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text: \n \n\n 2015/182 \n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2014 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2014 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n\n\n 2/51 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/51 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\nBLKB Basellandschaftliche Kantonalbank \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU14 Budget 2014 \n\nDISTL Dichter- und Stadtmuseum Liestal \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEP Entwicklungsplan \n\nER Einwohnerrat \n\nFA Finanzausgleich \n\nFK Fremdkapital \n\nn-FAG neues Finanzausgleichsgesetz \n\nFV Finanzvermögen \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nGRV Gemeinderechnungsverordnung \n\nHRM1 Harmonisiertes Rechnungsmodell 1 (gültig bis 31.12.2013) \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 01.01.2014) \n\nICT Informations- und Kommunikationstechnik \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand – Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der laufenden Rechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nPK Pensionskasse (Pensionskasse-Bilanzfelbetrag) \n\nRE Rechnung \n\nRE14 Rechnung 2014 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nTCHF 1'000 CHF \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nWAL Wohnheim Asylanten \n\nWEH Wasser, Energie, Heizmaterialien \n\nW & U Wartung und Unterhalt \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Netto-Beträge, also Aufwand minus Ertrag; \n-/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/51 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen  2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nAusgeglichene Rechnung 2014 – Budgetvorgaben erreicht 6 \nKennzahlen Rechnung 2014 6 \n\nSpezialfinanzierungen 8 \nKennzahlen Rechnung 2014 8 \n\n2. Anträge 9 \n\n3. Bilanz 10 \nBilanz nach HRM1 per 31.12.2013 Bilanz nach HRM2 per 01.01.2014 10 \n\n1. Verschiebungen innerhalb der Bilanz von HRM1 zu HRM2 11 \n2. Neubewertungen per 1.1.2014 nach HRM2 11 \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2014 12 \nAktiven: Kommentare 13 \nPassiven: Kommentare 14 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 16 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 16 \nErfolgsrechnung – Ertrag 16 \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 16 \nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 16 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU14 17 \nFinanzausgleich 18 \nLokale Erträge EK 19 \nFinanzvermögen 19 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 20 \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 20 \nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung 20 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14: Leistungserbringer 22 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14: Interne Verrechnungen 23 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14: Leistungsbezüger 24 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 26 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 27 \n\n5. Spezialfinanzierungen 28 \n\n5.1 Wasserversorgung 28 \nErfolgsrechnung 28 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 28 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14 28 \n\nInvestitionen 28 \nKennzahlen 29 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 30 \nErfolgsrechnung 30 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 30 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14 30 \n\nInvestitionen 30 \nKennzahlen 31 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 32 \nErfolgsrechnung 32 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 32 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14 32 \n\nInvestitionen 32 \nKennzahlen 33 \n\n\n\n 5/51 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 34 \nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU14 34 \n\nEinwohnerkasse 34 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 36 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 38 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 39 \nNachtragskredite 39 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 40 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 50 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/51 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\nAusgeglichene Rechnung 2014 – Budgetvorgaben erreicht \n\nDie Rechnung 2014 für die Einwohnerkasse schliesst mit einem positiven Saldo der \nErfolgsrechnung von TCHF 159 ab. Damit schliesst die Erfolgsrechnung um \nTCHF 204 geringer ab als budgetiert. Ursprünglich war ein Ertragsüberschuss von \nTCHF 363 budgetiert gewesen. \n \nNachdem zwischenzeitlich wegen Mindererträgen aus dem Finanzausgleich sowie \nMehraufwendungen für die Sozialhilfe und das Asylwesen mit einem Fehlbetrag von rund \nTCHF 1‘700 gerechnet werden musste, ist das Ergebnis positiv zu werten. Einsparungen und \nhöhere Steuererträge haben dazu beigetragen, dass bei der Rechnung 2014 von einer \nPunktlandung gesprochen werden kann. \n \nDie Selbstfinanzierung beträgt TCHF 2‘460. Die Nettoinvestitionen von TCHF 1‘126, die \num TCHF 374 unter dem Budget liegen, konnten aus den eigenen Mitteln bestritten \nwerden. Es verbleibt ein Finanzierungsüberschuss von TCHF 1‘334. \n  \nDer Finanzierungsüberschuss von TCHF 1‘334 wird für den Fremdkapitalabbau verwendet. \nDas Fremdkapital der Einwohnerkasse kann damit auf TCHF 12‘337 (TCHF 27‘568 inkl. \nVerpflichtung BLPK) reduziert werden. \n \n\nKennzahlen Rechnung 2014 \n\nErfolgsrechnung / Verwendung des Ertragsüberschusses \n\nTCHF Netto   BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nAufwand   \n \n\n42‘084 42'098 14 \n\nErtrag   \n \n\n-42‘447 -42‘257 190 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -363 -159 204 \n\nAbschreibungen VV 2‘392 2‘408 16 \n\nSaldo aus Fonds im Eigenkapital & \nNeubewertungsreserve \n\n-230 -107 \n122 \n\nSelbstfinanzierung 2‘525 2‘460 -66 \n\n \nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem positiven Saldo \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 159 ab. Mehrerträge und Minderaufwendungen in der \ngleichen Grössenordnungen neutralisieren sich fast vollständig. Der Ertragsüberschuss \nvon TCHF 159 wird vollständig dem Eigenkapital (Bilanzüberschuss) zugeordnet. \n \n\nBilanzüberschuss / Verrechnung PK-Bilanzfehlbetrag mit dem Bilanzüberschuss \n\nTCHF RE14 \n\nBilanzüberschuss per 1.1.2014 25‘665 \n\nErtragsüberschuss 2014 +159 \n\nPK-Bilanzfehlbetrag: Verrechnung mit Bilanzüberschuss -2‘169 \n\nBilanzüberschuss per 31.12.2014 23‘656 \n\n \nGemeinden mit einem negativen Neubewertungssaldo (PK-Bilanzfehlbetrag) haben die \nMöglichkeit, den PK-Bilanzfehlbetrag teilweise oder ganz mit dem Bilanzüberschuss zu \nverrechnen (Gemeinderechnungsverordnung § 57a Absatz 3). Der Stadtrat beantragt dem \nEinwohnerrat, den PK-Bilanzfehlbetrag in der Höhe von TCHF 2‘169 mit dem \nBilanzüberschuss der Stadt Liestal zu verrechnen. \n \n \n\n\n\n 7/51 \n\nInvestitionsrechnung \n\nTCHF BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBruttoinvestitionen 1'700 1'277 -423 \nInvestitionseinnahmen (-) -200 -151 49 \n\nNettoinvestition  1‘500 1'126 -374 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 1‘126 und liegen damit unter der im BU14 geplanten \nGrössenordnung. Die im BU14 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 1‘500 werden um \nTCHF 374 unterschritten. \n\nFinanzierungssaldo und Fremdkapitalentwicklung \n\nTCHF BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nNettoinvestitionen 1'500 1'126 -374 \n\nSelbstfinanzierung 2'525 2'460 -66 \n\nFinanzierungssaldo (Überschuss) 1‘025 1'334 309 \n\nFremdkapital per 31.12.2014  12‘337  \n\nFremdkapital per 31.12.2014 inkl. BLPK  27‘568  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 1‘126. Demgegenüber steht die Selbstfinanzierung \nvon TCHF 2‘460. Somit konnten sämtliche Investitionen ohne die Aufnahme von \nFremdkapital finanziert werden.  \n\n \nDas Fremdkapital der Einwohnerkasse von TCHF 15‘217 Anfang Jahr wird reduziert um \nden Finanzierungsüberschuss (TCHF 1‘334), Saldo Fonds aus Eigenkapital und \nNeubewertungsreserve (TCHF 107), Verkauf einer Immobilie (TCHF 571) und der \nAbnahme des Nettoumlaufvermögens (TCHF 868) auf Ende Jahr TCHF 12‘337. Mit der \nVerpflichtung der BLPK-Ausfinanzierungskosten von TCHF 15‘232 erhöht sich das \nFremdkapital auf TCHF 27‘568. \n \n\nTCHF RE13 RE14 \n\nFremdkapital per 31.12. 15'217 12'337 \n\nFremdkapital inkl. BLPK per 31.12. 15‘217 27‘568 \n\nSchuldzinsen 454 346 \n\n \n\nKennzahlen: Grafik \n\n  \nGrafik: Übersicht gemäss „9. Einwohnerkasse – Kennzahlen“ \n\n  \n\n\n\n 8/51 \n\nSpezialfinanzierungen \n\nKennzahlen Rechnung 2014 \n\nErfolgsrechnung \n\nTCHF Netto   Wasser Abwasser Abfall \n\nAufwand   \n \n\n1‘858 2‘824 1‘133 \n\nErtrag   \n \n\n-2‘185 -3‘099 -1‘322 \n\nSaldo Erfolgsrechnung: Ertragsüberschuss -327 -275 -189 \n\nAbschreibungen VV 150 4 20 \n\nSelbstfinanzierung 476 279 209 \n\nEigenkapital per 31.12.2014 2‘903 4‘648 1‘152 \n\n \nSämtliche Spezialfinanzierungen schliessen mit einem Ertragsüberschuss ab. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nTCHF Wasser Abwasser Abfall \n\nBruttoinvestitionen 1‘386 271 20 \nInvestitionseinnahmen (-) -1‘639 -965 0 \n\nNettoinvestition  -253  -694 20 \n\nNettoinvestitionsüberschuss \n Übertrag in die Erfolgsrechnung \n\n0 653 0 \n\nNettoinvestition – Passivierung Bilanz -253 -41 20 \n\n \nIm Wasser und Abwasser sind die Nettoinvestitionen negativ (Nettoinvestitionsüberschuss), d.h. \nden Investitionsausgaben stehen höhere Investitionseinnahmen gegenüber. Mit einem \nNettoinvestitionsüberschuss wird in erster Linie das vorhandene Verwaltungsvermögen \nreduziert. Ist kein abzuschreibendes Verwaltungsvermögen mehr verfügbar, wird der restliche \nNettoinvestitionsüberschuss der Erfolgsrechnung gutgeschrieben. \n \n\nFinanzierungssaldo und Fremdkapitalentwicklung \n\nTCHF Wasser Abwasser Abfall \n\nNettoinvestitionen -253 -41 20 \n\nSelbstfinanzierung 476 279 209 \n\nFinanzierungssaldo (Überschuss) 730 320 189 \n\nFremdkapital per 31.12.2014 0 0 0 \n\nGuthaben      per 31.12.2014 1‘125 4‘648 950 \n\n \nSämtliche Spezialfinanzierungen erzielen einen Finanzierungsüberschuss. Somit konnten \nsämtliche Investitionen ohne die Aufnahme von Fremdkapital finanziert werden.  \n \nSämtliche Spezialfinanzierungen weisen Nettoguthaben aus. \n \n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n 9/51 \n\n2. Anträge \n\n \n- Der Einwohnerrat genehmigt die Verrechnung des PK-Bilanzfehlbetrag \n\nim Betrag von CHF 2‘168‘659.85 mit dem vorhandenen Bilanzüberschuss (Eigenkapital). \n \n\n- Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2014 der Stadt Liestal, bestehend aus \n \n\n Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 21. April 2015 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nLukas Ott Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 10/51 \n\n3. Bilanz  \n\nBilanz nach HRM1 per 31.12.2013 Bilanz nach HRM2 per 01.01.2014 \n\nMit der Einführung der neuen Rechnungslegung nach HRM2 verändert sich die Bilanz: \n\n Der 1. Schritt beinhaltet die Umschlüsselung der HRM1-Konti auf die HRM2-Konti. \nIn diesem Schritt werden auch allfällige Umwidmungen vom Finanz- ins \nVerwaltungsvermögen (… und umgekehrt) vorgenommen. \n\n Mit dem 2. Schritt erfolgt die Neubewertung auf Basis der bereits umgeschlüsselten \nHRM2-Konti. \n\n \n\n Bezeichnungen nach HRM1 (bisher) \n TCHF \n\nBestand \n31.12.13 \nHRM1 \n\n1. \nVerschie-\nbungen \n\n2. \nNeube-\nwertung \n\nBestand \n01.01.14 \nHRM2 \n\nAKTIVEN  51‘332 -793 +13‘423 63‘962 \n\nFinanzvermögen  25‘522 -3‘287 +13‘413 35‘649 \n\nFlüssige Mittel  1‘605   1‘605 \n\nGuthaben: Steuern 1 13‘356 -3‘852  9‘504 \n\nGuthaben: Übrige 2 2‘139 -543  1‘596 \n\nAnlagen: Aktien und Anteilscheine 3 0  +30 30 \n\nAnlagen: Liegenschaften 4 5‘624 -2‘494 +13‘383 16‘513 \n\nTransitorische Aktiven: Übrige  2‘798   2‘798 \n\nTransitorische Aktiven: Steuern 5 --- +3‘602  3‘602 \n\nVerwaltungsvermögen  25‘810 +2‘494 +10 28‘313 \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse 6 23‘391 +2‘494  25'884 \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung 7 2‘172  +10 2'182 \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserbeseitigung  45   45 \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung  202   202 \n\nPASSIVEN  51‘332 -793 +13‘423 63‘962 \n\nFremdkapital  16‘626 -321 +15‘592 31‘898 \n\nLaufende Verpflichtungen 8 3‘120 +51  3‘171 \n\nKurzfristige Schulden  2‘500   2‘500 \n\nMittel-, langfristige Schulden  8‘000   8‘000 \n\nPrivatrechtliche Zweckbindungen 9 596 -596  --- \n\nRückstellungen 10 845 -845 +15‘592 15‘592 \n\nTransitorische Passiven  1‘566   1‘566 \n\nFonds im Fremdkapital 11 --- +1‘069  1‘069 \n\nSonderfinanzierungen  9‘040 -9‘040 --- --- \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 12 2‘577 -2‘577  --- \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 13 4‘373 -4‘373  --- \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 14 964 -964  --- \n\nFonds „Ersatzabgabe Schutzraumbauten“ 15 1‘069 -1‘069  --- \n\nFonds „Ersatzabgabe Parkplätze“ 16 58 -58  --- \n\nEigenkapital  25‘665 +8‘568 -2‘169 32‘064 \n\nEigenkapital Wasserversorgung 17 --- +2‘577  2‘577 \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung 18 --- +4‘373  4‘373 \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung 19 --- +964  964 \n\nFonds im Eigenkapital 20 --- +654  654 \n\nNeubewertungsreserve 21 ---  -2‘169 -2‘169 \n\nEigenkapital EK ( Neu: Bilanzüberschuss)  25‘665   25‘665 \n\n\n\n 11/51 \n\n1. Verschiebungen innerhalb der Bilanz von HRM1 zu HRM2 \n\n 1 / 5\n Die Steuerschätzung (TCHF 3‘602) werden anstelle den Guthaben Steuern \n\n neu den Aktiven Rechnungsabgrenzungen zugeordnet. \n\n 1 / 10\n Die Wertberichtigung auf Steuer-Guthaben für mutmassliche \n\n Forderungsverluste (TCHF 250) wird anstelle von Rückstellungen neu als \n Minus-Aktivkonto dem übrigen Guthaben zugeordnet. \n\n 2 / 8\n  Zuordnung einiger Konten von Aktiven (Guthaben: Übrige) nach Passiven \n\n (Laufende Verpflichtung) und umgekehrt (TCHF 51). \n\n 2 / 10  Die Wertberichtigung auf übrigen Guthaben für mutmassliche \n Forderungsverluste (TCHF 595) wird anstelle von Rückstellungen neu dem \n übrigen Guthaben zugeordnet. \n\n 4 / 6\n Umwidmung vom Finanz- ins Verwaltungsvermögen zum Buchwert per \n\n 31.12.2013 im Betrag von TCHF 2‘566 \n\n 4 / 6\n Umwidmung vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen zum Buchwert per \n\n 31.12.2013 im Betrag von TCHF 72 \n\n 9 / 20\n Die privatrechtlichen Zweckbindungen (Friedhoffonds, Altersfonds, \n\n Pestalozzifonds, Kunstfonds, Weckenfonds, Allemandi-Legat) werden neu \n dem Fonds im Eigenkapital zugeordnet (596). \n\n 15 / 11\n Der Fonds „Ersatzabgabe Schutzraumbauten“ (TCHF 1‘069) wird anstelle der \n\n Sonderfinanzierung neu dem Fonds im Fremdkapital zugeordnet. \n\n 12 / 17  Das Guthaben der Spezialfinanzierung Wasserversorgung wird anstelle der \n Sonderfinanzierung neu dem Eigenkapital zugeordnet (TCHF 2‘577). \n\n 13 / 18  Das Guthaben der Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung wird anstelle der \n Sonderfinanzierung neu dem Eigenkapital zugeordnet (TCHF 4‘373). \n\n 14 / 19  Das Guthaben der Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung wird anstelle der \n Sonderfinanzierung neu dem Eigenkapital zugeordnet (TCHF 964). \n\n 16 / 20  Der Fonds „Ersatzabgabe Parkplätze“ (TCHF 58) wird anstelle der \n Sonderfinanzierung neu dem Fonds im Eigenkapital zugeordnet. \n\n \n\n2. Neubewertungen per 1.1.2014 nach HRM2 \n\nPer 1. Januar 2014 müssen die Sach- und Finanzanlagen des Finanzvermögens nach dem \nVerkehrswert bewertet sein. Alle anderen Positionen des Finanzvermögens werden per \n1. Januar 2014 nicht neu bewertet. Ebenfalls nicht neu zu bewerten ist das \nVerwaltungsvermögen (Ausnahme: Darlehen und Beteiligungen im Verwaltungsvermögen; \nBewertung analog zu den Finanzanlagen im Finanzvermögen).  \nBei den Passiven sind per 1. Januar 2014 einzig die Rückstellungen zu bewerten. \n \n\n 3\n Anlagen Aktien und Anteilscheine: Bewertung zum Verkehrswert (TCHF 30) \n\n 4  Anlagen Liegenschaften mit Bewertung zum Verkehrswert (TCHF 13‘383). Die \n Bewertung wurde durch eine Immobilien-Firma vorgenommen. \n\n 7  Eine Beteiligung im Verwaltungsvermögen Wasserversorgung mit Bewertung \n zum Verkehrswert (TCHF 10) \n\n 10  Bildung Rückstellung für die Ausfinanzierungskosten der BL Pensionskasse \n im Betrag von TCHF 15‘232. \n\n 10  Bildung Rückstellung für Ferien- und Gleitzeitguthaben des Verwaltungs- und \n Betriebspersonals im Betrag von TCHF 360. \n\n 21  Neubewertungsreserve: Falls die positiven Neubewertungen kleiner sind als \n die negativen Neubewertungen, dann resultiert ein negativer \n Neubewertungssaldo (TCHF 2‘169). Da es keine negative \n Neubewertungsreserve geben kann, müsste dieser negative  \n Neubewertungssaldo eigentlich mit dem  Bilanzüberschuss verrechnet werden. \n Da ein insgesamt negativer Neubewertungssaldo in den allermeisten \n Gemeinden von der Bildung der Rückstellung für die BLPK-Ausfinanzierung \n herrühren dürfte, wird dieser  negative Neubewertungssaldo jedoch nicht mit \n dem Bilanzüberschuss verrechnet, sondern als separater PK-Bilanzfehlbetrag \n ausgewiesen (GRV §  57a Absatz 2). \n\n\n\n 12/51 \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2014 \n\nDie Bilanz umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n Spezialfinanzierungen \no Wasserversorgung \no Abwasserbeseitigung \no Abfallbeseitigung \n\n \n\n Bezeichnungen nach HRM2 \n(TCHF) \n\nBestand \n01.01.14 \nHRM2 \n\nBestand \n31.12.14 \nHRM2 \n\nAKTIVEN 63‘962 74‘797 \n\nFinanzvermögen 35‘649 48‘214 \n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 1'605 2‘989 \n\nSteuerforderungen 9‘504 19‘677 \n\nÜbrige Forderungen 1‘596 2‘217 \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern 3‘602 4‘313 \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige 2‘798 3‘044 \n\nFinanzanlagen 30 33 \n\nSachanlagen 16‘513 15‘942 \n\nVerwaltungsvermögen 28‘313 26‘583 \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse 25'884 24‘603 \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung 2'182 1‘778 \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserbeseitigung 45 0 \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung 202 202 \n\nPASSIVEN 63‘962 74‘797 \n\nFremdkapital 31‘898 41‘891 \n\nLaufende Verbindlichkeiten 3‘171 15‘105 \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten 2'500 5‘000 \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 1‘566 1‘085 \n\nKurzfristige Rückstellungen 15‘592 400 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 8‘000 19‘232 \n\nFonds im Fremdkapital 1‘069 1‘069 \n\nEigenkapital 32‘064 32‘906 \n\nEigenkapital Wasserversorgung 2‘577 2‘903 \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung 4‘373 4‘648 \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung 964 1‘152 \n\nFonds im Eigenkapital 654 544 \n\nNeubewertungsreserve) -2‘169 3 \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital Einwohnerkasse) 25‘665 23‘656 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 13/51 \n\nAktiven: Kommentare \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                            (TCHF) 01.01.2014 31.12.2014 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n Netto \n Brutto (erstmals per 31.12.2014) \n\n \n \n\n8‘626 \n\n \n \n\n(8‘446) \n18‘958 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n Netto \n Brutto (erstmals per 31.12.2014) \n\n \n1‘128 \n\n \n(1‘310) \n\n1‘319 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -250 -600 \n\nTotal 9‘504 19‘677 \n\n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen in der Netto-Betrachtung sind in der gleichen Grössenordnung wie \nim Vorjahr. Neu müssen die Steuerforderungen Brutto ausgewiesen werden. Die \nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung \nangezeigt) werden in den Passiven ausgewiesen. \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 600 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 276 und einer \nPauschalwertberichtigung von TCHF 324 zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 01.01.2014 31.12.2014 \n\nDebitoren 2‘146 2‘661 \n\nWertberichtigung auf Debitoren -595 -733 \n\nKontokorrente mit Dritten 3 274 \n\nDurchlaufkonto  4 3 \n\nÜbrige 38 11 \n\nTotal 1‘596 2‘217 \n\n \nDebitoren: \nDie Höhe der Guthaben ist schwankend. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \nWertberichtigung auf Debitoren \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 733 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 633 aus dem \nWasser-/Abwasserbereich, Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 85 und einer \nPauschalwertberichtigung von TCHF 15 für den Bereich der Einwohnerkasse zusammen. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die \nSchätzungen/Hochrechnungen ergeben eine Einbuchung im Betrag von TCHF 4‘313. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \nPer Bilanzstichtag höhere „noch nicht erhaltene Erträge“ als im Vorjahr. \n\n \n\nSachanlagen (Finanzvermögen) \nVerkauf der Parzelle 7341, Bahnhof Liestal, im Betrag von TCHF 571. \n \n\n\n\n 14/51 \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 1‘281. \n• Tiefere Nettoinvestitionen (TCHF 1‘126) wie Abschreibungen (TCHF 2‘408). \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 404. Das Verwaltungsvermögen wird \nreduziert um die Abschreibungen von TCHF 150 und die negative Nettoinvestition \n(Investitionseinnahmen sind höher als die Investitionsausgaben) von TCHF 253. \n\n \n\nPassiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 01.01.2014 31.12.2014 \n\nKreditoren 2‘815 3‘997 \n\nKontokorrente mit Dritten 304 517 \n\nSteuern (inkl. MwSt) -125 10‘337 \n\nDurchlaufkonto 178 254 \n\nTotal 3‘171 15‘105 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nSteuern: \nNeu müssen die Steuerforderungen Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden \nhier aufgeführt. \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensrückzahlungen sowie zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen \nwurden im Jahr 2014 diverse kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. \nDetails siehe im Anhang. Bestand per Ende Dezember 2014: \n• Berner Kantonalbank, TCHF 5‘000, Laufzeit 19.12.2014 – 16.06.2015, Zinssatz 0.15% \n\n \n\nTransitorische Passiven (Passive Rechnungsabgrenzung) \nPer Bilanzstichtag um TCHF 481 tiefere „noch nicht bezahlte Aufwendungen“ als im \nVorjahr. \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 01.01.2014 31.12.2014 \n\nMehrleistungen des Personals 360 400 \n\nVorsorgeverpflichtungen (Ausfinanzierung BLPK) 15‘232 0 \n\nTotal 15‘592 400 \n\n \nDas neue Pensionskassengesetz tritt per 1.1.2015 in Kraft. Die Fälligkeit der \nAusfinanzierungskosten ist 31.12.2014. Aus diesem Grund wird die Rückstellung für \nVorsorgeleistungen aufgelöst und neu als langfristige Finanzverbindlichkeit aufgeführt. \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 01.01.2014 31.12.2014 \n\nDarlehen 8‘000 4‘000 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 0 15‘232 \n\nTotal 8‘000 19‘232 \n\n \n \n \n\n\n\n 15/51 \n\nDarlehen: \nIm Jahr 2014 wurde folgendes fällige Darlehen zurückbezahlt: \n• TCHF 4‘000, 14.11.2014, 3.21%, UBS AG  \nDarlehensbestand per Ende Jahr: \n• TCHF 4‘000, 16.06.2015, 3.75%, AXA Leben AG  \n\n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) \nDas neue Pensionskassengesetz tritt per 1.1.2015 in Kraft. Die Fälligkeit der \nAusfinanzierungskosten ist 31.12.2014. Aus diesem Grund muss diese Verpflichtung als \nlangfristige Finanzverbindlichkeit aufgeführt werden. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) im Betrag \nvon TCHF 327 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) im Betrag \nvon TCHF 275 zu. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) im Betrag \nvon TCHF 189 zu. \n \n\nFonds im Eigenkapital \nDer geplante Abbau des „Friedhoffonds“ reduziert die Fonds im Eigenkapital insgesamt. \nDetails siehe im Anhang. \n \n\nNeubewertungsreserve \n\nNeubewertungsreserve                                     (TCHF) 01.01.2014 31.12.2014 \n\nNeubewertungsreserve 0 3 \n\nPK-Bilanzfehlbetrag -2‘169 0 \n\nTotal -2‘169 3 \n\n \nNeubewertungsreserve: \nMarktwertanpassung der Anlagen Aktien und Anteilscheine per Ende Jahr. \n \nPK-Bilanzfehlbetrag: \nGemeinden mit einem negativen Neubewertungssaldo (= PK-Bilanzfehlbetrag) haben die \nMöglichkeit, den PK-Bilanzfehlbetrag teilweise oder ganz mit dem Bilanzüberschuss zu \nverrechnen (Gemeinderechnungsverordnung § 57a Absatz 3). Erfolgt keine Verrechnung \nso ist der PK-Bilanzfehlbetrag über 20 Jahre abzuschreiben (GRV § 57a Absatz 4). \nDa es eigentlich gar keine negative Neubewertungsreserve geben kann wird vom Kanton \nempfohlen eine Verrechnung mit dem Bilanzüberschuss vorzunehmen. Dabei ist zu \nbeachten, dass diese Verrechnung zu einem späteren Zeitpunkt nicht rückgängig gemacht \nwerden kann und es wird empfohlen den Bilanzüberschuss insgesamt nicht unter TCHF 0.4 \npro Einwohner abzubauen. Für die Stadt Liestal würde dies eine Minimum-Limite an \nBilanzüberschuss von rund TCHF 5‘600 bedeuten. Der Bilanzüberschuss Ende 2013 beträgt \nhingegen TCHF 25‘665. \nDaher beantragt der Stadtrat dem Einwohnerrat den PK-Bilanzfehlbetrag in der Höhe von \nTCHF 2‘169 mit dem Bilanzüberschuss der Stadt Liestal zu verrechnen (Siehe Anträge \nKapitel 2). \n \n\nBilanzüberschuss ( Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss Anfang 2014 von TCHF 25‘665 nimmt um den Saldo der \nErfolgsrechnung (Ertragsüberschuss 2014) im Betrag von TCHF 159 zu und um die \nVerrechnung des PK-Bilanzfehlbetrag im Betrag von TCHF 2‘169 ab auf TCHF 23‘656.  \n\n\n\n 16/51 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n\nGrafik (Säulendiagramm) \nMit dem Wechsel der Rechnungslegung von HRM1 zu HRM2 ist das Jahr 2014 mit den \nVorjahren grafisch nicht vergleichbar. Aus diesem Grund wird darauf verzichtet.  \n \n\nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU14 RE14 \nAbweichung \nRE14 – BU14 \n\nSteuererträge  -37'552 -37'801 -249 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) -1‘650 -830 820 Minderertrag \n\nlokale Erträge EK  -2'870 -3’201 -331 Mehrertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinne/-verluste \n\n-375 -425 -51 Mehrertrag \n\nTOTAL Ertrag -42’447 -42’257 190 Minderertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2014 ist um TCHF 190 tiefer wie im Budget 2014 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU14 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP \naus Vorjahren \n\n-644 \n \n\nSteuererträge NP und JP aus \nJahr 2014 \n\n 113 \n\nQuellensteuern -236  \n\nAbschreibung von Steuern \n \n\n518 \n\nFinanzausgleich Finanzausgleich  820 \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen Dritte -61 \n \n\nVV Immobilien Nutzung durch \nDritte \n\n-25  \n\nNutzung Allmend  7 \n\nVerkehrsbussen -71  \n\nParkplätze -177  \n\nRaumplanung -4 \n \n\nFinanzvermögen \n\nImmobilien -45  \n\nBuchgewinn Verkauf \nImmobilien \n\n0 0 \n\nBuchgewinn Verkauf übrige \nSachanlagen \n\n-6  \n\nZwischensumme \n \n\n-1‘269 1‘458 \n\nMinderertrag RE14 gegenüber BU14 190 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n\n  \n\n\n\n 17/51 \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU14 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU14 RE14 RE14 – BU14 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 20 -250 -270 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2014  \n- Einkommens- und Vermögenssteuer \n- Quellensteuer \n\n \n-31‘313 \n-1‘650 \n\n \n-31‘200 \n-1‘885 \n\n \n113 \n\n-235 \n\n \nMinderertrag \nMehrertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 -374 -374 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2014 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n-5’000 -5’000 0  \n\nSumme -37’943 -38’709 -766 Mehrertrag \n\n \n\nSteuererträge BU14 vs. RE14 (Steuerjahr 2014) \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen \n\n Erträge der Vorjahre \n\n Kanton \n\nwird heute im Vergleich zum BU14 mit unveränderten Erträgen bei den Natürlichen \nPersonen und den Juristischen Personen gerechnet. \n\n \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF 17 \n\n Steuerjahre 2001 – 2011 negative Steuereinbuchung TCHF 35  \n\n Steuerjahr 2012: 99% veranlagt negative Steuereinbuchung  TCHF  80 \n\n Steuerjahr 2013: 96% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -382 \n\n Total positive Steuereinbuchung TCHF -250 \n\n \nSolange nicht sämtliche Steuerpflichtige definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2014 sind das positive Korrekturen im Betrag \nvon TCHF 250. Das Steuerjahr 2013 mit dem Veranlagungsstand von 96% übersteigt die \nmit der Rechnung 2013 geschätzten Werte, weshalb eine positive Steuereinbuchung von \nTCHF 382 notwendig ist. Hauptgrund für die positive Steuereinbuchung sind rund TCHF \n100 höhere Sondersteuern sowie ca. TCHF 280 höhere Einkommens- und \nVermögenssteuern. \n\n \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Steuerjahre 2001 - 2011: positive Steuereinbuchung  TCHF  -72 \n\n Steuerjahr 2012: 96% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -102 \n\n Steuerjahr 2013: 70% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -200 \n\n Total positive Steuereinbuchung TCHF -374 \n\n \nSolange nicht sämtliche Steuerpflichtige definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2014 sind das positive Korrekturen im Betrag \nvon TCHF 374. Das Steuerjahr 2013 mit dem Veranlagungsstand von 70% wird \ntendenziell die mit der Rechnung 2013 geschätzten Werte übersteigen, weshalb eine \nSteuereinbuchung von TCHF 200 vorgenommen wird. \n\n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2014 TCHF  -624 \n\n \n\n\n\n 18/51 \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \nDie Abschreibung von Steuern ist insgesamt gegenüber dem Vorjahr und dem Budget \ngestiegen. Die Mehrabschreibungen gegenüber dem BU14 betragen TCHF 129. Davon \nbetreffen rund TCHF 81 Juristische Personen, was aufgrund der Vorjahreswerte als \nunüblich betrachtet werden muss. Aufgrund der Erfahrungswerte seit Steuerjahr 2001 \nkönnte pro Steuerjahr im Mittel ein Abschreibungspotential von ca. TCHF 600 bestehen. \nDies würde ca. 2% der Steuererträge der Natürlichen Personen entsprechen. Siehe dazu \nauch Abschnitt „Wertberichtigung für zweifelhafte Steuerforderungen“.  \n \n\nTCHF RE09 RE10 RE11 RE12 RE13 BU14 RE14 \n\nNP 538 444 416 429 585 501 549 \n\nJP 10 39 2 8 29 10 91 \n\nTotal 548 483 418 437 614 511 640 \n\nNP: Natürliche Personen / JP: Juristische Personen \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen sind schwankend. Die \nMindererträge gegenüber dem BU14 betragen TCHF 39. \n \n\nTCHF RE09 RE10 RE11 RE12 RE13 BU14 RE14 \n\n -77 -109 -80 -108 -72 -120 -81 \n\n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n\nTCHF RE09 RE10 RE11 RE12 RE13 BU14 RE14 \n\n+ Bildung \n- Auflösung -250 -250 \n\n0 0 0 0 \n350 \n\nWertberichtigung \nStand 31.12. \n\n500 250 250 250 250 250 600 \n\n \nMit der Rechnungslegung HRM2 sind die Steuerabschreibungen zwischen zweifelhaften und \nuneinbringbaren Forderungen zu unterscheiden. Während erstere eine Wertberichtigung \nbedingen, werden letztere als tatsächliche Forderungsverluste ausgewiesen. \n \nZweifelhafte Steuerguthaben: Steuerguthaben müssen jährlich bewertet und \ngegebenenfalls wertberichtigt werden. Dies in Form von Einzelwertberichtigungen und \npauschalen Wertberichtigungen. \n \nDie Überprüfung hat ergeben, dass die vorhandene Wertberichtigung um TCHF 350 auf \nTCHF 600 angehoben werden muss. Diese Wertberichtigungs-Höhe stimmt mit dem \nErfahrungswert aus den tatsächlichen Forderungsverlusten überein. Die künftigen \nAnpassungen der Wertberichtigung werden voraussichtlich moderater ausfallen. \n \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU14 RE14 RE14  – BU14 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 0 0 --- \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n-1‘900 -1‘080 820 \nMinder-\nertrag \n\nZahlung Liestal  \nin den Ausgleichsfonds \n\n250 250 0 --- \n\nRE14 – BU14 -1‘650 -830 820 \nMinder-\nertrag \n\n \n\n\n\n 19/51 \n\nDer Ertrag von TCHF 1‘080 aus dem horizontalen Finanzausgleich basiert auf der \nSteuerkraft der Rechnung 2013. Der Betrag ist TCHF 820 unter BU14 weil der \nAbschöpfungssatz von 19.5% auf den maximal zulässigen Satz von 17% gekürzt wurde. \n \nDie Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit den fiktiven \nSteuerfüssen und –sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre Einwohnerzahl. \nDie Steuerkraft der Rechnung 2014 wird somit den horizontalen Finanzausgleich 2015 \nbeeinflussen. \n \n\nLokale Erträge EK \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nIndustrielle Werke Basel (IWB)  \n\n Gewinnbeteiligung 2013: Nach vertraglicher Änderung \npendeln sich die Erträge auf einem Niveau von ca. \nTCHF 150 ein: \n \n\nTCHF RE10 RE11 RE12 RE13 RE14 \n\nErträge IWB -106 -181 -144 -150 -166 \n \n \n\n-21  \n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern  \n\n Verzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern auf dem \nNiveau vom 2013 und höher wie budgetiert (TCHF 470) \n\n RE12: TCHF 420 / RE13: TCHF 557 /RE14: TCHF 520 \n\n-47  \n\nVerkehrsbussen \n\n Die Kontrolltätigkeit des ruhenden und fliessenden \nVerkehrs wurde intensiviert. Höhere Bussenerträge speziell \ndurch das Aussprechen von Parkbussen. \n\n-72  \n\nErträge aus Parkplatzgebühren \n\n Gebühren aus Parkuhren: Mehrertrag durch Reduktion von \n1 Stunde Gratisparkzeit auf 1/2h Gratisparkzeit. \nRE13: TCHF 434 / BU14: TCHF 460 / RE14 TCHF 612 \n\n Parkplatzmieten Grienmatt: Mehrertrag aufgrund hoher \nNachfrage. \n\n \n \n\n-152 \n \n \n\n-38 \n\n \n\n \n \n\nFinanzvermögen \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nImmobilien \n\n Wartung & Unterhalt: Minderaufwendungen für baulichen \nUnterhalt sowie Energiekosten \n\n-38  \n\nBuchgewinn Verkauf übrige Sachanlagen \n\n Verkauf Fahrzeug Holder C340 der Betriebe. Der \nBuchgewinn ergibt sich aus dem höheren Rücknahmepreis \nverglichen mit dem Buchwert in der Bilanz. \n\n-6  \n\n  \n\n\n\n 20/51 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n\nGrafik (Säulendiagramm) \nMit dem Wechsel der Rechnungslegung von HRM1 zu HRM2 ist das Jahr 2014 mit den \nVorjahren grafisch nicht vergleichbar. Aus diesem Grund wird darauf verzichtet.  \n \n\nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU14 RE14 \nAbweichung \nRE14 – BU14 \n\nLeistungserbringer  10'785 10'359 -426 Minderaufwand \n\nInterne Verrechnungen -2'670 -2’666 4 Mehraufwand \n\nLeistungsbezüger 31'197 31’651 454 Mehraufwand \n\nR'Kreise - EK unabhängig  0 0 0  \n\nSchuldzinsen 380 346 -34 Minderaufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2‘392 2‘408 16 Mehraufwand \n\nTOTAL Aufwand 42‘084 42’098 14 Mehraufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2014 ist um TCHF 14 höher wie im Budget 2014 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n\n  \n\nAbweichung zum BU14 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\nLeistungs- \nerbringer \n\nLegislative & Exekutive -66 \n \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand -196  \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand \n\n-485 \n \n\nStab Zentrale Dienste  6 \n\nSicherheit/Soziales  349 \n\nFinanzen/Einwohnerdienste  23 \n\nInformatik -60  \n\nStadtbauamt -9  \n\nSchulleitung -87  \n\nWerkhof  99 \n\nInt. Verrechnung Verwaltung  4 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 21/51 \n\nFortsetzung: \n \n\nAbweichung zum BU14 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nBegleitung im Alter  34 \n\nSchulen der Gemeinde  320 \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A \n\n 2 \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n-98  \n\nZugekaufte Dienstleistungen  158 \n\nKulturbeiträge -2  \n\nFasnacht/Chienbäse -4  \n\nSport/Sportanlagen -24  \n\nSozialhilfe  157 \n\nAsylwesen – Kategorie A -78  \n\nAsylwesen – Kategorie B  151 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen  106 \n\nVV Liegenschaften - \nSchulanlagen \n\n-214  \n\nReinigung KantSA  5 \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n-46  \n\nÖffentlicher Verkehr  21 \n\nRaumplanung -23  \n\nSpezialaufgaben/Projekte -97  \n\nÜbrige Leistungsbezüger -21  \n\nAbschreibung FV  107 \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen -34  \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen  16 \n\nZwischensumme \n \n\n-1‘544 1‘558 \n\nMehraufwand RE14 gegenüber BU14 14 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 22/51 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14: Leistungserbringer \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\n Legislative & Exekutive \n\n SR-Kommissionen/Kommissionen: Minderaufwand  \naufgrund weniger Sitzungen diverser Kommissionen \n(Natur- und Landschaftsplanung, Stadtbaukommission, \nEnergiekommission, Integrationskommission, \nPersonalkommission, Feuerwehrkommission, Schulrat, \nJugendkommission, Alterskommission) \n\n Einwohnerrat & ER-Kommissionen: Minderaufwand \naufgrund weniger Sitzungen der Kommissionen (im \nSpeziellen Bau- und Planungskommission und \nKommission Gemeindeordnung und Reglemente). \n\n \n-38 \n\n \n \n \n\n-18 \n\n \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Sachaufwand \n\n Stadtrat – Dienstleistungen & Honorare: Das Projekt \n"Aufgabenprüfung" wurde vornehmlich durch \nEigenleistung der Involvierten erbracht. (BU14: TCHF 50 / \nRE14: TCHF 11) \n\n Aufarbeitung Kataster: im BU14 als Sachaufwandposition \naufgeführt. Die effektiven Personalkosten für das Jahr \n2014 betragen TCHF 68 und sind unter den \nPersonalaufwendungen des Bereichs Finanzen / \nEinwohnerdienste aufgeführt. \n\n Honorare Bereich Stadtbauamt für Liegenschaften im \nVerwaltungsvermögen: Auf dieses Konto werden \nBauuntersuchungen, Expertisen, Notariatsgebühren und \nGrundbuchgeschäfte verbucht. Die Menge solcher \nGeschäfte variiert stark und kann nur rudimentär vorab \neingeschätzt werden. Im 2014 wurden weniger solcher \nGeschäfte getätigt als angenommen. \n\n-39 \n \n \n \n \n\n-100 \n \n \n \n \n \n\n-41 \n\n \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Personalaufwand \n\n Pensionskasse/Rentenleistungen: der budgetierte Betrag \nvon TCHF 414 wurde nicht vollständig benötigt. \n\n Unvorhergesehenes: Budgetposition wurde nicht benötigt. \nDie Personalaufwendungen sind tiefer wie im BU14. \n\n Verwaltung – Kader Aus- und Weiterbildung: Eine  \nSchulung/Tagung wurde nicht konkretisiert respektive \nvertieft geplant. \n\n Ferien-/Überzeitguthaben: Per 1.1.2014 wurde eine \nRückstellung von TCHF 360 gebildet. Gemäss \nRechnungslegung konnte diese erstmalige Bildung der \nRückstellung erfolgsneutral bilanziert werden. Im BU14 \nwaren dafür TCHF 300 erfolgswirksam vorgesehen. \nAufgrund der höheren Saldi aus Ferien-/Überzeitguthaben \nper Ende 2014 wurde die Rückstellung um TCHF 40 auf \nTCHF 400 erhöht. \n\n \n \n\n-65 \n \n\n-100 \n \n \n\n-30 \n \n \n \n\n-260 \n\n \n\n \n\n\n\n 23/51 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nSicherheit/Soziales - Sozialberatung \n\n Der Stadtrat genehmigte anlässlich seiner Sitzung vom \n20.05.2014 eine Erhöhung der Stellenprozente \n(Personalaufwand) sowie einen Nachtragskredit für die \nMassnahmen zur Bereinigung der Restanzen (Zukauf \nexterne Dienstleistungen). \n\n 329 \n\nFinanzen/Einwohnerdienste \n\n Nachbearbeitung Kataster: Personalaufwand im Betrag \nvon TCHF 68. Budgetiert als Sachaufwand-Projektkosten \nunter „nicht zugeordneter Sachaufwand“. \n\n Zeitlich verzögerte Stellenneubesetzungen sowie weniger \nbeanspruchte Mittel für Aus-/Weiterbildung führen zu \neinem Minderaufwand gegenüber BU14 von TCHF 45. \n\n \n \n\n-45 \n\n \n \n\n68 \n\nInformatik  \n\n Die budgetierte Anschaffung neuer Software von TCHF \n57 wurde im Umfang von TCHF 8 benötigt. \n\n Insgesamt wurde das Informatik-Budget um TCHF 60 \nunterschritten. \n\n-49 \n\n \n\nSchulleitung \n\n Nicht budgetierte interne Verrechnungen zu Lasten der \nAufgaben Spezielle Förderung  und Logopädie reduzieren \nden Nettoaufwand um TCHF 78. \n\n Mit HRM2 sind diese internen Verrechnungen zwingend \nnotwendig, um die Funktion 2121 Kreisschule \nPrimarschule (Spezielle Förderung und Logopädie \nauszugleichen. \n\n-78 \n\n \n\nWerkhof - Sachaufwand \n\n Dienstleistungen Dritter: Zunahme des Wischgutes und \nsomit der Entsorgungskosten in diesem Bereich. \n\n Strassenmarkierungen: über dieses Konto wurde auch die \nInstallation des Pollers vor dem Törli verbucht. Weitere \nAufträge:  Signalisation der zentralen Parkuhren (Auftrag \nSicherheit) und Fussgängermarkierung Sichternstrasse \n(Auftrag SB). \n\n Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge: Der neue Mechaniker ist \nerst am 01.04.2014 gestartet. Grosse Instandstellung der \nWischmaschine. Grössere Instandstellungen von 2 \nKleinlastwagen für die Vorführung. \n\n \n\n \n \n\n20 \n \n \n\n22 \n \n \n \n\n46 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14: Interne Verrechnungen \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\n Alle internen Verrechnungen innerhalb der \nEinwohnerkasse beeinflussen das Gesamtergebnis nicht. \n\n  \n\n \n\n\n\n 24/51 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14: Leistungsbezüger \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV  \n\n Der Gemeindeanteil für die Ergänzungsleistung IV im \nBetrag von TCHF 970 ist um TCHF 72 höher wie \nbudgetiert. \n\n Der Gemeindeanteil für die Ergänzungsleistung AHV im \nBetrag von TCHF 1‘372 ist um TCHF 120 kleiner wie \nbudgetiert. \n\n Die Budgetvorgaben erfolgen vom Kanton. \n\n-48  \n\nNeue Pflegefinanzierung  \n\n Die Kosten sind ereignisbezogen, d.h. abhängig von der \nAnzahl der Heimbewohner und der entsprechenden \nPflegestufe. \n\n \n95 \n\n \n \n\nSchulen der Gemeinde – Unterricht \n\n Die Personal- und Sachaufwendungen überschreiten um \nTCHF 274 die budgetierten Werte von TCHF 10‘330. Die \nBudgetierung basiert jeweils auf aktuellen Werten sowie \neinem Ausblick betreffend die Anzahl Klassen. Die \nAbweichung beträgt ca. 2-3%.   \n\n 274 \n\nSchulen der Gemeinde – Sonderlastenabgeltung Bildung \n\n Die Budgetwerte wurden vom Kanton (Angaben für \nBudget 2014) übernommen. \n\n Die Abweichung im Speziellen ist auf weniger Schüler aus \ndem Bereich der „Speziellen Förderung“ herzuführen. \n\n 162 \n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen \n\n Projekt startete im August 2014. Im Budget waren Mittel \nfür das ganze Jahr geplant. \n\n-54  \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\n Stadtrat Finanzkompetenz. Der budgetierte Wert von \nTCHF 100 wurde vom Stadtrat nicht benötigt. \n\n-100  \n\nZugekaufte Dienstleistungen \n\n Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde KESB: \n Beitrag an KESB Kreis Liestal im Rahmen des \nBudgets. \n Kosten für Massnahmen wie Mandatsträger, \nsozialpädagogische Familienbegleitung, etc., welche \ndurch die KESB verfügt werden. Der Kostenanfall ist \nereignisbezogen. Eine genaue Budgetierung war \naufgrund fehlender Erfahrungswerte noch nicht möglich. \n\n RML – Beitrag Liestal: An die BLPK-Ausfinanzierungs-\nkosten der RML zahlte die Stadt Liestal einen Betrag von \nTCHF 149, welcher nicht budgetiert war. \n\n Steuerinkasso: Im Durchschnitt ca. TCHF 200/Jahr. \nAbweichungen ergeben sich durch die Anzahl \nSteuerveranlagungen pro Jahr. \n\n Kantonspolizei: Kosten für Präsenzstunden im \nöffentlichen Raum, welche der Einbruchprävention \ndienten, wurden vom Kanton getragen. \n \n\n \n \n\n-12 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-22 \n \n \n\n-45 \n\n \n \n \n \n \n\n147 \n \n \n \n \n\n149 \n\n\n\n 25/51 \n\nTCHF Mehr-\nertrag / \nMinder- \n\naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \n\nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nSozialhilfe - Unterstützung gemäss Sozialhilfegesetz \n\n Die Fallzahl der Sozialhilfebezüger ist um mehr als 25% \nangestiegen \n\n Durch die Fallzunahme und der damit höheren Ausgaben \nfür die Sozialhilfe konnten höhere Rückerstattungen \ngeltend gemacht werden. \n\n Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe: Die Teilrevision der \nFinanzausgleichverordnung hat sich positiv ausgewirkt. \n\n \n \n \n \n\n-684 \n \n \n\n-415 \n\n \n1‘139 \n\nSozialhilfe - Berufliche Eingliederung \n\n Das Budget wurde infolge der starken Fallzunahme von \nSozialhilfebeziehenden überschritten. Die berufliche \nEingliederung ist eine der wirksamsten Massnahmen für \neine Wiedereingliederung in den Arbeitsmarkt und somit \nAblösung von der Sozialhilfe. \n\n  \n \n\n101 \n\nAsylwesen – Kategorie A \n\n Höhere Mieterträge aufgrund höherer Belegung des \nWohnheims für Asylbewerber. \n\n-78  \n\nAsylwesen – Kategorie B \n\n Fallzunahme von ca. 20%, mehr Flüchtlinge (CH-weit), \naufgrund neuer Asylgesetzgebung raschere Entscheide. \n\n-257 408 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen \n\n Öffentliche Brunnen: mit der neuen Rechnungslegung \nmüssen die öffentlichen Brunnen der Einwohnerkasse und \nnicht der Spezialfinanzierung Wasserversorgung \nzugeordnet werden. Dieser Umstand war bekannt und \nirrtümlich nicht im BU14 zu Lasten der Einwohnerkasse \nbudgetiert worden. \n\n \n \n \n\n124 \n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen – SA Rotacker \n\n Miete vom Kanton: Mehrertrag TCHF 228. Ertrag in der \nGrössenordnung wie in der RE13. Im BU14 ging man von \neiner reduzierten Anzahl Klassen aus. \n\n \n \n\n-228 \n\n \n\nSpezialaufgaben und Projekte \n\n Liestal Aktuell (LA): Aufgrund der zahlreichen Wahlen \nwurde bedeutend mehr (politische) Werbefläche \nnachgefragt. \n\n \n-43 \n\n \n\nAbschreibungen Forderungen aus Lieferung & Leistung \n\n Die neue Rechnungslegung schreibt vor, dass \nForderungen auf ihre Werthaltigkeit überprüft werden \nmüssen. Erscheint die Zahlung einer Forderung als \nzweifelhaft, so ist eine Wertberichtigung für mutmassliche \nForderungsverluste (Delkredere) zu bilden. Die \nÜberprüfung löste die Bildung von Einzelwert-\nberichtigungen im Betrag von TCHF 85 sowie von einer \nPauschalwertberichtigung im Betrag von TCHF 15 aus. \n\n  \n \n \n \n\n100 \n\n \n\n \n \n \n\n\n\n 26/51 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE13 BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBU15 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM1 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 \n\n9‘856 *(11‘255) \n\n12‘389 \n\n \n\n11‘317 \n\n \n\n-1‘072 \n\n \n\n12‘271 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 1‘759 3‘125 2‘191 -934 2‘457 \n\nSpezialfinanzierungen 1‘758 2‘872 2‘179 -693 2‘416 \n\nFonds 1 253 12 -241 41 \n\nEinwohnerkasse (EK) 8‘097 9‘264 9‘126 -138 9‘815 \n\nErträge 401 923 1‘359 436 949 \n\nLeistungserbringer 2‘065 2‘048 2‘004 -44 1‘930 \n\nLeistungsbezüger 5‘631 6‘293 5‘763 -530 6‘936 \n\n \n\n* HRM2 – Änderungen gegenüber HRM1: \n- Neu unter Sachaufwand zugeordnet ist die Wertberichtigung auf Forderung (Tatsächliche \n\nsowie mutmassliche Forderungsverluste von Steuererträgen, Gebühren etc.) \n- Kontenart 306 (bisher Personalaufwand: Dienstkleider, Wohnung, Verpflegung) wird \n\nneu dem Sachaufwand zugeordnet. \n \nAufgrund der Änderung der Rechnungslegung (HRM2) ist der Vergleich mit dem Vorjahr \n2013 nicht aussagekräftig. Die Abweichungen Einwohnerkasse zum BU14 im Betrag von \nTCHF -138  (Minderaufwand) fallen zur Hauptsache in folgenden Positionen an: \n \n\nTCHF Mehr-\nertrag / \nMinder- \n\naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \n\nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nErträge (Mehraufwand TCHF 436) \n\n Höhere tatsächliche Abschreibungen von \nSteuerforderungen. \n\n Erhöhung der Wertberichtigung Steuerforderungen. \n\n \n \n\n \n129 \n\n \n350 \n\nLeistungsbezüger (Minderaufwand TCHF -530) \n\n Berufliche Eingliederung: irrtümlich als Aufwandart \n„Sachaufwand“ budgetiert, gilt aber als Aufwandart \n„Beiträge“. \n\n \n \n\n-600 \n\n \n\n \n  \n\n\n\n 27/51 \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE13 BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBU15 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM1 \nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 \n\n21'496 *(22'152) \n22‘037 \n\n \n22'031 \n\n \n-6 \n\n \n22‘971 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 491 509 488 -21 506 \n\nSpezialfinanzierungen 491 509 488 -21 506 \n\nEinwohnerkasse (EK) 10‘911 11‘247 11‘083 -164 10‘865 \n\nLeistungserbringer 9‘352 9‘648 9‘340 -308 9‘243 \n\nLeistungsbezüger 1‘559 1‘599 1‘743 144 1‘622 \n\nEK Schulen der Gemeinde - \nUnterricht  \n\n10'095 10'282 10'460 178 11‘600 \n\n \n\n*HRM2 – Änderungen gegenüber HRM1: \n- Kontenart 306 (bisher Personalaufwand: Dienstkleider, Wohnung, Verpflegung) wird \n\nneu dem Sachaufwand zugeordnet. \n \nAufgrund der Änderung der Rechnungslegung (HRM2) ist der Vergleich mit dem Vorjahr \n2013 nicht aussagekräftig. Die Abweichungen Einwohnerkasse zum BU14 im Betrag von \nTCHF -164 (Minderaufwand) fallen zur Hauptsache in folgenden Positionen an: \n \n\nTCHF Mehr-\nertrag / \nMinder- \n\naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \n\nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nLeistungserbringer (Minderaufwand TCHF 308) \n\n „Unvorhergesehenes“ (Verwaltung) nicht benötigt. \n\n Minderaufwand vorzeitige Pensionierungen. \n\n Bildung Rückstellung Ferien-/Gleitzeitsaldo nicht \nerfolgswirksam. \n\n Sozialberatung/Vormundschaft: Stellenerhöhung. \n\n \n-100 \n-65 \n\n \n-260 \n\n \n \n \n \n \n\n167 \n\nLeistungsbezüger (Mehraufwand TCHF 144) \n\n RML – Beitrag Liestal: An die Ausfinanzierungskosten der \nBL Pensionskasse zahlte die Stadt Liestal einen Anteil an \ndie RML. \n\n \n \n\n \n \n\n149 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n 28/51 