name: Finanzplan und Investitionsprogramm 2023 - 2028

text:
Inhaltsverzeichnis

1. Auf einen Blick 1

2. Basis- und Grunddaten 2
2.1. Geplante Änderungen der kantonalen Gemeindeverordnung 3
2.1.1. Verlängerung der Nutzungsdauer von Schulanlagen – Auflösung finanzpolitische Reserve 3
2.1.2. Abschaffung der zusätzlichen Abschreibungen 3

3. Finanz- und Lastenausgleich; Entwicklung Kostenanteile in Fr. pro Einwohner 3
3.1. Lastenausgleich Sozialhilfe 3
3.2. Lastenausgleich Ergänzungsleistungen 4
3.3. Lastenausgleich Familienzulagen 4
3.4. Lastenausgleich öffentlicher Verkehr 4
3.5. Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung 5
3.6. Finanzausgleich 5
3.7. Übersicht Lastenausgleichssysteme 5

4. Allgemeiner Haushalt; Ergebnistabelle 6

5. Abwasserentsorgung; Ergebnistabelle 7

6. Abfallentsorgung; Ergebnistabelle 8

7. Feuerwehr; Ergebnistabelle 9

8. Investitionsprogramm – Erläuterungen 10
8.1. Aufbau 10
8.2. Investitionsprogramm 2023 – 2028 10

9. Mittelflussrechnung 11

10. Finanzkennzahlen (Gesamthaushalt) 12

11. Fazit 13

 Investitionsprogramm (sortiert nach Abteilungen) 14

 Investitionsprogramm (Zusammenzug nach Prioritäten) 22

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 1

1. Auf einen Blick

Der Finanzplan ist das wichtigste Führungsinstrument des Gemeinderats (GR) und wird gemäss Gemein-
deordnung vom Grossen Gemeinderat (GGR) genehmigt. Der Finanzplan gibt einen Überblick über die
Entwicklung des Gemeindefinanzhaushaltes der nächsten fünf Jahre. Der Finanzplan ist eine rollende Pla-
nung und wird regelmässig, mindestens vier Mal pro Jahr, dem GR und dem GGR vorgelegt. Das zustän-
dige Ressort Finanzen passt den Finanzplan regelmässig den Veränderungen und den wechselnden Rah-
menbedingungen entsprechend an. Dieser Finanzplan der Gemeinde Lyss gibt somit Auskunft und Infor-
mationen über:

- die Entwicklung der Gemeindefinanzen über den allgemeinen Haushalt, die Abwasserentsorgung,
die Abfallentsorgung sowie der Feuerwehr.

- die Investitionstätigkeit und zeigt die Auswirkungen auf das Lysser Finanzhaushaltsgleichgewicht
(Folgekosten, Tragbarkeit, Finanzierung/Verschuldung).

- die Entwicklung der zentralen Bilanzwerte und der Verschuldung.

Der Finanzplan rechnet über die Planperiode 2024 – 2028 mit Defiziten von maximal einem Steueranlage-
zehntel. Somit liegen die Defizite zwischen 1 bis 2.6 Mio. Franken. Das Planjahr 2026 prognostiziert ein
Defizit von 2.6 Mio. Franken. In den Planjahren 2025 bis 2028 verzeichnet Lyss Defizite in der Höhe eines
Steueranlagezehntels. Bereits im Jahr 2015 plante die Gemeinde Lyss mit diesen höheren Defiziten. Der
Grund dafür liegt im Wechsel der Rechnungslegung per Jahr 2016 von HRM1 auf HRM2. Der GR legte im
Rahmen der langfristigen Finanzstrategie fest, dass das Verwaltungsvermögen aus der alten Rechnungs-
legung (HRM1) linear über 12 Jahre abgeschrieben wird. Dieser Entscheid wurde vom damaligen GGR
bestätigt und somit beschlossen. Der jährliche Abschreibungsaufwand aus diesem «alten» Verwaltungs-
vermögen liegt bei 1.6 Mio. Franken pro Jahr (2016 – 2027). Jetzt zeichnet sich aber ab, dass der wegfal-
lende Abschreibungsaufwand durch die überdurchschnittliche Investitionstätigkeit ab dem Planjahr 2028
seine finanziell positive Wirkung verliert. Die Defizite verbleiben konstant auf einem Niveau von 2 bis 3 Mio.
Franken. Es ist selbsterklärend, dass die Plangenauigkeit je weiter weg der Planungshorizont liegt, eine
gewisse Ungenauigkeit aufweist. Dennoch ist frühzeitig wichtig eine negative Tendenz zu erkennen, um
nicht unnötigerweise in kurzfristigen Aktionismus zu verfallen. Aus diesem Grund ist es für Lyss wichtig
wirtschaftliche überlegte und pragmatischen Lösungsansätzen frühzeitig zu wählen, damit die Zukunft in
finanzieller Hinsicht stabil gemeistert werden kann.

Der aktuelle Finanzplan des allgemeinen Haushalts kann wie folgt zusammengefasst werden:

• Der GR setzt im aktuellen Finanzplan sowie im Budget 2024 auf eine unveränderte Steueranlage
von 1.60 sowohl für die natürlichen wie auch juristischen Personen. Ebenfalls soll die Liegen-
schaftssteuer von 1‰ unverändert bleiben.

• Die ausgewiesenen Defizite in den kommenden Planjahren liegen bei rund 2.5% des Jahresumsat-
zes (97 Mio. Franken).

• Tiefere Ausgaben für Personal, Sach- und Transferaufwand können dazu führen, dass in den je-
weiligen Planjahren die Defizite geringer ausfallen als vorgesehen. Als Basis gilt aber eine stabile
Entwicklung des Fiskalertrages.

• Die Bruttoschulden von 69 Millionen Franken per Bilanzstichtag 31.12.2022 können bis Ende des
Planjahres 2025 gehalten werden. Mit den geplanten Investitionen steigt die Bruttoverschuldung
bis Ende 2027 auf 75.6 resp. 89.7 Millionen Franken per Ende Finanzplanung (2028) an. Amortisa-
tion von Schulden ist nur mit einer genügend hohen Selbstfinanzierung (>100%) möglich. Dies be-
dingt eine unveränderte Steueranlage von 1.60, eine stabile Ertragslage, eine Investitionstätigkeit
von 4 – 5 Mio. pro Jahr und keine wesentliche Zunahme der Konsumausgaben.

• Die Reserve im Eigenkapital (Bilanzüberschuss + finanzpolitische Reserve) des allgemeinen Haus-
halts nimmt zwar in den kommenden Planjahren ab, ist aber mit 20 Mio. Franken per Ende Plan-
jahr 2028 mehr als genügend.

• Mittel- bis langfristig ist mit keinem Leistungsabbau zu rechnen. Vorausgesetzt, die heutigen Rah-
menbedingungen bleiben konstant und die Klumpenrisiken im Fiskalertrag (Risikomanage-
ment/Führungscockpit) treten nicht negativ ein.

• Die Spezialfinanzierungen Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung und Feuerwehr weisen eine
stabile finanzielle Zukunft aus.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 2

2. Basis- und Grunddaten

Für die Finanzplanjahre wurden verschiedene Parameter aus unterschiedlichen Quellen berücksichtigt.

Finanzplanjahre 2024 2025 2026 2027 2028

Steuern

Mittlere Wohnbevölkerung  16'286 16'489 16'874 17'222 17'378

Steuerpflichtige  9'875 9'890 9'900 9'910 9’950

Steueranlage  1.60 1.60 1.60 1.60 1.60

Liegenschaftssteuer in ‰ des amtlichen Wertes  1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

Einfache Steuer pro Steuerpflichtige Person  1'932 1'951 1'971 1'991 2'011

Entwicklung Steuern nat. Personen in %  *0.00 2.00 1.25 1.25 1.25

Entwicklung Steuern jur. Personen in %  n/A (individuelle Entwicklung)

Kosten

Entwicklung Personalkosten in % (linear)  1.0 1.0 1.0 1.0 1.0

Entwicklung Sachkosten in %  Zero-Base-Budgetierung

Werterhaltung Infrastruktur

Liegenschaftsunterhalt Hochbau in % des GVB-
Wertes (zuzüglich Investitionen)

<0.70 <0.75 <0.75 <0.75 <0.75

Strassenunterhalt Tiefbau in % der Werterhaltsquote <1.00 <1.00 <1.00 <1.00 <1.00

Werterhaltung/Einlage in % des Wiederbeschaf-
fungswerts SF Abwasser

100 100 100 100 100

Lastenverteiler (LV) Gemeindebeiträge an den Kanton in FR. pro Einwohnerin/Einwohner

LV Sozialhilfe  565 595 609 615 615

LV Ergänzungsleistungen  225 226 230 231 232

LV Familienzulagen  5 5 5 5 5

LV öffentlicher Verkehr (öv-Punkt 2/3 Gewichtung)  405 402 404 400 400

LV öffentlicher Verkehr (pro EW 1/3 Gewichtung)  51 52 52 52 52

LV neue Aufgabenteilung pro Person  183 182 183 182 181

LV Bildungsfinanzierung (abhängig von Lektionen und

Zeiteinheiten, welche sich aus der Klassenzahl ergeben)

Klassen Kindergärten  18 18 18 18 18

Klassen Primarschulen  46 47 48 48 48

Klassen Sekundarstufe  24 24 24 24 24

Fremdkapital

Verzinsung Fremdkapital/Schulden in % ggü. Dritten 3.0 3.0 3.5 3.5 3.5
*Ausgleich kalte Progression – wirtschaftliches Nullwachstum für Lyss.

Diese Eckwerte bilden die Grundlage für sämtliche Planjahre. Die generellen Wachstumszahlen des Auf-
wandes sind aber nur Annahmen und in den jeweiligen Budgets wird in jedem Jahr die Zuwachsrate der
effektiven Entwicklung angepasst. Nebst den oben aufgeführten Entwicklungszahlen liegen die nachfol-
genden Basisdaten der Finanzplanung zu Grunde:

• Aufgrund der geplanten Investitionen (siehe Investitionsprogramm) wurden die Abschreibungen und

Zinsen sowie allfällige Folgekosten berechnet. Die Abschreibungen erfolgen nach der effektiven Nut-

zungsdauer (HRM2) Die Folgekosten sind demnach in der Erfolgsrechnung berücksichtigt.

• Die Entwicklung der Steuererträge basiert auf den Erkenntnissen aus der Jahresrechnung 2022, dem

Halbjahrescontrolling 2023, dem Budget 2024 sowie auf Angaben der Steuerverwaltung und des inter-

nen Führungscockpits Steuern.

• Die übrigen Erträge (z.B. Gebühren, Beteiligung ESAG) wurden aufgrund von Erfahrungswerten be-

rechnet.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 3

2.1. Geplante Änderungen der kantonalen Gemeindeverordnung
Am 1. Januar 2026 werden es zehn Jahre sein, seit der Einführung des Harmonisierten Rechnungsle-
gungsmodells HRM2. Eine Anpassung der kantonalen Gemeindeverordnung in Bezug auf Abschreibun-
gen ist genau zu diesem Zeitpunkt geplant. Auslöser für die Überprüfung der Abschreibungen waren ein
Antrag des Vereins Jura bernois.Bienne (Jb.B) anfangs 2021 und die im Frühjahr 2021 darauf einge-
reichte Motion Kohler/Heyer1.

