name: Finanz- und Entwicklungsplan 2024 bis 2027

text: \nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) \n\n2024-2027\n\n\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\nInhaltsverzeichnis\n\n1. Einleitung 4\n\n2. Politische Schwerpunkte der laufenden Legislatur 5\n\n3. Planungsgrössen / -annahmen 6\n\n4. Finanzkennzahlen 7\n\n5. Erfolgsrechnung\n\n5.1 Gesamthaushalt 8\n\n5.2 Allgemeiner Haushalt 9\n\n5.3 Eigenwirtschaftsbetriebe 10\n\n6. Bilanz 11\n\n7. Investitionsrechnung\n\n7.1 Investitionen - Übersicht 12\n\n7.2 Investitionen - Projekte 13\n\n8. Abbildungen\n\n8.1 Ressourcenzuschuss pro Person 18\n\n8.2 Erfolgsrechnung 18\n\n8.3 Investitionsrechnung 19\n\n8.4 Nettovermögen / -schuld 19\n\n8.5 Eigen- / Fremdkapital 19\n\n9. Glossar und Abkürzungsverzeichnis 20\n\nSeite 3\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n1. Einleitung\n\nGestützt auf Artikel 95 des Gemeindegesetzes bringt der Stadtrat dem Gemeinderat und der interessierten Öffentlichkeit den Finanz- und \nEntwicklungsplan (FEP) 2024 bis 2027 zur Kenntnis. Er dient der mittelfristigen Planung und Steuerung der Finanzen und Aufgaben der Stadt\nWädenswil. Das erste Planjahr hat der Budgetvorlage zu entsprechen. Aufgrund seiner jährlichen Erarbeitung stellt er eine rollierende Planung \ndar und bildet jeweils die Grundlage für das jährliche Budget. Für eine bessere Einschätzung der finanziellen Entwicklung wird wie bereits im \nVorjahr die Hochrechnung 2023 dargestellt.\n\nIn Ziffer 3 werden die für die Finanzplanung relevanten Grössen und Annahmen beschrieben. Die erwartete Entwicklung mit verschiedenen, für \ndie Steuerung wichtigen Kennzahlen folgt in Kapitel 4.\n\nIn Ziffer 5 ist die Planerfolgsrechnung des Gesamthaushalts, mit Kommentar zu den wesentlichen Veränderungen dargestellt. Auf den folgenden \nSeiten werden die Planerfolgsrechnungen des Allgemeinen Haushalts und der Eigenwirtschaftsbetriebe abgebildet. \n\nDie Bilanz mit den wesentlichen Veränderungen, wiederum unterteilt in Gesamthaushalt, Allgemeiner Haushalt und Eigenwirtschaftsbetriebe, \nfindet sich in Ziffer 6.\n\nZiffer 7 gibt einen Überblick über die laufenden und geplanten Investitionsvorhaben nach verschiedenen Kriterien, gefolgt von einer detaillierten \nAufstellung aller Investitionsvorhaben. Neu wurde dieses Jahr eine neue Kategorie "selbstfinanziert" geschaffen. Darunter werden\nInvestitionsvorhaben geführt, die heute und künftig Erträge generieren und sich dadurch selber finanzieren. \n\nZiffer 8 zeigt verschiedene Entwicklungen in Grafiken auf. Zu guter Letzt werden in Ziffer 9 verwendete Abkürzungen und Begriffe erläutert. \n\nDas Format und Layout des vorliegenden FEP ist an jenes des Budgets und der Jahresrechnung angepasst. Die Zuordnung von Kosten zur \nErfolgs- resp. Investitionsrechnung erfolgt nach den Vorschriften von HRM2. So werden in der Investitionsrechnung nur Ausgaben geplant, die \neinen mehrjährigen Nutzen aufweisen. Die einzelnen Vorhaben der Investitionsrechnung sind im Kapitel Investitionsrechnung ersichtlich. \n\nDer Finanz- und Entwicklungsplan entfaltet weder gegenüber den Behörden noch nach aussen hin eine Rechtswirkung. Das heisst, es kann kein \nRechtsanspruch auf Realisierung einer im FEP vorgesehenen Investition geltend gemacht werden. Er ist ein Führungsinstrument der Exekutive \nund dient gleichzeitig als wichtiges Informationsmittel für das Parlament und die Öffentlichkeit. Der Gemeinderat nimmt den FEP zur Kenntnis. \n\nStadtrat Wädenswil\n\nWädenswil, 2. Oktober 2023\n\nSeite 4\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n2. Politische Schwerpunkte der laufenden Legislatur\n\nLegislaturschwerpunkte 2022 bis 2026 \n\n1. Verantwortungsvolle Raum-, Klima- und Energiepolitik \nDie Stadt unterstützt die Klimastrategie 2050 des Bundes und nimmt eine Vorbildfunktion wahr. Sie leistet ihren Beitrag zur Stärkung der \nBiodiversität und für eine sichere Energieversorgung ohne fossile Brennstoffe. Diese Anstrengungen verbessern die Lebensqualität, ebenso wie \nein lebendiges Ortszentrum, Quartiere mit eigener Identität sowie Grün- und Freiräume. \n- Gemeinderat und Stimmende (fak. Referendum) stimmen der neuen Bau- und Zonenordnung zu. Sie schafft Potenziale für Wohnen, Arbeiten \nund Einkauf am richtigen Ort, sichert Grünräume und stärkt die Biodiversität. \n- Bevölkerung, Detaillisten und Gewerbe profitieren von einer Aufwertung des öffentlichen Raums. Damit wird insbesondere im Ortszentrum die \nAufenthaltsqualität gestärkt. \n- Wädenswil entwickelt seine bereits fortschrittliche Energiepolitik weiter, das Label Energiestadt Gold wird im Reaudit 2026 bestätigt. \n- Wädenswil treibt die Transformation vom Gas- zum Wärmeversorger voran. Mindestens zwei Wärmeverbünde sind in Umsetzung. \n- Die Anpassung der Organisationsstruktur der Werke ist geprüft. \n\n2. Lebensqualität für Jung und Alt \nWädenswil möchte das Zusammenleben positiv gestalten und eine hohe Lebensqualität für alle Gesellschaftsgruppen gewährleisten. Die \nsteigende Lebenserwartung der Menschen zeugt von hoher Lebensqualität und bringt Chancen, macht aber auch eine Weiterentwicklung der \nInfrastruktur nötig, so etwa in der Gesundheitsversorgung oder beim Wohnraum. \n- Konzept für eine Integrierte Gesundheitsversorgung liegt vor. \n- Für Seniorinnen und Senioren stehen städtische Alterswohnungen gemäss heutigem Ausbaustandard zur Verfügung. \n- Die Stadt Wädenswil verfügt mit dem Alterszentrum Frohmatt über eine stationäre Einrichtung, die dank attraktivem Angebot und einer \nzeitgemässen Organisation für die Zukunft gerüstet ist.\n- Auf dem Gemeindegebiet entsteht an geeigneten Lagen zusätzlicher altersgerechter Wohnraum. \n- Für Kinder mit Frühförderungsbedarf im Vorschulalter stehen Angebote zur Verfügung, damit ihre Entwicklung von Sprache und Kultur \nunterstützt werden kann. \n\n3. Chancen der Digitalisierung nutzen \nDie Digitalisierung verändert die Stadtverwaltung nach innen und nach aussen. Sie ermöglicht neue Formen der Dienstleistungserbringung, der \nInteraktion und Partizipation zu gestalten, wobei die ältere Generation nicht abgekoppelt werden darf. Die Digitalisierung ermöglicht optimiertes \nArbeiten und ist eine gute Gelegenheit, bestehende Prozesse zu überprüfen. \n- Bevölkerung und Mitarbeitende profitieren von zeitgemässen Informations- und Kommunikationskanälen, mit denen mehr Menschen erreicht \nwerden können. \n- Der Internet-Auftritt der Stadt ist übersichtlich und enthält bedarfsgerechte Informationen. \n- Der "digitale Schalter" im Internet wird schrittweise weiterentwickelt. \n- Effiziente und standardisierte Abläufe dank zeitgemässen elektronischen Hilfsmitteln. \n\n4. Vision 2030 für Stadt und Verwaltung \nWie sieht unsere Stadt im Jahre 2030 aus? Welche Menschen leben hier? Was sind ihre Bedürfnisse? Wie leben wir zusammen? Welche \nDienstleistungen und welche Infrastruktur braucht es dafür. Antworten auf diese Fragen geben Orientierung und sind eine wertvolle Grundlage \nfür Stadtrat und Mitarbeitende, sich Gedanken zu machen zu den Aufgaben von Behörden und Verwaltung. Die Stadt ist Dienstleisterin und \nArbeitgeberin. Einwohnerinnen und Einwohner erwarten Kundenfreundlichkeit, transparente Information, Gleichbehandlung und effiziente \nDienstleistungen. Mitarbeitende erwarten zeitgemässe Arbeitsbedingungen, Wertschätzung und sinnstiftende Aufgaben. Mit diesen Erwartungen \nwollen wir uns vertieft beschäftigen. Ziel sind effiziente Verwaltung und Behörden, die kundenfreundlich Dienstleistungen erbringen und so ihren \nBeitrag leisten zu einem lebenswerten Wohn- und Arbeitsort Wädenswil. \n- Vision und Strategie liegen vor. \n- Die Abläufe in der Stadt sind effizient und die Zuständigkeiten klar. \n- Die Stadt wird als kundenfreundlich und bürgernah, ihre Dienstleistungen werden als wertvoll wahrgenommen. \n- Neue Instrumente ermöglichen eine verbesserte interne Kommunikation. \n- Die Stadt Wädenswil ist eine attraktive Arbeitgeberin. \n\n5. Finanziell gesunder Standort \nDie finanzielle Situation der Stadt ist angespannt. Zu Sorgen Anlass bietet insbesondere die Verschuldung. Hier gilt es geeignete Massnahmen \nzu treffen. Gleichzeitig gilt es die langfristige Perspektive zu gestalten. Wädenswil ist ein attraktiver Standort am See mit hoher Identität und mit \nPotenzial als Wohn- und Arbeitsort. \n- Wädenswil verfügt über einen ausgeglichenen Haushalt und eine finanziell tragfähige Investitionsplanung, mit der sich die Nettoschulden pro \nEinwohnerin bzw. Einwohner nicht weiter erhöhen. Die stabile Finanzlage trägt zur Attraktivität des Standorts bei. \n- Die Zahl der Arbeitsplätze und der Erträge aus juristischen Personen erhöhen sich dank neuen Firmen auf Entwicklungsarealen. \n\nSeite 5\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n3. Planungsgrössen /-annahmen\n\nWirtschaftliche Entwicklung*\n\nTeuerungsprognose (Veränd. in %) 2.2% 1.5% 1.4% 1.3% 1.2%\n\nBruttoinlandsprodukt (BIP) - Veränd. in % 0.9% 2.1% 1.9% 1.8% 1.6%\n\n3-Monats-SARON (in %) 1.60% 1.80% 1.70% 1.70% 1.70%\n\n                   25'971                    26'292                    26'615 \n\n1.0% 1.2% 1.2%\n\n86% 86% 86%\n\n2.4% 2.5% 2.4%\n\n1.4% 1.3% 1.2%\n\nAusschöpfungsquoten Investitionen Verwaltungsvermögen \n\nfür Kennzahlen Nettoschuld und Eigenkapitalquote \n80% 75% 75% 75%\n\n* Effekte Neubezug berücksichtigt: Areal Meilibach 2023-2024, Au-Park, 2024-2028, MEWA-Areal 2026-2027\n\nWachstum Bevölkerung*\n\nSteuerfuss\n\nWachstumsraten\n\nPersonalaufwand\n\nSachaufwand\n\nFEP 2026 FEP 2027\n\nBevölkerung absolut\n\nHR 2023 BU 2024 FEP 2025\n\nPlanungsgrössen BU 2024 FEP 2025 FEP 2026 FEP 2027\n\nDie Weltwirtschaft übertraf zum Ende des Jahres 2022 die Erwartungen. Dank des milden Winters und staatlicher Interventionen wird die \nWeltwirtschaft auch im laufenden Jahr weniger stark von der befürchteten Energiekrise betroffen sein als bisher angenommen. Die Schweizer \nKonjunktur und der Arbeitsmarkt entwickelten sich im vergangenen Jahr sehr gut. Für das laufende Jahr wird eine konjunkturelle Erholung in \nganz Europa erwartet. \nDie noch nicht ausgestandene Energiekrise und die geldpolitische Straffung wirken weiterhin dämpfend auf die Konjunkturentwicklung. Zudem \ndürfte die Teuerung etwas stärker als vor Jahresfrist erwartet ausfallen und auch die Zinsen zeigen weiter nach oben. Zusätzliche \nUnsicherheiten stellen eine weitere Eskalation geopolitischer Spannungen im Zusammenhang mit dem Krieg in der Ukraine sowie die \nBeziehungen der Schweiz zu den wichtigsten Partnern (EU etc.) dar.