Budget 2016 - Version GGR 02.11.2015

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Version GGR

02.11.2015

Budget 2016 (HRM2).

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Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 2

Inhaltsverzeichnis Seite

Budget 2016 – Auf einen Blick 3

1. WoV ............................................................................................................................................... 4
2. Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) ........ 5
2.1. Allgemeines.................................................................................................................................... 5
2.2. Terminologie .................................................................................................................................. 5
2.3. Kontenplan ..................................................................................................................................... 5
2.4. Abschreibungen ............................................................................................................................. 5
2.4.1. Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.1.1 bis 4.1.4 GV) ........... 5
2.4.2. Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.2.1 bis 4.2.3 GV) .............. 6
2.4.3. Neues Verwaltungsvermögen ........................................................................................................ 6
2.4.4. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ..................................................................................... 6
2.5. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze .................................................................................... 6
2.6. Übergang HRM1 - HRM2 (Vergleich zum Budget 2015) ............................................................... 6
3. Erläuterungen ............................................................................................................................... 6
3.1. Allgemeines.................................................................................................................................... 6
4. Ergebnis ........................................................................................................................................ 7
4.1. Ergebnis Allgemeiner Haushalt (ohne SF Abfall, SF Abwasser und SF Feuerwehr) .................... 7
4.1.1. Finanzierungsergebnis ................................................................................................................... 7
4.2. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser ....................................................................................... 7
4.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall .............................................................................................. 8
4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr ...................................................................................... 8
5. Erfolgsrechnung .......................................................................................................................... 9
5.1. Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung .................................................. 9
5.2. Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand ............................................................................. 9
5.3. Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand ................................................................................... 9
5.4. Erläuterung zur Entwicklung Steuerertrag ..................................................................................... 9
5.5. Transferaufwand .......................................................................................................................... 10
6. Investitionsrechnung ................................................................................................................. 10
7. Eigenkapitalnachweis ................................................................................................................ 11
7.1. Auswertungen .............................................................................................................................. 11
7.2. Kommentare zu den Auswertungen ............................................................................................ 11
7.2.1. Spezialfinanzierungen im Eigenkapital ........................................................................................ 11
7.2.2. Vorfinanzierungen ........................................................................................................................ 11
7.2.3. Neubewertungsreserve Finanzvermögen .................................................................................... 12
7.3. Bilanzüberschuss - Entwicklung .................................................................................................. 12
8. Beschluss ................................................................................................................................... 12

Variantenübersicht ............................................................................................................................... 13

Produktegruppe / Produkte ................................................................................................................. 14

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 3

Budget 2016 – Auf einen Blick
Das Budget 2016 steht im Zeichen der Umstellung auf das neue Rechnungslegungsmodell HRM2. Durch
die Umstellung sind detaillierte Vergleiche mit den Vorjahreszahlen nicht möglich. Dennoch kann festge-
stellt werden, dass sich das Budget im Rahmen der strategischen Zielsetzungen bewegt, welche der Ge-
meinderat für die Entwicklung der Gemeindefinanzen aufgestellt hat.

Aus dem Leitbild/Vision Langfristige Ziele 2030
Auszug: haushälterischer Umgang mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln und finanzieller
Handlungsspielraum bleibt erhalten

• Die aktuell gültige Steueranlage von 1.71 kann auf diesem Niveau belassen werden.

• Die Liegenschaftssteuer liegt unverändert bei 1.0 ‰ des amtlichen Wertes.

• Mit der vorhandenen Investitionsplanung, der Beibehaltung der Steueranlage von 1.71 und einem haus-
hälterischen Umgang mit den zur Verfügung stehenden Mittel ist die Gemeinde Lyss in der Lage, einen
Schuldenabbau voranzutreiben. Im kommenden Budgetjahr 2016 ist die Amortisation eines Fremddar-
lehens von Fr. 6 Mio. vorgesehen.

Das Budgetjahr 2016 sieht ein Defizit von Fr. 1‘200‘000.00 vor. Der letztjährige Finanzplan prognostizierte
für das Planjahr 2016 ein Defizit von Fr. 988‘672.00. Damit weist das Budgetjahr 2016 eine Verschlechte-
rung des Ergebnisses von Fr. 211‘328.00 auf. Der Finanzplan zeigt aber deutlich, dass dieses Resultat mit
dem vorhandenen Bilanzüberschuss tragbar ist und sich im Rahmen einer vernünftigen Eigenkapitalreduk-
tion verhält.

Das Ergebnis des Budgets 2016 wird vor allem durch zwei Sachverhalte massgebend beeinflusst:

- die Einmaleinlage in den Fonds Pensionskasse für den Ausgleich der höheren Beiträge der Mitarbei-
tenden der Gemeinde Lyss von Fr. 1‘200‘000.00.

- die neue Abschreibungsvorschrift von HRM2, lineare Abschreibungsmethode nach fix definierten Nut-
zungsdauern pro Anlagekategorie, bewirkt kurzfristig eine Verminderung der Abschreibungsbelastung
innerhalb der Erfolgsrechnung. Der Abschreibungsaufwand im Budget 2016 beträgt Fr. 3‘435‘000.00.
Zum Vergleich: im Budgetjahr 2015 beträgt der Abschreibungsaufwand Fr. 5‘556‘000.00, Rechnungs-
jahr 2014 Fr. 4'547'953.80. Die zusätzlichen Abschreibungen aus dem Rechnungsjahr 2014 von
Fr. 6‘000‘000.00 wirken sich positiv auf die Abschreibungsbelastung ab dem Jahr 2016 aus.

Steuersenkung: die finanzielle Situation der Gemeinde Lyss hat sich gegenüber den Vorjahren verbes-
sert. Positive Jahresabschlüsse liessen das Eigenkapital anwachsen. Dadurch reduzierte sich die Pro-
Kopf-Verschuldung. Dank Kosteneinsparungen, Buchgewinnen aus Landverkäufen und die Zunahme von
Steuererträgen verbesserte sich der Gemeindefinanzhaushalt. Die politisch geforderte Steuersenkung ist
aber noch zu früh. Erst wenn sich abzeichnet, dass sich die Rahmenbedingungen (Steuerentwicklung,
Unternehmenssteuerreform, Auswirkung der baulichen Entwicklung, notwendiger Schulraum) weiterhin
positiv entwickeln, ist eine Steuersenkung machbar. Andererseits ist die Entwicklung der Steuereinnah-
men schwer abschätzbar. Die momentane Verschuldung bindet noch zu viele finanzielle Mittel und nimmt
bei einem Zinsanstieg wieder zu. Deshalb will der GR ein Abbau der Schulden vorantreiben. Dies ist aber
nur mit den notwendigen Flüssigen Mitteln machbar. All diese Fakten werden Einfluss auf unseren Fi-
nanzhaushalt haben und deren Auswirkungen stellen verschiedene Unbekannte dar.
Aus diesen Gründen lehnt der GR eine Steuersenkung ab.

Fazit: im Wesentlichen bewirkt die Einmaleinlage von Fr. 1‘200‘000.00 in den Fonds Pensionskasse das
Defizit im Budget 2016. Ansonsten schliesst das Budgetjahr 2016 mit einem ausgeglichenen Ergebnis ab.
Zusätzlich reduziert sich die Schuldenlast im kommenden Budgetjahr 2016 um Fr. 6‘000‘000.00. Eine
grosse Unbekannte ist die geplante Unternehmenssteuerreform III. Die Auswirkungen daraus können im
Moment noch nicht quantifiziert werden.

Das Investitionsbudget 2016 weist Nettoinvestitionen von Fr. 11‘076‘000.00 aus, wovon Fr. 8‘976‘000.00
für den allgemeinen Haushalt (vormals steuerfinanzierter Haushalt) vorgesehen sind, der Rest für Vorha-
ben aus den Spezialfinanzierungen Abwasser (Fr. 1‘550‘000.00) und Abfall (Fr. 550'000.00). Dies ent-
spricht dem langfristigen Investitionsprogramm der Vorjahre. Gegenüber der Vorjahresplanung für das
Budgetjahr 2016, haben sich die Nettoinvestitionen beim allgemeinen Haushalt um Fr. 86‘000.00 erhöht.

Bilanzüberschuss: der bestehende Bilanzüberschuss (vormals Eigenkapital) von Fr. 20 Mio. anfangs
2015 wird sich durch den zu erwartenden Gewinn von Fr. 0.7 Mio. im Jahr 2015 und dem Verlust von
Fr. 1.2 Mio. aus dem Budgetjahr 2016 auf neu Fr. 19.5 Mio. verändern. Dies entspricht einer Reserve von
9 Steueranlagezehntel.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 4

1. WoV
Mit der Ausarbeitung der WoV-Unterlagen stehen zusätzliche Informationen zur Verfügung. Die Kos-
ten und Erlöse werden detaillierter aufgeführt ebenso werden die Finanzplanzahlen ausgewiesen
sowie die Investitionen den Produktegruppen zugeordnet.

Der GGR hat am 22.06.2015 die Leistungsvorgaben verabschiedet. Die Verwaltungsabteilungen ha-
ben gestützt auf die verabschiedeten Leistungsvorgaben die Detailbudgetierung erarbeitet.

Ablauf Budgetprozess

Der Budgetprozess kann mit den Leistungsvorgaben wie folgt abgebildet werden:

Die Abweichungen Budget 2016 / Budget 2015 von mehr als 10% oder Fr. 30‘000.00 pro Produkte-
gruppe werden unter dem Titel „Bemerkungen“ kommentiert. Abweichungen unterhalb dieser Limite
werden nicht erläutert.

Weiteres Vorgehen
Dem GGR steht es frei, das Budget in der vom GR vorgelegten Form zu verabschieden. Möchte der
GGR an allen oder Teilen seiner ursprünglichen Leistungsvorgaben festhalten, müsste er eine oder
mehrere der Varianten verabschieden.
Zusätzliche Varianten können nicht an der GGR-Sitzung eingebracht werden. Die konkreten Auswir-
kungen auf die Kosten oder Leistungen sind nicht bekannt.

[image: image1574.jpg]

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 5

2. Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2)

2.1. Allgemeines
Das Budget 2016 wurde erstmals nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2, gemäss Art.
70 Gemeindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.

Gemäss Ziff. 1.1 Übergangsbestimmungen Gemeindeverordnung (GV, BSG 170.111) führen alle
Einwohnergemeinden, gemischte Gemeinden und Regionalkonferenzen das Harmonisierte Rech-
nungslegungsmodell (HRM2) gemäss bernischer Gemeindegesetzgebung auf den 1. Januar 2016
ein. Sie erstellen erstmals das Budget 2016 nach diesen Bestimmungen.

2.2. Terminologie

Mit HRM2 werden die nachfolgenden Begriffe durch neue ersetzt:

HRM1 (bisher) HRM2 (neu)
• Bestandesrechnung • Bilanz
• Laufende Rechnung • Erfolgsrechnung
• Voranschlag • Budget
• Voranschlagskredite • Budgetkredite
• Eigenkapital • Bilanzüberschuss

2.3. Kontenplan

Der Kontenplan für die Gemeinde Lyss verbleibt trotz Einführung von HRM2 nach der Institutionel-
len Gliederung. Die Konto-Nummerierung für die Bilanzkonti und die Sachgruppen wurden erwei-
tert:

a) Bilanzkonti bisher: 4-stellig und zweistellige Laufnummer
 neu: 5-stellig mit zweistelliger Laufnummer

b) Funktionen (nicht für Lyss) bisher: 3-stellig
 neu: 4-stellig

c) Sachgruppen bisher: 3-stellig
 neu: 4-stellig

2.4. Abschreibungen

2.4.1. Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.1.1 bis 4.1.4 GV)
Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen wird zu Buchwerten in HRM2 übernommen:
Voraussichtliches Verwaltungsvermögen
Kontogruppe 11 (HRM1), Stand 1.1.2016 Fr. 44‘236‘128.10
Abzüglich:
./. Darlehen und Beteiligungen im Verwaltungsvermögen - Fr. 6‘732‘000.00
./. Verwaltungsvermögen, das nach den Vorschriften der besonderen
    Gesetzgebung abzuschreiben ist - Fr. 0.00
./. Investitionen für Anlagen im Bau - Fr. 2‘327‘458.75
./. Verwaltungsvermögen im Bereich Abwasser - Fr. 0.00
./. Verwaltungsvermögen mit Ausnahmebewilligungen Abschreibungen - Fr. 0.00

Voraussichtliches Verwaltungsvermögen netto Fr. 35‘176‘669.35

Das bestehende Verwaltungsvermögen von voraussichtlich Fr. 35‘176‘669.35
wird unter dem Vorbehalt der Genehmigung durch das dafür
zuständige Organ, innert 12 Jahren
d.h. ab dem Rechnungsjahr 2016 bis und mit Rechnungsjahr 2027
linear abgeschrieben.

Dies ergibt einen jährlichen Abschreibungssatz von  8.33 %
oder  Fr. 2‘931‘389.10

Der Abschreibungssatz von 8.33 % wird an der GGR Sitzung vom 02.11.2015 zusammen mit dem
Budget 2016 genehmigt.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 6

2.4.2. Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.2.1 bis 4.2.3 GV)
Das Verwaltungsvermögen im Bereich Abwasser ist per 01.01.2016 bereits vollständig abgeschrie-
ben. Daher sind auf diesem Verwaltungsvermögen keine Abschreibungen vorzunehmen.

2.4.3. Neues Verwaltungsvermögen
Im Budget 2016 werden die ordentlichen Abschreibungen nach Anlagekategorien (Anhang 2 GV),
und Nutzungsdauer (gemäss Anhang 2 GV) der neuen, d.h. nach Einführung von HRM2 erstellten
Vermögenswerte berechnet. Die Abschreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

2.4.4. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)
Zusätzliche Abschreibungen werden vorgenommen, wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Zusätzliche Abschreibungen sind zu budgetieren.

 Fr. Fr.
Defizit gemäss Budget  -1‘200‘000.00
Nettoinvestitionen allgemeiner Haushalt 9‘528‘000.00
./. Ordentliche Abschreibungen allgemeiner
Haushalt

3‘435‘000.00

Differenz 6‘093‘000.00
Zusätzliche Abschreibungen (höchstens im
Betrag des Ertragsüberschusses)

 0.00

Ergebnis (Defizit) Budget 2016  -1‘200‘000.00
Die ordentlichen Abschreibungen sind kleiner als die Nettoinvestitionen. Da die Gemeinde
Lyss für das Jahr 2016 ein Defizit ausweist, sind keine zusätzlichen Abschreibungen zu bud-
getieren.

2.5. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze
Der Gemeinderat belastet einzelne Investitionen bis zum Betrag von Fr. 75‘000.00 der Erfolgsrech-
nung. Er verfolgt dabei eine konstante Praxis.

2.6. Übergang HRM1 - HRM2 (Vergleich zum Budget 2015)
Ein Vergleich mit dem Budget 2015 oder der Jahresrechnung 2014 ist wegen der unterschiedlichen
Kontenstruktur bei den Sachgruppen nicht detailliert möglich.

3. Erläuterungen

3.1. Allgemeines

Mit der Einführung von HRM2 will der Gemeinderat Lyss die Möglichkeit nutzen, verschiedene Bereinigun-
gen in der Bilanz vorzunehmen. Diese werden sinnvollerweise noch in der Bilanz der Rechnungslegung
2015 vorgenommen.

• Die Umwandlung des Altersheims Lyss-Busswil in eine Aktiengesellschaft führte im Jahr 2012, durch
die Aufwertung der Beteiligung, zu einem Buchgewinn von rund Fr. 610‘500.00. Der Buchgewinn wurde
in die Spezialfinanzierung Übertrag Verwaltungsvermögen eingelegt. Aufgrund der Weisung des Amtes
für Gemeinden und Raumordnung kann die Auflösung der Spezialfinanzierung im Jahr 2015 als Buch-
gewinn erfasst werden. Im gleichen Umfang werden übrige Abschreibungen vorgenommen.

• Die beiden Darlehen am Altersheim Lyss-Busswil von je Fr. 4‘275‘000.00 und Fr. 510‘519.30 sind für
die Erfüllung öffentlicher Aufgaben nicht mehr erforderlich. Zudem erfolgt eine vertraglich festgeschrie-
bene Amortisation und Zinszahlung. Aus diesem Grund werden die beiden Darlehen vom Verwaltungs-
ins Finanzvermögen übertragen (Zustimmung GGR erforderlich).

• Das aus dem Jahr 2008 stammende Darlehen an den Verein Kindertagesstätte Lyss von Fr. 618‘000.00
ist ebenfalls vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen zu überführen, wie auch das Darlehen der Stiftung
Südkurve Lyss von Fr. 60‘000.00 (Zustimmung GGR erforderlich).

