text: \n \n\n 2019/134 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2018 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2018 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n  \n\n\n\n 2/55 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/55 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\na.o. ausserordentlich \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU18 Budget 2018 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 01.01.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand – Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der Erfolgsrechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE18 Rechnung 2018 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nTCHF 1'000 CHF \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW & U Wartung und Unterhalt \n\nZS / ZSO Zivilschutz / Zivilschutzorganisation \n\n∆ Abweichung \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Netto-Beträge, also Aufwand minus Ertrag; \n-/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/55 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen  2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nKennzahlen Rechnung 2018 7 \nSpezialfinanzierungen 9 \n\nWasserversorgung 9 \nAbwasserbeseitigung 9 \nAbfallbeseitigung 9 \n\n2. Anträge 10 \n\n3. Bilanz 11 \nBilanz nach HRM2 per 31.12.2018 11 \n\nAktiven: Kommentare 11 \nPassiven: Kommentare 13 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 16 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 16 \nErfolgsrechnung – Ertrag 16 \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 16 \nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 18 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU18 19 \nFinanzausgleich 21 \nLokale Erträge EK 21 \nFinanzvermögen 21 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 22 \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 22 \nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung 24 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Leistungserbringer 26 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Leistungsbezüger 27 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Schuldzinsen 30 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Abschreibungen 30 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 31 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 31 \n\n5. Spezialfinanzierungen 32 \n\n5.1 Wasserversorgung 32 \nErfolgsrechnung 32 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 32 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18 32 \n\nInvestitionen 32 \nKennzahlen 33 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 34 \nErfolgsrechnung 34 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 34 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18 34 \n\nInvestitionen 34 \nKennzahlen 35 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 36 \nErfolgsrechnung 36 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 36 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18 36 \n\nInvestitionen 36 \nKennzahlen 37 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 38 \n\n\n\n 5/55 \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU18 38 \nEinwohnerkasse 38 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 41 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 43 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 44 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 45 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 54 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/55 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\nRechnung 2018 – Handlungsspielraum für die Entwicklung der Stadt Liestal schaffen \n– Fokus auf Ausgaben und Entwicklungsprojekte \n \nDie Stadt Liestal schliesst die Rechnung 2018 mit einem leichten Überschuss ab. Die \nRechnung zeigt auf, dass sich die Stadt Liestal in die richtige Richtung bewegt. Man hat \ndas Budget leicht übertroffen und schliesst mit einer schwarzen Null ab. Mittels einer \nstrikten Ausgabenpolitik und der gleichwohl konsequenten Weiterverfolgung der \nEntwicklungsprojekte (Quartierplanungen und Standortförderung) ist die Stadt Liestal \ndaran, laufend grösseren finanziellen Handlungsspielraum zu erarbeiten. \n \nDie Rechnung 2018 der Stadt Liestal schliesst mit einem Überschuss von 48'000 Franken \nab. Dies entspricht einer Verbesserung des Ergebnisses um 600'000 Franken gegenüber \ndem Budget. \n\nGründe sind der haushälterische Umgang mit den Mitteln (Minderausgaben von 540'000 \nFranken) sowie eine einmalige Rückzahlung der Beiträge der Ergänzungsleistungen \naufgrund der gewonnenen Fairnessinitiative (Mehrerträge von 1.5 Mio. Franken). Ohne \ndiesen Sondereffekt würde die Rechnung mit einem negativen Ergebnis von 1.4 Mio. \nFranken abschliessen. Entsprechend steht die Liestaler Stadtrechnung nach wie vor unter \nDruck. \n\nZur Verbesserung der Erträge beigetragen haben höhere Einbuchungen aus den \nvorjährigen Steuerjahren der natürlichen Personen (+1.3 Mio. Franken). Die Steuererträge \nder natürlichen Personen im 2018 lagen allerdings um 1.7 Mio. Franken tiefer, als \nveranschlagt. Hauptgrund war das geringere Bevölkerungswachstum, das sich aufgrund zu \nhoher Annahmen im Jahr 2017 auf das Budgetjahr 2018 übertrug. Mit der neuen \nSchätzmethode im Budget 2019 wurde diese Annahme korrigiert (siehe Bericht Budget 2019 \nund Entwicklungsplan 2019–2023). Die Steuererträge der juristischen Personen liegen \ndeutlich über Budget (+ 0.94 Mio. Franken).  \n\nDie Leistungserbringer (=Verwaltungsorganisation) verbuchten einen Minderaufwand von \n431'000 Franken. Trotz eines schlechten Börsenjahres 2018 ist gemäss aktuellem \nWissenstand mit keinen zusätzlichen Rückstellungen für die Pensionskasse zu rechnen. \nDiese hatten das Ergebnis der Rechnung 2017 stark belastet. \n\nWiederum schlagen bei den Leistungsbezügern höhere Aufwände in der sozialen \nSicherheit im Bereich Sozialhilfe (+730‘000 Franken) und im Bereich der Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde KESB (+350‘000 Franken) negativ zu Buche. Eine Entlastung \nder Erfolgsrechnung ist aufgrund der Annahme des Gegenvorschlags zur \nAusgleichsinitiative ab 2019 zu erwarten (Verbesserung von rund 1.2 Mio. Franken). \n\nDank des verbesserten Ergebnisses kommt auch die Selbstfinanzierung höher zu liegen \n(3.2 Mio. Franken statt 2.2 Mio. Franken).  \n\nWährend die Entwicklungsprojekte Liestals sowie die Hochbauprojekte wie budgetiert \nvorangetrieben wurden, wurden mehrere grössere Investitionsprojekte im Tiefbau nicht \noder nur verzögert realisiert. So sprach sich der Einwohnerrat gegen einen Planungskredit \ndes «Elefantenbrügglis» (300'000 Franken) aus und die Sanierung der Grammetbrücke \n(Investitionsvolumen von 1.3 Mio. Franken) musste auch aufgrund der Priorisierung der \nRessourcen ins 2019 verschoben werden. Ebenso verzögerte die Abhängigkeit von externen \nProjektpartnern die Investitionstätigkeit (Projekte SBB-Vierspurausbau und Strassennetz \nZentrum Nord, Volumen ca. 370'000 Franken). Die Nettoinvestitionen liegen damit rund 4.5 \nMio. Franken tiefer als budgetiert. Entsprechend verbessert sich der Finanzierungssaldo \n(+5.6 Mio. Franken), weshalb weniger Fremdkapital aufgenommen werden muss. Die \nNettoverschuldung der Stadt Liestal liegt per 31.12.2018 bei 39 Mio. Franken anstatt der \nbudgetierten 57 Mio. Franken.  \n\n\n\n 7/55 \n\nMit Ausnahme des Abwassers entwickelten sich die Rechnungsabschlüsse bei der \nWasser- und Abfallkasse besser als budgetiert. Alle Spezialfinanzierungen verfügen \nweiterhin über ein Vermögen. \n\nDer Bilanzüberschuss der Stadt Liestal liegt neu bei 19.5 Mio. Franken (statt der \nbudgetierten 14.7 Mio. Franken). \n\n \n   \n\nKennzahlen Rechnung 2018 \n\nErfolgsrechnung / Verwendung des Ertragsüberschusses \n\nTCHF Netto   RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nAufwand   \n \n\n52'072 47‘998 47'458 -539 \n\nErtrag   \n \n\n-48‘515 -47‘442 -47‘506 -64 \n\nSaldo Erfolgsrechnung \nErtragsüberschuss (-) \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n \n\n3‘557 \n\n \n \n\n556 \n\n \n-48 \n\n \n\n \n-604 \n\n \n\nSonderfaktoren \na.o. Rückerstattung Finanzausgleich \nRückstellung BLPK \na.o. Rückerstattung Fairnessinitiative \n\n \n-3‘024 \n5‘291 \n\n0 \n\n \n0 \n0 \n\n-750 \n\n \n0 \n0 \n\n-1‘492 \n\n \n0 \n \n\n-742 \nSaldo Erfolgsrechnung ohne Sonderfaktoren \nErtragsüberschuss \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n \n\n1‘290 \n\n \n \n\n1‘306 \n\n \n \n\n1‘444 \n\n \n \n\n138 \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital) 19‘406 14‘710 19‘454  \n\n \nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem positiven Saldo \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 48 ab. Der Ertragsüberschuss erhöht den Bilanzüberschuss \n(Eigenkapital). Ohne Sonderfaktoren würde ein Aufwandüberschuss von TCHF 1‘444 \nresultieren. \n \n\nSelbstfinanzierung \n\nTCHF Netto   RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\n+ Ertragsüberschuss \n- Aufwandüberschuss \n\n \n3‘557 \n\n \n556 \n\n-48 \n \n\n \n-604 \n\n+ Abschreibungen VV 2‘422 2‘769 3‘001 232 \n\n+ Einlagen in Fonds \n- Entnahme aus Fonds \n\n \n-310 \n\n \n-53 \n\n163 \n \n\n \n217 \n\nSelbstfinanzierung -1‘445 2‘159 3‘212 1‘053 \n\n \nDie Selbstfinanzierung ist um TCHF 1‘053 höher als mit dem BU18 angenommen. Gründe \nsind der Ertragsüberschuss anstelle des Aufwandüberschuss (Sonderfaktoren), höhere \nAbschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen sowie die höhere Einlagen in Fonds (u.a. \nEinlage Parkplatzfonds von TCHF 156). \n \n\n Investitionsrechnung \n\nTCHF RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBruttoinvestitionen 11'046 9'767 5'375 -4‘392 \nInvestitionseinnahmen (-) -178 -205 -346 -141 \n\nNettoinvestition 10'868  9‘562 5'029 -4‘533 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5‘029 und liegen damit TCHF 4‘533 unter der im \nBU18 geplanten Betrag von TCHF 9‘562. \n\n\n\n 8/55 \n\n \n\nFinanzierungssaldo   \n\nTCHF RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nNettoinvestitionen 10'868 9'562 5'029 -4‘533 \n\nSelbstfinanzierung -1'445 2‘159 3'212 1‘053 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -12‘312 -7‘403 -1‘817 5‘586 \n\nSelbstfinanzierungsgrad -13% 23% 64%  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5‘029. Demgegenüber steht die Selbstfinanzierung \nvon TCHF 3‘212. Der Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 1‘817 wird mit Fremdkapital \nfinanziert. \n \n\nVerzinsliches Fremdkapital Netto \n\nTCHF RE17 BU18 RE18 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 1.1. 31'743 50‘438 40'425 \n\nFinanzierungsüberschuss    \n\nFinanzierungsfehlbetrag 12‘312 7‘403 1‘817 \n\nNicht liquiditätswirksame Positionen -3‘630  -2‘947 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 31.12. 40'425 57‘841 39'295 \n\n \nDie verzinslichen Bilanzpositionen reduzieren sich im Jahr 2018 um TCHF 1‘130 auf TCHF \n39‘295. Im Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 1‘817 sind auch nicht liquiditätswirksame \nPositionen (z.B. Rechnungsabgrenzungen, Rückstellungen usw.) von TCHF 2‘947 enthalten.  \n \n\nKennzahlen: Grafik \n\n  \nGrafik: Übersicht gemäss „8. Einwohnerkasse – Kennzahlen“ \n \n\n  \n\n\n\n 9/55 \n\nSpezialfinanzierungen \n\nWasserversorgung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -913 -424 -476 -52 \n\nAbschreibungen VV 50 160 65 -95 \n\nEigenkapital Ende Jahr 5‘185 5‘412 5‘660  \n\nSelbstfinanzierung 963 584 540 -43 \n\nNettoinvestitionen 1‘199 2‘271 -81 -2‘352 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n-236 -1‘687  \n621 \n\n2‘309 \n\nNettovermögen Ende Jahr \nNettoschulden Ende Jahr \n\n2‘321  \n-798 \n\n2‘943 \n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst im Rahmen des Budgets mit einem Ertragsüberschuss ab. Die \nNettoinvestitionen sind aufgrund von höheren Wasseranschlussbeiträgen tiefer als geplant. \nDaraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss und erhöht das Nettovermögen auf TCHF 2‘943. \n\n \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) \nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) \n\n-346 \n \n\n-1 \n \n\n \n284 \n\n285 \n\nAbschreibungen VV 6 71 27 -43 \n\nEigenkapital Ende Jahr 6‘009 5‘739 5‘725  \n\nSelbstfinanzierung 352 72 -257 -329 \n\nNettoinvestitionen 646 1‘521 43 -1‘478 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -294 -1‘449 -300 1‘149 \n\nNettovermögen Ende Jahr 5‘046 3‘226 4‘746  \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst u.a. aufgrund höheren Kanalisationsgebühren an den Kanton \nmit einem Aufwandüberschuss ab. Die Nettoinvestitionen sind aufgrund von höheren \nKanalisationsanschlussbeiträgen tiefer als geplant. Daraus resultiert ein tieferer \nFinanzierungsfehlbetrag und reduziert das Nettovermögen auf TCHF 4‘746. \n \n \n\nAbfallbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) 253 411 167 -243 \n\nAbschreibungen VV 18 18 17 -1 \n\nEigenkapital Ende Jahr 2‘345 1‘805 2‘178  \n\nSelbstfinanzierung -235 -393 -151 242 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -235 -393 -151 242 \n\nNettovermögen Ende Jahr 2‘199 1‘641 2‘048  \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst u.a. aufgrund Minderaufwände und a.o. Rückerstattung \nbesser als erwartet ab. Eine Gebührenanpassung erfolgt später.  \n\n\n\n 10/55 \n\n2. Anträge \n\n \n- Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2018 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 09. April 2019 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 11/55 \n\n3. Bilanz  \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2018 \n\nDie Bilanz umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung \n \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.17 \n\nBestand \n31.12.18 \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.17 \n\nBestand \n31.12.18 \n\nAKTIVEN 98‘425 97‘043 PASSIVEN 98‘425 97‘043 \n\nFinanzvermögen 58‘043 54‘780 Fremdkapital 64‘935 63‘325 \n\nFlüssige Mittel und \nkurzfristige Geldanlagen \n\n4‘544 7‘573 \nLaufende \nVerbindlichkeiten \n\n17‘120 19‘931 \n\nSteuerforderungen 20‘531 24‘023 \nKurzfristige \nVerbindlichkeiten \n\n20‘000 8‘000 \n\nÜbrige Forderungen 1‘818 993 \nPassive \nRechnungsabgrenzungen \n\n1‘841 1‘186 \n\nKurzfristige \nFinanzanlagen \n\n4‘000 0 \nKurzfristige \nRückstellungen \n\n6‘250 4‘748 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Steuern \n\n3‘581 2‘074 \nLangfristige \nFinanzverbindlichkeiten \n\n18‘981 28‘709 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Übrige \n\n7‘759 4‘287 Fonds im Fremdkapital 743 751 \n\nFinanzanlagen 0 0    \n\nSachanlagen 15‘810 15‘830 Eigenkapital 33‘490 33‘718 \n\nVerwaltungsvermögen 40‘381 42‘263 \nEigenkapital \nWasserversorgung \n\n5‘185 5‘660 \n\nVerwaltungsvermögen \nEinwohnerkasse \n\n36‘408 38‘436 \nEigenkapital \nAbwasserbeseitigung \n\n6‘009 5‘725 \n\nVerwaltungsvermögen \nWasserversorgung \n\n2‘864 2‘718 \nEigenkapital \nAbfallbeseitigung \n\n2‘345 2‘178 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbwasserbeseitigung \n\n964 980 Fonds im Eigenkapital 545 700 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbfallbeseitigung \n\n146 129 Neubewertungsreserve 0 0 \n\n   \nBilanzüberschuss \n(Eigenkapital \nEinwohnerkasse) \n\n19‘406 19‘454 \n\n \n \n\nAktiven: Kommentare \n\nFlüssige Mittel \n\nDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2018 steht u.a. in Zusammenhang mit den \nzu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. \n \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                            (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n Brutto \n\n \n \n\n19‘517 \n\n \n \n\n22‘953 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n Brutto \n\n \n1‘884 \n\n \n2‘050 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -870 -980 \n\nTotal 20‘531 24‘023 \n\n\n\n 12/55 \n\n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen werden Brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 980 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 587 (VJ: TCHF 535) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 393 (VJ: TCHF 335) zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nDebitoren 1‘867 913 \n\nWertberichtigung auf Debitoren -93 -32 \n\nKontokorrente mit Dritten 118 91 \n\nDurchlaufkonto  -82 8 \n\nÜbrige 8 13 \n\nTotal 1‘818 993 \n\n \nDebitoren: \nDie Höhe der Guthaben ist schwankend. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \nWertberichtigung auf Debitoren \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 32 setzt sich aus  Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 11 (VJ: TCHF 76) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 21 (TCHF 17) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. VESR-Konto).  \n \n\nKurzfristige Finanzanlagen \nKeine Festgeldanlage per 31.12.2018. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 2‘074 (VJ: TCHF 3‘581). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nErfolgsrechnung 7‘748 4‘259 \n\nInvestitionsrechnung 11 28 \n\nTotal 7‘759 4‘287 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 4‘259 noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2018 als Erträge verbucht. \n• Die Reduktion der Abgrenzung betrifft diverse Ertragspositionen, welche im Vorjahr höher \n\nwaren (z.B. a.o. Rückerstattung Finanzausgleich der Jahre 2016+2017 TCHF 3‘024). \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 28 noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2018 als Erträge verbucht. \n \n\n\n\n 13/55 \n\nFinanzanlagen \nGenossenschaftsanteil Raiffeisenbank im Betrag von TCHF 0.2. \n \n\nSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen) \nZunahme um Marktwertanpassungen im Umfang von TCHF 20. Details zum \nFinanzvermögen siehe im Anhang zur Jahresrechnung. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 2‘028: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestitionen von TCHF 5‘029 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 3‘001 \nreduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 146: das Verwaltungsvermögen wird um die \nnegative Nettoinvestition von TCHF 81 und um die Abschreibungen von TCHF 65 reduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 16: das Verwaltungsvermögen wird um die \nNettoinvestition von TCHF 43 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 27 reduziert.  \n \n\n \n\nPassiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nKreditoren 4‘273 4‘822 \n\nKontokorrente mit Dritten 0 0 \n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen und \nSteuerschulden Mehrwertsteuer \n\n12‘666 \n-152 \n\n14‘795 \n-184 \n\nDurchlaufkonto 332 498 \n\nTotal 17‘120 19‘931 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugs-Kontokorrente mit den Landeskirchen wurden ausgeglichen. \n \nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. „KLIB“ \nKlientenbuchhaltung Soziale Dienste).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensfälligkeiten sowie zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen \nwurden im Jahr 2018 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details siehe \nim Anhang. Der Bestand per Ende Dezember 2018 lautet: \n• Berner Kantonalbank, TCHF 8‘000, Laufzeit 18.12.2018 – 18.06.2019, Zinssatz -0.45% \n\n \n \n\n\n\n 14/55 \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nErfolgsrechnung 1‘590 1‘186 \n\nInvestitionsrechnung 251 0 \n\nTotal 1‘841 1‘186 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 1‘186 in der Rechnungsperiode 2018 verbuchte Aufwendungen, \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag keine in der Rechnungsperiode 2018 verbuchte Ausgaben,  für welche \n\nnoch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nMehrleistungen des Personals 450 385 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nkommunale Lehrpersonen \n\n2‘900 2‘900 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nMitarbeitende Stadt Liestal \n\n2‘900 1‘463 \n\nTotal 6‘250 4‘748 \n\n \nAufgrund der Reduktion des technischen Zinssatzes von 3.0% auf 1.75% ist mit einer \nUnterdeckung für die Vorsorgewerke der Stadt Liestal sowie der kommunalen Lehrkräfte zu \nrechnen. Die Rechnungslegung schreibt in solchen Fällen die Bildung von Rückstellungen \nvor. Für das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten per Jahresende 2018 im Minimum die \nsimulierte Unterdeckung per 01.01.2018 an die BL Pensionskasse bezahlt werden. Die \nbezahlte Arbeitgeberbeitragsreserve von TCHF 1‘437 wurde mit einem \nVerwendungsverzicht belegt. Die definitiven Jahresabschlüsse 2018 der Vorsorgewerke der \nStadt Liestal sowie der kommunalen Lehrpersonen (via Kanton BL) müssen abgewartet und \ngeprüft werden. \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nDarlehen 5‘000 15‘000 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 13‘981 13‘709 \n\nTotal 18‘981 28‘709 \n\n \nDarlehen: \n• TCHF 5‘000, 11.02.2016-2026 (10 Jahre),  0.30%, Ausgleichsfonds AHV/IV/EO  \n• TCHF 5‘000, 17.12.2018-2020   (2 Jahre), -0.15%, Stiftung Auffangeinrichtung BVG \n• TCHF 2‘000, 18.12.2018-2023   (5 Jahre),  0.20%, SUVA Unfallversicherung \n• TCHF 3‘000, 18.12.2018-2023   (5 Jahre),  0.18%, PUBLICA Pensionskasse Bund \n\n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \nDie Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2018 um die ordentliche \nAmortisation im Betrag von TCHF 272 reduziert. \n \n\nFonds im Fremdkapital \n\nFonds im Fremdkapital                                     (TCHF) 31.12.2017 31.12.2018 \n\nErsatzabgaben für Schutzraumbauten 743 751 \n\n \nRückzahlung in den Fonds für Schutzraumbauten im Betrag von TCHF 8 aufgrund der \ndefinitiven Abrechnung Umbau Zivilschutzküche. \n \n\n\n\n 15/55 \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 476 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 284 ab. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 167 ab. \n \n\nFonds im Eigenkapital \n\nFonds im Eigenkapital & \nPrivatrechtliche Zweckbindungen                   (TCHF) \n\n31.12.2017 31.12.2018 \n\nErsatzabgaben für Parkplatzbauten (Parkplatzfonds) 123 279 \n\nAltersfonds 138 138 \n\nPestalozzifonds 93 93 \n\nKunstfonds 107 107 \n\nWeckenfonds 58 57 \n\nAllemandi-Legat 26 26 \n\nTotal 545 700 \n\n \nDie Zahlung von Parkplatzersatzabgaben von TCHF 156 erhöht den Parkplatzfonds. \n\n \n\nNeubewertungsreserve \nGemäss Gemeinderechnungsverordnung musste mit der Jahresrechnung 2017 die gesamte \nNeubewertungsreserve per Ende 2017 erfolgswirksam aufgelöst werden muss. Es wird \nkeine Neubewertungsreserven mehr geben. \n \n\nBilanzüberschuss ( Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 48 zu.  \n\n\n\n 16/55 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n1\n'3\n\n0\n0\n\n \n\n1\n'5\n\n6\n0\n\n \n\n2\n'9\n\n6\n0\n\n \n\n1\n0\n\n5\n \n\n8\n6\n\n4\n 6\n'8\n\n6\n3\n\n \n\n3\n'9\n\n5\n1\n\n \n\n6\n'3\n\n4\n4\n\n \n\n2\n0\n\n8\n \n\n5\n2\n\n'1\n8\n\n8\n \n\n0\n5'000\n\n10'000\n15'000\n20'000\n25'000\n30'000\n35'000\n40'000\n45'000\n50'000\n55'000\n60'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung 2018\n\n4\n4\n\n'5\n1\n\n4\n \n\n2\n3\n\n4\n \n\n1\n2\n\n'9\n8\n\n8\n \n\n0\n 1\n\n'9\n2\n\n3\n \n\n4\n4\n\n4\n \n\n1\n2\n\n'4\n0\n\n5\n \n\n1\n1\n\n5\n 3\n'7\n\n2\n1\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung2018\n\n\n\n 17/55 \n\nKommentar zur Grafik \nDie wesentlichen Abweichungen zur Rechnung 2017 begründen sich aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFiskalertrag \n(Steuern) \n\n2018 \n+ \n\nVor-\njahre \n\nNetto Mehrerträge \ngegenüber RE17: \n\nEinkommens- und \nVermögenssteuern, \nQuellensteuern, Ertrags- und \nKapitalsteuern \n\n \n-1‘441 \n\na.o. Ertrag \n\n2018 \nAbfallbeseitigung: a.o. \nRückerstattung Jahr 2015 \n\n-115 \n\n2017 \nAuflösung \nNeubewertungsreserve \n\n281 \n\nTransferertrag \n(Beiträge vom Kanton) \n\n2018 \nRückzahlung \nPflegefinanzierung (EL) \n\n-1‘492 \n\nTransferertrag \n(Sonderlastenabgeltung) \n\n2018 \nTiefere \nSonderlastenabgeltungen 60 \n\nTransferertrag \n(Übergangsbeiträge \ngemäss altem FAG) \n\n2018 \nsinken gemäss Gesetz \njährlich 132 \n\nTransferertrag \n(Kompensationsleistung) \n\n2018 \n\nTiefere \nKompensationsleistungen \nErgänzungsleistung \n\n137 \n\nTransferertrag \n(Horiz. Finanzausgleich) \n\n2017 a.o. Rückzahlung 2015+2016 3‘024 \n\n \n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n \n\n  \n\n\n\n 18/55 \n\nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU18 RE18 \nAbweichung \nRE18 – BU18 \n\nSteuererträge  -43'575 -44'139 -564 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) -63 289 352 Minderertrag \n\nlokale Erträge EK  -3'410 -3’279 131 Minderertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinne/-verluste \n\n-394 -377 17 Minderertrag \n\nTOTAL Ertrag -47’442 -47’506 -64 Mehrertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2018 ist um TCHF 64 höher wie im Budget 2018 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU18 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU18 \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren -2‘021 \n \nkein BU18 \n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2018  1‘394 3% \n\nQuellensteuern  49 2% \n\nAbschreibung von Steuern \n \n\n14 4% \n\nFinanzausgleich \n\nin Horizontaler Finanzausgleich  352 176% \n\nZahlung in Ausgleichsfonds 0 0 0% \n\nÜbergangsbeiträge 0 0 0% \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen durch Dritte \n \n\n10 1% \n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte  44 21% \n\nNutzung Allmend -28  37% \n\nVerkehrsbussen  16 10% \n\nParkplätze -25  5% \n\nRaumplanung \n \n\n114 57% \n\nFinanzvermögen \n\nImmobilien  15 4% \n\nBuchgewinn Verkauf Immobilien 0 0 0% \n\nWertschriften Beteiligungen  2 18% \n\nZwischensumme \n \n\n-2‘074 2‘010  \n\nMehrertrag RE18 gegenüber BU18 -64 0% \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 19/55 \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU18 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU18 RE18 RE18 – BU18 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 20 -1‘314 -1‘334 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2018  \n- Einkommens- und Vermögenssteuer \n- Quellensteuer \n\n \n-36‘055 \n-2‘700 \n\n \n-34‘410 \n-2‘651 \n\n \n1‘645 \n\n49 \n\n \nMinderertrag \nMinderertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 -687 -687 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2018 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n-5’200 -5’451 -251 Mehrertrag \n\nTotal -43’935 -44’513 -578 Mehrertrag \n\n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2018 \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen inkl. definitiver Steuerveranlagungen der \nSteuerjahre 2016 und 2017 \n• wird bei den Einkommens- und Vermögenssteuern der Natürlichen Personen mit einem \n\nMinderertrag gerechnet. \n• haben die Quellensteuererträge den budgetierten Wert von TCHF 2‘700 bestätigt. \n• werden die Budgetwerte der Ertrags- und Kapitalsteuern der Juristischen Personen \n\nvoraussichtlich übertroffen werden können. \nDie konjunkturellen Wachstumszahlen (Stand: BU19/EP19-23; Herbst 2018) von BAK Basel \nwerden für Natürliche Personen und für Juristische Personen tiefer eingeschätzt als mit dem \nBU18 (Herbst 2017): \n \n\nAnnahmen zum konjunkturellem \nWachstum \n\nBU18 RE18 \n\nHerbst 2017: \nBU18/EP18-22 \n\nHerbst 2018: \nBU19/EP19-23 \n\nNatürliche Personen \nEinkommenssteuern 3.4% 2.3% \n\nVermögenssteuern 4.2% 0.8% \n\nJuristische Personen \nGewinnsteuern 3.8% 2.3% \n\nKapitalsteuern 3.0% 3.0% \n\n \nDas Bevölkerungswachstum im Jahr 2018 betrug 137 Personen. Für das Budget 2018 \nwurde die auf den QP-basierten Annahme vom Herbst 2017 von 311 Personen getroffen. \nDie dadurch entstehenden Mindererträge gegenüber den budgetierten Annahmen ergeben \nsich aus dem tieferen Bevölkerungswachstum 2017 und 2018 und einem damit verbundenen \nnegativen Kumulationseffekt. Die Annahmen für das Bevölkerungswachstum wurden mit \ndem Budget 2019 deutlich tiefer festgelegt. \n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF 22 \n\n Steuerjahre 2001 – 2016 negative Steuereinbuchung TCHF 39 \n\n Steuerjahr 2017: 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -1‘375 \n\n Total positive Steuereinbuchung TCHF -1‘314 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2018 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 1‘314. Aus dem Steuerjahr 2017 resultieren in dieser Grössenordnung \nnicht erwartete Erträge aufgrund a.o. steuerlicher Tatbestände. \n\n \n \n \n \n\n\n\n 20/55 \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Steuerjahre 2001 - 2015: positive Steuereinbuchung  TCHF   -23 \n\n Steuerjahr 2016: ca. 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF -326 \n\n Steuerjahr 2017: ca. 65% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF -338 \n\n Total negative Steuereinbuchung TCHF -687 \n\n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2018 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 687. Das Steuerjahr 2016 mit dem Veranlagungsstand von ca. 95% hat \ndie mit der Rechnung 2017 geschätzten Werte übertroffen. Für das Steuerjahr 2017 \nzeichnen sich dadurch ebenfalls Mehrerträge ab. \n\n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2018 TCHF  -2‘001 \n\n \n\nQuellensteuern \n\nTCHF RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 BU18 RE18 \n\nQuellensteuern -1‘598 -1‘873 -1‘886 -3‘266 -2‘706 -2‘823 -2‘700 -2‘651 \n\n \nDie Quellensteuererträge unterschreiten den budgetierten Wert von TCHF 2‘700. \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n\nTCHF RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 BU18 RE18 \n\nNatürliche Personen 429 585 549 432 448 518 450 342 \n\nJuristische Personen 8 29 91 10 4 4 10 20 \n\nTotal 437 614 640 442 452 522 460 362 \n\n \nDie Höhe der Abschreibung von Steuern resultiert tiefer wie in Vorjahren und budgetiert. \nAufgrund der Erfahrungswerte seit Steuerjahr 2001 könnte pro Steuerjahr im Mittel ein \nAbschreibungspotential von ca. TCHF 600/Jahr bestehen. \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\nTCHF RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 BU18 RE18 \n\nErtrag -108 -72 -81 -65 -133 -183 -100 -97 \n\n \nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen sind schwankend. Die \nMehrerträge seit dem Jahr 2016 sind auf die intensivierte Verlustscheinbewirtschaftung \nzurückzuführen. Es ist davon auszugehen, dass die Erträge wieder sinken werden.  \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n \n \n \n \n \n \nMit der Rechnungslegung HRM2 (ab RE14) sind die Steuerabschreibungen zwischen \nzweifelhaften und uneinbringbaren Forderungen zu unterscheiden. Während erstere eine \nWertberichtigung bedingen, werden letztere als tatsächliche Forderungsverluste ausgewiesen. \nDie zweifelhaften Steuerguthaben müssen jährlich bewertet und gegebenenfalls wertberichtigt \nwerden. Dies in Form von Einzelwertberichtigungen und pauschalen Wertberichtigungen. \nDie Überprüfung hat ergeben, dass die vorhandene Wertberichtigung um TCHF 110 auf \nTCHF 980 erhöht werden muss. Die Erhöhung entsteht je hälftig aus \nEinzelwertberichtigungen und pauschaler Wertberichtigung. \n\nTCHF RE12 RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 BU18 RE18 \n\n+ Bildung \n- Auflösung \n\n0 0 \n350  \n\n-40 \n \n\n-10 \n320 \n\n0 \n110 \n\nWertberichtigung per \n31.12. \n\n250 250 600 560 550 870 870 980 \n\n\n\n 21/55 \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU18 RE18 RE18  – BU18 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n200 552 352 Mehraufwand \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 0 0 --- \n\nZahlung Liestal  \nin den Ausgleichsfonds \n\n0 0 0 --- \n\nZahlung an Liestal \nÜbergangsbeiträge \n\n-263 -263 0 --- \n\nTotal -63 289 352 Mehraufwand \n\n \nDie Zahlung von TCHF 552 in den horizontalen Finanzausgleich basiert auf der Steuerkraft \nder Rechnung 2017. Der Mehraufwand von TCHF 352 resultiert aus den mit der Rechnung \n2017 deklarierten höheren Steuererträgen. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die \nSumme ihrer mit den fiktiven Steuerfüssen und -sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt \ndurch ihre Einwohnerzahl. Die Steuerkraft der Rechnung 2018 wird somit den horizontalen \nFinanzausgleich 2019 beeinflussen. \n \n \n\nLokale Erträge EK \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18  (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen - Raumplanung \n\n Infrastrukturbeiträge: In Abhängigkeit des Fortschritts in der \nBautätigkeit konnten nicht alle vorgesehenen \nInfrastrukturbeiträge eingefordert werden. \n(RE18: TCHF 86 / BU18: TCHF 200) \n\n \n \n\n114 \n\n \n \n\nFinanzvermögen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18  (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nImmobilien \n\n Keine wesentlichen Abweichungen. \n \n\n \n\n17 \n\n  \n\n\n\n 22/55 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n6\n'6\n\n3\n5\n\n \n\n3\n'5\n\n2\n4\n\n \n\n2\n1\n\n'0\n4\n\n7\n \n\n3\n'3\n\n0\n3\n\n \n\n4\n'3\n\n2\n0\n\n \n\n2\n2\n\n'0\n6\n\n8\n \n\n6\n'7\n\n1\n4\n\n \n\n6\n'7\n\n8\n0\n\n \n\n1\n3\n\n0\n 1\n'7\n\n7\n6\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\nTC\nH\n\nF \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung 2018\n\n2\n4\n\n'4\n4\n\n2\n \n\n1\n1\n\n'2\n6\n\n9\n \n\n3\n'1\n\n1\n0\n\n \n\n3\n9\n\n1\n \n\n6\n3\n\n2\n \n\n3\n2\n\n'7\n3\n\n1\n \n\n0\n \n\n3\n'7\n\n2\n1\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Aufwand nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung2018\n\n\n\n 23/55 \n\nKommentar zur Grafik \nDie wesentlichen Abweichungen zur Rechnung 2017 begründen sich aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nDiverse Abschreibungen 2018 Höherer Abschreibungsbedarf \nKorrektur aus Vorjahren \n\n335 \n300 \n\nÖffentliche \nOrdnung und \nSicherheit \n\nTransferaufwand 2018 Höhere Beiträge an Polizei 167 \n\nTransferaufwand 2018 Höherer Beitrag an KESB 44 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2018 Vormundschaft: Höhere \nDienstleistungen verfügt durch KESB  \n\n260 \n\nBildung Personalaufwand 2018 Mehraufwand gegenüber RE17 417 \n\nKultur, Sport, \nFreizeit, Kirche \n\nTransferaufwand 2018 Höherer Betriebsbeitrag an Sport- und \nVolksbad Gitterli AG \n\n380 \n\nGesundheit \nTransferaufwand 2018 Höherer Beitrag an Pflegefinanzierung 197 \n\nTransferaufwand 2018 Höhere Heimkosten nach §40 APG 107 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nTransferaufwand 2018 Zusatzbeiträge an EL-Obergrenze 347 \n\nTransferaufwand 2018 Sozialhilfe, Sozialhilfe Asylwesen: \nHöhere Unterstützungsbeiträge \n\n445 \n\nTransferaufwand 2018 Sozialhilfe: Höhere \nEingliederungsmassnahmen \n\n224 \n\nUmweltschutz \nund \nRaumordnung \n\nEinlagen in \nFonds und \nSpezialfinan-\nzierungen \n\n2018 \n\nSF Wasser: Einlage in Eigenkapital; \nMinderertrag gegenüber RE17 \n \nSF Abwasser: Entnahme aus \nEigenkapital; Minderertrag gegenüber \nRE17 \n\n-437 \n \n \n\n-346 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nPersonalaufwand 2017 Bildung Rückstellungen BLPK -5‘292 \n\nFinanzaufwand 2018 \nTiefere Zinskosten für BLPK-Schulden \n(Reduktion technischer Zinssatz) \n\n-181 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2018 \nTiefere Wertberichtigung für \nSteuerguthaben und tiefere \nForderungsverluste \n\n-310 \n\nTransferaufwand 2018 \nHorizontaler Finanzausgleich \n(Minderaufwand) \n\n-579 \n\n \n\n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n  \n\n\n\n 24/55 \n\nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU18 RE18 \nAbweichung \nRE18 – BU18 \n\nLeistungserbringer  10'831 10'400 -431 Minderaufwand \n\nInterne Verrechnungen -2'638 -2’638 0 --- \n\nLeistungsbezüger 36'792 36’549 -243 Minderaufwand \n\nR'Kreise - EK unabhängig  0 0 0 --- \n\nSchuldzinsen 245 146 -99 Minderaufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2‘769 3‘001 232 Mehraufwand \n\nTOTAL Aufwand 47‘998 47’458 -539 Minderaufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2018 ist um TCHF 539 tiefer wie im Budget 2018 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n \n\n Abweichung zum BU18 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU18 \n\nLeistungs- \nerbringer \n\nLegislative & Exekutive -42  6% \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand -31  5% \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand \n\n-126  39% \n\nStab Zentrale Dienste  17 2% \n\nSicherheit/Soziales  10 1% \n\nFinanzen/Einwohnerdienste -27  2% \n\nInformatik -40  8% \n\nStadtbauamt -158  10% \n\nSchulleitung  5 4% \n\nWerkhof -38  1% \n\nInt. Verrechnung --- 0 0 0% \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nBegleitung im Alter -755  14% \n\nSchulen der Gemeinde  24 0% \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A + KESB \n\n-10  3% \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n-169  16% \n\nZugekaufte Dienstleistungen  195 7% \n\nKulturbeiträge -77  14% \n\nFasnacht/Chienbäse  19 9% \n\nSport/Sportanlagen -23  1% \n\nSozialhilfe  317 4% \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Sozialdienst \n\n 415 102% \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch ORS AG \n\n 70 108% \n\nStrassen/Plätze/Anlagen  14 1% \n\n \n\n\n\n 25/55 \n\n Abweichung zum BU18 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \n\nAufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU18 \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nVV Liegenschaften – \nSchulanlagen \n\n-9  0% \n\nReinigung KantSA -31  48% \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n 15 2% \n\nÖffentlicher Verkehr -9  41% \n\nRaumplanung -178  67% \n\nSpezialaufgaben/Projekte -51  22% \n\nÜbrige Leistungsbezüger  39 16% \n\nAbschreibung FV -39  281% \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen -99  40% \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen  232 8% \n\nZwischensumme \n \n\n-1‘912 1‘372  \n\nMinderaufwand RE18 gegenüber BU18 -539 1% \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 26/55 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Leistungserbringer \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Personalaufwand \n\n Lernende: Die im Anschluss mögliche Praktikumsstelle \nwurde von einer Lernenden nicht ausgeschöpft (TCHF 21). \nAbgang eines Betriebspraktikers in den Schulanlagen ohne  \nNeubesetzung (TCHF 22). \n \n\n Ferien-/Überzeitguthaben: Aufgrund der tieferen Saldi aus \nFerien- und Überzeitguthaben per Ende 2018 wurde die \nRückstellung um TCHF 65 auf TCHF 385 reduziert. \n\n \n \n\n-43 \n \n \n \n\n-65 \n\n \n\nSicherheit/Soziales – Sozialberatung: \n\n Zahlreiche a.o. Personalausfälle mussten mit temporärem \nPersonal sowie externen Fachkräften überbrückt werden. \n\n \n \n \n\n \n \n\n84 \n \n\nSicherheit/Soziales – Vormundschaft:  \n\n Diese Position ist Massnahmenabhängig (z.B. \nsozialpädagogische Familienbegleitung, Dolmetscher, \netc.). Es mussten weniger Massnahmen angeordnet \nwerden. \n\n \n \n\n-78 \n \n\n \n\nInformatik \n\n Software: Budgetierte Software-Komponente für einen \nEntwicklungsschritt wurde nicht beschafft. \n\n Externer IT-Support: Der Aufwand für die Umstellung der \ngesamten Telefonie von analog auf digital verursachte \ngrössere Kosten wie geplant. \n\n \n \n\n-60 \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n30 \n\nStadtbauamt \n\n Die budgetierten Stellen Grossprojektleiter konnten nach \neiner Kündigung nicht unmittelbar wiederbesetzt werden. \n\n Zu hoch budgetierte Beitrage für Pensionskasse. \n\n \n \n\n-120 \n-23 \n\n \n\nWerkhof - Personalaufwand \n\n Abteilungen Grünflächen und Verkehrsflächen: \nRotationsgewinne. \n\n Minderaufwand Pensionskassen-Arbeitgeberbeiträge \n\n Rückerstattung von Unfall-/Krankenversicherung \n\n \n-58 \n\n \n-22 \n-51 \n\n \n\nWerkhof – Sachaufwand \n\n Betriebs- und Verbrauchsmaterial: In Folge der Verkäufe \nvon Diesel an der Tankstelle an die Bürgergemeinde war \nder Diesel-Einkauf höher. \n\n Dienstleistungen Dritter: In Folge krankheitsbedingten \nAusfalls eines Betriebsmitarbeiters für ein ganzes Jahr \nmussten Dienstleistungen bei der Bürgergemeinde \neingekauft werden. \n\n \n \n \n \n\n \n \n\n40 \n \n \n\n66 \n\nWerkhof – an Dritte verrechnete Dienstleistungen \n\n Verkäufe: Ertrag aus Dieselbezug der Bürgergemeinde. \n \n\n \n-36 \n\n \n\n \n \n\n\n\n 27/55 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Leistungsbezüger \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nBegleitung im Alter  \n\n Neue Pflegefinanzierung - a.o. Beitrag vom Kanton: Der \nKanton hat im Jahr 2015 den Gemeinden rund CHF 15 \nMio. per Saldo aller Ansprüche bezahlt. Im Sommer 2016 \nwurde die "Fairness-Gemeindeinitiative" eingereicht. Diese \nforderte den Kanton auf bis Ende Jahr 2020 die \nGemeinden mit den Kompensationsleistungen vollständig \n(CHF 45 Mio.) zu befriedigen. Das Baselbieter Stimmvolk \nhat am 4. März 2018 die Fairness-Initiative mit einem Ja-\nStimmenanteil von 55% angenommen. Die Stadt Liestal \nhat im 2. Quartal 2018 den Betrag von TCHF 1‘492 \nerhalten (BU18: TCHF 750). \n \n\n Altersbetreuungs- und Pflegegesetz (APG) §40: Kosten \ngemäss § 40 APG können beantragt werden, wenn die EL \nLeistungen reduziert sind. Diese Kosten sind bei \nvorhandenem Vermögen beim Ableben rückzahlbar.  \n \n\n Altersbetreuungs- und Pflegegesetz (APG) §41: Gewährte \nUnterstützung gemäss § 40 APG sind rückzahlbar. Es \nkonnten mehr Kosten zurückgefordert werden. \n \n\n EL-Obergrenze - Zusatzbeiträge: Die Obergrenze wurde \ngesetzlich per 1.1.2018 eingeführt. Die Kosten mussten auf \nAngaben des Kantons budgetiert werden (TCHF 100).  \n \n\n Gemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV: Der \nbezahlte Betrag von TCHF 2‘579 ist tiefer als budgetiert. \nDie Budgetvorgaben erfolgen vom Kanton. \n \n\n \n \n \n\n-742 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-49 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-238 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n49 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n247 \n \n\nSchulen der Gemeinde \n\n Die Personal- und Sachaufwendungen unterschreiten um \nTCHF 251 die budgetierten Werte von TCHF 13‘099. Die \nBudgetierung basiert jeweils auf aktuellen Werten sowie \neinem Ausblick betreffend die Anzahl Klassen. Die \nAbweichung von insgesamt ca. 1.30% kann als sehr gering \nbezeichnet werden. \n \n\n Sonderlastenabgeltung Bildung gemäss \nFinanzausgleichgesetz: Die Budgetposition von TCHF 600 \norientierte sich am Betrag des Vorjahres RE17 TCHF 600. \n \n\n Gemeindebeiträge: Aufgrund der tieferen Personalkosten \nfür die Kleinklassen ergeben sich tiefere Beiträge der \nVertragsgemeinden. \n \n\n Familienergänzende Tagesstrukturen: Die Nachfrage nach \ndem Angebot ist weiterhin steigend und somit wird der \nPersonalaufwand höher (BU18: TCHF 100). \n \n\n \n \n \n\n-251 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n136 \n \n \n\n71 \n \n \n \n\n52 \n\n\n\n 28/55 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung im Vorschulalter (FEB): \nDie Beiträge an der FEB sind bedarfsabhängig. \n\n \n\n \n \n \n\n-178 \n\n \n\nZugekaufte Dienstleistungen – Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n Beitrag an KESB Kreis Liestal: Durch die Zunahme der \nAbklärungsaufträge und der Mandate entstanden höhere \nKosten. \n \n\n Dienstleistungen verfügt durch KESB: Die Anzahl der \nAbklärungen und der Mandate haben stark zugenommen \nund konnten nicht mehr mit den eigenen personellen \nRessourcen abgedeckt werden. Es mussten deutlich mehr \nMandate an externe Mandatsträger übergeben werden. \n  \n\n \n \n\n \n61 \n\n \n \n \n \n \n\n289 \n\nZugekaufte Dienstleistungen – RML – Beitrag Liestal \n\n Es wurden etwas weniger Lektionen erteilt als budgetiert, \nsomit ist der Anteil der Stadt geringer. \n  \n\n \n \n\n-69 \n\n \n \n\nKulturbeiträge \n\n Aufwand für Veranstaltungen: Das Stadtfest wurde um ein \nJahr verschoben. \n \n\n \n-86 \n\n \n \n\nSozialhilfe \n\n Sozialhilfe-Aufwand: Erneut starke Zunahme der \nSozialhilfebeziehenden. Der Aufwand ist jedoch nicht \nproportional angestiegen, sondern konnte mit den \nMassnahmen aufgefangen werden. \n \n\n Sozialhilfe-Ertrag: Es handelt sich um tiefere \nRückerstattung von Versicherungen, vornehmlich der IV, \nda die Stadt bis zur Anerkennung durch die Versicherung \ndie Leistungen bevorschusst. Die Rückerstattung erfolgt \nnach der Anerkennung durch die Versicherung. Die \nZeitdauer des Verfahrens kann von uns nicht beeinflusst \nwerden. \n \n\n Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe: Der Budgetwert 2018 \n(TCHF 1‘725) orientierte sich an den Vorjahren. Für das \nJahr 2018 betrug die Abgeltung TCHF 1‘687.  \n \n\n  \n \n\n160 \n \n \n \n \n \n\n102 \n \n \n \n \n \n\n38 \n\n \n\n\n\n 29/55 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst \n\n Auszahlungen an Asylbewerber Kategorie 7+ F: Die \nangenommene Anzahl von Statuswechsel zu F  7+ und \nZuzügern hat nicht stattgefunden.   \n \n\n Vergütungen KSA Kategorie 7+ F: Durch die geringere \nAnzahl von F 7+ können auch weniger Kosten \nzurückgefordert werden. \n \n\n Kategorie STOPP, NEE, B, VA F: Es wurden deutlich mehr \nStatuswechsel von Asylsuchenden in anerkannte \nFlüchtlinge gewährt. \n \n\n Vergütungen KSA Kategorie STOPP, NEE, B, VA F: \nAufgrund von Statuswechsel konnten weniger Flüchtlinge \nabgerechnet werden. \n \n\n Betreuung: Überbrückung einer langzeit Krankheitsabsenz. \n \n\n \n \n\n-258 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n51 \n \n \n \n\n347 \n \n \n \n\n189 \n \n \n \n\n46 \n\nAsylwesen – Betreut durch ORS AG \n\n Miete für Wohnheim für Asylbewerber: Sinkende Fallzahlen \nim Asylwesen haben direkte Auswirkungen auf den \nMietertrag. \n \n\n Asylwesen Unterkunft – Unterhalt: Kein baulicher Unterhalt \ndurchgeführt. Objekt soll in den nächsten Jahren einer \nSanierung unterzogen werden. \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n-31 \n\n \n \n\n71 \n\nRaumplanung \n\n SBB-Entflechtung: Aufwendungen korrekterweise über die \nInvestitionsrechnung verbucht. \n \n\n Zonenplan Siedlung – Bereinigungen: Aufgrund anderer \nProjekte mussten diverse vorgesehene Arbeiten auf später \nverschoben werden, so z.B. QP Gräubern, Mutation KIGA, \nUmsetzung ISOS, Ersatzabgabereglement für Parkplätze. \n \n\n Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden: Infolge \nprioritär zu bearbeitende Projekte wie u.a. QP \nBahnhofcorso, Lüdin-Areal, Burri Mangold-Areal, Studie \nGerichtsgebäude, konnte die Entwicklung des Areals \nGutsmatten-Kreuzboden nicht wie vorgesehen \nvorangetrieben werden. \n \n\n \n \n\n-31 \n \n \n \n\n-45 \n \n \n \n \n\n-59 \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n\n\n 30/55 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nSpezialaufgaben und -projekte \n\n Standort Liestal: Die Kosten für die Veranstaltungen \nGenussmarkt und Genusswoche fielen deutlich geringer \naus. \n \n\n \n \n\n-25 \n\n \n \n \n\nÜbrige Leistungsbezüger \n\n Marktwesen: Initialaufwand für den Aufbau der beiden \nneuen Warenmärkte.  \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n16 \n\nAbschreibungen Finanzvermögen \n\n Forderungen aus Lieferung & Leistung: Auflösung \nWertberichtigung Debitoren aufgrund weniger offenen Fälle \nmit Status „in Betreibung“. \n\n \n-61 \n\n \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Schuldzinsen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nSchuldzinsen \n\n Schuldzinsen RE18: TCHF 146 (BU18: TCHF 245). \n\n Die Sicherstellung der Liquidität erfolgte mit kurzfristigem \nFremdkapital zu sehr günstigen Konditionen. \n\n \n \n \n\n-99 \n\n \n\n \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18: Abschreibungen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n Mit der Bereinigung der Anlagenbuchhaltung wurden \nAbschreibungskorrekturen aus Vorjahren im Umfang von \nrund TCHF 300 notwendig. Die tieferen Nettoinvestitionen \ngenerierten weniger Abschreibungen als budgetiert. \nInsgesamt resultieren damit rund TCHF 232 \nMehrabschreibungen. \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n\n232 \n\n  \n\n\n\n 31/55 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBU19 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 11‘871 11‘489 11‘269 -220 11‘057 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 2‘139 2‘536 2‘165 -371 2‘474 \n\nSpezialfinanzierungen 2‘093 2‘424 2‘172 -252 2‘472 \n\nFonds 46 111 -7 -118 1 \n\nEinwohnerkasse (EK) 9‘732 8‘954 9‘104 150 8‘584 \n\nErträge 1‘157 751 766 15 684 \n\nLeistungserbringer 2‘124 2‘272 2‘422 149 2‘210 \n\nLeistungsbezüger 6‘451 5‘930 5‘916 -14 5‘690 \n\n \n\nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden insgesamt um TCHF 220 \nunterschritten. \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge„  und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBU19 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 \n(ohne a.o. Rückstellungen BLPK) \n\n29'289 \n(23‘997) \n\n24‘725 24'442 -283 24‘867 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 453 528 500 -27 522 \n\nSpezialfinanzierungen 453 528 500 -27 522 \n\nEinwohnerkasse (EK) \n(ohne a.o. Rückstellung BLPK) \n\n13‘313 \n(10‘898) \n\n11‘118 \n \n\n10‘755 \n \n\n-363 \n \n\n10‘891 \n \n\nLeistungserbringer \n(ohne a.o. Rückstellung BLPK) \n\n11‘599 \n(9‘184) \n\n9‘540 \n \n\n9‘186 \n \n\n-353 \n \n\n9‘502 \n \n\nLeistungsbezüger 1‘714 1‘578 1‘569 -9 1‘389 \n\nEK Schulen der Gemeinde - \nUnterricht  \n(ohne a.o. Rückstellung BLPK) \n\n \n15'522 \n\n(12‘646) \n\n \n13‘080 \n\n \n13'187 \n\n \n107 \n\n \n13‘455 \n\n \n\nDie budgetierten Personalaufwendungen (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 283 \nunterschritten. \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge„  und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n 32/55 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE17 \nnetto \n\nBU18 \nnetto \n\nRE18 \nnetto \n\nRE18 – \nBU18 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  431 502 476 -26 \n\nSachaufwand  967 1‘068 956 -112 \n\nZukauf von Dienstleistungen  249 249 249 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  73 77 72 -5 \n\nZinsen  0 0 0 0 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  50 160 65 -95 \n\nBetriebsertrag  -2'683 -2‘480 -2'294 186 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  913 424 476 52 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nSachaufwand \n\n Wasserleitungsbrüche: Die Kosten betreffend \nLeitungsbrüche können sehr schlecht geplant werden. Mit \ndem stetigen Ersatz der maroden Leitungen wird eine \nVerbesserung dieser Situation angestrebt. \n  \n\n Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten: Die Kosten \nbetreffend den Leitungsunterhalt können sehr schlecht \ngeplant werden. Im 2018 wurde das Schwergewicht auf \nden Objekteunterhalt gelegt.  \n\n \n \n\n-78 \n \n \n \n \n\n-34 \n\n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n Tiefere Nettoinvestitionen führen zu einem geringeren \nAbschreibungsbedarf. \n\n \n-95 \n\n \n\nBetriebsertrag \n\n Wasserverkäufe: Es konnten wie bereits im Vorjahr mehr \nLeistungen verkauft werden. Diese Erträge sind ebenfalls \nschwer zu planen. \n \n\n Wasserlieferung: Je nach Jahr schwankt der \nWasserkonsum. Im Speziellen ist zu erwähnen, dass \nanfangs 2018 ein Rechnungslauf im Betrag von TCHF 125 \nirrtümlich im Jahr 2017 anstelle Jahr 2018 verbucht wurde. \n\n \n \n\n-62 \n\n \n \n \n \n \n \n\n230 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 33/55 \n\nKennzahlen \n\n  \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE17 BU18 RE18 Abweichung\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nBU18\n\nER 2017/61\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nRE18 minus \n\nBU18\n\nPersonalaufwand 431 502 476 -26\n\nSachaufwand 967 1'068 956 -112\n\nZukauf Dienstleistungen Intern 249 249 249 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 73 77 72 -5\n\nZinsaufwand 0 0 0 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 50 160 65 -95\n\nTOTAL Aufwand 1'770 2'057 1'819 -238\n\nGrundgebühr -108 -97 -108 -11\n\nWasserbezugsgebühren -2'575 -2'383 -2'186 197\n\nZinsertrag 0 0\n\nTOTAL Ertrag -2'683 -2'480 -2'294 186\n\nSaldo Erfolgsrechnung -913 -424 -476 -52\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -913 -424 -476 -52\n\n963 584 540 -43\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n4'271 4'989 5'185\n\n-913 -424 -476\n\n5'185 5'412 5'660\n\nBruttoinvestitionen 2'109 3'271 1'829 -1'442\n\nInvestitionseinnahmen -910 -1'000 -1'910 -910\n\nNettoinvestitionen 1'199 2'271 -81 -2'352\n\nNettoinvestitionen 1'199 2'271 -81 -2'352\n\nSelbstfinanzierung 963 584 540 -43\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -236 -1'687 621 2'309\n\n1'714 4'099 2'864\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\n+ Nettoinvestition 1'199 2'271 -81\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) 50 160 65\n\n2'864 6'210 2'718\n\nAnfang Jahr 2'557 890 2'321\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\nFinanzierungssaldo -236 -1'687 621\n\n2'321 -798 2'943\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\n\n\n 34/55 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE17 \nnetto \n\nBU18 \nnetto \n\nRE18 \nnetto \n\nRE18 – \nBU18 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  292 368 351 -17 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  387 387 387 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  1‘746 1‘760 1‘917 157 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  6 71 27 -43 \n\nBetriebsertrag  -2‘778 -2‘587 -2‘398 189 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 -284 \n-285 \n\nErtragsüberschuss  346 1 0 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nZukauf von Dienstleistungen extern \n\n Die Zahl wird durch die Abwasserrechnung des Amtes für \nIndustrielle Betriebe bestimmt. Sie stellte 2018 Rechnung für \nden Abwasseranfall vom 2017. Im Jahr 2017 fiel mehr \nAbwasser als budgetiert an. \n\n \n \n \n\n \n \n\n157 \n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n Tiefere Nettoinvestitionen führen zu einem geringeren \nAbschreibungsbedarf. \n\n \n-43 \n\n \n\nBetriebsertrag \n\n Der effektive Ertrag ist abhängig vom effektiven \nWasserbezug und nicht steuerbar. Im Speziellen ist zu \nerwähnen, dass anfangs 2018 ein Rechnungslauf im Betrag \nvon TCHF 141 irrtümlich im Jahr 2017 anstelle Jahr 2018 \nverbucht wurde. \n\n \n \n \n\n \n \n\n189 \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 35/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE17 BU18 RE18 Abweichung\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nBU18\n\nER 2017/61\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nRE18 minus \n\nBU18\n\nErfolgsrechnung\n\nSachaufwand 292 368 351 -17\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 387 387 387 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 1'746 1'760 1'917 157\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 6 71 27 -43\n\nTOTAL Aufwand 2'432 2'586 2'682 96\n\nKanalisationsbenützungsgebühren -2'778 -2'587 -2'398 189\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0\n\nTOTAL Ertrag -2'778 -2'587 -2'398 189\n\nSaldo Erfolgsrechnung -346 -1 284 285\n\nAufwandüberschuss 284\n\nErtragsüberschuss -346 -1 285\n\nSelbstfinanzierung 352 72 -257 -329\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n5'664 5'738 6'009\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung -346 -1 284\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n6'009 5'739 5'725\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 1'180 2'121 1'142 -979\n\nInvestitionseinnahmen -534 -600 -1'098 -498\n\nNettoinvestitionen 646 1'521 43 -1'478\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0\n\nNettoinvestitionen (z.G. Verwaltungsvermögen) 646 1'521 43 -1'478\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 646 1'521 43 -1'478\n\nSelbstfinanzierung 352 72 -257 -329\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -294 -1'449 -300 1'149\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 324 1'063 964\n\n646 1'521 43\n\n6 71 27\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 964 2'513 980\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n5'339 4'675 5'046\n\nFinanzierungssaldo -294 -1'449 -300\n\n5'046 3'226 4'746\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen 0 0 0\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\n + Nettoinvestition\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinssatz\n\n\n\n 36/55 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE17 \nnetto \n\nBU18 \nnetto \n\nRE18 \nnetto \n\nRE18 – \nBU18 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  24 27 25 -2 \n\nSachaufwand  413 566 442 -124 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  120 120 120 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  524 520 519 -1 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18 18 17 -1 \n\nBetriebsertrag  -846 -840 -841 -1 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\na.o. Erträge 0 0 -115 -115 \n\nAufwandüberschuss  -253 -411 -167 243 \n\nErtragsüberschuss  0 0 0 0 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU18 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU18 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE18 – BU18 \n\nSachaufwand \n\n Weniger Informatik-Aufwand als budgetiert. \n \n\n Die Abfallsammlung war wegen den günstigen \nAusschreibungspreisen weniger kostenintensiv. Die \nAbfallmenge hat sich nicht stark verändert.   \n \n\n Ausbauten an Sammelstellen am Fischmarkt und an der \nWidmannstrasse wurden verschoben. \n \n\n \n-25 \n\n \n \n\n-30 \n \n \n\n-63 \n\n \n\na.o. Erträge \n\n Mehrwertsteuer-Korrekturabrechnung betreffend die a.o. \nRückerstattung der Industriellen Werke Basel (IWB) aus dem \nJahr 2015. \n \n\n \n \n\n-115 \n\n \n \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n \n \n\n\n\n 37/55 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE17 BU18 RE18 Abweichung\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nBU18\n\nER 2017/61\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nRE18 minus \n\nBU18\n\nErfolgsrechnung\n\nPersonalaufwand 24 27 25 -2\n\nSachaufwand 413 566 442 -124\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 524 520 519 -1\n\nAbschreibungen 18 18 17 -1\n\nTotal Aufwand 1'099 1'251 1'123 -128\nBetriebsertrag -846 -840 -956 -116\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nTotal Ertrag -846 -840 -956 -116\n\nSaldo Erfolgsrechnung 253 411 167 -243\n\nAufwandüberschuss 253 411 167 -243\n\nErtragsüberschuss 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -235 -393 -151 242\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n2'597 2'215 2'345\n\n253 411 167\n\n2'345 1'805 2'178\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -235 -393 -151 242\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -235 -393 -151 242\n\nVerwaltungsvermögen\n\n163 181 146\n\n+ Nettoinvestition 0 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 18 18 17\n\n146 163 129\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n2'434 2'034 2'199\n\nFinanzierungssaldo -235 -393 -151\n\n2'199 1'641 2'048\n\nZinsen\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\n\n\n 38/55 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU18 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nEinwohnerkasse \nTCHF \n\nRE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBruttoinvestitionen 11'046 9'767 5'375 -4‘392 \n(-) Investitionseinnahmen -178 -205 -346 -141 \n\nNettoinvestition 10'868  9‘562 5'029 -4‘533 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5‘029 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2018 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 9‘562 werden um TCHF 4‘533 nicht \nerreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2018 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU18 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nOhne Tiefbau 5‘210 4‘277 -933 \n\nSicherheit (Feuerwehr/Zivilschutz) 165 10 -155 \n\nHochbauten: Schulanlagen 3‘087 3‘183 96 \n\nHochbauten: übrige 215 260 45 \n\nInvestitionsbeiträge 450 485 35 \n\nPlanwerke 133 35 -98 \n\nSport 750 7 -743 \n\nBetriebe: Infrastruktur 360 276 -84 \n\nVerkehr 50 21 -29 \n\nTiefbau 4‘352 752 -3‘600 \n\nStadtzentrum 992 388 -604 \n\nSBB 4Spurausbau: Projekte Liestal 570 34 -536 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 640 17 -623 \n\nEntwicklungsgebiete 20 0 -20 \n\nBrücken 1‘430 17 -1‘413 \n\nGewässer 80 0 -80 \n\nDiverse Projekte 620 296 -324 \n\nNettoinvestitionen Total 9‘562 5‘029 -4‘533 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 39/55 \n\nKommentar zu Nettoinvestitions-Abweichungen > TCHF 50: \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18  \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nKG Frenke: Neubau Doppel-KG B 153 \nAusgaben haben sich von 2017 \nins 2018 verschoben. \n\nSA Frenke Primar B 867 \nAusgaben haben sich von 2017 \nins 2018 verschoben. \n\nTörli: Fassadensanierung B 54 \n\nMehraufwand für \n- Restaurierung Wandbild \n- Zimmermannsarbeiten (Statik) \n- Glockenrestauration \n\nTotal B 1‘074  \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE18 höher als im BU18 geplant \n\n \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18  \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nSA Gestadeck: Erweiterung C -143 \nDie Planungsarbeiten haben \nsich ins 2019 verschoben. \n\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen C -217 \nDie Arbeiten haben sich ins \n2019 verschoben. \n\nMZF Frenke: Wasseraufbereitung C -64 \nDie Arbeiten waren weniger \naufwendig als geplant. \n\nBeleuchtung Aussensportanlage Gitterli C -143 \nAufgrund des SBB-Projekt wird \ndie Beleuchtung Sportplatz 2 \naufgeschoben bis nach 2025. \n\nWerkhof: Erneuerung Warenlift C -54 \nDie Arbeiten haben sich ins 1. \nQuartal 2019 verschoben. \n\nParkleitsystem C -230 \nProjektierung im 2018/2019 \nstatt 2017. Realisierung \n2019/2020. \n\nBrücke Grammetstrasse Obj.13 C -1'283 Realisation 2019. \n\nRathausstrasse C -297 Schlussrechnung im 2019. \n\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege C -191 \n\nDer Planungsaufwand im 2018 \nwar weniger gross als erwartet. \nDie Arbeiten werden im 2019 \nfortgeführt. \n\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe C -183 Baurealisierung bis 2019. \n\nSonnenweg C -88 u.a. Kreditunterschreitung. \n\nBruckackerstrasse C -126 Baurealisierung bis 2019. \n\nTotal C -3‘019  \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE18 tiefer als im BU18 geplant \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 40/55 \n\n \n \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18  \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nFW: Lego 5-12: Dienstwagen D -60 \nDas Fahrzeug wird neu von der \nBGV finanziert. \n\nFW: Lego 5-61: Bus Atemschutz D -150 \n\nDie Beschaffung wird nach \nZusammenführung aller \nFahrzeuge der \nRegionalfeuerwehr neu beurteilt \nund in die Investitionsplanung \nder Regionalen Feuerwehr \naufgenommen. \n\nSA Rosen: Ertüchtigung D -500 \nKeine Umsetzung aufgrund \nÄnderung der \nSchulraumplanung. \n\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen D -600 \nKostenoptimierung; Realisation \n2019 \n\nParkraumkonzept D -70 Projektierung 2019 \n\nBrücke Weiermattstrasse D -130 Projektierung 2019 \n\nSBB 4-Spurausbau: Verlängerung PU D -220 \n\nStadtrat verzichtet auf diese \nOption. Einwohnerrat hat dem \nVerzicht am 30.05.2018 \nzugestimmt. \n\nOrisbach Hochwasserschutz D -80 In Abhängigkeit vom Kanton. \n\nStrassen Zentrum Nord Landerwerb D -400 \nIn Abhängigkeit mit Fortschritt \nbeim Kanton. \n\nAllee: Elefantenbrücke D -300 \nDer Einwohnerrat hat den \nKredit nicht gesprochen. \n\nTeilzonenreglement Zentrum D -50 \n\nAufgrund der Priorisierungen \nder internen Ressourcen wurde \ndas Projekt noch nicht \nbegonnen. \n\nTotal D -2‘560  \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE18 jedoch im BU18 geplant \n\n \n \n\n  \n\n\n\n 41/55 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBruttoinvestitionen 2‘109 3'271 1‘829 -1‘442 \n\nInvestitionseinnahmen -910 -1'000 -1‘910 -910 \n\nNettoinvestitionen 1‘199 2‘271 -81 -2‘352 \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund von höheren Wasseranschlussbeiträgen tiefer als \ngeplant und reduzieren das Verwaltungsvermögen.  \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2018 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU18 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nOhne Tiefbau 1‘330 1‘200 -130 \n\nTiefbau 941 -1‘281 -2‘222 \n\nStadtzentrum 98 8 -90 \n\nSBB 4Spurausbau: Projekte Liestal 702 26 -676 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 630 212 -418 \n\nEntwicklungsgebiete 20 18 -2 \n\nDiverse Wege und Strassen 491 360 -131 \n\nEinnahmen -1‘000 -1‘905 -905 \n\nNettoinvestitionen Total 2‘271 -81 -2‘352 \n\n \n \n\nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18 \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nPumpwerk Gitterli A 72 \nNachtragskredit für die Sicherung \ndes Weiterbetrieb Pumpwerk \nGitterli. \n\nLeckortungssystem A 176 \nProjektoptimierung im 2018, \nRealisierung im 2019 \n\nTotal A 248  \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE18 jedoch nicht im BU18 geplant \n\n \n \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18 \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nWasseranschlussbeiträge B -898 \nDas Investitionsvolumen privater \nBauherren war höher, als im \nBudget angenommen. \n\nTotal B -898  \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE18 höher als im BU18 geplant \n\n \n \n\n\n\n 42/55 \n\n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18 \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nRathausstrasse (Realisierung) C -90 Schlussrechnung im 2019. \n\nBruckackerstrasse C -643 Baurealisierung 2019. \n\nHelgenweid-Liestal C -79 \n\nDas zweite Baulos konnte nicht \nrealisiert werden und wird auf \neinen späteren Zeitpunkt \nverschoben. \n\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe C -388 Baurealisierung bis 2019. \n\nPumpwerk Alte Brunnen: Schutzzone C -52 \n\nDiese Arbeiten wurden auf \nGrund von rechtlichen \nAbklärungen auf einen Zeitraum \nnach 2018 verschoben. \n\nQuellfassung Helgenweid: Brunnen C -60 \n\nDie geeignetsten Massnahmen \nkönnen erst nach einer \nBeobachtungsphase nach 2018 \nbestimmt werden.  \n\nReservoir auf Berg: Ausbau C -200 \nDer Arbeitsumfang war geringer \nals budgetiert. \n\nTotal C -1‘512  \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE18 tiefer als im BU8 geplant \n\n \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18 \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstr. D -50 \nDas Projekt wurde auf einen \nspäteren Zeitpunkt verschoben. \n\nTotal D -50  \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE18 jedoch im BU18 geplant \n\n \n \n  \n\n\n\n 43/55 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBruttoinvestitionen 1‘180 2‘121 1‘141 -980 \n\nInvestitionseinnahmen -534 -600 -1‘098 -498 \n\nNettoinvestitionen 646 1‘521 43 -1‘478 \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund von höheren Kanalisationsanschlussbeiträgen tiefer als \ngeplant und erhöhen das Verwaltungsvermögen \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2018 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU18 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nTiefbau 1‘521 43 -1‘478 \n\nStadtzentrum 102 48 -54 \n\nSBB 4Spurausbau: Projekte Liestal 210 22 -188 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 640 185 -455 \n\nEntwicklungsgebiete 290 334 44 \n\nDiverse Wege und Strassen 677 537 -140 \n\nDiverse Projekte 202 15 -187 \n\nEinnahmen -600 -1‘098 -498 \n\nNettoinvestitionen Total 1‘521 43 -1‘478 \n\n \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18 \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nGrammetstrasse B 54 \nAusgaben haben sich ins 2018 \nverschoben. \n\nKanalisationsanschlussbeiträge B -498 \n\nEs wurden Erfahrungswerte \nbudgetiert. Der effektive Ertrag ist \nabhängig von der Bautätigkeit \nprivater Bauherrschaften. \n\nTotal B -444  \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE18 höher als im BU18 geplant \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 44/55 \n\nInvestitionsprojekt Kategorie \n\nRE18 \nminus \nBU18 \nnetto \n\nKommentar \n\nRathausstrasse C -54 Schlussrechnung im 2019. \n\nBruckackerstrasse C -184 Baubeginn im Jan 2019. \n\nErgolz Düker Fraumattstrasse C -175 \nKredit wird um ca. TCHF 140 \nunterschritten. \n\nGEP-Revision (Genereller \nEntwässerungsplan) \n\nC -187 \n\nPflichtenheft wurde erstellt, \nAusschreibung läuft. Ausgaben für \nGEP-Ingenieurarbeiten \nverschieben sich ins 2019. \n\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe C -425 Baurealisierung bis 2019 \n\nTotal C -1‘025  \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE18 tiefer als im BU8 geplant \n\n \n \n\n \n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE17 BU18 RE18 \nRE18 – \nBU18 \n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2018. \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n 45/55 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n \n\n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nGesamtergebnis 3'557 556 -48\n\nERTRÄGE -48'515 -47'442 -47'506\n\nSteuereinnahmen (Basis für FA) -42'413 -43'575 -44'139\n\nNatürliche Personen -36'838 -38'735 -38'375\n\nBasis: Veranlagung -32'798 -36'055 -34'410\n\nBasis: Quellensteuer -2'823 -2'700 -2'651\n\naus Vorjahren -1'217 20 -1'314\n\nJuristische Personen -6'235 -5'200 -6'139\n\nErtragssteuern -3'200 -3'000 -3'225\n\nKapitalsteuern -2'100 -2'200 -2'226\n\naus Vorjahren -935 0 -688\n\nAbschreibungen von Steuern 659 360 374\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen -183 -100 -97\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) 522 460 362\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) 320 0 110\n\nFinanzausgleich -2'287 -63 289\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft -1'893 200 552\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 0 0 0\n\nÜbergangsbeiträge -394 -263 -263\n\nlokale Erträge EK -3'178 -3'410 -3'279\n\nVergütungen durch Dritte -1'406 -1'463 -1'453\n\nübrige -271 -266 -276\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern -592 -626 -624\n\nSteuerveranlagungen -316 -308 -308\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen -227 -263 -245\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -179 -210 -166\n\nRathaus -12 -14 -10\n\nWohnungen in Schulliegenschaften -95 -106 -109\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften -37 -33 -29\n\nWohnungen im Werkhof -35 -57 -18\n\nNutzung Allmend -56 -75 -103\n\nVerkehrsbussen -191 -157 -141\n\nParkplätze - Ertrag für EK -535 -522 -547\n\nW&U Parkplätze und -uhren 123 143 129\n\nErträge aus Parkplatzgebühren -673 -725 -832\n\nEinlage in Parkplatzfonds 15 60 156\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen -811 -784 -784\n\nWasserversorgung -249 -249 -249\n\nAbwasserbeseitigung -387 -387 -387\n\nAbfallbeseitigung -120 -120 -120\n\nKantSA -55 -28 -28\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung 0 -200 -86\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 46/55 \n\n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nFinanzvermögen -636 -394 -377\n\nFinanzvermögen Immobilien -645 -403 -388\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 28 29 28\n\nW&U 63 71 92\n\nHonorare für externe Dienstleistungen 35 22 24\n\nBuchgewinne / - Verluste -281 0 -21\n\nPacht- und Mietzinserträge -216 -250 -231\n\nBaurechtszinserträge -274 -275 -279\n\nWertschriften / Beteiligungen 9 9 11\n\nMarktwertanpassungen 0 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 5 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 431 502 476\n\nSachaufwand 967 1'068 956\n\nZukauf von Dienstleistungen 249 249 249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 73 77 72\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 50 160 65\n\nBetriebsertrag -2'683 -2'475 -2'288\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 913 424 476\n\nRückerstattungen 0 -5 -6\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand 292 368 351\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 387 387 387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 1'746 1'760 1'917\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 6 71 27\n\nBetriebsertrag -2'778 -2'587 -2'398\n\nAufwandüberschuss 0 0 -284\n\nErtragsüberschuss 346 1 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 24 27 25\n\nSachaufwand 413 566 442\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 524 520 519\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 18 18 17\n\nBetriebsertrag -846 -840 -841\n\nAufwandüberschuss -253 -411 -167\n\nErtragsüberschuss 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 -115\n\nFonds 5 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 47/55 \n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nLeistungserbringer 12'628 10'831 10'400\n\nLegislative & Exekutive 702 756 714\n\nStadtrat 499 507 500\n\nSachaufwand 2 1 7\n\nMandatsentschädigung 317 326 322\n\nRepräsentationen & Anlässe 48 26 17\n\nDienstleistungen & Honorare 132 155 155\n\nSR-Kommissionen 24 27 21\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame 4 4 4\n\nNatur- und Landschaftsplanung 5 3 5\n\nStadtbaukommission 5 6 7\n\nEnergiekommission 4 3 0\n\nIntegrationskommission 3 5 4\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept 2 4 1\n\nMarktkommission 0 1 0\n\nVorsorgekommission 1 1 0\n\nKommissionen 62 70 87\n\nPersonalkommission 4 5 2\n\nFeuerwehrkommission 3 4 2\n\nSchulrat 14 15 18\n\nJugendkommission 1 4 1\n\nAlterskommission 4 7 28\n\nSozialhilfebehörde 33 32 33\n\nBuskommission 0 1 0\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse 3 3 2\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen 100 118 90\n\nWahlbüro 16 35 15\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand 533 634 602\n\nBüromaterial, Drucksachen 140 159 156\n\nBüro-Mobiliar 52 35 38\n\nÜbriger Sachaufwand 249 248 246\n\nPorti, Frankaturen 54 49 47\n\nVersicherungen 90 91 90\n\nTelefongebühren 32 33 30\n\nVerbandsbeiträge 56 61 62\n\nVerschiedene inkl Spesen 16 14 18\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 92 192 162\n\nRechtskosten 5 5 0\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste 10 70 47\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste 2 21 21\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt 30 59 71\n\nBetreibungskosten 31 15 15\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales 1 15 3\n\nQualitäts-Management 12 7 6\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 2'667 322 196\n\nLernende 77 154 111\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 2'491 76 76\n\nVerschiedenes 60 89 74\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 48/55 \n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nNachführung Archiv 0 3 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) 40 0 -65\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration 726 730 748\n\nPersonalaufwand 726 730 748\n\nSicherheit / Soziales 1'898 1'813 1'822\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung 306 272 314\n\nPersonalaufwand 290 272 313\n\nSachaufwand 2 1 1\n\nBahnhofpaten 14 0 0\n\nZivilschutz Liestal / GFS -8 -2 -8\n\nErträge -11 -10 -10\n\nSachaufwand 3 9 2\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) -25 -48 -79\n\nErträge -786 -855 -926\n\nPersonalaufwand 573 588 643\n\nSachaufwand 189 220 204\n\nSozialberatung 1'355 1'225 1'309\n\nPersonalaufwand 1'188 1'205 1'124\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 167 20 185\n\nVormundschaft 222 312 234\n\nPersonalaufwand 209 207 205\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 13 105 30\n\nAlter 42 47 47\n\nPersonalaufwand 42 47 47\n\nFamilien 5 6 5\n\nPersonalaufwand 5 6 5\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 1'578 1'628 1'602\n\nPersonalaufwand 1'578 1'628 1'602\n\nInformatik 383 498 458\n\nPersonalaufwand 1 3 1\n\nHardware 27 56 49\n\nSoftware 137 209 150\n\nexterner IT-Support 218 230 259\n\nStadtbauamt 1'302 1'522 1'364\n\nPersonalaufwand 1'302 1'522 1'364\n\nSchulleitung 139 117 122\n\nPersonalaufwand 139 117 122\n\nWerkhof 2'700 2'811 2'773\n\nPersonalaufwand 2'197 2'320 2'184\n\nSachaufwand 531 504 636\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen -27 -13 -48\n\nInterne Verrechnungen der EK -2'670 -2'638 -2'638\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) -134 -127 -127\n\nJugendzahnpflege -19 -20 -20\n\nBestattung -57 -57 -57\n\nSicherheit / Soziales -35 -35 -35\n\nAsylwesen -10 -10 -10\n\nSozialhilfe -25 -25 -25\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 49/55 \n\n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten -8 -8 -8\n\nKantSA -15 -8 -8\n\nSicherheit / Soziales -18 -18 -18\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nFahrende -8 -8 -8\n\nWerkhof -2'518 -2'493 -2'493\n\nFriedhof -210 -210 -210\n\nGemeindestrassen -1'300 -1'300 -1'300\n\nGitterli -250 -250 -250\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -70 -70 -70\n\nMarktwesen -45 -45 -45\n\nÖffentlicher Verkehr -15 -15 -15\n\nParkanlagen / Wanderwege -300 -300 -300\n\nRathaus -5 -5 -5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde -135 -135 -135\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -82\n\nFahrende -1 -1 -1\n\nKantSA -50 -25 -25\n\nLeistungsbezüger 39'300 36'792 36'549\n\nBegleitung im Alter 5'573 5'506 4'751\n\nPflegeheime 1'985 1'566 1'078\n\nalte Pflegefinanzierung 6 6 6\n\nneue Pflegefinanzierung 1'948 2'150 2'155\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) 0 -750 -1'492\n\n§38 GeBPA 32 160 61\n\nEL-Obergrenze: Zusatzbeiträge 0 0 347\n\n§42 GeBPA 0 0 2\n\nSpitex 977 1'050 1'026\n\nPro Senectute 45 45 41\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur 27 28 27\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL 2'538 2'817 2'579\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht 13'421 11'091 11'115\n\nPersonalaufwand 12'144 12'684 12'544\n\nSachaufwand 360 415 305\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung -600 -600 -464\n\nBenützung Hallenbad Primar 54 48 47\n\nGemeindebeiträge -234 -233 -174\n\nKantonsbeiträge -26 -13 -20\n\nInformatik 145 130 104\n\nErwachsenenbildung 38 24 58\n\nAufgabenhort und Mittagstisch 160 173 178\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 59 51 100\n\nSchulschwimmen 44 46 44\n\nBeiträge an Privatschulen 12 19 7\n\nVerein Ferienbetreuung 15 15 15\n\nProjekt Hochbegabung -6 -4 -1\n\nSchulsozialarbeit 126 126 128\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 50/55 \n\n \n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nKanton für 6. Primarschuljahr -1'756 -1'800 -1'745\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 2'876 0 0\n\nSpitalbeschulung 7 9 8\n\nFerienbetreuung 0 0 -20\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 374 385 375\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 917 1'087 919\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee 180 180 180\n\nStreetworker 65 65 65\n\nFerienpass 10 13 14\n\nJugendzahnpflege 125 105 144\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal 48 50 48\n\nTagesmütterverein 54 50 63\n\nfür Heimgeburten 2 0 0\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. 27 28 27\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter 116 298 120\n\nTierpark Weihermätteli 35 35 35\n\nLudothek Tatzelwurm 3 3 3\n\nVelostation 143 136 140\n\nW&U 5 6 3\n\nMietzinse 19 20 19\n\nBeiträge 119 110 118\n\nTourismus 24 24 24\n\nBeitrag 24 24 24\n\nVereine 74 96 55\n\nEngel-Saal 36 50 27\n\nKantSA ausserschulische Nutzung 34 40 25\n\nandere Beiträge 5 6 3\n\neinmalige Beiträge 11 5 0\n\nVerschönerung Stadtbild 11 5 0\n\nZugekaufte Dienstleistungen 2'501 2'805 2'999\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 596 550 901\n\nZivilschutz Ergolz / RFS 21 34 30\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz 21 34 30\n\nPersonalaufwand 16 25 17\n\nSachaufwand 12 21 24\n\nAnteil Lausen -7 -12 -11\n\nAnteil Liestal -21 -34 -30\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO 188 241 202\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz 188 241 202\n\nPersonalaufwand 147 157 149\n\nSachaufwand 112 170 133\n\nAnteil Lausen -67 -86 -74\n\nAnteil Liestal -188 -241 -202\n\nRückerstattungen -4 0 -6\n\nRML - Beitrag Liestal 1'185 1'262 1'193\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 51/55 \n\n \n\n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nRML - SA Rosen 9 57 33\n\nMiete von RML -60 0 0\n\nWasser/Energie/Heizung 32 30 18\n\nRaumpflege 24 9 8\n\nübriger Unterhalt 2 2 2\n\nbaulicher Unterhalt 11 16 5\n\nSteuer-Inkasso 187 180 179\n\nKantonspolizei 315 480 462\n\nKulturbeiträge 547 568 490\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) 170 172 174\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung 150 150 150\n\nSonderausstellung 10 10 10\n\nUnterhalt Kulturgüter 10 12 14\n\nKulturanbieter 243 218 218\n\nKulturförderung 18 18 18\n\nübrige 71 115 36\n\nStrassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 248 219 238\n\nVergütungen an Dritte 179 150 170\n\nVergütungen von Dritten -1 -2 -2\n\nWerkhof 70 70 70\n\nSport / Sportanlagen 1'259 1'674 1'651\n\nSport 25 43 22\n\nPersonalaufwand 41 65 32\n\nVeranstaltungen 2 3 3\n\nFreiwilliger Schulsport -16 -25 -12\n\nStreetworkoutanlage -2 0 0\n\nBeiträge an Private 13 13 13\n\nSportler-Ehrungen 7 7 8\n\nÜbrige Beiträge 6 6 5\n\nSchiesswesen 53 65 69\n\nBetriebsbeitrag 49 53 48\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 15 15 15\n\nW&U 8 13 14\n\nErträge -18 -16 -9\n\nBäder 752 1'135 1'132\n\nBetriebsbeitrag 520 900 900\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 251 251 251\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal -16 -16 -16\n\nErtrag aus Darlehen VV -2 0 -2\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli 415 419 415\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 86 86 86\n\nW&U 296 301 311\n\nbaulicher Unterhalt 58 56 59\n\nBenützungsgebühren/Miet-/Pachterträge -25 -24 -41\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 52/55 \n\n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nSozialhilfe 7'307 7'107 7'424\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz 6'706 6'350 6'650\n\nSozialhilfe-Aufwand 11'846 12'100 12'260\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen -3'528 -4'025 -3'923\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -1'612 -1'725 -1'687\n\nübrige soziale Aufwendungen 193 207 201\n\nBerufliche Eingliederung 408 550 572\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst 835 408 823\n\nSachaufwand 5 0 3\n\nVergütungen KSA -931 -975 -735\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz 1'538 1'205 1'294\n\nBetreuung 167 128 174\n\nBerufliche Eingliederung 55 50 87\n\nAsylwesen - Betreut durch ABS AG -15 -65 5\n\nAsylwesen ausgelagert -15 -65 5\n\nStrassen / Plätze / Anlagen 2'691 2'532 2'545\n\nW&U 2'114 2'086 2'053\n\nStrassenbeleuchtung 326 208 271\n\nStromverbrauch 183 128 163\n\nW&U 143 80 108\n\nAbfallbewirtschaftung 12 15 19\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege 103 98 90\n\nÖffentliche Brunnen 136 125 112\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen 2'413 2'010 2'001\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften 2'660 2'239 2'231\n\nWasser/Energie/Heizung WEH 617 458 448\n\nMobilien 260 171 167\n\nRaumpflege 725 809 757\n\nübriger Unterhalt 336 310 323\n\nbaulicher Unterhalt 533 461 502\n\nMietaufwand 190 30 35\n\nSA Frenke MZH -219 -229 -230\n\nMiete vom Kanton -219 -229 -230\n\nGde-SA Rotacker -28 0 0\n\nMiete vom Kanton ab 2011 -28 0 0\n\nReinigung KantSA -118 -65 -96\n\nSA Burg -51 -24 -45\n\nSA Frenke Sek. -67 -41 -51\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen 836 754 769\n\nW&U - Rathaus 261 236 245\n\nübriger Unterhalt 153 171 179\n\nbaulicher Unterhalt 109 65 65\n\nW&U - Haus zur Allee 21 18 18\n\nW&U - Friedhof 256 238 236\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) 220 176 179\n\nW&U - Öffentliche Toilettenanlagen 2 4 4\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 53/55 \n\n \n\nRE17\n\nnetto\n\nBU18\n\nnetto\n\nRE18\n\nnetto\n\nW&U - Zivilschutzanlage 19 22 25\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 51 61 62\n\nKulturgüterschutzraum 5 0 0\n\nÖffentlicher Verkehr 25 21 12\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 0 0 -14\n\nBuswartekabinen 27 21 25\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten -3 0 2\n\nRaumplanung -14 266 88\n\nAufwand durch Dritte -14 266 88\n\nverschiedene 0 1 0\n\nSBB-Entflechtung -157 40 3\n\nVerkehrsplanung 0 20 18\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen 71 65 20\n\nNachführung Stadtmodell 5 7 1\n\nTiefbauprojekte 48 45 34\n\nZonenplan Landschaft 7 8 0\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 10 10 0\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 1 70 11\n\nSpezialaufgaben und -projekte 249 227 176\n\nStandort Liestal 32 38 13\n\nIntegration 10 1 0\n\nProjekte 0 1 0\n\nIntegra-Anlass 10 0 0\n\nProjekte aus Jugendkommission 8 5 6\n\nEnergie-Label 7 20 5\n\nWahlen / Abstimmungen 85 60 50\n\nKommunikation 19 25 33\n\nLiestal Aktuell (LA) 0 8 13\n\nInternet 19 17 20\n\nLandschaft 88 77 68\n\nProjekte 48 45 36\n\nBewirtschaftungsbeiträge 26 25 31\n\nFelswand Schleifenberg 14 7 2\n\nÜbrige Leistungsbezüger 230 250 289\n\nübrige Zahlungen an Dritte 47 76 61\n\nBestattung 58 55 63\n\nHundehaltung -17 -25 -17\n\nMarktwesen 53 57 97\n\nStandplatz für Fahrende 7 6 3\n\nFreizeitanlagen 82 82 82\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 20 14 -25\n\nSchuldzinsen 386 245 146\n\nSchuldzinsen EK 386 245 146\n\nAbschreibungen 2'422 2'769 3'001\n\nAbschreibungen VV 2'422 2'769 3'001\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 54/55 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE17 BU18 RE18 Abweichung\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nBU18\n\nER 2017/61\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nRE18 minus \n\nBU18\n\nErfolgsrechnung\n\nLeistungserbringer 12'628 10'831 10'400 -431\n\nInterne Verrechnungen -2'670 -2'638 -2'638 0\n\nLeistungsbezüger 39'300 36'792 36'549 -243\n\nR'Kreise - EK unabhängig 5 0 0 0\n\nSchuldzinsen 386 245 146 -99\n\nAbschreibungen 2'422 2'769 3'001 232\n\nTOTAL Aufwand 52'072 47'998 47'458 -539\n\nSteuererträge -42'413 -43'575 -44'139 -564\n\nNeuer Finanzausgleich -2'287 -63 289 352\n\nlokale Erträge EK -3'178 -3'410 -3'279 131\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust -636 -394 -377 17\n\nTOTAL Ertrag -48'515 -47'442 -47'506 -64\n\nErfolgsrechnung 3'557 556 -48 -604\n\nwenn Saldo positiv, \n\ndann Aufwandüberschuss\n3'557 556\n\nwenn Saldo negativ, \n\ndann Ertragsüberschuss\n-48\n\nAbschreibungen VV 2'422 2'769 3'001 232\n\n-310 -53 163 217\n\n-1'445 2'159 3'212 1'053\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 11'046 9'767 5'375 -4'392\n\n(-) Investitionseinnahmen -178 -205 -346 -141\n\nNettoinvestitionen 10'868 9'562 5'029 -4'533\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 10'868 9'562 5'029 -4'533\n\n-1'445 2'159 3'212 1'053\n\n-13% 23% 64% 41%\n\n-12'312 -7'403 -1'817 5'586\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = Reduktion Fremdkapital // - = Erhöhung Fremdkapital)\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Neubewertungsreserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\n\n\n 55/55 \n\n \n \n \n \n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE17 BU18 RE18 Abweichung\n\nRE17\n\nER 2018/80\n\nBU18\n\nER 2017/61\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nRE18 minus \n\nBU18\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n22'963 15'266 19'406\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung 3'557 556 -48\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'406 14'710 19'454\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 123 108 279\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 422 420 422\n\nEnde Jahr Neubewertungsreserve 0 0 0\n\nEnde Jahr Eigenkapital 19'951 15'238 20'154\n\nAnfang Jahr 27'963 38'598 36'408\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 10'868 9'562 5'029\n\n(-) Abschreibungen VV 2'422 2'769 3'001\n\nEnde Jahr 36'408 45'392 38'436\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n16'458 30'154 18'282\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n1'153 2'046 1'268\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n12'312 7'403 1'817\n\n-3'630 -2'947\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n40'425 57'841 39'295\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 3.00% 1.75% 1.75%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell, 40 Jahre, 3% Zins 426 245 245\n\nZinssatz -0.2% 0.0% -0.4%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital -40 0 -98\n\nEigenkapital\n\nVerwaltungsvermögen\n\nNettoschuld I              (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\n\n\nRechnung  \n\n2018 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n\n 2 Bildung 35 - 56 \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 57 - 62 \n\n 4 Gesundheit 63 - 64 \n\n 5 Soziale Sicherheit 65 - 70 \n\n 6 Verkehr 71 - 76 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 77 - 86 \n\n 8 Volkswirtschaft 87 - 88 \n\n 9 Finanzen und Steuern 89 - 94 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 95 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 96 - 98 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeinde Dienste 99 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 100 - 101 \n\n 2 Bildung 102 - 103  \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 104 \n\n 5 Soziale Sicherheit 105 \n\n 6 Verkehr 106 - 108 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 109 - 114 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 115 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 116 - 121 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 122 - 123 \n\n Investitionen Tiefbau 124 - 126 \n\n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 127 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 128 - 134 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 135 - 137 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 138 \n\nAuflistung der Rückstellungen 139 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 140 - 141 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 142 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 143 - 146 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 147 - 151 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 152 - 164 \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 3'345'568.07                 3'212'342.97                 540'361.79                    -256'623.26                   -150'513.43                   \n\nNettoinvestitionen 4'991'587.67                 5'029'111.70                 -80'965.93                     43'441.90                      -                                \n\nZinsaufwand 286'878.19                    \n\nZinsertrag 770'719.39                    \n\nLaufender Ertrag 72'622'473.74               \n\nKapitaldienst 2'625'930.95                 \n\nBruttoinvestitionen 8'345'366.42                 \n\nGesamtausgaben 68'784'221.43               \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen\n\n-2-\n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\nEinwohnergemeinde Liestal                                                                  \n\nRechnung \n\n2017\n\n5 Jahre         \n\nWert Bewertung Wert Wert\n\n- Gesamthaushalt 67% - -3% 411%\n\n- Allgemeiner Haushalt 64% - -13% 76%\n\n- Wasser N/V - 80% N/V\n\n- Abwasser -591% - 55% N/V\n\n-0.7% Gut -0.3% -0.3%\n\n<4%: Gut\n\n4%-9%: Genügend\n\n> 9%: Schlecht\n\n3.6% Geringe Belastung 3.1% 3.4%\n\n<5%: Geringe Belastung\n\n5%-15%: Tragbare Belastung\n\n> 15%: Hohe Belastung\n\n5% Schlecht 0% 4%\n\n>20%: Gut\n\n10%-20%: Mittel\n\n< 10%: Schlecht\n\n12%\nMittlere Investitions-\n\ntätigkeit\n20% 12%\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n\n> 30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\n19% Gut 16% -4%\n\n<100%: Gut\n\n100% - 150%: Genügend\n\n>150%: Schlecht\n\n596%\nGeringe \n\nVerschuldung\n482 -94\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n\n1'500 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\n78% Gut 77% 66%\n\n<50%: Sehr gut\n\n50%-100%: Gut\n\n100%-150%: Mittel\n\n150%-200%: Schlecht\n\n>200%: Kritisch\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nFINANZKENNZAHLEN Rechnung 2018\n\nInvestitionsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung 2018\n\nKennzahl                                                                                \n\nDer jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% \n\nbetragen, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung und \n\ndie Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über 100%) \n\neine Rolle spielt.\n\n Kantonale Richtwerte\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n-3-\n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n76'295'266.57 75'221'300 80'438'724.89\n\n3'353'778.75 1'805'000 1'622'766.80\n\n1'598'540.81 5'232'701.19\n\n1'531'787.47\n\n76'343'155.94 75'777'300\n2'088'200\n\n1'394'798.301'532'200\n\n66'753.34 556'000 3'837'902.89\n\n114'642.71 281'000.00\n\n47'889.37\n\n556'000 3'556'902.89\n\n76'881'822.00\n\n8'345'366.42 15'159'000 14'335'183.09\n4'991'587.67 13'354'000 12'712'416.29\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n98'424'582.59 98'424'582.5997'042'884.86 97'042'884.86\n\n19'454'030.43 19'406'141.06\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2018 2017Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2018\n\n- 5 -\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'299'916.00 6'936'2006'634'760.41 6'465'352.89 1'383'816.651'346'700\n5'334'844.41 5'589'500 5'081'536.24Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'559'537.51 3'448'1003'523'918.19 2'887'240.47 1'495'223.091'687'000\n1'964'380.68 1'761'100 1'392'017.38Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 2'960'188.32 20'952'80021'046'588.39 20'885'027.04 3'328'032.362'742'100\n18'086'400.07 18'210'700 17'556'994.68Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 105'434.15 3'454'2003'302'777.03 3'101'933.55 138'309.50100'100\n3'197'342.88 3'354'100 2'963'624.05Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 864'334.45 4'279'5004'319'542.68 3'883'418.19 737'285.50740'100\n3'455'208.23 3'539'400 3'146'132.69Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'862'739.49 21'428'20022'067'929.26 21'103'368.52 6'335'302.807'052'800\n15'205'189.77 14'375'400 14'768'065.72Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'951'415.32 6'435'7006'714'046.09 6'509'686.30 3'748'722.983'722'200\n2'762'630.77 2'713'500 2'760'963.32Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'343'753.51 7'173'7006'779'512.83 7'140'270.03 6'687'604.126'658'800\n435'759.32 514'900 452'665.91Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 208'281.16 164'900130'443.55 163'164.90 210'665.21208'900\n77'837.61 44'000 47'500.31Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'187'556.03 1'504'0001'775'748.14 8'299'263.00 52'816'859.7950'962'600\n50'411'807.89 49'458'600 44'517'596.79Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 6 -\n\n76'881'822.0080'438'724.8975'221'30075'777'30076'343'155.94\n47'889.37\n\n76'343'155.94 76'343'155.94\n\n76'295'266.57\n556'000\n\n75'777'300 75'777'300\n3'556'902.89\n\n80'438'724.89 80'438'724.89\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 75'777'30076'295'266.57 80'438'724.89\n\n30 Personalaufwand 24'442'033.38 29'288'630.7724'725'400\n300 Behörden und Kommissionen 410'668.30 413'462.60466'700\n3000 Behörden und Kommissionen 410'668.30 466'700 413'462.60\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n9'146'293.35 9'215'895.859'242'100\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n9'146'293.35 9'242'100 9'215'895.85\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 10'713'392.25 10'296'106.5310'570'000\n3020 Löhne der Lehrkräfte 10'713'392.25 10'570'000 10'296'106.53\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 21'600.40 35'900\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 21'600.40 35'900\n\n304 Zulagen 347'741.25 346'198.05330'000\n3040 Erziehungszulagen 278'959.85 262'600 278'048.05\n3049 übrige Zulagen 68'781.40 67'400 68'150.00\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 3'484'762.06 8'719'630.873'711'100\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'247'937.70 1'262'600 1'220'172.42\n3052 Pensionskasse 1'744'288.46 1'940'000 7'013'556.95\n3053 Unfallversicherung 126'363.95 125'200 127'130.85\n3054 Familienausgleichskasse 265'736.80 267'300 260'412.30\n3055 Krankentaggeldversicherungen 100'435.15 116'000 98'358.35\n\n306 Arbeitgeberleistungen 75'677.75 75'392.7576'000\n3062 Teuerungszulagen auf Renten 75'677.75 76'000 75'392.75\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 241'898.02 221'944.12293'600\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 134'330.05 176'100 110'536.69\n3091 Personalrekrutierung 12'571.04 2'800 9'968.40\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 94'996.93 114'700 101'439.03\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'269'008.17 11'871'110.4511'489'400\n310 Material- und Warenaufwand 892'428.97 936'165.70939'900\n3100 Büromaterial 101'365.87 103'300 86'482.46\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 338'988.32 354'700 400'947.81\n3102 Drucksachen, Publikationen 103'320.85 102'200 98'589.00\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 19'416.69 19'900 20'033.61\n3104 Lehrmittel 225'607.09 247'900 228'056.42\n3105 Lebensmittel 24'829.95 25'000 26'284.60\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n78'900.20 86'900 75'771.80\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 709'731.20 862'586.57919'400\n3110 Büromöbel und -geräte 183'257.98 194'900 266'861.75\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n371'805.58 502'900 428'234.88\n\n3112 Dienstkleider 35'104.99 32'300 42'111.83\n3113 Hardware 74'483.00 78'000 56'662.62\n3118 Immatrielle Anlagen 32'917.75 103'300 39'526.24\n3119 Übrige Anschaffungen 12'161.90 8'000 29'189.25\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'087'581.40 1'252'341.701'059'100\n3120 Ver- und Entsorgung 1'087'581.40 1'059'100 1'252'341.70\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'357'968.37 3'730'078.774'142'200\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'559'422.00 2'298'200 2'152'882.54\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n213'023.60 275'000 242'212.75\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'381'042.37 1'332'800 1'127'215.38\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 182'076.40 213'400 187'203.70\n3137 Steuern und Gebühren 22'404.00 22'800 20'564.40\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'003'857.42 2'275'674.462'129'000\n3140 Unterhalt an Grundstücken 53'125.48 50'000 50'814.60\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 468'911.11 445'000 485'505.61\n3142 Unterhalt Wasserbau 3'958.30 5'000 27'498.60\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 698'149.61 793'000 749'223.75\n3144 Unterhalt Hochbauten 762'869.62 758'000 919'253.90\n3145 Unterhalt Wald 4'399.50 3'000 11'624.20\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 12'443.80 75'000 31'753.80\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n780'577.54 724'154.30766'600\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 32'128.06 40'300 35'112.93\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n225'857.01 205'400 194'002.28\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1'685.25 11'200 4'375.95\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 492'214.02 493'400 472'321.80\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 28'693.20 16'300 18'341.34\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n756'067.85 924'494.45784'700\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 603'212.65 644'900 772'016.73\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 152'855.20 139'800 152'477.72\n\n317 Spesenentschädigungen 173'091.05 211'118.22187'800\n3170 Reisekosten und Spesen 148'994.00 164'800 183'976.45\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 24'097.05 23'000 27'141.77\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n468'799.52 891'225.03499'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen -61'000.00 2'000.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 58'023.67 39'000 46'968.88\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP 110'000.00 320'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n341'563.90 450'000 518'491.65\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n20'211.95 10'000 3'764.50\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 38'904.85 63'271.2561'700\n3192 Abgeltung  von Rechten 13'071.05 38'000 32'174.80\n3199 Übriger Betriebsaufwand 25'833.80 23'700 31'096.45\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n3'109'772.15 2'474'992.312'997'500\n330 Abschreibungen Sachanlagen 3'071'659.80 2'441'278.872'927'600\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n3'071'659.80 2'927'600 2'441'278.87\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 38'112.35 33'713.4469'900\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n38'112.35 69'900 33'713.44\n\n34 Finanzaufwand 391'371.92 531'443.77389'500\n340 Zinsaufwand 286'878.19 469'622.40314'500\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 240.05\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 14.70 14.25\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 26'453.50 24'000 28'398.10\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n259'970.54 290'000 440'636.15\n\n3409 Übrige Passivzinsen 199.40 500 573.90\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n17'531.58 10'073.9710'000\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n17'531.58 10'000 10'073.97\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 10 -\n\n\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n86'962.15 51'747.4065'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 71'371.15 35'000 31'974.50\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n15'591.00 30'000 19'772.90\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n631'590.79 1'279'528.40484'700\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n631'590.79 1'279'528.40484'700\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 475'590.79 424'700 1'259'204.35\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n156'000.00 60'000 20'324.05\n\n36 Transferaufwand 32'730'807.96 31'233'421.1432'000'700\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 6'863'842.89 6'299'317.236'764'600\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'679'159.62 2'545'000 2'338'123.90\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n2'039'296.22 2'069'600 2'013'604.58\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2'145'387.05 2'150'000 1'947'588.75\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 551'536.00 1'131'385.00200'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich 551'536.00 200'000 1'131'385.00\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 25'315'429.07 23'781'737.7625'016'600\n3631 Beiträge an Kanton 3'527'823.80 3'759'700 3'636'167.80\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'283'820.65 1'363'000 1'282'783.40\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'118'431.30 1'119'000 737'466.50\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'393'097.48 1'369'000 1'327'734.99\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 11 -\n\n\n\n3636 Beiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n2'707'154.60 2'936'700 2'480'692.21\n3637 Beiträge an private Haushalte 15'285'101.24 14'469'200 14'316'892.86\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 20'981.1519'500\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n19'500 20'981.15\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand\n389 Einlagen in das Eigenkapital\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n\n39 Interne Verrechnungen 3'720'682.20 3'759'598.053'690'100\n390 Material- und Warenbezüge 232'779.30 230'853.45233'200\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n232'779.30 233'200 230'853.45\n\n391 Dienstleistungen 3'466'901.65 3'528'744.603'456'900\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'466'901.65 3'456'900 3'528'744.60\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n\n399 Übrige interne Verrechnung 21'001.25\n3990 Übrige interne Verrechnungen 21'001.25\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 76'343'155.94 76'881'822.0075'221'300\n\n40 Fiskalertrag 44'513'792.95 43'072'719.5643'935'000\n400 Steuern natürliche Personen 38'375'227.80 36'837'952.9138'735'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 32'486'343.65 32'207'000 30'323'615.80\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'237'705.55 3'828'000 3'691'605.35\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 2'651'178.60 2'700'000 2'822'731.76\n\n401 Steuern juristische Personen 6'138'565.15 6'234'766.655'200'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 3'438'601.20 3'000'000 4'073'082.50\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 2'699'963.95 2'200'000 2'161'684.15\n\n41 Regalien und Konzessionen 234'371.16 231'432.36227'500\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0012'900\n4100 Regalien 12'857.00 12'900 12'857.00\n\n412 Konzessionen 221'514.16 218'575.36214'600\n4120 Konzessionen 221'514.16 214'600 218'575.36\n\n42 Entgelte 12'987'853.38 13'047'155.1112'978'700\n420 Ersatzabgaben 699'136.35 549'874.55610'000\n4200 Ersatzabgaben 699'136.35 610'000 549'874.55\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 429'588.61 363'147.09435'900\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 429'588.61 435'900 363'147.09\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n6'231'862.40 7'100'086.406'580'800\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n6'231'862.40 6'580'800 7'100'086.40\n\n425 Erlös aus Verkäufen 222'686.75 225'826.35124'800\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 222'686.75 124'800 225'826.35\n\n426 Rückerstattungen 5'048'334.87 4'330'747.374'847'000\n4260 Rückerstattungen Dritter 5'048'334.87 4'847'000 4'330'747.37\n\n427 Bussen 206'420.90 224'585.00227'700\n4270 Bussen 206'420.90 227'700 224'585.00\n\n429 Übrige Entgelte 149'823.50 252'888.35152'500\n4290 Übrige Entgelte 52'424.70 52'500 69'976.80\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n97'398.80 100'000 182'911.55\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge\n439 Übriger Ertrag\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung\n\n44 Finanzertrag 1'923'159.39 1'926'242.071'921'700\n440 Zinsertrag 770'719.39 676'307.67696'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 1'666.90 65.65\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n6'538.40 1'000 1'041.25\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 3'586.12 2'093.75\n4403 Verzugszinsen Steuern 650'377.95 650'000 620'468.10\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 108'550.02 45'000 52'638.92\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 21'961.25\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 21'961.25\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 404.10 4.30\n4420 Dividenden 404.10 4.30\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 510'299.50 490'087.95524'100\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n510'299.50 524'100 490'087.95\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 20'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 20'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n2'325.00 2'325.00\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 2'325.00 2'325.00\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 597'450.15 757'517.15701'600\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n540'358.20 616'100 640'083.85\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n57'091.95 85'500 117'433.30\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n443'684.24 301'770.68523'800\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n-7'718.45 45'745.25110'000\n\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten -7'718.45 110'000 45'745.25\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n451'402.69 256'025.43413'800\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n451'171.04 410'500 252'760.72\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n231.65 3'300 3'264.71\n\n46 Transferertrag 12'404'969.91 14'261'904.1711'944'500\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 4'828'252.80 5'112'570.914'913'900\n4610 Entschädigungen vom Bund 23'089.40 22'800 22'757.00\n4611 Entschädigungen vom Kanton 2'832'639.17 2'788'000 3'046'412.43\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n1'944'921.43 2'095'100 2'017'371.18\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n27'602.80 8'000 26'030.30\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 2'413'449.00 5'629'963.002'588'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'150'662.00 2'325'000 2'211'345.