\n\n*) Quelle: KOF-Prognose Update vom 15.6.2023, eigene Zusammenfassung und Ergänzungen\n\nWie im letzten Jahr wird für die Investitionen im Verwaltungsvermögen mit einer Ausschöpfungsquote gerechnet, mit dem Ziel eine \nrealistischere Entwicklung der Finanzlage aufzeigen zu können. Basierend auf Erfahrungswerten wird dabei davon ausgegangen, dass im \nDurchschnitt im Budgetjahr 80% und in den folgenden Planjahren 75% der geplanten Investitionen effektiv realisiert werden können. Deshalb \nwerden die Auswirkungen in den Kennzahlen zur Verschuldung und zur Eigenkapitalquote basierend auf der festgelegten Ausschöpfungsquote \ngerechnet. Alle mit der Ausschöpfungsquote berechneten Kennzahlen sind mit einem Stern gekennzeichnet. Alle übrigen Kennzahlen und \nAngaben in anderen Tabellen enthalten die nicht korrigierten Werte. \n\nDie Auswirkungen der Planungsgrössen und -annahmen werden an den relevanten Stellen erläutert.\n\nSeite 6\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n4. Finanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierung in CHF\n\nGesamthaushalt 27'132'483 46'025'002 28'934'822 22'628'108 25'600'999\n\nAllgemeiner Haushalt 24'223'897 42'340'823 24'506'943 18'128'429 18'014'920\n\nEigenwirtschaftsbetriebe 2'908'586 3'684'179 4'427'879 4'499'679 7'586'079\n\nNettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen in CHF\n\nGesamthaushalt 21'031'299 58'569'800 48'004'624 40'059'010 52'288'200\n\nAllgemeiner Haushalt 14'181'299 52'009'800 39'874'624 31'889'010 45'318'200\n\nEigenwirtschaftsbetriebe 6'850'000 6'560'000 8'130'000 8'170'000 6'970'000\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nGesamthaushalt 129% 79% 60% 56% 49%\n\ngewichteter Ø 2023-2027 68%\n\nAllgemeiner Haushalt 171% 81% 61% 57% 40%\n\ngewichteter Ø 2023-2027 69%\n\nEigenwirtschaftsbetriebe 42% 56% 54% 55% 109%\n\ngewichteter Ø 2023-2027 63%\n\nNettoschuld in CHF Mio.* 12.1 16.9 24.1 31.5 45.2\n\nNettoverschuldungsquotient* 15% 20% 28% 35% 49%\n\nNettoschuld pro Einwohnerin/Einwohner in CHF*\n\nGesamthaushalt 475 658 926 1'199 1'699\n\nAllgemeiner Haushalt 218 340 541 751 1'338\n\nEigenwirtschaftsbetriebe 257 318 386 449 360\n\nInvestitionsanteil 11.1% 23.4% 19.9% 17.0% 20.4%\n\nZinsbelastungsanteil 0.2% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%\n\nEigenkapitalquote* 40% 50% 50% 49% 47%\n\nRelative Steuerkraft Stadt Wädenswil in CHF 3'625 3'702 3'806 3'900 3'990\n\nin % des kantonalen Steuerkraftmittels 88% 88% 87% 87% 87%\n\nAusgleichsgrenze Ressourcenzuschuss in CHF 3'895 3'990 4'180 4'275 4'370\n\nGeldfluss in CHF Mio.\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 26.77 21.83 26.37 20.45 25.19\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -18.42 -22.64 -41.20 -36.44 -38.61\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -20.00 0.00 15.00 15.00 15.00\n\nVeränderung Flüssige Mittel -11.65 -0.81 0.16 -0.99 1.58\n\nFEP 2027\n\n*Unter Berücksichtigung, dass im Durchschnitt im Budgetjahr 80% und in den folgenden Planjahren 75% (Erfahrungswerte) der geplanten Investitionen effektiv realisiert werden können\n\nErläuterung wesentlicher Veränderungen:\n\nHR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nDie Selbstfinanzierung hat sich gegenüber der letztjährigen Planung nochmals verbessert. Dazu tragen nach wie vor hohe \nGrundstückgewinnsteuern im allgemeinen als auch ein ausserordentlich hoher Einzelfall bei. Zudem hat das Niveau der Nettoinvestitionen im \nVerwaltungsvermögen weiter zugelegt. Von den ausserordentlich hohen Nettoinvestitionen im Budgetjahr sind CHF 20 Mio. auf die Umbuchung \nvon Liegenschaften zurückzuführen, die bereits aktuell für öffentliche Zwecke genutzt und deshalb ins Verwaltungsvermögen umgebucht werden \nmüssen. Weiter werden grössere Investitionsvorhaben wie die Sanierung und Erweiterung der Alterssiedlungen, der Ersatzneubau von Teilen des \nAlterszentrums Frohmatt und der Ausbau der Wärmeverbunde zu künftigen Erträgen führen. Über die Zeit werden sie sich durch diese\nzusätzlichen Cashflows selber finanzieren. Sie werden in den Kapiteln 7.1 und 7.2 in der Kategorie "selbstfinanziert" geführt. Aus diesem Grund \nsoll vorübergehend eine höhere Verschuldung in Kauf genommen werden. \n\nDurch die teilweise ausserordentliche hohe Selbstfinanzierung und anderseits hohen Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen ist die \nFinanzierung über die 2023 bis 2027 zu zwei Dritteln sichergestellt. Der Rest muss über Fremdkapital finanziert werden, was sich in den \nPlanjahren 2025 bis 2027 durch einen Geldzufluss aus Finanzierungstätigkeit zeigt. \nDie zum Teil hohen Ertragsüberschüsse in den Jahren 2023 bis 2027 führen zu einem Anstieg des Eigenkapitals. Die Eigenkapitalquote steigt \nunter anderem dadurch bis Ende 2024 an. Ab 2025 sinkt sie wieder leicht, da ab dann die Nettoinvestitionen mehrheitlich durch Fremdkapital \nfinanziert werden. \n\nDie Nettoschuld pro Einwohnerin oder Einwohner im lag per Ende 2022 bei CHF 723. In den Jahren 2023 und 2024 können die Investitionen inkl. \nder Übertragung von Liegenschaften aus dem Finanzvermögen durch die guten Jahresergebnisse praktisch komplett selbst finanziert werden. \nDanach steigt die Nettoschuld bis Ende 2027 auf CHF 1'699. \n\nSeite 7\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n5. Erfolgsrechnung\n\n5.1 Gesamthaushalt\n\n30 Personalaufwand 60'350'639 64'594'785 66'119'685 67'796'485 69'278'285\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 62'856'477 60'522'007 62'274'045 63'704'594 64'106'335\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 8'879'876 9'575'608 11'708'492 12'829'215 14'897'869\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'319'720 2'162'666 2'735'141 2'630'925 5'672'889\n\n36 Transferaufwand 73'389'385 75'708'256 78'364'509 80'426'857 82'956'390\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 206'796'097 212'563'321 221'201'872 227'388'076 236'911'768\n\n40 Fiskalertrag 105'490'578 126'901'490 104'013'801 105'202'860 107'384'300\n\n41 Regalien und Konzessionen 62'650 52'650 52'650 52'650 52'650\n\n42 Entgelte 69'741'162 69'001'821 71'724'321 73'543'121 77'288'321\n\n43 Verschiedene Erträge 949'000 914'000 914'000 914'000 914'000\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 97'944 279'215 294'715 314'415 334'315\n\n46 Transferertrag 40'424'227 43'613'559 52'635'159 48'502'883 49'974'008\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\nTotal Betrieblicher Ertrag 216'765'561 240'762'735 229'634'646 228'529'929 235'947'594\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 9'969'464 28'199'414 8'432'775 1'141'853 -964'174\n\n34 Finanzaufwand 1'749'570 1'725'600 1'739'000 1'751'600 1'763'400\n\n44 Finanzertrag 8'718'014 7'997'559 7'997'559 7'997'559 7'997'559\n\nErgebnis aus Finanzierung 6'968'444 6'271'959 6'258'559 6'245'959 6'234'159\n\nOperatives Ergebnis 16'937'907 34'471'373 14'691'334 7'387'813 5'269'985\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 19'000 19'000 19'000 19'000\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 -19'000 -19'000 -19'000 -19'000\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 16'937'907 34'452'373 14'672'334 7'368'813 5'250'985\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 22'209'969 25'514'678 25'871'878 26'208'078 26'521'978\n\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 22'209'969 25'514'678 25'871'878 26'208'078 26'521'978\n\nTotal Aufwand 230'755'636 239'822'599 248'831'749 255'366'753 265'216'145\n\nTotal Ertrag 247'693'544 274'274'972 263'504'083 262'735'566 270'467'131\n\nFEP 2027\n\nErläuterung wesentlicher Veränderungen\n\nGestufter Erfolgsausweis HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nGegenüber der letztjährigen Planung konnten die Jahresergebnisse nochmals verbessert werden. Im Wesentlichen sind diese auf das höhere \nNiveau der Grundstückgewinnsteuererträge zurückzuführen, das planerisch nach seinem Altzeithoch 2024 stetig abnimmt aber auch 2027 nach \nwie vor über dem langjährigen Durschnitt liegen wird. \n\nDer starke Anstieg der Teuerung im vergangenen und laufenden Jahr hat den Aufwand ebenfalls ansteigen lassen, wogegen die Teuerung auf \nder Ertragsseite nur teilweise zu höheren Einnahmen geführt hat. Bei den Steuern wird sich die Teuerung verzögert positiv auswirken. \n\nWird das Budget 2024 um die zwei Sondereffekte (hohe Grundstückgewinnsteuern und hohe Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen) auf \ndas Niveau eines Durchschnittsjahres reduziert, zeigt sich, dass im Steuerhaushalt ein strukturelles Defizit von rund CHF 7 Mio. verbleibt.\nAufgrund des strukturellen Defizits und in Übereinstimmung mit der vor einem Jahr beschlossenen Finanzstrategie kommt der Stadtrat zum \nSchluss in der aktuellen Planung unverändert zu belassen.\n\nBei den Entgelten wurden im Planungszeitraum Gebührenanpassungen beim Abwasser (2024 und 2027) und bei der Wasserversorgung (2025) \nberücksichtigt, mit dem Ziel der anwachsenden Verschulung dieser Eigenwirtschaftsbetriebe entgegenzuwirken. \n\nIm Planjahr 2025 wird mit der einmaligen Rückerstattung von rund CHF 5.5 Mio. zu viel bezahlter Versorgertaxen durch den Kanton gerechnet, \nweshalb der Transferertrag ausserordentlich hoch liegt. In den Planjahren 2026 und 2027 steigt der Transferertrag vom normalisierten Niveau \naus aufgrund des höheren Ressourcenzuschusses an. \n\nDie Zunahme der Abschreibungen ist grundsätzlich den Nettoinvestitionen geschuldet. Da bei der Umstellung auf HRM2 auf eine Neubewertung \ndes Verwaltungsvermögens verzichtet wurde, ist das Niveau der Abschreibungen nach wie vor tiefer als es nach betriebswirtschaftlichen \nGrundsätzen wäre. Dies führt zu einem vergleichsweise starken Anstieg der Abschreibungen. \n\nSeite 8\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n5. Erfolgsrechnung\n\n5.2 Allgemeiner Haushalt\n\n30 Personalaufwand 58'013'319 62'042'536 63'507'236 65'117'736 66'588'536\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 35'750'778 36'577'104 37'293'942 37'999'691 38'693'032\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'317'640 7'982'995 9'929'154 10'854'161 12'858'480\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 17'130 18'050 18'050 18'050 18'050\n\n36 Transferaufwand 72'804'781 75'392'481 78'044'333 80'106'682 82'632'415\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 16'116'294 18'604'027 18'864'427 19'109'427 19'338'227\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 190'019'942 200'617'192 207'657'143 213'205'747 220'128'739\n\n40 Fiskalertrag 105'490'578 126'901'490 104'013'801 105'202'860 107'384'300\n\n41 Regalien und Konzessionen 62'650 