• Nach Vorgaben von HRM2, ist der gemeindeeigene Wald im Verwaltungsvermögen unter der Rubrik
14050.00 auszuweisen. Daher muss der im Finanzvermögen bilanzierte Wald mit einem Bilanzwert von
Fr. 424‘105.50 ins Verwaltungsvermögen übertragen werden.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 7

4. Ergebnis

4.1. Ergebnis Allgemeiner Haushalt (ohne SF Abfall, SF Abwasser und SF Feuerwehr)

Betrieblicher Aufwand Fr. -75‘441‘999.00
Betrieblicher Ertrag Fr. 73‘091‘085.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Fr. -2‘350‘914.00

Finanzaufwand Fr. -1‘589‘626.00
Finanzertrag Fr. 2‘726‘340.00
Ergebnis aus Finanzierung Fr. 1‘136‘714.00

Operatives Ergebnis Fr. -1‘214‘200.00

Ausserordentlicher Aufwand Fr. 0.00
Ausserordentlicher Ertrag Fr. 14‘200.00
Ausserordentliches Ergebnis Fr. 14‘200.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Fr. -1‘200‘000.00

Der Finanzaufwand beinhaltet hauptsächlich den Zinsaufwand von Fr. 1'013'956.00 auf den Mittel-
und langfristigen Schulden.

Im Finanzertrag ist u.a. der Buchgewinn aus dem Verkauf einer Baulandparzelle des Finanzvermö-
gens von Fr. 300‘000.00 enthalten, der Beitrag der Energie Seeland AG von Fr. 800‘000.00 und
Erträge aus Beteiligungen des Verwaltungsvermögens von Fr. 330‘000.00 enthalten.

Beim ausserordentlichen Ertrag handelt es sich um die Entnahmen aus der Spezialfinanzierung
(SF) 300m Anlage von Fr. 5‘000.00, der SF Pistolenschiessanlage von Fr. 5‘200.00 und der SF
Kunstgegenstände von Fr. 4‘000.00.

4.1.1. Finanzierungsergebnis

Selbstfinanzierung:
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 90 Fr. -1‘200‘000.00
Abschreibungen Verwaltungsvermögen 33 + Fr. 3‘435‘000.00
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 35 + Fr. 1‘382‘327.00
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 45 - Fr. 875‘050.00
Entnahmen aus dem Eigenkapital 489 - Fr. 14‘200.00

Selbstfinanzierung  Fr. 2‘728‘077.00

Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung 5 ./. 6 Fr. 11‘076‘000.00

Finanzierungsergebnis Fr. -8‘347‘923.00
(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

4.2. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser

Betrieblicher Aufwand Fr. -4‘107‘450.00
Betrieblicher Ertrag Fr. 3‘269‘000.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Fr. -838‘450.00

Finanzaufwand Fr. 0.00
Finanzertrag Fr. 0.00
Ergebnis aus Finanzierung Fr. -838‘450.00

Operatives Ergebnis Fr. -838‘450.00

Ausserordentlicher Aufwand Fr. 0.00
Ausserordentlicher Ertrag Fr. 0.00
Ausserordentliches Ergebnis Fr. 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Fr. -838‘450.00

Auch nach HRM2 müssen weiterhin 60% des Wiederbeschaffungswertes in die Spezialfinanzie-
rung Werterhaltung eingelegt werden. Die Abschreibungen nach Wiederbeschaffungswert betra-
gen Fr. 705‘550.00.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 8

Nach HRM2 dürfen auch in den Spezialfinanzierungen keine übrigen Abschreibungen mehr getä-
tigt werden.
Die Anschlussgebühren sind nach HRM2 neu über die Erfolgsrechnung zu buchen. Diese Ge-
bührenerträge werden direkt der Spezialfinanzierung Werterhaltung zugeführt. Im Budget 2016
sind Anschlussgebühren von Fr. 500‘000.00 budgetiert.
Das Defizit von Fr. 838‘450.00 wird aus der Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich (SF RE)
entnommen. Der Bestand des SF RE per Ende Budgetjahr 2016 beträgt Fr. 1‘952‘172.94.

4.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall

Betrieblicher Aufwand Fr. -1‘456‘560.00
Betrieblicher Ertrag Fr. 1‘520‘100.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Fr. 63‘540.00

Finanzaufwand Fr. 0.00
Finanzertrag Fr. 0.00
Ergebnis aus Finanzierung Fr. 0.00

Operatives Ergebnis Fr. 63'540.00

Ausserordentlicher Aufwand Fr. 0.00
Ausserordentlicher Ertrag Fr. 0.00
Ausserordentliches Ergebnis Fr. 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Fr. 63‘540.00

In der Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung (SF AB) kann ein positives Budgetergebnis ausgewie-
sen werden. Der Gewinn von Fr. 63‘540.00 wird in die SF AB eingelegt. Die SF AB wird um diesen
Betrag auf voraussichtlich Fr. 1‘450‘032.35 ansteigen.

4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr

Betrieblicher Aufwand Fr. -843‘991.00
Betrieblicher Ertrag Fr. 917‘228.00
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Fr. 73‘237.00

Finanzaufwand Fr. 0.00
Finanzertrag Fr. 0.00
Ergebnis aus Finanzierung Fr. 0.00

Operatives Ergebnis Fr. 73'237.00

Ausserordentlicher Aufwand Fr. 0.00
Ausserordentlicher Ertrag Fr. 0.00
Ausserordentliches Ergebnis Fr. 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Fr. 73‘237.00

In der Spezialfinanzierung Feuerwehr (SF FW) kann ein positives Budgetergebnis ausgewiesen
werden. Der Gewinn von Fr. 73‘237.00 wird in die SF FW eingelegt. Die SF FW wird um diesen
Betrag auf voraussichtlich Fr. 335‘213.97 ansteigen.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 9

5. Erfolgsrechnung

5.1. Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

  Aufwand Ertrag
30 Personalaufwand 15‘250‘115.00
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 12‘212‘140.00
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3‘435‘000.00
34 Finanzaufwand 1‘589‘626.00
35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1‘382‘327.00
36 Transferaufwand 44‘641‘792.00
37 Durchlaufende Beiträge 0.00
38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00
39 Interne Verrechnungen 3‘326‘700.00
40 Fiskalertrag  40‘726‘500.00
41 Regalien und Konzessionen  20‘900.00
42 Entgelte  14‘076‘249.00
43 Verschiedene Erträge  500.00
44 Finanzertrag  2‘726‘340.00
45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierun-

gen
 875‘050.00

46 Transferertrag  18‘883‘561.00
47 Durchlaufende Beiträge  0.00
48 Ausserordentlicher Ertrag  14‘200.00
49 Interne Verrechnungen  3‘326‘700.00
  81‘850‘000.00 80‘650‘000.00
90 Abschluss Erfolgsrechnung  1‘200‘000.00
  81‘850‘000.00 81‘850‘000.00

5.2. Erläuterung zur Entwicklung Personalaufwand

Bei Personalaufwand wurde mit einem linearen Anstieg von 1% (+ Fr. 100‘000.00) für das Budget-
jahr 2016 sowie für die nachfolgenden Planjahre gerechnet.
Der Kostenanstieg beim Personalaufwand WoV-Produkt-Nr. 2121 von Fr. 1‘123‘600.00 ist auf die
Einmaleinlage in den Fonds Pensionskasse von Fr. 1‘200‘000.00 zurückzuführen.

5.3. Erläuterung zur Entwicklung Sachaufwand

Von den Ausgaben kann die Gemeinde nur einen geringen Anteil direkt und in rascher Zeit beein-
flussen. Der grösste kurzfristige Handlungsspielraum liegt beim Sachaufwand. Analog der Vorjahre
wurde bei der Erarbeitung des Budgets 2016 im Sachaufwand wo möglich und sinnvoll Einsparungen
vorgenommen oder nur geringe Kostenanstiege budgetiert. Aufgrund des Systemwechsels auf
HRM2 ist ein detaillierter Vergleich auf Stufe Sachgruppe oder Detailkonto nicht möglich. Ein Grob-
vergleich zeigt auf, dass sich der Sachaufwand ohne Berücksichtigung der Leistungsvorgaben ge-
genüber dem Budget 2015 um Fr. 67‘366.00 (+0.67%) erhöht.

Allgemeiner Haushalt Budget 2016 Budget 2015 Rechnung 2014
Sachaufwand 10‘791‘616.00 9‘996‘950.00 8‘703‘213.19

darin enthalten sind bereits
die Kosten aus den Leis-
tungsvorgaben (LV)

-727‘300.00

Sachaufwand ohne LV 10‘064‘316.00 9‘996‘950.00 8‘703‘213.19

5.4. Erläuterung zur Entwicklung Steuerertrag

Im letzten Jahr verzeichnete die Gemeinde Lyss bei den Einkommenssteuern natürliche Personen
nur ein geringes wirtschaftliches Wachstum von durchschnittlich 0.2%. Die Mehrerträge entstanden
durch die Zunahme der Anzahl Steuerpflichtigen. Erfahrungen der Vorjahre sowie Ergebnisse der
Hochrechnung 2015 wurden bei der Erstellung des vorliegenden Finanzplanes berücksichtigt. Der
momentanen Bautätigkeit und den der Gemeinde bekannten Planungen/Absichten von privaten
Investoren wurde so gut wie möglich Rechnung getragen. Aus diesem Grund wird im Budget 2016
sowie in der aktuellen Finanzplanperiode ein moderater Anstieg des Steuerertrages erwartet, je-
doch ohne wirtschaftliches Wachstum!

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 10

5.5. Transferaufwand

Die Sozialhilfe, der öffentliche Verkehr, die Lehrerlöhne sowie Beiträge an die Ergänzungsleistun-
gen und die Familienzulagen für Nichterwerbstätige sind Verbundaufgaben, welche vom Kanton
und den Gemeinden gemeinsam finanziert werden. Die Beträge an den Lastenausgleich wurden
mit der Finanzplanungshilfe, welche durch die Finanzdirektion des Kantons Bern respektive durch
die Erziehungsdirektion zur Verfügung gestellt wird, errechnet. Wie die Zahlungen an den Lasten-
ausgleich sind auch die Beiträge an Gemeindeverbände/Vereine/Institutionen, die im Verbund Ge-
meindeaufgaben erfüllen, nur schwer zu beeinflussen.

6. Investitionsrechnung

In der Investitionsrechnung sind die Ausgaben für Vermögenswerte mit mehrjähriger Nutzungsdauer auf-
geführt. An Investitionen werden oft Beiträge von Dritten (Bund, Kanton, Private) ausgerichtet. Diese Ein-
nahmen werden ebenfalls in die Investitionsrechnung verbucht. Per Ende Rechnungsjahr werden sämtliche
Ausgaben- und Einnahmenposten in die Bilanz übertragen.
Für das Jahr 2016 sind, in Anlehnung an den Finanzplan 2015 – 2020, für steuerfinanzierte Bereiche Net-
toinvestitionen in Höhe von Fr. 8‘976‘000.00 vorgesehen.

Abteilungen  Betrag

Bau + Planung  Hochbau, Tiefbau, Planung (u.a. Kirchenfeld Sanierung
100m Bahn, Stegmatt SRP; Neubau Tagesschule + 6 Unterrichtsräume,
Neubau Werkhof, Strassensanierungen wie z.B. Industriezone; Belagser-
neuerung, Busswilstrasse; Ausbau Unterfeldweg-Sonnhalde, ESP West;
Bielstrasse-Schachenweg, Bielstrasse Neubau Autobahnkreisel, Hauptach-
sen Lyss Bielstr.-Hauptstr.)   7‘441‘000.00

Sicherheit + Liegenschaften (u.a. Schiessanlage; Aspestsanierung,
Schiessanlage Ersatz Kugelfangbehälter, Grien; Belag + Markierung Rund-
bahn, Grien Allwetterplatz, Parkschwimmbad Garderobe, Umsetzung PP-
Reglement)  1’310’000.00

Bildung + Kultur (u.a. Schulmobiliar)  100’000.00

Finanzen (u.a. Ersatz Multifunktionalgeräte)  125’000.00

Nettoinvestitionen 2016  8‘976‘000.00

Beim Abschluss der Investitionsrechnung finden die getätigten Investitionen Aufnahme in der Anlagen-
buchhaltung. Entsprechend ihrer Investitionsart ist die Anlage den vorgegebenen Anlagekategorien
und der entsprechenden Nutzungsdauer zuzuordnen. Die Abschreibungen beginnen im Jahr der Nut-
zung/Inbetriebnahme. In den Jahren vor der Nutzung erfolgt die Aktivierung über das Konto Anlagen im
Bau. Ab Beginn der Nutzung wird der Betrag auf das korrekte Bilanzkonto umgebucht. Aufgrund dieses
Systemwechsels wird auf einen Korrekturfaktor verzichtet.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 11

7. Eigenkapitalnachweis
Das Eigenkapital beinhaltet nach HRM1 lediglich die Bilanzüberschüsse (vormals Eigenkapital).
Nach HRM2 wird das Eigenkapital im Kontenplan der Bilanz detaillierter ausgewiesen und darge-
stellt. Insbesondere werden die Spezialfinanzierungen, Fonds und Legate dem Eigen- oder Fremd-
kapital zugeteilt. Aus der Neubewertung des Finanzvermögens ergeben sich neu Bewertungsreser-
ven (Konto Nr.29600.00).

7.1. Auswertungen

Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital (EK) per Bilanzstichtag 01.01.2016:

Konto Bezeichnung EK
nach HRM1

Veränd.
2015

Vorauss.
EK

nach HRM1

Vorauss.
EK

nach HRM2

Veränd.
2016

Vorauss.
EK

nach HRM2
  01.01.2015 Budget 2015 31.12.2015 01.01.2016 Budget 2016 31.12.2016

29 Eigenkapital 44‘839‘017.09 -497‘351.10 44‘341‘665.99 58‘987‘564.95 -369‘817.50 58‘617‘747.45
290 Verpflichtungen (+) bzw.

Vorschüsse (-) gegenüber Spezi-
alfinanzierungen

6‘364‘611.56 -1‘925‘519.30 4‘439‘092.26 4‘439‘092.26 -701‘673.00 3‘737‘419.26

2900 Spezialfinanzierungen im EK 6‘364'611.56 -1‘925‘519.30 4‘439‘092.26 4‘439‘092.26 -701‘673.00 3‘737‘419.26
29000.00 SF Feuerwehr, zweiseitig 686‘276.97 -424‘300.00 261‘976.97 261‘976.97 73‘237.00 335‘213.97
29002.00 SF Abwasserentsorgung Rech-

nungsausgleich
3‘757‘122.94 -966‘500.00 2‘790‘622.94 2‘790‘622.94 -838‘450.00 1‘952‘172.94

29003.00 SF Abfallbeseitigung 1‘310’692.35 75‘800.00 1‘386‘492.35 1‘386‘492.35 63‘540.00 1‘450‘032.35
29004.00 SF Buchgewinn Übertrag Verwal-

tungsvermögen
610‘519.30 -610‘519.30 0.00

293 Vorfinanzierungen 18‘427‘114.60 728‘168.20 19‘155‘282.80 19‘155‘282.80 1‘531‘855.50 20‘687’138.30
29302.00 SF Abwasserentsorgung

Werterhalt
7‘293‘622.50 710‘000.00 8‘003‘622.50 8‘003‘622.50 500‘000.00 8‘503‘622.50

29308.01 Fonds Pensionskasse 265‘091.37 265.00 265‘356.37 265‘356.37 1‘000‘265.00 1‘265‘612.37
29308.10 Kultur, Bildung, Sport 277‘104.23 277.00 277‘381.23 277‘381.23 277.00 277‘658.23
29308.20 Stipendien 54‘080.30 54.00 54‘134.30 54‘134.30 54.00 54‘188.30
29308.30 Schiessbetrieb, 300m 305‘265.00 305.25 305‘570.25 305‘570.25 305.60 305‘875.85
29308.40 Schiessbetrieb, 25/50m 56‘775.25 56.75 56‘832.00 56‘832.00 56.85 56‘888.85
29308.50 Parkplatzersatzabgaben 50‘811.70 50.80 50‘862.50 50‘862.50 50.85 50‘913.35
29308.70 Landschaftspflegerische

Massnahmen
230‘618.35 230.60 230‘848.95 230‘848.95 230.85 231‘079.80

29308.80 Ortsbild-Massnahmen 104‘508.30 104.50 104‘612.80 104‘612.80 104.60 104‘717.40
29308.91 Buchgewinne Finanzvermögen 5‘796‘599.00 0.00 5‘796‘599.00 5‘796‘599.00 0.00 5‘796‘599.00
29308.92 Kiesabbau 1‘271‘884.00 21‘272.00 1‘293‘156.00 1‘293‘156.00 31‘293.15 1‘324‘449.15
29308.95 Busswil, Infrastruktur 2‘715‘524.50 0.00 2‘715‘524.50 2‘715‘524.50 0.00 2‘715‘524.50
39308.96 Busswil, Allg. Fonds

Grabunterhalt
5‘230.10 -4‘447.70 782.40 782.40 -782.40 0.00

296 Neubewertungsreserve
Finanzvermögen

0.00 0.00 0.00 14‘645‘898.96 0.00 14‘645‘898.96

29600.00 Neubewertungsreserve
Finanzvermögen

0.00 0.00 0.00 14‘645‘898.96 0.00 14‘645‘898.96

29601 Schwankungsreserve 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29601.00 Schwankungsreserve 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
299 Bilanzüberschuss 20‘047‘290.93 700‘000.00 20‘747‘290.93 20‘747‘290.93 -1‘200‘000.00 19‘547‘290.93
29900.00 Jahresergebnis  700‘000.00 700‘000.00 0.00 -1‘200‘000.00 -1‘200‘000.00
29990.00 Kumulierte Ergebnisse

Vorjahres
20‘047‘290.93  20‘047‘290.93 20‘747‘290.93  20‘747‘293.00

7.2. Kommentare zu den Auswertungen

7.2.1. Spezialfinanzierungen im Eigenkapital

Die Spezialfinanzierungen Abwasser, Abfall und Feuerwehr wurden bereits unter Ziffer 4.2 – 4.4
erläutert.

