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text: \n \n\n1/49 \n \n\n \n\n 2023-164 \n \n \n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \nEINWOHNERGEMEINDE \n \n \n\nRECHNUNG \n \n\n2022 \n\n \n1. Zusammenfassung Rechnung 2022 \n\n2.  Anträge \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2022 Einwohnerkasse \n\n4. Spezialfinanzierungen \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n6. Erfolgsrechnung nach lokaler Gliederung \n\n7. Kennzahlen (Übersicht) \n\n \n\nAnhang, weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2022 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n\n\n \n\n 2/49 \n\nAbkürzungen \n\n \nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU22 Budget 2022 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichsgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 1.1.2014) \nIV Invalidenversicherung \nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKLIB Klientenbuchhaltung (Soziale Dienste) \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nNetto Ertrag abzgl. Aufwand bzw. Einnahmen abzgl. Ausgaben \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE22 Rechnung 2022 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nSRFWL Stützpunkt- und Regionalfeuerwehr Liestal \n\nTCHF in CHF 1’000 \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW&U Wartung und Unterhalt bzw. Instandsetzung \nZS/ZSO Zivilschutz/Zivilschutzorganisation \nABW Abweichung \n  \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Nettobeträge, also Ertrag minus Aufwand; \n+/oder kein Vorzeichen/plus = Erträge \n-/minus = Aufwände \n\n  \n\n\n\n \n\n 3/49 \n\nInhaltsverzeichnis \n\n  \n\nAbkürzungen 2 \n\nVorzeichenregelung 2 \n\n1. Zusammenfassung Rechnung 2022 4 \nEinwohnerkasse 4 \n\nKennzahlen (Einwohnerkasse) 5 \nErfolgsrechnung Stadt Liestal 7 \nBilanz 8 \nGeldflussrechnung 9 \nEreignis nach Rechnungsabschluss 10 \n\nSpezialfinanzierungen 11 \nWasserversorgung 11 \nAbwasserbeseitigung 11 \nAbfallbeseitigung 12 \n\n2. Anträge 12 \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2022 Einwohnerkasse 13 \nErfolgsrechnung – Ertrag 13 \n\nNettoertrag nach lokaler Gliederung 13 \nSteuererträge 14 \nRessourcenausgleich 16 \nLokale Erträge 17 \nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten 17 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 18 \nNettoaufwand nach lokaler Gliederung 18 \nLeistungserbringer 20 \nLeistungsbezüger 21 \nAbschreibungen 24 \nSachaufwand nach lokaler Gliederung 24 \nPersonalaufwand nach lokaler Gliederung 24 \n\nBilanz - Aktiven 25 \nBilanz - Passiven 27 \n\n4. Spezialfinanzierungen 30 \nWasserversorgung 30 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 30 \nAbwasserbeseitigung 31 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 31 \nAbfallbeseitigung 32 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 32 \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 33 \nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU22 33 \n\nEinwohnerkasse 33 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 34 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 35 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 35 \n\n6. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 36 \n\n7. Kennzahlen (Übersicht): 45 \nEinwohnerkasse 45 \nWasserversorgung 47 \nAbwasserbeseitigung 48 \nAbfallbeseitigung 49 \n\n \n \n  \n\n\n\n \n\n 4/49 \n\n1.  Zusammenfassung Rechnung 2022 \n\nEinwohnerkasse \n\n \nRechnung 2022 – Erneut eine schwarze 0 dank höheren Steuererträgen und tieferen \nSozialhilfekosten \n \nWie im Vorjahr schliesst die Rechnung 2022 der Stadt Liestal mit einem Erfolg von \nexakt «0» Franken ab. Die Abweichungen zum budgetierten Defizit von 4.7 Mio. \nFranken lässt sich erneut auf dieselben Faktoren wie im Jahr 2021 zurückführen. \nErneut haben sich die Volkswirtschaft und damit auch die Steuereinnahmen besser \nentwickelt als bei der Erstellung des Budgets (im zweiten Corona-Jahr) angenommen. \nWiederum darf positiv vermerkt werden, dass die Sozialhilfekosten tiefer zu liegen \nkommen (-2.1 Mio. Franken vs. BU22). So konnten mehr Personen aus der Sozialhilfe \nabgelöst werden. Der Stadtrat kann aus finanzieller Sicht allerdings keine Entwarnung \ngeben. Der Steuerfuss liegt mit 65% weiterhin deutlich über dem Kantonsdurchschnitt \nvon rund 59%. Mit selbst erwirtschafteten liquiden Mittel (Selbstfinanzierung) von 3.6 \nMio. Franken wird der Zielwert von 6 Mio. Franken erneut verpasst. Damit können die \nNettoinvestitionen in der Höhe von 6.2 Mio. Franken nicht aus eigenen Mitteln \nfinanziert werden. Die Verschuldung der steuerfinanzierten Einwohnerkasse steigt auf \n55.3 Mio. Franken an (+0.23 Mio. Franken). Der Stadtrat hält daher weiterhin an der \nUmsetzung der Massnahmen der Aufgabenüberprüfung fest, um den Finanzhaushalt \nin ein nachhaltiges Gleichgewicht zu bringen. Dennoch sollen auch zukunftsweisende \nProjekte wie z.B. die Umgestaltung der Allee oder Masterplanung Rheinstrasse \nvorangetrieben werden. Denn gerade diese tragen in der längeren Frist zu einer \nAttraktivitätssteigerung der Hauptstadt und Entlastung des Finanzhaushalts bei. \n \nDie steuerfinanzierte Einwohnerkasse erwirtschaftete im Jahr 2022 einen Ertrag von 50.4 \nMio. Franken. Bei einem Aufwand von 49.8 Mio. Franken resultiert ein leicht positives \nErgebnis in der Höhe von 0.6 Mio. Franken. Nach Äufnung der Finanzpolitischen Reserve \nwird analog zum Vorjahr auch im Rechnungsjahr 2022 ein Erfolg von exakt «0» Franken \nausgewiesen.  \n\nDas Ergebnis liegt somit 4.7 Mio. Franken höher als noch im Budget angezeigt. Wie bereits \nim Vorjahr stammen die Abweichung massgeblich von den während der Corona-Pandemie \ngetroffenen (zu negativen) Annahmen bei den Steuererträgen (+2.6 Mio. Franken) und dem \nSozialhilfeaufwand (-2.1 Mio. Franken vs. BU22). \n\nDiese Abweichung kommt infolge der sich glücklicherweise als falsch herausgestellten \nPrognosen im zweiten Corona-Jahr heraus. Der Kanton hatte auch fürs Budget 2022 \nempfohlen, eine Erhöhung von 20% ins Budget einzustellen. Wie im Vorjahr veranschlagte \ndie Stadt Liestal lediglich eine Erhöhung von 10%. Als zweiter Effekt wurde die bereits im \nRahmen des Budgets 2023 und Entwicklungsplanes 2023-27 angezeigte Reduktion der von \nder Sozialhilfe abhängigen Personen. Andererseits senkten sich in der Folge die \nRückerstattungen und Beiträge aus der vertikalen Lastenabgeltung.  \n\nMit Blick auf andere Positionen bleibt festzuhalten, dass die Kosten für die \nVerwaltungsorganisation (Leistungserbringer) erneut auf gleichem Niveau gehalten werden \nkonnten. Die Kosten für die Führung von KESB-Mandaten überstiegen den budgetierten \nBetrag um 0.5 Mio. Franken, da zusätzliche Massnahmen und Mandate anfielen, womit sie \nsich gegenüber dem Vorjahr wiederum erhöhten (+0.3 Mio. Franken). Im Asylbereich fällt \nauf, dass die Kosten aufgrund von Statuswechseln gegenüber dem Budget um rund 0.3 Mio. \nFranken erhöhten. Immerhin konnten diese Mehrkosten durch Bundesbeiträge an \nFlüchtende aus der Ukraine und weiteren Statuswechseln teilweise aufgefangen werden. \n\nIn der Bildung schlugen zusätzliche Personalaufwände gegenüber dem Budget erneut zu \nBuche (+0.3 Mio. Franken) und erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 0.5 Mio. Franken. \nVor diesem Hintergrund fast schon stossend ist, dass im Berichtsjahr keinerlei Mittel aus der \nkantonalen Lastenabgeltung Bildung an die Stadt flossen (-0.4 Mio. Franken vs. BU22). \n\n\n\n \n\n 5/49 \n\nDie Selbstfinanzierung beziehungsweise die selbständig erarbeiteten Mittel lagen bei 3.6 \nMio. Franken und damit 2.4 Mio. Franken tiefer als der Zielwert von 6 Mio. Franken.  \n\nUm die getätigten Nettoinvestitionen (6.2 Mio. Franken) bezahlen zu können, musste die \nStadt sich erneut verschulden. Das verzinsliche Fremdkapital (brutto) stieg um 0.23 Mio. \nFranken auf 55.3 Mio. Franken an. \n\nUngeachtet der deutlich besser ausgefallenen Zahlen in Relation zum Budget 2022 muss \nweiterhin betont werden: Liestal hat trotz seines hohen Steuerfusses von 65% weiterhin ein \nProblem mit der Finanzierung der notwendigen Investitionen. Der Stadtrat sieht daher die \nUmsetzung der Massnahmen der Aufgabenüberprüfung als wesentliches Mittel zur \nErreichung eines nachhaltigen Finanzhaushalts an. \n \n\nKennzahlen (Einwohnerkasse) \n\n \n \n \n\nMit einem Saldo von 0 schliesst die Erfolgsrechnung rund TCHF 4'700 besser ab als \nbudgetiert. \n \nDie positive Abweichung gegenüber dem Budget resultiert im Ertrag hauptsächlich aus \nhöheren Steuereinnahmen (TCHF 2'591), davon TCHF 1'772 aus Vorjahresperioden. Dies \ninfolge zu pessimistischer Konjunkturprognosen in den Corona-Jahren.  \nIm Aufwand fielen vor allem die Sozialhilfekosten mit einer Budgetabweichung von   \nTCHF -2'138 viel weniger ins Gewicht. Aufgrund der Corona-Pandemie wurde mit einem \nhöheren Anfall an Klienten/innen budgetiert. Dieser blieb bisher aus und es konnte weitere \nKlientel abgelöst werden. \n \nInfolge des ausgeglichenen Resultats bleibt der Bilanzüberschuss unverändert bei TCHF \n19'388. \n \nDie Finanzpolitische Reserve wird um TCHF 626 auf TCHF 2’793 erhöht. \n \nDas operative Ergebnis (nach Sonderfaktoren) liegt bei TCHF 394.  \n \n\nin TCHF Netto RE22 BU22 ABW RE21\n\nSaldo Erfolgsrechnung (inkl. Sonderfaktoren) 0 -4'700 4'700 0\n\nErtrag 50'378 47'907 2'471 50'166\n\nAufwand -50'378 -52'607 2'229 -50'166\n\nBilanzüberschüss (Eigenkapital) 19'388 9'631 9'757 19'388\n\nFinanzpolitische Reserve 2'793 0 2'793 2'167\n\nSelbstfinanzierung* 3'637 -2'010 5'647 3'783\n\nSelbstfinanzierungsgrad* 58% -26% 84% 104%\n\nNettoinvestitionen -6'257 -7'650 1'393 -3'624\n\nFinanzierungssaldo -2'620 -9'660 7'040 159\n\nVerzinsliches Fremdkapital (brutto) 55'251 64'681 -9'430 55'021\n\nSonderfaktoren (+/-) 394 0 394 -196\n\nOperatives Ergebnis\n(Saldo Erfolgsrechnung exkl. Sonderfaktoren)\n\n394 -4'700 5'094 -196\n\n* Berechnung vor Einlage in die Finanzpolitische Reserve\n\n\n\n \n\n 6/49 \n\nNachweis Sonderfaktoren: \n \n\n \n \nDurch das bessere Rechnungsergebnis schliesst auch die Selbstfinanzierung mit TCHF \n3’637 um TCHF 5'647 besser ab als im Budget 2022 veranschlagt. Der angestrebte Zielwert \nvon TCHF 6'000, welcher für eine nachhaltige Investitionspolitik notwendig wäre, konnte \nsomit weiterhin nicht erreicht werden. Das Budget der Nettoinvestitionen wurde mit TCHF \n6’257 um TCHF 1’393 nicht ausgeschöpft. Der daraus resultierende Selbstfinanzierungsgrad \nbeträgt 58%.  \n \nDas verzinsliche Fremdkapital (Brutto), erhöhte sich um TCHF 230 auf TCHF 55’251. Bei \nder Kennzahl Selbstfinanzierung handelt es sich lediglich um die Berechnung Saldo der \nErfolgsrechnung abzüglich Abschreibungen und somit nicht um eine vollständige \nGeldfussberechnung. Daher muss die Veränderung des verzinslichen Fremdkapitals nicht \ndem Finanzierungssaldo entsprechen. \n \n\n  \n\nin TCHF RE22 BU22\n\nInfrastrukturabgaben Raumplanung -231 0\n\nEinlage in die Finanzpolitische Reserve 626 0\n\nTotal 394 0\n\n\n\n \n\n 7/49 \n\nErfolgsrechnung Stadt Liestal \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) \n \n\n \n \n\n  \n\nin TCHF Brutto RE22 BU22 ABW RE21\n\nErtrag 78'733 74'267 4'466 81'869\n\nFiskalertrag 45'634 43'110 2'524 45'924\n\nRegalien und Konzessionen 323 230 93 210\n\nEntgelte 13'778 13'260 518 13'105\n\nVerschiedene Erträge 521 0 521 4'793\n\nFinanzertrag 1'417 1'954 -537 2'308\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 385 198 187 516\n\nTransferertrag 13'540 11'719 1'820 11'217\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\n\nInterne Verrechnungen 3'136 3'796 -660 3'795\n\nAufwand -78'733 -78'967 233 -81'869\n\nPersonalaufwand -26'742 -26'641 -101 -26'215\n\nSach- und übriger Aufwand -12'180 -12'276 95 -11'124\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2'989 -2'955 -34 -2'697\n\nFinanzaufwand -383 -362 -22 -354\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -916 -566 -350 -5'090\n\nTransferaufwand -31'761 -32'372 611 -31'546\n\nAusserordentlicher Aufwand -626 0 -626 -1'047\n\nInterne Verrechnungen -3'136 -3'796 660 -3'795\n\nSaldo Erfolgsrechnung (inkl. Sonderfaktoren) 0 -4'700 4'700 0\n\n\n\n \n\n 8/49 \n\nBilanz \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) \n \n\n \n \n\n  \n\nin TCHF 31.12.2022 31.12.2021 Veränderung\n\nAktiven 106'550 100'229 6.3%\n\nFinanzvermögen 60'888 57'836 5.3%\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 3'936 4'180 -5.8%\n\nForderungen 25'885 31'551 -18.0%\n\ndavon Steuerforderungen 22'798 22'840 -0.2%\n\nkurzfristige Finanzanlagen 5'500 0 -\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 9'642 5'876 64.1%\n\ndavon aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'076 1'853 66.0%\n\nFinanzanlagen 0 0 0.0%\n\nSachanlagen 15'925 16'229 -1.9%\n\nVerwaltungsvermögen 45'662 42'392 7.7%\n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse 45'579 42'297 7.8%\n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung 10 10 0.0%\n\nVerwaltungsvermögen Abwasserbeseitigung 0 0 0.0%\n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung 73 85 -14.3%\n\nPassiven 106'550 100'229 6.3%\n\nFremdkapital 64'545 59'393 8.7%\n\nLaufende Verbindlichkeiten 21'698 20'353 6.6%\n\nKurzfristige Verbindlichkeiten 0 0 0.0%\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 5'053 1'518 232.9%\n\nKurzfristige Rückstellungen 969 406 138.7%\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 36'074 36'365 -0.8%\n\nFonds im Fremdkapital 751 751 0.0%\n\nEigenkapital 42'005 40'836 2.9%\n\nEigenkapital Wasserversorgung 10'290 9'476 8.6%\n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung 7'426 7'798 -4.8%\n\nEigenkapital Abfallbeseitigung 995 941 5.8%\n\nFonds im Eigenkapital 1'112 1'065 4.4%\n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) 2'793 2'167 28.9%\n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) 19'388 19'388 0.0%\n\n\n\n \n\n 9/49 \n\nGeldflussrechnung \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen)  \n \n\n \n\nin TCHF RE22 RE21\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit (Indirekt)\n\n + Reingewinn/ - Reinverlust (Ergebnis der \nErfolgsrechnung)\n\n0 0\n\n + Planmässige Abschreibungen: Sachanlagen 2'897 2'641\n\n + Planmässige Abschreibungen: immaterielle Anlagen 92 56\n\n - Übertragung aus der Investitionsrechnung -521 -4'793\n\n - Zunahme/ + Abnahme Forderungen bzw. laufende \nVerbindlichkeiten\n\n5'666 -3'007\n\n - Zunahme/ + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzung -3'766 309\n\n + Zunahme/ - Abnahme laufende Verpflichtungen (KK, \nKreditoren)\n\n1'345 -80\n\n + Zunahme/ - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen 563 -8\n\n + Zunahme/ - Abnahme passive \nRechnungsabgrenzungen\n\n3'535 -918\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für \nSpezialfinanzierungen\n\n497 4'492\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Fonds 47 105\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Finanzpolitische Reserve 626 1'047\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Betriebstätigkeit \n(operativer Cashflow)\n\n10'979 -157\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n - Sachanlagen -8'222 -5'669\n\n - Immaterielle Anlagen -331 -224\n\n - Darlehen 340 0\n\n - Eigene Investitionsbeiträge 0 -50\n\n + Übertragung von Sachanlagen in das \nFinanzvermögen\n\n0 0\n\n + Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'475 10'429\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Investitionstätigkeit -5'737 4'486\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\n + Zunahme/ - Abnahme kurzfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n0 -10'500\n\n + Zunahme/ - Abnahme langfristige \nFinanzverbindlichkeiten\n\n-291 5'714\n\n + Abnahme/ - Zunahme kurzfristige Finanzanlagen -5'500 0\n\n + Abnahme/ - Zunahme Sachanlagen 305 -305\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit -5'487 -5'091\n\nTotal Geldfluss -244 -762\n\nFlüssige Mittel per 1. Januar 4'180 4'942\n\nFlüssige Mittel per 31. Dezember 3'936 4'180\n\nVeränderung Flüssige Mittel -244 -762\n\n\n\n \n\n 10/49 \n\nDer operative Cashflow ist positiv, was bedeutet, dass die selbsterwirtschafteten Mittel \nausreichen, um den laufenden Betrieb der gesamten Stadt (inkl. Spezialfinanzierungen) zu \nfinanzieren. Bei genauerer Betrachtung ist jedoch ersichtlich, dass der positive operative \nCashflow nebst den bekannten nicht liquiditätswirksamen Abschreibungen zu einem grossen \nTeil aus der Abnahme von Forderungen und Zunahme passiver Rechnungsabgrenzung \nentstanden ist. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nEreignis nach Rechnungsabschluss \n\nDie Stützpunkt- und Regionalfeuerwehr Liestal weist in ihrer Jahresrechnung 2022 einen \nErtragsüberschuss inkl. Vorträge von TCHF 371 aus: \nMit der Gründung des Zweckverbandes wurde das Anlagevermögen ohne Bilanzwerte \nübernommen. Sämtliche Investitionen erfolgten erfolgswirksam und nicht über eine \nAnlagebuchhaltung. Durch die rückwirkende Einführung einer Anlagebuchhaltung mit \nBilanzierung der Anlagen zu Verkehrswerten, resultierte eine erfolgswirksame Aufwertung \nvon Total TCHF 371. Davon stehen der Stadt Liestal anteilmässig TCHF 264 zu. Dieser \nEffekt wurde aus zeitlichen Gründen nicht in der Jahresrechnung berücksichtigt und würde \ndas Ergebnis in selbigem Umfang verbessern. \n\n  \n\nErläuterung zur Geldflussrechnung der Stadt Liestal (inkl. Spezialfinanzierungen) \nMit liquiden Mitteln werden letztlich Rechnungen und Löhne bezahlt, um die \nStadtverwaltung am Laufen zu halten. Sind zu wenig liquide Mittel vorhanden, müssen \ndiese fremdfinanziert werden. Sind überschüssige liquide Mittel vorhanden, können \nSchulden abgebaut werden.  \n \nIn einer Gemeinde ist nicht nur die Erfolgsrechnung relevant, sondern insbesondere \nauch die Fähigkeit, die eigene Infrastruktur aus selbst erwirtschafteten liquiden Mitteln zu \nermöglichen. Nur dann findet kein Schuldenaufbau statt.  \n \nDer Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) zeigt an, wie viel Geld \ndurch die Aktivitäten der Stadt für die Finanzierung der Investitionen aus dem «eigenen \nSack» finanziert werden kann. Sie ist ein exakter Gradmesser, im Gegensatz zur \nSelbstfinanzierung, die in der Investitionsrechnung gezeigt wird (siehe bspw. Rechnung \n2019, in welcher Schulden aufgebaut werden mussten, obwohl die Selbstfinanzierung \npositiv war).  \n \nDer Geldfluss aus Investitionstätigkeit gibt an, wie viel Geld effektiv für Investitionen \nin Infrastruktur (Gebäude, Fahrzeuge etc.) ausbezahlt wurde. Eine Handwerkerrechnung \ndie im Vorjahr gestellt wurde, erscheint in der Erfolgsrechnung im Vorjahr. Hier wird der \neffektive Zahlungszeitpunkt dargestellt, in dem der Mittelabfluss stattfindet.  \n \nDer Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit zeigt an, welche Mittel nach Geldfluss aus \nInvestitionstätigkeit zurückbezahlt werden konnten bzw. aufgenommen werden mussten, \num zu Jahresende weiterhin über liquide Mittel zu verfügen. \n\n\n\n \n\n 11/49 \n\nSpezialfinanzierungen  \n\nWasserversorgung \n\n \n\n \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst aufgrund höheren Wasserbezugsgebühren und \nInvestitionseinnahmen aus Wasseranschlussbeiträge, welche der Erfolgsrechnung angerechnet \nwurden, rund TCHF 409 über Budget ab.  \n\nDie Nettoinvestitionen fallen aufgrund tieferen Bruttoinvestitionen aber auch tieferen \nInvestitionseinnahmen insgesamt unwesentlich tiefer aus. \n\nDaraus resultiert ein Finanzierungsüberschuss, der das Nettovermögen auf TCHF 10’280 \nanwachsen lässt. \n\n \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\n \n\n \n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst rund TCHF 446 unter Budget ab. Die Abweichung resultiert \nhauptsächlich aus höheren Abwasserreinigungskosten, welche der Kanton der Stadt Liestal \nverrechnet. Einerseits wurde ein höherer Reinigungspreis vom Kanton an die Gemeinden \nweitergegeben. Der Ansatz wurde von CHF 1.25/m3 auf 1.38/m3 angehoben. Andererseits \nmachte der Kanton bei den Gemeinden im unteren Ergolztal eine zusätzliche Gebühr für \nFremdwasser geltend, was von der Stadt bestritten wird. \n\nDie Nettoinvestitionen fallen aufgrund von tieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren \nInvestitionseinnahmen insgesamt unwesentlich tiefer aus als geplant. \n\nDas Nettovermögen reduziert sich dem Finanzierungsfehlbetrag auf TCHF 7'426. \n\n \n\n \n\n \n\nIn TCHF Netto RE22 BU22 ABW RE21\n\nSaldo Erfolgsrechnung 815 406 409 2'874\n\n+ Abschreibungen VV 0 98 -98 26\n\n=Selbstfinanzierung 815 504 311 2'900\n\n./. Nettoinvestitionen 234 360 -126 5'066\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) 1'049 864 185 7'966\n\nNettovermögen Ende Jahr 10'280 6'742 3'538 9'467\n\nEigenkapital Ende Jahr 10'291 7'537 2'754 9'476\n\nIn TCHF Netto RE22 BU22 ABW RE21\n\nSaldo Erfolgsrechnung -372 74 -446 2'111\n\n+ Abschreibungen VV 0 24 -24 2\n\n=Selbstfinanzierung -372 98 -470 2'113\n\n./. Nettoinvestitionen 286 350 -64 3'044\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) -86 448 -534 5'157\n\nNettovermögen Ende Jahr 7'426 6'101 1'325 7'798\n\nEigenkapital Ende Jahr 7'426 5'727 1'699 7'798\n\n\n\n \n\n 12/49 \n\nAbfallbeseitigung \n\n \n \nDie Erfolgsrechnung schliesst infolge Erhöhung der Gebühren und höherem Absatz an \nAbfall- und Grünvignetten rund TCHF 250 besser ab als budgetiert. Der Stadtrat sieht daher \naktuell keine Notwendigkeit die angekündigte zusätzliche Gebührenerhöhung im Jahr 2023 \nvorzunehmen. Er wird die Entwicklung aber weiterhin im Auge behalten. \n\n \n\n2. Anträge \n\n \n– Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2022 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 18. April 2023 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Marcel Meichtry \n \n\n  \n\nIn TCHF Netto RE22 BU22 ABW RE21\n\nSaldo Erfolgsrechnung 55 -195 250 -493\n\n+ Abschreibungen VV 13 13 0 14\n\n=Selbstfinanzierung 67 -182 249 -479\n\n./. Nettoinvestitionen 0 0 0 0\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) 67 -182 249 -479\n\nNettovermögen Ende Jahr 923 653 270 856\n\nEigenkapital Ende Jahr 995 722 273 941\n\n\n\n \n\n 13/49 \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2022 Einwohnerkasse \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\n \n\nNettoertrag nach lokaler Gliederung \n\n \n \n \n\nDetails Abweichungen Nettoertrag (RE22/BU22) nach lokaler Gliederung \n \n\n  \n\nin TCHF Netto RE22 BU22 ABW\n\nSteuererträge 46'047 43'456 2'591\n\nRessourcenausgleich 774 1'000 -226\n\nlokale Erträge EK 3'420 3'043 377\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten 136 408 -271\n\nTOTAL Ertrag 50'378 47'907 2'471\n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nSteuerträge\n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren 1'761\n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2022 140\n\nQuellensteuern 624\n\nAbschreibung von Steuern 82\n\nAnteil direkte Bundessteuer (Ausgleich SV17) -14\n\nRessourcenausgleich\n\nin Horizontalen Ressourcenausgleich -226\n\nlokale Erträge EK \n\nVergütungen durch Dritte -71\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -3\n\nNutzung Allmend 25\n\nVerkehrsbussen -37\n\nParkplatzgebühren 233\n\nRaumplanung 231\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten\n\nFV Immobilien -258\n\nWertschriften Beteiligungen -13\n\nZwischensumme 3'095 -624\n\nMehrertrag RE22 zu BU22 2'471\n\n\n\n \n\n 14/49 \n\n \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\n \n \n \n\nWachstum der Bevölkerung und Steuerhaushalte \n \n\n \n \n\nDas Verhältnis der Anzahl Steuerhaushalte zur Anzahl der Bevölkerung ist im Jahr 2022 im \nVergleich zu den Vorjahren 2019-2021 wieder leicht gesunken. Die Budgetierung der \nSteuereinnahmen erfolgt u.a. anhand der Bevölkerungsentwicklung. Daher ist dies