Budget 2025

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Budget 2025

Version GGR
4.11.2024

Gemeinde Lyss

Inhaltsverzeichnis Seite

Budget 2025 – Auf einen Blick 1

1. Wirkungsorientierte Verwaltungsführung (WoV) 2

2. Richtlinien + Zielsetzungen 2022 – 2025 3

3. Rechnungslegungsgrundsätze 3
3.1. Allgemeines ................................................................................................................................. 3
3.2. Abschreibungen........................................................................................................................... 3
3.2.1. Verwaltungsvermögen HRM1 ..................................................................................................... 3
3.2.2. Neues Verwaltungsvermögen HRM2 .......................................................................................... 3
3.2.3. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ................................................................................... 3
3.3. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze .................................................................................. 3

4. Gesamthaushalt 4
4.1. Finanzierungsergebnis - Selbstfinanzierung ............................................................................... 4
4.2. Ergebnis Allgemeiner Haushalt ................................................................................................... 5
4.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser ..................................................................................... 5
4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall ............................................................................................ 6
4.5. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr ................................................................................... 6

5. Erfolgsrechnung 7
5.1. Zusammenzug Gliederung Aufwand nach Sachgruppen Erfolgsrechnung ................................ 7
5.1.1. Personalaufwand ......................................................................................................................... 7
5.1.2. Sach- und übriger Betriebsaufwand ............................................................................................ 8
5.1.3. Abschreibungen Verwaltungsvermögen ..................................................................................... 8
5.1.4. Finanzaufwand ............................................................................................................................ 9
5.1.5. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen ............................................................................ 9
5.1.6. Transferaufwand.......................................................................................................................... 9
5.1.7. Ausserordentlicher Aufwand ....................................................................................................... 9
5.1.8. Interne Verrechnungen ................................................................................................................ 9
5.1.9. Abschluss Erfolgsrechnung ......................................................................................................... 9

5.2. Zusammenzug Gliederung Ertrag nach Sachgruppen Erfolgsrechnung .................................. 10
5.2.1. Fiskalertrag ................................................................................................................................ 10
5.2.2. Regalien und Konzessionen ...................................................................................................... 10
5.2.3. Entgelte ..................................................................................................................................... 10
5.2.4. Verschiedene Erträge ................................................................................................................ 11
5.2.5. Finanzertrag .............................................................................................................................. 11
5.2.6. Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen ............................................................................ 11
5.2.7. Transferertrag ............................................................................................................................ 11
5.2.8. Ausserordentlicher Ertrag .......................................................................................................... 11
5.2.9. Interne Verrechnungen .............................................................................................................. 12
5.2.10. Abschluss Erfolgsrechnung ....................................................................................................... 12

6. Investitionsrechnung 12

7. Bilanzüberschuss - Entwicklung 12

8. Beschluss 13

Wirkungsorientierte Verwaltungsführung (WoV)

Variantenübersicht Budget 2025 14

Produktegruppenbudget 2025 (detail) 16

H_

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 1

Budget 2025 – Auf einen Blick

Das Budget 2025 rechnet mit einer unveränderten Steueranlage von 1.60 und einem Liegenschaftssteuer-
satz von 1.0 Promille – ebenfalls unverändert. Für die Planung und Berechnung des Budgets 2025 bilden
die wirkungsorientierte Verwaltungsführung, das Investitionsprogramm, die Schuldenbewirtschaftung, die
Reserven des allgemeinen Haushalts sowie die zu erwartenden Rechnungsergebnisse (Finanzplanung)
die Grundlage. Aufgrund dieser Grundlagen erarbeitete der Gemeinderat (GR) das Budget 2025 mit den
nachfolgenden Eckwerten:

• Abbau des Bilanzüberschuss der Gemeinde Lyss mit einem ausgewiesenen Defizit von
Fr. 1'260'000.00 im allgemeinen Haushalt für das Budgetjahr 2025.

• Eine genügend hohe Reserve für den allgemeinen Haushalt von 28.9 Mio. Franken (11.5 Steueran-
lagezehntel) per Ende Budgetjahr 2025.

• Finanzierung der geplanten Investitionen mit einem kalkulatorischen Zinssatz von 2.5%.

• die Leistungsindikatoren und die daraus definierten Standards können weiterhin mit einer Steueran-
lage von 1.60 finanziert werden, ohne dass ein Leistungsabbau in Betracht gezogen werden muss.

• die Gemeinde Lyss wird eine Bruttoverschuldung von rund 75.0 Mio. Franken aufweisen.

Zusammengefasst sieht das Budget 2025 die nachfolgenden Ergebnisse vor (s. Grafik):

Langfristige Ziele 2030 (Leitbild/Vision)
Das Leitbild der Gemeinde Lyss sieht vor, dass mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln haus-
hälterisch umzugehen ist, damit der finanzielle Handlungsspielraum erhalten bleibt.

Das Investitionsbudget 2025 weist Nettoinvestitionen von Fr. 6'483'000.00 aus, wovon Fr. 5'583'000.00
für den allgemeinen Haushalt vorgesehen sind. Für die Spezialfinanzierung Abwasser sind keine Investiti-
onsausgaben geplant. Bei der Spezialfinanzierung Abfallentsorgung sind Fr. 900'000.00 für den Er-
satz/Neubau der Tierkörpersammelstelle eingeplant. Bei der Spezialfinanzierung Feuerwehr fallen keine
Investitionen an.

Letztjährige Finanzplanung – Planjahr 2025
Der letztjährige Finanzplan prognostizierte für das Planjahr 2025 einen Aufwandüberschuss von
Fr. 2'000'000.00 im allgemeinen Haushalt. Damit weist das Budgetjahr 2025 eine Verbesserung von
Fr. 740'000.00 auf. Im Verhältnis zum Jahresumsatz liegt die Abweichung bei 0.78%. Der Finanzplan be-
stätigt ein weiteres Mal seine Plangenauigkeit.

Gesamthaushalt

Fr. -1'750'710.00

Ergebnis Allgemeiner Haushalt

Fr. -1'260'000.00

Spezialfinanzierungen

Fr. -490'710.00

Abwasserentsorgung

Fr. -233'345.00

Abfallentsorgung

Fr. -257'365.00

Feuerwehr

Fr. 0.00

Leistungsvorgaben (PG)\
Vorgaben formulieren, gestützt
auf Erwartungen/Anforderungen
für Folgejahr

ntschel
GGR

Auswirkungen GGR-Entscheid
einfliessen lassen

Budgeterarbeitung
HRM-Budgetierung nach bisher bekanntem Muster erarbeiten

ntschei
GGR

Globalbudget
Umrechnen von HRM in Globalbudget
Erstellen der PG- und P-Blätter gestützt
auf Vorgaben PG werden die
Leistungsvorgaben für die P formuliert./

IApril I Mai I Juni I Juli I August I September I Oktober I

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 2

1. Wirkungsorientierte Verwaltungsführung (WoV)
Mit der Ausarbeitung der WoV-Unterlagen stehen zusätzliche Informationen zur Verfügung. Die Kosten
und Erlöse werden detaillierter aufgeführt, ebenso werden die Finanzplanzahlen ausgewiesen sowie die
Investitionen den Produktegruppen zugeordnet.
Der GGR hat am 24.06.2024 die Leistungsvorgaben verabschiedet. Die Verwaltungsabteilungen haben
gestützt auf die verabschiedeten Leistungsvorgaben die Detailbudgetierung erarbeitet.

Ablauf Budgetprozess
Der Budgetprozess kann mit den Leistungsvorgaben wie folgt abgebildet werden:

Die Abweichungen Budget 2025 / Budget 2024 von mehr als 10% oder Fr. 30'000.00 pro Produktegruppe
werden unter dem Titel „Bemerkungen“ kommentiert. Abweichungen unterhalb dieser Limite werden nicht
erläutert.

Weiteres Vorgehen
Dem GGR steht es frei, das Budget in der vom GR vorgelegten Form zu verabschieden. Möchte der
GGR an allen oder Teilen seiner ursprünglichen Leistungsvorgaben festhalten, müsste er eine oder meh-
rere der Varianten verabschieden. Zusätzliche Varianten können nicht an der GGR-Sitzung eingebracht
werden. Grund - die konkreten Auswirkungen auf die Kosten/Leistungen sind nicht bekannt.

Anpassung Indikatoren
Wie in den Unterlagen zu den Leistungsvorgaben anlässlich der GGR-Sitzung vom 24.06.2024 beschrie-
ben, wurden Anpassungen in den Leistungs- und Wirkungszielen sowie bei den Kennzahlen wie vorange-
kündigt im Budget 2025 umgesetzt.

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2. Richtlinien + Zielsetzungen 2022 – 2025
Das Budget 2024 steht mit dem in den Richtlinien + Zielsetzungen festgehaltenen strategischen Absich-
ten aus der Legislatur 2022 – 2025 in direktem Zusammenhang. Das Geschäft unterstützt die in den
Richtlinien + Zielsetzungen erwähnten politischen Stossrichtungen und ist als Grundgedanke sowohl bei
den Leistungsvorgaben als auch bei der Budgeterstellung eingeflossen.

3. Rechnungslegungsgrundsätze

3.1. Allgemeines
Die bernischen Einwohnergemeinden, gemischten Gemeinden und die Regionalkonferenzen erstellen
ihre Budgets seit dem 1. Januar 2016 nach den Vorgaben des Harmonisierten Rechnungslegungsmo-
dells 2 (HRM2) gemäss Art. 70 Gemeindegesetz (BSG 170.11).
Gestützt auf die Gemeindeverordnung des Kantons Bern ist das Budget jährlich vor Beginn des Rech-
nungsjahres zu beschliessen (vgl. Art. 68 Abs. 2, BSG 170.111). Die Gemeindeordnung der Gemeinde
Lyss sagt aus, dass das Budget unter Vorbehalt der fakultativen Volksabstimmung der GGR beschliesst
(vgl. Art. 46, Bst c) Gemeindeordnung).

3.2. Abschreibungen

3.2.1. Verwaltungsvermögen HRM1
Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen wurde zu Buchwerten in HRM2 übernommen und
setzt sich wie folgt zusammen (vgl. Übergangsbestimmungen Anhang Ziffer 4.1.1 bis 4.1.4 der Gemeinde-
verordnung, BSG 170.111):
Kontogruppe 14 (HRM2), Stand 1.1.2016 Fr. 47'062'594.36
Darlehen und Beteiligungen im Verwaltungsvermögen Fr. -6'732'000.00
Verwaltungsvermögen nach bes. Vorschriften (Wald) Fr. -149'773.00
Anlagen im Bau VV Allgemeiner Haushalt Fr. -16'716'066.99
Total bestehendes abschreibungspflichtiges Verwaltungsvermögen Fr. 23'464'754.37
davon Verwaltungsvermögen Feuerwehr Fr. 3'982'079.11
davon Verwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt Fr. 19'482'675.26

Das bestehende Verwaltungsvermögen von Fr. 23'464'754.37 wird gemäss Budgetbeschluss per 2016
während den nächsten 12 Jahren, seit dem Rechnungsjahr 2016 bis und mit Rechnungsjahr 2027, linear
abgeschrieben. Dies ergibt einen jährlichen Abschreibungssatz von 8.33% oder Fr. 1'955'396.20. Der Ab-
schreibungssatz von 8.33% wurde an der GGR-Sitzung vom 02.11.2015 zusammen mit dem Budget 2016
genehmigt und gilt verbindlich bis Ende Planjahr 2027. Das Verwaltungsvermögen im Bereich Abwasser
und Abfall wurde per 01.01.2016 vollständig abgeschrieben. Daher fallen auf diesem Verwaltungsvermö-
gen keine Abschreibungen aus HRM1 an.

3.2.2. Neues Verwaltungsvermögen HRM2
Im Budget 2025 werden die ordentlichen Abschreibungen nach Anlagekategorien (Anhang 2 GV), und
Nutzungsdauer (gemäss Anhang 2 GV) der neuen, d.h. nach Einführung von HRM2 erstellten Vermögens-
werte berechnet. Die Abschreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

3.2.3. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)
Zusätzliche Abschreibungen werden vorgenommen, wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Beide Punkte müssen kumulativ erfüllt sein, damit zusätzliche Abschreibungen vorgenommen werden
(vgl. Art. 84 Gemeindeverordnung, BSG 170.111). Die zusätzlichen Abschreibungen sind zu budgetieren.
Beim Jahresabschluss errechnete höhere zusätzliche Abschreibungen sind zwingend vorzunehmen. Bei
gebührenfinanzierten Spezialfinanzierungen sind keine zusätzlichen Abschreibungen zulässig. Diese
kantonale Bestimmung hat zur Folge, dass Bilanzüberschüsse nur gebildet werden können, wenn die ge-
tätigten Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert sind, also genügend Selbstfinanzierung vorhanden ist.
Da die Gemeinde Lyss für das Jahr 2025 ein Defizit ausweist, erfolgen demnach keine zusätzlichen Ab-
schreibungen.

3.3. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze
Investitionsausgaben mit Gesamtkosten von über Fr. 150'000.00 werden vom Grossen Gemeinderat be-
schlossen. Investitionsausgaben bis Fr. 150'000.00 beschliesst der Gemeinderat in abschliessender Kom-
petenz. Im Investitionsprogramm sind alle Projekte mit Gesamtkosten von mehr als Fr. 75'000.00 (Aktivie-
rungsgrenze) aufgeführt. Darunter liegende Investitionsausgaben werden der Erfolgsrechnung belastet.
Die Gemeinde Lyss verfolgt dabei seit dem Jahr 2016 eine konstante Praxis (vgl. Art. 79a Gemeindever-
ordnung, BSG 170.111), ausgenommen bei den Leistungsindikatoren Strassen- und Immobilienunterhalt.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 4

4. Gesamthaushalt

4.1. Finanzierungsergebnis - Selbstfinanzierung

 Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 98'238'229.00 93'671'353.00 92'571'823.53

Betrieblicher Ertrag 93'111'360.00 88'552'848.00 87'715'218.57

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -5'126'869.00 -5'118'505.00 -4'856'604.96

Finanzaufwand 1'066'146.00 1'127'646.00 1'205'152.34

Finanzertrag 2'756'645.00 3'008'111.00 4'194'780.36

Ergebnis aus Finanzierung 1'690'499.00 1'880'465.00 2'989'628.02

Operatives Ergebnis -3'436'370.00 -3'238'040.00 -1'866'976.94

Ausserordentlicher Aufwand 1'002'425.00 930'375.00 1'116'194.30

Ausserordentlicher Ertrag 2'688'085.00 2'629'910.00 2'869'354.85

Ausserordentliches Ergebnis 1'685'660.00 1'699'535.00 1'753'160.55

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'750'710.00 -1'538'505.00 -113'816.39

Finanzierungsergebnis

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'750'710.00 -1'538'505.00 -113'816.39

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'299'093.00 6'974'420.00 6'636'803.72

Einlagen Fonds u. Spezialfinanzierungen 605'000.00 1'007'900.00 604'760.50

Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen -2'945'650.00 -2'062'800.00 -1'900'412.65

Wertberichtigungen Darlehen VV 0.00 0.00 0.00

Wertberichtigungen Beteiligungen VV 0.00 0.00 0.00

Abschreibungen Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Einlagen in das Eigenkapital 1'002'425.00 930'375.00 1'116'194.30

Entnahmen aus dem Eigenkapital -2'688'085.00 -2'629'910.00 -2'869'354.85

Aufwertung Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

Selbstfinanzierung 522'073.00 2'681'480.00 3'474'174.63

Nettoinvestitionen

Ergebnis Investitionsrechnung -6'483'000.00 -3'924'000.00 -4'155'699.72

Finanzierungsergebnis -5'960'927.00 -1'242'520.00 -681'525.09
(+ = Finanzierungsüberschuss /
- = Finanzierungsfehlbetrag)

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 5

4.2. Ergebnis Allgemeiner Haushalt
(ohne Spezialfinanzierung Abfall, Abwasser und Feuerwehr)

 Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 92'687'119.00 89'020'613.00 87'608'677.97

Betrieblicher Ertrag 88'080'960.00 84'346'038.00 83'265'077.77

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -4'606'159.00 -4'674'575.00 -4'343'600.20

Finanzaufwand 1'060'146.00 1'095'916.00 1'199'387.34

Finanzertrag 2'721'845.00 2'973'211.00 4'158'618.36

Ergebnis aus Finanzierung 1'661'699.00 1'877'295.00 2'959'231.02

Operatives Ergebnis -2'944'460.00 -2'797'280.00 -1'384'369.18

Ausserordentlicher Aufwand 1'002'425.00 930'375.00 1'116'194.30

Ausserordentlicher Ertrag 2'686'885.00 2'628'710.00 2'867'658.65

Ausserordentliches Ergebnis 1'684'460.00 1'698'335.00 1'751'464.35

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'260'000.00 -1'098'945.00 367'095.17

4.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser

 Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 5'163'945.00 4'279'590.00 4'422'986.10

Betrieblicher Ertrag 4'926'100.00 3'946'100.00 3'983'562.55

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -237'845.00 -333'490.00 -439'423.55

Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00

Finanzertrag 4'500.00 5'000.00 5'245.00

Ergebnis aus Finanzierung 4'500.00 5'000.00 5'245.00

Operatives Ergebnis -233'345.00 -328'490.00 -434'178.55

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -233'345.00 -328'490.00 -434'178.55

Im Budgetjahr 2025 ist geplant, 60% des Wiederbeschaffungswertes der Abwasserentsorgung in die
Spezialfinanzierung Werterhalt einzulegen. Auf Grund der geltenden gesetzlichen Bestimmungen dürfen
die minimalen Einlagesätze von 60% nicht unterschritten werden, ausser wenn der Bestand der Spezialfi-
nanzierung 25% des jeweiligen Wiederbeschaffungswertes erreicht hat. Lyss finanziert der Werterhalt der
Abwasserentsorgung mit 60%. Somit liegt die jährliche Einlage in die SF Abwasserentsorgung bei rund
Fr. 605'000.00. Per 31.12.2025 wird die Gemeinde Lyss über einen Bestand der SF Werterhalt Abwas-
serentsorgung von rund 13.5 Mio. Franken verfügen. Dieser Bestand beträgt rund 17% vom gesamten
Wiederbeschaffungswert.

Der Aufwandüberschuss von Fr. 233'345.00 wird aus der Spezialfinanzierung Eigenkapital entnommen.
Der Bestand dieser SF Eigenkapital Abwasserentsorgung liegt per Ende Budgetjahr 2025 voraussichtlich
bei rund 0.9 Mio. Franken.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 6

4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall

 Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 1'703'365.00 1'670'570.00 1'482'408.01

Betrieblicher Ertrag 1'424'100.00 1'526'600.00 1'413'018.80

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -279'265.00 -143'970.00 -69'389.21

Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00

Finanzertrag 21'900.00 21'900.00 22'277.00

Ergebnis aus Finanzierung 21'900.00 21'900.00 22'277.00

Operatives Ergebnis -257'365.00 -122'070.00 -47'112.21

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 379.20

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 379.20

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -257'365.00 -122'070.00 -46'733.01

Die Abfallentsorgung weisst im Budget 2025 einen Aufwandüberschuss von Fr. 257'365.00 aus. Somit
reduziert sich das Eigenkapital per Ende Jahr 2025 auf einen neuen Bestand von rund 1.6 Mio. Franken.
Wie in den Vorjahresbudgets sind auch im Planjahr 2025 die Vollkosten des Abfallwesens in dieser Spe-
zialfinanzierung berücksichtigt. Personal-, Sach- und Abschreibungskosten sind somit eingerechnet wie
auch die Erlöse daraus. Die Abfallgebühren wurden letztmals per 1.1.2023 angepasst (Senkung) mit dem
Ziel, das Eigenkapital zu vermindern.

4.5. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr

 Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 1'179'600.00 1'190'180.00 1'158'198.10

Betrieblicher Ertrag 1'176'000.00 1'223'710.00 1'154'006.10

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3'600.00 33'530.00 -4'192.00

Finanzaufwand 6'000.00 31'730.00 5'765.00

Finanzertrag 8'400.00 8'000.00 8'640.00

Ergebnis aus Finanzierung 2'400.00 -23'730.00 2'875.00

Operatives Ergebnis -1'200.00 9'800.00 -1'317.00

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

Ausserordentlicher Ertrag 1'200.00 1'200.00 1'317.00

Ausserordentliches Ergebnis 1'200.00 1'200.00 1'317.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 0.00 11'000.00 0.00

In der Spezialfinanzierung Feuerwehr (SF FW) ist im Budgetjahr 2025 ein ausgeglichenes Ergebnis vor-
gesehen (Aufwand und Ertrag gleich hoch). Die Finanzierung der SF FW verbleit stabil. Das Eigenkapital
der SF FW weist per Ende Budgetjahr 2025 einen Bestand von 1.05 Mio. Franken auf. Damit ist sowohl
der Betrieb wie auch die anstehenden Investitionen (gem. Finanzplanung) finanziell nachhaltig gesichert.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 7

5. Erfolgsrechnung

5.1. Zusammenzug Gliederung Aufwand nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Aufwand 102'802'600.00 98'229'974.00 97'360'711.99

Personalaufwand 20'841'257.00 18'976'629.00 18'490'907.21

Sach- und übriger Betriebsaufwand 17'269'434.00 15'820'921.00 16'410'068.70

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'299'093.00 6'974'420.00 6'636'803.72

Finanzaufwand 1'066'146.00 1'127'646.00 1'205'152.34

Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 605'000.00 1'007'900.00 604'760.50

Transferaufwand 53'223'445.00 50'891'483.00 50'429'283.40

Ausserordentlicher Aufwand 1'002'425.00 930'375.00 1'116'194.30

Interne Verrechnungen 2'495'800.00 2'489'600.00 2'100'446.65

Abschluss Erfolgsrechnung (SF) 0.00 11'000.00 367'095.17

5.1.1. Personalaufwand
(Sachgruppe 30; Löhne Behörden, Verwaltungs- und Betriebspersonal, Lehrkräfte, Sozialversicherungsbeiträge, Aus- und Weiterbil-
dung, übriger Personalaufwand)

Der Personalaufwand ist im Budget 2025 mit Fr. 20'841'257.00 berücksichtigt. Der Personalaufwand liegt
um Fr. 1'864'628.00 höher als im Budget 2024.
Begründung für den Aufwandzuwachs:

- 1.00% individuelle Lohnerhöhung im Betrag von rund Fr. 160'000.00 für das Gemeindepersonal.

- Ebenfalls 1.00% für den Teuerungsausgleich beim Gemeindepersonal in der Höhe von rund

Fr. 160'000.00.

- Die Arbeitgeberbeiträge für AHV, IV, EO, ALV, Pensionskasse, Unfallversicherung, Familienaus-

gleichskasse und Krankentaggeldversicherung nehmen um Fr. 349'565.00 im Vergleich zum Vorjah-

resbudget 2024 zu. Die Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals der Gemeinde Lyss erhöhen

sich im Budget 2025 um Fr. 1'495'852.00 (inkl. Individuelle und teuerungsbedingte Zunahme) im Ver-

gleich zum Vorjahr.