7.2.2. Vorfinanzierungen

Die Vorfinanzierungen verändern sich aufgrund der internen Verzinsung aus dem Budget 2015 und
2016.

Budget 2016 – GGR 02.11.2015  Seite 12

7.2.3. Neubewertungsreserve Finanzvermögen

HRM2 sieht vor, dass bei Einführung des neuen Rechnungslegungsmodells das Finanzvermögen
neu bewertet wird und zwar auf der Basis des Verkehrswertes.
Da gemäss den heutigen Vorschriften die Vermögenswerte im Finanzvermögen nie neu bewertet
worden sind und die Bilanzierung zum Beschaffungs- oder Herstellwert erfolgte, bestehen substan-
zielle Reserven, die mit der Einführung von HRM2 nun sichtbar werden, da bei der Umstellung per
01.01.2016 eine Neubewertung erfolgt. Der Gewinn aus der Neubewertung wird in die Neubewer-
tungsreserve eingelegt. Nach fünf Jahren wird ein Teil aus der Neubewertungsreserve in die
Schwankungsreserve überführt und der restliche Teil linear innert fünf Jahren zu Gunsten des Bi-
lanzüberschusses aufgelöst.

Liegenschaften Finanzvermögen: als pragmatische Lösung wurde für die Neubewertung von Lie-
genschaften der amtliche Wert herangezogen. In Anlehnung an die Lösung des Kantons Bern er-
folgt die Neubewertung der Liegenschaften nach der Formel amtlicher Wert x 1.4. Der Faktor 1.4
ergibt sich aus der Annahme, dass die amtlichen Werte durchschnittlich 70% der Verkehrswerte
betragen.

Grundstücke im Baurecht: die Kapitalisierung der Baurechtsparzellen erfolgte mit dem effektiven
Zinssatz gemäss Baurechtsvertrag.

Wertpapiere: kotierte Wertpapiere erfolgen zum jeweiligen Börsenwert per Ende Kalenderjahr.
Nicht börsenkotierte Wertpapiere werden zum Nominalwert bilanziert.

7.3. Bilanzüberschuss - Entwicklung

Der Bilanzüberschuss beträgt per Ende Budgetjahr 2016 Fr. 19‘547‘290.93. Das entspricht einer
Reserve von 9 Steueranlagezehntel.
Eigenkapital per 01.01.2015  20‘047‘290.93
./. geplanter Gewinn 2015 (gemäss Hochrechnung)   +700‘000.00
./. geplantes Defizit 2016  -1‘200‘000.00

Bilanzüberschuss (vormals Eigenkapital) per Ende Budgetjahr 2016 19‘547‘290.93

8. Beschluss

Der GGR beschliesst:
1) Im Jahr 2015 werden folgende Bilanzbereinigungen vorgenommen:

a) Auflösung der Spezialfinanzierung Übertrag Verwaltungsvermögen von Fr. 610‘500.00 und gleich-
zeitige Mittelverwendung für übrige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen per Bilanz-
stichtag 31.12.2015.

b) Übertragung der Darlehen Altersheim Lyss-Busswil von Fr. 4‘275‘000.00 und Fr. 510‘519.30 vom
Verwaltungs- in das Finanzvermögen per 31.12.2015.

c) Übertragung der Darlehen Verein Kindertagesstätte Lyss und der Stiftung Südkurve Lyss von
Fr. 618‘000.00 und Fr. 60‘000.00 vom Verwaltungs- in das Finanzvermögen per 31.12.2015.

d) Übertragung der gemeindeeigenen Waldparzellen-/Anteile zum Bilanzwert von Fr. 424‘105.50 per
31.12.2015.

2) Das per 1.1.2016 voraussichtlich bestehende Verwaltungsvermögen wird über die nächsten 12 Jahre
mit einem Abschreibungssatz von 8.33 % linear abgeschrieben.

3) Das Budget 2016 mit einem Defizit von Fr. 1‘200‘000.00.

4) Die Gemeindesteuer auf den Gegenständen der Staatssteuern (Einkommen, Vermögen, Gewinn, Ka-
pital) beträgt unverändert das 1,71-fache des kantonalen Einheitsansatzes.

5) Die Liegenschaftssteuer beträgt unverändert 1,0 Promille des amtlichen Wertes.

6) Das Globalbudget wird mit den vorgelegten Indikatoren und Standards genehmigt.

Der Beschluss untersteht der fakultativen Volksabstimmung gemäss Art 46 Bst. c der Gemeindeordnung
(GO).

Übersichtsblatt Variantenübersicht

Der GR unterbreitet dem Parlament jeweils einen fertigen Budgetentwurf. Darin sind sämtliche Variantenvor-
schläge des Parlamentes sowie allenfalls eigene Varianten des GR berücksichtigt, welche der GR für das
kommende Jahr umsetzen möchte.

Budgetergebnis -1'200'000

Die untenstehende Variantenauflistung beinhaltet somit die möglichen Veränderungen jeweils aus der
Sicht des vom GR unterbreiteten Budgetentwurfs.                                                                                D.H. hat der GR eine Variante des Parlamentes
umgesetzt, muss das Parlament aktiv werden, wenn es diese Variante nicht umsetzen will. Falls der GR darauf
verzichtet die Variante des Parlamentes umzusetzen, muss das Parlament  aktiv werden, wenn es diese
Variante dennoch durchsetzen will.

Lesehilfe
positive Zahlen haben Mehrkosten bzw. Mindererlös zur Folge und eine Verschlechterung des
Budgetergebnisses.
negative Zahlen haben Minderkosten bzw. Mehrerlös zur Folge und eine Verbesserung des Budgetergebnisses.

2 Variante(n) aus Leistungsvorgaben nicht umgesetzt

VarianteNr Variantenbeschrieb Kostenauswirkungen inkl. Saldo

211.1   Steueranlage auf 1.65 senken anstelle von 0
1'195'000 -1'195'000

K:
E: S:

311.1 Die finanzielle Basis für die Landschaftspflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 50'000.00 gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Landschaftspflege Sollwert 0% anstelle von
25%

-12'500
0 12'500

K:
E: S:

312.1 Die Werterhaltung der Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert) Sollwert ≤0.43% anstelle von
≤0.60%

-253'300
0 253'300

K:
E: S:

312.2 Die Werterhaltung der Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert) Sollwert ≤0.50% anstelle von
≤0.60%

-149'000
0 149'000

K:
E: S:

313.1 Strassenzustand Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse) Sollwert ≤0.5% anstelle von
≤0.75%

-325'000
0 325'000

K:
E: S:

411.1 Sicherheit für die Bevölkerung und die Verkehrsteilnehmer
Kontrolle ruhender Verkehr (in unregelmässigen Abständen)
Sollwert 1'000 Std. anstelle von 1500 Std.

-27'500
33'275 -5'775

K:
E: S:

411.2 Sicherheit für die Bevölkerung und die Verkehrsteilnehmer
Kontrolle ruhender Verkehr (in unregelmässigen Abständen)
Sollwert 1'200 Std. anstelle von 1500 Std.

-16'500
19'965 -3'465

K:
E: S:

Variantenübersicht
Gemeinde Seite 13Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Produkte / Aufgaben

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Werro DanielaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
1111 Behörde Stimmberechtigte; GGR; GR;

Kommissionsmitglieder
1 2Sicherstellen politische

Entscheidfindung
●

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Abteilungen;
Behörden

2 2Erbringen von DL für Behörden +
Verwaltung

●

Erbingen von DL für Öffentlichkeit●

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Bevölkerung; Neuzuzüger;
Industrie-/Gewerbebetriebe

2 3Umsetzen Kommunikation / Internet●

Werben für Gemeinde inkl. Bauland●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Behörde (1111) und Sekretariatsdienste
(1112). Diese Leistungen müssen als
klassische Gemeinde-Dienstleistungen
erbracht werden. Steuerung kann über
die Gremiumsgrösse erfolgen und ein
kleiner Spielraum besteht bei den
Geschenken und
gemeinschaftsfördernden Anlässen.
Vor allem die Unterstützung von
wichtigen Anlässen lässt sowohl von den
Mitteln als auch von den
Personalressourcen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Bei der
Medienarbeit sowie dem
Standortmarketing ist die Gemeinde frei,
wie sie dies umsetzen will.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

1111 Behörde 640'935.00X O

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

615'365.00XO

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

103'950.00X O

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

1111 Behörde

-4230 -750 -250 -500 -500 -500 01112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen 0

100 0 0 0 0 0 01113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion 0

-4130 -750 -250 -500 -500 -500 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

640'935 646'135 650'935 650'435 655'4351111 Behörde

615'365 616'465 616'765 617'165 617'6651112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

103'950 103'950 103'950 103'950 103'9501113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion

1'360'250 1'366'550 1'371'650 1'371'550 1'377'050

Gemeinde Seite 14
111 - Präsidialdienste

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Finanzinformationen

-
200.00
400.00
600.00
800.00

1'000.00
1'200.00
1'400.00
1'600.00
1'800.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 915'637.85 864'223.25 869'822.05 916'700.00 916'070.00

A Sachkosten 371'883.65 296'984.93 247'454.70 352'150.00 331'580.00

A Kapitalkosten 22'431.10 12'347.00 14'083.80 7'200.00 2'200.00

A Abschreibungen 76'743.75 53'651.70 129'620.20 31'000.00 9'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 161'586.07 163'011.65 114'287.55 151'350.00 143'900.00

E Vermögenserträge + Entgelte -39'836.70 -68'008.05 -68'782.70 -42'500.00 -42'500.00

1'508'445.72 1'322'210.48 1'306'485.60 1'415'900.00 1'360'250.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Behörde Kosten1111 705'415.65 671'809.58 692'206.70 728'900.00 670'935.00

Behörde Erlöse1111 -20'712.00 -39'115.90 -26'702.50 -30'000.00 -30'000.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Kosten

1112 708'925.77 589'150.25 582'773.50 590'150.00 627'865.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Erlöse

1112 -15'876.80 -28'892.15 -42'080.20 -12'500.00 -12'500.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Kosten

1113 133'941.00 129'258.70 100'288.10 139'350.00 103'950.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Erlöse

1113 -3'247.90

1'508'445.72 1'322'210.48 1'306'485.60 1'415'900.00 1'360'250.00

Gemeinde Seite 15
111 - Präsidialdienste

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Abstimmungs-/Wahlwochenenden 4 4 4 4 41111

Anz.Stimmberechtigte (Bund/Kanton) 9812 9823 9806 10000 100001111

Anz.GR-Sitzungen 25 22 21 25 251111

Anz.GGR-Sitzungen 6 6 7 6 61111

m2Landfläche im Gemeindegebiet 2473119 2493607 2495317 2458000 24570001113

m2Land ausserhalb Gemeindegebiet 258233 246033 258233 258000 2580001113

Gemeinde Seite 16
111 - Präsidialdienste

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Werro DanielaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

111 100%(W1) Ergebnisse Gemeinderankings
im vorderen Drittel im Vergleich zur
Region

Positive Wahrnehmung von Lyss

1113 1 0 ≤3 ≤3(W2) Rückmeldungen über fehlende
wesentliche Informationen im Internet

Die Bevölkerung ist informiert

Leistungsziele

111 >95% >95% >95% >95%(L1) Reaktionsfrist auf Erstanfragen
innert 5 Arbeitstagen eingehalten zu

Rasche und effiziente Erledigung
der eingegangenen Post

1111 73% 80% >95% >95%(L2) Vorgegebene Fristen sind
eingehalten

Erledigungsfrist parlamentarische
Vorstösse

1112 100% 100% >90% >95%(L3) Unterlagen
(Einladungen/Protokolle) für
Behörden rechtzeitig gemäss
Vorgaben zugestellt

Rasche und effiziente
Dienstleistungen für Behörden

1113 >95% >95% >95% >95%(L4) Publikationen von wichtigen
Entscheidungen innert Wochenfrist

Informationstätigkeit

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

1'548'282.42 1'390'218.53 1'375'268.30 1'458'400.00 1'402'750.00Kosten111

-39'836.70 -68'008.05 -68'782.70 -42'500.00 -42'500.00Erlöse111

1'508'445.72 1'322'210.48 1'306'485.60 1'415'900.00 1'360'250.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Saldodifferenz zwischen Budget 2015 und 2016 von Fr. 55'650.00 ist im Wesentlichen auf tiefere Kosten bei
den Abschreibungen und den Sachkosten zurückzuführen. Bei den Abschreibungen liegt die Begründung für die
Kostenminderung bei den übrigen Abschreibungen aus dem Rechnungsjahr 2014.  Bei den Sachkosten ist die
Kostenminderung auf Abstimmungen/Wahlen zurückzuführen. Im kommenden Jahr 2016 sind nebst möglicher
Regierungsrats- und Regierungsstatthalter-Ersatzwahlen keine kommunalen, kantonalen oder eidgenösischen
Wahlen durchzuführen.

Im Jahr 2016 werden die gleichen Dienstleistungen wie im 2015 angeboten. Im 2016 finden die mittelländisch-
nordwestschweizerischen Hornusserfeste in Busswil statt, welche organisatorisch unterstützt werden.

Gemeinde Seite 17
111 - Präsidialdienste

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Produkte / Aufgaben

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
2111 Finanzdienstleistungen Bevölkerung; Kanton; GGR;

GR; Mitarbeitende
1 2Liefern von Informationen für die

finanzielle Führung
●

Verwalten Vermögen und
bewirtschaften der Schulden

●

Führen von Buchhaltungen für
gemeindenahestehende
Organisationen

●

2112 Steuern Kanton; Bund; natürliche und
juristische Personen

1 1Schaffen der Voraussetzungen für
Steuerbezug durch kantonale
Behörden

●

Erheben von Sonderabgaben●

2113 AHV-Zweigstelle Bevölkerung; Amtsstellen 1 1Vollzug der
Sozialversicherungsaufgaben

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Es handelt sich
um interne Dienstleistungen resp.
Dienstleistungen für Amtsstellen von
Bund und Kanton. Bei den
Finanzdienstleistungen besteht
bezüglich Gestaltung ein gewisser
Handlungsspielraum aber nur sehr
gering.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

2111 Finanzdienstleistungen 1'339'550.00X O

2112 Steuern 33'014'990.00XO

2113 AHV-Zweigstelle 174'660.00XO

Gemeinde Seite 18
211 - Finanzen
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

12 -12 0 0 0 0 02111 Finanzdienstleistungen 0

2112 Steuern

2113 AHV-Zweigstelle

12 -12 0 0 0 0 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

-1'339'550 -1'303'925 -1'412'350 -1'376'850 -1'300'3502111 Finanzdienstleistungen

-33'014'990 -33'249'290 -33'479'490 -33'899'790 -34'211'0902112 Steuern

174'660 175'060 175'960 176'460 176'7602113 AHV-Zweigstelle

-34'179'880 -34'378'155 -34'715'880 -35'100'180 -35'334'680

Finanzinformationen

-50'000.00
-40'000.00
-30'000.00
-20'000.00
-10'000.00

-
10'000.00
20'000.00
30'000.00
40'000.00
50'000.00
60'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 874'566.15 997'172.35 797'523.70 751'800.00 736'370.00

A Sachkosten 220'820.61 222'213.76 229'346.18 212'700.00 675'800.00

A Kapitalkosten 187'845.85 127'694.15 144'278.80 134'600.00

A Abschreibungen 495'833.31 412'584.59 600'043.52 577'000.00

A Finanzaufwand 210'600.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 6'038'471.05 5'679'329.55 6'972'675.90 6'524'550.00 6'983'050.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -38'695'091.20 -37'604'408.45 -41'340'901.05 -39'552'000.00 -41'647'400.00

E Vermögenserträge + Entgelte -2'661'876.29 -2'667'790.68 -4'302'653.03 -1'710'400.00 -18'100.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'243'321.22 -1'118'381.40 -1'141'477.46 -1'144'900.00 -1'120'200.00

-34'782'751.74 -33'951'586.13 -38'041'163.44 -34'206'650.00 -34'179'880.00

Gemeinde Seite 19
211 - Finanzen
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Finanzdienstleistungen Kosten2111 1'318'324.63 1'519'414.10 1'026'204.83 492'750.00 504'650.00

Finanzdienstleistungen Erlöse2111 -3'581'038.02 -3'494'770.53 -5'164'731.94 -2'582'300.00 -1'844'200.00

Steuern Kosten2112 6'374'764.95 5'878'391.59 7'466'609.62 7'496'700.00 7'871'010.00

Steuern Erlöse2112 -39'060'054.05 -38'055'124.00 -41'603'746.90 -39'790'500.00 -40'886'000.00

AHV-Zweigstelle Kosten2113 224'847.75 261'188.71 309'573.65 231'200.00 230'160.00

AHV-Zweigstelle Erlöse2113 -59'597.00 -60'686.00 -75'072.70 -54'500.00 -55'500.00

-34'782'751.74 -33'951'586.13 -38'041'163.44 -34'206'650.00 -34'179'880.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

TFr.Steuerertrag natürliche Personen NP (einfache
Steuer) in TFr.

