text: \n \n\n 2021-42 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2020 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang, weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2020 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n  \n\n\n\n 2/55 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/55 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\na.o. ausserordentlich \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU20 Budget 2020 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 1.1.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKLIB Klientenbuchhaltung (Soziale Dienste) \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand–Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der Erfolgsrechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE20 Rechnung 2020 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nSRFWL Stützpunkt- und Regionalfeuerwehr Liestal \n\nTCHF 1’000 CHF \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW&U Wartung und Unterhalt \n\nZS/ZSO Zivilschutz/Zivilschutzorganisation \n\n∆ Abweichung \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Nettobeträge, also Aufwand minus Ertrag; \n–/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/55 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen 2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nKennzahlen Rechnung 2020 7 \nSpezialfinanzierungen 10 \n\nWasserversorgung 10 \nAbwasserbeseitigung 10 \nAbfallbeseitigung 11 \n\n2. Anträge 11 \n\n3. Bilanz 12 \n3.1 Bilanz nach HRM2 per 31.12.2020 12 \n\n3.1.1 Aktiven: Kommentare 12 \n3.1.2 Passiven: Kommentare 15 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 18 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 18 \nErfolgsrechnung – Ertrag 18 \n\nBruttoertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 18 \nNettoertrag nach Lokaler Gliederung 20 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU20 21 \nFinanzausgleich 23 \nLokale Erträge EK 23 \nFinanzvermögen 24 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 25 \nBruttoaufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 25 \nNettoaufwand nach Lokaler Gliederung 28 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungserbringer 29 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungsbezüger 30 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungsbezüger 31 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Abschreibungen 31 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 32 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 32 \n\n5. Spezialfinanzierungen 33 \n\n5.1 Wasserversorgung 33 \nErfolgsrechnung 33 \n\nNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung 33 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20 33 \n\nInvestitionen 33 \nKennzahlen 34 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 35 \nErfolgsrechnung 35 \n\nNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung 35 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20 35 \n\nInvestitionen 35 \nKennzahlen 36 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 37 \nErfolgsrechnung 37 \n\nNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung 37 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20 37 \n\nInvestitionen 37 \nKennzahlen 38 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 39 \n\n\n\n 5/55 \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU20 39 \nEinwohnerkasse 39 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 42 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 44 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 45 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 54 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/55 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\n   \n\nStrukturelles Defizit von 2.4 Mio. Franken in Rechnung 2020  \n \nDie Rechnung schliesst dank Einmaleffekten im Steuerbereich mit einem kleinen \nDefizit von 66’000 Franken ab. Nach Bereinigung um Sonderfaktoren zeigt sich \nweiterhin ein strukturelles Defizit in der Höhe von rund 2.4 Mio. Franken. Die direkten \nVerwaltungskosten infolge der Coronapandemie sowie der kantonale Erlass der \nVerzugszinsen auf Steuerschulden führten zu Kosten in der Höhe von 1.4 Mio. \nFranken (netto). Ebenfalls werden aufgrund der mit der Pandemie verbundenen \nkonjunkturellen Abkühlung Steuereinbussen von 1.9 Mio. Franken ausgewiesen. \nInfolge der Steuervorlage 17 reduzierten sich die Kapitalsteuererträge erstmals um 2 \nMio. Franken gegenüber dem Vorjahr. Die Selbstfinanzierung von 2.7 Mio. Franken \nreichte erneut nicht aus, um die Nettoinvestitionen (5.2 Mio. Franken) selbständig zu \ntragen. Das Fremdkapital stieg um 2.1 Mio. Franken auf 47.9 Mio. Franken. Angesichts \nder unsicheren Lage und des strukturellen Defizits ist die Finanzlage der Stadt \nweiterhin sehr angespannt. \n \nDie Stadt Liestal weist mit der Rechnung 2020 ein Defizit von 66’000 Franken aus. Bei \nBereinigung um Sondereffekte zeigt sich weiterhin ein strukturelles Defizit von rund 2.4 Mio. \nFranken. Insbesondere einmalige Sondersteuern in der Höhe von 3.6 Mio. Franken trugen \nzur Ergebnisverbesserung bei (Details siehe Kennzahlen mit und ohne Sonderfaktoren). \n\nDiese Sondersteuern können in den Folgejahren nicht mehr erwartet werden. Im Gegenteil: \nWeil sich die Konjunktur aufgrund der Coronapandemie abkühlte, werden in der Rechnung \n2020 Steuermindereinnahmen in der Höhe von 1.7 Mio. Franken ausgewiesen. Ebenfalls \nschlugen erstmals die mit der Steuervorlage 17 beschlossenen Kapitalsteuersenkungen \ndurch. Die Kapitalsteuern sanken gegenüber dem Vorjahr um rund 2 Mio. Franken. \n\nAuf der Aufwandseite zeigt sich, dass die Stadtverwaltung die Kosten der \nVerwaltungsorganisation (Leistungserbringer) halten konnte. In der Sozialhilfe fiel dank \nFallablösungen und Rückerstattungen (sogenannte Subsidiaritäten) rund 1.7 Mio. Franken \nweniger Aufwand an als budgetiert. Auch in weiteren Bereichen konnten \nAufwandsminderungen bzw. Mehrerträge erzielt werden.  \n\nEs fällt auf, dass sich die Aufwände der Pflegefinanzierung im Alter gegenüber dem \nbudgetierten Wert abermals erhöhten (+560’000 Franken). Auch die Kosten für die Führung \nvon KESB-Mandaten stiegen um 166’000 Franken an, wobei auch krankheitsbedingte \nAusfälle zu kompensieren waren. Im Asylwesen waren aufgrund von Statusänderungen der \nAsylsuchenden (wiederkehrende) Zusatzaufwände von 474’000 Franken durch die Stadt zu \ntragen.  \n\nIm Departement Bildung & Sport schlugen zusätzliche Personalkosten zu Buche, weil \ninsgesamt mehr Kinder beschult wurden (+353’000 Franken). \n\nDie Selbstfinanzierung beziehungsweise die selbständig erarbeiteten Mittel lagen lediglich \nbei 2.7 Mio. Franken (3.3 Mio. Franken tiefer als der Zielwert).  \n\nUm die getätigten Nettoinvestitionen (3.5 Mio. Franken) sowie das im Sommer 2020 \ngewährte Darlehen an die Sport- und Volksbad Gitterli AG (1.7 Mio. Franken) bezahlen zu \nkönnen, musste die Stadt erneut Fremdkapital aufnehmen. Das Fremdkapital stieg deshalb \num 2.1 Mio. Franken auf 47.9 Mio. Franken an.  \n\nAngesichts der unsicheren Lage und des strukturellen Defizits von 2.4 Mio. Franken bleibt \ndie Finanzlage der Stadt Liestal daher weiterhin sehr angespannt. \n\n \n \n \n \n\n\n\n 7/55 \n\nKennzahlen Rechnung 2020 \n\nErfolgsrechnung/Selbstfinanzierung/Bilanzüberschuss \n\nTCHF Netto   RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nErtrag    47’337 47’133 48’298 -1’164 \n\n./. Aufwand -47’337 -49’185 -48’364 -822 \n\n= Saldo Erfolgsrechnung \nErtragsüberschuss (+) \nAufwandüberschuss (-) \n\n \n0 \n \n\n \n \n\n-2’052 \n\n \n \n\n-66 \n\n \n \n\n-1’986 \n\n+ Abschreibungen VV 2’639 2’842 2’657 -185 \n\n+ Saldo aus Fonds im Eigenkapital und \nNeubewertungsreserve \n\n1’229 \n \n\n27 152 125 \n\n= Selbstfinanzierung 3’867 817 2’743 1’926 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 130% 15% 53%  \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per \n31.12. \n\n45’845 50’384 47’901  \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital; kumulierte \nSaldi Erfolgsrechnung) \n\n19’454 \n \n\n16’653 19’388 2’735 \n\nFinanzpolitische Reserve 1’120 0 1’120 0 \n\nSaldo Erfolgsrechnung ohne Sonderfaktoren \nErtragsüberschuss (+) \nAufwandüberschuss (-) \n\n \n \n\n-3’516 \n\n \n \n\n-2’052 \n\n \n \n\n-2’350 \n\n \n \n\n-298 \n\n \nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem Saldo (Aufwand-/Ertragsüber-\nschuss) von TCHF –66 ab. Details zu den Abweichungen werden ab Seite 26 begründet. \n \n \n\nBereinige Erfolgsrechnung (ohne Sonderfaktoren) – Nachweis operatives Ergebnis \n\nTCHF Netto   RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nSaldo Erfolgsrechnung \nErtragsüberschuss (+) \nAufwandüberschuss (-) \n\n \n0 \n \n\n \n \n\n-2’052 \n\n \n \n\n-66 \n\n \n \n\n-1’986 \n\nSonderfaktoren \n- Auflösung Rückstellung Pensionskasse \n- Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve    \n  ohne Verwendungsverzicht \n+ Einlage in Finanzpolitische Reserve \n-  a.o. Steuererträge Nat. Personen (VJ) \n+ COVID-19: Netto-Sachaufwand                              \n\nVerwaltung \n+ COVID-19: Erlass Verzugszinsen auf \n\nSteuern  \n\n \n-2’423 \n-1’492 \n\n \n1’120 \n-721 \n\n0 \n \n\n0 \n\n \n0 \n0 \n \n\n0 \n0 \n0 \n \n\n0 \n\n \n0 \n0 \n \n\n0 \n-3’679 \n\n676 \n \n\n719 \n\n \n \n \n \n \n\n-2’958 \n-676 \n\n \n-719 \n\nSaldo Erfolgsrechnung – operatives \nErgebnis: Aufwandüberschuss \n\n-3’516 -2’052 -2’350 \n \n\n \nOhne Sonderfaktoren resultiert ein Aufwandüberschuss von TCHF 2’350, der das strukturelle \nDefizit (operativer Aufwandüberschuss exkl. einmaliger Sondereffekte) darstellt. Der operative \nAufwandüberschuss liegt höher als budgetiert. \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 8/55 \n\nInvestitionsrechnung \n\nTCHF RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBruttoinvestitionen 3’038 5’355 5’289 -66 \n./. Investitionseinnahmen  -53 -0 -81 -81 \n\nNettoinvestitionen 2’985  5’355 5’208 -147 \n\n     \n\nNicht Tiefbau 1’657 2’360 3’432  \n\nTiefbau 1’328 2’995 1’776  \n\nTotal Nettoinvestitionen 2’985 5’355 5’208 -147 \n\n     \n\nBereinigte Investitionsrechnung \n\nNicht Tiefbau: ohne Darlehen Gitterli und \nVerschiebung FV ins VV \n\n1’657 2’360 1’495  \n\nTiefbau 1’328 2’995 1’776  \n\nTotal Nettoinvestitionen ohne Darlehen 2’985 5’355 3’271 -2’084 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5’208 und liegen damit TCHF 147 unter dem im BU20 \ngeplanten Betrag von TCHF 5’355. In den Investitionen enthalten ist das im Sommer 2020 \ngewährte Darlehen an das Sport- und Volksbad Gitterli in der Höhe von TCHF 1’700. \nGemäss HRM2 muss dieses Darlehen über die Investitionsrechnung laufen. Es wird jedoch \nnicht abgeschrieben. \n \n\nFinanzierungssaldo   \n\nTCHF RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nSelbstfinanzierung 3’867 817 2’743 1’927 \n\n./. Nettoinvestitionen -2’985 -5’355 -5’208 -147 \n\n= Finanzierungssaldo \nFinanzierungsfehlbetrag (-) \nFinanzierungsüberschuss (+) \n\n \n \n\n883 \n-4’538 -2’465 -2’074 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 130% 15% 53%  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5’208. Dem steht die Selbstfinanzierung von TCHF \n2’743 gegenüber. Der Selbstfinanzierungsgrad (ohne Sonderfaktoren) beträgt lediglich 53%. \nDie Nettoinvestitionen konnten nicht vollständig aus eigenen Mitteln bezahlt werden. Wie der \nfolgenden Tabelle entnommen werden kann, musste Fremdkapital aufgenommen werden. \n \n\nVerzinsliches Fremdkapital Netto \n\nTCHF RE19 BU20 RE20 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 1.1. 39’295 46’280 45’845 \n\nFinanzierungsüberschuss    \n\nFinanzierungsfehlbetrag  4’358 2’465 \n\nFinanzierungsüberschuss -883   \n\nNicht liquiditätswirksame Positionen 7’433  -410 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per \n31.12. \n\n45’845 50’384 47’901 \n\n \nDie verzinslichen Bilanzpositionen erhöhen sich im Jahr 2020 um TCHF 2’056 auf TCHF \n47’901. In der Selbstfinanzierung und damit im Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 2’465 \nsind auch nicht liquiditätswirksame Positionen (z.B. Rechnungsabgrenzungen, Auflösung \nRückstellungen, Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve usw.) enthalten, die nicht finanziert \nwerden müssen. Entsprechend sind die TCHF –409 herauszurechnen, um den korrekten \nStand des Fremdkapitals darzustellen.  \n \n\n\n\n 9/55 \n\n \n\n \n\n \n \n\nKennzahlen: Grafik  \n   \n\n \n \n \n \n\n \n \n \nGrafik 1: Die Selbstfinanzierung reicht nicht aus, um die getätigten Investitionen und die \nDarlehensvergabe (Sport- und Volksbad Gitterli) zu decken. \n \n\n  \n\n\n\n 10/55 \n\nSpezialfinanzierungen \n\nWasserversorgung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) 457 354 485 131 \n\n+ Abschreibungen VV 33 88 49 -39 \n\n= Selbstfinanzierung 490 442 534 92 \n\n./. Nettoinvestitionen 308 -1’665 -184 -1’481 \n\n= Finanzierungssaldo \nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n \n \n\n798 \n\n \n-1’223 \n\n \n \n\n350 \n\n1’573 \n\nNettovermögen Ende Jahr 3’741 1’256 4’091  \n\nEigenkapital Ende Jahr 6’117 6’509 6’602  \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst im Rahmen des Budgets mit einem Ertragsüberschuss ab. Die \nNettoinvestitionen fallen aufgrund von tieferen Bruttoinvestitionen (Reservoir Burg und \nHelgenweid) sowie höheren Investitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer \naus als geplant. Daraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss, der das Nettovermögen auf \nTCHF 4’091 erhöht.  \n \n\n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nKennzahlen  \n\nTCHF Netto   RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) \nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) \n\n6 \n \n\n169   \n-45 \n\n \n-213 \n\n+ Abschreibungen VV 6 40 11 -29 \n\n= Selbstfinanzierung 12 208 -34 -242 \n\n./. Nettoinvestitionen -137 200 257 -57 \n\n= Finanzierungssaldo \nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n \n-125 \n\n \n \n\n408 \n\n \n \n\n223 \n\n \n \n\n185 \n\nNettovermögen Ende Jahr 4’621 4’321 4’844  \n\nEigenkapital Ende Jahr 5’731 6’038 5’687  \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst u.a. aufgrund höherer Kanalisationsgebühren der ARA mit \neinem Aufwandüberschuss ab. Wie im BU20 angezeigt, sind die Nettoinvestitionen aufgrund \nder die Bruttoinvestitionen übertreffenden Anschlussbeiträge insgesamt negativ und daher \ntiefer als geplant. Daraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss. Dies erhöht auch das \nNettovermögen auf TCHF 4’844. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 11/55 \n\nAbfallbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) -312 -542 -433 109 \n\n+ Abschreibungen VV 16 15 15 0 \n\n= Selbstfinanzierung -296 -527 -418 109 \n\n./. Nettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\n= Finanzierungssaldo \nFinanzierungsfehlbetrag \n\n \n-296 \n\n \n-527 \n\n \n-418 \n\n \n109 \n\nNettovermögen Ende Jahr 1’753 1’191 1’335  \n\nEigenkapital Ende Jahr 1’866 1’290 1’433  \n\nEigenkapital pro/Einwohner in CHF  \n(Zielwert: CHF 75) \n\n130 \n \n\n97 \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2. Anträge \n\n \n– Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2020 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n• Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n• Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n• Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 28. April 2021 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 12/55 \n\n3. Bilanz  \n\n3.1 Bilanz nach HRM2 per 31.12.2020 \n\nDie Bilanz zeigt das Gesamtvermögen (Aktiven) sowie dessen Finanzierung (Passiven) der \nStadt Liestal per Stichtag 31.12.2020. Sie umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n• Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n• Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung \n \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.19 \n\nBestand \n31.12.20 \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.19 \n\nBestand \n31.12.20 \n\nAKTIVEN 100’808 100’377 PASSIVEN 100’808 100’377 \n\nFinanzvermögen 58’425 55’595 Fremdkapital 65’711 65’185 \n\nFlüssige Mittel und \nkurzfristige Geldanlagen \n\n6’121 4’942 \nLaufende \nVerbindlichkeiten \n\n21’469 20’433 \n\nSteuerforderungen 25’403 23’181 \nKurzfristige \nVerbindlichkeiten \n\n13’000 10’500 \n\nÜbrige Forderungen 4’753 5’364 \nPassive \nRechnungsabgrenzungen \n\n1’656 2’436 \n\nKurzfristige \nFinanzanlagen \n\n0 0 \nKurzfristige \nRückstellungen \n\n403 414 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Steuern \n\n154 1’363 \nLangfristige \nFinanzverbindlichkeiten \n\n28’433 30’651 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Übrige \n\n6’164 4’821 Fonds im Fremdkapital 751 751 \n\nFinanzanlagen 0 0    \n\nSachanlagen 15‘830 15’924 Eigenkapital 35’097 35’191 \n\nVerwaltungsvermögen 42’383 44’782 \nEigenkapital \nWasserversorgung \n\n6’117 6’603 \n\nVerwaltungsvermögen \nEinwohnerkasse \n\n38’782 41’304 \nEigenkapital \nAbwasserbeseitigung \n\n5’731 5’687 \n\nVerwaltungsvermögen \nWasserversorgung \n\n2’377 2’536 \nEigenkapital \nAbfallbeseitigung \n\n1’866 1’433 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbwasserbeseitigung \n\n1’111 843 Fonds im Eigenkapital 809 960 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbfallbeseitigung \n\n113 99 \nFinanzpolitische Reserve \n(Einwohnerkasse) \n\n1’120 1’120 \n\n   \nBilanzüberschuss \n(Einwohnerkasse) \n\n19’454 19’388 \n\n \n \n\n3.1.1 Aktiven: Kommentare \n\nFlüssige Mittel \n\nDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2020 steht u.a. in Zusammenhang mit den \nzu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. Mit den flüssigen Mitteln \nwerden sämtliche Zahlungen getätigt.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 13/55 \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                           (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n→ Brutto \n\n \n \n\n25’680 \n\n \n \n\n23’347 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n→ Brutto (Vst.) \n\n \n403 \n\n \n374 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -680 -540 \n\nTotal 25’403 23’181 \n\n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen werden brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 540 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 118 (VJ: TCHF 230) \ngemäss der Körperschaftsliste des Kantons und einer Pauschalwertberichtigung (2%) von \nTCHF 422 (VJ: TCHF 450) zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nDebitoren1 1’680 2’275 \n\nWertberichtigung auf Debitoren2 -45 -48 \n\nKontokorrente mit Dritten3 1’554 1’439 \n\nDurchlaufkonto  5 17 \n\nÜbrige4 1’559 1’681 \n\nTotal 4’753 5’364 \n\n \n1 Debitoren: \nHier handelt es sich um Leistungen für die ganze Stadt Liestal, welche noch nicht bezahlt \nwurden. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge sowie die \nZahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \n2 Wertberichtigung auf Debitoren: \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 48 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 15 (VJ: TCHF 10) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 33 (VJ: TCHF 35) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \n3 Kontokorrente mit Dritten: \nAb RE19 werden die Steuerablieferungen als Kontokorrent mit der Kantonalen \nSteuerverwaltung (Konto 1011) geführt anstatt wie bisher unter den Steuerforderungen \n(Konto 1012). \n \n4 Übrige: \nHierbei handelt sich primär um die aktivierte Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne \nVerwendungsverzicht) im Betrag von TCHF 1’492 als Forderung der Stadt Liestal \ngegenüber der Pensionskasse BL. Diese wurde in der RE19 vom Verwendungsverzicht \nbefreit. Das Vorsorgewerk der Stadt Liestal erreichte per 31.12.2020 einen Deckungsgrad \nvon über 100%. Somit bleibt die Arbeitgeberbeitragsreserve weiterhin befreit und als \nGuthaben gegenüber der BLPK bestehen. \n \n  \n\n\n\n 14/55 \n\nKurzfristige Finanzanlagen \nDie Stadt verfügt über keine Festgeldanlagen per 31.12.2020. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 1’363 (VJ: TCHF 154). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nErfolgsrechnung 6’106 4’821 \n\nInvestitionsrechnung 58 0 \n\nTotal 6’164 4’821 \n\n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag bestehen TCHF 4821 noch nicht erhaltene Zahlungen, diese sind \n\njedoch in der Rechnungsperiode 2020 als Erträge verbucht. \n• Die Reduktion der Abgrenzung betrifft diverse Ertragspositionen, welche im Vorjahr höher \n\nwaren (z.B. Feuerwehrabrechnungen mit Vertragsgemeinden, individuelle \nPrämienverbilligungen, Sozialhilfekontokorrent mit KLIB)  \n \n\nFinanzanlagen \nGenossenschaftsanteil Raiffeisenbank im Betrag von CHF 200.–. \n \n\nSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen) \nMarktwertanpassungen gem. Vermögensverzeichnis im weissen Teil. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 2’551: Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie getätigten Nettoinvestitionen von TCHF 5’208 erhöht und um die Abschreibungen von \nTCHF 2’657 reduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 135: Das Verwaltungsvermögen wird um die \nim Jahr 2020 getätigten Nettoinvestitionen von TCHF 184 und um die Abschreibungen von \nTCHF 49 reduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 269: Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie (negativen) Nettoinvestitionen von TCHF 258 sowie um die Abschreibungen von TCHF \n11 reduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 15: aufgrund der getätigten \nAbschreibungen auf das Verwaltungsvermögen.  \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 15/55 \n\n3.1.2 Passiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nKreditoren 3’976 4’388 \n\nKontokorrente mit Dritten 573 0 \n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen und \nSteuerschulden Mehrwertsteuer \n\n16’084 \n163 \n\n15’791 \n9 \n\nDurchlaufkonto 664 230 \n\nÜbrige laufende Verpflichtungen 9 15 \n\nTotal 21’469 20’433 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugskontokorrente mit den Landeskirchen wurden im Jahr 2021 ausgeglichen. \n \nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. KLIB).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensfälligkeiten sowie zur Sicherstellung des Liquiditätsbedarfs wurden \nim Jahr 2020 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details siehe im \nAnhang, weisser Teil, Seite 138.  \n \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nErfolgsrechnung 1’656 2’087 \n\nInvestitionsrechnung 0 0 \n\nTotal 1’656 2’087 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 2’087 in der Rechnungsperiode 2020 verbuchte Aufwendungen, \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag waren in der Rechnungsperiode 2020 keine Ausgaben mehr verbucht, \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nMehrleistungen des Personals 403 414 \n\nTotal 403 414 \n\n  Hier handelt es sich um Guthaben für nicht bezogene Feriensaldi sowie Gleitzeitsaldi. \n \n \n \n \n \n\n\n\n 16/55 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nDarlehen 15’000 17’500 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 13’433 13’151 \n\nTotal 28’433 30’651 \n\n Details siehe im Anhang, weisser Teil, Seite 138.  \n \n Übrige (Ausfinanzierung BLPK): \n\n• Die Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2020 um die ordentliche   \nAmortisation im Betrag von TCHF 281 reduziert. \n\n \n\nFonds im Fremdkapital \n\nFonds im Fremdkapital                                     (TCHF) 31.12.2019 31.12.2020 \n\nErsatzabgaben für Schutzraumbauten 751 751 \n\n  Es wurden keine Entnahmen getätigt. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Wasserversorgung \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 485 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abwasserbeseitigung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 44 ab. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abfallbeseitigung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 433 ab. Es beträgt CHF 97 pro Einwohner und liegt somit \nweiterhin über dem Zielwert von CHF 70 pro Einwohner. \n \n\nFonds im Eigenkapital \n\nFonds im Eigenkapital und \nPrivatrechtliche Zweckbindungen                   (TCHF) \n\n31.12.2019 31.12.2020 \n\nErsatzabgaben für Parkplatzbauten (Parkplatzfonds) 389 447 \n\nAltersfonds 138 138 \n\nPestalozzifonds 93 92 \n\nKunstfonds 107 107 \n\nWeckenfonds 57 57 \n\nAllemandi-Legat 25 24 \n\nKapital Schulpool 0 79 \n\nKapital Kompetenzkasse 0 17 \n\nTotal 809 961 \n\n \nDie Zahlung von Parkplatzersatzabgaben von TCHF 58 erhöht den Parkplatzfonds. \n\nGemäss Revisionsanweisung im Zusammenhang mit der RE19 werden die Bankgelder vom \nSchulpool sowie von der Kompetenzkasse unter Privatrechtlicher Zweckbindung geführt und \nnicht mehr transitorisch aufgenommen. \n \n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) \nIm Hinblick auf die unsichere Lage infolge der Coronapandemie wurde mit der Rechnung 2019 \nerstmals das Instrument der Finanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht. Der gesamte \nErtragsüberschuss aus dem Jahre 2019 von TCHF 1’120 wurde als Einlage verbucht.  \n \n\n\n\n 17/55 \n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss verringert sich um den Aufwandüberschuss der Erfolgsrechnung der \nEinwohnerkasse und liegt neu bei TCHF19’388 (VJ TCHF 19’454; Saldo Erfolgsrechnung: \nTCHF –66).  \n\n\n\n 18/55 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBruttoertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n\n\n 19/55 \n\nKommentar zu den Grafiken \n  \n \nDie wesentlichen Abweichungen zur Rechnung 2019 begründen sich aus folgenden Positionen: \n \n\nWesentliche Abweichungen zwischen RE20 und RE19 \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nEntgelte/Transferertrag 2020 \n\nSozialhilfe: Langjährige \nKlienten konnten abgelöst \nwerden, was eine \nRückerstattung zur Folge \nhatte. \n\nZSO: Bezüglich Corona \nhatte der Zivildienst mehr \nEinsätze, welche vom \nBund/Kanton rückvergütet \nwurden. \n\nEL: Rückzahlung \nHeimkosten EL-Obergrenze \n\nSiehe auch Kommentar, \nweisser Teil, S. 155. \n\n \n \n\n653 \n \n \n \n \n\n107 \n \n \n\n200 \n\nÖffentliche \nSicherheit \n\nTransferertrag 2020 \n\nNeu wird die Feuerwehr als \nZweckverband geführt. Im \nVergleich zu RE19 fliessen \nder Stadt Liestal keine \nErträge für hoheitliche \nLeistungen (bspw. Einsätze, \nStützpunktentschädigungen \netc.) mehr zu. \n\n-164 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFiskalertrag \n(Steuern) \n\n2020 \n+ \n\nVor-\njahre \n\nNetto-Mindererträge \ngegenüber RE19:  \n\n• a.o. Steuererträge Nat. \nPersonen (VJ) \n\n• Steuererträge aktuelles \nJahr: Ausfälle u.a. \nCorona, SV17 \n\n• Einkommenssteuer \nNP \n\n• Vermögenssteuer NP \n\n• Quellensteuern NP \n\n• Ertragssteuer JP \n\n• Kapitalsteuer JP \n\n \n \n \n\n4’310 \n \n \n \n\n-974 \n \n\n-246 \n-263 \n-374 \n\n-1786 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nTransferertrag 2020 \nAnteil Bundesteuer SV17 \n(neu)  \n\n557 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFinanzertrag 2020 \nWertberichtigung \nFinanzvermögen \n\n702 \n\n \n1 (+) Mehrertrag/Minderaufwand // (-) Minderertrag/Mehraufwand \n\n \n\n  \n\n\n\n 20/55 \n\nNettoertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU20 RE20 \nAbweichung \nRE20–BU20 \n\nSteuererträge  42’446 44’185 1’739 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) 865 870 5 Mehrertrag \n\nlokale Erträge EK  3’404 2’483 -921 Minderertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinnen/-verlusten \n\n418 759 341 Mehrertrag \n\nTOTAL Ertrag 47’133 48’297 1’164 Mehrertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2020 liegt um TCHF 1’164 höher als im Budget 2020 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus den folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU20 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU20 \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren 4’237  kein BU20 \n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2020  -2’545 -7 \n\nQuellensteuern  -192 -7 \n\nAbschreibung von Steuern 239  -61 \n\nFinanzausgleich \n\nin Horizontalem Finanzausgleich 5  1 \n\nZahlung in Ausgleichsfonds   0 \n\nÜbergangsbeiträge   0 \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen durch Dritte  -700 -47 \n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte 28  14 \n\nNutzung Allmend 28  37 \n\nVerkehrsbussen  -35 -23 \n\nParkplätze  -50 -12 \n\nRaumplanung  -192 -60 \n\nFinanzvermögen \n\nImmobilien   0 \n\nFV Immobilien  342  83 \n\nWertschriften Beteiligungen  -1 -17 \n\nZwischensumme  4’879 -3’715  \n\nMehrertrag RE20 gegenüber BU20 1’164  \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten.  \n \n\n\n\n 21/55 \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU20 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU20 RE20 RE20–BU20 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren -20 4’009 4’029 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2020  \n– Einkommens- und Vermögenssteuer \n– Quellensteuer \n\n \n36’094 \n2’775 \n\n \n33’690 \n2’582 \n\n \n-2’404 \n\n-193 \n\n \nMinderertrag \nMinderertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 210 210 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2020 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n3’550 3’288 -262 Minderertrag \n\nTotal 42’399 43’779 1’380 Mehrertrag \n\n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2020 \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen inkl. definitiver Steuerveranlagungen der \nSteuerjahre 2018 und 2019 \n• wird bei den Einkommens- und Vermögenssteuern der Natürlichen Personen mit einem \n\nMinderertrag gerechnet. \n• wird bei den Quellensteuererträgen mit einem Minderertrag gerechnet. \n• werden die Budgetwerte der Ertrags- und Kapitalsteuern der Juristischen Personen \n\nvoraussichtlich unterschritten werden. \nDie konjunkturellen Wachstumszahlen von BAK Basel wurden für Natürliche Personen und \nfür Juristische Personen tiefer eingeschätzt als mit dem BU20: Dies begründet sich durch die \nim Vergleich zum Kantonsdurchschnitt unterschiedliche Einkommenszusammensetzung bei \nden Natürlichen Personen.  \n \n\nAnnahmen zum konjunkturellen \nWachstum \n\nBU20 RE20 \n\nHerbst 2019: \nBU20/EP20–24 \n\nHerbst 2020: \nBU21/EP21–25 \n\nNatürliche Personen \nEinkommenssteuern 1.5% 2.0% \n\nVermögenssteuern 2.0% 2.0% \n\nJuristische Personen \nGewinnsteuern 2.9% 1.7% \n\nKapitalsteuern 2.6% 1.5% \n\n \nDas Bevölkerungswachstum (ohne Aufenthalter) im Jahr 2020 betrug ein Plus von 398 \nPersonen. Die Einschätzung der Steuererträge der Zuzüger kann erst nach erstmaliger \nEinreichung der Steuererklärung vorgenommen werden: \n\nJahr Geburtenüberschuss Wanderungssaldo Gesamtveränderung \n\n2020 minus 13 Personen plus 411 Personen plus 398 Personen \n\n2019 minus 8 Personen plus 4 Personen minus 4 Personen \n\n \n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n• Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF -24 \n\n• Steuerjahre 2001–2018 positive Steuereinbuchung TCHF   2’266 \n\n• Steuerjahr 2019: 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF   1’767 \n\n• Total positive Steuereinbuchung TCHF   4’009 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2020 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 4’009. \nHierbei handelt es sich um a.o. Steuererträge. Davon waren TCHF 3’679 angefallene \nSondersteuern sowie einmalige Beteiligungserträge, welche nicht wiederkehrend sind.  \n \n\n\n\n 22/55 \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n• Steuerjahre 2001–2017: negative Steuereinbuchung  TCHF    -33 \n\n• Steuerjahr 2018: ca. 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF   214 \n\n• Steuerjahr 2019: ca. 65% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF     29 \n\n• Total positive Steuereinbuchung TCHF   210 \n\n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2020 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 210. Das Steuerjahr 2018 mit dem Veranlagungsstand von ca. 95% hat \ndie mit der Rechnung 2019 geschätzten Werte übertroffen.  \nIm Steuerjahr 2020 zeigt die Reduktion der Kapitalsteuer JP gemäss SV17 zum ersten Mal \nWirkung. Für das Steuerjahr 2020 erzielte die Einwohnerkasse lediglich Steuererträge in \nder Höhe von TCHF 438 (VJ: TCHF 2’224). \n\n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n• Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2020 TCHF  4’218 \n\n \n\nQuellensteuern \n\nTCHF RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 BU20 RE20 \n\nQuellensteuern 1’886 3’266 2’706 2’823 2’651 2’846 2’775 2’583 \n\n \nAbweichung zu RE19 und BU20 kommt durch COVID-19 und Umgliederung von \nQuellensteuer zu NOV (nachträglich der ordentlichen Veranlagung) zustande. \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n\nTCHF RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 BU20 RE20 \n\nNatürliche Personen -549 -432 -448 -518 -342 -870 -450 -331 \n\nJuristische Personen  -91  -10    -4    -4   -20    -3   -10   -52 \n\nTotal -640 -442 -452 -522 -362 -873 -460 -383 \n\n \nIn dieser Position werden tatsächliche Steuerausfälle bzw. uneinbringbare Steuerforderungen \nverbucht. Die Abweichung in der RE19 lag an einem erkannten a.o. Forderungsverlust für das \nSteuerjahr 2017. \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\nTCHF RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 BU20 RE20 \n\nErtrag 81 65 133 183 97 161 70 93 \n\n \nDie Mehrerträge seit dem Jahr 2016 sind auf die intensivierte Verlustscheinbewirtschaftung \nzurückzuführen. Da die Verlustscheinbewirtschaftung nun laufend stattfindet, werden sich \ndie Erträge gem. RE20 auf diesem Niveau einpendeln. \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n\n \nDie Überprüfung der zweifelhaften Steuerguthaben (potenzielle Ausfällen) hat ergeben, dass \ndie vorhandene Wertberichtigung um TCHF 140 auf TCHF 540 reduziert werden kann. \nEntsprechend wir die Erfolgsrechnung um diesen Betrag verbessert. \n\nTCHF RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 BU20 RE20 \n\n- Bildung \n+ Auflösung \n\n -350  \n  40 \n\n \n  10 \n\n-320 -110  \n300 \n\n0 \n    \n  140 \n\nWertberichtigung per \n31.12. \n\n-600 -560 -550 -870 -980 -680 -680 -540 \n\n\n\n 23/55 \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU20 RE20 RE20–BU20 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 0  – \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n865 870 5 Mehrertrag \n\nZahlung Liestal in den Ausgleichsfonds 0 0  – \n\nZahlung an Liestal Übergangsbeiträge 0 0  – \n\nTotal 865 870 5 Mehrertrag \n\n \nDie Zahlung von TCHF 870 aus dem Horizontalen Finanzausgleich basiert auf der Steuer-\nkraft der Rechnung 2019. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit \nden fiktiven Steuerfüssen und -sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre \nEinwohnerzahl. Die Steuerkraft der Rechnung 2020 wird somit den Horizontalen \nFinanzausgleich 2021 beeinflussen. Ebenfalls beeinflusst wird der Finanzausgleich durch die \nFixierung der Obergrenze der Einlagen durch die Gebergemeinden (17%-Regelung) sowie \ndurch die Veränderung der Steuerkräfte infolge der Coronakrise sowie der Steuervorlage \n2017 (siehe dazu auch EP21–25, Seiten 50/51).  \n \n \n\nLokale Erträge EK  \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nVergütungen durch Dritte \n\n• Zinsen im Zusammenhang mit Steuern: Die Verzugszinsen \nauf zu spät bezahlten Steuern nehmen gegenüber dem \nVorjahr ab. Verschiedene Faktoren wie der Zeitpunkt der \nRechnungstellung, die Fälligkeiten der Rechnungen sowie \ndas Zahlungsverhalten der Steuerpflichtigen sind für die \nSenkung verantwortlich. Im Jahr 2020 hat der Kanton \naufgrund von COVID-19 die Verzugszinsen erlassen, was \nsich auch auf die RE20 auswirkt. \n\n \n \n \n \n\n-719 \n \n \n \n \n \n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen – Raumplanung \n\n• Infrastrukturbeiträge von Quartierplanungen werden mit der \nErteilung der Baubewilligung fällig. Bei einem Quartierplan \nverzögert eine Einsprache den Prozess, bei anderen \ndauerte die Planung bis zur Baubewilligung länger als \nerwartet und es konnte wider Erwarten noch keine \ndefinitive Einigung über den Quartierplanvertrag erzielt \nwerden. \n\n \n \n\n-192 \n\n \n\n\n\n 24/55 \n\nFinanzvermögen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nImmobilien \n\n• FV Immobilien Marktwertanpassung \nDie Marktwertanpassung der Immobilien erfolgt \nregelmässig. \n\n \n \n\n342  \n\n  \n\n\n\n 25/55 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBruttoaufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n \n\n \n \n \n\n \n\n\n\n 26/55 \n\nKommentar zu den Grafiken \nDie beiden grössten Aufwandpositionen ergeben sich aus den Funktionen Bildung (tendenziell \nsteigend) und Soziale Sicherheit (tendenziell stabil). Aus Sicht der Kostenarten ergeben sich die \ngrössten Positionen aus denselben Funktionen: Personalkosten (Bildung) und \nTransferaufwände (Soziale Sicherheit). \n \nDie wesentlichen Abweichungen zur Rechnung 2019 begründen sich aus folgenden Positionen: \n \n\nWesentliche Abweichung zwischen RE20 und RE19 \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nBildung \nPersonal- und \nSachaufwand \n\n2020 \n\nPrimarschule: Die Anzahl Lektionen ist \nseit Schuljahr 2018/2019 gestiegen, \ndies aufgrund steigender \nSchülerzahlen.  \nZusätzlich fielen aufgrund der \nCoronapandemie zusätzliche \nStellvertretungskosten an. \n\n-460 \n\nGesundheit Transferaufwand 2020 \n\nDie Kosten sind abhängig von der \nAnzahl der Betagten in den \nInstitutionen sowie von der \nPflegeintensität, d.h. der Pflegestufe.  \n \nSpitex: Es gab eine Zunahme von \nPersonen, welche Spitex beantragt \nhaben.  \n\n414 \n \n \n \n \n\n-179 \n \n\nSoziale \nSicherheit \n\nTransferaufwand 2020 \n\nErgänzungsleistungen AHV:  \nDer bezahlte Beitrag an den Kanton ist \nCHF 24.90 pro Einwohner tiefer als im \nVJ. \n \nSozialhilfe – Unterstützungsbeiträge: \nMit der Umsetzung des Konzepts in der \nSozialberatung wurde das Team \nIntakte/Subsidiaritäten personell \naufgestockt. Dies hatte zur Folge, dass \nlangjährige Klienten mit einer IV-Rente/ \nErgänzungsleistungen abgelöst werden \nkonnten, was eine hohe Rückerstattung \nvon Guthaben zur Folge hatte. Durch \neine engere Begleitung konnten auch \nneue Ansprüche auf Subsidiaritäten \nermittelt und geltend gemacht werden. \n \nSozialhilfe - Rückerstattungen Dritter: \nDie Rückforderungen der Subsidiari-\ntätenansprüche konnten konse-quenter \nund rascher geltend gemacht werden. \nMit den zielgerichteten Massnahmen \nder Sozialarbeit, welche durch die \nIntensivierung der Klienten-gespräche \ngefördert wurde, konnten die Klienten \noptimal betreut und schneller wieder in \nden Arbeitsmarkt integriert werden. \nDurch die intensivere Zusammenarbeit \nmit den Klienten konnten auch \nfrühzeitige Verletzungen der \nMitwirkungspflicht und Sozial-\n\n377 \n \n \n \n \n \n \n \n\n1’000 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n572 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 27/55 \n\nhilfemissbräuche aufgedeckt werden. \nDas hatte zur Folge, dass vermehrt \nStrafanzeigen und Sanktionen gegen \ndie Klienten erhoben wurden. \n\n \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nPersonalaufwand 2020 \n\nBrutto bleibt der Personalaufwand im \nVergleich zur RE19 stabil. Die \nAbweichung kommt zu Stande, weil die \nAuflösung der Rückstellung der \nPensionskasse sowie die Aktivierung \nder Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne \nVerwendungsverzicht im 2019) in \ndieser Position eingebucht wurden.  \n \n\n \n-2’423 \n\n \n \n \n \n\n-1’492 \n\nSachaufwand 2020 \nExterner IT-Support: Mehraufwand \ndurch Armacom bezüglich Corona, \nServer und Virus. \n\n-121 \n\nAusserordent-\nlicher Aufwand \n\n2020 \nMit der RE19 wurde eine Einlage in die \nFinanzpolitische Reserve verbucht.  \n\n \n+1’120 \n\n \n\n1 (+) Mehrertrag/Minderaufwand // (-) Minderertrag/Mehraufwand \n\n  \n\n\n\n 28/55 \n\nNettoaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU20 RE20 \nAbweichung \nRE20–BU20 \n\nLeistungserbringer  -11'545 11’311 234 Minderaufwand \n\nInterne Verrechnungen +2’611 +2’611 0 – \n\nLeistungsbezüger -37’173 -36’769 404 Minderaufwand \n\nR’Kreise – EK-unabhängig  0 0 0 – \n\nSchuldzinsen -235 -238 -3 Mehraufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2’842 -2’657 185 Minderaufwand \n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve 0 0 0 – \n\nTOTAL Aufwand -49’184 -48’364 820 Minderaufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2020 ist um TCHF 820 tiefer als im Budget 2020 \nausgewiesen. Die Abweichungen sind in den folgenden Bereichen enthalten: \n \n\n Abweichung zum BU20 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU20 \n\nLeistungs- \nerbringer \n\nLegislative und Exekutive 70  -10 \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand  -52 +8 \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand \n\n54  -15 \n\nStab Zentrale Dienste  -24 +3 \n\nSicherheit/Soziales 185  -8 \n\nFinanzen/Einwohnerdienste  -56 +3 \n\nInformatik  -152 +28 \n\nStadtbauamt 320  -20 \n\nSchulleitung 51  -40 \n\nWerkhof  -162 +6 \n\nInt. Verrechnung – 0 0 0 \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nBegleitung im Alter  -141 +2 \n\nSchulen der Gemeinde  -353 +3 \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A + KESB \n\n0 0 0 \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n -138 +17 \n\nZugekaufte Dienstleistungen  -146 +5 \n\nKulturbeiträge 48  -10 \n\nFasnacht/Chienbäse 137  -55 \n\nSport/Sportanlagen 11  -1 \n\nSozialhilfe 1’691  -28 \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Sozialdienst \n\n -742 126 \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Convalere AG \n\n -19 58 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen  -49 2 \n\n\n\n 29/55 \n\n \n\n Abweichung zum BU20 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU20 \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nVV Liegenschaften – \nSchulanlagen \n\n -54 3 \n\nReinigung KantSA 4  -85 \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n -10 -2 \n\nÖffentlicher Verkehr  -17 -63 \n\nRaumplanung 58  -26 \n\nSpezialaufgaben/Projekte 125  -39 \n\nÜbrige Leistungsbezüger 2  -1 \n\nAbschreibung FV  -3 23 \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen  -3 1 \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen 186  -7 \n\nZwischensumme  2’941 -2’121  \n\nMinderaufwand RE20 gegenüber BU20 820  \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungserbringer \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nLegislative und Exekutive: \n\n• Stadtrat: nicht in Anspruch genommene externe \nDienstleistungen und Honorare \n\n• Alterskommission: nicht in Anspruch genommene externe \nDienstleistungen und Honorare \n\n \n \n\n70 \n \n\n \n \n\nSicherheit/Soziales – Sozialberatung: \n\n• Personalaufwand: Projektmitarbeitende wurden direkt \nangestellt  \n\n• Zukauf externe Dienstleistungen: Projektmitarbeitende \nwurden direkt angestellt \n\n• Beistandschaft: Gebühreneinnahmen werden neu als \nErtrag verbucht und nicht mehr netto \n\n• Beistandschaft: Einnahmen Mandatsträgerentschädigung \n\n \n \n \n\n147 \n \n \n\n87 \n \n\n79 \n\n \n-137 \n\n \n \n\nInformatik \n\n• Externer IT-Support: coronabedingte Mehrausgaben \n\n \n \n\n \n\n \n-152 \n\nStadtbauamt \n\n• Einige Stellen waren wegen personeller Wechsel nicht das \nganze Jahr besetzt (Kosten inkl. SL)  \n\n \n320 \n\n \n\nWerkhof – Personalaufwand \n\n• 3 MA aus dem Stadtbauamt sind neu hier angesiedelt \n\n \n \n \n\n \n-123 \n\n \n\n \n\n\n\n 30/55 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungsbezüger \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nBegleitung im Alter  \n\n• Pflegefinanzierung: Die Beiträge sind abhängig von der \nAnzahl der zu betreuenden Personen sowie von der \nentsprechenden Pflegestufe. Auf das Jahr 2019 wurden die \nPflegenormkosten erhöht (war in der Budgetphase noch \nnicht bekannt). Weiter werden die MiGeL-Kosten nicht \nmehr von den Krankenkassen getragen, sondern müssen \nvon den Gemeinden übernommen werden. \n \n\n• Gemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV: Der \nbezahlte Betrag von TCHF 1’620 ist tiefer als budgetiert. \nDie Budgetvorgaben erfolgten vom Kanton. \n\n \n\n• EL-Obergrenze: Beruht auf Annahmen und ist abhängig \nvon der Anzahl an Betagten bei Heimeintritt. \n\n \n\n• Spitex: Zunahme der Beantragungen  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n186 \n \n \n\n322 \n\n \n \n \n\n-562 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-153 \n\nSchulen der Gemeinde \n\n• Der Kindergarten Grammet wurde neu eröffnet. Zusätzlich \ngibt es mehr Lektionen in der Primarschule aufgrund von \nsteigenden Klassenzahlen. Dies war zum Zeitpunkt des \nBudgetprozesses noch nicht bekannt. \n \nPrämiensatzerhöhung Krankentaggeld fand nach \nBudgetprozess statt. \n\n \n\n• Sonderlastenabgeltung Bildung gemäss \nFinanzausgleichgesetz: Die Budgetposition von TCHF 357 \norientierte sich am Betrag des Vorjahres (RE19: TCHF 464 \nund Budgetbrief vom Kanton).  \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n85 \n \n \n\n \n\n \n \n \n\n-353 \n \n \n \n\n-100 \n \n \n \n \n \n\n \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\n• Tagesmütterverein: Die Beiträge sind bedarfsabhängig von \nden Anzahl Kindern. Dies heisst, dass im Jahr 2020 mehr \nKinder betreut wurden. \n\n \n \n \n\n \n \n\n-51 \n\nZugekaufte Dienstleistungen – Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n• Dienstleistungen verfügt durch KESB: Infolge von \nPersonalausfällen hat die Anzahl der Mandate \nzugenommen (Fälle wurden extern bearbeitet). \n\n \n \n\n \n \n\n-129 \n\nFasnacht/Chienbäse  \n\n• Fasnacht/Chienbäse fand nicht statt.  \n\n \n137 \n\n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n 31/55 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungsbezüger \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nSozialhilfe \n \n\n• Sozialhilfe – Unterstützungsbeiträge: Mit der Umsetzung \ndes Konzepts in der Sozialberatung wurde das Team \nIntakte/Subsidiaritäten personell aufgestockt. Dies hatte zur \nFolge, dass langjährige Klienten mit einer IV-Rente/ \nErgänzungsleistungen abgelöst werden konnten, was eine \nhohe Rückerstattung von Guthaben zur Folge hatte. Durch \neine engere Begleitung konnten auch neue Ansprüche auf \nSubsidiaritäten ermittelt und geltend gemacht werden. \n \n\n• Sozialhilfe – Rückerstattungen Dritter: \n\nDie Rückforderungen der Subsidiaritätenansprüche \nkonnten konsequenter und rascher geltend gemacht \nwerden. Mit den zielgerichteten Massnahmen der \nSozialarbeit, welche durch die Intensivierung der Klienten-\ngespräche gefördert wurde, konnten die Klienten optimal \nbetreut und schneller wieder in den Arbeitsmarkt integriert \nwerden. Durch die intensivere Zusammenarbeit mit den \nKlienten konnten auch frühzeitige Verletzungen der \nMitwirkungspflicht und Sozialhilfemissbräuche aufgedeckt \nwerden. Das hatte zur Folge, dass vermehrt Strafanzeigen \nund Sanktionen gegen die Klienten erhoben wurden. \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n\n1’209 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n450 \n\n \n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst \n \n\n• Vergütungen KSA Kategorie 7+ F: Infolge des \nWanderungssaldos (Zu-/Wegzug) sind weniger Flüchtlinge \nder Kategorie 7+ zu verzeichnen. Entsprechend erfolgten \nweniger Erträge. \n \n\n• Vergütungen KSA Kategorie STOPP, NEE, B, VA F: Wurde \nzu hoch budgetierte. Zusätzlich sind 12 Klienten \nweggefallen. Ablösung oder Wechsel der Kategorie in 5+ \noder 7+. \n\n \n\n  \n \n \n\n-255 \n \n \n \n \n\n-384 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Abschreibungen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n• Die tieferen Nettoinvestitionen führen zu weniger \nAbschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen als \nbudgetiert. \n\n \n \n\n186 \n \n\n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n 32/55 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBU21 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 -12’292 -11’368 -11’394 -26 -11’352 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK-unabhängig -2’562 -2’581 -2’622 -41 -2’688 \n\nSpezialfinanzierungen -2’561 -2’579 -2’622 -41 -2’686 \n\nFonds -1 -1 -1 0 -1 \n\nEinwohnerkasse (EK) -9’731 -8’787 -8’772 15 -8’664 \n\nErträge -794 -625 -435 190 -613 \n\nLeistungserbringer -2’798 -2’280 -2’391 -111 -2’184 \n\nLeistungsbezüger -6’139 -5’882 -5’946 -64 -5’867 \n\n \n\nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden insgesamt eingehalten. \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter «Erfolgsrechnung – Erträge» und «Erfolgsrechnung \n– Aufwand» erläutert. \n \n \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBU21 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2  \n-21’668 \n\n \n-24’751 -25’538 \n\n \n\n-787 -25’619 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK-unabhängig -524 -536 -548 -12 -568 \n\nSpezialfinanzierungen -524 -536 -548   \n\nEinwohnerkasse (EK) \n-8’111 \n\n \n-10’554 \n\n \n-10’562 \n\n \n-8 \n\n \n\n-10’702 \n \n\nLeistungserbringer \n \n\n-6’754 \n \n\n-9’102 \n \n\n-9’067 \n \n\n35 -9’220 \n\nLeistungsbezüger -1’358 -1’452 -1’495 -43 -1’482 \n\nEK Schulen der Gemeinde – \nUnterricht  \n\n \n-13’033 \n\n \n\n \n-13’662 \n\n \n-14’427 \n\n \n-765 \n\n \n-14’349 \n\n \n\nDie budgetierten Personalaufwendungen (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 787 \nüberschritten. Siehe dazu Bemerkungen bezüglich Bildung. Im weiteren wurde die KTG \nVersicherung dreimal teurer als budgetiert. \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter «Erfolgsrechnung – Erträge» und «Erfolgsrechnung \n– Aufwand» erläutert. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 33/55 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE19 \nnetto \n\nBU20 \nnetto \n\nRE20 \nnetto \n\nRE20– \nBU20 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nBetriebsertrag  2’669 2’519 2708 189 \n\nZinsen  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  -492 -505 -514 -9 \n\nSachaufwand  -1’313 -1’246 -1’311 -66 \n\nZukauf von Dienstleistungen  -249 -249 -249 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  -126 -77 -99 -22 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  -33 -88 -49 39 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  457 354 485 131 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nSachaufwand \n\n• Hausanschlüsse: \nAnlässlich der grossen Bautätigkeiten wurden auch mehr \nHausanschlüsse gebaut. \n\n• Wasserzähler: \nDer Ersatz der Wasserzähler konnte nicht wie vorgesehen \nerfolgen. Wegen der Coronapandemie wollten die \nEigentümer keine Handwerker im Haus. \n\n \n \n\n \n \n\n-85 \n \n \n \n \n\n-41 \n\nBetriebsertrag \n\n• Wasserverkäufe:  \nVerkäufe an andere Gemeinden. 