52'650 52'650 52'650 52'650\n\n42 Entgelte 33'166'662 34'295'821 35'105'221 35'995'421 36'869'621\n\n43 Verschiedene Erträge 466'000 305'000 305'000 305'000 305'000\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -4'860 62'070 62'070 62'070 62'070\n\n46 Transferertrag 38'831'752 42'039'979 51'039'579 46'886'603 48'338'328\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 21'981'624 25'154'596 25'506'596 25'837'996 26'147'596\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 199'994'406 228'811'606 216'084'917 214'342'600 219'159'565\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 9'974'464 28'194'414 8'427'775 1'136'853 -969'174\n\n34 Finanzaufwand 1'749'570 1'725'600 1'739'000 1'751'600 1'763'400\n\n44 Finanzertrag 8'713'014 7'983'559 7'983'559 7'983'559 7'983'559\n\nErgebnis aus Finanzierung 6'963'444 6'257'959 6'244'559 6'231'959 6'220'159\n\nOperatives Ergebnis 16'937'907 34'452'373 14'672'334.00 7'368'813 5'250'985\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 16'937'907 34'452'373 14'672'334 7'368'813 5'250'985\n\nFEP 2027Gestufter Erfolgsausweis HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nSeite 9\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n5. Erfolgsrechnung\n\n5.3 Eigenwirtschaftsbetriebe\n\n30 Personalaufwand 2'337'320 2'552'249 2'612'449 2'678'749 2'689'749\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 27'105'699 23'944'903 24'980'103 25'704'903 25'413'303\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'562'236 1'592'613 1'779'338 1'975'054 2'039'390\n\n36 Transferaufwand 584'604 315'775 320'175 320'175 323'975\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\n\n39 Interne Verrechnungen: Aufwand 6'093'675 6'910'651 7'007'451 7'098'651 7'183'751\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 37'683'534 35'316'191 36'699'516 37'777'532 37'650'167\n\n40 Fiskalertrag 0 0 0 0 0\n\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 0 0 0\n\n42 Entgelte 36'574'500 34'706'000 36'619'100 37'547'700 40'418'700\n\n43 Verschiedene Erträge 483'000 609'000 609'000 609'000 609'000\n\n46 Transferertrag 1'592'475 1'573'580 1'595'580 1'616'280 1'635'680\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0 0\n\n49 Interne Verrechnungen: Ertrag 228'345 360'082 365'282 370'082 374'382\nTotal Betrieblicher Ertrag 38'878'320 37'248'662 39'188'962 40'143'062 43'037'762\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'194'786 1'932'471 2'489'446 2'365'530 5'387'594\n\n34 Finanzaufwand 0 0 0 0 0\n\n44 Finanzertrag 5'000 14'000 14'000 14'000 14'000\n\nErgebnis aus Finanzierung 5'000 14'000 14'000 14'000 14'000\n\nOperatives Ergebnis 1'199'786 1'946'471 2'503'446 2'379'530 5'401'594\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 19'000 19'000 19'000 19'000\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0 0 0\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 -19'000 -19'000 -19'000 -19'000\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 1'199'786 1'927'471 2'484'446 2'360'530 5'382'594\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'302'590 2'144'616 2'717'091 2'612'875 5'654'839\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 102'804 217'145 232'645 252'345 272'245\n\nErgebnis nach Einlagen / Entnahmen 0 0 0 0 0\n\nAbwasseranlagen 453'950 1'550'486 844'311 445'085 3'064'049\n\nGasversorgung 354'120 36'875 202'375 425'575 651'575\n\nWasserversorgung 237'326 297'807 1'346'207 1'318'207 1'375'607\n\nEntsorgung/Recycling 75'294 103'524 133'224 177'524 274'224\n\nMobilität 107'512 93'527 114'477 150'887 178'987\n\nWärmeverbünde 74'388 62'397 76'497 95'597 110'397\n\nKleingruppenschule -102'804 -217'145 -232'645 -252'345 -272'245\n\nFEP 2027\n\nErgebnis Eigenwirtschaftsbetriebe HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026 FEP 2027\n\nGestufter Erfolgsausweis HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nDie Kleingruppenschule muss aufgrund einer Änderung der kantonalen Gesetzgebung ab dem 1. Januar 2022 als Eigenwirtschaftsbetrieb geführt werden. \n\nSeite 10\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n6. Bilanz\n\nFinanzvermögen 158'904'464 130'060'399 138'392'150 146'380'623 147'781'755\nFlüssige Mittel und kfr. Geldanlagen 11'271'631 10'466'330 10'630'081 9'644'554 11'224'686\nSachanlagen 91'477'699 63'257'699 68'457'699 74'857'699 74'257'699\nÜbriges 56'155'133 56'336'370 59'304'370 61'878'370 62'299'370\n\nVerwaltungsvermögen 152'143'968 193'329'630 217'622'866 234'829'507 259'138'136\nSach- und immaterielle Anlagen 149'462'224 190'735'897 215'024'722 232'226'115 256'530'745\nÜbriges 2'681'744 2'593'734 2'598'144 2'603'393 2'607'391\n\nFremdkapital 171'019'832 146'981'585 162'449'793 177'915'564 192'991'745\n\nEigenkapital 140'028'600 176'408'444 193'565'224 203'294'567 213'928'146\n\nBilanzsumme 311'048'432 323'390'029 356'015'017 381'210'131 406'919'891\n\nFinanzvermögen 158'904'464 130'060'399 138'392'150 146'380'623 147'781'755\n\nVerwaltungsvermögen 116'876'748 154'501'594 174'478'407 187'541'004 208'671'174\n\nFremdkapital 164'472'370 138'800'777 152'437'008 166'119'265 183'399'581\n\nEigenkapital 111'308'842 145'761'216 160'433'550 167'802'362 173'053'347\n\nVerwaltungsvermögen 35'267'220 38'828'037 43'144'459 47'288'504 50'466'963\n\nFremdkapital 6'547'462 8'180'808 10'012'785 11'796'299 9'592'164\n\nEigenkapital 28'719'758 30'647'229 33'131'674 35'492'204 40'874'799\n\nFEP 2027\n\nAllgemeiner Haushalt HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026 FEP 2027\n\nGesamthaushalt HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nFEP 2027\n\nErläuterung wesentlicher Veränderungen\n\nEigenwirtschaftsbetriebe HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nDie Ausweitung der Bilanzsumme steht im Zusammenhang mit den aktuell nach wie vor tiefen Werten des Verwaltungsvermögens und der\ngeplanten Investitionstätigkeit. Die tiefen Werte im Verwaltungsvermögen sind auf den 2018 beschlossenen Verzicht einer Neubewertung bei \nder Umstellung auf die neue Rechnungslegung nach HRM2 zurückzuführen. Ersatzinvestitionen in und Sanierungen von bestehenden \nVermögenswerten werden zwangsläufig zu einer Zunahme des Verwaltungsvermögens und damit zur Ausweitung der Bilanzsumme führen.\n\nDas Fremdkapital lag Ende 2022 bei CHF 191.0 Mio. In den Jahren 2023 und 2024 wird es durch die hohe Selbstfinanzierung sinken. In den \nfolgenden Planjahren steigt es jedoch wieder an, da ein Teil der Investitionen über Fremdkapital finanziert wird. Der Anstieg des Fremdkapitals \nwird vorübergehend bewusst in Kauf genommen, da verschiedene Investitionsprojekte über künftige Erträge refinanziert werden. Sie werden in \nden Kapiteln 7.1 und 7.2 als selbstfinanziert ausgewiesen. \n\nDas Eigenkapital im Steuerhaushalt betrug Ende 2022 CHF 92.8 Mio. und nimmt aufgrund der positiven Jahresergebnisse zu. Es wird durch die \nausserordentlichen Erträge in den Jahren 2023 bis 2025 auf ein höheres Niveau ansteigen. Das Eigenkapital der Eigenwirtschaftsbetriebe resp. \ndie Spezialfinanzierungsguthaben nehmen leicht zu. Das lässt sich mit den eingeplanten Gebührenerhöhungen beim Abwasser und der \nWasserversorgung begründen. \n\nSeite 11\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n7. Investitionsrechnung\n\n7.1 Investitionen - Übersicht\n\nVerwaltungsvermögen 21'031'299 58'569'800 48'004'624 40'059'010 52'288'200\n\nAllgemeiner Haushalt 14'181'299 52'009'800 39'874'624 31'889'010 45'318'200\n\nEigenwirtschaftsbetriebe 6'850'000 6'560'000 8'130'000 8'170'000 6'970'000\n\nAllgemeiner Haushalt (steuerfinanziert) 12'820'299 49'406'800 24'859'624 16'164'010 20'268'200\n\nSumme Investitionen HR 23 - FEP 27 123'518'933\n\nØ-Investitionen pro Jahr 24'703'787\n\nbereits in Ausführung bzw. beschlossen 10'457'299 13'068'200 10'558'200 1'249'010 458'200\n\nPräsidiales 815'599 695'000 400'000 400'000 400'000\n\nFinanzen (ohne Schulliegenschaften) 5'342'200 16'100'800 12'268'200 929'010 38'200\nSchulliegenschaften 1'719'000 21'780'000 980'000 980'000 900'000\n\nPlanen und Bauen 4'200'000 6'020'000 6'180'000 4'530'000 4'480'000\n\nGesellschaft 68'000 4'253'000 701'424 20'000 0\n\nPrimarschule 630'000 558'000 530'000 555'000 550'000\n\nSoziales 45'500 0 0 0 0\n\nGrossprojekte, konkrete Planung ausstehend* 0 0 3'800'000 8'750'000 13'900'000\n\nAllgemeiner Haushalt (selbstfinanziert) 1'361'000 2'603'000 15'015'000 15'725'000 25'050'000\n\nSumme Investitionen HR 23 - FEP 27 59'754'000\n\nØ-Investitionen pro Jahr 11'950'800\n\nbereits in Ausführung bzw. beschlossen 866'000 0 0 0 0\n\nFinanzen 80'000 1'000'000 3'500'000 2'500'000 6'000'000\n\nWerke 415'000 345'000 140'000 2'000'000 1'500'000\n\nFrohmatt 866'000 1'258'000 975'000 1'125'000 500'000\n\nGrossprojekte, konkrete Planung ausstehend* 0 0 10'400'000 10'100'000 17'050'000\n\nEigenwirtschaftsbetriebe 6'850'000 6'560'000 8'130'000 8'170'000 6'970'000\n\nSumme Investitionen HR 23 - FEP 27 36'680'000\n\nØ-Investitionen pro Jahr 7'336'000\n\nbereits in Ausführung bzw. beschlossen 3'745'000 -1'170'000 -3'370'000 -3'510'000 -3'660'000\n\nAbwasseranlagen 2'310'000 2'080'000 2'630'000 2'640'000 2'140'000\n\nGasversorgung 260'000 200'000 300'000 200'000 200'000\n\nWasserversorgung 3'930'000 2'950'000 3'200'000 4'700'000 4'100'000\n\nEntsorgung/Recycling 70'000 800'000 170'000 200'000 100'000\n\nWärmeverbund Untermosen 260'000 310'000 720'000 430'000 430'000\n\nWärmeverbund Eidmatt 20'000 220'000 1'110'000 0 0\n\nFinanzvermögen -2'612'000 -28'220'000 5'200'000 6'400'000 -600'000\n\nAllgemeiner Haushalt -2'612'000 -28'220'000 5'200'000 6'400'000 -600'000\n\nAllgemeiner Haushalt (selbstfinanziert) -2'612'000 -28'220'000 5'200'000 6'400'000 -600'000\n\nSumme Investitionen HR 23 - FEP 27 -19'832'000\n\nØ-Investitionen pro Jahr -3'966'400\n\nbereits in Ausführung bzw. beschlossen -2'612'000 -7'070'000 4'000'000 5'000'000 5'000'000\n\nFinanzen 230'000 -20'650'000 5'200'000 6'400'000 -600'000\n\nPlanen und Bauen -2'842'000 -7'570'000 0 0 0\n\nErläuterung wesentlicher Veränderungen:\n\nFEP 2027HR 2023 BU 2024 FEP 2025 FEP 2026\n\nGesamthaushalt Nettoinvestitionen VV + FV 51'688'20046'459'01053'204'62430'349'80018'419'299\n\n* Bei verschiedenen grösseren Projekten bestehen erste Planungen mit einem noch tiefen Reifegrad (wesentliche Entscheide zum Umfang und zum \n\nUmsetzungszeitpunkt stehen noch aus, die Kostenschätzungen sind noch sehr grob). Diese Projekte werden in den Planjahren 2025 - 2027 in der \n\nPlanungsposition "Grossprojekte, konkrete Planung ausstehend" zusammengefasst dargestellt. Sobald sich diese Projekte konkretisieren, werden sie einzeln \n\naufgeführt. \n\nUm