 42
411 - Sicherheit

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Ruhe + Ordnung Kosten4111 896'885.32 850'113.31 728'194.47 1'251'600.00 1'260'750.00

Ruhe + Ordnung Erlöse4111 -369'581.03 -395'302.85 -720'955.55 -432'200.00 -477'940.00

Registerführung Kosten4112 439'861.98 385'795.15 375'442.92 417'000.00 397'440.00

Registerführung Erlöse4112 -185'585.40 -169'503.95 -154'149.95 -145'200.00 -164'600.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Kosten

4113 1'586'672.62 1'652'142.51 1'559'051.75 1'206'000.00 1'305'840.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Erlöse

4113 -1'087'130.95 -1'439'241.96 -1'211'368.70 -976'700.00 -1'055'610.00

1'281'122.54 884'002.21 576'214.94 1'320'500.00 1'265'880.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

hAllgemeine Interventionen / Hilfeleistungen 577 605 519 1100 10004111

hPatrouillen 3294 2762 2348 1200 12004111

hKontrollen 764 634 333 0 3004111

Anz.GFO-Einsätze 0 0 0 0 04111

Anz.Feuerwehr Ereignisse 133 148 138 160 1504111

hFeuerwehr Einsatzstunden 0 184 190 190 1904111

Anz.Schützenvereine 2 3 3 3 34111

Gemeinde Seite 43
411 - Sicherheit

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gautschi ChristianStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4111 nicht
erhobe

n

0(W1) Bevölkerungsumfrage Kapo
(alle 4 Jahre); Aussagen zum
Sicherheitsempfinden

Hohes subjektives
Sicherheitsempfinden

Leistungsziele

4111 280
Stellen
prozen

t

280
Stellen
prozen

te

280% 200% 200%(L1) Ressourcen KapoSicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 560
Std.

438
Std.

640
Std.

800
Std.

600
Std.

(L2) Kontrolle Sicherheitsdienst (bei
Bedarf)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 1198
Std.

1'236
Std.

1'400
Std.

2400
Std.

2100
Std.

(L3) Kontrolle ruhender Verkehr (in
unregelmässigen Abständen)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 5 Std. 3 Std. 3 Std. 30 Std. 40 Std.(L4) Kontrollen Gewerbepolizei in
unregelmässigen Abständen

Ruhe und Ordnung im
Gastgewerbebereich

4112 105% 105% 105% ≥105% 105%(L5) Kostendeckungsgrad (Bereich
Einbürgerungen)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

4111 erfüllt erfüllt jährlich jährlich(L6) Leistungsvertrag Velostation
überprüfen

Velostation sicherstellen

4113 104% 105% 108% 100% 100%(L7) Mindestanzahl AdF gemäss
GVB (100)

Effiziente Feuerwehrorganisation

4113 100% 100% 100% 100% 100%(L8) Interventionszeit GVB
eingehalten

Effiziente FW-Organisation

4113 90% 90% 100% 80% 80%(L9) Anzahl funktionierende
Scheiben

Einsatzbereite Schiessanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

2'923'419.92 2'888'050.97 2'662'689.14 2'874'600.00 2'964'030.00Kosten411

-1'642'297.38 -2'004'048.76 -2'086'474.20 -1'554'100.00 -1'698'150.00Erlöse411

1'281'122.54 884'002.21 576'214.94 1'320'500.00 1'265'880.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 44
411 - Sicherheit

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Bemerkungen
4111 - Ruhe und Ordnung (Erlöse)
Die Erlöse nehmen um rund Fr. 40'000.00 zu. Dies ist auf das Busseninkasso des ruhendes Verkehres
zurückzuführen (Bussen).

4113 - Zivlischutz, Feuerwehr, Militär + Schiesswesen
In der Spezialfinanzierung Feuerwehr (SF FW) resultierte im Budgetjahr 2018 ein Gewinn von Fr. 16‘650.00. Der
Gewinn wird der SF FW zugeführt. Die SF FW wird um diesen Betrag auf vo-raussichtlich Fr. 539‘737.08 per
Ende Jahr 2018 zunehmen.

Die Einnahmen und Ausgaben können aufgrund der Neuorganisation mit den Polizeiinspektoren noch nicht
beziffert werden. Erste Erfahrungswerte liegen Ende 2017 vor.

Gemeinde Seite 45
411 - Sicherheit

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Gautschi ChristianStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4121 Friedhofverwaltung Bevölkerung; Angehörige;

Gärtner; Bestatter;
Steinbildhauer

1 2Organisieren der Bestattungen●

Beraten der Angehörigen●

Erteilen Grabmalbewilligungen●

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Kirche

1 2Planen, Realisieren und Unterhalten
des Friedhofs

●

Sicherstellen störungsfreie und
pietätvolle Beisetzungen

●

Sicherstellen schickliches
Begräbnis für Mittellose

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum bei den Beratungen
von Angehörigen sowie dem
Friedhofunterhalt. Eingegrenzt wird der
Handlungsspielraum in erster Linie
durch eigene Reglemente.
Der grösste Handlungsspielraum ergibt
sich in der Friedhofsgestaltung.

obligatorisch  <<
Erfüllungspflicht       >>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

4121 Friedhofverw altung

4122 Friedhofunterhalt
und Beisetzung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

4121 Friedhofverwaltung

4122 Friedhofunterhalt und Beisetzung

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

489'280 494'000 498'750 503'540 508'3704121 Friedhofverwaltung

273'230 275'950 278'700 281'480 284'2904122 Friedhofunterhalt und Beisetzung

762'510 769'950 777'450 785'020 792'660

Gemeinde Seite 46
412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Finanzinformationen

-
100.00
200.00
300.00
400.00
500.00
600.00
700.00
800.00
900.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 43'477.00 35'331.79 44'321.80 27'500.00 72'600.00

A Sachkosten 380'900.90 402'742.55 446'092.05 423'200.00 685'110.00

A Kapitalkosten 23'500.00 20'000.00

A Abschreibungen 10'154.35 23'500.00 10'000.00

A Finanzaufwand 10'150.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'999.90 5.00

