Budget und Controllingbericht 2024

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Inhaltsverzeichnis Seite

Budget 2024 – Auf einen Blick 1

1. Wirkungsorientierte Verwaltungsführung (WoV) 2

2. Richtlinien + Zielsetzungen 2022 – 2025 3

3. Rechnungslegungsgrundsätze 3
3.1. Allgemeines ................................................................................................................................. 3
3.2. Abschreibungen........................................................................................................................... 3
3.2.1. Verwaltungsvermögen HRM1 ..................................................................................................... 3
3.2.2. Neues Verwaltungsvermögen HRM2 .......................................................................................... 3
3.2.3. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ................................................................................... 3
3.3. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze .................................................................................. 3

4. Gesamthaushalt 4
4.1. Finanzierungsergebnis - Selbstfinanzierung ............................................................................... 4
4.2. Ergebnis Allgemeiner Haushalt ................................................................................................... 5
4.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser ..................................................................................... 5
4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall ............................................................................................ 6
4.5. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr ................................................................................... 6

5. Erfolgsrechnung 7
5.1. Zusammenzug Gliederung Aufwand nach Sachgruppen Erfolgsrechnung ................................ 7
5.1.1. Personalaufwand ......................................................................................................................... 7
5.1.2. Sach- und übriger Betriebsaufwand ............................................................................................ 7
5.1.3. Abschreibungen Verwaltungsvermögen ..................................................................................... 8
5.1.4. Finanzaufwand ............................................................................................................................ 8
5.1.5. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen ............................................................................ 9
5.1.6. Transferaufwand.......................................................................................................................... 9
5.1.7. Ausserordentlicher Aufwand ....................................................................................................... 9
5.1.8. Interne Verrechnungen ................................................................................................................ 9
5.1.9. Abschluss Erfolgsrechnung ......................................................................................................... 9

5.2. Zusammenzug Gliederung Ertrag nach Sachgruppen Erfolgsrechnung .................................. 10
5.2.1. Fiskalertrag ................................................................................................................................ 10
5.2.2. Regalien und Konzessionen ...................................................................................................... 10
5.2.3. Entgelte ..................................................................................................................................... 11
5.2.4. Verschiedene Erträge ................................................................................................................ 11
5.2.5. Finanzertrag .............................................................................................................................. 11
5.2.6. Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen ............................................................................ 11
5.2.7. Transferertrag ............................................................................................................................ 11
5.2.8. Ausserordentlicher Ertrag .......................................................................................................... 12
5.2.9. Interne Verrechnungen .............................................................................................................. 12
5.2.10. Abschluss Erfolgsrechnung ....................................................................................................... 12

6. Investitionsrechnung 12

7. Bilanzüberschuss - Entwicklung 13

8. Beschluss 13

Wirkungsorientierte Verwaltungsführung (WoV)

Variantenübersicht Budget 2024 14

Produktegruppenbudget 2024 (detail) 15

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 1

Budget 2024 – Auf einen Blick

Das Budget 2024 rechnet mit einer unveränderten Steueranlage von 1.60 und einem Liegenschaftssteuer-
satz von 1.0 Promille – ebenfalls unverändert. Für die Planung und Berechnung des Budgets 2024 bilden
die wirkungsorientierte Verwaltungsführung, das Investitionsprogramm, die Schuldenbewirtschaftung, die
Reserven des allgemeinen Haushalts sowie die zu erwartenden Rechnungsergebnisse (Finanzplanung)
die Grundlage. Aufgrund dieser Grundlagen erarbeitete der Gemeinderat (GR) das Budget 2024 mit den
nachfolgenden Eckwerten:

• massvoller Abbau des Bilanzüberschuss der Gemeinde Lyss mit einem ausgewiesenen Defizit von
Fr. 1'098'945.00 im allgemeinen Haushalt für das Budgetjahr 2024.

• gleichbleibende Reserve für den allgemeinen Haushalt von 12 Steueranlagezehnteln, um unvorher-
gesehene Ertragsausfälle oder negative Trends auffangen zu können (s. Finanzplanung).

• Finanzierung der geplanten Investitionen mit einem kalkulatorischen Zinssatz von 3.0%.

• der Leistungsindikator über die Werterhaltung Strassen wird mit <1.00 % vom Wiederbeschaffungs-
wert analog dem Budgetjahr 2023 fortgeschrieben.

• der Leistungsindikator über die Werterhaltung Hochbau wird mit <0.70 % vom GVB-Wert gegenüber
dem Vorjahresbudget 2023 um 0.05% gesenkt.

• die Leistungsindikatoren und die daraus definierten Standards können weiterhin mit einer Steueran-
lage von 1.60 finanziert werden, ohne dass ein Leistungsabbau in Betracht gezogen werden muss.

• die Gemeinde Lyss wird eine Bruttoverschuldung von max. 70.0 Mio. Franken bei einer Steueran-
lage von 1.60 aufweisen (momentaner Planwert für 31.12.2024 bei 66.1 Mio. Franken).

Zusammengefasst sieht das Budget 2024 die nachfolgenden Ergebnisse vor (s. Grafik):

Langfristige Ziele 2030 (Leitbild/Vision)
Das Leitbild der Gemeinde Lyss sieht vor, dass mit den zur Verfügung stehenden finanziellen Mitteln haus-
hälterisch umzugehen ist, damit der finanzielle Handlungsspielraum erhalten bleibt.

Das Investitionsbudget 2024 weist Nettoinvestitionen von Fr. 3'924'000.00 aus, wovon Fr. 2'674'000.00
für den allgemeinen Haushalt vorgesehen sind. Für die Spezialfinanzierung Abwasser sind Investitions-
ausgaben von Fr. 800'000.00 berücksichtigt. Bei der Spezialfinanzierung Abfallentsorgung sind
Fr. 450'000.00 für den Ersatz/Neubau der Tierkörpersammelstelle eingeplant. Bei der Spezialfinanzierung
Feuerwehr fallen keine Investitionen an.

Letztjährige Finanzplanung – Planjahr 2024
Der letztjährige Finanzplan prognostizierte für das Planjahr 2024 einen Verlust von Fr. 1'450'000.00. Da-
mit weist das Budgetjahr 2024 eine Verbesserung von Fr. 351'055.00 auf. Im Verhältnis zum Jahresum-
satz liegt die Abweichung bei 0.36%. Der Finanzplan bestätigt ein weiteres Mal seine Plangenauigkeit.

Gesamthaushalt

Fr. -1'538'505.00

Ergebnis Allgemeiner Haushalt

Fr. -1'098'945.00

Spezialfinanzierungen

Fr. -439'560.00

Abwasserentsorgung

Fr. -328'490.00

Abfallentsorgung

Fr. -122'070.00

Feuerwehr

Fr. +11'000.00

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 2

Zusammenfassung
Die finanzielle Zukunft für Lyss ist herausfordernd und bedingt weiterhin einer vorsichtigen und pragmati-
schen Planung der finanziellen Mittel – insbesondere der Fiskalerträge (Steuern). Aufgrund der über-
durchschnittlichen Investitionstätigkeit in den Planjahren 2020, 2021 und 2022 stieg die Fremdverschul-
dung überdurchschnittlich an. Ziel muss es sein, die Fremdverschuldung zu stabilisieren und in den kom-
menden Jahren die Amortisation der Verschuldung zu verfolgen. Diese Amortisation der Schulden ist nur
mit stabilen Fiskalerträgen und einer massvollen Investitionstätigkeit erreichbar. Darüber hinaus sind die
Konsumausgaben auf dem aktuellen Niveau zu belassen. Das budgetierte Defizit im allgemeinen Haus-
halt von Fr. 1'098'945.00 ist finanziell tragbar und bei einem finanziell positiven Verlauf des Budgetjahres
2024 liegt ein ausgeglichenes Jahresergebnis im Rahmen des Möglichen.

1. Wirkungsorientierte Verwaltungsführung (WoV)
Mit der Ausarbeitung der WoV-Unterlagen stehen zusätzliche Informationen zur Verfügung. Die Kosten
und Erlöse werden detaillierter aufgeführt, ebenso werden die Finanzplanzahlen ausgewiesen sowie die
Investitionen den Produktegruppen zugeordnet.
Der GGR hat am 26.06.2023 die Leistungsvorgaben verabschiedet. Die Verwaltungsabteilungen haben
gestützt auf die verabschiedeten Leistungsvorgaben die Detailbudgetierung erarbeitet.

Ablauf Budgetprozess
Der Budgetprozess kann mit den Leistungsvorgaben wie folgt abgebildet werden:

Die Abweichungen Budget 2024 / Budget 2023 von mehr als 10% oder Fr. 30'000.00 pro Produktegruppe
werden unter dem Titel „Bemerkungen“ kommentiert. Abweichungen unterhalb dieser Limite werden nicht
erläutert.

Weiteres Vorgehen
Dem GGR steht es frei, das Budget in der vom GR vorgelegten Form zu verabschieden. Möchte der
GGR an allen oder Teilen seiner ursprünglichen Leistungsvorgaben festhalten, müsste er eine oder meh-
rere der Varianten verabschieden. Zusätzliche Varianten können nicht an der GGR-Sitzung eingebracht
werden. Grund - die konkreten Auswirkungen auf die Kosten/Leistungen sind nicht bekannt.

Anpassung Indikatoren
Wie in den Unterlagen zu den Leistungsvorgaben anlässlich der GGR-Sitzung vom 26.06.2023 beschrie-
ben, wurden Anpassungen in den Leistungs- und Wirkungszielen sowie bei den Kennzahlen wie vorange-
kündigt im Budget 2024 umgesetzt.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 3

2. Richtlinien + Zielsetzungen 2022 – 2025
Das Budget 2024 steht mit dem in den Richtlinien + Zielsetzungen festgehaltenen strategischen Absich-
ten aus der Legislatur 2022 – 2025 in direktem Zusammenhang. Das Geschäft unterstützt die in den
Richtlinien + Zielsetzungen erwähnten politischen Stossrichtungen und ist als Grundgedanke sowohl bei
den Leistungsvorgaben als auch bei der Budgeterstellung eingeflossen.

3. Rechnungslegungsgrundsätze

3.1. Allgemeines
Die bernischen Einwohnergemeinden, gemischten Gemeinden und die Regionalkonferenzen erstellen
ihre Budgets seit dem 1. Januar 2016 nach den Vorgaben des Harmonisierten Rechnungslegungsmo-
dells 2 (HRM2) gemäss Art. 70 Gemeindegesetz (BSG 170.11).
Gestützt auf die Gemeindeverordnung des Kantons Bern ist das Budget jährlich vor Beginn des Rech-
nungsjahres zu beschliessen (vgl. Art. 68 Abs. 2, BSG 170.111). Die Gemeindeordnung der Gemeinde
Lyss sagt aus, dass das Budget unter Vorbehalt der fakultativen Volksabstimmung der GGR beschliesst
(vgl. Art. 46, Bst c) Gemeindeordnung).

3.2. Abschreibungen

3.2.1. Verwaltungsvermögen HRM1
Das am 1.1.2016 bestehende Verwaltungsvermögen wurde zu Buchwerten in HRM2 übernommen und
setzt sich wie folgt zusammen (vgl. Übergangsbestimmungen Anhang Ziffer 4.1.1 bis 4.1.4 der Gemeinde-
verordnung, BSG 170.111):
Kontogruppe 14 (HRM2), Stand 1.1.2016 Fr. 47'062'594.36
Darlehen und Beteiligungen im Verwaltungsvermögen Fr. -6'732'000.00
Verwaltungsvermögen nach bes. Vorschriften (Wald) Fr. -149'773.00
Anlagen im Bau VV Allgemeiner Haushalt Fr. -16'716'066.99
Total bestehendes abschreibungspflichtiges Verwaltungsvermögen Fr. 23'464'754.37
davon Verwaltungsvermögen Feuerwehr Fr. 3'982'079.11
davon Verwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt Fr. 19'482'675.26

Das bestehende Verwaltungsvermögen von Fr. 23'464'754.37 wird gemäss Budgetbeschluss per 2016
während den nächsten 12 Jahren, seit dem Rechnungsjahr 2016 bis und mit Rechnungsjahr 2027, linear
abgeschrieben. Dies ergibt einen jährlichen Abschreibungssatz von 8.33% oder Fr. 1'955'396.20. Der Ab-
schreibungssatz von 8.33% wurde an der GGR-Sitzung vom 02.11.2015 zusammen mit dem Budget 2016
genehmigt und gilt verbindlich bis Ende Planjahr 2027. Das Verwaltungsvermögen im Bereich Abwasser
und Abfall wurde per 01.01.2016 vollständig abgeschrieben. Daher fallen auf diesem Verwaltungsvermö-
gen keine Abschreibungen aus HRM1 an.

3.2.2. Neues Verwaltungsvermögen HRM2
Im Budget 2024 werden die ordentlichen Abschreibungen nach Anlagekategorien (Anhang 2 GV), und
Nutzungsdauer (gemäss Anhang 2 GV) der neuen, d.h. nach Einführung von HRM2 erstellten Vermögens-
werte berechnet. Die Abschreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.

3.2.3. Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)
Zusätzliche Abschreibungen werden vorgenommen, wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Beide Punkte müssen kumulativ erfüllt sein, damit zusätzliche Abschreibungen vorgenommen werden
(vgl. Art. 84 Gemeindeverordnung, BSG 170.111). Die zusätzlichen Abschreibungen sind zu budgetieren.
Beim Jahresabschluss errechnete höhere zusätzliche Abschreibungen sind zwingend vorzunehmen. Bei
gebührenfinanzierten Spezialfinanzierungen sind keine zusätzlichen Abschreibungen zulässig. Diese
kantonale Bestimmung hat zur Folge, dass Bilanzüberschüsse nur gebildet werden können, wenn die ge-
tätigten Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert sind, also genügend Selbstfinanzierung vorhanden ist.
Da die Gemeinde Lyss für das Jahr 2024 ein Defizit ausweist, erfolgen demnach keine zusätzlichen Ab-
schreibungen.

3.3. Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze
Investitionsausgaben mit Gesamtkosten von über Fr. 150'000.00 werden vom Grossen Gemeinderat be-
schlossen. Investitionsausgaben bis Fr. 150'000.00 beschliesst der Gemeinderat in abschliessender Kom-
petenz. Im Investitionsprogramm sind alle Projekte mit Gesamtkosten von mehr als Fr. 75'000.00 (Aktivie-
rungsgrenze) aufgeführt. Darunter liegende Investitionsausgaben werden der Erfolgsrechnung belastet.
Die Gemeinde Lyss verfolgt dabei seit dem Jahr 2016 eine konstante Praxis (vgl. Art. 79a Gemeindever-
ordnung, BSG 170.111).

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 4

4. Gesamthaushalt

4.1. Finanzierungsergebnis - Selbstfinanzierung

 Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 93'671'353.00 89'253'669.00 92'254'870.98

Betrieblicher Ertrag 88'552'848.00 83'509'884.00 87'580'528.38

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -5'118'505.00 -5'743'785.00 -4'674'342.60

Finanzaufwand 1'127'646.00 1'115'035.00 874'197.10

Finanzertrag 3'008'111.00 3'129'970.00 3'968'830.69

Ergebnis aus Finanzierung 1'880'465.00 2'014'935.00 3'094'633.59

Operatives Ergebnis -3'238'040.00 -3'728'850.00 -1'579'709.01

Ausserordentlicher Aufwand 930'375.00 509'625.00 1'266'258.23

Ausserordentlicher Ertrag 2'629'910.00 2'484'975.00 2'576'210.10

Ausserordentliches Ergebnis 1'699'535.00 1'975'350.00 1'309'951.87

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'538'505.00 -1'753'500.00 -269'757.14

Investitionsrechnung

Investitionsausgaben 4'202'000.00 6'549'000.00 14'794'032.00

Investitionseinnahmen 278'000.00 0.00 947'456.90

Ergebnis Investitionsrechnung -3'924'000.00 -6'549'000.00 -13'846'575.10

Finanzierungsergebnis

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'538'505.00 -1'753'500.00 -269'757.14

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'974'420.00 6'586'390.00 6'514'704.10

Einlagen Fonds u. Spezialfinanzierungen 1'007'900.00 1'007'900.00 1'007'935.00

Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen -2'062'800.00 -1'668'100.00 -1'900'511.50

Wertberichtigungen Darlehen VV 0.00 0.00 0.00

Wertberichtigungen Beteiligungen VV 0.00 0.00 0.00

Abschreibungen Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00

Einlagen in das Eigenkapital 930'375.00 509'625.00 1'266'258.23

Entnahmen aus dem Eigenkapital -2'629'910.00 -2'484'975.00 -2'576'210.10

Aufwertung Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00

Selbstfinanzierung 2'681'480.00 2'197'340.00 4'042'418.59

Nettoinvestitionen

Ergebnis Investitionsrechnung -3'924'000.00 -6'549'000.00 -13'846'575.10

Finanzierungsergebnis -1'242'520.00 -4'351'660.00 -9'804'156.51
(+ = Finanzierungsüberschuss /
- = Finanzierungsfehlbetrag)

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 5

4.2. Ergebnis Allgemeiner Haushalt
(ohne Spezialfinanzierung Abfall, Abwasser und Feuerwehr)

 Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 86'735'613.00 82'464'900.00 87'546'457.40

Betrieblicher Ertrag 82'061'038.00 77'237'175.00 83'164'952.04

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -4'674'575.00 -5'227'725.00 -4'381'505.36

Finanzaufwand 1'095'916.00 1'090'395.00 859'429.80

Finanzertrag 2'973'211.00 3'095'070.00 3'932'191.69

Ergebnis aus Finanzierung 1'877'295.00 2'004'675.00 3'072'761.89

Operatives Ergebnis -2'797'280.00 -3'223'050.00 -1'308'743.47

Ausserordentlicher Aufwand 930'375.00 509'625.00 1'266'258.23

Ausserordentlicher Ertrag 2'628'710.00 2'482'675.00 2'575'001.70

Ausserordentliches Ergebnis 1'698'335.00 1'973'050.00 1'308'743.47

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'098'945.00 -1'250'000.00 0.00

4.3. Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser

 Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 4'279'590.00 4'400'100.00 4'321'962.90

Betrieblicher Ertrag 3'946'100.00 3'911'100.00 3'822'700.74

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -333'490.00 -489'000.00 -499'262.16

Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00

Finanzertrag 5'000.00 5'000.00 5'875.00

Ergebnis aus Finanzierung 5'000.00 5'000.00 5'875.00

Operatives Ergebnis -328'490.00 -484'000.00 -493'387.16

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -328'490.00 -484'000.00 -493'387.16

Im Budgetjahr 2024 ist geplant, 100% des Wiederbeschaffungswertes der Abwasserentsorgung in die
Spezialfinanzierung Werterhalt einzulegen. Auf Grund der geltenden gesetzlichen Bestimmungen dürfen
die minimalen Einlagesätze von 60% nicht unterschritten werden, ausser wenn der Bestand der Spezialfi-
nanzierung 25% des jeweiligen Wiederbeschaffungswertes erreicht hat. Lyss finanziert der Werterhalt der
Abwasserentsorgung mit 100% unter dem Aspekt einer nachhaltigen und gesunden Haushaltsführung.
Somit liegt die jährliche Einlage in die SF Abwasserentsorgung bei Fr. 1'007'935.00. Per 31.12.2024 ver-
fügt die Gemeinde Lyss über einen Bestand innerhalb der SF Werterhalt Abwasserentsorgung von rund
15.0 Mio. Franken. Dieser Bestand beträgt 19% vom gesamten Wiederbeschaffungswert.

Das Defizit von Fr. 328'490.00 wird aus der Spezialfinanzierung Eigenkapital entnommen. Der Bestand
dieser SF Eigenkapital Abwasserentsorgung liegt per Ende Budgetjahr 2024 voraussichtlich bei 1.1 Mio.
Franken.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 6

4.4. Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall

 Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 1'465'970.00 1'223'550.00 1'324'520.15

Betrieblicher Ertrag 1'322'000.00 1'181'150.00 1'494'665.05

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -143'970.00 -42'400.00 170'144.90

Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00

Finanzertrag 21'900.00 21'900.00 22'124.00

Ergebnis aus Finanzierung 21'900.00 21'900.00 22'124.00

Operatives Ergebnis -122'070.00 -20'500.00 192'268.90

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

Ausserordentlicher Ertrag 0.00 1'000.00 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 1'000.00 0.00

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -122'070.00 -19'500.00 192'268.90

Die Abfallentsorgung weisst im Budget 2024 ein Defizit von Fr. 122'070.00 aus. Somit reduziert sich das
Eigenkapital per Ende Jahr 2024 auf einen neuen Bestand von 1.83 Mio. Franken.
Wie in den Vorjahresbudgets sind auch im Planjahr 2024 die Vollkosten des Abfallwesens in dieser Spe-
zialfinanzierung berücksichtigt. Personal-, Sach- und Abschreibungskosten sind somit eingerechnet wie
auch die Erlöse daraus. Die Abfallgebühren wurden per 1.1.2023 gesenkt. Mit dieser Massnahme soll
das Eigenkapital reduziert werden.

4.5. Ergebnis Spezialfinanzierung Feuerwehr

 Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Erfolgsrechnung

Betrieblicher Aufwand 1'190'180.00 1'165'119.00 1'188'941.43

Betrieblicher Ertrag 1'223'710.00 1'180'459.00 1'163'593.95

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 33'530.00 15'340.00 -25'347.48

Finanzaufwand 31'730.00 24'640.00 14'767.30

Finanzertrag 8'000.00 8'000.00 8'640.00

Ergebnis aus Finanzierung -23'730.00 -16'640.00 -6'127.30

Operatives Ergebnis 9'800.00 -1'300.00 -31'474.78

Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00

Ausserordentlicher Ertrag 1'200.00 1'300.00 1'208.40

Ausserordentliches Ergebnis 1'200.00 1'300.00 1'208.40

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 11'000.00 0.00 -30'266.38

In der Spezialfinanzierung Feuerwehr (SF FW) ist im Budgetjahr 2024 ein Gewinn von Fr. 11'000.00 vor-
gesehen. Die Finanzierung der SF FW verbleit stabil. Das Eigenkapital der SF FW weist per Ende
Budgetjahr 2024 einen Bestand von 1.05 Mio. Franken auf. Damit ist sowohl der Betrieb wie auch die an-
stehenden Investitionen finanziell nachhaltig gesichert.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 7

5. Erfolgsrechnung

5.1. Zusammenzug Gliederung Aufwand nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Aufwand 98'229'974.00 93'441'079.00 96'774'233.61

Personalaufwand 18'976'629.00 18'252'400.00 17'698'177.88

Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'820'921.00 15'184'364.00 16'260'919.79

Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'974'420.00 6'586'390.00 6'514'704.10

Finanzaufwand 1'127'646.00 1'115'035.00 874'197.10

Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'007'900.00 1'007'900.00 1'007'935.00

Transferaufwand 50'891'483.00 48'222'615.00 50'773'134.21

Ausserordentlicher Aufwand 930'375.00 509'625.00 1'266'258.23

Interne Verrechnungen 2'489'600.00 2'562'750.00 2'125'010.90

Abschluss Erfolgsrechnung 11'000.00  253'896.40

5.1.1. Personalaufwand
(Sachgruppe 30; Löhne Behörden, Verwaltungs- und Betriebspersonal, Lehrkräfte, Sozialversicherungsbeiträge, Aus- und Weiterbil-
dung, übriger Personalaufwand)

Der Personalaufwand ist im Budget 2024 mit Fr. 18'976'629.00 berücksichtigt. Der Personalaufwand liegt
um Fr. 724'229.00 höher als im Budget 2023.
Begründung für den Aufwandzuwachs:

- 0.75% individuelle Lohnerhöhung im Betrag von Fr. 148'267.00.

- 1.25% für den Teuerungsausgleich von Fr. 173'543.00.