- Der Personalaufwand bei der Abteilung Finanzen erhöht sich inkl. Sozialversicherungsbeiträge im

Vergleich zum Budget 2024 um Fr. 226'050.00. Diese Erhöhung ist auf mehrere Sachverhalte zurück-

zuführen. Einerseits ergibt sich aufgrund des Stellenwechsels bei der Funktion AL-Stv. ein Rotations-

verlust. Andererseits konnte nach über 18 Monaten eine vakante Stelle im Bereich Steuern besetzt

werden. Diese Stelle wurde im Budget 2024 nicht berücksichtigt.

- Bei der Spezialfinanzierung Abfallentsorgung erhöht sich der Personalaufwand um Fr. 227'565.00 im

Vergleich zum Budget 2024. Dafür erfolgen keine internen Verrechnungen der Werkhofdienstleistun-

gen im Bereich Kehrichtentsorgung. Die Personalkosten werden direkt der Kostenstelle Abfallentsor-

gung belastet.

- Bei der Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung ist erstmals ein Personalaufwand in der Höhe von

Fr. 124'835.00 im Budget berücksichtigt. Bisher wurde der Personalaufwand mit internen Verrechnun-

gen zwischen der Kostenstelle Abteilung Bau + Planung und der Abwasserentsorgung verrechnet.

Diese Verrechnung entfällt ab dem Budget 2025 und der Aufwand wird direkt der Kostenstelle Abwas-

serentsorgung zugewiesen.

- Bei der Abteilung Sicherheit, Liegenschaften und Sport nimmt der Personalaufwand innerhalb der Ver-

waltung um rund Fr. 230'000.00 zu. Einerseits erfolgt per 2025 eine Stellenerhöhung im Bereich Sport

mit einem Mehraufwand von Fr. 15'000.00. Bei den Einwohnerdiensten ist eine Erhöhung von

Fr. 60'000.00 feststellbar. Bei der Liegenschaftsverwaltung ist eine Erhöhung des Stellenetats fest-

stellbar und führt zu einem Mehraufwand von Fr. 155'000.00.

- Bei den Schulzentren (inkl. Sporthalle Grentschel) erhöht sich der Personalaufwand um rund

Fr. 160'000.00 auf einen Betrag von Fr. 1'698'305.00. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen auf den

Liegenschaftsdienst beim Schulzentrum Stegmatt (+ Fr. 93'910.00) zurückzuführen.

- Die vom GGR neu eingeführte öffentliche Aufgabenerfüllung «Streetwork» führt im Budget 2025 zu

einem Mehraufwand von Fr. 223'085.00 beim Personalaufwand.

- Bei der Kinder- und Jugendfachstelle Lyss ist eine Zunahme beim Personalaufwand von Fr. 44'915.00

feststellbar. Diese Zunahme ist auf die Erweiterung von Vertragsgemeinden zurückzuführen und wird

- -

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 8

durch Beiträge von Gemeinden und Kanton finanziert. Diese Erhöhung belastet den Finanzhaushalt

der Gemeinde Lyss nicht.

- Beim Sozialdienst Lyss entstehen Mehrkosten von Fr. 170'000.00 und stehen im Zusammenhang mit

der öffentlichen Aufgabenerfüllung wirtschaftliche Sozialhilfe, Alimenten Hilfe, präventive Beratung

usw. welche durch die Fallpauschalenfinanzierung Kantons Bern finanziell abgegolten wird.

5.1.2. Sach- und übriger Betriebsaufwand
(Sachgruppe 31; Büro-, Betriebs- und Verbrauchsmaterial, Lehr- und Lebensmittel, Büromöbel, Maschinen, Geräte und Maschinen,
Energie Liegenschaften, Dienstleistungen, Honorare, baulicher Unterhalt, Informatik, Mieten, Spesen, Forderungsverluste, übriger
Betriebsaufwand)

Der Sachaufwand im Budget 2025 hat sich gegenüber dem Budget 2024 um Fr. 1'448'513.00 erhöht. Im
Vergleich zum Rechnungsjahr 2023 ist ein Mehraufwand von Fr. 859'365.30 zu verzeichnen. Die nachfol-
genden Veränderungen haben zur Erhöhung des Sachaufwandes im Vergleich zum Vorjahresbudget ge-
führt:

- Der Aufwand für die Mahlzeiten bei der Tagesschule Lyss erhöhen sich im Budget 2025 um rund

Fr. 155'000.00 im Vergleich zum Vorjahr 2024. Dieser Aufwand ist durch die Eltern- und Kantonsbei-

trägen bei der Kostenstelle Tagesschule sichergestellt und belastet den allgemeinen Haushalt nicht.

- Bei der Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung erhöht sich der Sachaufwand um Fr. 940'000.00

und ist auf Projekt-, Dienstleitungs- und den baulichen Unterhalt zurückzuführen. Dieser Sachverhalt

ist auf das Leistungsziel 3141 L1 Umsetzung GEP zurückzuführen, welcher einen prozentualen An-

stieg von >0.06 auf >1.20% im Budget 2025 erfährt. Der Aufwand für die Unterhaltsmittel wird einma-

lig aufgrund des aufgeschobenen Unterhaltes der Werterhaltung entnommen. Langfristig muss dieser

Prozentsatz wieder gesenkt werden und die Mittelbeschaffung über Investitionsvorhaben sicherge-

stellt werden.

- Die Kostenstelle öffentliche Beleuchtung sieht im Budget 2025 Kosten von Fr. 792'800.00 vor. Der Un-

terhalt für Beleuchtungsanlagen sieht einen Aufwand von Fr. 450'000.00 vor und liegt um

Fr. 50'000.00 über dem Vorjahreswert. Der allgemeine Unterhalt wurde dabei mit Fr. 180'000.00 bud-

getiert. Für den Schachenweg/Unterfeld/Sonnhalde sind Kosten von Fr. 116'000.00 eingestellt. Für

den Energieaufwand sind Kosten von Fr. 200'000.00 im Budget 2025 enthalten, welche um rund

Fr. 50'000.00 tiefer sind als im Vorjahr 2024.

- Verkehrsanlagen: nebst dem Unterhalt für Strassen/Verkehrswege von Fr. 1'170'000.00 (gem. Leis-

tungsindikator Strassenzustand 3131 L1) sieht der Gemeinderat auch noch Kosten von Fr. 80'000.00

für Projekte/Planungen im Budget 2025 vor. Der betriebliche Unterhalt von Fr. 93'000.00 verbleibt im

Budget 2025 auf dem Vorjahreswert.

- Der Nettoaufwand bei der Kostenstelle Fliessgewässer liegt mit Fr. 467'920.00 um Fr. 149'520.00 über

dem Vorjahresbudget. Die Mehrkosten sind auf tiefere Rückerstattungen des Wasserbauverbandes

alte Aare zurückzuführen.

- Bei der Hardware Schule Lyss erhöht sich der Aufwand gem. dem Projekt Medien und Informatik um

Fr. 90'000.00 gegenüber dem Vorjahresbudget 2024. Der GGR nahm diese Kostensteigerung im Rah-

men des GGR-Beschlusses 14.09.2020/18.09.2023 zur Kenntnis resp. legitimierte diese jährlich wie-

derkehrenden Aufwände. Nebst der Hardware entsteht auch bei der Software ein Mehraufwand von

Fr. 60'000.00 für die Anschaffung von Lizenzen. Damit liegt der Gesamtaufwand für Lizenzen bei

Fr. 125'000.00.

- Der neu geschaffene Jugendraum an der Bielstrasse führt zu einem Mehraufwand im Vergleich zum

Vorjahresbudget 2024 von Fr. 54'350.00.

- Bei Parkschwimmbad ist ein Mehraufwand von Fr. 50'364.00 zu verzeichnen. Der Mehraufwand ver-

teilt sich auf mehrere Sachgruppenkontos (Unterhalt, Anschaffungen, Ver- und Entsorgung). Somit

verursacht das Parkschwimmbad im Budget 2025 einen Nettoaufwand von Fr. 515'124.00.

5.1.3. Abschreibungen Verwaltungsvermögen
(Sachgruppe 33; Plan- und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen)

Für das Budgetjahr 2025 sind Abschreibungen auf den Sachanlagen und immateriellen Anlagen von rund
6.3 Mio. Franken inklusive der spezialfinanzierten Bereiche budgetiert. Der allgemeine Haushalt trägt da-
von 5.84 Mio. Franken. Im Vergleich zum Budget 2024 ist eine Abnahme feststellbar. Der Minderaufwand
ist auf Investitionsvorhaben zurückzuführen, welche per Ende Jahr 2024 vollständig abgeschrieben sind
(Projekt Medien und Informatik). Der Abschreibungsaufwand ergibt sich aus den getätigten und den ge-
planten Investitionen.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 9

5.1.4. Finanzaufwand
(Sachgruppe 34; Zinsen, Liegenschaften Finanzvermögen)

Der Finanzaufwand reduziert sich im Vergleich zum Budgetjahr 2024 um Fr. 40'900.00.
Der Zinsaufwand erhöht sich aufgrund der zu erwartenden Zunahme der Fremdverschuldung um
Fr. 102'300.00 auf einen Gesamtaufwand von Fr. 793'200.00. Dafür nimmt der voraussichtliche Liegen-
schaftsaufwand für Liegenschaften im Finanzvermögen um Fr. 128'200.00 im Vergleich zum Vorjahres-
budget 2024 ab.

5.1.5. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
(Sachgruppe 35; Werterhalt Abwasser)

Die Einlage von Fr. 605'000.00 im Budget 2025 bezieht sich auf die Finanzierungsvorschrift für den Wert-
erhalt (gemäss Wiederbeschaffungswerten) des spezialfinanzierten Bereiches Abwasser. Im Vergleich
zum Vorjahresbudget 2024 ist eine Abnahme von Fr. 402'900.00 feststellbar. Diese Abnahme ist mit der
Senkung des Einlagesatzes von 100% auf neu 60% zurückzuführen. Mit dieser Senkung soll die Abwas-
serentsorgung finanziell entlastet werden, damit die Defizite innerhalb dieser Spezialfinanzierung im Rah-
men der finanziellen Verkraftbarkeit gehalten werden können. Damit wird die Spezialfinanzierung Werter-
halt weniger stark ansteigen, jedoch besteht mit einer Reserve von über 10 Mio. Franken eine genügend
hohe Reserve für die Zukunft.

5.1.6. Transferaufwand
(Sachgruppe 36; Entschädigungen und Beiträge an Gemeinwesen und Dritte, Finanz- und Lastenausgleich)

Die Lastenausgleichsanteile Sozialhilfe, öffentliche Verkehr, Lehrergehaltskosten Volksschule sowie Bei-
träge an die Ergänzungsleistungen und die Familienzulagen für Nichterwerbstätige sind Verbundaufga-
ben, welche vom Kanton und den Gemeinden gemeinsam finanziert werden. Die Beträge an den Lasten-
ausgleich wurden mit der Finanzplanungshilfe, welche durch die Finanzdirektion des Kantons Bern res-
pektive durch die Erziehungsdirektion zur Verfügung gestellt wird, berechnet. Wie die Zahlungen an den
Lastenausgleich sind auch die Beiträge an Gemeindeverbände/Vereine/Institutionen, die im Verbund Ge-
meindeaufgaben erfüllen, kurzfristig nicht beeinflussbar. Die detaillierten Zahlungen an die Lastenaus-
gleichssysteme sind im Finanzplan im Detail aufgeführt. Erwähnenswert ist die Zunahme des Lastenaus-
gleichs Sozialhilfe. Dieser Lastenausgleich nimmt um Fr. 639'940.00 im Vergleich zum Budget 2024 und
um Fr. 1'740'124.20 im Vergleich zum Rechnungsjahr 2023 zu.

5.1.7. Ausserordentlicher Aufwand
(Sachgruppe 38; Einlagen in Eigenkapital, Rücklagen Globalbudgetbereiche, Vorfinanzierungen, Neubewertungsreserven)

Bei dieser Sachgruppe handelt es sich um Einlagen in das Eigenkapital der Vorfinanzierungen. Hierbei
werden erfolgen die Einlagen SF Förderprogramm Energiestadt, Ortsbildgestaltung, Umwelt- und Land-
schaftspflege, 300m Schiessanlage sowie der SF Kiesabbau. Letztere ist im Wesentlichen der grösste
kostentreibende Faktor und beinhaltet im Budget 2025 einen Beitrag von Fr. 840'000.00 (84% Kostenanteil
der gesamten Sachgruppe 38). Diese Einlage in die Vorfinanzierung des EK ist abhängig vom jährlichen
Kiesertrag.

Zum Mehraufwand von Fr. 72'050.00 führ im Wesentlichen die erstmals im Budget eingestellte Finanzie-
rung der Spezialfinanzierung Förderprogramm Energiestadt mit Fr. 100'000.00 gem. Leistungsindikator
WoV.

5.1.8. Interne Verrechnungen
(Sachgruppe 39; Verrechnung von Dienstleistungen, Mieten, Betriebs- und Verwaltungskosten, Kalkulatorische Zinsen)

Interne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen in der Erfolgsrechnung zwischen verschiedenen
Verwaltungsbereichen innerhalb der Gemeinde (Kostenträger WoV). Sie sind vorzunehmen, wenn sie für
die Aufwand- und Ertragsermittlung einzelner Aufgabenbereiche erforderlich sind. Sie dienen der Kalkula-
tion von Preisen für öffentliche Leistungen und ermöglichen die Beurteilung der Aufgabenerfüllung eines
bestimmten Bereichs.

5.1.9. Abschluss Erfolgsrechnung
(Sachgruppe 90; Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen)

Die Ertrags- oder Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung der Spezialfinanzierungen nach übergeord-
netem Recht (Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, Feuerwehr) werden über die Abschlusskonten
ausgeglichen. Der Saldo der Erfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts beim Budget 2025, Aufwand-
überschuss von Fr. 1'260'000.00, wird nicht in die Bilanz übertragen und daher als Aufwandüberschuss
stehen gelassen. Beim Vorjahresbudget 2024 ist ein Aufwandüberschuss von Fr. 1'098'945.00 feststell-
bar.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 10

5.2. Zusammenzug Gliederung Ertrag nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023

Ertrag 102'802'6000.00 98'229'974.00 97'360'711.99

Aufwandüberschuss allgemeiner Haushalt 1'260'000.00 1'098'945.00

Fiskalertrag 47'572'000.00 46'418'000.00 46'633'098.75

Regalien und Konzessionen 12'750.00 12'750.00 11'394.25

Entgelte 13'570'100.00 14'445'270.00 13'918'921.15

Verschiedene Erträge 200.00 200.00 57.75

Finanzertrag 2'756'645.00 3'008'111.00 4'194'780.36

Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen 2'945'650.00 2'062'800.00 1'900'412.65

Transferertrag 29'010'660.00 25'613'828.00 25'251'334.02

Ausserordentlicher Ertrag 2'688'085.00 2'629'910.00 2'869'354.85

Interne Verrechnungen 2'495'800.00 2'489'600.00 2'100'446.65

Abschluss Erfolgsrechnung (SF) 490'710.00 450'560.00 480'911.56

5.2.1. Fiskalertrag
(Sachgruppe 40; Direkte Steuern natürliche und juristische Personen, Liegenschafts-, Vermögensgewinn- und Erbschaftssteuern)

Der Fiskalertrag für die Gemeinde Lyss ist für das Budgetjahr 2025 auf der gleichbleibenden Steueran-
lage von 1.60 Einheiten für natürliche und juristische Personen berechnet. Im Vergleich zum Budgetvor-
jahr 2024 wird mit höheren Fiskalerträgen von etwa 2.42% beziehungsweise mit 1.154 Mio. Franken ge-
rechnet. Die Einkommenssteuern natürlicher Personen sind mit einem Ertrag von 30.9 Mio. Franken bud-
getiert. Im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich eine Zunahme von 0.9 Mio. Franken.
Bei den Vermögenssteuern wird für das Budgetjahr 2025 mit einem unveränderten Ertrag von 4.5 Mio.
Franken gerechnet.
Der Ertrag an Quellensteuern natürlicher Personen wird aufgrund des verfügbaren Datenmaterials auf 1.2
Mio. Franken budgetiert, was im Vergleich zum Budget 2024 einem Minderertrag von 0.1 Mio. Franken
entspricht.
Die Erträge von juristischen Personen (Firmen, Unternehmungen) werden anhand der vorangehenden
Steuer- und Rechnungsjahre gestützt auf den Prognosedaten der Gemeinde Lyss berechnet. Hierbei sind
4.5 Mio. Franken im Budget 2025 berücksichtigt, was einer im Vergleich zu den Vorjahren unveränderten
Ertragslage entspricht.
Der Ansatz für die Berechnung der Liegenschaftssteuern bleibt unverändert auf 1.00 ‰ des amtlichen
Werts. Es wird mit einem Fiskalertrag von 3.2 Mio. Franken gerechnet. Im Vergleich zum Budget 2024 ist
eine Zunahme von 0.12 Mio. Franken zu verzeichnen. Die Erträge basieren auf den verfügbaren Liegen-
schaftswerten unter Annahme von Neubewertungen beziehungsweise Nachschätzungen.
Bei den Vermögensgewinnsteuern (Grundstückgewinnsteuern und Sonderveranlagungen) sind total 1.65
Mio. Franken im Budget 2025 eingestellt. Dies entspricht einer Abnahme von Fr. 30'000.00 im Vergleich
zum Budget 2024.

5.2.2. Regalien und Konzessionen
(Sachgruppe 41; Konzessionserträge)

Die budgetierten Erträge von Fr. 12'750.00 entstehen aus Plakat- und Taxibewilligungen und richten sich
nach den Vorjahreswerten.

5.2.3. Entgelte
(Sachgruppe 42; Feuerwehrersatzabgaben, Gebühren für Amtshandlungen, Benützungsgebühren und Dienstleistungen, Verkaufs-
erlöse, Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter;)

Die Entgelte nehmen im Budgetjahr 2025 im Vergleich zum Budgetvorjahr 2024 um Fr. 875'170.00 ab. Im
Budgetjahr 2025 erwartet die Gemeinde Lyss aus den übrigen Erträgen ohne Inkassoprivileg beim Sozi-
aldienst ein tieferer Ertrag um Fr. 900'000.00 gegenüber dem Budget 2024. Diese Anpassung erfolgt auf-
grund der Durchschnittswerte aus den Vorjahren. Diese Ertragsposition fliesst in die kantonale Sozialhil-
feabrechnung ein, wodurch sich diese Budgetposition erfolgsneutral verhaltet.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 11

5.2.4. Verschiedene Erträge
(Sachgruppe 43; Übriger betrieblicher Ertrag)

Im Budgetjahr 2025 werden mit keinen Einnahmen aus Mehrwertabgaben gerechnet. Der Gemeinderat
rechnet im Budgetjahr 2025 unter dieser Sachgruppenrubrik mit Gönnerbeiträgen von Fr. 200.00 bei der
Gemeindebibliothek.

5.2.5. Finanzertrag
(Sachgruppe 44; Zinserträge, Liegenschaftsertrag Finanz- und Verwaltungsvermögen, Wertberichtigungen Anlagen Finanzvermö-
gen, Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen)

Der Finanzertrag ist mit 2.8 Mio. Franken im Budget 2025 rund 0.25 Mio. Franken tiefer als im Budget
2024. Diese Abnahme ist im Wesentlichen auf die Liegenschaft Bödeli 1 + 3, 5 + 7 und 9 + 11 zurückzu-
führen, da aufgrund der strategischen Zielsetzung alle Gebäude/Landflächen an einen gemeinnützigen
Baurechtsnehmer abgetreten werden sollen. Die Beschlussfassungen des abschliessend zuständigen
Gemeindeorgans sind noch ausstehend (s. politisch eingesetzte Planungskommission Bödeli).
Sowohl die Dividendenerträge aus der Beteiligung an der Energie Seeland AG (Fr. 300'000.00), der Divi-
dendenertrag aus der Beteiligung an der Müve Biel/Bienne sowie die Verzugszinse aus dem Bereich
Steuern (Fr. 180'000.00) sind im Rahmen der Vorjahre im Budget 2025 vorgesehen.
Ebenfalls sind die Pachtzinse für Liegenschaften im Finanzvermögen mit 1.3 Mio. Franken aufgrund der
Vorjahreswerte im Budget 2025 berücksichtigt.

5.2.6. Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen
(Sachgruppe 45; Werterhalt Abwasser, Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals)
Die Sachgruppe bezieht sich auf die Finanzierungsvorschriften für die Entnahmen aus dem Werterhalt des
spezialfinanzierten Bereichs Abwasser (Fr. 1'168'100.00) und auf die Spezialfinanzierung Mehrwertabgabe
(Fr. 1'777'550.00). Der Spezialfinanzierung Werterhalt Abwasser und Spezialfinanzierung Mehrwertab-
gabe sind Entnahmen im Umfang der ordentlichen Abschreibungen budgetiert.

5.2.7. Transferertrag
(Sachgruppe 46; Entschädigungen und Beiträge von Gemeinwesen, Finanz- und Lastenausgleich)

Im Vergleich zum Budget 2024 nimmt der Transferertrag um rund 3.4 Mio. Franken auf 29.0 Mio. Franken
zu. Dieser Umstand steht im Zusammenhang mit der Bruttoverbuchung der Lastenausgleichsanteilen
Lehrerbesoldung. Ab dem Rechnungsjahr 2022 werden die Gutschriften der Schülerbeiträgen des Kan-
tons Bern nicht mehr den Lastenausgleichsbeträgen in Abzug gebracht und der Aufwand daher nicht
mehr netto verbucht. Im Vergleich zum Budget 2024 erhöhen sich diese Beiträge gem. Berechnung der
Abteilung Bildung + Kultur um 1.9 Mio. Franken.
Zur Deckung der Ertragsausfälle bei den Gewinn- und Kapitalsteuern aufgrund der Steuergesetzrevision
(STAF Massnahmen) erhalten die Gemeinden eine Ausgleichsleistung. Der Ertragsanteil an Bundeserträ-
gen wird nach Massgabe der kantonalen Steuerverwaltung etwa Fr. 430'000.00 betragen.
Der soziodemografische Zuschuss wird durch den Kanton Bern mittels Finanzplanungshilfe den Gemein-
den bekanntgegeben. Dieser Ertrag liegt mit Fr. 297'750.00 im Rahmen der Vorjahre und soll die Mehrbe-
lastung durch die institutionellen Angebote infolge der Selbstbehaltskosten bei den familienergänzenden
Betreuungskosten abfedern.
Die Gemeindeabgabe für die Benützung des öffentlichen Grund und Bodens aus dem Stromverkauf der
Energie Seeland AG wird gestützt auf die Vorjahreswerte mit 0.8 Mio. Franken budgetiert.
Aus der Abrechnung über den Lastenausgleich Sozialhilfe über die Aufwendungen individuellen wirt-
schaftlichen Sozialhilfe, Pauschalen je Fallkategorie für den Personalaufwand des Sozialdienste inkl. Be-
reich KES, Entschädigungen für Betreuungsgutscheine Kinderbetreuung und Tageseltern, offenen Kin-
der- und Jugendarbeit sowie Beiträge für Schulferienbetreuung richten sich nach den Vorjahreswerten
und sind im Budget 2025 mit rund 16 Mio. Franken berücksichtigt.
Ebenfalls unter diese Ertragskategorie fallen die Einnahmen aus den Kantonsbeiträgen für die Führung
der Tagesschulen Lyss und sind im Budget 2025 mit rund 1.3 Mio. Franken berücksichtigt.