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE13 \nnetto \n\nBU14 \nnetto \n\nRE14 \nnetto \n\nRE14 – \nBU14 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  467 486 466 -20 \n\nSachaufwand  951 1‘525 920 -605 \n\nZukauf von Dienstleistungen  239 239 239 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  73 63 65 2 \n\nZinsen  3 -1 -5 -4 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 281 0 18 18 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  197 203 150 -53 \n\nBetriebsertrag  -2'453 -2‘164 -2'179 -15 \n\nAufwandüberschuss  0 -351 0 0 \n\nErtragsüberschuss  241 0 327 677 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nSachaufwand \n\n Wasserzähler: Der Ersatz der überalterten \nWasserzähler wurde im Betrag von TCHF 400 in der \nErfolgsrechnung budgetiert, bezahlt wurden die \nLeistungen jedoch über ein Investitionskonto. Der \nausgewiesene Aufwand in der Rechnung von TCHF 29 \nbezieht sich auf den ordentlichen Ersatz von \nWasserzählern. \n\n Hausanschlüsse: Die Hausanschlüsse werden neu \ndurch die Wasserversorgung organisiert, bezahlt und \nanschliessend in Rechnung gestellt. Die Umstellung \nerfolgte erst im Verlaufe des Jahres, daher die tieferen \nAufwendungen. \n\n Wasserleitungsbrüche: Grundsätzlich unberechenbar, \nZunahme der Leitungsbrüche gegenüber dem Vorjahr \num 30 %, Einige Brüche waren zudem sehr gross. \n\n Öffentliche Brunnen: mit der neuen Rechnungslegung \nmüssen die öffentlichen Brunnen der Einwohnerkasse \nund nicht der Spezialfinanzierung Wasserversorgung \nzugeordnet werden. Dieser Umstand war bekannt und \nirrtümlich nicht im BU14 zu Lasten der Einwohnerkasse \nbudgetiert worden. \n\n \n \n \n\n-371 \n \n \n \n \n\n-58 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-158 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n100 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n\n\n\n 29/51 \n\nKennzahlen \n\n  \n\nWasserversorgung - netto - TCHF RE13 BU14 RE14 Abweichung\n\nRE13\n\nER 2014/113\n\nBU14\n\nER 2013/76\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nRE14 minus \n\nBU14\n\nPersonalaufwand 467 486 466 -20\n\nSachaufwand 951 1'525 920 -605\n\nZukauf Dienstleistungen Intern 239 239 239 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 73 63 65 2\n\nZinsaufwand 3 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 281 18 18\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 197 203 150 -53\n\nTOTAL Aufwand 2'211 2'516 1'858 -658\n\nGrundgebühr -94 -94 -94 0\n\nWasserbezugsgebühren -2'359 -2'070 -2'085 -15\n\nZinsertrag -1 -5 -4\n\nTOTAL Ertrag -2'453 -2'165 -2'185 -19\n\nSaldo Erfolgsrechnung -241 351 -327 -677\n\nAufwandüberschuss 351\n\nErtragsüberschuss -241 0 -327 -677\n\n439 -148 476 624\n\n2'335 2'635 2'577\n\n-241 351 -327\n\n0 0 0\n\n2'577 2'285 2'903\n\nBrutto Investitionen 918 2'525 1'386 -1'139\n\nInvestitionseinnahmen -1'015 -1'500 -1'639 -139\n\nNettoinvestitionen -96 1'025 -253 -1'278\n\nNettoinvestitionen -96 1'025 -253 -1'278\n\nSelbstfinanzierung 439 -148 476 624\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 535 -1'173 730 1'902\n\n2'465 2'536 2'172\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV 10\n\n+ Nettoinvestition -96 1'025 -253\n\n./. Abschreibung vom Wert anfangs Jahr 197\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) 203 150\n\n2'172 3'358 1'778\n\nAnfang Jahr 130 -99 -405\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV 10\n\nFinanzierungssaldo 535 -1'173 730\n\n-405 1'074 -1'125\n\n2.3% 1.3% 1.3%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) 3 -1 -5\n\nErfolgsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAufwand\n\nSelbstfinanzierung\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nSaldo\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag\n\nAnfang Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi ER) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n(+) Fremdkapital / (-) Guthaben\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\n(+) Fremdkapital / (-) Guthaben Ende Jahr\n\nZinssatz\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\n\n\n 30/51 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE13 \nnetto \n\nBU14 \nnetto \n\nRE14 \nnetto \n\nRE14 – \nBU14 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  305 354 353 -1 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  310 310 310 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  1‘522 1‘600 2‘137 537 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 342 0 20 20 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  0 0 4 4 \n\nBetriebsertrag  -2‘763 -2‘390 -2‘390 0 \n\nZinserträge -20 -56 -56 0 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung   -653 -653 \n\nVorfinanzierung auflösen 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  304 182 275 93 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nZukauf von Dienstleistungen extern \n\n Die Abwassergebühren an den Kanton sind um die a.o. \nNachdeklaration von Wasserrechnungen (nicht verrechnete \nForderungen gegenüber Privaten und dem Kanton) in dieser \nGrössenordnung einmalig höher wie budgetiert. \n\n \n \n \n\n \n \n\n537 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung \n\n Die Nettoinvestitionen sind negativ (Nettoinvestitionsüber-\nschuss von TCHF -694), d.h. den Investitionsausgaben \n(TCHF 271) stehen höhere Investitionseinnahmen (TCHF -\n965) gegenüber. Mit dem Nettoinvestitionsüberschuss von \nTCHF -694 wird in erster Linie das vorhandene \nVerwaltungsvermögen von TCHF 41 reduziert. Ist danach \nkein abzuschreibendes Verwaltungsvermögen mehr \nverfügbar, wird der restliche Nettoinvestitionsüberschuss \nvon TCHF 653 der Erfolgsrechnung gutgeschrieben. \n\n \n \n \n \n\n-653 \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 31/51 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - netto - TCHF RE13 BU14 RE14 Abweichung\n\nRE13\n\nER 2014/113\n\nBU14\n\nER 2013/76\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nRE14 minus \n\nBU14\n\nErfolgsrechnung\n\nSachaufwand 305 354 353 -1\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 310 310 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 1'522 1'600 2'137 537\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 342 20 20\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 4 4\n\nTOTAL Aufwand 2'479 2'264 2'824 560\n\nKanalisationsbenützungsgebühren -2'763 -2'390 -2'390 0\n\nZinserträge -20 -56 -56 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung -653 -653\n\nTOTAL Ertrag -2'784 -2'446 -3'099 -653\n\nSaldo Erfolgsrechnung -304 -182 -275 -93\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -304 -182 -275 -93\n\nSelbstfinanzierung 304 182 279 97\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi ER) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n4'068 4'266 4'373\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung -304 -182 -275\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n4'373 4'447 4'648\n\nInvestitionsrechnung\n\nBrutto Investitionen 486 1'310 271 -1'039\n\nInvestitionseinnahmen -441 -900 -965 -65\n\nNettoinvestitionen 45 410 -694 -1'104\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 653 653\n\nNettoinvestitionen (z.G. Verwaltungsvermögen) 45 410 -41 -451\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 45 410 -41 -451\n\nSelbstfinanzierung 304 182 279 97\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 260 -228 320 97\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 0 0 45\n\n45 410 -41\n\n0\n\n0 4\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 45 410 0\n\n(+) Guthaben\n\n4'068 4'266 4'328\n\nFinanzierungssaldo 260 -228 320\n\n4'328 4'037 4'648\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.5% 1.3% 1.3%\n\nZinsen 20 56 56\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nZinssatz\n\n + Nettoinvestition\n\n(+) Guthaben Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\n./. Abschreibung 8% vom Wert anfangs Jahr\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\n\n\n 32/51 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE13 \nnetto \n\nBU14 \nnetto \n\nRE14 \nnetto \n\nRE14 – \nBU14 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  24 24 22 -2 \n\nSachaufwand  502 546 494 -52 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  120 120 120 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  470 545 476 -69 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18 18 20 2 \n\nBetriebsertrag  -1‘232 -1‘275 -1‘312 -37 \n\nZinserträge -3 -9 -10 -1 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  102 31 189 158 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU14 \n\nTCHF \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag /  \nMehr- \naufwand \n\n RE14 – BU14 \n\nSachaufwand \n\n Ausrüstung: Die Anschaffung von Maschinen und Geräten für \nden Betrieb der Unterflursammelstellen wurde überschätzt, \ndaher die deutlich tieferen Aufwendungen. \n\n Kehrichtsammlungen: Die Kehrichtmengen haben im \nBerichtsjahr um rund 100 Tonnen abgenommen. \n\n \n \n\n-27 \n \n \n \n\n-13 \n\n \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern \n\n KVA Basel: Durch die tieferen Abfallmengen sind auch die \nKosten der KVA gesunken. \n\n \n-72  \n\nBetriebsertrag \n\n Ertrag Vignetten/Containergebühren: Höhere Nachfrage nach \nVignetten.  \n\n Ertrag Grünabfuhr-Vignetten: Zunahme der Mengen bei der \nGrüngutentsorgung (rund 50 Tonnen mehr). \n\n Ertrag Altglas: Der Entschädigungspreis für das Altglas ist im \nBerichtsjahr um CHF 2.50 gesunken. \n\n \n \n\n-24 \n \n \n\n-39 \n\n \n \n \n \n \n \n\n23 \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n \n \n\n\n\n 33/51 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - netto - TCHF RE13 BU14 RE14 Abweichung\n\nRE13\n\nER 2014/113\n\nBU14\n\nER 2013/76\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nRE14 minus \n\nBU14\n\nErfolgsrechnung\n\nPersonalaufwand 24 24 22 -2\n\nSachaufwand 502 546 494 -52\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 470 545 476 -69\n\nAbschreibungen 18 18 20 2\n\nTotal Aufwand 1'133 1'253 1'133 -120\nBetriebsertrag -1'232 -1'275 -1'312 -37\n\nZinsertrag -3 -9 -10 -1\n\nTotal Ertrag -1'235 -1'284 -1'322 -38\n\nSaldo Erfolgsrechnung -102 -31 -189 -158\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -102 -31 -189 -158\n\nSelbstfinanzierung 120 49 209 160\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi ER) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n862 864 963\n\n-102 -31 -189\n\n963 894 1'152\n\nInvestitionsrechnung\n\nBrutto Investitionen 43 0 20 20\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 43 0 20 20\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 43 0 20 20\n\nSelbstfinanzierung 120 49 209 160\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 77 49 189 140\n\nVerwaltungsvermögen\n\n177 183 202\n\n+ Nettoinvestition 43 0 20\n\n./. Abschreibung vom Wert anfangs Jahr 18\n\n./. Abschreibung HRM2 18 20\n\n202 165 202\n\n(+) Guthaben\n\n684 680 761\n\nFinanzierungssaldo 77 49 189\n\n761 729 950\n\nZinseinnahmen\n\n0.5% 1.3% 1.3%\n\nZinseinnahmen (Basis 1.1.) 3 9 10\n\nAnfang Jahr\n\n(+) Guthaben Ende Jahr\n\nSaldo\n\nAufwand\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\n\n\n 34/51 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU14 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung RE13 BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBruttoinvestitionen 1'580 1'700 1'277 -423 \n(-) Investitionseinnahmen -110 -200 -151 49 \n\nNettoinvestition  1‘470  1‘500 1'126 -374 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 1‘126 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die \nim Budget 2014 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 1‘500 werden um TCHF 374 nicht \nerreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2014 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU14 auf: \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU14  plus minus plus minus \n \n\nLego 5-66: Schlauchausleger klein D  -200  200 0 \n\nKG Frenke 2 + 3 D  -100   -100 \n\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme C  -36   -36 \n\nSA Frenke Primar: Investitionsplanung A 315  -11  304 \n\nICT Schulen: Vorprojekt A 16    16 \n\nHolder C340: Ersatz C  -14   -14 \n\nHolder C340: Übertrag vom VV FV A   -14  -14 \n\nMitsubishi Pajero Pinin G: Ersatz D  -30   -30 \n\nKehrichtwagen Nissan Cabstar: Ersatz A 31    31 \n\nVelostation Wiedenhub A 203  -117  86 \n\nBushof 2, Bahnhofstrasse A  -146   -146 \n\nTiergartenstrasse A 1    1 \n\nOberer Burghaldenweg: \nAbwasser Trennsystem \n\nD  -94   -94 \n\nRingwaldstrasse A 4    4 \n\nFluhweg C  -63   -63 \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg C  -186   -186 \n\nLanghagstrasse C \n \n\n-115 \n  \n\n-115 \n\nRosenstrasse/Nonnenbodenweg \n(Lichtsignalanlage) \n\nA 131    131 \n\nGräubern: Bahnübergang WB A 9 \n   \n\n9 \n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED C \n \n\n-126  \n \n\n-126 \n\nBurgstrasse: Bushaltestelle C \n \n\n-82 \n  \n\n-82 \n\nBrücke Kasinostrasse B 59    59 \n\nStrassenanwenderbeiträge A   -9  -9 \n\nSummen  769 -1‘192 -151 200  \n\nAbweichung zum BU14 \n \n\n-423 49 -374 \n\n\n\n 35/51 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU14 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU14 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU14 geplant \n- D Projekt in RE14 hat nicht stattgefunden, im BU14 geplant \n \nKommentar zur Abweichung von TCHF 374: \n- Bushof 2: \n\no Die Fertigstellung der Strassenbauarbeiten werden erst im Herbst 2015 \ndurchgeführt und dauern bis Frühling 2016. \n\n- Oberer Burghaldenweg: \no Dieses Projekt wurde auf Frühling 2015 verschoben. \n\n- Fluhweg, Munzachstrasse/Kettigerweg, Langhagstrasse: \no Diese Projekte wurden erst im November 2014 begonnen und ziehen sich somit \n\nalle ins Jahr 2015. \n- Rosenstrasse/Nonnenbodenweg Lichtsignalanlage: \n\no Bei diesem Projekt wurden alle angefallenen Mehrkosten von der Stadt Liestal \nvorfinanziert. \n\no Ein Teil der Mehrkosten wird der Stadt Liestal, durch involvierte Bauherren, im \nJahre 2015 rückerstattet.  \n\n- Strassenbeleuchtung: Ersatz LED (Leuchtdioden) \no Geplant war im 2014 die „Etappe Rathausstrasse“. Diese wurde zeitlich nach \n\nhinten verschoben. Das Vorziehen einer nächsten Etappe war nicht möglich.  \n- Burgstrasse Bushaltestelle: \n\no Die Landerwerbskosten sowie die gesamte Koordination wurden vom \nTiefbauamt BL übernommen. \n\no Ausserdem wurde keine Bushaltestelle mit Betonplatte ausgeführt, an welcher \nsich die Stadt Liestal hätte beteiligen müssen. \n\n- Brücke Kasinostrasse: \no Die ausgewiesene Überschreitung ist im Nachtragskredit vom 29.10.14 \n\neingerechnet.  \n  \n\n\n\n 36/51 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE13 BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBruttoinvestitionen 918 2'525 1‘386 -1‘139 \n\nInvestitionseinnahmen -1‘015 -1'500 -1‘639 -139 \n\nNettoinvestitionen -96 1‘025 -253 -1‘278 \n\nDie negative Nettoinvestition (Nettoinvestitionsüberschuss) im Betrag von TCHF 253 \nreduziert das Verwaltungsvermögen. Die im Budget 2014 geplanten Nettoinvestitionen von \nTCHF 1‘025 werden um TCHF 1‘278 nicht erreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2014 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU14 auf: \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU14  plus minus plus minus \n \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz A 2    2 \n\nBushof 2, Bahnhofstrasse A  -1   -1 \n\nBüchelistrasse/Obergestadeckstr. A 16    16 \n\nZeughausgasse A 4    4 \n\nOberer Burghaldenweg: \nAbwasser Trennsystem \n\nA 2    2 \n\nRingwaldstrasse A 4    4 \n\nFluhweg C  -138   -138 \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg C  -458   -458 \n\nLanghagstrasse C \n \n\n-185 \n  \n\n-185 \n\nWasserleitung Querung SBB Trassee A \n \n\n-5  \n \n\n-5 \n\nHofmatt-Talacker D  -270   -270 \n\nQuellfassung Helgenweid B 75 \n   \n\n75 \n\nMesschacht Altmarkt A 4    4 \n\nWasseranschlussbeiträge B   -138  -138 \n\nReservoir Bettlefeld C  -271   -271 \n\nPumpwerk Alte Brunnen A 26    26 \n\nReservoir Talacker D  -65   -65 \n\nReservoir über d’Geiss B 50    50 \n\nPumpwerk Rösern D  -125   -125 \n\nErsatz überalterte Wasserzähler A 377    377 \n\nQuellfassung Helgenweid D  -10   -10 \n\nQuellfassung Hofmatt C  -6   -6 \n\nQuellfassung Rösern D  -10   -10 \n\nQuellfassung Lauterbrunnen D  -25   -25 \n\nBetriebswarte Ersatz PC-Steuerung C  -4   -4 \n\nReg. Wasserversorgungsplanung C  -126   -126 \n\nBGV: Hydrantenbeiträge A   -1  -1 \n\nSummen  560 -1‘699 -139 0  \n\nAbweichung zum BU14 \n \n\n-1‘139 -139 -1‘278 \n\n\n\n 37/51 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU14 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU14 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU14 geplant \n- D Projekt in RE14 hat nicht stattgefunden, im BU14 geplant \n \nKommentar zur Abweichung von TCHF 1‘344: \n- Fluhweg, Munzachstrasse/Kettigerweg, Langhagstrasse: \n\no Diese Projekte wurden erst im November 2014 begonnen und ziehen sich somit \nalle ins Jahr 2015. \n\n- Reservoir Bettlefeld: \no Mit den Instandsetzungsarbeiten beim Reservoir Bettlefeld wurde erst im \n\nNovember 2014 begonnen. \no Durch die Verzögerung der Arbeiten werden im 2015 entsprechend mehr Mittel \n\nbenötigt. \n- Pumpwerke/Quellfassungen: \n\no Die Instandsetzung des Pumpwerks „Rösern“ des Reservoirs „ Talacher“ sowie \nder Quellfassung Lauterbrunnen erfolgt erst nach der Aktualisierung des \nGenerellen-Wasser-Plans (GWP). \n\n- Ersatz überalterte Wasserzähler \no Der Ersatz der überalterten Wasserzähler wurde in der Erfolgsrechnung \n\nbudgetiert, verbucht wurden die Leistungen jedoch korrekterweise über die \nInvestitionsrechnung. \n\n  \n\n\n\n 38/51 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE13 BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBruttoinvestitionen 486 1‘310 271 -1‘039 \n\nInvestitionseinnahmen -441 -900 -965 -65 \n\nNettoinvestitionen 45 410 -694 -1‘104 \n\nNettoinvestitionsüberschuss \n Übertrag in die Erfolgsrechnung \n\n0 0 653 653 \n\nNettoinvestition – Passivierung Bilanz 45 410 -41 -451 \n\nDie negative Nettoinvestition (Nettoinvestitionsüberschuss) im Betrag von TCHF -694 \nreduziert das vorhandene Verwaltungsvermögen um TCHF 41 auf Null und führt zu einer \nZuweisung in die Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 653. Die im Budget 2014 geplanten \nNettoinvestitionen von TCHF 410 werden um TCHF 1‘104 nicht erreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2014 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU14 auf: \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU14  plus minus plus minus \n \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz A 4    4 \n\nWasserturmplatz A 8    8 \n\nBushof 2, Bahnhofstrasse A  -15   -15 \n\nTiergartenstrasse A 6    6 \n\nBüchelistrasse/Obergestadeckstr. A 7    7 \n\nOberer Burghaldenweg: \nAbwasser Trennsystem \n\nD  -269   -269 \n\nRingwaldstrasse A 4    4 \n\nFluhweg C  -265   -265 \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg C  -525   -525 \n\nRheinstrasse: Schild bis BLKB D 6    6 \n\nKanalisationsanschlussbeiträge B   -65  -65 \n\nSummen  35 -1‘074 -65 0  \n\nAbweichung zum BU14 \n \n\n-1‘039 -65 -1‘104 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU14 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU14 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU14 geplant \n- D Projekt in RE14 hat nicht stattgefunden, im BU14 geplant \n \nKommentar zur Abweichung von TCHF 1‘107: \n- Oberer Burghaldenweg: \n\no Dieses Projekt wurde auf Frühling 2015 verschoben. \n- Fluhweg, Munzachstrasse/Kettigerweg: \n\no Diese Projekte wurden erst im November 2014 begonnen und ziehen sich somit \nalle ins Jahr 2015. \n\n \n\n\n\n 39/51 \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE13 BU14 RE14 \nRE14 – \nBU14 \n\nBruttoinvestitionen 43 0 20 20 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 43 0 20 20 \n\nDie im Voranschlag 2011 geplante Investition „Unterflursammelstelle“ wurde in den Jahren \n2012 - 2014 umgesetzt. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2014 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU14 auf: \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU14  plus minus plus minus \n \n\nHauskehrichtsammelstellen A 20    20 \n\nSummen  20 0 0 0  \n\nAbweichung zum BU14 \n \n\n20 0 20 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU14 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU14 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU14 geplant \n- D Projekt in RE14 hat nicht stattgefunden, im BU14 geplant \n \n \n\nNachtragskredite \n\nNotwendige Nachtragskredite wurden dem Einwohnerrat oder dem Stadtrat während der \nBerichtsperiode zum Beschluss vorgelegt (siehe Anhang „Auflistung der Investitionen ins \nVerwaltungsvermögen). Per Ende 2014 vorhandene Budgetkreditabweichungen gelten mit \nder Genehmigung der Jahresrechnung als beschlossen (§162 Abs. 4 Gemeindegesetz). \n  \n\n\n\n 40/51 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n \n \n \n \n \n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nSaldo Erfolgsrechnung -2'161 -363 -159\n\nERTRÄGE -41'840 -42'447 -42'257\n\nSteuererträge (Basis für FA) -36'995 -37'552 -37'801\n\nNatürliche Personen -32'718 -32'943 -33'336\n\nBasis: Veranlagung -31'000 -31'313 -31'200\n\nBasis: Quellensteuer -1'873 -1'650 -1'886\n\naus Vorjahren 155 20 -250\n\nJuristische Personen -4'819 -5'000 -5'374\n\nErtragssteuern -2'550 -2'900 -2'800\n\nKapitalsteuern -1'950 -2'100 -2'200\n\naus Vorjahren -319 0 -374\n\nAbschreibungen von Steuern 541 391 909\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen -72 -120 -81\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) 614 511 640\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) 0 0 350\n\nFinanzausgleich (FA) -1'463 -1'650 -830\n\nn-FAG horizontaler FA - an Empf-Gden (+) / von Geber-Gden (-) -1'463 -1'650 -830\n\nZusatzbeitrag: CHF 20.- pro Einw. 238 250 250\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft -1'702 -1'900 -1'080\n\nlokale Erträge EK -2'985 -2'870 -3'201\n\nVergütungen durch Dritte -1'223 -1'152 -1'213\n\nübrige -257 -255 -277\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern -484 -410 -457\n\nSteuerveranlagungen -291 -297 -304\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen -191 -190 -175\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -269 -236 -261\n\nRathaus -15 -16 -13\n\nWohnungen in Schulliegenschaften -146 -141 -155\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften -51 -31 -35\n\nWohnungen im Werkhof -57 -48 -59\n\nNutzung Allmend -63 -84 -77\n\nVerkehrsbussen -181 -180 -251\n\nParkplätze - Ertrag für EK -510 -464 -640\n\nW&U Parkplätze und -Uhren 147 212 207\n\nErträge aus Parkplatzgebühren -682 -695 -852\n\nEinlage in Parkplatzfonds 25 20 5\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen -739 -739 -739\n\nWasserversorgung -239 -239 -239\n\nAbwasserbeseitigung -310 -310 -310\n\nAbfallbeseitigung -120 -120 -120\n\nKantSA -70 -70 -70\n\nGebühren/Bew/Konz - Raumplanung 0 -15 -20\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 41/51 \n\n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nFinanzvermögen -397 -375 -425\n\nFinanzvermögen Immobilien -403 -380 -425\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 28 29 28\n\nW&U 60 82 44\n\nHonorare für externe Dienstleistungen 20 37 34\n\nKapitalerträge 0 0 0\n\nBuchgewinne / - Verluste -3 0 0\n\nPacht- und Mietzinserträge -229 -248 -248\n\nBaurechtszinserträge -280 -279 -283\n\nWertschriften / Beteiligungen 6 5 5\n\nSaldo Wertschriften Finanzvermögen 6 5 5\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 -6\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 0\n\nKantonale Schulanlagen 0 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 467 486 466\n\nSachaufwand 951 1'525 920\n\nZukauf von Dienstleistungen 239 239 239\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 73 63 65\n\nZinsen 3 -1 -5\n\nAbschreibungen 197 203 150\n\nBetriebsertrag -2'453 -2'149 -2'177\n\nAufwandüberschuss 0 -351 0\n\nErtragsüberschuss 241 0 327\n\nRückerstattungen 0 -15 -2\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 281 0 18\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand 305 354 353\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 310 310\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 1'522 1'600 2'137\n\nZinsen -20 -56 -56\n\nAbschreibungen 0 0 4\n\nBetriebsertrag -2'763 -2'390 -2'390\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 304 182 275\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 342 0 20\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 -653\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 24 24 22\n\nSachaufwand 502 546 494\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 470 545 476\n\nZinsen -3 -9 -10\n\nAbschreibungen 18 18 20\n\nBetriebsertrag -1'232 -1'275 -1'312\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 102 31 189\n\nFonds 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 42/51 \n\n \n \n \n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nLeistungserbringer 10'548 10'785 10'359\n\nLegislative & Exekutive 529 594 527\n\nStadtrat 325 333 329\n\nMandatsentschädigung 306 305 305\n\nRepräsentationen & Anlässe 20 28 24\n\nSR-Kommissionen 24 35 16\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame 3 4 4\n\nNatur- und Landschaftsplanung 3 10 3\n\nStadtbaukommission 13 10 5\n\nEnergiekommission 0 2 0\n\nIntegrationskommission 4 6 3\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept 0 0 1\n\nMarktkommission 1 2 0\n\nAbfallkommission / Zweckverband Unteres Ergolztal 0 1 0\n\nKommissionen 62 76 57\n\nPersonalkommission 5 6 2\n\nFeuerwehrkommission 3 7 1\n\nSchulrat 16 19 16\n\nJugendkommission 3 6 2\n\nAlterskommission 4 8 3\n\nSozialhilfebehörde 31 32 33\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen 98 130 112\n\nWahlbüro 19 20 13\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand 509 651 456\n\nBüromaterial, Drucksachen 170 184 172\n\nBüro-Mobiliar 30 28 41\n\nÜbriger Sachaufwand 177 255 212\n\nPorti, Frankaturen 42 56 52\n\nVersicherungen 64 65 67\n\nTelefongebühren 26 30 29\n\nVerbandsbeiträge 34 41 41\n\nVerschiedene inkl Spesen 11 64 23\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 132 184 30\n\nRechtskosten 9 5 1\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste 39 0 0\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste 0 103 1\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt 65 53 12\n\nBetreibungskosten 7 16 11\n\nQualitäts-Management 11 7 6\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 689 1'098 612\n\nLernende 101 122 120\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 517 481 416\n\nUnvorhergesehenes 0 100 0\n\nVerschiedenes 35 54 12\n\nReform BLPK - Honorare 36 40 25\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Veränderung Rückstellung) 0 300 40\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 43/51 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration 719 703 709\n\nPersonalaufwand 719 703 709\n\nSicherheit / Soziales 1'912 1'711 2'060\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung 461 364 360\n\nPersonalaufwand 447 355 344\n\nSachaufwand 1 5 3\n\nBahnhofpaten 13 4 13\n\nZivilschutz Liestal / GFS 53 0 -5\n\nErträge -10 -10 -10\n\nSachaufwand 63 10 5\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) 93 63 69\n\nErträge -722 -809 -788\n\nPersonalaufwand 608 641 632\n\nSachaufwand 207 231 225\n\nSozialberatung 1'128 1'104 1'432\n\nPersonalaufwand 841 973 1'159\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 287 131 273\n\nVormundschaft 178 179 202\n\nPersonalaufwand 139 161 200\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 39 18 3\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 1'580 1'609 1'632\n\nPersonalaufwand 1'580 1'609 1'632\n\nInformatik 361 390 330\n\nPersonalaufwand 7 7 7\n\nHardware 32 17 11\n\nSoftware 145 193 134\n\nexterner IT-Support 177 174 177\n\nStadtbauamt 1'179 1'214 1'205\n\nPersonalaufwand 1'179 1'214 1'205\n\nSchulleitung 197 161 74\n\nPersonalaufwand 197 161 74\n\nWerkhof 2'872 2'656 2'755\n\nPersonalaufwand 2'313 2'193 2'206\n\nSachaufwand 574 477 569\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen -16 -14 -20\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 44/51 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nInterne Verrechnungen der EK -2'677 -2'670 -2'666\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) -141 -134 -130\n\nJugendzahnpflege -19 -19 -19\n\nBestattung -53 -53 -53\n\nSicherheit / Soziales -35 -35 -35\n\nAsylwesen -10 -10 -10\n\nSozialhilfe -25 -25 -25\n\nInternet/Homepage -15 -5 -5\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten -9 -12 -7\n\nKantSA -10 -10 -10\n\nSicherheit / Soziales -18 -18 -18\n\nMarktwesen -10 -10 -10\n\nFahrende -8 -8 -8\n\nWerkhof -2'518 -2'518 -2'518\n\nFriedhof -210 -210 -210\n\nGemeindestrassen -1'300 -1'300 -1'300\n\nGitterli -250 -250 -250\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -70 -70 -70\n\nMarktwesen -45 -45 -45\n\nÖffentlicher Verkehr -15 -15 -15\n\nParkanlagen / Wanderwege -300 -300 -300\n\nRathaus -5 -5 -5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde -135 -135 -135\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -82\n\nFahrende -1 -1 -1\n\nKantSA -50 -50 -50\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 45/51 \n\n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nLeistungsbezüger 28'918 31'197 31'651\n\nBegleitung im Alter 4'411 4'955 4'989\n\nn-FAG Gemeindeanteil an Ergänzungsliestungen AHV / IV / EL 2'219 2'390 2'342\n\nPflegeheime 1'181 1'450 1'551\n\nalte Pflegefinanzierung 6 0 6\n\nneue Pflegefinanzierung 1'175 1'450 1'545\n\nSpitex 936 1'040 1'028\n\nPro Senectute 50 50 44\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur 25 25 25\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht 9'437 9'678 9'998\n\nPersonalaufwand 9'877 9'974 10'267\n\nSachaufwand 325 356 336\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung -676 -680 -517\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Bildung -208 -208 -203\n\nBenützung Hallenbad Primar 48 48 50\n\nGemeindebeiträge -144 -152 -179\n\nKantonsbeiträge -17 -18 -12\n\nInformatik 19 18 32\n\nErwachsenenbildung 37 37 30\n\nAufgabenhort und Mittagstisch 120 146 123\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 0 70 16\n\nSchulschwimmen 38 43 39\n\nBeiträge an Privatschulen 1 15 2\n\nVerein Ferienbetreuung 15 25 15\n\nProjekt Hochbegabung 1 5 -1\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A 62 373 375\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 879 1'042 943\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee 180 180 180\n\nStreetworker 65 65 65\n\nFerienpass 9 14 10\n\nJugendzahnpflege 115 106 95\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal 64 47 49\n\nTagesheim "Sunnewirbel" 200 200 200\n\nTagesmütterverein 46 70 48\n\nfür Heimgeburten 18 10 22\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. 0 0 0\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter 0 0 9\n\nTierpark Weihermätteli 35 35 35\n\nLudothek Tatzelwurm 3 3 3\n\nQuartierzentrum Fraumatt 60 80 84\n\nVelostation 19 28 23\n\nW&U 8 10 4\n\nMietzinse 11 18 19\n\nTourismus 0 24 48\n\nBeitrag 0 24 48\n\nVereine 58 66 50\n\nEngel-Saal 21 27 22\n\nKantSA ausserschulische Nutzung 36 36 26\n\nandere Beiträge 2 3 2\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 46/51 \n\n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\neinmalige Beiträge 7 113 23\n\nGewerbeausstellung 0 1 23\n\nSR-Finanzkompetenz 0 100 0\n\nVerschönerung Stadtbild 7 12 0\n\nZugekaufte Dienstleistungen 2'261 2'423 2'581\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 402 390 526\n\nZivilschutz Ergolz / RFS 29 61 50\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz 29 61 50\n\nPersonalaufwand 23 43 25\n\nSachaufwand 14 38 43\n\nAnteil Lausen -11 -22 -18\n\nAnteil Liestal -29 -61 -50\n\nEntschädigungen 3 3 0\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO 198 231 223\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz 198 231 223\n\nPersonalaufwand 164 212 167\n\nSachaufwand 106 106 146\n\nAnteil Lausen -71 -81 -80\n\nAnteil Liestal -198 -231 -223\n\nRückerstattungen -1 -6 -11\n\nRML - Beitrag Liestal 1'186 1'220 1'341\n\nBeitrag an Unterricht 1'186 1'220 1'341\n\nRML - SA Rosen -42 -24 -36\n\nMiete von RML -100 -120 -120\n\nWasser/Energie/Heizung 25 30 32\n\nRaumpflege 22 38 29\n\nübriger Unterhalt 0 0 2\n\nbaulicher Unterhalt 11 28 21\n\nSteuer-Inkasso 172 200 178\n\nKantonspolizei 317 345 300\n\nKulturbeiträge 411 414 412\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) 171 180 170\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung 150 150 150\n\nSonderausstellung 19 20 18\n\nUnterhalt Kulturgüter 2 10 1\n\nKulturanbieter 165 153 164\n\nKulturförderung 14 13 13\n\nübrige 16 23 20\n\nStrassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 195 197 193\n\nVergütungen an Dritte 107 100 95\n\nFeuerwehr 19 27 28\n\nWerkhof 70 70 70\n\nSport / Sportanlagen 1'292 1'309 1'285\n\nSport 33 29 18\n\nPersonalaufwand 30 19 18\n\nVeranstaltungen 2 10 0\n\nBeiträge an Private 4 7 8\n\nSportler-Ehrungen 4 7 8\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 47/51 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nSchiesswesen 64 68 69\n\nBetriebsbeitrag 57 61 53\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 15 15 15\n\nW&U 0 0 10\n\nErträge -8 -8 -9\n\nBäder 755 755 755\n\nBetriebsbeitrag 520 520 520\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 251 251 251\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal -16 -16 -16\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli 437 451 435\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 86 86 86\n\nW&U 286 295 280\n\nbaulicher Unterhalt 64 70 69\n\nSozialhilfe 5'118 5'228 5'385\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz 4'754 4'828 4'874\n\nSozialhilfe-Aufwand 9'158 9'000 10'139\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen -3'196 -2'964 -3'648\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -1'000 -1'000 -1'415\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Sozialhilfe -208 -208 -203\n\nübrige soziale Aufwendungen 83 100 125\n\nBerufliche Eingliederung 280 300 385\n\nAufwand Berufliche Eingliederung 554 600 701\n\nKanton für Berufliche Eingliederung -274 -300 -316\n\nAsylwesen - Kategorie A -49 -50 -128\n\nAsylwesen ausgelagert -49 -50 -128\n\nDienstleistungen Verwaltung 10 10 10\n\nVergütungen an ABS AG 755 576 881\n\nVergütungen KSA -755 -576 -881\n\nWAL: Miete für WAL -155 -120 -176\n\nWAL: W&U Liegenschaft (ab 2012) 96 60 38\n\nAsylwesen - Kategorie B 267 395 546\n\nVergütungen KSA -287 -210 -467\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz 484 545 937\n\nBetreuung 70 60 76\n\nStrassen / Plätze / Anlagen 2'529 2'566 2'672\n\nW&U 2'123 2'178 2'205\n\nStrassenbeleuchtung 292 256 225\n\nStromverbrauch 174 136 145\n\nW&U 119 120 80\n\nAbfallbewirtschaftung 0 28 16\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege 113 104 102\n\nÖffentliche Brunnen 0 0 124\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 48/51 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen 644 1'057 843\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften 1'852 2'035 2'051\n\nWasser/Energie/Heizung WEH 552 505 526\n\nMobilien 111 123 73\n\nRaumpflege 648 751 736\n\nübriger Unterhalt 252 295 267\n\nbaulicher Unterhalt 289 362 449\n\nSA Frenke MZH -230 -228 -230\n\nMiete vom Kanton -230 -228 -230\n\nGde-SA Rotacker -978 -750 -978\n\nMiete vom Kanton ab 2011 -978 -750 -978\n\nReinigung KantSA -92 -106 -100\n\nSA Burg -57 -56 -54\n\nSA Frenke Sek. -36 -50 -46\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen 915 760 714\n\nW&U - Rathaus 279 242 201\n\nübriger Unterhalt 178 177 163\n\nbaulicher Unterhalt 101 65 38\n\nW&U - Haus zur Allee 74 27 22\n\nW&U - Friedhof 280 272 245\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) 194 134 169\n\nW&U - Öffentliche Toilettenanlagen 2 5 4\n\nW&U - Zivilschutzanlage 33 16 14\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 52 65 59\n\nÖffentlicher Verkehr 50 45 67\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 16 17 16\n\nBuswartekabinen 34 29 54\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten 0 -1 -3\n\nSBB-Tageskarten: Betriebsaufwand 84 90 76\n\nSBB-Tageskarten: Betriebsertrag -84 -91 -79\n\nRaumplanung 131 388 365\n\nAufwand durch Dritte 131 388 365\n\nverschiedene 18 13 11\n\nSBB-Entflechtung 2 55 8\n\nVerkehrsplanung 63 60 61\n\nBaulinienpläne 3 5 0\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen 22 80 73\n\nNachführung Stadtmodell 5 5 7\n\nTiefbauprojekte 18 150 179\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Frenkentäler 0 20 20\n\nZonenplan Landschaft 0 0 6\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 49/51 \n\n \n \n  \n\nRE13\n\nnetto\n\nBU14\n\nnetto\n\nRE14\n\nnetto\n\nSpezialaufgaben und -projekte 272 249 152\n\nStandort Liestal 49 6 11\n\nverschiedenes 49 6 11\n\nIntegration 12 2 0\n\nProjekte 2 2 0\n\nIntegra-Anlass 10 0 0\n\nProjekte aus Jugendkommission 27 27 26\n\nEnergie-Label 23 25 9\n\nWahlen / Abstimmungen 50 40 39\n\nKommunikation 39 57 14\n\nLiestal Aktuell (LA) 12 41 -2\n\nInternet 27 16 16\n\nAnlass für Leute die freiwilige Arbeiten leisten 0 2 0\n\nLandschaft 71 90 53\n\nProjekte 35 50 44\n\nBewirtschaftungsbeiträge 36 40 27\n\nFelswand Schleifenberg 0 0 -18\n\nÜbrige Leistungsbezüger 174 267 246\n\nübrige Zahlungen an Dritte 28 112 62\n\nBestattung 28 39 56\n\nHundehaltung -12 -11 -10\n\nMarktwesen 43 40 52\n\nStandplatz für Fahrende 5 5 4\n\nFreizeitanlagen 82 82 82\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 12 7 115\n\nForderungen aus Lieferung & Leistung 12 7 115\n\nSchuldzinsen 454 380 346\n\nSchuldzinsen EK 454 380 346\n\nAbschreibungen 2'436 2'392 2'408\n\nAbschreibungen VV 2'436 2'392 2'408\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                (TCHF)\n\n\n\n 50/51 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - netto RE13\nBU14\n\nnach ER\nRE14 Abweichung\n\nRE13\n\nER 2014/113\n\nBU14\n\nER 2013/76\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nRE14 minus \n\nBU14\n\nErfolgsrechnung\n\nLeistungserbringer 10'548 10'785 10'359 -426\n\nInterne Verrechnungen -2'677 -2'670 -2'666 4\n\nLeistungsbezüger 28'918 31'197 31'651 454\n\nR'Kreise - EK unabhängig 0 0 0 0\n\nSchuldzinsen 454 380 346 -34\n\nAbschreibungen 2'436 2'392 2'408 16\n\nTOTAL Aufwand 39'680 42'084 42'098 14\n\nSteuererträge -36'995 -37'552 -37'801 -249\n\nNeuer Finanzausgleich -1'463 -1'650 -830 820\n\nSteuererträge + Finanzausgleich -38'459 -39'202 -38'630 572\n\nlokale Erträge EK -2'985 -2'870 -3'201 -331\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust -397 -375 -425 -51\n\nTOTAL Ertrag -41'840 -42'447 -42'257 190\n\nErfolgsrechnung -2'161 -363 -159 204\n\nwenn Saldo positiv \n\ndann Aufwandüberschuss\n\nwenn Saldo negativ \n\ndann Ertragsüberschuss\n-2'161 -363 -159 204\n\nAbschreibungen VV 2'436 2'392 2'408 16\n\nSaldo Fonds im Eigenkapital & Neubewertungsreserve -230 -107 122\n\n4'596 2'525 2'460 -66\n\nAnfangs Jahr 23'505 23'761 25'665\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung -2'161 -363 -159\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n2'169\n\nEnde Jahr 25'665 24'124 23'656\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital; kumulierte Saldi ER)\n\n(wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n\n\n 51/51 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - netto RE13\nBU14\n\nnach ER\nRE14 Abweichung\n\nRE13\n\nER 2014/113\n\nBU14\n\nER 2013/76\n\nRE14\n\nER 2015/182\n\nRE14 minus \n\nBU14\n\nInvestitionsrechnung\n\nBrutto Investitionen 1'580 1'700 1'277 -423\n\n(-) Investitionseinnahmen -110 -200 -151 49\n\nNettoinvestitionen 1'470 1'500 1'126 -374\n\nAnfangs Jahr 24'356 23'921 23'391\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 1'470 1'500 1'126\n\n(-) Abschreibungen VV 2'436 2'392 2'408\n\n(+) a.o. Korrekturen (Umwidmungen mit FV) 2'494\n\nEnde Jahr 23'391 23'029 24'603\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 1'470 1'500 1'126 -374\n\n4'596 2'525 2'460 -66\n\n313% 168% 218%\n\n3'126 1'025 1'334 309\n\nFremdkapital BLPK (Annuitätenmodell: 40 Jahre; 3% Zins)\n\nAnzahl Amortisationsraten\n\nAnfangs Jahr 0 0 0\n\n(-) Amortisation Verpflichtung BLPK\n\nFremdkapital BLPK Ende Jahr 0 0 15'232\n\nFremdkapitalbedarf\n\nAnfangs Jahr 18'329 17'785 15'217\n\n-3'126 -1'025 -1'334\n\nSaldo Fonds im Eigenkapital & Neubewertungsreserve -107\n\nFinanzvermögen: Verkauf -571\n\n15 0 -868\n\nFremdkapitalbedarf Ende Jahr 15'217 16'760 12'337\n\nFremdkapitalbedarf Ende Jahr inkl. Verpflichtung BLPK 15'217 16'760 27'568\n\nSchuldzinsen (Basis anfangs Jahr)\n\nZinssatz 2.5% 2.1% 2.3%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital 454 380 346\n\nNettoumlaufvermögen (- Abnahme / + Zunahme)\n\nVerwaltungsvermögen (VV)\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = FK wird reduziert / FK wird erhöht)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\n\n\nRechnung  \n\n2014 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 17 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 18 - 25 \n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 26 - 33 \n 2 Bildung 34 - 53 \n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 54 - 58 \n 4 Gesundheit 59 - 60 \n 5 Soziale Sicherheit 61 - 65 \n 6 Verkehr 66 - 71 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 72 - 81 \n 8 Volkswirtschaft 82 - 83 \n 9 Finanzen und Steuern 84 - 88 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 89 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 90 - 91 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung  \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 92 \n 2 Bildung 92 - 93 \n 6 Verkehr 93 - 94 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 94 - 98 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 99 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 100 - 106 \n\nNeubewertungen beim Übergang auf HRM2 107 - 109 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 110 \n Investitionen Tiefbau 111 - 114 \n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 115 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 116 - 120 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 121 - 123 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 124 \n\nAuflistung der Rückstellungen 125 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 126 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 127 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 128 - 134 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 135 - 139 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 2014 140 - 156 \n\n\n\n  - 1 -   \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. 2 des \nGemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie enthält \nden laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand und Ertrag \nentspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung \nbildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich geführte \nInvestitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die \nder öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). \nAusgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. \nEinnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs- ins \nFinanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als \nVerwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nBilanz \n\nDie Bilanz zeigt die Vermögens- und Schuldenstruktur der Gemeinde zu Jahresbeginn und zum Jahresende. \nSie umfasst die Aktiven (Finanz- und Verwaltungsvermögen) und Passiven (Fremd- und Eigenkapital). \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird eine \nangemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, \ndass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die \nNutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige \nAbschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen stellen sicher, dass die Anlage bei \nErreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor \nInkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so \ngenannte fixdegressive Abschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu deckenden \nAufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und Ertragsposten in der \nErfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der \nGemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). Von \nGesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen \nkann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.B. Antennenanlage). \nVerwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie für oder durch \nSpezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo mit dem \nKapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind \ndamit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der \nRechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts. \n \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nEinwohnergemeinde \nLiestal Zwischenergebnisse Finanzkennzahlen Rechnung 2014 \n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 3 423 981,48 2 459 666,27 476 451,71 278 858,28 209 005,22\nNettoinvestitionen 198 418,27 1 125 798,57 -253 447,25 -693 875,35 19 942,30\nZinsaufwand 333 956,27\n\nZinsertrag 524 901,60\nLaufender Ertrag 64 218 075,29\nKapitaldienst 2 390 519,98\n\nBruttoinvestitionen 2 953 485,57\nGesamtausgaben 60 189 703,52\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\n-2-\n\n\n\nEinwohnergemeinde Liestal FINANZKENNZAHLEN Rechnung 2014 \n\nKennzahl\n\nRechnung 2014 Rechnung \n2013 5 Jahre\n\nKantonale Richtwerte\n\nWert Bewertung Wert Wert\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n- Gesamthaushalt 1 726% - - - Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark \nschwanken. Mittelfristig sollte der \nSelbstfinanzierungsgrad gegen 100% betragen, wobei \nauch der Stand der aktuellen Verschuldung und die \nKonjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über \n100%) eine Rolle spielt.