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 262'787.00 263'000 3'418'618.00\n4626 Einzelbeitrag\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n5'135'393.97 3'504'271.304'427'600\n4630 Beiträge vom Bund 21'461.50 14'200 15'419.50\n4631 Beiträge vom Kanton 4'073'002.17 3'378'800 2'748'704.30\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n101'652.50 112'100 9'895.70\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 85'751.00 200'000 6'021.60\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 300.00 300.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 827'680.80 697'000 698'384.20\n\n469 Verschiedener Transferertrag 27'874.14 15'098.9615'000\n4699 Rückverteilungen 27'874.14 15'000 15'098.96\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 114'642.71 281'000.00\n484 Ausserordentliche Finanzerträge 114'642.71\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge 114'642.71\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 281'000.00\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 16 -\n\n\n\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven 281'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen 3'720'682.20 3'759'598.053'690'100\n490 Material- und Warenbezüge 232'779.30 230'853.45233'200\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n232'779.30 233'200 230'853.45\n\n491 Dienstleistungen 3'466'901.65 3'528'744.603'456'900\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'466'901.65 3'456'900 3'528'744.60\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 21'001.25\n4990 Übrige interne Verrechnungen 21'001.25\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Rechnung 2017\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2018\n\n- 18 -\n\n76'881'822.0080'438'724.8975'221'30075'777'30076'343'155.94\n47'889.37\n\n76'343'155.94 76'343'155.94\n\n76'295'266.57\n556'000\n\n75'777'300 75'777'300\n3'556'902.89\n\n80'438'724.89 80'438'724.89\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'299'916.00 6'936'2006'634'760.41 6'465'352.89 1'383'816.651'346'700\n\n01 Legislative und Exekutive 667'634.72 130.00 743'000 6'000 714'934.81 2'000.00\n011 Legislative 155'825.09 201'868.61212'900\n0110 Legislative 155'825.09 201'868.61212'900\n\nER - Sitzungsgelder 41'280.00 45'000 40'960.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 2'370.00 4'000 3'040.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 3'080.00 6'500 3'510.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 720.00 2'0000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 15'147.50 35'000 16'347.800110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 780.00 4'000 3'980.000110.3000.0106\nER - Spezialkommission (WAK) 1'200.000110.3000.0107\nER - Finanzkommission 4'580.00 7'000 5'880.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 6'860.00 10'000 9'580.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 870.00 7'300 2'055.950110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 184.40 1'500 435.750110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung0110.3090.0100\nER - Anlässe 329.00 1'000 303.500110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 99.05 5000110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 500 400.000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 21'154.30 25'000 46'558.900110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 100 67.500110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 29'091.54 34'000 38'519.860110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 26'279.30 26'500 26'377.550110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 1'800.00 2'000 3'800.000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 1'000 51.800110.3170.0100\n*ER - Abonnemente ER-Vorlagen*0110.4250.0100\n\n012 Exekutive 511'809.63 130.00 513'066.20 2'000.00530'100 6'000\n0120 Exekutive 511'809.63 130.00 513'066.20 2'000.00530'100 6'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 241'331.05 246'900 239'320.150120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 240.00 800 1'080.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 4'400.00 4'000 4'280.000120.3000.0300\nPersonalkommission 1'220.00 3'000 2'300.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 5'000.00 3'000 4'880.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 6'600.00 6'000 5'080.000120.3000.0303\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Energie 3'000 3'900.000120.3000.0304\nSR-Kommission - Integration 3'540.00 5'000 3'060.000120.3000.0400\nSR - Erziehungszulagen0120.3040.0100\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'589.00 17'500 15'448.050120.3050.0100\nSR- Pensionkasse 23'043.65 27'100 25'584.300120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 2'394.90 2'500 739.200120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 1'701.40 2'000 1'855.200120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'304.70 3'700 3'274.850120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 1'233.50 1'500 1'223.200120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 2'392.00 500 709.000120.3090.0100\nSR - Sonstiger Personalaufwand 65.000120.3099.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 7'296.05 500 1'400.000120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 600 363.700120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 154'912.58 155'000 131'808.650120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'645.35 30'000 30'711.500120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 6'965.45 17'500 35'983.400120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 130.00 6'000 2'000.000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 5'967'125.69 1'299'786.00 6'193'200 1'340'700 5'750'418.08 1'381'816.65\n022 Allgemeine Dienste 5'504'778.91 1'275'802.25 5'241'751.21 1'349'525.855'746'200 1'315'300\n0220 Allgemeine Dienste 5'504'778.91 1'275'802.25 5'241'751.21 1'349'525.855'746'200 1'315'300\n\nZD - Löhne 612'217.95 585'500 600'085.300220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 13'200.00 15'000 12'100.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'286'420.85 1'280'200 1'293'649.800220.3010.0200\nSB - Löhne 1'102'841.85 1'221'900 1'084'416.750220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 260'571.45 224'700 248'336.050220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 63'948.05 84'700 32'052.550220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 2'5000220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte 9'198.35 18'0000220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 10'281.60 10'900 10'281.600220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 12'098.00 13'800 16'642.700220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 25'622.00 25'000 23'785.150220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 3'162.800220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38'854.95 37'800 38'004.300220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 81'766.50 82'800 80'742.900220.3050.0200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 69'937.40 77'800 67'015.200220.3050.0300\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'022.45 14'300 15'624.450220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'266.95 2'600 909.000220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 60'756.85 67'100 58'575.000220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 6'319.75 6'300 6'297.000220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 99'388.90 114'300 95'785.200220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 12'011.80 12'500 11'729.400220.3052.0201\nBLPK: Umlagebeitrag0220.3052.0202\nSB - Pensionskasse 103'047.50 126'100 100'059.700220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 11'435.55 12'900 11'072.300220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 18'299.35 17'600 17'039.100220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 1'773.70 2'200 1'523.400220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n102.90 9000220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 3'888.80 4'500 4'262.950220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'133.30 10'200 10'108.200220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 10'777.10 11'100 9'913.450220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 1'786.95 1'800 1'711.750220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 593.75 500 344.300220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'312.50 8'100 8'117.150220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'481.00 17'500 17'298.100220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 14'850.30 16'500 14'250.900220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'620.90 3'000 3'341.000220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 480.60 400 192.650220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 3'124.45 3'500 3'052.700220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 6'682.85 7'700 6'609.100220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 5'600.40 7'200 5'369.800220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 1'343.05 1'400 1'243.500220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 326.35 200 163.500220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten 75'677.75 76'000 75'392.750220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 6'446.95 30'000 950.400220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 750.00 1'0000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 2'120.00 5'000 650.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 1'389.35 3'000 1'302.000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 11'556.70 13'300 14'278.400220.3090.0201\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nSB - Weiterbildung 16'875.25 20'000 12'084.500220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 4'190.00 6'000 4'130.000220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 7'560.00 5'000 1'875.000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 7'615.00 9'900 3'680.000220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 390.470220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 282.47 393.600220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 7'247.45 2'000 6'274.400220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung0220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n24'584.78 26'000 24'181.750220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 500.00 500 700.000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'751.40 2'000 2'385.950220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 1'063.90 1'700 1'329.650220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 1'816.65 1'000 2'154.250220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 500 162.650220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 24'334.50 24'500 22'461.550220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 731.85 2'100 768.350220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 12'574.15 13'000 12'621.400220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 9'467.65 8'000 4'753.080220.3100.0101\nZD - Büromaterial 609.40 500 795.750220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 33'854.99 36'000 26'850.660220.3100.0200\nFE - Büromaterial 4'086.65 2'000 2'871.150220.3100.0201\nSB - Büromaterial 5'476.80 3'000 3'857.850220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n82.40 5000220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 20'501.90 20'000 20'810.500220.3102.0100\nFE - Drucksachen 11'827.30 12'000 12'786.150220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut"0220.3102.0300\nSB - Drucksachen 500 55.000220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 300.50 500 496.800220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'902.70 3'000 2'518.800220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 221.00 300 462.200220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 3'749.52 4'600 4'299.350220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 1'330.45 5000220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 2'204.25 2'100 1'865.600220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 53.600220.3109.0100\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 360.00 400 380.000220.3109.0200\nFE - Büromöbel- und geräte 500 766.300220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte0220.3110.0300\nSS-SI - MMF Büromöbel und -geräte 89.00 5000220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge, Fahrzeuge 4'481.90 4'000 3'510.000220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 1'326.300220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 47'565.55 51'000 23'392.050220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 12'913.85 48'800 1'290.650220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 45'075.45 48'000 52'254.020220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 36'215.40 38'000 38'713.450220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 61'805.96 60'700 56'452.450220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 22'211.60 26'000 23'953.400220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 30'123.86 33'100 31'930.850220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 1'913.60 1'400 684.700220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 14'574.20 15'000 30'769.250220.3130.0203\nSB - Übriger Unterhalt 355.35 500 343.800220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 3'193.80 15'000 1'357.500220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 5'000 5'000.000220.3132.0100\nZD - Honorare 47'010.55 70'000 10'224.400220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 5'547.95 6'500 12'366.500220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 2'000.00 3'000 2'972.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 18'706.40 20'000 820.800220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 71'005.98 59'000 30'428.400220.3132.0300\nVerwaltung - Sachversicherungen 89'663.50 90'500 90'275.350220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 1'610.65 1'200 1'860.150220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte0220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt0220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 1'030.40 5'000 3'347.600220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 258'619.65 229'600 218'197.800220.3158.0200\nInformatik - Internet 19'701.20 17'100 18'521.000220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 136'639.32 160'500 135'521.200220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 48'292.26 46'000 45'725.000220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 693.15 700 1'076.750220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 135.00 200 214.500220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 1'079.05 500 1'354.450220.3170.0200\nSB - Reisekosten und Spesen 3'550.95 2'500 3'868.750220.3170.0300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 723.20 500 2'167.300220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 9'670.00 8'000 12'196.800220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 10'436.40 10'500 11'088.650220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 178'780.00 180'000 186'820.000220.3611.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 20'830.20 22'000 20'907.100220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 34'335.00 40'000 37'485.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 6'810.00 7'000 6'983.900220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 11'425.00 12'000 9'116.800220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 119'898.70 150'000 103'208.400220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 1'100.00 300 1'081.000220.4210.0400\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n0220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 378.00 1'000 1'480.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 147.00 900 800.000220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne 2000220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 3'680.550220.4260.0101\nGesamte Verwaltung - Sitzungsentschädigungen 1'857.500220.4260.0102\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 1'415.50 2'000 1'787.200220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 10'1000220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 7'955.35 8'000 10'768.950220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n40'425.25 40'000 41'675.700220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 5'435.30 5'000 17'311.150220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 1'086.55 700 681.800220.4260.0206\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 6'238.70 34'217.150220.4260.0300\nSS-SI - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 3'252.000220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 1'820.00 1'000 1'280.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen -150.10 500 -65.000220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 43'293.15 50'000 59'316.000220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 6'918.15 500 8'836.150220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n236'995.55 240'000 244'843.850220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n71'342.45 68'000 70'981.150220.4612.0200\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n20'000.00 20'000 19'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n57'000.00 57'000 57'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'700.00 7'700 7'700.000220.4910.0205\nVerwaltung  /Kant. SA Burg - int. Verr. (0220/2172) 7'500.00 7'500 15'000.000220.4910.0206\nVerwaltung / Kant. SA Frenke -\nint. Verr. (0220/2172)\n\n7'500.00 7'500 15'000.000220.4910.0207\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 545.00 400 197.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 132'000.00 132'000 132'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 302'000.00 302'000 302'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 462'346.78 23'983.75 508'666.87 32'290.80447'000 25'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 462'346.78 23'983.75 508'666.87 32'290.80447'000 25'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 91'003.65 98'500 86'851.700290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 1'577.00 3'100 2'259.600290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'276.50 5'400 4'767.750290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 1'605.00 1'800 3'505.800290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 211.80 200 423.000290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 590.70 700 591.400290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'118.85 1'100 1'011.000290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 466.60 500 427.600290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n13'013.40 12'000 12'666.050290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 8'274.30 9'000 8'971.750290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'550.80 3'000 1'980.450290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 1'251.05 1'500 884.750290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 23'776.90 29'000 43'452.850290.3110.0300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 10'836.80 3'000 3'279.200290.3111.0300\nRathaus- Energie 58'941.45 38'000 39'597.300290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 14'039.65 9'000 9'856.550290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 1'107.38 1'000 1'038.050290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 50'061.75 54'000 98'008.940290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 552.60 500 553.800290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte0290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'244.95 2'000 4'336.630290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 165'713.30 165'700 176'070.350290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 11'180.00 10'000 9'202.000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 1'163.75 5'915.000290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n3'548.800290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 240.00 4'000 2'225.000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton0290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'559'537.51 3'448'1003'523'918.19 2'887'240.47 1'495'223.091'687'000\n\n11 Polizei 527'865.50 220'851.00 553'000 235'500 351'032.05 235'641.15\n111 Polizei 527'865.50 220'851.00 351'032.05 235'641.15553'000 235'500\n1110 Polizei 527'865.50 220'851.00 351'032.05 235'641.15553'000 235'500\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 9'841.65 10'0001110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 3'218.05 5'000 3'499.201110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepolizeiliche Aufgaben 461'822.80 480'000 314'910.851110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration Bussen 52'983.00 58'000 32'622.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n17'450.00 10'000 12'271.151110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 203'401.00 225'000 223'370.001110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 5001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Vormundschaftswesen\n\n1'340'347.79 24'963.30 1'054'800 34'900 981'726.44 50'905.72\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n1'340'347.79 24'963.30 981'726.44 50'905.721'054'800 34'900\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 200'624.15 20'308.30 148'707.00 35'984.47187'500 29'900\nKommissionen - Marktkommission 320.00 1'000 200.001400.3000.0400\nKataster - Löhne 38'388.35 38'400 37'833.851400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 12'402.05 12'4001400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 1'818.60 1'800 1'818.601400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'456.65 3'200 2'412.851400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 3'081.00 4'000 3'063.601400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 373.80 500 372.001400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 271.25 400 293.101400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 520.65 700 511.601400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL1400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 196.30 300 193.051400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 11'696.55 7'000 7'113.101400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 5'508.50 7'000 10'188.501400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter1400.3130.0301\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 27'905.60 12'000 10'474.801400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 4'768.25 8'000 6'832.951400.3132.0300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 32'419.95 42'000 22'399.001400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 13'496.65 1'5001400.3159.0700\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen 2'2001400.3300.0200\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 8'640.00 8'600 8'496.001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 470.00 500 320.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 4'350.00 14'000 18'338.501400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 504.00 2'000 1'655.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter 1'819.301400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 4'525.00 4'800 7'174.971400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 1'139'723.64 4'655.00 833'019.44 14'921.25867'300 5'000\nVormundschaft - Löhne 172'454.20 169'800 174'331.651401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n1401.3030.0400\nVormundschaft - Erziehungszulagen 1'300 652.801401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n10'107.05 10'900 10'787.351401.3050.0400\nVormundschaft - Pensionskasse 16'384.80 18'600 16'963.301401.3052.0400\nVormundschaft - Pensionskasse Risikoversicherung 1'697.65 1'800 1'785.201401.3052.0401\nVormundschaft - Unfallversicherung 1'129.20 1'400 1'277.851401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 2'155.05 2'400 2'286.201401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 818.55 1'100 863.951401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung1401.3090.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 449'462.50 160'000 188'558.841401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n34'218.25 110'000 28'418.001401.3130.0401\nVormundschaft - Honorare Fachexperten1401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 451'296.39 390'000 407'094.301401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren 4'655.00 5'000 14'677.501401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n243.751401.4260.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 965'742.28 946'657.80 937'800 879'500 881'799.69 814'308.90\n150 Feuerwehr 965'742.28 946'657.80 881'799.69 814'308.90937'800 879'500\n1500 Feuerwehr 965'742.28 946'657.80 881'799.69 814'308.90937'800 879'500\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission 1'043.45 3'000 2'591.801500.3000.0400\nFW Raumpflege - Löhne 9'788.95 10'400 9'557.001500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 54'607.80 54'600 54'607.801500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 42'450.00 35'400 34'200.001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 130'285.00 140'000 121'755.001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 114'485.00 110'000 91'257.501500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 30'550.00 33'500 26'750.001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 64'645.00 25'000 37'280.001500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 103'535.80 103'600 103'055.501500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 232.60 3'100 1'660.401500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'446.30 15'100 16'535.601500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 17'615.40 19'100 17'542.801500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 1'582.20 1'600 1'575.601500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 2'638.75 2'500 2'667.251500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 15.20 100 16.351500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 3'910.00 3'200 3'504.551500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 937.45 1'100 934.401500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 26'917.35 12'000 30'659.511500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 8'838.65 7'600 6'307.001500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 833.65 500 652.001500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 1'000 531.001500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 1'117.39 1'400 1'993.351500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 1'615.80 2'000 2'606.951500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n14'887.70 18'000 17'560.421500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n6'926.30 8'000 7'114.301500.3101.0401\nFW - Drucksachen 125.00 200 552.101500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 1'530.86 1'800 1'779.051500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel1500.3105.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 798.65 1'000 1'976.071500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n40'018.80 53'000 37'591.301500.3111.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'571.20 8'000 6'147.351500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration 857.65 1'000 902.151500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 3'504.94 3'600 5'244.181500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 2'101.90 2'000 1'829.051500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 3'480.25 2'500 2'408.291500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 22'290.05 20'000 20'312.651500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 26'662.13 27'700 22'358.691500.3130.0400\nFW - Honorare 7'657.96 3'000 8'485.101500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 7'582.00 9'600 8'108.351500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 122.00 500 182.001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 21'567.94 21'000 17'622.411500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 150.25 600 401.681500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 3'403.35 6'500 542.001500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 38'947.75 37'900 29'175.991500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 24'780.56 25'000 21'334.881500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 4'920.05 3'000 2'616.271500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 21'801.30 20'000 22'566.751500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 1'523.20 1'000 772.201500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 20'403.15 24'000 27'565.551500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 500 304.001500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 17'959.20 24'500 19'081.651500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 13'600.00 13'600 14'450.001500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 199.40 500 573.901500.3409.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'277.00 14'000 14'000.001500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 543'136.35 550'000 534'874.551500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n114'755.45 70'000 88'365.451500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 17'567.50 10'000 23'865.001500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n24'454.30 25'000 19'838.601500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe 1'010.00 5'850.001500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe1500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 11.40 5001500.4260.0400\nFeuerwehr - BGV DL B-Dienst Offizier1500.4260.0401\nFeuerwehr - Bussen 1'250.001500.4270.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden1500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 27'602.80 8'000 26'030.301500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 51'680.00 51'000 50'680.001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 65'190.00 65'000 64'805.001500.4631.0401\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbände 100'000.00 100'0001500.4632.0400\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 689'962.62 367'065.41 902'500 537'100 672'682.29 394'367.32\n161 Militär 114'514.80 40'942.20 108'636.00 50'205.50113'600 44'100\n1611 Schiesswesen 114'514.80 40'942.20 108'636.00 50'205.50113'600 44'100\n\nSA Sichtern - Sachversicherungen 644.70 8'000 7'752.601611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 13'281.90 5'0001611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 4'722.80 4'700 5'018.001611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 80'569.90 80'600 80'569.901611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 644.70 8'000 10'333.001611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n32'227.60 28'000 31'802.601611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 575'447.82 326'123.21 564'046.29 344'161.82788'900 493'000\n1620 Zivilschutz 251'806.16 2'481.55 276'425.92 56'541.45415'900 120'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial1620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n-7'718.45 110'000 45'745.251620.3111.0400\nZivilschutz- Maschinen, Werkzeuge, Apparate,\nFahrzeuge\n\n1620.3111.0401\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 2'169.50 3'000 9'735.151620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 106.30 2001620.3120.0401\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 3'000 514.701620.3130.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'249.25 5'500 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 5'308.55 5'000 1'581.951620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 4'024.15 5'500 3'114.201620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 1'051.65 5'500 2'514.151620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 1'332.80 3'000 2'374.351620.3144.0403\nUnterhatl App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen 10'692.651620.3151.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen1620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 202'090.16 241'400 187'999.221620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 30'499.60 33'800 20'597.701620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung Dritter 596.201620.4260.0401\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten -7'718.45 110'000 45'745.251620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'000 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 282'036.61 282'036.61 259'659.57 259'659.57327'200 327'200\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 600.00 3'200 240.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne/Entschädigungen 112'133.50 114'000 110'831.551622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 5'026.70 8'000 4'709.501622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'750.25 7'500 6'798.001622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 11'880.60 12'900 11'880.601622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 1'068.00 1'100 1'068.001622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 742.85 800 797.151622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'430.80 1'600 1'440.951622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 540.65 600 544.451622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 2'500.001622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 5'083.78 5'300 6'235.441622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'569.21 8'500 3'714.901622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 675.60 2'0001622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 500 981.001622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 8'046.05 6'500 6'076.251622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen1622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n47'872.55 53'500 23'089.951622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 6'772.00 7'500 8'873.451622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 1'655.40 1'423.751622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 6'075.001622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen1622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 10'028.45 8'600 11'397.301622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 11'736.80 15'000 15'993.601622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 4'125.00 5'000 1'637.801622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 1'425.95 1'000 1'829.001622.3134.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben 2'216.55 580.001622.3137.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'951.51 3'000 3'358.751622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 2'810.61 5'500 7'180.881622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 1'200 161.401622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 7'420.85 5'700 5'400.001622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 20'0001622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 2'980.30 7'500 4'837.201622.3161.0400\nZSO - Spesen 18'203.65 21'000 12'170.001622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 789.00 200 333.701622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622)1622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 6'000.00 500.001622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton1622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n416.40 3'955.801622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n73'530.05 85'800 67'204.551622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 202'090.16 241'400 187'999.221622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton1622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 41'605.05 41'605.05 27'960.80 27'960.8045'800 45'800\nRFS Ergolz - Entschädigungen 16'750.00 21'300 15'020.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - Löhne1623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 370.65 300 363.051623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 78.55 100 76.951623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 1'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 140.00 2'000 254.501623.3099.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 1'000 540.601623.3102.0440\nRFS Ergolz - Fachliteratur1623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 558.45 1'500 1'851.751623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand1623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen1623.3110.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n600 1'425.001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 1'0001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 1'229.65 2'500 927.001623.3113.0440\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 1'144.30 1'0001623.3118.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung1623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 19'847.65 9'000 4'626.151623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'000 2'815.801623.3132.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 2'000 60.001623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 45.75 1'0001623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 1'440.05 5001623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n11'105.45 12'000 7'363.101623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n30'499.60 33'800 20'597.701623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 2'960'188.32 20'952'80021'046'588.39 20'885'027.04 3'328'032.362'742'100\n\n21 Obligatorische Schule 20'973'659.03 2'947'003.32 20'917'500 2'732'100 20'832'766.69 3'315'292.36\n211 Kindergarten 2'420'978.36 52'982.65 2'364'653.56 42'165.252'501'000 4'000\n2110 Kindergarten 2'420'978.36 52'982.65 2'364'653.56 42'165.252'501'000 4'000\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'989'037.90 2'045'000 1'930'715.302110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2110.3020.0601\nKG - Erziehungszulagen 23'275.65 25'200 23'043.452110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n125'017.55 129'700 121'868.702110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 179'348.99 201'300 174'624.172110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 2'891.50 3'100 2'807.002110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 26'585.95 27'700 25'931.952110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 10'419.85 12'100 10'253.752110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 292.00 300 124.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 347.45 3'000 3'110.202110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 700 80.552110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 34'114.80 30'000 42'251.592110.3104.0600\nKG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte2110.3110.0300\nKG Fraumatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0305\nKG Frenke - Mobiliar und Geräte 431.252110.3110.0315\nKG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte2110.3110.0316\nKG Hanro - Mobiliar und Geräte2110.3110.0325\nKG Mühlematt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0330\nKG Oristal - Mobiliar und Geräte2110.3110.0335\nKG Radacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0340\nKG Rosen - Mobiliar und Geräte2110.3110.0345\nKG Rotacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0350\nKG Schwieri - Mobiliar und Geräte2110.3110.0355\nKG Weiermatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0365\nKG Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2110.3111.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 457.80 86.502110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 2'389.47 4'500 4'500.002110.3130.0601\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n6'900.00 6'100 4'200.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n442.90 500 431.452110.3151.0600\nKG - Spesen 799.00 1'000 758.802110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad 1'736.30 3'800 3'486.152110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 16'490.00 7'000 16'380.002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 51'042.65 21'835.602110.4260.0600\nTaggelder Löhne Kindergarten  - Rückerstattung 1'063.002110.4611.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n1'940.00 4'000 19'266.652110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121)2110.4900.0200\n\n212 Primarschule 11'870'763.73 1'731'510.57 11'600'673.91 1'775'152.9111'863'700 1'665'600\n2120 Primarschule 10'401'986.01 262'732.85 10'013'261.00 187'740.0010'248'600 50'500\n\nKommissionen - Schulrat 17'760.75 15'000 13'957.152120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 7'200'562.35 6'910'000 6'783'224.482120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 38'328.05 39'700 38'796.502120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 96'318.00 83'000 83'913.402120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n452'577.85 434'300 425'134.122120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'373.15 2'500 2'470.602120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 583'588.31 623'300 557'799.082120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'888.80 2'100 1'634.402120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 210.00 200 210.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 10'450.70 10'400 9'814.202120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 57.75 300 67.402120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 96'149.80 92'800 90'619.802120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 502.85 500 523.502120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 36'706.60 40'800 34'570.402120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 190.20 200 198.002120.3055.0601\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK2120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 11'345.35 14'000 16'914.002120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 23'118.05 33'000 29'507.332120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 9'476.07 8'500 9'906.152120.3100.0600\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 800 805.602120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 2'500 802.402120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 2'166.45 4'000 1'993.722120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 107'549.63 115'000 101'960.662120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 28'502.45 29'100 25'978.562120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 3'897.60 10'800 3'994.592120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 12'168.54 9'000 12'823.152120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 184.60 500 187.502120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 774.85 900 683.002120.3104.0607\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2120.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte2120.3110.2300\nSA Gestadeck - Mobiliar und Geräte2120.3110.3300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2120.3110.4300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 800.002120.3110.5300\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 6'414.00 8'400 10'906.852120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n9'786.97 9'500 1'273.952120.3111.0601\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 21'930.50 21'500 28'585.172120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 9'202.60 16'000 16'325.902120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 30'279.25 32'600 33'507.702120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 8'921.58 9'000 14'727.502120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 7'270.00 3'500 6'070.002120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n6'900.00 10'000 5'500.002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 1'000 594.002120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen 20'0002120.3134.0600\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0300\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0302\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0306\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0308\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 654.85 3'000 806.952120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 60'597.20 56'900 75'286.802120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 3'985.95 5'000 3'911.502120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 2'215.90 2'000 1'360.622120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 1'728.80 5'000 12'469.302120.3159.0601\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 14'783.24 17'100 16'040.162120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 47'388.40 48'000 54'440.302120.3170.0600\nPrimarschule - Reisekosten und Spesen 2002120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien 91'426.75 90'600 89'719.652120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 45'290.00 40'000 23'020.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 860'549.67 937'800 943'203.142120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 427'661.60 408'600 399'692.822120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 7'350.00 19'000 12'329.002120.3635.0600\nPrimarschule - Beiträge an priv. Organisationen 15'000.002120.3636.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n59.65 261.152120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 37'793.20 60'172.652120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 2002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 115'927.90 18'787.852120.4611.0600\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit2120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n72'940.00 20'000 50'650.002120.4612.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n1'652.50 4'000 5'706.702120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 122.50 100 68.352120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 34'237.10 26'200 52'093.302120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'468'777.72 1'468'777.72 1'587'412.91 1'587'412.911'615'100 1'615'100\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 7'509.10 6'000 5'948.102121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 613'674.55 740'000 712'933.952121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 357'318.00 360'000 360'516.752121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 6'700.05 4'900 5'397.502121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 7'039.00 600 7'072.752121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n37'181.45 43'400 41'949.302121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n22'683.90 22'900 22'886.602121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n590.95 400 498.102121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 62'901.65 78'200 73'355.202121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung 1002121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 47'497.80 47'900 47'528.602121.3052.2602\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n248.15 400 346.202121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 892.90 1'200 1'038.902121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 521.60 600 526.602121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 65.30 100 60.402121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n8'114.05 10'000 9'301.202121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'823.95 4'700 4'866.902121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n125.20 100 105.552121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n3'129.60 4'400 3'635.952121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 1'822.20 2'200 1'838.652121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n47.40 100 39.752121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'800 1'070.002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 365.10 500 431.702121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n420.152121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 1'320.65 400 354.202121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 7'219.77 12'000 7'435.542121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 38.80 1'200 520.552121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 2'506.05 2'000 1'504.202121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 1'200 330.802121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 2'0002121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung2121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'532.10 1'600 1'668.502121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n6'900.00 6'100 5'500.002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 2'304.50 1'000 2'014.912121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 800 438.102121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 700 23.712121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 1'200 955.552121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n164'502.30 165'200 162'853.452121.3900.1600\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 76'285.65 66'500 88'775.602121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 22'916.00 22'700 13'269.002121.3910.2600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)2121.4260.0601\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n2121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n19'031.60 12'000 25'144.202121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n500.00 1'000 762.502121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n126'991.10 198'300 171'218.452121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 860'549.67 938'000 943'203.142121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 34'043.75 57'200 47'391.802121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 427'661.60 408'600 399'692.822121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'192'676.65 1'185'237.601'262'000\n2140 Musikschulen 1'192'676.65 1'185'237.601'262'000\n\nSA Rosen Raumpflege - Löhne2140.3010.