Investitionsvorhaben im allgemeinen Haushalt, die sich über die Zeit über finanzielle Erträge finanzieren von den Projekten, die keine \nfinanziellen Erträge generieren zu unterscheiden, wurde eine neue Kategorie "selbstfinanziert" eingeführt (siehe Kapitel 1 und 4). Diese Projekte \nsollen nicht durch den mit dem Budget 2020 und FEP 2020-2023 eingeführten Investitionsplafond von CHF 17 Mio. pro Jahr zurückgestellt \nwerden müssen. Um Bauschulden resp. einen Investitionsstau zu vermeiden soll in Übereinstimmung mit der 2022 beschlossenen \nFinanzstrategie der Investitionsplafond möglichst ausgenutzt werden. \n\nBerücksichtigt man diese Aufteilung in selbst- und steuerfinanziert und zieht die Umbuchung der Liegenschaften vom Finanz- ins \nVerwaltungsvermögen in der Höhe von CHF 20 Mio. ab, werden in der Zeitspanne 2023 bis 2027 durchschnittlich CHF 20.7 Mio. pro Jahr \ninvestiert. Die leichte Überschreitung des Durchschnittswerts kann mit dem Ersatzbau für die Primarschule auf der Schulanlage Ort erklärt \nwerden. Zur Kompensation dieser Überschreitung wurden in den vergangenen Jahren mehrheitliche weniger als CHF 17 Mio. im Steuerhaushalt \ninvestiert. Künftig kann es durch die spürbare Teuerung von Baukosten dazu kommen, dass der angestrebte Investitionsplafond erneut \nüberschritten wird. \n\nBeim Finanzvermögen zeigt sich die Übertragung von Liegenschaften ins Verwaltungsvermögen durch Investitionseinnahmen von CHF 20 Mio. \nDazu kommen Einnahmen aus dem geplanten Verkauf der letzten Landparzelle des Projekts Werkstadt Zürisee (Weisung 12). \n\nSeite 12\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n7. Investitionsrechnung\n\n7.2 Investitionen - Projekte\n\n1. Allgemeiner Haushalt (steuerfinanziert) 12'820'299 49'406'800 24'859'624 16'164'010 20'268'200\n\n150 Allgemeine Verwaltung 440'599 445'000 150'000 150'000 150'000\n\nDigitalisierung - Rahmenkredit 222'849 195'000 150'000 150'000 150'000\n\nElektronische Geschäftsführung 42'750\n\nHuman Ressource Standardsoftware 175'000 100'000\n\nZusätzlicher Archivraum 150'000\n\n153 Informatik 225'000 250'000 250'000 250'000 250'000\n\nIT-Infrastruktur Stadt - Rahmenkredit 225'000 250'000 250'000 250'000 250'000\n\n161 Übrige Kulturförderung / Übrige Beiträge 150'000\n\nBeitrag und Darlehen an Wädenswiler Kulturstätten für \nenergetische Sanierung der Liegenschaft\n\n150'000\n\n205 Vermögens- und Schuldenverwaltung -21'800 -21'800 -21'800 -21'800 -21'800\n\nRückzahlung Darlehen FC Wädenswil 2006 - 2030 -8'000 -8'000 -8'000 -8'000 -8'000\n\nRückzahlung Darlehen Verein Eisbahn 2019 - 2029 -13'800 -13'800 -13'800 -13'800 -13'800\n\n222 Immobilien Verwaltungsvermögen 7'083'000 37'902'600 13'270'000 1'930'810 960'000\n\nAltes Gewerbeschulhaus, Umbau 150'000 700'000\n\nAsylunterkünfte Rotweg, Provisorien 1'900'000\n\nBootshaabe Seeplatz, Rückbau u. neue offene Bootsplätze \n\nwg. Seeuferweg\n40'000 50'000\n\nBootsplätze Engelhaabe u. Rothushaabe, \nSanierungen+Rückbau\n\nBüromobiliar - Rahmenkredit 60'000 100'000 80'000 60'000 60'000\n\nDigitale Planverwaltung (2019-2026) 150'000 80'000 80'000 80'000\n\nEnergieeffizienzmassnahmen VV - Rahmenkredit 300'000 300'000 300'000 300'000\n\nErneuerung Garagentore Feuerwehrdepot und Werkhof \nDorfhuus Schönenberg\n\n100'000\n\nErneuerungsinvestitionen Immobilien VV - Rahmenkredit 600'000 600'000 600'000 600'000 600'000\n\nEtzelstrasse 6, Kinderkrippe; Sanierung, Planung, \n\nRenovation\n53'000\n\nImmobilienstrategie 20'000\n\nNotwohnungen Au, Ersatzneubau 1'500'000 1'000'000\n\nOptimierung Verwaltungsarbeitsplätze, Vorprojekt 50'000\n\nPV-Anlage Frohmatt 2023 230'000\n\nPV-Anlage Schulanlage Ort 2024 auf Anbau West \n(Bestandsbau)\n\n300'000\n\nSA Eidmatt, 5. Schülerclub in Provisorium 314'000\n\nSA Gerberacher, Sanierung Pausenplatz u. Tartanbahn 80'000\n\nSA Gerberacher, WC-Anlage 211'000\n\nSA Glärnisch (Altbau), Sanierung Fassade, Dachgauben, \nDachunterschicht\n\n1'000'000\n\nSA Glärnisch (Altbau), Sanierung Fenster 2024 200'000\n\nSA Glärnisch Erneuerung Verteilung \nHeizungs/Lüftungszentrale inkl. Gebäudeleitzentrale\n\n100'000\n\nSA Glärnisch Sanierung Boden Sporthalle 100'000\n\nSA Glärnisch, Ersatz Pavillon/Neubau Hort 150'000\n\nSA Glärnisch, Hochwasserschutzmassnahmen 25'000 375'000\n\nSA Glärnisch, PV-Anlage 2024 120'000\n\nSA Hütten, neue Heizung (Erdsonde, WP oder Pellet) 400'000\n\nSA Hütten, PV-Anlage Turnhalle 200'000\n\nSA Hütten, Sanierung Radon KiGa (Altbau) 100'000\n\nSA Ort - Brandschutzmassnahmen 22'600\n\nSA Ort Erweiterung neue Schliessanlage 100'000\n\nFEP 2027FEP 2025in CHF 1'000 HR 2023 BU 2024 FEP 2026\n\nVerwaltungsvermögen 21'031'299 52'288'20040'059'01048'004'62458'569'800\n\nSeite 13\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\nFEP 2027FEP 2025in CHF 1'000 HR 2023 BU 2024 FEP 2026\n\nSA Ort, autom. Rasenbewässerung inkl Rasenroboter \nSportrasen\n\n125'000\n\nSA Ort, Erneuerung Schliessanlage 25'000\n\nSA Ort, Neu- und Ersatzbau Osttrakt 2'600'000 11'200'000 8'900'000 790'810\n\nSA Ort, Verstärkung Elektroanschluss 10'000 485'000 85'000\n\nSA Schönenberg, Containerprovisorien SC 450'000\n\nSA Steinacher, Lehrschwimmbecken, Sanierung Garderoben \nund Duschen sowie Ersatz Filteranlage\n\n50'000 150'000\n\nSA Steinacher, Sanierung Flachdach Turnhalle 2 60'000\n\nSA Steinacher, Schülerclubprov., Umbauten 3.OG 2024 80'000\n\nSA Stocken, Sanierung 2024 250'000\n\nSA Untermosen, Containerprovisorien SC 500'000\n\nSA Untermosen, Gesamterneuerung 250'000 400'000\n\nÜbertrag Liegenschaften vom FV ins VV - 2024 20'000'000\n\nUmbau, Erweiterung Eintrachtstrasse 24 195'000\n\n302 Bewilligungen / Raumplanung 360'000 270'000 280'000 240'000 160'000\n\nAreal- und Stadtplanung - Rahmenkredit 100'000 120'000 200'000 160'000 80'000\n\nDigitalisierung und Neuorganisation Bauarchiv Schönenberg 50'000\n\nErarbeitung Denkmalpflegestrategie 50'000\n\nGesamtrevision BZO 90'000 30'000\n\nVerkehrsplanung - Rahmenkredit 70'000 120'000 80'000 80'000 80'000\n\n310 Natur- und Landschaftsschutz 50'000 1'770'000 2'130'000 930'000 880'000\n\nHochwasserschutz - Rahmenkredit 150'000 500'000 550'000 550'000 500'000\n\nHochwasserschutz - Reidbach - 2. Etappe 200'000 800'000 1'200'000\n\nKlimaanpassung - Grundlagen und Fachplanungen 90'000\n\nKlimaanpassung Umsetzung - Rahmenkredit 90'000 90'000 90'000 90'000\n\nRevitalisierung Bäche - Rahmenkredit -500'000 90'000 90'000 90'000 90'000\n\nWerterhaltung Seeufer - Rahmenkredit 200'000 200'000 200'000 200'000 200'000\n\n320 Amtliche Vermessung und Werkleitungen (Globalkredit) 160'000\n\nErneuerung Lagefixpunktnetz Schönenberg 65'000\n\nErsatz Vermessungsgeräte 95'000\n\n330 Strassenwesen (Globalkredit) 3'370'000 3'570'000 3'560'000 3'190'000 3'290'000\n\nErneuerung Strassenbeleuchtung mit energieffizienteren \nLeuchten - Rahmenkredit\n\n80'000 80'000 80'000 80'000\n\nErneuerung v. Gemeindestrassen - Rahmenkredit 1'950'000 2'400'000 2'200'000 2'100'000 2'200'000\n\nErsatz Fahrzeuge - Rahmenkredit 470'000 60'000 200'000 200'000 200'000\n\nVerkehrssicherheit (Tempo 30) - Rahmenkredit 80'000 80'000 60'000 60'000\n\nWerterhalt und Ausbau Werkhof; Planung, Ausführung ab \n2026\n\n200'000 200'000\n\nWerterhaltungsmassnahmen Kunstbauten - Rahmenkredit 750'000 750'000 1'000'000 750'000 750'000\n\n360 Öffentlicher Verkehr (Globalkredit) 200'000 100'000 90'000 90'000 90'000\n\nBushaltestellen: Massnahmen behindertenger. Erschliessung \n- Rahmenkredit\n\n200'000 100'000 90'000 90'000 90'000\n\n370 Öffentliche Grünanlagen  (Globalkredit) 310'000 60'000 80'000\n\nErneuerung öffentliche Spielplätze - Rahmenkredit 80'000 80'000\n\nSanierung Seeplatz 1.Etappe (Baum-Allee) 150'000\n\nWald Risikoabschätzung, Massnahmenplanung 80'000 60'000\n\n380 Friedhofbetrieb (Globalkredit) 60'000 60'000 60'000\n\nWerterhaltung Friedhöfe - Rahmenkredit 60'000 60'000 60'000\n\n612 Betrieb Stadtpolizei 85'000\n\nErsatz Zivilfahrzeug Stadtpolizei 85'000\n\nSeite 14\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\nFEP 2027FEP 2025in CHF 1'000 HR 2023 BU 2024 FEP 2026\n\n613 Parkplatzbewirtschaftung 55'000 55'000 20'000\n\nAuslegeordnung und Beginn Umsetzung integrales \nParkierungsmanagement\n\n55'000 55'000 20'000\n\n622 Feuerwehr 135'000 458'000 -219'776\n\nErsatz Leuchtmittel in allen Feuerwehr-Depots durch LED 68'000\n\nErsatz Tanklöschfahrzeug 110'000 390'000 -219'776\n\nPTF Schönenberg 25'000\n\n623 Schiessbetrieb 640'000 -218'800\n\nParkplätze Schützenhaus Beichlen 70'000\n\nSchiessanlagen Schönenberg u. Hütten, Sanierung \nKugelfänge\n\n570'000 -218'800\n\n661 Hallenbad 20'000\n\nErsatz Wärmetauscher Hallenbad 20'000\n\n662 Seebad Bretterbadi -400'000\n\nSeebad, baulicher Unterhalt 1. Etappe -400'000\n\n671 Fussballanlagen Beichlen / Schönegg 313'000 3'100'000 1'000'000\n\nBeichlen Fussballplatz (Kunstrasen), Neubau 2'800'000 1'000'000\n\nBeichlen Gestaltungsplan, Vorprojekt 50'000 200'000\n\nErsatz Sportplatzbeleuchtung Beichlen/Schönegg durch LED-\nLampen\n\n-37'000\n\nInstandsetzung Garderobengebäude Sportplatz Beichlen 100'000\n\nSanierung Trainingsplatz Beichlen 300'000\n\n722 Primarschule 490'000 518'000 530'000 555'000 550'000\n\nErsatz Mobiliar Schulzimmer - Rahmenkredit 100'000 100'000 100'000 100'000 100'000\n\nFörderung des eigenständigen Lernens (Förderkisten)\n\nHardware für die Primarschule - Rahmenkredit 390'000 418'000 430'000 455'000 450'000\n\n723 Familienergänzende Betreuung 75'000\n\nKüchenoptimierung Schülerclub Eidmatt 75'000\n\n726 Informatik 65'000 40'000\n\nAnschaffung neue Schulverwaltungssoftware 40'000 40'000\n\nEinführung Microsoft Office 365 25'000\n\n807 Soziale Dienste (Globalkredit) 45'500\n\nKLIB Digitalisierung 45'500\n\n999 Grossprojekte 3'800'000 8'750'000 13'900'000\n\n2. Allgemeiner Haushalt (selbstfinanziert) 1'361'000 2'603'000 15'015'000 15'725'000 25'050'000\n\n222 Immobilien Verwaltungsvermögen 80'000 1'000'000 3'500'000 2'500'000 6'000'000\n\nAlterssiedlung Bin Rääbe, Sanierung und Erweiterung 80'000 500'000 3'500'000 2'500'000 6'000'000\n\nAlterssiedlung Tobelrai + Speestr. 