5.2.8. Ausserordentlicher Ertrag
(Sachgruppe 48; Entnahmen aus Eigenkapital, Rücklagen Globalbudgetbereiche, Vorfinanzierungen, Neubewertungsreserven)

Bei dieser Sachgruppe werden Entnahmen aus Vorfinanzierungen (Bilanzgruppe 29 und 296) im Rahmen
der Budgetierung erfasst/berücksichtigt. Im Wesentlichen erfolgt unter dieser Sachgruppe der budgetierte
Wert über die Entnahme aus der Neubewertungsreserve Finanzvermögen mit rund 2.4 Mio. Franken. De-
taillierte Informationen darüber sind in den Unterlagen über den Finanzplan ersichtlich.

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 12

5.2.9. Interne Verrechnungen
(Sachgruppe 49; Verrechnung von Dienstleistungen, Mieten, Betriebs- und Verwaltungskosten, Kalkulatorische Zinsen)

Interne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen in der Erfolgsrechnung zwischen verschiedenen
Verwaltungsbereichen innerhalb der Gemeinde (Kostenträger WoV). Sie sind vorzunehmen, wenn sie für
die Aufwand- und Ertragsermittlung einzelner Aufgabenbereiche erforderlich sind. Sie dienen der Kalkula-
tion von Preisen für öffentliche Leistungen und ermöglichen die Beurteilung der Aufgabenerfüllung eines
bestimmten Bereichs.

5.2.10. Abschluss Erfolgsrechnung
(Sachgruppe 90; Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen)

Die Ertrags- oder Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung der Spezialfinanzierungen nach übergeord-
netem Recht (Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, Feuerwehr) werden über die Abschlusskonten
ausgeglichen. Der Saldo der Erfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts beim Budget 2025, Aufwand-
überschuss von Fr. 1'260'000.00, wird nicht in die Bilanz übertragen und als Aufwandüberschuss ausge-
wiesen. Beim Vorjahresbudget 2024 war ein Aufwandüberschuss von Fr. 1'098'945.00 entstanden.

6. Investitionsrechnung
In der Investitionsrechnung sind die Ausgaben für Vermögenswerte mit mehrjähriger Nutzungsdauer auf-
geführt. An Investitionen werden zum Teil Beiträge von Dritten (Bund, Kanton, Private) ausgerichtet. Diese
Einnahmen werden ebenfalls in die Investitionsrechnung verbucht. Per Ende Rechnungsjahr werden sämt-
liche Ausgaben- und Einnahmenposten in die Bilanz übertragen.
Das Investitionsbudget 2025 weist Nettoinvestitionen von Fr. 6'483'000.00 im Gesamthaushalt aus. Auf
den allgemeinen Haushalt fallen Fr. 5'583'000.00 Nettoinvestitionen. Auf die SF Abfallentsorgung fallen
Nettoinvestitionen von Fr. 900'000.00 an.
Konjunkturpolitisch erfährt das bisherige Investitionsprogramm keine Änderung. Somit werden Investitio-
nen weder vorgezogen noch zurückgestellt. Der Gemeinderat Lyss hält am bisherigen Investitionspro-
gramm fest, auch trotz dem geplanten negativen Finanzierungsergebnis.

Übersicht nach Abteilungen Betrag

Bau + Planung
u.a. Ersatzanschaffung Wischmaschine (Elektro), Brückenkataster – Unterhalt Brücken, Leimere-Kreisel und
Siechenbach-Kreisel, Neugestaltung Hirschenplatz Lyss, Sanierung Aarbergstrasse, Übernahme Bahn-
hofstrasse/Büetigenstrasse Busswil, Ersatz Neubau Tierkörpersammelstelle. 2'373'000.00

Sicherheit + Liegenschaften
u.a. teilweise Neugestaltung Friedhof Lyss, Schiessanlage Altlastensanierung, Schulraumplanung langfristiger
Schulraumbedarf, Systemunterstützung Facility Management (CAFM), Studie Ersatzneubau Kirchenfeldschul-
haus (alt), Schule Lyssbach; modulare Provisorien, Wettbewerb Parkschwimmbad/Grien, Bibliothek Heizungs-
sanierung, Strategie-Planung Sport- und Freizeitanlagen. 4'110'000.00

Nettoinvestitionen 2025 Gesamthaushalt 6'483'000.00

Beim Abschluss der Investitionsrechnung finden die getätigten Investitionen Aufnahme in der Anlagen-
buchhaltung. Entsprechend ihrer Investitionsart ist die Anlage den vorgegebenen Anlagekategorien und
der entsprechenden Nutzungsdauer zuzuordnen. Der Abschreibungszeitpunkt in der Gemeinde Lyss be-
ginnt bereits ab dem Zeitpunkt der Erstellung/Bau und nicht erst ab Inbetriebnahme. Aus diesem Grund
wird auf die Anlagekategorie „Anlagen in Bau“ verzichtet.

7. Bilanzüberschuss - Entwicklung
Die Reserve im allgemeinen Haushalt, Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve, beträgt per Ende
Budgetjahr 2025 voraussichtlich 28.8 Mio. Franken. Das entspricht einer Reserve von 11.5 Steueranlage-
zehnteln.

Reserve allgemeiner Haushalt per 01.01.2024  30'018'395.14
+ geplanter Gewinn 2024 (gemäss Hochrechnung)  +114'216.08
- Budgetergebnis 2025  -1'260'000.00

Reserve allgemeiner Haushalt 28'872'611.22

Budget 2025 – GGR 4.11.2024  Seite 13

8. Beschluss
Der GGR beschliesst und genehmigt ...

1) Die Gemeindesteuer auf den Gegenständen der Staatssteuern (Einkommen, Vermögen, Gewinn, Ka-

pital, usw.) für natürliche und juristische Personen beim 1,60-fachen des kantonalen Einheitsansatzes
(unverändert).

2) die Liegenschaftssteuer bei einem unveränderten Ansatz von 1,0 Promille des amtlichen Wertes.

3) das Globalbudget mit den vorgelegten Indikatoren und Standards.

4) die nachfolgenden Werte der einzelnen Finanzhaushalte der Gemeinde Lyss:

ERFOLGSRECHNUNG Aufwand Gesamthaushalt Fr. 102'802'600.00
 Ertrag Gesamthaushalt Fr. 101'051'890.00
 Aufwandüberschuss Fr. 1'750'710.00
davon
 Aufwand Allgemeiner Haushalt Fr. 94'749'690.00
 Ertrag Allgemeiner Haushalt Fr. 93'489'690.00
 Aufwandüberschuss Fr. 1'260'000.00

 Aufwand Abwasserentsorgung Fr. 5'163'945.00
 Ertrag Abwasserentsorgung Fr. 4'930'600.00
 Aufwandüberschuss Fr. 233'345.00

 Aufwand Abfallentsorgung Fr. 1'703'365.00
 Ertrag Abfallentsorgung Fr. 1'446'000.00
 Aufwandüberschuss Fr. 257'365.00

 Aufwand Feuerwehr Fr. 1'185'600.00
 Ertrag Feuerwehr Fr. 1'185'600.00
 Ausgeglichenes Ergebnis Fr. 0.00

INVESTITIONSRECHNUNG Ausgaben Fr. 6'603'000.00
 Einnahmen Fr. 120'000.00

 Nettoinvestitionen Fr. 6'483'000.00

Der Beschluss über das Budget 2025 untersteht der fakultativen Volksabstimmung gemäss Art 46
Bst. c der Gemeindeordnung (GO).

Übersichtsblatt Variantenübersicht

Der GR unterbreitet dem Parlament jeweils einen fertigen Budgetentwurf. Darin sind sämtliche Variantenvor-
schläge des Parlamentes sowie allenfalls eigene Varianten des GR berücksichtigt, welche der GR für das
kommende Jahr umsetzen möchte.

Die untenstehende Variantenauflistung beinhaltet somit die möglichen Veränderungen jeweils aus der

Sicht des vom GR unterbreiteten Budgetentwurfs.                                                                                D.H. hat der GR eine Variante des Parlamentes
umgesetzt, muss das Parlament aktiv werden, wenn es diese Variante nicht umsetzen will. Falls der GR darauf
verzichtet die Variante des Parlamentes umzusetzen, muss das Parlament  aktiv werden, wenn es diese
Variante dennoch durchsetzen will.

Lesehilfe (bei Kosten/Erlöse)
positive Zahlen haben Mehrkosten bzw. Mindererlös zur Folge und eine Verschlechterung des
Budgetergebnisses.
negative Zahlen haben Minderkosten bzw. Mehrerlös zur Folge und eine Verbesserung des Budgetergebnisses.
Beim ausgewiesenen Saldo führt ein Minus zur weiteren Verschlechterung, ein Plus zur Verbesserung

-1'260'000Budgetergebnis

Umgesetzte Variante(n) aus Leistungsvorgaben rückgängig machen

VarianteNr Variantenbeschrieb Kostenauswirkungen inkl. Saldo

312.1 Die Werterhaltung der Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert) ≤0.7%

240'550

0 -240'550

K:

E: S:

313.2 Strassenzustand Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse) ≤1.0%

130'000

0 -130'000

K:

E: S:

Variante(n) aus Leistungsvorgaben nicht umgesetzt

VarianteNr Variantenbeschrieb Kostenauswirkungen inkl. Saldo

111.1 Informationstätigkeit mittels InfoBlatt Turnus (InfoBlatt) 2 / Jahr -20'000

0 20'000

K:

E: S:

111.2 Unterstützung Anlässe mit regionaler bis internationaler
Ausstrahlung (Promotion) Beitrag pro EinwohnerIn (Promotion)
0.00 - 4.00 / Einw.

-50'000

0 50'000

K:

E: S:

211.1 Kostendeckungsgrad Führung Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung) ≥110%

0

0 0

K:

E: S:

313.1 Durchgrüntes Lyss Neue Bäume im Siedlungsgebiet +30 Stk. 45'000

0 -45'000

K:

E: S:

314.1 Kehricht- und Grünabfuhr für andere Gemeinden
Kostendeckungsgrad (Kehricht) ≥110%

0

0 0

K:

E: S:

314.2 Kehricht- und Grünabfuhr für andere Gemeinden
Kostendeckungsgrad (Kehricht) ≥107%

0

0 0

K:

E: S:

411.1 Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen Kostendeckungsgrad (Bereich Einbürgerungen)
≥110%

0

0 0

K:

E: S:

413.1 optimale Belegung der Anlagen Auslastung übrige vermietbare
Räume >40%

0

0 0

K:

E: S:

611.1 Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden Sekundarstufe
I und IBEM Kostendeckungsgrad (Sek I / IBEM) ≥110%

0

0 0

K:

E: S:

Variantenübersicht

Gemeinde Seite 14Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Übersichtsblatt Variantenübersicht

611.2 Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden Sekundarstufe
I und IBEM Kostendeckungsgrad (Sek I / IBEM) ≥107%

0

0 0

K:

E: S:

711.1 Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden
Kostendeckungsgrad (Soziale Sicherung) ≥110%

0

0 0

K:

E: S:

Variantenübersicht

Gemeinde Seite 15Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Produkte / Aufgaben

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Wüthrich SilviaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

1111 Behörde Stimmberechtigte; GGR; GR;
Kommissionsmitglieder

1 2Sicherstellen politische
Entscheidfindung

●

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Abteilungen;
Behörden

2 2Erbringen von DL für Behörden +
Verwaltung

●

Erbingen von DL für Öffentlichkeit●

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Bevölkerung; Neuzuzüger;
Industrie-/Gewerbebetriebe

2 3Umsetzen Kommunikation / Internet●

Werben für Gemeinde inkl. Bauland●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Behörde (1111) und Sekretariatsdienste
(1112). Diese Leistungen müssen als
klassische Gemeinde-Dienstleistungen
erbracht werden. Steuerung kann über
die Gremiumsgrösse erfolgen und ein
kleiner Spielraum besteht bei den
Geschenken und
gemeinschaftsfördernden Anlässen.
Vor allem die Unterstützung von
wichtigen Anlässen lässt sowohl von den
Mitteln als auch von den
Personalressourcen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Bei der
Medienarbeit sowie dem
Standortmarketing ist die Gemeinde frei,
wie sie dies umsetzen will.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
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 G

e
s
ta

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g
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s
s

1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste

+ Dienstleistungen

1113

Öffentlichkeitsarbeit +

Promotion

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Wir kommunizieren offen und transparent.

- L: Die Anzahl Arbeitsplätze entspricht mindestens der Hälfte der Einwohnerzahl.

- L: Lyss betreibt eine aktive und dynamische Bodenpolitik.

- S: Gute Rahmenbedingungen für den Wirtschaftsstandort Lyss schaffen und die Ansiedlung von Arbeitsplätzen
fördern.

- S: Lyss akquiriert strategische Grundstücke und Immobilien.

- S: Verwaltung ist auf die Zukunft ausgerichtet.

- L: Ein belebtes Zentrum mit Gewerbe und Detailhandel erhalten

- S: Den Dialog mit den Akteuren fördern und gute Rahmenbedingungen schaffen

- S: Das Zentrum wird belebt und Raum für Begegnungen geschaffen.

Gemeinde Seite 16

111 - Präsidialdienste

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

1113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

800'594 808'600 816'686 824'851 833'1021111 Behörde

552'318 557'842 563'418 569'054 574'7451112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

481'108 485'918 490'779 495'687 500'6431113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion

1'834'020 1'852'360 1'870'883 1'889'592 1'908'490

Finanzinformationen

-

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 996'594.05 1'185'306.25 1'060'349.75 1'000'350.00 1'038'545.00

A Sachkosten 441'774.70 519'654.44 530'978.34 448'360.00 479'405.00

A Abschreibungen 174'920.50 174'921.00 174'921.00 175'000.00 175'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 135'571.95 176'114.00 165'537.36 193'430.00 166'830.00

E Vermögenserträge + Entgelte -72'595.03 -76'891.60 -54'365.20 -35'300.00 -24'260.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -5'840.25 -5'208.00 -2'009.20 -4'800.00 -1'500.00

1'670'425.92 1'973'896.09 1'875'412.05 1'777'040.00 1'834'020.00

Gemeinde Seite 17

111 - Präsidialdienste

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Behörde Kosten1111 770'156.26 1'032'822.30 841'013.70 777'115.00 819'594.00

Behörde Erlöse1111 -56'935.95 -50'890.50 -25'888.65 -31'900.00 -19'000.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Kosten

1112 688'054.79 734'251.34 746'563.36 608'355.00 560'518.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Erlöse

1112 -22'107.33 -31'308.90 -30'485.75 -8'200.00 -8'200.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Kosten

1113 291'258.15 289'021.85 344'209.39 431'670.00 488'968.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Erlöse

1113 -7'860.00

1'670'425.92 1'973'896.09 1'875'412.05 1'777'040.00 1'834'020.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Abstimmungs-/Wahlwochenenden 4 4 3 4 41111

Anz.Stimmberechtigte (Bund/Kanton) 10740 10721 10627 11200 110001111

Anz.GR-Sitzungen 24 22 22 20 181111

Anz.GGR-Sitzungen 6 7 6 6 61111

m2Landfläche im Gemeindegebiet 2486566 2490624 2492660 2490000 24900001113

m2Land ausserhalb Gemeindegebiet 258231 258231 258231 258231 2582311113

Gemeinde Seite 18

111 - Präsidialdienste

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Wüthrich SilviaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

1113 1 0 0 <3 <3(W2) Rückmeldungen über fehlende
wesentliche Informationen im Internet

Die Bevölkerung ist informiert

Leistungsziele

111 >95% >95% >95% >95% >95%(L1) Reaktionsfrist auf Erstanfragen
innert 5 Arbeitstagen eingehalten zu

Rasche und effiziente Erledigung
der eingegangenen Post

1111 68% 62.5% 35% >95% >95%(L2) Vorgegebene Fristen sind
eingehalten

Erledigungsfrist parlamentarische
Vorstösse

1112 100% 100% 100% >95% >95%(L3) Unterlagen
(Einladungen/Protokolle) für
Behörden rechtzeitig gemäss
Vorgaben zugestellt

Rasche und effiziente
Dienstleistungen für Behörden

1113 >95% >95% >95% >95% >95%(L4) Publikationen von wichtigen
Entscheidungen innert Wochenfrist

Informationstätigkeit

1113 3 3 3 3/Jahr 3/Jahr(L5) Turnus (InfoBlatt)Informationstätigkeit mittels
InfoBlatt

1113 2.89 /
E

13.26 3.97 5.00-
9.00/Ei

nw.

4.00-
7.00 /
Einw.

(L6) Beitrag pro EinwohnerIn
(Promotion)

Unterstützung Anlässe mit
regionaler bis internationaler
Ausstrahlung (Promotion)

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

1'749'469.20 2'056'095.49 1'931'786.45 1'817'140.00 1'869'080.00Kosten111

-79'043.28 -82'199.40 -56'374.40 -40'100.00 -35'060.00Erlöse111

1'670'425.92 1'973'896.09 1'875'412.05 1'777'040.00 1'834'020.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 entspricht Mehrkosten von Fr. 56'980.00
(Produktegruppe 111).

111 Behörde
	Im Jahr 2025 stehen Gemeindewahlen an, welche Kosten von rund Fr. 45'000.00 verursachen.

1113 Öffentlichkeitsarbeit
Die Teilnahme an der Lysspo 2025 verursacht Kosten im Rahmen von Fr. 20'000.00.

Die finanzielle Unterstützung des Lysser Märit (Samstag) führt zu Kosten von Fr. 10'500.00 im Sachaufwand. Die
Dienstleistungsentschädigung an den Werkhof liegt pro Jahr bei Fr. 25'000.00 und wird durch die internen
Verrechnungen sichergestellt (keine Finanztransaktion).

Gemeinde Seite 19

111 - Präsidialdienste

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Bereits bei 3 Ausgaben können nicht immer alle
Beiträge berücksichtigt werden. Bei weiterer
Reduzierung der Anzahl Ausgaben wird dies
noch schwieriger. Nachhaltige Information
benötigt eine gewisse Regelmässigkeit, bei zu
starker Reduktion des Informationsturnus stellt
sich dann die Sinnfrage

Informationstätigkeit mittels InfoBlatt -20'000111.1

Turnus (InfoBlatt)

2 / Jahr

0

-20'000

K

E

S

Verzicht auf Teilnahme an Lysspo 2025 (20'000
effektiv Cash out)
Reduktion Unterstützung bei Anlässen von
regionaler Bedeutung (Berner Rundfahrt, Bieler
Lauftage, Fasnacht, Lyssbachmärit, usw.); Lyss
wird unattraktiver als Durchgangs- oder Startort
bzw.die Veranstalter von Anlässen in Lyss, wie
Lyssbachmärit, Fasnacht, usw. müssen mehr
Kosten selber tragen, was die Organisatoren
vor Probleme stellen kann (16'000 - interne
Verrechnung);
Reduktion Support Werkhof am Lysser Märit
(ca. 9'000 - interne Verrechnung), was die
Durchführung gefährden kann (negative
Auswirkung auf Belebung Marktplatz)

Unterstützung Anlässe mit regionaler bis
internationaler Ausstrahlung (Promotion)

-50'000111.2

Beitrag pro EinwohnerIn (Promotion)

0.00 - 4.00 / Einw.

0

-50'000

K

E

S

Gemeinde Seite 20

111 - Präsidialdienste

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Christian HostettlerStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

2111 Finanzdienstleistungen Bevölkerung; Kanton; GGR;
GR; Mitarbeitende

1 2Liefern von Informationen für die
finanzielle Führung

●

Verwalten Vermögen und
bewirtschaften der Schulden

●

Führen von Buchhaltungen für
gemeindenahestehende
Organisationen

●

2112 Steuern Kanton; Bund; natürliche und
juristische Personen

1 1Schaffen der Voraussetzungen für
Steuerbezug durch kantonale
Behörden

●

Erheben von Sonderabgaben●

2113 AHV-Zweigstelle Bevölkerung; Amtsstellen 1 1Vollzug der
Sozialversicherungsaufgaben

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Es handelt sich um
interne Dienstleistungen resp.
Dienstleistungen für Amtsstellen von
Bund und Kanton. Bei den
Finanzdienstleistungen besteht
bezüglich Gestaltung ein gewisser
Handlungsspielraum aber nur sehr
gering.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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 G

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s

2111

Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zw eigstelle

Legislaturziele

- L: finanzieller Handlungsspielraum bleibt erhalten.

- S: Lyss betreibt eine nachhaltige Finanz- und Investitionspolitik.

Gemeinde Seite 21

211 - Finanzen

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

2111 Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zweigstelle

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

-3'074'875 -665'464 -672'119 -678'838 -685'6272111 Finanzdienstleistungen

-40'453'354 -40'793'507 -41'056'392 -41'320'626 -41'775'6642112 Steuern

244'820 247'268 249'739 252'236 254'7632113 AHV-Zweigstelle

-43'283'409 -41'211'703 -41'478'772 -41'747'228 -42'206'528

Finanzinformationen

-60'000.00

-40'000.00

-20'000.00

-

20'000.00

40'000.00

60'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 787'528.30 794'546.15 874'195.15 781'580.00 1'003'400.00

A Sachkosten 965'523.59 981'410.92 875'193.65 57'257.00 844'000.00

A Kapitalkosten 224'231.21 390'821.25 375'775.70

A Abschreibungen 1'249.60 20'672.90 20'672.00

A Finanzaufwand 428'194.35 159'636.55 51'987.82 55'200.00 40'700.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 10'193'469.80 8'013'076.38 7'482'722.07 7'247'720.00 6'962'600.00

E Finanzertrag -1'276'247.80 -1'428'471.05 -1'705'728.61 -511'000.00 -525'825.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -43'844'963.50 -46'986'239.45 -46'538'898.75 -46'328'000.00 -47'477'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -68'985.54 -72'328.65 -90'513.65 -85'340.00 -130'100.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -5'735'732.29 -3'744'218.41 -3'688'848.40 -3'745'402.00 -4'001'184.00

-38'325'732.28 -41'871'093.41 -42'343'443.02 -42'527'985.00 -43'283'409.00

Gemeinde Seite 22

211 - Finanzen

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Finanzdienstleistungen Kosten2111 3'127'813.51 1'147'521.04 1'386'521.17 463'940.00 653'550.00

Finanzdienstleistungen Erlöse2111 -6'415'956.54 -4'555'998.91 -4'831'771.16 -3'660'490.00 -3'728'425.00

Steuern Kosten2112 9'241'894.45 8'991'817.46 8'011'146.57 8'158'000.00 7'896'330.00

Steuern Erlöse2112 -44'454'766.15 -47'672'508.85 -47'173'359.40 -47'743'605.00 -48'349'684.00

AHV-Zweigstelle Kosten2113 234'782.35 276'008.85 321'359.00 309'170.00 300'820.00

AHV-Zweigstelle Erlöse2113 -59'499.90 -57'933.00 -57'339.20 -55'000.00 -56'000.00

-38'325'732.28 -41'871'093.41 -42'343'443.02 -42'527'985.00 -43'283'409.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

TFr.Steuerertrag natürliche Personen NP (einfache
Steuer) in TFr.