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2140.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2140.3055.0300\nMusikschule - Beitrag an RML 1'192'676.65 1'262'000 1'185'237.602140.3632.0600\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände2140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 4'164'159.59 1'014'360.80 4'436'339.24 1'388'608.203'974'800 932'700\n2170 Kindergarten 487'098.58 38'733.55 535'475.16 39'471.65493'400 34'900\n\n*KG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege*\nneu: 2170.3010.0310\n\n2170.3010.0300\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'395.35 6'700 6'307.752170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 9'198.35 10'300 8'558.802170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 10'538.70 8'200 7'751.952170.3010.0315\nKG Hanro - Löhne Raumpflege 5'666.60 11'900 10'772.002170.3010.0325\nKG Mühlematt - Löhne Raumpflege2170.3010.0330\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Oristal - Löhne Raumpflege 1'101.40 2'300 2'435.602170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 13'835.50 13'000 13'459.652170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'274.00 5'100 5'281.752170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'159.25 6'100 6'118.302170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 10'785.35 10'400 10'516.852170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 9'559.70 8'500 9'067.902170.3010.0365\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 1'011.75 1'000 539.202170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'113.50 5'200 5'302.202170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n1'965.75 2'500 2'166.602170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n203.55 300 227.402170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 397.35 600 462.402170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'084.30 1'100 1'124.102170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n409.45 500 424.652170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 495.90 500 1'750.702170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 712.45 500 2'348.202170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 253.85 500 500.002170.3101.0315\nKG Hanro - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 469.10 500 2'508.702170.3101.0325\nKG Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0330\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500 500.002170.3101.0335\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 688.30 500 1'979.752170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 730.50 500 500.002170.3101.0345\nKG Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 300.002170.3101.0350\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500 173.802170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 423.25 500 2'234.202170.3101.0365\nKG Fraumatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0305\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte 26'554.072170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte2170.3110.0315\nKG Hanro - Büromöbel und -geräte2170.3110.0325\nKG Mühlematt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0330\nKG Oristal - Büromöbel und -geräte 26'405.73 30'0002170.3110.0335\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte 431.30 5002170.3110.0340\nKG Rosen - Büromöbel und -geräte2170.3110.0345\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte 500 988.652170.3110.0350\nKG Schwieri - Büromöbel und -geräte2170.3110.0355\nKG Weiermatt - Büromöbel und -geräte 3'404.05 1'000 1'610.162170.3110.0365\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte 3'0002170.3110.0390\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 759.05 1'0002170.3111.0305\nKG Arisdörfer - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 423.452170.3111.0310\nKG Frenke - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 661.30 4'0002170.3111.0315\nKG Hanro - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 26.352170.3111.0325\nKG Mühlematt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0330\nKG Oristal - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 1'000 309.002170.3111.0335\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 1'385.85 1'5002170.3111.0340\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 8002170.3111.0345\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 1'029.75 1'2002170.3111.0350\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 500.252170.3111.0355\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 1'000 269.002170.3111.0365\n*KG Arisdörferstrasse- Energie*\nneu: 2170.3120.0310\n\n2170.3120.0300\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 4'569.55 4'000 5'912.352170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 10'455.40 4'000 9'200.102170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 7'537.80 6'000 5'254.802170.3120.0315\nKG Hanro - Ver- und Entsorgung 1'593.65 1'000 1'787.452170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 492.55 500 545.252170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 2'688.25 3'000 6'237.302170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 20'401.55 18'000 27'154.152170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 5'876.70 6'000 6'511.702170.3120.0345\nKG Rotacker- Ver- und Entsorgung2170.3120.0350\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 6'403.05 4'000 7'451.102170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 8'696.90 8'000 10'735.402170.3120.0365\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n6'5002170.3120.0800\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 2'497.85 5'000 2'449.852170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 343.60 2002170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 2002170.3134.0315\nKG Hanro - Sachversicherungsprämien 150.65 200 150.652170.3134.0325\nKG Mühlematt - Sachversicherungsprämien2170.3134.0330\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Radacker - Sachversicherungsprämien 3002170.3134.0340\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\n*KG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten*\nneu: 2170.3144.0310\n\n2170.3144.0300\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 2'785.40 3'000 4'364.312170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 2'049.50 1'000 33'705.752170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 7'187.90 2'000 5'737.352170.3144.0315\nKG Hanro - Unterhalt Hochbauten 18'143.052170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 361.85 500 543.462170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 28'747.30 28'000 3'660.632170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 45'661.90 45'000 20'775.302170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 2'444.10 4'000 4'833.502170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 3'080.85 2'000 2'579.352170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 4'787.10 3'000 9'234.132170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 8'854.75 4'000 9'052.152170.3144.0365\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n417.95 2'000 17'589.352170.3144.0800\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0310\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Hanro - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0330\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'772.702170.3150.0365\nKG Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0310\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nKG Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0315\nKG Hanro - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0330\nKG Oristal - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0335\nKG Radacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0340\nKG Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0365\nKG Hanro - Miete 33'845.70 30'000 50'416.552170.3160.0300\nKG - Planmässige Abschreibungen 78'812.00 91'400 71'024.952170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 9'553.55 2'191.002170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n2170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n24'540.00 24'500 24'540.002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 3'278.752170.4472.0315\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'240.00 7'061.902170.4472.0335\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'400 2'400.002170.4472.0390\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV 8'0002170.4472.0391\n\n2171 Primarschulen 3'249'638.86 548'998.05 3'205'381.88 630'391.653'075'200 554'800\nSA Lernende - Löhne2171.3010.0500\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 22'447.75 44'900 31'268.252171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 86'550.70 86'500 86'479.152171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 32'915.20 41'000 41'967.952171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 42'628.00 64'500 47'053.202171.3010.2300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 56'746.40 54'000 36'841.752171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 58'433.25 64'000 63'949.852171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 21'876.45 21'900 21'653.552171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 43'494.65 43'000 43'027.452171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'255.40 9'300 9'161.102171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 29'070.55 30'000 28'980.602171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 90'235.45 92'600 92'111.652171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 107'843.85 116'000 109'088.702171.3010.5301\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'075.60 1'158.102171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 1'831.50 1'600 691.802171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 4'744.20 6'200 6'024.602171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 2'197.65 8'700 7'721.202171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n15'545.25 16'500 16'303.352171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n9'879.70 11'500 8'784.302171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'210.35 11'900 12'987.502171.3050.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 14'308.80 17'200 13'885.202171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK / Risikovers. 1'808.40 2'000 1'755.602171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 8'270.55 13'000 9'048.502171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 1'195.75 1'300 1'051.402171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 17'721.85 18'500 16'366.602171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'911.30 1'700 1'854.402171.3052.5201\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'674.85 1'900 1'929.202171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'041.35 1'200 1'013.952171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'348.50 1'500 1'577.952171.3053.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'295.55 3'500 3'455.952171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 2'094.80 2'200 1'862.102171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'588.35 2'500 2'752.952171.3054.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'256.10 1'500 1'301.102171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 805.55 1'000 711.552171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 977.95 1'200 1'040.002171.3055.5200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung 7'478.60 4'000 4'650.502171.3090.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung 80.002171.3090.1300\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten 80.002171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Aus- und Weiterbildung -560.002171.3090.5300\nSA Fraumatt Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.1300\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.2300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'668.05 14'000 14'201.752171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'834.15 8'000 32'371.552171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'110.85 8'0002171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'842.65 10'000 9'715.552171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'801.55 5'000 5'470.552171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 27'946.55 25'000 27'081.702171.3101.5300\nSA Rotacker MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.5301\nSA Lernende - Lehrmittel 1'737.40 1'000 218.002171.3104.0500\nSA Rotacker Raumpflege - Lehrmittel2171.3104.5300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 2'132.05 2'000 4'429.832171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 82'398.55 37'000 166'038.572171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte2171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 965.802171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte2171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 21'682.55 70'000 653.802171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte 4'012.90 4'000 9'785.852171.3110.5301\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'263.60 298.702171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'435.60 1'000 2'613.452171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'229.90 24'396.702171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'166.60 6'999.952171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n800 2'037.502171.3111.4300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'166.50 500 6'976.102171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.5301\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3111.5350\nPrimarschule - Dienstkleider 2'715.00 2'000 1'995.302171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'588.102171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider2171.3112.2300\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und Entsorgung 1'089.40 3'000 1'567.952171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Ver- und Entsorgung2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 65'062.70 50'000 82'378.552171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 66'864.25 54'000 64'018.552171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 74'720.70 125'000 163'326.702171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 33'303.50 25'000 36'434.852171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 22'754.60 20'000 28'433.102171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 69'258.55 90'000 90'476.502171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 43'838.85 35'000 50'128.052171.3120.5301\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 2'730.05 4'100 4'028.402171.3130.0301\nSA: Harmos - Umzugsaufwendungen 11'058.75 6'000 10'981.102171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 5'565.10 500 5'005.802171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 24'189.60 15'000 41'029.152171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter2171.3130.2301\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter2171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 2'835.40 2'500 2'201.052171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 652.70 200 60.402171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 16'399.90 7'800 8'463.102171.3130.5300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'784.60 3'500 3'779.752171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'323.40 1'000 1'298.602171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'611.75 6'000 5'539.052171.3132.0802\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten2171.3132.2301\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 4'500 4'652.152171.3134.1300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 10'696.20 10'000 10'724.052171.3134.2300\nSA Frenke MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.2301\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien2171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 8'598.70 8'500 8'598.702171.3134.5300\nSA Rotacker MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.5301\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 122.00 200 122.002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n4'658.75 6'000 5'717.302171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n1'479.352171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n3'142.50 5'596.702171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 51'303.75 50'000 72'315.482171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 23'212.66 10'000 76'469.952171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 75'726.00 73'000 80'497.202171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 33'454.85 20'000 35'820.052171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 25'388.25 30'000 26'285.922171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 108'743.05 111'000 115'918.702171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 76'458.20 75'000 13'488.502171.3144.5301\nSA Rotacker Heizung - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5302\nSA Rotacker Sek - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5350\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'487.75 4'000 3'310.252171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 15'474.00 19'500 16'986.602171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'807.05 2'000 768.202171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 4'874.15 10'000 8'427.302171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte (nur bis 31.12.2016)\n\n2171.3150.5302\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'423.70 1'0002171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'915.70 1'0002171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.2301\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n933.752171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n534.852171.3151.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5301\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 744.40 139'966.882171.3160.2300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n2171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten2171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 1'385.10 1'000 575.002171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und Spesen 807.80 500 340.902171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen 500 24.902171.3170.2300\nSA Fraumatt MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2301\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und Spesen 5002171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 1'370.40 500 1'334.902171.3170.5300\nSA Rotacker MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.5301\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 336'193.90 348'200 348'681.172171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 917'565.85 709'100 435'493.682171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 21'719.00 3'500 3'494.202171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 70'382.15 69'500 72'209.202171.3300.5350\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.002171.3910.0300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n2'158.152171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 4'516.65 269.752171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 3'418.002171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 20'856.902171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2'090.502171.4260.5300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'701.80 1'813.102171.4260.5301\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 40'000 39'718.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'848.00 20'000 19'848.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'592.00 35'000 34'910.502171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n270.002171.4470.1300\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n229'832.85 229'000 218'905.002171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n28'194.002171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n26'700.00 25'000 26'920.002171.4472.0800\nSA Frenke MZH - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2301\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 24'238.05 45'000 69'520.202171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'829.852171.4472.5300\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n2171.4611.2300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n160'760.00 160'800 160'760.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 349'572.80 426'629.20 578'232.30 658'744.90303'800 343'000\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 57'504.80 44'200 91'289.302172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 80'913.20 52'900 116'044.952172.3010.1301\nSA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne 21'959.55 11'200 24'239.802172.3010.2350\nSA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 55'517.25 40'700 91'416.402172.3010.2351\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen 1'289.75 1'800 2'758.452172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 1'696.10 1'200 3'884.552172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'411.00 6'500 12'439.652172.3050.1200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'877.75 5'700 7'752.902172.3050.2250\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse 6'517.00 5'300 11'556.302172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers. 701.40 500 1'266.002172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 6'048.20 5'500 9'619.952172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 704.30 900 1'003.302172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 810.05 700 1'511.452172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 538.85 700 921.002172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 1'570.95 1'300 2'636.952172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 1'033.85 700 1'643.452172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 593.55 600 996.252172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 390.80 300 620.902172.3055.2250\nSA Burg Raumpflege - Sonstiger Personalaufwand2172.3099.1300\nSA Burg - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'094.60 16'000 16'124.152172.3101.1300\nSA Frenke Sek - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2172.3101.2300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2172.3101.2350\nSA Burg - Büromöbel und -geräte2172.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte2172.3110.2350\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte2172.3110.5350\nSA Burg - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 2'630.452172.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2172.3111.2350\nSA Rotacker - Anschaffungen Maschinen,\nApparate, Werkzeuge, Fahrzeuge\n\n2172.3111.5350\nSA Burg - Dienstkleider2172.3112.1300\nSA Burg - Ver- und Entsorgung 646.20 4'000 3'600.002172.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 824.202172.3120.2350\nSA Rotacker - Ver- und Entsorgung 2'400.00 16'163.752172.3120.5350\nSA Burg - Dienstleistungen Dritter 277.75 157.702172.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter2172.3130.2300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter2172.3130.5350\nWohnungen VV SA Burg Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n630.25 1'100 1'115.602172.3132.0800\nSA Burg - Sachversicherungsprämien2172.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien2172.3134.2350\nWohnungen VV SA Burg g+t - Unterhalt Hochbauten 1'633.602172.3144.0800\nSA Burg - Unterhalt Hochbauten 534.20 1'000 1'610.552172.3144.1300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 1'000 626.502172.3144.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten2172.3144.5350\nSA Burg - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.2350\nSekundar - Unterhalt Maschinen,Geräte,Fahrzeuge2172.3151.0300\nSA Burg Sek - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.1300\nSA Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.2350\nSekundarschule - immaterielle Anlagen2172.3158.0300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 8'000 7'475.002172.3160.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Hauswartwohnung\n\n11'900.00 20'000 20'400.002172.3160.1301\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n5'902.85 12'000 5'902.852172.3160.2350\nSA Burg - Reisekosten und Spesen2172.3170.1300\nSA Frenke - Reisekosten und Spesen2172.3170.2350\nKant. SA Burg / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 7'500.00 7'500 15'000.002172.3910.1300\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 20'000.00 20'000 40'000.002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 7'500.00 7'500 15'000.002172.3910.2350\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 25'000.00 25'000 50'000.002172.3910.2750\nKanton: Reinigung SA Frenke -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n176'340.35 140'000 272'700.002172.4240.2350\nSA Burg Wartung Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n18'497.75 7'120.752172.4260.1301\nSA Frenke Kanton Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'753.00 1'0002172.4260.2350\nWohnungen SA Burg g+t - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n9'282.00 17'000 16'092.002172.4470.0800\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 770.00 2'500 2'214.102172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n146.30 1'000 767.702172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 567.60 1'500 2'335.802172.4472.5350\nSA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton 219'272.20 180'000 357'514.552172.4611.1300\nSA Frenke Reinigung  - Entschädigung Kanton2172.4611.2350\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\n2173 Musikschule 77'849.35 117'249.90 60'000.00102'400\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 6'730.80 6'700 17'552.402173.3010.1300\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2173.3040.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n454.20 400 1'069.502173.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 63.00 100 154.202173.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 475.20 500 1'276.502173.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 47.55 100 127.952173.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 96.35 100 226.852173.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 34.95 100 84.852173.3055.0300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000 3'390.452173.3101.1300\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2173.3110.1300\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2173.3111.1300\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 17'684.70 30'000 32'143.252173.3120.1300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 2'500.55 1'0002173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.75 2'300 2'300.752173.3134.0300\nSA Rosen - Sachversicherungsprämien2173.3134.1300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 2'363.90 15'000 11'007.152173.3144.1300\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2173.3150.1300\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2173.3151.1300\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2173.3170.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen 45'097.40 45'100 47'916.052173.3300.0200\nRML SA Rosen  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n60'000.002173.4470.1300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 353'470.95 80'167.70 291'564.20 57'628.80301'300 63'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 353'470.95 80'167.70 291'564.20 57'628.80301'300 63'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 151'723.20 100'000 108'059.552180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 106'491.95 109'300 100'759.302180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 31'156.40 28'600 25'404.502180.3010.0602\nFerienbetreuung - Löhne2180.3010.0603\nMittagstisch - Erziehungszulagen 3'653.25 1'600 2'651.402180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 18'478.15 14'000 14'962.752180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 7'741.80 8'300 7'994.902180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 901.20 1'000 938.002180.3052.0601\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 1'419.60 1'600 1'398.802180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'917.05 2'700 3'171.302180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'477.25 1'200 1'194.202180.3055.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 177.50 3'000 295.052180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 2'054.60 2'000 1'081.102180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 691.05 1'000 291.252180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10.00 1'000 26.552180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n4'077.95 11'000 4'175.552180.3109.0600\nFerienbetreuung, Rg. Mittagessen - Dienstleistungen Dritter2180.3130.0603\nAufgabenhort - Lokalmiete2180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw. 1'250.002180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 3'250.00 4'160.002180.3199.0601\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung 15'000.00 15'000 15'000.002180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds2180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 3'503.80 3'000 4'160.002180.4260.0600\nVerein Ferienbetreuung - Rückerstattungen Dritter 19'594.702180.4260.0603\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 300.00 300.002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 56'769.20 60'000 53'168.802180.4637.0600\nFerienbetreuung - Elternbeitr.2180.4637.0603\n\n219 Übrige obligatorische Schule 971'609.75 67'981.60 954'298.18 51'737.201'014'700 66'800\n2190 Schulleitung und Schulrat 813'558.50 66'808.85 794'389.67 50'398.70849'500 65'200\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 123'029.95 129'600 122'888.302190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 55'344.50 44'400 63'672.002190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 452'255.90 446'000 427'045.302190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 1'404.20 2'400 2'407.202190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 3'921.00 3'200 4'521.352190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n38'415.51 43'200 36'479.802190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 65'537.81 81'300 60'783.102190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 1'148.40 1'000 1'140.002190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'615.85 2'200 1'659.002190.3053.0600\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n8'447.05 8'700 8'085.252190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 2'854.60 3'800 2'604.752190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 5'219.00 4'000 653.752190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 2'354.27 500 901.602190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 386.60 1'000 773.002190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 600.41 1'200 353.902190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 4'898.83 8'800 1'733.082190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 1'474.67 500 1'625.322190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 2'343.80 3'000 2'360.852190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 657.60 1'000 779.802190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 201.50 300 17.502190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 5'919.65 6'800 4'098.102190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 4'875.00 10'000 7'643.002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 2'651.65 17'600 12'794.302190.3158.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 1'937.00 2'500 750.702190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 1'966.70 3'500 1'476.952190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 24'097.05 23'000 27'141.772190.3171.0601\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulleitung)2190.4260.0600\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 2'389.30 2'600 644.402190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 42'048.55 40'300 36'682.302190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'371.00 22'300 13'072.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 158'051.25 1'172.75 159'908.51 1'338.50165'200 1'600\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 104'363.60 101'200 101'559.002192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 2'175.60 2'600 2'175.602192.3040.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'645.90 6'500 6'467.152192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 10'575.00 11'100 10'161.902192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 1'064.80 1'000 1'023.302192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 734.20 800 786.102192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'408.60 1'400 1'370.752192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 532.40 600 518.052192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Personalrekrutierung2192.3091.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 922.70 1'200 1'734.902192.3100.0600\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 21'211.45 29'800 26'639.762192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Büromöbel und -geräte2192.3110.0600\nSchul- und Lehrerbibliothek - Imatrielle Anschaffungen2192.3118.0600\nSpitalbeschulung 8'417.00 9'000 7'472.002192.3634.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'172.75 1'600 1'338.502192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 72'929.36 13'185.00 35'300 10'000 52'260.35 12'740.00\n299 Übriges Bildungswesen 72'929.36 13'185.00 52'260.35 12'740.0035'300 10'000\n2990 Übrige Bildung 72'929.36 13'185.00 52'260.35 12'740.0035'300 10'000\n\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 62'215.50 29'300 42'874.252990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 893.65 355.452990.3040.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n3'962.20 1'900 2'730.452990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n2990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 95.90 200 74.202990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n839.90 400 578.702990.3054.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n317.25 200 218.652990.3055.0600\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n406.30 300 479.152990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'198.66 2'000 3'949.502990.3101.0600\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'000 1'000.002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 13'185.00 10'000 12'740.002990.4260.0600\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 105'434.15 3'454'2003'302'777.03 3'101'933.55 138'309.50100'100\n\n31 Kulturerbe 591'904.16 30.00 707'400 2'600 707'298.75 15'105.00\n311 Museen und Kulturförderung 476'435.00 545'117.25 15'000.00562'000 2'500\n3110 Museen und Kulturförderung 476'435.00 545'117.25 15'000.00562'000 2'500\n\nKulturkalender - Drucksachen3110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 16'380.00 102'000 49'735.853110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 9'984.50 10'000 9'869.403110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen3110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 2'720.50 4'000 4'062.003110.3199.0100\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 75'850.00 65'000 59'500.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 141'800.00 151'000 183'800.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'150.003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 6'700.00 7'000 5'000.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 2'500 15'000.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 115'469.16 30.00 162'181.50 105.00145'400 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 115'469.16 30.00 162'181.50 105.00145'400 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 500 576.403120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 4'890.003120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 494.20 400 464.753120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n79'362.25 100'000 94'279.653120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 2'665.95 3'500 4'287.003120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter3120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 32'769.96 25'000 41'646.153120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 1'000 4'820.653120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 3'0003120.3144.0301\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 1'0003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen 1'0003120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen 5'0003120.3300.0201\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 5'000 11'216.903120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 30.00 100 105.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 315'933.20 2'275.00 312'500 1'500 342'748.65 850.00\n322 Konzert und Theater 370.00 740.402'500\n3220 Konzert und Theater 370.00 740.402'500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 370.00 500 740.403220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest 2'0003220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 315'563.20 2'275.00 342'008.25 850.00310'000 1'500\n3290 Kultur, sonstiges 315'563.20 2'275.00 342'008.25 850.00310'000 1'500\n\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 9'810.80 2'000 22'478.403290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 1'141.003290.3120.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 170'075.75 150'000 178'933.153290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 1'0003290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten3290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 5003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 9'360.15 28'000 16'596.703290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 4'175.50 1'0003290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 16'000.00 22'000 19'000.003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 5003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen3290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nVerein KMU Liestal: Beitrag Weihnachtsbeleuchtung3290.3636.0100\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3900.0400\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\nFasnacht/Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 2'275.00 1'500 850.003290.4260.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'394'939.67 103'129.15 2'434'300 96'000 2'051'886.15 122'354.50\n341 Sport 1'721'490.69 81'322.05 1'367'356.45 98'367.501'746'100 74'800\n3410 Übriger Sport 61'047.54 12'505.00 100'418.05 45'774.0097'500 25'100\n\nSport - Löhne 30'371.90 62'500 39'366.203410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'260.49 3'800 1'755.103410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 815.10 1'300 1'190.953410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 22.65 500 25.003410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 295.95 800 398.603410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 78.75 100 87.153410.3055.0600\nFreiwilliger Schulsport - Betriebs- und Verbrauchsmat. 323.103410.3101.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n2'500.00 2'500 2'351.703410.3109.0600\nStreetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung 27'735.153410.3111.0700\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n540.10 1'000 2'602.203410.3143.0700\nFreiwilliger Schulsport - Spesen3410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 7'639.50 7'000 7'006.003410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 5'200.00 6'000 5'900.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 4'287.00 2'000 3'245.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 3'253.00 8'000 4'660.003410.4631.0600\nStreetworkoutanlage - Beiträge Kanton 30'000.003410.4631.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Gemeinden 8'100 4'189.003410.4632.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 4'965.00 7'000 3'680.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 1'150'687.00 18'404.00 770'687.00 18'404.001'151'000 16'000\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten3411.3132.0600\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'000 250'687.003411.3160.0300\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 900'000.00 900'000 520'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 2'325.00 2'325.003411.4450.0200\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n509'756.15 50'413.05 496'251.40 34'189.50497'600 33'700\nStadionreinigung - Löhne 9'834.30 10'200 11'449.603414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n626.30 600 729.153414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse3414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 15.15 100 19.853414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 132.75 100 154.603414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 50.15 100 58.403414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n17'006.40 10'000 10'111.753414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand3414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'975.65 1'500 2'725.003414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 31'994.20 30'000 23'488.853414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 157.50 1'053.503414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 1'735.75 2'400 1'735.753414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 59'032.10 56'000 57'785.153414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 5'990.40 5'000 3'991.053414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'400 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Sportplatz Zollschule3414.3160.0301\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 43'892.50 45'200 46'635.753414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren SBB Installationsplatz3414.4240.0300\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n5'310.65 5'000 6'923.003414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n1'215.00 600 1'125.003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 22'245.90 6'400 4'500.003414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 673'448.98 21'807.10 684'529.70 23'987.00688'200 21'200\n3420 Freizeit 433'289.23 7'179.70 434'737.30 8'954.50449'900 11'200\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 200 55.003420.3103.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'302.40 7'500 8'311.103420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 1'951.00 8'000 4'743.653420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung 1'0003420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 80.00 200 161.253420.3120.0702\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 53'125.48 50'000 50'814.603420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 4'055.60 15'000 6'076.953420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'800 1'800.003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen3420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 13'600.00 13'000 9'600.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 70'000.00 70'000 70'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter*3420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n7'179.70 11'200 8'954.503420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 222'731.70 227'287.20222'300\nHaus zur Allee - Energie 7'976.20 7'000 9'605.903421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 4'073.90 3'000 4'227.053421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'704.40 2'000 1'704.403421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 4'697.90 6'000 5'953.103421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen3421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 24'279.30 24'300 25'796.753421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 180'000.00 180'000 180'000.003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter3421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 17'428.05 14'627.40 22'505.20 15'032.5016'000 10'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 7'410.00 5'000 10'316.853422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 1'018.05 2'000 3'188.353422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n14'627.40 10'000 15'032.503422.4240.0700\n\n- 62 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 864'334.45 4'279'5004'319'542.68 3'883'418.19 737'285.50740'100\n\n41 Kranken- und Pflegeheime 2'332'435.95 109'166.60 2'386'000 70'000 2'025'499.40 40'230.90\n412 Kranken- und Pflegeheime 2'332'435.95 109'166.60 2'025'499.40 40'230.902'386'000 70'000\n4120 Kranken- und Pflegeheime 2'332'435.95 109'166.60 2'025'499.40 40'230.902'386'000 70'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n2'145'387.05 2'150'000 1'947'588.754120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 6'014.30 6'000 5'994.504120.3634.0400\nPflegeheime - §40 APG Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n179'383.10 230'000 71'916.154120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 20114120.3637.0401\nPflegeheime - §42 APG Sicherstellung\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n1'651.504120.3637.0402\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter -9'544.704120.4260.0400\nPflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n118'711.30 70'000 40'230.904120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'076'168.33 1'104'900 1'029'827.59\n421 Ambulante Krankenpflege 1'076'168.33 1'029'827.591'104'900\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'076'168.33 1'029'827.591'104'900\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 3'250.00 3'300 4'062.504210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 82'814.98 70'000 81'148.744210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 44'752.10 47'000 43'642.104210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 925'376.15 950'000 873'935.304210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 17'550.00 30'000 21'984.454210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 2'323.70 4'600 3'529.504210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 101.40 1'525.004210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 910'938.40 755'167.85 788'600 670'100 828'091.20 697'054.60\n433 Schulgesundheitsdienst 908'938.40 755'167.85 828'091.20 697'054.60787'600 670'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 9'794.55 57.75 5'690.25 42.2012'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'044.55 1'600 840.254330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 8'750.00 11'000 4'850.004330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 57.75 100 42.204330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 899'143.85 755'110.10 822'400.95 697'012.40775'000 670'000\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 237'437.50 215'000 197'482.854331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 409'811.15 350'000 412'510.304331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 74'734.70 70'000 62'339.954331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 157'160.50 120'000 131'067.854331.3637.0201\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n20'000.00 20'000 19'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 107'874.80 110'000 95'707.904331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 229'627.55 220'000 202'486.804331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 417'607.75 340'000 398'817.704331.4637.0201\n\n2434 Lebensmittelkontrolle 2'000.00 1'000\n4340 Lebensmittelkontrolle 2'000.00 1'000\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 2'000.00 1'0004340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'862'739.49 21'428'20022'067'929.26 21'103'368.52 6'335'302.807'052'800\n\n52 Invalidität\n522 Ergänzungsleistungen IV\n5220 Ergänzungsleistungen IV\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil5220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'728'804.65 23'089.40 3'539'600 22'800 3'432'272.70 22'757.00\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n112'202.65 23'089.40 86'424.65 22'757.0070'000 22'800\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n112'202.65 23'089.40 86'424.65 22'757.0070'000 22'800\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 112'202.65 70'000 86'424.655310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 23'089.40 22'800 22'757.005310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 3'150'986.00 3'247'553.003'367'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 3'150'986.00 3'247'553.003'367'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 3'150'986.00 3'367'000 3'247'553.005320.3631.0400\n\n535 Leistungen an Alter 465'616.00 98'295.05102'600\n5350 Leistungen an Alter 465'616.00 98'295.05102'600\n\nKommissionen - Alterskommission 1'920.00 3'500 1'160.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 43'456.40 43'500 38'679.405350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen5350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'777.80 2'800 2'463.405350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 2'250.00 2'700 2'021.805350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 431.40 400 387.755350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 306.65 300 299.255350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 588.55 600 522.255350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 222.45 300 197.155350.3055.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 23'094.40 500 240.005350.3130.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds 5'324.055350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 41'490.00 45'000 45'000.005350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen5350.3636.0401\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 2'000.00 3'000 2'000.005350.3636.0402\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze 347'078.355350.3637.0400\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital5350.4511.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen5350.4940.0400\n\n54 Familie und Jugend 287'399.05 454'900 276'147.04 157.50\n544 Jugendschutz 71'715.75 74'051.89 157.5073'700\n5440 Jugendschutz, allgemein 71'715.75 74'051.89 157.5073'700\n\nKommissionen - Jugendkommission 1'120.00 3'500 1'220.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2005440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL5440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 5'595.75 5'000 5'573.455440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 2'258.445440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 65'000.00 65'000 65'000.005440.3636.0400\nJugendschutz - Rückerstattungen Dritter 157.505440.4260.0400\n\n545 Leistungen an Familien 215'683.30 202'095.15381'200\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 125'363.65 121'012.90303'700\n\nFEB - Löhne 19'691.15 19'700 19'207.855450.3010.0400\nLeistungen an Familien - Löhne 4'752.80 4'800 4'230.755450.3010.0401\nFEB - Erziehungszulagen5450.3040.0400\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen5450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'259.00 1'300 1'116.605450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 303.50 300 268.905450.3050.0401\nFEB - Pensionskasse 1'019.40 1'200 916.305450.3052.0400\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 246.00 300 220.555450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 47.40 100 42.355450.3052.0402\nFEB - PK Risikoversicherung 195.60 200 175.455450.3052.0403\nFEB - Unfallversicherung 138.95 200 135.605450.3053.0400\nLiestungen an Familien - Unfallversicherung 33.85 100 32.805450.3053.0401\nFEB - Familienausgleichskasse BL 266.85 300 236.505450.3054.0400\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 64.50 100 57.005450.3054.0401\nFEB - Krankentaggeldversicherung 101.05 100 89.255450.3055.0400\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 24.20 21.705450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen) 3'101.755450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 1'055.705450.3132.