parent_type: affair

text: \n \n\n 2016/235 \n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2015 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2015 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n\n\n 2/53 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/53 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\na.o. ausserordentlich \n\nBLKB Basellandschaftliche Kantonalbank \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU15 Budget 2015 \n\nDISTL Dichter- und Stadtmuseum Liestal \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEP Entwicklungsplan \n\nER Einwohnerrat \n\nFA Finanzausgleich \n\nFK Fremdkapital \n\nn-FAG neues Finanzausgleichsgesetz \n\nFV Finanzvermögen \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nGRV Gemeinderechnungsverordnung \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 01.01.2014) \n\nICT Informations- und Kommunikationstechnik \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nkfr Kurzfristig \n\nKG Kindergarten \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand – Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der Erfolgsrechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE15 Rechnung 2015 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nTCHF 1'000 CHF \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nWEH Wasser, Energie, Heizmaterialien \n\nW & U Wartung und Unterhalt \n\nZB II/15 2. Finanzieller Zwischenbericht Jahr 2015 \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Netto-Beträge, also Aufwand minus Ertrag; \n-/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/53 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen  2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nAusgeglichene Rechnung 2015 – Budgetvorgaben erreicht 6 \nKennzahlen Rechnung 2015 6 \n\nSpezialfinanzierungen 8 \nWasserversorgung 8 \nAbwasserbeseitigung 8 \nAbfallbeseitigung 9 \n\n2. Anträge 9 \n\n3. Bilanz 10 \nBilanz nach HRM2 per 31.12.2015 10 \n\nAktiven: Kommentare 10 \nPassiven: Kommentare 12 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 14 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 14 \nErfolgsrechnung – Ertrag 14 \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 14 \nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 16 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU15 16 \nFinanzausgleich 18 \nLokale Erträge EK 19 \nFinanzvermögen 19 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 20 \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 20 \nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung 22 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15: Leistungserbringer 23 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15: Leistungsbezüger 24 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 28 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 29 \n\n5. Spezialfinanzierungen 30 \n\n5.1 Wasserversorgung 30 \nErfolgsrechnung 30 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 30 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15 30 \n\nInvestitionen 30 \nKennzahlen 31 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 32 \nErfolgsrechnung 32 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 32 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15 32 \n\nInvestitionen 32 \nKennzahlen 33 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 34 \nErfolgsrechnung 34 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 34 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15 34 \n\nInvestitionen 34 \nKennzahlen 35 \n\n \n\n \n\n\n\n 5/53 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 36 \nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU15 36 \n\nEinwohnerkasse 36 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 38 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 41 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 42 \nNachtragskredite 42 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 43 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 52 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/53 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\nAusgeglichene Rechnung 2015 – Budgetvorgaben erreicht \n\nDie Rechnung 2015 für die Einwohnerkasse schliesst bei einem Aufwand von TCHF 44‘080 \nund einem Ertrag von TCHF 44‘343 mit einem positiven Saldo der Erfolgsrechnung von \nTCHF 264 ab. Damit schliesst die Erfolgsrechnung um TCHF 188 besser ab als budgetiert. \nUrsprünglich war ein Ertragsüberschuss von TCHF 76 budgetiert gewesen. \n \nZwischenzeitlich (Zwischenbericht II/2015) musste mit einem Aufwandüberschuss von rund \nTCHF 2‘200 gerechnet werden. Darunter fielen Mindererträge aus den Steuererträgen \nJuristische Personen, dem vermeintlichen Ausfall der Kompensationsleistung \nPflegefinanzierung und massive Mehraufwendungen für die Sozialhilfe. Verschiedene \nPositionen haben schliesslich dazu beigetragen, dass bei der Rechnung 2015 trotzdem von \neiner Punktlandung gesprochen werden kann. Die Verbesserungen resultieren insbesondere \nwegen a.o. hohen Quellensteuererträgen, weiteren Mehrerträgen auf diversen Ertragspositionen \nsowie Einsparungen, welche als Massnahme nach dem Zwischenbericht II/2015 beschlossen \nworden sind. Erfreulich zu werten ist der Umstand, dass der Kanton die Kompensationsleistung \nPflegefinanzierung wenigstens für das Jahr 2015 doch noch bezahlt hat. Eine ausserordentliche \nBelastung dieses Rechnungsabschluss in der Höhe von TCHF 1‘180 resultiert aus der \nUnterdeckung in den Vorsorgewerken kommunale Lehrpersonen (Kanton) und der Stadt Liestal, \ndie entsprechende Rückstellungen erfordern.  \n \nDie Selbstfinanzierung beträgt TCHF 2‘033. Die Nettoinvestitionen von TCHF 2‘475 konnten \nzu 82% aus den eigenen Mitteln finanziert werden. Es verbleibt ein Finanzierungsfehlbetrag \nvon TCHF 443. \n  \n\nKennzahlen Rechnung 2015 \n\nErfolgsrechnung / Verwendung des Ertragsüberschusses \n\nTCHF Netto   BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nAufwand   \n \n\n42‘813 44'080 1‘267 \n\nErtrag   \n \n\n-42‘889 -44‘343 -1‘455 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -76 -264 -188 \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital)  23‘920  \n\n \nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem positiven Saldo \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 264 ab. Mehrerträge und Mehraufwendungen in der gleichen \nGrössenordnungen neutralisieren sich fast vollständig. Der Ertragsüberschuss von TCHF 264 \nwird vollständig dem Eigenkapital (Bilanzüberschuss) zugeordnet. \n \n\nSelbstfinanzierung \n\nTCHF Netto   BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nSaldo Erfolgsrechnung 76 264 188 \n\n+ Abschreibungen VV 2‘281 2‘298 17 \n\n+ Einlagen in Fonds / - Entnahme aus Fonds -55 -192 -137 \n\n- Aufwertung Verwaltungsvermögen 0 -337 -337 \n\nSelbstfinanzierung 2‘302 2‘033 -269 \n\n \nTrotz Mehrertrag der Erfolgsrechnung ist die Selbstfinanzierung um TCHF 269 geringer als mit \ndem BU15 angenommen. Gründe sind einerseits die höhere Entnahme aus Fonds (Entnahme \naus Fonds Schutzraumbauten im Betrag von TCHF 182 für die Finanzierung des Fahrzeuges \n\n\n\n 7/53 \n\nLego 5-66; siehe Investitionsrechnung) und anderseits die Wertberichtigung (Aufwertung \nVerwaltungsvermögen) der Beteiligung an der Waldenburgerbahn AG im Betrag von \nTCHF 337, welche Anfang Jahr 2016 an die BLT Baselland Transport AG verkauft wurde. \n \n\n Investitionsrechnung \n\nTCHF BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBruttoinvestitionen 5'858 2'698 -3‘160 \nInvestitionseinnahmen (-) -0 -222 -222 \n\nNettoinvestition  5‘858 2'475 -3‘383 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 2‘475 und liegen damit TCHF 3‘383 unter der im \nBU15 geplanten Betrag von TCHF 5‘858. \n \n\nFinanzierungssaldo \n\nTCHF BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nNettoinvestitionen 5'858 2'475 -3‘383 \n\nSelbstfinanzierung 2'302 2'033 -269 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -3‘556 -443 3‘114 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 39% 82%  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 2‘475. Demgegenüber steht die Selbstfinanzierung \nvon TCHF 2‘033. Somit konnten die Nettoinvestitionen zu 82% aus den eigenen Mitteln \nfinanziert werden. Der Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 443 (rund 18% der \nNettoinvestitionen) wird mit Fremdkapital finanziert. \n \n\nVerzinsliches Fremdkapital Netto \n\nTCHF RE14 RE15 \n\nper 1.1. 14‘975 28'447 \n\nFinanzierungsüberschuss -1‘334  \n\nFinanzierungsfehlbetrag  443 \n\na.o. 2014: BLPK-Ausfinanzierung 15‘232  \n\nZunahme (+) / Abnahme (-) -426 2‘711 \n\nper 31.12. 28‘447 31'601 \n\n \nDas verzinsliche Fremdkapital Netto erhöht sich um TCHF 3‘154 auf TCHF 31‘601. In der \nErhöhung enthalten ist der Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 443. Die weitere Zunahme im \nBetrag von TCHF 2‘711 entsteht aus dem Cash Management. Im Juni 2015 wurde der \nLiquiditätsbedarf zu günstigen Konditionen (Zins: 0.0%) über das Kalenderjahr 2015 hinaus \n(Februar 2016) sichergestellt. In der 2. Jahreshälfte sind aus den Spezialfinanzierungen rund \nTCHF 3‘300 zugeflossen (z.B. Abfall: Rückerstattung der Industriellen Werke Basel von \nTCHF 1‘600), welche der Einwohnerkasse als interne Darlehen zur Verfügung gestellt \nwurden und zu einer „Überliquidität“ geführt haben. \n \n\n\n\n 8/53 \n\nKennzahlen: Grafik \n\n  \nGrafik: Übersicht gemäss „9. Einwohnerkasse – Kennzahlen“ \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nWasserversorgung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -350 -819 -469 \n\nAbschreibungen VV 202 22 -180 \n\nEigenkapital Ende Jahr 2‘617 3‘722  \n\nSelbstfinanzierung 552 841 290 \n\nNettoinvestitionen 1‘920 -276 -2‘196 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n-1‘368 \n1‘117 \n\n2‘486 \n\nNettoschulden Ende Jahr \nNettovermögen Ende Jahr \n\n-1‘839 \n2‘242 \n\n \n\n- die Erfolgsrechnung schliesst positiv mit einem Ertragsüberschuss ab. \n- die Nettoinvestitionen sind negativ (Nettoinvestitionsüberschuss), d.h. den \n\nInvestitionsausgaben stehen höhere Investitionseinnahmen gegenüber. \n- Es besteht weiterhin ein Nettovermögen. \n\n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -240 -569 -329 \n\nAbschreibungen VV 9 0 -9 \n\nEigenkapital Ende Jahr 4‘774 5‘217  \n\nSelbstfinanzierung 249 569 320 \n\nNettoinvestitionen 1‘230 96 -1‘134 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n-981 \n472 \n\n1‘453 \n\nNettovermögen Ende Jahr 3‘142 5‘121  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst positiv mit einem Ertragsüberschuss ab. \n- Es wird ein Finanzierungsüberschuss erzielt. \n- Es besteht weiterhin ein Nettovermögen.  \n\n \n\n\n\n 9/53 \n\nAbfallbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -107 -1‘703 -1‘595 \n\nAbschreibungen VV 6 20 14 \n\nEigenkapital Ende Jahr 1‘120 2‘855  \n\nSelbstfinanzierung 113 1‘722 1‘609 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 \n\nFinanzierungsüberschuss 113 1‘722 1‘609 \n\nNettovermögen Ende Jahr 904 2‘673  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst mit einem hohen Ertragsüberschuss ab aufgrund der \na.o. Rückerstattung der Industriellen Werke Basel AG im Betrag von TCHF 1‘610. \n\n- Es wird ein Finanzierungsüberschuss erzielt. \n- Es besteht weiterhin ein Nettovermögen.  \n\n \n \n \n\n2. Anträge \n\n \n- Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2015 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 19. April 2016 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nLukas Ott Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 10/53 \n\n3. Bilanz  \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2015 \n\nDie Bilanz umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung \n \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.14 \n\nBestand \n31.12.15 \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.14 \n\nBestand \n31.12.15 \n\nAKTIVEN 74‘797 78‘028 PASSIVEN 74‘797 78‘028 \n\nFinanzvermögen 48‘214 51‘153 Fremdkapital 41‘891 41‘778 \n\nFlüssige Mittel und \nkurzfristige Geldanlagen \n\n2‘989 3‘267 \nLaufende \nVerbindlichkeiten \n\n15‘105 13‘281 \n\nSteuerforderungen 19‘677 19‘577 \nKurzfristige \nVerbindlichkeiten \n\n5‘000 10‘000 \n\nÜbrige Forderungen 2‘217 1‘395 \nPassive \nRechnungsabgrenzungen \n\n1‘085 1‘604 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Steuern \n\n4‘313 3‘525 \nKurzfristige \nRückstellungen \n\n400 1‘620 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Übrige \n\n3‘044 7‘415 \nLangfristige \nFinanzverbindlichkeiten \n\n19‘232 14‘386 \n\nFinanzanlagen 33 31 Fonds im Fremdkapital 1‘069 887 \n\nSachanlagen 15‘942 15‘942    \n\nVerwaltungsvermögen 26‘583 26‘876 Eigenkapital 32‘906 36‘251 \n\nVerwaltungsvermögen \nEinwohnerkasse \n\n24‘603 25‘117 \nEigenkapital \nWasserversorgung \n\n2‘903 3‘722 \n\nVerwaltungsvermögen \nWasserversorgung \n\n1‘778 1‘480 \nEigenkapital \nAbwasserbeseitigung \n\n4‘648 5‘217 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbwasserbeseitigung \n\n0 96 \nEigenkapital \nAbfallbeseitigung \n\n1‘152 2‘855 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbfallbeseitigung \n\n202 182 Fonds im Eigenkapital 544 535 \n\n   Neubewertungsreserve 3 1 \n\n   \nBilanzüberschuss \n(Eigenkapital \nEinwohnerkasse) \n\n23‘656 23‘920 \n\n \n \n\nAktiven: Kommentare \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                            (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n Brutto \n\n \n \n\n18‘958 \n\n \n \n\n19‘194 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n Brutto \n\n \n1‘319 \n\n \n943 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -600 -560 \n\nTotal 19‘677 19‘577 \n\n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen sind in der gleichen Grössenordnung wie im Vorjahr. Die \nSteuerforderungen werden Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n\n\n\n 11/53 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 560 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 228 (VJ: TCHF 276) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 332 (VJ: TCHF 324) zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nDebitoren 2‘661 1‘327 \n\nWertberichtigung auf Debitoren -733 -83 \n\nKontokorrente mit Dritten 274 156 \n\nDurchlaufkonto  3 7 \n\nÜbrige 11 -12 \n\nTotal 2‘217 1‘395 \n\n \nDebitoren: \nDie Höhe der Guthaben ist schwankend. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \nWertberichtigung auf Debitoren \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 83 setzt sich aus  Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 66 (VJ: TCHF 85) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 17 (TCHF 15) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen. Die Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 633 aus \ndem Wasser-/Abwasserbereich wurden zu Gunsten der Erfolgsrechnung der jeweiligen \nSpezialfinanzierung aufgelöst, da die tatsächlichen Forderungsverluste eingetreten sind. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 3‘525 (VJ: TCHF 4‘313). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nErfolgsrechnung 3‘044 7‘367 \n\nInvestitionsrechnung 0 48 \n\nTotal 3‘044 7‘415 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 4‘323 höhere noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode als Erträge verbucht. \n• Die Erhöhung gegenüber dem Vorjahr ist als a.o. zu bewerten. Diverse Ertragspositionen \n\nsind höher/einmalig gegenüber dem Vorjahr (Quellensteuer, Kompensation EL-\nEntlastung) oder haben buchungstechnische Gründe (Durchlaufkonto; siehe Passiven). \n\nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 48 höhere in der Rechnungsperiode 2015 bezahlte \n\nRechnungen, welche jedoch als Aufwand ins Jahr 2016 gehören. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 514: \nhöhere Nettoinvestitionen (TCHF 2‘475) wie Abschreibungen (TCHF 2‘298) plus die \nWertberichtigung der Beteiligung Waldenburgerbahn AG (CHF 337). \n\n \n\n\n\n 12/53 \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 298: das Verwaltungsvermögen wird \nreduziert um die Abschreibungen von TCHF 22 und die negative Nettoinvestition \n(Investitionseinnahmen sind höher als die Investitionsausgaben) von TCHF 276. \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserbeseitigung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 96: den Nettoinvestitionen von TCHF 96 \nstehen keine Abschreibungen (TCHF 0) gegenüber. \n \n\n \n\nPassiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nKreditoren 3‘997 2‘677 \n\nKontokorrente mit Dritten 517 0 \n\nSteuern (inkl. MwSt) 10‘337 9‘624 \n\nDurchlaufkonto 254 980 \n\nTotal 15‘105 13‘281 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugs-Kontokorrente mit den Landeskirchen wurden ausgeglichen. \n \nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDas Durchlaufkonto „KLIB“ (Klientenbuchhaltung Soziale Dienste) hat sich im Laufe des \nJahres 2015 aus buchhaltungstechnischen Gründen erhöht und wurde in der Zwischenzeit \nwieder auf eine normale Höhe reduziert.  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensrückzahlungen sowie zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen \nwurden im Jahr 2015 diverse kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details \nsiehe im Anhang. Bestand per Ende Dezember 2015: \n• Debiopharm Holding SA, TCHF 10‘000, Laufzeit 15.06.2015 – 11.02.2016, Zinssatz 0.00% \n\n \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nErfolgsrechnung 1‘085 1‘105 \n\nInvestitionsrechnung 0 499 \n\nTotal 1‘085 1‘604 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 20 höhere in der Rechnungsperiode verbuchte \n\nAufwendungen, für welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 499 höhere in der Rechnungsperiode verbuchte Ausgaben,  \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \n\n\n\n 13/53 \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nMehrleistungen des Personals 400 440 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nkommunale Lehrpersonen \n\n0 580 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nMitarbeitende Stadt Liestal \n\n0 600 \n\nTotal 400 1‘620 \n\n \nAufgrund der ungenügenden Deckungsgrade der Vorsorgewerke Kanton (kommunale \nLehrpersonen) und Stadt Liestal wurden im Umfang der mutmasslichen Deckungslücken \nentsprechende Rückstellungen getätigt. \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 31.12.2014 31.12.2015 \n\nDarlehen 4‘000 0 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 15‘232 14‘386 \n\nTotal 19‘232 14‘386 \n\n \nDarlehen: \nIm Jahr 2015 wurde folgendes fällige Darlehen zurück bezahlt: \n• TCHF 4‘000, 16.06.2015, 3.75%, AXA Leben AG  \nDarlehensbestand per Ende Jahr: \n• TCHF 0  \n\n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \nDie Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2015 um TCHF 846 reduziert: \n• Im Juni 2015 haben die Gemeinden die definitive Abrechnung betreffend die \n\nAusfinanzierung BLPK-Reform per 31.12.2014 erhalten. Die definitiven \nAusfinanzierungskosten von TCHF 14‘580 liegen um TCHF 651 unter der Annahme, \nwelche mit der Rechnung 2014 getroffen wurde. \n\n• Ordentliche Amortisation im Betrag von TCHF 195. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 819 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 569 zu. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 1‘703 zu. \n \n\nBilanzüberschuss ( Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 264 zu.  \n\n\n\n 14/53 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n1\n'2\n\n3\n5\n\n \n\n1\n'5\n\n4\n3\n\n \n\n4\n'4\n\n6\n0\n\n \n\n7\n6\n\n 6\n3\n\n6\n \n\n5\n'7\n\n6\n5\n\n \n\n3\n'9\n\n2\n1\n\n \n\n6\n'9\n\n1\n2\n\n \n\n2\n3\n\n1\n \n\n4\n3\n\n'2\n8\n\n7\n \n\n1\n'3\n\n3\n7\n\n \n\n1\n'6\n\n7\n1\n\n \n\n4\n'1\n\n9\n2\n\n \n\n1\n0\n\n5\n 8\n7\n\n3\n \n\n6\n'0\n\n6\n5\n\n \n\n4\n'1\n\n7\n9\n\n \n\n8\n'2\n\n7\n7\n\n \n\n1\n9\n\n1\n \n\n4\n7\n\n'2\n6\n\n8\n \n\n0\n5'000\n\n10'000\n15'000\n20'000\n25'000\n30'000\n35'000\n40'000\n45'000\n50'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\n3\n8\n\n'7\n0\n\n9\n \n\n2\n5\n\n0\n \n\n1\n2\n\n'1\n0\n\n9\n \n\n6\n5\n\n3\n \n\n2\n'9\n\n7\n2\n\n \n\n1\n1\n\n7\n \n\n9\n'4\n\n1\n0\n\n \n\n0\n 3\n'8\n\n4\n8\n\n \n\n3\n9\n\n'7\n7\n\n6\n \n\n2\n1\n\n4\n \n\n1\n2\n\n'7\n7\n\n5\n \n\n0\n \n\n2\n'9\n\n9\n6\n\n \n\n2\n2\n\n7\n \n\n1\n2\n\n'1\n8\n\n4\n \n\n2\n'2\n\n6\n3\n\n \n\n3\n'7\n\n2\n5\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\n\n\n 15/53 \n\n \n\nKommentar zur Grafik \nDie Abweichungen begründen sich insbesondere aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nUmweltschutz \nund \nRaumordnung \n\nVerschiedene Erträge 2014 \n\nSF Abwasser: \nEinnahmenüberschuss aus \nder Investitionsrechnung zu \nGunsten der Erfolgsrechnung \n\n-653 \n\nEntgelte 2015 \n\nSF Abwasser: Mehrertrag \ngegenüber RE14 aus  \nGebühren für \nAmtshandlungen \n\n-187 \n\nEntgelte 2015 \n\nAlle SF: Mehrerträge \ngegenüber RE14 aus \nBenützungsgebühren \n\n-310 \n\nAusserordentlicher Ertrag 2015 \nSF Abfall: a.o. \nRückerstattung der IWB AG -1‘610 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFiskalertrag (Steuern) 2015 \n\nNetto Mehrerträge \ngegenüber RE14: \n\nZunahme der Einkommens- \nund Vermögenssteuern \nsowie Quellensteuern. \nAbnahme der Ertrags- und \nKapitalsteuern \n\n \n-1‘175 \n\nTransferertrag \n(Sonderlastenabgeltungen) \n\n2015 Mehrertrag gegenüber RE14 -340 \n\nTransferertrag \n(Horiz. Finanzausgleich) \n\n2015 Mehrertrag gegenüber RE14 -300 \n\nTransferertrag \n(Beiträge vom Kanton) \n\n2015 \nErstmalige \nKompensationsleistung für 6. \nPrimarschuljahr \n\n-734 \n\n2015 \n\nErstmalige \nKompensationsleistung für \nPflegefinanzierung (EL) \n\n-746 \n\nAusserordentlicher Ertrag 2015 \n\nBLPK: definitive \nAusfinanzierungskosten per \n31.12.2014 geringer wie mit \nder RE14 deklariert. \n\n-651 \n\n \n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n \n  \n\n\n\n 16/53 \n\nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU15 RE15 \nAbweichung \nRE15 – BU15 \n\nSteuererträge  -38'709 -39'439 -730 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) -850 -1‘099 -249 Mehrertrag \n\nlokale Erträge EK  -2'959 -3’357 -397 Mehrertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinne/-verluste \n\n-370 -448 -77 Mehrertrag \n\nTOTAL Ertrag -42’889 -44’343 -1‘455 Mehrertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2015 ist um TCHF 1‘455 höher wie im Budget 2015 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU15 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren -90 \n \n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2015  1‘039 \n\nQuellensteuern -1‘566  \n\nAbschreibung von Steuern -113  \n\nFinanzausgleich Finanzausgleich -249  \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen Dritte -302 \n \n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte  72 \n\nNutzung Allmend   \n\nVerkehrsbussen -11  \n\nParkplätze -80  \n\nRaumplanung -77 \n \n\nFinanzvermögen \nImmobilien -32  \n\nBuchgewinn Verkauf Immobilien -46 \n \n\nZwischensumme \n \n\n-2‘566 1‘111 \n\nMehrertrag RE15 gegenüber BU15 -1‘455 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU15 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU15 RE15 RE15 – BU15 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 20 -533 -553 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2015  \n- Einkommens- und Vermögenssteuer \n- Quellensteuer \n\n \n-32‘229 \n-1‘700 \n\n \n-31‘840 \n-3‘266 \n\n \n389 \n\n-1‘566 \n\n \nMinderertrag \nMehrertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 462 462 Minderertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2015 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n-5’250 -4’600 650 Minderertrag \n\nTotal -39’159 -39’777 -618 Mehrertrag \n\n \n\n\n\n 17/53 \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2015 \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen wird im Vergleich zum BU15 mit tieferen \nErträgen bei den Natürlichen Personen (TCHF 200)  und den Juristischen Personen (TCHF \n650) gerechnet. Aus der Bevölkerungsentwicklung wird mit Mindererträgen bei den \nNatürlichen Personen von rund TCHF 190 gerechnet. Die konjunkturellen Wachstumszahlen \n(Stand: BU16/EP16-20; Herbst 2015) für Natürliche sowie Juristische Personen werden \ntiefer eingeschätzt als mit dem BU15 (Herbst 2014): \n \n\nAnnahmen zum konjunkturellem \nWachstum \n\nBU15 RE15 \n\nHerbst 2014: \nBU15/EP15-19 \n\nHerbst 2015: \nBU16/EP15-20 \n\nNatürliche Personen \nEinkommenssteuern 2.2% 0.5% \n\nVermögenssteuern 1.5% 2.8% \n\nJuristische Personen \nGewinnsteuern 4.9% -3.8% \n\nKapitalsteuern 3.8% 0.0% \n\n \n\nQuellensteuern \n\nTCHF RE10 RE11 RE12 RE13 RE14 BU15 RE15 \n\nQuellensteuern -1‘838 -1‘731 -1‘598 -1‘873 -1‘886 -1‘700 -3‘266 \n\n \nDer Quellensteuerertrag von TCHF 3‘266 ist in dieser Grössenordnung ausserordentlich. Die \nAbklärungen bei der Abteilung Quellensteuern haben ergeben, dass im Verlaufe des Jahres \n2015 Rückstände aus Vorjahren aufgearbeitet wurden. Die Quellensteuererträge pro \nSteuerjahr 2014 und 2015 zeigen nun auf, dass die „neue“ Grössenordnung bei rund TCHF \n2‘500 liegen dürfte. \n\n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF 18 \n\n Steuerjahre 2001 – 2012 negative Steuereinbuchung TCHF 27  \n\n Steuerjahr 2013: 99% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -198 \n\n Steuerjahr 2014: 94% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -380 \n\n Total positive Steuereinbuchung TCHF -533 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtige definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2015 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 533. Das Steuerjahr 2014 mit dem Veranlagungsstand von 94% \nübersteigt die mit der Rechnung 2014 geschätzten Werte, weshalb eine positive \nSteuereinbuchung von TCHF 380 notwendig ist. Hauptgrund für diese positive \nSteuereinbuchung sind a.o. höhere Einkommens- und Vermögenssteuern. \n\n \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Steuerjahre 2001 - 2012: positive Steuereinbuchung  TCHF  -28 \n\n Steuerjahr 2013: 96% veranlagt negative Steuereinbuchung  TCHF  190 \n\n Steuerjahr 2014: 69% veranlagt negative Steuereinbuchung  TCHF  300 \n\n Total negative Steuereinbuchung TCHF 462 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtige definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2015 sind das insgesamt negative Korrekturen \nim Betrag von TCHF 462. Das Steuerjahr 2014 mit dem Veranlagungsstand von 69% wird \naufgrund der konjunkturellen Wachstumszahlen (BU16/EP16-20) die mit der Rechnung \n2014 geschätzten Werte nicht erreichen, weshalb eine negative Steuereinbuchung von \nTCHF 300 vorgenommen werden muss. \n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2015 TCHF  -71 \n\n\n\n 18/53 \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n\nTCHF RE10 RE11 RE12 RE13 RE14 BU15 RE15 \n\nNatürliche Personen 444 416 429 585 549 500 432 \n\nJuristische Personen 39 2 8 29 91 30 10 \n\nTotal 483 418 437 614 640 530 442 \n\n \nDie Abschreibung von Steuern ist insgesamt gegenüber dem Vorjahr und dem Budget wieder \ngesunken. Die Minderabschreibungen gegenüber dem BU15 betragen TCHF 88. Davon \nbetreffen rund TCHF 10 die Juristischen Personen. Aufgrund der Erfahrungswerte seit \nSteuerjahr 2001 könnte pro Steuerjahr im Mittel ein Abschreibungspotential von \nca. TCHF 600/Jahr bestehen. Dies würde ca. 2% der Steuererträge der Natürlichen Personen \nentsprechen. Siehe dazu auch Abschnitt „Wertberichtigung für zweifelhafte Steuerforderungen“. \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\nTCHF RE10 RE11 RE12 RE13 RE14 BU15 RE15 \n\nErtrag -109 -80 -108 -72 -81 -80 -65 \n\n \nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen sind schwankend. Die \nMindererträge gegenüber dem BU15 betragen TCHF 15. \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \nMit der Rechnungslegung HRM2 sind die Steuerabschreibungen zwischen zweifelhaften und \nuneinbringbaren Forderungen zu unterscheiden. Während erstere eine Wertberichtigung \nbedingen, werden letztere als tatsächliche Forderungsverluste ausgewiesen. Die zweifelhaften \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet und gegebenenfalls wertberichtigt werden. Dies in \nForm von Einzelwertberichtigungen und pauschalen Wertberichtigungen. \n \nDie Überprüfung hat ergeben, dass die vorhandene Wertberichtigung um TCHF 40 auf \nTCHF 560 reduziert werden kann. Die Grössenordnung der Wertberichtigung für \nzweifelhafte Steuerguthaben stimmt mit dem Erfahrungswert aus den tatsächlichen \nForderungsverlusten überein. \n \n\nTCHF RE10 RE11 RE12 RE13 RE14 BU15 RE15 \n\n+ Bildung \n- Auflösung -250 \n\n0 0 0 \n350 \n\n0 \n \n\n-40 \n\nWertberichtigung per 31.12. 250 250 250 250 600 600 560 \n\n \n \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU15 RE15 RE15  – BU15 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 0 0 --- \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n-1‘100 -1‘379 -279 \nMehr-\nertrag \n\nZahlung Liestal  \nin den Ausgleichsfonds \n\n250 280 30 \nMehr-\n\naufwand \n\nTotal -850 -1‘099 -249 \nMehr-\nertrag \n\n \nDer Ertrag von TCHF 1‘379 aus dem horizontalen Finanzausgleich basiert auf der \nSteuerkraft der Rechnung 2014. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe \nihrer mit den fiktiven Steuerfüssen und -sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt durch \nihre Einwohnerzahl. Die Steuerkraft der Rechnung 2015 wird somit den horizontalen \nFinanzausgleich 2016 beeinflussen. Im Budgetwert von TCHF 1‘100 war eine Kürzung von \nCHF 15.-/Einwohner enthalten. Im Jahr 2015 gab es keine Kürzung. \n\n\n\n 19/53 \n\nLokale Erträge EK \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern  \n\n Vergütungszinsen von TCHF 17 (Aufwand) auf zu früh \nbezahlten Steuern sind tiefer wie budgetiert (TCHF 70). \n\n RE13: TCHF 62 / RE14: TCHF 63 / RE15: TCHF 17 \n\n Der Zinssatz wurde auf Beginn des Jahres 2014 von 0.5% \nauf 0.2% reduziert. \n \n\n Verzugszinsen von TCHF 644 (Ertrag) auf zu spät \nbezahlten Steuern sind höher wie budgetiert (TCHF 500). \n\n RE13: TCHF 557 / RE14: TCHF 520 / RE15: TCHF 644 \n\n Der Zinssatz wurde auf Beginn des Jahres 2014 von 5.0% \nauf 6.0% erhöht. \n\n \n \n\n-53 \n \n \n \n \n \n \n\n-144 \n\n \n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen \n\n Gebühren Baupolizei: 2015 wurden ausserordentlich viele \ngrosse und komplexe Bauprojekte eingereicht und \nbearbeitet (BU15: 70) \n\n \n-121 \n\n \n\nWohnungen in Schulliegenschaften \n\n Mietzinsausfall Hauswartwohnung Mühlematt. Die Wohnung \nwird seit Sommer 2015 als Schulraum genutzt. \n\n Der Baurechtsvertrag mit dem Kanton für den Pavillon \nRotacker wurde per 30.06.15 sistiert. Die \nEigentumsverhältnisse werden 2016 neu geregelt. \n\n \n20 \n\n \n \n\n10 \n\n \n\nErträge aus Parkplatzgebühren \n\n Parkplatzmieten Konrad-Peter-Areal/Grienmatt: Der \nParkplatz konnte vollständig vermietet werden. \n\n \n-53 \n\n \n \n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen - Raumplanung \n\n Infrastrukturbeiträge: QP Weierweg, QP Burghalden; AEP \nKasernenstrasse \n\n \n-77  \n\n \n \n\nFinanzvermögen \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nImmobilien \n\n Honorare für externe Dienstleistungen: keine \nGrundbuchgeschäfte abgewickelt und daher keine \nexternen Kosten für Notariat. \n \n\n Realisierter Gewinn aus Teilverkauf Parzelle 4349, \nBenzburweg 3a, Liestal, von 124m2. \n\n \n \n\n-36 \n \n \n\n-46 \n\n \n\n  \n\n\n\n 20/53 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n6\n'0\n\n9\n1\n\n \n\n3\n'0\n\n5\n2\n\n \n\n1\n8\n\n'3\n5\n\n7\n \n\n2\n'9\n\n4\n6\n\n \n\n3\n'3\n\n8\n7\n\n \n\n1\n7\n\n'5\n0\n\n7\n \n\n6\n'5\n\n6\n5\n\n \n\n7\n'5\n\n1\n6\n\n \n\n1\n8\n\n8\n \n\n2\n'2\n\n9\n7\n\n \n\n6\n'4\n\n8\n7\n\n \n\n3\n'3\n\n0\n8\n\n \n\n1\n9\n\n'3\n4\n\n5\n \n\n2\n'8\n\n7\n1\n\n \n\n3\n'8\n\n0\n9\n\n \n\n1\n9\n\n'5\n3\n\n5\n \n\n6\n'6\n\n1\n6\n\n \n\n8\n'7\n\n4\n3\n\n \n\n1\n6\n\n3\n \n\n3\n'0\n\n2\n0\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\nTC\n\nH\nF \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\n2\n2\n\n'0\n3\n\n1\n \n\n1\n1\n\n'3\n1\n\n7\n \n\n2\n'5\n\n5\n7\n\n \n\n3\n7\n\n6\n 7\n\n9\n7\n\n \n\n2\n6\n\n'9\n7\n\n8\n \n\n3\n \n\n3\n'8\n\n4\n8\n\n \n\n2\n4\n\n'1\n3\n\n0\n \n\n1\n1\n\n'0\n7\n\n3\n \n\n2\n'3\n\n1\n8\n\n \n\n6\n9\n\n8\n 3\n'1\n\n2\n7\n\n \n\n2\n8\n\n'8\n2\n\n5\n \n\n0\n \n\n3\n'7\n\n2\n5\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Aufwand nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\n\n\n 21/53 \n\n \n\nKommentar zur Grafik \nDie Abweichungen begründen sich insbesondere aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nBildung Personalaufwand 2015 Mehraufwand gegenüber RE14 920 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nTransferaufwand 2015 \nMehraufwand gegenüber RE14: \nSozialhilfe \nSozialhilfe Asylbereich \n\n \n1‘820 \n\n520 \n\nUmweltschutz \nund \nRaumordnung \n\nEinlagen in \nFonds und \nSpezial-\nfinanzierungen \n\n2015 \n\nSF Wasser: Einlage in Eigenkapital; \nMehrertrag gegenüber RE14 \n \nSF Abwasser: Einlage in Eigenkapital; \nMehrertrag gegenüber RE14 \n \nSF Abfall: Einlage in Eigenkapital; \nMehrertrag gegenüber RE14 \n\n \n490 \n\n \n \n\n295 \n \n\n1‘515 \n\nTransferaufwand 2015 \nSF Abwasser: Minderaufwand \ngegenüber RE14 für \nKanalisationsgebühren \n\n-695 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2015 \n\nSF Wasser: Minderaufwand gegenüber \nRE14 im  Bereich Unterhalt für \nReservoire/Pumpwerke und \nLeitungsnetz. \n\n-130 \n\nAbschreibungen 2015 \nSF Wasser: Minderaufwand gegenüber \nRE14 für planmässige Abschreibungen \n\n-125 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2015 \nMinderaufwand gegenüber RE14 für \nmutmassliche sowie tatsächliche \nForderungsverluste auf Guthaben \n\n-670 \n\nFinanzaufwand 2015 \nMehraufwand gegenüber RE14: \nerstmalige Zinszahlung für BLPK-\nVerpflichtung. \n\n320 \n\nPersonalaufwand 2015 \nMehraufwand gegenüber RE14: \nUnterdeckung Vorsorgewerke (BLPK); \nBildung Rückstellungen \n\n1‘180 \n\n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n  \n\n\n\n 22/53 \n\nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU15 RE15 \nAbweichung \nRE15 – BU15 \n\nLeistungserbringer  10'313 10'161 -153 Minderaufwand \n\nInterne Verrechnungen -2'651 -2’651 0  \n\nLeistungsbezüger 32'026 33’676 1‘650 Mehraufwand \n\nR'Kreise - EK unabhängig  0 0 0  \n\nSchuldzinsen 844 597 -247 Minderaufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2‘281 2‘298 17 Mehraufwand \n\nTOTAL Aufwand 42‘813 44’080 1‘267 Mehraufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2015 ist um TCHF 1‘267 höher wie im Budget 2015 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n \n\n Abweichung zum BU15 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\nLeistungs- \nerbringer \n\nLegislative & Exekutive -28 \n \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand -10  \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand  \n\n13 \n\nStab Zentrale Dienste  6 \n\nSicherheit/Soziales -23  \n\nFinanzen/Einwohnerdienste -3  \n\nInformatik  8 \n\nStadtbauamt  3 \n\nSchulleitung -61  \n\nWerkhof -58  \n\nInt. Verrechnung Verwaltung   \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nBegleitung im Alter  132 \n\nSchulen der Gemeinde  657 \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A \n\n  \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n 138 \n\nZugekaufte Dienstleistungen -95  \n\nKulturbeiträge -22  \n\nFasnacht/Chienbäse  5 \n\nSport/Sportanlagen -7  \n\nSozialhilfe  2‘017 \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Sozialdienst \n\n-169  \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch ABS AG \n\n-25  \n\nStrassen/Plätze/Anlagen -176  \n\n \n\n\n\n 23/53 \n\n Abweichung zum BU15 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nVV Liegenschaften – \nSchulanlagen \n\n-256  \n\nReinigung KantSA  2 \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n 29 \n\nÖffentlicher Verkehr -330  \n\nRaumplanung -163  \n\nSpezialaufgaben/Projekte -18  \n\nÜbrige Leistungsbezüger -66  \n\nAbschreibung FV -3  \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen -247  \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen  17 \n\nZwischensumme \n \n\n-1‘760 3‘027 \n\nMehraufwand RE15 gegenüber BU15 1‘267 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15: Leistungserbringer \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Personalaufwand \n\n BL Pensionskasse – definitive Ausfinanzierung: Im Juni \n2015 haben die Gemeinden die definitive Abrechnung \nbetreffend die Ausfinanzierung BLPK-Reform per \n31.12.2014 erhalten. Die Ausfinanzierungskosten von \nTCHF 14‘580 liegen um TCHF 651 unter der Annahme, \nwelche mit der Rechnung 2014 getroffen wurde. Die \nKorrektur wurde erfolgswirksam verbucht. \n \n\n BL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: Nach \nRückfrage bei der BLPK resultiert auch für das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal eine Unterdeckung.  Die \ndefinitiven Zahlen sind erst im Verlaufe des April 2016 \nerhältlich. Aufgrund von Gesprächen mit der BLPK kann \nvon einem Deckungsgrad von ca. 98.75% ausgegangen \nwerden. Die Unterdeckung von ca. 1.25% kann mit ca. \nTCHF 595 beziffert werden. --> Mit der Rechnung 2015 \nwird eine Rückstellung im Umfang von TCHF 600 für \nVorsorgeverpflichtungen gebildet. \n \n\n Ferien-/Überzeitguthaben: Per 31.12.2014 beträgt die \nRückstellung TCHF 400. Aufgrund der höheren Saldi aus \nFerien-/Überzeitguthaben per Ende 2015 wurde die \nRückstellung um TCHF 40 auf TCHF 440 erhöht. \n\n \n \n\n-651 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n600 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n40 \n\n \n\n\n\n 24/53 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nSchulleitung \n\n Nicht budgetierte interne Verrechnungen zu Lasten der \nAufgaben „Spezielle Förderung“  und „Logopädie“ \nreduzieren den Nettoaufwand der Schulleitung um TCHF \n74. Mit HRM2 sind diese internen Verrechnungen \nzwingend notwendig, um die Funktion 2121 Kreisschule \nPrimarschule (Spezielle Förderung und Logopädie) \nauszugleichen. \n\n-78 \n\n \n\nWerkhof \n\n Personalaufwand: div. Mehr- und Minderaufwendungen \n\n Sachaufwand: div. Mehr- und Minderaufwendungen \n\n An Dritte verrechnete Dienstleistungen – Verkäufe: \nVergütung der Bürgergemeinde und Liestal Tourismus für \nLeistungen des Bereichs Betriebe an der Zufahrtsstrasse \nAussichtsturm. Verkauf alter Kleinbagger. \n\n \n-27 \n\n \n-16 \n\n \n \n\n-14 \n\n \n \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15: Leistungsbezüger \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nBegleitung im Alter  \n\n Neue Pflegefinanzierung: Die Kosten richten sich nach \nder Anzahl der Pflegebedürftigen und deren Pflegestufe. \nWeniger betreute Personen in Pflegeheimen und/oder \ntiefere Pflegestufen. \n \n\n §38 GeBPA: Mit der Revision des Gesetz über die \nBetreuung und Pflege im Alter werden die Gemeinden \ngemäss § 38 subsidiär verpflichtet, Deckungslücken bei \nden Kosten für den Aufenthalt in einem Pflegeheim zu \nübernehmen. Mit der Gewährung der Ergänzungsleistung \nwerden diese Kosten zurückgefordert. Nicht budgetiert, \nda die Ansprüche erstmals 2015 gestellt wurden. Bei \nAufwendungen von TCHF 311 und Erträgen von TCHF \n141 resultiert Nettoaufwand von TCHF 170. \n \n\n Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011: Nachzahlung der \nPflegenormkosten für das Jahr 2011 (Anteilmässig 50% \nGemeinde und 50% Kanton). \n \n\n Spitex: Die Spitex konnte mit der Integration der Spitex \nBubendorf den Kostenanteil für die Gemeinden senken. \nWeiter erfolgte eine Rückerstattung von TCHF 23 aus \ndem Überschuss 2014. \n\n \n \n\n-177 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-53 \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n170 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n194 \n\n \n \n \n\n\n\n 25/53 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nSchulen der Gemeinde \n\n Die Personal- und Sachaufwendungen überschreiten um \nTCHF 204 die budgetierten Werte von TCHF 11‘516. Die \nBudgetierung basiert jeweils auf aktuellen Werten sowie \neinem Ausblick betreffend die Anzahl Klassen. Die \nAbweichung beträgt ca. 1-2%. \n \n\n Sonderlastenabgeltung Bildung: Die Abweichung ist auf \nweniger Schüler herzuführen. \n \n\n Kantons-/Gemeindebeiträge: Nachzahlung der Beiträge \ndes Kantons seit Schuljahr 2012/2013 für die Integrierte \nSonderschule Zusammenarbeit. Mehrerträge aus \nSchulgelder von anderen Gemeinden \n \n\n Informatik: Da die Inbetriebnahme der neuen ICT Bildung \nerst im 2016 erfolgt, fallen die budgetierten Aufwendungen \nfür den Betrieb der ICT Bildung im Jahr 2015 weg. \n \n\n Familienergänzende Tagesstrukturen: Die budgetierten \nZahlen entsprechen dem Vollausbau des Angebots. \nZurzeit ist das Angebot jedoch immer noch im Aufbau und \nes sind noch wenige Kinder, die das Angebot nützen. \nDeshalb wird auch weniger Personal benötigt. \n \n\n BL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: Gemäss \nAnweisung des Kantons haben die Gemeinden aufgrund \nder Unterdeckung des Vorsorgewerks des Kantons für die \nkommunalen Lehrkräfte eine Rückstellung im Umfang von \nCHF 41.-/Einwohner in der Rechnung 2015 zu bilden. \nGemäss Bildungsgesetz sind die Gemeinden die \nKostenträger der kommunalen Lehrkräfte. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-69 \n \n \n \n \n\n-68 \n \n \n \n \n \n\n-117 \n\n \n \n\n204 \n \n \n \n \n \n\n143 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n580 \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\n Neue Leistungsvereinbarung mit der Velostation per \n01.01.2015, mit welcher die Kosten für den Betrieb der \nVelostation transparent ausgewiesen werden. Die Kosten \nwurden bis anhin unter Konto 5720.3132.0400 Berufliche \nEingliederung geführt. \n\n 117 \n\nZugekaufte Dienstleistungen \n\n Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde KESB – \nDienstleistungen verfügt durch KESB: Zum Zeitpunkt der \nBudgetierung waren die Kosten für externe \nMandatsträger und Massnahmen noch nicht absehbar. \nWährend der Überlastung der Abteilung Soziales wurden \nMandate durch externe Mandatsträger geführt. Diese \nwerden nun schrittweise zurückgenommen. \n \n\n Zivilschutz Ergolz (RFS / ZSO). Für die Stadt Liestal \nresultiert insgesamt ein Minderaufwand gegenüber BU15. \n \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-33 \n \n\n \n \n \n \n \n\n101 \n\n\n\n 26/53 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\n RML – Beitrag Liestal: Die Rechnung der RML an die Stadt fiel \nim Vergleich zu den Erwartungen geringer aus. Dies ist unter \nanderem auf eine geringere Anzahl an erteilten Lektionen \nzurückzuführen. \n \n\n Steuerinkasso: Im Durchschnitt ca. TCHF 200/Jahr. \nAbweichungen ergeben sich durch die Anzahl \nSteuerveranlagungen pro Jahr. \n \n\n Kantonspolizei: Durch krankheitsbedingten Ausfall einer CP \nMitarbeitenden wurden weniger Stunden geleistet. \n\n \n-127 \n\n \n \n \n\n-15 \n \n \n \n \n\n-21 \n\n \n\nSozialhilfe \n\n Sozialhilfe-Aufwand: Die Anzahl der Unterstützungsfälle hat \nweiter zugenommen und es werden vermehrt mehrköpfige \nFamilien unterstützt. Dies hat empfindliche Auswirkungen auf \ndie Mietkosten (grössere Wohnung) und die Gesundheitskosten \n(KK-Prämien, Selbstbehalte, Zahnarzt, etc.). \n \n\n Sozialhilfe-Ertrag: Die Einforderung der Subsidiaritäten ist \naufgrund der Komplexität verschiedener Fälle noch nicht \nvollständig abgeschlossen. Zur konsequenten Bewirtschaftung \nwurde eine Stelle Sachbearbeitung Subsidiaritäten geschaffen. \nDie ausstehenden Rückerstattungen werden im 2016 \neingefordert. \n \n\n Berufliche Eingliederung – Aufwand: Die budgetierten \nAufwendungen werden neu aufgeteilt zwischen Sozialhilfe und \nAsylwesen. \n \n\n Berufliche Eingliederung – Rückerstattung vom Kanton: \nRückblickend betrachtet wurde mit dem Rechnungsabschluss \n2014 eine zu hohe Ertragsabgrenzung von ca. TCHF 85 \ngemacht. Dies erklärt die tiefere Ertragsposition von TCHF 152. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-83 \n\n \n \n\n1‘662 \n \n \n \n \n \n \n\n287 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n128 \n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst \n\n Durch die schnellere Erteilung der Aufenthaltsbewilligungen \nsteigen die Kosten überdurchschnittlich an. Mit der Zunahme \nder Asylsuchenden steigt die Anzahl der Kat 7+, welche nicht in \nden ersten Arbeitsmarkt integriert werden können und somit \nvon der Sozialhilfe unterstützt werden müssen. \n\n Höhere Rückerstattungen aufgrund höherer \nUnterstützungsleistungen. \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n-570 \n\n \n \n \n\n330 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen \n\n Massnahmen Verkehrssicherheit: Die 30-er Zone Mühlematt \nkonnte wegen der Umleitung der Rheinstrasse nicht umgesetzt \nwerden. Bei der Gräubernstrasse konnte eine kostengünstigere \nLösung als ursprünglich angenommen gefunden werden. \nWegen Einsprachen der Anwohnern beim Ösliweg konnten die \ngeplanten Massnahmen nicht ausgeführt werden. Die \nAhornstrasse wurde nicht in Angriff genommen, da das \nAugenmerk auf andere Projekte gelegt wurde. \n\n \n \n \n \n\n-70 \n\n \n\n \n\n\n\n 27/53 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\n Öffentliche Brunnen: Infolge der grossen Trockenheit wurden \ndiverse, grössere Brunnen abgestellt, der Wasserverbrauch \nsank entsprechend. Der Betrieb der öffentlichen Brunnen in der \nKernzone der Stadt wird im 2016 optimiert. Im Hinblick darauf \nwurde im Berichtsjahr weniger Unterhalt ausgeführt. \n\n \n \n\n-50 \n\n \n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen \n\n Mobilien: Auf die geplante Ausgabe wurde anlässlich des \nZwischenberichts II/2015 verzichtet. \n \n\n SA Rotacker - Miete vom Kanton: An den Kanton konnten mehr \nRäumlichkeiten bis 30.06.2015 vermietet werden. Ab 2016 \nwerden an den Kanton noch zwei Schulküchen  vermietet. \n\n \n \n\n-59 \n \n \n\n-146 \n \n\n \n\nÖffentlicher Verkehr \n\n Neubewertung Beteiligung Waldenburgerbahn AG: Per Ende \nJahr 2015 lag ein Kaufangebot seitens der BLT AG vor und der \nEinwohnerrat hatte dem Verkauf zugestimmt. Aufgrund dieser \nvorliegenden Informationen musste die Beteiligung aufgewertet \nwerden. Im Januar 2016 fanden die Transaktionen Übergabe \nund Bezahlung der Aktien statt.  \n\n \n \n \n\n-337 \n\n \n\nRaumplanung \n\n Verzögerung Mutation Strassennetzplan; Verzögerung Lärm-\nEmpfindlichkeitsstufenplan \n\n Verzögerung Testplanung Kanton Areal Kreuzboden und \nGutsmatten \n\n Kantonsstrasse, Gerbergasse: Durch Verzögerungen in der \nProjektplanung wurde nur ein Teil der veranschlagten Kosten \nbenötigt. \n\n Diverse Planungen im Zusammenhang mit dem Bahnhof und \ndem Aggloprogramm haben sich etwas verzögert.  Einige im \n2015 erteilte Aufträge werden erst 2016 abgeschlossen \n\n SBB-Entflechtung: Im Verlauf des Jahres zeigte sich, dass \neinige Planungsaufträge nicht ausgelöst werden mussten. \n\n \n-35 \n\n \n \n\n-35 \n \n\n-55 \n \n \n\n-24 \n \n \n\n-38 \n\n \n\nÜbrige Leistungsbezüger – übrige Zahlungen an Dritte \n\n Amtliche Vermessung: Im Budget waren TCHF 50 für das \nProjekt AV 93 im Feldgebiet vorgesehen. Der Landrat hat den \nentsprechenden Verpflichtungskredit erst am 22. Oktober 2015 \nbeschlossen. Demzufolge wurde auch der Projektstart \nverschoben und es sind keine Kosten angefallen. Projektstart \nfür Liestal ist 2017. Im Rahmen der Zwischenberichterstattung \nII/2015 wurde zudem der Auftrag zur Bereinigung der Bau- und \nStrassenlinien sistiert.  \n\n \n \n \n\n-63 \n\n \n\nSchuldzinsen \n\n Schuldzinsen RE15: TCHF 597 (BU15: TCHF 844). \n\n Die Sicherstellung der Liquidität erfolgte mit kurzfristigem \nFremdkapital zu sehr günstigen Konditionen. \n\n Tiefere Zinskosten aufgrund des tieferen definitiven BLPK-\nAusfinanzierungsbetrages. \n\n Tiefere Zinskosten aufgrund Anpassung des Zinssatzes für \nInterne Verrechnung an Spezialfinanzierung. \n\n \n \n \n \n\n-247 \n\n \n \n \n\n  \n\n\n\n 28/53 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE14 BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBU16 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 11‘317 12‘271 11‘073 -1‘198 11‘989 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 2‘191 2‘457 2‘260 -197 2‘516 \n\nSpezialfinanzierungen 2‘179 2‘416 2‘077 -338 2‘400 \n\nFonds 12 41 183 142 116 \n\nEinwohnerkasse (EK) 9‘126 9‘815 8‘813 -1‘001 9‘473 \n\nErträge 1‘359 949 774 -175 926 \n\nLeistungserbringer 2‘004 1‘930 2‘048 118 1‘952 \n\nLeistungsbezüger 5‘763 6‘936 5‘992 -944 6‘594 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15: \n \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nSpezialfinanzierungen \n\n Siehe Kapitel 5 – Spezialfinanzierung Wasserversorgung: \nBegründung zum Minderaufwand beim Sachaufwand. \n\n \n-338 \n\n \n \n\nFonds \n\n Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten zur \nFinanzierung des Fahrzeuges Lego 5-66. Diese Position \nwar im BU14, nicht aber im BU15 eingesetzt. \n\n \n \n\n \n142 \n\nErträge \n\n Weniger tatsächliche Abschreibungen von \nSteuerforderungen (TCHF 88) sowie die Reduktion der \nWertberichtigung Steuerforderungen (TCHF 40). \n \n\n Immobilien Finanzvermögen: Weniger Wartung/Unterhalt \nals geplant. Es sind nur wenige Grundbuchgeschäfte \nabgewickelt worden und daher sind nur geringfügig \nexterne Kosten für Notariat entstanden. \n\n \n \n\n-128 \n \n \n \n\n-54 \n\n \n\nLeistungserbringer \n\n Vormundschaft Mandatsentschädigungen - \nDienstleistungen Dritter: Zur Schaffung von Transparenz \nwerden Massnahmen, welche die Sozialarbeitenden in \nder Funktion als Mandatsträger der KESB anordnen, nun \nunter der Vormundschaft ausgewiesen. Bis anhin waren \nsie unter den Sozialhilfekosten verbucht. \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n127 \n\nLeistungsbezüger \n\n Berufliche Eingliederung: irrtümlich als Aufwandart \n„Sachaufwand“ budgetiert, gilt aber als Aufwandart \n„Beiträge“. \n\n Siehe Kommentar: Strassen/Plätze/Anlagen \n\n Siehe Kommentar: Raumplanung \n\n \n \n\n-600 \n \n\n-199 \n-163 \n\n \n\n \n  \n\n\n\n 29/53 \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE14 BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBU16 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 22'031 22‘971 24'130 1‘159 23‘892 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 488 506 494 -13 509 \n\nSpezialfinanzierungen 488 506 494 -13 509 \n\nEinwohnerkasse (EK) 11‘083 10‘865 11‘444 579 11‘003 \n\nLeistungserbringer 9‘340 9‘243 9‘747 -505 9‘232 \n\nLeistungsbezüger 1‘743 1‘623 1‘697 74 1‘771 \n\nEK Schulen der Gemeinde - \nUnterricht  \n\n10'460 11'600 12'192 593 12‘381 \n\n \n\n \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15: \n \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nLeistungserbringer \n\n BL Pensionskasse – Vorsorgewerk Stadt Liestal: \nAufgrund der BLPK-Unterdeckung des Jahres 2015 wird \neine Rückstellung im Betrag von TCHF 600 gebildet. \n \n\n Feuerwehr Personalaufwand: Minderaufwendungen in \nden Positionen Kurse/Sold und Aus-/Weiterbildung. \n \n\n Sozialberatung Personalaufwand: Zu hohe Budgetwerte \nfür Arbeitgeberbeiträge AHV, Pensionskasse und \nUnfallversicherung. Minderaufwand bei den Löhnen zu \nLasten Sachaufwand (Externe Arbeitskräfte). \n\n \n \n \n \n \n\n-40 \n \n \n \n\n-80 \n\n \n600 \n\nEK Schulen der Gemeinde – Unterricht \n\n Mehraufwand beim Personalaufwand auf diversen \nPositionen im Umfang von TCHF 237, welches ca. 2% \ndes Gesamtpersonalaufwandes für Lehrpersonal \nentspricht. \n \n\n Familienergänzende Tagesstrukturen: Die budgetierten \nZahlen entsprechen dem Vollausbau des Angebots. \nZurzeit ist das Angebot jedoch immer noch im Aufbau \nund es sind noch weniger Kinder, die das Angebot \nnützen. Deshalb wird auch weniger Personal benötigt. \n \n\n BL Pensionskasse – Vorsorgewerk Kanton für \nkommunale Lehrkräfte: Gemäss Anweisung des Kantons \nhaben die Gemeinden aufgrund der Unterdeckung des \nVorsorgewerks des Kantons für die kommunalen \nLehrkräfte eine Rückstellung im Umfang von CHF 41.