- Die Personalkosten für den Gemeinderat reduziert sich um Fr. 160'000.00. Diese Reduktion ist auf

den Wegfall der Abgangsentschädigung gem. Reglement über die Gemeinderatsentschädigung per

2024 zurückzuführen.

- Beim WoV Produkt 6113 Tagesschule erhöhen sich die Personalkosten um Fr. 248'350.00. Diese

Kosten stehen im Zusammenhang mit den Tagesschuldanmeldungen per Schuljahr 2023/24. Demge-

genüber sind auch höhere Erlöse in die Budgetierung (Kanton- und Elternbeiträge) eingeflossen.

- Bei der Schulsozialarbeit (WoV Produkt 7122) ist aufgrund zusätzlicher Vertragsgemeinden und hören

Schülerzahlen bei der Gemeinde Lyss ein Anstieg der Personalkosten von Fr. 106'200.00 zu verzeich-

nen. Demgegenüber erhöhen sich aber auch die Erlöse durch die angeschlossenen Vertragsgemein-

den.

- Bei der Spezialfinanzierung Feuerwehr erhöhen sich die Personalkosten um rund Fr. 80'000.00 (WoV

Produkt 4113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiesswesen). Dieser Anstieg der Kosten ist im We-

sentlichen die Entschädigungen für Ernstfälle (Annahmewert) zurückzuführen.

5.1.2. Sach- und übriger Betriebsaufwand
(Sachgruppe 31; Büro-, Betriebs- und Verbrauchsmaterial, Lehr- und Lebensmittel, Büromöbel, Maschinen, Geräte und Maschinen,
Energie Liegenschaften, Dienstleistungen, Honorare, baulicher Unterhalt, Informatik, Mieten, Spesen, Forderungsverluste, übriger
Betriebsaufwand)

Der Sachaufwand im Budget 2024 hat sich gegenüber dem Budget 2023 um Fr. 636'557.00 erhöht. Im
Vergleich zum Rechnungsjahr 2022 ist ein Minderaufwand von Fr. 439'998.79 feststellbar. Die nachfol-
genden Veränderungen haben zur Erhöhung des Sachaufwandes im Vergleich zum Vorjahresbudget ge-
führt:

- Die Kosten für die Ver- und Entsorgung (u.a. Heizung und Strom) erhöhen sich um Fr. 220'920.00 und

sind auf Preisentwicklungen an Energiemärkten zurückzuführen.

- Die Unterhaltskosten für die öffentlichen Beleuchtungsanlagen erhöhen sich um Fr. 202'500.00 im

Vergleich zum Budget 2023. Somit resultieren mittlerweile jährliche Bruttokosten in diesem Bereich

von rund 0.9 Mio. Franken.

- Der Unterhalt für Strassen/Verkehrswege verbleibt im Vergleich zum Budget 2023 stabil bei 1.3 Mio.

Franken und richtet sich nach dem WoV-Produkt 313 L1 3131 Strassenzustand.

- Bei den Lehrmittel Schulen erhöht sich der Gesamtaufwand um Fr. 54'483.00 auf neu Fr. 719'588.00.

- Die neu geschaffene öffentliche Aufgabenerfüllung «Jugendraum» und «Streetwork» führt zu zusätzli-

chem Sachaufwand von Fr. 62'500.00 und waren bisher keine Bestandteile der finanziellen Planung.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 8

- Für die etappenmässige Realisierung des Energiestadt Gold Labels erhöhen sich die Sachkosten

(Projekte, Planungen und Förderprogramm Energiestadt) um Fr. 60'000.00 gegenüber dem Vorjahres-

budget 2022.

- Bei der Hardware Schule Lyss erhöhen sich die Kosten gem. dem Projekt Medien und Informatik um

Fr. 62'000.00 gegenüber dem Vorjahresbudget 2022. Der GGR nahm diese Kostensteigerung im Rah-

men des GGR Beschlusses 14.09.2020/18.09.2023 zur Kenntnis resp. legitimierte diese jährlich wie-

derkehrenden Aufwände.

- Bei der Informatik entstehen ab dem Budgetjahr 2024 höhere Kosten von rund Fr. 150'000.00 pro

Jahr. Diese Mehrkosten sind u.a. auf die nachfolgenden Cyber Security Massnahmen zurückzuführen:

- Deskcenter – zentrales Patch-Management: Damit soll die Verwundbarkeit reduziert werden, in-
dem die Geräte auf dem aktuellsten Stand gehalten werden. Die Geräte werden auch aktualisiert,
wenn sich diese z.B. im Homeoffice befinden.

- SeppMail–Mailsignatur und –Verschlüsselung: Alle ausgehenden Mails werden automatisch digi-
tal signiert. Dadurch ist eine Veränderung auf dem Transportweg nicht mehr möglich respektive
ersichtlich; kann die Gegenstelle verschlüsseln, werden Mails künftig verschlüsselt zwischen
Kunde und der Gegenstelle versendet.

- Netzwerk-Traffic-Überwachung – Proaktive Überwachung: Erkennung von gefährlichem Netz-
werk-Verkehr, welcher auf einen möglichen Angriff oder eine Kompromittierung schliessen lässt.
Alarme werden aktiv bearbeitet und untersucht. Die Installation eines «Containers» erfolgt auf
dem Server. Der Container enthält open source Netzwerk-Überwachungs-Software «snort».
Diese bezieht die zentrale Konfiguration bezüglich Anomalien-Erkennung von einem externen IT-
Dienstleister.

- Für den alljährlichen Penetration Test sind Kosten von rund Fr. 30'000.00 eingeplant und erhö-
hen sich aufgrund der Komplexität gegenüber den Vorjahren um Fr. 10'000.00.

- Der Informatik-Nutzungsaufwand Verwaltung nimmt um Fr. 35'700.00 im Vergleich zum Budget
2023 zu. Diese Zunahme ist einerseits auf den neuen, jährlich wiederkehrenden Lizenzkosten bei
Microsoft und Sophos zurückzuführen. Einerseits erfolgen Preissteigerungen pro Lizenz, ande-
rerseits nehmen die Lizenzbezüge aufgrund des stetigen Anstiegs des Personalbestandes zu.

- Der Gemeinderat hat für die Durchführung von Winterlager, Landschulwochen und Schulreisen die

Kostenbeiträge erhöhen müssen, dies aufgrund des Bundesgerichtsentscheid BGE 144/1 vom

07.12.2017. Dieses Urteil gibt vor, dass für Lager, Exkursionen, Schulverlegungen, Schulreisen, etc.

nur noch die Kosten für die Verpflegung den Eltern weiterverrechnet werden dürfen. Dies hatte Kos-

tensteigerungen im Budget 2023 von Fr. 282'124.00 zur Folge. Hierfür erhöhen sich die Kosten im

Budget 2024 nochmals und führen zu einem Bruttoanstieg von Fr. 37'670.00. Mit Auslagen von

Fr. 739'315.00 für Exkursionen, Schulreisen und Lager hat sicher dieser Aufwand in wenigen Jahren

fast verdoppelt.

5.1.3. Abschreibungen Verwaltungsvermögen
(Sachgruppe 33; Plan- und ausserplanmässige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen)

Für das Budgetjahr 2024 sind Abschreibungen auf den Sachanlagen und immateriellen Anlagen von rund
7.0 Mio. Franken (Vorjahresbudget 2023: 6.6 Mio. Franken) inklusive der spezialfinanzierten Bereiche
budgetiert. Der allgemeine Haushalt trägt davon 6,56 Millionen Franken, wovon rund 1,856 Millionen
Franken auf das Verwaltungsvermögen zurückzuführen ist, das am 1. Januar 2016 bereits vorhanden
war. Auf die spezialfinanzierten Bereiche entfallen Abschreibungen im Betrag von rund Fr. 416'000.00.
Der Abschreibungsaufwand ergibt sich aus den getätigten und den geplanten Investitionen.

5.1.4. Finanzaufwand
(Sachgruppe 34; Zinsen, Liegenschaften Finanzvermögen)

Der Finanzaufwand erhöht sich im Vergleich zum Budgetjahr 2023 um Fr. 12'611.00.
Für die Verzinsung der laufenden, kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten wird entsprechend den
aktuellen Zinssätzen und dem Bedarf an Fremdmittel gegenüber dem Vorjahresbudget mit einem höhe-
ren Zinsaufwand von Fr. 26'600.00 gerechnet. Die zu verrechnenden Zinsen in die spezialfinanzierten
Bereiche betragen Fr. 11'000.00 und sind abhängig von der zu verzinsenden Kapitalsumme gemäss Bi-
lanzwerten und dem angepassten beziehungsweise höheren Zinssatz.
Der Bedarf für den Liegenschaftsaufwand Finanzvermögen fällt im Vergleich zum Vorjahresbudget um
Fr. 31'989.00 tiefer aus. Dies vor allem auf den tieferen baulichen Unterhaltsbedarf der Liegenschaften im
Finanzvermögen zurückzuführen ist.
Die Vergütungszinse für Steuerrückerstattungen sind mit Fr. 50'000.00 budgetiert. Der Zinssatz beträgt
gemäss Kanton 0.5% (Vorauszahlung 0.25%). Entgegen dem Budgetvorjahr und aufgrund des anhalten-
den Zinsniveaus wird mit keinen Negativzinsen aus Finanzverbindlichkeiten gerechnet.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 9

5.1.5. Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
(Sachgruppe 35; Werterhalt Abwasser)

Die Einlagen bezieht sich auf die Finanzierungsvorschrift für den Werterhalt (gemäss Wiederbeschaf-
fungswerten) des spezialfinanzierten Bereiches Abwasser. Diese Sachgruppe beeinflusst das Ergebnis
des allgemeinen Finanzhaushalts nicht.

5.1.6. Transferaufwand
(Sachgruppe 36; Entschädigungen und Beiträge an Gemeinwesen und Dritte, Finanz- und Lastenausgleich)

Die Lastenausgleichsanteile Sozialhilfe, öffentliche Verkehr, Lehrergehaltskosten Volksschule sowie Bei-
träge an die Ergänzungsleistungen und die Familienzulagen für Nichterwerbstätige sind Verbundaufga-
ben, welche vom Kanton und den Gemeinden gemeinsam finanziert werden. Die Beträge an den Lasten-
ausgleich wurden mit der Finanzplanungshilfe, welche durch die Finanzdirektion des Kantons Bern res-
pektive durch die Erziehungsdirektion zur Verfügung gestellt wird, berechnet. Wie die Zahlungen an den
Lastenausgleich sind auch die Beiträge an Gemeindeverbände/Vereine/Institutionen, die im Verbund Ge-
meindeaufgaben erfüllen, kurzfristig nicht beeinflussbar. Die detaillierten Zahlungen an die Lastenaus-
gleichssysteme sind im Finanzplan im Detail aufgeführt.

5.1.7. Ausserordentlicher Aufwand
(Sachgruppe 38; Einlagen in Eigenkapital, Rücklagen Globalbudgetbereiche, Vorfinanzierungen, Neubewertungsreserven)

Bei dieser Sachgruppe handelt es sich um Einlagen in das Eigenkapital der Vorfinanzierungen. Hierbei
werden erfolgen die Einlagen SF Förderprogramm Energiestadt, Ortsbildgestaltung, Umwelt- und Land-
schaftspflege, 300m Schiessanlage sowie der SF Kiesabbau. Letztere ist im Wesentlichen der grösste
kostentreibende Faktor und beinhaltet im Budget 2024 einen Beitrag von Fr. 860'000.00 (92.4% Kostenan-
teil der gesamten Sachgruppe 38). Diese Einlage in die Vorfinanzierung des EK ist abhängig vom jährlichen
Kiesertrag.

5.1.8. Interne Verrechnungen
(Sachgruppe 39; Verrechnung von Dienstleistungen, Mieten, Betriebs- und Verwaltungskosten, Kalkulatorische Zinsen)

Interne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen in der Erfolgsrechnung zwischen verschiedenen
Verwaltungsbereichen innerhalb der Gemeinde (Kostenträger WoV). Sie sind vorzunehmen, wenn sie für
die Aufwand- und Ertragsermittlung einzelner Aufgabenbereiche erforderlich sind. Sie dienen der Kalkula-
tion von Preisen für öffentliche Leistungen und ermöglichen die Beurteilung der Aufgabenerfüllung eines
bestimmten Bereichs.

5.1.9. Abschluss Erfolgsrechnung
(Sachgruppe 90; Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen)

Die Ertrags- oder Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung der Spezialfinanzierungen nach übergeord-
netem Recht (Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, Feuerwehr) werden über die Abschlusskonten
ausgeglichen. Der Saldo der Erfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts beim Budget 2024, Aufwand-
überschuss von Fr. 1'098'945.00, wird nicht in die Bilanz übertragen und somit als Aufwandüberschuss
stehen gelassen. Beim Vorjahresbudget 2023 ist ein Aufwandüberschuss von Fr. 1'250'000.00 zu ver-
zeichnen.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 10

5.2. Zusammenzug Gliederung Ertrag nach Sachgruppen Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022

Ertrag 97'131'029.00 92'191'079.00 96'774'233.61

Aufwandüberschuss allgemeiner Haushalt 1'098'945.00 1'250'000.00

Fiskalertrag 46'418'000.00 45'914'000.00 47'076'119.45

Regalien und Konzessionen 12'750.00 5'500.00 10'625.00

Entgelte 14'445'270.00 14'531'054.00 13'481'559.71

Verschiedene Erträge 200.00 400.00 61'847.50

Finanzertrag 3'008'111.00 3'129'970.00 3'968'830.69

Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen 2'062'800.00 1'668'100.00 1'900'511.50

Transferertrag 25'613'828.00 21'390'830.00 25'049'865.22

Ausserordentlicher Ertrag 2'629'910.00 2'484'975.00 2'576'210.10

Interne Verrechnungen 2'489'600.00 2'562'750.00 2'125'010.90

Abschluss Erfolgsrechnung 450'560.00 503'500.00 523'653.54

5.2.1. Fiskalertrag
(Sachgruppe 40; Direkte Steuern natürliche und juristische Personen, Liegenschafts-, Vermögensgewinn- und Erbschaftssteuern)

Der Fiskalertrag für die Gemeinde Lyss ist für das Budgetjahr 2024 auf der gleichbleibenden Steueran-
lage von 1.60 Einheiten für natürliche und juristische Personen berechnet. Im Vergleich zum Budgetvor-
jahr 2023 wird mit höheren Fiskalerträgen von etwa 1.09 % beziehungsweise mit 0.5 Mio. Franken ge-
rechnet. Die Einkommenssteuern natürlicher Personen sind mit einem Ertrag von 30.7 Mio. Franken bud-
getiert. Im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich eine Zunahme von Fr. 100'000.00. Bei den Einkommens-
steuern natürlicher Personen wird für das Steuerjahr 2024 (nur Ratenrechnungen) mit einem Zuwachs
von 1.6 % gerechnet (Wirtschaftswachstum). Der Ausgleich der kalten Progression auf den Einkommens-
steuertarifen wird mit 1.2 % berücksichtigt und in Abzug gebracht, was eine Zuwachsrate von netto 0.4 %
ergibt. Die Zahl der steuerpflichtigen Personen wird gegenüber der Jahresrechnung 2022 voraussichtlich
um rund 329 Personen zunehmen. Die Ertragszunahme wird mit den zur Verfügung stehenden wirt-
schaftlichen Faktoren und unter Berücksichtigung der steigenden Bevölkerungszahl sowie der Prognose-
daten als plausibel bewertet. Hierbei schlagen die beiden Entwicklungsgebiete Kambly-Areal und Wan-
nersmatte zu buche.
Bei den Vermögenssteuern wird für das Steuerjahr 2024 mit einem Zuwachs von 0.9 % gerechnet (Ent-
wicklung Finanz-/Kapitalmärkte) und liegt somit bei 4.5 Mio. Franken. Der Ausgleich der kalten Progres-
sion auf den Vermögenssteuertarifen wird mit 1.2 % berücksichtigt und in Abzug gebracht, was einem
Faktor von netto -0.3 % entspricht.
Der Ertrag an Quellensteuern natürlicher Personen wird aufgrund des verfügbaren Datenmaterials auf 1.2
Mio. Franken budgetiert, was im Vergleich zum Budget 2023 ein Mehrertrag von 0.625 Mio. Franken aus-
macht. Hier erfolgt eine Anpassung des Budgetwerts 2024 auf der Basis der Jahresrechnung 2022.
Die Erträge von juristischen Personen (Firmen, Unternehmungen) werden anhand der vorangehenden
Steuer- und Rechnungsjahre gestützt auf den Prognosedaten der Gemeinde Lyss berechnet. Hierbei sind
4.5 Mio. Franken im Budget 2024 berücksichtigt.
Der Ansatz für die Berechnung der Liegenschaftssteuern bleibt unverändert auf 1.00 ‰ des amtlichen
Werts. Es wird mit einem Fiskalertrag von 3.08 Mio. Franken gerechnet. Im Vergleich zum Budget 2023
ist eine Zunahme von 0.13 Mio. Franken gerechnet. Die Erträge basieren auf den verfügbaren Liegen-
schaftswerten unter Annahme von Neubewertungen beziehungsweise Nachschätzungen.
Bei den Vermögensgewinnsteuern (Grundstückgewinnsteuern und Sonderveranlagungen) sind Total 1.48
Mio. Franken im Budget 2024 vorgesehen. Dies entspricht einer Abnahme von Fr. 70'000.00 im Vergleich
zum Budget 2023.

5.2.2. Regalien und Konzessionen
(Sachgruppe 41; Konzessionserträge)

Die budgetierten Erträge entstehen aus Plakat- und Taxibewilligungen und richten sich nach den Vorjah-
reswerten.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 11

5.2.3. Entgelte
(Sachgruppe 42; Feuerwehrersatzabgaben, Gebühren für Amtshandlungen, Benützungsgebühren und Dienstleistungen, Verkaufs-
erlöse, Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter;)

Der Rückgang bei den Entgelten ist einerseits auf den Wegfall der SBB Tageskarten Gemeinden zurück-
zuführen. Am 31.12.2023 werden durch die Gemeinde Lyss die letzten Tageskarte-Gemeinde verkauft,
danach wird das Angebot eingestellt. Mit dem Wechsel auf die neuen Spartageskarten-Gemeinde ist eine
online Bestellung nicht mehr möglich und jede Karte muss auf der Gemeindeverwaltung persönlich bezo-
gen werden. Zudem bietet die SBB ihre Sparangebote zu den gleichen oder teils zu attraktiveren Bedin-
gungen an als die Spartageskarten-Gemeinde. Zudem wird das Verkaufsprozedere aufwändiger und es
entstehen gegenüber dem Angebot der SBB keine Vorteile mehr. Aus diesen Gründen wird das Angebot
der Spartageskarten-Gemeinden nicht mehr weitergeführt.
Andererseits erwartet die Gemeinde Lyss aus den Inkassohilfe und Bevorschussungen von Unterhalts-
beiträgen beim Sozialdienst Lyss einen Minderertrag von Fr. 120'000.00 im Vergleich zum Budget 2023.
Diese Anpassung des Budgetwertes ist auf den Wert der letzten Jahresrechnungen angeglichen worden.
Aus dem Wasserbauverband Alte Aare erwartet die Gemeinde eine Rückerstattung für Hochwasser-
schutz und Revitalisierung in der Höhe von rund Fr. 200'000.00. Diese Rückerstattung ist in das Budget
2024 eingeflossen.

5.2.4. Verschiedene Erträge
(Sachgruppe 43; Übriger betrieblicher Ertrag)

Im Budgetjahr 2024 werden mit keinen Einnahmen aus Mehrwertabgaben gerechnet. Es wird lediglich mit
Gönnerbeiträgen von Fr. 200.00 bei der Gemeindebibliothek gerechnet.

5.2.5. Finanzertrag
(Sachgruppe 44; Zinserträge, Liegenschaftsertrag Finanz- und Verwaltungsvermögen, Wertberichtigungen Anlagen Finanzvermö-
gen, Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen)

Der Finanzertrag ist mit 3.0 Mio. Franken im Budget 2024 rund Fr. 120'000.00 tiefer als im Budget 2023.
Diese Abnahme ist im Wesentlichen auf die Liegenschaft Bödeli 1 + 3 zurückzuführen, da aufgrund des
Zustandes der Liegenschaft eine Vollvermietung nicht mehr stattgegeben ist und daraus tiefere Mietein-
nahmen im Vergleich zu den Vorjahren zu erwarten ist.
Sowohl die Dividendenerträge aus der Beteiligung an der Energie Seeland AG (Fr. 300'000.00), der Divi-
dendenertrag aus der Beteiligung an der Müve Biel/Bienne sowie die Verzugszinse aus dem Bereich
Steuern (Fr. 180'000.00) sind im Rahmen der Vorjahre im Budget 2024 vorgesehen.
Ebenfalls sind die Pachtzinse für Liegenschaften im Finanzvermögen mit 1.3 Mio. Franken aufgrund der
Vorjahreswerte im Budget 2024 berücksichtigt.

5.2.6. Entnahmen Fonds u. Spezialfinanzierungen
(Sachgruppe 45; Werterhalt Abwasser, Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des Eigenkapitals)
Die Sachgruppe bezieht sich auf die Finanzierungsvorschriften für die Entnahmen aus dem Werterhalt des
spezialfinanzierten Bereichs Abwasser (Fr. 188'100.00) und auf die Spezialfinanzierung Mehrwertabgabe
(Fr. 1'874'700.00). Der Spezialfinanzierung Werterhalt Abwasser und Spezialfinanzierung Mehrwertab-
gabe sind Entnahmen im Umfang der ordentlichen Abschreibungen budgetiert.

5.2.7. Transferertrag
(Sachgruppe 46; Entschädigungen und Beiträge von Gemeinwesen, Finanz- und Lastenausgleich)

Im Vergleich zum Budget 2023 nimmt der Transferertrag um rund 4.2 Mio. Franken auf 25.6 Mio. Franken
zu. Dieser Umstand steht im Zusammenhang mit der Bruttoverbuchung der Lastenausgleichsanteilen
Lehrerbesoldung. Ab dem Rechnungsjahr 2022 werden die Gutschriften der Schülerbeiträgen des Kan-
tons Bern nicht mehr den Lastenausgleichsbeträgen in Abzug gebracht und der Aufwand daher nicht
mehr netto verbucht. Die Schülerbeiträge werden im Transferertrag ausgewiesen. Diese Änderung der
Rechnungslegung war im Budget 2023 noch nicht eingeflossen. Im Budget 2024 sind somit rund 4 Mio.
Franken vorgesehen.
Zur Deckung der Ertragsausfälle bei den Gewinn- und Kapitalsteuern aufgrund der Steuergesetzrevision
(STAF Massnahmen) erhalten die Gemeinden eine Ausgleichsleistung. Der Ertragsanteil an Bundeserträ-
gen wird nach Massgabe der kantonalen Steuerverwaltung etwa Fr. 400'000.00 betragen.
Der soziodemografische Zuschuss wird durch den Kanton Bern mittels Finanzplanungshilfe den Gemein-
den bekanntgegeben. Dieser Ertrag liegt mit Fr. 297'750.00 im Rahmen der Vorjahre und soll die Mehrbe-
lastung durch die institutionellen Angebote infolge der Selbstbehaltskosten bei den familienergänzenden
Betreuungskosten abfedern.
Die Gemeindeabgabe für die Benützung des öffentlichen Grund und Bodens aus dem Stromverkauf der
Energie Seeland AG wird gestützt auf die Vorjahreswerte mit 0.8 Mio. Franken budgetiert.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 12

Aus der Abrechnung über den Lastenausgleich Sozialhilfe über die Aufwendungen individuellen wirt-
schaftlichen Sozialhilfe, Pauschalen je Fallkategorie für den Personalaufwand des Sozialdienste inkl. Be-
reich KES, Entschädigungen für Betreuungsgutscheine Kinderbetreuung und Tageseltern, offenen Kin-
der- und Jugendarbeit sowie Beiträge für Schulferienbetreuung richten sich nach den Vorjahreswerten
und sind im Budget 2024 mit rund 16 Mio. Franken berücksichtigt.
Ebenfalls unter diese Ertragskategorie fallen die Einnahmen aus den Kantonsbeiträgen für die Führung
der Tagesschulen Lyss und sind im Budget 2024 mit rund 1.1 Mio. Franken berücksichtigt.