2020 war ein trockenes \nJahr. \n\n• Bewilligungsgebühren: \n2020 wurden mehrere grössere Baubewilligungen erteilt. \nDie neue Bewilligungsgebühr gemäss neuem \nWasserreglement führte in vielen Fällen zu unerwarteten \nEinnahmen. \n\n \n \n\n120 \n \n \n\n53 \n\n \n \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht «6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen». \n\n\n\n 34/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE19 BU20 RE20 Abweichung\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nBU20\n\nER 2019/161\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE20 minus \n\nBU20\n\nGrundgebühr 109 109 109 0\n\nWasserbezugsgebühren 2'560 2'410 2'599 189\n\nZinsertrag 0\n\nTOTAL Ertrag 2'669 2'519 2'708 189\n\nPersonalaufwand -492 -505 -514 -9\n\nSachaufwand -1'313 -1'246 -1'311 -66\n\nZukauf Dienstleistungen Intern -249 -249 -249 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern -126 -77 -99 -22\n\nZinsaufwand 0 0 0 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -33 -88 -49 39\n\nTOTAL Aufwand -2'213 -2'165 -2'223 -58\n\nSaldo Erfolgsrechnung 457 354 485 131\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss 457 354 485 131\n\n490 442 534 92\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n5'660 6'155 6'117\n\n457 354 485\n\n0 0 0\n\n6'117 6'509 6'602\n\nBruttoinvestitionen 1'052 2'675 1'251 -1'424\n\nInvestitionseinnahmen -1'360 -1'010 -1'067 -57\n\nNettoinvestitionen -308 1'665 184 -1'481\n\nNettoinvestitionen -308 1'665 184 -1'481\n\nSelbstfinanzierung 490 442 534 92\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 798 -1'223 350 1'573\n\n2'718 3'636 2'377\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\n+/- Nettoinvestition -308 1'665 184\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) -33 -88 -49\n\n2'377 5'213 2'512\n\nAnfang Jahr 2'943 2'479 3'741\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\nFinanzierungssaldo 798 -1'223 350\n\n3'741 1'256 4'091\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\n\n\n 35/55 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE19 \nnetto \n\nBU20 \nnetto \n\nRE20 \nnetto \n\nRE20– \nBU20 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nBetriebsertrag  2’490 2’639 2’550 -89 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  -352 -298 -406 -109 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  -387 -387 -387 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  -1’739 -1’746 -1’790 -44 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  -6 -40 -11 29 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 -45 -45 \n\nErtragsüberschuss  6 168 0 169 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\nSachaufwand \n\n• Im Jahr 2020 fand die interne MWST-Revision durch die \nBDO statt. Für die Jahre 2015–2019 fand eine Nachzahlung \nstatt. \n\n• Infolge vieler Tiefbaubaustellen wurden mehr \nHausanschlüsse geprüft als angenommen. \n \n\n \n \n \n\n \n-64 \n\n \n \n\n-31 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern \n\n• Kanalisationsgebühren (ARA) an Kanton BL: Der \nAbwasseranfall schwankt jährlich um mehrere \nProzentpunkte. Nur 3% Abweichung auf den budgetierten \nAufwand bedeuten eine geringe Abweichung. \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n-44 \n\nBetriebsertrag \n\n• Bewilligungsgebühren: Diese Budgetangaben hängen von \nden Bautätigkeiten ab und sind deshalb sehr schwer \nvorauszusagen. Aus diesem Grund sind diese Angaben nur \ngrobe Schätzwerte.  \n\n \n \n \n\n \n \n\n-64 \n \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht «6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen». \n\n\n\n 36/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE19 BU20 RE20 Abweichung\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nBU20\n\nER 2019/161\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE20 minus \n\nBU20\n\nErfolgsrechnung\n\nGrundgebühr\n\nKanalisationsbenützungsgebühren 2'490 2'639 2'550 -89\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0\n\nTOTAL Ertrag 2'490 2'639 2'550 -89\n\nSachaufwand -352 -298 -406 -109\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -387 -387 -387 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern -1'739 -1'746 -1'790 -44\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -6 -40 -11 29\n\nTOTAL Aufwand -2'484 -2'471 -2'595 -124\n\nSaldo Erfolgsrechnung 6 168 -45 -213\n\nAufwandüberschuss -45 -213\n\nErtragsüberschuss 6 168\n\nSelbstfinanzierung -12 -208 34 242\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n5'725 5'870 5'731\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung 6 168 -45\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n5'731 6'038 5'687\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 951 400 346 -54\n\nInvestitionseinnahmen -814 -600 -603 -3\n\nNettoinvestitionen 137 -200 -257 -57\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 137 -200 -257 -57\n\nSelbstfinanzierung 12 208 -34 -242\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -125 408 223 -185\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 980 1'958 1'111\n\n137 -200 -257\n\n-6 -40 -11\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 1'111 1'719 843\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n4'746 3'913 4'621\n\nFinanzierungssaldo -125 408 223\n\n4'621 4'321 4'844\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen 0 0 0\n\nZinssatz\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\n +/- Nettoinvestition\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\n\n\n 37/55 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE19 \nnetto \n\nBU20 \nnetto \n\nRE20 \nnetto \n\nRE20– \nBU20 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nBetriebsertrag  850 860 841 -19 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\na.o. Erträge 0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  -33 -32 -34 -2 \n\nSachaufwand  -480 -558 -445 112 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  -120 -130 -130 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  -512 -667 -649 18 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -16 -15 -15 0 \n\nAufwandüberschuss  -312 -542 -433 -109 \n\nErtragsüberschuss  0 0 0 0 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU20 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr- \n\naufwand \n\n RE20–BU20 \n\n• Siehe Kommentare im Anhang, weisser Teil, ab S. 160 \n \n\n \n \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht «6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen». \n \n \n \n\n\n\n 38/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE19 BU20 RE20 Abweichung\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nBU20\n\nER 2019/161\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE20 minus \n\nBU20\n\nErfolgsrechnung\n\nBetriebsertrag 850 860 841 -19\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nTotal Ertrag 850 860 841 -19\n\nPersonalaufwand -33 -32 -34 -2\n\nSachaufwand -480 -558 -445 112\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -120 -130 -130 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -512 -667 -649 18\n\nAbschreibungen -16 -15 -15 0\n\nTotal Aufwand -1'161 -1'402 -1'274 128\n\nSaldo Erfolgsrechnung -312 -542 -433 109\n\nAufwandüberschuss -312 -542 -433\n\nErtragsüberschuss 0 0 0 109\n\nSelbstfinanzierung 296 527 418 -109\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n2'178 1'831 1'866\n\n-312 -542 -433\n\n1'866 1'290 1'433\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -296 -527 -418 109\n\nFinanzierungssaldo (- = Fremdkapital wird erhöht) -296 -527 -418 109\n\nVerwaltungsvermögen\n\n129 113 113\n\n+/- Nettoinvestition 0 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 -16 -15 -15\n\n113 99 98\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n2'048 1'718 1'753\n\nFinanzierungssaldo -296 -527 -418\n\n1'753 1'191 1'335\n\nZinsen\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\n\n\n 39/55 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU20 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nEinwohnerkasse \nTCHF \n\nRE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBruttoinvestitionen 3’038 5’355 5’289 -66 \n(-) Investitionseinnahmen -53 0 -81 -81 \n\nNettoinvestition 2’985  5’355 5’208 -147 \n\nDarlehen Gitterli   -1’700  \n\nVerschiebung FV ins VV   -237  \n\nEff. Nettoinvestition 2’985 5’355 3’271 -2’084 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5’208 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2020 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 5’355 werden um TCHF 147 nicht \nerreicht. Hinzu kommen noch das Darlehen ans Gitterli über TCHF 1’700 sowie die \nVerschiebung Land vom Finanzvermögen ins Verwaltungsvermögen von TCHF 237.  \nInsgesamt wurden somit TCHF 2’084 weniger investiert als im Budget vorgesehen. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2020 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU20 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nOhne Tiefbau 2’360 3’432 1’072 \n\nSicherheit (Feuerwehr/Zivilschutz) 0 -81 -81 \n\nHochbauten: Schulanlagen 1’501 904 -597 \n\nHochbauten: übrige 30 0 -30 \n\nInformations- und Kommunikationstechnologie 199 79 -120 \n\nInvestitionsbeiträge 20 287 267 \n\nPlanwerke 140 72 -68 \n\nSport 0 140 140 \n\nBetriebe: Infrastruktur 270 331 61 \n\nVerkehr 200 0 -200 \n\nDarlehen Sport- und Volksbad Gitterli AG 0 1’700 1’700 \n\nTiefbau 2’995 1’776 -1’219 \n\nStadtzentrum 80 11 -69 \n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal 250 165 -85 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 900 571 -329 \n\nEntwicklungsgebiete 1’150 494 -656 \n\nBrücken 120 177 57 \n\nDiverse Wege und Strassen 100 345 245 \n\nGewässer 100 0 -100 \n\nDiverse Projekte 295 13 -282 \n\nNettoinvestitionen total 5’355 5’208 -147 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 40/55 \n\nKommentar zu Nettoinvestitionsabweichungen > TCHF 50: \n \n \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE20, jedoch nicht im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nVerkauf FZ Feuerwehr -81 \nDie Fahrzeuge für den Zweckverband \nFeuerwehr wurden ausgeschieden. \n\nICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 57 \nDas Projekt wurde im Jahr 2019 umgesetzt. \nDie Schlussrechnung ist im Jahr 2020 \nbelastet. \n\nLand FV gehört ins VV 237 \nBei der Marktwertanalyse des FV stellte man \nfest, dass die Rathausstrasse 30 ins VV \ngehört. \n\nDarlehen Sport- und Volksbad Gitterli 1’700 Gem. Beschluss ER vom 29.4.2020 \n\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen 140 \nEr wurde deutlich günstiger erstellt und die \nSchlussrechnung erst im Jahr 2020 gestellt. \n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz LED 71 \n\nDie Abrechnung der Beleuchtung im Stedtli \nhat sich verzögert. Deshalb kam die \nRechnung für Leistungen von 2018 und 2019 \nerst im Jahr 2020 zur Zahlung. \n\nSommerhaldenweg 212 \n\nAufgrund von externen, unverschiebbaren \nProjekten (private Bauvorhaben, SBB, WB, \nKanton, Fernwärme) musste die Stadt Liestal \neine Priorisierung bei den Tiefbauarbeiten \nvornehmen. Ausserdem erforderte dieses \nProjekt eine längere Abklärung in Sachen \nGeotechnik. Die Projektierung der \nSanierungsmassnahmen am \nSommerhaldenweg wurde deshalb auf 2020 \nverschoben. \n\nKleinlastwagen Ladog: Ersatz 289 \n\nDie Produktion, Auslieferung und \nRechnungstellung erfolgten im Jahr 2020. \nDer Kredit war fürs Jahr 2019 budgetiert \nworden. \n\nTotal 2’625  \n\n \n \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE20 höher als im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 57 \nSchlussrechnungen werden teilweise erst im \nJahr 2020 gestellt. \n\nTotal 57  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 41/55 \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE20 tiefer als im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20  \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen -66 \n\nKostenverschiebung ins Jahr 2021. \nAufgrund von Projektverzögerungen \nwerden die Aufträge zum Teil erst im Jahr \n2021 ausgeführt. \n\nSA Rotacker: Ersatzanschaffung \nSchulmobiliar \n\n-61 \n\nDer Betrag wird erst 2021 oder 2022 \nausgegeben. Die Evaluation ist noch im \nGang. Die Submission (Ausschreibung) ist \nnoch nicht erfolgt. \n\nSA Frenke Sporthallen: Erneuerung \nSicherheit \n\n-253 \nDie Vorprojektkosten wurden im Jahr 2020 \nrealisiert. Die noch nicht realisierten \nKosten wurden ins Jahr 2021 verschoben. \n\nSBB Vierspurausbau: Orissteg Velo- \nund Fusswegverbindungen \n\n-307 \n\nIn Abhängigkeit vom Planungsvorschritt \nder Gesamtplanung der SBB wurden 2020 \nweniger Mittel für die städtischen Projekte \nbenötigt. \n\nFZ: Hubstapler Sill Ersatz -61 \nDer Hubstapler wurde 2020 bestellt. Die \nAuslieferung und Rechnungstellung haben \nsich aber ins Jahr 2021 verzögert. \n\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung \nBelag \n\n-76 \nEs handelt sich hier um einen \nProjektierungskredit. Es werden hierzu \n2021 weitere Projektarbeiten erfolgen. \n\nZentrum Nord: 1. Etappe Landerwerb \nGasstrasse \n\n-369 \nIn Abstimmung mit der SBB-Baustelle \nerfolgt die Realisierung erst im Jahr 2021. \n\nHeidenlochstrasse (Kasino–\nGrammestrasse) \n\n-421 \nDer politische Prozess (Volksabstimmung) \ndauerte länger als ursprünglich \nangenommen.  \n\nHeidenlochstrasse: Landerwerb -65 \nDer politische Prozess (Volksabstimmung) \ndauerte länger als ursprünglich \nangenommen. \n\nTotal -1’679  \n\n \n \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE20, jedoch im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20  \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nFZ: Holder, C345-Ersatz -190 \nDie Evaluation ist im Gang. Die \nBeschaffung kann 2021 oder 2022 \nerfolgen.  \n\nSW Verwaltung: Klib-Ausbau  -98 \nBezüglich Konzepterstellung verzögerte \nsich das ganze Projekt in die Jahr 2021–\n2023 und wird dann realisiert. \n\nSA Gestadeck: Erweiterung -143 \n\nKredit wurde durch den SR am \n24.11.2020 geschlossen. Viele \nPlanungsarbeiten, welche durch Dritte \n(Architekten etc.) hätten erfolgen sollen, \nwurden durch die Abteilung \nHochbau/Planung direkt erledigt. \n\nParkleitsystem -250 \nBedingt durch die Auslastung des \nbeauftragten Ingenieurs dauerten die \nVorabklärungen länger als erwartet.  \n\n\n\n 42/55 \n\nZonenplan Landschaft: Revision -50 \n\nIm Projekt Zonenplan Landschaft war ein \nPartizipationsprozess vorgesehen. Dieser \nkonnte coronabedingt nicht durchgeführt \nwerden. Mit dem Budget 2021 wurde ein \nneuer Budgetkredit in der Höhe von \nTCHF 130 bewilligt. \n\nOrisbach Hochwasserschutz -100 \n\nPlanauflage fand statt. Einsprache wurde \nbis vor Bundesgericht gebracht. Deshalb \nfanden keine baulichen Massnahmen \nstatt. \n\nSA Rotacker: Hauptbau 1918 -140 \nDie Arbeiten wurden nicht ausgeführt, und \ndies wird zurzeit auch nicht weiter \nverfolgt. \n\nTotal -871  \n\n \n \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBruttoinvestitionen 1’052 2’675 1’251 -1’424 \n\nInvestitionseinnahmen -1’360 -1’010 -1’067 -57 \n\nNettoinvestitionen -308 1’665 184 -1’481 \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund tieferer Bruttoinvestitionen sowie höherer \nInvestitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant und \nreduzieren das Verwaltungsvermögen. Die Verschiebungen von Projekten sind bereits im \nBudget 2020 sowie im EP20–24 ersichtlich. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2020 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU20 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nOhne Tiefbau 1’030 38 -992 \n\nTiefbau 635 146 -489 \n\nStadtzentrum 0 0 0 \n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal 0 157 157 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 30 0 0 \n\nEntwicklungsgebiete 210 268 58 \n\nDiverse Wege und Strassen 1’405 788 -617 \n\nEinnahmen -1’010 -1’067 -57 \n\nNettoinvestitionen total 1’665 184 -1481 \n\n \n \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n\n \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE20, jedoch nicht im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\n\n\n 43/55 \n\nBruckackerstrasse 149 \n\nDie Arbeiten wurden im Jahr 2020 \nabgeschlossen anstelle von2019 wie \nbudgetiert. Dies hängt auch mit der \nTrinkwasserverunreinigung zusammen. \n\nWL Psychiatrie 66 \n\nMit dem Bauprojekt begann der Kanton \nein Jahr später. Somit erfolgt auch die \nRealisierung des Wasserleitungsprojektes \nein Jahr später. \n\nTotal 215  \n\n \n \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE20 höher als im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nHeidenlochstrasse 58 \nDer politische Prozess (Volksabstimmung) \ndauerte länger als ursprünglich \nangenommen. Realisierung im Jahr 2020. \n\nTotal 58  \n\n \n \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE20 tiefer als im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nReservoir Burg -491 \nDie Projektierungsarbeiten verzögerten sich \ninfolge der Behebung der \nTrinkwasserverunreinigung. \n\nFrenkendörferstrasse -47 \nDie Arbeiten wurden im Jahr 2020 nicht \nausgeführt und ins Jahr 2021 verschoben. \n\nZentrum Nord 1. Etappe -76 \nDie Arbeiten wurden im Jahr 2020 nicht \nausgeführt und ins Jahr 2021 verschoben. \n\nHelgenweid -610 \nVoraussichtlich wird günstiger gebaut als \nbudgetiert. Im weiteren verzögert sich ein \nTeil der Rechnungstellung ins Jahr 2021. \n\nTotal -1’224  \n\n \n \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE20, jedoch im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nReservoir Talacker -495 \nDas Projekt wurde aufgrund einer neuen \nVariante nochmals überprüft und verzögerte \nsich daher um ein Jahr. \n\nTotal -495  \n\n \n \n\n\n\n 44/55 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBruttoinvestitionen 951 400 346 -54 \n\nInvestitionseinnahmen -814 -600 -603 -3 \n\nNettoinvestitionen 137 -200 -257 -57 \n\n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2020 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU20 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nTiefbau -200 -257 -57 \n\nStadtzentrum 0 0 0 \n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal 0 81 81 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 70 9 -61 \n\nEntwicklungsgebiete 180 119 -61 \n\nDiverse Wege und Strassen 0 0 0 \n\nDiverse Projekte 150 137 -13 \n\nEinnahmen -600 -603 -3 \n\nNettoinvestitionen total -200 -257 -57 \n\n \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE20 höher als im BU20 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE20 \nminus \nBU20 \nnetto \n\nKommentar \n\nBruckackerstrasse -75 \n\nDie Arbeiten wurden in RE20 abgeschlossen. \nIn RE20 gab es kein Budget dafür. Jedoch \nwaren in RE19 die Ausgaben tiefer als in \nBU19. \n\nTotal -75  \n\n \n \n\n   \n \n  Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE19 BU20 RE20 \nRE20– \nBU20 \n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2020. \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n 45/55 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n\n \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nGesamtergebnis 0 -2'052 -66\n\nERTRÄGE 47'337 47'133 48'298\n\nSteuererträge 43'514 42'446 44'185\n\nNatürliche Personen 37'813 38'849 40'280\n\nBasis: Veranlagung 34'911 36'094 33'690\n\nBasis: Quellensteuer 2'846 2'775 2'583\n\naus Vorjahren 56 -20 4'007\n\nJuristische Personen 6'113 3'550 3'499\n\nErtragssteuern 3'224 3'150 2'850\n\nKapitalsteuern 2'224 400 438\n\naus Vorjahren 665 0 211\n\nAbschreibungen von Steuern -411 -390 -151\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen 161 70 93\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) -873 -460 -383\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) 300 0 140\n\nErtragsanteil an Bundessteuern 0 437 557\n\nFinanzausgleich 250 865 870\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft 119 865 870\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 0 0 0\n\nÜbergangsbeiträge 131 0 0\n\nlokale Erträge EK 3'219 3'404 2'483\n\nVergütungen durch Dritte 1'518 1'483 782\n\nübrige 258 287 280\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern 762 624 -95\n\nSteuerveranlagungen 318 316 332\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen 180 256 265\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte 245 194 222\n\nRathaus 12 11 11\n\nWohnungen in Schulliegenschaften 100 101 95\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften 26 26 25\n\nWohnungen im Werkhof 62 57 46\n\nSekundarschulanlagen 45 0 45\n\nNutzung Allmend 77 75 103\n\nVerkehrsbussen 145 150 115\n\nParkplätze - Ertrag für EK 468 414 364\n\nW&U Parkplätze und -uhren -89 -36 -57\n\nErträge aus Parkplatzgebühren 667 480 478\n\nEinlage in Parkplatzfonds -110 -30 -58\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen 756 766 766\n\nWasserversorgung 249 249 248\n\nAbwasserbeseitigung 387 387 388\n\nAbfallbeseitigung 120 130 130\n\nKantSA 0 0 0\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung 9 322 130\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 46/55 \n\n \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nFinanzvermögen 355 418 759\n\nFinanzvermögen Immobilien 365 413 755\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -28 -29 -28\n\nW&U -68 -61 -62\n\nHonorare für externe Dienstleistungen -27 -22 -33\n\nBuchgewinne / - Verluste 0 0 331\n\nPacht- und Mietzinserträge 202 250 224\n\nBaurechtszinserträge 286 275 322\n\nWertschriften / Beteiligungen -10 5 4\n\nMarktwertanpassungen 0 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand -492 -505 -514\n\nSachaufwand -1'313 -1'246 -1'311\n\nZukauf von Dienstleistungen -249 -249 -249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -126 -77 -99\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen -33 -88 -49\n\nBetriebsertrag 2'669 2'519 2'708\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss -457 -354 -485\n\nRückerstattungen 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand -352 -298 -406\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -387 -387 -387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -1'739 -1'746 -1'790\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen -6 -40 -11\n\nBetriebsertrag 2'490 2'639 2'550\n\nAufwandüberschuss 0 0 45\n\nErtragsüberschuss -6 -169 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand -33 -32 -34\n\nSachaufwand -480 -558 -445\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -120 -130 -130\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -512 -667 -649\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen -16 -15 -15\n\nBetriebsertrag 850 860 841\n\nAufwandüberschuss 312 542 433\n\nErtragsüberschuss 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 0\n\nFonds 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 47/55 \n\n \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nLeistungserbringer -7'917 -11'545 -11'311\n\nLegislative & Exekutive -683 -680 -610\n\nStadtrat -434 -414 -387\n\nSachaufwand -2 -3 0\n\nMandatsentschädigung -366 -361 -362\n\nRepräsentationen & Anlässe -26 -26 -25\n\nDienstleistungen & Honorare -40 -25 0\n\nSR-Kommissionen -21 -25 -14\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame -5 -4 -3\n\nNatur- und Landschaftsplanung -3 -5 -2\n\nStadtbaukommission -7 -6 -4\n\nEnergiekommission 0 -2 -2\n\nIntegrationskommission -2 -3 0\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept -2 -4 -1\n\nMarktkommission 0 -1 0\n\nVorsorgekommission -1 -1 0\n\nKommissionen -78 -102 -66\n\nPersonalkommission -2 -4 -1\n\nFeuerwehrkommission 0 0 0\n\nSchulrat -18 -15 -15\n\nJugendkommission -1 -2 0\n\nAlterskommission -22 -47 -17\n\nSozialhilfebehörde -33 -32 -30\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse -2 -3 -2\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen -112 -104 -112\n\nWahlbüro -39 -35 -32\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand -598 -641 -692\n\nBüromaterial, Drucksachen -126 -130 -120\n\nBüro-Mobiliar -51 -15 -33\n\nÜbriger Sachaufwand -293 -247 -278\n\nPorti, Frankaturen -57 -47 -52\n\nVersicherungen -90 -90 -72\n\nTelefongebühren -39 -30 -43\n\nVerbandsbeiträge -63 -65 -67\n\nVerschiedene inkl Spesen -44 -15 -45\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -128 -248 -261\n\nRechtskosten -32 -20 -7\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste -2 -80 -100\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste -2 -32 -32\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt -46 -84 -52\n\nBetreibungskosten -29 -15 -21\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales -11 -5 -37\n\nQualitäts-Management -6 -13 -11\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 2'658 -351 -297\n\nLernende -134 -181 -133\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 2'895 -66 -59\n\nVerschiedenes -84 -103 -94\n\nNachführung Archiv 0 -3 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) -18 0 -11\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 48/55  \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration -781 -786 -810\n\nPersonalaufwand -781 -786 -810\n\nSicherheit / Soziales -2'033 -2'467 -2'282\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung -337 -280 -292\n\nPersonalaufwand -336 -280 -292\n\nSachaufwand -1 0 0\n\nZivilschutz Liestal / GFS 22 8 8\n\nErträge 25 10 10\n\nSachaufwand -2 -2 -2\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) 86 -343 -348\n\nErträge 1'222 516 565\n\nPersonalaufwand -788 0 0\n\nSachaufwand -348 -3 0\n\nan Zweckverband 0 -855 -914\n\nSozialberatung -1'529 -1'518 -1'508\n\nPersonalaufwand -1'120 -1'123 -1'260\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -409 -395 -248\n\nVormundschaft -225 -280 -84\n\nPersonalaufwand -203 -199 -185\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -23 -81 100\n\nAlter -45 -49 -38\n\nPersonalaufwand -45 -49 -38\n\nFamilien -5 -6 -20\n\nPersonalaufwand -5 -6 -20\n\nFinanzen/Einwohnerdienste -1'603 -1'629 -1'685\n\nPersonalaufwand -1'603 -1'629 -1'685\n\nInformatik -581 -541 -693\n\nPersonalaufwand -1 -15 0\n\nHardware -71 -78 -81\n\nSoftware -229 -171 -211\n\nexterner IT-Support -279 -277 -400\n\nStadtbauamt -1'437 -1'593 -1'273\n\nPersonalaufwand -1'437 -1'593 -1'273\n\nSchulleitung -96 -127 -76\n\nPersonalaufwand -96 -127 -76\n\nWerkhof -2'763 -2'730 -2'893\n\nPersonalaufwand -2'236 -2'342 -2'377\n\nSachaufwand -611 -431 -557\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen 84 43 42\n\nInterne Verrechnungen der EK 2'606 2'611 2'611\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) 120 120 120\n\nJugendzahnpflege 20 20 20\n\nBestattung 57 57 57\n\nSicherheit / Soziales 35 35 35\n\nAsylwesen 10 10 10\n\nSozialhilfe 25 25 25\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten 8 8 8\n\nKantSA 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 49/55  \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nSicherheit / Soziales 18 18 18\n\nHundehaltung 10 10 10\n\nFahrende 8 8 8\n\nWerkhof 2'468 2'473 2'473\n\nFriedhof 210 210 210\n\nGemeindestrassen 1'300 1'300 1'300\n\nGitterli 250 250 250\n\nHundehaltung 10 10 10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 70 70 70\n\nMarktwesen 45 45 45\n\nÖffentlicher Verkehr 15 15 15\n\nParkanlagen / Wanderwege 300 300 300\n\nRathaus 5 5 5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde 135 130 130\n\nFreizeitanlagen 82 92 92\n\nFahrende 1 1 1\n\nKantSA 0 0 0\n\nLeistungsbezüger -38'059 -37'174 -36'769\n\nBegleitung im Alter -7'073 -6'330 -6'470\n\nPflegeheime -3'952 -3'356 -3'538\n\nalte Pflegefinanzierung -6 -6 -6\n\nneue Pflegefinanzierung -3'510 -2'650 -3'212\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) 0 0 0\n\n§38 GeBPA 2 0 63\n\nEL-Obergrenze: Zusatzbeiträge -438 -700 -378\n\n§42 GeBPA 0 0 -5\n\nSpitex -1'068 -1'093 -1'246\n\nPro Senectute -43 -42 -39\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur -12 -33 -27\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL -1'997 -1'806 -1'620\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht -11'011 -12'069 -12'422\n\nPersonalaufwand -13'136 -13'132 -13'596\n\nSachaufwand -313 -391 -349\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung 270 357 442\n\nBenützung Hallenbad Primar -54 -50 -35\n\nGemeindebeiträge 177 141 110\n\nKantonsbeiträge 22 16 40\n\nInformatik -115 -150 -125\n\nErwachsenenbildung -60 -58 -63\n\nAufgabenhort und Mittagstisch -202 -211 -322\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -100 -109 -156\n\nSchulschwimmen -44 -46 -45\n\nBeiträge an Privatschulen -5 -4 -10\n\nVerein Ferienbetreuung 0 0 0\n\nProjekt Hochbegabung 3 4 2\n\nSchulsozialarbeit -134 -136 -134\n\nKanton für 6. Primarschuljahr 1'729 1'750 1'756\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 50/55 \n\n \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 959 0 0\n\nSpitalbeschulung -7 -7 -6\n\nFerienbetreuung -2 -42 70\n\nSchulleiterkonferenz 0 0 -1\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB -375 -375 -375\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen -993 -809 -947\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee -182 -180 -182\n\nStreetworker -66 -65 -66\n\nFerienpass -13 -12 -10\n\nJugendzahnpflege -132 -125 -144\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal -49 -48 -60\n\nTagesmütterverein -74 -60 -111\n\nfür Heimgeburten -1 0 0\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. -31 -32 -37\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter -180 -124 -140\n\nTierpark Weihermätteli -35 -35 -35\n\nLudothek Tatzelwurm -3 -3 -3\n\nVelostation -140 -44 -45\n\nW&U -2 -4 -4\n\nMietzinse -19 -20 -19\n\nBeiträge -118 -20 -22\n\nTourismus -39 -24 -24\n\nVereine -46 -54 -79\n\nEngel-Saal -29 -38 -64\n\nKantSA ausserschulische Nutzung -13 -14 -12\n\nandere Beiträge -3 -3 -2\n\neinmalige Beiträge -3 -3 0\n\nVerschönerung Stadtbild -3 -3 0\n\nWeihnachtsbeleuchtung 0 0 -10\n\nZugekaufte Dienstleistungen -3'162 -3'064 -3'210\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) -981 -925 -1'054\n\nZivilschutz Ergolz / RFS -24 -47 -44\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz -24 -47 -44\n\nPersonalaufwand -27 -23 -25\n\nSachaufwand -5 -41 -36\n\nAnteil Lausen 9 17 16\n\nAnteil Liestal 24 47 44\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO -183 -197 -170\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz -183 -196 -170\n\nPersonalaufwand -146 -152 -160\n\nSachaufwand -106 -116 -179\n\nAnteil Lausen 68 71 62\n\nAnteil Liestal 183 196 170\n\nRückerstattungen 1 0 107\n\nRML - Beitrag Liestal -1'283 -1'246 -1'291\n\nRML - SA Rosen -44 0 0\n\nWasser/Energie/Heizung -23 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 51/55 \n\n \n \n \n \n \n \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nRaumpflege -6 0 0\n\nübriger Unterhalt -2 0 0\n\nbaulicher Unterhalt -13 0 0\n\nSteuer-Inkasso -183 -180 -199\n\nKantonspolizei -463 -470 -451\n\nKulturbeiträge -567 -503 -455\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) -170 -179 -175\n\nAbschreibungen 0 0 -5\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung -150 -150 -150\n\nSonderausstellung -10 -10 -10\n\nUnterhalt Kulturgüter -10 -19 -10\n\nKulturanbieter -202 -212 -200\n\nKulturförderung -18 -18 -18\n\nübrige -132 -50 -17\n\nStrassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -265 -247 -110\n\nVergütungen an Dritte -198 -180 -40\n\nVergütungen von Dritten 3 3 0\n\nWerkhof -70 -70 -70\n\nSport / Sportanlagen -1'544 -1'455 -1'444\n\nSport -29 -15 -24\n\nPersonalaufwand -40 -35 -33\n\nVeranstaltungen -2 -3 -1\n\nFreiwilliger Schulsport 12 22 10\n\nBeiträge an Private -10 -13 -1\n\nSportler-Ehrungen -5 -7 -1\n\nÜbrige Beiträge -5 -6 0\n\nSchiesswesen -57 -61 -63\n\nBetriebsbeitrag -49 -51 -50\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -15 -15 -15\n\nW&U -8 -13 -14\n\nErträge 16 18 16\n\nBäder -1'132 -1'133 -1'126\n\nBetriebsbeitrag -900 -900 -900\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -251 -251 -251\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal 16 16 16\n\nErtrag aus Darlehen VV 2 2 8\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli -316 -233 -231\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -86 -86 -86\n\nW&U -301 -302 -300\n\nbaulicher Unterhalt -51 -56 -56\n\nBenützungsgebühren/Miet-/Pachterträge 142 225 224\n\nMiete von Sportanlagen -20 -14 -12\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 52/55  \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nSozialhilfe -6'042 -6'022 -4'331\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz -5'205 -5'284 -3'695\n\nSozialhilfe-Aufwand -11'940 -12'150 -10'941\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen 3'878 4'000 4'450\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe 1'758 1'760 1'735\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe 1'243 1'250 1'205\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe: Finanzierung -143 -144 -144\n\nübrige soziale Aufwendungen -198 -238 -205\n\nBerufliche Eingliederung -639 -500 -431\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst -1'183 -587 -1'329\n\nSachaufwand -3 -6 -5\n\nVergütungen KSA 736 1'025 641\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz -1'722 -1'410 -1'665\n\nBetreuung -145 -151 -236\n\nBerufliche Eingliederung -49 -45 -64\n\nAsylwesen - Betreut durch ORS AG 9 -33 -52\n\nAsylwesen ausgelagert 9 -33 -52\n\nStrassen / Plätze / Anlagen -2'509 -2'535 -2'584\n\nW&U -2'127 -2'120 -2'119\n\nStrassenbeleuchtung -192 -207 -230\n\nStromverbrauch -111 -127 -134\n\nW&U -81 -80 -96\n\nAbfallbewirtschaftung -15 -8 -14\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege -96 -95 -111\n\nÖffentliche Brunnen -79 -105 -110\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen -1'893 -1'888 -1'942\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften -2'123 -2'123 -2'171\n\nWasser/Energie/Heizung WEH -469 -467 -461\n\nMobilien -116 -26 -32\n\nRaumpflege -795 -913 -899\n\nübriger Unterhalt -282 -307 -399\n\nbaulicher Unterhalt -461 -393 -377\n\nMietaufwand 0 -17 -3\n\nSA Frenke MZH 230 235 230\n\nMiete vom Kanton 230 235 230\n\nGde-SA Rotacker 0 0 0\n\nMiete vom Kanton ab 2011 0 0 0\n\nReinigung KantSA -4 -5 -1\n\nSA Burg -4 -5 -1\n\nSA Frenke Sek. 0 0 0\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen -749 -416 -426\n\nW&U - Rathaus -221 -223 -233\n\nübriger Unterhalt -141 -177 -177\n\nbaulicher Unterhalt -80 -46 -56\n\nW&U - Haus zur Allee -22 -27 -27\n\nW&U - Friedhof -239 -249 -247\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) -158 -123 -133\n\nW&U - Zivilschutzanlage -28 -20 -10\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 53/55 \n\n \n\nRE19\n\nnetto\n\nBU20\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin -67 229 229\n\nKulturgüterschutzraum -2 0 0\n\nÖffentliche Toilettenanlagen -12 -4 -4\n\nÖffentlicher Verkehr -20 -27 -44\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 0 0 0\n\nBuswartekabinen -19 -27 -24\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten -1 0 -20\n\nRaumplanung -221 -227 -168\n\nAufwand durch Dritte -221 -227 -168\n\nverschiedene 0 -1 0\n\nSBB-Entflechtung -59 -15 -20\n\nVerkehrsplanung -22 -50 -49\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen -60 -54 -41\n\nNachführung Stadtmodell 0 -5 0\n\nTiefbauprojekte -55 -60 -51\n\nZonenplan Landschaft 0 -2 -8\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung -4 -10 0\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden -22 -30 0\n\nSpezialaufgaben und -projekte -196 -318 -193\n\nStandort Liestal -31 -40 -26\n\nIntegration 0 -10 0\n\nProjekte 0 -10 0\n\nProjekte aus Jugendkommission -6 -6 -6\n\nEnergie-Label -17 -30 -29\n\nWahlen / Abstimmungen -62 -60 -49\n\nKommunikation -29 -70 -40\n\nLiestal Aktuell (LA) -12 -13 -22\n\nInternet -17 -57 -19\n\nLandschaft -51 -61 -35\n\nProjekte -25 -33 -7\n\nBewirtschaftungsbeiträge -26 -25 -27\n\nFelswand Schleifenberg 0 -3 -2\n\nKlimaschutz 0 -40 -6\n\nÜbrige Leistungsbezüger -249 -252 -250\n\nübrige Zahlungen an Dritte -42 -42 -67\n\nBestattung -67 -67 -56\n\nHundehaltung 16 16 24\n\nMarktwesen -78 -78 -67\n\nStandplatz für Fahrende 4 4 6\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -92\n\nAbschreibungen Finanzvermögen -14 -14 -17\n\nSchuldzinsen -209 -235 -238\n\nSchuldzinsen EK -209 -235 -238\n\nAbschreibungen -2'639 -2'842 -2'657\n\nAbschreibungen VV -2'639 -2'842 -2'657\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -1'120 0 0\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -1'120 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 54/55 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE19 BU20 RE20 Abweichung\n\nRE19\n\nER 2020-187\n\nBU20\n\nER 2019-161\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE20 minus \n\nBU20\n\nErfolgsrechnung\n\nSteuererträge 43'514 42'446 44'185 1'739\n\nAlter Finanzausgleich 0\n\nNeuer Finanzausgleich 250 865 870 5\n\nlokale Erträge EK 3'219 3'404 2'483 -921\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust 355 418 759 341\n\nTOTAL Ertrag 47'337 47'133 48'298 1'164\n\nLeistungserbringer -7'917 -11'545 -11'311 234\n\nInterne Verrechnungen 2'606 2'611 2'611 0\n\nLeistungsbezüger -38'059 -37'174 -36'769 404\n\nR'Kreise - EK unabhängig 0 0 0 0\n\nSchuldzinsen -209 -235 -238 -3\n\nAbschreibungen -2'639 -2'842 -2'657 186\n\nEinlage(+)/Entnahme(-) Finanzpolitische Reserve -1'120 0 0 0\n\nTOTAL Aufwand -47'337 -49'185 -48'364 822\n\nErfolgsrechnung 0 -2'052 -66 1'986\n\nwenn Saldo positiv, \n\ndann Aufwandüberschuss\n0 -2'052 -66 1'986\n\nwenn Saldo negativ, \n\ndann Ertragsüberschuss\n\nAbschreibungen VV -2'639 -2'842 -2'657 185\n\n1'229 27 152 125\n\n-3'867 -817 -2'743 -1'927\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 3'038 5'355 5'289 -66\n\n(-) Investitionseinnahmen -53 0 -81 -81\n\nNettoinvestitionen 2'985 5'355 5'208 -147\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 2'985 5'355 5'208 -147\n\n3'867 817 2'743 1'927\n\n130% 15% 53% -13%\n\n883 -4'538 -2'465 2'074\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Finanzpolitische Reserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( - = Reduktion Fremdkapital // + = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n 55/55 \n\n \n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE19 BU20 RE20 Abweichung\n\nRE19\n\nER 2020-187\n\nBU20\n\nER 2019-161\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE20 minus \n\nBU20\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'454 18'705 19'454\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung 0 -2'052 -66\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'454 16'653 19'388\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 389 279 447\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 420 422 514\n\nEnde Jahr Finanzpolitische Reserve 1'120 0 1'120\n\nEnde Jahr Neubewertungsreserve 0 0 0\n\nEnde Jahr Eigenkapital 21'383 17'353 21'469\n\nAnfang Jahr 38'436 39'691 38'782\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 2'985 5'355 5'208\n\n(-) Abschreibungen VV -2'639 -2'842 -2'657\n\nEnde Jahr 38'782 42'204 41'334\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n17'399 24'851 19'865\n\nAnzahl Einwohner: Stat. Amt BL per 31.12.xxxx 14'410 14'705 14'798\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n   CHF 2'501 - 5'000: Hohe Verschuldung\n\n1'207 1'690 1'342\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n-883 4'538 2'465\n\n7'433 -410\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n45'845 50'384 47'901\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 1.75% 1.75% 1.75%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell (40 Jahre ,1.75% Zins) 240 235 235\n\nZinssatz 0.11% 0.0% -0.01%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital 31 0 -3\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nNettoschuld I              (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nEigenkapital\n\nVerwaltungsvermögen\n\n\n\nRechnung  \n\n2020 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n\n 2 Bildung 35 - 55 \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 56 - 61 \n\n 4 Gesundheit 62 - 63 \n\n 5 Soziale Sicherheit 64 - 69 \n\n 6 Verkehr 70 - 75 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 76 - 85 \n\n 8 Volkswirtschaft 86 - 87 \n\n 9 Finanzen und Steuern 88 - 94 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 95 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 96 - 99 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeinde Dienste 100 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 101 \n\n 2 Bildung 102  \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 103 \n\n 5 Soziale Sicherheit 105 \n\n 6 Verkehr 106 - 107 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 108 - 111 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 112 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 113 - 119 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 120 - 121 \n\n Investitionen Tiefbau 122 - 124 \n\n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 125 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 126 - 134 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 135 - 137 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 138 \n\nAuflistung der Rückstellungen 139 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 140 - 141 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 142 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 143 - 146 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 147 - 151 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 152 - 160 \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 2'734'774.01                 2'652'123.25                 534'826.83                    -34'033.98                     -418'142.09                   \n\nNettoinvestitionen 5'135'101.00                 5'208'394.70                 184'273.25                    -257'566.95                   -                                \n\nZinsaufwand 299'994.10                    \n\nZinsertrag -23'754.11                     \n\nLaufender Ertrag 73'595'835.98               \n\nKapitaldienst 3'059'820.93                 \n\nBruttoinvestitionen 6'886'203.20                 \n\nGesamtausgaben 76'939'441.64               \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen\n\n-2-\n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\nEinwohnergemeinde Liestal                                                                  \n\nRechnung \n\n2019\n\n5 Jahre         \n\nWert Bewertung Wert Wert\n\n- Gesamthaushalt 53% - 145% 61%\n\n- Allgemeiner Haushalt 51% - 130% 52%\n\n- Wasser 290% - N/V N/V\n\n- Abwasser N/V - 9% N/V\n\n0.4% Gut -0.8% -0.3%\n<4%: Gut\n4%-9%: Genügend\n> 9%: Schlecht\n\n4.2% Geringe Belastung 3.0% 3.4%\n<5%: Geringe Belastung\n5%-15%: Tragbare Belastung\n> 15%: Hohe Belastung\n\n4% Schlecht 6% 3%\n>20%: Gut\n10%-20%: Mittel\n< 10%: Schlecht\n\n9%\nSchwache \nInvestitions-\ntätigkeit\n\n7% 11%\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n> 30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\n22% Gut 17% 12%\n<100%: Gut\n100% - 150%: Genügend\n>150%: Schlecht\n\n659\nMittlere \nVerschuldung\n\n505 362\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n1'500 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\n84% Gut 87% 77%\n\n<50%: Sehr gut\n50%-100%: Gut\n100%-150%: Mittel\n150%-200%: Schlecht\n>200%: Kritisch\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nFINANZKENNZAHLEN Rechnung 2020\n\nInvestitionsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung 2020\n\nKennzahl                                                                                \n\nDer jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% \nbetragen, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung \nund die Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über \n100%) eine Rolle spielt.\n\n Kantonale Richtwerte\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n-3-\n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n77'370'395.31 74'888'700 75'597'335.51\n\n1'751'102.20 1'610'000 2'227'015.30\n\n1'311'601.62 439'564.03\n\n1'245'667.50\n\n77'304'461.19 76'940'700\n3'696'000\n\n1'559'762.221'644'000\n\n65'934.12 2'052'000\n1'120'198.19\n\n1'120'198.19\n\n65'934.12 2'052'000\n\n75'597'335.51\n\n6'886'203.20 8'430'000 5'040'374.84\n5'135'101.00 6'820'000 2'813'359.54\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n100'808'241.30 100'808'241.30100'376'696.31 100'376'696.31\n\n19'388'096.31 19'454'030.43\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2020 2019Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2020\n\n- 5 -\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'352'058.62 7'200'0007'022'254.91 6'847'386.20 1'245'194.201'315'300\n5'670'196.29 5'884'700 5'602'192.00Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'649'685.99 3'532'3003'658'358.45 3'805'401.88 1'857'522.661'447'500\n2'008'672.46 2'084'800 1'947'879.22Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 2'918'012.15 20'997'10022'049'088.15 21'331'768.45 2'832'871.312'311'700\n19'131'076.00 18'685'400 18'498'897.14Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 302'525.50 3'438'2003'216'932.20 3'446'987.41 212'722.30324'900\n2'914'406.70 3'113'300 3'234'265.11Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 1'081'695.80 4'772'5005'697'839.94 5'797'543.65 1'023'202.20835'100\n4'616'144.14 3'937'400 4'774'341.45Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'919'640.70 21'807'00020'196'353.33 21'764'749.47 6'493'308.337'096'300\n13'276'712.63 14'710'700 15'271'441.14Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'586'875.95 6'202'5006'452'396.69 6'528'431.25 3'832'109.143'480'200\n2'865'520.74 2'722'300 2'696'322.11Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'854'500.93 7'417'7007'305'398.64 7'128'287.59 6'485'124.337'033'800\n450'897.71 383'900 643'163.26Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 219'425.77 163'400165'202.95 169'587.40 193'877.31208'900\n54'222.82 45'500 24'289.91Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'420'039.78 1'410'0001'606'570.05 -1'222'807.79 51'421'403.7350'835'000\n50'813'469.73 49'425'000 52'644'211.52Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 6 -\n\n75'597'335.5175'597'335.5174'888'70076'940'70077'304'461.19\n65'934.12\n\n77'370'395.31 77'370'395.31\n\n77'370'395.31\n2'052'000\n\n76'940'700 76'940'700 75'597'335.51 75'597'335.51\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 76'940'70077'370'395.31 75'597'335.51\n\n30 Personalaufwand 25'538'092.97 21'667'821.9224'866'300\n300 Behörden und Kommissionen 471'872.90 472'517.30468'200\n3000 Behörden und Kommissionen 471'872.90 468'200 472'517.30\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n8'960'935.10 9'437'215.208'967'900\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n8'960'935.10 8'967'900 9'437'215.20\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 11'453'141.00 11'329'873.9510'991'300\n3020 Löhne der Lehrkräfte 11'453'141.00 10'991'300 11'329'873.95\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 8'364.80 16'729.105'500\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 8'364.80 5'500 16'729.10\n\n304 Zulagen 362'906.85 351'141.90349'000\n3040 Erziehungszulagen 293'039.70 281'300 278'311.00\n3049 übrige Zulagen 69'867.15 67'700 72'830.90\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 3'952'161.75 -216'868.603'778'100\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'315'859.10 1'287'100 1'289'109.70\n3052 Pensionskasse 1'947'842.06 1'989'300 -2'008'735.30\n3053 Unfallversicherung 125'526.04 120'800 121'249.60\n3054 Familienausgleichskasse 264'527.60 276'600 277'045.05\n3055 Krankentaggeldversicherungen 298'406.95 104'300 104'462.35\n\n306 Arbeitgeberleistungen\n3062 Teuerungszulagen auf Renten\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 328'710.57 277'213.07306'300\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 121'074.65 178'800 148'303.40\n3091 Personalrekrutierung 81'844.52 4'500 4'463.61\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 125'791.40 123'000 124'446.06\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'394'048.88 12'292'360.0111'367'900\n310 Material- und Warenaufwand 993'953.84 922'007.82842'000\n3100 Büromaterial 89'903.13 92'300 88'281.19\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 444'929.10 289'000 370'743.28\n3102 Drucksachen, Publikationen 104'339.65 104'000 93'176.80\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 16'741.28 18'800 19'879.21\n3104 Lehrmittel 235'204.98 232'000 250'598.40\n3105 Lebensmittel 16'533.10 25'000 19'389.52\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n86'302.60 80'900 79'939.42\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 668'196.98 749'230.35532'000\n3110 Büromöbel und -geräte 87'209.58 34'100 138'417.49\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n326'902.39 289'900 386'051.78\n\n3112 Dienstkleider 31'456.40 33'500 38'064.15\n3113 Hardware 114'147.95 101'500 85'281.40\n3118 Immatrielle Anlagen 93'936.36 67'000 95'570.08\n3119 Übrige Anschaffungen 14'544.30 6'000 5'845.45\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'021'595.14 987'828.15984'200\n3120 Ver- und Entsorgung 1'021'595.14 984'200 987'828.15\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'528'464.89 4'924'725.874'777'000\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'612'331.58 2'537'300 2'852'547.49\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n254'186.12 273'000 254'355.10\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'467'639.59 1'756'300 1'596'756.53\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 174'180.55 187'100 199'612.50\n3137 Steuern und Gebühren 20'127.05 23'300 21'454.25\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'091'323.58 2'358'688.212'080'900\n3140 Unterhalt an Grundstücken 52'525.46 50'000 63'837.29\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 502'017.22 472'000 463'974.47\n3142 Unterhalt Wasserbau 4'229.40 5'000 21'829.50\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 963'257.02 965'500 974'212.63\n3144 Unterhalt Hochbauten 545'414.98 558'400 770'561.02\n3145 Unterhalt Wald 22'957.00 10'000 3'457.40\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 922.50 20'000 60'815.90\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n865'256.12 824'611.16811'700\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 27'624.47 36'000 33'166.99\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n156'600.45 127'500 209'087.17\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2'223.55 9'200 4'082.55\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 664'299.05 610'200 554'596.67\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 14'508.60 28'800 23'677.78\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n617'359.94 650'347.82613'200\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 473'074.30 492'000 543'361.42\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 144'285.64 121'200 106'986.40\n\n317 Spesenentschädigungen 182'939.74 187'578.80168'400\n3170 Reisekosten und Spesen 162'192.43 132'400 163'742.90\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 20'747.31 36'000 23'835.90\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n297'994.40 631'255.48499'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 3'000.00 13'000.