text: \n \n\n 2022-96 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2021 \n\n \n1. Zusammenfassung Rechnung 2021 \n\n2.  Anträge \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2021 Einwohnerkasse \n\n4. Spezialfinanzierungen \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n6. Erfolgsrechnung nach lokaler Gliederung \n\n7. Kennzahlen (Übersicht) \n\n \n\nAnhang, weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2021 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n\n\n \n\n 2/54 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU21 Budget 2021 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichsgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 1.1.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKLIB Klientenbuchhaltung (Soziale Dienste) \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nNetto Ertrag - Aufwand \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE21 Rechnung 2021 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nSRFWL Stützpunkt- und Regionalfeuerwehr Liestal \n\nTCHF CHF 1’000 \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW&U Wartung und Unterhalt \n\nZS/ZSO Zivilschutz/Zivilschutzorganisation \n\nABW Abweichung \n\n  \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Nettobeträge, also Ertrag minus Aufwand; \n+/oder kein Vorzeichen/plus = Erträge \n-/minus = Aufwände \n\n  \n\n\n\n \n\n 3/54 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nAbkürzungen 2 \n\nVorzeichenregelung 2 \n\n1. Zusammenfassung Rechnung 2021 4 \nEinwohnerkasse 4 \n\nKennzahlen 5 \nErfolgsrechnung Stadt Liestal 7 \nBilanz 8 \nGeldflussrechnung 9 \n\nSpezialfinanzierungen 11 \nWasserversorgung 11 \nAbwasserbeseitigung 11 \nAbfallbeseitigung 12 \n\n2. Anträge 12 \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2021 Einwohnerkasse 13 \nErfolgsrechnung – Ertrag 13 \n\nNettoertrag nach lokaler Gliederung 13 \nSteuererträge 14 \nFinanzausgleich 16 \nLokale Erträge 17 \nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten 17 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 18 \nNettoaufwand nach lokaler Gliederung 18 \nLeistungserbringer 20 \nLeistungsbezüger 21 \nAbschreibungen 24 \nSachaufwand nach lokaler Gliederung 24 \nPersonalaufwand nach lokaler Gliederung 24 \n\nBilanz - Aktiven 25 \nBilanz - Passiven 27 \n\n4. Spezialfinanzierungen 30 \nWasserversorgung 30 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 30 \nInvestitionen 31 \n\nAbwasserbeseitigung 31 \nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 31 \nInvestitionen 32 \n\nAbfallbeseitigung 32 \nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 32 \nInvestitionen 32 \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 33 \nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU21 33 \n\nEinwohnerkasse 33 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 36 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 38 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 40 \n\n6. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 41 \n\n7. Kennzahlen (Übersicht): 50 \nEinwohnerkasse 50 \nWasserversorgung 52 \nAbwasserbeseitigung 53 \nAbfallbeseitigung 54 \n\n \n \n\n  \n\n\n\n \n\n 4/54 \n\n1.  Zusammenfassung Rechnung 2021 \n\nEinwohnerkasse \n\n \nRechnung 2021 – Ausgeglichenes Ergebnis dank höherer Steuereinnahmen und \ntieferen Sozialhilfekosten als erwartet. \n \nDie Stadt Liestal schliesst die Erfolgsrechnung mit einem Erfolg von «0» Franken ab. \nDie grosse Abweichung zum budgetierten Verlust von 5.7 Mio. Franken lässt sich auf \nzwei Faktoren zurückführen. Erstens hat sich die Wirtschaft und damit auch die \nSteuereinnahmen deutlich robuster entwickelt als im ersten Coronajahr 2020 \nangenommen, in dem das Budget erstellt wurde (+3.6 Mio. Franken vs. BU21). Zweiter \nFaktor sind die wesentlich tieferen Sozialhilfekosten (-2.7 Mio. Franken vs. BU21). Die \ndamals prognostizierte Erhöhung der Sozialhilfekosten um 10% trat auch dank der \ngrosszügigen Stützungsmassnahmen des Bundes und des Kantons nicht ein. Hinzu \nkommt, dass wesentlich mehr Personen aus der Sozialhilfe abgelöst werden konnten \nund die Sozialhilfequote in Liestal sank. Trotz des wesentlich besseren Ergebnisses \nder Erfolgsrechnung wird bei einem Steuerfuss von 65% eine Selbstfinanzierung von \nlediglich 3.8 Mio. Franken erzielt (Zielwert 6 Mio. Franken). Die errechnete \nSelbstfinanzierung reicht knapp aus, um die getätigten Nettoinvestitionen von 3.6 Mio. \nFranken (BU21 6.2 Mio. Franken) aus eigener Kraft zu finanzieren. Dennoch musste \ndie Stadt sich weiter verschulden (+3.9 Mio. Franken auf 50.9 Mio. Franken). Der \nStadtrat wird daher die Massnahmen der Aufgabenüberprüfung weiterhin konsequent \numsetzen, um die angestrebte Selbstfinanzierung von 6 Mio. Franken zu erreichen, \nwelche eine nachhaltige Investitionspolitik ermöglichen soll. \n \nWeil die finanzpolitische Reserve um 1.0 Mio. Franken erhöht wird, beläuft sich das \nRechnungsergebnis 2021 der Stadt Liestal auf exakt 0 Franken.  \n\nEs fällt auf, dass das Ergebnis damit um rund 5.7 Mio. Franken besser zu liegen kommt als \nim Budget veranschlagt. Diese Abweichung stammt massgeblich von den während der \nPandemie getroffenen (zu negativen) Annahmen bei den Steuererträgen und dem \nSozialhilfeaufwand. \n\nBei der Erstellung des Budgets war eine deutliche Abkühlung der Konjunktur in Aussicht \ngestellt worden. Daher wurden die Steuererträge tiefer eingeschätzt als sie nun tatsächlich \nerzielt werden.  \n\nDie Sozialhilfekosten reduzierten sich gegenüber Budget um 2.7 Mio. Franken. Diese \nAbweichung basiert auf den damaligen Prognosen, die sich glücklicherweise als falsch \nherausstellten. Aufgrund der Coronapandemie wurde ein starker Anstieg bei der Sozialhilfe \nerwartet. Der Kanton hatte zu diesem Zeitpunkt empfohlen eine Erhöhung von 20% ins \nBudget einzustellen. Die Stadt Liestal veranschlagte basierend auf den eigenen Erfahrungen \neine Erhöhung von 10% der damaligen Kosten, was rund 1.7 Mio. Franken entspricht. \nWeiter konnte der Sozialdienst zahlreiche Personen ablösen, weshalb auch der effektive \nAufwand abnahm. Andererseits erhielt die Stadt aufgrund tieferer Sozialhilfequote weniger \nMittel aus der Lastenabgeltung sowie dem Solidaritätsfonds.  \n\nMit Blick auf andere Positionen bleibt festzuhalten, dass die Kosten für die \nVerwaltungsorganisation (Leistungserbringer) auf gleichem Niveau gehalten werden \nkonnten. Auch im Jahr 2021 stiegen die Aufwände der Pflegefinanzierung im Alter \ngegenüber dem budgetierten Wert erneut an (+271’000 Franken). Die Kosten für die \nFührung von KESB-Mandaten überstiegen den budgetierten Betrag erneut mit 29’000 \nFranken (BU21: 459’000). \n\nBeim Lehrpersonal wurden zusätzliche Personalkosten ausgegeben, da insgesamt mehr \nKinder beschult wurden (+360’000 Franken). \n\nDie Selbstfinanzierung beziehungsweise die selbständig erarbeiteten Mittel lagen bei 3.8 \nMio. Franken und damit 2.2 Mio. Franken tiefer als der Zielwert.  \n\n\n\n \n\n 5/54 \n\nUm die getätigten Nettoinvestitionen (3.6 Mio. Franken) bezahlen zu können, musste die \nStadt sich erneut verschulden. Das verzinsliche Fremdkapital stieg deshalb um 3.9 Mio. \nFranken auf 50.9 Mio. Franken an.  \n\nUngeachtet der deutlich besser ausgefallenen Zahlen in Relation zum Budget: Liestal hat \ntrotz seines hohen Steuerfusses von 65% weiterhin ein Problem mit der Finanzierung der \nnotwendigen Investitionen (die in diesem Jahr tiefer ausfielen als veranschlagt). Der Stadtrat \nhält daher weiterhin an den Massnahmen der Aufgabenüberprüfung fest. \n \n\nKennzahlen \n\n \n\n \n \n \n\nMit einem Saldo von 0 schliesst die Erfolgsrechnung rund TCHF 5'678 besser ab als \nbudgetiert. \n \nDie positive Abweichung gegenüber dem Budget resultiert im Ertrag hauptsächlich aus den \nSteuereinnahmen von Vorjahresperioden (TCHF 3'618). Im Aufwand fielen vor allem die \nSozialhilfekosten mit einer Budgetabweichung von TCHF -2'699 viel weniger ins Gewicht als \nangenommen. Bei der Erstellung der Steuerertragsprognosen ging man aufgrund der \nkantonalen Annahmen bezüglich Coronapandemie von einem Einbruch der Konjunktur und \ndamit der Steuererträge aus. Ebenfalls ging man im Bereich der Sozialhilfe von einem 10%-\nKostenanstieg aus (der Kanton empfahl damals 20%). Glücklicherweise hat sich dieses \nschlechte Szenario nicht bewahrheitet. \n \nInfolge des ausgeglichenen Resultats bleibt der Bilanzüberschuss bei TCHF 19'388 \nunverändert. \n \nDie im Entwicklungs- und Finanzplan 2021-2025 vorgesehene Verwendung der \nfinanzpolitischen Reserve ist nicht notwendig. Sie wird um TCHF 1'047 auf TCHF 2’167 \nerhöht. \n \nDas operative Ergebnis (nach Sonderfaktoren) liegt bei TCHF -196. \n \n\nin TCHF Netto RE21 BU21 ABW RE20\n\nSaldo Erfolgsrechnung (inkl. Sonderfaktoren) 0 -5'678 5'678 -66\n\nErtrag 50'166 46'375 3'791 48'298\n\nAufwand -50'166 -52'053 1'887 -48'364\n\nBilanzüberschüss (Eigenkapital) 19'388 14'287 5'101 19'388\n\nFinanzpolitische Reserve 2'167 0 2'167 1'120\n\nSelbstfinanzierung* 3'783 -2'913 6'696 2'743\n\nSelbstfinanzierungsgrad* 104% -47% 151% 53%\n\nNettoinvestitionen -3'624 -6'232 2'608 -5'208\n\nFinanzierungssaldo 159 -9'145 9'304 -2'465\n\nVerzinsliches Fremdkapital 50'926 58'326 -7'400 46'993\n\nSonderfaktoren (+/-) -196 2'835 -3'031 -2'284\n\nOperatives Ergebnis\n\n(Saldo Erfolgsrechnung exkl. Sonderfaktoren)\n-196 -2'843 2'647 -2'350\n\n* Berechnung vor Einlage in die finanzpolitische Reserve\n\n\n\n \n\n 6/54 \n\nNachweis Sonderfaktoren: \n \n\n \n \n \nDurch das bessere Rechnungsergebnis schliesst auch die Selbstfinanzierung mit TCHF \n3’783 um TCHF 6'696 besser ab als im Budget 2021 veranschlagt. Sie liegt damit weiterhin \nunter dem angestrebten Zielwert von TCHF 6'000, welcher für eine nachhaltige \nInvestitionspolitik notwendig wäre. Ausserdem wurde das Budget der Nettoinvestitionen mit \nTCHF 3'624 um TCHF 2'608 nicht ausgeschöpft. Der daraus resultierende \nSelbstfinanzierungsgrad beträgt 104%.  \n \nDas verzinsliche Fremdkapital erhöhte sich trotz einem Selbstfinanzierungsgrad von über \n100% um TCHF 3’933 auf TCHF 50'926. Bei der Kennzahl Selbstfinanzierung handelt es \nsich jedoch lediglich um die Berechnung Saldo der Erfolgsrechnung abzüglich \nAbschreibungen und somit nicht um eine vollständige Geldfussberechnung. \nDas Verhältnis Eigenkapital (inkl. finanzpolitische Reserve) zu verzinslichem Fremdkapital \nverschlechtert sich von 43.6% auf 42.4%. \n \n\n  \n\nin TCHF RE21 BU21\n\nKein Chienbäse (Minderaufwand) -257\n\nVerzicht der Bürgergmeinde auf Baurechtszins für Sportanlagen Gitterli\n\n(Minderaufwand)\n-335\n\nEinmaliger Kulturbeitrag der Bürgergemeinde wegen Corona \n\n(Minderaufwand)\n-35\n\nSozialhilfe: Ablösung in IV/EL (Minderaufwand) -616\n\nEinlage in die Finanzpolitische Reserve 1'047\n\nSteuerertragsausfall NP (Annahmen: BAK Economics) (Minderertrag) 0 785\n\nSozialhilfe (Annahme +10%) (Mehraufwand) 0 1'300\n\nSozialhilfe  Asyl (Annahme +10%) (Mehraufwand) 0 350\n\nÜbriger Aufwand (Mehraufwand) 0 400\n\nTotal -196 2'835\n\n\n\n \n\n 7/54 \n\nErfolgsrechnung Stadt Liestal \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) \n \n\n \n \n\n  \n\nin TCHF Brutto RE21 BU21 ABW RE20\n\nErtrag 81'869 74'327 7'542 77'304\n\nFiskalertrag 45'924 42'494 3'430 43'779\n\nRegalien und Konzessionen 210 240 -30 232\n\nEntgelte 13'105 13'481 -376 13'909\n\nVerschiedene Erträge 4'793 0 4'793 0\n\nFinanzertrag 2'308 1'980 328 1'979\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 516 573 -57 574\n\nTransferertrag 11'217 11'850 -633 13'123\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\n\nInterne Verrechnungen 3'795 3'710 86 3'709\n\nAufwand -81'869 -80'005 -1'864 -77'370\n\nPersonalaufwand -26'215 -25'619 -597 -25'538\n\nSach- und übriger Aufwand -11'124 -11'352 229 -11'394\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2'697 -2'866 169 -2'736\n\nFinanzaufwand -354 -363 8 -733\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -5'090 -508 -4'582 -639\n\nTransferaufwand -31'546 -35'588 4'042 -32'622\n\nAusserordentlicher Aufwand -1'047 0 -1'047 0\n\nInterne Verrechnungen -3'795 -3'710 -86 -3'709\n\nSaldo Erfolgsrechnung (inkl. Sonderfaktoren) 0 -5'678 5'678 -66\n\n\n\n \n\n 8/54 \n\nBilanz \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) \n \n\n \n  \n\nin TCHF 31.12.2021 31.12.2020 Veränderung\n\nAktiven 100'228 100'377 -0.1%\n\nFinanzvermögen 57'836 55'595 4.0%\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 4'180 4'942 -15.4%\n\nForderungen 31'551 28'544 10.5%\n\ndavon Steuerforderungen 22'840 23'181 -1.5%\n\nkurzfristige Finanzanlagen 0 0 0.0%\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 5'876 6'184 -5.0%\n\ndavon aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 1'853 1'363 36.0%\n\nFinanzanlagen 0 0 0.0%\n\nSachanlagen 16'229 15'924 1.9%\n\nVerwaltungsvermögen 42'392 44'782 -5.3%\n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse 42'297 41'328 2.3%\n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung 10 2'512 -99.6%\n\nVerwaltungsvermögen Abwasserbeseitigung 0 843 -100.0%\n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung 85 99 -14.1%\n\nPassiven 100'228 100'377 -0.1%\n\nFremdkapital 59'393 65'185 -8.9%\n\nLaufende Verbindlichkeiten 20'353 20'433 -0.4%\n\nKurzfristige Verbindlichkeiten 0 10'500 -100.0%\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 1'518 2'436 -37.7%\n\nKurzfristige Rückstellungen 406 414 -1.9%\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 36'365 30'651 18.6%\n\nFonds im Fremdkapital 751 751 0.0%\n\nEigenkapital 40'836 35'191 16.0%\n\nEigenkapital Wasserversorgung 9'476 6'603 43.5%\n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung 7'798 5'687 37.1%\n\nEigenkapital Abfallbeseitigung 941 1'433 -34.3%\n\nFonds im Eigenkapital 1'065 960 10.9%\n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) 2'167 1'120 93.5%\n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) 19'388 19'388 0.0%\n\n\n\n \n\n 9/54 \n\nGeldflussrechnung \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen)  \n\n \n\nin TCHF RE21 RE20\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit (Indirekt)\n\n + Reingewinn/ - Reinverlust (Ergebnis der \n\nErfolgsrechnung)\n0 -66\n\n + Planmässige Abschreibungen: Sachanlagen 2'641 2'691\n\n + Planmässige Abschreibungen: immaterielle \n\nAnlagen\n56 45\n\n - Übertragung aus der Investitionsrechnung -4'793 0\n\n - Zunahme/ + Abnahme Forderungen bzw. laufende \n\nVerbindlichkeiten\n-3'007 1'612\n\n - Zunahme/ + Abnahme aktive \n\nRechnungsabgrenzung\n309 134\n\n + Zunahme/ - Abnahme laufende Verpflichtungen \n\n(KK, Kreditoren)\n-80 -1'036\n\n + Zunahme/ - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen -8 11\n\n + Zunahme/ - Abnahme passive \n\nRechnungsabgrenzungen\n-918 781\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für \n\nSpezialfinanzierungen\n4'492 8\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Fonds 105 152\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Finanzpolitische Reserve 1'047 0\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Betriebstätigkeit \n\n(operativer Cashflow)\n-157 4'332\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n - Sachanlagen -5'669 -4'908\n\n - Immaterielle Anlagen -224 -228\n\n - Darlehen 0 -1'700\n\n - Eigene Investitionsbeiträge -50 -50\n\n + Übertragung von Sachanlagen in das \n\nFinanzvermögen\n0 81\n\n + Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 10'429 1'670\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Investitionstätigkeit 4'486 -5'135\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\n + Zunahme/ - Abnahme kurzfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n-10'500 -2'500\n\n + Zunahme/ - Abnahme langfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n5'714 2'219\n\n + Abnahme/ - Zunahme Sachanlagen -305 -94\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit -5'091 -376\n\nTotal Geldfluss -762 -1'179\n\nFlüssige Mittel per 1. Januar 4'942 6'121\n\nFlüssige Mittel per 31. Dezember 4'180 4'942\n\nVeränderung Flüssige Mittel -762 -1'179\n\n\n\n \n\n 10/54 \n\nDer operative Cashflow ist negativ, was bedeutet, dass die selbsterwirtschafteten Mittel nicht \nausreichen, um den laufenden Betrieb der gesamten Stadt (inkl. Spezialfinanzierungen) zu \nfinanzieren. \n \nAufgrund ausserordentlicher und hoher Geldzuflüsse aus den Spezialfinanzierungen \n(Anwenderbeiträge in der Höhe von TCHF 10’500) konnte die kurzfristige Verschuldung bei \nexternen Kreditgebern abgebaut werden. Bei der Betrachtung der einzelnen Kassen der \nStadt, d.h. steuerfinanzierte Einwohnerkasse und die gebührenfinanzierten \nSpezialfinanzierungen, fällt auf, dass es zu einer Umlagerung der Gläubiger der \nEinwohnerkasse kam. Das bedeutet, dass externe kurzfristige Kredite zurückbezahlt wurden \nund die Liquidität bei den Spezialfinanzierungen aufgenommen wurde, deren Kredite an die \nEinwohnerkasse aktuell mit 0% verzinst werden. \n \n \n \n  Erläuterung zur Geldflussrechnung der Stadt Liestal (inkl. Spezialfinanzierungen) \n\nMit liquiden Mitteln werden letztlich Rechnungen und Löhne bezahlt, um die \nStadtverwaltung am Laufen zu halten. Sind zu wenig liquide Mittel vorhanden, müssen \ndiese fremdfinanziert werden. Sind überschüssige liquide Mittel vorhanden, können \nSchulden abgebaut werden.  \n \nIn einer Gemeinde ist nicht nur die Erfolgsrechnung relevant, sondern insbesondere \nauch die Fähigkeit, die eigene Infrastruktur aus selbst erwirtschafteten liquiden Mitteln zu \nermöglichen. Nur dann findet kein Schuldenaufbau statt.  \n \nDer Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) zeigt an, wie viel Geld \ndurch die Aktivitäten der Stadt für die Finanzierung der Investitionen aus dem «eigenen \nSack» finanziert werden kann. Sie ist ein exakter Gradmesser, im Gegensatz zur \nSelbstfinanzierung, die in der Investitionsrechnung gezeigt wird (siehe bspw. Rechnung \n2019, in welcher Schulden aufgebaut werden mussten, obwohl die Selbstfinanzierung \npositiv war).  \n \nDer Geldfluss aus Investitionstätigkeit gibt an, wie viel Geld effektiv für Investitionen \nin Infrastruktur (Gebäude, Fahrzeuge etc.) ausbezahlt wurde. Eine Handwerkerrechnung \ndie im Vorjahr gestellt wurde, erscheint in der Erfolgsrechnung im Vorjahr. Hier wird der \neffektive Zahlungszeitpunkt dargestellt, in dem der Mittelabfluss stattfindet.  \n \nDer Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit zeigt an, welche Mittel nach Geldfluss aus \nInvestitionstätigkeit zurückbezahlt werden konnten bzw. aufgenommen werden mussten, \num zu Jahresende weiterhin über liquide Mittel zu verfügen.  \n\n\n\n \n\n 11/54 \n\nSpezialfinanzierungen  \n\nWasserversorgung \n\n \n\n \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst aufgrund hoher Investitionseinnahmen aus Wasseranschluss-\nbeiträge, welche der Erfolgsrechnung angerechnet wurden, rund TCHF 2'397 über Budget ab. \nOhne diese positiven Nettoinvestitionen würde das Ergebnis bei TCHF 285 liegen und somit \nunter Budget und Vorjahr. \n\nDie Nettoinvestitionen fallen aufgrund von tieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren \nInvestitionseinnahmen insgesamt tiefer aus als geplant. \n\nDaraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss, der das Nettovermögen auf TCHF 9’467 \nanwachsen lässt. \n\n \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\n \n\n \n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst aufgrund hoher Investitionseinnahmen aus Wasseranschluss-\nbeiträge, welche der Erfolgsrechnung angerechnet wurden, rund TCHF 2'165 über Budget ab. \nOhne diese positiven Nettoinvestitionen würde das Ergebnis bei TCHF 92 liegen und somit \nunter Budget und Vorjahr. \n\nDie Nettoinvestitionen fallen aufgrund von tieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren \nInvestitionseinnahmen insgesamt tiefer aus als geplant. \n\nDaraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss, der das Nettovermögen auf TCHF 7’798 \nanwachsen lässt. \n\n \n\n \n\n \n\nIn TCHF Netto RE21 BU21 ABW RE20\n\nSaldo Erfolgsrechnung 2'874 477 2'397 485\n\n+ Abschreibungen VV 26 93 -67 49\n\n=Selbstfinanzierung 2'900 570 2'330 534\n\n./. Nettoinvestitionen 5'066 -1'805 6'871 -184\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) 7'966 -1'235 9'201 350\n\nNettovermögen Ende Jahr 9'467 2'102 7'365 4'091\n\nEigenkapital Ende Jahr 9'476 7'203 2'273 6'602\n\nIn TCHF Netto RE21 BU21 ABW RE20\n\nSaldo Erfolgsrechnung 2'111 -54 2'165 -45\n\n+ Abschreibungen VV 2 22 -20 11\n\n=Selbstfinanzierung 2'113 -32 2'145 -34\n\n./. Nettoinvestitionen 3'044 -335 3'379 257\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) 5'157 -367 5'524 223\n\nNettovermögen Ende Jahr 7'798 4'467 3'331 4'844\n\nEigenkapital Ende Jahr 7'798 5'786 2'012 5'687\n\n\n\n \n\n 12/54 \n\nAbfallbeseitigung \n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n2. Anträge \n\n \n– Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2021 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n• Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n• Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n• Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 5. April 2022 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Marcel Meichtry \n \n\n  \n\nIn TCHF Netto RE21 BU21 ABW RE20\n\nSaldo Erfolgsrechnung -493 -516 23 -432\n\n+ Abschreibungen VV 14 14 0 15\n\n=Selbstfinanzierung -479 -502 23 -417\n\n./. Nettoinvestitionen 0 0 0 0\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) -479 -502 23 -417\n\nNettovermögen Ende Jahr 856 790 66 1'335\n\nEigenkapital Ende Jahr 941 874 67 1'434\n\n\n\n \n\n 13/54 \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2021 Einwohnerkasse \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\n \n\nNettoertrag nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n\n \n \n\nDetails Abweichungen Nettoertrag (RE21/BU21) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n \n\nin TCHF Netto RE21 BU21 ABW\n\nSteuererträge 46'224 42'669 3'555\n\nFinanzausgleich (n-FAG) 19 0 19\n\nlokale Erträge EK 3'143 3'288 –145\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten 779 418 361\n\nTOTAL Ertrag 50'166 46'375 3'791\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nSteuerträge\n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren 3'618\n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2021 -100\n\nQuellensteuern -88\n\nAbschreibung von Steuern 75\n\nAnteil direkte Bundessteuer (Ausgleich SV17) 50\n\nFinanzausgleich (n-FAG)\n\nin Horizontalem Finanzausgleich 19\n\nlokale Erträge EK \n\nVergütungen durch Dritte -4\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -23\n\nNutzung Allmend 28\n\nVerkehrsbussen -39\n\nParkplätze -54\n\nRaumplanung -52\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten\n\nFV Immobilien 361\n\nWertschriften Beteiligungen -6\n\nZwischensumme 4'151 -360\n\nMehrertrag RE21 zu BU21 3'791\n\n\n\n \n\n 14/54 \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\n \n\n \n\n \n\nSteuererträge natürliche und juristische Personen aus Steuerjahr 2021 \n \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen inkl. definitiver Steuerveranlagungen der \nSteuerjahre 2019 und 2020: \n• wird bei den Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen mit einem \n\nMinderertrag gerechnet. \n• wird bei den Quellensteuererträgen mit einem Minderertrag gerechnet. \n• werden die Budgetwerte der Ertrags- und Kapitalsteuern der juristischen Personen \n\nvoraussichtlich überschritten werden. \n \n\nWachstum der Bevölkerung und Steuerhaushalte \n \n\n \n \nDas Verhältnis der Anzahl Steuerhaushalte zur Anzahl der Bevölkerung ist in den letzten \nJahren gestiegen. Dies ist sicher mitunter ein Grund für die Steuereinbuchungen aus den \nVorjahren. \n\n  \n\nin TCHF RE21 BU21 ABW\n\nNatürliche Personen\n\nEinbuchungen aus Vorjahren 2'545 0 2'545\n\nAnnahmen für Jahr 2021\n\n– Einkommens- und Vermögenssteuer 35'863 36'042 -179\n\n– Quellensteuer 2'762 2'850 -88\n\nJuristische Personen\n\nEinbuchungen aus Vorjahren 1'073 0 1'073\n\nAnnahmen für Jahr 2021\n\n- Ertrags- und Kapitalsteuern 3'681 3'602 79\n\nAnteil direkte Bundessteuer (Ausgleich SV17) 604 554 50\n\nTotal 46'528 43'048 3'480\n\nJahr Bevölkerung Veränderung Steuerhaushalte Veränderung\nSteuerhaushalte in %\n\nder Bevölkerung\n\n2021 15'139 341 9'492 214 62.7%\n\n2020 14'798 388 9'278 304 62.7%\n\n2019 14'410 -4 8'974 99 62.3%\n\n2018 14'414 137 8'875 79 61.6%\n\n2017 14'277 8'796 61.6%\n\n\n\n \n\n 15/54 \n\nSteuererträge Natürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n \n\n \n \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2021 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 2’545. Davon waren TCHF 1’062 angefallene Sondersteuern sowie Nach- \nund Strafsteuern, welche nicht wiederkehrend sind.  \n \n \n\nSteuererträge Juristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n \n\n \n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2021 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 1’073. Das Steuerjahr 2019 mit dem Veranlagungsstand von ca. 95% hat \ndie mit der Rechnung 2020 geschätzten Werte übertroffen.  \n\n \n \n\nQuellensteuern \n \n\n \n \nDie Abweichung zu RE20 und BU21 kommt durch Umgliederung von Quellensteuer zu NOV \n(nachträglich der ordentlichen Veranlagung) zustande. Dies erfolgt einerseits bei einem \nWechsel des Bewilligungsstatus (von Ausländerausweise B auf C) oder wenn die \nquellenbesteuerte Person eine Person mit C-Bewilligung oder CH-Pass heiratet. Des \nWeiteren werden auch Personen mit einer B-Bewilligung, welche keinen Arbeitgeber (mehr) \nhaben, z.B. infolge Invalidität oder AHV-Rente, ins ordentliche Steuerregister aufgenommen. \n \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n \n\n \n \n\nin TCHF\nABW \n\nRE21/BU21\n\nSteuerjahre 2003–2019 positive Steuereinbuchung 1'143\n\nSteuerjahr 2020: 96% veranlagt positive Steuereinbuchung 1'402\n\nTotal positive Steuereinbuchung 2'545\n\nin TCHF\nABW \n\nRE21/BU21\n\nSteuerjahre 2014–2018 positive Steuereinbuchung 62\n\nSteuerjahr 2019: 96% veranlagt positive Steuereinbuchung 833\n\nSteuerjahr 2020: 65% veranlagt positive Steuereinbuchung 179\n\nTotal positive Steuereinbuchung 1'073\n\nin TCHF RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 BU21 RE21\n\nQuellensteuern 3'266 2'706 2'823 2'651 2'846 2'583 2'850 2'762\n\nin TCHF RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 BU21 RE21\n\nNatürliche Personen -432 -448 -518 -342 -870 -331 -449 -352\n\nJuristische Personen -10 -4 -4 -20 -3 -52 -19 -17\n\nTotal -442 -452 -522 -362 -873 -383 -468 -369\n\n\n\n \n\n 16/54 \n\nIn dieser Position werden tatsächliche Steuerausfälle bzw. uneinbringbare Steuerforderungen \nverbucht. Die Abweichung in der RE19 lag an einem erkannten ausserordentlichen \nForderungsverlust für das Steuerjahr 2017. \n \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\n \n\n \n \nDie Mehrerträge seit dem Jahr 2016 sind auf die intensivierte Verlustscheinbewirtschaftung \nzurückzuführen. Da die Verlustscheinbewirtschaftung nun laufend stattfindet, werden sich \ndie Erträge gem. RE21 auf diesem Niveau einpendeln. \n \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n\n \n\n \n \nDie Überprüfung der zweifelhaften Steuerguthaben (potenzielle Ausfällen) hat ergeben, dass \ndie vorhandene Wertberichtigung um TCHF 10 auf TCHF 550 erhöht werden muss. \nEntsprechend wir die Erfolgsrechnung um diesen Betrag verschlechtert. \n \n\nFinanzausgleich  \n\n \n\n \n \nDie Zahlung von TCHF 19 aus dem horizontalen Finanzausgleich basiert auf der Steuer-\nkraft der Rechnung 2020. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit \nden fiktiven Steuerfüssen und -sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre \nEinwohnerzahl. Die Steuerkraft der Rechnung 2021 wird somit den horizontalen \nFinanzausgleich 2022 beeinflussen. Ebenfalls beeinflusst wird der Finanzausgleich durch die \nFixierung der Obergrenze der Einlagen durch die Gebergemeinden (17%-Regelung). \n\n  \n\nin TCHF RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 BU21 RE21\n\nErtrag 65 133 183 97 161 93 89 75\n\nin TCHF RE15 RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 BU21 RE21\n\n- Bildung/Auflösung+ 40 10 -320 -110 300 140 0 -10\n\nWertberichtigung per 31.12. -560 -550 -870 -980 -680 -540 -540 -550\n\n in TCHF RE21 BU21 ABW\n\nZahlung Liestal 0 0\n\nin den Horizontalen Finanzausgleich\n\nZahlung an Liestal aus dem Horizontalen \n\nFinanzausgleich\n19 0 19\n\nZahlung Liestal in den Ausgleichsfonds 0 0\n\nZahlung an Liestal Übergangsbeiträge 0 0\n\nTotal 19 0 19\n\n\n\n \n\n 17/54 \n\nLokale Erträge \n\nGrössere Abweichungen lokale Erträge (RE21/BU21)  \n \n\n  \n \n \n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten \n\nGrössere Abweichungen Finanzvermögen mit Buchgewinn/-Verlusten (RE21/BU21) \n \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nVergütungen durch Dritte (nicht abschliessend)\n\nIWB weniger Einnahmen durch Konzessionen -13\n\nSVA BL – weniger Rückvergütung CO2 Abgabe -20\n\nGebühren Baupolizei – mehr Einnahmen 54\n\nVV Immobiliennutzung durch Dritte\n\nLeerstände Wohnungen -23\n\nNutzung Allmend\n\nAllmendgebühren 39\n\nVerkehrbussen\n\nWeniger Busseinnahmen -53\n\nParkplätze\n\nWeniger Einnahmen -54\n\nGebühren/Bewilligungen/\n\nKonzessionen – Raumplanung\n\nInfrastrukturbeiträge von Quartierplanungen werden \n\nmit der Erteilung der Baubewilligung fällig. Bei \n\neinem Quartierplan verzögerte eine Einsprache den \n\nProzess, bei anderen dauerte die Planung bis zur \n\nBaubewilligung länger als erwartet und es konnte \n\nwider Erwarten noch keine definitive Einigung über \n\nden Quartierplanvertrag erzielt werden.\n\n-52\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nImmobilien\n\nFV Immobilien Marktwertanpassung\n\nDie Marktwertanpassung der Immobilien erfolgt \n\nregelmässig.\n\n305\n\n\n\n \n\n 18/54 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\n \n\nNettoaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2021 liegt vor Einlage in die finanzpolitische Reserve um \nTCHF 2’933 tiefer als im Budget 2021 ausgewiesen. Die Abweichungen sind in den \nfolgenden Bereichen enthalten: \n \n\nDetails Abweichungen Nettoaufwand nach lokaler Gliederung \n \n\n \n  \n\nin TCHF Netto RE21 BU21 ABW\n\nLeistungserbringer -11'075 -11'601 526\n\nInterne Verrechnungen 2'545 2'611 -66\n\nLeistungsbezüger -37'700 -40'051 2'351\n\nR’Kreise - EK-unabhängig 0 0 0\n\nSchuldzinsen -234 -273 39\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2'655 -2'738 83\n\nTotal Aufwand \n\nvor Einlage Finanzpolitische Reserve\n-49'119 -52'052 2'933\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -1'047 0 -1'047\n\nTOTAL Aufwand -50'166 -52'053 1'887\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nLeistungserbringer\n\nLegislative und Exekutive -1\n\nNicht zugeordneter Sachaufwand -19\n\nNicht zugeordneter Personalaufwand 55\n\nStab Zentrale Dienste -88\n\nSicherheit/Soziales 536\n\nFinanzen/Einwohnerdienste -58\n\nInformatik -78\n\nStadtbauamt -108\n\nSchulleitung 18\n\nWerkhof 270\n\nInterne Verrechnungen -66\n\n\n\n \n\n 19/54 \n\n \n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nLeistungsbezüger\n\nBegleitung im Alter -363\n\nSchulen der Gemeinde -572\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB -4\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen -75\n\nZugekaufte Dienstleistungen -165\n\nKulturbeiträge 112\n\nFasnacht/Chienbäse 253\n\nSport/Sportanlagen 332\n\nSozialhilfe 2'699\n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst 390\n\nAsylwesen – Betreut durch Convalere AG -43\n\nStrassen/Plätze/Anlagen -147\n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen -28\n\nReinigung KantSA 0\n\nVV Liegenschaften – nicht Schulanlagen -24\n\nÖffentlicher Verkehr -14\n\nRaumplanung 37\n\nSpezialaufgaben/Projekte 23\n\nÜbrige Leistungsbezüger 20\n\nAbschreibung FV -79\n\nSchuldzinsen 39\n\nAbschreibungen 83\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -1'047\n\nZwischensumme 4'866 -2'978\n\nMinderaufwand RE21 zu BU21 1'887\n\n\n\n \n\n 20/54 \n\nLeistungserbringer \n\nGrössere Abweichungen Leistungserbringer (RE21/BU21) \n \n\n \n  \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nLegislative und Exekutive\n\nZentrale Dienste: nicht in Anspruch genommene \n\nexterne Dienstleistungen und Honorare\n76\n\nZentrale Dienste: Personalrekrutierungen -68\n\nSicherheit/Soziales\n\nZukauf externe DL: Sicherheitsdienst -65\n\nFeuerwehr Mehreinnahmen Ersatzabgaben 100\n\nFeuerwehr Minderabgaben Zweckverband 89\n\nHonorare Fachexperten Sozialberatung: MA wurden \n\ndirekt angestellt\n208\n\nInformatik\n\nExterner IT-Support: Mehrausgaben infolge \n\nCorona/Homeoffice\n-131\n\nStadtbauamt - Personalaufwand\n\nIm Budget-Stellenplan wurde eine Person unter \n\n"Werkhof Projektierung " anstelle Hochbau/Planung \n\nbudgetiert. Dies macht rund CHF 100'000 aus.\n\n-114\n\nWerkhof – Personalaufwand\n\nRückerstattungen aus Personalversicherung 136\n\n\n\n \n\n 21/54 \n\nLeistungsbezüger \n\nGrössere Abweichungen Leistungsbezüger (RE21/BU21) \n \n\n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nBegleitung im Alter\n\nPflegefinanzierung: Die Beiträge sind abhängig von \n\nder Anzahl der zu betreuenden Personen sowie von \n\nder entsprechenden Pflegestufe. Weiter werden die \n\nMiGeL-Kosten im Jahr 2021 nicht von den \n\nKrankenkassen getragen, sondern müssen von \n\nden Gemeinden übernommen werden.\n\n-501\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV: \n\nDer bezahlte Betrag von TCHF 2'212 ist tiefer als \n\nbudgetiert. Die Budgetvorgaben erfolgten vom \n\nKanton.\n\n57\n\nSpitex: Ist abhängig von den Beantragungen 97\n\nSchulen der Gemeinde\n\nDie Löhne des Lehrerpersonals stiegen an. \n\nZusätzlich gibt es mehr Lektionen in der \n\nPrimarschule aufgrund von steigenden \n\nKlassenzahlen. Auch durch die Vorgaben vom \n\nKanton stiegen die Lehrerlöhne.\n\n-407\n\nZugekaufte Dienstleistungen – Kindes- und Erwachsenenschutz\n\nDienstleistungen verfügt durch KESB:\n\nDie Mandate haben deutlich zugenommen. \n\nInsbesondere die kostenintensiven \n\nKindesschutzmandate. Die hohe Anzahl an \n\nMandate konnten nicht mehr mit eigenen \n\nRessourcen geführt werden. Es mussten externe \n\nMandatsträger beauftragt werden, welche deutlich \n\nteurer sind.\n\n-141\n\nFasnacht/Chienbäse \n\nFasnacht/Chienbäse fand nicht statt. 192\n\nSport/Sportanlagen\n\nDie Bürgergemeinde Liestal erliess den \n\nBaurechtszins für Bäder und Stadion Gitterli \n335\n\n\n\n \n\n 22/54 \n\n \n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nSozialhilfe\n\nFür das Jahr 2021 hat der Kanton infolge Corona im \n\nBudgetbrief einen starken Anstieg in der Sozialhilfe \n\nprognostiziert. Der Kanton ist damals von einer \n\nKlientenzunahme von 25% ausgegangen und einer \n\nKostenexplosion von 20% gegenüber dem Jahr \n\n2019. Der erwartete Ansturm auf die Sozialhilfe ist \n\nausgeblieben respektive wir konnten mit dem \n\nneuen Sozialhilfekonzept, welches im Jahr 2020 \n\ngestartet ist, die Fallzahlen noch mehr senken und \n\ndie Fallzunahme abfedern. Im Jahr 2019 konnten \n\n20 suchterkrankte Sozialhilfeempfangende \n\naufgrund des Bundesgerichtsurteil vom 11.07.2019 \n\nerneut bei der IV angemeldet werden. Aus diesem \n\nGrund konnten im Jahr 2021 7 Klienten durch die \n\nnachträgliche Gutheissung der IV-Rente abgelöst \n\nwerden und zusätzlich ein Einmaleffekt von TCHF \n\n350 verzeichnet werden. Aufgrund der Senkung des \n\nNettoaufwands in der Sozialhilfe/Asylwesen (FIBU \n\n57) im Jahr 2020 um ca. TCHF -1'500 und auch im \n\nletzten Jahr 2021 mit ca. TCHF -1'260 sind diese \n\ngrossen Abweichungen noch verstärkt worden.\n\n3'873\n\nSozialhilfe - Rückerstattungen Dritter:\n\nAls Basis für die Budgetierung der \n\nRückerstattungen rechnen wir mir Einnahmen von \n\n30% gegenüber den Ausgaben.\n\n-525\n\nSozialhilfe – Sonderlastenabgeltung:\n\nBudget 2021 orientierte sich an Vorjahre.\n\nRE19: TCHF 1'758 // RE20: TCHF 1'735\n\nSozialindex BU 118 - RE 116\n\nEinwohner BU war 14’651 - RE 14’593\n\n-513\n\nAnzahl Sozialhilfebezüger mit Solidaritätsbeitrag im \n\n2021: 210.1 (um 135.3 tiefer wie im 2020). CHF \n\n3’881 pro Fall\n\nBei der Budgetierung ging man von einer höheren \n\nAnzahl Fällen aus.\n\n-411\n\nSozialhilfe – Berufliche Eingliederung:\n\nDie Anzahl Fälle ist seit Mitte 2020 und auch 2021 in \n\nder Sozialhilfe rückläufig. Dementsprechend \n\nkonnten weniger Klienten in Arbeits- und \n\nBeschäftigungsprogrammen zugewiesen werden. \n\nAuch konnten vermehrt die arbeitsfähigen Klienten \n\ndurch eine Erwerbstätigkeit abgelöst werden. \n\nDie Anzahl Fälle ist seit Mitte 2020 und auch 2021 in \n\nder Sozialhilfe rückläufig. Dementsprechend \n\nkonnten weniger Klienten in Arbeits- und \n\nBeschäftigungsprogrammen zugewiesen werden \n\nund dementsprechend sind die Rückerstattungen \n\nseitens Kanton für die Massnahmen weniger.\n\n-221\n\n\n\n \n\n 23/54 \n\n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst\n\n KSA Kategorie 7+ F: \n\nIm 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen \n\ngeändert respektive dem kantonalen Kontenplan \n\nangepasst. Die Kosten sind in andere Konten \n\numgeteilt worden, was zu einer starken \n\nVeränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag aus dem Konto 5722.4611.0400 / \n\n5722.4260.0401\n\n288\n\nVergütungen KSA Kategorie 7+ F: Rückerstattung \n\nDritter\n\nIm 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen \n\ngeändert respektive dem kantonalen Kontenplan \n\nangepasst. Die Kosten sind in andere Konten \n\numgeteilt worden, was zu einer starken \n\nVeränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag aus dem Konto 5720.4260.0400\n\n288\n\nVergütungen KSA Kategorie 7+ F: Rückerstattung \n\nDritter\n\nIm 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen \n\ngeändert respektive dem kantonalen Kontenplan \n\nangepasst. Die Kosten sind in andere Konten \n\numgeteilt worden, was zu einer starken \n\nVeränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nAufwandsübertrag aus dem Konto 5720.3637.0400 \n\nund 5722.3637.0401.\n\n-873\n\nVergütungen KSA Kategorie STOPP, NEE, B, VA F: \n\nWurde \n\nIm 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen \n\ngeändert respektive dem kantonalen Kontenplan \n\nangepasst. Die Kosten sind in andere Konten \n\numgeteilt worden, was zu einer starken \n\nVeränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag zum Konto 5722.4611.0400. Das \n\nKonto wird in Zukunft nicht mehr geführt.\n\n-681\n\nVergütungen KSA Kategorie STOPP, NEE, B, VA F: \n\nIm 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen \n\ngeändert respektive dem kantonalen Kontenplan \n\nangepasst. Die Kosten sind in andere Konten \n\numgeteilt worden, was zu einer starken \n\nVeränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nAufwandsübertrag auf das Konto 5722.3637.0400 \n\nund 5730.3637.0402. Das Konto wird in Zukunft \n\nnicht mehr geführt. (CHF 76'047.40) ist eine \n\ntransitorische Rechnungsabgrenzung aus dem \n\nVorjahr)\n\nAufwandsübertrag auf das Konto 5722.3637.0400 \n\nund 5730.3637.0402. Das Konto wird in Zukunft \n\nnicht mehr geführt. (CHF 76'047.40) ist eine \n\ntransitorische Rechnungsabgrenzung aus dem \n\nVorjahr)\n\n1'441\n\n\n\n \n\n 24/54 \n\nAbschreibungen \n\n \n\n \n \n \n\nSachaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n\n \nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden insgesamt eingehalten und \nsogar leicht unterschritten. \n \n\nPersonalaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n\n \nDie budgetierten Personalaufwendungen (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 596 \nüberschritten. Grund dafür sind insbesondere die Erhöhung beim Lehrpersonal. \n \n \n\n  \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nAbschreibungen Finanzvermögen\n\nViele Rechnungen wurden erst auf den 31.12.2021 \n\ngestellt. Daher war der Debitorenbestand sehr hoch \n\nund es musste mehr wertberichtigt werden.\n\n-91\n\nin TCHF Netto RE21 BU21 ABW RE20\n\nTotal Sachaufwand 31–HRM2 -11'124 -11'352 228 -11'394\n\n0\n\nRechnungskreise–EK-unabhängig -2'593 -2'688 95 -2'622\n\nSpezialfinanzierungen -2'592 -2'686 94 -2'622\n\nFonds -1 -1 0 -1\n\nEinwohnerkasse(EK) -8'531 -8'664 133 -8'772\n\nErträge -558 -613 55 -435\n\nLeistungserbringer -2'199 -2'184 -15 -2'391\n\nLeistungsbezüger -5'774 -5'867 93 -5'946\n\nin TCHF Netto RE21 BU21 ABW RE20\n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 -26'215 -25'619 -596 -25'538\n\nRechnungskreise – EK-unabhängig -558 -568 10 -548\n\nSpezialfinanzierungen -558 -568 10 -548\n\nEinwohnerkasse(EK) -10'712 -10'702 -10 -10'562\n\nLeistungserbringer -9'143 -9'220 77 -9'067\n\nLeistungsbezüger -1'569 -1'482 -87 -1'495\n\nEK Schulen der Gemeinde – Unterricht -14'945 -14'349 -596 -14'427\n\n\n\n \n\n 25/54 \n\nBilanz - Aktiven \n\nFlüssige Mittel \n\nDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2021 steht u.a. in Zusammenhang mit den \nzu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. Mit den flüssigen Mitteln \nwerden sämtliche Zahlungen getätigt.  \n\n \n \n\nSteuerforderungen \n \n\n \n \n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen werden brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 550 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 135 (VJ: TCHF 118) \ngemäss der Körperschaftsliste des Kantons und einer Pauschalwertberichtigung (2%) von \nTCHF 415 (VJ: TCHF 422) zusammen. \n \n \n\nÜbrige Forderungen \n \n\n \n \nDebitoren: \nHier handelt es sich um Leistungen für die ganze Stadt Liestal (inkl. Spezialfinanzierungen), \nwelche noch nicht bezahlt wurden. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie die Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. Ende 2021 wurden \nviel grössere Bauwerke abgeschlossen oder bewilligt, welche Anschlussbeiträge auslösten. \nEs ist eine Ausnahmesituation, da sich Effekte aus dem alten und neuen Reglement (ab 1.1 \n2019) zeitlich überlagerten. Diese Rechnungen waren Ende 2021 noch nicht bezahlt. \n \n \n \n\n in TCHF RE21 RE20\n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \n\nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt)\n\n=> Brutto\n\n22'967 23'347\n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und \n\nStadt\n\n=> Brutto (Vst.)\n\n423 374\n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -550 -540\n\nTotal 22'840 23'181\n\n in TCHF RE21 RE20\n\nDebitoren 6'704 2'275\n\nWertberichtigung auf Debitoren -139 -48\n\nKontokorrente mit Dritten 623 1'439\n\nDurchlaufkonto 8 17\n\nÜbrige 1'518 1'681\n\nTotal 8'711 5'363\n\n\n\n \n\n 26/54 \n\nWertberichtigung auf Debitoren: \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 139 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 12 (VJ: TCHF 15) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 127 (VJ: TCHF 33) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nKontokorrente mit Dritten: \nAb RE19 werden die Steuerablieferungen als Kontokorrent mit der Kantonalen \nSteuerverwaltung (Konto 1011) geführt anstatt wie bisher unter den Steuerforderungen \n(Konto 1012). \n \nÜbrige: \nHierbei handelt sich primär um die aktivierte Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne \nVerwendungsverzicht) im Betrag von TCHF 1’492 als Forderung der Stadt Liestal gegenüber \nder Pensionskasse BL. Diese wurde in der RE19 vom Verwendungsverzicht befreit. Das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal erreichte per 31.12.2021 einen Deckungsgrad von über \n100%. Somit bleibt die Arbeitgeberbeitragsreserve weiterhin befreit und als Guthaben \ngegenüber der BLPK bestehen. \n\n \n\nKurzfristige Finanzanlagen \nDie Stadt verfügt über keine Festgeldanlagen per 31.12.2021. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 1’853 (VJ: TCHF 1’363). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n \n\n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag bestehen TCHF 4’022 noch nicht erhaltene Zahlungen, diese sind \n\njedoch in der Rechnungsperiode 2021 als Erträge verbucht. \n• Die Reduktion der Abgrenzung betrifft diverse Ertragspositionen, welche im Vorjahr höher \n\nwaren (z.B. Gitterli, Quellensteuer, individuelle Prämienverbilligungen, \nSozialhilfekontokorrent mit KLIB)  \n \n\nFinanzanlagen \nGenossenschaftsanteil Raiffeisenbank im Betrag von CHF 200.–. \n \n\nSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen) \nMarktwertanpassungen gem. Vermögensverzeichnis im weissen Teil. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 969: Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie getätigten Nettoinvestitionen von TCHF 3’624 erhöht und um die Abschreibungen von \nTCHF 2’655 reduziert. \n\n \n\n in TCHF RE21 RE20\n\nErfolgsrechnung 4'021 4'821\n\nInvestitionsrechnung 1 0\n\nTotal 4'022 4'821\n\n\n\n \n\n 27/54 \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 2’502: Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie im Jahr 2021 getätigten (negativen) Nettoinvestitionen von TCHF 2’477 und um die \nAbschreibungen von TCHF 25 reduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 843: Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie (negativen) Nettoinvestitionen von TCHF 841 sowie um die Abschreibungen von TCHF 2 \nreduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 14: aufgrund der getätigten \nAbschreibungen auf das Verwaltungsvermögen.  \n \n\n \n\nBilanz - Passiven \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n \n\n \n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugskontokorrente mit den Landeskirchen wurden im Jahr 2022 ausgeglichen. \n \nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. KLIB).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensfälligkeiten sowie zur Sicherstellung des Liquiditätsbedarfs wurden \nim Jahr 2021 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details siehe im \nAnhang, weisser Teil, Seite 139.  \n\n  \n\n in TCHF RE21 RE20\n\nKreditoren 3'629 4'388\n\nKontokorrente mit Dritten 0 0\n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen und 16'440 15'791\n\nSteuerschulden Mehrwertsteuer 68 9\n\nDurchlaufkonto 208 230\n\nÜbrige laufende Verpflichtungen 8 15\n\nTotal 20'353 20'433\n\n\n\n \n\n 28/54 \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n \n\n \n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 1’518 in der Rechnungsperiode 2021 verbuchte Aufwendungen, \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Eine Rechnung ist per Bilanzstichtag für die Rechnungsperiode 2021 noch nicht \n\neingetroffen, obwohl die Arbeiten ausgeführt wurden.  \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n \n\n \n \nHier handelt es sich um Guthaben für nicht bezogene Feriensaldi sowie Gleitzeitsaldi. \n \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n \n\n \nDetails siehe im Anhang, weisser Teil, Seite 139.  \n \n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \n\n• Die Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2021 um die ordentliche   \nAmortisation im Betrag von TCHF 286 reduziert. \n\n \n\nFonds im Fremdkapital \n \n\n \n \nEs wurden keine Entnahmen getätigt. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Wasserversorgung \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 2’873 zu. \n \n\n in TCHF RE21 RE20\n\nErfolgsrechnung 1'503 2'436\n\nInvestitionsrechnung 15 0\n\nTotal 1'518 2'436\n\n in TCHF RE21 RE20\n\nMehrleistungen des Personals 406 414\n\nTotal 406 414\n\n in TCHF RE21 RE20\n\nDarlehen 23'500 17'500\n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 12'865 13'151\n\nTotal 36'365 30'651\n\n in TCHF RE21 RE20\n\nErsatzabgaben für Schutzraumbauten 751 751\n\nTotal 751 751\n\n\n\n \n\n 29/54 \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abwasserbeseitigung \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 2’111 zu. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abfallbeseitigung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 492 ab. Es beträgt CHF 62 pro Einwohner und liegt somit \nunter dem Zielwert von CHF 70 pro Einwohner. \n \n \n\nFonds im Eigenkapital \n \n\n \n \nDie Zahlung von Parkplatzersatzabgaben von TCHF 82 erhöht den Parkplatzfonds. \n \n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) \nIm Hinblick auf die unsichere Lage infolge der Coronapandemie wurde mit der Rechnung 2019 \nerstmals das Instrument der Finanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht. Der gesamte \nErtragsüberschuss aus dem Jahre 2019 von TCHF 1’120 wurde als Einlage verbucht. Im 2021 \nwurde die Finanzpolitische Reserve um TCHF 1’047 erhöht und beträgt nun TCH 2’167. \n \n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss liegt bei TCHF 19’388 (VJ TCHF 19’388; Saldo Erfolgsrechnung: TCHF \n0).  \n\n in TCHF RE21 RE20\n\nErsatzabgaben für Parkplatzbauten (Parkplatzfonds) 529 447\n\nAltersfonds 138 138\n\nPestalozzifonds 92 92\n\nKunstfonds 107 107\n\nWeckenfonds 56 57\n\nAllemandi-Legat 24 24\n\nKapital Schulpool 97 79\n\nKapital Kompetenzkasse 22 17\n\nTotal 1'065 960\n\n\n\n \n\n 30/54 \n\n \n\n4. Spezialfinanzierungen \n\n \n\nWasserversorgung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE21/BU21) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n \n\nIn TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBetriebsertrag 2'610 2'695 -85 2'708\n\nZinsen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen z.G. Erfolgsrechnung 2'589 0 2'589 0\n\nPersonalaufwand -522 -531 9 -514\n\nSachaufwand -1'335 -1'268 -67 -1'311\n\nZukauf von Dienstleistungen -249 -249 0 -249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -193 -77 -116 -99\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -26 -93 67 -49\n\nErtragsüberschuss - / Aufwandüberschuss + 2'874 477 2'397 485\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nBetriebsertrag\n\nWasserverkäufe: \n\nWeniger Verkäufe, da das Jahr nicht so trocken war.\n-181\n\nBewilligungsgebühren:\n\n2021 wurden mehrere grössere Baubewilligungen \n\nerteilt. Die neue Bewilligungsgebühr gemäss \n\nneuem Wasserreglement führte in vielen Fällen zu \n\nunerwarteten Einnahmen.\n\n86\n\nÜbertrag Wasser aus IR in ER: \n\nDie Investitionsrechnung hat höhere \n\nWasseranschlussbeiträge als effektive vorhandene \n\nAnlagen. Dies führte zu einem Überschuss, \n\nwelcher in die Erfolgsrechnung fliesst\n\n2'589\n\n\n\n \n\n 31/54 \n\n \n \n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht «5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen». \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \n \n\n  \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nSachaufwand\n\nHausanschlüsse:\n\nAnlässlich der grossen Bautätigkeiten wurden auch \n\nmehr Hausanschlüsse gebaut.\n\n-104\n\nWasserzähler:\n\nDer Bau von Wasserleitungen band 2021 grosse \n\nTeile der Ressourcen. Die Beschaffung von \n\nWasserzähler wurde auf Grund von Priorisierungen \n\naufgeschoben.\n\n70\n\nWasserbezug von anderen Gemeinden:\n\nDer Bau von Wasserleitungen zwischen Hölstein \n\nund Liestal machte es notwendig, dass mehr \n\nWasser über Nachbargemeinden bezogen werden \n\nmusste. Dieses Wasser ist deutlich teurer als aus \n\nder Eigenproduktion.\n\n-116\n\nIn TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBetriebsertrag 2'479 2'521 -42 2'550\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen z.G. Erfolgsrechnung 2'203 0 2'203 0\n\nSachaufwand -368 -408 40 -406\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -387 -387 0 -387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -1'814 -1'758 -56 -1'790\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2 -22 20 -11\n\nErtragsüberschuss - / Aufwandüberschuss + 2'111 -54 2'165 -45\n\n\n\n \n\n 32/54 \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE21/BU21) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht «6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen». \n \n\nAbfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n \n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE21/BU21) nach lokaler Gliederung \nSiehe Kommentare im Anhang, weisser Teil, ab S. 153 \n\n \n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht «6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen». \n \n \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nBetriebsertrag /\n\nNettoinvestitionen z.G. Erfolgsrechnung\n\nAbwassergebühr: \n\nWeniger Bezüge, da das Jahr nicht so trocken war.