2144.4 2036.9 2304 2282.3 2327.82112

TFr.Steuerertrag juristische Personen JP (einfache
Steuer) in TFr.

299.9 592.2 288.8 315.9 323.92112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige NP 9636 9546 9612 9875 98902112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige JP 835 855 859 860 8622112

Anz.Neuanmeldungen Ergänzungsleistungen 146 161 175 181 2002113

Anz.Ergänzungsleistungen Revisionen 859 933 1129 1060 10602113

Anz.Anzahl Anspruchspersonen auf
Ergänzungsleistungen

815 803 789 829 8302113

Anz.Anzahl Lohnbescheinigungen 950 860 883 1109 9002113

Anz.Anzahl AHV/IV-Renten 2146 2154 2190 2190 21902113

Gemeinde Seite 23

211 - Finanzen

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Christian HostettlerStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

211 0 0 0 0 0(W1) Anzahl Beanstandungen (bei
Finanzen)

Zeitgerechte Bereitstellung der
Unterlagen

2113 0 0 0 0 0(W2) An kantonaler Inspektion
bemängelte Pendenzen;
Rechnungsprüfungsorgan

Erfüllen der gesetzlichen
Rahmenbedingungen von
Bund+Kanton

Leistungsziele

2111 >105% >105% >105% >105% >105%(L1) Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung)

Kostendeckungsgrad Führung
Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen

2112 100% 100% 100% 100% 100%(L2) Verarbeitung fristgerecht
innerhalb Rechtsmittelfrist von 60
Tagen nach Steuerteilungsverfügung

Vollständige und fristgerechte
Verarbeitung der Steuerteilungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

12'604'490.31 10'415'347.35 9'719'026.74 8'931'110.00 8'850'700.00Kosten211

-50'930'222.59 -52'286'440.76 -52'062'469.76 -51'459'095.00 -52'134'109.00Erlöse211

-38'325'732.28 -41'871'093.41 -42'343'443.02 -42'527'985.00 -43'283'409.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 24

211 - Finanzen

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Fr. 755'424.00 (Produktegruppe
211).

2111 Finanzdienstleistungen
Seit dem 1. Mai 2023 führt die Abteilung Finanzen die Finanzverwaltung der Gemeinde Siselen und seit dem 1.
November 2023 die Finanzverwaltung der Gemeinde Fräschels. Zudem ist noch per 1.1.2024 die
Finanzverwaltung des Gemeindeverbandes öffentliche Sicherheit Region Bielersee Süd-West dazugekommen.
Diese Mandat wurden ohne zusätzliche Personalressourcen bis Ende Jahr 2024 sichergestellt. . Das
Auftragsvolumen nimmt daher um rund Fr. 80'000.00 zu.

Personal
Aufgrund der Neubesetzung der Stelle Abteilungsleitung-Stv. erhöhen sich die Kosten um rund Fr. 100'000.00.
Einerseits aufgrund der Pensumserhöhung von 60 auf 100%, andererseits wurde die Stelle mit einem
ausgebildeten Finanzverwalter besetzt.

Zudem konnte eine über mehrere Monate vakante 100%-Stelle bei der Steuerverwaltung Lyss besetzt werden,
welche ebenfalls zu höheren Personalkosten führt.

2112 Steuern Erlöse
Der Fiskalertrag für die Gemeinde Lyss ist für das Budgetjahr 2025 auf der gleichbleibenden Steueranlage von
1.60 Einheiten für natürliche und juristische Personen berechnet. Im Vergleich zum Budgetvorjahr 2024 wird mit
höheren Fiskalerträgen von etwa 2.42% beziehungsweise mit 1.154 Mio. Franken gerechnet.

Die Einkommenssteuern natürlicher Personen sind mit Erlösen von 30.9 Mio. Franken budgetiert. Im Vergleich
zum Vorjahr ergibt sich eine Zunahme von 0.9 Mio. Franken.

Bei den Vermögenssteuern wird für das Budgetjahr 2025 mit einem unveränderten Erlös von 4.5 Mio. Franken
gerechnet.

Die Erlöse an Quellensteuern natürlicher Personen wird aufgrund des verfügbaren Datenmaterials auf 1.2 Mio.
Franken budgetiert, was im Vergleich zum Budget 2024 einem Mindererlös von 0.1 Mio. Franken entspricht.

Die Erlöse von juristischen Personen (Firmen, Unternehmungen) werden anhand der vorangehenden Steuer-
und Rechnungsjahre gestützt auf den Prognosedaten der Gemeinde Lyss berechnet. Hierbei sind 4.5 Mio.
Franken im Budget 2025 berücksichtigt, was einer im Vergleich zu den Vorjahren unveränderten Ertragslage
entspricht.

Der Ansatz für die Berechnung der Liegenschaftssteuern bleibt unverändert auf 1.00 Promille des amtlichen
Werts. Es wird mit einem Fiskalerlös von 3.2 Mio. Franken gerechnet. Im Vergleich zum Budget 2024 ist eine
Zunahme von 0.12 Mio. Franken zu verzeichnen. Die Erlöse basieren auf den verfügbaren Liegenschaftswerten
unter Annahme von Neubewertungen beziehungsweise Nachschätzungen.

Bei den Vermögensgewinnsteuern (Grundstückgewinnsteuern und Sonderveranlagungen) sind total 1.65 Mio.
Franken im Budget 2025 eingestellt. Dies entspricht einer Abnahme von Fr. 30'000.00 im Vergleich zum Budget
2024.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Kostendeckungsgrad Führung Buchhaltungen von
gemeinde-nahestehenden Organisationen

0211.1

Kostendeckungsgrad (Buchhaltungsführung)

≥110%

0

0

K

E

S

Gemeinde Seite 25

211 - Finanzen

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 212 -  Informatik

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Noah KieferStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

2121 Informatikbetrieb Behörden; Mitarbeitende 2 2Entwicklung und Umsetzung
Informatikstrategie

●

Sicherstellen Betrieb und Unterhalt
der ICT-Infrastruktur

●

Sicherstellen Support-
/Benutzerunterstützung

●

2122 Informatiksicherheit Behörden; Mitarbeitende 2 2IT-Security sicherstellen●

Cyber Safe Label erfüllen und
Sicherheitsstandards
weiterentwickeln

●

Handlungsspielraum

Im Bereich Informatik besteht
Handlungsspielraum. Die IT ist aber ein
unverzichtbares Arbeitsinstrument.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

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 <

<
 G

e
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ta

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n
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k
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 >

>

g
ro

s
s 2121 Informatikbetrieb

2122 Informatiksicherheit

Legislaturziele

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

2121 Informatikbetrieb

2122 Informatiksicherheit

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

976'430 986'193 996'058 1'006'017 1'016'0762121 Informatikbetrieb

130'900 132'209 133'531 134'866 136'2152122 Informatiksicherheit

1'107'330 1'118'402 1'129'589 1'140'883 1'152'291

Gemeinde Seite 26

212 - Informatik

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 212 -  Informatik

Finanzinformationen

-

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 323.10 34'000.00 48'590.00

A Sachkosten 1'072'075.49 973'025.00 1'039'240.00

A Abschreibungen 21'000.00 20'500.00

E Finanzertrag -6'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -7'600.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'234.80 -720.00 -1'000.00

1'063'563.79 1'021'305.00 1'107'330.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Informatikbetrieb Kosten2121 932'687.10 902'125.00 977'430.00

Informatikbetrieb Erlöse2121 -720.00 -1'000.00

Informatiksicherheit Kosten2122 139'711.49 125'900.00 130'900.00

Informatiksicherheit Erlöse2122 -8'834.80 -6'000.00

1'063'563.79 1'021'305.00 1'107'330.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Anzahl IT-Arbeitsplätze 137 0 171 155 1752122

Fr.IT-Kosten pro Arbeitsplatz 4607 0 6220 6589 63302122

Gemeinde Seite 27

212 - Informatik

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 212 -  Informatik

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Noah KieferStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

2122 >25% >25% >25%(W1) Eingesetztes IT-Material aus
Kreislaufwirtschaft

Nachhaltige IT-Produkte

2122 >95% >90% >95%(W2) Testquote Mitarbeitende im
Umgang mit strafrechtlich relevanten
Attacken

Sicherstellung und
Sensibilisierung von Phishing

2122 bestan
den

keine
Prüfun

g

keine
Prüfun

g

(W3) Label Cyber Safe (alle zwei
Jahre bestehen/erfüllen)

Konformitätsprüfung zum Erhalt
des Labels

Leistungsziele

2121 >95% >95% >95% >95% >95%(L1) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System

2122 6x
erfolgt

6x/Jahr 6x/Jahr(L2) Phishing-Attacken internIT-Security

9122 >95% >95% >95% >95% >95%(L2) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System

2122 1x
erfolgt

1x/Jahr 1x/Jahr(L3) IT Penetrations-Test externIT-Security

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

1'072'398.59 1'028'025.00 1'108'330.00Kosten212

-8'834.80 -6'720.00 -1'000.00Erlöse212

1'063'563.79 1'021'305.00 1'107'330.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Mehrkosten von Fr. 86'025.00
(Produktegruppe 212).

-	 Es sind Ersatzanschaffungen von 20 Lenovo Notebooks sowie 20 Monitore für insgesamt Fr. 23'500.00
vorgesehen.

-	 Für notwendige Lizenzerweiterungen in den Kernsystemen innosolvcity, Abacus und cmi axioma sind Kosten
von Fr. 45'000.00 im Budget 2025 berücksichtigt.

-	 Preisanpassungen bei Microsoft, Abacus und innosolvcity führen zu Mehrkosten von rund Fr. 50'000.00 beim
Systemnutzungsaufwand.

- Aufgrund der stetigen Erweiterung des Personalbestandes erhöhen sich die Kosten pro User.

Gemeinde Seite 28

212 - Informatik

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn-Stv. Kamp KarolaVerantwortung

ProjektleiterIn Barnetta SimoneStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3111 Raumplanung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende; Verein
seeland.biel/bienne

1 2Entwickeln der für die Gemeinde
notwendigen raumplanerischen
Strategien

●

Nachführen der
Planungsinstrumente und
Baubewilligungsgrundlagen

●

Nachführen des
Vermessungswesens und GIS

●

3112 Öffentlicher Verkehr Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden; Verein
seeland.biel/bienne;
Benutzende

2 2Einflussnehmen auf das ÖV-
Angebot

●

3113 Umwelt + Landschaft Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Unternehmen

2 3Erhalten und Fördern einer
gesunden Umwelt und Reduzieren
von umweltschädigenden Stoffen

●

Erhalten und Fördern einer intakten
Landschaft und einer Vielfalt von
Lebensräumen für Tiere und
Pflanzen

●

3114 Bauinspektorat Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Benutzende

1 1Beraten von Bauwilligen●

Durchführen des
Baubewilligungsverfahrens

●

3115 Energiestadt Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende

3 3Erreichung des Labels Energiestadt
GOLD

●

Sparsamer Umgang mit Energie
und Förderung erneuerbarer Energie

●

Gemeinde Seite 29

311 - Planung / Verfahren

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht unterschiedlicher
Handlungsspielraum.  Im Produkt 3111
Raumplanung bestehen zahlreiche,
übergeordnete Vorgaben und mit den
vorhandenen Gestaltungsmöglichkeiten
kann nur mittel- bis langfristig eingewirkt
werden. Im Produkt 3112 Öffentlicher
Verkehr besteht über den
Gesamtumfang gesehen ein
beschränkter Spielraum, die
Auswirkungen sind auch eher mittel - bis
langfristig spürbar. Hingegen im Produkt
3113 Umwelt + Landschaft besteht ein
grosser Spielraum, wobei
eingegangenen Verpflcihtungen wie
Bewirtschaftungsverträge,
Beitragsreglemente oder Vorgaben aus
Energiestadt zu berücksichtigen sind.
Die Leistungen im Produkt 3114 müssen
als klassische GemeindeDL erbracht
werden.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig
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 G

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s

3111 Raumplanung

3112 Öffentlicher

Verkehr

3113 Umw elt +

Landschaft

3114 Bauinspektorat

3115 Energiestadt

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

- L: Lyss ist im urbanen Kern mit Mehrwert für die Bevölkerung verdichtet bebaut.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- L: LysserInnen bevorzugen den langsam-/öffentlichen Verkehr für den Weg zur Arbeit, zum Einkaufen und für
die Freizeit.

- L: Qualitativer Naturraum im und um das Siedlungsgebiet steht in einem guten Verhältnis zum Wohnen.

- S: Lyss steuert eine qualitativ wertvolle Siedlungsentwicklung im Zentrum.

- S: Verbesserung Label Energiestadt unter Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand.

- S: Sicherstellung und Attraktivierung des ÖV-Angebots.

- S: Das Zentrum wird belebt und Raum für Begegnungen geschaffen.

- S: Förderung von nachhaltigen, neuen Mobilitätsformen

- S: Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Ortsplanung (Landschaft,
Energie, Verkehr, Zentrum)

Gemeinde Seite 30

311 - Planung / Verfahren

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

0 0 120 400 400 100 5003111 Raumplanung 900

0 0 0 0 0 0 03112 Öffentlicher Verkehr 0

3113 Umwelt + Landschaft

3114 Bauinspektorat

3115 Energiestadt

0 0 120 400 400 100 500900

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

577'191 582'962 588'792 594'680 600'6263111 Raumplanung

1'821'133 1'839'344 1'857'737 1'876'316 1'895'0783112 Öffentlicher Verkehr

135'654 137'010 138'380 139'764 141'1623113 Umwelt + Landschaft

388'221 392'102 396'024 399'985 403'9823114 Bauinspektorat

252'352 254'876 257'424 259'998 262'5973115 Energiestadt

3'174'551 3'206'294 3'238'357 3'270'743 3'303'445

Finanzinformationen

-

500.00
1'000.00

1'500.00
2'000.00

2'500.00
3'000.00

3'500.00
4'000.00

4'500.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 733'566.46 691'443.70 929'845.54 847'851.00 823'093.00

A Sachkosten 619'096.10 804'825.01 718'486.60 924'466.00 678'547.00

A Kapitalkosten 24'418.58 40'943.35

A Abschreibungen 227'332.65 227'332.00 238'681.50 227'700.00 251'500.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 2'031'892.95 1'887'754.10 2'260'029.00 1'905'100.00 2'033'600.00

E Vermögenserträge + Entgelte -837'025.15 -325'256.10 -349'794.34 -561'238.00 -461'704.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -126'800.18 -119'459.25 -393'970.27 -123'585.00 -150'485.00

2'672'481.41 3'166'639.46 3'444'221.38 3'220'294.00 3'174'551.00

Gemeinde Seite 31

311 - Planung / Verfahren

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Raumplanung Kosten3111 1'324'542.10 843'501.30 952'172.97 834'956.00 799'911.00

Raumplanung Erlöse3111 -636'254.45 -124'616.80 -75'968.28 -312'168.00 -222'720.00

Öffentlicher Verkehr Kosten3112 1'516'794.07 1'640'773.00 1'652'811.57 1'823'950.00 1'824'845.00

Öffentlicher Verkehr Erlöse3112 -56'078.54 -62'298.95 -73'407.03 -5'153.00 -3'712.00

Umwelt + Landschaft Kosten3113 180'193.12 135'881.35 224'393.30 268'035.00 198'311.00

Umwelt + Landschaft Erlöse3113 -50'529.52 -51'755.60 -59'182.21 -71'302.00 -62'657.00

Bauinspektorat Kosten3114 471'585.27 537'326.80 709'736.30 627'324.00 611'321.00

Bauinspektorat Erlöse3114 -199'700.52 -156'244.00 -272'740.28 -220'200.00 -223'100.00

Energiestadt Kosten3115 143'192.18 453'872.36 657'271.85 350'852.00 352'352.00

Energiestadt Erlöse3115 -21'262.30 -49'800.00 -270'866.81 -76'000.00 -100'000.00

2'672'481.41 3'166'639.46 3'444'221.38 3'220'294.00 3'174'551.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Verfügbare Wohnzonen inkl. Busswil (ab OP-
Revision 2013/14)

57000 57000 56500 57000 565003111

Anz.Umsteigebeziehungen Bahnhof Lyss (Bahn +
Bus) [Vorjahresergebnis]

11257 11036 13000 13000 135003112

Anz.Bewirtschaftungsverträge Landschaft
(Vertragsverhältnisse)

16 16 16 16 163113

m2Bewirtschaftungsverträge Landschaft (Fläche) 3112 3239 3239 3450 34503113

ArenNeu angelegte, ökologisch wertvolle Flächen bei
öffentlichen Anlagen

1 3 1 1 13113

Anz.Baugesuche 175 172 156 175 1703114

%Energiestadt: Gesamtzahl 71 73 73 76 773115

%Energiestadt:
Entwicklungsplanung/Raumordnung

75 75 75 81 823115

%Energiestadt: Kommunale Gebäude und
Anlagen

78 81 82 83 843115

%Energiestadt: Ver- und Entsorgung 60 60 60 73 743115

%Energiestadt: Mobilität 73 73 73 76 773115

%Energiestadt: interne Organisation 78 78 78 80 813115

%Energeistadt: Kooperation und Kommunikation 62 62 62 68 703115

%Energiestadt: Umgang mit Klimafolgen 0 0 0 0 503115

Gemeinde Seite 32

311 - Planung / Verfahren

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Ziele für Budgetjahr = für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn-Stv. Kamp KarolaVerantwortung

ProjektleiterIn Barnetta SimoneStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3115 71% 73% 73% 76 % 76 %(W1) Label Energiestadt Gold bis ins
Jahr 2028 (Punktestand von 78%).
Zwischenziel: 73% im Jahr 2024
Punktestand im Rahmen des
ReAudit / Erfolgskontrolle

Der öff. Raum entwickelt sich
gesellschaft., wirtsch. + ökol. Auf
zukunftsfähige Art. Energie wird
effizient genutzt und das Klima
geschützt

3112 -30% -1.96% +17.8
%

+7% +5%(W2) Veränderung
(Vorjahresergebnis)
Haltestellenfrequenzen der Ein- und
Aussteiger beim Bahnhof Lyss
(Bahn und Bus)

Erhöhung des Anteils der OeV-
BenutzerInnen

3113 +31.8
%

+1.7% +2.9% +1.5% +1.5%(W3) Veränderung der Flächen die
im Vernetzungsprojekt angemeldet
sind

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Landschaftsraum

311 + 1 Are + 3
Aren

+ 1 Are +2
Aren

+2
Aren

(W4) Zuwachs der ökologisch
wertvollen Flächen pro Jahr
(öffentliche Anlagen)

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Siedlungsraum

3114 42% 20% 42% 40-
50%

40-
50%

(W5) Kostendeckungsgrad
(Verhältnis Kosten/Erlös
Bauinspektorat)

Verursachergerechtes Verrechnen
der Kosten für das
Baubewilligungsverfahren

Leistungsziele

3111 100% 100% 100% 100% 100%(L1) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 25'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Ortsbild

Die finanzielle Basis für die
raumplankonforme Ortsbildpflege
mit der Spezialfinanzierung
sicherstellen

3112 1 1 1 2 2(L2) Förderungsaktion- bzw.
Information pro Jahr

Die Benutzung des Öffentlichen
Verkehrs wird gefördert

3113 25% 25% 25% 50% 50%(L3) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 50'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Landschaftspflege

Die finanzielle Basis für die
Landschaftspflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

3113 1 1 1 1 1(L4) Förderaktion bzw. Information
(für Garten- und Aussenanlagen) pro
Jahr

Ökologisch wertvolle, private
Gärten und Aussenanlagen
werden gefördert

3115 87
Tage

≤90
Tage

≤90
Tage

(L5) Ø Behandlungsdauer
unbestrittener Baugesuche,
abgesützt auf die Ordnungsfristen
des Baugesetzes

Die Baubewilligungsverfahren sind
unter Berücksichtigung der
Ordnungsfristen und der
Qualitätssicherung durchzuführen

3115 70% 100% 100%(L6) Speisung in Prozent vom
Maximalbetrag von Fr. 100'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Förderprogramm Energiestadt Lyss

Die finanzielle Basis für die
Ausrichtung von Förderbeiträgen
zugunsten der Energieeffizienz
sowie erneuerbarer und
klimafreundlicher Energien mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

Gemeinde Seite 33

311 - Planung / Verfahren

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produktgruppenbudget

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

3'636'306.74 3'611'354.81 4'196'385.99 3'905'117.00 3'786'740.00Kosten311

-963'825.33 -444'715.35 -752'164.61 -684'823.00 -612'189.00Erlöse311

2'672'481.41 3'166'639.46 3'444'221.38 3'220'294.00 3'174'551.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Minderkosten von Fr. 45'743.00
(Produktegruppe 311).

3111 Raumplanung
Die Kosten für die Nutzungsplanungen nehmen im Budget 2025 um rund Fr. 30'000.00 im Vergleich zum Vorjahr
2024 ab.

3114 Bauninspektorat
Die Kosten und Erlöse bewegen sich im Budgetjahr 2025 auf demselben Niveau wie im Budgetjahr 2024.

Beiträge an Dritte + übriger Aufwand
Hier ist eine Kostenzunahme von Fr. 128'500.00 feststellbar. Der Anteil an den Lastenausgleich öffentlicher
Verkehr ist im Budget 2025 mit Kosten von Fr. 1'782'100.00 vorgesehen. Die Kosten für den Lastenausgleich
öffentlichen Verkehr nehmen im Vergleich zum letzten Controllingjahr 2023 um Fr. 163'720.00 zu.

Zudem sind auch Kosten von Fr. 100'000.00 für Beiträge an private Haushalt im Zusammenhang mit dem
Förderprogramm Energiestadt berücksichtigt.