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nFEB - Beiträge an private Institutionen 94'117.65 275'000 93'205.605450.3636.0400\nFEB - Leistungen an Familien5450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 90'319.65 81'082.2577'500\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 63'370.35 50'000 53'794.355451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag5451.3636.0401\nJugend/Familie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n26'949.30 27'500 27'287.905451.3636.0402\n\n56 Soziales Wohnungswesen 51'894.75 100'000 67'456.25 1'860.00\n560 Soziales Wohnungswesen 51'894.75 67'456.25 1'860.00100'000\n5600 Soziales Wohnungswesen 51'894.75 67'456.25 1'860.00100'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 51'894.75 100'000 67'456.255600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter 1'860.005600.4260.0300\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 17'999'830.81 6'839'650.09 17'333'700 7'030'000 17'327'492.53 6'310'528.30\n572 Sozialhilfe 15'236'369.29 5'672'750.19 14'568'220.21 5'168'143.1514'811'000 5'900'000\n5720 Sozialhilfe 13'116'958.84 4'202'201.96 12'491'547.91 3'759'434.7712'961'000 4'330'000\n\n*Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten*\nneu: 5720.3636.0400\n\n5720.3132.0400\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG -171.90 5'000 11'900.105720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 6'000.00 6'000 6'000.005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n851'523.75 850'000 627'639.055720.3636.0400\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 12'259'606.99 12'100'000 11'846'008.765720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'732'422.96 4'000'000 3'278'036.375720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 190'725.35 30'000 262'110.105720.4611.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n279'053.65 300'000 219'288.305720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 2'119'410.45 1'470'548.23 2'076'672.30 1'408'708.381'850'000 1'570'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 3'000.00 5'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 94'498.80 100'000 81'035.305722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 582'554.80 750'000 666'578.505722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 1'439'356.85 1'000'000 1'324'058.505722.3637.0401\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n316'073.10 225'000 177'743.605722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n412'127.76 320'000 274'847.805722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n710'639.52 900'000 890'514.135722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n24'057.85 75'000 40'036.255722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 7'650.00 50'000 25'566.605722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 1'058'119.90 1'028'369.15 970'887.85 956'825.301'000'000 1'000'000\n5730 Asylwesen 1'058'119.90 1'028'369.15 970'887.85 956'825.301'000'000 1'000'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS AG 1'010'747.15 1'000'000 939'651.305730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n14'185.90 15'618.705730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n33'186.85 15'617.855730.3637.0401\nAsylwesen Allgemein  - Rückerstattungen Dritter5730.4260.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 1'010'747.15 1'000'000 939'651.305730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n17'622.00 17'174.005730.4611.0401\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'705'341.62 138'530.75 1'788'384.47 185'559.851'522'700 130'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'705'341.62 138'530.75 1'788'384.47 185'559.851'522'700 130'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 32'805.55 31'000 31'875.705790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 101'114.30 90'000 137'345.905790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 513'264.75 449'000 539'822.105790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 138'094.20 95'500 132'168.855790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 402'392.25 452'000 406'772.755790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 5'792.00 4'300 6'722.705790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 1'305.30 3'100 2'610.605790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n61'847.80 65'100 67'837.505790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'577.10 6'100 6'173.355790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 88'176.85 99'200 91'915.555790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 9'947.80 10'200 10'631.755790.3052.0401\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 12'509.85 9'200 11'217.955790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'373.25 900 1'284.305790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 6'748.40 7'700 7'774.355790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 836.50 800 750.005790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 13'157.50 13'700 14'424.505790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 1'606.40 1'300 1'308.405790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 4'977.30 5'800 5'420.005790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 606.50 600 494.355790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 2'935.30 15'000 2'826.005790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung -160.00 160.005790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 1'216.97 928.005790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'863.60 3'000 3'054.305790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 3'023.15 4'000 3'354.605790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 784.105790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 818.50 700 492.805790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte 249.005790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 17'926.40 22'000 23'360.855790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 6'413.90 1'000 3'177.605790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 2'515.40 500 86.405790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 440.00 500 695.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 185'272.85 20'000 167'168.075790.3132.0400\nSoziale Dienste - Honorare Leistungsabklärungen5790.3132.0401\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen5790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten -178.55 30'000 23'048.205790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt 2'0005790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 2'604.15 2'500 4'624.655790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 718.85 300 452.505790.3170.0401\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 9'215.60 9'700 9'791.605790.3300.0200\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 18'697.80 18'500 18'558.705790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 12'635.10 12'500 14'270.505790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n79'563.25 96'828.855790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n58'967.50 130'000 88'731.005790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5790.4470.0301\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'951'415.32 6'435'7006'714'046.09 6'509'686.30 3'748'722.983'722'200\n\n61 Strassenverkehr 6'614'615.59 3'861'163.77 6'341'500 3'644'500 6'396'342.35 3'671'322.98\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'614'615.59 3'861'163.77 6'396'342.35 3'671'322.986'341'500 3'644'500\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'614'615.59 3'861'163.77 6'396'342.35 3'671'322.986'341'500 3'644'500\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 177'741.25 179'000 177'227.706150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 14'490.00 14'500 13'826.806150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 621'781.50 643'200 590'301.456150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 167'636.00 175'400 166'489.706150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 787'718.25 824'800 810'065.206150.3010.0704\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne6150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 44'003.40 42'700 44'908.706150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 56'194.00 56'000 56'206.006150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 114'045.90 117'100 114'926.606150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 156'653.60 178'700 157'479.556150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 17'624.20 17'700 17'324.506150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 48'877.70 40'800 48'169.006150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung 1'8006150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'175.50 24'800 24'361.956150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 9'129.00 10'800 9'199.956150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 8'411.70 6'000 9'938.586150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 787.41 1'168.806150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 200.00 1'000 526.806150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 6'092.90 5'000 4'607.706150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'294.20 8'000 7'402.406150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000 4'949.706150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 109'504.40 70'000 64'670.136150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 13'603.60 15'000 14'967.566150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n18'761.75 15'000 58'682.116150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1'955.80 1'000 327.606150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 21'915.10 60'000 46'108.156150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat.6150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 129.00 500 239.006150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 3'419.90 1'000 4'627.406150.3105.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 1'603.60 4'000 2'408.206150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n332.90 46.906150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 15'232.96 14'000 15'597.456150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 64'052.75 40'000 48'838.856150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'615.50 5'0006150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n730.65 1006150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer 10'000 8'445.606150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 19'347.20 16'000 22'337.906150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen6150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n2'191.30 5'000 1'456.456150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 158'968.25 125'000 179'090.656150.3120.0300\nVelostation - Energie 4'185.10 3'000 4'069.706150.3120.0301\nWerkhof - Energie 51'703.50 65'000 54'368.306150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie 83.456150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 13'644.95 17'000 16'690.406150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 166'300.05 100'000 95'186.136150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 3'999.15 3'700 3'722.056150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 45'479.15 45'000 50'393.356150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 2'008.00 2'000 1'174.456150.3130.0703\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 33'531.80 45'000 48'043.156150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n6150.3131.0301\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n6150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 1'0006150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten 571.556150.3132.0301\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten6150.3132.0302\nZusammenarbeit Werkhöfe - Honorare Fachexperten 13'730.55 7'211.556150.3132.0700\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n16'563.50 15'000 16'566.406150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen 68.80 500 68.806150.3134.0300\nWerkhof - Sachversicherungen 10'484.90 10'500 10'484.906150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 13'303.25 13'100 11'661.506150.3134.0701\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 17'723.45 20'000 17'448.406150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 108'278.95 80'000 142'949.506150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 38'170.50 40'000 43'003.856150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 314'867.91 300'000 292'566.566150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 7'593.75 25'000 6'985.706150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt6150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 2'847.50 5'000 5'285.926150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 95'595.57 80'000 132'062.396150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 33'525.85 5'000 22'473.356150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 15'972.95 21'000 15'026.356150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 8'913.45 13'000 13'077.856150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 93'051.59 80'000 92'857.256150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 2'552.45 2'689.206150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 2'156.30 2'000 1'457.056150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 16'800.00 15'100 13'560.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 73'716.00 77'200 73'716.006150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'094.10 20'000 19'232.356150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 25'245.75 8'000 26'048.156150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 1'077.00 1'500 1'516.006150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 927'598.85 880'000 849'675.576150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 41'030.95 47'000 39'167.406150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 126'108.85 101'000 104'522.806150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen6150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 156'000.00 60'000 15'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds6150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 118'470.00 110'000 118'800.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 156'000.00 60'000 15'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 58'384.60 24'000 8'123.906150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n29'709.70 30'000 29'683.556150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n135'667.55 140'000 125'870.006150.4240.0301\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 376'547.35 370'000 359'396.506150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n142'355.00 125'000 152'320.006150.4240.0402\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n6'115.60 8'000 19'508.556150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 41'453.70 5'000 7'971.106150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 2'000 1'281.606150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter6150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 51'087.90 31'427.306150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 350.00 831.956150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte6150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'180.00 5'000 5'340.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'440.00 1'500 1'440.006150.4470.0301\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n60'920.00 70'000 67'712.506150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 20'952.37 30'000 20'394.436150.4631.0400\nParkplätze - Ertrag Brunnwegli aus\nWartung und Unterhalt\n\n6'021.606150.4635.0300\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 20'000.00 20'000 40'000.006150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 25'000.00 25'000 50'000.006150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 99'430.50 90'251.55 94'200 77'700 113'343.95 77'400.00\n623 Agglomerationsverkehr 21'730.50 14'201.55 38'443.9516'500\n6230 Agglomerationsverkehr 21'730.50 14'201.55 38'443.9516'500\n\nBahnhofpaten - Löhne 10'800.006230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n600 127.256230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung 18.906230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL 27.006230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung 55.306230.3055.0400\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter 1'727.206230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen6230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 5'873.25 8'215.906230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 633.75 700 633.756230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen 1'615.106230.3170.0400\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.50 200 223.556230.3300.0200\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe"6230.3635.0400\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nPostAuto - Rückerstattung 14'201.556230.4260.0300\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens6230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 77'700.00 76'050.00 74'900.00 77'400.0077'700 77'700\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 77'700.00 76'050.00 74'900.00 77'400.0077'700 77'700\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n70'000.00 70'000 67'200.006290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'700.00 7'700 7'700.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 76'050.00 77'700 77'400.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'343'753.51 7'173'7006'779'512.83 7'140'270.03 6'687'604.126'658'800\n\n71 Wasserversorgung 2'294'302.31 2'294'302.31 2'480'000 2'480'000 2'682'963.48 2'682'963.48\n710 Wasserversorgung 2'294'302.31 2'294'302.31 2'682'963.48 2'682'963.482'480'000 2'480'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'294'302.31 2'294'302.31 2'682'963.48 2'682'963.482'480'000 2'480'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 364'916.80 375'800 330'515.607101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 13'839.60 9'500 12'389.207101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 11'887.40 11'400 11'244.007101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'710.65 24'100 21'809.357101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 29'425.90 35'400 28'252.807101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 3'590.20 3'600 3'248.407101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 11'291.40 9'500 10'076.757101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 5'026.15 5'100 4'623.207101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 1'898.55 2'200 1'746.057101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 8'610.00 20'000 3'860.007101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung 178.007101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 695.95 1'000 650.007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 184.75 1'000 809.807101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'331.90 12'000 9'365.747101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 2'246.60 2'000 1'533.007101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 1'150.00 1'100 789.007101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 463.90 1'500 1'697.407101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'542.50 10'000 7'334.007101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n55'393.65 80'000 48'719.657101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n70'092.30 50'000 75'923.807101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 1'439.55 1'500 2'072.907101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 1'000 505.607101.3113.0700\nWasserversorgung - imaterielle Anlagen -1'800.00 5'783.407101.3118.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 159.80 1'000 364.407101.3119.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nWasserversorgung - Energie 135'676.45 100'000 79'957.057101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 48'143.75 21'700 15'024.557101.3130.0700\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 6'443.75 6'600 5'523.757101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 26'393.80 30'000 46'400.657101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 25'095.50 10'000 10'467.857101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n9'564.00 5'000 6'179.807101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n51'800.10 65'000 53'684.557101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n11'557.00 25'000 17'109.807101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 7'826.30 30'000 18'920.057101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 11'469.20 15'000 10'290.657101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 2'015.00 1'800 1'979.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 169'374.90 170'000 182'979.357101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 215'993.10 250'000 192'890.657101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 52'050.15 130'000 134'748.457101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 2'948.45 10'0007101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n12'797.85 5'000 6'047.957101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 1'000 178.657101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen7101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 360.007101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 514.80 1'000 148.157101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 64'771.00 137'000 28'800.737101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 3'6007101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 475'590.79 423'500 913'293.867101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 31'380.27 30'000 23'779.807101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 37'415.65 37'000 33'863.457101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 3'418.80 10'000 15'617.407101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n19'500 20'981.157101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 132'000.00 132'000 132'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'848.61 2'000 1'070.737101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 1'0007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'144'504.50 2'375'000 2'538'482.657101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n4'640.00 40'000 3'427.007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 92'468.05 30'000 123'123.257101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'000 3'346.257101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n6'173.70 5'000 280.357101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n4'487.057101.4260.0702\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen7101.4290.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n4'902.15 3'000 -766.757101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten7101.4631.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck7101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'277.00 14'000 14'000.007101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen7101.4940.0700\nWasserversorgung - FV Immobilien: Übrige interne Verrechnungen 21'001.257101.4990.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'681'654.85 2'681'654.85 2'587'000 2'587'000 2'777'952.38 2'777'952.38\n720 Abwasserbeseitigung 2'681'654.85 2'681'654.85 2'777'952.38 2'777'952.382'587'000 2'587'000\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'681'654.85 2'681'654.85 2'777'952.38 2'777'952.382'587'000 2'587'000\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 702.30 1'000 653.357201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'249.30 1'0007201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 1'929.95 700 1'844.957201.3120.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n134'342.90 150'000 111'613.907201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 900.00 1'300 900.007201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n63'202.05 65'000 67'771.557201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n17'476.40 15'000 5'184.507201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n15'000 2'441.707201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 2'284.35 1'840.757201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n122'538.40 109'000 97'549.257201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 4'889.40 10'000 2'631.007201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen7201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste7201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 27'361.90 55'700 6'483.147201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 15'1007201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 1'200 345'910.497201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'916'777.90 1'760'000 1'746'127.807201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 302'000.00 302'000 302'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 160'031.00 150'000 135'056.507201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 1'281.79 2'000 1'277.887201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'236'356.90 2'435'000 2'641'618.007201.4240.0700\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter7201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen7201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n7201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 283'985.167201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0701\n\n73 Abfallwirtschaft 1'142'452.60 1'123'314.80 1'265'700 1'250'900 1'111'016.35 1'098'859.70\n730 Abfallwirtschaft 1'142'452.60 1'123'314.80 1'111'016.35 1'098'859.701'265'700 1'250'900\n7300 Abfallbewirtschaftung 19'137.80 12'156.6514'800\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 2'529.45 3'0007300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'753.00 4'800 4'675.807300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 79.35 71.407300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 5'382.60 5'000 4'805.957300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 6'393.40 2'000 2'603.507300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter7300.3130.0702\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'123'314.80 1'123'314.80 1'098'859.70 1'098'859.701'250'900 1'250'900\nAbfall Adaministration - Löhne 21'827.25 22'600 21'917.157301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'396.15 1'400 1'413.807301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 1'155.65 1'100 74.407301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n203.40 200 207.007301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 218.35 200 212.507301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 295.80 300 299.407301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 111.35 100 112.357301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 1'000 250.007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 1'213.05 5007301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 22'744.05 23'0007301.3102.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n5007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'5007301.3111.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7301.3111.0701\nAbfall - imaterielle Anlagen 25'0007301.3118.0700\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 97'773.95 100'000 69'514.007301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 159'923.45 190'000 172'567.707301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 30'689.05 30'000 29'815.657301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 15'671.55 24'000 14'586.407301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 24'291.40 24'000 23'932.257301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 259.70 1'100 913.757301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n176.507301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 421'391.85 420'000 418'541.057301.3130.0708\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 2'390.20 2'000 2'640.657301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n9'157.55 300 175.007301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF)7301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 5007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen 4'065.80 4'294.707301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 12'443.80 75'000 31'753.807301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n7301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 61'553.65 60'000 59'803.507301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste7301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer 3'000 2'885.807301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 16'672.45 17'600 17'683.307301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss7301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 97'865.35 100'000 105'089.057301.3635.0700\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 50'000.00 50'000 50'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 445.76 100 312.087301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 630'979.30 635'000 655'069.007301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 112'242.95 100'000 89'121.457301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n1'384.50 800 1'532.157301.4240.0799\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 57'346.65 60'000 60'491.307301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 38'402.90 40'000 36'072.207301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter 3'000 2'885.807301.4260.0702\nAbfallwesen - Bussen 100.00 5007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 584.15 1'000 615.007301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 167'185.88 410'500 252'760.727301.4510.0700\nAbfall - Ausserordentliche Finanzerträge 114'642.717301.4840.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung7301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 24'578.65 26'800 48'012.75\n741 Gewässerverbauungen 24'578.65 48'012.7526'800\n7410 Gewässerverbauungen 24'578.65 48'012.7526'800\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 3'958.30 5'000 27'498.607410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 620.35 1'800 514.157410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 66'040.40 70'000 74'311.90\n750 Arten- und Landschaftsschutz 66'040.40 74'311.9070'000\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 66'040.40 74'311.9070'000\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n35'456.25 45'000 47'977.507500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n7500.3636.0200\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n30'526.45 25'000 26'276.707500.3637.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger\nUmweltschutz\n\n73'478.80 67'370.60 80'700 56'000 66'697.58 48'208.00\n762 Tierhaltung 32'089.75 49'088.40 31'300.30 48'208.0028'000 53'000\n7620 Hundehaltung 32'089.75 49'088.40 31'300.30 48'208.0028'000 53'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'598.15 8'000 9'314.207620.3101.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n7'491.60 1'986.107620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 49'088.40 53'000 48'208.007620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 41'389.05 18'282.20 35'397.2852'700 3'000\n7690 Übriger Umweltschutz 41'389.05 18'282.20 35'397.2852'700 3'000\n\nToilettenanlagen - Energie 1'688.55 2'500 2'006.807690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 8'330.75 10'000 7'015.357690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 871.75 500 49.807690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 1'615.50 10'0007690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 15'614.45 10'000 13'601.657690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 343.80 300 293.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 100 48.007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 1'307.65 500 137.007690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 2'616.60 9'800 3'244.887690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 9'000 9'000.007690.3634.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 13'282.20 3'0007690.4260.0400\nBeiträge vom Bund 5'000.007690.4630.0300\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge)7690.4631.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 404'602.87 91'359.95 391'800 84'900 408'074.15 79'620.56\n771 Friedhof und Bestattung 404'602.87 91'359.95 408'074.15 79'620.56391'800 84'900\n7710 Friedhof und Bestattung 404'602.87 91'359.95 408'074.15 79'620.56391'800 84'900\n\nFriedhof - übrige Zulagen 700.00 700.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 4007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 400 311.657710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 4'114.45 3'500 3'581.357710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'653.85 2'000 2'421.707710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 502.10 300 805.407710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 219.04 200 195.747710.3103.0700\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n47.00 2'000 2'629.087710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen7710.3119.0700\nFriedhof - Energie 19'261.90 15'000 22'171.307710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n58'618.50 55'000 56'961.157710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter7710.3130.0700\nFriedhof - Honorare Fachexperten 2'899.38 11'795.677710.3132.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 733.50 1'200 729.307710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 205.00 200 205.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 16'732.70 20'000 18'910.357710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 13'562.85 7'500 4'040.207710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 300.95 700 335.007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 13'639.20 13'700 14'491.707710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge 789.567710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 1'412.45 2'0007710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n57'000.00 57'000 57'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'218.95 4'000 3'532.807710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 54'535.20 58'500 56'373.207710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 33'605.80 22'000 18'925.007710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital 789.567710.4511.0700\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610)7710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 92'402.35 85'751.00 271'700 200'000 -28'758.56\n790 Raumordnung 92'402.35 85'751.00 -28'758.56271'700 200'000\n7900 Raumplanung 92'402.35 85'751.00 -28'758.56271'700 200'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 305.00 500 305.007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n562.20 7'000 4'865.407900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 18'482.95 20'0007900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter 42.007900.3130.0302\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n3'448.45 40'000 -156'787.507900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n20'454.70 65'000 71'187.907900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 10'000 9'685.207900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n8'000 7'443.757900.3132.0305\nRaumplanung - Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 11'036.70 70'000 786.257900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 38'112.35 51'200 33'713.447900.3320.0200\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 85'751.00 200'0007900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 208'281.16 164'900130'443.55 163'164.90 210'665.21208'900\n\n81 Landwirtschaft 1'543.30 1'800 1'534.40\n812 Strukturverbesserungen\n8120 Strukturverbesserungen\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal8120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'543.30 1'534.401'800\n8140 Produktionsverbesserungen 1'543.30 1'534.401'800\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'400.00 1'400 1'360.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.30 1.408140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nFeldmauserprämien 1008140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 142.00 200 173.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 89'543.50 98'000 103'170.00\n820 Forstwirtschaft 89'543.50 103'170.0098'000\n8200 Forstwirtschaft 89'543.50 103'170.0098'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 4'399.50 3'000 11'624.208200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n10'144.00 20'000 16'545.808200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'700 12'900 2'285.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'700 12'900\n8300 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'700 12'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'000.00 2'400 2'000.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 10'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 2'900 2'857.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\n84 Tourismus 24'000.00 24'400 24'000.00\n840 Tourismus 24'000.00 24'000.0024'400\n8400 Tourismus 24'000.00 24'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 24'000.00 24'400 24'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 13'071.05 38'000 32'174.80\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 13'071.05 32'174.8038'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 13'071.05 32'174.8038'000\n\nStadtmarketing 13'071.05 38'000 14'174.808500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz 18'000.008500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n8500.3635.0100\n\n87 Energie 195'424.16 196'000 197'808.21\n871 Elektrizität 42'965.00 44'614.0046'000\n8710 Elektrizität 42'965.00 44'614.0046'000\n\nElektra BL - Konzessionen 42'965.00 46'000 44'614.008710.4120.0300\n\n872 Gas 152'459.16 153'194.21150'000\n8720 Gas 152'459.16 153'194.21150'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 152'459.16 150'000 153'194.218720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'187'556.03 1'504'0001'775'748.14 8'299'263.00 52'816'859.7950'962'600\n\n91 Steuern 498'229.35 45'261'569.70 484'000 44'685'000 870'654.25 43'876'099.21\n910 Steuern 498'229.35 45'261'569.70 870'654.25 43'876'099.21484'000 44'685'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr 110'000.00 42'512'178.60 320'000.00 40'920'731.7643'955'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 110'000.00 320'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 31'076'000.00 32'227'000 29'316'000.009100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger9100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'334'000.00 3'828'000 3'482'000.009100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger9100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 2'651'178.60 2'700'000 2'822'731.769100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 3'225'000.00 3'000'000 3'200'000.009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'226'000.00 2'200'000 2'100'000.009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 361'775.85 2'099'013.15 522'256.15 2'334'899.35460'000 80'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 341'563.90 450'000 518'491.659101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 20'211.95 10'000 3'764.509101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -22'247.10 -20'000 -17'351.709101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -338.20 -703.809101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -201.00 -335.009101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen -817.409101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -883.909101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -670.00 -268.009101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -283.80 -268.009101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen 2'002.85 -10'007.909101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen -264.00 -9'723.259101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -10'830.95 -15'233.659101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen -47'418.15 12'431.859101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen 21'612.95 -31'438.709101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 25'881.85 5'834.759101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 123'841.20 1'075'496.609101.4000.0236\nSteuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'320'141.909101.4000.0237\nSteuern 2018 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0238\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0227\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen -15.059101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 1'462.309101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -20'517.60 222.009101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen -146'711.70 -402.059101.4001.0234\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen -40'069.35 63'324.059101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 56'469.75 145'014.109101.4001.0236\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen 54'534.459101.4001.0237\nSteuern 2018 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0238\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 40'639.659101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen 38.159101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen -635.60 2'629.309101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen -1'421.05 4'472.009101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 31'227.25 30'349.359101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen -8'252.45 296'758.509101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 103'567.30 498'195.559101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen 89'115.759101.4010.0237\nSteuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0238\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0226\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen 497.009101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen 2'515.009101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen -1.80 14'990.509101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen -958.45 67.809101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 1'888.10 16'497.909101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen 1'585.55 27'889.809101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen 222'698.30 -773.859101.4011.0236\nSteuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen 248'752.259101.4011.0237\nSteuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0238\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 97'398.80 100'000 182'911.559101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 26'453.50 650'377.95 28'398.10 620'468.1024'000 650'000\nSteuern - Vergützungszinsen 26'453.50 24'000 28'398.109102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 650'377.95 650'000 620'468.109102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 926'260.00 6'222'776.00 585'000 5'688'000 1'505'814.00 8'095'045.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 926'260.00 6'222'776.00 1'505'814.00 8'095'045.00585'000 5'688'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 926'260.00 6'222'776.00 1'505'814.00 8'095'045.00585'000 5'688'000\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich 551'536.00 200'000 1'131'385.009300.3622.0200\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton9300.3623.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 374'724.00 385'000 374'429.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 464'123.00 600'000 599'777.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'686'539.00 1'725'000 1'611'568.009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 3'024'437.009300.4622.0201\nKanton: Übergangsbeträge 262'787.00 263'000 394'181.009300.4622.0202\nKanton: Solidaritätsbeitrag (Sozialhilfe)9300.4626.0200\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 572'283.00 550'000 709'183.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'745'150.00 1'800'000 1'755'899.009300.4631.0201\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung 1'491'894.00 750'0009300.4631.0202\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 415'558.14 674'635.54 431'500 571'100 588'709.30 828'141.47\n961 Zinsen 260'225.29 120'745.54 440'650.40 55'843.87290'000 46'000\n9610 Zinsen 260'225.29 120'745.54 440'650.40 55'843.87290'000 46'000\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 240.059610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 14.70 14.259610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 15'297.79 45'000 15'041.659610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 3%, 40 Jahre) 244'672.75 245'000 425'594.509610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610)9610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 1'666.90 65.659610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n6'538.40 1'000 1'041.259610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen 3'586.12 2'093.759610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 108'550.02 45'000 52'638.929610.4409.0200\nFV Wertschriften - Dividenden 404.10 4.309610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n161'540.75 552'260.75 116'581.60 771'087.95116'500 524'100\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n161'540.75 552'260.75 116'581.60 771'087.95116'500 524'100\n\nFV Immobilien - Energie9630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 23'895.65 22'000 35'269.409630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'530.50 1'000 1'413.609630.3134.0300\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten9630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 71'371.15 35'000 31'974.509630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 15'591.00 30'000 19'772.909630.3439.0800\nFV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven9630.3896.0200\nFV Immobilien - Wasserversorgung: Übrige Interne Verrechnung 21'001.259630.3990.0700\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 21'961.259630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 39'324.55 43'500 44'647.009630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 279'090.95 274'600 273'747.459630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 191'884.00 206'000 171'693.509630.4430.0800\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag9630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 20'000.009630.4443.0200\nFV Immobilien - Entnahme aus Neubewertungsreserven 281'000.009630.4896.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen -6'207.90 1'629.25 31'477.30 1'209.6525'000 1'000\n9690 Übriges Finanzvermögen -6'207.90 1'629.25 31'477.30 1'209.6525'000 1'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen -61'000.00 2'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 10'394.55 15'000 12'325.159690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 15'503.50 3'249.489690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 11'316.14 3'828.709690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste 46.339690.3181.0203\nRealisierte Kursverluste auf Finanzanlagen9690.3410.0200\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 17'531.58 10'000 10'073.979690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen9690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven9690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 1'629.25 1'000 1'209.659690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen9690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen9690.4440.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven9690.4896.0200\n\n97 Rückverteilungen 27'874.14 15'000 15'098.96\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 27'874.14 15'098.9615'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 27'874.14 15'098.9615'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 27'874.14 15'000 15'098.969710.4699.0200\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -64'299.35 700.65 3'500 3'500 5'334'085.45 2'475.15\n995 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n-64'299.35 700.65 5'334'085.45 2'475.153'500 3'500\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n-64'299.35 700.65 5'334'085.45 2'475.153'500 3'500\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals -65'000.00 40'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen 2'876'452.509950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung 2'415'157.809950.3052.0201\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 636.65 1'000 416.159950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe9950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 300 55.009950.3130.0100\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nKunstfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds9950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds9950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'000 1'000.009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 64.00 1'200 1'004.009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 469.00 2009950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 64.00 1'200 1'004.009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals9950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 167.65 800 416.159950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'300 1'055.009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20149950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen9950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2018\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n76'881'822.0080'438'724.8975'221'30075'777'30076'343'155.94\n47'889.37\n\n76'343'155.94 76'343'155.94\n\n76'295'266.57\n556'000\n\n75'777'300 75'777'300\n3'556'902.89\n\n80'438'724.89 80'438'724.89\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 3'561.00 353'00033'519.80 64'522.60155'000\n29'958.80 198'000 64'522.60Nettoausgaben\n\nBILDUNG2 168'770.00 3'087'0003'351'606.55 7'285'642.11\n3'182'836.55 3'087'000 7'285'642.11Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 58'117.90 980'000314'036.90 42'249.6050'000\n255'919.00 930'000 42'249.60Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 35'00010'978.00 5'252.20\n10'978.00 35'000 5'252.20Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 27'425.00 4'942'0001'342'256.47 3'451'028.53 49'488.00\n1'314'831.47 4'942'000 3'401'540.53Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 3'095'904.85 5'762'0003'292'968.70 3'486'488.05 1'573'278.801'600'000\n197'063.85 4'162'000 1'913'209.25Nettoausgaben\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2018\n\n- 95 -\n\n1'622'766.8014'335'183.091'805'00015'159'0003'353'778.75\n4'991'587.67\n\n8'345'366.42 8'345'366.42\n\n8'345'366.42\n13'354'000\n\n15'159'000 15'159'000\n12'712'416.29\n\n14'335'183.09 14'335'183.09\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 15'159'0008'345'366.42 14'335'183.09\n\n50 Sachanlagen 7'541'782.29 13'655'934.7813'964'000\n5000 Grundstücke\n5010 Strassen / Verkehrswege 547'694.47 3'782'000 2'746'693.53\n5020 Wasserbau 80'000 6'870.45\n5030 Übrige Tiefbauten 1'802'591.62 4'710'000 2'439'641.47\n5040 Hochbauten 4'582'206.15 4'512'000 8'017'301.74\n5050 Waldungen\n5060 Mobilien 466'789.35 600'000 323'457.60\n5090 Übrige Sachanlagen 142'500.70 280'000 121'969.99\n52 Immaterielle Anlagen 318'934.13 225'648.31745'000\n5200 Software 43'166.55\n5210 Patente / Lizenzen\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 318'934.13 745'000 182'481.76\n54 Darlehen\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen\n56 Eigene Investitionsbeiträge 484'650.00 453'600.00450'000\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen 484'650.00 450'000 453'600.00\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2018\n\n- 96 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 3'353'778.75 1'622'766.801'805'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n5'242.75\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV 5'242.75\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen\n63 Investitionsbeiträge für\n\neigene Rechnung\n3'348'536.00 1'622'766.801'805'000\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 70'016.45\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 256'565.90 20'000 147'651.85\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 3'561.00 45'000\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen 12'000.00\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw. 30'000.00 30'000 10'000.00\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten -7'218.45 110'000 27'488.00\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 2'995'611.10 1'600'000 1'425'626.95\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\n\nFinanzvermögen\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2018\n\n- 97 -\n\n\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2018\n\n- 98 -\n\n1'622'766.8014'335'183.091'805'00015'159'0003'353'778.75\n4'991'587.67\n\n8'345'366.42 8'345'366.42\n\n8'345'366.42\n13'354'000\n\n15'159'000 15'159'000\n12'712'416.29\n\n14'335'183.09 14'335'183.09\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\n02 Allgemeine Dienste\n022 Allgemeine Dienste\n0220 Allgemeine Dienste\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\nICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung0220.5200.0212\nICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssystem und Office0220.5200.0213\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 99 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 3'561.00 353'00033'519.80 64'522.60155'000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 20'000.00 33'000 31'133.60\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 20'000.00 31'133.6033'000\n1400 Allgemeines Rechtswesen 20'000.00 31'133.6033'000\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 20'000.00 33'000 31'133.601400.5290.0152\n\n15 Feuerwehr 13'519.80 3'561.00 210'000 45'000 33'389.00\n150 Feuerwehr 13'519.80 3'561.00 33'389.00210'000 45'000\n1500 Feuerwehr 13'519.80 3'561.00 33'389.00210'000 45'000\n\nLego 5-12: Dienstwagen 60'0001500.5060.0122\nFW: Brandmeldeanlage Magazin 13'519.80 33'389.001500.5060.0173\nLego 5-61: Bus Atemschutz 150'0001500.5060.0181\nLego 5-65: Kleintransporter1500.5060.0218\nFeuerwehr: Notstromeinspeisung Magazin1500.5060.0219\nBGV-Anteil: Feuerwehr-Fahrzeuge 45'0001500.6340.0042\nFW: Brandmeldeanlage Magazin 3'561.001500.6340.0173\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 110'000 110'000\n162 Bevölkerungsschutz 110'000 110'000\n1620 Zivilschutz 110'000 110'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 50'0001620.5040.0146\nZS: Lego 5-66 - Schlauchausleger klein1620.5060.0041\nZS: Container leer1620.5060.0124\nZS: KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche1620.5060.0125\nZS: Transporter Hyundai (Ersatz)1620.5060.0145\nZS: Polycom Funkgeräte (Ersatz)1620.5060.0147\nZivilschutz: Container 3 30'0001620.5060.0192\nZivilschutz: Container 4 30'0001620.5060.0193\nZS: KP-Frenke in ZSA (Planung)1620.5090.0143\nInvestitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz 7'718.451620.6300.