-\n/Einwohner in der Rechnung 2015 zu bilden. \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n-183 \n \n\n \n237 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n580 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n 30/53 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE14 \nnetto \n\nBU15 \nnetto \n\nRE15 \nnetto \n\nRE15 – \nBU15 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  466 483 471 -12 \n\nSachaufwand  920 1‘100 837 -263 \n\nZukauf von Dienstleistungen  239 239 239 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  65 70 71 1 \n\nZinsen  -5 6 -1 -6 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 18 0 15 15 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  150 202 22 -180 \n\nBetriebsertrag  -2'179 -2‘449 -2'473 -24 \n\nAufwandüberschuss  0 \n \n\n0 0 \n\nErtragsüberschuss  327 350 819 469 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nSachaufwand \n\n Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten / Honorare \nexterne Berater / Unterhalt: Mit den Instandsetzungen der \nObjekte reduziert sich der Sachaufwand. \n \n\n Der Ersatz von Hausanschlüssen muss gemäss Wasser-\nreglement durch die Liegenschaftseigentümer getragen werden. \nIn der Vergangenheit wurden diese von den Unternehmungen \ndirekt den Hauseigentümern in Rechnung gestellt. Der Abschluss \nvon Projekten verzögerte sich mit diesem Vorgehen oft. Damit \nProjekte rascher abgeschlossen werden können gehen seit 2015 \ndie Unternehmerrechnungen direkt an die Stadt Liestal zur \nZahlung. Die Stadt Liestal stellt anschliessend die Kosten den \nLiegenschaftseigentümern in Rechnung. Mit der Einführung \ndieser Praxis wurden die anfallenden Kosten zu hoch budgetiert, \nwas zur Differenz gegenüber dem Budget führte. \n \n\n Planung/Projektierung: Es wurden, ausgenommen der bereits \nlaufenden Projekte, keine weiteren Ersatzmassnahmen von \nWasserleitungen vorbereitet. \n\n \n \n\n-147 \n \n \n \n \n \n\n-48 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-25 \n\n \n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n Das Verwaltungsvermögen per 1.1.2015 war effektiv rund \nTCHF 1‘000 tiefer wie mit dem BU15 angenommen. Daraus \nfolgen weniger Abschreibungen. \n\n \n \n\n-180 \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 31/53 \n\nKennzahlen \n\n  \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE14 BU15 RE15 Abweichung\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nBU15\n\nER 2014/146\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nRE15 minus \n\nBU15\n\nPersonalaufwand 466 483 471 -12\n\nSachaufwand 920 1'100 837 -263\n\nZukauf Dienstleistungen Intern 239 239 239 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 65 70 71 1\n\nZinsaufwand 6 -6\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 18 15 15\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 150 202 22 -180\n\nTOTAL Aufwand 1'858 2'100 1'655 -444\n\nGrundgebühr -94 94 -94 -188\n\nWasserbezugsgebühren -2'085 -2'543 -2'379 164\n\nZinsertrag -5 -1 -1\n\nTOTAL Ertrag -2'185 -2'449 -2'474 -25\n\nSaldo Erfolgsrechnung -327 -350 -819 -469\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -327 -350 -819 -469\n\n476 552 841 290\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi ER) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n2'577 2'267 2'903\n\n-327 -350 -819\n\n2'903 2'617 3'722\n\nBruttoinvestitionen 1'386 3'420 1'903 -1'517\n\nInvestitionseinnahmen -1'639 -1'500 -2'179 -679\n\nNettoinvestitionen -253 1'920 -276 -2'196\n\nNettoinvestitionen -253 1'920 -276 -2'196\n\nSelbstfinanzierung 476 552 841 290\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 730 -1'368 1'117 2'486\n\n2'172 2'737 1'778\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV 10\n\n+ Nettoinvestition -253 1'920 -276\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) 150 202 22\n\n1'778 4'455 1'480\n\nAnfang Jahr 405 -470 1'125\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV 10\n\nFinanzierungssaldo 730 -1'368 1'117\n\n1'125 -1'839 2'242\n\n1.3% 1.2% 0.1%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) -5 6 -1\n\nErfolgsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAufwand\n\nSelbstfinanzierung\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nSaldo\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinssatz\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\n\n\n 32/53 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE14 \nnetto \n\nBU15 \nnetto \n\nRE15 \nnetto \n\nRE15 – \nBU15 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  353 371 335 -36 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  310 310 310 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  2‘137 1‘730 1‘441 -289 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 20 0 26 26 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  4 9 0 -9 \n\nBetriebsertrag  -2‘390 -2‘611 -2‘676 -66 \n\nZinserträge -56 -50 -5 45 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung -653 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  275 240 569 329 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nZukauf von Dienstleistungen extern \n\n Abwassergebühren an den Kanton: Nach den \nausserordentlich hohen ARA-Gebühren im 2014 infolge der \nrückwirkend verrechneten Wasserbezüge, wurden die \nAufwendungen für das 2015 zu hoch budgetiert. \n\n \n \n\n-289 \n\n \n \n \n\nBetriebsertrag \n\n Bewilligungsgebühren: im 2015 wurden ausserordentlich \nviele grosse und komplexe Bauprojekte eingereicht und \nbearbeitet. \n \n\n Benützungsgebühren: Der Ertrag von TCHF 2‘398 entspricht \nder bekannten Grössenordnung. (RE14: TCHF 2‘300 / \nBU15: TCHF 2‘500). \n\n \n-167 \n\n \n \n \n \n \n\n102 \n\nZinserträge \n\n Interne Zinsverrechnung: Aufgrund der Situation auf dem \nKapitalmarkt und dem Zinsumfeld, musste der Zinssatz für \ndie Interne Verzinsung von Fonds und \nSpezialfinanzierungen reduziert werden \n(BU15: 1.2% / RE15: 0.10%). \n\n  \n \n\n45 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 33/53 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE14 BU15 RE15 Abweichung\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nBU15\n\nER 2014/146\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nRE15 minus \n\nBU15\n\nErfolgsrechnung\n\nSachaufwand 353 371 335 -36\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 310 310 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 2'137 1'730 1'441 -289\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 20 26 26\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 4 9 0 -9\n\nTOTAL Aufwand 2'824 2'420 2'112 -308\n\nKanalisationsbenützungsgebühren -2'390 -2'611 -2'676 -66\n\nZinserträge -56 -50 -5 45\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung -653 0\n\nTOTAL Ertrag -3'099 -2'660 -2'681 -21\n\nSaldo Erfolgsrechnung -275 -240 -569 -329\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -275 -240 -569 -329\n\nSelbstfinanzierung 279 249 569 320\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi ER) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n4'373 4'534 4'648\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung -275 -240 -569\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n4'648 4'774 5'217\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 271 2'130 1'247 -883\n\nInvestitionseinnahmen -965 -900 -1'151 -251\n\nNettoinvestitionen -694 1'230 96 -1'134\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 653\n\nNettoinvestitionen (z.G. Verwaltungsvermögen) -41 1'230 96 -1'134\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen -41 1'230 96 -1'134\n\nSelbstfinanzierung 279 249 569 320\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 320 -981 472 1'453\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 45 411 0\n\n-41 1'230 96\n\n4 9 0\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 0 1'632 96\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n4'328 4'123 4'648\n\nFinanzierungssaldo 320 -981 472\n\n4'648 3'142 5'121\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n1.3% 1.2% 0.1%\n\nZinsen 56 50 5\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nZinssatz\n\n + Nettoinvestition\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\n\n\n 34/53 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE14 \nnetto \n\nBU15 \nnetto \n\nRE15 \nnetto \n\nRE15 – \nBU15 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  22 25 23 -1 \n\nSachaufwand  494 523 531 7 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  120 120 120 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  476 520 429 -91 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 20 6 20 14 \n\nBetriebsertrag  -1‘312 -1‘292 -1‘214 78 \n\nZinserträge -10 -9 -1 9 \n\na.o. Erträge 0 0 -1‘610 -1‘610 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  189 107 1‘703 1‘595 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU15 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE15 – BU15 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern \n\n KVA Basel: Die Gebühren der Kehricht-Verbrennungsanlage \nwurden auf das 2. Semester 2015 nach unten angepasst. \n\n \n-89  \n\nBetriebsertrag \n\n Ertrag Altpapier, Altmetall etc.: Im 2015 wurden 60 t weniger \nAltpapier gesammelt als im Vorjahr, daher tiefere Erträge \n(evtl. häufigere Benutzung der Entsorgungszentren). \n \n\n Ertrag Vignetten/Containergebühren: Der Ertrag bewegt sich \nin der bekannten Grössenordnung. \nRE13: TCHF 997 / RE14: TCHF 1'048 / RE15: 983 \n \n\n A.o. Ertrag: einmalige Rückerstattung der Industriellen Werke \nBasel (IWB) aus den Gebührenreserven der Kehricht-\nVerbrennungs-Anlage Basel (KVA). Die Rückerstattung \nbasiert auf den Kehrichtmengen aus Siedlungsabfällen der \nJahre 2007 – 2012. Die Rückgabe an die Bevölkerung erfolgt \ndurch eine Gebührenreduktion. Die Jahresgebühr für Grüngut \nwurde per 1.1.2016 bereits reduziert, die übrigen \nAbfallgebühren wurden per 1.4.2016 reduziert. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-1‘610 \n\n \n \n\n26 \n \n \n \n\n44 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n \n \n\n\n\n 35/53 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE14 BU15 RE15 Abweichung\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nBU15\n\nER 2014/146\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nRE15 minus \n\nBU15\n\nErfolgsrechnung\n\nPersonalaufwand 22 25 23 -1\n\nSachaufwand 494 523 531 7\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 476 520 429 -91\n\nAbschreibungen 20 6 20 14\n\nTotal Aufwand 1'133 1'194 1'123 -71\n\nBetriebsertrag -1'312 -1'292 -2'825 -1'533\n\nZinsertrag -10 -9 -1 9\n\nTotal Ertrag -1'322 -1'301 -2'826 -1'525\n\nSaldo Erfolgsrechnung -189 -107 -1'703 -1'595\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -189 -107 -1'703 -1'595\n\nSelbstfinanzierung 209 113 1'722 1'609\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi ER) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n963 1'013 1'152\n\n-189 -107 -1'703\n\n1'152 1'120 2'855\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 20 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 20 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 20 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung 209 113 1'722 1'609\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 189 113 1'722 1'609\n\nVerwaltungsvermögen\n\n202 222 202\n\n+ Nettoinvestition 20 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 20 6 20\n\n202 216 182\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n761 791 950\n\nFinanzierungssaldo 189 113 1'722\n\n950 904 2'673\n\nZinseinnahmen\n\n1.3% 1.2% 0.1%\n\nZinseinnahmen (Basis 1.1.) 10 9 1\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nSaldo\n\nAufwand\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\n\n\n 36/53 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU15 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung RE14 BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBruttoinvestitionen 1‘277 5'858 2'698 -3‘160 \n(-) Investitionseinnahmen -151 0 -222 -222 \n\nNettoinvestition  1‘126  5‘858 2'475 -3‘383 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 2‘475 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2015 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 5‘858 werden um TCHF 3‘383 nicht \nerreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2015 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU15 auf: \n \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU15  plus minus plus minus \n \n\nLego 5-66: Schlauchausleger klein A 182  -182  0 \n\nKG Frenke 2 + 3 D  -150   -150 \n\nSA Frenke Primar C  -391   -391 \n\nSA Gestadeck C  -10   -10 \n\nSA Mühlematt D  -500   -500 \n\nSA Rotacker D  -120   -120 \n\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme B 39    39 \n\nICT Schulen: Vorprojekt A 5    5 \n\nICT Schulen: Informatik-Ausrüstung C  -508   -508 \n\nNeubau Salzsilo  0 0   0 \n\nKleintraktor Schanzlin: Ersatz C  -36   -36 \n\nÜbertragung von Mobilien ins FV A   -14  -14 \n\nVelostation Wiedenhub A 7    7 \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz C  -18   -18 \n\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee A 65    65 \n\nBahnhofstrasse: Bushof 2 B 35    35 \n\nBrücke Kasinostrasse C  -302   -302 \n\nBrücke Weiermatt D  -108   -108 \n\nBurgstrasse: Bushaltestelle A 2 \n   \n\n2 \n\nFischmarkt/Mühlegasse C  -32   -32 \n\nOberer Burghaldenweg D \n \n\n-900 \n  \n\n-900 \n\nQuartierplanung Ziegelhof A 3    3 \n\nRathausstrasse/Freihofgasse C  -74   -74 \n\nSchleifenberg: Sicherungsmassnahme C  -230   -230 \n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED C \n \n\n-38  \n \n\n-38 \n\nWasserturmplatz: Erw. Bushaltestelle D  -100   -100 \n\nAuweg D  -50   -50 \n\n\n\n 37/53 \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU15  plus minus plus minus \n \n\nFluhweg A 94    94 \n\nLanghagstrasse A 99    99 \n\nMunzachstrasse – Kettigerweg A 232    232 \n\nOberer Burghaldenweg: Trennsystem A 1    1 \n\nRheinstrasse (Schild – BLKB) C  -357   -357 \n\nRosenstrasse/Nonnenbodenweg \n(Lichtsignalanlage) \n\nA   -36  -36 \n\nStrassenanwenderbeiträge A    10 10 \n\nSummen  764 -3‘924 -232 10  \n\nTotal Abweichung zum BU15 \n \n\n-3‘160 -222 -3‘382 \n\nTotal Abweichung zum BU15 A 690 -222 468 \n\nTotal Abweichung zum BU15 B 74  74 \n\nTotal Abweichung zum BU15 C -1‘996   -1‘996 \n\nTotal Abweichung zum BU15 D -1‘928  -1‘928 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU15 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU15 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU15 geplant \n- D Projekt in RE15 hat nicht stattgefunden, im BU15 geplant \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- KG Frenke 2 + 3 \n\no Im Zusammenhang mit der Überarbeitung der gesamten Schulraumplanung wurde \nauch der Bedarf für den Neubau des Kindergartens Frenke nochmals eingehend \ngeprüft. Dabei konkretisiert sich der Bedarf erst auf das Schuljahr 2018/2019 hin. \nIm Winter 2015/2016 erfolgte nun zunächst die Planer Ausschreibung für den \nErweiterungsbau nach SIA 144. Die Ausgaben fallen erst im 2016 an. \n\n- SA Frenke Primar \no Die Planungsarbeiten erfolgen gemäss Zeitplan. Erste Submissionen sind \n\ndurchgeführt. Die planmässige Ausführung der Gesamtsanierung erfolgt im \nSchuljahr 2016/2017. Der Baubeginn ist in den Sommerferien 2016 vorgesehen. \nDie Arbeitsvergabe Schulraumprovisorium hat sich auf Januar 2016 verschoben \nund somit wurde das Geld nicht im 2015 ausgegeben. \n\n- SA Mühlematt \no Die aktualisierte Schulraumplanung hat zur Folge, dass der Standort Mühlematt \n\nab dem Schuljahr 2025/2026 aufgegeben wird. Somit werden keine grösseren \nInvestitionen in diesen Standort mehr vorgenommen. \n\n- SA Rotacker \no Die Zustandsanalyse wurde um ein Jahr ins 2016 verschoben. Grund dafür ist \n\neine Neubeurteilung des Vorgehens. Im vierten Quartal 2015 wurde der Auftrag \nfür die Ausschreibungsbegleitung vergeben. Die Kosten fallen im 2016 an. \n\n- ICT Schulen: Informatik-Ausrüstung \no Das Projekt wurde in der Einwohnerratssitzung vom 28. Oktober 2015 \n\nbeschlossen. Die Inbetriebnahme erfolgt im 2016. \n- Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee \n\no Dieses Projekt wurde 2015 nicht budgetiert. Der Einwohnerrat hat das Projekt am \n24.06.2015 mit einer Sondervorlage beschlossen. Ein Teil der Ausgaben ist im \n2015 angefallen, der Rest wird im 2016 fällig. \n \n\n\n\n 38/53 \n\n- Brücke Kasinostrasse \no Das Projekt wurde 2014 begonnen. Der Anteil der bereits im 2014 abgerechnet \n\nwurde (TCHF 160), wurde im BU15 irrtümlicherweise nicht abgezogen. Ausserdem \nkonnte das Bauprojekt im 2015 um TCHF 140 günstiger abgeschlossen werden.  \n\n- Brücke Weiermatt \no Die Priorität im 2015 lag auf der dringenden Sanierung der Brücke Kasinostrasse. \n\nDemzufolge wurden die Arbeiten an der Weiermattbrücke mit der Ingenieursub-\nmission erst gegen Ende 2015 aufgenommen. \n\n- Oberer Burghaldenweg \no Das Projekt wurde aufgrund einer neuen Priorisierung zurückgestellt. \n\n- Rathausstrasse/Freihofgasse \no Um das Projekt zum Erfolg zu führen, musste für die Gestaltung ein neuer Anlauf \n\nmit einem anderen Gestalter genommen werden. Dies führte zu zeitlichen \nVerzögerungen und einer Verschiebung des Baubeginns. Die aktualisierte Planung \nsieht nun die Kreditvorlage im Frühjahr 2016 und den Bau im 2017 vor. \n\n- Schleifenberg: Sicherungsmassnahmen \no Für das Gebiet Schleifenberg im rückwertigen Bereich des Pflegezentrums \n\nBrunnmatt wurde ein Bericht für Sicherungsmassnahmen erstellt. Inputs von Bund \nund Kanton erforderten eine Überarbeitung des Berichts. Infolge der \nBerichtsanpassungen konnten die Massnahmen im 2015 nicht wie geplant realisiert \nwerden. Es ist vorgesehen, dass die Massnahmen im 2016 umgesetzt werden. \n\n- Wasserturmplatz: Erweiterung Bushaltestelle \no Die Erweiterung der Bushaltestelle wurde ins 2016 verschoben. \n\n- Auweg \no Aufgrund einer neuen Priorisierung wurde das Projekt ins 2017 zurückgestellt. \n\n- Fluhweg \no Das Projekt wurde 2014 verzögert begonnen. Im BU15 wurden die bereits im 2014 \n\ngetätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 konnten die Unternehmer den \nZeitplan nicht einhalten, so dass letzte Arbeiten noch im 2016 anfallen. \n\n- Langhagstrasse \no Das Projekt wurde 2014 begonnen. Im BU15 wurden die bereits im 2014 getätigten \n\nAusgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 wurden die Arbeiten abgeschlossen und \nabgerechnet. \n\n- Munzachstrasse – Kettigerweg \no Das Projekt wurde 2014 verzögert begonnen. Im BU15 wurden die bereits im \n\n2014 getätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 konnten die Unternehmer \nden Zeitplan nicht einhalten, so dass letzte Arbeiten noch im 2016 anfallen. \n\n- Rheinstrasse (Schild – BLKB) \no Die Buswartehäuschen wurden im 2015 bestellt. Sie werden erst 2016 passend \n\nzum Bauablauf, der durch das Gesamtprojekt des Tiefbauamts vorgegeben wird, \ngeliefert und aufgebaut. \n\n \n \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE14 BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBruttoinvestitionen 1‘386 3'420 1‘903 -1‘517 \n\nInvestitionseinnahmen -1‘639 -1'500 -2‘179 -679 \n\nNettoinvestitionen -253 1‘920 -276 -2‘196 \n\nDie negative Nettoinvestition (Nettoinvestitionsüberschuss) im Betrag von TCHF 276 \nreduziert das Verwaltungsvermögen. Die im Budget 2015 geplanten Nettoinvestitionen von \nTCHF 1‘920 werden um TCHF 2‘196 nicht erreicht. \n \n\n\n\n 39/53 \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2015 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU15 auf: \n \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU15  plus minus plus minus \n \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz C  -19   -19 \n\nFischmarkt/Mühlegasse C  -15   -15 \n\nOberer Burghaldenweg D  -350   -350 \n\nRathausstrasse/Freihofgasse C  -23   -23 \n\nAltmarkt: Messschacht C  -266   -266 \n\nArisdörferstrasse C  -309   -309 \n\nAuweg D  -150   -150 \n\nBruckackerstrasse D  -350   -350 \n\nBrücke Altmarkt D  -150   -150 \n\nFluhweg A 84    84 \n\nLanghagstrasse A 167 \n   \n\n167 \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg A 404    404 \n\nHelgenweid: Sanierung Schiessanlage A 25  -195  -170 \n\nRheinstrasse (Schild – BLKB) C  -129   -129 \n\nWasseranschlussbeiträge B   -484  -484 \n\nPumpwerk Alte Brunnen C  -10   -10 \n\nPumpwerk Schlachthof D  -20   -20 \n\nQuellfassung Helgenweid B 10    10 \n\nQuellfassung Hofmatt D  -10   -10 \n\nQuellfassung Lauterbrunnen D  -125   -125 \n\nSpeisung Reservoir Rösern D  -5   -5 \n\nPumpwerk Rösern D  -60   -60 \n\nReservoir Auf Berg C  -175   -175 \n\nReservoir Bettlefeld C  -2   -2 \n\nReservoir Burg B 1    1 \n\nReservoir Talacker D  -60   -60 \n\nReservoir über d’Geiss A 20    20 \n\nSummen  711 -2‘228 -679 0  \n\nTotal Abweichung zum BU15 \n \n\n-1‘517 -679 -2‘196 \n\nTotal Abweichung zum BU15 A 700 -195 505 \n\nTotal Abweichung zum BU15 B 11 -484 -473 \n\nTotal Abweichung zum BU15 C -948 \n \n\n-948 \n\nTotal Abweichung zum BU15 D -1‘280 \n \n\n-1‘280 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU15 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU15 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU15 geplant \n- D Projekt in RE14 hat nicht stattgefunden, im BU15 geplant \n \n \n\n\n\n 40/53 \n\nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Oberer Burghaldenweg \n\no Das Projekt wurde aufgrund einer neuen Priorisierung zurückgestellt. \n- Altmarkt: Messschacht \n\no Bei der Projektierung des Pump- und Messschachtes stellte sich heraus, dass die \nKosten von ursprünglich TCHF 560 erheblich höher ausfallen. Es wurde deshalb \nentschieden den Ausbau vom 2015 ins 2016 zu verschieben. Der Einwohnerrat \nhat dem Ausbau an seiner Sitzung vom 27.01.2016 zugestimmt. \n\n- Arisdörferstrasse \no In diesem Projekt gibt das Tiefbauamt des Kantons die Realisierung vor. Der \n\nBaubeginn hat sich verzögert. Ausserdem wurde die Weihnachtspause sehr früh \nangesetzt. Entsprechend fallen die Ausgaben im 2016 an. \n\n- Auweg \no Aufgrund einer neuen Priorisierung wurde das Projekt ins 2017 zurückgestellt. \n\n- Bruckackerstrasse \no Aufgrund einer neuen Priorisierung wurde das Projekt ins 2017 zurückgestellt. \n\n- Brücke Altmarkt \no Aufgrund einer neuen Priorisierung wurde das Projekt ins 2017 zurückgestellt. \n\n- Fluhweg \no Das Projekt wurde 2014 verzögert begonnen. Im BU15 wurden die bereits im \n\n2014 getätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 konnten die Unternehmer \nden Zeitplan nicht einhalten, so dass letzte Arbeiten noch im 2016 anfallen. \n\n- Langhagstrasse \no Das Projekt wurde 2014 begonnen. Im BU15 wurden die bereits im 2014 getätigten \n\nAusgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 wurden die Arbeiten abgeschlossen und \nabgerechnet \n\n- Munzachstrasse – Kettigerweg \no Das Projekt wurde 2014 verzögert begonnen. Im BU15 wurden die bereits im \n\n2014 getätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 konnten die Unternehmer \nden Zeitplan nicht einhalten, so dass letzte Arbeiten noch im 2016 anfallen. \n\n- Helgendweid: Schiessanlage \no Im 2014 wurde die Altlastensanierung der Schiessanlage Helgenweid realisiert. \n\nDie Beiträge von Bund, Kanton und der Gemeinde Hölstein konnten jedoch erst \nim 2015 vereinnahmt werden. \n\n- Rheinstrasse (Schild – BLKB) \no Bei diesem Projekt ist das kantonale Tiefbauamt federführend und bestimmt den \n\nBauablauf. Die Arbeiten konnten im 2015 nicht abgeschlossen werden und \nwerden im 2016 fortgesetzt. \n\n- Wasseranschlussbeiträge \no Die Beiträge sind nur schwer zu budgetieren. Sie sind abhängig von der privaten \n\nBautätigkeit. \n- Quellfassung Lauterbrunnen \n\no Die UV-Anlage wurde nicht ersetzt, da man aus dem Generellen Wasserplan \n(GWP) zuerst Klarheit über die Notwendigkeit des Objektes haben wollte. \n\n- Pumpwerk Rösern \no Mit der Instandsetzung wurde nicht gestartet, da man aus dem Generellen Wasser-\n\nplan (GWP) zuerst Klarheit über die Notwendigkeit des Objektes haben wollte. \n- Reservoir auf Berg \n\no Es war eingeplant, dass die Vorbereitungsarbeiten (Variantenstudium und \nProjektierung) im 2015 abgeschlossen sind. Diese Arbeiten haben sich teilweise \nins 2016 verschoben. \n\n- Reservoir Talacker \no Mit der Instandsetzung wurde nicht gestartet, da man aus dem Generellen Wasser-\n\nplan (GWP) zuerst Klarheit über die Notwendigkeit des Objektes haben wollte. \n \n \n\n\n\n 41/53 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE14 BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBruttoinvestitionen 271 2‘130 1‘247 -883 \n\nInvestitionseinnahmen -965 -900 -1‘151 -251 \n\nNettoinvestitionen -694 1‘230 96 -1‘134 \n\nNettoinvestitionsüberschuss \n Übertrag in die Erfolgsrechnung \n\n653 0 0 0 \n\nNettoinvestition – Passivierung Bilanz -41 1‘230 96 -1‘134 \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 96 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBU15 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 1‘230 werden um TCHF 1‘134 nicht erreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2015 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU15 auf: \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU15  plus minus plus minus \n \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz C  -19   -19 \n\nFischmarkt/Mühlegasse C  -10   -10 \n\nOberer Burghaldenweg D  -230   -230 \n\nRathausstrasse/Freihofgasse C  -4   -4 \n\nArisdörferstrasse C  -628   -628 \n\nBruckackerstrasse D  -100   -100 \n\nFluhweg A 229    229 \n\nGEP-Revision C  -168   -168 \n\nGrammestrasse: QP Cheddite C  -266   -266 \n\nGrienmatt (QP) C  -40   -40 \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg A 414    414 \n\nOberer Burghaldenweg: Trennsystem A 165    165 \n\nRheinstrasse: Schild - BLKB B 14    14 \n\nSenfiweg D  -270   -270 \n\nWasserturmplatz A 30    30 \n\nKanalisationsanschlussbeiträge B   -251  -251 \n\nSummen  852 -1‘735 -251 0  \n\nTotal Abweichung zum BU15 \n \n\n-883 -251 -1‘134 \n\nTotal Abweichung zum BU15 A 838 \n \n\n838 \n\nTotal Abweichung zum BU15 B 14 -251 -237 \n\nTotal Abweichung zum BU15 C -1‘135 \n \n\n-1‘135 \n\nTotal Abweichung zum BU15 D -600 \n \n\n-600 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU15 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU15 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU15 geplant \n- D Projekt in RE14 hat nicht stattgefunden, im BU15 geplant \n\n\n\n 42/53 \n\n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Oberer Burghaldenweg \n\no Das Projekt wurde aufgrund einer neuen Priorisierung zurückgestellt. \n- Arisdörferstrasse \n\no In diesem Projekt gibt das Tiefbauamt des Kantons die Realisierung vor. Der \nBaubeginn hat sich verzögert. Ausserdem wurde die Weihnachtspause sehr früh \nangesetzt. Entsprechend fallen die Ausgaben im 2016 an. \n\n- Bruckackerstrasse \no Aufgrund einer neuen Priorisierung wurde das Projekt ins 2017 zurückgestellt. \n\n- Fluhweg \no Das Projekt wurde 2014 verzögert begonnen. Im BU15 wurden die bereits im \n\n2014 getätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 konnten die Unternehmer \nden Zeitplan nicht einhalten, so dass letzte Arbeiten noch im 2016 anfallen. \n\n- GEP-Revision \no Die Vorbereitung der ER-Vorlage und die Beratung der Kreditvorlage im \n\nEinwohnerrat dauerten länger als vorgesehen. Deshalb ist das Projekt 3 Monate \nim Verzug und die Ausgaben fallen erst 2016 an. \n\n- Grammetstrasse: QP Cheddite \no Der Terminplan wird durch die Investoren der QP’s bestimmt. Die Ausführung \n\nverzögert sich ins 2016. Der Ingenieurauftrag wurde ausgelöst. \n- Munzachstrasse – Kettigerweg \n\no Das Projekt wurde 2014 verzögert begonnen. Im BU15 wurden die bereits im \n2014 getätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Im 2015 konnten die Unternehmer \nden Zeitplan nicht einhalten, so dass letzte Arbeiten noch im 2016 anfallen. \n\n- Oberer Burghaldenweg: Trennsystem \no Das Projekt wurde verspätet begonnen. Im BU15 wurden die bereits im 2014 \n\ngetätigten Ausgaben nicht berücksichtigt. Das Projekt wurde 2015 abgeschlossen. \n- Senfiweg \n\no Aufgrund einer neuen Priorisierung wurde das Projekt ins 2016 zurückgestellt. \n- Kanalisationsanschlussbeiträge \n\no Die Beiträge sind nur schwer zu budgetieren. Sie sind abhängig von der privaten \nBautätigkeit. \n\n \n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE14 BU15 RE15 \nRE15 – \nBU15 \n\nBruttoinvestitionen 20 0 0 0 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 20 0 0 0 \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2015. \n \n \n\nNachtragskredite \n\nNotwendige Nachtragskredite wurden dem Einwohnerrat oder dem Stadtrat während der \nBerichtsperiode zum Beschluss vorgelegt (siehe Anhang „Auflistung der Investitionen ins \nVerwaltungsvermögen). Per Ende 2015 vorhandene Budgetkreditabweichungen gelten mit \nder Genehmigung der Jahresrechnung als beschlossen (§162 Abs. 4 Gemeindegesetz). \n  \n\n\n\n 43/53 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n \n\n \n \n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nSaldo Erfolgsrechnung -159 -76 -264\n\nERTRÄGE -42'257 -42'889 -44'343\n\nSteuereinnahmen (Basis für FA) -37'801 -38'709 -39'439\n\nNatürliche Personen -33'336 -33'909 -35'639\n\nBasis: Veranlagung -31'200 -32'229 -31'840\n\nBasis: Quellensteuer -1'886 -1'700 -3'266\n\naus Vorjahren -250 20 -533\n\nJuristische Personen -5'374 -5'250 -4'138\n\nErtragssteuern -2'800 -3'000 -2'600\n\nKapitalsteuern -2'200 -2'250 -2'000\n\naus Vorjahren -374 0 462\n\nAbschreibungen von Steuern 909 450 337\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen -81 -80 -65\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) 640 530 442\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) 350 0 -40\n\nFinanzausgleich -830 -850 -1'099\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft -1'080 -1'100 -1'379\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 250 250 280\n\nlokale Erträge EK -3'201 -2'959 -3'357\n\nVergütungen durch Dritte -1'213 -1'188 -1'490\n\nübrige -277 -268 -254\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern -457 -430 -627\n\nSteuerveranlagungen -304 -297 -310\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen -175 -193 -299\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -261 -236 -164\n\nRathaus -13 -15 -14\n\nWohnungen in Schulliegenschaften -155 -135 -94\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften -35 -38 -23\n\nWohnungen im Werkhof -59 -49 -33\n\nNutzung Allmend -77 -85 -84\n\nVerkehrsbussen -251 -180 -191\n\nParkplätze - Ertrag für EK -640 -472 -551\n\nW&U Parkplätze und -uhren 207 193 177\n\nErträge aus Parkplatzgebühren -852 -685 -754\n\nEinlage in Parkplatzfonds 5 20 26\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen -739 -739 -739\n\nWasserversorgung -239 -239 -239\n\nAbwasserbeseitigung -310 -310 -310\n\nAbfallbeseitigung -120 -120 -120\n\nKantSA -70 -70 -70\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung -20 -60 -137\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 44/53 \n\n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nFinanzvermögen -425 -370 -448\n\nFinanzvermögen Immobilien -425 -375 -453\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 28 29 28\n\nW&U 44 89 89\n\nHonorare für externe Dienstleistungen 34 37 1\n\nKapitalerträge 0 0 0\n\nBuchgewinne / - Verluste 0 0 -46\n\nPacht- und Mietzinserträge -248 -248 -243\n\nBaurechtszinserträge -283 -281 -283\n\nWertschriften / Beteiligungen 5 5 5\n\nMarktwertanpassungen 0 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen -6 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 466 483 471\n\nSachaufwand 920 1'100 837\n\nZukauf von Dienstleistungen 239 239 239\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 65 70 71\n\nZinsen -5 6 -1\n\nAbschreibungen 150 202 22\n\nBetriebsertrag -2'177 -2'434 -2'473\n\nErtragsüberschuss 327 350 819\n\nRückerstattungen -2 -15 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 18 0 15\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand 353 371 335\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 310 310\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 2'137 1'730 1'441\n\nZinsen -56 -50 -5\n\nAbschreibungen 4 9 0\n\nBetriebsertrag -2'390 -2'611 -2'676\n\nErtragsüberschuss 275 240 569\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 20 0 26\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung -653 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 22 25 23\n\nSachaufwand 494 523 531\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 476 520 429\n\nZinsen -10 -9 -1\n\nAbschreibungen 20 6 20\n\nBetriebsertrag -1'312 -1'292 -1'214\n\nErtragsüberschuss 189 107 1'703\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 -1'610\n\nFonds 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 45/53 \n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nLeistungserbringer 10'359 10'313 10'161\n\nLegislative & Exekutive 527 612 585\n\nStadtrat 329 330 365\n\nMandatsentschädigung 305 304 325\n\nRepräsentationen & Anlässe 24 27 40\n\nSR-Kommissionen 16 35 24\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame 4 4 5\n\nNatur- und Landschaftsplanung 3 6 4\n\nStadtbaukommission 5 10 6\n\nEnergiekommission 0 2 0\n\nIntegrationskommission 3 9 6\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept 1 1 2\n\nMarktkommission 0 2 1\n\nVorsorgekommission 0 0 1\n\nKommissionen 57 80 55\n\nPersonalkommission 2 5 3\n\nFeuerwehrkommission 1 7 3\n\nSchulrat 16 19 14\n\nJugendkommission 2 5 2\n\nAlterskommission 3 7 1\n\nSozialhilfebehörde 33 31 31\n\nBuskommission 0 0 0\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse 0 6 1\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen 112 132 105\n\nWahlbüro 13 35 37\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand 456 615 605\n\nBüromaterial, Drucksachen 172 202 169\n\nBüro-Mobiliar 41 41 34\n\nÜbriger Sachaufwand 212 207 205\n\nPorti, Frankaturen 52 48 46\n\nVersicherungen 67 65 62\n\nTelefongebühren 29 30 31\n\nVerbandsbeiträge 41 45 47\n\nVerschiedene inkl Spesen 23 18 19\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 30 165 196\n\nRechtskosten 1 5 1\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste 0 55 93\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste 1 4 1\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt 12 80 73\n\nBetreibungskosten 11 12 18\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales 0 0 0\n\nQualitäts-Management 6 9 10\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 612 217 230\n\nLernende 120 152 135\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 416 0 22\n\nVerschiedenes 12 65 34\n\nReform BLPK - Honorare 25 0 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) 40 0 40\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 46/53 \n\n \n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration 709 710 716\n\nPersonalaufwand 709 710 716\n\nSicherheit / Soziales 2'060 1'934 1'911\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung 360 346 339\n\nPersonalaufwand 344 328 326\n\nSachaufwand 3 4 0\n\nBahnhofpaten 13 14 12\n\nZivilschutz Liestal / GFS -5 -23 -5\n\nErträge -10 -34 -10\n\nSachaufwand 5 11 5\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) 69 87 -21\n\nErträge -788 -779 -817\n\nPersonalaufwand 632 632 593\n\nSachaufwand 225 234 203\n\nSozialberatung 1'432 1'304 1'259\n\nPersonalaufwand 1'159 1'284 1'180\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 273 20 79\n\nVormundschaft 202 220 339\n\nPersonalaufwand 200 222 212\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 3 -2 127\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 1'632 1'692 1'689\n\nPersonalaufwand 1'632 1'692 1'689\n\nInformatik 330 417 425\n\nPersonalaufwand 7 3 3\n\nHardware 11 65 65\n\nSoftware 134 181 182\n\nexterner IT-Support 177 168 176\n\nStadtbauamt 1'205 1'187 1'190\n\nPersonalaufwand 1'205 1'187 1'190\n\nSchulleitung 74 167 106\n\nPersonalaufwand 74 167 106\n\nWerkhof 2'755 2'762 2'704\n\nPersonalaufwand 2'206 2'285 2'258\n\nSachaufwand 569 490 473\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen -20 -12 -27\n\nInterne Verrechnungen der EK -2'666 -2'651 -2'651\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) -130 -125 -125\n\nJugendzahnpflege -19 -19 -19\n\nBestattung -53 -53 -53\n\nSicherheit / Soziales -35 -35 -35\n\nAsylwesen -10 -10 -10\n\nSozialhilfe -25 -25 -25\n\nInternet/Homepage -5 0 0\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten -7 -8 -8\n\nKantSA -10 -10 -10\n\nLogopädie -1 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 47/53 \n\n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nSicherheit / Soziales -18 -8 -8\n\nMarktwesen -10 0 0\n\nFahrende -8 -8 -8\n\nWerkhof -2'518 -2'518 -2'518\n\nFriedhof -210 -210 -210\n\nGemeindestrassen -1'300 -1'300 -1'300\n\nGitterli -250 -250 -250\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -70 -70 -70\n\nMarktwesen -45 -45 -45\n\nÖffentlicher Verkehr -15 -15 -15\n\nParkanlagen / Wanderwege -300 -300 -300\n\nRathaus -5 -5 -5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde -135 -135 -135\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -82\n\nFahrende -1 -1 -1\n\nKantSA -50 -50 -50\n\nLeistungsbezüger 31'651 32'026 33'676\n\nBegleitung im Alter 4'989 4'366 4'498\n\nPflegeheime 1'551 747 947\n\nalte Pflegefinanzierung 6 0 6\n\nneue Pflegefinanzierung 1'545 1'500 1'323\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) 0 -753 -746\n\n§38 GeBPA 0 0 170\n\nNachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 0 0 194\n\nSpitex 1'028 1'090 1'037\n\nPro Senectute 44 50 44\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur 25 25 25\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL 2'342 2'454 2'445\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht 9'998 10'204 10'861\n\nPersonalaufwand 10'267 11'117 11'396\n\nSachaufwand 336 399 324\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung -517 -700 -557\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Bildung -203 -203 -217\n\nBenützung Hallenbad Primar 50 48 46\n\nGemeindebeiträge -179 -185 -223\n\nKantonsbeiträge -12 -17 -48\n\nInformatik 32 88 20\n\nErwachsenenbildung 30 37 28\n\nAufgabenhort und Mittagstisch 123 153 122\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 16 170 53\n\nSchulschwimmen 39 42 41\n\nBeiträge an Privatschulen 2 4 17\n\nVerein Ferienbetreuung 15 15 15\n\nProjekt Hochbegabung -1 1 -1\n\nKanton für 6. Primarschuljahr 0 -765 -734\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 0 0 580\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 48/53 \n\n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 375 376 375\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 943 873 1'011\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee 180 180 180\n\nStreetworker 65 65 65\n\nFerienpass 10 14 12\n\nJugendzahnpflege 95 122 121\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal 49 47 49\n\nTagesheim "Sunnewirbel" 200 140 140\n\nTagesmütterverein 48 65 75\n\nfür Heimgeburten 22 18 23\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. 0 1 5\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter 9 57 24\n\nTierpark Weihermätteli 35 35 35\n\nLudothek Tatzelwurm 3 3 3\n\nQuartierzentrum Fraumatt 84 0 0\n\nVelostation 23 29 138\n\nW&U 4 11 2\n\nMietzinse 19 18 19\n\nBeiträge 0 0 117\n\nTourismus 48 24 34\n\nVereine 50 68 99\n\nEngel-Saal 22 28 48\n\nKantSA ausserschulische Nutzung 26 36 44\n\nandere Beiträge 2 4 7\n\neinmalige Beiträge 23 5 7\n\nGewerbeausstellung 23 0 0\n\nVerschönerung Stadtbild 0 5 7\n\nZugekaufte Dienstleistungen 2'581 2'480 2'385\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 526 467 567\n\nZivilschutz Ergolz / RFS 50 50 42\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz 50 50 42\n\nPersonalaufwand 25 36 22\n\nSachaufwand 43 32 35\n\nAnteil Lausen -18 -18 -15\n\nAnteil Liestal -50 -50 -42\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO 223 210 185\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz 223 210 185\n\nPersonalaufwand 167 176 165\n\nSachaufwand 146 116 91\n\nAnteil Lausen -80 -75 -66\n\nAnteil Liestal -223 -210 -185\n\nRückerstattungen -11 -6 -5\n\nRML - Beitrag Liestal 1'341 1'237 1'110\n\nRML - SA Rosen -36 -29 -28\n\nMiete von RML -120 -120 -120\n\nWasser/Energie/Heizung 32 30 34\n\nRaumpflege 29 35 36\n\nübriger Unterhalt 2 0 2\n\nbaulicher Unterhalt 21 26 20\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 49/53 \n\n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nSteuer-Inkasso 178 200 185\n\nKantonspolizei 300 345 324\n\nKulturbeiträge 412 432 410\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) 170 173 161\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung 150 150 150\n\nSonderausstellung 18 21 11\n\nUnterhalt Kulturgüter 1 2 0\n\nKulturanbieter 164 171 177\n\nKulturförderung 13 21 21\n\nübrige 20 23 6\n\nStrassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 193 197 202\n\nVergütungen an Dritte 95 100 132\n\nFeuerwehr 28 27 0\n\nWerkhof 70 70 70\n\nSport / Sportanlagen 1'285 1'276 1'269\n\nSport 18 28 15\n\nPersonalaufwand 18 18 34\n\nVeranstaltungen 0 10 7\n\nFreiwilliger Schulsport 0 0 -26\n\nBeiträge an Private 8 0 4\n\nSportler-Ehrungen 8 0 3\n\nÜbrige Beiträge 0 0 1\n\nSchiesswesen 69 74 67\n\nBetriebsbeitrag 53 59 51\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 15 15 15\n\nW&U 10 9 17\n\nErträge -9 -8 -16\n\nBäder 755 755 764\n\nBetriebsbeitrag 520 520 520\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 251 251 251\n\nSachaufwand 0 0 10\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal -16 -16 -16\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli 435 419 419\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 86 86 86\n\nW&U 280 272 274\n\nbaulicher Unterhalt 69 60 59\n\nSozialhilfe 5'385 5'030 7'047\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz 4'874 4'607 6'552\n\nSozialhilfe-Aufwand 10'139 10'300 11'962\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen -3'648 -3'790 -3'503\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -1'415 -1'700 -1'689\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Sozialhilfe -203 -203 -217\n\nübrige soziale Aufwendungen 125 103 129\n\nBerufliche Eingliederung 385 320 365\n\nAufwand Berufliche Eingliederung 701 600 517\n\nKanton für Berufliche Eingliederung -316 -280 -152\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 50/53 \n\n \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst 546 657 488\n\nVergütungen KSA -467 -260 -830\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz 937 855 1'185\n\nBetreuung 76 62 123\n\nBerufliche Eingliederung 0 0 11\n\nAufwand Berufliche Eingliederung 0 0 123\n\nKanton für Berufliche Eingliederung 0 0 -113\n\nAsylwesen - Betreut durch ABS AG -128 -68 -93\n\nAsylwesen ausgelagert -128 -68 -93\n\nDienstleistungen Verwaltung 10 10 10\n\nVergütungen an ABS AG 881 900 867\n\nVergütungen KSA -881 -900 -867\n\nWAL: Miete für WAL -176 -120 -155\n\nWAL: W&U Liegenschaft (ab 2012) 38 42 52\n\nStrassen / Plätze / Anlagen 2'672 2'898 2'721\n\nW&U 2'205 2'370 2'266\n\nStrassenbeleuchtung 225 257 243\n\nStromverbrauch 145 137 132\n\nW&U 80 120 111\n\nAbfallbewirtschaftung 16 29 17\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege 102 104 108\n\nÖffentliche Brunnen 124 138 87\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen 843 1'589 1'333\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften 2'051 2'254 2'146\n\nWasser/Energie/Heizung WEH 526 501 476\n\nMobilien 73 244 185\n\nRaumpflege 736 786 787\n\nübriger Unterhalt 267 310 294\n\nbaulicher Unterhalt 449 413 404\n\nSA Frenke MZH -230 -227 -229\n\nMiete vom Kanton -230 -227 -229\n\nGde-SA Rotacker -978 -438 -583\n\nMiete vom Kanton ab 2011 -978 -438 -583\n\nReinigung KantSA -100 -103 -101\n\nSA Burg -54 -57 -42\n\nSA Frenke Sek. -46 -46 -59\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen 714 859 887\n\nW&U - Rathaus 201 322 360\n\nübriger Unterhalt 163 176 132\n\nbaulicher Unterhalt 38 146 229\n\nW&U - Haus zur Allee 22 25 24\n\nW&U - Friedhof 245 270 240\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) 169 133 172\n\nW&U - Öffentliche Toilettenanlagen 4 7 5\n\nW&U - Zivilschutzanlage 14 21 13\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 59 81 65\n\nKulturgüterschutzraum 0 0 8\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 51/53 \n\n \n \n \n  \n\nRE14\n\nnetto\n\nBU15\n\nnetto\n\nRE15\n\nnetto\n\nÖffentlicher Verkehr 67 43 -287\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 16 17 16\n\nBuswartekabinen 54 30 40\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten -3 -3 -6\n\nNeubewertung Beteiligungen 0 0 -337\n\nRaumplanung 365 418 254\n\nAufwand durch Dritte 365 418 254\n\nverschiedene 11 1 0\n\nSBB-Entflechtung 8 55 17\n\nVerkehrsplanung 61 85 61\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen 73 80 45\n\nNachführung Stadtmodell 7 7 5\n\nTiefbauprojekte 179 135 100\n\nZonenplan Landschaft 6 0 5\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 20 55 20\n\nSpezialaufgaben und -projekte 152 204 186\n\nStandort Liestal 11 7 17\n\nIntegration 0 12 11\n\nProjekte 0 2 1\n\nIntegra-Anlass 0 10 10\n\nProjekte aus Jugendkommission 26 5 6\n\nEnergie-Label 9 25 10\n\nWahlen / Abstimmungen 39 50 58\n\nKommunikation 14 16 18\n\nLiestal Aktuell (LA) -2 5 7\n\nInternet 16 11 11\n\nInformationsbroschüren der Stadt 0 0 0\n\nLandschaft 53 90 66\n\nProjekte 44 50 43\n\nBewirtschaftungsbeiträge 27 40 26\n\nFelswand Schleifenberg -18 0 -3\n\nÜbrige Leistungsbezüger 246 288 222\n\nübrige Zahlungen an Dritte 62 117 41\n\nBestattung 56 53 58\n\nHundehaltung -10 -11 -7\n\nMarktwesen 52 40 42\n\nStandplatz für Fahrende 4 7 7\n\nFreizeitanlagen 82 82 82\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 115 8 6\n\nForderungen aus Lieferung & Leistung 115 8 6\n\nSchuldzinsen 346 844 597\n\nSchuldzinsen EK 346 844 597\n\nAbschreibungen 2'408 2'281 2'298\n\nAbschreibungen VV 2'408 2'281 2'298\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 52/53 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE14 BU15 RE15 Abweichung\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nBU15\n\nER 2014/146\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nRE15 minus \n\nBU15\n\nErfolgsrechnung\n\nLeistungserbringer 10'359 10'313 10'161 -153\n\nInterne Verrechnungen -2'666 -2'651 -2'651 0\n\nLeistungsbezüger 31'651 32'026 33'676 1'650\n\nR'Kreise - EK unabhängig 0 0 0 0\n\nSchuldzinsen 346 844 597 -247\n\nAbschreibungen 2'408 2'281 2'298 17\n\nTOTAL Aufwand 42'098 42'813 44'080 1'267\n\nSteuererträge -37'801 -38'709 -39'439 -730\n\nNeuer Finanzausgleich -830 -850 -1'099 -249\n\nSteuererträge + Finanzausgleich -38'630 -39'559 -40'539 -980\n\nlokale Erträge EK -3'201 -2'959 -3'357 -397\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust -425 -370 -448 -77\n\nTOTAL Ertrag -42'257 -42'889 -44'343 -1'455\n\nErfolgsrechnung -159 -76 -264 -188\n\nwenn Saldo positiv, \n\ndann Aufwandüberschuss\n\nwenn Saldo negativ, \n\ndann Ertragsüberschuss\n-159 -76 -264 -188\n\nAbschreibungen VV 2'408 2'281 2'298 17\n\n-107 -55 -529 -474\n\n2'460 2'302 2'033 -269\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 1'277 5'858 2'698 -3'160\n\n(-) Investitionseinnahmen -151 0 -222 -222\n\nNettoinvestitionen 1'126 5'858 2'475 -3'383\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 1'126 5'858 2'475 -3'383\n\n2'460 2'302 2'033 -269\n\n218% 39% 82% 43%\n\n1'334 -3'556 -443 3'114\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSaldo aus Fonds im Eigenkapital\n\nSaldo aus Neubewertungsreserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = Reduktion Fremdkapital // - = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n 53/53 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE14 BU15 RE15 Abweichung\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nBU15\n\nER 2014/146\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nRE15 minus \n\nBU15\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n25'665 8'310 23'656\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung -159 -76 -264\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n2'169\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n23'656 8'386 23'920\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 63 89\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 481 446\n\nEnde Jahr Neubewertungsreserve 3 1\n\nEnde Jahr Eigenkapital 24'202 24'456\n\nAnfang Jahr 23'391 22'867 24'603\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 1'126 5'858 2'475\n\n(-) Abschreibungen VV 2'408 2'281 2'298\n\n(+) a.o. Korrekturen (Umwidmungen mit FV) 2'494 337\n\nEnde Jahr 24'603 26'444 25'117\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n400 661\n\nAnzahl Einwohner: Stat. Amt BL per 3. Q. 14'059 14'077\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n28 47\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK 27'568 35'836\n\n443\n\n879 2'711\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n28'447 31'601\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 3.00% 3.00%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell, 40 Jahre, 3% Zins 471 436\n\nZinssatz 2.3% 2.3% 1.1%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital 346 373 160\n\nNettoschuld I                (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nÄnderungen Verpflichtung BLPK\n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nEigenkapital\n\nVerwaltungsvermögen\n\n\n\nRechnung  \n\n2015 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n 2 Bildung 35 - 53 \n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 54 - 58 \n 4 Gesundheit 59 - 60 \n 5 Soziale Sicherheit 61 - 65 \n 6 Verkehr 66 - 71 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 72 - 81 \n 8 Volkswirtschaft 82 - 83 \n 9 Finanzen und Steuern 84 - 88 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 89 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 90 - 92 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung  \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 93 \n 2 Bildung 93 - 94 \n 5 Soziale Sicherheit 94 \n 6 Verkehr 94 - 96 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 96 - 99 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 100 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 101 - 107 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 108 \n Investitionen Tiefbau 109 - 112 \n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 113 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 114 - 118 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 119 - 121 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 122 \n\nAuflistung der Rückstellungen 123 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 124 - 125 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 126 - 127 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 128 - 131 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 132 - 136 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 2015 137 - 154 \n\n\n\n  - 1 -   \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. 2 des \nGemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie enthält \nden laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand und Ertrag \nentspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung \nbildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich geführte \nInvestitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die \nder öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). \nAusgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. \nEinnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs- ins \nFinanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als \nVerwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nBilanz \n\nDie Bilanz zeigt die Vermögens- und Schuldenstruktur der Gemeinde zu Jahresbeginn und zum Jahresende. \nSie umfasst die Aktiven (Finanz- und Verwaltungsvermögen) und Passiven (Fremd- und Eigenkapital). \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird eine \nangemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, \ndass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die \nNutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige \nAbschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen stellen sicher, dass die Anlage bei \nErreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor \nInkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so \ngenannte fixdegressive Abschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu deckenden \nAufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und Ertragsposten in der \nErfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der \nGemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). Von \nGesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen \nkann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.B. Antennenanlage). \nVerwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie für oder durch \nSpezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo mit dem \nKapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind \ndamit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der \nRechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts. \n \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen \n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 5 165 363,40 2 032 606,57 841 441,05 568 874,70 1 722 441,08\nNettoinvestitionen 2 295 860,15 2 475 411,76 -275 955,10 96 403,49 0,00\nZinsaufwand 607 483,95\nZinsertrag 645 954,21\nLaufender Ertrag 70 433 833,21\nKapitaldienst 2 301 528,94\nBruttoinvestitionen 5 848 268,20\nGesamtausgaben 65 392 806,01\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\n-2-\n\n\n\nEinwohnergemeinde Liestal FINANZKENNZAHLEN Rechnung 2015 \n\nKennzahl\nRechnung 2015 Rechnung \n\n2014 5 Jahre\nKantonale Richtwerte\n\nWert Bewertung Wert Wert\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n- Gesamthaushalt 225% - 1 726% - Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark \nschwanken. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad \ngegen 100% betragen, wobei auch der Stand der \naktuellen Verschuldung und die Konjunkturlage (bei \nHochkonjunktur möglichst über 100%) eine Rolle spielt.\n\n- Allgemeiner Haushalt 82% - 218% -\n- Wasser N/V - N/V -\n- Abwasser 590% - N/V -\n\nZinsbelastungsanteil -0,1% Gut -0,3% -\n<4%: Gut\n4%-10%: Genügend\n>10%: Schlecht\n\nKapitaldienstanteil 3,3% Geringe Belastung 3,7% -\n<5%: Geringe Belastung\n5%-15%: Tragbare Belastung\n>15%: Hohe Belastung\n\nSelbstfinanzierungsanteil 7% Schlecht 5% -\n>20%: Gut\n10%-20%: Mittel\n<10%: Schlecht\n\nInvestitionsanteil 9% Schwache\nInvestitionstätigkeit 5% -\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n>30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\nNettoverschuldungsquotient -24% Gut -16% -\n<100: Gut\n100%-150%: Genügend\n>150%: Schlecht\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner -666 Nettovermögen -450 -\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n1'501 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\nBruttoverschuldungsanteil 53% Gut 61% -\n\n<50%: Sehr gut\n50%-100%: Gut\n100%-150%: Mittel\n150%-200%: Schlecht\n>200%: Kritisch\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\n-3-\n\n\n\n                 ‐4‐   \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\n\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n73'896'150.48 69'254'050 67'907'115.31\n\n3'552'408.05 2'400'000 2'755'067.30\n\n4'296'573.08 2'433'943.37\n\n2'297'656.37\n\n74'159'917.75 69'177'850\n\n1'344'500\n\n2'595'646.081'420'700\n\n1'998'916.71\n\n76'200 161'702.71\n\n2'262'683.98\n\n2'625.00\n\n263'767.27 76'200 159'077.71\n\n68'066'193.02\n\n5'848'268.20 11'408'000 2'953'485.57\n\n2'295'860.15 9'008'000 198'418.27\n\nBILANZ Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag 74'796'936.00 74'796'936.0078'028'439.52 78'028'439.52\n\nRechnung\n\nStadt Liestal\n\n2015 2014Rechnung\n\nErgebnisübersicht\n\nBudget2015\n\nHinweis:\nDieses Dokument stellt das budgetierte Jahresergebnis der Gemeinde dar. Es setzt sich zusammen aus dem dreistufigen Ergebnis der Erfolgsrechnung und den \nNettoinvestitionen aus der Investitionsrechnung.\n● Das Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, 33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46.\n● Das Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 (Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag).\n● Das operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierung.\n● Das ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. Aufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag).\n● Das Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen Ergebnisses.\n\n-5-\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'337'391.74 6'418'1506'486'842.75 6'091'014.87 1'234'523.151'188'000\n5'149'451.01 5'230'150 4'856'491.72Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'671'050.15 3'146'3003'308'299.43 3'052'031.75 1'543'125.471'498'050\n1'637'249.28 1'648'250 1'508'906.28Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 4'192'215.53 19'535'60019'344'936.13 18'356'734.29 4'460'427.383'943'000\n15'152'720.60 15'592'600 13'896'306.91Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 105'182.70 2'887'1002'870'537.72 2'946'217.96 75'937.8572'100\n2'765'355.02 2'815'000 2'870'280.11Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 873'231.73 3'424'0003'808'975.30 3'387'414.00 636'258.04636'000\n2'935'743.57 2'788'000 2'751'155.96Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'064'877.09 17'305'80019'534'601.02 17'506'688.25 5'764'895.705'579'000\n13'469'723.93 11'726'800 11'741'792.55Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 4'179'333.79 6'680'3006'616'351.34 6'565'488.04 3'920'910.853'739'600\n2'437'017.55 2'940'700 2'644'577.19Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 8'277'389.44 7'396'0008'742'979.46 7'516'255.63 6'912'003.726'658'500\n465'590.02 737'500 604'251.91Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 191'216.13 139'900162'807.92 187'845.90 231'277.55224'300\n28'408.21 84'400 43'431.65Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 47'268'029.45 2'244'7003'019'819.41 2'297'424.62 43'286'833.3145'715'500\n44'248'210.04 43'470'800 40'989'408.69Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 6 -\n\n68'066'193.0267'907'115.3169'254'05069'177'85074'159'917.75\n263'767.27\n\n74'159'917.75 74'159'917.75\n\n73'896'150.48\n76'200\n\n69'254'050 69'254'050\n\n159'077.71\n\n68'066'193.02 68'066'193.02\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 69'177'85073'896'150.48 67'907'115.31\n\n30 Personalaufwand 24'129'842.51 22'030'503.0522'971'250\n300 Behörden und Kommissionen 452'308.85 438'053.90484'950\n3000 Behörden und Kommissionen 452'308.85 484'950 438'053.90\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n8'917'446.75 8'679'134.759'086'400\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n8'917'446.75 9'086'400 8'679'134.75\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 9'613'694.99 8'811'451.609'427'800\n3020 Löhne der Lehrkräfte 9'613'694.99 9'427'800 8'811'451.60\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 81'992.85 71'956.8068'400\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 81'992.85 68'400 71'956.80\n\n304 Zulagen 219'242.10 219'157.25160'000\n3040 Erziehungszulagen 151'142.10 160'000 149'217.75\n3049 übrige Zulagen 68'100.00 69'939.50\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 4'552'466.40 2'972'688.743'441'500\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'185'115.80 1'193'500 1'118'958.60\n3052 Pensionskasse 2'875'461.80 1'733'900 1'392'444.10\n3053 Unfallversicherung 127'928.15 162'300 122'927.95\n3054 Familienausgleichskasse 254'857.70 259'700 235'549.75\n3055 Krankentaggeldversicherungen 109'102.95 92'100 102'808.34\n\n306 Arbeitgeberleistungen 73'103.95 564'646.75\n3062 Teuerungszulagen auf Renten 73'103.95 235'006.10\n3064 Überbrückungsrenten 329'640.65\n\n309 Übriger Personalaufwand 219'586.62 273'413.26302'200\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 115'820.25 166'300 96'670.86\n3091 Personalrekrutierung 19'841.15 1'200 86'985.65\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 83'925.22 134'700 89'756.75\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'073'480.68 11'316'955.3012'271'350\n\n310 Material- und Warenaufwand 857'502.18 833'763.911'010'600\n3100 Büromaterial 107'698.04 123'300 97'172.44\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 319'057.84 366'100 333'081.39\n3102 Drucksachen, Publikationen 88'370.15 105'000 93'956.10\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 17'261.78 18'650 21'120.25\n3104 Lehrmittel 224'337.43 280'150 188'344.38\n3105 Lebensmittel 21'191.15 23'300 28'466.20\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n79'585.79 94'100 71'623.15\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 923'054.59 616'627.89949'750\n3110 Büromöbel und -geräte 221'837.45 283'800 147'898.00\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n498'407.60 432'500 307'355.68\n\n3112 Dienstkleider 49'198.32 72'600 57'008.46\n3113 Hardware 90'736.60 67'000 67'317.05\n3118 Immatrielle Anlagen 52'809.02 85'850 8'432.35\n3119 Übrige Anschaffungen 10'065.60 8'000 28'616.35\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'072'827.45 1'157'182.101'128'300\n3120 Ver- und Entsorgung 1'072'827.45 1'128'300 1'157'182.10\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 3'760'625.55 3'638'606.664'369'000\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'092'277.45 1'909'000 1'854'248.75\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n318'358.73 383'000 347'557.75\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'135'614.57 1'859'100 1'220'234.31\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 192'357.05 193'300 195'044.95\n3137 Steuern und Gebühren 22'017.75 24'600 21'520.90\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'373'182.54 2'251'603.052'532'100\n3140 Unterhalt an Grundstücken 47'552.29 60'000 78'547.30\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 645'661.30 730'000 540'270.25\n3142 Unterhalt Wasserbau 3'350.30 3'000 1'987.90\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 702'549.05 885'000 958'586.51\n3144 Unterhalt Hochbauten 934'966.35 832'100 652'895.59\n3145 Unterhalt Wald 3'661.20 13'000\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 35'442.05 9'000 19'315.50\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n604'329.89 674'238.78682'300\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 39'507.34 42'500 28'971.00\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n214'838.67 244'700 309'914.28\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 11'377.56 12'700 7'818.72\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 330'478.75 363'500 318'606.25\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 8'127.57 18'900 8'928.53\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n784'218.26 757'666.88810'300\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 640'245.40 660'800 615'657.25\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 143'972.86 149'500 142'009.63\n\n317 Spesenentschädigungen 189'996.20 174'660.62189'600\n3170 Reisekosten und Spesen 173'817.80 168'600 156'902.22\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 16'178.40 21'000 17'758.40\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n470'529.50 1'169'615.36572'400\n\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen -649'517.25 137'861.29\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 717'565.55 42'400 41'605.38\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP -40'000.00 350'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n432'034.65 500'000 548'738.99\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n10'446.55 30'000 91'409.70\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 37'214.52 42'990.0527'000\n3192 Abgeltung  von Rechten 16'861.67 6'800 10'720.00\n3199 Übriger Betriebsaufwand 20'352.85 20'200 32'270.05\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'317'519.40 2'557'486.812'489'400\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'301'745.90 2'513'471.992'447'900\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'301'745.90 2'447'900 2'513'471.99\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 15'773.50 44'014.8241'500\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n15'773.50 41'500 44'014.82\n\n34 Finanzaufwand 698'433.91 376'254.27928'800\n340 Zinsaufwand 607'483.95 333'956.27856'800\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 73.30\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 3'843.45 15'000 6'423.52\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 16'847.60 70'000 62'730.75\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n586'193.15 771'000 263'420.00\n\n3409 Übrige Passivzinsen 599.75 800 1'308.70\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n6'827.96 6'556.407'000\n\n3420 Kapitalbeschaffung und\nVerwaltung\n\n6'827.96 7'000 6'556.40\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n82'972.00 35'741.6065'000\n\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 53'657.00 35'000 18'168.80\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 10 -\n\n\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\nFinanzvermögen\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\nFinanzvermögen\n\n29'315.00 30'000 17'572.80\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen 1'150.00\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen 1'150.00\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n3'126'777.98 797'342.46726'200\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\nim Eigenkapital\n\n3'126'777.98 797'342.46726'200\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 3'090'571.98 704'900 790'752.46\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n36'206.00 21'300 6'590.00\n\n36 Transferaufwand 28'825'161.46 26'977'830.6925'979'250\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 5'627'358.89 6'444'638.746'071'150\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'050'097.15 2'335'000 2'677'640.45\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n2'247'391.34 2'236'150 2'222'178.04\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1'329'870.40 1'500'000 1'544'820.25\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 279'760.00 249'944.00250'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds 279'760.00 250'000 249'944.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 22'895'562.77 20'259'269.4519'658'100\n3631 Beiträge an Kanton 2'838'171.60 2'842'700 2'740'361.20\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'213'702.15 1'334'000 1'320'341.85\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 724'996.95 725'000 729'957.70\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'145'611.95 1'045'600 1'067'264.80\n3636 Beiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n2'607'633.35 2'049'600 2'795'190.95\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 14'365'446.77 11'661'200 11'606'152.95\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 11 -\n\n\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 22'479.80 23'978.50\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n22'479.80 23'978.50\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'625.00\n389 Einlagen in das Eigenkapital 2'625.00\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven 2'625.00\n\n39 Interne Verrechnungen 3'724'934.54 3'848'117.733'811'600\n390 Material- und Warenbezüge 272'612.82 282'230.81331'000\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n272'612.82 331'000 282'230.81\n\n391 Dienstleistungen 3'445'116.72 3'486'714.923'408'900\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'445'116.72 3'408'900 3'486'714.92\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 7'205.00 79'172.0071'700\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n7'205.00 71'700 79'172.00\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 74'159'917.75 68'066'193.0269'254'050\n\n40 Fiskalertrag 39'776'369.23 38'709'258.8739'159'000\n400 Steuern natürliche Personen 35'638'780.48 33'335'737.3233'909'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 29'063'983.25 28'551'000 27'800'479.30\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'308'643.85 3'658'000 3'649'724.30\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 3'266'153.38 1'700'000 1'885'533.72\n\n401 Steuern juristische Personen 4'137'588.75 5'373'521.555'250'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 2'457'407.15 3'000'000 3'096'994.45\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 1'680'181.60 2'250'000 2'276'527.10\n\n41 Regalien und Konzessionen 213'801.13 249'696.95244'800\n410 Regalien 14'270.00 14'270.0014'300\n4100 Regalien 14'270.00 14'300 14'270.00\n\n412 Konzessionen 199'531.13 235'426.95230'500\n4120 Konzessionen 199'531.13 230'500 235'426.95\n\n42 Entgelte 12'775'207.73 12'108'526.6712'609'350\n420 Ersatzabgaben 569'177.80 509'612.15570'000\n4200 Ersatzabgaben 569'177.80 570'000 509'612.15\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 618'878.25 283'357.34333'500\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 618'878.25 333'500 283'357.34\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n7'214'290.37 7'003'366.187'202'000\n\n4240 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n7'214'290.37 7'202'000 7'003'366.18\n\n425 Erlös aus Verkäufen 148'256.17 152'329.20127'400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 148'256.17 127'400 152'329.20\n\n426 Rückerstattungen 3'878'725.04 3'760'983.204'049'550\n4260 Rückerstattungen Dritter 3'878'725.04 4'049'550 3'760'983.20\n\n427 Bussen 225'015.75 247'308.20182'400\n4270 Bussen 225'015.75 182'400 247'308.20\n\n429 Übrige Entgelte 120'864.35 151'570.40144'500\n4290 Übrige Entgelte 55'446.55 64'500 70'111.70\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n65'417.80 80'000 81'458.70\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge 652'578.25\n439 Übriger Ertrag 652'578.25\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung 652'578.25\n\n44 Finanzertrag 2'996'090.28 2'971'900.352'349'500\n440 Zinsertrag 645'954.21 524'901.60504'500\n4400 Zinsen flüssige Mittel 651.11 2'500 3'319.60\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n1'418.30 2'000 1'378.75\n\n4403 Verzugszinsen Steuern 643'884.80 500'000 520'203.25\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 45'546.00 5'824.00\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 45'546.00 5'824.00\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 255.00 262.00400\n4420 Dividenden 255.00 400 262.00\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 525'693.57 530'502.95529'300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n525'676.05 529'300 524'818.15\n\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen 17.52 5'684.80\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 2'625.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen 2'625.00\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 1'441'627.30 1'907'784.801'315'300\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n1'369'947.90 1'210'800 1'801'772.55\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n71'679.40 104'500 106'012.25\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag 337'014.20\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen 337'014.20\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n227'016.85 116'529.0076'350\n\n450 Entnahmen aus Fonds im\nFremdkapital\n\n182'320.75 40'000\n\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 182'320.75 40'000\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n44'696.10 116'529.0036'350\n\n4510 Entnahmen aus \nSpezialfinanzierungen\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n44'696.10 36'350 116'529.00\n\n46 Transferertrag 12'183'814.01 9'409'585.2011'003'450\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 5'393'375.43 5'125'732.924'606'250\n4610 Entschädigungen vom Bund 21'717.20 21'000 20'712.40\n4611 Entschädigungen vom Kanton 3'081'458.27 2'353'400 2'869'835.23\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'286'757.36 2'223'850 2'214'609.14\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n3'442.60 8'000 20'576.15\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 4'059'885.00 3'417'958.003'906'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'680'793.00 2'806'000 2'338'230.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 1'379'092.00 1'100'000 1'079'728.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n2'715'923.94 856'363.342'486'200\n\n4630 Beiträge vom Bund 14'471.50 12'200 12'174.50\n4631 Beiträge vom Kanton 1'721'787.99 1'728'500 201'408.29\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n1'299.15 4'000 15'246.90\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 146'764.00 70'000 29'566.00\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 462.95\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 805'592.35 646'000 572'421.65\n\n469 Verschiedener Transferertrag 14'629.64 9'530.945'000\n4699 Rückverteilungen 14'629.64 5'000 9'530.94\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 2'262'683.98\n484 Ausserordentliche Finanzerträge 2'261'533.98\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge 2'261'533.98\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 1'150.00\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 16 -\n\n\n\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven 1'150.00\n\n49 Interne Verrechnungen 3'724'934.54 3'848'117.733'811'600\n490 Material- und Warenbezüge 272'612.82 282'230.81331'000\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n272'612.82 331'000 282'230.81\n\n491 Dienstleistungen 3'445'116.72 3'486'714.923'408'900\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'445'116.72 3'408'900 3'486'714.92\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 7'205.00 79'172.0071'700\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n7'205.00 71'700 79'172.00\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2015\n\n- 18 -\n\n68'066'193.0267'907'115.3169'254'05069'177'85074'159'917.75\n263'767.27\n\n74'159'917.75 74'159'917.75\n\n73'896'150.48\n76'200\n\n69'254'050 69'254'050\n\n159'077.71\n\n68'066'193.02 68'066'193.02\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'337'391.74 6'418'1506'486'842.75 6'091'014.87 1'234'523.151'188'000\n\n01 Legislative und Exekutive 579'753.80 3'000.00 589'400 6'600 518'875.47 3'550.50\n\n011 Legislative 199'600.55 168'112.75 440.00217'300 600\n0110 Legislative 199'600.55 168'112.75 440.00217'300 600\n\nER - Sitzungsgelder 42'410.00 48'000 45'480.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 3'760.00 4'200 3'500.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 6'210.00 6'500 14'569.750110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 1'620.00 3'000 280.000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 36'679.50 35'000 13'280.400110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 5'320.00 5'000 2'060.000110.3000.0106\nER - Finanzkommission 6'020.00 9'000 8'480.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 8'260.00 15'000 7'640.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'013.80 8'200 2'633.550110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 421.10 1'800 550.700110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung 1'209.600110.3090.0100\nER - Anlässe 346.00 1'000 847.000110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 209.95 1'500 222.000110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 16.65 1'0000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 16'730.25 15'000 12'605.300110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 15.90 100 3'240.000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 39'286.45 34'000 26'344.750110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 25'916.35 26'500 26'279.300110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 2'000.00 2'000 100.000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 1'155.00 5000110.3170.0100\nER - Abonnemente ER-Vorlagen 600 440.000110.4250.0100\n\n012 Exekutive 380'153.25 3'000.00 350'762.72 3'110.50372'100 6'000\n0120 Exekutive 380'153.25 3'000.00 350'762.72 3'110.50372'100 6'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 246'861.00 242'900 246'861.000120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 560.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 4'560.00 4'000 3'680.000120.3000.0300\nPersonalkommission 1'520.00 3'000 1'980.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 3'720.00 6'000 2'860.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 6'200.00 10'000 4'900.000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 2'0000120.3000.0304\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Integration 6'140.00 9'200 2'800.000120.3000.0400\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'794.60 17'900 14'665.150120.3050.0100\nSR- Pensionkasse 27'638.30 11'500 9'661.800120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung0120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 1'941.15 2'200 1'941.500120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'314.05 3'900 3'112.600120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 1'459.05 1'000 1'459.250120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 500 486.000120.3090.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 985.00 500 43.000120.3102.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 180.00 10'000 11'256.200120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'504.20 30'000 30'000.000120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 28'775.90 17'500 15'056.220120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 3'000.00 6'000 3'110.500120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 5'907'088.95 1'334'391.74 5'828'750 1'181'400 5'572'139.40 1'230'972.65\n\n022 Allgemeine Dienste 5'268'764.20 1'271'568.34 5'113'699.35 1'204'939.855'259'150 1'153'000\n0220 Allgemeine Dienste 5'268'764.20 1'271'568.34 5'113'699.35 1'204'939.855'259'150 1'153'000\n\nParitätische Vorsorgekommission PK - Entschädigungen 1'2000220.3000.0100\nZD - Löhne 590'542.10 578'000 591'319.950220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 8'550.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'299'155.05 1'287'700 1'267'993.100220.3010.0200\nSB - Löhne 976'198.75 959'100 965'462.300220.3010.0300\nSS-VP - Löhne 262'226.10 261'800 306'770.150220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 83'520.80 101'800 76'941.300220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte 3'551.700220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte 5.05 484.900220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 3'953.40 4'000 6'259.550220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 20'853.30 27'300 20'136.550220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 21'253.35 13'000 14'974.300220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 4'351.20 4'400 5'958.950220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38'028.70 37'600 38'099.050220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 82'821.05 84'800 81'957.600220.3050.0200\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 63'031.00 62'700 62'189.750220.3050.0300\nSS-VP - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'743.25 17'200 19'840.700220.3050.0401\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'245.35 6'600 4'739.750220.3050.0500\n\nZD - Pensionskasse 57'564.60 72'100 57'510.000220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 6'234.000220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 94'765.35 122'400 100'653.950220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 11'947.10 819.900220.3052.0201\nSB - Pensionskasse 86'682.60 105'800 83'793.400220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 10'067.750220.3052.0301\nSS-VP - Pensionskasse 26'068.80 28'200 28'208.350220.3052.0401\nMarktwesen - Pensionskasse Risikoversicherung0220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n238.55 827.650220.3052.0500\n\nZD - Unfallversicherung 4'138.75 5'300 4'136.100220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 10'032.90 12'000 9'859.250220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 9'684.45 12'800 9'594.050220.3053.0300\nSS-VP - Unfallversicherung 2'056.95 2'400 2'157.550220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 828.65 1'300 796.000220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'035.10 8'200 8'050.350220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'475.20 18'400 17'162.250220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 13'207.15 13'600 13'029.950220.3054.0300\nSS-VP - Familienausgleichskasse 3'728.20 3'700 4'178.400220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 1'097.00 1'400 990.950220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 3'483.25 2'500 3'497.050220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 7'673.75 5'500 7'487.890220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 5'758.60 4'100 5'698.400220.3055.0300\nSS-VP - Krankentaggeldversicherung 1'608.45 1'100 1'784.900220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 492.65 400 454.600220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulagen auf Renten 168'587.700220.3062.0200\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten 73'103.950220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 1'228.90 20'0000220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 2'100.000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 1'670.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 2'959.20 3'000 7'299.200220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 5'821.20 13'300 1'190.000220.3090.0201\nSB - Weiterbildung 5'754.70 15'000 11'064.050220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 7'959.50 5'0000220.3090.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nEKAS - Weiterbildung 395.00 5'000 790.000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 5'346.35 9'700 4'499.000220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein0220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 354.60 200 552.000220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 141.00 38'007.650220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 216.000220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Prämien,\nGesundheitsförderung\n\n23'900.30 40'000 34'835.700220.3099.0100\n\nZD - Sonstiger Personalaufwand 250.00 6'500 250.000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 1'829.20 2'500 1'400.050220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 1'087.30 1'700 330.000220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 1'333.60 1'000 2'077.550220.3099.0300\nSS-VP - Sonstiger Personalaufwand 500.20 3'000 812.550220.3099.0400\nEKAS - sonstiger Personalaufwand 6'099.45 5'000 486.700220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 814.00 1'900 1'060.100220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 14'956.00 15'000 15'205.200220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 9'545.55 10'000 10'587.720220.3100.0101\nZD - Büromaterial 783.96 1'000 1'117.850220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 39'948.96 35'000 34'227.800220.3100.0200\nFE - Büromaterial 2'963.20 2'000 3'091.350220.3100.0201\nSB - Büromaterial 4'066.80 8'000 3'493.100220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n147.75 1'000 761.250220.3101.0400\n\nLiestal aktuell - Druck 20'785.20 25'000 21'297.250220.3102.0100\nFE - Drucksachen 13'456.70 15'000 13'564.100220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut" 141.400220.3102.0300\nSB - Drucksachen 353.90 4'000 503.900220.3102.0301\nSS-VP - Drucksachen 1'000 1'489.500220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 3'030.20 2'200 2'154.000220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 337.35 300 596.250220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 4'103.50 3'000 3'799.650220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 493.05 2'0000220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 1'322.80 1'450 1'878.150220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 172.800220.3109.0100\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 580.00 200 300.000220.3109.0200\nSB - Übriger Material- und Warenaufwand 35.000220.3109.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nFE - Büromöbel- und geräte 7.95 1'500 234.000220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte 1'504.40 1'0000220.3110.0300\nSS-VP - MMF Büromöbel und -geräte 1'000 132.600220.3110.0400\nSS-VP - Dienstkleider 49.70 1'500 1'421.300220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 63'008.90 60'000 9'371.250220.3113.0200\nInformatik - Hardware (W & U)0220.3113.0201\nInformatik - Software - Anschaffungen 43'419.35 45'000 8'061.350220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 45'342.46 47'000 50'511.820220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 38'531.25 40'000 37'734.300220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 47'302.40 45'400 40'758.430220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 26'126.10 26'000 21'326.700220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 31'277.90 30'000 29'317.200220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 1'242.35 2'000 1'432.450220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 17'897.25 12'000 10'578.550220.3130.0203\nSB - Übriger Unterhalt 1'938.35 500 410.000220.3130.0300\nSS-VP - Dienstleistungen Dritter 486.000220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 961.20 5'000 636.100220.3132.0100\nReform BLPK - Honorare 24'890.300220.3132.0101\nZD - Honorare 92'726.00 55'000 375.000220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 9'735.30 9'000 5'669.300220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 1'053.00 5'0000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 2'0000220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 73'448.70 80'000 11'649.450220.3132.0300\nVerwaltung - Sachversicherungen 61'556.70 65'300 66'903.650220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 830.15 1'000 1'146.050220.3150.0100\nSS-VP - Unterhalt Büromöbel und -geräte 5000220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt 3'000 3'075.150220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 1'532.00 5'000 1'693.420220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 175'624.20 168'000 177'435.900220.3158.0200\nInformatik - Internet 11'247.00 11'000 11'225.000220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 138'421.60 136'000 125'831.300220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 47'921.22 48'000 47'265.120220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 777.40 1'000 716.900220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 1'629.40 2000220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 1'499.60 1'000 1'197.100220.3170.0200\nSB - Reisekosten und Spesen 3'032.40 1'000 3'131.350220.3170.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nSS-VP - Reisekosten und Spesen 348.70 500 291.400220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 11'279.00 9'000 8'487.800220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 12'393.25 12'400 13'045.450220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 184'600.00 200'000 177'640.000220.3611.0200\nVerwaltung / Homepage - int. Verr. (0220/0220) 5'000.000220.3910.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 23'619.34 22'000 21'348.500220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 40'950.00 40'000 33'390.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 5'010.00 6'000 4'860.000220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 12'979.20 16'000 11'239.500220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 191'240.30 70'000 68'095.000220.4210.0301\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n295.200220.4240.0200\n\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 1'574.00 1'316.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 947.80 100 1'485.000220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne 345.50 200 110.000220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 53.000220.4260.0101\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 1'373.70 1'000 3'315.150220.4260.0200\nBLPK: Gutschrift (§27,6 BLPK-Dekret) 12'087.300220.4260.0201\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 4'695.35 5'300 10'780.700220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 5'088.10 5'000 4'485.100220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n38'229.65 50'000 39'869.550220.4260.0204\n\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 4'005.450220.4260.0205\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 2'725.00 1'253.750220.4260.0300\nSS-VP - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 116.95 27'108.150220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 200.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen -413.65 1'200 -4'834.100220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 52'473.50 60'000 61'448.000220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 917.05 500 5'991.550220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n242'165.75 232'000 239'519.450220.4611.0200\n\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n68'238.80 65'000 64'070.600220.4612.0200\n\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Hompage - int. Verr. (0220/0220) 5'000.000220.4910.0200\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n19'000.00 19'000 19'000.000220.4910.0201\n\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n53'000.00 53'000 53'000.000220.4910.0204\n\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'700.00 7'700 7'200.000220.4910.0205\n\nVerwaltung  /Kant. SA Burg - int. Verr. (0220/2172) 15'000.00 15'000 15'000.000220.4910.0206\nVerwaltung / Kant. SA Frenke -\nint. Verr. (0220/2172)\n\n15'000.00 15'000 15'000.000220.4910.0207\n\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 339.00 500.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\n\nVerwaltungspolizei / Marktwesen -\nint. Verr. (0220/1400)\n\n10'000.000220.4910.0401\n\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\n\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 122'000.00 122'000 122'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 225'000.00 225'000 225'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 638'324.75 62'823.40 458'440.05 26'032.80569'600 28'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 638'324.75 62'823.40 458'440.05 26'032.80569'600 28'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 93'895.70 91'200 88'584.250290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 3'139.10 5'100 3'146.800290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'519.70 6'200 5'259.000290.3050.0300\n\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 3'470.40 4'300 3'345.600290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 418.20 409.950290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 678.60 900 642.700290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'154.30 1'400 1'100.050290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 554.90 400 528.200290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n14'899.50 13'000 11'327.000290.3101.0300\n\nRathaus - Getränkeautomat 7'609.00 11'000 10'656.250290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 2'468.05 1'000 1'494.000290.3105.0301\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRathaus - Taubenfutter 1'258.90 5'000 1'043.800290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 23'397.33 23'500 29'577.950290.3110.0300\nRathaus - Maschinen und Werkzeuge 4'189.25 5'0000290.3111.0300\nRathaus- Energie 37'044.10 45'000 39'394.000290.3120.0300\nRathaus Cliqenkeller - Energie g+t 5000290.3120.0800\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 3'520.95 202.000290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 995.02 500 1'062.400290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 223'856.70 141'100 36'762.550290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 554.00 500 553.950290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 418.50 1'200 423.000290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'365.70 8'000 7'652.650290.3151.0300\n\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 196'784.50 196'800 207'141.600290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 9'412.20 12'000 11'487.800290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 37'987.400290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n0290.4260.0301\n\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 3'123.80 5'000 3'145.000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton 900.000290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'671'050.15 3'146'3003'308'299.43 3'052'031.75 1'543'125.471'498'050\n\n11 Polizei 381'045.60 240'154.40 345'000 190'500 304'252.25 260'037.30\n\n111 Polizei 381'045.60 240'154.40 304'252.25 260'037.30345'000 190'500\n1110 Polizei 381'045.60 240'154.40 304'252.25 260'037.30345'000 190'500\n\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 23'284.80 4'536.001110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepolizeiliche Aufgaben 324'200.80 345'000 299'716.251110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration Bussen 33'560.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n15'025.00 10'000 8'795.001110.4120.0400\n\nVerkehr - Bussen 224'979.40 180'000 251'242.301110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 150.00 5001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 1'142'383.33 42'165.49 979'300 56'000 972'480.27 39'184.29\n\n140 Allgemeines Rechtswesen +\nVormundschaftswesen\n\n1'142'383.33 42'165.49 972'480.27 39'184.29979'300 56'000\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 235'765.40 42'165.49 244'357.85 39'184.29287'600 51'000\nKommissionen - Marktkommission 560.00 2'000 480.001400.3000.0400\nKataster - Löhne 35'864.10 39'200 38'693.551400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 81'684.15 58'400 67'920.201400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 1'739.55 870.001400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\n\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'608.75 6'300 6'877.151400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 4'958.55 6'800 5'675.351400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 922.20 345.601400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 809.70 900 725.051400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 1'591.15 1'400 1'437.801400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL 1001400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 694.45 400 627.351400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 6'651.60 8'000 6'494.801400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 6'400.00 8'000 6'400.001400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter 3'294.001400.3130.0301\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 11'463.80 13'500 8'001.001400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 4'000.00 11'000 6'704.251400.3132.0300\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 22'450.20 85'000 37'545.401400.3132.0301\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nMarktwesen: Unterhalt 73.20 1'500 560.351400.3159.0700\nMarktwesen / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (1400/0220)\n\n10'000.001400.3910.0400\n\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 7'560.00 10'500 9'624.401400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 680.00 1'000 1'090.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 27'925.50 35'000 24'879.901400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 1'0001400.4210.0401\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 5'999.99 3'500 3'589.991400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 906'617.93 728'122.42691'700 5'000\nVormundschaft - Löhne 177'118.70 179'300 168'943.451401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n300.001401.3030.0400\n\nVormundschaft - Erziehungszulagen 1'305.60 862.951401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n11'275.05 11'600 10'708.951401.3050.0400\n\nVormundschaft - Pensionskasse 17'474.70 22'900 14'426.151401.3052.0400\nVormundschaft - Pensionskasse Risikoversicherung1401.3052.0401\nVormundschaft - Unfallversicherung 1'355.35 1'600 1'330.351401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 2'364.45 2'500 2'264.501401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 1'040.15 800 999.851401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung 3'0001401.3090.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 201'229.35 100'000 152'489.721401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n126'947.95 2'923.951401.3130.0401\n\nVormundschaft - Honorare Fachexperten 3'0001401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 366'206.63 367'000 373'172.551401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren1401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'0001401.4260.0400\n\n15 Feuerwehr 925'637.93 837'371.65 1'029'800 811'500 990'143.57 815'989.60\n\n150 Feuerwehr 925'637.93 837'371.65 990'143.57 815'989.601'029'800 811'500\n1500 Feuerwehr 925'637.93 837'371.65 990'143.57 815'989.601'029'800 811'500\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission 3'003.30 4'500 1'400.001500.3000.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\nFW Raumpflege - Löhne 9'986.45 9'200 9'400.001500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 91'013.00 91'100 91'224.651500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 33'650.00 34'900 32'950.001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 123'885.00 151'900 140'485.001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 100'640.00 95'000 99'147.501500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 33'500.00 29'000 61'500.001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 22'705.00 25'000 25'315.001500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 86'783.45 86'800 87'102.001500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 4'744.20 4'700 4'744.201500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'048.50 14'900 18'690.451500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 19'165.20 22'700 17'291.401500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 1'829.40 129.151500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 3'559.85 6'100 3'353.251500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 17.70 100 16.601500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 3'589.30 3'300 3'937.051500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 1'180.45 800 1'185.351500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 23'133.60 37'500 17'275.161500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 6'997.70 7'600 7'880.001500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 2'2001500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 2'0001500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 1'354.22 2'400 2'398.551500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 2'167.15 3'400 3'229.571500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n17'692.00 24'600 23'528.901500.3101.0400\n\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n11'718.17 12'300 9'967.001500.3101.0401\n\nFW - Drucksachen 129.00 600 1'591.801500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 1'806.98 1'000 2'056.951500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel 2'102.451500.3105.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 1'832.75 3'397.201500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n34'874.41 39'500 48'499.251500.3111.0400\n\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n11'373.39 8'000 8'236.351500.3111.0401\n\nFW - Geräte - Administration 66.40 1'000 567.001500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 7'627.75 17'600 7'811.501500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 1'922.95 2'877.601500.3113.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 2'390.17 1'000 221.151500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 18'776.60 20'700 23'054.901500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 18'414.88 13'300 17'318.451500.3130.0400\nFW - Honorare 3'783.00 19'700 3'452.901500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 10'818.81 9'000 9'978.201500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 183.00 1'300 393.001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 26'993.29 35'000 20'815.741500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 199.70 600 500.151500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 6'517.54 11'100 1'161.491500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 39'682.80 37'900 40'113.801500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 21'495.55 28'000 29'390.351500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 2'832.42 5'000 4'121.811500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 19'223.00 21'000 19'653.751500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 795.50 1'200 938.801500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 19'860.90 32'000 26'424.951500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 494.75 1'000 657.001500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 21'326.55 21'300 22'450.001500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 16'150.00 16'200 17'000.001500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 599.75 800 1'308.701500.3409.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'000 14'000.001500.3900.0400\n\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 543'177.80 550'000 504'612.151500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n98'595.70 60'000 105'540.401500.4240.0400\n\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 13'315.00 20'000 6'700.001500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n40'660.05 25'000 26'089.201500.4240.0402\n\nFeuerwehr - Verkäufe 18'250.00 7'500 14'510.001500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe 1'500.00 1'0001500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 75.00 1'0001500.4260.0400\nFeuerwehr - Bussen1500.4270.0400\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden 7'576.501500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 3'442.60 8'000 20'576.151500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 46'960.00 47'000 46'960.001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 63'819.00 60'000 63'187.001500.4631.0401\nFeuerwehr / Fasnacht/Chienbäse -\nint. Verr. Material (1500/3290)\n\n15'000 8'964.701500.4900.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. Personal (1500/3290)\n\n12'000 18'850.001500.4910.0400\n\nFeuerwehr / Zivilschutz (int. Verr. 1500/1622) 5'0001500.4910.0401\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 859'232.57 551'358.61 792'200 440'050 785'155.66 427'914.28\n\n161 Militär 118'436.50 45'964.95 111'513.40 36'203.10110'100 30'100\n1611 Schiesswesen 118'436.50 45'964.95 111'513.40 36'203.10110'100 30'100\n\nSA Sichtern - Sachversicherungen 8'071.20 700 673.151611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 8'891.55 8'000 9'071.351611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 5'608.35 5'600 5'903.501611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 80'569.90 80'500 80'569.901611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 8'071.20 673.151611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\n\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n29'823.85 22'000 27'460.051611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 740'796.07 505'393.66 673'642.26 391'711.18682'100 409'950\n1620 Zivilschutz 427'923.16 192'520.75 292'131.08 10'200.00322'150 50'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'0001620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n182'320.75 40'0001620.3111.0400\n\nZivilschutz- Maschinen, Werkzeuge, Apparate,\nFahrzeuge\n\n3'248.401620.3111.0401\n\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 2'522.35 4'000 7'875.701620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 86.40 3'000 2'931.851620.3120.0401\nGFS - Felssturz ob Arisdörferstr. 291620.3132.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 5'479.65 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 2'511.80 6'000 95.001620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 485.95 4'000 2'908.751620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 1'360.20 4'0001620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 6'273.051620.3144.0403\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen 2.001620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 184'706.01 209'950 222'604.131620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 42'177.00 50'200 50'216.001620.3612.0440\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten 182'320.75 40'0001620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'000 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 255'562.26 255'562.26 313'282.58 313'282.58291'750 291'750\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 400.00 3'200 380.001622.3000.0400\nZSO - Löhne/Entschädigungen 110'479.60 113'500 110'238.351622.3010.0400\nZSO Zivilschutzübungen - Sold 6'804.70 10'400 7'090.801622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'745.75 7'500 6'749.001622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 12'948.60 14'000 9'783.001622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung1622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 783.05 3'900 763.551622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'410.55 1'600 1'411.001622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 616.25 100 601.201622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 915.001622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 3'987.11 4'800 2'680.751622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'313.41 9'000 4'564.051622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 1'500 707.401622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 172.50 750 2'855.451622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 4'457.55 3'300 7'827.051622.3105.0400\nZSO Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 30.001622.3109.