ein \nmöglicher Grund, dass die Steuereinnahmen der natürlichen Personen des Steuerjahres \n2022 unter dem Budget lagen (siehe Steuererträge ohne Steuerabschreibungen). \n \n\n  \n\nin TCHF RE22 BU22 ABW\n\nNatürliche Personen\n\nEinbuchungen aus Vorjahren  1'143 -20  1'163\n\nAnnahmen für Jahr 2022\n\n– Einkommens- und Vermögenssteuer  36'288  37'015 -727\n\n– Quellensteuer  3'264  2'640  624\n\nJuristische Personen\n\nEinbuchungen aus Vorjahren  598  0  598\n\nAnnahmen für Jahr 2022\n\n- Ertrags- und Kapitalsteuern  4'342  3'475  867\n\nAnteil direkte Bundessteuer (Ausgleich SV17)  583  597 -14\n\nTotal  46'217  43'707  2'510\n\nJahr Bevölkerung Veränderung Steuerhaushalte Veränderung\nSteuerhaushalte in %\n\nder Bevölkerung\n\n2022 15'636 492 9'728 450 62.2%\n\n2021 15'144 341 9'492 214 62.7%\n\n2020 14'798 388 9'278 304 62.7%\n\n2019 14'410 -4 8'974 99 62.3%\n\n2018 14'414 137 8'875 79 61.6%\n\n2017 14'277 8'796 61.6%\n\n\n\n \n\n 15/49 \n\nSteuererträge Natürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n \n \n\n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2022 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 1’143.  \n \n \n\nSteuererträge Juristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n \n\n \n \nSolange nicht alle Steuersubjekte definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2022 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 598.  \n\n \n \n\nQuellensteuern \n \n\n \n \nDie Anzahl quellenbesteuerter Personen hat sich gegenüber dem Steuerjahr 2021 um 478 \nresp. 14% auf 3'834 erhöht. Die Ursache wird abgeklärt. \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n \n\n \n \nIn dieser Position werden tatsächliche Steuerausfälle bzw. uneinbringbare Steuerforderungen \nverbucht. Im Vergleich zu den Vorjahren fielen im Jahr 2022 tiefere Forderungsverluste an, was \nzu einer positiven Budgetabweichung von TCHF 89 führte. \nDie Abweichung in der RE19 lag an einem erkannten ausserordentlichen Forderungsverlust für \ndas Steuerjahr 2017. \n \n \n\nin TCHF\nABW \n\nRE22/BU22\n\nSteuerjahre 2005-2020 negative Steuereinbuchung -415\n\nSteuerjahr 2021 positive Steuereinbuchung 1'558\n\nTotal positive Steuereinbuchung 1'143\n\nin TCHF RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 BU22 RE22\n\nQuellensteuern 2'706 2'823 2'651 2'846 2'583 2'762 2'640 3'264\n\nin TCHF RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 BU22 RE22\n\nNatürliche Personen -448 -518 -342 -870 -331 -352 -300 -236\n\nJuristische Personen -4 -4 -20 -3 -52 -17 -40 -15\n\nTotal -452 -522 -362 -873 -383 -369 -340 -251\n\n\n\n \n\n 16/49 \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\n \n\n \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n\n \n\n \n \nDie Überprüfung der zweifelhaften Steuerguthaben (potenzielle Ausfälle) hat ergeben, dass \ndie vorhandene Wertberichtigung um TCHF 70 auf TCHF 620 erhöht werden muss. \nEntsprechend wir die Erfolgsrechnung um diesen Betrag verschlechtert. \n \n\nRessourcenausgleich \n\n \n\n \n \nDie Zahlung von TCHF 774 aus dem Ressourcenausgleich basiert auf der Steuerkraft der \nRechnung 2021. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit den \nfiktiven Steuerfüssen und -sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre \nEinwohnerzahl. Die Steuerkraft der Rechnung 2022 wird somit den horizontalen \nRessourcenausgleich 2023 beeinflussen. Ebenfalls beeinflusst wird der \nRessourcenausgleich durch die Fixierung der Obergrenze der Einlagen durch die \nGebergemeinden (15%-Regelung). \n\n  \n\nin TCHF RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 BU22 RE22\n\nErtrag 133 183 97 161 93 75 89 152\n\nin TCHF RE16 RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 BU22 RE22\n\n- Bildung/Auflösung+ 10 -320 -110 300 140 -10 0 -70\n\nWertberichtigung per 31.12. -550 -870 -980 -680 -540 -550 -550 -620\n\n in TCHF RE22 BU22 ABW\n\nZahlung von Liestal in den Ressourcenausgleich 0 0 0\n\nZahlung an Liestal aus den Ressourcenausgleich 774 1'000 -226\n\nTotal 774 1'000 -226\n\n\n\n \n\n 17/49 \n\nLokale Erträge \n\nGrössere Abweichungen lokale Erträge (RE22/BU22)  \n \n\n \n \n \n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten \n\nGrössere Abweichungen Finanzvermögen mit Buchgewinn/-Verlusten (RE22/BU22) \n \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nVergütungen durch Dritte (nicht abschliessend)\n\nGebührenerhöhung Einwohnerdienste 37\n\nTiefere Betreibungskosten/ Bussen Steuerverwaltung BL -23\n\nSVA BL – mehr Rückvergütung CO2 Abgabe 92\n\nTiefere Verzugszinsen auf Steuern -161\n\nGebühren Baupolizei – mehr Einnahmen 22\n\nNutzung Allmend\n\nAllmendgebühren 25\n\nVerkehrbussen\n\nWeniger Busseinnahmen -37\n\nParkplätze\n\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 278\n\nGebühren/Bewilligungen/\nKonzessionen – Raumplanung\n\nInfrastrukturbeiträge von Quartierplanungen werden mit \nder Erteilung der Baubewilligung fällig.\n\n231\n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nImmobilien\n\nFV Immobilien Marktwertanpassung\nDie Marktwertanpassung der Immobilien erfolgt regelmässig.