104, neue Heizung \n(Erdsonde, WP oder Pellet)\n\n500'000\n\nAlterssiedlung Tobelrai, Sanierung und Nutzungskonzept, \nVorprojekt\n\n569 Wärme- und Energieverbunde 415'000 345'000 140'000 2'000'000 1'500'000\n\nEnergieverbund Au 50'000\n\nEnergieverbund Wädenswil 210'000 290'000\n\nEnergieverbund Zentrum 100'000\n\nWärmeverbund Gerberacher 55'000 55'000 140'000 2'000'000 1'500'000\n\nSeite 15\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\nFEP 2027FEP 2025in CHF 1'000 HR 2023 BU 2024 FEP 2026\n\n851 Alterszentrum Frohmatt 866'000 1'258'000 975'000 1'125'000 500'000\n\nAnlagebuchhaltung ERP 5'000\n\nArealbeleuchtung kleine Poller 30'000\n\nBodensanierung auf der WG SS und HS im Panorama-, \nWohn- und Küchenbereich\n\n20'000\n\nDachhaut STW 20'000\n\nDigitalisierung Workflow 125'000 125'000\n\nEnergiemanagement 50'000 50'000 50'000\n\nErsatz Gastrokasse 15'000\n\nErsatz Leuchtmittel LED Haus See inkl. Montage 290'000\n\nErsatz Leuchtmittel LED Haus Tal und \nWirtschaftstrakt/Zwischentrakt inkl. Montage\n\n250'000\n\nErsatzanaschaffung Kaffeemaschinen für Frohmi, Haus STW \nund Mobile Kaffeemaschine            \n\n45'000\n\nErsatzneubau Gebäude Standort Schönenberg\n\nErsatzneubau Gebäude Standort Wädenswil\n\nGlasanschluss Inhouse STW 30'000\n\nHausleitsystem 60'000\n\nHeimsoftware 75'000\n\nHR-E-Dossier 30'000\n\nInstandsetzung - Rahmenkredit 300'000 150'000 300'000 300'000 300'000\n\nKleinst-Investitionen - Rahmenkredit 81'000 7'000 150'000 150'000 150'000\n\nLeuchttmittel LED 200'000\n\nLiftanlagen STW 10'000\n\nMobile Leistungserfassung 15'000\n\nMobile Leistungserfassung auf Pflegegruppen 40'000\n\nMy Facility GmbH 30'000\n\nPergola WG Ausee, Beschattung 15'000\n\nSandsteinbänke / Abplatzungen (Behebung Schaden) Haus \n\nSee\n15'000\n\nScheuersaugmaschine Taski Swingo 755 B 10'000\n\nSchliessystem Bestandesgebäude, Ersatz 400'000\n\nSetzungsschäden Liftanlage Haus Tal \n\nSonnenstoren WG Bachtel 16'000\n\nSonnenstoren WG Zürichsee 10'000\n\nSonnenstoren, Mehrzweckraum 50'000\n\nSW Kreditoren-Workflow 45'000\n\nTelefonie und Bewohnernotruf 50'000\n\nTopfspülmaschine STW\n\nTopfspülmaschinen Wädenswil 60'000\n\nTreppenaufgang West Haus Berg 20'000\n\nTüren Restaurant Frohmi 50'000\n\nUmsetzung Verselbstständigung Initialaufwand (Corporate \nDesign, Anpassung Rechtsform)\n\n200'000\n\nUnterflurcontainer Erweiterung & Umbau 50'000\n\nWasser-Hauszuleitung STW ersetzen 30'000\n\nMobile Leistungserfassung auf Pflegegruppen, \nImplementierung\n\n150'000 100'000\n\n999 Grossprojekte 10'400'000 10'100'000 17'050'000\n\n3. Eigenwirtschaftsbetriebe 6'850'000 6'560'000 8'130'000 8'170'000 6'970'000\n\n341 Kanäle 1'130'000 650'000 600'000 600'000 600'000\n\nAnschlussgebühren Abwasser -820'000 -1'300'000 -1'400'000 -1'450'000 -1'500'000\n\nVerschiedene Kanalsanierungen - Rahmenkredit 1'950'000 1'950'000 2'000'000 2'050'000 2'100'000\n\n342 Kläranlage 1'180'000 1'430'000 2'030'000 2'040'000 1'540'000\n\nInvestitionsbeiträge an ARA Richterswil 30'000 30'000 30'000 40'000 40'000\n\nLangfristige Erweiterung Abwasserreinigungsanlagen 800'000 1'500'000 1'500'000 1'000'000\n\nLangfristige Erweitungen Abwasserreinigungsanlagen 450'000\n\nWerterhaltungsmassnahmen ARA - Rahmenkredit 700'000 600'000 500'000 500'000 500'000\n\nSeite 16\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\nFEP 2027FEP 2025in CHF 1'000 HR 2023 BU 2024 FEP 2026\n\n510 Gasversorgung (Globalkredit) 260'000 200'000 300'000 200'000 200'000\n\nGasleitungen - Rahmenkredit 260'000 200'000 300'000 200'000 200'000\n\n520 Wasserversorgung (Globalkredit) 3'930'000 2'950'000 3'200'000 4'700'000 4'100'000\n\nAnschlussgebühren Wasser -1'500'000 -1'900'000 -2'000'000 -2'100'000 -2'200'000\n\nAusbau Betriebsanlagen gemäss GWP - Rahmenkredit 100'000 200'000 100'000 100'000 100'000\n\nAusbau Netz gemäss GWP - Rahmenkredit 200'000 800'000 200'000 200'000 200'000\n\nNeubau Reservoir Schanz 2'000'000 2'000'000\n\nSanierung Reservoir Appital alt - Steuerung (Mobilien) 150'000\n\nSanierung Reservoir Appital alt Bau 300'000\n\nSanierung Reservoir Appital neu - Bau 750'000 300'000 200'000\n\nSanierung Reservoir Appital neu - Mobilien 150'000 100'000\n\nSanierung Reservoir Oedischwend - Mobilien 150'000\n\nSanierung Reservoir Oedischwend - Tiefbau 450'000\n\nSanierung Reservoir Schlieregg - Mobilien 150'000\n\nSanierung Reservoir Schlieregg - Tiefbau 350'000\n\nWasserversorgung: Gebäudeversicherungsbeiträge -70'000\n\nWasserversorgungsleitungen - Rahmenkredit 4'000'000 3'400'000 4'000'000 4'000'000 4'000'000\n\n540 Entsorgung / Recycling (Globalkredit) 70'000 800'000 170'000 200'000 100'000\n\nErsatz Kehrichtfahrzeug 2024 700'000\n\nUFC Sammelstellen Mobilien - Rahmenkredit 50'000 80'000 100'000 50'000\n\nUFC Sammelstellen Tiefbauten - Rahmenkredit 50'000 50'000 90'000 100'000 50'000\n\nUFC-Sammelstellen Mobilien - Rahmenkredit 50'000\n\nUFC-Sammelstellen Tiefbauten - Rahmenkredit -30'000\n\n561 Wärmeverbund Untermosen 260'000 310'000 720'000 430'000 430'000\n\nWärmeverbund Untermosen Fernwärmeleitung 10'000 60'000 720'000 430'000 430'000\n\nWärmeverbund Untermosen, Ersatz Gaskessel 250'000 250'000\n\n562 Wärmeverbund Eidmatt 20'000 220'000 1'110'000\n\nWärmeverbund Eidmatt Fernwärmeleitung 20'000 220'000 1'110'000\n\n2. Allgemeiner Haushalt (selbstfinanziert) -2'612'000 -28'220'000 5'200'000 6'400'000 -600'000\n\n221 Immobilien im Finanzvermögen 230'000 -20'650'000 5'200'000 6'400'000 -600'000\n\nErneuerungsinvestitionen Immobilien FV - Rahmenkredit 400'000 400'000 400'000 400'000\n\nHüttnerstrasse 1, Schönenberg - Sanierung Gebäudehülle 80'000\n\nKirchrain 2+4, Schönenberg, Neubau - Überbaung altes \nGemeindehaus Schönenberg\n\n200'000 1'000'000 4'000'000\n\nLangrüti Nr. 37,40,42; neue Heizung (Erdsonde, WP oder \nPellet)\n\n250'000\n\nMEWA Areal Büelenstrasse 5+7 Überbauung 150'000 500'000 4'000'000 5'000'000 5'000'000\n\nSeestrasse 63, Fassadenrenovation u. Dachsanierungen 350'000\n\nSeestrasse 63, Wohnungssanierungen 250'000\n\nÜbertrag Liegenschaften vom FV ins VV - 2024 -21'800'000\n\nVerkauf Grundstück Johannes Hirtstrasse -10'000'000\n\n330 Strassenwesen (Globalkredit) -2'842'000 -7'570'000\n\nGewerbeland Rütihof, Kaufrecht, Planung u. Entw. -2'842'000 -7'570'000\n\nFinanzvermögen -600'0006'400'0005'200'000-28'220'000-2'612'000\n\nSeite 17\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n8. Abbildungen\n\n8.1 Relative Steuerkraft und Ausgleichsgrenze Ressourcenzuschuss\n\n8.2 Erfolgsrechnung\n\nRE18 RE19 RE20 RE21 RE22 HR23 BU24 FEP25 FEP26 FEP27\n\nRelative Steuerkraft Stadt Wädenswil 3'258 3'415 3'490 3'467 3'526 3'625 3'702 3806 3900 3990\n\nRelative Steuerkraft Kantonsmittel 3'721 3'842 3'770 3'941 4'014 4'100 4'200 4400 4500 4600\n\nAusgleichgsgrenze Ressourcenzuschuss 3'535 3'650 3'582 3'744 3'813 3'895 3'990 4'180 4'275 4'370\n\n0\n\n500\n\n1'000\n\n1'500\n\n2'000\n\n2'500\n\n3'000\n\n3'500\n\n4'000\n\n4'500\n\n5'000\n\nin\nC\n\nH\nF\n\np\nro\n\nP\ne\n\nrs\no\n\nn\n\nRE18 RE19 RE20 RE21 RE22 HR23 BU24 FEP25 FEP26 FEP27\n\nTotal Aufwand 176'666 196'812 192'734 200'226 219'432 230'756 239'823 248'832 255'367 265'216\n\nTotal Ertrag 175'715 202'314 189'235 203'642 229'232 247'694 274'275 263'504 262'736 270'467\n\nJahresergebnis -951 5'502 -3'499 3'416 9'799 16'938 34'452 14'672 7'369 5'251\n\n-10'000\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n0\n\n50'000\n\n100'000\n\n150'000\n\n200'000\n\n250'000\n\n300'000\n\nJa\nh\n\nre\nse\n\nrg\ne\n\nb\nn\n\nis\nE\n\nrf\no\n\nlg\nsr\n\ne\nch\n\nn\nu\n\nn\ng\n\nin\nC\n\nH\nF\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\nT\no\n\nta\nl\n\nA\nu\n\nfw\na\n\nn\nd\n\n/\nT\n\no\nta\n\nl\nE\n\nrt\nra\n\ng\n\nin\nC\n\nH\nF\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\nSeite 18\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n8.3 Investitionsrechnung\n\n8.4 Nettovermögen /-schuld*\n\n8.5 Eigen- / Fremdkapital*\n\n*Unter Berücksichtigung, dass im Durchschnitt im Budgetjahr 80% und in den folgenden Planjahren 75% (Erfahrungswerte) der geplanten Investitionen effektiv \n\nrealisiert werden können\n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n120%\n\n140%\n\n0\n\n10'000\n\n20'000\n\n30'000\n\n40'000\n\n50'000\n\n60'000\n\n70'000\n\nRE18 RE19 RE20 RE21 RE22 HR23 BU24 FEP25 FEP26 FEP27\n\nin\nC\n\nH\nF\n\n1\n'0\n\n0\n0\n\nNettoinvestitionen VV Steuerhaushalt Nettoinvestitionen VV Eigenwirtschaftsbetriebe Selbstfinanzierungsgrad Gesamthaushalt\n\nRE18 RE19 RE20 RE21 RE22 HR23 BU24 FEP25 FEP26 FEP27\n\nNettovermögen/-schuld -10.9 -4.9 -17.8 -22.2 -18.2 -12.1 -16.9 -24.1 -31.5 -45.2\n\n -50.0\n\n -45.0\n\n -40.0\n\n -35.0\n\n -30.0\n\n -25.0\n\n -20.0\n\n -15.0\n\n -10.0\n\n -5.0\n\n -\n\nin\nM\n\nio\n.\n\nC\nH\n\nF\n\nRE18 RE19 RE20 RE21 RE22 HR23 BU24 FEP25 FEP26 FEP27\n\nFremdkapital Steuerhaushalt 168'694 178'535 182'822 180'437 188'471 164'472 138'801 152'437 166'119 183'400\n\nEigenkapital Steuerhaushalt 55'911 83'635 80'823 84'572 94'371 111'309 145'761 160'434 167'802 173'053\n\n0\n\n20'000\n\n40'000\n\n60'000\n\n80'000\n\n100'000\n\n120'000\n\n140'000\n\n160'000\n\n180'000\n\n200'000\n\nin\nC\n\nH\nF\n\np\nro\n\nP\ne\n\nrs\no\n\nn\n\nSeite 19\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\n9. Glossar* und Abkürzungsverzeichnis\n\nBegriff Definition\n\nAbschreibungen Die Abschreibungen zeigen die jährliche Wertminderung der Anlagen des Verwaltungsvermögens. Die Höhe der \n\nAbschreibungen ist abhängig von der Anlagekategorie und der damit verbundenen Nutzungsdauer des Objekts \n\n(lineare Abschreibungsmethode). Zu unterscheiden ist zwischen planmässigen und ausserplanmässigen \n\nAbschreibungen.\n\nAusschöpfungsquote** Die Ausschöpfungsquote drückt aus, wieviele Prozent der im Budgetjahr und in den Planjahren eingestellten \n\nInvestitionen aufgrund von Erfahrungswerten effekt realisiert werden. \n\nBilanz Die Bilanz ist eine nach bestimmten Kriterien gegliederte, stichtagsbezogene summarische Gegenüberstellung von \n\nVermögenswerten (Finanz- und Verwaltungsvermögen) und Fremdkapital und Eigenkapital.\n\nBU Budget\n\nEigenkapital Das Eigenkapital ist die Differenz zwischen den Vermögenswerten und dem Fremdkapital. Das Eigenkapital setzt sich \n\naus zweckgebundenem und zweckfreiem Eigenkapital zusammen.\n\nDie Eigenkapitalquote zeigt das Finanzierungsverhältnis zwischen dem eigen- und dem fremdfinanzierten Anteil an \n\nden Vermögenswerten auf. \n\nRichtwerte: \n\n> 25 % genügend\n\n< 25 % ungenügend\n\nEigenwirtschaftsbetrieb / \n\nGebührenhaushalt\n\nEigenwirtschaftsbetriebe sind Verwaltungsbereiche, die nach den Grundsätzen der Kostendeckung und des \n\nVerursacherprinzips geführt werden (z.B. Wasserwerk).\n\nErfolgsrechnung In der Erfolgsrechnung werden die Aufwände und Erträge einander gegenübergestellt. Durch die Saldierung aller \n\nErträge und Aufwände wird so der Erfolg (Gesamtergebnis) einer Periode ermittelt.\n\nEW EinwohnerIn\n\nFAG Finanzausgleichsgesetz\n\nFEP Finanz- und Entwicklungsplan\n\nFinanzvermögen (FV) Das Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der öffentlichen Aufgabenerfüllung \n\nveräussert werden können. Vermögenswerte werden im Finanzvermögen bilanziert, wenn sie einen künftigen \n\nwirtschaftlichen Nutzen hervorbringen und ihr Wert verlässlich ermittelt werden kann.