2.1.1. Verlängerung der Nutzungsdauer von Schulanlagen – Auflösung finanzpolitische Reserve

Aufgrund des höheren Schulraumbedarfs haben viele Gemeinden ihre Schulanlagen kürzlich erweitert oder

planen neue Anlagen. Das bedeutet für die einzelne Gemeinde Investitionen von mehreren Millionen Fran-

ken und eine zukünftige Mehrbelastung des Finanzhaushalts durch die Folgekosten. Um einen Investiti-

onsstau zu vermeiden, werden Schulanlagen, welche seit Einführung von HRM2 erstellt und am 1. Januar

2026 bereits seit längerem in Betrieb sind, über die verlängerte Restnutzungsdauer abgeschrieben. Folg-

lich wird die Gemeinde Lyss ab dem Planjahr 2026 von den verlängerten Restnutzungsdauern bei den

Schulanlagen Grentschel und Stegmatt profitieren und dadurch geringere jährliche Abschreibungsbelas-

tungen verzeichnen können.

Die geplanten Änderungen betreffen die nachfolgenden Anlagegüter:

- Schulhaus 33 1/3 Jahre (bis 31.12.2025 25 Jahre)

- Kindergarten 33 1/3 Jahre (bis 31.12.2025 25 Jahre)

- Mehrzweckhalle 33 1/3 Jahre (bis 31.12.2025 25 Jahre)

2.1.2. Abschaffung der zusätzlichen Abschreibungen

Die zusätzlichen Abschreibungen zielten bei der Einführung von HRM2 (Jahr 2016) darauf ab, den Ge-

meinden eine genügende Selbstfinanzierung zu sichern. Die Einführung der linearen Abschreibungen über

die Nutzungsdauer des Verwaltungsvermögens veränderte den Abschreibungsaufwand der Gemeinden in

der Anfangsphase der Umstellung erheblich. Das bestehende Verwaltungsvermögen wurde bei der Um-

stellung auf HRM2 nicht neu bewertet. Die Bilanzen der Gemeinden zeigten daher zu tiefe Werte, da unter

HRM1 oft mehr als die notwendigen 10 % vom Restwert abgeschrieben wurde. Ab Einführung von HRM2

werden nun die neu dazu kommenden Investitionen abgeschrieben und dies linear über die Nutzungs-

dauer, was insgesamt zu tiefen Abschreibungen führte. Nach und nach erhöhen sich die ordentlichen Ab-

schreibungen mit den neuen Investitionen.

Aufgrund dieser Entwicklung zeigt sich, dass die zusätzlichen Abschreibungen nach einer Übergangszeit
von zehn Jahren, seit Einführung von HRM2, ihren Zweck zur Sicherung einer genügenden Selbstfinan-
zierung im Übergang von HRM1 zu HRM2 erfüllen wird. Die Auflösung der Finanzpolitischen Reserve soll
per 1. Januar 2026 mittels einmaligen Übertrags in den Bilanzüberschuss erfolgen.

Fazit

Die Anpassung der Gemeindeverordnung wird durch das Amt für Gemeinden und Raumordnung vorberei-

tet und dem Regierungsrat zum Beschluss unterbereitet. Geplant ist, dass die geänderten Bestimmungen

auf den 1. Januar 2026 in Kraft treten. Die Gemeinde Lyss hat diese geplanten finanziellen Änderungen

noch nicht im vorliegenden Finanzplan berücksichtigt. Die gesetzlichen Änderungen werden erst berück-

sichtigt, sobald diese rechtskräftig sind.

3. Finanz- und Lastenausgleich; Entwicklung Kostenanteile in Fr. pro Einwohner

Die Entwicklung der Beiträge an die Lastenverteilsysteme Familienzulage, Ergänzungsleistungen, So-

zialhilfe, Neue Aufgabenteilung, öffentlicher Verkehr, Lehrerbesoldungen sowie der Beitrag an den Finanz-

ausgleich basieren auf Angaben der Kantonalen Finanzdirektion respektive der Erziehungsdirektion des

Kantons Bern, unter Berücksichtigung der erwarteten Bevölkerungsentwicklung. Dazu steht den Gemein-

den eine Finanzplanungshilfe der Finanzverwaltung des Kantons Bern zur Verfügung.

3.1. Lastenausgleich Sozialhilfe

Der Lastenausgleich Sozialhilfe ist von allen Lastenausgleichssystem mit Abstand der grösste Kostenfaktor

für Gemeinden. Der Lastenausgleich im Jahr 2024 (abgerechnet 2025) steigt gemäss aktueller Prognose

um weitere Fr. 30.00 pro Einwohner auf Fr. 595.00. Die Kosten der wirtschaftlichen Hilfe steigen voraus-

sichtlich gegenüber der 1. Trendmeldung 2023 um 14.2 Mio. Franken, dies begründet durch Anpassungen

im Hinblick auf erhöhte Kosten für Krankenkassenprämien und Mietnebenkosten sowie unter Berücksich-

tigung der Planungserklärung Brönnimann. Die vom Amt für Integration und Soziales (AIS) in den Lasten-

ausgleich eingegebenen Werte werden sich um 7.7 Mio. Franken erhöhen. Die Erhöhungen zeichnen sich

1 Motion 116-2021 Kohler, Annahme als Postulat, Grosser Rat vom 14.6.2022. Im Text hier wird der Begriff «Motion Kohler/Heyer» verwendet.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 4

im Bereich Asyl und Flüchtlinge, sowie im Frühbereich ab. Die von der BKD und DIJ gemeldeten Werte

erhöhen sich um 12.8 Mio. Franken. Für den Lastenausgleich 2025 (abgerechnet 2026), Lastenausgleich

2026 (abgerechnet 2027) und den Lastenausgleich 2027 (abgerechnet 2028) wird mit weiterhin leicht stei-

genden Zahlen gerechnet. Insbesondere zeichnen sich hier weiterhin steigende Werte der von der BKD

gemeldeten Kosten. Schwankende Fallzahlen im Flüchtlings- und Asylbereich sowie in der individuellen

Sozialhilfe könnten Abweichungen von den Prognosewerten verursachen.
Beträge in Fr.

Planungen 2024 2025 2026 2027 2028

Finanzplanung 2023 – 2028 (aktuell)  565 595 609 615 615

Finanzplanung 2022 – 2027 (Vorjahr) 584 586 582 584 n/A

3.2. Lastenausgleich Ergänzungsleistungen

Beim Lastenausgleichssystem Ergänzungsleistungen sind verschiedene Kostenentwicklungen relevant

für die Finanzplanungsperiode 2023 – 2028. Die Gemeinden beteiligen sich gemäss FILAG über den

Lastenausgleich an den Kosten zur Deckung des allgemeinen Lebensbedarfs und zur Sicherstellung des

Aufenthalts in den Heimen sowie an den Krankenkassenprämien. Die Ausgleichskasse Bern (AKB) rech-

net aufgrund einer sinkenden Anzahl Heimeintritten und den Auswirkungen der EL-Reform mit tieferen

Kosten bei den Ergänzungsleistungen. Somit sind auch tiefere Anteile der Gemeinden an den EL-Kosten

zu erwarten.
Beträge in Fr.

Planungen 2024 2025 2026 2027 2028

Finanzplanung 2023 – 2028 (aktuell)  225 226 230 231 232

Finanzplanung 2022 – 2027 (Vorjahr) 243 246 250 253 n/A

3.3. Lastenausgleich Familienzulagen

Beim Lastenausgleichssystem Familienzulagen sind die Budgetwerte praktisch unverändert gegenüber

dem Vorjahr. Daher ist auch bei den Gemeindeanteilen keine wesentlichen Veränderungen zu erwarten.
Beträge in Fr.

Planungen 2024 2025 2026 2027 2028

Finanzplanung 2023 – 2028 (aktuell)   5 5 5 5 5

Finanzplanung 2022 – 2027 (Vorjahr) 5 5 5 5 n/A

3.4. Lastenausgleich öffentlicher Verkehr

Lastenausgleich öffentlicher Verkehr: die aktuelle Teuerung und insbesondere die höheren Energiepreise

haben bei den Transportunternehmen zu einem deutlichen Kostenanstieg geführt. Trotz der für Dezem-

ber 2023 vorgesehenen Tariferhöhungen können diese Mehrkosten durch die Transportunternehmen

nicht vollständig kompensiert werden. Der Abgeltungsbedarf der öffentlichen Hand steigt deshalb an. In

den kommenden Jahren sind weitere Angebotsausbauten geplant, welche auch eine Erhöhung der Ab-

geltung zur Folge haben. Die ÖV-Ausgaben verändern sich in den kommenden Jahren aufgrund folgen-

der Sachverhalte:

- Der Grosse Rat hat aufbauend auf den regionalen Angebotskonzepten, das Angebot 2022 bis
2025 (Angebotsbeschluss öffentlicher Verkehr 2022–2025, AGB) im März 2021 beschlossen. So-
mit sind von 2023 – 2025 Angebotsanpassungen vorgesehen.

- Folgekosten aus Rollmaterialbeschaffungen sowie Depot Neu- und Ausbauten führen zu höheren
ÖV-Abgeltungen.

- Mit den anstehenden oder bereits begonnen Grossprojekten Zugang Bubenberg zum Bahnhof

Bern, Tram Bern – Ostermundigen und ÖV Knoten Ostermundigen steigen die Investitionsausga-

ben ab 2024 gegenüber den Vorjahren nochmals an.
Beträge in Fr.

Planungen 2024 2025 2026 2027 2028

Finanzplanung 2023 – 2028 (aktuell)   5 5 5 5 5

LV öffentlicher Verkehr (öv-Punkt 2/3 Gewichtung) 405 402 404 400 400

LV öffentlicher Verkehr (pro EW 1/3 Gewichtung) 51 52 52 52 52

Finanzplanung 2022 – 2027 (Vorjahr)

LV öffentlicher Verkehr (öv-Punkt 2/3 Gewichtung) 398 398 414 407 n/A

LV öffentlicher Verkehr (pro EW 1/3 Gewichtung) 50 51 53 53 n/A

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 5

3.5. Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung
Lastenverschiebungen aufgrund einer neuen Aufgabenteilung (Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung)
zwischen Kanton und Gemeinden werden in Form eines Lastenausgleichs gegenseitig verrechnet. Ein
Saldo zu Gunsten des Kantons wird durch Gemeindeanteile ausgeglichen, ein Saldo zu Gunsten der Ge-
meinden wird durch Zuschüsse des Kantons ausgeglichen (Art. 29b Abs. 1 FILAG).

Beträge in Fr.

Planungen 2024 2025 2026 2027 2028

Finanzplanung 2023 – 2028 (aktuell)   183 182 183 182 181

Finanzplanung 2022 – 2027 (Vorjahr) 183 182 182 181 n/A

3.6. Finanzausgleich

Die Grundlage für die Berechnung des Finanzausgleiches bildet der harmonisierte Steuerertrag der Ge-

meinden. Dieser setzt sich einerseits aus den harmonisierten ordentlichen Steuern und andererseits aus

den harmonisierten Liegenschaftssteuern zusammen. Der harmonisierte ordentliche Steuerertrag einer

Gemeinde wird ermittelt, indem der ordentliche Steuerertrag der Gemeinde durch die Steueranlage geteilt

und mit dem Harmonisierungsfaktor 1.65 multipliziert wird (Art. 8 Abs. 3 FILAG). Mit der Harmonisierung

wird der Steuerertrag der einzelnen Gemeinden untereinander vergleichbar. Der harmonisierte Steuerer-

trag pro Kopf wird indexiert und damit zum sogenannten harmonisierten Steuerertragsindex HEI.

Gemeinden mit einem HEI über 100 zahlen eine Ausgleichsleistung, welche die Differenz ihres HEI zum

durchschnittlichen HEI von 100 um einen bestimmten Prozentsatz reduziert. Zurzeit beträgt dieser 37

Prozent (Art. 10 FILAG und Art. 8 Abs. 1 FILAV). Gemeinden mit einem HEI unter 100 erhalten einen Zu-

schuss in dieser Höhe. Die Finanzierung des Disparitätenabbaus erfolgt durch die Gemeinden mit einem

HEI > 100 (horizontaler Finanzausgleich zwischen den Gemeinden).