E Vermögenserträge + Entgelte -60'442.50 -24'491.15 -43'940.00 -30'000.00 -20'200.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -8'700.65 -5.00 -5'235.10 -300.00 -5'000.00

357'234.65 413'583.19 461'543.10 467'400.00 762'510.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Friedhofverwaltung Kosten4121 48'749.45 42'341.65 178'765.57 130'400.00 514'480.00

Friedhofverwaltung Erlöse4121 -69'143.15 -24'496.15 -49'175.10 -30'200.00 -25'200.00

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Kosten

4122 378'150.45 395'737.69 331'952.63 367'300.00 273'230.00

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Erlöse

4122 -522.10 -100.00

357'234.65 413'583.19 461'543.10 467'400.00 762'510.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Bestattungen 118 81 109 110 1104121

Anz.Neuanlagen 1 0 2 0 04121

Anz.Störungen der Friedhofruhe 0 0 0 0 04121

Anz.Grabaufhebungen 13 22 182 30 304121

Gemeinde Seite 47
412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Gautschi ChristianStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4121 2 2 2 2 3(W1) Anzahl max. Bestattungen/TagPietätvolle Beisetzung

Leistungsziele

4122 100% 100% 100% 100% 100%(L1) Friedhof jederzeit in
ordentlichem Zustand

Pflege der Friedhofanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

426'899.90 438'079.34 510'718.20 497'700.00 787'710.00Kosten412

-69'665.25 -24'496.15 -49'175.10 -30'300.00 -25'200.00Erlöse412

357'234.65 413'583.19 461'543.10 467'400.00 762'510.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Nettokosten erhöhen sich im Budgetjahr 2018 um Fr. 295'110.00 ggü. dem Budgetjahr 2017.

Beim Friefhof Lyss sind Heizungs- und Dachsanierungen von insgesamt Fr. 140'000.00 sowie der Ersatz der
Kühlanlage von Fr. 27'000.00 geplant.
Ebenfalls sind bei der Friedhofanlage Busswil verschiedene Sanierungen, wie z.B. der Aufbahrungsliege,
Aufbahrungsgebäude usw. geplant. Insgesamt handelt es sich um Kosten von Fr. 126'600.00.

Auf den Friedhof sind diverse Gebäudesanierungen nötig (Aufbahrungsgebäude und Glockenturm Busswil,
Aufbahrungsgebäude (Dach) und Pavillon auf dem Friedhof Lyss.

Gemeinde Seite 48
412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Manes IdaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4131 Verwaltung Bevölkerung; Institutionen;

Vereine; Schulen
2 2Bewirtschaften gemeindeeigene

Liegenschaften
●

Sicherstellen von Notunterkünften●

4132 Betrieb Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen;
Handwerker; Lieferanten;
Abteilung B+P

2 2Gewährleisten eines störungsfreien
und umweltbewussten Betriebs der
Liegenschaften

●

4133 Liegenschaftsstrategie Behörden; Institutionen;
Vereine; Verwaltung; Abteilung
B+P; Abteilung B+K

3 3 Vertretung der Gemeinde als
Eigentümerin der Liegenschaften

●

Wahrnehmen des Immobilien-
Portfolio-Managements

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Verwaltung/Auslastung sowie dem
Umfang des betrieblichen Unterhalts.
Korrekturen haben direkten Einfluss auf
die Benutzer.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

4131 Verw altung

4132 Betrieb

4133
Liegenschaftsstrategie

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

4131 Verwaltung

0 0 260 0 0 0 04132 Betrieb 0

1700 2500 4305 8720 13470 9600 66004133 Liegenschaftsstrategie 7540

1700 2500 4565 8720 13470 9600 66007540

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

-89'400 -90'270 -91'140 -92'030 -92'9404131 Verwaltung

3'301'110 3'342'120 3'388'260 3'448'730 3'621'5004132 Betrieb

1'813'770 1'866'800 2'069'850 2'322'930 2'726'0604133 Liegenschaftsstrategie

5'025'480 5'118'650 5'366'970 5'679'630 6'254'620

Gemeinde Seite 49
413 - Liegenschaften

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Finanzinformationen

-
2'000.00
4'000.00
6'000.00
8'000.00

10'000.00
12'000.00
14'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 2'717'344.94 2'810'598.41 2'734'275.95 2'763'100.00 2'762'400.00

A Sachkosten 2'133'972.10 2'441'870.95 2'390'482.31 3'048'700.00 3'040'170.00

A Kapitalkosten 570'020.35 515'281.05 212'000.00 213'000.00

A Abschreibungen 6'184'349.90 4'416'706.45 1'330'918.46 1'462'600.00 1'464'000.00

A Finanzaufwand 605'092.15 0.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 839'546.00 1'080'272.05 1'512'906.00 737'300.00 732'870.00

E Finanzertrag -2'634'048.30 -1'518'960.00

E Vermögenserträge + Entgelte -2'299'976.85 -2'729'795.20 -519'144.45 -2'016'800.00 -707'400.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -948'070.60 -955'417.85 -971'485.15 -1'166'800.00 -960'600.00

9'197'185.84 7'579'515.86 4'448'996.97 5'040'100.00 5'025'480.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Verwaltung Kosten4131 7'686'456.76 6'122'852.50 2'542'429.62 610'400.00 783'800.00

Verwaltung Erlöse4131 -2'625'088.25 -2'982'349.20 -877'412.60 -1'086'200.00 -873'200.00

Betrieb Kosten4132 4'846'031.63 5'154'326.41 6'049'942.75 5'842'300.00 6'338'000.00

Betrieb Erlöse4132 -710'214.30 -715'313.85 -3'265'962.80 -2'097'400.00 -3'036'890.00

Liegenschaftsstrategie Kosten4133 1'771'000.00 1'813'770.00

9'197'185.84 7'579'515.86 4'448'996.97 5'040'100.00 5'025'480.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Sozialwohnungen 50 50 50 50 504131

Anz.Notwohnungen 2 2 2 2 24131

Anz.Einzelzimmer 21 21 21 21 214131

Gemeinde Seite 50
413 - Liegenschaften

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Manes IdaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4132 832'05
5 kw/h