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 51'841.25 39'000 45'718.03\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP -140'000.00 -300'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n331'102.50 450'000 869'969.80\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n52'050.65 10'000 2'567.65\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 126'964.25 56'086.3559'500\n3192 Abgeltung  von Rechten 26'269.95 40'000 31'069.10\n3199 Übriger Betriebsaufwand 100'694.30 19'500 25'017.25\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'736'072.72 2'693'264.882'984'300\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'691'165.52 2'657'377.882'919'200\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'691'165.52 2'919'200 2'657'377.88\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 44'907.20 35'887.0065'100\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n44'907.20 65'100 35'887.00\n\n34 Finanzaufwand 732'920.04 373'697.30361'500\n340 Zinsaufwand 299'994.10 305'080.20306'500\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.05\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 31'329.00 26'000 39'837.70\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n267'969.85 280'000 264'705.25\n\n3409 Übrige Passivzinsen 695.25 500 537.20\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n5'397.14 14'741.55\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n5'397.14 14'741.55\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 10 -\n\n\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n56'998.80 53'875.5555'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 39'883.40 35'000 34'670.55\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n17'115.40 20'000 19'205.00\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen 370'530.00\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen 370'530.00\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n638'928.94 572'703.18552'900\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n638'928.94 572'703.18552'900\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 485'472.08 522'900 462'703.18\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n153'456.86 30'000 110'000.00\n\n36 Transferaufwand 32'621'706.55 33'177'318.1833'179'900\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 8'850'978.46 8'094'623.208'143'300\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'562'065.45 2'518'000 2'543'441.18\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n3'076'743.61 2'975'300 2'041'182.82\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 3'212'169.40 2'650'000 3'509'999.20\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 144'210.00 143'240.00144'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n3625 Finanzierung Solidaritätsbeitrag 144'210.00 144'000 143'240.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 23'626'518.09 24'939'454.9824'892'600\n3631 Beiträge an Kanton 2'827'116.20 2'876'200 3'063'710.70\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'380'843.10 1'337'000 1'384'446.15\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'116'290.45 1'117'200 1'117'083.60\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 11 -\n\n\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'282'152.93 1'267'000 1'236'128.81\n3636 Beiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n2'673'998.46 2'714'800 2'755'920.29\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 14'346'116.95 15'580'400 15'382'165.43\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 1'120'198.19\n389 Einlagen in das Eigenkapital 1'120'198.19\n3894 Einlage in finanzpolitische Reserve 1'120'198.19\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n\n39 Interne Verrechnungen 3'708'625.21 3'699'971.853'627'900\n390 Material- und Warenbezüge 259'471.06 273'859.15219'800\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n259'471.06 219'800 273'859.15\n\n391 Dienstleistungen 3'449'154.15 3'426'112.703'408'100\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'449'154.15 3'408'100 3'426'112.70\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n\n399 Übrige interne Verrechnung\n3990 Übrige interne Verrechnungen\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 77'304'461.19 75'597'335.5174'888'700\n\n40 Fiskalertrag 43'778'741.00 43'925'168.9442'399'000\n400 Steuern natürliche Personen 40'279'704.40 37'812'562.3938'849'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 33'854'630.05 32'234'000 30'783'424.84\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'842'555.10 3'840'000 4'183'252.15\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 2'582'519.25 2'775'000 2'845'885.40\n\n401 Steuern juristische Personen 3'499'036.60 6'112'606.553'550'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 2'972'408.00 3'150'000 3'536'099.80\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 526'628.60 400'000 2'576'506.75\n\n41 Regalien und Konzessionen 231'642.22 221'397.31234'500\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0012'900\n4100 Regalien 12'857.00 12'900 12'857.00\n\n412 Konzessionen 218'785.22 208'540.31221'600\n4120 Konzessionen 218'785.22 221'600 208'540.31\n\n42 Entgelte 13'909'459.14 13'411'091.5513'067'900\n420 Ersatzabgaben 642'350.00 661'967.80570'000\n4200 Ersatzabgaben 642'350.00 570'000 661'967.80\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 521'868.71 262'564.22416'000\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 521'868.71 416'000 262'564.22\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n6'374'993.01 6'494'371.776'440'000\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n6'374'993.01 6'440'000 6'494'371.77\n\n425 Erlös aus Verkäufen 268'494.80 334'247.25173'600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 268'494.80 173'600 334'247.25\n\n426 Rückerstattungen 5'791'484.70 5'231'256.295'135'400\n4260 Rückerstattungen Dritter 5'791'484.70 5'135'400 5'231'256.29\n\n427 Bussen 165'944.50 199'870.65211'400\n4270 Bussen 165'944.50 211'400 199'870.65\n\n429 Übrige Entgelte 144'323.42 226'813.57121'500\n4290 Übrige Entgelte 51'820.67 51'500 65'570.55\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n92'502.75 70'000 161'243.02\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge\n439 Übriger Ertrag\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung\n\n44 Finanzertrag 1'978'587.54 1'933'459.522'005'500\n440 Zinsertrag -23'754.11 862'181.80700'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 519.15 158.70\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n9'475.50 5'000 4'288.45\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen\n4403 Verzugszinsen Steuern -63'621.55 650'000 801'759.65\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 29'872.79 45'000 55'975.00\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 404.10 404.10400\n4420 Dividenden 404.10 400 404.10\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 546'058.05 487'914.26524'100\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n546'058.05 524'100 487'914.26\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 702'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 702'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n8'218.35 2'325.002'300\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 8'218.35 2'300 2'325.00\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 745'661.15 580'634.36778'700\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n714'709.20 723'400 519'357.71\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n30'951.95 55'300 61'276.65\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n574'293.53 313'227.05545'200\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n574'293.53 313'227.05545'200\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n477'341.67 541'900 311'532.45\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n96'951.86 3'300 1'694.60\n\n46 Transferertrag 13'123'112.55 12'093'019.2913'008'700\n460 Ertragsanteile von Dritten 557'173.00 437'000\n4600 Anteil an Bundeserträgen 557'173.00 437'000\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 4'171'355.18 4'313'959.474'530'600\n4610 Entschädigungen vom Bund 103'826.00 23'300 23'332.80\n4611 Entschädigungen vom Kanton 2'086'589.29 2'534'000 2'337'366.54\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n1'980'939.89 1'973'300 1'939'255.83\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n14'004.30\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 4'252'905.00 3'520'925.004'232'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'177'191.00 2'117'000 2'027'580.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 870'435.00 865'000 250'158.00\n4625 Solidaritätsbeitrag 1'205'279.00 1'250'000 1'243'187.00\n4626 Einzelbeitrag\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n4'130'977.08 4'233'066.363'781'100\n4630 Beiträge vom Bund 18'169.50 14'200 24'496.50\n4631 Beiträge vom Kanton 2'655'910.94 2'589'000 2'725'103.46\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n17'195.70 23'000 423'615.25\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 130'393.30 322'400 9'338.40\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 300.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1'283'461.64 807'000 1'024'966.75\n\n469 Verschiedener Transferertrag 10'702.29 25'068.4628'000\n4699 Rückverteilungen 10'702.29 28'000 25'068.46\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 16 -\n\n\n\n484 Ausserordentliche Finanzerträge\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven\n\n49 Interne Verrechnungen 3'708'625.21 3'699'971.853'627'900\n490 Material- und Warenbezüge 259'471.06 273'859.15219'800\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n259'471.06 219'800 273'859.15\n\n491 Dienstleistungen 3'449'154.15 3'426'112.703'408'100\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'449'154.15 3'408'100 3'426'112.70\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Rechnung 2019\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2020\n\n- 18 -\n\n75'597'335.5175'597'335.5174'888'70076'940'70077'304'461.19\n65'934.12\n\n77'370'395.31 77'370'395.31\n\n77'370'395.31\n2'052'000\n\n76'940'700 76'940'700 75'597'335.51 75'597'335.51\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'352'058.62 7'200'0007'022'254.91 6'847'386.20 1'245'194.201'315'300\n\n01 Legislative und Exekutive 580'917.74 2'050.00 633'500 6'000 655'231.50 650.00\n011 Legislative 192'860.78 212'763.25198'800\n0110 Legislative 192'860.78 212'763.25198'800\n\nER - Sitzungsgelder 46'270.00 43'000 46'450.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 4'290.00 2'500 2'960.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 2'650.00 4'000 4'820.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 7'780.00 2'000 2'520.000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 31'865.90 35'000 38'733.500110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 2'860.00 2'000 940.000110.3000.0106\nER - Spezialkommission (WAK)0110.3000.0107\nER - Spezialkommission Polizeireglement 1'620.000110.3000.0108\nER - Finanzkommission 6'630.00 5'000 5'200.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 7'580.00 7'000 4'000.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'430.15 2'000 1'305.100110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 285.10 1'500 276.650110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung 603.100110.3090.0100\nER - Anlässe 836.55 1'000 743.100110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 54.750110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 3'400.00 4'0000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 24'230.85 25'000 21'461.110110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 100 60.000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 24'017.68 34'000 38'768.920110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 25'998.80 27'200 40'341.700110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 2'000 2'389.870110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 1'115.75 1'000 1'135.450110.3170.0100\n\n012 Exekutive 388'056.96 2'050.00 442'468.25 650.00434'700 6'000\n0120 Exekutive 388'056.96 2'050.00 442'468.25 650.00434'700 6'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 276'859.80 276'900 276'859.800120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 160.00 800 520.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 3'320.00 4'000 5'320.000120.3000.0300\nPersonalkommission 720.00 2'000 480.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 2'280.00 5'000 3'060.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 4'000.00 6'000 7'480.000120.3000.0303\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Energie 1'880.00 2'000 480.000120.3000.0304\nSR-Kommission - Integration 480.00 3'000 1'800.000120.3000.0400\nSR - Erziehungszulagen 2'393.10 2'200 1'984.200120.3040.0100\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'784.80 19'300 17'905.950120.3050.0100\nSR- Pensionskasse 25'978.95 28'400 28'252.700120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 1'530.15 1'600 1'617.100120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 1'981.20 1'900 1'937.250120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'563.50 4'100 3'796.150120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 4'028.40 1'400 1'413.850120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 1'000 1'776.000120.3090.0100\nSR - Sonstiger Personalaufwand0120.3099.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 2'000 2'000.000120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 6000120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 300.00 25'000 39'796.450120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'000.00 30'000 31'314.700120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 10'797.06 17'500 14'674.100120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 2'050.00 6'000 650.000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 6'441'337.17 1'350'008.62 6'566'500 1'309'300 6'192'154.70 1'244'544.20\n022 Allgemeine Dienste 6'009'976.07 1'317'920.97 5'731'688.78 1'199'460.656'173'800 1'287'900\n0220 Allgemeine Dienste 6'009'976.07 1'317'920.97 5'731'688.78 1'199'460.656'173'800 1'287'900\n\nZD - Löhne 658'568.10 637'000 636'576.900220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 7'900.00 15'000 12'959.500220.3010.0102\nFE - Löhne 1'353'859.50 1'341'100 1'294'457.500220.3010.0200\nSB - Löhne 1'014'462.85 1'284'500 1'167'325.200220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 243'878.95 231'200 276'063.050220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 100'323.50 115'800 86'643.900220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 2'5000220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 12'127.80 13'100 11'485.400220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 16'960.75 13'600 11'431.800220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 13'562.70 27'400 21'795.650220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 2'778.300220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 42'994.35 40'700 40'571.700220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 87'897.05 83'900 81'673.150220.3050.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 65'883.70 80'700 74'456.600220.3050.0300\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'752.45 14'700 18'030.750220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3'774.60 7'400 3'543.800220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 67'909.50 68'200 65'717.800220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 3'851.25 3'900 3'822.300220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 117'685.60 115'200 107'838.550220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 7'436.10 7'800 6'915.600220.3052.0201\nBLPK: Umlagebeitrag 58'751.10 65'500 60'314.650220.3052.0202\nSB - Pensionskasse 106'286.10 134'100 119'818.750220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 6'079.40 7'700 7'039.050220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 22'839.60 22'400 23'022.750220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 910.80 1'000 1'034.750220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n145.90 200 113.600220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'313.00 4'300 4'198.750220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'669.44 9'200 9'114.550220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 10'013.75 11'800 10'020.750220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 1'630.10 1'600 1'882.800220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 931.60 800 787.650220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'639.45 8'700 8'646.850220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'567.70 17'900 17'434.500220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 13'147.95 17'200 15'793.750220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'157.20 3'100 3'838.550220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 752.35 1'600 751.150220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 9'618.15 3'300 3'249.700220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 19'878.65 6'700 6'658.400220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 14'707.10 6'500 5'953.350220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 3'517.65 1'200 1'437.950220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 1'460.50 600 442.250220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten0220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 7'883.30 20'000 12'311.500220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 250.00 1'000 375.000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 1'380.00 5'000 4'470.200220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 15'000 700.000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 2'301.00 13'300 9'658.350220.3090.0201\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nSB - Weiterbildung 1'424.25 20'000 13'217.200220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 694.65 3'000 4'715.800220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 3'480.250220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 7'094.00 11'300 10'376.000220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 316.00 990.470220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 35'859.82 500 152.000220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 33'467.20 2'000 144.000220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 372.00 320.000220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n40'765.00 26'000 21'961.100220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 590.00 800 878.400220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'861.95 2'800 2'867.750220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 680.00 1'700 1'246.300220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 500.00 1'000 1'275.000220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 500 53.050220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 35'729.85 42'700 40'720.500220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 947.70 2'200 969.750220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 13'120.99 13'000 14'041.450220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 6'713.80 8'000 6'085.250220.3100.0101\nZD - Büromaterial 925.15 700 678.000220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 22'131.11 32'000 26'005.450220.3100.0200\nFE - Büromaterial 2'644.60 2'000 1'994.200220.3100.0201\nSB - Büromaterial 2'077.50 3'000 2'546.740220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n123.95 500 274.450220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 18'958.90 25'000 21'531.500220.3102.0100\nFE - Drucksachen 11'683.75 12'000 12'541.550220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut"0220.3102.0300\nSB - Drucksachen 500 192.450220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 492.90 500 354.700220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'387.70 3'000 3'285.700220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 64.00 300 164.000220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 3'274.25 4'000 3'729.000220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 1'500 1'240.250220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 3'794.85 2'400 2'343.050220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 16'801.20 118.300220.3109.0100\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 457.40 400 320.000220.3109.0200\nFE - Büromöbel- und geräte 500 177.700220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte0220.3110.0300\nSS-SI - MMF Büromöbel und -geräte 2000220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge, Fahrzeuge 4'449.27 4'000 4'019.350220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 753.90 1'300 2'417.200220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 79'749.05 73'000 67'755.400220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 55'959.15 14'000 63'027.300220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 51'605.75 45'000 55'025.480220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 34'924.40 38'000 36'876.550220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 66'761.60 65'300 63'327.810220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 17'770.70 23'000 20'909.800220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 43'233.42 30'000 39'284.230220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 2'433.30 1'900 1'543.500220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 21'407.60 15'000 29'162.450220.3130.0203\nSB - Dienstleistungen Dritter 5'156.40 500 530.400220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 37'460.20 5'000 10'670.350220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 6'856.30 20'000 32'487.130220.3132.0100\nZD - Honorare 99'673.50 80'000 2'450.150220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 11'140.70 12'500 5'919.750220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 2'154.00 3'000 2'000.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 30'009.25 30'0000220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 52'269.20 54'000 45'783.500220.3132.0300\nSB - Honorare ext. Dienstleister 30'0000220.3132.0301\nVerwaltung - Sachversicherungen 71'618.10 89'800 89'769.250220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 371.50 2'000 1'761.050220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte 63.60 357.200220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt0220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 1'648.90 5'000 3'670.050220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 400'438.02 276'800 279'421.320220.3158.0200\nInformatik - Internet 18'507.29 57'100 17'004.000220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 152'140.19 154'100 166'235.700220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 31'739.12 30'000 29'237.300220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 522.20 700 651.700220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 194.50 200 605.300220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 116.10 1'000 1'402.600220.3170.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nSB - Reisekosten und Spesen 669.00 3'000 3'788.150220.3170.0300\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 252.40 300 674.800220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 14'153.10 8'000 10'867.850220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 60'019.10 110'000 9'784.100220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 199'420.00 180'000 182'600.000220.3611.0200\neUmzug: Beitrag an Kanton 3'240.00 2'9000220.3631.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 20'448.60 22'000 20'652.300220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 27'405.00 35'000 32'095.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 6'990.00 7'000 7'864.450220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 6'085.00 12'000 14'670.000220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 153'879.30 135'000 48'097.800220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 45.00 1'000 680.000220.4210.0400\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n0220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 1'240.00 1'000 1'418.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 1'480.80 900 1'600.000220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne0220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 509.75 372.200220.4260.0101\nGesamte Verwaltung - Sitzungsentschädigungen 390.00 2'080.000220.4260.0102\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 2'149.20 1'500 1'460.200220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb)0220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 11'687.95 8'000 10'270.150220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n48'903.50 41'000 44'452.400220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 7'075.35 5'000 5'310.750220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 2'156.70 7000220.4260.0206\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 6'184.300220.4260.0300\nSS-SI - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 2'232.750220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 780.00 1'000 2'060.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen -5.55 100 -24.350220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 31'950.02 50'000 46'798.500220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 500 240.000220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n264'182.40 245'000 249'443.150220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n68'048.90 71'000 68'781.100220.4612.0200\nFE - Diensleistungen für Feuerwehrzweckverband 12'916.00 9'0000220.4612.0210\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n20'000.00 20'000 20'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n57'000.00 57'000 57'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'700.00 7'700 7'700.000220.4910.0205\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 486.00 500 439.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 132'000.00 132'000 132'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 302'000.00 302'000 302'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 431'361.10 32'087.65 460'465.92 45'083.55392'700 21'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 431'361.10 32'087.65 460'465.92 45'083.55392'700 21'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 103'314.35 99'400 86'927.700290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 1'700 383.050290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'058.80 6'300 4'943.750290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 3'583.20 6'900 3'358.700290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 237.00 400 216.450290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 679.70 700 556.350290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'207.45 1'300 1'047.600290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 1'491.00 500 445.050290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n21'665.81 12'000 9'953.640290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 5'529.90 9'000 7'145.920290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'252.25 2'000 1'809.850290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 1'188.50 1'500 917.900290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 29'414.81 12'000 21'194.050290.3110.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'169.20 500 27'672.900290.3111.0300\nRathaus- Energie 44'492.70 38'000 47'861.500290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 13'058.30 16'500 14'873.750290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 1'000 856.230290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 41'918.30 27'500 64'443.700290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 500 552.600290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 632.73 407.130290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n335.65 2'000 1'409.550290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 144'999.10 145'000 155'356.200290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 6'680.00 9'000 8'692.000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 8'207.00 20'502.800290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n5'980.65 2'826.150290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal -180.00 1'000 1'662.600290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton0290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'649'685.99 3'532'3003'658'358.45 3'805'401.88 1'857'522.661'447'500\n\n11 Polizei 505'661.20 170'605.05 533'200 227'000 517'364.30 214'980.00\n111 Polizei 505'661.20 170'605.05 517'364.30 214'980.00533'200 227'000\n1110 Polizei 505'661.20 170'605.05 517'364.30 214'980.00533'200 227'000\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'143.45 5'000 166.051110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 4'820.75 3'200 3'088.251110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton:\nGemeindepolizeiliche Aufgaben\n\n450'890.00 470'000 463'356.001110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: \nAdministration Bussen\n\n44'807.00 55'000 50'754.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n5'435.00 17'000 18'895.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 165'170.05 210'000 195'735.001110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 350.001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Vormundschaftswesen\n\n1'441'651.27 194'202.35 1'364'700 40'000 1'390'224.65 36'768.74\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n1'441'651.27 194'202.35 1'390'224.65 36'768.741'364'700 40'000\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 127'823.55 18'452.45 173'493.61 26'952.99151'100 31'000\nKommissionen - Marktkommission 500 160.001400.3000.0400\nKataster - Löhne 11'334.30 18'000 38'401.951400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 8'364.80 12'992.001400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 219.60 1'000 1'826.401400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 748.55 2'000 2'448.951400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 701.00 1'100 3'257.401400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 58.60 100 216.001400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 82.30 100 268.451400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 149.15 200 519.401400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL1400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 167.20 100 195.701400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 8'886.35 10'000 18'035.401400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 139.35 5'500 566.651400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter1400.3130.0301\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 13'864.85 10'000 17'962.351400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 4'321.25 7'000 6'199.251400.3132.0300\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 25'190.95 35'000 15'397.351400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 8'595.30 12'000 10'046.361400.3159.0700\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen 3'4001400.3300.0200\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 6'781.45 8'600 8'625.001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 150.00 500 270.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 6'019.00 14'000 13'060.001400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 704.00 400 408.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter 500.00 1'5001400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 4'298.00 6'000 4'589.991400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 1'313'827.72 175'749.90 1'216'731.04 9'815.751'213'600 9'000\nVormundschaft - Löhne 155'278.40 164'900 171'174.951401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n1401.3030.0400\nVormundschaft - Erziehungszulagen1401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n8'979.35 10'600 10'086.101401.3050.0400\nVormundschaft - Pensionskasse 14'633.40 17'500 16'458.001401.3052.0400\nVormundschaft - Pensionskasse Risikoversicherung 900.70 1'000 976.851401.3052.0401\nVormundschaft - Unfallversicherung 994.10 1'400 1'118.751401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 1'792.80 2'200 2'144.601401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 2'018.35 1'000 815.701401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung1401.3090.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 616'069.70 450'000 529'699.601401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n75'569.95 90'000 32'480.451401.3130.0401\nVormundschaft - Honorare Fachexperten1401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 437'590.97 475'000 451'776.041401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren 93'543.30 6'000 6'160.751401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n82'206.60 3'000 3'655.001401.4260.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 977'869.70 835'270.00 924'600 790'900 1'267'931.74 1'249'500.15\n150 Feuerwehr 977'869.70 835'270.00 1'267'931.74 1'249'500.15924'600 790'900\n1500 Feuerwehr 977'869.70 835'270.00 1'267'931.74 1'249'500.15924'600 790'900\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission1500.3000.0400\nFW Raumpflege - Löhne 9'293.651500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 80'802.001500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 45'650.001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 158'780.001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 127'875.001500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 32'500.001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 59'470.001500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 172'608.501500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 2'153.801500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25'308.351500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 20'427.401500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 1'131.601500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 3'647.101500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 14.301500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 5'395.051500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 1'427.551500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 20'744.301500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 10'421.601500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 385.401500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 875.161500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 1'728.751500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 1'978.051500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n18'937.501500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n8'728.761500.3101.0401\nFW - Drucksachen 968.691500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 1'753.491500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel1500.3105.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 4'090.501500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n55'789.531500.3111.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n9'658.401500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration 1'075.301500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 3'681.991500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 6'046.001500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 4'224.581500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 19'245.501500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 3'000 26'613.621500.3130.0400\nFW - Honorare 111'881.901500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 13'227.401500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 649.001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 21'851.80 22'000 29'019.891500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 639.771500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 4'597.141500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 37'656.651500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 26'245.151500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 4'433.121500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 19'805.401500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 588.251500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 18'260.10 24'000 26'787.901500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 96.001500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 23'209.15 20'100 21'171.551500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 12'750.001500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 695.25 500 537.201500.3409.0400\nFeuerwehr - Entschädigung an Zweckverband 913'853.40 855'0001500.3612.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'414.001500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 584'350.00 540'000 551'967.801500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n75'704.451500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 19'701.251500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n19'215.901500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe 672.651500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe1500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 1'754.801500.4260.0400\nFeuerwehr - BGV DL B-Dienst Offizier1500.4260.0401\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr - Bussen 1'400.001500.4270.0400\nFeuerwehrmagazin  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n250'920.00 250'9001500.4470.0300\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden1500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 14'004.301500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 50'680.001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 100'399.001500.4631.0401\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbände 414'000.001500.4632.0400\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 733'176.28 449'608.59 709'800 389'600 629'881.19 356'273.77\n161 Militär 105'750.30 38'777.05 108'270.55 47'263.60113'100 48'100\n1611 Schiesswesen 105'750.30 38'777.05 108'270.55 47'263.60113'100 48'100\n\nSA Sichtern - Honorare externer Berater, Fachexperten1611.3132.0400\nSA Sichtern - Sachversicherungen 7'977.50 8'000 7'977.501611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 5'844.85 5'0001611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 4'132.45 4'200 4'427.651611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 72'500.00 80'600 80'569.901611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 7'977.50 10'000 7'977.501611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n22'729.65 30'000 31'216.201611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 627'425.98 410'831.54 521'610.64 309'010.17596'700 341'500\n1620 Zivilschutz 226'794.44 10'200.00 237'229.12 24'628.65265'100 10'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial1620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n1620.3111.0400\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 3'559.35 3'000 2'210.901620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 908.651620.3120.0401\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 150.001620.3130.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'249.25 2'500 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 5'000 15'892.551620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 1'953.25 4'000 3'431.251620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 5'500 5'422.851620.3144.0402\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 2'000 621.951620.3144.0403\nUnterhatl App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen 3'263.301620.3151.0400\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen1620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 170'395.52 196'400 183'347.581620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 44'465.12 46'700 23'902.791620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung Dritter 14'428.651620.4260.0401\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten1620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'000 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 339'867.17 339'867.17 251'694.68 251'694.68267'900 267'800\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 660.00 1'000 520.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne/Entschädigungen 121'911.60 113'900 115'497.201622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 7'764.10 6'000 5'441.001622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'746.50 7'400 6'776.201622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 12'381.60 12'400 12'298.801622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 615.60 700 611.401622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 802.45 800 740.901622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'543.60 1'600 1'436.551622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 1'653.75 600 542.601622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung1622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 10'711.03 5'300 6'748.771622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'911.04 5'000 1'500.401622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 2'000 343.551622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 500 106.001622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 6'106.50 6'500 4'169.151622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen1622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n20'345.51 20'000 10'183.701622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 5'297.75 7'500 1'719.551622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 119.40 799.001622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen1622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen1622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 8'680.45 12'100 9'821.351622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 18'424.70 15'000 15'046.271622.3130.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'561.65 5'000 8'837.001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 4'023.65 2'500 3'523.651622.3134.0400\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben 3'0001622.3137.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'739.84 3'000 2'739.841622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 4'964.25 7'000 8'009.801622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 277.85 1'2001622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 7'936.70 6'700 7'332.101622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 5'712.00 5'0001622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 42'804.30 3'000 3'790.601622.3161.0400\nZSO - Spesen 28'720.35 13'000 22'763.001622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 451.00 200 396.301622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622)1622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 107'011.05 832.801622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton1622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n1622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n62'460.60 71'400 67'514.301622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 170'395.52 196'400 183'347.581622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton1622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 60'764.37 60'764.37 32'686.84 32'686.8463'700 63'700\nRFS Ergolz - Entschädigungen 23'350.00 17'000 17'460.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - Löhne1623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'040.40 400 810.151623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 207.35 200 171.751623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 3'000 6'960.001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 2'000 2'037.451623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial 1'987.001623.3100.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 1'0001623.3102.0440\nRFS Ergolz - Fachliteratur1623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 1'500 509.701623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand1623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen1623.3110.0440\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 1'0001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 22'483.15 17'500 111.201623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 4'760.35 4'0001623.3118.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung1623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 5'398.37 11'000 2'730.091623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 2'000 91.551623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'0001623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 1'537.75 500 1'804.951623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n16'299.25 17'000 8'784.051623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n44'465.12 46'700 23'902.791623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 2'918'012.15 20'997'10022'049'088.15 21'331'768.45 2'832'871.312'311'700\n\n21 Obligatorische Schule 21'963'863.95 2'897'457.75 20'925'600 2'299'700 21'242'116.84 2'804'570.91\n211 Kindergarten 2'590'729.89 81'666.30 2'493'545.74 55'143.352'441'700 19'000\n2110 Kindergarten 2'590'729.89 81'666.30 2'493'545.74 55'143.352'441'700 19'000\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 2'098'709.80 1'995'900 2'055'555.852110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2110.3020.0601\nKG - Erziehungszulagen 33'587.35 24'300 27'140.602110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n131'011.80 125'700 126'737.002110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 204'530.81 199'600 192'007.802110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 3'086.85 3'000 2'973.102110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 26'472.40 26'700 27'292.802110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 30'170.05 10'600 10'400.502110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 702.00 300 140.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 1'089.65 1'000 3'042.352110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 723.20 7002110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 40'955.53 30'700 35'246.492110.3104.0600\nKG Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2110.3111.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 767.10 182.902110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 2'393.20 3'000 2'025.602110.3130.0601\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'500.00 9'000 9'822.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n470.15 500 332.552110.3151.0600\nKG - Spesen 1'000 646.202110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad2110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 6'560.00 9'7002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 54'036.90 14'000 44'796.702110.4260.0600\nTaggelder Löhne Kindergarten  - Rückerstattung 17'529.402110.4611.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n10'100.00 5'000 10'346.652110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121)2110.4900.0200\n\n212 Primarschule 12'972'382.61 1'849'662.30 12'632'895.53 1'924'572.6612'447'800 1'573'600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\n2120 Primarschule 11'413'730.56 291'010.25 11'139'483.67 431'160.8010'965'000 90'800\nKommissionen - Schulrat 15'274.15 15'000 17'968.452120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 7'772'325.50 7'526'300 7'757'505.402120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 38'328.00 39'900 38'328.002120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 113'393.65 99'400 98'554.852120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n493'902.00 470'600 477'166.952120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'499.60 2'500 2'440.802120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 684'113.75 675'800 654'080.952120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'941.60 1'900 1'941.602120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 120.00 200 120.