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 3'214.90 12'724.601622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n11'106.65 10'800 40'471.901622.3111.0400\n\nZSO Ergolz - Dienstkleider 24'559.67 21'800 29'360.901622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 4'673.55 17'680.551622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 800 149.851622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 2'500.001622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 59.95 5'5001622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 13'732.20 3'700 15'638.781622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 3'440.00 5'0001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 921.85 4'000 3'957.101622.3134.0400\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben1622.3137.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'905.64 1'5001622.3150.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 2'240.78 8'200 3'117.051622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 1'2001622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 5'185.95 3'500 4'114.051622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 975.70 20'000 7'522.551622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 4'724.70 5'000 3'005.151622.3161.0400\nZSO - Spesen 19'489.00 22'000 16'443.501622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 212.65 2001622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622) 5'0001622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 416.50 2'282.751622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton 1'2001622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n4'165.00 5'200 8'547.051622.4611.0401\n\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n66'274.75 75'400 79'848.651622.4612.0400\n\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 184'706.01 209'950 222'604.131622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton1622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 57'310.65 57'310.65 68'228.60 68'228.6068'200 68'200\nRFS - Entschädigungen 20'710.00 14'250 24'550.001623.3000.0440\nRFS - Löhne 16'8001623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 387.35 2'000 584.901623.3050.0440\nRFS Ergolz - Pensionskasse1623.3052.0440\nRFS Ergolz Mannschaft - Unfallversicherung 5001623.3053.0440\nRFS Ergolz Administration - Unfallversicherung1623.3053.0441\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 81.00 500 122.301623.3054.0440\nRFS Ergolz - Krankentaggeldversicherung 1001623.3055.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 2'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 662.00 240.001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial1623.3100.0440\nRFS - Drucksachen 2'500 1'991.401623.3102.0440\nRFS - Fachliteratur 1'0001623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 133.40 500 897.001623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 305.001623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen 2'000 12'899.001623.3110.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n12'504.85 1'000 3'600.001623.3111.0440\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Dienstkleider 5'0001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 8'816.05 7'000 11'350.801623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 1'421.30 2'0501623.3118.0440\nRFS Ergolz - übrige Anschaffungen 2'553.351623.3119.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung 126.501623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 9'285.10 3'000 6'439.851623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 4'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Schaversicherungsprämien1623.3134.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte1623.3150.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 1'560.60 5001623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software)1623.3158.0440\nRFS - Mieten, Pachten, Benützungskosten 3'000 3'000.001623.3160.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 1'317.50 5001623.3170.0440\nRFS - Entschädigung an Kanton1623.3611.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n15'133.65 18'000 18'012.601623.4612.0440\n\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n42'177.00 50'200 50'216.001623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 4'192'215.53 19'535'60019'344'936.13 18'356'734.29 4'460'427.383'943'000\n\n21 Obligatorische Schule 19'305'649.98 4'182'380.53 19'487'300 3'933'000 18'317'009.82 4'451'532.38\n\n211 Kindergarten 2'240'139.47 40'521.18 2'154'881.10 1'483.782'314'600 500\n2110 Kindergarten 2'240'139.47 40'521.18 2'154'881.10 1'483.782'314'600 500\n\nKommissionen - Vorschulheilpädagogik - KG2110.3000.0600\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'850'941.15 1'880'000 1'799'008.302110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2'8002110.3020.0601\n\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n117'984.10 121'500 111'966.852110.3050.0600\n\nKindergarten - Pensionskassen 172'741.90 188'300 142'833.002110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 2'819.75 3'000 2'698.152110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 24'807.85 26'400 23'752.802110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 11'631.75 11'100 11'444.702110.3055.0600\nKindergarten - Teuerungszulagen auf Renten 3'059.402110.3062.0200\nKindergarten - Personalrekrutierung 500 273.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 11.70 3'000 2'095.802110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 724.00 1'300.852110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 29'980.22 20'400 37'913.062110.3104.0600\nKG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte 6'800.002110.3110.0300\nKG Fraumatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0305\nKG Frenke - Mobiliar und Geräte2110.3110.0315\nKG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte2110.3110.0316\nKG Hanro - Mobiliar und Geräte2110.3110.0325\nKG Mühlematt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0330\nKG Oristal - Mobiliar und Geräte2110.3110.0335\nKG Radacker - Mobiliar und Geräte 4'374.95 30'0002110.3110.0340\nKG Rosen - Mobiliar und Geräte2110.3110.0345\nKG Rotacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0350\nKG Schwieri - Mobiliar und Geräte2110.3110.0355\nKG Weiermatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0365\nKG - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'675.40 7'800 2'402.192110.3111.0600\n\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 3'213.20 4'408.302110.3130.0601\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n2'500.00 5'5002110.3132.0600\n\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n10.45 500 504.002110.3151.0600\n\nKG - Spesen 826.10 2'400 1'180.902110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad 3'164.15 3'800 3'239.802110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 8'732.80 7'6002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 27'335.20 1'279.652110.4260.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n12'800.00 5002110.4612.0600\n\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121) 385.98 204.132110.4900.0200\n\n212 Primarschule 11'136'530.28 1'974'513.13 10'070'401.74 1'861'054.9511'003'000 1'867'000\n2120 Primarschule 9'275'203.01 113'185.86 8'289'436.40 80'089.619'205'200 69'200\n\nKommissionen - Schulrat 13'656.65 17'000 15'704.352120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 5'988'373.64 5'827'000 5'322'311.302120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 35'688.00 38'000 35'688.002120.3020.0602\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n376'471.40 379'200 339'480.252120.3050.0600\n\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'303.40 2'500 2'303.402120.3050.0601\n\nPrimarschule - Pensionskasse 534'653.95 581'300 399'077.552120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'634.402120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 210.00 417.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 9'119.70 9'900 8'114.102120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 63.00 400 63.002120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 80'193.95 82'300 71'252.452120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 481.80 600 481.802120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 35'313.20 34'600 31'401.702120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 210.60 200 210.602120.3055.0601\nPrimarschule - Teuerungszulagen auf Renten 63'359.002120.3062.0200\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK 52'320.002120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2'0002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 18'230.00 13'000 6'840.002120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 32'262.37 43'000 32'176.752120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 6'286.282120.3100.0600\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'153.95 1'000 1'375.252120.3101.0600\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 99.00 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 4'244.35 1'700 4'749.052120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 4'300.51 5'100 5'752.602120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 100'536.71 135'500 81'051.812120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 29'274.54 29'100 21'261.322120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 13'985.05 12'200 3'359.252120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 5'965.20 12'000 2'873.452120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 379.85 5'000 171.702120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 819.65 900 873.202120.3104.0607\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 18'998.25 27'000 1'000.002120.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 61'317.40 60'0002120.3110.2300\nSA Gestadeck - Mobiliar und Geräte 15'800.85 15'000 163.002120.3110.3300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte 15'0002120.3110.4300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 44'385.95 45'0002120.3110.5300\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 12'064.80 5'400 6'283.132120.3111.0600\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 11'371.15 25'388.852120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen)2120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 14'577.65 14'000 13'371.952120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 11'227.05 9'652.852120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 938.00 2'500 2'267.502120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n6'200.00 6'000 88.362120.3132.0601\n\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 24'962.302120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen 17'648.80 23'500 23'430.252120.3134.0600\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 8'693.50 9'000 10'478.402120.3150.0300\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 8'275.30 9'2002120.3150.0302\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0304\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'340.35 3'500 2'800.202120.3150.0306\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 12'012.65 13'000 8'794.402120.3150.0308\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 8'284.96 6'000 6'125.302120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 25'0002120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 12'0002120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 138.20 600 168.972120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 2'863.60 7'000 1'405.352120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 17'134.20 30'000 23'844.902120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 45'505.60 48'000 50'437.302120.3170.0600\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nPrimarschule - Reisekosten und Spesen 157.00 203.202120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien2120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 39'720.00 44'000 29'680.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'170'838.69 1'108'700 1'101'265.962120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 430'697.91 438'200 442'855.352120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 17'100.00 3'600 2'100.002120.3635.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'452.252120.4260.0600\n\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 100.00 2002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Entschädigung\nKanton\n\n27'897.95 40'119.452120.4611.0600\n\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit 36'000.002120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n10'929.25 2'0002120.4612.0600\n\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n1'299.15 4'000 1'251.302120.4632.0600\n\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 9.40 6'800 14.362120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 35'497.86 56'200 38'704.502120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'861'327.27 1'861'327.27 1'780'965.34 1'780'965.341'797'800 1'797'800\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 5'800.95 6'100 5'804.502121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 887'653.45 836'000 839'839.902121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 374'874.05 382'000 377'487.652121.3020.2600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 577.95 127.452121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n56'307.25 53'900 53'153.752121.3050.1600\n\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'766.95 24'700 23'925.302121.3050.2601\n\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n445.30 400 614.202121.3050.2602\n\nKleinklasse - Pensionskasse 100'925.85 83'600 76'033.952121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung2121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 48'600.50 38'200 37'659.952121.3052.2602\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n336.60 117.452121.3052.2603\n\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'290.20 1'400 1'217.202121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 567.15 600 571.852121.3053.2601\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 53.95 100 16.602121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n11'886.25 11'700 11'165.352121.3054.1600\n\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'968.95 5'400 5'002.702121.3054.2601\n\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n93.05 100 128.452121.3054.2602\n\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n5'237.10 5'000 4'955.002121.3055.1600\n\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 2'211.75 2'400 2'227.202121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n40.70 56.102121.3055.2601\n\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 48.00 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 304.31 500 392.702121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n5002121.3101.2600\n\nLogopädie - Fachliteratur 344.43 600 280.622121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 12'310.70 12'000 7'131.832121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 438.10 1'200 1'294.602121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 1'505.10 6'000 2'377.902121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 1'245.55 1'200 279.002121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 5002121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung 4'000 1'679.802121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'598.60 1'900 1'563.902121.3130.2600\n\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n2'500.00 2'1002121.3132.1600\n\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 7'000 1'590.352121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 731.80 800 155.002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 120.09 700 414.062121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 513.10 1'200 770.002121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n204'612.82 248'000 205'266.112121.3900.1600\n\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 86'102.72 56'200 94'563.922121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 23'314.00 23'101.002121.3910.2600\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n16'890.652121.4611.1600\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n11'504.72 16'000 10'970.082121.4611.2600\n\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n725.00 1'000 707.502121.4611.2601\n\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n200'916.20 205'600 177'669.002121.4612.1600\n\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'170'838.69 1'108'700 1'101'265.962121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 46'644.75 28'300 30'606.802121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 430'697.91 438'200 442'855.352121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'142'096.50 1'383'457.65 14'345.301'266'700\n2140 Musikschulen 1'142'096.50 1'383'457.65 14'345.301'266'700\n\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 27'766.95 26'600 24'610.502140.3010.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'807.80 1'700 1'485.052140.3050.0300\n\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 685.80 600 468.602140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 1'374.00 1'071.602140.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 215.50 300 177.152140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 377.90 400 310.502140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 162.40 100 133.002140.3055.0300\nMusikschule - Überbrückungsrenten PK 148'714.652140.3064.0200\nMusikschule - Beitrag an RML 1'109'706.15 1'237'000 1'206'486.602140.3632.0600\nSA Rosen - Rückerstattungen Dritter 349.702140.4260.0300\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände 13'995.602140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 3'761'444.61 2'062'271.15 3'826'810.42 2'485'991.753'704'300 1'965'500\n2170 Kindergarten 435'259.23 66'839.20 446'589.95 84'475.25447'100 264'400\n\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 9'145.30 7'000 9'245.852170.3010.0300\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 13'751.75 8'000 11'641.102170.3010.0305\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 8'063.60 4'800 7'388.752170.3010.0310\nKG Hanro - Löhne Raumpflege 12'212.10 10'000 5'955.302170.3010.0325\nKG Oristal - Löhne 3'011.55 2'500 2'929.302170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 13'968.90 13'000 13'323.352170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'543.60 5'000 5'350.902170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'665.90 5'000 5'830.452170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 11'268.75 10'000 10'353.002170.3010.0355\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 12'278.95 8'000 15'221.452170.3010.0365\nKindergarten Reinigung - Erziehungszulagen 930.50 1'200 2'210.852170.3040.0390\nKindergarten Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'295.70 4'800 4'062.552170.3050.0390\n\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n2'153.95 750.602170.3052.0390\n\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n226.10 1'085.802170.3052.0391\n\nKindergarten Allgemein - Unfallversicherung 443.40 700 333.702170.3053.0390\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n5'857.70 1'100 849.702170.3054.0390\n\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n484.75 300 371.502170.3055.0390\n\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 494.15 500 367.202170.3101.0305\nKG Hanro - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 518.40 500 414.722170.3101.0325\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 583.63 5002170.3101.0335\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 612.20 5002170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 327.25 500 21.702170.3101.0365\nKG Hanro - Büromöbel und -geräte 19'520.902170.3110.0325\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte 1'339.35 3'000 1'128.602170.3110.0390\nKG Hanro - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0325\nKG Arisdörferstrasse- Energie 240.00 1'000 120.002170.3120.0300\nKG Fraumatt- Energie 3'536.30 4'000 4'133.052170.3120.0305\nKG Frenke- Energie 3'904.60 3'500 5'408.252170.3120.0315\nKG Hanro - Energie 2'425.90 2'000 2'494.402170.3120.0325\nKG Mühlematt- Energie 565.30 412.902170.3120.0330\nKG Oristal- Energie 1'067.75 5'000 3'470.852170.3120.0335\nKG Radacker- Energie 17'085.10 20'000 18'199.902170.3120.0340\nKG Rosen- Energie 6'176.20 7'000 6'391.102170.3120.0345\nKG Rotacker- Energie2170.3120.0350\nKG Schwieri- Energie 4'756.10 6'000 6'560.102170.3120.0355\nKG Weiermatt- Energie 8'516.75 4'000 6'812.702170.3120.0365\nWohnungen VV Kindergärten - Energie 6'430.70 6'000 6'462.952170.3120.0800\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 5'743.95 4'500 4'306.952170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungen 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Hanro - Sachversicherungen 150.65 200 150.652170.3134.0325\nKG Oristal - Sachversicherungen 157.40 200 157.402170.3134.0335\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Rosen - Sachversicherungen 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungen 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungen 652.15 600 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungen 353.60 300 353.602170.3134.0365\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 2'259.95 7'000 536.402170.3144.0300\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 5'860.95 9'500 22'577.902170.3144.0305\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 2'346.35 5'000 11'432.152170.3144.0315\nKG Hanro - Unterhalt Hochbauten 1'479.10 2'000 30'383.532170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 196.65 1'500 349.002170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 22'486.50 27'000 603.402170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 4'987.85 7'500 2'545.252170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 5'202.95 7'000 2'071.052170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 4'626.95 3'500 512.952170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 4'636.85 6'000 5'090.802170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 8'079.10 7'000 5'436.402170.3144.0365\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n2'883.60 5'000 698.352170.3144.0800\n\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte\n\n1'0002170.3150.0300\n\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Hanro - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0365\nMiete KG Hanro (ex Gräubern) 49'500.00 49'600 32'015.002170.3160.0300\nKindergärten - Planmässige Abschreibungen 78'203.80 91'700 82'324.852170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nSchadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 4'137.30 1'000 3'013.602170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n16'213.90 5'000 20'551.002170.4260.0391\n\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n44'088.00 40'000 44'111.002170.4470.0390\n\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 7'000 6'557.602170.4472.0315\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'400 2'400.002170.4472.0390\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV 8'000 7'842.052170.4472.0391\nSA Primar / KK Primar - int. Verr. (2170/2121) 201'0002170.4900.0200\n\n2171 Primarschulen 2'544'162.16 1'222'148.65 2'671'779.73 1'637'957.352'536'400 923'100\nWartung & Unterhalt: Löhne Unvorhergesehenes 40'0002171.3010.0200\nLernende - Löhne 36.25 13'205.152171.3010.0500\nLernende Betriebspraktiker - Löhne 35'665.65 27'500 14'348.752171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 84'295.75 82'000 81'450.002171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 27'607.95 30'000 23'010.102171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 51'901.35 52'600 51'688.902171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 61'980.65 50'900 57'473.902171.3010.2301\nSA Frenke Mehrzweckhalle Raumpflege -\nStundenlöhne\n\n54'001.85 60'000 52'102.102171.3010.2302\n\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 21'467.70 21'500 21'401.752171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 34'472.05 43'000 33'749.402171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'119.20 29'600 39'414.002171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 27'978.00 7'883.602171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 92'193.00 87'000 93'524.652171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 124'204.10 110'000 112'304.502171.3010.5301\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 2'556.20 9'1002171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 4'744.20 4'7002171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 4'238.90 10'955.052171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n15'591.50 13'300 15'318.302171.3050.1200\n\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n8'703.30 11'200 8'247.402171.3050.2200\n\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'122.15 14'800 12'695.352171.3050.5200\n\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n11'923.80 11'800 15'531.252171.3052.1200\n\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n1'764.40 581.252171.3052.1201\n\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 7'737.95 10'100 8'881.202171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK Risikovers. 1'278.90 123.752171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - Pensionskasse 14'644.20 16'000 16'374.602171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'625.40 447.752171.3052.5201\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'927.10 1'900 1'911.852171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'025.50 1'600 1'003.102171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'595.45 2'100 1'550.152171.3053.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'260.85 2'900 3'203.052171.3054.1200\n\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 1'819.80 2'400 1'724.852171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'744.00 3'200 2'654.952171.3054.5200\n\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'411.45 900 1'391.102171.3055.1200\n\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 795.15 700 753.802171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'199.05 1'000 1'163.802171.3055.5200\nPrimarschule - Überbrückungsrenten (Wegkauf) 39'251.502171.3064.0200\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung 1'296.002171.3090.1300\nSA Rotacker Raumpflege - übr. Personalaufw. 2'937.60 4'873.402171.3090.5300\nPrimarschule Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2'500 1'446.002171.3099.1300\n\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n5002171.3099.2300\n\nSA Rotacker Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n150.002171.3099.5300\n\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'278.30 13'000 13'075.312171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 24'844.09 24'000 26'844.352171.3101.2300\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 11'694.40 10'000 9'366.202171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'009.05 5'000 3'694.652171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26'431.65 25'000 19'796.402171.3101.5300\nRaumpflege - Lehrmittel 251.15 4'5002171.3104.5300\n*SA Gestadeck - Mobiliar und Geräte*\nErsetzt durch Kto. 2171.3110.3300\n\n2171.3110.0300\n\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte 2'000 7'298.102171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 7'633.25 6'500 5'358.552171.3110.0302\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 10'614.80 15'500 4'275.652171.3110.2300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Mobiliar und Geräte 2'739.00 2'000 13'977.752171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 106.90 2'800 2'656.652171.3110.3300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 2'248.85 4'100 1'934.302171.3110.5300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n141.30 957.202171.3111.1300\n\nSA Rotacker Turnhalle - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6'159.05 4'000 208.002171.3111.5300\n\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n516.452171.3111.5350\n\nPrimarschule - Dienstkleider 2'186.85 4'000 1'801.102171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'000 626.952171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider 1'000 451.852171.3112.2300\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Energie 3'148.05 2'000 2'261.752171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Energie2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Energie 45'576.00 60'000 56'463.452171.3120.1300\nSA Frenke - Energie 79'296.70 90'000 100'181.352171.3120.2300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Energie 130'464.90 100'000 125'402.102171.3120.2301\nSA Gestadeck - Energie 23'647.75 27'000 35'278.102171.3120.3300\nSA Mühlematt - Energie 19'660.55 28'000 20'504.952171.3120.4300\nSA Rotacker- Energie 46'376.40 45'000 53'929.552171.3120.5300\nSA Rotacker Mehrzweckhalle- Energie 35'256.40 45'000 47'061.302171.3120.5301\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 2'877.15 2'300 2'765.402171.3130.0301\nSA: Harmos - Umzugsaufwendungen2171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 902.00 500 3'002.502171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 6'188.80 1'260.402171.3130.2300\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter2171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 2'869.35 500 2'769.252171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 1'854.90 2002171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 8'277.80 600 3'510.102171.3130.5300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\n\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'676.90 7'000 4'478.152171.3132.0800\n\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'232.55 1'000 1'241.052171.3132.0801\n\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'320.00 5'000 8'286.002171.3132.0802\n\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten2171.3132.2301\nSA Fraumatt - Versicherungen 4'652.15 4'100 4'585.452171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungen 10'207.35 10'000 10'207.352171.3134.2300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Gestadeck - Sachversicherungen 2'0002171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungen 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungen 8'697.00 8'000 8'576.602171.3134.5300\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 153.00 200 153.002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n29'928.35 30'000 140.402171.3144.0800\n\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n7'472.002171.3144.0801\n\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n17'024.05 15'500 4'031.702171.3144.0802\n\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 84'027.55 70'500 74'222.422171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 9'352.32 20'000 28'587.352171.3144.2300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Unterhalt Hochbauten 62'066.55 72'000 74'693.502171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 32'055.45 27'500 28'367.952171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 44'299.45 27'000 48'405.652171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 28'655.45 27'000 41'627.652171.3144.5300\nSA Rotacker Mehrzweckhalle -\nUnterhalt Hochbauten\n\n45'393.00 40'000 54'947.652171.3144.5301\n\nSA Rotacker Heizung - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5302\nSA Rotacker Sek - Unterhalt Hochbauten 405.00 3'116.902171.3144.5350\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 611.552171.3150.1300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte\n\n2'319.55 1'000 3'318.452171.3150.2301\n\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 898.802171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 512.002171.3150.5300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte\n\n2171.3150.5302\n\nPrimarschule - Unterhalt Maschinen 337.402171.3151.0300\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'847.85 500 3'238.502171.3151.1300\n\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n8002171.3161.0300\n\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten 1'500 137.202171.3170.0300\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisespesen und -kosten 500 290.302171.3170.1300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nRaumpflege SA Rotacker - Reisekosten + Spesen 1'458.55 500 1'568.902171.3170.5300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 385'723.15 452'900 406'025.352171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 370'610.55 370'600 390'116.352171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen2171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 67'290.60 70'832.202171.3300.5350\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.002171.3910.0300\n\nSA Fraumatt - Erlöse aus Verkäufen 3'500.002171.4250.1300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2'511.002171.4260.0300\n\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n4'232.50 184.302171.4260.0301\n\nSA Frenke MZH - Rückerstattungen Dritter 607.20 2'230.202171.4260.2300\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 827.152171.4260.2301\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 78.902171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 19'509.402171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n745.90 3'291.252171.4260.5300\n\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n11'533.65 8'582.502171.4260.5301\n\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 60'000 39'885.652171.4470.0800\n\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n30'136.00 41'000 40'313.002171.4470.0801\n\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n34'911.00 31'000 35'004.002171.4470.0802\n\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n1'639.20 500 3'180.152171.4470.1400\n\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n229'145.00 227'000 229'832.752171.4470.2300\n\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n720.00 2'900 2'880.002171.4470.2350\n\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n583'389.05 437'500 977'774.252171.4470.5300\n\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n22'680.00 20'000 17'320.002171.4472.0800\n\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 4'000 4'038.552171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 41'194.20 50'000 55'486.202171.4472.2401\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 9'000 5'359.802171.4472.5300\nSA Rotacker Mehzweckhalle - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n2171.4472.5301\n\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n1'037.35 4'727.702171.4611.2300\n\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n200'950.00 40'200 200'950.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 668'505.67 653'283.30 596'217.24 643'559.15659'800 658'000\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 88'302.30 89'900 87'374.052172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 113'117.85 95'000 99'863.552172.3010.1301\nSA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne 26'736.65 26'600 26'626.902172.3010.2350\nSA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 87'098.35 84'700 98'716.152172.3010.2351\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen 8'248.40 4'700 8'285.352172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 3'674.25 10'300 4'634.952172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'030.10 12'300 12'090.102172.3050.1200\n\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n9'283.35 7'900 10'170.802172.3050.2250\n\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse 10'506.70 11'500 8'268.002172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers. 1'275.00 957.902172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 8'525.60 15'400 13'315.802172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 1'045.60 281.152172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 1'583.85 1'700 1'482.952172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'077.85 1'100 1'204.852172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 2'724.80 2'700 2'528.202172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 1'941.30 1'700 2'126.602172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'191.05 800 1'111.652172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 848.40 500 929.502172.3055.2250\nSA Burg Raumpflege - Sonstiger Personalaufwand 5002172.3099.1300\nSA Burg - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 17'598.90 16'000 14'673.402172.3101.1300\nSA Frenke Sek - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 170.90 500 219.502172.3101.2300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'838.15 8'0002172.3101.2350\nSA Burg - Mobiliar und Geräte 5'523.87 7'000 6'755.502172.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte2172.3110.2350\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 2'940.50 3'000 823.452172.3110.5350\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Rotacker - Anschaffungen Maschinen,\nApparate, Werkzeuge, Fahrzeuge\n\n170.002172.3111.5350\n\nSA Burg - Dienstkleider 500 593.452172.3112.1300\nSA Burg - Ver- und Entsorgung 4'000.00 4'000.002172.3120.1300\nSA Rotacker - Energie 43'556.05 49'000 27'158.352172.3120.5350\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter2172.3130.2300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 1'733.95 5002172.3130.5350\nWohnungen VV SA Burg Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n1'088.80 1'000 1'105.402172.3132.0800\n\nWohnungen VV SA Burg g+t - Unterhalt Hochbauten 236.852172.3144.0800\nSA Burg - Unterhalt Hochbauten 940.00 5'000 647.902172.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 5'000 150.102172.3144.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 37'301.40 40'000 12'503.092172.3144.5350\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel- und geräte2172.3150.0304\nSA Burg - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'0002172.3150.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.5350\nSekundar - Unterhalt Maschinen,Geräte,Fahrzeuge 1'242.802172.3151.0300\nSA Burg Sek - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n610.852172.3151.1300\n\nSekundarschule - immaterielle Anlagen2172.3158.0300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n11'835.00 8'000 3'115.002172.3160.1300\n\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Hauswartwohnung\n\n20'400.00 20'000 20'400.002172.3160.1301\n\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n12'129.90 8'000 2'080.002172.3160.2350\n\nSA Rotacker - Abschreibungen2172.3300.5350\nKant. SA Burg / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'000 15'000.002172.3910.1300\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 40'000.00 40'000 40'000.002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'000 15'000.002172.3910.2350\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 50'000.00 50'000 50'000.002172.3910.2750\nKanton: Reinigung SA Frenke -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n272'700.00 273'000 268'476.802172.4240.2350\n\nSA Burg Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter2172.4260.1300\nWartung SA Burg Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n600.10 66.702172.4260.1301\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Frenke Kanton kleiner Unterhalt -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'0002172.4260.2350\n\nWartung SA Frenke Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n2172.4260.2351\n\nWohnungen SA Burg g+t - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n17'178.00 18'000 17'520.002172.4470.0800\n\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'566.30 1'500 3'730.552172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n883.05 1'000 1'089.052172.4472.2450\n\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'955.85 1'500 2'063.452172.4472.5350\nSA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton 357'400.00 358'000 350'612.602172.4611.1300\nSA Burg kleiner Unterhalt  - Entschädigung Kanton2172.4611.1301\nSA Frenke Reinigung  - Entschädigung Kanton2172.4611.2350\nSA Frenke kleiner Unterhalt  - Entsch. Kanton2172.4611.2351\nSA Rotacker  - Entschädigung Kanton2172.4611.5350\n\n2173 Musikschule 113'517.55 120'000.00 112'223.50 120'000.0061'000 120'000\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'174.85 5'000 844.652173.3101.1300\nSA Rosen - Energie 34'326.25 30'000 32'106.802173.3120.1300\nSA Rosen: Honorare Dritter 1'570.65 3'000 859.152173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'303.20 2'313.202173.3134.0300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 18'589.40 23'000 19'726.902173.3144.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen 53'553.20 56'372.802173.3300.0200\nRML SA Rosen  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n120'000.00 120'000 120'000.002173.4470.1300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 218'139.15 28'303.30 159'437.70 6'237.50437'900 100'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 218'139.15 28'303.30 159'437.70 6'237.50437'900 100'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 77'375.55 260'000 21'105.352180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 69'355.25 75'000 73'716.852180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 30'302.55 39'000 31'880.352180.3010.0602\nMittagstisch - Erziehungszulagen 3'386.10 1'226.252180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 11'479.55 24'200 8'096.902180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'461.152180.3052.0600\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 488.00 3'400 288.002180.3053.0600\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'400.50 5'300 1'692.902180.3054.0600\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'058.25 1'600 747.502180.3055.0600\n\nMittagstisch - Sonstiger Personalaufwand 750.00 800 750.002180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 314.30 800 281.302180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 503.30 800 537.052180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n3'463.30 10'000 654.102180.3109.0600\n\nAufgabenhort - Lokalmiete 2'000.00 2'000 2'000.002180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw.2180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen2180.3199.0601\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung 15'000.00 15'000 15'000.002180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds 262.502180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter2180.4260.0600\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E.2180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 28'303.30 100'000 6'237.502180.4637.0600\n\n219 Übrige obligatorische Schule 807'299.97 76'771.77 722'021.21 82'419.10760'800\n2190 Schulleitung und Schulrat 784'525.17 75'222.85 699'615.70 80'515.14728'000\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 111'761.60 111'500 100'916.502190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 59'760.50 50'000 49'319.452190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 442'975.85 420'000 403'441.002190.3020.0600\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n38'634.30 11'500 32'925.902190.3050.0600\n\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 70'362.80 12'800 57'756.902190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung2190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'694.60 1'100 1'432.452190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n8'262.90 2'500 7'384.352190.3054.0600\n\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 2'850.65 800 2'436.152190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 2'479.50 1'500 1'020.002190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 480.00 500 213.002190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 4'816.20 3'000 500.002190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 1'200 148.352190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 8'567.60 26'500 5'024.752190.3100.0601\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSchulleitung - Fachliteratur 482.53 1'600 2'401.602190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 1'740.45 4'000 5'017.852190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 1'592.54 1'000 587.452190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 109.80 300 183.652190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 5'696.00 6'800 6'273.402190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 37'0002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 8'0002190.3158.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 2'176.50 2'000 2'484.802190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 3'902.45 3'400 2'389.752190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 16'178.40 21'000 17'758.402190.3171.0601\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 1'642.99 2'054.722190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 50'604.86 55'859.422190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'975.00 22'601.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 22'774.80 1'548.92 22'405.51 1'903.9632'800\nPrimarschule - Schulsozialarbeit2192.3010.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2192.3050.0600\n\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse2192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung2192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n2192.3054.0600\n\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers.2192.3055.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 22'774.80 32'800 22'405.512192.3104.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'548.92 1'903.962192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 39'286.15 9'835.00 48'300 10'000 39'724.47 8'895.00\n\n299 Übriges Bildungswesen 39'286.15 9'835.00 39'724.47 8'895.0048'300 10'000\n2990 Übrige Bildung 39'286.15 9'835.00 39'724.47 8'895.0048'300 10'000\n\n*Aufgabenhort - Löhne* - Neu: 2180.3010.06022990.3010.0600\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 33'188.85 42'000 33'675.452990.3020.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n1'887.35 2'700 1'852.602990.3050.0600\n\nAufgabenhort/Mittagstisch - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten - Neu: 2180.3050.0600\n\n2990.3050.0601\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n400 196.252990.3052.0600\n\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Pensionskasse\nRisikoversicherung* - Neu: 2180.3052.0600\n\n2990.3052.0601\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 51.30 400 50.152990.3053.0600\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Unfallversicherung*\nNeu: 2180.3053.0600\n\n2990.3053.0601\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n394.55 600 387.452990.3054.0600\n\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Familien-\nausgleichskasse BL* - Neu: 2180.3054.0600\n\n2990.3054.0601\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n172.50 200 169.202990.3055.0600\n\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Krankentaggeldvers.*\nNeu: 2180.3055.0600\n\n2990.3055.0601\n\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\n*Mittagstisch - Sonstiger Personalaufwand*\nNeu: 2180.3199.0600\n\n2990.3099.0600\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'591.60 1'000 2'393.372990.3101.0600\n\n*Aufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0601\n\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\n\n*Hochbegabung Projekt - Lehrmittel*2990.3104.0600\n*Sprachlerngruppen - Lehrmittel*2990.3104.0601\n*Aufgabenhort - Lokalmiete*2990.3160.0600\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'000 1'000.002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 9'835.00 10'000 8'895.002990.4260.0600\n*Begabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen*\n\n2990.4632.0600\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 105'182.70 2'887'1002'870'537.72 2'946'217.96 75'937.8572'100\n\n31 Kulturerbe 532'055.35 4'400.00 590'700 100 537'677.57 2'111.00\n\n311 Museen und Kulturförderung 423'774.10 4'400.00 409'087.60 1'986.00434'800\n3110 Museen und Kulturförderung 423'774.10 4'400.00 409'087.60 1'986.00434'800\n\nKulturkalender - Drucksachen 2'639.40 2'700 2'489.753110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 430.70 6'000 2'108.953110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 10'845.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 377.00 10'000 7'780.003110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen 573.30 600 573.303110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 3'053.70 4'000 12'690.603110.3199.0100\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'000 10'000.003110.3634.0101\n\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 24'200.00 20'000 42'600.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 152'800.00 151'000 118'300.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'000.00 10'0003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 6'700.00 7'500 6'700.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 4'400.00 1'986.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 108'281.25 128'589.97 125.00155'900 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 108'281.25 128'589.97 125.00155'900 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 500 1'108.503120.3111.0300\n\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 8'022.253120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 417.50 400 336.953120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n85'482.25 120'000 108'088.103120.3120.0700\n\nObertor - Dienstleistungen Dritter 3'426.50 500 1'729.703120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter3120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 1'792.00 17'500 15'562.353120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 1'803.95 10'000 1'763.373120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 1'0003120.3144.0301\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 1'0003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen 1.003120.3300.0200\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 7'160.00 5'0003120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 100 125.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 287'456.83 267'000 255'607.95\n\n322 Konzert und Theater 499.80 3'327.30500\n3220 Konzert und Theater 499.80 3'327.30500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 499.80 500 327.303220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest 3'000.003220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 286'957.03 252'280.65266'500\n3290 Kultur, sonstiges 286'957.03 252'280.65266'500\n\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 697.65 2'000 315.353290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 4'905.50 5'000 4'858.403290.3120.