\n-64\n\nÜbertrag Wasser aus IR in ER: \n\nDie Investitionsrechnung hat höhere \n\nAbwasseranschlussbeiträge als effektive \n\nVorhandene Anlagen. Dies führte zu einem \n\nÜberschuss, welcher in die Erfolgsrechnung fliesst. \n\n2'203\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern\n\nKanalisationsgebühren (ARA) an Kanton BL: Der \n\nAbwasseranfall schwankt jährlich um mehrere \n\nProzentpunkte. \n\n56\n\nIn TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBetriebsertrag 770 865 -95 841\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 0 0\n\nPersonalaufwand -37 -38 1 -34\n\nSachaufwand -422 -532 110 -445\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -130 -130 0 -130\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -660 -667 7 -649\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -14 -14 0 -15\n\nErtragsüberschuss - / Aufwandüberschuss + -493 -516 23 -432\n\n\n\n \n\n 33/54 \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU21 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 3’624 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2021 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 6’232 werden um TCHF 2’608 nicht \nerreicht. \n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2021 \n \n\n \n \n \n \n \n\nin TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBruttoinvestitionen -3'729 -6'668 2'939 -5'289\n\nInvestitionseinnahmen 105 436 -331 81\n\nNettoinvestitionen -3'624 -6'232 2'608 -5'208\n\nin TCHF RE21 BU21 ABW\n\nOhne Tiefbau -1'553 -2'941 1'388\n\nSicherheit (Feuerwehr/Zivilschutz) 0 0 0\n\nHochbauten: Schulanlagen -879 -1'780 901\n\nHochbauten: übrige -316 -290 -26\n\nInformations- und Kommunikationstechnologie -34 -197 163\n\nInvestitionsbeiträge -50 -80 30\n\nPlanwerke -58 -160 102\n\nSport -83 -150 67\n\nBetriebe: Infrastruktur -47 -80 33\n\nVerkehr -86 -204 118\n\nTiefbau -2'071 -3'291 1'220\n\nStadtzentrum -6 -56 50\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -122 -300 178\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -487 -450 -37\n\nEntwicklungsgebiete -1'385 -1'810 425\n\nBrücken 0 0 0\n\nDiverse Wege und Strassen -71 0 -71\n\nGewässer 0 -110 110\n\nDiverse Projekte 0 -565 565\n\nNettoinvestitionen Total -3'624 -6'232 2'608\n\n\n\n \n\n 34/54 \n\n \nKommentar zu Nettoinvestitionsabweichungen > TCHF 50: \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch nicht im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nBruckackerstrasse: Sanierung -70\n\nInfolge der Trinkwasserverschmutzung ist ein \n\nRechtsstreit im Gange welcher Auszahlungen \n\nnach sich zog. \n\nSA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau -52 Ausgaben kamen erst im 2021\n\nTotal -122\n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE21 höher als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nSA Frenke Sporthalle: Erneuerung Sicherheit -50\n\nIm Jahr 2021 konnten mehr Arbeiten \n\nabgeschlossen werden, als zum Zeitpunkt der \n\nBudgetierung geplant war. Die Kreditabrechnung \n\nwurde dem Stadtrat im Frühling 2022 vorgelegt. \n\nHeidenlochstrasse: Realisation -500\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfielen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) -71\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfielen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung -112\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfielen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nTotal -733\n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE21 tiefer als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nSA Frenke Sporthallen: Erhaltung Gebrauchstauglichkeit 52\n\nDie Pandemie und die damit verbundenen \n\nreduzierten Kapazitäten bei den Unternehmern, \n\nverbunden mit teilweisen Lieferengpässen bei \n\nBaumaterialien haben dazu geführt, dass nicht alle \n\nArbeiten während den Schulferien ausgeführt \n\nwerden konnten. Eine letzte Etappe an baulichen \n\nMassnahmen wurde 2022 ausgeführt.\n\nSA Fraumatt: Primar: Erweiterung Modulbau 194\n\nDie Planungsarbeiten sowie die Ausschreibung \n\nder Architekturleistungen sind am Laufen. \n\nPandemiebedingt haben sich diese Arbeiten aber \n\nleicht verzögert.\n\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Projekt) 76\n\nAus Kapazitätsgründen im Bereich Hochbau \n\nwurde das Projekt auf das Jahr 2022 verschoben. \n\nDie Planungsarbeiten sind angelaufen und ein \n\nMusterzimmer wird im Verlaufe des Frühlings \n\n2022 erstellt. Damit können die nächsten Schritte \n\ngeplant werden.\n\n\n\n \n\n 35/54 \n\n \n \n \n\n \n \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE21 tiefer als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 599\n\nDie Pandemie und die damit verbundenen \n\nreduzierten Kapazitäten bei den Unternehmern, \n\nverbunden mit teilweisen Lieferengpässen bei \n\nBaumaterialien haben zu einer zeitlichen \n\nVerzögerung geführt. Die Bauarbeiten werden per \n\nEnde Mai 2022 abgeschlossen sein.\n\nSBB 4-Spurausbau – Velostation Realisation 224\n\nAnders als in der Budgetierungsphase \n\nangenommen, kann die Velostation koordiniert mit \n\nden Bauprojekten der SBB erst ab 2022 erstellt \n\nwerden.\n\nTotal 1'145\n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 50\n\nDas Projekt wird im Verlaufe des Jahres 2022 \n\nausgeführt. Die Planungsarbeiten haben sich \n\ninfolge der Pandemie leicht verzögert.\n\nZS: KP Frenkenbündten Entnahme Ersatzabgabefonds -50\n\nDas Projekt wird im Verlaufe des Jahres 2022 \n\nausgeführt. Die Planungsarbeiten haben sich \n\ninfolge der Pandemie leicht verzögert.\n\nICT Schulen: Informatik-Ausrüstung 127\n\nDie Beschaffung erfolgt zu Beginn des \n\nKalenderjahres 2022. Die Ausschreibung ist im \n\nKalenderjahr 2021 erfolgt. Die Bestellung, bzw. die \n\nLieferung hat sich dann jedoch bis in den Beginn \n\n2022 verzögert.\n\nSA Rotacker: Ersatzanschaffung Schulmobiliar 70\n\nIm Berichtsjahr wurden die diversen \n\nAnforderungen an das zukünftige Schulmobiliar \n\nsorgfältig evaluiert. Diese Abklärungen habe mehr \n\nZeit in Anspruch genommen als ursprünglich \n\nangenommen, weshalb die Ausschreibung erst im \n\n2022 erfolgen kann.\n\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 150\n\nDer Terminplan wird durch externe Bauwerke, hier \n\ndie SBB, vorgegeben. Das Projekt hat sich im \n\nAblauf verzögert, so dass 2021 noch keine Kosten \n\nanfielen. \n\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 1'000\n\nDieser Kredit braucht es auch in Zukunft nach \n\nBeilegung des Streits mit den Quartierplanern \n\nnicht. Auf dem Hauptkredit sind noch genügend \n\nReserven, um den ausstehenden Teil fertig zu \n\nstellen.\n\nBifangstr. Erschliessung 240\n\nDer Terminplan wird durch externe Bauwerke, hier \n\nder Kanton, vorgegeben. Das Projekt hat sich im \n\nAblauf verzögert, so dass 2021 noch keine Kosten \n\nanfielen.\n\nBeitrag Bifangstr. -240\n\nDer Terminplan wird durch externe Bauwerke, hier \n\nder Kanton, vorgegeben. Das Projekt hat sich im \n\nAblauf verzögert, so dass 2021 noch keine Kosten \n\nanfielen.\n\nErweiterung Strassenbeleuchtung 215\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 noch keine Kosten anfielen.\n\nAgglomerationsprogramm 3. Generation Velostation Beitrag -96\n\nDa der Baustart erst ab 2022 erfolgen kann, \n\nkonnte auch keine Beitrag beim \n\nAgglomerationsprogramm eingefordert werden.\n\nOrisbach Hochwasserschutz Realisierung -110\nAufgrund einer Einsprache konnten die Arbeiten \n\nnoch nicht begonnen werden.\n\n\n\n \n\n 36/54 \n\n \n\n \n \n \n\n \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund tieferer Bruttoinvestitionen sowie höherer \nInvestitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant und \nreduzieren das Verwaltungsvermögen. \n\n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2021 \n \n\n \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nZonenplan Landschaft: Revision 80\n\nPandemiebedingt waren keine Begehungen und \n\nInformationsanlässe mit grösserer Beteiligung \n\nmöglich. Deshalb konnte die Mitwirkungsphase \n\nerst gegen Ende 2021 abgeschlossen werden. In \n\ndieser Phase sind weniger Ausgaben angefallen \n\nals ursprünglich im Budget vorgesehen waren.\n\nIveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 80\n\nDas Fahrzeug konnte im 2021 noch in Verkehr \n\ngehalten werden. Der Ersatz kann um ein Jahr \n\nhinausgezögert werden.\n\nStrassenverkehr – Parkleitsystem 350\n\nDie technologische Entwicklung im Bereich der \n\nParkraumüberwachung und der Anzeigesysteme \n\nschreitet rasch voran. Der Bereich Hochbau / \n\nPlanung hat aufgrund dieser Entwicklung das \n\nProjekt im Verlauf des Jahres überarbeitet. Die \n\nKreditvorlage konnte Anfang 2022 an den \n\nEinwohnerrat überwiesen werden. \n\nTotal 1'866\n\nin TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBruttoinvestitionen -1'482 -3'415 1'933 -1'251\n\nInvestitionseinnahmen 6'548 1'610 4'938 1'067\n\nNettoinvestitionen 5'066 -1'805 6'871 -184\n\nin TCHF RE21 BU21 ABW\n\nOhne Tiefbau -20 -795 775\n\nTiefbau 5'086 -1'010 6'096\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -13 -150 137\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -76 -100 24\n\nEntwicklungsgebiete -176 -340 164\n\nDiverse Wege und Strassen -1'197 -2'030 833\n\nEinnahmen 6'548 1'610 4'938\n\nNettoinvestitionen Total 5'066 -1'805 6'871\n\n\n\n \n\n 37/54 \n\n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch nicht im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung -75\n\nInfolge der Trinkwasserverschmutzung ist ein \n\nRechtsstreit im Gange welcher Auszahlungen \n\nnach sich zog .\n\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus -74\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfielen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nTotal -149\n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE21 höher als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nHeidenlochstrasse - Realisation -66\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfielen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nWasseranschlussbeiträge 5'392\n\nEs wurden im 2021 viele grössere Bauwerke \n\nabgeschlossen oder bewilligt, welche \n\nAnschlussbeiträge auslösten. Es ist eine \n\nAusnahmesituation, da sich Effekte aus dem alten \n\nund neuen Reglement (ab 1.1.2019) zeitlich \n\nüberlagerten.\n\nTotal 5'326\n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE21 tiefer als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nPsychiatrie: Verlegung Leitung 126\n\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) \n\nWasser\n85\n\nHelgenweid-Liestal: WB Ausbau 326\n\nBeitrag Helgenweidleitung -490\n\nAllmendstrasse Wärmeverbund \n\nWasserleitungsersatz\n355\n\nReservoir Burg: Instandsetzung / Verkleinerung 286\n\nZusätzliche Abklärungen bezüglich Bausubstanz \n\nund Bauvarianten getroffen, damit das Projekt \n\noptimiert werden konnte. Dafür wurde mehr Zeit in \n\nAnspruch genommen.\n\nTotal 688\n\nBei allen Projekten nutzt die Stadt das \n\nSynergiepotential. Sie folgt dem federführenden \n\nBauherrn im Bauablauf. Sie kann das \n\nTerminprogramm nicht selbst bestimmen. Es kam \n\nin allen diesen Fällen zu Verzögerungen im \n\nPlanungsablauf, so dass die Baustelle später \n\ngestartet werden konnte, als in der \n\nBudgetierungsphase angenommen.\n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung 100\n\nDas Projekt hat sich in der Rechnungsstellung \n\nverzögert, so dass 2022 Kosten anfallen, welche \n\nursprünglich im 2021 eingeplant wurden.\n\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 230\n\nDieser Kredit braucht es auch in Zukunft nach \n\nBeilegung des Streits mit den Quartierplanern \n\nnicht. Auf dem Hauptkredit sind noch genügend \n\nReserven, um den ausstehenden Teil fertig zu \n\nstellen.\n\n\n\n \n\n 38/54 \n\n \n\n \n \n \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2021 \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nBifangstrasse Erschliessung 50\n\nDer Terminplan wird durch externe Bauwerke, hier \n\nder Kanton, vorgegeben. Das Projekt hat sich im \n\nAblauf verzögert, so dass 2021 noch keine Kosten \n\nanfielen.\n\nSeltisbergerstrasse Eglisackerstrasse 150\n\nDer Terminplan wird durch externe Bauwerke, hier \n\nder Kanton, vorgegeben. Das Projekt hat sich im \n\nAblauf verzögert, so dass 2021 noch keine Kosten \n\nanfielen.\n\nReservoir Talacker 495\n\nDer Stadtrat möchte hier die Mitfinanzierung durch \n\nexterne prüfen, was eine Aufschiebung des \n\nProjekts mit sich bringt. \n\nTotal 1'025\n\nin TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBruttoinvestitionen -732 -935 203 -346\n\nInvestitionseinnahmen 3'776 600 3'176 603\n\nNettoinvestitionen 3'044 -335 3'379 257\n\nin TCHF RE21 BU21 ABW\n\nTiefbau 3'044 -335 3'379\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -7 -250 243\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -51 0 -51\n\nEntwicklungsgebiete -515 -610 95\n\nDiverse Wege und Strassen -69 0 -69\n\nDiverse Projekte -90 -75 -15\n\nEinnahmen 3'776 600 3'176\n\nNettoinvestitionen Total 3'044 -335 3'379\n\n\n\n \n\n 39/54 \n\n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n   \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch nicht im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe \n\n(Realisierung)\n-51\n\nDiese Gemeindebaustelle Gasstrasse ist in ein \n\nBauprogramm eingebunden, welches mit dem \n\nHochbauprojekt Aurisa und dem Tiefbauprojekt \n\nder Kantonsstrasse koordiniert wird. In der \n\nBudgetierungsphase wurde von einem \n\nschnelleren Bauablauf ausgegangen. Diese \n\nBaukosten werden aber voraussichtlich später \n\nanfallen.\n\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen -69\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfallen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nTotal -120\n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE21 höher als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nHeidenlochstrasse (Kasino Bis Grametstrasse) -305\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2021 Kosten anfallen, welche ursprünglich im \n\n2020 eingeplant wurden.\n\nKanalisationsanschlussbeiträge 3'129\n\nEs wurden im 2021 viele grössere Bauwerke \n\nabgeschlossen oder bewilligt, welche \n\nAnschlussbeiträge auslösten. Es ist eine \n\nAusnahmesituation, da sich Effekte aus dem alten \n\nund neuen Reglement (ab 1.1.2019) zeitlich \n\nüberlagerten.\n\nTotal 2'824\n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE21 tiefer als im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nSBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 245\n\nDas Projekt hat sich im Ablauf verzögert, so dass \n\n2022 Kosten anfallen, welche ursprünglich im \n\n2021 eingeplant wurden.\n\nTotal 245\n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE21, jedoch im BU21 geplant\n\nProjekt Abw. Kommentar\n\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 150\n\nDies ist die Kredittranche fürs Abwasser an der \n\nHeidenlochstrasse. Auch hier wurde der hinterste \n\nTeil noch nicht gebaut, da der angrenzende \n\nQuartierplan Cheditte zuerst erstellt werden muss, \n\nbevor die Strasse inkl. dieser Kanalisation \n\nausgebaut wird.\n\nGrammetstrasse Erweiterung Abwassernetz 250\n\nDas Projekt hat sich in der Rechnungsstellung \n\nverzögert, so dass 2022 Kosten anfallen, welche \n\nursprünglich im 2021 eingeplant wurden.\n\nTotal 400\n\n\n\n \n\n 40/54 \n\n \n \n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n\n \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2021.  \n\nin TCHF RE21 BU21 ABW RE20\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\n\n\n \n\n 41/54 \n\n6. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n\n \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nGesamtergebnis 0 -5'678 -66\n\nERTRÄGE 50'166 46'375 48'298\n\nSteuererträge 46'224 42'669 44'185\n\nNatürliche Personen 41'170 38'892 40'280\n\nBasis: Veranlagung 35'885 36'062 33'690\n\nBasis: Quellensteuer 2'762 2'850 2'583\n\naus Vorjahren 2'523 -20 4'007\n\nJuristische Personen 4'754 3'602 3'499\n\nErtragssteuern 2'820 3'021 2'850\n\nKapitalsteuern 861 581 438\n\naus Vorjahren 1'073 0 211\n\nAbschreibungen von Steuern -304 -379 -151\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen 75 89 93\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) -369 -468 -383\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) -10 0 140\n\nErtragsanteil an Bundessteuern 604 554 557\n\nFinanzausgleich 19 0 870\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft 19 0 870\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 0 0 0\n\nÜbergangsbeiträge 0 0 0\n\nlokale Erträge EK 3'143 3'288 2'483\n\nVergütungen durch Dritte 1'478 1'483 782\n\nübrige 264 303 280\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern 617 626 -95\n\nSteuerveranlagungen 332 318 332\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen 266 235 265\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte 157 180 222\n\nRathaus 12 13 11\n\nWohnungen in Schulliegenschaften 56 113 95\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften 20 28 25\n\nWohnungen im Werkhof 38 26 46\n\nSekundarschulanlagen 31 0 45\n\nNutzung Allmend 115 86 103\n\nVerkehrsbussen 112 152 115\n\nParkplätze - Ertrag für EK 375 429 364\n\nW&U Parkplätze und -uhren -32 -29 -57\n\nErträge aus Parkplatzgebühren 489 488 478\n\nEinlage in Parkplatzfonds -82 -30 -58\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen 766 766 766\n\nWasserversorgung 249 249 248\n\nAbwasserbeseitigung 387 387 388\n\nAbfallbeseitigung 130 130 130\n\nKantSA 0 0 0\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung 140 192 130\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 42/54 \n\n \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nFinanzvermögen 779 418 759\n\nFinanzvermögen Immobilien 789 422 755\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -28 -28 -28\n\nW&U -39 -57 -62\n\nHonorare für externe Dienstleistungen -16 -21 -33\n\nBuchgewinne / - Verluste 305 0 331\n\nPacht- und Mietzinserträge 235 252 224\n\nBaurechtszinserträge 332 276 322\n\nWertschriften / Beteiligungen -10 -4 4\n\nMarktwertanpassungen 0 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand -522 -531 -514\n\nSachaufwand -1'335 -1'268 -1'311\n\nZukauf von Dienstleistungen -249 -249 -249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -193 -77 -99\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen -26 -93 -49\n\nBetriebsertrag 5'199 2'695 2'708\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss -2'873 -478 -485\n\nRückerstattungen 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand -368 -408 -406\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -387 -387 -387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -1'814 -1'758 -1'790\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen -2 -22 -11\n\nBetriebsertrag 2'479 2'521 2'550\n\nAufwandüberschuss 0 54 45\n\nErtragsüberschuss -2'111 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 2'203 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand -37 -38 -34\n\nSachaufwand -422 -533 -445\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -130 -130 -130\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -660 -667 -649\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen -14 -14 -15\n\nBetriebsertrag 770 865 841\n\nAufwandüberschuss 492 516 433\n\nErtragsüberschuss 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 0\n\nFonds 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 43/54 \n\n \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nLeistungserbringer -11'075 -11'601 -11'311\n\nLegislative & Exekutive -594 -594 -610\n\nStadtrat -390 -403 -387\n\nSachaufwand -2 -2 0\n\nMandatsentschädigung -361 -354 -362\n\nRepräsentationen & Anlässe -25 -24 -25\n\nDienstleistungen & Honorare -2 -24 0\n\nSR-Kommissionen -15 -19 -14\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame -2 -4 -3\n\nNatur- und Landschaftsplanung -3 -4 -2\n\nStadtbaukommission -7 -6 -4\n\nEnergiekommission -1 -1 -2\n\nIntegrationskommission 0 0 0\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept -2 -3 -1\n\nMarktkommission 0 0 0\n\nVorsorgekommission 0 -1 0\n\nKommissionen -55 -60 -66\n\nPersonalkommission -3 -2 -1\n\nFeuerwehrkommission 0 0 0\n\nSchulrat -15 -17 -15\n\nJugendkommission 0 0 0\n\nAlterskommission -4 -4 -17\n\nSozialhilfebehörde -31 -35 -30\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse -2 -2 -2\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen -117 -92 -112\n\nWahlbüro -17 -19 -32\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand -678 -659 -692\n\nBüromaterial, Drucksachen -125 -111 -120\n\nBüro-Mobiliar -18 -12 -33\n\nÜbriger Sachaufwand -268 -245 -278\n\nPorti, Frankaturen -50 -50 -52\n\nVersicherungen -90 -71 -72\n\nTelefongebühren -40 -38 -43\n\nVerbandsbeiträge -67 -70 -67\n\nVerschiedene inkl Spesen -22 -16 -45\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -266 -291 -261\n\nRechtskosten 0 -19 -7\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste -104 -180 -100\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste -26 -10 -32\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt -46 -57 -52\n\nBetreibungskosten -14 -16 -21\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales -69 -4 -37\n\nQualitäts-Management -5 -6 -11\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand -279 -334 -297\n\nLernende -107 -155 -133\n\nPensionskasse/Rentenleistungen -59 -64 -59\n\nVerschiedenes -120 -113 -94\n\nNachführung Archiv 0 -2 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) 8 0 -11\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 44/54  \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration -877 -789 -810\n\nPersonalaufwand -877 -789 -810\n\nSicherheit / Soziales -2'086 -2'622 -2'282\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung -292 -282 -292\n\nPersonalaufwand -292 -282 -292\n\nSachaufwand 0 0 0\n\nZivilschutz Liestal / GFS 9 10 8\n\nErträge 14 11 10\n\nSachaufwand -5 -2 -2\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) -219 -409 -348\n\nErträge 631 530 565\n\nPersonalaufwand 0 0 0\n\nSachaufwand 0 0 0\n\nan Zweckverband -849 -938 -914\n\nSozialberatung -1'279 -1'661 -1'508\n\nPersonalaufwand -1'176 -1'323 -1'260\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -103 -338 -248\n\nVormundschaft -222 -221 -84\n\nPersonalaufwand -138 -193 -185\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -85 -28 100\n\nAlter -53 -41 -38\n\nPersonalaufwand -53 -41 -38\n\nFamilien -30 -19 -20\n\nPersonalaufwand -30 -19 -20\n\nFinanzen/Einwohnerdienste -1'697 -1'638 -1'685\n\nPersonalaufwand -1'697 -1'638 -1'685\n\nInformatik -608 -531 -693\n\nPersonalaufwand -2 -19 0\n\nHardware -39 -41 -81\n\nSoftware -169 -204 -211\n\nexterner IT-Support -398 -267 -400\n\nStadtbauamt -1'092 -984 -1'273\n\nPersonalaufwand -1'092 -984 -1'273\n\nSchulleitung -83 -101 -76\n\nPersonalaufwand -83 -101 -76\n\nWerkhof -3'081 -3'351 -2'893\n\nPersonalaufwand -2'564 -2'903 -2'377\n\nSachaufwand -527 -494 -557\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen 10 45 42\n\nInterne Verrechnungen der EK 2'545 2'611 2'611\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) 119 120 120\n\nJugendzahnpflege 20 20 20\n\nBestattung 57 57 57\n\nSicherheit / Soziales 35 35 35\n\nAsylwesen 10 10 10\n\nSozialhilfe 25 25 25\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten 7 8 8\n\nKantSA 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 45/54 \n\n \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nSicherheit / Soziales 18 18 18\n\nHundehaltung 10 10 10\n\nFahrende 8 8 8\n\nWerkhof 2'408 2'473 2'473\n\nFriedhof 210 210 210\n\nGemeindestrassen 1'300 1'300 1'300\n\nGitterli 250 250 250\n\nHundehaltung 10 10 10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 5 70 70\n\nMarktwesen 45 45 45\n\nÖffentlicher Verkehr 15 15 15\n\nParkanlagen / Wanderwege 300 300 300\n\nRathaus 5 5 5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde 130 130 130\n\nFreizeitanlagen 92 92 92\n\nFahrende 1 1 1\n\nKantSA 0 0 0\n\nLeistungsbezüger -37'700 -40'051 -36'769\n\nBegleitung im Alter -7'139 -6'776 -6'470\n\nPflegeheime -4'446 -3'945 -3'538\n\nalte Pflegefinanzierung -6 -5 -6\n\nneue Pflegefinanzierung -3'532 -3'344 -3'212\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) 0 0 0\n\n§38 GeBPA -168 2 63\n\nEL-Obergrenze: Zusatzbeiträge -734 -598 -378\n\n§42 GeBPA -6 0 -5\n\nSpitex -1'166 -1'200 -1'246\n\nPro Senectute -31 -43 -39\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur -27 -32 -27\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL -1'465 -1'542 -1'620\n\nInterkommunale Kommission Alter -2 -14 0\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht -13'055 -12'483 -12'422\n\nPersonalaufwand -14'186 -13'632 -13'596\n\nSachaufwand -428 -343 -349\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung 277 339 442\n\nBenützung Hallenbad Primar -36 -49 -35\n\nGemeindebeiträge 160 161 110\n\nKantonsbeiträge 52 18 40\n\nInformatik -129 -128 -125\n\nErwachsenenbildung -60 -65 -63\n\nAufgabenhort und Mittagstisch -218 -218 -322\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -138 -125 -156\n\nSchulschwimmen -44 -44 -45\n\nBeiträge an Privatschulen -3 -3 -10\n\nVerein Ferienbetreuung 0 0 0\n\nProjekt Hochbegabung 3 5 2\n\nSchulsozialarbeit -137 -126 -134\n\nKanton für 6. Primarschuljahr 1'777 1'759 1'756\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 46/54 \n\n \n \n \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 0 0 0\n\nSpitalbeschulung -8 -6 -6\n\nFerienbetreuung 65 -25 70\n\nSchulleiterkonferenz -2 -1 -1\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB -378 -374 -375\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen -894 -819 -947\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee -182 -179 -182\n\nStreetworker -66 -64 -66\n\nFerienpass -11 -13 -10\n\nJugendzahnpflege -126 -122 -144\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal -66 -48 -60\n\nTagesmütterverein -88 -69 -111\n\nfür Heimgeburten 0 0 0\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. -28 -41 -37\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter -180 -152 -140\n\nTierpark Weihermätteli -35 -34 -35\n\nLudothek Tatzelwurm -3 -2 -3\n\nVelostation -52 -42 -45\n\nW&U -2 -4 -4\n\nMietzinse -1 -19 -19\n\nBeiträge -50 -19 -22\n\nTourismus -24 -23 -24\n\nVereine -32 -28 -79\n\nEngel-Saal -23 -12 -64\n\nKantSA ausserschulische Nutzung -7 -12 -12\n\nandere Beiträge -2 -5 -2\n\neinmalige Beiträge 0 -2 0\n\nVerschönerung Stadtbild 0 -2 0\n\nWeihnachtsbeleuchtung 0 0 -10\n\nZugekaufte Dienstleistungen -3'272 -3'107 -3'210\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) -1'108 -938 -1'054\n\nZivilschutz Ergolz / RFS -36 -24 -44\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz -36 -24 -44\n\nPersonalaufwand -41 -19 -25\n\nSachaufwand -9 -18 -36\n\nAnteil Lausen 14 14 16\n\nAnteil Liestal 36 24 44\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO -191 -174 -170\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz -191 -174 -170\n\nPersonalaufwand -181 -146 -160\n\nSachaufwand -120 -103 -179\n\nAnteil Lausen 73 75 62\n\nAnteil Liestal 191 174 170\n\nRückerstattungen 38 0 107\n\nRML - Beitrag Liestal -1'291 -1'323 -1'291\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 47/54 \n\n \n \n \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nRML - SA Rosen 0 0 0\n\nWasser/Energie/Heizung 0 0 0\n\nRaumpflege 0 0 0\n\nübriger Unterhalt 0 0 0\n\nbaulicher Unterhalt 0 0 0\n\nSteuer-Inkasso -204 -179 -199\n\nKantonspolizei -441 -469 -451\n\nKulturbeiträge -383 -495 -455\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) -160 -169 -175\n\nAbschreibungen 0 0 -5\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung -150 -149 -150\n\nSonderausstellung -10 -9 -10\n\nUnterhalt Kulturgüter 0 -11 -10\n\nKulturanbieter -177 -224 -200\n\nKulturförderung -18 -17 -18\n\nübrige 17 -40 -17\n\nStrassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -12 -265 -110\n\nVergütungen an Dritte -7 -199 -40\n\nVergütungen von Dritten 0 4 0\n\nWerkhof -5 -70 -70\n\nSport / Sportanlagen -1'124 -1'456 -1'444\n\nSport -26 -9 -24\n\nPersonalaufwand -36 -34 -33\n\nVeranstaltungen 0 -2 -1\n\nFreiwilliger Schulsport 10 26 10\n\nBeiträge an Private -20 -11 -1\n\nSportler-Ehrungen -10 -6 -1\n\nÜbrige Beiträge -10 -5 0\n\nSchiesswesen -74 -93 -63\n\nBetriebsbeitrag -35 -48 -50\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -15 -14 -15\n\nW&U -39 -51 -14\n\nErträge 16 20 16\n\nBäder -871 -1'121 -1'126\n\nBetriebsbeitrag -900 -900 -900\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 0 -250 -251\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal 16 17 16\n\nErtrag aus Darlehen VV 13 13 8\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli -133 -223 -231\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 0 -85 -86\n\nW&U -303 -299 -300\n\nbaulicher Unterhalt -60 -55 -56\n\nBenützungsgebühren/Miet-/Pachterträge 241 230 224\n\nMiete von Sportanlagen -12 -13 -12\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 48/54  \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nSozialhilfe -4'221 -6'920 -4'331\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz -3'648 -6'071 -3'695\n\nSozialhilfe-Aufwand -9'426 -13'300 -10'941\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen 3'875 4'400 4'450\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe 1'234 1'747 1'735\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe 815 1'226 1'205\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe: Finanzierung -146 -144 -144\n\nübrige soziale Aufwendungen -194 -263 -205\n\nBerufliche Eingliederung -380 -586 -431\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst -1'275 -1'665 -1'329\n\nSachaufwand -4 -5 -5\n\nVergütungen KSA 294 687 641\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz -1'239 -2'096 -1'665\n\nBetreuung -260 -203 -236\n\nBerufliche Eingliederung -67 -48 -64\n\nAsylwesen - Betreut durch ORS AG -66 -23 -52\n\nAsylwesen ausgelagert -66 -23 -52\n\nStrassen / Plätze / Anlagen -2'593 -2'446 -2'584\n\nW&U -2'112 -2'065 -2'119\n\nStrassenbeleuchtung -234 -203 -230\n\nStromverbrauch -138 -124 -134\n\nW&U -96 -79 -96\n\nAbfallbewirtschaftung -30 -10 -14\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege -105 -92 -111\n\nÖffentliche Brunnen -112 -76 -110\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen -2'144 -2'116 -1'942\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften -2'374 -2'352 -2'171\n\nWasser/Energie/Heizung WEH -516 -459 -461\n\nMobilien -60 -52 -32\n\nRaumpflege -903 -946 -899\n\nübriger Unterhalt -378 -430 -399\n\nbaulicher Unterhalt -480 -434 -377\n\nMietaufwand -37 -32 -3\n\nSA Frenke MZH 230 236 230\n\nMiete vom Kanton 230 236 230\n\nGde-SA Rotacker 0 0 0\n\nMiete vom Kanton ab 2011 0 0 0\n\nReinigung KantSA 0 -1 -1\n\nSA Burg 0 -1 -1\n\nSA Frenke Sek. 0 0 0\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen -490 -465 -426\n\nW&U - Rathaus -262 -244 -233\n\nübriger Unterhalt -187 -170 -177\n\nbaulicher Unterhalt -75 -75 -56\n\nW&U - Haus zur Allee -41 -35 -27\n\nW&U - Friedhof -252 -246 -247\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) -157 -152 -133\n\nW&U - Zivilschutzanlage -22 -23 -10\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 49/54  \n\nRE21\n\nnetto\n\nBU21\n\nnetto\n\nRE20\n\nnetto\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 248 236 229\n\nKulturgüterschutzraum -2 0 0\n\nÖffentliche Toilettenanlagen -2 -2 -4\n\nÖffentlicher Verkehr -39 -25 -44\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 0 0 0\n\nBuswartekabinen -33 -27 -24\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten -6 2 -20\n\nRaumplanung -156 -193 -168\n\nAufwand durch Dritte -156 -193 -168\n\nverschiedene 0 -1 0\n\nSBB-Entflechtung -20 -24 -20\n\nVerkehrsplanung -30 -29 -49\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen -38 -47 -41\n\nNachführung Stadtmodell -7 -6 0\n\nTiefbauprojekte -44 -49 -51\n\nZonenplan Landschaft 0 -9 -8\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 0 -9 0\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden -16 -19 0\n\nSpezialaufgaben und -projekte -174 -198 -193\n\nStandort Liestal -10 -19 -26\n\nIntegration 0 -11 0\n\nProjekte 0 -2 0\n\nIntegra-Anlässe 0 -9 0\n\nProjekte aus Jugendkommission -5 -6 -6\n\nEnergie-Label -7 -18 -29\n\nWahlen / Abstimmungen -52 -58 -49\n\nKommunikation -37 -29 -40\n\nLiestal Aktuell (LA) -14 -8 -22\n\nInternet -23 -21 -19\n\nLandschaft -63 -57 -35\n\nProjekte -30 -29 -7\n\nBewirtschaftungsbeiträge -34 -27 -27\n\nFelswand Schleifenberg 1 -1 -2\n\nKlimaschutz 0 0 -6\n\nÜbrige Leistungsbezüger -206 -225 -250\n\nübrige Zahlungen an Dritte -24 -64 -67\n\nBestattung -59 -51 -56\n\nHundehaltung 13 27 24\n\nMarktwesen -50 -52 -67\n\nStandplatz für Fahrende 5 6 6\n\nFreizeitanlagen -92 -92 -92\n\nAbschreibungen Finanzvermögen -78 1 -17\n\nSchuldzinsen -234 -273 -238\n\nSchuldzinsen EK -234 -273 -238\n\nAbschreibungen -2'655 -2'738 -2'657\n\nAbschreibungen VV -2'655 -2'738 -2'657\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -1'047 0 0\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -1'047 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 50/54 \n\n7. Kennzahlen (Übersicht):  \n\nEinwohnerkasse \n\n    \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE21 BU21 RE20 Abweichung\n\nRE21\n\nER 2022-96\n\nBU21\n\nER 2020-14\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE21 minus \n\nBU21\n\nErfolgsrechnung\n\nSteuererträge 46'224 42'669 44'185 3'555\n\nNeuer Finanzausgleich 19 0 870 19\n\nlokale Erträge EK 3'143 3'288 2'483 -145\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust 779 418 759 361\n\nTOTAL Ertrag 50'166 46'375 48'298 3'791\n\nLeistungserbringer -11'075 -11'601 -11'311 526\n\nInterne Verrechnungen 2'545 2'611 2'611 -65\n\nLeistungsbezüger -37'700 -40'051 -36'769 2'352\n\nSchuldzinsen -234 -273 -238 39\n\nAbschreibungen -2'655 -2'738 -2'657 83\n\nEinlage(-)/Entnahme(+) Finanzpolitische Reserve -1'047 0 0 -1'047\n\nTOTAL Aufwand -50'166 -52'053 -48'364 1'887\n\nErfolgsrechnung 0 -5'678 -66 5'678\n\nAbschreibungen VV 2'655 2'738 2'657 -83\n\n1'129 27 152 1'102\n\n3'783 -2'913 2'743 6'696\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen -3'729 -6'668 -5'289 2'939\n\n(-) Investitionseinnahmen 105 436 81 -331\n\nNettoinvestitionen -3'624 -6'232 -5'208 -2'608\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen -3'624 -6'232 -5'208 2'608\n\n3'783 -2'913 2'743 6'696\n\n104% -47% 53% 151%\n\n159 -9'145 -2'465 9'304\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Finanzpolitische Reserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nErtrag\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( - = Reduktion Fremdkapital // + = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n \n\n 51/54 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE21 BU21 RE20 Abweichung\n\nRE21\n\nER 2022-96\n\nBU21\n\nER 2020-14\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE21 minus \n\nBU21\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'388 19'965 19'454\n\nErfolgs-rechnung (+) Saldo Erfolgsrechnung 0 -5'678 -66\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'388 14'287 19'388\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 529 389 447\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 536 420 514\n\nEnde Jahr Finanzpolitische Reserve 2'167 0 1'120\n\nEnde Jahr Eigenkapital 22'620 15'096 21'469\n\nAnfang Jahr 41'328 41'535 38'776\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 3'624 6'232 5'208\n\n(-) Abschreibungen VV -2'655 -2'738 -2'657\n\nEnde Jahr 42'297 45'030 41'328\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n19'677 29'934 19'859\n\nAnzahl Einwohner: Stat. Amt BL per 31.12.xxxx 15'139 14'733 14'798\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n   CHF 2'501 - 5'000: Hohe Verschuldung\n\n1'300 2'032 1'342\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n-159 9'145 2'465\n\n4'092 -1'318\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n50'926 58'326 46'993\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 1.75% 1.75% 1.75%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell (40 Jahre ,1.75% Zins) -230 -230 -235\n\nZinssatz 0.01% 0.14% 0.01%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital -4 -43 -3\n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nVerwaltungsvermögen\n\nNettoschuld I              (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nEigenkapital\n\n\n\n \n\n 52/54 \n\nWasserversorgung \n\n \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE21 BU21 RE20 Abweichung\n\nRE21\n\nER 2022-96\n\nBU21\n\nER 2020/14\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE21 minus \n\nBU21\n\nWasserbezugsgebühren 2'610 2'695 2'708 -85\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 2'589 0 0 2'589\n\nTOTAL Ertrag 5'199 2'695 2'708 2'504\n\nPersonalaufwand -522 -531 -514 9\n\nSachaufwand -1'335 -1'268 -1'311 -67\n\nZukauf Dienstleistungen Intern -249 -249 -249 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern -193 -77 -99 -116\n\nZinsaufwand 0 0 0 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -26 -93 -49 67\n\nTOTAL Aufwand -2'325 -2'218 -2'223 -107\n\nSaldo Erfolgsrechnung 2'874 477 485 2'397\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss 2'874 477 485 2'397\n\n2'900 570 534 2'330\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n6'602 6'726 6'117\n\n2'874 477 485\n\n0 0 0\n\n9'476 7'203 6'602\n\nBruttoinvestitionen -1'482 -3'415 -1'251 1'933\n\nInvestitionseinnahmen 6'548 1'610 1'067 4'938\n\nNettoinvestitionen 5'066 -1'805 -184 6'871\n\nNettoinvestitionen 5'066 -1'805 -184 6'871\n\nSelbstfinanzierung 2'900 570 534 2'330\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 7'966 -1'235 350 9'201\n\n2'512 3'390 2'377\n\n+/- Nettoinvestition -5'066 1'805 184\n\n2'589 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) -26 -93 -49\n\n10 5'102 2'512\n\nAnfang Jahr 4'091 3'337 3'741\n\nFinanzierungssaldo 7'966 -1'235 350\n\n-2'589 0 0\n\n9'467 2'102 4'091\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\n +/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\n +/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung\n\n\n\n \n\n 53/54 \n\nAbwasserbeseitigung \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE21 BU21 RE20 Abweichung\n\nRE21\n\nER 2022-96\n\nBU21\n\nER 2020/14\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE21 minus \n\nBU21\n\nErfolgsrechnung\n\nKanalisationsbenützungsgebühren 2'479 2'521 2'550 -42\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 2'203 0 0 2'203\n\nTOTAL Ertrag 4'682 2'521 2'550 2'161\n\nSachaufwand -368 -408 -406 40\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -387 -387 -387 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern -1'814 -1'758 -1'790 -56\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2 -22 -11 20\n\nTOTAL Aufwand -2'571 -2'575 -2'595 4\n\nSaldo Erfolgsrechnung 2'111 -54 -45 2'165\n\nAufwandüberschuss -54 -45\n\nErtragsüberschuss 2'111 2'165\n\nSelbstfinanzierung 2'113 -32 -34 -2'145\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n5'687 5'840 5'731\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung 2'111 -54 -45\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n7'798 5'786 5'687\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen -732 -935 -346 203\n\nInvestitionseinnahmen 3'776 600 603 3'176\n\nNettoinvestitionen 3'044 -335 257 3'379\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 3'044 -335 257 3'379\n\nSelbstfinanzierung 2'113 -32 -34 2'145\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 5'157 -367 223 5'524\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 843 1'006 1'111\n\n-3'044 335 -257\n\n2'203 0 0\n\n-2 -22 -11\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 0 1'319 843\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n4'844 4'834 4'621\n\nFinanzierungssaldo 5'157 -367 223\n\n-2'203 0 0\n\n7'798 4'467 4'844\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen 0 0 0\n\nZinssatz\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\n +/- Nettoinvestition\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\n +/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung\n\n +/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\n\n\n \n\n 54/54 \n\nAbfallbeseitigung \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE21 BU21 RE20 Abweichung\n\nRE21\n\nER 2022-96\n\nBU21\n\nER 2020/14\n\nRE20\n\nER 2021-42\n\nRE21 minus \n\nBU21\n\nErfolgsrechnung\n\nBetriebsertrag 770 865 841 -95\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nTotal Ertrag 770 865 841 -95\n\nPersonalaufwand -37 -38 -34 1\n\nSachaufwand -422 -532 -445 110\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -130 -130 -130 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -660 -667 -649 7\n\nAbschreibungen -14 -14 -15 0\n\nTotal Aufwand -1'263 -1'381 -1'273 118\n\nSaldo Erfolgsrechnung -493 -516 -432 23\n\nAufwandüberschuss -493 -516 -432 23\n\nErtragsüberschuss 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -479 -502 -418 -23\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n1'434 1'390 1'866\n\n-493 -516 -432\n\n941 874 1'434\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -479 -502 -418 23\n\nFinanzierungssaldo (- = Fremdkapital wird erhöht) -479 -502 -418 23\n\nVerwaltungsvermögen\n\n99 99 113\n\n+/- Nettoinvestition 0 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 -14 -14 -15\n\n85 85 99\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n1'335 1'291 1'753\n\nFinanzierungssaldo -479 -502 -418\n\n856 790 1'335\n\nZinsen\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\n\n\nRechnung  \n\n2021 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n\n 2 Bildung 35 - 55 \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 56 - 61 \n\n 4 Gesundheit 62 - 63 \n\n 5 Soziale Sicherheit 64 - 69 \n\n 6 Verkehr 70 - 75 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 76 - 85 \n\n 8 Volkswirtschaft 86 - 87 \n\n 9 Finanzen und Steuern 88 - 94 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 95 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 96 - 99 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeinde Dienste 100 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 101 \n\n 2 Bildung 102 - 103  \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 104 - 105 \n\n 5 Soziale Sicherheit 106 \n\n 6 Verkehr 107 - 108 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 109 - 112 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 113 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 114 - 120 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 121 - 122 \n\n Investitionen Tiefbau 123 - 125 \n\n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 126 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 127 - 135 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 136 - 138 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 139 \n\nAuflistung der Rückstellungen 140 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 141 - 142 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 143 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 144 - 147 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 148 - 152 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 153 - 166 \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 8'317'505.23                3'783'241.91                2'899'386.65                2'113'588.49                -478'711.82                  \n\nNettoinvestitionen -4'486'169.63               3'623'818.56                -5'066'162.25               -3'043'825.94               -                               \n\nZinsaufwand 308'325.93                   \n\nZinsertrag 704'110.76                   \n\nLaufender Ertrag 78'073'604.98              \n\nKapitaldienst 2'300'875.54                \n\nBruttoinvestitionen 5'943'160.32                \n\nGesamtausgaben 75'081'818.35              \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen\n\n-2-\n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\nEinwohnergemeinde Liestal                                                                  \n\nRechnung \n\n2020\n\n5 Jahre         \n\nWert Bewertung Wert Wert\n\n- Gesamthaushalt N/V - 53% N/V\n\n- Allgemeiner Haushalt 104% - 51% 67%\n\n- Wasser N/V - 290% N/V\n\n- Abwasser N/V - N/V N/V\n\n-0.5% Gut 0.4% -0.4%\n<4%: Gut\n4%-9%: Genügend\n> 9%: Schlecht\n\n2.9% Geringe Belastung 4.2% 3.4%\n<5%: Geringe Belastung\n5%-15%: Tragbare Belastung\n> 15%: Hohe Belastung\n\n11% Mittel 4% 5%\n>20%: Gut\n10%-20%: Mittel\n< 10%: Schlecht\n\n8%\nSchwache \nInvestitions-\ntätigkeit\n\n9% 10%\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n> 30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\n3% Gut 22% 15%\n<100%: Gut\n100% - 150%: Genügend\n>150%: Schlecht\n\n104\nGeringe \nVerschuldung\n\n657 469\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n1'500 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\n73% Gut 84% 80%\n\n<50%: Sehr gut\n50%-100%: Gut\n100%-150%: Mittel\n150%-200%: Schlecht\n>200%: Kritisch\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nFINANZKENNZAHLEN Rechnung 2021\n\nInvestitionsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung 2021\n\nKennzahl                                                                                \n\nDer jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% \nbetragen, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung \nund die Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über \n100%) eine Rolle spielt.\n\n Kantonale Richtwerte\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n-3-\n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n81'868'977.93 74'327'300 77'370'395.31\n\n10'429'329.95 2'646'000 1'751'102.20\n\n905'758.60 1'311'601.62\n\n1'953'024.79\n\n81'868'977.93 80'005'300\n7'295'200\n\n1'245'667.501'617'200\n\n1'047'266.19\n5'678'000 65'934.12\n\n1'047'266.19\n\n5'678'000 65'934.12\n\n77'304'461.19\n\n5'943'160.32 11'018'000 6'886'203.20\n\n4'486'169.63\n8'372'000 5'135'101.00\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n100'376'696.31 100'376'696.31100'228'641.78 100'228'641.78\n\n19'388'096.31 19'388'096.31\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2021 2020Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2021\n\n- 5 -\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'369'296.88 6'527'4006'866'881.35 7'022'254.91 1'352'058.621'310'400\n5'497'584.47 5'217'000 5'670'196.29Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'588'537.72 3'497'0003'631'429.67 3'658'358.45 1'649'685.991'431'800\n2'042'891.95 2'065'200 2'008'672.46Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 3'107'225.13 21'904'00022'891'060.06 22'049'088.15 2'918'012.152'688'300\n19'783'834.93 19'215'700 19'131'076.00Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 369'929.50 3'408'1002'773'488.77 3'216'932.20 302'525.50335'100\n2'403'559.27 3'073'000 2'914'406.70Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 783'819.70 5'624'5005'859'373.49 5'697'839.94 1'081'695.80892'600\n5'075'553.79 4'731'900 4'616'144.14Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'383'069.18 23'291'40018'612'487.05 20'196'353.33 6'919'640.706'814'500\n12'229'417.87 16'476'900 13'276'712.63Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'557'123.61 6'777'4006'726'180.45 6'452'396.69 3'586'875.953'469'200\n3'169'056.84 3'308'200 2'865'520.74Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 11'436'616.36 7'419'80011'912'668.41 7'305'398.64 6'854'500.936'999'700\n476'052.05 420'100 450'897.71Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 195'315.92 136'900142'443.95 165'202.95 219'425.77216'900\n52'871.97 80'000 54'222.82Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 53'078'043.93 1'418'8002'452'964.73 1'606'570.05 52'420'039.7850'168'800\n50'625'079.20 48'750'000 50'813'469.73Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 6 -\n\n77'304'461.1977'370'395.3174'327'30080'005'30081'868'977.93\n\n81'868'977.93 81'868'977.93\n\n81'868'977.93\n5'678'000\n\n80'005'300 80'005'300\n65'934.12\n\n77'370'395.31 77'370'395.31\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 80'005'30081'868'977.93 77'370'395.31\n\n30 Personalaufwand 26'215'325.67 25'538'092.9725'618'700\n300 Behörden und Kommissionen 475'346.50 471'872.90438'500\n3000 Behörden und Kommissionen 475'346.50 438'500 471'872.90\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n9'051'827.90 8'960'935.109'154'000\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n9'051'827.90 9'154'000 8'960'935.10\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 11'857'927.65 11'453'141.0011'429'000\n3020 Löhne der Lehrkräfte 11'857'927.65 11'429'000 11'453'141.00\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 57'375.60 8'364.801'500\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 57'375.60 1'500 8'364.80\n\n304 Zulagen 367'891.45 362'906.85342'700\n3040 Erziehungszulagen 296'253.70 275'600 293'039.70\n3049 übrige Zulagen 71'637.75 67'100 69'867.15\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 4'046'117.60 3'952'161.753'959'100\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'360'842.55 1'316'400 1'315'859.10\n3052 Pensionskasse 1'995'295.90 1'996'600 1'947'842.06\n3053 Unfallversicherung 124'352.95 108'900 125'526.04\n3054 Familienausgleichskasse 261'459.60 250'500 264'527.60\n3055 Krankentaggeldversicherungen 304'166.60 286'700 298'406.95\n\n306 Arbeitgeberleistungen\n3062 Teuerungszulagen auf Renten\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 358'838.97 328'710.57293'900\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 117'869.60 178'800 121'074.65\n3091 Personalrekrutierung 104'313.59 2'000 81'844.52\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 136'655.78 113'100 125'791.40\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'123'821.36 11'394'048.8811'352'400\n310 Material- und Warenaufwand 933'803.75 993'953.84943'500\n3100 Büromaterial 66'429.42 76'300 89'903.13\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 432'377.49 429'000 444'929.10\n3102 Drucksachen, Publikationen 71'549.55 102'300 104'339.65\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 16'262.63 15'600 16'741.28\n3104 Lehrmittel 257'522.19 224'100 235'204.98\n3105 Lebensmittel 26'584.95 18'800 16'533.10\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n63'077.52 77'400 86'302.60\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 524'804.43 668'196.98469'700\n3110 Büromöbel und -geräte 85'988.21 54'500 87'209.58\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n293'836.28 278'500 326'902.39\n\n3112 Dienstkleider 36'429.06 28'500 31'456.40\n3113 Hardware 53'194.18 49'500 114'147.95\n3118 Immatrielle Anlagen 48'183.60 54'500 93'936.36\n3119 Übrige Anschaffungen 7'173.10 4'200 14'544.30\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'100'782.42 1'021'595.14947'600\n3120 Ver- und Entsorgung 1'100'782.42 947'600 1'021'595.14\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'403'582.59 4'528'464.894'744'500\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'701'010.37 2'582'200 2'612'331.58\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n281'377.43 303'000 254'186.12\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'221'382.44 1'683'300 1'467'639.59\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 177'163.00 156'800 174'180.55\n3137 Steuern und Gebühren 22'649.35 19'200 20'127.05\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'228'252.35 2'091'323.582'155'000\n3140 Unterhalt an Grundstücken 46'823.91 49'000 52'525.46\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 460'594.89 436'000 502'017.22\n3142 Unterhalt Wasserbau 4'263.25 4'000 4'229.40\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 981'773.95 997'500 963'257.02\n3144 Unterhalt Hochbauten 713'999.20 639'500 545'414.98\n3145 Unterhalt Wald 17'550.60 9'000 22'957.00\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 3'246.55 20'000 922.50\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n895'153.56 865'256.12743'700\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 29'061.83 32'000 27'624.47\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n173'055.28 124'000 156'600.45\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 630.90 6'200 2'223.55\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 674'622.25 563'200 664'299.05\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 17'783.30 18'300 14'508.60\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n227'088.46 617'359.94606'200\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 146'933.95 499'000 473'074.30\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 80'154.51 107'200 144'285.64\n\n317 Spesenentschädigungen 239'833.20 182'939.74197'400\n3170 Reisekosten und Spesen 203'757.15 152'400 162'192.43\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 36'076.05 45'000 20'747.31\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n510'897.64 297'994.40509'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 91'150.00 3'000.