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 11'438.90 11'500 11'066.852120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 60.60 300 59.402120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 99'943.25 102'700 103'915.802120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 498.00 500 517.202120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 113'087.40 39'000 39'404.552120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 557.40 200 195.602120.3055.0601\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK2120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 10'860.00 14'000 18'104.602120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 35'421.55 33'000 32'892.002120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 8'411.63 8'500 7'011.332120.3100.0600\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'150.48 800 713.972120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 880.00 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 3'965.00 2'500 1'956.002120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 3'043.43 2'000 2'066.212120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 110'675.96 108'000 122'137.932120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 30'023.40 28'000 33'646.512120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 4'057.35 5'000 4'760.252120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 4'345.82 9'000 7'273.062120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 514.65 500 156.352120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 906.00 900 577.452120.3104.0607\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 4'674.30 7'000 2'527.902120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'010.42 9'500 3'822.352120.3111.0601\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 11'796.35 10'000 10'450.402120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 25'237.81 24'000 16'751.952120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 24'062.45 30'600 22'643.302120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 2'240.00 9'000 10'125.752120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 3'796.30 3'500 5'897.852120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'500.00 10'000 9'822.002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 10'823.85 28'000 1'669.352120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen2120.3134.0600\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 296.80 1'000 320.952120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 82'455.15 70'000 70'759.102120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 16'900 10'351.152120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 2'313.40 2'000 1'790.552120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 3'250.55 3'500 5'060.202120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 5'350.44 15'000 4'904.602120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 35'413.25 50'000 53'597.702120.3170.0600\nPrimarschule - Spesen Zivi 44'052.02 2002120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien 90'573.20 90'600 90'573.302120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 34'820.00 40'000 37'800.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'045'696.75 908'200 894'389.252120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 400'153.45 433'300 431'063.962120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 10'475.00 4'000 5'350.002120.3635.0600\nPrimarschule - Beiträge an priv. Organisationen 15'250.002120.3636.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n320.952120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 102'779.45 202'853.302120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 200 200.002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 64'456.75 106'149.252120.4611.0600\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit 2'000.002120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n67'480.00 60'000 74'171.702120.4612.0600\nSprachlerngruppe  - Beitrag vom Kanton 5'000.002120.4631.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n2'785.70 4'000 2'767.202120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 165.60 100 120.502120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 46'342.75 26'500 44'577.902120.4910.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'558'652.05 1'558'652.05 1'493'411.86 1'493'411.861'482'800 1'482'800\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 7'088.90 6'000 6'270.852121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 640'945.85 616'000 567'856.852121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 342'668.80 365'000 364'414.202121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 6'530.65 7'300 6'186.002121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 1'904.35 4'100 4'056.752121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n40'228.55 38'800 35'718.202121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n21'565.05 23'200 23'132.052121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n462.50 400 399.052121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 62'861.60 71'500 61'979.652121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung2121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 46'155.55 49'500 49'454.452121.3052.2602\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n4002121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 950.15 900 829.802121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 514.40 500 531.152121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 11.25 100 9.552121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n8'118.55 8'300 7'612.152121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'344.90 4'900 4'918.902121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n92.05 100 84.502121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n9'325.75 3'100 2'896.152121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 4'985.80 1'900 1'858.302121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n103.20 100 32.002121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 286.10 500 598.062121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n2121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 302.42 400 98.002121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 12'080.79 10'000 13'528.352121.3104.1600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 774.55 1'2002121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 1'917.08 2'000 2'075.252121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 705.65 1'200 1'926.502121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte2121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung2121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'266.00 1'600 1'192.002121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n8'435.95 6'100 9'821.002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 1'971.20 2'000 1'979.302121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 129.25 8002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 7002121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 1'200 95.002121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n205'471.06 165'800 205'445.152121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 104'672.15 62'200 95'357.702121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 21'782.00 23'200 23'055.002121.3910.2600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)2121.4260.0601\nPS Kleinklassen - Rückerstattung Dritter 19'226.602121.4260.1600\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n2121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n33'030.60 15'000 21'995.402121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n350.00 1'000 225.002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n50'082.80 86'200 114'863.252121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'031'921.10 908'200 894'389.252121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 23'887.50 39'100 30'875.002121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 400'153.45 433'300 431'063.962121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'291'005.90 1'282'512.101'246'000\n2140 Musikschulen 1'291'005.90 1'282'512.101'246'000\n\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2140.3052.0301\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2140.3055.0300\nMusikschule - Beitrag an RML 1'291'005.90 1'246'000 1'282'512.102140.3632.0600\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände2140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 3'414'451.31 604'226.60 3'468'854.95 650'652.203'414'500 570'900\n2170 Kindergarten 475'022.20 31'472.65 444'393.34 49'503.00468'900 28'700\n\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 7'156.90 6'700 6'377.252170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 20'820.00 14'600 6'669.902170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 16'025.95 15'100 14'595.752170.3010.0315\nKG Hanro - Löhne Raumpflege2170.3010.0325\nKG Oristal - Löhne Raumpflege2170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 14'966.35 13'900 16'200.002170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 6'674.15 5'300 5'438.302170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'974.55 6'100 6'168.602170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 11'155.05 10'500 10'527.352170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 8'379.80 9'000 8'294.102170.3010.0365\nKG Grammet - Löhne Raumpflege 6'3002170.3010.0370\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 1'309.35 1'400 991.802170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'271.90 4'200 4'503.902170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n1'656.60 2'500 1'473.602170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n82.20 300 81.602170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 396.80 500 313.652170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'050.80 900 955.052170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'175.60 300 360.502170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 169.65 500 544.202170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'209.25 500 444.052170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 1'000.002170.3101.0315\nKG Gräubern - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0325\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0335\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 269.25 500 500.002170.3101.0340\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0345\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 32.90 500 500.002170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 115.25 500 457.352170.3101.0365\nKG Grammet - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0370\nKG Fraumatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0305\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte2170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte 690.35 2'745.902170.3110.0315\nKG Gräubern - Büromöbel und -geräte2170.3110.0325\nKG Mühlematt - Büromöbel und -geräte 327.502170.3110.0330\nKG Oristal - Büromöbel und -geräte2170.3110.0335\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte 79.20 16'572.892170.3110.0340\nKG Rosen - Büromöbel und -geräte2170.3110.0345\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte 641.252170.3110.0350\nKG Schwieri - Büromöbel und -geräte2170.3110.0355\nKG Weiermatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0365\nKG Grammet - Büromöbel und -geräte2170.3110.0370\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte2170.3110.0390\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 273.002170.3111.0305\nKG Arisdörfer - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0310\nKG Frenke - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0315\nKG Gräubern - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0325\nKG Mühlematt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0330\nKG Oristal - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0335\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 2'016.902170.3111.0340\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0345\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0350\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 210.652170.3111.0355\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 134.852170.3111.0365\nKG Grammet - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 2'949.75 5'0002170.3111.0370\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 3'845.50 4'000 4'183.052170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 9'394.25 8'000 10'124.252170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 6'898.30 8'000 15'001.652170.3120.0315\nKG Gräubern - Ver- und Entsorgung 852.80 893.052170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 795.85 500 380.252170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 2'175.85 2'500 3'551.452170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 19'112.95 18'000 19'061.502170.3120.0340\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'425.85 6'000 6'474.752170.3120.0345\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 6'216.75 4'000 7'975.252170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 7'700.65 8'000 7'392.702170.3120.0365\nKG Grammet- Ver- und Entsorgung 7'539.00 4'0002170.3120.0370\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n2170.3120.0800\nAlle KG - Reinigungsarbeiten durch Dritte 2'874.852170.3130.0300\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 2'133.45 2'500 2'317.102170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 343.60 200 343.602170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 200 930.352170.3134.0315\nKG Gräubern - Sachversicherungsprämien 150.65 200 150.652170.3134.0325\nKG Mühlematt - Sachversicherungsprämien2170.3134.0330\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Radacker - Sachversicherungsprämien 3002170.3134.0340\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\nKG Grammet - Sachversicherungsprämien2170.3134.0370\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 8'280.75 9'000 6'355.102170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 4'525.50 6'000 6'290.952170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 6'604.60 6'000 8'407.802170.3144.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Hochbauten 78.352170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 21'317.90 25'500 2'822.452170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 708.20 3'500 3'813.452170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 9'775.08 7'500 45'532.552170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 4'263.17 6'000 4'374.402170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 10'733.15 2'000 4'192.602170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 6'556.25 5'000 22'864.152170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 10'565.60 23'000 8'156.002170.3144.0365\nKG Grammet - Unterhalt Hochbauten 2'416.80 2'0002170.3144.0370\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n2'478.95 2'000 5'170.952170.3144.0800\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0310\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0330\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0365\nKG Grammet - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0370\nKG Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n277.402170.3151.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n434.552170.3151.0310\nKG Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0330\nKG Oristal - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0335\nKG Radacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n198.502170.3151.0340\nKG Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n78.352170.3151.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0365\nKG Grammet - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0370\nKG Gräubern - Miete -1'045.102170.3160.0300\nKG Grammet - Miete 3'050.00 16'5002170.3160.0370\nKG - Planmässige Abschreibungen 127'050.15 115'000 73'451.902170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 18'000.002170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n2'792.65 3'363.002170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n24'480.00 24'500 24'540.002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2170.4472.0315\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'800.00 1'800 1'200.002170.4472.0335\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'400 2'400.002170.4472.0390\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV2170.4472.0391\n\n2171 Primarschulen 2'886'339.46 571'712.90 2'903'708.76 593'642.652'927'000 540'200\nSA Lernende - Löhne2171.3010.0500\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 10'776.15 33'300 21'689.402171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 85'794.85 87'600 86'188.302171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 48'655.35 41'200 41'558.652171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 75'532.10 75'900 75'038.852171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 67'807.30 55'900 56'141.852171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 48'770.60 65'700 50'843.352171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 20'753.85 20'100 17'703.702171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 49'746.15 43'800 47'274.652171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 8'780.20 9'400 7'489.902171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 41'160.95 30'900 31'296.152171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 91'834.20 93'800 96'842.752171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 116'675.65 119'400 116'783.902171.3010.5301\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 6'604.40 47'1002171.3010.6300\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'335.05 1'200 1'142.552171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 2'273.30 1'700 1'945.452171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 6'326.05 4'800 5'183.502171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 1'169.25 900 1'065.202171.3040.6000\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2171.3040.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n16'004.40 16'000 15'870.002171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'625.50 14'000 11'931.252171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'523.90 14'000 13'310.852171.3050.5200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n416.00 2'9002171.3050.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 15'300.65 16'100 14'730.402171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK / Risikovers. 1'034.55 1'200 1'007.702171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 9'732.00 14'500 9'224.552171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 833.40 1'200 809.502171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 18'091.80 19'400 18'402.152171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'016.40 1'100 1'094.502171.3052.5201\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 33.60 1'9002171.3052.6300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 405.00 3002171.3052.6301\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'767.60 1'600 1'668.702171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'369.35 1'500 1'222.452171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'482.25 1'500 1'457.602171.3053.5200\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 46.05 6002171.3053.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'190.10 3'500 3'364.202171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 2'516.20 2'900 2'529.152171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'695.55 2'900 2'821.752171.3054.5200\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 82.65 6002171.3054.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n3'569.95 1'400 1'271.052171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 2'831.25 1'100 936.102171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 3'012.60 1'100 1'064.102171.3055.5200\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 93.50 2002171.3055.6300\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung 2'490.35 4'000 5'853.402171.3090.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung2171.3090.1300\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten 3'850.00 6'0002171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Aus- und Weiterbildung2171.3090.5300\nSA Fraumatt Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.1300\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.2300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 30'175.12 14'000 13'525.142171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 34'359.25 10'000 10'717.502171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'499.25 8'000 8'969.952171.3101.2301\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'673.54 8'000 10'006.002171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'237.30 5'000 4'050.252171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 58'314.15 25'000 23'973.552171.3101.5300\nSA Rotacker MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.5301\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002171.3101.6300\nSA Lernende - Lehrmittel 587.00 1'000 414.802171.3104.0500\nSA Rotacker Raumpflege - Lehrmittel2171.3104.5300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 4'703.902171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 1'137.032171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 5'010.65 6'500 6'384.952171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 32'134.002171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte 656.302171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 2'574.20 36'046.452171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte2171.3110.5301\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2171.3110.6300\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'040.45 5'580.352171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'273.15 1'819.752171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n4'889.00 6'000 110.202171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n848.70 203.302171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n620.50 61.902171.3111.4300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'467.75 500 1'793.302171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.5301\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3111.5350\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2171.3111.6300\nPrimarschule - Dienstkleider 1'842.70 2'000 2'529.312171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 549.15 1'500 1'167.652171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider2171.3112.2300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und Entsorgung 1'489.45 2'000 1'109.052171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Ver- und Entsorgung2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 38'122.10 60'000 63'408.052171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 64'831.62 64'000 55'888.052171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 95'689.27 100'000 97'313.102171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 35'788.05 30'000 30'487.152171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 20'722.40 20'000 18'864.852171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 83'128.80 70'000 68'078.652171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 30'535.00 40'000 49'354.202171.3120.5301\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 21'489.50 20'0002171.3120.6300\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 2'947.10 3'000 2'233.002171.3130.0301\nSA: Umzugsaufwendungen 18'976.50 3'000 10'451.502171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 10'799.45 5'500 3'854.352171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 10'746.45 14'000 6'978.002171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter2171.3130.2301\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter2171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 1'489.40 2'500 2'946.652171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 5'942.75 200 243.752171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 5'505.85 7'300 7'922.852171.3130.5300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 5002171.3130.6300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'708.10 3'500 3'756.952171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'163.75 1'000 1'233.152171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'606.40 6'000 5'400.252171.3132.0802\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten2171.3132.2301\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 4'500 4'652.152171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 11'402.00 10'000 10'696.202171.3134.2300\nSA Frenke MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.2301\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien 1'867.252171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 8'598.70 8'500 8'598.702171.3134.5300\nSA Rotacker MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.5301\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.75 2'3002171.3134.6300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 123.00 200 123.002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n1'397.90 5'0002171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n4'095.902171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n4'736.25 4'029.802171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 29'019.65 30'000 50'893.002171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 10'135.05 10'000 12'379.102171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 96'965.02 70'000 95'294.352171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 35'709.69 34'000 50'164.982171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 20'887.12 30'000 36'629.102171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 62'497.30 62'400 66'911.952171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 32'007.30 33'000 35'260.202171.3144.5301\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 2'785.95 28'0002171.3144.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'639.40 4'000 3'575.902171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 45.252171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 12'317.35 17'000 16'084.002171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 993.25 2'0002171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 834.652171.3150.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 6'986.90 8'000 7'602.102171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte (nur bis 31.12.2016)\n\n2171.3150.5302\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n19.90 1'000 378.852171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'722.10 1'000 5'429.802171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'936.40 4'0002171.3151.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n269.002171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n220.002171.3151.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n628.25 842.952171.3151.5300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5301\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.6300\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 744.402171.3160.2300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n2171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten2171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 417.602171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und Spesen 489.30 5002171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen 82.00 5002171.3170.2300\nSA Fraumatt MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2301\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und Spesen 5002171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 871.80 1'000 931.002171.3170.5300\nSA Rotacker MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.5301\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2171.3170.6300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 304'306.30 316'700 315'937.102171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 633'353.30 657'600 666'121.232171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 12'606.55 12'600 12'606.602171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 62'441.60 62'500 65'983.302171.3300.5350\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 39'5002171.3300.6300\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n65'000.00 65'000 70'000.002171.3910.0300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n12'561.15 686.002171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 960.102171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 186.152171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 1'335.00 2'568.652171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n3'695.45 3'305.302171.4260.5300\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n293.20 5'498.252171.4260.5301\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Rosen Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n1'452.052171.4260.6300\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 40'000 39'718.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'542.00 20'000 19'848.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'592.00 35'000 35'592.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n5002171.4470.1300\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n100.00 789.702171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n229'832.85 234'900 229'832.852171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n23'480.00 24'000 25'040.002171.4472.0800\nSA Frenke MZH - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2301\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'200.90 25'000 29'627.552171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.5300\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n2171.4611.2300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n200'950.00 160'800 200'950.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 13'629.35 1'041.05 33'985.45 7'506.5518'600 2'000\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 1'059.45 5'000 2'102.352172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 6'831.852172.3010.1301\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen2172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen2172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n69.10 271.152172.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n118.352172.3050.2250\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse2172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers.2172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 87.452172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 11.302172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 1.65 18.202172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 13.002172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 13.75 57.502172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 25.102172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 15.40 21.752172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 9.502172.3055.2250\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung2172.3120.2350\nSA Rotacker - Ver- und Entsorgung 10'939.102172.3120.5350\nSA Burg - Dienstleistungen Dritter 101.002172.3130.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 7'600 7'475.002172.3160.1300\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n4'995.00 6'000 5'902.852172.3160.2350\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150)2172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150)2172.3910.2750\nSA Burg Wartung Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n4'677.452172.4260.1301\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 466.05 500 805.902172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n616.052172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 575.00 1'500 1'407.152172.4472.5350\n\n2173 Musikschule 39'460.30 86'767.40\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 5'447.452173.3010.1300\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2173.3040.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n346.602173.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 28.202173.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 341.302173.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 37.802173.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 73.602173.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 27.552173.3055.0300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2173.3101.1300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 22'780.952173.3120.1300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter2173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.752173.3134.0300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 13'104.352173.3144.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen2173.3300.0200\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 39'460.30 42'278.852173.3300.6300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 587'764.50 179'664.49 392'576.38 88'571.90434'700 73'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 587'764.50 179'664.49 392'576.38 88'571.90434'700 73'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 233'991.70 173'600 162'958.002180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 127'310.25 114'500 114'785.202180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 23'293.10 34'600 31'875.102180.3010.0602\nFerienbetreuung - Löhne 17'452.15 42'100 14'684.652180.3010.0603\nMittagstisch - Erziehungszulagen 6'761.20 6'900 5'615.552180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 25'458.30 23'200 20'452.202180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 22'479.60 17'300 18'801.452180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 1'476.00 1'200 1'106.902180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 2'504.80 2'500 1'406.902180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n5'077.05 4'900 4'335.802180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n5'697.15 1'900 1'632.652180.3055.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 523.00 3'000 573.152180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 1'779.75 2'000 1'613.252180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 41.30 1'000 54.002180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 640.00 1'000 335.352180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n6'000.60 5'000 5'966.232180.3109.0600\nFerienbetreuung, Rg. Mittagessen - Dienstleistungen Dritter 678.05 2'220.002180.3130.0603\nAufgabenhort - Lokalmiete2180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw.2180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 7'200.00 4'160.002180.3199.0601\nFEB Beitrag an Kanton 99'400.502180.3631.0600\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung2180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds2180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 7'386.90 3'000 4'550.002180.4260.0600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nVerein Ferienbetreuung - Rückerstattungen Dritter 59.502180.4260.0603\nEntschädigung FEB - Bund 80'342.002180.4610.0600\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 300.002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 83'871.49 70'000 68'829.502180.4637.0600\nFerienbetreuung - Elternbeitr. 7'764.10 15'132.902180.4637.0603\n\n219 Übrige obligatorische Schule 1'107'529.74 182'238.06 971'732.14 85'630.80940'900 63'200\n2190 Schulleitung und Schulrat 945'889.37 180'696.76 805'257.09 83'939.50767'500 61'600\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 124'714.15 131'300 123'505.152190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 47'092.45 48'200 42'611.322190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 489'890.75 387'900 469'532.102190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 5'833.15 2'400 4'078.302190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 3'973.80 5'000 3'954.002190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n43'087.77 36'400 37'164.192190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 82'154.85 50'500 52'802.302190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 665.40 1'100 658.802190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'684.70 2'000 1'562.002190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n8'587.85 7'800 8'096.602190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 9'599.15 3'000 3'246.852190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 540.00 4'000 9'921.252190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 1'226.00 500 1'265.702190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 1'512.90 1'000 250.002190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 1'823.25 1'200 1'154.952190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 5'849.14 6'000 7'142.142190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 709.04 500 593.152190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 1'503.60 3'000 1'796.402190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 521.40 1'000 648.392190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 267.70 300 300.002190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 5'566.61 6'800 2'956.552190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 5'265.00 5'135.002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 269.25 27'600 940.852190.3158.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 2'716.25 2'000 452.802190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 562.40 2'000 1'652.402190.3170.0601\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 20'747.31 36'000 23'835.902190.3171.0601\nPrimarschule: Einlage in Fonds 78'842.502190.3511.0601\nSchulleiterkonferenz 683.002190.3631.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulleitung) 19'495.70 7'913.902190.4260.0600\nPrimarschulen: Entnahme aus Fonds 78'842.502190.4511.0601\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 2'733.16 3'200 2'629.802190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 58'329.40 35'700 50'779.802190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 21'296.00 22'700 22'616.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 161'640.37 1'541.30 166'475.05 1'691.30173'400 1'600\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 104'771.20 109'700 109'193.602192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 3'975.05 2'600 2'184.002192.3040.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'965.30 7'000 6'954.902192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 9'190.40 12'400 11'668.802192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 585.45 600 645.602192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 763.85 800 763.102192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'388.15 1'500 1'474.202192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 1'552.30 600 556.502192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Personalrekrutierung2192.3091.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 4'615.10 1'200 832.902192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 21'528.57 29'800 25'132.452192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Büromöbel und -geräte2192.3110.0600\nSchul- und Lehrerbibliothek - Imatrielle Anschaffungen2192.3118.0600\nSchulsozialarbeiter - Reisekosten und Spesen2192.3170.0600\nSpitalbeschulung 6'305.00 7'200 7'069.002192.3634.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'541.30 1'600 1'691.302192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 85'224.20 20'554.40 71'500 12'000 89'651.61 28'300.40\n299 Übriges Bildungswesen 85'224.20 20'554.40 89'651.61 28'300.4071'500 12'000\n2990 Übrige Bildung 85'224.20 20'554.40 89'651.61 28'300.4071'500 12'000\n\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 70'272.30 60'300 76'681.552990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 1'521.10 800 1'017.052990.3040.0600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n5'257.00 5'400 5'146.702990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse2990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige- Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n2990.3052.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 259.60 100 124.352990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'047.65 1'200 1'090.952990.3054.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'172.75 400 412.052990.3055.0600\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n437.50 300 250.002990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n4'256.30 2'000 3'928.962990.3101.0600\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'000 1'000.002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 15'554.40 12'000 28'300.402990.4260.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Beitrag vom Kanton 5'000.002990.4631.0600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 302'525.50 3'438'2003'216'932.20 3'446'987.41 212'722.30324'900\n\n31 Kulturerbe 576'713.33 30.00 650'900 15'100 681'283.67 180.00\n311 Museen und Kulturförderung 448'423.15 565'960.30516'000 15'000\n3110 Museen und Kulturförderung 448'423.15 565'960.30516'000 15'000\n\nKulturkalender - Drucksachen3110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 50'000 121'920.003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 9'780.15 10'000 9'874.203110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen3110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 4'043.00 4'000 4'516.103110.3199.0100\nDISTL - Planmässige Abschreibungen 5'000.003110.3300.0200\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 72'100.00 65'000 53'850.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 127'800.00 147'000 147'800.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'0003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 6'700.00 7'000 5'000.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 15'0003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 128'290.18 30.00 115'323.37 180.00134'900 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 128'290.18 30.00 115'323.37 180.00134'900 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 200 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 2'304.803120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 435.00 400 274.653120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n84'441.10 80'000 66'275.003120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 2'908.45 3'500 4'865.603120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter3120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 25'485.98 25'000 12'823.573120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 5.90 1'000 7'962.653120.3144.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 1'000 4'683.603120.3144.0301\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 7'5003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen 9'403.60 7'800 7'785.103120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen 5'433.35 5'500 5'433.353120.3300.0201\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 3'000 2'738.253120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 30.00 100 180.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 230'101.50 6'641.35 327'100 3'000 332'824.70 2'975.00\n322 Musik und Theater 180.00 32.95500\n3220 Musik und Theater 180.00 32.95500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 180.00 500 32.953220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest3220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 229'921.50 6'641.35 332'791.75 2'975.00326'600 3'000\n3290 Kultur, sonstiges 229'921.50 6'641.35 332'791.75 2'975.00326'600 3'000\n\nEngel-Saal - Löhne3290.3010.0300\nEngel-Saal - Mobiliar und Geräte 36'700.003290.3110.0300\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 4'562.40 2'000 400.653290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 18'445.20 20'000 2'282.003290.3120.0300\nEngel-Saal - Dienstleistungen Dritter 14'476.55 15'0003290.3130.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 40'145.00 180'000 197'758.453290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter3290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten3290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 592.35 3'000 9'304.953290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 1'000 345.703290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 17'700.003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 5003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen3290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nVerein KMU Liestal: Beitrag Weihnachtsbeleuchtung 10'000.003290.3636.0100\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3900.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\nEngel-Saal: Rückerstattung Dritter 6'541.353290.4260.0300\nFasnacht/Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 100.00 3'000 2'975.003290.4260.0400\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'410'117.37 295'854.15 2'460'200 306'800 2'432'879.04 209'567.30\n341 Sport 1'702'420.31 267'367.10 1'727'264.70 182'288.051'736'200 274'600\n3410 Übriger Sport 49'627.28 10'015.00 67'778.79 12'522.0066'200 22'000\n\nSport - Löhne 31'387.70 32'200 37'965.483410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'404.88 3'900 1'852.263410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 907.20 1'400 1'114.353410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 25.20 300 31.103410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 321.45 800 432.003410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 249.60 100 107.603410.3055.0600\nFreiwilliger Schulsport - Betriebs- und Verbrauchsmat. 193.903410.3101.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n666.85 2'500 1'968.603410.3109.0600\nStreetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung3410.3111.0700\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n1'970.40 2'132.503410.3143.0700\nFreiwilliger Schulsport - Spesen3410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 694.00 7'000 4'981.003410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 6'000 5'000.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 5'995.00 2'000 7'322.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 8'0003410.4631.0600\nStreetworkoutanlage - Beiträge Kanton3410.4631.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Gemeinden 5'0003410.4632.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 4'020.00 7'000 5'200.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 1'150'687.00 24'297.35 1'150'687.00 18'404.001'151'000 18'300\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten3411.3132.0600\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'000 250'687.003411.3160.0300\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 900'000.00 900'000 900'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 8'218.35 2'300 2'325.003411.4450.0200\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n502'106.03 233'054.75 508'798.91 151'362.05519'000 234'300\nStadionreinigung - Löhne 7'251.10 10'300 10'154.203414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n669.90 700 646.853414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse3414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 16.35 100 15.603414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 133.45 100 137.103414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 149.45 100 51.753414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n8'746.80 10'000 11'442.903414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand3414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'259.60 3'000 1'089.603414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 31'333.75 30'000 29'681.303414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 629.98 634.353414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 1'735.75 1'800 1'735.753414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 55'587.75 56'000 51'208.713414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 4'873.25 5'000 4'538.603414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'300 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Sportplatz Zollschule 12'000.00 14'000 20'000.003414.3160.0301\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 38'405.90 51'600 41'149.203414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren SBB Installationsplatz 200'000.00 200'000 116'666.653414.4240.0300\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n2'965.60 5'000 4'546.253414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n990.00 1'200 1'050.003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'457.65 6'400 7'457.653414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 707'697.06 28'487.05 705'614.34 27'279.25724'000 32'200\n3420 Freizeit 456'672.31 7'277.35 463'152.89 6'946.95480'400 11'200\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 2003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'415.65 8'000 3'597.453420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 4'238.65 5'000 3'738.453420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung3420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 91.80 200 67.103420.3120.0702\nPark- und Zieranlagen - Honorare Fachexperten 20'0003420.3132.0700\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 52'525.46 50'000 63'837.293420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 19'326.00 20'000 25'437.853420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'8003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen3420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 9'900.00 12'000 13'300.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 80'000.00 80'000 70'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter*3420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n7'277.35 11'200 6'946.953420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 230'210.90 226'452.15228'100\nHaus zur Allee - Energie 11'897.70 7'000 6'864.053421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 3'480.05 3'000 3'688.453421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'704.40 1'800 1'704.403421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 9'786.60 15'000 9'893.403421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen3421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 21'244.35 21'300 22'761.853421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 182'097.80 180'000 181'540.003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter3421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 20'813.85 21'209.70 16'009.30 20'332.3015'500 21'000\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 10'158.60 5'000 4'681.653422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 1'655.25 1'500 2'327.653422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n6'458.90 21'000 9'994.303422.4240.0700\nFahrende Standplatz - Beitrag Kanton 14'750.80 10'338.003422.4611.