\n\n- Allgemeiner Haushalt 218% - - -\n\n- Wasser N/V - - -\n\n- Abwasser N/V - - -\n\nZinsbelastungsanteil -0% Gut - -\n<4%: Gut\n4%-10%: Genügend\n>10%: Schlecht\n\nKapitaldienstanteil 4% Geringe Belastung - -\n<5%: Geringe Belastung\n5%-15%: Tragbare Belastung\n>15%: Hohe Belastung\n\nSelbstfinanzierungsanteil 5% Schlecht - -\n>20%: Gut\n10%-20%: Mittel\n<10%: Schlecht\n\nInvestitionsanteil 5%\nSchwache \nInvestitionstätigkeit - -\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n20%-40%: Starke Investitionstätigkeit\n>40%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\nNettoverschuldungsquotient -16% Gut - -\n<100: Gut\n100%-150%: Genügend\n>150%: Schlecht\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner -450,00\nGeringe \nVerschuldung - -\n\n<1'000 Franken: Geringe Verschuldung\n1'001-2'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n2'501-5'000 Franken: Hohe Verschuldung\n>5'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\nBruttoverschuldungsanteil 61% Gut - -\n\n<50%: Sehr gut\n50%-100%: Gut\n100%-150%: Mittel\n150%-200%: Schlecht\n>200%: Kritisch\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\n-3-\n\n\n\n                 ‐4‐   \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\n \n\n\n\nBetriebliches Ergebnis:\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung:\n\nAufwandüberschuss \n\nErtragsüberschuss \n\nAufwandüberschuss \n\nErtragsüberschuss\n\nOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung): Aufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss\n\nAusserordentliches Ergebnis: Aufwandüberschuss \nErtragsüberschuss\n\nGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich): Aufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINVESTITIONSRECHNUNG \n\nZunahme der Nettoinvestitionen \n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n67'907'115.31 65'695'100\n\n2'755'067.30 2'600'000\n\n68'066'193.02 \n\n2'433'943.37\n\n2'595'646.08\n\n65'332'100\n\n1'841'300\n\n2'204'300\n\n161'702.71 363'000\n\n2'625.00\n\n159'077.71\n\n363'000\n\n2'953'485.57 5'535'000\n\n198'418.27 2'935'000\n\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBILANZ\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag (-)\n\n63'961'928.10 63'961'928.1074'796'936.00 74'796'936.00\n\nRechnung\n\nStadt Liestal\n\n2014 Rechnung 2013\n\nErgebnisübersicht\n\nBudget2014\n\n- 5 -\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'234'523.15 6'772'0506'091'014.87 1'190'400\n4'856'491.72 5'581'650Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'543'125.47 3'211'7003'052'031.75 1'760'700\n1'508'906.28 1'451'000Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 4'460'427.38 17'819'35018'356'734.29 4'126'100\n13'896'306.91 13'693'250Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 75'937.85 2'839'2002'946'217.96 61'900\n2'870'280.11 2'777'300Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 636'258.04 3'286'6003'387'414.00 624'000\n2'751'155.96 2'662'600Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 5'764'895.70 15'348'40017'506'688.25 4'487'000\n11'741'792.55 10'861'400Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'920'910.85 6'689'6006'565'488.04 3'757'900\n2'644'577.19 2'931'700Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'912'003.72 7'183'2007'516'255.63 6'403'100\n604'251.91 780'100Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 231'277.55 139'300187'845.90 204'300\n43'431.65 65'000Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 43'286'833.31 2'042'7002'297'424.62 43'079'700\n40'989'408.69 41'037'000Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 6 -\n\n65'695'10065'332'10068'066'193.02\n159'077.71\n\n68'066'193.02 68'066'193.02\n\n67'907'115.31\n363'000\n\n65'695'100 65'695'100 0.00 0.00\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 65'332'10067'907'115.31\n\n30 Personalaufwand 22'030'503.05 22'037'400\n300 Behörden und Kommissionen 438'053.90 473'300\n3000 Behörden und Kommissionen 438'053.90 473'300\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n8'679'134.75 9'227'100\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n8'679'134.75 9'227'100\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 8'811'451.60 8'543'000\n3020 Löhne der Lehrkräfte 8'811'451.60 8'543'000\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 71'956.80 21'000\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 71'956.80 21'000\n\n304 Zulagen 219'157.25\n3040 Erziehungszulagen 149'217.75\n3049 übrige Zulagen 69'939.50\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 2'972'688.74 2'920'200\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'118'958.60 1'939'200\n3052 Pensionskasse 1'392'444.10 652'100\n3053 Unfallversicherung 122'927.95 142'500\n3054 Familienausgleichskasse 235'549.75 111'400\n3055 Krankentaggeldversicherungen 102'808.34 75'000\n\n306 Arbeitgeberleistungen 564'646.75 481'000\n3062 Teuerungszulagen auf Renten 235'006.10 250'000\n3064 Überbrückungsrenten 329'640.65 231'000\n\n309 Übriger Personalaufwand 273'413.26 371'800\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 96'670.86 204'800\n3091 Personalrekrutierung 86'985.65 21'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 89'756.75 146'000\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'316'955.30 12'388'500\n310 Material- und Warenaufwand 833'763.91 1'036'950\n3100 Büromaterial 97'172.44 150'130\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 333'081.39 374'600\n3102 Drucksachen, Publikationen 93'956.10 87'380\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 21'120.25 19'240\n3104 Lehrmittel 188'344.38 247'900\n3105 Lebensmittel 28'466.20 17'500\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n71'623.15 140'200\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 616'627.89 1'334'150\n3110 Büromöbel und -geräte 147'898.00 159'000\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n307'355.68 994'800\n\n3112 Dienstkleider 57'008.46 86'600\n3113 Hardware 67'317.05 21'000\n3118 Immatrielle Anlagen 8'432.35 58'250\n3119 Übrige Anschaffungen 28'616.35 14'500\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'157'182.10 1'165'500\n3120 Ver- und Entsorgung 1'157'182.10 1'165'500\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 3'638'606.66 4'391'500\n3130 Dienstleistungen Dritter 1'854'248.75 1'741'400\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n347'557.75 403'000\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'220'234.31 2'032'700\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 195'044.95 194'000\n3137 Steuern und Gebühren 21'520.90 20'400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'251'603.05 2'215'500\n3140 Unterhalt an Grundstücken 78'547.30 73'900\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 540'270.25 600'000\n3142 Unterhalt Wasserbau 1'987.90 3'000\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 958'586.51 843'800\n3144 Unterhalt Hochbauten 652'895.59 668'800\n3145 Unterhalt Wald 13'000\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 19'315.50 13'000\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n674'238.78 675'500\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 28'971.00 32'100\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n309'914.28 282'500\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 7'818.72 13'500\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 318'606.25 323'800\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 8'928.53 23'600\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n757'666.88 754'300\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 615'657.25 625'800\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 142'009.63 128'500\n\n317 Spesenentschädigungen 174'660.62 160'300\n3170 Reisekosten und Spesen 156'902.22 151'500\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 17'758.40 8'800\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n1'169'615.36 521'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 137'861.29\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 41'605.38 10'000\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP 350'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n548'738.99 501'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n91'409.70 10'000\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 42'990.05 133'800\n3192 Abgeltung  von Rechten 10'720.00 5'800\n3199 Übriger Betriebsaufwand 32'270.05 128'000\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'557'486.81 2'613'000\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'513'471.99 2'550'000\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'513'471.99 2'550'000\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 44'014.82 63'000\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n44'014.82 63'000\n\n34 Finanzaufwand 376'254.27 464'000\n340 Zinsaufwand 333'956.27 392'000\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 73.30\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 6'423.52 50'000\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 62'730.75 60'000\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n263'420.00 259'000\n\n3409 Übrige Passivzinsen 1'308.70 23'000\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n6'556.40 7'000\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n6'556.40 7'000\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n35'741.60 65'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 18'168.80 35'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 10 -\n\n\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\nFinanzvermögen\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\nFinanzvermögen\n\n17'572.80 30'000\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n797'342.46 232'400\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n797'342.46 232'400\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 790'752.46 212'400\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n6'590.00 20'000\n\n36 Transferaufwand 26'977'830.69 23'705'800\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 6'444'638.74 5'875'600\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'677'640.45 2'207'500\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n2'222'178.04 2'218'100\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1'544'820.25 1'450'000\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 249'944.00 250'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds 249'944.00 250'000\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 20'259'269.45 17'580'200\n3631 Beiträge an Kanton 2'740'361.20 2'781'700\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'320'341.85 1'242'000\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 729'957.70 725'000\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'067'264.80 795'600\n3636 Beiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n2'795'190.95 1'986'700\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 11'606'152.95 10'049'200\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 23'978.50\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 11 -\n\n\n\n3660 Planmässige Abschreibungen\nInvestitionsbeiträge\n\n23'978.50\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'625.00\n389 Einlagen in das Eigenkapital 2'625.00\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven 2'625.00\n\n39 Interne Verrechnungen 3'848'117.73 3'891'000\n390 Material- und Warenbezüge 282'230.81 329'700\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n282'230.81 329'700\n\n391 Dienstleistungen 3'486'714.92 3'487'300\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'486'714.92 3'487'300\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 79'172.00 74'000\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n79'172.00 74'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 68'066'193.02 65'695'100\n\n40 Fiskalertrag 38'709'258.87 37'943'000\n400 Steuern natürliche Personen 33'335'737.32 32'943'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 27'800'479.30 27'830'000\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'649'724.30 3'463'000\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 1'885'533.72 1'650'000\n\n401 Steuern juristische Personen 5'373'521.55 5'000'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 3'096'994.45 2'900'000\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 2'276'527.10 2'100'000\n\n41 Regalien und Konzessionen 249'696.95 221'800\n410 Regalien 14'270.00 14'300\n4100 Regalien 14'270.00 14'300\n\n412 Konzessionen 235'426.95 207'500\n4120 Konzessionen 235'426.95 207'500\n\n42 Entgelte 12'108'526.67 11'356'900\n420 Ersatzabgaben 509'612.15 570'000\n4200 Ersatzabgaben 509'612.15 570'000\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 283'357.34 349'900\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 283'357.34 349'900\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n7'003'366.18 6'727'400\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n7'003'366.18 6'727'400\n\n425 Erlös aus Verkäufen 152'329.20 140'700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 152'329.20 140'700\n\n426 Rückerstattungen 3'760'983.20 3'241'900\n4260 Rückerstattungen Dritter 3'760'983.20 3'241'900\n\n427 Bussen 247'308.20 181'000\n4270 Bussen 247'308.20 181'000\n\n429 Übrige Entgelte 151'570.40 146'000\n4290 Übrige Entgelte 70'111.70 26'000\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n81'458.70 120'000\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge 652'578.25\n439 Übriger Ertrag 652'578.25\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung 652'578.25\n\n44 Finanzertrag 2'971'900.35 2'668'300\n440 Zinsertrag 524'901.60 475'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 3'319.60 3'000\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n1'378.75 2'000\n\n4403 Verzugszinsen Steuern 520'203.25 470'000\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 5'824.00\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 5'824.00\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 262.00 400\n4420 Dividenden 262.00 400\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 530'502.95 527'600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n524'818.15 527'600\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen 5'684.80\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 2'625.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen 2'625.00\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 1'907'784.80 1'665'300\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n1'801'772.55 1'528'100\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n106'012.25 137'200\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n116'529.00 600'300\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n240'000\n\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 240'000\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n116'529.00 360'300\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n350'500\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n116'529.00 9'800\n\n46 Transferertrag 9'409'585.20 9'013'800\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 5'125'732.92 4'175'800\n4610 Entschädigungen vom Bund 20'712.40 18'000\n4611 Entschädigungen vom Kanton 2'869'835.23 1'980'400\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'214'609.14 2'169'400\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n20'576.15 8'000\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 3'417'958.00 3'996'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'338'230.00 2'096'000\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 1'079'728.00 1'900'000\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n856'363.34 832'000\n4630 Beiträge vom Bund 12'174.50 12'000\n4631 Beiträge vom Kanton 201'408.29 200'000\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n15'246.90\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 16'000\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 29'566.00\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 572'421.65 604'000\n\n469 Verschiedener Transferertrag 9'530.94 10'000\n4699 Rückverteilungen 9'530.94 10'000\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n484 Ausserordentliche Finanzerträge\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge\n\n49 Interne Verrechnungen 3'848'117.73 3'891'000\n490 Material- und Warenbezüge 282'230.81 329'700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 16 -\n\n\n\n4900 Interne Verrechnungen von\nMaterial- und Warenbezügen\n\n282'230.81 329'700\n\n491 Dienstleistungen 3'486'714.92 3'487'300\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'486'714.92 3'487'300\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 79'172.00 74'000\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n79'172.00 74'000\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Rechnung 2013\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2014\n\n- 17 -\n\n65'695'10065'332'10068'066'193.02\n159'077.71\n\n68'066'193.02 68'066'193.02\n\n67'907'115.31\n363'000\n\n65'695'100 65'695'100 0.00 0.00\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'234'523.15 6'772'0506'091'014.87 1'190'400\n\n01 Legislative und Exekutive 518'875.47 3'550.50 703'700 5'800\n011 Legislative 168'112.75 440.00 191'000 800\n0110 Legislative 168'112.75 440.00 191'000 800\n\nER - Sitzungsgelder 45'480.00 48'0000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 3'500.00 4'6000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 14'569.75 6'5000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 280.00 6'0000110.3000.0103\n*ER - Spez. Kommission Schulraumplanung* 5'0000110.3000.0104\nWahlbüro - Entschädigung 13'280.40 20'0000110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 2'060.000110.3000.0106\nER - Finanzkommission 8'480.00 8'0000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 7'640.00 15'0000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'633.55 6'0000110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 550.70 1'3000110.3054.0100\nER - Anlässe 847.000110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 222.00 1'5000110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 5000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 12'605.30 13'8000110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 3'240.00 1000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 26'344.75 25'0000110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 26'279.30 26'5000110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 100.00 2'0000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 1'2000110.3170.0100\nER - Abonnemente ER-Vorlagen 440.00 8000110.4250.0100\n\n012 Exekutive 350'762.72 3'110.50 512'700 5'000\n0120 Exekutive 350'762.72 3'110.50 512'700 5'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 246'861.00 242'9000120.3000.0100\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 3'680.00 4'0000120.3000.0300\nPersonalkommission 1'980.00 3'0000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 2'860.00 10'0000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 4'900.00 10'0000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 2'0000120.3000.0304\nSR-Kommission - Integration 2'800.00 6'0000120.3000.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 18 -\n\n\n\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 14'665.15 19'2000120.3050.0100\nSR- Pensionkasse 9'661.80 9'7000120.3052.0100\nSR - Unfallversicherungen 1'941.50 2'2000120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'112.60 4'2000120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 1'459.25 1'0000120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 486.00 5000120.3090.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 43.00 5000120.3102.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 11'256.20 50'0000120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'000.00 30'0000120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 15'056.22 17'5000120.3170.0101\nSR-Finanzkompetenz Gemeindeordnung 100'0000120.3199.0100\nSR - Vergütungen an Verwaltung 3'110.50 5'0000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 5'572'139.40 1'230'972.65 6'068'350 1'184'600\n022 Allgemeine Dienste 5'113'699.35 1'204'939.85 5'643'650 1'155'200\n0220 Allgemeine Dienste 5'113'699.35 1'204'939.85 5'643'650 1'155'200\n\nParitätische Vorsorgekommission PK - Entschädigungen0220.3000.0100\nZD - Löhne 591'319.95 583'7000220.3010.0101\nFE - Löhne 1'267'993.10 1'326'7000220.3010.0200\nSB - Löhne 965'462.30 1'002'9000220.3010.0300\nSS-VP - Löhne 306'770.15 291'7000220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 76'941.30 72'0000220.3010.0500\nVerwaltung - Personalaufwand Unvorherges. 100'0000220.3010.0900\nFE - Temporäre Arbeitskräfte 3'551.700220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte 484.90 1'0000220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 6'259.550220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 20'136.550220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 14'974.300220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 5'958.950220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38'099.05 37'7000220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 81'957.60 85'6000220.3050.0200\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 62'189.75 64'7000220.3050.0300\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten0220.3050.0400\nSS-VP - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'840.70 18'8000220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'739.75 4'7000220.3050.0500\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nZD - Pensionskasse 57'510.00 56'4000220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung0220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 100'653.95 114'6000220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 819.90 7000220.3052.0201\nSB - Pensionskasse 83'793.40 94'0000220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung0220.3052.0301\nSS-VP - Pensionskasse 28'208.35 26'6000220.3052.0401\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n827.650220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'136.10 5'3000220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'859.25 12'0000220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 9'594.05 13'3000220.3053.0300\nSS-VP - Unfallversicherung 2'157.55 2'7000220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 796.00 9000220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'050.35 8'2000220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'162.25 18'6000220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 13'029.95 14'1000220.3054.0300\nSS-VP - Familienausgleichskasse 4'178.40 4'1000220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 990.95 1'0000220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 3'497.05 2'5000220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 7'487.89 5'6000220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 5'698.40 4'3000220.3055.0300\nSS-VP - Krankentaggeldversicherung 1'784.90 1'3000220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 454.60 3000220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulagen auf Renten 168'587.70 183'2500220.3062.0200\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten0220.3062.0201\nSS-VP - Überbrückungsrenten (Wegkauf)0220.3064.0200\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 30'0000220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung0220.3090.0102\nZD - Weiterbildung0220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 7'299.20 7'0000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 1'190.00 13'3000220.3090.0201\nSB - Weiterbildung 11'064.05 15'0000220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 3'0000220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 790.000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 4'499.00 14'5000220.3090.0500\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nFE - Personalrekrutierung 552.00 4'0000220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 38'007.65 5'0000220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 216.000220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Prämien,\nGesundheitsförderung\n\n34'835.70 34'1000220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 250.00 8'8000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 1'400.05 2'7000220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 330.00 2'5000220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 2'077.550220.3099.0300\nSS-VP - Sonstiger Personalaufwand 812.55 5'5000220.3099.0400\nEKAS - sonstiger Personalaufwand 486.70 6'0000220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 1'060.100220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 15'205.20 15'0000220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 10'587.72 10'0000220.3100.0101\nZD - Büromaterial 1'117.85 1'0000220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 34'227.80 35'5000220.3100.0200\nFE - Büromaterial 3'091.35 18'0000220.3100.0201\nSB - Büromaterial 3'493.10 5'0000220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n761.25 1'0000220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 21'297.25 25'0000220.3102.0100\nFE - Drucksachen 13'564.100220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut"0220.3102.0300\nSB - Drucksachen 503.90 2'0000220.3102.0301\nSS-VP - Drucksachen 1'489.50 2'0000220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'154.00 4'0000220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 596.250220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 3'799.65 4'0000220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 2'0000220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 1'878.150220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 172.800220.3109.0100\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 300.00 3000220.3109.0200\nSB - Übriger Material- und Warenaufwand 35.000220.3109.0300\nFE - Büromöbel- und geräte 234.00 5000220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte 5000220.3110.0300\nSS-VP - MMF Büromöbel und -geräte 132.60 5000220.3110.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nSS-VP - Dienstkleider 1'421.30 1'5000220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 9'371.25 9'0000220.3113.0200\nInformatik - Hardware (W & U)0220.3113.0201\nInformatik - Software - Anschaffungen 8'061.35 57'5000220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 50'511.82 54'7000220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 37'734.30 39'0000220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 40'758.43 41'0000220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 21'326.70 32'0000220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 29'317.20 30'0000220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 1'432.45 1'0000220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 10'578.55 16'0000220.3130.0203\nSB - Übriger Unterhalt 410.00 5000220.3130.0300\nSS-VP - Dienstleistungen Dritter0220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 636.10 5'0000220.3132.0100\nReform BLPK - Honorare 24'890.30 40'0000220.3132.0101\nZD - Honorare 375.000220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 5'669.30 7'0000220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten0220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 102'0000220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 11'649.45 53'0000220.3132.0300\nSB - Rechtskosten0220.3132.0301\nVerwaltung - Sachversicherungen 66'903.65 64'7000220.3134.0100\nVerwaltung Mitsubishi Lancer - Verkehrsabgaben0220.3137.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 1'146.05 8000220.3150.0100\nSS-VP - Unterhalt Büromöbel und -geräte0220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt 3'075.15 3'0000220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 1'693.42 7'5000220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 177'435.90 174'0000220.3158.0200\nInformatik - Internet 11'225.00 11'2000220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 125'831.30 135'1000220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 47'265.12 40'0000220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 716.90 1'0000220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 2000220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 1'197.10 1'0000220.3170.0200\nSB - Reisekosten und Spesen 3'131.35 4'0000220.3170.0300\nSS-VP - Reisekosten und Spesen 291.40 2'0000220.3170.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 8'487.80 9'0000220.3199.0200\nSonstiger Betriebsaufwand - Periodenfremde\nAufwendungen\n\n0220.3199.0201\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 13'045.45 59'0000220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 177'640.00 200'0000220.3611.0200\nVerwaltung / Homepage - int. Verr. (0220/0220) 5'000.00 5'0000220.3910.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 21'348.50 18'0000220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 33'390.00 48'6000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 4'860.00 8'0000220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 11'239.50 16'0000220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 68'095.00 70'0000220.4210.0301\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n295.200220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 1'316.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 1'485.00 1000220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne 110.00 3000220.4250.0300\nZD - Aus- und Weiterbildung - Rückerstattung MA0220.4260.0100\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung0220.4260.0101\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 3'315.15 2000220.4260.0200\nBLPK: Gutschrift (§27,6 BLPK-Dekret) 12'087.30 11'0000220.4260.0201\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 10'780.70 5'0000220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 4'485.10 10'0000220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n39'869.55 50'0000220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 4'005.450220.4260.0205\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 1'253.750220.4260.0300\nSS-VP - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 27'108.150220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen0220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen -4'834.100220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 61'448.00 23'0000220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 5'991.550220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n239'519.45 232'0000220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n64'070.60 65'0000220.4612.0200\nSB Aufgaben Stadtbauamt - Beiträge Kanton0220.4631.0300\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'0000220.4900.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'0000220.4900.0301\nVerwaltung / Hompage - int. Verr. (0220/0220) 5'000.00 5'0000220.4910.0200\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n19'000.00 19'0000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'0000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'0000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungsesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n53'000.00 53'0000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'200.00 12'0000220.4910.0205\nVerwaltung  /Kant. SA Burg - int. Verr. (0220/2172) 15'000.00 15'0000220.4910.0206\nVerwaltung / Kant. SA Frenke -\nint. Verr. (0220/2172)\n\n15'000.00 15'0000220.4910.0207\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 500.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'0000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Marktwesen -\nint. Verr. (0220/1400)\n\n10'000.00 10'0000220.4910.0401\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'0000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 122'000.00 122'0000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 225'000.00 225'0000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'0000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 458'440.05 26'032.80 424'700 29'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 458'440.05 26'032.80 424'700 29'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 88'584.25 96'1000290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 3'146.800290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'259.00 6'0000290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 3'345.60 3'3000290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 409.95 4000290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 642.70 9000290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'100.05 1'4000290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 528.20 4000290.3055.0300\nZD: Überbrückungsrenten (Wegkauf)0290.3064.0200\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n11'327.00 13'0000290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 10'656.25 14'0000290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'494.000290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 1'043.80 5'0000290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 29'577.95 23'5000290.3110.0300\nRathaus Office - Büromöbel und -geräte0290.3110.0301\nRathaus - Maschinen und Werkzeuge0290.3111.0300\nRathaus- Energie 39'394.00 45'0000290.3120.0300\nRathaus Cliqenkeller - Energie g+t 5000290.3120.0800\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 202.00 15'0000290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 1'062.40 5000290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'0000290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 36'762.55 45'0000290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 553.95 5000290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 423.00 1'2000290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'652.650290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 207'141.60 145'0000290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'0000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 11'487.80 12'0000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter0290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n0290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 3'145.00 6'0000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'4000290.4470.0800\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'543'125.47 3'211'7003'052'031.75 1'760'700\n\n11 Polizei 304'252.25 260'037.30 345'000 187'500\n111 Polizei 304'252.25 260'037.30 345'000 187'500\n1110 Polizei 304'252.25 260'037.30 345'000 187'500\n\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 4'536.001110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton 299'716.25 345'0001110.3611.0400\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n8'795.00 7'0001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 251'242.30 180'0001110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 5001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Vormundschaftswesen\n\n972'480.27 39'184.29 772'900 62'500\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n972'480.27 39'184.29 772'900 62'500\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 244'357.85 39'184.29 193'900 52'500\nKommissionen - Marktkommission 480.00 2'0001400.3000.0400\nKataster - Löhne 38'693.55 21'1001400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 67'920.201400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 870.001400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'877.15 1'4001400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 5'675.35 1'7001400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 345.601400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 725.05 2001400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 1'437.80 3001400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL1400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 627.35 1001400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 6'494.80 10'0001400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 6'400.00 8'0001400.3120.0400\nSB: Grundbuch / Kataster - Honorare 4'0001400.3130.0300\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 8'001.00 1'0001400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 6'704.25 7'0001400.3132.0300\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 37'545.40 80'4001400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 560.35 1'5001400.3159.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nMarktwesen / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (1400/0220)\n\n10'000.00 10'0001400.3910.0400\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'0001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 9'624.40 10'5001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 1'090.00 1'0001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 24'879.90 35'0001400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 1'0001400.4210.0401\nAmtliche Vermessung - Beiträge Kanton 1'0001400.4631.0300\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 3'589.99 4'0001400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 728'122.42 579'000 10'000\nVormundschaft - Löhne 168'943.45 135'9001401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n10'0001401.3030.0400\nVormundschaft - Erziehungszulagen 862.951401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n10'708.95 9'5001401.3050.0400\nVormundschaft - Pensionskasse 14'426.15 11'6001401.3052.0400\nVormundschaft - Unfallversicherung 1'330.35 1'4001401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 2'264.50 1'9001401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 999.85 7001401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung1401.3090.0400\nVormundschaft - Büromaterial1401.3100.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 152'489.72 5'0001401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n2'923.95 10'0001401.3130.0401\nVormundschaft - Honorare Fachexperten 5'0001401.3132.0400\nKESB - Spesen 3'0001401.3170.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 373'172.55 385'0001401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren1401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n10'0001401.4260.0400\nVormundschaft Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n1401.4260.0401\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 990'143.57 815'989.60 1'034'900 831'500\n150 Feuerwehr 990'143.57 815'989.60 1'034'900 831'500\n1500 Feuerwehr 990'143.57 815'989.60 1'034'900 831'500\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission 1'400.00 6'0001500.3000.0400\nFW Raumpflege - Löhne 9'400.00 9'2001500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 91'224.65 95'8001500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 32'950.00 36'1001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 140'485.00 151'9001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 99'147.50 95'0001500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 61'500.00 63'0001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 25'315.00 25'0001500.3010.0405\nFW Feuerschau - Löhne1500.3010.0406\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 87'102.00 86'5001500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 4'744.201500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'690.45 15'1001500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 17'291.40 17'3001500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 129.15 1001500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 3'353.25 6'1001500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 16.60 1001500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 3'937.051500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 1'185.35 8001500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 17'275.16 20'2001500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 7'880.00 9'0001500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 5001500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 1'7001500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 2'398.55 2'4001500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 3'229.57 4'1501500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n23'528.90 26'4001500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n9'967.00 11'3001500.3101.0401\nFW - Drucksachen 1'591.80 6001500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 2'056.951500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel1500.3105.0400\nFeuerwehr - Übriger Material- und Warenaufwand1500.3109.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 3'397.201500.3110.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n48'499.25 40'2001500.3111.0400\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n8'236.35 8'0001500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration 567.00 1'0001500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 7'811.50 17'6001500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 2'877.601500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 221.15 7501500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 23'054.90 20'7001500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 17'318.45 13'3001500.3130.0400\nFW - Honorare 3'452.90 17'0001500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 9'978.20 9'0001500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 393.00 1'3001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 20'815.74 20'0001500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 500.15 6001500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 1'161.49 12'1001500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 40'113.80 37'9001500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 29'390.35 28'0001500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 4'121.81 3'0001500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 19'653.75 19'0001500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 938.80 1'2001500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 26'424.951500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 657.00 1'0001500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 22'450.00 16'0001500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 17'000.00 46'0001500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 1'308.70 23'0001500.3409.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'0001500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 504'612.15 550'0001500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n105'540.40 80'0001500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 6'700.00 20'0001500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n26'089.20 25'0001500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe 14'510.00 7'5001500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe 1'0001500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 1'0001500.4260.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr - Bussen1500.4270.0400\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden1500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 20'576.15 8'0001500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 46'960.00 47'0001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 63'187.00 60'0001500.4631.0401\nFeuerwehr / Fasnacht/Chienbäse -\nint. Verr. Material (1500/3290)\n\n8'964.70 15'0001500.4900.0400\nFeuerwehr / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. Personal (1500/3290)\n\n18'850.00 12'0001500.4910.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz (int. Verr. 1500/1622) 5'0001500.4910.0401\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 785'155.66 427'914.28 1'058'900 679'200\n161 Militär 111'513.40 36'203.10 99'800 28'100\n1611 Schiesswesen 111'513.40 36'203.10 99'800 28'100\n\nSA Sichtern - Sachversicherungen 673.151611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 9'071.351611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'3001611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 5'903.50 4'0001611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 80'569.90 80'5001611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 673.151611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'1001611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n27'460.05 20'0001611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 673'642.26 391'711.18 959'100 651'100\n1620 Zivilschutz 292'131.08 10'200.00 558'000 250'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial1620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n240'0001620.3111.0400\nZivilschutz- Maschinen, Werkzeuge, Apparate,\nFahrzeuge\n\n3'248.401620.3111.0401\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 7'875.70 4'0001620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 2'931.85 3'0001620.3120.0401\nGFS - Felssturz ob Arisdörferstr. 29 10'0001620.3132.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 95.00 1'0001620.3144.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 2'908.75 4'0001620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 4'0001620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt1620.3144.0403\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen 2.001620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 222'604.13 230'7001620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 50'216.00 61'3001620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten 240'0001620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'0001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 313'282.58 313'282.58 318'200 318'200\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 380.00 3'2001622.3000.0400\nZSO - Löhne/Entschädigungen 110'238.35 110'9001622.3010.0400\nZSO Zivilschutzübungen - Sold 7'090.80 9'7001622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'749.00 7'4001622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 9'783.00 9'8001622.3052.0400\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 763.55 3'8001622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'411.00 1'6001622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 601.20 1001622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 915.00 25'0001622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 2'680.75 6'9001622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'564.05 9'0001622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 707.401622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 2'855.451622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 7'827.051622.3105.0400\nZSO Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 30.00 20'5001622.3109.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 12'724.601622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n40'471.90 24'6001622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 29'360.90 40'8001622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 17'680.551622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 149.851622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 2'500.001622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung1622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 15'638.78 12'6001622.3130.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater1622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 3'957.101622.3134.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte1622.3150.0400\nZSO - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 3'117.05 22'4001622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware)1622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 4'114.051622.3158.0400\nZSO - Mieten, Pachten, Benützungskosten 7'522.55 3'4001622.3160.0400\nMieten 3'005.151622.3161.0400\nZSO - Spesen 16'443.50 1'5001622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand1622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622) 5'0001622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 2'282.751622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton 1'2001622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n8'547.05 5'2001622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n79'848.65 81'1001622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 222'604.13 230'7001622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton1622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 68'228.60 68'228.60 82'900 82'900\nRFS - Entschädigungen 24'550.00 13'1001623.3000.0440\nRFS - Löhne 15'2001623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 584.90 1'9001623.3050.0440\nRFS Ergolz - Pensionskasse 7001623.3052.0440\nRFS Ergolz Mannschaft - Unfallversicherung1623.3053.0440\nRFS Ergolz Administration - Unfallversicherung 5001623.3053.0441\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 122.30 4001623.3054.0440\nRFS Ergolz - Krankentaggeldversicherung 1001623.3055.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 11'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 240.001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial 2'5001623.3100.0440\nRFS - Drucksachen 1'991.40 3'0001623.3102.0440\nRFS - Fachliteratur 5001623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 897.001623.3105.0440\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 3'0001623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen 12'899.001623.3110.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'600.00 21'8001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider1623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 11'350.801623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen)1623.3118.0440\nRFS Ergolz - übrige Anschaffungen 2'553.351623.3119.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung1623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 6'439.85 6'7001623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater1623.3132.0440\nRFS Ergolz - Schaversicherungsprämien1623.3134.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte1623.3150.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware)1623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software)1623.3158.0440\nRFS - Mieten, Pachten, Benützungskosten 3'000.001623.3160.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen1623.3170.0440\nRFS - Entschädigung an Kanton 2'5001623.3611.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n18'012.60 21'6001623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n50'216.00 61'3001623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nBILDUNG2 4'460'427.38 17'819'35018'356'734.29 4'126'100\n\n21 Obligatorische Schule 18'317'009.82 4'451'532.38 17'552'950 4'116'100\n211 Kindergarten 2'154'881.10 1'483.78 2'121'500 1'500\n2110 Kindergarten 2'154'881.10 1'483.78 2'121'500 1'500\n\nKommissionen - Vorschulheilpädagogik - KG2110.3000.0600\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'799'008.30 1'737'0002110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2110.3020.0601\nKindergarten Temporäre Arbeitskräfte - Löhne2110.3030.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n111'966.85 278'0002110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 142'833.002110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 2'698.152110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 23'752.802110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 11'444.70 7'3002110.3055.0600\nKindergarten - Teuerungszulagen auf Renten 3'059.40 3'0002110.3062.0200\nKindergarten - Personalrekrutierung 273.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 2'095.80 3'0002110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 1'300.852110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 37'913.06 39'6002110.3104.0600\nKG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte 6'800.00 30'0002110.3110.0300\nKG Fraumatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0305\nKG Frenke - Mobiliar und Geräte2110.3110.0315\nKG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte2110.3110.0316\nKG Hanro - Mobiliar und Geräte2110.3110.0325\nKG Mühlematt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0330\nKG Oristal - Mobiliar und Geräte2110.3110.0335\nKG Radacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0340\nKG Rosen - Mobiliar und Geräte2110.3110.0345\nKG Rotacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0350\nKG Schwieri - Mobiliar und Geräte2110.3110.0355\nKG Weiermatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0365\nPrimarschule - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'402.19 7'8002110.3111.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter2110.3130.0600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 4'408.302110.3130.0601\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n2'8002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n504.00 5002110.3151.0600\nKG - Spesen 1'180.90 7002110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad 3'239.80 4'2002110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 7'6002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 1'279.652110.4260.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n1'5002110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121) 204.132110.4900.0200\n\n212 Primarschule 10'070'401.74 1'920'873.05 10'280'650 1'767'000\n2120 Primarschule 8'289'436.40 139'907.71 8'579'450 65'800\n\nKommissionen - Schulrat 15'704.35 17'0002120.3000.0600\nRaumpflege Logopädie - Löhne2120.3010.0300\nPrimarschule Schulleitung - Löhne 420'0002120.3020.