Lyss ist seit mehreren Jahren eine in den Finanzausgleich zahlende Gemeinde. Der harmonisierte Steu-

erertragsindex HEI von Lyss hat sich in den vergangenen Jahren wie folgt entwickelt:
Beträge in Fr.

Jahr 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

HEI 107.59 102.85 103.10 96.32 93.62 92.98 93.05

Einzahlung 1'182'016 462'265 578'000

Auszahlung    612'065 1'132'680 1'205'775 1'227'275

Diese Entwicklung verdeutlicht, dass sich die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit der Gemeinde Lyss ten-

denziell verschlechtert. Nebst vielen anderen Führungsindikatoren beobachtet das Ressort Finanzen die

Entwicklung des HEI regelmässig. Für das Rechnungsjahr 2023 erwartet das Ressort Finanzen einen tie-

feren HEI als in den Vorjahren, dies aufgrund der Rückzahlungen für vorangehende Steuerjahr im letzten

Rechnungsjahr 2022. Nach den Berechnungen des Ressort Finanzen liegt der HEI für das Rechnungs-

jahr 2023 bei 102.85, was einem Gemeindebeitrag von Fr. 462'265.00 entspricht. Für das Budgetjahr

2024 ist ein HEI von 103.10 prognostiziert. Danach und somit ab dem Planjahr 2025 verändert sich die

Ausgangslage für den Disparitätenabbau und Lyss wird von einer «Gebergemeinde» zu einer «Nehmer-

gemeinde». Ob diese Entwicklung tatsächlich eintreffen wird, steht im Zusammenhang mit verschiedenen

Rahmenbedingungen.

3.7. Übersicht Lastenausgleichssysteme
Beträge in Fr.

Finanzplanjahre 2024 2025 2026 2027 2028

Sozialhilfe 9'110'060 9'690'170 10'041'801 10'377'510 10'591'530

Ergänzungsleistung 3'627'900 3'680'636 3'792'470 3'897'894 3'995'504

Neue Aufgabenteilung 2'950'692 2'964'052 3'017'487 3'071'068 3'117'182

Öffentlicher Verkehr 1'752'629 1'770'286 1'785'436 1'796'268 1'814'364

Total Lastenausgleich pro Jahr 17'441'281 18'105'144 18'637'194 19'142'740 19'518'580

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 6

4. Allgemeiner Haushalt; Ergebnistabelle

Der Finanzplan ist das wichtigste Führungsinstrument des GR und wird gemäss Gemeindeordnung Lyss
vom GGR verabschiedet. Er gibt einen Überblick über die Entwicklung des Gemeindefinanzhaushaltes
der nächsten fünf Jahre. Der Finanzplan ist eine rollende Planung und wird regelmässig aufgrund der ver-
änderten Vorgaben und Rahmenbedingungen angepasst. Diese Anpassungen erfolgen alle drei Monate
und werden dem GGR über die Budgetdebatte, den Rechnungsabschluss, den Leistungsvorgaben und
über das Halbjahrescontrolling aufgezeigt. Die Ausgangswerte basieren auf der Jahresrechnung 2022,
dem Halbjahrescontrolling 2023, dem Budget 2024 sowie auf den aktuellen Erkenntnissen für die Pla-
nungsperiode 2025 – 2028.

 Beträge in Fr. tausend (gerundet)

Ergebnistabelle aktuelle Finanzplanung  Budget P r o g n o s e p e r i o d e

  2023 2024 2025 2026 2027 2028

1. Erfolgsrechnung (ohne Folgekosten)
1.a Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3'552 -4'421 -5'184 -2'744 -1'876 -1'041
1.b Ergebnis aus Finanzierung 2'036 1'898 1'903 1'908 1'912 1'917

 operatives Ergebnis -1'516 -2'523 -3'281 -836 36 876
1.c ausserordentliches Ergebnis 1'975 1'627 1'631 -777 -779 -781

1.d Gesamtergebnis Erfolgsrg. ohne Folgekosten 459 -896 -1'649 -1'613 -742 95

2. Investitionen und Finanzanlagen
2.a steuerfinanzierte Nettoinvestitionen 2'976 3'124 7'310 7'850 4'650 16'550
2.b Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0

3. Finanzierung von Investitionen/Anlagen
3.a neuer Fremdmittelbedarf 0 2'850 11'049 21'691 27'413 47'699
3.b bestehende Schulden 69'200 63'200 58'200 53'200 48'200 42'200
3.c total Fremdmittel kumuliert 69'200 66'050 69'249 74'891 75'613 89'899

4. Folgekosten neue Investitionen/Anlagen
4.a Abschreibungen 103 187 342 496 821 1'069
4.b Zinsen gemäss Mittelfluss -4 17 208 491 737 1'127
4.c Folgebetriebskosten/-erlöse 0 0 0 0 0 0
4.d Total Investitionsfolgekosten 98 204 550 987 1'557 2'195
4.e Gesamtergebnis Erfolgsrg. ohne Folgekosten 459 -896 -1'649 -1'613 -742 95

4.f Gesamtergebnis Erfolgsrg. mit Folgekosten 361 -1'099 -2'200 -2'600 -2'300 -2'100

5. Finanzpolitische Reserve
5.a Ergebnis vor Einlage/Entnahme finanzpol. Reserve 361 -1'099 -2'200 gem. Amt für Gemeinden und

Raumordnung voraussichtlich
ab 2026 aufgehoben.

5.b Einlage finanzpolitische Reserve (zus. Abschr.) 0 0 0
5.c Entnahme finanzpolitische Reserve (BÜQ <= 30%) 0 0 0

5.d Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 361 -1'099 -2'200 -2'600 -2'300 -2'100

6.  Deckung in Steueranlagezehnteln (StAnZl)
6.a 1 StAnZl 2'291 2'382 2'409 2'436 2'463 2'496
6.b Gesamtergebnis in StAnZl. 0.2 -0.6 -0.9 -1.0 -0.9 -0.8

7.  Übersicht Reserve allgemeiner Haushalt
7.a Finanzpolitische Reserve 4'380 4'380 4'380
7.b Bilanzüberschuss 26'101 25'002 22'802 24'582 22'282 20'182

7.c Total 30'481 29'382 27'182 24'582 22'282 20'182

Für die Erstellung des Finanzplans wurden die Konten der Erfolgsrechnung aufgrund der Prognosean-
nahmen und aufgrund der Einzelfallbetrachtungsweise berücksichtigt. Bei grösseren Abweichungen (zu-
sätzliche oder wegfallende Erträge und Aufwendungen) wurden die Zahlen für die Planjahre somit manu-
ell eingesetzt. Mit diesem Vorgehen gewährleistet der GR, dass individuelle Entwicklungen innerhalb der
Ressorts in der Planung abgebildet sind.
Die Reserven des allgemeinen Haushaltes nehmen bis Ende Planjahr 2028 um 9.9 Mio. Franken auf ei-
nen Bestand von 20.2 Mio. Franken ab. Diese Reserve entspricht 8 Steueranlagezehntel.
Wie bereits im Kapital 1 beschrieben, reduzieren sich die geplanten Defizite ab dem Planjahr 2028 um
1.6 Mio. Franken. Dieser Effekt verpufft in der aktuellen Planung aufgrund des Investitionsprogramms
gänzlich. Im Planjahr 2028 sind Nettoinvestitionen im allgemeinen Haushalt von rund 17 Mio. (s. Investiti-
onsprogramm) geplant.

Unter Berücksichtigung der aktuellen öffentlichen Aufgaben- und Leistungserfüllung, der Steuer-
anlage von 1.60 und dem vorliegenden Investitionsprogramm ist das Finanzhaushaltsgleichge-
wicht nur mittelfristig sichergestellt. Längerfristig, ab dem Planjahr 2028, muss die strategische
Ebene der Gemeinde Lyss klare Prioritäten festlegen und durch den GGR bestätigen lassen. An-
sonsten droht der Verlust des finanziellen Handlungsspielraums und somit der finanziellen Unab-
hängigkeit von Lyss.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 7

5. Abwasserentsorgung; Ergebnistabelle
Bei der Abwasserentsorgung handelt es sich hauptsächlich um Anlagen, die sich mehrheitlich im Boden
befinden. Werden diese Anlagen sanierungsbedürftig, so entstehen sehr schnell hohe Kosten und die
Gebühren müssen angepasst werden. Aus diesen Gründen hat der Gesetzgeber im Jahr 1999 das soge-
nannte «Berner Modell» zur Finanzierung der Abwasserentsorgung eingeführt. Jede Gemeinde führt seit-
her für sämtliche Anlage der Abwasserentsorgung eine Anlagebuchhaltung/Tabelle Wiederbeschaffung
und findet auch im Rechnungslegungsmodell HRM2 Anwendung.

Zur langfristigen Werterhaltung der Anlagen der Abwasserentsorgung sind die Gemeinden verpflichtet,
Einlagen in die jeweilige Spezialfinanzierung (SF) Werterhalt (WE) zu tätigen. Der Bestand des Werterhalts
wird für die Finanzierung der jährlich anfallenden Abschreibungen des Verwaltungsvermögens verwendet.
Die Abschreibungen nach HRM2 richten sich wie bis anhin nach der Nutzungsdauer der Anlagen (Anhang
2 der Gemeindeverordnung). Wichtig; zusätzliche Abschreibungen dürfen unter HRM2 nicht mehr vorge-
nommen werden. Deshalb weist die SF Abwasserentsorgung sowohl ein Verwaltungsvermögen als auch
einen Bestand Werterhalt in der Bilanz aus.

Einlagen in die Spezialfinanzierung Werterhalt sind ein wesentlicher Kostenfaktor – entsprechend ist die
Frage nach deren Höhe eine finanzpolitisch bedeutende Frage. Der Gesetzgeber (Kanton Bern) lässt den
Gemeinden die Wahl, die Einlage SF WE auf mindestens 60% der vollen Einlagen zu reduzieren. Erreicht
der Bestand des Werterhalts 25% der Wiederbeschaffungswerte, kann auf Einlagen ganz oder teilweise
verzichtet werden.

Das Eigenkapital der Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung beträgt per 1.1.2023 Fr. 1'940'313.67 und
steht somit zur Deckung für Aufwandüberschüsse zur Verfügung. Die SF WE weisst einen Wert per
1.1.2023 von 13.3 Mio. Franken auf. Der max. Bestand von 25% der gesamten Wiederbeschaffung liegt
bei 19.5 Mio. Franken Somit ist dieser Wert finanztechnisch in 6 Jahren erreicht (Ende Jahr 2029).

Ergebnistabelle aktuelle Finanzplanung Abwasserentsorgung Beträge in Fr. tausend (gerundet)

Planungsperiode 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 4'400 4'280 4'814 4'864 4'912 4'960

Betrieblicher Ertrag 3'911 3'946 4'479 4'523 4'565 4'607

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -489 -333 -335 -341 -347 -353

Finanzaufwand 0 0 0 0 0 0

Finanzertrag 5 5 4 3 2 1

Ergebnis aus Finanzierung 5 5 4 3 2 1

Operatives Ergebnis -484 -328 -333 -339 -349 -352

Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0 0

Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0 0

Ausserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -484 -328 -333 -339 -349 -352

Spezialfinanzierung Eigenkapital (Reserve) -484 -328 -335 -341 -347 -353

Spezialfinanzierung Vorfinanzierung

Abwasserentsorgung Werterhalt 14'107 14'944 15'767 16'577 17'376 18'166

In den kommenden Jahren sind verschiedene, finanziell tragbare (im Finanzplan eingerechnet), Investitio-
nen geplant. So wird voraussichtlich ab dem Planjahr 2025 das Projekt Erschliessung Farinseli realisiert.
Die Bruttokosten von 0.6 Mio. Franken sind verteilt auf die Planjahre 2025 und 2026. Mit einem Kantons-
beitrag in der Höhe von 0.118 Mio. Franken im Planjahr 2026 reduzieren sich die Investitionskosten. Da-
neben stehen noch die Projekte 7. GEP Rahmenkredit, 8. GEP Rahmenkredit und der GEP 2. Generation
Rahmenkredit an. Bei den GEP Rahmenkrediten sind Bruttokosten von 5.9 Mio. Franken verteilt über die
Jahre 2023 – 2028 im Finanzplan eingerechnet und somit im Investitionsprogramm enthalten.