\n\nFremdkapital Das Fremdkapital umfasst die Verpflichtungen der Gemeinde gegenüber Dritten. Sie werden innerhalb des \n\nFremdkapitals nach Art der Verpflichtung und deren Fristigkeit gegliedert.\n\nGebührenhaushalt Siehe Eigenwirtschaftsbetrieb / Gebührenhaushalt\n\nGeldflussrechnung Die Geldflussrechnung informiert über die Veränderung der flüssigen Mittel und kurzfristigen Geldanlagen. Sie ist eine \n\nUrsachenrechnung und zeigt, wie eine bestimmte Liquiditäts-situation entsteht. Die Veränderung der \n\nLiquiditätsverhält-nisse wird anhand der Ursachenbereiche Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit, Geldfluss aus \n\nInvestitions- und Anlagentätigkeit und Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit dargestellt.\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit Der Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit ist der Saldo aus finanzwirksamen Erträgen und Aufwänden, die sich aus der \n\nbetrieblichen Tätigkeit eines Gemeinwesens ergeben. Er ist ein Indikator, wie gut es der Gemeinde gelungen ist, \n\nZahlungsmittelüberschüsse zu erwirtschaften.\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit Der Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit ist der Saldo aus Finanzeinnahmen (z.B. Dividenden, Zinserträge) und \n\nFinanzausgaben (z.B. Zinsaufwand.). Er hilft zukünftige Ansprüche von Kapitalgebern gegenüber dem Gemeinwesen \n\nabzuschätzen.\n\nGeldfluss aus Investitions- und \n\nAnlagentätigkeit\n\nDer Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit ist der Saldo aus Investitionseinnahmen und \n\nInvestitionsausgaben im Bereich des Verwaltungs- und Finanzvermögens, bereinigt um nicht kassawirksame Posten. \n\nMeist ist dieser Geldfluss negativ, da die Investitionen grundsätzlich nicht durch Investitionseinnahmen gedeckt sind. \n\nEr gibt das Ausmass an, in welchem Umfang Ausgaben für Ressourcen getätigt werden, die für die öffentliche \n\nAufgabenerfüllung genutzt werden oder einen künftigen wirtschaftlichen Nutzen generieren.\n\nHR Hochrechnung\n\nHRM2 Das Harmonisierte Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden 2 (HRM2) ist die Grundlage für die \n\nRechnungslegung der Kantone und Gemeinden in der Schweiz. Die Hauptelemente des Rechnungsmodells sind die \n\nBilanz, die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnungen, die Geldflussrechnung sowie der Anhang.\n\nInvestitionsrechnung In der Investitionsrechnung werden die Investitionsausgaben den Investitionseinnahmen gegenübergestellt. Sie wird \n\ngesondert für das Verwaltungsvermögen und das Finanzvermögen aufgestellt.\n\nKOF Konjunkturforschungsstelle\n\nFremdkapital abzüglich Finanzvermögen. \n\nRichtwerte pro Einwohnerin und Einwohner:\n\n< 0 Fr. Nettovermögen\n\n1 – 1‘000 Fr. geringe Verschuldung\n\n1‘001 – 2‘500 Fr. mittlere Verschuldung\n\n2'501 – 5‘000 Fr. hohe Verschuldung\n\n> 5‘000 Fr. sehr hohe Verschuldung\n\nEigenkapitalquote\n\nNettovermögen (Nettoschuld)\n\nSeite 20\n\n\n\nFinanz- und Entwicklungsplan (FEP) 2024 - 2027\n\nBegriff Definition\n\nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt den Anteil der direkten Steuern natürlicher und juristischer Personen, der \n\nerforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutragen.\n\nRichtwerte: \n\n< 100 % gut\n\n100 – 150 % genügend\n\n> 150 % schlecht\n\nRE Rechnung\n\nSelbstfinanzierung Die Selbstfinanzierung entspricht der Summe der selbst erwirtschafteten Mittel. Sie zeigt die Finanzierung auf, die die \n\nGemeinde durch ihre betriebliche Tätigkeit erzielt und die sie zur Finanzierung ihrer Investitionen benützen kann.\n\nSpezialfinanzierungen Spezialfinanzierungen liegen vor, wenn finanzielle Mittel aufgrund einer Rechtsgrundlage zweckgebunden werden. Zu \n\nden Spezialfinanzierungen zählen Eigenwirtschaftsbetriebe, Fonds, die ihre Grundlage im übergeordneten Recht \n\nhaben, Rücklagen aus Verwaltungsbereichen mit Globalbudget und Vorfinanzierungen von Investitionsvorhaben.\n\nTCHF In CHF 1‘000\n\nVerwaltungsvermögen (VV) Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen \n\nund die ohne diese zu beeinträchtigen nicht veräussert werden können. Vermögenswerte im Verwaltungsvermögen \n\nwerden bilanziert, wenn ihre Nutzung zur Erfüllung öffentlicher Aufgaben vorgesehen ist und ihr Wert verlässlich \n\nermittelt werden kann.\n\n**) Eigene Erläuterung\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n*) Quelle: Gemeindeamt des Kantons Zürich, Gemeindegesetz - HRM2 - Handbuch\n\nSeite 21\n\n\n\n\n\n\n\n\n


parent_type: affair

name: Beantwortung IP Suspendierung Geschäftsführer Alterszentrum Frohmatt

format: application/pdf

text: \n2024.1177 Seite 1 von 2 \n\nStadtrat \n\nProtokollauszug\n\n27. Sitzung vom 7. Oktober 2024 \n\n210 0.5.4 2024.1177 Interpellation der Fraktion Die Mitte betreffend Suspen-\n\ndierung Geschäftsführer Alterszentrum Frohmatt \n\nBeantwortung \n\n1. Wortlaut der Interpellation \n\nDie folgende Interpellation ist am 3. September 2021 eingegangen und am 8. November \n\n2021 überwiesen worden: \n\nAm 20. August 2021 wurde die Öffentlichkeit über die Suspendierung des Geschäftsführers \n\nAlterszentrum Frohmatt informiert. Hintergrund ist eine laufende Untersuchung der \n\nStaatsanwaltschaft wegen ungetreuer Geschäftsbesorgung. Es gilt die \n\nUnschuldsvermutung. \n\nDie Untersuchung der Staatsanwaltschaft betrifft zwar ein Nebenamt des Geschäftsführers, \n\ntrotzdem ist der Verdacht naheliegend, dass die verantwortliche Person, sofern sich die \n\nVorwürfe bestätigen, auch die Frohmatt auf Kosten des Steuerzahlers geschädigt hat. \n\nFür die Mitte-Fraktion ist es eine zentrale Aufgabe bzw. Verantwortung des Stadtrates seine \n\nAbteilungen zu beaufsichtigen und zu kontrollieren. Auch den Einsatz einer \n\nparlamentarischen Untersuchungskommission zu beantragen, behält sich die Mitte-Fraktion \n\nvor. \n\nFragen:  \n\n1. Was sind die konkreten Gründe für die Suspendierung des Geschäftsführers des \n\nAlterszentrums Frohmatt? \n\n2. Wie erfolgen die Aufsicht und Kontrolle des Geschäftsführers durch den Stadtrat? \n\n3. Gab es in der Vergangenheit Hinweise von der Revisionsstelle, welche auf \n\nSchwächen in der Aufsicht oder beim internen Kontrollsystem der Frohmatt \n\nhinwiesen? \n\n4. Gab es in der Vergangenheit Anzeichen, dass sich der Geschäftsführer personal- oder \n\nstrafrechtlich nicht integer verhielt? Falls ja, wurden dies untersucht und zu welchem \n\nErgebnis kamder Stadtrat? \n\n5. Gemäss Medienmitteilung führt der Stadtrat in Ergänzung zum strafrechtlichen \n\nVerfahren „eigene Untersuchungen“ durch. Wer führt die Untersuchungen in der \n\nFrohmatt durch, wie lautet der Auftrag und wann werden die Ergebnisse vorliegen? \n\n6. Welche Massnahmen sind geplant, um die Aufsicht und die Kontrolle des \n\nAlterszentrums Frohmatt zu verbessern? Wurden bereits Massnahmen eingeleitet? \n\n\n\n2024.1177 Seite 2 von 2 \n\n7. Welches Vorgehen ist geplant zur Neubesetzung des Geschäftsführers? Gehen wir \n\nrichtig in der Annahme, dass eine so wichtige Stelle öffentlich ausgeschrieben wird? \n\n2. Antwort des Stadtrats \n\nZum Zeitpunkt der Einreichung dieser Interpellation wäre die öffentliche Beantwortung der \n\ngestellten Fragen nicht möglich gewesen. Dies aus Gründen des Persönlichkeitsschutzes \n\naber auch um der damals laufenden internen Untersuchung nicht entgegenzuwirken. \n\nIn der Zwischenzeit sind die Vorfälle im Alterszentrum Frohmatt aufgearbeitet worden. Der \n\nStadtrat hatte im Sommer 2022 dazu eine Administrativuntersuchung in Auftrag gegeben. \n\nDer Schlussbericht wurde am 29. August 2023 zusammen mit einer Medienmitteilung auf \n\nder Webseite der Stadt Wädenswil veröffentlicht. \n\nZudem prüfte und beschloss der Stadtrat aufgrund des Untersuchungsberichts verschiedene \n\nadministrative Massnahmen. Diese wurden ebenfalls mittels Medienmitteilung am 19. Ja-\n\nnuar 2024 auf der städtischen Webseite publiziert. \n\nMit der erfolgten Aufarbeitung und durch die Veröffentlichung der genannten Dokumente \n\nsieht der Stadtrat die Interpellation als beantwortet. \n\nDer Stadtrat, auf Antrag der Abteilung Präsidiales, beschliesst:  \n\n1. Die Beantwortung der Interpellation der Fraktion Die Mitte, vom 3. September 2021, \n\nüberwiesen am 8. November 2021, betreffend Suspendierung Geschäftsführer Alters-\n\nzentrum Frohmatt, wird genehmigt. \n\n2. Mitteilung an:  \n\n- Mitglieder des Gemeinderats \n\n- Mitglieder des Stadtrats \n\n- Abteilung Präsidiales \n\n- Alterszentrum Frohmatt \n\nStatus: öffentlich \n\nFür richtigen Auszug: \n\nEsther Ramirez \nStadtschreiberin \n\n\n


name: Bericht und Antrag zur Weisung 10 Prüfung Verselbständigung Werke - Grundlagenerarbeitung

text: \nSeite 1 \n\nGeschäfts- und Rechnungsprüfungskommission  \ndes Gemeinderates Wädenswil \n\nMitglieder \n\nChristina Zurfluh Fräfel, Präsidentin \nChristian Gross, Vizepräsident \nCornelia Dätwyler \nJudith Fürst \nRita Hug \nMarco Kronauer \nAngelo Minutella \nMartin Schlatter \nLukas Wiederkehr \n\nBericht und Antrag zur Weisung 10 –  \nPrüfung Verselbständigung der Werke - Grundlagenerarbeitung\n\nAntrag des Stadtrats an den Gemeinderat \n\nZur Erarbeitung von Grundlagen (Phase I und II) für eine mögliche Verselbständigung der Werke \nwird ein Kredit von CHF 60‘000.- (exkl. MwSt.) bewilligt. \n\nDer Beschluss ist nicht referendumsfähig (Art. 8 lit. e Gemeindeordnung). \n\nBericht \n\n1.  Ausgangslage \n\nAnlässlich des Eintretens auf diese Weisung erhielt die GRPK am 16. Mai 2019 vertiefte \nInformationen von Ernst Brupbacher, Stadtrat Werke und von Rolf Baumbach, Leiter Werke zur \nAusgangslage und zum geplanten Vorgehen. Die GRPK bedankt sich bei den Verantwortlichen \nfür die klar strukturierte und offene Information. \n\nDie Weisung 10 bezweckt die Bewilligung des Gemeinderates für einen Kredit von CHF 60‘000 \nfür die Ausarbeitung von Grundlagen einer möglichen Verselbständigung.  \n\nAktuell sind 36 Mitarbeitende bei der Abteilung Werke beschäftigt: Für die Gas- und Wasser-\nversorgung, für Entsorgung und Recycling sowie für die Wärmeversorgung und Betreibung einer \nTankstelle. Die Werke sind ein unselbständiger Betrieb der Stadt. \n\n2.  