text: \n \n\n 2018/80 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2017 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2017 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n\n\n 2/55 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/55 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\na.o. ausserordentlich \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU17 Budget 2017 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 01.01.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand – Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der Erfolgsrechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE17 Rechnung 2017 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nTCHF 1'000 CHF \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW & U Wartung und Unterhalt \n\nZS / ZSO Zivilschutz / Zivilschutzorganisation \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Netto-Beträge, also Aufwand minus Ertrag; \n-/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/55 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen  2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nHöheres Defizit infolge hoher Pensionskassenrückstellungen und hohen Kosten bei Asyl- und \nSozialhilfe 6 \nKennzahlen Rechnung 2017 6 \n\nSpezialfinanzierungen 8 \nWasserversorgung 8 \nAbwasserbeseitigung 8 \nAbfallbeseitigung 9 \n\n2. Anträge 10 \n\n3. Bilanz 11 \nBilanz nach HRM2 per 31.12.2017 11 \n\nAktiven: Kommentare 11 \nPassiven: Kommentare 13 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 15 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 15 \nErfolgsrechnung – Ertrag 15 \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 15 \nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 17 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU17 18 \nFinanzausgleich 20 \nLokale Erträge EK 21 \nFinanzvermögen 21 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 22 \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 22 \nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung 24 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17: Leistungserbringer 26 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17: Leistungsbezüger 27 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 31 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 31 \n\n5. Spezialfinanzierungen 32 \n\n5.1 Wasserversorgung 32 \nErfolgsrechnung 32 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 32 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17 32 \n\nInvestitionen 32 \nKennzahlen 33 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 34 \nErfolgsrechnung 34 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 34 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17 34 \n\nInvestitionen 34 \nKennzahlen 35 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 36 \nErfolgsrechnung 36 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 36 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17 36 \n\nInvestitionen 36 \nKennzahlen 37 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 38 \n\n\n\n 5/55 \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU17 38 \nEinwohnerkasse 38 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 40 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 43 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 44 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 45 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 54 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/55 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\nHöheres Defizit infolge hoher Pensionskassenrückstellungen und hohen Kosten bei \nAsyl- und Sozialhilfe \n\nDie Rechnung 2017 für die Einwohnerkasse schliesst bei einem Aufwand (netto) von \nCHF 52.1 Mio. und einem Ertrag (netto) von CHF 48.5 Mio. mit einem negativen Saldo der \nErfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) von CHF 3.6 Mio. ab. Der Aufwandüberschuss liegt um \nCHF 3.0 Mio. höher als der budgetierte Verlust. Hauptgrund für das abweichende \nBudgetergebnis waren massgeblich Sondereffekte infolge der nicht erwarteten \nPensionskassenrückstellungen. Zusätzlich sorgen höhere Aufwände im Asylwesen und \nSozialhilfe für Abweichungen. \n \n\nWie im finanziellen Zwischenbericht II im September 2017 angezeigt, wird infolge Senkung des \ntechnischen Zinssatzes eine ausserordentliche Rückstellung für die Pensionskassenverpflicht-\nungen nötig. Während im September 2017 noch von ca. CHF 8.0 Mio. ausgegangen wurde, ist \nnun eine Rückstellung von CHF 5.3 Mio. nötig. Grund dafür ist die ausserordentlich gute \nPerformance der BLPK. \n \n\nEin Teil dieser Rückstellung kann aufgrund der Rückerstattung von ca. CHF 3.0 Mio. aus dem  \nhorizontalen Finanzausgleich finanziert werden. Weil das kantonale Ausgleichsniveau in den \nvergangenen Jahren zu hoch angesetzt worden war, hatte die Stadt Liestal in den vergangenen \nJahren zu viel in den Finanzausgleich einbezahlt.  \n \n\nBerücksichtigt man diese beiden Sondereffekte besteht noch ein Defizit von CHF 1.3 Mio. Zu \ndiesem operativen Ergebnis beigetragen haben bessere Steuererträge bei den natürlichen aber \nauch den juristischen Personen.  Auf der Kostenseite haben allerdings die Netto-Aufwände in \nder Sozialhilfe und Asylbereich zugenommen. Schliesslich schlugen zu tief budgetierte \nAufwände für den Finanzausgleich sowie die Schulanlagen zu Buche. \n \n\nEine der grössten Aufwandpositionen, die auch im Fokus des Stadtrats steht, bildet nach wie \nvor die Sozialhilfe. Massgebliche Kostensteigerungen lagen jedoch nicht im Einflussbereich der \nStadtverwaltung. Die Stadtverwaltung managt das operative Geschäft bei der Sozialhilfe und im \nAsylwesen weiterhin sehr aktiv und effizient. Die überdurchschnittliche Belastung für die Stadt \nLiestal ortet der Stadtrat weiterhin in solchen Fehlanreizen bzw. systemischen Fehlern bei der \nZuweisung von Asylbewerbenden oder dem Finanzausgleich. Eine Lösung um den Ausgleich \nder Sozialhilfekosten (Ausgleichsinitiative) hat daher für den Stadtrat weiterhin höchste Priorität.  \n \n\nDie von der Stadt zur Finanzierung der Investitionen selber geschaffenen liquiden Mittel \n(Selbstfinanzierung) liegt im Berichtsjahr bei minus CHF 1.4 Mio. Weil die Nettoinvestitionen mit \nCHF 10.9 Mio. zu Buche schlugen, weist die Stadt im Berichtsjahr einen \nFinanzierungsfehlbetrag von CHF 12.3 Mio. aus.  \n \n\nKennzahlen Rechnung 2017 \n\nErfolgsrechnung / Verwendung des Ertragsüberschusses \n\nTCHF Netto   RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nAufwand   \n \n\n45'853 45‘977 52'072 6‘095 \n\nErtrag   \n \n\n-44‘896 -45‘366 -48‘515 -3‘149 \n\nSaldo Erfolgsrechnung \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n957 \n\n \n611 \n\n \n3‘557 \n\n \n2‘946 \n\nSonderfaktoren \na.o. Rückerstattung Finanzausgleich \nRückstellung BLPK \n\n \n0 \n0 \n\n \n0 \n0 \n\n \n-3‘024 \n5‘291 \n\n \n2‘267 \n\nSaldo Erfolgsrechnung ohne Sonderfaktoren \n\nAufwandüberschuss (+) \n \n\n957 \n \n\n611 \n \n\n1‘290 \n \n\n679 \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital) 22‘963 20‘048 19‘406  \n\n\n\n 7/55 \n\nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem negativen Saldo \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 3‘557 ab. Der Aufwandüberschuss reduziert den \nBilanzüberschuss (Eigenkapital). Ohne Sonderfaktoren würde ein Aufwandüberschuss von \nTCHF 1‘290 resultieren. \n \n\nSelbstfinanzierung \n\nTCHF Netto   RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\n+ Ertragsüberschuss \n- Aufwandüberschuss \n\n \n957 \n\n \n611 \n\n \n3‘557 \n\n \n2‘946 \n\n+ Abschreibungen VV 2‘297 2‘431 2‘422 -8 \n\n+ Einlagen in Fonds \n- Entnahme aus Fonds \n\n184  \n-131 \n\n \n-310 \n\n \n-178 \n\nSelbstfinanzierung 1‘524 1‘688 -1‘445 -3‘133 \n\n \nDie Selbstfinanzierung ist um TCHF 3‘133 tiefer als mit dem BU17 angenommen. Gründe sind \nder höhere Aufwandüberschuss (Sonderfaktoren) sowie die höhere Entnahmen aus Fonds \n(u.a. Auflösung der Neubewertungsreserve von TCHF 281). \n \n\n Investitionsrechnung \n\nTCHF RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBruttoinvestitionen 5'642 14'161 11'046 -3‘115 \nInvestitionseinnahmen (-) -500 -220 -178 42 \n\nNettoinvestition 5'142  13‘941 10'868 -3‘073 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 10‘868 und liegen damit TCHF 3‘073 unter der im \nBU17 geplanten Betrag von TCHF 13‘941. \n \n\nFinanzierungssaldo \n\nTCHF RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nNettoinvestitionen 5'142 13'941 10'868 -3‘073 \n\nSelbstfinanzierung 1'524 1‘688 -1'445 -3‘133 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -3‘619 -12‘253 -12‘312 -59 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 30% 12% -13%  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 10‘868. Demgegenüber steht die Selbstfinanzierung \nvon minus TCHF 1‘445. Der Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 12‘312 wird mit \nFremdkapital finanziert. \n \n\nVerzinsliches Fremdkapital Netto \n\nTCHF RE16 BU17 RE17 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 1.1. 31'601 35‘039 31'743 \n\nFinanzierungsüberschuss    \n\nFinanzierungsfehlbetrag 3‘619 12‘253 12‘312 \n\nNicht liquiditätswirksame Positionen -3‘476  -3‘630 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 31.12. 31'743 47‘291 40'425 \n\n \nDie verzinslichen Bilanzpositionen erhöhen sich im Jahr 2017 um TCHF 8‘682 auf TCHF \n40‘425. Im Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 12‘312 sind auch nicht liquiditätswirksame \nPositionen von TCHF 3‘630 enthalten.  \n \n\n\n\n 8/55 \n\nKennzahlen: Grafik \n\n  \nGrafik: Übersicht gemäss „8. Einwohnerkasse – Kennzahlen“ \n \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nWasserversorgung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -549 -533 -913 -380 \n\nAbschreibungen VV 52 98 50 -48 \n\nEigenkapital Ende Jahr 4‘271 4‘701 5‘185  \n\nSelbstfinanzierung 601 631 963 332 \n\nNettoinvestitionen 286 4‘475 1‘199 -3‘276 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss 315 \n\n-3‘844 -236 3‘608 \n\nNettovermögen Ende Jahr \nNettoschulden Ende Jahr \n\n2‘557  \n-1‘157 \n\n2‘321 \n \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst positiv (Ertragsüberschuss) ab. \n- Die Nettoinvestitionen sind TCHF 3‘276 tiefer als budgetiert. \n- Der Finanzierungsfehlbetrag ist TCHF 3‘608 tiefer als budgetiert. \n- Das Nettovermögen reduziert sich auf TCHF 2‘321. \n\n \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -446 -458 -346 112 \n\nAbschreibungen VV 6 72 6 -66 \n\nEigenkapital Ende Jahr 5‘664 6‘248 6‘009  \n\nSelbstfinanzierung 452 530 352 -177 \n\nNettoinvestitionen 233 610 646 36 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss 219 \n\n-80 -294 -213 \n\nNettovermögen Ende Jahr 5‘339 5‘081 5‘046  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst positiv (Ertragsüberschuss) ab. \n- Die Nettoinvestitionen sind in der geplanten Grössenordnung gemäss BU17. \n- Der Finanzierungsfehlbetrag ist TCHF 213 höher als budgetiert. \n- Das Nettovermögen reduziert sich auf TCHF 5‘046. \n\n\n\n 9/55 \n\n \n \n\nAbfallbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) 258 382 253 -130 \n\nAbschreibungen VV 19 18 18 0 \n\nEigenkapital Ende Jahr 2‘597 2‘108 2‘345  \n\nSelbstfinanzierung -239 -365 -235 130 \n\nNettoinvestitionen 0 35 0 -35 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n-239 -400 -235 165 \n\nNettovermögen Ende Jahr 2‘434 1‘928 2‘199  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst planmässig mit einem Aufwandüberschuss ab. \n- Es wurden keine Investitionen getätigt. \n- Es resultiert ein Finanzierungsfehlbetrag aufgrund des Aufwandüberschusses. \n- Das Nettovermögen reduziert sich auf TCHF 2‘199. \n\n \n \n\n  \n\n\n\n 10/55 \n\n2. Anträge \n\n \n- Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2017 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 24. April 2018 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 11/55 \n\n3. Bilanz  \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2017 \n\nDie Bilanz umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung \n \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.16 \n\nBestand \n31.12.17 \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.16 \n\nBestand \n31.12.17 \n\nAKTIVEN 79‘987 98‘425 PASSIVEN 79‘987 98‘425 \n\nFinanzvermögen 49‘822 58‘043 Fremdkapital 43‘683 64‘935 \n\nFlüssige Mittel und \nkurzfristige Geldanlagen \n\n3‘194 4‘544 \nLaufende \nVerbindlichkeiten \n\n16‘184 17‘120 \n\nSteuerforderungen 19‘813 20‘531 \nKurzfristige \nVerbindlichkeiten \n\n5‘000 20‘000 \n\nÜbrige Forderungen 1‘597 1‘818 \nPassive \nRechnungsabgrenzungen \n\n1‘547 1‘841 \n\nKurzfristige \nFinanzanlagen \n\n0 4‘000 \nKurzfristige \nRückstellungen \n\n977 6‘250 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Steuern \n\n4‘332 3‘581 \nLangfristige \nFinanzverbindlichkeiten \n\n19‘186 18‘981 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Übrige \n\n5‘085 7‘759 Fonds im Fremdkapital 789 743 \n\nFinanzanlagen 0 0    \n\nSachanlagen 15‘801 15‘810 Eigenkapital 36‘304 33‘490 \n\nVerwaltungsvermögen 30‘165 40‘381 \nEigenkapital \nWasserversorgung \n\n4‘271 5‘185 \n\nVerwaltungsvermögen \nEinwohnerkasse \n\n27‘963 36‘408 \nEigenkapital \nAbwasserbeseitigung \n\n5‘664 6‘009 \n\nVerwaltungsvermögen \nWasserversorgung \n\n1‘714 2‘864 \nEigenkapital \nAbfallbeseitigung \n\n2‘597 2‘345 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbwasserbeseitigung \n\n324 964 Fonds im Eigenkapital 528 545 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbfallbeseitigung \n\n163 146 Neubewertungsreserve 281 0 \n\n   \nBilanzüberschuss \n(Eigenkapital \nEinwohnerkasse) \n\n22‘963 19‘406 \n\n \n \n\nAktiven: Kommentare \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                            (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n Brutto \n\n \n \n\n19‘317 \n\n \n \n\n19‘517 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n Brutto \n\n \n1‘046 \n\n \n1‘884 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -550 -870 \n\nTotal 19‘813 20‘531 \n\n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen sind in der gleichen Grössenordnung wie im Vorjahr. Die \nSteuerforderungen werden Brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der Steuerpflichtigen \n\n\n\n 12/55 \n\n(höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in den Passiven \nausgewiesen. \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 870 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 535 (VJ: TCHF 213) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 335 (VJ: TCHF 337) zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nDebitoren 1‘702 1‘867 \n\nWertberichtigung auf Debitoren -91 -93 \n\nKontokorrente mit Dritten 120 118 \n\nDurchlaufkonto  -127 -82 \n\nÜbrige -7 8 \n\nTotal 1‘597 1‘818 \n\n \nDebitoren: \nDie Höhe der Guthaben ist schwankend. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \nWertberichtigung auf Debitoren \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 93 setzt sich aus  Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 76 (VJ: TCHF 73) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 17 (TCHF 18) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. VESR-Konto).  \n \n\nKurzfristige Finanzanlagen \nFestgeldanlage von TCHF 4‘000 bei der Raiffeisenbank Liestal-Oberbaselbiet. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 3‘581 (VJ: TCHF 4‘332). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nErfolgsrechnung 5‘074 7‘748 \n\nInvestitionsrechnung 11 11 \n\nTotal 5‘085 7‘759 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 2‘674 höhere noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2017 als Erträge verbucht. \n• Die Erhöhung betrifft diverse Ertragspositionen, welche im Vorjahr tiefer waren (z.B. a.o. \n\nRückerstattung Horizontaler Finanzausgleich). \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 11 noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2017 als Erträge verbucht. \n \n\n\n\n 13/55 \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 8‘445: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestitionen von TCHF 10‘868 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 2‘422 \nreduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 1‘150: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestition von TCHF 1‘199 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 50 \nreduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 640: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestition von TCHF 646 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 6 \nreduziert.  \n \n\n \n\nPassiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nKreditoren 4‘837 4‘273 \n\nKontokorrente mit Dritten 0 0 \n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen und \nSteuerschulden Mehrwertsteuer \n\n10‘770 12‘514 \n\nDurchlaufkonto 577 332 \n\nTotal 16‘184 17‘120 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugs-Kontokorrente mit den Landeskirchen wurden ausgeglichen. \n \nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. „KLIB“ \nKlientenbuchhaltung Soziale Dienste).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensrückzahlungen sowie zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen \nwurden im Jahr 2017 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details siehe \nim Anhang. Der Bestand per Ende Dezember 2017 lautet: \n• Berner Kantonalbank, TCHF 10‘000, Laufzeit 19.12.2017 – 19.06.2018, Zinssatz -0.45% \n• Eurofima, Basel, TCHF 10‘000, Laufzeit 19.12.2017 – 19.06.2018, Zinssatz -0.45% \n\n \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nErfolgsrechnung 1‘245 1‘590 \n\nInvestitionsrechnung 302 251 \n\nTotal 1‘547 1‘841 \n\n \n \n\n\n\n 14/55 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 345 höhere in der Rechnungsperiode verbuchte \n\nAufwendungen, für welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 51 tiefere in der Rechnungsperiode verbuchte Ausgaben,  für \n\nwelche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nMehrleistungen des Personals 410 450 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nkommunale Lehrpersonen \n\n24 2‘900 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nMitarbeitende Stadt Liestal \n\n543 2‘900 \n\nTotal 977 6‘250 \n\n \nAufgrund der Reduktion des technischen Zinssatzes von 3.0% auf 1.75% ist mit einer \nUnterdeckung für die Vorsorgewerke der Stadt Liestal sowie der kommunalen Lehrkräfte zu \nrechnen. Die Rechnungslegung schreibt in solchen Fällen die Bildung von Rückstellungen \nvor.  \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 31.12.2016 31.12.2017 \n\nDarlehen 5‘000 5‘000 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 14‘186 13‘981 \n\nTotal 19‘186 18‘981 \n\n \nDarlehen: \nIm Jahr 2016 wurde folgendes Darlehen aufgenommen: \n• TCHF 5‘000, 11.02.2016 (10 Jahre), 0.30%, Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf  \n\n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \nDie Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2017 um die ordentliche \nAmortisation im Betrag von TCHF 205 reduziert. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 913 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 346 zu. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 253 ab. \n \n\nNeubewertungsreserve \nDie Gemeinderechnungsverordnung wurde vom Kanton im 4. Quartal 2017 dahingehend \ngeändert, dass die gesamte Neubewertungsreserve per Ende 2017 erfolgswirksam aufgelöst \nwerden muss. Die Neubewertungsreserve beträgt TCHF 281. \n \n\nBilanzüberschuss ( Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 3‘557 ab.  \n\n\n\n 15/55 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n1\n'3\n\n8\n4\n\n \n\n1\n'4\n\n9\n5\n\n \n\n3\n'3\n\n2\n8\n\n \n\n1\n3\n\n8\n \n\n7\n3\n\n7\n 6\n'3\n\n3\n5\n\n \n\n3\n'7\n\n4\n9\n\n \n\n6\n'6\n\n8\n8\n\n \n\n2\n1\n\n1\n \n\n5\n2\n\n'8\n1\n\n7\n \n\n0\n5'000\n\n10'000\n15'000\n20'000\n25'000\n30'000\n35'000\n40'000\n45'000\n50'000\n55'000\n60'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\n4\n3\n\n'0\n7\n\n3\n \n\n2\n3\n\n1\n \n\n1\n3\n\n'0\n4\n\n7\n \n\n0\n 1\n\n'9\n2\n\n6\n \n\n3\n0\n\n2\n \n\n1\n4\n\n'2\n6\n\n2\n \n\n2\n8\n\n1\n 3\n'7\n\n6\n0\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\n\n\n 16/55 \n\nKommentar zur Grafik \nDie Abweichungen begründen sich insbesondere aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nEntgelte 2017 \nSozialhilfe: Mindererträge \n(Rückerstattungen Dritter) \n\n408 \n\nTransferertrag 2017 \n\nSozialhilfe: Mindererträge \n(Rückerstattungen Kanton) \nAsylwesen: tiefere Umsätze \nAufwand und Ertrag \ngegenüber 2016 \n\n91 \n \n \n\n87 \n \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFiskalertrag (Steuern) \n\n2017 \n+ \n\nVor-\njahre \n\nNetto Mehrerträge \ngegenüber RE16: \n\nZunahme der Einkommens- \nund Vermögenssteuern, \nQuellensteuern sowie der \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n \n-1‘821 \n\nFinanzertrag 2016 \nVerkauf Finanzvermögen: \nBuchgewinne im 2016 206 \n\nFinanzertrag  2016 \nFinanzvermögen: \nMarktwertanpassungen 2016 281 \n\na.o. Ertrag 2017 \nAuflösung \nNeubewertungsreserve -281 \n\nTransferertrag \n(Horiz. Finanzausgleich) \n\n2017 a.o. Rückzahlung 2015+2016 -3‘024 \n\nTransferertrag \n(Übergangsbeiträge) \n\n2017 \nsinken gemäss Gesetz \njährlich \n\n131 \n\n \n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n \n\n  \n\n\n\n 17/55 \n\nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU17 RE17 \nAbweichung \nRE17 – BU17 \n\nSteuererträge  -41'804 -42'413 -609 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) 6 -2‘287 -2‘293 Mehrertrag \n\nlokale Erträge EK  -3'175 -3’178 -3 Mehrertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinne/-verluste \n\n-393 -636 -243 Mehrertrag \n\nTOTAL Ertrag -45’366 -48’515 -3‘149 Mehrertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2017 ist um TCHF 3‘149 höher wie im Budget 2017 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU17 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren -2‘172 \n \n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2017  1‘676 \n\nQuellensteuern -323  \n\nAbschreibung von Steuern \n \n\n209 \n\nFinanzausgleich \n\nin Horizontaler Finanzausgleich -2‘293  \n\nZahlung in Ausgleichsfonds 0 0 \n\nÜbergangsbeiträge 0 0 \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen durch Dritte \n \n\n32 \n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte  32 \n\nNutzung Allmend  22 \n\nVerkehrsbussen 0 0 \n\nParkplätze -149  \n\nRaumplanung \n \n\n60 \n\nFinanzvermögen \n\nImmobilien  38 \n\nBuchgewinn Verkauf Immobilien 0 0 \n\nNeubewertungsreserve: Auflösung -281  \n\nZwischensumme \n \n\n-5‘218 2‘069 \n\nMehrertrag RE17 gegenüber BU17 -3‘149 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 18/55 \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU17 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU17 RE17 RE17 – BU17 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 20 -1‘217 -1‘237 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2017  \n- Einkommens- und Vermögenssteuer \n- Quellensteuer \n\n \n-34‘974 \n-2‘500 \n\n \n-32‘798 \n-2‘823 \n\n \n2‘176 \n-323 \n\n \nMinderertrag \nMehrertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 -935 -935 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2017 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n-4’800 -5’300 -500 Mehrertrag \n\nTotal -42’254 -43’073 -819 Mehrertrag \n\n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2017 \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen inkl. definitiver Steuerveranlagungen der \nSteuerjahre 2015 + 2016 \n• wird bei den Einkommens- und Vermögenssteuern der Natürlichen Personen mit einem \n\nMinderertrag gerechnet. \n• haben die Quellensteuererträge erneut den budgetierten Wert von TCHF 2‘500 bestätigt. \n• werden die Budgetwerte der Ertrags- und Kapitalsteuern der Juristischen Personen \n\nvoraussichtlich übertroffen werden können. \nDie konjunkturellen Wachstumszahlen (Stand: BU18/EP18-22; Herbst 2017) von BAK Basel \nwerden für Natürliche Personen höher und für Juristische Personen tiefer eingeschätzt als \nmit dem BU17 (Herbst 2016): \n \n\nAnnahmen zum konjunkturellem \nWachstum \n\nBU17 RE17 \n\nHerbst 2016: \nBU17/EP17-21 \n\nHerbst 2017: \nBU18/EP18-22 \n\nNatürliche Personen \nEinkommenssteuern 1.7% 1.9% \n\nVermögenssteuern 3.4% 2.4% \n\nJuristische Personen \nGewinnsteuern 1.9% 0.8% \n\nKapitalsteuern 3.0% 3.0% \n\n \nDas Bevölkerungswachstum im Jahr 2017 betrug 102 Personen. Für das Budget 2017 \nwurde die auf den QP-basierten Annahme vom Herbst 2016 von 515 Personen getroffen. \nDie dadurch entstehenden Mindererträge gegenüber den budgetierten Annahmen ergeben \nsich aus dem tieferen Bevölkerungswachstum 2016 und 2017 und einem damit verbundenen \nnegativen Kumulationseffekt. \n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF 17 \n\n Steuerjahre 2001 – 2015 positive Steuereinbuchung TCHF -14  \n\n Steuerjahr 2016: 93% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -1‘220 \n\n Total positive Steuereinbuchung TCHF -1‘217 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2017 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 1‘217. Aus dem Steuerjahr 2016 resultieren in dieser Grössenordnung \nnicht erwartete Erträge aufgrund a.o. steuerlicher Tatbestände. \n\n \n \n \n \n\n\n\n 19/55 \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Steuerjahre 2001 - 2014: positive Steuereinbuchung  TCHF  -113 \n\n Steuerjahr 2015: 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -325 \n\n Steuerjahr 2016: 64% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -497 \n\n Total negative Steuereinbuchung TCHF -935 \n\n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2017 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 935. Das Steuerjahr 2015 mit dem Veranlagungsstand von 95% hat die \nmit der Rechnung 2016 geschätzten Werte übertroffen. Für das Steuerjahr 2016 zeichnen \nsich dadurch ebenfalls Mehrerträge ab. \n\n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2017 TCHF  -2‘152 \n\n \n\nQuellensteuern \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 BU17 RE17 \n\nQuellensteuern -1‘731 -1‘598 -1‘873 -1‘886 -3‘266 -2‘706 -2‘500 -2‘823 \n\n \nDie Quellensteuererträge übertreffen den budgetierten Wert von TCHF 2‘500. \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 BU17 RE17 \n\nNatürliche Personen 416 429 585 549 432 448 500 518 \n\nJuristische Personen 2 8 29 91 10 4 30 4 \n\nTotal 418 437 614 640 442 452 530 522 \n\n \nDie Höhe der Abschreibung von Steuern resultiert im budgetierten Bereich. Aufgrund der \nErfahrungswerte seit Steuerjahr 2001 könnte pro Steuerjahr im Mittel ein \nAbschreibungspotential von ca. TCHF 600/Jahr bestehen. \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 BU17 RE17 \n\nErtrag -80 -108 -72 -81 -65 -133 -80 -183 \n\n \nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen sind schwankend. Die \nMehrerträge gegenüber dem BU17 betragen TCHF 103. Die Mehrerträge seit dem Jahr \n2016 sind auf die intensivierte Verlustscheinbewirtschaftung zurückzuführen. Es ist davon \nauszugehen, dass die Erträge wieder sinken werden.  \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n \n \n \n \n \n \nMit der Rechnungslegung HRM2 (ab RE14) sind die Steuerabschreibungen zwischen \nzweifelhaften und uneinbringbaren Forderungen zu unterscheiden. Während erstere eine \nWertberichtigung bedingen, werden letztere als tatsächliche Forderungsverluste ausgewiesen. \nDie zweifelhaften Steuerguthaben müssen jährlich bewertet und gegebenenfalls wertberichtigt \nwerden. Dies in Form von Einzelwertberichtigungen und pauschalen Wertberichtigungen. \nDie Überprüfung hat ergeben, dass die vorhandene Wertberichtigung um TCHF 320 auf \nTCHF 870 erhöht werden muss. Die Erhöhung entsteht aus Forderungen aus \nNachsteuerverfahren mit ungewissem Zahlungseingang. \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 BU17 RE17 \n\n+ Bildung \n- Auflösung \n\n0 0 0 \n350  \n\n-40 \n \n\n-10 \n0 \n\n320 \n\nWertberichtigung per \n31.12. \n\n250 250 250 600 560 550 550 870 \n\n\n\n 20/55 \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU17 RE17 RE17  – BU17 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n400 1‘131 731 Mehraufwand \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 -3‘024 -3‘024 Mehrertrag \n\nZahlung Liestal  \nin den Ausgleichsfonds \n\n0 0 0 --- \n\nZahlung an Liestal \nÜbergangsbeiträge \n\n-394 -394 0 --- \n\nTotal 6 -2‘287 -2‘293 Mehrertrag \n\n \nDer Aufwand von TCHF 1‘131 aus dem horizontalen Finanzausgleich basiert auf der \nSteuerkraft der Rechnung 2016. Der Mehraufwand von TCHF 731 resultiert aus den mit der \nRechnung 2016 deklarierten höheren Steuererträgen. Die Steuerkraft einer \nEinwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit den fiktiven Steuerfüssen und -sätzen \numgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre Einwohnerzahl. Die Steuerkraft der \nRechnung 2017 wird somit den horizontalen Finanzausgleich 2018 beeinflussen. \n \nMit den Berechnungen zum horizontalen Finanzausgleich 2016 und 2017 wurde festgestellt, \ndass das festgelegte Ausgleichsniveau zu tief war. Die Steuerkraft war viel stärker gestiegen \nals erwartet worden war. Das führte dazu, dass die weniger finanzstarken Gebergemeinden \n(u.a. Liestal) mehr in den Finanzausgleich zahlten und die Empfängergemeinden weniger \nerhielten. Der Ausgleichsfonds wuchs auf über TCHF 48‘000 an. Der Regierungsrat hat \ndaher am 24. Oktober 2017 die Finanzausgleichsverordnung angepasst und das \nAusgleichsniveau rückwirkend erhöht. Diese Erhöhung hat für die Stadt Liestal eine a.o. \nRückerstattung im Betrag von TCHF 3‘024 zur Folge: \n \nFinanzausgleich 2016    TCHF      472 Gebergemeinde \nFinanzausgleich 2016 – korrigiert:  TCHF  -1‘252 Empfängergemeinde \nFinanzausgleich 2016 – Abweichung TCHF  -1‘724 a.o. Rückerstattung \n \nFinanzausgleich 2017    TCHF  1‘131 Gebergemeinde \nFinanzausgleich 2017 – korrigiert:  TCHF    -169 Empfängergemeinde \nFinanzausgleich 2017 – Abweichung TCHF -1‘300 a.o. Rückerstattung \n  \nRückwirkend betrachtet war die Stadt Liestal mit dem korrigierten höheren Ausgleichsniveau  \nauch in den Jahren 2016 und 2017 eine Empfängergemeinde. \n \n \n\n\n\n 21/55 \n\nLokale Erträge EK \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17  (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nParkplätze – Ertrag für Einwohnerkasse \n\n Anschaffung Parkuhren: Infolge Austausch von Parkuhren \nwegfallender Parkplätze mussten keine neuen beschafft \nwerden. \n\n Unterhalt Parkuhren: Alle Parkuhren wurden in den letzten \n5 Jahren ersetzt. Dadurch sind die Reparatur und \nUnterhaltskosten gesunken. \n\n Durch die Bautätigkeit Rathausstrasse und dem damit \nbedingten Wegfall von Parkplätzen in der Allee und in der \nMühlegasse wurde mit weniger Einnahmen gerechnet. \nDies hat sich in diesem Umfang nicht bestätigt. \n\n Nachtparkplätze: Die hohe Bautätigkeit führt zu einem \nhöheren Bedarf an Parkplätzen auf der Allmend. \n \n\n \n-15 \n\n \n \n \n\n-15 \n \n \n\n-59 \n \n \n \n\n-42 \n \n\n \n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen - Raumplanung \n\n Infrastrukturbeiträge: Im 2017 konnten keine \nInvestitionsbeiträge aus den Quartierplanungen in \nRechnung gestellt werden. \n \n\n \n \n\n60 \n\n \n \n\nFinanzvermögen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17  (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nImmobilien \n\n Marktwertanpassungen: Die Gemeinderechnungs-\nverordnung wurde vom Kanton im 4. Quartal 2017 \ndahingehend geändert, dass die gesamte \nNeubewertungsreserve per Ende 2017 erfolgswirksam \naufgelöst werden muss. Die Neubewertungsreserve beträgt \nTCHF 281. \n \n\n \n \n\n-281 \n\n \n\n  \n\n\n\n 22/55 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n6\n'4\n\n6\n5\n\n \n\n2\n'8\n\n8\n7\n\n \n\n2\n0\n\n'8\n8\n\n5\n \n\n3\n'1\n\n0\n2\n\n \n\n3\n'8\n\n8\n3\n\n \n\n2\n1\n\n'1\n0\n\n3\n \n\n6\n'5\n\n1\n0\n\n \n\n7\n'1\n\n4\n0\n\n \n\n1\n6\n\n3\n \n\n8\n'2\n\n9\n9\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\nTC\nH\n\nF \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\n2\n9\n\n'2\n8\n\n9\n \n\n1\n1\n\n'8\n7\n\n1\n \n\n2\n'4\n\n7\n5\n\n \n\n5\n3\n\n1\n \n\n1\n'2\n\n8\n0\n\n \n\n3\n1\n\n'2\n3\n\n3\n \n\n0\n \n\n3\n'7\n\n6\n0\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Aufwand nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\n\n\n 23/55 \n\nKommentar zur Grafik \nDie Abweichungen begründen sich insbesondere aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nBildung \n\nPersonalaufwand 2017 \n\nMehraufwand gegenüber RE16 \n- Unterricht Kindergarten & Primar \n- Schulanlagen \n- Tagesbetreuung/Schulsozialdienst \n\n \n203 \n28 \n\n120 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2017 \n\nMehraufwand gegenüber RE16 \n- Unterricht \n- Schulanlagen \n- übrige \n\n \n-106 \n212 \n-24 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nPersonalaufwand 2017 \nBildung Rückstellungen BLPK  \nRückstellung Ferienguthaben Personal \n\n5‘292 \n70 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2017 \nErhöhung Wertberichtigung \nSteuerguthaben und höhere \nForderungsverluste \n\n400 \n\nTransferaufwand 2017 \nHorizontaler Finanzausgleich \n(Mehraufwand) \n\n659 \n\nA.o. Aufwand 2016 \nNeutralisierung Marktwertanpassungen \nFinanzvermögen im Vorjahr \n\n-281 \n\n \n\n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n  \n\n\n\n 24/55 \n\nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU17 RE17 \nAbweichung \nRE17 – BU17 \n\nLeistungserbringer  10'284 12'628 2‘345 Mehraufwand \n\nInterne Verrechnungen -2'670 -2’670 0 --- \n\nLeistungsbezüger 35'466 39’300 3‘834 Mehraufwand \n\nR'Kreise - EK unabhängig  0 5 5 Mehraufwand \n\nSchuldzinsen 467 386 -81 Minderaufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2‘431 2‘422 -8 Minderaufwand \n\nTOTAL Aufwand 45‘977 52’072 6‘095 Mehraufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2017 ist um TCHF 6‘095 höher wie im Budget 2017 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n \n\n Abweichung zum BU17 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\nLeistungs- \nerbringer \n\nLegislative & Exekutive  43 \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand -57  \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand \n\n 2‘443 \n\nStab Zentrale Dienste  4 \n\nSicherheit/Soziales -36  \n\nFinanzen/Einwohnerdienste  8 \n\nInformatik -89  \n\nStadtbauamt  40 \n\nSchulleitung  33 \n\nWerkhof -45  \n\nInt. Verrechnung --- 0 0 \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nBegleitung im Alter  394 \n\nSchulen der Gemeinde  2‘739 \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A + KESB \n\n-11  \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n-196  \n\nZugekaufte Dienstleistungen -45  \n\nKulturbeiträge  56 \n\nFasnacht/Chienbäse  46 \n\nSport/Sportanlagen -33  \n\nSozialhilfe  260 \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Sozialdienst \n\n 223 \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch ABS AG \n\n 86 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen  145 \n\n \n\n\n\n 25/55 \n\n Abweichung zum BU17 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \n\nAufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nVV Liegenschaften – \nSchulanlagen \n\n 425 \n\nReinigung KantSA -25  \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n 13 \n\nÖffentlicher Verkehr  6 \n\nRaumplanung -297  \n\nSpezialaufgaben/Projekte  42 \n\nÜbrige Leistungsbezüger 0 0 \n\nAbschreibung FV  6 \n\nR’Kreise – EK \nunabhängig \n\nAltersfonds  5 \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen -81  \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen -8  \n\nZwischensumme \n \n\n-923 7‘017 \n\nMehraufwand RE17 gegenüber BU17 6‘095 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 26/55 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17: Leistungserbringer \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nLegislative & Exekutive \n\n Dienstleistungen und Honorare: Für die Begleitung des \nProjekts "Liestal Stedtli 2020" benötigte es externe \nUnterstützung durch die Retail Impulse in höherem \nUmfange als veranschlagt. Zudem benötigte die Begleitung \nder Gemeindeinitiative "Ausgleichsinitiative" externe \nUnterstützung für die Kampagnenführung.   \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n52 \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Personalaufwand \n\n Pensionskasse/Rentenleistungen: Bildung Rückstellung für \ndas Vorsorgewerk Stadt Liestal im Betrag von TCHF 2‘415 \ninfolge der Reduktion des technischen Zinssatzes per \n1.1.2018. \n\n Ferien-/Überzeitguthaben: Per 31.12.2016 beträgt die \nRückstellung TCHF 410. Aufgrund der höheren Saldi aus \nFerien-/Überzeitguthaben per Ende 2017 wurde die \nRückstellung um TCHF 40 auf TCHF 450 erhöht. \n\n  \n \n\n2‘415 \n \n \n \n\n40 \n\nSicherheit/Soziales – Sozialberatung: Zukauf ext. \nDienstleistungen \n\n Zahlreiche a.o. Personalausfälle mussten mit temporärem \nPersonal überbrückt werden. \n\n \n \n \n\n \n \n\n127 \n \n\nSicherheit/Soziales – Vormundschaft: Zukauf ext. \nDienstleistungen \n\n Diese Position ist Massnahmenabhängig (z.B. \nsozialpädagogische Familienbegleitung, Dolmetscher, \netc.). Es mussten weniger Massnahmen angeordnet \nwerden. \n\n \n \n\n-82 \n \n\n \n\nInformatik \n\n Hardware: Weniger Ersatzbeschaffungen. \n\n Software: Budgetierte Software-Komponente für einen \nEntwicklungsschritt wurde nicht beschafft. \n\n \n-23 \n\n \n-68 \n\n \n\n \n \n\nStadtbauamt \n\n Zur Bewältigung der Arbeiten im Zusammenhang mit den \nGrossprojekten wie Vierspurausbau SBB, QP Bahnhof \nCorso, Planung Post, weitere Arealentwicklungen etc. hat \nder Stadtrat mit einem Nachtragskredit zusätzliche \nStellenprozente bewilligt. Mitte 2017 konnte ein \nProjektleiter für die Grossprojekte angestellt werden. \n\n  \n \n \n\n40 \n \n\nWerkhof - Personalaufwand \n\n Wiederbesetzung Stellen im Bereich Grünflächen erfolgte \nnicht nahtlos. \n\n Minderaufwand Pensionskassen-Arbeitgeberbeiträge \n\n Rückerstattung von Unfall-/Krankenversicherung \n\n \n-30 \n\n \n-23 \n-31 \n\n \n\n \n \n\n\n\n 27/55 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17: Leistungsbezüger \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nBegleitung im Alter  \n\n Neue Pflegefinanzierung - a.o. Beitrag vom Kanton: Der \nbudgetierte Ertrag von TCHF 750 wurde im 2017 vom \nKanton nicht bezahlt. Der Kanton hat im Jahr 2015 den \nGemeinden rund CHF 15 Mio. per Saldo aller Ansprüche \nbezahlt. Im Sommer 2016 wurde die "Fairness-\nGemeindeinitiative" eingereicht. Diese fordert den Kanton \nauf bis Ende Jahr 2020 die Gemeinden mit den \nKompensationsleistungen vollständig (CHF 45 Mio.) zu \nbefriedigen. Das Baselbieter Stimmvolk hat am 4. März \n2018 die Fairness-Initiative mit einem Ja-Stimmenanteil \nvon 55% angenommen. Die Stadt Liestal erwartet im 2. \nQuartal 2018 den Betrag von TCHF 1‘492. \n \n\n Spitex: Durch die Effizienzsteigerung konnte erneut der \nKostensatz gesenkt werden. \n \n\n Gemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV: Der \nGemeindeanteil für Ergänzungsleistungen AHV im Betrag \nvon TCHF 3'248 ist tiefer als budgetiert. Die \nBudgetvorgaben erfolgen vom Kanton. \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-183 \n \n \n \n\n-136 \n\n \n \n \n\n750 \n\nSchulen der Gemeinde \n\n Die Personal- und Sachaufwendungen unterschreiten um \nTCHF 171 die budgetierten Werte von ca. TCHF 12‘300. \nDie Budgetierung basiert jeweils auf aktuellen Werten \nsowie einem Ausblick betreffend die Anzahl Klassen. Die \nAbweichung von insgesamt ca. 1.40% kann als sehr gering \nbezeichnet werden. \n \n\n Pensionskasse – Vorsorgeverpflichtungen: Bildung \nRückstellung für das Vorsorgewerk Stadt Liestal im Betrag \nvon TCHF 2‘876 infolge der Reduktion des technischen \nZinssatzes per 1.1.2018. \n\n \n \n \n\n-171 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n2‘876 \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\n Familienergänzende Kinderbetreuung im Vorschulalter \n(FEB): Geringere Nachfrage als budgetiert. \n\n \n \n \n \n\n-184 \n\n \n\n \n\n\n\n 28/55 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nKulturbeiträge \n\n Kulturanbieter:  Mehr Gesuche bewilligt als budgetiert. \nAusserordentliche Unterstützung Landkino. \n \n\n Aufwand für Veranstaltungen: Die ersten \nVorbereitungsarbeiten für das Stadtfest waren nicht \nbudgetiert. Es wurde eine externe Unterstützung für die \nKommunikation beigezogen.   \n\n \n \n\n \n30 \n\n \n \n \n\n19 \n\nFasnacht / Chienbäse \n\n Neu werden auch die Einsatzkosten von \nPartnerorganisationen (Polizei, Sanität) in Rechnung \ngestellt. Weiter musste auch die Verkehrssicherheit erhöht \nwerden. \n\n \n \n\n46 \n\n \n\nSozialhilfe \n\n Sozialhilfe-Aufwand: Die erarbeiteten Massnahmen zur \nSteuerung der Kosten in der Sozialhilfe greifen. Trotz \nansteigender Unterstützungsfälle und Gesundheitskosten \nkonnten die budgetierten Kosten gehalten werden. \n \n\n Sozialhilfe-Ertrag: Bei den Rückerstattungen handelt es \nsich hauptsächlich um subsidiäre Leistungen. Die \nAuszahlung erfolgt nach den Abklärungen, bei welchen die \nZeitdauer schwer abgeschätzt werden kann.  \n \n\n Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe: Für das Jahr 2016 \nbetrug die Abgeltung TCHF 1‘762, worauf der Budgetwert \n2017 basierte. Für das Jahr 2017 betrug die Abgeltung \nTCHF 1‘612.  \n \n\n Übrige soziale Aufwendungen: Im 2016 war eine hohe \nAblösung von Sozialhilfebeziehenden mittels Zuschüssen \nvon Mietzinsbeiträgen möglich. Durch die Verbesserung \nder Einkünfte sind sie nun nicht mehr Mietzinszuschuss \nberechtigt. \n \n\n Berufliche Eingliederung: Klienten werden durch die \nFachstelle Intake schneller als Überbrückungsfälle \nidentifiziert. Diese werden dann nicht mehr \nBeschäftigungsprogrammen zugewiesen. Weiter können \nmit dem neuen Konzept für die berufliche Integration \nKosten gespart werden, da die Programme besser auf die \nKlienten abgestimmt werden. \n\n \n \n\n-144 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-199 \n \n \n \n \n \n \n\n-52 \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n467 \n \n \n \n \n \n\n188 \n\n \n\n\n\n 29/55 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst \n\n Auszahlungen an Asylbewerber Kategorie 7+ F: Die \nFlüchtlinge dieser Kategorie haben infolge Wegzug in \nandere Gemeinden abgenommen. \n \n\n Vergütungen KSA Kategorie 7+ F: Durch die Abnahme von \nFlüchtlingen konnten weniger Rückerstattungen geltend \ngemacht werden. \n \n\n Kategorie STOPP, NEE, B, VA.F: Durch den Wechsel der \nStati sowie durch Zuzug hat die Anzahl dieser \nAsylsuchenden zugenommen. \n \n\n Vergütungen KSA Kategorie STOPP, NEE, B, VA.F: Durch \ndie Zunahme der Asylsuchenden konnten mehr \nRückerstattungen geltend gemacht werden. \n \n\n \n \n\n-83 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-191 \n\n \n \n \n \n \n \n\n72 \n \n \n \n\n424 \n\nAsylwesen – Betreut durch ABS AG \n\n Die Asylgesuche gingen massiv zurück, weshalb es \nweniger Zuweisungen gab. Das WAL (Wohnheim für \nAsylbewerber) ist noch zu 50% ausgelastet. Minder-\naufwand und somit auch Minderertrag von TCHF 160. \n \n\n Miete für Wohnheim für Asylbewerber: Sinkende Anzahl \nAsylsuchende und daher geringerer Ertrag vom Bund. \n\n \n \n\n-160 \n\n \n \n\n160 \n \n \n \n \n\n71 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen \n\n Strassenbeleuchtung: Mehraufwand Energie (EBL hat \n2016 den Rhythmus der Rechnungsstellung verändert). Die \nMinderaufwände in der RE16 sind nun kompensiert durch \ndie Mehraufwände in der RE17. Einige im 2016 geplante \nProjekte wurden ins Jahr 2017 verschoben. \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n\n98 \n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen \nWasser/Energie/Heizung: Mehraufwand Energie (EBL hat \n2016 den Rhythmus der Rechnungsstellung verändert). Die \nMinderaufwände in der RE16 sind nun kompensiert durch \ndie Mehraufwände in der RE17. \n \n\n Baulicher Unterhalt/Mietaufwand: Das Provisorium der \nSchule Frenke musste aus Finanzrechtlichen Gründen \nüber die Erfolgsrechnung abgewickelt werden und nicht wie \nursprünglich angenommen über die Investitionsrechnung.  \n\n  \n \n\n114 \n \n \n \n \n\n257 \n\nRaumplanung \n\n SBB-Entflechtung: Mit der RE16 wurden \nIngenieurleistungen als Aufwand abgegrenzt, welche im \nJahr 2017 nicht geleistet wurden. \n \n\n Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden: Auf \nGrund der unklaren Ausgangslage bezüglich der Absichten \ndes Kantons wurde die Arealentwicklung noch nicht \ngestartet. \n\n \n \n\n-197 \n \n \n \n\n-44 \n\n \n \n \n \n\n \n\n\n\n 30/55 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nSchuldzinsen \n\n Schuldzinsen RE17: TCHF 386 (BU17: TCHF 467). \n \n\n Die Sicherstellung der Liquidität erfolgte mit kurzfristigem \nFremdkapital zu sehr günstigen Konditionen. \n\n \n \n \n\n-81 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n 31/55 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBU18 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 11‘690 11‘443 11‘871 428 11‘489 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 2‘416 2‘490 2‘139 -351 2‘536 \n\nSpezialfinanzierungen 2‘310 2‘344 2‘093 -250 2‘424 \n\nFonds 105 146 46 -100 111 \n\nEinwohnerkasse (EK) 9‘275 8‘953 9‘732 779 8‘954 \n\nErträge 783 861 1‘157 295 751 \n\nLeistungserbringer 2‘126 2‘128 2‘124 -4 2‘272 \n\nLeistungsbezüger 6‘365 5‘964 6‘451 487 5‘930 \n\n \n\nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden insgesamt um TCHF 428 \nüberschritten. \n \nBei den Abweichungen handelt es sich zur Hauptsache: \n- Erträge: Bildung der Wertberichtigung auf Steuerforderungen \n- Leistungsbezüger: SA Frenke Provisorium, Energieaufwand, Strassenbeleuchtung. \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge„  und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBU18 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 \n(ohne a.o. Rückstellungen BLPK) \n\n23'512 23‘958 29'289 \n(23‘997) \n\n5‘331 \n(39) \n\n24‘725 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 499 509 453 -56 528 \n\nSpezialfinanzierungen 499 509 453 -56 528 \n\nEinwohnerkasse (EK) \n(ohne a.o. Rückstellung BLPK) \n\n10‘672 \n \n\n10‘811 \n \n\n13‘313 \n(10‘898) \n\n2‘502 \n(87) \n\n11‘118 \n \n\nLeistungserbringer \n(ohne a.o. Rückstellung BLPK) \n\n9‘004 \n \n\n9‘017 \n \n\n11‘599 \n(9‘184) \n\n2‘582 \n(167) \n\n9‘540 \n \n\nLeistungsbezüger 1‘667 1‘794 1‘714 -80 1‘578 \n\nEK Schulen der Gemeinde - \nUnterricht  \n(ohne a.o. Rückstellung BLPK) \n\n \n12'342 \n\n \n12‘637 \n\n \n15'522 \n\n(12‘646) \n\n \n2‘885 \n\n(9) \n\n \n13‘080 \n\n \n\nDie budgetierten Personalaufwendungen (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 5‘331 \nüberschritten. \n \nIm Budget nicht enthalten waren die Bildung der BLPK-Rückstellungen für die \nVorsorgewerke der Stadt Liestal und der kommunalen Lehrpersonen im Total von TCHF \n5‘292. Ohne diesen Sondereffekt fallen die Abweichungen geringfügig. Siehe Zahlen in \n(Klammern).  \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge„  und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n\n \n\n\n\n 32/55 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE16 \nnetto \n\nBU17 \nnetto \n\nRE17 \nnetto \n\nRE17 – \nBU17 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  475 486 431 -55 \n\nSachaufwand  1‘037 1‘031 967 -64 \n\nZukauf von Dienstleistungen  239 249 249 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  74 71 73 2 \n\nZinsen  0 0 0 0 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  52 98 50 -48 \n\nBetriebsertrag  -2'426 -2‘468 -2'683 -215 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  549 533 913 380 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nPersonalaufwand \n\n Die Wiederbesetzung einer Arbeitsstelle war nicht nahtlos. \n\n \n-47 \n\n \n\nSachaufwand \n\n Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten: Schwankungen \nweniger Netzreparaturen, fremdgesteuert durch andere \nTiefbauprojekte Privat, Kanton, Elektra und Gas \n\n \n-57 \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n Tiefere Nettoinvestitionen im Vorjahr. \n\n \n-48 \n\n \n\nBetriebsertrag \n\n Wasserverkäufe: Verkäufe auf Baustellen und an \nNachbargemeinden wurden zu tief budgetiert. Diese Erträge sind \nnicht planbar. \n \n\n Wasserlieferung: Je nach Jahr schwankt der Wasserkonsum. Im \nhydrologischen Jahr 1.10.2016 – 30.09.2017 wurde mehr \nWasser als budgetiert verkauft.  \n\n \n \n\n-93 \n \n \n \n\n-174 \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 33/55 \n\nKennzahlen \n\n  \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE16 BU17 RE17 Abweichung\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nBU17\n\nER 2016/14\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nRE17 minus \n\nBU17\n\nPersonalaufwand 475 486 431 -55\n\nSachaufwand 1'037 1'031 967 -64\n\nZukauf Dienstleistungen Intern 239 249 249 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 74 71 73 2\n\nZinsaufwand 0 0 0 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 52 98 50 -48\n\nTOTAL Aufwand 1'877 1'935 1'770 -165\n\nGrundgebühr -95 -97 -108 -11\n\nWasserbezugsgebühren -2'331 -2'371 -2'575 -204\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nTOTAL Ertrag -2'426 -2'468 -2'683 -215\n\nSaldo Erfolgsrechnung -549 -533 -913 -380\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -549 -533 -913 -380\n\n601 631 963 332\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n3'722 4'167 4'271\n\n-549 -533 -913\n\n4'271 4'701 5'185\n\nBruttoinvestitionen 1'355 5'975 2'109 -3'866\n\nInvestitionseinnahmen -1'068 -1'500 -910 590\n\nNettoinvestitionen 286 4'475 1'199 -3'276\n\nNettoinvestitionen 286 4'475 1'199 -3'276\n\nSelbstfinanzierung 601 631 963 332\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 315 -3'844 -236 3'608\n\n1'480 1'480 1'714\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\n+ Nettoinvestition 286 4'475 1'199\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) 52 98 50\n\n1'714 5'857 2'864\n\nAnfang Jahr 2'242 2'687 2'557\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\nFinanzierungssaldo 315 -3'844 -236\n\n2'557 -1'157 2'321\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\n\n\n 34/55 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE16 \nnetto \n\nBU17 \nnetto \n\nRE17 \nnetto \n\nRE17 – \nBU17 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  401 361 292 -68 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  310 387 387 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  1‘360 1‘438 1‘746 308 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  6 72 6 -66 \n\nBetriebsertrag  -2‘523 -2‘716 -2‘778 -62 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  446 458 346 -112 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nSachaufwand \n\n Minderaufwendungen im Bereich der Planungen und \nPrüfung Hausanschlüsse aufgrund geringerer Bautätigkeit \nals erwartet. Der effektive Aufwand ist abhängig von der \nBautätigkeit privater Bauherrschaften. \n\n \n \n\n-52 \n\n \n\nZukauf von Dienstleistungen extern \n\n Die Abrechnung für 2017 setzt sich aus einem definitiven \nAbrechnungsanteil 2016 und einem Akontoanteil 2017 \nzusammen. Beide Kostenanteile sind höher als in den \nVorjahren und deshalb auch höher als die Budgetzahlen. \nDie Steigerung der Kosten ist auf folgende Faktoren \nzurückzuführen: Die Schmutzabwassermenge hat sich \num 3% erhöht. Kostensteigerung beim \nSchmutzwasseransatz des AIB's um 6%. Erhöhung \nFremdwassermenge um 25%.Neu werden zudem die \nBehandlungen für die Mikroverunreinigungen verrechnet. \nAlles sind Kostenfaktoren, welche die Stadt nicht \nbeeinflussen kann. \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n308 \n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n Tiefere Nettoinvestitionen im Vorjahr. \n\n \n-66 \n\n \n\nBetriebsertrag \n\n Für die Budgetierung dieser Position wird auf \nErfahrungswerte zurückgegriffen. Der effektive Ertrag ist \nabhängig vom effektiven Wasserbezug und nicht steuerbar. \n\n \n \n\n-62 \n\n \n \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 35/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE16 BU17 RE17 Abweichung\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nBU17\n\nER 2016/14\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nRE17 minus \n\nBU17\n\nErfolgsrechnung\n\nSachaufwand 401 361 292 -68\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 387 387 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 1'360 1'438 1'746 308\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 6 72 6 -66\n\nTOTAL Aufwand 2'076 2'258 2'432 174\n\nKanalisationsbenützungsgebühren -2'523 -2'716 -2'778 -62\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0\n\nTOTAL Ertrag -2'523 -2'716 -2'778 -62\n\nSaldo Erfolgsrechnung -446 -458 -346 112\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -446 -458 -346 112\n\nSelbstfinanzierung 452 530 352 -177\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n5'217 5'790 5'664\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung -446 -458 -346\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n5'664 6'248 6'009\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 838 1'510 1'180 -330\n\nInvestitionseinnahmen -604 -900 -534 366\n\nNettoinvestitionen 233 610 646 36\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen (z.G. Verwaltungsvermögen) 233 610 646 36\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 233 610 646 36\n\nSelbstfinanzierung 452 530 352 -177\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 219 -80 -294 -213\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 96 629 324\n\n233 610 646\n\n6 72 6\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 324 1'167 964\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n5'121 5'161 5'339\n\nFinanzierungssaldo 219 -80 -294\n\n5'339 5'081 5'046\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen 0 0 0\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinssatz\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\n + Nettoinvestition\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\n\n\n 36/55 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE16 \nnetto \n\nBU17 \nnetto \n\nRE17 \nnetto \n\nRE17 – \nBU17 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  24 26 24 -1 \n\nSachaufwand  515 529 413 -116 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  120 120 120 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  457 520 524 4 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 19 18 18 0 \n\nBetriebsertrag  -877 -830 -846 -16 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\na.o. Erträge 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  -258 -382 -253 130 \n\nErtragsüberschuss  0 0 0 0 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU17 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU17 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE17 – BU17 \n\nSachaufwand \n\n Drucksachen Vignettenbogen: Grossauftrag im Jahr 2016 für \n2 Jahre mit Rabattpreis erteilt. Daher wurden im 2017 keine \nVignetten benötigt. Die  2-Jahres-Bestellung war im Budget \n2017 nicht berücksichtigt. \n \n\n Grüngutsammlung: Minderaufwand aufgrund neuen Vertrags \nmit A. Saxer AG. \n \n\n Sammelstellen: Weniger Bauarbeiten an den \nUnterflursammelstellen. \n\n \n \n\n-19 \n \n \n \n\n-30 \n \n \n \n\n-33 \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n \n \n\n\n\n 37/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE16 BU17 RE17 Abweichung\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nBU17\n\nER 2016/14\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nRE17 minus \n\nBU17\n\nErfolgsrechnung\n\nPersonalaufwand 24 26 24 -1\n\nSachaufwand 515 529 413 -116\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 457 520 524 4\n\nAbschreibungen 19 18 18 0\n\nTotal Aufwand 1'135 1'213 1'099 -114\n\nBetriebsertrag -877 -830 -846 -16\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nTotal Ertrag -877 -830 -846 -16\n\nSaldo Erfolgsrechnung 258 382 253 -130\n\nAufwandüberschuss 258 382 253 -130\n\nErtragsüberschuss 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -239 -365 -235 130\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n2'855 2'491 2'597\n\n258 382 253\n\n2'597 2'108 2'345\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 35 0 -35\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 0 35 0 -35\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 35 0 -35\n\nSelbstfinanzierung -239 -365 -235 130\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -239 -400 -235 165\n\nVerwaltungsvermögen\n\n182 163 163\n\n+ Nettoinvestition 0 35 0\n\n./. Abschreibung HRM2 19 18 18\n\n163 180 146\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n2'673 2'328 2'434\n\nFinanzierungssaldo -239 -400 -235\n\n2'434 1'928 2'199\n\nZinsen\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nZinssatz\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\n\n\n 38/55 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU17 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung RE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBruttoinvestitionen 5'642 14'161 11'046 -3‘115 \n(-) Investitionseinnahmen -500 -220 -178 42 \n\nNettoinvestition 5'142  13‘941 10'868 -3‘073 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 10‘868 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die \nim Budget 2017 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 13‘941 werden um TCHF 3‘073 \nnicht erreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2017 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU17 auf: \n \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU17  plus minus plus minus \n \n\nFW: Brandmeldeanlage Magazin C  -32   -32 \n\nZS Ergolz: Transporter Hyundai D  -60  60 0 \n\nZS Ergolz: Ersatz Polycom Funkgeräte D  -35  35 0 \n\nKG Frenke: Erweiterung C  -505   -505 \n\nKG Arisdörfer: Einbau Kindergarten C  -13   -13 \n\nSA Frenke Primar (Realisierung) C  -1‘654   -1‘654 \n\nSA Gestadeck: Erweiterung B 64    64 \n\nSA Rosen: Ertüchtigung D  -30   -30 \n\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen C  -291   -291 \n\nSA Rotacker: Aussensportanlage C  -13   -13 \n\nTörli: Fassadensanierung D  -260   -260 \n\nBeteiligung Parkhaus Rebgarten B 4    4 \n\nKP Frenke: Umbau in ZSA D  -50  50 0 \n\nWohnheim für Asylsuchende (WAL) C  -45   -45 \n\nKulturgüterschutzraum Frenke C  -11   -11 \n\nAmtliche Vermessung C  -2   -2 \n\nBeleuchtung Aussensportanlage Gitterli C  -17   -17 \n\nBetriebe: Ersatz Kehrmaschine A 251    251 \n\nSBB 4-Spurausbau: Velostation C  -173   -173 \n\nParkleitsystem D  -50   -50 \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz A 10    10 \n\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee C  -182   -182 \n\nBrücke Weiermattstrasse C  -70   -70 \n\nBrücke Grammetstrasse Obj.13 C  -18   -18 \n\nFischmarkt/Mühlegasse A 14    14 \n\nHeidenlochstrasse (Kasino-Grammet) C  -36   -36 \n\nRathausstrasse (Realisierung) B 485  -49  436 \n\n\n\n 39/55 \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU17  plus minus plus minus \n \n\nSBB 4-Spurausbau: Tiergartenstrasse D  -50   -50 \n\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege C  -172   -172 \n\nFelswand Schleifenberg A 97  -129  -32 \n\nUetental: Hangrutsch C  -125  75 -50 \n\nAuweg C  -51   -51 \n\nKasernenstrasse A 22    22 \n\nOberer Burghaldenweg: Trennsystem A 1    1 \n\nOrisbach Hochwasserschutz C  -43   -43 \n\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe C  -24   -24 \n\nStrassennetz Liestal Ost D  -40   -40 \n\nSonnenweg C  -11   -11 \n\nSummen  948 -4‘063 -178 220  \n\nTotal Abweichung zum BU17 \n \n\n-3‘115 42 -3‘073 \n\nTotal Abweichung zum BU17 A 395 -129 266 \n\nTotal Abweichung zum BU17 B 553 -49 504 \n\nTotal Abweichung zum BU17 C -3‘488 75 -3‘413 \n\nTotal Abweichung zum BU17 D -575 145 -430 \n\n \n\n Ursachen  \n\nA Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch nicht im BU17 geplant \n\nB Ausgaben/Einnahmen in RE17 höher … … als im BU17 geplant \n\nC Ausgaben/Einnahmen in RE17 tiefer … … als im BU17 geplant \n\nD Keine Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch im BU17 geplant \n\n \n \nKommentar zu Nettoinvestitions-Abweichungen > TCHF 50: \n- KG Frenke: Erweiterung \n\no Mit den Bauarbeiten wurde erst 2018 begonnen, somit sind weniger Ausgaben im \n2017 angefallen. \n\n- SA Frenke Primar (Realisierung) \no Die Bauabrechnungen mit den Handwerkern haben mehr Zeit in Anspruch \n\ngenommen als geplant. Die Schlussrechnungen werden im Frühjahr 2018 \nbezahlt. \n\n- SA Gestadeck: Erweiterung \no Der Wettbewerb ist abgeschlossen. Die Kreditabrechnung ist mit einem \n\nNachtragskredit von TCHF 64 vom Stadtrat genehmigt worden. Die Kosten \nwurden um TCHF 64 überschritten. Dies aus folgenden Gründen: \n\n An der Präqualifikation haben mehr Büros teilgenommen als geplant. \nBudgetierte Teilnehmerzahl 20, effektive Teilnehmer 103. Die Auswahl \nund die Aufbereitung der sich im Präqualifikationsverfahren bewerbenden \nBüros waren entsprechend aufwändiger. \n\n Mehraufwand der Jury bereits bei der Präqualifikation. \no Mehraufwand für die externe Überprüfung der Baukosten. \n\n- SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen \no Das Projekt hat sich verzögert und wird im Frühling 2018 gestartet. \n\n- Törli: Fassadensanierung \no Das Projekt hat sich verzögert und wurde erst nach der Fasnacht 2018 gestartet. \n\n \n\n\n\n 40/55 \n\n- Betriebe: Ersatz Kehrmaschine \no Die Kehrmaschine mit Erdgasantrieb war bereits Ende 2016 total ausgefallen. Die \n\nMiete der Ersatzfahrzeuge stellte sich als kostspielige Lösung heraus. Deshalb \nwurde auf einen möglichst schnellen Ersatz gesetzt und eine Kehrmaschine \nausgeschrieben und ausserordentlich ein Jahr früher als budgetiert beschafft. \n\n- SBB 4-Spurausbau: Velostation \no Im 2017 sind nur ein Teil der Planungskosten angefallen. Das Projekt wird 2018 \n\nfortgesetzt. \n- Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee \n\no Im 2017 sind nur ein Teil der Planungskosten angefallen. Das Projekt wird 2018 \nfortgesetzt. \n\n- Brücke Weiermattstrasse \no Die Planungsarbeiten wurden um ein Jahr verschoben.  \n\n- Rathausstrasse (Realisierung) \no Es wurde im 2017 mehr in Rechnung gestellt als vor Baubeginn abgeschätzt. Die \n\nSchlussabrechnungen mit den Unternehmern erfolgen im 2018.  \n- SBB 4-Spurausbau: Orisstege \n\no Im 2017 sind nur ein Teil der Planungskosten angefallen. Das Projekt wird 2018 \nfortgesetzt. \n\n- Auweg \no Das Bauprojekt ist abgeschlossen. Der Stadtrat hat die Kreditabrechnung \n\ngenehmigt. Die Gesamtkosten wurden in Bezug zum Baukredit um TCHF 22 \nunterschritten. Die im Vergleich zum Budget ausgewiesene Differenz liegt darin \nbegründet, dass das Bauprojekt über zwei Jahre ausgeführt wurde. \n\n \n \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBruttoinvestitionen 1‘355 5'975 2‘109 -3‘866 \n\nInvestitionseinnahmen -1‘068 -1'500 -910 590 \n\nNettoinvestitionen 286 4‘475 1‘199 -3‘276 \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 1‘199 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2017 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 4‘475 werden um TCHF 3‘276 nicht \nerreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2017 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU17 auf: \n \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU17  plus minus plus minus \n \n\nHeidenlochstrasse (Kasino-Grammet) D  -20   -20 \n\nRathausstrasse (Realisierung) B 112    112 \n\nSBB 4-Spurausbau: Tiergartenstrasse D  -20   -20 \n\nAltmarkt: Messschacht C  -179   -179 \n\nArisdörferstrasse (Realisierung) A 2    2 \n\nAuweg B 6    6 \n\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstr. D  -50   -50 \n\nBruckackerstrasse A 9    9 \n\nBrücke Altmarkt: Ersatz Wasserleitung C  -140   -140 \n\n\n\n 41/55 \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU17  plus minus plus minus \n \n\nHelgenweid-Liestal C  -131   -131 \n\nHofmatt Quellzuleitung D  -400   -400 \n\nKasernenstrasse A 10    10 \n\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe D  -30   -30 \n\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe D  -30   -30 \n\nSonnenweg C  -333   -333 \n\nPumpwerk Alte Brunnen: Schutzzone C  -1   -1 \n\nPumpwerk Schlachthof A 19    19 \n\nQuellfassung Gräubern: Schutzzone D  -35   -35 \n\nQuellfassung Helgenweid: Schutzzone C  -17   -17 \n\nQuellfassung Hofmatt: Schutzzone D  -50   -50 \n\nQuellfassung Hofmatt: Brunnstube D  -150   -150 \n\nReservoir Rösern: Sanierung C  -6   -6 \n\nPumpwerk Rösern: UV-Anlage C  -99   -99 \n\nPumpwerk Lauterbrunnen: UV-Anlage C  -116   -116 \n\nReservoir auf Berg: Ausbau C  -1‘518   -1‘518 \n\nReservoir Burg: Verkleinerung C  -397   -397 \n\nReservoir Talacker: Ersatz D  -20   -20 \n\nSteuerung Löschkonzept C  -7   -7 \n\nLeckortungssystem D  -275   -275 \n\nBGV: Investitionsbeiträge A   -19  -19 \n\nWasseranschlussbeiträge C    609 609 \n\nSummen  158 -4‘024 -19 609  \n\nTotal Abweichung zum BU17  -3‘866 590 -3‘276 \n\nTotal Abweichung zum BU17 A 40 -19 21 \n\nTotal Abweichung zum BU17 B 118 0 118 \n\nTotal Abweichung zum BU17 C -2‘944 609 -2‘335 \n\nTotal Abweichung zum BU17 D -1‘080 0 -1‘080 \n \n \n\n Ursachen  \n\nA Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch nicht im BU17 geplant \n\nB Ausgaben/Einnahmen in RE17 höher … … als im BU17 geplant \n\nC Ausgaben/Einnahmen in RE17 tiefer … … als im BU17 geplant \n\nD Keine Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch im BU17 geplant \n\n \n \n\nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Rathausstrasse (Realisierung) \n\no Es wurde im 2017 mehr in Rechnung gestellt als vor Baubeginn abgeschätzt. Die \nSchlussabrechnungen mit den Unternehmern erfolgen im 2018. \n\n- Altmarkt: Messschacht \no Die Bauarbeiten für den Messschacht wurden später gestartet als angenommen. \n\nDie Ausgaben lagen tiefer als budgetiert da im Bauverlauf geringere Arbeiten an \nder Kantonsstrasse vorgenommen werden mussten. \n\n \n \n\n\n\n 42/55 \n\n- Brücke Altmarkt: Ersatz Wasserleitung \no Nach der erfolgten Ausschreibung der Arbeiten für diesen Wasserleitungsersatz \n\nwurde festgestellt, dass der Kreditrahmen zu klein war. Deshalb wurden die \nArbeiten mit einem passenden Investitionskredit aufs 2018 verlegt und der \n2017er Kredit geschlossen. \n\n- Helgenweid-Liestal \no Die Arbeiten für den Leitungsersatz wurden in zwei Lose aufgeteilt. Der erste Teil \n\nlag im Bereich eines privaten Hochbaus, welcher Ende 2017 erstellt wurde. Damit \ndieser erstellt werden konnte, wurde die Helgenweidleitung 2017 umplatziert. Der \nRestkredit wird mit dem Baulos 2018 ausserhalb des Bereichs der privaten \nBaustelle investiert. \n\n- Hofmatt Quellzuleitung \no Die Wassergewinnung aus der Hofmattquelle steht noch zur Diskussion. Bevor \n\nnicht klar ist, ob diese auf lange Sicht weiterbestehen bleiben soll, wird die \nZuleitung nicht saniert. Der Entscheid wird auf später verschoben.  \n\n- Quellfassung Hofmatt: Brunnstube \no Hier ist wie bei der Quellzuleitung noch unklar, ob die Hofmattquelle auf lange \n\nSicht weiterbestehen bleiben soll. Der Entscheid wird auf später verschoben. \n- Sonnenweg \n\no Die Wasserleitung ist kürzer als ursprünglich geplant. Vorgesehen war die \nLeitung im Jahr 2017 zu erstellen. Neu wird diese erst 2018 fertiggestellt. \n\n- Pumpwerk Rösern: UV-Anlage \no Nach der erfolgten Ausschreibung der Arbeiten für diese Anlage wurde \n\nfestgestellt, dass der Kreditrahmen zu klein war. Das Projekt wird nochmals \nüberarbeitet und später realisiert. \n\n- Pumpwerk Lauterbrunnen: UV-Anlage \no Der Umbau in der Anlage konnte bereits 2016 erfolgen. \n\n- Reservoir auf Berg: Ausbau \no Die Baustelle wurde später begonnen als budgetiert. Das Submissionsresultat \n\nzeigte an, dass die Baukosten günstiger ausfallen werden. \n- Reservoir Burg: Verkleinerung \n\no Der Variantenvergleich beim Reservoir Burg zeigte, dass eine beträchtliche \nInvestitionssumme für eine Sanierung bereitgestellt werden muss. Die \nWasserkasse wird aber bereits durch andere wichtige Projekte in Anspruch \ngenommen. In einer neuen Priorisierung wurde die Sanierung des Reservoirs \nBurg um 2 Jahre verschoben. \n\n- Leckortungssystem \no Bevor ein Entscheid über ein zukünftiges System gefällt wurde, musste eine \n\ntiefere Prüfung vollzogen werden. Die Evaluation eines Leckortungssystems \nwurde auf 2018 verschoben. \n\n- Wasseranschlussbeiträge \no Das Investitionsvolumen privater Bauherren war geringer als im Budget \n\nangenommen. \n \n  \n\n\n\n 43/55 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBruttoinvestitionen 838 1‘510 1‘180 -330 \n\nInvestitionseinnahmen -604 -900 -534 366 \n\nNettoinvestitionen 233 610 646 36 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 646 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBU17 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 610 werden um TCHF 36 überschritten. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2017 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU17 auf: \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU17  plus minus plus minus \n \n\nHeidenlochstrasse (Kasino-Grammet) D  -10   -10 \n\nRathausstrasse (Realisierung) B 235    235 \n\nSBB 4-Spurausbau: Tiergartenstrasse D  -20   -20 \n\nArisdörferstrasse A 42    42 \n\nBruckackerstrasse A 1    1 \n\nErgolz Düker Fraumattstrasse A 71    71 \n\nGEP-Revision (Genereller \nEntwässerungsplan) \n\nC  -14   -14 \n\nGrammetstrasse: \nQuartierplanung Cheddite \n\nC  -203   -203 \n\nRheinstrasse (Realisierung) A 10    10 \n\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe D  -30   -30 \n\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe D  -30   -30 \n\nSenfiweg C  -40   -40 \n\nSonnenweg C  -342   -342 \n\nKanalisationsanschlussbeiträge C    366 366 \n\nSummen  359 -689 0 366  \n\nTotal Abweichung zum BU17 \n \n\n-330 366 36 \n\nTotal Abweichung zum BU17 A 124 0 124 \n\nTotal Abweichung zum BU17 B 235 0 235 \n\nTotal Abweichung zum BU17 C -599 366 -233 \n\nTotal Abweichung zum BU17 D -90 0 -90 \n\n \n\n Ursachen  \n\nA Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch nicht im BU17 geplant \n\nB Ausgaben/Einnahmen in RE17 höher … … als im BU17 geplant \n\nC Ausgaben/Einnahmen in RE17 tiefer … … als im BU17 geplant \n\nD Keine Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch im BU17 geplant \n\n \n \n\n\n\n 44/55 \n\n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Rathausstrasse (Realisierung) \n\no Es wurde im 2017 mehr in Rechnung gestellt als vor Baubeginn abgeschätzt. Die \nSchlussabrechnungen mit den Unternehmern erfolgen im 2018. \n\n- Ergolz Düker Fraumattstrasse \no Im Budget 2017 war dieses Projekt nicht vorgesehen. Das Projekt musste jedoch \n\naus Dringlichkeitsgründen realisiert werden. Aus diesem Grund wurden Kosten \ngeneriert, welche nicht geplant waren. Die Baukosten wurden mit ER-Beschluss \n(März 2017) genehmigt. \n\n- Grammetstrasse: Quartierplanung Cheddite \no Das Projekt hat sich verzögert. Anstatt im Winter 2017 wurden die Bauarbeiten \n\nerst im Frühling 2018 gestartet. \n- Sonnenweg \n\no Das Projekt wurde auf das Notwendigste reduziert. Es wird neu nur eine \nStrassenentwässerung erstellt und keine Kanalisation. Vorgesehen war, die \nLeitung im Jahr 2017 zu erstellen. Neu wird diese im 2018 fertiggestellt. \n\n- Kanalisationsanschlussbeiträge \no Das Investitionsvolumen privater Bauherren war geringer als im Budget \n\nangenommen. \n \n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE16 BU17 RE17 \nRE17 – \nBU17 \n\nBruttoinvestitionen 0 35 0 -35 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 0 35 0 -35 \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2017. \n \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU17  plus minus plus minus \n \n\nHauskehrichtsammelstellen Unterflur D  -35   -35 \n\nSummen  0 -35 0 0 -35 \n\nTotal Abweichung zum BU17 \n \n\n-35 0 -35 \n\nTotal Abweichung zum BU17 A 0 0 0 \n\nTotal Abweichung zum BU17 B 0 0 0 \n\nTotal Abweichung zum BU17 C 0 0 0 \n\nTotal Abweichung zum BU17 D -35 0 -35 \n\n \n\n Ursachen  \n\nA Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch nicht im BU17 geplant \n\nB Ausgaben/Einnahmen in RE17 höher … … als im BU17 geplant \n\nC Ausgaben/Einnahmen in RE17 tiefer … … als im BU17 geplant \n\nD Keine Ausgaben/Einnahmen in RE17 … … jedoch im BU17 geplant \n\n \n \n\n  \n\n\n\n 45/55 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n \n\n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nSaldo Erfolgsrechnung 957 611 3'557\n\nERTRÄGE -44'896 -45'366 -48'515\n\nSteuererträge (Basis für FA) -40'943 -41'804 -42'413\n\nNatürliche Personen -36'612 -37'454 -36'838\n\nBasis: Veranlagung -32'796 -34'974 -32'798\n\nBasis: Quellensteuer -2'706 -2'500 -2'823\n\naus Vorjahren -1'110 20 -1'217\n\nJuristische Personen -4'639 -4'800 -6'235\n\nErtragssteuern -2'650 -2'650 -3'200\n\nKapitalsteuern -2'050 -2'150 -2'100\n\naus Vorjahren 61 0 -935\n\nAbschreibungen von Steuern 309 450 659\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen -133 -80 -183\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) 452 530 522\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) -10 0 320\n\nFinanzausgleich -54 6 -2'287\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft 472 400 -1'893\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 0 0 0\n\nÜbergangsbeiträge -526 -394 -394\n\nlokale Erträge EK -3'316 -3'175 -3'178\n\nVergütungen durch Dritte -1'411 -1'438 -1'406\n\nübrige -259 -248 -271\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern -625 -623 -592\n\nSteuerveranlagungen -295 -310 -316\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen -232 -257 -227\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -250 -211 -179\n\nRathaus -15 -14 -12\n\nWohnungen in Schulliegenschaften -118 -104 -95\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften -60 -35 -37\n\nWohnungen im Werkhof -57 -59 -35\n\nNutzung Allmend -75 -78 -56\n\nVerkehrsbussen -199 -191 -191\n\nParkplätze - Ertrag für EK -512 -386 -535\n\nW&U Parkplätze und -uhren 162 169 123\n\nErträge aus Parkplatzgebühren -693 -575 -673\n\nEinlage in Parkplatzfonds 19 20 15\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen -724 -811 -811\n\nWasserversorgung -239 -249 -249\n\nAbwasserbeseitigung -310 -387 -387\n\nAbfallbeseitigung -120 -120 -120\n\nKantSA -55 -55 -55\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung -145 -60 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 46/55 \n\n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nFinanzvermögen -583 -393 -636\n\nFinanzvermögen Immobilien -595 -401 -645\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 28 29 28\n\nW&U 60 72 63\n\nHonorare für externe Dienstleistungen 28 22 35\n\nBuchgewinne / - Verluste -206 0 -281\n\nPacht- und Mietzinserträge -231 -250 -216\n\nBaurechtszinserträge -275 -275 -274\n\nWertschriften / Beteiligungen 13 8 9\n\nMarktwertanpassungen -1 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 5\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 475 486 431\n\nSachaufwand 1'037 1'031 967\n\nZukauf von Dienstleistungen 239 249 249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 74 71 73\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 52 98 50\n\nBetriebsertrag -2'426 -2'463 -2'683\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 549 533 913\n\nRückerstattungen 0 -5 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand 401 361 292\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 387 387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 1'360 1'438 1'746\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 6 72 6\n\nBetriebsertrag -2'523 -2'716 -2'778\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 446 458 346\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 24 26 24\n\nSachaufwand 515 529 413\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 457 520 524\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 19 18 18\n\nBetriebsertrag -877 -830 -846\n\nAufwandüberschuss -258 -382 -253\n\nErtragsüberschuss 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 0\n\nFonds 0 0 5\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 47/55 \n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nLeistungserbringer 10'175 10'284 12'628\n\nLegislative & Exekutive 648 658 702\n\nStadtrat 414 434 499\n\nSachaufwand 2 1 2\n\nMandatsentschädigung 323 327 317\n\nRepräsentationen & Anlässe 29 27 48\n\nDienstleistungen & Honorare 60 80 132\n\nSR-Kommissionen 23 26 24\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame 5 4 4\n\nNatur- und Landschaftsplanung 4 3 5\n\nStadtbaukommission 7 5 5\n\nEnergiekommission 0 2 4\n\nIntegrationskommission 3 6 3\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept 2 4 2\n\nMarktkommission 0 1 0\n\nVorsorgekommission 1 1 1\n\nKommissionen 62 67 62\n\nPersonalkommission 5 3 4\n\nFeuerwehrkommission 3 4 3\n\nSchulrat 15 14 14\n\nJugendkommission 2 4 1\n\nAlterskommission 3 8 4\n\nSozialhilfebehörde 32 32 33\n\nBuskommission 0 0 0\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse 3 3 3\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen 113 111 100\n\nWahlbüro 36 20 16\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand 550 589 533\n\nBüromaterial, Drucksachen 154 170 140\n\nBüro-Mobiliar 32 53 52\n\nÜbriger Sachaufwand 213 214 249\n\nPorti, Frankaturen 53 47 54\n\nVersicherungen 61 61 90\n\nTelefongebühren 34 31 32\n\nVerbandsbeiträge 56 61 56\n\nVerschiedene inkl Spesen 9 14 16\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 151 153 92\n\nRechtskosten 1 5 5\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste 0 10 10\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste 6 21 2\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt 65 69 30\n\nBetreibungskosten 15 11 31\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales 52 30 1\n\nQualitäts-Management 11 7 12\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 219 224 2'667\n\nLernende 112 70 77\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 74 73 2'491\n\nVerschiedenes 55 82 60\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 48/55 \n\n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nNachführung Archiv 9 0 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) -30 0 40\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration 742 723 726\n\nPersonalaufwand 742 723 726\n\nSicherheit / Soziales 1'925 1'934 1'898\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung 276 276 306\n\nPersonalaufwand 264 268 290\n\nSachaufwand 1 1 2\n\nBahnhofpaten 11 7 14\n\nZivilschutz Liestal / GFS -1 -3 -8\n\nErträge -10 -10 -11\n\nSachaufwand 9 7 3\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) 72 30 -25\n\nErträge -757 -751 -786\n\nPersonalaufwand 607 580 573\n\nSachaufwand 223 201 189\n\nSozialberatung 1'291 1'259 1'355\n\nPersonalaufwand 1'180 1'219 1'188\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 111 40 167\n\nVormundschaft 287 317 222\n\nPersonalaufwand 199 209 209\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 89 108 13\n\nAlter 0 50 42\n\nPersonalaufwand 0 50 42\n\nFamilien 0 5 5\n\nPersonalaufwand 0 5 5\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 1'569 1'570 1'578\n\nPersonalaufwand 1'569 1'570 1'578\n\nInformatik 394 472 383\n\nPersonalaufwand 2 3 1\n\nHardware 16 50 27\n\nSoftware 167 205 137\n\nexterner IT-Support 209 214 218\n\nStadtbauamt 1'211 1'262 1'302\n\nPersonalaufwand 1'211 1'262 1'302\n\nSchulleitung 106 106 139\n\nPersonalaufwand 106 106 139\n\nWerkhof 2'811 2'745 2'700\n\nPersonalaufwand 2'268 2'256 2'197\n\nSachaufwand 554 506 531\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen -11 -17 -27\n\nInterne Verrechnungen der EK -2'670 -2'670 -2'670\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) -134 -134 -134\n\nJugendzahnpflege -19 -19 -19\n\nBestattung -57 -57 -57\n\nSicherheit / Soziales -35 -35 -35\n\nAsylwesen -10 -10 -10\n\nSozialhilfe -25 -25 -25\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 49/55 \n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten -8 -8 -8\n\nKantSA -15 -15 -15\n\nSicherheit / Soziales -18 -18 -18\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nFahrende -8 -8 -8\n\nWerkhof -2'518 -2'518 -2'518\n\nFriedhof -210 -210 -210\n\nGemeindestrassen -1'300 -1'300 -1'300\n\nGitterli -250 -250 -250\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -70 -70 -70\n\nMarktwesen -45 -45 -45\n\nÖffentlicher Verkehr -15 -15 -15\n\nParkanlagen / Wanderwege -300 -300 -300\n\nRathaus -5 -5 -5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde -135 -135 -135\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -82\n\nFahrende -1 -1 -1\n\nKantSA -50 -50 -50\n\nLeistungsbezüger 35'635 35'466 39'300\n\nBegleitung im Alter 5'905 5'179 5'573\n\nPflegeheime 2'116 1'276 1'985\n\nalte Pflegefinanzierung 6 6 6\n\nneue Pflegefinanzierung 2'038 1'950 1'948\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) 0 -750 0\n\n§38 GeBPA 82 70 32\n\nNachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 -10 0 0\n\nSpitex 1'119 1'160 977\n\nPro Senectute 44 44 45\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur 25 25 27\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL 2'601 2'674 2'538\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht 10'243 10'681 13'421\n\nPersonalaufwand 11'947 12'315 12'144\n\nSachaufwand 263 390 360\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung -480 -560 -600\n\nBenützung Hallenbad Primar 50 48 54\n\nGemeindebeiträge -251 -179 -234\n\nKantonsbeiträge -8 -13 -26\n\nInformatik 122 128 145\n\nErwachsenenbildung 33 24 38\n\nAufgabenhort und Mittagstisch 146 159 160\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 74 -7 59\n\nSchulschwimmen 42 44 44\n\nBeiträge an Privatschulen 3 10 12\n\nVerein Ferienbetreuung 15 15 15\n\nProjekt Hochbegabung -4 -2 -6\n\nSchulsozialarbeit 53 129 126\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 50/55 \n\n \n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nKanton für 6. Primarschuljahr -1'770 -1'831 -1'756\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 0 0 2'876\n\nSpitalbeschulung 9 10 7\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 374 385 374\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 998 1'113 917\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee 180 180 180\n\nStreetworker 65 65 65\n\nFerienpass 11 13 10\n\nJugendzahnpflege 104 104 125\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal 48 49 48\n\nTagesmütterverein 34 50 54\n\nfür Heimgeburten 0 15 2\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. 0 28 27\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter 222 300 116\n\nTierpark Weihermätteli 35 35 35\n\nLudothek Tatzelwurm 3 3 3\n\nVelostation 146 147 143\n\nW&U 8 6 5\n\nMietzinse 19 31 19\n\nBeiträge 119 110 119\n\nTourismus 40 24 24\n\nBeitrag 40 24 24\n\nVereine 102 97 74\n\nEngel-Saal 38 55 36\n\nKantSA ausserschulische Nutzung 35 40 34\n\nandere Beiträge 30 2 5\n\neinmalige Beiträge 7 3 11\n\nVerschönerung Stadtbild 7 3 11\n\nZugekaufte Dienstleistungen 2'267 2'546 2'501\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 446 609 596\n\nZivilschutz Ergolz / RFS 26 42 21\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz 26 42 21\n\nPersonalaufwand 20 34 16\n\nSachaufwand 15 23 12\n\nAnteil Lausen -9 -15 -7\n\nAnteil Liestal -26 -42 -21\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO 186 208 188\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz 186 208 188\n\nPersonalaufwand 149 160 147\n\nSachaufwand 112 126 112\n\nAnteil Lausen -67 -74 -67\n\nAnteil Liestal -186 -208 -188\n\nBeiträge Bund -2 0 0\n\nRückerstattungen -6 -4 -4\n\nRML - Beitrag Liestal 1'113 1'162 1'185\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 51/55 \n\n \n\n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nRML - SA Rosen -9 0 9\n\nMiete von RML -120 -120 -60\n\nWasser/Energie/Heizung 32 34 32\n\nRaumpflege 36 42 24\n\nübriger Unterhalt 2 2 2\n\nbaulicher Unterhalt 41 41 11\n\nSteuer-Inkasso 173 180 187\n\nKantonspolizei 333 345 315\n\nKulturbeiträge 496 492 547\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) 174 173 170\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung 150 150 150\n\nSonderausstellung 22 21 20\n\nUnterhalt Kulturgüter 1 2 0\n\nKulturanbieter 245 213 243\n\nKulturförderung 18 18 18\n\nübrige 13 43 71\n\nStrassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 224 202 248\n\nVergütungen an Dritte 156 134 179\n\nVergütungen von Dritten -1 -2 -1\n\nWerkhof 70 70 70\n\nSport / Sportanlagen 1'293 1'293 1'259\n\nSport 19 47 25\n\nPersonalaufwand 42 65 41\n\nVeranstaltungen 2 3 2\n\nFreiwilliger Schulsport -25 -20 -16\n\nStreetworkoutanlage 0 0 -2\n\nBeiträge an Private 8 8 13\n\nSportler-Ehrungen 7 7 7\n\nÜbrige Beiträge 0 1 6\n\nSchiesswesen 66 63 53\n\nBetriebsbeitrag 49 53 49\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 15 15 15\n\nW&U 28 11 8\n\nErträge -25 -16 -18\n\nBäder 759 755 752\n\nBetriebsbeitrag 520 520 520\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 251 251 251\n\nSachaufwand 5 0 0\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal -16 -16 -16\n\nErtrag aus Darlehen VV 0 0 -2\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli 439 420 415\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 86 86 86\n\nW&U 278 278 271\n\nbaulicher Unterhalt 75 56 58\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 52/55 \n\n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nSozialhilfe 6'911 7'047 7'307\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz 5'974 6'195 6'706\n\nSozialhilfe-Aufwand 11'717 11'990 11'846\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen -3'981 -3'995 -3'528\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -1'762 -1'800 -1'612\n\nübrige soziale Aufwendungen 360 392 193\n\nBerufliche Eingliederung 576 460 408\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst 455 612 835\n\nSachaufwand 14 0 5\n\nVergütungen KSA -914 -775 -931\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz 1'176 1'200 1'538\n\nBetreuung 124 127 167\n\nBerufliche Eingliederung 56 60 55\n\nAsylwesen - Betreut durch ABS AG -70 -101 -15\n\nAsylwesen ausgelagert -70 -101 -15\n\nStrassen / Plätze / Anlagen 2'660 2'547 2'691\n\nW&U 2'145 2'087 2'114\n\nStrassenbeleuchtung 142 228 326\n\nStromverbrauch 92 128 183\n\nW&U 50 100 143\n\nAbfallbewirtschaftung 14 22 12\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege 99 107 103\n\nÖffentliche Brunnen 260 103 136\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen 2'334 1'988 2'413\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften 2'592 2'246 2'660\n\nWasser/Energie/Heizung WEH 334 503 617\n\nMobilien 193 247 260\n\nRaumpflege 742 722 725\n\nübriger Unterhalt 358 309 336\n\nbaulicher Unterhalt 805 411 533\n\nMietaufwand 161 56 190\n\nSA Frenke MZH -228 -229 -219\n\nMiete vom Kanton -228 -229 -219\n\nGde-SA Rotacker -31 -30 -28\n\nMiete vom Kanton ab 2011 -31 -30 -28\n\nReinigung KantSA -121 -93 -118\n\nSA Burg -58 -32 -51\n\nSA Frenke Sek. -63 -61 -67\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen 791 823 836\n\nW&U - Rathaus 268 277 261\n\nübriger Unterhalt 160 173 153\n\nbaulicher Unterhalt 107 104 109\n\nW&U - Haus zur Allee 15 22 21\n\nW&U - Friedhof 254 240 256\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) 162 177 220\n\nW&U - Öffentliche Toilettenanlagen 3 15 2\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 53/55 \n\n \n\nRE16\n\nnetto\n\nBU17\n\nnetto\n\nRE17\n\nnetto\n\nW&U - Zivilschutzanlage 26 21 19\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 63 68 51\n\nKulturgüterschutzraum 0 3 5\n\nÖffentlicher Verkehr 37 19 25\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 2 0 0\n\nBuswartekabinen 37 24 27\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten -3 -5 -3\n\nRaumplanung 395 283 -14\n\nAufwand durch Dritte 395 283 -14\n\nverschiedene 0 1 0\n\nSBB-Entflechtung 262 40 -157\n\nVerkehrsplanung 13 20 0\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen 55 65 71\n\nNachführung Stadtmodell 0 7 5\n\nTiefbauprojekte 22 60 48\n\nZonenplan Landschaft 4 30 7\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 38 15 10\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 0 45 1\n\nSpezialaufgaben und -projekte 244 207 249\n\nStandort Liestal 32 15 32\n\nIntegration 0 11 10\n\nProjekte 0 1 0\n\nIntegra-Anlass 0 10 10\n\nProjekte aus Jugendkommission 8 5 8\n\nEnergie-Label 20 20 7\n\nWahlen / Abstimmungen 56 55 85\n\nKommunikation 27 21 19\n\nLiestal Aktuell (LA) 15 8 0\n\nInternet 12 13 19\n\nInformationsbroschüren der Stadt 0 0 0\n\nLandschaft 100 80 88\n\nProjekte 54 45 48\n\nBewirtschaftungsbeiträge 45 25 26\n\nFelswand Schleifenberg 1 10 14\n\nÜbrige Leistungsbezüger 186 230 230\n\nübrige Zahlungen an Dritte 31 54 47\n\nBestattung 58 52 58\n\nHundehaltung -30 -9 -17\n\nMarktwesen 43 43 53\n\nStandplatz für Fahrende 1 9 7\n\nFreizeitanlagen 82 82 82\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 15 14 20\n\nSchuldzinsen 415 467 386\n\nSchuldzinsen EK 415 467 386\n\nAbschreibungen 2'297 2'431 2'422\n\nAbschreibungen VV 2'297 2'431 2'422\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 54/55 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE16 BU17 RE17 Abweichung\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nBU17\n\nER 2016/14\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nRE17 minus \n\nBU17\n\nErfolgsrechnung\n\nLeistungserbringer 10'175 10'284 12'628 2'345\n\nInterne Verrechnungen -2'670 -2'670 -2'670 0\n\nLeistungsbezüger 35'635 35'466 39'300 3'834\n\nR'Kreise - EK unabhängig 0 0 5 5\n\nSchuldzinsen 415 467 386 -81\n\nAbschreibungen 2'297 2'431 2'422 -8\n\nTOTAL Aufwand 45'853 45'977 52'072 6'095\n\nSteuererträge -40'943 -41'804 -42'413 -609\n\nNeuer Finanzausgleich -54 6 -2'287 -2'293\n\nlokale Erträge EK -3'316 -3'175 -3'178 -3\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust -583 -393 -636 -243\n\nTOTAL Ertrag -44'896 -45'366 -48'515 -3'149\n\nErfolgsrechnung 957 611 3'557 2'946\n\nwenn Saldo positiv, \n\ndann Aufwandüberschuss\n957 611 3'557 2'946\n\nwenn Saldo negativ, \n\ndann Ertragsüberschuss\n0\n\nAbschreibungen VV 2'297 2'431 2'422 -8\n\n184 -131 -310 -178\n\n1'524 1'688 -1'445 -3'133\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 5'642 14'161 11'046 -3'115\n\n(-) Investitionseinnahmen -500 -220 -178 42\n\nNettoinvestitionen 5'142 13'941 10'868 -3'073\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 5'142 13'941 10'868 -3'073\n\n1'524 1'688 -1'445 -3'133\n\n30% 12% -13% -25%\n\n-3'619 -12'253 -12'312 -59\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Neubewertungsreserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = Reduktion Fremdkapital // - = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n 55/55 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE16 BU17 RE17 Abweichung\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nBU17\n\nER 2016/14\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nRE17 minus \n\nBU17\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n23'920 20'659 22'963\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung 957 611 3'557\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n22'963 20'048 19'406\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 108 89 123\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 420 446 422\n\nEnde Jahr Neubewertungsreserve 281 1 0\n\nEnde Jahr Eigenkapital 23'772 20'585 19'951\n\nAnfang Jahr 25'117 28'470 27'963\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 5'142 13'941 10'868\n\n(-) Abschreibungen VV 2'297 2'431 2'422\n\nEnde Jahr 27'963 39'981 36'408\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n4'191 19'396 16'458\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n295 1'341 1'153\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n3'619 12'253 12'312\n\n-3'476 -3'630\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n31'743 47'291 40'425\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 3.00% 3.00% 3.00%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell, 40 Jahre, 3% Zins 432 426 426\n\nZinssatz -0.1% 0.2% -0.1%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital -17 41 -40\n\nNettoschuld I                (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nEigenkapital\n\nVerwaltungsvermögen\n\n\n\nRechnung  \n\n2017 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n\n 2 Bildung 35 - 56 \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 57 - 61 \n\n 4 Gesundheit 62 - 63 \n\n 5 Soziale Sicherheit 64 - 69 \n\n 6 Verkehr 70 - 75 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 76 - 85 \n\n 8 Volkswirtschaft 86 - 87 \n\n 9 Finanzen und Steuern 88 - 93 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 94 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 95 - 97 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeinde Dienste 98 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 99 \n\n 2 Bildung 100  \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 101 \n\n 5 Soziale Sicherheit 102 \n\n 6 Verkehr 103 - 105 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 106 - 110 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 111 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 112 - 118 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 119 - 120 \n\n Investitionen Tiefbau 121 - 123 \n\n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 124 - 125 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 126 - 132 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 133 - 135 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 136 \n\nAuflistung der Rückstellungen 137 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 138 - 140 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 141 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 142 - 145 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 146 - 150 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 151 - 163 \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\n-2- \n\n \n\n \n\n Zwischenergebnisse Finanzkennzahlen Rechnung 2017 \n\n \nGesamthaushalt \n\nAllgemeiner \nHaushalt \n\nSF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF \n\nSelbstfinanzierung -364 171,71 -1 444 563,66 963 075,74 352 393,63 -235 077,42  \n\nNettoinvestitionen 12 712 416,29 10 867 651,64 1 198 810,90 645 953,75 0,00  \n\nZinsaufwand 469 622,40      \n\nZinsertrag 676 307,67      \n\nLaufender Ertrag 72 841 223,95      \n\nKapitaldienst 2 289 288,19      \n\nBruttoinvestitionen 14 335 183,09      \n\nGesamtausgaben 72 581 624,98      \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse \n\n\n\n-3- \n\n \n \n\n \n\nEinwohnergemeinde Liestal FINANZKENNZAHLEN Rechnung 2017 \n\nKennzahl \n\nRechnung 2017 \nRechnung \n2016 \n\n5 Jahre \n\nKantonale Richtwerte \n\nWert Bewertung Wert Wert \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n- Gesamthaushalt -3% - 41% - Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark \nschwanken. Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad \ngegen 100% betragen, wobei auch der Stand der aktuellen \nVerschuldung und die Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur \nmöglichst über 100%) eine Rolle spielt. \n\n- Allgemeiner Haushalt -13% - 30% - \n\n- Wasser 80% - 210% - \n\n- Abwasser 55% - 194% - \n\nZinsbelastungsanteil -0,3% Gut -0,3% - \n<4%: Gut \n4%-9%: Genügend \n >9%: Schlecht \n\nKapitaldienstanteil 3,1% \nGeringe \nBelastung \n\n3,1% - \n<5%: Geringe Belastung \n5%-15%: Tragbare Belastung \n>15%: Hohe Belastung \n\nSelbstfinanzierungsanteil 0% Schlecht 3% - \n>20%: Gut \n10%-20%: Mittel \n<10%: Schlecht \n\nInvestitionsanteil 20% \nMittlere \nInvestitions-\ntätigkeit \n\n12% - \n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit \n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit \n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit \n>30%: Sehr starke Investitionstätigkeit \n\nNettoverschuldungsquotient 16% Gut -15% - \n<100: Gut \n100%-150%: Genügend \n>150%: Schlecht \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner 482 \nGeringe \nVerschuldung \n\n-432 - \n\n< 0 Franken: Nettovermögen \n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung \n601 -1'500 Franken: Mittlere Verschuldung \n1'501 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung \n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung \n\nBruttoverschuldungsanteil 77% Gut 58% - \n\n<50%: Sehr gut \n50%-100%: Gut \n100%-150%: Mittel \n150%-200%: Schlecht \n>200%: Kritisch \n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden. \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen \n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n80'438'724.89 73'909'800 73'687'190.74\n\n1'622'766.80 2'620'000 2'172'388.75\n\n5'232'701.19 2'708'331.79\n\n1'394'798.30\n\n76'881'822.00 74'520'800\n2'166'300\n\n2'031'246.051'555'300\n\n3'837'902.89 611'000 677'085.74\n\n281'000.00\n279'525.00\n\n3'556'902.89 611'000 956'610.74\n\n72'730'580.00\n\n14'335'183.09 21'681'000 7'834'429.93\n12'712'416.29 19'061'000 5'662'041.18\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n79'986'600.04 79'986'600.0498'424'582.59 98'424'582.59\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2017 2016Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2017\n\n- 5 -\n\n19'406'141.06 22'963'043.95\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'383'816.65 6'402'1006'465'352.89 6'296'846.38 1'252'329.451'345'700\n5'081'536.24 5'056'400 5'044'516.93Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'495'223.09 3'254'8002'887'240.47 3'003'845.27 1'538'582.811'600'100\n1'392'017.38 1'654'700 1'465'262.46Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 3'328'032.36 20'496'50020'885'027.04 20'381'287.94 3'614'052.143'221'800\n17'556'994.68 17'274'700 16'767'235.80Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 138'309.50 2'980'8003'101'933.55 3'119'030.44 102'646.7597'500\n2'963'624.05 2'883'300 3'016'383.69Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 737'285.50 4'058'5003'883'418.19 4'087'476.20 663'664.75690'100\n3'146'132.69 3'368'400 3'423'811.45Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'335'302.80 21'590'40021'103'368.52 20'938'119.66 6'851'664.176'962'300\n14'768'065.72 14'628'100 14'086'455.49Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'748'722.98 6'393'0006'509'686.30 6'400'297.12 3'785'137.943'630'500\n2'760'963.32 2'762'500 2'615'159.18Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'687'604.12 7'249'3007'140'270.03 7'118'334.53 6'384'384.946'591'200\n452'665.91 658'100 733'949.59Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 210'665.21 150'900163'164.90 175'129.15 203'666.90198'900\n47'500.31 48'000 28'537.75Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'816'859.79 1'944'5008'299'263.00 2'166'824.05 48'334'450.1549'571'700\n44'517'596.79 47'627'200 46'167'626.10Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 6 -\n\n72'730'580.0073'687'190.7473'909'80074'520'80076'881'822.00\n3'556'902.89\n\n80'438'724.89 80'438'724.89\n\n80'438'724.89\n611'000\n\n74'520'800 74'520'800\n956'610.74\n\n73'687'190.74 73'687'190.74\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 74'520'80080'438'724.89 73'687'190.74\n\n30 Personalaufwand 29'288'630.77 23'512'068.5023'957'700\n300 Behörden und Kommissionen 413'462.60 463'243.10449'400\n3000 Behörden und Kommissionen 413'462.60 449'400 463'243.10\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n9'215'895.85 8'870'187.708'952'600\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n9'215'895.85 8'952'600 8'870'187.70\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 10'296'106.53 10'086'171.8610'298'000\n3020 Löhne der Lehrkräfte 10'296'106.53 10'298'000 10'086'171.86\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 30'473.753'000\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 3'000 30'473.75\n\n304 Zulagen 346'198.05 282'959.75333'500\n3040 Erziehungszulagen 278'048.05 267'100 214'014.25\n3049 übrige Zulagen 68'150.00 66'400 68'945.50\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 8'719'630.87 3'469'402.243'581'000\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'220'172.42 1'252'500 1'205'662.59\n3052 Pensionskasse 7'013'556.95 1'823'900 1'772'542.60\n3053 Unfallversicherung 127'130.85 125'600 124'420.70\n3054 Familienausgleichskasse 260'412.30 265'200 255'298.10\n3055 Krankentaggeldversicherungen 98'358.35 113'800 111'478.25\n\n306 Arbeitgeberleistungen 75'392.75 73'783.4073'000\n3062 Teuerungszulagen auf Renten 75'392.75 73'000 73'783.40\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 221'944.12 235'846.70267'200\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 110'536.69 157'600 107'495.10\n3091 Personalrekrutierung 9'968.40 1'000 26'067.20\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 101'439.03 108'600 102'284.40\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'871'110.45 11'690'222.7111'443'100\n310 Material- und Warenaufwand 936'165.70 888'841.95972'600\n3100 Büromaterial 86'482.46 113'400 96'291.62\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 400'947.81 384'300 369'762.68\n3102 Drucksachen, Publikationen 98'589.00 97'600 93'452.25\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 20'033.61 20'400 17'475.11\n3104 Lehrmittel 228'056.42 248'000 210'157.89\n3105 Lebensmittel 26'284.60 26'000 23'662.65\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n75'771.80 82'900 78'039.75\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 862'586.57 879'871.14967'500\n3110 Büromöbel und -geräte 266'861.75 280'900 201'333.32\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n428'234.88 469'800 531'897.72\n\n3112 Dienstkleider 42'111.83 36'800 35'649.93\n3113 Hardware 56'662.62 82'000 21'517.50\n3118 Immatrielle Anlagen 39'526.24 87'000 79'569.12\n3119 Übrige Anschaffungen 29'189.25 11'000 9'903.55\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'252'341.70 879'066.201'095'400\n3120 Ver- und Entsorgung 1'252'341.70 1'095'400 879'066.20\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 3'730'078.77 3'882'828.123'901'200\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'152'882.54 2'239'800 2'038'714.71\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n242'212.75 294'300 233'072.82\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'127'215.38 1'153'600 1'396'356.84\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 187'203.70 189'700 192'076.25\n3137 Steuern und Gebühren 20'564.40 23'800 22'607.50\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'275'674.46 2'810'442.122'160'800\n3140 Unterhalt an Grundstücken 50'814.60 50'000 55'712.65\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 485'505.61 465'000 439'703.99\n3142 Unterhalt Wasserbau 27'498.60 3'000 14'476.65\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 749'223.75 779'500 1'056'971.05\n3144 Unterhalt Hochbauten 919'253.90 794'300 1'210'870.28\n3145 Unterhalt Wald 11'624.20 4'000\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 31'753.80 65'000 32'707.50\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n724'154.30 728'501.52717'700\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 35'112.93 33'800 44'212.17\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n194'002.28 205'400 227'874.74\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 4'375.95 9'200 5'249.20\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 472'321.80 453'000 434'946.60\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 18'341.34 16'300 16'218.81\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n924'494.45 883'421.94834'100\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 772'016.73 689'000 743'282.86\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 152'477.72 145'100 140'139.08\n\n317 Spesenentschädigungen 211'118.22 189'995.06188'100\n3170 Reisekosten und Spesen 183'976.45 167'100 162'701.41\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 27'141.77 21'000 27'293.65\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n891'225.03 491'058.76568'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 2'000.00 8'000.