1745.6 1702.7 1914.1 1829.8 1836.32112

TFr.Steuerertrag juristische Personen JP (einfache
Steuer) in TFr.

270.1 269.8 265.4 274.9 257.32112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige NP 8767 8914 9009 9040 92602112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige JP 674 680 678 690 6922112

Anz.Anzahl Abrechnungspflichtige 1792 1783 2382 1900 24002113

Anz.Anzahl AHV/IV-Renten 1335 1398 1440 1450 14602113

Gemeinde Seite 20
211 - Finanzen
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

211 0(W1) Anzahl Beanstandungen (bei
Finanzen)

Zeitgerechte Bereitstellung der
Unterlagen

2113 nicht
erhobe

n

0 <5 nicht
erhobe

n

(W2) An kantonaler Inspektion
bemängelte Pendenzen

Erfüllen der gesetzlichen
Rahmenbedingungen von
Bund+Kanton

Leistungsziele

2111 <105% <105% 105% 105%(L1) Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung)

Kostendeckungsgrad Führung
Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen

2112 100%(L2) Verarbeitung fristgerecht auf
Verarbeitungstermine des Kantons

Erfassungsgrad eingehende
Steuererklärungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

7'917'937.33 7'658'994.40 8'802'388.10 8'220'650.00 8'605'820.00Kosten211

-42'700'689.07 -41'610'580.53 -46'843'551.54 -42'427'300.00 -42'785'700.00Erlöse211

-34'782'751.74 -33'951'586.13 -38'041'163.44 -34'206'650.00 -34'179'880.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Mit der Einführung von HRM2 werden die Kapital- und Abschreibungskosten in der Produktegruppe 211 neu
unter der Bezeichnung Finanzaufwand geführt.

Die Kostenabweichung liegt unter 10% resp. Fr. 30'000.00., deshalb wird auf eine detaillierte Begründung
verzichtet.

Aufgrund der baulichen Entwicklung wird mit einer Zunahme von 220 steuerpflichtigen Personen gerechnet. Die
wirtschaftliche Zuwachsrate stützt sich auf die gemeindeeigene Wachstumsprognose ab.

Im Jahr 2016 steht die Umsetzung der elektronischen Finanz- und Kreditorenbuchhaltung im Zentrum. Ebenfalls
erfolgen noch wichtige Schlussarbeiten im Zusammenhang mit HRM2. Z. B. die Erstellung der definitiven Bilanz,
die Berechnung der Neubewertungsreserve des Finanzvermögens und die Einführung der Anlagenbuchhaltung.
Die Erstellung der Kostenrechnung erfolgte bisher auf Excel. Es ist geplant, im Jahr 2016 die Kostenrechnung
direkt in der Buchhaltungssoftware ABACUS zu führen.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Einkommenssteuern Fr. 920'000.00
Vermögenssteuern Fr. 90'000.00
Gewinnsteuern JP Fr. 150'000.00
Aperiodische Steuern Fr. 35'000.00
Die Erlösminderung bei den Steuerteilungen
von Fr. 80'000.00 pro Steuerjahr würde sich
erst ab dem Rechnungsjahr 2017 als
Erlösminderung auswirken.

0211.1

Steueranlage auf 1.65 senken

1'195'000

1'195'000

K

E

S

Gemeinde Seite 21
211 - Finanzen
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Produkte / Aufgaben

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
2121 Personal Behörden; Mitarbeitende;

Amtsstellen
2 2Personalmanagement●

Sicherstellen der
Lernendenbetreuung

●

Führen der Lohnbuchhaltung●

2122 Informatik +
Kommunikation

Behörden; Mitarbeitende 2 3Umsetzen der Informatik-Strategie●

Sicherstellen Betrieb und Unterhalt
der ICT-Infrastruktur

●

Sicherstellen Support/-
Benutzerunterstützung

●

Handlungsspielraum
Der Bereich Personalwesen beinhaltet
lediglich die Arbeit des
Personaldienstes. Die Löhne der
Mitarbeitenden werden bei den
entsprechenden Produkten
ausgewiesen. Bezüglich Ausgestaltung
der Arbeiten besteht
Handlungsspielraum, jedoch müssen die
gesetzlichen Vorgaben eingehalten
werden.
Im Bereich Informatik + Kommunikation
besteht Handlungsspielraum. Die IT ist
ein unverzichtbares Arbeitsinstrument.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

2121 Personal 1'611'550.00XO

2122 Informatik + Kommunikation 590'092.00X O

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

2121 Personal

75 0 125 0 0 0 02122 Informatik + Kommunikation 0

75 0 125 0 0 0 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

1'611'550 412'450 413'650 414'650 414'9502121 Personal

590'092 595'330 598'200 601'100 603'8002122 Informatik + Kommunikation

2'201'642 1'007'780 1'011'850 1'015'750 1'018'750

Gemeinde Seite 22
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Finanzinformationen

-

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 386'347.35 400'378.10 389'953.55 431'800.00 1'593'400.00

A Sachkosten 518'605.30 581'242.35 654'903.85 639'150.00 625'242.00

A Kapitalkosten 9'919.00 12'336.30 4'900.00 1'700.00

A Abschreibungen 43'103.15 99'535.30 21'000.00 8'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 690.00 3'455.00 4'912.00 8'100.00 3'300.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'815.10 -6'757.20 -9'367.50 -18'000.00 -18'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -60'000.00 -60'000.00 -60'000.00 -12'000.00 -12'000.00

843'827.55 971'340.40 1'092'273.50 1'074'950.00 2'201'642.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Personal Kosten2121 425'554.50 449'569.90 530'249.35 487'950.00 1'611'550.00

Personal Erlöse2121 -1'746.25 -1'192.70 -1'705.20

Informatik + Kommunikation
Kosten

2122 480'089.30 588'527.70 631'392.15 617'000.00 620'092.00

Informatik + Kommunikation
Erlöse

2122 -60'070.00 -65'564.50 -67'662.80 -30'000.00 -30'000.00

843'827.55 971'340.40 1'092'273.50 1'074'950.00 2'201'642.00

Gemeinde Seite 23
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Total Gehaltsbezüger 409 401 373 390 3852121

Anz.Gehaltsbezüger im Monatslohn 139 140 145 144 1462121

Anz.Gehaltsbezüger im Stundenlohn 211 207 205 209 2102121

%Stellenprozente Kader 1310 1310 1330 1320 13202121

%Stellenprozente Angestellte 8739 8983 9422 9357 94002121

%Stellenprozente Lernende 1000 990 900 1000 10002121

Anz.Anzahl IT-Arbeitsplätze 84 88 93 83 852122

Fr.IT-Kosten pro Arbeitsplatz 5715 6625 6707 7072 68002122

Gemeinde Seite 24
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 212 -  Support + Querschnittsdienstleistungen

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

FinanzverwalterIn Bruno SteinerVerantwortung

FinanzverwalterIn-Stv. Karin KunzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

2121 nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

>90% >90%(W1) Resultat
Mitarbeiterzufriedenheitsanalyse ist
gut bis sehr gut (Erhebung jeweils
im 2. Legislaturjahr)

Zufriedene Mitarbeitende

2121 10 9 9 9(W2) Anzahl AuszubildendeSoziale Verantwortung
wahrnehmen

2121 6.5% 4.7 <7% <7%(W3) FluktuationsrateAttraktiver Arbeitgeber

Leistungsziele

212 <1 Tag <1 Tag 1 Tag 1 Tag(L1) Teilnehmertage pro
Mitarbeitende im Monatslohn (im 2-
Jahres-Durchschnitt)

Aus- und Weiterbildung
sicherstellen

2122 >90% >90% >90% >90%(L2) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

905'643.80 1'038'097.60 1'161'641.50 1'104'950.00 2'231'642.00Kosten212

-61'816.25 -66'757.20 -69'368.00 -30'000.00 -30'000.00Erlöse212

843'827.55 971'340.40 1'092'273.50 1'074'950.00 2'201'642.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Zunahme der Nettokosten zwischen Budgetjahr 2015 und 2016 ist auf die Einmaleinalge in den Fonds
Pensionskasse von Fr. 1.2 Mio. zurückzuführen.

Die Mitarbeiterzufriedenheits-Umfrage wird im Jahr 2016 durchgeführt.

Gemeinde Seite 25
212 - Support + Querschnittsdienstleistungen

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3111 Raumplanung Bevölkerung; Verwaltung;

Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende; Verein
seeland.biel/bienne

1 2Entwickeln der für die Gemeinde
notwendigen raumplanerischen
Strategien

●

Nachführen der
Planungsinstrumente und
Baubewilligungsgrundlagen

●

Nachführen des
Vermessungswesens und GIS

●

3112 Öffentlicher Verkehr Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden; Verein
seeland.biel/bienne;
Benutzende

2 2Einflussnehmen auf das ÖV-
Angebot

●

3113 Umwelt + Landschaft Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Unternehmen

2 3Sparsamer Umgang mit Energie
und Förderung erneuerbarer Energie

●

Erhalten und Fördern einer
gesunden Umwelt und Reduzieren
von umweltschädigenden Stoffen

●

Erhalten und Fördern einer intakten
Landschaft und einer Vielfalt von
Lebensräumen für Tiere und
Pflanzen

●

3114 Bauinspektorat Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Benutzende

1 1Beraten von Bauwilligen●

Durchführen des
Baubewilligungsverfahrens

●

Gemeinde Seite 26
311 - Planung / Verfahren

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht unterschiedlicher
Handlungsspielraum.  Im Produkt 3111
Raumplanung bestehen zahlreiche,
übergeordnete Vorgaben und mit den
vorhandenen Gestaltungsmöglichkeiten
kann nur mittel- bis langfristig eingewirkt
werden. Im Produkt 3112 Öffentlicher
Verkehr besteht über den
Gesamtumfang gesehen ein
beschränkter Spielraum, die
Auswirkungen sind auch eher mittel - bis
langfristig spürbar. Hingegen im Produkt
3113 Umwelt + Landschaft besteht ein
grosser Spielraum, wobei
eingegangenen Verpflcihtungen wie
Bewirtschaftungsverträge,
Beitragsreglemente oder Vorgaben aus
Energiestadt zu berücksichtigen sind.
Die Leistungen im Produkt 3114 müssen
als klassische GemeindeDL erbracht
werden.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

3111 Raumplanung 784'698.00X O

3112 Öffentlicher Verkehr 1'552'753.00XO

3113 Umwelt + Landschaft 125'394.00X O

3114 Bauinspektorat 283'071.00XO

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

765 0 0 0 0 0 03111 Raumplanung 0

0 0 25 25 25 25 03112 Öffentlicher Verkehr 0

3113 Umwelt + Landschaft

3114 Bauinspektorat

765 0 25 25 25 25 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

784'698 769'348 766'448 763'348 761'2483111 Raumplanung

1'552'753 1'385'953 1'585'553 1'674'253 1'691'7533112 Öffentlicher Verkehr

125'394 125'394 125'394 125'394 125'3943113 Umwelt + Landschaft

283'071 283'071 283'071 283'071 283'0713114 Bauinspektorat

2'745'916 2'563'766 2'760'466 2'846'066 2'861'466

Gemeinde Seite 27
311 - Planung / Verfahren

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Finanzinformationen

-

1'000.00

2'000.00

3'000.00

4'000.00

5'000.00

6'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 644'979.60 655'159.80 653'238.17 699'000.00 683'566.00

A Sachkosten 601'857.65 456'973.33 414'643.36 445'200.00 567'900.00

A Kapitalkosten 25'104.30 18'112.00 15'186.30 15'500.00 60'750.00

A Abschreibungen 85'889.65 78'705.37 145'079.60 66'800.00 202'500.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'053'747.75 1'569'164.45 4'195'250.95 2'436'500.00 1'550'700.00

E Vermögenserträge + Entgelte -427'076.25 -977'569.75 -3'531'411.58 -1'295'500.00 -287'500.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -36'305.70 -27'968.45 -20'220.00 -39'300.00 -32'000.00

1'948'197.00 1'772'576.75 1'871'766.80 2'328'200.00 2'745'916.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Raumplanung Kosten3111 590'716.85 1'138'936.22 3'772'254.15 1'512'125.00 803'698.00

Raumplanung Erlöse3111 -93'397.00 -642'824.40 -3'227'992.67 -1'040'100.00 -19'000.00

Öffentlicher Verkehr Kosten3112 1'161'356.40 1'046'802.60 1'097'500.23 1'566'725.00 1'646'253.00

Öffentlicher Verkehr Erlöse3112 -110'528.00 -111'072.00 -114'150.12 -104'500.00 -93'500.00

Umwelt + Landschaft Kosten3113 130'123.90 107'923.53 94'449.13 116'425.00 139'394.00

Umwelt + Landschaft Erlöse3113 -16'944.70 -17'306.45 -5'184.07 -15'200.00 -14'000.00

Bauinspektorat Kosten3114 529'381.80 484'452.60 459'194.87 467'725.00 476'071.00

Bauinspektorat Erlöse3114 -242'512.25 -234'335.35 -204'304.72 -175'000.00 -193'000.00

1'948'197.00 1'772'576.75 1'871'766.80 2'328'200.00 2'745'916.00

Gemeinde Seite 28
311 - Planung / Verfahren

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Verfügbare Wohnzonen inkl. Busswil (ab OP-
Revision 2013/14)

0 0 146000 0 900003111

Anz.Umsteigebeziehungen Bahnhof Lyss (Bahn +
Bus) [Vorjahresergebnis]

13275 14632 14251 14500 149003112

Anz.Bewirtschaftungsverträge Landschaft
(Vertragsverhältnisse)

18 16 44 12 103113

m2Bewirtschaftungsverträge Landschaft (Fläche) 2363 2350 3996 550 5503113

Anz.Baugesuche 162 122 125 130 1303114

Gemeinde Seite 29
311 - Planung / Verfahren

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

311 64% 64% 65%
(2016)

65%(W1) Label Energiestadt
Punktestand im Rahmen des
ReAudit / Erfolgskontrolle

Der öffentliche Raum entwickelt
sich gesellschaftlich, wirtschaftlich
und ökologisch auf eine
zukunftsfähige Art

3112 +10% +1.5% +2% +2%(W2) Veränderung
(Vorjahresergebnis)
Haltestellenfrequenzen der Ein- und
Aussteiger beim Bahnhof Lyss
(Bahn und Bus)

Erhöhung des Anteils der OeV-
BenutzerInnen

3113 -1.6% +70% +3% +2%(W3) Veränderung der Flächen die
im Vernetzungsprojekt angemeldet
sind

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Siedlungsraum

3114 48% 44% 50% 40-
50%

(W4) Kostendeckungsgrad
(Verhältnis Kosten/Erlös
Bauinspektorat)

Verursachergerechtes Verrechnen
der Kosten für das
Baubewilligungsverfahren

Leistungsziele

3111 0% 0% 0% 50%(L1) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 25'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Ortsbild

Die finanzielle Basis für die
raumplankonforme Ortsbildpflege
mit der Spezialfinanzierung
sicherstellen

3112 1 2 1 1(L2) Förderungsaktion- bzw.
Information pro Jahr

Die Benutzung des Öffentlichen
Verkehrs wird gefördert

3113 0% 0% 0% 25%(L3) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 50'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Landschaftspflege

Die finanzielle Basis für die
Landschaftspflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

3114 0.96 0.95 <1 ≤1(L4) Verhältnis der
durchschnittlichen Verfahrensdauer
für ordentliche Baugesuche
gegenüber Vorjahr

Die Verfahrensfristen für
Baubewilligungen werden soweit
wie möglich verkürzt

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

2'411'578.95 2'778'114.95 5'423'398.38 3'663'000.00 3'065'416.00Kosten311

-463'381.95 -1'005'538.20 -3'551'631.58 -1'334'800.00 -319'500.00Erlöse311

1'948'197.00 1'772'576.75 1'871'766.80 2'328'200.00 2'745'916.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 30
311 - Planung / Verfahren

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Bemerkungen

Im Budgetjahr 2016 sind keine Planungsmehrwerte vorgesehen. Erlösminderung gegenüber Vorjahresbudget Fr.
1 Mio. sowie Kostenminderung bei Beiträge an Dritte + übriger Aufwand von ebenfalls Fr. 1 Mio. (keine Einlage in
SF).

