Präsentation zur Jahresrechnung 2020

parent_type: meeting

category_de: Präsentation

category_harmonized: document

format: application/pdf

text: \nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 1\n\nJahresrechnung 2020\n\nSitzung des Grossen Stadtrates vom 8. Juni 2021\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 2\n\n35.7\n\n31.9\n\n-2.9\n\n17.7\n\n24.5\n\n-20.7\n\n-18.4\n\n-23.6\n\n-12.9\n\n2.1-2.2 2.8 \n0.4 \n\n2.3 \n5.2 6.5 \n\n15.0 \n13.6 \n\n0.9 \n\n4.8 \n3.0 \n\n-12\n\n-2\n\n8\n\n18\n\n28\n\n38\n\n48\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nIn\n M\n\nio\n. F\n\nr.\n\nErgebnis vor Entnahme / Einlage Schwankungsreserve Unternehmenssteuern Corona-Reserve Ergebnis nach Entnahme / Einlage\n\n2020 war für die städtischen Finanzen trotz Corona-Krise ein gutes Jahr!\n\n Daniel Preisig\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 2.1\n\nErgebnis der Laufenden Rechnung bzw. Erfolgsrechnung von 2010 bis 2020\n\nNach der Einlage von 23.6 Mio. \n\nFranken in die Schwankungsreserve \n\nUnternehmenssteuern sowie der \n\nEntnahme von 2.1 Mio. Franken aus \n\nder Corona-Reserve wird ein \n\nÜberschuss von +3.0 Mio. Franken \n\nausgewiesen.\n\n3.8\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 3\n\n Daniel Preisig\n\nJahresrechnung 2020: Corona-Effekte im Schatten der Unternehmenssteuern\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 2.1\n\nAnalyse & Fazit\n\nHauptgründe für das gute Ergebnis:\n\n tieferer Sach- und Personalaufwand\n\n tieferer Beitrag an Prämienverbilligung\n\n höherer Ausgleich Bundessteuer-\n\neinzugsprovision (STAF)\n\nAbweichungen Steuern:\n\n Natürliche Personen schlechter\n\n Juristische Personen viel besser\n\nCorona-Effekte …\n\n- können mit Corona-Reserve \n\naufgefangen werden;\n\n- werden von den Unternehmens-\n\nsteuern in den Schatten gestellt.\n\n Ohne Einlage in die Schwankungs-\n\nreserve läge das Ergebnis bei sehr \n\nguten +26.6 Mio. Franken.\n\n-0.3 -0.8\n-3.3 -4.4\n\n+2.1\n\n+2.2 -1.0 -0.3\n2.1 -1.2 1.8\n\n-5.8\n\n23.6 -23.6\n\n3.0\n\n-5.0\n\n0.0\n\n5.0\n\n10.0\n\n15.0\n\n20.0\n\n25.0\n\n30.0\n\nB\nud\n\nge\nt 2\n\n02\n0 \n\nw\nie\n\n b\nes\n\nch\nlo\n\nss\nen\n\n v\non\n\n G\nS\n\nR\n a\n\nn\nB\n\nud\nge\n\ntd\neb\n\nat\nte\n\nvo\nn \n\nG\nS\n\nR\n b\n\nes\nch\n\nlo\nss\n\nen\ne \n\nN\nac\n\nht\nra\n\ngs\nkr\n\ned\nite\n\nvo\nn \n\nS\nR\n\n b\nes\n\nch\nlo\n\nss\nen\n\ne \nE\n\nxe\nku\n\ntiv\nkr\n\ned\nite\n\nne\nue\n\ns \nB\n\nud\nge\n\nt 2\n02\n\n0 \nin\n\nkl\n. N\n\nK\n/E\n\nK\n\ntie\nfe\n\nre\nr \n\nP\ner\n\nso\nna\n\nla\nuf\n\nw\nan\n\nd\n\ntie\nfe\n\nre\nr \n\nS\nac\n\nha\nuf\n\nw\nan\n\nd\n\ntie\nfe\n\nre\nr \n\nB\nei\n\ntr\nag\n\n a\nn \n\nP\nrä\n\nm\nie\n\nnv\ner\n\nbi\nlli\n\ngu\nng\n\ntie\nfe\n\nre\n