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 46'968.88 38'000 41'539.11\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP 320'000.00 -10'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n518'491.65 500'000 447'579.15\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n3'764.50 30'000 3'940.50\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 63'271.25 56'195.9037'700\n3192 Abgeltung  von Rechten 32'174.80 15'000 32'354.40\n3199 Übriger Betriebsaufwand 31'096.45 22'700 23'841.50\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'474'992.31 2'350'497.162'597'100\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'441'278.87 2'328'184.462'544'900\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'441'278.87 2'544'900 2'328'184.46\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 33'713.44 22'312.7052'200\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n33'713.44 52'200 22'312.70\n\n34 Finanzaufwand 531'443.77 536'847.59560'000\n340 Zinsaufwand 469'622.40 469'363.54485'000\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 18.24\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 14.25 6'000 0.05\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 28'398.10 17'000 24'111.25\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n440'636.15 461'000 444'862.35\n\n3409 Übrige Passivzinsen 573.90 1'000 371.65\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen 28.20\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 28.20\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n10'073.97 14'194.3010'000\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n10'073.97 10'000 14'194.30\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 10 -\n\n\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n51'747.40 53'261.5565'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 31'974.50 35'000 35'773.05\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n19'772.90 30'000 17'488.50\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n1'279'528.40 1'014'652.861'010'800\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n1'279'528.40 1'014'652.861'010'800\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'259'204.35 990'800 995'652.86\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n20'324.05 20'000 19'000.00\n\n36 Transferaufwand 31'233'421.14 30'634'989.4031'206'400\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 6'299'317.23 6'145'064.026'098'500\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'338'123.90 2'064'000 1'961'110.10\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n2'013'604.58 2'084'500 2'145'667.47\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1'947'588.75 1'950'000 2'038'286.45\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1'131'385.00 471'985.00400'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich 1'131'385.00 400'000 471'985.00\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 23'781'737.76 23'995'460.5324'686'900\n3631 Beiträge an Kanton 3'636'167.80 3'792'700 3'705'598.75\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'282'783.40 1'271'000 1'223'611.30\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 737'466.50 740'000 747'650.40\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'327'734.99 1'433'000 1'412'149.95\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 11 -\n\n\n\n3636 Beiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n2'480'692.21 3'086'000 2'883'942.60\n3637 Beiträge an private Haushalte 14'316'892.86 14'364'200 14'022'507.53\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 20'981.15 22'479.8521'000\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n20'981.15 21'000 22'479.85\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 281'000.00\n389 Einlagen in das Eigenkapital 281'000.00\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven 281'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 3'759'598.05 3'666'912.523'745'700\n390 Material- und Warenbezüge 230'853.45 233'640.18232'500\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n230'853.45 232'500 233'640.18\n\n391 Dienstleistungen 3'528'744.60 3'433'272.343'513'200\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'528'744.60 3'513'200 3'433'272.34\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 76'881'822.00 72'730'580.0073'909'800\n\n40 Fiskalertrag 43'072'719.56 41'251'563.0342'254'000\n400 Steuern natürliche Personen 36'837'952.91 36'612'295.2837'454'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 30'323'615.80 31'139'000 30'719'790.15\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'691'605.35 3'815'000 3'186'316.30\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 2'822'731.76 2'500'000 2'706'188.83\n\n401 Steuern juristische Personen 6'234'766.65 4'639'267.754'800'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 4'073'082.50 2'650'000 2'575'199.00\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 2'161'684.15 2'150'000 2'064'068.75\n\n41 Regalien und Konzessionen 231'432.36 222'555.90217'400\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0012'900\n4100 Regalien 12'857.00 12'900 12'857.00\n\n412 Konzessionen 218'575.36 209'698.90204'500\n4120 Konzessionen 218'575.36 204'500 209'698.90\n\n42 Entgelte 13'047'155.11 12'905'286.8812'862'400\n420 Ersatzabgaben 549'874.55 551'997.15570'000\n4200 Ersatzabgaben 549'874.55 570'000 551'997.15\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 363'147.09 411'067.03445'100\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 363'147.09 445'100 411'067.03\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n7'100'086.40 6'546'749.736'716'800\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n7'100'086.40 6'716'800 6'546'749.73\n\n425 Erlös aus Verkäufen 225'826.35 255'641.40125'200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 225'826.35 125'200 255'641.40\n\n426 Rückerstattungen 4'330'747.37 4'720'129.324'646'100\n4260 Rückerstattungen Dritter 4'330'747.37 4'646'100 4'720'129.32\n\n427 Bussen 224'585.00 236'087.70226'700\n4270 Bussen 224'585.00 226'700 236'087.70\n\n429 Übrige Entgelte 252'888.35 183'614.55132'500\n4290 Übrige Entgelte 69'976.80 52'500 50'909.35\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n182'911.55 80'000 132'705.20\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge\n439 Übriger Ertrag\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung\n\n44 Finanzertrag 1'926'242.07 2'568'093.642'115'300\n440 Zinsertrag 676'307.67 679'752.89641'500\n4400 Zinsen flüssige Mittel 65.65 394.69\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n1'041.25 1'500 856.35\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 2'093.75 7'600.00\n4403 Verzugszinsen Steuern 620'468.10 640'000 649'018.55\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 52'638.92 21'883.30\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 206'052.00\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 206'052.00\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 4.30 4.30300\n4420 Dividenden 4.30 300 4.30\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 490'087.95 506'094.45524'100\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n490'087.95 524'100 506'094.45\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 281'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 281'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n2'325.00\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 2'325.00\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 757'517.15 895'190.00949'400\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n640'083.85 807'200 773'163.15\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n117'433.30 142'200 122'026.85\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n301'770.68 372'637.91533'700\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n45'745.25 98'418.85145'000\n\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 45'745.25 145'000 98'418.85\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n256'025.43 274'219.06388'700\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n252'760.72 382'400 257'640.81\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n3'264.71 6'300 16'578.25\n\n46 Transferertrag 14'261'904.17 11'742'055.1212'181'300\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 5'112'570.91 5'391'552.405'107'300\n4610 Entschädigungen vom Bund 22'757.00 22'300 22'268.80\n4611 Entschädigungen vom Kanton 3'046'412.43 3'042'000 3'174'732.20\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'017'371.18 2'035'000 2'175'424.40\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n26'030.30 8'000 19'127.00\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 5'629'963.00 2'766'884.002'754'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'211'345.00 2'360'000 2'241'310.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 3'418'618.00 394'000 525'574.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n3'504'271.30 3'571'206.244'313'700\n4630 Beiträge vom Bund 15'419.50 14'200 22'278.50\n4631 Beiträge vom Kanton 2'748'704.30 3'547'000 2'741'170.99\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n9'895.70 2'000 4'014.35\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 6'021.60 65'000 155'290.10\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 300.00 300.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 698'384.20 660'000 622'606.30\n\n469 Verschiedener Transferertrag 15'098.96 12'412.486'300\n4699 Rückverteilungen 15'098.96 6'300 12'412.48\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 281'000.00 1'475.00\n484 Ausserordentliche Finanzerträge\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 281'000.00 1'475.00\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 16 -\n\n\n\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven 281'000.00 1'475.00\n\n49 Interne Verrechnungen 3'759'598.05 3'666'912.523'745'700\n490 Material- und Warenbezüge 230'853.45 233'640.18232'500\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n230'853.45 232'500 233'640.18\n\n491 Dienstleistungen 3'528'744.60 3'433'272.343'513'200\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'528'744.60 3'513'200 3'433'272.34\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Rechnung 2016\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2017\n\n- 18 -\n\n72'730'580.0073'687'190.7473'909'80074'520'80076'881'822.00\n3'556'902.89\n\n80'438'724.89 80'438'724.89\n\n80'438'724.89\n611'000\n\n74'520'800 74'520'800\n956'610.74\n\n73'687'190.74 73'687'190.74\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'383'816.65 6'402'1006'465'352.89 6'296'846.38 1'252'329.451'345'700\n\n01 Legislative und Exekutive 714'934.81 2'000.00 638'700 5'000 641'607.57 7'130.00\n011 Legislative 201'868.61 205'770.55186'200\n0110 Legislative 201'868.61 205'770.55186'200\n\nER - Sitzungsgelder 40'960.00 45'000 47'450.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 3'040.00 4'000 3'090.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 3'510.00 6'500 3'900.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 2'0000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 16'347.80 20'000 36'235.400110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 3'980.00 4'000 5'860.000110.3000.0106\nER - Finanzkommission 5'880.00 7'000 8'820.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 9'580.00 8'500 13'240.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'055.95 2'000 3'347.350110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 435.75 1'400 707.000110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung0110.3090.0100\nER - Anlässe 303.50 1'000 437.000110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000 29.900110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 400.00 2000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 46'558.90 20'000 22'455.350110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 67.50 100 317.250110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 38'519.86 34'000 33'184.550110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 26'377.55 26'500 25'843.750110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 3'800.00 2'0000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 51.80 1'000 853.000110.3170.0100\n*ER - Abonnemente ER-Vorlagen*0110.4250.0100\n\n012 Exekutive 513'066.20 2'000.00 435'837.02 7'130.00452'500 5'000\n0120 Exekutive 513'066.20 2'000.00 435'837.02 7'130.00452'500 5'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 239'320.15 246'900 246'861.000120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 1'080.00 800 560.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 4'280.00 4'000 5'240.000120.3000.0300\nPersonalkommission 2'300.00 1'500 3'360.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 4'880.00 3'000 4'120.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 5'080.00 5'000 6'740.000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 3'900.00 2'0000120.3000.0304\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Integration 3'060.00 6'000 3'260.000120.3000.0400\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'448.05 16'000 16'184.400120.3050.0100\nSR- Pensionkasse 25'584.30 27'100 28'078.800120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 739.20 2'5000120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 1'855.20 2'100 1'940.050120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'274.85 3'900 3'398.050120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 1'223.20 1'600 1'458.200120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 709.00 1'5000120.3090.0100\nSR - Sonstiger Personalaufwand 65.00 510.000120.3099.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 1'400.00 500 1'088.650120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 363.70 600 610.000120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 131'808.65 80'000 59'857.700120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'711.50 30'000 31'545.600120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 35'983.40 17'500 21'024.570120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 2'000.00 5'000 7'130.000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 5'750'418.08 1'381'816.65 5'763'400 1'340'700 5'655'238.81 1'245'199.45\n022 Allgemeine Dienste 5'241'751.21 1'349'525.85 5'159'036.58 1'219'473.455'248'000 1'315'300\n0220 Allgemeine Dienste 5'241'751.21 1'349'525.85 5'159'036.58 1'219'473.455'248'000 1'315'300\n\nZD - Löhne 600'085.30 584'800 601'405.950220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 12'100.00 15'000 6'250.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'293'649.80 1'259'000 1'257'906.800220.3010.0200\nSB - Löhne 1'084'416.75 1'008'100 1'007'019.400220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 248'336.05 223'000 224'584.800220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 32'052.55 26'200 74'690.300220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 9'343.200220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 10'281.60 8'300 8'139.100220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 16'642.70 13'800 18'931.700220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 23'785.15 21'100 22'432.800220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 725.200220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38'004.30 36'700 39'390.950220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 80'742.90 80'300 79'247.400220.3050.0200\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 67'015.20 64'100 63'582.100220.3050.0300\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'624.45 14'200 15'156.750220.3050.0401\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n909.00 1'700 3'918.350220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 58'575.00 64'400 57'067.500220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 6'297.00 6'300 6'256.050220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 95'785.20 107'700 94'748.100220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 11'729.40 12'100 11'575.000220.3052.0201\nSB - Pensionskasse 100'059.70 108'100 96'989.800220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 11'072.30 10'600 10'542.800220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 17'039.10 17'500 19'332.350220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 1'523.40 2'2000220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n479.600220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'262.95 4'400 4'472.200220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 10'108.20 9'900 9'942.000220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 9'913.45 9'100 9'270.700220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 1'711.75 1'800 1'754.950220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 344.30 200 686.550220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'117.15 7'900 8'324.600220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'298.10 17'000 16'823.350220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 14'250.90 13'600 13'351.150220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'341.00 3'000 3'193.200220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 192.65 400 822.800220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 3'052.70 3'400 3'616.000220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 6'609.10 7'400 7'424.150220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 5'369.80 6'000 5'819.150220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 1'243.50 1'400 1'368.400220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 163.50 200 441.000220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten 75'392.75 73'000 73'783.400220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 950.40 20'000 20'025.450220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 1'000 750.000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 650.00 5'000 10'519.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 1'302.00 3'000 1'728.000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 14'278.40 13'300 5'718.700220.3090.0201\nSB - Weiterbildung 12'084.50 20'000 3'692.800220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 4'130.00 4'600 800.000220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 1'875.00 5'000 1'907.200220.3090.0401\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 3'680.00 6'000 4'372.000220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 1'219.600220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 393.60 2000220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 6'274.40 237.600220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 1'489.600220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n24'181.75 26'000 26'523.150220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 700.00 500 1'250.000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'385.95 2'000 2'263.350220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 1'329.65 1'700 1'427.100220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 2'154.25 1'000 1'819.100220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 162.65 500 458.500220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 22'461.55 21'500 10'877.850220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 768.35 1'000 865.550220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 12'621.40 15'000 12'506.850220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 4'753.08 10'000 7'273.900220.3100.0101\nZD - Büromaterial 795.75 1'000 239.500220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 26'850.66 36'000 35'406.930220.3100.0200\nFE - Büromaterial 2'871.15 2'000 2'201.350220.3100.0201\nSB - Büromaterial 3'857.85 4'000 2'559.220220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n500 160.400220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 20'810.50 23'000 17'792.750220.3102.0100\nFE - Drucksachen 12'786.15 13'000 11'838.900220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut" 42.000220.3102.0300\nSB - Drucksachen 55.00 5000220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 496.80 500 320.250220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'518.80 3'000 2'097.200220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 462.20 300 261.400220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 4'299.35 4'600 4'289.850220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 5000220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 1'865.60 1'100 1'167.550220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 88.000220.3109.0100\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 380.00 400 380.000220.3109.0200\nFE - Büromöbel- und geräte 766.30 5000220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte 1'0000220.3110.0300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nSS-SI - MMF Büromöbel und -geräte 444.150220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge, Fahrzeuge 3'510.00 4'0000220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 408.250220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 23'392.05 45'000 14'514.150220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 1'290.65 42'500 42'687.350220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 52'254.02 46'000 51'609.350220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 38'713.45 35'000 38'232.050220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 56'452.45 60'700 56'411.790220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 23'953.40 26'000 25'950.400220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 31'930.85 31'000 33'618.750220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 684.70 1'200 1'408.900220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 30'769.25 11'000 15'124.850220.3130.0203\nSB - Übriger Unterhalt 343.80 500 489.600220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 1'357.50 30'000 52'315.600220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 5'000.00 5'000 1'400.000220.3132.0100\nZD - Honorare 10'224.40 10'000 458.800220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 12'366.50 6'500 10'711.600220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 2'972.00 3'000 2'648.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 820.80 20'000 4'632.900220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 30'428.40 69'000 65'296.850220.3132.0300\nVerwaltung - Sachversicherungen 90'275.35 61'000 61'090.200220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 1'860.15 1'200 923.150220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte0220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt 599.400220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 3'347.60 5'000 1'853.150220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 218'197.80 214'400 209'185.750220.3158.0200\nInformatik - Internet 18'521.00 12'800 11'901.000220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 135'521.20 162'300 124'046.850220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 45'725.00 47'000 46'139.090220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 1'076.75 700 1'404.350220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 214.50 200 102.600220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 1'354.45 1'000 376.600220.3170.0200\nSB - Reisekosten und Spesen 3'868.75 2'000 2'315.000220.3170.0300\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 2'167.30 800 415.000220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 12'196.80 9'000 8'320.000220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 11'088.65 11'100 11'740.900220.3300.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 186'820.00 180'000 172'880.000220.3611.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 20'907.10 22'000 21'866.300220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 37'485.00 40'000 40'395.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 6'983.90 5'500 6'978.150220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 9'116.80 12'000 11'148.400220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 103'208.40 150'000 119'352.300220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 1'081.00 250.000220.4210.0400\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n0220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 1'480.00 1'000 1'018.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 800.00 200 800.000220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne 45.000220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 3'680.55 237.900220.4260.0101\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 1'787.20 1'200 3'286.600220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 5'000 9'998.650220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 10'768.95 6'500 8'064.200220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n41'675.70 40'000 38'063.350220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 17'311.15 5'175.000220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 681.80 700 656.900220.4260.0206\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 34'217.15 24'208.200220.4260.0300\nSS-SI - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 3'252.00 5'546.600220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 1'280.00 2'640.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen -65.00 500 187.650220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 59'316.00 50'000 41'314.500220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 8'836.15 500 237.000220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n244'843.85 242'000 227'611.900220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n70'981.15 68'000 67'536.850220.4612.0200\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n19'000.00 19'000 19'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n57'000.00 57'000 57'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'700.00 7'700 7'500.000220.4910.0205\nVerwaltung  /Kant. SA Burg - int. Verr. (0220/2172) 15'000.00 15'000 15'000.000220.4910.0206\nVerwaltung / Kant. SA Frenke -\nint. Verr. (0220/2172)\n\n15'000.00 15'000 15'000.000220.4910.0207\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 197.00 500 355.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 132'000.00 132'000 122'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 302'000.00 302'000 225'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 508'666.87 32'290.80 496'202.23 25'726.00515'400 25'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 508'666.87 32'290.80 496'202.23 25'726.00515'400 25'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 86'851.70 98'500 88'585.250290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 2'259.60 3'100 3'132.050290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'767.75 5'400 5'228.550290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 3'505.80 1'800 3'484.200290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 423.00 200 420.000290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 591.40 700 642.550290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'011.00 1'100 1'097.900290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 427.60 500 527.450290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n12'666.05 12'000 13'555.400290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 8'971.75 9'000 8'168.300290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'980.45 3'000 1'488.450290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 884.75 1'500 1'160.250290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 43'452.85 43'000 17'339.260290.3110.0300\nRathaus - Maschinen und Werkzeuge 3'279.20 3'000 6'730.550290.3111.0300\nRathaus- Energie 39'597.30 40'000 35'239.250290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 9'856.55 3'000 4'116.200290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 1'038.05 1'000 1'013.950290.3132.0800\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'000 3'215.300290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 98'008.94 99'000 102'031.420290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 553.80 500 553.800290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'782.700290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'336.63 5'000 5'262.000290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 176'070.35 176'100 186'427.450290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 9'202.00 10'000 9'470.000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 5'915.00 121.000290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n3'548.800290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 2'225.00 4'000 4'435.000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton 300.000290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'495'223.09 3'254'8002'887'240.47 3'003'845.27 1'538'582.811'600'100\n\n11 Polizei 351'032.05 235'641.15 384'000 235'500 385'538.90 247'829.05\n111 Polizei 351'032.05 235'641.15 385'538.90 247'829.05384'000 235'500\n1110 Polizei 351'032.05 235'641.15 385'538.90 247'829.05384'000 235'500\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge1110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 3'499.20 5'000 17'595.351110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepolizeiliche Aufgaben 314'910.85 345'000 333'239.551110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration Bussen 32'622.00 34'000 34'704.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n12'271.15 10'000 14'569.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 223'370.00 225'000 233'260.051110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 5001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Vormundschaftswesen\n\n981'726.44 50'905.72 1'077'800 47'500 886'862.47 45'327.38\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n981'726.44 50'905.72 886'862.47 45'327.381'077'800 47'500\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 148'707.00 35'984.47 148'786.45 39'967.78150'500 45'500\nKommissionen - Marktkommission 200.00 1'000 480.001400.3000.0400\nKataster - Löhne 37'833.85 37'500 37'749.601400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 21'130.551400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 1'818.60 1'800 1'818.601400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'412.85 3'200 3'824.451400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 3'063.60 4'000 3'499.001400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 372.00 500 473.401400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 293.10 400 465.451400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 511.60 700 802.951400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL1400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 193.05 300 349.351400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 7'113.10 7'000 8'361.251400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 10'188.50 7'000 6'400.001400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter1400.3130.0301\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 10'474.80 12'000 11'842.051400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 6'832.95 5'000 3'868.001400.3132.0300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 22'399.00 23'500 756.001400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 1'500 1'965.801400.3159.0700\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen1400.3300.0200\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 8'496.00 8'500 4'320.001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 320.00 1'000 740.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 18'338.50 28'000 29'781.801400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 1'655.00 2'000 296.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter1400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 7'174.97 6'000 4'829.981400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 833'019.44 14'921.25 738'076.02 5'359.60927'300 2'000\nVormundschaft - Löhne 174'331.65 168'700 164'872.201401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n1401.3030.0400\nVormundschaft - Erziehungszulagen 652.80 1'300 1'305.601401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n10'787.35 14'500 10'626.001401.3050.0400\nVormundschaft - Pensionskasse 16'963.30 18'200 17'218.951401.3052.0400\nVormundschaft - Pensionskasse Risikoversicherung 1'785.20 1'4001401.3052.0401\nVormundschaft - Unfallversicherung 1'277.85 1'300 1'280.551401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 2'286.20 1'300 2'230.851401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 863.95 1'000 973.001401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung 1'0001401.3090.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 188'558.84 200'000 63'975.701401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n28'418.00 110'000 93'882.951401.3130.0401\nVormundschaft - Honorare Fachexperten1401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 407'094.30 408'600 381'710.221401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren 14'677.50 2'000 5'359.601401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n243.751401.4260.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 881'799.69 814'308.90 914'100 774'500 960'580.54 783'770.65\n150 Feuerwehr 881'799.69 814'308.90 960'580.54 783'770.65914'100 774'500\n1500 Feuerwehr 881'799.69 814'308.90 960'580.54 783'770.65914'100 774'500\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission 2'591.80 3'000 2'400.001500.3000.0400\nFW Raumpflege - Löhne 9'557.00 10'000 9'557.001500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 54'607.80 54'600 81'911.701500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 34'200.00 35'000 35'450.001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 121'755.00 140'000 105'935.001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 91'257.50 95'000 128'940.001500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 26'750.00 29'000 28'450.001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 37'280.00 25'000 26'340.001500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 103'055.50 103'100 110'029.151500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 1'660.40 3'100 4'269.751500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'535.60 15'000 18'961.651500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 17'542.80 23'400 20'242.101500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 1'575.60 2'000 1'945.901500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 2'667.25 2'400 3'376.151500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 16.35 16.851500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 3'504.55 3'200 3'980.601500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 934.40 1'100 1'283.101500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 30'659.51 20'800 6'407.751500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 6'307.00 7'600 7'459.001500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 652.00 500 462.001500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 531.00 1'700 294.001500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 1'993.35 1'400 1'797.601500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 2'606.95 2'400 1'610.851500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n17'560.42 18'000 26'494.801500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n7'114.30 11'000 5'567.881500.3101.0401\nFW - Drucksachen 552.10 2001500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 1'779.05 1'800 1'600.741500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel1500.3105.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 1'976.07 2'000 886.551500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n37'591.30 28'000 50'662.181500.3111.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6'147.35 8'000 7'870.281500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration 902.15 1'000 1'002.201500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 5'244.18 3'600 4'013.551500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 1'829.05 2'000 1'851.851500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 2'408.29 2'500 2'645.521500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 20'312.65 20'000 16'330.851500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 22'358.69 22'700 22'822.801500.3130.0400\nFW - Honorare 8'485.10 9'000 2'361.151500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 8'108.35 9'600 11'664.871500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 182.00 500 152.001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 17'622.41 28'800 26'132.391500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 401.68 600 517.301500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 542.00 6'500 7'718.901500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 29'175.99 37'900 41'806.951500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 21'334.88 25'000 24'335.771500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 2'616.27 3'000 3'283.511500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 22'566.75 20'000 21'511.501500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 772.20 1'000 1'731.551500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 27'565.55 23'000 26'065.051500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 304.00 500 554.401500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 19'081.65 19'100 20'204.151500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 14'450.00 14'500 15'300.051500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 573.90 1'000 371.651500.3409.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'000 14'000.001500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 534'874.55 550'000 532'997.151500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n88'365.45 70'000 79'394.701500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 23'865.00 10'000 17'289.101500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n19'838.60 25'000 17'921.901500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe 5'850.00 3'420.001500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe1500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 500 547.801500.4260.0400\nFeuerwehr - BGV DL B-Dienst Offizier 1'975.001500.4260.0401\nFeuerwehr - Bussen1500.4270.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden1500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 26'030.30 8'000 19'127.001500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 50'680.00 47'000 46'960.001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 64'805.00 64'000 64'138.001500.4631.0401\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbände1500.4632.0400\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 672'682.29 394'367.32 878'900 542'600 770'863.36 461'655.73\n161 Militär 108'636.00 50'205.50 128'717.95 56'916.45111'900 44'100\n1611 Schiesswesen 108'636.00 50'205.50 128'717.95 56'916.45111'900 44'100\n\nSA Sichtern - Sachversicherungen 7'752.60 8'000 8'071.201611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 3'000 19'468.151611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 5'018.00 5'000 5'313.201611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 80'569.90 80'600 80'569.901611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 10'333.00 8'000 17'079.951611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n31'802.60 28'000 31'766.601611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 564'046.29 344'161.82 642'145.41 404'739.28767'000 498'500\n1620 Zivilschutz 276'425.92 56'541.45 346'024.98 108'618.85423'500 155'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'0001620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n45'745.25 145'000 98'418.851620.3111.0400\nZivilschutz- Maschinen, Werkzeuge, Apparate,\nFahrzeuge\n\n5001620.3111.0401\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 9'735.15 3'000 2'429.601620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 1'0001620.3120.0401\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 514.70 3'875.301620.3130.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'249.25 5'500 5'395.151620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 1'581.95 7'000 15'408.201620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 3'114.20 3'000 3'272.701620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 2'514.15 3'000 2'552.451620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 2'374.35 4'000 2'576.701620.3144.0403\nUnterhatl App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen1620.3151.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen1620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 187'999.22 208'100 186'371.281620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 20'597.70 42'400 25'724.751620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung Dritter 596.201620.4260.0401\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten 45'745.25 145'000 98'418.851620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'000 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 259'659.57 259'659.57 261'186.63 261'186.63286'000 286'000\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 240.00 3'200 560.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne/Entschädigungen 110'831.55 113'500 112'957.701622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 4'709.50 8'000 5'612.501622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'798.00 7'500 6'815.551622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 11'880.60 12'900 12'948.601622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 1'068.00 1'1001622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 797.15 800 790.551622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'440.95 1'600 1'430.801622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 544.45 600 625.101622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung1622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 6'235.44 5'300 2'478.611622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'714.90 8'500 5'251.251622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 2'000 427.701622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 981.00 5001622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 6'076.25 6'500 7'148.651622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 149.901622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n23'089.95 3'500 36'993.151622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 8'873.45 10'500 7'007.951622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 1'423.75 29.951622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 6'075.001622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 1'995.001622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 11'397.30 8'600 9'266.601622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 15'993.60 13'800 10'898.151622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'637.80 5'000 1'225.001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 1'829.00 1'000 921.851622.3134.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben 580.00 20.001622.3137.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'358.75 3'000 2'941.871622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 7'180.88 5'500 1'360.501622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 161.40 1'200 1'147.501622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 5'400.00 5'700 5'151.951622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 25'000 3'800.001622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 4'837.20 10'000 6'812.451622.3161.0400\nZSO - Spesen 12'170.00 21'000 14'029.001622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 333.70 200 388.801622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622)1622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 500.001622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton1622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n3'955.80 4'000 5'621.401622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n67'204.55 73'900 66'717.751622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 187'999.22 208'100 186'371.281622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton 2'476.201622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 27'960.80 27'960.80 34'933.80 34'933.8057'500 57'500\nRFS Ergolz - Entschädigungen 15'020.00 24'000 19'710.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - Löhne 5'0001623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 363.05 300 411.501623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 76.95 100 86.401623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 2'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 254.50 2'8001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 540.60 2'0001623.3102.0440\nRFS Ergolz - Fachliteratur 388.801623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 1'851.75 1'000 1'390.501623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 65.001623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen 3'0001623.3110.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'425.00 2'377.001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 1'0001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 927.00 2'500 110.801623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 1'000 550.801623.3118.0440\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung1623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 4'626.15 9'300 5'987.951623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 2'815.80 2'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 60.00 2'248.551623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'000 1'606.501623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 5001623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n7'363.10 15'100 9'209.051623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n20'597.70 42'400 25'724.751623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 3'328'032.36 20'496'50020'885'027.04 20'381'287.94 3'614'052.143'221'800\n\n21 Obligatorische Schule 20'832'766.69 3'315'292.36 20'461'100 3'211'800 20'337'746.71 3'603'477.14\n211 Kindergarten 2'364'653.56 42'165.25 2'271'503.59 100'507.702'365'800 12'900\n2110 Kindergarten 2'364'653.56 42'165.25 2'271'503.59 100'507.702'365'800 12'900\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'930'715.30 1'936'200 1'861'030.202110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2110.3020.0601\nKG - Erziehungszulagen 23'043.45 25'800 10'983.002110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n121'868.70 126'600 117'989.602110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 174'624.17 176'600 179'219.002110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 2'807.00 3'200 2'766.902110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 25'931.95 26'500 24'776.102110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 10'253.75 11'600 11'606.202110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 124.00 300 338.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 3'110.20 3'000 2'920.702110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 80.55 700 956.152110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 42'251.59 30'000 31'538.782110.3104.0600\nKG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte 1'325.552110.3110.0300\nKG Fraumatt - Mobiliar und Geräte 1'374.102110.3110.0305\nKG Frenke - Mobiliar und Geräte2110.3110.0315\nKG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte2110.3110.0316\nKG Hanro - Mobiliar und Geräte 199.902110.3110.0325\nKG Mühlematt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0330\nKG Oristal - Mobiliar und Geräte2110.3110.0335\nKG Radacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0340\nKG Rosen - Mobiliar und Geräte2110.3110.0345\nKG Rotacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0350\nKG Schwieri - Mobiliar und Geräte2110.3110.0355\nKG Weiermatt - Mobiliar und Geräte 42.552110.3110.0365\nKG Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'400 4'503.712110.3111.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 86.502110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 4'500.00 4'500 5'316.602110.3130.0601\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n4'200.00 5'500 4'200.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n431.45 5002110.3151.0600\nKG - Spesen 758.80 1'000 475.702110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad 3'486.15 3'800 3'140.852110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 16'380.00 7'600 6'800.002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 21'835.60 100'245.402110.4260.0600\nTaggelder Löhne Kindergarten  - Rückerstattung 1'063.002110.4611.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n19'266.65 12'8002110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121) 100 262.302110.4900.0200\n\n212 Primarschule 11'600'673.91 1'775'152.91 11'645'523.25 1'916'834.0911'645'000 1'628'800\n2120 Primarschule 10'013'261.00 187'740.00 9'899'312.33 170'623.1710'055'300 39'100\n\nKommissionen - Schulrat 13'957.15 14'000 14'833.302120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 6'783'224.48 6'759'700 6'516'928.362120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 38'796.50 38'000 36'788.002120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 83'913.40 75'300 33'702.652120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n425'134.12 442'000 409'026.992120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'470.60 2'400 2'365.502120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 557'799.08 615'200 596'655.502120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'634.40 1'800 1'634.402120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 210.00 200 210.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 9'814.20 11'000 9'616.852120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 67.40 300 64.752120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 90'619.80 92'500 87'274.102120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 523.50 500 496.552120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 34'570.40 40'400 38'428.402120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 198.00 200 217.102120.3055.0601\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK2120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 16'914.00 14'000 15'076.002120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 29'507.33 33'000 40'671.752120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 9'906.15 10'500 8'343.042120.3100.0600\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 805.60 800 455.202120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 500 94.632120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 802.40 2'500 2'526.102120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 1'993.72 5'100 2'687.632120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 101'960.66 115'000 99'416.752120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 25'978.56 29'100 23'305.262120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 3'994.59 10'800 4'617.702120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 12'823.15 9'000 10'078.222120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 187.50 500 253.202120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 683.00 900 656.002120.3104.0607\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 266.752120.