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 5'322'311.30 5'085'0002120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 35'688.00 38'0002120.3020.0602\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n339'480.25 888'7002120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'303.40 2'5002120.3050.0601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nPensionskasse\n\n2120.3052.0300\nPrimarschule - Pensionskasse 399'077.552120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse2120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 417.00 4002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 8'114.102120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 63.00 4002120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 71'252.452120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 481.80 6002120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 31'401.70 23'4002120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 210.60 2002120.3055.0601\nPrimarschule - Teuerungszulagen auf Renten 63'359.00 63'7502120.3062.0200\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK 52'320.00 30'0002120.3064.0200\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nSchulrat - Weiterbildung 2'0002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 6'840.002120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 32'176.75 68'2002120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien2120.3100.0600\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'375.25 1'0002120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 4'749.052120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 5'752.60 5'1002120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 81'051.81 96'7002120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 21'261.32 19'8002120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 3'359.25 22'2002120.3104.0603\nPrimarschule Handarbeit Anschauungsmaterial -\nLehrmittel\n\n2120.3104.0604\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 2'873.45 10'3002120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 171.702120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 873.202120.3104.0607\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 1'000.002120.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 60'0002120.3110.2300\nSA Gestadeck - Mobiliar und Geräte 163.00 6'0002120.3110.3300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2120.3110.4300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte2120.3110.5300\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 6'283.13 5'4002120.3111.0600\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 25'388.85 12'0002120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen)2120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 13'371.95 13'2002120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 9'652.852120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 2'267.50 2'1002120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n88.36 2'0002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 24'962.302120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen 23'430.25 21'8002120.3134.0600\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 10'478.40 9'0002120.3150.0300\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'0002120.3150.0302\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0304\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'800.20 3'5002120.3150.0306\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 8'794.40 13'0002120.3150.0308\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 6'125.30 6'0002120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support2120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software2120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 168.97 6002120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 1'405.35 7'0002120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 23'844.90 28'0002120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 50'437.30 48'0002120.3170.0600\nPrimarschule - Reisekosten und Spesen 203.202120.3170.0601\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 29'680.00 44'0002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'101'265.96 1'073'5002120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 442'855.35 413'0002120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 2'100.00 14'6002120.3635.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n2120.4260.0600\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen2120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Entschädigung\nKanton\n\n40'119.452120.4611.0600\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n5'0002120.4612.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n1'251.302120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 14.36 5'5002120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 38'704.50 55'3002120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'780'965.34 1'780'965.34 1'701'200 1'701'200\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 5'804.50 6'1002121.3010.2600\nKleinklassen Nebenämterzulagen Schulprojekte -\nEntschädigungen\n\n2121.3020.1600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 839'839.90 780'0002121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 377'487.65 380'0002121.3020.2600\nPrimarschule Logopädie Praktika - Löhne2121.3030.2600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 127.452121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n53'153.75 124'8002121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie Praktika -\nAHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n2121.3050.2600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'925.30 64'0002121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n614.20 4002121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 76'033.952121.3052.1600\nLogopädie Praktika - Pensionskasse Risikovers.2121.3052.2600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung2121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 37'659.952121.3052.2602\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n117.45 1002121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'217.202121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie Paraktika - Unfallvers.2121.3053.2600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 571.852121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 16.602121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n11'165.352121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie Praktika -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2121.3054.2600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n5'002.702121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n128.45 1002121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n4'955.00 3'3002121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 2'227.20 1'7002121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n56.102121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 392.70 3'3002121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n2121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 280.62 6002121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 7'131.83 14'4002121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 1'294.60 1'2002121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 2'377.90 3'2002121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklasse - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n2121.3109.1600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 279.002121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 5002121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung 1'679.80 4'0002121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'563.90 1'9002121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n2'1002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 1'590.35 3'0002121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 155.00 8002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 414.06 7002121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 770.00 1'2002121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n205'266.11 246'7002121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 94'563.92 55'3002121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 23'101.002121.3910.2600\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n16'890.652121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n10'970.08 17'0002121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n707.50 1'0002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n177'669.00 156'3002121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'101'265.96 1'073'5002121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 30'606.80 40'4002121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 442'855.35 413'0002121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'383'457.65 14'345.30 1'249'900\n2140 Musikschulen 1'383'457.65 14'345.30 1'249'900\n\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 24'610.50 26'6002140.3010.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'485.05 1'7002140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 468.60 3002140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 1'071.60 5002140.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 177.15 3002140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 310.50 4002140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 133.00 1002140.3055.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nMusikschule - Überbrückungsrenten PK 148'714.652140.3064.0200\nMusikschule - Beitrag an RML 1'206'486.60 1'220'0002140.3632.0600\nSA Rosen - Rückerstattungen Dritter 349.702140.4260.0300\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände 13'995.602140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 3'826'810.42 2'485'991.75 3'502'300 2'305'600\n2170 Kindergarten 446'589.95 84'475.25 367'200 251'400\n\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 9'245.85 7'0002170.3010.0300\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 11'641.10 8'0002170.3010.0305\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 7'388.75 6'0002170.3010.0310\nKG Hanro - Löhne Raumpflege 5'955.30 8'0002170.3010.0325\nKG Oristal - Löhne 2'929.30 2'0002170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 13'323.35 13'0002170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'350.90 5'0002170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 5'830.45 5'0002170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 10'353.00 10'0002170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 15'221.45 8'0002170.3010.0365\nKindergarten Reinigung - Erziehungszulagen 2'210.852170.3040.0390\nKindergarten Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'062.55 4'7002170.3050.0390\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n750.602170.3052.0390\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n1'085.80 7002170.3052.0391\nKindergarten Allgemein - Unfallversicherung 333.70 7002170.3053.0390\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n849.70 1'0002170.3054.0390\nKindergarten Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n371.50 3002170.3055.0390\nKindergarten - Überbrückungsrenten (Wegkauf)2170.3064.0200\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 367.202170.3101.0305\nKG Hanro - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 414.722170.3101.0325\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0335\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 21.70 5002170.3101.0365\nKG Hanro - Büromöbel und -geräte 19'520.902170.3110.0325\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte 1'128.60 3'0002170.3110.0390\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Hanro - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0325\nKG Arisdörferstrasse- Energie 120.00 1'0002170.3120.0300\nKG Fraumatt- Energie 4'133.05 4'0002170.3120.0305\nKG Frenke- Energie 5'408.25 3'5002170.3120.0315\nKG Hanro - Energie 2'494.40 5'0002170.3120.0325\nKG Mühlematt- Energie 412.902170.3120.0330\nKG Oristal- Energie 3'470.85 3'0002170.3120.0335\nKG Radacker- Energie 18'199.90 22'0002170.3120.0340\nKG Rosen- Energie 6'391.10 7'0002170.3120.0345\nKG Rotacker- Energie2170.3120.0350\nKG Schwieri- Energie 6'560.10 6'0002170.3120.0355\nKG Weiermatt- Energie 6'812.70 4'0002170.3120.0365\nWohnungen VV Kindergärten - Energie 6'462.95 6'0002170.3120.0800\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 4'306.95 4'5002170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungen 169.55 2002170.3134.0305\nKG Hanro - Sachversicherungen 150.65 1002170.3134.0325\nKG Oristal - Sachversicherungen 157.40 2002170.3134.0335\nKG Rosen - Sachversicherungen 200.80 2002170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungen 198.35 2002170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungen 652.15 6002170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungen 353.60 3002170.3134.0365\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 536.40 4'5002170.3144.0300\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 22'577.90 4'5002170.3144.0305\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 11'432.15 14'0002170.3144.0315\nKG Hanro - Unterhalt Hochbauten 30'383.53 2'0002170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 349.00 1'5002170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 603.40 1'5002170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 2'545.25 4'5002170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 2'071.05 6'5002170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 512.95 2'0002170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 5'090.80 6'0002170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 5'436.40 4'5002170.3144.0365\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n698.35 5'0002170.3144.0800\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte\n\n1'0002170.3150.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Hanro - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0365\nMiete KG Hanro (ex Gräubern) 32'015.00 30'0002170.3160.0300\nKindergärten - Planmässige Abschreibungen 82'324.85 63'0002170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'0002170.3910.0390\nSchadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 3'013.602170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n20'551.002170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n44'111.00 40'0002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 6'557.602170.4472.0315\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'4002170.4472.0390\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV 7'842.05 8'0002170.4472.0391\nSA Primar / KK Primar - int. Verr. (2170/2121) 201'0002170.4900.0200\n\n2171 Primarschulen 2'671'779.73 1'637'957.35 2'364'500 1'277'500\nWartung & Unterhalt: Löhne Unvorhergesehenes 40'0002171.3010.0200\nLernende - Löhne 13'205.15 15'0002171.3010.0500\nLernende Betriebspraktiker - Löhne 14'348.75 14'0002171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 81'450.00 81'3002171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 23'010.10 30'0002171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 51'688.90 57'1002171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 57'473.90 60'0002171.3010.2301\nSA Frenke Mehrzweckhalle Raumpflege -\nStundenlöhne\n\n52'102.10 65'0002171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 21'401.75 21'3002171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 33'749.40 43'0002171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 39'414.00 42'4002171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 7'883.602171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 93'524.65 93'3002171.3010.5300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 112'304.50 110'0002171.3010.5301\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen2171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen2171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 10'955.052171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n15'318.30 15'1002171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n8'247.40 11'8002171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'695.35 14'0002171.3050.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n15'531.25 11'8002171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n581.25 3002171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 8'881.20 6'0002171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK Risikovers. 123.75 2002171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - Pensionskasse 16'374.60 11'7002171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n447.75 3002171.3052.5201\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'911.85 2'2002171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'003.10 1'7002171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'550.15 2'0002171.3053.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'203.05 3'3002171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 1'724.85 2'6002171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'654.95 3'1002171.3054.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'391.10 1'0002171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 753.80 8002171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'163.80 9002171.3055.5200\nPrimarschule - Überbrückungsrenten (Wegkauf) 39'251.50 100'0002171.3064.0200\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung 1'296.002171.3090.1300\nSA Rotacker Raumpflege - übr. Personalaufw. 4'873.40 3'5002171.3090.5300\nPrimarschule Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n1'446.00 2'5002171.3099.1300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n5002171.3099.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n150.00 5002171.3099.5300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'075.31 13'0002171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 26'844.35 24'0002171.3101.2300\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'366.20 10'0002171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'694.65 5'0002171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 19'796.40 25'0002171.3101.5300\nRaumpflege - Lehrmittel 5002171.3104.5300\n*SA Gestadeck - Mobiliar und Geräte*\nErsetzt durch Kto. 2171.3110.3300\n\n5'0002171.3110.0300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte 7'298.10 5002171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 5'358.55 1'5002171.3110.0302\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 4'275.65 6'5002171.3110.2300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Mobiliar und Geräte 13'977.75 2'0002171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 2'656.652171.3110.3300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 1'934.302171.3110.5300\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n957.202171.3111.1300\nSA Rotacker Turnhalle - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n208.00 5002171.3111.5300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n516.452171.3111.5350\nPrimarschule - Dienstkleider 1'801.10 4'0002171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 626.95 1'0002171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider 451.85 1'0002171.3112.2300\nWohnungen VV g+t - Energie2171.3120.0601\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Energie 2'261.75 2'0002171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Energie2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Energie 56'463.45 59'4002171.3120.1300\nSA Frenke - Energie 100'181.35 90'0002171.3120.2300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Energie 125'402.10 99'4002171.3120.2301\nSA Gestadeck - Energie 35'278.10 26'4002171.3120.3300\nSA Mühlematt - Energie 20'504.95 27'4002171.3120.4300\nSA Rotacker- Energie 53'929.55 45'0002171.3120.5300\nSA Rotacker Mehrzweckhalle- Energie 47'061.30 49'0002171.3120.5301\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 2'765.40 2'0002171.3130.0301\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 3'002.50 3002171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 1'260.40 5002171.3130.2300\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 2'769.25 2'0002171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter2171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 3'510.10 1'7002171.3130.5300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter -->LÖSCHEN! 3002171.3130.5301\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n4'478.15 7'0002171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'241.05 1'0002171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n8'286.00 5'0002171.3132.0802\nSA Fraumatt - Versicherungen 4'585.45 4'3002171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungen 10'207.35 9'8002171.3134.2300\nSA Gestadeck - Sachversicherungen2171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungen 948.05 9002171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungen 8'576.60 8'0002171.3134.5300\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 153.00 2002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n140.40 30'0002171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n7'472.002171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n4'031.70 5002171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 74'222.42 53'5002171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 28'587.35 23'0002171.3144.2300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Unterhalt Hochbauten 74'693.50 73'9002171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 28'367.95 24'0002171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 48'405.65 29'3002171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 41'627.65 33'9002171.3144.5300\nSA Rotacker Mehrzweckhalle -\nUnterhalt Hochbauten\n\n54'947.65 34'0002171.3144.5301\nSA Rotacker Heizung - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5302\nSA Rotacker Sek - Unterhalt Hochbauten 3'116.902171.3144.5350\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 611.552171.3150.1300\nSA Frenke Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte\n\n3'318.45 1'0002171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 898.802171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.5300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte\n\n2171.3150.5302\nPrimarschule - Unterhalt Maschinen 337.40 3'9002171.3151.0300\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'238.502171.3151.1300\nPrimarschule - immaterielle Anlagen 2'4002171.3158.0300\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung\n\n2171.3160.2300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n8002171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten 137.20 1'5002171.3170.0300\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisespesen und -kosten 290.302171.3170.1300\nRaumpflege SA Rotacker - Reisekosten + Spesen 1'568.90 5002171.3170.5300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 406'025.35 282'0002171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 390'116.35 291'0002171.3300.0201\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 70'832.202171.3300.5350\n*SA Rotacker - SA W&U (2171/2172)*2171.3900.5300\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n70'000.00 70'0002171.3910.0300\nSA Fraumatt - Erlöse aus Verkäufen 3'500.002171.4250.1300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2'511.002171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n184.302171.4260.0301\nSA Frenke MZH - Rückerstattungen Dritter 2'230.202171.4260.2300\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 827.152171.4260.2301\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 78.902171.4260.3300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n3'291.252171.4260.5300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n8'582.502171.4260.5301\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'885.65 60'0002171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n40'313.00 41'0002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'004.00 31'0002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n3'180.15 4002171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n229'832.75 228'0002171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2'880.00 2'9002171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n977'774.25 750'0002171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n17'320.00 20'0002171.4472.0800\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 4'038.55 4'0002171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 55'486.20 100'0002171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 5'359.802171.4472.5300\nSA Rotacker Mehzweckhalle - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n2171.4472.5301\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n4'727.702171.4611.2300\nSA Rotacker Wärmebezug Gymnasium  -\nEntschädigung Kanton\n\n2171.4611.5300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n200'950.00 40'2002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 596'217.24 643'559.15 704'600 656'700\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 87'374.05 94'2002172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 99'863.55 95'0002172.3010.1301\nSA Burg Lernende Betriebspraktiker - Monatslöhne2172.3010.1500\nSA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne 26'626.90 28'9002172.3010.2350\nSA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 98'716.15 95'0002172.3010.2351\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen 8'285.352172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 4'634.952172.3040.2250\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'090.10 12'2002172.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n10'170.80 8'0002172.3050.2250\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse 8'268.00 10'5002172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers. 957.90 1'2002172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 13'315.80 7'8002172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 281.15 2002172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 1'482.95 1'7002172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'204.85 1'1002172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 2'528.20 2'7002172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 2'126.60 1'7002172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'111.65 8002172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 929.50 5002172.3055.2250\nSA Burg Raumpflege - Sonstiger Personalaufwand 5002172.3099.1300\nSA Burg - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'673.40 16'0002172.3101.1300\nSA Frenke Sek - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 219.502172.3101.2300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'0002172.3101.2350\nSA Burg - Mobiliar und Geräte 6'755.50 2'0002172.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 1'0002172.3110.2350\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 823.45 3'0002172.3110.5350\nSA Rotacker - Anschaffungen Maschinen,\nApparate, Werkzeuge, Fahrzeuge\n\n170.00 1'5002172.3111.5350\nSA Burg - Dienstkleider 593.45 5002172.3112.1300\nSA Burg - Ver- und Entsorgung 4'000.002172.3120.1300\nSA Rotacker - Energie 27'158.35 48'4002172.3120.5350\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 8002172.3130.2300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 5002172.3130.5350\nWohnungen VV SA Burg Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n1'105.40 1'0002172.3132.0800\nWohnungen VV SA Burg g+t - Unterhalt Hochbauten2172.3144.0800\nSA Burg - Unterhalt Hochbauten 647.90 10'0002172.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 150.10 5'0002172.3144.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 12'503.09 35'7002172.3144.5350\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel- und geräte2172.3150.0304\nSA Burg - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'0002172.3150.2350\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.5350\nSekundar - Unterhalt Maschinen,Geräte,Fahrzeuge 1'242.80 1'6002172.3151.0300\nSA Burg Sek - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n610.852172.3151.1300\nSekundarschule - immaterielle Anlagen 6002172.3158.0300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n3'115.00 8'0002172.3160.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Hauswartwohnung\n\n20'400.00 20'0002172.3160.1301\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n2'080.00 8'0002172.3160.2350\nWartung SA Burg - Reisekosten und Spesen2172.3170.1300\nSA Rotacker - Abschreibungen 50'0002172.3300.5350\n*SA Frenke Sek - SA W&U (2172/2172)*2172.3900.2250\nKant. SA Burg / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'0002172.3910.1300\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 40'000.00 40'0002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'0002172.3910.2350\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 50'000.00 50'0002172.3910.2750\nKanton: Reinigung SA Frenke -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n268'476.80 273'0002172.4240.2350\nSA Burg Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter2172.4260.1300\nWartung SA Burg Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n66.702172.4260.1301\nSA Frenke Kanton kleiner Unterhalt -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'0002172.4260.2350\nWartung SA Frenke Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n2172.4260.2351\nWohnungen SA Burg g+t - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n17'520.00 18'0002172.4470.0800\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 3'730.55 2002172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n1'089.05 1'0002172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'063.45 1'5002172.4472.5350\nSA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton 350'612.60 358'0002172.4611.1300\nSA Burg kleiner Unterhalt  - Entschädigung Kanton2172.4611.1301\nSA Frenke Reinigung  - Entschädigung Kanton2172.4611.2350\nSA Frenke kleiner Unterhalt  - Entsch. Kanton2172.4611.2351\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Rotacker  - Entschädigung Kanton2172.4611.5350\n*Kant SA W&U (Mobilien,Lager,Schwimmbad) -\nint. Verrechnung (2172/2172)*\n\n2172.4900.5300\nSA Rotacker Sek / SA Rotacker Primar W&U -\n int. Verr. (2172/2171)\n\n2172.4900.5350\n\n2173 Musikschule 112'223.50 120'000.00 66'000 120'000\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 844.65 8'0002173.3101.1300\nSA Rosen - Energie 32'106.80 30'0002173.3120.1300\nSA Rosen: Honorare Dritter 859.15 3'0002173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'313.202173.3134.0300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 19'726.90 25'0002173.3144.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen 56'372.802173.3300.0200\nRML SA Rosen  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n120'000.00 120'0002173.4470.1300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 159'437.70 6'237.50 137'000 42'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 159'437.70 6'237.50 137'000 42'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 21'105.35 108'0002180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 73'716.852180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 31'880.352180.3010.0602\nMittagstisch - Erziehungszulagen 1'226.252180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 8'096.902180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'461.152180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 288.002180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'692.902180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n747.502180.3055.0600\nMittagstisch - Sonstiger Personalaufwand 750.002180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 281.302180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 537.052180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n654.10 4'0002180.3109.0600\nAufgabenhort - Lokalmiete 2'000.002180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw.2180.3199.0600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung 15'000.00 25'0002180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds2180.3636.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 6'237.50 42'0002180.4637.0600\n\n219 Übrige obligatorische Schule 722'021.21 22'601.00 261'600\n2190 Schulleitung und Schulrat 699'615.70 22'601.00 234'600\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 100'916.50 110'5002190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 49'319.45 48'9002190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 403'441.002190.3020.0600\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n32'925.90 8'4002190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 57'756.90 7'1002190.3052.0600\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'432.45 1'0002190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n7'384.35 1'8002190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 2'436.15 5002190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 1'020.00 1'5002190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 213.002190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 500.002190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 148.35 1'2002190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 5'024.75 19'1002190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 2'401.60 1'4002190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 5'017.852190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 587.45 16'4002190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 183.65 1'2002190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 6'273.40 1'8002190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen2190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen2190.3158.0600\nSchulleitung - Übriger Unterhalt Mobiliar2190.3159.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 2'484.80 2'0002190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 2'389.75 3'0002190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 17'758.40 8'8002190.3171.0601\n\n212 Primarschule 10'070'401.74 1'920'873.05 10'280'650 1'767'000\n2120 Primarschule 8'289'436.40 139'907.71 8'579'450 65'800\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 2'054.722190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 55'859.422190.4910.0200\n\n219 Übrige obligatorische Schule 722'021.21 22'601.00 261'600\n2190 Schulleitung und Schulrat 699'615.70 22'601.00 234'600\n\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'601.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 22'405.51 27'000\nPrimarschule - Schulsozialarbeit2192.3010.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 22'405.51 27'0002192.3104.0600\n\n212 Primarschule 10'070'401.74 1'920'873.05 10'280'650 1'767'000\n2120 Primarschule 8'289'436.40 139'907.71 8'579'450 65'800\n\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'903.962192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 39'724.47 8'895.00 266'400 10'000\n299 Übriges Bildungswesen 39'724.47 8'895.00 266'400 10'000\n2990 Übrige Bildung 39'724.47 8'895.00 266'400 10'000\n\nAufgabenhort - Löhne 39'0002990.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 73'0002990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 33'675.45 42'0002990.3020.0600\nSprachlerngruppen (Frühförderung) - Löhne 61'0002990.3020.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n1'852.60 2'7002990.3050.0600\nAufgabenhort/Mittagstisch - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n14'0002990.3050.0601\nSprachlerngruppen Frühförderung - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n5'6002990.3050.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n196.25 4002990.3052.0600\nAufgabenhort/Mittagstisch - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n2'2002990.3052.0601\nSprachlerngruppen Frühförderung - Pensionsk.2990.3052.0602\nSprachlerngruppen Frühförderung - Pensionskasse Risikovers.2990.3052.0603\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 50.15 4002990.3053.0600\nAufgabenhort/Mittagstisch - Unfallversicherung 2'0002990.3053.0601\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nSprachlerngruppen Frühförderung - Unfallvers.2990.3053.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n387.45 6002990.3054.0600\nAufgabenhort/Mittagstisch - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n3'0002990.3054.0601\nSprachlerngruppen Frühförderung - Familienausgleichskasse BL2990.3054.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n169.20 2002990.3055.0600\nAufgabenhort/Mittagstisch - Krankentaggeldvers. 1'0002990.3055.0601\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\nMittagstisch - Sonstiger Personalaufwand2990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'393.37 1'0002990.3101.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'2002990.3101.0601\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'2002990.3101.0602\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 5'0002990.3104.0600\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 9002990.3104.0601\nAufgabenhort - Lokalmiete 2'0002990.3160.0600\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'0002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 8'895.00 10'0002990.4260.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n2990.4632.0600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 75'937.85 2'839'2002'946'217.96 61'900\n\n31 Kulturerbe 537'677.57 2'111.00 423'400 100\n311 Museen und Kulturförderung 409'087.60 1'986.00 395'500\n3110 Museen und Kulturförderung 409'087.60 1'986.00 395'500\n\nKulturkalender - Drucksachen 2'489.75 13'0003110.3102.0100\nAufwand für Veranstaltungen 2'108.95 6'0003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 10'845.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 7'780.00 9'4003110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen 573.30 6003110.3134.0100\nVeranstaltungen - übriger Betriebsaufwand 12'690.60 4'0003110.3199.0100\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'0003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'0003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 42'600.00 75'0003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 118'300.00 75'0003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass3110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 6'700.00 7'5003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'0003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 1'986.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 128'589.97 125.00 27'900 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 128'589.97 125.00 27'900 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'108.50 5003120.3111.0300\nObertor Strom - Energie 336.95 4003120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n108'088.103120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 1'729.703120.3130.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 15'562.353120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 1'763.37 4'0003120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 1'0003120.3144.0301\nUnterhalt Kulturgüter 10'0003120.3159.0100\nObertor - Planmässige Abschreibungen 1.003120.3300.0200\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 12'0003120.3635.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 125.00 1003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 255'607.95 269'500\n322 Konzert und Theater 3'327.30 3'500\n3220 Konzert und Theater 3'327.30 3'500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 327.30 5003220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest 3'000.00 3'0003220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 252'280.65 266'000\n3290 Kultur, sonstiges 252'280.65 266'000\n\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 315.35 2'0003290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 4'858.40 5'0003290.3120.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 95'122.25 100'0003290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 279.00 1'5003290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten 756.003290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1'0003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 3'655.803290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 1'278.15 2003290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 13'200.00 21'8003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 1'0003290.3161.0700\n*Kontakte zu Partnerstädten* 1'5003290.3170.0100\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen 1.003290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'0003290.3634.0700\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n8'964.70 15'0003290.3900.0400\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n18'850.00 12'0003290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'0003290.3910.0700\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'152'932.44 73'826.85 2'146'300 61'800\n341 Sport 1'332'985.10 49'297.80 1'320'300 40'500\n3410 Übriger Sport 39'061.95 49'100\n\nSportkoordinator - Löhne 16'001.05 16'0003410.3010.0600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\n*Sportkoordinator - Löhne*\nKto. neu = 2.3410.3010.0600\n\n3410.3020.0600\nSR-Kommission Gemeinde Sportanlagenkonzept -\nAHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n1'022.003410.3050.0600\nSportkoordinator - Pensionskasse 1'688.353410.3052.0600\nSportkoordinator - Unfallversicherung 21.503410.3053.0600\nSportkoordinator - Familienausgleichskasse BL 216.003410.3054.0600\nSportkoordinator - Krankentaggeldversicherung 94.20 2'6003410.3055.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n10'0003410.3109.0600\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n295.00 1'5003410.3143.0700\nSport - Sportler-Ehrungen 7'723.85 7'0003410.3199.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'0003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte3410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 770'687.00 16'079.00 771'000 16'000\nGartenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'0003411.3160.0300\nSport- und Volksbad Gitterli AG - Betriebsbeitrag 520'000.00 520'0003411.3634.0200\nBaurechtszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n16'079.00 16'0003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n523'236.15 33'218.80 500'200 24'500\nStadionreinigung - Löhne 9'101.20 13'0003414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n587.55 8003414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse 130.85 1003414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 15.90 1003414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 122.90 2003414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 53.703414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n10'261.30 14'0003414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand 1'0003414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'665.25 3'0003414.3111.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nSportanlagen - Energie 31'304.55 30'0003414.3120.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 2'234.35 2'0003414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 68'891.80 70'0003414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 5'685.20 5'0003414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'0003414.3160.0300\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 54'868.60 25'0003414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'0003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n6'477.30 2'0003414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n600.00 5003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'500.00 10'0003414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'0003414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 819'947.34 24'529.05 826'000 21'300\n3420 Freizeit 484'075.46 9'522.85 494'000 9'300\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 99.003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'000.003420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 136.15 12'0003420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung 931.35 3'0003420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 30.50 1'1003420.3120.0702\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 2003420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 78'547.30 73'9003420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 40'450.41 35'0003420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'8003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen 6.003420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 9'700.00 14'0003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'0003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'0003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 70'000.00 70'0003420.3910.0701\nÜbrige Freizeit - Rückerstattungen Dritter 5003420.4260.0700\nSpenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter 2'417.103420.4260.0701\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n7'105.75 8'8003420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 233'120.08 694.30 207'000\nHaus zur Allee - Energie 11'032.55 10'0003421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 2'006.45 1'4003421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 2'303.45 2'0003421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 7'428.53 13'0003421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen 6003421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 30'349.103421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 180'000.00 180'0003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter 694.303421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 18'751.80 14'311.90 45'000 12'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 9'433.30 5'6003422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt übrige Tiefbauten 318.50 2'4003422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen 28'0003422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'0003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'0003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n14'311.90 12'0003422.4240.0700\n\n3423 Quartierzentrum 84'000.00 80'000\nQuartierzentrum - Beitrag QZ Fraumatt 84'000.00 80'0003423.3636.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 636'258.04 3'286'6003'387'414.00 624'000\n\n41 Kranken- und Pflegeheime 1'550'777.95 1'450'000\n412 Kranken- und Pflegeheime 1'550'777.95 1'450'000\n4120 Kranken- und Pflegeheime 1'550'777.95 1'450'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n1'544'820.25 1'450'0004120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 5'957.704120.3634.0400\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter4120.4260.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'099'640.70 1'099'100\n421 Ambulante Krankenpflege 1'099'640.70 1'099'100\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'099'640.70 1'099'100\n\nMütter- und Väterberatung - Löhne4210.3010.0400\nMütter- und Väterberatung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4210.3050.0400\nMüter- und Väterberatung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n4210.3052.0400\nMütter- und Väterberatung - Unfallversicherung4210.3053.0400\nMütter- und Väterberatung - Krankentaggeldvers.4210.3055.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 49'018.40 47'3004210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 1'016'979.95 1'000'0004210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 10'672.90 40'0004210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 1'119.45 1'8004210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 21'850.00 10'0004210.3637.0400\nMütter- und Väterberatung  - Rückerst. Dritter4210.4260.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 736'995.35 636'258.04 737'500 624'000\n433 Schulgesundheitsdienst 736'995.35 636'258.04 737'500 624'000\n4330 Schulgesundheitsdienst 5'765.00 138.94 7'500\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'635.00 1'5004330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 4'130.00 6'0004330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 138.944330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 731'230.35 636'119.10 730'000 624'000\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 201'015.15 191'0004331.3132.0200\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 337'561.20 364'0004331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 56'870.35 47'0004331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 116'783.65 109'0004331.3637.0201\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n19'000.00 19'0004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 76'111.30 78'0004331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 220'167.60 190'0004331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 339'840.20 356'0004331.4637.0201\n\n2434 Lebensmittelkontrolle\n4340 Lebensmittelkontrolle\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen4340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 5'764'895.70 15'348'40017'506'688.25 4'487'000\n\n52 Invalidität 970'136.00\n522 Ergänzungsleistungen IV 970'136.00\n5220 Ergänzungsleistungen IV 970'136.00\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil 970'136.005220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 1'472'986.95 23'913.95 2'470'500 21'000\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n50'741.40 20'712.40 20'000 18'000\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n50'741.40 20'712.40 20'000 18'000\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 50'741.40 20'0005310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 20'712.40 18'0005310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 1'371'694.00 2'390'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 1'371'694.00 2'390'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 1'371'694.00 1'492'0005320.3631.0400\nErgänzungsleistungen IV: Beiträge an Kanton 898'0005320.3631.0401\n\n535 Leistungen an Alter 50'551.55 3'201.55 60'500 3'000\n5350 Leistungen an Alter 50'551.55 3'201.55 60'500 3'000\n\nKommissionen - Alterskommission 2'600.00 5'0005350.3000.0400\nAlterkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4005350.3050.0400\nAlterkommission - Familienausgleichskasse BL 1005350.3054.