\n\n-305\n\n\n\n \n\n 18/49 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\n \n\nNettoaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2022 liegt vor Einlage in die Finanzpolitische Reserve \num TCHF 2’854 tiefer als im Budget 2022 ausgewiesen. Die Abweichungen sind in den \nfolgenden Bereichen enthalten: \n \n\nDetails Abweichungen Nettoaufwand nach lokaler Gliederung \n \n\n \n\nin TCHF Netto RE22 BU22 ABW\n\nLeistungserbringer -10'812 -11'955 1'144\n\nInterne Verrechnungen 1'354 2'652 -1'298\n\nLeistungsbezüger -37'049 -40'237 3'188\n\nR’Kreise - EK-unabhängig 0 0 0\n\nSchuldzinsen -278 -250 -28\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2'966 -2'816 -151\n\nTotal Aufwand \nvor Einlage Finanzpolitische Reserve\n\n-49'752 -52'607 2'854\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -626 0 -626\n\nTOTAL Aufwand -50'378 -52'607 2'229\n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nLeistungserbringer\n\nLegislative und Exekutive 62\n\nNicht zugeordneter Sachaufwand 179\n\nNicht zugeordneter Personalaufwand -26\n\nStab Zentrale Dienste -30\n\nSicherheit/Soziales 533\n\nFinanzen/Einwohnerdienste -24\n\nInformatik 109\n\nHochbau/Planung 49\n\nSchulleitung 146\n\nWerkhof 145\n\nInterne Verrechnungen -1'298\n\n\n\n \n\n 19/49 \n\n \n \n\nLeistungsbezüger\n\nBegleitung im Alter 343\n\nSchulen der Gemeinde -705\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 0\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 14\n\nZugekaufte Dienstleistungen -351\n\nKulturbeiträge 70\n\nFasnacht/Chienbäse -17\n\nSport/Sportanlagen -13\n\nSozialhilfe 2'167\n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst -376\n\nAsylwesen – Betreut durch Convalere AG 415\n\nStrassen/Plätze/Anlagen 1'435\n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen -26\n\nReinigung KantSA 0\n\nVV Liegenschaften – nicht Schulanlagen -3\n\nÖffentlicher Verkehr -8\n\nRaumplanung 78\n\nSpezialaufgaben/Projekte 40\n\nÜbrige Leistungsbezüger 41\n\nAbschreibung FV 85\n\nSchuldzinsen -28\n\nAbschreibungen -151\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -626\n\nZwischensumme 5'911 -3'682\n\nMinderaufwand RE22 zu BU22 2'229\n\n\n\n \n\n 20/49 \n\nLeistungserbringer \n\nGrössere Abweichungen Leistungserbringer (RE22/BU22) \n \n\n \n \n\n  \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nLegislative und Exekutive\n\nStadtrat: nicht in Anspruch genommene externe \nDienstleistungen und Honorare\n\n15\n\nEntschädigung Wahlbüro 17\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand\n\nNicht in Anspruch genommene externe Dienstleistungen \nund Honorare\n\n181\n\nSicherheit/Soziales\n\nFeuerwehr Mehreinnahmen Ersatzabgaben 224\n\nFeuerwehr Minderabgaben Zweckverband 95\n\nNicht in Anspruch genommene externe Dienstleistungen 292\n\nInformatik\n\nSoftware  - Dienstleistungen: Minderaufwand \nhauptsächlich infolge nicht gestarterter Evaluation einer \nneuen Kernapplikation.\n\n97\n\nTieferer externer IT-Support 12\n\nWerkhof\n\nTieferer Personalaufwand infolge Vakanzen 171\n\n\n\n \n\n 21/49 \n\nLeistungsbezüger \n\nGrössere Abweichungen Leistungsbezüger (RE22/BU22) \n \n\n \n \n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nBegleitung im Alter\n\nPflegefinanzierung: Die Beiträge sind abhängig von der \nAnzahl der zu betreuenden Personen sowie von der \nentsprechenden Pflegestufe. \n\n79\n\nMinderausgaben infolge weniger Gesuche 97\n\nHöhere Rückzahlung der EL-Zusatzbeiträge 60\n\nSpitex: Ist abhängig von den Beantragungen -48\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL 146\n\nSchulen der Gemeinde\n\nErhöhung des Lehrpesonals -546\n\nKeine Sonderlastenabgeltung für Bildung -390\n\nMehreinnahmen durch Schulgelder aus anderen \nGemeinden aufgrund steigender Schülerzahl\n\n105\n\nMinderausgaben infolge tieferer Nachfrage \nAufgabenhort & Mittagstisch\n\n62\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen: Das neue \nVerfahren mit Betreuungsgutscheinen führte zu \nMehreinnahmen (brutto)\n\n51\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen\n\nDie höheren Kosten sind auf die Umstellung auf \nBetreuungsgutscheine zurück zu führen. Es handelt sich \ndabei um KITA Beiträge. Neben der Zunahme der KITA-\nPlätze in Liestal, ist insgesamt eine Zunahme der \nKinderzahlen festzustellen.\n\n-86\n\n\n\n \n\n 22/49 \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nZugekaufte Dienstleistungen – Kindes- und Erwachsenenschutz\n\nEs gab 63 Massnahmen (Abklärungen, Mandate, \netc.) mehr als im Vorjahr. Per Ende Jahr waren es \n313 laufende Mandate, d.h. 18 Mandate mehr als im \nVorjahr. Infolge der hohen Zunahme der \nMassnahmen und laufenden Mandate sowie der \nnicht besetzten Teamleitungsstelle mussten diese \nExtern vergeben werden. Derzeit werden 84% \nunserer Mandate extern geführt.\n\n-499\n\nMinderaufwand aufgrund tieferen Beiträge 69\n\nMinderaufwand wegen der weniger \nereignisbezogenen Stunden\n\n60\n\nSozialhilfe\n\nMinderaufwand infolge geringer Klienten/innen 2'523\n\nGeringe Rückerstattung der Sozialhilfe aufgrund der \ntieferen Kosten \n\n-770\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -82\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe 79\n\nAufgrund der Statuswechsel hat die Anzahl der \nabrechenbaren Asylsuchenden abgenommen.\n\n385\n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst\n\nIm Herbst hatten ca. 30 Klienten einen \nStatuswechsel und sind vom Asylwesen (mit \nKanton/Bund abrechenbar) in den Asylbereich (nicht \nmehr abrechenbar - volle Kosten zu Lasten der \nStadt) gewechselt.\n\n-695\n\nDie Lohnkosten wurden im 2021 neu aufgeteilt \n(KES, Admin. Etc.). Dies wurde zum Zeitpunkt der \nBudgeterstellung noch nicht berücksichtigt\n\n317\n\nAsylwesen - ausgelagert\n\nInfolge der Ukraine Flüchtlinge sind die \nRückerstattung seitens Kanton/Bund im Asylwesen \nstark gestiegen. \n\n415\n\n\n\n \n\n 23/49 \n\n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nStrassen / Plätze / Anlagen\n\nMinderausgaben aufgrund des geringeren Bedarfs an \nUnterhalt\n\n1'279\n\nDie vorgesehene grosse Brunnensanierung beim \nRegierungsgebäude war im Rechnungsjahr noch nicht \nvon Nöten. Die eigene Analyse hat ergeben, dass die \nSanierung im 2023 erfolgen wird und deutlich günstiger. \nUrsprünglich wurde davon ausgegangen, dass das \ngesamte Brunnenbauwerk (ca. 100m2) ersetzt werden \nmuss. Nun muss nur das Zentrum von (ca. 5m2) ersetzt \nwerden.\n\n99\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen\n\nMehrausgaben infolge der Preiserhöhung an Energie -61\n\nDer budgetierte Mehraufwand (Raumpflege) für Covid-\n19 musste nicht in Anspruch genommen werden.\n\n87\n\nDer Kanton führt alle 5 Jahre eine Kontrolle der \nParameter für die Berechnung der Zahlungen für die \nschulische Nutzung der Schulanlagen durch. Dabei \nerfolgte eine Wertbereinigung, welche sich negativ auf \ndie Auszahlung auswirkte.