Das Eigenkapital der Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung wird im Planjahr 2027 voraussichtlich voll-
ständig aufgebraucht sein. Jedoch ist die Entwicklung bis zu diesem Zeitpunkt von mehreren Faktoren
abhängig, welche im aktuellen Finanzplan negativ resp. pessimistisch eingeplant sind. Einerseits ist eine
pessimistische Entwicklung der Beiträge an die ARA-Region Lyss-Limpachtal berücksichtigt, andererseits
können die Einlagen in die Wiederbeschaffung Werterhalt von aktuell 100% auf bis max. 60% gesenkt
werden. Dadurch würden sich die Jahresabschlüsse in finanzieller Hinsicht verbessern.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 8

6. Abfallentsorgung; Ergebnistabelle
Bei der Abfallentsorgung geht es darum, die in Haushalt, Gewerbe und Industrie anfallenden festen Ab-
fallstoffe einzusammeln und der Entsorgung oder - wenn immer möglich - der Wiederverwertung zuzufüh-
ren. Es gelten demnach folgende drei Prinzipien:
- Wenn immer möglich vermeiden, dass Abfälle überhaupt entstehen,
- So viele Abfälle wie möglich sinnvoll verwerten (Recycling, Kompostieren, Vergären),
- Was übrig bleibt, im Inland mit minimalem (Transport-) Aufwand umweltverträglich entsorgen.
Die Spezialfinanzierung Abfallentsorgung beinhaltet somit zweckgebundene Mittel zur Erfüllung der öf-
fentlichen Aufgabe «Abfallentsorgung».
Unter Spezialfinanzierung versteht man die Zuordnung von Erträgen und Aufwände über die öffentliche
Aufgabe. Dabei besteht zwischen der erbrachten Aufgabe und den bezahlten Erträgen ein direkter Zu-
sammenhang. Es fällt nie jährlich exakt jener Ertrag an, damit der Aufwand genau gedeckt werden kann.
Die Aufwandüberschüsse müssen durch zweckbestimmte Erträge (evtl. zukünftige) abgedeckt werden.
Ertragsüberschüsse stehen der zukünftigen Aufgabenerfüllung zur Verfügung. Beim Abschluss der Jah-
resrechnung werden die Ergebnisse des spezialfinanzierten Aufgabenbereichs Abfallentsorgung in die
Bilanz übertragen. Das daraus entstehende Eigenkapital steht zur Deckung von zukünftigen Aufwand-
überschüsse zur Verfügung. Verzeichnet die Spezialfinanzierung einen Aufwandüberschuss, welcher
nicht durch Eigenkapital der Abfallentsorgung gedeckt ist, entsteht ein Bilanzfehlbetrag und muss nach
Vorgaben der Gemeindeverordnung innert acht Jahren durch zukünftige Erträge abgetragen werden.

Ergebnistabelle aktuelle Finanzplanung Abfallentsorgung Beträge in Fr. tausend (gerundet)

Planungsperiode 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 1'223 1'466 1'487 1506 1'522 1'538

Betrieblicher Ertrag 1'181 1'322 1'376 1'386 1'396 1'406

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -42 -144 -111 -120 -126 -132

Finanzaufwand 0 0 0 0 0 0

Finanzertrag 22 22 22 22 22 22

Ergebnis aus Finanzierung 22 22 22 22 22 22

Operatives Ergebnis -20 -122 -133 -142 -148 -154

Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0 0

Ausserordentlicher Ertrag 1 0 0 0 0 0

Ausserordentliches Ergebnis 1 0 0 0 0 0

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -19 -122 -133 -142 -148 -154

Spezialfinanzierung Eigenkapital (Reserve) 1'961 1'839 1'706 1'564 1'416 1'262

Insgesamt stehen in den nächsten Jahren drei Investitionsvorhaben an. Einerseits steht die Ersatzbe-
schaffung Kehrichtfahrzeug im Planjahr 2026 (0.9 Mio. Franken) und der Ersatz/Neubau Tierkörpersam-
melstelle an. Bei der Tierkörpersammelstelle wird mit Nettokosten zu Lasten der Abfallentsorgung Lyss
von 0.1 Mio. Franken gerechnet. Andererseits ist noch die Neuorganisation der Wertstoffsammelstelle
Lyss (Neuorganisation) mit geplanten Investitionskosten von 0.150 Mio. Franken im Jahr 2028 einge-
plant. Dieses Investitionsvorhaben steht in Verbindung mit der Strategie alter Viehmarktplatz. Alle er-
wähnten Projekte sind im vorliegenden Finanzplan eingerechnet und somit finanziell tragbar.

Aufgrund der finanziellen Situation bei der Abfallentsorgung Lyss wurden die Gebührentarife gesenkt. Die
aus den letzten Jahren entstandenen Überschüssen können so in Form einer Gebührensenkung den
Kunden teilweise zurückerstattet werden.

Die aus der Gebührensenkung entstehenden Defizite können durch das Eigenkapital aufgefangen wer-
den. Das Eigenkapital reduziert sich bis Ende Jahr 2028 auf einen Bestand von 1.3 Mio. Franken. Die
langfristige Zielsetzung sollte sein, dass sich das Eigenkapital auf einen Wert von rund 25% des jährli-
chen Umsatzes der Abfallentsorgung einpendelt (ca. 0.325 Mio. Franken).

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 9

7. Feuerwehr; Ergebnistabelle
Die Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr wird als zweiseitige Spezialfinanzierung geführt. Dies bedeutet,
dass sich die Feuerwehr durch die Ersatzabgaben selbst finanzieren muss. Der Allgemeine Haushalt
deckt somit keine allfälligen Defizite der Spezialfinanzierung Feuerwehr.
Zudem gibt der Finanzplan der Spezialfinanzierung Feuerwehr Auskunft darüber, wie die Finanzierung
unter Berücksichtigung der steigenden Anforderungen (Professionalisierung) an Feuerwehrleute durch
komplexere technische Systeme und die zunehmenden Anforderungen der Gebäudeversicherung Bern
(GVB) in Zukunft aussieht. Dabei spielt auch die Sicherstellung des Bestandes und die Führungsstruktur
bei der Feuerwehr gemäss Vorgaben der GVB eine wichtige Rolle.

Die SF Feuerwehr sieht in den kommenden Planjahren ausgeglichene Ergebnisse vor. Mit der Ersatzbe-
schaffung TLF/Pionier-Fahrzeug im Planjahr 2026 von rund 0.3 Mio. Franken und der Ersatzbeschaffung
Einsatzleiterfahrzeug von Fr. 80'000.00 im Planjahr 2027 sind weiterhin ausgeglichene Rechnungsergeb-
nisse im Rahmen des Möglichen. Im Planjahr 2030 und somit ausserhalb dieses Finanzplanungshorizon-
tes ist die Ersatzbeschaffung der Autodrehleiter (ADL) geplant. Durch die ausgeglichenen Rechnungser-
gebnissen oder kleineren Überschüssen (Gewinnen) kann die Ersatzbeschaffung der Autodrehleiter ent-
sprechend vorfinanziert werden.

Ergebnistabelle aktuelle Finanzplanung Feuerwehr Beträge in Fr. tausend (gerundet)

Planungsperiode 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 1'201 1'165 1'195 1'230 1'154 1'159

Betrieblicher Ertrag 1'141 1'180 1'225 1'229 1'225 1'225

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 16 12 30 -1 71 66

Finanzaufwand 25 32 6 6 6 6

Finanzertrag 8 8 8 8 8 8

Ergebnis aus Finanzierung -17 -24 2 2 2 2

Operatives Ergebnis -1 -12 32 -3 73 68

Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0 0

Ausserordentlicher Ertrag 1 1 1 1 1 1

Ausserordentliches Ergebnis 1 1 1 1 1 1

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 0 11 33 -2 74 69

Spezialfinanzierung Eigenkapital
(Reserve Feuerwehr; zweiseitig) 1'040 1'051 1'084 1'082 1'156 1'225

Per Ende Planjahr 2028 verfügt die Spezialfinanzierung Feuerwehr über ein Eigenkapital von rund
Fr. 1'225'520.00 zur Deckung allfälliger Defizite. Somit steht die Finanzierung für die mittel- bis langfriste
Finanzierung auf einer soliden Basis.

Dabei ist nicht zu vergessen, dass die Feuerwehr eine Vielzahl von Aufgaben zu bewältigen hat. Präven-
tion und Kurse (Schule und Anlässe, Einsitznahme in OK bei grossen Veranstaltungen), Feuer- und Ele-
mentarbekämpfung, Personen- und Tierrettung, Personenunfälle, Fachberichte im Baubewilligungsver-
fahren, Abnahme mobiler Bauten bei grösseren Veranstaltungen, Übungen inkl. Evakuierungen, dies sind
nur einige Aufgaben, welche die Feuerwehr mit ihren finanziellen Mitteln zu bewältigen hat.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 10

8. Investitionsprogramm – Erläuterungen

Die nachfolgende Legende/Erklärung bezieht sich auf das Investitionsprogramm ab Seite 10 in diesem
Finanzplanungsbericht.

8.1. Aufbau
Lauf-Nummer
Die Laufnummer setzt sich aus zwei Teilen zusammen. Beim ersten Teil der Nummer handelt es sich um
die Produktezugehörigkeit nach WoV, der zweite Teil ist eine fortlaufende Nummer. Jedes Projekt behält
bis zum Projektabschluss die zugeteilte Nummer.

Prioritäten 1 = eingegangene Verpflichtung / vertraglich gebunden
Stellen Kredite dar, die bereits beschlossen sind und in ihrem Ablauf und in der Höhe grundsätzlich nicht
mehr beeinflusst werden können. Für diese Investitionen wurden bereits Verträge abgeschlossen.

2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung
Diese Positionen unterstehen einem übergeordneten Recht und sind, ob beschlossen oder noch in Pla-
nung, in ihrem Ablauf und in der Höhe nur sehr beschränkt beeinflussbar.

3 = beschlossene Kredite
Kredite, die beschlossen sind, jedoch noch keine Verpflichtungen eingegangen wurden (keine Verträge
abgeschlossen).

4 = Werterhalt
Investitionen, die den Werterhalt respektive Wertwiederherstellung sicherstellen.

5 = Eckpfeiler der Politik
Die in den „Richtlinien und Zielsetzungen“ oder aufgrund politischer Vorstösse erklärten Aufgaben und
Ziele können Investitionen auslösen. Diese können in ihrer Dringlichkeit und Höhe noch beeinflusst werden.

6 = Wunschbedarf
Alle Investitionen, die nicht einer anderen Priorität zugeteilt sind, fallen unter den Wunschbedarf.
Konto / Projekt / Beschluss
Das Projekt wird kurz umschrieben. Falls bereits beschlossen, ist das Beschlussdatum und das beschluss-
fassende Organ aufgeführt.

Ausgaben / Einnahmen
Pro Projekt wird im Investitionsprogramm eine Zeile geführt. Ausgaben (A) und Einnahmen/Rückflüsse (R)
werden gesondert ausgewiesen. Nebst dem Bruttokredit werden die zu erwartenden Rückflüsse sowie der
Nettokredit aufgelistet. Weiter ist ersichtlich in welchen Jahren die Ausgaben und Einnahmen erwartet wer-
den.