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 1'081'695.80 4'772'5005'697'839.94 5'797'543.65 1'023'202.20835'100\n\n41 Pflegeheime 3'399'404.95 239'235.40 2'756'000 100'000 3'743'661.19 229'527.25\n412 Pflegeheime 3'399'404.95 239'235.40 3'743'661.19 229'527.252'756'000 100'000\n4120 Pflegeheime 3'399'404.95 239'235.40 3'743'661.19 229'527.252'756'000 100'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'212'169.40 2'650'000 3'509'999.204120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 5'985.45 6'000 6'014.604120.3634.0400\nPflegeheime - §40 APG Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n176'250.10 100'000 227'647.394120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 20114120.3637.0401\nPflegeheime - §42 APG Sicherstellung\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n5'000.004120.3637.0402\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter4120.4260.0400\nPflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n239'235.40 100'000 229'527.254120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'307'689.96 1'142'900 1'119'498.21\n421 Ambulante Krankenpflege 1'307'689.96 1'119'498.211'142'900\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'307'689.96 1'119'498.211'142'900\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 3'250.00 3'300 2'437.504210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 141'270.63 85'000 96'298.714210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 56'580.13 45'000 46'257.004210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 1'093'149.20 990'000 949'592.504210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 12'040.00 18'000 21'900.004210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 1'400.00 1'600 2'080.004210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 932.504210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 990'745.03 842'460.40 873'600 735'100 934'384.25 793'674.95\n433 Schulgesundheitsdienst 989'745.03 842'460.40 933'384.25 793'674.95872'600 735'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 2'883.23 81.00 7'719.65 53.5512'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'131.58 1'600 795.654330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 1'751.65 11'000 6'924.004330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 81.00 100 53.554330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 986'861.80 842'379.40 925'664.60 793'621.40860'000 735'000\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 287'905.75 230'000 280'004.954331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 434'133.75 400'000 401'573.004331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 86'759.50 77'000 72'654.504331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 158'062.80 133'000 151'432.154331.3637.0201\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n20'000.00 20'000 20'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 120'339.90 105'000 112'043.304331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 279'467.40 230'000 252'687.754331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 442'572.10 400'000 428'890.354331.4637.0201\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 1'000.001'000\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 1'000.001'000\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 1'000.00 1'000 1'000.004340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'919'640.70 21'807'00020'196'353.33 21'764'749.47 6'493'308.337'096'300\n\n52 Invalidität\n522 Ergänzungsleistungen IV\n5220 Ergänzungsleistungen IV\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil5220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'171'537.38 250'015.15 3'490'900 23'300 3'373'832.90 64'104.95\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n125'767.05 23'484.00 109'762.10 23'332.80150'000 23'300\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n125'767.05 23'484.00 109'762.10 23'332.80150'000 23'300\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 125'767.05 150'000 109'762.105310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 23'484.00 23'300 23'332.805310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 2'346'008.00 2'686'867.002'496'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 2'346'008.00 2'686'867.002'496'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 2'346'008.00 2'496'000 2'686'867.005320.3631.0400\n\n535 Leistungen an das Alter 699'762.33 226'531.15 577'203.80 40'772.15844'900\n5350 Leistungen an das Alter 699'762.33 226'531.15 577'203.80 40'772.15844'900\n\nKommissionen - Alterskommission 880.00 2'000 1'360.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 35'127.00 44'900 41'507.855350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen 163.85 815.355350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'385.20 3'000 2'645.555350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 1'338.10 2'700 2'472.605350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 183.45 400 252.005350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 251.55 300 222.805350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 475.45 600 560.805350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 511.15 200 211.805350.3055.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 12'843.93 41'000 17'690.755350.3130.0400\nAlters- und Pflegeregion Liestal - Dienstleistungen Dritter5350.3130.0401\nAltersfonds - Einlage in Fonds5350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 39'125.00 41'500 43'387.505350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen5350.3636.0401\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 2'000.00 8'300 3'209.205350.3636.0402\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze 604'477.65 700'000 462'867.605350.3637.0400\nLeistungen an Alter - Rückerstattungen Dritter 16'073.155350.4260.0400\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital5350.4511.0400\nRückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 226'531.15 24'699.005350.4637.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen5350.4940.0400\n\n54 Familie und Jugend 380'471.68 293'800 363'743.30\n544 Jugendschutz 72'124.45 73'597.0072'700\n5440 Jugendschutz, allgemein 72'124.45 73'597.0072'700\n\nKommissionen - Jugendkommission 400.00 1'500 1'360.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2005440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL5440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 5'487.85 6'000 6'366.805440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 51.205440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 66'185.40 65'000 65'870.205440.3636.0400\nJugendschutz - Rückerstattungen Dritter5440.4260.0400\n\n545 Leistungen an Familien 308'347.23 290'146.30221'100\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 160'036.43 185'560.46129'600\n\nFEB - Löhne 2'036.65 20'400 18'808.405450.3010.0400\nLeistungen an Familien - Löhne 16'970.45 4'900 4'540.005450.3010.0401\nFEB - Erziehungszulagen 74.25 369.455450.3040.0400\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen 895.75 89.205450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 132.90 1'300 1'198.555450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'106.35 300 289.255450.3050.0401\nFEB - Pensionskasse 46.60 1'300 1'120.205450.3052.0400\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 11.25 300 270.605450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 2.65 100 27.605450.3052.0402\nFEB - PK Risikoversicherung 10.95 200 114.005450.3052.0403\nFEB - Unfallversicherung 14.60 200 100.605450.3053.0400\nLiestungen an Familien - Unfallversicherung 121.25 100 24.305450.3053.0401\nFEB - Familienausgleichskasse BL 26.50 300 253.905450.3054.0400\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 220.60 100 61.605450.3054.0401\nFEB - Krankentaggeldversicherung 29.65 100 95.855450.3055.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 246.80 23.205450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen) 2'714.05 3'101.755450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 80.78 810.465450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 135'294.40 100'000 154'261.555450.3636.0400\nFEB - Leistungen an Familien5450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 148'310.80 104'585.8491'500\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 111'180.10 60'000 73'854.355451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag5451.3636.0401\nJugend: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n37'130.70 31'500 30'731.495451.3636.0402\nFamilie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n5451.3636.0403\n\n56 Sozialer Wohnungsbau 49'485.60 50'000 46'108.40\n560 Sozialer Wohnungsbau 49'485.60 46'108.4050'000\n5600 Sozialer Wohnungsbau 49'485.60 46'108.4050'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 49'485.60 50'000 46'108.405600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter5600.4260.0300\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 16'594'858.67 6'669'625.55 17'972'300 7'073'000 17'981'064.87 6'429'203.38\n572 Sozialhilfe 13'784'594.73 5'768'320.12 15'161'406.74 5'412'036.8315'187'000 6'095'000\n5720 Sozialhilfe 11'557'415.21 4'633'648.31 12'763'746.34 4'052'027.6712'956'000 4'300'000\n\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG5720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 1'563.60 6'000 9'749.355720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n615'346.03 800'000 813'070.305720.3636.0400\nLeistungsabklärung 565.405720.3636.0401\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 10'940'505.58 12'150'000 11'940'361.295720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 4'449'797.45 4'000'000 3'797'085.045720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 80'466.105720.4611.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n183'850.86 300'000 174'476.535720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 2'227'179.52 1'134'671.81 2'397'660.40 1'360'009.162'231'000 1'795'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 5'000.00 6'000 3'000.005722.3132.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 63'791.50 75'000 66'635.605722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 614'644.75 650'000 661'152.365722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 1'543'743.27 1'500'000 1'666'872.445722.3637.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n144'226.40 300'000 142'012.305722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n349'182.50 440'000 464'218.705722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n639'462.91 980'000 732'904.415722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n1'800.00 45'000 3'448.755722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 30'000 17'425.005722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 856'266.95 823'309.12 869'805.10 871'921.75940'000 918'000\n5730 Asylwesen 856'266.95 823'309.12 869'805.10 871'921.75940'000 918'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ORS AG 846'284.55 900'000 861'367.955730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n9'982.40 5'000 5'037.955730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n35'000 3'399.205730.3637.0401\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) Unterstütungsbeiträge5730.3637.0402\nAsylwesen Allgemein Kat. (N,F)  - Rückerstattungen Dritter 2'706.755730.4260.0400\nAsywesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n5730.4260.0402\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 820'602.37 900'000 855'508.755730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n18'000 16'413.005730.4611.0401\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n5730.4611.0402\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'953'996.99 77'996.31 1'949'853.03 145'244.801'845'300 60'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'953'996.99 77'996.31 1'949'853.03 145'244.801'845'300 60'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 30'063.05 31'000 32'065.555790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 110'159.55 90'700 107'640.305790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 616'579.70 426'800 518'237.855790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 194'161.60 118'300 116'149.155790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 362'316.05 442'400 399'409.505790.3010.0403\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 5'506.20 6'200 5'478.605790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 957.305790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n68'185.60 65'100 62'490.955790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'664.50 6'600 7'354.205790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 78'356.65 99'700 86'757.905790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 5'901.25 10'400 5'650.455790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 14'479.25 12'600 12'154.055790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'076.70 500 650.305790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 7'356.95 7'600 6'661.555790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 1'390.35 600 806.455790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 13'624.10 13'900 13'287.355790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 2'523.65 1'100 1'559.205790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 15'259.35 4'900 5'017.055790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 2'824.60 400 588.805790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 31'675.25 21'500 12'001.805790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung5790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 2'839.50 1'200 882.505790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'256.65 3'000 1'289.155790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 3'306.55 3'000 4'163.205790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 750.65 198.005790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 2'840.70 1'000 2'407.105790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte5790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 12'326.50 15'812.455790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 2'625.80 1'000 2'809.405790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 11'448.25 500 28'654.605790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 142.00 1'000 440.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 220'604.23 330'000 330'900.335790.3132.0400\nSoziale Dienste - Honorare Leistungsabklärungen 25'732.60 65'000 77'958.555790.3132.0401\nSoziale Dienste - Gerichtskosten 1'500.005790.3132.0402\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen5790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 2'993.45 10'323.255790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nWAL - übriger Unterhalt5790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 2'146.00 3'000 3'590.305790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 425.25 300 237.305790.3170.0401\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 8'604.65 8'700 9'180.605790.3300.0200\nKompetenzkasse: Einlage in Fonds 16'614.365790.3511.0400\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 18'825.20 18'800 18'751.105790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 8'953.00 13'500 13'294.205790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n52'631.95 60'000 75'445.805790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'750.00 45'799.005790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5790.4470.0301\nKompetenzkasse: Entnahme aus Fonds 16'614.365790.4511.0400\nSoziale Dienste - Beitrag Kanton 24'000.005790.4611.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'586'875.95 6'202'5006'452'396.69 6'528'431.25 3'832'109.143'480'200\n\n61 Strassenverkehr 6'364'581.39 3'538'185.95 6'100'800 3'402'500 6'434'886.40 3'755'384.14\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'364'581.39 3'538'185.95 6'434'886.40 3'755'384.146'100'800 3'402'500\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'364'581.39 3'538'185.95 6'434'886.40 3'755'384.146'100'800 3'402'500\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 201'328.00 186'600 184'746.206150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 17'023.85 14'600 13'922.156150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 619'142.40 646'100 625'218.656150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 165'151.10 172'500 169'646.756150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 801'112.15 836'900 841'112.656150.3010.0704\nWerkhof Projektierung - Löhne 123'334.656150.3010.0705\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 3'737.106150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 36'321.90 39'400 40'710.606150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 56'139.00 56'300 59'931.506150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 123'031.10 120'800 116'643.356150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 176'804.10 174'100 170'981.706150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 10'650.20 10'500 10'339.356150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 47'190.35 41'800 44'348.106150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung6150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'521.45 25'200 24'725.606150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 27'436.40 9'600 9'339.356150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 34'168.95 21'100 7'303.606150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 7'062.00 568.946150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 302.35 1'000 625.506150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 3'721.98 5'000 3'021.156150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'012.16 5'000 5'423.856150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'003.80 1'000 610.506150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 126'624.10 90'000 114'212.206150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 18'290.65 10'000 8'817.186150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n16'115.37 15'000 16'130.636150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n184.85 1'000 710.506150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 34'899.55 30'000 70'456.156150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat.6150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 871.52 500 358.276150.3103.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 2'140.85 2'000 3'243.406150.3105.0700\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 3'765.83 2'000 1'718.706150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'728.056150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 13'901.69 14'000 17'468.956150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 41'858.05 45'000 52'859.756150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n100 4'032.256150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer 5'337.65 2'112.256150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 22'588.35 18'000 24'709.806150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 253.756150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n9'652.85 3'000 2'886.256150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 131'275.10 125'000 108'084.856150.3120.0300\nVelostation - Energie 3'108.30 4'000 2'822.956150.3120.0301\nWerkhof - Energie 48'322.05 55'000 49'474.106150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie 334.006150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 7'738.85 15'000 12'856.056150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 151'552.95 80'000 127'812.386150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 3'666.40 3'700 4'184.256150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 624.95 46'607.606150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 1'561.00 2'000 500.006150.3130.0703\nWerkhof Hochbau - Dienstleistung Dritter6150.3130.0704\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 51'458.32 60'000 54'603.356150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n6150.3131.0301\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n6150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 689.306150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten6150.3132.0301\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten6150.3132.0302\nZusammenarbeit Werkhöfe - Honorare Fachexperten 2'196.856150.3132.0700\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n8'060.45 16'000 14'199.956150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen 5006150.3134.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nWerkhof - Sachversicherungen 10'484.90 10'500 10'484.906150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 16'377.70 13'300 13'789.456150.3134.0701\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 17'890.05 18'000 18'711.256150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 95'543.10 80'000 81'482.706150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 70'826.05 72'000 26'478.256150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 315'127.07 300'000 334'538.576150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 20'521.00 20'000 21'474.956150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt6150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 4'063.40 3'000 2'355.306150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 47'690.90 41'500 82'974.156150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 10'837.80 5'000 2'919.156150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 33'700.80 14'000 9'376.906150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 12'773.20 13'000 16'624.956150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 83'236.90 75'000 84'888.086150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 2'552.45 2'552.456150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 220.10 2'000 2'001.856150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 4'800.00 2'400 6'800.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 49'144.006150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'120.15 20'000 19'140.756150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 7'914.68 12'000 9'219.906150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 1'217.25 1'500 2'289.806150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 831'214.64 872'500 849'126.206150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 41'703.58 39'800 36'659.106150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 148'144.80 176'000 144'386.756150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen6150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 58'000.00 30'000 110'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds6150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 21'540.00 20'000 118'470.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 58'000.00 30'000 110'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 56'361.00 24'000 31'586.256150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n29'954.25 30'000 30'637.106150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n57'480.006150.4240.0301\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 257'918.03 290'000 341'573.876150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n135'512.18 140'000 131'565.006150.4240.0402\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n1'334.15 8'000 9'486.506150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 40'167.65 35'000 74'713.356150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 1'650.85 2'0006150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 2'0006150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 76'251.80 73'761.106150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 14'895.606150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte 615.806150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n4'320.00 6'000 6'220.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'180.00 1'500 1'540.006150.4470.0301\nMiete Büroräumlichkeiten - Benützungsgebühr6150.4470.0302\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n59'450.00 70'000 71'630.006150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGartenunterhalt und Rasenpflege Sekundarschulen 44'573.20 44'573.206150.4611.0700\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 26'897.04 20'000 26'722.176150.4631.0400\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n11'112.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'888.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172)6150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 65'000.00 65'000 70'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 60'000.00 60'000 50'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172)6150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n80'000.00 80'000 70'000.006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 87'815.30 48'690.00 101'700 77'700 93'544.85 76'725.00\n623 Agglomerationsverkehr 19'448.65 15'844.8524'000\n6230 Agglomerationsverkehr 19'448.65 15'844.8524'000\n\nBahnhofpaten - Löhne6230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung6230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL6230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung6230.3055.0400\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter6230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen6230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 3'603.85 8'0006230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 621.30 700 621.306230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen6230.3170.0400\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.50 300 223.556230.3300.0200\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe"6230.3635.0400\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nPostAuto - Rückerstattung6230.4260.0300\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens6230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 68'366.65 48'690.00 77'700.00 76'725.0077'700 77'700\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 68'366.65 48'690.00 77'700.00 76'725.0077'700 77'700\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n60'666.65 70'000 70'000.006290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'700.00 7'700 7'700.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 48'690.00 77'700 76'725.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'854'500.93 7'417'7007'305'398.64 7'128'287.59 6'485'124.337'033'800\n\n71 Wasserversorgung 2'708'446.13 2'708'446.13 2'519'000 2'519'000 2'669'469.28 2'669'469.28\n710 Wasserversorgung 2'708'446.13 2'708'446.13 2'669'469.28 2'669'469.282'519'000 2'519'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'708'446.13 2'708'446.13 2'669'469.28 2'669'469.282'519'000 2'519'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 387'099.90 389'700 381'176.957101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 13'963.20 13'900 13'893.607101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 13'028.15 11'400 12'199.407101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n25'996.00 23'600 24'827.907101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 35'734.50 33'100 32'241.007101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 2'199.60 2'200 2'104.207101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 11'437.50 9'600 10'470.707101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 5'181.05 5'200 5'263.207101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 5'798.75 2'000 1'987.907101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 12'459.65 9'000 6'433.157101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung7101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 1'080.00 1'000 49.257101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 828.00 1'000 1'171.407101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'155.55 10'000 5'271.257101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 266.10 2'000 4'620.957101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 718.80 1'100 712.707101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 1'500 715.207101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n12'486.60 10'000 3'431.907101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n39'193.60 80'000 78'940.057101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n135'079.65 50'000 74'221.257101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 424.55 1'500 1'838.657101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 1'000 119.407101.3113.0700\nWasserversorgung - imaterielle Anlagen7101.3118.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 329.05 1'0007101.3119.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nWasserversorgung - Energie 124'273.40 100'000 114'888.207101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 23'278.15 21'700 19'717.027101.3130.0700\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 6'199.30 6'600 5'733.757101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 46'678.85 30'000 66'529.857101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 22'006.40 10'000 12'176.907101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n464.25 5'000 2'082.007101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n80'754.15 65'000 75'457.157101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n6'098.35 25'000 8'151.557101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 28'483.00 50'000 39'600.557101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 13'629.20 15'000 12'710.657101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 1'907.00 1'800 1'764.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 278'679.70 250'000 205'283.007101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 353'911.10 330'000 317'585.607101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 82'972.95 130'000 211'822.057101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 2'140.00 10'000 9'505.907101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n5'633.05 5'000 8'321.657101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 135.80 1'000 475.407101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen7101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste7101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 10'236.45 3007101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 48'799.85 88'000 32'249.907101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 554.90 554.907101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 485'472.08 354'200 456'765.437101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 41'784.40 30'000 70'749.287101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 35'081.05 37'000 37'147.207101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 22'208.40 10'000 17'903.207101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n7101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 132'000.00 132'000 132'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'057.13 2'000 1'579.277101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 54'648.40 1'000 14'973.007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'455'361.00 2'445'000 2'390'552.007101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n4'220.00 5'000 38'792.057101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 170'236.35 50'000 170'426.257101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 25'038.857101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n7101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n3'383.007101.4260.0702\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen7101.4290.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'799.25 2'000 8'310.867101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten 1'714.00 2'000.007101.4631.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag 14'410.00 14'0007101.4632.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck7101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'414.007101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen7101.4940.0700\nWasserversorgung - FV Immobilien: Übrige interne Verrechnungen7101.4990.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'594'090.20 2'594'090.20 2'639'000 2'639'000 2'490'011.65 2'490'011.65\n720 Abwasserbeseitigung 2'594'090.20 2'594'090.20 2'490'011.65 2'490'011.652'639'000 2'639'000\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'594'090.20 2'594'090.20 2'490'011.65 2'490'011.652'639'000 2'639'000\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 138.00 1'000 399.457201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'153.15 1'000 1'554.007201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 399.85 2'000 1'184.807201.3120.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n121'017.35 90'000 129'643.857201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 2'070.00 1'300 1'810.007201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n78'513.30 65'000 69'633.907201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n17'796.40 15'000 15'417.407201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n12'743.65 10'000 5'950.007201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 2'679.40 2'500 2'482.557201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n92'491.45 100'000 104'603.257201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 11'573.05 10'000 19'495.907201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen7201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste7201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 63'916.757201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 39'500 5'399.707201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 10'514.85 664.407201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 168'700 5'937.757201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'790'083.00 1'746'000 1'738'834.707201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 302'000.00 302'000 302'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 89'672.60 150'000 66'113.007201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 1'030.82 2'000 1'114.407201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'458'837.95 2'487'000 2'422'784.257201.4240.0700\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter7201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen7201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n7201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 44'548.837201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0701\n\n73 Abfallwirtschaft 1'287'681.10 1'273'450.25 1'409'500 1'401'500 1'175'775.75 1'161'246.80\n730 Abfallwirtschaft 1'287'681.10 1'273'450.25 1'175'775.75 1'161'246.801'409'500 1'401'500\n7300 Abfallbewirtschaftung 14'230.85 14'528.958'000\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 3'000 2'664.407300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 5'996.10 4'598.907300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 100.257300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 6'546.10 5'000 6'900.657300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 1'588.40 365.007300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter7300.3130.0702\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'273'450.25 1'273'450.25 1'161'246.80 1'161'246.801'401'500 1'401'500\nAbfall Adaministration - Löhne 28'259.75 25'800 25'702.907301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'843.30 1'700 1'636.157301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 3'012.00 3'000 2'764.207301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n150.60 200 136.807301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 283.80 200 221.707301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 367.40 300 346.507301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 411.20 100 131.257301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 1'000 2'205.007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 612.20 500 979.957301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 24'985.85 12'000 4'374.007301.3102.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'8007301.3102.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n5007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'500 8'722.857301.3111.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'274.65 10'0007301.3111.0701\nAbfall - imaterielle Anlagen 25'000 3'329.507301.3118.0700\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 99'538.95 110'000 83'130.457301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 179'228.50 200'000 185'695.257301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 23'200.40 30'000 26'867.207301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 16'863.10 15'000 14'378.957301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 24'737.20 24'000 24'744.557301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 1007301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n100 52.757301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 417'406.75 420'000 413'907.207301.3130.0708\nAbfall ISS - Dienstleistungen Dritter 41'505.45 45'000 252.007301.3130.0709\nAbfall Entsorung - Dienstleistungen Dritter 10'0007301.3130.0710\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleistungen Dritter 2'0007301.3130.0711\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 2'471.60 2'000 3'531.457301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n7'831.25 12'0007301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF)7301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 20'0007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen 3'933.20 4'000 3'770.857301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 922.50 20'000 60'815.907301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n7301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 56'477.10 60'000 59'834.007301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste7301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer7301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 14'650.75 14'700 15'661.557301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss7301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 100'482.75 100'000 98'053.907301.3635.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag Velostation 90'000.00 90'0007301.3635.0701\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 60'000.00 60'000 50'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 167.16 100 145.807301.4210.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 666'765.95 633'400 648'143.857301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 96'126.65 110'000 117'168.957301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n425.70 1'000 554.807301.4240.0799\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 46'958.35 75'000 44'250.107301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 29'693.65 40'000 38'868.857301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter7301.4260.0702\nAbfallwesen - Bussen 100 150.007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 519.95 432.007301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 432'792.84 541'900 311'532.457301.4510.0700\nAbfall - Ausserordentliche Finanzerträge7301.4840.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung7301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 24'915.30 25'700 42'396.75\n741 Gewässerverbauungen 24'915.30 42'396.7525'700\n7410 Gewässerverbauungen 24'915.30 42'396.7525'700\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 4'229.40 5'000 21'829.507410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 685.90 700 567.257410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 33'390.80 58'200 51'015.60\n750 Arten- und Landschaftsschutz 33'390.80 51'015.6058'200\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 33'390.80 51'015.6058'200\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n6'821.95 33'000 25'141.757500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n7500.3636.0200\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n26'511.15 25'200 25'816.157500.3637.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\n76 Tierhaltung und übriger Umweltschutz 83'007.44 50'122.65 122'500 57'000 87'816.55 62'602.65\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 6'496.19 40'000\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 6'496.19 40'000\n\nKlimaschutz - Honorare Fachexperten 6'496.19 40'0007610.3132.0300\n\n762 Tierhaltung 27'245.50 49'070.25 33'608.20 49'564.5031'000 55'000\n7620 Hundehaltung 27'245.50 49'070.25 33'608.20 49'564.5031'000 55'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'245.50 8'000 7'245.507620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'000 6'362.707620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 49'070.25 55'000 49'564.507620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 49'265.75 1'052.40 54'208.35 13'038.1551'500 2'000\n7690 Übriger Umweltschutz 49'265.75 1'052.40 54'208.35 13'038.1551'500 2'000\n\nToilettenanlagen - Energie 634.45 2'500 943.407690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 8'424.70 10'000 19'420.457690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 37.35 500 3'627.607690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 20'692.85 20'000 9'123.357690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 1'992.45 5'0007690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 130.80 300 205.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 1007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 4'788.00 500 8'322.557690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 3'565.15 3'600 3'565.207690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 9'000 9'000.007690.3634.0700\nErlös WC-Anlage 1'052.40 1'190.107690.4240.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 2'0007690.4260.0400\nBeiträge vom Bund 5'000.007690.4630.0300\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge)7690.4631.0300\nBeiträge von Gemeinden 6'848.057690.4632.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\n77 Friedhof und Bestattung 423'319.64 97'998.40 412'200 94'900 410'525.62 92'455.55\n771 Friedhof und Bestattung 423'319.64 97'998.40 410'525.62 92'455.55412'200 94'900\n7710 Friedhof und Bestattung 423'319.64 97'998.40 410'525.62 92'455.55412'200 94'900\n\nFriedhof - übrige Zulagen 700.00 700.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 6007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'981.20 3'500 3'303.757710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'145.45 2'500 3'423.557710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 668.75 600 871.607710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 2007710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'265.35 3'000 8'615.457710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen7710.3119.0700\nFriedhof - Energie 19'065.00 20'000 7'753.307710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n72'713.60 57'000 57'515.707710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 980.20 855.227710.3130.0700\nFriedhof - Honorare Fachexperten7710.3132.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 746.40 1'200 733.507710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 207.00 200 207.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 30'154.69 30'000 21'492.557710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 6'280.60 10'000 18'304.807710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 3007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 11'934.30 12'000 12'786.807710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge7710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 3'477.10 3'000 6'962.407710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n57'000.00 57'000 57'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'662.40 4'000 3'094.207710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 67'436.00 60'500 55'161.457710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 26'900.00 30'000 34'199.907710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital7710.4511.0700\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610)7710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 150'548.03 130'393.30 231'600 322'400 201'276.39 9'338.40\n790 Raumordnung 150'548.03 130'393.30 201'276.39 9'338.40231'600 322'400\n7900 Raumplanung 150'548.03 130'393.30 201'276.39 9'338.40231'600 322'400\n\nRaumplanung - Fachliteratur 85.00 500 305.007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n5'0007900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 48'808.75 50'000 22'386.407900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter7900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n19'557.28 15'000 58'590.497900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n40'526.15 54'000 59'888.057900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 10'000 3'877.207900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n7'733.40 2'0007900.3132.0305\nRaumplanung - Arealentwicklungen 30'000 21'561.557900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 33'837.45 65'100 34'667.707900.3320.0200\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 130'393.30 322'400 9'338.407900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 219'425.77 163'400165'202.95 169'587.40 193'877.31208'900\n\n81 Landwirtschaft 1'416.70 1'700 1'590.50\n812 Strukturverbesserungen\n8120 Strukturverbesserungen\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal8120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'416.70 1'590.501'700\n8140 Produktionsverbesserungen 1'416.70 1'590.501'700\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'080.00 1'400 1'440.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.70 1.508140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nFeldmauserprämien 179.008140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 156.00 200 149.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 111'230.60 95'000 95'642.10\n820 Forstwirtschaft 111'230.60 95'642.1095'000\n8200 Forstwirtschaft 111'230.60 95'642.1095'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 22'957.00 10'000 3'457.408200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n13'273.60 10'000 17'184.708200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'300 12'900 2'285.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'300 12'900\n8300 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'300 12'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'000.00 2'000 2'000.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 10'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 2'900 2'857.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\n84 Tourismus 24'000.00 24'400 39'000.00\n840 Tourismus 24'000.00 39'000.0024'400\n8400 Tourismus 24'000.00 39'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 24'000.00 24'400 39'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 26'269.95 40'000 31'069.10\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 26'269.95 31'069.1040'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 26'269.95 31'069.1040'000\n\nStadtmarketing 26'269.95 40'000 31'069.108500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz8500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n8500.3635.0100\n\n87 Energie 206'568.77 196'000 181'020.31\n871 Elektrizität 57'429.00 43'027.0046'000\n8710 Elektrizität 57'429.00 43'027.0046'000\n\nElektra BL - Konzessionen 57'429.00 46'000 43'027.008710.4120.0300\n\n872 Gas 149'139.77 137'993.31150'000\n8720 Gas 149'139.77 137'993.31150'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 149'139.77 150'000 137'993.318720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'420'039.78 1'410'0001'606'570.05 -1'222'807.79 51'421'403.7350'835'000\n\n91 Steuern 274'482.15 43'807'622.20 486'000 43'119'000 612'375.15 44'888'171.61\n910 Steuern 274'482.15 43'807'622.20 612'375.15 44'888'171.61486'000 43'119'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr -140'000.00 39'561'020.95 -300'000.00 43'204'885.4042'419'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen -140'000.00 -300'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 30'278'735.95 32'254'000 31'253'000.009100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger9100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'411'557.65 3'840'000 3'658'000.009100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger9100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 2'582'519.25 2'775'000 2'845'885.409100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 2'850'470.55 3'150'000 3'224'000.009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 437'737.55 400'000 2'224'000.009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 383'153.15 4'310'222.80 872'537.45 881'526.56460'000 50'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 331'102.50 450'000 869'969.809101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 52'050.65 10'000 2'567.659101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -24'318.70 -20'000 -20'413.959101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen -985.459101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'876.00 -670.009101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -268.00 -402.009101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -139.359101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'680.009101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'340.009101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen 690.35 -15'248.609101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen -602.659101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -330.009101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen -137'065.60 3'843.209101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen -3'017.80 -15'417.759101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 14'993.55 13'499.109101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 10'385.30 76'311.609101.4000.0236\nSteuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'842'616.85 -122'220.409101.4000.0237\nSteuern 2018 - Einkommenssteuern nat. Personen 373'606.10 -385'598.269101.4000.0238\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\nSteuern 2019 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'502'967.409101.4000.0239\nSteuern 2020 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0240\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0227\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -4'817.359101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen -9'522.05 13'948.609101.4001.0234\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen 111'880.95 26'785.359101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 15'285.35 30'097.559101.4001.0236\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen 13'316.60 244'896.409101.4001.0237\nSteuern 2018 - Vermögenssteuern nat. Personen 43'232.05 209'524.259101.4001.0238\nSteuern 2019 - Vermögenssteuern nat. Personen 261'621.909101.4001.0239\nSteuern 2020 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0240\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen -30'577.609101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen -32'790.809101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen 12'890.959101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 7'733.759101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen 23'037.559101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen -484.80 39'292.409101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen -277.55 169'091.409101.4010.0237\nSteuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen 95'410.00 123'422.159101.4010.0238\nSteuern 2019 - Ertragssteuern jur. Personen 27'289.809101.4010.0239\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nSteuern 2020 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0240\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen 4'198.759101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 2'555.259101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen 2'626.909101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 51.00 -1'053.009101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen -6'648.40 13'701.709101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen 1'227.40 38'952.359101.4011.0236\nSteuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen -27'215.40 92'948.159101.4011.0237\nSteuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen 119'703.60 198'576.659101.4011.0238\nSteuern 2019 - Kapitalsteuern jur. Personen 1'772.859101.4011.0239\nSteuern 2020 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0240\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 92'502.75 70'000 161'243.029101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 31'329.00 -63'621.55 39'837.70 801'759.6526'000 650'000\nSteuern - Vergützungszinsen 31'329.00 26'000 39'837.709102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern -63'621.55 650'000 801'759.659102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 519'709.00 6'735'367.00 519'000 6'672'000 517'798.00 5'939'394.