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Lego 5-661620.6370.0043\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 100 -\n\n\n\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Küche KP Stutz -7'718.45 110'0001620.6370.0125\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 101 -\n\n\n\nBILDUNG2 168'770.00 3'087'0003'351'606.55 7'285'642.11\n\n21 Obligatorische Schule 3'351'606.55 168'770.00 3'087'000 7'285'642.11\n212 Primarschule\n2120 Primarschule\n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Hardware)2120.5060.0045\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Vorprojekt)2120.5060.0110\nICT Schulen: Hardware-Ausrüstung2120.5060.0211\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Software)2120.5200.0045\n\n217 Schulliegenschaften 3'351'606.55 168'770.00 7'285'642.113'087'000\n2170 Kindergarten 1'325'008.75 377'050.101'172'000\n\nKG Frenke 2 + 3: Planungskredit 49'764.352170.5040.0014\nKG Frenke - Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 1'325'008.75 1'172'000 44'838.002170.5040.0148\nKG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 282'447.752170.5040.0149\n\n2171 Primarschule 2'026'597.80 168'770.00 6'908'592.011'415'000\nSA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage 237'081.722171.5030.0119\nSA Frenke - Primar: Investitionsplanung2171.5040.0011\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liestal2171.5040.0044\nSA Rotacker: Zustandsanalyse 3'667.902171.5040.0072\nSA Mühlematt: Klassenzimmer für 6. Klassen und Gruppenräume2171.5040.0073\nSA Frenke Primar: Sanierung 1'835'847.20 800'000 6'403'584.342171.5040.0074\nSA Gestadeck: Vorprojekt2171.5040.0107\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie)2171.5040.0125\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie) 264'258.052171.5040.0126\nSA Rotacker - Sanierungsmassnahmen 28'122.40 245'0002171.5040.0150\nSA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für Variantenentscheid) 37'104.40 180'0002171.5040.0174\nMZH Frenke: Erneuerung Wasseraufbereitung 125'523.80 190'0002171.5040.0182\nSA Frenke Sporthalle: Erneuerung Kaltwasser, Dusche2171.5040.0220\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillion2171.5040.0221\nSA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle2171.5040.0222\nSA Frenke Investitionsplanung - Primar: Beitrag Kanton BL2171.6310.0011\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Kanton BL 168'770.002171.6310.0074\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 102 -\n\n\n\n2173 Musikschule 500'000\nSA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium (Realisation) 500'0002173.5040.0007\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 103 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 58'117.90 980'000314'036.90 42'249.6050'000\n\n31 Kulturerbe 306'671.30 58'117.90 230'000 50'000 39'333.60\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 306'671.30 58'117.90 39'333.60230'000 50'000\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 306'671.30 58'117.90 39'333.60230'000 50'000\n\nObertor: Fassadensanierung 291'671.30 230'0003120.5040.0117\nTörli - Innensanierung3120.5040.0238\nKulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage 15'000.00 39'333.603120.5060.0151\nObertor: Investitionsbeitrag Kanton 28'117.90 20'0003120.6310.0117\nObertor: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck 30'000.00 30'0003120.6360.0117\n\n34 Sport und Freizeit 7'365.60 750'000 2'916.00\n341 Sport 7'365.60 2'916.00750'000\n3411 Gartenbad\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Nachrangiges Darlehen3411.5440.0178\n\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 7'365.60 2'916.00750'000\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 7'365.60 2'916.003414.5030.0153\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 150'0003414.5030.0183\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen 600'0003414.5030.0184\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 104 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 35'00010'978.00 5'252.20\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 10'978.00 35'000 5'252.20\n579 Übriges Sozialwesen 10'978.00 5'252.2035'000\n5790 Übriges Sozailwesen 10'978.00 5'252.2035'000\n\nWohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 10'978.00 35'000 5'252.205790.5040.0144\nWohnheim für Asylsuchende (Planung)5790.5040.0223\nAsylwesen: Benzburweg 3a5790.6000.0001\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 105 -\n\n\n\nVERKEHR6 27'425.00 4'942'0001'342'256.47 3'451'028.53 49'488.00\n\n61 Strassenverkehr 1'342'256.47 27'425.00 4'942'000 3'451'028.53 49'488.00\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 1'342'256.47 27'425.00 3'451'028.53 49'488.004'942'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 1'342'256.47 27'425.00 3'451'028.53 49'488.004'942'000\n\nVelostation Wiedenhub6150.5010.0012\nGräubern: Bahnübergang WB6150.5010.0013\nStrasse Ringwaldstrasse6150.5010.0020\nStrasse Munzachstrasse / Kettigerweg6150.5010.0022\nStrasse Langhagstrasse6150.5010.0025\nStrasse Bahnhofplatz / Bushof 26150.5010.0027\nStrasse Rosenstrasse / Nonnenbodenweg6150.5010.0028\nStrasse Tiergartenstrasse6150.5010.0030\nStrasse Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 538.50 540.006150.5010.0033\nStrasse Fluhweg6150.5010.0039\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 35'954.90 210'035.156150.5010.0040\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung/Ersatz6150.5010.0054\nStrasse Burgstrasse6150.5010.0066\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg6150.5010.0067\nStrasse Amtshausgasse / Zeughausplatz 9'612.006150.5010.0085\nStrasse Oberer Burghaldenweg, Sanierung6150.5010.0088\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung 14'212.806150.5010.0091\nStrasse Rathausstr. / Freihofgasse Planung 7'352.356150.5010.0092\nStrasse Auweg 198'555.756150.5010.0093\nBrücke Weiermattstrasse (Projektierung) 130'000 30'012.356150.5010.0094\nBushaltestelle Wasserturmplatz, Verkehrssicherheit Erweiterung6150.5010.0096\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB6150.5010.0097\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung6150.5010.0108\nStrasse Rathausstrasse - Neugestaltung 202'341.30 472'000 1'977'500.456150.5010.0120\nLandkauf Ahornstr. 21, Parz. 2295, z.G. Str.parz. 25126150.5010.0127\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Projektierung) 11'947.25 81'825.216150.5010.0133\nStrasse Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 20'000 44'407.406150.5010.0134\nStrasse Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg) - Sanierung 7'537.40 22'407.556150.5010.0135\nStrasse Sichternstrasse - Sanierung6150.5010.0137\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 21'428.26 50'000 27'400.966150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)6150.5010.0162\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 106 -\n\n\n\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung) 29'485.95 28'101.826150.5010.0163\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 14'743.80 15'642.456150.5010.0169\nStrassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 40'0006150.5010.0171\nStrasse Sonnenweg (Realisation) 211'905.29 300'000 79'087.296150.5010.0172\nLandkauf Ob.Burghaldenweg 42, Parz. 1038, z.G. Str.parz. 54896150.5010.0179\nAllee: Elefantenbrücke 300'0006150.5010.0196\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Realisierung) 4'972.17 1'300'0006150.5010.0197\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 220'0006150.5010.0198\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlängerung PU (Planung) 220'0006150.5010.0199\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung) 2'521.85 200'0006150.5010.0202\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse 1. Etappe 400'0006150.5010.0203\nBruckackerstrasse: Sanierung Strasse 4'317.80 130'0006150.5010.0204\nRheinstrasse - Rathausstrasse6150.5010.0224\nSBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung6150.5010.0226\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - Realisation6150.5010.0230\nHeidenlochstrasse: Landerwerb6150.5010.0231\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Strasse6150.5010.0232\nLanghagstrasse: Strassenverbreiterung6150.5010.0233\nSommerhaldenweg6150.5010.0235\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)6150.5010.0237\nWerkhof: Erneuerung Warenlift 56'145.55 110'0006150.5040.0185\nWerkhof: Erneuerung Garagentor6150.5040.0217\nBE: Mitsubishi Pajero Pinin G (Ersatz)6150.5060.0052\nBE: Holder C340 (Ersatz)6150.5060.0056\nBE: Nissan (Ersatz)6150.5060.0069\nBE: Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS (Ersatz)6150.5060.0077\nIveco 32 C 11: Ersatz 77'692.65 80'0006150.5060.0128\nBE: Schneepflug LKW6150.5060.0129\nIveco 35 C 14: Ersatz 65'519.30 80'0006150.5060.0186\nMerdeses Sprinter 419 CDI: Ersatz 75'405.85 90'0006150.5060.0187\nErsatz Wischmaschine RAVO 963.75 250'735.006150.5060.0207\nKleinlastwagen Ladog: Ersatz6150.5060.0215\nCaterpillar 303: Ersatz6150.5060.0216\nBE: Neubau Salzsilo6150.5090.0075\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Projektierung) 20'385.506150.5090.0155\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung) 250'0006150.5090.0188\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 107 -\n\n\n\nStedtli: Signaletik Fussgänger 13'799.40 30'0006150.5090.0201\nStedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation)6150.5090.0225\nParkraumkonzept 70'0006150.5290.0189\nQP Rebgarten - öffentl. Parkplätze Inv.-Beitrag 484'650.00 450'000 453'600.006150.5650.0141\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen6150.6060.0001\nRosenstrassen/Nonenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton6150.6310.0028\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Kanton 26'925.006150.6310.0120\nBeitrag SBB: Velostation Wiedenhub6150.6340.0012\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge priv. Unternehmen 12'000.006150.6350.0120\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Unternehmen o.E. 10'000.006150.6360.0120\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Private 500.00 27'488.006150.6370.0120\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0067\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0111\n\n62 Öffentlicher Verkehr\n623 Agglomerationsverkehr\n6230 Agglomerationsverkehr\n\nGräubern: Bahnübergang WB6230.5010.0013\nÜbertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen6230.6540.0200\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 108 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 3'095'904.85 5'762'0003'292'968.70 3'486'488.05 1'573'278.801'600'000\n\n71 Wasserversorgung 1'828'954.02 1'909'919.95 3'271'000 1'000'000 2'108'890.55 910'079.65\n710 Wasserversorgung 1'828'954.02 1'909'919.95 2'108'890.55 910'079.653'271'000 1'000'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'828'954.02 1'909'919.95 2'108'890.55 910'079.653'271'000 1'000'000\n\nWL Ringwaldstrasse7101.5030.0020\nWL Munzachstrasse / Kettigerweg 59.257101.5030.0022\nWL Langhagstrasse7101.5030.0025\nWL Bushhof 2 / Bahnhofstrasse7101.5030.0027\nWL Tiergartenstrasse7101.5030.0030\nWL Büchelistrasse7101.5030.0031\nWL Zeughausgasse7101.5030.0032\nWL Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem)7101.5030.0033\nWL Standweg7101.5030.0035\nWL Fluhweg7101.5030.0039\nQF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone7101.5030.0051\nWL Querung SBB Trasse7101.5030.0055\nQF Helgenweid: Sanierung Sch.stand Tiefenmatt7101.5030.0058\nWL Hofmatt / Talacker7101.5030.0060\nQF Lauterbrunnen: UV-Anlage + Anpassung Schutzzone 8'815.257101.5030.0062\nWL Amtshausgasse / Zeughausplatz7101.5030.0085\nWL Oberer Burghaldenweg, Sanierung7101.5030.0088\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung7101.5030.0091\nWL Rathausstr. / Freihofgasse Planung 4'508.407101.5030.0092\nWL Auweg 115'706.757101.5030.0093\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB7101.5030.0097\nWL Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt 8'655.05 195'641.007101.5030.0098\nWL Brücke Altmarkt: Ersatz 226'402.25 275'000 9'651.557101.5030.0099\nWL Bruckackerstrasse7101.5030.0100\nWL Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze bis im Pfauenhof 2'125.007101.5030.0101\nWL Arisdörferstr. Gemeindegrenze bis im Pfauenhof, Realisierung 281.507101.5030.0106\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 444.457101.5030.0108\nWL Rathausstrasse - Sanierung 8'336.85 98'000 507'897.607101.5030.0120\nWL Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 17'834.40 20'0007101.5030.0134\nWL Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg)-Sanierung 10'357.657101.5030.0135\nWL Sonnenweg (Projektierung) 11'085.35 13'200.007101.5030.0140\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 109 -\n\n\n\nWL SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7101.5030.0162\nWL Querung Kantonsstrasse Bad Bubendorf 50'0007101.5030.0165\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung 8'999.90 143'644.707101.5030.0166\nWL Hofmatt: Quellzuleitung7101.5030.0167\nWL Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 26'078.957101.5030.0169\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007101.5030.0170\nWL Sonnenweg (Realisation) 97'878.15 66'000 43'849.507101.5030.0172\nQF Helgenweid: Aufbereitung Trinnkwasserbrunnen 39'950.47 100'0007101.5030.0194\nSBB 4-Spur-Ausbau: WA Zus. Werkleitungen (Vorprojekt) 19'232.10 52'0007101.5030.0200\nStrassen Zentrum Nord: WA 1. Etappe (Realisierung) 185'605.55 600'0007101.5030.0202\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 7'193.90 650'000 8'990.607101.5030.0204\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station Lampenberg 11'651.15 100'0007101.5030.0205\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser7101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser7101.5030.0228\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung7101.5030.0229\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetstr.) - Realisation 7101.5030.0230\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen7101.5030.0234\nHeidenlochstrasse (Grammetstr. - Lausen)7101.5030.0237\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5040.0001\nReservoir Bettlefeld7101.5040.0002\nPumpwerk Alte Brunnen: Ersatz UV-Anlagen und Pumpen7101.5040.0003\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz7101.5040.0004\nWV Blindschaltbild im Werkhof (Ersatz)7101.5040.0005\nReservoir Talacker: Sanierung / Ersatz7101.5040.0061\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung7101.5040.0063\nPumpwerk Rösern: Sanierung UV-Anlage 6'263.457101.5040.0064\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller / Pumpen7101.5040.0078\nReservoir Burg: Sanierung / Ersatz7101.5040.0079\nPumpwerk Schlachthof 19'023.507101.5040.0109\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz 4'050.907101.5040.0156\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube7101.5040.0175\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz (Realisation) 800'052.70 1'000'000 931'621.307101.5040.0176\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 2'530.007101.5040.0177\nPW Gitterli: Ersatz UV-Anlage 71'752.057101.5040.0208\nReservoir Talacker:Instandsetzung/Ersatz7101.5040.0210\nWV Betriebswarte: PC-Steuerung (Ersatz)7101.5060.0049\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 110 -\n\n\n\nWV Überalterte Wasserzähler (Ersatz)7101.5060.0067\nWV Leckortungssystem 175'560.007101.5060.0159\nPW alte Brunnen: Onlinemessung 43'128.00 80'0007101.5060.0195\nWV Steuerung Löschkonzept 43'166.557101.5200.0158\nWV Projekt Regionale Wasserversorungsplanung7101.5290.0050\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 29'128.60 30'000 3'227.707101.5290.0053\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0057\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone 32'527.15 60'0007101.5290.0082\nWV Regionenverbund7101.5290.0089\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 7'901.45 60'000 33'833.957101.5290.0130\nQF Lauferbrunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0132\nQF Hofmatt - Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0157\nWasserversorgung - Übertragung von Grundstücken ins FV 5'242.757101.6000.0209\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund7101.6300.0700\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 6'685.20 17'444.407101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 514.80 1'407.457101.6310.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton7101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden7101.6320.0700\nGebäudeversicherung7101.6340.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6340.0021\nWasseranschlussbeiträge 1'897'477.20 1'000'000 891'227.807101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 1'141'575.80 1'098'133.90 2'121'000 600'000 1'180'352.90 534'399.15\n720 Abwasserbeseitigung 1'141'575.80 1'098'133.90 1'180'352.90 534'399.152'121'000 600'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'141'575.80 1'098'133.90 1'180'352.90 534'399.152'121'000 600'000\n\nKanal Ringwaldstrasse7201.5030.0020\nKanal Munzachstrasse / Kettigerweg7201.5030.0022\nKanal Bushof 2 / Bahnhofstrasse7201.5030.0027\nKanal Tiergartenstrasse / Bodenackerstrasse / Hasenweg7201.5030.0030\nKanal Büchelistrasse / Obergestadeckweg7201.5030.0031\nKanal Zeughausgasse7201.5030.0032\nKanal Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem)7201.5030.0033\nKanal Fluhweg7201.5030.0039\nKanal Wasserturmplatz7201.5030.0071\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 111 -\n\n\n\nKanal Amtshausgasse / Zeughausplatz7201.5030.0085\nKanal Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe)7201.5030.0086\nKanal Oberer Burghaldenweg, Sanierung7201.5030.0088\nKanal Fischmarkt / Mühlegasse Planung7201.5030.0091\nKanal Rathausstr. / Freihofgasse Planung7201.5030.0092\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB 10'154.607201.5030.0097\nKanal Arisdörferstr., Gemeindegrenze-Pfauenhof, Planung 6'285.007201.5030.0101\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP 334'059.10 280'000 6'717.857201.5030.0103\nKanal Grienmatt (QP): Umlegung7201.5030.0104\nKanal Senfiweg 20'178.307201.5030.0105\nKanal Arisdörferstr. Gemeindegrenze-Pfauenhof, Realisierung 35'957.957201.5030.0106\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung7201.5030.0108\nKanal Rathausstrasse - Sanierung 48'335.45 102'000 934'853.657201.5030.0120\nKanal Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 10'0007201.5030.0134\nKanal Kasernenstr. (Militärstr.bis Altbrunnenweg)-Sanierung7201.5030.0135\nKanal Sonnenweg (Projektierung) 16'837.65 12'351.307201.5030.0140\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7201.5030.0162\nKanal Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 25'973.807201.5030.0169\nKanal Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007201.5030.0170\nKanal Sonnenweg (Realisation) 55'523.50 37'000 36'132.107201.5030.0172\nKanal Düker - Ergolz, Fraumattstrasse 465'380.10 640'000 70'521.307201.5030.0180\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: KA zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt) 5'314.50 10'0007201.5030.0200\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe (Realisierung) 158'770.35 610'0007201.5030.0202\nKanal Bruckackerstrasse: Sanierung Kanalisation 16'127.50 200'000 1'318.507201.5030.0204\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse Abwasser7201.5030.0228\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Abwasser7201.5030.0232\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen7201.5030.0234\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation7201.5030.0236\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)7201.5030.0237\nGEP Revision 15'253.85 202'000 45'882.357201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 1'098'133.90 600'000 534'399.157201.6371.0019\nKanalisationsanschlussbeiträge (z.G. Erfolgsrechnung)7201.6371.0112\n\n73 Abfallwirtschaft\n730 Abfallwirtschaft\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 112 -\n\n\n\n7301 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur)7301.5030.0047\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung7301.5030.0161\n\n74 Gewässerverbauungen 80'000 6'870.45\n741 Gewässerverbauungen 6'870.4580'000\n7410 Gewässerverbauungen 6'870.4580'000\n\nOrisbach  Hochwasserschutz (Vorstudie) 2'124.057410.5020.0136\nOrisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 4'746.407410.5020.0168\nOrisbach Hochwasserschutz (Realisierung) 80'0007410.5020.0206\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 108'315.80 87'851.00 121'969.99 128'800.00\n769 Übriger Umweltschutz 108'315.80 87'851.00 121'969.99 128'800.00\n7690 Übriger Umweltschutz 108'315.80 87'851.00 121'969.99 128'800.00\n\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Sicherungsmassnahmen 96'627.147690.5090.0095\nUetental: Hangrutsch (Projektierung) 20'429.757690.5090.0142\nUetental - Hangrutsch (Realisation) 108'315.80 4'913.107690.5090.0164\nUetental - Hangrutsch: Beitrag vom Bund 62'298.007690.6300.0164\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Inv.Beiträge Kanton 128'800.007690.6310.0095\nUetental - Hangrutsch: Beitrag vom Kanton 25'553.007690.6310.0164\n\n79 Raumordnung 214'123.08 290'000 68'404.16\n790 Raumordnung 214'123.08 68'404.16290'000\n7900 Raumplanung 214'123.08 68'404.16290'000\n\nQuartierplanung Ziegelhof7900.5290.0015\nArealentwicklung Postareal/Allee 36'611.817900.5290.0113\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 199'003.08 190'000 31'792.357900.5290.0160\nTeilzonenreglement Zentrum: Revision 50'0007900.5290.0190\nZonenplan Landschaft: Revision 15'120.00 50'0007900.5290.0191\nRheinstrasse Masterplan7900.5290.0214\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 113 -\n\n\n\nRECHNUNG 2018\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2018 Voranschlag 2018 Rechnung 2017Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 114 -\n\n1'622'766.8014'335'183.091'805'00015'159'0003'353'778.75\n4'991'587.67\n\n8'345'366.42 8'345'366.42\n\n8'345'366.42\n13'354'000\n\n15'159'000 15'159'000\n12'712'416.29\n\n14'335'183.09 14'335'183.09\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\n1 AKTIVEN\n\n10 FINANZVERMÖGEN\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\n2 PASSIVEN\n\n20 FREMDKAPITAL\n29 EIGENKAPITAL\n\n98'424'582.59 472'087'506.12 473'469'203.85 97'042'884.86\n\n58'043'368.27 463'742'139.70 467'005'652.95 54'779'855.02\n40'381'214.32 8'345'366.42 6'463'550.90 42'263'029.84\n\n98'424'582.59 124'712'568.65 126'094'266.38 97'042'884.86\n\n64'934'972.74 125'642'863.69 63'325'197.54124'033'088.49\n33'489'609.85 451'402.69 33'717'687.32679'480.16\n\nAllgemeiner Haushalt\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\n36'408'261.37 5'374'836.60 3'346'691.70 38'436'406.27\n2'863'509.15 1'828'954.02 1'974'690.95 2'717'772.22\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\n\nSpezialfinanzierung Antenne\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\n\n963'627.80 1'141'575.80 1'125'495.80 979'707.80\n145'816.00 0.00 16'672.45 129'143.55\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\n19'950'733.53 203'889.37 231.65 20'154'391.25\n\n5'184'710.53 475'590.79 0.00 5'660'301.32\n6'009'457.22 0.00 283'985.16 5'725'472.06\n2'344'708.57 0.00 167'185.88 2'177'522.69\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag\nVorfinanzierungen\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen\n\n19'406'141.06 47'889.37 0.00 19'454'030.43\n0.00 0.00 0.00 0.00\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\n544'592.47 156'000.00 231.65 700'360.82\n\nBilanzkonten\nStadt Liestal\n\nAbnahme\n\nBilanz\nZunahmeZusammenzug Bestand am 01.01.2018 Bestand am 31.12.2018\n\n- 115 -\n\n\n\nAktiven1 473'469'203.85472'087'506.12 97'042'884.8698'424'582.59\n10 Finanzvermögen 463'742'139.70 467'005'652.95 54'779'855.0258'043'368.27\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 211'065'900.79 208'036'969.26 7'572'801.064'543'869.53\n1000 Kasse 257'244.55 261'291.30 21'302.0025'348.75\n10000 Kasse 257'244.55 261'291.30 21'302.0025'348.75\n1001 Post 3'672'207.65 2'903'939.22 1'023'758.06255'489.63\n10010 Post 3'672'207.65 2'903'939.22 1'023'758.06255'489.63\n1002 Bank 207'136'448.59 204'871'738.74 6'527'741.004'263'031.15\n10020 Bank 207'136'448.59 204'871'738.74 6'527'741.004'263'031.15\n101 Forderungen 223'514'390.67 220'847'589.78 25'016'302.5722'349'501.68\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n11'620'079.58 12'513'047.06 881'254.601'774'222.08\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n11'618'682.65 12'570'552.73 911'857.671'863'727.75\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 -61'000.00 -32'000.00-93'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 1'396.93 3'494.33 1'396.933'494.33\n1011 Kontokorrente mit Dritten 440'716.42 467'068.55 91'330.87117'683.00\n10110 Kontokorrente mit Dritten 440'716.42 467'068.55 91'330.87117'683.00\n1012 Steuerforderungen 94'515'487.53 91'023'353.33 24'023'399.4520'531'265.25\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 94'515'487.53 90'913'353.33 25'003'399.4521'401'265.25\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n0.00 110'000.00 -980'000.00-870'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 113'394'461.85 113'304'908.40 7'418.00-82'135.45\n10150 Durchlaufskonto 113'394'461.85 113'304'908.40 7'418.00-82'135.45\n1019 Übrige Forderungen 3'543'645.29 3'539'212.44 12'899.658'466.80\n10190 Übrige Forderungen 2'990'354.55 2'985'921.70 12'899.658'466.80\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 553'290.74 553'290.74 0.000.00\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 22'000'000.00 26'000'000.00 0.004'000'000.00\n1023 Festgelder 22'000'000.00 26'000'000.00 0.004'000'000.00\n\nBestand am 31.12.2018Bestand am 01.01.2018\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 116 -\n\n\n\n10230 Festgelder 22'000'000.00 26'000'000.00 0.004'000'000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 6'895'604.24 11'874'849.91 6'360'716.3911'339'962.06\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 2'336'550.91 3'844'010.95 2'073'479.863'580'939.90\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 2'336'550.91 3'844'010.95 2'073'479.863'580'939.90\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 4'530'935.43 8'019'901.81 4'259'118.637'748'085.01\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 4'530'935.43 8'019'901.81 4'259'118.637'748'085.01\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 28'117.90 10'937.15 28'117.9010'937.15\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 28'117.90 10'937.15 28'117.9010'937.15\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 266'244.00 246'244.00 15'829'835.0015'809'835.00\n1080 Grundstücke 141'244.00 26'244.00 13'019'835.0012'904'835.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 26'244.00 26'244.00 4'204'835.004'204'835.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 115'000.00 0.00 8'815'000.008'700'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 125'000.00 220'000.00 2'810'000.002'905'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 125'000.00 220'000.00 2'810'000.002'905'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 8'345'366.42 6'463'550.90 42'263'029.8440'381'214.32\n140 Sachanlagen 7'541'782.29 6'364'369.00 39'763'588.4638'586'175.17\n1400 Grundstücke 0.00 5'242.75 2'100'285.252'105'528.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 1'805'797.001'805'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 5'242.75 294'488.25299'731.00\n1401 Strassen/Verkehrswege 526'266.21 959'584.45 11'199'123.5711'632'441.81\n14010 Strassen/Verkehrswege 526'266.21 959'584.45 11'199'123.5711'632'441.81\n1402 Wasserbau 0.00 620.35 26'301.8526'922.20\n14020 Wasserbau 0.00 620.35 26'301.8526'922.20\n1403 Übrige Tiefbauten 1'802'591.62 1'363'613.40 3'665'661.273'226'683.05\n\nBestand am 31.12.2018Bestand am 01.01.2018\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 117 -\n\n\n\n14030 Allgemeiner Haushalt 7'365.60 37'293.65 513'710.60543'638.65\n14031 Wasserversorgung 668'904.07 199'405.35 2'043'099.321'573'600.60\n14032 Abwasserbeseitigung 1'126'321.95 1'110'241.95 979'707.80963'627.80\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 16'672.45 129'143.55145'816.00\n1404 Hochbauten 4'603'634.41 3'719'814.95 21'022'530.4220'138'710.96\n14040 Allgemeiner Haushalt 3'731'829.66 1'986'802.15 20'946'727.4719'201'699.96\n14041 Wasserversorgung 871'804.75 1'733'012.80 75'802.95937'011.00\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1406 Mobilien 466'789.35 226'370.60 1'661'215.051'420'796.30\n14060 Allgemeiner Haushalt 248'101.35 226'370.60 1'442'527.051'420'796.30\n14061 Wasserversorgung 218'688.00 0.00 218'688.000.00\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 142'500.70 89'122.50 88'471.0535'092.85\n14090 Allgmeiner Haushalt 142'500.70 89'122.50 88'471.0535'092.85\n142 Immaterielle Anlagen 318'934.13 99'181.90 776'187.38556'435.15\n1420 Software 0.00 8'785.65 88'712.4597'498.10\n14200 Allgemeiner Haushalt 0.00 8'785.65 45'545.9054'331.55\n14201 Wasserversorgung 0.00 0.00 43'166.5543'166.55\n1429 Planwerke 318'934.13 90'396.25 687'474.93458'937.05\n14290 Allgemeiner Haushalt 234'123.08 38'112.35 654'947.78458'937.05\n14291 Wasserversorgung 69'557.20 37'030.05 32'527.150.00\n14292 Abwasserbeseitigung 15'253.85 15'253.85 0.000.00\n144 Darlehen 0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n\nBestand am 31.12.2018Bestand am 01.01.2018\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 118 -\n\n\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14550 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 484'650.00 0.00 938'250.00453'600.00\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1465 Investitionsbeiträge an \n\nprivate Unternehmungen\n484'650.00 0.00 938'250.00453'600.00\n\n14650 Investitionsbeiträge an private\nUnternehmungen\n\n484'650.00 0.00 938'250.00453'600.00\n\nPassiven2 126'094'266.38124'712'568.65 97'042'884.8698'424'582.59\n20 Fremdkapital 124'033'088.49 125'642'863.69 63'325'197.5464'934'972.74\n200 Laufende Verbindlichkeiten 74'835'470.40 72'024'410.52 19'930'868.8517'119'808.97\n2000 Kreditoren 67'753'461.74 67'204'213.48 4'822'284.964'273'036.70\n20000 Kreditoren 67'753'461.74 67'204'213.48 4'822'284.964'273'036.70\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'401'333.85 2'401'333.85 0.000.00\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'401'333.85 2'401'333.85 0.000.00\n2002 Steuern 2'874'466.71 777'976.54 14'610'821.6412'514'331.47\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n2'128'971.25 0.00 14'795'342.6012'666'371.35\n\n20022 Steuerschulden MWST 745'495.46 777'976.54 -184'520.96-152'039.88\n2005 Durchlaufskonto 1'806'208.10 1'640'886.65 497'762.25332'440.80\n20050 Durchlaufskonto 1'806'208.10 1'640'886.65 497'762.25332'440.80\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 38'000'000.00 50'000'000.00 8'000'000.0020'000'000.00\n\nBestand am 31.12.2018Bestand am 01.01.2018\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 119 -\n\n\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\nFinanzintermediären\n\n38'000'000.00 50'000'000.00 8'000'000.0020'000'000.00\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Post\n0.00 0.00 0.000.00\n\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Banken\n\n38'000'000.00 50'000'000.00 8'000'000.0020'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'189'899.64 1'845'026.92 1'185'819.641'840'946.92\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'189'899.64 1'594'291.92 1'185'819.641'590'211.92\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'189'899.64 1'594'291.92 1'185'819.641'590'211.92\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n0.00 250'735.00 0.00250'735.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n0.00 250'735.00 0.00250'735.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 0.00 1'501'594.00 4'748'406.006'250'000.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n0.00 65'000.00 385'000.00450'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n0.00 65'000.00 385'000.00450'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 1'436'594.00 4'363'406.005'800'000.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 1'436'594.00 4'363'406.005'800'000.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n10'000'000.00 271'832.25 28'709'468.0518'981'300.30\n\n2064 Darlehen 10'000'000.00 0.00 15'000'000.005'000'000.00\n20640 Darlehen 10'000'000.00 0.00 15'000'000.005'000'000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n0.00 271'832.25 13'709'468.0513'981'300.30\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n0.00 271'832.25 13'709'468.0513'981'300.30\n\n209 Fonds im Fremdkapital 7'718.45 0.00 750'635.00742'916.55\n2091 Fonds im Fremdkapital 7'718.45 0.00 750'635.00742'916.55\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 7'718.45 0.00 750'635.00742'916.55\n29 Eigenkapital 679'480.16 451'402.69 33'717'687.3233'489'609.85\n\nBestand am 31.12.2018Bestand am 01.01.2018\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 120 -\n\n\n\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n475'590.79 451'171.04 13'563'296.0713'538'876.32\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n475'590.79 451'171.04 13'563'296.0713'538'876.32\n29001 Wasserversorgung 475'590.79 0.00 5'660'301.325'184'710.53\n29002 Abwasserbeseitigung 0.00 283'985.16 5'725'472.066'009'457.22\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 167'185.88 2'177'522.692'344'708.57\n291 Fonds im Eigenkapital 156'000.00 231.65 700'360.82544'592.47\n2910 Fonds im Eigenkapital 156'000.00 0.00 278'845.44122'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n156'000.00 0.00 278'845.44122'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 0.00 231.65 421'515.38421'747.03\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 0.00 231.65 421'515.38421'747.03\n296 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n2960 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29600 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 47'889.37 0.00 19'454'030.4319'406'141.06\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 47'889.37 0.00 19'454'030.4319'406'141.06\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 47'889.37 0.00 19'454'030.4319'406'141.06\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2018Bestand am 01.01.2018\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 121 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 347'374'937.47 347'374'937.47 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2017\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2018\n\nAusgaben \n\n2018 (RE18)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2018\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 19'813'153 141'671 19'954'824 10'295'989 9'658'835 4'507'067 5'151'769\n\n0220.5060.0071 ICT Verwaltung: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 123'418 108'754 14'664 14'664\n\n0220.5200.0212 ICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung 19.12.2018 BU19 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n0220.5200.0213 ICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssysteme und Office 19.12.2018 BU19 268'000 268'000 0 268'000 268'000\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 21.12.2016 BU17 100'000 100'000 31'134 68'866 20'000 48'866\n\n1500.5060.0173 Feuerwehr: Brandmeldeanlage Magazin 21.12.2016 BU17 65'000 65'000 33'389 31'611 13'520 18'091 22.01.2019\n\n1500.5060.0122 Feuerwehr: Lego5-12 Dienstwagen 20.12.2017 BU18 60'000 60'000 0 60'000 60'000\n\n1500.5060.0181 Feuerwehr: Lego 5-61: Bus Atemschutz 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n1500.5060.0218 Feuerwehr: Lego 5-65: Kleintransporter 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n1500.5060.0219 Feuerwehr: Notstromeinspeisung Magazin 19.12.2018 BU19 53'000 53'000 0 53'000 53'000\n\n1620.5040.0146 Zivilschutz: KP Frenkenbündten - Umbau in Schutzraum 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n1620.5060.0124 Zivilschutz: Container leer 09.12.2015 BU16 10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n1620.5060.0125 KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 09.12.2015 BU16 105'000 105'000 109'356 -4'356 -4'356 \n\n1620.5060.0147 Zivilschutz: Funkgeräte (Ersatz) 21.12.2016 BU17 35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n1620.5060.0192 Zivilschutz: Container 3 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n1620.5060.0193 Zivilschutz: Container 4 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n2120.5060.0211 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 19.12.2018 BU19 136'000 136'000 0 136'000 136'000\n\n2170.5040.0148 KG Frenke: Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 17.05.2017 SV 1'600'000 1'600'000 44'838 1'555'162 1'325'009 230'153\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n\n14.06.2015\n\nSV\n\nAbst.\n11'500'000 11'500'000 9'189'280 2'310'720 1'835'847 474'873\n\n2171.5040.0182 SA Frenke Sporthallen: Warmwasseraufbereitung 20.12.2017 BU18 190'000 190'000 0 190'000 125'524 64'476\n\n2171.5040.0220 SA Frenke Sporthallen: Erneuerung Kaltwasser, Duschen 19.12.2018 BU19 290'000 290'000 0 290'000 290'000\n\n2171.5040.0150 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 295'000 295'000 0 295'000 28'122 266'878\n\n2171.5040.0222 SA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 19.12.2018 BU19 240'000 240'000 0 240'000 240'000\n\n2171.5040.0174 SA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für den Variantenentscheid)20.12.2017 BU18 180'000 180'000 0 180'000 37'104 142'896\n\n2171.5040.0221 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 90'000\n\n3120.5040.0117 Törli: Fassadensanierung 21.12.2016 BU17 260'000 SR 06.11.18 31'671 291'671 0 291'671 291'671 0 06.11.2018\n\n3120.5040.0238 Törli: Innensanierung  ---  --- SR 06.11.18 85'000 85'000 0 85'000 85'000\n\n3120.5060.0151 Kulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 39'334 10'666 15'000 -4'334 27.02.2018\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 21.12.2016 BU17 20'000 20'000 2'916 17'084 7'366 9'718\n\n3414.5030.0183 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n3414.5030.0184 Kunstrasenfeld Gitterli: Ersatz 30.01.2019 SV 600'000 600'000 0 600'000 600'000\n\n5790.5040.0144 Wohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 5'252 44'748 10'978 33'770\n\n5790.5040.0223 Wohnheim für Asylsuchende (Planung) 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 90'000\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spurausbau: Velostation (Projektierung) 21.12.2016 BU17 200'000 200'000 27'401 172'599 21'428 151'171\n\n6150.5040.0185 Werkhof: Erneuerung Warenlift 20.12.2017 BU18 110'000 110'000 0 110'000 56'146 53'854\n\n6150.5040.0217 Erneuerung Garagentor 19.12.2018 BU19 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n6150.5060.0128 Iveco 32 C11: Ersatz 20.12.2017 BU18 80'000 80'000 0 80'000 77'693 2'307\n\n6150.5060.0186 Iveco 35 C14: Ersatz 20.12.2017 BU18 80'000 80'000 0 80'000 65'519 14'481\n\n6150.5060.0187 Mercedes Sprinter 419 CDI: Ersatz 20.12.2017 BU18 90'000 90'000 0 90'000 75'406 14'594\n\n6150.5060.0207 Ravo 4er Kehrmaschine: Ersatz 31.10.2017 GA 250'735 250'735 250'735 0 964 -964 22.01.2019\n\n6150.5060.0215 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 19.12.2018 BU19 240'000 240'000 0 240'000 240'000\n\n6150.5060.0216 Caterpillar 303: Ersatz 19.12.2018 BU19 120'000 SR 19.02.19 25'000 145'000 0 145'000 145'000\n\n6150.5650.0141 Parkhaus Rebgarten: Beteiligung 16.03.2016 SV 972'000 972'000 453'600 518'400 484'650 33'750\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n-122 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2017\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2018\n\nAusgaben \n\n2018 (RE18)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2018\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n7900.5290.0214 Rheinstrasse Masterplan 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: Revision 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 BU18 200'000 200'000 0 200'000 15'120 184'880\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr. IR Konto Bezeichnung\n\nEinnahme\n\n2018\n\n(RE18)\n\nTotal Einnahmen -230'449\n\n1500.6340.0173 FW: Brandmeldeanlage Magazin - - -3'561\n\n2171.6310.0074 SA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Kanton - - -168'770\n\n3120.6310.0117 Törli: Investitionsbeitrag Kanton - - -28'118\n\n3120.6360.0117 Törli: Investitionsbeitrag Private Organisation - - -30'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-123 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2017\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2018\n\nAusgaben \n\n2018  \n\n(RE18)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2018\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 18'643'376 177'000 18'820'376 6'509'280 12'311'096 2'638'299 9'675'319\n\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 9'748'800 40'000 9'788'800 3'448'537 6'340'263 867'770 5'475'015\n\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 4'339'282 0 4'339'282 1'451'346 2'887'936 628'954 2'258'982\n\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 4'520'294 137'000 4'657'294 1'609'396 3'047'898 1'141'576 1'906'322\n\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 35'000 137'000 35'000 0 35'000 0 35'000\n\n6150.5010.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 30'122 -122 -122 \n\n7101.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 17'661 12'339 12'339\n\n7201.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 30'603 -603 -603 \n\n7900.5290.0160 QP am Orisbach: Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie)21.12.2016 BU17 250'000 250'000 31'792 218'208 199'003 19'205\n\n09.12.2015 BU16 45'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0197 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Realisation 30.05.2018 SV 910'000 910'000 0 910'000 4'972 905'028\n\n17.12.2014 BU15 108'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0091 Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 32'195 17'805 17'805\n\n7101.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 17.12.2014 BU15\n20'000 20'000 5'490 14'510 14'510\n\n7201.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 14'685 15'315 15'315\n\n6150.5010.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 62'851 37'149 37'149\n\n7101.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 09.12.2015 BU16\n20'000 20'000 0 20'000 17'834 2'166\n\n7201.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n6150.5010.0237 Heidenlochstr. (Grammetstr. - Lausen) NK 0 0 0 [...] \n\n7101.5030.0237\nHeidenlochstr. (Grammetstr. - Lausen)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF \nNK 0 0 0 [...] \n\n7201.5030.0237\nHeidenlochstr. (Grammetstr. - Lausen)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF\nNK 0 0 0 [...] \n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n6150.5090.0155 Parkleitsystem (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 20'386 29'615\n\n6150.5090.0188 Parkleitsystem (Realisation) 19.12.2018 BU19 250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\n6150.5290.0189 Parkierungskonzept 20.12.2017 BU18 70'000 70'000 0 70'000 70'000\n\n6150.5010.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung 17.12.2014 BU15 190'000 SR 07.07.2015 40'000 230'000 260'722 -30'722 -30'722 \n\n7101.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 35'818 -5'818 -5'818 \n\n7201.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n60'000 60'000 78'116 -18'116 -18'116 \n\n6150.5010.0120 Rathausstrasse / Freihofgasse (Realisation) 22.06.2016 SV 2'230'000 2'230'000 2'034'115 195'885 202'341 -6'456 \n\n7101.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 555'000 22.06.2016 SV\n514'000 514'000 525'610 -11'610 8'337 -19'947 \n\n7201.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 1'115'000 22.06.2016 SV\n1'032'000 1'032'000 959'839 72'161 48'335 23'825\n\n6150.5010.0224 Rheinstrasse - Rathausstrasse 19.12.2018 BU19 185'000 185'000 0 185'000 185'000\n\n6150.5010.0163\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Projektierung) 21.12.2016 BU17\n200'000 200'000 28'102 171'898 29'486 142'412\n\n6150.5010.0198\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Realisation) 30.05.2018 SV\n1'670'000 1'670'000 0 1'670'000 1'670'000\n\n6150.5010.0226 SBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 23.09.2018 Abst. 430'800 430'800 0 430'800 430'800\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n147'669\n\n10'972\n\n147'669\n\n11'947 -976 \n\nNachtragskredite\n\n145'000 134'028\n\n6150.5010.0094 Brücke Weiermattstrasse (Projektierung)\n\n6150.5010.0133 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Planung\n\n208'000 60'331\n\n-124 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2017\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2018\n\nAusgaben \n\n2018  \n\n(RE18)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2018\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n7101.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n7201.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n6150.5010.0199 SBB 4-Spurausbau: Verlängerung PU Oristal (Planung)\n20.12.2017 BU18\n\n220'000 220'000 0 220'000 220'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n7101.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 56'004.- 20.12.2017 BU18\n52'000 52'000 0 52'000 19'232 32'768\n\n7201.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'770.- 20.12.2017 BU18\n10'000 10'000 0 10'000 5'315 4'686\n\n7101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 242'325.- 19.12.2018 BU19\n225'000 225'000 0 225'000 225'000\n\n7101.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 169'089.- 19.12.2018 BU19\n157'000 157'000 0 157'000 157'000\n\n7201.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 9'693.- 19.12.2018 BU19\n9'000 9'000 0 9'000 9'000\n\n7101.5030.0229\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'085.- 19.12.2018 BU19\n105'000 105'000 0 105'000 105'000\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Planung) 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 13'799 16'201\n\n6150.5090.0225 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 19.12.2018 BU19 70'000 70'000 0 70'000 70'000\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 499'736 130'264 35'955 94'309\n\n6150.5010.0169 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 15'642 24'358 14'744 9'614\n\n7101.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 26'079 3'921\n\n7201.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 25'974 4'026\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation) Vorlage folgt SV 0 0 0 2'522 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 625'000.- 27.06.2018 SV\n580'300 580'300 0 580'300 185'606 394'694\n\n7201.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 730'000.- 27.06.2018 SV\n677'800 677'800 0 677'800 158'770 519'030\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Landerwerb Gasstrasse Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7201.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 0 40'000 40'000\n\n7690.5090.0164 Uetental: Hangrutschsanierung (Realisation) 21.12.2016 BU17 150'000 150'000 4'913 145'087 108'316 36'771 06.11.2018\n\n7101.5030.0098\nAltmarkt: Ausbau bestehender Messschacht\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 375'000.- 27.01.2016 SV\n347'222 347'222 226'505 120'717 8'655 112'062\n\n7101.5030.0099\nAltmarkt (Brücke): Ersatz WL\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 296'175.-\n\n17.12.2014\n\n20.12.2017\n\nBU15\n\nBU18\n275'000 275'000 9'652 265'348 226'402 38'946\n\nBU15: TCHF 150 abgelaufen\n\n7101.5030.0165\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung Strasse 31.10.2018 SV 200'000 200'000 0 200'000 4'318 195'682\n\n7101.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Wasserleitung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 395'000.- 31.10.2018 SV\n366'760 366'760 8'991 357'769 7'194 350'576\n\n7201.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Kanalisation\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 565'000.- 31.10.2018 SV\n524'605 524'605 1'319 523'287 16'128 507'159\n\n7201.5030.0180\nFraumattstrasse: Düker Ergolz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 756'000.- 17.05.2017 SV\n700'000 700'000 70'521 629'479 465'380 164'099\n\n7201.5290.0102\nGEP Revision\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.- 28.10.2015 SV\n410'000 410'000 203'926 206'074 15'254 190'820\n\n7201.5030.0103\n\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.-\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 148'000.- 17.12.2014 BU15\n\n270'000 ER 23.08.2017 137'000 407'000 16'074 390'926 334'059 56'867\n\n-125 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2017\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2018\n\nAusgaben \n\n2018  \n\n(RE18)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2018\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n6150.5010.0232 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7201.5030.0232\nGrammestrasse: Strassenentwässerung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 19.12.2018 BU19\n100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n7301.5030.0161\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 38'000.- 21.12.2016 BU17\n35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n7101.5030.0166\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Bärenmatte\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n275'000 275'000 143'645 131'355 9'000 122'355\n\n7101.5030.0205\n\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station \n\nLampenberg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 20.12.2017 BU18\n\n100'000 100'000 0 100'000 11'651 88'349\n\n7101.5030.0060\nHofmatt-Talacker / neu\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14\n270'000 270'000 42'114 227'886 227'886\n\n7101.5040.0167\nHofmatt: Quellzuleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF \n0 0 0 [...] EP19-23: PJ 20xx\n\n6150.5010.0135 Kasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung 09.08.2016 GA 120'000 120'000 89'532 30'469 7'537 22'931\n\n7101.5030.0135\nKasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung\n\nGebundene Ausgabe inkl. MwSt: CHF 410'400.