8.2.  Investitionsprogramm 2023 – 2028

Das Investitionsprogramm ist bezüglich einer allfälligen Beschlussfassung von Krediten nicht verbindlich.
Aufgrund der aktuellen Erkenntnisse wurde versucht ein realistisches Investitionsprogramm zu erstellen.
Aus dem Vergleich zwischen geplanten und ausgeführten Investitionen früherer Jahre ergaben sich be-
kanntlich Abweichungen. Aufgrund dessen erfolgt quartalsweise ein Update des Investitionsprogrammes.
Die Auswirkungen daraus werden in den Berichten zur Jahresrechnung, den Leistungsvorgaben, dem
Halbjahrescontrolling und beim Budget/Finanzplan aufgezeigt. Somit besteht eine dynamische Anpassung
der Finanzplanungs- und Investitionsunterlagen und die Erkenntnisse daraus werden dem GR und dem
GGR alle drei Monate vorgelegt.

Beträge in Fr.

 2024 2025 2026 2027 2028

Bruttoinvestitionen gem. Finanz-
plan/Investitionsprogramm
(inkl. Spezialfinanzierungen)

4'202'000 8'430'000 8'740'000 6'780'000 18'100'000

Die Landverkäufe im Finanzvermögen sowie Investitionen in das Finanzvermögen (z. B. Bödeli) werden
nicht im Investitionsprogramm aufgeführt. Kauf oder Verkäufe von Bauland oder Liegenschaften innerhalb
des Finanzvermögens erfolgen unter HRM2 direkt in der Bilanz. Ebenfalls werden die Entnahmen aus
Spezialfinanzierungen nur noch rein informativ im Investitionsprogramm aufgeführt. Unter HRM2 sind di-
rekte Entnahmen aus Spezialfinanzierungen nicht mehr zulässig. Es können nur jährliche Abschreibungs-
belastungen Spezialfinanzierungen mit Vorfinanzierungscharakter entnommen werden (siehe z.B. Be-
schluss Erweiterungsbau Grentschel vom 19.05.2019).

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 11

9. Mittelflussrechnung

Die Mittelflussrechnung ist eine Ursachenrechnung und zeigt als solche, wie eine bestimmte Liquiditätssi-
tuation entsteht. Der Mittelfluss ist definiert als Zu- und Abgang aus den flüssigen Mitteln („Fonds Geld“).
Die Mittelflussrechnung zeigt den Mittelfluss auf:

• der betrieblichen Tätigkeit (Buchstabe a): In diesen Wert gehen typischerweise folgende Geldflüsse
ein und aus: Steuererträge, Gebührenerträge, Besoldungs- und Sachaufwand. Er stellt die Grösse
dar, die die eigentliche Finanzstärke einer Gemeinde darstellt. Er gibt Auskunft darüber, wie viele
Mittel erwirtschaftet wurden, um Investitionen zu tragen oder Schulden abzubauen.

• der Investitionstätigkeit (Buchstabe b): In diesen Wert fliessen Investitionsausgaben und – einnahmen
des Verwaltungsvermögens. Darunter fallen auch Mittelflüsse aus dem Erwerb von Land- oder Ge-
bäulichkeiten im Verwaltungsvermögen. Er gibt das Ausmass an, indem Ausgaben für Ressourcen
getätigt wurden, die künftige Nutzen oder Erträge generieren sollen. Die Gegenüberstellung des Cash
Flows aus betrieblicher Tätigkeit gegenüber dem Geldfluss aus Investitionstätigkeit macht transparent,
ob die Investitionen der entsprechenden Periode aus eigener Kraft finanziert werden können. Dieser
berechnete Wert deckt sich mit dem um nicht kassawirksame Posten bereinigten Saldo der Investiti-
onsrechnung. In der Regel ist dieser Cash Flow bei öffentlichen Körperschaften negativ (Cash Drain).

• der Finanzierungstätigkeit (Buchstabe c): Dieser Wert beinhaltet die Aufnahme von kurzfristigen Fi-
nanzverbindlichkeiten sowie deren Rückzahlungen. Ebenfalls wird die Aufnahme oder Rückzahlung
von langfristigen Finanzverbindlichkeiten abgebildet.

Beträge in Fr. tausend (gerundet)

 Mittelzuflüsse (+) und Mittelabflüsse (-) 2023 2024 2025 2026 2027 2028

1. Bestand flüssige Mittel per 1.1. 40 1'737 0 0 0 0

2. neues Fremdkapital/flüssige Mittel per 1.1. 0 0 -2'850 -11'049 -21'691 -27'413

3. Mittelzu-/-abflüsse aus betrieblicher Tätigkeit: 6'833 5'788 4'861 4'090 4'728 3'314

4. davon steuerfinanzierter Haushalt 6'815 5'769 4'840 4'032 4'671 3'253

5. davon gebührenfinanzierter Haushalt 19 19 21 57 57 61

6. Mittelzu-/-abflüsse aus Investitionstätigkeit: -5'137 -4'374 -8'060 -9'732 -5'450 -17'600

7. davon steuerfinanzierter Haushalt -2'976 -3'124 -7'310 -7'850 -4'650 -16'550

8. davon gebührenfinanzierter Haushalt -2'161 -1'250 -750 -1'882 -800 -1'050

9. Mittelzu-/-abflüsse aus Finanzierungstätigkeit: 0 -6'000 -5'000 -5'000 -5'000 -6'000

10. davon Ergebnis aus Finanzierung 0 -6'000 -5'000 -5'000 -5'000 -6'000

11. davon Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0

12. davon Aktivzins neuer Bestand flüssige Mittel 4 0 0 0 0 0

13. davon Passivzins neues Fremdkapital 0 -17 -208 -491 -737 -1'127

14. Bestand flüssige Mittel per 31.12. 1'737 0 0 0 0 0

15. Bestand neues Fremdkapital per 31.12.   -2'850 -11'049 -21'691 -27'413 -47'699

16. Bestand Fremdkapital total per 31.12. 69'200 66'050 69'249 74'891 75'613 89'899

Die Mittelflussrechnung zeigt den Bedarf an Fremdkapital. Sogenannte «alte» Darlehen mit relativ hohen
Zinssätzen, im Vergleich zur aktuellen Marktsituation, werden per Ende Jahr 2023 vollständig amortisiert
sein. Um den kumulierten Mittelbedarf bis Ende Planjahr 2028 zu decken, wird die Gemeinde Lyss einen
Mix zwischen kurzfristigen und langfristigen Schulden anstreben.

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 12

10. Finanzkennzahlen (Gesamthaushalt)

Finanzkennzahlen sind wertvoll und nötig, um die finanzielle Situation öffentlicher Körperschaften zu beur-
teilen.

Der Selbstfinanzierungsgrad erholt sich in den Planjahren 2023 und 2024 sowie im Planjahr 2028. Dies
sind wichtige Zeichen beim Finanzhaushalt, ist doch nach den intensiven Investitionen in den Jahren 2020
– 2023 eine Erholung und Konsolidierung der Investitionstätigkeit angezeigt.

Im Planjahr 2028 sind mit rund 18 Mio. Franken hohe Investitionen eingestellt, jedoch unter den
heute geltenden Rahmenbedingungen nicht umsetzbar. Entweder werden die Schulden auf einen
neuen Zielwert von 90 Mio. erhöht, die Steueranlage von 1.60 auf 1.70 angehoben, ein Leistungsab-
bau der öffentlichen Aufgabenerfüllung vorgenommen oder die Investitionen ab dem Planjahr 2028
auf ein verträgliches Niveau reduziert. Grundsätzlich ist fast alles möglich, nur muss die politische
Akzeptanz für einen der Lysser-Finanzhaushaltwege gefunden werden.

Die nächsten Jahre sind dazu zu verwenden, um sich im Klaren zu sein, in welche Infrastrukturen Lyss
investieren will und was Lyss wichtig ist.

Lyss benötigt in Zukunft einen Selbstfinanzierungsgrad von über 100%, damit die Schulden amortisiert
werden können. Dazu sind Brutto-Investitionen von 4.5 – 5.5 Mio. Franken pro Jahr realistisch. Höhere
Investitionen führen zu einer Neuverschuldung.

Der Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft über die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Gemeinde. Je hö-
her der Wert, umso grösser ist der Spielraum für die Finanzierung von Investitionen oder für den Schul-
denabbau. Bei einer Verbesserung der Ertragssituation steigt der Selbstfinanzierungsanteil, während er
durch Folgekosten von neuen Investitionen sowie durch weitere Aufwendungen der Gemeinde sinkt. Eine
Erhöhung der Abschreibungen erhöht den Selbstfinanzierungsanteil nur dann, wenn dies nicht zu einem
Aufwandüberschuss führt.

 Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierungsanteil

über 100% = Sehr gut  über 18% = Sehr gut

80 - 100% = Gut  14 – 18% = Gut

60 - 80% = Kurzfristig genügend  10 – 14% = Genügend

0 - 60% = Ungenügend  0 – 10% = Ungenügend

unter 0% = Sehr schlecht  unter 0% = Sehr schlecht

 Zinsbelastungsanteil Kapitaldienstanteil

unter 0% = Sehr tiefe Belastung  unter 0% = Sehr tiefe Belastung

0 - 1% = Tiefe Belastung  0 - 4% = Tiefe Belastung

1 - 3% = Mittlere Belastung  4 - 12 % = Mittlere Belastung

3 - 5% = Hohe Belastung  12 – 20 % = Hohe Belastung

über 5% = Sehr hohe Belastung  über 20% = Sehr hohe Belastung

 Bruttoverschuldungsanteil Investitionsanteil

unter 50% = Sehr gut  unter 10% = Sehr tiefe Belastung

50 - 100% = Gut  10 - 20% = Tiefe Belastung

100 - 150% = Mittel  20 - 30% = Mittlere Belastung

150 - 200% = Schlecht  über 30% = Hohe Belastung

über 200% = Kritisch

 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Durch.

Selbstfinanzierungsgrad 85.9% 77.0% 30.2% 41.4% 85.7% 18.5% 44.0%

Selbstfinanzierungsanteil 4.8% 3.6% 2.6% 4.3% 4.9% 3.4% 3.9%

Zinsbelastungsanteil 0.6% 0.5% 0.8% 1.0% 1.3% 1.7% 1.0%☺

Kapitaldienstanteil 7.9% 8.1% 8.5% 8.4% 8.8% 7.6% 8.2%

Bruttoverschuldungsanteil 91.5% 85.0% 88.4% 94.2% 93.3% 108.5% 93.5%

Investitionsanteil 6.6% 5.1% 9.3% 10.4% 7.6% 16.6% 9.5%☺

Finanzplan 2023 – 2028 – GGR 6.11.2023  Seite 13

11. Fazit

Der aktuelle Finanzplan verändert sich nur gering gegenüber dem Vorjahres-Finanzplan. Die Reserven per
Ende Planperiode 2028 liegen bei 20.2 Mio. Franken. Die Abweichung liegt somit gegenüber der Vorjah-
resplanung bei etwas mehr als 2 Mio. Franken. Treffen die prognostizierten Defizite tatsächlich ein, sind ab
dem Planjahr 2027/28 Massnahmen zur Verringerung der Defizite angezeigt. Durch einen haushälterischen
Umgang mit den vorhandenen Mitteln liegen ausgeglichene Jahresrechnungen im Rahmen des Möglichen,
wie auch Ertragsüberschüsse. Letzteres ist für die langfristige Entwicklung von zentraler Bedeutung, damit
das Fremdkapital (Schulden) amortisiert werden kann. Ausgenommen davon, Lyss möchte die Schulden-
grenze auf 90 – 100 Mio. Franken anheben. Dafür würde sich aber der Zinsaufwand für das Fremdkapital
auf 3 Mio. Franken erhöhen und somit mehr als einen Steueranlagezehntel betragen.