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 61'103.502120.3110.2300\nSA Gestadeck - Mobiliar und Geräte2120.3110.3300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2120.3110.4300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 79'962.742120.3110.5300\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 10'906.85 8'400 2'855.952120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'273.952120.3111.0601\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 28'585.17 32'500 4'983.102120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 16'325.90 31'000 7'508.452120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 33'507.70 15'400 19'491.572120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 14'727.50 9'000 12'985.152120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 6'070.00 3'500 7'292.002120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n5'500.00 5'500 5'500.002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 594.00 1'000 794.002120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen 20'000 20'152.602120.3134.0600\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 10'055.852120.3150.0300\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 342.102120.3150.0302\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 4'540.252120.3150.0306\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 13'917.102120.3150.0308\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 806.95 3'0002120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 75'286.80 34'200 65'407.502120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 3'911.50 7'643.102120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 1'360.62 2'000 3'131.352120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 12'469.30 5'000 4'735.052120.3159.0601\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 16'040.16 17'100 14'032.222120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 54'440.30 48'000 49'636.852120.3170.0600\nPrimarschule - Reisekosten und Spesen 2002120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien 89'719.65 71'000 12'701.952120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 23'020.00 40'000 44'595.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 943'203.14 966'900 1'077'369.682120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 399'692.82 406'200 408'513.592120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 12'329.00 10'000 3'371.002120.3635.0600\nPrimarschule - Beiträge an priv. Organisationen 15'000.002120.3636.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n261.15 40.002120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 60'172.65 68'108.202120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 2002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 18'787.85 18'355.952120.4611.0600\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit2120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n50'650.00 10'000 50'215.402120.4612.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n5'706.70 2'000 4'014.352120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 68.35 400 182.372120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 52'093.30 26'500 29'706.902120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'587'412.91 1'587'412.91 1'746'210.92 1'746'210.921'589'700 1'589'700\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 5'948.10 6'000 5'783.252121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 712'933.95 738'000 847'859.952121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 360'516.75 360'000 361'102.552121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 5'397.50 7'000 2'639.452121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 7'072.75 600 3'250.102121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n41'949.30 48'100 51'528.902121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n22'886.60 23'700 22'976.502121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n498.10 800 431.852121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 73'355.20 67'100 96'268.402121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung 1002121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 47'528.60 32'400 47'479.802121.3052.2602\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n346.20 342.002121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'038.90 1'200 1'248.852121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 526.60 600 536.702121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 60.40 100 52.652121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n9'301.20 10'100 10'956.752121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'866.90 5'000 4'823.652121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n105.55 200 90.602121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n3'635.95 4'400 5'002.402121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 1'838.65 2'300 2'130.552121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n39.75 100 39.652121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'070.00 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 431.70 500 75.602121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n420.152121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 354.20 400 355.172121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 7'435.54 12'000 10'023.512121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 520.55 1'200 269.852121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 1'504.20 2'000 1'330.852121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 330.80 1'2002121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 364.252121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung2121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'668.50 1'600 1'646.502121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n5'500.00 5'500 5'500.002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 2'014.91 2'0002121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 438.10 8002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 23.71 700 79.272121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 955.55 1'200 2'608.852121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n162'853.45 164'500 165'640.182121.3900.1600\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 88'775.60 64'200 71'128.342121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 13'269.00 22'300 22'644.002121.3910.2600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)2121.4260.0601\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n2121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n25'144.20 12'000 8'050.702121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n762.50 1'000 277.502121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n171'218.45 159'600 193'305.752121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 943'203.14 966'900 1'077'369.682121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 47'391.80 44'000 58'693.702121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 399'692.82 406'200 408'513.592121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'185'237.60 1'144'364.451'171'500\n2140 Musikschulen 1'185'237.60 1'144'364.451'171'500\n\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 6'700 26'957.302140.3010.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'500 1'820.352140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 500 693.002140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 100 1'613.402140.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 200 218.252140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 300 382.252140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 200 164.602140.3055.0300\nMusikschule - Beitrag an RML 1'185'237.60 1'162'000 1'112'515.302140.3632.0600\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände2140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 4'436'339.24 1'388'608.20 4'116'768.11 1'478'493.654'103'600 1'457'500\n2170 Kindergarten 535'475.16 39'471.65 411'714.35 81'052.80460'000 41'900\n\n*KG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege*\nneu: 2170.3010.0310\n\n9'0002170.3010.0300\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'307.75 6'500 6'410.302170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 8'558.80 6'028.002170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 7'751.95 8'200 7'581.402170.3010.0315\nKG Hanro - Löhne Raumpflege 10'772.00 12'000 10'451.752170.3010.0325\nKG Mühlematt - Löhne Raumpflege2170.3010.0330\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Oristal - Löhne Raumpflege 2'435.60 2'600 2'742.652170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 13'459.65 13'000 14'585.202170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'281.75 5'000 5'149.952170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'118.30 6'000 6'070.852170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 10'516.85 10'000 10'829.252170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 9'067.90 8'500 8'456.002170.3010.0365\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 539.202170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'302.20 5'000 4'597.952170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n2'166.60 800 2'157.602170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n227.40 200 226.202170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 462.40 700 404.702170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'124.10 1'200 965.652170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n424.65 500 421.602170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'750.70 500 394.352170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'348.20 5002170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 5002170.3101.0315\nKG Hanro - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'508.70 500 942.502170.3101.0325\nKG Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0330\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 5002170.3101.0335\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'979.75 5002170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 5002170.3101.0345\nKG Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0350\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 173.80 5002170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'234.20 500 849.552170.3101.0365\nKG Fraumatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0305\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte 26'554.07 31'0002170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte2170.3110.0315\nKG Hanro - Büromöbel und -geräte2170.3110.0325\nKG Mühlematt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0330\nKG Oristal - Büromöbel und -geräte 1'0002170.3110.0335\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte2170.3110.0340\nKG Rosen - Büromöbel und -geräte 1'0002170.3110.0345\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte 988.65 1'0002170.3110.0350\nKG Schwieri - Büromöbel und -geräte 1'0002170.3110.0355\nKG Weiermatt - Büromöbel und -geräte 1'610.16 1'0002170.3110.0365\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte 3'0002170.3110.0390\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0305\nKG Arisdörfer - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 423.45 2'0002170.3111.0310\nKG Frenke - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0315\nKG Hanro - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 26.35 318.502170.3111.0325\nKG Mühlematt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0330\nKG Oristal - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 309.002170.3111.0335\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0340\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0345\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0350\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 500.252170.3111.0355\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 269.002170.3111.0365\n*KG Arisdörferstrasse- Energie*\nneu: 2170.3120.0310\n\n2170.3120.0300\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 5'912.35 4'000 2'562.952170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 9'200.10 500 75.002170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 5'254.80 4'000 2'983.302170.3120.0315\nKG Hanro - Ver- und Entsorgung 1'787.45 2'500 980.552170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 545.25 500 533.202170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 6'237.30 2'000 552.152170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 27'154.15 18'000 12'263.402170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'511.70 6'000 6'872.402170.3120.0345\nKG Rotacker- Ver- und Entsorgung2170.3120.0350\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 7'451.10 5'000 2'994.302170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 10'735.40 9'000 6'063.852170.3120.0365\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n6'500 6'286.202170.3120.0800\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 2'449.85 5'000 4'418.702170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 2002170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 2002170.3134.0315\nKG Hanro - Sachversicherungsprämien 150.65 200 150.652170.3134.0325\nKG Mühlematt - Sachversicherungsprämien2170.3134.0330\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Radacker - Sachversicherungsprämien 3002170.3134.0340\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\n*KG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten*\nneu: 2170.3144.0310\n\n2170.3144.0300\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 4'364.31 4'000 6'874.952170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 33'705.75 5'000 4'022.902170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 5'737.35 4'000 7'152.402170.3144.0315\nKG Hanro - Unterhalt Hochbauten 18'143.05 17'000 143.202170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 543.46 1'5002170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 3'660.63 3'0002170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 20'775.30 15'000 9'382.502170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 4'833.50 4'000 3'091.052170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 2'579.35 4'000 3'459.152170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 9'234.13 6'000 29'964.502170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 9'052.15 4'000 10'998.852170.3144.0365\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n17'589.35 2'000 8'179.602170.3144.0800\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0310\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Hanro - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0330\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0365\nKG Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0310\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nKG Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0315\nKG Hanro - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0330\nKG Oristal - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0335\nKG Radacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0340\nKG Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0365\nKG Hanro - Miete 50'416.55 55'000 51'304.952170.3160.0300\nKG - Planmässige Abschreibungen 71'024.95 70'000 74'087.852170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 2'191.00 114.752170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'258.252170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n24'540.00 24'500 38'751.002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 3'278.75 7'000 18'155.052170.4472.0315\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 7'061.90 9'071.902170.4472.0335\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'400 2'400.002170.4472.0390\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV 8'000 7'301.852170.4472.0391\n\n2171 Primarschulen 3'205'381.88 630'391.65 2'924'086.71 614'058.652'901'300 644'500\nSA Lernende - Löhne 27'0002171.3010.0500\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 31'268.25 23'219.052171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 86'479.15 85'700 85'433.902171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 41'967.95 36'000 32'510.102171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 47'053.20 53'400 52'290.452171.3010.2300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 36'841.75 47'500 43'997.152171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 63'949.85 61'000 53'720.502171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 21'653.55 21'900 21'689.852171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 43'027.45 43'000 33'182.652171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'161.10 9'300 9'176.652171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 28'980.60 32'000 29'343.402171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 92'111.65 92'200 92'754.302171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 109'088.70 112'000 123'908.552171.3010.5301\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'158.10 800 470.402171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 691.80 1'200 1'558.702171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 6'024.60 4'800 5'558.652171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 7'721.20 8'700 8'139.152171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n16'303.35 18'100 14'807.002171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n8'784.30 11'100 7'901.852171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'987.50 12'200 13'743.302171.3050.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 13'885.20 15'400 12'203.002171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK / Risikovers. 1'755.60 1'700 1'640.802171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 9'048.50 7'200 7'817.002171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 1'051.40 1'600 1'192.552171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 16'366.60 15'700 15'263.002171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'854.40 1'700 1'718.252171.3052.5201\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'929.20 2'600 1'837.852171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'013.95 1'500 959.552171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'577.95 1'500 1'678.002171.3053.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'455.95 4'300 3'108.852171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 1'862.10 2'700 1'658.852171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'752.95 2'600 2'885.402171.3054.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'301.10 1'700 1'367.752171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 711.55 800 721.102171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'040.00 1'000 1'261.302171.3055.5200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung 4'650.50 4'0002171.3090.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung 80.002171.3090.1300\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten 80.002171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Aus- und Weiterbildung -560.00 4'030.302171.3090.5300\nSA Fraumatt Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.1300\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.2300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'201.75 13'000 14'357.502171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 32'371.55 32'000 17'992.502171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'715.55 10'000 9'503.002171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'470.55 6'000 4'154.102171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 27'081.70 25'000 27'691.102171.3101.5300\nSA Rotacker MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.5301\nSA Lernende - Lehrmittel 218.00 1'000 1'029.302171.3104.0500\nSA Rotacker Raumpflege - Lehrmittel2171.3104.5300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte 1'547.072171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 2'329.152171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 4'429.83 4'0002171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 166'038.57 160'000 1'152.202171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 1'252.002171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 129.902171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte2171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 653.80 500 739.752171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte 9'785.85 10'0002171.3110.5301\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n298.70 2'000 3'642.902171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'613.45 3'0002171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n24'396.70 5'0002171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6'999.95 5'0002171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'037.50 1'0002171.3111.4300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6'976.10 7'000 9'008.402171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.5301\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'204.752171.3111.5350\nPrimarschule - Dienstkleider 1'995.30 2'000 2'243.102171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'588.10 2'0002171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider2171.3112.2300\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und Entsorgung 1'567.95 2'500 3'253.702171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Ver- und Entsorgung2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 82'378.55 50'000 34'356.402171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 64'018.55 90'000 77'036.702171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 163'326.70 125'000 62'421.502171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 36'434.85 30'000 18'921.902171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 28'433.10 22'000 14'311.352171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 90'476.50 90'000 29'871.952171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 50'128.05 40'000 26'973.002171.3120.5301\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 4'028.40 3'100 3'208.352171.3130.0301\nSA: Harmos - Umzugsaufwendungen 10'981.10 9'5002171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 5'005.80 500 832.802171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 41'029.15 3'000 540.002171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter2171.3130.2301\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter 20'0002171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 2'201.05 2'500 3'105.052171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 60.40 200 547.752171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 8'463.10 7'400 8'742.002171.3130.5300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'779.75 3'500 3'721.302171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'298.60 1'000 1'257.602171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'539.05 6'000 5'381.402171.3132.0802\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten 77'463.502171.3132.2301\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 4'500 4'652.152171.3134.1300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 10'724.05 10'000 10'207.352171.3134.2300\nSA Frenke MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.2301\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien2171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 8'598.70 8'500 8'598.702171.3134.5300\nSA Rotacker MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.5301\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 122.00 200 152.002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n5'717.30 6'000 14'311.412171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n1'479.35 3'439.602171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n5'596.70 1'638.002171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 72'315.48 70'000 79'883.052171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 76'469.95 5'000 282'336.902171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 80'497.20 70'000 72'082.252171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 35'820.05 35'000 25'455.752171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 26'285.92 30'000 57'969.102171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 115'918.70 118'000 70'380.002171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 13'488.50 15'000 102'687.322171.3144.5301\nSA Rotacker Heizung - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5302\nSA Rotacker Sek - Unterhalt Hochbauten 660.652171.3144.5350\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'310.25 4'0002171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 16'986.60 13'0002171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 768.20 2'0002171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 205.202171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 24.052171.3150.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 8'427.30 10'0002171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte (nur bis 31.12.2016)\n\n8'962.602171.3150.5302\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'000 3'332.802171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.2301\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5301\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 139'966.88 109'557.362171.3160.2300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n8002171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten2171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 575.00 1'0002171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und Spesen 340.90 5002171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen 24.90 5002171.3170.2300\nSA Fraumatt MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2301\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und Spesen 5002171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 1'334.90 500 1'804.352171.3170.5300\nSA Rotacker MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.5301\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 348'681.17 349'300 365'421.852171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 435'493.68 461'600 362'435.802171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 3'494.20 1'700 1'660.252171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 72'209.20 73'100 76'608.052171.3300.5350\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.002171.3910.0300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n400.002171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n2'158.15 2'291.002171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 269.752171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 3'418.00 7'854.002171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 20'856.902171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n3'856.652171.4260.5300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'813.10 3'889.452171.4260.5301\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 40'000 39'718.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'848.00 30'000 19'848.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n34'910.50 35'000 34'632.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n270.00 500 720.002171.4470.1300\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n439.202171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n218'905.00 229'000 227'865.702171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n28'194.00 29'600 30'899.652171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n26'920.00 20'000 25'520.002171.4472.0800\nSA Frenke MZH - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2301\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 7'828.952171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 69'520.20 93'600 37'717.702171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'829.85 6'000 9'818.152171.4472.5300\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n2171.4611.2300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n160'760.00 160'800 160'760.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 578'232.30 658'744.90 651'363.10 663'382.20584'100 651'100\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 91'289.30 88'400 88'876.702172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 116'044.95 123'200 105'056.202172.3010.1301\nSA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne 24'239.80 27'500 26'937.552172.3010.2350\nSA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 91'416.40 95'000 83'061.702172.3010.2351\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen 2'758.45 8'200 6'465.902172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 3'884.55 2'500 1'473.502172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'439.65 11'700 11'307.552172.3050.1200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'752.90 6'500 8'826.002172.3050.2250\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse 11'556.30 16'100 10'851.002172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers. 1'266.00 1'600 1'294.802172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 9'619.95 8'800 8'609.402172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 1'003.30 1'000 1'018.202172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 1'511.45 1'800 1'380.402172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 921.00 800 1'002.852172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 2'636.95 2'900 2'374.252172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 1'643.45 1'400 1'853.452172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 996.25 1'000 1'037.752172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 620.90 600 807.552172.3055.2250\nSA Burg Raumpflege - Sonstiger Personalaufwand2172.3099.1300\nSA Burg - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'124.15 16'000 13'665.552172.3101.1300\nSA Frenke Sek - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2172.3101.2300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'434.602172.3101.2350\nSA Burg - Büromöbel und -geräte 2'0002172.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte2172.3110.2350\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 12'811.352172.3110.5350\nSA Burg - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'630.452172.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2172.3111.2350\nSA Rotacker - Anschaffungen Maschinen,\nApparate, Werkzeuge, Fahrzeuge\n\n2'823.352172.3111.5350\nSA Burg - Dienstkleider2172.3112.1300\nSA Burg - Ver- und Entsorgung 3'600.00 4'000 2'400.002172.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 824.202172.3120.2350\nSA Rotacker - Ver- und Entsorgung 16'163.75 31'822.802172.3120.5350\nSA Burg - Dienstleistungen Dritter 157.70 19'440.002172.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter2172.3130.2300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 355.002172.3130.5350\nWohnungen VV SA Burg Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n1'115.60 1'100 1'077.602172.3132.0800\nSA Burg - Sachversicherungsprämien2172.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien2172.3134.2350\nWohnungen VV SA Burg g+t - Unterhalt Hochbauten 1'638.002172.3144.0800\nSA Burg - Unterhalt Hochbauten 1'610.55 1'000 2'310.952172.3144.1300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 626.50 1'0002172.3144.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 39'826.902172.3144.5350\nSA Burg - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.2350\nSekundar - Unterhalt Maschinen,Geräte,Fahrzeuge2172.3151.0300\nSA Burg Sek - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.1300\nSA Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.2350\nSekundarschule - immaterielle Anlagen2172.3158.0300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 8'000 4'995.002172.3160.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Hauswartwohnung\n\n20'400.00 20'000 20'400.002172.3160.1301\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n5'902.85 12'000 9'127.252172.3160.2350\nSA Burg - Reisekosten und Spesen2172.3170.1300\nSA Frenke - Reisekosten und Spesen2172.3170.2350\nKant. SA Burg / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'000 15'000.002172.3910.1300\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 40'000.00 40'000 40'000.002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'000 15'000.002172.3910.2350\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 50'000.00 50'000 50'000.002172.3910.2750\nKanton: Reinigung SA Frenke -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n272'700.00 270'000 267'859.702172.4240.2350\nSA Burg Wartung Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n7'120.75 21'705.102172.4260.1301\nSA Frenke Kanton Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'000 745.502172.4260.2350\nWohnungen SA Burg g+t - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n16'092.00 17'000 16'152.002172.4470.0800\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'214.10 2'500 2'186.452172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n767.70 1'100 339.102172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'335.80 1'500 1'507.702172.4472.5350\nSA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton 357'514.55 358'000 352'886.652172.4611.1300\nSA Frenke Reinigung  - Entschädigung Kanton2172.4611.2350\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\n2173 Musikschule 117'249.90 60'000.00 129'603.95 120'000.00158'200 120'000\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 17'552.40 27'9002173.3010.1300\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2173.3040.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'069.502173.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 154.202173.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 1'276.502173.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 127.952173.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 226.852173.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 84.852173.3055.0300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'390.45 5'000 3'804.752173.3101.1300\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2173.3110.1300\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2173.3111.1300\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 32'143.25 34'000 31'812.352173.3120.1300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 1'000 878.702173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.75 2'300 2'300.752173.3134.0300\nSA Rosen - Sachversicherungsprämien2173.3134.1300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 11'007.15 40'000 40'072.752173.3144.1300\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2173.3150.1300\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2173.3151.1300\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2173.3170.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen 47'916.05 48'000 50'734.652173.3300.0200\nRML SA Rosen  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n60'000.00 120'000 120'000.002173.4470.1300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 291'564.20 57'628.80 274'623.10 39'606.70217'200 50'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 291'564.20 57'628.80 274'623.10 39'606.70217'200 50'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 108'059.55 34'400 102'853.952180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 100'759.30 101'000 89'811.302180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 25'404.50 32'000 28'158.952180.3010.0602\nMittagstisch - Erziehungszulagen 2'651.40 3'100 2'841.202180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 14'962.75 10'900 14'281.702180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 7'994.90 4'200 3'592.202180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 938.00 5002180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 1'398.80 1'400 1'207.552180.3053.0600\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'171.30 2'300 2'998.152180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'194.20 1'000 1'302.052180.3055.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 295.05 600.002180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 1'081.10 800 750.002180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 291.25 800 428.002180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26.55 800 483.852180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n4'175.55 9'000 7'254.202180.3109.0600\nAufgabenhort - Lokalmiete 1'000.002180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw.2180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 4'160.00 2'060.002180.3199.0601\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung 15'000.00 15'000 15'000.002180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds2180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 4'160.00 2'722.002180.4260.0600\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 300.00 300.002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 53'168.80 50'000 36'584.702180.4637.0600\n\n219 Übrige obligatorische Schule 954'298.18 51'737.20 884'964.21 68'035.00958'000 62'600\n2190 Schulleitung und Schulrat 794'389.67 50'398.70 799'465.47 66'649.85789'300 61'000\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 122'888.30 113'700 112'995.352190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 63'672.00 47'100 48'084.152190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 427'045.30 436'400 424'986.452190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 2'407.20 2'400 1'003.002190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 4'521.35 1'200 543.252190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n36'479.80 38'700 35'127.452190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 60'783.10 52'600 68'561.202190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 1'140.00 1'6002190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'659.00 2'100 1'592.202190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n8'085.25 8'200 7'728.152190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 2'604.75 3'600 2'829.102190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 653.75 4'000 7'330.002190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 901.60 500 687.602190.3091.0600\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 773.00 500 750.002190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 353.90 1'200 596.252190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 1'733.08 8'800 9'915.372190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 1'625.32 1'000 349.912190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 2'360.85 3'000 3'731.652190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 779.80 1'000 194.302190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 17.50 3002190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 4'098.10 6'800 5'418.652190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 7'643.00 10'000 26'177.002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 12'794.30 17'600 10'003.952190.3158.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 750.70 2'500 1'671.292190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 1'476.95 3'500 1'895.552190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 27'141.77 21'000 27'293.652190.3171.0601\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 644.40 1'500 2'939.412190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 36'682.30 37'700 41'421.442190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 13'072.00 21'800 22'289.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 159'908.51 1'338.50 85'498.74 1'385.15168'700 1'600\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 101'559.00 101'200 41'965.352192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 2'175.60 5'100 906.502192.3040.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'467.15 6'500 2'698.102192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 10'161.90 11'100 3'957.252192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 1'023.30 1'000 423.002192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 786.10 800 329.602192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'370.75 1'400 566.352192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 518.05 600 247.552192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Personalrekrutierung 1'080.002192.3091.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 1'734.90 1'200 376.402192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 26'639.76 29'800 23'783.292192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Büromöbel und -geräte 504.352192.3110.0600\nSchul- und Lehrerbibliothek - Imatrielle Anschaffungen2192.3118.0600\nSpitalbeschulung 7'472.00 10'000 8'661.002192.3634.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'338.50 1'600 1'385.152192.4900.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\n29 Übriges Bildungswesen 52'260.35 12'740.00 35'400 10'000 43'541.23 10'575.00\n299 Übriges Bildungswesen 52'260.35 12'740.00 43'541.23 10'575.0035'400 10'000\n2990 Übrige Bildung 52'260.35 12'740.00 43'541.23 10'575.0035'400 10'000\n\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 42'874.25 29'700 37'476.352990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 355.452990.3040.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n2'730.45 1'900 2'014.302990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n2990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 74.20 200 56.102990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n578.70 400 422.902990.3054.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n218.65 200 189.452990.3055.0600\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n479.152990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'949.50 2'000 3'382.132990.3101.0600\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'0002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 12'740.00 10'000 10'575.002990.4260.0600\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 138'309.50 2'980'8003'101'933.55 3'119'030.44 102'646.7597'500\n\n31 Kulturerbe 707'298.75 15'105.00 613'500 2'600 762'104.87 1'405.00\n311 Museen und Kulturförderung 545'117.25 15'000.00 488'161.76 1'225.00494'600 2'500\n3110 Museen und Kulturförderung 545'117.25 15'000.00 488'161.76 1'225.00494'600 2'500\n\nKulturkalender - Drucksachen3110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 49'735.85 31'000 540.003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 9'869.40 10'000 11'825.563110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen 600 573.303110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 4'062.00 2'000 2'171.653110.3199.0100\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 59'500.00 40'000 90'551.253110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 183'800.00 171'000 152'800.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'150.00 10'0003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 5'000.00 7'000 6'700.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 15'000.00 2'500 1'225.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 162'181.50 105.00 273'943.11 180.00118'900 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 162'181.50 105.00 273'943.11 180.00118'900 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n576.40 500 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 4'890.00 3'0003120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 464.75 400 340.203120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n94'279.65 85'000 110'034.403120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 4'287.00 3'500 4'160.553120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter3120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 41'646.15 17'500 149'617.753120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 4'820.65 2'0003120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 3'000 2'360.613120.3144.0301\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 1'0003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen3120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen3120.3300.0201\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 11'216.90 3'000 7'252.803120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 105.00 100 180.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 342'748.65 850.00 303'200 2'000 307'666.87 1'450.00\n322 Konzert und Theater 740.40 2'431.602'500\n3220 Konzert und Theater 740.40 2'431.602'500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 740.40 500 431.603220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest 2'000 2'000.003220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 342'008.25 850.00 305'235.27 1'450.00300'700 2'000\n3290 Kultur, sonstiges 342'008.25 850.00 305'235.27 1'450.00300'700 2'000\n\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 22'478.40 2'000 5'268.253290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 5'0003290.3120.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 178'933.15 134'200 155'791.003290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 1'0003290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten3290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1'0003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 16'596.70 28'000 24'718.323290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 1'000 1'457.703290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 19'000.00 22'000 13'000.003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 1'5003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen3290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3900.0400\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\nFasnacht/Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 850.00 2'000 1'450.003290.4260.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'051'886.15 122'354.50 2'064'100 92'900 2'049'258.70 99'791.75\n341 Sport 1'367'356.45 98'367.50 1'366'551.50 76'889.601'363'400 69'700\n3410 Übriger Sport 100'418.05 45'774.00 67'805.90 26'467.0092'000 20'000\n\nSport - Löhne 39'366.20 61'500 38'757.153410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'755.10 4'000 2'192.253410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 1'190.95 1'500 2'272.803410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 25.00 500 23.853410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 398.60 900 460.103410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 87.15 100 93.603410.3055.0600\nFreiwilliger Schulsport - Betriebs- und Verbrauchsmat. 1'834.503410.3101.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n2'351.70 2'500 2'398.003410.3109.0600\nStreetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung 27'735.153410.3111.0700\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n2'602.20 1'000 64.303410.3143.0700\nFreiwilliger Schulsport - Spesen3410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 7'006.00 7'000 7'309.353410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 5'900.00 1'000 400.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 3'245.00 2'000 10'104.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 4'660.00 13'000 7'973.003410.4631.0600\nStreetworkoutanlage - Beiträge Kanton 30'000.003410.4631.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Gemeinden 4'189.003410.4632.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 3'680.00 5'000 8'390.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 770'687.00 18'404.00 775'547.00 16'079.00771'000 16'000\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten 4'860.003411.3132.0600\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'000 250'687.003411.3160.0300\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 520'000.00 520'000 520'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 2'325.003411.4450.0200\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n496'251.40 34'189.50 523'198.60 34'343.60500'400 33'700\nStadionreinigung - Löhne 11'449.60 10'200 9'318.953414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n729.15 600 599.303414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse3414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 19.85 100 16.403414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 154.60 100 125.803414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 58.40 100 55.003414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n10'111.75 10'000 9'971.403414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand3414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'725.00 3'000 1'150.853414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 23'488.85 30'000 30'754.753414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 1'053.50 1'375.203414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 1'735.75 2'400 2'285.053414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 57'785.15 56'000 74'954.703414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 3'991.05 5'000 6'899.153414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'300 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 46'635.75 46'600 49'379.053414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n6'923.00 5'000 7'373.353414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n1'125.00 600 828.753414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'500.00 6'400 4'500.003414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 684'529.70 23'987.00 682'707.20 22'902.15700'700 23'200\n3420 Freizeit 434'737.30 8'954.50 446'935.00 10'606.95452'400 11'200\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 55.00 200 109.003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n8'311.10 10'000 2'612.303420.3111.0700\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 4'743.65 8'000 5'844.503420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung 1'0003420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 161.25 200 203.903420.3120.0702\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 50'814.60 50'000 55'712.653420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 6'076.95 15'000 16'855.003420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'800.00 1'800 1'800.003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen3420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 9'600.00 13'000 10'622.903420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 70'000.00 70'000 70'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter* 1'501.203420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'954.50 11'200 9'105.753420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 227'287.20 222'346.50227'800\nHaus zur Allee - Energie 9'605.90 7'000 5'384.703421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 4'227.05 3'000 4'029.853421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'704.40 2'000 2'142.203421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 5'953.10 10'000 3'475.553421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen3421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 25'796.75 25'800 27'314.203421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 180'000.00 180'000 180'000.003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter3421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 22'505.20 15'032.50 13'425.70 12'295.2020'500 12'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 10'316.85 9'000 3'949.903422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 3'188.35 2'500 475.803422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n15'032.50 12'000 12'295.203422.4240.0700\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 737'285.50 4'058'5003'883'418.19 4'087'476.20 663'664.75690'100\n\n41 Kranken- und Pflegeheime 2'025'499.40 40'230.90 2'106'000 80'000 2'177'998.15 62'098.30\n412 Kranken- und Pflegeheime 2'025'499.40 40'230.90 2'177'998.15 62'098.302'106'000 80'000\n4120 Kranken- und Pflegeheime 2'025'499.40 40'230.90 2'177'998.15 62'098.302'106'000 80'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n1'947'588.75 1'950'000 2'038'286.454120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 5'994.50 6'000 5'989.404120.3634.0400\nPflegeheime - Darlehen an priv. Haushalte §38 GeBPA 71'916.15 150'000 143'722.304120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 -10'000.004120.3637.0401\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter4120.4260.0400\nPflegeheime - Rückzlg. Darlehen priv. Haushalte §38 GeBPA 40'230.90 80'000 62'098.304120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'029'827.59 1'225'200 1'196'769.45\n421 Ambulante Krankenpflege 1'029'827.59 1'196'769.451'225'200\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'029'827.59 1'196'769.451'225'200\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 4'062.50 3'300 2'437.504210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 81'148.74 70'000 64'491.454210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 43'642.10 46'000 45'792.104210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 873'935.30 1'050'000 1'022'876.504210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 21'984.45 40'000 31'371.904210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 3'529.50 900 29'800.004210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 1'525.00 15'0004210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 828'091.20 697'054.60 727'300 610'100 712'708.60 601'566.45\n433 Schulgesundheitsdienst 828'091.20 697'054.60 712'116.25 601'566.45726'600 610'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 5'690.25 42.20 6'299.05 110.9512'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 840.25 1'600 1'905.054330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 4'850.00 11'000 4'394.004330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 42.20 100 110.954330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 822'400.95 697'012.40 705'817.20 601'455.50714'000 610'000\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 197'482.85 220'000 195'082.854331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 412'510.30 300'000 315'371.304331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 62'339.95 60'000 58'727.254331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 131'067.85 115'000 117'635.804331.3637.0201\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n19'000.00 19'000 19'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 95'707.90 85'000 85'922.204331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 202'486.80 205'000 201'398.804331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 398'817.70 320'000 314'134.504331.4637.0201\n\n2434 Lebensmittelkontrolle 592.35700\n4340 Lebensmittelkontrolle 592.35700\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 700 592.354340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'335'302.80 21'590'40021'103'368.52 20'938'119.66 6'851'664.176'962'300\n\n52 Invalidität\n522 Ergänzungsleistungen IV\n5220 Ergänzungsleistungen IV\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil5220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'432'272.70 22'757.00 3'569'800 25'300 3'437'155.65 30'404.10\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n86'424.65 22'757.00 71'762.35 22'268.8065'000 22'300\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n86'424.65 22'757.00 71'762.35 22'268.8065'000 22'300\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 86'424.65 65'000 71'762.355310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 22'757.00 22'300 22'268.805310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 3'247'553.00 3'309'988.003'400'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 3'247'553.00 3'309'988.003'400'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 3'247'553.00 3'400'000 3'309'988.005320.3631.0400\n\n535 Leistungen an Alter 98'295.05 55'405.30 8'135.30104'800 3'000\n5350 Leistungen an Alter 98'295.05 55'405.30 8'135.30104'800 3'000\n\nKommissionen - Alterskommission 1'160.00 3'500 3'220.