P\n\nar\nkg\n\neb\nüh\n\nre\nne\n\nrt\nrä\n\nge\n\nhö\nhe\n\nre\nr \n\nA\nuf\n\nw\nan\n\nd \nE\n\nxi\nst\n\nen\nzs\n\nic\nhe\n\nru\nng\n\n a\nuf\n\ngr\nun\n\nd \nC\n\nov\nid\n\n-1\n9\n\nE\nnt\n\nna\nhm\n\ne \nC\n\nor\non\n\nar\nes\n\ner\nve\n\nD\niv\n\ner\nse\n\ns \nne\n\ntto\n\nhö\nhe\n\nre\nr \n\nA\nus\n\ngl\nei\n\nch\n B\n\nun\nde\n\nss\nte\n\nue\nrp\n\nro\nvi\n\nsi\non\n\n (\nS\n\nT\nA\n\nF\n)\n\ntie\nfe\n\nre\n S\n\nte\nue\n\nre\nrt\n\nrä\nge\n\n v\non\n\n n\nat\n\nür\nlic\n\nhe\nn \n\nP\ner\n\nso\nne\n\nn\n\nhö\nhe\n\nre\n U\n\nnt\ner\n\nne\nhm\n\nen\nss\n\nte\nue\n\nre\nrt\n\nrä\nge\n\nE\nin\n\nla\nge\n\n in\n S\n\nch\nw\n\nan\nku\n\nng\nsr\n\nes\ner\n\nve\n\nG\nes\n\nam\nte\n\nrg\neb\n\nni\ns \n\n20\n20\n\nE\nrg\n\neb\nni\n\ns \nin\n\n M\nio\n\n. F\nra\n\nnk\nen\n\n\nV\n\ner\nbe\n\nss\ner\n\nun\ng \n\ngg\nü.\n\n B\nud\n\nge\nt; \n\n\nV\ner\n\nsc\nhl\n\nec\nht\n\ner\nun\n\nge\nn \n\ngg\nü.\n\n B\nud\n\nge\nt\n\n+7.5\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 4\n\n95.6 101.6 101.2 104.0 101.5 105.2 107.4\n99.5\n\n2.1\n2.4 1.4\n\n3.4 3.2\n3.0 4.1\n\n3.1\n20.8\n\n21.1 28.5\n\n49.2\n46.9\n\n24.7\n\n41.4\n52.1118.5\n\n125.1\n131.1\n\n156.6\n151.5\n\n133.0\n\n152.9 154.7\n\n0.0\n\n20.0\n\n40.0\n\n60.0\n\n80.0\n\n100.0\n\n120.0\n\n140.0\n\n160.0\n\n180.0\n\n2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nM\nio\n\n. F\nr.\n\nSteuern Natürliche Personen (inkl. Grenzgänger-, Quellen- und Straf-/Nachsteuern) Grundstückgewinnsteuer Unternehmenssteuern Total\n\n2020: Zweithöchste Steuererträge im langfristigen Vergleich\n\n Daniel Preisig\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 3.3\n\nMit 52.1 Mio. Franken wird 2020 bei den \n\nUnternehmenssteuern ein Rekordwert erreicht!\n\n(+23.6 Mio. Fr. ggü. Budget) \n\nGründe dafür sind:\n\n Gute Geschäftsabschlüsse\n\n Erfolgreiche Unternehmenssteuerreform (STAF)\n\nDie Steuererträge der natürlichen Personen liegen \n\n5.8 Mio. Franken unter Budget.\n\nGründe dafür sind:\n\n Praxisänderung Verpflegungsabzug (-0.8 Mio. Fr.)\n\n Erhöhung Versicherungsabzug (-0.6 Mio. Fr.)\n\n Abrechnungen (-0.5 Mio. Fr. ) anstelle \n\nbudgetierter Zurechnungen (-1.5 Mio. Fr.)\n\n Höhere Vermögenssteuern (+0.6 Mio. Fr.)\n\n Tiefere Quellensteuern (-1.9 Mio. Fr.) \n\n Grenzgängersteuern (+0.1 Mio. Fr.)\n\n Allg. Konjunkturberuhigung, mutmasslich teilweise \n\ninfolge Corona-Krise\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 5\n\nDie Stadt beschäftigt 1'216 Mitarbeitende. Das Durchschnittspensum beträgt 66%.\n\n Daniel Preisig\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 2.1.1.1 und Kap. 3.5\n\n103.9 104.1 104.2\n\n105\n\n106.2\n106.7\n\n107.4\n\n111.4\n\n100\n\n102\n\n104\n\n106\n\n108\n\n110\n\n112\n\n2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nM\nio\n\n. F\nr.