874'84
9 kw/h

831'29
1

-2%
(zu Ø

5
Jahre)

-2%
(Ø 5

Jahre)

(W1) StromverbrauchUmweltbewusstes Handeln

4132 4'487'1
40

kw/h

4'084'7
19

kw/h

4'394'2
94

≤ Ø 5
Jahre

≤ Ø 5
Jahre

(W2) HeizenergieverbrauchUmweltbewusstes Handeln

4131 100% 100% 100% 100%(W4) Steuerung Nulltarif der Vereine
für die Benützung der
gemeindeeigenen Liegenschaften
(ohne speziellen Betriebsaufwand)

Nulltarif für Vereine

Leistungsziele

4131 5% 5% 10% ≤10% ≤10%(L1) Leerwohnungsbestand
(Gemeindeliegenschaften)

Marktgerechte Objekte

4131 90% 85% 85% ≥85% ≥85%(L2) Auslastung Sportanlagenoptimale Belegung der Anlagen

4131 35% 30% 28% ≥30% ≥30%(L3) Auslastung übrige vermietbare
Räume

optimale Belegung der Anlagen

4132 15'332 15'000 15'700
 Std.

15'300
 Std.

15'500(L4) ReinigungsaufwandBenutzerfreundliche Anlagen

4133 100% 100%(L5) Umsetzung der AnträgeDie Liegenschaftsverwaltung tritt
gegenüber der Politik und der
Verwaltung als verlässlicher und
kompetenter Partner auf

4133 80% 80%(L6) Umsetzungsgrad
(Liegenschaftsstrategie)

Die langfristige
Liegenschaftsstrategie zeigt
Lösungen für die künftigen
Bedürfnisse auf

4133 keine keine(L7) Nachkredite
(Liegenschaftsstrategie)

Das Investitionsprogramm im
Bereich Liegenschaften ist
vollständig und auf dem neusten
Stand

4133 100% 100%(L8) Fristgerechte Umsetzung von
Bau- und Sanierungsprojekten

Bau- und Sanierungsprojekte
werden bei der Abteilung Bau +
Planung bedürfnisgerecht initiiert

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

12'532'488.39 11'277'178.91 8'592'372.37 8'223'700.00 8'935'570.00Kosten413

-3'335'302.55 -3'697'663.05 -4'143'375.40 -3'183'600.00 -3'910'090.00Erlöse413

9'197'185.84 7'579'515.86 4'448'996.97 5'040'100.00 5'025'480.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 51
413 - Liegenschaften

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Bemerkungen
Die Kostenzunahme beim Betrieb ist auf den betrieblichen Unterhalt bei den Liegenschaften im Finanzvermögen
sowie der Schulliegenschaften zurückzuführen.
Gegenüber dem Vorjahresbudget haben sich auch der übrige Ertrag erhöht (interne Verrechnungen).

Die Abweichungen Budget 2018 / Budget 2017 liegen unter 10% resp. Fr. 30‘000.00 in der Produktegruppe 413.
Aus diesem Grund wird die Abweichung nicht weiter kommentiert.

Der betriebliche Unterhalt nimmt in den älteren Liegenschaften laufend zu. Dies sollte sich nach den
anstehenden Sanierungen verbessern. Die Umsetzung von Lehrplan 21 und die Einführung der neuen
Schulorganisation wird im Sommer zusätzlichen Aufwand generieren.

Gemeinde Seite 52
413 - Liegenschaften

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6111 Unterricht SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen einer optimalen

Schullaufbahn für alle SchülerInnen.
●

Verankerung der Schule im
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Umfeld.

●

Sicherstellen der Qualität des
Schulbetriebs auf allen Ebenen
gemäss Qualitätsaussagen der
Bildungsstrategie.

●

Sicherstellen der Schulsozialarbeit●

6112 Kulturangebot SchülerInnen 2 3Gewährleisten der
Schulbibliotheken als Wissens- und
Arbeitsraum.

●

6113 Tagesschule SchülerInnen und deren Eltern 1 2Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf und nach den Vorgaben der
Erziehungsdirektion.

●

Sicherstellen der Aufgabenhilfe
gemäss Bedarf.

●

6114 Infrastruktur SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen der zeitgerechten
Bedarfsmeldung betreffend
Infrastruktur für einen optimalen
und qualitativ guten Schulbetrieb

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Unterricht und
Tagesschule/Aufgabenhilfe. Diese
Leistungen müssen als klassische
Gemeindedienstleistung erbracht
werden und sind zu einem grossen Teil
durch übergeordnetes Recht definiert.
Handlungsspielraum ist bei der
Organisation der Schule bedingt
vorhanden. Das Kulturangebot sowie
Gesundheitsförderung und Prävention
lassen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Allerdings
sind dies wichtige Teile einer
ganzheitlichen Förderung der
Schülerinnen und Schüler und in der
Bildungsstrategie festgehalten.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

6111 Unterricht

6112 Kulturangebot

6113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

Gemeinde Seite 53
611 - Volksschule

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

0 0 140 0 0 0 06111 Unterricht 0

6112 Kulturangebot

0 0 116 0 0 0 06113 Tagesschule 0

0 0 910 245 200 250 06114 Infrastruktur 75

0 0 1166 245 200 250 075

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

7'428'330 7'519'900 7'622'170 7'720'150 7'868'8406111 Unterricht

70'300 71'010 71'720 72'440 73'1706112 Kulturangebot

157'360 158'960 160'550 162'160 163'7706113 Tagesschule

12'500 12'630 12'760 12'890 13'0206114 Infrastruktur

7'668'490 7'762'500 7'867'200 7'967'640 8'118'800

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00
9'000.00

10'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 1'107'381.83 1'179'529.08 1'380'297.85 1'444'500.00 1'677'160.00

A Sachkosten 1'472'769.51 1'523'725.21 1'453'747.78 1'744'100.00 1'745'280.00

A Kapitalkosten 10'842.00 6'376.06 30'000.00 54'250.00

A Abschreibungen 224'420.10 255'042.26 203'285.09 69'000.00 217'000.00

A Finanzaufwand 51'481.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 5'356'016.80 5'278'936.50 5'428'509.00 5'143'650.00 5'761'400.00