- 09.08.2016 GA\n380'000 380'000 359'295 20'705 20'705\n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: Strassenverbreiterung 19.12.2018 BU19 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\n\nBU-Kredit inkl. MwSt CHF 30'000.-\n19.12.2012 BU13 30'000 539 31'528\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 60'000.-- 24.09.2014 SV 60'000\n\n7101.5030.0033\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 11'000.-- 19.12.2012 BU13\n10'000 10'000 19'517 -9'517 -9'517 28.08.2018\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsysystem\n\nBu-Kredit inkl. MwSt CHF 21'600.- 19.12.2012 BU13\n20'000 208'889 185'829 23'060\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 204'000.- 24.09.2014 SV 188'889 0\n\n7410.5020.0136 Orisbach Hochwasserschutz (Vorstudie) 09.12.2015 BU16 50'000 50'000 22'690 27'310 27'310\n\n7410.5020.0168 Orisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 4'746 45'254 45'254\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz (Realisation) 20.12.2017 BU18 210'000 210'000 0 210'000 210'000\n\n7101.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 193'860.-- 19.12.2018 BU19\n180'000 180'000 0 180'000 180'000\n\n7201.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 124'932.-- 19.12.2018 BU19\n116'000 116'000 0 116'000 116'000\n\n6150.5010.0235 Sommerhaldenweg 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7201.5030.0236\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 86'160.-- 19.12.2018 BU19\n80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n7101.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 13'200 16'800 11'085 5'715\n\n7201.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 12'351 17'649 16'838 811\n\n6150.5010.0172 Sonnenweg: Sanierung (Realisation) 23.08.2017 SV 330'000 330'000 79'087 250'913 211'905 39'007\n\n7101.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 260'000.- 23.08.2017 SV\n242'000 242'000 43'850 198'151 97'878 100'272\n\n7201.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 155'000.- 23.08.2017 SV\n142'000 142'000 36'132 105'868 55'524 50'344\n\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\n\nHRM2\nIR Konto Bezeichnung / Objekt\n\nEinnahmen \n\nRE18\n\nGesamttotal Einnahmen -3'123'330\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse -115'276\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -1'909'920\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -1'098'134\n\nAbkürzungen:\n\n22.01.2019\n\n32'066\n\n23'060 28.08.2018\n\n28.08.2018\n\nBU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n90'000 57'934\n\n7201.5030.0033\n\n6150.5010.0033\n\n-126 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2017\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2018\n\nAusgaben \n\n2018 \n\n(RE18)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2018\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 4'543'000 83'565 4'626'565 1'192'308 3'434'257 1'200'000 2'234'257 \n\n7101.5030.0062\nLauterbrunnen Quellfassung, Ersatz UV-Anlage\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.- 17.12.2014 BU15\n125'000 125'000 33'253 91'747 91'747 22.01.2019\n\n7101.5040.0061\nReservoir Talacker: Sanierung/Ersatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n60'000 60'000 0 60'000 60'000 22.01.2019\n\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.-\n18.12.2013 BU14 [125'000]\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'400.- 09.12.2015 BU16 105'000\n\n7101.5040.0156\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17\n10'000 10'000 4'051 5'949 5'949\n\n7101.5040.0175\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 21.12.2016 BU17\n150'000 150'000 0 150'000 150'000 22.01.2019\n\n7101.5040.0176\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 3'130'000.- 22.06.2016 SV\n2'898'000 2'898'000 933'696 1'964'304 800'053 1'164'252\n\n7101.5040.0177\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250 19.12.2018 BU19\n250'000 250'000 2'530 247'470 247'470\n\n7101.5040.0210\nReservoir Talacker: Instandsetzung/Ersatz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n[...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5040.0208\nPumpwerk Gitterli\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 90'000.- NK\nSR 06.03.2018 83'565 83'565 0 83'565 71'752 11'813\n\n7101.5060.0159\nWV - Leckortungssystem\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n275'000 275'000 0 275'000 175'560 99'440\n\n7101.5200.0158\nWV - Steuerung Löschkonzept\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 43'167 6'833 6'833\n\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17 10'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.- 20.12.2017 BU18 30'000\n\n7101.5030.0194\nHelgenweid: Aufbereitung Trinkwasserbrunnen\n\nBU-Kredit inkl. MwST: 107'700.- 20.12.2017 BU18\n100'000 100'000 0 100'000 39'950 60'050\n\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.-\n09.12.2015 BU16 20'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'800.- 21.12.2016 BU17 35'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 75'390.- 20.12.2017 BU18 70'000\n\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- (7101.5040.0001) 17.12.2014 BU15 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 09.12.2015 BU16 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 21.12.2016 BU17 25'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18 80'000\n\n7101.5060.0195\nAlte Brunnen: Onlineüberwachung Trinkwasserbrunnen\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18\n80'000 80'000 0 80'000 43'128 36'872\n\n7101.5290.0157\nQF Hofmatt Überarbeitung Schutzzone\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.-\n21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n125'000\n\n7'901 44'269\n\nBU14: abgelaufen\n\n22.01.2019\n\n132'830\n\n33'419\n\n0 125'000 32'527\n\n52'170\n\n95'637\n\nNachtrags-kredite\n\n7101.5040.0064 105'000 9'363\n\n92'473\n\n7101.5290.0053 80'000\n\n7101.5290.0082\n\n7101.5290.0130 185'000\n\n95'637\n\n46'581 29'129 17'453\n\n-127 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14 Verwaltungsvermögen 67'782'003.47 55'163'216.97 40'381'214.32 8'345'366.42 -3'353'778.75 -3'109'772.15 42'263'029.84\n\n140 Sachanlagen 64'029'287.25 52'375'004.93 38'586'175.17 7'541'782.29 -3'304'980.40 -3'059'388.60 39'763'588.46\n\n1400 Grundstücke 2'105'529.00 2'100'286.25 2'105'528.00 -5'242.75 2'100'285.25\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 1'805'798.00 1'805'798.00 1'805'797.00 1'805'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 vor 2014 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 vor 2014 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 vor 2014 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 vor 2014 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 vor 2014 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 vor 2014 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 vor 2014 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 294'488.25 299'731.00 -5'242.75 294'488.25\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 vor 2014 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 vor 2014 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 vor 2014 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 vor 2014 3'788.00 3'236.05 3'788.00 -551.95 3'236.05 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 vor 2014 3'219.00 2'845.95 3'219.00 -373.05 2'845.95 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 vor 2014 3'683.00 3'324.30 3'683.00 -358.70 3'324.30 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 vor 2014 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 vor 2014 1'547.00 1'249.45 1'547.00 -297.55 1'249.45 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 vor 2014 1'715.00 1'199.95 1'715.00 -515.05 1'199.95 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 vor 2014 6'604.00 3'457.55 6'604.00 -3'146.45 3'457.55 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 vor 2014 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 vor 2014 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 vor 2014 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 vor 2014 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 vor 2014 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 vor 2014 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 vor 2014 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 vor 2014 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 vor 2014 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 vor 2014 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 15'978'921.17 15'550'140.42 11'632'441.81 526'266.21 -27'425.00 -932'159.45 11'199'123.57\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 15'978'921.17 15'550'140.42 11'632'441.81 526'266.21 -27'425.00 -932'159.45 11'199'123.57\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe (R) 2019 40 2'521.85 2'521.85 2'521.85 2'521.85 493\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse (Realisierung) 2019 40 4'972.17 4'972.17 4'972.17 4'972.17 485\n\n14010.02 Bruckackerstrasse: Sanierung 2019 40 4'317.80 4'317.80 4'317.80 4'317.80 479\n\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 40 30'386.25 30'386.25 15'642.45 14'743.80 30'386.25 449\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2019 40 57'587.77 57'587.77 28'101.82 29'485.95 57'587.77 448\n\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2019 40 290'992.58 290'992.58 79'087.29 211'905.29 290'992.58 431\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 87'907.40 -4'337.10 83'570.30 299\n\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 13'162.50 -337.50 12'825.00 346\n\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 100'956.05 -2'588.65 98'367.40 351\n\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 80'216.40 -2'056.80 78'159.60 350\n\n2018\n\nAnschaffungswert\nInvestitionen Abschreibungen\n\nNutzungsdauer\n\n- 128 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 62'850.70 62'850.70 62'389.60 -2'681.40 59'708.20 349\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 145'975.54 145'975.54 132'723.20 11'947.25 -5'702.65 138'967.80 348\n\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-544 2017 40 97'068.90 97'068.90 87'853.40 7'537.40 -2'991.75 92'399.05 406\n\n7\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 36'330.80 -956.10 35'374.70 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 33'759.45 -888.80 32'870.65 305\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 212'748.65 -10'291.70 202'456.95 390\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 315'032.40 -8'290.35 306'742.05 387\n\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 59'572.65 -2'258.55 57'314.10 383\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 32'194.80 32'194.80 31'295.70 -1'178.45 30'117.25 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 21'664.80 21'664.80 21'062.20 -793.25 20'268.95 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 251'410.75 -6'799.60 244'611.15 375\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'236'455.95 2'159'542.95 1'983'211.30 202'341.30 -27'425.00 -102'301.00 2'055'826.60 423\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 38'458.10 -986.10 37'472.00 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 967'051.55 -26'067.80 940'983.75 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 535'690.45 535'690.45 486'421.15 35'954.90 -12'594.30 509'781.75 309\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'811.40 -103.00 3'708.40 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 286'588.75 -7'348.40 279'240.35 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 107'803.55 -2'764.20 105'039.35 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 513'747.25 -13'519.70 500'227.55 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 1'049.45 -28.40 1'021.05 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 9'374.55 9'374.55 8'615.15 538.50 -234.70 8'918.95 307\n\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 11'700.00 -300.00 11'400.00 426\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 99'123.35 -2'541.65 96'581.70 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 8'270.45 -223.50 8'046.95 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 5'467'337.65 -710'994.05 4'756'343.60 211\n\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 26'922.20 -620.35 26'301.85\n\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 26'922.20 -620.35 26'301.85\n\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2019 40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 506\n\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 22'175.80 -620.35 21'555.45 407\n\n1403 Tiefbauten 10'062'880.06 4'033'966.94 3'226'683.05 1'802'591.62 -1'255'609.60 -108'003.80 3'665'661.27\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 813'950.60 685'150.60 543'638.65 7'365.60 -37'293.65 513'710.60\n\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 236'915.05 -7'736.05 229'179.00 405\n\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2020 15 10'281.60 10'281.60 2'916.00 7'365.60 10'281.60 444\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 81'634.30 -1'345.10 80'289.20 389\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 222'173.30 -28'212.50 193'960.80 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 4'523'529.72 2'105'658.30 1'573'600.60 668'904.07 -171'712.65 -27'692.70 2'043'099.32\n\n14031.02 QF Helgenweid: Aufrüst.Aufbereitung 2019 15 39'950.47 39'950.47 39'950.47 39'950.47 499\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL (R) 2019 50 185'605.55 185'605.55 185'605.55 185'605.55 494\n\n14031.02 SBB 4-Spur: Zus. Werkleit. (Projekt) 2019 50 19'232.10 19'232.10 19'232.10 19'232.10 490\n\n14031.02 WL Heidenlochstr. - Ausbau 2019 50 17'834.40 17'834.40 17'834.40 17'834.40 486\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WL, St.Lampenb. 2019 50 11'651.15 11'651.15 11'651.15 11'651.15 482\n\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL 2019 50 16'184.50 16'184.50 8'990.60 7'193.90 16'184.50 480\n\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2019 50 236'053.80 236'053.80 9'651.55 226'402.25 236'053.80 477\n\nNutzungsdauer\nAnschaffungswert\n\nInvestitionen Abschreibungen\n\n- 129 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14031.02 WL Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2019 50 26'078.95 26'078.95 26'078.95 26'078.95 455\n\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2019 50 152'644.60 152'644.60 143'644.70 8'999.90 152'644.60 454\n\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 419\n\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 141'742.30 293'508.15 -157'634.25 -6'074.05 129'799.85 408\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 24'285.35 24'285.35 13'200.00 11'085.35 24'285.35 409\n\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 420\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 564'263.78 552'858.50 -11'165.30 541'693.20 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1'181.10 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 5'490.00 109.80 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 376\n\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 516'234.45 513'834.45 507'897.60 8'336.85 -2'400.00 -10'276.70 503'557.75 424\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2019 50 141'727.65 138'527.65 43'849.50 97'878.15 -3'200.00 138'527.65 432\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse 2014 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse 2014 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse 2014 50 3'860.00 319\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg 2014 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 2014 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 13'660.85 89.70 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 235'160.40 4'510.55 8'655.05 -8'478.40 -176.65 326\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 4'503'283.89 1'021'042.19 963'627.80 1'126'321.95 -1'083'896.95 -26'345.00 979'707.80\n\n14032.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe KA (R) 2019 50 158'770.35 158'770.35 158'770.35 158'770.35 495\n\n14032.02 SBB 4-Spur: KA zus. Werkleit. (Projekt) 2019 50 5'314.50 5'314.50 5'314.50 5'314.50 491\n\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung 2019 50 17'446.00 16'127.50 16'127.50 16'127.50 481\n\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. 2019 50 535'901.40 494'154.25 28'774.15 465'380.10 494'154.25 429\n\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 411\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 29'188.95 16'837.65 16'837.65 16'837.65 412\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 350'133.40 6'766.05 334'059.10 -327'377.90 -6'681.20 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 391\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 14'685.00 393.20 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 983'189.10 226'670.05 934'853.65 48'335.45 -756'519.05 -19'663.80 207'006.25 425\n\n14032.02 Kanal Zentrum Nord 1. Etappe 2019 50 25'973.80 25'973.80 25'973.80 25'973.80 512\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung 2019 50 91'655.60 55'523.50 55'523.50 55'523.50 433\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'911.30 14.05 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 339\n\nNutzungsdauer\nAnschaffungswert\n\nInvestitionen Abschreibungen\n\n- 130 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 338\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck 2014 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. 2014 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. 2014 50 -14'691.60 335\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse 2014 50 3'842.60 333\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 145'816.00 -16'672.45 129'143.55\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 18'446.65 -498.55 17'948.10 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 127'369.35 -16'173.90 111'195.45 221\n\n1404 Hochbauten 32'447'131.00 28'153'406.10 20'138'710.96 4'603'634.41 -1'925'291.05 -1'794'523.90 21'022'530.42\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 28'180'902.65 27'928'813.85 19'201'699.96 3'731'829.66 -226'887.90 -1'759'914.25 20'946'727.47\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Warenlift 2019 15 56'145.55 56'145.55 56'145.55 56'145.55 470\n\n14040.02 MZH Frenke: Ern. Wasseraufber. 2019 15 125'523.80 125'523.80 125'523.80 125'523.80 467\n\n14040.02 SA Rotacker - Sanierung (Vorstudie) 2019 30 28'122.40 28'122.40 28'122.40 28'122.40 440\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erw. (Projekt) 2019 30 37'104.40 37'104.40 37'104.40 37'104.40 441\n\n14040.02 Obertor: Fassadensanierung 2019 30 291'671.30 233'553.40 291'671.30 -58'117.90 233'553.40 442\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2019 30 16'230.20 16'230.20 5'252.20 10'978.00 16'230.20 445\n\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2019 30 48'829.22 48'829.22 27'400.96 21'428.26 48'829.22 446\n\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2019 30 1'369'846.75 1'369'846.75 44'838.00 1'325'008.75 1'369'846.75 430\n\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 282'447.75 -9'414.95 273'032.80 434\n\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 102'088.45 -3'638.35 98'450.10 418\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 362'096.95 -21'719.00 340'377.95 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 11'025'127.43 10'856'357.43 9'090'424.95 1'835'847.20 -168'770.00 -597'126.00 10'160'376.15 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 168'025.85 -13'716.35 154'309.50 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 309'643.30 -8'346.75 301'296.55 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 15 149'651.75 149'651.75 129'698.15 -9'976.75 119'721.40 361\n\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 90'832.70 -3'541.25 87'291.45 359\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 107'408.90 -13'639.20 93'769.70 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 26'941.30 -3'421.10 23'520.20 165\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 262'022.70 -33'272.75 228'749.95 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 191'199.45 -24'279.30 166'920.15 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n\nNutzungsdauer\nAnschaffungswert\n\nInvestitionen Abschreibungen\n\n- 131 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 55'116.75 -6'998.95 48'117.80 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 227'942.70 -28'945.10 198'997.60 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 46'246.85 -5'872.60 40'374.25 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 77'937.20 -9'896.75 68'040.45 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 51'402.55 -6'527.30 44'875.25 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 59'968.85 -7'615.10 52'353.75 137\n\n14040.01 Musikschule Rosenstrasse 16b 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 355'142.30 -45'097.40 310'044.90 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 2'127'783.40 -270'194.70 1'857'588.70 135\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 329'949.65 -41'898.40 288'051.25 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 1'607'845.30 -204'170.85 1'403'674.45 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 201'232.20 -25'553.30 175'678.90 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 748'875.85 -95'095.35 653'780.50 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 446'242.90 -56'665.80 389'577.10 130\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 37'192.15 -4'722.80 32'469.35 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 141'428.75 -17'959.20 123'469.55 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 1'304'992.10 -165'713.30 1'139'278.80 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 123'480.00 -15'680.00 107'800.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 58'598.85 -9'215.60 49'383.25 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 4'266'227.35 224'591.25 937'011.00 871'804.75 -1'698'403.15 -34'609.65 75'802.95\n\n14041.02 Pumpwerk Gitterli 2019 40 71'752.05 71'752.05 71'752.05 71'752.05 509\n\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2019 50 4'050.90 4'050.90 4'050.90 4'050.90 457\n\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 414\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) 2018 50 2'530.00 2'530.00 -2'530.00 508\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 1'863'855.50 36'110.75 930'430.10 800'052.70 -1'695'873.15 -34'609.65 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2014 40 25'776.90 328\n\n3\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2017 15 9'363.45 431.35 421\n\n3\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 2014 40 209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n\nNutzungsdauer\nAnschaffungswert\n\nInvestitionen Abschreibungen\n\n- 132 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 3'229'546.12 2'419'776.32 1'420'796.30 466'789.35 -3'561.00 -222'809.60 1'661'215.05\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 2'505'374.57 2'196'460.82 1'420'796.30 248'101.35 -3'561.00 -222'809.60 1'442'527.05\n\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2019 10 54'333.60 54'333.60 39'333.60 15'000.00 54'333.60 443\n\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2019 10 46'908.80 43'347.80 33'389.00 13'519.80 -3'561.00 43'347.80 436\n\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 32'216.95 -3'579.65 28'637.30 347\n\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 75'341.80 -9'417.75 65'924.05 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 21'425.05 -3'060.75 18'364.30 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 122'933.95 -17'562.00 105'371.95 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein 2015 10 182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 13'658.10 -5'121.75 8'536.35 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 249'773.35 -83'257.75 166'515.60 394\n\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 251'698.75 251'698.75 250'735.00 963.75 -25'169.90 226'528.85 505\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 32c11 2019 10 77'692.65 77'692.65 77'692.65 77'692.65 471\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 35c14 D 2019 10 65'519.30 65'519.30 65'519.30 65'519.30 472\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 437'892.75 -57'342.05 380'550.70 242\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Mercedes Sprinter 2019 10 75'405.85 75'405.85 75'405.85 75'405.85 473\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 170'000.10 107'100.05 -13'600.00 93'500.05 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 36'996.70 -4'698.00 32'298.70 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 724'170.55 223'314.50 218'688.00 218'688.00\n\n14061.02 PW alte Brunnen: Onlinemessung 2019 5 43'128.00 43'128.00 43'128.00 43'128.00 500\n\n14061.02 WV Leckortungssystem 2019 50 175'560.00 175'560.00 175'560.00 175'560.00 458\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler 2014 15 377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung 2014 5 70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n\n1409 Übrige Sachanlagen 177'843.55 89'992.55 35'092.85 142'500.70 -87'851.00 -1'271.50 88'471.05\n\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner 177'843.55 89'992.55 35'092.85 142'500.70 -87'851.00 -1'271.50 88'471.05\n\nHaushalt\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem Projekt 2019 15 20'385.50 20'385.50 20'385.50 20'385.50 451\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 30'179.75 -1'271.50 28'908.25 372\n\n14090.01 Stedtli: Signaletik Fussgänger 2019 40 13'799.40 13'799.40 13'799.40 13'799.40 492\n\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2019 40 113'228.90 25'377.90 4'913.10 108'315.80 -87'851.00 25'377.90 462\n\n142 Immaterielle Anlagen 1'729'731.22 975'038.74 556'435.15 318'934.13 -48'798.35 -50'383.55 776'187.38\n\n1420 Software 129'455.15 129'455.15 97'498.10 -8'785.65 88'712.45\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 86'288.60 86'288.60 54'331.55 -8'785.65 45'545.90\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 9'141.80 -3'047.25 6'094.55 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 45'189.75 -5'738.40 39'451.35 281\n\n14201 Software: Wasserversorgung 43'166.55 43'166.55 43'166.55 43'166.55\n\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2019 5 43'166.55 43'166.55 43'166.55 43'166.55 459\n\n1429 Planwerke 1'600'276.07 845'583.59 458'937.05 318'934.13 -48'798.35 -41'597.90 687'474.93\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 778'672.94 778'672.94 458'937.05 234'123.08 -38'112.35 654'947.78\n\nNutzungsdauer\nAnschaffungswert\n\nInvestitionen Abschreibungen\n\n- 133 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\n2018\n\nBuchwert Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2018 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2018 NR\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft: Revision 2019 15 15'120.00 15'120.00 15'120.00 15'120.00 498\n\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2019 15 230'795.43 230'795.43 31'792.35 199'003.08 230'795.43 464\n\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2019 15 51'133.60 51'133.60 31'133.60 20'000.00 51'133.60 435\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 288'558.30 -24'610.25 263'948.05 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 2'849.40 -219.15 2'630.25 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 104'603.40 -13'282.95 91'320.45 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 602'422.43 65'113.95 69'557.20 -34'561.40 -2'468.65 32'527.15\n\n14291.02 QF Gräubern - Schutzzone 2019 15 32'527.15 32'527.15 32'527.15 32'527.15 415\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 62'547.20 3'954.65 29'128.60 -27'186.70 -1'941.90 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 140'731.08 1'223.05 7'901.45 -7'374.70 -526.75 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung 2014 15 24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 219'180.70 1'796.70 15'253.85 -14'236.95 -1'016.90\n\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 219'179.70 1'795.70 15'253.85 -14'236.95 -1'016.90 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n\n144 Darlehen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n\n145 Beteiligungen 10'004.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentl. 10'002.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\nUnternehmungen\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 2.00 2.00 2.00 2.00\n\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten 1.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550 Beteiligungen an privaten 1.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n1456 Andere Beteiligungen 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 1'237'981.00 1'028'169.30 453'600.00 484'650.00 938'250.00\n\n1462 Investitionsbeiträge an 299'731.00 89'919.30\n\nGemeinden/Zweckverbände\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 284\n\n1465 Investitionsbeiträge an private 938'250.00 938'250.00 453'600.00 484'650.00 938'250.00\n\nPersonen\n\n14650 Inv.Beiträge an private 938'250.00 938'250.00 453'600.00 484'650.00 938'250.00\n\nUnternehmungen\n\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2019 40 938'250.00 938'250.00 453'600.00 484'650.00 938'250.00 452\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nInvestitionen Abschreibungen\n\n- 134 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2018\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2018 per 31.12.2018\n\nAnlagen des Finanzvermögens 19'549'035.00 19'810'035.00 -3'980'000.00 15'830'035.00\n\n          \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 4'000'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00\n\n          \n\n1023 Festgelder 4'000'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00\n\n          \n\n10230 Festgelder 4'000'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00\n\n          \n\n10230.01 Kurzfristige Finanzanlagen 4'000'000.00 4'000'000.00 -4'000'000.00 511\n\n          \n\n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n\n          \n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n          \n\n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n          \n\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n\n          \n\n108 Sachanlage 15'548'835.00 15'809'835.00 20'000.00 15'829'835.00\n\n          \n\n1080 Grundstücke 12'738'835.00 12'904'835.00 115'000.00 13'019'835.00\n\n          \n\n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'968'835.00 4'204'835.00 4'204'835.00\n\n          \n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts 8'685.00 8'685.00 8'685.00 507\n\nchaft\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 2'120'000.00 2'120'000.00 14\n\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums 180'000.00 180'000.00 180'000.00 12\n\nzone 2\n\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 356'000.00 356'000.00 356'000.00 11\n\n- 135 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2018\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2018 per 31.12.2018\n\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 353'000.00 353'000.00 353'000.00 10\n\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 355'000.00 355'000.00 355'000.00 8\n\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 607'000.00 607'000.00 607'000.00 5\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und 16'000.00 16'000.00 16'000.00 4\n\nLandwirts\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts 18'000.00 18'000.00 18'000.00 3\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts 110'000.00 110'000.00 110'000.00 2\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts 150.00 150.00 150.00 1\n\nchaft\n\n          \n\n10801 Grundstücke mit Baurechten 8'770'000.00 8'700'000.00 115'000.00 8'815'000.00\n\n          \n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 495'000.00 495'000.00 28\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 726'000.00 726'000.00 726'000.00 27\n\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 237'000.00 26\n\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'397'000.00 1'397'000.00 1'397'000.00 25\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 760'000.00 760'000.00 24\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 700'000.00 685'000.00 15'000.00 700'000.00 23\n\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 650'000.00 550'000.00 100'000.00 650'000.00 22\n\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 506'000.00 506'000.00 506'000.00 20\n\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 19\n\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 742'000.00 742'000.00 742'000.00 18\n\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 1'798'000.00 1'798'000.00 1'798'000.00 17\n\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 219'000.00 219'000.00 219'000.00 16\n\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n\n- 136 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2018\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2018 per 31.12.2018\n\n          \n\n1084 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'905'000.00 -95'000.00 2'810'000.00\n\n          \n\n10840 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'905'000.00 -95'000.00 2'810'000.00\n\n          \n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3 470'000.00 445'000.00 25'000.00 470'000.00 32\n\nGräubern\n\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums 535'000.00 435'000.00 100'000.00 535'000.00 31\n\nzone 2\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 830'000.00 955'000.00 -125'000.00 830'000.00 30\n\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 975'000.00 1'070'000.00 -95'000.00 975'000.00 29\n\n- 137 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2018\n\nBuchwert\n\n01.01.2018\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2018\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 151'420.52 38'981'300.30 -2'271'832.25 36'709'468.05\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -108'258.35 20'000'000.00 -12'000'000.00 8'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären -108'258.35 20'000'000.00 -12'000'000.00 8'000'000.00\n\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken -108'258.35 20'000'000.00 -12'000'000.00 8'000'000.00\n\n20102 Berner Kantonalbank 19.12.2017 19.06.2018 -0.45% -21'250.00 10'000'000.00 -10'000'000.00 0.00\n\n20102 Eurofima, Basel 19.12.2017 19.06.2018 -0.45% -21'250.00 10'000'000.00 -10'000'000.00 0.00\n\n20102 Berner Kantonalbank 19.06.2018 18.12.2018 -0.45% -34'125.00 0.00 0.00\n\n20102 Eurofima, Basel 19.06.2018 18.12.2018 -0.40% -30'333.35 0.00 0.00\n\n20102 Berner Kantonalbank 18.12.2018 18.06.2019 -0.45% -1'300.00 8'000'000.00 8'000'000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 259'678.88 18'981'300.30 9'728'167.75 28'709'468.05\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2064 Darlehen 15'006.13 5'000'000.00 10'000'000.00 15'000'000.00\n\n20640 Darlehen 15'006.13 5'000'000.00 10'000'000.00 15'000'000.00\n\n20640 Stiftung Auffangeinrichtung BVG 17.12.2018 17.12.2020 -0.15% -291.67 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n20640 Pensionskasse des Bundes PUBLICA 18.12.2018 18.12.2023 0.18% 195.00 3'000'000.00 3'000'000.00\n\n20640 SUVA Unfallversicherung 18.12.2018 18.12.2023 0.20% 144.44 2'000'000.00 2'000'000.00\n\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 14'958.35 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 244'672.75 13'981'300.30 -271'832.25 13'709'468.05\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 1.75% 244'672.75 13'981'300.30 -271'832.25 13'709'468.05\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2018\n\n- 138 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2018\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2018\n\nCHF\n\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 6'250'000.00 -1'501'594.00 4'748'406.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 6'250'000.00 -1'501'594.00 4'748'406.00\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 450'000.00 -65'000.00 385'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 450'000.00 -65'000.00 385'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 450'000.00 -65'000.00 385'000.00\n\nIm Jahr 2018 sinken die Guthaben um 1'593 Stunden, \n\nwas einer Reduktion der Rückstellung um rund TCHF \n\n65 entspricht.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 5'800'000.00 -1'436'594.00 4'363'406.00\n\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 5'800'000.00 -1'436'594.00 4'363'406.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 2'900'000.00 -1'436'594.00 1'463'406.00\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \n\nLehrpersonen der Stadt Liestal\n2'900'000.00 0.00 2'900'000.00\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2018\n\nBL Pensionskasse – Senkung technischer Zinssatz:\n\nAufgrund der Reduktion des technischen Zinssatzes \n\nvon 3.0% auf 1.75% ist mit einer Unterdeckung für die \n\nVorsorgewerke der Stadt sowie der kommunalen \n\nLehrpersonen zu rechnen. Die Rechnungslegung \n\nschreibt die Bildung von Rückstellungen vor. Gemäss \n\nBLPK betragen die Kosten der Reduktion rund 10% - \n\n15% der Rentenkapitalien. Mit der Rechnung 2017 \n\nwurden Rückstellungen von je CHF 2.9 Mio. gebildet.\n\nFür das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten per \n\nJahresende 2018 im Minimum die simulierte \n\nUnterdeckung per 01.01.2018 an die BL Pensionskasse \n\nbezahlt werden. Die bezahlte \n\nArbeitgeberbeitragsreserve von TCHF 1'437 wurde mit \n\neinem Verwendungsverzicht belegt. Betreffend die \n\nmögliche Unterdeckung für die Lehrpersonen ist vom \n\nKanton noch keine Rechnung gestellt worden. Die \n\ndefinitiven Jahresabschlüsse 2018 der Vorsorgewerke \n\nder Stadt Liestal sowie der kommunalen Lehrpersonen \n\n(via Kanton) müssen abgewartet und geprüft werden.\n\n- 139 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\n ---\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n\n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird auf \n\ndie Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \n\nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855.-\n\nSozialhilfe - Ausgleichsinitiative\n\nAm 8. März 2016 überreichten 11 Initiativgemeinden dem Kanton die unformulierte "Ausgleichsinitiative \n\nSozialhhilfekosten: "Aufgrund der stetigen Zunahme der Sozialhilfekosten sind gewisse Gemeinden an \n\ndie Grenze ihrer finanziellen Leistungsfähigkeit gelangt. Als Gründe für die überproportionale finanzielle \n\nBelastung einiger Gemeinden aufgrund der grossen Zunahme von Sozialhilfebezügerinnen und -bezüger \n\nsind die Zentrumsfunktion der betroffenen Gemeinde, deren Anonymität (Gemeindegrösse), die \n\nAnschlüsse an den Öffentlichen Verkehr, das Vorhandensein bisheriger Bezügerinnen und Bezüger \n\n(Vernetzung), ein hoher Ausländeranteil sowie das Vorhandensein von günstigem Wohnraum zu \n\nnennen. Diese Faktoren können durch die Gemeinden nicht beeinflusst werden.\n\nDie vorliegende Gemeindeinitiative, genannt «Ausgleichsinitiative», sieht im Wesentlichen vor, 70% der \n\nNettosozialhilfekosten aller Gemeinden des Kantons Basel-Landschaft in einem Pool \n\nzusammenzufassen. Dieser Betrag soll auf alle Gemeinden nach der Einwohnerzahl verteilt werden. Die \n\nübrigen 30% tragen die Gemeinden nach der geltenden Regelung gemäss dem Wohnsitz der \n\nSozialhilfebezügerinnen und -bezüger. Damit das Geschäft weiterhin von den Gemeinden (im Rahmen \n\ndes Möglichen) gesteuert wird, wird ein grosser Teil (30%) nicht umverteilt und die internen \n\nVerwaltungsaufwendungen bleiben ebenfalls bei den Gemeinden. Zudem tragen alle Gemeinden neu \n\neinen gewissen Aufwand pro Einwohner. Damit werden keine falschen Anreize gesetzt."\n\nAuf Basis der Rechnungszahlen 2014 würde dies für die Stadt Liestal eine jährliche Entlastung von ca. \n\nTCHF 2'000 bedeuten.\n\nDer Landrat hat im Jahr 2018 einen Gegenvorschlag erarbeitet, der eine Entlastung für \n\nüberdurchschnittliche belastete Gemeinden bringen soll. In den Augen des Stadtrats geht der \n\nGegenvorschlag in die richtige Richtung. Er bringt jedoch noch keinen genügend gerechten \n\nLastenausgleich mit sich.  Auf ca. CHF 8 Mio Franken Sozialhilfeaufwand bringen die rund CHF 1.2 Mio. \n\naus dem neu zu schaffenden Solidaritätstop deutlich zu wenig.\n\nAn der Urne wurde am 10. Februar 2019 die Ausgleichsinitiative abgelehnt und dem \n\nGegenvorschlag des Landrates zugestimmt. \n\nca. 1'200'000.-\n\npro Jahr\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2018\n\nEventualguthaben\n\n- 140 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2018\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \n\nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz gestellt. \n\nLiestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der höchsten \n\n"Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 1 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in CHF". In \n\nLiestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund 29% oder \n\nfast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \n\ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner bei \n\neinem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb muss \n\nder Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \n\nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \n\nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \n\nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \n\ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\nFür das Bemessungsjahr 2014 wurde am 12. Januar 2016 ein entsprechendes Gesuch um einen \n\nHärtebeitrag gestellt. Der Regierungsrat hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2016 das Gesuch \n\nabgelehnt. Die Stadt Liestal hat am 22. Dezember 2016 gegen den Entscheid des Regierungsrates beim \n\nKantonsgericht Beschwerde erhoben. Das Kantonsgericht hat die Beschwerde der Stadt mit Urteil vom \n\n13. September 2017 abgewiesen. Der Stadtrat hat am 8. Februar 2018 den Weiterzug ans \n\nBundesgericht beschlossen und eingeleitet.\n\nDie überproportionale Belastung der Stadt Liestal durch die Sozialhilfekosten dauerte weiter an bzw. hat \n\nsich weiter akzentuiert, sodass die Stadt Liestal auch für die Bemessungsjahre 2015, 2016, und 2017 auf \n\neinen Härtebeitrag angewiesen ist. Die Gesuche wurden jährlich dem Kanton zugestellt. \n\nca. 1'250'000.-\n\npro Jahr\n\n- 141 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\n2911 421'747.03 0.00 231.65 421'515.38\n\n29110 421'747.03 0.00 231.65 421'515.38\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \n\nWohnsitz in Liestal.\nertragsverzehrend 0.0% 138'173.45 0.00 0.00 138'173.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \n\nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \n\nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 0.0% 92'900.85 0.00 64.00 92'836.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \n\nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \n\nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \n\nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 0.0% 107'387.30 0.00 0.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \n\nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \n\nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \n\nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \n\nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 0.0% 57'399.90 0.00 167.65 57'232.25\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \n\nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \n\nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \n\neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 0.0% 25'885.53 0.00 0.00 25'885.53\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2018\n\nPrivatrechtliche \n\nZweckbindungen\n\n- 142 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\n\nBetrieb Frei- und Hallenbad \n\nals regionales Sport- und \n\nFreizeitzentrum\n\n225'000\n\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n\nStadtrat\n\nD. Muri\n\nBereichsleiter\n\nS. Zürcher\n\nBaselland Transport AG AG\n\nRegelmässige \n\nPersonenbeförderung im \n\nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \n\nBrauchwassergewinnung\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n\n(Arbeiterheim Dietisberg)\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \n\nMänner in schwierigen \n\nLebensverhältnissen und \n\nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\n\nVermietung von \n\npreisgünstigen Wohnungen\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\n\nKapital-\n\neinlage\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \n\nauf dem Friedhof Liestal \n\nsich befindenden \n\nFamiliengrabes der Stifterin \n\nund ihrer Angehörigen; \n\nFütterung der freilebenden \n\nVögel in der Allee in Liestal \n\nwährend der Winterzeit; \n\nVerschönerung städtischer \n\nGebäude, Brunnen, \n\nAnlagen und des \n\nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\n\nD. Spinnler\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2018\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\n-143 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2018\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\n\nLiestal\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \n\nStadtmuseums im Auftrag \n\nder Stadt Liestal, mit der \n\nAufgabe, geschichtliche \n\nund kulturelle Werte zu \n\nsammeln, bewahren, \n\nerforschen, dokumentieren \n\nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\n\nD. Spinnler\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \n\nFinanzierung und den \n\nBetrieb des Tierparks \n\nWeihermätteli in Liestal, um \n\ndiesen langfristig den \n\nPatientinnen und Patienten \n\nder Psychiatrie Baselland \n\nsowie der regionalen \n\nBevölkerung als \n\nNaherholungsgebiet \n\nzugänglich zu machen. Die \n\nStiftung hat gemeinnützigen \n\nCharakter und verfolgt \n\nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\n\nD. Spinnler\n\n-144 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2018\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \n\nmachen und den Tourismus \n\nzu fördern.\n\nSpazier- und Wanderwege \n\nzu erstellen und zu \n\nunterhalten.\n\nRuhebänke aufzustellen \n\nund zu unterhalten.\n\nDen Aussichtsturm in Stand \n\nzu halten und die Wirtschaft \n\nbeim Aussichtsturm zu \n\nbetreiben sowie\n\nsich um den Unterhalt der \n\nWettersäule in der Allee zu \n\nkümmern.\n\nStadtpräsident\n\nD. Spinnler\n\n-145 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2018\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \n\nInstitutionen oder Projekten \n\naus den Bereichen Kultur \n\nim Kanton Basel-\n\nLandschaft, insbesondere \n\nin der Stadt Liestal, Natur- \n\nund Vogelschutz in der \n\nRegion Nordwestschweiz, \n\nmit Schwergewicht in der \n\nStadt Liestal und deren \n\nGrossraum sowie \n\nkrebskranke Kinder und \n\nderen Familien aus der \n\nRegion Nordwestschweiz. \n\nDer Zweck beinhaltet auch \n\ndie Unterstützung von \n\nEinzelpersonen und bereits \n\nbestehender Institutionen \n\nund Projekte. Der Stifter \n\nbehält sich eine Änderung \n\ndes Stiftungszweckes im \n\nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\n\nD. Spinnler\n\nAlters- und Pflegeheim\n\nFrenkenbündten\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \n\npolitisch und konfessionell \n\nneutralen Alters- und \n\nPflegeheimes; den Bau \n\nweiterer Alters- und \n\nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\n\nStiftungs-\n\nvermögen\n\nStadträtin\n\nR. Nebiker\n\nBereichsleiter\n\nR. Frei\n\n-146 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2018\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nKindes- und \n\nErwachsenenschutzbehörde \n\nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \n\nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\n\nAugst\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nGiebenach\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nPratteln\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n\n451'296.39\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \n\nKosten:\n\n449'462.50\n\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\n\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \n\nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \n\nLiestal\n\nFrenkendorf\n\nLiestal\n\n73'572.60\n\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\ninterkommunalen \n\nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nRegionaler Führungsstab\n\n(RFS Ergolz)\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\n\nLiestal\n\nLausen\n\n30'499.60\n\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nGemeinsame \n\nZivilschutzkompanie\n\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\n\nLausen\n\n202'090.16\n\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nFeuerwehr: Erfüllung \n\nGrundauftrag \nVereinbarung\n\nErfüllung des Grundauftrages der Feuerwehr \n\ndurch die Stützpunktfeuerwehr Liestal (ab \n\n01.01.2018)\n\nArisdorf\n\nBüren (SO)\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nSeltisberg\n\n(1500.4632.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2018\n\n- 147 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2018\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2018\n\nKreisschule für Spezielle \n\nFörderung in der \n\nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \n\nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\n\nBubendorf\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n860'549.67\n\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nSchulrat für die Kreisschule \n\nfür Spezielle Förderung in \n\nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \n\nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\n\nBubendorf\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\n\nHersberg\n\nLiestal\n\nRamlinsburg\n\n427'661.6\n\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nRegionale Musikschule \n\nLiestal\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n\n1'192'676.65\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nBL S. Zürcher\n\n- 148 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2018\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2018\n\nSchulrat der Regionalen \n\nMusikschule Liestal\nVertrag\n\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \n\nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\n\nSR D. Muri\n\nRegionales Alters- und \n\nPflegeheim \n\nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\n\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\n\nRegionales Alters- und Pflegeheime \n\nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \n\nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\n\nBubendorf\n\nHersberg\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nSeltisberg\n\n2'145'387.05\n\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \n\nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \n\nRegion Liestal\n\nLeistungs-\n\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\n\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \n\nLiestal (VMVB)\n\nAugst\n\nBennwil\n\nBüren\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nGempen\n\nGiebenach\n\nHochwald\n\nLiestal\n\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\n\nSeewen\n\n44'752.1\n\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\n- 149 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2018\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2018\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\n\nvereinbarung\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\n\nBretzwil\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nLauwil\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nReigoldswil\n\nSeltisberg\n\nTitterten\n\nZiefen\n\nBeitrag:\n\n925'376.15\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n\n17'550\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \n\nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\n\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n2'000.00\n\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\n\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\n\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \n\nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \n\nKreuz BL\n\nBubendorf\n\nFüllinsdorf\n\nLausen\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nReigoldswil\n\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n65'000.