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 519'709.00 6'735'367.00 517'798.00 5'939'394.00519'000 6'672'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 519'709.00 6'735'367.00 517'798.00 5'939'394.00519'000 6'672'000\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich9300.3622.0200\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton9300.3623.0200\nFinanzierung Solidaritätsbeitrag 144'210.00 144'000 143'240.009300.3625.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 375'499.00 375'000 374'558.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 442'259.00 357'000 270'057.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'734'932.00 1'760'000 1'757'523.009300.4621.0201\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 870'435.00 865'000 118'764.009300.4622.0201\nKanton: Übergangsbeträge 131'394.009300.4622.0202\nKanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe 1'205'279.00 1'250'000 1'243'187.009300.4625.0200\nKanton: Solidaritätsbeitrag (Sozialhilfe)9300.4626.0200\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 726'218.00 690'000 689'743.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'756'244.00 1'750'000 1'728'726.009300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung9300.4631.0202\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 557'173.00 437'000\n940 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 557'173.00 437'000\n9400 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 557'173.00 437'000\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 557'173.00 437'0009400.4600.0200\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 799'883.65 1'307'680.29 401'500 575'500 421'799.12 566'840.56\n961 Zinsen 267'969.85 40'271.54 264'705.30 60'826.25280'000 50'400\n9610 Zinsen 267'969.85 40'271.54 264'705.30 60'826.25280'000 50'400\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten9610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.059610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 32'894.45 45'000 24'789.559610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 1.75%, 40 Jahre) 235'075.40 235'000 239'915.709610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610)9610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 519.15 158.709610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n9'475.50 5'000 4'288.459610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen9610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 29'872.79 45'000 55'975.009610.4409.0200\nFV Wertschriften - Dividenden 404.10 400 404.109610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n489'935.51 1'248'058.05 110'422.14 487'914.26106'500 524'100\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\n9630 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n489'935.51 1'248'058.05 110'422.14 487'914.26106'500 524'100\nFV Immobilien - Energie9630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 32'725.01 22'000 26'864.899630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'530.50 1'000 1'530.509630.3134.0300\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten9630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 39'883.40 35'000 34'670.559630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 17'115.40 20'000 19'205.009630.3439.0800\nFV Immobilien - Marktwertanpassung 370'530.009630.3441.0200\nFV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven9630.3896.0200\nFV Immobilien - Wasserversorgung: Übrige Interne Verrechnung9630.3990.0700\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen9630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 39'153.50 43'500 39'296.459630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 322'202.55 274'600 285'739.819630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 184'702.00 206'000 162'878.009630.4430.0800\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag9630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 702'000.009630.4443.0200\nFV Immobilien - Entnahme aus Neubewertungsreserven9630.4896.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 41'978.29 19'350.70 46'671.68 18'100.0515'000 1'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 41'978.29 19'350.70 46'671.68 18'100.0515'000 1'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 3'000.00 13'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 33'580.85 15'000 18'715.139690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste -0.35 103.859690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 0.30 111.709690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste 0.35 -0.559690.3181.0203\nRealisierte Kursverluste auf Finanzanlagen9690.3410.0200\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 5'397.14 14'741.559690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen9690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven9690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 19'350.70 1'000 18'100.059690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen9690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen9690.4440.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven9690.4896.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\n97 Rückverteilungen 10'702.29 28'000 25'068.46\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 10'702.29 25'068.4628'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 10'702.29 25'068.4628'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 10'702.29 28'000 25'068.469710.4699.0200\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 12'495.25 1'495.00 3'500 3'500 -2'774'780.06 1'929.10\n990 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19\n9900 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19\n\nEinlage in finanzpolitische Reserve 1'120'198.199900.3894.0200\n\n995 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n12'495.25 1'495.00 -3'894'978.25 1'929.103'500 3'500\n9950 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n12'495.25 1'495.00 -3'894'978.25 1'929.103'500 3'500\n\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 11'000.00 18'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen -959'453.359950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung -1'463'406.009950.3052.0201\nBLPK: Arbeitgeberbeitragsreserve ohne Verwendungsverzicht 0.25 -1'492'048.009950.3052.0202\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 1'000 715.109950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe9950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 45.00 300 55.009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds9950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds9950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'000.00 1'000 1'000.009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 450.00 1'200 159.009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 200 234.509950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 450.00 1'200 159.009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals9950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 800 480.609950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'045.00 1'300 1'055.009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20149950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen9950.4940.0200\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2020\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n75'597'335.5175'597'335.5174'888'70076'940'70077'304'461.19\n65'934.12\n\n77'370'395.31 77'370'395.31\n\n77'370'395.31\n2'052'000\n\n76'940'700 76'940'700 75'597'335.51 75'597'335.51\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 199'00079'238.70 357'368.25\n79'238.70 199'000 357'368.25Nettoausgaben\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 80'750.0542.00 62'300.20\n80'708.05 62'300.20Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nBILDUNG2 1'501'000904'597.00 387'777.53 28'133.50\n904'597.00 1'501'000 359'644.03Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 50'0002'126'558.83 478'351.25 22'311.50\n2'126'558.83 50'000 456'039.75Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5\n\nVERKEHR6 3'365'0002'106'779.52 1'595'706.22 2'739.90\n2'106'779.52 3'365'000 1'592'966.32Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'670'352.15 3'315'0001'668'987.15 2'158'871.39 2'173'830.401'610'000\n1'365.00 1'705'000 14'959.01Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2020\n\n- 95 -\n\n2'227'015.305'040'374.841'610'0008'430'0001'751'102.20\n5'135'101.00\n\n6'886'203.20 6'886'203.20\n\n6'886'203.20\n6'820'000\n\n8'430'000 8'430'000\n2'813'359.54\n\n5'040'374.84 5'040'374.84\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 8'430'0006'886'203.20 5'040'374.84\n\n50 Sachanlagen 4'908'023.00 4'482'541.657'977'000\n500 Grundstücke 237'000.00\n5000 Grundstücke 237'000.00\n\n501 Strassen / Verkehrswege 1'757'817.57 1'316'533.092'760'000\n5010 Strassen / Verkehrswege 1'757'817.57 2'760'000 1'316'533.09\n\n502 Wasserbau 100'000\n5020 Wasserbau 100'000\n\n503 Übriger Tiefbau 1'562'216.93 2'028'530.951'895'000\n5030 Übrige Tiefbauten 1'562'216.93 1'895'000 2'028'530.95\n\n504 Hochbauten 737'556.50 807'385.362'338'000\n5040 Hochbauten 737'556.50 2'338'000 807'385.36\n\n505 Waldungen\n5050 Waldungen\n\n506 Mobilien 595'513.20 327'896.90594'000\n5060 Mobilien 595'513.20 594'000 327'896.90\n\n509 Übrige Sachanlagen 17'918.80 2'195.35290'000\n5090 Übrige Sachanlagen 17'918.80 290'000 2'195.35\n\n52 Immaterielle Anlagen 228'180.20 557'833.19433'000\n520 Software 3'664.65 361'995.0098'000\n5200 Software 3'664.65 98'000 361'995.00\n\n521 Patente / Lizenzen\n5210 Patente / Lizenzen\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 224'515.55 195'838.19335'000\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2020\n\n- 96 -\n\n\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 224'515.55 335'000 195'838.19\n\n54 Darlehen 1'700'000.00\n544 Öffentliche Unternehmungen 1'700'000.00\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 1'700'000.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 50'000.00 20'000\n562 Gemeinden und Zweckverbände\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n\n564 Öffentliche Unternehmungen 50'000.00 20'000\n5640 Inv.-Beiträge an öff. Unternehmung 50'000.00 20'000\n\n565 Private Unternehmungen\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen\n\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n590 Passivierungen\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n\n591 Übertrag Einnahmeüberschuss\nin die Erfolgsrechnung\n\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2020\n\n- 97 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 1'751'102.20 2'227'015.301'610'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n80'750.05\n600 Übertragung von Grundstücken\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV\n\n606 Übertragung Mobilien 80'750.05\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen 80'750.05\n\n63 Investitionsbeiträge für\neigene Rechnung\n\n1'670'352.15 2'227'015.301'610'000\n630 Bund\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund\n\n631 Kanton 18'000.00 16'432.5010'000\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 18'000.00 10'000 16'432.50\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n\n632 Gemeinden und Zweckverbände\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden\n\n634 Öffentliche Unternehmungen\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen\n\n635 Private Unternehmungen 2'739.90\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen 2'739.90\n\n636 Private Organisationen ohne\nErwerbszweck\n\n34'012.50\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw. 34'012.50\n\n637 Private Haushalte 1'652'352.15 2'173'830.401'600'000\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 1'652'352.15 1'600'000 2'173'830.40\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2020\n\n- 98 -\n\n\n\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2020\n\n- 99 -\n\n2'227'015.305'040'374.841'610'0008'430'0001'751'102.20\n5'135'101.00\n\n6'886'203.20 6'886'203.20\n\n6'886'203.20\n6'820'000\n\n8'430'000 8'430'000\n2'813'359.54\n\n5'040'374.84 5'040'374.84\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 199'00079'238.70 357'368.25\n\n02 Allgemeine Dienste 79'238.70 199'000 357'368.25\n022 Allgemeine Dienste 79'238.70 357'368.25199'000\n0220 Allgemeine Dienste 79'238.70 357'368.25199'000\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Erneuerung Server & Storage 75'574.05 101'0000220.5060.0246\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\nICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung 3'664.65 102'931.700220.5200.0212\nICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssystem und Office 254'436.550220.5200.0213\nSW Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierung) 98'0000220.5200.0247\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 100 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 80'750.0542.00 62'300.20\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 42.00 14'899.55\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 42.00 14'899.55\n1400 Allgemeines Rechtswesen 42.00 14'899.55\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 42.00 14'899.551400.5290.0152\n\n15 Feuerwehr 80'750.05 47'400.65\n150 Feuerwehr 80'750.05 47'400.65\n1500 Feuerwehr 80'750.05 47'400.65\n\nFeuerwehr: Notstromeinspeisung Magazin 47'400.651500.5060.0219\nÜbertrag Sachanlagen ins Finanzvermögen 80'750.051500.6060.0222\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz\n162 Bevölkerungsschutz\n1620 Zivilschutz\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum1620.5040.0146\nZivilschutz: Container 31620.5060.0192\nZivilschutz: Container 41620.5060.0193\nInvestitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz1620.6300.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Küche KP Stutz1620.6370.0125\nZS: KP Frenke Entnahme Ersatzabgabefonds1620.6370.0146\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 101 -\n\n\n\nBILDUNG2 1'501'000904'597.00 387'777.53 28'133.50\n\n21 Obligatorische Schule 904'597.00 1'501'000 387'777.53 28'133.50\n212 Primarschule 57'124.05 71'274.05\n2120 Primarschule 57'124.05 71'274.05\n\nICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 57'124.05 71'274.052120.5060.0211\nICT Schulen: Informatik-Ausrüstung2120.5060.0267\n\n217 Schulliegenschaften 847'472.95 316'503.48 28'133.501'501'000\n2170 Kindergarten 145'722.25 186'623.30118'000\n\nKG Frenke - Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 186'623.302170.5040.0148\nKG Grammet: Erstanschaffung Schulraummobiliar 58'317.30 30'0002170.5060.0258\nKG: Ersatz Aussen-Spielgeräte 87'404.95 88'0002170.5060.0259\n\n2171 Primarschule 701'750.70 129'880.18 28'133.501'383'000\nSA Frenke Primar: Sanierung 48'656.20 39'914.532171.5040.0074\nSA Rotacker - Sanierungsmassnahmen 113'676.30 180'000 85'431.502171.5040.0150\nSA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für Variantenentscheid) 143'0002171.5040.0174\nMZH Frenke: Erneuerung Wasseraufbereitung 4'534.152171.5040.0182\nSA Frenke Sporthalle: Erneuerung Kaltwasser, Dusche 287'424.85 290'0002171.5040.0220\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 67'592.50 70'0002171.5040.0221\nSA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle2171.5040.0222\nSA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 68'631.80 100'0002171.5040.0241\nSA Frenke Sporthallen: Erneuerung Sicherheit 37'291.70 290'0002171.5040.0242\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 69'351.55 100'0002171.5040.0243\nSA Rotacker: Hauptbau 1918 140'0002171.5040.0244\nSA Frenke Sporthallen: Erhaltung Gebrauchstauglichkeit2171.5040.0262\nSA Fraumatt: Primar: Erweiterung Modulbau2171.5040.0263\nSA Rotacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit2171.5040.0264\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium)2171.5040.0269\nSA Rotacker: Ersatzanschaffung  Schulmobiliar 9'125.80 70'0002171.5060.0257\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Kanton BL 10'121.002171.6310.0074\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Private 18'012.502171.6360.0074\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 102 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 50'0002'126'558.83 478'351.25 22'311.50\n\n31 Kulturerbe 287'000.00 20'000 70'864.95 22'311.50\n311 Museen und Kulturförderung 287'000.00 20'000\n3110 Museen und Kulturförderung 287'000.00 20'000\n\nUmbuchung Land FV ins VV 237'000.003110.5000.0256\nDISTL: Erneuerung Daueraustellung 50'000.00 20'0003110.5640.0256\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 70'864.95 22'311.50\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 70'864.95 22'311.50\n\nTörli - Innensanierung 70'864.953120.5040.0238\nObertor: Investitionsbeitrag Kanton3120.6310.0117\nTörli: Investitionsbeitrag Kanton 6'311.503120.6310.0238\nObertor: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck3120.6360.0117\nTörli: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck 16'000.003120.6360.0238\n\n32 Kultur allgemein 30'000\n329 Kultur, sonstiges 30'000\n3290 Kultur, sonstiges 30'000\n\nEngelsaal 30'0003290.5040.0245\n\n34 Sport und Freizeit 1'839'558.83 407'486.30\n341 Sport 1'839'558.83 407'486.30\n3411 Gartenbad 1'700'000.00\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen 1'700'000.003411.5440.0261\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen Rückzahlung3411.6440.0261\n\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 139'558.83 407'486.30\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung)3414.5030.0153\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation)3414.5030.0183\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen 139'558.83 407'486.303414.5030.0184\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 103 -\n\n\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 104 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen\n579 Übriges Sozialwesen\n5790 Übriges Sozailwesen\n\nWohnheim für Asylsuchende (Planung)5790.5040.0223\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 105 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'365'0002'106'779.52 1'595'706.22 2'739.90\n\n61 Strassenverkehr 2'106'779.52 3'365'000 1'595'706.22 2'739.90\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 2'106'779.52 1'595'706.22 2'739.903'365'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 2'106'779.52 1'595'706.22 2'739.903'365'000\n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 70'702.80 18'909.956150.5010.0040\nStrasse Amtshausgasse / Zeughausplatz 1'339.206150.5010.0085\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung 1'998.006150.5010.0091\nStrasse Rathausstrasse - Neugestaltung 59'656.256150.5010.0120\nStrasse Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 16'287.35 11'596.206150.5010.0134\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 85'072.07 54'937.186150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung) 31'873.11 177'668.356150.5010.0163\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 2'780.70 15'555.506150.5010.0169\nStrassennetz Liestal Ost (Vorstudie)6150.5010.0171\nStrasse Sonnenweg (Realisation) 7'295.306150.5010.0172\nLandkauf Ob.Burghaldenweg 42, Parz. 1038, z.G. Str.parz. 54896150.5010.0179\nAllee: Elefantenbrücke6150.5010.0196\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Realisierung) 176'568.54 120'000 738'453.266150.5010.0197\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 42'983.13 150'0006150.5010.0198\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlängerung PU (Planung)6150.5010.0199\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung) 112'842.65 100'000 723.006150.5010.0202\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse 1. Etappe 425'000.00 400'0006150.5010.0203\nBruckackerstrasse: Sanierung Strasse 38'295.45 172'704.606150.5010.0204\nRheinstrasse - Rathausstrasse 6'063.85 40'000 26'419.556150.5010.0224\nSBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 4'500.00 100'0006150.5010.0226\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - Realisation 379'370.51 800'0006150.5010.0230\nHeidenlochstrasse: Landerwerb 88'780.26 275'000 6'968.206150.5010.0231\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Strasse 9'523.70 75'000 8'094.106150.5010.0232\nLanghagstrasse: Strassenverbreiterung6150.5010.0233\nSommerhaldenweg 211'886.45 4'138.256150.5010.0235\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)6150.5010.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) 31'261.30 400'000 10'076.206150.5010.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Belag 24'025.70 100'0006150.5010.0252\nFussweg Gräubern6150.5010.0253\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation Realisation 200'0006150.5010.0260\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke)6150.5010.0271\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 106 -\n\n\n\nHeidenlochstr. Ausbau Strasse Leitungen6150.5010.0272\nBrücke FG: Grammet Obj. 18 Neubau6150.5010.0274\nBrücke FG: Zollbrüggli Obj. 20 Neubau6150.5010.0275\nBifangstr. Erschliessung6150.5010.0277\nErweiterung Strassenbeleuchtung LED6150.5010.0279\nWerkhof: Erneuerung Warenlift 53'921.436150.5040.0185\nWerkhof: Erneuerung Garagentor 23'076.10 72'869.206150.5040.0217\nWerkhof: Umbau Wohnungen zu Büro6150.5040.0266\nMerdeses Sprinter 419 CDI: Ersatz6150.5060.0187\nErsatz Wischmaschine RAVO6150.5060.0207\nKleinlastwagen Ladog: Ersatz 288'904.156150.5060.0215\nCaterpillar 303: Ersatz 142'702.506150.5060.0216\nFZ: Holder, C345 Ersatz 190'0006150.5060.0249\nFZ: Hubstapler Still Ersatz 19'062.90 80'0006150.5060.0250\nIveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke6150.5060.0268\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Projektierung) 12'609.60 1'254.506150.5090.0155\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung) 250'0006150.5090.0188\nStedtli: Signaletik Fussgänger 5'309.20 940.856150.5090.0201\nStedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 40'0006150.5090.0225\nParkraumkonzept 45'000 7'484.656150.5290.0189\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen6150.6060.0001\nAgglomerationsprogramm 3. Generation, Velostation6150.6310.0260\nBeitrag Bifangstrasse6150.6312.0277\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge priv. Unternehmen 2'739.906150.6350.0120\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0067\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 107 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'670'352.15 3'315'0001'668'987.15 2'158'871.39 2'173'830.401'610'000\n\n71 Wasserversorgung 1'251'131.70 1'066'858.45 2'675'000 1'010'000 1'051'572.45 1'359'990.35\n710 Wasserversorgung 1'251'131.70 1'066'858.45 1'051'572.45 1'359'990.352'675'000 1'010'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'251'131.70 1'066'858.45 1'051'572.45 1'359'990.352'675'000 1'010'000\n\nWL Amtshausgasse / Zeughausplatz 1'240.007101.5030.0085\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung 611.707101.5030.0091\nWL Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt 9'222.507101.5030.0098\nWL Brücke Altmarkt: Ersatz 3'341.057101.5030.0099\nWL Rathausstrasse - Sanierung -7'046.607101.5030.0120\nWL SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7101.5030.0162\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung 63'480.207101.5030.0166\nWL Hofmatt: Quellzuleitung7101.5030.0167\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007101.5030.0170\nQF Helgenweid: Aufbereitung Trinnkwasserbrunnen 453.507101.5030.0194\nSBB 4-Spur-Ausbau: WA Zus. Werkleitungen (Vorprojekt) 6'273.60 5'481.757101.5030.0200\nStrassen Zentrum Nord: WA 1. Etappe (Realisierung) 320'891.257101.5030.0202\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 148'587.00 264'327.857101.5030.0204\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station Lampenberg 8'205.657101.5030.0205\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser 2'534.707101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser7101.5030.0228\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung7101.5030.0229\nHeidenlochstrasse - Realisation 268'143.00 210'0007101.5030.0230\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 66'179.65 9'222.107101.5030.0234\nHeidenlochstrasse (Grammetstr. - Lausen)7101.5030.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Wasser 4'057.40 80'0007101.5030.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser 3'005.65 50'0007101.5030.0252\nHelgenweid-Liestal: WB Ausbau 613'953.35 1'000'0007101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus 51'140.20 275'0007101.5030.0255\nSBB 4-Spurausbau Rufsteinweg (Brücke)7101.5030.0271\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen7101.5030.0272\nAllmendstrasse Wärmeverbund Waserleitungsersatz 49'508.957101.5030.0276\nBifangstrasse Erschliessung7101.5030.0277\nSeltisbergerstrasse Eglisackerstrasse7101.5030.0278\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz (Realisation) 266'651.257101.5040.0176\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 13'105.50 5'000.007101.5040.0177\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 108 -\n\n\n\nPW Gitterli: Ersatz UV-Anlage7101.5040.0208\nReservoir Talacker:Instandsetzung/Ersatz 495'000 21'575.057101.5040.0210\nReservoir Burg: Instandsetzung / Verkleinerung 8'750.00 500'0007101.5040.0239\nWV Leckortungssystem 7'989.057101.5060.0159\nPW alte Brunnen: Onlinemessung 58'530.657101.5060.0195\nFZ: VW Caddy Ersatz 35'0007101.5060.0240\nWV Steuerung Löschkonzept 4'626.757101.5200.0158\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 7'768.757101.5290.0053\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 15'892.707101.5290.0130\nWasserversorgung - Übertragung von Grundstücken ins FV7101.6000.0209\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund7101.6300.0700\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 3'714.00 10'0007101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 286.007101.6310.0021\nHelgenweid: Anpassung Talhaus - Beitrag Kanton 14'000.007101.6310.0255\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton7101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden7101.6320.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6340.0021\nBeitrag Helgenweidleitung und Pumpschacht7101.6340.0254\nWasseranschlussbeiträge 1'048'858.45 1'000'000 1'359'990.357101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 345'926.75 603'493.70 400'000 600'000 950'915.25 813'840.05\n720 Abwasserbeseitigung 345'926.75 603'493.70 950'915.25 813'840.05400'000 600'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 345'926.75 603'493.70 950'915.25 813'840.05400'000 600'000\n\nKanal Amtshausgasse / Zeughausplatz 1'240.007201.5030.0085\nKanal Fischmarkt / Mühlegasse Planung 1'243.457201.5030.0091\nKanal Rathausstrasse - Sanierung 17'685.007201.5030.0120\nKanal Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 8'105.557201.5030.0134\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7201.5030.0162\nKanal Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 3'377.40 39.007201.5030.0169\nKanal Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007201.5030.0170\nKanal Sonnenweg (Realisation) 2'157.007201.5030.0172\nKanal Düker - Ergolz, Fraumattstrasse7201.5030.0180\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: KA zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt) 5'239.00 21'602.007201.5030.0200\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe (Realisierung) 5'872.80 425'074.857201.5030.0202\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 109 -\n\n\n\nKanal Bruckackerstrasse: Sanierung Kanalisation 75'415.30 457'038.807201.5030.0204\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse Abwasser7201.5030.0228\nHeidenlochstrasse (Kasino bis Grametstrasse) Realisation Abwasser 114'328.25 130'0007201.5030.0230\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Abwasser 5'041.85 50'000 7'428.057201.5030.0232\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen7201.5030.0234\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation7201.5030.0236\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)7201.5030.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Abwasser 40'0007201.5030.0251\nSBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke)7201.5030.0271\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen7201.5030.0272\nGrammetstr. Erweiterung Abwassernetz7201.5030.0273\nGEP Revision 136'652.15 150'000 9'301.557201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 603'493.70 600'000 813'840.057201.6371.0019\n\n74 Gewässerverbauungen 100'000\n741 Gewässerverbauungen 100'000\n7410 Gewässerverbauungen 100'000\n\nOrisbach  Hochwasserschutz (Vorstudie)7410.5020.0136\nOrisbach Hochwasserschutz (Projektierung)7410.5020.0168\nOrisbach Hochwasserschutz (Realisierung) 100'0007410.5020.0206\n\n77 Friedhof und Bestattung\n771 Friedhof und Bestattung\n7710 Friedhof und Bestattung\n\nFriedhof: Umsetzung neues Konzept Urnengarten7710.5030.0265\nFriedhof: Stiftungsbeiträge7710.6360.0265\n\n79 Raumordnung 71'928.70 140'000 156'383.69\n790 Raumordnung 71'928.70 156'383.69140'000\n7900 Raumplanung 71'928.70 156'383.69140'000\n\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 9'896.85 58'758.147900.5290.0160\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 110 -\n\n\n\nTeilzonenreglement Zentrum: Revision7900.5290.0190\nZonenplan Landschaft: Revision 50'000 30'998.407900.5290.0191\nRheinstrasse Masterplan 62'031.85 80'000 66'627.157900.5290.0214\nKommunaler Richtplan 10'0007900.5290.0248\nQuartierplanung am Orisbach Allee7900.5290.0270\n\nRECHNUNG 2020\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 111 -\n\n2'227'015.305'040'374.841'610'0008'430'0001'751'102.20\n5'135'101.00\n\n6'886'203.20 6'886'203.20\n\n6'886'203.20\n6'820'000\n\n8'430'000 8'430'000\n2'813'359.54\n\n5'040'374.84 5'040'374.84\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nStadt Liestal Bilanz\n\nBilanzkonten\n\nZusammenzug Bestand am 01.01.2020 Zunahme Abnahme Bestand am 31.12.2020\n\n1 AKTIVEN 100'808'241.30 311'141'469.27 311'573'014.26 100'376'696.31\n\n10 FINANZVERMÖGEN 58'425'116.80 304'255'266.07 307'085'839.34 55'594'543.53\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 42'383'124.50 6'886'203.20 4'487'174.92 44'782'152.78\n\nAllgemeiner Haushalt 38'782'374.08 5'289'144.75 2'742'302.42 41'329'216.41\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 2'376'549.52 1'251'131.70 1'116'213.20 2'511'468.02\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 1'110'718.90 345'926.75 614'008.55 842'637.10\n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 113'482.00 0.00 14'650.75 98'831.25\n\nSpezialfinanzierung Antenne 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2 PASSIVEN 100'808'241.30 60'837'231.33 61'268'776.32 100'376'696.31\n\n20 FREMDKAPITAL 65'710'879.66 60'194'321.89 60'720'025.03 65'185'176.52\n\n29 EIGENKAPITAL 35'097'361.64 642'909.44 548'751.29 35'191'519.79\n\nAllgemeiner Haushalt 21'382'894.84 153'456.86 67'429.12 21'468'922.58\n\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag 19'454'030.43 0.00 65'934.12 19'388'096.31\n\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nFinanzpolitische Reserve 1'120'198.19 0.00 0.00 1'120'198.19\n\nVorfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen 808'666.22 153'456.86 1'495.00 960'628.08\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 6'117'066.75 489'452.58 3'980.50 6'602'538.83\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 5'731'409.81 0.00 44'548.83 5'686'860.98\n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 1'865'990.24 0.00 432'792.84 1'433'197.40\n\nSpezialfinanzierung Antenne 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n- 112 -\n\n\n\nAktiven1 311'573'014.26311'141'469.27 100'376'696.31100'808'241.30\n10 Finanzvermögen 304'255'266.07 307'085'839.34 55'594'543.5358'425'116.80\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 100'184'571.81 101'363'615.17 4'941'993.286'121'036.64\n1000 Kasse 264'252.80 247'580.85 39'905.0523'233.10\n10000 Kasse 264'252.80 247'580.85 39'905.0523'233.10\n1001 Post 4'623'627.65 4'716'392.03 711'121.70803'886.08\n10010 Post 4'623'627.65 4'716'392.03 711'121.70803'886.08\n1002 Bank 95'296'691.36 96'399'642.29 4'190'966.535'293'917.46\n10020 Bank 95'296'691.36 96'399'642.29 4'190'966.535'293'917.46\n101 Forderungen 196'825'699.75 198'437'631.39 28'543'744.5430'155'676.18\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n13'062'689.24 12'470'225.36 2'227'399.201'634'935.32\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n13'062'547.80 12'467'083.92 2'275'257.761'679'793.88\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 3'000.00 -48'000.00-45'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 141.44 141.44 141.44141.44\n1011 Kontokorrente mit Dritten 1'817'985.70 1'932'758.22 1'439'190.601'553'963.12\n10110 Kontokorrente mit Dritten 1'817'985.70 1'932'758.22 1'439'190.601'553'963.12\n1012 Steuerforderungen 90'285'020.55 92'507'088.55 23'180'723.7025'402'791.70\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 90'145'020.55 92'507'088.55 23'720'723.7026'082'791.70\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n140'000.00 0.00 -540'000.00-680'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 87'569'543.32 87'556'954.62 17'338.704'750.00\n10150 Durchlaufskonto 87'569'543.32 87'556'954.62 17'338.704'750.00\n1019 Übrige Forderungen 4'090'460.94 3'970'604.64 1'679'092.341'559'236.04\n10190 Übrige Forderungen 3'474'976.75 3'437'836.35 1'534'820.301'497'679.90\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 615'484.19 532'768.29 144'272.0461'556.14\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n1023 Festgelder 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 113 -\n\n\n\n10230 Festgelder 0.00 0.00 0.000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 6'462'244.46 6'596'312.73 6'184'300.716'318'368.98\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 1'363'000.00 154'369.90 1'363'000.00154'369.90\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 1'363'000.00 154'369.90 1'363'000.00154'369.90\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'099'244.46 6'383'683.68 4'821'300.716'105'739.93\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'099'244.46 6'383'683.68 4'821'300.716'105'739.93\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 0.00 58'259.15 0.0058'259.15\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 0.00 58'259.15 0.0058'259.15\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 782'750.05 688'280.05 15'924'305.0015'829'835.00\n1080 Grundstücke 702'000.00 607'530.00 13'114'305.0013'019'835.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 159'000.00 186'530.00 4'177'305.004'204'835.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 543'000.00 421'000.00 8'937'000.008'815'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 80'750.05 80'750.05 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 80'750.05 80'750.05 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 6'886'203.20 4'487'174.92 44'782'152.7842'383'124.50\n140 Sachanlagen 4'908'023.00 4'164'081.12 40'146'199.2639'402'257.38\n1400 Grundstücke 237'000.00 0.00 2'337'285.252'100'285.25\n14000 Allgemeiner Haushalt 237'000.00 0.00 2'042'797.001'805'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 294'488.25294'488.25\n1401 Strassen/Verkehrswege 1'672'745.50 809'739.29 12'492'833.6411'629'827.43\n14010 Strassen/Verkehrswege 1'672'745.50 809'739.29 12'492'833.6411'629'827.43\n1402 Wasserbau 0.00 685.90 25'048.7025'734.60\n14020 Wasserbau 0.00 685.90 25'048.7025'734.60\n1403 Übrige Tiefbauten 1'562'216.93 1'548'704.80 3'795'132.203'781'620.07\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 114 -\n\n\n\n14030 Allgemeiner Haushalt 139'558.83 34'758.55 989'475.23884'674.95\n14031 Wasserversorgung 1'213'383.50 1'021'939.10 1'864'188.621'672'744.22\n14032 Abwasserbeseitigung 209'274.60 477'356.40 842'637.101'110'718.90\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 14'650.75 98'831.25113'482.00\n1404 Hochbauten 822'628.57 1'449'639.98 19'455'654.5720'082'665.98\n14040 Allgemeiner Haushalt 800'773.07 1'440'889.98 19'415'974.0220'056'090.93\n14041 Wasserversorgung 21'855.50 8'750.00 39'680.5526'575.05\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1406 Mobilien 595'513.20 353'414.70 1'934'951.351'692'852.85\n14060 Allgemeiner Haushalt 595'513.20 333'082.95 1'670'075.401'407'645.15\n14061 Wasserversorgung 0.00 20'331.75 264'875.95285'207.70\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 17'918.80 1'896.45 105'293.5589'271.20\n14090 Allgmeiner Haushalt 17'918.80 1'896.45 105'293.5589'271.20\n142 Immaterielle Anlagen 228'180.20 294'637.55 1'214'612.021'281'069.37\n1420 Software 3'664.65 68'514.25 377'430.80442'280.40\n14200 Allgemeiner Haushalt 3'664.65 58'955.60 339'196.15394'487.10\n14201 Wasserversorgung 0.00 9'558.65 38'234.6547'793.30\n1429 Planwerke 224'515.55 226'123.30 837'181.22838'788.97\n14290 Allgemeiner Haushalt 71'970.70 33'837.45 837'181.22799'047.97\n14291 Wasserversorgung 15'892.70 55'633.70 0.0039'741.00\n14292 Abwasserbeseitigung 136'652.15 136'652.15 0.000.00\n144 Darlehen 1'700'000.00 0.00 2'475'000.00775'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n1'700'000.00 0.00 2'475'000.00775'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 1'700'000.00 0.00 2'475'000.00775'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 115 -\n\n\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14550 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 50'000.00 28'456.25 936'337.50914'793.75\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1464 Investitionsbeiträge an\n\nöffentliche Unternehmungen\n50'000.00 5'000.00 45'000.000.00\n\n14640 Investitionsbeiträge an\nöffentliche Unternehmungen\n\n50'000.00 5'000.00 45'000.000.00\n\n1465 Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n0.00 23'456.25 891'337.50914'793.75\n14650 Investitionsbeiträge an private\n\nUnternehmungen\n0.00 23'456.25 891'337.50914'793.75\n\nPassiven2 61'268'776.3260'837'231.33 100'376'696.31100'808'241.30\n20 Fremdkapital 60'194'321.89 60'720'025.03 65'185'176.5265'710'879.66\n200 Laufende Verbindlichkeiten 42'733'798.64 43'769'610.14 20'432'819.1221'468'630.62\n2000 Kreditoren 38'718'930.59 38'306'866.99 4'387'988.443'975'924.84\n20000 Kreditoren 38'718'930.59 38'306'866.99 4'387'988.443'975'924.84\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'288'326.55 2'861'749.85 0.00573'423.30\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'288'326.55 2'861'749.85 0.00573'423.30\n2002 Steuern 281'884.07 728'691.32 15'800'022.0816'246'829.33\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n-374'812.05 0.00 15'790'786.9516'165'599.00\n\n20022 Steuerschulden MWST 656'696.12 728'691.32 9'235.1381'230.33\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 116 -\n\n\n\n2005 Durchlaufskonto 1'430'184.03 1'863'460.98 230'335.20663'612.15\n20050 Durchlaufskonto 1'430'184.03 1'863'460.98 230'335.20663'612.15\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 14'473.40 8'841.00 14'473.408'841.00\n20090 Übrige laufende Verpflichtungen 14'473.40 8'841.00 14'473.408'841.00\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 12'500'000.00 15'000'000.00 10'500'000.0013'000'000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n12'500'000.00 15'000'000.00 10'500'000.0013'000'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 0.00 0.000.00\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Banken\n12'500'000.00 15'000'000.00 10'500'000.0013'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 2'449'523.25 1'668'985.29 2'436'273.251'655'735.29\n2042 Passive Rechnungsabgrenzung Steuern 349'000.00 0.00 349'000.000.00\n20420 Passive Rechnungsabrenzung\n\nSteuern\n349'000.00 0.00 349'000.000.00\n\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 2'100'523.25 1'668'985.29 2'087'273.251'655'735.29\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 2'100'523.25 1'668'985.29 2'087'273.251'655'735.29\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n0.00 0.00 0.000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 11'000.00 0.00 414'000.00403'000.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n11'000.00 0.00 414'000.00403'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n11'000.00 0.00 414'000.00403'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.000.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.000.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n2'500'000.00 281'429.60 30'651'449.1528'432'878.75\n\n2064 Darlehen 2'500'000.00 0.00 17'500'000.0015'000'000.00\n20640 Darlehen 2'500'000.00 0.00 17'500'000.0015'000'000.00\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 117 -\n\n\n\n2069 Übrige langfristige Finanz-\nVerbindlichkeiten\n\n0.00 281'429.60 13'151'449.1513'432'878.75\n20690 Übrige langfristige Finanz-\n\nverbindlichkeiten\n0.00 281'429.60 13'151'449.1513'432'878.75\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n29 Eigenkapital 642'909.44 548'751.29 35'191'519.7935'097'361.64\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n489'452.58 481'322.17 13'722'597.2113'714'466.80\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n489'452.58 481'322.17 13'722'597.2113'714'466.80\n29001 Wasserversorgung 489'452.58 3'980.50 6'602'538.836'117'066.75\n29002 Abwasserbeseitigung 0.00 44'548.83 5'686'860.985'731'409.81\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 432'792.84 1'433'197.401'865'990.24\n291 Fonds im Eigenkapital 153'456.86 1'495.00 960'628.08808'666.22\n2910 Fonds im Eigenkapital 58'000.00 0.00 446'845.44388'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n58'000.00 0.00 446'845.44388'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 95'456.86 1'495.00 513'782.64419'820.78\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 95'456.86 1'495.00 513'782.64419'820.78\n294 Finanzpolitische Reserve 0.00 0.00 1'120'198.191'120'198.19\n2940 Finanzpolitische Reserve 0.00 0.00 1'120'198.191'120'198.19\n29400 Finanzpolitische Reserve 0.00 0.00 1'120'198.191'120'198.19\n296 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n2960 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29600 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 0.00 65'934.12 19'388'096.3119'454'030.43\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 65'934.12 19'388'096.3119'454'030.43\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 65'934.12 19'388'096.3119'454'030.43\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 118 -\n\n\n\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2020Bestand am 01.01.2020\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 119 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 250'304'237.94 250'304'237.94 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2019\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2020\n\nAusgaben\n\n2020\n\n(RE20)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2020\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 26'781'618 78'427 26'860'045 13'607'231 13'252'814 3'588'584 9'534'230\n\n0220.5060.0071 ICT Verwaltung: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 123'418 108'754 14'664 14'664 23.03.2021\n\n0220.5060.0246 ICT Verwaltung: Erneuerung Server & Storage 18.12.2019 BU20 101'000 101'000 0 101'000 75'574 25'426 30.06.2020\n\n0220.5200.0212 ICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung 19.12.2018 BU19 100'000 100'000 102'932 -2'932 3'665 -6'596 24.11.2020\n\n0220.5200.0213 ICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssysteme und Office 19.12.2018 BU19 268'000 268'000 254'437 13'563 13'563 19.05.2020\n\n0220.5200.0247 ICT Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierungspaket)\n18.12.2019\n\n23.12.2020\n\nBU20\n\nBU21\n140'000 140'000 0 140'000 140'000\n\nBU20: TCHF 98 löschen\n\nBU21: Neu TCHF 140\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 21.12.2016 BU17 100'000 100'000 66'033 33'967 42 33'925\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n1620.5040.0146 Zivilschutz: KP Frenkenbündten - Umbau in Schutzraum\n21.12.2016\n\n23.12.2020\n\nBU17\n\nBU21\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\nBU17: TCHF 50 abgelaufen\n\nBU21: Neu TCHF 50\n\n1620.5060.0147 Zivilschutz: Funkgeräte (Ersatz) 21.12.2016 BU17 35'000 35'000 0 35'000 35'000\nWird neu budgetiert wenn \n\nFunkgeräte erhältlich sind\n\n2120.5060.0211 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 19.12.2018 BU19 136'000 136'000 71'274 64'726 57'124 7'602 02.06.2020\n\n2120.5060.0267 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 23.12.2020 BU21 127'000 127'000 0 127'000 127'000\n\n2170.5060.0258 KG Grammet: Erstanschaffung Schulmobiliar 18.12.2019 BU20 60'000 60'000 0 60'000 58'317 1'683\n\n2170.5060.0259 KG Diverse: Ersatz Aussen-Spielgeräte 18.12.2019 BU20 88'000 88'000 0 88'000 87'405 595 01.12.2020\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n\n14.06.2015\n\nSV\n\nAbst.\n11'500'000 11'500'000 11'065'042 434'958 48'656 386'302\n\n2171.5040.0220 SA Frenke Sporthallen: Erneuerung Kaltwasser, Duschen 19.12.2018 BU19 290'000 290'000 0 290'000 287'425 2'575 01.12.2020\n\n2171.5040.0242 SA Frenke Sporthallen: Statische Ertüchtigung 18.12.2019 BU20 290'000 290'000 0 290'000 37'292 252'708\n\n2171.5040.0262 SA Frenke Sporthallen: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 23.12.2020 BU21 290'000 290'000 0 290'000 290'000\n\n2171.5040.0150 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Vorstudie)\n21.12.2016\n\n18.12.2019\n\nBU17\n\nBU20\n295'000 295'000 113'554 181'446 113'676 67'770 24.11.2020\n\n2171.5040.0222 SA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 19.12.2018 BU19 240'000 240'000 0 240'000 240'000\n\n2171.5040.0241 SA Frenke: Erweiterung Modulbau 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 68'632 31'368\n\n2171.5040.0244 SA Rotacker: Hauptbau 1918 18.12.2019 BU20 140'000 140'000 0 140'000 140'000\n\n2171.5060.0257 SA Rotacker: Ersatzanschaffung Schulmobiliar 18.12.2019 BU20 280'000 280'000 0 280'000 9'126 270'874\n\n2171.5060.0264 SA Rotacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 23.12.2020 BU21 80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n2171.5040.0174 SA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für den Variantenentscheid)20.12.2017 BU18 180'000 180'000 37'104 142'896 142'896 24.11.2020\n\n2171.5040.0221 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 67'593 22'408\n\n2171.5040.0243 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 69'352 30'648\n\n2171.5040.0269 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium Vorlage folgt SV 810'000 810'000 0 810'000 810'000 Sondervorlage folgt\n\n2171.5040.0263 SA Fraumatt: Erweiterung Modulbau 23.12.2020 BU21 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\n3110.5640.0256 DISTL: Erneuerung Dauerausstellung 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 50'000 50'000\n\n3110.5000.0256 Übertrag FV ins VV DISTL 31.12.2020 - 237'000 237'000 0 237'000 237'000 0\n\n3290.5040.0245 Engel-Saal 18.12.2019 BU20 30'000 30'000 0 30'000 30'000\nER 18.12.2019:\n\nTCHF 290 --> TCHF 30\n\n3411.5440.0261 Sport- und Volksbad Gitterli AG: Darlehen 29.04.2020 SV 1'700'000 1'700'000 0 1'700'000 1'700'000 0\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 21.12.2016 BU17 20'000 20'000 10'282 9'718 9'718\nWird mit Projekt 183 \n\nzusammen abgerechnet\n\n3414.5030.0183 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation)\n20.12.2017\n\n23.12.2020\n\nBU18\n\nBU21\n150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\nBU18: TCHF 150 abgelaufen\n\nBU21: Neu TCHF 150\n\n3414.5030.0184 Kunstrasenfeld Gitterli: Ersatz 30.01.2019 SV 600'000 600'000 407'486 192'514 139'559 52'955 27.10.2020\n\n5790.5040.0223 Wohnheim für Asylsuchende (Planung) 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 90'000\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spurausbau: Velostation (Projektierung) 21.12.2016 BU17 200'000 200'000 103'766 96'234 85'072 11'162\nAbklärungen bezüglich \n\nSchliessung laufen\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spurausbau: Velostation 23.09.2019 Abst. 4'529'200 4'529'200 0 4'529'200 4'529'200\n\n6150.5040.0217 Erneuerung Garagentor 19.12.2018 BU19 100'000 100'000 72'869 27'131 23'076 4'055 11.08.2020\n\n6150.5040.0266 Werkhof: Umbau Wohnungen zu Büros 23.12.2020 BU21 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n-120 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n6150.5060.0215 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 19.12.2018 BU19 240'000 SR 14.05.19 53'427 293'427 0 293'427 288'904 4'523 24.11.2020\n\n6150.5060.0216 Caterpillar 303: Ersatz 19.12.2018 BU19 120'000 SR 19.02.19 25'000 145'000 142'703 2'298 2'298 24.11.2020\n\n6150.5650.0141 Parkhaus Rebgarten: Beteiligung 16.03.2016 SV 972'000 972'000 938'250 33'750 33'750\n\n6150.5060.0249 Holder C 345: Ersatz 18.12.2019 BU20 190'000 190'000 0 190'000 190'000\n\n6150.5060.0250 Hubstapler Still: Ersatz 18.12.2019 BU20 80'000 80'000 0 80'000 19'063 60'937\n\n6150.5060.0268 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke: Ersatz 23.12.2020 BU21 80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n7710.5030.0265 Friedhof: Umsetzung Konzept Urnengarten 23.12.2020 BU21 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n7900.5290.0214 Rheinstrasse Masterplan 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 66'627 83'373 62'032 21'341\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: Revision 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 BU18 200'000 200'000 46'118 153'882 153'882 BU18: TCHF 200 abgelaufen\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 23.12.2020 BU21 130'000 130'000 0 130'000 BU21: TCHF 130\n\n7900.5290.0248 Kommunaler Richtplan 18.12.2019 BU20 250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr. IR Konto Bezeichnung\n\nEinnahme\n\n2020\n\n(RE20)\n\nTotal Einnahmen -80'750\n\n1620.6370.0146 KP Frenke: Entnahme aus Schutzraumbautenfonds - -\n\n6150.6310.0260 Velostation: Agglomerationsprogramm 3. Generat.