5.2.8. Ausserordentlicher Ertrag
(Sachgruppe 48; Entnahmen aus Eigenkapital, Rücklagen Globalbudgetbereiche, Vorfinanzierungen, Neubewertungsreserven)

Bei dieser Sachgruppe werden Entnahmen aus Vorfinanzierungen (Bilanzgruppe 29 und 296) im Rahmen
der Budgetierung erfasst/berücksichtigt. Im Wesentlichen erfolgt unter dieser Sachgruppe der budgetierte
Wert über die Entnahme aus der Neubewertungsreserve Finanzvermögen mit rund 2.4 Mio. Franken. De-
taillierte Informationen darüber sind in den Unterlagen über den Finanzplan ersichtlich.

5.2.9. Interne Verrechnungen
(Sachgruppe 49; Verrechnung von Dienstleistungen, Mieten, Betriebs- und Verwaltungskosten, Kalkulatorische Zinsen)

Interne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen in der Erfolgsrechnung zwischen verschiedenen
Verwaltungsbereichen innerhalb der Gemeinde (Kostenträger WoV). Sie sind vorzunehmen, wenn sie für
die Aufwand- und Ertragsermittlung einzelner Aufgabenbereiche erforderlich sind. Sie dienen der Kalkula-
tion von Preisen für öffentliche Leistungen und ermöglichen die Beurteilung der Aufgabenerfüllung eines
bestimmten Bereichs.

5.2.10. Abschluss Erfolgsrechnung
(Sachgruppe 90; Allgemeiner Haushalt, Spezialfinanzierungen)

Die Ertrags- oder Aufwandüberschüsse der Erfolgsrechnung der Spezialfinanzierungen nach übergeord-
netem Recht (Abwasserentsorgung, Abfallentsorgung, Feuerwehr) werden über die Abschlusskonten
ausgeglichen. Der Saldo der Erfolgsrechnung des allgemeinen Haushalts beim Budget 2024, Aufwand-
überschuss von Fr. 1'098'945.00, wird nicht in die Bilanz übertragen und somit als Aufwandüberschuss
stehen gelassen. Beim Vorjahresbudget 2023 ist ein Aufwandüberschuss von Fr. 1'250'000.00 zu ver-
zeichnen.

6. Investitionsrechnung
In der Investitionsrechnung sind die Ausgaben für Vermögenswerte mit mehrjähriger Nutzungsdauer auf-
geführt. An Investitionen werden zum Teil Beiträge von Dritten (Bund, Kanton, Private) ausgerichtet. Diese
Einnahmen werden ebenfalls in die Investitionsrechnung verbucht. Per Ende Rechnungsjahr werden sämt-
liche Ausgaben- und Einnahmenposten in die Bilanz übertragen.

Das Investitionsbudget 2024 weist Nettoinvestitionen von Fr. 3'924'000.00 im Gesamthaushalt aus. Auf
den allgemeinen Haushalt fallen Fr. 2'674'000.00 Nettoinvestitionen. Bei der Spezialfinanzierung (SF) Ab-
wasserentsorgung sind Nettoinvestitionen von Fr. 800'000.00 vorgesehen. Auf die SF Abfallentsorgung
fallen Fr. 450'000.00 und bei der SF Feuerwehr entfallen keine Investitionen.
Konjunkturpolitisch erfährt das bisherige Investitionsprogramm keine Änderung. Somit werden Investitio-
nen weder vorgezogen noch zurückgestellt. Lyss hält am bisherigen Investitionsprogramm fest.

Übersicht nach Abteilungen Betrag

Bau + Planung
(u.a. Brückenkataster – Unterhalt Brücken, Leimere-Kreisel und Siechenbach-Kreisel, Neugestaltung Aarberg-
strasse, GEP-Massnahmen (8. Tranche), Ersatz Neubau Tierkörpersammelstelle). 2'024'000.00

Sicherheit + Liegenschaften
(u.a. Neugestaltung Friedhof Lyss, Schiessanlage Altlastensanierung, Notfallkonzept Schulen, Herrengasse
Projektierung Gesamtsanierung und Erweiterung, Schulhaus Kirchenfeld alt Projektierung und Sanierung Dach
und Heizung Gemeindebibliothek). 1'900'000.00

Nettoinvestitionen 2024 Gesamthaushalt 3'924'000.00

Beim Abschluss der Investitionsrechnung finden die getätigten Investitionen Aufnahme in der Anlagen-
buchhaltung. Entsprechend ihrer Investitionsart ist die Anlage den vorgegebenen Anlagekategorien und
der entsprechenden Nutzungsdauer zuzuordnen. Der Abschreibungszeitpunkt in der Gemeinde Lyss be-
ginnt bereits ab dem Zeitpunkt der Erstellung/Bau und nicht erst ab Inbetriebnahme. Aus diesem Grund
wird auf die Anlagekategorie „Anlagen in Bau“ verzichtet.

Budget 2024 – GGR 6.11.2023  Seite 13

7. Bilanzüberschuss - Entwicklung
Die Reserve im allgemeinen Haushalt, Bilanzüberschuss plus finanzpolitische Reserve, beträgt per Ende
Budgetjahr 2024 voraussichtlich 29.3 Mio. Franken. Das entspricht einer Reserve von 12 Steueranlage-
zehnteln.

Reserve allgemeiner Haushalt per 01.01.2023  30'018'395.14
+ geplanter Gewinn 2023 (gemäss Hochrechnung)   361'000.00
- Budgetergebnis 2024  -1'098'945.00

Reserve allgemeiner Haushalt 29'280'450.14

8. Beschluss
Der GGR beschliesst und genehmigt ...
1) Die Gemeindesteuer auf den Gegenständen der Staatssteuern (Einkommen, Vermögen, Gewinn, Ka-

pital, usw.) für natürliche und juristische Personen beim 1,60-fachen des kantonalen Einheitsansatzes
(unverändert).

2) die Liegenschaftssteuer bei einem unveränderten Ansatz von 1,0 Promille des amtlichen Wertes.
3) das Globalbudget mit den vorgelegten Indikatoren und Standards.
4) die nachfolgenden Werte der einzelnen Finanzhaushalte der Gemeinde Lyss:

ERFOLGSRECHNUNG Aufwand Gesamthaushalt Fr. 98'571'474.00
 Ertrag Gesamthaushalt Fr. 96'680'469.00
 Aufwandüberschuss Fr. 1'538'505.00
davon
 Aufwand Allgemeiner Haushalt Fr. 91'251'504.00
 Ertrag Allgemeiner Haushalt Fr. 90'152'559.00
 Aufwandüberschuss Fr. 1'098'945.00

 Aufwand Abwasserentsorgung Fr. 4'279'590.00
 Ertrag Abwasserentsorgung Fr. 3'951'100.00
 Aufwandüberschuss Fr. 328'490.00

 Aufwand Abfallentsorgung Fr. 1'465'970.00
 Ertrag Abfallentsorgung Fr. 1'343'900.00
 Aufwandüberschuss Fr. 122'070.00

 Aufwand Feuerwehr Fr. 1'221'910.00
 Ertrag Feuerwehr Fr. 1'232'910.00
 Ertragsüberschuss Fr. 11'000.00

INVESTITIONSRECHNUNG Ausgaben Fr. 4'202'000.00
 Einnahmen Fr. 278'000.00

 Nettoinvestitionen Fr. 3'924'000.00

Der Beschluss über das Budget 2024 untersteht der fakultativen Volksabstimmung gemäss Art 46
Bst. c der Gemeindeordnung (GO).

Übersichtsblatt Variantenübersicht

Der GR unterbreitet dem Parlament jeweils einen fertigen Budgetentwurf. Darin sind sämtliche Variantenvor-
schläge des Parlamentes sowie allenfalls eigene Varianten des GR berücksichtigt, welche der GR für das
kommende Jahr umsetzen möchte.

Die untenstehende Variantenauflistung beinhaltet somit die möglichen Veränderungen jeweils aus der

Sicht des vom GR unterbreiteten Budgetentwurfs.                                                                                D.H. hat der GR eine Variante des Parlamentes
umgesetzt, muss das Parlament aktiv werden, wenn es diese Variante nicht umsetzen will. Falls der GR darauf
verzichtet die Variante des Parlamentes umzusetzen, muss das Parlament  aktiv werden, wenn es diese
Variante dennoch durchsetzen will.

Lesehilfe (bei Kosten/Erlöse)
positive Zahlen haben Mehrkosten bzw. Mindererlös zur Folge und eine Verschlechterung des
Budgetergebnisses.
negative Zahlen haben Minderkosten bzw. Mehrerlös zur Folge und eine Verbesserung des Budgetergebnisses.
Beim ausgewiesenen Saldo führt ein Minus zur weiteren Verschlechterung, ein Plus zur Verbesserung

-1'098'945Budgetergebnis

Variante(n) aus Leistungsvorgaben nicht umgesetzt

VarianteNr Variantenbeschrieb Kostenauswirkungen inkl. Saldo

311.1 Die finanzielle Basis für die Ausrichtung von Förderbeiträgen
zugunsten der Energieeffizienz sowie erneuerbarer und
klimafreundlicher Energien mit der Spezialfinanzierung
sicherstellen Speisung in Prozent vom Maximalbetrag von Fr.
100'000.00 gemäss Reglement Spezialfinanzierung
Förderprogramm Energiestadt Lyss 70%

-30'000

0 30'000

K:

E: S:

312.1 Die Werterhaltung der Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert) 0.65%

-92'500

0 92'500

K:

E: S:

312.2 Die Werterhaltung der Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert) 0.75%

92'500

0 -92'500

K:

E: S:

313.1 Strassenzustand Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse) ≤0.9%

-130'000

0 130'000

K:

E: S:

313.2 Strassenzustand Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse) ≤1.2%

260'000

0 -260'000

K:

E: S:

Variantenübersicht

Gemeinde Seite 14Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Produkte / Aufgaben

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Wüthrich SilviaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

1111 Behörde Stimmberechtigte; GGR; GR;
Kommissionsmitglieder

1 2Sicherstellen politische
Entscheidfindung

●

1112 Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen

Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Abteilungen;
Behörden

2 2Erbringen von DL für Behörden +
Verwaltung

●

Erbingen von DL für Öffentlichkeit●

1113 Öffentlichkeitsarbeit +
Promotion

Bevölkerung; Neuzuzüger;
Industrie-/Gewerbebetriebe

2 3Umsetzen Kommunikation / Internet●

Werben für Gemeinde inkl. Bauland●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Behörde (1111) und Sekretariatsdienste
(1112). Diese Leistungen müssen als
klassische Gemeinde-Dienstleistungen
erbracht werden. Steuerung kann über
die Gremiumsgrösse erfolgen und ein
kleiner Spielraum besteht bei den
Geschenken und
gemeinschaftsfördernden Anlässen.
Vor allem die Unterstützung von
wichtigen Anlässen lässt sowohl von den
Mitteln als auch von den
Personalressourcen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Bei der
Medienarbeit sowie dem
Standortmarketing ist die Gemeinde frei,
wie sie dies umsetzen will.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
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in
 <

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 G

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>
 g

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s

1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste

+ Dienstleistungen

1113

Öffentlichkeitsarbeit +

Promotion

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Wir kommunizieren offen und transparent.

- L: Die Anzahl Arbeitsplätze entspricht mindestens der Hälfte der Einwohnerzahl.

- L: Lyss betreibt eine aktive und dynamische Bodenpolitik.

- S: Gute Rahmenbedingungen für den Wirtschaftsstandort Lyss schaffen und die Ansiedlung von Arbeitsplätzen
fördern.

- S: Lyss akquiriert strategische Grundstücke und Immobilien.

- S: Verwaltung ist auf die Zukunft ausgerichtet.

- L: Ein belebtes Zentrum mit Gewerbe und Detailhandel erhalten

- S: Den Dialog mit den Akteuren fördern und gute Rahmenbedingungen schaffen

- S: Das Zentrum wird belebt und Raum für Begegnungen geschaffen.

Gemeinde Seite 15

111 - Präsidialdienste

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

1111 Behörde

1112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

1113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

745'215 752'665 760'191 767'796 775'4771111 Behörde

600'155 606'158 612'216 618'340 624'5251112 Sekretariatsdienste + Dienstleistungen

431'670 435'987 440'348 444'751 449'1981113 Öffentlichkeitsarbeit + Promotion

1'777'040 1'794'810 1'812'755 1'830'887 1'849'200

Finanzinformationen

-

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 949'778.35 996'594.05 1'185'306.25 1'178'900.00 1'000'350.00

A Sachkosten 502'739.38 441'774.70 519'654.44 483'360.00 448'360.00

A Abschreibungen 134'540.60 174'920.50 174'921.00 175'000.00 175'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 125'820.05 135'571.95 176'114.00 183'630.00 193'430.00

E Vermögenserträge + Entgelte -62'719.95 -72'595.03 -76'891.60 -48'700.00 -35'300.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -6'051.00 -5'840.25 -5'208.00 -5'400.00 -4'800.00

1'644'107.43 1'670'425.92 1'973'896.09 1'966'790.00 1'777'040.00

Gemeinde Seite 16

111 - Präsidialdienste

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Behörde Kosten1111 779'541.53 770'156.26 1'032'822.30 994'635.00 777'115.00

Behörde Erlöse1111 -51'878.50 -56'935.95 -50'890.50 -37'400.00 -31'900.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Kosten

1112 706'109.75 688'054.79 734'251.34 735'125.00 608'355.00

Sekretariatsdienste +
Dienstleistungen Erlöse

1112 -18'892.45 -22'107.33 -31'308.90 -16'700.00 -8'200.00

Öffentlichkeitsarbeit + Promotion
Kosten

1113 229'227.10 291'258.15 289'021.85 291'130.00 431'670.00

1'644'107.43 1'670'425.92 1'973'896.09 1'966'790.00 1'777'040.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Abstimmungs-/Wahlwochenenden 3 4 4 4 41111

Anz.Stimmberechtigte (Bund/Kanton) 10600 10740 10721 11000 112001111

Anz.GR-Sitzungen 28 24 22 25 201111

Anz.GGR-Sitzungen 5 6 7 6 61111

m2Landfläche im Gemeindegebiet 2479657 2486566 2490624 2487000 24900001113

m2Land ausserhalb Gemeindegebiet 258231 258231 258231 258231 2582311113

Gemeinde Seite 17

111 - Präsidialdienste

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 111 -  Präsidialdienste

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

Gemeindeschreiber Strub DanielVerantwortung

GemeindeschreiberIn-Stv. Wüthrich SilviaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

1113 0 1 0 <3 <3(W2) Rückmeldungen über fehlende
wesentliche Informationen im Internet

Die Bevölkerung ist informiert

Leistungsziele

111 >95% >95% >95% >95% >95%(L1) Reaktionsfrist auf Erstanfragen
innert 5 Arbeitstagen eingehalten zu

Rasche und effiziente Erledigung
der eingegangenen Post

1111 64.8% 68% 62.5% >95% >95%(L2) Vorgegebene Fristen sind
eingehalten

Erledigungsfrist parlamentarische
Vorstösse

1112 100% 100% 100% >95% >95%(L3) Unterlagen
(Einladungen/Protokolle) für
Behörden rechtzeitig gemäss
Vorgaben zugestellt

Rasche und effiziente
Dienstleistungen für Behörden

1113 >95% >95% >95% >95% >95%(L4) Publikationen von wichtigen
Entscheidungen innert Wochenfrist

Informationstätigkeit

1113 3 3 3 3/Jahr 3/Jahr(L5) Turnus (InfoBlatt)Informationstätigkeit mittels
InfoBlatt

1113 3.99 2.89 /
E

13.26 5.00-
9.00/Ei

nw.

5.00-
9.00/Ei

nw.

(L6) Beitrag pro EinwohnerIn
(Promotion)

Unterstützung Anlässe mit
regionaler bis internationaler
Ausstrahlung (Promotion)

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

1'714'878.38 1'749'469.20 2'056'095.49 2'020'890.00 1'817'140.00Kosten111

-70'770.95 -79'043.28 -82'199.40 -54'100.00 -40'100.00Erlöse111

1'644'107.43 1'670'425.92 1'973'896.09 1'966'790.00 1'777'040.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 entspricht Minderkosten von Fr. 189'750.00
(Produktegruppe 111).

Die Personalkosten haben sich im Vergleich zum Budget 2023 um Fr. 178'550.00 verringert. Diese Abnahme ist
auf den Wegfall der Abgangsentschädigung gem. Reglement über die Gemeinderatsentschädigung
zurückzuführen.

Im Budgetjahr 2024 steht keine "Lysspo" an (alle zwei Jahre), daher verringern sich die Sachkosten im Vergleich
zum Vorjahresbudget.

Gemeinde Seite 18

111 - Präsidialdienste

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Noah KieferStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

2111 Finanzdienstleistungen Bevölkerung; Kanton; GGR;
GR; Mitarbeitende

1 2Liefern von Informationen für die
finanzielle Führung

●

Verwalten Vermögen und
bewirtschaften der Schulden

●

Führen von Buchhaltungen für
gemeindenahestehende
Organisationen

●

2112 Steuern Kanton; Bund; natürliche und
juristische Personen

1 1Schaffen der Voraussetzungen für
Steuerbezug durch kantonale
Behörden

●

Erheben von Sonderabgaben●

2113 AHV-Zweigstelle Bevölkerung; Amtsstellen 1 1Vollzug der
Sozialversicherungsaufgaben

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Es handelt sich
um interne Dienstleistungen resp.
Dienstleistungen für Amtsstellen von
Bund und Kanton. Bei den
Finanzdienstleistungen besteht
bezüglich Gestaltung ein gewisser
Handlungsspielraum aber nur sehr
gering.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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2111

Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zw eigstelle

Legislaturziele

- L: finanzieller Handlungsspielraum bleibt erhalten.

- S: Lyss betreibt eine nachhaltige Finanz- und Investitionspolitik.

Gemeinde Seite 19

211 - Finanzen

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

2111 Finanzdienstleistungen

2112 Steuern

2113 AHV-Zweigstelle

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

-3'196'550 -3'228'516 -3'260'804 -3'293'407 -3'326'3422111 Finanzdienstleistungen

-39'585'605 -40'046'432 -42'640'534 -43'223'517 -43'925'5482112 Steuern

254'170 256'712 259'276 261'870 264'4922113 AHV-Zweigstelle

-42'527'985 -43'018'236 -45'642'062 -46'255'054 -46'987'398

Finanzinformationen

-60'000.00

-40'000.00

-20'000.00

-

20'000.00

40'000.00

60'000.00

80'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 782'231.65 787'528.30 794'546.15 844'850.00 781'580.00

A Sachkosten 728'078.56 965'523.59 981'410.92 -49'201.00 57'257.00

A Kapitalkosten 297'145.85 224'231.21 390'821.25

A Abschreibungen 1'249.60 20'672.90

A Finanzaufwand 882'424.98 428'194.35 159'636.55 37'200.00 55'200.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 18'765'697.80 10'193'469.80 8'013'076.38 8'183'700.00 7'247'720.00

E Finanzertrag -1'738'486.80 -1'276'247.80 -1'428'471.05 -531'100.00 -511'000.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -44'826'053.35 -43'844'963.50 -46'986'239.45 -45'824'000.00 -46'328'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -68'758.52 -68'985.54 -72'328.65 -58'340.00 -85'340.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -12'374'251.93 -5'735'732.29 -3'744'218.41 -3'744'600.00 -3'745'402.00

-37'551'971.76 -38'325'732.28 -41'871'093.41 -41'141'491.00 -42'527'985.00

Gemeinde Seite 20

211 - Finanzen

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Finanzdienstleistungen Kosten2111 12'490'781.69 3'127'813.51 1'147'521.04 499'540.00 463'940.00

Finanzdienstleistungen Erlöse2111 -13'538'179.50 -6'415'956.54 -4'555'998.91 -3'663'040.00 -3'660'490.00

Steuern Kosten2112 8'802'612.85 9'241'894.45 8'991'817.46 9'109'390.00 8'158'000.00

Steuern Erlöse2112 -45'441'835.95 -44'454'766.15 -47'672'508.85 -47'319'681.00 -47'743'605.00

AHV-Zweigstelle Kosten2113 200'254.75 234'782.35 276'008.85 290'300.00 309'170.00

AHV-Zweigstelle Erlöse2113 -65'605.60 -59'499.90 -57'933.00 -58'000.00 -55'000.00

-37'551'971.76 -38'325'732.28 -41'871'093.41 -41'141'491.00 -42'527'985.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

TFr.Steuerertrag natürliche Personen NP (einfache
Steuer) in TFr.

2245.5 2144.4 2036.9 2256.6 2282.32112

TFr.Steuerertrag juristische Personen JP (einfache
Steuer) in TFr.

363.9 299.9 592.2 308.4 315.92112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige NP 9672 9636 9546 9850 98752112

Anz.Anzahl Steuerpflichtige JP 816 835 855 858 8602112

Anz.Neuanmeldungen Ergänzungsleistungen 188 146 161 180 1812113

Anz.Anzahl Abrechnungspflichtige 3046 0 0 0 02113

Anz.Ergänzungsleistungen Revisionen 853 859 933 1058 10602113

Anz.Anzahl Anspruchspersonen auf
Ergänzungsleistungen

816 815 803 825 8292113

Anz.Anzahl Lohnbescheinigungen 1071 950 860 1100 11092113

Anz.Anzahl AHV/IV-Renten 1928 2146 2154 2050 21902113

Gemeinde Seite 21

211 - Finanzen

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Noah KieferStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

211 0 0 0 0 0(W1) Anzahl Beanstandungen (bei
Finanzen)

Zeitgerechte Bereitstellung der
Unterlagen

2113 0 0 0 0 0(W2) An kantonaler Inspektion
bemängelte Pendenzen

Erfüllen der gesetzlichen
Rahmenbedingungen von
Bund+Kanton

Leistungsziele

2111 >105% >105% >105% >105% >105%(L1) Kostendeckungsgrad
(Buchhaltungsführung)

Kostendeckungsgrad Führung
Buchhaltungen von gemeinde-
nahestehenden Organisationen

2112 100% 100% 100% 100%(L2) Verarbeitung fristgerecht
innerhalb Rechtsmittelfrist von 60
Tagen nach Steuerteilungsverfügung

Vollständige und fristgerechte
Verarbeitung der Steuerteilungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

21'493'649.29 12'604'490.31 10'415'347.35 9'899'230.00 8'931'110.00Kosten211

-59'045'621.05 -50'930'222.59 -52'286'440.76 -51'040'721.00 -51'459'095.00Erlöse211

-37'551'971.76 -38'325'732.28 -41'871'093.41 -41'141'491.00 -42'527'985.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 22

211 - Finanzen

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 211 -  Finanzen

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. 1'386'494.00 und führt somit zu
Netto-Mehrerlösen.

2111 Finanzdienstleistungen
Neu und seit dem 1. Mai 2023 führt die Abteilung Finanzen und Informatik die Finanzverwaltung der Gemeinde
Siselen. Dieses Mandat wird ohne zusätzliche Personalressourcen sichergestellt. Das Auftragsvolumen nimmt
um rund Fr. 30'000.00 zu. Gleichzeitig reduzieren sich die Personalkosten um rund Fr. 34'200.00 bei Bereich
Finanzen. Im Bereich Steuern reduzieren sich die Personalkosten um Fr. 50'000.00.