Steueranlage
Die im Jahr 2016 beschlossene und per 2017 umgesetzte Steuersenkung von damals 1.71 auf 1.65, sowie
die umgesetzte Senkung der Steueranlage von 1.65 auf 1.60 per Jahr 2020 ist nachhaltig und das Finanz-
haushaltsgleichgewicht der Gemeinde Lyss ist nicht gefährdet. Die prognostizierten Defizite können mit der
vorhandenen Bilanzsubstanz aufgefangen werden. Gelingt es der Gemeinde Lyss (Grosser Gemeinderat,
Gemeinderat und Verwaltung) die Kosten im Griff zu halten, liegen auch weiterhin ausgeglichene Rech-
nungsergebnisse im Rahmen des Möglichen. Verändern sich die Rahmenbedingungen negativ, können
Verluste mit Hilfe der vorhandenen Reserve im allgemeinen Haushalt aufgefangen werden. Jedoch sind
Korrekturmassnahmen bei der öffentlichen Aufgabenerfüllung mittelfristig anzubringen, da ansonsten das
Finanzhaushaltsgleichgewicht gefährdet ist.

Teuerung/Europäische Konflikte
Durch eine pragmatische, vorsichtige Finanzplanung sieht es momentan so aus, dass die zu erwartenden
Mehrkosten kompensiert werden können. Die negativen Auswirkungen sind sowohl bei der Sozialhilfe wie
auch bei den Sachkosten eingerechnet. Die Zinswende hat seit einigen Monaten Einkehr gehalten und
verteuern die Kapitalbeschaffungen am Markt. Aus diesem Grund ist der kalkulatorische Zinssatz im Fi-
nanzplan auf neu 3% angehoben worden.

Allgemeine Lage
Es ist weiterhin angezeigt, jede Investition, jede neue Begehrlichkeit auf ihre Notwendigkeit und Zeitpunkt
des Auslösens kritisch zu hinterfragen. Dass innerhalb von vier Jahren 2019 – 2022 zwei Grossprojekte,
Gesamtsanierung Schulanlage Stegmatt und Erweiterungsbau Grentschel, realisiert werden konnten, war
aufgrund der geschaffenen finanziellen Handlungsspielräume in den Jahren 2015 - 2028 die Ausnahme!

Der Finanzplan 2023 – 2028 mit dem Investitionsprogramm wurde durch den Gemeinderat am 9. Oktober
2023 zu Handen der GGR-Sitzung vom 6. November 2023 verabschiedet.

Der GGR genehmigt den vorliegenden Finanzplan und nimmt das Investitionsprogramm anlässlich seiner
Sitzung vom 6. November 2023 zur Kenntnis.

Lyss, 9. Oktober 2023

Namens des Gemeinderates Ressort Finanzen

Stefan Nobs Daniel Strub Bruno Steiner
Gemeindepräsident Gemeindeschreiber Abteilungsleiter Finanzen

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

vorher

BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Bau + Planung - Verwaltungsvermögen allgemein

Investitionsprogramm Gemeinde

2 Ortsplanungsrevision
Gesamtgemeinde (inkl.
Vorphase)

800 800 0 100 350 3503111.0

5 Entwicklung Gebiet
Bahnhof Lyss

2'500 1'000 -1'500 600 1'000 900 -1'500 Nettoaufwand
Gemeinde Lyss
(Beiträge Dritter
bereits in Abzug
gebracht)
RGSK-Nr. BBS.KM-
Mu.3
0371.4.009

3111.2

5 Entwicklung Viehmarktplatz 1'850 1'200 -650 1'000 850 -650 Abhängigkeit mit
Schulraum/Projekt
Herrengasse
RGSK-Nr. BBS.MIV-
Auf.10.1
0371.4.068

3111.3

6 Konzeption Stadtpark
Grünau und Ausführung

1'500 1'500 0 100 1'400 öffentliche Nutzung
in Abhängigkeit von
Reitverein und
Kasernenkooperation
sowie Hopp-la
RGSK-Nr. BBS.L-Gr.2
0371.4.083

3111.4

3 Neugestaltung Kreisel Lyss
Süd

4.7.22 GR 240 120 -120 240 -120 exkl. Kostenanteil
Gemeinde Aarberg

3111.11

5 Aufwertung Lyssbachraum 1'500 1'200 -300 100 400 500 500 -300 städtebaulicher
Richtplan Zentrum
RGSK-Nr. BBS.MIV-
Auf.2.4
0371.4.044

3131.92

5 Umsetzung
Velovorrangrouten durch
Lyss (Biel - Aarberg)

1'000 400 -600 1'000 -600 Sachplan Velo /
abhängig
Arealplanung Grien

3131.93

4 Verkehrsinfrastrukturprojekt
e Busswil

2'500 2'500 0 2'5003131.94

4 Neugestaltung
Aarbergstrasse

1'500 1'300 -200 750 750 -200 RGSK-Nr. BBS.MIV-
Auf.2.2
0371.4.042

3131.97

4 Bahnhof Lyss;
Personenunterführung;
Neue Liftanlagen

800 800 0 800 gemäss
Bahnhofvertrag mit
SBB

3131.10

2 Heilbach: HW-Schutz und
Offenlegung; Bereich
Dreihubel

750 350 -400 750 -400 ZPP Dreihubel
Subventionen
Kanton/Bund

3133.2

Seite 14Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

vorher

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A R

2028 später

A R

Bau + Planung - Verwaltungsvermögen allgemein

Investitionsprogramm 2024 - 2028 sortiert nach Abteilungen und Vermögensart

Investitionsprogramm Gemeinde

3 Lyssbach; Sanierung
Brüstungen und Geländer

22.6.20 GGR 715 665 -50 715 -50 Der Rückfluss von 50
tausend Franken wird
nicht im Budget 2022
im Detail
ausgewiesen.

3133.4 370.0.5020.02

3 Werkhof;
Ersatzanschaffung
Kommunalfahrzeuge

22.6.20 GGR 900 900 0 350 550 Rahmenkredit
300.2.5060.03
390.1.5060.02

3134.2 300.2.5060.03

4 Ersatzanschaffung
Wischmaschine (Elektro)

200 200 0 2003134.3

3 Werkhof; Neuanschaffung
Fahrzeug (Unterhalt)

22.6.20 GGR 75 75 0 75 Rahmenkredit (davon
Abfallentsorgung)

3142.3 390.1.5060.02

16'830 13'010 -3'820 1'140 -50 550 0 990 -120 2'450 0 1'450 -200 3'400 -1'900 1'600 -600 5'250 -950

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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A R

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A R

2028 später

A R

Bau + Planung - Verwaltungsvermögen Verkehrsanlagen Busswil

Investitionsprogramm Gemeinde

3 Sanierung Länggasse
Busswil; Bereich Parto AG /
Bahnhof und
Worbenstrasse  Bereich
Rest. Bahnhof

22.6.20 GGR 2'800 1'972 -828 1'786 -670 1'014 -158 A-Massnahme im
Agglomerationsprogra
mm 2015-2018
Der
Abschreibungsaufwan
d soll über die SF
Busswil Infrasturktur
finanziert werden.
ARE-Code:
0371.2.003

3131.83 350.1.5010.24

5 Übernahme Bahnhofstrasse
/ Büetigenstrasse Busswil;
Aufwertung

1'200 900 -300 400 800 -300 RGSK-Nr. BBS.MIV-
Auf.2.6
0371.4.046

3131.86

4'000 2'872 -1'128 1'786 -670 1'014 0 0 -158 400 0 800 -300 0 0 0 0 0 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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2026

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2028 später

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Bau + Planung - Verwaltungsvermögen Verkehrsanlagen Lyss

Investitionsprogramm Gemeinde

3 Brückenkataster: Unterhalt
Brücken Lyss und Busswil

8.12.14 GGR 1'542 1'542 0 946 534 623131.75 350.1.5010.10

Seite 15Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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2028 später

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Bau + Planung - Verwaltungsvermögen Verkehrsanlagen Lyss

Investitionsprogramm 2024 - 2028 sortiert nach Abteilungen und Vermögensart

Investitionsprogramm Gemeinde

5 Neubau Radweg
Alpenstrasse / Erli /
Leuernweg

300 300 0 300 Massnahme
überprüfen im
Rahmen der Revision
Richtplan Verkehr

3131.79

5 Rad- und
Fusswegverbindung
Quartiere Murgeli -
Leuernweg

300 300 0 300 Massnahme
überprüfen im
Rahmen der Revision
Richtplan Verkehr

3131.82

3 Neugestaltung Westring 24.3.21 GR 931 931 0 919 12 Koordiniert mit UeO
"Kambly-Areal"

3131.90 350.1.5010.31

3 Sanierung Hirschenkreisel
(Gemeindeanteil)

15.5.23 GGR 330 330 0 330 0371.4.1083131.91 350.1.5010.34

6 Aufwertung Bangerter-Park 400 300 -100 400 -1003132.16

3'803 3'703 -100 1'865 0 546 0 62 0 930 0 400 0 0 -100 0 0 0 0

Zusammenfassung für Bau + Planung (23 Projekte) 24'633 -5'048 4'791 -720 2'110 0 1'052 -278 3'780 0 2'650 -500 3'400 -2'000 1'600 -600 5'250 -950

4'071 2'110 774 3'780 2'150 1'400 1'000 4'300

19'585

Seite 16Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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2028 später

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Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Finanzvermögen Hochbau Lyss: übrige Anlagen

Investitionsprogramm Gemeinde

4 Hardern, Gesamtsanierung 250 250 0 250 STRATEGIE-
ENTSCHEID
Verkauf prüfen mit
SiLiKo

4133.28

250 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 250 0 0 0 0 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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2025

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2027

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2026

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2028 später

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Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Verwaltungsvermögen allgemein

Investitionsprogramm Gemeinde

4 Einsatzleiterfahrzeug KUGA
; Ersatzbeschaffung

80 80 0 80 Spezialfinanzierung
Feuerwehr Lyss
Bassis Offerte 2022;
Bei
Zusammenschluss
mit Busswil nicht nötig

4113.0

4 Gesamtsanierung
Schützenhaus Winigraben

600 600 0 6004113.5

2 Schiessanlagen /
Altlastensanierung

540 330 -210 200 340 -210 Altlastensanierung
Schiessanlage
Busswil 340 kCHF
(Umsetzung 2024
Motion Salzmann),
Rikartsholz noch
keine Kosten.
Altlastensanierung
wird erst
vorgenommen, wenn
sich der Bund an den
Kosten beteiligt.

4113.6 530.1.5040.03

3 Schiessanlage Winigraben;
Ersatz elektronische
Trefferanzeige

1.3.21 GGR 395 395 0 5 390 Baubewilligung
erhalten,
Projektplanung
angepasst

4113.7 530.1.5040.04

5 Friedhof Lyss/
Teilweise Neugestaltung
und neue Grabarten

215 215 0 15 200 Kostenschätzung,
Projektinitiierung
SILIKO August 2023,
Umgebungsarbeiten/L
andschaftsgestaltung

4122.0

2 Notfallkonzept Schulen
Lyss; Umsetzung und
bauliche Anpassungen

500 500 0 5004133.1

Seite 17Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

vorher

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2028 später

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Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Verwaltungsvermögen allgemein

Investitionsprogramm 2024 - 2028 sortiert nach Abteilungen und Vermögensart

Investitionsprogramm Gemeinde

6 Bibliothek Dach isolieren
und Heizung ersetzen

900 900 0 900 Abhängig von der
Anforderung und
Nutzung des
Geäbudes. Daher ist
eine Sanierung im
Jahr 2023 fraglich
und wird auf das Jahr
2024 geschoben.

4133.8 855.1.5040.04

4 Gesamtsanierung
Parkschwimmbad (ohne
Erweiterung 50m Anlage)

6'000 6'000 0 200 5'800 abhängig von
Arealentwicklung und
Gesamtzustandsanaly
se

4133.14

6 Schulareal Busswil,
Neugestaltung Pausenplatz
Tagesschule

140 140 0 140 Unabhängig von
Projekt
Bahnhofstrasse
Busswil, aber
abgestimmt.