E Vermögenserträge + Entgelte -383'099.45 -434'656.60 -440'250.50 -400'500.00 -415'500.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'451'304.35 -1'743'886.90 -1'513'463.85 -1'368'100.00 -1'371'100.00

6'337'026.44 6'065'065.61 6'563'606.37 6'662'650.00 7'668'490.00

Gemeinde Seite 54
611 - Volksschule

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Unterricht Kosten6111 7'163'467.85 7'034'142.66 7'514'535.17 7'366'550.00 8'265'930.00

Unterricht Erlöse6111 -901'474.45 -998'196.10 -933'040.05 -829'100.00 -837'600.00

Kulturangebot Kosten6112 70'044.76 72'758.65 62'787.90 71'400.00 70'300.00

Tagesschule Kosten6113 937'917.63 1'136'707.80 971'294.95 983'300.00 1'106'360.00

Tagesschule Erlöse6113 -932'929.35 -1'180'347.40 -1'051'971.60 -939'500.00 -949'000.00

Infrastruktur Kosten6114 10'000.00 12'500.00

6'337'026.44 6'065'065.61 6'563'606.37 6'662'650.00 7'668'490.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen total 1465 1487 1488 1512 15006111

Anz.davon Kindergarten 271 289 274 300 3006111

Anz.davon Primarstufe 737 770 817 790 7906111

Anz.davon Sekundarstufe I 446 419 389 420 4006111

Anz.davon in Klassen mit besonderer Förderung 11 9 8 12 106111

Anz.Klassen 78 79 79 78 786111

Anz.Lehrpersonen 188 182 188 185 1856111

Anz.SchülerInnen Quarta GU6 32 27 31 30 306111

Anz.SchülerInnen in Aufgabenhilfe 110 103 96 95 956111

Anz.SchülerInnen Tagesschule 174 192 190 200 1806113

Einheit
en

Betreuungseinheiten Tagesschule 77732 91195.5 89547 90000 900006113

Gemeinde Seite 55
611 - Volksschule

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Ziele für Budgetjahr = für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

611 0 0 0 0 0(W1) Gutgeheissene BeschwerdenSchaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

611 100% 100% 100% 100% 100%(W2) Ordentliche Schulaustritte mit
Anschlusslösung

Schaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

6111 keine
Erhebu

ng

> 80%(W3) Zufriedenheit der
Mitarbeitenden ist gut bis sehr gut
(Erhebung im 1. Legislaturjahr)

Sicherstellen guter
Arbeitsbedingungen für einen
optimalen und qualitativ guten
Schulbetrieb

611 90.95
%

keine
Erhebu

ng

> 80%(W4) Zufriedenheit der Eltern ist gut
bis sehr gut. Erhebung im 1. + 3.
Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten Qualität
betreffend Angebot und
Dienstleistungsverhalten

Leistungsziele

6111 <153 117.49 116.09 <150.0
0

<
150.00

(L3) Gemeindebeitrag pro SchülerInDurchführung von
gemeinschaftsfördernden
Anlässen zur Vertiefung von
Handlungskompetenz und
Förderung von Kultur und
Gesundheit

6111 >105% >105% >105% >105% >
105%

(L4) Kostendeckungsgrad (Sek I /
IBEM)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Sekundarstufe I und IBEM

6112 5 5 5 5 5(L5) Anzahl SchulbibliothekenDie Gemeinde Lyss gewährleistet
eine Schulbibliothek als Wissens-
und Arbeitsraum

6111 ≤10(L6) Anzahl Einheiten pro GruppeSicherstellen des Moduls
Aufgabenbetreuung in jeder
Tagesschule

NEU

6113 >70% >70% >70% >70% > 70%(L8) Kostendeckungsgrad
(Tagesschule)

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

6111 347.00 354.00 346.28 330.00
-

360.00

330.00
 -

360.00

(L9) Schulmaterial; Gemeindebeitrag
pro SchülerIn und Jahr in Fr.

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial

6114 eingeh
alten

eingeh
alten

(L10) Empfehlungen der
Erziehungsdirektion des Kantons
Bern betreffend
Raumangebot und Raumgrösse

Genügend Raum um ein
optimales Bildungs- und
Betreuungsangebot welches den
heutigen pädagogischen,
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Anforderungen
entspricht bieten zu können.

611 100%(L10) Umsetzung des Konzepts
(SSA)

Professionelle, niederschwellige
Unterstützung für SuS, Eltern,
Lehrpersonen, Schulleitung

NEU

Gemeinde Seite 56
611 - Volksschule

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produktgruppenbudget

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

8'171'430.24 8'243'609.11 8'548'618.02 8'431'250.00 9'455'090.00Kosten611

-1'834'403.80 -2'178'543.50 -1'985'011.65 -1'768'600.00 -1'786'600.00Erlöse611

6'337'026.44 6'065'065.61 6'563'606.37 6'662'650.00 7'668'490.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Kostensteigerung zwischen dem Budget 2017 und dem Budget 2018 von Fr. 1'005'840.00 ist auf die
nachfolgenden Begründungen/Sachverhalte zurückzuführen:

- kant. Lehrerbesoldung Fr. 608'800.00
  (Erhöhung aufgrund Pensionskassensanierung und genrellen Kostensteigerungen)
- Die Kosten für die Tagesschule nehmen aufgrund der Zunahme der Betreuungseinheiten zu.
  Zudem werden mit den effektiven Kosten gerechnet (Schuljahr) und die Rückerstattungen des Kantons
  aus den Schuljahresabrechnungen nicht berücksichtigt. Kostenzunahme von Fr. 123'060.00 (netto).
- Zunahme IT-Kosten (einmalig) für Anschaffungen im Zusammenhang mit dem Schulportal und Lehrplan 21
  von Fr. 65'000.00.

Die Gemeinde führt im Auftrag der umliegenden Gemeinden die öffentliche Aufgabe "Schulsozialarbeit" aus. Aus
diesem Grund erhöhen sich die Kosten ggü. dem Budgetjahr 2017 um rund Fr. 200'000.00 (siehe Kostenanstieg
Personal).