2112 Steuern
Der Fiskalertrag für die Gemeinde Lyss ist für das Budgetjahr 2024 auf der gleichbleibenden Steueranlage von
1.60 Einheiten für natürliche und juristische Personen berechnet. Im Vergleich zum Budgetvorjahr 2023 wird mit
höheren Fiskalerträgen von etwa 1.09 % beziehungsweise mit 0.5 Mio. Franken gerechnet. Die
Einkommenssteuern natürlicher Personen sind mit einem Ertrag von 30.7 Mio. Franken budgetiert. Im Vergleich
zum Vorjahr ergibt sich eine Zunahme von Fr. 100'000.00. Bei den Einkommenssteuern natürlicher Personen
wird für das Steuerjahr 2024 (nur Ratenrechnungen) mit einem Zuwachs von 1.6 % gerechnet
(Wirtschaftswachstum). Der Ausgleich der kalten Progression auf den Einkommenssteuertarifen wird mit 1.2 %
berücksichtigt und in Abzug gebracht, was eine Zuwachsrate von netto 0.4 % ergibt. Die Zahl der
steuerpflichtigen Personen wird gegenüber der Jahresrechnung 2022 voraussichtlich um rund 329 Personen
zunehmen. Die Ertragszunahme wird mit den zur Verfügung stehenden wirtschaftlichen Faktoren und unter
Berücksichtigung der steigenden Bevölkerungszahl sowie der Prognosedaten als plausibel bewertet. Hierbei
schlagen die beiden Entwicklungsgebiete Kambly-Areal und Wannersmatte zu buche.
Bei den Vermögenssteuern wird für das Steuerjahr 2024 mit einem Zuwachs von 0.9 % gerechnet (Entwicklung
Finanz-/Kapitalmärkte) und liegt somit bei 4.5 Mio.Franken. Der Ausgleich der kalten Progression auf den
Vermögenssteuertarifen wird mit 1.2 % berücksichtigt und in Abzug gebracht, was eine Zuwachsrate von netto -
0.3 % ergibt.
Der Ertrag an Quellensteuern natürlicher Personen wird aufgrund des verfügbaren Datenmaterials auf 1.2 Mio.
Franken budgetiert, was im Vergleich zum Budget 2023 ein Mehrertrag von 0.625 Mio. Franken ausmacht. Hier
erfolgt eine Anpassung des Budgetwerts 2024 auf der Basis der Jahresrechnung 2022.
Die Erträge von juristischen Personen (Firmen, Unternehmungen) werden anhand der vorangehenden Steuer-
und Rechnungsjahre gestützt auf den Prognosedaten der Gemeinde Lyss berechnet. Hierbei sind 4.5 Mio.
Franken im Budget 2024 berücksichtigt.
Der Ansatz für die Berechnung der Liegenschaftssteuern bleibt unverändert auf 1.00 Promille des amtlichen
Werts. Es wird mit einem Fiskalertrag von 3.08 Mio. Franken gerechnet. Im Vergleich zum Budget 2023 ist eine
Zunahme von 0.13 Mio. Franken gerechnet. Die Erträge basieren auf den verfügbaren Liegen-schaftswerten
unter Annahme von Neubewertungen beziehungsweise Nachschätzungen.
Bei den Vermögensgewinnsteuern (Grundstückgewinnsteuern und Sonderveranlagungen) sind Total 1.48 Mio.
Franken im Budget 2024 vorgesehen. Dies entspricht einer Abnahme von Fr. 70'000.00 im Vergleich zum
Budget 2023.

Der Finanzausgleichsbeitrag an den Kanton Bern nimmt im Vergleich zum Budget 2023 um Fr. 602'000.00 ab.

2113 AHV-Zweigstelle
Bei der AHV-Zweigstelle nehmen die Nettokosten um Fr. 21'870.00 zu. Diese Kostenzunahme ist auf die
Aufstockung von 20% Stellenprozenten zurückzuführen. Die individuelle Kundenberatung nimmt sowohl in der
Häufigkeit als auch in der benötigten Zeit zu. Diese Erhöhung wird innerhalb der Abteilung Finanzen und
Informatik quer finanziert. Die Personalkosten im Bereich Finanzen und Steuern nehmen im Vergleich zu den
Vorjahren ab.

Gemeinde Seite 23

211 - Finanzen

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 212 -  Informatik

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Noah KieferStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

2121 Informatikbetrieb Behörden; Mitarbeitende 2 2Entwicklung und Umsetzung
Informatikstrategie

●

Sicherstellen Betrieb und Unterhalt
der ICT-Infrastruktur

●

Sicherstellen Support-
/Benutzerunterstützung

●

2122 Informatiksicherheit Behörden; Mitarbeitende 2 2IT-Security sicherstellen●

Cyber Safe Label erfüllen und
Sicherheitsstandards
weiterentwickeln

●

Handlungsspielraum

Im Bereich Informatik besteht
Handlungsspielraum. Die IT ist aber ein
unverzichtbares Arbeitsinstrument.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
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ro
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2121 Informatikbetrieb

2122 Informatiksicherheit

Legislaturziele

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

2121 Informatikbetrieb

2122 Informatiksicherheit

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

901'405 910'420 919'523 928'719 938'0052121 Informatikbetrieb

119'900 121'099 122'310 123'533 124'7682122 Informatiksicherheit

1'021'305 1'031'519 1'041'833 1'052'252 1'062'773

Gemeinde Seite 24

212 - Informatik

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 212 -  Informatik

Finanzinformationen

-

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 9'000.00 34'000.00

A Sachkosten 852'920.00 973'025.00

A Abschreibungen 15'000.00 21'000.00

E Finanzertrag -6'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -8'100.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -720.00 -720.00

868'100.00 1'021'305.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Informatikbetrieb Kosten2121 782'020.00 902'125.00

Informatikbetrieb Erlöse2121 -8'820.00 -720.00

Informatiksicherheit Kosten2122 94'900.00 125'900.00

Informatiksicherheit Erlöse2122 -6'000.00

868'100.00 1'021'305.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Anzahl IT-Arbeitsplätze 136 137 0 148 1552122

Fr.IT-Kosten pro Arbeitsplatz 5599 4607 0 5787 65892122

Gemeinde Seite 25

212 - Informatik

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 212 -  Informatik

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Bruno SteinerVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Noah KieferStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

2122 ≥25% >25%(W1) Eingesetztes IT-Material aus
Kreislaufwirtschaft

Nachhaltige IT-Produkte

2122 >90% >90%(W2) Testquote Mitarbeitende im
Umgang mit strafrechtlich relevanten
Attacken

Sicherstellung und
Sensibilisierung von Phising

2122 bestan
den

keine
Prüfun

g

(W3) Label Cyber Safe (alle zwei
Jahre bestehen/erfüllen)

Konformitätsprüfung zum Erhalt
des Labels

Leistungsziele

2121 >90% >95% >95% >95% >95%(L1) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System

2122 6x /
Jahr

6x/Jah
r

(L2) Phishing-Attacken internIT-Security

9122 >90% >95% >95% >95% >95%(L2) Störungen werden rasch und
kompetent innert 4 Std. behoben

Verlässliches IT-System

2122 1x/Jah
r

1x/Jah
r

(L3) IT Penetrations-Test externIT-Security

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

876'920.00 1'028'025.00Kosten212

-8'820.00 -6'720.00Erlöse212

868'100.00 1'021'305.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Beim Produkt 212 Informatik entstehen im Budgetjahr 2024 Mehrkosten von Fr. 153'205.00

Diese Mehrkosten sind u.a. auf die viele verschiedene einzelne in sich greiffende Cyber Security Massnahmen
zurückzuführen. Neu wird in einem Deskcenter ein zentrales Pacht-Management geführt. Damit soll die
Verwundbarkeit reduziert werden, in dem die Geräte (Notebook) auf dem aktuellsten Stand gehalten werden. Die
Geräte (Notebook) werden auch aktualisiert, wenn sich diese z.B. im Homeoffice befinden.
Mit der SeppMail-Signatur (GINA) werden alle ausgehenden Mails automatisch digital signiert. Daneben erfolgt
eine laufende Netzwerk-Traffic-Überwachung, um eine proaktive Überwachung resp. eine Erkennung von
gefährlichem Netzwerk-Verkehr sicherzustellen. Daneben sind höhere Lizenzkosten für Microsoft und Sophos zu
verzeichnen. Letztendlich führt auch der jährlich umfassende Penetrationtest zu höheren Kosten als in den
Vorjahren.

Gemeinde Seite 26

212 - Informatik

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn-Stv. Kamp KarolaVerantwortung

ProjektleiterIn Gaspoz DanielaStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3111 Raumplanung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende; Verein
seeland.biel/bienne

1 2Entwickeln der für die Gemeinde
notwendigen raumplanerischen
Strategien

●

Nachführen der
Planungsinstrumente und
Baubewilligungsgrundlagen

●

Nachführen des
Vermessungswesens und GIS

●

3112 Öffentlicher Verkehr Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden; Verein
seeland.biel/bienne;
Benutzende

2 2Einflussnehmen auf das ÖV-
Angebot

●

3113 Umwelt + Landschaft Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Unternehmen

2 3Erhalten und Fördern einer
gesunden Umwelt und Reduzieren
von umweltschädigenden Stoffen

●

Erhalten und Fördern einer intakten
Landschaft und einer Vielfalt von
Lebensräumen für Tiere und
Pflanzen

●

3114 Bauinspektorat Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende;
Benutzende

1 1Beraten von Bauwilligen●

Durchführen des
Baubewilligungsverfahrens

●

3115 Energiestadt Bevölkerung; Verwaltung;
Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Investoren; Bauwillige und
Projektverfassende

3 3Erreichung des Labels Energiestadt
GOLD

●

Sparsamer Umgang mit Energie
und Förderung erneuerbarer Energie

●

Gemeinde Seite 27

311 - Planung / Verfahren

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht unterschiedlicher
Handlungsspielraum.  Im Produkt 3111
Raumplanung bestehen zahlreiche,
übergeordnete Vorgaben und mit den
vorhandenen Gestaltungsmöglichkeiten
kann nur mittel- bis langfristig eingewirkt
werden. Im Produkt 3112 Öffentlicher
Verkehr besteht über den
Gesamtumfang gesehen ein
beschränkter Spielraum, die
Auswirkungen sind auch eher mittel - bis
langfristig spürbar. Hingegen im Produkt
3113 Umwelt + Landschaft besteht ein
grosser Spielraum, wobei
eingegangenen Verpflcihtungen wie
Bewirtschaftungsverträge,
Beitragsreglemente oder Vorgaben aus
Energiestadt zu berücksichtigen sind.
Die Leistungen im Produkt 3114 müssen
als klassische GemeindeDL erbracht
werden.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig
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3111 Raumplanung

3112 Öffentlicher

Verkehr

3113 Umw elt +

Landschaft

3114 Bauinspektorat

3115 Energiestadt

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

- L: Lyss ist im urbanen Kern mit Mehrwert für die Bevölkerung verdichtet bebaut.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- L: LysserInnen bevorzugen den langsam-/öffentlichen Verkehr für den Weg zur Arbeit, zum Einkaufen und für
die Freizeit.

- L: Qualitativer Naturraum im und um das Siedlungsgebiet steht in einem guten Verhältnis zum Wohnen.

- S: Lyss steuert eine qualitativ wertvolle Siedlungsentwicklung im Zentrum.

- S: Verbesserung Label Energiestadt unter Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand.

- S: Sicherstellung und Attraktivierung des ÖV-Angebots.

- S: Das Zentrum wird belebt und Raum für Begegnungen geschaffen.

- S: Förderung von nachhaltigen, neuen Mobilitätsformen

- S: Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Ortsplanung (Landschaft,
Energie, Verkehr, Zentrum)

Gemeinde Seite 28

311 - Planung / Verfahren

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

0 0 120 700 1350 -250 17503111 Raumplanung 1100

0 0 0 0 0 0 03112 Öffentlicher Verkehr 0

3113 Umwelt + Landschaft

3114 Bauinspektorat

3115 Energiestadt

0 0 120 700 1350 -250 17501100

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

522'788 528'015 533'297 538'629 544'0143111 Raumplanung

1'818'797 1'836'984 1'855'354 1'873'908 1'892'6483112 Öffentlicher Verkehr

196'733 198'700 200'687 202'694 204'7213113 Umwelt + Landschaft

407'124 411'195 415'307 419'460 423'6573114 Bauinspektorat

274'852 277'601 280'376 283'180 286'0113115 Energiestadt

3'220'294 3'252'495 3'285'021 3'317'871 3'351'051

Finanzinformationen

-

500.00
1'000.00

1'500.00
2'000.00

2'500.00
3'000.00

3'500.00
4'000.00

4'500.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 724'638.97 733'566.46 691'443.70 731'458.00 847'851.00

A Sachkosten 513'262.57 619'096.10 804'825.01 1'012'116.00 924'466.00

A Kapitalkosten 32'678.87 24'418.58

A Abschreibungen 223'462.30 227'332.65 227'332.00 252'600.00 227'700.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'578'767.60 2'031'892.95 1'887'754.10 1'683'940.00 1'905'100.00

E Vermögenserträge + Entgelte -247'441.75 -837'025.15 -325'256.10 -584'259.00 -561'238.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -147'084.23 -126'800.18 -119'459.25 -33'000.00 -123'585.00

2'678'284.33 2'672'481.41 3'166'639.46 3'062'855.00 3'220'294.00

Gemeinde Seite 29

311 - Planung / Verfahren

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Raumplanung Kosten3111 862'536.79 1'324'542.10 843'501.30 955'725.00 834'956.00

Raumplanung Erlöse3111 -73'799.68 -636'254.45 -124'616.80 -295'620.00 -312'168.00

Öffentlicher Verkehr Kosten3112 1'604'117.87 1'516'794.07 1'640'773.00 1'715'965.00 1'823'950.00

Öffentlicher Verkehr Erlöse3112 -53'042.01 -56'078.54 -62'298.95 -44'877.00 -5'153.00

Umwelt + Landschaft Kosten3113 149'594.18 180'193.12 135'881.35 233'567.00 268'035.00

Umwelt + Landschaft Erlöse3113 -60'085.89 -50'529.52 -51'755.60 -49'262.00 -71'302.00

Bauinspektorat Kosten3114 456'561.47 471'585.27 537'326.80 554'505.00 627'324.00

Bauinspektorat Erlöse3114 -207'598.40 -199'700.52 -156'244.00 -220'000.00 -220'200.00

Energiestadt Kosten3115 143'192.18 453'872.36 220'352.00 350'852.00

Energiestadt Erlöse3115 -21'262.30 -49'800.00 -7'500.00 -76'000.00

2'678'284.33 2'672'481.41 3'166'639.46 3'062'855.00 3'220'294.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Verfügbare Wohnzonen inkl. Busswil (ab OP-
Revision 2013/14)

77000 57000 57000 57000 570003111

Anz.Umsteigebeziehungen Bahnhof Lyss (Bahn +
Bus) [Vorjahresergebnis]

16055 11257 11036 16000 130003112

Anz.Bewirtschaftungsverträge Landschaft
(Vertragsverhältnisse)

16 16 16 16 163113

m2Bewirtschaftungsverträge Landschaft (Fläche) 1272 3112 3239 3300 34503113

ArenNeu angelegte, ökologisch wertvolle Flächen bei
öffentlichen Anlagen

1 1 3 1 13113

Anz.Baugesuche 144 175 172 180 1753114

%Energiestadt: Gesamtzahl 0 71 73 73 763115

%Energiestadt:
Entwicklungsplanung/Raumordnung

0 75 75 79 813115

%Energiestadt: Kommunale Gebäude und
Anlagen

0 78 81 81 833115

%Energiestadt: Ver- und Entsorgung 0 60 60 72 733115

%Energiestadt: Mobilität 0 73 73 74 763115

%Energiestadt: interne Organisation 0 78 78 79 803115

%Energeistadt: Kooperation und Kommunikation 0 62 62 66 683115

%Energiestadt: Umgang mit Klimafolgen 0 0 0 0 03115

Gemeinde Seite 30

311 - Planung / Verfahren

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Ziele für Budgetjahr = für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn-Stv. Kamp KarolaVerantwortung

ProjektleiterIn Gaspoz DanielaStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3115 71% 73% 73% 76 %(W1) Label Energiestadt Gold bis ins
Jahr 2028 (Punktestand von 78%).
Zwischenziel: 73% im Jahr 2024
Punktestand im Rahmen des
ReAudit / Erfolgskontrolle

Der öff. Raum entwickelt sich
gesellschaft., wirtsch. + ökol. Auf
zukunftsfähige Art. Energie wird
effizient genutzt und das Klima
geschützt

3112 + 2.7% -30% -1.96% +5% +7%(W2) Veränderung
(Vorjahresergebnis)
Haltestellenfrequenzen der Ein- und
Aussteiger beim Bahnhof Lyss
(Bahn und Bus)

Erhöhung des Anteils der OeV-
BenutzerInnen

3113 +2% +31.8
%

+1.7% +2% +1.5%(W3) Veränderung der Flächen die
im Vernetzungsprojekt angemeldet
sind

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Landschaftsraum

311 +1 Are + 1
Are

+ 3
Aren

+ 1
Are

+2
Aren

(W4) Zuwachs der ökologisch
wertvollen Flächen pro Jahr
(öffentliche Anlagen)

Durchgrünter, attraktiver und
ökologisch wertvoller
Siedlungsraum

3114 45 % 42% 20% 40-
50%

40-
50%

(W5) Kostendeckungsgrad
(Verhältnis Kosten/Erlös
Bauinspektorat)

Verursachergerechtes Verrechnen
der Kosten für das
Baubewilligungsverfahren

Leistungsziele

3111 100% 100% 100% 100% 100%(L1) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 25'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Ortsbild

Die finanzielle Basis für die
raumplankonforme Ortsbildpflege
mit der Spezialfinanzierung
sicherstellen

3112 1 1 1 1 2(L2) Förderungsaktion- bzw.
Information pro Jahr

Die Benutzung des Öffentlichen
Verkehrs wird gefördert

3113 0% 25% 25% 25% 50%(L3) Speisung in Prozent vom
Maximalbeitrag von Fr. 50'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Landschaftspflege

Die finanzielle Basis für die
Landschaftspflege mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

3113 1 1 1 1 1(L4) Förderaktion bzw. Information
(für Garten- und Aussenanlagen) pro
Jahr

Ökologisch wertvolle, private
Gärten und Aussenanlagen
werden gefördert

3115 ≤90
Tage

≤90
Tage

(L5) Ø Behandlungsdauer
unbestrittener Baugesuche,
abgesützt auf die Ordnungsfristen
des Baugesetzes

Die Baubewilligungsverfahren sind
unter Berücksichtigung der
Ordnungsfristen und der
Qualitätssicherung durchzuführen

3115 70% 100%(L6) Speisung in Prozent vom
Maximalbetrag von Fr. 100'000.00
gemäss Reglement
Spezialfinanzierung
Förderprogramm Energiestadt Lyss

Die finanzielle Basis für die
Ausrichtung von Förderbeiträgen
zugunsten der Energieeffizienz
sowie erneuerbarer und
klimafreundlicher Energien mit der
Spezialfinanzierung sicherstellen

Gemeinde Seite 31

311 - Planung / Verfahren

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 311 -  Planung / Verfahren

Produktgruppenbudget

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

3'072'810.31 3'636'306.74 3'611'354.81 3'680'114.00 3'905'117.00Kosten311

-394'525.98 -963'825.33 -444'715.35 -617'259.00 -684'823.00Erlöse311

2'678'284.33 2'672'481.41 3'166'639.46 3'062'855.00 3'220'294.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Mehrkosten von Fr. 157'439.00
(Produktegruppe 311).

Die Personalkosten nehmen im Vergleich zum Vorjahresbudget 2023 um Fr. 116'393.00 zu. Diese Zunahme ist
im Wesentlichen auf zusätzliche Stellenprozente im Bereich Bauinspektorat per 1. März 2023 zurückzuführen
(GR Beschluss 23.01.2023). Diese Massnahme musste aufgrund der nachfolgenden Gründe/Sachverhalte
getroffen werden:
 - Bauinspektorat ist seit dem Jahr 2011 personell unverändert.
 - die Anzahl Bevölkerung hat sich stark erhöht.
 - im gleichen Zeitraum hat sich die Anzahl der Baugesuche und Bau-Voranfragen stark erhöht.
 - konstant hohe Anzahl an Baupolizeifälle
 - komplexere Meldungen/Verfahren von Rechtsberatung und Koordination.
 - neue/zusätzlie gesetzliche Anforderungen
Daneben setzte der GR auch finanzielle Mittel frei, um projektbezogene Praktika im Bereich
Bauinspektorat/Planung anzubieten.

Beiträge an Dritte + übriger Aufwand:
Hier ist eine Kostenzunahme von Fr. 221'160.00 feststellbar. Der Anteil an den Lastenausgleich öffentlicher
Verkehr nimmt im Budget 2024 um Fr. 140'000.00 im Vergleich zum Budget 2023 zu. Daneben neben auch die
Kosten für die Beiträge an private Haushalt in Bezug des Förderprogramms Energiestadt zu (+ Fr. 70'000.00).

Das WoV- Produkt 3115 Energiestadt nimmt einerseits aufgrund der vorangehenden Begründung von den
Kosten her zu, andererseits sind auch Mehrkosten für Projekte und Planungen im Bereich Energiestadt von rund
Fr. 60'000.00 geplant.

Das WoV-Produkt 3113 Umwelt + Landschaftspflege ist mit Kosten von Fr. 268'035.00 um Fr. 34'468.00 höher
als im Budget 2023. Diese Zunahme ist auf die Landschaftsplanung zurückzuführen. Hier sind im Budgetjahr
2024 Massnahmen in die ökologische Infrastruktur vorgesehen.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Die Reduktion der Fördermittel kann zu einer
Warteliste für die Auszahlung der
Förderbeiträge an Private führen.

Die finanzielle Basis für die Ausrichtung von
Förderbeiträgen zugunsten der Energieeffizienz
sowie erneuerbarer und klimafreundlicher Energien
mit der Spezialfinanzierung sicherstellen

-30'000311.1

Speisung in Prozent vom Maximalbetrag von Fr.
100'000.00 gemäss Reglement
Spezialfinanzierung Förderprogramm Energiestadt
Lyss

70%

0

-30'000

K

E

S

Gemeinde Seite 32

311 - Planung / Verfahren

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Produkte / Aufgaben

BereichsleiterIn H Garcia JavierVerantwortung

SachbearbeiterIn Michael BrönnimannStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3121 Neubau, Ausbau,
Sanierung

Verwaltung; Behörden;
Benutzende

2 3Projektieren, erstellen und
unterhalten der baulichen
Infrastrukturen gemäss den
Bedürfnissen aus Politik und
Verwaltung (Auftraggeber
Liegenschaften)

●

Vertreten der Bauherrin:
Überwachen und Steuern der Ziele
des Planungs- und Bauprozesses

●

Wahrnehmen der Projektleitung:
Überwachen von Qualität, Kosten
und Termine

●

	Übergabe der fertigen Anlage an
den Betrieb

●

Umsetzen von optimalen Lösungen
betreffend Nachhaltigkeit und
Ressourcenverbrauch,
insbesondere Einhalten des
Gebäudestandards 2019

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kurzfristig grosser
Handlungsspielraum indem der
Unterhalt reduziert oder aufgestockt
wird. Im mehrjährigen Durchschnitt
sollten die Mittel jedoch stabil bleiben,
damit der Werterhalt mittel- und
langfristig gewährleistet werden kann.
Aufgrund der Erfahrungen der letzten
Jahre hat sich für den laufenden
baulichen Unterhalt ein Wert von 0.60%
des Wiederbeschaffungswertes
(Gebäudeversicherungswert) in
Abstimmung mit den
Investitionsprojekten als nötig erwiesen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
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ta

ltu
n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
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ite

n
 >

>
 g

ro
s
s

3121 Neubau, Ausbau,

Sanierung

Legislaturziele

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- S: Lyss steuert eine qualitativ wertvolle Siedlungsentwicklung im Zentrum.