Motivation für die Prüfung einer Verselbständigung \n\nDie Rahmenbedingungen und Marktverhältnisse in der Energie- und Versorgungswirtschaft \nhaben sich grundlegend verändert, und weitere Veränderungen folgen in den kommenden \nJahren. \n\n\n\nSeite 2 \n\nThemen, welche die Abteilung beschäftigen werden, sind:  \n\n- Liberalisierung der Energiemärkte \n- Technologischer Wandel/Komplexität \n- Schrumpfender Wärmemarkt \n- Rentabilität \n- Mitbewerber \n- Spardruck \n- Renditeerwartung der Stadt \n- Klilmaabkommen \n- MuKEn 2014* \n\n* Bei den «Mustervorschriften der Kantone im Energiebereich» (MuKEn) handelt es sich um das von den Kantonen, \ngestützt auf ihre Vollzugserfahrung, gemeinsam erarbeitete «Gesamtpaket» energierechtlicher Mustervorschriften im \nGebäudebereich. Sie bilden den «gemeinsamen Nenner» der Kantone. Sie haben ein hohes Mass an Harmonisierung \nim Bereich der kantonalen Energievorschriften zum Ziel, um die Bauplanung und die Bewilligungsverfahren für \nBauherren und Fachleute, die in mehreren Kantonen tätig sind, zu vereinfachen. Die Harmonisierung wird durch die \nVerwendung von gemeinsam erarbeiteten Formularen und Vollzugshilfen zusätzlich unterstützt. \n\n3.  Umfeld- und Marktentwicklung \n\nDer Gasmarkt ist heute bereits teilliberalisiert, d.h. Grosskunden sind seit 2012 direkt \nmarktzugangsberechtigt und können den Gasanbieter frei wählen. Mit ein paar wenigen \nGrosskunden bestehen Verträge, aber ein mögliches Abspringen bleibt ein Risikofaktor. Im Jahr \n2023 wird die volle Marktöffnung erfolgen, was Folgendes bedeutet:  \n\n- Höhere Wechselrate mit Risiko von Kundenverlust   \n- Beschaffungskompetenzen müssen erhöht werden, Angebote platzieren \n- Abschluss von Mehrjahresverträgen und Eingehen von Kooperationen \n- Abwälzung von Verantwortung, d.h. Gas muss strukturiert eingekauft werden \n\nDie Abteilung Werke erwartet, dass zukünftig der Gewinn nicht aus dem Netzbetrieb, sondern \naus dem Handel erzielt wird. Wenn die Energielieferung aus der Hand gegeben und nur noch \ndas Netz betrieben würde, fehlten die Kunden. Die GRPK bezweifelt dies und hebt hervor, dass \ndie Verfügung über das Gasnetzmonopol durchaus gewinnbringend sein könnte. Dies in \nAnalogie zum bereits liberalisierten Strommarkt. \nDie Werke wiederum sehen ihre Chance darin, nahe beim Kunden zu sein (Masterplan Energie \n2020+). Zudem würden Arbeitsplätze erhalten. \n\nWeiter sind auch die technologischen Entwicklungen im Energiemarkt nicht zu vernachlässigen.  \nEine möglicherweise bedeutende Rolle könnte zukünftig die Technologie „Power-to-Gas“ haben  \n(Umwandlung von überschüssiger Elektrizität zu Gas) und die damit verbundene Konvergenz \nvon Elektrizität, Gas, Wärme und auch Wasser. Die Energie- und Wärmeträger wachsen immer \nmehr zusammen, und entsprechend erhöht sich auch der Bedarf an internem Know-how und \nexternen Partnerschaften, um die bestehenden aber auch potentiellen Kunden professionell \nberaten und Lösungen anbieten zu können \nDie Stadt ist deshalb an einem Projekt in Island beteiligt. Island hat den Vorteil (Geothermie), \nweltweit den günstigsten, überschüssigen erneuerbaren Strom zu produzieren.  \nDer technische Fortschritt ist investitionsintensiv, technisch komplex und braucht für den Aufbau \nwichtiges Know-how. \n\n4.  Aktuelle Herausforderungen \n\nDie aktuellen Herausforderungen, welche kommunale Versorgungsunternehmen bewältigen \nmüssen, sind vielfältig. Diese sind bereits heute faktisch gezwungen, sich wie privatwirtschaftlich \norganisierte Unternehmen im Markt zu positionieren und zu verhalten. Nur haben sie nicht die \ngleich langen Spiesse wie bereits verselbständigte Unternehmen.  \n\n\n\nSeite 3 \n\nNachfolgend werden einige Beispiele für aktuelle Herausforderungen aus Sicht der Werke \ndargelegt: \n\n• Strategische Führungsebene \n\nDie heutigen Herausforderungen bedingen eine konsequente strategische Ausrichtung im Sinne \neiner Unternehmensstrategie. Dazu ist ein eigens eingesetztes Gremium nötig, in dem Personen \nmit Fachkompetenzen zu Strategie, Recht, Finanzen, Technik, Marketing/Vertrieb vertreten sind \nund für eine verstärkte markt- und kundenorientierte Führung sorgen. Dies entlastet den Stadtrat \nund Gemeinderat von der strategischen Führungsverantwortung. Die politische Einflussnahme \nkann über das Festlegen von entsprechenden Rahmenbedingungen in Form einer \nEigentümerstrategie und einem Leistungsauftrag bzw. einer Leistungsvereinbarung oder auch \nmit parlamentarischen Instrumenten erfolgen.  \n\n Zusammengefasst: \n- Es fehlen die Fachpersonen auf strategischer Ebene, es gibt kein professionelles Gremium \n- Der Stadtrat behandelt zu viele Themen und weil jeder Stadtrat für seine Abteilung denkt, \n\nist die Interessenlage problematisch \n- Der Gemeinderat ist zu weit weg und kann nur über politische Vorstösse Einfluss nehmen \n\nbzw. sich einbringen \n\n• Handlungsfähigkeit \n\nÜber Jahrzehnte hinweg waren die wichtigsten unternehmerischen Entscheide eher technischer \nNatur zur Wahrung der Versorgungssicherheit. Heute rücken betriebswirtschaftliche Fragen und \ndie verstärkte Markt- und Kundenorientierung immer mehr ins Zentrum. Dies verlangt einfache \nund schnelle Entscheidungswege, damit die erforderliche Flexibilität, Agilität und Handlungs-\nfähigkeit gewährleistet ist.  \n\n Zusammengefasst: \n- Heute braucht es schnelle Entscheidungswege für Beschaffungen (Gas, Biogas, \n\nerneuerbare Gase). Die Werke haben sich vom reinen Gasversorger zum Wärmeversorger \ngewandelt \n\n- Für Kooperationen und Beteiligungen arbeitet man mit anderen Firmen zusammen. Heute \nwird dies nur im Auftragsverhältnis gemacht, was bedeutet, dass nicht mitgeredet werden \nkann \n\n- Die finanziellen Abwicklungen wurden bis vor ein paar Jahren stiefmütterlich behandelt. Die \nKonsolidierung der Buchhaltung der Werke in die Stadtrechnung ist ineffizient \n\n- Die Werke sind an die Kommunikation bzw. an den Webauftritt der Stadt gebunden \n- Die Kompetenzen für Vertragsfähigkeit fehlen. Aufgrund der geringen finanziellen \n\nKompetenz ist es schwierig, kundenspezifische Verträge abzuschliessen \n\n• Vertragsfähigkeit (Kompetenzen) \n\nDie Werke müssen für die Beschaffung von Energie und Leistungen mittel- bis langfristige \nVerpflichtungen eingehen können. In den meisten Fällen wären die heute bestehenden \nfinanziellen Kompetenzen nicht ausreichend, um genügend schnell am Markt agieren zu können. \n\n Zusammengefasst: \n- Kundenspezifische Verträge abschliessen → Überschreitung der finanziellen Kompetenzen \n- Energiebeschaffungen → heute mit Partner, welche morgen Mitbewerber sind \n\n• Sicherung der finanziellen Stabilität \n\nDie Werke müssen zur flexiblen Finanzierung ihrer Projekte schnell, günstig und unabhängig \nGeld beschaffen können. Weiter bedingt die Transformation vom Gasversorger zum \nenergieträgerunabhängigen Versorger und Dienstleister hohe finanzielle Mittel. Die Tarife sollen \nsich daher am Markt orientieren und angemessene Erträge ermöglichen. Die daraus \nresultierenden Gewinne können dann in die Transformation investiert werden.  \n\n\n\nSeite 4 \n\nOhne eine aktive Erschliessung neuer Geschäftsfelder (vom Gasversorger zum Wärme- und \nEnergieversorger) ist eine risikogerechte Entschädigung des investierten Kapitals kaum mehr \nmöglich und die heutige Abgabe an die Stadt Wädenswil ist mittel- bis langfristig gefährdet, weil \ndie bisherige Konzentration auf den risikoarmen Netzbetrieb und der margenträchtigen Energie \nin einem regulierten Gasmarkt und den immer strengeren energiepolitischen Hürden und \nAnforderungen keine so hohen Vergütungen mehr erlaubt. Ein Festhalten an dieser Strategie \nwürde auf eine Schrumpfungs- und Desinvestitionsstrategie hinauslaufen.  \n\n Zusammengefasst: \n- Hohe Gewinnabgabe an die Stadt aus der Gasversorgung gefährdet  \n (Abgeltung für unternehmerisches Risiko) \n- Keine Zweckgebundenheit, langfristig gefährdet \n- Gewinne können nach öffentlichem Finanzrecht nicht quergenutzt werden  \n- Aufbau neuer Geschäftsfelder ist daher schwierig \n\n• Vertraulichkeit \n\nEs wird aufgrund der zunehmenden Wettbewerbssituation immer wichtiger, dass Geschäfte \nunter Wahrung der Kundenvertraulichkeit nicht öffentlich diskutiert werden. Die Vertraulichkeit ist \ninsbesondere bei Geschäften, die im Parlament behandelt werden, nicht gegeben. \n\n Zusammengefasst: \n- Angebote platzieren unter Ausschluss der Öffentlichkeit \n- Beispiel Anschluss Fuhr (eine unkomplizierte Umsetzung war möglich) \n- Beispiel Wärmeverbund „grüne Wiese“ (neue Projekte wären nur sehr schwierig, resp. gar \n\nnicht umsetzbar) \n\nZiel \nMit einer Verselbständigung sollen die Werke in die Lage versetzt werden, die künftigen \nHerausforderungen strategisch und strukturell gut aufgestellt aktiv in Angriff nehmen zu können \nund erfolgreich zu meistern. Es muss sichergestellt werden, dass die Voraussetzungen für eine \nlangfristige, erfolgreiche Geschäftstätigkeit vorhanden sind. So ist der Werterhalt des \neingesetzten Kapitals und die langfristig sichere und effiziente Versorgung von Bevölkerung, \nGewerbe und Industrie gewährleistet. \n\n5.  Rahmenbedingungen für eine Verselbständigung \n\nDie Verselbständigung umfasst alle heutigen Bereiche der Werke. Das Unternehmen soll \ngrundsätzlich als Einheit in die neue Rechtsform überführt werden. Bestehende Synergien (z.B. \nEnergie, Wasser, und Entsorgung/Recycling) sollen auch in Zukunft genutzt werden können, z.B. \nbei: \n\n- Leitungsbau Gas, Wasser und Wärme \n- Kundendienst, Administration, Finanzen \n- Zählerwesen \n- Personalaustausch \n\n• Eigentümerschaft  \n\nDie verselbständigten Werke bleiben weiterhin Eigentum der Stadt. Private können sich nicht \nbeteiligen, so dass die Verselbständigung also keine Privatisierung bedeutet. Das in den Werken \ninvestierte Kapital bleibt der Stadt vollumfänglich erhalten. \n\n• Grundstücke, Liegenschaften und Anlagen \n\nDiese sind grundsätzlich integraler Bestandteile der Werke. Eine Überführung ist im Einzelfall zu \nbeurteilen. Das Eigentum bleibt zwar indirekt, aber immer vollumfänglich bei der Stadt.  \n\n\n\nSeite 5 \n\n• Politische Einflussnahme \n\nDie Möglichkeit zur politischen Einflussnahme durch Stadtrat und Gemeinderat wird durch \nentsprechende rechtliche Grundlagen sichergestellt (z.B. die Pflicht, die energiepolitischen \nVorgaben und Ziele umzusetzen und einzuhalten). Die Verselbständigung erfordert eine \nVerordnung, einen Leistungsauftrag bzw. eine Leistungsvereinbarung im Rahmen eines \nKonzessionsvertrags sowie eine Eigentümerstrategie. Mit diesen Instrumenten kann klarer und \nzielgerichteter Einfluss auf die Werke ausgeübt werden als dies gegenwärtig der Fall ist. \nWeiter ist vorgesehen, dass der Stadtrat als Eigentümervertreter den Verwaltungsrat der \nverselbständigten Werke wählt und darin auch angemessen vertreten ist. Schliesslich sind \nStadtrat und Gemeinderat für die politischen Vorgaben verantwortlich, die der zukünftige \nVerwaltungsrat mit der entsprechenden Fachkompetenz in unternehmerische Entscheidungen \nzu „übersetzen“ hat. \n\n• Bestehende Vertragsverhältnisse \n\nDie Verselbständigung hat keine Auswirkungen auf die bestehenden Vertragsverhältnisse mit \nKunden, Lieferanten und anderen Geschäftspartnern. Die verselbständigten Werke werden bei \ndiesen Verträgen Rechtsnachfolgerin. Auch unterstehen die verselbständigten Werke weiterhin \ndem öffentlichen Vergaberecht. \n\n• Gesetzgebung \n\nEs gibt übergeordnete Bestimmungen, z.B. Preisüberwachung (SVGW, BFE, WEKO, AWEL), \naber auch regulatorische Bestimmungen: Bei Wasserversorgung und Entsorgung darf im Kanton \nZürich kein Gewinn erzielt werden (kostendeckende Tarife), was auch bei der neuen Rechtsform \ngelten würde. \nBei der Gas- und Wärmeversorgung werden bereits heute unter Berücksichtigung des \nbestehenden Wettbewerbs moderate Gewinne erzielt. \n\nDie Abteilung Werke ist sich bewusst, dass man sich beim Verlassen einer gewissen \nKomfortzone einem Risiko aussetzt, vor allem, wenn sich die Marktverhältnisse nicht so weiter \nentwickeln, wie angenommen.  \n\n6. Gegenstand dieser Weisung \n\nDie CHF 60'000 sind für eine Machbarkeitsstudie (für die Phase I und II) geplant: \n\n• Phase I \n\n- Durchführung einer qualitativen und quantitativen Markt- und Unternehmensanalyse unter \nBerücksichtigung der Besonderheiten der einzelnen Geschäftsbereiche (Gas, Wasser, \nWärme, Entsorgung etc.) hinsichtlich einer möglichen Verselbständigung \n\n- Konsolidierung der Analyseergebnisse in einer Stärken/Schwächen- und Chancen/ \nGefahren-Analyse (SWOT Analyse) \n\n- Aufzeigen der Auswirkungen und des Handlungsbedarfs im Hinblick auf eine mögliche \nVerselbständigung in eine privatrechtliche Aktiengesellschaft oder öffentlich-rechtliche \nAnstalt \n\n- Aufbereitung und Ausformulierung von zwei eigentümerstrategischen Varianten: \n\nBewertung der Varianten auf Basis der  \n- Wirtschaftlichkeit \n- Marktfähigkeit \n- regulatorisch/rechtliche Aspekte \n- politische Tragfähigkeit/Akzeptanz \n\nEmpfehlung einer Rechtsform mit entsprechenden Begründungen und Argumenten. \n\n\n\nSeite 6 \n\n• Phase II Grobkonzeption (nicht vertieft)  \n\n- Identifikation und Klärung der Anforderungen an eine Verselbständigung \n- Umwelt- und marktseitige Rahmenbedingungen \n- Eidgenössische und kantonale Vorgaben \n- Vorgaben der Eigentümerin Stadt Wädenswil \n- Betriebliche und finanzielle Ausgangslage \n\nFestlegung der für eine Verselbständigung zu berücksichtigenden Prämissen \n- Rechtsform (privatrechtliche Aktiengesellschaft oder öffentlich-rechtliche Anstalt) \n- Rechtliche Zielstruktur (Stammhaus, Energie- und Wassergesellschaft, Betriebs- und \n- Assetgesellschaft, Holdingkonstrukt, usw.) \n- Personal (Transfer, Besitzstand, usw.) \n- Rechnungslegung (Rechnungslegungsstandard, Aktivierungs- und \n\nAbschreibungsrichtlinien, usw.) \n\nPrüfung der Machbarkeit einer Verselbständigung unter Berücksichtigung folgender Anforder-\nungen und Prämissen \n\n- Gemeinderechtliche Grundlagen \n- Grundstücke, Liegenschaften und Dienstbarkeiten \n- Leistungsbeziehungen mit Stadt, Leistungsbeziehungen mit Dritten und Verträge \n- Finanzielle Ausgangslage (inkl. Tarifsituation) \n- Finanz- und Betriebsbuchhaltung (insb. Anlagebuchhaltung) \n- Steuern \n- Personalüberführung \n\nDabei werden sowohl der Status quo, eine AG, wie auch eine Anstalt öffentlichen Rechtes \nbewertet werden. Dies inklusive der Bewertung der Vor- als auch Nachteile der verschiedenen \nVarianten. \n\n7. Ausblick auf weitere Projektphasen \n\nFalls sich der Gemeinderat nach Abschluss der Phasen I und II für eine Verselbständigung der \nWerke bzw. Weiterverfolgung des Projekts ausspricht, könnten die weiteren Phasen III bis V in \nAngriff genommen werden. Dabei würden in Abhängigkeit der Erkenntnisse aus der Phase II \nfolgende (indikativen) Themenkreise bearbeitet:  \n\n• Phase III: Detailkonzeption  \n\nErarbeitung einer Verordnung, eines Reglements für eine Konzessionsabgabe, eines \nKonzessionsvertrags mit Leistungsvereinbarung und evtl. von Statuten inkl. Festlegung der \nFirma \n\n- Festlegung der zukünftigen Governance, z.B. Zusammensetzung des Verwaltungsrats \n- Erarbeitung eines Personalüberführungsvertrags \n- Identifikation von Handlungsbedarf bei Grundstücken, Liegenschaften und Dienstbarkeiten \n- Identifikation von Handlungsbedarf bei Verträgen \n- Analyse der bestehenden Bewertungsgrundlagen (insb. Anlagebuchhaltung) \n- Erarbeitung einer finanziellen Mittelfristplanung \n- Erarbeitung einer Finanzierungs- und Abgeltungsstrategie \n- Festlegung der provisorischen Eröffnungsbilanz \n- Erarbeitung der Steuerstrategie und Abschluss von Rulings mit den eidgenössischen und \n\nkantonalen Steuerbehörden \n- Vorprüfung bei relevanten Behörden (z.B. AWEL, Gemeindeamt) \n\n\n\nSeite 7 \n\n• Projektphase IV: Politischer Entscheidungsprozess  \n\n- Erarbeitung der Weisung an den Gemeinderat \n- Durchführung einer Informationsveranstaltung für den Gemeinderat \n- Erarbeitung der Botschaft für die Stimmberechtigten \n- Durchführung einer Informationsveranstaltung für die Stimmberechtigten \n- Volksabstimmung \n\n• Projektphase V: Umsetzung \n\n- Sicherstellung der dinglichen Sicherung aller relevanten Anlagen \n- Erstellung der erforderlichen Inventare \n- Vollzug der Gründung der neuen Gesellschaften und ggf. Vollzug einer Sacheinlage mit \n\nKapitalerhöhung \n- Festlegung der definitiven Eröffnungsbilanz \n- Erstellung neuer Anstellungsbedingungen wie Personalreglement, Arbeitsverträge etc. \n- Anpassung der Sach- und Sozialversicherungen \n- Erarbeitung von gegenseitigen Leistungsverträgen mit der Stadt \n- Erarbeitung eines Organisationsreglements für die Gesellschaften \n- Erarbeitung von Allgemeinen Geschäftsbedingungen (AGB) \n\n8. Indikativer Zeitplan \n\nWeisung Phasen I und II im GR  3./4 Quartal 2019 \nWeisung Phase III im GR  3. Quartal 2020 \nWeisung Phase IV im GR  1. Quartal 2022 \nUrnengang/Abstimmung   2. Quartal 2022 \nUmsetzung (Rechtsformänderung per) 1.1.2023 (Stichtag) \n\n9. Kosten \n\nGrundlagen Phasen I + II  CHF   60‘000 \nDetailkonzeption bis Umsetzung Phasen III – V CHF 180‘000 \n\nEinschätzung der GRPK \n\nDie GRPK kann das Ansinnen aufgrund der dargelegten Faktenlage nachvollziehen. Sie möchte \njedoch, dass nicht nur die Verselbständigung der gesamten Abteilung Werke beurteilt wird, \nsondern dass auch Varianten mit der Verselbständigung von einzelnen Teilbereichen in Betracht \ngezogen und analog bewertet werden. \n\nDie GRPK bezweifelt die Objektivität der zu erwartenden Machbarkeitsstudie. Die Firma wird  \nvon der Abteilung Werke ausgesucht und hat die Aussicht, bei einem positiven Entscheid einen \nFolgeauftrag zu erhalten. \n\nDie GRPK fordert eine ausgewogene Beurteilung der Chancen und Risiken der Phasen I und II.  \n\n\n\nSeite 8 \n\nZusammenfassung und Antrag \n\nAnträge \n\n• Die einstimmige GRPK beantragt, auf die Weisung 10 – Prüfung Verselbständigung der \nWerke – Grundlagenerarbeitung, einzutreten. \n\n• Die Mehrheit der GRPK beantragt, zur Erarbeitung von Grundlagen (Phase I und II) für eine \nmögliche Verselbständigung der Werke einen Kredit von CHF 60‘000.- (exkl. MwSt.) zu \nbewilligen. \n\n• Die einstimmige GRPK beantragt, dass der Auftrag an die Gutachter offener formuliert wird \nund sich nicht nur auf die Verselbständigung der gesamten Werke bezieht, sondern auch auf \ndie einzelnen Teilbereiche (z.B. Thema Wasser). \n\nDer Beschluss ist nicht referendumsfähig (Art. 8 lit. e Gemeindeordnung). \n\nGeschäfts- und Rechnungsprüfungskommission \n(GRPK) des Gemeinderates Wädenswil: \n\nChristina Zurfluh Fraefel  Karin Pfister \nPräsidentin  Protokollführerin \n\nWädenswil, 11. Juli 2019 \n\n\n


name: SA Umsetzung Volksinitiative "günstiger Wohnraum für Familien"

text: \nCVp wAorruswl Gemeinderatsfrakt ion I i beral-sozial\nWädenswil, 6. Dezember 2017\n\nHerrn\nAngelo Minutella\nGemeinderatspräsident\nUntermosenstrasse 49\n8820 Wädenswil\n\nSchriftliche Anfrage betreffend Umsetzung der Volksinitiative\n,,9ünstiger Wohnraum für Familien"\n\nDie von der CVP Wädenswil lancierte Volksinitiative ,,Günstiger Wohnraum für Familien"\n\nwurde am7. Januar 2010 eingereicht. Die Stimmberechtigten bewilligten am 30. November\n\n2014 mit einer deutlichen Mehrheit von über 72o/o einen Rahmenkredit von CHF 3'000'000\n\nfür die Umsetzung des Begehrens. Der Stadtrat wurde mit dem Vollzug beauftragt.\n\nDie Volksinitiative greift ein sozialpolitisch bedeutsames Thema auf. Das eindeutige\n\nAbstimmungsergebnis zeigt eindrücklich, dass die Sicherung der sozialen Durchmischung in\n\nden Quartieren sowie die dazu erforderliche Erhaltung und Schaffung von preisgünstigem\n\nWohnraum für Familien in breiten Bevölkerungskreisen ein ernsthaftes Anliegen ist.\n\nDrei Jahre nach dem deutlichen Volksentscheid bittet die CVP-Fraktion den Stadtrat um die\n\nBeantwortung folgender Fragen :\n\n1. Aus welchen Gründen ist der Urnenbeschluss nicht in der Kreditkontrolle der städtischen\n\nJahresrechn ung aufgeführt?\n\n2. Welches ist der Vollzugsstand des Rahmenkredits von CHF 3'000'000?\n\n3. Der Stadtrat verfügt bekanntlich über eine Gesamtstrategie zur Realisierung\n\npreisgünstigen Wohnraums. Welche Anstrengungen hat der Stadtrat unternommen, um\n\ndiese voranzutreiben? Wie lautet das Konzept zur inhaltlichen und zeitlichen\n\nUmsetzung?\n\nCVP\n\n\n\n4.\n\n5.\n\n6.\n\nlm Rahmen eines Gestaltungsplans für das Projekt AuPark soll ein Anteil für\n\npreisgünstigen Wohnraum ausgeschieden werden. Aufgrund welcher Grundlagen wurde\n\nder nun beantragte Anteil von Wohnflächen mit tieferen Mietzinsen berechnet?\n\nGemäss Medienberichten soll beim AuPark der planungsbedingte Mehrwert abgegolten\n\nwerden. Wie hoch ist die Abgeltung und wie soll sie verwendet werden? lst der Stadtrat\n\nbereit, sie zweckgebunden für preisgünstigen Wohnraum einzusetzen?\n\nWo und in welchem Umfang stehen der Stadt eigene Landreserven zur Verfügung, die\n\nsich grundsätzlich für die Erstellung preisgünstiger Wohnungen eignen? Wie sieht eine\n\nvorläufige Rangliste solcher Objekte aus (sehr geeignet, geeignet, weniger geeignet)?\n\n7. Wäre der Stadtrat bereit, aktiv gemeinntitzige Wohnbauträger anzugehen, um eigenes\n\nLand im Baurecht anzubieten? Wie liessen sich die Bedingungen an solche\n\nOrganisationen und die künftigen Mieter skizzieren?\n\nDie CVP-Fraktion bedankt sich beim Stadtrat für seine Antworten.\n\nFür die Fraktion:\n\nP/'&,*L\nPatrik Mouron\n\nPatrik Mouron\n\nMonika Greter\n\nVolkan Dogu\n\nLukas Wiederkehr\n\n\n