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 38'679.40 44'6005350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen5350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'463.40 3'1005350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 2'021.80 4'3005350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 387.75 5005350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 299.25 4005350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 522.25 6005350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 197.15 3005350.3055.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 240.00 5005350.3130.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds 5'324.055350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 45'000.00 44'000 44'000.005350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen 3'000 8'185.305350.3636.0401\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 2'000.005350.3636.0402\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze5350.3637.0400\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital 3'000 8'135.305350.4511.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen5350.4940.0400\n\n54 Familie und Jugend 276'147.04 157.50 456'000 331'168.95 122.50\n544 Jugendschutz 74'051.89 157.50 74'902.45 122.5073'600\n5440 Jugendschutz, allgemein 74'051.89 157.50 74'902.45 122.5073'600\n\nKommissionen - Jugendkommission 1'220.00 3'500 2'080.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL 1005440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 5'573.45 5'000 5'530.455440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 2'258.44 2'292.005440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 65'000.00 65'000 65'000.005440.3636.0400\nJugendschutz - Rückerstattungen Dritter 157.50 122.505440.4260.0400\n\n545 Leistungen an Familien 202'095.15 256'266.50382'400\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 121'012.90 221'752.60304'900\n\nFEB - Löhne 19'207.85 21'000 22'165.305450.3010.0400\nLeistungen an Familien - Löhne 4'230.75 4'0005450.3010.0401\nFEB - Erziehungszulagen5450.3040.0400\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen5450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'116.60 1'300 756.705450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 268.90 3005450.3050.0401\nFEB - Pensionskasse 916.30 2'000 1'158.155450.3052.0400\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 220.55 500 132.455450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 42.355450.3052.0402\nFEB - PK Risikoversicherung 175.45 2005450.3052.0403\nFEB - Unfallversicherung 135.60 200 92.405450.3053.0400\nLiestungen an Familien - Unfallversicherung 32.805450.3053.0401\nFEB - Familienausgleichskasse BL 236.50 300 158.905450.3054.0400\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 57.00 1005450.3054.0401\nFEB - Krankentaggeldversicherung 89.25 69.455450.3055.0400\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 21.705450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen)5450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 1'055.705450.3132.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nFEB - Beiträge an private Institutionen 93'205.60 275'000 197'219.255450.3636.0400\nFEB - Leistungen an Familien5450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 81'082.25 34'513.9077'500\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 53'794.35 50'000 34'063.905451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag5451.3636.0401\nJugend/Familie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n27'287.90 27'500 450.005451.3636.0402\n\n56 Soziales Wohnungswesen 67'456.25 1'860.00 290'000 243'680.35 1'860.00\n560 Soziales Wohnungswesen 67'456.25 1'860.00 243'680.35 1'860.00290'000\n5600 Soziales Wohnungswesen 67'456.25 1'860.00 243'680.35 1'860.00290'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 67'456.25 290'000 243'680.355600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter 1'860.00 1'860.005600.4260.0300\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 17'327'492.53 6'310'528.30 17'274'600 6'937'000 16'926'114.71 6'819'277.57\n572 Sozialhilfe 14'568'220.21 5'168'143.15 14'305'314.68 5'649'448.3714'621'000 5'675'000\n5720 Sozialhilfe 12'491'547.91 3'759'434.77 12'583'332.10 4'258'878.9712'861'000 4'400'000\n\n*Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten*\nneu: 5720.3636.0400\n\n5720.3132.0400\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG 11'900.10 5'000 19'000.055720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 6'000.00 6'000 12'000.005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n627'639.05 860'000 834'956.905720.3636.0400\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'846'008.76 11'990'000 11'717'375.155720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'278'036.37 3'900'000 3'686'136.675720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 262'110.10 100'000 314'166.505720.4611.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n219'288.30 400'000 258'575.805720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 2'076'672.30 1'408'708.38 1'721'982.58 1'390'569.401'760'000 1'275'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 5'000.00 14'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 81'035.30 110'000 86'693.655722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 666'578.50 750'000 626'567.035722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 1'324'058.50 900'000 994'721.905722.3637.0401\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n177'743.60 250'000 207'553.005722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n274'847.80 200'000 238'117.755722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n890'514.13 700'000 854'485.655722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n40'036.25 75'000 59'769.555722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 25'566.60 50'000 30'643.455722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 970'887.85 956'825.30 1'034'870.55 1'044'287.151'100'000 1'100'000\n5730 Asylwesen 970'887.85 956'825.30 1'034'870.55 1'044'287.151'100'000 1'100'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS AG 939'651.30 1'100'000 1'026'201.155730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n15'618.70 8'669.405730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n15'617.855730.3637.0401\nAsylwesen Allgemein  - Rückerstattungen Dritter5730.4260.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 939'651.30 1'100'000 1'026'201.155730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n17'174.00 18'086.005730.4611.0401\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'788'384.47 185'559.85 1'585'929.48 125'542.051'553'600 162'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'788'384.47 185'559.85 1'585'929.48 125'542.051'553'600 162'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 31'875.70 31'000 31'223.405790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 137'345.90 89'500 138'478.955790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 539'822.10 521'900 465'996.005790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 132'168.85 94'500 93'706.055790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 406'772.75 393'600 384'701.105790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 6'722.70 3'100 3'271.805790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 2'610.60 3'100 2'610.605790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n67'837.50 64'800 64'154.055790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'173.35 6'100 5'974.905790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 91'915.55 96'800 84'903.455790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 10'631.75 10'300 9'681.005790.3052.0401\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 11'217.95 9'100 7'750.805790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'284.30 900 917.405790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 7'774.35 8'300 7'638.255790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 750.00 700 729.255790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 14'424.50 13'700 13'486.005790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 1'308.40 1'300 1'254.205790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 5'420.00 5'800 5'836.855790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 494.35 600 548.155790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 2'826.00 20'000 14'028.005790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung 160.00 70.005790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 928.00 843.605790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 3'054.30 1'500 2'106.455790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 3'354.60 6'000 3'318.055790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 784.105790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 492.80 700 1'218.605790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte5790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 23'360.85 23'000 16'157.005790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 3'177.60 1'000 1'649.605790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 86.40 485.405790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 695.00 500 330.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 167'168.07 40'000 111'345.285790.3132.0400\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen 257.305790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 23'048.20 25'000 29'137.605790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt 2'000 1'975.005790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 4'624.65 2'500 1'698.555790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 452.50 500 839.005790.3170.0401\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 9'791.60 9'800 10'367.555790.3300.0200\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 18'558.70 18'500 18'400.105790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 14'270.50 12'500 13'840.205790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n96'828.85 5'302.055790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n88'731.00 160'000 120'240.005790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n2'0005790.4470.0301\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'748'722.98 6'393'0006'509'686.30 6'400'297.12 3'785'137.943'630'500\n\n61 Strassenverkehr 6'396'342.35 3'671'322.98 6'293'160 3'551'500 6'292'827.82 3'708'637.94\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'396'342.35 3'671'322.98 6'292'827.82 3'708'637.946'293'160 3'551'500\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'396'342.35 3'671'322.98 6'292'827.82 3'708'637.946'293'160 3'551'500\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 177'227.70 155'500 177'895.156150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 13'826.80 14'500 13'757.906150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 590'301.45 620'400 612'984.306150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 166'489.70 164'800 159'347.106150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 810'065.20 817'600 836'259.056150.3010.0704\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne6150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 44'908.70 47'800 54'002.006150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 56'206.00 55'000 57'039.506150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 114'926.60 117'600 117'872.106150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 157'479.55 180'000 163'291.456150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 17'324.50 17'800 17'989.606150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 48'169.00 40'700 45'753.106150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung 1'8006150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'361.95 24'900 24'748.056150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 9'199.95 10'900 10'806.456150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 9'938.58 2'762.206150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 1'168.80 20'171.206150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 526.80 1'000 438.906150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 4'607.70 5'000 4'962.056150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'402.40 10'000 6'804.056150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'949.70 1'0006150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 64'670.13 70'000 81'930.336150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 14'967.56 17'000 14'508.166150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n58'682.11 15'000 21'441.206150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n327.60 2'000 2'290.206150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 46'108.15 60'000 51'525.206150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat.6150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 239.00 500 110.006150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 4'627.40 2'500 962.656150.3105.0700\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 2'408.20 4'000 3'788.906150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n46.906150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 15'597.45 14'000 15'644.906150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 48'838.85 45'000 39'400.106150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n15'000 37'279.756150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'000 25.356150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer 8'445.60 10'000 23'896.056150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 22'337.90 15'000 21'815.036150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 111.656150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n1'456.45 5'000 1'809.656150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 179'090.65 125'000 89'740.556150.3120.0300\nVelostation - Energie 4'069.70 3'000 4'420.406150.3120.0301\nWerkhof - Energie 54'368.30 65'000 47'943.206150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie 83.45 24.606150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 16'690.40 17'000 14'761.406150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 95'186.13 100'000 125'353.706150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 3'722.05 4'100 4'650.406150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 50'393.35 45'000 41'648.506150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 1'174.45 2'000 1'316.206150.3130.0703\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 48'043.15 60'000 17'112.376150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n6150.3131.0301\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n5'281.806150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 1'000 762.056150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten 571.55 8'036.356150.3132.0301\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten6150.3132.0302\nZusammenarbeit Werkhöfe - Honorare Fachexperten 7'211.556150.3132.0700\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n16'566.40 15'000 15'579.406150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen 68.80 500 586.406150.3134.0300\nWerkhof - Sachversicherungen 10'484.90 14'900 14'835.406150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 11'661.50 13'100 13'382.406150.3134.0701\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 17'448.40 21'000 19'607.506150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 142'949.50 100'000 50'039.246150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 43'003.85 40'000 52'220.256150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 292'566.56 300'000 310'007.006150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 6'985.70 25'000 27'437.506150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt 1'5006150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 5'285.92 5'000 7'695.706150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 132'062.39 78'000 85'303.216150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 22'473.35 3'000 8'439.956150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 15'026.35 30'000 18'971.456150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 13'077.85 13'000 14'827.606150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 92'857.25 70'000 90'455.276150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 2'689.20 5'0006150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 1'457.05 2'000 1'645.406150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 13'560.00 18'660 19'635.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 73'716.00 77'200 74'346.006150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'232.35 31'000 19'195.206150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 26'048.15 8'000 13'284.006150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 1'516.00 1'500 1'452.006150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 849'675.57 859'200 840'545.606150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 39'167.40 44'200 46'534.466150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 104'522.80 101'000 104'527.106150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen6150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 15'000.00 20'000 19'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds6150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 118'800.00 110'000 118'800.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 15'000.00 20'000 19'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 8'123.90 24'000 24'528.106150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n29'683.55 30'000 31'967.006150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n125'870.00 130'000 139'650.006150.4240.0301\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 359'396.50 300'000 374'892.236150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n152'320.00 110'000 122'507.006150.4240.0402\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n19'508.55 12'000 8'407.806150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 7'971.10 5'000 2'994.206150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 1'281.60 5'000 1'558.606150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 1'735.256150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 31'427.30 33'235.056150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 831.95 672.006150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte6150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5'340.00 5'000 13'400.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'440.00 1'500 1'080.006150.4470.0301\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n67'712.50 70'000 66'980.006150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 20'394.43 15'000 37'030.616150.4631.0400\nParkplätze - Ertrag Brunnwegli aus\nWartung und Unterhalt\n\n6'021.60 5'000 10'000.106150.4635.0300\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 40'000.00 40'000 40'000.006150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 113'343.95 77'400.00 99'840 79'000 107'469.30 76'500.00\n623 Agglomerationsverkehr 38'443.95 33'469.3025'640\n6230 Agglomerationsverkehr 38'443.95 33'469.3025'640\n\nBahnhofpaten - Löhne 10'800.00 4'800 9'600.006230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n127.25 300 308.406230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung 18.90 100 16.806230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL 27.00 100 64.806230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung 55.30 56.406230.3055.0400\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter 1'727.20 5006230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen 3006230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 8'215.90 3'000 4'182.706230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 633.75 340 633.756230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen 1'615.10 1'200 1'222.956230.3170.0400\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.55 223.506230.3300.0200\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe" 2'160.006230.3635.0400\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens6230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 74'900.00 77'400.00 74'000.00 76'500.0074'200 79'000\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 74'900.00 77'400.00 74'000.00 76'500.0074'200 79'000\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n67'200.00 66'500 66'500.006290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'700.00 7'700 7'500.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 77'400.00 79'000 76'500.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'687'604.12 7'249'3007'140'270.03 7'118'334.53 6'384'384.946'591'200\n\n71 Wasserversorgung 2'682'963.48 2'682'963.48 2'468'000 2'468'000 2'425'952.56 2'425'952.56\n710 Wasserversorgung 2'682'963.48 2'682'963.48 2'425'952.56 2'425'952.562'468'000 2'468'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'682'963.48 2'682'963.48 2'425'952.56 2'425'952.562'468'000 2'468'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 330'515.60 365'700 366'191.357101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 12'389.20 13'900 13'839.607101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 11'244.00 11'400 11'206.007101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n21'809.35 24'200 24'279.357101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 28'252.80 35'100 30'609.607101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 3'248.40 3'600 3'621.007101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 10'076.75 9'500 10'354.657101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 4'623.20 5'100 5'097.907101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 1'746.05 2'200 2'226.607101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 3'860.00 9'000 7'397.707101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung 178.007101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 650.00 1'0007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 809.80 2'000 1'188.707101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n9'365.74 12'000 7'305.657101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 1'533.00 2'000 330.707101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 789.00 1'100 28.007101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 1'697.40 1'500 91.657101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'334.00 10'000 7'791.157101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n48'719.65 80'000 78'948.357101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n75'923.80 40'000 85'405.657101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 2'072.90 2'000 162.057101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 505.60 27.657101.3113.0700\nWasserversorgung - imaterielle Anlagen 5'783.407101.3118.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 364.40 1'000 719.007101.3119.0700\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nWasserversorgung - Energie 79'957.05 90'000 99'757.107101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 15'024.55 21'000 12'774.507101.3130.0700\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 5'523.75 6'600 6'126.707101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 46'400.65 20'000 45'346.907101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 10'467.85 10'000 7'514.007101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n6'179.80 8'0007101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n53'684.55 66'800 57'823.057101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n17'109.80 25'0007101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 18'920.05 20'000 6'737.357101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 10'290.65 15'000 15'221.287101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 1'979.00 1'800 2'372.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 182'979.35 170'000 173'408.057101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 192'890.65 250'000 187'270.557101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 134'748.45 130'000 186'691.007101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 10'000 11'498.707101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n6'047.95 4'000 10'329.957101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 178.65 1'000 495.207101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen7101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste7101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 148.15 1'0007101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 28'800.73 74'600 27'203.257101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 2'000 2'012.757101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 913'293.86 533'300 549'199.987101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 23'779.80 30'000 24'841.307101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 33'863.45 37'000 35'432.057101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 15'617.40 4'000 13'990.607101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n20'981.15 21'000 22'479.857101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 132'000.00 132'000 122'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'070.73 2'000 1'687.817101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 1'0007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'538'482.65 2'364'000 2'241'710.057101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n3'427.00 40'000 2'219.007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 123'123.25 30'000 161'394.207101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 3'346.25 10'0007101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n280.35 5'000 14.757101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n7101.4260.0702\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen7101.4290.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n-766.75 2'000 4'926.757101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten7101.4631.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck7101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'000 14'000.007101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen7101.4940.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'777'952.38 2'777'952.38 2'715'500 2'715'500 2'522'663.63 2'522'663.63\n720 Abwasserbeseitigung 2'777'952.38 2'777'952.38 2'522'663.63 2'522'663.632'715'500 2'715'500\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'777'952.38 2'777'952.38 2'522'663.63 2'522'663.632'715'500 2'715'500\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 653.35 200 531.907201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'000 1'111.107201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 1'844.95 700 691.957201.3120.0700\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n111'613.90 150'000 88'736.207201.3130.0300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 900.00 1'300 900.007201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n67'771.55 67'500 50'623.707201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n5'184.50 15'000 36'362.307201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n2'441.70 15'000 11'902.307201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 1'840.757201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n97'549.25 100'000 204'903.857201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 2'631.00 10'000 4'740.257201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen7201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste7201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 6'483.14 47'200 4'915.207201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 25'100 778.807201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 345'910.49 457'500 446'452.887201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'746'127.80 1'438'000 1'360'013.207201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 302'000.00 302'000 225'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 135'056.50 150'000 143'543.007201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 1'277.88 500 1'138.987201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'641'618.00 2'565'000 2'371'344.007201.4240.0700\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter 6'637.657201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen7201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n7201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.7201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0701\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\n73 Abfallwirtschaft 1'111'016.35 1'098'859.70 1'234'800 1'212'800 1'148'333.35 1'134'675.90\n730 Abfallwirtschaft 1'111'016.35 1'098'859.70 1'148'333.35 1'134'675.901'234'800 1'212'800\n7300 Abfallbewirtschaftung 12'156.65 13'657.4522'000\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 3'000 2'005.707300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'675.80 4'500 4'688.757300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 71.40 61.607300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 4'805.95 5'000 4'941.407300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 2'603.50 4'500 1'960.007300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 5'0007300.3130.0702\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'098'859.70 1'098'859.70 1'134'675.90 1'134'675.901'212'800 1'212'800\nAbfall Adaministration - Löhne 21'917.15 22'200 21'488.357301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'413.80 1'400 1'385.657301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 74.40 300 71.407301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n207.00 200 200.407301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 212.50 200 202.157301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 299.40 300 290.707301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 112.35 100 126.757301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 250.00 1'0007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 500 653.057301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 19'000 22'623.707301.3102.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n2'0007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'500 1'537.607301.3111.0700\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7301.3111.0701\nAbfall - imaterielle Anlagen7301.3118.0700\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 69'514.00 100'000 95'420.007301.3130.0700\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 172'567.70 190'000 218'095.357301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 29'815.65 30'000 30'670.707301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 14'586.40 24'000 18'214.057301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 23'932.25 24'000 28'326.307301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 913.75 1'100 1'027.957301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n176.50 8007301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 418'541.05 420'000 357'884.507301.3130.0708\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 2'640.65 2'000 2'600.007301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n175.00 259.007301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF) 45.007301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 5007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen 4'294.707301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 31'753.80 65'000 32'707.507301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n7301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 59'803.50 60'000 59'792.057301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste7301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer 2'885.80 3'000 3'037.307301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 17'683.30 17'700 18'694.157301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss7301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 105'089.05 100'000 99'322.307301.3635.0700\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 50'000.00 50'000 50'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 312.08 100 83.347301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 655'069.00 625'000 688'633.707301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 89'121.45 100'000 93'596.957301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n1'532.15 800 2'414.557301.4240.0799\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 60'491.30 60'000 50'433.257301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 36'072.20 40'000 37'966.507301.4260.0701\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter 2'885.80 3'000 3'037.307301.4260.0702\nAbfallwesen - Bussen 5007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 615.00 1'000 869.507301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 252'760.72 382'400 257'640.817301.4510.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung7301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 48'012.75 24'300 34'476.65\n741 Gewässerverbauungen 48'012.75 34'476.6524'300\n7410 Gewässerverbauungen 48'012.75 34'476.6524'300\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 27'498.60 3'000 14'476.657410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 514.15 1'3007410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 74'311.90 70'000 99'241.00\n750 Arten- und Landschaftsschutz 74'311.90 99'241.0070'000\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 74'311.90 99'241.0070'000\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n47'977.50 45'000 53'967.307500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n200.007500.3636.0200\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n26'276.70 25'000 45'016.007500.3637.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger\nUmweltschutz\n\n66'697.58 48'208.00 91'900 44'000 77'753.95 64'627.15\n762 Tierhaltung 31'300.30 48'208.00 28'870.15 58'444.7530'000 39'000\n7620 Hundehaltung 31'300.30 48'208.00 28'870.15 58'444.7530'000 39'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'314.20 8'000 6'078.257620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'986.10 2'000 2'791.907620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 48'208.00 39'000 58'444.757620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 35'397.28 48'883.80 6'182.4061'900 5'000\n7690 Übriger Umweltschutz 35'397.28 48'883.80 6'182.4061'900 5'000\n\nToilettenanlagen - Energie 2'006.80 2'500 2'069.957690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 7'015.35 10'000 3'040.007690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 49.80 500 461.757690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 10'000 18'863.807690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 13'601.65 15'000 5'390.007690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 293.80 300 293.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 48.00 100 48.007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 137.00 12'000 216.407690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 3'244.88 2'500 500.107690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 9'000 18'000.007690.3634.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 5'000 4'182.407690.4260.0400\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge) 2'000.007690.4631.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 408'074.15 79'620.56 397'200 90'900 418'065.39 91'175.70\n771 Friedhof und Bestattung 408'074.15 79'620.56 418'065.39 91'175.70397'200 90'900\n7710 Friedhof und Bestattung 408'074.15 79'620.56 418'065.39 91'175.70397'200 90'900\n\nFriedhof - übrige Zulagen 700.00 700.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 400 280.007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 311.65 400 256.407710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'581.35 3'500 3'807.007710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'421.70 2'500 2'663.057710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 805.40 3007710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 195.74 200 196.447710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'629.08 3'000 2'506.007710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen7710.3119.0700\nFriedhof - Energie 22'171.30 15'000 15'476.107710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n56'961.15 55'000 63'463.607710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter7710.3130.0700\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nFriedhof - Honorare Fachexperten 11'795.677710.3132.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 729.30 1'200 1'182.857710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 205.00 200 256.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 18'910.35 20'000 34'338.957710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 4'040.20 10'000 7'534.857710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 335.00 1'300 280.007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 14'491.70 14'500 15'344.157710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge 789.567710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 2'000 2'780.007710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n57'000.00 57'000 57'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'532.80 5'000 3'918.257710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 56'373.20 60'500 65'227.457710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 18'925.00 25'000 22'030.007710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital 789.567710.4511.0700\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610)7710.4940.0200\n\n79 Raumordnung -28'758.56 247'600 60'000 391'848.00 145'290.00\n790 Raumordnung -28'758.56 391'848.00 145'290.00247'600 60'000\n7900 Raumplanung -28'758.56 391'848.00 145'290.00247'600 60'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 305.00 500 329.557900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n4'865.40 7'000 311.057900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 20'000 12'656.057900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter 42.007900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n-156'787.50 40'000 262'194.707900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n71'187.90 65'000 55'324.457900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 9'685.20 15'000 38'000.007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n7'443.75 30'000 3'511.057900.3132.0305\nRaumplanung - Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 786.25 45'0007900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 33'713.44 25'100 19'521.157900.3320.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 60'000 145'290.007900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 210'665.21 150'900163'164.90 175'129.15 203'666.90198'900\n\n81 Landwirtschaft 1'534.40 1'800 1'393.05\n812 Strukturverbesserungen\n8120 Strukturverbesserungen\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal8120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'534.40 1'393.051'800\n8140 Produktionsverbesserungen 1'534.40 1'393.051'800\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'360.00 1'400 1'220.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.40 1.558140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nFeldmauserprämien 1008140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 173.00 200 171.508140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 103'170.00 107'000 99'096.00\n820 Forstwirtschaft 103'170.00 99'096.00107'000\n8200 Forstwirtschaft 103'170.00 99'096.00107'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 11'624.20 4'0008200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n16'545.80 28'000 24'096.008200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'700 12'900 2'285.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'700 12'900\n8300 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'700 12'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'000.00 2'400 2'000.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 10'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 2'900 2'857.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\n84 Tourismus 24'000.00 24'400 40'000.00\n840 Tourismus 24'000.00 40'000.0024'400\n8400 Tourismus 24'000.00 40'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 24'000.00 24'400 40'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 32'174.80 15'000 32'354.40\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 32'174.80 32'354.4015'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 32'174.80 32'354.4015'000\n\nStadtmarketing 14'174.80 15'000 32'354.408500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz 18'000.008500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n8500.3635.0100\n\n87 Energie 197'808.21 186'000 190'809.90\n871 Elektrizität 44'614.00 43'991.0046'000\n8710 Elektrizität 44'614.00 43'991.0046'000\n\nElektra BL - Konzessionen 44'614.00 46'000 43'991.008710.4120.0300\n\n872 Gas 153'194.21 146'818.90140'000\n8720 Gas 153'194.21 146'818.90140'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 153'194.21 140'000 146'818.908720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'816'859.79 1'944'5008'299'263.00 2'166'824.05 48'334'450.1549'571'700\n\n91 Steuern 870'654.25 43'876'099.21 547'000 42'974'000 465'630.90 42'033'286.78\n910 Steuern 870'654.25 43'876'099.21 465'630.90 42'033'286.78547'000 42'974'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr 320'000.00 40'920'731.76 -10'000.00 40'202'188.8342'274'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 320'000.00 -10'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 29'316'000.00 29'050'000 29'485'000.009100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger 2'109'0009100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'482'000.00 3'500'000 3'311'000.009100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger 315'0009100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 2'822'731.76 2'500'000 2'706'188.839100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 3'200'000.00 2'650'000 2'650'000.009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'100'000.00 2'150'000 2'050'000.009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 522'256.15 2'334'899.35 451'519.65 1'182'079.40530'000 60'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 518'491.65 500'000 447'579.159101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 3'764.50 30'000 3'940.509101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -17'351.70 -20'000 -18'814.009101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -703.809101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -335.00 -603.109101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen -817.409101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -360.459101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -268.00 -562.859101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -268.009101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen -10'007.90 2'919.609101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen -9'723.25 19'380.109101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -15'233.65 -32'018.509101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 12'431.85 492.359101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen -31'438.70 529'608.259101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 5'834.75 734'748.759101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'075'496.609101.4000.0236\nSteuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0237\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0224\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0227\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen -15.059101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen 1'249.809101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 1'462.30 1'819.609101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen 222.00 -18'439.009101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen -402.05 45'610.459101.4001.0234\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen 63'324.05 -154'924.559101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 145'014.109101.4001.0236\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0237\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 40'639.65 276.059101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen 38.15 -509.209101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen 2'629.30 -159.609101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen 4'472.00 2'091.009101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 30'349.35 -76'499.259101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen 296'758.509101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 498'195.559101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0237\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0229\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen 497.009101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen 2'515.00 3'883.509101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 14'990.50 -4'782.359101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen 67.80 -7'108.309101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 16'497.90 22'075.909101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen 27'889.809101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen -773.859101.4011.0236\nSteuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0237\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 182'911.55 80'000 132'705.209101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 28'398.10 620'468.10 24'111.25 649'018.5517'000 640'000\nSteuern - Vergützungszinsen 28'398.10 17'000 24'111.259102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 620'468.10 640'000 649'018.559102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 1'505'814.00 8'095'045.00 785'000 6'061'000 846'310.00 5'246'225.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 1'505'814.00 8'095'045.00 846'310.00 5'246'225.00785'000 6'061'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'505'814.00 8'095'045.00 846'310.00 5'246'225.00785'000 6'061'000\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich 1'131'385.00 400'000 471'985.009300.3622.0200\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton9300.3623.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 374'429.00 385'000 374'325.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 599'777.00 560'000 479'732.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'611'568.00 1'800'000 1'761'578.009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 3'024'437.009300.4622.0201\nKanton: Übergangsbeträge 394'181.00 394'000 525'574.009300.4622.0202\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 709'183.00 726'000 708'986.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'755'899.00 1'831'000 1'770'355.009300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung 750'0009300.4631.0202\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 588'709.30 828'141.47 609'000 526'900 876'205.70 1'033'848.44\n961 Zinsen 440'650.40 55'843.87 444'880.64 30'738.64467'000 1'800\n9610 Zinsen 440'650.40 55'843.87 444'880.64 30'738.64467'000 1'800\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 18.249610.3400.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 14.25 6'000 0.059610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 15'041.65 35'000 13'291.709610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 3%, 40 Jahre) 425'594.50 426'000 431'570.659610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610)9610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 65.65 394.699610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n1'041.25 1'500 856.359610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen 2'093.75 7'600.009610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 52'638.92 21'883.309610.4409.0200\nFV Wirtschriften - Dividenden 4.30 300 4.309610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n116'581.60 771'087.95 393'628.50 993'146.45117'000 524'100\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n116'581.60 771'087.95 393'628.50 993'146.45117'000 524'100\n\nFV Immobilien - Energie 764.559630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 35'269.40 22'000 28'468.059630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'413.60 1'000 1'983.159630.3134.0300\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 5009630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 31'974.50 35'000 35'773.059630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 19'772.90 30'000 17'488.509630.3439.0800\nFV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven 281'000.009630.3896.0200\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 206'052.009630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 44'647.00 43'500 31'085.509630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 273'747.45 274'600 274'945.159630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 171'693.50 206'000 200'063.809630.4430.0800\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag9630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 281'000.009630.4443.0200\nFV Immobilien - Entnahme aus Neubewertungsreserven 281'000.009630.4896.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 31'477.30 1'209.65 37'696.56 9'963.3525'000 1'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 31'477.30 1'209.65 37'696.56 9'963.3525'000 1'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 2'000.00 8'000.009690.3180.