Gemeinde Seite 34

311 - Planung / Verfahren

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn H Garcia JavierVerantwortung

SachbearbeiterIn Michael BrönnimannStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3121 Neubau, Ausbau,
Sanierung

Verwaltung; Behörden;
Benutzende

2 3Projektieren, erstellen und
unterhalten der baulichen
Infrastrukturen gemäss den
Bedürfnissen aus Politik und
Verwaltung (Auftraggeber
Liegenschaften)

●

Vertreten der Bauherrin:
Überwachen und Steuern der Ziele
des Planungs- und Bauprozesses

●

Wahrnehmen der Projektleitung:
Überwachen von Qualität, Kosten
und Termine

●

	Übergabe der fertigen Anlage an
den Betrieb

●

Umsetzen von optimalen Lösungen
betreffend Nachhaltigkeit und
Ressourcenverbrauch,
insbesondere Einhalten des
Gebäudestandards 2019

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kurzfristig grosser
Handlungsspielraum indem der Unterhalt
reduziert oder aufgestockt wird. Im
mehrjährigen Durchschnitt sollten die
Mittel jedoch stabil bleiben, damit der
Werterhalt mittel- und langfristig
gewährleistet werden kann. Aufgrund
der Erfahrungen der letzten Jahre hat
sich für den laufenden baulichen
Unterhalt ein Wert von 0.60% des
Wiederbeschaffungswertes
(Gebäudeversicherungswert) in
Abstimmung mit den
Investitionsprojekten als nötig erwiesen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

ltu
n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
e
ite

n
 >

>

g
ro

s
s 3121 Neubau, Ausbau,

Sanierung

Legislaturziele

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- S: Lyss steuert eine qualitativ wertvolle Siedlungsentwicklung im Zentrum.

Gemeinde Seite 35

312 - Hochbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

3121 Neubau, Ausbau, Sanierung

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

1'445'330 1'459'783 1'474'379 1'489'122 1'504'0143121 Neubau, Ausbau, Sanierung

1'445'330 1'459'783 1'474'379 1'489'122 1'504'014

Finanzinformationen

-

200.00
400.00

600.00
800.00

1'000.00
1'200.00

1'400.00
1'600.00

1'800.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 197'226.95 169'776.65 153'415.55 173'475.00 161'341.00

A Sachkosten 1'296'969.59 1'346'752.60 1'335'278.34 1'237'258.00 1'253'557.00

A Finanzaufwand 45'489.30 14'678.35 36'160.85 96'815.00 82'400.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand

E Vermögenserträge + Entgelte -72'139.00 -51'968.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -60'450.59 -56'727.40 -54'464.27

1'479'235.25 1'474'480.20 1'470'390.47 1'435'409.00 1'445'330.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Neubau, Ausbau, Sanierung
Kosten

3121 1'539'685.84 1'533'526.10 1'524'854.74 1'507'548.00 1'497'298.00

Neubau, Ausbau, Sanierung
Erlöse

3121 -60'450.59 -59'045.90 -54'464.27 -72'139.00 -51'968.00

1'479'235.25 1'474'480.20 1'470'390.47 1'435'409.00 1'445'330.00

Gemeinde Seite 36

312 - Hochbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Energiebezugsflächen Liegenschaften 51104 54202 54202 51104 542023121

MJ/m2/
Jahr

Gesamtenergieverbrauch Liegenschaften 518 421 306 500 3003121

Fr.Aufwand für baulichen Unterhalt über
Voranschlag

1351810 1337567 1446721 1340000 13216003121

%Aufwand für baulichen Unterhalt (von
Gebäudeversicherungswert)

0.75 0.7 0.76 0.7 0.63121

Gemeinde Seite 37

312 - Hochbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn H Garcia JavierVerantwortung

SachbearbeiterIn Michael BrönnimannStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3121 78% 81% 82% 82% 83%(W1) Energie-Stadt Label
Punktestand (Bereich kommunale
Gebäude + Anlagen) im Rahmen
des ReAudit / Erfolgskontrolle

Halten und Erhöhung des
Punktestandes in der
Massnahmenbewertung
Energiestadt / Bereich kommunale
Gebäude und Anlagen zur
Verbesserung der
Gebäudequalität, als
Vorbildwirkung und zur
Sicherstellung einer nachhaltigen
Entwicklung

3121 0 0 0 0 0(W2) Wesentliche
Betriebunterbrüche

Aufrechterhalten der
Betriebstauglichkeit der Gebäude
und Anlagen im Einflussbereich
des baulichen Unterhalts

Leistungsziele

3121 0.75% 0.72% 0.76% ≤ 0.7% ≤0.6%(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 100% 100% 100% > 90% 100%(L2) Umsetzungsgrad / Massnahmen
(Werterhaltung Liegenschaften)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 100% 100% 100 100% streich
en

(L3) Ausführungsgrad der
beauftragten Neu- und Ausbauten
sowie Sanierungen

Fach- und zeitgerechte sowie im
finanziellen Rahmen liegende
Ausführung der Neu- und
Ausbauten sowie der Sanierungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

1'539'685.84 1'533'526.10 1'524'854.74 1'507'548.00 1'497'298.00Kosten312

-60'450.59 -59'045.90 -54'464.27 -72'139.00 -51'968.00Erlöse312

1'479'235.25 1'474'480.20 1'470'390.47 1'435'409.00 1'445'330.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2025 liegt bei Fr. 9'921.00 (Produktegruppe 312).

Bei der Kennzahl "Aufwand für baulichen Unterhalt über Budget" wird ein Betrag von Fr. 1'321'600.00
 ausgewiesen. Dieser Betrag richtet sich nach dem Leistungsindikator 3121 L1 - eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert (GVB-Wert) mit einem Indikator von kleiner/gleich 0.6%.  Unter den
Sachkosten wird jedoch ein Betrag von Fr. 1'253'557.00 ausgewiesen. Der bauliche Unterhalt für die
Liegenschaften im Finanzvermögen werden als Finanzaufwand ausgewiesen (Fr. 82'400.00). Die restliche
Differenz von Fr. 14'357.00 entstehen aus Umlagen von (Vor-) Kostenstellen der allgemeinen Verwaltung der
Abteilung Bau- und Planung (Verwaltungsaufwand).

Gemeinde Seite 38

312 - Hochbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Mit 0.7% des Gebäudeversicherungssumme
können zukünftige Wartelisten für
Unterhaltsarbeiten vermieden werden. Wir
bewirtschaften Sportanlagen (Seelandhalle,
Parkschwimmbad, Turnhalle Herrengasse),
Schulgebäude (Herrengasse, Busswil,
Kirchenfeld) und das Verwaltungsgebäude
(Sieberhus), deren Lebenszyklus bereits
überschritten ist. Ohne die geplanten
Sanierungen oder Ersatzneubauten werden die
Unterhaltskosten dieser Gebäude weiter
steigen.

Die Werterhaltung der Liegenschaften laut
jährlicher Unterhaltsplanung sicherstellen

240'550312.1

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

≤0.7%

0

240'550

K

E

S

Gemeinde Seite 39

312 - Hochbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Möri PascaleStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3131 Verkehrsanlagen Bevölkerung;
GrundeigentümerInnen;
Benutzende; Anstossende

1 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der Verkehrsanlagen

●

3132 Öffentliche Grünanlagen Bevölkerung; Benutzende 2 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der öffentlichen Grünanlagen

●

Aufwerten des Siedlungsraumes●

Durchgrüntes Lyss●

3133 Fliessgewässer Bevölkerung; Anstossende;
Bewirtschaftende

2 3Renaturieren von Fliessgewässern●

Sicherstellen von baulichen sowie
betrieblichem Unterhalt zur
Gefahrenabwendung

●

3134 DL für Dritte (intern +
extern) / Werkhof

Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden

3 3Erbringen von Tiefbauarbeiten und
Entsorgungen in der Gemeinde

●

Bereitstellen von Infrastruktur und
Logistikleistungen intern + extern

●

Handlungsspielraum

In dieser PG ist der Handlungsspielraum
je nach P unterschiedlich gross. In den
Produkten 3131 Verkehrsanlagen / 3132
öffentliche Grünanlagen ist der Standard
der Anlagen einzuhalten, so dass die
Werkeigentümerhaftung bei allfälligen
Unfällen nicht auf die Gemeinde fällt. Im
Produkt 3133 Fliessgewässer sind die
Wasserbaupflichten grösstenteils an
Gemeindeverbände abgetreten. Im
Produkt 3134 DL für Dritte ist die
Gemeinde frei, den Rahmen dafür
festzulegen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

ltu
n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
e
ite

n
 >

>

g
ro

s
s

3131 Verkehrsanlagen

3132 Öffentliche

Grünanlagen

3133 Fliessgew ässer

3134 DL für Dritte (intern

+ extern) / Werkhof

Gemeinde Seite 40

313 - Tiefbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Legislaturziele

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- L: LysserInnen bevorzugen den langsam-/öffentlichen Verkehr für den Weg zur Arbeit, zum Einkaufen und für
die Freizeit.

- L: Qualitativer Naturraum im und um das Siedlungsgebiet steht in einem guten Verhältnis zum Wohnen.

- S: Verbesserung Label Energiestadt unter Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand.

- S: Sicherstellung und Attraktivierung des ÖV-Angebots.

- S: Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Ortsplanung (Landschaft,
Energie, Verkehr, Zentrum)

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

4018 -125 1153 1780 1500 1500 03131 Verkehrsanlagen 400

0 0 0 0 0 0 03132 Öffentliche Grünanlagen 0

713 -99 0 0 350 0 03133 Fliessgewässer 0

350 550 200 0 0 0 03134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof 0

5081 326 1353 1780 1850 1500 0400

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

4'407'564 4'451'640 4'496'157 4'541'120 4'586'5293131 Verkehrsanlagen

868'233 876'915 885'683 894'542 903'4863132 Öffentliche Grünanlagen

1'020'153 1'030'354 1'040'657 1'051'065 1'061'5753133 Fliessgewässer

629'330 635'623 641'977 648'401 654'8833134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof

6'925'280 6'994'532 7'064'474 7'135'128 7'206'473

Gemeinde Seite 41

313 - Tiefbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00
9'000.00

10'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 1'919'377.99 2'146'095.80 1'948'486.41 2'160'374.00 2'151'756.00

A Sachkosten 3'385'814.72 3'840'074.30 3'645'687.48 3'236'418.00 3'128'622.00

A Kapitalkosten 56'976.70 95'534.48

A Abschreibungen 1'313'869.50 1'403'632.95 1'440'771.32 1'419'320.00 1'452'180.00

A Finanzaufwand 229'200.00 300'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'781'172.45 1'484'489.55 1'492'504.50 1'890'300.00 1'890'300.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -90'840.00 -89'880.00 -94'200.00 -90'000.00 -95'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -45'911.00 -81'288.45 -85'455.80 -319'903.00 -174'028.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'900'241.48 -1'768'261.80 -1'740'473.91 -1'770'850.00 -1'728'550.00

6'420'218.88 6'934'862.35 6'702'854.48 6'754'859.00 6'925'280.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Verkehrsanlagen Kosten3131 4'897'063.20 5'070'100.70 4'831'163.23 4'767'468.00 4'671'832.00

Verkehrsanlagen Erlöse3131 -301'605.99 -370'817.75 -287'896.12 -280'939.00 -264'268.00

Öffentliche Grünanlagen Kosten3132 759'486.74 894'569.30 811'838.35 892'652.00 871'945.00

Öffentliche Grünanlagen Erlöse3132 -4'317.91 -7'605.05 -3'890.30 -5'153.00 -3'712.00

Fliessgewässer Kosten3133 870'431.50 779'291.65 819'116.24 1'021'352.00 1'105'465.00

Fliessgewässer Erlöse3133 -9'017.66 -5'651.70 -50'304.05 -206'753.00 -85'312.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Kosten

3134 1'986'433.62 2'169'522.25 2'187'094.07 2'254'140.00 2'273'616.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Erlöse

3134 -1'778'254.62 -1'594'547.05 -1'604'266.94 -1'687'908.00 -1'644'286.00

6'420'218.88 6'934'862.35 6'702'854.48 6'754'859.00 6'925'280.00

Gemeinde Seite 42

313 - Tiefbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Strassenfläche 447495 447495 447476 447000 4470003131

%Strassenzustand: Verhältnis gut - ausreichend 92 95 92 94 943131

m2Strassensanierung 6142 22124 1490 10000 20003131

m2Grünfläche 116821 116821 116840 117000 1175003132

mEingedolte Bäche 2542 2542 2542 2542 25423133

Fr.DL für Dritte 72458 332437 582827 100000 4000003134

Gemeinde Seite 43

313 - Tiefbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Möri PascaleStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3131 keine keine keine keine keine(W1) Haftpflichtfälle infolge baulicher
Mängel

Sichere Strassen

3132 +15Stk
.

(W2) Neue Bäume im
Siedlungsgebiet

Durchgrüntes Lyss NEU

3134 1 1 keine <5 <5(W3) Anzahl BeanstandungenZufriedene Kunden

Leistungsziele

3131 1.15 1.35 1.15% ≤1.00 ≤0.9%(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

Strassenzustand

3131 82% 91% 82% >80% >80%(L2) Investitionsplanung umgesetzt
(Realisieren Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3131 115% 135% 115% >80% >80%(L3) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (Realisieren
dimensionierter Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3132 100% 100% 100% 100% 100%(L4) Unterhalten der Anlagen
(Grünflächen/Bäume) inkl. Bänke

Durchgrüntes Lyss

3133 keine keine keine keine keine(L5) Abnahme (Veränderung) von
naturnahen Fliessgewässer

Hochwasserschutz

3134 40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x/Ja
hr

40x/Ja
hr

(L6) Strassenreinigung: ZentrumBetrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

3134 15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x/Ja
hr

15x/Ja
hr

(L7) Strassenreinigung;
Aussenquartiere

Betrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

8'513'415.06 8'913'483.90 8'649'211.89 8'935'612.00 8'922'858.00Kosten313

-2'093'196.18 -1'978'621.55 -1'946'357.41 -2'180'753.00 -1'997'578.00Erlöse313

6'420'218.88 6'934'862.35 6'702'854.48 6'754'859.00 6'925'280.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 44

313 - Tiefbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Fr. 170'421.00 (Produktegruppe
313).

	Die Kosten für die öffentliche Beleuchtung sieht im Budget 2025 einen Betrag von Fr. 792'800.00 vor. Die Kosten
für den Unterhalt der Beleuchtungsanlagen betragen im Budget 2025 Fr. 450'000.00 und liegen um Fr. 50'000.00
über dem Vorjahreswert. Der allgemeine Unterhalt ist dabei mit Fr. 180'000.00 berücksichtigt. Für den
Schachenweg/Unterfeld/Sonnhalde sind Kosten von Fr. 116'000.00 eingestellt. Für den Energieaufwand sind
Kosten von Fr. 200'000.00 im Budget 2025 enthalten, welche um rund Fr. 50'000.00 tiefer sind als im
Budgetvorjahr 2024.

	3131 Verkehrsanlagen
Nebst dem Unterhalt für Strassen/Verkehrswege von Fr. 1'170'000.00 (gem. Leistungsindikator Strassenzustand
3131 L1) sieht der Gemeinderat auch noch Kosten von Fr.  80'000.00 für Projekte/Planungen im Budget 2025
vor. Der betriebliche Unterhalt von Fr. 93'000.00 verbleibt im Budget 2025 auf dem Vorjahreswert.

3133 Fliessgewässer
	Der Nettoaufwand bei der Kostenstelle Fliessgewässer liegt mit Fr. 467'920.00 um Fr.149'520.00 über dem
Vorjahresbudget. Die Mehrkosten sind auf tiefere Rückerstattungen sowie höhere Beiträge an den
Wasserbauverband alte Aare zurückzuführen.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Das Pflanzen eines neuen Baums kostet ca. Fr.
3'000.00.

Durchgrüntes Lyss 45'000313.1

Neue Bäume im Siedlungsgebiet

+30 Stk.

0

45'000

K

E

S

Mit der Variante ≤1.0% können die
anstehenden Unterhaltsmassnahmen,
insbesondere auch im Perimeter des laufenden
Fernwärmeleitungausbaus, erledigt werden.

Strassenzustand 130'000313.2

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

≤1.0%

0

130'000

K

E

S

Gemeinde Seite 45

313 - Tiefbau

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Möri PascaleStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3141 Abwasserentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Bauwillige und
Projektverfassende

1 1Planen, Realisieren und Unterhalten
der Abwasserentsorgungsanlagen

●

3142 Abfallentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen

1 2Sicherstellen und Wahrnehmen
Sammeldienste

●

Betreiben von zentralen
Sammelstellen für Wertstoffe sowie
einer Tierkörpersammelstelle

●

Sicherstellen und Wahrnehmen der
Sammeldienste für Hauskehricht
und Grüngut in Vertragsgemeinden

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Die Vorgaben sind
durch entsprechende Kantonale Gesetze
und Verordnungen gegeben. Im Produkt
3141 Abwasserentsorgung hat die
Gemeinde ein eigenes
Abwasserentsorgungsreglement. Im
Produkt 3142 Abfallentsorgung besteht
das gemeindeeigene Abfallreglement.
Der Spielraum besteht in der Art, wie die
Sammelstellen betrieben werden sowie
bei der Organisation der
Grüngutverwertung.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

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n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
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ite

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 >

>

g
ro

s
s

3141

Abw asserentsorgung

3142 Abfallentsorgung

Legislaturziele

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- S: Verbesserung Label Energiestadt unter Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand.

Gemeinde Seite 46

314 - Entsorgung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

6364 836 0 0 800 800 11003141 Abwasserentsorgung 800

75 0 1800 -800 0 0 03142 Abfallentsorgung 0

6439 836 1800 -800 800 800 1100800

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

0 0 0 -1 -33141 Abwasserentsorgung

0 0 -6 -1 23142 Abfallentsorgung

0 0 -6 -2 -1

Finanzinformationen

-1'000.00

-
1'000.00

2'000.00
3'000.00

4'000.00
5'000.00

6'000.00
7'000.00

8'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 307'905.85 289'184.10 420'305.00 311'000.00 666'400.00

A Sachkosten 948'290.11 1'137'736.80 1'051'299.58 1'137'930.00 1'905'560.00

A Abschreibungen 158'565.70 173'228.15 188'546.65 249'900.00 249'800.00

A Finanzaufwand

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 3'994'532.48 3'904'786.69 3'811'064.33 4'251'330.00 4'045'550.00

E Finanzertrag -28'394.00 -27'999.00 -27'522.00 -477'460.00 -517'110.00

E Vermögenserträge + Entgelte -5'050'774.44 -4'987'604.04 -4'991'411.17 -4'774'000.00 -4'888'500.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -330'125.70 -489'332.70 -452'282.39 -698'700.00 -1'461'700.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Gemeinde Seite 47

314 - Entsorgung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Abwasserentsorgung Kosten3141 3'924'193.39 4'321'962.90 4'422'986.10 4'279'590.00 5'163'945.00

Abwasserentsorgung Erlöse3141 -3'924'193.39 -4'321'962.90 -4'422'986.10 -4'279'590.00 -5'163'945.00

Abfallentsorgung Kosten3142 1'485'100.75 1'679'345.10 1'482'408.01 1'670'570.00 1'703'365.00

Abfallentsorgung Erlöse3142 -1'485'100.75 -1'679'345.10 -1'482'408.01 -1'670'570.00 -1'703'365.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

mLänge des Kanalisationsnetzes 75084 75684 75684 75300 760003141

%Genügender - guter Zustand 85 86 86 86 873141

tBrennbarer Abfall 3259 3139 3198 3200 32503142

tKompostierbarer Abfall 1966 1741 1702 1950 17503142

tWiederverwertbare Abfälle 240 501 522 250 5003142

Gemeinde Seite 48

314 - Entsorgung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Möri PascaleStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3141 keine keine keine keine keine(W1) RückstauSichere Abwasserentsorgung

3142 keine keine keine keine keine(W2) Aufsichtsrechtliche
Beanstandung durch Kantonale
Behörden

Abfallentsorgung sicherstellen /
Hauskehricht wird regelmässig
entsorgt

Leistungsziele

3141 0.03% 0.03 0.02% ≤0.06
%

≤1.20
%

(L1) eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Kanalisationsnetz)

Umsetzung GEP

3141 55% 50% 40% >80% >80%(L2) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (GEP)

Umsetzung GEP

3141 82% 91% 89% >80% >80%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(GEP)

Umsetzung GEP

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L4) Kehrrichtsammeltour
wöchentlich

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L5) Grüngutsammeltour wöchentlich
(ausser im Winter)

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 105% 105% 105% ≥105% ≥105%(L6) Kostendeckungsgrad (Kehricht)Kehricht- und Grünabfuhr für
andere Gemeinden

3142 1 Mal(L7) Papiersammlung (monatlich)Entsorgung gemäss Abfallkalender NEU

3142 1 Mal(L8) Kartonsammlung (monatlich)Entsorgung gemäss Abfallkalender NEU

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

5'409'294.14 6'001'308.00 5'905'394.11 5'950'160.00 6'867'310.00Kosten314

-5'409'294.14 -6'001'308.00 -5'905'394.11 -5'950'160.00 -6'867'310.00Erlöse314

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 49

314 - Entsorgung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Bemerkungen

Die Abwasserentsorung (Produkt 3141) weisst im Budget 2025 einen Verlust von Fr. 233'345.00 aus. Dieser
Verlust wird durch die vorhandene Reserve der Spezialfinanzierung finanziert/aufgefangen.

Produkt 3142 Abfallentsorgung
 Die Abfallentsorgung weisst im Budget 2025 einen Verlust von Fr. 257'365.00 aus. Dieser Verlust wird durch
die vorhandene Reserve der Spezialfinanzierung finanziert/aufgefangen.

Für die Abfallbeseitigung ist eine gesetzliche Spezial-finanzierung zu führen. Es gilt das Verursacherprinzip. Die
Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung deckt ebenfalls die Nettokosten der Tierkadaverentsorgung (nach Abzug
der Entsorgungsgebühren). Der Handlungsspielraum wird nicht angezeigt, da die Spezialfinanzierung
ausgeglichen (Kosten/Erlöse gleich hoch) geführt wird. Dieselbe Begründung gilt auch für die
 Abwasserbeseitigung.

Die ausgewiesenen Kosten für die Abschreibungen sind auf die GEP-Sanierungskredite, der Neubau der
Tierkörpersammelstelle und auf die Kehrichtfahrzeuge zurückzuführen.

Die Personalkosten nehmen im Budget 2025 um Fr. 359'400.00 zu. Einerseits werden die Personalkosten bei
der Abwasserbeseitigung (Verwaltung) direkt und nicht mehr über interne Verrechnungen der
Spezialfinanzierung zugewiesen. Dieselbe Begründung gilt auch für die Abfallentsorgung.