4133.34

9'370 9'160 -210 145 0 605 0 1'600 0 200 0 340 -210 80 0 5'800 0 600 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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2024

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2025

A R

2027

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2026

A R

2028 später

A R

Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Verwaltungsvermögen Hochbau Busswil

Investitionsprogramm Gemeinde

3 Neubau Parkplatz
Schulanlage Busswil

1.3.21 GGR 335 335 0 150 1854133.4 830.2.5040.21

4 Gesamtsanierung
Schulanlage Busswil (ohne
Turnhalle)

12'750 12'750 0 250 5'000 7'500 Gesamtstrategie/Ges
amtsanierung
Schulanlage Busswil;
Projektierungskredit
2025 (Abhängigkeit
von Gesamt-
Entwicklungsstrategie
)

4133.21

13'085 13'085 0 150 0 185 0 0 0 250 0 0 0 0 0 5'000 0 7'500 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

2023

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2024

A R

2025

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2027

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2026

A R

2028 später

A R

Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Verwaltungsvermögen Hochbau Lyss: Schulanlagen

Investitionsprogramm Gemeinde

Seite 18Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

3 Stegmatt, Gesamtsanierung
Gebäudehülle, inkl.
Duschen Turnhalle

20.10.19 Volk 22'577 21'777 -800 21'877 700 -800 heute Energieetikette
D, neu
Minergiestandard
anstreben.
Entnahme SF für
Abschreibungen

4133.19 830.2.5040.13

3 Erweiterung Schule
Grentschel

19.5.19 Volk 16'607 16'607 0 16'531 76 Inklusive Wettbewerb
und Schulraum für
HPS

4133.22 830.4.5040.01

4 Herrengasse
Gesamtsanierung (inkl.
Kindergarten
Herrengasse/Nelkenweg,
Gesamtsan. Gebäudehülle
(GEAK+  im Jahr 2021 und
Turnhalle)

3'150 3'150 0 150 2'250 750 Fassade4133.25

4 Kirchenfeld alt,
Gesamtsanierung

3'950 3'950 0 150 2'600 1'200 heute Energieetikette
G, neu
Minergiestandard
anstreben
2024:
Restinvestitionskosten
 1.3 Mio.

4133.26

46'284 45'484 -800 38'408 0 776 -800 300 0 2'600 0 3'450 0 750 0 0 0 0 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

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A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Verwaltungsvermögen Hochbau Lyss: Sportanlagen

Investitionsprogramm Gemeinde

4 Sanierung Seelandhalle
Lyss (inkl. Curling)

6'500 6'500 0 1'500 4'750 250 inklusive Banden
versetzen -
Bodenhülsen
Diverse Projekte
Seelandhalle bündeln
mittels
Zustandsanalyse
bewerten

4133.3

6'500 6'500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1'500 0 4'750 0 250 0

Zusammenfassung für Sicherheit, Liegenschaften + Sport (17 Projekte) 75'239 -1'010 38'703 0 1'566 -800 1'900 0 3'050 0 3'790 -210 2'580 0 15'550 0 8'350 0

38'703 766 1'900 3'050 3'580 2'580 15'550 8'350

74'229

Seite 19Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

vorher

BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Bau + Planung - Verwaltungsvermögen Abwasserentsorgung Busswil

Investitionsprogramm Spezialfinanzierung

2 Erschliessung Farinseli 600 482 -118 300 300 -118 Beitrag durch Kanton
gültig bis 2020,
Schlussabrechung
spätestens 2022

3141.5 380.0.5032.13

600 482 -118 0 0 0 0 0 0 300 0 300 -118 0 0 0 0 0 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

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BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

2023

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2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Bau + Planung - Verwaltungsvermögen allgemein

Investitionsprogramm Spezialfinanzierung

2 Ersatz/Neubau
Tierkörpersammelstelle

900 100 -800 450 450 -8003142.1

5 Wertstoffsammelstelle Lyss
(Neuorganisation)

150 150 0 150 Strategie alter
Viehmarktplatz

3142.2 390.1.5033.01

4 Ersatz Kehrrichtfahrzeuge 1'800 1'800 0 900 9003142.3

2'850 2'050 -800 0 0 0 0 450 0 450 -800 900 0 0 0 150 0 900 0

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

vorher

BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Bau + Planung - Verwaltungsvermögen GEP

Investitionsprogramm Spezialfinanzierung

3 6. GEP Rahmenkredit 25.2.19 GGR 2'400 2'400 0 2'194 2063141.2 380.0.5032.12

3 7. GEP Rahmenkredit 13.12.21 GGR 2'400 2'400 0 445 1'9553141.3 380.0.5032.14

4 GEP 2. Generation
Rahmenkredit

10'400 10'400 0 800 800 8'8003141.6

3 8. GEP Rahmenkredit 18.9.23 GGR 2'400 2'400 0 800 800 8003141.7 380.0.5032.15

17'600 17'600 0 2'639 0 2'161 0 800 0 800 0 800 0 800 0 800 0 8'800 0

Zusammenfassung für Bau + Planung (8 Projekte) 21'050 -918 2'639 0 2'161 0 1'250 0 1'550 -800 2'000 -118 800 0 950 0 9'700 0

2'639 2'161 1'250 750 1'882 800 950 9'700

20'132

Seite 20Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Pri Projekt Beschluss Brutto Netto Rückfl.

vorher

BemerkungenL-Nr. Konto A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Sicherheit, Liegenschaften + Sport - Verwaltungsvermögen allgemein

Investitionsprogramm Spezialfinanzierung

4 Ersatzbeschaffung
TLF/Pioneer-Fahrzeug

300 300 0 300 Offerte folgt im Okt.
2023; Verkauf altes
Fhz. für 120 kCHF
(Stand 05.09.23)

4113.1

300 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300 0 0 0 0 0 0 0

Zusammenfassung für Sicherheit, Liegenschaften + Sport (1 Projekt) 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 300 0 0 0

300

121'472Gesamtsumme 114'496Gesamtsumme -6'976Gesamtsumme 46'133Gesamtsumme -720Gesamtsumme 5'837Gesamtsumme -800Gesamtsumme 4'202Gesamtsumme -278Gesamtsumme 8'380Gesamtsumme -800Gesamtsumme 8'740Gesamtsumme -828Gesamtsumme 6'780Gesamtsumme -2'000Gesamtsumme 18'100Gesamtsumme -600Gesamtsumme 23'300 -950

Seite 21Prioritäten:

1 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf;

Investitionsprogramm 2024 - 2028 Zusammenzug nach Prioritäten und Abteilungen

Brutto Netto Rückfl.

vorher

A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

gesetzlich übergeordnete Verpflichtung

3050 1732 -1318 0 0 0 0 450 0 850 -800 650 -118 1100 -400 0 0 0 0Bau + Planung (4 Projekte)

1040 830 -210 0 0 0 0 500 0 200 0 340 -210 0 0 0 0 0 0Sicherheit, Liegenschaften + Sport (2 Projekte)

Zusammenfassung für gesetzlich übergeordnete Verpflichtung (6 Projekte) 4090 2562 -1528 0 0 0 0 950 0 1050 -800 990 -328 1100 -400 0 0 0 0

Brutto Netto Rückfl.

vorher

A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

beschlossene Kredite

14733 13735 -998 7430 -720 4271 0 1102 -278 1130 0 800 0 0 0 0 0 0 0Bau + Planung (11 Projekte)

39914 39114 -800 38563 0 1351 -800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Sicherheit, Liegenschaften + Sport (4 Projekte)

Zusammenfassung für beschlossene Kredite (15 Projekte) 54647 52849 -1798 45993 -720 5622 -800 1102 -278 1130 0 800 0 0 0 0 0 0 0

Brutto Netto Rückfl.

vorher

A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Werterhalt

17200 17000 -200 0 0 0 0 750 0 1750 0 900 -200 800 0 800 0 12200 0Bau + Planung (6 Projekte)

33580 33580 0 0 0 200 0 300 0 2850 0 3750 0 2580 0 15550 0 8350 0Sicherheit, Liegenschaften + Sport (9 Projekte)

Zusammenfassung für Werterhalt (15 Projekte) 50780 50580 -200 0 0 200 0 1050 0 4600 0 4650 -200 3380 0 16350 0 20550 0

Brutto Netto Rückfl.

vorher

A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Eckpfeiler der Politik

8800 5450 -3350 0 0 0 0 0 0 1600 0 1900 -300 2300 -1500 1650 -600 1350 -950Bau + Planung (8 Projekte)

215 215 0 0 0 15 0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Sicherheit, Liegenschaften + Sport (1 Projekt)

Zusammenfassung für Eckpfeiler der Politik (9 Projekte) 9015 5665 -3350 0 0 15 0 200 0 1600 0 1900 -300 2300 -1500 1650 -600 1350 -950

Seite 221 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf; Prioritäten:

Brutto Netto Rückfl.

vorher

A R A R

2023

A R

2024

A R

2025

A R

2027

A R

2026

A R

2028 später

A R

Wunschbedarf

1900 1800 -100 0 0 0 0 0 0 0 0 400 0 0 -100 100 0 1400 0Bau + Planung (2 Projekte)

1040 1040 0 140 0 0 0 900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Sicherheit, Liegenschaften + Sport (2 Projekte)

Zusammenfassung für Wunschbedarf (4 Projekte) 2940 2840 -100 140 0 0 0 900 0 0 0 400 0 0 -100 100 0 1400 0

121472Gesamtsumme 114496Gesamtsumme -6976Gesamtsumme 46133Gesamtsumme -720Gesamtsumme 5837Gesamtsumme -800Gesamtsumme 4202Gesamtsumme -278Gesamtsumme 8380Gesamtsumme -800Gesamtsumme 8740Gesamtsumme -828Gesamtsumme 6780Gesamtsumme -2000Gesamtsumme 18100Gesamtsumme -600Gesamtsumme 23300 -950

Seite 231 = eingegangene Verpflichtungen/vertragliche Bindung; 2 = gesetzlich übergeordnete Verpflichtung; 3 = beschlossene Kredite; 4 = Werterhalt; 5 = Eckpfeiler der Politik; 6 = Wunschbedarf; Prioritäten:

format: application/pdf

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Reglement SF Buchgewinne Finanzvermögen

text:
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[image: image1.tif]

[image: image2.tif]

[image: image3.tif]


name: Postulat glp; "Neuorganisation der Begleitgruppe GZM zur langfristigen Sicherstellung eines nachhaltigen Betriebs der GZM ohne Beeinträchtigung der Lebensqualität" (Nr. 06/2018)

category_de: Postulat

parent_type: affair

category_harmonized: proposal


name: 4170-1225 Situation Strassenbau Höhenweg, 1

text:
S  T
  O

P 17

19a

14

12

10

8

8a

15

9

6

3

1
3

13

3a

11

832
833

834

835
836

837

Höhenweg

35

36

31

108
404

124

433

559

355

354

353

352

560

42

128

42

561

415

357

356

403

19

Punktnummer  = 31

X-Koordinate = 591 656.73 m

Y-Koordinate = 216 541.71 m

Alleineigentum
Einwohnergemeinde Lyss 3250 Lyss

Alleineigentum

Gubler-Aebischer Friedrich

Grossried 2, 2565 Jens

Gesamteigentum

Testa-Tschanz Antonio und Sonja

Höhenweg 12, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Eggli-Kopp Johann und Käthi

Höhenweg 16, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Schnyder Johannes Mooshaldestrasse, 8580 Hefenhofen

Schnyder-Schürch Erika 3292 Busswil BE

Colagrossi-Schnyder Maria Via Inforzi, 71030 San M. la Cotola

Wullimann-Schnyder Anna Erlenstrasse 38c, 2540 Grenchen

Rihs-Schnyder Bertha Gasse 2A, 2553 Safnern

Hinweis: Bei diesem Grundstück sind in

Grundbuch mehr als fünf Eigentümer

eingetragen. Detaillierte Auskünfte sind

beim zuständigen Grundbuchamt

erhältlich.