Der Beitrag an den Lastenausgleich Öffentlicher Verkehr erhöht sich im Budgetjahr 2016 um Fr. 90'000.00 auf
neu Fr. 1'510'000.00

Die Abteilung wird weiterhin mit der Begleitung von Planungen gestützt auf die 2013/14 abgeschlossene
Ortsplanungsrevision beschäftigt sein. Ein wichtiger planerischer Auftrag wird zukünftig der Nachverdichtung des
bereits bebauten Siedlungsgebietes zukommen. Im neuen RGSK sind die entsprechenden Siedlungsräume in
Lyss bezeichnet.
Weiter ist eine Harmonisierung der Baureglemente von Lyss und Busswil mit gleichzeitiger Anpassung der
Messweisen vorgesehen.
Im 2016 wird das ReAudit Energiestadt durchgeführt.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Aufgrund des Kontostandes der SF Landschaft
und der eingegangenen Verpflichtungen
(Bewirtschaftungsverträge) kann mit der
Speisung des Fonds noch zugewartet werden.
Eine weitere Reduktion der SF schränkt aber
den zukünftigen Spielraum ein.

Die finanzielle Basis für die Landschaftspflege mit
der Spezialfinanzierung sicherstellen

-12'500311.1

Speisung in Prozent vom Maximalbeitrag von Fr.
50'000.00 gemäss Reglement Spezialfinanzierung
Landschaftspflege
Sollwert 0%

0

-12'500

K

E

S

Gemeinde Seite 31
311 - Planung / Verfahren

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3121 Neubau, Ausbau,

Sanierung
Verwaltung; Behörden;
Benutzende

2 3Projektieren, Erstellen und
Unterhalten der baulichen
Infrastrukturen

●

Vertreten der Gemeinde als
Eigentümerin und Bauherrin

●

Wahrnehmen der Projektleitung●

Umsetzen des Gebäudestandards
2008 in Zusammenarbeit mit dem
Ressort Sicherheit+Liegenschaften
(Betrieb)

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kurzfristig grosser
Handlungsspielraum indem der
Unterhalt reduziert oder aufgestockt
wird. Im mehrjährigen Durchschnitt
sollten die Mittel jedoch stabil bleiben,
damit der Werterhalt mittel- und
langfristig gewährleistet werden kann.
Aufgrund der Erfahrungen der letzten
Jahre hat sich für den laufenden
baulichen Unterhalt ein Wert von 0.60%
des Wiederbeschaffungswertes
(Gebäudeversicherungswert) in
Abstimmung mit den
Investitionsprojekten als nötig erwiesen.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

3121 Neubau, Ausbau, Sanierung 917'695.00X O

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

11810 4380 3490 7900 7330 2500 50003121 Neubau, Ausbau, Sanierung 3650

11810 4380 3490 7900 7330 2500 50003650

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

917'695 920'695 925'695 927'695 933'1953121 Neubau, Ausbau, Sanierung

917'695 920'695 925'695 927'695 933'195

Gemeinde Seite 32
312 - Hochbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Finanzinformationen

-
100.00
200.00
300.00
400.00
500.00
600.00
700.00
800.00
900.00

1'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 153'257.05 161'498.95 165'269.06 166'700.00 177'595.00

A Sachkosten 508'143.25 761'752.00 670'543.27 622'000.00 740'100.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'400.00 1'400.00

E Vermögenserträge + Entgelte -3'070.12

661'400.30 924'650.95 834'142.21 788'700.00 917'695.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Neubau, Ausbau, Sanierung
Kosten

3121 661'400.30 924'650.95 837'212.33 788'700.00 917'695.00

Neubau, Ausbau, Sanierung
Erlöse

3121 -3'070.12

661'400.30 924'650.95 834'142.21 788'700.00 917'695.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Energiebezugsflächen Liegenschaften 43102 44431 45631 44431 464303121

MJ/m2/
Jahr

Gesamtenergieverbrauch Liegenschaften 465 489 422 400 4003121

Fr.Aufwand für baulichen Unterhalt über
Voranschlag

496000 756000 659000 745000 10500003121

%Aufwand für baulichen Unterhalt (von
Gebäudeversicherungswert)

0.33 0.5 0.44 0.5 0.63121

Gemeinde Seite 33
312 - Hochbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn B+P Frey RuediVerantwortung

SachbearbeiterIn P/H Hermann UeliStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3121 68% 66% 66% 68%(W1) Energie-Stadt Label
Punktestand (Bereich kommunale
Gebäude + Anlagen) im Rahmen
des ReAudit / Erfolgskontrolle

Halten und Erhöhung des
Punktestandes in der
Massnahmenbewertung
Energiestadt / Bereich kommunale
Gebäude und Anlagen zur
Verbesserung der
Gebäudequalität, als
Vorbildwirkung und zur
Sicherstellung einer nachhaltigen
Entwicklung

3121 0 1 0 0(W2) Wesentliche
Betriebunterbrüche

Aufrechterhalten der
Betriebstauglichkeit der Gebäude
und Anlagen im Einflussbereich
des baulichen Unterhalts

Leistungsziele

3121 0.50% 0.44% ≤0.43
%

≤0.60
%

(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 100% 94% >90% >90%(L2) Umsetzungsgrad /
Massnahmen (Werterhaltung
Liegenschaften)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 91% 94% >80% >80%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(Ausführung Neu- und
Ausbauten+Sanierungen)

Fach- und zeitgerechte sowie im
finanziellen Rahmen liegende
Ausführung der Neu- und
Ausbauten sowie der Sanierungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

661'400.30 924'650.95 837'212.33 788'700.00 917'695.00Kosten312

-3'070.12Erlöse312

661'400.30 924'650.95 834'142.21 788'700.00 917'695.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Kostensteigerung siehe Varianten-Nr. 312.1 und 312.2

Folgende grössere Reparaturen z.L. des baulichen Unterhaltes Budget 2016 sind vorgesehen:
Sportzentrum Grien; Boden Theorieraum, Zäune ersetzen, Stromverteilkasten aussen
Kirchenfeldschulhaus; Velokeller einrichten
KG Herrengasse/Nelkenweg; Beleuchtung neu
Bödeli; alle Duschen verkleiden
Brockenstube; Fassade streichen

Gemeinde Seite 34
312 - Hochbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Der Anlagewert liegt bei Fr. 149 Mio.
0.17% entsprechen somit Fr. 253'300.00.
Aufgrund der Erfahrungen der letzten Jahre
kann 0.43% keine koninuierliche Erneuerung
(langfristiger Unterhalt) mehr erfolgen und auch
die Erledigung aller anfallenden Reperaturen ist
nicht mehr gewährleistet. Immer mehr Arbeiten
müssen auf Folgejahre hinausgeschoben
werden. Das Budget für den baulichen
Unterhalt wurde in den letzten Jahren stets
ausgeschöpft oder leicht überschritten. Arbeiten
die vorgesehen waren aber aufgrund von
Budetkürzungen nicht umgesetzt werden
konnten wurden auf später geschoben.
Die vorgesehenen 0.60% stellen einen nötigen
Mittelwert  in Abstimmung mit den laufenden
Investitionskrediten dar, damit die anstehenden
Unterhaltsaufgaben wieder erfüllt werden
können.

Die Werterhaltung der Liegenschaften laut
jährlicher Unterhaltsplanung sicherstellen

-253'300312.1

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)
Sollwert ≤0.43%

0

-253'300

K

E

S

Der Anlagewert liegt bei Fr. 149 Mio.
0.10% entsprechen somit Fr. 149'000.00.
Aufgrund der Erfahrungen der letzten Jahre
können mit 0.50%  in der Regel alle anfallenden
Reperaturen erledigt werden aber eine
koninuierliche Erneuerung (langfristiger
Unterhalt) kann nicht erfolgen. Immer mehr
Arbeiten müssen auf Folgejahre
hinausgeschoben werden. Das Budget für den
baulichen Unterhalt wurde in den letzten Jahren
stets ausgeschöpft oder leicht überschritten.
Arbeiten die vorgesehen waren aber aufgrund
von Budetkürzungen nicht umgesetzt werden
konnten wurden auf später geschoben.
Die vorgesehenen 0.60% stellen einen nötigen
Mittelwert  in Abstimmung mit den laufenden
Investitionskrediten dar, damit die anstehenden
Unterhaltsaufgaben wieder erfüllt werden
können.

Die Werterhaltung der Liegenschaften laut
jährlicher Unterhaltsplanung sicherstellen

-149'000312.2

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)
Sollwert ≤0.50%

0

-149'000

K

E

S

Gemeinde Seite 35
312 - Hochbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3131 Verkehrsanlagen Bevölkerung;

GrundeigentümerInnen;
Benutzende; Anstossende

1 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der Verkehrsanlagen

●

3132 Öffentliche Grünanlagen Bevölkerung; Benutzende 2 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der öffentlichen Grünanlagen

●

Aufwerten des Siedlungsraumes●

Durchgrüntes Lyss●

3133 Fliessgewässer Bevölkerung; Anstossende;
Bewirtschaftende

2 3Renaturieren von Fliessgewässern●

Sicherstellen von baulichen sowie
betrieblichem Unterhalt zur
Gefahrenabwendung

●

3134 DL für Dritte (intern +
extern) / Werkhof

Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden

3 3Erbringen von Tiefbauarbeiten und
Entsorgungen in der Gemeinde

●

Bereitstellen von Infrastruktur und
Logistikleistungen intern + extern

●

Handlungsspielraum
In dieser PG ist der Handlungsspielraum
je nach P unterschiedlich gross. In den
Produkten 3131 Verkehrsanlagen / 3132
öffentliche Grünanlagen ist der Standard
der Anlagen einzuhalten, so dass die
Werkeigentümerhaftung bei allfälligen
Unfällen nicht auf die Gemeinde fällt. Im
Produkt 3133 Fliessgewässer sind die
Wasserbaupflichten grösstenteils an
Gemeindeverbände abgetreten. Im
Produkt 3134 DL für Dritte ist die
Gemeinde frei, den Rahmen dafür
festzulegen.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

3131 Verkehrsanlagen 3'594'935.00X O

3132 Öffentliche Grünanlagen 700'828.00X O

3133 Fliessgewässer 920'428.00X O

3134 DL für Dritte (intern + extern)
/ Werkhof

273'785.00XO

Gemeinde Seite 36
313 - Tiefbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

8076 4135 3046 2347 1199 600 30003131 Verkehrsanlagen 240

-630 100 430 100 0 0 03132 Öffentliche Grünanlagen 0

325 -174 0 75 750 0 03133 Fliessgewässer 0

0 100 0 250 0 0 03134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof 200

7771 4161 3476 2772 1949 600 3000440

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

3'594'935 3'586'510 3'798'485 3'985'260 4'272'2353131 Verkehrsanlagen

700'828 703'128 704'428 705'528 706'7283132 Öffentliche Grünanlagen

920'428 912'328 904'578 896'653 888'7283133 Fliessgewässer

273'785 279'235 283'285 283'810 283'0353134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof

5'489'976 5'481'201 5'690'776 5'871'251 6'150'726

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00
9'000.00

10'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 1'579'094.60 1'667'275.75 1'741'910.61 1'747'700.00 1'765'936.00

A Sachkosten 1'984'484.36 2'114'046.85 1'743'997.41 2'105'900.00 2'540'200.00

A Kapitalkosten 469'829.70 458'302.00 375'141.50 520'200.00 353'100.00

A Abschreibungen 2'407'434.80 1'991'538.40 3'433'048.70 2'240'500.00 1'121'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'543'190.37 1'538'949.75 1'616'417.40 1'544'980.00 1'604'780.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -82'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -239'971.85 -81'262.75 -145'844.91 -23'000.00 -19'500.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'768'494.07 -1'727'026.02 -1'773'984.55 -1'807'490.00 -1'793'540.00

5'975'567.91 5'961'823.98 6'990'686.16 6'328'790.00 5'489'976.00

Gemeinde Seite 37
313 - Tiefbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Verkehrsanlagen Kosten3131 3'991'190.12 4'246'833.20 5'050'338.12 4'329'780.00 3'677'075.00

Verkehrsanlagen Erlöse3131 -223'254.65 -122'868.15 -152'892.57 -117'640.00 -82'140.00

Öffentliche Grünanlagen Kosten3132 619'343.60 692'974.80 579'370.73 711'300.00 700'828.00

Öffentliche Grünanlagen Erlöse3132 -5'108.52

Fliessgewässer Kosten3133 1'561'684.10 1'007'417.60 1'404'836.66 1'159'000.00 924'428.00

Fliessgewässer Erlöse3133 -4'569.10 -3'903.00 -6'973.12 -4'000.00 -4'000.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Kosten

3134 1'811'816.01 1'822'887.15 2'001'876.51 1'959'200.00 2'082'685.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Erlöse

3134 -1'780'642.17 -1'681'517.62 -1'880'761.65 -1'708'850.00 -1'808'900.00

5'975'567.91 5'961'823.98 6'990'686.16 6'328'790.00 5'489'976.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Strassenfläche 448306 449931 450276 460000 4600003131

%Strassenzustand: Verhältnis gut - ausreichend 95 95 89 95 923131

m2Strassensanierung 3332 4850 17995 6000 60003131

m2Grünfläche 99632 99561 106646 104500 1100003132

mEingedolte Bäche 2842 2842 2842 2842 28423133

Fr.DL für Dritte 31174 188076 121115 180000 1600003134

Gemeinde Seite 38
313 - Tiefbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3131 keine keine keine keine(W1) Haftpflichtfälle infolge baulicher
Mängel

Sichere Strassen

3132 keine keine keine keine(W2) Veränderung des
Verhältnisses von Grünfläche zu
Strassenfläche

Durchgrüntes Lyss

3134 keine keine <20 <20(W3) Anzahl BeanstandungenZufriedene Kunden

Leistungsziele

3131 0.47 0.41 ≤0.5% ≤0.75
%

(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

Strassenzustand

3131 81% 75% >80% >80%(L2) Investitionsplanung umgesetzt
(Realisieren Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3131 85% 103% >80% >80%(L3) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (Realisieren
dimensionierter Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3132 100% 76% 100% 100%(L4) Unterhalten der Anlagen
(Grünflächen/Bäume) inkl. Bänke

Durchgrüntes Lyss

3133 keine keine keine keine(L5) Abnahme (Veränderung) von
naturnahen Fliessgewässer

Hochwasserschutz

3134 40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

(L6) Strassenreinigung: ZentrumBetrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

3134 15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

(L7) Strassenreinigung;
Aussenquartiere

Betrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

7'984'033.83 7'770'112.75 9'036'422.02 8'159'280.00 7'385'016.00Kosten313

-2'008'465.92 -1'808'288.77 -2'045'735.86 -1'830'490.00 -1'895'040.00Erlöse313

5'975'567.91 5'961'823.98 6'990'686.16 6'328'790.00 5'489'976.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 39
313 - Tiefbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Bemerkungen

Der Erlös von Fr. 82'000.00 (Steuerertrag + Abgeltungen) ist auf die Hundetaxe zurückzuführen. Ab dem Jahr
2016 wird der Erlös neu im Produkt 3134 geführt (vormals unter Produkt 2112 Steuern). Damit erfolgt sowohl ein
Kosten- als auch ein Erlösnachweis der Hundetoiletten in derselben Produktegruppe.

Die Kostenminderung gegenüber dem Vorjahresbudget ist auf die Abschreibungskosten zurückzuführen. Grund
dafür liegt in der Umstellung auf das neue Rechnungslegungsmodell HRM2; Einführung lineare
Abschreibungsmethode.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Damit ein ordentlicher baulicher Unterhalt
gewährleistet werden kann, wird ein Indikator
von 1.00 bis 1.50% empfohlen.
In der Vergangenheit wurde der bauliche
Unterhalt auch über die Investiotionsrechnung
mitfinanziert, daher konnte ein Wert zwischen
0.40% und 0.50% verantwortet werden. In
Zukunft soll aber der bauliche Unterhalt
vorallem über das Leistungsziel L1 verrechnet
werden. Dies setzt die sukzessive Anpassung
des Wertes auf den Idealwert 1.50% voraus.