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 750.00 2'0005350.3130.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds5350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 44'000.00 50'0005350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen 3'201.55 3'0005350.3636.0401\nAlterarbeit  - Rückerstattungen Dritter5350.4260.0400\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital 1'279.55 1'1005350.4511.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen 1'922.00 1'9005350.4940.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\n54 Familie und Jugend 350'005.10 368'100\n544 Jugendschutz 93'004.95 97'700\n5440 Jugendschutz, allgemein 93'004.95 97'700\n\nKommissionen - Jugendkommission 1'800.00 5'0005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4005440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL 1005440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 4'418.25 3'5005440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 21'786.70 23'7005440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 65'000.00 65'0005440.3636.0400\nStreetworking - Entschädiung Gemeinden5440.4612.0400\n\n545 Leistungen an Familien 257'000.15 270'400\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 8'509.85\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung\n(im Vorschulalter)\n\n8'509.855450.3636.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 248'490.30 270'400\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 48'240.30 70'0005451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag 200'000.00 200'0005451.3636.0401\nJugend/Familie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n250.00 4005451.3636.0402\n\n56 Soziales Wohnungswesen 30'815.05 50'000\n560 Soziales Wohnungswesen 30'815.05 50'000\n5600 Soziales Wohnungswesen 30'815.05 50'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 30'815.05 50'0005600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter5600.4260.0300\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 14'682'745.15 5'740'981.75 12'459'800 4'466'000\n572 Sozialhilfe 12'032'007.25 4'672'872.65 10'387'000 3'710'000\n5720 Sozialhilfe 10'873'667.68 3'984'478.95 9'622'000 3'280'000\n\n*Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten*\nneu: 5720.3636.0400\n\n600'0005720.3132.0400\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG 21'022.20 16'0005720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 12'000.00 6'0005720.3632.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n701'198.605720.3636.0400\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 10'139'446.88 9'000'0005720.3637.0400\nSozialberatung - Lohnbevorschussung5720.3637.0401\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'134'684.30 2'700'0005720.4260.0400\nSozialberatung Lohnbevorschussung -\nRückerstattung Dritter\n\n5720.4260.0401\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 533'933.95 280'0005720.4611.0400\nBerufliche Eingliederung -\nEntschädigung Kanton\n\n315'860.70 300'0005720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 1'158'339.57 688'393.70 765'000 430'000\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 630'477.12 540'0005722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 527'862.45 225'0005722.3637.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n172'000.30 195'0005722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n49'229.50 25'0005722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n386'994.00 200'0005722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n80'169.90 10'0005722.4611.0401\n\n573 Asylwesen 880'782.20 880'782.20 576'000 576'000\n5730 Asylwesen 880'782.20 880'782.20 576'000 576'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS AG 880'782.20 576'0005730.3635.0400\nAsylwesen Allgemein  - Rückerstattungen Dritter5730.4260.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung\nKant. Sozialamt BL\n\n880'782.20 576'0005730.4611.0400\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'769'955.70 187'326.90 1'496'800 180'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'769'955.70 187'326.90 1'496'800 180'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 32'768.40 30'0005790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 203'926.45 192'9005790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 412'732.05 362'0005790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 49'988.505790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 313'556.60 294'8005790.3010.0403\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nSoziale Dienste Praktika - Löhne5790.3030.0400\nAsylwesen Temporäre Arbeitskräfte - Löhne5790.3030.0401\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 8'139.305790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 2'648.905790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n57'891.75 56'7005790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'468.605790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 91'806.35 69'4005790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung5790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 6'921.405790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n5790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 6'721.50 8'0005790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 664.955790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 12'208.60 1'3005790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 1'143.555790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 5'572.95 3'6005790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 206.055790.3055.0401\nSS-SO: Überbrückungsrenten (Wegkauf) 89'354.50 101'0005790.3064.0200\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 9'188.80 32'0005790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung 8'872.405790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 47'724.00 12'0005790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'348.555790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 7'674.95 3'5005790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 8005790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 918.00 7005790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte 2'0005790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 26'461.50 15'0005790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 7'305.005790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 2'5005790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 1'5005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 273'423.65 131'1005790.3132.0400\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen 57.355790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 3'949.00 40'0005790.3144.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt 5'0005790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 3'162.55 2'0005790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen5790.3170.0401\nEhrungen-Freiwilligen-Anlass für gemeinn. Arbeiten 2'0005790.3199.0400\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 11'519.50 8'0005790.3300.0200\nVerein Sanierungshilfe - Beitrag 18'149.20 18'0005790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 13'480.85 6'0005790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'0005790.3910.0400\nPersonalkosten Asylwesen Kat. B -\nint. Verr. (5790/5790)\n\n60'0005790.3910.0401\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'0005790.3910.0402\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n11'790.905790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n169'767.00 120'0005790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5'769.005790.4470.0301\nPersonalkosten Asylwesen Kat. B -\nint. Verr. (5790/5790)\n\n60'0005790.4910.0400\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'920'910.85 6'689'6006'565'488.04 3'757'900\n\n61 Strassenverkehr 6'411'490.09 3'841'935.85 6'549'000 3'666'900\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'411'490.09 3'841'935.85 6'549'000 3'666'900\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'411'490.09 3'841'935.85 6'549'000 3'666'900\n\nLernende Betriebe - Löhne6150.3010.0500\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 194'487.65 176'0006150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 13'431.90 14'5006150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 610'647.25 625'7006150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 60'415.35 163'6006150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 886'545.45 853'9006150.3010.0704\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 7'0006150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 39'801.406150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 57'202.506150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 117'345.05 118'9006150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 145'262.90 142'0006150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 643.80 1'9006150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 46'902.70 57'9006150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung6150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'582.90 25'8006150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 10'728.95 7'8006150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 12'143.00 12'0006150.3090.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 820.006150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 5'696.55 7'0006150.3100.0700\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 99.50 1'5006150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 68'335.25 65'0006150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 14'702.09 17'0006150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1'697.55 28'0006150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1'970.35 1'5006150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 59'784.35 38'0006150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat. 4'447.056150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 180.006150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 1'799.45 2'5006150.3105.0700\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 3'930.90 4'0006150.3110.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nVelostation - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6150.3111.0300\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n5'513.906150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 14'800.61 12'0006150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 39'947.00 45'0006150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n39'654.45 40'0006150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'303.10 2'0006150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer6150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 14'909.61 18'0006150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 5'904.40 1'0006150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n8'259.05 1'5006150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 142'625.35 135'0006150.3120.0300\nVelostation - Energie 2'261.55 2'0006150.3120.0301\nWerkhof - Energie 66'624.60 49'0006150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie6150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 9'635.85 14'0006150.3130.0300\nVelostation - Dienstleistungen Dritter6150.3130.0301\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 100'452.65 80'0006150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 5'784.15 6'0006150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 41'882.30 42'0006150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 1'260.006150.3130.0703\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 26'796.45 30'0006150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n87'789.95 40'0006150.3131.0301\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nVorstadt\n\n20'0006150.3131.0302\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n64'482.95 60'0006150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 8'633.15 9'0006150.3132.0300\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n16'030.05 15'0006150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen 517.606150.3134.0300\nWerkhof - Sachversicherungen 14'263.10 20'0006150.3134.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 15'445.35 22'9006150.3134.0701\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 19'045.90 17'1006150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 80'196.45 120'0006150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 8'318.55 50'0006150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 432'976.60 330'0006150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 18'778.65 25'0006150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt 140.406150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 3'163.70 10'0006150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 72'729.00 51'0006150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 1'873.25 7'0006150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 61'284.50 59'5006150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 12'904.90 10'0006150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 135'839.49 90'0006150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 5006150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 1'238.90 5006150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 22'560.00 19'0006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 78'219.60 78'5006150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'094.25 18'0006150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 9'233.45 4'0006150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 1'222.00 3'0006150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 888'742.57 1'138'0006150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 45'869.30 32'0006150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 71'677.62 130'0006150.3300.0202\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 5'000.00 20'0006150.3511.0300\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'0006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 5'000.00 20'0006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 23'116.10 24'0006150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n28'299.00 28'5006150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n132'860.00 95'0006150.4240.0301\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'180.00 8'0006150.4240.0400\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 611'905.40 460'0006150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n102'343.00 110'0006150.4240.0402\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nParkgebühren Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n10'0006150.4240.0403\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n12'926.70 4'0006150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 7'337.25 10'0006150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 10'664.70 15'0006150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 1'0006150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 1'773.706150.4260.0702\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5'780.00 4'0006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'440.00 1'4006150.4470.0301\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n69'310.00 65'0006150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nParkplätze - Ertrag Brunnwegli aus\nWartung und Unterhalt\n\n10'000.006150.4635.0300\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'0006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'0006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'0006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 40'000.00 40'0006150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'0006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 70'000.00 70'0006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'0006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'0006150.4910.0703\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'0006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'0006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'0006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'0006150.4910.0707\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'0006150.4910.0708\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'0006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'0006150.4910.0710\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 50'000.00 50'0006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'0006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'0006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'0006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'0006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'0006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 50'000.00 50'0006150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'0006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'0006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'0006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n70'000.00 70'0006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'0006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 153'997.95 78'975.00 140'600 91'000\n623 Agglomerationsverkehr 77'997.95 50'600\n6230 Agglomerationsverkehr 77'997.95 50'600\n\nBahnhofpaten - Löhne 9'600.006230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung 16.806230.3053.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung 18.806230.3055.0400\nBuswartekabinen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n5'265.956230.3111.0300\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter 2'004.90 3'0006230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen 309.356230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 28'470.95 14'0006230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 300.00 4006230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen 1'200.00 1'2006230.3170.0400\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe" 15'811.20 17'0006230.3635.0400\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'0006230.3910.0700\nBillete Quartierbus - Verkäufe6230.4250.0400\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 76'000.00 78'975.00 90'000 91'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 76'000.00 78'975.00 90'000 91'000\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n68'800.00 78'0006290.3109.0200\nSBB Gemeinde-Tageskarten - Informatik\nNutzungsaufwand\n\n6290.3133.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'200.00 12'0006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 78'975.00 91'0006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'912'003.72 7'183'2007'516'255.63 6'403'100\n\n71 Wasserversorgung 2'184'688.70 2'184'688.70 2'515'900 2'515'900\n710 Wasserversorgung 2'184'688.70 2'184'688.70 2'515'900 2'515'900\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'184'688.70 2'184'688.70 2'515'900 2'515'900\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 359'399.30 395'1007101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 14'234.957101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 11'687.007101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'968.95 25'7007101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 29'067.00 29'8007101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 139.80 1007101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 10'949.05 13'3007101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 5'012.00 5'6007101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 2'189.45 1'7007101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 8'718.85 10'0007101.3090.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 250.007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 2'095.25 1'6807101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n10'066.85 13'0007101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 1'606.00 1807101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 893.60 4'1407101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 1'633.257101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n19'915.65 26'0007101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n28'658.15 400'0007101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n22'177.05 80'0007101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 31.80 1'5007101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 648.007101.3113.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen7101.3119.0700\nWasserversorgung - Energie 90'494.20 90'0007101.3120.0700\nWasser-Abwasser öffentl. Brunnen (Budget 2013) 158'0007101.3120.0701\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 21'885.45 17'0007101.3130.0700\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 5'377.20 5'5007101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 18'237.80 5'9007101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter7101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n4'678.20 10'0007101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n51'037.00 75'0007101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n20'0007101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 13'122.05 45'0007101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 14'461.85 15'6007101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 1'752.00 1'4007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 138'924.85 149'1007101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 226'267.70 250'0007101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 210'086.10 110'0007101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 10'0007101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n3'756.15 3'0007101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'6007101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 751.50 1'0007101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen 17'891.257101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 102.097101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 124.45 2'0007101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 98'363.75 203'0007101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 27'409.107101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 326'700.367101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 27'387.50 20'0007101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 35'870.50 40'0007101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 2'083.05 3'0007101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n23'978.507101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'0007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'0007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'0007101.3900.0701\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 122'000.00 122'0007101.3910.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'0007101.3910.0701\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'0007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'400.00 2'0007101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 1'0007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'115'581.90 2'100'0007101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n7'792.40 2'0007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 33'168.15 18'0007101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'0007101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n2'137.15 15'0007101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n7101.4260.0702\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n4'985.10 2'1007101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin. 350'5007101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten 360.007101.4631.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck7101.4366.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'0007101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen 5'264.00 1'3007101.4940.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 3'099'334.95 3'099'334.95 2'446'000 2'446'000\n720 Abwasserbeseitigung 3'099'334.95 3'099'334.95 2'446'000 2'446'000\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n3'099'334.95 3'099'334.95 2'446'000 2'446'000\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 5007201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n630.10 2'5007201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 494.15 7007201.3120.0700\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n88'789.70 60'0007201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 900.00 7007201.3130.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n62'427.55 80'0007201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n7'956.10 20'0007201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n3'528.00 8'0007201.3131.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n178'844.20 179'8007201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 9'784.40 2'0007201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen 19'970.047201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 126.237201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 3'592.057201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 1.007201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 275'265.23 181'8007201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 2'137'026.20 1'600'0007201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'0007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'0007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 225'000.00 225'0007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'0007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'0007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 89'637.00 90'0007201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 527.827201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'300'326.88 2'300'0007201.4240.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n652'578.257201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.7201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen 56'265.00 56'0007201.4940.0701\n\n73 Abfallwirtschaft 1'337'558.22 1'321'802.52 1'312'800 1'283'800\n730 Abfallwirtschaft 1'337'558.22 1'321'802.52 1'312'800 1'283'800\n7300 Abfallbewirtschaftung 15'755.70 29'000\n\nKommissionen - Abfallkommission 1'0007300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nKadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 2'929.607300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'433.207300.3102.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 4'271.55 6'0007300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 4'121.35 7'0007300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 15'0007300.3130.0702\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen\n\n7300.3149.0700\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen\n\n7300.4240.0700\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'321'802.52 1'321'802.52 1'283'800 1'283'800\nKommissionen - Abfallkommission (SF)7301.3000.0798\nKommissionen - Betriebskomm. Kompostanl.\nOristal (SF)\n\n7301.3000.0799\nAbfall Aufsicht Sammelstellen - Löhne7301.3010.0700\nAbfall Adaministration - Löhne 20'010.25 20'0007301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'291.00 1'4007301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse7301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n209.95 2007301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 202.80 3007301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 269.80 3007301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 117.70 1007301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 2'0007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 108.00 13'0007301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 19'088.80 16'0007301.3102.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n2'0007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'007.55 30'0007301.3111.0700\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7301.3111.0701\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 98'867.00 100'0007301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 216'891.30 230'0007301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 28'490.85 40'0007301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 22'113.05 17'0007301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 23'532.65 24'0007301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 477.50 1007301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n8007301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 373'218.40 445'0007301.3130.0708\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 1'311.557301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n245.007301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF)7301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 3'0007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen7301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 17'563.30 13'0007301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n1'752.207301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 58'246.95 54'0007301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste 0.057301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer 2'586.35 3'0007301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 20'218.35 18'0007301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss 188'786.87 30'6007301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 103'195.30 100'0007301.3635.0700\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'0007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 50'000.00 50'0007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'0007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren -27.78 3007301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 1'048'670.60 1'025'0007301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 168'532.70 130'0007301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n519.30 3'0007301.4240.0799\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 51'354.95 53'0007301.4260.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 37'142.90 60'0007301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter 2'586.35 3'0007301.4260.0702\nAbfallwesen - Bussen 900.00 5007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 2'225.507301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.7301.4510.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung 9'898.00 9'0007301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 21'987.90 23'000\n741 Gewässerverbauungen 21'987.90 23'000\n7410 Gewässerverbauungen 21'987.90 23'000\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 1'987.90 3'0007410.3142.0700\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'0007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 70'904.70 90'200\n750 Arten- und Landschaftsschutz 70'904.70 90'200\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 70'904.70 90'200\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n43'539.75 50'0007500.3131.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n2007500.3636.0200\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n27'364.95 40'0007500.3637.0300\nNaturschutz - Rückerstattungen Dritter7500.4260.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger\nUmweltschutz\n\n73'117.31 78'680.30 68'000 39'000\n762 Tierhaltung 26'946.50 36'937.50 28'500 39'000\n7620 Hundehaltung 26'946.50 36'937.50 28'500 39'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'946.50 6'0007620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'5007620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'0007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'0007620.3910.0701\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 36'937.50 39'0007620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 46'170.81 41'742.80 39'500\n7690 Übriger Umweltschutz 46'170.81 41'742.80 39'500\n\nToilettenanlagen - Energie 2'124.15 1'5007690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 9'928.657690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 340.507690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 24'6007690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 22'636.257690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 293.80 2007690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 48.00 2007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 1'799.46 3'0007690.3144.0700\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 10'0007690.3634.0700\nLabel Energiestadt - Rückerstattungen7690.4260.0300\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 40'742.807690.4260.0400\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge) 1'000.007690.4631.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 526'489.88 207'931.25 426'500 103'400\n771 Friedhof und Bestattung 526'489.88 207'931.25 426'500 103'400\n7710 Friedhof und Bestattung 526'489.88 207'931.25 426'500 103'400\n\nFriedhof - übrige Zulagen 1'050.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 200.00 5007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'190.55 2'5007710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'740.20 2'0007710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat.7710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 196.337710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'548.55 3'0007710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen 9'084.20 10'0007710.3119.0700\nFriedhof - Energie 13'467.30 20'0007710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n49'940.75 45'5007710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 75.05 5007710.3130.0700\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nFriedhof - Sachversicherungen 1'100.50 1'2007710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 129.00 2007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 31'478.50 30'0007710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 12'928.80 13'0007710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 270.007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 17'049.05 12'0007710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge 114'100.00 16'0007710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 3'941.10 6'0007710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n53'000.00 53'0007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'0007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'801.30 20'0007710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 49'940.75 48'0007710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 31'005.00 9'0007710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital 115'002.85 8'0007710.4511.0700\nFriedhoffonds Begräbnisopfer - Beiträge privat\nHaushalte\n\n6'176.35 16'0007710.4637.0200\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610) 2'005.00 2'0007710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 202'173.97 19'566.00 300'800 15'000\n790 Raumordnung 202'173.97 19'566.00 300'800 15'000\n7900 Raumplanung 202'173.97 19'566.00 300'800 15'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 270.55 4007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n7'111.80 5'0007900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 60'896.60 60'0007900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter 10'800.00 12'4007900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n7'537.25 55'0007900.3132.0300\nRaumplanung - Externe Unterstützung Stadtrat7900.3132.0301\nRaumplanung Waldbaulinienplan Los 3 - Honorare\nFachexperten\n\n5'0007900.3132.0302\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n73'117.35 80'0007900.3132.0303\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal\nund Frenkentäler\n\n20'000.00 20'0007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n5'835.707900.3132.0305\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 16'604.72 63'0007900.3320.0200\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen 15'0007900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 19'566.007900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 231'277.55 139'300187'845.90 204'300\n\n81 Landwirtschaft 1'867.55 1'800\n812 Strukturverbesserungen 301.00\n8120 Strukturverbesserungen 301.00\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal 301.008120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'566.55 1'800\n8140 Produktionsverbesserungen 1'566.55 1'800\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'400.00 1'6008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.558140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Krankentaggeldvers.8140.3055.0200\nFeldmauserprämien8140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 165.00 1008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 101'855.25 104'000\n820 Forstwirtschaft 101'855.25 104'000\n8200 Forstwirtschaft 101'855.25 104'000\n\nWaldwege - Unterhalt Strassen 75'0008200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 13'0008200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n26'855.25 16'0008200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'627.00 14'270.00 2'700 14'300\n830 Jagd und Fischerei 2'627.00 14'270.00 2'700 14'300\n8300 Jagd und Fischerei 2'627.00 14'270.00 2'700 14'300\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'400.00 2'4008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 227.00 3008300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 12'000.00 12'0008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'270.00 2'3008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\n84 Tourismus 48'000.00 24'000\n840 Tourismus 48'000.00 24'000\n8400 Tourismus 48'000.00 24'000\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 48'000.00 24'0008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 33'496.10 6'800\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 33'496.10 6'800\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 33'496.10 6'800\n\nStadtmarketing 720.00 5'8008500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz 10'000.008500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n22'776.10 1'0008500.3635.0100\n\n87 Energie 217'007.55 190'000\n871 Elektrizität 50'824.00 45'000\n8710 Elektrizität 50'824.00 45'000\n\nElektra BL - Konzessionen 50'824.00 45'0008710.4120.0300\n\n872 Gas 166'183.55 145'000\n8720 Gas 166'183.55 145'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 166'183.55 145'0008720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 43'286'833.31 2'042'7002'297'424.62 43'079'700\n\n91 Steuern 1'052'879.44 39'310'920.82 571'000 38'533'000\n910 Steuern 1'052'879.44 39'310'920.82 571'000 38'533'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr 350'000.00 38'085'533.72 37'963'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben NP 350'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommensst. nat. Personen 27'750'000.00 27'850'0009100.4000.0200\nNat. Pers. - Eink.Steuer aus QP9100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögensst. nat. Personen 3'450'000.00 3'463'0009100.4001.0200\nNat. Pers. - Vermögenssteuer aus QP9100.4001.0201\nQuellensteuern nat. Personen 1'885'533.72 1'650'0009100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern jur. Personen 2'800'000.00 2'900'0009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern jur. Personen 2'200'000.00 2'100'0009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 640'148.69 705'183.85 511'000 100'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 548'738.99 501'0009101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 91'409.70 10'0009101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -16'858.15 -20'0009101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'291.409101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen -3'544.859101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -4'236.259101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -4'039.509101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -4'870.459101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'615.009101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'088.509101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -972.059101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen 4'426.109101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen 9'163.509101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen 78'073.109101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -110'525.459101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 108'858.209101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0234\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen -112.309101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen -125.809101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen 155.809101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen -174.209101.4001.0227\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen 39.709101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen 20.809101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen 3'581.609101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen -107'135.109101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 30'698.709101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen 272'775.109101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0234\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen -264.159101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen 1'071.609101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen 59'180.359101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 13'331.609101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen 35'976.309101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen 54'085.609101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen 133'613.159101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0234\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen -207.409101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen 339.309101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen 3'048.709101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen -2'529.359101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen -3'969.009101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen -34'310.359101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 47'768.359101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen 66'386.859101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0234\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 81'458.70 120'0009101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 62'730.75 520'203.25 60'000 470'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nSteuern - Vergützungszinsen 62'730.75 60'0009102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 520'203.25 470'0009102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 624'826.00 3'417'958.00 623'000 3'996'000\n930 Finanz- und Lastenausgleich 624'826.00 3'417'958.00 623'000 3'996'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 624'826.00 3'417'958.00 623'000 3'996'000\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton 249'944.00 250'0009300.3623.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 374'882.00 373'0009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 517'362.00 680'0009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'414'773.00 1'000'0009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 203'047.00 208'0009300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 203'048.00 208'0009300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 1'079'728.00 1'900'0009300.4622.0201\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung9300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung9300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung9300.4631.0202\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 575'654.58 544'358.95 544'000 536'000\n961 Zinsen 349'088.82 4'960.35 383'000 5'400\n9610 Zinsen 349'088.82 4'960.35 383'000 5'400\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 73.309610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 6'423.52 50'0009610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 263'420.00 259'0009610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 3%, 40 Jahre)9610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610) 79'172.00 74'0009610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 3'319.60 3'0009610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n1'378.75 2'0009610.4401.0200\nFV Wirtschriften - Dividenden 262.00 4009610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n102'432.30 530'502.95 144'000 527'600\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\n9630 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n102'432.30 530'502.95 144'000 527'600\nFV Immobilien - Energie 3'0009630.3120.0300\nFV Immobilien g+t - Energie9630.3120.0800\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 34'066.40 37'0009630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 4'473.10 5'0009630.3134.0300\nFV Immobilien g+t - Sachversicherungen9630.3134.0800\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 5'0009630.3144.0300\nFV Immobilien g+t - Unterhalt Hochbauten9630.3144.0800\nImmobilien FV - Baurechtszins 28'151.20 29'0009630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 18'168.80 35'0009630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 17'572.80 30'0009630.3439.0800\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 40'785.50 42'2009630.4430.0300\nFV Immobilien Baurechts-/Pach-/Mietzinsen Liegenschaften FV 282'906.15 279'4009630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 201'126.50 206'0009630.4430.0800\nFV - Übriger Liegenschaftsertrag 5'684.809630.4439.0300\nFV Immobilien Buchgewinne - Marktwertanp. Sachanlagen9630.4443.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 124'133.46 8'895.65 17'000 3'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 124'133.46 8'895.65 17'000 3'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 100'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 14'952.06 10'0009690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste9690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste9690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste9690.3181.0203\nKapitalbschaffung und -verwaltung 6'556.40 7'0009690.3420.