\n\n7710.6360.0265 Friedhof: Stiftungsbeitrag - -\n\n1500.6060.0219 Übertragung Sachanlage FW ins Finanzvermögen - - -80'750\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-121 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2019\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2020\n\nAusgaben\n\n2020\n\n(RE20)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2020\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 23'265'735 0 24'089'012 5'801'772 18'287'240 3'259'871 15'027'369\n\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 13'265'800 710'000 13'975'800 2'694'752 11'281'048 1'700'561 9'580'486\n\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 6'204'128 0 6'204'128 1'092'842 5'111'286 1'219'256 3'892'029\n\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 3'760'807 113'277 3'874'084 2'014'177 1'859'907 340'054 1'519'853\n\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 35'000 0 35'000 0 35'000 0 35'000\n\n7900.5290.0160 QP am Orisbach: Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie)21.12.2016 BU17 250'000 250'000 289'554 -39'554 9'897 -49'450 Neuer BU-Kredit 2021 folgt\n\n7900.5290.0270 QP am Orisbach, Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee 23.12.2020 BU21 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\n09.12.2015 BU16 45'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0197 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Realisation 30.05.2018 SV 910'000 910'000 743'425 166'575 176'569 -9'994 12.01.2021\n\n6150.5010.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 74'447 25'553 16'287 9'266 16.03.2021\n\n7101.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 09.12.2015 BU16\n20'000 20'000 17'834 2'166 2'166 16.03.2021\n\n7201.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n10'000 10'000 8'106 1'894 1'894 16.03.2021\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation 20.10.2019 Abst. 2'500'000 2'500'000 0 2'500'000 379'371 2'120'629\n\n7101.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 630'000.- 20.10.2019 Abst.\n584'958 584'958 0 584'958 268'143 316'815\n\n7201.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 400'000.- 20.10.2019 Abst.\n371'402 371'402 0 371'402 114'328 257'074\n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb 20.10.2019 Abst. 625'000 625'000 6'968 618'032 88'780 529'252\n\n6150.5090.0155 Parkleitsystem (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 21'640 28'360 12'610 15'750\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n6150.5090.0188 Parkleitsystem (Realisation) 19.12.2018 BU19 250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\n6150.5290.0189 Parkierungskonzept 20.12.2017 BU18 70'000 70'000 7'485 62'515 62'515\n\n6150.5010.0224 Rheinstrasse - Rathausstrasse 19.12.2018 BU19 185'000 185'000 26'420 158'580 6'064 152'517\n\n6150.5010.0163\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Projektierung) 21.12.2016 BU17\n200'000 200'000 235'256 -35'256 31'873 -67'129 Krediterhöhung folgt\n\n6150.5010.0198\n\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Realisation)\n\nNK-Kredit CHF 1'500'000 via ER 30.05.2018 SV\n\n3'170'000 3'170'000 0 3'170'000 42'983 3'127'017\n\n6150.5010.0226 SBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 23.09.2018 Abst. 430'800 430'800 0 430'800 4'500 426'300\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n21.12.2016 BU17\n\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\nRg. Noch nicht eingetroffen, \n\nArbeiten wurden ausgeführt\n\n7101.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\nRg. Noch nicht eingetroffen, \n\nArbeiten wurden ausgeführt\n\n7201.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\nRg. Noch nicht eingetroffen, \n\nArbeiten wurden ausgeführt\n\n6150.5010.0199 SBB 4-Spurausbau: Verlängerung PU Oristal (Planung)\n20.12.2017 BU18\n\n220'000 220'000 0 220'000 220'000\n\n7101.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 56'004.- 20.12.2017 BU18\n52'000 52'000 24'714 27'286 6'274 21'013\n\n7201.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'770.- 20.12.2017 BU18\n10'000 10'000 26'917 -16'917 5'239 -22'156 \n\n7101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 242'325.- 19.12.2018 BU19\n225'000 225'000 0 225'000 2'535 222'465\n\n7101.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 169'089.- 19.12.2018 BU19\n157'000 157'000 0 157'000 157'000\n\n7201.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 9'693.- 19.12.2018 BU19\n9'000 9'000 0 9'000 9'000\n\n7101.5030.0229\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'085.- 19.12.2018 BU19\n105'000 105'000 0 105'000 105'000\n\n6150.5010.0271 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg, Gartenstrasse\n23.12.2020 BU21\n\n150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7101.5030.0271\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg, Gartenstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 23.12.2020 BU21\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n12.01.2021-976 \n\nNachtragskredite\n\n145'000 145'9766150.5010.0133 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Planung -976\n\n-122 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n7201.5030.0271\n\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg, Gartenstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250.- 23.12.2020 BU21\n250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Planung) 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 14'740 15'260 5'309 9'951\n\n6150.5090.0225 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 19.12.2018 BU19 70'000 70'000 0 70'000 70'000\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 554'601 75'400 70'703 4'697\n\n6150.5010.0279 Strassenbeleuchtung - Erweiterung mit LED 23.12.2020 BU21 215'000 215'000 0 215'000 215'000\n\n6150.5010.0169 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 45'942 -5'942 2'781 -8'722 16.03.2021\n\n7101.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 26'079 3'921 3'921 16.03.2021\n\n7201.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 26'013 3'987 3'377 610 16.03.2021\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation) 18.12.2019 BU20 200'000 ER 24.06.2020 300'000 500'000 3'245 496'755 112'843 383'913\n\n7101.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 625'000.- 27.06.2018 SV\n580'300 580'300 506'497 73'803 5'873 67'930\n\n7201.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 730'000.- 27.06.2018 SV\n677'800 677'800 583'845 93'955 93'955\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Landerwerb Gasstrasse 10.11.2020 SV 415'000 415'000 0 415'000 425'000 -10'000 \n\n6150.5010.0251 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Gasstrasse 24.06.2020 SV 440'000 440'000 10'076 429'924 31'261 398'663\n\n7101.5030.0251\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe Gasstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'000.- 24.06.2020 SV\n120'000 120'000 0 120'000 4'057 115'943\n\n7101.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.-\n\n21.12.2016\n\n18.12.2019\n\nBU17\n\nBU20\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\nBU17: TCHF 30 abgelaufen\n\nBU20: NEU TCHF 30\n\n7201.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.-\n\n21.12.2016\n\n18.12.2019\n\nBU17\n\nBU20\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\nBU17: TCHF 30 abgelaufen\n\nBU20: NEU TCHF 30\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost (Vorstudie)\n21.12.2016\n\n23.12.2020\n\nBU17\n\nBU21\n40'000 40'000 0 40'000 40'000\n\nBU17: TCHF 40 abgelaufen\n\nBU21: NEU TCHF 40\n\n7101.5030.0276\nAllmendstrasse Wärmeverbund (WL-Ersatz)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 831'000 23.12.2020 SV\n771'588 771'588 0 771'588 49'509 722'079\n\n7101.5030.0165\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0277 Bifangstrasse (Erschliessung) 23.12.2020 BU21 240'000 240'000 0 240'000 240'000\n\n7101.5030.0277\nBifangstrasse (Erschliessung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 23.12.2020 BU21\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung Strasse 31.10.2018 SV 200'000 200'000 177'022 22'978 38'295 -15'318 Spezialfall\n\n7101.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Wasserleitung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 395'000.- 31.10.2018 SV\n366'760 366'760 280'512 86'248 148'587 -62'339 Spezialfall\n\n7201.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Kanalisation\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 565'000.- 31.10.2018 SV\n524'605 524'605 474'485 50'120 75'415 -25'295 Spezialfall\n\n7201.5030.0180\nFraumattstrasse: Düker Ergolz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 756'000.- 17.05.2017 SV\n700'000 700'000 535'901 164'099 164'099\n\n6150.5010.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser, Belag 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 24'026 75'974\n\n7101.5030.0252\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser, Belag\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 18.12.2019 BU20\n50'000 50'000 0 50'000 3'006 46'994\n\n7201.5290.0102\n\nGEP Revision\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.-\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 40'000.- 28.10.2015 SV\n\n410'000 SR 02.07.2019 37'140 447'140 228'481 218'659 136'652 82'007\n\n6150.5010.0232 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 19.12.2018 BU19 150'000 ER 28.10.2020 310'000 460'000 8'094 451'906 9'524 442'382\n\n7201.5030.0232\n\nGrammestrasse: Strassenentwässerung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.-\n\nNK-Kredit CHF 82'000.- 19.12.2018 BU19\n\n100'000 ER 28.10.2020 76'137 176'137 7'428 168'709 5'042 163'668\n\n7201.5030.0273\nGrammestrasse (QP Cheddite): Erweiterung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250.- 23.12.2020 BU21\n250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\n7301.5030.0161\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 38'000.- 21.12.2016 BU17\n35'000 35'000 0 35'000 35'000 16.03.2021\n\n7101.5030.0205\n\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station \n\nLampenberg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 20.12.2017 BU18\n\n100'000 100'000 19'857 80'143 80'143\n\n7101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: WB-Ausbau\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 1'825'000.- 29.04.2020 SV\n1'694'522 1'694'522 0 1'694'522 613'953 1'080'568\n\n-123 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n7101.5030.0255\n\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 296'175.- 18.12.2019 BU20\n275'000 275'000 0 275'000 51'140 223'860\n\n7101.5030.0060\nHofmatt-Talacker / neu\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14\n270'000 270'000 42'114 227'886 227'886 23.02.2021\n\n7101.5040.0167\nHofmatt: Quellzuleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF \n0 0 0 [...] EP20-24: PJ 2022\n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: Strassenverbreiterung 19.12.2018 BU19 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\n7410.5020.0136 Orisbach Hochwasserschutz (Vorstudie) 09.12.2015 BU16 50'000 50'000 22'690 27'310 27'310 16.03.2021\n\n7410.5020.0168 Orisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 4'746 45'254 45'254 16.03.2021\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz (Realisation)\n20.12.2017\n\n23.12.2020\n\nBU18\n\nBU21\n210'000 210'000 0 210'000 210'000\n\nBU18: TCHF 210 abgelaufen\n\nBU21: NEU TCHF 210\n\n7101.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 193'860.-- 19.12.2018 BU19\n180'000 180'000 9'222 170'778 66'180 104'598\n\n7201.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 124'932.-- 19.12.2018 BU19\n116'000 116'000 0 116'000 116'000\n\n7101.5030.0278\nSeltisbergerstrasse, Eglisackerastrasse - Wetterchrüzstr.\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 161'550.-- 23.12.2020 BU21\n150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n6150.5010.0235 Sommerhaldenweg 19.12.2018 BU19 150'000 SR 23.06.2020 100'000 250'000 4'138 245'862 211'886 33'975\n\n7201.5030.0236\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 86'160.-- 19.12.2018 BU19\n80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n7101.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 24'285 5'715 5'715 21.04.2020\n\n7201.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 29'189 811 811 21.04.2020\n\n6150.5010.0172 Sonnenweg: Sanierung (Realisation) 23.08.2017 SV 330'000 330'000 298'288 31'712 31'712 21.04.2020\n\n7101.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 260'000.- 23.08.2017 SV\n242'000 242'000 141'728 100'272 100'272 21.04.2020\n\n7201.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 155'000.- 23.08.2017 SV\n142'000 142'000 93'813 48'187 48'187 21.04.2020\n\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\n\nHRM2\nIR Konto Bezeichnung / Objekt\n\nEinnahmen\n\nZB20\n\nGesamttotal Einnahmen -1'670'352\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse 0\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -1'066'858\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -603'494\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-124 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2019\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2020\n\nAusgaben \n\n2020 \n\n(RE20)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2020\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 915'000 0 915'000 418'793 496'207 37'748 488'784 \n\n7101.5040.0156\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17\n10'000 10'000 4'051 5'949 5'949 16.03.2021\n\n7101.5040.0177\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250 19.12.2018 BU19\n250'000 250'000 7'530 242'470 13'106 229'365\n\n7101.5040.0210\nReservoir Talacker: Instandsetzung/Ersatz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 21'575 -21'575 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5040.0239\nReservoir Burg: Instandsetzung/Verkleinerung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0 8'750 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5060.0240\nFahrzeug: Ersatz VW Caddy\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'695.- 18.12.2019 BU20\n35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17 10'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.- 20.12.2017 BU18 30'000\n\n7101.5030.0194\nHelgenweid: Aufbereitung Trinkwasserbrunnen\n\nBU-Kredit inkl. MwST: 107'700.- 20.12.2017 BU18\n100'000 100'000 40'404 59'596 59'596 16.03.2021\n\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.-\n09.12.2015 BU16 20'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'800.- 21.12.2016 BU17 35'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 75'390.- 20.12.2017 BU18 70'000\n\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- (7101.5040.0001) 17.12.2014 BU15 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 09.12.2015 BU16 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 21.12.2016 BU17 25'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18 80'000\n\n7101.5060.0195\nAlte Brunnen: Onlineüberwachung Trinkwasserbrunnen\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18\n80'000 80'000 101'659 -21'659 -21'659 16.03.2021\n\n7101.5290.0157\nQF Hofmatt Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.-\n21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\nAntrag an SR zur Schliessung \n\nfolgt\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n16.03.2021\n\n140'731\n\n70'316\n\n09.02.2021\n\n09.02.202132'527 92'473\n\n44'269\n\n9'684 9'6847101.5290.0053 80'000\n\n7101.5290.0082\n\n7101.5290.0130 185'000\n\n125'000\n\nNachtrags-kredite\n\n92'473\n\n15'893 28'376\n\n-125 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2020  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14 Verwaltungsvermögen 81'423'077.51 63'111'677.51 42'383'124.50 6'886'203.20 -1'751'102.20 -2'736'072.72 44'782'152.78\n\n140 Sachanlagen 73'419'851.90 57'975'136.83 39'402'257.38 4'908'023.00 -1'572'054.60 -2'592'026.52 40'146'199.26\n\n1400 Grundstücke 2'342'529.00 2'337'286.25 2'100'285.25 237'000.00 2'337'285.25\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 2'042'798.00 2'042'798.00 1'805'797.00 237'000.00 2'042'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 vor 2014 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 vor 2014 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 vor 2014 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.01 Bauland Rathausstrasse 30 5512 147 vor 2014 237'000.00 237'000.00 237'000.00 237'000.00 557\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 vor 2014 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 vor 2014 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 vor 2014 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 vor 2014 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 294'488.25 294'488.25 294'488.25\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 vor 2014 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 vor 2014 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 vor 2014 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 vor 2014 3'788.00 3'236.05 3'236.05 3'236.05 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 vor 2014 3'219.00 2'845.95 2'845.95 2'845.95 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 vor 2014 3'683.00 3'324.30 3'324.30 3'324.30 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 vor 2014 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 vor 2014 1'547.00 1'249.45 1'249.45 1'249.45 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 vor 2014 1'715.00 1'199.95 1'199.95 1'199.95 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 vor 2014 6'604.00 3'457.55 3'457.55 3'457.55 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 vor 2014 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 vor 2014 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 vor 2014 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 vor 2014 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 vor 2014 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 vor 2014 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 vor 2014 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 vor 2014 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 vor 2014 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 vor 2014 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 18'913'262.58 18'481'741.93 11'629'827.43 1'672'745.50 -809'739.29 12'492'833.64\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 18'913'262.58 18'481'741.93 11'629'827.43 1'672'745.50 -809'739.29 12'492'833.64\n\n14010.02 Rheinstrasse - Rathausstrasse 2022 40 32'483.40 32'483.40 26'419.55 6'063.85 32'483.40 517\n\n14010.02 Frenkendörferstrasse: Erneueru 2020 40 24'025.70 24'025.70 24'025.70 -600.65 23'425.05 536\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: Land Gasstr. 2022 40 425'000.00 425'000.00 425'000.00 425'000.00 501\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe (R) 2022 40 116'087.50 116'087.50 3'244.85 112'842.65 116'087.50 493\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 2022 40 41'337.50 41'337.50 10'076.20 31'261.30 41'337.50 530\n\n14010.02 SBB 4-Spur: Orisstege (Realisierung) 2022 40 42'983.13 42'983.13 42'983.13 42'983.13 488\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse (Realisierung) 2021 40 919'993.97 919'993.97 743'425.43 176'568.54 919'993.97 485\n\n14010.02 Bruckackerstrasse: Sanierung 2020 40 215'317.85 215'317.85 177'022.40 38'295.45 -5'382.95 209'934.90 479\n\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 40 48'722.45 48'722.45 45'941.75 2'780.70 -1'218.05 47'504.40 449\n\n- 126 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2022 40 267'129.23 267'129.23 235'256.12 31'873.11 267'129.23 448\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Veloweg 2020 40 4'500.00 4'500.00 4'500.00 -112.50 4'387.50 532\n\n14010.02 Heidenlochstr. Realisation Strasse 2020 40 379'370.51 379'370.51 379'370.51 -9'484.26 369'886.25 531\n\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2020 40 298'287.88 298'287.88 298'287.88 -7'457.18 290'830.70 431\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 81'311.65 -2'258.65 79'053.00 299\n\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 12'487.50 -337.50 12'150.00 346\n\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 95'778.80 -2'588.60 93'190.20 351\n\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 76'102.75 -2'056.80 74'045.95 350\n\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 90'734.25 90'734.25 69'468.25 16'287.35 -2'229.25 83'526.35 349\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 145'975.54 145'975.54 135'310.75 -3'657.05 131'653.70 348\n\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-544 2017 40 97'068.90 97'068.90 89'967.50 -2'431.55 87'535.95 406\n\n7\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 34'418.65 -956.10 33'462.55 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 31'957.55 -913.05 31'044.50 305\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 197'129.10 -5'327.80 191'801.30 390\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 298'451.75 -8'290.35 290'161.40 387\n\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 55'805.80 -1'508.25 54'297.55 383\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 34'192.80 34'192.80 31'268.70 -846.55 30'422.15 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 23'004.00 23'004.00 21'038.55 -569.60 20'468.95 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 238'000.05 -6'611.15 231'388.90 375\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'296'112.20 2'216'459.30 2'058'387.45 -54'168.10 2'004'219.35 423\n\n14010.02 Heidenlochstr: Landerwerb 2022 40 95'748.46 95'748.46 6'968.20 88'780.26 95'748.46 525\n\n14010.02 Grammetstr. : Strassenentwässerung 2022 40 17'617.80 17'617.80 8'094.10 9'523.70 17'617.80 526\n\n14010.02 Sommerhaldenweg 2022 40 216'024.70 216'024.70 4'138.25 211'886.45 216'024.70 527\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 36'485.90 -986.10 35'499.80 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 915'551.75 -25'432.00 890'119.75 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 625'303.20 625'303.20 515'122.75 70'702.80 -15'131.90 570'693.65 309\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'605.35 -103.00 3'502.35 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 271'891.90 -7'348.45 264'543.45 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 102'275.15 -2'764.20 99'510.95 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 486'707.90 -13'519.65 473'188.25 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 992.70 -28.35 964.35 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 9'374.55 9'374.55 8'684.25 -234.75 8'449.50 307\n\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 11'100.00 -300.00 10'800.00 426\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 94'040.10 -2'541.65 91'498.45 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 7'823.40 -223.50 7'599.90 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 4'089'786.75 -622'119.80 3'467'666.95 211\n\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 25'734.60 -685.90 25'048.70\n\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 25'734.60 -685.90 25'048.70\n\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2020 40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 -118.65 4'627.75 506\n\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 20'988.20 -567.25 20'420.95 407\n\n1403 Tiefbauten 13'653'627.94 4'311'929.57 3'781'620.07 1'562'216.93 -1'482'729.55 -65'975.25 3'795'132.20\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 1'360'995.73 1'232'195.73 884'674.95 139'558.83 -34'758.55 989'475.23\n\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 221'276.25 -7'902.70 213'373.55 405\n\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2022 15 10'281.60 10'281.60 10'281.60 10'281.60 444\n\n14030.02 Gitterli: Ersatz Kunstrasen 2021 15 547'045.13 547'045.13 407'486.30 139'558.83 547'045.13 469\n\n- 127 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 78'119.20 -2'169.95 75'949.25 389\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 167'511.60 -24'685.90 142'825.70 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 6'416'344.17 1'968'246.80 1'672'744.22 1'213'383.50 -1'005'373.15 -16'565.95 1'864'188.62\n\n14031.02 QF Helgenweid: Aufrüst.Aufbereitung 2022 15 40'403.97 40'403.97 40'403.97 40'403.97 499\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL (R) 2022 50 506'496.80 506'496.80 506'496.80 506'496.80 494\n\n14031.02 Allmendstr. Wärmeverbund 2020 50 49'508.95 990.20 49'508.95 -48'518.75 -990.20 554\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL 2020 50 4'057.40 81.15 4'057.40 -3'976.25 -81.15 555\n\n14031.02 Psachiatrie: Verlegung Leitungen 2022 50 75'401.75 75'401.75 9'222.10 66'179.65 75'401.75 529\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau 2022 50 613'953.35 613'953.35 613'953.35 613'953.35 541\n\n14031.02 SBB 4-Spur: Zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 30'987.45 30'987.45 24'713.85 6'273.60 30'987.45 490\n\n14031.02 WL Heidenlochstr. - Ausbau 2019 50 17'834.40 713.40 17'477.70 -17'121.00 -356.70 486\n\n14031.02 WL Heidenlochstrasse - Realisation 2022 50 268'143.00 268'143.00 268'143.00 268'143.00 544\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse 2022 50 2'534.70 2'534.70 2'534.70 2'534.70 543\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WL, St.Lampenb. 2022 50 19'856.80 19'856.80 19'856.80 19'856.80 482\n\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL 2021 50 429'099.35 243'191.65 280'512.35 148'587.00 -185'907.70 243'191.65 480\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus 2022 50 51'140.20 37'140.20 51'140.20 -14'000.00 37'140.20 546\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus 2020 50 3'005.65 60.10 3'005.65 -2'945.55 -60.10 551\n\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2020 50 239'394.85 4'787.90 239'394.85 -234'606.95 -4'787.90 477\n\n14031.02 WL Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2021 50 26'078.95 26'078.95 26'078.95 26'078.95 455\n\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2020 50 216'124.80 4'322.50 216'124.80 -211'802.30 -4'322.50 454\n\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 419\n\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 14'591.45 408\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 24'285.35 971.40 23'799.65 -23'313.95 -485.70 409\n\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 420\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 36'566.98 130'134.75 -127'423.60 -2'711.15 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1'181.10 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 6'101.70 122.05 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 376\n\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 509'187.85 20'204.05 424\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2020 50 141'727.65 2'770.55 138'527.65 -135'757.10 -2'770.55 432\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse 2014 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse 2014 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse 2014 50 3'860.00 319\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg 2014 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 2014 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'900.85 114.50 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 244'382.90 4'702.75 326\n\n- 128 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 5'654'172.19 889'371.19 1'110'718.90 209'274.60 -477'356.40 842'637.10\n\n14032.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe KA (R) 2022 50 589'718.00 589'718.00 583'845.20 5'872.80 589'718.00 495\n\n14032.02 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 2022 50 12'469.90 12'469.90 7'428.05 5'041.85 12'469.90 528\n\n14032.02 Heidenlochstrasse:(Kasino- bis 2022 50 114'328.25 114'328.25 114'328.25 114'328.25 540\n\n14032.02 SBB 4-Spur: KA zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 32'155.50 32'155.50 26'916.50 5'239.00 32'155.50 491\n\n14032.02 Kanal Heidenlochstr. - Ausbau 2021 50 8'105.55 8'105.55 8'105.55 8'105.55 487\n\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung 2021 50 549'900.10 74'602.60 473'166.30 75'415.30 -473'979.00 74'602.60 481\n\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. 2022 50 535'901.40 11'257.30 11'257.30 11'257.30 429\n\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 411\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 29'188.95 336.75 412\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 350'133.40 6'766.05 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 391\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 15'928.45 418.05 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 1'000'874.10 24'157.60 425\n\n14032.02 Kanal Zentrum Nord 1. Etappe 2019 50 29'390.20 519.50 3'377.40 -3'377.40 512\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung 2019 50 93'812.60 433\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 16'151.30 38.85 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 339\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 338\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck 2014 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. 2014 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. 2014 50 -14'691.60 335\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse 2014 50 3'842.60 333\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 113'482.00 -14'650.75 98'831.25\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 17'449.55 -498.60 16'950.95 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 96'032.45 -14'152.15 81'880.30 221\n\n1404 Hochbauten 34'179'482.76 29'491'600.31 20'082'665.98 822'628.57 -8'575.00 -1'441'064.98 19'455'654.57\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 29'598'172.61 29'295'638.81 20'056'090.93 800'773.07 -1'440'889.98 19'415'974.02\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Garagentor 2021 15 95'945.30 95'945.30 72'869.20 23'076.10 95'945.30 524\n\n14040.02 FW:Notstromeinspeisung Magazin 2020 15 47'400.65 47'400.65 47'400.65 -3'160.05 44'240.60 522\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Warenlift 2020 15 110'066.98 110'066.98 110'066.98 -7'337.78 102'729.20 470\n\n14040.02 MZH Frenke: Ern. Wasseraufber. 2020 15 130'057.95 130'057.95 130'057.95 -8'670.55 121'387.40 467\n\n14040.02 SA Rotacker - Sanierung (Vorstudie) 2021 30 227'230.20 227'230.20 113'553.90 113'676.30 227'230.20 440\n\n14040.02 SA Frenke Sporthallen Erneuerung 2022 30 37'291.70 37'291.70 37'291.70 37'291.70 539\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 2022 30 67'592.50 67'592.50 67'592.50 67'592.50 542\n\n14040.02 SA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 2022 30 69'351.55 69'351.55 69'351.55 69'351.55 538\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle:Erneuerung 2021 30 287'424.85 287'424.85 287'424.85 287'424.85 535\n\n- 129 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 2022 30 68'631.80 68'631.80 68'631.80 68'631.80 545\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erw. (Projekt) 2021 30 37'104.40 37'104.40 37'104.40 37'104.40 441\n\n14040.02 Obertor: Fassadensanierung 2019 30 291'671.30 233'553.40 225'768.30 -7'785.15 217'983.15 442\n\n14040.02 Törli - Sanierung 2020 30 70'864.95 48'553.45 48'553.45 -1'618.45 46'935.00 510\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2019 30 16'230.20 16'230.20 15'689.20 -541.00 15'148.20 445\n\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2022 30 188'838.47 188'838.47 103'766.40 85'072.07 188'838.47 446\n\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2020 30 1'556'470.05 1'556'470.05 1'556'470.05 -51'882.35 1'504'587.70 430\n\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 263'617.90 -9'414.95 254'202.95 434\n\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 94'934.00 -3'516.05 91'417.95 418\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 327'771.35 -12'606.55 315'164.80 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 11'113'698.16 10'916'794.66 9'806'766.35 48'656.20 -352'128.65 9'503'293.90 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 141'450.35 -12'859.10 128'591.25 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 293'153.40 -8'143.15 285'010.25 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 40 149'651.75 149'651.75 109'744.60 -3'048.45 106'696.15 361\n\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 84'994.30 -2'297.15 82'697.15 359\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 80'982.90 -11'934.30 69'048.60 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 20'312.90 -2'993.50 17'319.40 165\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 197'556.80 -29'113.65 168'443.15 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 144'158.30 -21'244.35 122'913.95 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 41'556.30 -6'124.10 35'432.20 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 171'861.60 -25'327.00 146'534.60 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 34'868.65 -5'138.55 29'730.10 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 58'762.20 -8'659.70 50'102.50 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 38'755.90 -5'711.40 33'044.50 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 45'214.60 -6'663.20 38'551.40 137\n\n14040.01 Primarschule SA Rosen 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 267'766.05 -39'460.30 228'305.75 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 1'604'281.15 -236'420.40 1'367'860.75 135\n\n- 130 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 248'771.55 -36'661.10 212'110.45 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 1'212'264.30 -178'649.45 1'033'614.85 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 151'722.70 -22'359.15 129'363.55 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 564'628.60 -83'208.40 481'420.20 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 336'452.95 -49'582.50 286'870.45 130\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 28'041.70 -4'132.45 23'909.25 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 106'632.80 -15'714.35 90'918.45 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 983'922.60 -144'999.10 838'923.50 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 93'100.00 -13'720.00 79'380.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 40'743.65 -8'063.65 32'680.00 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 4'581'309.15 195'960.50 26'575.05 21'855.50 -8'575.00 -175.00 39'680.55\n\n14041.02 Reservoir Talacker: Instandset 2022 50 21'575.05 21'575.05 21'575.05 21'575.05 514\n\n14041.02 Pumpwerk Gitterli 2019 40 71'752.05 1'793.80 509\n\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2019 50 4'050.90 81.00 457\n\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 414\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) 2021 50 20'635.50 18'105.50 5'000.00 13'105.50 18'105.50 508\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung / 2020 50 8'750.00 175.00 8'750.00 -8'575.00 -175.00 556\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 2'130'506.75 41'552.60 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2014 40 25'776.90 328\n\n3\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2017 15 9'363.45 431.35 421\n\n3\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 2014 40 209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 4'105'555.57 3'215'035.72 1'692'852.85 595'513.20 -80'750.05 -272'664.65 1'934'951.35\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 3'314'864.32 2'925'200.52 1'407'645.15 595'513.20 -80'750.05 -252'332.90 1'670'075.40\n\n14060.02 SA Rotacker - Ersatz Schulraummobiliar 2022 10 9'125.80 9'125.80 9'125.80 9'125.80 549\n\n14060.02 Caterpillar 303: Ersatz 2020 10 142'702.50 142'702.50 142'702.50 -14'270.25 128'432.25 516\n\n14060.02 KG Grammet: Ersatzanschaffung 2020 10 58'317.30 58'317.30 58'317.30 -5'831.75 52'485.55 550\n\n14060.02 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 2021 10 288'904.15 288'904.15 288'904.15 288'904.15 547\n\n14060.02 FZ: Hubstapler Still - Ersatz 2022 10 19'062.90 19'062.90 19'062.90 19'062.90 553\n\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2019 10 54'333.60 54'333.60 48'900.25 -5'433.35 43'466.90 443\n\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2019 10 46'908.80 43'347.80 39'013.00 -4'334.75 34'678.25 436\n\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n\n- 131 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 25'057.60 -3'579.65 21'477.95 347\n\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 56'506.35 -9'417.75 47'088.60 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 15'303.60 -3'060.75 12'242.85 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 87'809.95 -17'562.00 70'247.95 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein 2015 10 182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 4'268.15 -4'268.15 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 83'257.80 -83'257.80 394\n\n14060.02 KG:Ersatz Spielgeräte 2021 10 87'404.95 87'404.95 87'404.95 87'404.95 534\n\n14060.02 HW Verwaltung: Erneuerung Server + 2021 5 75'574.05 75'574.05 75'574.05 75'574.05 533\n\n14060.02 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 2021 5 128'398.10 128'398.10 71'274.05 57'124.05 128'398.10 521\n\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 251'698.75 251'698.75 201'359.00 -25'169.90 176'189.10 505\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 32c11 2019 10 77'692.65 77'692.65 69'923.40 -7'769.30 62'154.10 471\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 35c14 D 2019 10 65'519.30 65'519.30 58'967.35 -6'551.90 52'415.45 472\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 326'792.50 -50'174.30 276'618.20 242\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Mercedes Sprinter 2019 10 75'405.85 75'405.85 67'865.25 -7'540.55 60'324.70 473\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 89'250.05 80'750.05 -80'750.05 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 27'894.35 -4'110.75 23'783.60 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 790'690.25 289'834.20 285'207.70 -20'331.75 264'875.95\n\n14061.02 PW alte Brunnen: Onlinemessung 2020 5 101'658.65 101'658.65 101'658.65 -20'331.75 81'326.90 500\n\n14061.02 WV Leckortungssystem 2021 50 183'549.05 183'549.05 183'549.05 183'549.05 458\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler 2014 15 377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung 2014 5 70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n\n1409 Übrige Sachanlagen 197'957.70 110'106.70 89'271.20 17'918.80 -1'896.45 105'293.55\n\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner 197'957.70 110'106.70 89'271.20 17'918.80 -1'896.45 105'293.55\n\nHaushalt\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem Projekt 2021 15 34'249.60 34'249.60 21'640.00 12'609.60 34'249.60 451\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 28'147.50 -760.75 27'386.75 372\n\n14090.01 Stedtli: Signaletik Fussgänger 2020 40 20'049.45 20'049.45 14'740.25 5'309.20 -501.25 19'548.20 492\n\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2019 40 113'228.90 25'377.90 24'743.45 -634.45 24'109.00 462\n\n142 Immaterielle Anlagen 2'515'744.61 1'573'367.38 1'281'069.37 228'180.20 -179'047.60 -115'589.95 1'214'612.02\n\n1420 Software 495'114.80 495'114.80 442'280.40 3'664.65 -68'514.25 377'430.80\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 447'321.50 447'321.50 394'487.10 3'664.65 -58'955.60 339'196.15\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software Allme 2021 5 106'596.35 106'596.35 102'931.70 3'664.65 106'596.35 515\n\n14200.02 ICT Verwaltung:Erneuerung Betr 2020 5 254'436.55 254'436.55 254'436.55 -50'887.30 203'549.25 513\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 3'047.25 -3'047.25 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 34'071.60 -5'021.05 29'050.55 281\n\n14201 Software: Wasserversorgung 47'793.30 47'793.30 47'793.30 -9'558.65 38'234.65\n\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2020 5 47'793.30 47'793.30 47'793.30 -9'558.65 38'234.65 459\n\n1429 Planwerke 2'020'629.81 1'078'252.58 838'788.97 224'515.55 -179'047.60 -47'075.70 837'181.22\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 1'029'411.53 1'029'411.53 799'047.97 71'970.70 -33'837.45 837'181.22\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft: Revision 2022 15 46'118.40 46'118.40 46'118.40 46'118.40 498\n\n14290.02 Rheinstrasse Masterplan 2022 15 128'659.00 128'659.00 66'627.15 62'031.85 128'659.00 523\n\n- 132 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14290.02 Parkraumkonzept 2022 15 7'484.65 7'484.65 7'484.65 7'484.65 496\n\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2022 15 299'450.42 299'450.42 289'553.57 9'896.85 299'450.42 464\n\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2021 15 66'075.15 66'075.15 66'033.15 42.00 66'075.15 435\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 241'952.35 -21'995.65 219'956.70 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 2'411.05 -219.20 2'191.85 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 78'867.65 -11'622.60 67'245.05 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 626'083.88 35'865.10 39'741.00 15'892.70 -52'910.30 -2'723.40\n\n14291.02 QF Gräubern - Schutzzone 2020 15 32'527.15 2'168.50 32'527.15 -30'358.65 -2'168.50 415\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 70'315.95 5'064.45 7'213.85 -6'658.95 -554.90 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 156'623.78 1'223.05 15'892.70 -15'892.70 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung 2014 15 24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 365'134.40 12'975.95 136'652.15 -126'137.30 -10'514.85\n\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 365'133.40 12'974.95 136'652.15 -126'137.30 -10'514.85 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n\n144 Darlehen 2'475'000.00 2'475'000.00 775'000.00 1'700'000.00 2'475'000.00\n\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 2'475'000.00 2'475'000.00 775'000.00 1'700'000.00 2'475'000.00\n\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 2'475'000.00 2'475'000.00 775'000.00 1'700'000.00 2'475'000.00\n\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n\n14440.02 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen 1'700'000.00 1'700'000.00 1'700'000.00 1'700'000.00 537\n\n145 Beteiligungen 1'724'500.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentl. 1'720'500.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\nUnternehmungen\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 1'710'500.00 2.00 2.00 2.00\n\n14540.03 Baselland Transport AG 10'000.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG 1'700'500.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg 500.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n1456 Andere Beteiligungen 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt 3'500.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 1'287'981.00 1'078'169.30 914'793.75 50'000.00 -28'456.25 936'337.50\n\n1462 Investitionsbeiträge an 299'731.00 89'919.30\n\nGemeinden/Zweckverbände\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 284\n\n1464 Invesitionsbeiträge an öffentl. 50'000.00 50'000.00 50'000.00 -5'000.00 45'000.00\n\nUnternehmungen\n\n14640 Inv.Beiträge an öffentl. Unternehmen 50'000.00 50'000.00 50'000.00 -5'000.00 45'000.00\n\n1464001 DISTL: Erneuerung Daueraustellung 2020 10 50'000.00 50'000.00 50'000.00 -5'000.00 45'000.00 552\n\n1465 Investitionsbeiträge an private 938'250.00 938'250.00 914'793.75 -23'456.25 891'337.50\n\nPersonen\n\n- 133 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2 2020\n\nNutzungsdauer 2020\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2020 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2020 NR\n\n14650 Inv.Beiträge an private 938'250.00 938'250.00 914'793.75 -23'456.25 891'337.50\n\nUnternehmungen\n\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2019 40 938'250.00 938'250.00 914'793.75 -23'456.25 891'337.50 452\n\n- 134 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2020\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2020 per 31.12.2020\n\nAnlagen des Finanzvermögens 15'961'255.05 15'830'035.00 94'470.00 15'924'505.00\n\n         \n \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen\n\n         \n \n\n1023 Festgelder\n\n        \n \n\n10230 Festgelder\n\n        \n \n\n10230.01 Kurzfristige Finanzanlagen\n\n         \n \n\n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n\n         \n \n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n         \n \n\n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n         \n \n\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00\n282\n\n         \n \n\n108 Sachanlage 15'961'055.05 15'829'835.00 94'470.00 15'924'305.00\n\n         \n \n\n1080 Grundstücke 13'070'305.00 13'019'835.00 94'470.00 13'114'305.00\n\n         \n \n\n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'941'305.00 4'204'835.00 - 27'530.00 4'177'305.00\n\n         \n \n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts 8'685.00 8'685.00 8'685.00\n507\n\nchaft\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 2'120'000.00 2'120'000.00\n14\n\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums 95'500.00 180'000.00 - 84'500.00 95'500.00\n12\n\nzone 2\n\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 387'000.00 356'000.00 31'000.00 387'000.00 11\n\n- 135 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2020\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2020 per 31.12.2020\n\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 282'000.00 353'000.00 - 71'000.00 282'000.00\n10\n\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n9\n\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 353'000.00 355'000.00 - 2'000.00 353'000.00\n8\n\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n7\n\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00\n6\n\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 735'000.00 607'000.00 128'000.00 735'000.00\n5\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und 13'000.00 16'000.00 - 3'000.00 13'000.00\n4\n\nLandwirts\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts 14'000.00 18'000.00 - 4'000.00 14'000.00\n3\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts 88'000.00 110'000.00 - 22'000.00 88'000.00\n2\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts 120.00 150.00 - 30.00 120.00\n1\n\nchaft\n\n         \n \n\n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'129'000.00 8'815'000.00 122'000.00 8'937'000.00\n\n         \n \n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 495'000.00 495'000.00\n28\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 788'000.00 726'000.00 62'000.00 788'000.00\n27\n\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 - 237'000.00\n26\n\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'326'000.00 1'397'000.00 - 71'000.00 1'326'000.00\n25\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 760'000.00 760'000.00\n24\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 700'000.00 700'000.00 700'000.00\n23\n\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 650'000.00 650'000.00 650'000.00\n22\n\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 605'000.00 506'000.00 99'000.00 605'000.00\n20\n\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 451'000.00 550'000.00 - 99'000.00 451'000.00\n19\n\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 899'000.00 742'000.00 157'000.00 899'000.00\n18\n\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 2'023'000.00 1'798'000.00 225'000.00 2'023'000.00\n17\n\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 205'000.00 219'000.00 - 14'000.00 205'000.00\n16\n\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n\n- 136 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2020\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2020 per 31.12.2020\n\n          \n\n1084 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n\n         \n \n\n10840 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n\n         \n \n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3 470'000.00 470'000.00 470'000.00\n32\n\nGräubern\n\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums 535'000.00 535'000.00 535'000.00\n31\n\nzone 2\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 830'000.00 830'000.00 830'000.00\n30\n\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 975'000.00 975'000.00 975'000.00\n29\n\n         \n \n\n1089 Übrige Sachanlagen 80'750.05\n\n         \n \n\n10890 Übrige Sachanlagen 80'750.05\n\n         \n \n\n10890.01 FZ Feuerwehr 80'750.05 548\n\n- 137 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2020\n\nBuchwert\n\n01.01.2020\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2020\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 242'937.36 41'709'468.05 -276'589.30 41'432'878.75\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -29'872.79 13'000'000.00 -2'500'000.00 10'500'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären -29'872.79 13'000'000.00 -2'500'000.00 10'500'000.00\n\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken -29'872.79 13'000'000.00 -2'500'000.00 10'500'000.00\n\n20102 Schindler Holding AG 17.12.2020 16.06.2021 -0.44% -2'053.35 0.00 10'500'000.00 10'500'000.00\n\n20102 Schindler Holding AG 13.12.2019 16.12.2020 -0.45% -20'611.11 8'000'000.00 -8'000'000.00 0.00\n\n20102 Stiftung Auffangeinrichtung BVG 17.12.2018 17.12.2020 -0.15% -7'208.33 5'000'000.00 -5'000'000.00 0.