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 12'325.15 15'000 14'981.469690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 3'249.48 -6.859690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 3'828.70 -5.669690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste 505.119690.3181.0203\nRealisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 28.209690.3410.0200\nKapitalbschaffung und -verwaltung 10'073.97 10'000 14'194.309690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen9690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven9690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 1'209.65 1'000 8'488.359690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen9690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen9690.4440.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven 1'475.009690.4896.0200\n\n97 Rückverteilungen 15'098.96 6'300 12'412.48\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 15'098.96 12'412.486'300\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 15'098.96 12'412.486'300\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 15'098.96 6'300 12'412.489710.4699.0200\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 5'334'085.45 2'475.15 3'500 3'500 -21'322.55 8'677.45\n995 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n5'334'085.45 2'475.15 -21'322.55 8'677.453'500 3'500\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n5'334'085.45 2'475.15 -21'322.55 8'677.453'500 3'500\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 40'000.00 -30'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen 2'876'452.509950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung 2'415'157.809950.3052.0201\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 416.15 1'000 772.459950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe 5'000.009950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 55.00 300 1'055.009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds9950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds9950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'000.00 1'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 1'004.00 1'200 1'850.009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 200 234.509950.4260.0100\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'004.00 1'200 1'850.009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 5'000.009950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 416.15 800 537.959950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'055.00 1'300 1'055.009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20149950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen9950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2017\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n72'730'580.0073'687'190.7473'909'80074'520'80076'881'822.00\n3'556'902.89\n\n80'438'724.89 80'438'724.89\n\n80'438'724.89\n611'000\n\n74'520'800 74'520'800\n956'610.74\n\n73'687'190.74 73'687'190.74\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 243'00064'522.60 109'356.00 109'356.00145'000\n64'522.60 98'000Nettoausgaben\n\nBILDUNG2 9'728'0007'285'642.11 3'207'300.64\n7'285'642.11 9'728'000 3'207'300.64Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 330'00042'249.60 775'000.00\n42'249.60 330'000 775'000.00Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 50'0005'252.20\n5'252.20 50'000Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 49'488.00 3'360'0003'451'028.53 1'212'471.49 390'535.70\n3'401'540.53 3'360'000 821'935.79Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'573'278.80 7'970'0003'486'488.05 2'530'301.80 1'672'497.052'475'000\n1'913'209.25 5'495'000 857'804.75Nettoausgaben\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2017\n\n- 94 -\n\n2'172'388.757'834'429.932'620'00021'681'0001'622'766.80\n12'712'416.29\n\n14'335'183.09 14'335'183.09\n\n14'335'183.09\n19'061'000\n\n21'681'000 21'681'000\n5'662'041.18\n\n7'834'429.93 7'834'429.93\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 21'681'00014'335'183.09 7'834'429.93\n\n50 Sachanlagen 13'655'934.78 6'611'500.6220'698'000\n5000 Grundstücke\n5010 Strassen / Verkehrswege 2'746'693.53 2'860'000 1'176'674.89\n5020 Wasserbau 6'870.45 50'000 20'565.90\n5030 Übrige Tiefbauten 2'439'641.47 4'130'000 1'866'205.05\n5040 Hochbauten 8'017'301.74 12'973'000 2'986'829.34\n5050 Waldungen\n5060 Mobilien 323'457.60 485'000 453'927.70\n5090 Übrige Sachanlagen 121'969.99 200'000 107'297.74\n52 Immaterielle Anlagen 225'648.31 447'929.31533'000\n5200 Software 43'166.55 50'000 2'709.90\n5210 Patente / Lizenzen\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 182'481.76 483'000 445'219.41\n54 Darlehen 775'000.00\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 775'000.00\n56 Eigene Investitionsbeiträge 453'600.00 450'000\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen 453'600.00 450'000\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2017\n\n- 95 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 1'622'766.80 2'172'388.752'620'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen\n63 Investitionsbeiträge für\n\neigene Rechnung\n1'622'766.80 1'835'371.552'620'000\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 10'937.15\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 147'651.85 75'000 55'918.50\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen 12'000.00\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw. 10'000.00\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 27'488.00 145'000 98'418.85\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 1'425'626.95 2'400'000 1'670'097.05\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\n\nFinanzvermögen\n337'017.20\n\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 337'017.20\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2017\n\n- 96 -\n\n\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2017\n\n- 97 -\n\n2'172'388.757'834'429.932'620'00021'681'0001'622'766.80\n12'712'416.29\n\n14'335'183.09 14'335'183.09\n\n14'335'183.09\n19'061'000\n\n21'681'000 21'681'000\n5'662'041.18\n\n7'834'429.93 7'834'429.93\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\n02 Allgemeine Dienste\n022 Allgemeine Dienste\n0220 Allgemeine Dienste\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 98 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 243'00064'522.60 109'356.00 109'356.00145'000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 31'133.60 33'000\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 31'133.60 33'000\n1400 Allgemeines Rechtswesen 31'133.60 33'000\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 31'133.60 33'0001400.5290.0152\n\n15 Feuerwehr 33'389.00 65'000\n150 Feuerwehr 33'389.00 65'000\n1500 Feuerwehr 33'389.00 65'000\n\nLego 5-12: Dienstwagen1500.5060.0122\nFW: Brandmeldeanlage Magazin 33'389.00 65'0001500.5060.0173\nLego 5-61: Bus Atemschutz1500.5060.0181\nBGV-Anteil: Feuerwehr-Fahrzeuge1500.6340.0042\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 145'000 145'000 109'356.00 109'356.00\n162 Bevölkerungsschutz 109'356.00 109'356.00145'000 145'000\n1620 Zivilschutz 109'356.00 109'356.00145'000 145'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 50'0001620.5040.0146\nZS: Lego 5-66 - Schlauchausleger klein1620.5060.0041\nZS: Container leer1620.5060.0124\nZS: KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 109'356.001620.5060.0125\nZS: Transporter Hyundai (Ersatz) 60'0001620.5060.0145\nZS: Polycom Funkgeräte (Ersatz) 35'0001620.5060.0147\nZivilschutz: Container 31620.5060.0192\nZivilschutz: Container 41620.5060.0193\nZS: KP-Frenke in ZSA (Planung)1620.5090.0143\nInvestitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz 10'937.151620.6300.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Lego 5-66 145'0001620.6370.0043\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Küche KP Stutz 98'418.851620.6370.0125\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 99 -\n\n\n\nBILDUNG2 9'728'0007'285'642.11 3'207'300.64\n\n21 Obligatorische Schule 7'285'642.11 9'728'000 3'207'300.64\n212 Primarschule 311'485.00\n2120 Primarschule 311'485.00\n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Hardware) 308'775.102120.5060.0045\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Vorprojekt)2120.5060.0110\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Software) 2'709.902120.5200.0045\n\n217 Schulliegenschaften 7'285'642.11 2'895'815.649'728'000\n2170 Kindergarten 377'050.10 42'121.40895'000\n\nKG Frenke 2 + 3: Planungskredit 49'764.35 42'121.402170.5040.0014\nKG Frenke - Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 44'838.00 600'0002170.5040.0148\nKG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 282'447.75 295'0002170.5040.0149\n\n2171 Primarschule 6'908'592.01 2'853'694.248'803'000\nSA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage 237'081.72 250'0002171.5030.0119\nSA Frenke - Primar: Investitionsplanung2171.5040.0011\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liestal2171.5040.0044\nSA Rotacker: Zustandsanalyse 3'667.90 101'814.352171.5040.0072\nSA Mühlematt: Klassenzimmer für 6. Klassen und Gruppenräume2171.5040.0073\nSA Frenke Primar: Sanierung 6'403'584.34 8'058'000 2'698'693.642171.5040.0074\nSA Gestadeck: Vorprojekt2171.5040.0107\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie)2171.5040.0125\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie) 264'258.05 53'186.252171.5040.0126\nSA Rotacker - Sanierungsmassnahmen 295'0002171.5040.0150\nSA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für Variantenentscheid) 200'0002171.5040.0174\nMZH Frenke: Erneuerung Wasseraufbereitung2171.5040.0182\nSA Frenke Investitionsplanung - Primar: Beitrag Kanton BL2171.6310.0011\n\n2173 Musikschule 30'000\nSA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium (Realisation) 30'0002173.5040.0007\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 100 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 330'00042'249.60 775'000.00\n\n31 Kulturerbe 39'333.60 310'000\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 39'333.60 310'000\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 39'333.60 310'000\n\nObertor: Fassadensanierung 260'0003120.5040.0117\nKulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage 39'333.60 50'0003120.5060.0151\nObertor: Investitionsbeitrag Kanton3120.6310.0117\nObertor: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck3120.6360.0117\n\n34 Sport und Freizeit 2'916.00 20'000 775'000.00\n341 Sport 2'916.00 775'000.0020'000\n3411 Gartenbad 775'000.00\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Nachrangiges Darlehen 775'000.003411.5440.0178\n\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 2'916.00 20'000\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 2'916.00 20'0003414.5030.0153\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation)3414.5030.0183\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen3414.5030.0184\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 101 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 50'0005'252.20\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 5'252.20 50'000\n579 Übriges Sozialwesen 5'252.20 50'000\n5790 Übriges Sozailwesen 5'252.20 50'000\n\nWohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 5'252.20 50'0005790.5040.0144\nAsylwesen: Benzburweg 3a5790.6000.0001\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 102 -\n\n\n\nVERKEHR6 49'488.00 3'360'0003'451'028.53 1'212'471.49 390'535.70\n\n61 Strassenverkehr 3'451'028.53 49'488.00 3'360'000 1'212'471.49 53'518.50\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 3'451'028.53 49'488.00 1'212'471.49 53'518.503'360'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 3'451'028.53 49'488.00 1'212'471.49 53'518.503'360'000\n\nVelostation Wiedenhub6150.5010.0012\nGräubern: Bahnübergang WB6150.5010.0013\nStrasse Ringwaldstrasse6150.5010.0020\nStrasse Munzachstrasse / Kettigerweg -21'861.336150.5010.0022\nStrasse Langhagstrasse 6'779.056150.5010.0025\nStrasse Bahnhofplatz / Bushof 2 248'989.456150.5010.0027\nStrasse Rosenstrasse / Nonnenbodenweg6150.5010.0028\nStrasse Tiergartenstrasse6150.5010.0030\nStrasse Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 540.00 1'945.656150.5010.0033\nStrasse Fluhweg6150.5010.0039\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 210'035.15 210'000 33'674.606150.5010.0040\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung/Ersatz6150.5010.0054\nStrasse Burgstrasse6150.5010.0066\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg6150.5010.0067\nStrasse Amtshausgasse / Zeughausplatz 9'612.006150.5010.0085\nStrasse Oberer Burghaldenweg, Sanierung6150.5010.0088\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung 14'212.806150.5010.0091\nStrasse Rathausstr. / Freihofgasse Planung 7'352.35 137'815.496150.5010.0092\nStrasse Auweg 198'555.75 250'000 14'556.806150.5010.0093\nBrücke Weiermattstrasse (Projektierung) 30'012.35 100'000 30'318.256150.5010.0094\nBushaltestelle Wasserturmplatz, Verkehrssicherheit Erweiterung 103'544.656150.5010.0096\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB 17'676.106150.5010.0097\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 301'078.406150.5010.0108\nStrasse Rathausstrasse - Neugestaltung 1'977'500.45 1'500'000 56'614.206150.5010.0120\nLandkauf Ahornstr. 21, Parz. 2295, z.G. Str.parz. 2512 13'500.006150.5010.0127\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Projektierung) 81'825.21 100'000 52'203.086150.5010.0133\nStrasse Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 44'407.40 80'000 18'443.306150.5010.0134\nStrasse Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg) - Sanierung 22'407.55 67'123.956150.5010.0135\nStrasse Sichternstrasse - Sanierung 82'273.256150.5010.0137\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 27'400.96 200'0006150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung) 50'0006150.5010.0162\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 103 -\n\n\n\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung) 28'101.82 200'0006150.5010.0163\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 15'642.45 40'0006150.5010.0169\nStrassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 40'0006150.5010.0171\nStrasse Sonnenweg (Realisation) 79'087.29 90'0006150.5010.0172\nLandkauf Ob.Burghaldenweg 42, Parz. 1038, z.G. Str.parz. 5489 12'000.006150.5010.0179\nAllee: Elefantenbrücke6150.5010.0196\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Realisierung)6150.5010.0197\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation)6150.5010.0198\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlängerung PU (Planung)6150.5010.0199\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung)6150.5010.0202\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse 1. Etappe6150.5010.0203\nBruckackerstrasse: Sanierung Strasse6150.5010.0204\nWerkhof: Erneuerung Warenlift6150.5040.0185\nBE: Mitsubishi Pajero Pinin G (Ersatz)6150.5060.0052\nBE: Holder C340 (Ersatz)6150.5060.0056\nBE: Nissan (Ersatz)6150.5060.0069\nBE: Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS (Ersatz)6150.5060.0077\nIveco 32 C 11: Ersatz6150.5060.0128\nBE: Schneepflug LKW 35'796.606150.5060.0129\nIveco 35 C 14: Ersatz6150.5060.0186\nMerdeses Sprinter 419 CDI: Ersatz6150.5060.0187\nErsatz Wischmaschine RAVO 250'735.006150.5060.0207\nBE: Neubau Salzsilo6150.5090.0075\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Projektierung) 50'0006150.5090.0155\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung)6150.5090.0188\nStedtli: Signaletik Fussgänger6150.5090.0201\nParkraumkonzept6150.5290.0189\nQP Rebgarten - öffentl. Parkplätze Inv.-Beitrag 453'600.00 450'0006150.5650.0141\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen6150.6060.0001\nRosenstrassen/Nonenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton 53'518.506150.6310.0028\nBeitrag SBB: Velostation Wiedenhub6150.6340.0012\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge priv. Unternehmen 12'000.006150.6350.0120\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Unternehmen o.E. 10'000.006150.6360.0120\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Private 27'488.006150.6370.0120\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0067\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 104 -\n\n\n\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0111\n\n62 Öffentlicher Verkehr 337'017.20\n623 Agglomerationsverkehr 337'017.20\n6230 Agglomerationsverkehr 337'017.20\n\nGräubern: Bahnübergang WB6230.5010.0013\nÜbertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 337'017.206230.6540.0200\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 105 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'573'278.80 7'970'0003'486'488.05 2'530'301.80 1'672'497.052'475'000\n\n71 Wasserversorgung 2'108'890.55 910'079.65 5'975'000 1'500'000 1'354'615.68 1'068'429.20\n710 Wasserversorgung 2'108'890.55 910'079.65 1'354'615.68 1'068'429.205'975'000 1'500'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 2'108'890.55 910'079.65 1'354'615.68 1'068'429.205'975'000 1'500'000\n\nWL Ringwaldstrasse7101.5030.0020\nWL Munzachstrasse / Kettigerweg 59.25 -18'003.857101.5030.0022\nWL Langhagstrasse 353.707101.5030.0025\nWL Bushhof 2 / Bahnhofstrasse7101.5030.0027\nWL Tiergartenstrasse7101.5030.0030\nWL Büchelistrasse7101.5030.0031\nWL Zeughausgasse7101.5030.0032\nWL Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem)7101.5030.0033\nWL Standweg7101.5030.0035\nWL Fluhweg 781.907101.5030.0039\nQF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone7101.5030.0051\nWL Querung SBB Trasse7101.5030.0055\nQF Helgenweid: Sanierung Sch.stand Tiefenmatt7101.5030.0058\nWL Hofmatt / Talacker7101.5030.0060\nQF Lauterbrunnen: UV-Anlage + Anpassung Schutzzone 8'815.25 125'000 24'437.857101.5030.0062\nWL Amtshausgasse / Zeughausplatz7101.5030.0085\nWL Oberer Burghaldenweg, Sanierung7101.5030.0088\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung7101.5030.0091\nWL Rathausstr. / Freihofgasse Planung 4'508.40 24'739.207101.5030.0092\nWL Auweg 115'706.75 110'000 9'724.607101.5030.0093\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB 17'593.857101.5030.0097\nWL Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt 195'641.00 375'000 22'957.157101.5030.0098\nWL Brücke Altmarkt: Ersatz 9'651.55 150'0007101.5030.0099\nWL Bruckackerstrasse7101.5030.0100\nWL Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze bis im Pfauenhof 2'125.00 10'871.907101.5030.0101\nWL Arisdörferstr. Gemeindegrenze bis im Pfauenhof, Realisierung 281.50 200'596.607101.5030.0106\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 444.45 514'348.057101.5030.0108\nWL Rathausstrasse - Sanierung 507'897.60 400'000 17'712.257101.5030.0120\nWL Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 20'0007101.5030.0134\nWL Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg)-Sanierung 10'357.65 348'937.507101.5030.0135\nWL Sonnenweg (Projektierung) 13'200.007101.5030.0140\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 106 -\n\n\n\nWL SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung) 20'0007101.5030.0162\nWL Querung Kantonsstrasse Bad Bubendorf 50'0007101.5030.0165\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung 143'644.70 275'0007101.5030.0166\nWL Hofmatt: Quellzuleitung 400'0007101.5030.0167\nWL Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 30'0007101.5030.0169\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007101.5030.0170\nWL Sonnenweg (Realisation) 43'849.50 390'0007101.5030.0172\nQF Helgenweid: Aufbereitung Trinnkwasserbrunnen7101.5030.0194\nSBB 4-Spur-Ausbau: WA Zus. Werkleitungen (Vorprojekt)7101.5030.0200\nStrassen Zentrum Nord: WA 1. Etappe (Realisierung)7101.5030.0202\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 8'990.607101.5030.0204\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station Lampenberg7101.5030.0205\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5040.0001\nReservoir Bettlefeld 148.157101.5040.0002\nPumpwerk Alte Brunnen: Ersatz UV-Anlagen und Pumpen7101.5040.0003\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz 55'051.257101.5040.0004\nWV Blindschaltbild im Werkhof (Ersatz)7101.5040.0005\nReservoir Talacker: Sanierung / Ersatz 20'0007101.5040.0061\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung7101.5040.0063\nPumpwerk Rösern: Sanierung UV-Anlage 6'263.45 105'000 3'100.007101.5040.0064\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller / Pumpen7101.5040.0078\nReservoir Burg: Sanierung / Ersatz 21'633.607101.5040.0079\nPumpwerk Schlachthof 19'023.50 9'006.207101.5040.0109\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz 4'050.90 10'0007101.5040.0156\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube 150'0007101.5040.0175\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz (Realisation) 931'621.30 2'450'000 2'074.507101.5040.0176\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Realisation) 2'530.00 400'0007101.5040.0177\nWV Betriebswarte: PC-Steuerung (Ersatz)7101.5060.0049\nWV Überalterte Wasserzähler (Ersatz)7101.5060.0067\nWV Leckortungssystem 275'0007101.5060.0159\nPW alte Brunnen: Onlinemessung7101.5060.0195\nWV Steuerung Löschkonzept 43'166.55 50'0007101.5200.0158\nWV Projekt Regionale Wasserversorungsplanung7101.5290.0050\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 3'227.70 20'0007101.5290.0053\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0057\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone 35'0007101.5290.0082\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 107 -\n\n\n\nWV Regionenverbund7101.5290.0089\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 33'833.95 35'000 88'551.287101.5290.0130\nQF Lauferbrunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0132\nQF Hofmatt - Überarbeitung Schutzzone 50'0007101.5290.0157\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund7101.6300.0700\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 17'444.40 2'222.207101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 1'407.45 177.807101.6310.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton7101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden7101.6320.0700\nGebäudeversicherung7101.6340.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6340.0021\nWasseranschlussbeiträge 891'227.80 1'500'000 1'066'029.207101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 1'180'352.90 534'399.15 1'510'000 900'000 837'515.55 604'067.85\n720 Abwasserbeseitigung 1'180'352.90 534'399.15 837'515.55 604'067.851'510'000 900'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'180'352.90 534'399.15 837'515.55 604'067.851'510'000 900'000\n\nKanal Ringwaldstrasse7201.5030.0020\nKanal Munzachstrasse / Kettigerweg 7'830.857201.5030.0022\nKanal Bushof 2 / Bahnhofstrasse7201.5030.0027\nKanal Tiergartenstrasse / Bodenackerstrasse / Hasenweg7201.5030.0030\nKanal Büchelistrasse / Obergestadeckweg7201.5030.0031\nKanal Zeughausgasse7201.5030.0032\nKanal Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 6'027.307201.5030.0033\nKanal Fluhweg 10'023.307201.5030.0039\nKanal Wasserturmplatz 9'857.107201.5030.0071\nKanal Amtshausgasse / Zeughausplatz7201.5030.0085\nKanal Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe)7201.5030.0086\nKanal Oberer Burghaldenweg, Sanierung7201.5030.0088\nKanal Fischmarkt / Mühlegasse Planung -4'975.007201.5030.0091\nKanal Rathausstr. / Freihofgasse Planung 21'790.007201.5030.0092\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB 10'154.60 56'125.257201.5030.0097\nKanal Arisdörferstr., Gemeindegrenze-Pfauenhof, Planung 6'285.00 19'500.007201.5030.0101\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP 6'717.85 210'000 5'112.957201.5030.0103\nKanal Grienmatt (QP): Umlegung 1'640.707201.5030.0104\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 108 -\n\n\n\nKanal Senfiweg 20'178.30 60'000 212'060.707201.5030.0105\nKanal Arisdörferstr. Gemeindegrenze-Pfauenhof, Realisierung 35'957.95 245'340.857201.5030.0106\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 75'834.557201.5030.0108\nKanal Rathausstrasse - Sanierung 934'853.65 700'000 24'985.807201.5030.0120\nKanal Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 10'0007201.5030.0134\nKanal Kasernenstr. (Militärstr.bis Altbrunnenweg)-Sanierung7201.5030.0135\nKanal Sonnenweg (Projektierung) 12'351.307201.5030.0140\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung) 20'0007201.5030.0162\nKanal Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 30'0007201.5030.0169\nKanal Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007201.5030.0170\nKanal Sonnenweg (Realisation) 36'132.10 390'0007201.5030.0172\nKanal Düker - Ergolz, Fraumattstrasse 70'521.307201.5030.0180\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: KA zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)7201.5030.0200\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe (Realisierung)7201.5030.0202\nKanal Bruckackerstrasse: Sanierung Kanalisation 1'318.507201.5030.0204\nGEP Revision 45'882.35 60'000 146'361.207201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 534'399.15 900'000 604'067.857201.6371.0019\nKanalisationsanschlussbeiträge (z.G. Erfolgsrechnung)7201.6371.0112\n\n73 Abfallwirtschaft 35'000\n730 Abfallwirtschaft 35'000\n7301 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 35'000\n\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur)7301.5030.0047\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung 35'0007301.5030.0161\n\n74 Gewässerverbauungen 6'870.45 50'000 20'565.90\n741 Gewässerverbauungen 6'870.45 20'565.9050'000\n7410 Gewässerverbauungen 6'870.45 20'565.9050'000\n\nOrisbach  Hochwasserschutz (Vorstudie) 2'124.05 20'565.907410.5020.0136\nOrisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 4'746.40 50'0007410.5020.0168\nOrisbach Hochwasserschutz (Realisierung)7410.5020.0206\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 109 -\n\n\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 121'969.99 128'800.00 150'000 75'000 107'297.74\n769 Übriger Umweltschutz 121'969.99 128'800.00 107'297.74150'000 75'000\n7690 Übriger Umweltschutz 121'969.99 128'800.00 107'297.74150'000 75'000\n\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Sicherungsmassnahmen 96'627.14 97'297.747690.5090.0095\nUetental: Hangrutsch (Projektierung) 20'429.75 10'000.007690.5090.0142\nUetental - Hangrutsch (Realisation) 4'913.10 150'0007690.5090.0164\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Inv.Beiträge Kanton 128'800.007690.6310.0095\nUetental - Hangrutsch: Beitrag vom Kanton 75'0007690.6310.0164\n\n79 Raumordnung 68'404.16 250'000 210'306.93\n790 Raumordnung 68'404.16 210'306.93250'000\n7900 Raumplanung 68'404.16 210'306.93250'000\n\nQuartierplanung Ziegelhof7900.5290.0015\nArealentwicklung Postareal/Allee 36'611.81 210'306.937900.5290.0113\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 31'792.35 250'0007900.5290.0160\nTeilzonenreglement Zentrum: Revision7900.5290.0190\nZonenplan Landschaft: Revision7900.5290.0191\n\nRECHNUNG 2017\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2017 Voranschlag 2017 Rechnung 2016Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 110 -\n\n2'172'388.757'834'429.932'620'00021'681'0001'622'766.80\n12'712'416.29\n\n14'335'183.09 14'335'183.09\n\n14'335'183.09\n19'061'000\n\n21'681'000 21'681'000\n5'662'041.18\n\n7'834'429.93 7'834'429.93\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\n1 AKTIVEN\n\n10 FINANZVERMÖGEN\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\n2 PASSIVEN\n\n20 FREMDKAPITAL\n29 EIGENKAPITAL\n\n79'986'600.04 365'061'674.14 346'623'691.59 98'424'582.59\n\n49'821'828.55 350'726'491.05 342'504'951.33 58'043'368.27\n30'164'771.49 14'335'183.09 4'118'740.26 40'381'214.32\n\n79'986'600.04 100'019'577.84 81'581'595.29 98'424'582.59\n\n43'682'590.27 77'487'666.97 64'934'972.7498'740'049.44\n36'304'009.77 4'093'928.32 33'489'609.851'279'528.40\n\nAllgemeiner Haushalt\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\n27'962'634.87 11'045'939.64 2'600'313.14 36'408'261.37\n1'714'480.13 2'108'890.55 959'861.53 2'863'509.15\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\n\nSpezialfinanzierung Antenne\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\n\n324'157.19 1'180'352.90 540'882.29 963'627.80\n163'499.30 0.00 17'683.30 145'816.00\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\n23'771'577.08 20'324.05 3'841'167.60 19'950'733.53\n\n4'271'416.67 913'293.86 0.00 5'184'710.53\n5'663'546.73 345'910.49 0.00 6'009'457.22\n2'597'469.29 0.00 252'760.72 2'344'708.57\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag\nVorfinanzierungen\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen\n\n22'963'043.95 0.00 3'556'902.89 19'406'141.06\n281'000.00 0.00 281'000.00 0.00\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n527'533.13 20'324.05 3'264.71 544'592.47\n\nBilanzkonten\nStadt Liestal\n\nAbnahme\n\nBilanz\nZunahmeZusammenzug Bestand am 01.01.2017 Bestand am 31.12.2017\n\n- 111 -\n\n\n\nAktiven1 346'623'691.59365'061'674.14 98'424'582.5979'986'600.04\n10 Finanzvermögen 350'726'491.05 342'504'951.33 58'043'368.2749'821'828.55\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 133'846'943.34 132'496'575.25 4'543'869.533'193'501.44\n1000 Kasse 287'254.90 303'206.25 25'348.7541'300.10\n10000 Kasse 287'254.90 303'206.25 25'348.7541'300.10\n1001 Post 1'878'611.91 2'331'802.39 255'489.63708'680.11\n10010 Post 1'878'611.91 2'331'802.39 255'489.63708'680.11\n1002 Bank 131'681'076.53 129'861'566.61 4'263'031.152'443'521.23\n10020 Bank 131'681'076.53 129'861'566.61 4'263'031.152'443'521.23\n101 Forderungen 195'530'900.65 194'591'480.85 22'349'501.6821'410'081.88\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n10'655'568.70 10'492'288.70 1'774'222.081'610'942.08\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n10'654'811.40 10'490'288.70 1'863'727.751'699'205.05\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 2'000.00 -93'000.00-91'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 757.30 0.00 3'494.332'737.03\n1011 Kontokorrente mit Dritten 418'853.55 421'391.60 117'683.00120'221.05\n10110 Kontokorrente mit Dritten 418'853.55 421'391.60 117'683.00120'221.05\n1012 Steuerforderungen 91'958'679.30 91'240'536.60 20'531'265.2519'813'122.55\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 91'958'679.30 90'920'536.60 21'401'265.2520'363'122.55\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n0.00 320'000.00 -870'000.00-550'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 88'805'034.00 88'759'719.95 -82'135.45-127'449.50\n10150 Durchlaufskonto 88'805'034.00 88'759'719.95 -82'135.45-127'449.50\n1019 Übrige Forderungen 3'692'765.10 3'677'544.00 8'466.80-6'754.30\n10190 Übrige Forderungen 3'114'164.80 3'098'943.70 8'466.80-6'754.30\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 578'600.30 578'600.30 0.000.00\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 10'000'000.00 6'000'000.00 4'000'000.000.00\n1023 Festgelder 10'000'000.00 6'000'000.00 4'000'000.000.00\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 112 -\n\n\n\n10230 Festgelder 10'000'000.00 6'000'000.00 4'000'000.000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 11'339'962.06 9'416'895.23 11'339'962.069'416'895.23\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'580'939.90 4'331'516.50 3'580'939.904'331'516.50\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'580'939.90 4'331'516.50 3'580'939.904'331'516.50\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 7'748'085.01 5'074'441.58 7'748'085.015'074'441.58\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 7'748'085.01 5'074'441.58 7'748'085.015'074'441.58\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 10'937.15 10'937.15 10'937.1510'937.15\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 10'937.15 10'937.15 10'937.1510'937.15\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 8'685.00 0.00 15'809'835.0015'801'150.00\n1080 Grundstücke 8'685.00 0.00 12'904'835.0012'896'150.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 8'685.00 0.00 4'204'835.004'196'150.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 0.00 0.00 8'700'000.008'700'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 14'335'183.09 4'118'740.26 40'381'214.3230'164'771.49\n140 Sachanlagen 13'655'934.78 3'762'145.67 38'586'175.1728'692'386.06\n1400 Grundstücke 0.00 0.00 2'105'528.002'105'528.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 1'805'797.001'805'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 299'731.00299'731.00\n1401 Strassen/Verkehrswege 2'709'292.57 899'567.32 11'632'441.819'822'716.56\n14010 Strassen/Verkehrswege 2'709'292.57 899'567.32 11'632'441.819'822'716.56\n1402 Wasserbau 6'870.45 514.15 26'922.2020'565.90\n14020 Wasserbau 6'870.45 514.15 26'922.2020'565.90\n1403 Übrige Tiefbauten 2'536'268.61 1'332'369.57 3'226'683.052'022'784.01\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 113 -\n\n\n\n14030 Allgemeiner Haushalt 336'624.86 161'937.30 543'638.65368'951.09\n14031 Wasserversorgung 1'065'173.20 657'749.03 1'573'600.601'166'176.43\n14032 Abwasserbeseitigung 1'134'470.55 494'999.94 963'627.80324'157.19\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 17'683.30 145'816.00163'499.30\n1404 Hochbauten 8'044'702.70 1'328'784.63 20'138'710.9613'422'792.89\n14040 Allgemeiner Haushalt 7'081'213.55 1'294'526.63 19'201'699.9613'415'013.04\n14041 Wasserversorgung 963'489.15 34'258.00 937'011.007'779.85\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1406 Mobilien 323'457.60 200'660.00 1'420'796.301'297'998.70\n14060 Allgemeiner Haushalt 323'457.60 200'660.00 1'420'796.301'297'998.70\n14061 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 35'342.85 250.00 35'092.850.00\n14090 Allgmeiner Haushalt 35'342.85 250.00 35'092.850.00\n142 Immaterielle Anlagen 225'648.31 125'801.74 556'435.15456'588.58\n1420 Software 43'166.55 9'144.30 97'498.1063'475.85\n14200 Allgemeiner Haushalt 0.00 9'144.30 54'331.5563'475.85\n14201 Wasserversorgung 43'166.55 0.00 43'166.550.00\n1429 Planwerke 182'481.76 116'657.44 458'937.05393'112.73\n14290 Allgemeiner Haushalt 99'537.76 33'713.44 458'937.05393'112.73\n14291 Wasserversorgung 37'061.65 37'061.65 0.000.00\n14292 Abwasserbeseitigung 45'882.35 45'882.35 0.000.00\n144 Darlehen 0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 114 -\n\n\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14550 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 453'600.00 230'792.85 453'600.00230'792.85\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n0.00 230'792.85 0.00230'792.85\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 230'792.85 0.00230'792.85\n1465 Investitionsbeiträge an \n\nprivate Unternehmungen\n453'600.00 0.00 453'600.000.00\n\n14650 Investitionsbeiträge an private\nUnternehmungen\n\n453'600.00 0.00 453'600.000.00\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 115 -\n\n\n\nPassiven2 81'581'595.29100'019'577.84 98'424'582.5979'986'600.04\n20 Fremdkapital 98'740'049.44 77'487'666.97 64'934'972.7443'682'590.27\n200 Laufende Verbindlichkeiten 51'567'492.22 50'631'834.60 17'119'808.9716'184'151.35\n2000 Kreditoren 46'645'719.82 47'209'782.18 4'273'036.704'837'099.06\n20000 Kreditoren 46'645'719.82 47'209'782.18 4'273'036.704'837'099.06\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'394'557.50 2'394'557.50 0.000.00\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'394'557.50 2'394'557.50 0.000.00\n2002 Steuern 2'400'479.30 656'271.82 12'514'331.4710'770'123.99\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n1'746'569.60 8'693.90 12'666'371.3510'928'495.65\n\n20022 Steuerschulden MWST 653'909.70 647'577.92 -152'039.88-158'371.66\n2005 Durchlaufskonto 126'735.60 371'223.10 332'440.80576'928.30\n20050 Durchlaufskonto 126'735.60 371'223.10 332'440.80576'928.30\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 40'000'000.00 25'000'000.00 20'000'000.005'000'000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n40'000'000.00 25'000'000.00 20'000'000.005'000'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 0.00 0.000.00\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Banken\n40'000'000.00 25'000'000.00 20'000'000.005'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'840'946.92 1'546'635.57 1'840'946.921'546'635.57\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'590'211.92 1'244'832.97 1'590'211.921'244'832.97\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'590'211.92 1'244'832.97 1'590'211.921'244'832.97\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n250'735.00 301'802.60 250'735.00301'802.60\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n250'735.00 301'802.60 250'735.00301'802.60\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 5'331'610.30 58'269.05 6'250'000.00976'658.75\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n40'000.00 0.00 450'000.00410'000.00\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 116 -\n\n\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n40'000.00 0.00 450'000.00410'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 5'291'610.30 58'269.05 5'800'000.00566'658.75\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 5'291'610.30 58'269.05 5'800'000.00566'658.75\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n0.00 205'182.50 18'981'300.3019'186'482.80\n\n2064 Darlehen 0.00 0.00 5'000'000.005'000'000.00\n20640 Darlehen 0.00 0.00 5'000'000.005'000'000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n0.00 205'182.50 13'981'300.3014'186'482.80\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n0.00 205'182.50 13'981'300.3014'186'482.80\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 45'745.25 742'916.55788'661.80\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 45'745.25 742'916.55788'661.80\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 45'745.25 742'916.55788'661.80\n29 Eigenkapital 1'279'528.40 4'093'928.32 33'489'609.8536'304'009.77\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n1'259'204.35 252'760.72 13'538'876.3212'532'432.69\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n1'259'204.35 252'760.72 13'538'876.3212'532'432.69\n29001 Wasserversorgung 913'293.86 0.00 5'184'710.534'271'416.67\n29002 Abwasserbeseitigung 345'910.49 0.00 6'009'457.225'663'546.73\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 252'760.72 2'344'708.572'597'469.29\n291 Fonds im Eigenkapital 20'324.05 3'264.71 544'592.47527'533.13\n2910 Fonds im Eigenkapital 15'000.00 0.00 122'845.44107'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n15'000.00 0.00 122'845.44107'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 5'324.05 3'264.71 421'747.03419'687.69\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 5'324.05 3'264.71 421'747.03419'687.69\n296 Neubewertungsreserve 0.00 281'000.00 0.00281'000.00\n2960 Neubewertungsreserve 0.00 281'000.00 0.00281'000.00\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 117 -\n\n\n\n29600 Neubewertungsreserve 0.00 281'000.00 0.00281'000.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 0.00 3'556'902.89 19'406'141.0622'963'043.95\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 3'556'902.89 19'406'141.0622'963'043.95\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 3'556'902.89 19'406'141.0622'963'043.95\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2017Bestand am 01.01.2017\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 118 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 265'042'096.30 265'042'096.30 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017 (RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 19'281'153 67'444 19'348'597 4'011'725 15'336'873 8'129'402 7'207'470\n\n0220.5060.0071 Informatik: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 123'418 108'754 14'664 14'664\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 21.12.2016 BU17 100'000 100'000 0 100'000 31'134 68'866\n\n1500.5060.0173 Feuerwehr: Brandmeldeanlage Magazin 21.12.2016 BU17 65'000 65'000 0 65'000 33'389 31'611\n\n1500.5060.0122 Feuerwehr: Lego5-12 Dienstwagen 20.12.2017 BU18 60'000 60'000 0 60'000 60'000\n\n1500.5060.0181 Feuerwehr: Lego 5-61: Bus Atemschutz 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n1620.5040.0146 Zivilschutz: KP Frenkenbündten - Umbau in Schutzraum 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n1620.5060.0124 Zivilschutz: Container leer 09.12.2015 BU16 10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n1620.5060.0125 KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 09.12.2015 BU16 105'000 105'000 109'356 -4'356 -4'356 \n\n1620.5060.0145 Zivilschutz: Transporter Hyundai (Ersatz) 21.12.2016 BU17 60'000 60'000 0 60'000 60'000\nRE17: via \n\nErfolgsrechnung\n\n1620.5060.0147 Zivilschutz: Funkgeräte (Ersatz) 21.12.2016 BU17 35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n1620.5060.0192 Zivilschutz: Container 3 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n1620.5060.0193 Zivilschutz: Container 4 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n18.12.2013 BU14 (*100'000) *BU14: nicht mehr gültig.\n\n17.12.2014 BU15 50'000 15.08.2017\n\n09.12.2015 BU16 100'000\n\n2170.5040.0148 KG Frenke: Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 17.05.2017 SV 1'600'000 1'600'000 0 1'600'000 44'838 1'555'162\n\n2170.5040.0149 KG Arisdörferstrasse: Einbau Kindergarten (Realisation) 21.12.2016 BU17 295'000 295'000 0 295'000 282'448 12'552 05.12.2017\n\n2171.5040.0072 SA Rotacker: Zustandsanalyse 17.12.2014 BU15 120'000 120'000 101'814 18'186 3'668 14'518 12.09.2017\n\n09.12.2015 BU16 100'000\n\n21.12.2016 BU17 150'000\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n\n14.06.2015\n\nSV\n\nAbst.\n11'500'000 11'500'000 2'785'696 8'714'304 6'403'584 2'310'720\n\n2171.5040.0182 SA Frenke Sporthallen: Warmwasseraufbereitung 20.12.2017 BU18 190'000 190'000 0 190'000 190'000\n\n2171.5040.0126 SA Gestadeck: Erweiterung (inkl. Pavillon) 09.12.2015 BU16 250'000 SR 19.12.2017 67'444 317'444 53'186 264'258 264'258 0 19.12.2017\n\n2171.5040.0150 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 295'000 295'000 0 295'000 295'000\n\n2171.5040.0174 SA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für den Variantenentscheid)20.12.2017 BU18 180'000 180'000 0 180'000 180'000\n\n2173.5040.0007 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium (Realisation) Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n3120.5040.0117 Törli: Fassadensanierung 21.12.2016 BU17 260'000 260'000 0 260'000 260'000\n\n3120.5060.0151 Kulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 39'334 10'666 27.02.2018\n\n3411.5440.0178 Sport- und Volksbad Gitterli AG; nachr. Darlehen 21.12.2016 SV 775'000 775'000 775'000 0 0 13.03.2018\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 21.12.2016 BU17 20'000 20'000 0 20'000 2'916 17'084\n\n3414.5030.0183 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n3414.5030.0184 Kunstrasenfeld Gitterli: Ersatz Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n5790.5040.0144 Wohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 5'252 44'748\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spurausbau: Velostation (Projektierung) 21.12.2016 BU17 200'000 200'000 0 200'000 27'401 172'599\n\n6150.5040.0185 Werkhof: Erneuerung Warenlift 20.12.2017 BU18 110'000 110'000 0 110'000 110'000\n\n6150.5060.0052 Betriebe: Ersatz Mitsubishi Pajero Pinin G 18.12.2013 BU14 30'000 30'000 0 30'000 30'000 06.03.2018\n\n6150.5060.0129 Betriebe: Schneepflug 09.12.2015 BU16 45'000 45'000 35'797 9'203 9'203 16.01.2018\n\n6150.5060.0128 Iveco 32 C11: Ersatz 20.12.2017 BU18 80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n6150.5060.0186 Iveco 35 C14: Ersatz 20.12.2017 BU18 80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n6150.5060.0187 Mercedes Sprinter 419 CDI: Ersatz 20.12.2017 BU18 90'000 90'000 0 90'000 90'000\n\n6150.5060.0207 Ravo 4er Kehrmaschine: Ersatz 31.10.2017 GA 250'735 250'735 0 250'735 250'735 0\n\n6150.5090.0155 Parkleitsystem (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5090.0188 Parkleitsystem (Realisation) Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n19.12.20172171.5030.0119 SA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage 250'000 0 250'000 237'082 12'918\n\n107'879 58'114KG Frenke 2+3: Planung2170.5040.0014 42'121150'000 49'764\n\n-119 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017 (RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n6150.5290.0189 Parkierungskonzept 20.12.2017 BU18 70'000 70'000 0 70'000 70'000\n\n6150.5650.0141 Parkhaus Rebgarten: Beteiligung 16.03.2016 SV 972'000 972'000 0 972'000 453'600 518'400\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: Revision 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 BU18 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr. IR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nEinnahme\n\n2017\n\n(RE17)\n\nTotal Einnahmen 0\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-120 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017  \n\n(RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 15'498'363 315'928 15'814'291 5'263'186 10'551'104 5'153'248 5'408'166\n\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 6'771'000 109'528 6'880'528 1'766'997 5'113'531 2'916'537 2'196'994\n\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 4'474'074 0 4'543'474 2'153'512 2'389'962 1'056'358 1'342'594\n\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 4'218'289 137'000 4'355'289 1'342'677 3'012'612 1'180'353 1'833'578\n\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 35'000 137'000 35'000 0 35'000 0 35'000\n\n6150.5010.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 20'510 9'490 9'612 -122 \n\n7101.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 17'661 12'339 12'339\n\n7201.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 30'603 -603 -603 \n\n24.06.2015 SV 183'000\n\n09.12.2015 BU16 90'000 SR 22.11.2016 40'000\n\n7900.5290.0160 Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 250'000 250'000 0 250'000 31'792 218'208\n\n6150.5010.0196 Allee: Elefantenbrücke 14.03.2018  --- 0 0 0 [...] ER: Kredit abgelehnt\n\n09.12.2015 BU16 45'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0197 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Realisation Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n17.12.2014 BU15 108'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0091 Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 17'982 32'018 14'213 17'805\n\n7101.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 17.12.2014 BU15\n20'000 20'000 5'490 14'510 14'510\n\n7201.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 14'685 15'315 15'315\n\n6150.5010.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 18'443 81'557 44'407 37'149\n\n7101.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 09.12.2015 BU16\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n7201.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n6150.5010.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung 17.12.2014 BU15 190'000 SR 07.07.2015 40'000 230'000 253'370 -23'370 7'352 -30'722 \n\n7101.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 31'309 -1'309 4'508 -5'818 \n\n7201.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n60'000 60'000 78'116 -18'116 -18'116 \n\n6150.5010.0120 Rathausstrasse / Freihofgasse (Realisation) 22.06.2016 SV 2'230'000 2'230'000 56'614 2'173'386 1'977'500 195'885\n\n7101.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 555'000 22.06.2016 SV\n514'000 514'000 17'712 496'288 507'898 -11'610 \n\n7201.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 1'115'000 22.06.2016 SV\n1'032'000 1'032'000 24'986 1'007'014 934'854 72'161\n\n6150.5010.0163\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Projektierung) 21.12.2016 BU17\n200'000 200'000 0 200'000 28'102 171'898\n\n6150.5010.0198\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Realisation) Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n7101.5030.0162\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n7201.5030.0162\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n6150.5010.0199 SBB 4-Spur-Ausbau: Verlängerung PU Oristal (Planung)\n20.12.2017 BU18\n\n220'000 220'000 0 220'000 220'000\n\n7101.5010.0200\nSBB 4-Spur-Ausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 56'004.- 20.12.2017 BU18\n52'000 52'000 0 52'000 52'000\n\n7201.5010.0200\nSBB 4-Spur-Ausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'770.- 20.12.2017 BU18\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n7690.5090.0095 Schleifenberg: Felswand (Westteil) Sicherungsmassnahmen 17.12.2014 BU15 250'000 250'000 117'302 132'698 96'627 36'071 16.01.2018\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\nArealentwicklung Postareal/Allee 06.02.2018\n\n6150.5010.0133 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Planung 145'000 52'203 92'797 81'825 10'972\n\n147'669\n\nNachtragskredite\n\n6150.5010.0094 Brücke Weiermattstrasse (Projektierung)\n\n7900.5290.0113 313'000 275'686 37'314 36'612 702\n\n208'000 30'318 177'682 30'012\n\n-121 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017  \n\n(RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 289'701 340'300 210'035 130'264\n\n6150.5010.0169 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 0 40'000 15'642 24'358\n\n7101.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7201.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation) Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Landerwerb Gasstrasse Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7201.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 0 40'000 40'000\n\n6150.5010.0096\nWasserturmplatz: Verkehrssicherheit Erweiterung \n\nBushaltestelle 25.03.2015 SV\n100'000 100'000 103'545 -3'545 -3'545 24.10.2017\n\n7690.5090.0142 Uetental: Hangrutschsanierung (Projektierung) NK SR 16.08.2016 29'528 29'528 10'000 19'528 20'430 -902 16.01.2018\n\n7690.5090.0164 Uetental: Hangrutschsanierung (Realisation) 21.12.2016 BU17 150'000 150'000 150'000 4'913 145'087\n\n7101.5030.0098\nAltmarkt: Ausbau bestehender Messschacht\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 375'000.- 27.01.2016 SV\n347'222 347'222 30'864 316'358 195'641 120'717\n\n7101.5030.0099\nAltmarkt (Brücke): Ersatz WL\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 296'175.-\n\n17.12.2014\n\n20.12.2017\n\nBU15\n\nBU18\n275'000 275'000 0 275'000 9'652 265'348 BU15: TCHF 150 abgelaufen\n\n7101.5030.0101\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 17.12.2014 GA\n25'000 25'000 23'116 1'884 2'125 -241 30.01.2018\n\n7201.5030.0101\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 GA\n60'000 60'000 37'193 22'807 6'285 16'522 30.01.2018\n\n7101.5030.0106\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 310'000.- 08.09.2015 GA\n285'000 285'000 259'028 25'972 282 25'691 30.01.2018\n\n7201.5030.0106\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 550'000.- 08.09.2015 GA\n510'000 510'000 289'550 220'450 35'958 184'492 30.01.2018\n\n6150.5010.0093 Auweg 23.11.2016 SV 235'000 235'000 14'557 220'443 198'556 21'887 30.01.2018\n\n7101.5030.0093\nAuweg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 130'000.- 23.11.2016 SV\n120'370 120'370 9'725 110'646 115'707 -5'061 30.01.2018\n\n7101.5030.0165\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung Strasse Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Wasserleitung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 700'050.- Vorlage folgt SV\n0 0 0 8'991 [...] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Kanalisation\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 215'400.- Vorlage folgt SV\n0 0 0 1'319 [...] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0180\nFraumattstrasse: Düker Ergolz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 756'000.- 17.05.2017 SV\n700'000 700'000 0 700'000 70'521 629'479\n\n7201.5290.0102\nGEP Revision\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.