Gemeinde Seite 33

312 - Hochbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

3121 Neubau, Ausbau, Sanierung

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

1'435'409 1'521'265 1'536'474 1'551'842 1'567'3603121 Neubau, Ausbau, Sanierung

1'435'409 1'521'265 1'536'474 1'551'842 1'567'360

Finanzinformationen

-

200.00
400.00

600.00
800.00

1'000.00
1'200.00

1'400.00
1'600.00

1'800.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 194'861.04 197'226.95 169'776.65 168'218.00 173'475.00

A Sachkosten 1'340'036.90 1'296'969.59 1'346'752.60 1'320'029.00 1'237'258.00

A Finanzaufwand 45'489.30 14'678.35 47'615.00 96'815.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 280.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'330.00 -68'278.00 -72'139.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -64'997.05 -60'450.59 -56'727.40

1'468'570.89 1'479'235.25 1'474'480.20 1'467'864.00 1'435'409.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Neubau, Ausbau, Sanierung
Kosten

3121 1'534'897.94 1'539'685.84 1'533'526.10 1'536'142.00 1'507'548.00

Neubau, Ausbau, Sanierung
Erlöse

3121 -66'327.05 -60'450.59 -59'045.90 -68'278.00 -72'139.00

1'468'570.89 1'479'235.25 1'474'480.20 1'467'864.00 1'435'409.00

Gemeinde Seite 34

312 - Hochbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Energiebezugsflächen Liegenschaften 49500 51104 54202 51104 511043121

MJ/m2/
Jahr

Gesamtenergieverbrauch Liegenschaften 400 518 421 500 5003121

Fr.Aufwand für baulichen Unterhalt über
Voranschlag

1340037 1351810 1337567 1335000 13400003121

%Aufwand für baulichen Unterhalt (von
Gebäudeversicherungswert)

0.75 0.75 0.7 0.75 0.73121

Gemeinde Seite 35

312 - Hochbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

BereichsleiterIn H Garcia JavierVerantwortung

SachbearbeiterIn Michael BrönnimannStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3121 79% 78% 81% 80% 82%(W1) Energie-Stadt Label
Punktestand (Bereich kommunale
Gebäude + Anlagen) im Rahmen
des ReAudit / Erfolgskontrolle

Halten und Erhöhung des
Punktestandes in der
Massnahmenbewertung
Energiestadt / Bereich kommunale
Gebäude und Anlagen zur
Verbesserung der
Gebäudequalität, als
Vorbildwirkung und zur
Sicherstellung einer nachhaltigen
Entwicklung

3121 0 0 0 0 0(W2) Wesentliche
Betriebunterbrüche

Aufrechterhalten der
Betriebstauglichkeit der Gebäude
und Anlagen im Einflussbereich
des baulichen Unterhalts

Leistungsziele

3121 0.75% 0.75% 0.72% ≤
0.75%

≤ 0.7%(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 100% 100% 100% > 90% > 90%(L2) Umsetzungsgrad /
Massnahmen (Werterhaltung
Liegenschaften)

Die Werterhaltung der
Liegenschaften laut jährlicher
Unterhaltsplanung sicherstellen

3121 100% 100% 100% 100% 100%(L3) Ausführungsgrad der
beauftragten Neu- und Ausbauten
sowie Sanierungen

Fach- und zeitgerechte sowie im
finanziellen Rahmen liegende
Ausführung der Neu- und
Ausbauten sowie der Sanierungen

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

1'534'897.94 1'539'685.84 1'533'526.10 1'536'142.00 1'507'548.00Kosten312

-66'327.05 -60'450.59 -59'045.90 -68'278.00 -72'139.00Erlöse312

1'468'570.89 1'479'235.25 1'474'480.20 1'467'864.00 1'435'409.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 36

312 - Hochbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 312 -  Hochbau

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. -32'455.00 (Produktegruppe 312).

Die Unterhaltsmittel nehmen aufgrund der Anpassung des Leistungsindikators auf neu 0.70% im Vergleich zum
Budget 2023 um Fr. 92'500.00 ab.

Die kalkulatorischen Zinsen nehmen zu, da diese durch die erhöhte Kostenart "Zinsen" dem Kostenträger 312
Hochbau weiterverrechnet werden (Begründung für Zunahme der Kosten von Fr. 49'200.00 im Vergleich zum
Budget 2023).

Bei der Kennzahl "Aufwand für baulichen Unterhalt über Budget" wird ein Betrag von Fr. 1'340'000.00
ausgewiesen. Dieser Betrag richtet sich nach dem Leistungsindikator 3121 L1 - eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert (GVB-Wert) mit einem Indikator von kleiner/gleich 0.70%.
Unter den Sachkosten wird jedoch ein Betrag von Fr. 1'237'258.00 ausgewiesen. Die betragsmässige Differenz
ist darauf zurückzuführen, das die Unterhaltsmittel im Budget je nach Produktegruppe zugewiesen werden, wie
das z.B. bei Friedhofwesen (4121), Bödeli (Finanzvermögen) oder bei Spielplätze (4144) der Fall ist.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Zurzeit muss keine Warteliste geführt werden.

Die Variante würde zu einer neuen Warteliste
führen, da nicht sämtliche geplante Arbeiten im
Jahr 2024 ausgeführt werden können.

Bemerkung:
Jährlich muss mit unvorhergesehen Arbeiten im
Bereich von Fr. 200'000.00 gerechnet werden.

Die Werterhaltung der Liegenschaften laut
jährlicher Unterhaltsplanung sicherstellen

-92'500312.1

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

0.65%

0

-92'500

K

E

S

Das Budget für die Unterhaltsarbeiten dient
zum korrekten Werterhalt der gemeindeeigenen
Liegenschaften und ist verhältnismässig.
Mittelfristig sollte aus Sicht GR min. ein Wert
von 0.7% resp. 1.34
Mio. Franken beibehalten werden.
Mit einem Wert von 0.75% könnte auch der
Unterhalt in den Schulanlagen vollumfänglich
realisiert werden.

Die Werterhaltung der Liegenschaften laut
jährlicher Unterhaltsplanung sicherstellen

92'500312.2

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Gebäudeversicherungswert)

0.75%

0

92'500

K

E

S

Gemeinde Seite 37

312 - Hochbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Pühringer MartinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3131 Verkehrsanlagen Bevölkerung;
GrundeigentümerInnen;
Benutzende; Anstossende

1 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der Verkehrsanlagen

●

3132 Öffentliche Grünanlagen Bevölkerung; Benutzende 2 3Planen, Realisieren und Unterhalten
der öffentlichen Grünanlagen

●

Aufwerten des Siedlungsraumes●

Durchgrüntes Lyss●

3133 Fliessgewässer Bevölkerung; Anstossende;
Bewirtschaftende

2 3Renaturieren von Fliessgewässern●

Sicherstellen von baulichen sowie
betrieblichem Unterhalt zur
Gefahrenabwendung

●

3134 DL für Dritte (intern +
extern) / Werkhof

Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden

3 3Erbringen von Tiefbauarbeiten und
Entsorgungen in der Gemeinde

●

Bereitstellen von Infrastruktur und
Logistikleistungen intern + extern

●

Handlungsspielraum

In dieser PG ist der Handlungsspielraum
je nach P unterschiedlich gross. In den
Produkten 3131 Verkehrsanlagen / 3132
öffentliche Grünanlagen ist der Standard
der Anlagen einzuhalten, so dass die
Werkeigentümerhaftung bei allfälligen
Unfällen nicht auf die Gemeinde fällt. Im
Produkt 3133 Fliessgewässer sind die
Wasserbaupflichten grösstenteils an
Gemeindeverbände abgetreten. Im
Produkt 3134 DL für Dritte ist die
Gemeinde frei, den Rahmen dafür
festzulegen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

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 G

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n
g
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m

ö
g
lic

h
k
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 >

>
 g

ro
s
s

3131 Verkehrsanlagen

3132 Öffentliche

Grünanlagen

3133 Fliessgew ässer

3134 DL für Dritte (intern

+ extern) / Werkhof

Gemeinde Seite 38

313 - Tiefbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Legislaturziele

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- L: LysserInnen bevorzugen den langsam-/öffentlichen Verkehr für den Weg zur Arbeit, zum Einkaufen und für
die Freizeit.

- L: Qualitativer Naturraum im und um das Siedlungsgebiet steht in einem guten Verhältnis zum Wohnen.

- S: Verbesserung Label Energiestadt unter Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand.

- S: Sicherstellung und Attraktivierung des ÖV-Angebots.

- S: Qualitative Entwicklung der Gemeinde unter Einbezug und Umsetzung der Ortsplanung (Landschaft,
Energie, Verkehr, Zentrum)

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

2981 1560 654 2880 400 1400 7003131 Verkehrsanlagen -100

0 0 0 0 400 -100 03132 Öffentliche Grünanlagen 0

665 0 0 0 0 350 03133 Fliessgewässer 0

350 550 0 200 0 0 03134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof 0

3996 2110 654 3080 800 1650 700-100

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

4'486'529 4'793'995 4'841'937 4'890'354 4'939'2583131 Verkehrsanlagen

887'499 896'373 905'337 914'391 923'5353132 Öffentliche Grünanlagen

814'599 822'744 830'971 839'283 847'6753133 Fliessgewässer

566'232 571'894 577'612 583'390 589'2213134 DL für Dritte (intern + extern) / Werkhof

6'754'859 7'085'006 7'155'857 7'227'418 7'299'689

Gemeinde Seite 39

313 - Tiefbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Finanzinformationen

-
1'000.00
2'000.00
3'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
7'000.00
8'000.00
9'000.00

10'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 1'784'624.79 1'919'377.99 2'146'095.80 2'143'174.00 2'160'374.00

A Sachkosten 3'505'624.27 3'385'814.72 3'840'074.30 3'265'942.00 3'236'418.00

A Kapitalkosten 76'250.70 56'976.70

A Abschreibungen 1'211'572.50 1'313'869.50 1'403'632.95 1'403'490.00 1'419'320.00

A Finanzaufwand 230'100.00 229'200.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'627'083.40 1'781'172.45 1'484'489.55 1'930'680.00 1'890'300.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -82'920.00 -90'840.00 -89'880.00 -90'000.00 -90'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -144'817.35 -45'911.00 -81'288.45 -129'663.00 -319'903.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'036'988.92 -1'900'241.48 -1'768'261.80 -1'668'340.00 -1'770'850.00

5'940'429.39 6'420'218.88 6'934'862.35 7'085'383.00 6'754'859.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Verkehrsanlagen Kosten3131 4'924'622.12 4'897'063.20 5'070'100.70 4'797'477.00 4'767'468.00

Verkehrsanlagen Erlöse3131 -444'290.21 -301'605.99 -370'817.75 -137'918.00 -280'939.00

Öffentliche Grünanlagen Kosten3132 765'392.56 759'486.74 894'569.30 887'166.00 892'652.00

Öffentliche Grünanlagen Erlöse3132 -4'642.66 -4'317.91 -7'605.05 -4'877.00 -5'153.00

Fliessgewässer Kosten3133 774'037.53 870'431.50 779'291.65 1'048'766.00 1'021'352.00

Fliessgewässer Erlöse3133 -6'242.41 -9'017.66 -5'651.70 -76'477.00 -206'753.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Kosten

3134 1'799'471.35 1'986'433.62 2'169'522.25 2'239'977.00 2'254'140.00

DL für Dritte (intern + extern) /
Werkhof Erlöse

3134 -1'867'918.89 -1'778'254.62 -1'594'547.05 -1'668'731.00 -1'687'908.00

5'940'429.39 6'420'218.88 6'934'862.35 7'085'383.00 6'754'859.00

Gemeinde Seite 40

313 - Tiefbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

m2Strassenfläche 448135 447495 447495 447200 4470003131

%Strassenzustand: Verhältnis gut - ausreichend 88 92 95 93 943131

m2Strassensanierung 5931 6142 22124 6000 100003131

m2Grünfläche 116854 116821 116821 117000 1170003132

mEingedolte Bäche 2542 2542 2542 2542 25423133

Fr.DL für Dritte 68448 72458 332437 100000 1000003134

Gemeinde Seite 41

313 - Tiefbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Pühringer MartinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3131 keine keine keine keine keine(W1) Haftpflichtfälle infolge baulicher
Mängel

Sichere Strassen

3134 keine 1 1 <5 <5(W3) Anzahl BeanstandungenZufriedene Kunden

Leistungsziele

3131 1.13 1.15 1.35 ≤1.00 ≤1.00(L1) Eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

Strassenzustand

3131 82% 82% 91% >80% >80%(L2) Investitionsplanung umgesetzt
(Realisieren Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3131 113% 115% 135% >80% >80%(L3) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (Realisieren
dimensionierter Verkehrsanlagen)

Sach- und zielgerechtes
Realisieren von verhältnismässig
dimensionierten Verkehrsanlagen

3132 100% 100% 100% 100% 100%(L4) Unterhalten der Anlagen
(Grünflächen/Bäume) inkl. Bänke

Durchgrüntes Lyss

3133 keine keine keine keine keine(L5) Abnahme (Veränderung) von
naturnahen Fliessgewässer

Hochwasserschutz

3134 40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x /
Jahr

40x/Ja
hr

(L6) Strassenreinigung: ZentrumBetrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

3134 15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x /
Jahr

15x/Ja
hr

(L7) Strassenreinigung;
Aussenquartiere

Betrieblicher Unterhalt
sicherstellen / Strassen sind
sauber und angemessen befahrbar

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

8'263'523.56 8'513'415.06 8'913'483.90 8'973'386.00 8'935'612.00Kosten313

-2'323'094.17 -2'093'196.18 -1'978'621.55 -1'888'003.00 -2'180'753.00Erlöse313

5'940'429.39 6'420'218.88 6'934'862.35 7'085'383.00 6'754'859.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 42

313 - Tiefbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 313 -  Tiefbau

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Minderkosten (netto) von Fr. -
330'524.00 (Produktegruppe 313).

Die Kosten für die öffentlichen Beleuchtungsanlagen erhöhen sich um Fr. 202'500.00 im Vergleich zum Budget
2024. Einerseits nehmend die Unterhaltsmittel um Fr. 50'000.00 auf neu Fr. 400'000.00 zu, andererseits erwartet
der Tiefbau bei den Energiekosten höhere Ausgaben von Fr. 80'000.00 auf neu Fr. 270'000.00.

Bei den Verkehrsanlagen verbleiben die Unterhaltsmittel für den baulichen Unterhalt Strassen bei Fr.
1'300'000.00 im Vergleich zum Budgetvorjahr. Diese Budgetposition steht in Verbindung mit dem Produkt 3131
L1 - eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum Wiederbeschaffungswert (Strasse) L1 von weiterhin
kleiner/gleich 1.0 (Budget 2023 = kleiner/gleich 1.0).

Die Kosten und Erlöse beim Produkt 3131 DL für Dritte verbleiben im Budgetjahr 2024 stabil auf netto Fr.
566'232.00. Im Budgetjahr 2023 lagen die Nettokosten bei Fr. 571'246.00.

Aus dem Wasserbauverband Alte Aare erwartet die Gemeinde Lyss eine Rückerstattung für Hochwasserschutz
und Revitalisierung in der Höhe von rund Fr. 200'000.00. Diese Rückerstattung ist als Erlöse in das WoV-Budget
eingeflossen und führt im Wesentlichen dazu, dass das WoV Produkt 313 Tiefbau mit Minderkosten im Vergleich
zum Budget 2023 rechnet.

Beurteilungbetroffenes Ziel/Indikator mit Veränderung KostenauswirkungenNr.

Varianten

Mit der beantragten Variante von 0.90% können
die anstehenden Unterhaltsarbeiten nicht alle
ausgeführt werden.

Strassenzustand -130'000313.1

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

≤0.9%

0

-130'000

K

E

S

Mit den beantragten ≤1.20% können die
anstehenden Unterhaltsmassnahmen,
insbesondere auch im Perimeter des laufenden
Fernwärmeleitungausbaus, in Koordination mit
den Werken grösstenteils
erledigt werden.

Strassenzustand 260'000313.2

Eingesetzte Unterhaltsmittel im Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert (Strasse)

≤1.2%

0

260'000

K

E

S

Gemeinde Seite 43

313 - Tiefbau

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Pühringer MartinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

3141 Abwasserentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen;
Bauwillige und
Projektverfassende

1 1Planen, Realisieren und Unterhalten
der Abwasserentsorgungsanlagen

●

3142 Abfallentsorgung Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Behörden;
GrundeigentümerInnen

1 2Sicherstellen und Wahrnehmen
Sammeldienste

●

Betreiben von zentralen
Sammelstellen für Wertstoffe sowie
einer Tierkörpersammelstelle

●

Sicherstellen und Wahrnehmen der
Sammeldienste für Hauskehricht
und Grüngut in Vertragsgemeinden

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum. Die Vorgaben sind
durch entsprechende Kantonale
Gesetze und Verordnungen gegeben. Im
Produkt 3141 Abwasserentsorgung hat
die Gemeinde ein eigenes
Abwasserentsorgungsreglement. Im
Produkt 3142 Abfallentsorgung besteht
das gemeindeeigene Abfallreglement.
Der Spielraum besteht in der Art, wie die
Sammelstellen betrieben werden sowie
bei der Organisation der
Grüngutverwertung.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

ltu
n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
e
ite

n
 >

>
 g

ro
s
s

3141

Abw asserentsorgung

3142 Abfallentsorgung

Legislaturziele

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- L: Die Energiestadt Lyss ist auf dem Weg zur 2000 Watt Gesellschaft.

- S: Verbesserung Label Energiestadt unter Berücksichtigung von Nutzen und Aufwand.

Gemeinde Seite 44

314 - Entsorgung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

2639 2161 800 1100 982 800 8003141 Abwasserentsorgung 800

75 0 450 -350 900 0 03142 Abfallentsorgung 150

2714 2161 1250 750 1882 800 800950

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

0 0 -1 -1 03141 Abwasserentsorgung

0 0 -3 0 -13142 Abfallentsorgung

0 0 -4 -1 -1

Finanzinformationen

-1'000.00

-

1'000.00

2'000.00

3'000.00

4'000.00

5'000.00

6'000.00

7'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 330'599.90 307'905.85 289'184.10 306'000.00 311'000.00

A Sachkosten 976'357.70 948'290.11 1'137'736.80 1'196'450.00 1'137'930.00

A Abschreibungen 142'073.46 158'565.70 173'228.15 214'900.00 249'900.00

A Finanzaufwand

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 5'132'203.80 3'994'532.48 3'904'786.69 4'130'700.00 4'251'330.00

E Finanzertrag -27'702.00 -28'394.00 -27'999.00 -530'400.00 -477'460.00

E Vermögenserträge + Entgelte -5'179'381.49 -5'050'774.44 -4'987'604.04 -4'825'150.00 -4'774'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'374'151.37 -330'125.70 -489'332.70 -492'500.00 -698'700.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Gemeinde Seite 45

314 - Entsorgung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Abwasserentsorgung Kosten3141 4'909'879.51 3'924'193.39 4'321'962.90 4'400'100.00 4'279'590.00

Abwasserentsorgung Erlöse3141 -4'909'879.51 -3'924'193.39 -4'321'962.90 -4'400'100.00 -4'279'590.00

Abfallentsorgung Kosten3142 1'690'080.35 1'485'100.75 1'679'345.10 1'447'950.00 1'670'570.00

Abfallentsorgung Erlöse3142 -1'690'080.35 -1'485'100.75 -1'679'345.10 -1'447'950.00 -1'670'570.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

mLänge des Kanalisationsnetzes 74986 75084 75684 75100 753003141

%Genügender - guter Zustand 79 85 86 86 863141

tBrennbarer Abfall 3254 3259 3139 3300 32003142

tKompostierbarer Abfall 1910 1966 1741 1970 19503142

tWiederverwertbare Abfälle 242 240 501 245 2503142

Gemeinde Seite 46

314 - Entsorgung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Kunz AdrianVerantwortung

SachbearbeiterIn Tiefbau Pühringer MartinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

3141 keine keine keine keine keine(W1) RückstauSichere Abwasserentsorgung

3142 keine keine keine keine keine(W2) Aufsichtsrechtliche
Beanstandung durch Kantonale
Behörden

Abfallentsorgung sicherstellen /
Hauskehricht wird regelmässig
entsorgt

Leistungsziele

3141 0.04% 0.03% 0.03 ≤0.06
%

≤0.06
%

(L1) eingesetzte Unterhaltsmittel im
Verhältnis zum
Wiederbeschaffungswert
(Kanalisationsnetz)

Umsetzung GEP

3141 81% 55% 50% >80% >80%(L2) Umsetzungsgrad /
Unterhaltmittel (GEP)

Umsetzung GEP

3141 81% 82% 91% >80% >80%(L3) Investitionsplanung umgesetzt
(GEP)

Umsetzung GEP

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L4) Kehrrichtsammeltour
wöchentlich

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal 1 Mal(L5) Grüngutsammeltour
wöchentlich (ausser im Winter)

Entsorgung gemäss Abfallkalender

3142 105% 105% 105% ≥105% ≥105%(L6) Kostendeckungsgrad (Kehricht)Kehricht- und Grünabfuhr für
andere Gemeinden

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

6'599'959.86 5'409'294.14 6'001'308.00 5'848'050.00 5'950'160.00Kosten314

-6'599'959.86 -5'409'294.14 -6'001'308.00 -5'848'050.00 -5'950'160.00Erlöse314

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 47

314 - Entsorgung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 314 -  Entsorgung

Bemerkungen

Die Abwasserentsorung (Produkt 3141) weisst im Budget 2024 einen Verlust von Fr. 328'490.00 aus. Dieser
Verlust wird durch die vorhandene Reserve der Spezialfinanzierung finanziert/aufgefangen.

Produkt 3142 Abfallentsorgung
Die Abfallentsorgung weisst im Budget 2024 einen Verlust von Fr. 122'070.00 aus. Dieser Verlust wird durch die
vorhandene Reserve der Spezialfinanzierung finanziert/aufgefangen.

Bei den Spezialfinanzierungen Abwasser und Abfall (inkl. Tierkörersammelstelle) werden seit der Rechnung 2018
auch Einlagen oder Entnahmen der Spezialfinanzierung in das WoV übertragen. Aus diesem Grund sieht das
Produktegruppenbudget immer ein ausgeglichenes Kosten/Erlös Ergebnis vor.

Für die Abfallbeseitigung ist eine gesetzliche Spezialfinanzierung zu führen. Es gilt das Verursacherprinzip. Die
Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung deckt ebenfalls die Nettokosten der Tierkadaverentsorgung (nach Abzug
der Entsorgungsgebühren). Der Handlungsspielraum wird nicht angezeigt, da die Spezialfinanzierung
ausgeglichen (Kosten/Erlöse gleich hoch) geführt wird. Dieselbe Begründung gilt auch für die
Abwasserbeseitigung.

Zusätzliche Informationen können sowohl in den Budgetunterlagen als auch Finanzplandokument entnommen
werden.

Gemeinde Seite 48

314 - Entsorgung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4111 Ruhe + Ordnung Bevölkerung; GGR; GR;
Verwaltung; Institutionen;
SIKO; Partnerorganisationen;
Delinquenten;
Verkehrsteilnehmende

2 2Sicherstellen von Ruhe und
Ordnung im öffentlichen Raum

●

Verhindern und rasche Beseitigung
von Störungen

●

4112 Registerführung Bevölkerung; Kanton; Bund 1 1Erfüllen der gesetzlichen
Vollzugsaufgaben der
Registerführung

●

Durchführen
Einbürgerungsverfahren für Lyss
und Anschlussgemeinden

●

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

●

4113 Zivilschutz, Feuerwehr,
Militär + Schiessen

Bevölkerung; Kanton; Bund;
Institutionen; Vereine; Armee

2 2Sicherstellen und Vorbereiten einer
Organisation für die Bewältigung
von Ereignissen

●

Sicherstellen und Vorbereiten einer
effizienten, rasch einsatzbereiten
Feuerwehrorganisation

●

Verwalten, Unterhalten der
Schiessanlagen

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht trotz gesetzlich
vorgegebenen Aufgaben ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Ruhe + Ordnung sowie Zivilschutz,
Feuerwehr, Militär- und Schiesswesen.
Änderungen sind jedoch zum Teil nur
langfristig möglich, da die Leistungen in
Verträgen definiert sind. Im Bereich
Registerführung besteht kein
Handlungsspielraum.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
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 G

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 g

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s

4111 Ruhe + Ordnung

4112 Registerführung

4113 Zivilschutz,

Feuerw ehr, Militär +

Schiessen

Gemeinde Seite 49

411 - Sicherheit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Legislaturziele

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Kontakte unter der Bevölkerung werden gefördert und das Zentrum belebt.