Gesamteigentum

Enzler-Heiniger Helene und Markus

Höhenweg 6, 3292 Busswil BE

Alleineigentum

Flühmann Thomas

Höhenweg 9, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Gfeller-Keller Beat und Susanna

Höhenweg 13, 3292 Busswil BE

Gewöhnliches Miteigentum

Stuck-Keller Adelheid und Denis

Höhenweg 15, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Marti Beat Höhenweg 17, 3292 Busswil BE

Marti Michèle Höhenweg 17, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Moser-Röthlisberger Simone

Moser Olivier

Höhenweg 19, 3292 Busswil BE

Alleineigentum

Brogini Chantal

Höhenweg 3, 3292 Busswil

Alleineigentum

Eggli Siegfried

Bahnhofstrasse 38, 3292 Busswil BE

Alleineigentum

Brogini Claudia

Sonnhalde 14, 3250 Lyss

Alleineigentum

Schmid Robert Jürgen

Höhenweg 8, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Arnold-Eggli Doris und René

Höhenweg 10, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Sahli-Neuhaus Daniela und Urs

Höhenweg 11, 3292 Busswil BE

Gesamteigentum

Rätz-Styner Karin Maria und Marcel

Höhenweg 14, 3292 Busswil BE

best. Tanne

S
tellplatte (B

eton)

Stellplatte (Granit), Holzzaun

Betonrinne

Pflasterstein

Blocksteinmauer Pflasterstein

Stellplatte (Beton)

Stellplatte (Granit)

Pflasterstein

Hecke

B
lo

ck
st

ei
nm

au
er

Holzzaun

Betonplatte

Holzzaun

Stellplatte

Betonplatte

Steingarten

Kiesplatz

St
el

lp
la

tte
 (B

et
on

)

Kleingehölze

2 reihiger Pflasterstein
2 reihiger Pflasterstein

Stellplatte (Beton)
Stellplatte (Beton)

Pflasterstein

Blocksteinmauer

Ki
es

w
eg

K
ie

sw
eg

W
ie

seA
ck

er
la

nd

K
le

in
ge

hö
lz

e

Blocksteinmauer

Pflasterstein
Pflasterstein

Stellplatte (Granit) 3 reihiger Pflasterstein Stellplatte (Beton)

Pflasterstein

Pflasterstein

Stellplatte
(Beton)

Asphaltbelag

PW Unterstand

Stein-
garten

Sanierung / N
eubau Strasse L = 320.00 m

G
erade L = 43.54 m

52.14 64.35

141.24

125.50

227.79

2.5 %

2.5 %

2.5 % 2.5 %

Schalenstein Typ 12, 1-reihig

2.5 %
2.5 % 2.5 %

166.60

186.41

2.5 %

2.5 %

Stellplatte SN 8,Anschlag 10 cm

Gerade L = 45.64 m

Bogen L = 12.21 m

Schalenstein Typ 12,1-reihig

Gerade L = 61.15 m

Schalenstein Typ 12, 1-reihig

Bogen L = 15.74 m

Schalenstein Typ 12, 1-reihig

Gerade L = 86.55 m

Schalenstein Typ 12, 1-reihig

Schalenstein Typ 12,

1-reihig

Schalenstein Typ 12, 1-reihig
Stellplatte SN 8, Anschlag 10 cm

Schalenstein Typ 12, 1-reihig

Schalenstein Typ 12,
2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,
2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,2-reihig, Schräggestellt 4 cm
Schalenstein Typ 12,2-reihig,
Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,

2-reihig, Schräggestellt 4 cmSchalenstein Typ 12,2-reihig,
Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,2-reihig,
Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,

2-reihig,
Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,

2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,

2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,

2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,
2-reihig, Schräggestellt 4 cm

Schalenstein Typ 12,
2-reihig, Schräggestellt 4 cm

R
=

 9
96

.6
0

t
=

α
=

R =  250.00t =
α =

R =  100.00
t =
α =

Totalsanierung Höhenweg (Werkleitungen und Strasse)

Strasse 4.80 m

Strasse 5.70 m

Strasse 4.80 m

Strasse 5.80 m

120.00
N

P 04

K7

K8

K9

K
14

K
15

K
16

K
17

K
18

K
19

K
21

K
20

K
22

A

C
D

Datum Gez. Gep. BemerkungenRev.

B

Projektverfasser: Auftraggeber:

Projekt Nr:

Plan Nr.

Format:

geplotet am:

Busswil, Gemeinde Lyss

Kappelgasse-Höhenweg

EWG Lyss
Bau & Planung
Bahnhofstrasse 10
3250 Lyss

4170

B A U P R O J E K T

ESAG
Energie Seeland AG
Beundenweg 1
3250 Lyss

© swisstopoÜbersichtsplan 1:25'000

Legende Situation

Mischabwasser

Wasser

Telefon

Elektrizität

Werkleitungen Projekt Strassenprojektsignaturen

Bankett

Kunstbauten
Abbrüche

Gebäude projektiert
Neue Parzellen

Rodungsfläche
Aufforstungsfläche

Hauptfahrbahn
Trottoir
Anpassungen
Mergelflächen

Anpassung Grünfläche

Werkleitungen bestehend Geometersignaturen

Gebäude
Strasse
Vorplätze
Trottoir
Gewässer
Wald
Feld / Ackerland
Gehölz / Hecken

Schachtdeckel / Kandelaber

Schachtdeckel

Hydrant

Regenabwasser
Schachtabdeckung

Schachtabdeckung

Strassensammlerabdeckung

Mischabwasser
Schachtabdeckung

Regenabwasser
Schachtabdeckung

Strassensammlerabdeckung

Wasser
Hydrant

Elektrizität
Schachtdeckel / Kandelaber

Telefon
Schachtdeckel

1225
STT31.05.2016

01.06.2016

.
. .

.
...
.

. .
.

..

. . .

Situation 1:200

Strassenbau
Höhenweg

1680x300

Planunterlagen sowie allfällige Aufnahmen und Absteckungen des vorliegenden Projekts,
basieren auf den Koordinaten des LV03 Bezugsrahmens der amtlichen Vermessung.

In diesem Plan eingetragene Werkleitungen dienen nur als Übersicht und Information.
Zu allen Grabenarbeiten muss sich der Unternehmer bei den zuständigen Werkeigentümern,
über die genaue Lage der bestehenden Leitungen informieren, bzw. diese abstecken lassen.
Sondagen dürfen nur in Absprache mit der Bauleitung ausgeführt werden.


name: 20150914; PA GGR; Elektronische Geschäftsverwaltung (GEVER); Kreditabrechnung Rahmenkredit

text:
Seite 1 von 2 Gemeinde Lyss

Gemeinde Lyss

Traktandum / Einzelgeschäft

Dauer:  -

Sachbearbeiter: -

Grosser Gemeinderat Sitzung vom: 14. September

2015

178 013.50 Organisation; Organisation; Verwaltungsorganisation Präsidiales – Andreas Hegg

Elektronische Geschäftsverwaltung (GEVER); Kreditabrechnung Rahmenkredit

Ausgangslage / Vorgeschichte

Am 16.09.2013 sprach der GGR einen Rahmenkredit in der der Höhe von Fr. 170‘000.00 für die

Anschaffung einer elektronischen Geschäftsverwaltungssoftware (GEVER).

Der Kredit setzte sich wie folgt zusammen:

Softwarelizenzen 95‘000.00

Dienstleistungen / Support 35‘000.00

Projektbegleitung (externe Begleitung) 20‘500.00

Unvorhergesehenes 19‘500.00

Total 170‘000.00

Rechtliche Grundlagen

Gemäss Artikel 47 Buchstabe c ist der GGR zuständig für die Kreditabrechnungen, wenn die

Ausgabe in der Zuständigkeit der Stimmberechtigten oder des GGR lag. Da der Rahmenkredit

von Fr. 170‘000.00 in der Zuständigkeit des GGR lag, ist somit auch für die Abrechnung die

Zuständigkeit des GGR gegeben.

Neue Geschäftsverwaltungssoftware

Als neue Geschäftsverwaltungssoftware wurde die Lösung CMI Axioma, welche von der Talus

Informatik AG betrieben wird, angeschafft. Diese ist seit 01.01.2015 in sämtlichen Abteilungen

der Gemeinde Lyss in Betrieb. Nebst der Geschäfts- und Dokumentenverwaltung beinhaltet die

Lösung auch ein Modul für Sitzungsmanagement inkl. Protokollverwaltung, Behördenadminist-

ration, Vertragsverwaltung sowie ein Webpublikator (Behördenzugang zur Sitzungsvorberei-

tung). Zurzeit wird der Webpublikator nur dem GR zur Verfügung gestellt. Der GR ist dran, ein

Konzept zur Online-Sitzungsvorbereitung zu erstellen. Sobald alle Details geklärt sind (voraus-

sichtlich per 01.01.2016), wird der Webpublikator für sämtliche Kommissionen und Fachgrup-

pen inkl. GGR freigegeben.

Abrechnung Kredit Ausgaben

Mehr-

/Minderkosten

Softwarelizenzen 95‘000.00 96‘469.90 +1‘469.90

Dienstleistungen / Support 35‘000.00 40‘651.20 +5‘651.20

Projektbegleitung (externe Begleitung) 20‘500.00 5‘054.40 -15‘445.60

Unvorhergesehenes 19‘500.00 0.00 -19‘500.00

Total 170‘000.00 142‘175.50 -27‘824.50

Begründung Mehr- bzw. Minderkosten

Softwarelizenzen, Dienstleistungen/Support

Die Kosten für die Softwarelizenzen sowie Dienstleistungen/Support wurden überschritten, da

die Talus Informatik AG ihre Offerte exkl. Mehrwertsteuer berechnete obschon auf dem Kosten-

blatt die Beträge inkl. Mehrwertsteuer verlangt wurden. Nach Verhandlungen wurde vereinbart,

dass sie die Mehrwertsteuerkosten im Projekt GEVER verrechnen dürfen, sie aber bei anderen

Projekten entgegenkommen werden z.B. Gratiseinrichtung Lysspo-Stand im Jahr 2015. Bei den

Dienstleistungen fielen zusätzliche Kosten für die Miete der Kursräume bei der Talus Informatik

AG an und es wurden rund 6 Stunden Aufwand für zusätzliche Wünsche verrechnet, daneben

wurden Leistungen von über 95 Stunden erbracht, welche der Gemeinde nicht verrechnet wur-

den.

Projektbegleitung (externe Begleitung)

Traktandum / Grosser Gemeinderat / 14. September 2015
Seite 2 von 2

Das Projekt verlief ohne Zwischenfälle somit konnte die Projektbegleitung auf das Minimum

reduziert werden.

Mitbericht Abteilung Finanzen

Die Kostenzusammenstellung ist korrekt und stimmt mit den ausgewiesenen Investitionskosten

in der Investitionsrechnung überein.

Eintreten

Keine Eintretensdebatte.

Erwägungen

Die Parlamentskommission Präsidiales + Finanzen hat die Kreditabrechnung geprüft und

empfiehlt dem GGR die Abrechnung zu genehmigen.

Beschluss einstimmig

Der GGR genehmigt die Abrechnung des Rahmenkredits „Elektronische Geschäftsver-

waltungssoftware (GEVER) in der Höhe von Fr. 142‘175.50 mit einer Kostenunterschrei-

tung von Fr. 27‘824.50.

Beilagen Keine


name: Postulat FDP/glp; "Obergrenzen Mietkosten von Sozialhilfebezügern in Lyss" (Nr. 13/2016)

text: [image: image0.jpg]