Gemeinde Seite 57
611 - Volksschule

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6121 Freiwillige Kurse Vereine; SchülerInnen 3 3Durchführen von freiwilligen Kursen

im Sport-, Sprach- und
Kulturbereich in Zusammenarbeit
mit Vereinen und Institutionen.

●

6122 Bildungsinstitutionen Bevölkerung; Institutionen;
Vereine

3 3Fördern von Bildungsangeboten im
Bereich Erwachsenenbildung.

●

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitutionen
in Lyss und Region.

●

6123 Musikschule 1 2Ermöglichen des Besuchs von
Musikschulen für interessierte
SchülerInnen gemäss
Musikschulgesetzgebung.

●

Voraussetzungen sicherstellen,
dass Lyss als Standortgemeinde für
die Musikschule zur Verfügung
steht.

●

Handlungsspielraum
Die Produkte 6121 und 6122 haben (mit
Ausnahme der Unterstützung des
Unterrichts für Heimat, Sprache und
Kultur [HSK]) einen hohen
Handlungsspielraum. Das Produkt 6123
hat keinen Handlungsspielraum, da die
Musikschulen durch übergeordnetes
Recht bestimmt sind.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

6121 Freiw illige Kurse

6122
Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Gemeinde Seite 58
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

6121 Freiwillige Kurse

6122 Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

37'000 37'370 37'740 38'130 38'5206121 Freiwillige Kurse

2'000 2'020 2'040 2'060 2'0806122 Bildungsinstitutionen

497'000 501'970 506'990 512'060 517'1806123 Musikschule

536'000 541'360 546'770 552'250 557'780

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 74'221.59 68'711.71 19'138.45 26'800.00 47'000.00

A Sachkosten 6.45 2.55 730.90

A Kapitalkosten

A Abschreibungen

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 433'572.90 435'337.55 477'089.80 459'000.00 499'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -14'015.00 -13'015.00 -26'705.00 -12'500.00 -10'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -3'441.00 -1'860.00

490'344.94 489'176.81 470'254.15 473'300.00 536'000.00

Gemeinde Seite 59
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Freiwillige Kurse Kosten6121 56'497.69 51'843.79 19'869.35 26'800.00 47'000.00

Freiwillige Kurse Erlöse6121 -14'015.00 -13'015.00 -26'705.00 -12'500.00 -10'000.00

Bildungsinstitutionen Kosten6122 10'018.86 6'073.30 2'000.00 2'000.00 2'000.00

Bildungsinstitutionen Erlöse6122 -3'441.00 -1'860.15

Musikschule Kosten6123 441'284.39 446'134.87 475'089.80 457'000.00 497'000.00

Musikschule Erlöse6123

490'344.94 489'176.81 470'254.15 473'300.00 536'000.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen freiwillige Kurse 236 245 232 260 2406121

Anz.SchülerInnen Musikschule 302 295 296 300 3006123

Einheit
en

Unterrichtseinheiten Musikschule 212.5296 213.447 208.752 215 2106123

Gemeinde Seite 60
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

6121 >35% >35% >35% >35% > 35%(L1) Kostendeckungsgrad (freiwillige
Kurse)

Führen der freiwilligen Kurse
gemäss Bedarf

6122 1 1 1 1 1(L2) Konkrete Ergebnisse aus einem
Projekt liegen vor

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitution

6123 100% 100% 100% 100% 100%(L3) Die Minimalstandards gemäss
gesetzlichen Vorgaben werden
eingehalten

Sicherstellen des Controllings des
Musikschulbetriebs gemäss
Leistungsvereinbarung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

507'800.94 504'051.96 496'959.15 485'800.00 546'000.00Kosten612

-17'456.00 -14'875.15 -26'705.00 -12'500.00 -10'000.00Erlöse612

490'344.94 489'176.81 470'254.15 473'300.00 536'000.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Produktegruppe 612 - zusätzliche Bildungsangebote rechnet für das Budgetjahr 2018 mit Nettokosten von
Fr. 536'000.00. Somit ist eine Kostenzunahme ggü. dem Budgetjahr 2017 von Fr. 62'700.00 feststellbar.

Die Kostenzunahme ist auf die Kostensteigerung der Musikschule um Fr. 40'000.00 zurückzuführen.

Gemeinde Seite 61
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

KultursekretärIn Gasparini EstherStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6131 Gesellschaft + Kultur Bevölkerung; Institutionen;

Vereine; kulturell tätige
Organisationen

3 3Fördern und Koordinieren der
kulturellen Bestrebungen und
Aktivitäten in der Gemeinde.

●

Unterstützen von Vereinen und
kulturell tätigen Organisationen für
eine innovative Kulturszene in der
Gemeinde.

●

Fördern und Unterstützen der
Ortsbräuche und -Traditionen.

●

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe im In- und
Ausland.

●

6132 Gemeindebibliothek Bevölkerung 3 3Führen der Gemeindebibliothek.●

6133 Regionale und kantonale
Kulturförderung

Bevölkerung 1 1Sicherstellen des Gemeindeanteils
an die kulturellen Institutionen der
RKK Biel

●

Handlungsspielraum
Die Produkte 6131 und 6132 sind
freiwillig. Die finanzellen Beiträge an die
kulturellen Institutionen der
Zentrumsgemeinden sind durch
übergeordnetes Recht reglementiert.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

6131 Gesellschaft +
Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und
kantonale
Kulturförderung

Gemeinde Seite 62
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

6131 Gesellschaft + Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und kantonale Kulturförderung

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

570'500 576'240 582'030 587'870 593'7606131 Gesellschaft + Kultur

95'040 95'990 96'930 97'890 98'8606132 Gemeindebibliothek

246'000 248'460 250'950 253'460 256'0006133 Regionale und kantonale Kulturförderung

911'540 920'690 929'910 939'220 948'620

Finanzinformationen

-

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 198'993.53 209'838.86 131'033.05 127'900.00 130'600.00