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 132'359.91 100'000 95'122.253290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 600.35 1'500 279.003290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten 756.003290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1'0003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 39'579.82 3'000 3'655.803290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 213.80 1'000 1'278.153290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 3'600.00 20'000 13'200.003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 1'0003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen 1.003290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n15'000 8'964.703290.3900.0400\n\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n12'000 18'850.003290.3910.0400\n\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\n\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\n34 Sport und Freizeit 2'051'025.54 100'782.70 2'029'400 72'000 2'152'932.44 73'826.85\n\n341 Sport 1'348'905.00 80'289.75 1'332'985.10 49'297.801'300'800 49'600\n3410 Übriger Sport 60'326.85 26'902.00 39'061.9544'200\n\nSport - Löhne 31'041.05 16'000 16'001.053410.3010.0600\n*Sportkoordinator - Löhne*\nKto. neu = 2.3410.3010.0600\n\n3410.3020.0600\n\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'834.35 1'100 1'022.003410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 2'301.00 1'700 1'688.353410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 24.55 100 21.503410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 383.40 200 216.003410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 94.20 100 94.203410.3055.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n7'486.05 10'0003410.3109.0600\n\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n748.85 3'000 295.003410.3143.0700\n\nFreiwilliger Schulsport - Spesen 413.403410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 3'000.00 7'723.853410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 1'000.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\n\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 2'297.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 17'560.003410.4631.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 7'045.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 780'453.00 16'079.00 770'687.00 16'079.00771'000 16'000\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten 9'766.003411.3132.0600\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'000 250'687.003411.3160.0300\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 520'000.00 520'000 520'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n508'125.15 37'308.75 523'236.15 33'218.80485'600 33'600\n\nStadionreinigung - Löhne 10'274.65 13'000 9'101.203414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n663.45 900 587.553414.3050.0700\n\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse 130.853414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 18.00 100 15.903414.3053.0700\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 138.70 200 122.903414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 60.55 100 53.703414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'229.05 10'261.303414.3101.0700\n\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand 1'0003414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n8'742.30 3'000 3'665.253414.3111.0700\n\nSportanlagen - Energie 30'447.10 30'000 31'304.553414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 18.853414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 2'323.75 2'500 2'234.353414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 58'850.30 60'000 68'891.803414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 4'923.15 5'000 5'685.203414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'300 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 52'122.30 33'500 54'868.603414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n4'162.25 5'000 6'477.303414.4240.0400\n\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n7'005.00 500 600.003414.4240.0401\n\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'500.00 6'400 4'500.003414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 702'120.54 20'492.95 819'947.34 24'529.05728'600 22'400\n3420 Freizeit 450'947.69 9'105.75 484'075.46 9'522.85504'000 9'400\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 200 99.003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n10'860.15 10'000 1'000.003420.3111.0700\n\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 7'915.25 12'000 136.153420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung 3'000 931.353420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 80.00 400 30.503420.3120.0702\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 47'552.29 60'000 78'547.303420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 17'165.25 25'000 40'450.413420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'800.003420.3160.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen 26'200 6.003420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 12'400.00 14'000 9'700.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 70'000.00 70'000 70'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter* 2'417.103420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n9'105.75 9'400 7'105.753420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 232'334.40 233'120.08 694.30205'000\nHaus zur Allee - Energie 7'427.10 10'000 11'032.553421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 3'689.85 2'000 2'006.453421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 2'019.00 2'000 2'303.453421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 10'366.75 10'000 7'428.533421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen 1'0003421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 28'831.70 30'349.103421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 180'000.00 180'000 180'000.003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter 694.303421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 18'838.45 11'387.20 18'751.80 14'311.9019'600 13'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 8'153.55 5'600 9'433.303422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt übrige Tiefbauten 1'684.90 5'000 318.503422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\n\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n11'387.20 13'000 14'311.903422.4240.0700\n\n3423 Quartierzentrum 84'000.00\nQuartierzentrum - Beitrag QZ Fraumatt 84'000.003423.3636.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 873'231.73 3'424'0003'808'975.30 3'387'414.00 636'258.04636'000\n\n41 Kranken- und Pflegeheime 1'840'480.55 147'202.60 1'500'000 1'550'777.95\n\n412 Kranken- und Pflegeheime 1'840'480.55 147'202.60 1'550'777.951'500'000\n4120 Kranken- und Pflegeheime 1'840'480.55 147'202.60 1'550'777.951'500'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n1'329'870.40 1'500'000 1'544'820.254120.3614.0400\n\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 5'971.25 5'957.704120.3634.0400\nPflegeheime - Darlehen an priv. Haushalte §38 GeBPA 311'054.554120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 193'584.354120.3637.0401\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter 6'408.954120.4260.0400\nPflegeheime - Rückzlg. Darlehen priv. Haushalte §38 GeBPA 140'793.654120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'114'776.70 1'157'900 1'099'640.70\n\n421 Ambulante Krankenpflege 1'114'776.70 1'099'640.701'157'900\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'114'776.70 1'099'640.701'157'900\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 3'250.004210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge4210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 46'191.20 47'300 49'018.404210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 988'675.85 1'050'000 1'016'979.954210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 48'279.65 40'000 10'672.904210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 5'530.00 2'600 1'119.454210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 22'850.00 18'000 21'850.004210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 853'718.05 726'029.13 766'100 636'000 736'995.35 636'258.04\n\n433 Schulgesundheitsdienst 853'095.65 726'029.13 736'995.35 636'258.04765'600 636'000\n4330 Schulgesundheitsdienst 6'276.90 75.53 5'765.00 138.947'600\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'110.55 1'600 1'635.004330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 5'166.35 6'000 4'130.004330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 75.53 138.944330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 846'818.75 725'953.60 731'230.35 636'119.10758'000 636'000\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 277'706.80 195'000 201'015.154331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 356'539.95 364'000 337'561.204331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 58'678.45 50'000 56'870.354331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 134'893.55 130'000 116'783.654331.3637.0201\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n19'000.00 19'000 19'000.004331.3910.0200\n\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 96'786.00 90'000 76'111.304331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 226'437.85 190'000 220'167.604331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 402'729.75 356'000 339'840.204331.4637.0201\n\n2434 Lebensmittelkontrolle 622.40 500\n4340 Lebensmittelkontrolle 622.40 500\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 622.40 5004340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'064'877.09 17'305'80019'534'601.02 17'506'688.25 5'764'895.705'579'000\n\n52 Invalidität 1'021'099.00 1'018'000 970'136.00\n\n522 Ergänzungsleistungen IV 1'021'099.00 970'136.001'018'000\n5220 Ergänzungsleistungen IV 1'021'099.00 970'136.001'018'000\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil 1'021'099.00 1'018'000 970'136.005220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 1'506'325.75 27'478.40 1'526'400 24'000 1'472'986.95 23'913.95\n\n531 Alters- und Hinterlassenen-\nversicherung AHV\n\n31'362.55 21'717.20 50'741.40 20'712.4030'000 21'000\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n31'362.55 21'717.20 50'741.40 20'712.4030'000 21'000\n\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 31'362.55 30'000 50'741.405310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 21'717.20 21'000 20'712.405310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 1'423'882.00 1'371'694.001'436'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 1'423'882.00 1'371'694.001'436'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 1'423'882.00 1'436'000 1'371'694.005320.3631.0400\nErgänzungsleistungen IV: Beiträge an Kanton5320.3631.0401\n\n535 Leistungen an Alter 51'081.20 5'761.20 50'551.55 3'201.5560'400 3'000\n5350 Leistungen an Alter 51'081.20 5'761.20 50'551.55 3'201.5560'400 3'000\n\nKommissionen - Alterskommission 1'320.00 5'000 2'600.005350.3000.0400\nAlterkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3005350.3050.0400\n\nAlterkommission - Familienausgleichskasse BL 1005350.3054.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 2'000 750.005350.3130.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds5350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 44'000.00 50'000 44'000.005350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen 5'761.20 3'000 3'201.555350.3636.0401\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital 5'614.20 1'200 1'279.555350.4511.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen 147.00 1'800 1'922.005350.4940.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\n54 Familie und Jugend 316'887.05 282.80 337'900 350'005.10\n\n544 Jugendschutz 72'742.55 93'004.9574'900\n5440 Jugendschutz, allgemein 72'742.55 93'004.9574'900\n\nKommissionen - Jugendkommission 1'840.00 5'000 1'800.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3005440.3050.0400\n\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL 1005440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 5'092.55 4'500 4'418.255440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 810.00 21'786.705440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 65'000.00 65'000 65'000.005440.3636.0400\n\n545 Leistungen an Familien 244'144.50 282.80 257'000.15263'000\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 24'498.70 282.80 8'509.8557'000\n\nFEB - Löhne 3'502.955450.3010.0400\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 226.155450.3050.0400\nFEB - Pensionskasse5450.3052.0400\nFEB - Unfallversicherung 27.505450.3053.0400\nFEB - Familienausgleichskasse BL 47.305450.3054.0400\nFEB - Krankentaggeldversicherung 20.705450.3055.0400\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen) 5'578.205450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 4'250.005450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 10'845.90 57'000 8'509.855450.3636.0400\nFEB - Leistungen an Familien 282.805450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 219'645.80 248'490.30206'000\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 74'645.80 65'000 48'240.305451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag 140'000.00 140'000 200'000.005451.3636.0401\nJugend/Familie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n5'000.00 1'000 250.005451.3636.0402\n\n56 Soziales Wohnungswesen 66'490.40 5'212.00 35'000 30'815.05\n\n560 Soziales Wohnungswesen 66'490.40 5'212.00 30'815.0535'000\n5600 Soziales Wohnungswesen 66'490.40 5'212.00 30'815.0535'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 66'490.40 35'000 30'815.055600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter 5'212.005600.4260.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 16'623'798.82 6'031'903.89 14'388'500 5'555'000 14'682'745.15 5'740'981.75\n\n572 Sozialhilfe 14'174'972.37 4'985'794.04 12'032'007.25 4'672'872.6511'966'000 4'535'000\n5720 Sozialhilfe 12'494'222.92 3'670'504.84 10'873'667.68 3'984'478.9510'916'000 4'080'000\n\n*Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten*\nneu: 5720.3636.0400\n\n600'0005720.3132.0400\n\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG 15'103.60 10'000 21'022.205720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 6'000 12'000.005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n517'384.05 701'198.605720.3636.0400\n\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'961'735.27 10'300'000 10'139'446.885720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'079'461.79 3'500'000 3'134'684.305720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 439'044.80 300'000 533'933.955720.4611.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n151'998.25 280'000 315'860.705720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 1'680'749.45 1'315'289.20 1'158'339.57 688'393.701'050'000 455'000\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 123'447.805722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 728'217.00 620'000 630'477.125722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 829'084.65 430'000 527'862.455722.3637.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n266'926.70 180'000 172'000.305722.4260.0400\n\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n105'539.30 15'000 49'229.505722.4260.0401\n\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n829'973.75 250'000 386'994.005722.4611.0400\n\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n10'000 80'169.905722.4611.0401\n\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 112'849.455722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 866'696.25 866'696.25 880'782.20 880'782.20900'000 900'000\n5730 Asylwesen 866'696.25 866'696.25 880'782.20 880'782.20900'000 900'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS AG 866'696.25 900'000 880'782.205730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge ohne Rückerstattung5730.3637.0400\nAsylwesen Allgemein  - Rückerstattungen Dritter5730.4260.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung\nKant. Sozialamt BL\n\n866'696.25 900'000 880'782.205730.4611.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'582'130.20 179'413.60 1'769'955.70 187'326.901'522'500 120'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'582'130.20 179'413.60 1'769'955.70 187'326.901'522'500 120'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 30'978.40 30'000 32'768.405790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 149'625.65 138'700 203'926.455790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 437'485.95 414'200 412'732.055790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 92'391.85 55'600 49'988.505790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 414'272.20 483'000 313'556.605790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 5'576.00 9'500 8'139.305790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 2'649.90 5'100 2'648.905790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n64'217.60 73'300 57'891.755790.3050.0400\n\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'013.85 5'468.605790.3050.0401\n\nSoziale Dienste - Pensionskasse 86'068.80 118'300 91'806.355790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 9'895.055790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 7'546.90 6'921.405790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n891.155790.3052.0403\n\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 7'593.10 10'300 6'721.505790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 727.00 664.955790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 13'466.55 15'900 12'208.605790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 1'257.80 1'143.555790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 5'890.00 4'700 5'572.955790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 546.70 206.055790.3055.0401\nSS-SO: Überbrückungsrenten (Wegkauf) 89'354.505790.3064.0200\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 17'329.30 16'000 9'188.805790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung 480.00 1'000 8'872.405790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 526.45 47'724.005790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'735.20 1'348.555790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 6'461.00 3'500 7'674.955790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 108.805790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 741.45 700 918.005790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte 453.605790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 21'903.10 15'000 26'461.505790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 3'060.65 2'000 7'305.005790.3130.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 4'561.305790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 495.00 1'0005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 79'242.80 20'000 273'423.655790.3132.0400\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen 410.00 57.355790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 25'353.70 20'000 3'949.005790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt 1'728.00 5'0005790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 2'336.00 2'000 3'162.555790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 526.40 2005790.3170.0401\nEhrungen-Freiwilligen-Anlass für gemeinn. Arbeiten5790.3199.0400\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 10'943.50 11'000 11'519.505790.3300.0200\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 18'376.70 18'000 18'149.205790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 13'262.80 13'500 13'480.855790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n23'920.60 11'790.905790.4260.0401\n\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n153'837.00 120'000 169'767.005790.4470.0300\n\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'656.00 5'769.005790.4470.0301\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nVERKEHR6 4'179'333.79 6'680'3006'616'351.34 6'565'488.04 3'920'910.853'739'600\n\n61 Strassenverkehr 6'498'887.59 3'763'704.59 6'547'100 3'663'600 6'411'490.09 3'841'935.85\n\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'498'887.59 3'763'704.59 6'411'490.09 3'841'935.856'547'100 3'663'600\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'498'887.59 3'763'704.59 6'411'490.09 3'841'935.856'547'100 3'663'600\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 177'937.45 177'900 194'487.656150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 14'170.40 14'500 13'431.906150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 611'897.10 639'200 610'647.256150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 161'339.75 164'900 60'415.356150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 816'561.90 831'100 886'545.456150.3010.0704\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 7'0006150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 39'380.40 43'100 39'801.406150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 55'718.00 57'202.506150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 118'007.50 120'700 117'345.056150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 160'352.45 194'900 145'262.906150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 17'563.15 643.806150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 48'841.60 58'700 46'902.706150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung6150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'698.30 26'200 24'582.906150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 10'811.70 7'900 10'728.956150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 6'178.90 9'200 12'143.006150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 18'339.106150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 530.00 4'000 820.006150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 4'663.70 6'000 5'696.556150.3100.0700\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500 99.506150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 53'619.58 65'000 68'335.256150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 15'185.66 17'000 14'702.096150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n13'705.20 30'000 1'697.556150.3101.0703\n\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1'371.80 1'500 1'970.356150.3101.0704\n\nWerkhof - Strassenmarkierungen 28'442.10 40'000 59'784.356150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat. 4'000 4'447.056150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 18.00 1'000 180.006150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 1'919.85 2'500 1'799.456150.3105.0700\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 1'294.10 4'000 3'930.906150.3110.0700\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'000 5'513.906150.3111.0400\n\nWerkhof - Werkzeuge 12'645.70 10'000 14'800.616150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 55'093.55 45'000 39'947.006150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n38'253.55 40'000 39'654.456150.3111.0702\n\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'120.55 40'000 4'303.106150.3111.0703\n\nBetriebe - Abfalleimer 8'988.106150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 13'742.00 18'000 14'909.616150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 1'345.70 1'000 5'904.406150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n4'000 8'259.056150.3119.0700\n\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 129'093.60 135'000 142'625.356150.3120.0300\nVelostation - Energie 2'976.95 2'000 2'261.556150.3120.0301\nWerkhof - Energie 63'227.70 49'000 66'624.606150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie6150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 20'906.70 14'000 9'635.856150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 103'157.95 90'000 100'452.656150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 4'439.00 6'000 5'784.156150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 37'201.55 30'000 41'882.306150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 765.00 1'000 1'260.006150.3130.0703\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 61'244.68 60'000 26'796.456150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n18'738.70 87'789.956150.3131.0301\n\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nVorstadt\n\n6150.3131.0302\n\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n20'179.35 75'000 64'482.956150.3131.0303\n\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 6'067.05 5'000 8'633.156150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten6150.3132.0301\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n15'127.45 15'000 16'030.056150.3132.0800\n\nVelostation - Sachversicherungen 624.00 500 517.606150.3134.0300\nWerkhof - Sachversicherungen 15'272.60 14'300 14'263.106150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 12'959.25 16'000 15'445.356150.3134.0701\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 19'068.75 21'000 19'045.906150.3137.0700\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 111'245.90 120'000 80'196.456150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 33'332.60 105'000 8'318.556150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 474'974.00 480'000 432'976.606150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 26'108.80 25'000 18'778.656150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt 500 140.406150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 1'435.85 10'000 3'163.706150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 77'322.87 50'000 72'729.006150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 27'078.90 7'000 1'873.256150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 26'686.50 49'500 61'284.506150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 14'019.20 10'000 12'904.906150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 84'039.45 70'000 135'839.496150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt6150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 1'274.55 2'000 1'238.906150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 22'560.00 19'000 22'560.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 78'219.60 78'200 78'219.606150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'315.00 18'000 19'094.256150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 16'070.40 4'000 9'233.456150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 1'448.00 3'000 1'222.006150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 834'012.50 876'000 888'742.576150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 43'573.95 49'700 45'869.306150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 88'716.40 84'600 71'677.626150.3300.0202\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 26'000.00 20'000 5'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds 10'066.006150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 116'600.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 26'000.00 20'000 5'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 32'227.55 24'000 23'116.106150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n34'486.50 28'100 28'299.006150.4240.0300\n\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n148'360.00 95'000 132'860.006150.4240.0301\n\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'180.006150.4240.0400\n\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 476'951.37 460'000 611'905.406150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n102'520.00 110'000 102'343.006150.4240.0402\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nParkgebühren Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n6150.4240.0403\n\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n8'124.65 7'000 12'926.706150.4240.0701\n\nWerkhof - Verkäufe 18'504.12 5'000 7'337.256150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 221.20 15'000 10'664.706150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter6150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 9'551.35 1'773.706150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 1'457.856150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte 1'100.006150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5'280.00 4'000 5'780.006150.4470.0300\n\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'500 1'440.006150.4470.0301\n\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n69'920.00 65'000 69'310.006150.4470.0800\n\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton6150.4631.0400\nParkplätze - Ertrag Brunnwegli aus\nWartung und Unterhalt\n\n10'000.00 10'000 10'000.006150.4635.0300\n\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\n\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\n\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 40'000.00 40'000 40'000.006150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\n\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\n\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\n\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\n\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\n\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0721\n\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 117'463.75 415'629.20 133'200 76'000 153'997.95 78'975.00\n\n623 Agglomerationsverkehr 44'863.75 337'014.20 77'997.9560'600\n6230 Agglomerationsverkehr 44'863.75 337'014.20 77'997.9560'600\n\nBahnhofpaten - Löhne 9'600.00 9'600 9'600.006230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n232.206230.3050.0400\n\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung 16.80 100 16.806230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL 48.606230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung 56.40 100 18.806230.3055.0400\nBuswartekabinen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n5'265.956230.3111.0300\n\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter 599.00 3'000 2'004.906230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen 29.55 300 309.356230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 953.65 14'000 28'470.956230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 609.35 300 300.006230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen 1'734.20 1'200 1'200.006230.3170.0400\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe" 15'984.00 17'000 15'811.206230.3635.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens 337'014.206230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 72'600.00 78'615.00 76'000.00 78'975.0072'600 76'000\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 72'600.00 78'615.00 76'000.00 78'975.0072'600 76'000\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n64'900.00 64'900 68'800.006290.3109.0200\n\nSBB Gemeinde-Tageskarten - Informatik\nNutzungsaufwand\n\n6290.3133.0200\n\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'700.00 7'700 7'200.006290.3910.0200\n\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 78'615.00 76'000 78'975.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 8'277'389.44 7'396'0008'742'979.46 7'516'255.63 6'912'003.726'658'500\n\n71 Wasserversorgung 2'474'609.56 2'474'609.56 2'449'100 2'449'100 2'184'688.70 2'184'688.70\n\n710 Wasserversorgung 2'474'609.56 2'474'609.56 2'184'688.70 2'184'688.702'449'100 2'449'100\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'474'609.56 2'474'609.56 2'184'688.70 2'184'688.702'449'100 2'449'100\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 360'505.70 372'800 359'399.307101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3.65 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 13'839.60 13'800 14'234.957101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 11'332.00 11'687.007101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'205.30 25'200 23'968.957101.3050.0700\n\nWasserversorgung - Pensionskasse 30'364.20 37'600 29'067.007101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 3'588.60 139.807101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 10'564.05 13'000 10'949.057101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 4'852.25 5'500 5'012.007101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 2'119.75 1'700 2'189.457101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 9'878.90 6'000 8'718.857101.3090.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 3'000 250.007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 1'047.95 2'000 2'095.257101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n10'973.00 13'000 10'066.857101.3101.0700\n\nWasserversorgung - Drucksachen 14.80 6'000 1'606.007101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 633.70 1'100 893.607101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 4'953.45 1'500 1'633.257101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'885.25 10'000 19'915.657101.3111.0700\n\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n37'743.10 50'000 28'658.157101.3111.0701\n\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n32'416.55 80'000 22'177.057101.3111.0702\n\nWasserversorgung - Dienstkleider 1'032.35 1'500 31.807101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 944.00 648.007101.3113.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 1'0007101.3119.0700\nWasserversorgung - Energie 105'946.10 90'000 90'494.207101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 20'219.65 21'000 21'885.457101.3130.0700\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 5'486.70 5'500 5'377.207101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 4'336.95 50'000 18'237.807101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 4'336.60 10'0007101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n15'000 4'678.207101.3130.0704\n\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n65'219.60 67'000 51'037.007101.3131.0300\n\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n346.35 25'0007101.3131.0301\n\nWasser - Honorare ext. Berater 25'703.90 50'000 13'122.057101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 20'124.06 17'000 14'461.857101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 2'287.00 1'800 1'752.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 72'770.40 150'000 138'924.857101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 258'641.35 250'000 226'267.707101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 113'200.05 130'000 210'086.107101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 4'057.95 10'0007101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n5'281.70 7'000 3'756.157101.3151.0700\n\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 658.25 1'000 751.507101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen -285'875.10 17'891.257101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 301'317.90 102.097101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 3'000 124.457101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 176'600 98'363.757101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 25'700 27'409.107101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 818'961.25 349'600 326'700.367101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 33'162.80 20'000 27'387.507101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 33'754.10 40'000 35'870.507101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 3'689.90 10'000 2'083.057101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n22'479.80 23'978.507101.3660.0200\n\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\n\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 122'000.00 122'000 122'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n5'6007101.3940.0700\n\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 2'537.81 2'000 1'400.007101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 1'0007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'373'055.70 2'300'000 2'115'581.907101.4240.0700\n\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n48'691.10 80'000 7'792.407101.4240.0701\n\nWasserversorgung - Verkäufe 19'107.55 25'000 33'168.157101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'0007101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n15'000 2'137.157101.4260.0701\n\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n13'483.557101.4260.0702\n\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen 374.907101.4290.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n2'131.00 2'100 4'985.107101.4470.0300\n\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten -360.00 360.007101.4631.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck 462.957101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'000 14'000.007101.4900.0700\n\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen 1'125.00 5'264.007101.4940.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'681'562.15 2'681'562.15 2'660'500 2'660'500 3'099'334.95 3'099'334.95\n\n720 Abwasserbeseitigung 2'681'562.15 2'681'562.15 3'099'334.95 3'099'334.952'660'500 2'660'500\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'681'562.15 2'681'562.15 3'099'334.95 3'099'334.952'660'500 2'660'500\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 229.107201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'500 630.107201.3111.0700\n\nAbwasserbeseitigung - Energie 740.75 700 494.157201.3120.0700\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n78'552.60 80'000 88'789.707201.3130.0300\n\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 2'277.00 900 900.007201.3130.0700\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n68'859.30 68'000 62'427.557201.3131.0300\n\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n31'823.75 30'000 7'956.107201.3131.0301\n\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n9'000.00 8'000 3'528.007201.3131.0700\n\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n142'112.45 180'000 178'844.207201.3143.0700\n\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 1'879.65 2'000 9'784.407201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen -346'642.15 19'970.047201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 373'035.55 126.237201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 1'000 3'592.057201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 1.007201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 568'874.70 248'400 275'265.237201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'440'819.45 1'730'000 2'137'026.207201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\n\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 225'000.00 225'000 225'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 276'744.00 110'000 89'637.007201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 1'805.70 500 527.827201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'397'919.95 2'500'000 2'300'326.887201.4240.0700\n\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter7201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen 444.507201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n652'578.257201.4391.0700\n\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.7201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen 4'648.00 50'000 56'265.007201.4940.0701\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\n73 Abfallwirtschaft 2'842'638.33 2'825'547.78 1'329'500 1'300'500 1'337'558.22 1'321'802.52\n\n730 Abfallwirtschaft 2'842'638.33 2'825'547.78 1'337'558.22 1'321'802.521'329'500 1'300'500\n7300 Abfallbewirtschaftung 17'090.55 15'755.7029'000\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 1'803.45 1'500 2'929.607300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'775.35 4'500 4'433.207300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 61.607300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 5'122.55 6'000 4'271.557300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 5'327.60 2'000 4'121.357300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 15'0007300.3130.0702\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n2'825'547.78 2'825'547.78 1'321'802.52 1'321'802.521'300'500 1'300'500\n\nAbfall Adaministration - Löhne 20'749.25 20'800 20'010.257301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'339.05 1'400 1'291.007301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 69.00 7007301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n193.80 209.957301.3052.0701\n\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 210.60 300 202.807301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 280.10 300 269.807301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 122.25 100 117.707301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 380.00 1'0007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 365.15 2'000 108.007301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 16'613.75 16'000 19'088.807301.3102.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n2'0007301.3109.0700\n\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'866.95 15'000 3'007.557301.3111.0700\n\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7301.3111.0701\n\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 107'068.40 100'000 98'867.007301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 232'067.30 230'000 216'891.307301.3130.0701\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 30'668.75 40'000 28'490.857301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 19'657.80 19'000 22'113.057301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 22'117.95 24'000 23'532.657301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 1'150.05 100 477.507301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n521.40 8007301.3130.0707\n\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 331'381.50 420'000 373'218.407301.3130.0708\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 2'427.85 1'000 1'311.557301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n226.85 245.007301.3130.0798\n\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF)7301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 1'5007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen7301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 35'442.05 9'000 17'563.307301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n1'752.207301.3149.0799\n\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 58'002.25 60'000 58'246.957301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste 0.20 0.057301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer 2'312.75 3'000 2'586.357301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 19'705.05 5'600 20'218.357301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss 1'702'736.03 106'900 188'786.877301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 97'871.70 100'000 103'195.307301.3635.0700\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 50'000.00 50'000 50'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\n\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 138.90 -27.787301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 982'599.05 1'025'000 1'048'670.607301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 149'374.35 150'000 168'532.707301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n3'000 519.307301.4240.0799\n\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 42'099.40 68'000 51'354.957301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 37'357.35 40'000 37'142.907301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter 2'312.75 3'000 2'586.357301.4260.0702\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nAbfallwesen - Bussen 500 900.007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 608.00 2'000 2'225.507301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.7301.4510.0700\nAbfall - Ausserordentliche Finanzerträge 1'610'106.987301.4840.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung 951.00 9'000 9'898.007301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 23'350.30 23'000 21'987.90\n\n741 Gewässerverbauungen 23'350.30 21'987.9023'000\n7410 Gewässerverbauungen 23'350.30 21'987.9023'000\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 3'350.30 3'000 1'987.907410.3142.0700\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 69'057.00 90'200 70'904.70\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 69'057.00 70'904.7090'200\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 69'057.00 70'904.7090'200\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n42'947.00 50'000 43'539.757500.3131.0300\n\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien -56.007500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n2007500.3636.0200\n\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n26'166.00 40'000 27'364.957500.3637.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger 49'899.80 40'693.85 80'400 63'000 73'117.31 78'680.30\n\n762 Tierhaltung 29'105.15 36'382.50 26'946.50 36'937.5028'500 39'000\n7620 Hundehaltung 29'105.15 36'382.50 26'946.50 36'937.5028'500 39'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'017.35 6'000 6'946.507620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n87.80 2'5007620.3111.0700\n\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\n\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\n\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 36'382.50 39'000 36'937.507620.4240.0400\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 20'794.65 4'311.35 46'170.81 41'742.8051'900 24'000\n7690 Übriger Umweltschutz 20'794.65 4'311.35 46'170.81 41'742.8051'900 24'000\n\nToilettenanlagen - Energie 2'626.55 1'500 2'124.157690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 8'857.05 5'000 9'928.657690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 308.65 340.507690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 436.00 20'0007690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 1'728.00 10'000 22'636.257690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 273.80 200 293.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 68.00 200 48.007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 2'470.90 5'000 1'799.467690.3144.0700\nFelswand Schleifenberg - Abschreibungen7690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 4'025.70 10'000 9'000.007690.3634.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 4'311.35 24'000 40'742.807690.4260.0400\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge) 1'000.007690.4631.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 432'147.22 118'212.10 465'000 125'400 526'489.88 207'931.25\n\n771 Friedhof und Bestattung 432'147.22 118'212.10 526'489.88 207'931.25465'000 125'400\n7710 Friedhof und Bestattung 432'147.22 118'212.10 526'489.88 207'931.25465'000 125'400\n\nFriedhof - übrige Zulagen 1'050.00 1'050.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 300.00 800 200.007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial7710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'255.35 4'000 3'190.557710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'125.90 2'000 2'740.207710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 3'0007710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 169.04 200 196.337710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'138.80 3'000 2'548.557710.3111.0700\n\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen 9'084.207710.3119.0700\nFriedhof - Energie 15'893.40 20'000 13'467.307710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n54'679.35 56'000 49'940.757710.3130.0200\n\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 500 75.057710.3130.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 1'228.13 1'200 1'100.507710.3134.0700\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 258.00 100 129.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 23'858.65 40'000 31'478.507710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 8'139.05 13'000 12'928.807710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 275.00 1'300 270.007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 16'196.55 16'200 17'049.057710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge 38'500.00 35'000 114'100.007710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 1'080.00 5'000 3'941.107710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n53'000.00 53'000 53'000.007710.3910.0700\n\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'019.95 5'000 3'801.307710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 51'151.65 60'000 49'940.757710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 25'540.50 25'000 31'005.007710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital 38'461.00 33'100 115'002.857710.4511.0700\nFriedhoffonds Begräbnisopfer - Beiträge privat\nHaushalte\n\n6'176.357710.4637.0200\n\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610) 39.00 1'900 2'005.007710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 169'715.10 136'764.00 298'300 60'000 202'173.97 19'566.00\n\n790 Raumordnung 169'715.10 136'764.00 202'173.97 19'566.00298'300 60'000\n7900 Raumplanung 169'715.10 136'764.00 202'173.97 19'566.00298'300 60'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 329.55 500 270.557900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n5'232.60 7'000 7'111.807900.3130.0300\n\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 61'137.35 85'000 60'896.607900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter 10'800.007900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n17'397.55 55'000 7'537.257900.3132.0300\n\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n45'163.20 80'000 73'117.357900.3132.0303\n\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 20'000.00 55'000 20'000.007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n4'681.35 5'835.707900.3132.0305\n\nRaumplanung - Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden7900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 15'773.50 15'800 16'604.727900.3320.0200\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 136'764.00 60'000 19'566.007900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 191'216.13 139'900162'807.92 187'845.90 231'277.55224'300\n\n81 Landwirtschaft 1'662.05 2'000 1'867.55\n\n812 Strukturverbesserungen 301.00\n8120 Strukturverbesserungen 301.00\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal 301.008120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'662.05 1'566.552'000\n8140 Produktionsverbesserungen 1'662.05 1'566.552'000\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'360.00 1'600 1'400.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\n\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.55 1.558140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n1008140.3054.0200\n\nFeldmauserprämien 125.008140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 175.50 200 165.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 107'657.20 104'000 101'855.25\n\n820 Forstwirtschaft 107'657.20 101'855.25104'000\n8200 Forstwirtschaft 107'657.20 101'855.25104'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 3'661.20 13'0008200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n28'996.00 16'000 26'855.258200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'627.00 14'270.00 2'700 14'300 2'627.00 14'270.00\n\n830 Jagd und Fischerei 2'627.00 14'270.00 2'627.00 14'270.002'700 14'300\n8300 Jagd und Fischerei 2'627.00 14'270.00 2'627.00 14'270.002'700 14'300\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'400.00 2'400 2'400.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 227.00 300 227.008300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 12'000.00 12'000 12'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'270.00 2'300 2'270.