- 28.10.2015 SV\n410'000 410'000 158'044 251'957 45'882 206'074\n\n7201.5030.0103\n\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.-\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 148'000.- 17.12.2014 BU15\n\n270'000 ER 23.08.2017 137'000 407'000 9'356 397'644 6'718 390'926\n\n7301.5030.0161\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 38'000.- 21.12.2016 BU17\n35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n7101.5030.0166\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Bärenmatte\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n275'000 275'000 0 275'000 143'645 131'355\n\n-122 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017  \n\n(RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n7101.5030.0205\n\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station \n\nLampenberg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 20.12.2017 BU18\n\n100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n7101.5030.0060\nHofmatt-Talacker / neu\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14\n270'000 270'000 42'114 227'886 227'886\n\n7101.5040.0167\nHofmatt: Quellzuleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF \n0 0 0 [...] EP18-22: PJ 2022\n\n6150.5010.0135 Kasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung 09.08.2016 GA 120'000 120'000 67'124 52'876 22'408 30'469\n\n7101.5030.0135\nKasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung\n\nGebundene Ausgabe inkl. MwSt: CHF 410'400.- 09.08.2016 GA\n380'000 380'000 348'938 31'063 10'358 20'705\n\n7101.5030.0022\nMunzachstrasse/Kettigerweg\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV\n481'481 481'481 444'799 36'682 59 36'623 20.12.2016\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\n\nBU-Kredit inkl. MwSt CHF 90'000.-\n19.12.2012 BU13 90'000 150'000 57'394 92'606 540 92'066\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 60'000.-- 24.09.2014 SV 60'000\n\n7101.5030.0033\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 11'000.-- 19.12.2012 BU13\n10'000 10'000 19'517 -9'517 -9'517 \n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsysystem\n\nBu-Kredit inkl. MwSt CHF 21'600.- 19.12.2012 BU13\n20'000 208'889 185'829 23'060 23'060\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 204'000.- 24.09.2014 SV 188'889\n\n7410.5020.0136 Orisbach Hochwasserschutz (Vorstudie) 09.12.2015 BU16 50'000 50'000 20'566 29'434 2'124 27'310\n\n7410.5020.0168 Orisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 4'746 45'254\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz (Realisation) 20.12.2017 BU18 210'000 210'000 0 210'000 210'000\n\n6150.5010.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung 16.12.2014 GA 40'000 40'000 37'790 2'210 2'210 30.01.2018\n\n7101.5030.0097\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 16.12.2014 GA\n50'000 50'000 47'283 2'717 2'717 30.01.2018\n\n7201.5030.0097\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 16.12.2014 GA\n120'000 120'000 85'478 34'522 10'155 24'368 30.01.2018\n\n6150.5010.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung 02.06.2015 GA 400'000 400'000 323'893 76'107 76'107 30.01.2018\n\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 850'000.-\n02.06.2015 GA 787'000\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 30'000.- SR 15.03.2016 27'778\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 44'952.20 SR 30.01.2018 41'623\n\n7201.5030.0108\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 265'000.- 02.06.2015 GA\n245'400 245'400 216'776 28'624 28'624 30.01.2018\n\n7201.5030.0105\nSenfiweg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15\n270'000 270'000 212'061 57'939 20'178 37'761 30.01.2018\n\n7101.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 0 30'000 13'200 16'800\n\n7201.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 0 30'000 12'351 17'649\n\n6150.5010.0172 Sonnenweg: Sanierung (Realisation) 23.08.2017 SV 330'000 330'000 0 330'000 79'087 250'913\n\n7101.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 260'000.- 23.08.2017 SV\n242'000 242'000 0 242'000 43'850 198'151\n\n7201.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 155'000.- 23.08.2017 SV\n142'000 142'000 0 142'000 36'132 105'868\n\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\n\nHRM2\nIR Konto Bezeichnung / Objekt\n\nEinnahmen \n\nRE17\n\nGesamttotal Einnahmen -1'622'767\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse -178'288\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -910'080\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -534'399\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n7201.5030.0033\n\n6150.5010.0033\n\n7101.5030.0108 856'400 855'956 444 444 30.01.20180\n\n-123 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017 \n\n(RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 4'983'000 83'565 5'066'565 380'278 4'686'287 1'052'533 3'636'284 \n\nQF Hofmatt: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 59'400.- 19.12.2012 BU13\n55'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 16'200.- 18.12.2013 BU14 15'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 17.12.2014 BU15 10'000\n\n7101.5030.0062\nLauterbrunnen Quellfassung, Ersatz UV-Anlage\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.- 17.12.2014 BU15\n125'000 125'000 24'438 100'562 8'815 91'747\n\n7101.5040.0004\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 270'000.- 17.12.2014 BU15\n250'000 250'000 130'107 119'893 119'893 16.01.2018\n\n7101.5040.0061\nReservoir Talacker: Sanierung/Ersatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n60'000 60'000 0 60'000 60'000\n\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.-\n18.12.2013 BU14 [125'000]\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'400.- 09.12.2015 BU16 105'000\n\n7101.5040.0079\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 151'200.- 17.12.2014 BU15\n140'000 140'000 42'347 97'653 97'653 16.01.2018\n\n7101.5040.0109\nPumpwerk Schlachthof: Ausserbetriebnahme\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 17.12.2014 BU15\n50'000 50'000 9'006 40'994 19'024 21'970 16.01.2018\n\n7101.5040.0156\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17\n10'000 10'000 0 10'000 4'051 5'949\n\n7101.5040.0175\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 21.12.2016 BU17\n150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7101.5040.0176\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 3'130'000.- 22.06.2016 SV\n2'898'000 2'898'000 2'075 2'895'926 931'621 1'964'304\n\n7101.5040.0177\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0 2'530 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5040.xxxx\nPumpwerk Gitterli\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 90'000.- NK\nSR 06.03.2018 83'565 83'565 0 83'565 83'565\n\n7101.5060.0159\nWV - Leckortungssystem\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n275'000 275'000 0 275'000 275'000\n\n7101.5200.0158\nWV - Steuerung Löschkonzept\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 43'167 6'833\n\n7101.5290.0050\nRegionale Wasserversorgungsplanung (Projekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 18.12.2013 BU14\n150'000 150'000 24'003 125'997 125'997 16.01.2018\n\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17 10'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.- 20.12.2017 BU18 30'000\n\n7101.5030.0194\nHelgenweid: Aufbereitung Trinkwasserbrunnen\n\nBU-Kredit inkl. MwST: 107'700.- 20.12.2017 BU18\n100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n7101.5290.0057\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 18.12.2013 BU14\n10'000 10'000 0 10'000 10'000 16.01.2018\n\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.-\n09.12.2015 BU16 20'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'800.- 21.12.2016 BU17 35'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 75'390.- 20.12.2017 BU18 70'000\n\n7101.5290.0053 80'000 30'191\n\n0 125'0007101.5290.0082 125'000\n\n06.03.2018\n\n125'000\n\nBU14: abgelaufen\n\n63'984\n\nNachtrags-kredite\n\n7101.5030.0051 80'000 16'016\n\n7101.5040.0064 105'000 3'100\n\n63'984\n\n101'900 95'637\n\n49'809 3'228 46'581\n\n6'263\n\n-124 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2016\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2017\n\nAusgaben \n\n2017 \n\n(RE17)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2017\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtrags-kredite\n\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- (7101.5040.0001) 17.12.2014 BU15 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 09.12.2015 BU16 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 21.12.2016 BU17 25'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18 80'000\n\n7101.5060.0195\nAlte Brunnen: Onlineüberwachung Trinkwasserbrunnen\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18\n80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n7101.5290.0132\nQF Lauterbrunnen: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n10'000 10'000 0 10'000 10'000 16.01.2018\n\n7101.5290.0157\nQF Hofmatt Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.-\n21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n98'9967101.5290.0130 86'004185'000 33'834 52'170\n\n-125 -\n\n\n\n14 Verwaltungsvermögen 59'436'637.05 50'171'629.30 30'164'771.49 14'335'183.09 -1'622'766.80 -2'495'973.46 40'381'214.32\n140 Sachanlagen 56'487'504.96 48'138'203.04 28'692'386.06 13'655'934.78 -1'330'011.10 -2'432'134.57 38'586'175.17\n1400 Grundstücke 2'105'529.00 2'105'529.00 2'105'528.00 2'105'528.00\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 1'805'798.00 1'805'798.00 1'805'797.00 1'805'797.00\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 ---- 01 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 ---- 01 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 ---- 01 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 ---- 01 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 ---- 01 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 ---- 01 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 299'731.00 299'731.00 299'731.00\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 ---- 01 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 ---- 01 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 ---- 01 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 ---- 01 3'788.00 3'788.00 3'788.00 3'788.00 110\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 ---- 01 3'219.00 3'219.00 3'219.00 3'219.00 109\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 ---- 01 3'683.00 3'683.00 3'683.00 3'683.00 108\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 ---- 01 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 ---- 01 1'547.00 1'547.00 1'547.00 1'547.00 106\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 ---- 01 1'715.00 1'715.00 1'715.00 1'715.00 105\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 ---- 01 6'604.00 6'604.00 6'604.00 6'604.00 104\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 ---- 01 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 ---- 01 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 ---- 01 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 ---- 01 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 ---- 01 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 ---- 01 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 ---- 01 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 ---- 01 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 ---- 01 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 ---- 01 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n1401 Strassen / Verkehrswege 15'452'654.96 15'051'299.21 9'812'716.56 2'719'292.57 -49'488.00 -850'079.32 11'632'441.81\n14010 Strassen / Verkehrswege 15'452'654.96 15'051'299.21 9'812'716.56 2'719'292.57 -49'488.00 -850'079.32 11'632'441.81\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2018 40 15'642.45 15'642.45 15'642.45 15'642.45 449\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2018 40 28'101.82 28'101.82 28'101.82 28'101.82 448\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2018 40 79'087.29 79'087.29 79'087.29 79'087.29 431\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 88'087.60 -180.20 87'907.40 299\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 13'500.00 -337.50 13'162.50 346\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 103'544.65 -2'588.60 100'956.05 351\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 82'273.25 -2'056.85 80'216.40 350\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 62'850.70 62'850.70 18'443.30 44'407.40 -461.10 62'389.60 349\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 134'028.29 134'028.29 52'203.08 81'825.21 -1'305.09 132'723.20 348\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-544\n\n7\n2017 40 89'531.50 89'531.50 67'123.95 22'407.55 -1'678.10 87'853.40 406\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-126-\n\n\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 37'286.85 -956.05 36'330.80 392\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 34'696.75 -937.30 33'759.45 305\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 14'556.80 198'555.75 -363.90 212'748.65 390\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 323'322.75 -8'290.35 315'032.40 387\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 30'318.25 30'012.35 -757.95 59'572.65 383\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 32'194.80 32'194.80 17'532.45 14'212.80 -449.55 31'295.70 379\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 21'664.80 21'664.80 11'751.50 9'612.00 -301.30 21'062.20 378\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 250'480.99 7'352.35 -6'422.59 251'410.75 375\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'034'114.65 1'984'626.65 56'614.20 1'977'500.45 -49'488.00 -1'415.35 1'983'211.30 423\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 39'444.20 -986.10 38'458.10 311\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 991'847.75 -24'796.20 967'051.55 310\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 499'735.55 499'735.55 289'700.40 210'035.15 -13'314.40 486'421.15 309\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'914.40 -103.00 3'811.40 301\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 293'937.19 -7'348.44 286'588.75 302\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 110'567.75 -2'764.20 107'803.55 303\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 527'266.90 -13'519.65 513'747.25 304\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 1'077.80 -28.35 1'049.45 306\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 8'836.05 8'836.05 8'296.05 540.00 -220.90 8'615.15 307\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 12'000.00 -300.00 11'700.00 426\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 101'664.95 -2'541.60 99'123.35 308\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 8'494.00 -223.55 8'270.45 300\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 6'222'768.80 -755'431.15 5'467'337.65 211\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 20'565.90 6'870.45 -514.15 26'922.20\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 20'565.90 6'870.45 -514.15 26'922.20\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2018 40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 506\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 20'565.90 2'124.05 -514.15 22'175.80 407\n1403 Tiefbauten 8'260'288.44 3'486'984.92 2'022'784.01 2'536'268.61 -1'246'847.90 -85'521.67 3'226'683.05\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 806'585.00 677'785.00 368'951.09 336'624.86 -128'800.00 -33'137.30 543'638.65\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 237'081.72 -166.67 236'915.05 405\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2018 15 2'916.00 2'916.00 2'916.00 2'916.00 444\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 116'802.04 96'627.14 -128'800.00 -2'994.88 81'634.30 389\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 252'149.05 -29'975.75 222'173.30 150\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 3'854'625.65 1'608'466.88 1'166'176.43 1'065'173.20 -629'531.10 -28'217.93 1'573'600.60\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL 2018 50 8'990.60 8'990.60 8'990.60 8'990.60 480\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2018 50 9'651.55 9'651.55 9'651.55 9'651.55 477\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2018 50 143'644.70 143'644.70 143'644.70 143'644.70 454\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 20'549.65 8'815.25 -27'994.90 -1'370.00 419\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 299'376.55 293'418.90 10'357.65 -4'400.00 -5'868.40 293'508.15 408\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2018 50 13'200.00 13'200.00 13'200.00 13'200.00 409\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 8'177.30 115'706.75 -123'720.50 -163.55 420\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 564'263.78 569'819.33 444.45 -6'000.00 -11'405.28 552'858.50 388\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1'181.10 281.50 -269.05 -12.45 382\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 2'125.00 -2'125.00 398\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-127-\n\n\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 5'490.00 109.80 380\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 4'508.40 -4'508.40 376\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 507'897.60 507'897.60 507'897.60 507'897.60 424\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2018 50 43'849.50 43'849.50 43'849.50 43'849.50 432\n14031.02 WL Ringwaldstrasse ---- 50 4'016.35 314\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 147'116.70 59.25 -144'232.45 -2'943.50 315\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 67'146.65 -65'803.70 -1'342.95 316\n14031.02 WL Büchelistrasse ---- 50 16'211.55 318\n14031.02 WL Zeughausgasse ---- 50 3'860.00 319\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg ---- 50 1'563.30 320\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 34'409.15 -33'720.95 -688.20 321\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone ---- 50 9'015.80 322\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 13'660.85 89.70 4'485.70 -4'396.00 -89.70 325\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 226'505.35 4'333.90 21'053.05 195'641.00 -212'360.15 -4'333.90 326\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 3'376'961.94 978'617.19 324'157.19 1'134'470.55 -488'516.80 -6'483.14 963'627.80\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung ---- 50 1'318.50 1'318.50 -1'318.50 481\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. 2018 50 70'521.30 28'774.15 70'521.30 -41'747.15 28'774.15 429\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 172'655.60 20'178.30 -189'380.80 -3'453.10 411\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 ---- 50 12'351.30 12'351.30 -12'351.30 412\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 16'074.30 84.85 6'717.85 -6'717.85 401\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 6'285.00 -6'285.00 400\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 10'154.60 -10'154.60 399\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 35'957.95 -35'957.95 391\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 14'685.00 393.20 381\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 934'853.65 934'853.65 934'853.65 934'853.65 425\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung ---- 50 36'132.10 36'132.10 -36'132.10 433\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'911.30 14.05 702.25 -688.20 -14.05 341\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 9'934.90 -9'736.20 -198.70 340\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 22'553.00 -22'101.95 -451.05 339\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 15'270.50 -14'965.10 -305.40 338\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck ---- 50 6'820.00 337\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. ---- 50 5'679.15 336\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. ---- 50 -14'691.60 335\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 32'428.89 -31'780.30 -648.59 334\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse ---- 50 3'842.60 333\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 70'612.05 -69'199.80 -1'412.25 342\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 163'499.30 -17'683.30 145'816.00\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 18'945.20 -498.55 18'446.65 343\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 144'554.10 -17'184.75 127'369.35 221\n1404 Hochbauten 27'843'496.59 25'475'062.74 13'422'792.89 8'044'702.70 -33'675.20 -1'295'109.43 20'138'710.96\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-128-\n\n\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 24'449'072.99 24'423'872.09 13'415'013.04 7'081'213.55 -1'294'526.63 19'201'699.96\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2018 30 5'252.20 5'252.20 5'252.20 5'252.20 445\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2018 30 27'400.96 27'400.96 27'400.96 27'400.96 446\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2018 30 44'838.00 44'838.00 44'838.00 44'838.00 430\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 282'447.75 282'447.75 434\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 101'814.35 3'667.90 -3'393.80 102'088.45 418\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 101'333.10 264'258.05 -3'494.20 362'096.95 396\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 9'189'280.23 9'189'280.23 2'782'795.84 6'403'584.34 -95'955.23 9'090'424.95 395\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 180'027.70 -12'001.85 168'025.85 298\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 317'582.85 -7'939.55 309'643.30 297\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 15 149'651.75 149'651.75 139'674.95 -9'976.80 129'698.15 361\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 42'121.40 49'764.35 -1'053.05 90'832.70 359\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 121'900.60 -14'491.70 107'408.90 170\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 30'576.25 -3'634.95 26'941.30 165\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 297'374.95 -35'352.25 262'022.70 164\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 216'996.20 -25'796.75 191'199.45 155\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 62'553.15 -7'436.40 55'116.75 148\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 258'696.90 -30'754.20 227'942.70 145\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 52'486.50 -6'239.65 46'246.85 144\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 88'452.55 -10'515.35 77'937.20 143\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 58'337.80 -6'935.25 51'402.55 139\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 68'059.90 -8'091.05 59'968.85 137\n14040.01 Musikschule Rosenstrasse 16b 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 403'058.35 -47'916.05 355'142.30 136\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 2'414'865.30 -287'081.90 2'127'783.40 135\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 374'466.65 -44'517.00 329'949.65 134\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 1'824'776.80 -216'931.50 1'607'845.30 133\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 228'382.60 -27'150.40 201'232.20 132\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-129-\n\n\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 849'914.65 -101'038.80 748'875.85 131\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 506'450.25 -60'207.35 446'242.90 130\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 42'210.15 -5'018.00 37'192.15 129\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 160'510.40 -19'081.65 141'428.75 120\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 1'481'062.45 -176'070.35 1'304'992.10 119\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 140'140.00 -16'660.00 123'480.00 35\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 68'390.45 -9'791.60 58'598.85 33\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 3'394'422.60 1'051'189.65 7'779.85 963'489.15 -33'675.20 -582.80 937'011.00\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2018 50 4'050.90 4'050.90 4'050.90 4'050.90 457\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 7'573.20 19'023.50 -26'445.25 -151.45 414\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) 2018 50 2'530.00 2'530.00 2'530.00 2'530.00 508\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 1'063'802.80 931'931.20 931'621.30 -1'191.20 930'430.10 369\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513\n\n3\n---- 40 25'776.90 328\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513\n3\n\n2017 15 9'363.45 431.35 206.65 6'263.45 -6'038.75 -431.35 421\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 ---- 40 209'378.95 327\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n1406 Mobilien 2'762'756.77 1'956'547.97 1'297'998.70 323'457.60 -200'660.00 1'420'796.30\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 2'257'273.22 1'951'920.47 1'297'998.70 323'457.60 -200'660.00 1'420'796.30\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2018 10 39'333.60 39'333.60 39'333.60 39'333.60 443\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2018 10 33'389.00 33'389.00 33'389.00 33'389.00 436\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 35'796.60 -3'579.65 32'216.95 347\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 84'759.50 -9'417.70 75'341.80 362\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 24'485.75 -3'060.70 21'425.05 313\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 140'495.95 -17'562.00 122'933.95 312\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein ---- 10 182'320.75 358\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 17'072.65 -3'414.55 13'658.10 296\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 333'031.15 -83'257.80 249'773.35 394\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 250'735.00 250'735.00 250'735.00 250'735.00 505\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 498'818.70 -60'925.95 437'892.75 242\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 170'000.10 121'550.05 -14'450.00 107'100.05 222\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-130-\n\n\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 41'988.35 -4'991.65 36'996.70 212\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 505'482.55 4'626.50\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler ---- 15 377'121.25 331\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung ---- 5 70'530.00 330\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n1409 Übrige Sachanlagen 35'342.85 35'342.85 10'000.00 25'342.85 -250.00 35'092.85\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner\n\nHaushalt\n35'342.85 35'342.85 10'000.00 25'342.85 -250.00 35'092.85\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 10'000.00 20'429.75 -250.00 30'179.75 372\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2018 40 4'913.10 4'913.10 4'913.10 4'913.10 462\n142 Immaterielle Anlagen 1'410'797.09 704'902.96 456'588.58 225'648.31 -82'944.00 -42'857.74 556'435.15\n1420 Software 129'455.15 129'455.15 63'475.85 43'166.55 -9'144.30 97'498.10\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 86'288.60 86'288.60 63'475.85 -9'144.30 54'331.55\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 12'189.10 -3'047.30 9'141.80 393\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 51'286.75 -6'097.00 45'189.75 281\n14201 Software: Wasserversorgung 43'166.55 43'166.55 43'166.55 43'166.55\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2018 5 43'166.55 43'166.55 43'166.55 43'166.55 459\n1429 Planwerke 1'281'341.94 575'447.81 393'112.73 182'481.76 -82'944.00 -33'713.44 458'937.05\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 544'549.86 544'549.86 393'112.73 99'537.76 -33'713.44 458'937.05\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2018 15 31'792.35 31'792.35 31'792.35 31'792.35 464\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2018 15 31'133.60 31'133.60 31'133.60 31'133.60 435\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 271'327.58 36'611.81 -19'381.09 288'558.30 374\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 3'068.60 -219.20 2'849.40 402\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 118'716.55 -14'113.15 104'603.40 215\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 532'865.23 30'118.15 37'061.65 -37'061.65\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 33'418.60 2'012.75 3'227.70 -3'227.70 365\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 132'829.63 696.30 33'833.95 -33'833.95 363\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung ---- 15 24'003.00 332\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 203'926.85 779.80 45'882.35 -45'882.35\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 203'925.85 778.80 45'882.35 -45'882.35 373\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n144 Darlehen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n145 Beteiligungen 10'004.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentl.\n\nUnternehmungen\n10'002.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 2.00 2.00 2.00 2.00\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 354\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 352\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-131-\n\n\n\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n1455 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n1.00 1.00 1.00 1.00\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 356\n1456 Andere Beteiligungen 1.00 1.00 1.00 1.00\n14560 Anteile 1.00 1.00 1.00 1.00\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 357\n146 Investitionsbeiträge 753'331.00 543'519.30 230'792.85 453'600.00 -209'811.70 -20'981.15 453'600.00\n1462 Investitionsbeiträge an\n\nGemeinden/Zweckverbände\n299'731.00 89'919.30 230'792.85 -209'811.70 -20'981.15\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30 230'792.85 -209'811.70 -20'981.15\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 230'792.85 -209'811.70 -20'981.15 284\n1465 Investitionsbeiträge an private\n\nPersonen\n453'600.00 453'600.00 453'600.00 453'600.00\n\n14650 Inv.Beiträge an private\nUnternehmungen\n\n453'600.00 453'600.00 453'600.00 453'600.00\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2018 40 453'600.00 453'600.00 453'600.00 453'600.00 452\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2017\n\n 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2017 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2017 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-132-\n\n\n\nAnlagen des Finanzvermögens 15'529'035.00 15'801'350.00 8'685.00 15'810'035.00\n          \n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n          \n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n          \n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n          \n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n          \n108 Sachanlage 15'528'835.00 15'801'150.00 8'685.00 15'809'835.00\n          \n1080 Grundstücke 12'623'835.00 12'896'150.00 8'685.00 12'904'835.00\n          \n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'968'835.00 4'196'150.00 8'685.00 4'204'835.00\n          \n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts\n\nchaft\n8'685.00 8'685.00 8'685.00 507\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 2'120'000.00 2'120'000.00 14\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums\n\nzone 2\n180'000.00 180'000.00 180'000.00 12\n\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 356'000.00 356'000.00 356'000.00 11\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 353'000.00 353'000.00 353'000.00 10\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 355'000.00 355'000.00 355'000.00 8\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 607'000.00 607'000.00 607'000.00 5\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2017\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2017\n\nNR\n\n-133-\n\n\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und\nLandwirts\n\nchaft\n16'000.00 16'000.00 16'000.00 4\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts\nchaft\n\n18'000.00 18'000.00 18'000.00 3\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts\n\nchaft\n110'000.00 110'000.00 110'000.00 2\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts\nchaft\n\n150.00 150.00 150.00 1\n          \n10801 Grundstücke mit Baurechten 8'655'000.00 8'700'000.00 8'700'000.00\n          \n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 495'000.00 495'000.00 28\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 726'000.00 726'000.00 726'000.00 27\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 237'000.00 26\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'397'000.00 1'397'000.00 1'397'000.00 25\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 760'000.00 760'000.00 24\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 685'000.00 685'000.00 685'000.00 23\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 22\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 506'000.00 506'000.00 506'000.00 20\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 19\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 742'000.00 742'000.00 742'000.00 18\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 1'798'000.00 1'798'000.00 1'798'000.00 17\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 219'000.00 219'000.00 219'000.00 16\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n          \n1084 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n          \n10840 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n          \n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2017\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2017\n\nNR\n\n-134-\n\n\n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3\nGräubern\n\n445'000.00 445'000.00 445'000.00 32\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums\n\nzone 2\n435'000.00 435'000.00 435'000.00 31\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 955'000.00 955'000.00 955'000.00 30\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 1'070'000.00 1'070'000.00 1'070'000.00 29\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2017\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2017\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2017\n\nNR\n\n-135-\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2017\n\nBuchwert\n\n01.01.2017\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2017\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 387'997.23 24'186'482.80 14'794'817.50 38'981'300.30\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -52'638.92 5'000'000.00 15'000'000.00 20'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären -52'638.92 5'000'000.00 15'000'000.00 20'000'000.00\n\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken -52'638.92 5'000'000.00 15'000'000.00 20'000'000.00\n\n20102 Berner Kantonalbank 21.12.2016 21.03.2017 -0.30% -3'333.35 5'000'000.00 -5'000'000.00 0.00\n\n20102 Berner Kantonalbank 21.03.2017 19.12.2017 -0.40% -30'333.35 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Eurofima, Basel 16.08.2017 19.12.2017 -0.46% -15'972.22 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Berner Kantonalbank 19.12.2017 19.06.2018 -0.45% -1'500.00 0.00 10'000'000.00 10'000'000.00\n\n20102 Eurofima, Basel 19.12.2017 19.06.2018 -0.45% -1'500.00 0.00 10'000'000.00 10'000'000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 440'636.15 19'186'482.80 -205'182.50 18'981'300.30\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2064 Darlehen 15'041.65 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n20640 Darlehen 15'041.65 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 15'041.65 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 425'594.50 14'186'482.80 -205'182.50 13'981'300.30\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 3.00% 425'594.50 14'186'482.80 -205'182.50 13'981'300.30\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2017\n\n- 136 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2017\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2017\n\nCHF\n\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 976'658.75 5'273'341.25 6'250'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 976'658.75 5'273'341.25 6'250'000.00\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 410'000.00 40'000.00 450'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 410'000.00 40'000.00 450'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 410'000.00 40'000.00 450'000.00\n\nIm Jahr 2017 steigen die Guthaben um 869 Stunden, \n\nwas einer Steigung der Erhöhung um rund TCHF 40 \n\nentspricht.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 566'658.75 5'233'341.25 5'800'000.00\n\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 566'658.75 5'233'341.25 5'800'000.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 543'111.25 2'356'888.75 2'900'000.00\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \n\nLehrpersonen der Stadt Liestal\n23'547.50 2'876'452.50 2'900'000.00\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2017\n\nBL Pensionskasse – Senkung technischer Zinssatz:\n\nPer 1.1.2018 wurde der technische Zinssatz von 3.0% \n\nauf 1.75% reduziert. Dies wird per Ende 2018 eine neue \n\nDeckungslücke in Mio.-Höhe entstehen lassen. Aus \n\ndiesem Grund schreibt der Kanton vor, dass \n\nentsprechende Rückstellungen gebildet werden \n\nmüssen. Gemäss BLPK betragen die Kosten der \n\nReduktion rund 10% - 15% der Rentenkapitalien, also \n\nrund je CHF 4 Mio. für das Vorsorgewerk der Stadt \n\nLiestal sowie für das Vorsorgewerk der kommunalen \n\nLehrpersonen. Aufgrund der guten Performance der \n\nBLPK im Jahr 2017 wird die Deckungslücke tiefer \n\nausfallen. Mit der Rechnung 2017 werden die \n\nbestehenden Rückstellungen je auf rund CHF 2.9 Mio. \n\nerhöht.\n\n- 137 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\n ---\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n\n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird auf \n\ndie Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \n\nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855.-\n\nErgänzungsleistung-Rückerstattung\n\nDie Einwohnergemeinden bezahlen seit dem Jahr 2011 einen Gemeindebeitrag an die \n\nPflegefinanzierung ihrer Einwohner in Pflegeheimen. Diese Gemeindebeiträge führten zu einer \n\nEntlastung bei den Ergänzungsleistungen (EL), von welcher auch der Kanton gemäss dem damals \n\ngeltenden EL-Schlüssel zu 68% profitierte. Seinerzeit hatte der Kanton den Einwohnergemeinden \n\nversprochen, ihnen die gesparten Millionen als Ausgleich für ihren Mehraufwand zurückzuerstatten.\n\nAufgrund der prekären finanziellen Situation des Kantons hat der Regierungsrat im Sommer 2015 jedoch \n\nbeschlossen, auf eine unmittelbare Ausgleichszahlung zu verzichten. Im November 2015 stellte der \n\nKanton bei gegebener Gesundung der Kantonsfinanzen eine Ausgleichszahlung in Aussicht. Somit stand \n\nfür beide Seiten fest, dass der Kanton den Gemeinden insgesamt CHF 45 Mio. für den Ausgleich für die \n\nkommunale Pflegefinanzierung der Jahren 2011-2015 zu leisten habe.\n\nDer Landrat hatte am 28. Januar 2016 beschlossen, dass der Kanton den Einwohnergemeinden zur \n\nKompensation der EL-Entlastung durch die kommunale Pflegefinanzierung in den Jahren 2011 - 2015 \n\nper Rechnungsjahr 2015 einmalig und abschliessend CHF 15 Mio. leistet (für die Stadt Liestal ca. TCHF \n\n746).\n\nDie Initiativ-Gemeinden haben am 15. August 2016 die "Fairness-Initiative" (Gemeindeinitiative) \n\neingereicht. Die Gemeinden fordern zur Kompensation der Ergänzungsleistung-Entlastung des Kantons \n\ndie Rückerstattung der gesamten 45 Millionen bis Ende 2020, die der Kanton seit der Revision des \n\nKrankenversicherungsgesetzes im Jahr 2011 gespart hat.\n\nDas Baselbieter Stimmvolk hat am 4. März 2018 die Fairness-Initiative mit einem Ja-Stimmenanteil von \n\n55% angenommen. Der Kanton muss somit bis spätestens Ende 2020 zusätzliche CHF 30 Mio. an die \n\nEinwohnergemeinden leisten. Aufgrund der momentan guten Liquidiätslage des Kantons soll die \n\nAuszahlung möglichst rasch erfolgen. Die Stadt Liestal erwartet im 2. Quartal 2018 rund TCHF 1'492.\n\n1'491'894.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2017\n\nEventualguthaben\n\n- 138 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2017\n\nSozialhilfe - Ausgleichsinitiative\n\nAm 8. März 2016 überreichten 11 Initiativgemeinden dem Kanton die unformulierte "Ausgleichsinitiative \n\nSozialhhilfekosten: "Aufgrund der stetigen Zunahme der Sozialhilfekosten sind gewisse Gemeinden an \n\ndie Grenze ihrer finanziellen Leistungsfähigkeit gelangt. Als Gründe für die überproportionale finanzielle \n\nBelastung einiger Gemeinden aufgrund der grossen Zunahme von Sozialhilfebezügerinnen und -bezüger \n\nsind die Zentrumsfunktion der betroffenen Gemeinde, deren Anonymität (Gemeindegrösse), die \n\nAnschlüsse an den Öffentlichen Verkehr, das Vorhandensein bisheriger Bezügerinnen und Bezüger \n\n(Vernetzung), ein hoher Ausländeranteil sowie das Vorhandensein von günstigem Wohnraum zu \n\nnennen. Diese Faktoren können durch die Gemeinden nicht beeinflusst werden.\n\nDie vorliegende Gemeindeinitiative, genannt «Ausgleichsinitiative», sieht im Wesentlichen vor, 70% der \n\nNettosozialhilfekosten aller Gemeinden des Kantons Basel-Landschaft in einem Pool \n\nzusammenzufassen. Dieser Betrag soll auf alle Gemeinden nach der Einwohnerzahl verteilt werden. Die \n\nübrigen 30% tragen die Gemeinden nach der geltenden Regelung gemäss dem Wohnsitz der \n\nSozialhilfebezügerinnen und -bezüger.\n\nDamit das Geschäft weiterhin von den Gemeinden (im Rahmen des Möglichen) gesteuert wird, wird ein \n\ngrosser Teil (30%) nicht umverteilt und die internen Verwaltungsaufwendungen bleiben ebenfalls bei den \n\nGemeinden. Zudem tragen alle Gemeinden neu einen gewissen Aufwand pro Einwohner. Damit werden \n\nkeine falschen Anreize gesetzt."\n\nAuf Basis der Rechnungszahlen 2014 würde dies für die Stadt Liestal eine jährliche Entlastung von ca. \n\nTCHF 2'000 bedeuten.\n\nMit Vorlage 2017-076 vom 21. Februar 2017 beantragt der Regierungsrat dem Landrat die Ablehnung \n\nder Ausgleichsinitiative. Der Regierungsrat schlägt stattdessen vor, beim Härtebeitrag auf \n\nVerordnungsstufe Verbesserungen vorzunehmen. Er hat die entsprechenden Änderungsvorschläge bei \n\nden Gemeinden in Anhörung gegeben. Der Landrat hat einen Gegenvorschlag an die vorberatende \n\nFinanzkommission zurückgewiesen.\n\nDie Initiativgemeinden bereiten sich auf einen Abstimmungskampf vor.\n\n2'000'000.-/Jahr\n\n- 139 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2017\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \n\nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz gestellt. \n\nLiestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der höchsten \n\n"Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 2 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in CHF". In \n\nLiestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund 29% oder \n\nfast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \n\ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner bei \n\neinem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb muss \n\nder Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \n\nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \n\nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \n\nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \n\ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\nFür das Bemessungsjahr 2014 wurde am 12. Januar 2016 ein entsprechendes Gesuch um einen \n\nHärtebeitrag gestellt. Der Regierungsrat hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2016 das Gesuch \n\nabgelehnt. Die Stadt Liestal hat am 22. Dezember 2016 gegen den Entscheid des Regierungsrates beim \n\nKantonsgericht Beschwerde erhoben. Das Kantonsgericht hat die Beschwerde der Stadt mit Urteil vom \n\n13. September 2017 abgewiesen. Der Stadtrat hat am 8. Februar 2018 den Weiterzug ans \n\nBundesgericht beschlossen und eingeleitet.\n\nDie überproportionale Belastung der Stadt Liestal durch die Sozialhilfekosten dauerte auch im Jahr 2015 \n\nan bzw. hat sich weiter akzentuiert, sodass die Stadt Liestal auch für das Bemessungsjahr 2015 auf \n\neinen Härtebeitrag angewiesen ist. Am 15. Dezember 2016 wurde deshalb ein weiteres Gesuch um \n\neinen Härtebeitrag gestellt.\n\nAm 28. November 2017 wurde auch für das Bemessungsjahr 2016 ein Gesuch eingereicht.\n\n1'250'000.-\n\n- 140 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\n2911 419'687.69 5'324.05 3'264.71 421'747.03\n\n29110 419'687.69 5'324.05 3'264.71 421'747.03\n\n29110.01 Friedhoffonds\n\nNeue Richtlinie ab 17.06.2014: das vorhandene Kapital wird \n\nzwischen Kirchen und Stadt aufgeteilt. Der Anteil Stadt wird \n\nfür die jährliche Zuweisung an die Sozialberatung sowie für \n\nsoziale und kulturelle Projekte, Anträge und Härtefälle bis \n\n31.12.2017 verwendet.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 789.56 0.00 789.56 0.00\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \n\nWohnsitz in Liestal.\nertragsverzehrend 0.0% 132'849.40 5'324.05 0.00 138'173.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \n\nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \n\nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 0.0% 93'904.85 0.00 1'004.00 92'900.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \n\nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \n\nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \n\nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 0.0% 107'387.30 0.00 0.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \n\nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \n\nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \n\nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \n\nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 0.0% 57'816.05 0.00 416.15 57'399.90\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \n\nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \n\nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \n\neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 0.0% 26'940.53 0.00 1'055.00 25'885.53\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2017\n\nPrivatrechtliche \n\nZweckbindungen\n\n- 141 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\n\nBetrieb Frei- und Hallenbad \n\nals regionales Sport- und \n\nFreizeitzentrum\n\n225'000\n\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n\nStadtrat\n\nD. Muri\n\nBereichsleiter\n\nS. Zürcher\n\nBaselland Transport AG AG\n\nRegelmässige \n\nPersonenbeförderung im \n\nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \n\nBrauchwassergewinnung\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n\n(Arbeiterheim Dietisberg)\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \n\nMänner in schwierigen \n\nLebensverhältnissen und \n\nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\n\nVermietung von \n\npreisgünstigen Wohnungen\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \n\nauf dem Friedhof Liestal \n\nsich befindenden \n\nFamiliengrabes der Stifterin \n\nund ihrer Angehörigen; \n\nFütterung der freilebenden \n\nVögel in der Allee in Liestal \n\nwährend der Winterzeit; \n\nVerschönerung städtischer \n\nGebäude, Brunnen, \n\nAnlagen und des \n\nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\n\nL. Ott\n\n(bis 30.11.17)\n\nVize-\n\nStadtpräsident\n\nF. Kaufmann\n\n(ab 01.12.17)\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2017\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\n-142\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2017\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\n\nLiestal\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \n\nStadtmuseums im Auftrag \n\nder Stadt Liestal, mit der \n\nAufgabe, geschichtliche \n\nund kulturelle Werte zu \n\nsammeln, bewahren, \n\nerforschen, dokumentieren \n\nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\n\nL. Ott\n\n(bis 30.11.17)\n\nVize-\n\nStadtpräsident\n\nF. Kaufmann\n\n(ab 01.12.17)\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \n\nFinanzierung und den \n\nBetrieb des Tierparks \n\nWeihermätteli in Liestal, um \n\ndiesen langfristig den \n\nPatientinnen und Patienten \n\nder Psychiatrie Baselland \n\nsowie der regionalen \n\nBevölkerung als \n\nNaherholungsgebiet \n\nzugänglich zu machen. Die \n\nStiftung hat gemeinnützigen \n\nCharakter und verfolgt \n\nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\n\nL. Ott\n\n(bis 30.11.17)\n\nVize-\n\nStadtpräsident\n\nF. Kaufmann\n\n(ab 01.12.17)\n\n-143\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2017\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \n\nmachen und den Tourismus \n\nzu fördern.\n\nSpazier- und Wanderwege \n\nzu erstellen und zu \n\nunterhalten.\n\nRuhebänke aufzustellen \n\nund zu unterhalten.\n\nDen Aussichtsturm in Stand \n\nzu halten und die Wirtschaft \n\nbeim Aussichtsturm zu \n\nbetreiben sowie\n\nsich um den Unterhalt der \n\nWettersäule in der Allee zu \n\nkümmern.\n\nStadtpräsident\n\nL. Ott\n\n(bis 30.11.17)\n\nVize-\n\nStadtpräsident\n\nF. Kaufmann\n\n(ab 01.12.17)\n\n-144\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2017\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \n\nInstitutionen oder Projekten \n\naus den Bereichen Kultur \n\nim Kanton Basel-\n\nLandschaft, insbesondere \n\nin der Stadt Liestal, Natur- \n\nund Vogelschutz in der \n\nRegion Nordwestschweiz, \n\nmit Schwergewicht in der \n\nStadt Liestal und deren \n\nGrossraum sowie \n\nkrebskranke Kinder und \n\nderen Familien aus der \n\nRegion Nordwestschweiz. \n\nDer Zweck beinhaltet auch \n\ndie Unterstützung von \n\nEinzelpersonen und bereits \n\nbestehender Institutionen \n\nund Projekte. Der Stifter \n\nbehält sich eine Änderung \n\ndes Stiftungszweckes im \n\nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\n\nL. Ott\n\n(bis 30.11.17)\n\nVize-\n\nStadtpräsident\n\nF. Kaufmann\n\n(ab 01.12.17)\n\nAlters- und Pflegeheim\n\nFrenkenbündten\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \n\npolitisch und konfessionell \n\nneutralen Alters- und \n\nPflegeheimes; den Bau \n\nweiterer Alters- und \n\nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\n\nStiftungs-\n\nvermögen\n\nStadträtin\n\nR. Nebiker\n\nBereichsleiter\n\nR. Frei\n\n-145\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2017\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nKindes- und \n\nErwachsenenschutzbehörde \n\nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \n\nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\n\nAugst\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nGiebenach\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nPratteln\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n\n407'094.30\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \n\nKosten:\n\n188'558.84\n\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\n\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \n\nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \n\nLiestal\n\nFrenkendorf\n\nLiestal\n\n58'430.50\n\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\ninterkommunalen \n\nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nRegionaler Führungsstab\n\n(RFS Ergolz)\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\n\nLiestal\n\nLausen\n\n20'597.70\n\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nGemeinsame \n\nZivilschutzkompanie\n\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\n\nLausen\n\n187'999.22\n\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nFeuerwehr: Tagespikett Vereinbarung\nTagespikett der Feuerwehr Viola mit der \n\nStützpunktfeuerwehr Liestal (ab 01.01.2018)\n\nArisdorf\n\nGiebenach\n\nHersberg\n\nLiestal\n\n(1500.4632.