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 40'591.54 41'000 51'841.25\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP 10'000.00 -140'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n352'078.30 449'000 331'102.50\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n17'077.80 19'000 52'050.65\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 59'622.96 126'964.2535'800\n3192 Abgeltung  von Rechten 10'350.00 19'000 26'269.95\n3199 Übriger Betriebsaufwand 49'272.96 16'800 100'694.30\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'696'660.37 2'736'072.722'866'100\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'640'615.15 2'691'165.522'798'800\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'640'615.15 2'798'800 2'691'165.52\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 56'045.22 44'907.2067'300\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n56'045.22 67'300 44'907.20\n\n34 Finanzaufwand 354'490.38 732'920.04362'500\n340 Zinsaufwand 308'325.93 299'994.10298'500\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 158.75\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 38'622.35 25'000 31'329.00\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n269'113.63 273'000 267'969.85\n\n3409 Übrige Passivzinsen 431.20 500 695.25\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n12'622.39 5'397.1411'000\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n12'622.39 11'000 5'397.14\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 10 -\n\n\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n33'542.06 56'998.8053'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 18'184.63 34'000 39'883.40\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n15'357.43 19'000 17'115.40\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen 370'530.00\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen 370'530.00\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n5'089'870.39 638'928.94507'700\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n5'089'870.39 638'928.94507'700\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 4'984'644.34 477'700 485'472.08\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n105'226.05 30'000 153'456.86\n\n36 Transferaufwand 31'546'170.62 32'621'706.5535'588'100\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 9'463'692.85 8'850'978.468'968'800\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'573'498.35 2'528'000 2'562'065.45\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n3'358'109.25 3'096'800 3'076'743.61\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 3'532'085.25 3'344'000 3'212'169.40\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 145'930.00 144'210.00144'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n3625 Finanzierung Solidaritätsbeitrag 145'930.00 144'000 144'210.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 21'936'547.77 23'626'518.0926'475'300\n3631 Beiträge an Kanton 2'581'778.70 2'649'200 2'827'116.20\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'384'210.10 1'411'000 1'380'843.10\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'118'156.95 1'111'300 1'116'290.45\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 11 -\n\n\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'327'543.14 841'000 1'282'152.93\n3636 Beiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n2'503'048.25 2'994'600 2'673'998.46\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 13'021'810.63 17'468'200 14'346'116.95\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 1'047'266.19\n389 Einlagen in das Eigenkapital 1'047'266.19\n3894 Einlage in finanzpolitische Reserve 1'047'266.19\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n\n39 Interne Verrechnungen 3'795'372.95 3'708'625.213'709'800\n390 Material- und Warenbezüge 301'527.90 259'471.06261'500\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n301'527.90 261'500 259'471.06\n\n391 Dienstleistungen 3'493'845.05 3'449'154.153'448'300\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'493'845.05 3'448'300 3'449'154.15\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n\n399 Übrige interne Verrechnung\n3990 Übrige interne Verrechnungen\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 81'868'977.93 77'304'461.1974'327'300\n\n40 Fiskalertrag 45'924'251.15 43'778'741.0042'494'000\n400 Steuern natürliche Personen 41'170'359.50 40'279'704.4038'892'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 34'078'902.05 32'010'000 33'854'630.05\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 4'329'344.55 4'032'000 3'842'555.10\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 2'762'112.90 2'850'000 2'582'519.25\n\n401 Steuern juristische Personen 4'753'891.65 3'499'036.603'602'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 3'507'640.45 3'021'000 2'972'408.00\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 1'246'251.20 581'000 526'628.60\n\n41 Regalien und Konzessionen 209'997.92 231'642.22239'500\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0014'900\n4100 Regalien 12'857.00 14'900 12'857.00\n\n412 Konzessionen 197'140.92 218'785.22224'600\n4120 Konzessionen 197'140.92 224'600 218'785.22\n\n42 Entgelte 13'105'175.73 13'909'459.1413'481'100\n420 Ersatzabgaben 734'590.80 642'350.00583'000\n4200 Ersatzabgaben 734'590.80 583'000 642'350.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 604'432.49 521'868.71353'000\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 604'432.49 353'000 521'868.71\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n6'024'790.93 6'374'993.016'458'000\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n6'024'790.93 6'458'000 6'374'993.01\n\n425 Erlös aus Verkäufen 236'064.80 268'494.80298'600\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 236'064.80 298'600 268'494.80\n\n426 Rückerstattungen 5'195'406.29 5'791'484.705'406'600\n4260 Rückerstattungen Dritter 5'195'406.29 5'406'600 5'791'484.70\n\n427 Bussen 160'444.01 165'944.50221'400\n4270 Bussen 160'444.01 221'400 165'944.50\n\n429 Übrige Entgelte 149'446.41 144'323.42160'500\n4290 Übrige Entgelte 74'451.86 71'500 51'820.67\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n74'994.55 89'000 92'502.75\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge 4'792'961.97\n439 Übriger Ertrag 4'792'961.97\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung 4'792'961.97\n\n44 Finanzertrag 2'307'515.17 1'978'587.541'979'700\n440 Zinsertrag 704'110.76 -23'754.11657'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 702.80 519.15\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n2'191.30 6'000 9'475.50\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen\n4403 Verzugszinsen Steuern 655'247.45 651'000 -63'621.55\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 45'969.21 29'872.79\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 404.05 404.101'400\n4420 Dividenden 404.05 1'400 404.10\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 567'347.40 546'058.05527'100\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n567'347.40 527'100 546'058.05\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 305'000.00 702'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 305'000.00 702'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n12'525.00 8'218.3512'500\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 12'525.00 12'500 8'218.35\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 729'280.25 745'661.15781'700\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n683'078.40 702'400 714'709.20\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n46'201.85 79'300 30'951.95\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag -11'152.29\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n4499 Übriger Finanzertrag -11'152.29\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n516'291.72 574'293.53573'100\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n516'291.72 574'293.53573'100\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n492'351.67 570'000 477'341.67\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n23'940.05 3'100 96'951.86\n\n46 Transferertrag 11'217'411.32 13'123'112.5511'850'100\n460 Ertragsanteile von Dritten 604'374.20 557'173.00554'000\n4600 Anteil an Bundeserträgen 604'374.20 554'000 557'173.00\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 4'475'985.70 4'171'355.183'920'700\n4610 Entschädigungen vom Bund 89'728.40 24'500 103'826.00\n4611 Entschädigungen vom Kanton 2'126'515.34 1'842'000 2'086'589.29\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'259'741.96 2'054'200 1'980'939.89\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 2'345'732.00 4'252'905.003'312'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 1'511'263.00 2'086'000 2'177'191.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 19'137.00 870'435.00\n4625 Solidaritätsbeitrag 815'332.00 1'226'000 1'205'279.00\n4626 Einzelbeitrag\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n3'785'218.76 4'130'977.084'037'400\n4630 Beiträge vom Bund 23'014.50 16'200 18'169.50\n4631 Beiträge vom Kanton 2'683'528.46 2'647'700 2'655'910.94\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n17'842.65 25'000 17'195.70\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 27'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 139'515.90 192'000 130'393.30\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 300.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 895'771.25 1'129'000 1'283'461.64\n\n469 Verschiedener Transferertrag 6'100.66 10'702.2926'000\n4699 Rückverteilungen 6'100.66 26'000 10'702.29\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 16 -\n\n\n\n484 Ausserordentliche Finanzerträge\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven\n\n49 Interne Verrechnungen 3'795'372.95 3'708'625.213'709'800\n490 Material- und Warenbezüge 301'527.90 259'471.06261'500\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n301'527.90 261'500 259'471.06\n\n491 Dienstleistungen 3'493'845.05 3'449'154.153'448'300\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'493'845.05 3'448'300 3'449'154.15\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Rechnung 2020\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2021\n\n- 18 -\n\n77'304'461.1977'370'395.3174'327'30080'005'30081'868'977.93\n\n81'868'977.93 81'868'977.93\n\n81'868'977.93\n5'678'000\n\n80'005'300 80'005'300\n65'934.12\n\n77'370'395.31 77'370'395.31\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'369'296.88 6'527'4006'866'881.35 7'022'254.91 1'352'058.621'310'400\n\n01 Legislative und Exekutive 583'122.63 3'929.10 589'000 7'000 580'917.74 2'050.00\n011 Legislative 186'272.78 192'860.78168'900\n0110 Legislative 186'272.78 192'860.78168'900\n\nER - Sitzungsgelder 51'970.00 42'000 46'270.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 3'200.00 1'500 4'290.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 1'930.00 3'000 2'650.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 1'176.40 3'000 7'780.000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 16'596.40 19'000 31'865.900110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 1'120.00 1'000 2'860.000110.3000.0106\nER - Spezialkommission (WAK)0110.3000.0107\nER - Spezialkommission Polizeireglement 960.00 1'620.000110.3000.0108\nER - Finanzkommission 9'120.00 4'300 6'630.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 10'499.20 3'000 7'580.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'665.20 2'000 1'430.150110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 317.95 300 285.100110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung0110.3090.0100\nER - Anlässe 407.70 1'000 836.550110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5000110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 3'000 3'400.000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 18'410.45 24'000 24'230.850110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 1000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 33'917.63 33'000 24'017.680110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 30'038.40 26'200 25'998.800110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 4'841.80 1'0000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 101.65 1'000 1'115.750110.3170.0100\n\n012 Exekutive 396'849.85 3'929.10 388'056.96 2'050.00420'100 7'000\n0120 Exekutive 396'849.85 3'929.10 388'056.96 2'050.00420'100 7'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 276'855.30 275'900 276'859.800120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 120.00 800 160.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 2'240.00 4'000 3'320.000120.3000.0300\nPersonalkommission 2'180.00 1'000 720.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 3'160.00 4'000 2'280.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 7'240.00 6'000 4'000.000120.3000.0303\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Energie 1'040.00 1'000 1'880.000120.3000.0304\nSR-Kommission - Integration 480.000120.3000.0400\nSR - Erziehungszulagen 2'791.80 1'500 2'393.100120.3040.0100\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'098.65 18'600 17'784.800120.3050.0100\nSR- Pensionskasse 27'281.40 27'800 25'978.950120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 1'617.00 600 1'530.150120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 2'103.20 1'000 1'981.200120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'303.90 2'900 3'563.500120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 4'028.40 3'000 4'028.400120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 1'0000120.3090.0100\nSR - Sonstiger Personalaufwand0120.3099.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 1'0000120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 1'805.15 5000120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 2'130.90 24'000 300.000120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'000.00 29'000 30'000.000120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 11'854.15 16'500 10'797.060120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 3'929.10 7'000 2'050.000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 6'283'758.72 1'365'367.78 5'938'400 1'303'400 6'441'337.17 1'350'008.62\n022 Allgemeine Dienste 5'863'646.14 1'347'491.68 6'009'976.07 1'317'920.975'537'500 1'279'000\n0220 Allgemeine Dienste 5'863'646.14 1'347'491.68 6'009'976.07 1'317'920.975'537'500 1'279'000\n\nZD - Löhne 663'213.80 639'300 658'568.100220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 28'342.15 14'000 7'900.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'366'300.40 1'335'000 1'353'859.500220.3010.0200\nSB - Löhne 905'883.75 791'300 1'014'462.850220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 243'038.25 235'400 243'878.950220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 73'779.40 114'800 100'323.500220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 1'5000220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 12'282.90 12'100 12'127.800220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 18'828.35 12'500 16'960.750220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 12'526.95 6'100 13'562.700220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen0220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 43'419.75 41'400 42'994.350220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 89'152.25 86'000 87'897.050220.3050.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 58'152.15 50'400 65'883.700220.3050.0300\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'962.15 14'600 15'752.450220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3'227.55 6'600 3'774.600220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 64'209.00 67'300 67'909.500220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 3'769.75 2'800 3'851.250220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 112'142.70 124'500 117'685.600220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 6'922.45 6'600 7'436.100220.3052.0201\nBLPK: Umlagebeitrag 59'163.20 64'400 58'751.100220.3052.0202\nSB - Pensionskasse 95'217.50 88'700 106'286.100220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 5'338.00 3'800 6'079.400220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 22'839.60 22'500 22'839.600220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 910.80 400 910.800220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n500 145.900220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'627.40 3'300 4'313.000220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'603.20 8'600 9'669.440220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 8'585.25 6'300 10'013.750220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 1'760.20 700 1'630.100220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 769.35 800 931.600220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'358.40 7'500 8'639.450220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'077.65 16'400 17'567.700220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 11'131.30 9'300 13'147.950220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'061.85 2'100 3'157.200220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 616.25 500 752.350220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 9'703.50 8'300 9'618.150220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 18'471.00 18'400 19'878.650220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 12'951.05 10'500 14'707.100220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 3'543.00 2'500 3'517.650220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 1'074.50 700 1'460.500220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten0220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 12'950.80 34'000 7'883.300220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 1'000 250.000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 160.00 5'000 1'380.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 1'950.00 19'3000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 6'895.00 12'300 2'301.000220.3090.0201\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nSB - Weiterbildung 5'823.90 15'800 1'424.250220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 2'000 694.650220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 3'480.250220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 5'951.50 10'300 7'094.000220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 67'509.20 316.000220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 28'180.34 35'859.820220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 676.00 1'000 33'467.200220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 372.000220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n45'772.31 25'000 40'765.000220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 713.45 800 590.000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'802.70 1'900 2'861.950220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 440.00 700 680.000220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 1'551.30 1'000 500.000220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 5000220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 35'886.25 41'700 35'729.850220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 700.60 1'200 947.700220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 11'175.55 12'000 13'120.990220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 5'596.65 7'000 6'713.800220.3100.0101\nZD - Büromaterial 190.35 700 925.150220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 16'734.31 27'000 22'131.110220.3100.0200\nFE - Büromaterial 2'180.90 1'000 2'644.600220.3100.0201\nSB - Büromaterial 2'456.90 2'000 2'077.500220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n209.85 500 123.950220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 14'939.95 22'000 18'958.900220.3102.0100\nFE - Drucksachen 6'784.75 11'800 11'683.750220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut"0220.3102.0300\nSB - Drucksachen 5000220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 66.90 2'000 492.900220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'549.10 2'000 2'387.700220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 57.60 200 64.000220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 3'672.00 3'000 3'274.250220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 1'400.25 5000220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 2'312.15 1'400 3'794.850220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 16'801.200220.3109.0100\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 154.95 400 457.400220.3109.0200\nFE - Büromöbel- und geräte 1'288.85 5000220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte0220.3110.0300\nSS-SI - MMF Büromöbel und -geräte 1000220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge, Fahrzeuge 3'000 4'449.270220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 678.45 300 753.900220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 39'483.35 37'000 79'749.050220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 7'758.05 28'500 55'959.150220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 47'382.60 49'000 51'605.750220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 34'378.85 37'000 34'924.400220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 66'524.47 70'300 66'761.600220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 25'299.40 22'000 17'770.700220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 40'287.05 38'000 43'233.420220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 670.85 800 2'433.300220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 14'337.50 16'000 21'407.600220.3130.0203\nSB - Dienstleistungen Dritter 8'037.30 500 5'156.400220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 69'480.95 4'000 37'460.200220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 19'000 6'856.300220.3132.0100\nZD - Honorare 104'159.80 180'000 99'673.500220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 5'420.20 5'500 11'140.700220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 2'154.00 2'000 2'154.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 25'483.18 9'000 30'009.250220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 46'462.01 48'000 52'269.200220.3132.0300\nSB - Honorare ext. Dienstleister 9'0000220.3132.0301\nVerwaltung - Sachversicherungen 90'049.75 70'600 71'618.100220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 2'374.50 1'000 371.500220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte 34.46 63.600220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt0220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 4'000 1'648.900220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 398'196.00 266'800 400'438.020220.3158.0200\nInformatik - Internet 22'510.70 21'000 18'507.290220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 157'566.65 171'800 152'140.190220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 29'574.46 29'000 31'739.120220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 1'168.10 700 522.200220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 377.20 200 194.500220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 170.00 1'000 116.100220.3170.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nSB - Reisekosten und Spesen 851.00 2'000 669.000220.3170.0300\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 316.30 600 252.400220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 13'160.00 7'000 14'153.100220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 95'800.95 94'200 60'019.100220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 204'420.00 179'000 199'420.000220.3611.0200\neUmzug: Beitrag an Kanton 3'387.00 3'200 3'240.000220.3631.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 22'005.10 22'000 20'448.600220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 39'865.00 36'000 27'405.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 6'361.55 10'000 6'990.000220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 16'924.80 13'000 6'085.000220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 145'744.67 101'000 153'879.300220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 95.00 1'500 45.000220.4210.0400\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n0220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 720.00 2'000 1'240.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 911.00 1'900 1'480.800220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne0220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 883.55 509.750220.4260.0101\nGesamte Verwaltung - Sitzungsentschädigungen 260.00 390.000220.4260.0102\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 2'020.00 2'500 2'149.200220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 2'021.150220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 9'368.45 10'000 11'687.950220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n40'594.45 46'000 48'903.500220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 5'972.80 6'000 7'075.350220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 1'700 2'156.700220.4260.0206\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 25'349.55 6'184.300220.4260.0300\nSS-SI - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 2'232.750220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 780.00 2'000 780.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen 1'100 -5.550220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 35'307.26 51'000 31'950.020220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 6'386.80 1'5000220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n266'894.40 246'000 264'182.400220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n65'110.15 72'000 68'048.900220.4612.0200\nFE - Diensleistungen für Feuerwehrzweckverband 12'916.00 10'000 12'916.000220.4612.0210\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n20'000.00 20'000 20'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n57'000.00 57'000 57'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'400.00 7'700 7'700.000220.4910.0205\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 600.00 1'100 486.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 132'000.00 132'000 132'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 302'000.00 302'000 302'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 420'112.58 17'876.10 431'361.10 32'087.65400'900 24'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 420'112.58 17'876.10 431'361.10 32'087.65400'900 24'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 101'577.70 93'600 103'314.350290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen0290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'074.25 5'200 6'058.800290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 5'205.60 2'500 3'583.200290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 364.00 200 237.000290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 726.05 700 679.700290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'159.45 200 1'207.450290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 1'489.40 400 1'491.000290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n12'347.15 17'000 21'665.810290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 5'182.00 8'000 5'529.900290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'641.10 1'000 1'252.250290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 885.10 1'000 1'188.500290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 12'054.39 10'000 29'414.810290.3110.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 1'819.85 500 2'169.200290.3111.0300\nRathaus- Energie 49'803.39 44'000 44'492.700290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 15'457.04 15'500 13'058.300290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 1'0000290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 2'000 3'132.350290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 58'633.10 58'000 41'918.300290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 5000290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'333.81 632.730290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n584.80 1'000 335.650290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 134'642.05 133'600 144'999.100290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 5'390.00 10'000 6'680.000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 956.10 8'207.000290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n5'980.650290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 130.00 2'000 -180.000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 12'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton0290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'588'537.72 3'497'0003'631'429.67 3'658'358.45 1'649'685.991'431'800\n\n11 Polizei 493'573.95 166'354.01 532'800 230'000 505'661.20 170'605.05\n111 Polizei 493'573.95 166'354.01 505'661.20 170'605.05532'800 230'000\n1110 Polizei 493'573.95 166'354.01 505'661.20 170'605.05532'800 230'000\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'109.35 4'200 5'143.451110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 7'493.60 4'600 4'820.751110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton:\nGemeindepolizeiliche Aufgaben\n\n440'978.00 469'000 450'890.001110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: \nAdministration Bussen\n\n42'993.00 55'000 44'807.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n7'190.00 13'000 5'435.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 157'564.01 211'000 165'170.051110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 1'600.00 6'0001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n1'506'279.89 100'303.88 1'310'200 47'500 1'441'651.27 194'202.35\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n1'506'279.89 100'303.88 1'441'651.27 194'202.351'310'200 47'500\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 108'291.80 33'228.98 127'823.55 18'452.45140'600 36'500\nKommissionen - Marktkommission1400.3000.0400\nKataster - Löhne 22'140.40 21'200 11'334.301400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 8'364.801400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 219.60 1'000 219.601400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'450.05 300 748.551400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 1'430.00 300 701.001400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 120.60 100 58.601400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 169.05 100 82.301400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 276.85 300 149.151400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL1400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 321.85 300 167.201400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 5'993.15 9'000 8'886.351400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 6'166.35 4'500 139.351400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter1400.3130.0301\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 3'134.00 2'000 13'864.851400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 7'203.00 10'500 4'321.251400.3132.0300\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 956.20 31'500 25'190.951400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 9'305.70 11'000 8'595.301400.3159.0700\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen 4'405.00 3'4001400.3300.0200\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 7'492.00 9'600 6'781.451400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 150.00 1'500 150.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 18'820.00 18'000 6'019.001400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 448.00 1'400 704.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter 604.00 500.001400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 5'714.98 6'000 4'298.001400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 1'397'988.09 67'074.90 1'313'827.72 175'749.901'169'600 11'000\nKES - Löhne 114'417.80 162'300 155'278.401401.3010.0400\nKES - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n1401.3030.0400\nKES - Erziehungszulagen1401.3040.0400\nKES - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'341.35 9'700 8'979.351401.3050.0400\nKES - Pensionskasse 11'002.05 15'500 14'633.401401.3052.0400\nKES - Pensionskasse Risikoversicherung 654.65 1'000 900.701401.3052.0401\nKES - Unfallversicherung 881.65 200 994.101401.3053.0400\nKES - Familienausgleichskasse BL 1'417.40 1'100 1'792.801401.3054.0400\nKES - Krankentaggeldversicherung 1'679.10 1'000 2'018.351401.3055.0400\nKES - Aus- und Weiterbildung 300.00 1'8001401.3090.0400\nKES - Diensleistungen verfügt durch KESB 620'063.35 479'000 616'069.701401.3130.0400\nKES - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n128'678.80 39'000 75'569.951401.3130.0401\nKES - Honorare Fachexperten 23'142.051401.3132.0400\nKES - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 488'409.89 459'000 437'590.971401.3612.0400\nKES Prüfungen - Gebühren 67'074.90 7'000 93'543.301401.4210.0400\nKES Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n4'000 82'206.601401.4260.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 895'766.70 903'510.80 998'100 804'900 977'869.70 835'270.00\n150 Feuerwehr 895'766.70 903'510.80 977'869.70 835'270.00998'100 804'900\n1500 Feuerwehr 895'766.70 903'510.80 977'869.70 835'270.00998'100 804'900\n\nFW Raumpflege - Löhne1500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne1500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne1500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold1500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold1500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold1500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne1500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne1500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen1500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten1500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse1500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung1500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung1500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung1500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL1500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung1500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung1500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand1500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw.1500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand1500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial1500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial1500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1500.3101.0401\nFW - Drucksachen1500.3102.0400\nFW - Fachliteratur1500.3103.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte1500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1500.3111.0400\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration1500.3111.0402\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr - Dienstkleider1500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware1500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen1500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie1500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter1500.3130.0400\nFW - Honorare1500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen1500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben1500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 2'506.20 15'500 21'851.801500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen1500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr1500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr1500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr1500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider1500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen1500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen1500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 21'414.75 23'000 18'260.101500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr1500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 22'086.70 21'100 23'209.151500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz.1500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 431.20 500 695.251500.3409.0400\nFeuerwehr - Entschädigung an Zweckverband 849'327.85 938'000 913'853.401500.3612.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n1500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 652'590.80 553'000 584'350.001500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n1500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen1500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n1500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe1500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe1500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter1500.4260.0400\nFeuerwehr - BGV DL B-Dienst Offizier1500.4260.0401\nFeuerwehr - Bussen1500.4270.0400\nFeuerwehrmagazin  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n250'920.00 251'900 250'920.001500.4470.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden1500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe1500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton1500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton1500.4631.0401\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbände1500.4632.0400\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 735'809.13 418'369.03 655'900 349'400 733'176.28 449'608.59\n161 Militär 130'980.85 53'287.80 105'750.30 38'777.05147'700 52'100\n1611 Schiesswesen 130'980.85 53'287.80 105'750.30 38'777.05147'700 52'100\n\nSA Sichtern - Honorare externer Berater, Fachexperten 28'044.20 40'0001611.3132.0400\nSA Sichtern - Sachversicherungen 7'727.50 7'000 7'977.501611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 3'576.35 4'000 5'844.851611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 14'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 3'837.30 2'800 4'132.451611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 72'500.00 79'600 72'500.001611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 7'977.50 11'000 7'977.501611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 9'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n37'240.40 32'000 22'729.651611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 604'828.28 365'081.23 627'425.98 410'831.54508'200 297'300\n1620 Zivilschutz 253'797.05 14'050.00 226'794.44 10'200.00222'100 11'200\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'509.501620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n1620.3111.0400\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 6'501.90 1'000 3'559.351620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 867.80 908.651620.3120.0401\nGestadeck Bunker - Energie1620.3120.0404\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 340.351620.3130.0400\nGestadeck Bunker - Dienstleistungen Dritter1620.3130.0404\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'249.25 1'500 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 406.05 4'0001620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 3'955.05 8'500 1'953.251620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 6'865.65 8'0001620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 3'109.67 1'0001620.3144.0403\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nGestadeck Bunker - Unterhalt Hochbauten1620.3144.0404\nUnterhatl App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen 3'263.301620.3151.0400\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen1620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 190'657.30 174'200 170'395.521620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 36'334.53 23'900 44'465.121620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung Dritter 3'850.001620.4260.0401\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten1620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 11'200 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 300'878.70 300'878.70 339'867.17 339'867.17248'700 248'700\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 620.00 1'000 660.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne/Entschädigungen 132'169.45 113'400 121'911.601622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 11'000.40 5'000 7'764.101622.3010.0401\nZSO Ergolz - Erziehungszulage 3'292.201622.3040.0400\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'044.55 6'500 7'746.501622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 10'938.80 11'400 12'381.601622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 671.40 600 615.601622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 798.05 800 802.451622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'535.65 500 1'543.601622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 1'787.45 500 1'653.751622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 8'634.101622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 2'542.20 4'300 10'711.031622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'330.61 4'000 15'911.041622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 1'0001622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 200.00 5001622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 11'419.50 5'500 6'106.501622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 4'032.601622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'791.65 9'000 20'345.511622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 1'438.30 6'500 5'297.751622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 1'000 119.401622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 169.651622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 201.551622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 10'226.85 11'100 8'680.451622.3120.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 11'824.55 14'000 18'424.701622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 12'495.00 4'000 1'561.651622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 5'665.85 3'000 4'023.651622.3134.0400\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben1622.3137.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'426.21 2'000 2'739.841622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 9'174.23 8'500 4'964.251622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 320.40 200 277.851622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 9'075.80 6'400 7'936.701622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 4'000 5'712.001622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 817.45 2'000 42'804.301622.3161.0400\nZSO - Spesen 28'166.95 21'500 28'720.351622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 67.30 500 451.001622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622)1622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 37'714.50 107'011.051622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton1622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n1622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n72'506.90 74'500 62'460.601622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 190'657.30 174'200 170'395.521622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton1622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 50'152.53 50'152.53 60'764.37 60'764.3737'400 37'400\nRFS Ergolz - Entschädigungen 39'220.00 16'000 23'350.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - Löhne1623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'719.65 100 1'040.401623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 328.25 200 207.351623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 2'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 200.00 1'0001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial 31.25 1'987.001623.3100.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 1'0001623.3102.0440\nRFS Ergolz - Fachliteratur1623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 5001623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand1623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen1623.3110.0440\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 46.30 1'0001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 1'500 22'483.151623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 1'000 4'760.351623.3118.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung1623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 4'023.33 9'000 5'398.371623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 2'246.60 1'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 1'0001623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'0001623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 2'337.15 500 1'537.751623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n13'818.00 13'500 16'299.251623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n36'334.53 23'900 44'465.121623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 3'107'225.13 21'904'00022'891'060.06 22'049'088.15 2'918'012.152'688'300\n\n21 Obligatorische Schule 22'813'946.44 3'091'071.53 21'816'600 2'667'300 21'963'863.95 2'897'457.75\n211 Kindergarten 2'731'417.89 30'325.35 2'590'729.89 81'666.302'644'800 26'000\n2110 Kindergarten 2'731'417.89 30'325.35 2'590'729.89 81'666.302'644'800 26'000\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 2'202'945.50 2'149'000 2'098'709.802110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2110.3020.0601\nKG - Erziehungszulagen 35'899.20 31'300 33'587.352110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n141'272.95 134'500 131'011.802110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 218'832.95 214'000 204'530.812110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 3'286.90 2'200 3'086.852110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 27'204.20 27'000 26'472.402110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 31'921.65 31'300 30'170.052110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 44.00 300 702.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 2'131.30 1'000 1'089.652110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 700 723.202110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 40'607.44 31'800 40'955.532110.3104.0600\nKG Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2110.3111.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 3'366.85 767.102110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 2'085.30 2'000 2'393.202110.3130.0601\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n8'500.00 8'000 9'500.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n304.25 500 470.152110.3151.0600\nKG - Spesen 1'096.80 2'5002110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad2110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 11'918.60 8'700 6'560.002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 23'592.35 15'000 54'036.902110.4260.0600\nTaggelder Löhne Kindergarten  - Rückerstattung 17'529.402110.4611.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n6'733.00 11'000 10'100.002110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121)2110.4900.0200\n\n212 Primarschule 13'471'103.64 2'064'740.68 12'972'382.61 1'849'662.3012'663'700 1'822'900\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\n2120 Primarschule 11'707'383.36 301'020.40 11'413'730.56 291'010.2511'078'600 237'800\nKommissionen - Schulrat 15'180.60 17'000 15'274.152120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 7'892'682.90 7'589'000 7'772'325.502120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 38'549.70 39'000 38'328.002120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 103'909.85 112'900 113'393.652120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n506'903.20 477'200 493'902.002120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'420.05 1'600 2'499.602120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 691'782.80 682'100 684'113.752120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'941.60 1'000 1'941.602120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 120.00 100 120.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 11'657.75 10'400 11'438.902120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 75.85 300 60.602120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 97'747.40 97'900 99'943.252120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 462.40 500 498.002120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 114'914.40 112'900 113'087.402120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 537.55 600 557.402120.3055.0601\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK2120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 10'690.85 13'000 10'860.002120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 39'740.32 32'000 35'421.552120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 8'638.72 7'500 8'411.632120.3100.0600\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'793.40 800 1'150.482120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 500 880.002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 1'500 3'965.002120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 3'649.93 1'000 3'043.432120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 127'802.31 109'000 110'675.962120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 25'101.24 27'000 30'023.402120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 4'219.98 4'000 4'057.352120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 5'023.12 8'000 4'345.822120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 377.50 500 514.652120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 1'095.30 900 906.002120.3104.0607\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 4'986.25 3'000 4'674.302120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'906.58 5'500 5'010.422120.3111.0601\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 13'434.03 9'000 11'796.352120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 30'799.80 23'000 25'237.812120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 21'745.45 21'200 24'062.452120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 9'099.10 8'000 2'240.002120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 6'363.15 2'500 3'796.302120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'728.70 9'000 9'500.002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 5'277.30 1'000 10'823.852120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen2120.3134.0600\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 310.50 1'000 296.802120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 70'443.85 69'000 82'455.152120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 7'074.40 4'0002120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 2'344.05 1'000 2'313.402120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 3'561.65 2'500 3'250.552120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 5'350.45 4'000 5'350.442120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 35'940.00 49'000 35'413.252120.3170.0600\nPrimarschule - Spesen Zivi 80'186.60 19'200 44'052.022120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien 25'679.60 13'300 90'573.202120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 38'380.00 39'000 34'820.