\n\nEntwicklung Personalaufwand\n\nZ\nu\n\nn\nah\n\nm\ne \n\n+\n4.\n\n0 \nM\n\nio\n. F\n\nr.\n\nBegründung der Zunahme des Personalaufwandes um 4.0 \n\nMio. Franken gegenüber 2019:\n\na) Zunahme des Personalbestands (u.a. Feuerwehrpikett)\n\nb) Lohnsummenentwicklung (1.00%)\n\nc) 2020 gewährten Einmalzulage von 0.7 Mio. Fr.\n\n75.9 74.5 74.0 76.1 77.2 76.9 77.3 79.5 78.5\n\n817.5 844.3 857.1 843.6 837.8 850.5 846.2 843.4 870.5\n\n1'298\n1'342 1'340 1'332\n\n1'291 1'317 1'293 1'289 1'316\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n0\n\n200\n\n400\n\n600\n\n800\n\n1'000\n\n1'200\n\n1'400\n\n1'600\n\nJa\nhr\n\nes\nei\n\nnk\nom\n\nm\nen\n\n in\n T\n\nau\nse\n\nnd\n F\n\nr.\n\nF\nT\n\nE\n b\n\nzw\n. H\n\nC\n\nØ-Besoldung je Mitarbeiter (in Tausend Franken) Entwicklung Vollzeitstellen (FTE)\n\nEntwicklung Anzahl Mitarbeiter (HC)\n\nEntwicklung Vollzeitstellen (ohne Betriebe und Lehrer)\n\nDer Personalbestand ist um +27.1 FTE gestiegen.\n\nDas durchschnittliche Pensum beträgt 66%.\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 6\n\n53%\n\n64%\n\n79%\n71%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n50%\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n2017 2018 2019 2020\n\nU\nm\n\nse\ntz\n\nun\ngs\n\nqu\not\n\ne\n\nDie Stadt ist und bleibt auf Investitionskurs! \n\n Daniel Preisig\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 2.2.1\n\nBauliche Umsetzungsquote im Vorjahresvergleich\n\nDie bauliche Umsetzungsquote bleibt trotz Corona-Krise mit 71% \n\nweiterhin hoch. Der Stadtrat investiert zur fristgerechten und \n\nkostentreuen Umsetzung der Projekte ins Projektmanagement.\n\n99.3\n\n65.7\n\n2.7\n\n26.2\n\n6.4\n\n12.2\n\n22.2\n\n-32.7 31.4\n\n1.9 1.9\n\n0.0\n\n20.0\n\n40.0\n\n60.0\n\n80.0\n\n100.0\n\n120.0\n\n2019 2020 2020 (Grossprojekte\neinzeln)\n\nM\nio\n\n. F\nr.\n\nAbgeschlossene Verpflichtungskredite\n\nKammgarn West\n\nDarlehen (Netto Darlehensrückzahlungen)\n\nStadthausgeviert\n\nSchulhaus Kreuzgut, Erweiterung\n\nSportanlage Schweizersbild\n\nSonstige fortgeführte Verfpflichtungskredite (ohne Darlehen)\n\nAbgeschlossene Verpflichtungskredite\n\nFortgeführte Verpflichtungskredite (inkl. Darlehen)\n\nTotal\n\n100.3102.0\nKammgarn West\n\n100.3\n\nSportanlage \n\nSchweizersbild\n\nSchulhaus \n\nKreuzgut, \n\nErweiterung\n\nStadthausgeviert\n\nVerpflichtungskreditbestand (= kreditrechtlicher Arbeitsvorrat)\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 7\n\n1'892\n\n1'271\n682\n\n-487\n-1'135\n\n-884\n\n-6'468\n-6'860\n\n-7166\n\n-8'000\n\n-7'000\n\n-6'000\n\n-5'000\n\n-4'000\n\n-3'000\n\n-2'000\n\n-1'000\n\n0\n\n1'000\n\n2'000\n\n3'000\n\n2013 2014 2015 2016 2017 31.12.2018\n(Abschluss\n\nHRM1)\n\n01.01.2019\n(Eröffnung\n\nHRM2)\n\n2019 2020\n\nN\net\n\nto\nsc\n\nhu\nld\n\n II\n in\n\n M\nio\n\n. F\nr.