A Sachkosten 111'726.40 123'009.60 162'736.52 167'900.00 164'290.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 719'367.50 696'874.10 647'339.30 682'250.00 738'350.00

E Vermögenserträge + Entgelte -115'249.80 -116'190.55 -114'501.40 -104'500.00 -104'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -29'121.00 -20'977.00 -21'158.65 -17'300.00 -17'700.00

885'716.63 892'555.01 805'448.82 856'250.00 911'540.00

Gemeinde Seite 63
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Gesellschaft + Kultur Kosten6131 689'852.12 687'200.81 594'293.45 632'400.00 612'800.00

Gesellschaft + Kultur Erlöse6131 -62'796.80 -57'533.05 -57'518.20 -42'800.00 -42'300.00

Gemeindebibliothek Kosten6132 185'536.31 189'287.25 182'820.42 179'650.00 174'440.00

Gemeindebibliothek Erlöse6132 -81'574.00 -80'204.50 -78'641.85 -79'000.00 -79'400.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Kosten

6133 154'699.00 153'804.50 164'495.00 166'000.00 246'000.00

885'716.63 892'555.01 805'448.82 856'250.00 911'540.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Eigene durchgeführte kulturelle Anlässe 8 9 8 8 86131

Anz.Medienbestand 31736 36350 22320 22500 225006132

Anz.Ausleihe 128189 130528 126792 130000 1300006132

Anz.Mitglieder 1323 1273 1259 1250 12506132

Anz.Unterstützte Entwicklungsprojekte 5 5 5 5 56133

Anz.Unterstützte kulturelle Anlässe in Lyss 7 7 7 7 76133

Gemeinde Seite 64
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

KultursekretärIn Gasparini EstherStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

6131 1 0 0 1 0(W1) Anzahl
Austauschveranstaltungen pro Jahr

Der Austausch mit den Vereinen
verläuft aktiv und bereichert das
kulturelle Angebot in Lyss

6131 0 0 0 <5 <5(W2) ReklamationenDie finanzielle und strukturelle
Unterstützung der Vereine ist
transparent und nachvollziehbar

Leistungsziele

6131 8 9 8 8-12 8-12(L1) VeranstaltungenDurchführung eigener kultureller
Veranstaltungen für eine breite
Bevölkerungsschicht

6131 0.85 0.85 0.82 0.8-
0.85

0.80-
0.85

(L2) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe

6131 0.62 0.58 0.34 0.6-
0.65

0.60-
0.65

(L3) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von kulturellen
Angeboten in Lyss

6131 7.40 6.70 8.17 8.00-
10.00

8.00-
10.00

(L4) Beitrag pro EinwohnerIn
(Vereinsunterstützung) in Franken

Die Gemeinde unterstützt die
Vereinstätigkeit mit finanziellen
Unterstützungen und Beiträgen an
die Saalmieten bei besonderen
Veranstaltungen.

6132 10.53
%

11.02 10.38 ≥9% ≥9%(L5) Medienerneuerung im
Verhältnis zum Gesamtbestand

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 8.61 ≥8% ≥8%(L6) Anzahl Mitglieder aus Lyss in
Bezug auf Anzahl EinwohnerInnen

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 47% 43.75 42.74 ≥45% ≥45%(L7) Kostendeckungsgrad
(Bibliothek)

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

1'030'087.43 1'030'292.56 941'608.87 978'050.00 1'033'240.00Kosten613

-144'370.80 -137'737.55 -136'160.05 -121'800.00 -121'700.00Erlöse613

885'716.63 892'555.01 805'448.82 856'250.00 911'540.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Nettokosten erhöhen sich ggü. dem Budget 2016 um Fr. 55'290.00. Die Kostenzunahme ist auf die Erhöhung
des Gemeindebeitrags an die KUFA um Fr. 80‘000.00 zurückzuführen.

Gemeinde Seite 65
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Sozialbereatung Gasser RolfVerantwortung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
7111 Sachhilfe/Beratung Bevölkerung Lyss, Jens und

Worben
1 2Sicherstellen der Grundversorgung

im Sozialbereich
●

7112 DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörd
e

Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben

1 1Abklärung und Vollzug im Auftrag
der kant. Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Seeland.

●

7113 Alimentenwesen Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben; Bevölkerung
Regionaler Sozialdienst
Aarberg

1 1Sicherstellen der
Alimentenbevorschussung und
Gewährung der Inkassohilfe

●

Handlungsspielraum
Gesetzliche Aufgaben mit Vorgaben
durch den Kanton. Weitgehend kein
Ermessensspielraum beim Vollzug.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

7111 Sachhilfe/Beratung

7112 DL für Kindes- und
Erw achsenenschutzbeh
örde

7113 Alimentenw esen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

7111 Sachhilfe/Beratung

7112 DL für Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde

7113 Alimentenwesen

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

6'992'890 7'062'820 7'133'450 7'204'810 7'276'8707111 Sachhilfe/Beratung

91'300 92'210 93'130 94'060 95'0007112 DL für Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde

165'000 166'650 168'320 170'010 171'7107113 Alimentenwesen

7'249'190 7'321'680 7'394'900 7'468'880 7'543'580

Gemeinde Seite 66
711 - Soziale Sicherung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Finanzinformationen

-
5'000.00

10'000.00
15'000.00
20'000.00
25'000.00
30'000.00
35'000.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 2'481'705.20 2'572'459.80 2'589'587.15 2'661'400.00 2'751'480.00

A Sachkosten 60'231.86 73'130.68 90'693.63 150'600.00 2'600.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 24'233'992.74 22'113'537.78 22'408'499.69 27'063'000.00 25'011'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -6'739'424.87 -5'344'210.02 -4'987'288.44 -6'590'000.00 -5'500'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -13'358'833.08 -12'716'202.39 -13'074'224.27 -15'940'600.00 -15'015'890.00

6'677'671.85 6'698'715.85 7'027'267.76 7'344'400.00 7'249'190.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Sachhilfe/Beratung Kosten7111 24'824'449.07 22'861'533.08 22'736'428.06 27'161'400.00 25'363'480.00