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'170'042.86 991'300 1'045'696.752120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 450'360.32 451'700 400'153.452120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 3'350.00 3'000 10'475.002120.3635.0600\nPrimarschule - Beiträge an priv. Organisationen2120.3636.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n85.202120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 71'381.75 61'000 102'779.452120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 200.00 1'2002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 54'176.05 51'000 64'456.752120.4611.0600\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit 2'000.002120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n114'579.80 76'000 67'480.002120.4612.0600\nSprachlerngruppe  - Beitrag vom Kanton 5'000.00 5'000.002120.4631.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n3'044.65 5'000 2'785.702120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 184.65 100 165.602120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 52'368.30 43'500 46'342.752120.4910.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'763'720.28 1'763'720.28 1'558'652.05 1'558'652.051'585'100 1'585'100\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 6'366.35 5'500 7'088.902121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 698'930.20 649'000 640'945.852121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 398'201.75 365'000 342'668.802121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 9'065.20 4'200 6'530.652121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 1'900 1'904.352121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n44'955.35 40'000 40'228.552121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n25'992.65 22'400 21'565.052121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n416.75 400 462.502121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 68'476.25 64'000 62'861.602121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung2121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 53'473.70 50'200 46'155.552121.3052.2602\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n2121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'038.25 1'000 950.152121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 597.75 500 514.402121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 12.95 100 11.252121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n8'711.60 7'500 8'118.552121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'978.00 3'800 4'344.902121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n79.35 100 92.052121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n10'169.45 8'800 9'325.752121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 5'793.80 4'500 4'985.802121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n92.75 100 103.202121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 306.45 500 286.102121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n2121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 426.94 400 302.422121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 14'065.76 9'000 12'080.792121.3104.1600\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 200 774.552121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 2'236.45 1'000 1'917.082121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 129.90 200 705.652121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 1'971.332121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung2121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'507.80 600 1'266.002121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n5'600.00 5'100 8'435.952121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 2'297.35 3'500 1'971.202121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 800 129.252121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 765.75 7002121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 2002121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n247'527.90 207'500 205'471.062121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 124'256.55 101'500 104'672.152121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 25'276.00 24'100 21'782.002121.3910.2600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)2121.4260.0601\nPS Kleinklassen - Rückerstattung Dritter 6'737.10 19'226.602121.4260.1600\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n2121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n47'137.30 16'000 33'030.602121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n2'000 350.002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n56'146.45 82'700 50'082.802121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'170'042.86 991'300 1'031'921.102121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 33'296.25 39'400 23'887.502121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 450'360.32 453'700 400'153.452121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'290'832.10 1'291'005.901'323'000\n2140 Musikschulen 1'290'832.10 1'291'005.901'323'000\n\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2140.3052.0301\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2140.3055.0300\nMusikschule - Beitrag an RML 1'290'832.10 1'323'000 1'291'005.902140.3632.0600\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände2140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 3'661'984.15 665'301.55 3'414'451.31 604'226.603'597'700 640'100\n2170 Kindergarten 642'416.65 22'272.45 475'022.20 31'472.65561'800 31'700\n\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'442.80 5'700 7'156.902170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 6'988.05 5'300 20'820.002170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 15'271.60 16'000 16'025.952170.3010.0315\nKG Oristal - Löhne Raumpflege2170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 12'522.80 13'000 14'966.352170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 6'067.40 4'400 6'674.152170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'270.90 5'300 6'974.552170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 10'660.50 9'500 11'155.052170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 8'767.75 8'700 8'379.802170.3010.0365\nKG Grammet - Löhne Raumpflege 6'137.35 6'5002170.3010.0370\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 1'123.20 600 1'309.352170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'309.25 4'700 5'271.902170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n1'660.80 1'200 1'656.602170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n82.80 100 82.202170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 410.60 600 396.802170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'013.30 200 1'050.802170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'179.90 300 1'175.602170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 169.652170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 4'209.252170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 402.85 5002170.3101.0315\nKG Gräubern - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0325\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0335\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 74.05 500 269.252170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0345\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 32.902170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 115.252170.3101.0365\nKG Grammet - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13.95 5002170.3101.0370\nKG Fraumatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0305\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte2170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte 422.10 690.352170.3110.0315\nKG Gräubern - Büromöbel und -geräte2170.3110.0325\nKG Mühlematt - Büromöbel und -geräte 4'0002170.3110.0330\nKG Oristal - Büromöbel und -geräte2170.3110.0335\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte 406.00 79.202170.3110.0340\nKG Rosen - Büromöbel und -geräte2170.3110.0345\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte 108.00 641.252170.3110.0350\nKG Schwieri - Büromöbel und -geräte2170.3110.0355\nKG Weiermatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0365\nKG Grammet - Büromöbel und -geräte 942.252170.3110.0370\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte2170.3110.0390\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 9'005.85 273.002170.3111.0305\nKG Arisdörfer - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0310\nKG Frenke - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0315\nKG Gräubern - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0325\nKG Mühlematt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0330\nKG Oristal - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0335\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 813.952170.3111.0340\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0345\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 210.452170.3111.0350\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 210.652170.3111.0355\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 134.852170.3111.0365\nKG Grammet - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 2'949.752170.3111.0370\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 5'684.80 3'000 3'845.502170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 9'999.05 9'000 9'394.252170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 4'815.65 9'000 6'898.302170.3120.0315\nKG Gräubern - Ver- und Entsorgung 826.60 852.802170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 2'301.15 500 795.852170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 3'046.95 2'000 2'175.852170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 29'092.30 17'000 19'112.952170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'843.80 5'000 6'425.852170.3120.0345\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 7'619.15 5'000 6'216.752170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 11'928.55 6'000 7'700.652170.3120.0365\nKG Grammet- Ver- und Entsorgung 584.50 3'000 7'539.002170.3120.0370\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n2170.3120.0800\nAlle KG - Reinigungsarbeiten durch Dritte 22'188.95 35'000 2'874.852170.3130.0300\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 3'323.45 1'500 2'133.452170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 343.60 200 343.602170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 2002170.3134.0315\nKG Gräubern - Sachversicherungsprämien 150.65 150.652170.3134.0325\nKG Mühlematt - Sachversicherungsprämien2170.3134.0330\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Radacker - Sachversicherungsprämien 3002170.3134.0340\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\nKG Grammet - Sachversicherungsprämien2170.3134.0370\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 6'176.15 17'000 8'280.752170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 1'252.85 6'000 4'525.502170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 5'894.20 3'000 6'604.602170.3144.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Hochbauten 78.352170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 1'009.55 4'500 21'317.902170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 500 708.202170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 77'024.30 75'500 9'775.082170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 7'196.50 8'500 4'263.172170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 35'488.85 13'000 10'733.152170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 24'525.85 22'500 6'556.252170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 6'776.50 8'000 10'565.602170.3144.0365\nKG Grammet - Unterhalt Hochbauten 601.85 500 2'416.802170.3144.0370\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n35'936.90 1'000 2'478.952170.3144.0800\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0310\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 301.002170.3150.0315\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nKG Gräubern - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0330\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0365\nKG Grammet - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0370\nKG Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n277.402170.3151.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0310\nKG Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0330\nKG Oristal - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0335\nKG Radacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n198.502170.3151.0340\nKG Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n78.352170.3151.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0365\nKG Grammet - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0370\nKG Gräubern - Miete2170.3160.0300\nKG Grammet - Miete 36'600.00 32'000 3'050.002170.3160.0370\nKG - Planmässige Abschreibungen 125'842.70 116'100 127'050.152170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 1'927.152170.4260.0390\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n797.30 2'792.652170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n15'360.00 25'500 24'480.002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2170.4472.0315\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'800.00 2'800 1'800.002170.4472.0335\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'388.00 3'400 2'400.002170.4472.0390\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV2170.4472.0391\n\n2171 Primarschulen 2'974'593.75 641'508.60 2'886'339.46 571'712.903'022'300 604'400\nSA Lernende - Löhne2171.3010.0500\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 14'130.95 13'100 10'776.152171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 80'931.95 86'600 85'794.852171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 53'047.35 54'800 48'655.352171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 77'736.15 79'500 75'532.102171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 65'874.00 72'900 67'807.302171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 54'144.00 63'200 48'770.602171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 22'873.05 19'900 20'753.852171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 49'781.55 54'600 49'746.152171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'677.10 7'900 8'780.202171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 33'155.90 35'900 41'160.952171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 98'036.85 92'700 91'834.202171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 123'037.60 147'200 116'675.652171.3010.5301\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 7'037.85 18'300 6'604.402171.3010.6300\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'376.40 200 1'335.052171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 2'343.55 800 2'273.302171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 6'524.20 5'500 6'326.052171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 1'360.75 1'100 1'169.252171.3040.6000\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2171.3040.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n16'601.80 15'300 16'004.402171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n12'788.35 11'700 12'625.502171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n14'241.85 13'000 13'523.902171.3050.5200\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n460.85 4'200 416.002171.3050.6300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 13'250.60 15'000 15'300.652171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK / Risikovers. 891.40 100 1'034.552171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 10'705.20 9'800 9'732.002171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 861.00 900 833.402171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 19'043.40 32'000 18'091.802171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'069.80 1'000 1'016.402171.3052.5201\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 35.80 2'400 33.602171.3052.6300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 448.00 400 405.002171.3052.6301\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 2'000.20 800 1'767.602171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'430.05 400 1'369.352171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'661.55 500 1'482.252171.3053.5200\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 53.10 600 46.052171.3053.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'168.75 2'300 3'190.102171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 2'441.20 1'500 2'516.202171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'718.65 1'800 2'695.552171.3054.5200\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 87.95 1'000 82.652171.3054.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n3'740.70 2'600 3'569.952171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 2'760.55 1'800 2'831.252171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 3'164.25 2'100 3'012.602171.3055.5200\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 102.35 200 93.502171.3055.6300\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung 3'383.65 3'000 2'490.352171.3090.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung2171.3090.1300\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten 2'000.00 3'850.002171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Aus- und Weiterbildung2171.3090.5300\nSA Fraumatt Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.1300\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.2300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 30'095.80 34'000 30'175.122171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 23'157.00 29'000 34'359.252171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'058.35 21'500 12'499.252171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'827.58 19'000 16'673.542171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 11'547.63 11'500 10'237.302171.3101.4300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 46'235.30 61'500 58'314.152171.3101.5300\nSA Rotacker MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.5301\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 135.70 9'0002171.3101.6300\nSA Lernende - Lehrmittel 1'454.20 1'000 587.002171.3104.0500\nSA Rotacker Raumpflege - Lehrmittel2171.3104.5300\nSA: Umzugsaufwendungen Mobiliar und Geräte2171.3110.0300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 12'285.00 14'5002171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 96.50 1'137.032171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 10'043.15 11'000 5'010.652171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 1'035.00 2'5002171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte 634.15 1'000 656.302171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 1'728.54 2'574.202171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte 1'731.802171.3110.5301\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2171.3110.6300\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'130.85 1'000 1'040.452171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n4'697.30 3'000 1'273.152171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n4'889.002171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'873.00 848.702171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n467.80 620.502171.3111.4300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'951.00 2'000 2'467.752171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n856.95 1'0002171.3111.5301\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3111.5350\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 5'846.85 6'0002171.3111.6300\nPrimarschule - Dienstkleider 2'408.46 1'000 1'842.702171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'332.35 500 549.152171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider2171.3112.2300\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und Entsorgung 1'233.15 1'000 1'489.452171.3120.0800\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Ver- und Entsorgung2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 72'617.00 59'000 38'122.102171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 38'649.60 61'000 64'831.622171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 107'326.14 99'000 95'689.272171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 39'303.35 29'000 35'788.052171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 20'411.85 19'000 20'722.402171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 32'004.00 69'000 83'128.802171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 110'267.55 44'000 30'535.002171.3120.5301\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 13'059.55 19'000 21'489.502171.3120.6300\nSA: Umzugsaufwendungen DL2171.3130.0300\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 2'915.30 2'000 2'947.102171.3130.0301\nSA: Umzugsaufwendungen 35'850.75 29'000 18'976.502171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 10'712.17 4'500 10'799.452171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 22'010.47 10'000 10'746.452171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter 775.452171.3130.2301\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter 1'0002171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 4'291.15 400 1'489.402171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 3'547.95 200 5'942.752171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 6'924.67 6'300 5'505.852171.3130.5300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter2171.3130.6300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'393.50 2'500 3'708.102171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'132.80 1'000 1'163.752171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'758.30 4'500 5'606.402171.3132.0802\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten2171.3132.2301\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 3'500 4'652.152171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 11'402.00 9'000 11'402.002171.3134.2300\nSA Frenke MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.2301\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien 800 1'867.252171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 8'598.70 7'500 8'598.702171.3134.5300\nSA Rotacker MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.5301\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'429.85 2'300.752171.3134.6300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 123.00 200 123.002171.3137.0300\nSA: Umzugsaufwendungen Unterhalt Hochbau2171.3144.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n4'000 1'397.902171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n4'193.60 4'095.902171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n1'412.40 4'736.252171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 46'213.50 46'000 29'019.652171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 8'237.75 9'000 10'135.052171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 46'611.49 44'000 96'965.022171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 28'791.33 24'000 35'709.692171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 37'440.34 29'000 20'887.122171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 87'711.08 63'000 62'497.302171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 44'510.00 45'000 32'007.302171.3144.5301\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 13'325.90 14'000 2'785.952171.3144.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'960.85 3'000 2'639.402171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 170.70 2'000 45.252171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 12'400.35 16'000 12'317.352171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 993.252171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 40.402171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 834.652171.3150.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 6'019.55 7'000 6'986.902171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte (nur bis 31.12.2016)\n\n2171.3150.5302\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n730.40 1'000 19.902171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'116.40 2'000 1'722.102171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'549.60 1'000 3'936.402171.3151.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n312.00 269.002171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n395.45 220.002171.3151.4300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n589.75 628.252171.3151.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5301\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.6300\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften2171.3160.2300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n2171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten2171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 12.30 1'0002171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und Spesen 585.90 500 489.302171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen 82.002171.3170.2300\nSA Fraumatt MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2301\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 861.70 1'000 871.802171.3170.5300\nSA Rotacker MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.5301\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2171.3170.6300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 292'816.25 335'700 304'306.302171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 627'929.15 611'000 633'353.302171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 12'606.60 11'600 12'606.552171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 58'900.10 57'900 62'441.602171.3300.5350\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 35'6002171.3300.6300\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n65'000.00 65'000 65'000.002171.3910.0300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n30'921.00 12'561.152171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 1'746.40 960.102171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 572.002171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 381.35 1'335.002171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n3'695.452171.4260.5300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'915.45 293.202171.4260.5301\nSA Rosen Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n1'452.052171.4260.6300\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 41'000 39'718.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'236.00 21'000 19'542.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'592.00 36'000 35'592.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.1300\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n200.00 1'500 100.002171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n229'832.85 235'900 229'832.852171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n18'480.00 25'000 23'480.002171.4472.0800\nSA Frenke MZH - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2301\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 21'773.35 43'000 2'200.902171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.5300\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n2171.4611.2300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n241'140.00 201'000 200'950.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 8'332.10 1'520.50 13'629.35 1'041.0513'600 4'000\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 783.05 2'000 1'059.452172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne2172.3010.1301\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen2172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen2172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n51.30 69.102172.3050.1200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2172.3050.2250\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse2172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers.2172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse2172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers.2172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 1.60 1.652172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung2172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 9.80 13.752172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 11.35 15.402172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers.2172.3055.2250\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung2172.3120.2350\nSA Rotacker - Ver- und Entsorgung2172.3120.5350\nSA Burg - Dienstleistungen Dritter2172.3130.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 6'600 7'475.002172.3160.1300\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n5'000 4'995.002172.3160.2350\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150)2172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150)2172.3910.2750\nSA Burg Wartung Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n2172.4260.1301\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 636.40 1'500 466.052172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n2172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 884.10 2'500 575.002172.4472.5350\n\n2173 Musikschule 36'641.65 39'460.30\nSA Rosen Raumpflege - Löhne2173.3010.1300\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2173.3040.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2173.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2173.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2173.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2173.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2173.3054.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2173.3055.0300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2173.3101.1300\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung2173.3120.1300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter2173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen2173.3134.0300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten2173.3144.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen2173.3300.0200\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 36'641.65 39'460.302173.3300.6300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 489'739.17 198'058.10 587'764.50 179'664.49459'400 91'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 489'739.17 198'058.10 587'764.50 179'664.49459'400 91'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 241'791.10 192'300 233'991.702180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 141'953.75 115'800 127'310.252180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 21'532.40 36'500 23'293.102180.3010.0602\nFerienbetreuung - Löhne 13'681.05 40'700 17'452.152180.3010.0603\nMittagstisch - Erziehungszulagen 5'814.60 3'700 6'761.202180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 26'156.10 24'400 25'458.302180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 21'424.70 25'300 22'479.602180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 1'333.25 700 1'476.002180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 2'618.05 1'800 2'504.802180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'995.05 4'000 5'077.052180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n5'895.45 4'700 5'697.152180.3055.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 440.00 2'000 523.002180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 2'157.95 1'000 1'779.752180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000 41.302180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 621.35 1'000 640.002180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n5'170.57 4'000 6'000.602180.3109.0600\nFerienbetreuung, Rg. Mittagessen - Dienstleistungen Dritter 2'276.80 500 678.052180.3130.0603\nAufgabenhort - Lokalmiete2180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw.2180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 8'220.00 7'200.002180.3199.0601\nFEB Beitrag an Kanton -16'763.00 99'400.502180.3631.0600\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung2180.3636.0600\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds 420.002180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 8'170.00 4'000 7'386.902180.4260.0600\nVerein Ferienbetreuung - Rückerstattungen Dritter2180.4260.0603\nEntschädigung FEB - Bund 66'134.80 80'342.002180.4610.0600\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 300.002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 109'415.00 71'000 83'871.492180.4637.0600\nFerienbetreuung - Elternbeitr. 14'338.30 16'000 7'764.102180.4637.0603\n\n219 Übrige obligatorische Schule 1'168'869.49 132'645.85 1'107'529.74 182'238.061'128'000 87'300\n2190 Schulleitung und Schulrat 995'368.88 118'664.60 945'889.37 180'696.76967'200 85'400\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 124'714.15 130'200 124'714.152190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 46'237.04 47'000 47'092.452190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 565'592.70 559'000 489'890.752190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 4'375.70 1'400 5'833.152190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 3'973.80 7'400 3'973.802190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n48'283.07 46'900 43'087.772190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 92'764.80 65'800 82'154.852190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 665.40 100 665.402190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'861.05 1'300 1'684.702190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n9'195.30 8'800 8'587.852190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 10'683.50 10'200 9'599.152190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 7'225.80 3'000 540.002190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 1'056.00 500 1'226.002190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 415.85 1'000 1'512.902190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 569.85 200 1'823.252190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 5'735.65 5'000 5'849.142190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 713.42 500 709.042190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 2'601.00 2'000 1'503.602190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 866.90 1'000 521.402190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 300 267.702190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 159.90 5'800 5'566.612190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 5'265.002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 7'202.40 21'600 269.252190.3158.0600\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 3'717.75 1'000 2'716.252190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 302.50 1'000 562.402190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 36'076.05 45'000 20'747.312190.3171.0601\nPrimarschule: Einlage in Fonds 18'039.30 78'842.502190.3511.0601\nSchulleiterkonferenz 2'340.00 1'200 683.002190.3631.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulleitung) 150.00 19'495.702190.4260.0600\nPrimarschulen: Entnahme aus Fonds 18'039.30 78'842.502190.4511.0601\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 3'911.05 4'400 2'733.162190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 71'888.25 58'000 58'329.402190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 24'676.00 23'000 21'296.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 173'500.61 13'981.25 161'640.37 1'541.30160'800 1'900\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 110'916.65 104'900 104'771.202192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 4'462.70 3'800 3'975.052192.3040.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'317.85 6'000 6'965.302192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 9'953.90 8'400 9'190.402192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 634.00 600 585.452192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 769.10 800 763.852192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'396.85 400 1'388.152192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 1'625.90 600 1'552.302192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Personalrekrutierung2192.3091.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 121.10 200 4'615.102192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 28'176.56 28'800 21'528.572192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Büromöbel und -geräte2192.3110.0600\nSchul- und Lehrerbibliothek - Imatrielle Anschaffungen2192.3118.0600\nSchulsozialarbeiter - Reisekosten und Spesen2192.3170.0600\nSpitalbeschulung 8'126.00 6'300 6'305.002192.3634.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schullsozialarb.) 11'761.852192.4260.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 2'219.40 1'900 1'541.302192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 77'113.62 16'153.60 87'400 21'000 85'224.20 20'554.40\n299 Übriges Bildungswesen 77'113.62 16'153.60 85'224.20 20'554.4087'400 21'000\n2990 Übrige Bildung 77'113.62 16'153.60 85'224.20 20'554.4087'400 21'000\n\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 61'024.90 79'000 70'272.302990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 1'437.65 600 1'521.102990.3040.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n4'958.85 3'500 5'257.002990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse 2'569.202990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige- Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n126.602990.3052.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 291.45 100 259.602990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n946.70 900 1'047.652990.3054.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'101.70 1'000 1'172.752990.3055.0600\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n300 437.502990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'656.57 1'000 4'256.302990.3101.0600\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'000 1'000.002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 11'153.60 21'000 15'554.402990.4260.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Beitrag vom Kanton 5'000.00 5'000.002990.4631.0600\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 369'929.50 3'408'1002'773'488.77 3'216'932.20 302'525.50335'100\n\n31 Kulturerbe 561'095.08 45'240.00 596'300 1'100 576'713.33 30.00\n311 Museen und Kulturförderung 427'847.00 45'000.00 448'423.15500'000\n3110 Museen und Kulturförderung 427'847.00 45'000.00 448'423.15500'000\n\nKulturkalender - Drucksachen3110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 20'000.00 29'0003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 17'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 9'000 9'780.153110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen3110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 2'747.00 3'000 4'043.003110.3199.0100\nDISTL - Planmässige Abschreibungen 5'000.003110.3300.0200\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 149'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 9'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 26'500.00 64'000 72'100.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 150'600.00 160'000 127'800.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 9'0003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 5'000.00 6'000 6'700.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 45'000.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 133'248.08 240.00 128'290.18 30.0096'300 1'100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 133'248.08 240.00 128'290.18 30.0096'300 1'100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 200 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 1'863.853120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 409.20 300 435.003120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n100'916.04 64'000 84'441.103120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 3'113.35 2'500 2'908.453120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter 137.853120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 11'148.69 11'500 25'485.983120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 645.35 1'000 5.903120.3144.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 1'0003120.3144.0301\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 1'0003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen 9'403.55 8'400 9'403.603120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen 5'433.40 4'400 5'433.353120.3300.0201\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 2'0003120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 240.00 1'100 30.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 76'073.65 5'919.05 320'100 4'000 230'101.50 6'641.35\n322 Musik und Theater 180.00500\n3220 Musik und Theater 180.00500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 500 180.003220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest3220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 76'073.65 5'919.05 229'921.50 6'641.35319'600 4'000\n3290 Kultur, sonstiges 76'073.65 5'919.05 229'921.50 6'641.35319'600 4'000\n\nEngel-Saal - Löhne3290.3010.0300\nEngel-Saal - Mobiliar und Geräte 36'700.003290.3110.0300\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 1'000 4'562.403290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 17'608.10 9'000 18'445.203290.3120.0300\nEngel-Saal - Dienstleistungen Dritter 10'819.00 1'000 14'476.553290.3130.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 6'540.10 199'000 40'145.003290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 2'0003290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten 51.003290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 592.35 2'000 592.353290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 463.10 1'0003290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt)3290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 5003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen3290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 34'000 35'000.003290.3634.0700\nVerein KMU Liestal: Beitrag Weihnachtsbeleuchtung 10'000.003290.3636.0100\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3900.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n5'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\nEngel-Saal: Rückerstattung Dritter 5'919.05 6'541.353290.4260.0300\nFasnacht/Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 4'000 100.003290.4260.0400\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'136'320.04 318'770.45 2'491'700 330'000 2'410'117.37 295'854.15\n341 Sport 1'431'745.11 289'259.55 1'702'420.31 267'367.101'787'800 295'800\n3410 Übriger Sport 75'634.70 10'010.00 49'627.28 10'015.0067'500 26'000\n\nSport - Löhne 33'966.61 32'000 31'387.703410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'669.43 3'100 1'404.883410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 967.90 500 907.203410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 26.95 300 25.203410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 370.20 800 321.453410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 266.55 300 249.603410.3055.0600\nFreiwilliger Schulsport - Betriebs- und Verbrauchsmat.3410.3101.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n1'500 666.853410.3109.0600\nStreetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung3410.3111.0700\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n6'818.50 6'000 1'970.403410.3143.0700\nFreiwilliger Schulsport - Spesen3410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 9'548.56 6'000 694.003410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 10'000.00 5'0003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 6'840.00 3'000 5'995.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 9'0003410.4631.0600\nStreetworkoutanlage - Beiträge Kanton3410.4631.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Gemeinden 6'0003410.4632.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 3'170.00 8'000 4'020.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 900'000.00 28'604.00 1'150'687.00 24'297.351'150'000 29'500\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten3411.3132.0600\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'000 250'687.003411.3160.0300\nGarten-/Hallenbad - Planmässige Abschreibungen/WB3411.3300.0200\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 900'000.00 900'000 900'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 12'525.00 12'500 8'218.353411.4450.0200\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 17'000 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n456'110.41 250'645.55 502'106.03 233'054.75570'300 240'300\nStadionreinigung - Löhne 14'728.95 11'600 7'251.103414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'181.30 700 669.903414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse3414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 37.10 100 16.353414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 225.50 100 133.453414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 262.45 200 149.453414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n14'125.70 11'000 8'746.803414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand3414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6'080.40 2'000 4'259.603414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 18'528.75 29'000 31'333.753414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 891.72 629.983414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 1'735.75 800 1'735.753414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 59'728.44 55'000 55'587.753414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 4'452.02 4'000 4'873.253414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 85'300 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Sportplatz Zollschule 12'000.00 13'000 12'000.003414.3160.0301\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 72'132.33 107'500 38'405.903414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren SBB Installationsplatz 200'000.00 201'000 200'000.003414.4240.0300\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n21'546.40 6'000 2'965.603414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n2'200 990.003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'457.65 7'400 7'457.653414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 13'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 10'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 704'574.93 29'510.90 707'697.06 28'487.05703'900 34'200\n3420 Freizeit 444'822.76 7'302.55 456'672.31 7'277.35455'400 12'200\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 2003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'908.10 7'000 7'415.653420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 4'736.15 4'000 4'238.653420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung3420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 107.70 200 91.803420.3120.0702\nQuartierkeller Fraumatt - Energie3420.3120.0703\nQuartierkeller Fraumatt - Dienstleistung Dritter3420.3130.0703\nPark- und Zieranlagen - Honorare Fachexperten3420.3132.0700\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 46'823.91 49'000 52'525.463420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 13'672.15 19'000 19'326.003420.3143.0700\nQuartierkeller Fraumatt - Unterhalt Hochbauten3420.3144.0703\nSchrebergärten: Pachten 8003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen3420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 11'400.00 13'000 9'900.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 2'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 80'000.00 80'000 80'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter*3420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n7'302.55 12'200 7'277.353420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 242'818.87 230'210.90232'500\nHaus zur Allee - Energie 10'936.45 6'000 11'897.703421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 4'205.00 2'000 3'480.053421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'704.40 800 1'704.403421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 24'148.27 26'000 9'786.603421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen3421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 19'726.95 18'700 21'244.353421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 182'097.80 179'000 182'097.803421.3636.