- S: Wir fördern ein vielfältiges Kultur- und Sportangebot.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

- S: Integration und Partizipation wird gefördert und eingefordert.

- S: Wir fördern die Gesundheit der Bevölkerung.

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

4111 Ruhe + Ordnung

4112 Registerführung

5 390 0 200 430 80 6004113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen 0

5 390 0 200 430 80 6000

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

645'634 652'087 658'610 665'200 671'8474111 Ruhe + Ordnung

244'330 246'772 249'241 251'733 254'2514112 Registerführung

393'584 397'521 401'494 405'507 409'5644113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiessen

1'283'548 1'296'380 1'309'345 1'322'440 1'335'662

Gemeinde Seite 50

411 - Sicherheit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Finanzinformationen

-

500.00

1'000.00

1'500.00

2'000.00

2'500.00

3'000.00

3'500.00

4'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 1'292'277.41 1'310'698.54 1'360'600.80 1'457'175.00 1'528'270.00

A Sachkosten 1'008'607.06 792'575.94 1'064'837.96 771'802.00 847'474.00

A Kapitalkosten

A Abschreibungen 200'887.60 308'727.20 208'965.40 250'000.00 253'800.00

A Finanzaufwand 11'678.40 10'014.00 14'825.95 24'640.00 31'730.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 826'180.11 733'905.41 633'173.72 722'325.00 686'009.00

E Finanzertrag 1'242.70 -59'246.70 -8'804.65 -8'600.00 2'900.00

E Steuerertrag + Abgeltungen -1'932.00 -11'175.00 -10'625.00 -5'500.00 -12'750.00

E Vermögenserträge + Entgelte -1'618'742.60 -1'707'132.39 -1'821'974.68 -1'698'909.00 -1'787'310.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -365'402.20 -325'992.30 -276'919.95 -263'075.00 -266'575.00

1'354'796.48 1'052'374.70 1'164'079.55 1'249'858.00 1'283'548.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Ruhe + Ordnung Kosten4111 1'264'278.92 1'029'216.56 1'173'804.88 1'139'785.00 1'222'934.00

Ruhe + Ordnung Erlöse4111 -455'266.25 -512'548.03 -669'252.70 -537'550.00 -577'300.00

Registerführung Kosten4112 403'365.34 504'154.06 506'092.45 436'451.00 439'580.00

Registerführung Erlöse4112 -182'551.90 -199'467.46 -210'150.83 -188'500.00 -195'250.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Kosten

4113 1'676'496.02 1'633'019.92 1'632'772.88 1'649'706.00 1'684'769.00

Zivilschutz, Feuerwehr, Militär +
Schiessen Erlöse

4113 -1'351'525.65 -1'402'000.35 -1'269'187.13 -1'250'034.00 -1'291'185.00

1'354'796.48 1'052'374.70 1'164'079.55 1'249'858.00 1'283'548.00

Gemeinde Seite 51

411 - Sicherheit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

hAllgemeine Interventionen / Hilfeleistungen 964 0 0 0 04111

hPatrouillen (KAPO) 2616 2020 1869 1500 15004111

Anz.GFO-Einsätze 0 0 0 0 04111

Anz.Feuerwehr Ereignisse 107 121 115 100 1304111

hFeuerwehr Einsatzstunden 176 149 156 130 1604111

Anz.Schützenvereine 3 3 4 2 24111

Gemeinde Seite 52

411 - Sicherheit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4111 0 nicht
erhobe

n

1 0 Keine(W1) Bevölkerungsumfrage Kapo
(alle 4 Jahre); Aussagen zum
Sicherheitsempfinden

Hohes subjektives
Sicherheitsempfinden

Leistungsziele

4111 200% 200% 200 % 200 % 200%(L1) Ressourcen KapoSicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 708 764
Std.

900
Std

750
Std.

900
Std.

(L2) Kontrolle Sicherheitsdienst (bei
Bedarf)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 1557 1800 1940
Std

2050
Std.

2050
Std.

(L3) Kontrolle ruhender Verkehr (in
unregelmässigen Abständen)

Sicherheit für die Bevölkerung und
die Verkehrsteilnehmer

4111 31 Std. 85 Std. 20 Std 50 Std. 50 Std.(L4) Kontrollen Gewerbepolizei in
unregelmässigen Abständen

Ruhe und Ordnung im
Gastgewerbebereich

4112 105% 105% 105 % 105 % 105%(L5) Kostendeckungsgrad (Bereich
Einbürgerungen)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden im Bereich
Einbürgerungen

4111 erfüllt erfüllt erfüllt jährlich jährlich(L6) Leistungsvertrag Velostation
überprüfen

Velostation sicherstellen

4113 100% 100% 100 % 100 % 100%(L7) Mindestanzahl AdF gemäss
GVB (70)

Effiziente Feuerwehrorganisation

4113 (L7) Mindestanzahl AdF gemäss
GVB (100)

4113 100% 100% 100 % 100 % 100%(L8) Interventionszeit GVB
eingehalten

Effiziente FW-Organisation

4113 100% 100% 100 % 100 % 22(L9) Anzahl funktionierende
Scheiben

Einsatzbereite Schiessanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

3'344'140.28 3'166'390.54 3'312'670.21 3'225'942.00 3'347'283.00Kosten411

-1'989'343.80 -2'114'015.84 -2'148'590.66 -1'976'084.00 -2'063'735.00Erlöse411

1'354'796.48 1'052'374.70 1'164'079.55 1'249'858.00 1'283'548.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 53

411 - Sicherheit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 411 -  Sicherheit

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. 33'690.00 (Produktegruppe 411).

Bei der öffentlichen Parkierung, WoV Produkt 4111 Ruhe + Ordnung, sind Mehrkosten von Fr. 22'136.00 für die
Kontrolle des ruhenden Verkehrs im Budget 2024 enthalten. Zudem sind Mehrkosten für den Ordnungdienst
OWS im Budget 2024 berücksichtigt. Damit verfügt die Gemeinde Lyss je nach Bedarf über einen finanziellen
Handlungsspielraum in Bezug der punktuellen Sicherheitsverstärkung.

Das WoV Produkt 4112 Registerführung weist die Kosten und Erlöse für die Bereiche Einwohnerdienste
(Einwohner- und Fremdenkontrolle) auf. Dieses Produkt entspricht den Vorjahreswerten.

Im Produkt 4113 Zivilschutz, Feuerwehr, Militär + Schiesswesen ist die Spezialfinanzierung Feuerwehr enthalten,
welche mit Abstand am meisten Kosten und Erlöse ausweist. Dieses Produkt ist auch hauptsächlich dafür
verantwortlich, dass die Personalkosten im Vergleich zum Budget 2023 um Fr. 71'095.00 zunehmen. Diese
Begründung ist ebenfalls im Budget 2024 Dokument unter Personalaufwand zu finden.
Die SF Feuerwehr weist im Budget 2024 eine Ertragsüberschuss von Fr. 11'000.00 aus, welcher der
entsprechenden Spezialfinanzierung im EK zugeführt wird.

Gemeinde Seite 54

411 - Sicherheit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiVerantwortung

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4121 Friedhofverwaltung Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Bestatter;
Steinbildhauer

1 2Organisieren der Bestattungen●

Beraten der Angehörigen●

Erteilen Grabmalbewilligungen●

4122 Friedhofunterhalt und
Beisetzung

Bevölkerung; Angehörige;
Gärtner; Kirche

1 2Planen, Realisieren und Unterhalten
des Friedhofs

●

Sicherstellen störungsfreie und
pietätvolle Beisetzungen

●

Sicherstellen schickliches
Begräbnis für Mittellose

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum bei den Beratungen
von Angehörigen sowie dem
Friedhofunterhalt. Eingegrenzt wird der
Handlungsspielraum in erster Linie
durch eigene Reglemente.
Der grösste Handlungsspielraum ergibt
sich in der Friedhofsgestaltung.

obligatorisch  <<

Erfüllungspflicht       >>  freiw illig

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4121 Friedhofverw altung

4122 Friedhofunterhalt

und Beisetzung

Legislaturziele

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

4121 Friedhofverwaltung

0 15 200 0 0 0 04122 Friedhofunterhalt und Beisetzung 0

0 15 200 0 0 0 00

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

193'940 195'879 197'838 199'815 201'8144121 Friedhofverwaltung

202'620 204'646 206'691 208'760 210'8474122 Friedhofunterhalt und Beisetzung

396'560 400'525 404'529 408'575 412'661

Gemeinde Seite 55

412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Finanzinformationen

-
50.00

100.00
150.00
200.00
250.00
300.00
350.00
400.00
450.00
500.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 68'206.64 65'901.26 173'096.55 216'229.00 199'670.00

A Sachkosten 268'772.45 385'464.60 174'250.00 268'640.00 236'890.00

A Kapitalkosten

A Abschreibungen 16'263.00 16'263.00 16'263.00 -40'000.00 -40'000.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand

E Vermögenserträge + Entgelte -35'018.60 -41'242.85 -14'680.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag

318'223.49 426'386.01 348'929.55 444'869.00 396'560.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Friedhofverwaltung Kosten4121 165'020.58 244'100.48 47'298.35 272'232.00 233'940.00

Friedhofverwaltung Erlöse4121 -35'018.60 -41'242.85 -14'680.00 -40'000.00 -40'000.00

Friedhofunterhalt und Beisetzung
Kosten

4122 188'221.51 223'528.38 316'311.20 212'637.00 202'620.00

318'223.49 426'386.01 348'929.55 444'869.00 396'560.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Bestattungen 93 133 148 100 1004121

Anz.Neuanlagen 0 0 0 0 14121

Anz.Störungen der Friedhofruhe 0 0 0 0 04121

Anz.Grabaufhebungen 1 12 25 25 1504121

Gemeinde Seite 56

412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 412 -  Friedhof und Bestattung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn-Stv. Ulrich HeidiVerantwortung

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4121 (W1) Anzahl max. Bestattungen/TagPietätvolle Beisetzung

4121 2 2 2 2 2(W1) Anzahl max. Bestattungen pro
Tag und Friedhof

Leistungsziele

4122 100 % 100% 100 % 100 % 100%(L1) Friedhof jederzeit in
ordentlichem Zustand

Pflege der Friedhofanlage

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

353'242.09 467'628.86 363'609.55 484'869.00 436'560.00Kosten412

-35'018.60 -41'242.85 -14'680.00 -40'000.00 -40'000.00Erlöse412

318'223.49 426'386.01 348'929.55 444'869.00 396'560.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. -48'309.00 (Produktegruppe 412).

Einerseits nehmen die Kosten für externe Dienstleistungen, Unterhalt für Hochbauten/Gebäude und der
betriebliche Unterhalt für Material, Geräte und Maschinen ab. Daneben nehmen auch die Kosten für den
Friedhofunterhalt ab.

Gemeinde Seite 57

412 - Friedhof und Bestattung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Deflorin NadineStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4131 Verwaltung Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen

2 2Bewirtschaften gemeindeeigene
Liegenschaften

●

Sicherstellen von Notunterkünften●

4132 Betrieb Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen;
Handwerker; Lieferanten;
Abteilung B+P

2 2Gewährleisten eines störungsfreien
und umweltbewussten Betriebs der
Liegenschaften

●

4133 Liegenschaftsstrategie Verwaltung; Institutionen;
Vereine; Behörden; Abteilung
B+P; Abteilung B+K

3 3	Vertretung der Gemeinde als
Eigentümerin der Liegenschaften

●

Wahrnehmen des Immobilien-
Portfolio-Managements

●

4135 Wald Bevölkerung; Verwaltung;
Institutionen; Vereine;
Abteilung B+P

2 2Langfristige Sicherstellung des
öffentlichen Naherholungsraumes

●

Sicherstellung der Hege und Pflege
des Waldes im Alleineigentum der
Gemeinde

●

Sicherstellung des Holzschlages in
denjenigen Waldgebieten, die im
Alleineigentum der Gemeinde liegen

●

Sicherstellung des Wegunterhalts
im Wald

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht ein mittlerer
Handlungsspielraum in den Bereichen
Verwaltung/Auslastung sowie dem
Umfang des betrieblichen Unterhalts.
Korrekturen haben direkten Einfluss auf
die Benutzer.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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4131 Verw altung

4132 Betrieb

4133

Liegenschaftsstrategie

4134 Spielplätze

4135 Wald

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- S: Wir setzen auf qualitativ wertvollen und sicheren Wohn- und Aussenraum.

Gemeinde Seite 58

413 - Liegenschaften

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

4131 Verwaltung

4132 Betrieb

38698 361 1700 2850 3450 2500 77504133 Liegenschaftsstrategie 15550

4134 Spielplätze

4135 Wald

38698 361 1700 2850 3450 2500 775015550

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

-782'940 -790'769 -798'677 -806'664 -814'7304131 Verwaltung

5'069'990 5'120'695 5'171'867 5'223'617 5'275'8364132 Betrieb

1'960'650 1'980'257 2'000'058 2'020'060 2'040'2594133 Liegenschaftsstrategie

4134 Spielplätze

84'660 85'507 86'361 87'226 88'0984135 Wald

6'332'360 6'395'690 6'459'609 6'524'239 6'589'463

Finanzinformationen

-

2'000.00

4'000.00

6'000.00

8'000.00

10'000.00

12'000.00

14'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 3'121'638.05 3'253'645.80 3'256'423.20 3'336'711.00 3'512'100.00

A Sachkosten 2'382'524.31 2'587'784.90 2'701'902.68 2'715'290.00 3'070'420.00

A Kapitalkosten 119'822.51 89'534.81

A Abschreibungen 2'510'005.65 3'100'256.20 3'571'814.65 3'613'900.00 3'788'400.00

A Finanzaufwand 350'587.66 276'530.65 293'358.85 775'480.00 714'701.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 2'574'253.25 861'179.15 934'180.35 474'800.00 867'200.00

E Finanzertrag -3'150'408.35 -3'768'557.05 -2'503'306.90 -2'563'370.00 -2'456'111.00

E Vermögenserträge + Entgelte -434'277.82 -461'398.30 -671'634.25 -556'350.00 -426'950.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'573'803.00 -2'178'440.95 -2'643'658.30 -2'468'800.00 -2'737'400.00

5'900'342.26 3'760'535.21 4'939'080.28 5'327'661.00 6'332'360.00

Gemeinde Seite 59

413 - Liegenschaften

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Verwaltung Kosten4131 524'244.10 277'069.65 203'773.15 60'111.00 60'060.00

Verwaltung Erlöse4131 -855'265.00 -854'100.85 -843'000.00 -843'000.00 -843'000.00

Betrieb Kosten4132 8'105'505.26 6'932'158.85 7'719'063.18 7'220'200.00 8'054'951.00

Betrieb Erlöse4132 -3'838'781.71 -4'394'131.80 -4'280'704.60 -3'218'020.00 -2'984'961.00

Liegenschaftsstrategie Kosten4133 2'354'045.26 2'922'283.56 2'808'506.40 3'541'700.00 3'741'650.00

Liegenschaftsstrategie Erlöse4133 -522'017.00 -1'219'345.85 -765'841.45 -1'515'000.00 -1'781'000.00

Spielplätze Kosten4134 132'611.35

Spielplätze Erlöse4134

Wald Kosten4135 117'549.45 104'445.60 94'170.00 96'160.00

Wald Erlöse4135 -20'947.80 -7'162.00 -12'500.00 -11'500.00

5'900'342.26 3'760'535.21 4'939'080.28 5'327'661.00 6'332'360.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Sozialwohnungen 50 50 49 50 204131

Anz.Notwohnungen 2 2 2 2 24131

Anz.Einzelzimmer 21 21 21 21 104131

Anz.Anzahl Spielplätze 26 26 27 27 284134

Gemeinde Seite 60

413 - Liegenschaften

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Ziele für Budgetjahr = für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SB Liegenschaften Deflorin NadineStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

4132 84082
9

817'66
4 kW

792'34
6 kWh

-4%
(ᴓ5

Jahre)

- 4%
(ᴓ5 J.)

(W1) Stromverbrauch (total)Umweltbewusstes Handeln

4132 - 2%
(ᴓ5 J.)

(W2) Stromverbrauch Schul- und
Verwaltungsanlagen

Umweltbewusstes Handeln NEU

4132 - 2%
(ᴓ5 J.)

(W3) Stromverbrauch SportzentrenUmweltbewusstes Handeln NEU

4132 52140
00

7'3589
76 kW

7'406'0
00

kWh

≤ ᴓ5
Jahre

< ᴓ5
Jahre

(W4) HeizenergieverbrauchUmweltbewusstes Handeln

4134 0 nicht
erhobe

n

erfüllt durchg
eführt

Keine(W5) Umfrage (alle 2 Jahre)Kundenzufriedenheit

Leistungsziele

4131 10% 6% 15 % ≤ 10% < 10%(L1) Leerwohnungsbestand
(Gemeindeliegenschaften)

Marktgerechte Objekte

4131 60% 70% 90 % ≥ 85% > 85%(L2) Auslastung Sportanlagenoptimale Belegung der Anlagen

4131 10% 20% 25% ≥ 30% > 30%(L3) Auslastung übrige vermietbare
Räume

optimale Belegung der Anlagen

4132 24430 25'929
 Std.

32'249
1 Std.

≤
24'000

 Std.

>33'00
0 Std.

(L4) ReinigungsaufwandBenutzerfreundliche Anlagen

4133 100% 90% 90 % 100% 100%(L5) Umsetzung der AnträgeDie Liegenschaftsverwaltung tritt
gegenüber der Politik und der
Verwaltung als verlässlicher und
kompetenter Partner auf

4133 80% 80% 90% 90% 95 %(L6) Umsetzungsgrad
(Liegenschaftsstrategie)

Die langfristige
Liegenschaftsstrategie zeigt
Lösungen für die künftigen
Bedürfnisse auf

4133 keine Keine keine keine keine(L7) Nachkredite
(Liegenschaftsstrategie)

Das Investitionsprogramm im
Bereich Liegenschaften ist
vollständig und auf dem neusten
Stand

4133 100% 100 100 % 100% 100%(L8) Fristgerechte Umsetzung von
Bau- und Sanierungsprojekten

Bau- und Sanierungsprojekte
werden bei der Abteilung Bau +
Planung bedürfnisgerecht initiiert

4135 370
m3

380 380
m3

(L9) Holzhiebsatz (jährlich) in m3Jährliche Waldnutzungs- und
Bewirtschaftungsplanung
sicherstellen

4135 0 Fr. Fr.
50.00

Fr.
50.00

(L10) Aufwand (Ø) pro Laufmeter
Weg

Sicherstellung Strassenunterhalt
auf Waldwegen

Gemeinde Seite 61

413 - Liegenschaften

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 413 -  Liegenschaften

Produktgruppenbudget

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

11'116'405.97 10'249'061.51 10'835'788.33 10'916'181.00 11'952'821.00Kosten413

-5'216'063.71 -6'488'526.30 -5'896'708.05 -5'588'520.00 -5'620'461.00Erlöse413

5'900'342.26 3'760'535.21 4'939'080.28 5'327'661.00 6'332'360.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2024 und Budget 2023 liegt bei Fr. 1'004'699.00 (Produktegruppe 413).

4132 Betrieb (Kosten) / Beiträge Dritter + übriger Aufwand
Aufgrund des Vertrages und des Reglements über die Spezialfinanzierung (SF) Kiesabbau erfolgt im
Budgetjahr 2024 die Einlage in die SF in der Höhe von Fr. 860'000.00. Diese Einlage ist um Fr. 410'000.00 höher
als im Budget 2023. Im Budget 2023 wurde die Einlage um 50% zu tief budgetiert.
Hierbei handelt es sich um die Strassenfinanzierung/Vorfinanzierung  der Verbindungsstrasse T6 - K22.

Zudem sind beim Produkt 4132 Mindererlöse von Fr. 233'059.00 im Budgetjahr 2024 zu erwarten. Hier schlagen
tiefere Mieteinnahmen von Liegenschaften im Finanzvermögen zu buche. Die beiden Liegenschaften Bödeli 1+3
sowie 5+7 können nicht mehr im demselben Umfang vermietet werden wie noch in den Vorjahren. Der Grund
liegt im Gebäudezustand, welcher eine Vollvermietung nicht mehr zulässt. Der GR ist bereits daran, eine
langfristige Strategie auszuarbeiten, um die beiden Liegenschaften resp. das Land entsprechend zu entwickeln.

Aufgrund der baulichen Entwickung im WoV Produkt 4133 nehmen die Kosten für Abschreibungen im
Budgetjahr 2024 um Fr. 174'500.00 zu. Diese Kostenpositionen ist abhängig von der Investitionstätigkeit der
Gemeinde Lyss und wird somit direkt durch GGR wie auch GR Entscheide beeinflusst.

Gemeinde Seite 62

413 - Liegenschaften

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Deflorin NadineStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

4141 Nulltarif Bevölkerung; Vereine 3 3Zur Verfügungstellung der
Gemeindeinfrastruktur zu günstigen
Bedingungen

●

4142 Sportförderung Bevölkerung; Vereine;
Organisatoren

3 3Unterstützung von Events und
Sportveranstaltungen zur Förderung
von Sport und Bewegung

●

Tägliche Bewegung und Sport
fördern

●

4143 Sportangebote Bevölkerung; Vereine;
Organisatoren

3 3Werbung und Verbreitung
bestehender und neuer
Sportangebote

●

4144 Spielplätze Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; Schulen; Abteilung
B+P; Abteilung S+G

3 3Umsetzen des Spielplatzkonzepts●

Unterhalt gewährleisten gemäss
Sicherheitsnormen bfu

●

Angebot laufend überprüfen und
den Bedürfnissen anpassen

●

Handlungsspielraum

Das Engagement der Gemeinde im
Sport ist freiwillig und es besteht ein
grosser Handlungs- und
Gestaltungsspielraum. Dennoch muss
beachtet werden, dass die Vereine sehr
sensitiv auf Veränderungen der
Rahmenbedingungen reagieren.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

ltu
n
g
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m

ö
g
lic

h
k
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ite

n
 >

>
 g

ro
s
s

4141 Nulltarif

4142 Sportförderung

4143 Sportangebote

4144 Spielplätze

Legislaturziele

- S: Das Zentrum wird belebt und Raum für Begegnungen geschaffen.