Strassenzustand -325'000313.1

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)
Sollwert ≤0.5%

0

-325'000

K

E

S

Gemeinde Seite 40
313 - Tiefbau
Budget 2016Lyss

GGR 02.11.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
3141 Abwasserentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;

Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Bauwillige und
Projektverfassende

1 1Planen, Realisieren und Unterhalten
der Abwasserentsorgungsanlagen

●

3142 Abfallentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen

1 2Sicherstellen und Wahrnehmen
Sammeldienste

●

Betreiben von zentralen
Sammelstellen für Wertstoffe sowie
einer Tierkörpersammelstelle

●

Sicherstellen und Wahrnehmen der
Sammeldienste für Hauskehricht
und Grüngut in Vertragsgemeinden

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Die Vorgaben sind
durch entsprechende Kantonale
Gesetze und Verordnungen gegeben. Im
Produkt 3141 Abwasserentsorgung hat
die Gemeinde ein eigenes
Abwasserentsorgungsreglement. Im
Produkt 3142 Abfallentsorgung besteht
das gemeindeeigene Abfallreglement.
Der Spielraum besteht in der Art, wie die
Sammelstellen betrieben werden sowie
bei der Organisation der
Grüngutverwertung.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

3141 Abwasserentsorgung 86'504.00XO

3142 Abfallentsorgung 98'919.00X O

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

5729 1570 1550 1100 1096 800 73003141 Abwasserentsorgung 800

0 0 550 0 0 0 03142 Abfallentsorgung 0

5729 1570 2100 1100 1096 800 7300800

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

86'504 54'304 21'804 -10'996 -43'9963141 Abwasserentsorgung

98'919 83'219 99'219 90'019 80'8193142 Abfallentsorgung

185'423 137'523 121'023 79'023 36'823

Gemeinde Seite 41
314 - Entsorgung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 259'659.25 257'456.50 255'049.61 270'500.00 277'983.00

A Sachkosten 1'276'478.80 1'269'079.40 847'382.49 1'221'200.00 1'161'500.00

A Kapitalkosten 15'783.50 11'078.00 10'316.70 9'100.00 12'000.00

A Abschreibungen 1'000'879.10 859'347.13 394'313.65 1'599'000.00 75'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 3'335'777.45 3'093'554.60 3'329'693.20 3'735'200.00 4'286'490.00

E Vermögenserträge + Entgelte -4'037'533.96 -3'955'005.71 -3'944'489.63 -3'985'000.00 -4'455'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'194'908.85 -1'075'242.85 -588'700.40 -1'833'900.00 -1'172'550.00

656'135.29 460'267.07 303'565.62 1'016'100.00 185'423.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Abwasserentsorgung Kosten3141 4'337'934.75 4'138'314.20 3'459'653.49 5'326'150.00 4'193'954.00

Abwasserentsorgung Erlöse3141 -3'734'770.83 -3'503'692.16 -3'032'456.97 -4'259'400.00 -4'107'450.00

Abfallentsorgung Kosten3142 1'550'643.35 1'352'201.43 1'377'102.16 1'508'850.00 1'619'019.00

Abfallentsorgung Erlöse3142 -1'497'671.98 -1'526'556.40 -1'500'733.06 -1'559'500.00 -1'520'100.00

656'135.29 460'267.07 303'565.62 1'016'100.00 185'423.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

mLänge des Kanalisationsnetzes 66942 66600 67000 67500 680003141

%Genügender - guter Zustand 61 63 66 65 663141

tBrennbarer Abfall 3318 3178 3213 3600 36503142

tKompostierbarer Abfall 1976 1895 1944 2300 23503142

tWiederverwertbare Abfälle 1518 1405 1289 1750 17503142

Gemeinde Seite 42
314 - Entsorgung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn Tiefbau Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Thiess AndreasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3141 keine keine keine keine(W1) RückstauSichere Abwasserentsorgung

3142 keine keine keine keine(W2) Aufsichtsrechtliche
Beanstandung durch Kantonale
Behörden

Abfallentsorgung sicherstellen /
Hauskehricht wird regelmässig
entsorgt

Leistungsziele

3141 0.47% 0.04% ≤0.06
%

≤0.06
%

(L1) eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Kanalisationsnetz)

Umsetzung GEP

3141 93% 71% >80% >80%(L2) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (GEP)

Umsetzung GEP

3141 70% 45% >80% >80%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(GEP)

Umsetzung GEP

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L4) Kehrrichtsammeltour
wöchentlich

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L5) Grüngutsammeltour
wöchentlich (ausser im Winter)

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 105% 105% ≥105% ≥105%(L6) Kostendeckungsgrad (Kehricht)Kehricht- und Grünabfuhr für
andere Gemeinden

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

5'888'578.10 5'490'515.63 4'836'755.65 6'835'000.00 5'812'973.00Kosten314

-5'232'442.81 -5'030'248.56 -4'533'190.03 -5'818'900.00 -5'627'550.00Erlöse314

656'135.29 460'267.07 303'565.62 1'016'100.00 185'423.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Ab dem Budgetjahr 2016 werden die Einlagen oder Entnahmen aus der Spezialfinanzierung Abwasser und Abfall
in die Kostenrechnung miteinbezogen. Aus diesem Grund entsteht eine Kostenabweichung. Abwasser - Fr.
838'450.00, Abfall + Fr. 63'540.00

Gemeinde Seite 43
314 - Entsorgung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gautschi ChristianStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4111 Ruhe + Ordnung Bevölkerung; GGR; GR;

Verwaltung; Institutionen;
SIKO; Partnerorganisationen;
Delinquenten;
Verkehrsteilnehmende

2 2Sicherstellen von Ruhe und
Ordnung im öffentlichen Raum

●

Verhindern und rasche Beseitigung
von Störungen

●

4112 Registerführung Bevölkerung; Kanton; Bund 1 1Erfüllen der gesetzlichen
Vollzugsaufgaben der
Registerführung

●

Durchführen
Einbürgerungsverfahren für Lyss
und Anschlussgemeinden

●

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

●

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

Bevölkerung; Kanton; Bund;
Institutionen; Vereine; Armee

2 2Sicherstellen und Vorbereiten einer
Organisation für die Bewältigung
von Ereignissen

●

Sicherstellen und Vorbereiten einer
effizienten, rasch einsatzbereiten
Feuerwehrorganisation

●

Verwalten, Unterhalten der
Schiessanlagen

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht trotz gesetzlich
vorgegebenen Aufgaben ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Ruhe + Ordnung sowie Zivilschutz,
Feuerwehr, Militär- und Schiesswesen.
Änderungen sind jedoch zum Teil nur
langfristig möglich, da die Leistungen in
Verträgen definiert sind. Im Bereich
Registerführung besteht kein
Handlungsspielraum.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

4111 Ruhe + Ordnung 659'514.00XO

4112 Registerführung 219'608.00XO

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

593'632.00XO

Gemeinde Seite 44
411 - Sicherheit

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

20 22 160 300 20 0 04111 Ruhe + Ordnung 0

4112 Registerführung

0 0 360 250 250 0 04113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen 0

20 22 520 550 270 0 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

659'514 656'914 653'914 650'814 647'9144111 Ruhe + Ordnung

219'608 218'108 216'608 215'108 213'5084112 Registerführung

587'332 561'732 559'332 557'032 554'6444113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen

1'466'454 1'436'754 1'429'854 1'422'954 1'416'066

Finanzinformationen

-
500.00

1'000.00
1'500.00
2'000.00
2'500.00
3'000.00
3'500.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 975'344.40 1'057'020.50 1'026'239.26 1'060'690.00 1'170'119.00

A Sachkosten 750'990.76 720'498.10 783'814.20 600'370.00 618'864.00

A Kapitalkosten 48'879.20 17'975.50 74'641.85 134'100.00 99'900.00

A Abschreibungen 201'970.65 182'704.90 337'456.70 600'300.00 333'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 892'775.90 672'081.12 674'427.16 713'970.00 763'099.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -1'500.00 -1'500.00 -1'500.00 -7'500.00 -20'900.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'286'223.48 -1'379'224.25 -1'333'864.28 -1'293'200.00 -1'303'749.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -203'466.50 -430'829.65 -280'092.35 -165'200.00 -187'579.00

1'378'770.93 838'726.22 1'281'122.54 1'643'530.00 1'472'754.00

Gemeinde Seite 45
411 - Sicherheit

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Ruhe + Ordnung Kosten4111 970'425.25 916'866.67 896'885.32 968'870.00 1'047'414.00

Ruhe + Ordnung Erlöse4111 -281'607.35 -321'500.85 -369'581.03 -336'300.00 -387'900.00

Registerführung Kosten4112 384'552.40 458'251.55 439'861.98 453'990.00 375'208.00

Registerführung Erlöse4112 -136'014.85 -170'586.55 -185'585.40 -145'800.00 -155'600.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Kosten

4113 1'514'983.26 1'275'161.90 1'586'672.62 1'686'570.00 1'562'360.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Erlöse

4113 -1'073'567.78 -1'319'466.50 -1'087'130.95 -983'800.00 -968'728.00

1'378'770.93 838'726.22 1'281'122.54 1'643'530.00 1'472'754.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

hAllgemeine Interventionen / Hilfeleistungen 547 350 577 400 4004111

hPatrouillen 2530 2993 3294 2400 26004111

hKontrollen 1059 936 764 1200 12004111

Anz.GFO-Einsätze 0 0 0 0 04111

Anz.Feuerwehr Ereignisse 128 142 133 160 1604111

hFeuerwehr Einsatzstunden 155 155 0 180 1804111

Anz.Schützenvereine 7 7 2 2 34111

Gemeinde Seite 46
411 - Sicherheit

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Gautschi ChristianStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4111 nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

nicht
erhobe

n

(W1) Bevölkerungsumfrage Kapo
(alle 2 Jahre); Aussagen zum
Sicherheitsempfinden

Hohes subjektives
Sicherheitsempfinden

Leistungsziele

4111 280 280
Stellen
prozen

t

280
Stellen

pro

280%(L1) Ressourcen KapoSicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 570
Std

560
Std.

1'000
Std.

800
Std.

(L2) Kontrolle Sicherheitsdienst (bei
Bedarf)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 949
Std.

1198
Std.

1200
Std.

1500
Std.

(L3) Kontrolle ruhender Verkehr (in
unregelmässigen Abständen)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 0 5 Std. 30 Std. 30 Std.(L4) Kontrollen Gewerbepolizei in
unregelmässigen Abständen

Ruhe und Ordnung im
Gastgewerbebereich

4112 95% 105% 105% 105%(L5) Kostendeckungsgrad (Bereich
Einbürgerungen)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

4111 jährlich jährlich(L6) Leistungsvertrag Velostation
überprüfen

Velostation sicherstellen

4113 103% 104% 100% 100%(L7) Mindestanzahl AdF gemäss
GVB (100)

Effiziente Feuerwehrorganisation

4113 100% 100% 100% 100%(L8) Interventionszeit GVB
eingehalten

Effiziente FW-Organisation

4113 80% 90% 80% 80(L9) Anzahl funktionierende
Scheiben

Einsatzbereite Schiessanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

2'869'960.91 2'650'280.12 2'923'419.92 3'109'430.00 2'984'982.00Kosten411

-1'491'189.98 -1'811'553.90 -1'642'297.38 -1'465'900.00 -1'512'228.00Erlöse411

1'378'770.93 838'726.22 1'281'122.54 1'643'530.00 1'472'754.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 47
411 - Sicherheit

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Bemerkungen

Beim Personal enstehen im Bereich Feuerwehr zusätzliche Kosten von Fr. 60'175.00 gegenüber dem
Vorjahresbudget. Grund dafür sind einerseits zwingende Weiterbildungen des Personal sowie Aufwände für
Ernstfalleinsätze.

Die Kostenminderung von Fr. 177'076.00 gegenüber dem Budgetvorjahr ist auf die Einführung von HRM2 und
die damit verbundenen tieferen Abschreibungs- und Kapitalkosten zurückzuführen.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Das neue Reglement kann nur ungenügend
kontrolliert werden. Die Einnahmen gehen
prozentual stärker zurück, als die
Kosteneinsparungen ausmachen. Wildes
Parkieren und störendes Verhalten auf der
Strasse wird zunehmen.

Sicherheit für die Bevölkerung und die
Verkehrsteilnehmer

-27'500411.1

Kontrolle ruhender Verkehr (in unregelmässigen
Abständen)
Sollwert 1'000 Std.

33'275

5'775

K

E

S

Das neue Reglement kann nur ungenügend
kontrolliert werden. Die Einnahmen gehen
prozentual stärker zurück, als die Einsparungen
ausmachen. Das wilde Parkieren und das
fehlerhafte Verhalten auf der Strasse wird
zunehmen.

Sicherheit für die Bevölkerung und die
Verkehrsteilnehmer

-16'500411.2

Kontrolle ruhender Verkehr (in unregelmässigen
Abständen)
Sollwert 1'200 Std.

19'965

3'465

K

E

S

Gemeinde Seite 48
411 - Sicherheit

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Gautschi ChristianStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4121 Friedhofverwaltung Bevölkerung; Angehörige;

Gärtner; Bestatter;
Steinbildhauer

1 2Organisieren der Bestattungen●

Beraten der Angehörigen●

Erteilen Grabmalbewilligungen●

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Kirche

1 2Planen, Realisieren und Unterhalten
des Friedhofs

●

Sicherstellen störungsfreie und
pietätvolle Beisetzungen

●

Sicherstellen schickliches
Begräbnis für Mittellose

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum bei den Beratungen
von Angehörigen sowie dem
Friedhofunterhalt. Eingegrenzt wird der
Handlungsspielraum in erster Linie
durch eigene Reglemente.
Der grösste Handlungsspielraum ergibt
sich in der Friedhofsgestaltung.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

4121 Friedhofverwaltung 63'910.00X O

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

388'866.00X O

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

4121 Friedhofverwaltung

0 0 490 0 0 0 04122 Friedhofunterhalt und Beisetzung 0

0 0 490 0 0 0 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

63'910 63'310 62'810 62'210 61'6104121 Friedhofverwaltung

388'866 388'516 388'216 387'916 387'6164122 Friedhofunterhalt und Beisetzung

452'776 451'826 451'026 450'126 449'226

Gemeinde Seite 49
412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 33'108.45 38'175.55 43'477.00 37'180.00 63'006.00

A Sachkosten 405'955.50 388'536.15 380'900.90 424'770.00 429'870.00

A Kapitalkosten 3'800.00 12'250.00

A Abschreibungen 16'200.00 12'250.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 63.00 1'257.45 1'999.90

E Vermögenserträge + Entgelte -13'840.00 -20'440.00 -60'442.50 -20'000.00 -56'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -7'881.25 -9'032.55 -8'700.65 -5'000.00 -8'600.00

417'405.70 398'496.60 357'234.65 456'950.00 452'776.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Friedhofverwaltung Kosten4121 38'883.35 52'417.35 48'749.45 53'170.00 128'510.00

Friedhofverwaltung Erlöse4121 -21'721.25 -29'472.55 -69'143.15 -25'000.00 -64'600.00

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Kosten

4122 400'243.60 375'551.80 378'150.45 428'780.00 388'866.00

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Erlöse

4122 0.00 -522.10 0.00

417'405.70 398'496.60 357'234.65 456'950.00 452'776.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Bestattungen 118 118 118 95 1104121

Anz.Neuanlagen 1 0 1 1 24121

Anz.Störungen der Friedhofruhe 2 0 0 0 04121

Anz.Grabaufhebungen 26 25 13 22 504121

Gemeinde Seite 50
412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Gautschi ChristianStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4121 1 - 2 2 2 2(W1) Anzahl max. Bestattungen/TagPietätvolle Beisetzung

Leistungsziele

4122 100% 100% 100% 100%(L1) Friedhof jederzeit in
ordentlichem Zustand

Pflege der Friedhofanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

439'126.95 427'969.15 426'899.90 481'950.00 517'376.00Kosten412

-21'721.25 -29'472.55 -69'665.25 -25'000.00 -64'600.00Erlöse412

417'405.70 398'496.60 357'234.65 456'950.00 452'776.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Kostenabweichung liegt unter 10% resp. Fr. 30'000.00, deshalb wird auf eine detaillierte Begründung
verzichtet.