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven 2'625.009690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 446.65 3'0009690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 5'824.009690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzvermögen 2'625.009690.4440.0200\n\n97 Rückverteilungen 9'530.94 10'000\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 9'530.94 10'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 9'530.94 10'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 9'530.94 10'0009710.4699.0200\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 44'064.60 4'064.60 304'700 4'700\n995 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n44'064.60 4'064.60 304'700 4'700\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n44'064.60 4'064.60 304'700 4'700\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 40'000.00 300'0009950.3010.0200\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 774.60 1'0009950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe 1'700.00 1'4009950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 1009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds 359.009950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds 1'231.009950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 1'2009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 2009950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals9950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 237.009950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 9.609950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 7009950.4511.0203\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen 1'231.00 1'2009950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen 1'463.00 1'4009950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen 765.00 8009950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen 359.00 4009950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2014\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n65'695'10065'332'10068'066'193.02\n159'077.71\n\n68'066'193.02 68'066'193.02\n\n67'907'115.31\n363'000\n\n65'695'100 65'695'100\n\nTotal \nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 200'000 200'000\n\nBILDUNG2 11'226.90 290'000485'356.90\n474'130.00 290'000Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 139'686.85 1'210'000791'355.42\n651'668.57 1'210'000Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 2'604'153.55 3'835'0001'676'773.25 2'400'000\n927'380.30 1'435'000Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2014\n\n- 89 -\n\n2'600'0005'535'0002'755'067.30\n198'418.27\n\n2'953'485.57 2'953'485.57\n\n2'953'485.57\n2'935'000\n\n5'535'000 5'535'000 0.00 0.00\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 5'535'0002'953'485.57\n\n50 Sachanlagen 2'929'482.57 5'365'000\n5000 Grundstücke\n5010 Strassen / Verkehrswege 585'128.27 990'000\n5020 Wasserbau\n5030 Übrige Tiefbauten 749'928.90 2'750'000\n5040 Hochbauten 924'025.70 1'130'000\n5050 Waldungen\n5060 Mobilien 670'399.70 495'000\n5090 Übrige Sachanlagen\n52 Immaterielle Anlagen 24'003.00 170'000\n5200 Software\n5210 Patente / Lizenzen\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 24'003.00 170'000\n56 Eigene Investitionsbeiträge\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2014\n\n- 90 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 2'755'067.30 2'600'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n13'676.00\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen 13'676.00\n63 Investitionsbeiträge für\n\neigene Rechnung\n2'741'391.30 2'600'000\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 11'226.90\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 118'494.95\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 200'000\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 2'602'473.55 2'400'000\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten 9'195.90\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2014\n\n- 91 -\n\n2'600'0005'535'0002'755'067.30\n198'418.27\n\n2'953'485.57 2'953'485.57\n\n2'953'485.57\n2'935'000\n\n5'535'000 5'535'000 0.00 0.00\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\n02 Allgemeine Dienste\n022 Allgemeine Dienste\n0220 Allgemeine Dienste\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 200'000 200'000\n\n15 Feuerwehr\n150 Feuerwehr\n1500 Feuerwehr\n\nBGV-Anteil: Feuerwehr-Fahrzeuge1500.6340.0042\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 200'000 200'000\n162 Bevölkerungsschutz 200'000 200'000\n1620 Zivilschutz 200'000 200'000\n\nLego 5-66: Schlauchausleger klein 200'0001620.5060.0041\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten 200'0001620.6370.0043\n\nBILDUNG2 11'226.90 290'000485'356.90\n\n21 Obligatorische Schule 485'356.90 11'226.90 290'000\n212 Primarschule 16'521.30\n2120 Primarschule 16'521.30\n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Hardware)2120.5060.0045\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Vorprojekt) 16'521.302120.5060.0110\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Software)2120.5200.0045\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\n100'0002170 Kindergarten\n2170.5040.0014 KG Frenke 2 + 3: Planungskredit 100'000\n\n2171 Primarschule 468'835.60 11'226.90 190'000\nSA Frenke - Primar: Investitionsplanung 315'219.852171.5040.0011\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liesta 153'615.75 190'0002171.5040.0044\nSA Rotacker: Konzept Gesamtsanierung2171.5040.0072\nSA Mühlematt: Klassenzimmer für 6. Klassen und Gruppenräume2171.5040.0073\nSA Frenke Primar: Sanierung2171.5040.0074\nSA Gestadeck: Vorprojekt2171.5040.0107\nSA Frenke Investitionsplanung - Primar: Beitrag Kanton BL 11'226.902171.6310.0011\n\nVERKEHR6 139'686.85 1'210'000791'355.42\n\n61 Strassenverkehr 791'355.42 139'686.85 1'210'000\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 791'355.42 139'686.85 1'210'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 791'355.42 139'686.85 1'210'000\n\nVelostation Wiedenhub 202'948.916150.5010.0012\nGräubern: Bahnübergang WB 8'941.056150.5010.0013\nStrasse Ringwaldstrasse 4'120.406150.5010.0020\nStrasse Munzachstrasse / Kettigerweg 83'938.41 270'0006150.5010.0022\nBrücke Gasstrasse und Kasinobrücke - Sanierung6150.5010.0023\nStrasse Langhagstrasse 5'178.45 120'0006150.5010.0025\nStrasse Bahnhofplatz / Bushof 2 -146'457.856150.5010.0027\nStrasse Rosenstrasse / Nonnenbodenweg 130'627.206150.5010.0028\nStrasse Tiergartenstrasse 1'134.556150.5010.0030\nStrasse Büchelistrasse / Obergestadeckweg6150.5010.0031\nStrasse Zeughausgasse6150.5010.0032\nStrasse Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 5'810.40 100'0006150.5010.0033\nStrasse Fluhweg 7'392.45 70'0006150.5010.0039\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 84'211.90 210'0006150.5010.0040\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung/Ersatz 159'442.30 100'0006150.5010.0054\nBurgstrasse 37'840.10 120'0006150.5010.0066\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg6150.5010.0067\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n217 Schulliegenschaften 468'835.60 11'226.90 290'000\n\n\n\nAllee - Arena6150.5010.0083\nAmtshausgasse / Zeughausplatz6150.5010.0085\nBahnhofplatz: Bushof/Brücke Oristal6150.5010.0087\nOberer Burghaldenweg, Sanierung6150.5010.0088\nVorstadt (Rund um Ziegelhof)6150.5010.0090\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung6150.5010.0091\nStrasse Rathausstr. / Freihofgasse Planung6150.5010.0092\nStrasse Auweg6150.5010.0093\nBrücke Weiermattstrasse Instandsetzung6150.5010.0094\nBushaltestelle Wasserturmplatz, Verkehrssicherheit Erweiterung6150.5010.0096\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB6150.5010.0097\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung6150.5010.0108\nWerkhof: Ersatz Aufsatzstreuer LKW6150.5060.0048\nErsatz Mitsubishi Pajero Pinin G 30'0006150.5060.0052\nErsatz Holder C340 175'619.95 190'0006150.5060.0056\nErsatz Nissan 30'607.206150.5060.0069\nErsatz Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS6150.5060.0077\nNeubau Salzsilo6150.5090.0075\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen 13'676.006150.6060.0001\nBeitrag Kanton: Bushof/Brücke Oristal6150.6310.0016\nAnwänderbeiträge vom Kanton6150.6312.0068\nBeitrag SBB: Velostation Wiedenhub 116'814.956150.6340.0012\n*Anwänderbeiträge von Privaten*6150.6372.0067\nAnwänderbeiträge von Privaten 9'195.906150.6372.0111\n\n62 Öffentlicher Verkehr\n623 Agglomerationsverkehr\n6230 Agllomerationsverkehr\n\nGräubern: Bahnübergang WB6230.5010.0013\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 2'604'153.55 3'835'0001'676'773.25 2'400'000\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n\n\n71 Wasserversorgung 1'386'008.15 1'639'455.40 2'525'000 1'500'000\n710 Wasserversorgung 1'386'008.15 1'639'455.40 2'525'000 1'500'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'386'008.15 1'639'455.40 2'525'000 1'500'000\n\nWL Ringwaldstrasse 4'016.357101.5030.0020\nWL Munachstrasse / Kettigerweg 51'672.50 510'0007101.5030.0022\nWL Langhagstrasse 84'685.05 270'0007101.5030.0025\nWL Bushhof 2 / Bahnhofstrasse -726.857101.5030.0027\nWL Tiergartenstrasse7101.5030.0030\nWL Büchelistrasse 16'211.557101.5030.0031\nWL Zeughausgasse 3'860.007101.5030.0032\nWL Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 1'563.307101.5030.0033\nWL Standweg7101.5030.0035\nWL Soodweg (Bushof 1. Etappe)7101.5030.0038\nWL Fluhweg 92'265.65 230'0007101.5030.0039\nQF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 9'015.80 15'0007101.5030.0051\nWL Querung SBB Trasse -4'787.607101.5030.0055\nQF Helgenweid: Sanierung Sch.stand Tiefenmatt 195'330.20 120'0007101.5030.0058\nWL Hofmatt / Talacker 270'0007101.5030.0060\nQF Lauterbrunnen: Sanierung UV-Anlage + Anpassung Schutzzone 25'0007101.5030.0062\nAmtshausgasse / Zeughausplatz 2'500.857101.5030.0085\nWL Oberer Burghaldenweg, Sanierung7101.5030.0088\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung7101.5030.0091\nWL Rathausstr. / Freihofgasse Planung7101.5030.0092\nWL Auweg7101.5030.0093\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB7101.5030.0097\nAusbau bestehender Messschacht Altmarkt 3'557.007101.5030.0098\nWL Brücke Altmatt Ersatz7101.5030.0099\nWL Bruckackerstrasse7101.5030.0100\nWL Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze bis im Pfauenhof7101.5030.0101\nWL Arisdörferstr. Gemeindegrenze bis im Pfauenhof, Realisierung7101.5030.0106\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung7101.5030.0108\nPW alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5040.0001\nReservoir Bettlefeld 209'378.95 480'0007101.5040.0002\nPW alte Brunnen: Ersatz UV-Anlagen und Pumpen 25'776.907101.5040.0003\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz7101.5040.0004\nErsatz Blindschaltbild im Werkhof7101.5040.0005\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 95 -\n\n\n\nReservoir Talacker: Sanierung / Ersatz 65'0007101.5040.0061\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung 220'034.25 170'0007101.5040.0063\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage 125'0007101.5040.0064\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller / Pumpen7101.5040.0078\nReservoir Burg: Sanierung / Ersatz7101.5040.0079\nPW Schlachthof7101.5040.0109\nBetriebswarte WV: Ersatz PC-Steuerung 70'530.00 75'0007101.5060.0049\nWV - Ersatz überalterte Wasserzähler 377'121.257101.5060.0067\nProjekt Regionale Wasserversorungsplanung 24'003.00 150'0007101.5290.0050\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 10'0007101.5290.0053\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone 10'0007101.5290.0057\nQualitätssicherung7101.5290.0081\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0082\nRegionenverbund7101.5290.0089\nGebäudeversicherung 1'555.557101.6340.0017\nGebäudeversicherung MWST 124.457101.6340.0021\nWasseranschlussbeiträge 1'637'775.40 1'500'0007101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 270'822.80 964'698.15 1'310'000 900'000\n720 Abwasserbeseitigung 270'822.80 964'698.15 1'310'000 900'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 270'822.80 964'698.15 1'310'000 900'000\n\nKanal Ringwaldstrasse 3'842.607201.5030.0020\nKanal Munzachstrasse / Kettigerweg 35'350.40 560'0007201.5030.0022\nKanal Bushof 2 / Bahnhofstrasse -14'691.607201.5030.0027\nKanal Tiergartenstrasse / Bodenackerstrasse / Hasenweg 5'679.157201.5030.0030\nKanal Büchelistrasse / Obergestadeckweg 6'820.007201.5030.0031\nKanal Zeughausgasse7201.5030.0032\nKanal Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 1'116.65 270'0007201.5030.0033\nKanal Fluhweg 214'901.05 480'0007201.5030.0039\nWasserturmplatz Kanalisation 8'115.957201.5030.0071\nAmtshausgasse / Zeughausplatz 3'751.307201.5030.0085\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe)7201.5030.0086\nKanalisation Oberer Burghaldenweg, Sanierung7201.5030.0088\nKanalisation Fischmarkt / Mühlegasse Planung7201.5030.0091\nKanalisation Rathausstr. / Freihofgasse Planung7201.5030.0092\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 96 -\n\n\n\nKanalisation Rheinstrasse Schild bis BLKB 5'937.307201.5030.0097\nKanalisation Bruckackerstrasse7201.5030.0100\nKanalisation Arisdörferstr., Gemeindegrenze-Pfauenhof, Planung7201.5030.0101\nErweiterung GEP, QP Cheddite7201.5030.0103\nKanalisation Umlegung, QP Grienmatt7201.5030.0104\nKanalisation Senfiweg7201.5030.0105\nKanalisation Arisdörferstr. Gemeindegrenze-Pfauenhof, Realisierung7201.5030.0106\nKanalisation Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung7201.5030.0108\nGEP Revision7201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 312'119.90 900'0007201.6371.0019\nKanalisationsanschlussbeiträge (z.G. Erfolgsrechnung) 652'578.257201.6371.0112\n\n73 Abfallwirtschaft 19'942.30\n730 Abfallwirtschaft 19'942.30\n7301 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 19'942.30\n\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 19'942.307301.5030.0047\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz\n769 Übriger Umweltschutz\n7690 Übriger Umweltschutz\n\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Sicherungsmassnahmen7690.5090.0095\n\n79 Raumordnung\n790 Raumordnung\n7900 Raumplanung\n\nQuartierplanung Ziegelhof7900.5290.0015\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 97 -\n\n\n\nRECHNUNG 2014\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2014 Budget 2014 Rechnung 2013Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 98 -\n\n2'600'0005'535'0002'755'067.30\n198'418.27\n\n2'953'485.57 2'953'485.57\n\n2'953'485.57\n2'935'000\n\n5'535'000 5'535'000 0.00 0.00\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\n1 AKTIVEN\n\n10 FINANZVERMÖGEN\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\n2 PASSIVEN\n\n20 FREMDKAPITAL\n29 EIGENKAPITAL\n\n63'961'928.10 309'070'587.86 298'235'579.96 74'796'936.00\n\n35'648'627.14 304'728'849.69 292'163'373.00 48'214'103.83\n28'313'300.96 4'341'738.17 6'072'206.96 26'582'832.17\n\n63'961'928.10 71'820'322.40 60'985'314.50 74'796'936.00\n\n31'898'415.71 58'700'125.65 41'890'907.4468'692'617.38\n32'063'512.39 2'285'188.85 32'906'028.563'127'705.02\n\nAllgemeiner Haushalt\nWasserversorgung\n\n25'884'613.26 1'423'170.17 2'705'274.16 24'602'509.27\n2'181'623.00 2'571'814.20 2'975'012.80 1'778'424.40\n\nAbwasserbeseitigung\nAbfallbeseitigung\nGGA\n\nAllgemeiner Haushalt\nWasserversorgung\nAbwasserbeseitigung\n\nGGA\nAbfallbeseitigung\n\n44'890.15 326'811.50 371'701.65 0.00\n202'174.55 19'942.30 20'218.35 201'898.50\n\n0.00 0.00 0.00\n\n26'319'076.04 168'292.71 2'285'188.85 24'202'179.90\n2'576'555.08 188'786.87 0.00 2'903'255.44\n4'372'953.92 275'265.23 0.00 4'648'219.15\n\n963'587.20 188'786.87 0.00 1'152'374.07\n0.00 0.00 0.00\n\nBilanzkonten\nStadt Liestal\n\nAbnahme\n\nBilanz\nZunahmeZusammenzug Bestand am 01.01.2014 Bestand am 31.12.2014\n\n- 99 -\n\n\n\nAktiven1 298'235'579.96309'070'587.86 74'796'936.0063'961'928.10\n10 Finanzvermögen 304'728'849.69 292'163'373.00 48'214'103.8335'648'627.14\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 96'441'941.86 95'058'768.05 2'988'575.941'605'402.13\n1000 Kasse 448'250.35 431'118.25 51'744.1034'612.00\n10000 Kasse 448'250.35 431'118.25 51'744.1034'612.00\n1001 Post 1'729'820.16 1'702'890.88 413'359.30386'430.02\n10010 Post 1'729'820.16 1'702'890.88 413'359.30386'430.02\n1002 Bank 94'263'871.35 92'924'758.92 2'523'472.541'184'360.11\n10020 Bank 94'263'871.35 92'924'758.92 2'523'472.541'184'360.11\n101 Forderungen 201'155'891.65 190'361'853.37 21'893'930.7111'099'892.43\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n10'926'106.62 10'548'336.98 1'928'878.541'551'108.90\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n10'925'094.85 10'409'642.90 2'660'388.052'144'936.10\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 137'861.29 -732'517.25-594'655.96\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 1'011.77 832.79 1'007.74828.76\n1011 Kontokorrente mit Dritten 355'239.02 84'211.40 274'129.623'102.00\n10110 Kontokorrente mit Dritten 355'239.02 84'211.40 274'129.623'102.00\n1012 Steuerforderungen 88'667'954.95 78'494'228.99 19'677'382.409'503'656.44\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 88'667'954.95 78'144'228.99 20'277'382.409'753'656.44\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n0.00 350'000.00 -600'000.00-250'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 98'029'060.59 98'030'045.59 2'865.003'850.00\n10150 Durchlaufskonto 98'029'060.59 98'030'045.59 2'865.003'850.00\n1019 Übrige Forderungen 3'177'530.47 3'205'030.41 10'675.1538'175.09\n10190 Übrige Forderungen 2'679'287.16 2'712'296.30 5'165.9538'175.09\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 498'243.31 492'734.11 5'509.200.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 7'128'391.18 6'171'551.58 7'356'847.186'400'007.58\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 4'312'920.15 3'602'178.55 4'312'920.153'602'178.55\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 100 -\n\n\n\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 4'312'920.15 3'602'178.55 4'312'920.153'602'178.55\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 2'815'471.03 2'569'373.03 3'043'927.032'797'829.03\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 2'815'471.03 2'569'373.03 3'043'927.032'797'829.03\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.000.00\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.000.00\n107 Finanzanlagen 2'625.00 0.00 32'600.0029'975.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 2'625.00 0.00 32'600.0029'975.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 2'625.00 0.00 32'600.0029'975.00\n108 Sachanlagen 0.00 571'200.00 15'942'150.0016'513'350.00\n1080 Grundstücke 0.00 571'200.00 13'037'150.0013'608'350.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 0.00 571'200.00 3'960'150.004'531'350.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 0.00 0.00 9'077'000.009'077'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 4'341'738.17 6'072'206.96 26'582'832.1728'313'300.96\n140 Sachanlagen 5'681'835.79 4'317'735.17 26'059'079.5227'423'180.14\n1400 Grundstücke 0.00 1.00 2'105'528.002'105'529.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 1.00 1'805'797.001'805'798.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 299'731.00299'731.00\n1401 Strassen/Verkehrswege 528'637.21 1'161'211.27 8'254'851.268'887'425.32\n14010 Strassen/Verkehrswege 528'637.21 1'161'211.27 8'254'851.268'887'425.32\n1403 Übrige Tiefbauten 1'991'723.65 2'072'154.45 519'288.90599'719.70\n14030 Allgemeiner Haushalt 0.00 35'267.60 317'390.40352'658.00\n14031 Wasserversorgung 1'644'969.85 1'644'969.85 0.000.00\n14032 Abwasserbeseitigung 326'811.50 371'699.65 0.0044'888.15\n14033 Abfallbeseitigung 19'942.30 20'217.35 201'898.50202'173.55\n1404 Hochbauten 1'126'974.61 2'282'409.65 13'671'736.8114'827'171.85\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 101 -\n\n\n\n14040 Allgemeiner Haushalt 671'784.51 1'376'789.50 12'950'450.1613'655'455.15\n14041 Wasserversorgung 455'190.10 905'619.15 721'286.651'171'715.70\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 1.00 0.001.00\n1406 Mobilien 670'399.70 166'059.42 1'507'674.551'003'334.27\n14060 Allgemeiner Haushalt 222'748.45 108'227.12 1'060'023.30945'501.97\n14061 Wasserversorgung 447'651.25 57'831.30 447'651.2557'831.30\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 1.00 0.001.00\n142 Immaterielle Anlagen 24'003.00 366'392.67 237'993.15580'382.82\n1420 Software 0.00 7'172.95 64'556.7571'729.70\n14200 Allgemeiner Haushalt 0.00 7'172.95 64'556.7571'729.70\n1429 Planwerke 24'003.00 359'219.72 173'436.40508'653.12\n14290 Allgemeiner Haushalt 0.00 16'604.72 149'433.40166'038.12\n14291 Wasserversorgung 24'003.00 342'614.00 24'003.00342'614.00\n14292 Abwasserbeseitigung 0.00 1.00 0.001.00\n144 Darlehen 0.00 0.00 0.000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 0.000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'007.0010'007.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'005.0010'005.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 5.005.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n1455 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 23'978.50 275'752.50299'731.00\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 102 -\n\n\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\nund Zweckverbände\n\n0.00 23'978.50 275'752.50299'731.00\n14621 Wasserversorgung 0.00 23'978.50 275'752.50299'731.00\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 103 -\n\n\n\nPassiven2 60'985'314.5071'820'322.40 -74'796'936.00-63'961'928.10\n20 Fremdkapital 68'692'617.38 58'700'125.65 -41'890'907.44-31'898'415.71\n200 Laufende Verbindlichkeiten 44'335'912.58 32'402'520.01 -15'104'801.24-3'171'408.67\n2000 Kreditoren 28'475'036.02 27'293'582.99 -3'996'694.85-2'815'241.82\n20000 Kreditoren 28'475'036.02 27'293'582.99 -3'996'694.85-2'815'241.82\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'783'777.20 2'571'023.62 -516'716.45-303'962.87\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'783'777.20 2'571'023.62 -516'716.45-303'962.87\n2002 Steuern 11'135'101.02 672'716.81 -10'337'017.39125'366.82\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n10'520'840.80 0.00 -10'520'840.800.00\n\n20022 Steuerschulden MWST 614'260.22 672'716.81 183'823.41125'366.82\n2005 Durchlaufskonto 1'941'998.34 1'865'196.59 -254'372.55-177'570.80\n20050 Durchlaufskonto 1'941'998.34 1'865'196.59 -254'372.55-177'570.80\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 8'000'000.00 5'500'000.00 -5'000'000.00-2'500'000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n8'000'000.00 5'500'000.00 -5'000'000.00-2'500'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 1'500'000.00 0.00-1'500'000.00\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Banken\n8'000'000.00 4'000'000.00 -5'000'000.00-1'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'085'004.80 1'565'905.64 -1'085'004.80-1'565'905.64\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'085'004.80 1'565'905.64 -1'085'004.80-1'565'905.64\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'085'004.80 1'565'905.64 -1'085'004.80-1'565'905.64\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n0.00 0.00 0.000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 40'000.00 15'231'700.00 -400'000.00-15'591'700.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n40'000.00 0.00 -400'000.00-360'000.00\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 104 -\n\n\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n40'000.00 0.00 -400'000.00-360'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 15'231'700.00 0.00-15'231'700.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 15'231'700.00 0.00-15'231'700.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n15'231'700.00 4'000'000.00 -19'231'700.00-8'000'000.00\n\n2064 Darlehen 0.00 4'000'000.00 -4'000'000.00-8'000'000.00\n20640 Darlehen 0.00 4'000'000.00 -4'000'000.00-8'000'000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n15'231'700.00 0.00 -15'231'700.000.00\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n15'231'700.00 0.00 -15'231'700.000.00\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 -1'069'401.40-1'069'401.40\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 -1'069'401.40-1'069'401.40\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 0.00 -1'069'401.40-1'069'401.40\n29 Eigenkapital 3'127'705.02 2'285'188.85 -32'906'028.56-32'063'512.39\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n790'752.46 0.00 -8'703'848.66-7'913'096.20\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n790'752.46 0.00 -8'703'848.66-7'913'096.20\n29001 Wasserversorgung 326'700.36 0.00 -2'903'255.44-2'576'555.08\n29002 Abwasserbeseitigung 275'265.23 0.00 -4'648'219.15-4'372'953.92\n29003 Abfallbeseitigung 188'786.87 0.00 -1'152'374.07-963'587.20\n291 Fonds im Eigenkapital 6'590.00 116'529.00 -543'667.48-653'606.48\n2910 Fonds im Eigenkapital 5'000.00 0.00 -62'845.44-57'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n5'000.00 0.00 -62'845.44-57'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 1'590.00 116'529.00 -480'822.04-595'761.04\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 1'590.00 116'529.00 -480'822.04-595'761.04\n296 Neubewertungsreserve 2'171'284.85 0.00 -2'625.002'168'659.85\n2960 Neubewertungsreserve 2'171'284.85 0.00 -2'625.002'168'659.85\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 105 -\n\n\n\n29600 Neubewertungsreserve 2'625.00 0.00 -2'625.000.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 2'168'659.85 0.00 0.002'168'659.85\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 159'077.71 2'168'659.85 -23'655'887.42-25'665'469.56\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 159'077.71 2'168'659.85 -23'655'887.42-25'665'469.56\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 159'077.71 2'168'659.85 -23'655'887.42-25'665'469.56\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2014Bestand am 01.01.2014\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 106 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 237'250'265.46 237'250'265.46 0.00\n\n\n\nNeubewertungen beim Übergang auf HRM2\n\nAnBu-\nNr.\n\nBezeichnung Betrag in Fr. am \n31.12.13\n\nZunahme Abnahme Betrag in Fr. am \n1.1.14\n\n1 Aktiven (mit Neubewertung) 3'130'291.85     13'423'040.15 -                16'553'332.00 \n10 Finanzvermögen (mit Neubewertung) 3'130'284.85     13'413'040.15 -                16'543'325.00 \n107 Finanzanlagen 201.00              29'774.00        -                 29'975.00        \n1070 Aktien und Anteilscheine 201.00              29'774.00        -                 29'975.00        \n10700 Aktien und Anteilscheine 201.00              29'774.00        -                 29'975.00        \n10700 .01 MCH Group AG, 500 Namenaktien à CHF 10, Nominalwert CHF 5'000.-\n\n(Valor 3954285) 1.00                   29'774.00          29'775.00          \n10700 .01 Raiffeisenbank Liestal, 1 Genossenschaftsanteil, Nennwert 200.-- 200.00               200.00               \n108 Sachanlagen 3'130'083.85     13'383'266.15 -                 16'513'350.00 \n1080 Grundstücke 2'239'700.85     11'368'649.15 -                 13'608'350.00 \n10800 Grundstücke ohne Baurechte 700'940.85       3'830'409.15   -                 4'531'350.00   \n10800 .01 5 Unterer Burghaldenweg, Parz. 3, Bauland -                     607'000.00        607'000.00        \n10800 .01 1 Sutterbergweg, Parz. 15, Wiese -                     150.00               150.00               \n10800 .01 2 Sutterberg, Parz. 21, Wiese 49'436.00          60'564.00          110'000.00        \n10800 .01 3 Sutterberg, Parz. 40, Wiese 7'113.00            10'887.00          18'000.00          \n10800 .01 4 Leutschenberg, Parz. 61, Wald und Wiese 4'624.00            11'376.00          16'000.00          \n10800 .01 6 Oristalstrasse, Parz. 347, Gewerbeland -                     59'000.00          59'000.00          \n10800 .01 7 Schwieriweg, Parz. 634, Bauland -                     20'000.00          20'000.00          \n10800 .01 8 Alte Brunnen, Parz. 1815, Wiese, Rampenbrücke, Weg 72'910.00          282'090.00        355'000.00        \n10800 .01 9 Hurliweg, Parz. 1874, Wiese 769.85               1'230.15            2'000.00            \n10800 .01 10 Bienenberg, Parz. 2704, Wald und Wiese 136'928.00        216'072.00        353'000.00        \n10800 .01 11 Rankweg 1, Parz. 3290, Bauland -                     356'000.00        356'000.00        \n10800 .01 12 Grienmattweg 7b, Parzelle 4861 117'160.00        62'840.00          180'000.00        \n10800 .01 13 Bahnhofstrasse, Parz. 7341, Strasse, Weg, unbef. Fläche 312'000.00        259'200.00        571'200.00        \n10800 .01 14 Weidweg/Seltisbergerstrasse, Parz. 582, Bauland -                     1'884'000.00      1'884'000.00      \n10801 Grundstücke mit Baurechten 1'538'760.00     7'538'240.00   -                 9'077'000.00   \n10801 .01 15 Uetental, Parz. 47, Baurechts-Areal -                     35'000.00          35'000.00          \n10801 .01 16 Uetental, Parz. 88, Wiese, Baurecht-Areal 58'684.00          160'316.00        219'000.00        \n10801 .01 17 Bündtenstrasse 2, Parz. 453, Baurecht-Areal -                     1'798'000.00      1'798'000.00      \n10801 .01 18 Nuglarweg 23 + 25, Parz. 613, Baurecht-Areal -                     742'000.00        742'000.00        \n10801 .01 19 Schanzenstrasse 3, 3a, Parz. 1695; Baurecht-Areal 209'838.00        340'162.00        550'000.00        \n10801 .01 20 Altbrunnenweg 5a, Parz. 1824, Baurecht-Areal 183'164.00        322'836.00        506'000.00        \n10801 .01 21 Bölchenstrasse 24, Parz. 2364, Baurecht-Areal 128'037.00        293'963.00        422'000.00        \n10801 .01 22 Schulgartenstrasse 16, Parz. 2973, Baurecht-Areal 160'046.00        389'954.00        550'000.00        \n10801 .01 23 Lausenerstrasse 18, Parz. 3068, Baurecht-Areal 168'945.00        516'055.00        685'000.00        \n10801 .01 24 Lausenerstrasse 23 + 25, Parz. 3069, Baurecht-Areal 188'242.00        541'758.00        730'000.00        \n10801 .01 25 Grammetstrasse 6-8, Parz. 3823, Baurecht-Areal -                     1'397'000.00      1'397'000.00      \n10801 .01 26 Rathausstrasse 30, Parz. 5512, Baurecht-Areal 56'905.00          180'095.00        237'000.00        \n10801 .01 27 Lausenerstrasse 20, Parz. 6064, Baurecht-Areal 223'075.00        502'925.00        726'000.00        \n10801 .01 28 Lausenerstrasse 22, Parz. 6807, Baurecht-Areal 161'824.00        318'176.00        480'000.00        \n\nHRM2-\nKonto\n\n-107 -\n\n\n\nNeubewertungen beim Übergang auf HRM2\n\nAnBu-\nNr.\n\nBezeichnung Betrag in Fr. am \n31.12.13\n\nZunahme Abnahme Betrag in Fr. am \n1.1.14\n\nHRM2-\nKonto\n1084 Überbaute Liegenschaften 890'383.00       2'014'617.00   -                 2'905'000.00   \n10840 Überbaute Liegenschaften 890'383.00       2'014'617.00   -                 2'905'000.00   \n10840 .01 29 Goldbrunnenstrasse 47, Parzelle 231 D3035, Stadt: Baurechtnehmerin 398'192.00        671'808.00        1'070'000.00      \n10840 .01 30 Goldbrunnenstrasse 49, Parzelle 231 D3035, Stadt: Baurechtnehmerin 383'589.30        571'410.70        955'000.00        \n10840 .01 31 Rosenstrasse 8, Parzelle 1561 37'000.00          398'000.00        435'000.00        \n10840 .01 32 Ramlinsburgerstrasse 3, Parzelle 3301, ex KG Gräubern 71'601.70          373'398.30        445'000.00        \n14 Verwaltungsvermögen (mit Neubewerung) 7.00                  10'000.00        -                10'007.00        \n145 Beteiligungen 7.00                  10'000.00        -                 10'007.00        \n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 6.00                  9'999.00          -                 10'005.00        \n14540 Allgemeiner Haushalt 5.00                  -                   -                 5.00                  \n14540 .01 Sport- und Volksbad Gitterli AG, 17'005 Namenaktien,\n\nNennwert 1'700'500.-- 1.00                   1.00                   \n14540 .02 Waldenburgerbahn, 1419 Prioritätsaktien, Nennwert 12'600.-- 1.00                   1.00                   \n14540 .02 Waldenburgerbahn, 1395 Stammaktien, Nennwert 10'300.-- 1.00                   1.00                   \n14540 .02 Waldenburgerbahn, 25 Aktien, 2. Ranges, Nennwert 5'000.-- 1.00                   1.00                   \n14540 .03 Baselland Transport AG, Valor 152745, 100 Namenaktien C,\n\nNennwert 10'000.-- 1.00                   1.00                   \n14541 Wasserversorgung 1.00                  9'999.00          -                 10'000.00        \n14541 .01 Hardwasser AG, 1 Namenaktie, Nominalwert CHF 10'000.-, Valor 185893\n\n1.00                   9'999.00            10'000.00          \n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmungen -                    1.00                 -                 1.00                  \n14550 Beteiligungen an privaten Unternehmungen -                    1.00                 -                 1.00                  \n14550 .01 Arbeiterheim Dietisberg, 5 Anteilscheine à CHF 100.-, Nennwert 500.-- -                     1.00                   1.00                   \n1456 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 1.00                  -                   -                 1.00                  \n14560 Beteiligungen an privaten Organisationen ohne Erwerbszweck 1.00                  -                   -                 1.00                  \n14560 .01 Wohngenossenschaft Weiermatt, 35 Anteilscheine à CHF 100.-, Nennwert \n\n3'500.-- 1.00                   1.00                   \n\n-108 -\n\n\n\nNeubewertungen beim Übergang auf HRM2\n\nAnBu-\nNr.\n\nBezeichnung Betrag in Fr. am \n31.12.13\n\nZunahme Abnahme Betrag in Fr. am \n1.1.14\n\nHRM2-\nKonto\n2 Passiven (mit Neubewertung) 34'232'172.24   15'591'700.00 2'168'659.85 47'655'212.39 \n20 Fremdkapital (mit Neubewertung) -                   15'591'700.00 -                15'591'700.00 \n205 Kurzfristige Rückstellungen -                    15'591'700.00 -                 15'591'700.00 \n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals -                    360'000.00      -                 360'000.00      \n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals -                    360'000.00      -                 360'000.00      \n20500 .01 Ferien- und Überzeitguthaben Verwaltungs- und Betriebspersonal -                     360'000.00        360'000.00        \n2056 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen -                    15'231'700.00 -                 15'231'700.00 \n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen -                    15'231'700.00 -                 15'231'700.00 \n20560 .01 Rückstellung: Basellandschaftliche Pensionskasse - \n\nAusfinanzierungskosten -                     15'231'700.00    15'231'700.00    \n29 Eigenkapital (mit Neubewertung) 34'232'172.24   -                  2'168'659.85 32'063'512.39 \n290 Verpflichtungen/Vorschüsse gegen. Spezialfinanzierungen 7'913'096.20     -                   -                 7'913'096.20   \n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse gegen. Spezialfinanzierungen 7'913'096.20     -                   -                 7'913'096.20   \n29001 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 2'576'555.08     -                   -                 2'576'555.08   \n29001 .01 Verpflichtung Wasserversorgung 2'576'555.08      2'576'555.08      \n29002 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 4'372'953.92     -                   -                 4'372'953.92   \n29002 .01 Verpflichtung Abwasserbeseitigung 4'372'953.92      4'372'953.92      \n29003 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 963'587.20       -                   -                 963'587.20      \n29003 .01 Verpflichtung Abfallbeseitigung 963'587.20        963'587.20        \n291 Fonds im Eigenkapital 653'606.48       -                   -                 653'606.48      \n2910 Fonds im Eigenkapital 57'845.44         -                   -                 57'845.44        \n29100 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten 57'845.44         -                   -                 57'845.44        \n29100 .01 Beschaffung von Parkraum 57'845.44          57'845.44          \n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 595'761.04       -                   -                 595'761.04      \n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 595'761.04       -                   -                 595'761.04      \n29110 .01 Friedhoffonds 154'253.41        154'253.41        \n29110 .02 Altersfonds 147'878.45        147'878.45        \n29110 .03 Kapital Pestalozzifonds 94'677.85          94'677.85          \n29110 .04 Kapital Kunstfonds 112'512.30        112'512.30        \n29110 .05 Kapital Weckenfonds 58'830.50          58'830.50          \n29110 .06 Kapital Allemandi-Legat 27'608.53          27'608.53          \n296 Neubewertungsreserve -                    -                   2'168'659.85 -2'168'659.85  \n2960 Neubewertungsreserve -                    -                   2'168'659.85 -2'168'659.85  \n29600 Neubewertungsreserve -                    -                   -                 -                    \n29601 PK-Bilanzfehlbetrag -                     -                     2'168'659.85    -2'168'659.85    \n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 25'665'469.56   -                   -                 25'665'469.56 \n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 25'665'469.56   -                   -                 25'665'469.56 \n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 25'665'469.56    -                     -                   25'665'469.56    \n\n-109 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\nHRM 2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nBeschlossene \nAusgaben \n\n(BU/SV)\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2013\n\nVerbleibend: \nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2013\n\nAusgaben\nRE14\n\nVerbleibend: \nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2014\n\nBudget 2015\nAbgerechnete \n\nKredite / \nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 13'955'318 649'045 13'306'273 894'533 12'390'461 2'160'000\n0220.5060.0071 Informatik: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 108'754 14'664 14'664\n\n1620.5060.0041 Feuerwehr: Lego5-66: Schlauchausleger klein 18.12.2013 BU14 200'000 200'000 200'000\n\nEinnahmen  Kto. \n1620.6370.0043, \n\nTCHF 190\nLieferung im Jahr \n\n2015\n2120.5060.0110 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Vorprojekt - - 0 16'521 -16'521\n2120.5060.0045 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Hardware Vorlage folgt SV 0 0 450'000\n2120.5200.0045 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Software Vorlage folgt SV 0 0 100'000\n\n18.12.2013 BU14 100'000\n17.12.2014 BU15 150'000 150'000\n\n29.08.2012 SV 430'000\n\n08.04.2014 NK 35'000\n2171.5040.0044 SA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liestal 18.12.2013 BU14 190'000 190'000 153'616 36'384\n\n2171.5040.0072 SA Rotacker: Konzept Gesamtsanierung 17.12.2014 BU15 120'000 120'000 120'000 120'000\n\n2171.5040.0073 SA Mühlematt: Klassenzimmer für 6.Kl./Gruppenr. Vorlage folgt SV 0 0 500'000\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung 25.03.2015 SV 11'500'000 11'500'000 11'500'000 500'000\nVolksabstimmung im \n\nJuni 2015\n2171.5040.0107 SA Gestadeck: Vorprojekt 17.12.2014 BU15 60'000 60'000 60'000 60'000\n\n6150.5010.0012\nVelostation Wiedenhub\nBruttokredit CHF 240'000.--, Netto CHF 120'000.--\n\n19.12.2012 BU13 160'000 27'849 132'151 202'949 -70'798\nEinnahmen Kto.\n6150.6312.0068\n\n6150.5060.0048 Werkhof Ersatz Aufsatzstreuer LKW 17.12.2012 BU13 80'000 73'101 6'899 (6'899) 21.01.2014\n\n6150.5060.0052 Betriebe: Ersatz Mitsubishi Pajero Pinin G 18.12.2013 BU14 30'000 30'000 30'000\n\n6150.5060.0069 Betriebe: Ersatz Kehrichtwagen Nissan Cabstar 0 30'607 -30'607\n\n6150.5060.0056 Betriebe: Ersatz Holder C340 Gärtnerei 18.12.2013 BU14 190'000 190'000 175'620 (14'380) 09.12.2014\n6150.5060.0077 Betriebe: Ersatz Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS 17.12.2014 BU15 130'000 130'000 130'000 130'000\n\n6150.5090.0075 Betriebe: Neubau Salzsilo 17.12.2014 BU15 150'000 150'000 150'000 150'000\n17.03.2010 SV 210'000\n25.01.2011 NK 96'900\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr IR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nBeschlossene \nEinnahmen \n\n(BU/SV)\n\nEinnahmen\nRE14\n\nKommentar\n\nTotal Einnahmen -200'000 141'718\n1500.6340.0042 BGV/Anteil Feuerwehr-Fahrzeuge 18.12.2013 BU14 0 0\n\n1620.6370.0043\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Lego 5-66 18.12.2013 BU14\n\n-200'000 0\nLieferung im\nJahr 2015\n\n2171.6310.0011\nSA Frenke Investitionsplanung-Primar Beitrag Kanton Basel-\nLandschaft - -\n\n0 11'227\n\n6150.6060.0001 Verkauf Fahrzeuge: Übertrag VV an FV - - 0 13'676\n\n6150.6312.0068 Velostation Wiedenhub - Beitrag SBB - - 0 116'815\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe\n\n2014: Anstelle\nMitsubishi --> \n\nKehrichtwagen\n\n330'472134'528 315'220 15'2522171.5040.0011 SA Frenke Primar: Investitionsplanung\nEinnahmen Kto.\n2171.6310.0011\n\nKG Frenke 2+3: Planung2170.5040.0014 250'000 250'000\n\n2'0877900.5290.0015 Quartierplanung Ziegelhof 304'813 2'087\n\n-110 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Tiefbau - Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung Datum Beschluss Art\nBeschlossene \n\nAusgaben \n(BU/SV)\n\nKumulierte \nAusgaben\n\nbis 31.12.2013\n\nVerbleibend:\nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2013\n\nAusgaben\nRE14\n\nVerbleibend:\nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2014\n\nBudget 2015\nAbgerechnete\n\nKredite /\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 15'183'655 8'849'808 6'333'848 1'123'087 5'210'761 8'058'000\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 6'782'248 5'942'161 840'087 382'176 228'435 3'698'000\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 4'501'187 1'549'617 2'951'570 450'147 2'030'848 2'230'000\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 3'660'370 1'138'121 2'522'249 270'822 1'974'805 2'130'000\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 239'850 219'908 19'942 19'942 0 0\n\n6150.5010.0083 Allee - Arena Gestaltung 28.10.2014 NK 39'248 39'248 0 (0) 28.10.2014\n6150.5010.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung 17.12.2014 BU15 30'000 8'457 21'543 21'543 30'000\n\n7101.5030.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 4'000 26'000 2'501 23'499 30'000\n\n7201.5030.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 15'692 14'308 3'751 10'557 30'000\n\n6150.5010.0067 Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe) 12.12.2007 SV 350'000 332'280 17'720 17'720\n7101.5030.0038 Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe) 14.12.2011 BU12 300'000 215'077 84'923 84'923\n7201.5030.0086 Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe) 14.12.2011 BU12 150'000 175'925 -25'925 -25'925\n\n6150.5010.0087 Bahnhofplatz: Bushof/Brücke Oristal 12.12.2007 SV 250'000 3'293'929 -3'043'929 -3'043'929\n\nSiehe Einnahmen\n620.661.03 und\n\n620.664.03\nNetto TCHF 272\n\n6150.5010.0054\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung / Ersatz\nSV-Kredit exkl. MwSt: CHF 980'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 180'000.-\n\n21.05.2014\n29.10.2014\n\nSV\nNK\n\n1'160'000 1'160'000 159'442 1'000'558 1'160'000\n\n6150.5010.0031\nBüchelistrasse / Obergestadeckstr.\nSV-Kredit exkl. MwSt: CHF 120'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 20'000.-\n\n14.12.2011\n08.05.2012\n\nSV\nNK\n\n140'000 123'233 16'767 (16'767) 29.04.2014\n\n7101.5030.0031 Büchelistrasse / Obergestadeckstr. 14.12.2011 SV 250'000 227'154 22'846 16'211 (6'635) 29.04.2014\n7201.5030.0031 Büchelistrasse / Obergestadeckstr. 14.12.2011 SV 150'000 122'341 27'659 6'820 (20'839) 29.04.2014\n6150.5010.0066 Bushaltestelle Burgstrasse 18.12.2013 BU14 120'000 120'000 37'840 82'160\n6150.5010.0027 Bushof 2, Bahnhofstrasse 25.04.2012 SV 1'050'000 721'674 328'326 -146'458 474'784 250'000\n7101.5030.0027 Bushof 2, Bahnhofstrasse 25.04.2012 SV 180'000 146'445 33'555 -727 34'282\n7201.5030.0027 Bushof 2, Bahnhofstrasse 25.04.2012 SV 180'000 190'279 -10'279 -14'692 4'413\n\n7101.5030.0055 Ersatz WL Querung SBB Trasse\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 19.12.2012 BU13 150'000 126'730 23'270 -4'788 (28'058) 06.05.2014\n\n6150.5010.0039 Fluhweg: Sanierung Strasse 25.06.2014 SV 70'000 1'620 68'380 7'392 60'988\n\n7101.5030.0039 Fluhweg: Sanierung Wasserleistung\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 250'000.- 25.06.2014 SV 231'481 3'700 227'781 92'266 135'515\n\n7201.5030.0039 Fluhweg: Sanierung Kanalisation\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV 481'481 17'012 464'469 214'901 249'568\n\n6150.5010.0013 Gräubern: Bahnübergang WB 19.12.2012 BU13 100'000 66'550 33'450 8'941 24'509\n\n7301.5030.0047\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur)\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 200'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 39'850\n\n26.01.2011\n12.08.2014\n\nBU11\nNK\n\n239'850 219'908 19'942 19'942 (0) 12.08.2014\n\n7101.5030.0058\n\nQF Helgenweid, Sanierung im Umfeld\nScheibenstand Tiefenmatt\nBruttokredit inkl. MwSt CHF 470'000.--\nAnteil Liestal inkl. MwSt CHF 89'500.-- 30.10.2013 SV\n\n435'185 435'185 195'330 239'855\n\n7101.5030.0060 Hofmatt-Talacker / neu\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14 270'000 42'114 227'886 227'886\n\n-111 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Tiefbau - Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung Datum Beschluss Art\nBeschlossene \nAusgaben \n(BU/SV)\n\nKumulierte \nAusgaben\nbis 31.12.2013\n\nVerbleibend:\nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2013\n\nAusgaben\nRE14\n\nVerbleibend:\nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2014\n\nBudget 2015\nAbgerechnete\n\nKredite /\nKommentar\n\n6150.5010.0025 Langhagstrasse: Sanierung Strasse 18.12.2013 BU14 120'000 2'000 118'000 5'178 112'822\n\n7101.5030.0025 Langhagstrasse: Sanierung Wasserleitung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14 270'000 4'708 265'292 84'685 180'607\n\n6150.5010.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg 25.06.2014 SV 270'000 8'754 261'246 83'938 177'308\n\n7101.5030.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV 481'481 7'454 474'027 51'673 422'354\n\n7201.5030.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 540'000.- 25.06.2014 SV 500'000 31'596 468'404 35'350 433'054\n\n6150.5010.0033 Oberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem 19.12.2012\n24.09.2014\n\nBU13\nSV 150'000 49'098 100'902 5'810 95'092\n\n7101.5030.0033 Oberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\nBu-Kredit inkl. MWST CHF 11'000.-- 19.12.2012 BU13 10'000 17'954 -7'954 1'563 -9'517\n\n7201.5030.0033\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsysystem\nBu-Kredit inkl. MwSt CHF 21'600.-\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 204'000.-\n\n19.12.2012\n24.09.2014\n\nBU13\nSV\n\n208'889 14'000 194'889 1'117 193'772\n\n6150.5010.0088 Oberer Burghaldenweg, Sanierung Vorlage folgt SV 0 0 900'000\n7101.5030.0088 Oberer Burghaldenweg, Sanierung Vorlage folgt SV 0 0 350'000\n7201.5030.0088 Oberer Burghaldenweg, Sanierung Vorlage folgt SV 0 0 230'000\n\n7101.5030.7777 Leitungsumlegung H2-Tunnelbau\nBU-Kredit CHF 200'000.- inkl. MwSt 16.12.2009 BU10 185'185 39'502 145'683 (145'683) 09.12.2014\n\n7101.5290.0089 Regionenverbund 29.06.2011 NK 72'854 72'854 0 (0) 16.12.2014\n6150.5010.0020 Ringwaldstrasse 19.12.2012 BU13 190'000 116'781 73'219 4'120 (69'099) 01.04.2014\n\n7101.5030.0020 Ringwaldstrasse\nBu-Kredit inkl. MWST 291'600.-- 19.12.2012 BU13 270'000 185'415 84'585 4'016 (80'569) 01.04.2014\n\n7201.5030.0020 Ringwaldstrasse\nBu-Kredit inkl. MWST 130'000.-- 19.12.2012 BU13 120'000 82'979 37'021 3'843 (33'178) 01.04.2014\n\n6150.5010.0028 Rosenstrasse / Nonnenbodenweg LSA 28.09.2011 SV 610'000 608'281 1'719 130'627 -128'908\n6150.5010.0023 Sanierung Brücke Gasstrasse Sanierung 11.02.2014 NK 385'000 312'886 72'114 (72'114) 11.02.2014\n\n7101.5030.0035 Standweg\nBu-Kredit inkl. MWST 108'000.-- 19.12.2012 BU13 100'000 79'527 20'473 (20'473) 21.01.2014\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 84'212 545'788 210'000\n6150.5010.0030 Tiergartenstrasse 19.12.2012 SV 180'000 109'172 70'828 1'134 (69'694) 01.04.2014\n\n7101.5030.0030 Tiergartenstrasse\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 486'000.- 19.12.2012 SV 450'000 266'575 183'425 (183'425) 01.04.2014\n\n7201.5030.0030 Tiergartenstrasse\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 540'000.- 19.12.2012 SV 500'000 279'968 220'032 5'679 (214'353) 01.04.2014\n\n7201.5030.0071 Wasserturmplatz 16.12.2009 BU10 250'000 56'581 193'419 8'116 185'303\n\n6150.5010.0032 Zeughausgasse 14.12.2011\n17.04.2012\n\nBU12\nNK 150'000 148'198 1'802 (1'802) 29.04.2014\n\n7101.5030.0032\nZeughausgasse\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 100'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 20'000.-\n\n14.12.2011\n17.04.2012\n\nBU12\nNK\n\n120'000 110'408 9'592 3'860 (5'732) 29.04.2014\n\n7201.5030.0032\nZeughausgasse\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 100'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 60'000.-\n\n14.12.2011\n17.04.2012\n\nBU12\nNK\n\n160'000 151'748 8'252 (8'252) 29.04.2014\n\n6150.5010.0091 Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n7101.5030.0091 Fischmarkt / Mühlegasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 17.12.2014 BU15 20'000 20'000 20'000 20'000\n\n7201.5030.0091 Fischmarkt / Mühlegasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 30'000 30'000\n\n-112 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Tiefbau - Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung Datum Beschluss Art\nBeschlossene \nAusgaben \n(BU/SV)\n\nKumulierte \nAusgaben\nbis 31.12.2013\n\nVerbleibend:\nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2013\n\nAusgaben\nRE14\n\nVerbleibend:\nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2014\n\nBudget 2015\nAbgerechnete\n\nKredite /\nKommentar\n\n6150.5010.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung 17.12.2014 BU15 190'000 190'000 190'000 190'000\n\n7101.5030.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 30'000 30'000\n\n7201.5030.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15 60'000 60'000 60'000 60'000\n\n6150.5010.0093 Auweg 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n7101.5030.0093 Auweg\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 17.12.2014 BU15 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n6150.5010.0094 Brücke Weiermattstrasse Instandsetzung - Planung 17.12.2014 BU15 108'000 108'000 108'000 108'000\n7690.5090.0095 Felswand Schleifenberg (Westteil) Sicherungsmassnahmen 17.12.2014 BU15 250'000 250'000 250'000 250'000\n6150.5010.0096 Verkehrssicherheit Erweiterung Bushaltestelle Wasserturmplatz 25.03.2015 SV 100'000 100'000 100'000 100'000\n6150.5010.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung 16.12.2014 GA 40'000 40'000 40'000 40'000\n\n7101.5030.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 16.12.2014 GA 50'000 50'000 50'000 50'000\n\n7201.5030.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 16.12.2014 GA 120'000 120'000 5'937 114'063 120'000\n\n6150.5010.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung GA 0 0 360'000\n7101.5030.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung GA 0 0 450'000\n7201.5030.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung GA 0 0 30'000\n\n7101.5030.0098 Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15 270'000 270'000 3'557 266'443 270'000\n\n7101.5030.0099 Brücke Altmarkt Ersatz WL\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 17.12.2014 BU15 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n7101.5030.0100 Bruckackerstrasse Vorlage folgt SV 0 0 350'000\n7201.5030.0100 Bruckackerstrasse Vorlage folgt SV 0 0 100'000\n\n7101.5030.0101 Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 09.12.2014 GA 25'000 25'000 25'000 25'000\n\n7201.5030.0101 Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 09.12.2014 GA 60'000 60'000 60'000 60'000\n\n7101.5030.0106 Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Realisierung GA 0 0 355'000\n7201.5030.0106 Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Realisierung GA 0 0 630'000\n\n7201.5290.0102 GEP Revision\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 194'400.- Vorlage folgt SV 0 0 180'000\n\n7201.5030.0103 QP Cheddite, Erweiterung GEP\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15 270'000 270'000 270'000 270'000\n\n7201.5030.0104 QP Grienmatt, Umlegung Kanalisation\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 17.12.2014 BU15 120'000 120'000 120'000 120'000\n\n7201.5030.0105 Senfiweg\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15 270'000 270'000 270'000 270'000\n\n-113 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Tiefbau - Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung / Objekt Art\nBeschlossene \n\nEinnahmen \n(VA/SV)\n\nKumulierte \nEinnahmen\n\nbis 31.12.2013\nEinnahmen 2014\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2014\nGesamttotal Einnahmen aus Bautätigkeit 0 -3'271'696 0 -3'271'696\n\n6150.6310.0016 Bahnhofplatz: Beitrag Kanton - Bushof/Brücke Oristal 0 -2'966'696 0 -2'966'696\nBahnhofplatz: Beitrag SBB - Brücke Oristal -55'000 0 -55'000\n\n- Emma Herwegh-Platz, Beitrag Stiftung + Kanton -250'000 0 -250'000\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung / Objekt Art\nBeschlossene \n\nEinnahmen \n(VA/SV)\n\nEinnahmen \n2013\n\nEinnahmen 2014\n\nGesamttotal Einnahmen Anwänder-/Anschlussbeiträge -2'400'000 -1'456'137 -2'613'350\nTotal Einnahmen Strassenwesen 0 0 -9'196\n\n6150.6372.0111 Anwänderbeiträge 0\n→ Gräubern 0 -9'196\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -1'500'000 -1'014'704 -1'639'455\n\n7101.6371.0018 Wasseranschlussbeiträge 18.12.2013 BU14 -1'500'000\n→ Tiefbauamt BL: Löschwasserleitung Tunnel Schönthal -243'902\n→ Überbauung Ostenbergstrasse -132'412\n→ Büro- und Gewerbebau Eichenweg -68'565\n→ Überbauung Arisdörferstrasse -70'500\n→ Überbauung Oristalstrasse/Sonnenweg -54'750\n→ Diverse: EFH/MFH etc. < CHF 50'000.