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\n84 Tourismus 34'000.00 24'400 48'000.00\n\n840 Tourismus 34'000.00 48'000.0024'400\n8400 Tourismus 34'000.00 48'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 34'000.00 24'400 48'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 16'861.67 6'800 33'496.10\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 16'861.67 33'496.106'800\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 16'861.67 33'496.106'800\n\nStadtmarketing 16'861.67 6'800 720.008500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz 10'000.008500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n22'776.108500.3635.0100\n\n87 Energie 176'946.13 210'000 217'007.55\n\n871 Elektrizität 45'949.00 50'824.0050'000\n8710 Elektrizität 45'949.00 50'824.0050'000\n\nElektra BL - Konzessionen 45'949.00 50'000 50'824.008710.4120.0300\n\n872 Gas 130'997.13 166'183.55160'000\n8720 Gas 130'997.13 166'183.55160'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 130'997.13 160'000 166'183.558720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 47'268'029.45 2'244'7003'019'819.41 2'297'424.62 43'286'833.3145'715'500\n\n91 Steuern 419'328.80 40'485'671.83 600'000 39'739'000 1'052'879.44 39'310'920.82\n\n910 Steuern 419'328.80 40'485'671.83 1'052'879.44 39'310'920.82600'000 39'739'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr -40'000.00 39'706'153.38 350'000.00 38'085'533.7239'179'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen -40'000.00 350'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 28'300'000.00 28'100'000 27'750'000.009100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger 471'0009100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'540'000.00 3'600'000 3'450'000.009100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger 58'0009100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 3'266'153.38 1'700'000 1'885'533.729100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 2'600'000.00 3'000'000 2'800'000.009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'000'000.00 2'250'000 2'200'000.009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 442'481.20 135'633.65 640'148.69 705'183.85530'000 60'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 432'034.65 500'000 548'738.999101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 10'446.55 30'000 91'409.709101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -17'939.30 -20'000 -16'858.159101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'291.409101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen -3'544.859101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'123.10 -4'236.259101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -651.40 -4'039.509101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -268.00 -4'870.459101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen -402.00 -1'615.009101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'473.30 -2'088.509101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -3'358.25 -972.059101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -5'097.30 4'426.109101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen 40'588.10 9'163.509101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen 9'919.10 78'073.109101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen 18'422.45 -110'525.459101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 323'366.25 108'858.209101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen 404'000.009101.4000.0234\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen -112.309101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen -125.809101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen 155.809101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen -174.209101.4001.0227\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen 39.709101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen 20.809101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen -90.45 3'581.609101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen 2'225.05 -107'135.109101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen -83'418.20 30'698.709101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -126'072.55 272'775.109101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen -24'000.009101.4001.0234\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen -264.159101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen -2'539.50 1'071.609101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen 557.30 59'180.359101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 132.75 13'331.609101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen 1'261.80 35'976.309101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen 35'726.20 54'085.609101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen -77'731.40 133'613.159101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen -100'000.009101.4010.0234\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen -207.409101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen 339.309101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen -3'521.45 3'048.709101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen -2'880.40 -2'529.359101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen 4'702.40 -3'969.009101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen -5'362.20 -34'310.359101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 34.80 47'768.359101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen -112'791.55 66'386.859101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen -200'000.009101.4011.0234\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 65'417.80 80'000 81'458.709101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 16'847.60 643'884.80 62'730.75 520'203.2570'000 500'000\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nSteuern - Vergützungszinsen 16'847.60 70'000 62'730.759102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 643'884.80 500'000 520'203.259102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 655'220.00 5'539'808.00 626'000 5'424'000 624'826.00 3'417'958.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 655'220.00 5'539'808.00 624'826.00 3'417'958.00626'000 5'424'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 655'220.00 5'539'808.00 624'826.00 3'417'958.00626'000 5'424'000\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton 279'760.00 250'000 249'944.009300.3623.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 375'460.00 376'000 374'882.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 557'460.00 700'000 517'362.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'689'140.00 1'700'000 1'414'773.009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 217'096.50 203'000 203'047.009300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 217'096.50 203'000 203'048.009300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 1'379'092.00 1'100'000 1'079'728.009300.4622.0201\nKanton: Übergangsbeträge9300.4622.0202\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung9300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 733'976.00 765'0009300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung 745'947.00 753'0009300.4631.0202\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 724'120.21 575'342.58 1'013'000 541'800 575'654.58 544'358.95\n\n961 Zinsen 597'241.60 2'324.41 349'088.82 4'960.35852'100 10'500\n9610 Zinsen 597'241.60 2'324.41 349'088.82 4'960.35852'100 10'500\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 73.309610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 3'843.45 15'000 6'423.529610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 150'000.00 300'000 263'420.009610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 3%, 40 Jahre) 436'193.15 471'0009610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610) 7'205.00 66'100 79'172.009610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 651.11 2'500 3'319.609610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n1'418.30 2'000 1'378.759610.4401.0200\n\nFV Wirtschriften - Dividenden 255.00 400 262.009610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301) 5'6009610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n112'549.65 571'239.57 102'432.30 530'502.95143'500 529'300\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\n9630 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n112'549.65 571'239.57 102'432.30 530'502.95143'500 529'300\n\nFV Immobilien - Energie 3'0009630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 1'345.20 37'000 34'066.409630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 81.25 5'000 4'473.109630.3134.0300\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 5'0009630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 53'657.00 35'000 18'168.809630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 29'315.00 30'000 17'572.809630.3439.0800\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 45'546.009630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 41'832.25 42'200 40'785.509630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 282'906.15 281'100 282'906.159630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 200'937.65 206'000 201'126.509630.4430.0800\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag 17.52 5'684.809630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen9630.4443.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 14'328.96 1'778.60 124'133.46 8'895.6517'400 2'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 14'328.96 1'778.60 124'133.46 8'895.6517'400 2'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen -17'000.00 100'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 23'351.00 10'000 14'952.069690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 2009690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 2009690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste9690.3181.0203\nKapitalbschaffung und -verwaltung 6'827.96 7'000 6'556.409690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen 1'150.009690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven 2'625.009690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 628.60 2'000 446.659690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 5'824.009690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen 2'625.009690.4440.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven 1'150.009690.4896.0200\n\n97 Rückverteilungen 14'629.64 5'000 9'530.94\n\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 14'629.64 9'530.945'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 14'629.64 9'530.945'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 14'629.64 5'000 9'530.949710.4699.0200\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 1'221'150.40 652'577.40 5'700 5'700 44'064.60 4'064.60\n\n995 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n1'221'150.40 652'577.40 44'064.60 4'064.605'700 5'700\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n1'221'150.40 652'577.40 44'064.60 4'064.605'700 5'700\n\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 40'000.00 40'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen 580'000.009950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung 600'000.009950.3052.0201\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 760.40 1'000 774.609950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe 1'700.009950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 2009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds 112.00 1'3009950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds 28.00 359.009950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds 1'231.009950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 2'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 250.00 1'2009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 234.50 2509950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 154.00 1009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 237.009950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 466.90 50 9.609950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'9009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.2014 651'427.009950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen 96.00 1'100 1'231.009950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen 112.00 1'300 1'463.009950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen 59.00 700 765.009950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen 28.00 300 359.009950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2015\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n68'066'193.0267'907'115.3169'254'05069'177'85074'159'917.75\n263'767.27\n\n74'159'917.75 74'159'917.75\n\n73'896'150.48\n76'200\n\n69'254'050 69'254'050\n\n159'077.71\n\n68'066'193.02 68'066'193.02\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 182'320.75182'320.75\n\nBILDUNG2 1'880'000245'089.85 485'356.90 11'226.90\n245'089.85 1'880'000 474'130.00Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 13'974.00\n13'974.00Nettoeinnahmen\n\nVERKEHR6 25'880.55 3'728'0002'181'505.01 791'355.42 139'686.85\n2'155'624.46 3'728'000 651'668.57Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 3'330'232.75 5'800'0003'239'352.59 1'676'773.25 2'604'153.552'400'000\n90'880.16 3'400'000 927'380.30Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2015\n\n- 89 -\n\n2'755'067.302'953'485.572'400'00011'408'0003'552'408.05\n\n2'295'860.15\n\n5'848'268.20 5'848'268.20\n\n5'848'268.20\n\n9'008'000\n\n11'408'000 11'408'000\n\n198'418.27\n\n2'953'485.57 2'953'485.57\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 11'408'0005'848'268.20 2'953'485.57\n\n50 Sachanlagen 5'715'434.55 2'929'482.5711'103'000\n5000 Grundstücke\n5010 Strassen / Verkehrswege 1'937'676.06 3'448'000 585'128.27\n5020 Wasserbau\n5030 Übrige Tiefbauten 2'385'349.59 4'315'000 749'928.90\n5040 Hochbauten 911'115.25 2'360'000 924'025.70\n5050 Waldungen\n5060 Mobilien 311'637.50 580'000 670'399.70\n5090 Übrige Sachanlagen 169'656.15 400'000\n\n52 Immaterielle Anlagen 132'833.65 24'003.00305'000\n5200 Software 11'849.00 100'000\n5210 Patente / Lizenzen\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 120'984.65 205'000 24'003.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen\n\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2015\n\n- 90 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 3'552'408.05 2'755'067.302'400'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n13'974.00 13'676.00\n\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV 13'974.00\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen 13'676.00\n\n63 Investitionsbeiträge für\neigene Rechnung\n\n3'538'434.05 2'741'391.302'400'000\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 103'703.70\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 99'534.35 11'226.90\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 27'498.75\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 118'494.95\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw.\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 182'320.75\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 3'135'376.50 2'400'000 2'602'473.55\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten -10'000.00 9'195.90\n\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\nFinanzvermögen\n\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen\n\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2015\n\n- 91 -\n\n\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2015\n\n- 92 -\n\n2'755'067.302'953'485.572'400'00011'408'0003'552'408.05\n\n2'295'860.15\n\n5'848'268.20 5'848'268.20\n\n5'848'268.20\n\n9'008'000\n\n11'408'000 11'408'000\n\n198'418.27\n\n2'953'485.57 2'953'485.57\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\n02 Allgemeine Dienste\n022 Allgemeine Dienste\n0220 Allgemeine Dienste\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 182'320.75182'320.75\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 182'320.75 182'320.75\n162 Bevölkerungsschutz 182'320.75 182'320.75\n1620 Zivilschutz 182'320.75 182'320.75\n\nLego 5-66: Schlauchausleger klein 182'320.751620.5060.0041\nZS Container leer1620.5060.0124\nKP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche1620.5060.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten 182'320.751620.6370.0043\n\nBILDUNG2 1'880'000245'089.85 485'356.90 11'226.90\n\n21 Obligatorische Schule 245'089.85 1'880'000 485'356.90 11'226.90\n212 Primarschule 46'988.55 16'521.30550'000\n2120 Primarschule 46'988.55 16'521.30550'000\n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Hardware) 30'320.05 450'0002120.5060.0045\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Vorprojekt) 4'819.50 16'521.302120.5060.0110\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Software) 11'849.00 100'0002120.5200.0045\n\n217 Schulliegenschaften 198'101.30 468'835.60 11'226.901'330'000\n2170 Kindergarten 150'000\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nKG Frenke 2 + 3: Planungskredit 150'0002170.5040.0014\n\n2171 Primarschule 198'101.30 468'835.60 11'226.901'180'000\nSA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage2171.5030.0119\nSA Frenke - Primar: Investitionsplanung 22'020.90 500'000 315'219.852171.5040.0011\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liestal 39'271.05 153'615.752171.5040.0044\nSA Rotacker: Konzept Gesamtsanierung 120'0002171.5040.0072\nSA Mühlematt: Klassenzimmer für 6. Klassen und Gruppenräume 500'0002171.5040.0073\nSA Frenke Primar: Sanierung 87'002.252171.5040.0074\nSA Gestadeck: Vorprojekt 49'807.10 60'0002171.5040.0107\nSA Gestadeck: Erweiterung (inkl. Pavillon)2171.5040.0125\nSA Frenke Investitionsplanung - Primar: Beitrag Kanton BL 11'226.902171.6310.0011\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 13'974.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 13'974.00\n579 Übriges Sozialwesen 13'974.00\n5790 Übriges Sozailwesen 13'974.00\n\nAsylwesen: Benzburweg 3a 13'974.005790.6000.0001\n\nVERKEHR6 25'880.55 3'728'0002'181'505.01 791'355.42 139'686.85\n\n61 Strassenverkehr 2'181'505.01 25'880.55 3'728'000 791'355.42 139'686.85\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 2'181'505.01 25'880.55 791'355.42 139'686.853'728'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 2'181'505.01 25'880.55 791'355.42 139'686.853'728'000\n\nVelostation Wiedenhub 7'207.55 202'948.916150.5010.0012\nGräubern: Bahnübergang WB 8'941.056150.5010.0013\nStrasse Ringwaldstrasse 4'120.406150.5010.0020\nStrasse Munzachstrasse / Kettigerweg 231'860.11 83'938.416150.5010.0022\nStrasse Langhagstrasse 98'610.25 5'178.456150.5010.0025\nStrasse Bahnhofplatz / Bushof 2 285'412.75 250'000 -146'457.856150.5010.0027\nStrasse Rosenstrasse / Nonnenbodenweg 130'627.206150.5010.0028\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n\n\nStrasse Tiergartenstrasse 1'134.556150.5010.0030\nStrasse Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 540.00 5'810.406150.5010.0033\nStrasse Fluhweg 94'272.50 7'392.456150.5010.0039\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 171'813.90 210'000 84'211.906150.5010.0040\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung/Ersatz 857'837.45 1'160'000 159'442.306150.5010.0054\nStrasse Burgstrasse 1'604.10 37'840.106150.5010.0066\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg6150.5010.0067\nAmtshausgasse / Zeughausplatz 12'052.80 30'0006150.5010.0085\nOberer Burghaldenweg, Sanierung 900'0006150.5010.0088\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17'982.00 50'0006150.5010.0091\nStrasse Rathausstr. / Freihofgasse Planung 115'554.35 190'0006150.5010.0092\nStrasse Auweg 50'0006150.5010.0093\nBrücke Weiermattstrasse Instandsetzung 108'0006150.5010.0094\nBushaltestelle Wasserturmplatz, Verkehrssicherheit Erweiterung 100'0006150.5010.0096\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB 20'113.60 40'0006150.5010.0097\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 22'814.70 360'0006150.5010.0108\nLandkauf Ahornstr. 21, Parz. 2295, z.G. Str.parz. 25126150.5010.0127\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Sanierung6150.5010.0133\nHeidenlochstr. (Kasino - bis Grametstr.) - Ausbau6150.5010.0134\nKasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg) - Sanierung6150.5010.0135\nSichternstrasse - Sanierung6150.5010.0137\nErsatz Mitsubishi Pajero Pinin G6150.5060.0052\nErsatz Holder C340 175'619.956150.5060.0056\nErsatz Nissan 30'607.206150.5060.0069\nErsatz Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS 94'177.20 130'0006150.5060.0077\nSchneepflug LKW6150.5060.0129\nNeubau Salzsilo 149'651.75 150'0006150.5090.0075\nQP Rebgarten - öffentl. Parkplätze Inv.-Beitrag6150.5650.0141\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen 13'676.006150.6060.0001\nRosenstrassen/Nonenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton 35'880.556150.6310.0028\nBeitrag SBB: Velostation Wiedenhub 116'814.956150.6340.0012\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0067\nAnwänderbeiträge von Privaten -10'000.00 9'195.906150.6372.0111\n\n62 Öffentlicher Verkehr\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 95 -\n\n\n\n623 Agglomerationsverkehr\n6230 Agglomerationsverkehr\n\nGräubern: Bahnübergang WB6230.5010.0013\nÜbertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen6230.6540.0200\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 3'330'232.75 5'800'0003'239'352.59 1'676'773.25 2'604'153.552'400'000\n\n71 Wasserversorgung 1'903'372.75 2'179'327.85 3'420'000 1'500'000 1'386'008.15 1'639'455.40\n710 Wasserversorgung 1'903'372.75 2'179'327.85 1'386'008.15 1'639'455.403'420'000 1'500'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'903'372.75 2'179'327.85 1'386'008.15 1'639'455.403'420'000 1'500'000\n\nWL Ringwaldstrasse 4'016.357101.5030.0020\nWL Munzachstrasse / Kettigerweg 403'675.90 51'672.507101.5030.0022\nWL Langhagstrasse 167'150.70 84'685.057101.5030.0025\nWL Bushhof 2 / Bahnhofstrasse -726.857101.5030.0027\nWL Tiergartenstrasse7101.5030.0030\nWL Büchelistrasse 16'211.557101.5030.0031\nWL Zeughausgasse 3'860.007101.5030.0032\nWL Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 1'563.307101.5030.0033\nWL Standweg7101.5030.0035\nWL Fluhweg 84'694.55 92'265.657101.5030.0039\nQF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 10'000 9'015.807101.5030.0051\nWL Querung SBB Trasse -4'787.607101.5030.0055\nQF Helgenweid: Sanierung Sch.stand Tiefenmatt 24'659.15 195'330.207101.5030.0058\nWL Hofmatt / Talacker7101.5030.0060\nQF Lauterbrunnen: Sanierung UV-Anlage + Anpassung Schutzzone 125'0007101.5030.0062\nAmtshausgasse / Zeughausplatz 11'160.00 30'000 2'500.857101.5030.0085\nWL Oberer Burghaldenweg, Sanierung 350'0007101.5030.0088\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung 5'490.00 20'0007101.5030.0091\nWL Rathausstr. / Freihofgasse Planung 6'570.00 30'0007101.5030.0092\nWL Auweg 150'0007101.5030.0093\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB 29'689.50 50'0007101.5030.0097\nAusbau bestehender Messschacht Altmarkt 4'350.20 270'000 3'557.007101.5030.0098\nWL Brücke Altmatt Ersatz 150'0007101.5030.0099\nWL Bruckackerstrasse 350'0007101.5030.0100\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 96 -\n\n\n\nWL Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze bis im Pfauenhof 12'244.35 25'0007101.5030.0101\nWL Arisdörferstr. Gemeindegrenze bis im Pfauenhof, Realisierung 58'431.35 355'0007101.5030.0106\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 341'607.80 450'0007101.5030.0108\nWL Heidenlochstr. (Kasino- bis Grametstr.) - Sanierung7101.5030.0134\nWL Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg)-Sanierung7101.5030.0135\nWL Sonnenweg - Sanierung7101.5030.0140\nPW alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 20'0007101.5040.0001\nReservoir Bettlefeld 597'741.95 600'000 209'378.957101.5040.0002\nPW alte Brunnen: Ersatz UV-Anlagen und Pumpen 25'776.907101.5040.0003\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz 75'055.75 250'0007101.5040.0004\nErsatz Blindschaltbild im Werkhof7101.5040.0005\nReservoir Talacker: Sanierung / Ersatz 60'0007101.5040.0061\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung 19'502.75 220'034.257101.5040.0063\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage 60'0007101.5040.0064\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller / Pumpen7101.5040.0078\nReservoir Burg: Sanierung / Ersatz 20'713.50 20'0007101.5040.0079\nPW Schlachthof 20'0007101.5040.0109\nBetriebswarte WV: Ersatz PC-Steuerung 70'530.007101.5060.0049\nWV - Ersatz überalterte Wasserzähler 377'121.257101.5060.0067\nProjekt Regionale Wasserversorungsplanung 24'003.007101.5290.0050\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 30'190.90 20'0007101.5290.0053\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone 5'0007101.5290.0057\nQualitätssicherung7101.5290.0081\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0082\nRegionenverbund7101.5290.0089\nPW alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 10'444.407101.5290.0130\nQF Lauferbrunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0132\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund 103'703.707101.6300.0700\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 333.357101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 12'396.857101.6310.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton 50'923.607101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST 2'036.957101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden 25'461.807101.6320.0700\nGebäudeversicherung 1'555.557101.6340.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 124.457101.6340.0021\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 97 -\n\n\n\nWasseranschlussbeiträge 1'984'471.60 1'500'000 1'637'775.407101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 1'247'308.39 1'150'904.90 2'130'000 900'000 270'822.80 964'698.15\n720 Abwasserbeseitigung 1'247'308.39 1'150'904.90 270'822.80 964'698.152'130'000 900'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'247'308.39 1'150'904.90 270'822.80 964'698.152'130'000 900'000\n\nKanal Ringwaldstrasse 3'842.607201.5030.0020\nKanal Munzachstrasse / Kettigerweg 414'020.44 35'350.407201.5030.0022\nKanal Bushof 2 / Bahnhofstrasse -14'691.607201.5030.0027\nKanal Tiergartenstrasse / Bodenackerstrasse / Hasenweg 5'679.157201.5030.0030\nKanal Büchelistrasse / Obergestadeckweg 6'820.007201.5030.0031\nKanal Zeughausgasse7201.5030.0032\nKanal Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 164'685.05 1'116.657201.5030.0033\nKanal Fluhweg 228'712.50 214'901.057201.5030.0039\nWasserturmplatz Kanalisation 30'343.25 8'115.957201.5030.0071\nAmtshausgasse / Zeughausplatz 11'160.00 30'000 3'751.307201.5030.0085\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe)7201.5030.0086\nKanalisation Oberer Burghaldenweg, Sanierung 230'0007201.5030.0088\nKanalisation Fischmarkt / Mühlegasse Planung 19'660.00 30'0007201.5030.0091\nKanalisation Rathausstr. / Freihofgasse Planung 56'326.15 60'0007201.5030.0092\nKanalisation Rheinstrasse Schild bis BLKB 23'415.55 120'000 5'937.307201.5030.0097\nKanalisation Bruckackerstrasse 100'0007201.5030.0100\nKanalisation Arisdörferstr., Gemeindegrenze-Pfauenhof, Planung 17'692.80 60'0007201.5030.0101\nErweiterung GEP, QP Cheddite 4'243.50 270'0007201.5030.0103\nKanalisation Umlegung, QP Grienmatt 80'215.70 120'0007201.5030.0104\nKanalisation Senfiweg 270'0007201.5030.0105\nKanalisation Arisdörferstr. Gemeindegrenze-Pfauenhof, Realisierung 44'209.45 630'0007201.5030.0106\nKanalisation Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 140'941.70 30'0007201.5030.0108\nKanal Heidenlochstr. (Kasino-bis Grametstr.)-Sanierung7201.5030.0134\nKanal Kasernenstr. (Militärstr.bis Altbrunnenweg)-Sanierung7201.5030.0135\nKanal Sonnenweg - Sanierung7201.5030.0140\nGEP Revision 11'682.30 180'0007201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 1'150'904.90 900'000 312'119.907201.6371.0019\nKanalisationsanschlussbeiträge (z.G. Erfolgsrechnung) 652'578.257201.6371.0112\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 98 -\n\n\n\n73 Abfallwirtschaft 19'942.30\n730 Abfallwirtschaft 19'942.30\n7301 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 19'942.30\n\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 19'942.307301.5030.0047\n\n74 Gewässerverbauungen\n741 Gewässerverbauungen\n7410 Gewässerverbauungen\n\nGewässerverbauungen7410.5020.0136\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 20'004.40 250'000\n769 Übriger Umweltschutz 20'004.40 250'000\n7690 Übriger Umweltschutz 20'004.40 250'000\n\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Sicherungsmassnahmen 20'004.40 250'0007690.5090.0095\n\n79 Raumordnung 68'667.05\n790 Raumordnung 68'667.05\n7900 Raumplanung 68'667.05\n\nQuartierplanung Ziegelhof 3'287.807900.5290.0015\nArealentwicklung Postareal/Allee 65'379.257900.5290.0113\n\nRECHNUNG 2015\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nRechnung 2015 Voranschlag 2015 Rechnung 2014Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 99 -\n\n2'755'067.302'953'485.572'400'00011'408'0003'552'408.05\n\n2'295'860.15\n\n5'848'268.20 5'848'268.20\n\n5'848'268.20\n\n9'008'000\n\n11'408'000 11'408'000\n\n198'418.27\n\n2'953'485.57 2'953'485.57\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\n1 AKTIVEN\n\n10 FINANZVERMÖGEN\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\n2 PASSIVEN\n\n20 FREMDKAPITAL\n\n29 EIGENKAPITAL\n\n74'796'936.00 321'737'250.72 318'505'747.20 78'028'439.52\n\n48'214'103.83 316'606'900.77 313'668'272.40 51'152'732.20\n\n26'582'832.17 5'130'349.95 4'837'474.80 26'875'707.32\n\n74'796'936.00 61'654'670.29 58'423'166.77 78'028'439.52\n\n41'890'907.44 58'377'320.67 41'777'711.8158'264'125.04\n\n32'906'028.56 45'846.10 36'250'727.713'390'545.25\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nWasserversorgung\n\n24'602'509.27 3'044'601.26 2'529'989.65 25'117'120.88\n\n1'778'424.40 849'219.70 1'147'654.60 1'479'989.50\n\nAbwasserbeseitigung\n\nAbfallbeseitigung\n\nGGA\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nWasserversorgung\n\nAbwasserbeseitigung\n\nGGA\n\nAbfallbeseitigung\n\n0.00 1'236'528.99 1'140'125.50 96'403.49\n\n201'898.50 0.00 19'705.05 182'193.45\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\n24'202'179.90 299'973.27 45'846.10 24'456'307.07\n\n2'903'255.44 818'961.25 0.00 3'722'216.69\n\n4'648'219.15 568'874.70 0.00 5'217'093.85\n\n1'152'374.07 1'702'736.03 0.00 2'855'110.10\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\nBilanzkonten\n\nStadt Liestal\n\nAbnahme\n\nBilanz\n\nZunahmeZusammenzug Bestand am 01.01.2015 Bestand am 31.12.2015\n\n- 100 -\n\n\n\nAktiven1 318'505'747.20321'737'250.72 78'028'439.5274'796'936.00\n\n10 Finanzvermögen 316'606'900.77 313'668'272.40 51'152'732.2048'214'103.83\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 106'000'351.36 105'721'863.73 3'267'063.572'988'575.94\n\n1000 Kasse 363'571.25 350'906.60 64'408.7551'744.10\n10000 Kasse 363'571.25 350'906.60 64'408.7551'744.10\n\n1001 Post 11'462'806.94 11'207'076.56 669'089.68413'359.30\n10010 Post 11'462'806.94 11'207'076.56 669'089.68413'359.30\n\n1002 Bank 94'173'973.17 94'163'880.57 2'533'565.142'523'472.54\n10020 Bank 94'173'973.17 94'163'880.57 2'533'565.142'523'472.54\n\n101 Forderungen 199'525'322.58 200'447'350.59 20'971'902.7021'893'930.71\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen gegenüber Dritten\n\n12'715'445.04 13'400'102.39 1'244'221.191'928'878.54\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n12'065'743.35 13'399'089.80 1'327'041.602'660'388.05\n\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\naus Lieferungen und Leistungen\n\n649'517.25 0.00 -83'000.00-732'517.25\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 184.44 1'012.59 179.591'007.74\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 483'789.93 601'674.94 156'244.61274'129.62\n10110 Kontokorrente mit Dritten 483'789.93 601'674.94 156'244.61274'129.62\n\n1012 Steuerforderungen 79'231'733.05 79'332'161.95 19'576'953.5019'677'382.40\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 79'191'733.05 79'332'161.95 20'136'953.5020'277'382.40\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n40'000.00 0.00 -560'000.00-600'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 103'672'831.55 103'669'086.55 6'610.002'865.00\n10150 Durchlaufskonto 103'672'831.55 103'669'086.55 6'610.002'865.00\n\n1019 Übrige Forderungen 3'421'523.01 3'444'324.76 -12'126.6010'675.15\n10190 Übrige Forderungen 2'891'160.55 2'908'453.10 -12'126.605'165.95\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 530'362.46 535'871.66 0.005'509.20\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 11'021'706.83 7'438'388.08 10'940'165.937'356'847.18\n\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'524'775.85 4'312'920.15 3'524'775.854'312'920.15\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 101 -\n\n\n\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'524'775.85 4'312'920.15 3'524'775.854'312'920.15\n\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 7'449'103.18 3'125'467.93 7'367'562.283'043'927.03\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 7'449'103.18 3'125'467.93 7'367'562.283'043'927.03\n\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 47'827.80 0.00 47'827.800.00\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 47'827.80 0.00 47'827.800.00\n\n107 Finanzanlagen 0.00 1'150.00 31'450.0032'600.00\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 1'150.00 31'450.0032'600.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 1'150.00 31'450.0032'600.00\n\n108 Sachanlagen 59'520.00 59'520.00 15'942'150.0015'942'150.00\n\n1080 Grundstücke 59'520.00 59'520.00 13'037'150.0013'037'150.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 59'520.00 59'520.00 3'960'150.003'960'150.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 0.00 0.00 9'077'000.009'077'000.00\n\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n\n14 Verwaltungsvermögen 5'130'349.95 4'837'474.80 26'875'707.3226'582'832.17\n\n140 Sachanlagen 4'716'496.15 4'792'407.15 25'983'168.5226'059'079.52\n\n1400 Grundstücke 0.00 0.00 2'105'528.002'105'528.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 1'805'797.001'805'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 299'731.00299'731.00\n\n1401 Strassen/Verkehrswege 1'947'676.06 869'893.05 9'535'583.188'457'800.17\n14010 Strassen/Verkehrswege 1'947'676.06 869'893.05 9'535'583.188'457'800.17\n\n1402 Wasserbau 0.00 0.00 0.000.00\n14020 Wasserbau 0.00 0.00 0.000.00\n\n1403 Übrige Tiefbauten 2'671'450.54 2'318'507.65 1'138'328.34785'385.45\n14030 Allgemeiner Haushalt 20'004.40 33'502.30 303'892.50317'390.40\n14031 Wasserversorgung 1'415'820.05 1'125'174.80 556'741.80266'096.55\n14032 Abwasserbeseitigung 1'235'626.09 1'140'125.50 95'500.590.00\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 102 -\n\n\n\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 19'705.05 182'193.45201'898.50\n\n1404 Hochbauten 233'383.30 1'311'240.40 12'124'834.2513'202'691.35\n14040 Allgemeiner Haushalt 347'753.05 1'311'240.40 11'784'013.9012'747'501.25\n14041 Wasserversorgung -114'369.75 0.00 340'820.35455'190.10\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n\n1406 Mobilien -136'013.75 292'766.05 1'078'894.751'507'674.55\n14060 Allgemeiner Haushalt 311'637.50 292'766.05 1'078'894.751'060'023.30\n14061 Wasserversorgung -447'651.25 0.00 0.00447'651.25\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n\n142 Immaterielle Anlagen 76'839.60 22'587.85 292'244.90237'993.15\n\n1420 Software 11'849.00 6'814.35 69'591.4064'556.75\n14200 Allgemeiner Haushalt 11'849.00 6'814.35 69'591.4064'556.75\n\n1429 Planwerke 64'990.60 15'773.50 222'653.50173'436.40\n14290 Allgemeiner Haushalt 68'667.05 15'773.50 202'326.95149'433.40\n14291 Wasserversorgung -4'579.35 0.00 19'423.6524'003.00\n14292 Abwasserbeseitigung 902.90 0.00 902.900.00\n\n144 Darlehen 0.00 0.00 0.000.00\n\n1444 Darlehen an öffentliche\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 0.000.00\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 337'014.20 0.00 347'021.2010'007.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\nUnternehmungen\n\n337'014.20 0.00 347'019.2010'005.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 337'014.20 0.00 337'019.205.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 103 -\n\n\n\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 22'479.80 253'272.70275'752.50\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\nund Zweckverbände\n\n0.00 22'479.80 253'272.70275'752.50\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 22'479.80 253'272.70275'752.50\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 104 -\n\n\n\nPassiven2 58'423'166.7761'654'670.29 78'028'439.5274'796'936.00\n\n20 Fremdkapital 58'264'125.04 58'377'320.67 41'777'711.8141'890'907.44\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten 44'440'256.86 46'263'984.27 13'281'073.8315'104'801.24\n\n2000 Kreditoren 41'022'374.42 42'342'329.08 2'676'740.193'996'694.85\n20000 Kreditoren 41'022'374.42 42'342'329.08 2'676'740.193'996'694.85\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'294'194.30 2'810'910.75 0.00516'716.45\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'294'194.30 2'810'910.75 0.00516'716.45\n\n2002 Steuern 65'820.39 778'795.69 9'624'042.0910'337'017.39\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n-784'228.60 0.00 9'736'612.2010'520'840.80\n\n20022 Steuerschulden MWST 850'048.99 778'795.69 -112'570.11-183'823.41\n\n2005 Durchlaufskonto 1'057'867.75 331'948.75 980'291.55254'372.55\n20050 Durchlaufskonto 1'057'867.75 331'948.75 980'291.55254'372.55\n\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 11'000'000.00 6'000'000.00 10'000'000.005'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\nFinanzintermediären\n\n11'000'000.00 6'000'000.00 10'000'000.005'000'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Banken\n\n11'000'000.00 6'000'000.00 10'000'000.005'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'603'868.18 1'085'004.80 1'603'868.181'085'004.80\n\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'104'868.18 1'085'004.80 1'104'868.181'085'004.80\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'104'868.18 1'085'004.80 1'104'868.181'085'004.80\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\nInvestitionsrechnung\n\n499'000.00 0.00 499'000.000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n499'000.00 0.00 499'000.000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'220'000.00 0.00 1'620'000.00400'000.00\n\n2050 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n40'000.00 0.00 440'000.00400'000.00\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 105 -\n\n\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n40'000.00 0.00 440'000.00400'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 1'180'000.00 0.00 1'180'000.000.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 1'180'000.00 0.00 1'180'000.000.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\nkeiten\n\n0.00 4'846'010.85 14'385'689.1519'231'700.00\n\n2064 Darlehen 0.00 4'000'000.00 0.004'000'000.00\n20640 Darlehen 0.00 4'000'000.00 0.004'000'000.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanz-\nVerbindlichkeiten\n\n0.00 846'010.85 14'385'689.1515'231'700.00\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n0.00 846'010.85 14'385'689.1515'231'700.00\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 182'320.75 887'080.651'069'401.40\n\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 182'320.75 887'080.651'069'401.40\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 182'320.75 887'080.651'069'401.40\n\n29 Eigenkapital 3'390'545.25 45'846.10 36'250'727.7132'906'028.56\n\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n3'090'571.98 0.00 11'794'420.648'703'848.66\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n3'090'571.98 0.00 11'794'420.648'703'848.66\n\n29001 Wasserversorgung 818'961.25 0.00 3'722'216.692'903'255.44\n29002 Abwasserbeseitigung 568'874.70 0.00 5'217'093.854'648'219.15\n29003 Abfallbeseitigung 1'702'736.03 0.00 2'855'110.101'152'374.07\n\n291 Fonds im Eigenkapital 36'206.00 44'696.10 535'177.38543'667.48\n\n2910 Fonds im Eigenkapital 26'000.00 0.00 88'845.4462'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n26'000.00 0.00 88'845.4462'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 10'206.00 44'696.10 446'331.94480'822.04\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 10'206.00 44'696.10 446'331.94480'822.04\n\n296 Neubewertungsreserve 0.00 1'150.00 1'475.002'625.00\n\n2960 Neubewertungsreserve 0.00 1'150.00 1'475.002'625.00\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 106 -\n\n\n\n29600 Neubewertungsreserve 0.00 1'150.00 1'475.002'625.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 263'767.27 0.00 23'919'654.6923'655'887.42\n\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 263'767.27 0.00 23'919'654.6923'655'887.42\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 263'767.27 0.00 23'919'654.6923'655'887.42\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2015Bestand am 01.01.2015\n\nHRM2\n\nZunahme Abnahme\nKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 107 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 260'082'580.43 260'082'580.43 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\nHRM 2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \nbeschlossen \n\noder \nvorgesehen\n\nKredite\nTotal\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2014\n\nVerbleibender \nKredit ohne \n\nAusgaben 2015\n\nAusgaben \n2015 \n\n(RE15)\n\nVerbleibender \nKredit per \n31.12.2015\n\nSchlussabrechnung / \nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 14'278'418 259'107 14'537'525 1'283'630 13'253'895 681'735 12'510'493\n0220.5060.0071 Informatik: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 123'418 108'754 14'664 14'664\n1620.5060.0041 Feuerwehr: Lego5-66: Schlauchausleger klein 18.12.2013 BU14 200'000 200'000 200'000 182'321 [17'679] 01.12.2015\n1620.5060.0124 ZS Container leer 09.12.2015 BU16 10'000 10'000 10'000 10'000\n1620.5060.0125 KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 09.12.2015 BU16 105'000 105'000 105'000 105'000\n2120.5060.0110 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Vorprojekt - - SR 09.06.2015 16'600 16'600 16'521 79 4'820 [-4'741] 09.06.2015\n2120.5060.0045 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Hardware 30'320\n2120.5200.0045 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Software 11'849\n\n18.12.2013 BU14 (*100'000) *BU14: nicht mehr gültig.\n17.12.2014 BU15 50'000\n09.12.2015 BU16 100'000\n\n2171.5040.0011 SA Frenke Primar: Investitionsplanung 29.08.2012 SV 430'000 SR 08.04.2014 35'000 465'000 438'521 26'479 22'021 [4'458] 18.08.2015\n2171.5040.0044 SA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liestal 18.12.2013 BU14 190'000 190'000 153'616 36'384 39'271 [-2'887] 17.11.2015\n\n2171.5040.0072 SA Rotacker: Konzept Gesamtsanierung 17.12.2014 BU15 120'000 120'000 120'000 120'000\n\n2171.5030.0119 SA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 100'000 100'000\n\n2171.5040.0073 SA Mühlematt: Klassenzimmer für 6.Kl./Gruppenr. Vorlage folgt SV 0 0 0\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n14.06.2015\n\nSV\nAbst.\n\n11'500'000 11'500'000 11'500'000 87'002 11'412'998\n\n2171.5040.0107 SA Gestadeck: Vorprojekt 17.12.2014 BU15 60'000 60'000 60'000 49'807 [10'193] 19.01.2016\n\n2171.5040.0125 SA Gestadeck: Erweiterung (inkl. Pavillon) 09.12.2015 BU16 250'000 250'000 250'000 250'000\n\n6150.5010.0012\nVelostation Wiedenhub\nBruttokredit CHF 240'000.--, Netto CHF 120'000.--\n\n19.12.2012 BU13 160'000 SR 11.06.2013 80'000 240'000 230'798 9'202 7'208 [1'994] 11.08.2015\n\n6150.5010.0127 Landkauf Ahornstr. 21, Parz. 2295, z.G. Str.parz. 2512 09.12.2015 BU16 40'000 40'000 40'000 40'000\n\n6150.5060.0052 Betriebe: Ersatz Mitsubishi Pajero Pinin G 18.12.2013 BU14 30'000 30'000 30'000 30'000\n\n6150.5060.0069 Betriebe: Ersatz Kehrichtwagen Nissan Cabstar 16.06.2015 NK SR 16.06.2015 30'607 30'607 30'607 0 [0] 16.06.2015\n\n6150.5060.0077 Betriebe: Ersatz Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS 17.12.2014 BU15 130'000 130'000 130'000 94'177 [35'823] 19.01.2016\n\n6150.5060.0129 Betriebe: Schneepflug 09.12.2015 BU16 45'000 45'000 45'000 45'000\n\n6150.5090.0075 Betriebe: Neubau Salzsilo 17.12.2014 BU15 150'000 150'000 150'000 149'652 [348] 08.12.2015\n7900.5290.0015 Quartierplanung Ziegelhof 17.03.2010 SV 210'000 SR 25.01.2011 96'900 306'900 304'813 2'087 3'288 [-1'201] 08.12.2015\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr IR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nBeschlossene \nEinnahmen \n\n(BU/SV)\n\nEinnahmen\n2015 (RE15)\n\nTotal Einnahmen -200'000 -196'295\n1500.6340.0042 BGV/Anteil Feuerwehr-Fahrzeuge\n1620.6370.0043 Entnahme Fonds Schutzraumbauten: Lego 5-66 18.12.2013 BU14 -200'000 -182'321\n5790.6000.0001 Verkauf Grundstück: Übertrag VV an FV - - -13'974\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe\n\nNachtragskredite\n\nKG Frenke 2+3: Planung2170.5040.0014 150'000\n\nSV\nVorlage\nim ER\n\n275'000 275'000\n\n150'000\n\n232'831\n\n150'000\n\n275'000\n\n-108 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\nHRM 2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \nbeschlossen \n\noder \nvorgesehen\n\nKredite\nTotal\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2014\n\nVerbleibender \nKredit ohne \n\nAusgaben 2015\n\nAusgaben \n2015 (RE15)\n\nVerbleibender \nKredit per \n31.12.2015\n\nSchlussabrechnung / \nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 16'452'141 250'000 16'702'141 7'097'430 9'604'711 4'412'884 7'919'333\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 7'874'000 220'000 8'094'000 5'469'565 2'624'435 2'015'852 3'610'283\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 4'482'370 30'000 4'512'370 872'300 3'640'070 1'149'724 2'190'228\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 4'095'770 0 4'095'770 755'565 3'340'205 1'247'308 2'118'822\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 0 0 0 0 0 0 0\n\n6150.5010.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 8'457 21'543 12'053 9'490\n\n7101.5030.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 6'501 23'499 11'160 12'339\n\n7201.5030.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 19'443 10'557 11'160 -603\n\n6150.5010.0067 Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe) 12.12.2007 SV 350'000 350'000 332'280 17'720 [17'720] 08.12.2015\n7101.5030.0038 Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe) 26.01.2011 BU11 300'000 300'000 215'077 84'923 [84'923] 08.12.2015\n7201.5030.0086 Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe) 26.01.2011 BU11 150'000 150'000 175'925 -25'925 [-25'925] 08.12.2015\n\n6150.5010.0087 Bahnhofplatz: Bushof/Brücke Oristal\n(Kredit: netto) 12.12.2007 SV 250'000 250'000 3'293'929 -3'043'929 [-3'043'929]\n\n08.12.2015\nNetto TCHF 272\n\n(Einnahmen Kanton und SBB)\n\n6150.5010.0054\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung / Ersatz\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 980'000.-\nNK inkl. MwSt: CHF 180'000.-\n\n21.05.2014 SV 980'000 ER 29.10.2014 180'000 1'160'000 159'442 1'000'558 857'837 142'721\n\n6150.5010.0066 Bushaltestelle Burgstrasse 18.12.2013 BU14 120'000 120'000 37'840 82'160 1'604 80'556\nBushof 2, Bahnhofstrasse\nBU-Kredit inkl. MwSt CHF 40'000.- 14.12.2011 BU12 40'000 1'050'000 575'216 474'784 285'413 189'371\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 1'010'000.- 25.04.2012 SV 1'010'000\nBushof 2, Bahnhofstrasse\nBU-Kredit exkl. MwSt CHF 20'000.- 14.12.2011 BU12 20'000 180'000 145'718 34'282 34'282\n\nSV-Kredit exkl. MwSt CHF 160'000.- 25.04.2012 SV 160'000\nBushof 2, Bahnhofstrasse\nBU-Kredit exkl. MwSt CHF 10'000.- 14.12.2011 BU12 10'000 180'000 175'587 4'413 4'413\n\nSV-Kredit exkl. MwSt CHF 170'000.- 25.04.2012 SV 170'000\n6150.5010.0039 Fluhweg: Sanierung Strasse 25.06.2014 SV 70'000 70'000 9'012 60'988 94'273 -33'285\n\n7101.5030.0039 Fluhweg: Sanierung Wasserleistung\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 250'000.- 25.06.2014 SV 231'481 231'481 95'966 135'515 84'695 50'821\n\n7201.5030.0039 Fluhweg: Sanierung Kanalisation\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV 481'481 481'481 231'913 249'568 228'713 20'856\n\n6150.5010.0013 Gräubern: Bahnübergang WB 19.12.2012 BU13 100'000 100'000 75'491 24'509 [24'509] 15.12.2015\n\n7101.5030.0058\n\nQF Helgenweid, Sanierung im Umfeld\nScheibenstand Tiefenmatt\nBruttokredit inkl. MwSt CHF 470'000.--\nAnteil Liestal inkl. MwSt CHF 89'500.--\n\n30.10.2013 SV 435'185 435'185 195'330 239'855 24'659 [215'196] 07.07.2015\nNetto TCHF 25\n\n7101.5030.0060 Hofmatt-Talacker / neu\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14 270'000 270'000 42'114 227'886 227'886\n\n6150.5010.0025 Langhagstrasse: Sanierung Strasse 18.12.2013 BU14 120'000 120'000 7'178 112'822 98'610 14'212\n\n7101.5030.0025 Langhagstrasse: Sanierung Wasserleitung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14 270'000 270'000 89'393 180'607 167'151 13'456\n\n6150.5010.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg 25.06.2014 SV 270'000 270'000 92'692 177'308 231'860 -54'552\n\n7101.5030.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV 481'481 481'481 59'127 422'354 403'676 18'679\n\n7201.5030.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 540'000.- 25.06.2014 SV 500'000 500'000 66'946 433'054 414'020 19'034\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\nBU-Kredit inkl. MwSt CHF 90'000.- 19.12.2012 BU13 90'000 150'000 54'908 95'092 540 94'552\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 60'000.-- 24.09.2014 SV 60'000\n\nNachtragskredite\n\n6150.5010.0027\n\n7101.5030.0027\n\n7201.5030.0027\n\n6150.5010.0033\n\n-109 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\nHRM 2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \nbeschlossen \n\noder \nvorgesehen\n\nKredite\nTotal\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2014\n\nVerbleibender \nKredit ohne \n\nAusgaben 2015\n\nAusgaben \n2015 (RE15)\n\nVerbleibender \nKredit per \n31.12.2015\n\nSchlussabrechnung / \nKommentar\n\n7101.5030.0033 Oberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 11'000.-- 19.12.2012 BU13 10'000 10'000 19'517 -9'517 -9'517\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsysystem\nBu-Kredit inkl. MwSt CHF 21'600.- 19.12.2012 BU13 20'000 208'889 15'117 193'772 164'685 29'087\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 204'000.- 24.09.2014 SV 188'889\n\n6150.5010.0028 Rosenstrasse / Nonnenbodenweg LSA 28.09.2011 SV 610'000 610'000 738'908 -128'908 -128'908 Einnahmen: RE15 TCHF 36, \nRE16 TCHF 35. Netto TCHF -58\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 84'212 545'788 171'814 373'974\n7201.5030.0071 Wasserturmplatz 16.12.2009 BU10 250'000 250'000 64'697 185'303 30'343 154'960\n6150.5010.0091 Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 50'000 17'982 32'018\n\n7101.5030.0091 Fischmarkt / Mühlegasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 17.12.2014 BU15 20'000 20'000 20'000 5'490 14'510\n\n7201.5030.0091 Fischmarkt / Mühlegasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 30'000 19'660 10'340\n\n6150.5010.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung 17.12.2014 BU15 190'000 SR 07.07.2015 40'000 230'000 230'000 115'554 114'446\n\n7101.5030.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 30'000 6'570 23'430\n\n7201.5030.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15 60'000 60'000 60'000 56'326 3'674\n\n6150.5010.0093 Auweg 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n7101.5030.0093 Auweg\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 17.12.2014 BU15 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n17.12.2014 BU15 108'000 108'000 108'000 108'000\nVorlage folgt SV 1'218'000 1'218'000 1'218'000 1'218'000\n\n7690.5090.0095 Felswand Schleifenberg (Westteil) \nSicherungsmassnahmen 17.12.2014 BU15 250'000 250'000 250'000 20'004 229'996\n\n6150.5010.0096 Verkehrssicherheit Erweiterung Bushaltestelle \nWasserturmplatz 25.03.2015 SV 100'000 100'000 100'000 100'000\n\n6150.5010.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung 16.12.2014 GA 40'000 40'000 40'000 20'114 19'886\n\n7101.5030.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 16.12.2014 GA 50'000 50'000 50'000 29'690 20'311\n\n7201.5030.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 16.12.2014 GA 120'000 120'000 5'937 114'063 23'416 90'647\n\n6150.5010.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung 02.06.2015 GA 400'000 400'000 400'000 22'815 377'185\n\n7101.5030.0108\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 850'000.-\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 30'000.-\n\n02.06.2015 GA 787'000\nSR 15.03.2016 30'000\n\n817'000 817'000 341'608 475'392\n\n7201.5030.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 265'000.- 02.06.2015 GA 245'400 245'400 245'400 140'942 104'458\n\n7101.5030.0098 Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 375'000.- 27.01.2016 SV 347'222 347'222 3'557 343'665 4'350 339'315\n\n7101.5030.0099 Brücke Altmarkt Ersatz WL\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 17.12.2014 BU15 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n7101.5030.0101 Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 17.12.2014 GA\n\n25'000 25'000 25'000 12'244 12'756\n\n7201.5030.0101 Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 GA\n\n60'000 60'000 60'000 17'693 42'307\n\n7101.5030.0106\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - \nRealisierung\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 310'000.