Zusätzliche Informationen können sowohl in den Budgetunterlagen als auch im Finanzplandokument entnommen
werden

Bei den Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfall (inkl. Tierkörersammelstelle) werden seit der Rechnung
2018 auch Einlagen oder Entnahmen der Spezialfinanzierung in das WoV übertragen. Aus diesem Grund sieht
das  Produktegruppenbudget immer ein ausgeglichenes Kosten/Erlös Ergebnis vor.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Kehricht- und Grünabfuhr für andere Gemeinden 0314.1

Kostendeckungsgrad (Kehricht)

≥110%

0

0

K

E

S

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Kehricht- und Grünabfuhr für andere Gemeinden 0314.2

Kostendeckungsgrad (Kehricht)

≥107%

0

0

K

E

S

Gemeinde Seite 50

314 - Entsorgung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4111 Ruhe + Ordnung Bevölkerung; GGR; GR;
Verwaltung; Institutionen;
SIKO; Partnerorganisationen;
Delinquenten;
Verkehrsteilnehmende

2 2Sicherstellen von Ruhe und
Ordnung im öffentlichen Raum

●

Verhindern und rasche Beseitigung
von Störungen

●

4112 Registerführung Bevölkerung; Kanton; Bund 1 1Erfüllen der gesetzlichen
Vollzugsaufgaben der
Registerführung

●

Durchführen
Einbürgerungsverfahren für Lyss
und Anschlussgemeinden

●

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

●

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

Bevölkerung; Kanton; Bund;
Institutionen; Vereine; Armee

2 2Sicherstellen und Vorbereiten einer
Organisation für die Bewältigung
von Ereignissen

●

Sicherstellen und Vorbereiten einer
effizienten, rasch einsatzbereiten
Feuerwehrorganisation

●

Verwalten, Unterhalten der
Schiessanlagen

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht trotz gesetzlich
vorgegebenen Aufgaben ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Ruhe + Ordnung sowie Zivilschutz,
Feuerwehr, Militär- und Schiesswesen.
Änderungen sind jedoch zum Teil nur
langfristig möglich, da die Leistungen in
Verträgen definiert sind. Im Bereich
Registerführung besteht kein
Handlungsspielraum.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

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lic

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 >

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ro

s
s

4111 Ruhe + Ordnung

4112 Registerführung

4113 Zivilschutz,

Feuerw ehr, Militär +

Schiessen

Gemeinde Seite 51

411 - Sicherheit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Legislaturziele

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Kontakte unter der Bevölkerung werden gefördert und das Zentrum belebt.

- S: Wir fördern ein vielfältiges Kultur- und Sportangebot.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

- S: Integration und Partizipation wird gefördert und eingefordert.

- S: Wir fördern die Gesundheit der Bevölkerung.

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

0 0 0 0 0 0 20004111 Ruhe + Ordnung 0

4112 Registerführung

0 0 200 430 80 0 8004113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen 600

0 0 200 430 80 0 2800600

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

712'568 719'690 726'886 734'162 741'4984111 Ruhe + Ordnung

250'311 252'814 255'342 257'896 260'4744112 Registerführung

358'336 361'915 365'534 369'192 372'8844113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen

1'321'215 1'334'419 1'347'762 1'361'250 1'374'856

Gemeinde Seite 52

411 - Sicherheit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Finanzinformationen

-

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

3'000.00

3'500.00

4'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 1'310'698.54 1'360'600.80 1'393'521.35 1'528'270.00 1'608'672.00

A Sachkosten 792'575.94 1'064'837.96 773'284.90 847'474.00 805'985.00

A Abschreibungen 308'727.20 208'965.40 368'005.28 253'800.00 250'283.00

A Finanzaufwand 10'014.00 14'825.95 5'765.00 31'730.00 6'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 733'905.41 633'173.72 648'341.80 686'009.00 720'225.00

E Finanzertrag -59'246.70 -8'804.65 -9'407.45 2'900.00 -9'150.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -11'175.00 -10'625.00 -11'394.25 -12'750.00 -12'750.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'707'132.39 -1'821'974.68 -1'867'613.05 -1'787'310.00 -1'779'250.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -325'992.30 -276'919.95 -285'811.95 -266'575.00 -268'800.00

1'052'374.70 1'164'079.55 1'014'691.63 1'283'548.00 1'321'215.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Ruhe + Ordnung Kosten4111 1'029'216.56 1'173'804.88 1'120'983.83 1'222'934.00 1'300'718.00

Ruhe + Ordnung Erlöse4111 -512'548.03 -669'252.70 -639'117.10 -577'300.00 -588'150.00

Registerführung Kosten4112 504'154.06 506'092.45 492'618.82 439'580.00 480'461.00

Registerführung Erlöse4112 -199'467.46 -210'150.83 -268'756.65 -195'250.00 -230'150.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Kosten

4113 1'633'019.92 1'632'772.88 1'579'473.13 1'684'769.00 1'609'986.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Erlöse

4113 -1'402'000.35 -1'269'187.13 -1'270'510.40 -1'291'185.00 -1'251'650.00

1'052'374.70 1'164'079.55 1'014'691.63 1'283'548.00 1'321'215.00

Gemeinde Seite 53

411 - Sicherheit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

hPatrouillen (KAPO) 2020 1869 1793 1500 15004111

Anz.GFO-Einsätze 0 0 0 0 04111

Anz.Feuerwehr Ereignisse 121 115 130 130 1404111

hFeuerwehr Einsatzstunden 149 156 178 160 1654111

Anz.Schützenvereine 3 4 2 2 24111

Gemeinde Seite 54

411 - Sicherheit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4111 nicht
erhobe

n

1 nicht
erhobe

n

Keine keine(W1) Bevölkerungsumfrage Kapo
(alle 4 Jahre); Aussagen zum
Sicherheitsempfinden

Hohes subjektives
Sicherheitsempfinden

Leistungsziele

4111 200% 200 % 200% 200% 200%(L1) Ressourcen Kapo in
Stellenprozent

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 764
Std.

900
Std

1'173
Std.

900
Std.

900
Std.

(L2) Kontrolle Sicherheitsdienst (bei
Bedarf)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 1800 1940
Std

2008
Std.

2050
Std.

2050
Std.

(L3) Kontrolle ruhender Verkehr (in
unregelmässigen Abständen)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 85 Std. 20 Std 20 Std. 50 Std. 50 Std.(L4) Kontrollen Gewerbepolizei in
unregelmässigen Abständen

Ruhe und Ordnung im
Gastgewerbebereich

4112 105% 105 % 105% 105% 105%(L5) Kostendeckungsgrad (Bereich
Einbürgerungen)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

4111 erfüllt erfüllt erfüllt jährlich jährlich(L6) Leistungsvertrag Velostation
überprüfen

Velostation sicherstellen

4113 100% 100 % erfüllt 100% 100%(L7) Mindestanzahl AdF gemäss
GVB (70)

Effiziente Feuerwehrorganisation

4113 100% 100 % 100% 100% 100%(L8) Interventionszeit GVB
eingehalten

Effiziente FW-Organisation

4113 100% 100 % 97% 22 22
Scheib

en

(L9) Anzahl funktionierende ScheibenEinsatzbereite Schiessanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

3'166'390.54 3'312'670.21 3'193'075.78 3'347'283.00 3'391'165.00Kosten411

-2'114'015.84 -2'148'590.66 -2'178'384.15 -2'063'735.00 -2'069'950.00Erlöse411

1'052'374.70 1'164'079.55 1'014'691.63 1'283'548.00 1'321'215.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 55

411 - Sicherheit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Fr. 37'667.00 (Produktegruppe 411).

Beim Produkt 4111 Ruhe + Ordnung sind die nachfolgenden Sachverhalte erwähnenswert:

-	 Für den Ordnungsdienst OWS sind wiederum Fr. 80'000.00 im Budget 2025 eingestellt. Dazu sind noch Kosten
von Fr. 260'500.00 für den Ressourcenvertrag mit der Kantonspolizei sowie für Interventionskosten der
Kantonspolizei im Budget 2025 berücksichtigt (analog der Vorjahre).

-	 Der Aufwand für Strassensignalisationen und Markierungen nimmt im Budget um Fr. 10'000.00 auf neu Fr.
80'000.00 zu.

-	 Für die Erfassung von Signalen/Markierungen und Gutachten für Geschwindigkeitsanpassungen sind Kosten
von Fr. 40'000.00 berücksichtigt. Damit erhöhen sich die geplanten Ausgaben um rund Fr. 20'000.00.

-	 Der Aufwand für die Kontrolle des ruhenden Verkehrs verbleibt im Budget 2025 bei Fr. 140'000.00.

Die Kosten und Erlöse über das Produkt 4112 Registerführung liegen im Rahmen der Vorjahre 2021 - 2023.

Im Produkt 4113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiesswesen ist die Spezialfinanzierung Feuerwehr enthalten,
welche mit Abstand am meisten Kosten und Erlöse aufweist.  Die SF Feuerwehr weist im Budget 2025 bei
Kosten von Fr. 1'185'600.00 und Erlösen von Fr. 1'185'600.00 ein ausgeglichenes Ergebnis aus. Die Kosten für
Abschreibungen des Feuerwehrmagazines betragen Fr. 112'208.00, für die Feuerwehrfahrzeuge Fr. 90'000.00.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden
im Bereich Einbürgerungen

0411.1

Kostendeckungsgrad (Bereich Einbürgerungen)

≥110%

0

0

K

E

S

Gemeinde Seite 56

411 - Sicherheit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiVerantwortung

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4121 Friedhofverwaltung Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Bestatter;
Steinbildhauer

1 2Organisieren der Bestattungen●

Beraten der Angehörigen●

Erteilen Grabmalbewilligungen●

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Kirche

1 2Planen, Realisieren und Unterhalten
des Friedhofs

●

Sicherstellen störungsfreie und
pietätvolle Beisetzungen

●

Sicherstellen schickliches Begräbnis
für Mittellose

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum bei den Beratungen
von Angehörigen sowie dem
Friedhofunterhalt. Eingegrenzt wird der
Handlungsspielraum in erster Linie durch
eigene Reglemente.
Der grösste Handlungsspielraum ergibt
sich in der Friedhofsgestaltung.

obligatorisch  <<

Erfüllungspflicht       >>  freiw illig

k
le

in
 <

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 G

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g
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lic

h
k
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ite

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 >

>

g
ro

s
s

4121 Friedhofverw altung

4122 Friedhofunterhalt

und Beisetzung

Legislaturziele

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

4121 Friedhofverwaltung

15 100 100 0 0 0 04122 Friedhofunterhalt und Beisetzung 0

15 100 100 0 0 0 00

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

193'924 195'862 197'822 199'801 201'7964121 Friedhofverwaltung

320'340 323'543 326'778 330'047 333'3474122 Friedhofunterhalt und Beisetzung

514'264 519'405 524'600 529'848 535'143

Gemeinde Seite 57

412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 65'901.26 173'096.55 195'497.95 199'670.00 299'678.00

A Sachkosten 385'464.60 174'250.00 209'578.31 236'890.00 238'286.00

A Abschreibungen 16'263.00 16'263.00 16'263.00 -40'000.00 16'300.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 2'941.80

E Vermögenserträge + Entgelte -41'242.85 -14'680.00 -42'591.50 -40'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'029.45

426'386.01 348'929.55 379'660.11 396'560.00 514'264.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Friedhofverwaltung Kosten4121 244'100.48 47'298.35 327'957.60 233'940.00 233'924.00

Friedhofverwaltung Erlöse4121 -41'242.85 -14'680.00 -44'620.95 -40'000.00 -40'000.00

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Kosten

4122 223'528.38 316'311.20 96'323.46 202'620.00 320'340.00

426'386.01 348'929.55 379'660.11 396'560.00 514'264.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Bestattungen 133 148 152 100 1504121

Anz.Neuanlagen 0 0 0 1 24121

Anz.Störungen der Friedhofruhe 0 0 0 0 04121

Anz.Grabaufhebungen 12 25 241 150 1504121

Gemeinde Seite 58

412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiVerantwortung

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4121 (W1) Anzahl max. Bestattungen/TagPietätvolle Beisetzung

4121 2 2 2 /Tag 2 2(W1) Anzahl max. Bestattungen pro
Tag und Friedhof

Leistungsziele

4122 100% 100 % 100% 100% 100%(L1) Friedhof jederzeit in
ordentlichem Zustand

Pflege der Friedhofanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

467'628.86 363'609.55 424'281.06 436'560.00 554'264.00Kosten412

-41'242.85 -14'680.00 -44'620.95 -40'000.00 -40'000.00Erlöse412

426'386.01 348'929.55 379'660.11 396'560.00 514'264.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2025 und Budget 2024 liegt bei Fr. 117'704.00 (Produktegruppe 412).

Die Personalkosten für den Friedhofunterhalt nehmen im Budget 2025 wesentlich zu. Mit der Erhöhung der
Leistungen sollen einerseits der Standard für den Unterhalt und die Pflege wie auch die Betreuung der beiden
Friedhöfe Lyss und Busswil sichergestellt werden. Durch das Projekt "teilweise Neugestaltung Friedhöfe" sowie
der Leistungsindikator "Pflege der Friedhofanlage" haben massgeblichen Einfluss auf die Kosten des
Friedhofunterhalts.

Der Unterhalt wie auch die Pflege der Friedhofanlagen werden durch den Werkhof Lyss sichergestellt.

Beim Budget 2024 entstand bei den Abschreibungen und bei den Vermögenserträge und Entgelte eine nicht
korrekte Vercodung der Zahlen. Diese Vercodung wurde im Budget 2025 korrigiert.

Gemeinde Seite 59

412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Deflorin NadineStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4131 Verwaltung Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen

2 2Bewirtschaften gemeindeeigene
Liegenschaften

●

Sicherstellen von Notunterkünften●

4132 Betrieb Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen;
Handwerker; Lieferanten;
Abteilung B+P

2 2Gewährleisten eines störungsfreien
und umweltbewussten Betriebs der
Liegenschaften

●

4133 Liegenschaftsstrategie Verwaltung; Institutionen;
Vereine; Behörden; Abteilung
B+P; Abteilung B+K

3 3	Vertretung der Gemeinde als
Eigentümerin der Liegenschaften

●

Wahrnehmen des Immobilien-
Portfolio-Managements

●

4135 Wald Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Vereine;
Abteilung B+P

2 2Langfristige Sicherstellung des
öffentlichen Naherholungsraumes

●

Sicherstellung der Hege und Pflege
des Waldes im Alleineigentum der
Gemeinde

●

Sicherstellung des Holzschlages in
denjenigen Waldgebieten, die im
Alleineigentum der Gemeinde liegen

●

Sicherstellung des Wegunterhalts
im Wald

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Verwaltung/Auslastung sowie dem
Umfang des betrieblichen Unterhalts.
Korrekturen haben direkten Einfluss auf
die Benutzer.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
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s

4131 Verw altung

4132 Betrieb

4133

Liegenschaftsstrategie

4134 Spielplätze

4135 Wald

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

Gemeinde Seite 60

413 - Liegenschaften

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

4131 Verwaltung

4132 Betrieb

0 175 3960 0 5750 4500 66004133 Liegenschaftsstrategie 4500

4134 Spielplätze

4135 Wald

0 175 3960 0 5750 4500 66004500

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

-777'795 -777'143 -776'484 -775'819 -775'1474131 Verwaltung

5'211'611 5'573'289 5'629'004 5'685'313 5'742'1364132 Betrieb

2'104'280 5'584'122 5'714'992 5'839'642 5'956'6684133 Liegenschaftsstrategie

4134 Spielplätze

89'660 90'557 91'462 92'377 93'3014135 Wald

6'627'756 10'470'825 10'658'974 10'841'513 11'016'958

Finanzinformationen

-

2'000.00

4'000.00

6'000.00

8'000.00

10'000.00

12'000.00

14'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 3'253'645.80 3'256'423.20 3'461'644.05 3'512'100.00 3'801'722.00

A Sachkosten 2'587'784.90 2'701'902.68 2'925'030.04 3'070'420.00 2'973'328.00

A Kapitalkosten 89'534.81 150'125.61

A Abschreibungen 3'100'256.20 3'571'814.65 3'484'376.97 3'788'400.00 3'705'330.00

A Finanzaufwand 276'530.65 293'358.85 426'688.65 714'701.00 637'046.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 861'179.15 934'180.35 808'634.25 867'200.00 848'600.00

E Finanzertrag -3'768'557.05 -2'503'306.90 -2'451'523.55 -2'456'111.00 -2'195'270.00

E Vermögenserträge + Entgelte -461'398.30 -671'634.25 -720'290.95 -426'950.00 -481'650.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'178'440.95 -2'643'658.30 -2'690'102.01 -2'737'400.00 -2'661'350.00

3'760'535.21 4'939'080.28 5'394'583.06 6'332'360.00 6'627'756.00

Gemeinde Seite 61

413 - Liegenschaften

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Verwaltung Kosten4131 277'069.65 203'773.15 292'971.65 60'060.00 65'205.00

Verwaltung Erlöse4131 -854'100.85 -843'000.00 -870'485.05 -843'000.00 -843'000.00

Betrieb Kosten4132 6'932'158.85 7'719'063.18 8'071'347.49 8'054'951.00 7'989'031.00

Betrieb Erlöse4132 -4'394'131.80 -4'280'704.60 -4'289'291.46 -2'984'961.00 -2'777'420.00

Liegenschaftsstrategie Kosten4133 2'922'283.56 2'808'506.40 2'861'149.33 3'741'650.00 3'805'130.00

Liegenschaftsstrategie Erlöse4133 -1'219'345.85 -765'841.45 -760'832.90 -1'781'000.00 -1'700'850.00

Spielplätze Kosten4134

Wald Kosten4135 117'549.45 104'445.60 114'506.50 96'160.00 106'660.00

Wald Erlöse4135 -20'947.80 -7'162.00 -24'782.50 -11'500.00 -17'000.00

3'760'535.21 4'939'080.28 5'394'583.06 6'332'360.00 6'627'756.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Sozialwohnungen 50 49 32 20 04131

Anz.Notwohnungen 2 2 2 2 04131

Anz.Einzelzimmer 21 21 7 10 04131

Anz.Anzahl Spielplätze 26 27 27 28 284134

Gemeinde Seite 62

413 - Liegenschaften

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Deflorin NadineStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4132 817'66
4 kW

792'34
6 kWh

1'504'9
92

- 4%
(ᴓ5 J.)

- 4%
(ᴓ 5J.)

(W1) Stromverbrauch (total)Umweltbewusstes Handeln

4132 - 2%
(ᴓ5 J.)

- 2%
(ᴓ 5J.)

(W2) Stromverbrauch Schul- und
Verwaltungsanlagen

Umweltbewusstes Handeln

4132 - 2%
(ᴓ5 J.)

- 2%
(ᴓ 5J.)

(W3) Stromverbrauch SportzentrenUmweltbewusstes Handeln

4132 7'3589
76 kW

7'406'0
00

kWh

4'165'0
00

< ᴓ5
Jahre

< ᴓ 5
Jahre

(W4) HeizenergieverbrauchUmweltbewusstes Handeln

4134 nicht
erhobe

n

erfüllt nicht
erhobe

n

Keine 1
Nutzer
gruppe

(W5) Umfrage (alle 2 Jahre)Kundenzufriedenheit

Leistungsziele

4131 6% 15 % 40% < 10% < 10%(L1) Leerwohnungsbestand
(Gemeindeliegenschaften)

Marktgerechte Objekte

4131 70% 90 % 90% > 85% > 85%(L2) Auslastung Sportanlagenoptimale Belegung der Anlagen

4131 20% 25% 30%;
Ausna
hmen
Küche

n

> 30% > 30%(L3) Auslastung übrige vermietbare
Räume

optimale Belegung der Anlagen

4132 25'929
Std.

32'249
1 Std.

29'150
Std.

>33'00
0 Std.

<
33'000

Std.

(L4) ReinigungsaufwandBenutzerfreundliche Anlagen

4135 370
m3

314
m3

380
m3

350
m3

(L9) Holzhiebsatz (jährlich) in m3Jährliche Waldnutzungs- und
Bewirtschaftungsplanung
sicherstellen

4135 0 Fr. Fr.
25.40

Fr.
50.00

Fr.
50.00

(L10) Aufwand (Ø) pro Laufmeter
Weg

Sicherstellung Strassenunterhalt
auf Waldwegen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

10'249'061.51 10'835'788.33 11'339'974.97 11'952'821.00 11'966'026.00Kosten413

-6'488'526.30 -5'896'708.05 -5'945'391.91 -5'620'461.00 -5'338'270.00Erlöse413

3'760'535.21 4'939'080.28 5'394'583.06 6'332'360.00 6'627'756.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 63

413 - Liegenschaften

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2025 und Budget 2024 liegt bei Fr. 295'396.00 (Produktegruppe 413).

Beim Produkt 4132 Betrieb sind bei den Erlösen tiefere Einnahmen von Fr. 207'541.00 im Budget 2025
feststellbar (Vergleich zum Budget 2024). Diese Abnahme ist im Wesentlichen auf die Liegenschaft Bödeli 1 + 3,
5 + 7 und 9 + 11 zurückzuführen, da aufgrund der strategischen Zielsetzung alle Gebäude/Landflächen an einen
gemeinnützigen Bau-rechtsnehmer abgetreten werden sollen. Die Beschlussfassung des abschliessend
zuständigen Gemeindeorgans sind noch ausstehend (s. politisch eingesetze Planungskommission Bödeli).

4132 Betrieb (Kosten) / Beiträge Dritter + übriger Aufwand:
Aufgrund des Vertrags und des Regelements über die die Spezialfinanzierung Kiesabbau erfolgt im Budgetjahr
2025 die Einlage mit einem voraussichtlichen Betrag von Fr. 840'000.00.  Hierbei handelt es sich um die
Strassenfinanzierung/Vorfinanzierung  der Verbindungsstrasse T6 - K22 Industrie Nord und steht in Abhängigkeit
des Kiesertrags.

Aufgrund der baulichen Entwicklung im WoV Produkt 4133 nehmen die Kosten für Abschreibungen im
 Budgetjahr 2025 um Fr 83'070.00 ab. Diese Kostenposition ist abhängig von der Investitionstätigkeit der
Gemeinde Lyss und wird somit direkt durch GGR wie auch GR Entscheide beeinflusst.

Personal
Bei der Liegenschaftsverwaltung/Betrieb ist eine Erhöhung des Stellenetats feststellbar und führt zu einem
Mehraufwand von Fr. 160'000.00. 	Bei den Schulzentren (inkl. Sporthalle Grentschel) erhöht sich der
Personalaufwand um Fr. 168'825.00 auf einen Betrag von Fr. 1'705'625.00. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen
auf den Liegenschaftsdienst beim Schulzentrum Stegmatt (+ Fr. 95'375.00) zurückzuführen.