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter3421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 16'933.30 22'208.35 20'813.85 21'209.7016'000 22'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 5'982.00 6'000 10'158.603422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 1'951.30 1'000 1'655.253422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n12'296.80 11'000 6'458.903422.4240.0700\nFahrende Standplatz - Beitrag Kanton 9'911.55 11'000 14'750.803422.4611.0700\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 783'819.70 5'624'5005'859'373.49 5'697'839.94 1'081'695.80892'600\n\n41 Pflegeheime 3'748'683.10 36'465.00 3'478'000 131'000 3'399'404.95 239'235.40\n412 Pflegeheime 3'748'683.10 36'465.00 3'399'404.95 239'235.403'478'000 131'000\n4120 Pflegeheime 3'748'683.10 36'465.00 3'399'404.95 239'235.403'478'000 131'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'532'085.25 3'344'000 3'212'169.404120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 6'030.95 5'000 5'985.454120.3634.0400\nPflegeheime - §40 APG Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n204'124.75 129'000 176'250.104120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 20114120.3637.0401\nPflegeheime - §42 APG Sicherstellung\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n6'442.15 5'000.004120.3637.0402\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter4120.4260.0400\nPflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n36'465.00 131'000 239'235.404120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'233'388.29 1'251'900 1'307'689.96\n421 Ambulante Krankenpflege 1'233'388.29 1'307'689.961'251'900\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'233'388.29 1'307'689.961'251'900\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 7'250.00 2'300 3'250.004210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 160'689.04 114'000 141'270.634210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 59'155.25 46'000 56'580.134210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 971'669.00 1'069'000 1'093'149.204210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 33'795.00 17'000 12'040.004210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 830.00 3'600 1'400.004210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten4210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 877'302.10 747'354.70 894'600 761'600 990'745.03 842'460.40\n433 Schulgesundheitsdienst 876'302.10 747'354.70 989'745.03 842'460.40893'600 761'600\n4330 Schulgesundheitsdienst 3'308.55 72.80 2'883.23 81.0010'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 924.35 600 1'131.584330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 2'384.20 10'000 1'751.654330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 72.80 100 81.004330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 872'993.55 747'281.90 986'861.80 842'379.40883'000 761'500\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 295'037.85 249'000 287'905.754331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 346'532.75 399'000 434'133.754331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 71'898.20 83'000 86'759.504331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 139'524.75 132'000 158'062.804331.3637.0201\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n20'000.00 20'000 20'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 105'711.50 109'500 120'339.904331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 259'142.80 251'000 279'467.404331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 382'427.60 401'000 442'572.104331.4637.0201\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 1'000.001'000\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 1'000.001'000\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 1'000.00 1'000 1'000.004340.3612.0400\n\n49 Übriges Gesundheitswesen\n490 Übriges Gesundheitswesen\n4901 Versorgungsregion\n\nVersorgungsregion4901.3130.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'383'069.18 23'291'40018'612'487.05 20'196'353.33 6'919'640.706'814'500\n\n52 Invalidität\n522 Ergänzungsleistungen IV\n5220 Ergänzungsleistungen IV\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil5220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'251'559.05 114'976.80 3'407'000 275'500 3'171'537.38 250'015.15\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n120'235.70 23'593.60 125'767.05 23'484.00179'000 24'500\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n120'235.70 23'593.60 125'767.05 23'484.00179'000 24'500\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 120'235.70 179'000 125'767.055310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 23'593.60 24'500 23'484.005310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 2'212'328.00 2'346'008.002'269'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 2'212'328.00 2'346'008.002'269'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 2'212'328.00 2'269'000 2'346'008.005320.3631.0400\n\n535 Leistungen an das Alter 918'995.35 91'383.20 699'762.33 226'531.15959'000 251'000\n5350 Leistungen an das Alter 918'995.35 91'383.20 699'762.33 226'531.15959'000 251'000\n\nKommissionen - Alterskommission 520.00 1'000 880.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 43'102.95 39'400 35'127.005350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen 1'396.15 163.855350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'822.40 1'800 2'385.205350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 3'267.45 700 1'338.105350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 232.20 200 183.455350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 329.30 300 251.555350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 538.65 600 475.455350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 627.30 600 511.155350.3055.0400\nLeistungen an Alter - Aus- und Weiterbildung 4'000.005350.3090.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 560.00 1'000 12'843.935350.3130.0400\nAlters- und Pflegeregion Liestal - Dienstleistungen Dritter 2'355.25 14'1005350.3130.0401\nAltersfonds - Einlage in Fonds5350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 31'456.80 43'000 39'125.005350.3636.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen5350.3636.0401\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 2'700.00 7'300 2'000.005350.3636.0402\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze 825'086.90 849'000 604'477.655350.3637.0400\nLeistungen an Alter - Rückerstattungen Dritter 570.655350.4260.0400\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital5350.4511.0400\nRückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 90'812.55 251'000 226'531.155350.4637.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen5350.4940.0400\n\n54 Familie und Jugend 397'258.85 350'600 380'471.68\n544 Jugendschutz 71'578.70 72'124.4569'600\n5440 Jugendschutz, allgemein 71'578.70 72'124.4569'600\n\nKommissionen - Jugendkommission 400.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1005440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL5440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 5'393.30 5'500 5'487.855440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 51.205440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 66'185.40 64'000 66'185.405440.3636.0400\nJugendschutz - Rückerstattungen Dritter5440.4260.0400\n\n545 Leistungen an Familien 325'680.15 308'347.23281'000\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 209'799.75 160'036.43170'600\n\nFEB - Löhne 2'036.655450.3010.0400\nLeistungen an Familien - Löhne 25'403.00 16'900 16'970.455450.3010.0401\nFEB - Erziehungszulagen 74.255450.3040.0400\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen 1'356.35 1'000 895.755450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 132.905450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'663.35 200 1'106.355450.3050.0401\nFEB - Pensionskasse 46.605450.3052.0400\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 798.00 300 11.255450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 81.25 100 2.655450.3052.0402\nFEB - PK Risikoversicherung 10.955450.3052.0403\nFEB - Unfallversicherung 14.605450.3053.0400\nLiestungen an Familien - Unfallversicherung 194.25 100 121.255450.3053.0401\nFEB - Familienausgleichskasse BL 26.505450.3054.0400\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 317.65 200 220.605450.3054.0401\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nFEB - Krankentaggeldversicherung 29.655450.3055.0400\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 369.50 300 246.805450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen) 9'456.10 2'000 2'714.055450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 4'429.05 500 80.785450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 165'731.25 149'000 135'294.405450.3636.0400\nFEB - Leistungen an Familien5450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 115'880.40 148'310.80110'400\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 88'253.00 69'000 111'180.105451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag5451.3636.0401\nJugend: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n1'244.70 6'000 37'130.705451.3636.0402\nFamilie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n26'382.70 35'4005451.3636.0403\n\n56 Sozialer Wohnungsbau 34'467.40 3'720.00 49'000 49'485.60\n560 Sozialer Wohnungsbau 34'467.40 3'720.00 49'485.6049'000\n5600 Sozialer Wohnungsbau 34'467.40 3'720.00 49'485.6049'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 34'467.40 49'000 49'485.605600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter 3'720.005600.4260.0300\n\n5601 Mietzinsbeiträge\nMietzinszuschüsse - Beiträge5601.3637.0400\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 14'929'201.75 6'264'372.38 19'484'800 6'539'000 16'594'858.67 6'669'625.55\n572 Sozialhilfe 11'720'960.78 4'768'652.81 13'784'594.73 5'768'320.1217'009'000 6'056'000\n5720 Sozialhilfe 9'931'654.89 3'994'636.24 11'557'415.21 4'633'648.3114'232'000 4'741'000\n\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG5720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 6'000.00 5'000 1'563.605720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n499'371.85 927'000 615'346.035720.3636.0400\nLeistungsabklärung5720.3636.0401\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 9'426'283.04 13'300'000 10'940'505.585720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'874'949.59 4'400'000 4'449'797.455720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton5720.4611.0400\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n119'686.65 341'000 183'850.865720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 1'789'305.89 774'016.57 2'227'179.52 1'134'671.812'777'000 1'315'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 4'000.00 5'000 5'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 87'398.70 74'000 63'791.505722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 1'621'859.79 749'000 614'644.755722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 76'047.40 1'949'000 1'543'743.275722.3637.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n449'823.80 161'000 144'226.405722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n9'160.50 441'000 349'182.505722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n681'000 639'462.915722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n294'369.77 6'000 1'800.005722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 20'662.50 26'0005722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 1'438'635.20 1'394'678.97 856'266.95 823'309.12467'000 462'000\n5730 Asylwesen 1'438'635.20 1'394'678.97 856'266.95 823'309.12467'000 462'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung Convalere 892'501.65 449'000 846'284.555730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n4'000 9'982.405730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n86'372.70 14'0005730.3637.0401\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) Unterstütungsbeiträge 372'848.355730.3637.0402\nAsylwesen / Asylwesen - int. Verr. (5730/5790) 86'912.505730.3910.0403\nAsylwesen Allgemein Kat. (N,F)  - Rückerstattungen Dritter 2'706.755730.4260.0400\nAsywesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n111'815.055730.4260.0402\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 816'178.45 451'000 820'602.375730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n11'0005730.4611.0401\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n466'685.475730.4611.0402\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'769'605.77 101'040.60 1'953'996.99 77'996.312'008'800 21'000\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\n5790 Übriges Sozialwesen 1'769'605.77 101'040.60 1'953'996.99 77'996.312'008'800 21'000\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 30'398.60 34'000 30'063.055790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 108'675.50 89'200 110'159.555790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 686'254.85 590'900 616'579.705790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 212'291.95 169'900 194'161.605790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 266'973.65 438'500 362'316.055790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 5'268.00 5'000 5'506.205790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 3'031.70 957.305790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n69'954.55 74'300 68'185.605790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'982.90 10'200 12'664.505790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 75'810.25 90'200 78'356.655790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 5'849.45 5'600 5'901.255790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 16'004.40 13'400 14'479.255790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'184.50 1'000 1'076.705790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 8'029.35 7'000 7'356.955790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 1'631.45 200 1'390.355790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 13'411.15 14'000 13'624.105790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 2'668.95 1'200 2'523.655790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 15'664.00 17'700 15'259.355790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 3'106.65 1'500 2'824.605790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 17'339.00 15'600 31'675.255790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung5790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 2'262.25 200 2'839.505790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'812.15 1'000 1'256.655790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 1'983.75 2'000 3'306.555790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 750.90 750.655790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 1'003.80 500 2'840.705790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte5790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 9'637.70 5'000 12'326.505790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 2'658.55 1'000 2'625.805790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 4'629.97 5'000 11'448.255790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 260.00 1'000 142.005790.3130.0401\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 80'248.20 289'000 220'604.235790.3132.0400\nSoziale Dienste - Honorare Leistungsabklärungen 22'960.00 49'000 25'732.605790.3132.0401\nSoziale Dienste - Gerichtskosten 1'500.005790.3132.0402\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen5790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 45.90 2'000 2'993.455790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt5790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 2'528.05 2'000 2'146.005790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 221.45 425.255790.3170.0401\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 8'028.70 7'000 8'604.655790.3300.0200\nKompetenzkasse: Einlage in Fonds 5'186.75 16'614.365790.3511.0400\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 19'243.80 17'800 18'825.205790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 13'613.00 11'900 8'953.005790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n8'941.35 21'000 52'631.955790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'750.005790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5790.4470.0301\nKompetenzkasse: Entnahme aus Fonds 5'186.75 16'614.365790.4511.0400\nSoziale Dienste - Beitrag Kanton5790.4611.0400\nAsylwesen / Asylwesen - int. Verr. (5730/5790) 86'912.505790.4910.0403\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'557'123.61 6'777'4006'726'180.45 6'452'396.69 3'586'875.953'469'200\n\n61 Strassenverkehr 6'637'336.40 3'499'928.61 6'677'900 3'390'500 6'364'581.39 3'538'185.95\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'637'336.40 3'499'928.61 6'364'581.39 3'538'185.956'677'900 3'390'500\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'637'336.40 3'499'928.61 6'364'581.39 3'538'185.956'677'900 3'390'500\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 209'288.75 202'700 201'328.006150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 17'684.45 16'300 17'023.856150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 624'923.55 665'700 619'142.406150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 165'678.75 172'600 165'151.106150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 769'425.85 822'900 801'112.156150.3010.0704\nWerkhof Projektierung - Löhne 309'708.90 433'100 123'334.656150.3010.0705\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 57'375.606150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 39'259.10 47'400 36'321.906150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 59'574.75 55'000 56'139.006150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 132'330.25 149'800 123'031.106150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 193'965.35 212'400 176'804.106150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 11'886.70 11'800 10'650.206150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 46'000.65 45'700 47'190.356150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung 1'0006150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 25'261.20 28'900 24'521.456150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 29'393.15 32'500 27'436.406150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 20'125.00 20'100 34'168.956150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 4'006.40 7'062.006150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 1'844.05 1'000 302.356150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 4'574.74 4'000 3'721.986150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'985.30 4'000 8'012.166150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 61.20 500 2'003.806150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 94'640.05 99'000 126'624.106150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 10'901.15 9'000 18'290.656150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n56'665.64 14'000 16'115.376150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n888.55 1'000 184.856150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 49'525.75 49'000 34'899.556150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat. 1'302.30 1'0006150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 356.32 500 871.526150.3103.0700\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 5'027.35 1'000 2'140.856150.3105.0700\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 28'408.45 1'000 3'765.836150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 11'104.87 14'000 13'901.696150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 40'781.20 44'000 41'858.056150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'591.40 2'0006150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer 6'962.75 5'337.656150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 29'708.60 17'000 22'588.356150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 2006150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n5'107.70 2'000 9'652.856150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 135'640.40 124'000 131'275.106150.3120.0300\nVelostation - Energie 2'437.40 3'000 3'108.306150.3120.0301\nWerkhof - Energie 56'254.00 54'000 48'322.056150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie 3'578.90 334.006150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 2'785.15 7'000 7'738.856150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 112'713.50 119'000 151'552.956150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 3'983.95 2'700 3'666.406150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 624.956150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 1'000 1'561.006150.3130.0703\nWerkhof Hochbau - Dienstleistung Dritter 22'351.40 29'0006150.3130.0704\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 43'894.44 49'000 51'458.326150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n6150.3131.0301\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n6150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 689.306150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten6150.3132.0301\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten6150.3132.0302\nZusammenarbeit Werkhöfe - Honorare Fachexperten6150.3132.0700\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n7'872.10 15'000 8'060.456150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen6150.3134.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nWerkhof - Sachversicherungen 10'484.90 9'500 10'484.906150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 17'010.15 13'900 16'377.706150.3134.0701\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 19'275.80 17'000 17'890.056150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 95'920.15 79'000 95'543.106150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 42'423.40 34'000 70'826.056150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 297'262.14 299'000 315'127.076150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 24'989.20 24'000 20'521.006150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt6150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 1'813.50 4'000 4'063.406150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 44'965.25 43'000 47'690.906150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 1'593.35 4'000 10'837.806150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 16'485.40 10'000 33'700.806150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 11'085.72 12'000 12'773.206150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 113'330.36 79'000 83'236.906150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 2'552.45 1'600 2'552.456150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 2'108.80 1'000 220.106150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 2'400.00 6'000 4'800.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen6150.3160.0301\nVelostation - Miete 695.00 19'000 19'120.156150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 5'626.60 11'000 7'914.686150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 2'382.20 500 1'217.256150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 807'917.17 844'800 831'214.646150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 45'806.60 46'700 41'703.586150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 173'451.25 183'600 148'144.806150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen 5006150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 82'000.00 30'000 58'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds6150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 49'920.00 19'000 21'540.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 82'000.00 30'000 58'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 69'586.30 31'000 56'361.006150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n29'756.25 31'000 29'954.256150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n6150.4240.0301\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 9'000 8'000.006150.4240.0400\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 268'760.32 291'000 257'918.036150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n89'793.42 141'000 135'512.186150.4240.0402\nVeloparking - Einnahmen\nDienstleistungen\n\n20'645.446150.4240.0403\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n5'313.80 9'000 1'334.156150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 4'927.20 36'000 40'167.656150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 3'000 1'650.856150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 3'0006150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 135'855.00 76'251.806150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 4'432.706150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte 615.806150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5'240.00 6'000 4'320.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'540.00 2'500 1'180.006150.4470.0301\nMiete Büroräumlichkeiten - Benützungsgebühr 7'200.006150.4470.0302\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n37'080.00 36'000 59'450.006150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGartenunterhalt und Rasenpflege Sekundarschulen 30'813.20 44'573.206150.4611.0700\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 27'984.98 26'000 26'897.046150.4631.0400\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'000 11'112.006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'888.006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172)6150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n5'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 60'000.00 60'000 60'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172)6150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 88'844.05 57'195.00 99'500 78'700 87'815.30 48'690.00\n623 Agglomerationsverkehr 25'444.05 19'448.6522'800\n6230 Agglomerationsverkehr 25'444.05 19'448.6522'800\n\nBahnhofpaten - Löhne6230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung6230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL6230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung6230.3055.0400\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter6230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen6230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 9'599.20 7'000 3'603.856230.3143.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nBuswartekabine Munzach: Pacht 621.30 600 621.306230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen6230.3170.0400\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.55 200 223.506230.3300.0200\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe"6230.3635.0400\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nPostAuto - Rückerstattung6230.4260.0300\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens6230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 63'400.00 57'195.00 68'366.65 48'690.0076'700 78'700\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 63'400.00 57'195.00 68'366.65 48'690.0076'700 78'700\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n56'000.00 69'000 60'666.656290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'400.00 7'700 7'700.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 57'195.00 78'700 48'690.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 11'436'616.36 7'419'80011'912'668.41 7'305'398.64 6'854'500.936'999'700\n\n71 Wasserversorgung 5'199'067.83 5'199'067.83 2'695'000 2'695'000 2'708'446.13 2'708'446.13\n710 Wasserversorgung 5'199'067.83 5'199'067.83 2'708'446.13 2'708'446.132'695'000 2'695'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n5'199'067.83 5'199'067.83 2'708'446.13 2'708'446.132'695'000 2'695'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 401'978.40 400'400 387'099.907101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne7101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 14'272.20 13'600 13'963.207101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 11'013.00 11'400 13'028.157101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'876.40 26'800 25'996.007101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 37'703.60 38'000 35'734.507101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 2'250.40 2'300 2'199.607101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 10'019.70 10'000 11'437.507101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 4'557.75 5'300 5'181.057101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 5'304.95 5'900 5'798.757101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 9'800.00 15'000 12'459.657101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung 579.407101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 79.85 1'000 1'080.007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 2'547.60 1'000 828.007101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n4'283.15 10'000 3'155.557101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 1'012.15 4'000 266.107101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 1'100 718.807101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 2'086.00 1'5007101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'983.00 10'000 12'486.607101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n9'952.40 80'000 39'193.607101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n164'396.28 60'000 135'079.657101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 816.60 1'500 424.557101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 276.80 1'0007101.3113.0700\nWasserversorgung - imaterielle Anlagen7101.3118.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 1'000 329.057101.3119.0700\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nWasserversorgung - Energie 122'676.65 100'000 124'273.407101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 25'379.95 21'700 23'278.157101.3130.0700\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 6'227.90 6'600 6'199.307101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 59'588.55 30'000 46'678.857101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 13'034.70 10'000 22'006.407101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n3'012.85 5'000 464.257101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n81'886.40 65'000 80'754.157101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n32'204.05 35'000 6'098.357101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 14'867.00 50'000 28'483.007101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 4'520.90 15'000 13'629.207101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 3'044.55 1'800 1'907.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 325'337.70 250'000 278'679.707101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 297'761.05 330'000 353'911.107101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 88'041.10 130'000 82'972.957101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 16'877.70 10'000 2'140.007101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n11'944.90 5'000 5'633.057101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 501.40 1'000 135.807101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen7101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste7101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 8'234.25 300 10'236.457101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 26'033.55 91'900 48'799.857101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 600 554.907101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 2'873'353.10 477'700 485'472.087101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 36'256.75 30'000 41'784.407101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 35'211.15 37'000 35'081.057101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 121'677.90 10'000 22'208.407101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n7101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 132'000.00 132'000 132'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'399.25 2'000 1'057.137101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 108'449.20 22'000 54'648.407101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'263'912.80 2'445'000 2'455'361.007101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n620.00 40'000 4'220.007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 166'921.60 170'000 170'236.357101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter7101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n7101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n46'691.857101.4260.0702\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen7101.4290.0700\nWasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n2'589'475.887101.4391.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'799.25 2'000 6'799.257101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten 1'714.007101.4631.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag 14'798.00 14'000 14'410.007101.4632.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck7101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n7101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen7101.4940.0700\nWasserversorgung - FV Immobilien: Übrige interne Verrechnungen7101.4990.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 4'682'532.33 4'682'532.33 2'575'000 2'575'000 2'594'090.20 2'594'090.20\n720 Abwasserbeseitigung 4'682'532.33 4'682'532.33 2'594'090.20 2'594'090.202'575'000 2'575'000\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n4'682'532.33 4'682'532.33 2'594'090.20 2'594'090.202'575'000 2'575'000\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 645.00 1'000 138.007201.3100.0700\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n150.00 1'000 3'153.157201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 280.40 2'000 399.857201.3120.0700\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n128'866.35 120'000 121'017.357201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 250.00 1'300 2'070.007201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n58'681.25 70'000 78'513.307201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n23'223.64 45'000 17'796.407201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n11'991.05 10'000 12'743.657201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 2'500 2'679.407201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n117'353.35 115'000 92'491.457201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 19'417.50 40'000 11'573.057201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen 150.007201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste7201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 7'295.85 63'916.757201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 2'297.25 22'2007201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 10'514.857201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 2'111'291.247201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'813'639.45 1'758'000 1'790'083.007201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 302'000.00 302'000 302'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 103'312.55 80'000 89'672.607201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 390.04 2'000 1'030.827201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'375'343.65 2'439'000 2'458'837.957201.4240.0700\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter7201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen7201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n2'203'486.097201.4391.0700\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 54'000 44'548.837201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0701\n\n73 Abfallwirtschaft 1'292'666.75 1'262'709.35 1'391'000 1'381'000 1'287'681.10 1'273'450.25\n730 Abfallwirtschaft 1'292'666.75 1'262'709.35 1'287'681.10 1'273'450.251'391'000 1'381'000\n7300 Abfallbewirtschaftung 29'957.40 14'230.8510'000\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 885.50 2'0007300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 6'031.40 4'000 5'996.107300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 57.00 100.257300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 5'425.85 4'000 6'546.107300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 1'588.407300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter7300.3130.0702\nHochbau Kadaversammelstelle 17'557.657300.3144.0700\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'262'709.35 1'262'709.35 1'273'450.25 1'273'450.251'381'000 1'381'000\nAbfall Adaministration - Löhne 30'509.30 30'300 28'259.757301.3010.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Erziehungszulagen 61.607301.3040.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'924.20 2'000 1'843.307301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 3'185.40 3'200 3'012.007301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n162.60 200 150.607301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 292.95 300 283.807301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 367.15 400 367.407301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 427.55 400 411.207301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 1'0007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 398.45 500 612.207301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 17'559.90 12'000 24'985.857301.3102.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'8007301.3102.0701\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n5007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'5007301.3111.0700\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n10'000 4'274.657301.3111.0701\nAbfall - imaterielle Anlagen7301.3118.0700\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 96'950.85 110'000 99'538.957301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 190'162.45 200'000 179'228.507301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 28'584.85 30'000 23'200.407301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 18'684.80 15'000 16'863.107301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 21'192.05 24'000 24'737.207301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 1007301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n1007301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 425'344.95 420'000 417'406.757301.3130.0708\nAbfall ISS - Dienstleistungen Dritter 40'110.85 45'000 41'505.457301.3130.0709\nAbfall Entsorung - Dienstleistungen Dritter 10'0007301.3130.0710\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleistungen Dritter 2'0007301.3130.0711\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 6'476.30 2'000 2'471.607301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n824.50 12'000 7'831.257301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF)7301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 20'0007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen 4'000 3'933.207301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 3'246.55 20'000 922.507301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n7301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 38'019.80 60'000 56'477.107301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste7301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer7301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 13'639.85 13'700 14'650.757301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss7301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 111'440.35 100'000 100'482.757301.3635.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag Velostation 83'142.10 90'000 90'000.007301.3635.0701\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 60'000.00 60'000 60'000.007301.3910.0701\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 83.58 100 167.167301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 557'824.15 653'800 666'765.957301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 117'157.35 120'000 96'126.657301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n406.80 1'000 425.707301.4240.0799\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 52'002.65 50'000 46'958.357301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 42'075.80 40'000 29'693.657301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter7301.4260.0702\nAbfallwesen - Bussen 300.00 1007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 507.35 519.957301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 492'351.67 516'000 432'792.847301.4510.0700\nAbfall - Ausserordentliche Finanzerträge7301.4840.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung7301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 24'949.15 24'700 24'915.30\n741 Gewässerverbauungen 24'949.15 24'915.3024'700\n7410 Gewässerverbauungen 24'949.15 24'915.3024'700\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 4'263.25 4'000 4'229.407410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 685.90 700 685.907410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 63'573.80 56'000 33'390.80\n750 Arten- und Landschaftsschutz 63'573.80 33'390.8056'000\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 63'573.80 33'390.8056'000\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n29'496.60 29'000 6'821.957500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n7500.3636.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n34'019.50 27'000 26'511.157500.3637.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger Umweltschutz 76'031.15 68'226.60 65'900 61'000 83'007.44 50'122.65\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 6'496.19\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 6'496.19\n\nKlimaschutz - Honorare Fachexperten 6'496.197610.3132.0300\n\n762 Tierhaltung 38'073.15 51'342.00 27'245.50 49'070.2529'000 56'000\n7620 Hundehaltung 38'073.15 51'342.00 27'245.50 49'070.2529'000 56'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 11'648.85 7'000 7'245.507620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6'424.30 2'0007620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 51'342.00 56'000 49'070.257620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 37'958.00 16'884.60 49'265.75 1'052.4036'900 5'000\n7690 Übriger Umweltschutz 37'958.00 16'884.60 49'265.75 1'052.4036'900 5'000\n\nToilettenanlagen - Energie 869.05 1'500 634.457690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 6'752.70 9'000 8'424.707690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 77.35 2'000 37.357690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 4'028.80 9'000 20'692.857690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 10'121.45 4'000 1'992.457690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 116.00 300 130.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben7690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 3'427.50 500 4'788.007690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 3'565.15 2'600 3'565.157690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 8'000 9'000.007690.3634.0700\nErlös WC-Anlage 2'071.75 2'000 1'052.407690.4240.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 10'812.85 3'0007690.4260.0400\nBeiträge vom Bund 4'000.007690.4630.0300\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge)7690.4631.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nBeiträge von Gemeinden7690.4632.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 406'191.85 84'564.35 402'500 95'700 423'319.64 97'998.40\n771 Friedhof und Bestattung 406'191.85 84'564.35 423'319.64 97'998.40402'500 95'700\n7710 Friedhof und Bestattung 406'191.85 84'564.35 423'319.64 97'998.40402'500 95'700\n\nFriedhof - übrige Zulagen 1'050.00 700 700.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 200.00 6007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'614.50 2'500 3'981.207710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'612.14 2'000 2'145.457710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 296.72 600 668.757710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 2007710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n281.40 2'000 3'265.357710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen7710.3119.0700\nFriedhof - Energie 18'945.55 19'000 19'065.007710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n65'055.40 56'000 72'713.607710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 904.80 980.207710.3130.0700\nFriedhof - Honorare Fachexperten7710.3132.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 746.40 200 746.407710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 206.00 200 207.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 27'368.62 29'000 30'154.697710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 4'228.42 9'000 6'280.607710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 3007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 11'081.90 10'100 11'934.307710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge7710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 2'600.00 2'000 3'477.107710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n57'000.00 57'000 57'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'722.55 4'500 3'662.407710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist.7710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 65'641.80 62'200 67'436.007710.4260.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 15'200.00 29'000 26'900.007710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital7710.4511.0700\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610)7710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 167'655.55 139'515.90 209'700 192'000 150'548.03 130'393.30\n790 Raumordnung 167'655.55 139'515.90 150'548.03 130'393.30209'700 192'000\n7900 Raumplanung 167'655.55 139'515.90 150'548.03 130'393.30209'700 192'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 85.00 500 85.007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n6'988.65 6'0007900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 30'479.15 29'000 48'808.757900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter7900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n19'595.02 24'000 19'557.287900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n38'084.30 47'000 40'526.157900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 9'0007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n9'000 7'733.407900.3132.0305\nRaumplanung - Arealentwicklungen 16'378.21 19'0007900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 56'045.22 66'200 33'837.457900.3320.0200\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 139'515.90 192'000 130'393.307900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 195'315.92 136'900142'443.95 165'202.95 219'425.77216'900\n\n81 Landwirtschaft 879.65 700 1'416.70\n812 Strukturverbesserungen\n8120 Strukturverbesserungen\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal8120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 879.65 1'416.70700\n8140 Produktionsverbesserungen 879.65 1'416.70700\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 800.00 400 1'080.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.65 1.708140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nFeldmauserprämien 179.008140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 78.00 200 156.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 104'928.60 92'000 111'230.60\n820 Forstwirtschaft 104'928.60 111'230.6092'000\n8200 Forstwirtschaft 104'928.60 111'230.6092'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 17'550.60 9'000 22'957.008200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 74'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n12'378.00 9'000 13'273.608200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 1'800 14'900 2'285.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.001'800 14'900\n8300 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.001'800 14'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'000.00 1'500 2'000.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 11'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 3'900 2'857.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\n84 Tourismus 24'000.00 23'400 24'000.00\n840 Tourismus 24'000.00 24'000.0023'400\n8400 Tourismus 24'000.00 24'000.0023'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 24'000.00 23'400 24'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 10'350.00 19'000 26'269.95\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 10'350.00 26'269.9519'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 10'350.00 26'269.9519'000\n\nStadtmarketing 10'350.00 19'000 26'269.958500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz8500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n8500.3635.0100\n\n87 Energie 182'458.92 202'000 206'568.77\n871 Elektrizität 45'334.00 57'429.0051'000\n8710 Elektrizität 45'334.00 57'429.0051'000\n\nElektra BL - Konzessionen 45'334.00 51'000 57'429.008710.4120.0300\n\n872 Gas 137'124.92 149'139.77151'000\n8720 Gas 137'124.92 149'139.77151'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 137'124.92 151'000 149'139.778720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 53'078'043.93 1'418'8002'452'964.73 1'606'570.05 52'420'039.7850'168'800\n\n91 Steuern 417'778.45 46'654'493.15 493'000 43'234'000 274'482.15 43'807'622.20\n910 Steuern 417'778.45 46'654'493.15 274'482.15 43'807'622.20493'000 43'234'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr 10'000.00 42'327'925.35 -140'000.00 39'561'020.9542'514'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 10'000.00 -140'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 31'971'642.80 32'030'000 30'278'735.959100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger9100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'913'634.25 4'032'000 3'411'557.659100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger9100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 2'762'112.90 2'850'000 2'582'519.259100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 2'819'752.90 3'021'000 2'850'470.559100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 860'782.50 581'000 437'737.559100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 369'156.10 3'671'320.35 383'153.15 4'310'222.80468'000 69'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 352'078.30 449'000 331'102.509101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 17'077.80 19'000 52'050.659101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -22'030.20 -20'000 -24'318.709101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'876.009101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'608.009101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -924.60 -268.009101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -139.359101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -402.009101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'680.009101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'157.409101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen -295.60 690.359101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen -321.909101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'216.959101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 2'923.30 -137'065.609101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen -4'274.75 -3'017.809101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 90'393.40 14'993.559101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 321'131.55 10'385.309101.4000.0236\nSteuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen 126'911.00 1'842'616.859101.4000.0237\nSteuern 2018 - Einkommenssteuern nat. Personen 118'161.15 373'606.109101.4000.0238\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\nSteuern 2019 - Einkommenssteuern nat. Personen 379'071.70 1'502'967.409101.4000.0239\nSteuern 2020 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'101'898.559101.4000.0240\nSteuern 2021 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0241\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0227\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 302.559101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen 498.40 -4'817.359101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen 125.70 -9'522.059101.4001.0234\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen -1'513.65 111'880.959101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 12'413.50 15'285.359101.4001.0236\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen 19'186.20 13'316.609101.4001.0237\nSteuern 2018 - Vermögenssteuern nat. Personen 4'691.05 43'232.059101.4001.0238\nSteuern 2019 - Vermögenssteuern nat. Personen 79'965.70 261'621.909101.4001.0239\nSteuern 2020 - Vermögenssteuern nat. Personen 300'040.859101.4001.0240\nSteuern 2021 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0241\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 3'874.859101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen -42.509101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 51'524.70 -484.809101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen 5'784.90 -277.559101.4010.0237\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nSteuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen -5'667.45 95'410.009101.4010.0238\nSteuern 2019 - Ertragssteuern jur. Personen 587'172.40 27'289.809101.4010.0239\nSteuern 2020 - Ertragssteuern jur. Personen 45'240.659101.4010.0240\nSteuern 2021 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0241\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 884.25 51.009101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen 3'123.40 -6'648.409101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen -666.50 1'227.409101.4011.0236\nSteuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen 3'571.85 -27'215.409101.4011.0237\nSteuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen -517.90 119'703.609101.4011.0238\nSteuern 2019 - Kapitalsteuern jur. Personen 245'791.95 1'772.859101.4011.0239\nSteuern 2020 - Kapitalsteuern jur. Personen 133'281.659101.4011.0240\nSteuern 2021 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0241\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 74'994.55 89'000 92'502.759101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 38'622.35 655'247.45 31'329.00 -63'621.5525'000 651'000\nSteuern - Vergützungszinsen 38'622.35 25'000 31'329.009102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 655'247.45 651'000 -63'621.559102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 524'131.00 4'869'649.00 518'000 5'798'000 519'709.00 6'735'367.