Sachhilfe/Beratung Erlöse7111 -17'922'946.63 -16'089'849.44 -15'567'343.24 -20'228'600.00 -18'370'590.00

DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Kosten

7112 822'259.32 853'440.26 908'575.32 923'200.00 958'000.00

DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Erlöse

7112 -875'518.49 -837'049.40 -907'837.62 -834'000.00 -866'700.00

Alimentenwesen Kosten7113 1'129'221.41 1'044'154.92 1'501'777.09 1'790'400.00 1'602'000.00

Alimentenwesen Erlöse7113 -1'299'792.83 -1'133'513.57 -1'644'331.85 -1'468'000.00 -1'437'000.00

6'677'671.85 6'698'715.85 7'027'267.76 7'344'400.00 7'249'190.00

Gemeinde Seite 67
711 - Soziale Sicherung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Fallzahlen präventive Beratung SH (Lyss) 102 101 142 100 1407111

Anz.Fallzahlen präventive Beratung SH
(Anschlussgemeinden)

7 18 8 16 127111

Anz.Fallzahlen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe
(Lyss)

605 585 550 700 5207112

Anz.Fallzahlen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe
(Anschlussgemeinden)

67 69 53 60 567112

Anz.Fallzahlen weitere Aufgaben KESB (Lyss) 70 79 51 0 07112

Anz.Fallzahlen Weitere Aufgaben KESB
(Anschlussgemeinden)

15 18 7 0 07112

Anz.Fallzahlen KESB Aufgaben (Lyss) 0 0 247 200 3147112

Anz.Fallzahlen Kindes- und
Erwachsenenschutzmandate (Lyss)

199 199 221 200 07112

Anz.Fallzahlen KESB Aufgaben
(Anschlussgemeinden)

0 0 32 25 637112

Anz.Fallzahlen Kindes- und
Erwachsenenschutzmandate
(Anschlussgemeinden)

30 18 27 25 07112

Anz.Pflegekinderaufsichtstätigkeit (Lyss) 3 0 8 0 07112

Anz.Pflegekinderaufsichtstätigkeit
(Anschlussgemeinden)

5 0 2 0 07112

Anz.Fallzahlen Alimentenwesen (Lyss) 177 116 212 180 2207113

Anz.Fallzahlen Alimentenwesen
(Anschlussgemeinden)

95 112 123 90 1007113

Gemeinde Seite 68
711 - Soziale Sicherung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn Sozialbereatung Gasser RolfVerantwortung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7111 34% 30% 26% >25% >25%(W1) Jährlich Anzahl Ablösung
Sozialhilfe-Fälle

Mittels Information und Beratung,
Sach- und Finanzhilfe Ablösung
von der Sozialhilfe

Leistungsziele

711 >100 80-100 92 80 -
100

90 -
100

(L1) Durchschnittliche Fallbelastung
(Anzahl Dossier) pro Sozialarbeiter
pro 100%-Pensum gemäss SHV

Personelle Mittel optimal einsetzen

711 >105 >105% >105% >105% >105%(L2) Kostendeckungsgrad (Soziale
Sicherung)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden

7111 100% 100% 100% 100% 100%(L3) SKOS-Richtlinien und
Verordnungsvorgaben
Regierungsrat gemäss SHG/SHV

Die notwendigen Finanzmittel zur
Bestreitung der materiellen
Existenzsicherung sicherstellen

7111 0% 0 0 0 0(L4) Malusverfügung vom Kanton
gemäss SHG (jährliche
Vergleichswerte zwischen Soz.-
Diensten)

Wirtschaftlichkeit

7113 100% 100% 100% 100% 80%(L5) Monatliche Kontrolle der
Zahlungseingänge inkl.
zivilrechtliche oder strafrechtliche
Zwangsvollstreckung

Alimenteninkasso umsetzen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

26'775'929.80 24'759'128.26 25'146'780.47 29'875'000.00 27'923'480.00Kosten711

-20'098'257.95 -18'060'412.41 -18'119'512.71 -22'530'600.00 -20'674'290.00Erlöse711

6'677'671.85 6'698'715.85 7'027'267.76 7'344'400.00 7'249'190.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 69
711 - Soziale Sicherung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Bemerkungen
Die Produktegruppe 711 - Soziale Sicherung rechnet mit Fr. 95'210.00 tieferen Nettokosten ggü. dem Budgetjahr
2017.

Für das Budgetjahr 2018 wird mit tieferen Fallzahlen bei der wirtschaftlichen Sozialhilfe gerechnet. Aus diesem
Grund reduzieren sich anteilmässig sowohl die Kosten wie auch Erlöse beim Produkt Sachhilfe/Beratung.

Bei den Nettokosten für das Alimentenwesen ist eine Besserstellung feststellbar. Die Budgetierung erfolgte
aufgrund der effektiven Rechnungszahlen 2016. Im Produkt 7113 Alimentenwesen werden neu alle direkt
zuweisbaren Kosten aus der Erfolgsrechnung zugewiesen. Aus diesem Grund reduzieren sich die Nettkosten.

7111 (L4) Malusverfügung Kanton. Der Kanton ist im Beschwerdeverfahren unterlegen. Das Malus-System wird
vom Kanton nicht mehr weitergeführt. Entsprechend muss abgwartet werden, was der Kanton in Zukunft für die
Sozialdienste unter Wirtschaftlichkeit versteht. Der Indikator wird entsprechend sistiert.
7113 (L5) Alimenteninkasso. Monatliche Zahlungseingänge und Ausgänge werden zu 100'% kontrolliert.
Aufgrund der pers. Ressourcen sind Mahnungen, Betreibungen und ev. strafrechtliche Zwangsvollstreckungen
zunehmend quartalsweise zu vollziehen.