\n\n/E\nin\n\nw\noh\n\nne\nr \n\n(o\nhn\n\ne \nD\n\nar\nle\n\nhe\nn \n\nan\n e\n\nig\nen\n\ne \nB\n\net\nrie\n\nbe\n)\n\nDer Schuldenabbau geht weiter: Das Nettovermögen steigt auf 7'166 Franken pro Einwohner\n\n Daniel Preisig\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 3.7.1\n\nFazit\n\nDank der ausserordentlich hohen Unternehmens-\n\nsteuererträgen und trotz der hohen Investitionen\n\nkann ...\n\n die Bruttoverschuldung weiter abgebaut\n\n und das Nettovermögen gesteigert werden.\n\nDie Stadt weist per 31.12.2020 ein Nettovermögen II\n\nvon 7'166 Franken / Einwohner aus.\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 8\n\nWürdigung und Ausblick\n\n Daniel Preisig\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 4\n\nPositiver Abschluss 2020\n\nDie Jahresrechnung 2020 schliesst \n\nbesser als erwartet mit einem Plus von \n\n3.0 Mio. Franken.\n\nDie Unternehmenssteuern erreichen \n\n2020 mit 52.1 Mio. Franken einen \n\nRekordwert!\n\nDer Finanzierungssaldo beträgt +6.7 \n\nMio. Franken.\n\nDruck auf Steuersystem\n\nDie G7-Länder wollen eine globale \n\nMindeststeuer von 15% für \n\nUnternehmen einführen. Dies \n\ngefährdet die Standortattraktivität von \n\nder Schweiz und von Schaffhausen.\n\nDie Stadt ist auf gute Steuererträge \n\nangewiesen.\n\nGrossprojekte stehen an\n\nDie Umsetzungsquote bleibt bei hohen \n\n71% und die Stadt ist auf Investitions-\n\nkurs. Die grösste finanzpolitische \n\nHeraus-forderung bleibt der \n\nausgeglichene Haushalt trotz grosser \n\nInvestitionen, der Corona-Krise und \n\ndem internationalen Druck auf unser \n\nSteuersystem.\n\nGut vorbereitet!\n\nMit einem Eigenkapital von 371 Mio. \n\nFranken (davon 69.8 Mio. Franken in \n\nfinanzpolitischen Reserven) verfügt die \n\nStadt über genügend Reserven für \n\nschwierige Zeiten.\n\nReserven für\n\nschwierige Zeiten\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 9\n\nAuf dem Weg zur modernsten Verwaltung der Schweiz …\n\n Benjamin Kasper\n\n Bericht zur Jahresrechnung, Kap. 1\n\nfinanzen.stsh.ch\n\nJahresrechnung der Stadt Schaffhausen online:\n\n\n\nFINANZREFERAT.STSH.CH Seite 10\n\nDaniel Preisig\n\nStadtrat\n\nFinanzreferat\n\nFronwagplatz 24\n\nCH-8200 Schaffhausen\n\nTel. +41 52 632 52 12\n\nMobil +41 79 330 74 75\n\ndaniel.preisig@stsh.ch\n\nRalph Kolb\n\nBereichsleiter Finanzen\n\nZentralverwaltung\n\nStadthausgasse 10\n\nCH-8200 Schaffhausen\n\nTel. +41 52 632 52 42\n\nralph.kolb@stsh.ch \n\nBenjamin Kasper\n\nController\n\nFinanzen\n\nFronwagplatz 24\n\nCH-8200 Schaffhausen\n\nTel. +41 52 632 52 49\n\nbenjamin.kasper@stsh.ch\n\nJahresrechnung 2020\n\nSitzung des Grossen Stadtrates vom 8. Juni 2021\n\n\n