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 524'131.00 4'869'649.00 519'709.00 6'735'367.00518'000 5'798'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 524'131.00 4'869'649.00 519'709.00 6'735'367.00518'000 5'798'000\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich9300.3622.0200\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton9300.3623.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nFinanzierung Solidaritätsbeitrag 145'930.00 144'000 144'210.009300.3625.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 378'201.00 374'000 375'499.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 277'218.00 339'000 442'259.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'234'045.00 1'747'000 1'734'932.009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 19'137.00 870'435.009300.4622.0201\nKanton: Übergangsbeträge9300.4622.0202\nKanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe 815'332.00 1'226'000 1'205'279.009300.4625.0200\nKanton: Solidaritätsbeitrag (Sozialhilfe)9300.4626.0200\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 746'887.00 727'000 726'218.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'777'030.00 1'759'000 1'756'244.009300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung9300.4631.0202\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 604'374.20 554'000 557'173.00\n940 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 604'374.20 557'173.00554'000\n9400 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 604'374.20 557'173.00554'000\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 604'374.20 554'000 557'173.009400.4600.0200\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 471'075.09 942'712.92 404'500 553'500 799'883.65 1'307'680.29\n961 Zinsen 269'272.38 49'267.36 267'969.85 40'271.54273'000 7'400\n9610 Zinsen 269'272.38 49'267.36 267'969.85 40'271.54273'000 7'400\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten9610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 158.759610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 38'963.28 44'000 32'894.459610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 1.75%, 40 Jahre) 230'150.35 229'000 235'075.409610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610)9610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 702.80 519.159610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n2'191.30 6'000 9'475.509610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen9610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 45'969.21 29'872.799610.4409.0200\nFV Wertschriften - Dividenden 404.05 1'400 404.109610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n79'003.53 872'347.40 489'935.51 1'248'058.05102'500 527'100\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n79'003.53 872'347.40 489'935.51 1'248'058.05102'500 527'100\n\nFV Immobilien - Energie9630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 15'779.77 21'000 32'725.019630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'530.50 1'000 1'530.509630.3134.0300\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten9630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 27'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 18'184.63 34'000 39'883.409630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 15'357.43 19'000 17'115.409630.3439.0800\nFV Immobilien - Marktwertanpassung 370'530.009630.3441.0200\nFV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven9630.3896.0200\nFV Immobilien - Wasserversorgung: Übrige Interne Verrechnung9630.3990.0700\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen9630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 38'635.50 44'500 39'153.509630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 332'049.90 275'600 322'202.559630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 196'662.00 207'000 184'702.009630.4430.0800\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag9630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 305'000.00 702'000.009630.4443.0200\nFV Immobilien - Entnahme aus Neubewertungsreserven9630.4896.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 122'799.18 21'098.16 41'978.29 19'350.7029'000 19'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 122'799.18 21'098.16 41'978.29 19'350.7029'000 19'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 91'000.00 3'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 19'177.89 18'000 33'580.859690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 1.85 -0.359690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste -2.95 0.309690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste 0.359690.3181.0203\nRealisierte Kursverluste auf Finanzanlagen9690.3410.0200\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 12'622.39 11'000 5'397.149690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen9690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven9690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 32'250.45 19'000 19'350.709690.4290.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen9690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen9690.4440.0200\nÜbriger Finanzertrag - Negativzinsen -11'152.299690.4499.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven9690.4896.0200\n\n97 Rückverteilungen 6'100.66 26'000 10'702.29\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 6'100.66 10'702.2926'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 6'100.66 10'702.2926'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 6'100.66 26'000 10'702.299710.4699.0200\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 1'039'980.19 714.00 3'300 3'300 12'495.25 1'495.00\n990 Finanzpolitische Reserve 1'047'266.19\n9900 Finanzpolitische Reserve 1'047'266.19\n\nEinlage in finanzpolitische Reserve 1'047'266.199900.3894.0200\n\n995 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n-7'286.00 714.00 12'495.25 1'495.003'300 3'300\n9950 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n-7'286.00 714.00 12'495.25 1'495.003'300 3'300\n\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals -8'000.00 11'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen9950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung9950.3052.0201\nBLPK: Arbeitgeberbeitragsreserve ohne Verwendungsverzicht 0.259950.3052.0202\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 714.00 8009950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe9950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 300 45.009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds9950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds9950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'000 1'000.009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 1'200 450.009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 2009950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'200 450.009950.4511.0200\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals9950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 714.00 6009950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'300 1'045.009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20149950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen9950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n77'304'461.1977'370'395.3174'327'30080'005'30081'868'977.93\n\n81'868'977.93 81'868'977.93\n\n81'868'977.93\n5'678'000\n\n80'005'300 80'005'300\n65'934.12\n\n77'370'395.31 77'370'395.31\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 70'00033'844.70 79'238.70\n33'844.70 70'000 79'238.70Nettoausgaben\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 50'000 42.00 80'750.0550'000\n80'708.05Nettoeinnahmen\n\nBILDUNG2 1'907'000879'013.35 904'597.00\n879'013.35 1'907'000 904'597.00Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 44'715.95 230'000178'071.80 2'126'558.83\n133'355.85 230'000 2'126'558.83Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 90'00099'406.15\n99'406.15 90'000Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 10'541.20 3'901'0002'375'041.05 2'106'779.52336'000\n2'364'499.85 3'565'000 2'106'779.52Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 10'374'072.80 4'770'0002'377'783.27 1'668'987.15 1'670'352.152'260'000\n7'996'289.53 2'510'000 1'365.00Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2021\n\n- 95 -\n\n1'751'102.206'886'203.202'646'00011'018'00010'429'329.95\n4'486'169.63\n\n10'429'329.95 10'429'329.95\n\n5'943'160.32\n8'372'000\n\n11'018'000 11'018'000\n5'135'101.00\n\n6'886'203.20 6'886'203.20\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 11'018'0005'943'160.32 6'886'203.20\n\n50 Sachanlagen 5'668'662.20 4'908'023.0010'533'000\n500 Grundstücke 237'000.00\n5000 Grundstücke 237'000.00\n\n501 Strassen / Verkehrswege 2'105'003.49 1'757'817.573'215'000\n5010 Strassen / Verkehrswege 2'105'003.49 3'215'000 1'757'817.57\n\n502 Wasserbau 110'000\n5020 Wasserbau 110'000\n\n503 Übriger Tiefbau 2'295'165.05 1'562'216.933'680'000\n5030 Übrige Tiefbauten 2'295'165.05 3'680'000 1'562'216.93\n\n504 Hochbauten 1'239'475.46 737'556.502'815'000\n5040 Hochbauten 1'239'475.46 2'815'000 737'556.50\n\n505 Waldungen\n5050 Waldungen\n\n506 Mobilien 22'745.75 595'513.20307'000\n5060 Mobilien 22'745.75 307'000 595'513.20\n\n509 Übrige Sachanlagen 6'272.45 17'918.80406'000\n5090 Übrige Sachanlagen 6'272.45 406'000 17'918.80\n\n52 Immaterielle Anlagen 224'498.12 228'180.20405'000\n520 Software 33'844.70 3'664.6570'000\n5200 Software 33'844.70 70'000 3'664.65\n\n521 Patente / Lizenzen\n5210 Patente / Lizenzen\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 190'653.42 224'515.55335'000\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2021\n\n- 96 -\n\n\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 190'653.42 335'000 224'515.55\n\n54 Darlehen 1'700'000.00\n544 Öffentliche Unternehmungen 1'700'000.00\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 1'700'000.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 50'000.00 50'000.0080'000\n562 Gemeinden und Zweckverbände\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n\n564 Öffentliche Unternehmungen 50'000.00 50'000.0080'000\n5640 Inv.-Beiträge an öff. Unternehmung 50'000.00 80'000 50'000.00\n\n565 Private Unternehmungen\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen\n\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n590 Passivierungen\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n\n591 Übertrag Einnahmeüberschuss\nin die Erfolgsrechnung\n\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2021\n\n- 97 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 10'429'329.95 1'751'102.202'646'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n80'750.05\n600 Übertragung von Grundstücken\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV\n\n606 Übertragung Mobilien 80'750.05\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen 80'750.05\n\n63 Investitionsbeiträge für\neigene Rechnung\n\n10'429'329.95 1'670'352.152'646'000\n630 Bund\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund\n\n631 Kanton 18'000.00346'000\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 106'000 18'000.00\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton 240'000\n\n632 Gemeinden und Zweckverbände\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden\n\n634 Öffentliche Unternehmungen 110'374.35 600'000\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 110'374.35 600'000\n\n635 Private Unternehmungen 92'850.50\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen 92'850.50\n\n636 Private Organisationen ohne\nErwerbszweck\n\n94'715.95 50'000\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw. 94'715.95 50'000\n\n637 Private Haushalte 10'131'389.15 1'652'352.151'650'000\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 50'000\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 10'120'847.95 1'600'000 1'652'352.15\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2021\n\n- 98 -\n\n\n\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten 10'541.20\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n644 Öffentliche Unternehmungen\n6440 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\nFinanzvermögen\n\n654 Öffentliche Unternehmungen\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n690 Aktivierungen\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2021\n\n- 99 -\n\n1'751'102.206'886'203.202'646'00011'018'00010'429'329.95\n4'486'169.63\n\n10'429'329.95 10'429'329.95\n\n5'943'160.32\n8'372'000\n\n11'018'000 11'018'000\n5'135'101.00\n\n6'886'203.20 6'886'203.20\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 70'00033'844.70 79'238.70\n\n02 Allgemeine Dienste 33'844.70 70'000 79'238.70\n022 Allgemeine Dienste 33'844.70 79'238.7070'000\n0220 Allgemeine Dienste 33'844.70 79'238.7070'000\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Erneuerung Server & Storage 75'574.050220.5060.0246\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\nICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung 3'664.650220.5200.0212\nICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssystem und Office0220.5200.0213\nSW Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierung) 33'844.70 70'0000220.5200.0247\n\n029 Verwaltungsliegenschaften\n0290 Verwaltungsliegenschaften\n\nRathaus - Projekt Alarmierung0290.5040.0287\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 100 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 50'000 42.00 80'750.0550'000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 42.00\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 42.00\n1400 Allgemeines Rechtswesen 42.00\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 42.001400.5290.0152\n\n15 Feuerwehr 80'750.05\n150 Feuerwehr 80'750.05\n1500 Feuerwehr 80'750.05\n\nFeuerwehr: Notstromeinspeisung Magazin1500.5060.0219\nÜbertrag Sachanlagen ins Finanzvermögen 80'750.051500.6060.0222\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 50'000 50'000\n162 Bevölkerungsschutz 50'000 50'000\n1620 Zivilschutz 50'000 50'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 50'0001620.5040.0146\nZS: Instandstellung Schutzraum1620.5040.0280\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum1620.5040.0286\nZivilschutz: Container 31620.5060.0192\nZivilschutz: Container 41620.5060.0193\nInvestitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz1620.6300.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Küche KP Stutz1620.6370.0125\nZS: KP Frenke Entnahme Ersatzabgabefonds 50'0001620.6370.0146\nZS: KP Frenke Entnahme Ersatzabgabefonds1620.6370.0286\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 101 -\n\n\n\nBILDUNG2 1'907'000879'013.35 904'597.00\n\n21 Obligatorische Schule 879'013.35 1'907'000 904'597.00\n212 Primarschule 57'124.05127'000\n2120 Primarschule 57'124.05127'000\n\nICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 57'124.052120.5060.0211\nICT Schulen: Informatik-Ausrüstung 127'0002120.5060.0267\n\n217 Schulliegenschaften 879'013.35 847'472.951'780'000\n2170 Kindergarten 634.15 145'722.2530'000\n\nKG Frenke - Neubau Doppelkindergarten (Realisation)2170.5040.0148\nKG Radacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit2170.5040.0282\nKG Grammet: Erstanschaffung Schulraummobiliar 634.15 30'000 58'317.302170.5060.0258\nKG: Ersatz Aussen-Spielgeräte 87'404.952170.5060.0259\n\n2171 Primarschule 878'379.20 701'750.701'750'000\nSA Frenke Primar: Sanierung 17'477.45 20'000 48'656.202171.5040.0074\nSA Rotacker - Sanierungsmassnahmen 113'676.302171.5040.0150\nSA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für Variantenentscheid)2171.5040.0174\nMZH Frenke: Erneuerung Wasseraufbereitung2171.5040.0182\nSA Frenke Sporthalle: Erneuerung Kaltwasser, Dusche 287'424.852171.5040.0220\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 21'540.00 30'000 67'592.502171.5040.0221\nSA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 238'385.10 240'0002171.5040.0222\nSA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 51'914.15 68'631.802171.5040.0241\nSA Frenke Sporthallen: Erneuerung Sicherheit 270'196.67 220'000 37'291.702171.5040.0242\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 29'314.16 69'351.552171.5040.0243\nSA Rotacker: Hauptbau 19182171.5040.0244\nSA Frenke Sporthallen: Erhaltung Gebrauchstauglichkeit 238'101.07 290'0002171.5040.0262\nSA Fraumatt: Primar: Erweiterung Modulbau 5'903.05 200'0002171.5040.0263\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Projekt) 4'329.55 80'0002171.5040.0264\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 1'218.00 600'0002171.5040.0269\nSA Frenke Primar: Massnahmen im Zusammenhang \nSanierung SEK 1\n\n2171.5040.0283\nProjekt Alarmierung Schulhäuser2171.5040.0288\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillon2171.5040.0299\nSA Frenke: Erhlat der Gebrauchstauglichkeit2171.5040.0300\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 102 -\n\n\n\nSA Rotacker: Ersatzanschaffung  Schulmobiliar 70'000 9'125.802171.5060.0257\nSA Mühlematt und Gestadeck Mobiliar2171.5060.0284\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Kanton BL2171.6310.0074\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Private2171.6360.0074\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 103 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 44'715.95 230'000178'071.80 2'126'558.83\n\n31 Kulturerbe 50'000.00 80'000 287'000.00\n311 Museen und Kulturförderung 50'000.00 287'000.0080'000\n3110 Museen und Kulturförderung 50'000.00 287'000.0080'000\n\nUmbuchung Land FV ins VV 237'000.003110.5000.0256\nDISTL: Erneuerung Daueraustellung 50'000.00 80'000 50'000.003110.5640.0256\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz\n\nTörli - Innensanierung3120.5040.0238\nObertor: Investitionsbeitrag Kanton3120.6310.0117\nTörli: Investitionsbeitrag Kanton3120.6310.0238\nObertor: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck3120.6360.0117\nTörli: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck3120.6360.0238\n\n32 Kultur allgemein 168.00\n329 Kultur, sonstiges 168.00\n3290 Kultur, sonstiges 168.00\n\nEngelsaal 168.003290.5040.0245\n\n34 Sport und Freizeit 127'903.80 44'715.95 150'000 1'839'558.83\n341 Sport 127'903.80 44'715.95 1'839'558.83150'000\n3411 Gartenbad 1'700'000.00\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen 1'700'000.003411.5440.0261\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen Rückzahlung3411.6440.0261\n\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 127'903.80 44'715.95 139'558.83150'000\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung)3414.5030.0153\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 127'903.80 150'0003414.5030.0183\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen 139'558.833414.5030.0184\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 104 -\n\n\n\nSportplatzbeleuchtung: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck 44'715.953414.6360.0183\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 105 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 90'00099'406.15\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 99'406.15 90'000\n579 Übriges Sozialwesen 99'406.15 90'000\n5790 Übriges Sozailwesen 99'406.15 90'000\n\nWohnheim für Asylsuchende (Planung) 99'406.15 90'0005790.5040.0223\nWohnheim für Asylsuchende5790.5040.0285\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 106 -\n\n\n\nVERKEHR6 10'541.20 3'901'0002'375'041.05 2'106'779.52336'000\n\n61 Strassenverkehr 2'375'041.05 10'541.20 3'901'000 336'000 2'106'779.52\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 2'375'041.05 10'541.20 2'106'779.523'901'000 336'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 2'375'041.05 10'541.20 2'106'779.523'901'000 336'000\n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 70'702.806150.5010.0040\nStrasse Amtshausgasse / Zeughausplatz6150.5010.0085\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung6150.5010.0091\nStrasse Rathausstrasse - Neugestaltung6150.5010.0120\nStrasse Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 16'287.356150.5010.0134\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 9'709.25 85'072.076150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung) 10'431.44 31'873.116150.5010.0163\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 2'780.706150.5010.0169\nStrassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 20'0006150.5010.0171\nStrasse Sonnenweg (Realisation)6150.5010.0172\nLandkauf Ob.Burghaldenweg 42, Parz. 1038, z.G. Str.parz. 54896150.5010.0179\nAllee: Elefantenbrücke6150.5010.0196\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Realisierung) 176'568.546150.5010.0197\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 111'997.18 150'000 42'983.136150.5010.0198\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlängerung PU (Planung)6150.5010.0199\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung) 205'623.85 220'000 112'842.656150.5010.0202\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse 1. Etappe 425'000.006150.5010.0203\nBruckackerstrasse: Sanierung Strasse 70'040.45 38'295.456150.5010.0204\nRheinstrasse - Rathausstrasse 6'063.856150.5010.0224\nSBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 7'433.01 4'500.006150.5010.0226\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - Realisation 899'637.81 400'000 379'370.516150.5010.0230\nHeidenlochstrasse: Landerwerb 6'201.78 88'780.266150.5010.0231\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Strasse 422'960.04 310'000 9'523.706150.5010.0232\nLanghagstrasse: Strassenverbreiterung 2'360.556150.5010.0233\nSommerhaldenweg 1'251.90 211'886.456150.5010.0235\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)6150.5010.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) 281'327.35 210'000 31'261.306150.5010.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Belag 24'025.706150.5010.0252\nFussweg Gräubern6150.5010.0253\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation Realisation 76'028.88 300'0006150.5010.0260\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 150'0006150.5010.0271\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 107 -\n\n\n\nHeidenlochstr. Ausbau Strasse Leitungen 1'000'0006150.5010.0272\nBrücke FG: Grammet Obj. 18 Neubau6150.5010.0274\nBrücke FG: Zollbrüggli Obj. 20 Neubau6150.5010.0275\nBifangstr. Erschliessung 240'0006150.5010.0277\nErweiterung Strassenbeleuchtung LED 215'0006150.5010.0279\nSBB 4-Spurausbau:Verlegung Tiergartenstrasse6150.5010.0289\nSBB 4-Spurausbau: Anpassung Tiergartenstrasse6150.5010.0290\nSBB 4-Spurausbau:Beteiligung Personenunterführung6150.5010.0291\nSBB 4-Spurausbau: Begegnungszone Sichtern6150.5010.0292\nSBB-4-Spurausbau: Stützmauer Sichtern Begrünung6150.5010.0293\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse6150.5010.0294\nFussweg Oristal- und Erfolzuferweg: Neubau6150.5010.0295\nWiedenhubstrasse Belagsinstandstellung6150.5010.0296\nWerkhof: Erneuerung Warenlift6150.5040.0185\nWerkhof: Erneuerung Garagentor 23'076.106150.5040.0217\nWerkhof: Umbau Wohnungen zu Büro 216'653.51 200'0006150.5040.0266\nMerdeses Sprinter 419 CDI: Ersatz6150.5060.0187\nErsatz Wischmaschine RAVO6150.5060.0207\nKleinlastwagen Ladog: Ersatz 288'904.156150.5060.0215\nCaterpillar 303: Ersatz6150.5060.0216\nFZ: Holder, C345 Ersatz6150.5060.0249\nFZ: Hubstapler Still Ersatz 47'111.60 19'062.906150.5060.0250\nIveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 80'0006150.5060.0268\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Projektierung) 12'609.606150.5090.0155\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung) 350'0006150.5090.0188\nStedtli: Signaletik Fussgänger 5'309.206150.5090.0201\nStedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 6'272.45 56'0006150.5090.0225\nParkraumkonzept6150.5290.0189\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen6150.6060.0001\nAgglomerationsprogramm 3. Generation, Velostation 96'0006150.6310.0260\nBeitrag Bifangstrasse 240'0006150.6312.0277\nBeitrag SBB: Velostation 6150.6340.0012\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge priv. Unternehmen6150.6350.0120\nAnwänderbeiträge von Privaten 10'541.206150.6372.0067\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 108 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 10'374'072.80 4'770'0002'377'783.27 1'668'987.15 1'670'352.152'260'000\n\n71 Wasserversorgung 1'482'141.65 6'548'303.90 3'415'000 1'610'000 1'251'131.70 1'066'858.45\n710 Wasserversorgung 1'482'141.65 6'548'303.90 1'251'131.70 1'066'858.453'415'000 1'610'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'482'141.65 6'548'303.90 1'251'131.70 1'066'858.453'415'000 1'610'000\n\nWL Amtshausgasse / Zeughausplatz7101.5030.0085\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung7101.5030.0091\nWL Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt7101.5030.0098\nWL Brücke Altmarkt: Ersatz7101.5030.0099\nWL Rathausstrasse - Sanierung7101.5030.0120\nWL SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7101.5030.0162\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung7101.5030.0166\nWL Hofmatt: Quellzuleitung7101.5030.0167\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 18'203.657101.5030.0170\nQF Helgenweid: Aufbereitung Trinnkwasserbrunnen 25'000.007101.5030.0194\nSBB 4-Spur-Ausbau: WA Zus. Werkleitungen (Vorprojekt) 6'273.607101.5030.0200\nStrassen Zentrum Nord: WA 1. Etappe (Realisierung) 43'110.057101.5030.0202\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 75'817.40 148'587.007101.5030.0204\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station Lampenberg7101.5030.0205\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser 7'283.45 2'534.707101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser 4'232.507101.5030.0228\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung 100'0007101.5030.0229\nHeidenlochstrasse - Realisation 175'508.35 110'000 268'143.007101.5030.0230\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 78'647.55 205'000 66'179.657101.5030.0234\nHeidenlochstrasse (Grammetstr. - Lausen)7101.5030.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Wasser 14'696.20 100'000 4'057.407101.5030.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser 3'005.657101.5030.0252\nHelgenweid-Liestal: WB Ausbau 499'352.00 825'000 613'953.357101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus 73'795.15 51'140.207101.5030.0255\nSBB 4-Spurausbau Rufsteinweg (Brücke) 1'804.15 50'0007101.5030.0271\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 230'0007101.5030.0272\nAllmendstrasse Wärmeverbund Waserleitungsersatz 444'822.60 800'000 49'508.957101.5030.0276\nBifangstrasse Erschliessung 50'0007101.5030.0277\nSeltisbergerstrasse Eglisackerstrasse 150'0007101.5030.0278\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz (Realisation)7101.5040.0176\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 30'370.55 13'105.507101.5040.0177\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 109 -\n\n\n\nPW Gitterli: Ersatz UV-Anlage7101.5040.0208\nReservoir Talacker:Instandsetzung/Ersatz 495'0007101.5040.0210\nReservoir Burg: Instandsetzung / Verkleinerung 14'498.05 300'000 8'750.007101.5040.0239\nWV Leckortungssystem7101.5060.0159\nPW alte Brunnen: Onlinemessung -25'000.007101.5060.0195\nFZ: VW Caddy Ersatz7101.5060.0240\nFZ: Nissan Navara Ersatz7101.5060.0281\nWV Steuerung Löschkonzept7101.5200.0158\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0053\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 15'892.707101.5290.0130\nWasserversorgung - Übertragung von Grundstücken ins FV7101.6000.0209\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund7101.6300.0700\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 10'000 3'714.007101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 286.007101.6310.0021\nHelgenweid: Anpassung Talhaus - Beitrag Kanton 14'000.007101.6310.0255\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton7101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden7101.6320.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6340.0021\nBeitrag Helgenweidleitung und Pumpschacht 110'374.35 600'0007101.6340.0254\nBeitrag Psychiatrie 46'425.257101.6350.0234\nWasseranschlussbeiträge 6'391'504.30 1'000'000 1'048'858.457101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 731'942.96 3'775'768.90 935'000 600'000 345'926.75 603'493.70\n720 Abwasserbeseitigung 731'942.96 3'775'768.90 345'926.75 603'493.70935'000 600'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 731'942.96 3'775'768.90 345'926.75 603'493.70935'000 600'000\n\nKanal Amtshausgasse / Zeughausplatz7201.5030.0085\nKanal Fischmarkt / Mühlegasse Planung7201.5030.0091\nKanal Rathausstrasse - Sanierung7201.5030.0120\nKanal Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung)7201.5030.0134\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7201.5030.0162\nKanal Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 3'377.407201.5030.0169\nKanal Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)7201.5030.0170\nKanal Sonnenweg (Realisation)7201.5030.0172\nKanal Düker - Ergolz, Fraumattstrasse 13'371.307201.5030.0180\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 110 -\n\n\n\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: KA zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt) 5'239.007201.5030.0200\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe (Realisierung) 51'285.10 5'872.807201.5030.0202\nKanal Bruckackerstrasse: Sanierung Kanalisation 75'415.307201.5030.0204\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse Abwasser 2'116.507201.5030.0228\nHeidenlochstrasse (Kasino bis Grametstrasse) Realisation Abwasser 375'484.00 70'000 114'328.257201.5030.0230\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Abwasser 139'303.40 140'000 5'041.857201.5030.0232\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 68'771.457201.5030.0234\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation7201.5030.0236\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)7201.5030.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Abwasser7201.5030.0251\nSBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 4'656.45 250'0007201.5030.0271\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 150'0007201.5030.0272\nGrammetstr. Erweiterung Abwassernetz 250'0007201.5030.0273\nMühlemattstrasse Sanierung Abwasserleitung7201.5030.0303\nGEP Revision 76'954.76 75'000 136'652.157201.5290.0102\nLeitung Psychiatrie 46'425.257201.6350.0234\nKanalisationsanschlussbeiträge 3'729'343.65 600'000 603'493.707201.6371.0019\n\n74 Gewässerverbauungen 110'000\n741 Gewässerverbauungen 110'000\n7410 Gewässerverbauungen 110'000\n\nOrisbach  Hochwasserschutz (Vorstudie)7410.5020.0136\nOrisbach Hochwasserschutz (Projektierung)7410.5020.0168\nOrisbach Hochwasserschutz (Realisierung) 110'0007410.5020.0206\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz\n750 Arten- und Landschaftsschutz\n7500 Arten- und Landschaftsschutz\n\nAufwertung Grünräume: Biodiversität7500.5090.0298\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 111 -\n\n\n\n769 Übriger Umweltschutz\n7690 Übriger Umweltschutz\n\nFelswand Brunmatt: Verstärkung Anker7690.5090.0297\n\n77 Friedhof und Bestattung 50'000.00 50'000.00 50'000 50'000\n771 Friedhof und Bestattung 50'000.00 50'000.00 50'000 50'000\n7710 Friedhof und Bestattung 50'000.00 50'000.00 50'000 50'000\n\nFriedhof: Umsetzung neues Konzept Urnengarten 50'000.00 50'0007710.5030.0265\nFriedhof: Stiftungsbeiträge 50'000.00 50'0007710.6360.0265\n\n79 Raumordnung 113'698.66 260'000 71'928.70\n790 Raumordnung 113'698.66 71'928.70260'000\n7900 Raumplanung 113'698.66 71'928.70260'000\n\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 9'896.857900.5290.0160\nTeilzonenreglement Zentrum: Revision7900.5290.0190\nZonenplan Landschaft: Revision 80'0007900.5290.0191\nRheinstrasse Masterplan 18'951.60 30'000 62'031.857900.5290.0214\nKommunaler Richtplan 24'942.36 50'0007900.5290.0248\nQuartierplanung am Orisbach Allee 56'122.70 100'0007900.5290.0270\nZonenplan Landschaft 13'682.007900.5290.0301\nMasterplanung Rheinstrasse7900.5290.0302\n\nRECHNUNG 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2021 Budget 2021 Rechnung 2020Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 112 -\n\n1'751'102.206'886'203.202'646'00011'018'00010'429'329.95\n4'486'169.63\n\n10'429'329.95 10'429'329.95\n\n5'943'160.32\n8'372'000\n\n11'018'000 11'018'000\n5'135'101.00\n\n6'886'203.20 6'886'203.20\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nGlobalbudget\nAKTIVEN1\nFINANZVERMÖGEN10\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nAllgemeiner Haushalt\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag\n\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\nFinanzpolitische Reserve\nVorfinanzierungen\n\n100'376'696.31 100'228'641.78380'933'494.54 381'081'549.07\n55'594'543.53 57'836'357.03374'990'334.22 372'748'520.72\n\n5'943'160.32 8'333'028.35\n41'329'216.41 42'297'093.353'727'823.81 2'759'946.87\n2'511'468.02 10'000.001'483'393.55 3'984'861.57\n\n842'637.10 0.00731'942.96 1'574'580.06\n98'831.25 85'191.400.00 13'639.85\n\n0.00 0.000.00 0.00\n\n100'376'696.31 100'228'641.7876'250'094.52 76'398'149.05\n\n65'185'176.52 59'393'051.0869'050'161.65 74'842'287.09\n\n35'191'519.79 40'835'590.707'199'932.87 1'555'861.96\n21'468'922.58 22'620'700.822'199'758.43 1'047'980.19\n19'388'096.31 19'388'096.311'047'266.19 1'047'266.19\n\n0.00 0.000.00 0.00\n1'120'198.19 2'167'464.381'047'266.19 0.00\n\n0.00 0.000.00 0.00\n960'628.08 1'065'140.13105'226.05 714.00\n\n6'602'538.83 9'475'891.932'881'587.35 8'234.25\n5'686'860.98 7'798'152.222'118'587.09 7'295.85\n1'433'197.40 940'845.730.00 492'351.67\n\n0.00 0.00\n\n42'392'284.7544'782'152.78VERWALTUNGSVERMÖGEN14\n\nPASSIVEN2\n\nFREMDKAPITAL20\n\nEIGENKAPITAL29\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\n0.00 0.00\n\nBilanzStadt Liestal\nBestand am 01.01.2021Bilanzkonten\n\nZusammenzug\nZunahme Abnahme Bestand am 31.12.2021\n\n- 113 -\n\n\n\nAktiven1 381'081'549.07380'933'494.54 100'228'641.78100'376'696.31\n10 Finanzvermögen 374'990'334.22 372'748'520.72 57'836'357.0355'594'543.53\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 130'954'613.85 131'716'512.20 4'180'094.934'941'993.28\n1000 Kasse 201'478.10 202'460.55 38'922.6039'905.05\n10000 Kasse 201'478.10 202'460.55 38'922.6039'905.05\n1001 Post 17'621'491.47 17'503'427.96 829'185.21711'121.70\n10010 Post 17'621'491.47 17'503'427.96 829'185.21711'121.70\n1002 Bank 113'131'644.28 114'010'623.69 3'311'987.124'190'966.53\n10020 Bank 113'131'644.28 114'010'623.69 3'311'987.124'190'966.53\n101 Forderungen 237'468'066.13 234'460'707.81 31'551'102.8628'543'744.54\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n21'215'356.32 16'878'007.91 6'564'747.612'227'399.20\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n21'215'214.90 16'786'866.47 6'703'606.192'275'257.76\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 91'000.00 -139'000.00-48'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 141.42 141.44 141.42141.44\n1011 Kontokorrente mit Dritten 1'330'099.59 2'146'659.10 622'631.091'439'190.60\n10110 Kontokorrente mit Dritten 1'330'099.59 2'146'659.10 622'631.091'439'190.60\n1012 Steuerforderungen 93'939'171.83 94'279'419.98 22'840'475.5523'180'723.70\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 93'949'171.83 94'279'419.98 23'390'475.5523'720'723.70\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n-10'000.00 0.00 -550'000.00-540'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 116'991'758.48 117'000'377.18 8'720.0017'338.70\n10150 Durchlaufskonto 116'991'758.48 117'000'377.18 8'720.0017'338.70\n1019 Übrige Forderungen 3'991'679.91 4'156'243.64 1'514'528.611'679'092.34\n10190 Übrige Forderungen 3'445'947.20 3'481'342.20 1'499'425.301'534'820.30\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 545'732.71 674'901.44 15'103.31144'272.04\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n1023 Festgelder 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 114 -\n\n\n\n10230 Festgelder 0.00 0.00 0.000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 5'875'654.24 6'184'300.71 5'875'654.246'184'300.71\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 1'853'000.00 1'363'000.00 1'853'000.001'363'000.00\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 1'853'000.00 1'363'000.00 1'853'000.001'363'000.00\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 4'021'255.39 4'821'300.71 4'021'255.394'821'300.71\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 4'021'255.39 4'821'300.71 4'021'255.394'821'300.71\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 1'398.85 0.00 1'398.850.00\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 1'398.85 0.00 1'398.850.00\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 692'000.00 387'000.00 16'229'305.0015'924'305.00\n1080 Grundstücke 692'000.00 387'000.00 13'419'305.0013'114'305.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 230'000.00 387'000.00 4'020'305.004'177'305.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 462'000.00 0.00 9'399'000.008'937'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 5'943'160.32 8'333'028.35 42'392'284.7544'782'152.78\n140 Sachanlagen 5'668'662.20 8'057'063.47 37'757'797.9940'146'199.26\n1400 Grundstücke 0.00 294'488.25 2'042'797.002'337'285.25\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2'042'797.002'042'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 294'488.25 0.00294'488.25\n1401 Strassen/Verkehrswege 2'087'840.56 784'158.67 13'796'515.5312'492'833.64\n14010 Strassen/Verkehrswege 2'087'840.56 784'158.67 13'796'515.5312'492'833.64\n1402 Wasserbau 0.00 685.90 24'362.8025'048.70\n14020 Wasserbau 0.00 685.90 24'362.8025'048.70\n1403 Übrige Tiefbauten 2'296'416.95 5'003'159.70 1'088'389.453'795'132.20\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 115 -\n\n\n\n14030 Allgemeiner Haushalt 177'903.80 164'180.98 1'003'198.05989'475.23\n14031 Wasserversorgung 1'463'524.95 3'327'713.57 0.001'864'188.62\n14032 Abwasserbeseitigung 654'988.20 1'497'625.30 0.00842'637.10\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 13'639.85 85'191.4098'831.25\n1404 Hochbauten 1'255'386.49 1'496'992.30 19'214'048.7619'455'654.57\n14040 Allgemeiner Haushalt 1'210'517.89 1'412'443.15 19'214'048.7619'415'974.02\n14041 Wasserversorgung 44'868.60 84'549.15 0.0039'680.55\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1406 Mobilien 22'745.75 473'399.00 1'484'298.101'934'951.35\n14060 Allgemeiner Haushalt 47'745.75 233'523.05 1'484'298.101'670'075.40\n14061 Wasserversorgung -25'000.00 239'875.95 0.00264'875.95\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 6'272.45 4'179.65 107'386.35105'293.55\n14090 Allgmeiner Haushalt 6'272.45 4'179.65 107'386.35105'293.55\n142 Immaterielle Anlagen 224'498.12 252'508.63 1'186'601.511'214'612.02\n1420 Software 33'844.70 115'103.65 296'171.85377'430.80\n14200 Allgemeiner Haushalt 33'844.70 76'869.00 296'171.85339'196.15\n14201 Wasserversorgung 0.00 38'234.65 0.0038'234.65\n1429 Planwerke 190'653.42 137'404.98 890'429.66837'181.22\n14290 Allgemeiner Haushalt 113'698.66 60'450.22 890'429.66837'181.22\n14291 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n14292 Abwasserbeseitigung 76'954.76 76'954.76 0.000.00\n144 Darlehen 0.00 0.00 2'475'000.002'475'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 2'475'000.002'475'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2'475'000.002'475'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 116 -\n\n\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14550 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 50'000.00 23'456.25 962'881.25936'337.50\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1464 Investitionsbeiträge an\n\nöffentliche Unternehmungen\n50'000.00 0.00 95'000.0045'000.00\n\n14640 Investitionsbeiträge an\nöffentliche Unternehmungen\n\n50'000.00 0.00 95'000.0045'000.00\n\n1465 Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n0.00 23'456.25 867'881.25891'337.50\n14650 Investitionsbeiträge an private\n\nUnternehmungen\n0.00 23'456.25 867'881.25891'337.50\n\nPassiven2 76'398'149.0576'250'094.52 100'228'641.78100'376'696.31\n20 Fremdkapital 69'050'161.65 74'842'287.09 59'393'051.0865'185'176.52\n200 Laufende Verbindlichkeiten 52'531'718.92 52'611'393.30 20'353'144.7420'432'819.12\n2000 Kreditoren 47'819'191.02 48'578'433.30 3'628'746.164'387'988.44\n20000 Kreditoren 47'819'191.02 48'578'433.30 3'628'746.164'387'988.44\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'188'919.05 2'188'919.05 0.000.00\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'188'919.05 2'188'919.05 0.000.00\n2002 Steuern 1'706'302.75 998'226.90 16'508'097.9315'800'022.08\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n648'871.30 24.60 16'439'633.6515'790'786.95\n\n20022 Steuerschulden MWST 1'057'431.45 998'202.30 68'464.289'235.13\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 117 -\n\n\n\n2005 Durchlaufskonto 803'615.95 825'621.35 208'329.80230'335.20\n20050 Durchlaufskonto 803'615.95 825'621.35 208'329.80230'335.20\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 13'690.15 20'192.70 7'970.8514'473.40\n20090 Übrige laufende Verpflichtungen 13'690.15 20'192.70 7'970.8514'473.40\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 9'000'000.00 19'500'000.00 0.0010'500'000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n9'000'000.00 19'500'000.00 0.0010'500'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 0.00 0.000.00\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Banken\n9'000'000.00 19'500'000.00 0.0010'500'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'518'442.73 2'436'539.14 1'518'176.842'436'273.25\n2042 Passive Rechnungsabgrenzung Steuern 0.00 349'000.00 0.00349'000.00\n20420 Passive Rechnungsabrenzung\n\nSteuern\n0.00 349'000.00 0.00349'000.00\n\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'503'442.73 2'087'539.14 1'503'176.842'087'273.25\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'503'442.73 2'087'539.14 1'503'176.842'087'273.25\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n15'000.00 0.00 15'000.000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n15'000.00 0.00 15'000.000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 0.00 8'000.00 406'000.00414'000.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n0.00 8'000.00 406'000.00414'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n0.00 8'000.00 406'000.00414'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.000.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.000.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n6'000'000.00 286'354.65 36'365'094.5030'651'449.15\n\n2064 Darlehen 6'000'000.00 0.00 23'500'000.0017'500'000.00\n20640 Darlehen 6'000'000.00 0.00 23'500'000.0017'500'000.00\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 118 -\n\n\n\n2069 Übrige langfristige Finanz-\nVerbindlichkeiten\n\n0.00 286'354.65 12'865'094.5013'151'449.15\n20690 Übrige langfristige Finanz-\n\nverbindlichkeiten\n0.00 286'354.65 12'865'094.5013'151'449.15\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n29 Eigenkapital 7'199'932.87 1'555'861.96 40'835'590.7035'191'519.79\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n5'000'174.44 507'881.77 18'214'889.8813'722'597.21\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n5'000'174.44 507'881.77 18'214'889.8813'722'597.21\n29001 Wasserversorgung 2'881'587.35 8'234.25 9'475'891.936'602'538.83\n29002 Abwasserbeseitigung 2'118'587.09 7'295.85 7'798'152.225'686'860.98\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 492'351.67 940'845.731'433'197.40\n291 Fonds im Eigenkapital 105'226.05 714.00 1'065'140.13960'628.08\n2910 Fonds im Eigenkapital 82'000.00 0.00 528'845.44446'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n82'000.00 0.00 528'845.44446'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 23'226.05 714.00 536'294.69513'782.64\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 23'226.05 714.00 536'294.69513'782.64\n294 Finanzpolitische Reserve 1'047'266.19 0.00 2'167'464.381'120'198.19\n2940 Finanzpolitische Reserve 1'047'266.19 0.00 2'167'464.381'120'198.19\n29400 Finanzpolitische Reserve 1'047'266.19 0.00 2'167'464.381'120'198.19\n296 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n2960 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29600 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 1'047'266.19 1'047'266.19 19'388'096.3119'388'096.31\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 1'047'266.19 1'047'266.19 19'388'096.3119'388'096.31\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 1'047'266.19 1'047'266.19 19'388'096.3119'388'096.31\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 119 -\n\n\n\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2021Bestand am 01.01.2021\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 120 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 304'683'400.02 304'683'400.02 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2020\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2021\n\nAusgaben\n\n2021\n\n(RE21)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2021\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 28'091'200 0 28'091'200 12'674'391 15'416'809 1'647'415 13'769'394\n\n0220.5200.0247 ICT Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierungspaket) 23.12.2020 BU21 140'000 140'000 0 140'000 33'845 106'155\n\n0290.5040.0287 Projekt Alarmierung (Rathaus) 22.12.2021 BU22 66'000 66'000 0 66'000 0 66'000\n\n2171.5040.0288 Projekt Alarmierung ( Schulhäuser) 22.21.2021 BU22 232'000 232'000 0 232'000 0 232'000\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 21.12.2016 BU17 100'000 100'000 66'075 33'925 0 33'925\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n1620.5040.0146 Zivilschutz: KP Frenkenbündten - Umbau in Schutzraum 23.12.2020 BU21 50'000 50'000 0 50'000 0 50'000\n\n1620.5040.0286 KP Frenke Umbau in ZSA 22.12.2021 BU22 210'000 210'000 0 210'000 0 210'000\n\n1620.5060.0147 Zivilschutz: Funkgeräte (Ersatz) 21.12.2016 BU17 35'000 35'000 0 35'000 0 35'000\nWird neu budgetiert wenn \n\nFunkgeräte erhältlich sind\n\n2120.5060.0267 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 23.12.2020 BU21 127'000 127'000 0 127'000 0 127'000\n\n2170.5060.0258 KG Grammet: Erstanschaffung Schulmobiliar 18.12.2019 BU20 60'000 60'000 58'317 1'683 634 1'049 27.04.2021\n\n2170.5040.0282 KG Radacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 22.12.2021 BU22 160'000 160'000 0 160'000 0 160'000\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n\n14.06.2015\n\nSV\n\nAbst.\n11'500'000 11'500'000 10'916'795 583'205 17'477 565'728 25.05.2021\n\n2171.5040.0242 SA Frenke Sporthallen: Statische Ertüchtigung 18.12.2019 BU20 290'000 290'000 37'292 252'708 270'197 -17'488 18.01.2022\n\n2171.5040.0262 SA Frenke Sporthallen: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 23.12.2020 BU21 290'000 290'000 0 290'000 238'101 51'899\n\n2171.5040.0300 SA Frenke Sporthallen: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 22.12.2021 BU22 290'000 290'000 0 290'000 290'000\n\n2171.5040.0222 SA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 19.12.2018 BU19 240'000 240'000 0 240'000 238'385 1'615 25.01.2022\n\n2171.5040.0241 SA Frenke: Erweiterung Modulbau 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 68'632 31'368 51'914 -20'546 \n\n2171.5040.0283 SA Frenke Primar: Massnahmen SEK 1 22.12.2021 BU22 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n2171.5040.0244 SA Rotacker: Hauptbau 1918 18.12.2019 BU20 140'000 140'000 0 140'000 0 140'000 25.05.2021\n\n2171.5040.0264 SA Rotacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 23.12.2020 BU21 80'000 80'000 0 80'000 4'330 75'670\n\n2171.5040.0221 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 67'593 22'408 21'540 868 18.01.2022\n\n2171.5040.0299 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon Vorlage folgt SV 4'400'000 4'400'000 0 4'400'000 0 4'400'000\n\n2171.5040.0243 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 69'352 30'648 29'314 1'334 25.01.2022\n\n2171.5040.0269 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 30.06.2021 SV 810'000 810'000 0 810'000 1'218 808'782\n\n2171.5040.0263 SA Fraumatt: Erweiterung Modulbau 23.12.2020 BU21 200'000 200'000 0 200'000 5'903 194'097\n\n2171.5060.0257 SA Rotacker: Ersatzanschaffung Schulmobiliar 18.12.2019 BU20 280'000 280'000 9'126 270'874 0 270'874\n\n2171.5060.0284 SA Mühlematt und Gestadeck Mobiliar 22.12.2021 BU22 80'000 80'000 0 80'000 0 80'000\n\n3110.5640.0256 DISTL: Erneuerung Dauerausstellung 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 50'000 50'000 50'000 0\n\n3290.5040.0245 Engel-Saal 22.12.2021 BU22 290'000 290'000 0 290'000 168 289'832\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 21.12.2016 BU17 20'000 20'000 10'282 9'718 0 9'718\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n3414.5030.0183 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 23.12.2020 BU21 150'000 150'000 150'000 127'904 22'096 25.01.2022\n\n5790.5040.0223 Wohnheim für Asylsuchende (Planung) 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 99'406 -9'406 25.01.2022\n\n5790.5040.0285 Wohnheim für Asylsuchende Vorlage folgt SV 0 0 0 0 […] Sondervorlage folgt\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spurausbau: Velostation (Projektierung) 21.12.2016 BU17 200'000 200'000 188'838 11'162 9'709 1'452\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spurausbau: Velostation 23.09.2019 Abst. 4'529'200 4'529'200 0 4'529'200 76'029 4'453'171\n\n6150.5040.0266 Werkhof: Umbau Wohnungen zu Büros 23.12.2020 BU21 200'000 200'000 0 200'000 216'654 -16'654 30.11.2021\n\n6150.5650.0141 Parkhaus Rebgarten: Beteiligung 16.03.2016 SV 972'000 972'000 938'250 33'750 0 33'750\n\n6150.5060.0249 Holder C 345: Ersatz 18.12.2019 BU20 190'000 190'000 0 190'000 0 190'000\n\n6150.5060.0250 Hubstapler Still: Ersatz 18.12.2019 BU20 80'000 80'000 19'063 60'937 47'112 13'826\n\n6150.5060.0268 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke: Ersatz 23.12.2020 BU21 80'000 80'000 0 80'000 0 80'000\n\n7710.5030.0265 Friedhof: Umsetzung Konzept Urnengarten 23.12.2020 BU21 50'000 50'000 0 50'000 50'000 0\n\n7900.5290.0214 Rheinstrasse Masterplan 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 128'659 21'341 18'952 2'389\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n-121 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2020\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2021\n\nAusgaben\n\n2021\n\n(RE21)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2021\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: Revision 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 0 150'000\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 BU18 200'000 200'000 46'118 153'882 0 153'882\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n7900.5290.0301 Zonenplan Landschaft: Revision 23.12.2020 BU21 130'000 130'000 0 130'000 13'682 116'318\n\n7900.5290.0248 Kommunaler Richtplan 18.12.2019 BU20 250'000 250'000 0 250'000 24'942 225'058\n\n7900.5290.0302 Arealentwicklung Mattequartier 22.12.2021 BU22 140'000 140'000 0 140'000 0 140'000\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr. IR Konto Bezeichnung\n\nEinnahme\n\n2021\n\n(RE21)\n\nTotal Einnahmen 105'257\n\n1620.6370.0146 KP Frenke: Entnahme aus Schutzraumbautenfonds - -\n\n1620.6370.0286 KP Frenke: Entnahme aus Schutzraumbautenfonds\n6150.6310.0260 Velostation: Agglomerationsprogramm 3. Generat.