Gemeinde Seite 70
711 - Soziale Sicherung

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gasser RolfStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
7121 Angebote Vorschule Eltern mit Kleinkindern 3 2zeitgemässe familienergänzende

Betreuungsangebote
●

7122 Angebote SchülerInnen bis
junge Erwachsene

Kinder und Jugendliche (6-20
Jahren); Eltern von Kindern
und Jugendlichen

3 2Führung der regionalen Fachstelle
Kinder- und Jugendarbeit

●

Organisation eines Schülertreffs.●

Organisation Tagesferienbetreuung.●

Bereitstellen attraktives
Kulturprogramm für Jugendliche

●

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

Sozialbenachteiligte Personen 2 2Bereitstellen von
bedürfnisgerechten
Integrationsangeboten

●

7124 Angebote SeniorInnen SeniorInnen von Lyss und
deren Angehörige

3 3Bereitstellen von
bedürfnisgerechten sozialen
Dienstleistungen

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht
Handlungsfreiraum. Zu berücksichtigen
ist, dass die Gemeinde mit Vereinen,
Organisationen und
Anschlussgemeinden Verträge,
Leistungsverträge oder
Anschlussverträge abgeschlossen hat.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht
>>  freiw illig

kl
ei

n
<<

 G
es

ta
ltu

ng
sm

ög
lic

hk
ei

te
n

>>
 g

ro
ss

7121 Angebote
Vorschule

7122 Angebote
SchülerInnen bis junge
Erw achsene

7123 Angebote
Personen im
erw erbsfähigen Alter

7124 Angebote
SeniorInnen

Gemeinde Seite 71
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2017 2018 2019 2020 2021 später2022

7121 Angebote Vorschule

7122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

7123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

7124 Angebote SeniorInnen

Produkte 2018 2019 2020 2021 2022

121'210 123'430 125'660 127'920 130'1907121 Angebote Vorschule

346'860 362'310 374'640 397'070 419'5907122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

18'000 18'000 18'000 18'000 18'0007123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

114'450 115'600 116'760 117'930 119'1107124 Angebote SeniorInnen

600'520 619'340 635'060 660'920 686'890

Finanzinformationen

-1'000.00
-500.00

-
500.00

1'000.00
1'500.00
2'000.00
2'500.00
3'000.00
3'500.00

Rechnung
2014

Rechnung
2015

Rechnung
2016

Budget 2017 Budget 2018

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

A Personal 990'013.05 1'031'647.85 1'044'518.15 1'061'400.00 1'171'570.00

A Sachkosten 251'957.91 286'440.52 338'071.90 383'200.00 379'120.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'307'659.94 1'278'523.34 1'180'148.85 1'456'800.00 1'536'810.00

E Finanzertrag -199'149.40 -202'777.00 -206'300.00 -210'000.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -205'096.00

E Vermögenserträge + Entgelte -54'067.90 -80'274.20 -70'998.50 -124'100.00 -88'870.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'095'755.40 -2'821'014.94 -1'930'677.65 -1'965'200.00 -2'108'110.00

200'658.20 -507'454.43 355'966.75 605'800.00 680'520.00

Gemeinde Seite 72
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

Angebote Vorschule Kosten7121 1'156'584.02 1'177'140.79 1'201'643.45 1'277'000.00 1'396'710.00

Angebote Vorschule Erlöse7121 -1'108'225.05 -1'130'732.96 -1'078'441.47 -1'146'600.00 -1'195'500.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Kosten

7122 1'344'576.18 1'343'989.07 1'302'100.89 1'488'900.00 1'558'340.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Erlöse

7122 -1'130'278.35 -1'084'045.40 -1'148'670.68 -1'149'000.00 -1'211'480.00

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Kosten

7123 14'318.73 15'856.30 10'599.31 20'000.00 18'000.00

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Erlöse

7123 -139'729.30 -278'768.48

Angebote SeniorInnen Kosten7124 63'411.97 59'625.55 68'735.25 115'500.00 114'450.00

Angebote SeniorInnen Erlöse7124 -610'519.30

200'658.20 -507'454.43 355'966.75 605'800.00 680'520.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2014 2015 2016 2017 2018PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Subventionierte KITA-Plätze 53 51 54 54 547121

Anz.Anzahl Anschlussgemeinden bei Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und Umgebung

19 19 19 19 197122

Gemeinde Seite 73
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gasser RolfStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2014 2015 2016 2017 2018
Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7121 >1 >1 <1 <1 <1(W1) Wartefrist für einen üblichen
familienergänzenden
Kinderbetreuungsplatz (Anzahl
Jahre)

Eltern von Kindern erhalten einen
KITA/TEV-Platz

7122 100% 100% 95% ≥95% ≥95%(W2) ErfüllungsgradEltern von Kindern in der
Tagesschule erhalten einen
Tagesferienbetreuungsplatz

Leistungsziele

712 100% 100% 100% jährlich
 oder

bei
Vertra
gsabla

uf

jährlich
 oder

bei
vertrag
sablauf

(L1) Überprüfungsperiodizität der
Mitgliedschaften, Verträge oder
Leistungsverträge

Soziale Dienstleistungen mittels
Mitgliedschaft, Vertrag,
Leistungsvertrag sicherstellen
(inkl. Coaching)

7122 100% 100% 100% 100% 100%(L2) Finanzieller Gesamtaufwand
innerhalb der ASIV-Vorgaben

Regionale Jugendfachstelle Lyss
und Umgebung. Animation und
Begleitung, Information und
Beratung, Entwicklung und
Fachberatung

7122 >105% >105% >105%(L3) Kostendeckungsgrad (Angebote
Schulsozialarbeit)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Schulsozialarbeit

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2014 Rechnung 2015 Rechnung 2016 Budget 2017 Budget 2018

2'578'890.90 2'596'611.71 2'583'078.90 2'901'400.00 3'087'500.00Kosten712

-2'378'232.70 -3'104'066.14 -2'227'112.15 -2'295'600.00 -2'406'980.00Erlöse712

200'658.20 -507'454.43 355'966.75 605'800.00 680'520.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen
Die Abweichungen Budget 2018 / Budget 2017 liegen unter 10% resp. Fr. 30‘000.00 pro Produktegruppe 712.
Aus diesem Grund wird die Abweichung von Fr. 5'280.00 nicht kommentiert.

Gemeinde Seite 74
712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2018Lyss
GGR 06.11.2017 (genehmigt)

	Titelblatt
	Vorbericht
	Variantenübersicht
	Produktegruppen