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 272'810.15 28'709'468.05 2'223'410.70 30'932'878.75\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2064 Darlehen 32'894.45 15'000'000.00 2'500'000.00 17'500'000.00\n\n20640 Darlehen 32'894.45 15'000'000.00 2'500'000.00 17'500'000.00\n\n20640 Pensionskasse des Bundes PUBLICA 18.12.2018 18.12.2023 0.18% 5'400.00 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n\n20640 SUVA Unfallversicherung 18.12.2018 18.12.2023 0.20% 4'000.00 2'000'000.00 0.00 2'000'000.00\n\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 15'000.00 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n20640 VZ Depot Bank AG 16.12.2020 16.12.2030 0.22% 244.45 0.00 2'500'000.00 2'500'000.00\n\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2028 0.14% 3'500.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2029 0.19% 4'750.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 239'915.70 13'709'468.05 -276'589.30 13'432'878.75\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 1.75% 239'915.70 13'709'468.05 -276'589.30 13'432'878.75\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2020\n\n- 138 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2020\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2020\n\nCHF\n\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 403'000.00 11'000.00 414'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 403'000.00 11'000.00 414'000.00\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 403'000.00 11'000.00 414'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 403'000.00 11'000.00 414'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 403'000.00 11'000.00 414'000.00\n\nIm Jahr 2020 sanken die Guthaben um 114 Stunden. \n\nTrotzdem fand eine Erhöhung der Rückstellung über \n\nrund TCHF 11 statt, da pro MA der effektive \n\nStundenlohn genommen wurde.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 0.00 0.00 0.00\n\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \n\nDaher gibt es keine Rückstellung für \n\nVorsorgeverpflichtungen\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \n\nLehrpersonen der Stadt Liestal\n0.00 0.00 0.00\n\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \n\nDaher gibt es keine Rückstellung für \n\nVorsorgeverpflichtungen\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2020\n\n- 139 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\n ---\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im \n\nJahr 2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 \n\nwird auf die Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen \n\nseinen Vereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen \n\nermöglicht.\n\n306'855.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2020\n\nEventualguthaben\n\n- 140 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2020\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \n\nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz \n\ngestellt. Liestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der \n\nhöchsten "Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 1 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in \n\nCHF". In Liestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund \n\n29% oder fast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \n\ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner \n\nbei einem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb \n\nmuss der Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \n\nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \n\nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \n\nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \n\ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\nFür das Bemessungsjahr 2014 wurde am 12. Januar 2016 ein entsprechendes Gesuch um einen \n\nHärtebeitrag gestellt. Der Regierungsrat hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2016 das Gesuch \n\nabgelehnt. Die Stadt Liestal hat am 22. Dezember 2016 gegen den Entscheid des Regierungsrates \n\nbeim Kantonsgericht Beschwerde erhoben. Das Kantonsgericht hat die Beschwerde der Stadt mit Urteil \n\nvom 13. September 2017 abgewiesen. Der Stadtrat hat am 8. Februar 2018 den Weiterzug ans \n\nBundesgericht beschlossen und eingeleitet. Das Bundesgericht hat den Entscheid des Kantonsgerichts \n\nam 30. April 2019 aufgehoben und dem Kantonsgericht zur erneuten Beurteilung zurückgewiesen. Das \n\nKantonsgericht hat seinen ersten Entscheid am 18. Dezember 2019 im Wesentlichen bestätigt und \n\neinen Anspruch der Stadt abgelehnt. Der Entscheid wurde ans Bundesgericht weitergeleitet und ans \n\nKantonsgericht zur Neubewertung zugewiesen. \n\nDie überproportionale Belastung der Stadt Liestal durch die Sozialhilfekosten dauerte weiter an bzw. hat \n\nsich weiter akzentuiert, sodass die Stadt Liestal auch für die Bemessungsjahre 2015 - 2020 auf einen \n\nHärtebeitrag angewiesen ist. Die Gesuche wurden jährlich dem Kanton zugestellt. \n\nca. 1'250'000.-\n\npro Jahr\n\n- 141 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\n2911 515'277.64 0.00 1'495.00 513'782.64\n\n29110 515'277.64 0.00 1'495.00 513'782.64\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \n\nWohnsitz in Liestal.\nertragsverzehrend 0.0% 138'173.45 0.00 0.00 138'173.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \n\nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \n\nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 0.0% 92'677.85 0.00 450.00 92'227.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \n\nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \n\nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \n\nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 0.0% 107'387.30 0.00 0.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \n\nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \n\nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \n\nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \n\nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 0.0% 56'751.65 0.00 0.00 56'751.65\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \n\nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \n\nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \n\neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 0.0% 24'830.53 0.00 1'045.00 23'785.53\n\n29110.08 Schulpool\n\nErmöglichung von präventiven und gesundheitlichen \n\nProjekten und Massnahmen.\n\nVergütung von unverzichtbaren Leistungen für \n\nLehrerinnen/Lehrer welche über die einfache, unter alle \n\nTeammitglieder aufzuteilenden Ämter hinausgehen.\n\nertragsverzehrend 0.0% 78'842.50 0.00 0.00 78'842.50\n\n29110.09 Kompetenzkasse\nÜbergangsbeiträge für Klienten welche keine finanzielle \n\nUnterstützung erhalten.\nertragsverzehrend 0.0% 16'614.36 0.00 0.00 16'614.36\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2020\n\nPrivatrechtliche \n\nZweckbindungen\n\n- 142 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad \nals regionales Sport- und \nFreizeitzentrum\n\n225'000\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nL.Felix\n\nBereichsleiter\nS. Zürcher\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im \nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \nBrauchwassergewinnung\n\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \nMänner in schwierigen \nLebensverhältnissen und \nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von \npreisgünstigen Wohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \nauf dem Friedhof Liestal \nsich befindenden \nFamiliengrabes der Stifterin \nund ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden \nVögel in der Allee in Liestal \nwährend der Winterzeit; \nVerschönerung städtischer \nGebäude, Brunnen, \nAnlagen und des \nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2020\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\n-143 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2020\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag \nder Stadt Liestal, mit der \nAufgabe, geschichtliche und \nkulturelle Werte zu \nsammeln, bewahren, \nerforschen, dokumentieren \nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den \nBetrieb des Tierparks \nWeihermätteli in Liestal, um \ndiesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten \nder Psychiatrie Baselland \nsowie der regionalen \nBevölkerung als \nNaherholungsgebiet \nzugänglich zu machen. Die \nStiftung hat gemeinnützigen \nCharakter und verfolgt \nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-144 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2020\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus \nzu fördern.\nSpazier- und Wanderwege \nzu erstellen und zu \nunterhalten.\nRuhebänke aufzustellen \nund zu unterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand \nzu halten und die Wirtschaft \nbeim Aussichtsturm zu \nbetreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-145 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2020\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \nInstitutionen oder Projekten \naus den Bereichen Kultur im \nKanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt \nLiestal, Natur- und \nVogelschutz in der Region \nNordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt \nLiestal und deren \nGrossraum sowie \nkrebskranke Kinder und \nderen Familien aus der \nRegion Nordwestschweiz. \nDer Zweck beinhaltet auch \ndie Unterstützung von \nEinzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen \nund Projekte. Der Stifter \nbehält sich eine Änderung \ndes Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \npolitisch und konfessionell \nneutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau \nweiterer Alters- und \nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nR. Nebiker\n\nBereichsleiter\nR. Frei\n\n-146 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2020\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n437'590.97\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n616'069.70\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n66'973.25\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n44'465.12\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n170'395.52\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n1'045'696.75\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2020\n\n- 147 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2020\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2020\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n400'153.45\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'291'005.90\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nBL S. Zürcher\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\n- 148 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2020\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2020\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n3'212'169.40\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n56'580.13\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nBeitrag:\n1'093'1492.20\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n12'040.00\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\n- 149 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2020\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2020\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n1'000.00\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n66'185.40\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n79'390.90 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n79'081.00 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n28'472.95 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n19'463.95\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vertrag Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\nLiestal\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\n- 150 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2020\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2020\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegion Liestal Frenkentäler \nPlus\n\nVertrag\n\nDer Verein bezweckt die Vertiefung und \nAusweitung der regionalen Zusammenar-\nbeit im funktionalen Raum LF+. Er stützt \nsich dabei namentlich auf das Zukunftsbild \nund die daraus abgeleiteten Strategien und \nMassnahmen sowie auf die Charta für die \nRegion LF+. Der Verein „Region Liestal \nFrenkentäler plus“ ist politisch und \nkonfessionell neutral und verfolgt keine \nwirtschaftlichen Interessen.\n\nBubendorf, Hölstein, \nLiestal, Lupsingen, \n\nNiederdorf, \nRamlinsburg, \nReigoldswil, \n\nSeltisberg, Titterten, \nZiefen, \n\n---\n(xxxx.xxxx.xxxx)\n\nGemäss Vertrag\nStadtpräsident\nDaniel Spinnler\n\n- 151 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\n0120.3132.0100 SR - Dienstleistungen + Honorare\n300.00 25'000.00 24'700.00\n\nDas Konto wird für den allfälligen Beizug von \n\nexternen Experten gebraucht, was im 2020 nicht \n\nder Fall war. \n0220.3010.0300 SB - Löhne\n\n1'014'462.85 1'284'500.00 270'037.15\nDie Stelle des Abteilungsleiters Tiefbau und des \n\nProjektleiters Planung waren vakant.\n0220.3052.0300 SB - Pensionskasse\n\n106'286.10 134'100.00 27'813.90\nDie Stelle des Abteilungsleiters Tiefbau und des \n\nProjektleiters Planung waren vakant. \n0220.3091.0200 FE - Personalrekrutierung 35'859.82 500.00 -35'359.82 Stellenausschreibung BL FE\n0220.3091.0300 SB - Personalrekrutierung\n\n33'467.20 2'000.00 -31'467.20\nDie Stelle des Abteilungsleiters Tiefbau und des \n\nProjektleiters Planung waren vakant. \n0220.3118.0200 Informatik - Software - Anschaffungen\n\n55'959.15 14'000.00 -41'959.15\nLizenzen für Homeoffice und Lizenzen für Klib \n\nwaren nicht budgetiert.\n0220.3130.0400 SS-SI - Dienstleistungen Dritter\n\n37'460.20 5'000.00 -32'460.20\n\nCononabedingt hielten sich deutlich mehr \n\nPersonen im öffentlichen Raum auf. Die \n\nVerstösse gegen Ruhe und Ordnung nahmen zu, \n\nweshalb Kontrollen durch den Sicherheitsdienst \n\nbei Schulhäusern und Kindergärten durchgeführt \n\nwurden.\n0220.3132.0301 SB - Honorare ext. Dienstleister\n\n30'000.00 30'000.00\nDas IT-Projekt Baugesuche wurde auf Grund der \n\nknappen Personalressourcen und anderen \n\nPrioritäten nicht in Angriff genommen.\n0220.3158.0200 Informatik - Externer IT-Support\n\n400'438.02 276'800.00 -123'638.02\n\nMehraufwand durch Armacom bezüglich Virus, \n\nServer, Corona (HO; Teams, \n\nTelefonkonferezräume), ZEMIS, neue \n\nArbeitsplätze.\n0220.3158.0201 Informatik - Internet\n\n18'507.29 57'100.00 38'592.71\nRedesign neue Homepage noch nicht voll \n\numgesetzt.\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen\n\n165'170.05 210'000.00 -44'829.95\nDurch den Lockdown und die Ladenschliessungen \n\nnahm der Verkehr deutlich ab.\n\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch \n\nKESB\n\n616'069.70 450'000.00 -166'069.70\n\nDie Komplexität der Fälle erforderte mehr \n\nMassnahmen und einen höheren Aufwand für die \n\nMandtatsträger/innen. Es konnten weniger \n\nMandate gleichzeitig bearbeitet werden, weshalb \n\nexterne Mandatsträger beigezogen werden \n\nmussten. Dies aber auch durch den zeitweisen \n\nAusfall eines internen Mandatsträgers.\n\n1401.4210.0400 Vormundschaft Prüfungen - Gebühren\n93'543.30 6'000.00 87'543.30\n\nNeu werden die Gebühreneinnahmen hier \n\nverbucht und nicht unter FIBU 1401.3130.0400\n1401.4260.0400 Vormundschaft Interne Mandatsträger -\n\n82'206.60 3'000.00 79'206.60\n\nEin Klient hatte rückwirkend eine IV/EL-Rente \n\nerhalten, weshalb der Überschuss nach Deckung \n\nder restlichen Verpflichtungen zur Deckung der \n\nMandatsträgerentschädigung verwendet werden \n\nkonnte.\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal\n\n170'395.52 196'400.00 26'004.48\nDurch den Covid-19 Einsatz der ZS Kp Ergolz \n\nkonnten Stunden dem AMB verechnet werden.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                 Rechnung 2020\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n- 152 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n1622.3161.0400 ZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien\n42'804.30 3'000.00 -39'804.30\n\nDie Stadt leistete Vorkasse für die Infrastruktur. \n\nDiese wurden auf Konto 2.1622.4260.0400 \n\nzurückgefordert.\n1622.4260.0400 ZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter\n\n107'011.05 107'011.05\n\nRückerstattungen Vorleistungen für die \n\nInfrastruktur sowie Sold- und \n\nEntschädigungszahlungen für den Covid-19 \n\nEinsatz\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. \n\nGemeinden\n170'395.52 196'400.00 -26'004.48\n\nsiehe Konto 1620.3612.0400\n\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter\n54'036.90 14'000.00 40'036.90\n\nRückerstattung aus Versicherungsleistungen \n\nsowie Weiterverrechnung Lohnkosten.\n2120.3055.0600 Primarschule - Krankentaggeldversicherung 113'087.40 39'000.00 -74'087.40 Prämiensatzerhöhung (nach BU-Prozess)\n\n2120.3170.0601 Primarschule - Spesen Zivi 44'052.02 200.00 -43'852.02 Es wurden erstmals Zivildienstleistende \n\neingesetzt.2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \n\nLiestal\n1'045'696.75 908'200.00 -137'496.75\n\nBubendorf ist nicht mehr am Vertrag beteiligt und \n\ndeshalb ist der Anteil der Stadt Liestal höher.\n\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter \n\n(Lehrpersonen)\n102'779.45 102'779.45 Rückerstattung aus Versicherungsleistungen.\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - \n\nRückerstattung\n64'456.75 64'456.75 Rückerstattung aus Versicherungsleistungen.\n\n2121.3900.1600 Kleinklasse Primar - SA Primar  -\n\n205'471.06 165'800.00 -39'671.06\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie. Eff. ist es eine Klasse mehr als \n\nbudgetiert.\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. \n\n(2121/2120)\n104'672.15 62'200.00 -42'472.15\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie. Eff. ist es eine Klasse mehr als \n\nbudgetiert.\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entschädiung \n\nGemeinden\n50'082.80 86'200.00 -36'117.20\n\nBubendorf ist nicht mehr am Vertrag beteiligt. \n\nDaher auch keine Erträge mehr.\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \n\nLiestal\n1'031'921.10 908'200.00 123'721.10\n\nBubendorf ist nicht mehr am Vertrag beteiligt und \n\ndeshalb ist der Anteil der Stadt Liestal höher\n\n2171.3010.0501 SA Lernende Betriebspraktiker - Löhne\n10'776.15 33'300.00 22'523.85\n\nLernender hat auf die Möglichkeit eines \n\nPraktikums verzichtet. Zudem konnte nur eine \n\nLehrstelle besetzt werden.\n2171.3010.6300 SA Rosen Raumpflege - Löhne\n\n6'604.40 47'100.00 40'495.60\nDas Gebäude wurde nicht in Betrieb genommen, \n\ndaher reduzierter Personalaufwand.\n2171.3101.2300 SA Frenke - Betriebs- und 34'359.25 10'000.00 -24'359.25 Mehraufwand Covid-19\n\n2171.3101.5300 SA Rotacker - Betriebs- und \n\nVerbrauchsmaterial\n58'314.15 25'000.00 -33'314.15 Mehraufwand Covid-19\n\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 38'122.10 60'000.00 21'877.90 Mehraufwand Covid-19\n2171.3144.2301 SA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 96'965.02 70'000.00 -26'965.02 Siehe Konto 2171.3144.6300\n2171.3144.6300 SA Rosen - Unterhalt Hochbauten 2'785.95 28'000.00 25'214.05 Siehe Konto 2171.3144.2301\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. \n\nVV 2'200.90 25'000.00 -22'799.10\nBedingt durch die Pandemie fanden keine Anlässe \n\nstatt, welche zu Gebühreneinnahmen führten.\n\n- 153 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr. \n\n(2171/2121)\n200'950.00 160'800.00 40'150.00\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie. Eff. ist es eine Klasse mehr als \n\nbudgetiert.\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - \n\nLöhne 233'991.70 173'600.00 -60'391.70\nMehraufwand in der Betreuung während des \n\nLockdowns für die Kinder systemrelevanter \n\nBerufe.\n2180.3010.0603 Ferienbetreuung - Löhne 17'452.15 42'100.00 24'647.85 Geringere Nachfrage als budgetiert.\n2180.4610.0600 Entschädigung FEB - Bund 80'342.00 80'342.00 Nicht budgetierte Finanzhilfe vom Bund.\n2190.3020.0600 Schulleitung - Löhne\n\n489'890.75 387'900.00 -101'990.75\nLohnsumme zu tief budgetiert (Vorjahr: TCHF \n\n470). Zum Zeitpunkt des Budgetprozesses nicht \n\nbekannt.\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse\n\n82'154.85 50'500.00 -31'654.85\nDer Beitrag steht in Abhängigkeit der versicherten \n\nLohnsumme.\n2190.3158.0600 Informatik - Software - Dienstleistungen\n\n269.25 27'600.00 27'330.75\nDie Kosten wurden auf Konto 2120.3130.0600 \n\nverbucht.\n2190.4511.0601 Primarschulen: Entnahme aus Fonds\n\n78'842.50 78'842.50\nNeu wird das Bankkonto der Schule im Fonds \n\naufgeführt. Daher nicht budgetiert. Revision gab \n\ndiese Empfehlung so ab.\n2190.4910.0200 Primar Leitung / Kleinklasse Primar - int. \n\nVerr (2190/2121)\n58'329.40 35'700.00 22'629.40\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie.\n3110.3130.0100 Veranstaltungen - Dienstleistungen Dritter\n\n50'000.00 50'000.00\nAufgrund der Corona-Pandemie fand kein LR-\n\nPräsidentenfest statt.\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen \n\nDritter 40'145.00 180'000.00 139'855.00\n\nInfolge der Pandemie wurden alle \n\nGrossveranstaltungen abgesagt. Es fielen \n\nlediglich Kosten für Sicherheitsdienstleistungen \n\nan.3420.3132.0700 Park- und Zieranlagen - Honorare \n\nFachexperten\n20'000.00 20'000.00\n\nDas budgetierte Honorar wurde in Folge \n\nveränderter Priorisierung nicht verwendet.\n4120.3614.0400 Kranken- und Pflegeheime - Entschädigung \n\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'212'169.40 2'650'000.00 -562'169.40\n\nDie Kosten sind abhängig von der Anzahl der \n\nBetagten in den Institutionen sowie von der \n\nPflegeintensität, d.h. der Pflegestufe. Zudem \n\nwaren bei der Budgetierung die Auswirkungen der \n\nErhöhung der Pflegenormkosten per 01.01.2019 \n\nnoch nicht berechenbar. \n4120.3637.0400 Pflegeheime - §40 APG Heimkosten (bis \n\n31.12.2017: §38 GeBPA) 176'250.10 100'000.00 -76'250.10\nDie Beiträge können nicht scharf budgetiert \n\nwerden, da diese abhängig von der Anzahl der \n\nGesuche um Unterstützung sind.\n4120.4637.0400 Pflegeheime - §41 APG Rückzahlung \n\nHeimkosten (bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n239'235.40 100'000.00 139'235.40\n\nDie Beiträge können nicht scharf budgetiert \n\nwerden. Sie sind abhängig von der Anzahl \n\nPersonen, bei welchen aufgrund der persönlichen \n\nSituation (Tod, verfügte Veräusserung von \n\ngebundenem Vermögen, etc.) Rückforderungen \n\nverfügt werden können.\n\n- 154 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge\n\n141'270.63 85'000.00 -56'270.63\n\nEs gab eine Zunahme von Personen, welche \n\nSpitex beantragen, sowie eine leichte \n\nVerschiebung der Kunden von der öffentlichen \n\nSpitex SRL zu privaten Spitex Organisationen.\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag\n\n1'093'149.20 990'000.00 -103'149.20\n\nDurch die optimale Auslastung konnte der \n\nKostensatz reduziert werden. Zudem fand eine \n\nleichte Verschiebung von Kunden der SRL zu \n\nprivaten Spitex Organisationen statt.\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare \n\nFachexp.\n287'905.75 230'000.00 -57'905.75\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-\n\nBehandlungen\n158'062.80 133'000.00 -25'062.80\n\n4331.4637.0200 Ordentliche Behandlung - Beiträge priv. \n\nHaushalte\n279'467.40 230'000.00 49'467.40\n\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. \n\nHaushalte\n442'572.10 400'000.00 42'572.10\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige\n\n125'767.05 150'000.00 24'232.95\n\nEs mussten weniger Klienten(KL) für die AHV-\n\nNichterwerbstätigenbeiträge angemeldet werden. \n\nEs mussten auch weniger KL rückfinanziert \n\nwerden.\n5350.3130.0400 Alterskommission - Dienstleistungen Dritter\n\n12'843.93 41'000.00 28'156.07\nDie budgetierten Kosten für externe Beratung \n\nmussten nicht in Anspruch genommen werden.\n5350.3637.0400 Leistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-\n\nObergrenze\n604'477.65 700'000.00 95'522.35\n\nDie EL-Zusatzbeiträge, welche ausgerichtet \n\nwerden beruhen bei der Budgetierung auf einer \n\nAnnahme. Sie sind effektiv abhängig von den \n\nBetagten, welche mit EL in ein Heim eintreten.\n5350.4637.0400 Rückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze\n\n226'531.15 226'531.15\nBei der Budgetierung war noch nicht absehbar, \n\nwie viele EL-Zusatzbeiträge zurückgefordert \n\nwerden können.\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen\n\n135'294.40 100'000.00 -35'294.40\nTagesmütter hatten einen deutlichen Zuwachs in \n\nZeiten von Corona.\n5451.3636.0400 Tagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag\n\n111'180.10 60'000.00 -51'180.10\nEs werden mehr Kinder in Tagesfamilien betreut \n\nals angenommen.\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen o. \n\nErwerbszweck - \n\nEingliederungsmassnahmen\n\n615'346.03 800'000.00 184'653.97\nIn den Lockdown-Monaten März und April 2020 \n\nwurden keine Arbeitsintegrationsprogramme \n\ndurchgeführt.\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen \n\nDritter 4'449'797.45 4'000'000.00 449'797.45\n\nLangjährige Klienten konnten mit einer IV-Rente / \n\nErgänzungsleistungen abgelöst werden, was eine \n\nhohe Rückerstattung von Guthaben zur Folge \n\nhatte5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - \n\nEntschädigung Kanton 183'850.86 300'000.00 -116'149.14\nDurch die ausfallenden Programme in den \n\nLockdown-Monaten gab es  weniger \n\nRückerstattungen.\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ \n\nRückerstattung Dritter 144'226.40 300'000.00 -155'773.60\nWeniger Unterstützte im Bereich Kat. 7+ da es \n\nmehr Fallabschlüsse als Neuaufnahmen gab. \n\nSomit weniger Rückerstattungen.\n5722.4260.0401 Sozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA F) 349'182.50 440'000.00 -90'817.50\nUnterstützungsintensive Klienten konnten \n\nabgelöst werden, weshalb nun keine subsidären \n\nLeistungen (Stipendien) mehr anfallen.\n\nKinder.- und Jugendzahnpflege: insgesamt \n\nresultiert ein Mehraufwand gegenüber BU19 von \n\nTCHF 10. Der Aufwand für Zahnarzthonorare war \n\nhöher als budgetiert aufgrund mehr \n\nAbrechnungen.\n\n- 155 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n5722.4611.0400 Sozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA F) Entschädigung Kant. Sozialamt BL 639'462.91 980'000.00 -340'537.09\nzu hoch budgetierte. Zusätzlich sind 12 Klienten \n\nweggefallen. Ablösung oder Wechsel der \n\nKategorie in 5+ oder 7+.\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. \n\n7+Entschädigung Kant. Sozialamt BL\n1'800.00 45'000.00 -43'200.00\n\nEs haben Lockdownbedingt weniger \n\nIntergrationsmassnahmen stattgefunden. Es \n\nkonnten nicht alle KL mit dem Kanton abgrechnet \n\nwerden.\n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - \n\nBeiträge Kanton\n30'000.00 -30'000.00\n\nEs konnten nur wenige KL in \n\nBeschäftigungsprogramme geschickt werden. \n\nCHF 3'300 wurden irrtümlich auf das Konto \n\n5720.4611.0401 gebucht.\n5730.3637.0401 Asylwesen Kat. (N, F) - \n\nUnterstützungsbeiträge - für einfache \n\nBasisdeutschkurse\n\n35'000.00 35'000.00\nEs fielen keine nicht abrechenbaren \n\nsituationsbedingten Leistungen an.\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne\n616'579.70 426'800.00 -189'779.70\n\nEs handelt sich um Zusatzkosten aus dem \n\nbewilligten Projekt. Die Kosten sind auf dem Konto \n\n5790.3132.0400 budgetiert.\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne\n\n194'161.60 118'300.00 -75'861.60\nDie Aufteilung der Lohkosten ist durch die \n\nNeuausrichtung der Sozialberatung nicht mehr \n\nkorrekt. Wird mit dem Budget 22 richtiggestellt.\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne\n\n362'316.05 442'400.00 80'083.95\nDie Aufteilung der Lohkosten ist durch die \n\nNeuausrichtung der Sozialberatung nicht mehr \n\nkorrekt. Wird mit dem Budget 22 richtiggestellt.\n5790.3052.0400 Soziale Dienste - Pensionskasse\n\n78'356.65 99'700.00 21'343.35\n\nDie Aufteilung der Lohkosten ist durch die \n\nNeuausrichtung der Sozialberatung nicht mehr \n\nkorrekt. Wird mit dem Budget 22 richtiggestellt. \n\nDie PK Beiträge sind eine Folge davon\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten\n\n220'604.23 330'000.00 109'395.77\nAnstelle von externen Personen konnten die \n\nProjektmitarbeitenden direkt angestellt werden. \n\nSiehe Konto 5790.3010.0401\n5790.3132.0401 Soziale Dienste - Honorare \n\nLeistungsabklärungen\n25'732.60 65'000.00 39'267.40\n\nDiese Kosten sind abhängig von der \n\ngesundheitlichen Situation der KL oder der Anzahl \n\nvon Verdachtsmomenten und den damit \n\nverbundenen Abklärungen\n6150.3101.0701 Werkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n126'624.10 90'000.00 -36'624.10\nDie Höhe des Dieselverbrauchs der \n\nBürgergemeinde für die gemeinsame Tankstelle \n\nwurde unterschätzt.\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter\n\n151'552.95 80'000.00 -71'552.95\n\nInfolge einer langfristigen Krankheitsabsenz wurde \n\ntemporär Personal gesucht. Die Bürgergemeinde \n\nkonnte dieses zur Verfügung stellen. Diese Kosten \n\nwaren nicht voraussehbar und deshalb auch nicht \n\nbudgetiert. Der Posten wird mit der Pos. \n\n6150.4260.0702 ausgeglichen. (Zahlung \n\nKrankentaggelder)\n\n6150.3511.0300 Parkplatzfonds - Einlage in Fonds\n\n58'000.00 30'000.00 -28'000.00\n\nEs wurden im Rahmen von Baugesuchen mehr \n\nGesuche für Parkplatzabgaben gestellt als \n\nerwartet. Entsprechend ist die Einlage in den \n\nFonds auch höher.\n\n- 156 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n6150.4200.0300 Parkplätze - Ersatzabgaben\n58'000.00 30'000.00 28'000.00\n\nEs wurden im Rahmen von Baugesuchen mehr \n\nGesuche für Parkplatzabgaben gestellt als \n\nerwartet.\n6150.4210.0700 Nutzung Allmend - Gebühren\n\n56'361.00 24'000.00 32'361.00\nDie Erträge sind von der Nachfrage der privaten \n\nBaustellen abhängig. Diese Nachfrage war 2020 \n\ngrösser als budgetiert.\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / \n\nDienstleistungen\n257'918.03 290'000.00 -32'081.97\n\nDurch den zweimonatigen Lockdown nahmen die \n\nmotorisierten Besucher in der Altstadt ab\n6150.4260.0702 Werkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter\n\n76'251.80 76'251.80\nDer Mehrertrag ist auf eine längere \n\nKrankheistabsenz zurückzuführen. Diese Erträge \n\nwurden nicht erwartet und somit nicht budgetiert.\n6150.4611.0700 Gartenunterhalt und Rasenpflege \n\nSekundarschulen\n\n44'573.20 44'573.20\n\nMit dem Kanton besteht eine \n\nLeistungsvereinbarung für die Grünpflege der \n\nSekundarschulen. Für 2020 plante der Kanton der \n\nUmbau der Frenke. Dieser Bautermin wurde aber \n\nauf das Jahr 2021 verschoben, so dass die \n\nDienstlesitung der Stadt wieder gefragt war und \n\nentsprechend entlöhnt wurde.\n\n6290.4250.0200 SBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe\n48'690.00 77'700.00 -29'010.00\n\nDurch die Coronasituation gingen weniger Leute \n\nmit dem Zug auf Reisen.\n7101.3111.0701 Wasserzähler - Apparate, Maschinen, \n\nFahrzeuge, \n39'193.60 80'000.00 40'806.40\n\nDer Ersatz der Wasserzähler konnte nicht wie \n\nvorgesehen erfolgen. Der Grund lag bei der \n\nPandemie Covid19. Die Privaten wollten vielerorts \n\nkeine Handwerker im Haus. Das Auswechseln \n\nwurde aufgeschoben.\n7101.3111.0702 Wasserversorung Hausanschlüsse - \n\nApparate,  Maschinen, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n135'079.65 50'000.00 -85'079.65\nAnhand der grossen Bautätigkeiten in Liestal \n\nwurden auch mehr Hausanschlüsse gebaut als \n\nursprünglich angenommen.\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie\n\n124'273.40 100'000.00 -24'273.40\n\nDas Wasswer aus Helgenweid fliesst ohne \n\nFremdenergie ins Reservoir nach Liestal. Infolge \n\ndes Leitungsersatzes in Bubendorf konnte dieses \n\nWasser nicht verwendet werden. Es wurde durch \n\nGrundwasser aus dem Ergolztal kompenisert. \n\nDieses benötigt Pumpenergie, weshalb die \n\nStromkosten grösser ausgefallen sind, als \n\nursprünglich budgetiert.\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater\n\n28'483.00 50'000.00 21'517.00\nDurch vermehrte Eigenleistung bei der \n\nProjektierung konnten externe Honorare \n\neingespart werden.\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige \n\nTiefbauten\n278'679.70 250'000.00 -28'679.70\n\nDie Unterhaltarbeiten an den Pumpwerken und \n\nReservoire wurden infolge der veralteten \n\nReservoire Burg, Rösern, Talacher aufwändiger. \n\nDamit konnten Investitionen in diesen Reservoiren \n\nmittelfristig aufgeschoben werden.\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. \n\nTiefbauten\n82'972.95 130'000.00 47'027.05\n\nEs gab weniger Leitungsbrüche im 2020 als in \n\nfrüheren Jahren.\n\n- 157 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n7101.3510.0700 Wasser - Ertragsüberschuss\n485'472.08 354'200.00 -131'272.08\n\nIn Folge grösserer Umsätze und geringere \n\nAusgaben ergaben sich ein wesentlich \n\ngünstigeres Betriebsergebnis\n7101.4210.0701 Wasserversorgung Bewilligungsgebühren\n\n54'648.40 1'000.00 53'648.40\n\n2020 wurde mehrere grössere Baubewilligungen \n\nerteilt. Die neue Bewilligungsgebühr gemäss \n\nneuem Wasserreglement führte in vielen Fällen zu \n\nunerwarteten Einnahmen.\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe\n\n170'236.35 50'000.00 120'236.35\n\nDie Verkäufe betreffen die Trinkwasserversorgung \n\nanderer Gemeinden. Ende des trockenen Jahres \n\n2020 benötigten die umliegenden Gemeinden \n\nmehr Wasser. \n7201.3130.0300 Abwasserbeseitung Prüfung \n\nHausanschlüsse - Dienstleistungen Dritter 121'017.35 90'000.00 -31'017.35\nInfolge der vielen Tiefbaubaustellen wurden mehr \n\nHausanschlüsse geprüft, als angenommen.\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - \n\nBewilligungsgebühren\n89'672.60 150'000.00 -60'327.40\n\n2020 wurde mehrere grössere Baubewilligungen \n\nerteilt. Die neue Bewilligungsgebühr gemäss \n\nneuem Abwasserreglement führte in vielen Fällen \n\nzu unerwarteten Einnahmen.\n7301.3118.0700 Abfall - imaterielle Anlagen\n\n25'000.00 25'000.00\nEine App für eine Bevölkerungsbenachrichtigung \n\nder Abfalltermine wurde nicht beschafft.\n\n7301.3130.0701 Abfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. \n\nDritter\n179'228.50 200'000.00 20'771.50\n\nEs wurde weniger Schwarzkehricht entsorgt, als \n\nbudgetiert.\n7301.3132.0701 Abfall Kehrichtverwertung - Honorare \n\nFachexperten 20'000.00 20'000.00\n\nGeplante externe Honorare wurden nicht benötigt, \n\nda die Fragen zur Abfalltrennung an Anlässen mit \n\nEigenleistung geklärt werden konnten.\n\n7301.4260.0700 Altpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen \n\nDritter\n46'958.35 75'000.00 -28'041.65\n\nDie Preise für Wertstoffe und Altpapier gingen im \n\n2020 zurück.\n7301.4510.0700 Abfallbeseitigung - Entnahme aus \n\nSpezialfin. 432'792.84 541'900.00 -109'107.16\nDie Ausgaben für die Abfallentsorgung war tiefer \n\nund die Erträge höher. Somit ergab sich ein \n\ngeringerer Abbau in der Abfallkasse.\n7500.3131.0300 Landschaftsentwicklungskonzept - \n\nPlanungen, Projektierungen\n6'821.95 33'000.00 26'178.05\n\nIm  2020 wurden keine Beiträge an die \n\nWaldrandpflege bezahlt.\n7610.3132.0300 Klimaschutz - Honorare Fachexperten\n\n6'496.19 40'000.00 33'503.81\nDer Stadtrat hat beschlossen zunächst eine \n\nGesamtsicht zur Nachhaltiggkeit zu erstellen. Die \n\nArbeiten zum "Klima" wurden reduziert.\n7900.3132.0306 Raumplanung - Arealentwicklungen\n\n30'000.00 30'000.00\n\nDie Arealentwicklungen wurden vollständig durch \n\ndie privaten Investoren getragen. Es waren keine \n\nbegleitenden Gutachten der Stadt nötig.\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten \n\nUnternehmungen\n130'393.30 322'400.00 -192'006.70\n\nDie budgetierten Zahlungen der \n\nInfrastrukturbeiträge einiger grösserer \n\nQuartieplanungen verzögern sich auf Grund von \n\nVerzögerungen im Genehmigungsverfahren \n\n(Einsprachen etc).\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. \n\nPersonen\n-140'000.00 140'000.00\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. \n\nPersonen\n3'411'557.65 3'840'000.00 -428'442.35\n\n- 158 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche \n\nForderungsverluste\n331'102.50 450'000.00 118'897.50\n\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche \n\nForderungsverluste\n52'050.65 10'000.00 -42'050.65\n\n9101.4000.0237 Steuern 2017 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n1'842'616.85 1'842'616.85\n\n9101.4000.0238 Steuern 2018 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n373'606.10 373'606.10\n\n9101.4000.0239 Steuern 2019 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n1'502'967.40 1'502'967.40\n\n9101.4001.0235 Steuern 2015 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n111'880.95 111'880.95\n\n9101.4001.0238 Steuern 2018 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n43'232.05 43'232.05\n\n9101.4001.0239 Steuern 2019 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n261'621.90 261'621.90\n\n9101.4010.0238 Steuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen\n95'410.00 95'410.00\n\n9101.4010.0239 Steuern 2019 - Ertragssteuern jur. Personen\n27'289.80 27'289.80\n\n9101.4011.0238 Steuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen\n119'703.60 119'703.60\n\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. \n\nPersonen\n\n92'502.75 70'000.00 22'502.75\n\nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen \n\nSteuerforderungen sind schwankend. Die \n\nMehrerträge seit Jahr 2016 sind auf die \n\nintensivierte Verlustscheinbewirtschaftung \n\nzurückzuführen. Es ist davon auszugehen, dass \n\ndie Erträge wieder sinken werden.\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern\n\n-63'621.55 650'000.00 -713'621.55\n\nDie Verzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern \n\nnehmen gegenüber dem Vorjahr um TCHF 464 \n\nab. Verschiedene Faktoren wie der Zeitpunkt der \n\nRechnungsstellung, die Fälligkeiten der \n\nRechnungen sowie das Zahlungsverhalten der \n\nSteuerpflichtigen sind für die Senkung \n\nverantwortlich. Im weiteren kommt noch dazu, \n\ndass der Kanton für 2020 auf die Verzugszinsen \n\nverzichtete.\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - \n\nSonderlastenabgeltung 442'259.00 357'000.00 85'259.00\nPro gewichteten Schüler und Einwohnerzahl wir \n\nein Betrag vergütet. Die Schülerzahl war höher als \n\nBudgetiert\n9400.4600.0200 Anteil an Direkter Bundessteuer\n\n557'173.00 437'000.00 120'173.00\n\nBundesentschädigung infolge SV17. Grundlage \n\nbildet die Steuerkraft JP 2009 - 2018 sowie die \n\nWohnbevölkerung 2019. Bei der Budgetierung war \n\ndie Vorgabe vom Kanton vorsichtiger als effektiv.\n\n9630.3441.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung \n\nSachanlagen\n370'530.00 0.00 370'530.00\n\nAlle 5 Jahre muss gemäss HRM2 eine \n\nMarktwertanalyse gemacht werden. Dies war im \n\n2020 für den grössten Teil des FV notwendig.\n\nSiehe Bericht RE20\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n- 159 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nAbweichungen > 10%\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2020 Budget 2020 Abweichungen\n\n9630.4430.0301 FV Immobilien - Baurechts-/Pach-\n\n/Mietzinsen\n322'202.55 274'600.00 47'602.55\n\nIm Budget 2020 wurde der Mehrertrag \n\nBaurechtszinsen für drei Parzellen nicht \n\nberücksichtigt. Für das Jahr 2020 hat eine \n\nordentliche Baurechtszinsanpassung \n\nstattgefunden.\n9630.4430.0800 FV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-\n\n/Mietzinsen Liegenschaft FV\n184'702.00 206'000.00 -21'298.00\n\nMietzinsausfall infolge Wohnungsleerstand.\n\n9630.4443.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung \n\nSachanlagen\n702'000.00 702'000.00\n\nAlle 5 Jahre muss gemäss HRM2 eine \n\nMarktwertanalyse gemacht werden. Dies war im \n\n2020 für den grössten Teil des FV notwendig.\n\n- 160 -\n\n\n\tRE20 Bericht_2021-04_19\n\tNotizen\n\tAbkürzungen\n\tVorzeichenregelung\n\t1. Zusammenfassung\n\tEinwohnerkasse\n\tKennzahlen Rechnung 2020\n\tErfolgsrechnung/Selbstfinanzierung/Bilanzüberschuss\n\tBereinige Erfolgsrechnung (ohne Sonderfaktoren) – Nachweis operatives Ergebnis\n\tInvestitionsrechnung\n\tFinanzierungssaldo\n\tVerzinsliches Fremdkapital Netto\n\tKennzahlen: Grafik\n\n\n\tSpezialfinanzierungen\n\tWasserversorgung\n\tKennzahlen\n\n\tAbwasserbeseitigung\n\tKennzahlen\n\n\tAbfallbeseitigung\n\tKennzahlen\n\n\n\n\t2. Anträge\n\t Einwohnerkasse\n\to Erfolgsrechnung\n\to Investitionsrechnung\n\t Spezialfinanzierungen\n\t(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung)\n\to Erfolgsrechnungen\n\to Investitionsrechnungen\n\t Stadt Liestal\n\to Bilanz\n\t3. Bilanz\n\t3.1 Bilanz nach HRM2 per 31.12.2020\n\t3.1.1 Aktiven: Kommentare\n\tFlüssige Mittel\n\tDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2020 steht u.a. in Zusammenhang mit den zu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. Mit den flüssigen Mitteln werden sämtliche Zahlungen getätigt.\n\tSteuerforderungen\n\tÜbrige Forderungen\n\tKurzfristige Finanzanlagen\n\tAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern\n\tAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige\n\tFinanzanlagen\n\tSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen)\n\tVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse\n\tVerwaltungsvermögen Wasserversorgung\n\tVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung\n\tVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung\n\n\t3.1.2 Passiven: Kommentare\n\tLaufende Verbindlichkeiten\n\tKurzfristige Verbindlichkeiten\n\tPassive Rechnungsabgrenzung\n\tKurzfristige Rückstellungen\n\tLangfristige Finanzverbindlichkeiten\n\tFonds im Fremdkapital\n\tEigenkapital Wasserversorgung\n\tEigenkapital Abwasserbeseitigung\n\tEigenkapital Abfallbeseitigung\n\tFonds im Eigenkapital\n\tGemäss Revisionsanweisung im Zusammenhang mit der RE19 werden die Bankgelder vom Schulpool sowie von der Kompetenzkasse unter Privatrechtlicher Zweckbindung geführt und nicht mehr transitorisch aufgenommen.\n\tFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse)\n\tBilanzüberschuss (Einwohnerkasse)\n\n\n\n\t4. Einwohnerkasse (EK)\n\t4.1 Erfolgsrechnung\n\tErfolgsrechnung – Ertrag\n\tBruttoertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung\n\tKommentar zu den Grafiken\n\n\n\n\t1 (+) Mehrertrag/Minderaufwand // (-) Minderertrag/Mehraufwand\n\tNettoertrag nach Lokaler Gliederung\n\tKommentar\n\n\tSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU20\n\tSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen)\n\tSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2020\n\tSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren\n\tNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren\n\n\n\t Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF -24\n\t Steuerjahre 2001–2018 positive Steuereinbuchung TCHF   2’266\n\t Steuerjahr 2019: 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF   1’767\n\t Total positive Steuereinbuchung TCHF   4’009\n\tJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren\n\n\t Steuerjahre 2001–2017: negative Steuereinbuchung  TCHF     -33\n\t Steuerjahr 2018: ca. 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF    214\n\t Steuerjahr 2019: ca. 65% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF      29\n\t Total positive Steuereinbuchung TCHF    210\n\tSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren\n\n\t Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2020 TCHF  4’218\n\tQuellensteuern\n\tTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen)\n\tErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen\n\tWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen\n\tFinanzausgleich\n\tLokale Erträge EK\n\tFinanzvermögen\n\tErfolgsrechnung – Aufwand\n\tBruttoaufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung\n\tKommentar zu den Grafiken\n\n\n\n\t1 (+) Mehrertrag/Minderaufwand // (-) Minderertrag/Mehraufwand\n\tNettoaufwand nach Lokaler Gliederung\n\tKommentar\n\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungserbringer\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungsbezüger\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Leistungsbezüger\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20: Abschreibungen\n\tSachaufwand nach Lokaler Gliederung\n\tPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung\n\n\t5. Spezialfinanzierungen\n\t5.1 Wasserversorgung\n\tErfolgsrechnung\n\tNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20\n\n\tInvestitionen\n\tKennzahlen\n\n\t5.2 Abwasserbeseitigung\n\tErfolgsrechnung\n\tNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20\n\n\tInvestitionen\n\tKennzahlen\n\n\t5.3 Abfallbeseitigung\n\tErfolgsrechnung\n\tNettoaufwand und Nettoertrag nach Lokaler Gliederung\n\tGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU20\n\n\tInvestitionen\n\tKennzahlen\n\n\t6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\tInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU20\n\tEinwohnerkasse\n\tInvestitionsrechnung\n\tDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5’208 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im Budget 2020 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 5’355 werden um TCHF 147 nicht erreicht. Hinzu kommen noch das Darlehen ans Gitterli über TCHF 1’700 sowie die Ver...\n\tAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2020\n\n\tSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\tInvestitionsrechnung\n\tAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2020\n\n\tSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\n\tInvestitionsrechnung\n\tAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2020\n\tInvestitionsrechnung\n\n\n\n\t7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung\n\t8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse\n\n\tTotal Anhang 2020\n\tRE20_14.00.a_Anhang_Deckblatt\n\tRE20_14.00.b_Inhaltsverzeichnis\n\tRE20_14.01_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tErfolgsrechnung\n\tInvestitionsrechnung\n\tAbschreibungen\n\tAllgemeiner Haushalt\n\tSpezialfinanzierungen\n\n\tRE20_14.03.a._Zwischenergebnisse_2021-03-17\n\tTabelle1\n\n\tRE20_14.03.b._Finanzkennzahlen_2021-04-07\n\tRE20_14.03.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE20_14.04_Ergebnisübersicht_2021-03-17\n\tRE20_14.06_ER-Zusammenzug_2021-03-17\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\n\tRE20_14.07_ER_Artengliederung_2021-03-17\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2341\n\t2342\n\t2343\n\t2344\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t2399\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2460\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t2489\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\n\tRE20_14.08_ER_Detail_2021-03-17\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2522\n\t25220\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2761\n\t27610\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2812\n\t28120\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2940\n\t29400\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2990\n\t29900\n\t2995\n\t29950\n\n\tRE20_14.09_IR_Zusammenzug_2021-03-17\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t25\n\t26\n\t27\n\n\tRE20_14.10_IR_Artengliederung_2021-03-17\n\t25\n\t250\n\t2500\n\t2501\n\t2502\n\t2503\n\t2504\n\t2505\n\t2506\n\t2509\n\t252\n\t2520\n\t2521\n\t2529\n\t254\n\t2544\n\t256\n\t2562\n\t2564\n\t2565\n\t259\n\t2590\n\t2591\n\t26\n\t260\n\t2600\n\t2606\n\t263\n\t2630\n\t2631\n\t2632\n\t2634\n\t2635\n\t2636\n\t2637\n\n\tRE20_14.11_IR_Detail_2021-03-17\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t21\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t215\n\t2150\n\t21500\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t23\n\t231\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t232\n\t2329\n\t23290\n\t234\n\t2341\n\t23411\n\t23414\n\t25\n\t257\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t274\n\t2741\n\t27410\n\t277\n\t2771\n\t27710\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\n\tRE20_14.12_Bilanz-Zusammenzug_2021-04-06\n\tSheet1\n\n\tRE20_14.13_Bilanz-Details_2021-03-17\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2102\n\t21023\n\t210230\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t21089\n\t210890\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21402\n\t214020\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t214043\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t214062\n\t21409\n\t214090\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t214201\n\t21429\n\t214290\n\t214291\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21462\n\t214621\n\t21464\n\t214640\n\t21465\n\t214650\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t22009\n\t220090\n\t2201\n\t22010\n\t220101\n\t220102\n\t2204\n\t22042\n\t220420\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22056\n\t220560\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2294\n\t22940\n\t229400\n\t2296\n\t22960\n\t229600\n\t229601\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\t229991\n\n\tRE20_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau_2021-02-09\n\tInvest EK ohne Tiefbau\n\n\tRE20_14.14b_Investitionen Tiefbau_2021-02-09\n\tInvest EK ohne Tiefbau\n\n\tRE20_14.14c_Investitionen SpezFin ohne Tiefbau_2021-02-09\n\tInvest EK ohne Tiefbau\n\n\tRE20_14.16_Anlagen Spiegel BL 2021_11_02\n\tSheet1\n\n\tRE20_14.17_Anlagen FV Spiegel BL_2021_02_22\n\tTabelle1\n\n\tRE20_14.18 Auflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten_2021-02-11\n\tRE20\n\n\tRE20_14.19 Auflistung der Rückstellungen_2021-02-11\n\tRE20\n\n\tRE20_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben_2021-02-11\n\tRE20_14.21 Auflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen_2021-02-12\n\tRE19\n\n\tRE20_14.22 Auflistung der Gemeindebeteiligungen_2021-02-12\n\tRE20_14.23 Auflistung der interkommunalen Zusammenarbeit_2021-03-03\n\tRE20_14.24_Abweichungen _2021-03-12_def\n\n\n