- -410'895 -422'782\n→ Gewerbe- und Wohngebäude Bahnhofplatz -248'865\n→ Bücheli-Center -237'587\n→ APH Brunnmatt -215'000\n→ Kantonsspital Baselland -121'731\n→ Gewerbegebäude Hammerstrasse -106'125\n→ Wohn- und Geschäftshaus Rathausstrasse -90'000\n→ 2 MFH Ostenbergstrasse -75'000\n→ Umbau Halle Benzburweg -64'850\n→ MFH Arisdörferstrasse -55'836\n\n7101.6340.0017 Gebäudeversicherung Beitrag (Hydranten) 0 -31'185 -1'556\n7101.6340.0021 Gebäudeversicherung MwSt Vorsteuerkürzungen 0 -2'495 -124\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -900'000 -441'433 -964'698\n7201.6371.0019 Kanalisationsanschlussbeiträge 17.12.2014 BU14 -900'000\n\n→ Überbauung Ostenbergstrasse -79'447\n→ Büro- und Gewerbebau Eichenweg -41'139\n→ Überbauung Arisdörferstrasse -32'850\n→ Überbauung Oristalstrasse/Sonnenweg -42'300\n→ Gewerbe- und Wohngebäude Bahnhofplatz -149'319\n→ Bücheli-Center -142'552\n→ APH Brunnmatt -129'000\n→ Kantonsspital Baselland -72'319\n→ Gewerbegebäude Hammerstrasse -63'675\n→ Wohn- und Geschäftshaus Rathausstrasse -54'000\n→ 2 MFH Ostenbergstrasse -45'000\n→ Umbau Halle Benzburweg -36'555\n→ MFH Arisdörferstrasse -33'501\n→ Diverse: EFH/MFH etc. < CHF 30'000.-- -245'697 -238'778\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe\n\n-114 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\nHRM2\n\nIR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nBeschlossene \nAusgaben\n\nKumulierte \nAusgaben\n\nbis 31.12.2013\n\nVerbleibend: \nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2013\n\nAusgaben\nRE14\n\nVerbleibend: \nAusgaben-\nbetrag per \n31.12.2014\n\nBudget 2015\nAbgerechnete \n\nKredite / \nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 3'238'638 529'484 2'709'154 935'860 1'745'014 1'190'000\nTotal Brutto Investition Wasserversorgung 3'238'638 529'484 2'709'154 935'860 1'745'014 1'190'000\n\n7101.5030.0051\n\nQF Hofmatt: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 59'400.-\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 16'200.-\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.-\n\n19.12.2012\n18.12.2013\n17.12.2014\n\nBU13\nBU14\nBU15\n\n80'000 7'000 73'000 9'016 63'984\n\n10'000\n\n7101.5030.0062\nLauterbrunnen Quellfassung, Ersatz UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.- 17.12.2014 BU15\n\n125'000 125'000 125'000 125'000\n\n7101.5040.0001\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n\n40'000 40'000 40'000 20'000\n\n7101.5040.0002\nReservoir Bettlefeld: Sanierung\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 50'000.-\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 880'000.-\n\n17.12.2008\n30.04.2014\n\nBU09\nSV\n\n814'815 34'483 780'332 209'379 570'953 600'000\n\n7101.5040.0003\nPW alte Brunnen: Ersatz Pumpen / UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 19.12.2012 BU13\n\n150'000 100'414 49'586 25'777 (23'809) 08.04.2014\n\n7101.5040.0004\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 270'000.- 17.12.2014 BU15\n\n250'000 250'000 250'000 250'000\n\n7101.5040.0005\nErsatz Blindschaltbild im Werkhof\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 19.12.2012 BU13\n\n25'000 21'796 3'204 3'204\n\n7101.5040.0061\nReservoir Talacker: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n\n60'000 60'000 60'000 60'000\n\n7101.5040.0063\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 216'000.-\nNK-Kredit SR inkl. MWST 57'000.-\n\n18.12.2013\n28.10.2014\n\nBU14\nNK\n\n252'778 252'778 220'034 32'744\n\n7101.5040.0064\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.- 18.12.2013 BU14\n\n125'000 125'000 125'000 60'000\n\n7101.5040.0078\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller/Pumpen\nSV-Kredit exkl. MwSt: CHF 230'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 43'924.-\n\n03.08.2010\n16.12.2014\n\nSV\nNK\n\n273'924 273'924 0 (0) 16.12.2014\n\n7101.5040.0079\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 151'200.- 17.12.2014 BU15\n\n140'000 140'000 140'000 20'000\n\n7101.5040.0109\nPumpwerk Schlachthof: Ausserbetriebnahme\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 17.12.2014 BU15\n\n50'000 50'000 50'000 20'000\n\n7101.5060.0049\nBetriebswarte: Ersatz PC-Steuerung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 81'000.- 18.12.2013 BU14\n\n75'000 75'000 70'530 (4'470) 20.01.2015\n\n7101.5060.0067\nErsatz überalterte Wasserzähler\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 400'000.-\nNK exkl. MwSt: CHF 6'751.-\n\n26.02.2014\n10.02.2015\n\nSV\nNK\n\n377'121 377'121 377'121 (0) 10.02.2015\n\n7101.5290.0050\nRegionale Wasserversorgungsplanung (Projekt)\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 18.12.2013 BU14\n\n150'000 150'000 24'003 125'997\n\n7101.5290.0053\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n\n40'000 40'000 40'000 20'000\n\n7101.5290.0057\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 18.12.2013 BU14\n\n10'000 10'000 10'000 5'000\n\n7101.5290.0081\nQualitätssicherung\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 200'000.- 16.12.2009 BU10\n\n200'000 91'868 108'132 108'132\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe\n\n-115 -\n\n\n\n14 Verwaltungsvermögen 29'164'297.48 29'164'297.48 28'313'300.96 850'996.52 -2'581'465.31 26'582'832.17\n140 Sachanlagen 28'250'173.66 28'250'173.66 27'423'180.14 826'993.52 -2'506'299.04 25'743'874.62\n1400 Grundstücke 2'105'529.00 2'105'529.00 2'105'529.00 -1.00 2'105'528.00\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 1'805'798.00 1'805'798.00 1'805'798.00 -1.00 1'805'797.00\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 42\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 ---- 01 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 ---- 01 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 ---- 01 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 ---- 01 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 ---- 01 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 ---- 01 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 299'731.00 299'731.00 299'731.00\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 ---- 01 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 ---- 01 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 ---- 01 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 ---- 01 3'788.00 3'788.00 3'788.00 3'788.00 110\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 ---- 01 3'219.00 3'219.00 3'219.00 3'219.00 109\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 ---- 01 3'683.00 3'683.00 3'683.00 3'683.00 108\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 ---- 01 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 ---- 01 1'547.00 1'547.00 1'547.00 1'547.00 106\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 ---- 01 1'715.00 1'715.00 1'715.00 1'715.00 105\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 ---- 01 6'604.00 6'604.00 6'604.00 6'604.00 104\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 ---- 01 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 ---- 01 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 ---- 01 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 ---- 01 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 ---- 01 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 ---- 01 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 ---- 01 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 ---- 01 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 ---- 01 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 ---- 01 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n1401 Strassen / Verkehrswege 9'143'593.83 9'143'593.83 8'887'425.32 256'168.51 -888'742.57 8'254'851.26\n14010 Strassen / Verkehrswege 9'143'593.83 9'143'593.83 8'887'425.32 256'168.51 -888'742.57 8'254'851.26\n14010.02 Anwänderbeiträge von Privaten ---- 01 -9'195.90 -9'195.90 -9'195.90 -9'195.90 347\n14040.02 Velostation Wiedenhub: Beitrag SBB ---- 01 -116'814.95 -116'814.95 -116'814.95 -116'814.95 346\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2015 40 37'840.10 37'840.10 37'840.10 37'840.10 311\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2015 40 159'442.30 159'442.30 159'442.30 159'442.30 310\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2015 40 84'211.90 84'211.90 84'211.90 84'211.90 309\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 4'120.40 4'120.40 301\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2015 40 83'938.41 83'938.41 83'938.41 83'938.41 302\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2015 40 5'178.45 5'178.45 5'178.45 5'178.45 303\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2015 40 -146'457.85 -146'457.85 -146'457.85 -146'457.85 304\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 130'627.20 130'627.20 130'627.20 305\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal HBU HRM2\n\n2014\n\nJahr 2014\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2014 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2014 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-116-\n\nAuszug aus der Anlagebuchhaltung des Verwaltungsvermögens - Stand 21.04.2015: (PROVISORISCH)\n\n\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 1'134.55 1'134.55 306\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2015 40 5'810.40 5'810.40 5'810.40 5'810.40 307\n14010.02 Strasse Fluhweg 2015 40 7'392.45 7'392.45 7'392.45 7'392.45 308\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 8'941.05 8'941.05 300\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2013 BLV 8'887'425.32 8'887'425.32 8'887'425.32 -888'742.57 7'998'682.75 211\n1403 Tiefbauten -872'749.50 -872'749.50 599'719.70 -1'472'469.20 -59'076.00 -931'825.50\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 352'658.00 352'658.00 352'658.00 -35'267.60 317'390.40\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 295\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2013 BLV 352'656.00 352'656.00 352'656.00 -35'265.60 317'390.40 150\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 149\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung -1'180'291.60 -1'180'291.60 -1'180'291.60 -1'180'291.60\n14031.02 Wasseranschlussbeiträge ---- 01 -1'637'775.40 -1'637'775.40 -1'637'775.40 -1'637'775.40 350\n14031.02 Beiträge BGV (MwSt) ---- 01 -124.45 -124.45 -124.45 -124.45 349\n14031.02 Beiträge BGV ---- 01 -1'555.55 -1'555.55 -1'555.55 -1'555.55 348\n14031.02 WL Ringwaldstrasse 2015 50 4'016.35 4'016.35 4'016.35 4'016.35 314\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2015 50 51'672.50 51'672.50 51'672.50 51'672.50 315\n14031.02 WL Langhagstrasse 2015 50 84'685.05 84'685.05 84'685.05 84'685.05 316\n14031.02 WL Bushhof 2/Bahnhofstrasse 2015 50 -726.85 -726.85 -726.85 -726.85 317\n14031.02 WL Büchelistrasse 2015 50 16'211.55 16'211.55 16'211.55 16'211.55 318\n14031.02 WL Zeughausgasse 2015 50 3'860.00 3'860.00 3'860.00 3'860.00 319\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg 2015 50 1'563.30 1'563.30 1'563.30 1'563.30 320\n14031.02 WL Fluhweg 2015 50 92'265.65 92'265.65 92'265.65 92'265.65 321\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 2015 50 9'015.80 9'015.80 9'015.80 9'015.80 322\n14031.02 WL Querung SBB Trasse 2015 50 -4'787.60 -4'787.60 -4'787.60 -4'787.60 323\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2015 50 195'330.20 195'330.20 195'330.20 195'330.20 324\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2015 50 2'500.85 2'500.85 2'500.85 2'500.85 325\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2015 50 3'557.00 3'557.00 3'557.00 3'557.00 326\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung -267'231.75 -267'231.75 44'888.15 -312'119.90 -3'591.05 -270'822.80\n14032.02 Kanalisationsanschlussbeiträge ---- 01 -312'119.90 -312'119.90 -312'119.90 -312'119.90 351\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2013 BLVS 44'888.15 44'888.15 44'888.15 -3'591.05 41'297.10 218\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 202'173.55 19'942.30 -20'217.35 201'898.50\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 19'942.30 19'942.30 343\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2013 BLV 202'173.55 202'173.55 202'173.55 -20'217.35 181'956.20 221\n1404 Hochbauten 15'942'919.56 15'942'919.56 14'827'171.85 1'115'747.71 -1'459'300.85 14'483'618.71\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 14'316'012.76 14'316'012.76 13'655'455.15 660'557.61 -1'365'562.60 12'950'450.16\n14040.02 SA Frenke Inv.-Beitrag Kanton 7343 ---- 01 -11'226.90 -11'226.90 -11'226.90 -11'226.90 344\n14040.02 Velostation Wiedenhub 2015 40 202'948.91 202'948.91 202'948.91 202'948.91 299\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwä 772 2015 15 153'615.75 153'615.75 153'615.75 153'615.75 298\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitiosplanung 7343 2015 40 315'219.85 315'219.85 315'219.85 315'219.85 297\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2013 BLV 170'490.35 170'490.35 170'490.35 -17'049.05 153'441.30 170\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 167\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 166\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2013 BLV 42'764.00 42'764.00 42'764.00 -4'276.40 38'487.60 165\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2013 BLV 415'909.00 415'909.00 415'909.00 -41'590.90 374'318.10 164\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 163\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2014\n\n2014\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2014 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2014 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-117-\n\n\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 162\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 161\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 160\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 159\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 158\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 157\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 156\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2013 BLV 303'491.20 303'491.20 303'491.20 -30'349.10 273'142.10 155\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 154\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 153\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 152\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2013 BLV 87'486.90 87'486.90 87'486.90 -8'748.70 78'738.20 148\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 147\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 146\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2013 BLV 361'813.85 361'813.85 361'813.85 -36'181.40 325'632.45 145\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2013 BLV 73'407.70 73'407.70 73'407.70 -7'340.75 66'066.95 144\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2013 BLV 123'709.85 123'709.85 123'709.85 -12'371.00 111'338.85 143\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 141\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 140\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2013 BLV 81'591.35 81'591.35 81'591.35 -8'159.15 73'432.20 139\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 138\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2013 BLV 95'188.65 95'188.65 95'188.65 -9'518.85 85'669.80 137\n14040.01 Musikschule Rosenstrasse 16b 1724 vor 2013 BLV 563'718.00 563'718.00 563'718.00 -56'371.80 507'346.20 136\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2013 BLV 3'377'434.00 3'377'434.00 3'377'434.00 -337'743.40 3'039'690.60 135\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2013 BLV 523'729.60 523'729.60 523'729.60 -52'372.95 471'356.65 134\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2013 BLV 2'552'135.37 2'552'135.37 2'552'135.37 -255'213.57 2'296'921.80 133\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2013 BLV 319'416.24 319'416.24 319'416.24 -31'941.59 287'474.65 132\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2013 BLV 1'188'691.79 1'188'691.79 1'188'691.79 -118'869.19 1'069'822.60 131\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2013 BLV 708'322.00 708'322.00 708'322.00 -70'832.20 637'489.80 130\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2013 BLV 59'035.20 59'035.20 59'035.20 -5'903.50 53'131.70 129\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2013 BLV 224'490.10 224'490.10 224'490.10 -22'449.00 202'041.10 120\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2013 BLV 2'071'416.00 2'071'416.00 2'071'416.00 -207'141.60 1'864'274.40 119\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2013 BLV 196'000.00 196'000.00 196'000.00 -19'600.00 176'400.00 35\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 34\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 920 vor 2013 BLV 115'195.00 115'195.00 115'195.00 -11'519.50 103'675.50 33\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 1'626'905.80 1'626'905.80 1'171'715.70 455'190.10 -93'737.25 1'533'168.55\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2015 40 220'034.25 220'034.25 220'034.25 220'034.25 329\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513\n\n3\n2015 40 25'776.90 25'776.90 25'776.90 25'776.90 328\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 2015 40 209'378.95 209'378.95 209'378.95 209'378.95 327\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2013 BLVS 27'312.00 27'312.00 27'312.00 -2'184.95 25'127.05 186\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2013 BLVS 62'716.00 62'716.00 62'716.00 -5'017.30 57'698.70 185\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2013 BLVS 98'459.00 98'459.00 98'459.00 -7'876.70 90'582.30 184\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2013 BLVS 145'663.70 145'663.70 145'663.70 -11'653.10 134'010.60 181\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2013 BLVS 467'169.00 467'169.00 467'169.00 -37'373.50 429'795.50 180\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2013 BLVS 51'756.00 51'756.00 51'756.00 -4'140.50 47'615.50 178\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2014\n\n2014\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2014 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2014 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n -118-\n\n\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2013 BLVS 318'640.00 318'640.00 318'640.00 -25'491.20 293'148.80 177\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00 1.00 -1.00\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 285\n1406 Mobilien 1'930'880.77 1'930'880.77 1'003'334.27 927'546.50 -99'178.62 1'831'702.15\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 1'154'574.42 1'154'574.42 945'501.97 209'072.45 -94'551.12 1'060'023.30\n14060.02 Übertragung von Mobilien ins FV ---- 01 -13'676.00 -13'676.00 -13'676.00 -13'676.00 345\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 30'607.20 30'607.20 313\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 175'619.95 175'619.95 312\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2015 5 16'521.30 16'521.30 16'521.30 16'521.30 296\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2013 BLV 716'775.87 716'775.87 716'775.87 -71'677.62 645'098.25 242\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2013 BLV 170'000.10 170'000.10 170'000.10 -17'000.00 153'000.10 222\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 213\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2013 BLV 58'725.00 58'725.00 58'725.00 -5'872.50 52'852.50 212\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 505'482.55 505'482.55 57'831.30 447'651.25 -4'626.50 500'856.05\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler 2015 15 377'121.25 377'121.25 377'121.25 377'121.25 331\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung 2015 5 70'530.00 70'530.00 70'530.00 70'530.00 330\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2013 BLVS 57'831.30 57'831.30 57'831.30 -4'626.50 53'204.80 216\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 270'823.80 270'823.80 1.00 270'822.80 -1.00 270'822.80\n14062.02 Kanal Ringwaldstrasse 2015 50 3'842.60 3'842.60 3'842.60 3'842.60 333\n14062.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2015 50 35'350.40 35'350.40 35'350.40 35'350.40 334\n14062.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. 2015 50 -14'691.60 -14'691.60 -14'691.60 -14'691.60 335\n14062.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. 2015 50 5'679.15 5'679.15 5'679.15 5'679.15 336\n14062.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck 2015 50 6'820.00 6'820.00 6'820.00 6'820.00 337\n14062.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2015 50 1'116.65 1'116.65 1'116.65 1'116.65 338\n14062.02 Kanal Fluhweg 2015 50 214'901.05 214'901.05 214'901.05 214'901.05 339\n14062.02 Kanal Wasserturmplatz 2015 50 8'115.95 8'115.95 8'115.95 8'115.95 340\n14062.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2015 50 3'751.30 3'751.30 3'751.30 3'751.30 341\n14062.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2015 50 5'937.30 5'937.30 5'937.30 5'937.30 342\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2013 BLVS 1.00 1.00 1.00 -1.00 219\n142 Immaterielle Anlagen 604'385.82 604'385.82 580'382.82 24'003.00 -51'187.77 553'198.05\n1420 Software 71'729.70 71'729.70 71'729.70 -7'172.95 64'556.75\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 71'729.70 71'729.70 71'729.70 -7'172.95 64'556.75\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2013 BLV 71'729.70 71'729.70 71'729.70 -7'172.95 64'556.75 281\n1429 Planwerke 532'656.12 532'656.12 508'653.12 24'003.00 -44'014.82 488'641.30\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 166'038.12 166'038.12 166'038.12 -16'604.72 149'433.40\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2013 BLV 166'037.12 166'037.12 166'037.12 -16'603.72 149'433.40 215\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2013 BLV 1.00 1.00 1.00 -1.00 214\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 366'617.00 366'617.00 342'614.00 24'003.00 -27'409.10 339'207.90\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung 2015 15 24'003.00 24'003.00 24'003.00 24'003.00 332\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2013 BLVS 342'614.00 342'614.00 342'614.00 -27'409.10 315'204.90 217\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00 1.00 -1.00\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2013 BLVS 1.00 1.00 1.00 -1.00 220\n145 Beteiligungen 10'007.00 10'007.00 10'007.00 10'007.00\n1454 Beteiligungen an öffentl.\n\nUnternehmungen\n10'007.00 10'007.00 10'007.00 10'007.00\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 7.00 7.00 7.00 7.00\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2014\n\n2014\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2014 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2014 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-119-\n\n\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 357\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 356\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 354\n14540.02 Waldenburgerbahn AG ---- 01 3.00 3.00 3.00 3.00 353\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 352\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n146 Investitionsbeiträge 299'731.00 299'731.00 299'731.00 -23'978.50 275'752.50\n1462 Investitionsbeiträge an\n\nGemeinden/Zweckverbände\n299'731.00 299'731.00 299'731.00 -23'978.50 275'752.50\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 299'731.00 299'731.00 -23'978.50 275'752.50\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2013 BLVS 299'731.00 299'731.00 299'731.00 -23'978.50 275'752.50 284\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2014\n\n2014\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2014 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2014 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-120-\n\n\n\nAnlagen des Finanzvermögens 15'974'750.00 16'543'325.00 -568'575.00 15'974'750.00\n\n107 Finanzanlagen 32'600.00 29'975.00 2'625.00 32'600.00\n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 32'600.00 29'975.00 2'625.00 32'600.00\n\n10700 Aktien und Anteilsscheine 32'600.00 29'975.00 2'625.00 32'600.00\n\n10700.01 MCH Group AG, 500 Namenaktien 32'400.00 29'775.00 2'625.00 32'400.00 283\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n\n108 Sachanlage 15'942'150.00 16'513'350.00 -571'200.00 15'942'150.00\n\n1080 Grundstücke 13'037'150.00 13'608'350.00 -571'200.00 13'037'150.00\n\n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'960'150.00 4'531'350.00 -571'200.00 3'960'150.00\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 1'884'000.00 1'884'000.00 14\n10800.01 Bauland, Bahnhofstrasse 7341 340 Zentrums\n\nzone 1\n571'200.00 -571'200.00 13\n\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums\nzone 2\n\n180'000.00 180'000.00 180'000.00 12\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 356'000.00 356'000.00 356'000.00 11\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 270 61529 LW Wald 353'000.00 353'000.00 353'000.00 10\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n10800.01 Gewerbeland, Weg, Brücke Alte 1815 740 WG2 355'000.00 355'000.00 355'000.00 8\n10800.01 Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n10800.01 Bauland unterer Burghaldenweg 3 784 W2 607'000.00 607'000.00 607'000.00 5\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal HBU HRM2 Jahr 2014 Auflistung der Anlagen des Finanzvermögens\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2014\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2014\n\nNR\n\n-121-\n\n\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und\nLandwirts\n\nchaft\n16'000.00 16'000.00 16'000.00 4\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts\nchaft\n\n18'000.00 18'000.00 18'000.00 3\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts\n\nchaft\n110'000.00 110'000.00 110'000.00 2\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts\nchaft\n\n150.00 150.00 150.00 1\n\n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'077'000.00 9'077'000.00 9'077'000.00\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 480'000.00 480'000.00 28\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 726'000.00 726'000.00 726'000.00 27\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 237'000.00 26\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'397'000.00 1'397'000.00 1'397'000.00 25\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 730'000.00 730'000.00 24\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 685'000.00 685'000.00 685'000.00 23\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 22\n10801.01 Bauland, Bölchenstrasse 24$ 2364 514 W2 422'000.00 422'000.00 422'000.00 21\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 506'000.00 506'000.00 506'000.00 20\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 19\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 742'000.00 742'000.00 742'000.00 18\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 1'798'000.00 1'798'000.00 1'798'000.00 17\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 219'000.00 219'000.00 219'000.00 16\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n\n1084 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n\n10840 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2014\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2014\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2014\n\nNR\n\n-122-\n\n\n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3\nGräubern\n\n445'000.00 445'000.00 445'000.00 32\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums\n\nzone 2\n435'000.00 435'000.00 435'000.00 31\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 955'000.00 955'000.00 955'000.00 30\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 1'070'000.00 1'070'000.00 1'070'000.00 29\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2014\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2014\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2014\n\nNR\n\nSeite -123-\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2014\n\nBuchwert\n01.01.2014\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2014\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 269'788.87 10'500'000.00 13'731'700.00 24'231'700.00\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 6'368.87 2'500'000.00 2'500'000.00 5'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären 6'368.87 2'500'000.00 2'500'000.00 5'000'000.00\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 364.17 1'500'000.00 -1'500'000.00 0.00\n20101 PostFinance, Bern 23.12.2013 15.01.2014 0.38% 364.17 1'500'000.00 -1'500'000.00 0.00\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken 6'004.70 1'000'000.00 4'000'000.00 5'000'000.00\n20102 Berner Kantonalbank, Bern 17.12.2013 16.04.2014 0.25% 833.35 1'000'000.00 -1'000'000.00 0.00\n20102 VZ Depotbank AG, Zürich 21.01.2014 11.06.2014 0.22% 1'895.65 0.00 0.00\n20102 Berner Kantonalbank, Bern 16.04.2014 11.06.2014 0.20% 311.10 0.00 0.00\n20102 VZ Depotbank AG, Zürich 11.06.2014 17.10.2014 0.22% 2'346.55 0.00 0.00\n20102 Berner Kantonalbank, Bern 14.11.2014 19.12.2014 0.08% 388.90 0.00 0.00\n20102 Berner Kantonalbank, Bern 19.12.2014 16.06.2015 0.15% 229.15 5'000'000.00 5'000'000.00\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 263'420.00 8'000'000.00 11'231'700.00 19'231'700.00\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n2064 Darlehen 263'420.00 8'000'000.00 -4'000'000.00 4'000'000.00\n20640 Darlehen 263'420.00 8'000'000.00 -4'000'000.00 4'000'000.00\n20640 UBS AG, Liestal 15.11.2007 14.11.2014 3.21% 113'420.00 4'000'000.00 -4'000'000.00 0.00\n20640 AXA Leben AG, Winterthur 16.06.2008 16.06.2015 3.75% 150'000.00 4'000'000.00 0.00 4'000'000.00\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00 15'231'700.00 15'231'700.00\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 3.00% 0.00 0.00 15'231'700.00 15'231'700.00\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2014\n\n- 124 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\nBuchwert\n01.01.2014\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2014\n\nCHF\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 15'591'700 -15'191'700 400'000\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 15'591'700 -15'191'700 400'000\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 360'000 40'000 400'000\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 360'000 40'000 400'000\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 360'000 40'000 400'000\n\nDie Aktivierung für Gleitzeit/Überzeit und Ferien im \nBetrag von TCHF 360 erfolgte erstmals per 1.1.2014 für \nrund 7'600 Stunden.\n\nIm Jahr 2014 steigen die Guthaben um 882 Stunden, \nwas einer Erhöhung der Rückstellung um TCHF 40 \nentspricht.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 15'231'700 -15'231'700 0\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 15'231'700 -15'231'700 0\n\n20560.01 Rückstellung BLPK: Ausfinanzierung Deckungslücke 15'231'700 -15'231'700 0\n\nProvisorische Ausfinanzierungskosten per 31.12.2014 \nder BLPK (Hochrechnung 30.09.2014).\n\nDie Rückstellung wird per 31.12.2014 zu Lasten einer \nlangfristigen Verbindlichkeit (Schuldanerkennung; \nBilanzkonto 20690.01) aufgelöst.\n\nEin möglicher Differenzbetrag zu den definitiven \nAusfinanzierungskosten per 31.12.2014 wird mit der \nRechnung 2015 verbucht.\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2014\n\n- 125 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\nQuartierplan Rebgarten/Parkhaus Rebgarten\n\nNach heutigem Wissensstand wir das Projekt QP Rebgarten nach 2015 realisiert werden. Die im QP-\nRebgarten (ER 2007/184) angedachten öffentlichen Parkplätze (ca. 85) sind immer noch Teil des \nProjektes. Gemäss ER 2010/146 (Dienstbarkeitsvertrag, Beschluss vom 25. Mai 2011) wird der \nStrukturbeitrag der Stadt von ca. TCHF 1‘275 (TCHF 15 pro Parkplatz) fällig, wenn die öffentlichen \nParkplätze erstellt sind.\n\n1'275'000\n\nEventualguthaben\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird auf \ndie Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2014\n\n- 126 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n01.01\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n31.12\nCHF\n\n2911 595'761.04 13'921.35 128'860.35 480'822.04\n\n29110 595'761.04 13'921.35 128'860.35 480'822.04\n\n29110.01 Friedhoffonds\n\nNeue Richtlinie ab 17.06.2014: das vorhandene Kapital wird \nzwischen Kirchen und Stadt aufgeteilt. Der Anteil Stadt wird \nfür die jährliche Zuweisung an die Sozialberatung sowie für \nsoziale und kulturelle Projekte, Anträge und Härtefälle bis \n31.12.2007 verwendet.\n\nkapitalverzehrend 1.3% 154'253.41 8'181.35 123'184.20 39'250.56\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \nWohnsitz in Liestal.\n\nertragsverzehrend 1.3% 147'878.45 1'922.00 3'201.55 146'598.90\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 1.3% 94'677.85 1'231.00 95'908.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 1.3% 112'512.30 1'463.00 1'700.00 112'275.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 1.3% 58'830.50 765.00 774.60 58'820.90\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 1.3% 27'608.53 359.00 27'967.53\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2014\n\nPrivatrechtliche \nZweckbindungen\n\n- 127 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG\nAG\n\nBetrieb Frei- und Hallenbad \nals regionales Sport- und \nFreizeitzentrum 2'250'000 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nF. Kaufmann\n\nWaldenburgerbahn AG\nAG\n\nVerwaltung und Betrieb \neiner Schmalspurbahn von \nLiestal nach Waldenburg 1'917'016 1.5% 14540.02 27'900 3.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nBaselland Transport AG\nAG\n\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im \nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG\nAG Trink- und \n\nBrauchwassergewinnung 5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nArbeiterheim Dietisberg 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\n\nGenossen-\nschaft\n\nVermietung von \npreisgünstigen Wohnungen 14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\n-128 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \nauf dem Friedhof Liestal \nsich befindenden \nFamiliengrabes der Stifterin \nund ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden \nVögel in der Allee in Liestal \nwährend der Winterzeit; \nVerschönerung städtischer \nGebäude, Brunnen, \nAnlagen und des \nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag \nder Stadt Liestal, mit der \nAufgabe, geschichtliche und \nkulturelle Werte zu \nsammeln, bewahren, \nerforschen, dokumentieren \nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-129 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nTrinationaler Eurodistrikt Verein\n\nZweck des Trinational \nEurodistrict Basel ist die \nEntwicklung und Vertiefung \nder Zusammenarbeit \nzwischen den Städten, \nGemeinden, \nGemeindeverbänden und \nGebietskörperschaften \nsowie kommunalen \nZweckverbänden der \ntrinationalen Agglomeration \nBasel, insbesondere die \nPlanung und Fördeung bi-\nund trinationaler Projekte  \nund Initiativen von \ngemeinsamen Interesse. \nDie Kompetenzen der \nMitglieder werden \nrespektiert.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-130 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den \nBetrieb des Tierparks \nWeihermätteli in Liestal, um \ndiesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten \nder Psychiatrie Baselland \nsowie der regionalen \nBevölkerung als \nNaherholungsgebiet \nzugänglich zu machen. Die \nStiftung hat gemeinnützigen \nCharakter und verfolgt \nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-131 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus \nzu fördern.\nSpazier- und Wanderwege \nzu erstellen und zu \nunterhalten.\nRuhebänke aufzustellen \nund zu unterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand \nzu halten und die Wirtschaft \nbeim Aussichtsturm zu \nbetreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtrat\nF. Kaufmann\n\n-132 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \nInstitutionen oder Projekten \naus den Bereichen Kultur im \nKanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt \nLiestal, Natur- und \nVogelschutz in der Region \nNordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt \nLiestal und deren \nGrossraum sowie \nkrebskranke Kinder und \nderen Familien aus der \nRegion Nordwestschweiz. \nDer Zweck beinhaltet auch \ndie Unterstützung von \nEinzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen \nund Projekte. Der Stifter \nbehält sich eine Änderung \ndes Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-133 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2014\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \npolitisch und konfessionell \nneutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau \nweiterer Alters- und \nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nM. Schafroth\n\n-134 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2014\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n373'172.55\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n152'489.72\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n75'310.30\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n50'216.--\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nSV B. Minzer\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n222'604.13\n\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nSV B. Minzer\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\n1'101'265.96\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR F. Kaufmann\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2014\n\n-135 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2014\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2014\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR F. Kaufmann\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n442'855.35\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR F. Kaufmann\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'206'486.60\n\n(2140.3632.0600)\n\nBeitrag a.o. (BLPK)\n148'714.65\n\n(2140.3064.0200)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR F. Kaufmann\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR F. Kaufmann\n\n-136 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2014\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2014\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n1'544'820.25\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n49'018.40\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nBeitrag:\n1'016'979.95\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n10.672.90\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\n-137 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2014\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2014\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n0.--\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n65'000.--\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n ---  ---\nBetriebe\n\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n ---  ---\nBetriebe\n\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n ---  ---\nBetriebe\n\nSR R. Nebiker\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\n\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n1'625.45\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR R. Nebiker\n\n-138 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2014\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2014\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n301.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR M. Schafroth\n\nRegionenbildung - \nRaumplanerische Zukunft \nder beiden Frenkentäler\n\nVertrag\n\nDas gemeinsame Projekt soll die mittel- und \nlangfristigen Entwicklungsperspektiven des \nfunktionalen Raumes der Gemeinden und \nder Region aufzeigen und zweckmässige \nOrganisationsformen finden. \n\nBubendorf\nHölstein\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nNiederdorf\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\n\nWaldenburg\nZiefen \n\n20'000.-\n(7900.3132.0304)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nPräsidial\nSP L. Ott\n\n-139 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\n0120.3132.0100 SR - Dienstleistungen + Honorare 11'256.20 50'000.00 38'743.80\nDas Projekt "Aufgabenprüfung" wurde vornehmlich \ndurch Eigenleistung der Involvierten erbracht. \n\n0120.3199.0100 SR-Finanzkompetenz Gemeindeordnung 100'000.00 100'000.00\nDer Stadtrat hat auf entsprechende Ausgaben \nverzichtet. \n\n0220.3010.0200 FE - Löhne 1'267'993.10 1'326'700.00 58'706.90\nZeitlich verzögerte Stellenneubesetzungen.\nBereichsintern wurden per 1.1.2014 20 Stellen%- neu \ndem Kataster zugeordnet.\n\n0220.3010.0300 SB - Löhne 965'462.30 1'002'900.00 37'437.70 Zeitlich verzögerte Stellenneubesetzungen.\n\n0220.3010.0400 SS-VP - Löhne 306'770.15 291'700.00 -15'070.15\nBedingt durch gesundheitliche Ausfälle wurde ein \nPraktikant als Übergangslösung eingesetzt.\n\n0220.3010.0900 Verwaltung - Personalaufwand Unvorherges. 100'000.00 100'000.00\nReserve für a.o. Personalaufwand, wird nicht mehr \nbebucht und im 2015 aufgehoben.\n\n0220.3040.0200 FE - Erziehungszulagen 20'136.55 -20'136.55\n\n0220.3040.0300 SB - Erziehungszulagen 14'974.30 -14'974.30\n\n0220.3052.0200 FE - Pensionskasse 100'653.95 114'600.00 13'946.05\nZeitlich verzögerte Stellenneubesetzungen.\nBereichsintern wurden per 1.1.2014 20 Stellen-% neu \ndem Kataster zugeordnet.\n\n0220.3062.0200 Verwaltung - Teuerungszulagen auf Renten 168'587.70 183'250.00 14'662.30\nDie definitiven Berechnungen liegen unter dem \nbudgetierten Wert.\n\n0220.3090.0101 Verwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 30'000.00 30'000.00\nEine  Schulung/Tagung wurde nicht konkretisiert \nrespektive vertieft geplant.\n\n0220.3090.0201 FE - Weiterbildung 1'190.00 13'300.00 12'110.00\nWeniger beanspruchte Mittel für Aus- und \nWeiterbildung.\n\n0220.3090.0500 Lernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 4'499.00 14'500.00 10'001.00\nAufgrund der Umstellung auf HRM2 wurden zwei \nKonti bebucht (3099, 3104). Der Aufwand liegt im \nbudgetierten Rahmen.\n\n0220.3091.0300 SB - Personalrekrutierung 38'007.65 5'000.00 -33'007.65 A.o. Aufwendungen für Personalrekrutierung.\n0220.3100.0201 FE - Büromaterial 3'091.35 18'000.00 14'908.65\n\n0220.3102.0200 FE - Drucksachen 13'564.10 -13'564.10\n\n0220.3118.0200 Informatik - Software - Anschaffungen 8'061.35 57'500.00 49'438.65\nDie budgetierte Anschaffung neuer Software von \nTCHF 57 wurden im Umfang von TCHF 8 benötigt.\n\n0220.3130.0200 FE - Identitätskarten / Pässe 21'326.70 32'000.00 10'673.30\nWeniger ID-Karten Bestellungen wie budgetiert. Dem \nMinderaufwand von TCHF 11 steht auch ein \nMinderertrag von TCHF 15 gegenüber.\n\n0220.3132.0101 Reform BLPK - Honorare 24'890.30 40'000.00 15'109.70\nDas Projekt konnte mit weniger externer \nUnterstützung (Expertise) zu Ende geführt werden. \n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\nErziehungszulagen sind im BU14 unter den Löhnen \nbudgetiert. HRM2 schreibt die separate Verbuchung \nvon Erziehungszulagen vor.\n\nDiese beiden Positionen waren bisher auf einem \nKonto verbucht und budgetiert. Insgesamt \nMinderwand von TCHF 1.\n\nStadt Liestal                                                                           ERLÄUTERUNG DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                  Rechnung 2014  \n\n‐140 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n0220.3132.0200 FE - Honorare Fachexperten 102'000.00 102'000.00\n\nAufarbeitung Kataster: im BU14 als \nSachaufwandposition (TCHF 100) aufgeführt. Die \neffektiven Personalkosten für das Jahr 2014 betragen \nTCHF 68 und sind unter den Personalaufwendungen \nfür die Aufgabe Kataster aufgeführt.\n\n0220.3132.0300 Liegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 11'649.45 53'000.00 41'350.55\n\nAuf dieses Konto werden Bauuntersuchungen, \nExpertiesen, Notariatsgebühren und \nGrundbuchgeschäfte kontiert. Die Menge solcher \nGeschäfte variiert stark und kann nur rudimentär \nvorab eingeschätzt werden. Im 2014 wurden weniger \nsolcher Geschäfte getätigt als angenommen.\n\n0220.3611.0200 Steuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 177'640.00 200'000.00 22'360.00\nIm Durchschnitt ca. TCHF 200/Jahr. Abweichungen \nergeben sich durch die Anzahl Steuerveranlagungen \npro Jahr.\n\n0220.4210.0201 FE - Identitätskarten/Pässe 33'390.00 48'600.00 -15'210.00\nWeniger ID-Karten Bestellungen wie budgetiert. Dem \nMinderertrag von TCHF 15 stehen auch TCHF 11 \nMinderaufwand gegenüber.\n\n0220.4260.0204 FE - Steuerverwaltung BL - Betreibungskosten 39'869.55 50'000.00 -10'130.45\n\nSteuerverwaltung BL: Rückerstattung von Gebühren \nsind schwankend und Abhängig von der Anzahl \nZahlungsmahngebühren, \nSteuererklärungsmahngebühren, \nSteuererklärungsfristgebühren sowie \nMehraufwendungen Einsprache nach Ermessens-\nVeranlagung.\n\n0220.4260.0400\nSS-VP - Lohnrückvergütung aus \nPersonalversicherung\n\n27'108.15 27'108.15 Vergütung aus Mutterschaftsversicherung.\n\n0220.4290.0100 ZD - Erträge Liestal aktuell 61'448.00 23'000.00 38'448.00\nAufgrund der zahlreichen Wahlen wurde bedeutend \nmehr (politische) Werbefläche nachgefragt. \n\n0290.3130.0300 Rathaus - Arbeiten durch Dritte 202.00 15'000.00 14'798.00 Abweichungen sind HRM2 bedingt.\n\n1110.3611.0400 Polizei - Entschädigung an Kanton 299'716.25 345'000.00 45'283.75\nKosten für Präsenzstunden im öffentlichen Raum, \nwelche der Einbruchprävention dienten, wurden vom \nKanton getragen.\n\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen 251'242.30 180'000.00 71'242.30\n\nDie Kontrolltätigkeit des ruhenden und fliessenden \nVerkehrs wurde intensiviert. Höhere \nBusseneinnahmen speziell durch das Aussprechen \nvon Parkbussen.\n\n1400.3010.0200 Kataster - Löhne 38'693.55 21'100.00 -17'593.55\nBereichsintern wurden per 1.1.2014 20 Stellen-% neu \ndem Kataster zugeordnet.\n\n1400.3030.0200 Kataster - Temporäre Arbeitskräfte 67'920.20 -67'920.20\n\nAufarbeitung Kataster: im BU14 als \nSachaufwandposition (TCHF 100) aufgeführt. Die \neffektiven Personalkosten für das Jahr 2014 betragen \nTCHF 68.\n\n‐141 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 37'545.40 80'400.00 42'854.60\nWeniger Vermessungsarbeiten verursacht (nicht \nbeeinflussbar).\n\n1400.4210.0400 Warenmarkt Standplatz - Gebühren 24'879.90 35'000.00 -10'120.10\n\nWeniger Marktteilnehmer. Zum Teil durch schlechtes \nWetter und zum anderen Teil durch Baustelle "Alter \nManor" kleinere Marktfläche. Kompensationsflächen \nwurden nicht angenommen.\n\n1401.3010.0400 Vormundschaft - Löhne 168'943.45 135'900.00 -33'043.45\n\nDie Löhne für die Vormundschaft werden prozentual \nvom Kto. 5790.3010.0403 - Löhne Sozialarbeiter - \numgelegt. Durch die bewilligte Stellenerhöhung sind \nauch die Löhne für die Vormundschaft angestiegen.\n\n1401.3030.0400 Vormundschaft - Mandatsentschädigungen 10'000.00 10'000.00\nMandatsträger werden direkt von der KESB \nentschädigt. Die Kosten fallen beim Konto \n1401.3130.0400 an.\n\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 152'489.72 5'000.00 -147'489.72\n\nKosten für Massnahmen wie Mandatsträger, \nsozialpädagogische Familienbegleitung, etc., welche \ndurch die KESB verfügt werden. Der Kostanafall ist \nereignisbezogen. Eine genaue Budgetierung war \naufgrund fehlender Erfahrungswerte noch nicht \nmöglich.\n\n1401.3612.0400 KESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 373'172.55 385'000.00 11'827.45\nBeitrag an KESB Kreis Liestal im Rahmen des \nBudget.\n\n1401.4260.0400 Vormundschaft Int. Mandatsträger - Rückerstattung 10'000.00 -10'000.00\nEinbringbare Kosten für Mandatsträger werden von \nder KESB eingenommen und mit dem Konto \n1401.3130.0400 verrechnet.\n\n1500.3010.0402 FW Uebungen/Kurse - Sold 140'485.00 151'900.00 11'415.00\nSchwankender Mannschaftsbestand (Austritte), \nsowie ungeplante Absenzen bei den Übungen \n(Krankheiten/Arbeitgeber). \n\n1500.3130.0401 FW - Honorare 3'452.90 17'000.00 13'547.10\n\nBudgetierte Feuerwehreinsatzpläne (Werkhof, \nKienbesenumzug etc.) konnten durch \nLeistungserbringung über AdF abgegolten werden \nund kamen dadurch günstiger. Andere \nFeuerwehreinsatzpläne konnten infolge fehlender \nPersonalressourcen in der Abt. Sicherheit nicht \nrealisiert werden.\n\n1500.3151.0400 Unterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 1'161.49 12'100.00 10'938.51\nUnterhalt diverser Mobilien konnte um ein Jahr \nhinausgezögert werden. Weniger Defekte bei \nentsprechendem Material.\n\n1500.3181.0400\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche \nForderungsverluste\n\n26'424.95 -26'424.95\n\n1500.3409.0400 Feuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 1'308.70 23'000.00 21'691.30\n\n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben 504'612.15 550'000.00 -45'387.85\n\nMinderertrag Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe: Der \nBetrag ist grundsätzlich abhängig von der Anzahl und \nvom steuerbaren Einkommen der \nFeuerwehrdienstpflichtigen, die nicht persönlich \nDienst leisten.