\n7710.6360.0265 Friedhof: Stiftungsbeitrag - - 50'000\n6150.6340.0012 Pendlerfonds: Beitrag Velostation\n\n1500.6060.0219 Übertragung Sachanlage FW ins Finanzvermögen - -\n\n6150.6372.0067 Anwänderbeiträge von Privaten - - 10'541\n\n6150.6372.0067 Sportplatzbeleuchtung: Investitonsbeitrag Priv. - - 44'716\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-122 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2020\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2021\n\nAusgaben\n\n2021\n\n(RE21)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2021\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 25'805'735 0 25'949'012 7'117'955 18'831'058 4'250'877 14'580'181\n\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 16'524'800 710'000 17'034'800 2'864'163 13'690'637 2'081'661 11'608'977\n\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 5'612'128 0 5'612'128 2'054'185 3'557'942 1'437'273 2'120'669\n\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 3'668'807 113'277 3'782'084 2'199'607 1'582'478 731'943 850'535\n\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 0 0 0 0 0 0 0\n\n7900.5290.0160\nQP am Orisbach: Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee\n\n(Vorstudie) 21.12.2016 BU17\n250'000 250'000 299'450 -49'450 0 -49'450 \n\nKredit wird im 2022 \n\ngeschlossen\n\n7900.5290.0270 QP am Orisbach, Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee 23.12.2020 BU21 200'000 200'000 0 200'000 56'123 143'877\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation 20.10.2019 Abst. 2'500'000 2'500'000 379'371 2'120'629 899'638 1'220'992\n\n7101.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 630'000.- 20.10.2019 Abst.\n584'958 584'958 268'143 316'815 175'508 141'307\n\n7201.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 400'000.- 20.10.2019 Abst.\n371'402 371'402 114'328 257'074 375'484 -118'410 \n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb 20.10.2019 Abst. 625'000 625'000 95'748 529'252 6'202 523'050\n\n6150.5010.0272 Heidenlockstrasse: (Grammetstr.-Lausen) Vorlage folgt SV 0 0 […] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0272\nHeidenlockstrasse: (Grammetstr.-Lausen)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 […] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0272\nHeidenlockstrasse: (Grammetstr.-Lausen)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 […] Sondervorlage folgt\n\n6150.5090.0155 Parkleitsystem (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 34'250 15'750 0 15'750\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n6150.5090.0188 Parkleitsystem (Realisation) Vorlage folgt SV 550'000 550'000 0 550'000 0 550'000\n\n6150.5290.0189 Parkierungskonzept 20.12.2017 BU18 70'000 70'000 7'485 62'515 0 62'515\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n6150.5010.0224 Rheinstrasse - Rathausstrasse 19.12.2018 BU19 185'000 185'000 32'483 152'517 0 152'517 16.11.2021\n\n6150.5010.0163\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Projektierung) 21.12.2016 BU17\n200'000 200'000 267'129 -67'129 10'431 -77'561 \n\nKredit wird im 2022 \n\ngeschlossen\n\n6150.5010.0198\n\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Realisation)\n\nNK-Kredit CHF 1'500'000 via ER 30.05.2018 SV\n\n3'170'000 3'170'000 42'983 3'127'017 111'997 3'015'020\n\n6150.5010.0226 SBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 23.09.2018 Abst. 430'800 430'800 4'500 426'300 7'433 418'867\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n21.12.2016 BU17\n\n50'000 50'000 0 50'000 0 50'000\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n7101.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 0 20'000\n\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n7201.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 0 20'000\n\nAntrag an SR zur Schliessung  \n\nfolgt\n\n6150.5010.0289\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. \n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 207'900.-\n22.12.2021 BU22 540'000 540'000 0 540'000 0 540'000\n\n6150.5010.0290\nSBB 4-Spurausbau: Anpassung Tiergartenstr. \n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 161'550.-\n22.12.2021 BU22 300'000 300'000 0 300'000 0 300'000\n\n6150.5010.0199 SBB 4-Spurausbau: Verlängerung PU Oristal (Planung)\n20.12.2017 BU18\n\n220'000 220'000 0 220'000 0 220'000 16.11.2021\n\n7101.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 56'004.- 20.12.2017 BU18\n52'000 52'000 30'987 21'013 0 21'013 16.11.2021\n\n7201.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'770.- 20.12.2017 BU18\n10'000 10'000 32'156 -22'156 0 -22'156 16.11.2021\n\n7101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 242'325.- 19.12.2018 BU19\n225'000 225'000 2'535 222'465 7'283 215'182\n\n7101.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 169'089.- 19.12.2018 BU19\n157'000 157'000 0 157'000 4'233 152'768\n\n7201.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 9'693.- 19.12.2018 BU19\n9'000 9'000 0 9'000 2'117 6'884\n\nNachtragskredite\n\n-123 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2020\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2021\n\nAusgaben\n\n2021\n\n(RE21)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2021\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n7101.5030.0229\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'085.- 19.12.2018 BU19\n105'000 105'000 0 105'000 0 105'000\n\n6150.5010.0271 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg, Gartenstrasse\n23.12.2020 BU21\n\n150'000 150'000 0 150'000 0 150'000\n\n7101.5030.0271\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg, Gartenstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 23.12.2020 BU21\n50'000 50'000 0 50'000 1'804 48'196\n\n7201.5030.0271\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg, Gartenstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250.- 23.12.2020 BU21\n250'000 250'000 0 250'000 4'656 245'344\n\n6150.5010.0291 SBB 4-Spurausbau: Beteiligung Personeneunterführung 30.05.2018 SV 2'154'000 2'154'000 0 2'154'000 0 2'154'000\n\n6150.5010.0292 SBB 4-Spurausbau: Begegnungszone Sichtern 22.12.2021 BU22 250'000 250'000 0 250'000 0 250'000\n\n6150.5010.0293 SBB 4-Spurausbau: Begrünung Stützmauer Sichtern 22.12.2021 BU22 50'000 50'000 0 50'000 0 50'000\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Planung) 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 20'049 9'951 0 9'951\nKredit wird im 2022 \n\ngeschlossen\n\n6150.5090.0225 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 19.12.2018 BU19 70'000 70'000 0 70'000 6'272 63'728\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 625'303 4'697 0 4'697\n\n6150.5010.0279 Strassenbeleuchtung - Erweiterung mit LED 23.12.2020 BU21 215'000 215'000 0 215'000 0 215'000\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation) 18.12.2019 SV 200'000 ER 24.06.2020 300'000 500'000 116'088 383'913 205'624 178'289\n\n7101.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 625'000.- 27.06.2018 SV\n580'300 580'300 506'497 73'803 43'110 30'693\n\n7201.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 730'000.- 27.06.2018 SV\n677'800 677'800 589'718 88'082 51'285 36'797\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Landerwerb Gasstrasse 10.11.2020 SV 415'000 415'000 425'000 -10'000 0 -10'000 \n\n6150.5010.0251 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Gasstrasse 24.06.2020 SV 440'000 440'000 41'338 398'663 281'327 117'335\n\n7101.5030.0251\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe Gasstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'000.- 24.06.2020 SV\n120'000 120'000 4'057 115'943 14'696 101'246\n\n6150.5010.0294 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe: Landwerwerb Gasstrasse Vorlage folgt SV 400'000 400'000 0 400'000 0 400'000 Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.- 18.12.2019 BU20\n30'000 30'000 0 30'000 18'204 11'796\n\n7201.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.- 18.12.2019 BU20\n30'000 30'000 0 30'000 0 30'000\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost (Vorstudie)\n23.12.2020 BU21\n\n40'000 40'000 0 40'000 0 40'000\n\n7101.5030.0276\nAllmendstrasse Wärmeverbund (WL-Ersatz)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 831'000 23.12.2020 SV\n771'588 771'588 49'509 722'079 444'823 277'256\n\n7101.5030.0165\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 0 50'000 16.11.2021\n\n6150.5010.0277 Bifangstrasse (Erschliessung) 23.12.2020 BU21 240'000 240'000 0 240'000 0 240'000\n\n7101.5030.0277\nBifangstrasse (Erschliessung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 23.12.2020 BU21\n50'000 50'000 0 50'000 0 50'000\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung Strasse 31.10.2018 SV 200'000 200'000 215'317 -15'317 70'040 -85'358 Spezialfall\n\n7101.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Wasserleitung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 395'000.- 31.10.2018 SV\n366'760 366'760 429'099 -62'339 75'817 -138'157 Spezialfall\n\n7201.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Kanalisation\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 565'000.- 31.10.2018 SV\n524'605 524'605 549'900 -25'295 0 -25'295 Spezialfall\n\n7201.5030.0180\nFraumattstrasse: Düker Ergolz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 756'000.- 17.05.2017 SV\n700'000 700'000 535'901 164'099 13'371 150'727\n\n6150.5010.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser, Belag 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 24'026 75'974 0 75'974\n\n7101.5030.0252\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser, Belag\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 18.12.2019 BU20\n50'000 50'000 3'006 46'994 46'994\n\n-124 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2020\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2021\n\nAusgaben\n\n2021\n\n(RE21)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2021\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n7201.5290.0102\n\nGEP Revision\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.-\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 40'000.- 28.10.2015 SV\n\n410'000 SR 02.07.2019 37'140 447'140 365'133 82'007 76'955 5'052\n\n6150.5010.0232 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 19.12.2018 BU19 150'000 ER 28.10.2020 310'000 460'000 17'618 442'382 422'960 19'422\n\n7201.5030.0232\n\nGrammestrasse: Strassenentwässerung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.-\n\nNK-Kredit CHF 82'000.- 19.12.2018 BU19\n\n100'000 ER 28.10.2020 76'137 176'137 12'470 163'668 139'303 24'364\n\n7201.5030.0273\nGrammestrasse (QP Cheddite): Erweiterung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250.- 23.12.2020 BU21\n250'000 250'000 0 250'000 0 250'000\n\n7101.5030.0205\n\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station \n\nLampenberg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 20.12.2017 BU18\n\n100'000 100'000 19'857 80'143 0 80'143 16.11.2021\n\n7101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: WB-Ausbau\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 1'825'000.- 29.04.2020 SV\n1'694'522 1'694'522 613'953 1'080'568 499'352 581'216\n\n7101.5030.0255\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 296'175.- 18.12.2019 BU20\n275'000 275'000 51'140 223'860 73'795 150'065\n\n6150.5010.0295 Fussweg Oristal- und Ergolzuferweg: Neubau 22.12.2021 BU22 30'000 30'000 0 30'000 0 30'000\n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: Strassenverbreiterung\n19.12.2018\n\n22.12.2021\n\nBU19\n\nBU22\n200'000 200'000 0 200'000 2'361 197'639\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz (Realisation)\n23.12.2020 BU21\n\n210'000 210'000 0 210'000 0 210'000\n\n7101.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 193'860.-- 19.12.2018 BU19\n180'000 180'000 75'402 104'598 78'648 25'951\n\n7201.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 124'932.-- 19.12.2018 BU19\n116'000 116'000 0 116'000 68'771 47'229\n\n7101.5030.0278\nSeltisbergerstrasse, Eglisackerastrasse - Wetterchrüzstr.\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 161'550.-- 23.12.2020 BU21\n150'000 150'000 0 150'000 0 150'000\n\n6150.5010.0235 Sommerhaldenweg 19.12.2018 BU19 150'000 SR 23.06.2020 100'000 250'000 216'025 33'975 1'252 32'723 16.11.2021\n\n6150.5010.0296 Wiedenhubstasse Belagsinstandstellung 22.12.2021 BU22 100'000 100'000 0 100'000 0 100'000\n\n7690.5090.0297 Felswand Brunnmatt Verstärkung Anker 22.12.2021 BU22 80'000 80'000 0 80'000 0 80'000\n\n7201.5030.0303 Mühlemattstrasse Sanierung Abwasserleitung 22.12.2021 BU22 100'000 100'000 0 100'000 0 100'000\n\n7201.5030.0236\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 86'160.--\n\n19.12.2018\n\n22.12.2021\n\nBU19\n\nBU22 100'000 100'000 0 100'000 0 100'000\n\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\n\nHRM2\nIR Konto Bezeichnung / Objekt\n\nEinnahmen\n\nRE21\n\nGesamttotal Einnahmen 10'120'848\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung 6'391'504\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung 3'729'344\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-125 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2020\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2021\n\nAusgaben \n\n2021 \n\n(RE21)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2021\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 530'000 0 1'025'000 193'024 831'976 44'869 787'108 \n\n7101.5040.0177\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung)\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250\n\n19.12.2018\n\n22.12.2021\n\nBU19 \n\nBU22\n250'000 250'000 20'636 229'365 30'371 198'994\n\n7101.5040.0210\nReservoir Talacker: Instandsetzung/Ersatz\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n\n495'000 21'575 473'425 0 473'425 Sondervorlage folgt\n\n7101.5040.0239\nReservoir Burg: Instandsetzung/Verkleinerung\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n\n0 8'750 -8'750 14'498 -23'248 Sondervorlage folgt\n\n7101.5060.0240\nFahrzeug: Ersatz VW Caddy\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'695.- 18.12.2019 BU20\n\n35'000 35'000 0 35'000 0 35'000\n\n7101.5030.0194\nHelgenweid: Aufbereitung Trinkwasserbrunngen BU-\nKredit ink MwST: 107'700.- 20.12.2017 BU 18\n\n100'000 100'000 40'404 59'596 25'000 34'596 16.03.2021\n\n7101.5290.0157\nAlte Brunnen: Onlineüberwachung Trinkwasserbrunnen \nBU-Kredit inkl. MwST: CHF 86'160.-\n\n20.12.2017 BU 18\n\n80'000 80'000 101'659 -21'659 -25'000 3'341 16.03.2021\n\n7101.5060.0281\nFahrzeug: Ersatz Nissan Navara\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 70'005.-- 22.12.2021 BU22\n\n65'000 65'000 0 65'000 0 65'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\nNachtrags-kredite\n\n-126 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14 Verwaltungsvermögen 87'366'237.83 63'418'469.85 44'782'152.78 5'943'160.32 -5'636'367.98 -2'696'660.37 42'392'284.75\n\n140 Sachanlagen 79'088'514.10 58'113'061.81 40'146'199.26 5'668'662.20 -5'530'737.22 -2'526'326.25 37'757'797.99\n\n1400 Grundstücke 2'342'529.00 2'042'798.00 2'337'285.25 -294'488.25 2'042'797.00\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 2'042'798.00 2'042'798.00 2'042'797.00 2'042'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 vor 2014 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 vor 2014 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 vor 2014 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.01 Bauland Rathausstrasse 30 5512 147 vor 2014 237'000.00 237'000.00 237'000.00 237'000.00 557\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 vor 2014 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 vor 2014 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 vor 2014 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 vor 2014 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 294'488.25 -294'488.25\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 vor 2014 38'897.00 38'897.00 -38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 vor 2014 446.00 446.00 -446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 vor 2014 4'842.00 4'842.00 -4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 vor 2014 3'788.00 3'236.05 -3'236.05 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 vor 2014 3'219.00 2'845.95 -2'845.95 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 vor 2014 3'683.00 3'324.30 -3'324.30 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 vor 2014 2'579.00 2'579.00 -2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 vor 2014 1'547.00 1'249.45 -1'249.45 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 vor 2014 1'715.00 1'199.95 -1'199.95 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 vor 2014 6'604.00 3'457.55 -3'457.55 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 vor 2014 191'785.00 191'785.00 -191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 vor 2014 16'573.00 16'573.00 -16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 vor 2014 7'384.00 7'384.00 -7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 vor 2014 11'261.00 11'261.00 -11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 vor 2014 1'845.00 1'845.00 -1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 vor 2014 104.00 104.00 -104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 vor 2014 353.00 353.00 -353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 vor 2014 775.00 775.00 -775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 vor 2014 615.00 615.00 -615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 vor 2014 1'716.00 1'716.00 -1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 21'001'103.14 20'569'582.49 12'492'833.64 2'087'840.56 -784'158.67 13'796'515.53\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 21'001'103.14 20'569'582.49 12'492'833.64 2'087'840.56 -784'158.67 13'796'515.53\n\n14010.02 Rheinstrasse - Rathausstrasse 2021 40 32'483.40 32'483.40 32'483.40 -812.10 31'671.30 517\n\n14010.02 Frenkendörferstrasse: Erneueru 2020 40 24'025.70 24'025.70 23'425.05 23'425.05 536\n\n14010.02 SBB 4 Spur Ausbau Velostation 2023 40 76'028.88 76'028.88 76'028.88 76'028.88 562\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: Land Gasstr. 2021 40 425'000.00 425'000.00 425'000.00 -10'625.00 414'375.00 501\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe (R) 2022 40 321'711.35 321'711.35 116'087.50 205'623.85 321'711.35 493\n\n14010.02 Langhagstr.: Strassenverbereiterung 2024 40 2'360.55 2'360.55 2'360.55 2'360.55 573\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 2022 40 322'664.85 322'664.85 41'337.50 281'327.35 322'664.85 530\n\n14010.02 SBB 4-Spur: Orisstege (Realisierung) 2023 40 154'980.31 154'980.31 42'983.13 111'997.18 154'980.31 488\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse (Realisierung) 2021 40 919'993.97 919'993.97 919'993.97 -22'999.87 896'994.10 485\n\n- 127 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14010.02 Bruckackerstrasse: Sanierung 2020 40 285'358.30 285'358.30 209'934.90 70'040.45 279'975.35 479\n\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 40 48'722.45 48'722.45 47'504.40 -1'218.05 46'286.35 449\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2022 40 277'560.67 277'560.67 267'129.23 10'431.44 277'560.67 448\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Veloweg 2020 40 11'933.01 11'933.01 4'387.50 7'433.01 11'820.51 532\n\n14010.02 Heidenlochstr. Realisation Strasse 2020 40 1'279'008.32 1'279'008.32 369'886.25 899'637.81 1'269'524.06 531\n\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2020 40 298'287.88 298'287.88 290'830.70 -7'457.20 283'373.50 431\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 79'053.00 -2'258.70 76'794.30 299\n\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 12'150.00 -337.50 11'812.50 346\n\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 93'190.20 -2'588.65 90'601.55 351\n\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 74'045.95 -2'056.85 71'989.10 350\n\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 90'734.25 90'734.25 83'526.35 -2'229.25 81'297.10 349\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 145'975.54 145'975.54 131'653.70 -3'657.05 127'996.65 348\n\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-544 2017 40 97'068.90 97'068.90 87'535.95 -2'431.55 85'104.40 406\n\n7\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 33'462.55 -956.05 32'506.50 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 31'044.50 -913.10 30'131.40 305\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 191'801.30 -5'327.80 186'473.50 390\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 290'161.40 -8'290.30 281'871.10 387\n\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 54'297.55 -1'508.25 52'789.30 383\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 34'192.80 34'192.80 30'422.15 -846.60 29'575.55 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 23'004.00 23'004.00 20'468.95 -569.55 19'899.40 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 231'388.90 -6'611.10 224'777.80 375\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'296'112.20 2'216'459.30 2'004'219.35 -54'168.10 1'950'051.25 423\n\n14010.02 Heidenlochstr: Landerwerb 2023 40 95'748.46 95'748.46 95'748.46 95'748.46 525\n\n14010.02 Grammetstr. : Strassenentwässerung 2022 40 440'577.84 440'577.84 17'617.80 422'960.04 440'577.84 526\n\n14010.02 Sommerhaldenweg 2022 40 216'024.70 216'024.70 216'024.70 216'024.70 527\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 35'499.80 -986.10 34'513.70 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 890'119.75 -25'431.95 864'687.80 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 625'303.20 625'303.20 570'693.65 -15'131.95 555'561.70 309\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'502.35 -103.00 3'399.35 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 264'543.45 -7'348.40 257'195.05 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 99'510.95 -2'764.15 96'746.80 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 473'188.25 -13'519.65 459'668.60 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 964.35 -28.35 936.00 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 9'374.55 9'374.55 8'449.50 -234.70 8'214.80 307\n\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 10'800.00 -300.00 10'500.00 426\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 91'498.45 -2'541.60 88'956.85 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 7'599.90 -223.55 7'376.35 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 3'467'666.95 -577'682.65 2'889'984.30 211\n\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 25'048.70 -685.90 24'362.80\n\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 25'048.70 -685.90 24'362.80\n\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2020 40 4'746.40 4'746.40 4'627.75 -118.65 4'509.10 506\n\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 20'420.95 -567.25 19'853.70 407\n\n1403 Tiefbauten 15'950'044.89 1'692'127.45 3'795'132.20 2'296'416.95 -4'916'219.07 -86'940.63 1'088'389.45\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 1'538'899.53 1'315'383.58 989'475.23 177'903.80 -94'715.95 -69'465.03 1'003'198.05\n\n14030.02 Friedhof: Umsetzung neues Konz 2021 40 50'000.00 50'000.00 -50'000.00 567\n\n- 128 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 213'373.55 -7'902.70 205'470.85 405\n\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2022 15 138'185.40 93'469.45 10'281.60 127'903.80 -44'715.95 93'469.45 444\n\n14030.02 Gitterli: Ersatz Kunstrasen 2021 15 547'045.13 547'045.13 547'045.13 -36'469.68 510'575.45 469\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 75'949.25 -2'170.00 73'779.25 389\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 142'825.70 -22'922.65 119'903.05 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 7'879'869.12 105'596.68 1'864'188.62 1'463'524.95 -3'326'175.07 -1'538.50\n\n14031.02 WL Zentrum Nord: 2. Etappe (P) 2022 50 18'203.65 18'203.65 -18'203.65 476\n\n14031.02 QF Helgenweid: Aufrüst.Aufbereitung 2022 15 65'403.97 40'403.97 25'000.00 -65'403.97 499\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL (R) 2020 50 549'606.85 506'496.80 43'110.05 -549'606.85 494\n\n14031.02 Allmendstr. Wärmeverbund 2020 50 494'331.55 990.20 444'822.60 -444'822.60 554\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL 2020 50 18'753.60 81.15 14'696.20 -14'696.20 555\n\n14031.02 Psachiatrie: Verlegung Leitungen 2022 50 154'049.30 75'401.75 78'647.55 -154'049.30 529\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau 2022 50 1'113'305.35 613'953.35 499'352.00 -1'113'305.35 541\n\n14031.02 SBB 4-Spur: Zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 30'987.45 619.75 30'987.45 -30'367.70 -619.75 490\n\n14031.02 WL Heidenlochstr. - Ausbau 2019 50 17'834.40 713.40 486\n\n14031.02 WL Heidenlochstrasse - Realisation 2022 50 443'651.35 268'143.00 175'508.35 -443'651.35 544\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse 2022 50 9'818.15 2'534.70 7'283.45 -9'818.15 543\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 2022 50 3'056.05 3'056.05 -3'056.05 572\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse 2022 50 4'232.50 4'232.50 -4'232.50 558\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WL, St.Lampenb. 2022 50 19'856.80 397.15 19'856.80 -19'459.65 -397.15 482\n\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL 2022 50 504'916.75 243'191.65 75'817.40 -319'009.05 480\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus 2022 50 124'935.35 37'140.20 73'795.15 -110'935.35 546\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus 2020 50 3'005.65 60.10 551\n\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2020 50 239'394.85 4'787.90 477\n\n14031.02 WL Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2021 50 26'078.95 521.60 26'078.95 -25'557.35 -521.60 455\n\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2020 50 216'124.80 4'322.50 454\n\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 419\n\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 14'591.45 408\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 24'285.35 971.40 409\n\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 420\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 36'566.98 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1'181.10 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 6'101.70 122.05 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 376\n\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 509'187.85 20'204.05 424\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2020 50 141'727.65 2'770.55 432\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse 2014 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse 2014 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse 2014 50 3'860.00 319\n\n- 129 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg 2014 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 2014 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'900.85 114.50 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 244'382.90 4'702.75 326\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 6'309'160.39 49'031.34 842'637.10 654'988.20 -1'495'328.05 -2'297.25\n\n14032.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe KA (R) 2022 50 641'003.10 589'718.00 51'285.10 -641'003.10 495\n\n14032.02 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 2022 50 151'773.30 12'469.90 139'303.40 -151'773.30 528\n\n14032.02 Heidenlochstrasse:(Kasino- bis 2022 50 489'812.25 114'328.25 375'484.00 -489'812.25 540\n\n14032.02 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 2021 50 4'656.45 4'656.45 -4'656.45 568\n\n14032.02 Psychiatrie: Verlegung Leitungen 2021 50 68'771.45 68'771.45 -68'771.45 569\n\n14032.02 SBB 4-Spurausbeu: Sichternstrasse 2021 50 2'116.50 2'116.50 -2'116.50 570\n\n14032.02 SBB 4-Spur: KA zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 32'155.50 643.10 32'155.50 -31'512.40 -643.10 491\n\n14032.02 Kanal Heidenlochstr. - Ausbau 2021 50 8'105.55 162.10 8'105.55 -7'943.45 -162.10 487\n\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung 2021 50 549'900.10 1'492.05 74'602.60 -73'110.55 -1'492.05 481\n\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. 2022 50 549'272.70 11'257.30 13'371.30 -24'628.60 429\n\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 411\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 29'188.95 336.75 412\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 350'133.40 6'766.05 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 391\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 15'928.45 418.05 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 1'000'874.10 24'157.60 425\n\n14032.02 Kanal Zentrum Nord 1. Etappe 2019 50 29'390.20 519.50 512\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung 2019 50 93'812.60 433\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 16'151.30 38.85 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 339\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 338\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck 2014 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. 2014 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. 2014 50 -14'691.60 335\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse 2014 50 3'842.60 333\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 98'831.25 -13'639.85 85'191.40\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 16'950.95 -498.55 16'452.40 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 81'880.30 -13'141.30 68'739.00 221\n\n1404 Hochbauten 35'434'869.25 30'651'896.45 19'455'654.57 1'255'386.49 -95'090.35 -1'401'901.95 19'214'048.76\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 30'808'690.50 30'495'615.50 19'415'974.02 1'210'517.89 -10'541.20 -1'401'901.95 19'214'048.76\n\n- 130 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14040.02 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 2024 30 1'218.00 1'218.00 1'218.00 1'218.00 566\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Garagentor 2021 15 95'945.30 95'945.30 95'945.30 -6'396.35 89'548.95 524\n\n14040.02 FW:Notstromeinspeisung Magazin 2020 15 47'400.65 47'400.65 44'240.60 -3'160.05 41'080.55 522\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Warenlift 2020 15 110'066.98 110'066.98 102'729.20 -7'337.80 95'391.40 470\n\n14040.02 MZH Frenke: Ern. Wasseraufber. 2020 15 130'057.95 130'057.95 121'387.40 -8'670.50 112'716.90 467\n\n14040.02 Werkhof: Umbau Wohnungen zu Büro 2022 15 216'653.51 206'112.31 216'653.51 -10'541.20 206'112.31 559\n\n14040.02 SA Rotacker - Sanierung (Vorstudie) 2021 30 227'230.20 227'230.20 227'230.20 -7'574.35 219'655.85 440\n\n14040.02 SA Frenke Sporthallen Erneuerung 2022 30 307'488.37 307'488.37 37'291.70 270'196.67 307'488.37 539\n\n14040.02 SA Rotacker: Fassadensanierung 2022 30 238'385.10 238'385.10 238'385.10 238'385.10 565\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 2022 30 89'132.50 89'132.50 67'592.50 21'540.00 89'132.50 542\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle: Erhalt 2023 30 238'101.07 238'101.07 238'101.07 238'101.07 561\n\n14040.02 SA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 2022 30 98'665.71 98'665.71 69'351.55 29'314.16 98'665.71 538\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle:Erneuerung 2022 30 293'626.63 293'626.63 287'424.85 6'201.78 293'626.63 535\n\n14040.02 Engelsaal 2024 30 168.00 168.00 168.00 168.00 575\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 2023 30 120'545.95 120'545.95 68'631.80 51'914.15 120'545.95 545\n\n14040.02 SA Fraumatt: Erweiterung Modulbau 2023 30 5'903.05 5'903.05 5'903.05 5'903.05 576\n\n14040.02 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen 2023 30 4'329.55 4'329.55 4'329.55 4'329.55 577\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erw. (Projekt) 2021 30 37'104.40 37'104.40 37'104.40 -1'236.80 35'867.60 441\n\n14040.02 Obertor: Fassadensanierung 2019 30 291'671.30 233'553.40 217'983.15 -7'785.10 210'198.05 442\n\n14040.02 Törli - Sanierung 2020 30 70'864.95 48'553.45 46'935.00 -1'618.45 45'316.55 510\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2019 30 16'230.20 16'230.20 15'148.20 -541.00 14'607.20 445\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Planung 2022 30 99'406.15 99'406.15 99'406.15 99'406.15 560\n\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2022 30 198'547.72 198'547.72 188'838.47 9'709.25 198'547.72 446\n\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2020 30 1'556'470.05 1'556'470.05 1'504'587.70 -51'882.30 1'452'705.40 430\n\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 254'202.95 -9'414.90 244'788.05 434\n\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 91'417.95 -3'516.10 87'901.85 418\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 315'164.80 -12'606.60 302'558.20 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 11'131'175.61 10'934'272.11 9'503'293.90 17'477.45 -366'210.40 9'154'560.95 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 128'591.25 -12'859.15 115'732.10 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 285'010.25 -8'143.15 276'867.10 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 40 149'651.75 149'651.75 106'696.15 -3'048.45 103'647.70 361\n\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 82'697.15 -2'297.10 80'400.05 359\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 69'048.60 -11'081.90 57'966.70 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 17'319.40 -2'779.65 14'539.75 165\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 168'443.15 -27'034.10 141'409.05 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n\n- 131 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 122'913.95 -19'726.95 103'187.00 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 35'432.20 -5'686.65 29'745.55 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 146'534.60 -23'517.90 123'016.70 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 29'730.10 -4'771.50 24'958.60 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 50'102.50 -8'041.15 42'061.35 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 33'044.50 -5'303.45 27'741.05 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 38'551.40 -6'187.25 32'364.15 137\n\n14040.01 Primarschule SA Rosen 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 228'305.75 -36'641.65 191'664.10 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 1'367'860.75 -219'533.20 1'148'327.55 135\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 212'110.45 -34'042.40 178'068.05 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 1'033'614.85 -165'888.80 867'726.05 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 129'363.55 -20'762.05 108'601.50 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 481'420.20 -77'264.95 404'155.25 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 286'870.45 -46'040.95 240'829.50 130\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 23'909.25 -3'837.30 20'071.95 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 90'918.45 -14'591.85 76'326.60 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 838'923.50 -134'642.05 704'281.45 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 79'380.00 -12'740.00 66'640.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 32'680.00 -7'487.70 25'192.30 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 4'626'177.75 156'279.95 39'680.55 44'868.60 -84'549.15\n\n14041.02 Reservoir Talacker: Instandset 2022 50 21'575.05 21'575.05 -21'575.05 514\n\n14041.02 Pumpwerk Gitterli 2019 40 71'752.05 1'793.80 509\n\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2019 50 4'050.90 81.00 457\n\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 414\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) 2020 50 51'006.05 18'105.50 30'370.55 -48'476.05 508\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung / 2020 50 23'248.05 175.00 14'498.05 -14'498.05 556\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 2'130'506.75 41'552.60 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2014 40 25'776.90 328\n\n3\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2017 15 9'363.45 431.35 421\n\n3\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 2014 40 209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n\n- 132 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 4'128'301.32 3'012'841.92 1'934'951.35 22'745.75 -224'939.55 -248'459.45 1'484'298.10\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 3'362'610.07 2'972'946.27 1'670'075.40 47'745.75 -233'523.05 1'484'298.10\n\n14060.02 SA Rotacker - Ersatz Schulraummobiliar 2022 10 9'125.80 9'125.80 9'125.80 9'125.80 549\n\n14060.02 Caterpillar 303: Ersatz 2020 10 142'702.50 142'702.50 128'432.25 -14'270.25 114'162.00 516\n\n14060.02 KG Grammet: Ersatzanschaffung 2020 9 58'951.45 58'951.45 52'485.55 634.15 53'119.70 550\n\n14060.02 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 2021 10 288'904.15 288'904.15 288'904.15 -28'890.40 260'013.75 547\n\n14060.02 FZ: Hubstapler Still - Ersatz 2022 10 66'174.50 66'174.50 19'062.90 47'111.60 66'174.50 553\n\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2019 10 54'333.60 54'333.60 43'466.90 -5'433.40 38'033.50 443\n\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2019 10 46'908.80 43'347.80 34'678.25 -4'334.80 30'343.45 436\n\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 21'477.95 -3'579.65 17'898.30 347\n\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 47'088.60 -9'417.70 37'670.90 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 12'242.85 -3'060.70 9'182.15 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 70'247.95 -17'562.00 52'685.95 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein 2015 10 182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 394\n\n14060.02 KG:Ersatz Spielgeräte 2021 10 87'404.95 87'404.95 87'404.95 -8'740.50 78'664.45 534\n\n14060.02 HW Verwaltung: Erneuerung Server + 2021 5 75'574.05 75'574.05 75'574.05 -15'114.80 60'459.25 533\n\n14060.02 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 2021 5 128'398.10 128'398.10 128'398.10 -25'679.60 102'718.50 521\n\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 251'698.75 251'698.75 176'189.10 -25'169.85 151'019.25 505\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 32c11 2019 10 77'692.65 77'692.65 62'154.10 -7'769.25 54'384.85 471\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 35c14 D 2019 10 65'519.30 65'519.30 52'415.45 -6'551.95 45'863.50 472\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 276'618.20 -46'590.45 230'027.75 242\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Mercedes Sprinter 2019 10 75'405.85 75'405.85 60'324.70 -7'540.60 52'784.10 473\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 89'250.05 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 23'783.60 -3'817.15 19'966.45 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 765'690.25 39'894.65 264'875.95 -25'000.00 -224'939.55 -14'936.40\n\n14061.02 PW alte Brunnen: Onlinemessung 2020 5 76'658.65 31'597.15 81'326.90 -25'000.00 -45'061.50 -11'265.40 500\n\n14061.02 WV Leckortungssystem 2021 50 183'549.05 3'671.00 183'549.05 -179'878.05 -3'671.00 458\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler 2014 15 377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung 2014 5 70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n\n1409 Übrige Sachanlagen 204'230.15 116'379.15 105'293.55 6'272.45 -4'179.65 107'386.35\n\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner 204'230.15 116'379.15 105'293.55 6'272.45 -4'179.65 107'386.35\n\nHaushalt\n\n- 133 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem Projekt 2021 15 34'249.60 34'249.60 34'249.60 -2'283.30 31'966.30 451\n\n14090.01 Stedli: Signaletik Fussgänger 2023 15 6'272.45 6'272.45 6'272.45 6'272.45 578\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 27'386.75 -760.70 26'626.05 372\n\n14090.01 Stedtli: Signaletik Fussgänger 2020 40 20'049.45 20'049.45 19'548.20 -501.20 19'047.00 492\n\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2019 40 113'228.90 25'377.90 24'109.00 -634.45 23'474.55 462\n\n142 Immaterielle Anlagen 2'740'242.73 1'692'234.74 1'214'612.02 224'498.12 -105'630.76 -146'877.87 1'186'601.51\n\n1420 Software 528'959.50 500'283.50 377'430.80 33'844.70 -28'676.00 -86'427.65 296'171.85\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 481'166.20 481'166.20 339'196.15 33'844.70 -76'869.00 296'171.85\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software Allme 2021 5 106'596.35 106'596.35 106'596.35 -21'319.25 85'277.10 515\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software KLIB- 2023 5 33'844.70 33'844.70 33'844.70 33'844.70 574\n\n14200.02 ICT Verwaltung:Erneuerung Betr 2020 5 254'436.55 254'436.55 203'549.25 -50'887.30 152'661.95 513\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 29'050.55 -4'662.45 24'388.10 281\n\n14201 Software: Wasserversorgung 47'793.30 19'117.30 38'234.65 -28'676.00 -9'558.65\n\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2020 5 47'793.30 19'117.30 38'234.65 -28'676.00 -9'558.65 459\n\n1429 Planwerke 2'211'283.23 1'191'951.24 837'181.22 190'653.42 -76'954.76 -60'450.22 890'429.66\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 1'143'110.19 1'143'110.19 837'181.22 113'698.66 -60'450.22 890'429.66\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft: Revision 2021 15 46'118.40 46'118.40 46'118.40 -3'074.55 43'043.85 498\n\n14290.02 Rheinstrasse Masterplan 2022 15 147'610.60 147'610.60 128'659.00 18'951.60 147'610.60 523\n\n14290.02 Kommunale Richtplan 2023 15 24'942.36 24'942.36 24'942.36 24'942.36 563\n\n14290.02 Quartierplanung am Orisbach, A 2023 15 56'122.70 56'122.70 56'122.70 56'122.70 564\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft 2023 15 13'682.00 13'682.00 13'682.00 13'682.00 571\n\n14290.02 Parkraumkonzept 2022 15 7'484.65 7'484.65 7'484.65 7'484.65 496\n\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2021 15 299'450.42 299'450.42 299'450.42 -19'963.37 279'487.05 464\n\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2021 15 66'075.15 66'075.15 66'075.15 -4'405.00 61'670.15 435\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 219'956.70 -21'995.70 197'961.00 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 2'191.85 -219.20 1'972.65 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 67'245.05 -10'792.40 56'452.65 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 626'083.88 35'865.10\n\n14291.02 QF Gräubern - Schutzzone 2020 15 32'527.15 2'168.50 415\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 70'315.95 5'064.45 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 156'623.78 1'223.05 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung 2014 15 24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 442'089.16 12'975.95 76'954.76 -76'954.76\n\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 442'088.16 12'974.95 76'954.76 -76'954.76 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n\n144 Darlehen 2'475'000.00 2'475'000.00 2'475'000.00 2'475'000.00\n\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 2'475'000.00 2'475'000.00 2'475'000.00 2'475'000.00\n\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 2'475'000.00 2'475'000.00 2'475'000.00 2'475'000.00\n\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n\n14440.02 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen 1'700'000.00 1'700'000.00 1'700'000.00 1'700'000.00 537\n\n145 Beteiligungen 1'724'500.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentl. 1'720'500.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\nUnternehmungen\n\n- 134 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2021  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2021\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2021 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2021 NR\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 1'710'500.00 2.00 2.00 2.00\n\n14540.03 Baselland Transport AG 10'000.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG 1'700'500.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg 500.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n1456 Andere Beteiligungen 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt 3'500.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 1'337'981.00 1'128'169.30 936'337.50 50'000.00 -23'456.25 962'881.25\n\n1462 Investitionsbeiträge an 299'731.00 89'919.30\n\nGemeinden/Zweckverbände\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 284\n\n1464 Invesitionsbeiträge an öffentl. 100'000.00 100'000.00 45'000.00 50'000.00 95'000.00\n\nUnternehmungen\n\n14640 Inv.Beiträge an öffentl. Unternehmen 100'000.00 100'000.00 45'000.00 50'000.00 95'000.00\n\n1464001 DISTL: Erneuerung Daueraustellung 2022 10 100'000.00 100'000.00 45'000.00 50'000.00 95'000.00 552\n\n1465 Investitionsbeiträge an private 938'250.00 938'250.00 891'337.50 -23'456.25 867'881.25\n\nPersonen\n\n14650 Inv.Beiträge an private 938'250.00 938'250.00 891'337.50 -23'456.25 867'881.25\n\nUnternehmungen\n\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2019 40 938'250.00 938'250.00 891'337.50 -23'456.25 867'881.25 452\n\n- 135 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2021\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2021 per 31.12.2021\n\nAnlagen des Finanzvermögens 16'185'505.00 15'924'505.00 305'000.00 16'229'505.00\n\n         \n \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen\n\n         \n \n\n1023 Festgelder\n\n        \n \n\n10230 Festgelder\n\n        \n \n\n10230.01 Kurzfristige Finanzanlagen\n\n         \n \n\n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n\n         \n \n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n         \n \n\n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n         \n \n\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00\n282\n\n         \n \n\n108 Sachanlage 16'185'305.00 15'924'305.00 305'000.00 16'229'305.00\n\n         \n \n\n1080 Grundstücke 13'375'305.00 13'114'305.00 305'000.00 13'419'305.00\n\n         \n \n\n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'784'305.00 3'790'305.00 230'000.00 4'020'305.00\n\n         \n \n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts 8'685.00 8'685.00 8'685.00\n507\n\nchaft\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 2'114'000.00 2'120'000.00 230'000.00 2'350'000.00\n14\n\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums 95'500.00 95'500.00 95'500.00\n12\n\nzone 2\n\n- 136 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2021\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2021 per 31.12.2021\n\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 282'000.00 282'000.00 282'000.00\n10\n\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n9\n\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 353'000.00 355'000.00 353'000.00\n8\n\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n7\n\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00\n6\n\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 735'000.00 607'000.00 735'000.00\n5\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und 13'000.00 13'000.00 13'000.00\n4\n\nLandwirtschaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirtschaft 14'000.00 14'000.00 14'000.00\n3\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirtschaft 88'000.00 88'000.00 88'000.00\n2\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirtschaft 120.00 120.00 120.00\n1\n\n         \n \n\n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'591'000.00 9'324'000.00 75'000.00 9'399'000.00\n\n         \n \n\n10801.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 387'000.00 387'000.00 387'000.00\n11\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 520'000.00 495'000.00 40'000.00 535'000.00\n28\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 788'000.00 788'000.00 788'000.00\n27\n\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00\n26\n\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'326'000.00 1'326'000.00 1'326'000.00\n25\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 765'000.00 760'000.00 35'000.00 795'000.00\n24\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 700'000.00 700'000.00 700'000.00\n23\n\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 650'000.00 650'000.00 650'000.00\n22\n\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 605'000.00 605'000.00 605'000.00\n20\n\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 451'000.00 451'000.00 451'000.00\n19\n\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 899'000.00 899'000.00 899'000.00\n18\n\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 2'023'000.00 2'023'000.00 2'023'000.00\n17\n\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 205'000.00 205'000.00 205'000.00\n16\n\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n\n- 137 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\n\nHBU HRM2 2021\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2021 per 31.12.2021\n\n          \n\n1084 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n\n         \n \n\n10840 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n\n         \n \n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3 470'000.00 470'000.00 470'000.00\n32\n\nGräubern\n\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums 535'000.00 535'000.00 535'000.00\n31\n\nzone 2\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 830'000.00 830'000.00 830'000.00\n30\n\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 975'000.00 975'000.00 975'000.00\n29\n\n- 138 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2021\n\nBuchwert\n\n01.01.2021\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2021\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 223'165.42 41'151'449.15 -4'786'354.65 36'365'094.50\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -45'948.21 10'500'000.00 -10'500'000.00 0.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären -45'948.21 10'500'000.00 -10'500'000.00 0.00\n\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken -45'948.21 10'500'000.00 -10'500'000.00 0.00\n\n20102 Schindler Holding AG 17.12.2020 16.06.2021 -0.44% -21'303.21 10'500'000.00 -10'500'000.00 0.00\n\n20102 Eurofirma 3 Mio. 09.04.2021 16.12.2021 -0.42% -8'785.00 0.00 0.00 0.00\n\n20102 Eurofirma 6 Mio. 16.06.2021 16.12.2021 -0.52% -15'860.00 0.00 0.00 0.