Insgesamt nehmen die Personalkosten in dieser Produktegruppe um Fr. 289'622.00 im Vergleich zum
Budgetvorjahr 2024 zu.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Da Nulltarif für Vereine kein Einfluss, Risiko, bei
stärker Auslastung Spezialanlagen (z.B.
Schulküche) höherer Reinigungsaufwand

optimale Belegung der Anlagen 0413.1

Auslastung übrige vermietbare Räume

>40%

0

0

K

E

S

Gemeinde Seite 64

413 - Liegenschaften

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Deflorin NadineStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4141 Nulltarif Bevölkerung; Vereine 3 3Zur Verfügungstellung der
Gemeindeinfrastruktur zu günstigen
Bedingungen

●

4142 Sportförderung Bevölkerung; Vereine;
Organisatoren

3 3Unterstützung von Events und
Sportveranstaltungen zur Förderung
von Sport und Bewegung

●

Tägliche Bewegung und Sport
fördern

●

4143 Sportangebote Bevölkerung; Vereine;
Organisatoren

3 3Werbung und Verbreitung
bestehender und neuer
Sportangebote

●

4144 Spielplätze Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen; Abteilung
B+P; Abteilung S+G

3 3Umsetzen des Spielplatzkonzepts●

Unterhalt gewährleisten gemäss
Sicherheitsnormen bfu

●

Angebot laufend überprüfen und
den Bedürfnissen anpassen

●

Handlungsspielraum

Das Engagement der Gemeinde im
Sport ist freiwillig und es besteht ein
grosser Handlungs- und
Gestaltungsspielraum. Dennoch muss
beachtet werden, dass die Vereine sehr
sensitiv auf Veränderungen der
Rahmenbedingungen reagieren.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

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 G

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ta

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ö
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ro

s
s

4141 Nulltarif

4142 Sportförderung

4143 Sportangebote

4144 Spielplätze

Legislaturziele

- S: Das Zentrum wird belebt und Raum für Begegnungen geschaffen.

Gemeinde Seite 65

414 - Sport + Freizeit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

4141 Nulltarif

4142 Sportförderung

4143 Sportangebote

4144 Spielplätze

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

508'000 508'000 508'000 508'000 508'0004141 Nulltarif

4142 Sportförderung

99'040 100'032 101'029 102'040 103'0624143 Sportangebote

222'848 225'075 227'328 229'603 231'8954144 Spielplätze

829'888 833'107 836'357 839'643 842'957

Finanzinformationen

-

100.00
200.00

300.00
400.00

500.00
600.00

700.00
800.00

900.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 5'748.35 18'703.65 39'087.35 35'524.00 50'590.00

A Sachkosten 178'548.30 164'499.60 181'267.25 260'490.00 242'098.00

A Abschreibungen 34'882.00 29'114.60 29'115.00 29'200.00 29'200.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 551'010.75 508'000.00 508'000.00 508'000.00 508'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -21'040.00

770'189.40 699'277.85 757'469.60 833'214.00 829'888.00

Gemeinde Seite 66

414 - Sport + Freizeit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Nulltarif Kosten4141 508'000.00 508'000.00 508'000.00 508'000.00 508'000.00

Sportförderung 4142

Sportangebote Kosten4143 11'489.75 38'364.80 90'204.00 99'040.00

Spielplätze Kosten4144 262'189.40 200'828.10 211'104.80 235'010.00 222'848.00

Spielplätze Erlöse4144 -21'040.00

770'189.40 699'277.85 757'469.60 833'214.00 829'888.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Total Sporthallen 0 0 8 8 8414

Anz.Dreifachhallen 0 0 2 2 2414

Anz.Badeanlagen 0 0 3 3 3414

Anz.Eissporthalle 0 0 1 1 1414

Anz.Curlinghalle 0 0 1 1 1414

Anz.Sportvereine (gross) 0 0 5 5 5414

Anz.Sportvereine (klein/mittel) 0 0 55 55 49414

Gemeinde Seite 67

414 - Sport + Freizeit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Deflorin NadineStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

4143 1 3 4 2 - 5
Angeb

ote

2 - 5
Angeb

ote

(L3) Sportprojekte umsetzenFörderung Sportangebote

4144 100% 100 % 100% 100% 100%(L4) Überprüfung (jährlich) durch
den bfu-Sicherheitsdelegierten

Die Geräte entsprechen den
Sicherheitsvorschriften

4144 4 2 3 < 6
Beanst
andun

gen

< 6
Beanst
andun

gen

(L5) Anzahl Beanstandungen
(Spielplätze)

Die Spielplätze sind sauber und
benutzerfreundlich

4144 4 1 2 2 2(L6) Anzahl Projekte umgesetztDas Spielplatzangebot ist vielfältig
und attraktiv

4144 90% 90 % 99% 100% 100%(L7) Informationen sind vollständig
und aktuell

Das Informationskonzept wrid
umgesetzt

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

770'189.40 720'317.85 757'469.60 833'214.00 829'888.00Kosten414

-21'040.00Erlöse414

770'189.40 699'277.85 757'469.60 833'214.00 829'888.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei - Fr. 3'326.00 (Produktegruppe 414). Da
die Abweichung unter 10% resp. Fr. 30'000.00 liegt, wird auf eine detaillierte Begründung verzichtet.

Der Betrag von Fr. 508'000.00 über die Kosten der Nulltarife für Vereine ist ein liquiditätsunwirksamer Betrag und
wird innerhalb der Kostenrechnung zwischen dem Produkt 4141 (Kosten) und 4131 (Erlös) verrechnet.

Gemeinde Seite 68

414 - Sport + Freizeit

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Locher PeterVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

6111 Unterricht SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen einer optimalen
Schullaufbahn für alle SchülerInnen.

●

Verankerung der Schule im
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Umfeld.

●

Sicherstellen der Qualität des
Schulbetriebs auf allen Ebenen
gemäss Qualitätsaussagen der
Bildungsstrategie.

●

Sicherstellen der Schulsozialarbeit●

6112 Kulturangebot SchülerInnen 2 3Gewährleisten der
Schulbibliotheken als Wissens- und
Arbeitsraum.

●

6113 Tagesschule SchülerInnen und deren Eltern 1 2Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf und nach den Vorgaben der
Erziehungsdirektion.

●

Sicherstellen der
Aufgabenbetreuung gemäss Bedarf

●

6114 Infrastruktur SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen der zeitgerechten
Bedarfsmeldung betreffend
Infrastruktur für einen optimalen und
qualitativ guten Schulbetrieb

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Unterricht und
Tagesschule/Aufgabenhilfe. Diese
Leistungen müssen als klassische
Gemeindedienstleistung erbracht
werden und sind zu einem grossen Teil
durch übergeordnetes Recht definiert.
Handlungsspielraum ist bei der
Organisation der Schule bedingt
vorhanden. Das Kulturangebot sowie
Gesundheitsförderung und Prävention
lassen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Allerdings
sind dies wichtige Teile einer
ganzheitlichen Förderung der
Schülerinnen und Schüler und in der
Bildungsstrategie festgehalten.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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6111 Unterricht

6112 Kulturangebot

6113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

Gemeinde Seite 69

611 - Volksschule

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Legislaturziele

- S: Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten, familienergänzenden
Angeobten und Freizeiteinrichtungen für alle Generationen

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Ein optimales Bildungs- und Betreuungsangebot, welches den heutigen pädagogischen und
gesellschaftlichen Bedürfnissen und den wirtschaftlichen Anforderungen entspricht.

- S: Wir kommunizieren offen und transparent.

- S: Integration und Partizipation wird gefördert und eingefordert.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- S: Den Dialog mit den Akteuren fördern und gute Rahmenbedingungen schaffen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

6111 Unterricht

6112 Kulturangebot

6113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

8'826'499 8'914'763 9'003'900 9'093'948 9'184'8916111 Unterricht

73'160 73'893 74'629 75'376 76'1296112 Kulturangebot

174'713 176'464 178'220 180'017 181'8016113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

9'074'372 9'165'120 9'256'749 9'349'341 9'442'821

Gemeinde Seite 70

611 - Volksschule

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Finanzinformationen

-
2'000.00
4'000.00
6'000.00
8'000.00

10'000.00
12'000.00
14'000.00
16'000.00
18'000.00
20'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 2'421'032.20 2'603'788.75 2'827'080.26 2'987'740.00 3'249'125.00

A Sachkosten 2'602'164.71 3'335'377.45 3'832'579.00 2'502'000.00 2'805'143.00

A Kapitalkosten 12'209.29 20'471.68

A Abschreibungen 519'265.25 688'759.45 675'451.00 793'800.00 149'000.00

A Finanzaufwand 50.90

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 5'463'766.20 9'239'265.89 9'883'414.89 10'422'300.00 12'353'624.00

E Vermögenserträge + Entgelte -782'471.35 -908'209.35 -992'670.34 -1'012'120.00 -1'132'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'995'782.95 -6'049'605.34 -6'623'324.87 -6'164'020.00 -8'350'520.00

8'240'183.35 8'909'376.85 9'623'052.52 9'529'700.00 9'074'372.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Unterricht Kosten6111 9'106'775.45 13'834'465.04 14'915'821.98 14'394'050.00 15'935'519.00

Unterricht Erlöse6111 -1'122'329.05 -5'087'471.49 -5'320'730.21 -5'179'140.00 -7'109'020.00

Kulturangebot Kosten6112 50'130.80 56'576.55 70'149.60 74'610.00 73'160.00

Kulturangebot Erlöse6112 -647.80

Tagesschule Kosten6113 1'940'934.45 2'027'326.50 2'311'568.30 2'237'180.00 2'548'213.00

Tagesschule Erlöse6113 -1'735'328.30 -1'920'871.95 -2'353'757.15 -1'997'000.00 -2'373'500.00

Infrastruktur 6114

8'240'183.35 8'909'376.85 9'623'052.52 9'529'700.00 9'074'372.00

Gemeinde Seite 71

611 - Volksschule

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen total 1690 1773 1817 1845 19006111

Anz.davon Kindergarten 346 332 323 340 3656111

Anz.davon Primarstufe 912 961 1002 1000 10256111

Anz.davon Sekundarstufe I 432 476 492 500 5106111

Anz.davon in Klassen mit besonderer Förderung 5 4 5 5 06111

Anz.Klassen 84 86 88 88 916111

Anz.Lehrpersonen 233 262 283 260 2906111

Anz.SchülerInnen Quarta GU6 20 30 31 30 306111

Anz.SchülerInnen Tagesschule 303 343 405 420 4806113

Einheite
n

Betreuungseinheiten Tagesschule 138932 141528 170138 145000 1500006113

Gemeinde Seite 72

611 - Volksschule

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Ziele für Budgetjahr = für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Locher PeterVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

611 0 0 0 0 0(W1) Gutgeheissene BeschwerdenSchaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

611 100% 100% 100% 100% 100%(W2) Ordentliche Schulaustritte mit
Anschlusslösung

Schaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

6111 keine
Ergebu

ng

nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

>80% keine
Erhebu

ng

(W3) Zufriedenheit der
Mitarbeitenden ist gut bis sehr gut
(Erhebung im 1. Legislaturjahr)

Sicherstellen guter
Arbeitsbedingungen für einen
optimalen und qualitativ guten
Schulbetrieb

611 88% keine
Erhebu

ng

keine
Erhebu

ng

>80% keine
Erhebu

ng

(W4) Zufriedenheit der Eltern ist gut
bis sehr gut. Erhebung im 1. + 3.
Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten Qualität
betreffend Angebot und
Dienstleistungsverhalten

6113 0 0(W5) Mittagsverpflegung alle 5 Jahre
neu ausschreiben

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

6113 100% 96% 100 100% 100%(W6) ErfüllungsgradEltern von Kindern in der
Tagesschule erhalten einen
Tagesferienbetreuungsplatz bei
Einhaltung der Anmeldefrist für
einen garantierten Platz

NEU

Leistungsziele

6111 71.12 156.41 179.52 200.00
 -

300.00

200 -
300

(L3) Gemeindebeitrag pro SchülerInDurchführung von
gemeinschaftsfördernden
Anlässen zur Vertiefung von
Handlungskompetenz und
Förderung von Kultur und
Gesundheit

6111 <105% >105% >
105%

>105% ≥105%(L4) Kostendeckungsgrad (Sek I /
IBEM)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden Sekundarstufe
I und IBEM

6112 4 4 4 4 4(L5) Anzahl Schulbibliotheken
(Wovon Schule Lyssbach auf 2
Räume aufgeteilt)

Die Gemeinde Lyss gewährleistet
eine Schulbibliothek als Wissens-
und Arbeitsraum

6111 ≤10 ≤10 ≤ 10 ≤10 ≤10(L6) Anzahl Einheiten pro GruppeSicherstellen des Moduls
Aufgabenbetreuung in jeder
Tagesschule

6113 >70% >70% > 70% >70% >70%(L8) Kostendeckungsgrad
(Tagesschule)

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

6111 333.13 342.44 334.70 330.00
 -

360.00

330.00
 -

360.00

(L9) Schulmaterial; Gemeindebeitrag
pro SchülerIn und Jahr in Fr.

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial/Mittel

Gemeinde Seite 73

611 - Volksschule

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produktgruppenbudget

6114 teilweis
e erfüllt

teilweis
e erfüllt

teilweis
e erfüllt

eingeh
alten

eingeh
alten

(L10) Empfehlungen der
Erziehungsdirektion des Kantons
Bern betreffend
Raumangebot und Raumgrösse

Genügend Raum um ein optimales
Bildungs- und Betreuungsangebot
welches den heutigen
pädagogischen, gesellschaftlichen
und wirtschaftlichen
Anforderungen entspricht bieten
zu können.

611 100% 100% 95% 100% 100%(L10) Umsetzung des Konzepts
(SSA)

Professionelle, niederschwellige
Unterstützung für SuS, Eltern,
Lehrpersonen, Schulleitung

6111 100% 100%(L11) Werterhalt Informatikmittel
Kindergärten 1:4, 1.-4. Klassen 1:2
und 5.-9. Klassen 1:1

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial/Mittel

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

11'097'840.70 15'918'368.09 17'297'539.88 16'705'840.00 18'556'892.00Kosten611

-2'857'657.35 -7'008'991.24 -7'674'487.36 -7'176'140.00 -9'482'520.00Erlöse611

8'240'183.35 8'909'376.85 9'623'052.52 9'529'700.00 9'074'372.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2025 liegt bei Minderkosten von Fr. 455'328.00
(Produktegruppe 611).

Die Abweichung ist im Wesentlichen auf die tieferen Kosten für Abschreibungen von Fr. 644'800.00
zurückzuführen. Einerseits ist das Investitionsprojekt Medien und Informatik per Ende Jahr 2024 vollständig
abgeschrieben und es entstehen keine Kosten mehr (rund Fr. 500'000.00). Andererseits fallen im Vergleich zum
Budgetjahr 2024 tiefere Abschreibungskosten bei den Mobilien von Fr.117'000.00 an.

Das Produkt 6113 Tagesschule ist abhängig von den Anmeldungen. Grundsätzlich basieren die Zahlen auf der
Basis der aktuell gültigen Anmeldungen per Sommer 2024. Das zu erwartende Defizit bei der Tagesschule im
Budget 2025 von Fr. 186'623.00 ist im Vergleich zum Budgetvorjahr 2024 um Fr. 53'557.00 tiefer, dies aufgrund
höherer Erlöse.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden
Sekundarstufe I und IBEM

0611.1

Kostendeckungsgrad (Sek I / IBEM)

≥110%

0

0

K

E

S

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden
Sekundarstufe I und IBEM

0611.2

Kostendeckungsgrad (Sek I / IBEM)

≥107%

0

0

K

E

S

Gemeinde Seite 74

611 - Volksschule

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Locher PeterVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

6121 Freiwillige Kurse Vereine; SchülerInnen 3 3Durchführen von freiwilligen Kursen
im Sport-, Sprach- und
Kulturbereich in Zusammenarbeit
mit Vereinen und Institutionen.

●

6122 Bildungsinstitutionen Bevölkerung; Institutionen;
Vereine

3 3Fördern von Bildungsangeboten im
Bereich Erwachsenenbildung.

●

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitutionen
in Lyss und Region.

●

6123 Musikschule 1 2Ermöglichen des Besuchs von
Musikschulen für interessierte
SchülerInnen gemäss
Musikschulgesetzgebung.

●

Voraussetzungen sicherstellen,
dass Lyss als Standortgemeinde für
die Musikschule zur Verfügung steht.

●

Handlungsspielraum

Die Produkte 6121 und 6122 haben (mit
Ausnahme der Unterstützung des
Unterrichts für Heimat, Sprache und
Kultur [HSK]) einen hohen
Handlungsspielraum. Das Produkt 6123
hat keinen Handlungsspielraum, da die
Musikschulen durch übergeordnetes
Recht bestimmt sind.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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s

6121 Freiw illige Kurse

6122

Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Legislaturziele

Gemeinde Seite 75

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

6121 Freiwillige Kurse

6122 Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

-2'000 -2'020 -2'040 -2'061 -2'0816121 Freiwillige Kurse

2'000 2'020 2'040 2'061 2'0816122 Bildungsinstitutionen

490'000 494'900 499'849 504'847 509'8966123 Musikschule

490'000 494'900 499'849 504'847 509'896

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 50'144.00 38'103.40 34'042.95 48'200.00 40'000.00

A Sachkosten 22.70

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 495'409.25 491'955.30 504'932.60 451'000.00 492'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -33'430.00 -78'480.05 -60'124.61 -42'000.00 -42'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -9'800.00

512'145.95 451'578.65 469'050.94 457'200.00 490'000.00

Gemeinde Seite 76

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Freiwillige Kurse Kosten6121 50'144.00 38'103.40 34'042.95 48'200.00 40'000.00

Freiwillige Kurse Erlöse6121 -33'430.00 -36'158.00 -42'257.11 -42'000.00 -42'000.00

Bildungsinstitutionen Kosten6122 2'022.70 2'000.00 2'000.00 2'000.00 2'000.00

Bildungsinstitutionen Erlöse6122 -9'800.00

Musikschule Kosten6123 493'409.25 489'955.30 502'932.60 449'000.00 490'000.00

Musikschule Erlöse6123 -42'322.05 -17'867.50

512'145.95 451'578.65 469'050.94 457'200.00 490'000.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen freiwillige Kurse 369 390 288 340 3506121

Anz.SchülerInnen Musikschule 303 297 294 280 06123

Einheite
n

Unterrichtseinheiten Musikschule 200.83 196.04 199.5 195 2026123

Gemeinde Seite 77

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Locher PeterVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

6121 >35% >35% > 35% >35% >35%(L1) Kostendeckungsgrad (freiwillige
Kurse)

Führen der freiwilligen Kurse
gemäss Bedarf

6122 1 1 1 1 1(L2) Konkrete Ergebnisse aus einem
Projekt liegen vor

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitution

6123 100% 100% 100% 100% 100%(L3) Die Minimalstandards gemäss
gesetzlichen Vorgaben werden
eingehalten

Sicherstellen des Controllings des
Musikschulbetriebs gemäss
Leistungsvereinbarung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

545'575.95 530'058.70 538'975.55 499'200.00 532'000.00Kosten612

-33'430.00 -78'480.05 -69'924.61 -42'000.00 -42'000.00Erlöse612

512'145.95 451'578.65 469'050.94 457'200.00 490'000.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Budgetabweichung zwischen 2025 und 2024 liegt bei Mehrkosten von Fr. 32'800.00 und ist im Wesentlichen
auf die höheren Beiträge an die Musikschule Lyss zurückzuführen. Der Kostenanteil für die Gemeinde Lyss
erhöht sich von Fr. 449'000.00 im Jahr 2024 auf neu Fr. 490'000.00 im Jahr 2025. Der höhere Kostenanteil ist
auf die gestiegenen Schülerzahlen und dem gestiegenen Kostenanteil pro Verrechnungseinheit zurückzuführen.

Gemeinde Seite 78

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Locher PeterVerantwortung

KultursekretärIn Löffel MagaliStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

6131 Gesellschaft + Kultur Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; kulturell tätige
Organisationen

3 3Fördern und Koordinieren der
kulturellen Bestrebungen und
Aktivitäten in der Gemeinde.

●

Unterstützen von Vereinen und
kulturell tätigen Organisationen für
eine innovative Kulturszene in der
Gemeinde.

●

Fördern und Unterstützen der
Ortsbräuche und -Traditionen.

●

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe im In- und
Ausland.

●

6132 Gemeindebibliothek Bevölkerung 3 3Führen der Gemeindebibliothek.●

6133 Regionale und kantonale
Kulturförderung

Bevölkerung 1 1Sicherstellen des Gemeindeanteils
an die kulturellen Institutionen der
RKK Biel

●

Handlungsspielraum

Die Produkte 6131 und 6132 sind
freiwillig. Die finanzellen Beiträge an die
kulturellen Institutionen der
Zentrumsgemeinden sind durch
übergeordnetes Recht reglementiert.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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6131 Gesellschaft +

Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und

kantonale

Kulturförderung

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten, familienergänzenden
Angeobten und Freizeiteinrichtungen für alle Generationen

- S: Wir fördern ein vielfältiges Kultur- und Sportangebot.

Gemeinde Seite 79

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

6131 Gesellschaft + Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und kantonale Kulturförderung

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

633'850 640'188 646'588 653'056 659'5836131 Gesellschaft + Kultur

135'000 136'349 137'712 139'089 140'4796132 Gemeindebibliothek

283'000 285'830 288'688 291'575 294'4916133 Regionale und kantonale Kulturförderung

1'051'850 1'062'367 1'072'988 1'083'720 1'094'553

Finanzinformationen

-

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

1'400.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 146'817.25 147'300.10 146'412.05 147'980.00 155'400.00

A Sachkosten 125'722.56 167'467.60 181'692.33 200'870.00 179'650.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 617'853.40 657'776.55 688'600.00 706'235.00 826'200.00

E Vermögenserträge + Entgelte -65'731.90 -66'414.60 -71'019.25 -87'100.00 -64'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -30'694.70 -61'733.05 -33'764.90 -45'450.00 -45'400.00

793'966.61 844'396.60 911'920.23 922'535.00 1'051'850.00

Gemeinde Seite 80

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Gesellschaft + Kultur Kosten6131 500'996.66 583'504.70 593'576.65 663'140.00 655'150.00

Gesellschaft + Kultur Erlöse6131 -3'878.10 -37'612.95 -14'959.15 -40'400.00 -21'300.00

Gemeindebibliothek Kosten6132 187'977.15 183'780.55 217'368.73 185'945.00 193'100.00

Gemeindebibliothek Erlöse6132 -67'404.10 -60'230.70 -56'971.00 -62'150.00 -58'100.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Kosten

6133 205'759.00 205'759.00 205'759.00 206'000.00 313'000.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Erlöse

6133 -29'484.00 -30'804.00 -32'854.00 -30'000.00 -30'000.00

793'966.61 844'396.60 911'920.23 922'535.00 1'051'850.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Eigene durchgeführte kulturelle Anlässe 8 10 10 10 106131

Anz.Erlebnisweg-App (Anzahl Nutzende) 0 0 0 0 606131

Anz.Medienbestand 20708 20717 19931 20700 200006132

Anz.Ausleihe 103389 95981 94624 100000 1000006132

Anz.Mitglieder 1330 1296 1271 1290 11006132

Anz.Unterstützte Entwicklungsprojekte 3 3 3 3 36133

Anz.Unterstützte kulturelle Anlässe in Lyss 4 8 7 5 56133

Gemeinde Seite 81

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Locher PeterVerantwortung

KultursekretärIn Löffel MagaliStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

6131 1 0 erfüllt 0 1(W1) Anzahl
Austauschveranstaltungen pro Jahr

Der Austausch mit den Vereinen
verläuft aktiv und bereichert das
kulturelle Angebot in Lyss

6131 0 0 0 < 5 < 5(W2) ReklamationenDie finanzielle und strukturelle
Unterstützung der Vereine ist
transparent und nachvollziehbar

Leistungsziele

6131 8 10 10 8 - 12 8 - 12(L1) VeranstaltungenDurchführung eigener kultureller
Veranstaltungen für eine breite
Bevölkerungsschicht

6131 0.75 0.83 0.83 0.80 -
0.85

0.80 -
0.85

(L2) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe

6131 0.15 0.48 0.43 0.60 -
0.65

0.60 -
0.65

(L3) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von kulturellen
Angeboten in Lyss

6131 3.70 5.24 5.84 8.00 -
10.00

6.00 -
8.00

(L4) Beitrag pro EinwohnerIn
(Vereinsunterstützung) in Franken

Die Gemeinde unterstützt die
Vereinstätigkeit mit finanziellen
Unterstützungen und Beiträgen an
die Saalmieten bei besonderen
Veranstaltungen.