- 08.09.2015 GA\n\n285'000 285'000 285'000 58'431 226'569\n\nNachtragskredite\n\n7201.5030.0033\n\n6150.5010.0094 Brücke Weiermattstrasse Instandsetzung\n\n-110 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\nHRM 2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \nbeschlossen \n\noder \nvorgesehen\n\nKredite\nTotal\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2014\n\nVerbleibender \nKredit ohne \n\nAusgaben 2015\n\nAusgaben \n2015 (RE15)\n\nVerbleibender \nKredit per \n31.12.2015\n\nSchlussabrechnung / \nKommentar\n\n7201.5030.0106\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - \nRealisierung\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 550'000.- 08.09.2015 GA\n\n510'000 510'000 510'000 44'209 465'791\n\n7201.5290.0102 GEP Revision\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.- 28.10.2015 SV 410'000 410'000 410'000 11'682 398'318\n\n7201.5030.0103 QP Cheddite, Erweiterung GEP\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15 270'000 270'000 270'000 4'244 265'757\n\n7201.5030.0104 QP Grienmatt, Umlegung Kanalisation\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 17.12.2014 BU15 120'000 120'000 120'000 80'216 39'784\n\n7201.5030.0105 Senfiweg\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15 270'000 270'000 270'000 270'000\n\n24.06.2015 SV 183'000 183'000 183'000 65'379 117'621\n09.12.2015 BU16 90'000 90'000 90'000 90'000\n\n6150.5010.0133 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Planung 09.12.2015 BU16 45'000 45'000 45'000 45'000\n6150.5010.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 100'000 100'000\n\n7101.5030.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 09.12.2015 BU16 20'000 20'000 20'000 20'000\n\n7201.5030.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16 10'000 10'000 10'000 10'000\n\n6150.5010.0135 Kasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung Vorlage folgt SV 120'000 120'000 120'000 120'000\n\n7101.5030.0135 Kasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV 380'000 380'000 380'000 380'000\n\n7201.5030.0135 Kasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV 160'000 160'000 160'000 160'000\n\n7410.5020.0136 Orisbach Hochwasserschutz 09.12.2015 BU16 50'000 50'000 50'000 50'000\n6150.5010.0137 Sichternstrasse - Sanierung 09.12.2015 BU16 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n7101.5030.0140 Sonnenweg - Sanierung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16 30'000 30'000 30'000 30'000\n\n7201.5030.0140 Sonnenweg - Sanierung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16 30'000 30'000 30'000 30'000\n\nNachtragskredite\n\n7900.5290.0113 Arealentwicklung Postareal/Allee\n\n-111 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung / Objekt Art\nEinnahmen BU \n\n2015\nEinnahmen \n\nRE15\nGesamttotal Einnahmen -2'400'000 -3'356'113\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse 0 -25'881\n6150.6310.0028 Rosenstrasse/Nonnenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton 0 -35'881\n6150.6372.0111 Anwänderbeiträge 0 10'000\n\n→ Gräubern 10'000\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -1'500'000 -2'179'328\n7101.6300.0700 QF Helgenweid - Sanierung Scheibenstand - Bundesbeitrag 0 -112'000\n7101.6310.0700 QF Helgenweid - Sanierung Scheibenstand - Kantonsbeitrag 0 -54'998\n7101.6320.0700 QF Helgenweid - Sanierung Scheibenstand - Gemeindebeitrag 0 -27'499\n7101.6340.0017 Gebäudeversicherung Beitrag (Hydranten) 0 -333\n7101.6340.0021 Gebäudeversicherung MwSt Vorsteuerkürzungen 0 -27\n7101.6371.0018 Wasseranschlussbeiträge 17.12.2014 BU15 -1'500'000 -1'984'472\n\n→ Diverse: EFH/MFH etc. < CHF 50'000.- -420'032\n→ QP Weiherweg - Wohn- und Gewerbebaute mit AEH -275'760\n→ 3 MFH mit AEH - Seltisbergstrasse -268'748\n→ 4 MFH mit AEH - Burgunderstrasse/Talaackerstrasse -252'000\n→ Bundesamt für Bauten und Logistik - Erweiterung Zollschule -170'000\n→ Bau- und Umweltschutzdirektion - Sporthalle Gym Liestal -138'024\n→ QP Grienmatt - 2 MFH mit AEH -112'235\n→ Büro und Gewerbebau, Eichenweg -104'497\n→ Wohnhaus mit Arztpraxis - Sonnenweg -84'420\n→ 2 MFH mit AEH - Ostenbergstrasse -75'722\n→ Ausbildungszentrum Grrammetstrasse -66'296\n→ MFH mit AEH - Goldbrunnenstrasse -53'668\n→ QP Grienmatt - Wohnbaute C7 -53'070\n→ Wohn- und Geschäftshaus Rathausstrasse 90'000\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -900'000 -1'150'905\n7201.6371.0019 Kanalisationsanschlussbeiträge 17.12.2014 BU15 -900'000 -1'150'905\n\n→ Diverse: EFH/MFH etc. < CHF 30'000.-- -212'181\n→ QP Weiherweg - Wohn- und Gewerbebaute mit AEH -165'456\n→ 3 MFH mit AEH - Seltisbergstrasse -161'249\n→ 4 MFH mit AEH - Burgunderstrasse/Talaackerstrasse -151'200\n→ Bundesamt für Bauten und Logistik - Erweiterung Zollschule -102'000\n→ Bau- und Umweltschutzdirektion - Sporthalle Gym Liestal -82'815\n→ QP Grienmatt - 2 MFH mit AEH -67'401\n→ Büro und Gewerbebau, Eichenweg -62'698\n→ Wohnhaus mit Arztpraxis - Sonnenweg -50'652\n→ 2 MFH mit AEH - Ostenbergstrasse -45'433\n→ Ausbildungszentrum Grrammetstrasse -39'778\n→ MFH mit AEH - Goldbrunnenstrasse -32'201\n→ QP Grienmatt - Wohnbaute C7 -31'842\n→ Wohn- und Geschäftshaus Rathausstrasse 54'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe\n\n-112 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\nHRM 2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \nbeschlossen \n\noder \nvorgesehen\n\nKredite\nTotal\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2014\n\nVerbleibender \nKredit ohne \n\nAusgaben 2015\n\nAusgaben \n2015 \n\n(RE15)\n\nVerbleibender \nKredit per \n31.12.2015\n\nSchlussabrechnung / \nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 5'259'815 124'778 5'384'593 617'579 4'767'014 753'649 3'951'708\nQF Hofmatt: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 59'400.- 19.12.2012 BU13\n\n55'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 16'200.- 18.12.2013 BU14 15'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 17.12.2014 BU15 10'000\n\n7101.5030.0062\nLauterbrunnen Quellfassung, Ersatz UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.- 17.12.2014 BU15\n\n125'000 125'000 125'000 125'000\n\nReservoir Bettlefeld: Sanierung\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 77'760.-\n\nSR 21.04.2015 72'000\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 880'000.- 30.04.2014 SV 814'815\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 270'000.- 17.12.2014 BU15\n\n250'000 250'000 250'000 75'056 174'944\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV 2'900'000 2'900'000 2'900'000 2'900'000\n\n7101.5040.0005\nErsatz Blindschaltbild im Werkhof\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 19.12.2012 BU13\n\n25'000 25'000 21'796 3'204 [3'204] 16.06.2015\n\n7101.5040.0061\nReservoir Talacker: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n\n60'000 60'000 60'000 60'000\n\n7101.5040.0063\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 216'000.-\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 57'000.-\n\n18.12.2013 BU14 200'000 SR 21.10.2014 52'778 252'778 220'034 32'744 19'503 [13'241] 08.12.2015\n\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.-\n\n18.12.2013 BU14 [125'000]\nBU14: abgelaufen\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'400.- 09.12.2015 BU16 105'000 105'000 105'000 105'000\n\n7101.5040.0079\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 151'200.- 17.12.2014 BU15\n\n140'000 140'000 140'000 20'714 119'287\n\n7101.5040.0109\nPumpwerk Schlachthof: Ausserbetriebnahme\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 17.12.2014 BU15\n\n50'000 50'000 50'000 50'000\n\n7101.5290.0050\nRegionale Wasserversorgungsplanung (Projekt)\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 18.12.2013 BU14\n\n150'000 150'000 24'003 125'997 125'997\n\n7101.5290.0053\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n\n40'000 40'000 40'000 30'191 9'809\n\n7101.5290.0057\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 18.12.2013 BU14\n\n10'000 10'000 10'000 10'000\n\n7101.5290.0081\nQualitätssicherung\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 200'000.- 16.12.2009 BU10\n\n200'000 200'000 91'868 108'132 108'132\n\n7101.5290.0082\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.-\n\n09.12.2015 BU16 20'000 20'000 20'000 20'000\n\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- (7101.5040.0001) 17.12.2014 BU15\n\n40'000 40'000 40'000 10'444 29'556\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 09.12.2015 BU16 40'000 40'000 40'000 40'000\n\n7101.5290.0132\nQF Lauterbrunnen: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.-\n\n09.12.2015 BU16 10'000 10'000 10'000 10'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe\n\n7101.5290.0130\n\n243'862\n\n80'000\n\n7101.5040.0004\n\n597'742\n\n16'016 63'984\n\n7101.5040.0064\n\n15.12.2015\n\nNachtragskredite\n\n886'815\n\n7101.5030.0051\n\n7101.5040.0002\n\n63'984\n\n642'953 [45'211]\n\n-113 -\n\n\n\n14 Verwaltungsvermögen 37'604'041.23 31'797'171.83 26'582'832.17 6'185'282.40 -3'552'408.05 -2'339'999.20 26'875'707.32\n\n140 Sachanlagen 36'220'069.56 30'784'399.11 26'059'079.52 5'715'434.55 -3'496'414.00 -2'294'931.55 25'983'168.52\n\n1400 Grundstücke 2'105'529.00 2'105'529.00 2'105'528.00 2'105'528.00\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 1'805'798.00 1'805'798.00 1'805'797.00 1'805'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2013 BLV 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 ---- 01 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 ---- 01 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 ---- 01 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 ---- 01 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 ---- 01 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 ---- 01 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 299'731.00 299'731.00 299'731.00\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 ---- 01 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 ---- 01 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 ---- 01 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 ---- 01 3'788.00 3'788.00 3'788.00 3'788.00 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 ---- 01 3'219.00 3'219.00 3'219.00 3'219.00 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 ---- 01 3'683.00 3'683.00 3'683.00 3'683.00 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 ---- 01 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 ---- 01 1'547.00 1'547.00 1'547.00 1'547.00 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 ---- 01 1'715.00 1'715.00 1'715.00 1'715.00 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 ---- 01 6'604.00 6'604.00 6'604.00 6'604.00 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 ---- 01 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 ---- 01 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 ---- 01 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 ---- 01 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 ---- 01 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 ---- 01 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 ---- 01 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 ---- 01 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 ---- 01 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 ---- 01 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 11'556'687.50 11'258'338.25 8'457'800.17 1'937'676.06 -25'880.55 -834'012.50 9'535'583.18\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 11'556'687.50 11'258'338.25 8'457'800.17 1'937'676.06 -25'880.55 -834'012.50 9'535'583.18\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 40 20'113.60 20'113.60 20'113.60 20'113.60 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 94'746.65 130'627.20 -35'880.55 -3'265.70 91'480.95 305\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 40 22'814.70 22'814.70 22'814.70 22'814.70 387\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 40 17'982.00 17'982.00 17'982.00 17'982.00 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 40 12'052.80 12'052.80 12'052.80 12'052.80 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse 40 115'554.35 115'554.35 115'554.35 115'554.35 375\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 86'133.96 7'207.55 93'341.51 299\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 37'840.10 1'604.10 39'444.20 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 159'442.30 857'837.45 1'017'279.75 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 256'025.80 256'025.80 84'211.90 171'813.90 256'025.80 309\n\nHBU HRM2\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\n\n2015\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle\nFläche\n\nin m2\nJahr der\n\n1. Abschr.\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2015 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2015 NR\n\nAnschaffungswert\n\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n- 114 -\n\n\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 4'120.40 -103.00 4'017.40 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 315'798.52 315'798.52 83'938.41 231'860.11 315'798.52 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 103'788.70 103'788.70 5'178.45 98'610.25 103'788.70 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 40 285'412.75 285'412.75 285'412.75 285'412.75 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 1'134.55 -28.35 1'106.20 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 6'350.40 6'350.40 5'810.40 540.00 6'350.40 307\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 7'392.45 94'272.50 101'664.95 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 8'941.05 -223.55 8'717.50 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2013 BLV 8'887'425.32 8'741'771.57 7'843'029.00 10'000.00 -830'391.90 7'022'637.10 211\n\n1403 Tiefbauten 3'760'517.04 1'250'611.69 785'385.45 2'405'353.99 -1'999'203.75 -53'207.35 1'138'328.34\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 372'662.40 372'662.40 317'390.40 20'004.40 -33'502.30 303'892.50\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 40 20'004.40 20'004.40 20'004.40 20'004.40 389\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2013 BLV 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2013 BLV 352'656.00 352'656.00 317'390.40 -33'502.30 283'888.10 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2013 BLV 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 1'614'401.75 556'741.80 266'096.55 1'149'723.50 -859'078.25 556'741.80\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 50 341'607.80 163'288.40 341'607.80 -178'319.40 163'288.40 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 50 58'431.35 27'930.15 58'431.35 -30'501.20 27'930.15 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 50 12'244.35 5'852.80 12'244.35 -6'391.55 5'852.80 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 50 5'490.00 2'624.20 5'490.00 -2'865.80 2'624.20 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 50 29'689.50 14'191.55 29'689.50 -15'497.95 14'191.55 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse 50 6'570.00 3'140.45 6'570.00 -3'429.55 3'140.45 376\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse ---- 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 455'348.40 192'956.95 403'675.90 -210'718.95 192'956.95 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 251'835.75 79'897.95 70'766.35 167'150.70 -158'019.10 79'897.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse ---- 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse ---- 50 3'860.00 319\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg ---- 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 176'960.20 40'137.85 84'694.55 -44'556.70 40'137.85 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone ---- 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 19'307.60 195'330.20 24'659.15 -200'681.75 19'307.60 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 13'660.85 5'334.50 11'160.00 -5'825.50 5'334.50 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 7'907.20 2'079.40 4'350.20 -2'270.80 2'079.40 326\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 1'551'337.04 99'091.64 1'235'626.09 -1'140'125.50 95'500.59\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 50 4'243.50 328.00 4'243.50 -3'915.50 328.00 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 50 17'692.80 1'367.45 17'692.80 -16'325.35 1'367.45 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 50 23'415.55 1'809.75 23'415.55 -21'605.80 1'809.75 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 50 44'209.45 3'416.90 44'209.45 -40'792.55 3'416.90 391\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 50 80'215.70 6'199.80 80'215.70 -74'015.90 6'199.80 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 50 19'660.00 1'519.50 19'660.00 -18'140.50 1'519.50 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse/Freihofgasse 50 56'326.15 4'353.40 56'326.15 -51'972.75 4'353.40 377\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'911.30 862.55 11'160.00 -10'297.45 862.55 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 38'459.20 2'345.20 30'343.25 -27'998.05 2'345.20 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 443'613.55 17'677.00 228'712.50 -211'035.50 17'677.00 339\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 165'801.70 12'728.40 164'685.05 -151'956.65 12'728.40 338\n\nHBU HRM2\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\n\n2015\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle\nFläche\n\nin m2\nJahr der\n\n1. Abschr.\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2015 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2015 NR\n\nAnschaffungswert\n\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n- 115 -\n\n\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck ---- 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. ---- 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. ---- 50 -14'691.60 335\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 449'370.84 31'999.34 414'020.44 -382'021.10 31'999.34 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse ---- 50 3'842.60 333\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 146'879.00 10'893.30 140'941.70 -130'048.40 10'893.30 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2013 BLVS 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 201'898.50 -19'705.05 182'193.45\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 19'942.30 -498.55 19'443.75 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2013 BLV 202'173.55 202'173.55 181'956.20 -19'206.50 162'749.70 221\n\n1404 Hochbauten 16'811'964.55 14'881'401.50 13'202'691.35 1'060'767.00 -841'357.70 -1'297'266.40 12'124'834.25\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 14'472'043.80 14'446'842.90 12'747'501.25 347'753.05 -13'974.00 -1'297'266.40 11'784'013.90\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 30 49'807.10 49'807.10 49'807.10 49'807.10 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 30 87'002.25 87'002.25 87'002.25 87'002.25 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 153'615.75 39'271.05 192'886.80 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 303'992.95 22'020.90 326'013.85 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 15 149'651.75 149'651.75 149'651.75 149'651.75 361\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2013 BLV 170'490.35 170'490.35 153'441.30 -16'196.55 137'244.75 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2013 BLV 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2013 BLV 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2013 BLV 42'764.00 42'764.00 38'487.60 -4'062.60 34'425.00 165\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2013 BLV 415'909.00 415'909.00 374'318.10 -39'511.35 334'806.75 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2013 BLV 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2013 BLV 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2013 BLV 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2013 BLV 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2013 BLV 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2013 BLV 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2013 BLV 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2013 BLV 1.00 1.00 156\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2013 BLV 303'491.20 303'491.20 273'142.10 -28'831.70 244'310.40 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2013 BLV 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2013 BLV 1.00 1.00 153\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2013 BLV 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2013 BLV 87'486.90 87'486.90 78'738.20 -8'311.25 70'426.95 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2013 BLV 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2013 BLV 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2013 BLV 361'813.85 361'813.85 325'632.45 -34'372.30 291'260.15 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2013 BLV 73'407.70 73'407.70 66'066.95 -6'973.75 59'093.20 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2013 BLV 123'709.85 123'709.85 111'338.85 -11'752.40 99'586.45 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2013 BLV 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2013 BLV 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2013 BLV 81'591.35 81'591.35 73'432.20 -7'751.15 65'681.05 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2013 BLV 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2013 BLV 95'188.65 95'188.65 85'669.80 -9'042.95 76'626.85 137\n\nHBU HRM2\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\n\n2015\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle\nFläche\n\nin m2\nJahr der\n\n1. Abschr.\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2015 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2015 NR\n\nAnschaffungswert\n\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n- 116 -\n\n\n\n14040.01 Musikschule Rosenstrasse 16b 1724 vor 2013 BLV 563'718.00 563'718.00 507'346.20 -53'553.20 453'793.00 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2013 BLV 3'377'434.00 3'377'434.00 3'039'690.60 -320'856.25 2'718'834.35 135\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2013 BLV 523'729.60 523'729.60 471'356.65 -49'754.30 421'602.35 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2013 BLV 2'552'135.37 2'552'135.37 2'296'921.80 -242'452.85 2'054'468.95 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2013 BLV 319'416.24 319'416.24 287'474.65 -30'344.60 257'130.05 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2013 BLV 1'188'691.79 1'188'691.79 1'069'822.60 -112'925.70 956'896.90 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2013 BLV 708'322.00 708'322.00 637'489.80 -67'290.60 570'199.20 130\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2013 BLV 59'035.20 59'035.20 53'131.70 -5'608.35 47'523.35 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2013 BLV 224'490.10 224'490.10 202'041.10 -21'326.55 180'714.55 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2013 BLV 2'071'416.00 2'071'416.00 1'864'274.40 -196'784.50 1'667'489.90 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2013 BLV 196'000.00 196'000.00 176'400.00 -18'620.00 157'780.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2013 BLV 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 920 vor 2013 BLV 115'195.00 101'221.00 103'675.50 -13'974.00 -10'943.50 78'758.00 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 2'339'919.75 434'557.60 455'190.10 713'013.95 -827'383.70 340'820.35\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 50 20'713.50 9'901.05 20'713.50 -10'812.45 9'901.05 371\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 50 597'741.95 285'720.40 597'741.95 -312'021.55 285'720.40 370\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 50 75'055.75 35'876.60 75'055.75 -39'179.15 35'876.60 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 9'322.30 220'034.25 19'502.75 -230'214.70 9'322.30 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513\n3\n\n---- 40 25'776.90 25'776.90 -25'776.90 328\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 ---- 40 209'378.95 209'378.95 -209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2013 BLVS 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2013 BLVS 62'716.00 5'017.30 185\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2013 BLVS 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2013 BLVS 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2013 BLVS 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2013 BLVS 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2013 BLVS 318'640.00 25'491.20 177\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2013 BLV 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 1'985'371.47 1'288'518.67 1'507'674.55 311'637.50 -629'972.00 -110'445.30 1'078'894.75\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 1'479'887.92 1'283'891.17 1'060'023.30 311'637.50 -182'320.75 -110'445.30 1'078'894.75\n\n14060.02 Kubota L5740 10 94'177.20 94'177.20 94'177.20 94'177.20 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 30'607.20 -3'060.70 27'546.50 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 175'619.95 -17'562.00 158'057.95 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein ---- 10 182'320.75 182'320.75 -182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 16'521.30 4'819.50 21'340.80 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 5 30'320.05 30'320.05 30'320.05 30'320.05 394\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2013 BLV 716'775.87 703'099.87 631'422.25 -68'093.70 563'328.55 242\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2013 BLV 170'000.10 170'000.10 153'000.10 -16'150.00 136'850.10 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2013 BLV 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2013 BLV 58'725.00 58'725.00 52'852.50 -5'578.90 47'273.60 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 505'482.55 4'626.50 447'651.25 -447'651.25\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler ---- 15 377'121.25 377'121.25 -377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung ---- 5 70'530.00 70'530.00 -70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2013 BLVS 57'831.30 4'626.50 216\n\nHBU HRM2\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\n\n2015\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle\nFläche\n\nin m2\nJahr der\n\n1. Abschr.\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2015 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2015 NR\n\nAnschaffungswert\n\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n- 117 -\n\n\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2013 BLVS 1.00 1.00 219\n\n142 Immaterielle Anlagen 737'219.47 366'020.52 237'993.15 132'833.65 -55'994.05 -22'587.85 292'244.90\n\n1420 Software 83'578.70 83'578.70 64'556.75 11'849.00 -6'814.35 69'591.40\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 83'578.70 83'578.70 64'556.75 11'849.00 -6'814.35 69'591.40\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 5 11'849.00 11'849.00 11'849.00 11'849.00 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2013 BLV 71'729.70 71'729.70 64'556.75 -6'814.35 57'742.40 281\n\n1429 Planwerke 653'640.77 282'441.82 173'436.40 120'984.65 -55'994.05 -15'773.50 222'653.50\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 234'705.17 234'705.17 149'433.40 68'667.05 -15'773.50 202'326.95\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 15 65'379.25 65'379.25 65'379.25 65'379.25 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 15 3'287.80 3'287.80 3'287.80 3'287.80 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2013 BLV 166'037.12 166'037.12 149'433.40 -15'773.50 133'659.90 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2013 BLV 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 407'252.30 46'832.75 24'003.00 40'635.30 -45'214.65 19'423.65\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 15 30'190.90 14'431.25 30'190.90 -15'759.65 14'431.25 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 15 10'444.40 4'992.40 10'444.40 -5'452.00 4'992.40 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung ---- 15 24'003.00 24'003.00 -24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2013 BLVS 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 11'683.30 903.90 11'682.30 -10'779.40 902.90\n\n14292.02 GEP - Revision 15 11'682.30 902.90 11'682.30 -10'779.40 902.90 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2013 BLVS 1.00 1.00 220\n\n145 Beteiligungen 347'021.20 347'021.20 10'007.00 337'014.20 347'021.20\n\n1454 Beteiligungen an öffentl.\nUnternehmungen\n\n347'019.20 347'019.20 10'005.00 337'014.20 347'019.20\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 337'019.20 337'019.20 5.00 337'014.20 337'019.20\n\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.02 Waldenburgerbahn AG ---- 01 337'017.20 337'017.20 3.00 337'014.20 337'017.20 353\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n1456 Andere Beteiligungen 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 299'731.00 299'731.00 275'752.50 -22'479.80 253'272.70\n\n1462 Investitionsbeiträge an\nGemeinden/Zweckverbände\n\n299'731.00 299'731.00 275'752.50 -22'479.80 253'272.70\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 299'731.00 275'752.50 -22'479.80 253'272.70\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2013 BLVS 299'731.00 299'731.00 275'752.50 -22'479.80 253'272.70 284\n\nHBU HRM2\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\n\n2015\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle\nFläche\n\nin m2\nJahr der\n\n1. Abschr.\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2015 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2015 NR\n\nAnschaffungswert\n\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n- 118 -\n\n\n\nAnlagen des Finanzvermögens 16'031'645.00 15'974'750.00 -1'150.00 15'973'600.00\n\n107 Finanzanlagen 29'975.00 32'600.00 -1'150.00 31'450.00\n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 29'975.00 32'600.00 -1'150.00 31'450.00\n\n10700 Aktien und Anteilsscheine 29'975.00 32'600.00 -1'150.00 31'450.00\n\n10700.01 MCH Group AG, 500 Namenaktien 29'775.00 32'400.00 -1'150.00 31'250.00 283\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n\n108 Sachanlage 16'001'670.00 15'942'150.00 15'942'150.00\n\n1080 Grundstücke 13'096'670.00 13'037'150.00 13'037'150.00\n\n10800 Grundstücke ohne Baurecht 4'019'670.00 3'960'150.00 3'960'150.00\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 1'884'000.00 1'884'000.00 14\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums\n\nzone 2\n180'000.00 180'000.00 180'000.00 12\n\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 356'000.00 356'000.00 356'000.00 11\n10800.01 Bauland, Benzburweg 3a 4349 124 W2 59'520.00 403\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 270 61529 LW Wald 353'000.00 353'000.00 353'000.00 10\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n10800.01 Gewerbeland, Weg, Brücke Alte 1815 740 WG2 355'000.00 355'000.00 355'000.00 8\n10800.01 Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n10800.01 Bauland unterer Burghaldenweg 3 784 W2 607'000.00 607'000.00 607'000.00 5\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2015\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2015\n\nNR\n\n- 119 -\n\n\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und\nLandwirts\n\nchaft\n16'000.00 16'000.00 16'000.00 4\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts\nchaft\n\n18'000.00 18'000.00 18'000.00 3\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts\n\nchaft\n110'000.00 110'000.00 110'000.00 2\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts\nchaft\n\n150.00 150.00 150.00 1\n\n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'077'000.00 9'077'000.00 9'077'000.00\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 480'000.00 480'000.00 28\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 726'000.00 726'000.00 726'000.00 27\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 237'000.00 26\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'397'000.00 1'397'000.00 1'397'000.00 25\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 730'000.00 730'000.00 24\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 685'000.00 685'000.00 685'000.00 23\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 22\n10801.01 Bauland, Bölchenstrasse 24$ 2364 514 W2 422'000.00 422'000.00 422'000.00 21\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 506'000.00 506'000.00 506'000.00 20\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 19\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 742'000.00 742'000.00 742'000.00 18\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 1'798'000.00 1'798'000.00 1'798'000.00 17\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 219'000.00 219'000.00 219'000.00 16\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n\n1084 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n\n10840 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2015\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2015\n\nNR\n\n- 120 -\n\n\n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3\nGräubern\n\n445'000.00 445'000.00 445'000.00 32\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums\n\nzone 2\n435'000.00 435'000.00 435'000.00 31\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 955'000.00 955'000.00 955'000.00 30\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 1'070'000.00 1'070'000.00 1'070'000.00 29\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2015\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2015\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2015\n\nNR\n\n- 121 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2015\n\nBuchwert\n01.01.2015\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2015\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 590'001.50 24'231'700.00 153'989.15 24'385'689.15\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 3'808.35 5'000'000.00 5'000'000.00 10'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären 3'808.35 5'000'000.00 5'000'000.00 10'000'000.00\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00 0.00\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken 3'808.35 5'000'000.00 5'000'000.00 10'000'000.00\n20102 Berner Kantonalbank, Bern 19.12.2014 16.06.2015 0.15% 3'500.00 5'000'000.00 -5'000'000.00 0.00\n20102 VZ Depotbank AG, Zürich 25.02.2015 16.06.2015 0.10% 308.35 0.00 0.00\n20102 Debiopharm Holding SA, Lausanne 15.06.2015 11.02.2016 0.00% 0.00 10'000'000.00 10'000'000.00\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 586'193.15 19'231'700.00 -4'846'010.85 14'385'689.15\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n2064 Darlehen 150'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00 0.00\n20640 Darlehen 150'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00 0.00\n20640 AXA Leben AG, Winterthur 16.06.2008 16.06.2015 3.75% 150'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00 0.00\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 436'193.15 15'231'700.00 -846'010.85 14'385'689.15\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 3.00% 436'193.15 15'231'700.00 -846'010.85 14'385'689.15\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN Rechnung 2015\n\n- 122 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\nBuchwert\n01.01.2015\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2015\n\nCHF\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 400'000 1'220'000 1'620'000\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 400'000 1'220'000 1'620'000\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 400'000 40'000 440'000\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 400'000 40'000 440'000\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 400'000 40'000 440'000\nIm Jahr 2015 steigen die Guthaben um 884 Stunden, \nwas einer Erhöhung der Rückstellung um TCHF 40 \nentspricht.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0 1'180'000 1'180'000\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0 1'180'000 1'180'000\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 0 600'000 600'000\n\nBL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: Nach \nRückfrage bei der BLPK resultiert auch für das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal eine Unterdeckung.  Die \ndefinitiven Zahlen sind erst im Verlaufe des April 2016 \nerhältlich. Aufgrund von Gesprächen mit der BLPK kann \nvon einem Deckungsgrad von ca. 98.75% ausgegangen \nwerden. Die Unterdeckung von ca. 1.25% kann mit ca. \nTCHF 595 beziffert werden. --> Mit der Rechnung 2015 \nwird eine Rückstellung im Umfang von TCHF 600 für \nVorsorgeverpflichtungen gebildet.\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale\nLehrpersonen der Stadt Liestal\n\n0 580'000 580'000\n\nBL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: Gemäss \nAnweisung des Kantons haben die Gemeinden \naufgrund der Unterdeckung des Vorsorgewerks des \nKantons für die kommunalen Lehrkräfte eine \nRückstellung im Umfang von CHF 41.-/Einwohner in der \nRechnung 2015 zu bilden. Gemäss Bildungsgesetz sind \ndie Gemeinden die Kostenträger der kommunalen \nLehrkräfte.\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN             Rechnung 2015\n\n- 123 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\nQuartierplan Rebgarten/Parkhaus Rebgarten\n\nEinwohnerrats-Beschluss vom 16. März 2016 (Nr. 2015/222):\nGemäss stadträtlichem Antrag genehmigt der Rat mit 26 Ja-Stimmen bei 7 Nein-Stimmen und 2 \nEnthaltungen einen Strukturbeitrag in der Höhe von CHF 15‘000.-- (zuzüglich Mehrwertsteuer) pro \nzusätzlichen öffentlichen Parkplatz, maximal CHF 900‘000.-- (zuzüglich Mehrwertsteuer) an die \nBauherrschaft des Quartierplans Rebgarten.\n\nMit dem Bau des Parkhauses ist ca. in den Jahren 2017/2018 zu rechnen.\n\nmax. 972'000.-\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird \nauf die Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855.-\n\nErgänzungsleistung-Rückerstattung\n\nDie Einwohnergemeinden bezahlen seit dem Jahr 2011 einen Gemeindebeitrag an die \nPflegefinanzierung ihrer Einwohner in Pflegeheimen. Diese Gemeindebeiträge führten zu einer \nEntlastung bei den Ergänzungsleistungen (EL), von welcher auch der Kanton gemäss dem damals \ngeltenden EL-Schlüssel zu 68% profitierte. Seinerzeit hatte der Kanton den Einwohnergemeinden \nversprochen, ihnen die gesparten Millionen als Ausgleich für ihren Mehraufwand zurückzuerstatten.\nAufgrund der prekären finanziellen Situation des Kantons hat der Regierungsrat im Sommer 2015 jedoch \nbeschlossen, auf eine unmittelbare Ausgleichszahlung zu verzichten. Im November 2015 stellte der \nKanton bei gegebener Gesundung der Kantonsfinanzen eine Ausgleichszahlung in Aussicht. Somit \nstand für beide Seiten fest, dass der Kanton den Gemeinden insgesamt CHF 45 Mio. für den Ausgleich \nfür die kommunale Pflegefinanzierung der Jahren 2011-2015 zu leisten habe.\n\nDer Landrat hatte am 28. Januar 2016 beschlossen, dass der Kanton den Einwohnergemeinden zur \nKompensation der EL-Entlastung durch die kommunale Pflegefinanzierung in den Jahren 2011 - 2015 \nper Rechnungsjahr 2015 einmalig und abschliessend CHF 15 Mio. leistet (für die Stadt Liestal ca. TCHF \n746).\n\nDie Initiativ-Gemeinden werden im Juli 2016 die "Fairness-Initiative" (Gemeindeinitiative) einreichen. Die \nGemeinden fordern zur Kompensation der Ergänzungsleistung-Entlastung des Kantons die \nRückerstattung der gesamten 45 Millionen bis Ende 2020, die der Kanton seit der Revision des \nKrankenversicherungsgesetzes im Jahr 2011 gespart hat.\n\n1'500'000.-\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2015\n\nEventualguthaben\n\n- 124 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2015\n\nSozialhilfe - Ausgleichsinitiative\n\nAm 8. März 2016 überreichten 11 Initiativgemeinden dem Kanton die unformulierte "Ausgleichsinitiative \nSozialhhilfekosten: "Aufgrund der stetigen Zunahme der Sozialhilfekosten sind gewisse Gemeinden an \ndie Grenze ihrer finanziellen Leistungsfähigkeit gelangt. Als Gründe für die überproportionale finanzielle \nBelastung einiger Gemeinden aufgrund der grossen Zunahme von Sozialhilfebezügerinnen und -bezüger\nsind die Zentrumsfunktion der betroffenen Gemeinde, deren Anonymität (Gemeindegrösse), die \nAnschlüsse an den Öffentlichen Verkehr, das Vorhandensein bisheriger Bezügerinnen und Bezüger \n(Vernetzung), ein hoher Ausländeranteil sowie das Vorhandensein von günstigem Wohnraum zu \nnennen. Diese Faktoren können durch die Gemeinden nicht beeinflusst werden.\nDie vorliegende Gemeindeinitiative, genannt «Ausgleichsinitiative», sieht im Wesentlichen vor, 70% der \nNettosozialhilfekosten aller Gemeinden des Kantons Basel-Landschaft in einem Pool \nzusammenzufassen. Dieser Betrag soll auf alle Gemeinden nach der Einwohnerzahl verteilt werden. Die \nübrigen 30% tragen die Gemeinden nach der geltenden Regelung gemäss dem Wohnsitz der \nSozialhilfebezügerinnen und -bezüger.\nDamit das Geschäft weiterhin von den Gemeinden (im Rahmen des Möglichen) gesteuert wird, wird ein \ngrosser Teil (30%) nicht umverteilt und die internen Verwaltungsaufwendungen bleiben ebenfalls bei den \nGemeinden. Zudem tragen alle Gemeinden neu einen gewissen Aufwand pro Einwohner. Damit werden \nkeine falschen Anreize gesetzt."\n\nAuf Basis der Rechnungszahlen 2014 würde dies für die Stadt Liestal eine jährliche Entlastung von ca. \nTCHF 2'000 bedeuten.\n\n2'000'000.-/Jahr\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz gestellt. \nLiestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der höchsten \n"Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 2 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in CHF". In \nLiestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund 29% oder \nfast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner \nbei einem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb \nmuss der Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\n1'250'000.-\n\n- 125 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der\n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n01.01\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n31.12\nCHF\n\n2911 480'822.04 10'206.00 44'696.10 446'331.94\n\n29110 480'822.04 10'206.00 44'696.10 446'331.94\n\n29110.01 Friedhoffonds\n\nNeue Richtlinie ab 17.06.2014: das vorhandene Kapital wird \nzwischen Kirchen und Stadt aufgeteilt. Der Anteil Stadt wird \nfür die jährliche Zuweisung an die Sozialberatung sowie für \nsoziale und kulturelle Projekte, Anträge und Härtefälle bis \n31.12.2007 verwendet.\n\nkapitalverzehrend 0.1% 39'250.56 0.00 38'461.00 789.56\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \nWohnsitz in Liestal.\n\nertragsverzehrend 0.1% 146'598.90 0.00 5'614.20 140'984.70\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 0.1% 95'908.85 0.00 154.00 95'754.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 0.1% 112'275.30 112.00 0.00 112'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 0.1% 58'820.90 0.00 466.90 58'354.00\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN Rechnung 2015\n\nPrivatrechtliche \nZweckbindungen\n\n- 126 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der\n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n01.01\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n31.12\nCHF\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN Rechnung 2015\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 0.1% 27'967.53 28.00 0.00 27'995.53\n\n29110.07\nDeckbelag:\nRankweg\n\nDie „Rückstellung“ für noch nicht eingebauten Deckbelag am \nRankweg wurde im Jahr 2009 gebildet (Bilankonto \n20000.02).\nGemäss Finanzhandbuch – Update 1.2.2016 – sind \n„Rückstellungen“ für noch nicht eingebaute Deckbeläge als \nprivatrechtliche Zweckbindung darzustellen (Bilankonto \n29110.07).\nDer Einbau des Deckbelag Rankweg erfolgt nach den Schul-\nSommerferien 2016.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 0.00 10'066.00 10'066.00\n\n- 127 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad \nals regionales Sport- und \nFreizeitzentrum 2'250'000 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nD. Muri\n\nWaldenburgerbahn AG AG\nVerwaltung und Betrieb \neiner Schmalspurbahn von \nLiestal nach Waldenburg 1'917'016 13.5% 14540.02 259'244 337'017.20\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im \nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \nBrauchwassergewinnung\n\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \nMänner in schwierigen \nLebensverhältnissen und \nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von \npreisgünstigen Wohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \nauf dem Friedhof Liestal \nsich befindenden \nFamiliengrabes der Stifterin \nund ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden \nVögel in der Allee in Liestal \nwährend der Winterzeit; \nVerschönerung städtischer \nGebäude, Brunnen, \nAnlagen und des \nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN Rechnung 2015\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\n-128 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN Rechnung 2015\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag \nder Stadt Liestal, mit der \nAufgabe, geschichtliche und \nkulturelle Werte zu \nsammeln, bewahren, \nerforschen, dokumentieren \nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nTrinationaler Eurodistrikt Verein\n\nZweck des Trinational \nEurodistrict Basel ist die \nEntwicklung und Vertiefung \nder Zusammenarbeit \nzwischen den Städten, \nGemeinden, \nGemeindeverbänden und \nGebietskörperschaften \nsowie kommunalen \nZweckverbänden der \ntrinationalen Agglomeration \nBasel, insbesondere die \nPlanung und Fördeung bi-\nund trinationaler Projekte  \nund Initiativen von \ngemeinsamen Interesse. \nDie Kompetenzen der \nMitglieder werden \nrespektiert.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-129 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN Rechnung 2015\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den \nBetrieb des Tierparks \nWeihermätteli in Liestal, um \ndiesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten \nder Psychiatrie Baselland \nsowie der regionalen \nBevölkerung als \nNaherholungsgebiet \nzugänglich zu machen. Die \nStiftung hat gemeinnützigen \nCharakter und verfolgt \nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus \nzu fördern.\nSpazier- und Wanderwege \nzu erstellen und zu \nunterhalten.\nRuhebänke aufzustellen \nund zu unterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand \nzu halten und die Wirtschaft \nbeim Aussichtsturm zu \nbetreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-130 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN Rechnung 2015\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \nInstitutionen oder Projekten \naus den Bereichen Kultur im \nKanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt \nLiestal, Natur- und \nVogelschutz in der Region \nNordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt \nLiestal und deren \nGrossraum sowie \nkrebskranke Kinder und \nderen Familien aus der \nRegion Nordwestschweiz. \nDer Zweck beinhaltet auch \ndie Unterstützung von \nEinzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen \nund Projekte. Der Stifter \nbehält sich eine Änderung \ndes Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \npolitisch und konfessionell \nneutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau \nweiterer Alters- und \nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nM. Schafroth\n\n-131 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2015\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n366'206.63\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n201'229.35\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n72'471.55\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n42'177.--\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n184'706.01\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nBL R. Frei\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\n1'170'838.69\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT Rechnung 2015\n\n- 132 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2015\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT Rechnung 2015\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n430'697.91\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'109'706.15\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nBL S. Zürcher\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\n- 133 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2015\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT Rechnung 2015\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n1'329'870.40\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n46'191.20\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nBeitrag:\n988'675.85\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n48'279.65\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nBL R. Frei\n\n- 134 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2015\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT Rechnung 2015\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n622.40\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n65'000.--\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n49'289.80 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n50'707.95 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n41'500.40 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n3'689.90\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\n- 135 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2015\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT Rechnung 2015\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nZukunft Frenkentäler Vereinbarung Regionale Entwicklungsplanung\n\nBubendorf\nHölstein\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nNiederdorf\n\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n20'000.--\nZahlungspflicht \n\ngemäss \nVereinbarung\n\nStadtbauamt\nSR R. Nebiker\n\n- 136 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\n0120.3052.0100 SR- Pensionkasse 27'638.30 11'500.00 -16'138.30\nAb 2015 mussten alle SR in die PK aufgenommen \nwerden. Ausnahme selbständig erwerbende.\n\n0120.3170.0101 SR - Repräsentationsaufwand 28'775.90 17'500.00 -11'275.90\n\nDer Empfang der Genfer Delegation zum Anlass der \n100jährigen Zugehörigkeit zur Eidgenossenschaft \nsowie die Ehrung des neuen Dekans der \nMedizinischen Fakultät führten zu Mehraufwand.\n\n0220.3010.0101 ZD - Löhne 590'542.10 578'000.00 -12'542.10 Auszahlung aufgelaufenes Gleitzeitguthaben.\n\n0220.3010.0200 FE - Löhne 1'299'155.05 1'287'700.00 -11'455.05 Mehrauwand aufgrund krankheitsbedingter Ausfälle.\n\n0220.3010.0300 SB - Löhne 976'198.75 959'100.00 -17'098.75\nDie Abweichung ist mit dem Personalwechsel im \nStadtbauamt und Neuanstellungen von erfahrenen \nund damit etwas teureren Mitarbeitenden begründet.\n\n0220.3010.0500 Lernende Verwaltung - Löhne 83'520.80 101'800.00 18'279.20\nKeine Beanspruchung der Möglichkeit einer \nLernenden, als Praktikantin befristet weiter zu \narbeiten. \n\n0220.3052.0100 ZD - Pensionskasse 57'564.60 72'100.00 14'535.40\nDer Beitrag an Teuerungsfonds BLPK muss \nkorrekterweise in der Aufwandart 3062 anstelle \nAufwandart 3052 verbucht werden.\n\n0220.3052.0200 FE - Pensionskasse 94'765.35 122'400.00 27'634.65\nDer Beitrag an Teuerungsfonds BLPK muss \nkorrekterweise in der Aufwandart 3062 anstelle \nAufwandart 3052 verbucht werden.\n\n0220.3052.0201 FE - Pensionskasse Risikoversicherung 11'947.10 -11'947.10 Die Budgetierung erfolgte in Konto 0220.3052.0200.\n\n0220.3062.0201 Verwaltung - Teuerungszulage auf Renten 73'103.95 -73'103.95\nDer Beitrag an Teuerungsfonds BLPK muss \nkorrekterweise in der Aufwandart 3062 anstelle \nAufwandart 3052 verbucht werden.\n\n0220.3090.0101 Verwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 1'228.90 20'000.00 18'771.10\nKeine entsprechende Beanspruchung des Budgets \ndurch das Kader im Jahre 2015.\n\n0220.3099.0100\nVerwaltung - Anlässe Personal, Prämien, \nGesundheitsförd.\n\n23'900.30 40'000.00 16'099.70 Geringere Ausschüttung von Leistungsprämien.\n\n0220.3132.0102 ZD - Honorare 92'726.00 55'000.00 -37'726.00\n\nAufgrund der einwohnerrätlichen Überweisung des \nPostulats "Ladenmix" wurde die Firma Wüest & \nPartner, Zürich, beauftragt, eine Studie über die \nRathausstrasse durchzuführen. Die Empfehlungen \ndaraus werden dieses Jahr zusammen mit KMU \nweiter bearbeitet. \n\n0220.3611.0200 Steuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 184'600.00 200'000.00 15'400.00\nIm Durchschnitt ca. TCHF 200/Jahr. Abweichungen \nergeben sich durch die Anzahl Steuerveranlagungen \npro Jahr.