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nFeuerwehr: Erfüllung \n\nGrundauftrag \nVereinbarung\n\nErfüllung des Grundauftrages der Feuerwehr \n\ndurch die Stützpunktfeuerwehr Liestal (ab \n\n01.01.2018)\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nSeltisberg\n\n(1500.4632.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2017\n\n- 146 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2017\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2017\n\nKreisschule für Spezielle \n\nFörderung in der \n\nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \n\nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\n\nBubendorf\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n943'203.14\n\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nSchulrat für die Kreisschule \n\nfür Spezielle Förderung in \n\nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \n\nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\n\nBubendorf\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nRamlinsburg\n\n399'692.82\n\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nRegionale Musikschule \n\nLiestal\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n\n1'185'237.60\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nBL S. Zürcher\n\n- 147 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2017\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2017\n\nSchulrat der Regionalen \n\nMusikschule Liestal\nVertrag\n\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \n\nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nRegionales Alters- und \n\nPflegeheim \n\nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\n\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\n\nRegionales Alters- und Pflegeheime \n\nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \n\nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\n\nBubendorf\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nSeltisberg\n\n1'947'588.75\n\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \n\nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \n\nRegion Liestal\n\nLeistungs-\n\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\n\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \n\nLiestal (VMVB)\n\nAugst\n\nBennwil\n\nBüren\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nGempen\n\nGiebenach\n\nHochwald\n\nLiestal\n\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\n\nSeewen\n\n43'642.10\n\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\n- 148 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2017\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2017\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\n\nvereinbarung\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\n\nBretzwil\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nLauwil\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nReigoldswil\n\nSeltisberg\n\nTitterten\n\nZiefen\n\nBeitrag:\n\n873'935.30\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n\n21'984.45\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \n\nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n0.--\n\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\n\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\n\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \n\nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \n\nKreuz BL\n\nBubendorf\n\nFüllinsdorf\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nReigoldswil\n\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n65'000.--\n\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\n\nLiestal\n\n53'156.60 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\n\nNuglar-St. Pantaleon\n\n55'603.15 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung an \n\nSeltisberg\nVertrag\n\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\n\nSeltisberg\n\n33'444.15 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\n- 149 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2017\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2017\n\nWasserlieferung von \n\nFrenkendorf\nVertrag\n\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\n\nLiestal\n\n7'539.--\n\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\n\nSR D. Spinnler\n\nRegionales Notschlachtlokal \n\nhinteres Frenketal, Ziefen \n\nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \n\ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\n\nBretzwil\n\nBubendorf\n\nLausen\n\nLauwil\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nRamlinsburg\n\nReigoldswil\n\nSeltisberg\n\nTitterten\n\nZiefen\n\n0.--\n\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\n- 150 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\n0110.3102.0101 Wahlbüro - Abstimmungsmaterial 46'558.90 20'000.00 -26'558.90\nDie Abstimmungsbroschüre zum QP Bahnhofcorso \n\nwurde zusätzlich mit einem erläuternden Video für die \n\nSozialen Medien ergänzt. \n\n0120.3132.0100 SR - Dienstleistungen + Honorare 131'808.65 80'000.00 -51'808.65 Für die Begleitung des Projekts "Liestal Stedtli 2020" \n\nbenötigte es externe Unterstützung durch die Retail \n\nImpulse in höherem Umfange als veranschlagt. \n\nZudem benötigte die Begleitung der \n\nGemeindeinitiative "Ausgleichsinitiative" externe \n\nUnterstützung für die Kampagnenführung. \n\n0120.3170.0101 SR - Repräsentationsaufwand 35'983.40 17'500.00 -18'483.40 Die Durchführung des Uno-Konzertes war nicht \n\ngeplant und veranschlagt. \n\n0220.3010.0101 ZD - Löhne 600'085.30 584'800.00 -15'285.30 Auszahlung Gleitzeitguthaben.\n\n0220.3010.0200 FE - Löhne 1'293'649.80 1'259'000.00 -34'649.80 30%-Pensum Unterstützung in Abteilung \n\nBuchhaltung.\n\n0220.3010.0300 SB - Löhne 1'084'416.75 1'008'100.00 -76'316.75\nZur Bewältigung der Arbeiten im Zusammenhang mit \n\nden Grossprojekten wie Vierpsurausbau SBB, QP \n\nBahnhof Corso, Planung Post, weitere \n\nArealentwicklungen etc. hat der Stadtrat  mit einem \n\nNachtragskredit im Bereich Stadtbauamt zusätzliche \n\nStellenprozente bewilligt. Mitte 2017 konnte ein \n\nProjektleiter für die Grossprojekte angestellt werden.\n\n0220.3052.0200 FE - Pensionskasse 95'785.20 107'700.00 11'914.80 Zu hohe Budgetposition.\n\n0220.3090.0101 Verwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 950.40 20'000.00 19'049.60 Verzicht auf Weiterbildungsanlass des Kaders.\n\n0220.3113.0200 Informatik - Hardware (Anschaffung) 23'392.05 45'000.00 21'607.95 Weniger Ersatzbeschaffungen.\n\n0220.3118.0200 Informatik - Software - Anschaffungen 1'290.65 42'500.00 41'209.35 Budgetierte Software-Komponente für einen \n\nEntwicklungsschritt wurden nicht beschafft.\n\n0220.3130.0203 FE - Betreibungskosten 30'769.25 11'000.00 -19'769.25 Die Verlustscheinbewirtschaftung führte zu \n\nMehraufwand.\n\n0220.3130.0400 SS-SI - Dienstleistungen Dritter 1'357.50 30'000.00 28'642.50 Es mussten weniger Spezialaufträge ausgeführt \n\nwerden.\n\n0220.3132.0200 FE - Honorare Fachexperten 820.80 20'000.00 19'179.20 Die budgetierten Kosten für ein Informatikkonzept \n\nwurden nicht verwendet.\n\n0220.3132.0300 Liegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 30'428.40 69'000.00 38'571.60 Es mussten keine kleine Projekte im 2017 \n\ndurchgeführt werden, was zu einem Minderaufwand \n\nführte.\n\n0220.3134.0100 Verwaltung - Sachversicherungen 90'275.35 61'000.00 -29'275.35 Der Aufwand für Versicherungsprämien ist insgesamt \n\nin der gleichen Grössenordnung verblieben, jedoch \n\nmussten Anpassungen bei der Verbuchung \n\nvorgenommen werden.\n\n0220.3158.0202 Informatik - Software - Dienstleister 135'521.20 162'300.00 26'778.80 Budgetierte Dienstleistungen für einen \n\nEntwicklungsschritt wurden nicht beansprucht.\n\n0220.4210.0301 SB - Gebühren Baupolizei 103'208.40 150'000.00 -46'791.60 Es wurden weniger Baugesuche von grossen \n\nÜberbauungen eingereicht als erwartet.\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                 Rechnung 2017\n\n- 151 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n0220.4260.0205 FE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 17'311.15 17'311.15 Rückerstattung aus Personalversicherungen werden \n\nnicht budgetiert.\n\n0220.4260.0300 SB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 34'217.15 34'217.15 Krankentagggeld für Langzeitkranke.\n\n0290.3010.0300 Raumpflege Rathaus - Löhne 86'851.70 98'500.00 11'648.30 Die Reinigung wurde optimiert, was zu weniger \n\nReinigungsstunden führte.\n\n1110.3611.0400 Polizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepolizei 314'910.85 345'000.00 30'089.15 Weniger Einsätze für gemeindepolizeiliche \n\nTätigkeiten.\n\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 188'558.84 200'000.00 11'441.16\nEs mussten weniger Massnahmen verfügt werden.\n\n1401.3130.0401 Vormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal DL 28'418.00 110'000.00 81'582.00 Diese Position ist Massnahmenabhängig (z.B. \n\nsozialpädagogische Familienbegleitung, Dolmetscher, \n\netc.). Es mussten weniger Massnahmen angeordnet \n\nwerden.\n\n1401.4210.0400 Vormundschaft Prüfungen - Gebühren 14'677.50 2'000.00 12'677.50\nEs konnten mehr Gebühren zurückgefordert werden.\n\n1500.3010.0402 FW Uebungen/Kurse - Sold 121'755.00 140'000.00 18'245.00 Weniger Teilnehmende an den Anlässen als \n\nbudgetiert.\n\n1500.3010.0405 FW Sonderzahlungen - Löhne 37'280.00 25'000.00 -12'280.00 Durch das Projekt Florian (Regionalfeuerwehr) \n\nergaben sich grössere Aufwände durch die \n\nMilizangehörigen der Arbeitsgruppe.\n\n1500.3144.0300 Feuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 17'622.41 28'800.00 11'177.59 Minderaufwand beim kleinen baulichen Unterhalt.\n\n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben 534'874.55 550'000.00 -15'125.45 Die Erträge der Ersatzabgaben sind abhängig von der \n\nAnzahl und vom steuerbaren Einkommen der \n\nFeuerwehrdienstpflichtigen, die nicht persönlich \n\nDienst leisten.\n\n1500.4240.0400 Feuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren, DL 88'365.45 70'000.00 18'365.45\n\n1500.4240.0401 Feuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 23'865.00 10'000.00 13'865.00\n\n1500.4614.0400 Feuerwehr - Nachbarhilfe 26'030.30 8'000.00 18'030.30\n\n1620.3111.0400 Zivilschutz - Geräte/Ausrüst. - Finanzierung Ersatzb. 45'745.25 145'000.00 99'254.75 Es wurden zwei Fahrzeuge budgetiert, wobei ein \n\nFahrzeug im 2018 beschafft wird Dieses wurde ins \n\nBudget eingestellt.\n\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 187'999.22 208'100.00 20'100.78 Die Schlussrechnung des ZSO Ergolz fiel tiefer aus \n\nals budgetiert.\n\n1620.3612.0440 RFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 20'597.70 42'400.00 21'802.30 Die Schlussrechung des RFS Ergolz fiel tiefer aus als \n\nbudgetiert.\n\n1620.4501.0400 Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten 45'745.25 145'000.00 -99'254.75 Es wurden zwei Fahrzeuge budgetiert, wobei ein \n\nFahrzeug im 2018 beschafft wird. Dieses wurde ins \n\nBudget eingestellt.\n\n1622.3111.0400 ZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrz., Werkz. 23'089.95 3'500.00 -19'589.95\nEinkauf einer Reinigungsmaschine und eines Puch. \n\nEinsparung über andere Positionen vorgenommmen.\n\n1622.3160.0400 ZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 25'000.00 25'000.00 Es mussten keine externen Arbeitsplätze zugemietet \n\nwerden. \n\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 187'999.22 208'100.00 -20'100.78 Die Schlussrechnung des ZSO Ergolz fiel tiefer aus \n\nals budgetiert.\n\n1623.4612.0441 RFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung Gemeinden 20'597.70 42'400.00 -21'802.30 Die Schlussrechnung des RFS Ergolz  fiel tiefer aus \n\nals budgetiert.\n\nVerrechnung von Einsatzkosten. Mehr Einsätze als \n\nangenommen.\n\n- 152 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n2110.3104.0600 Kindergarten - Lehrmittel 42'251.59 30'000.00 -12'251.59 Es musste ein zusätzlicher Kindergarten an der \n\nArisdörferstrasse eröffnet werden. Zudem sind \n\nAbgrenzungen zwischen Primarschule und \n\nKindergarten nicht immer eindeutig möglich, \n\nzusammen betrachtet sind die Ausgaben für \n\nLehrmittel gemäss Budget.\n\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter 21'835.60 21'835.60 Rückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 6'783'224.48 6'759'700.00 -23'524.48\n\n2120.3050.0600 Primarschule - AHV, IV, EO, ALV, Verw.kosten 425'134.12 442'000.00 16'865.88\n\n2120.3052.0600 Primarschule - Pensionskasse 557'799.08 615'200.00 57'400.92\n\n2120.3104.0601 Primarschule - Lehrmittel 101'960.66 115'000.00 13'039.34  Abgrenzungen zwischen Primarschule und \n\nKindergarten sind nicht immer eindeutig möglich, \n\nzusammen betrachtet sind die Ausgaben für \n\nLehrmittel gemäss Budget.\n\n2120.3118.0600 ICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 16'325.90 31'000.00 14'674.10\n\n2120.3130.0600 Primarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 33'507.70 15'400.00 -18'107.70\n\n2120.3134.0600 Primarschule - Sachversicherungen 20'000.00 20'000.00 Der Aufwand für Versicherungsprämien ist insgesamt \n\nin der gleichen Grössenordnung verblieben, jedoch \n\nmussten Anpassungen bei der Verbuchung \n\nvorgenommen werden.\n\n2120.3158.0600 ICT Bildung - Externer IT-Support 75'286.80 34'200.00 -41'086.80\nWeniger budgetiert als ausgegeben (TCHF 18). \n\nZudem mussten gewisse Grundinstallationen des \n\nFrenkeschulhauses  übernommen werden, da diese \n\nAufgrund einer ungeklärten Zuständigkeit bei der \n\nBudgetierung nicht berücksichtigt wurden (TCHF 13). \n\nDer Jugendschutz wird neu über dieses Konto \n\ngebucht (TCHF 6). Der Rest des Betrags ergibt sich \n\naus nach wie vor sehr hohen Aufwendungen im \n\nSupport für den heterogenen Gerätepark der Schule.\n\n2120.3612.0600 Primarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 23'020.00 40'000.00 16'980.00 Es wurden weniger Liestaler Schülerinnen und \n\nSchüler in anderen Gemeinde beschult.\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 943'203.14 966'900.00 23'696.86 Anteil der Stadt Liestal an die Kreisschule "Spezielle \n\nFörderung". Geringere Personal- und Sachkosten als \n\nbudgetiert.\n\n2120.3636.0600 Primarschule - Beiträge an priv. Organisationen 15'000.00 -15'000.00 Beitrag an die Stiftung K-Werk (SR-Kompetenz \n\n12.09.2017)\n\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 60'172.65 60'172.65 Rückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 18'787.85 18'787.85 Nicht budgetierter Ertrag aus der \n\nTaggeldversicherung für Krankheitsfälle.\n\nDie Budgtierung der Personalkosten (ca. TCHF \n\n12'300) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \n\naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend die \n\nAnzahl Klassen. Die Personalkosten wurden \n\ninsgesamt um TCHF 171 unterschritten. Die \n\nAbweichung von insgesamt ca. 1.4% kann als sehr \n\ngering bezeichnet werden.\n\nVerbuchung der Aufwendungen für \n\nNetzwerkinfrastruktur angepasst.\n\n- 153 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n2120.4612.0600 Primarschule Schulgelder - Entschädiung Gemeinden 50'650.00 10'000.00 40'650.00 Es wurden mehr Schülerinnen und Schüler aus \n\nanderen Gemeinden in Liestal beschult, als \n\nabzusehen war.\n\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 52'093.30 26'500.00 25'593.30\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für die \n\nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \n\ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2121.3020.1601 Kleinklassen Lehrkräfte - Löhne 712'933.95 738'000.00 25'066.05\n\n2121.3052.2602 Logopädie - Pensionskasse 47'528.60 32'400.00 -15'128.60\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 88'775.60 64'200.00 -24'575.60\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für die \n\nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \n\ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2121.4611.2600 Logopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton 25'144.20 12'000.00 13'144.20 Höhere Anzahl Logopädie Lektionen zur Verrechnung \n\nan den Kanton.\n\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entschädiung Gemeinden 171'218.45 159'600.00 11'618.45\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 943'203.14 966'900.00 -23'696.86\n\n2140.3632.0600 Musikschule - Beitrag an RML 1'185'237.60 1'162'000.00 -23'237.60 Die vermehrte Nachfrage nach Musikunterricht führt \n\nzu höheren Kosten.\n\n2170.3144.0310 KG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 33'705.75 5'000.00 -28'705.75 Siehe Konto 2173.3144.1300\n\n2170.3144.0800 Wohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt Hochbau 13'489.10 2'000.00 -11'489.10 Keine Mieterwechsel 2017, daher keine \n\nInstandhaltungsmassnahmen.\n\n2171.3010.0500 SA Lernende - Löhne 27'000.00 27'000.00\n\n2171.3010.0501 SA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 31'268.25 -31'268.25\n\n2171.3010.2301 SA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 36'841.75 47'500.00 10'658.25 Minderaufwand infolge Umbau Frenke.\n\n2171.3111.2301 SA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge 24'396.70 5'000.00 -19'396.70 Ersatz Scheuersaugmaschine Sporthalle, alte \n\nMaschine nicht mehr reparierbar.\n\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 82'378.55 50'000.00 -32'378.55 EBL Probleme bei der Rechnungsstellung. \n\nNachzahlung aus dem Jahr 2016.\n\n2171.3120.2300 SA Frenke - Ver- und Entsorgung 64'018.55 90'000.00 25'981.45 Minderaufwand infolge Umbau Frenke.\n\n2171.3120.2301 SA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 163'326.70 125'000.00 -38'326.70 EBL Probleme bei der Rechnungsstellung. \n\nNachzahlung aus dem Jahr 2016.\n\n2171.3120.5301 SA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 50'128.05 40'000.00 -10'128.05 EBL Probleme bei der Rechnungsstellung. \n\nNachzahlung aus dem Jahr 2016.\n\n2171.3130.2300 SA Frenke - Dienstleistungen Dritter 41'029.15 3'000.00 -38'029.15 Dienstleistung externe Hauswartleistung infolge \n\nKündigung Hauswart. Minderausgaben Lohnkonto \n\nHauswart Frenke.\n\n2171.3130.2400 Berufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter 20'000.00 20'000.00 Die Raumsituation konnte ohne Zumietung von \n\nErsatzräumlichkeiten gelöst werden.\n\nFalsche Budgetposition 2171.3010.0500, TCHF 27. \n\nVerbuchung auf Konto 2171.3010.0501 TCHF 31. \n\nMehraufwand TCHF 4.\n\nBeiträge der Kreisschulgemeinden sowie der Stadt \n\nLiestal an die "Spezielle Förderung". Im Vergleich \n\nzum Budget rund TCHF 12 weniger Aufwand zu \n\nverrechnen.\n\nDie Budgtierung der Personalkosten (ca. TCHF \n\n12'300) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \n\naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend die \n\nAnzahl Klassen. Die Personalkosten wurden \n\ninsgesamt um TCHF 171 unterschritten. Die \n\nAbweichung von insgesamt ca. 1.4% kann als sehr \n\ngering bezeichnet werden.\n\n- 154 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n2171.3144.2300 SA Frenke - Unterhalt Hochbauten 76'469.95 5'000.00 -71'469.95\nDas Provisoruim der Schule Frenke musste aus\n\nfinanzrechtlichen Gründen über die Erfolgsrechnung\n\nabgewickelt werden und nicht wie ursprünglich\n\nangenommen über die Investitionsrechnung.\n\n2171.3144.2301 SA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 80'497.20 70'000.00 -10'497.20 Notsanierung an der Lüftung (Register und Kanäle) in \n\nder Sporthalle.\n\n2171.3160.2300 SA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 139'966.88 -139'966.88\nDas Provisoruim der Schule Frenke musste aus\n\nfinanzrechtlichen Gründen über die Erfolgsrechnung\n\nabgewickelt werden und nicht wie ursprünglich\n\nangenommen über die Investitionsrechnung.\n\n2171.4260.4300 SA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 20'856.90 20'856.90\nRückerstattung Wasserschaden im Untergeschoss.\n\n2171.4470.0801 Wohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht-/Mietzinse 19'848.00 30'000.00 -10'152.00 Keine Mieterwechsel 2017, daher keine \n\nInstandhaltungsmassnahmen.\n\n2171.4470.2300 Kanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht-/Mietzinse 218'905.00 229'000.00 -10'095.00 Zu optimistisch budgetiert.\n\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 69'520.20 93'600.00 -24'079.80 Weniger Einnahmen durch Hallenvermietung. \n\n2172.3120.5350 SA Rotacker - Ver- und Entsorgung 16'163.75 -16'163.75 EBL Probleme bei der Rechnungsstellung. \n\nNachzahlung aus dem Jahr 2016.\n\n2173.3010.1300 SA Rosen Raumpflege - Löhne 17'552.40 27'900.00 10'347.60 Gebäudeleerstand, kein Betrieb, daher auch keine \n\nLohnkosten für Reinigung.\n\n2173.3144.1300 SA Rosen - Unterhalt Hochbauten 11'007.15 40'000.00 28'992.85 Siehe Konto 2170.3144.0310\n\n2173.4470.1300 RML SA Rosen  - Pacht-/Mietzinse 60'000.00 120'000.00 -60'000.00 Auszug RML bereits im Sommer 2017 und nicht wie \n\ngeplant erst Ende Jahr.\n\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 108'059.55 34'400.00 -73'659.55 Diese Budgetposition wurde irrtümlich zu tief \n\nbudgetiert (RE16: TCHF 103).\n\n2190.3010.0602 Bereichsleitung Primarschule - Löhne 63'672.00 47'100.00 -16'572.00 Auszahlung Gleitzeitguthaben.\n\n2990.3020.0600 Deutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 42'874.25 29'700.00 -13'174.25 Die Kurse wurden stärker nachgefragt.\n\n3110.3130.0100 Veranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 49'735.85 31'000.00 -18'735.85\nDie ersten Vorbereitungsarbeiten für das Stadtfest \n\nwaren nicht bugdetiert. Es wurde eine externe \n\nUnterstützung für die Kommunikation beigezogen. \n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 59'500.00 40'000.00 -19'500.00 Mehr Gesuche bewilligt als budgetiert. \n\n3110.3636.0100 Kulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 183'800.00 171'000.00 -12'800.00 Ausserordentliche Unterstützung Landkino.\n\n3110.4260.0100 Kultur - Rückerstattungen Dritter 15'000.00 2'500.00 12'500.00 Nicht budgetierte kantonale Rückerstattung \n\nLandratspräsidentinnen-Fest.\n\n3120.3143.0700 Öffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 41'646.15 17'500.00 -24'146.15 Aufwand Stedtlibrunnen.\n\n3290.3119.0700 Kultur Fahnen - übrige Anschaffungen 22'478.40 2'000.00 -20'478.40\nAufwand für Aufhängungen in der Rathausstrasse.\n\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 178'933.15 134'200.00 -44'733.15 Neu werden auch die Einsatzkosten von \n\nPartnerorganisationen (Polizei, Sanität) in Rechnung \n\ngestellt. Weiter musste auch die Verkehrssicherheit \n\nerhöht werden.\n\n3290.3144.0300 Engel-Saal - Baulicher Unterhalt 16'596.70 28'000.00 11'403.30 Service für Trennwände günstiger ausgeführt.\n\n- 155 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n3410.3010.0600 Sport - Löhne 39'366.20 61'500.00 22'133.80\nDie Abweichung resultiert aus dem Angebot des \n\n"Freiwilligen Schulsports". Der Aufwand von \n\ninsgesamt TCHF 39 ist gleich hoch wie in der RE16.\n\n3410.3111.0700 Streetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung 27'735.15 -27'735.15\n\n3410.4631.0700 Streetworkoutanlage - Beiträge Kanton 30'000.00 30'000.00\n\n4120.3637.0400 Pflegeheime - Darlehen an priv. Haushalte §38 GeBPA 71'916.15 150'000.00 78'083.85\nBeiträge gemäss §38 GeBPA sind Bedarfsabhängig. \n\nEs sind weniger Gesuche eingegangen. Bestehende \n\nBeiträge sind infolge Ableben zurückgegangen.\n\n4120.4637.0400 Pflegeheime - Rückzlg. Darlehen priv. Haushalte 40'230.90 80'000.00 -39'769.10\nAbhängig von der Vermögenssituation der Erben. Es \n\nkonnten weniger Rückforderungen gestellt werden. \n\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge 81'148.74 70'000.00 -11'148.74\nBedingt durch drei Kinder in der Kinderspitex sowie \n\ndurch intensivere Betreuung von drei Betagten.\n\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag 873'935.30 1'050'000.00 176'064.70 Durch die Effizienzsteigerung konnte erneut der \n\nKostensatz gesenkt werden.\n\n4210.3636.0402 Spitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 21'984.45 40'000.00 18'015.55 Es wurden weniger Stunden in den Tagesstätten \n\nbeansprucht.\n\n4210.3637.0400 Geburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 1'525.00 15'000.00 13'475.00 Gemäss RRB werden die Kosten neu vom Kanton \n\nübernommen.\n\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 197'482.85 220'000.00 22'517.15\n\n4331.3132.0201 Zahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 412'510.30 300'000.00 -112'510.30\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 131'067.85 115'000.00 -16'067.85\n\n4331.4631.0200 Kinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 95'707.90 85'000.00 10'707.90\n\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 398'817.70 320'000.00 78'817.70\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 86'424.65 65'000.00 -21'424.65 Durch die Zunahme der Sozialhilfebeziehenden \n\nnehmen auch die Kosten für die NE Beiträge zu.\n\n5320.3631.0400 Ergänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 3'247'553.00 3'400'000.00 152'447.00 Der Gemeindeanteil für Ergänzungsleistungen AHV \n\nim Betrag von TCHF 3'248 ist um TCHF 182 tiefer als \n\nbudgetiert. Die Budgetvorgaben erfolgen vom \n\nKanton.\n\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen 93'205.60 275'000.00 181'794.40 Geringere Nachfrage als budgetiert.\n\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 67'456.25 290'000.00 222'543.75 Im 2016 war eine hohe Ablösung von \n\nSozialhilfebeziehenden mittels Zuschüssen von \n\nMietzinsbeiträgen möglich. Durch die Verbesserung \n\nder Einkünfte sind sie nun auch nicht mehr \n\nMietzinszuschuss berechtigt.\n\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen - Eingliederungsm. 627'639.05 860'000.00 232'360.95\nKlienten werden durch die Fachstelle Intake schneller \n\nals Überbrückungsfälle identifiziert. Diese werden \n\ndann nicht mehr Beschäftigungsprogrammen \n\nzugewiesen. Weiter können mit dem neuen Konzept \n\nfür die berufliche Integration Kosten gespart werden, \n\nda die Programme besser auf die Klienten \n\nabgestimmt werden.\n\nKinder- und Jugendzahnpflege: insgesamt resultiert \n\nein Mehraufwand gegenüber BU17 von TCHF 21.\n\nAnschaffung Streetworkoutanlage (Nachtragskredit \n\nStadtrat).\n\n- 156 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'836'882.61 11'990'000.00 153'117.39\nDie erarbeiteten Massnahmen zur Steuerung der \n\nKosten in der Sozialhilfe greifen. Trotz ansteigender \n\nUnterstützungsfälle und Gesundheitskosten konnten \n\ndie budgetierten Kosten gehalten werden.\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'278'036.37 3'900'000.00 -621'963.63 Bei den Rückerstattungen handelt es sich \n\nhauptsächlich um subsidäre Leistungen. Die \n\nAuszahlung erfolgt nach den Abklärungen, bei \n\nwelchen die Zeitdauer schwer abgeschätzt werden \n\nkann. \n\n5720.4611.0400 KSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 262'110.10 100'000.00 162'110.10\nDurch die Zunahme der Unterstützungsfälle konnten \n\nmehr Leistungen zurückgefordert werden.\n\n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - Entsch. Kt. 219'288.30 400'000.00 -180'711.70\nBedingt durch die tieferen Kosten bei der beruflichen \n\nIntegration konnte weniger zurückgefordert werden. \n\nDie Kosten für die Programmführung der beruflichen \n\nIntegration können nicht abgerechnet werden.\n\n5722.3636.0400 Eingliederungsmassnahmen Asylbereich 81'035.30 110'000.00 28'964.70\nDurch die Abnahme von Asylsuchenden wurden \n\nweniger den Eingliederungsprogammen zugewiesen.\n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 666'578.50 750'000.00 83'421.50 Die Flüchtlinge dieser Kategorie haben infolge \n\nWegzug in andere Gemeinden abgenommen. \n\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA.F) 1'324'058.50 900'000.00 -424'058.50\nDurch den Wechsel der Stati sowie durch Zuzug hat \n\ndie Anzahl dieser Asylsuchenden zugenommen.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ - Rückerst. Dritter 177'743.60 250'000.00 -72'256.40 Durch die Abnahme von Flüchtlingen in dieser \n\nKategorie konnten weniger Rückerstattungen geltend \n\ngemacht werden.\n\n5722.4260.0401 Sozialhilfe Asyl - Kat. (STOPP, NEE, B, VA,F) Rückers. 274'847.80 200'000.00 74'847.80 Durch die Zunahme der Asylsuchenden  in dieser \n\nKategorie konnten mehr Rückerstattungen geltend \n\ngemacht werden.\n\n5722.4611.0400 Sozialhilfe Asyl - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)  KSA 890'514.13 700'000.00 190'514.13 Durch die Zunahme der Asylsuchenden  in dieser \n\nKategorie konnten mehr Rückerstattungen geltend \n\ngemacht werden.\n\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ - Entsch. KSA 40'036.25 75'000.00 -34'963.75 Durch die Abnahme von Flüchtlingen in dieser \n\nKategorie konnten weniger Rückerstattungen geltend \n\ngemacht werden.\n\n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 25'566.60 50'000.00 -24'433.40 Bedingt dadurch, dass weniger in \n\nIntegrationsprogramme zugeweisen wurden, konnten \n\nweniger Beiträge eingefordert werden.\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS 939'651.30 1'100'000.00 160'348.70 Die Asylgesuche gingen masssiv zurück, weshalb wir \n\nweniger Zuweisungen hatten. Das WAL ist noch zu \n\n50% ausgelastet.\n\n5730.3637.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge - für vom \n\nBund nicht finanzierte Kosten\n\n15'618.70 -15'618.70 Integrationsmassnahmen für Asylsuchende dieser \n\nKategorie.\n\n- 157 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n5730.3637.0401 Asylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge - für \n\neinfache Basisdeutschkurse\n\n15'617.85 -15'617.85\nDeutschkurse für Asylsuchende dieser Kategorie.\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 939'651.30 1'100'000.00 -160'348.70 Die Asylgesuche gingen masssiv zurück, weshalb wir \n\nweniger Zuweisungen hatten. Das WAL ist noch zu \n\n50% ausgelastet.\n\n5790.3090.0400 Soziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 2'826.00 20'000.00 17'174.00 Es konnten nicht alle geplanten \n\nWeiterbildungsmassnahmen realisiert werden.\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 167'168.07 40'000.00 -127'168.07 Zahlreiche a.o. Personalausfälle mussten mit \n\ntemporärem Personal überbrückt werden.\n\n5790.4260.0401 Soziale Dienste Personalversicherungen  - \n\nRückerstattungen Dritter\n\n96'828.85 96'828.85 Rückerstattung von Krankentaggeldern für personelle \n\nAusfälle infolge Krankheit.\n\n5790.4470.0300 Asylwesen Miete von ABS  - Pacht-/Mietzinse 88'731.00 160'000.00 -71'269.00 Sinkende Anzahl Asylsuchende und daher geringere \n\nEinnahmen vom Bund.\n\n6150.3010.0700 Werkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 177'227.70 155'500.00 -21'727.70\nLöhne wurden zu tief budgetiert. Personalaufwand \n\n2017 im Rahmen des Vorjahres.\n\n6150.3010.0702 Werkhof Grünflächen - Löhne 590'301.45 620'400.00 30'098.55 Wiederbesetzung Stellen nicht nahtlos.\n\n6150.3101.0703 Werkhof Winterdienst - Betriebs- und Verb.material 58'682.11 15'000.00 -43'682.11 TCHF 25 für Salzlieferungen. Zusätzliche \n\nReparaturen.\n\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen 46'108.15 60'000.00 13'891.85 Weniger ausgeführt als budgetiert.\n\n6150.3111.0702 Parkuhren Anschaffung - Apparate,Maschinen,Fahrz. 15'000.00 15'000.00\nInfolge Austausch von Parkuhren wegfallender \n\nParkplätze mussten keine neuen beschafft werden.\n\n6150.3120.0300 Öffentliche Beleuchtung - Energie 179'090.65 125'000.00 -54'090.65\nAbgrenzung 2016 und 2017 durch EBL nicht \n\ngleichmässig. Rechnungen, welche noch \n\nVorjahreskosten (2016) betreffen, wurden erst im \n\nFolgejahr (2017) verrechnet. Durschnittliche Kosten \n\nca. TCHF 135. (RE16: TCHF 90 / RE17: TCHF 179).\n\n6150.3120.0700 Werkhof - Energie 54'368.30 65'000.00 10'631.70 Projekt "Optimierung Heizung" zeigt Wirkung. \n\nGeringere Energiekosten.\n\n6150.3131.0300 Strassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 48'043.15 60'000.00 11'956.85 Diverse im Herbst geplante Markierungsarbeiten \n\nmussten witterungsbedingt auf das Jahr 2018 \n\nverschoben werden.\n\n6150.3141.0300 Strassenbeleuchtung - Unterhalt 142'949.50 100'000.00 -42'949.50 Einige im 2016 geplante Projekte wurden ins Jahr \n\n2017 verschoben.\n\n6150.3141.0701 Vanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 6'985.70 25'000.00 18'014.30 Weniger Vandalismus als budgetiert\n\n- 158 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n6150.3144.0700 Werkhof - Unterhalt Hochbauten 132'062.39 78'000.00 -54'062.39\n\nDie eigene Tankstelle für unseren Werkhof hat einen \n\ngrossen Wert. Betriebswirtschaflich wurde eine \n\nAufhebung einer Erneuerung gegenübergestellt. \n\nDabei hat sich gezeigt, dass die Erneuerung \n\nEffizienzvorteile gegenüber dem externen Betanken \n\nbringt. Es wurde pro Jahr mit ca. 500 Tankvorgängen \n\ngerechnet. Bei einer externen Tankstelle muss 10-15 \n\nRappen pro Liter Diesel mehr bezahlt werden. \n\nAusschlaggebend für einen Ersatz der Tankstelle war \n\nder Entscheid, die erdgasbetriebene Wischmaschine \n\ndurch eine dieselbetriebene zu ersetzen, und den \n\nFahrzeugen der Bürgergemeinde die Tankstelle \n\nebenfalls zur Verfügung zu stellen. Die \n\nBürgergemeinde bezahlt einen Aufpreis von 8 \n\nRappen pro Liter Diesel. Beim externen Tanken \n\nkommt man nach 10 Jahren auf Mehrkosten von ca. \n\nFr. 250‘000.--. Die Erneuerung der Tankstelle kostete \n\nTCHF 65. Diese Erneuerung war nicht budgetiert.\n\n6150.3144.0800 Wohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 22'473.35 3'000.00 -19'473.35 Zusätzlicher  Aufwand bei nach Mieterwechsel.\n\n6150.3151.0400 Öffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 15'026.35 30'000.00 14'973.65 Alle Parkuhren wurden in den letzten 5 Jahren \n\nersetzt. Dadurch sind die Reparatur und \n\nUnterhaltskosten gesunken.\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 92'857.25 70'000.00 -22'857.25 Mehr Reparaturen als budgetiert.\n\n6150.3160.0302 Velostation - Miete 19'232.35 31'000.00 11'767.65 Geplante zusätzliche Einmietung der Velostation \n\nwurde nicht benötigt.\n\n6150.3161.0700 Werkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 26'048.15 8'000.00 -18'048.15 Ausfall Wischmaschine TCHF 20.\n\n6150.4210.0700 Nutzung Allmend - Gebühren 8'123.90 24'000.00 -15'876.10 Schwankungen\n\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 359'396.50 300'000.00 59'396.50 Durch die Bautätigkeit Rathausstrasse und dem \n\ndamit bedingten Wegfall von Parkplätzen in der Allee \n\nund in der Mühlegasse wurde mit weniger Einnahmen \n\ngerechnet. Dies hat sich in diesem Umfang nicht \n\nbestätigt.\n\n6150.4240.0402 Nachtparkplätze - Benützungsgebühren, DL 152'320.00 110'000.00 42'320.00 Die hohe Bautätigkeit führt zu einem höheren Bedarf \n\nan Parkplätzen auf der Allmend. \n\n6150.4260.0702 Werkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 31'427.30 31'427.30\nRückerstattung von Ausgleichskasse und Taggelder.\n\n7101.3010.0700 Wasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 330'515.60 365'700.00 35'184.40 Wiederbesetzung Stelle nicht nahtlos erfolgt.\n\n7101.3111.0701 Wasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrz./Werkz. 48'719.65 80'000.00 31'280.35 Weniger Wasserzähler gewechselt.\n\n7101.3111.0702 Wasserversorung Hausanschlüsse - App./Masch. 75'923.80 40'000.00 -35'923.80 Schwankung Anzahl Hausanschlüsse.\n\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie 79'957.05 90'000.00 10'042.95 Mehr Anteil Helgenweidwasser mit geringem \n\nEnergieaufwand.\n\n7101.3130.0702 Wasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 46'400.65 20'000.00 -26'400.65 Schwankung Anzahl Hausanschlüsse.\n\n- 159 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n7101.3131.0300 Wasserversorung Leitungsinformation - Planungen 53'684.55 66'800.00 13'115.45 Auf diesem Konto werden die Einmessungen der \n\nLeitungen budgetiert. Die Bautätigkeit war geringer \n\nals erwartet. In der Folge wurden auch weniger \n\nLeitungseinmessungen fällig.\n\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 182'979.35 170'000.00 -12'979.35 Unvorhergesehene Steuerungsarbeiten.\n\n7101.3143.0701 Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 192'890.65 250'000.00 57'109.35 Schwankungen weniger Netzreparaturen, \n\nFremgesteuert durch andere Tiefbauprojekte Privat, \n\nKanton, Elektra und Gas.\n\n7101.3144.0700 Wasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 10'000.00 10'000.00 Ausnahmsweise kein Unterhalt notwendig.\n\n7101.3612.0700 Wasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 15'617.40 4'000.00 -11'617.40 Bezug wie im Vorjahr. Zuwenig budgetiert.\n\n7101.4240.0700 Wasserversorgung Wasserlieferung Gebühren DL 2'538'482.65 2'364'000.00 174'482.65 Je nach Jahr schwankt der Wasserkonsum. Im 2016 \n\nwurde mehr Wasser als budgetiert verkauft. \n\nZusätzlich wurde die Erzenbergquelle neu verrechnet \n\nfür die letzten 10 Jahre.\n\n7101.4240.0701 Wasserversorgung Hausanschlüsse - Gebühren DL 3'427.00 40'000.00 -36'573.00 Vorjahr TCHF 2. Zu hoch budgetiert.\n\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe 123'123.25 30'000.00 93'123.25 Verkäufe auf Baustellen und Nachbargemeinden \n\nwurden zu tief budgetiert. Diese Einnahmen sind nicht \n\nplanbar.\n\n7201.3130.0300 Abwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse - DL 111'613.90 150'000.00 38'386.10 Es werden Erfahrungswerte budgetiert. Der effektive \n\nAufwand ist abhängig von der Bautätigkeit privater \n\nBauherrschaften.\n\n7201.3131.0700 Abwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen/Proj. 2'441.70 15'000.00 12'558.30 Keine nennenswerten Planungen.\n\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'746'127.80 1'438'000.00 -308'127.80\nDie Abrechnung für 2017 setzt sich aus einer \n\ndefinitiven Abrechnungsanteil 2016 und einem \n\nAkontoanteil 2017 zusammen. Beide Kostenteile sind \n\nhöher als in den Vorjahren und deshalb auch höher \n\nals die Budgetzahlen. Die Steigerung der Kosten ist \n\nauf folgende Faktoren zurückzuführen: 1. Die \n\nSchmutzabwassermenge hat sich um 3% erhöht. 2. \n\nKostensteigerung beim Schmutzwasseransatz des \n\nAIB's um 6%. 3. Erhöhung Fremdwassermenge um \n\n25%. 4. Neu werden zudem die Behandlungen für die \n\nMikroverunreinigungen verrechnet. Alles sind \n\nKostenfaktoren, welche die Stadt nicht beeinflussen \n\nkann.\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 135'056.50 150'000.00 -14'943.50 Es werden Erfahrungswerte budgetiert. Der effektive \n\nErtrag ist abhängig von der Bautätigkeit privater \n\nBauherrschaften.\n\n7201.4240.0700 Abwasserbeseitigung  Abwasserlieferung - Geb. 2'641'618.00 2'565'000.00 76'618.00 Für die Budgetierung dieser Position wird auf \n\nErfahrungswerte zurückgegriffen. Der effektive Ertrag \n\nist abhängig vom effektiven Wasserbezug und nicht \n\nsteuerbar.\n\n7301.3102.0700 Abfallvignetten - Drucksachen 19'000.00 19'000.00\nErteilter Grossauftrag im Jahr 2016 für 2 Jahre mit \n\nRabattpreis. Daher im 2017 keine Drucksacken. \n\n2Jahres-Bestellung im BU nicht berücksichtigt.\n\n- 160 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n7301.3130.0700 Abfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 69'514.00 100'000.00 30'486.00\n\n7301.3130.0701 Abfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 172'567.70 190'000.00 17'432.30\n\n7301.3149.0700 Sammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 31'753.80 65'000.00 33'246.20\nWeniger Bauarbeiten an den Unterflursammelstellen.\n\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 655'069.00 625'000.00 30'069.00 Im Rahmen des Vorjahres (TCHF 687).\n\n7301.4240.0701 Grünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 89'121.45 100'000.00 -10'878.55 Im Rahmen des Vorjahres (TCHF 94).\n\n7410.3142.0700 Ufer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 27'498.60 3'000.00 -24'498.60 Sicherheitsholzerei Ergolz, Planung Rösernbach.\n\n7690.3132.0300 Label Energiestadt - Honorare Fachberater 10'000.00 10'000.00 Es wurden im 2017 keine externen Fachberater \n\nbenötigt.\n\n7690.3144.0700 Öffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 137.00 12'000.00 11'863.00 Reparaturarbeiten verzögerten sich.\n\n7710.3132.0700 Friedhof - Honorare Fachexperten 11'795.67 -11'795.67\nFriedhofsplanung (Nachtragskredit durch Stadtrat).\n\n7900.3130.0301 Raumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 20'000.00 20'000.00 Für die vorgesehene Planung des Liniennetzes mit \n\nder AAGL musste die Stadt Liestal bisher keine \n\neigenen Aufträge erteilen.\n\n7900.3132.0300 Raumplanung SBB Entflechtung - Honorare Experten -156'787.50 40'000.00 196'787.50 Mit der RE16 wurden Ingenieurleistungen als \n\nAufwand abgegrenzt im Betrag von TCHF 175, \n\nwelche im Jahr 2017 nicht geleistet wurden.\n\n7900.3132.0305 Raumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare Exp. 7'443.75 30'000.00 22'556.25 Der im Budget eingestellte Betrag für die Mutation im \n\nGebiet Windental wurde nicht gebraucht. Das Projekt \n\nhat sich nach ersten Abklärungen als nicht \n\nrealisierbar erwiesen.\n\n7900.3132.0306 Raumplanung - Entw. Güterareal-Gutsmatten-Kreuzb. 786.25 45'000.00 44'213.75 Auf Grund der unklaren Ausganglsage bezüglich der \n\nAbsichten des Kantons wurde die Arealentwicklung \n\nnoch nicht gestartet.\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten Unternehmen 60'000.00 -60'000.00\nIm 2017 konnten keine Investitionsbeiträge aus den \n\nQuartierplanungen in Rechnung gestellt werden.\n\n8200.3632.0701 Bürgergemeinde - Beitrag Wald-, Hoheits-/Gdeaufg. 16'545.80 28'000.00 11'454.20 Velostation übernahm neu Rastplatzunterhalt.\n\n8500.3192.0101 Standortmarketing - SR-Kompetenz 18'000.00 -18'000.00 Beitrag an KMU Liestal für die Durchführung des \n\nWeihnachtsmarktes 2017 (SR-Kompetenz \n\n31.10.2017).\n\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen 153'194.21 140'000.00 13'194.21\nMehreinnahmen nach guten Geschäftsjahr der IWB. \n\nDie Einnahmen sind abhängig  vom Geschäftserfolg.\n\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 320'000.00 -320'000.00\n\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen 27'945'106.95 29'050'000.00 -1'104'893.05\n\n9100.4000.0201 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Zuzüger 2'109'000.00 -2'109'000.00\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen 3'374'000.85 3'500'000.00 -125'999.15\n\n9100.4001.0201 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Zuzüger 315'000.00 -315'000.00\n\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 2'822'731.76 2'500'000.00 322'731.76\n\n9100.4010.0200 Laufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 2'501'145.40 2'650'000.00 -148'854.60\n\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 1'865'924.55 2'150'000.00 -284'075.45\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverl. 518'491.65 500'000.00 -18'491.65\n\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverl. 3'764.50 30'000.00 26'235.50\n\n9101.4000.0230 Steuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen -10'007.90 -10'007.90\n\n9101.4000.0232 Steuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -15'233.65 -15'233.65\n\n9101.4000.0233 Steuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 12'431.85 12'431.85 Siehe Bericht RE17\n\n(Erfolgsrechnung-Ertrag)\n\nAuswirkungen aus neuem Vertrag mit \n\nEntsorgungsfirma.\n\n- 161 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n9101.4000.0234 Steuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen -31'438.70 -31'438.70\n\n9101.4000.0236 Steuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 102'012.85 102'012.85\n\n9101.4001.0235 Steuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen 63'324.05 63'324.05\n\n9101.4001.0236 Steuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 57'536.50 57'536.50\n\n9101.4010.0230 Steuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 40'639.65 40'639.65\n\n9101.4010.0234 Steuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 30'349.35 30'349.35\n\n9101.4010.0235 Steuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen 296'758.50 296'758.50\n\n9101.4010.0236 Steuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 495'699.80 495'699.80\n\n9101.4011.0232 Steuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 14'990.50 14'990.50\n\n9101.4011.0234 Steuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 16'497.90 16'497.90\n\n9101.4011.0235 Steuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen 27'889.80 27'889.80\n\n9101.4011.0236 Steuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen -106'434.40 -106'434.40\n\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 182'911.55 80'000.00 102'911.55\n\n9102.3403.0200 Steuern - Vergützungszinsen 28'398.10 17'000.00 -11'398.10 Die Vergütungszinsen auf früher als Fälligkeitsdatum \n\nbezahlten Steuern sind rund TCHF 4 höher als im \n\nVorjahr.\n\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern 620'468.10 640'000.00 -19'531.90\nDie Verzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern \n\nnehmen gegenüber dem Vorjahr um TCHF 29 ab.\n\n9300.3622.0200 Kanton: Horizontaler Finanzausgleich 1'131'385.00 400'000.00 -731'385.00 Mehraufwand von TCHF 731. Grund dafür sind die \n\nSteuermehrerträge, welche mit der RE16 deklariert \n\nwurden.\n\n9300.3631.0200 Kompensationsleist. Aufgabenverschiebung - Kanton 374'429.00 385'000.00 10'571.00 Geringfügige Abweichung. Vorjahr TCHF 374. \n\nBudgetangaben erfolgen vom Kanton.\n\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 599'777.00 560'000.00 39'777.00 Mehr Schüler als mit Budget angenommen.\n\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'611'568.00 1'800'000.00 -188'432.00 Vorjahr TCHF 1'762 worauf der Budgetwert 2017 \n\nbasierte.\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 3'024'437.00 3'024'437.00\nDer Regierungsrat hat am 24. Oktober 2017 die \n\nFinanzausgleichsverordnung angepasst und das \n\nAusgleichsniveau rückwirkend erhöht. Diese \n\nErhöhung hat für die Stadt Liestal eine a.o. \n\nRückerstattung im Betrag von TCHF 3‘024 zur Folge.\n\n9300.4631.0200 Kanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleist. 709'183.00 726'000.00 -16'817.00 Budgetannahme zu hoch. Vorjahr TCHF 709.\n\n9300.4631.0201 Kanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'755'899.00 1'831'000.00 -75'101.00 Budgetannahme zu hoch. Vorjahr TCHF 1'770.\n\nSiehe Bericht RE17\n\n(Erfolgsrechnung-Ertrag)\n\n- 162 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2017 Budget 2017 Abweichungen\n\n9300.4631.0202 Kanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleist. 750'000.00 -750'000.00\nDer budgetierte Ertrag von TCHF 750 wurde im 2017 \n\nvom Kanton nicht bezahlt. Der Kanton hat im Jahr \n\n2015 den Gemeinden rund CHF 15 Mio. per Saldo \n\naller Ansprüche bezahlt. Im Sommer 2016 wurde die \n\n"Fairness-Gemeindeinitiative" eingereicht. Diese \n\nfordert den Kanton auf bis Ende Jahr 2020 die \n\nGemeinden mit den Kompensationsleistungen \n\nvollständig (CHF 45 Mio.) zu befriedigen. Das \n\nBaselbieter Stimmvolk hat am 4. März 2018 die \n\nFairness-Initiative mit einem Ja-Stimmenanteil von \n\n55% angenommen. Die Stadt Liestal erwartet im 2. \n\nQuartal 2018 den Betrag von TCHF 1‘492.\n\n9610.3406.0200 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 15'041.65 35'000.00 19'958.35\nDer Zinssatz für das 10-jährige Darlehen im Betrag \n\nvon CHF 5 Mio. liegt bei 0.3%. Es wurden keine \n\nweiteren langfristigen Darlehen aufgenommen.\n\n9610.4409.0200 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 52'638.92 52'638.92 Zinserträge auf kurzfristigen Darlehen mit Negativ-\n\nZinssatz.\n\n9630.3132.0300 FV Immobilien - Honorare Fachexperten 35'269.40 22'000.00 -13'269.40\nDiverse Baurechtsverträge mussten angepasst \n\nwerden, dies führte zu Mehraufwändungen wie z.B. \n\nzusätzliche Schätzungen und Notariatskosten.\n\n9630.3439.0800 FV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 19'772.90 30'000.00 10'227.10 Keine grossen Mieterwechsel\n\n9630.4430.0800 FV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen 171'693.50 206'000.00 -34'306.50 Wohnungsleerstand an der Goldbrunnenstrasse \n\n47/49. Mittlerweile sind wieder alle Wohnung  \n\nvermietet.\n\n9630.4896.0200 FV Immobilien - Entnahme aus Neubewertungsreserven 281'000.00 281'000.00 Die Gemeinderechnungsverordnung wurde im 4. \n\nQuartal 2017 dahingehend geändert, dass die \n\ngesamte Neubewertungsreserve per Ende 2017 \n\nerfolgswirksam aufgelöst werden muss. Die \n\nNeubewertungsreserve beträgt TCHF 281.\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals 40'000.00 -40'000.00 Aufgrund der höheren Saldi aus Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben per Ende 2017 wurde die \n\nRückstellung um TCHF 40 auf TCHF 450 erhöht.\n\n- 163 -\n\n\n\tRE17 Bericht_hellgrüner Teil_2018-04-27_def\n\tRE17 Anhang_weisser Teil_2018-04-26_def\n\tRE17_14.00.a_Anhang_Deckblatt\n\tRE17_14.00.b_Inhaltsverzeichnis\n\tRE17_14.01_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tRE17_14.03.a_Zwischenergebnisse\n\tRE17_14.03.b_Finanzkennzahlen\n\tRE17_14.03.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE17_14.04_Ergebnisübersicht_2018-04-26_KORRIGIERT\n\tRE17_14.06_ER_Zusammenzug_2018-04-20\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\n\tRE17_14.07_ER_Artengliederung_2018-04-20\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2341\n\t2342\n\t2343\n\t2344\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t2489\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\n\tRE17_14.08_ER_Detail_2018-04-20\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2522\n\t25220\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2812\n\t28120\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2995\n\t29950\n\n\tRE17_14.09_IR_Zusammenzug_2018-04-20\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t25\n\t26\n\t27\n\n\tRE17_14.10_IR_Artengliederung_2018-04-20\n\t25\n\t250\n\t252\n\t254\n\t256\n\t259\n\t26\n\t260\n\t263\n\t265\n\t269\n\t29\n\t2900\n\n\tRE17_14.11_IR_Detail_2018-04-20\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t21\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t215\n\t2150\n\t21500\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22173\n\t23\n\t231\n\t2312\n\t23120\n\t234\n\t2341\n\t23411\n\t23414\n\t25\n\t257\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t262\n\t2623\n\t26230\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t273\n\t2730\n\t27301\n\t274\n\t2741\n\t27410\n\t276\n\t2769\n\t27690\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\n\tRE17_14.12_Bilanz-Zusammenzug_2018-04-20\n\tRE17_14.13_Bilanz-Details_2018-04-20\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2102\n\t21023\n\t210230\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t21089\n\t210890\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21402\n\t214020\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t214043\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t214062\n\t21409\n\t214090\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t214201\n\t21429\n\t214290\n\t214291\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21462\n\t214621\n\t21465\n\t214650\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t2201\n\t22010\n\t220101\n\t220102\n\t2204\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22056\n\t220560\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2296\n\t22960\n\t229600\n\t229601\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\t229991\n\n\tRE17_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau_2018-04-20\n\tRE17_14.14b_Investitionen Tiefbau_2018-04-20\n\tRE17_14.14c_Investitionen SpezFin ohne Tiefbau_2018-04-20\n\tRE17_14.16_Anlagenbuchhaltung per 31.12.2017_Stadt Liestal_2018-03-29_b\n\tRE17_14.17_Anlagen FV Spiegel BL_2018-04-20\n\tRE17_14.18 Auflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten_2018-04-17\n\tRE17_14.19 Auflistung der Rückstellungen\n\tRE17_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben\n\tRE17_14.21 Auflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen\n\tRE17_14.22 Auflistung der Gemeindebeteiligungen\n\tRE17_14.23 Auflistung der interkommunalen Zusammenarbeit\n\tRE17_14.24_Abweichungen _2018-04-23_KORRIGIERT\n\n\n\n\n