6132 9.75 8.44% 8.53% ≥ 9% ≥ 9%(L5) Medienerneuerung im
Verhältnis zum Gesamtbestand

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 6% 15.62
%

14.90
%

≥ 8% ≥ 8%(L6) Anzahl Mitglieder aus Lyss in
Bezug auf Anzahl EinwohnerInnen

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 34.04 32.58 30.01 ≥ 30% ≥ 30%(L7) Kostendeckungsgrad
(Bibliothek)

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

894'732.81 973'044.25 1'016'704.38 1'055'085.00 1'161'250.00Kosten613

-100'766.20 -128'647.65 -104'784.15 -132'550.00 -109'400.00Erlöse613

793'966.61 844'396.60 911'920.23 922'535.00 1'051'850.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 82

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Mehrkosten von Fr. 129'315.00
(Produktegruppe 613).

Einerseits genehmigt der GGR an seiner Sitzung vom 13. Mai 2024 eine Zusatzfinanzierung von Fr. 100'000.00
für die KUFA Lyss über die nächsten vier Jahre. Damit erhöht sich der Budgetbetrag für das Jahr 2025
entsprechend um Fr. 100'000.00.

Die Nettokosten beim Produkt 6132 Gemeindebibliothek nehmen im Vergleich zum Budgetvorjahr 2024 um Fr.
11'435.00 zu. Für das Budgetjahr 2025 weist die Gemeindebibliothek ein Kostendefizit von Fr. 135'230.00 aus.

Gemeinde Seite 83

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

7111 Sozialhilfe Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben

1 2Gewährleisten der wirtschaftlichen
Hilfe und Beratung

●

7112 Kindes- und
Erwachsenenschutz

Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben; Bevölkerung
Regionaler Sozialdienst
Aarberg

1 1Abklärung und Vollzug im Auftrag
der kant. Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Seeland.

●

7113 Alimentenhilfe Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben; Bevölkerung
Regionaler Sozialdienst
Aarberg

1 1Gewährleisten der
Alimentenbevorschussung und
Inkassohilfe

●

Handlungsspielraum

Gesetzliche Aufgaben mit Vorgaben
durch den Kanton. Weitgehend kein
Ermessensspielraum beim Vollzug.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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s

7111 Sozialhilfe

7112 Kindes- und

Erw achsenenschutz

7113 Alimentenhilfe

7119 Alimentenw esen

Legislaturziele

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- S: Wir fördern die Gesundheit der Bevölkerung.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

Gemeinde Seite 84

711 - Soziale Sicherung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

7111 Sozialhilfe

7112 Kindes- und Erwachsenenschutz

7113 Alimentenhilfe

7119 Alimentenwesen

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

8'424'415 9'197'629 9'649'618 9'828'549 9'985'8047111 Sozialhilfe

337'633 341'010 344'420 347'863 351'3447112 Kindes- und Erwachsenenschutz

111'684 112'801 113'930 115'069 116'2207113 Alimentenhilfe

7119 Alimentenwesen

8'873'732 9'651'440 10'107'968 10'291'481 10'453'368

Finanzinformationen

-

5'000.00

10'000.00

15'000.00

20'000.00

25'000.00

30'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 2'782'468.35 2'856'424.99 2'900'380.30 3'026'750.00 3'298'260.00

A Sachkosten 214'355.63 213'871.53 241'483.37 79'188.00 262'503.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 24'659'102.49 23'796'819.75 22'408'930.08 24'274'060.00 24'381'150.00

E Finanzertrag -249.09 -598.75

E Vermögenserträge + Entgelte -5'342'788.86 -4'339'989.54 -4'489'501.19 -5'610'000.00 -4'572'100.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -13'321'570.05 -13'711'381.57 -12'713'750.59 -13'158'381.00 -14'496'081.00

8'991'567.56 8'815'496.07 8'346'943.22 8'611'617.00 8'873'732.00

Gemeinde Seite 85

711 - Soziale Sicherung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Sozialhilfe Kosten7111 24'887'355.25 24'087'188.77 22'794'610.33 24'637'799.00 25'020'498.00

Sozialhilfe Erlöse7111 -16'325'101.16 -16'055'135.20 -15'103'185.16 -16'490'130.00 -16'596'083.00

Kindes- und Erwachsenenschutz
Kosten

7112 1'045'356.67 1'099'624.70 1'127'158.58 1'085'543.00 1'253'901.00

Kindes- und Erwachsenenschutz
Erlöse

7112 -1'004'438.80 -823'043.39 -833'731.63 -856'564.00 -916'268.00

Alimentenhilfe Kosten7113 1'723'214.55 1'680'302.80 1'629'024.84 1'818'756.00 1'667'514.00

Alimentenhilfe Erlöse7113 -1'334'818.95 -1'173'441.61 -1'266'933.74 -1'583'787.00 -1'555'830.00

Alimentenwesen 7119

8'991'567.56 8'815'496.07 8'346'943.22 8'611'617.00 8'873'732.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.präventive Beratungen (Lyss) 52 56 54 70 607111

Anz.präventive Beratungen (Anschlussgemeinden) 14 3 9 10 107111

Anz.Dossiers wirtschaftliche Sozialhilfe (Lyss) 540 526 493 520 4557111

Anz.Dossiers wirtschaftliche Sozialhilfe
(Anschlussgemeinden)

39 38 39 40 357111

Anz.Dossiers Kindes- und Erwachsenenschutz (Lyss) 283 275 321 350 3407112

Anz.Dossiers Kindes- und Erwachsenenschutz
(Anschlussgemeinden)

45 60 74 60 807112

Anz.Dossiers Alimentenhilfe (Lyss) 305 320 334 335 3557113

Anz.Dossiers Alimentenhilfe (Anschlussgemeinden) 46 47 42 55 507113

Gemeinde Seite 86

711 - Soziale Sicherung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7111 29.9 25.0 24 >25% >25%(W1) Ablösequote (abgeschlossene
zu geführten Dossiers pro Jahr)

Ablösung von der wirtschaftlichen
Sozialhilfe

Leistungsziele

711 92 91 94 90-100 90-100(L1) Durchschnittliche
Dossierbelastung pro Jahr (Anzahl
geführte Dossiers pro 100%-Einsatz
Sozialarbeit)

Optimaler Einsatz personeller Mittel

711 >105% >105% >105 >105% >105%(L2) Kostendeckungsgrad (Soziale
Sicherung)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden

7111 erfüllt 100% 100 100% 100%(L3) Einhaltung rechtliche Vorgaben
(Quote abgewiesene Beschwerden
zu Verfügungen pro Jahr)

Materielle Existenzsicherung durch
wirtschaftliche Sozialhilfe

7113 69 ≥50% ≥50%(L5) Quote inkassierte Beträge der
Alimentenbevorschussung inklusive
Inkassokosten pro Jahr

Umgesetztes Alimenteninkasso

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

27'655'926.47 26'867'116.27 25'550'793.75 27'542'098.00 27'941'913.00Kosten711

-18'664'358.91 -18'051'620.20 -17'203'850.53 -18'930'481.00 -19'068'181.00Erlöse711

8'991'567.56 8'815'496.07 8'346'943.22 8'611'617.00 8'873'732.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Fr. 262'115.00 (Produktegruppe
711).

Beim Produkt 7111 entstehen im Budget 2025 Nettokosten von Fr. 8'424'415.00.  Im Budget2024 sind
Nettokosten von Fr. 8'147'669.00 ausgewiesen. Die Differenz von Fr. 287'187.00 ist auf die Erhöhung des
Lastenausgleichs Sozialhilfe zurückführen. Insgesamt nehmen die Kosten für den Lastenausgleich um mehr als
eine halbe Million Franken zu.

Die Kosten und Erlöse bei der Alimentenhilfe entsprechen im Budgetjahr 2025 den effektiven Kosten aus der
Finanzbuchhaltung.

Der Anteil an den kantonalen Lastenausgleich Sozialhilfe liegt im Budgetjahr 2025 bei Fr. 9'750'000.00.

Gemeinde Seite 87

711 - Soziale Sicherung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

s. Begründung im GR-Antrag, Kapitel
"Überprüfung Kostendeckungsgrade".

Dienstleistungserbringung für Vertragsgemeinden 0711.1

Kostendeckungsgrad (Soziale Sicherung)

≥110%

0

0

K

E

S

Gemeinde Seite 88

711 - Soziale Sicherung

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

7121 Angebote Vorschule Eltern mit Kleinkindern 3 2zeitgemässe familienergänzende
Betreuungsangebote

●

7122 Angebote SchülerInnen bis
junge Erwachsene

Kinder und Jugendliche (6-20
Jahren);
Eltern/Erziehungsberechtigte;
Lehrpersonen; Behörden;
Schulleitungen

3 2Führung der Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und
Umgebung (KJFS)

●

Organisation Tagesferienbetreuung.●

Schulsozialarbeit für
Anschlussgemeinden

●

Offene Kinder- und Jugendarbeit
(Bereitstellen von attraktiven
Freizeitangeboten, Projektarbeit,
partizipative Prozesse)

●

Verantwortung für die Treffs Lyss
und Busswil

●

Begleitung Jugendrat Lyss●

Aufsuchende Jugendarbeit
(Streetwork)

●

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

Sozialbenachteiligte Personen 2 2Bereitstellen von
bedürfnisgerechten
Integrationsangeboten

●

7124 Angebote SeniorInnen SeniorInnen von Lyss und
deren Angehörige

3 3Bereitstellen von
bedürfnisgerechten sozialen
Dienstleistungen

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht Handlungsfreiraum.
Zu berücksichtigen ist, dass die
Gemeinde mit Vereinen, Organisationen
und Anschlussgemeinden Verträge,
Leistungsverträge oder
Anschlussverträge abgeschlossen hat.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

ltu
n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
e
ite

n
 >

>

g
ro

s
s

7121 Angebote

Vorschule

7122 Angebote

SchülerInnen bis junge

Erw achsene

7123 Angebote

Personen im

erw erbsfähigen Alter

7124 Angebote

SeniorInnen

Gemeinde Seite 89

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

- S: Kontakte unter der Bevölkerung werden gefördert und das Zentrum belebt.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Ein optimales Bildungs- und Betreuungsangebot, welches den heutigen pädagogischen und
gesellschaftlichen Bedürfnissen und den wirtschaftlichen Anforderungen entspricht.

- S: Wir fördern die Gesundheit der Bevölkerung.

- S: Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten, familienergänzenden
Angeobten und Freizeiteinrichtungen für alle Generationen

- S: Integration und Partizipation wird gefördert und eingefordert.

- S: Den Dialog mit den Akteuren fördern und gute Rahmenbedingungen schaffen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

7121 Angebote Vorschule

7122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

7123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

7124 Angebote SeniorInnen

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

150'326 151'828 153'347 154'881 156'4317121 Angebote Vorschule

390'153 394'053 397'981 401'973 405'9937122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

7123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

94'320 95'264 96'215 97'178 98'1497124 Angebote SeniorInnen

634'799 641'145 647'543 654'032 660'573

Gemeinde Seite 90

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Finanzinformationen

-
500.00

1'000.00
1'500.00
2'000.00
2'500.00
3'000.00
3'500.00
4'000.00
4'500.00
5'000.00

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Rechnung

2023

Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 1'456'461.35 1'456'418.24 1'531'113.25 1'556'685.00 1'824'193.00

A Sachkosten 286'664.78 296'983.69 277'392.41 424'560.00 438'140.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'533'930.59 1'786'064.17 2'031'030.45 1'913'774.00 2'063'691.00

E Finanzertrag -279'054.00 -294'253.00 -297'744.00

E Vermögenserträge + Entgelte -103'114.15 -82'580.50 -80'936.80 -87'000.00 -75'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'637'504.95 -2'407'496.20 -3'178'592.17 -3'422'825.00 -3'616'225.00

257'383.62 755'136.40 282'263.14 385'194.00 634'799.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Angebote Vorschule Kosten7121 1'577'887.00 1'779'713.40 2'009'604.95 1'887'294.00 2'048'076.00

Angebote Vorschule Erlöse7121 -1'537'873.65 -1'267'012.87 -1'876'640.90 -1'797'750.00 -1'897'750.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Kosten

7122 1'717'911.06 1'736'827.75 1'764'536.29 1'913'680.00 2'183'628.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Erlöse

7122 -1'575'760.21 -1'562'522.33 -1'689'003.07 -1'712'075.00 -1'793'475.00

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Kosten

7123 2'166.62 5'235.75 5'914.52

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Erlöse

7123

Angebote SeniorInnen Kosten7124 73'052.80 62'894.70 67'851.35 94'045.00 94'320.00

257'383.62 755'136.40 282'263.14 385'194.00 634'799.00

Gemeinde Seite 91

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Ausgestellte Betreuungsgutscheine
(Kindertagesstätten)

203 208 244 260 2657121

Anz.Ausgestellte Betreuungsgutscheine
(Tageseltern)

45 42 42 45 457121

Anz.Anschlussgemeinden der Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und Umgebung

24 24 29 29 297122

Anz.Anlässe Offene Kinder- und Jugendarbeit und
Prävention (Lyss)

164 202 223 190 2207122

Anz.Anlässe Offene Kinder- und Jugendarbeit und
Prävention (Anschlussgemeinden)

322 354 289 370 3607122

Anz.Anzahl zur Verfügung gestellte TAFL-Plätze 15 15 20 20 207122

Gemeinde Seite 92

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

712 erfüllt erfüllt erfüllt nach
Vertrag

nach
Vertrag

(L1) ÜberprüfungsperiodizitätSicherstellen soziale
Dienstleistungen mittels
Mitgliedschaft oder
Leistungsvertrag

7122 100% 100% 100 100% 100%(L2) Finanzieller Gesamtaufwand
innerhalb Vorgaben nach FKJV

Sicherstellen Angebote offene
Kinder- und Jugendarbeit in den
Leistungsbereichen Animation und
Begleitung, Information und
Beratung, Entwicklung und
Fachberatung

7122 >105% >105% >105 >105% >105%(L3) Kostendeckungsgrad (Angebote
Schulsozialarbeit)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Schulsozialarbeit

7122 nicht
erhobe

n

≥29(L4) Öffnungszeiten in Stunden pro
Woche

Sicherstellen der minimalen
Öffnungszeit der  3 Kinder- und
Jugendtreffs Lyss und Busswil

7122 ≥1'131(L4) Öffnungszeiten in Stunden pro
Jahr

NEU

7122 nicht
erhobe

n

≥960 ≥960(L5) Gesamtzahl geführte
Gespräche pro Jahr

Erreichen von Kindern und

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

3'371'017.48 3'584'671.60 3'847'907.11 3'895'019.00 4'326'024.00Kosten712

-3'113'633.86 -2'829'535.20 -3'565'643.97 -3'509'825.00 -3'691'225.00Erlöse712

257'383.62 755'136.40 282'263.14 385'194.00 634'799.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 93

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2025 und dem Budget 2024 liegt bei Mehrkosten von Fr. 249'605.00
(Produktegruppe 712).

Die Kosten und Erlöse beim Produkt 7122 beinhalten die öffentlichen Aufgaben KJFS (OKJA), Streetwork,
Jugendtreff. Dabei machen die Kosten und Erlöse der KJFS den grössten Anteil aus. Mit den Nettokosten von Fr.
390'153.00 wird der KJFS-Anteil für Lyss, die Streetwork, Jugendtreff/Raum und die übrige Jugendarbeit
(Beiträge an private Organisationen) finanziell sichergestellt.

Beim Produkt 7122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene nehmen die Kosten um Fr. 269'948.00. Diese
Kostenzunahme ist auf die neue, vom GGR per 27.02.2023 genehmigte und überwiesene Motion, Einführung
Streetwork und Jugendtreff Lyss+Busswil, zurückzuführen.

Beim Produkt 7124 Angebote SeniorInnen verbleiben die Kosten auf dem Niveau des Vorjahresbudget 2024.

Der aus dem Finanzausgleich jährlich erhaltene Anteil am sozio-demografischen Ausgleich von Fr. 297'750.00
wird ab dem Budgetjahr 2024 nicht mehr unter dem Finanzertrag geführt, sondern unter Beiträge von Dritten +
übriger Ertrag.

Beim Angebot Vorschule handelt es sich im Wesentlichen um die Finanzierung der Betreuungsgutscheine. Die
Gemeinden müssen von gesetzeswegen 20% der Kosten in Form eines Selbstbehaltes mit eigenen Mitteln
finanzieren.

Gemeinde Seite 94

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 811 -  Personal

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Gerber MihaelaVerantwortung

SachbearbeiterIn Diegoli DanielleStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

8111 Personal Behörden; Mitarbeitende;
Amtsstellen

2 2Sicherstellung, Koordination und
Erledigung sämtlicher Aufgaben des
Personalmanagements (HR Life
Cycle) vom Eintritt bis zum Austritt
inkl. Betreuung und der Personal-
und Sozialversicherungen

●

Entwicklung einer Arbeitgebermarke
(Employer Branding) und Förderung
der Unternehmenskultur

●

Mitgestaltung der
personalrechtlichen Erlasse

●

8112 Berufsbildung Mitarbeitende; Lernende 3 2Sicherstellen der Berufsbildung●

8113 Betriebliches
Gesundheitswesen

Mitarbeitende 1 2Arbeitssicherheit●

Alarmübungen●

Erste Hilfekurse●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum bzw. nur
indirekt Handlungsspielraum. Es handelt
sich um interne Dienstleistungen. Der
Handlungsspielraum ist vor allem
abhängig von den Personalressourcen
der anderen Abteilungen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

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 G

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lic

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k
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n
 >

>

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s

8111 Personal

8112 Berufsbildung

8113 Betriebliches

Gesundheitsw esen

Legislaturziele

- L: Die Verwaltung ist ein fortschrittliches Dienstleistungszentrum.

- S: Lyss ist ein fortschrifttlicher und fairer Arbeitgeber.

- S: Verwaltung ist auf die Zukunft ausgerichtet.

Gemeinde Seite 95

811 - Personal

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 811 -  Personal

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2024 2025 2026 2027 2028 später2029

8111 Personal

8112 Berufsbildung

8113 Betriebliches Gesundheitswesen

Produkte 2025 2026 2027 2028 2029

411'450 415'566 419'719 423'917 428'1568111 Personal

207'820 209'899 211'996 214'118 216'2588112 Berufsbildung

19'752 19'949 20'149 20'350 20'5558113 Betriebliches Gesundheitswesen

639'022 645'414 651'864 658'385 664'969

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

A Personal 576'861.65 626'380.00 621'252.00

A Sachkosten 29'785.55 38'815.00 17'470.00

A Finanzaufwand 605.40

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 250.00 900.00 300.00

E Vermögenserträge + Entgelte -58.20

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -78.00

607'366.40 666'095.00 639'022.00

Gemeinde Seite 96

811 - Personal

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 811 -  Personal

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

Personal Kosten8111 454'683.20 378'650.00 411'450.00

Personal Erlöse8111 -11'531.75

Berufsbildung Kosten8112 149'719.40 221'050.00 207'820.00

Berufsbildung Erlöse8112 -1'238.45

Betriebliches Gesundheitswesen
Kosten

8113 15'812.00 66'395.00 19'752.00

Betriebliches Gesundheitswesen
Erlöse

8113 -78.00

607'366.40 666'095.00 639'022.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2021 2022 2023 2024 2025PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Total Gehaltsbezüger 459 525 302 449 3248111

Anz.Gehaltsbezüger im Monatslohn 193 187 204 199 2088111

Anz.Gehaltsbezüger im Stundenlohn 266 349 98 250 1168111

%Stellenprozente Kader 1360 1380 1420 1450 14808111

%Stellenprozente Angestellte 11748 15467 16415 12555 173088111

Gemeinde Seite 97

811 - Personal

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

Produktegruppe 811 -  Personal

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Gerber MihaelaVerantwortung

SachbearbeiterIn Diegoli DanielleStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2021 2022 2023 2024 2025

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

8111 nicht
erhobe

n

Keine alle 2
Jahre
(2025)

(W1) MitarbeitendenumfrageZufriedene Mitarbeitende

8111 6.76% 11.82
%

nicht
erfüllt

<8% <8%(W2) FluktuationsrateAttraktiver Arbeitgeber

8112 nicht
erfüllt

8 erfüllt 8 8(W3) Anzahl AuszubildendeSoziale Verantwortung

8113 erfüllt 1 x
pro
Jahr

1 x
pro
Jahr

(W4) Evaktuationsübungen
Verwaltung und Schulen

Betriebliches Gesundheitswesen

8113 erfüllt 3% 3%(W5) Absenzenquote (Krankheit /
Unfall)

Betriebliches Gesundheitswesen

Leistungsziele

8112 erfüllt 1 1(L1) Anzahl Arbeitsplätze für
Massnahmen der beruflichen
Integration (Praktika /
Arbeitsversuch)

Soziale Verantwortung

8113 nicht
erfüllt

Keine alle 2
Jahre
(2026)

(L2) BLS/AED-KursBetriebliches Gesundheitswesen

8113 >1 Tag >1 Tag erfüllt >1 Tag >1 Tag(L3) Teilnehmertage pro
Mitarbeitende im Monatslohn (im 2-
Jahres-Durchschnitt)

Weiterbildung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023 Budget 2024 Budget 2025

620'214.60 666'095.00 639'022.00Kosten811

-12'848.20Erlöse811

607'366.40 666'095.00 639'022.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2025 und Budget 2024 liegt bei Fr. -27'073.00 (Produktegruppe 811). Da die
Abweichung unter 10% resp. Fr. 30'000.00 liegt, wird auf eine detaillierte Begründung verzichtet.

Die Kosten für das betriebliche Gesundheitswesen nehmen im Vergleich zum Budget 2024 um Fr. 46'643.00 ab.
Diese Abnahme ist auf die Kurskosten der BLS/AED (Basic Life Support) Kurse zurückzuführen. Diese
Lebensrettende Basiskurse werden alle zwei Jahre für das Personal der Gemeinde Lyss angeboten.

Gemeinde Seite 98

811 - Personal

Budget 2025Lyss

GGR 4.11.2024

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