\n\n0220.4210.0301 SB - Gebühren Baupolizei 191'240.30 70'000.00 121'240.30\nIm 2015 wurden ausserordentlich viele grosse und \nkomplexe Bauprojekte eingereicht und berabeitet.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                                              Rechnung 201\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n‐ 137 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n0220.4260.0204\nFE - Steuerverwaltung BL - \nBetreibungskosten/Bussen\n\n38'229.65 50'000.00 -11'770.35 Zu hoch budgetiert  / RE14: TCHF 40.\n\n0220.4611.0200 FE Veranlagung Staats- und Bundessteuern - Entsch. 242'165.75 232'000.00 10'165.75 zu tief budgetiert / RE14: TCHF 240.\n\n0290.3144.0300 Rathaus - Unterhalt Hochbauten 223'856.70 141'100.00 -82'756.70\n\nDer Stadtrat hat am 20.10.2015 einen \nNachtragskredit in der Höhe von TCHF 60 für die \nVerbesserung der Flucht- und Rettungswege im \nRathaus gesprochen. Mit den getroffenen \nMassnahmen ist der Fluchtweg aus dem Stadtsaal 3. \nOG gewährleistet und gleichzeitig können \nVeranstaltungen in den Cliquenkellern und/oder im \nEingangsbereich Rathaus alt stattfinden.\n\nEin Sommergewitter hat einen Wasserschaden im 3. \nObergeschoss in den Büros des Bereich Bildung in \nder Höhe von TCHF 38 verursacht. Die BGV hat den \nSchaden vollumfänglich bezahlt. Rückerstattung \nsiehe Konto 0290.4260.0300.\n\n0290.4260.0300 Rathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 37'987.40 37'987.40\nWasserschaden im Rathaus, 3. Obergeschoss. \nRückerstattung der BGV. Aufwand Siehe Konto \n0290.3144.0300.\n\n1110.3130.0400 Verkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 23'284.80 -23'284.80\n\nVon der Autobus AG Liestal geforderter \nVerkehrsdienst über Mittag am Wasserturmplatz zur \nSicherstellung des Busverkehrs bis zur Realisierung \n"Verlängerung Bushaltekante".\n\n1110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepol. \nAufgaben\n\n324'200.80 345'000.00 20'799.20\n\n1110.3611.0401\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration \nBussen\n\n33'560.00 -33'560.00\n\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen 224'979.40 180'000.00 44'979.40\nTrotz Erhöhung der Gratisparkzeit auf eine Stunde \nergibt sich eine hohe Anzahl säumiger \nParkgebührenzahler. RE14 TCHF 251.\n\n1400.3030.0200 Kataster - Temporäre Arbeitskräfte 81'684.15 58'400.00 -23'284.15\nDas Projekt "Aufarbeitung Kataster" dauerte anstatt \nbis zum 30.09.2015 bis zum 31.12.2015.\n\nZur Transparenz wurde das Konto 1110.3611.0401 \nmit der RE15 neu eröffnet. Es beinhaltet den \nAdministrativaufwand für die Bearbeitung der \nOrdnungsbussen. Entlastung auf Konto \n1110.3611.0400.\n\n‐ 138 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 22'450.20 85'000.00 62'549.80\n\nIm Budget waren TCHF 50 für das Projekt AV 93 im \nFeldgebiet vorgesehen. Der Landrat hat den \nentsprechenden Verpflichtungskredit erst am 22. \nOktober 2015 beschlossen. Demzufolge wurde auch \nder Projektstart verschoben und es sind keine \nKosten angefallen. Der Projektstart für Liestal ist \n2017. Im Rahmen der Zwischenberichterstattung \nII/2015 wurde zudem der Auftrag zur Bereinigung der \nBau- und Strassenlinien sistiert.\n\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 201'229.35 100'000.00 -101'229.35\n\nZum Zeitpunkt der Budgetierung waren die Kosten \nfür externe Mandatsträger und Massnahmen noch \nnicht absehbar. Während der Überlastung der \nAbteilung SO wurden Mandate durch externe \nMandatsträger geführt. Diese werden nun \nschrittweise zurückgenommen.\n\n1401.3130.0401 Vormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal DL Dritter 126'947.95 -126'947.95\n\nZur Schaffung von Transparenz werden \nMassnahmen, welche die Sozialarbeitenden in der \nFunktion als Mandatsträger der KESB anordnen, nun \nunter der Vormundschaft ausgewiesen. Bis anhin \nwaren sie unter den Sozialhilfekosten verbucht.\n\n1500.3010.0402 FW Uebungen/Kurse - Sold 123'885.00 151'900.00 28'015.00\nSchwankender Mannschaftsbestand (Austritte), \nungeplante Absenzen infolge \nKrankheiten/Arbeitgeber.\n\n1500.3090.0400 Feuerwehr - Aus- und Weiterbildung 23'133.60 37'500.00 14'366.40\nAuf extern geplantes Ausbildungsmodul wurde \nverzichtet.\n\n1500.3130.0401 FW - Honorare 3'783.00 19'700.00 15'917.00\nDie Erstellung der Einsatzplanungen durch Externe \nwurde nicht realisiert. Das wird mit der neudefinierten \nArbeitsstelle "Sicherheitsinpektorat" realisiert werden. \n\n1500.3181.0400 Feuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Ford.verluste 19'860.90 32'000.00 12'139.10\nWeniger definitive Abschreibungen auf \nFeuerwehrersatzbeiträge (RE14: TCHF 26).\n\n1500.4240.0400 Feuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren, DL 98'595.70 60'000.00 38'595.70 Mehr verrechenbare Einsätze.\n\n1500.4240.0402\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U - \nBenützungsgeb./DL\n\n40'660.05 25'000.00 15'660.05\nEs konnten mehr Wartungs- und Unterhaltsarbeiten \nverrechnet werden.\n\n1500.4250.0400 Feuerwehr - Verkäufe 18'250.00 7'500.00 10'750.00\nVerkauf von analogen Funkgeräten und \nSchlüsselhülsen.\n\n1500.4900.0400\nFeuerwehr / Fasnacht/Chienbäse - int.Verr. \n(1500/3290)\n\n15'000.00 -15'000.00\n\n1500.4910.0400\nFeuerwehr / Fasnacht-Chienbäse - int.Verr. \n(1500/3290)\n\n12'000.00 -12'000.00\n\nDer effektive Aufwand wird bereits in anderen Konten \nverrechnet. Dieses Konto wird ab 2017 nicht mehr \nbudgetiert.\n\n‐ 139 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n1620.3111.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung \nErsatzbeiträge\n\n182'320.75 40'000.00 -142'320.75\n\n1620.4501.0400 Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten 182'320.75 40'000.00 142'320.75\n\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 184'706.01 209'950.00 25'243.99\nInsgesamt geringere Ausgaben ergeben einen \nkleineren Anteil Stadt Liestal für den ZSO Ergolz.\n\n1622.3130.0400 ZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 13'732.20 3'700.00 -10'032.20\nDiese Aufwandposition wurde zu gering budgetiert \n(BU16: TCHF 9).\n\n1622.3160.0400 ZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 975.70 20'000.00 19'024.30\nAufgrund Sparauftrag durch die Kommission keine \nAufwendungen im 2015.\n\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 184'706.01 209'950.00 -25'243.99\nInsgesamt geringere Ausgaben ergeben einen \nkleineren Anteil Stadt Liestal für den ZSO Ergolz.\n\n1623.3010.0440 RFS - Löhne 16'800.00 16'800.00 Verbuchung unter Konto 2.1623.3000.0440\n\n1623.3111.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrz., \nWerkzeuge\n\n12'504.85 1'000.00 -11'504.85 Nachrüsten Pagerempfang in KP Stutz.\n\n2110.3020.0600 Kindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'850'941.15 1'880'000.00 29'058.85\n\n2110.3052.0600 Kindergarten - Pensionskassen 172'741.90 188'300.00 15'558.10\n\n2110.3110.0340 KG Radacker - Mobiliar und Geräte 4'374.95 30'000.00 25'625.05\nAuf die geplante Ausgabe wurde anlässlich des \nZwischenberichts II/2015 verzichtet.\n\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter 27'335.20 27'335.20\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \nwerden nicht budgetiert.\n\n2110.4612.0600 Kindergarten Schulgelder - Entschädigung 12'800.00 500.00 12'300.00 Schulkinder aus anderen Gemeinden.\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 5'988'373.64 5'827'000.00 -161'373.64\n\n2120.3052.0600 Primarschule - Pensionskasse 534'653.95 581'300.00 46'646.05\n\n2120.3099.0601 Primarschule - übriger Personalaufwand 32'262.37 43'000.00 10'737.63 Budgetposition nicht ausgeschöpft.\n\n2120.3104.0601 Primarschule - Lehrmittel 100'536.71 135'500.00 34'963.29\nMit der Umstellung auf den neuen Lehrplan wurde \ndurch die Lehrpersonen sehr zurückhaltend \nangeschafft, bis klar ist, was es wirklich braucht.\n\n2120.3110.4300 SA Mühlematt - Mobiliar und Geräte 15'000.00 15'000.00\nAuf die geplante Ausgabe wurde anlässlich des \nZwischenberichts II/2015 verzichtet.\n\nDas Fahrzeug und die Container (TCHF 200) wurden \nim 2014 bestellt, konnten jedoch aufgrund von \nLieferengpässen bei den Lieferanten nicht geliefert \nwerden. Die Beschaffung wird über den Fonds für \nSchutzraumbauten Konto 1620.4501.0400 finanziert. \nDie Beschaffung von Rettungsmaterial (BU14: TCHF \n40) wurde bis zum Vorliegen eines Konzepts des \nAMB zurückgestellt.\n\nDie Budgetierung der Personalkosten (ca. TCHF \n10'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \nca. 2% kann als gering bezeichnet werden.\n\nDie Budgetierung der Personalkosten (ca. TCHF \n10'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \nca. 2% kann als gering bezeichnet werden.\n\n‐ 140 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n2120.3113.0600 ICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 11'371.15 -11'371.15\nNach dem Auszug der Sekundarschule aus dem SA \nRotacker wurden zusätzliche Switch's notwendig.\n\n2120.3130.0601 Primarschule - Dienstleistungen Dritter 11'227.05 -11'227.05 Budgetiert auf Konto 2190.3100.0601.\n2120.3158.0600 ICT Bildung - Externer IT-Support 25'000.00 25'000.00\n2120.3158.0601 ICT Bildung - Unterhalt Software 12'000.00 12'000.00\n2120.3161.0600 Primarschule - Miete Kopiergeräte 17'134.20 30'000.00 12'865.80 Budgetierung zu hoch; BU16 angepasst.\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'170'838.69 1'108'700.00 -62'138.69\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule "Spezielle \nFörderung".\n\n2120.3635.0600 Primarschulen - Beiträge an Privatschulen 17'100.00 3'600.00 -13'500.00\nJeder einzelne Schüler in einer Privatschule \nverändert diesen Betrag. Hier hat die Schule keine \ndirekte Steuerungsmöglichkeit.\n\n2120.4611.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Entschädigung \nKanton\n\n27'897.95 27'897.95\nNicht budgetierter Ertrag aus der \nTaggeldversicherung für Krankheitsfälle.\n\n2120.4611.0601 Kanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit 36'000.00 36'000.00\nNachzahlung der Beiträge des Kantons seit SJ \n2012/2013.\n\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 35'497.86 56'200.00 -20'702.14\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2121.3020.1601 Kleinklassen Lehrkräfte - Löhne 887'653.45 836'000.00 -51'653.45\n\n2121.3052.1600 Kleinklasse - Pensionskasse 100'925.85 83'600.00 -17'325.85\n\n2121.3052.2602 Logopädie - Pensionskasse 48'600.50 38'200.00 -10'400.50\n\n2121.3900.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar -int. Verr. \n(2121/2120/2171)\n\n204'612.82 248'000.00 43'387.18\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 86'102.72 56'200.00 -29'902.72\n\n2121.3910.2600\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. \nVerr.(2121/2190/0220)\n\n23'314.00 -23'314.00\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'170'838.69 1'108'700.00 62'138.69\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule "Spezielle \nFörderung".\n\n2121.4612.2600 Primarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 46'644.75 28'300.00 18'344.75\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule \n"Logopädie".\n\n2140.3632.0600 Musikschule - Beitrag an RML 1'109'706.15 1'237'000.00 127'293.85\n\nDie Rechnung der RML an die Stadt fiel im Vergleich \nzu den Erwartungen geringer aus. Dies ist unter \nanderem auf eine geringere Anzahl an erteilten \nLektionen zurückzuführen.\n\n2170.4260.0391\nKG Raumpflege Personalversicherung - Rückerst. \nDritter\n\n16'213.90 5'000.00 11'213.90\nNicht budgetierter Ertrag aus der \nTaggeldversicherung für Krankheitsfälle.\n\nUmsetzung Projekt ICT Schulen im Jahr 2016. Somit \nauch Betriebskosten erst ab 2016.\n\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\nDie Budgetierung der Personalkosten (ca. TCHF \n10'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \nca. 2% kann als gering bezeichnet werden.\n\n‐ 141 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n2170.4900.0200 SA Primar / KK Primar - int. Verr. (2170/2121) 201'000.00 -201'000.00\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2171.3010.0200 Wartung & Unterhalt: Löhne Unvorhergesehenes 40'000.00 40'000.00\n\nAuf diesem Konto wurde im Betrag von TCHF 40 \nLohnaufwendungen für Unvorhergesehenes \nbudgetiert. Die effektive Verbuchung der Mehr- und \nMinderaufwände der Löhne erfolgt auf den \nDetailkonti in der Funktion 2171 und Aufwandart \n3010. Insgesamt resultierte ein Mehraufwand von \nTCHF 3 für Lohnaufwendungen.\n\n2171.3010.2301 SA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 61'980.65 50'900.00 -11'080.65\nFalsch budgetiert. Wird für das BU17 nach der \nSanierung Primarschulhaus neu berechnet und \nangepasst.\n\n2171.3010.4300 SA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'119.20 29'600.00 20'480.80\n2171.3010.4301 SA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 27'978.00 -27'978.00\n\n2171.3010.5301 SA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 124'204.10 110'000.00 -14'204.10\nLangzeiterkrankte Raumpflege. Krankentaggeld auf \nKonto 2171.4260.5301.\n\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Energie 45'576.00 60'000.00 14'424.00\nEinbau einer neuen Heizungssteuerung.\nMilder Winter.\n\n2171.3120.2300 SA Frenke - Energie 79'296.70 90'000.00 10'703.30 Milder Winter.\n\n2171.3120.2301 SA Frenke Mehrzweckhalle - Energie 130'464.90 100'000.00 -30'464.90\n\nGebäude in einem schlechten energetischen \nZustand. Stetig steigende Heizkosten infolge \nschlechter Regelungstechnikt. 2016 wird die \nHeizungssteuerung kontrolliert und wenn möglich \nangepasst.\n\n2171.3144.1300 SA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 84'027.55 70'500.00 -13'527.55\nSchädlingsbefall Kinderspielplatz \n(Holzhackschnitzel), Ensorgungsgebühren und \nneues Material (TCHF 18)\n\n2171.3144.2300 SA Frenke - Unterhalt Hochbauten 9'352.32 20'000.00 10'647.68\nAuf die geplante Ausgabe wurde anlässlich des \nZwischenberichts II/2015 verzichtet.\n\n2171.3144.4300 SA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 44'299.45 27'000.00 -17'299.45\n2171.4260.4300 SA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 19'509.40 19'509.40\n\n2171.4260.5301\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen - \nRückerst.\n\n11'533.65 11'533.65\nNicht budgetierter Ertrag aus der \nTaggeldversicherung für Krankheitsfälle.\n\n2171.4470.0800\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und Mietzinse \nVV\n\n39'718.20 60'000.00 -20'281.80\nMietzinsausfall Hauswartwohnung Mühlematt (TCHF \n25). Die Wohnung wird seit Sommer 2015 als \nSchulraum genutzt. \n\n2171.4470.0801\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und Mietzinse \nVV\n\n30'136.00 41'000.00 -10'864.00\nDer Baurechtsvertrag mit dem Kanton für den \nPavillon Rotacker wurde per 30.06.2015 sistiert. Die \nEigentumsverhältnisse werden 2016 neu geregelt.\n\nAbweichung insgesamt kleiner TCHF 10.\n\nWasserschaden Untergeschoss.\nRückerstattung BGV.\n\n‐ 142 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n2171.4470.5300 Kanton SA Rotacker  - Pacht- und Mietzinse VV 583'389.05 437'500.00 145'889.05\nAn den Kanton konnten mehr Räumlichkeiten bis \n30.06.2015 vermietet werden. Ab 2016 werden an \nden Kanton noch zwei Schulküchen  vermietet.\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr.(2171/2121) 200'950.00 40'200.00 160'750.00\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2172.3010.1301 SA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 113'117.85 95'000.00 -18'117.85\nBudgetbetrag falsch. Aufwendungen werden zu \n100% dem Kanton in Rechnung gestellt. Siehe Ertrag \nKonto 2172.4611.1300.\n\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 77'375.55 260'000.00 182'624.45\n\n2180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, \nFAK\n\n11'479.55 24'200.00 12'720.45\n\n2180.4637.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 28'303.30 100'000.00 -71'696.70\n\n2190.3020.0600 Schulleitung - Löhne 442'975.85 420'000.00 -22'975.85\n\nDie Budgetierung der Personalkosten (ca. TCHF \n10'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \nca. 2% kann als gering bezeichnet werden.\n\n2190.3050.0600 Primarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV, VK 38'634.30 11'500.00 -27'134.30 Budgetierung zu tief; BU16 angepasst.\n\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse 70'362.80 12'800.00 -57'562.80 Budgetierung zu tief; BU16 angepasst.\n2190.3100.0601 Primarschule Sekretariat - Büromaterial 8'567.60 26'500.00 17'932.40 Budgetierung zu hoch; BU16 angepasst.\n\n2190.3118.0600 Informatik - Software - Anschaffungen 37'000.00 37'000.00\nUmsetzung Projekt ICT Schulen im Jahr 2016. Somit \nauch Betriebskosten erst ab 2016.\n\n2190.4910.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr \n(2190/2121)\n\n50'604.86 50'604.86\n\n2190.4910.0600 Schulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'975.00 22'975.00\n\n2192.3104.0600 Schul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 22'774.80 32'800.00 10'025.20\nMit der Umstellung auf den neuen Lehrplan wurde \ndurch die Lehrpersonen sehr zurückhaltend \nangeschafft, bis klar ist, was es wirklich braucht.\n\n3120.3120.0700\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und \nEntsorgung\n\n85'482.25 120'000.00 34'517.75\nInfolge der grossen Trockenheit wurden diverse, \ngrössere Brunnen abgestellt, der Wasserverbrauch \nsank entsprechend.\n\n3120.3143.0700 Öffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 1'792.00 17'500.00 15'708.00\nDer Betrieb der öffentlichen Brunnen in der Kernzone \nder Stadt wird im 2016 optimiert. Im Hinblick darauf \nwurde im Berichtsjahr weniger Unterhalt ausgeführt.\n\nDie budgetierten Zahlen entsprechen dem \nVollausbau des Angebots. Zur Zeit ist das Angebot \njedoch immer noch im Aufbau und es sind noch \nweniger Kinder, die das Angebot nützen. Deshalb \nwird auch weniger Personal benötigt.\n\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n‐ 143 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 132'359.91 100'000.00 -32'359.91\n\nMehraufwand in den Bereichen Abfallentsorgung, \nSignalisation, Absperrmaterial sowie  beim \nSicherheitspersonal (Kontrollgänge, Überprüfung \nPatente, Sicherheit Dach Kiosk (Wasserturmplatz).\n\n3290.3144.0300 Engel-Saal - Baulicher Unterhalt 39'579.82 3'000.00 -36'579.82\n\nNachtragskredit SR 10.02.2015 für\n- Serviceluken abgehängte Decke\n- Ersatz Audioanlage\n- Reparatur Scheinwerfer\n\n3290.3160.0400 Engel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 3'600.00 20'000.00 16'400.00\n\nIn der Vergangenheit wurde die Reservation bereits \nbei der Buchung in Rechnung gestellt, d.h. bei einer \nBuchung im 2014 für das Jahr 2015 wurden uns die \nKosten im 2014 verrechnet. Im 2015 wurde \nvereinbart, dass die Kosten effektiv im Jahr des \nAnlasses verrechnet werden. Die Minderausgaben \nresultieren aus dem Umstand, dass der grösste Teil \nder Kosten im 2014 bezahlt wurden. \n\n3290.3900.0400\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr - int.Verr. \n(3290/1500)\n\n15'000.00 15'000.00\n\n3290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr - int. Verr. \n(3290/1500)\n\n12'000.00 12'000.00\n\n3410.3010.0600 Sport - Löhne 31'041.05 16'000.00 -15'041.05\n3410.4631.0600 Freiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 17'560.00 17'560.00\n\n3420.3140.0700 Park- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 47'552.29 60'000.00 12'447.71\nIm Rahmen des Zwischenberichts ll/2015 wurden \nEinsparungen vollzogen.\n\n4120.3614.0400 Kranken- und Pflegeheime - Entschädigung Pflegefin. 1'329'870.40 1'500'000.00 170'129.60\n\nDie Kosten richten sich nach der Anzahl der \nPflegebedürftigen und deren Pflegestufe. Weniger \nbetreute Personen in Pflegeheimen und/oder tiefere \nPflegestufen. \n\n4120.3637.0400\nPflegeheime - Darlehen an priv. Haushalte §38 \nGeBPA\n\n311'054.55 -311'054.55\n\nMit der Revision des GeBPA werden die Gemeinden \ngemäss § 38 subsidär verpflichtet, Deckungslücken \nbei den Kosten für den Aufenthalt in einem \nPflegeheim zu übernehmen. Mit der Gewährung der \nEL werden diese Kosten zurückgefordert und dem \nKonto 4120.4637.0400 gutgeschrieben. Nicht \nbudgetiert, da die Ansprüche erstmals 2015 gestellt \nwurden.\n\n4120.3637.0401 Pflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 193'584.35 -193'584.35\nNachzahlung der Pflegenormkosten für das Jahr \n2011 (Anteilmässig 50% Gemeinde und 50% Kanton)\n\n4120.4637.0400\nPflegeheime - Rückzlg. Darlehen priv. Haushalte 138 \nGeBPA\n\n140'793.65 140'793.65\nRückerstattung von subsidiär geleisteten Beiträgen \ngemäss § 38 GeBPA - siehe Konto 4120.3637.0400.\n\nDer effektive Aufwand wird bereits in anderen Konten \nverrechnet. Dieses Konto wird ab 2017 nicht mehr \nbudgetiert.\n\nNicht budgetierter Aufwand und Ertrag für den \nfreiwilligen Schulsport.\n\n‐ 144 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag 988'675.85 1'050'000.00 61'324.15\n\nDie Spitex konnte mit der Integration der Spitex \nBubendorf den Kostenanteil für die Gemeinden \nsenken. Weiter erfolgte eine Rückerstattung von \nTCHF 23 aus dem Überschuss 2014.\n\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 277'706.80 195'000.00 -82'706.80\n4331.4637.0200 Ordentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 226'437.85 190'000.00 36'437.85\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 402'729.75 356'000.00 46'729.75\n\n5320.3631.0400 Ergänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 1'423'882.00 1'436'000.00 12'118.00\n\nDer Gemeindeanteil für die Ergänzungsleistungen \nAHV im Betrag von TCHF 1'424 ist um TCHF 12 \ngeringer als budgetiert. Die Budgetvorgaben erfolgen \nvom Kanton.\n\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen 10'845.90 57'000.00 46'154.10\nDie Funktion 5450 Leistungen an Familien schliesst \ninsgesamt gegenüber BU15 mit einem \nMinderaufwand von TCHF 33 ab.\n\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 66'490.40 35'000.00 -31'490.40\n\nEs werden vermehrt Mietzinszuschüsse gewährt um \nSozialhilfefälle abzulösen oder zu vermeiden. Die \nMietzinszuschüsse führen zu einer Kostenreduktion \nin der Sozialhilfe.\n\n5720.3132.0400\n*Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten* \nneu: 5720.3636.0400\n\n600'000.00 600'000.00\n\n5720.3636.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck - \nEingliederung\n\n517'384.05 -517'384.05\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'961'735.27 10'300'000.00 -1'661'735.27\n\nDie Anzahl der Unterstützungsfälle hat weiter \nzugenommen und es werden vermehrt mehrköpfige \nFamilien unterstützt. Dies hat empflindliche \nAuswirkungen auf die Mietkosten (grössere \nWohnung) und die Gesundheitskosten (KK-Prämien, \nSelbstbehalte, Zahnarzt, etc.).\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'079'461.79 3'500'000.00 -420'538.21\n\nDie Einforderung der Subsidiaritäten ist aufgrund der \nKomplexität verschiedener Fälle noch nicht \nvollständig abgeschlossen. Zur konsequenten \nBewirtschaftung wurde eine Stelle Sachbearbeitung \nSubsidiaritäten geschaffen. Die ausstehenden \nRückerstattungen werden im 2016 eingefordert.\n\n5720.4611.0400 KSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 439'044.80 300'000.00 139'044.80\nMehr Zuzüger aus anderen Kantonen, welche mit \ndem KSA abgerechnet werden können (ZUG).\n\n5720.4611.0401\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen - Entsch. \nKanton\n\n151'998.25 280'000.00 -128'001.75\n\nRückblickend betrachtet wurde mit der RE14 eine zu \nhohe Ertragsabgrenzung von ca. TCHF 85 gemacht. \nDies erklärt die tiefere Ertragsposition von TCHF \n152. Im weiteren wird diese Ertragsposition zwischen \nSozialhilfe und Asylwesen aufgeteilt.\n\nKinder- und Jugendzahnpflege: insgesamt resultiert \nein Minderaufwand gegenüber BU15 von TCHF 1.\n\nEingliederungsmassnahmen werden neu auf das \nKonto 5720.3636.0400 gebucht. Die Aufwendungen \nwerden neu aufgeteilt zwischen Sozialhilfe und \nAsylwesen.\n\n‐ 145 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n5722.3636.0400 Eingliederungsmassnahmen Asylbereich 123'447.80 -123'447.80\nEingliederungsmassnahmen für den Asylbereich \nwurden bisher nicht gesondert, sondern unter \nSozialhilfe (5720.3132.0400) budgetiert.\n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 728'217.00 620'000.00 -108'217.00\n\nMit der Zunahme der Asylsuchenden steigt die \nAnzahl der Kat 7+, welche nicht in den ersten \nArbeitsmarkt integriert werden können und somit von \nder Sozialhilfe unterstützt werden müssen.\n\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA, F) 829'084.65 430'000.00 -399'084.65\nDurch die schnellere Erteilung der \nAufenthaltsbewilligungen steigen hier die Kosten \nüberdurchschnittlich an.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ Rückerst. Dritter 266'926.70 180'000.00 86'926.70\nRückerstattungen in Abhängigkeit zu Aufwendungen \n(5722.3637.0400).\n\n5722.4260.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA, F) \nRückerst.\n\n105'539.30 15'000.00 90'539.30\nRückerstattungen in Abhängigkeit zu Aufwendungen \n(2.5722.3637.0401).\n\n5722.4611.0400\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nEntsch. KSA\n\n829'973.75 250'000.00 579'973.75\nRückerstattungen in Abhängigkeit zu Aufwendungen \n(5722.3637.0401).\n\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+, Entsch. KSA 10'000.00 -10'000.00\nRückerstattungen in Abhängigkeit zu Aufwendungen \n(5722.3637.0400).\n\n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 112'849.45 112'849.45\n\nDie Rückerstattungen für \nEingliederungsmassnahmen für den Asylbereich \nwurden bisher nicht gesondert, sondern unter \nSozialhilfe (5720.4611.0401) budgetiert.\n\n5730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS \nAG\n\n866'696.25 900'000.00 33'303.75\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA 866'696.25 900'000.00 -33'303.75\n\n5790.3010.0400 Leitung Soziale Dienste - Löhne 149'625.65 138'700.00 -10'925.65 Auszahlung aufgelaufenes Gleitzeitguthaben.\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne 437'485.95 414'200.00 -23'285.95\n\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 92'391.85 55'600.00 -36'791.85\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 414'272.20 483'000.00 68'727.80\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 79'242.80 20'000.00 -59'242.80\n\n5790.4260.0401\nSoziale Dienste Personalversicherungen  - Rückerst. \nDritter\n\n23'920.60 23'920.60\n\n5790.4470.0300 Asylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse 153'837.00 120'000.00 33'837.00\nMiete abhängig von Auslastung (Anzahl \nHeimbewohner), hohe Auslastung = höhere Beiträge \nBund.\n\n6150.3010.0702 Werkhof Grünflächen - Löhne 611'897.10 639'200.00 27'302.90\n\n6150.3010.0704 Werkhof Verkehrsflächen - Löhne 816'561.90 831'100.00 14'538.10\n\nDie Pikettentschädigungen wurden bei der \nBudgetierung auf den Lohnkonti belastet. Im Verlaufe \ndes Jahres wurden sie jedoch auf die Kostenart 3049 \numgebucht. Demzufolge wurden im Budget 2015 in\n\nDie Kosten für die Betreuung der Kategorie N, F sind \nabhängig von der Zuweisung des Kantons und \nwerden zu 100 % vom Bund auf das Konto \n2.5730.4611.0400 zurückerstattet\n\nNettomehraufwand gegenüber BU15 TCHF 27.\nKostenverschiebung zwischen den Konten \n5790.3010.0401, 5790.3010.0402, 5790.3030.0403, \n5790.313.0400 infolge bewilligter Personalbesetzung \ngemäss SR Beschluss vom 20.05.2014.\nAbwesenheit einer Mitarbeiterin infolge \nMutterschaftsurlaub, Überbrückung \nMutterschaftsurlaub.\n\n‐ 146 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n6150.3049.0700 Betriebe - übrige Zulagen 55'718.00 -55'718.00\n\n6150.3091.0700 Betriebe - Personalrekrutierung 18'339.10 -18'339.10 Personalrekrutierung neuer Bereichsleiter Betriebe.\n\n6150.3101.0701 Werkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 53'619.58 65'000.00 11'380.42\nInfolge längerem Defekt der Gaswischmaschine \ndeutlich weniger Gaseinkauf.\n\n6150.3101.0703 Werkhof Winterdienst - Betriebs- und Verbrauchsmat. 13'705.20 30'000.00 16'294.80\nNur wenige Winterdiensteinsätze gefahren. Dadurch \ngeringere Streumitteleinkäufe.\n\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen 28'442.10 40'000.00 11'557.90\n\nEs wurde nicht die ursprünglich vorgesehene Anzahl \nParkverbotsschilder benötigt. Markierungen im \nZusammenhang mit Instandsetzungen wurden \nkonsequent dem Projekt belastet.\n\n6150.3111.0701 Werkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 55'093.55 45'000.00 -10'093.55\n\nInfolge grösserem Schaden und dem Alter (25 Jahre) \nwurde der Friedhofbagger nicht mehr repariert und \ndurch ein Occasiongerät ersetzt (Wirtschaftlichkeit). \nDer Ersatz war bei der Budgetierung nicht bekannt.\n\n6150.3111.0703\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen, Fahrz., \nWerkzeuge\n\n1'120.55 40'000.00 38'879.45\nFehler bei der Budgetierung. Budgetbetrag sollte nur \nTCHF 2 sein.\n\n6150.3120.0700 Werkhof - Energie 63'227.70 49'000.00 -14'227.70\nEnergieaufwand in der Grössenordnung des \nVorjahres (RE14: TCHF 67)\n\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter 103'157.95 90'000.00 -13'157.95\nZunahme der Abfallmengen aus dem öffentlichen \nBereich, somit auch mehr Einmietungen für Mulden \nund Entsorgungskosten.\n\n6150.3131.0301 Tiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept Altstadt 18'738.70 -18'738.70\nWechsel des Planungsbüros verursachte \nMehraufwand.\n\n6150.3131.0303\nAusbau Kantonsstrassen, Gerber-,Gasstr.,Rebgasse, \nWeierweg\n\n20'179.35 75'000.00 54'820.65\nDurch Verzögerungen in der Projektplanung wurde \nnur ein Teil der veranschlagten Kosten benötigt. \n\n6150.3141.0301 Massnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 33'332.60 105'000.00 71'667.40\n\nDie 30-er Zone Mühlematt konnte wegen der \nUmleitung der Rheinstrasse nicht umgesetzt werden \n(TCHF 15).\nBei der Gräubernstrasse konnte eine \nkostengünstigere Lösung als ursprünglich \nangenommen gefunden werden (TCHF 10).\nWegen Einsprachen der Anwohnern beim Ösliweg \nkonnten die geplanten Massnahmen nicht ausgeführt \nwerden (TCHF 20).\nDie Ahornstrasse wurde nicht in Angriff genommen, \nda das Augenmerk auf andere Projekte gelegt wurde \n(TCHF 70).\n\numgebucht. Demzufolge wurden im Budget 2015 in \nder Kostenart 3049 keine Mittel reserviert.\n\n‐ 147 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n6150.3144.0700 Werkhof - Unterhalt Hochbauten 77'322.87 50'000.00 -27'322.87\n\nReinigung der Abwasserleitungen in den Gebäuden. \nNicht budgetierter Unterhalt an den veralteten \nelektrotechnischen Anlagen im alten Gebäudeteil des \nWerkhofs. Höhere Unterhaltsleistungen an der \nSpaltanlage als eingeplant.\n\n6150.3144.0800 Wohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 27'078.90 7'000.00 -20'078.90 Ausserordentlicher Aufwand nach Mieterwechsel.\n\n6150.3151.0400 Öffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 26'686.50 49'500.00 22'813.50\n\nDurch konstante Wartung konnten die \nReparaturkosten gesenkt werden. Beschaffung eines \nParkautomaten auf 2016 verschoben (im BU16 \naufgenommen).\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 84'039.45 70'000.00 -14'039.45\n\nGrösserer Schaden am Turbolader des Ladog. \nMehrleistungen an Fahrzeugen im Hinblick auf MFK-\nVorführungen als angenommen. Grösserer Defekt an \nder Gaswischmaschine.\n\n6150.3161.0700 Werkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 16'070.40 4'000.00 -12'070.40\nInfolge grösserem Defekt an der Gaswischmaschine \nlängere Einmietungen.\n\n6150.3635.0400 Velostation Liestal GmbH - Beiträge 116'600.00 -116'600.00\n\nNeue Leistungsvereinbarung mit der Velostation per \n01.01.2015, mit welcher die Kosten für den Betrieb \nder Velostation transparent ausgewiesen werden. \nKosten wurden bis anhin unter Konto \n5720.3132.0400 - berufliche Eingliederung geführt.\n\n6150.4240.0301 Parkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren, DL 148'360.00 95'000.00 53'360.00 Der Parkplatz konnte vollständig vermietet werden.\n\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 476'951.37 460'000.00 16'951.37 Höhere Einnahmen von Parkgebühren.\n\n6150.4250.0700 Werkhof - Verkäufe 18'504.12 5'000.00 13'504.12\n\nVergütung der Bürgergemeinde und Liestal \nTourismus für Leistungen Betriebe an der \nZufahrtsstrasse Aussichtsturm. Verkauf alter \nKleinbagger.\n\n6150.4260.0700 Allmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 221.20 15'000.00 -14'778.80\nAllmendnutzungen werden über das Konto \nAllmendgebühren vereinnahmt.\n\n6230.3143.0300 Buswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 953.65 14'000.00 13'046.35 Kein Unterhalt notwendig; kein Vandalismus.\n\n6230.4490.0200 Aufwertung Beteiligungen des Verw.vermögens 337'014.20 337'014.20\n\nNeubewertung Beteiligung Waldenburgerbahn AG: \nPer Ende Jahr 2015 lagen ein Kaufangebot seitens \nder BLT AG vor und der Einwohnerrat hatte dem \nVerkauf zugestimmt. Aufgrund dieser vorliegenden \nInformationen musste die Beteiligung aufgewertet \nwerden. Im Januar 2016 fanden die Transaktionen \nÜbergabe und Bezahlung der Aktien statt. \n\n7101.3010.0700 Wasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 360'505.70 372'800.00 12'294.30\nDie Pikettentschädigungen wurden bei der \nBudgetierung auf den Lohnkonti belastet. Im Verlaufe \ndes Jahres wurden sie jedoch auf die Kostenart 3049\n\n‐ 148 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n7101.3049.0700 Wasserversorgung - übrige Zulagen 11'332.00 -11'332.00\n\n7101.3111.0701\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrz., \nWerkzeuge\n\n37'743.10 50'000.00 12'256.90\nIm Rahmen des Ersatzes der überalterten Zähler \n(1'160 Stk.) hat sich die Dringlichkeit entschärft\n\n7101.3111.0702\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMasch. Fahrz. Werkzeuge\n\n32'416.55 80'000.00 47'583.45\n\nDer Ersatz von Hausanschlüsse muss gemäss \nWasserreglement durch die Liegenschaftseigentümer \ngetragen werden. In der Vergangenheit wurden diese \nvon den Unternehmungen direkt den \nHauseigentümern in Rechnung gestellt. Der \nAbschluss von Projekten verzögerte sich mit diesem \nVorgehen oft. Damit Projekte rascher abgeschlossen \nwerden können gehen seit 2015 die \nUnternehmerrechnungen direkt an die Stadt Liestal \nzur Zahlung. Die Stadt Liestal stellt anschliessend die \nKosten den Liegenschaftseigentümern in Rechnung. \nMit der Einführung dieser Praxis wurden die \nanfallenden Kosten zu hoch budgetiert, was zur \nDifferenz gegenüber dem Budget führte.\n\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie 105'946.10 90'000.00 -15'946.10\n\nInfolge des temporären Ausfalls der \nGrundwasserfassung Helgenweid (Verschmutzung \nFrenke), musste in den anderen Fassungen \nverstärkter gepumpt werden.\n\n7101.3130.0702 Wasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 4'336.95 50'000.00 45'663.05\nMit den Instandsetzungen der Objekte fallen die \nUnterhaltsarbeiten nun niedriger aus.\n\n7101.3130.0704 Wasserversorgung Wald Helgenweid - DL Dritter 15'000.00 15'000.00 Keine Beförsterung der Waldparzelle.\n\n7101.3131.0301 Wasserversorung Tiefbau - Planungen 346.35 25'000.00 24'653.65\nEs wurden, ausgenommen der bereits laufenden \nProjekte, keine weiteren Ersatzmassnahmen von \nWasserleitungen vorbereitet.\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater 25'703.90 50'000.00 24'296.10\nMit den Instandsetzungen der Objekte fallen nun die \nAufwendungen niedriger an.\n\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 72'770.40 150'000.00 77'229.60\nMit den Instandsetzungen der Objekte fallen die \nUnterhaltsarbeiten nun niedriger aus.\n\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 113'200.05 130'000.00 16'799.95 Weniger Leitungsbrüche als angenommen.\n\n7101.3180.0700 Wasser - Wertberichtigung auf Forderungen -285'875.10 285'875.10\n\n7101.3181.0700 Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 301'317.90 -301'317.90\n\n7101.3611.0700 Wasser - Trinkwasserkontrolle 33'162.80 20'000.00 -13'162.80\n\nMehr Wasserkontrollen durch das kantonale Labor \ninfolge Verschmutzung Vordere Frenke, \nInstandsetzung Objekte und Wasserleitungsersatz \nRheinstrasse.\n\ndes Jahres wurden sie jedoch auf die Kostenart 3049 \numgebucht. Demzufolge wurden im Budget 2015 in \nder Kostenart 3049 keine Mittel reserviert.\n\nForderung gegenüber Kanton BL wurde im Vorjahr \nder Wertberichtigung zugeschrieben. Aufgrund der \ngerichtlichen Vereinbarung wurde die \nWertberichtigung zu Lasten des tatsächlichen \nForderungsverlusts aufgelöst.\n\n‐ 149 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n7101.4240.0700\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb. \nDL\n\n2'373'055.70 2'300'000.00 73'055.70\nInfolge Trockenheit höherer Wasserverbrauch. Mit \ndem Ersatz der überalterten Wasserzähler wird der \nWasserbezug genauer gemessen.\n\n7101.4240.0701\nWasserversorgung Hausanschlüsse - \nBenützungsgeb. / DL\n\n48'691.10 80'000.00 -31'308.90 Budgetbetrag zu hoch. RE14: TCHF 8.\n\n7101.4260.0700 Wasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'000.00 -10'000.00\nInfolge Trockenheit höherer Wassereinkauf der \nNachbargemeinden.\n\n7101.4260.0701 Wasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst. Dritter 15'000.00 -15'000.00 Keine Beförsterung der Waldparzelle.\n\n7101.4260.0702 Wasserversorung Personalvers. - Rückerstat. Dritter 13'483.55 13'483.55\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \nwerden nicht budgetiert.\n\n7201.3143.0700 Kanalisationsleitungsnetz - Unterhalt übr. Tiefbauten 142'112.45 180'000.00 37'887.55\nNeuvergabe der Unterhaltsarbeiten zu einem \ngünstigeren Preis. Weniger stark verschmutztes \nWasser und somit tiefere Entsorgungskosten.\n\n7201.3180.0700 Abwasser - Wertberichtigung auf Forderungen -346'642.15 346'642.15\n\n7201.3181.0700 Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 373'035.55 -373'035.55\n\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'440'819.45 1'730'000.00 289'180.55\n\nNach den ausserordentlich hohen ARA-Gebühren im \n2014 infolge der rückwirkend verrechneten \nWasserbezüge, wurden die Ausgaben für das 2015 \nzu hoch budgetiert.\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 276'744.00 110'000.00 166'744.00\nIm 2015 wurden ausserordentlich viele grosse und \nkomplexe Bauprojekte eingereicht und berabeitet.\n\n7201.4240.0700 Abwasserbeseitigung  - Benützungsgeb./DL 2'397'919.95 2'500'000.00 -102'080.05\nDer Ertrag von TCHF 2‘398 entspricht der bekannten \nGrössenordnung (RE14: TCHF 2‘300).\n\n7300.3130.0702 Abfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 15'000.00 15'000.00 Keine Spezialentsorgungen.\n\n7301.3111.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen, Fahrz., \nWerkzeuge\n\n1'866.95 15'000.00 13'133.05 Weniger Anschaffungen als angenommen.\n\n7301.3130.0708 Abfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 331'381.50 420'000.00 88'618.50\nDie Gebühren der Kehricht-Verbrennungsanlage \n(KVA) wurden auf das 2. Semester 2015 nach unten \nangepasst.\n\n7301.3149.0700 Sammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 35'442.05 9'000.00 -26'442.05\n\nViele Defekte bei den Kehricht-\nUnterflursammelstellen. Infolge der \nGeruchsbelästigungen werden die Sammelstellen mit \nexterner Unterstützung jährlich 3 x vollständig \ngereinigt.\n\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 982'599.05 1'025'000.00 -42'400.95\nDer Ertrag bewegt sich in der bekannten \nGrössenordnung.\nRE13: TCHF 997 / RE14: TCHF 1'048\n\n7301.4260.0700 Altpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 42'099.40 68'000.00 -25'900.60\n\nIm 2015 wurden 60 Tonnen weniger Altpapier \ngesammelt als im Vorjahr. Dies führt zu tieferen \nErträgen. Evtl. häufigere Benutzung der \nEntsorgungszentren.\n\nForderung gegenüber Kanton BL wurde im Vorjahr \nder Wertberichtigung zugeschrieben. Aufgrund der \ngerichtlichen Vereinbarung wurde die \nWertberichtigung zu Lasten des tatsächlichen \nForderungsverlusts aufgelöst.\n\n‐ 150 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n7301.4840.0700 Abfall - Ausserordentliche Finanzerträge 1'610'106.98 1'610'106.98\n\nA.o. Ertrag: einmalige Rückerstattung der \nIndustriellen Werke Basel (IWB) aus den \nGebührenreserven der Kehricht-Verbrennungs-\nAnlage Basel (KVA). Die Rückerstattung basiert auf \nden Kehrichtmengen aus Siedlungsabfällen der \nJahre 2007 – 2012. Die Rückgabe an die \nBevölkerung erfolgt durch eine Gebührenreduktion. \nDie Jahresgebühr für Grüngut wurde per 1.1.2016 \nbereits reduziert, die übrigen Abfallgebühren wurden \nper 1.4.2016 reduziert.\n\n7500.3637.0300 Arten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs- 26'166.00 40'000.00 13'834.00 Keine neuen Verträge abgeschlossen.\n7690.3132.0300 Label Energiestadt - Honorare Fachberater 436.00 20'000.00 19'564.00 Keine Aktivität im 2015 infolge Stellenwechsel.\n\n7690.4260.0400 Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 4'311.35 24'000.00 -19'688.65\n\nRückerstattung im Rahmen der periodischen \nMessungen des Kantons. Im Budget war von \nweiteren Rückerstattungen ausgegangen, welche \nsich aus Sicherungsmassnahmen bei den \nFelswänden ergeben hätten, welche aber im 2015 \nnoch nicht realisiert wurden.\n\n7710.3143.0700 Friedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 23'858.65 40'000.00 16'141.35\nIm Rahmen des Zwischenberichts ll/2015 wurden \nEinsparungen auf diesem Konto vollzogen.\n\n7900.3130.0301 Raumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 61'137.35 85'000.00 23'862.65\n\nDiverse Planungen im Zusammenhang mit dem \nBahnhof und dem Aggloprogramm haben sich etwas \nverzögert.  Einige im 2015 erteilte Aufträge werden \nerst 2016 abgeschlossen.\n\n7900.3132.0300\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare \nFachexperten\n\n17'397.55 55'000.00 37'602.45\nIm Verlauf des Jahres zeigte sich, dass einige \nPlanungsaufträge nicht ausgelöst werden mussten.\n\n7900.3132.0303\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare \nFachexperten\n\n45'163.20 80'000.00 34'836.80\nVerzögerung Mutation Strassennetzplan; \nVerzögerung Lärm-Empfindlichkeitsstufenplan.\n\n7900.3132.0304\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und \nUmgebung\n\n20'000.00 55'000.00 35'000.00\nVerzögerung Testplanung Kanton Areal Kreuzboden \nund Gutsmatten.\n\n7900.4635.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten \nUnternehmungen\n\n136'764.00 60'000.00 76'764.00\nErträge aus Infrastrukturbeiträge QP Weierweg, QP \nBurghalden, AEP Kasernenstrasse\n\n8200.3632.0701 Bürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und 28'996.00 16'000.00 -12'996.00\nAbfallentsorgung auf den Waldrastplätzen (RE14: \nTCHF 27).\n\n8500.3192.0100 Stadtmarketing 16'861.67 6'800.00 -10'061.67\nEngagement der Stadt im Zusammenhang mit der \nBaselbieter Genusswoche (Positionierung als \nGenussstadt 2016).\n\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen 130'997.13 160'000.00 -29'002.87\nDie Konzessionsabgabe ist direkt von der \nErfolgsrechnung der IWB AG abhängig.\n\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen -40'000.00 40'000.00\n\n9100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat.Personen \n(NP)\n\n28'300'000.00 28'100'000.00 200'000.00\n\n9100.4000.0201 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern NP 471'000.00 -471'000.00\n\n‐ 151 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n9100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen \n(NP)\n\n3'540'000.00 3'600'000.00 -60'000.00\n\n9100.4001.0201 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern NP 58'000.00 -58'000.00\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 3'266'153.38 1'700'000.00 1'566'153.38\n9100.4010.0200 Laufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 2'600'000.00 3'000'000.00 -400'000.00\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'000'000.00 2'250'000.00 -250'000.00\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche Ford.verluste 432'034.65 500'000.00 67'965.35\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche Ford.verluste 10'446.55 30'000.00 19'553.45\n9101.4000.0230 Steuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen 40'588.10 40'588.10\n9101.4000.0232 Steuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen 18'422.45 18'422.45\n9101.4000.0233 Steuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 323'366.25 323'366.25\n9101.4000.0234 Steuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen 404'000.00 404'000.00\n9101.4001.0232 Steuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen -83'418.20 -83'418.20\n9101.4001.0233 Steuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -126'072.55 -126'072.55\n9101.4001.0234 Steuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen -24'000.00 -24'000.00\n9101.4010.0232 Steuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen 35'726.20 35'726.20\n9101.4010.0233 Steuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen -77'731.40 -77'731.40\n9101.4010.0234 Steuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen -100'000.00 -100'000.00\n9101.4011.0233 Steuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen -112'791.55 -112'791.55\n9101.4011.0234 Steuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen -200'000.00 -200'000.00\n\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 65'417.80 80'000.00 -14'582.20\n\n9102.3403.0200 Steuern - Vergützungszinsen 16'847.60 70'000.00 53'152.40\n\nDie Vergütungszinsen auf früher als Fälligkeitsdatum \nbezahlten Steuern nehmen gegenüber dem Vorjahr \nab (RE14: TCHF 63). Der Zinssatz wurde von 0.5% \n(2014) auf 0.2% (2015) reduziert.\n\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern 643'884.80 500'000.00 143'884.80\n\nDie Verzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern \nnehmen gegenüber dem Vorjahr zu (RE14: TCHF \n520). Der Zinssatz wurde von 5.0% (2014) auf 6.0% \n(2015) erhöht.\n\n9300.3623.0200 Finanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton 279'760.00 250'000.00 -29'760.00\nPro Einwohner CHF 20.- (BU15 gemäss Kanton: \nCHF 18.-) und 48 Einwohner mehr wie budgetiert.\n\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 557'460.00 700'000.00 -142'540.00\nWeniger Schüler als mit Budget angenommen. \nRE13: TCHF 656 // RE14: TCHF 517\n\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'689'140.00 1'700'000.00 -10'860.00\n\nSchätzung in der Grössenordnung erreicht. Die \nhöheren Aufwendungen für Sozialhilfe aus dem Jahr \n2014 haben u.a. Auswirkung auf die \nSonderlastenabgeltung 2015.\n\n9300.4621.0202\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - \nSonderlastenabgeltung\n\n217'096.50 203'000.00 14'096.50\n\n9300.4621.0203\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - \nSonderlastenabgeltung\n\n217'096.50 203'000.00 14'096.50\n\nsiehe Bericht RE15 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\nGemäss Empfehlung Kanton:\nBudgetwert 2015 = effektiver Wert aus 2014\n\n‐ 152 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 1'379'092.00 1'100'000.00 279'092.00\nIm Budgetwert war ein Kürzung von CHF 15.-\n/Einwohner enthalten. Im Jahr 2015 gab es keine \nKürzung.\n\n9300.4631.0201 Kanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 733'976.00 765'000.00 -31'024.00\nErstmalige Kompensationsleistung für das 6. \nPrimarschuljahr. Budgetwert gemäss Angaben \nKanton.\n\n9610.3401.0200 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 3'843.45 15'000.00 11'156.55\nDie Konditionen für kurzfristige \nFinanzverbindlichkeiten sind günstiger wie mit dem \nBU15 angenommen.\n\n9610.3406.0200 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 150'000.00 300'000.00 150'000.00\nTCHF 150 Zinszahlung für langfristiges Darlehen. Im \nWeiteren wurden nur noch kurzfristige \nFremdkapitalaufnahmen getätigt.\n\n9610.3406.0201\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 3%, 40 \nJahre)\n\n436'193.15 471'000.00 34'806.85\n\nDie definitiven Ausfinanzierungskosten per \n31.12.2014 waren rund TCHF 651 tiefer wie mit der \nRE14 angenommen. Daraus resultiert für das Jahr \n2015 auch weniger Zinsaufwand.\n\n9610.3940.0200 Zinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610) 7'205.00 66'100.00 58'895.00\nFür die internen Verrechnungen von Zinsen musste \nder Zinssatz aufgrund der aktuellen Verhältnissen auf \ndem Kapitalmarkt reduziert werden.\n\n9630.3132.0300 FV Immobilien - Honorare Fachexperten 1'345.20 37'000.00 35'654.80\nKeine Grundbuchgeschäfte abgewickelt und daher \nkeine externen Kosten für das Notariat.\n\n9630.3430.0800 FV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 53'657.00 35'000.00 -18'657.00\nEine Wohnungssanierung nach langjährigem \nMietverhältnis war notwendig.\n\n9630.4411.0200 FV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 45'546.00 45'546.00\nRealisierter Gewinn aus Teilverkauf Parzelle 4349, \nBenzburweg 3a, Liestal, von 124m2.\n\n9690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf \nForderungen\n\n-17'000.00 17'000.00\n\nHRM2 schreibt vor, dass Forderungen jährlich auf \nihre Werthaltigkeit überprüft werden müssen. \nErscheint die Zahlung einer Forderung als \nzweifelhaft, so ist eine Wertberichtigung für \nmutmassliche Forderungsverluste (Delkredere) zu \nbilden. Die Überprüfung ergab, dass die \nWertberichtigung von TCHF 100 auf TCHF 83 per \n31.12.2015 reduziert werden kann.\n\n9690.3181.0200 FV Einwohnerkasse - Tatsächliche Ford.verluste 23'351.00 10'000.00 -13'351.00\nMehrabschreibungen von Forderungen werden aus \nder Reduktion der Wertberichtigung gedeckt.\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals 40'000.00 -40'000.00\nAufgrund der höheren Saldi aus Ferien-\n/Überzeitguthaben per Ende 2015 wurde die \nRückstellung um TCHF 40 auf TCHF 440 erhöht.\n\n‐ 153 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2015 Budget 2015 Abweichungen\n\n9950.3052.0200 Vorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen 580'000.00 -580'000.00\n\nBL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: \nGemäss Anweisung des Kantons haben die \nGemeinden aufgrund der Unterdeckung des \nVorsorgewerks des Kantons für die kommunalen \nLehrkräfte eine Rückstellung im Umfang von CHF 41.-\n/Einwohner in der Rechnung 2015 zu bilden. Gemäss \nBildungsgesetz sind die Gemeinden die Kostenträger \nder kommunalen Lehrkräfte.\n\n9950.3052.0201 Vorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung 600'000.00 -600'000.00\n\nBL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: Nach \nRückfrage bei der BLPK resultiert auch für das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal eine Unterdeckung.  \nDie definitiven Zahlen sind erst im Verlaufe des April \n2016 erhältlich. Aufgrund von Gesprächen mit der \nBLPK kann von einem Deckungsgrad von ca. \n98.75% ausgegangen werden. Die Unterdeckung \nvon ca. 1.25% kann mit ca. TCHF 595 beziffert \nwerden. --> Mit der Rechnung 2015 wird eine \nRückstellung im Umfang von TCHF 600 für \nVorsorgeverpflichtungen gebildet.\n\n9950.4840.0200 BLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.2014 651'427.00 651'427.00\nDie definitiven Ausfinanzierungskosten per \n31.12.2014 waren rund TCHF 651 tiefer wie mit der \nRE14 angenommen.\n\n‐ 154 ‐\n\n\n\tRE15 Bericht_2016-04-20_definitiv\n\tRE15_Anhang_Weisser_Teil_2016-04-21\n\tRE15_14.0.a_Anhang_Deckblatt\n\tRE15_14.0.b_Inhaltsverzeichnis\n\tRE15_14.1_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tRE15_14.3.a_Zwischenergebnisse\n\tRE15_14.3.b_Finanzkennzahlen\n\tRE15_14.3.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE15_14.4_Ergebnisübersicht\n\tRE15_14.6_Zusammenzug_ER_nach_Funktionen\n\tRE15_14.7_Zusammenzug_ER_nach_Arten\n\tRE15_14.8_Funktional_gegliederte_ER\n\tRE15_14.9_Zusammenzug_IR_nach_Funktionen\n\tRE15_14.10_Zusammenzug_IR_nach_Arten\n\tRE15_14.11_Funktional_gegliederte_IR\n\tRE15_14.12_Zusammenzug_Bilanz\n\tRE15_14.13_Detail_Bilanz\n\tRE15_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau_2016-04-08\n\tRE15_14.14b_Investitionen Tiefbau_2016-04-08\n\tRE15_14.14c_Investitionen SpezFin ohne Tiefbau_2016-04-08\n\tRE15_14.16_ANBU_Auflistung_VV_2016-04-21\n\tRE15_14.17_ANBU_Auflistung_FV_2016-04-21_NEU\n\tRE15_14.18 Auflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten\n\tRE15_14.19 Auflistung der Rückstellungen\n\tRE15_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben\n\tRE15_14.21 Auflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen\n\tRE15_14.22 Auflistung der Gemeindebeteiligungen\n\tRE15_14.23 Auflistung der interkommunalen Zusammenarbeit_2016-04-15\n\tRE15_14.99_Abweichungen_2015_Alle_2016-04-20\n\n\n\n\n