Gemeinde Seite 63

414 - Sport + Freizeit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

4141 Nulltarif

4142 Sportförderung

4143 Sportangebote

4144 Spielplätze

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

508'000 513'080 518'211 523'393 528'6274141 Nulltarif

4142 Sportförderung

90'204 91'106 92'017 92'937 93'8654143 Sportangebote

235'010 237'359 239'733 242'133 244'5514144 Spielplätze

833'214 841'545 849'961 858'463 867'043

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

800.00

900.00

Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 5'748.35 18'703.65 33'550.00 35'524.00

A Sachkosten 178'548.30 164'499.60 176'570.00 260'490.00

A Abschreibungen 34'882.00 29'114.60 35'000.00 29'200.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 551'010.75 508'000.00 542'900.00 508'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -21'040.00

770'189.40 699'277.85 788'020.00 833'214.00

Gemeinde Seite 64

414 - Sport + Freizeit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Nulltarif Kosten4141 508'000.00 508'000.00 535'900.00 508'000.00

Sportförderung 4142

Sportangebote Kosten4143 11'489.75 90'204.00

Spielplätze Kosten4144 262'189.40 200'828.10 252'120.00 235'010.00

Spielplätze Erlöse4144 -21'040.00

770'189.40 699'277.85 788'020.00 833'214.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Total Sporthallen 0 0 0 8 8414

Anz.Dreifachhallen 0 0 0 2 2414

Anz.Badeanlagen 0 0 0 3 3414

Anz.Eissporthalle 0 0 0 1 1414

Anz.Curlinghalle 0 0 0 1 1414

Anz.Sportvereine (gross) 0 0 0 5 5414

Anz.Sportvereine (klein/mittel) 0 0 0 55 55414

Gemeinde Seite 65

414 - Sport + Freizeit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 414 -  Sport + Freizeit

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Studer ThomasVerantwortung

SachbearbeiterIn Deflorin NadineStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

4141 100% 100 % 100% 100%(L1) Nulltarif für Lysser Vereine
(ausser Eissporthalle)

Gemeindeinfrastruktur zur
Verfügung stellen

4143 1 3 2-5 2 - 5
Angeb

ote

(L3) Sportprojekte umsetzenFörderung Sportangebote

4144 erfüllt 100% 100 % 100% 100%(L4) Überprüfung (jährlich) durch
den bfu-Sicherheitsdelegierten

Die Geräte entsprechen den
Sicherheitsvorschriften

4144 1 4 2 ≤ 5
Meldu
ngen

zu
versch.

Ursach

en

< 6
Beanst
andun

gen

(L5) Anzahl Beanstandungen
(Spielplätze)

Die Spielplätze sind sauber und
benutzerfreundlich

4144 0 4 1 2 2(L6) Anzahl Projekte umgesetztDas Spielplatzangebot ist vielfältig
und attraktiv

4144 80% 90% 90 % 100% 100%(L7) Informationen sind vollständig
und aktuell

Das Informationskonzept wrid
umgesetzt

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

770'189.40 720'317.85 788'020.00 833'214.00Kosten414

-21'040.00Erlöse414

770'189.40 699'277.85 788'020.00 833'214.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2024 und Budget 2023 liegt bei Fr. 45'194.00 (Produktegruppe 414).

Die Sportförderung von Fr. 3.00 pro Einwohner führt im Bduget 2024 zu Mehrkosten von Fr. 48'300.00. Bisher
waren hierfür keine Kosten eingestellt. Dazu kommen noch Kosten für die Umsetzung des
Kommunikationskonzept Sport in der Höhe von Fr. 25'000.00.

Gemeinde Seite 66

414 - Sport + Freizeit

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Lees AlexanderVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

6111 Unterricht SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen einer optimalen
Schullaufbahn für alle SchülerInnen.

●

Verankerung der Schule im
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Umfeld.

●

Sicherstellen der Qualität des
Schulbetriebs auf allen Ebenen
gemäss Qualitätsaussagen der
Bildungsstrategie.

●

Sicherstellen der Schulsozialarbeit●

6112 Kulturangebot SchülerInnen 2 3Gewährleisten der
Schulbibliotheken als Wissens- und
Arbeitsraum.

●

6113 Tagesschule SchülerInnen und deren Eltern 1 2Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf und nach den Vorgaben der
Erziehungsdirektion.

●

Sicherstellen der
Aufgabenbetreuung gemäss Bedarf

●

6114 Infrastruktur SchülerInnen und deren Eltern 1 2Sicherstellen der zeitgerechten
Bedarfsmeldung betreffend
Infrastruktur für einen optimalen
und qualitativ guten Schulbetrieb

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum
Handlungsspielraum in den Bereichen
Unterricht und
Tagesschule/Aufgabenhilfe. Diese
Leistungen müssen als klassische
Gemeindedienstleistung erbracht
werden und sind zu einem grossen Teil
durch übergeordnetes Recht definiert.
Handlungsspielraum ist bei der
Organisation der Schule bedingt
vorhanden. Das Kulturangebot sowie
Gesundheitsförderung und Prävention
lassen einen gewissen
Handlungsspielraum offen. Allerdings
sind dies wichtige Teile einer
ganzheitlichen Förderung der
Schülerinnen und Schüler und in der
Bildungsstrategie festgehalten.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
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ö
g
lic

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>
 g

ro
s
s

6111 Unterricht

6112 Kulturangebot

6113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

Gemeinde Seite 67

611 - Volksschule

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Legislaturziele

- S: Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten, familienergänzenden
Angeobten und Freizeiteinrichtungen für alle Generationen

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Ein optimales Bildungs- und Betreuungsangebot, welches den heutigen pädagogischen und
gesellschaftlichen Bedürfnissen und den wirtschaftlichen Anforderungen entspricht.

- S: Wir kommunizieren offen und transparent.

- S: Integration und Partizipation wird gefördert und eingefordert.

- S: Erhalt und Aufwertung einer dem Bevölkerungswachstum angepassten Infrastruktur.

- S: Den Dialog mit den Akteuren fördern und gute Rahmenbedingungen schaffen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

6111 Unterricht

6112 Kulturangebot

6113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

9'214'910 9'307'063 9'400'126 9'494'129 9'589'0766111 Unterricht

74'610 75'357 76'108 76'870 77'6376112 Kulturangebot

240'180 242'584 245'009 247'463 249'9286113 Tagesschule

6114 Infrastruktur

9'529'700 9'625'004 9'721'243 9'818'462 9'916'641

Gemeinde Seite 68

611 - Volksschule

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Finanzinformationen

-

2'000.00
4'000.00

6'000.00
8'000.00

10'000.00
12'000.00

14'000.00
16'000.00

18'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 2'176'636.10 2'421'032.20 2'603'788.75 2'663'880.00 2'987'740.00

A Sachkosten 1'904'511.99 2'602'164.71 3'335'377.45 2'365'227.00 2'502'000.00

A Kapitalkosten 16'339.43 12'209.29

A Abschreibungen 203'812.00 519'265.25 688'759.45 610'400.00 793'800.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 6'096'013.85 5'463'766.20 9'239'265.89 6'714'650.00 10'422'300.00

E Vermögenserträge + Entgelte -632'272.90 -782'471.35 -908'209.35 -892'875.00 -1'012'120.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -1'881'977.80 -1'995'782.95 -6'049'605.34 -1'968'500.00 -6'164'020.00

7'883'062.67 8'240'183.35 8'909'376.85 9'492'782.00 9'529'700.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Unterricht Kosten6111 8'670'849.92 9'106'775.45 13'834'465.04 10'287'947.00 14'394'050.00

Unterricht Erlöse6111 -877'656.00 -1'122'329.05 -5'087'471.49 -1'233'375.00 -5'179'140.00

Kulturangebot Kosten6112 57'321.85 50'130.80 56'576.55 79'970.00 74'610.00

Kulturangebot Erlöse6112 -647.80

Tagesschule Kosten6113 1'711'716.20 1'940'934.45 2'027'326.50 1'986'240.00 2'237'180.00

Tagesschule Erlöse6113 -1'679'169.30 -1'735'328.30 -1'920'871.95 -1'628'000.00 -1'997'000.00

Infrastruktur Kosten6114

7'883'062.67 8'240'183.35 8'909'376.85 9'492'782.00 9'529'700.00

Gemeinde Seite 69

611 - Volksschule

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen total 1655 1690 1773 1820 18456111

Anz.davon Kindergarten 344 346 332 340 3406111

Anz.davon Primarstufe 872 912 961 1000 10006111

Anz.davon Sekundarstufe I 418 432 476 480 5006111

Anz.davon in Klassen mit besonderer Förderung 21 5 4 5 56111

Anz.Klassen 83 84 86 87 886111

Anz.Lehrpersonen 219 233 262 250 2606111

Anz.SchülerInnen Quarta GU6 30 20 30 25 306111

Anz.SchülerInnen Tagesschule 341 303 343 390 4206113

Einheit
en

Betreuungseinheiten Tagesschule 134621 138932 141528 140000 1450006113

Gemeinde Seite 70

611 - Volksschule

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Ziele für Budgetjahr = für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Lees AlexanderVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

611 0 0 0 0 0(W1) Gutgeheissene BeschwerdenSchaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

611 100% 100% 100% 100% 100%(W2) Ordentliche Schulaustritte mit
Anschlusslösung

Schaffen von Voraussetzungen für
eine optimale Schullaufbahn der
SchülerInnen

6111 Keine
Erhebu

ng

keine
Ergebu

ng

nicht
erhobe

n

keine
Erhebu

ng

>80%(W3) Zufriedenheit der
Mitarbeitenden ist gut bis sehr gut
(Erhebung im 1. Legislaturjahr)

Sicherstellen guter
Arbeitsbedingungen für einen
optimalen und qualitativ guten
Schulbetrieb

611 nicht
erfüllt

88% keine
Erhebu

ng

keine
Erhebu

ng

>80%(W4) Zufriedenheit der Eltern ist gut
bis sehr gut. Erhebung im 1. + 3.
Legislaturjahr

Sicherstellen einer guten Qualität
betreffend Angebot und
Dienstleistungsverhalten

6113 0(W5) Mittagsverpflegung alle 5
Jahre neu ausschreiben

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

NEU

Leistungsziele

6111 83.11 71.12 156.41 70.00 -

150.00

200.00
 -

300.00

(L3) Gemeindebeitrag pro SchülerInDurchführung von
gemeinschaftsfördernden
Anlässen zur Vertiefung von
Handlungskompetenz und
Förderung von Kultur und
Gesundheit

6111 >105% <105% >105% ≥
105%

>105%(L4) Kostendeckungsgrad (Sek I /
IBEM)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Sekundarstufe I und IBEM

6112 4 4 4 4 4(L5) Anzahl Schulbibliotheken
(Wovon Schule Lyssbach auf 2
Räume aufgeteilt)

Die Gemeinde Lyss gewährleistet
eine Schulbibliothek als Wissens-
und Arbeitsraum

6111 ≤10 ≤10 ≤10 ≤ 10 ≤10(L6) Anzahl Einheiten pro GruppeSicherstellen des Moduls
Aufgabenbetreuung in jeder
Tagesschule

6113 >70% >70% >70% > 70% >70%(L8) Kostendeckungsgrad
(Tagesschule)

Führen der Tagesschule gemäss
Bedarf

6111 339.36 333.13 342.44 330.00
 -

360.00

330.00
 -

360.00

(L9) Schulmaterial; Gemeindebeitrag
pro SchülerIn und Jahr in Fr.

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial/Mittel

6114 eingeh
alten

teilwei
se

erfüllt

teilwei
se

erfüllt

einhalt
en

eingeh
alten

(L10) Empfehlungen der
Erziehungsdirektion des Kantons
Bern betreffend
Raumangebot und Raumgrösse

Genügend Raum um ein
optimales Bildungs- und
Betreuungsangebot welches den
heutigen pädagogischen,
gesellschaftlichen und
wirtschaftlichen Anforderungen
entspricht bieten zu können.

611 100% 100% 100% 100% 100%(L10) Umsetzung des Konzepts
(SSA)

Professionelle, niederschwellige
Unterstützung für SuS, Eltern,
Lehrpersonen, Schulleitung

Gemeinde Seite 71

611 - Volksschule

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 611 -  Volksschule

Produktgruppenbudget

6111 100%(L11) Werterhalt Informatikmittel
Kindergärten 1:4, 1.-4. Klassen 1:2
und 5.-9. Klassen 1:1

Sicherstellen eines qualitativ
hochstehenden Unterrichts mit
ausreichend Schulmaterial/Mittel

NEU

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

10'439'887.97 11'097'840.70 15'918'368.09 12'354'157.00 16'705'840.00Kosten611

-2'556'825.30 -2'857'657.35 -7'008'991.24 -2'861'375.00 -7'176'140.00Erlöse611

7'883'062.67 8'240'183.35 8'909'376.85 9'492'782.00 9'529'700.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. 36'918.00 (Produktegruppe 611).

Beim Produkt 6111 ist im Bereich Erlöse eine starke Zunahme feststellbar. Dies ist auch bereits im
Controllingjahr 2022 entstanden. Damit verbunden steht auch die starke Zunahme der Erlöse unter der Rubrik
Beiträge Dritte + übriger Ertrag. Dieser Umstand steht im Zusammenhang mit der Bruttoverbuchung der
Lastenausgleichsanteilen Lehrerbesoldung. Ab dem Controlling 2022 werden die Gutschriften der
Schülerbeiträgen des Kantons Bern nicht mehr den Lastenausgleichsbeträgen in Abzug gebracht. Somit werden
nicht nur die Nettokosten ausgewiesen, sondern konsequent das Bruttoverbuchungsprinzip angewendet. Diese
Änderung der Rechnungslegung war im Budget 2023 noch nicht eingeflossen. Im Budget 2024 sind somit rund 4
Mio. Franken vorgesehen.

Im Wesentlichen ist die Kostenzunahme bei der Produktegruppe Volksschule auf die Schulsozialarbeit
zurückzuführen. Der Grund liegt in der Zunahme der Anzahl Schüler.

Beim Produkt 6113 Tagesschule werden Nettokosten von Fr. 240'180.00 ausgewiesen. Im Vergleich zum Budget
2023 haben die Nettokosten um Fr. 118'060.00 abgenommen. Hauptgrund für diese finanzielle Verbesesrung
sind zusätzliche Beiträge des Kantons Bern aus der Bundessubventionierung. Die Zunahme der Personalkosten
von Fr. 323'860.00 bei der Produktegruppe ist nur dem Produkt 6113 Tagesschule zuzuordnen.

Gemeinde Seite 72

611 - Volksschule

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Lees AlexanderVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

6121 Freiwillige Kurse Vereine; SchülerInnen 3 3Durchführen von freiwilligen Kursen
im Sport-, Sprach- und
Kulturbereich in Zusammenarbeit
mit Vereinen und Institutionen.

●

6122 Bildungsinstitutionen Bevölkerung; Institutionen;
Vereine

3 3Fördern von Bildungsangeboten im
Bereich Erwachsenenbildung.

●

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitutionen
in Lyss und Region.

●

6123 Musikschule 1 2Ermöglichen des Besuchs von
Musikschulen für interessierte
SchülerInnen gemäss
Musikschulgesetzgebung.

●

Voraussetzungen sicherstellen,
dass Lyss als Standortgemeinde für
die Musikschule zur Verfügung
steht.

●

Handlungsspielraum

Die Produkte 6121 und 6122 haben (mit
Ausnahme der Unterstützung des
Unterrichts für Heimat, Sprache und
Kultur [HSK]) einen hohen
Handlungsspielraum. Das Produkt 6123
hat keinen Handlungsspielraum, da die
Musikschulen durch übergeordnetes
Recht bestimmt sind.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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6121 Freiw illige Kurse

6122

Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Legislaturziele

Gemeinde Seite 73

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

6121 Freiwillige Kurse

6122 Bildungsinstitutionen

6123 Musikschule

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

6'200 6'262 6'325 6'388 6'4526121 Freiwillige Kurse

2'000 2'020 2'040 2'061 2'0816122 Bildungsinstitutionen

449'000 453'490 458'025 462'605 467'2316123 Musikschule

457'200 461'772 466'390 471'054 475'764

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 54'941.75 50'144.00 38'103.40 51'500.00 48'200.00

A Sachkosten 22.70

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 435'160.85 495'409.25 491'955.30 461'000.00 451'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -44'059.80 -33'430.00 -78'480.05 -42'000.00 -42'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag

446'042.80 512'145.95 451'578.65 470'500.00 457'200.00

Gemeinde Seite 74

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Freiwillige Kurse Kosten6121 54'941.75 50'144.00 38'103.40 51'500.00 48'200.00

Freiwillige Kurse Erlöse6121 -44'055.00 -33'430.00 -36'158.00 -42'000.00 -42'000.00

Bildungsinstitutionen Kosten6122 2'000.00 2'022.70 2'000.00 2'000.00 2'000.00

Musikschule Kosten6123 433'160.85 493'409.25 489'955.30 459'000.00 449'000.00

Musikschule Erlöse6123 -4.80 -42'322.05

446'042.80 512'145.95 451'578.65 470'500.00 457'200.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.SchülerInnen freiwillige Kurse 234 369 390 300 3406121

Anz.SchülerInnen Musikschule 308 303 297 280 2806123

Einheit
en

Unterrichtseinheiten Musikschule 204.914 200.83 196.04 200 1956123

Gemeinde Seite 75

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 612 -  Zusätzliche Bildungsangebote

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Lees AlexanderVerantwortung

SekretariatsleiterIn Platter KarinStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Leistungsziele

6121 >35% >35% >35% > 35% >35%(L1) Kostendeckungsgrad (freiwillige
Kurse)

Führen der freiwilligen Kurse
gemäss Bedarf

6122 1 1 1 1 1(L2) Konkrete Ergebnisse aus einem
Projekt liegen vor

Fördern von Kooperation und
Austausch mit Bildungsinstitution

6123 100% 100% 100% 100% 100%(L3) Die Minimalstandards gemäss
gesetzlichen Vorgaben werden
eingehalten

Sicherstellen des Controllings des
Musikschulbetriebs gemäss
Leistungsvereinbarung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

490'102.60 545'575.95 530'058.70 512'500.00 499'200.00Kosten612

-44'059.80 -33'430.00 -78'480.05 -42'000.00 -42'000.00Erlöse612

446'042.80 512'145.95 451'578.65 470'500.00 457'200.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2024 und Budget 2023 liegt bei Fr. -13'300.00 (Produktegruppe 612).
Da die Abweichung unter 10% resp. Fr. 30'000.00 liegt, wird auf eine detaillierte Begründung verzichtet.

Festzuhalten ist, dass sich die Kostenminderung auf den Beitrag an die Musikschule zurückzuführen ist. Im
Budget 2023 war Fr. 459'000.00 vorgesehen, im aktuellen Budget 2024 sind Kosten von Fr. 449'000.00
vorgesehen.

Gemeinde Seite 76

612 - Zusätzliche Bildungsangebote

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Lees AlexanderVerantwortung

KultursekretärIn Langenegger MagaliStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

6131 Gesellschaft + Kultur Bevölkerung; Institutionen;
Vereine; kulturell tätige
Organisationen

3 3Fördern und Koordinieren der
kulturellen Bestrebungen und
Aktivitäten in der Gemeinde.

●

Unterstützen von Vereinen und
kulturell tätigen Organisationen für
eine innovative Kulturszene in der
Gemeinde.

●

Fördern und Unterstützen der
Ortsbräuche und -Traditionen.

●

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe im In- und
Ausland.

●

6132 Gemeindebibliothek Bevölkerung 3 3Führen der Gemeindebibliothek.●

6133 Regionale und kantonale
Kulturförderung

Bevölkerung 1 1Sicherstellen des Gemeindeanteils
an die kulturellen Institutionen der
RKK Biel

●

Handlungsspielraum

Die Produkte 6131 und 6132 sind
freiwillig. Die finanzellen Beiträge an die
kulturellen Institutionen der
Zentrumsgemeinden sind durch
übergeordnetes Recht reglementiert.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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6131 Gesellschaft +

Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und

kantonale

Kulturförderung

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten, familienergänzenden
Angeobten und Freizeiteinrichtungen für alle Generationen

- S: Wir fördern ein vielfältiges Kultur- und Sportangebot.

Gemeinde Seite 77

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

6131 Gesellschaft + Kultur

6132 Gemeindebibliothek

6133 Regionale und kantonale Kulturförderung

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

622'740 628'968 635'253 641'609 648'0256131 Gesellschaft + Kultur

123'795 125'032 126'283 127'545 128'8196132 Gemeindebibliothek

176'000 177'760 179'538 181'333 183'1466133 Regionale und kantonale Kulturförderung

922'535 931'760 941'074 950'487 959'990

Finanzinformationen

-

200.00

400.00

600.00

800.00

1'000.00

1'200.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 132'960.60 146'817.25 147'300.10 146'600.00 147'980.00

A Sachkosten 74'501.17 125'722.56 167'467.60 207'450.00 200'870.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 687'993.60 617'853.40 657'776.55 714'915.00 706'235.00

E Vermögenserträge + Entgelte -66'283.85 -65'731.90 -66'414.60 -91'300.00 -87'100.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -33'604.00 -30'694.70 -61'733.05 -45'400.00 -45'450.00

795'567.52 793'966.61 844'396.60 932'265.00 922'535.00

Gemeinde Seite 78

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Gesellschaft + Kultur Kosten6131 508'758.87 500'996.66 583'504.70 673'040.00 663'140.00

Gesellschaft + Kultur Erlöse6131 -750.00 -3'878.10 -37'612.95 -40'400.00 -40'400.00

Gemeindebibliothek Kosten6132 181'937.50 187'977.15 183'780.55 189'925.00 185'945.00

Gemeindebibliothek Erlöse6132 -66'983.85 -67'404.10 -60'230.70 -66'300.00 -62'150.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Kosten

6133 205'759.00 205'759.00 205'759.00 206'000.00 206'000.00

Regionale und kantonale
Kulturförderung Erlöse

6133 -33'154.00 -29'484.00 -30'804.00 -30'000.00 -30'000.00

795'567.52 793'966.61 844'396.60 932'265.00 922'535.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Eigene durchgeführte kulturelle Anlässe 3 8 10 10 106131

Anz.Medienbestand 20738 20708 20717 20600 207006132

Anz.Ausleihe 97576 103389 95981 110000 1000006132

Anz.Mitglieder 1329 1330 1296 1200 12906132

Anz.Unterstützte Entwicklungsprojekte 3 3 3 3 36133

Anz.Unterstützte kulturelle Anlässe in Lyss 3 4 8 5 56133

Gemeinde Seite 79

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 613 -  Gesellschaft + Kultur

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Lees AlexanderVerantwortung

KultursekretärIn Langenegger MagaliStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

6131 0 1 0 1 0(W1) Anzahl
Austauschveranstaltungen pro Jahr

Der Austausch mit den Vereinen
verläuft aktiv und bereichert das
kulturelle Angebot in Lyss

6131 0 0 0 < 5 < 5(W2) ReklamationenDie finanzielle und strukturelle
Unterstützung der Vereine ist
transparent und nachvollziehbar

Leistungsziele

6131 3 8 10 8 - 12 8 - 12(L1) VeranstaltungenDurchführung eigener kultureller
Veranstaltungen für eine breite
Bevölkerungsschicht

6131 0.76 0.75 0.83 0.80 -
0.85

0.80 -
0.85

(L2) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von
Entwicklungsprojekten und
Katastrophenhilfe

6131 0.07 0.15 0.48 0.60 -
0.65

0.60 -
0.65

(L3) Unterstützungsbeitrag pro
EinwohnerIn in Franken

Unterstützen von kulturellen
Angeboten in Lyss

6131 6.95 3.70 5.24 8.00 -
10.00

8.00 -
10.00

(L4) Beitrag pro EinwohnerIn
(Vereinsunterstützung) in Franken

Die Gemeinde unterstützt die
Vereinstätigkeit mit finanziellen
Unterstützungen und Beiträgen an
die Saalmieten bei besonderen
Veranstaltungen.

6132 10.06 9.75 8.44% ≥ 9% ≥ 9%(L5) Medienerneuerung im
Verhältnis zum Gesamtbestand

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 6.08 6% 15.62
%

≥ 8% ≥ 8%(L6) Anzahl Mitglieder aus Lyss in
Bezug auf Anzahl EinwohnerInnen

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

6132 36.46 34.04 32.58 ≥ 40% ≥ 30%(L7) Kostendeckungsgrad
(Bibliothek)

Führen einer gut sortierten,
öffentlichen Bibliothek mit
aktuellen Medien

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

896'455.37 894'732.81 973'044.25 1'068'965.00 1'055'085.00Kosten613

-100'887.85 -100'766.20 -128'647.65 -136'700.00 -132'550.00Erlöse613

795'567.52 793'966.61 844'396.60 932'265.00 922'535.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen Budget 2024 und Budget 2023 liegt bei Fr. -9'730.00 (Produktegruppe 613).
Da die Abweichung unter 10% resp. Fr. 30'000.00 liegt, wird auf eine detaillierte Begründung verzichtet.