Gemeinde Seite 51
412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Manes IdaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
4131 Verwaltung Bevölkerung; Institutionen;

Vereine; Schulen
2 2Bewirtschaften gemeindeeigene

Liegenschaften
●

Sicherstellen von Notunterkünften●

4132 Betrieb Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen;
Handwerker; Lieferanten;
Abteilung B+P

2 2Gewährleisten eines störungsfreien
und umweltbewussten Betriebs der
Liegenschaften

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Verwaltung/Auslastung sowie dem
Umfang des betrieblichen Unterhalts.
Korrekturen haben direkten Einfluss auf
die Benutzer.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

4131 Verwaltung 1'609'220.00XO

4132 Betrieb 3'381'266.00XO

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

4131 Verwaltung

0 0 0 0 310 0 04132 Betrieb 0

0 0 0 0 310 0 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

1'609'220 1'599'620 1'947'020 2'153'820 2'223'0084131 Verwaltung

3'381'266 3'549'166 3'421'166 3'437'666 3'446'0164132 Betrieb

4'990'486 5'148'786 5'368'186 5'591'486 5'669'024

Gemeinde Seite 52
413 - Liegenschaften

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Finanzinformationen

-
2'000.00
4'000.00
6'000.00
8'000.00

10'000.00
12'000.00
14'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 2'561'302.70 2'615'541.45 2'717'344.94 2'759'050.00 2'736'300.00

A Sachkosten 2'225'992.23 2'397'380.59 2'133'972.10 2'668'810.00 2'752'220.00

A Kapitalkosten 559'714.44 583'683.55 570'020.35 567'000.00 341'300.00

A Abschreibungen 2'914'958.65 3'668'373.85 6'184'349.90 2'442'500.00 1'499'250.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 747'621.10 839'096.15 839'546.00 798'280.00 783'100.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'997'636.60 -2'353'361.10 -2'299'976.85 -2'194'800.00 -2'177'684.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -936'410.80 -935'726.00 -948'070.60 -996'100.00 -944'000.00

6'075'541.72 6'814'988.49 9'197'185.84 6'044'740.00 4'990'486.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Verwaltung Kosten4131 4'282'759.44 5'259'882.40 7'686'456.76 3'871'150.00 2'480'420.00

Verwaltung Erlöse4131 -2'345'554.55 -2'620'721.40 -2'625'088.25 -2'618'000.00 -871'200.00

Betrieb Kosten4132 4'726'829.68 4'845'020.29 4'846'031.63 5'364'490.00 5'631'750.00

Betrieb Erlöse4132 -588'492.85 -669'192.80 -710'214.30 -572'900.00 -2'250'484.00

6'075'541.72 6'814'988.49 9'197'185.84 6'044'740.00 4'990'486.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Sozialwohnungen 45 45 50 50 504131

Anz.Notwohnungen 2 2 2 2 24131

Anz.Einzelzimmer 21 21 21 21 214131

Gemeinde Seite 53
413 - Liegenschaften

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Peter ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Manes IdaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4132 859'13
2

kWh/a

848'71
0

kWh/a

832'05
5 kw/h

- 2%
zu

Vorjahr

-2%
./. 5

Jahre

(W1) StromverbrauchUmweltbewusstes Handeln

4132 5'752'3
43

kWh/a

4'487'1
40

kw/h

≤Vorja
hr

≤ ./. 5
Jahre

(W2) HeizenergieverbrauchUmweltbewusstes Handeln

4131 100% 100%(W4) Steuerung Nulltarif der Vereine
für die Benützung der
gemeindeeigenen Liegenschaften
(ohne speziellen Betriebsaufwand)

Nulltarif für Vereine

Leistungsziele

4131 10% 5% 10% 10%(L1) Leerwohnungsbestand
(Gemeindeliegenschaften)

Marktgerechte Objekte

4131 >85% 90% >85% 85%(L2) Auslastung Sportanlagenoptimale Belegung der Anlagen

4131 25% 35% >30% 30%(L3) Auslastung übrige vermietbare
Räume

optimale Belegung der Anlagen

4132 14'622 15'332 15000 15'300(L4) ReinigungsaufwandBenutzerfreundliche Anlagen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

9'009'589.12 10'104'902.69 12'532'488.39 9'235'640.00 8'112'170.00Kosten413

-2'934'047.40 -3'289'914.20 -3'335'302.55 -3'190'900.00 -3'121'684.00Erlöse413

6'075'541.72 6'814'988.49 9'197'185.84 6'044'740.00 4'990'486.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Kostenminderung gegenüber dem Vorjahresbudget ist auf die Abschreibungskosten zurückzuführen. Grund
dafür liegt in der Umstellung auf das neue Rechnungslegungsmodell HRM2; Einführung lineare
Abschreibungsmethode.

Gemeinde Seite 54
413 - Liegenschaften

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6111 Unterricht SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen einer optimalen

Schullaufbahn für alle SchülerInnen.
●

Sicherstellen der Struktur (Personal-
, Schulraum- und
Infrastrukturplanung) für einen
optimalen und qualitativ
hochstehenden Schulbetrieb.

●

Verankerung der Schule im
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Umfeld.

●

Sicherstellen der Qualität des
Schulbetriebs auf allen Ebenen
gemäss Qualitätsaussagen der
Bildungsstrategie.

●

6112 Kulturangebot SchülerInnen 2 3Gewährleisten der
Schulbibliotheken als Wissens- und
Arbeitsraum.

●

6113 Tagesschule SchülerInnen und deren Eltern 1 2Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf und nach den Vorgaben der
Erziehungsdirektion.

●

Sicherstellen der Aufgabenhilfe
gemäss Bedarf.

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Unterricht und
Tagesschule/Aufgabenhilfe. Diese
Leistungen müssen als klassische
Gemeindedienstleistung erbracht
werden und sind zu einem grossen Teil
durch übergeordnetes Recht definiert.
Handlungsspielraum ist bei der
Organisation der Schule bedingt
vorhanden. Das Kulturangebot sowie
Gesundheitsförderung und Prävention
lassen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Allerdings
sind dies wichtige Teile einer
ganzheitlichen Förderung der
Schülerinnen und Schüler und in der
Bildungsstrategie festgehalten.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

6111 Unterricht 6'539'994.00X O

6112 Kulturangebot 70'950.00X O

6113 Tagesschule 61'950.00X O

Gemeinde Seite 55
611 - Volksschule

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

480 780 100 320 250 260 756111 Unterricht 0

6112 Kulturangebot

0 200 0 0 400 0 06113 Tagesschule 0

480 980 100 320 650 260 750

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

6'539'994 6'556'703 6'562'383 6'570'923 6'577'7086111 Unterricht

70'950 72'750 74'600 75'750 76'8506112 Kulturangebot

61'950 64'350 66'350 67'450 67'3506113 Tagesschule

6'672'894 6'693'803 6'703'333 6'714'123 6'721'908

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00
9'000.00

10'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 881'758.40 1'069'058.70 1'107'381.83 1'130'140.00 1'414'170.00

A Sachkosten 1'416'587.72 1'366'261.99 1'472'769.51 1'659'150.00 1'584'174.00

A Kapitalkosten 51'617.60 27'017.00 10'842.00 28'500.00 52'500.00

A Abschreibungen 176'600.00 117'400.00 224'420.10 122'900.00 177'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 5'549'152.90 5'388'958.95 5'356'016.80 5'857'700.00 5'182'050.00

E Vermögenserträge + Entgelte -233'864.50 -331'301.50 -383'099.45 -323'500.00 -372'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -787'006.55 -1'019'684.90 -1'451'304.35 -1'144'600.00 -1'365'000.00

7'054'845.57 6'617'710.24 6'337'026.44 7'330'290.00 6'672'894.00

Gemeinde Seite 56
611 - Volksschule

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Unterricht Kosten6111 7'392'427.32 7'189'412.54 7'163'467.85 7'775'140.00 7'363'994.00

Unterricht Erlöse6111 -523'931.60 -765'374.05 -901'474.45 -828'600.00 -824'000.00

Kulturangebot Kosten6112 61'193.25 67'794.65 70'044.76 73'100.00 70'950.00

Tagesschule Kosten6113 622'096.05 780'298.50 937'917.63 950'150.00 974'950.00

Tagesschule Erlöse6113 -496'939.45 -654'421.40 -932'929.35 -639'500.00 -913'000.00

7'054'845.57 6'617'710.24 6'337'026.44 7'330'290.00 6'672'894.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen total 1431 1458 1465 1520 15506111

Anz.davon Kindergarten 214 253 271 310 3106111

Anz.davon Primarstufe 731 752 737 770 7906111

Anz.davon Sekundarstufe I 455 453 446 440 4406111

Anz.davon in Klassen mit besonderer Förderung 31 31 11 10 106111

Anz.Klassen 79 79 78 80 796111

Anz.Lehrpersonen 187 178 188 185 1856111

Anz.SchülerInnen Quarta GU6 24 22 32 30 306111

Anz.SchülerInnen in Aufgabenhilfe 117 122 110 100 906111

Anz.SchülerInnen Tagesschule 108 140 174 180 2006113

Einheit
en

Betreuungseinheiten Tagesschule 40613 51473.5 77732 70000 900006113

Gemeinde Seite 57
611 - Volksschule

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

611 0 0 0 0(W1) Gutgeheissene BeschwerdenSchaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

611 100% 100% 100% 100%(W2) Ordentliche Schulaustritte mit
Anschlusslösung

Schaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

611 nicht
erhobe

n

> 80% keine
Erhebu

ng

keine
Erhebu

ng

(W3) Zufriedenheit der
Mitarbeitenden ist gut bis sehr gut.
Erhebung im 1. Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten Struktur
(Personal-, Schulraum- und
Infrastrukturplanung) für einen
optimalen und qualitativ hoch
stehenden Schulbetrieb

611 >80%(W4) Zufriedenheit der Eltern ist gut
bis sehr gut. Erhebung im 1. + 3.
Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten Qualität
betreffend Angebot und
Dienstleistungsverhalten

Leistungsziele

6111 <155 <153 153.00 <150.0
0

(L3) Gemeindebeitrag pro SchülerInDurchführung von
gemeinschaftsfördernden
Anlässen zur Vertiefung von
Handlungskompetenz und
Förderung von Kultur und
Gesundheit

6111 >105% >105% 105% >105%(L4) Kostendeckungsgrad (Sek I /
IBEM)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Sekundarstufe I und IBEM

6112 5 5 5 5(L5) Anzahl SchulbibliothekenDie Gemeinde Lyss gewährleistet
eine Schulbibliothek als Wissens-
und Arbeitsraum

6113 3.0 4 2-4 2-4(L6) Anzahl Kinder pro GruppeSicherstellen der Aufgabenhilfe an
jedem Schulstandort

6113 0 0 0 0(L7) Rückweisungen auf Grund
Platzmangel

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

6113 >70% >70% 70% >70%(L8) Kostendeckungsgrad
(Tagesschule)

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

6111 347.00 330.00
-360.-

330.00
-

360.00

(L9) Schulmaterial; Gemeindebeitrag
pro SchülerIn und Jahr in Fr.

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

8'075'716.62 8'037'505.69 8'171'430.24 8'798'390.00 8'409'894.00Kosten611

-1'020'871.05 -1'419'795.45 -1'834'403.80 -1'468'100.00 -1'737'000.00Erlöse611

7'054'845.57 6'617'710.24 6'337'026.44 7'330'290.00 6'672'894.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 58
611 - Volksschule

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Bemerkungen

Die Kostensenkung ist auf den Kantonsbeitrag für die Tagesschule zurückzuführen. Die Entschädigung vom
Kanton ist aufgrund der Rechnung 2014 und der aktuellen Zulassungsermächtigung angepasst worden. Es
entsteht eine Erhöhung des Erlöses um Fr. 273'500.00.

Bei der Kostenstelle Gymnasien innerhalb der oblig. Schulpflicht (Quart) entstehen voraussichtlich tiefere Kosten
von rund Fr. 30'000.00.

Bei den Schulgelder an andere Gemeinden entsteht eine Kostenminderung von Fr. 278'000.00.

Das Erstellen der Prognose erweist sich als schwierig, da aufgrund der Bautätigkeit nicht genau abgeschätzt
werden kann, wieviel schulpflichtige Kinder effektiv neu in Lyss wohnhaft sein werden.

Gemeinde Seite 59
611 - Volksschule

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6121 Freiwillige Kurse Vereine; SchülerInnen 3 3Durchführen von freiwilligen Kursen

im Sport-, Sprach- und
Kulturbereich in Zusammenarbeit
mit Vereinen und Institutionen.

●

6122 Bildungsinstitutionen Bevölkerung; Institutionen;
Vereine

3 3Fördern von Bildungsangeboten im
Bereich Erwachsenenbildung.

●

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitutionen
in Lyss und Region.

●

6123 Musikschule 1 2Ermöglichen des Besuchs von
Musikschulen für interessierte
SchülerInnen gemäss
Musikschulgesetzgebung.

●

Voraussetzungen sicherstellen,
dass Lyss als Standortgemeinde für
die Musikschule zur Verfügung
steht.

●

Handlungsspielraum
Die Produkte 6121 und 6122 haben (mit
Ausnahme der Unterstützung des
Unterrichts für Heimat, Sprache und
Kultur [HSK]) einen hohen
Handlungsspielraum. Das Produkt 6123
hat keinen Handlungsspielraum, da die
Musikschulen durch übergeordnetes
Recht bestimmt sind.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

6121 Freiwillige Kurse 12'700.00XO

6122 Bildungsinstitutionen 2'000.00XO

6123 Musikschule 452'000.00X O

Gemeinde Seite 60
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

6121 Freiwillige Kurse

6122 Bildungsinstitutionen

0 80 0 0 0 0 06123 Musikschule 0

0 80 0 0 0 0 00

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

12'700 13'100 12'900 13'000 12'9006121 Freiwillige Kurse

2'000 2'000 2'000 2'000 2'0006122 Bildungsinstitutionen

452'000 452'000 452'000 452'000 452'0006123 Musikschule

466'700 467'100 466'900 467'000 466'900

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 69'972.75 65'990.45 74'221.59 73'240.00 24'200.00

A Sachkosten 444.80 371.00 6.45 20.00

A Kapitalkosten 1'600.00

A Abschreibungen 6'800.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 371'588.65 362'374.10 433'572.90 426'000.00 454'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -14'075.00 -9'665.00 -14'015.00 -10'000.00 -11'500.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'300.00 -3'655.00 -3'441.00 -3'000.00

425'631.20 415'415.55 490'344.94 494'660.00 466'700.00

Gemeinde Seite 61
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Freiwillige Kurse Kosten6121 53'086.50 46'679.90 56'497.69 56'100.00 24'200.00

Freiwillige Kurse Erlöse6121 -14'075.00 -9'665.00 -14'015.00 -10'000.00 -11'500.00

Bildungsinstitutionen Kosten6122 6'990.60 8'704.05 10'018.86 9'260.00 2'000.00

Bildungsinstitutionen Erlöse6122 -1'860.00 -3'295.00 -3'441.00 -3'000.00

Musikschule Kosten6123 381'929.10 373'351.60 441'284.39 442'300.00 452'000.00

Musikschule Erlöse6123 -440.00 -360.00

425'631.20 415'415.55 490'344.94 494'660.00 466'700.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen freiwillige Kurse 262 253 236 300 2706121

Anz.SchülerInnen Musikschule 329 297 302 300 3006123

Einheit
en

Unterrichtseinheiten Musikschule 235.662 215.595 212.5296 220 2206123

Gemeinde Seite 62
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

6121 >35% >35% 35% >35%(L1) Kostendeckungsgrad (freiwillige
Kurse)

Führen der freiwilligen Kurse
gemäss Bedarf

6122 0 1 1 1(L2) Konkrete Ergebnisse aus einem
Projekt liegen vor

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitution

6123 100% 100% 100% 100%(L3) Die Minimalstandards gemäss
gesetzlichen Vorgaben werden
eingehalten

Sicherstellen des Controllings des
Musikschulbetriebs gemäss
Leistungsvereinbarung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

442'006.20 428'735.55 507'800.94 507'660.00 478'200.00Kosten612

-16'375.00 -13'320.00 -17'456.00 -13'000.00 -11'500.00Erlöse612

425'631.20 415'415.55 490'344.94 494'660.00 466'700.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Kostenabweichung liegt unter 10% resp. Fr. 30'000.00, deshalb wird auf eine detaillierte Begründung
verzichtet.

Gemeinde Seite 63
612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

KultursekretärIn Gasparini EstherStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
6131 Gesellschaft + Kultur Bevölkerung; Institutionen;

Vereine; kulturell tätige
Organisationen

3 3Fördern und Koordinieren der
kulturellen Bestrebungen und
Aktivitäten in der Gemeinde.

●

Unterstützen von Vereinen und
kulturell tätigen Organisationen für
eine innovative Kulturszene in der
Gemeinde.

●

Fördern und Unterstützen der
Ortsbräuche und -Traditionen.

●

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe im In- und
Ausland.