--\n\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\n\nLiestal\n\n49'903.65 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\n\nNuglar-St. Pantaleon\n\n53'434.70 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an \n\nSeltisberg\nVertrag\n\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\n\nSeltisberg\n\n49'038.90 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\n- 150 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2018\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2018\n\nWasserlieferung von \n\nFrenkendorf\nVertrag\n\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\n\nLiestal\n\n0.--\n\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vertrag Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\n\nSR M.-T. Beeler\n\nRegionales Notschlachtlokal \n\nhinteres Frenketal, Ziefen \n\nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \n\ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\n\nBretzwil\n\nBubendorf\n\nLausen\n\nLauwil\n\nLiestal\n\nLupsingen\n\nRamlinsburg\n\nReigoldswil\n\nSeltisberg\n\nTitterten\n\nZiefen\n\n0.--\n\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \n\ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\n\nSR R. Nebiker\n\nRegion Liestal Frenkentäler \n\nPlus\nVertrag\n\nDer Verein bezweckt die Vertiefung und \n\nAusweitung der regionalen Zusammenar-\n\nbeit im funktionalen Raum LF+. Er stützt \n\nsich dabei namentlich auf das Zukunftsbild \n\nund die daraus abgeleiteten Strategien und \n\nMassnahmen sowie auf die Charta für die \n\nRegion LF+. Der Verein „Region Liestal \n\nFrenkentäler plus“ ist politisch und \n\nkonfessionell neutral und verfolgt keine \n\nwirtschaftlichen Interessen.\n\nBubendorf, Hölstein, \n\nLiestal, Lupsingen, \n\nNiederdorf, \n\nRamlinsburg, \n\nReigoldswil, \n\nSeltisberg, Titterten, \n\nZiefen, \n\n---\n\n(xxxx.xxxx.xxxx)\nGemäss Vertrag\n\nStadtpräsident\n\nDaniel Spinnler\n\n- 151 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\n0110.3000.0105 Wahlbüro - Entschädigung\n\n15'147.50 35'000.00 19'852.50\n\nDas Präsidium des Stadtrats konnte in Stiller Wahl \n\nbesetzt werden. Zudem konnte die Abstimmung über \n\ndie Velostation an einem eidgenössischen/kantonalen \n\nTermin durchgeführt werden; das Wahlbüro musste \n\nsomit nicht ausserordentlich aufgeboten werden. \n\n0120.3170.0101 SR - Repräsentationsaufwand\n6'965.45 17'500.00 10'534.55\n\nDeutlich weniger Repräsentationsaufwand als \n\nangenommen.  \n\n0220.3010.0101 ZD - Löhne 612'217.95 585'500.00 -26'717.95 Auszahlung Ferien- und Gleitzeitguthaben.\n\n0220.3010.0300 SB - Löhne\n\n1'102'841.85 1'221'900.00 119'058.15\n\nDie budgetierten Stellen Grossprojektleiter konnten \n\nnach einer Kündigung nicht unmittelbar wiederbesetzt \n\nwerden.\n\n0220.3010.0400 SS-SI - Löhne\n260'571.45 224'700.00 -35'871.45\n\nZusätzliche temporäre Ressourcen für das OK \n\nStadtfest.\n\n0220.3010.0500 Lernende Verwaltung - Löhne\n63'948.05 84'700.00 20'751.95\n\nDie im Anschluss mögliche Praktikumsstelle wurde \n\nvon einer Lernenden nicht ausgeschöpft.\n\n0220.3052.0200 FE - Pensionskasse 99'388.90 114'300.00 14'911.10 Zu hohe Budetposition.\n\n0220.3052.0300 SB - Pensionskasse\n\n103'047.50 126'100.00 23'052.50\n\nDie budgetierten Stellen Grossprojektleiter konnten \n\nnach einer Kündigung nicht unmittelbar wiederbesetzt \n\nwerden.\n\n0220.3090.0101 Verwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung\n\n6'446.95 30'000.00 23'553.05\n\nEs wurde eine deutliche Reserve budgetiert, damit \n\nallfällige Veranstaltungen durchgeführt werden \n\nkönnen. Gewisse Weiterbildungen sind zudem \n\ndezentral in den Bereichen belastet worden. \n\n0220.3118.0200 Informatik - Software - Anschaffungen\n12'913.85 48'800.00 35'886.15\n\nBudgetierte Software für einen Entwicklungsschritt \n\nwurde nicht beschafft.\n\n0220.3130.0400 SS-SI - Dienstleistungen Dritter\n\n3'193.80 15'000.00 11'806.20\n\nEs wurde weniger Sicherheitspersonal benötigt - \n\nAbhängig von der Anzahl Anlässen und den Hot-\n\nSpots.\n\n0220.3132.0102 ZD - Honorare\n\n47'010.55 70'000.00 22'989.45\n\nFür die regionale Zusammenarbeit wurden keine \n\nProjektkosten benötigt, da die Gemeindeinitiative \n\n"Zusammenarbeitsinitiative" sistiert wurde.\n\n0220.3132.0300 Liegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister\n\n71'005.98 59'000.00 -12'005.98\n\nMehraufwand in Zusammenhang mit der \n\nSchulraumplanung. Grundlagen (Planaufnahmen) \n\nerarbeiten.\n\n0220.3158.0200 Informatik - Externer IT-Support\n\n258'619.65 229'600.00 -29'019.65\n\nDer Aufwand für die Umstellung der gesamten \n\nTelefonie von analog auf digital verursachte höhere \n\nKosten wie geplant.\n\n0220.3158.0202 Informatik - Software - Dienstleister\n136'639.32 160'500.00 23'860.68\n\nBudgetierte Dienstleistungen für einen \n\nEntwicklungsschritt wurden nicht beansprucht.\n\n0220.4210.0301 SB - Gebühren Baupolizei\n\n119'898.70 150'000.00 -30'101.30\n\nEs werden Erfahrungswerte budgetiert. Der effektive \n\nAufwand ist abhängig von der Bautätigkeit privater \n\nBauherrschaften.\n\n0220.4260.0202 FE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb)\n\n10'100.00 -10'100.00\n\nSeit 2017 keine Entschädigung mehr. Ab BU19 \n\nberücksichtigt. Der Ansatz der Verwaltungskosten \n\nwurde dafür reduziert.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                 Rechnung 2018\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n- 152 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n0290.3120.0300 Rathaus- Energie 58'941.45 38'000.00 -20'941.45 Nachfakturierung EBL aus dem Jahr 2017.\n\n1110.3611.0400 Polizei - Entschädigung an Kanton:\n\n461'822.80 480'000.00 18'177.20\n\nDie Einsatzstunden der Polizei werden effektiv \n\nabgerechnet. Es wurden weniger Stunden bei \n\nAmtshilfe und im Hundewesen benötigt.\n\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen\n203'401.00 225'000.00 -21'599.00\n\nInfolge der regelmässigen Kontrollen werden die \n\nParkgebühren disziplinierter entrichtet.\n\n1400.3130.0400 Markt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter\n27'905.60 12'000.00 -15'905.60\n\nIntitialaufwand für den Aufbau der beiden neuen \n\nWarenmärkte.\n\n1400.3159.0700 Marktwesen: Unterhalt\n13'496.65 1'500.00 -11'996.65\n\nDringend nötige Erneuerung von einigen \n\nMarktständen in schlechtem Zustand.\n\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch KESB\n\n449'462.50 160'000.00 -289'462.50\n\nDie Anzahl der Abklärungen und der Mandate haben \n\nstark zugenommen und konnten nicht mehr mit den \n\neigenen personellen Ressourcen abgedeckt werden. \n\nEs mussten deutlich mehr Mandate an externe \n\nMandatsträger übergeben werden.\n\n1401.3130.0401 Vormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\n\n34'218.25 110'000.00 75'781.75\n\nEs mussten weniger Massnahmen wie \n\nsozialpädagogische Familienbegleitung, etc. \n\neingeleitet werden.\n\n1401.3612.0400 KESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal\n451'296.39 390'000.00 -61'296.39\n\nDurch die Zunahme der Abklärungsaufträge und der \n\nMandate entstanden höhere Kosten.\n\n1500.3010.0405 FW Sonderzahlungen - Löhne\n64'645.00 25'000.00 -39'645.00\n\nMehr Fixumszahlungen durch die Integration der FW \n\nOris, welche über Liestal abgerechnet wird.\n\n1500.3090.0400 Feuerwehr - Aus- und Weiterbildung\n\n26'917.35 12'000.00 -14'917.35\n\nDie Kosten für Aus- und Weiterbildung sind von den \n\nAnzahl AdF abhängig, welche eine Weiterbildung \n\nbesuchen. Zudem lief auch die Ausbildung der FW \n\nOris über uns.\n\n1500.3111.0400 Feuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\n\n40'018.80 53'000.00 12'981.20\n\nDie Garderobe konnte günstiger beschafft werden als \n\nbudgetiert. Zudem musste die Beschaffung der \n\nFunkgeräte infolge Lieferschwierigkeiten \n\nzurückgestellt werden.\n\n1500.4240.0400 Feuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\n114'755.45 70'000.00 44'755.45\n\nAbhängig von den verrechenbaren Einsätzen. Im \n\n2018 konnten mehr Einsätze verrechnet werden.\n\n1500.4614.0400 Feuerwehr - Nachbarhilfe\n27'602.80 8'000.00 19'602.80\n\nAbhängig von den verrechenbaren Einsätzen. Im \n\n2018 konnten mehr Einsätze verrechnet werden.\n\n1620.3111.0400 Zivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\n-7'718.45 110'000.00 117'718.45\n\nDie beiden bugetierten Container wurden nicht \n\nbeschafft.\n\n1620.3151.0400 Unterhatl App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen\n10'692.65 -10'692.65\n\nErsatz eines Fahrzeuges, welches nicht mehr \n\nvorgeführt werden konnte.\n\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal\n202'090.16 241'400.00 39'309.84\n\nDurch geringere Ausgaben muss die Stadt \n\nanteilsmässig weniger Beiträge leisten.\n\n1620.4501.0400 Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten\n-7'718.45 110'000.00 -117'718.45\n\nDie beiden bugetierten Container wurden nicht \n\nbeschafft.\n\n1622.3160.0400 ZSO - Miete und Pacht Liegenschaften\n\n20'000.00 20'000.00\n\nBudgetierte Ausbildungsplätze wie z.B. das ZS \n\nZentrum Eiken mussten nicht zugemietet werden. \n\nBetrag ist auf die kommenden Budgets bereits \n\nreduziert.\n\n- 153 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n1622.4612.0400 ZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\n73'530.05 85'800.00 -12'269.95\n\nZS Rechnung schliesst besser ab als budgetiert, \n\nweshalb weniger Anteile verrechnet werden\n\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden\n202'090.16 241'400.00 -39'309.84\n\nZS Rechnung schliesst besser ab als budgetiert, \n\nweshalb weniger Anteile verrechnet werden. \n\n1623.3130.0440 RFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter\n\n19'847.65 9'000.00 -10'847.65\n\nUmstellung auf ALL IP. Kosten werden im 2019 \n\nanteilsmässig vom Bund zurückgefordert. Differenz zu \n\nden effektiven Kosten können dem Fonds entnommen \n\nwerden.\n\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter\n51'042.65 51'042.65\n\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\n2110.3020.0600 Kindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'989'037.90 2'045'000.00 55'962.10\n\n2110.3052.0600 Kindergarten - Pensionskassen 179'348.99 201'300.00 21'951.01\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 7'200'562.35 6'910'000.00 -290'562.35\n\n2120.3040.0600 PS - Erziehungszulagen 96'318.00 83'000.00 -13'318.00\n\n2120.3050.0600 Primarschule - AHV, IV, EO, ALV, 452'577.85 434'300.00 -18'277.85\n\n2120.3052.0600 Primarschule - Pensionskasse 583'588.31 623'300.00 39'711.69\n\n2120.3134.0600 Primarschule - Sachversicherungen\n\n20'000.00 20'000.00\n\nDer Aufwand für Versicherungsprämien ist insgesamt \n\nin der gleichen Grössenordnung verblieben, jedoch \n\nmussten Anpassungen bei der Verbuchung \n\nvorgenommen werden (Ab BU19 korrekt \n\nberücksichtigt).\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal\n860'549.67 937'800.00 77'250.33\n\nAufgrund der tieferen Personalkosten ergibt sich auch \n\nfür Liestal ein tieferer Kostenanteil.\n\n2120.3612.2600 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal\n\n427'661.60 408'600.00 -19'061.60\n\nEs besuchten weniger Kinder aus dem \n\nVertragsgemeinden sowie mehr Liestaler Kinder die \n\nLogopädie in Liestal als mit dem Budget \n\nangenommen.\n\n2120.3635.0600 Primarschulen - Beiträge an Privatschulen\n7'350.00 19'000.00 11'650.00\n\nDer Beitrag an die Privatschulen wurde weniger \n\nnachgefragt.\n\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)\n37'793.20 37'793.20\n\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung\n115'927.90 115'927.90\n\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\n2120.4612.0600 Primarschule Schulgelder - Entschädiung\n\n72'940.00 20'000.00 52'940.00\nEs besuchten mehr Kinder von anderen Gemeinden \n\nden Unterricht an der Primarstufe Liestal\n\n2121.3020.1601 Kleinklassen Lehrkräfte - Löhne\n613'674.55 740'000.00 126'325.45\n\n2121.3052.1600 Kleinklasse - Pensionskasse\n62'901.65 78'200.00 15'298.35\n\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entschädiung\n\n126'991.10 198'300.00 -71'308.90\nAufgrund der tieferen Personalkosten ergeben sich \n\ntiefere Beiträge der Vertragsgemeinden.\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal\n860'549.67 938'000.00 -77'450.33\n\nAufgrund der tieferen Personalkosten ergibt sich auch \n\nfür Liestal ein tieferer Kostenanteil.\n\nDie Budgetierung der Personalkosten (ca. TCHF \n\n12'684) erfolgt auf über 100 Konti und basiert auf \n\naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend die \n\nAnzahl Klassen. Die Personalkosten wurden \n\ninsgesamt um TCHF 140 unterschritten. Die \n\nAbweichung von insgesamt ca. 1.1% kann als sehr \n\ngering bezeichnet werden.\n\nEine ausgebildete Kleinklassen-Lehrperson wurde \n\ndurch eine Lehrperson in Ausbildung zur \n\nHeilpädagogin ersetzt, somit sanken u.a. die Kosten.\n\n- 154 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n2121.4612.2600 Primarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden\n\n34'043.75 57'200.00 -23'156.25\n\nEs besuchten weniger Kinder aus den \n\nVertragsgemeinden die Logopädie in Liestal als mit \n\ndem Budget angenommen.\n\n2121.4612.2601 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal\n\n427'661.60 408'600.00 19'061.60\n\nEs besuchten weniger Kinder aus dem \n\nVertragsgemeinden sowie mehr Liestaler Kinder die \n\nLogopädie in Liestal als mit dem Budget \n\nangenommen.\n\n2140.3632.0600 Musikschule - Beitrag an RML\n1'192'676.65 1'262'000.00 69'323.35\n\nEs wurden etwas weniger Lektionen erteilt als \n\nbudgetiert, somit ist der Anteil der Stadt geringer\n\n2171.3010.0501 SA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 22'447.75 44'900.00 22'452.25 Abgang eines Lernenden. Keine Neubesetzung.\n\n2171.3010.2300 SA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 42'628.00 64'500.00 21'872.00 1/3 der Kosten ist auf Konto 2172.3010.2350\n\n2171.3110.2300 SA Frenke - Büromöbel und -geräte 82'398.55 37'000.00 -45'398.55 Siehe Rotacker Mobiliar Konto 2171.3110.5300\n\n2171.3110.5300 SA Rotacker - Büromöbel und -geräte 21'682.55 70'000.00 48'317.45 Siehe Frenke Mobiliar Konto 2171.3110.2300\n\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 65'062.70 50'000.00 -15'062.70 Abgrenzungsproblematik mit EBL\n\n2171.3120.2300 SA Frenke - Ver- und Entsorgung 66'864.25 54'000.00 -12'864.25 Siehe Konto 2171.3120.2301\n\n2171.3120.2301 SA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 74'720.70 125'000.00 50'279.30 Siehe Konto 2171.3120.2300\n\n2171.3120.5300 SA Rotacker- Ver- und Entsorgung 69'258.55 90'000.00 20'741.45 Heizungsoptimierung durchgeführt.\n\n2171.3144.2300 SA Frenke - Unterhalt Hochbauten\n\n23'212.66 10'000.00 -13'212.66\n\nGlasbruch Eingangstüre. \n\nsiehe Konto 2171.4260.2300 Vergütung \n\nVersicherung.\n\n2171.3144.3300 SA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten\n33'454.85 20'000.00 -13'454.85\n\nStatische Sofortmassnahmen Pavillon \n\n(Deckenertüchtigung)\n\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV\n\n24'238.05 45'000.00 -20'761.95\n\nWegfall von gebührenppflichtigen Anlässen und \n\nZunahme von gebührenfreien Trainings. Die \n\nAbweichung von ca. TCHF 20 wurde durch die \n\nUmstellung auf das Raumbewirtschaftssystem RBS \n\nnicht fakturiert. Die Nachforderung erfolgt im 2019.\n\n2172.3010.1300 SA Burg Raumpflege - Monatslöhne\n57'504.80 44'200.00 -13'304.80\n\nBudgetiert waren Personalkosten bis 30.06.2018. \n\nEffektiv bis 31.07.2018 plus Anteil 13. ML.\n\n2172.3010.1301 SA Burg Raumpflege - Stundenlöhne\n80'913.20 52'900.00 -28'013.20\n\nBudgetiert waren Personalkosten bis 30.06.2018. \n\nEffektiv bis 31.07.2018 plus Anteil 13. ML.\n\n2172.3010.2350 SA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne\n21'959.55 11'200.00 -10'759.55\n\nBudgetiert waren Personalkosten bis 30.06.2018. \n\nEffektiv bis 31.07.2018 plus Anteil 13. ML.\n\n2172.3010.2351 SA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne\n55'517.25 40'700.00 -14'817.25\n\nBudgetiert waren Personalkosten bis 30.06.2018. \n\nEffektiv bis 31.07.2018 plus Anteil 13. ML.\n\n2172.4240.2350 Kanton: Reinigung SA Frenke - 176'340.35 140'000.00 36'340.35 Siehe Konti 2172.3010.1300-2351\n\n2172.4260.1301 SA Burg Wartung Personalversicherungen -\n18'497.75 18'497.75\n\nRückerstattung für erkrankte Mitarbeitende von der \n\nVersicherung.\n\n2172.4611.1300 SA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton\n219'272.20 180'000.00 39'272.20\n\nBudgetiert waren Personalkosten bis 30.06.2018. \n\nEffektiv bis 31.07.2018 plus Anteil 13. ML.\n\n2173.3120.1300 SA Rosen - Ver- und Entsorgung\n17'684.70 30'000.00 12'315.30\n\nGebäude nicht in Betrieb, daher reduzierte \n\nHeizkosten.\n\n2173.3144.1300 SA Rosen - Unterhalt Hochbauten\n2'363.90 15'000.00 12'636.10\n\nGebäude nicht in Betrieb, kein baulicher Unterhalt \n\nnotwendig.\n\n- 155 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - Löhne\n\n151'723.20 100'000.00 -51'723.20\n\nDie Nachfrage nach dem Angebot der \n\nschulergänzenden Betreuung ist weiterhin steigend \n\nund somit wird der Personalaufwand höher.\n\n2180.4260.0603 Verein Ferienbetreuung - Rückerstattungen Dritter\n\n19'594.70 19'594.70\n\nDer Verein Ferienbetreuung hat sein \n\nVereinsvermögen aufgelöst und es der Stadt Liestal \n\nüberwiesen.\n\n2190.3010.0602 Bereichsleitung Primarschule - Löhne 55'344.50 44'400.00 -10'944.50 Auszahlung Gleitzeitguthaben.\n\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse\n65'537.81 81'300.00 15'762.19\n\nDas Konto wurde zu hoch budgetiert und mit BU19 \n\nreduziert.\n\n2190.3158.0600 Informatik - Software - Dienstleistungen 2'651.65 17'600.00 14'948.35 Minderaufwand für Software Schuladministration.\n\n2990.3020.0600 Deutschkurs für Fremdsprachige - Löhne\n\n62'215.50 29'300.00 -32'915.50\n\nDie Kurse wurden stärker nachgefragt und es waren \n\nmehr kleine Kinder zu betreuen. Besonders eine \n\nFamilie mit zwei stark traumatisierten Kindern \n\nbenötigte eine verstärkte Betreuung, dies wird jedoch \n\nüber den Bund rückvergütet. Unfall einer Mitarbeiterin, \n\ndie vertreten werden musste. \n\n3110.3130.0100 Veranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 16'380.00 102'000.00 85'620.00 Das Stadtfest wurde um ein Jahr verschoben.\n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen\n75'850.00 65'000.00 -10'850.00\n\nEs fanden zahlreiche ausserordentliche, \n\nunterstützungswürdige Veranstaltungen statt. \n\n3120.3120.0700 Wasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\n\n79'362.25 100'000.00 20'637.75\n\nEinige Brunnen (z.B. 800-Jahrbrunnen) wurden \n\nsaniert und waren daher praktisch das ganze Jahr \n\nnicht in Betrieb.\n\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter\n\n170'075.75 150'000.00 -20'075.75\n\nSeit zwei Jahren müssen die Kosten für die Sanität \n\nwie auch die anderen FW übernommen werden. Es \n\nzeigt sich, dass sich die Kosten für den Anlass bei \n\nrund TCHF 170 eingespielt haben.\n\n3290.3144.0300 Engel-Saal - Baulicher Unterhalt\n9'360.15 28'000.00 18'639.85\n\nDie Revision der Faltwand konnte um ein Jahr (2019) \n\nverschoben werden.\n\n3410.3010.0600 Sport - Löhne\n\n30'371.90 62'500.00 32'128.10\nDie Abweichung resultiert aus dem zu hoch \n\nbudgetierten Angebot des "Freiwilligen Schulsportes".\n\n3414.4470.0300 Stadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV\n22'245.90 6'400.00 15'845.90\n\nRückerstattung für erkrankte Mitarbeitende von der \n\nVersicherung.\n\n3420.3143.0700 Kinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 4'055.60 15'000.00 10'944.40 Reparaturen vom 2018 auf 2019 verschoben.\n\n4120.3637.0400 Pflegeheime - §40 APG Heimkosten\n\n179'383.10 230'000.00 50'616.90\n\nKosten gemäss § 40 APG können beantragt werden, \n\nwenn die EL Leistungen reduziert sind. Diese Kosten \n\nsind bei vorhandenem Vermögen beim Ableben \n\nrückzahlbar. Vom Budgetwert TCHF 230 waren TCHF \n\n100 für die EL-Obergrenze budgetiert, welche \n\nvorschriftsgemäss jedoch auf Konto 5350.3637.0400 \n\nverbucht werden müssen. Somit resultiert anstelle des \n\nMinderaufwandes ein Mehraufwand von TCHF 49.\n\n- 156 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n4120.4637.0400 Pflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n\n118'711.30 70'000.00 48'711.30\n\nGewährte Unterstützung gemäss § 40 APG sind \n\nrückzahlbar. Es konnten mehr Kosten zurückgefordert \n\nwerden.\n\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge\n\n82'814.98 70'000.00 -12'814.98\n\nBezüger/innen von Spitex Leistungen sind bei der \n\nAuswahl des Anbieters frei. Es wurden mehr private \n\nAnbieter berücksichtigt.\n\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag\n\n925'376.15 950'000.00 24'623.85\n\nDie Kosten für die Spitex sind bedarfsabhängig. \n\nEinerseits wurden weniger Leistungen bezogen und \n\nandrerseits wurden mehr private Anbieter \n\nberücksichtigt.\n\n4210.3636.0402 Spitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 17'550.00 30'000.00 12'450.00 Der Bezug der Leistungen ist bedarfsabhängig.\n\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 237'437.50 215'000.00 -22'437.50\n\n4331.3132.0201 Zahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 409'811.15 350'000.00 -59'811.15\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 157'160.50 120'000.00 -37'160.50\n\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 417'607.75 340'000.00 77'607.75\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige\n112'202.65 70'000.00 -42'202.65\n\nEs wurden mehr Erlassgesuche für Sozialhilfe-\n\nKlienten gestellt.\n\n5320.3631.0400 Ergänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton\n\n3'150'986.00 3'367'000.00 216'014.00\nDie Abgaben an den Kanton werden auf der Basis der \n\neffektiv ausbezahlten AHV EL Leistungen errechnet.\n\n5350.3130.0400 Alterskommission - Dienstleistungen Dritter\n23'094.40 500.00 -22'594.40\n\nExterne Prüfung der möglichen Versorgungsregionen \n\ngemäss APG.\n\n5350.3637.0400 Leistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze\n\n347'078.35 -347'078.35\n\nDie EL Obergrenze wurde gesetzlich per 1.1.2018 \n\neingeführt. Die Kosten mussten auf Angaben des \n\nKantons budgetiert werden. Es wurden TCHF 100 auf \n\ndas Konto 4120.3637.0400 budgetiert. Die \n\nÜberschreitung beträgt damit TCHF 247.\n\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen 94'117.65 275'000.00 180'882.35 Die Beiträge an der FEB sind bedarfsabhängig.\n\n5451.3636.0400 Tagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag\n63'370.35 50'000.00 -13'370.35\n\nBedarfsabhängig. Der Bedarf an Tagesbetreuung in \n\nTagesfamilien war höher als angenommen.\n\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge\n\n51'894.75 100'000.00 48'105.25\nDie Zuschüsse erfolgen auf Antrag und werden \n\ngemäss den Grundlagen des Reglements entrichtet.\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge\n\n12'259'606.99 12'100'000.00 -159'606.99\n\nErneut starke Zunahme der Sozialhilfebeziehenden. \n\nDer Aufwand ist jedoch nicht proportional \n\nangestiegen, sondern konnte mit den Massnahmen \n\naufgefangen werden.\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter\n\n3'732'422.96 4'000'000.00 -267'577.04\n\nEs handelt sich um tiefere Rückerstattung von \n\nVersicherungen, vornehmlich der IV, da die Stadt bis \n\nzur Anerkennung durch die Versicherung die \n\nLeistungen bevorschusst. Die Rückerstattung erfolgt \n\nnach der Anerkennung durch die Versicherung. Die \n\nZeitdauer des Verfahrens kann von uns nicht \n\nbeeinflusst werden.\n\nKinder- und Jugendzahnpflege: insgesamt resultiert \n\neine Mehraufwand gegenüber BU18 von TCHF 39. \n\nDer Aufwand für Zahnarzthonorare war  höher als \n\nbudgetiert.\n\n- 157 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n5720.4611.0400 KSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton\n\n190'725.35 30'000.00 160'725.35\n\nWir konnten mit dem Kanton eine zugezogene Familie \n\naus dem Ausland sowie ausgewiesene Personen, \n\nwelche sich noch in Liestal befinden, abrechnen.\n\n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\n\n279'053.65 300'000.00 -20'946.35\n\nDie Rückerstattung ist abhängig von der Anzahl \n\nTeilnehmenden an abrechnungsfähigen \n\nIntegrationsprogrammen.\n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F)\n582'554.80 750'000.00 167'445.20\n\nDie angenomme Anzahl von Statuswechsel zu F  7+ \n\nund Zuzügern hat nicht stattgefunden.  \n\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA\n\n1'439'356.85 1'000'000.00 -439'356.85\nEs wurden deutlich mehr Statuswechsel von \n\nAsylsuchenden in anerkannte Flüchtlinge gewährt.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\n316'073.10 225'000.00 91'073.10\n\nEs konnten mehr Kosten, unter anderem subsidiäre \n\nLeistungen, abgrechnet werden.\n\n5722.4260.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA\n412'127.76 320'000.00 92'127.76\n\nEs konnten mehr Kosten, unter anderem subsidiäre \n\nLeistungen, abgrechnet werden.\n\n5722.4611.0400 Sozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\n710'639.52 900'000.00 -189'360.48\n\nAufgrund von Statuswechseln konnten weniger \n\nFlüchtlinge abgerechnet werden.\n\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\n24'057.85 75'000.00 -50'942.15\n\nDurch die geringere Anzahl von F 7+ können auch \n\nweniger Kosten zurückgefordert werden\n\n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton\n7'650.00 50'000.00 -42'350.00\n\nWurde auf Konto 5730.4611.0400 Entschädigung \n\nKSA BL abgrechnet\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung\n1'010'747.15 1'000'000.00 -10'747.15\n\nDie Kosten verhalten sich neutral zum Konto \n\n5730.4611.0400\n\n5730.3637.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\n14'185.90 -14'185.90\n\nKosten für Auslagen wie z.B. Schulmaterial, etc., \n\nwelche vom Bund nicht übernommen werden\n\n5730.3637.0401 Asylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\n33'186.85 -33'186.85\n\nKosten für einfache Basis Deutschkurse, welche mit \n\ndem "Integrationsfranken" bezahlt werden.\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL\n1'010'747.15 1'000'000.00 10'747.15\n\nDie Kosten verhalten sich neutral zum Konto \n\n5730.3635.0400\n\n5730.4611.0401 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\n\n17'622.00 17'622.00\n\nSeit 2016 wird der sogenannte "Integrationsfranken" \n\nfür Basis Deutschkurse bezahlt. Budgetierung ab \n\n2019 erfolgt.\n\n5790.3010.0400 Leitung Soziale Dienste - Löhne 101'114.30 90'000.00 -11'114.30 Auszahlung Gleitzeitguthaben.\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne\n\n513'264.75 449'000.00 -64'264.75\n\nMehrleistung von Mitarbeitetenden mit \n\nTeilzeitverhältnis zum Auffangen von personellen \n\nAusfällen.\n\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 138'094.20 95'500.00 -42'594.20 Überbrückung einer langzeit Krankheitsabsenz.\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne\n402'392.25 452'000.00 49'607.75\n\nPersonalwechsel und Krankheiten wurden temporär \n\nmit externen Fachkräften überbrückt.\n\n5790.3052.0400 Soziale Dienste - Pensionskasse\n88'176.85 99'200.00 11'023.15\n\nExterne Fachkräfte zur Überbrückung sind nicht \n\nunserer Pensionskasse unterstellt.\n\n5790.3090.0400 Soziale Dienste - Aus- und Weiterbildung\n2'935.30 15'000.00 12'064.70\n\nInfolge Mutterschaft und Krankheit konnten \n\nAusbildungen nicht realisiert werden.\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten\n\n185'272.85 20'000.00 -165'272.85\nTemporäre Überbrückung von Krankheits- und \n\nMutterschaftsabsenzen sowie natürlichen Abgängen.\n\n- 158 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n5790.3144.0300 Asylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten\n\n-178.55 30'000.00 30'178.55\n\nKein baulicher Unterhalt durchgeführt. Objekt soll in \n\nden nächsten Jahren einer Sanierung unterzogen \n\nwerden.\n\n5790.4260.0401 Soziale Dienste Personalversicherungen  -\n79'563.25 79'563.25\n\nRückerstattungen für Krankheits- und \n\nMutterschaftsabsenzen.\n\n5790.4470.0300 Asylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\n58'967.50 130'000.00 -71'032.50\n\nSinkende Fallzahlen im Asylwesen haben direkte \n\nAuswirkungen auf den Ertrag.\n\n6150.3010.0702 Werkhof Grünflächen - Löhne 621'781.50 643'200.00 21'418.50 Rotationsgewinne.\n\n6150.3010.0704 Werkhof Verkehrsflächen - Löhne 787'718.25 824'800.00 37'081.75 Rotationsgewinne.\n\n6150.3052.0700 Werkhof - Pensionskasse\n156'653.60 178'700.00 22'046.40\n\nTiefere Pensionskassenbeiträge aufgrund \n\nPersonalwechsel.\n\n6150.3101.0701 Werkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n109'504.40 70'000.00 -39'504.40\n\nIn Folge der Verkäufe (Pos. 6150.4250.0700) von \n\nDiesel an der Tankstelle an die Bürgergemeinde war \n\nder Einkauf höher. \n\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen 21'915.10 60'000.00 38'084.90 Weniger ausgeführt als budgetiert.\n\n6150.3111.0701 Werkhof -  Maschinen, Fahrzeuge\n\n64'052.75 40'000.00 -24'052.75\nEs wurde ein Nachtragkredit für ein Ersatzfahrzeug \n\neingeholt, welches durch einen Unfall zerstört wurde.\n\n6150.3111.0704 Betriebe - Abfalleimer\n\n10'000.00 10'000.00\n\nLager Abfalleimer wurde noch nicht komplett \n\naufgebraucht, deshalb waren 2018 noch keine \n\nNeuanschaffungen nötig\n\n6150.3120.0300 Öffentliche Beleuchtung - Energie\n\n158'968.25 125'000.00 -33'968.25\n\nDie Abgrenzung der EBL zwischen den Jahren ist \n\nunregelmässig. Deshalb treten grössere \n\nSchwankungen auf.\n\n6150.3120.0700 Werkhof - Energie\n51'703.50 65'000.00 13'296.50\n\nOptimierungsmassnahmen an der Heizung haben \n\nerste positive Auswirkungen.\n\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter\n\n166'300.05 100'000.00 -66'300.05\n\nIn Folge krankheitsbedingten Ausfalls eines \n\nBetriebmitarbeiters für ein ganzes Jahr mussten \n\nDienstleistungen bei der Bürgergemeinde eingekauft \n\nwerden. Im Ertragskonto Personalversicherung \n\nwurden die entstandenen Kosten teilweise wieder \n\nwettgemacht.\n\n6150.3131.0300 Strassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung\n33'531.80 45'000.00 11'468.20\n\nAuftrag für Inklinometermessung Ob. Brughaldenweg \n\nwurde verschoben.\n\n6150.3132.0700 Zusammenarbeit Werkhöfe - Honorare 13'730.55 -13'730.55 Der Auftrag wurde nicht budgetiert.\n\n6150.3141.0300 Strassenbeleuchtung - Unterhalt\n\n108'278.95 80'000.00 -28'278.95\n\nIm 2018 gab es überdurschnittlich viele \n\nUnfallkandelaber und Anpassungen an Kandelaber \n\ninfolge privater Bauprojekte.\n\n6150.3141.0700 Strassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen\n\n314'867.91 300'000.00 -14'867.91\n\nInfolge privater Bauprojekte gab es \n\nunvorhergesehene Objekte (Strassenent- wässerung \n\nOesliweg, Pumpwerkstrasse) \n\n6150.3141.0701 Vanadlismus und Sprayereien - Unterhalt\n\n7'593.75 25'000.00 17'406.25\nWeniger Graffiti entfernt, da nur einzelne Kleinobjekte. \n\nNächste grosse Etappe 2019 geplant.\n\n6150.3144.0700 Werkhof - Unterhalt Hochbauten\n\n95'595.57 80'000.00 -15'595.57\n\nNach der Sicherheitsüberprüfung durch die SUVA \n\nmussten diverse Sofortmassnahmen \n\n(Sicherheitsnachrüstungen) ausgeführt werden.\n\n- 159 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n6150.3144.0800 Wohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten\n33'525.85 5'000.00 -28'525.85 Nach Mieterwechsel grössere Sanierung notwendig.\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge\n\n93'051.59 80'000.00 -13'051.59\nDie Maschinen werden möglichst lange in Betrieb \n\ngehalten. Damit fallen höhere Unterhaltskosten an.\n\n6150.3161.0700 Werkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge\n\n25'245.75 8'000.00 -17'245.75\n\nDer Ersatz der Fahrzeuge wird auf einen möglichst \n\nspäten zeitpunkt verschoben. Damit sind \n\nErsatzmieten notwendig.\n\n6150.3511.0300 Parkplatzfonds - Einlage in Fonds\n\n156'000.00 60'000.00 -96'000.00\n\n6150.4200.0300 Parkplätze - Ersatzabgaben\n\n156'000.00 60'000.00 96'000.00\n\n6150.4210.0700 Nutzung Allmend - Gebühren\n\n58'384.60 24'000.00 34'384.60\n\nIm 2018 gab es mehr Allmendbewilligungen inkl. \n\nkostenintensive Nutzung von Parkplätzen \n\n(Heidenlochstrasse).\n\n6150.4240.0402 Nachtparkplätze - Benützungsgebühren,\n142'355.00 125'000.00 17'355.00\n\nDurch die intensivere Bewirtschaftung konnten mehr \n\nEinnahmen verbucht werden.\n\n6150.4250.0700 Werkhof - Verkäufe\n\n41'453.70 5'000.00 36'453.70\n\nIn Folge der Verkäufe (Konto 6150.4250.0700) von \n\nDiesel an der Tankstelle an die Bürgergemeinde war \n\nder Einkauf höher. \n\n6150.4260.0702 Werkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter\n\n51'087.90 51'087.90\n\nIn Folge krankheitsbedingten Ausfalls eines \n\nBetriebmitarbeiters für ein ganzes Jahr mussten \n\nDienstleistungen bei der Bürgergemeinde eingekauft \n\nwerden. Im Ertragskonto Personalversicherung \n\nwurden die entstandenen Kosten teilweise wieder \n\nwettgemacht.\n\n6230.4260.0300 PostAuto - Rückerstattung\n14'201.55 14'201.55\n\nRückzahlung der Postauto AG für unrechtmässig \n\nerhaltene Abgeltungen.\n\n7101.3010.0700 Wasserversorgung Betriebspersonal - Löhne\n364'916.80 375'800.00 10'883.20\n\nIn Folge einer Personaländerung konnte mit \n\ngünstigerem Personal gearbeitet werden.\n\n7101.3090.0700 Wasserversorgung - Aus- und Weiterbildung\n\n8'610.00 20'000.00 11'390.00\n\nDa nicht klar war, welche Ausbildungen der neue \n\nBrunnenmeister noch absolvieren muss, wurde mit \n\nTCHF 20 ein zu hoher Aufwand eingestellt.\n\n7101.3111.0701 Wasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\n\n55'393.65 80'000.00 24'606.35\n\nDie neuen Funkmodule für die Wasserzähler sind erst \n\nim 2019 lieferbar. Daher wurden von den "alten" \n\nModulen nur ein Minimum bestellt.\n\n7101.3111.0702 Wasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \n70'092.30 50'000.00 -20'092.30\n\nSchwankungen verursacht durch fremdbestimmte \n\nLeitungsbauten und defekte Hauszuleitungen\n\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie\n\n135'676.45 100'000.00 -35'676.45\n\nObwohl leicht weniger Energie für die \n\nWasserversorgung benötigt wurde, waren die Kosten \n\nhöher. Ein wichtiger Grund: Leistungsspitzen im \n\nPumpwerk Gitterli führten zu einer bedeutenden \n\nSpitzenstromverrechnung.\n\n7101.3130.0700 Wasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter\n48'143.75 21'700.00 -26'443.75\n\nMehraufwände verursacht durch die Umstellung von \n\nAnalog auf ADSL.\n\nBeim Baugesuch Nr. 0503/2017 Bovida Investment \n\nAG, Projekt: alt Büro in neu Wohnhaus, Parzelle 850, \n\nRufsteinweg 4, Liestal, musste für insgesamt 16 \n\nfehlende PP eine Ersatzabgabe à CHF 8'000 bezahlt \n\nwerden: CHF 128'000. Aufgrund der zur Verfügung \n\nstehenden Informationen wurde ca. die Hälfte \n\nbudgetiert.\n\n- 160 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n7101.3130.0703 Wasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter\n\n25'095.50 10'000.00 -15'095.50\nHöhere Kosten durch fehlendes Leckortungssystem \n\nund unplanbaren Leitungsdefekten.\n\n7101.3131.0300 Wasserversorung Leitungsinformation - Planungen\n\n51'800.10 65'000.00 13'199.90\n\nAuf diesem Konto werden die Einmessungen der \n\nLeitungen budgetiert. Die Bautätigkeit war geringer als \n\nerwartet. In der Folge wurden auch weniger \n\nLeitungseinmessungen fällig.\n\n7101.3131.0301 Wasserversorung Tiefbau - Planungen 11'557.00 25'000.00 13'443.00 Es wurde weniger projektiert.\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater\n\n7'826.30 30'000.00 22'173.70\n\nIm Jahr 2018 wurden viele im Vorfeld geplannten \n\nArbeiten ausgeführt. Die Kosten werden zukünftig \n\nwieder steigen.\n\n7101.3143.0701 Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n215'993.10 250'000.00 34'006.90\n\nDie Kosten betreffend den Leitungsunterhalt können \n\nsehr schlecht geplant werden. Im 2018 wurde das \n\nSchwergewicht auf den Objekteunterhalt gelegt. \n\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten\n\n52'050.15 130'000.00 77'949.85\n\nDie Kosten betreffend Leitungsbrüche können sehr \n\nschlecht geplant werden.  Mit dem stetigen Ersatz der \n\nmaroden Leitungen wird eine Verbesserung dieser \n\nSituation angestrebt.\n\n7101.3510.0700 Wasser - Ertragsüberschuss\n\n475'590.79 423'500.00 -52'090.79\n\nIn Folge grösseren Umsätzen und geringeren \n\nAusgaben ergab sich ein wesentlich günstigeres \n\nBetriebsergebnis.\n\n7101.4240.0700 Wasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\n\n2'144'504.50 2'375'000.00 -230'495.50\n\nJe nach Jahr schwankt der Wasserkonsum. Im \n\nSpeziellen ist zu erwähnen, dass anfangs 2018 ein \n\nRechnungslauf im Betrag von TCHF 125 irrtümlich im \n\nJahr 2017 anstelle Jahr 2018 verbucht wurde.\n\n7101.4240.0701 Wasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\n4'640.00 40'000.00 -35'360.00\n\nEs wurden weniger Benützungsgebühren fällig als \n\ngeplant.\n\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe\n\n92'468.05 30'000.00 62'468.05\n\nEs konnten wie bereits im Vorjahr mehr Leistungen \n\nverkauft werden. Diese Erträge sind ebenfalls schwer \n\nzu planen.\n\n7101.4260.0700 Wasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'000.00 -10'000.00 Rückerstattungen wurden im 2018 nicht fällig.\n\n7101.4990.0700 Wasserversorgung - FV Immobilien:\n\nÜbrige interne Verrechnungen\n21'001.25 21'001.25\n\nBuchgewinn aus Teilverkauf div. Parzellen der \n\nWasserversorgung.\n\n7201.3130.0300 Abwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\n\n134'342.90 150'000.00 15'657.10\n\nEs werden Erfahrungswerte budgetiert. Der effektive \n\nAufwand ist abhängig von der Bautätigkeit privater \n\nBauherrschaften.\n\n7201.3131.0700 Abwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\n15'000.00 15'000.00\n\nOhne Sanierungen auch keine Planungen (siehe \n\nKonto 7201.3143.0700)\n\n7201.3143.0700 Kanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\n\n122'538.40 109'000.00 -13'538.40\n\nDurch einzelne spontane Objekte im Zuge von \n\nprivaten Bauten keine weiteren Mittel mehr frei für \n\nSanierungen\n\n- 161 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA)\n\n1'916'777.90 1'760'000.00 -156'777.90\n\nDer Betrag wird durch die Abwasserrechnung des \n\nAmtes für Industrielle Betriebe bestimmt. Sie stellte \n\n2018 Rechnung für den Abwasseranfall vom 2017. Im \n\nJahr 2017 fiel mehr Abwasser als budgetiert an.\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren\n\n160'031.00 150'000.00 10'031.00\n\nEs werden Erfahrungswerte budgetiert. Der effektive \n\nErtrag ist abhängig von der Bautätigkeit privater \n\nBauherrschaften.\n\n7201.4240.0700 Abwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\n\n2'236'356.90 2'435'000.00 -198'643.10\n\nDer effektive Ertrag ist abhängig vom effektiven \n\nWasserbezug und nicht steuerbar. Im Speziellen ist \n\nzu erwähnen, dass anfangs 2018 ein Rechnungslauf \n\nim Betrag von TCHF 141 irrtümlich im Jahr 2017 \n\nanstelle Jahr 2018 verbucht wurde.\n\n7201.4510.0700 Abwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.\n\n283'985.16 283'985.16\n\nIm 2018 waren die Investitionen in die \n\nAbwasserleitungen höher als die Einnnahmen aus \n\nden Anschlussgebühren.\n\n7301.3118.0700 Abfall - imaterielle Anlagen 25'000.00 25'000.00 Weniger Informatikaufwand als budgetiert.\n\n7301.3130.0701 Abfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter\n\n159'923.45 190'000.00 30'076.55\n\nDie Abfallsammlung war wegen den günstigen \n\nAusschreibungspreisen weniger kostenintensiv. Die \n\nAbfallmenge hat sich nicht stark verändert.  \n\n7301.3149.0700 Sammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen\n12'443.80 75'000.00 62'556.20\n\nAusbauten an Sammelstellen am Fischmarkt und an \n\nder Widmannstrasse wurden verschoben.\n\n7301.4240.0701 Grünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist.\n112'242.95 100'000.00 12'242.95\n\nDie Bevölkerung kaufte grössere Mengen \n\nGrünvignetten wie budgetiert.\n\n7301.4510.0700 Abfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.\n\n167'185.88 410'500.00 -243'314.12\n\nIn Folge grösseren Umsätzen und geringeren \n\nAufwendungen ergab sich ein wesentlich günstigeres \n\nBetriebsergebnis.\n\n7301.4840.0700 Abfall - Ausserordentliche Finanzerträge\n\n114'642.71 114'642.71\n\nMehrwertsteuer-Korrekturabrechnung betreffend die \n\na.o. Rückerstattung der Industriellen Werke Basel \n\n(IWB) im Jahr 2015.\n\n7690.4260.0400 Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung\n\n13'282.20 3'000.00 10'282.20\n\nEs konnten ausserordentliche Aufwändungen aus den \n\nbeiden letzten Jahren dem Meliorationsamt in \n\nRechnung gestellt werden.\n\n7710.4260.0700 Grabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter\n\n33'605.80 22'000.00 11'605.80\n\nDie Nachfrage an Grabsteinen und Grabpflege ist von \n\nJahr zu Jahr stark schwankend. Im 2018 wurden \n\nausserordentlich häufig diese Dienstleistungen \n\nnachgefragt.\n\n7900.3132.0300 Raumplanung SBB Entflechtung - Honorare\n3'448.45 40'000.00 36'551.55\n\nAufwendungen korrekterweise über die \n\nInvestitionsrechnung verbucht.\n\n7900.3132.0303 Raumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\n\n20'454.70 65'000.00 44'545.30\n\nAufgrund anderer Projekte mussten diverse \n\nvorgesehene Arbeiten auf später verschoben werden, \n\nso z.B. QP Gräubern, Mutation KIGA, Umsetzung \n\nISOS, Ersatzabgabereglement für Parkplätze.\n\n- 162 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n7900.3132.0306 Raumplanung - Entwicklung\n\n11'036.70 70'000.00 58'963.30\n\nInfolge prioritär zu bearbeitende Projekte wie u.a. QP \n\nBahnhofcorso, Lüdin-Areal, Burri Mangold-Areal, \n\nStudie Gerichtsgebäude, konnte die Entwicklung des \n\nAreals Gutsmatten-Kreuzboden nicht wie vorgesehen \n\nvorangetrieben werden.\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten\n\n85'751.00 200'000.00 -114'249.00\n\nIn Abhängigkeit des Fortschritts in der Bautätigkeit \n\nkonnten nicht alle vorgesehenen Infrastrukturbeiträge \n\neingefordert werden.\n\n8500.3192.0100 Stadtmarketing\n13'071.05 38'000.00 24'928.95\n\nDie Kosten für die Veranstaltungen Genussmarkt und \n\nGenusswoche fielen deutlich geringer aus. \n\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 110'000.00 -110'000.00\n\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. 31'076'000.00 32'227'000.00 -1'151'000.00\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen 3'334'000.00 3'828'000.00 -494'000.00\n\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 2'651'178.60 2'700'000.00 -48'821.40\n\n9100.4010.0200 Laufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 3'225'000.00 3'000'000.00 225'000.00\n\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'226'000.00 2'200'000.00 26'000.00\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche 341'563.90 450'000.00 108'436.10\n\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche 20'211.95 10'000.00 -10'211.95\n\n9101.4000.0232 Steuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -10'830.95 -10'830.95\n\n9101.4000.0233 Steuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen -47'418.15 -47'418.15\n\n9101.4000.0234 Steuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen 21'612.95 21'612.95\n\n9101.4000.0235 Steuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 25'881.85 25'881.85\n\n9101.4000.0236 Steuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 123'841.20 123'841.20\n\n9101.4000.0237 Steuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'320'141.90 1'320'141.90\n\n9101.4001.0233 Steuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -20'517.60 -20'517.60\n\n9101.4001.0234 Steuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen -146'711.70 -146'711.70\n\n9101.4001.0235 Steuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen -40'069.35 -40'069.35\n\n9101.4001.0236 Steuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 56'469.75 56'469.75\n\n9101.4001.0237 Steuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen 54'534.45 54'534.45\n\n9101.4010.0234 Steuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 31'227.25 31'227.25\n\n9101.4010.0236 Steuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 103'567.30 103'567.30\n\n9101.4010.0237 Steuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen 89'115.75 89'115.75\n\n9101.4011.0236 Steuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen 222'698.30 222'698.30\n\n9101.4011.0237 Steuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen 248'752.25 248'752.25\n\n9300.3622.0200 Kanton: Horizontaler Finanzausgleich\n\n551'536.00 200'000.00 -351'536.00\n\nMehraufwand von TCHF 352. Grund dafür sind die \n\nSteuermehrerträge, welche mit der RE17 deklariert \n\nwurden.\n\n9300.3631.0200 Kompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Kanton\n374'724.00 385'000.00 10'276.00\n\nGeringe Abweichung. Vorjahr TCHF 374. \n\nBudgetangaben erfolgen vom Kanton.\n\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung\n464'123.00 600'000.00 -135'877.00\n\nDie Budgetposition von TCHF 600 orientierte sich am \n\nBetrag des Vorjahres RE17 TCHF 600.\n\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung\n\n1'686'539.00 1'725'000.00 -38'461.00\n\nDer Budgetwert 2018 (TCHF 1‘725) orientierte sich an \n\nden Vorjahren. Für das Jahr 2018 betrug die \n\nAbgeltung TCHF 1‘687. \n\n9300.4631.0200 Kanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung\n572'283.00 550'000.00 22'283.00\n\nBudgetbetrag gemäss kantonalen Modellerechnungen \n\ntiefer wie Ist-Betrag.\n\nSiehe Bericht RE18\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n- 163 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2018 Budget 2018 Abweichungen\n\n9300.4631.0201 Kanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung\n\n1'745'150.00 1'800'000.00 -54'850.00\n\nAbweichung aufgrund tieferer Schülerzahl und \n\ntieferem Beitrag pro Schüler als mit BU18 \n\nangenommen.\n\n9300.4631.0202 Kanton: Pflegefinanzierung (EL) -\n\n1'491'894.00 750'000.00 741'894.00\n\nDer Kanton hat im Jahr 2015 den Gemeinden rund \n\nCHF 15 Mio. per Saldo aller Ansprüche bezahlt. Im \n\nSommer 2016 wurde die "Fairness-\n\nGemeindeinitiative" eingereicht. Diese forderte den \n\nKanton auf bis Ende Jahr 2020 die Gemeinden mit \n\nden Kompensationsleistungen vollständig (CHF 45 \n\nMio.) zu befriedigen. Das Baselbieter Stimmvolk hat \n\nam 4. März 2018 die Fairness-Initiative mit einem Ja-\n\nStimmenanteil von 55% angenommen. Die Stadt \n\nLiestal hat im 2. Quartal 2018 den Betrag von TCHF \n\n1‘492 erhalten (BU18: TCHF 750).\n\n9610.3406.0200 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten\n\n15'297.79 45'000.00 29'702.21\nIm 2018 wurden vorwiegend Finanzverbindlichkeiten \n\nim Kurzfristbereich aufgenommen.\n\n9610.4409.0200 Übrige Zinsen von Finanzvermögen\n108'550.02 45'000.00 63'550.02\n\nZinserträge auf kurzfristigen Darlehen mit \n\nNegativzinsen.\n\n9630.3430.0800 FV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte\n71'371.15 35'000.00 -36'371.15\n\nNotsanierung an den Wasserleitungen \n\nGoldbrunnenstrasse. \n\n9630.3439.0800 FV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 15'591.00 30'000.00 14'409.00 Minderaufwand  infolge Wohnungsleerstand.\n\n9630.3990.0700 FV Immobilien - Wasserversorgung: \n\nÜbrige Interne Verrechnung\n21'001.25 -21'001.25\n\nBuchgewinn aus Teilverkauf div. Parzellen der \n\nWasserversorgung.\n\n9630.4411.0200 FV Immobilien - Realisierte Gewinne FV\n21'961.25 21'961.25\n\nBuchgewinn aus Teilverkauf div. Parzellen der \n\nWasserversorgung.\n\n9630.4430.0800 FV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen\n191'884.00 206'000.00 -14'116.00\n\nZwei Wohnungen konnten nicht sofort wieder \n\nvermietet werden (Wohnungsleerstand). \n\n9630.4443.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen\n\n20'000.00 20'000.00\n\nDer Bilanzwert der Immobilien Finanzvermögen wird \n\njährlich überprüft. Insgesamt ergibt sich eine \n\nMarktwertanpassung von plus TCHF 20.\n\n9690.3180.0200 FV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf\n-61'000.00 61'000.00\n\nAuflösung Wertberichtigung Debitoren aufgrund \n\nweniger offenen Fälle mit Status "in Betreibung".\n\n9690.3181.0201 FV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste\n15'503.50 -15'503.50\n\nEff. Forderungsverluste. Steht im Zusammenhang mit \n\ndem Delkredere\n\n9690.3181.0202 FV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste\n11'316.14 -11'316.14\n\nEff. Forderungsverluste. Steht im Zusammenhang mit \n\ndem Delkredere\n\n9710.4699.0200 SVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe\n27'874.14 15'000.00 12'874.14\n\nErtrag inkl. CO2-Abgabe der Primarschulen (nicht \n\nbudgetiert).\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals\n\n-65'000.00 65'000.00\n\nAufgrund der tieferen Saldi aus Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben per Ende 2018 wurde die \n\nRückstellung um TCHF 65 auf TCHF 385 reduziert.\n\n- 164 -\n\n\n\tRE18 Bericht_hellrosa Teil_2019-04-16_def\n\tRE18 Anhang_weisser Teil_2019-04-16_def\n\tRE18_14.00.a_Anhang_Deckblatt\n\tRE18_14.00.b_Inhaltsverzeichnis\n\tRE18_14.01_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tErfolgsrechnung\n\tInvestitionsrechnung\n\tAbschreibungen\n\tAllgemeiner Haushalt\n\tSpezialfinanzierungen\n\n\tRE18_14.03.a._Zwischenergebnisse\n\tTabelle1\n\n\tRE18_14.03.b._Finanzkennzahlen\n\tTabelle1\n\n\tRE18_14.03.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE18_14.04_Ergebnisübersicht_2019-03-25\n\tRE18_14.06_ER_Zusammenzug_2019-03-25\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\n\tRE18_14.07_ER_Artengliederung_2019-03-25\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2341\n\t2342\n\t2343\n\t2344\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t2399\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t2489\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\n\tRE18_14.08_ER_Detail_2019-03-25\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2522\n\t25220\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2812\n\t28120\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2995\n\t29950\n\n\tRE18_14.09_IR_Zusammenzug_2019-03-25\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t25\n\t26\n\t27\n\n\tRE18_14.10_IR_Artengliederung_2019-03-25\n\t25\n\t250\n\t252\n\t254\n\t256\n\t259\n\t26\n\t260\n\t263\n\t265\n\t269\n\t29\n\t2900\n\n\tRE18_14.11_IR_Detail_2019-03-25\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t21\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t215\n\t2150\n\t21500\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22173\n\t23\n\t231\n\t2312\n\t23120\n\t234\n\t2341\n\t23411\n\t23414\n\t25\n\t257\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t262\n\t2623\n\t26230\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t273\n\t2730\n\t27301\n\t274\n\t2741\n\t27410\n\t276\n\t2769\n\t27690\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\n\tRE18_14.12_Bilanz-Zusammenzug_2019-03-25\n\tRE18_14.13_Bilanz-Details_2019-03-25\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2102\n\t21023\n\t210230\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t21089\n\t210890\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21402\n\t214020\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t214043\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t214062\n\t21409\n\t214090\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t214201\n\t21429\n\t214290\n\t214291\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21462\n\t214621\n\t21465\n\t214650\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t2201\n\t22010\n\t220101\n\t220102\n\t2204\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22056\n\t220560\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2296\n\t22960\n\t229600\n\t229601\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\t229991\n\n\tRE18_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau_2019-04-04\n\tRE18_14.14b_Investitionen Tiefbau_2019-04-04\n\tRE18_14.14c_Investitionen SpezFin ohne Tiefbau_2019-04-04\n\tRE18_14.16_Anlagen Spiegel BL 2018_11_04_2019_Bertschi\n\tRE18_14.17_Anlagen FV Spiegel BL_11_04_2019\n\tRE18_14.18 Auflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten_2019-03-25\n\tRE18\n\n\tRE18_14.19 Auflistung der Rückstellungen\n\tRE18\n\n\tRE18_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben\n\tRE18_14.21 Auflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen\n\tRE18_14.22 Auflistung der Gemeindebeteiligungen\n\tRE18_14.23 Auflistung der interkommunalen Zusammenarbeit\n\tRE18_14.24_Abweichungen _2019-04-16\n\n\n\n\n