Gemeinde Seite 80

613 - Gesellschaft + Kultur

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

7111 Sozialhilfe Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben

1 2Gewährleisten der wirtschaftlichen
Hilfe und Beratung

●

7112 Kindes- und
Erwachsenenschutz

Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben; Bevölkerung
Regionaler Sozialdienst
Aarberg

1 1Abklärung und Vollzug im Auftrag
der kant. Kindes- und
Erwachsenenschutzbehörde
Seeland.

●

7113 Alimentenhilfe Bevölkerung Lyss, Jens und
Worben; Bevölkerung
Regionaler Sozialdienst
Aarberg

1 1Gewährleisten der
Alimentenbevorschussung und
Inkassohilfe

●

Handlungsspielraum

Gesetzliche Aufgaben mit Vorgaben
durch den Kanton. Weitgehend kein
Ermessensspielraum beim Vollzug.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

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7111 Sozialhilfe

7112 Kindes- und

Erw achsenenschutz

7113 Alimentenhilfe

7119 Alimentenw esen

Legislaturziele

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- S: Wir fördern die Gesundheit der Bevölkerung.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

Gemeinde Seite 81

711 - Soziale Sicherung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

7111 Sozialhilfe

7112 Kindes- und Erwachsenenschutz

7113 Alimentenhilfe

7119 Alimentenwesen

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

8'147'669 8'718'155 9'060'067 9'385'959 9'590'0627111 Sozialhilfe

228'979 231'268 233'582 235'917 238'2787112 Kindes- und Erwachsenenschutz

234'969 237'320 239'692 242'089 244'5127113 Alimentenhilfe

7119 Alimentenwesen

8'611'617 9'186'743 9'533'341 9'863'965 10'072'852

Finanzinformationen

-

5'000.00

10'000.00

15'000.00

20'000.00

25'000.00

30'000.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 2'858'518.15 2'782'468.35 2'856'424.99 2'844'160.00 3'026'750.00

A Sachkosten 156'101.95 214'355.63 213'871.53 87'999.00 79'188.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 23'693'841.07 24'659'102.49 23'796'819.75 24'908'000.00 24'274'060.00

E Finanzertrag -490.55 -249.09

E Vermögenserträge + Entgelte -4'876'046.97 -5'342'788.86 -4'339'989.54 -5'850'000.00 -5'610'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -14'436'854.14 -13'321'570.05 -13'711'381.57 -13'669'800.00 -13'158'381.00

7'395'069.51 8'991'567.56 8'815'496.07 8'320'359.00 8'611'617.00

Gemeinde Seite 82

711 - Soziale Sicherung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Sozialhilfe Kosten7111 23'827'849.95 24'887'355.25 24'087'188.77 25'012'240.00 24'637'799.00

Sozialhilfe Erlöse7111 -16'925'794.01 -16'325'101.16 -16'055'135.20 -17'062'871.00 -16'490'130.00

Kindes- und Erwachsenenschutz
Kosten

7112 984'120.90 1'045'356.67 1'099'624.70 1'028'232.00 1'085'543.00

Kindes- und Erwachsenenschutz
Erlöse

7112 -921'887.68 -1'004'438.80 -823'043.39 -856'239.00 -856'564.00

Alimentenhilfe Kosten7113 1'896'490.32 1'723'214.55 1'680'302.80 1'959'267.00 1'818'756.00

Alimentenhilfe Erlöse7113 -1'465'709.97 -1'334'818.95 -1'173'441.61 -1'760'270.00 -1'583'787.00

Alimentenwesen 7119

7'395'069.51 8'991'567.56 8'815'496.07 8'320'359.00 8'611'617.00

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.präventive Beratungen (Lyss) 69 52 56 70 707111

Anz.präventive Beratungen (Anschlussgemeinden) 5 14 3 5 107111

Anz.Dossiers wirtschaftliche Sozialhilfe (Lyss) 502 540 526 530 5207111

Anz.Dossiers wirtschaftliche Sozialhilfe
(Anschlussgemeinden)

44 39 38 40 407111

Anz.Dossiers Kindes- und Erwachsenenschutz (Lyss) 268 283 275 295 3507112

Anz.Dossiers Kindes- und Erwachsenenschutz
(Anschlussgemeinden)

50 45 60 50 607112

Anz.Dossiers Alimentenhilfe (Lyss) 281 305 320 330 3357113

Anz.Dossiers Alimentenhilfe (Anschlussgemeinden) 41 46 47 50 557113

Gemeinde Seite 83

711 - Soziale Sicherung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 711 -  Soziale Sicherung

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7111 26.6 29.9 25.0 >25% >25%(W1) Ablösequote (abgeschlossene
zu geführten Dossiers / Hilfe pro Jahr

Ablösung von der wirtschaftlichen
Sozialhilfe

Leistungsziele

711 91 92 91 90-100 90-100(L1) Durchschnittliche
Dossierbelastung pro Jahr (Anzahl
geführte Dossiers pro 100%-Einsatz
Sozialarbeit)

Optimaler Einsatz personeller
Mittel

711 >105% >105% >105% >105% >105%(L2) Kostendeckungsgrad (Soziale
Sicherung)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden

7111 erfüllt erfüllt 100% 100% 100%(L3) Einhaltung rechtliche Vorgaben
(Quote abgewiesene Beschwerden
zu Verfügungen pro Jahr)

Materielle Existenzsicherung
durch wirtschaftliche Sozialhilfe

7113 ≥50% ≥50%(L5) Quote inkassierte Beträge der
Alimentenbevorschussung inklusive
Inkassokosten pro Jahr

Umgesetztes Alimenteninkasso

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

26'708'461.17 27'655'926.47 26'867'116.27 27'999'739.00 27'542'098.00Kosten711

-19'313'391.66 -18'664'358.91 -18'051'620.20 -19'679'380.00 -18'930'481.00Erlöse711

7'395'069.51 8'991'567.56 8'815'496.07 8'320'359.00 8'611'617.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. 291'258.00 (Produktegruppe
711).

Beim Produkt 7111 entstehen im Budget 2024 Nettokosten von Fr. 8'147'669.00.
Im Budget 2023 sind Nettokosten von Fr. 7'949'369.00 ausgewiesen. Die Differenz von Fr. 198'300.00 ist auf die
umfangreichen Kostenfaktoren wie Sozialberatung, Lastenausgleich Sozialhilfe, Sachhilfe/Beratung und die
individuelle Sozialhilfe zurückführen. Alle aufgeführten Sachverhalte beeinflussen die Kostenstruktur beim
Produkt 7111 Sozialhilfe. Es sind nicht generell höhere Kosten oder zusätzliche Leistungen berücksichtigt.
Stattdessen liegt der hauptsächliche Grund für die Kostenzunahme im Vergleich zum Budget 2023 bei der
fiktiven Lastenausgleichsabrechnung, welche die Gemeinde Lyss alljährlich über die abgerechneten Leistungen
und Kostenanteile führt. Hier kann es aufgrund von veränderten Fallzahlen zu Änderungen in der
Lastenausgleichsabrechnung kommen.

Beim Produkt 7112 sind die Kosten und Erlöse im Budgetjahr 2024 an die Kostenstruktur des Controllingsjahres
2022 angeglichen worden.

Beim Produkt 7113 Alimentenhilfe handelt es sich um Annahmen sowohl für das Alimentenwesen der Gemeinde
Lyss sowie für die angeschlossene Gemeinde Aarberg.

Gemeinde Seite 84

711 - Soziale Sicherung

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

7121 Angebote Vorschule Eltern mit Kleinkindern 3 2zeitgemässe familienergänzende
Betreuungsangebote

●

7122 Angebote SchülerInnen bis
junge Erwachsene

Kinder und Jugendliche (6-20
Jahren);
Eltern/Erziehungsberechtigte;
Lehrpersonen; Behörden;
Schulleitungen

3 2Führung der Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und
Umgebung (KJFS)

●

Organisation Tagesferienbetreuung.●

Schulsozialarbeit für
Anschlussgemeinden

●

Offene Kinder- und Jugendarbeit
(Bereitstellen von attraktiven
Freizeitangeboten, Projektarbeit,
partizipative Prozesse)

●

Verantwortung für die Treffs Lyss
und Busswil

●

Begleitung Jugendrat Lyss●

Aufsuchende Jugendarbeit
(Streetwork)

●

7123 Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter

Sozialbenachteiligte Personen 2 2Bereitstellen von
bedürfnisgerechten
Integrationsangeboten

●

7124 Angebote SeniorInnen SeniorInnen von Lyss und
deren Angehörige

3 3Bereitstellen von
bedürfnisgerechten sozialen
Dienstleistungen

●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht
Handlungsfreiraum. Zu berücksichtigen
ist, dass die Gemeinde mit Vereinen,
Organisationen und
Anschlussgemeinden Verträge,
Leistungsverträge oder
Anschlussverträge abgeschlossen hat.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
 <

<
 G

e
s
ta

ltu
n
g
s
m

ö
g
lic

h
k
e
ite

n
 >

>
 g

ro
s
s

7121 Angebote

Vorschule

7122 Angebote

SchülerInnen bis junge

Erw achsene

7123 Angebote

Personen im

erw erbsfähigen Alter

7124 Angebote

SeniorInnen

Gemeinde Seite 85

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Legislaturziele

- L: Lyss ist das attraktive und innovative Regionalzentrum für das Seeland.

- L: Lyss ist attraktiv für alle Bevölkerungsgruppen.

- L: Die Integration wird in Lyss gelebt.

- S: Kontakte unter der Bevölkerung werden gefördert und das Zentrum belebt.

- L: Lyss bietet wahrnehmbare Aufenthaltsqualität.

- L: Infrastruktur ist attraktiv und adaptiert an Grösse und Anforderungen.

- S: Wir nehmen neue Entwicklungen auf, schaffen Angebote und handeln mit Verantwortung für die Region.

- S: Ein optimales Bildungs- und Betreuungsangebot, welches den heutigen pädagogischen und
gesellschaftlichen Bedürfnissen und den wirtschaftlichen Anforderungen entspricht.

- S: Wir fördern die Gesundheit der Bevölkerung.

- S: Stärkung der familienfreundlichen Gemeinde mit qualitativ guten und bedarfsgerechten, familienergänzenden
Angeobten und Freizeiteinrichtungen für alle Generationen

- S: Integration und Partizipation wird gefördert und eingefordert.

- S: Den Dialog mit den Akteuren fördern und gute Rahmenbedingungen schaffen

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

7121 Angebote Vorschule

7122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

7123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

7124 Angebote SeniorInnen

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

89'544 90'439 91'343 92'257 93'1797121 Angebote Vorschule

201'605 203'617 205'642 207'706 209'7817122 Angebote SchülerInnen bis junge Erwachsene

7123 Angebote Personen im erwerbsfähigen Alter

94'045 94'986 95'935 96'895 97'8647124 Angebote SeniorInnen

385'194 389'042 392'920 396'858 400'824

Gemeinde Seite 86

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Finanzinformationen

-

500.00
1'000.00

1'500.00
2'000.00

2'500.00
3'000.00

3'500.00
4'000.00

4'500.00

Rechnung

2020

Rechnung

2021

Rechnung

2022

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 1'328'277.69 1'456'461.35 1'456'418.24 1'539'295.00 1'556'685.00

A Sachkosten 354'734.44 286'664.78 296'983.69 328'570.00 424'560.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 1'481'317.73 1'533'930.59 1'786'064.17 1'650'480.00 1'913'774.00

E Finanzertrag -227'816.00 -279'054.00 -294'253.00 -290'000.00

E Vermögenserträge + Entgelte -70'417.70 -103'114.15 -82'580.50 -107'000.00 -87'000.00

E Beiträge von Dritten + übriger Ertrag -2'137'038.90 -2'637'504.95 -2'407'496.20 -2'827'070.00 -3'422'825.00

729'057.26 257'383.62 755'136.40 294'275.00 385'194.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Angebote Vorschule Kosten7121 1'451'289.93 1'577'887.00 1'779'713.40 1'638'980.00 1'887'294.00

Angebote Vorschule Erlöse7121 -1'058'544.80 -1'537'873.65 -1'267'012.87 -1'570'000.00 -1'797'750.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Kosten

7122 1'633'651.63 1'717'911.06 1'736'827.75 1'812'870.00 1'913'680.00

Angebote SchülerInnen bis junge
Erwachsene Erlöse

7122 -1'377'547.30 -1'575'760.21 -1'562'522.33 -1'654'070.00 -1'712'075.00

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Kosten

7123 9'363.10 2'166.62 5'235.75

Angebote Personen im
erwerbsfähigen Alter Erlöse

7123

Angebote SeniorInnen Kosten7124 70'844.70 73'052.80 62'894.70 66'495.00 94'045.00

729'057.26 257'383.62 755'136.40 294'275.00 385'194.00

Gemeinde Seite 87

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Ausgestellte Betreuungsgutscheine
(Kindertagesstätten)

172 203 208 210 2607121

Anz.Ausgestellte Betreuungsgutscheine
(Tageseltern)

37 45 42 45 457121

Anz.Subventionierte KITA-Plätze 58 0 0 0 07121

Anz.Anschlussgemeinden der Kinder- und
Jugendfachstelle Lyss und Umgebung

24 24 24 26 297122

Anz.Anlässe Offene Kinder- und Jugendarbeit und
Prävention (Lyss)

163 164 202 160 1907122

Anz.Anlässe Offene Kinder- und Jugendarbeit und
Prävention (Anschlussgemeinden)

166 322 354 320 3707122

Anz.Anzahl zur Verfügung gestellte TAFL-Plätze 15 15 15 15 207122

Gemeinde Seite 88

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Dali GabrielaVerantwortung

BereichsleiterIn Sozialberatung Braunschweiger TobiasStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

7122 100% 100% 96% 100% 100%(W2) ErfüllungsgradEltern von Kindern in der
Tagesschule erhalten einen
Tagesferienbetreuungsplatz bei
Einhaltung der Anmeldefrist für
einen garantierten Platz

Leistungsziele

712 erfüllt erfüllt erfüllt nach
Vertra

g

nach
Vertra

g

(L1) ÜberprüfungsperiodizitätSicherstellen soziale
Dienstleistungen mittels
Mitgliedschaft oder
Leistungsvertrag

7122 100% 100% 100% 100% 100%(L2) Finanzieller Gesamtaufwand
innerhalb Vorgaben nach FKJV

Sicherstellen Angebote offene
Kinder- und Jugendarbeit in den
Leistungsbereichen Animation und
Begleitung, Information und
Beratung, Entwicklung und
Fachberatung

7122 >105% >105% >105% >105% >105%(L3) Kostendeckungsgrad (Angebote
Schulsozialarbeit)

Dienstleistungserbringung für
Vertragsgemeinden
Schulsozialarbeit

7122 ≥29 ≥29(L4) Öffnungszeiten in Stunden pro
Woche

Sicherstellen der minimalen
Öffnungszeit der  3 Kinder- und
Jugendtreffs Lyss und Busswil

7122 ≥960 ≥960(L5) Gesamtzahl geführte
Gespräche pro Jahr

Erreichen von Kindern und
Jugendlichen im öffentlichen
Raum mit aufsuchender
Sozialarbeit (Streetwork)

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

3'165'149.36 3'371'017.48 3'584'671.60 3'518'345.00 3'895'019.00Kosten712

-2'436'092.10 -3'113'633.86 -2'829'535.20 -3'224'070.00 -3'509'825.00Erlöse712

729'057.26 257'383.62 755'136.40 294'275.00 385'194.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 89

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 712 -  Angebote institutionelle Sozialhilfe

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. 90'919.00 (Produktegruppe 712).

Beim Produkt 7122 sind im Budgetjahr 2024 Nettokosten von Fr. 201'605.00 festzustellen. Im Budgetjahr 2023
entstanden Nettokosten von Fr. 158'800.00. Die Zunahme der Nettokosten ist einerseits auf den neu zu
entstehenden Jugendraum und anererseits auf das Streetwork zurückzuführen. Am Ursprung dieser
neuen/zusätzlichen Kosten stand die Motion "Aufenthaltsorte / Angebote für die Bevölkerungsgruppe der 14 - 18-
jährigen" und die Motion "Einführung von Streetwork". Für den Jugendraum sind Kosten von Fr. 60'000.00 und
für Streetwork Fr. 2'500.00 im Budget 2024 vorgesehen.

Beim Produkt 7124 Angebote SeniorInnen ist eine Kostenzunahme von Fr. 27'550.00 zu verzeichnen. Diese
Kostenzunahme ist auf die Altersplanung und die daraus entstehenen Leistungsaufträge zurückzuführen. Die
Altersbetreuung/Altersfragen werden im Jahr 2024 generell überarbeitet.

Der aus dem Finanzausgleich jährlich erhaltene Anteil am sozio-demografischen Ausgleich von Fr. 297'750.00
wird ab dem Budgetjahr 2024 nicht mehr unter dem Finanzertrag geführt, sondern unter Beiträge von Dritten +
übriger Ertrag.

Gemeinde Seite 90

712 - Angebote institutionelle Sozialhilfe

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 811 -  Personal

Produkte / Aufgaben

AbteilungsleiterIn Gerber MihaelaVerantwortung

SachbearbeiterIn Diegoli DanielleStellvertretung

AufgabenP-Nr Produkte Zielgruppe E G

8111 Personal Behörden; Mitarbeitende;
Amtsstellen

2 2Sicherstellung, Koordination und
Erledigung sämtlicher Aufgaben des
Personalmanagements (HR Life
Cycle) vom Eintritt bis zum Austritt
inkl. Betreuung und der Personal-
und Sozialversicherungen

●

Entwicklung einer Arbeitgebermarke
(Employer Branding) und Förderung
der Unternehmenskultur

●

Mitgestaltung der
personalrechtlichen Erlasse

●

8112 Berufsbildung Mitarbeitende; Lernende 3 2Sicherstellen der Berufsbildung●

8113 Betriebliches
Gesundheitswesen

Mitarbeitende 1 2Arbeitssicherheit●

Alarmübungen●

Erste Hilfekurse●

Handlungsspielraum

In dieser PG besteht kaum bzw. nur
indirekt Handlungsspielraum. Es handelt
sich um interne Dienstleistungen. Der
Handlungsspielraum ist vor allem
abhängig von den Personalressourcen
der anderen Abteilungen.

obligatorisch  <<       Erfüllungspflicht

>>  freiw illig

k
le

in
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 G

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m

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lic

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k
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 >

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 g

ro
s
s

8111 Personal

8112 Berufsbildung

8113 Betriebliches

Gesundheitsw esen

Legislaturziele

- L: Die Verwaltung ist ein fortschrittliches Dienstleistungszentrum.

- S: Lyss ist ein fortschrifttlicher und fairer Arbeitgeber.

- S: Verwaltung ist auf die Zukunft ausgerichtet.

Gemeinde Seite 91

811 - Personal

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 811 -  Personal

Investitionsprogramm

Finanzplan

in Fr. 1'000.00

Produkte Vorjahr 2023 2024 2025 2026 2027 später2028

8111 Personal

8112 Berufsbildung

8113 Betriebliches Gesundheitswesen

Produkte 2024 2025 2026 2027 2028

378'650 382'436 386'259 390'123 394'0258111 Personal

221'050 223'260 225'492 227'749 230'0258112 Berufsbildung

66'395 67'059 67'729 68'408 69'0908113 Betriebliches Gesundheitswesen

666'095 672'755 679'480 686'280 693'140

Finanzinformationen

-

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

Budget 2023 Budget 2024

Erlöse

Kosten

Saldo

Bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

A Personal 581'100.00 626'380.00

A Sachkosten 38'020.00 38'815.00

A Beiträge an Dritte + übriger Aufwand 790.00 900.00

619'910.00 666'095.00

Finanzaufstellung nach Produkten

Produktnr/-bezeichnung Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

Personal Kosten8111 370'300.00 378'650.00

Berufsbildung Kosten8112 220'540.00 221'050.00

Betriebliches Gesundheitswesen
Kosten

8113 29'070.00 66'395.00

619'910.00 666'095.00

Gemeinde Seite 92

811 - Personal

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 811 -  Personal

Kennzahlen

EinheitKennzahlbezeichnung 2020 2021 2022 2023 2024PG/P

Annahmewerteeffektive Werte

Anz.Total Gehaltsbezüger 417 459 0 462 4498111

Anz.Gehaltsbezüger im Monatslohn 196 193 0 196 1998111

Anz.Gehaltsbezüger im Stundenlohn 221 266 0 268 2508111

%Stellenprozente Kader 1360 1360 0 1420 14508111

%Stellenprozente Angestellte 11631 11748 0 11690 125558111

Gemeinde Seite 93

811 - Personal

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 811 -  Personal

Ziele für Budgetjahr

Produktgruppenbudget

= für Budgetvorlage angepasst  = mit Budgetgenehmigung angepasstfettkursiv

AbteilungsleiterIn Gerber MihaelaVerantwortung

SachbearbeiterIn Diegoli DanielleStellvertretung

P/PGZiele Indikator 2020 2021 2022 2023 2024

Sollwerte   ==><==                    Istwerte

Wirkungsziele

8111 Erhebu
ng 2.

Legisla
turjahr

Keine(W1) MitarbeitendenumfrageZufriedene Mitarbeitende

8111 6.79 6.76% 11.82
%

<7% <8%(W2) FluktuationsrateAttraktiver Arbeitgeber

8112 10 nicht
erfüllt

8 10 8(W3) Anzahl AuszubildendeSoziale Verantwortung

8113 1x pro
Jahr

1 x
pro
Jahr

(W4) Evaktuationsübungen
Verwaltung und Schulen

Betirebliches Gesundheitswesen

8113 3% 3%(W5) Absenzenquote (Krankheit /
Unfall)

Betirebliches Gesundheitswesen

Leistungsziele

8112 1 1(L1) Anzahl Arbeitsplätze für
Massnahmen der beruflichen
Integration (Praktika /
Arbeitsversuch)

Soziale Verantwortung

8113 alle 2
Jahre

Keine(L2) BLS/AED-KursBetriebliches Gesundheitswesen

8113 >1 Tag >1 Tag >1 Tag >1
Tage

>1 Tag(L3) Teilnehmertage pro
Mitarbeitende im Monatslohn (im 2-
Jahres-Durchschnitt)

Weiterbildung

PG / Bezeichnungsart Rechnung 2020 Rechnung 2021 Rechnung 2022 Budget 2023 Budget 2024

619'910.00 666'095.00Kosten811

619'910.00 666'095.00Nettoaufwand (+) / Nettoertrag (-)

Gemeinde Seite 94

811 - Personal

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

Produktegruppe 811 -  Personal

Bemerkungen

Die Abweichung zwischen dem Budget 2024 und dem Budget 2023 liegt bei Fr. 46'815.00 (Produktgruppe 811).

Beim Produkt 8113 betriebliches Gesundheitswesen ist eine Kostenunahme von Fr. 37'325.00 festzustellen.
Einerseits ist für das Budgetjahr 2024 der alle zwei Jahre stattfindende BLS-AED Kurs für das Personal der
Gemeinde Lyss und die Lehrer:innen der Schulen Lyss berücksichtigt. Hierbei handelt es sich um Kosten von
Fr. 22'500.00.

Zudem ist der Ersatz von alten Defibrillatoren (8 Stück) mit Kosten von total Fr. 22'640.00 im Budget 2024
eingestellt.

Bei den Produkten 8111 und 8112 sind die Kostenentwicklungen stabil im Vergleich zum Budget 2023.

Gemeinde Seite 95

811 - Personal

Budget 2024Lyss

GGR 6.11.2023

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