\n\nDiese beiden Positionen waren bisher auf einem \nKonto verbucht und budgetiert. Insgesamt \nMehraufwand von TCHF 5.\n\n‐142 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n1500.4240.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren, \nDienstleistungen\n\n105'540.40 80'000.00 25'540.40\nMehr verrechenbare Einsätze als budgetiert und \nkonsequente Rechnungsstellungen.\n\n1500.4240.0401 Feuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 6'700.00 20'000.00 -13'300.00 Weniger verrechenbare Dienstleistungen an Dritte.\n\n1500.4614.0400 Feuerwehr - Nachbarhilfe 20'576.15 8'000.00 12'576.15\nMehr Stützpunkteinsätze und konsequente \nRechnungsstellungen.\n\n1620.3111.0400 Zivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung 240'000.00 240'000.00\n\n1620.4501.0400 Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten 240'000.00 -240'000.00\n\n1620.3132.0400 GFS - Felssturz ob Arisdörferstr. 29 10'000.00 10'000.00\nBudgetierung unter 1620.3132.0400. Korrekte \nVerbuchung unter 7690.3132.0400.\n\n1620.3612.0440 RFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 50'216.00 61'300.00 11'084.00\nInsgesamt geringere Ausgaben ergeben einen \nkleineren Anteil Stadt Liestal für den RFS Ergolz.\n\n1622.3090.0400 ZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 915.00 25'000.00 24'085.00\n1622.3109.0400 ZSO Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 30.00 20'500.00 20'470.00\n1622.3110.0400 ZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 12'724.60 -12'724.60\n\n1622.3111.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n40'471.90 24'600.00 -15'871.90\n\n1622.3170.0400 ZSO - Spesen 16'443.50 1'500.00 -14'943.50\n\n1622.3112.0400 ZSO Ergolz - Dienstkleider 29'360.90 40'800.00 11'439.10\nKein Bedarf gegenüber Planung. Einsparungen für \nAusbau KP Stutz.\n\n1622.3113.0400 ZSO Ergolz - Hardware 17'680.55 -17'680.55\nNachträglicher Entscheid der Kommission. \nEinsparungen bei anderen Konten.\n\n1622.3151.0400 ZSO - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 3'117.05 22'400.00 19'282.95\n\nDurch Entscheide Kommission betreffend nicht \nbudgetierten Ausgaben (zBsp. KP Stutz) wurde hier \nMaterial zurückgestellt und dadurch Einsparungen \nvollzogen.\n\n1623.3000.0440 RFS - Entschädigungen 24'550.00 13'100.00 -11'450.00\nNachträglicher Entscheid Kommission. Anpassung \nFixum und zusätzliche RFS-Mitglieder.\n\n1623.3010.0440 RFS - Löhne 15'200.00 15'200.00\nEinsparung infolge Anpassungen Fixum RFS-\nMitglieder. Entscheid Kommission Anwendung \nPersonalreglement bei Stadtangestellten.\n\n1623.3090.0440 RFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 11'000.00 11'000.00\nAbmeldungen von Kursteilnehmern und dadurch \nwurden keine Kurse besucht.\n\n1623.3110.0440 RFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen 12'899.00 -12'899.00\nAnteil Ausrüstung KP Stutz gem. Entscheid \nKommission. Bei anderen Budgetpositionen \neingespart.\n\nDas Fahrzeug und die Container (TCHF 200) wurden \nim 2014 bestellt. Jedoch werden, aufgrund von \nLieferengpässen bei den Lieferanten,  die \nAblieferungen erst April/Mai 2015 erfolgen. Zusätzlich \nwar ein Betrag (TCHF 40) für Rettungsmaterial \n(Vorgabe AMB) vorgesehen. Die Beschaffung wurde \nzurückgestellt und wird, wenn die Voraussetzungen \n(Konzeptionelle Überarbeitung durch AMB) erfüllt \nsind im 2015 beschafft. Dies ist im Budget 2015 \nbereits so vorgesehen.\n\nHRM2 bedingte Verbuchungsänderungen bei \nAufwandkonten.\n\n‐143 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n1623.3111.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n3'600.00 21'800.00 18'200.00\n\nDurch Entscheide Kommission betreffend nicht \nbudgetierten Ausgaben (zBsp. KP Stutz) wurde hier \nMaterial zurückgestellt und dadurch Einsparungen \nvollzogen.\n\n1623.3113.0440 RFS Ergolz - Informatik (Hardware) 11'350.80 -11'350.80\nNachträglicher Entscheid Kommission. Einsparungen \nbei anderen Konten.\n\n1623.4612.0441 RFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung 50'216.00 61'300.00 -11'084.00\nInsgesamt geringere Ausgaben ergeben einen \nkleineren Anteil Stadt Liestal für den RFS Ergolz.\n\n2110.3020.0600 Kindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'799'008.30 1'737'000.00 -62'008.30 Ungenauigkeit infolge Pensenwechsel im August.\n2110.3050.0600 Kindergarten - AHV, IV, EO, ALV, Verw.kosten 111'966.85 278'000.00 166'033.15\n2110.3052.0600 Kindergarten - Pensionskassen 142'833.00 -142'833.00\n2110.3054.0600 Kindergarten - Familienausgleichskasse 23'752.80 -23'752.80\n2110.3110.0300 KG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte 6'800.00 30'000.00 23'200.00 Siehe Mehraufwendungen Konto 2170.3110.0325\n2120.3020.0600 Primarschule Schulleitung - Löhne 420'000.00 420'000.00\n2190.3020.0600 Schulleitung - Löhne 403'441.00 -403'441.00\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 5'322'311.30 5'085'000.00 -237'311.30\nAbweichung u.a. HRM2 bedingt (Sprachlerngruppe \nhier verbucht. Budgetposition 2990.3020.0601. TCHF \n61), Stellvertretungen für Lehrer (Mutterschaft) .\n\n2120.3050.0600 Primarschule - AHV, IV, EO, ALV, Verw.kosten 339'480.25 888'700.00 549'219.75\n2120.3052.0600 Primarschule - Pensionskasse 399'077.55 -399'077.55\n2120.3054.0600 Primarschule - Familienausgleichskasse BL 71'252.45 -71'252.45\n\n2190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV, \nVerw.kosten\n\n32'925.90 8'400.00 -24'525.90\n\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse 57'756.90 7'100.00 -50'656.90\n\n2120.3064.0200 Primarschule - Überbrückungsrenten PK 52'320.00 30'000.00 -22'320.00\nDie definitiven Berechnungen liegen unter dem \nbudgetierten Wert.\n\n2120.3099.0601 Primarschule - übriger Personalaufwand 32'176.75 68'200.00 36'023.25\nTCHF 25 für externe Evaluation unter \n2120.3132.0602 verbucht.\n\n2120.3104.0601 Primarschule - Lehrmittel 81'051.81 96'700.00 15'648.19 Klassenkredite nicht ausgeschöpft.\n\n2120.3104.0603 Primarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 3'359.25 22'200.00 18'840.75\nAuf Neuanschaffungen im Schulhaus Frenke wurde \nwegen Sanierung im 2016 verzichtet.\n\n2120.3110.2300 SA Frenke - Mobiliar und Geräte 60'000.00 60'000.00\nBeabsichtiger Minderaufwand zu Gunsten KG Hanro-\nMöblierung. Siehe Konten 2170.3110.0325, \n2170.3144.0325.\n\n2120.3113.0600 ICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 25'388.85 12'000.00 -13'388.85\n\nPro Mittelstufenklasse wurde 1 Laptop und 1 Beamer \nangeschafft, damit die Fremdsprachen-Lehrmittel \ngenutzt werden konnten. Zudem mussten 2 L-\nZimmer und 1 Bibliotheks-PC ersetzt werden.\n\n2120.3132.0602 Primarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 24'962.30 -24'962.30\nTCHF 25 für externe Evaluation wurden unter \n2120.3099.0601 budgetiert.\n\n2120.3612.0600 Primarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 29'680.00 44'000.00 14'320.00\nWeniger Tagesaufenthalter in anderen Gemeinden. \nDies kann nicht genau budgetiert werden, wir \nbeziehen uns jeweils auf das Jahr vorher.\n\nInsgesamt Mehraufwand < TCHF 1.\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt.\n\nInsgesamt Minderaufwand TCHF < TCHF4.\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt\n\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt.\nMinderaufwand TCHF 17.\n\n‐144 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'101'265.96 1'073'500.00 -27'765.96\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule "Spezielle \nFörderung".\n\n2120.3612.2600 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 442'855.35 413'000.00 -29'855.35\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule \n"Logopädie".\n\n2120.3635.0600 Primarschulen - Beiträge an Privatschulen 2'100.00 14'600.00 12'500.00\nWeniger Beiträge ausbezahlt (Wegfall Sekundarstufe \n1).\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - Entschädigung Kt. 40'119.45 40'119.45\nErtrag wurde nicht budgetiert, da nicht im voraus \nbestimmbar. Siehe Löhne Primar 2120.3020.0601\n\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 38'704.50 55'300.00 -16'595.50\n\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden \nbetrefffend die Spezielle Förderung und der \nLogopädie.\n\n2121.3020.1601 Kleinklassen Lehrkräfte - Löhne 839'839.90 780'000.00 -59'839.90 Budgetungenauigkeit (Langzeiterkrankung).\n\n2121.3050.1600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV, \nVerw.kosten\n\n53'153.75 124'800.00 71'646.25\n\n2121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV, \nVerw.kosten\n\n23'925.30 64'000.00 40'074.70\n\n2121.3052.1600 Kleinklasse - Pensionskasse 76'033.95 -76'033.95\n2121.3052.2602 Logopädie - Pensionskasse 37'659.95 -37'659.95\n\n2121.3054.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Familienausgleichskasse \nBL\n\n11'165.35 -11'165.35\n\n2121.3900.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  - int. Verr. \n(2121/2120)\n\n205'266.11 246'700.00 41'433.89\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 94'563.92 55'300.00 -39'263.92\n\n2121.3910.2600\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. \n(2121/2120)\n\n23'101.00 -23'101.00\n\n2121.4611.1600\nTaggelder Löhne Primarschule Kleinklasse - \nEntschädigung Kanton\n\n16'890.65 16'890.65\nErtrag wurde nicht budgetiert, da nicht im voraus \nbestimmbar. Siehe Löhne Kleinklasse \n2121.3020.1601\n\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entschädigung Gde. 177'669.00 156'300.00 21'369.00\nBeiträge der Kreisschulgemeinden für die Spezielle \nFörderung.\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'101'265.96 1'073'500.00 27'765.96\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule "Spezielle \nFörderung".\n\n2121.4612.2601 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 442'855.35 413'000.00 29'855.35\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule \n"Logopädie".\n\n2140.3064.0200 Musikschule - Überbrückungsrenten PK 148'714.65 -148'714.65\nAn die BLPK-Ausfinanzierungskosten der RML zahlte \ndie Stadt Liestal einen Anteil von TCHF 149, welcher \nnicht budgetiert war.\n\n2140.3632.0600 Musikschule - Beitrag an RML 1'206'486.60 1'220'000.00 13'513.40 Beitrag in der budgetierten Grössenordnung.\n2140.4632.0600 Musikschule RML - Rückstattung Zweckverbände 13'995.60 13'995.60 Forderung für Schüler mit Wohnsitz Bubendorf.\n\n2170.3110.0325 KG Hanro - Büromöbel und -geräte 19'520.90 -19'520.90\nUnvorhergesehene Neumiete KG Hanro.\nBudgetwert ab Konto 2120.3110.2300 genutzt.\n\n2170.3144.0305 KG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 22'577.90 4'500.00 -18'077.90 Rohrbruch Ende Oktober.\n\n2170.3144.0325 KG Hanro - Unterhalt Hochbauten 30'383.53 2'000.00 -28'383.53\nKG Hanro: Aussenspielplatz\nBudgetwert ab Konto 2120.3110.2300 genutzt.\n\n2170.4260.0391 KG Raumpflege Personalversicherung - Rückerst. 20'551.00 20'551.00 Vergütung der Versicherung (Krankheit)\n\nInsgesamt Mehraufwand ca TCHF 13.\nAbweichungen sind HRM2 bedingt\n\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n‐145 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n2170.4900.0200 SA Primar / KK Primar - int. Verr. (2170/2121) 201'000.00 -201'000.00\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2171.3010.0200 Wartung & Unterhalt: Löhne Unvorhergesehenes 40'000.00 40'000.00\nDiese Budgetposition wurde im Umfang von ca. \nTCHF 17 beansprucht. Die Verbuchung erfolgte in \nden entsprechenden Funktionen und Aufwandart.\n\n2171.3010.2302 SA Frenke Mehrzweckhalle Raumpflege-Std.-Löhne 52'102.10 65'000.00 12'897.90 Vakanz Reinigungspersonal.\n\n2171.3040.6000 Primarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 10'955.05 -10'955.05\nErziehungszulagen sind im BU14 unter den Löhnen \nbudgetiert. HRM2 schreibt die separte Verbuchung \nvon Erziehungszulagen vor.\n\n2171.3064.0200 Primarschule - Überbrückungsrenten (Wegkauf) 39'251.50 100'000.00 60'748.50\nDie definitiven Berechnungen liegen unter dem \nbudgetierten Wert.\n\n2171.3110.2301 SA Frenke Mehrzweckhalle - Mobiliar und Geräte 13'977.75 2'000.00 -11'977.75 Abweichungen sind HRM2 bedingt.\n2171.3120.2300 SA Frenke - Energie 100'181.35 90'000.00 -10'181.35 Höhere Energiekosten (Wärme)\n2171.3120.2301 SA Frenke Mehrzweckhalle - Energie 125'402.10 99'400.00 -26'002.10 Höhere Energiekosten (Wärme)\n\n2171.3144.0800 Wohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt 140.40 30'000.00 29'859.60\nSanierung Bad Hauswartwohnung Fraumatt \nverschoben auf 2016.\n\n2171.3144.1300 SA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 74'222.42 53'500.00 -20'722.42\nAnstelle 2013 im 2014 ausgeführt: Umbau Turnhalle \nFraumatt und Neugestaltung Pausenplatz (RE13: \nBudget-Unterschreitung).\n\n2171.3144.4300 SA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 48'405.65 29'300.00 -19'105.65\nAnstelle 2013 im 2014 ausgeführt: Umbau ehemalige \nHauswartwohnung zu Gruppenräumen (RE13: \nBudgetunterschreitung)\n\n2171.3144.5301 SA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Hochbau 54'947.65 34'000.00 -20'947.65\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt.\nVgl. Konto 2172.3144.5350.\n\n2171.4470.0800 Wohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und Mietzinse 39'885.65 60'000.00 -20'114.35\nMinderertrag aufgrund der Auflösung der \nHauswartwohnung Mühlematt.\n\n2171.4470.5300 Kanton SA Rotacker  - Pacht- und Mietzinse 977'774.25 750'000.00 227'774.25\nErtrag in der Grössenordnung wie in der RE13. Im \nBU14 ging man von einer reduzierten Anzahl Klassen \naus.\n\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 55'486.20 100'000.00 -44'513.80\n\nFehlende rechtliche Grundlagen; Überarbeitung \nGebührenverordnung konnte infolge fehlender \nPersonalressourcen und Ausfälle in der Abt. \nSicherheit nicht umgesetzt werden; mehr \nGebührenerlasse als geplant.\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr. (2171/2121) 200'950.00 40'200.00 160'750.00\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\n2172.3120.5350 SA Rotacker - Energie 27'158.35 48'400.00 21'241.65 Abweichungen sind HRM2 bedingt.\n\n2172.3144.5350 SA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 12'503.09 35'700.00 23'196.91\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt.\nVgl. Konto 2171.3144.5301.\n\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 21'105.35 108'000.00 86'894.65\nProjekt startete im August 2014. Im Budget waren \nMittel für das ganze Jahr geplant.\n\n‐146 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n2180.3010.0601 Mittagstisch - Löhne 73'716.85 -73'716.85\n2990.3010.0601 Mittagstisch - Löhne 73'000.00 73'000.00\n2180.3010.0602 Aufgabenhort - Löhne 31'880.35 -31'880.35\n2990.3010.0600 Aufgabenhort - Löhne 39'000.00 39'000.00\n2180.3636.0600 Beitrag an Verein Ferienbetreuung 15'000.00 25'000.00 10'000.00 Zu hohe Budgetierung.\n\n2180.4637.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 6'237.50 42'000.00 -35'762.50\nElternbeiträge entsprechend kleiner, siehe \n2180.3010.0600\n\n2190.3100.0601 Primarschule Sekretariat - Büromaterial 5'024.75 19'100.00 14'075.25 Abeichungen HRM2 bedingt\n2190.3109.0601 Schulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 587.45 16'400.00 15'812.55 Abeichungen HRM2 bedingt\n\n2190.4910.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr. \n(2190/2121)\n\n55'859.42 55'859.42\n\n2190.4910.0600 Schulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'601.00 22'601.00\n\n2990.3020.0601 Sprachlerngruppen (Frühförderung) - Löhne 61'000.00 61'000.00\nSiehe Konto 2120.3020.0601\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt\n\n2990.3050.0601\nAufgabenhort/Mittagstisch - AHV, IV, EO, ALV, \nVerw.kosten\n\n14'000.00 14'000.00\nSiehe Konto 2180.3050.0600.\nAbweichungen sind HRM2 bedingt.\n\n3110.3102.0100 Kulturkalender - Drucksachen 2'489.75 13'000.00 10'510.25\n\n3110.3130.0101 Kulturkalender - Dienstleistungen Dritter 10'845.00 -10'845.00\n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 42'600.00 75'000.00 32'400.00\n\n3110.3636.0100 Kulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 118'300.00 75'000.00 -43'300.00\n\n3120.3120.0700\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und \nEntsorgung\n\n108'088.10 -108'088.10\n\n3120.3143.0700 Öffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 15'562.35 -15'562.35\n\n3120.3159.0100 Unterhalt Kulturgüter 10'000.00 10'000.00 Für das Jahr 2014 wurde keine Rechnung gestellt. \n\n3120.3635.0300 Verschönerung Stadtbild - Beiträge 12'000.00 12'000.00\nKeine Gesuche für Beiträge an Bauten und Bauteile \nin der Kernzone eingereicht.\n\n3410.3109.0600 Sportkoordinator - Übriger Material- und Warenaufw. 10'000.00 10'000.00 Kein Aufwand im 2014.\n\n3420.3120.0700 Kinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 136.15 12'000.00 11'863.85\nDer Wasserverbrauch der Kinderspielplätze wurde \nauf das Konto 3120.3120.0700 verbucht.\n\n4120.3614.0400\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung \nPflegefinanzierung\n\n1'544'820.25 1'450'000.00 -94'820.25\nDie Kosten sind ergeignisbezogen, d.h. abhängig von \nder Anzahl der Heimbewohner und der \nentsprechenden Pflegestufe. \n\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag 1'016'979.95 1'000'000.00 -16'979.95\nDie Kosten sind ereignisbezogen. Es gab einen \nhöheren Bedarf an Spitex Pflegeleistungen.\n\n4210.3636.0402 Spitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 10'672.90 40'000.00 29'327.10\nDie Dienstleistung der Tagesstätten wurde weniger \nbeansprucht.\n\n4210.3637.0400 Geburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 21'850.00 10'000.00 -11'850.00\nDie Kosten sind ereignisbezogen, d.h. abhängig von \nder Anzahl Heimgeburten.\n\nMinderaufwand TCHF 7.\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt\n\nInsgesamt Mehraufwand < TCHF 1.\nKontierung-Abweichungen sind HRM2 bedingt\n\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für die \nAbrechnung mit den Kreisschulgemeinden betreffend \ndie Spezielle Förderung und der Logopädie.\n\nDie beiden Konti Kulturkalender (Drucksachen und \nDienstleistungen Dritter) ergeben zusammen den \nbudgetierten Aufwand. \nDie Beträge für die Kulturanbieter und die Beiträge \nfür die Organisationen wurden  entflochten. Beide \nKonti zusammen enthalten den budgetierten Wert.\n\nMit der neuen Rechnungslegung müssen die \nöffentlichen Brunnen der Einwohnerkasse und nicht \nder Spezialfinanzierung Wasserversorgung \nzugeordnet werden. Dieser Umstand war bekannt \nund irrtümlich nicht im BU14 zu Lasten \nEinwohnerkasse budgetiert worden.\n\n‐147 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 201'015.15 191'000.00 -10'015.15\n4331.3132.0201 Zahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 337'561.20 364'000.00 26'438.80\n4331.4637.0200 Ordentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 220'167.60 190'000.00 30'167.60\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 339'840.20 356'000.00 -16'159.80\n5220.3631.0400 Ergänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil 970'136.00 -970'136.00\n\n5320.3631.0401 Ergänzungsleistungen IV: Beiträge an Kanton 898'000.00 898'000.00\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 50'741.40 20'000.00 -30'741.40\nStarke Zunahme von erwerbslosen \nSozialhilfebeziehenden. Dadurch höherer Anfall von \nAHV Mindestbeiträgen.\n\n5320.3631.0400 Ergänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 1'371'694.00 1'492'000.00 120'306.00\n\nDer Gemeindeanteil für die Ergänzungsleistung AHV \nim Betrag von TCHF 1‘372 ist um TCHF 120 kleiner \nwie budgetiert.\nDie Budgetvorgaben erfolgen vom Kanton.\n\n5451.3636.0400 Tagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 48'240.30 70'000.00 21'759.70\nDie Kosten sind ereignisbezogen, d.h. abhängig von \nder Anzahl der betreuten Kinder.\n\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 30'815.05 50'000.00 19'184.95\n\nDie Mietzinszuschüsse müssen beantragt werden. \nDie Zuschüsse sind antragsbezogen und werden \nindividuell auf der Basis der finanziellen Situation der \nAntragssteller entrichtet.\n\n5720.3132.0400 *Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten* 600'000.00 600'000.00\n\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck - 701'198.60 -701'198.60\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 10'139'446.88 9'000'000.00 -1'139'446.88\nDie Fallzahl der Sozialhilfebezüger ist um mehr als \n25% angestiegen.\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'134'684.30 2'700'000.00 434'684.30\nDurch die Fallzunahme und der damit höheren \nAusgaben für die Sozialhilfe konnten höhere \nRückerstattungen geltend gemacht werden.\n\n5720.4611.0400 KSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 533'933.95 280'000.00 253'933.95\n\nDurch die Fallzunahme und der damit höheren \nAusgaben für die Sozialhilfe konnten höhere \nRückerstattungen geltend gemacht werden. \nÜberwiesene Rückerstattungen aus der Bereinigung \nder Restanzen.\n\n5720.4611.0401 Berufliche Eingliederung - Entschädigung Kanton 315'860.70 300'000.00 15'860.70 In der Grössenordnung des Budgetwertes.\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 630'477.12 540'000.00 -90'477.12\n\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP,NEE,B,VA,F) 527'862.45 225'000.00 -302'862.45\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ Rückerstattung Dritter 172'000.30 195'000.00 -22'999.70\n\n5722.4611.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ Entschädigung Kant. \nSozialamt BL\n\n80'169.90 10'000.00 70'169.90\n\nDer Gemeindeanteil für die Ergänzungsleistung IV im \nBetrag von TCHF 970 ist um TCHF 72 höher wie \nbudgetiert.\nDie Budgetvorgaben erfolgen vom Kanton.\n\nDass Budget wurde infolge der starken Fallzunahme \nvon Sozialhilfebeziehenden überschritten. Die \nberufliche Eingliederung ist eine der wirksamsten \nMassnahmen für eine Wiedereingliederung in den \nersten Arbeitsmarkt und somit Ablösung von der \nSozialhilfe.\n\nFallzunahme von ca. 20%: mehr Flüchtlinge (CH-\nweit), aufgrund neuer Asylgesetzgebung raschere \nEntscheide\n\nInsgesamt Mehrertrag von TCHF 47, welche durch \nhöhere Rückerstattungen infolge der Zunahme der \nFlüchtlinge begründet sind.\n\nKinder- und Jugendzahnpflege: insgesamt resultiert \nein Minderaufwand gegenüber BU14 von TCHF 11.\n\n‐148 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n5722.4260.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nRückerstattung Dritter\n\n49'229.50 25'000.00 24'229.50\nHöhere Rückvergütungen durch die Fallzunahme von \nca. 20%\n\n5722.4611.0400\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n386'994.00 200'000.00 186'994.00\nKosten für Flüchtlinge können mit dem kantonalen \nSozialamt abgrechnet werden. Höhere \nRückvergütung infolge der Fallzunahme von ca. 20%.\n\n5730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS \nAG\n\n880'782.20 576'000.00 -304'782.20\n\n5730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung Kant. \nSozialamt BL\n\n880'782.20 576'000.00 304'782.20\n\n5790.3010.0400 Leitung Soziale Dienste - Löhne 203'926.45 192'900.00 -11'026.45 Abgeltung von Mehraufwendungen.\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne 412'732.05 362'000.00 -50'732.05\nDer SR genehmigte anlässlich seiner Sitzung vom \n20.05.2014 eine Erhöhung der Stellenprozente.\n\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 49'988.50 -49'988.50\n\n5790.3910.0401\nPersonalkosten Asylwesen Kat. B - int.Verr. \n(5790/5790)\n\n60'000.00 60'000.00\n\n5790.4910.0400\nPersonalkosten Asylwesen Kat. B - int. Verr. \n(5790/5790)\n\n60'000.00 -60'000.00\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 313'556.60 294'800.00 -18'756.60\nDer SR genehmigte anlässlich seiner Sitzung vom \n20.05.2014 eine Erhöhung der Stellenprozente.\n\n5790.3064.0200 SS-SO: Überbrückungsrenten (Wegkauf) 89'354.50 101'000.00 11'645.50\nDie definitiven Berechnungen liegen unter dem \nbudgetierten Wert.\n\n5790.3090.0400 Soziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 9'188.80 32'000.00 22'811.20\nInfolge neuer Mitarbeitenden war kein grosser \nAusbildungsbedarf notwendig.\n\n5790.3091.0400 Soziale Dienste - Personalrekrutierung 47'724.00 12'000.00 -35'724.00\nBeizug von externer Unterstützung zur Besetzung \nder Stelle Abteilungsleiter Sozialberatung.\n\n5790.3120.0300 Asylwesen Benzburweg - Energie 26'461.50 15'000.00 -11'461.50 Heizöl wurde zwei-jährlich bestellt.\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 273'423.65 131'100.00 -142'323.65\nDer SR genehmigte anlässlich seiner Sitzung vom \n20.05.2014 einen Nachtragskredit für die \nMassnahmen zur Bereinigung der Restanzen.\n\n5790.3144.0300 Asylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 3'949.00 40'000.00 36'051.00 Geplante Unterhaltsarbeiten nicht nicht realisiert.\n\n5790.4260.0401\nSoziale Dienste Personalversicherungen - \nRückerstattungen Dritter\n\n11'790.90 11'790.90\nErtrag wurde nicht budgetiert, da nicht im voraus \nbestimmbar.\n\n5790.4470.0300 Asylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse 169'767.00 120'000.00 49'767.00\nHöhere Mieterträge aufgrund höherer Belegung\ndes Wohnheim für Asylbewerber.\n\n6150.3010.0700 Werkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 194'487.65 176'000.00 -18'487.65 Abgeltung von Mehraufwendungen.\n\n6150.3010.0702 Werkhof Grünflächen - Löhne 610'647.25 625'700.00 15'052.75\nErziehungszulagen auf separatem Konto. \nPikettentschädigung auf separatem Konto.\n\n6150.3010.0703 Werkhof Logistik - Löhne 60'415.35 163'600.00 103'184.65\n\nErziehungszulagen auf separatem Konto. \nPikettentschädigung auf separatem Konto. Der \nMechaniker ist erst am 01.04.2014 gestartet. 1 MA \nwurde in der Logistik budgetiert und in den \nVerkehrsflächenen verbucht.\n\nDie Kosten für die Administration Asylwesen werden \nneu gesondert ausgwiesen. Umbuchung aus dem \nKonto 5790.3010.0401\n\nEs wurden vom KSA mehr Flüchtlinge zugewiesen \n(Ausschöpfung der Quote). Die Kosten für diese \nFlüchtlingskategorie werden zu 100% vom Bund \ngetragen und zurückerstattet.\n\n‐149 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n6150.3010.0704 Werkhof Verkehrsflächen - Löhne 886'545.45 853'900.00 -32'645.45\n\nErziehungszulagen auf separatem Konto. \nPikettentschädigung auf separatem Konto. 1 MA \nwurde in der Logistik budgetiert und in den \nVerkehrsflächenen verbucht.\n\n6150.3040.0700 Werkhof - Erziehungszulagen 39'801.40 -39'801.40\nErziehungszulagen sind im BU14 unter den Löhnen \nbudgetiert. HRM2 schreibt die separte Verbuchung \nvon Erziehungszulagen vor.\n\n6150.3049.0700 Betriebe - übrige Zulagen 57'202.50 -57'202.50\nAbweichung HRM2 bedingt. Die Pikettentschädigung \n(Winter) wurde über die Lohnkonti budgetiert.\n\n6150.3101.0703\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und \nVerbrauchsmaterial\n\n1'697.55 28'000.00 26'302.45\nInfolge des schwachen Winters mussten keine \nStreumittel eingekauft werden\n\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen 59'784.35 38'000.00 -21'784.35\n\nÜber dieses Konto wurde auch die Installation des \nPollers vor dem Törli verbucht. Signalisation der \nzentralen Parkuhren (Auftrag Sicherheit). \nFussgängermarkierung Sichternstrasse (Auftrag SB)\n\n6150.3120.0700 Werkhof - Energie 66'624.60 49'000.00 -17'624.60 Höhere Energiekosten (Gas)\n\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter 100'452.65 80'000.00 -20'452.65\nZunahme des Wischgutes und somit der \nEntsorgungskosten in diesem Bereich.\n\n6150.3131.0301 Tiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept Altstadt 87'789.95 40'000.00 -47'789.95\n\n6150.3131.0302 Tiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept Vorstadt 20'000.00 20'000.00\n\n6150.3141.0300 Strassenbeleuchtung - Unterhalt 80'196.45 120'000.00 39'803.55\nBeabsichtiger Minderaufwand zu Gunsten neues \nBuswartehäuschen Altmarkt.\n\n6150.3141.0301 Massnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 8'318.55 50'000.00 41'681.45\nDie Bautätigkeiten der Mühlemattstrasse wurden vom \n2014 ins 2015 verschoben. Der budgetierte Betrag \nvon TCHF 40 wurde dementsprechend nicht benötigt.\n\n6150.3141.0700 Strassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 432'976.60 330'000.00 -102'976.60\n\nIm Zusammenhang mit privaten Hochbauarbeiten \nwurde beschlossen, die Strassenentwässerung in der \nGrammetstrasse anzupassen resp. neu zu erstellen. \nDie Leistungen wurden mit einem Nachtragskredit \ngenehmigt und diesem Konto belastet. Die \nUnterführung Oristalstrasse wurde im Auftrag des \nStadtbauamtes neu gestrichen.\n\n6150.3144.0700 Werkhof - Unterhalt Hochbauten 72'729.00 51'000.00 -21'729.00\nLeck Heizungsrohrleitung und \nUnvorhergesehene Revision der Hubzylinder der \nHebeplattform im Waschraum/Serviceraum.\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 135'839.49 90'000.00 -45'839.49\n\nDer neue Mechaniker ist erst am 01.04.2014 \ngestartet. Grosse Instandstellung der \nWischmaschine. Grössere Instandstellungen von 2 \nKleinlastwagen für die Vorführung.\n\nDie Tiefbauprojektierungen Altstadt und Vorstadt \nwurden das Konto "Altstadt" verbucht. Insgesamt \nentstand ein Mehraufwand von TCHF 28.\n\n‐150 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n6150.4200.0300 Parkplätze - Ersatzabgaben 5'000.00 20'000.00 -15'000.00\nParkplatznachweis mehrheitlich auf Privatparzellen, \ndadurch weniger Verträge für Parkplatz-\nErsatzabgaben.\n\n6150.4240.0301 Parkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren 132'860.00 95'000.00 37'860.00 Mehrertrag aufgrund hoher Nachfrage.\n\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 611'905.40 460'000.00 151'905.40\nMehrertrag durch Reduktion von 1 Stunde \nGratisparkzeit auf 1/2h Gratisparkzeit.\n\n6150.4240.0403 Parkgebühren Brunnwegli - Benützungsgebühren 10'000.00 -10'000.00\n6150.4635.0300 Parkplätze - Ertrag Brunnwegli aus Parkgebühren 10'000.00 10'000.00\n6230.3143.0300 Buswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 28'470.95 14'000.00 -14'470.95 Velodach bei Bushaltstelle "Altmarkt".\n\n6290.4250.0200 SBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 78'975.00 91'000.00 -12'025.00\n\nAufgrund einer zu tiefen Auslastung im 2013 wurde \nbei nächster Gelegenheit im Frühling 2014 eine SBB \nTageskarte Gemeinde weniger bezogen. Aktuell sind \n5 SBB Tageskarte Gemeinden erhältlich.\n\n7101.3010.0700 Wasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 359'399.30 395'100.00 35'700.70\nErziehungszulagen auf separatem Konto. \nPikettentschädigung auf separatem Konto.\n\n7101.3040.0700 Wasserversorgung - Erziehungszulagen 14'234.95 -14'234.95\nErziehungszulagen sind im BU14 unter den Löhnen \nbudgetiert. HRM2 schreibt die separte Verbuchung \nvon Erziehungszulagen vor.\n\n7101.3049.0700 Wasserversorgung - übrige Zulagen 11'687.00 -11'687.00\nAbweichung HRM2 bedingt. Die Pikettentschädigung \n(Wasser) wurde über die Lohnkonti budgetiert.\n\n7101.3111.0701\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n28'658.15 400'000.00 371'341.85\n\nDer Ersatz der überalterten Wasserzähler wurde in \nder Erfolgsrechnung budgetiert, bezahlt wurden die \nLeistungen jedoch über ein Investitionskonto. Der \nausgewiesene Aufwand in der Rechnung bezieht sich \nauf den ordentlichen Ersatz von Wasserzähler.\n\n7101.3111.0702\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nWerkzeuge\n\n22'177.05 80'000.00 57'822.95\n\nDie Hausanschlüsse werden neu durch die \nWasserversorgung organisiert, bezahlt und \nanschliessend in Rechnung gestellt. Die Umstellung \nerfolgte erst im Verlaufe des Jahres, daher die \ntieferen Aufwendungen.\n\n7101.3120.0701 Wasser-Abwasser öffentl. Brunnen (Budget 2013) 158'000.00 158'000.00\n\nÖffentliche Brunnen: mit der neuen \nRechnungslegung müssen die öffentlichen Brunnen \nder Einwohnerkasse und nicht der \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung zugeordnet \nwerden. Dieser Umstand war bekannt und irrtümlich \nnicht im BU14 zu Lasten der Einwohnerkasse \nbudgetiert worden.\n\n7101.3130.0702 Wasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 18'237.80 5'900.00 -12'337.80\nHöhere externe Leistungen für die Ausarbeitung des \nQS-Wasser.\n\n7101.3131.0300 Wasserversorung Leitungsinformation - Planungen 51'037.00 75'000.00 23'963.00\n\nIn der Wasserversorgung wurden zu wenig \nBautätigkeiten durchgeführt. Dies wirkte sich auf die \nAufwendungen i.S. Nachführung des \nLeitungskatasters aus.\n\nAbeichungen HRM2 bedingt.\n\n‐151 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n7101.3131.0301 Wasserversorung Tiefbau - Planungen 20'000.00 20'000.00\nBudgetiert aber nicht benötigt.\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater 13'122.05 45'000.00 31'877.95\nMit der externen Bauherrenunterstützung bei der \nInstandsetzung der Objekte konnte dieses Konto \nentsprechend entlastet werden.\n\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 138'924.85 149'100.00 10'175.15\nIm Hinblick auf die bevorstehenden \nInstandsetzungen der Objekte wurde im ordentlichen \nUnterhalt weniger investiert.\n\n7101.3143.0701 Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 226'267.70 250'000.00 23'732.30\nInfolge anderer Prioritäten (Instandsetzung Objekte) \nwurde in diesem Bereich etwas weniger ausgeführt \nals eingeplant.\n\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 210'086.10 110'000.00 -100'086.10\nGrundsätzlich unberechenbar, Zunahme der \nLeitungsbrüche gegenüber dem Vorjahr um 30%, \nEinige Brüche waren zudem sehr gross.\n\n7101.3144.0700 Wasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 10'000.00 10'000.00\nIm Berichtsjahr fielen für den baulichen Unterhalt des \nWerkhofanteils Wasser keine Leistungen an.\n\n7101.3180.0700 Wasser - Wertberichtigung auf Forderungen 17'891.25 -17'891.25\n\nDie Rechnungsstellung an den Kanton BL im Betrag \nvon TCHF 395 für die rückwirkende Verrechnung von \nWasserbezugsgebühren wird seitens Kanton BL \nteilweise bestritten. Im Januar 2015 wurde der \ngerichtliche Vergleichsvorschlag von TCHF 109 \nakzeptiert. Die mit der RE13 gebildete \nWertberichtigung von TCHF 268 wird im 2014 um \nTCHF 18 erhöht.\n\n7101.4240.0700 Wasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb. 2'115'581.90 2'100'000.00 15'581.90 Ertrag in der geplanten Grössenordnung.\n\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe 33'168.15 18'000.00 15'168.15\nEs wurden mehr Leistungen für Hausanschlüsse \nverrechnet als budgetiert, Umfang nicht genau \nvorhersehbar.\n\n7101.4260.0700 Wasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'000.00 -10'000.00\nKeine Drittschäden infolge Rohrleitungsbrüche, somit \nkeine Rückerstattungen der Versicherungen.\n\n7101.4260.0701 Wasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst. 2'137.15 15'000.00 -12'862.85\nWeniger Beförsterung (Holzverkäufe) des Waldes \nbeim Grundstück der Grundwasserfassung \nHelgenweid.\n\n7201.3130.0300\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse - \nDienstleistungen Dritter\n\n88'789.70 60'000.00 -28'789.70\n\nDer Betrag ist hauptsächlich auf Abrechnungen von \nälteren QP's durch das beauftragte Ingenieurbüro \n(Bsp. QP Bahnhof) zurück zu führen. Die QP's \nwerden immer verzögert abgerechnet.\n\n7201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation - \nDienstleistungen Dritter\n\n62'427.55 80'000.00 17'572.45\n\nIn der Abwasserbeseitigung wurden zu wenig \nBautätigkeiten durchgeführt. Dies wirkte sich auf die \nAufwendungen i.S. Nachführung des \nLeitungskatasters aus.\n\n7201.3131.0301 Abwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen 7'956.10 20'000.00 12'043.90\nKleine Projekte wurden zurück gehalten und nicht \nausgelöst.\n\n‐152 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n7201.3180.0700 Abwasser - Wertberichtigung auf Forderungen 19'970.04 -19'970.04\n\nDie Rechnungsstellung an den Kanton BL im Betrag \nvon TCHF 482 für die rückwirkende Verrechnung von \nWasserbezugsgebühren wird seitens Kanton BL \nteilweise bestritten. Im Januar 2015 wurde der \ngerichtliche Vergleichsvorschlag von TCHF 135 \nakzeptiert. Die mit der RE13 gebildete \nWertberichtigung von TCHF 327 wird im 2014 um \nTCHF 20 erhöht.\n\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 2'137'026.20 1'600'000.00 -537'026.20\n\nDie Abwassergebühren an den Kanton sind um die \na.o. Nachdeklaration von Wasserrechnungen (nicht \nverrechnete Forderungen gegenüber Privaten und \ndem Kanton) in dieser Grössenordnung einmalig \nhöher wie budgetiert.\n\n7201.4391.0700 Abwasser Überschuss - Übertragung aus IR 652'578.25 652'578.25\n\nDie Nettoinvestitionen sind negativ \n(Nettoinvestitionsüberschuss von TCHF -694), d.h. \nden Investitionsausgaben (TCHF 271) stehen höhere \nInvestitionseinnahmen (TCHF -965) gegenüber. Mit \ndem Nettoinvestitionsüberschuss von TCHF -694 \nwird in erster Linie das vorhandene \nVerwaltungsvermögen von TCHF 41 reduziert. Ist \ndanach kein abzuschreibendes \nVerwaltungsvermögen mehr verfügbar, wird der \nrestliche Nettoinvestitionsüberschuss von TCHF 653 \nder Erfolgsrechnung gutgeschrieben.\n\n7300.3130.0702 Abfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 15'000.00 15'000.00 Keine Spezialentsorgung z.L. Einwohnerkasse.\n\n7301.3100.0700 Abfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 108.00 13'000.00 12'892.00\nDer Entsorgungskalender wird seit HRM2 nicht mehr \nüber die Spezialfinanzierung Abfall verbucht.\n\n7301.3111.0700 Abfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen, Werkzeuge 3'007.55 30'000.00 26'992.45\nDie Anschaffung von Maschinen und Geräten für den \nBetrieb der Unterflursammelstellen wurde \nüberschätzt, daher die deutlich tieferen Ausgaben.\n\n7301.3130.0701 Abfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 216'891.30 230'000.00 13'108.70\nDie Kehrichtmengen haben im Berichtsjahr um rund \n100 Tonnen abgenommen.\n\n7301.3130.0702 Abfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 28'490.85 40'000.00 11'509.15\nDie Altpapiermengen haben im Berichtsjahr um rund \n100 Tonnen abgenommen (vermehrte Entsorgung \nüber die Entsorgungszentren).\n\n7301.3130.0708 Abfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 373'218.40 445'000.00 71'781.60\nDurch die tieferen Abfallmengen sind auch die \nKosten der KVA gesunken.\n\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 1'048'670.60 1'025'000.00 23'670.60\nDie Kehrichtvignetten werden in zusätzlichen \nLadengeschäften verkauft, daher grösserer Absatz.\n\n7301.4240.0701 Grünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 168'532.70 130'000.00 38'532.70\nZunahme der Mengen bei der Grüngutentsorgung \n(rund 50 Tonnen mehr).\n\n7301.4260.0701 Glasrecycling - Rückerstattungen Dritter 37'142.90 60'000.00 -22'857.10\nDer Entschädigungspreis für das Altglas ist im \nBerichtsjahr um CHF 2.50 gesunken\n\n‐153 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n7500.3637.0300\nArten- und Landschaftsschutz - \nBewirtschaftungsbeiträge\n\n27'364.95 40'000.00 12'635.05\nWeniger Auszahlungen infolge Verzicht (Sistierung) \nseitens Bewirtschafter (Stadtrat) sowie keine \nNeuabschlüsse.\n\n7690.3132.0300 Label Energiestadt - Honorare Fachberater 24'600.00 24'600.00 Fachberater wurden nicht engagiert.\n\n7690.3132.0400 Felssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare 22'636.25 -22'636.25\nBudgetierung unter 1620.3132.0400. Korrekte \nVerbuchung unter dieser Position (7690.3132.0400)\n\n7690.4260.0400 Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 40'742.80 40'742.80\nZum Zeitpunkt der Budgetierung 2014 war nicht \nbekannt, dass Kanton und Bund 80 % der Kosten für \ndie Felswandüberwachung übernehmen\n\n7710.3636.0201 Friedhoffonds - Beiträge 114'100.00 16'000.00 -98'100.00\n\n7710.4511.0700 Friedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital 115'002.85 8'000.00 107'002.85\n\n7710.4210.0200 Friedhof - Gebühren 3'801.30 20'000.00 -16'198.70\n7710.4260.0700 Grabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 31'005.00 9'000.00 22'005.00\n\n7900.3132.0300 Raumplanung SBB Entflechtung - Honorare 7'537.25 55'000.00 47'462.75\nKeine weiteren Folgekosten in Folge Ergebnis \n"Deckelstudie".\n\n7900.4210.0300 Raumplanung - Gebühren für Amtshandlungen 15'000.00 -15'000.00\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten 19'566.00 19'566.00\n8200.3141.0700 Waldwege - Unterhalt Strassen 75'000.00 75'000.00\n8200.3632.0700 Bürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 -75'000.00\n\n8200.3145.0700 Schutzwald Schleifenberg - Unterhalt 13'000.00 13'000.00\nDurch den grösseren Einsatz im 2013 (TCHF 18) im \n2014 keine Holzereimassnahmen im Schleifenberg. \nNächste Massnahmen im Februar 2015.\n\n8200.3632.0701 Bürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und 26'855.25 16'000.00 -10'855.25 Höhere Kosten für die Abfallentsorgung im Wald.\n\n8400.3130.0400 Tourismus - Dienstleistungen Dritter 48'000.00 24'000.00 -24'000.00\nZahlung im 2013 versehentlich nicht erfolgt und im \n2014 nachgeholt.\n\n8500.3192.0101 Standortmarketing - SR-Kompetenz 10'000.00 -10'000.00\nLetzte Zahlung Mitgliedschaft metrobasel. Aufgrund \nder erfolgten Kündigung nicht mehr budgetiert \nworden.\n\n8500.3635.0100 Gewerbeausstellung - Beiträge an private 22'776.10 1'000.00 -21'776.10\nEntgegen der ersten Pläne nahm  die Stadt aktiv an \nder Ausstellung teil. Die Kosten betreffen die \nGestaltung des Standes. \n\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen 166'183.55 145'000.00 21'183.55\nGewinnbeteiligung 2013: Nach vertraglicher \nÄnderung pendeln sich die Erträge auf einem Niveau \nvon TCHF 150 ein.\n\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben NP 350'000.00 -350'000.00\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommensst. nat. Personen 27'750'000.00 27'850'000.00 -100'000.00\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögensst. nat. Personen 3'450'000.00 3'463'000.00 -13'000.00\n9100.4002.0200 Quellensteuern nat. Personen 1'885'533.72 1'650'000.00 235'533.72\n9100.4010.0200 Laufendes Jahr - Ertragssteuern jur. Personen 2'800'000.00 2'900'000.00 -100'000.00\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern jur. Personen 2'200'000.00 2'100'000.00 100'000.00\n\nInfrastrukturbeiträge von Quartierplanungen und \nAusnahmeüberbauungen. Falsche Budgetposition - \n\nHRM2 bedingte Änderung von Ertragsverbuchung. \nInsgesamt resultiert ein Mehrertrag von TCHF 6.\n\nAn seiner Sitzung vom 17.04.2014 beschloss der \nStadtrat, dass der Friedhoffonds mittelfristig saldiert \nwerden soll. In diesem Zusammenhang wurde \nbeschlossen, dass die Kirchen, welche den Fonds \ngeäufnet hatten, gesamthaft TCHF 70 zurück \nerhalten. \n\nFalsche Budgetposition; Korrekte Verbuchung 2014.\n\n‐154 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche 548'738.99 501'000.00 -47'738.99\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche 91'409.70 10'000.00 -81'409.70\n9101.4000.0231 Steuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen 78'073.10 78'073.10\n9101.4000.0232 Steuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -110'525.45 -110'525.45\n9101.4000.0233 Steuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 108'858.20 108'858.20\n9101.4001.0231 Steuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen -107'135.10 -107'135.10\n9101.4001.0232 Steuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 30'698.70 30'698.70\n9101.4001.0233 Steuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen 272'775.10 272'775.10\n9101.4010.0229 Steuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen 59'180.35 59'180.35\n9101.4010.0230 Steuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 13'331.60 13'331.60\n9101.4010.0231 Steuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen 35'976.30 35'976.30\n9101.4010.0232 Steuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen 54'085.60 54'085.60\n9101.4010.0233 Steuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen 133'613.15 133'613.15\n9101.4011.0231 Steuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen -34'310.35 -34'310.35\n9101.4011.0232 Steuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 47'768.35 47'768.35\n9101.4011.0233 Steuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen 66'386.85 66'386.85\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. 81'458.70 120'000.00 -38'541.30\n\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern 520'203.25 470'000.00 50'203.25\nVerzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern auf \ndem Niveau vom 2013 und höher wie budgetiert. \nRE12: TCHF 420 / RE13: TCHF 557\n\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 517'362.00 680'000.00 -162'638.00\n\nDie Budgetwerte wurden vom Kanton (Angaben für \nBudget 2014) übernommen. Die Abweichung im \nSpeziellen ist auf weniger Schüler aus dem Bereich \nder „Speziellen Förderung“ herzuführen.\n\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'414'773.00 1'000'000.00 414'773.00\nDie Teilrevision der Finanzausgleichverordnung hat \nsich positiv ausgewirkt.\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 1'079'728.00 1'900'000.00 -820'272.00\n\nDer Ertrag von TCHF 1‘080 aus dem horizontalen \nFinanzausgleich basiert auf der Steuerkraft der \nRechnung 2013. Der Betrag ist TCHF 820 unter \nBU14 weil der Abschöpfungssatz von 19.5% auf den \nmaximal zulässigen Satz von 17% gekürzt wurde.\n\n9610.3401.0200 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 6'423.52 50'000.00 43'576.48\n\nDie Höhe der Zinsen im Budget ist eine Abschätzung. \nAufgrund der tieferen Investitionen (Einwohnerkasse \nund Spezialfinanzierungen) wie geplant, war \nfolgedessen auch der Fremdkapitalbedarf tiefer.\n\n9630.3430.0800 FV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 18'168.80 35'000.00 16'831.20\n9630.3439.0800 FV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 17'572.80 30'000.00 12'427.20\n\nsiehe Bericht RE14\n\nMinderaufwendungen für Unterhaltsarbeiten.\n\n‐155 ‐\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n+ / weniger\nAufwand\n\n+ / mehr\nErtrag Abweichungen > CHF 10'000.-\n\n- / mehr\nAufwand\n\n- / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2014 Budget 2014 Abweichungen\n\n9690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf \nForderungen\n\n100'000.00 -100'000.00\n\nDie neue Rechnungslegung schreibt vor, dass \nForderungen auf ihre Werthaltigkeit überprüft werden \nmüssen. Erscheint die Zahlung einer Forderung als \nzweifelhaft, so ist eine Wertberichtigung für \nmutmassliche Forderungsverluste (Delkredere) zu \nbilden. Die Überprüfung löste die Bildung von \nEinzelwert-berichtigungen im Betrag von TCHF 85 \nsowie von einer Pauschalwertberichtigung im Betrag \nvon TCHF 15 aus.\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals 40'000.00 300'000.00 260'000.00\n\nFerien-/Überzeitguthaben: Per 1.1.2014 wurde eine \nRückstellung von TCHF 360 gebildet. Gemäss \nRechnungslegung konnte diese erstmalige Bildung \nder Rückstellung erfolgsneutral bilanziert werden. Im \nBU14 waren dafür TCHF 300 erfolgswirksam \nvorgesehen. Aufgrund der höheren Saldi aus Ferien-\n/Überzeitguthaben per Ende 2014 wurde die \nRückstellung um TCHF 40 auf TCHF 400 erhöht.\n\n‐156 ‐\n\n\n\tRechnung 2014_Bericht zur Rechnung 2014_rosa Teil\n\tRechnung 2014_Anhang zur Rechnung 2014_weisser Teil\n\tRE14_14.0.a_Anhang\n\tRE14_14.0.b_Inhaltsverzeichnis\n\tRE14_14.1_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tRE14_14.3.a_Zwischenergebnisse\n\tRE14_14.3.b_Finanzkennzahlen\n\tRE14_14.3.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE14_14.4_Ergebnisübersicht\n\tRE14_14.6_Zusammenzug_ER_nach_Funktionen\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\n\tRE14_14.7_Zusammenzug_ER_nach_Arten\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2342\n\t2343\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\n\tRE14_14.8_Funktional_gegliederte_ER\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t23423\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2522\n\t25220\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2812\n\t28120\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2995\n\t29950\n\n\tRE14_14.9_Zusammenzug_IR_nach_Funktionen\n\t20\n\t21\n\t22\n\t26\n\t27\n\n\tRE14_14.10_Zusammenzug_IR_nach_Arten\n\t25\n\t250\n\t252\n\t256\n\t259\n\t26\n\t260\n\t263\n\t269\n\t29\n\t2900\n\n\tRE14_14.11_Funktional_gegliederte_IR\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t21\n\t215\n\t2150\n\t21500\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t262\n\t2623\n\t26230\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t273\n\t2730\n\t27301\n\t276\n\t2769\n\t27690\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\n\tRE14_14.12_Zusammenzug_Bilanz\n\tRE14_14.13_Detail_Bilanz\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t21089\n\t210890\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t214043\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t214062\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t21429\n\t214290\n\t214291\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21462\n\t214621\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t2201\n\t22010\n\t220101\n\t220102\n\t2204\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22056\n\t220560\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2296\n\t22960\n\t229600\n\t229601\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\t229991\n\n\tRE14_14.13a_Neubewertungen beim Übergang auf HRM2\n\tRE14_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau_2015-04-15\n\tRE14_14.14b_Investitionen Tiefbau_2015-04-15\n\tRE14_14.14c_Investitionen SpezFin ohne Tiefbau_2015-04-15\n\tRE14_14.16_ANBU_Auflistung_VV\n\tRE14_14.17_ANBU_Auflistung_FV\n\tRE14_14.18 Auflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten\n\tRE14_14.19 Auflistung der Rückstellungen\n\tRE14_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben\n\tRE14_14.21 Auflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen\n\tRE14_14.22 Auflistung der Gemeindebeteiligungen\n\tRE14_14.23 Auflistung der interkommunalen Zusammenarbeit\n\tRE14_14.99_Abweichungen_2014_Alle_2015-04-15\n\n\n\n\n