●

6132 Gemeindebibliothek Bevölkerung 3 3Führen der Gemeindebibliothek.●

6133 Regionale und kantonale
Kulturförderung

Bevölkerung 1 1Sicherstellen des Gemeindeanteils
an die kulturellen Institutionen der
RKK Biel

●

Handlungsspielraum
Die Produkte 6131 und 6132 sind
freiwillig. Die finanzellen Beiträge an die
kulturellen Institutionen der
Zentrumsgemeinden sind durch
übergeordnetes Recht reglementiert.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

6131 Gesellschaft + Kultur 622'000.00XO

6132 Gemeindebibliothek 101'700.00XO

6133 Regionale und kantonale
Kulturförderung

166'000.00XO

Gemeinde Seite 64
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

6131 Gesellschaft + Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und kantonale Kulturförderung

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

622'000 621'800 621'600 621'300 621'1006131 Gesellschaft + Kultur

101'700 101'400 101'350 100'850 100'6506132 Gemeindebibliothek

166'000 166'000 166'000 166'000 166'0006133 Regionale und kantonale Kulturförderung

889'700 889'200 888'950 888'150 887'750

Finanzinformationen

-
200.00
400.00
600.00
800.00

1'000.00
1'200.00
1'400.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 189'183.70 209'229.70 198'993.53 200'600.00 124'100.00

A Sachkosten 117'222.45 122'989.50 111'726.40 124'850.00 161'150.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 840'346.38 782'173.50 719'367.50 767'800.00 724'450.00

E Vermögenserträge + Entgelte -165'019.05 -120'529.05 -115'249.80 -112'300.00 -101'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -51'041.00 -30'690.40 -29'121.00 -21'300.00 -19'000.00

930'692.48 963'173.25 885'716.63 959'650.00 889'700.00

Gemeinde Seite 65
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Gesellschaft + Kultur Kosten6131 784'825.48 736'374.95 689'852.12 730'000.00 663'000.00

Gesellschaft + Kultur Erlöse6131 -136'996.95 -75'780.45 -62'796.80 -53'600.00 -41'000.00

Gemeindebibliothek Kosten6132 175'007.90 198'504.55 185'536.31 189'250.00 180'700.00

Gemeindebibliothek Erlöse6132 -79'063.10 -75'439.00 -81'574.00 -80'000.00 -79'000.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Kosten

6133 186'919.15 179'513.20 154'699.00 174'000.00 166'000.00

930'692.48 963'173.25 885'716.63 959'650.00 889'700.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Eigene durchgeführte kulturelle Anlässe 8 10 8 9 86131

Anz.Medienbestand 24229 26809 31736 24000 300006132

Anz.Ausleihe 139297 133789 128189 135000 1350006132

Anz.Mitglieder 1582 1504 1323 1300 13006132

Anz.Unterstützte Entwicklungsprojekte 8 2 5 5 56133

Anz.Unterstützte kulturelle Anlässe in Lyss 5 8 7 7 76133

Gemeinde Seite 66
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Meier RegulaVerantwortung

KultursekretärIn Gasparini EstherStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

6131 0 1 1 1(W1) Anzahl
Austauschveranstaltungen pro Jahr

Der Austausch mit den Vereinen
verläuft aktiv und bereichert das
kulturelle Angebot in Lyss

6131 0 0 <5(W2) ReklamationenDie finanzielle und strukturelle
Unterstützung der Vereine ist
transparent und nachvollziehbar

Leistungsziele

6131 10 8 8-12 8-12(L1) VeranstaltungenDurchführung eigener kultureller
Veranstaltungen für eine breite
Bevölkerungsschicht

6131 0.85 0.85 0.85 ≤
0.85

(L2) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe

6131 0.62 0.62 0.60 ≤   0.6(L3) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von kulturellen
Angeboten in Lyss

6131 7.40 10.00-
12.00

6.00-
8.00

(L4) Beitrag pro EinwohnerIn
(Vereinsunterstützung) in Franken

Die Gemeinde unterstützt die
Vereinstätigkeit mit finanziellen
Unterstützungen und Beiträgen an
die Saalmieten bei besonderen
Veranstaltungen.

6132 11.83
%

10.53
%

9% ≥9%(L5) Medienerneuerung im
Verhältnis zum Gesamtbestand

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 ≥8%(L6) Anzahl Mitglieder aus Lyss in
Bezug auf Anzahl EinwohnerInnen

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 <45% 47% 45% ≥45%(L7) Kostendeckungsgrad
(Bibliothek)

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

1'146'752.53 1'114'392.70 1'030'087.43 1'093'250.00 1'009'700.00Kosten613

-216'060.05 -151'219.45 -144'370.80 -133'600.00 -120'000.00Erlöse613

930'692.48 963'173.25 885'716.63 959'650.00 889'700.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Kostenminderung von insgesamt Fr. 69'950.00 ist auf die kulturellen Veranstaltungen sowie die Saalmieten
zurückzuführen.

Gemeinde Seite 67
613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn Sozialberatung Setz MarcelVerantwortung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
7111 Sachhilfe/Beratung Bevölkerung Lyss, Jens und

Worben
1 2Sicherstellen der Grundversorgung

im Sozialbereich
●

7112 DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörd
e

Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben

1 1Abklärung und Vollzug im Auftrag
der kant. Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Seeland.

●

7113 Alimentenwesen Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben; Bevölkerung
Regionaler Sozialdienst
Aarberg

1 1Sicherstellen der
Alimentenbevorschussung und
Gewährung der Inkassohilfe

●

Handlungsspielraum
Gesetzliche Aufgaben mit Vorgaben
durch den Kanton. Weitgehend kein
Ermessensspielraum beim Vollzug.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

7111 Sachhilfe/Beratung 7'025'141.00X O

7112 DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde

54'043.00XO

7113 Alimentenwesen 60'278.00XO

Gemeinde Seite 68
711 - Soziale Sicherung

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

7111 Sachhilfe/Beratung

7112 DL für Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde

7113 Alimentenwesen

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

7'025'141 7'214'144 7'423'844 7'460'579 7'160'5697111 Sachhilfe/Beratung

54'043 54'043 54'043 54'043 54'0437112 DL für Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde

-60'278 -69'778 -79'378 -89'078 -98'8787113 Alimentenwesen

7'018'906 7'198'409 7'398'509 7'425'544 7'115'734

Finanzinformationen

-

5'000.00

10'000.00

15'000.00

20'000.00

25'000.00

30'000.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 2'106'393.40 2'140'337.10 2'481'705.20 2'597'280.00 2'515'300.00

A Sachkosten 68'281.15 71'422.74 60'231.86 75'750.00 73'606.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 23'917'564.16 24'214'882.41 24'233'992.74 24'582'500.00 24'657'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -5'631'020.90 -5'389'136.44 -6'739'424.87 -5'255'000.00 -6'550'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -14'454'535.86 -13'949'329.47 -13'358'833.08 -15'064'700.00 -13'677'000.00

6'006'681.95 7'088'176.34 6'677'671.85 6'935'830.00 7'018'906.00

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Budget 2016Lyss
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Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Sachhilfe/Beratung Kosten7111 23'954'447.71 24'390'488.28 24'824'449.07 24'846'230.00 25'130'131.00

Sachhilfe/Beratung Erlöse7111 -17'802'196.66 -17'203'603.74 -17'922'946.63 -17'995'800.00 -18'104'990.00

DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Kosten

7112 818'345.60 815'019.85 822'259.32 978'950.00 839'783.00

DL für Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Erlöse

7112 -824'386.65 -765'507.40 -875'518.49 -973'900.00 -785'740.00

Alimentenwesen Kosten7113 1'319'445.40 1'221'134.12 1'129'221.41 1'430'350.00 1'275'992.00

Alimentenwesen Erlöse7113 -1'458'973.45 -1'369'354.77 -1'299'792.83 -1'350'000.00 -1'336'270.00

6'006'681.95 7'088'176.34 6'677'671.85 6'935'830.00 7'018'906.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Fallzahlen präventive Beratung SH (Lyss) 89 89 102 85 957111

Anz.Fallzahlen präventive Beratung SH
(Anschlussgemeinden)

3 5 7 8 207111

Anz.Fallzahlen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe
(Lyss)

505 590 605 610 6907112

Anz.Fallzahlen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe
(Anschlussgemeinden)

48 65 67 65 807112

Anz.Fallzahlen weitere Aufgaben KESB (Lyss) 0 0 70 3 57112

Anz.Fallzahlen Weitere Aufgaben KESB
(Anschlussgemeinden)

0 0 15 3 57112

Anz.Fallzahlen Kindes- und
Erwachsenenschutzmandate (Lyss)

177 173 199 185 1907112

Anz.Fallzahlen Kindes- und
Erwachsenenschutzmandate
(Anschlussgemeinden)

22 25 30 35 387112

Anz.Pflegekinderaufsichtstätigkeit (Lyss) 0 0 3 0 57112

Anz.Fallzahlen vormundschaftsrechtliche
Abklärungen (Lyss

93 116 0 0 07112

Anz.Pflegekinderaufsichtstätigkeit
(Anschlussgemeinden)

0 0 5 0 17112

Anz.Fallzahlen vormundschaftsrechtliche
Abklärungen (Anschlussgemeinden)

13 34 0 0 07112

Anz.Fallzahlen Alimentenwesen (Lyss) 165 169 177 172 1757113

Anz.Fallzahlen Alimentenwesen
(Anschlussgemeinden)

27 28 95 97 907113

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Budget 2016Lyss
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Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn Sozialberatung Setz MarcelVerantwortung

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7111 >25% 34% >20% >20%(W1) Jährlich Anzahl Ablösung
Sozialhilfe-Fälle

Mittels Information und Beratung,
Sach- und Finanzhilfe Ablösung
von der Sozialhilfe

Leistungsziele

711 nicht
erfüllt

>100 80 -
100

90 -
100

(L1) Durchschnittliche Fallbelastung
(Anzahl Dossier) pro Sozialarbeiter
pro 100%-Pensum gemäss SHV

Personelle Mittel optimal einsetzen

711 >105 >105 105% 105%(L2) Kostendeckungsgrad (Soziale
Sicherung)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden

7111 100% 100% 100% 100%(L3) SKOS-Richtlinien und
Verordnungsvorgaben
Regierungsrat gemäss SHG/SHV

Die notwendigen Finanzmittel zur
Bestreitung der materiellen
Existenzsicherung sicherstellen

7111 0 0% 0 0(L4) Malusverfügung vom Kanton
gemäss SHG (jährliche
Vergleichswerte zwischen Soz.-
Diensten)

Wirtschaftlichkeit

7113 100% 100% 100% 100%(L5) Monatliche Kontrolle der
Zahlungseingänge inkl.
zivilrechtliche oder strafrechtliche
Zwangsvollstreckung

Alimenteninkasso umsetzen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

26'092'238.71 26'426'642.25 26'775'929.80 27'255'530.00 27'245'906.00Kosten711

-20'085'556.76 -19'338'465.91 -20'098'257.95 -20'319'700.00 -20'227'000.00Erlöse711

6'006'681.95 7'088'176.34 6'677'671.85 6'935'830.00 7'018'906.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Der Beitrag an den Lastenausgleich Sozialhilfe erhöht sich gegenüber dem Vorjahresbudget um Fr. 262'000.00.

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Budget 2016Lyss
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Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Setz MarcelStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G
7121 Angebote Vorschule Eltern mit Kleinkindern 3 2zeitgemässe familienergänzende

Betreuungsangebote
●

7122 Angebote SchülerInnen bis
junge Erwachsene

Kinder und Jugendliche (6-20
Jahren); Eltern von Kindern
und Jugendlichen

3 2Führung der regionalen Fachstelle
Kinder- und Jugendarbeit

●

Organisation eines Schülertreffs.●

Organisation Tagesferienbetreuung.●

Bereitstellen attraktives
Kulturprogramm für Jugendliche

●

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

Sozialbenachteiligte Personen 2 2Bereitstellen von
bedürfnisgerechten
Integrationsangeboten

●

7124 Angebote SeniorInnen SeniorInnen von Lyss und
deren Angehörige

3 3Bereitstellen von
bedürfnisgerechten sozialen
Dienstleistungen

●

Handlungsspielraum
In dieser PG besteht
Handlungsfreiraum. Zu berücksichtigen
ist, dass die Gemeinde mit Vereinen,
Organisationen und
Anschlussgemeinden Verträge,
Leistungsverträge oder
Anschlussverträge abgeschlossen hat.

X = Erfüllungspflicht
O = Gestaltungsmöglichkeit

obligatorisch
keine

freiwillig
gross

7121 Angebote Vorschule 143'002.00XO

7122 Angebote SchülerInnen bis
junge Erwachsene

294'220.00XO

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

20'002.00XO

7124 Angebote SeniorInnen 63'838.00XO

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712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2016Lyss
GGR 02.11.2015

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2015 2016 2017 2018 2019 später2020

618 -48 -48 -48 -48 -48 07121 Angebote Vorschule -378

7122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

7123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

4276 0 -1000 0 0 -1000 07124 Angebote SeniorInnen -2276

4894 -48 -1048 -48 -48 -1048 0-2654

Produkte 2016 2017 2018 2019 2020

143'002 143'002 143'002 143'002 143'0027121 Angebote Vorschule

294'220 297'420 300'020 301'420 301'7207122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

20'002 20'002 20'002 20'002 20'0027123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

63'838 64'338 64'638 65'038 65'3387124 Angebote SeniorInnen

521'062 524'762 527'662 529'462 530'062

Finanzinformationen

-1'000.00
-500.00

-
500.00

1'000.00
1'500.00
2'000.00
2'500.00
3'000.00
3'500.00

Rechnung
2012

Rechnung
2013

Rechnung
2014

Budget 2015 Budget 2016

Erlöse
Kosten
Saldo

Bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

A Personal 930'968.40 1'001'173.75 990'013.05 1'061'300.00 1'052'000.00

A Sachkosten 258'882.23 263'660.78 251'957.91 295'730.00 390'604.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'829'095.06 1'245'698.55 1'307'659.94 1'300'590.00 1'324'800.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -169'321.00 -175'809.00 -199'149.40 -190'000.00 -203'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -682'355.40 -78'313.50 -54'067.90 -77'000.00 -67'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'734'823.09 -2'986'719.07 -2'095'755.40 -1'960'270.00 -1'976'342.00

432'446.20 -730'308.49 200'658.20 430'350.00 521'062.00

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712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2016Lyss
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Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

Angebote Vorschule Kosten7121 1'000'737.46 1'116'293.40 1'156'584.02 1'145'640.00 1'223'002.00

Angebote Vorschule Erlöse7121 -946'262.61 -1'045'137.82 -1'108'225.05 -1'095'000.00 -1'080'000.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Kosten

7122 1'328'718.96 1'310'000.08 1'344'576.18 1'403'180.00 1'450'562.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Erlöse

7122 -1'029'717.58 -1'063'310.65 -1'130'278.35 -1'111'270.00 -1'156'342.00

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Kosten

7123 14'414.35 18'852.75 14'318.73 18'850.00 20'002.00

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Erlöse

7123 -139'729.30

Angebote SeniorInnen Kosten7124 675'074.92 65'386.85 63'411.97 89'950.00 73'838.00

Angebote SeniorInnen Erlöse7124 -610'519.30 -1'132'393.10 -21'000.00 -10'000.00

432'446.20 -730'308.49 200'658.20 430'350.00 521'062.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2012 2013 2014 2015 2016PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Subventionierte KITA-Plätze 40 53 53 50 557121

Anz.Anzahl Anschlussgemeinden bei Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und Umgebung

19 19 19 19 197122

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Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Lüthi HeinzVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Setz MarcelStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2012 2013 2014 2015 2016

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7121 <1 >1 <1 <1(W1) Wartefrist für einen üblichen
familienergänzenden
Kinderbetreuungsplatz (Anzahl
Jahre)

Eltern von Kindern erhalten einen
KITA/TEV-Platz

7122 >95% 100% 95% 95%(W2) ErfüllungsgradEltern von Kindern in der
Tagesschule erhalten einen
Tagesferienbetreuungsplatz

Leistungsziele

712 jährlich 100% jährlich
 oder
nach
Vertra

g

jährlich
 oder

gemäs
s

Vertra
g

(L1) Überprüfungsperiodizität der
Mitgliedschaften, Verträge oder
Leistungsverträge

Soziale Dienstleistungen mittels
Mitgliedschaft, Vertrag,
Leistungsvertrag sicherstellen
(inkl. Coaching)

7122 100% 100% 100% 100%(L2) Finanzieller Gesamtaufwand
innerhalb der ASIV-Vorgaben

Regionale Jugendfachstelle Lyss
und Umgebung. Animation und
Begleitung, Information und
Beratung, Entwicklung und
Fachberatung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2012 Rechnung 2013 Rechnung 2014 Budget 2015 Budget 2016

3'018'945.69 2'510'533.08 2'578'890.90 2'657'620.00 2'767'404.00Kosten712

-2'586'499.49 -3'240'841.57 -2'378'232.70 -2'227'270.00 -2'246'342.00Erlöse712

432'446.20 -730'308.49 200'658.20 430'350.00 521'062.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Aufgrund der zusäztlichen 5 subventionierten KITA-Plätze erhöht sich dementsprechend der Kostenanteil für die
Gemeinde Lyss (Selbstbehalt).

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