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 269'113.63 30'651'449.15 5'713'645.35 36'365'094.50\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2064 Darlehen 38'963.28 17'500'000.00 6'000'000.00 23'500'000.00\n\n20640 Darlehen 38'963.28 17'500'000.00 6'000'000.00 23'500'000.00\n\n20640 Pensionskasse des Bundes PUBLICA 18.12.2018 18.12.2023 0.18% 5'400.00 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n\n20640 SUVA Unfallversicherung 18.12.2018 18.12.2023 0.20% 4'000.00 2'000'000.00 0.00 2'000'000.00\n\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 15'000.00 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n20640 VZ Depot Bank AG 16.12.2020 16.12.2030 0.22% 5'500.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2028 0.14% 3'500.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2029 0.19% 4'750.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n\n20640 PostFinance 16.12.2021 16.12.2031 0.27% 360.00 0.00 3'000'000.00 3'000'000.00\n\n20640 PostFinance 16.12.2021 16.12.2032 0.34% 453.28 0.00 3'000'000.00 3'000'000.00\n\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 230'150.35 13'151'449.15 -286'354.65 12'865'094.50\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 1.75% 230'150.35 13'151'449.15 -286'354.65 12'865'094.50\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2021\n\n- 139 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2021\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2021\n\nCHF\n\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 414'000.00 -8'000.00 406'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 414'000.00 -8'000.00 406'000.00\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 414'000.00 -8'000.00 406'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 414'000.00 -8'000.00 406'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 414'000.00 -8'000.00 406'000.00\nIm Jahr 2021 sanken die Guthaben um 165 Stunden. \n\nDies führt zu einer Reduktion von TCHF 8.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 0.00 0.00 0.00\n\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \n\nDaher gibt es keine Rückstellung für \n\nVorsorgeverpflichtungen\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \n\nLehrpersonen der Stadt Liestal\n0.00 0.00 0.00\n\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \n\nDaher gibt es keine Rückstellung für \n\nVorsorgeverpflichtungen\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2021\n\n- 140 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\n ---\n\nPensionskassen der Primarlehrer \n\nund Kindergärtnerinnen\n\nFür die Jahre 2015 und 2018 haben die Gemeinden für ihre Primarlehrer und Kindergärtnerinnen \n\nBeiträge zur Beseitigung der Unterdeckung an die BLPK einbezahlt. Die Unterdeckung ist unterdessen \n\nanderweitig wieder behoben. Die einbezahlen Beiträge wurden weder an den Kanton noch an die \n\nGemeinden zurückerstattet. Sie werden bei einer allfälligen zukünftigen Unterdeckung angerechnet. \n\n2'172'567.-\n\nKostengutsprachen gem APG §41 für \n\nHeimbewohner\n\nDie Stadt Liestal leistet für die Heimbewohner gem. APG §41 Kostengutsprache. Hier handelt es sich \n\num bewilligte Kostengutsprachegesuche welche in einer separaten Liste aufgeführt sind.\n76'000.-\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im \n\nJahr 2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 \n\nwird auf die Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen \n\nseinen Vereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen \n\nermöglicht.\n\n306'855.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2021\n\nEventualguthaben\n\n- 141 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2021\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \n\nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz \n\ngestellt. Liestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der \n\nhöchsten "Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 1 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in \n\nCHF". In Liestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund \n\n29% oder fast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \n\ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner \n\nbei einem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb \n\nmuss der Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \n\nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \n\nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \n\nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \n\ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\nFür das Bemessungsjahr 2014 wurde am 12. Januar 2016 ein entsprechendes Gesuch um einen \n\nHärtebeitrag gestellt. Der Regierungsrat hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2016 das Gesuch \n\nabgelehnt. Die Stadt Liestal hat am 22. Dezember 2016 gegen den Entscheid des Regierungsrates \n\nbeim Kantonsgericht Beschwerde erhoben. Das Kantonsgericht hat die Beschwerde der Stadt mit Urteil \n\nvom 13. September 2017 abgewiesen. Der Stadtrat hat am 8. Februar 2018 den Weiterzug ans \n\nBundesgericht beschlossen und eingeleitet. Das Bundesgericht hat den Entscheid des Kantonsgerichts \n\nam 30. April 2019 aufgehoben und dem Kantonsgericht zur erneuten Beurteilung zurückgewiesen. Das \n\nKantonsgericht hat seinen ersten Entscheid am 18. Dezember 2019 im Wesentlichen bestätigt und \n\neinen Anspruch der Stadt abgelehnt. Der Entscheid wurde ans Bundesgericht weitergeleitet und ans \n\nKantonsgericht zur Neubewertung zugewiesen. \n\nDie überproportionale Belastung der Stadt Liestal durch die Sozialhilfekosten dauerte weiter an bzw. hat \n\nsich weiter akzentuiert, sodass die Stadt Liestal auch für die Bemessungsjahre 2015 - 2020 auf einen \n\nHärtebeitrag angewiesen ist. Die Gesuche wurden jährlich dem Kanton zugestellt. \n\nca. 1'250'000.-\n\npro Jahr\n\n- 142 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\n2911 513'782.64 23'226.05 714.00 536'294.69\n\n29110 513'782.64 23'226.05 714.00 536'294.69\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \n\nWohnsitz in Liestal.\nkapitalverzehrend 0.0% 138'173.45 0.00 0.00 138'173.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \n\nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \n\nauch für Schullagerkosten.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 92'227.85 0.00 0.00 92'227.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \n\nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \n\nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \n\nSchenkungserben angetastet werden.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 107'387.30 0.00 0.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \n\nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \n\nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \n\nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \n\nAuffahrtstag abgegeben.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 56'751.65 0.00 714.00 56'037.65\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \n\nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \n\nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \n\neigenes Geschäft zu gründen.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 23'785.53 0.00 0.00 23'785.53\n\n29110.08 Schulpool\n\nErmöglichung von präventiven und gesundheitlichen \n\nProjekten und Massnahmen.\n\nVergütung von unverzichtbaren Leistungen für \n\nLehrerinnen/Lehrer welche über die einfache, unter alle \n\nTeammitglieder aufzuteilenden Ämter hinausgehen.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 78'842.50 18'039.30 0.00 96'881.80\n\n29110.09 Kompetenzkasse\nÜbergangsbeiträge für Klienten welche keine finanzielle \n\nUnterstützung erhalten.\nkapitalverzehrend 0.0% 16'614.36 5'186.75 0.00 21'801.11\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2021\n\nPrivatrechtliche \n\nZweckbindungen\n\n- 143 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad \nals regionales Sport- und \nFreizeitzentrum\n\n225'000\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nL.Felix\n\nBereichsleiter\nS. Zürcher\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im \nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \nBrauchwassergewinnung\n\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \nMänner in schwierigen \nLebensverhältnissen und \nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von \npreisgünstigen Wohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \nauf dem Friedhof Liestal \nsich befindenden \nFamiliengrabes der Stifterin \nund ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden \nVögel in der Allee in Liestal \nwährend der Winterzeit; \nVerschönerung städtischer \nGebäude, Brunnen, \nAnlagen und des \nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2021\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\n-144 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2021\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag \nder Stadt Liestal, mit der \nAufgabe, geschichtliche und \nkulturelle Werte zu \nsammeln, bewahren, \nerforschen, dokumentieren \nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den \nBetrieb des Tierparks \nWeihermätteli in Liestal, um \ndiesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten \nder Psychiatrie Baselland \nsowie der regionalen \nBevölkerung als \nNaherholungsgebiet \nzugänglich zu machen. Die \nStiftung hat gemeinnützigen \nCharakter und verfolgt \nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-145 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2021\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus \nzu fördern.\nSpazier- und Wanderwege \nzu erstellen und zu \nunterhalten.\nRuhebänke aufzustellen \nund zu unterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand \nzu halten und die Wirtschaft \nbeim Aussichtsturm zu \nbetreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-146 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2021\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \nInstitutionen oder Projekten \naus den Bereichen Kultur im \nKanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt \nLiestal, Natur- und \nVogelschutz in der Region \nNordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt \nLiestal und deren \nGrossraum sowie \nkrebskranke Kinder und \nderen Familien aus der \nRegion Nordwestschweiz. \nDer Zweck beinhaltet auch \ndie Unterstützung von \nEinzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen \nund Projekte. Der Stifter \nbehält sich eine Änderung \ndes Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \npolitisch und konfessionell \nneutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau \nweiterer Alters- und \nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nR. Nebiker\n\nBereichsleiter\nR. Frei\n\n-147 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2021\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n488'409.89\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n620'063.35\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n77'693.05\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n36'334.53\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n190'657.30\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n1'170'042.86\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2021\n\n- 148 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2021\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2021\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n450'360.32\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'290'832.10\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nBL S. Zürcher\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\n- 149 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2021\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2021\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n3'532'085.25\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n59'155.25\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nBeitrag:\n971'669.00\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n33'795.00\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\n- 150 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2021\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2021\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n1'000.00\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n66'185.40\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n29'317.40 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n32'165.60 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n31'705.70 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n1'030.40\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vertrag Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\nLiestal\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\n- 151 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2021\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2021\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegion Liestal Frenkentäler \nPlus\n\nVertrag\n\nDer Verein bezweckt die Vertiefung und \nAusweitung der regionalen Zusammenar-\nbeit im funktionalen Raum LF+. Er stützt \nsich dabei namentlich auf das Zukunftsbild \nund die daraus abgeleiteten Strategien und \nMassnahmen sowie auf die Charta für die \nRegion LF+. Der Verein „Region Liestal \nFrenkentäler plus“ ist politisch und \nkonfessionell neutral und verfolgt keine \nwirtschaftlichen Interessen.\n\nBubendorf, Hölstein, \nLiestal, Lupsingen, \n\nNiederdorf, \nRamlinsburg, \nReigoldswil, \n\nSeltisberg, Titterten, \nZiefen, \n\n---\n(xxxx.xxxx.xxxx)\n\nGemäss Vertrag\nStadtpräsident\nDaniel Spinnler\n\n- 152 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\n0120.3132.0100 SR - Dienstleistungen + Honorare 2'130.90 24'000.00 21'869.10 Es wurden weitaus weniger Dienstleistungen und \n\nHonorare an externe Firmen bezahlt als angenommen.\n\n0220.3010.0300 SB - Löhne 905'883.75 791'300.00 -114'583.75 Im Budget-Stellenplan wurde eine Person unter "Werkhof \n\nProjektierung - Löhne" Kto.  6150.3010.0705 budgetiert \n\nanstelle hier. Dies macht rund CHF 100'000 aus.\n\n0220.3010.0500 Lernende Verwaltung - Löhne 73'779.40 114'800.00 41'020.60 Es wurde im Jahr 2021 nur ein neuer Lernender \n\nangestellt, statt wie überlicherweise zwei Lernende.\n0220.3090.0101 Verwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 12'950.80 34'000.00 21'049.20 Das Budget für "Kader - Aus- und Weiterbildung" wurde \n\ninfolge Stellenwechsel und Neubesetzungen im Bereich \n\nder Kader nicht voll ausgeschöpft.\n0220.3091.0100 ZD - Personalrekrutierung Allgemein 67'509.20 -67'509.20 Unvorhergesehener Aufwand für externe \n\nPersonalrekrutierung.\n\n0220.3091.0200 FE - Personalrekrutierung 28'180.34 -28'180.34 Die Stelle der Bereichsleitung Finanzen und \n\nEinwohnerdienste wurde extern ausgeschrieben. Dieser \n\nunvorhergesehene Aufwand resultiert hier aus den \n\nkompletten Rekrutierungskosten.\n0220.3099.0100 Verwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse, \n\nGesundheitsförderung\n\n45'772.31 25'000.00 -20'772.31 Unter diesem Konto wurden der Kauf von \n\nAtemschutzmasken für die Mitarbeitenden der \n\nStadtverwaltung sowie der Lehrpersonen sowie der \n\nSchülerinnen und Schüler der Primarschule der Stadt \n\nabgebucht. Diese Kosten beliefen sich im Jahr 2021 auf \n\nTotal TCHF 23.\n0220.3118.0200 Informatik - Software - Anschaffungen 7'758.05 28'500.00 20'741.95 Rückstellung von Projekten infolge Kostenüberschreitung \n\nim externen ICT Support und Vakanz Bereichsleitung \n\nFinanzen und Einwohnerdienste (Verantwortung ICT \n\nStadt Liestal) \n0220.3130.0400 SS-SI - Dienstleistungen Dritter 69'480.95 4'000.00 -65'480.95 Mit SR-Antrag vom 17.11.2020 wurde für die \n\nÜberwachung der Brennpunkte ein Nachtragskredit von \n\nTCHF 5 für das erste Quartal 2021 bewilligt. Am \n\n23.03.2021 wurden zusätzliche TCHF 39 bewilligt.\n\nDer Einsatz Stiller Protest war ungeplant und verursachte \n\nzusätzliche Kosten von CHF 7'364.90. Die zeitlich \n\nverlängerten Einsätzen der Überwachung der \n\nBrennbunkte auch während der nicht durchgeführten \n\nFasnacht ergaben einen ungeplanten Mehraufwand von \n\nTCHF 14.\n0220.3132.0102 ZD - Honorare 104'159.80 180'000.00 75'840.20 Da die Projekte "Nachhaltigkeit" und "Digitalisierung" \n\ninfolge Vakanz des Stadtverwalters im 2021 nicht \n\ngestartet werden konnten, wurden die budgetierten \n\nHonorare nicht voll ausgeschöpft.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                 Rechnung 2021\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n- 153 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n0220.3158.0200 Informatik - Externer IT-Support 398'196.00 266'800.00 -131'396.00 Abweichung infolge Mehrstunden seitens IT Dienstleister \n\nArmacom verursacht durch Corona/Homeoffice und nicht \n\numsetzbarer Kürzung des Budget 2021.\n\n0220.3611.0200 Steuerverwaltung BL: \n\nGemeindesteuerbezug\n\n204'420.00 179'000.00 -25'420.00 Mehr Steuerbezüge hauptsächlich infolge vieler \n\nSteuerzahlungen aus Vorjahres-Steuerperioden und \n\nhöherer Bevölkerungzahl als im Budget angenommen.\n0220.4210.0301 SB - Gebühren Baupolizei 145'744.67 101'000.00 44'744.67 Die Gebühren für die Baupolizei ist von der Anzahl und \n\nder Komplexität der Baugesuche abhängig und kann \n\nnicht beeinfusst werden. Es wird jeweils ein Mittelwert der \n\nvergangenen Jahre budgetiert.\n\n0220.4260.0300 SB - Lohnrückvergütung aus \n\nPersonalversicherung\n\n25'349.55 25'349.55 Rückerstattung aus Versicherungsleistungen, Taggelder.\n\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen 157'564.01 211'000.00 -53'435.99 Die Einnahmen für der Bussen ist abhängig der \n\nVerursacher und entsprechend schwierig zu planen.\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare \n\nFachexperten\n\n956.20 31'500.00 30'543.80 Aufgrund anderer Prioritäten wurde ein grösserer Auftrag \n\nnicht ausgelöst.\n\n1401.3010.0400 KES - Löhne 114'417.80 162'300.00 47'882.20 Die Teamleitung KES wurde im April 2021 von 80% auf \n\n60% reduziert. Zudem war die Stelle Teamleitung KES \n\nfür drei Monate vakant.\n1401.3130.0400 KES - Diensleistungen verfügt durch KESB 620'063.35 479'000.00 -141'063.35 Die Mandate haben deutlich zugenommen. Insbesondere \n\ndie kostenintensiven Kindesschutzmandate. Die Hohe \n\nAnzahl an Mandate konnten nicht mehr mit eigenen \n\nRessourcen geführt werden. Es mussten externe \n\nMandatsträger beauftragt werden, welche deutlich teurer \n\nsind.\n1401.3130.0401 KES - Verfügt durch Stadt Liestal - DL \n\nDritter\n\n128'678.80 39'000.00 -89'678.80 Es fiel ein ausserordentlicher Betreuungsfall in einer \n\nbetreuten Wohnform an. Derzeit wird eine IV-Rente \n\ngeprüft. Eine Gutheissung der IV-Rente hätte eine \n\nrückwirkende Teilrückerstattung zur Folge.\n1401.3132.0400 KES - Honorare Fachexperten 23'142.05 -23'142.05 Kosten für die externe Überbrückung der Vakanz \n\nTeamleitung KES.\n1401.4210.0400 KES Prüfungen - Gebühren 67'074.90 7'000.00 60'074.90 Gebühren lassen sich schwer budgetieren, da diese von \n\nder Solvenz der Bebeiständeten Personen abhängig \n\nsind. Als Budgetgrundlage wird der Schnitt der letzten 3 \n\nJahren genommen. Im 2021 resultierteaus einer \n\nErbschaft eine hohe Rückerstattung.\n\n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben 652'590.80 553'000.00 99'590.80 Der Ertrag ist abhängig von den feuerwehrpflichtigen \n\nEinwohnerinnen und Einwohner sowie deren Einkommen.\n\n1622.4260.0400 ZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 37'714.50 37'714.50 Kostenrückerstattungen an Aufwendungen SC RFS für \n\nCorona-Einsatz.\n1623.3000.0440 RFS Ergolz - Entschädigungen 39'220.00 16'000.00 -23'220.00 Infolge Corona-Einsatz mussten zusätzliche Diensttage \n\ngeleistet werden, welche nicht mit dem Kanton \n\nabgerechnet werden konnten.\n\n- 154 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 7'892'682.90 7'589'000.00 -303'682.90 Die erhöhten Kosten leiten sich aus folgenden \n\nHintergründen her: eine zusätzlichen Klasse Seit August, \n\nzusätzliche Stellvertretungskosten aufgrund der Ausfälle \n\nrund um Corona und einem höheren Bedarf an \n\nAssistenzen zur Unterstützung einzelner Kinder.\n\nZudem ist bei der Kleinklasse eine zusätzlich EK ein \n\nMitgrund, die wurde auf August 2021 eröffnet, weil \n\nsoviele Kinder angemeldet wurden.\n\n2120.3170.0601 Primarschule - Spesen Zivi 80'186.60 19'200.00 -60'986.60 Die Gesamtkosten für die Zivildienstleistenden wurden \n\nüber dieses Konto gebucht. Im Budget wurden lediglich \n\ndie Spesen berücksichtigt. Die Zivildienstleistenden \n\nwerden auch an den Mittagstischen und für \n\nBegleitaufgaben in der Schule eingesetzt.\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \n\nLiestal\n\n1'170'042.86 991'300.00 -178'742.86 Der Verteilschlüssel war für Liestal in diesem Jahr \n\nanders, da Bubendorf die Kreisschule verlassen hat.  \n\nGleicht sich mit Ertragskonto 2121.4612.1601 aus.\n2120.4612.0600 Primarschule Schulgelder - Entschädigung \n\nGemeinden\n\n114'579.80 76'000.00 38'579.80 Mehreinnahmen, da mehr externe  Kinder in Liestal \n\nbeschult wurden\n2121.3900.1600 Kleinklasse Primar - SA Primar  - Int. Verr. \n\n(2121/2120/2171)\n\n247'527.90 207'500.00 -40'027.90 Dies ist der Anteil der Raumkosten für die Kleinklassen, \n\nda sich mit dem Austritt der Gemeinden aus dem \n\nKleinklassenkreis der Anteil Liestals erhöht hat.\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. \n\n(2121/2120)\n\n124'256.55 101'500.00 -22'756.55 Der Verteilschlüssel war für Liestal in diesem Jahr \n\nanders, da Bubendorf die Kreisschule verlassen hat.\n2121.4611.2600 Logopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - \n\nEntsch. Kanton\n\n47'137.30 16'000.00 31'137.30 mehr kantonale Beiträge erhalten, da mehr SuS aus der \n\nSek therapiert\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entschädiung \n\nGemeinden\n\n56'146.45 82'700.00 -26'553.55 Entschädigung für Kinder aus anderen Gemeinden\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \n\nLiestal\n\n1'170'042.86 991'300.00 178'742.86 Der Verteilschlüssel war für Liestal in diesem Jahr \n\nanders, da Bubendorf die Kreisschule verlassen hat. \n\nGleicht sich mit Aufwandskonto 2120.3612.1600 aus.\n2170.3144.0350 KG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 35'488.85 13'000.00 -22'488.85 Einbau einer kontrollierten Lüfung. Mit dem Einbau der \n\nkontrollierten Lüftung konnte die Luftqualität im \n\nKindergarten wesentlich verbessert werden. Der modrige \n\nGeruch konnte vollständig eliminiert werden.\n2170.3144.0800 Wohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt 35'936.90 1'000.00 -34'936.90 Wohnung Lärchenstrasse 14\n\nInfolge Auszug einer langjährigen Mieterin mussten \n\ndiverse Instandsetzungsarbeiten getätigt werden. So \n\nwurden z.B. alle Bodenbeläge ersetzt und die ganze \n\nWohnung neu gestrichen.\n2171.3010.5301 SA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 123'037.60 147'200.00 24'162.40 Der budgedtierte Mehraufwand für Covid-19 wurde nicht \n\ngebraucht. \n\n- 155 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n2171.3120.2300 SA Frenke - Ver- und Entsorgung 38'649.60 61'000.00 22'350.40 Die Energielieferantin (EBL) hat die Monate Okt-Dez. \n\n2021 zum Zeitpunkt des Rechnungsabschlusses noch \n\nnicht in Rechnung gestellt.\n2171.3120.5300 SA Rotacker- Ver- und Entsorgung 32'004.00 69'000.00 36'996.00 Die beiden Konten 2.2171.3120.530 / 1 sind ganzheitlich \n\nzu betrachten. BU21 TCHF 113, RG21 TCHF 142. Der \n\nMehrverbrauch ist mit einem erhöten Luftaustausch \n\n(Stosslüften der Klassenzimmer)  infolge Covid-19 \n\nbegründet. Für das BU23 werden die Konten \n\nzusammengefasst.\n2171.3120.5301 SA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 110'267.55 44'000.00 -66'267.55 Die beiden Konten 2.2171.3120.530 / 1 sind ganzheitlich \n\nzu betrachten. BU21 TCHF 113, RG21 TCHF 142. Der \n\nMehrverbrauch ist mit einem erhöten Luftaustausch \n\n(Stosslüften der Klassenzimmer)  infolge Covid-19 \n\nbegründet. Für das BU23 werden die Konten \n\nzusammengefasst.\n2171.3144.5300 SA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 87'711.08 63'000.00 -24'711.08 In den Garderoben Turnhalle alt waren die Stahlabläufe \n\ndurchgerostet und mussten umgehend ersetzt werden \n\n(Wasserschaden). Die Versicherung hat leider keinen \n\nBetrag infolge Alter der Installation geleistet.\n2171.4260.0301 Wartung Personalversicherungen - \n\nRückerstattung\n\n30'921.00 30'921.00 Rückerstattung Krankentaggelversicherung für Personal \n\nwelches länger ausgefallen ist. Betrag kann nicht \n\nbudgetiert werden.\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. \n\nVV\n\n21'773.35 43'000.00 -21'226.65 Corona-bedingt mussten im 2021 viele Veranstaltungen, \n\nzum Teil auch kurzfristig, abgesagt werden. \n\nVeranstaltungen unter 3G durchzuführen war für viele \n\nVeranstalter finanziell nicht tragbar. Gleichzeitig \n\nverzichtete auch die Berufsschau auf die Benutzung der \n\nMehrzweckhalle.\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - 241'140.00 201'000.00 40'140.00 Der Verteilschlüssel war für Liestal in diesem Jahr \n\nanders, da Bubendorf die Kreisschule verlassen hat.  \n\nGleicht sich mit Aufwandskonto 2121.3900.1600 aus.\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - \n\nLöhne\n\n241'791.10 192'300.00 -49'491.10 Mehraufwand durch mehr Kinder und einen grösseren \n\nPersonalaufwand während der Coronapandemie\n2180.3010.0601 Mittagstisch - Löhne 141'953.75 115'800.00 -26'153.75 Mehraufwand durch mehr Kinder und einen grösseren \n\nPersonalaufwand während der Coronapandemie\n\n2180.3010.0603 Ferienbetreuung - Löhne 13'681.05 40'700.00 27'018.95 weniger Kinder in der Ferienbetreuung\n2180.4610.0600 Entschädigung FEB - Bund 66'134.80 66'134.80 Rückerstattung Bund für Corona\n2180.4637.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - \n\nElternbeitr.\n\n109'415.00 71'000.00 38'415.00 mehr Kinder in der SEB\n\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse 92'764.80 65'800.00 -26'964.80 Zu tiefe Budgetierung der Pensionkasse-Aufwände\n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für \n\nVeranstaltungen\n\n26'500.00 64'000.00 37'500.00 Es wurden - aufgrund der nach wie vor geltenden Corona-\n\nMassnahmen - weit weniger Veranstaltungen von \n\nKulturanbietern durchgeführt, was zu deutlich weniger \n\nBeiträgen durch die Stadt Liestal führte.\n\n- 156 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n3110.4260.0100 Kultur - Rückerstattungen Dritter 45'000.00 45'000.00 Zum einen handelte es sich hierbei um eine einmalige \n\nCorona-Unterstützung für geleitete Kulturbeiträge durch \n\ndie Bürgergemeinde Liestal in der Höhe von CHF 35'000.- \n\nund zum anderen das Preisgeld für die "Flaneur d'Or"-\n\nAuszeichnung von Fussverkehr Schweiz in der Höhe von \n\nCHF 10'000.-.\n3120.3120.0700 Wasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- \n\nund Entsorgung\n\n100'916.04 64'000.00 -36'916.04 Der erhoffte Rückgang des Wasserverbrauchs bei den \n\nöffentlichen Brunnen trat nicht ein.\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen \n\nDritter\n\n6'540.10 199'000.00 192'459.90 Aufgrund der Corona-Situation konnten keine \n\nFasnachtsumzüge stattfinden. Es wurden Ausgaben im \n\nBereich der Prämierungen der Fasnachtsfenster getätigt.\n\n3290.3910.0700 Fasnacht-Chienbäse / Betriebe - 5'000.00 70'000.00 65'000.00 Die offizielle Fasnacht fiel wegen der Corona-Pandemie \n\naus. Es waren nur kleine Aufwendungen infolge \n\nunbewilligten Zusammenkünfte notwendig. Der \n\nbudgetierte interne Aufwand war bedeutend geringer.\n3411.3160.0300 Garten-/Hallenbad -  Baurechtszins \n\nBürgergemeinde\n\n250'000.00 250'000.00 Die Bürgergemeinde Liestal hat der Einwohnergemeinde \n\nLiestal die Baurechtszinsen für das Jahr 2021 erlassen.\n\n3414.3160.0300 Stadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 85'300.00 85'300.00 Die Bürgergemeinde Liestal hat der Einwohnergemeinde \n\nLiestal die Baurechtszinsen für das Jahr 2021 erlassen.\n\n4120.3614.0400 Kranken- und Pflegeheime - Entschädigung 3'532'085.25 3'344'000.00 188'085.25 Der Betrag ist abhängig von den Anzahl Personen sowie \n\nderen Pflegestufe in einer Betreuungseinrichtung. Die \n\nBudgetierung erfolgt jeweils über einen Schnitt der \n\nletzten drei Jahre unter Berücksichtigung einer Prognose \n\nder demografischen Entwicklung. \n\n4120.3637.0400 Pflegeheime - §40 APG Heimkosten 204'124.75 129'000.00 -75'124.75 Es kamen im Jahr 2021 4 neue §40 APG-Fälle dazu. \n\nDies führt im Vergleich zur Rechnung vom Jahr 2020 zu \n\neinem erneuten Anstieg der Kosten.\n4120.4637.0400 Pflegeheime - §41 APG Rückzahlung \n\nHeimkosten\n\n36'465.00 131'000.00 -94'535.00 Rückzahlungen der Heimkosten sind abhängig von der \n\nErbsumme. Im Jahr 2021 konnten aufgrund von \n\nErbauschlagungen nur geringfügige Leistungen \n\nzurückgefordert werden.\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge 160'689.04 114'000.00 -46'689.04 Aufgrund der Corona-Situation wurden Heimeintritte \n\nhinausgezögert und vermehrt auf Spitex-Leistungen \n\nzurückgegriffen.\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare \n\nFachexp.\n\n295'037.85 249'000.00 -46'037.85 Diese Position zu budgetieren ist schwierig. Man geht \n\nimmer vom VJ aus. Doch leider ist nicht bekannt, was \n\nkommen wird und daher gibt es Abweichungen.\n4331.3132.0201 Zahnärzte Orthodontie - Honorare \n\nFachexperten\n\n346'532.75 399'000.00 52'467.25 Diese Position zu budgetieren ist schwierig. Man geht \n\nimmer vom VJ aus. Doch leider ist nicht bekannt, was \n\nkommen wird und daher gibt es Abweichungen.\n\n- 157 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 120'235.70 179'000.00 58'764.30 Die Anzahl Fälle ist seit Mitte 2020 und auch 2021 in der \n\nSozialhilfe rückläufig. Aus diesem Grund mussten bei \n\nweniger Klienten die AHV-Mindestbeiträge bezahlt \n\nwerden.\n\n5350.4637.0400 Rückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 90'812.55 251'000.00 -160'187.45 Rückzahlungen der EL-Zusatzbeiträge sind abhängig von \n\nder Erbsumme. Im Jahr 2021 konnten aufgrund von \n\nErbauschlagungen nur geringfügige Leistungen \n\nzurückgefordert werden.\n\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen o. \n\nErwerbszweck - \n\nEingliederungsmassnahmen\n\n499'371.85 927'000.00 427'628.15 Die Anzahl Fälle ist seit Mitte 2020 und auch 2021 in der \n\nSozialhilfe rückläufig. Dementsprechend konnten weniger \n\nKlienten in Arbeits- und Beschäftigungsprogrammen \n\nzugewiesen werden. Auch konnten vermehrt die \n\narbeitsfähigen Klienten durch eine Erwerbstätigkeit \n\nabgelöst werden. \n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 9'426'283.04 13'300'000.00 3'873'716.96 Für das Jahr 2021 hat der Kanton infolge Corona im \n\nBudgetbrief einen starken Anstieg in der Sozialhilfe \n\nprognosdiziert. Der Kanton ist damals von einer \n\nKlientenzunahme von 25% ausgegangen und einer \n\nKostenexplosion von 20% gegenüber dem Jahr 2019. \n\nDer erwartete Ansturm auf die Sozialhilfe ist \n\nausgeblieben respektive wir konnten mit dem neuen \n\nSozialhilfekonzept, welches im Jahr 2020 gestartet ist, \n\ndie Fallzahlen noch mehr senken und die Fallzunahme \n\nabfedern. Aufgrund der Senkung des Nettoaufwands in \n\nder Sozialhilfe/Asylwesen (FIBU 57) im Jahr 2020 um ca. \n\nCHF -1'500’000.00 und auch im letzten Jahr 2021 mit ca. \n\nCHF -1'260'000.00 sind diese grossen Abweichungen \n\nnoch verstärkt worden.\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen \n\nDritter\n\n3'874'949.59 4'400'000.00 -525'050.41 Als Basis für die Budgetierung der Rückerstattungen \n\nrechnen wir mit Einnahmen von 30% gegenüber der \n\nAusgaben.\n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - 119'686.65 341'000.00 -221'313.35 Die Anzahl Fälle ist seit Mitte 2020 und auch 2021 in der \n\nSozialhilfe rückläufig. Dementsprechend konnten weniger \n\nKlienten in Arbeits- und Beschäftigungsprogrammen \n\nzugewiesen werden und dementsprechend sind die \n\nRückerstattungen seitens Kanton für die Massnahmen \n\nweniger.\n\n- 158 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 1'621'859.79 749'000.00 -872'859.79 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nAufwandsübertrag aus dem Konto 5720.3637.0400 und \n\n5722.3637.0401.\n\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA, F)\n\n76'047.40 1'949'000.00 1'872'952.60 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nAufwandsübertrag auf das Konto 5722.3637.0400 und \n\n5730.3637.0402. Das Konto wird in Zukunft nicht mehr \n\ngeführt. (CHF 76'047.40) ist eine transitorische \n\nRechnungsabgrenzung aus dem Vorjahr)\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ \n\nRückerstattung Dritter\n\n449'823.80 161'000.00 288'823.80 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag aus dem Konto 5720.4260.0400\n\n5722.4260.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA, F)\n\n9'160.50 441'000.00 -431'839.50 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag zum Konto 5722.4611.0400. Das Konto \n\nwird in Zukunft nicht mehr geführt. (CHF 9160.50) ist eine \n\ntransitorische Rechnungsabgrenzung aus dem Vorjahr)\n\n- 159 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n5722.4611.0400 Sozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA F)\n\n681'000.00 -681'000.00 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag zum Konto 5722.4611.0400. Das Konto \n\nwird in Zukunft nicht mehr geführt.\n\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ \n\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n294'369.77 6'000.00 288'369.77 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nErtragsübertrag aus dem Konto 5722.4611.0400 / \n\n5722.4260.0401\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. \n\nBetreuung Convalere\n\n892'501.65 449'000.00 -443'501.65 Trotz dem Zuweisungsstopp ist die Anzahl an \n\nFlüchtenden, welche durch Convalere betreut werden, \n\nnicht rückläufig. Die Klienten haben im Kanton freie \n\nWohnungswahl und ziehen vermehrt nach Liestal. Diese \n\nKlienten können mit dem Kanton respektive Bund \n\nabgerechnet werden.\n5730.3637.0401 Asylwesen Kat. (N, F) - \n\nUnterstützungsbeiträge -\n\n86'372.70 14'000.00 -72'372.70 Dieses Konto ist neu unter dem FIBU 5730.3637.0402.\n\n5730.3637.0402 Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 372'848.35 -372'848.35 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nDieses Konto ist neu geschaffen worden und beinhaltet \n\nTeil-Rückersattungen aus dem Konto 5722.3637.0401.\n\n5730.3910.0403 Asylwesen / Asylwesen - int. Verr. \n\n(5730/5790)\n\n86'912.50 -86'912.50 Zur Nachvollziehrbarkeit der Lohnkosten im Asylwesen \n\nwerden neu 10% der Lohnkosten der \n\nSozialarbeitenden/Administration umgelagert. (interne \n\nVerrechnung) \n\n- 160 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n5730.4260.0402 Asywesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 111'815.05 111'815.05 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nDieses Konto ist neu geschaffen worden und beinhaltet \n\nTeil-Rückersattungen aus dem Konto 5722.4260.0401.\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA \n\nBL\n\n816'178.45 451'000.00 365'178.45 Trotz dem Zuweisungsstopp ist die Anzahl an \n\nFlüchtenden, welche durch Convalere betreut werden, \n\nnicht rückläufig. Die Klienten haben im Kanton freie \n\nWohnungswahl und ziehen vermehrt nach Liestal. Diese \n\nKlienten können mit dem Kanton respektive Bund \n\nabgerechnet werden.\n5730.4611.0402 Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 466'685.47 466'685.47 Im 2021 wurden im KLIBnet (Klientenprogramm \n\nSozialberatung) einige Hintergrundeinstellungen geändert \n\nrespektive dem kantonalen Kontenplan angepasst. Die \n\nKosten sind in andere Konten umgeteilt worden, was zu \n\neiner starken Veränderung der budgetierten Zahlen führt.\n\nDieses Konto ist neu geschaffen worden und beinhaltet \n\nTeil-Rückersattungen aus dem Konto 5722.4260.0401.\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne 686'254.85 590'900.00 -95'354.85 Mehrkosten aus dem Projekt Konzeption Sozialberatung.\n\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 212'291.95 169'900.00 -42'391.95 Mehrkosten aus dem Projekt Konzeption Sozialberatung.\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 266'973.65 438'500.00 171'526.35 Ausfall Teamleitung Sozialhilfe/Asyl für 5 Monate. \n\nUmlagerung Lohnkosten zu KES (Kostentransparenz) \n\nund Umlagerung der Ressourcen in \n\nAdministration/Fachstellen.\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 80'248.20 289'000.00 208'751.80 Für die Umsetzung des Konzepts Sozialberatung wurden \n\nprojektbezogen TCHF 290 für die personelle \n\nUnterstützung budgetiert. Die Mitarbeitenden wurden mit \n\nbefristeten Arbeitsverträgen angestellt, weshalb sich die \n\nKosten auf diesen Lohnkonten niederschlagen.\n\n5790.3132.0401 Soziale Dienste - Honorare \n\nLeistungsabklärungen\n\n22'960.00 49'000.00 26'040.00 Im Jahr 2021 wurden weniger Leistungs- (Detektiv) und \n\nWorkmedabklärungen (psychische Abklärungen \n\nArbeitsfähigkeit) durchgeführt. Rückgang infolge \n\nAbnahme der Fallzahlen.\n\n- 161 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n5790.4910.0403 Asylwesen / Asylwesen - int. Verr. \n\n(5730/5790)\n\n86'912.50 86'912.50 Zur Nachvollziehrbarkeit der Lohnkosten im Asylwesen \n\nwerden neu 10% der Lohnkosten der \n\nSozialarbeitenden/Administration umgelagert. (interne \n\nVerrechnung) \n6150.3010.0705 Werkhof Projektierung - Löhne 309'708.90 433'100.00 123'391.10 In dieser Abteilung waren Stellen längere Zeit vakant. Die \n\nSuche nach Fachpersonal gestaltete sich zeitaufwändig, \n\nso dass es meherer Monate dauerte, bis diese Stellen \n\nwieder besetzt wurden. Die Minderaufwändungen \n\nentsprechen den Monatslöhnen in der Unterbestzung. Im \n\nweiteren wurde im Budget-Stellenplan hier hier eine \n\nStelle budgetiert, welche unter "SB Löhne" Kto. \n\n0220.3010.0300 hätte laufen sollen . Dies macht rund \n\nCHF 100'000 aus.\n6150.3030.0700 Werkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 57'375.60 -57'375.60 Im Werkhof mussten infolge mehrerer Krankheitsausfälle \n\ntemporäre Arbeitskräfte eingestellt werden. Die \n\nBürgergemeinde konnte solche Arbeitskräfte zur \n\nVerfügung stellen. Die Kosten waren nicht voraussehbar \n\nund deshalb auch nicht budgetiert. Der Posten wird mit \n\nder Pos. 6150.4260.0702 mehr als ausgeglichen \n\n(Zahlung Krankentaggelder).\n6150.3101.0703 Werkhof Winterdienst - Betriebs- und \n\nVerbrauchsmaterial\n\n56'665.64 14'000.00 -42'665.64 Der Winter war deutlich härter, als in den vergangenen \n\nJahren. Alleine beim Tausalz waren die Ausgaben um \n\nTCHF 35 höher, als im Vorjahr.\n6150.3110.0700 Werkhof - Büromöbel und -geräte 28'408.45 1'000.00 -27'408.45 Im Werkhof wurde umgezogen. Dazu wurden \n\nmehrheitlich alte Möbel wiederverwendet. Viele waren \n\naber nicht mehr zügelfähig und mussten ersetzt werden.\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 113'330.36 79'000.00 -34'330.36 Mehrer Maschinen und Geräte haben die Lebensdauer \n\nerreicht. Eine Ersatzanschaffung kann mit aufwändigen \n\nReparaturen hinausgezögert werden. Insgesamt wurden \n\n2021 Ersatzanschaffungen von TCHF 350 aufgeschoben.\n\n6150.3511.0300 Parkplatzfonds - Einlage in Fonds 82'000.00 30'000.00 -52'000.00 Die Einlagen in den Parkplatzfonds sind von \n\nBaugesuchen abhängig und kann nicht beeinfusst \n\nwerden. Es wird jeweils ein Mittelwert der vergangenen \n\nJahre budgetiert.\n6150.3635.0400 Velostation Liestal GmbH - Beiträge 49'920.00 19'000.00 -30'920.00 Siehe Konto 2.6150.3160.0302 Minderausgaben CHF \n\n18'305.00.\n6150.4200.0300 Parkplätze - Ersatzabgaben 82'000.00 30'000.00 52'000.00 Siehe Konto 6150.3511.0300\n6150.4210.0700 Nutzung Allmend - Gebühren 69'586.30 31'000.00 38'586.30 Durch die rege Bautätigkeit wurde häufig Allmend durch \n\nBaufirmen in Anspruch genommen. Diese Einnahmen \n\nsind nicht budgetierbar und haben das Mass der \n\nvergangenen Jahre deutlich überschritten.\n6150.4240.0402 Nachtparkplätze - Benützungsgebühren, DL 89'793.42 141'000.00 -51'206.58 Mit der hohen Bautätigkeit stehen mehr Privatparkplätze \n\nzur Verfügung, weshalb weniger Anwohnerparkkarten \n\nausgestellt werden mussten. \n\n- 162 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n6150.4240.0403 Veloparking - Einnahmen DL 20'645.44 20'645.44 Mit ÖKO Job besteht neu eine Leistungsvereinbarung. \n\nDaher neu Ertrag. Zum Zeitpunkt der Budgetierung noch \n\nnicht bekannt.\n6150.4250.0700 Werkhof - Verkäufe 4'927.20 36'000.00 -31'072.80 Es wurden Ersatzanschaffungen von Fahrzeuge \n\naufgeschoben. Die budgetierten Verkäufe von alten \n\nMaschinen und Fahrzeuge war deutlich tiefer als \n\nbudgetiert. \n6150.4260.0702 Werkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 135'855.00 135'855.00 Im Werkhof wurden Krankentaggelder infolge mehrerer \n\nKrankheitsausfälle ausbezahlt. Diese Ausfälle wurden \n\nteilweise durch temporär eingestellte Aushilfskräfte \n\nersetzt (6150.3030.0700).\n6150.4611.0700 Gartenunterhalt und Rasenpflege \n\nSekundarschulen\n\n30'813.20 30'813.20 Entgegen den Angaben des Kantons wurden 2021 \n\nGartenunterhaltsarbeiten im Schulhaus Frenkenbündten \n\nnachgefragt und in Rechnung gestellt. Im Budget waren \n\ndiese Einnahmen nicht vorgesehen.\n\n6150.4910.0703 Betriebe / Fasnacht-Chienbäse - 5'000.00 70'000.00 -65'000.00 Die offizielle Fasnacht fiel wegen der Corona-Pandemie \n\naus. Es waren nur kleine Aufwendungen infolge \n\nunbewilligten Zusammenkünfte notwendig. Der \n\nbudgetierte interne Aufwand war bedeutend geringer.\n6290.4250.0200 SBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 57'195.00 78'700.00 -21'505.00 Tiefere Nachfrage infolge Corona\n7101.3111.0701 Wasserzähler - Apparate, Maschinen, \n\nFahrzeuge,\n\n9'952.40 80'000.00 70'047.60 Der Bau von Wasserleitungen band 2021 grosse Teile \n\nder Ressourcen. Die Beschaffung von Wasserzähler \n\nwurde aufgrund von Priorisierungen aufgeschoben.\n7101.3111.0702 Wasserversorung Hausanschlüsse - \n\nApparate, \n\n164'396.28 60'000.00 -104'396.28 Der Bau von Wasserleitungen band 2021 grosse Teile \n\nder Ressourcen. Es wurden deutlich mehr \n\nHausanschlüsse erstellt, als in den Vorjahren. Diese \n\nAufwendungen konnten an die Privaten weiterverrechnet \n\nwerden.\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie 122'676.65 100'000.00 -22'676.65 Der Bau von Wasserleitungen zwischen Hölstein und \n\nLiestal machte es notwendig, dass mehr Wasser über die \n\nGrundwasserpumpwerke bezogen werden musste. \n\nDieses Wasser muss mit grösserem Energieaufwand \n\nbeschafft werden.\n7101.3130.0702 Wasserversorung Unterhalt - Dienstleist. \n\nDritter\n\n59'588.55 30'000.00 -29'588.55 Der Bau von Wasserleitungen band 2021 grosse Teile \n\nder Ressourcen. Es wurden deutlich mehr \n\nHausanschlüsse aber auch Hauptleitungen erstellt, als in \n\nden Vorjahren. Die Dienstleistung Dritter umfasste \n\nzusätzliche Unterstützung bei Sanitärarbeiten.\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater 14'867.00 50'000.00 35'133.00 Planungen durch externe Berater wurden 2021 \n\naufgeschoben.\n\n- 163 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige \n\nTiefbauten\n\n325'337.70 250'000.00 -75'337.70 Der Bau von Wasserleitungen band 2021 grosse Teile \n\nder Ressourcen. Es wurden deutlich mehr \n\nHausanschlüsse aber auch Hauptleitungen erstellt, als in \n\nden Vorjahren. Für den Unterhalt der Reservoire und \n\nPumpwerke wurde deutlich mehr Arbeiten durch externe \n\nFirmen erledigt, als im Vorjahr. Die internen \n\nArbeitsleitung wurde schwerpunktmässig beim \n\nLeitungsbau eingesetzt.\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. \n\nTiefbauten\n\n88'041.10 130'000.00 41'958.90 Die Zahl der Rohrleitungsbrüche gehen langsam zurück. \n\nEs musste deshalb weniger Aufwand zu deren Behebung \n\naufgewendet werden.\n7101.3510.0700 Wasser - Ertragsüberschuss 2'873'353.10 477'700.00 -2'395'653.10 In Folge grösserer Umsätze und geringerer Ausgaben \n\nergab sich ein wesentlich günstigeres Betriebsergebnis\n\n7101.3612.0700 Wasser - Wasserbezug von anderen \n\nGemeinden\n\n121'677.90 10'000.00 -111'677.90 Der Bau von Wasserleitungen zwischen Hölstein und \n\nLiestal bewirkte einen Unterbruch der \n\nFrischwasserzufuhr. Dies machte es notwendig, dass \n\nmehr Wasser über Nachbargemeinden bezogen werden \n\nmusste. Dieses Wasser ist deutlich teurer als aus der \n\nEigenproduktion.\n7101.4210.0701 Wasserversorgung Bewilligungsgebühren 108'449.20 22'000.00 86'449.20 Im 2021 wurden sehr grosse Überbauungen bewilligt. \n\nDeshalb fielen auch deutlich grössere \n\nBewilligungsgebühren an.\n7101.4240.0701 Wasserversorgung Hausanschlüsse - \n\nBenützungs-\n\n620.00 40'000.00 -39'380.00 Dieses Einnahmekonto gibt die weiterverrechneten \n\nMonteur-Stunden der Wasserversorgung für private \n\nHausanschlüsse wieder. Infolge krankeheitsbedingtem \n\nPersonalengpass wurden weniger Stunden geleistet. Die \n\nArbeiten wurden an externe Sanitärinstallateure vergben.\n\n7101.4260.0702 Wasserversorung Personalvers. - \n\nRückerstat.\n\n46'691.85 46'691.85 Infolge eines Krankheitsfalles wurden Kankentaggelder \n\nüberwiesen.\n7101.4391.0700 Wasser Überschuss - Übertragung aus IR 2'589'475.88 2'589'475.88 Die Investitionsrechnung hat höhere \n\nWasseranschlussbeiträge als effektive Vorhandene \n\nAnlagen. Dies führte zu einem Überschuss, welcher in \n\ndie Erfolgsrechnung fliesst.\n7201.3131.0301 Abwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen 23'223.64 45'000.00 21'776.36 Durch längere Vakanzen fehlten Fachpersonen, um die \n\nProjekte im Abwasser voranzutreiben.\n7201.3143.0701 Kanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. \n\nTiefbauten\n\n19'417.50 40'000.00 20'582.50 Durch längere Vakanzen fehlten Fachpersonen, um die \n\nSanierungsprojekte beim Abwasser voranzutreiben. Die \n\nKanalisationsfernsehaufnahmen stehen am Anfang eines \n\nSanierungsprojektes.\n7201.3510.0700 Abwasser - Ertragsüberschuss 2'111'291.24 -2'111'291.24 In Folge grösserer Umsätze und geringerer Ausgaben \n\nergab sich ein wesentlich günstigeres Betriebsergebnis\n\n- 164 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - \n\nBewilligungsgebühren\n\n103'312.55 80'000.00 23'312.55 Im 2021 wurden sehr grosse Überbauungen bewilligt. \n\nDeshalb fielen auch deutlich grössere \n\nBewilligungsgebühren an.\n7201.4391.0700 Abwasser Überschuss - Übertragung aus IR 2'203'486.09 2'203'486.09 Die Investitionsrechnung hat höhere \n\nWasseranschlussbeiträge als effektiv vorhandene \n\nAnlagen. Dies führte zu einem Überschuss, welcher in \n\ndie Erfolgsrechnung fliesst.\n7201.4510.0700 Abwasserbeseitigung - Entnahme aus \n\nSpezialfin.\n\n54'000.00 -54'000.00 Infolge grösserer Umsätze und geringerer Ausgaben \n\nergab sich ein wesentlich günstigeres Betriebsergebnis\n\n7301.3132.0701 Abfall Kehrichtverwertung - Honorare \n\nFachexperten\n\n20'000.00 20'000.00 Geplante externe Honorare wurden nicht benötigt, da \n\nvorgesehene Spezialanlässe ausgesetzt wurden.\n7301.3161.0700 Abfall - Miete Container für Glasentsorgung 38'019.80 60'000.00 21'980.20 Infolge gestiegener Rohstoffpreise für Altglas wurde die \n\nGlasentsorgung deutlich günstiger.\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - \n\nBenützungsgeb./Dienstleist.\n\n557'824.15 653'800.00 -95'975.85 Der Absatz von Kehrichtvignetten war schwächer als in \n\nden Vorjahren. Der Wechsel der Vignetten 2021 auf \n\n2022 mit der begrenzten Gültigkeitsdauer wird als Grund \n\nangenommen. \n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten 139'515.90 192'000.00 -52'484.10 Die Beiträge von Privaten hängen vom \n\nPlanungsfortschritt von Quartierplanungen ab. Die \n\nexakten Zahlungstermine können schlecht im Voraus \n\nabgeschätzt werden.\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. \n\nPersonen (JP)\n\n860'782.50 581'000.00 279'782.50 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche \n\nForderungsverluste\n\n352'078.30 449'000.00 96'921.70 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4000.0235 Steuern 2015 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n90'393.40 90'393.40 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4000.0236 Steuern 2016 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n321'131.55 321'131.55 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4000.0237 Steuern 2017 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n126'911.00 126'911.00 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4000.0238 Steuern 2018 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n118'161.15 118'161.15 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4000.0239 Steuern 2019 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n379'071.70 379'071.70 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4000.0240 Steuern 2020 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n1'101'898.55 1'101'898.55 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4001.0239 Steuern 2019 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n79'965.70 79'965.70 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4001.0240 Steuern 2020 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n\n300'040.85 300'040.85 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4010.0236 Steuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 51'524.70 51'524.70 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4010.0239 Steuern 2019 - Ertragssteuern jur. Personen 587'172.40 587'172.40 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n- 165 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\n\nund\n\nAbweichungen > 10%\n\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2021 Budget 2021 Abweichungen\n\n9101.4010.0240 Steuern 2020 - Ertragssteuern jur. Personen 45'240.65 45'240.65 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4011.0239 Steuern 2019 - Kapitalsteuern jur. Personen 245'791.95 245'791.95 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9101.4011.0240 Steuern 2020 - Kapitalsteuern jur. Personen 133'281.65 133'281.65 Siehe Bericht RE21\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - \n\nSonderlastenabgeltung\n\n277'218.00 339'000.00 -61'782.00 Im Vergleich zum BU21 tiefere Einwohnerzahl und mehr \n\nSchüler ergibt eine höhere Anzahl gewichteter Schüler \n\nüber dem Kt. Mittelwert von 88.0803. Jedoch ist die \n\nAnzahl gewichteter Schüler zum Budget tiefer. -->tiefere \n\nAbgeltung.\n\nBU 91.6 - RE 90.7\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-\n\nSonderlastenabgeltung\n\n1'234'045.00 1'747'000.00 -512'955.00 Budget 2021 orientierte sich an Vorjahre.\n\nRE19: TCHF 1'758 // RE20: TCHF 1'735\n\nSozialindex BU 118 - RE 116\n\nEinwohner BU war 14651 - RE 14593\n9300.4625.0200 Kanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe 815'332.00 1'226'000.00 -410'668.00 Man ging in der Budgetierung von einer höheren Anzahl \n\nFällen aus.\n\nAnzahl Sozialhilfebezüger mit Solidaritätsbeitrag im 2021: \n\n210.1 (um 135.3 tiefer wie im 2020).\n9610.4409.0200 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 45'969.21 45'969.21 Zinseinnahmen durch kurzfristige Darlehen mit \n\nNegativszins.\n9630.4430.0301 FV Immobilien - Baurechts-/Pach-\n\n/Mietzinsen\n\n332'049.90 275'600.00 56'449.90 Der Budgetbetrag wurde im 2021 infolge Mehreinnahmen \n\nAnpassung BR-Zinsen noch nicht an die neuen \n\nGegebenheiten angepasst.\n9630.4443.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung \n\nSachanlagen\n\n305'000.00 305'000.00 Alle 5 Jahre muss gemäss HRM2 eine Marktwertanalyse \n\ngemacht werden. Dies war im 2021 auch wieder  für \n\neinen Teil des FV notwendig\n\n- 166 -\n\n\n