\n\n-71\n\nAbschreibungen Finanzvermögen\n\nTiefere Wertberichtigung auf Forderungen infolge \ntieferen Debitorenbestands\n\n85\n\n\n\n \n\n24/49 \n \n\nAbschreibungen \n\n \n\n   \n \n \n\nSachaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \n\n \nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden insgesamt eingehalten und \nsogar leicht unterschritten. \n \n\nPersonalaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \nDie budgetierten Personalaufwendungen (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 101 \nüberschritten. Grund dafür sind insbesondere die Erhöhungen beim Lehrpersonal. \n \n\n  \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nAbschreibungen Finanzvermögen\n\nAufgrund der Reduktion des Debitorenbestandes \nkonnte das entsprechende Delkredere reduziert werden\n\n85\n\nin TCHF Netto RE22 BU22 ABW RE21\n\nTotal Sachaufwand 31–HRM2 -12'180 -12'276 95 -11'124\n\n0\n\nRechnungskreise–EK-unabhängig -2'795 -2'541 -253 -2'593\n\nSpezialfinanzierungen -2'794 -2'540 -254 -2'592\n\nFonds -1 -1 0 -1\n\nEinwohnerkasse(EK) -9'386 -9'734 349 -8'531\n\nErträge -515 -510 -5 -558\n\nLeistungserbringer -2'317 -2'699 382 -2'199\n\nLeistungsbezüger -6'554 -6'526 -29 -5'774\n\n\n\n \n\n 25/49 \n\nBilanz - Aktiven \n\nFlüssige Mittel \n\nDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2022 steht u.a. in Zusammenhang mit den \nzu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. Mit den flüssigen Mitteln \nwerden sämtliche Zahlungen getätigt.  \n\n \n \n\nSteuerforderungen \n \n\n \n \n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen werden brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 620 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 169 (VJ: TCHF 135) \ngemäss der Körperschaftsliste des Kantons und einer Pauschalwertberichtigung (2%) von \nTCHF 451 (VJ: TCHF 415) zusammen. \n \n \n\nÜbrige Forderungen \n \n\n \n \nDebitoren: \nHier handelt es sich um Leistungen für die ganze Stadt Liestal (inkl. Spezialfinanzierungen), \nwelche noch nicht bezahlt wurden. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie die Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an.  \n \nWertberichtigung auf Debitoren: \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 43 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 16 (VJ: TCHF 12) \n\n\n\n \n\n 26/49 \n\nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 27 (VJ: TCHF 127) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nKontokorrente mit Dritten: \nAb RE19 werden die Steuerablieferungen als Kontokorrent mit der Kantonalen \nSteuerverwaltung (Konto 1011) geführt anstatt wie bisher unter den Steuerforderungen \n(Konto 1012). \n \nÜbrige: \nHierbei handelt sich primär um die aktivierte Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne \nVerwendungsverzicht) im Betrag von TCHF 1’492 als Forderung der Stadt Liestal gegenüber \nder Pensionskasse BL. Diese wurde in der RE19 vom Verwendungsverzicht befreit. Das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal erreichte per 31.12.2022 einen Deckungsgrad von über \n100%. Somit bleibt die Arbeitgeberbeitragsreserve weiterhin befreit und als Guthaben \ngegenüber der BLPK bestehen. \n\n \n\nKurzfristige Finanzanlagen \nDie Stadt verfügt über TCHF 5’500 Festgeldanlagen per 31.12.2022 mit einer Verzinsung \nvon 0.65%. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 3’076 (VJ: TCHF 1’853). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n \n\n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag bestehen TCHF 6’566 noch nicht erhaltene Zahlungen, diese sind \n\njedoch in der Rechnungsperiode 2022 als Erträge verbucht. \n \n\nFinanzanlagen \nGenossenschaftsanteil Raiffeisenbank im Betrag von CHF 200.–. \n \n\nSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen) \nMarktwertanpassungen gem. Anlagespiegel auf S. 122 im weissen Teil. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 3'291. Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie getätigten Nettoinvestitionen von TCHF 6’257 erhöht und um die Abschreibungen von \nTCHF 2’966 reduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nKeine Bestandsveränderung des Verwaltungsvermögen. Mit Ausnahme einer Beteiligung \n(TCHF 10) sind die Anlagen im Rechnungskreis Wasserversorgung aufgrund positiver \nNettoinvestitionen in den Vorjahren bereits alle abgeschrieben.  \n \n\n\n\n \n\n 27/49 \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nKeine Bestandsveränderung des Verwaltungsvermögen. Die Anlagen im Rechnungskreis \nWasserversorgung sind aufgrund positiver Nettoinvestitionen in den Vorjahren bereits alle \nabgeschrieben. \n \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 13: aufgrund der getätigten \nAbschreibungen auf das Verwaltungsvermögen.  \n \n\n \n\nBilanz - Passiven \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n \n\n \n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugskontokorrente mit den Landeskirchen beträgt TCHF 412. \n \nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen \nDie Steuerforderungen müssen brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit provisorischer Steuerrechnung \nangezeigt) werden hier aufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. KLIB).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensfälligkeiten sowie zur Sicherstellung des Liquiditätsbedarfs wurden \nim Jahr 2022 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. \n\n  \n\n in TCHF RE22 RE21\n\nKreditoren 2'905 3'629\n\nKontokorrente mit Dritten 412 0\n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen 18'178 16'440\n\nSteuerschulden Mehrwertsteuer 44 68\n\nDurchlaufkonto 160 208\n\nÜbrige laufende Verpflichtungen 0 8\n\nTotal 21'698 20'353\n\n\n\n \n\n 28/49 \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n \n\n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 4’509 für Aufwendungen im 2022, für welche die Rechnungen \n\nerst im Jahr 2023 eingetroffen sind.  \nInvestitionsrechnung: \n• Es handelt sich um Rechnungen, die per Bilanzstichtag für die Rechnungsperiode 2022 \n\nnoch nicht eingetroffen sind, obwohl die Arbeiten bereits ausgeführt wurden.  \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n \n\n \n \nHier handelt es sich um Guthaben für nicht bezogene Feriensaldi sowie Gleitzeitsaldi. \n \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n \n\n \nDetails siehe im Anhang, weisser Teil, Seite 124.  \n \n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \n\n Die Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2022 um die ordentliche   \nAmortisation im Betrag von TCHF 291 reduziert. \n\n \n\nFonds im Fremdkapital \n \n\n \n \nEs wurden keine Entnahmen getätigt. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Wasserversorgung \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 814 zu. \n \n\n\n\n \n\n 29/49 \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abwasserbeseitigung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 372 ab. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abfallbeseitigung \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 55 zu. Es beträgt CHF 64 pro Einwohner und liegt somit \nunter dem Zielwert von CHF 70 pro Einwohner. \n \n \n\nFonds im Eigenkapital \n \n\n \n \nDie Zahlung von Parkplatzersatzabgaben von TCHF 35 erhöht den Parkplatzfonds. \n \n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) \nIm Hinblick auf die unsichere Lage infolge der Corona-Pandemie wurde mit der Rechnung 2019 \nerstmals das Instrument der Finanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht. Der gesamte \nErtragsüberschuss aus den Jahren 2019 und 2021 von TCHF 2’167 wurde als Einlage \nverbucht. Im 2022 wurde die Finanzpolitische Reserve um TCHF 626 erhöht und beträgt nun \nTCHF 2’793. \n \n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss liegt bei TCHF 19’388 (VJ TCHF 19’388; Saldo Erfolgsrechnung: TCHF \n0).  \n\n\n\n \n\n 30/49 \n\n \n\n4. Spezialfinanzierungen \n\n \n\nWasserversorgung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n \n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE22/BU22) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nBetriebsertrag\n\nWasserversorgung Verkäufe: \nMehr Verkäufe, da viele Hausanschlüsse geprüft und \nersetzt wurden.\n\n285\n\nÜbertrag Wasser aus IR in ER: \nDie Investitionsrechnung hat höhere \nWasseranschlussbeiträge als effektive vorhandene \nAnlagen. Dies führte zu einem Überschuss, welcher in \ndie Erfolgsrechnung fliesst\n\n234\n\nSachaufwand\n\nHausanschlüsse:\nAnlässlich der grossen Bautätigkeiten wurden auch \nmehr Hausanschlüsse gebaut.\n\n-149\n\nUnterhalt übr. Tiefbauten:\nEs waren häufiger und grössere Leitungsbrüche zu \nreparieren, als budgetiert.\n\n-64\n\nTatsächliche Forderungsverluste:\nMit Abschluss eines Rechtsverfahrens musste ein Teil \nder Forderungen abgeschrieben werden\n\n-172\n\nAbschreibungen\n\nTiefere Abschreibung infolge des tieferen \nVerwaltungsvermögens der Wasserversorgung.\n\n98\n\n\n\n \n\n 31/49 \n\nAbwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \n \n\n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE22/BU22) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n \n \n\n \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\nertrag/\n\nMinder-\naufwand\n\nMinder-\nertrag/\nMehr-\n\naufwand\n\nBetriebsertrag /\nNettoinvestitionen z.G. Erfolgsrechnung\n\nBewilligungsgebühren: \nMindereinnahme infolge weniger Bauanträgen als \nVorjahr, welches als Basis für die Budgetierung diente.\n\n-97\n\nÜbertrag Wasser aus IR in ER: \nDie Investitionsrechnung hat höhere \nAbwasseranschlussbeiträge als effektive Vorhandene \nAnlagen. Dies führte zu einem Überschuss, welcher in \ndie Erfolgsrechnung fliesst. \n\n286\n\nSachaufwand\n\nHausanschlüsse DL Dritter:\nAnlässlich des grösseren Antragsvolumen im Vorjahr \nwurden im laufenden Jahr mehr Hausanschlüsse \ngebaut als budgetiert.\n\n-47\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern\n\nKanalisationsgebühren (ARA) an Kanton BL: \nMehrausgaben hauptsächlich infolge  Erhöhung des \nReinigungspreises\n\n-618\n\n\n\n \n\n 32/49 \n\nAbfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE22/BU22) nach lokaler Gliederung \nSiehe Kommentare im Anhang, weisser Teil, ab S. 136 \n\n \n  \n\n\n\n \n\n 33/49 \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU22 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 6’257 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2022 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 7’650 werden um TCHF 1’393 nicht \nerreicht. \n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2022 \n \n\n \n \n\n  \n\nin TCHF RE22 BU22 ABW\n\nOhne Tiefbau -2'053 -3'728 1'675\n\nSicherheit (Feuerwehr/Zivilschutz) -12 0 -12\n\nHochbauten: Schulanlagen -1'838 -2'402 564\n\nHochbauten: übrige -92 -856 764\n\nInformatik Schulen -109 0 -109\n\nInformations- und Kommunikationstechnologie -20 -50 30\n\nFriedhof -3 0 -3\n\nRaumplanung -301 -340 39\n\nSport 340 0 340\n\nDiverse Projekte -17 -80 63\n\nTiefbau -4'204 -3'922 -282\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -2'280 -1'937 -343\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -207 -740 533\n\nBrücken 0 0 0\n\nDiverse Wege und Strassen -1'473 -895 -578\n\nGewässer 0 0 0\n\nDiverse Projekte -244 -350 106\n\nNettoinvestitionen Total -6'257 -7'650 1'393\n\n\n\n \n\n 34/49 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund tieferer Bruttoinvestitionen sowie tieferer \nInvestitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant und \nreduzieren das Verwaltungsvermögen. \n\n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2022 \n \n\n \n \n\n \n  \n\nin TCHF RE22 BU22 ABW\n\nOhne Tiefbau -33 -65 32\n\nTiefbau 267 425 -158\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -2 0 -2\n\nZentrum Nord, Liestal Ost 0 -10 10\n\nEntwicklungsgebiete -102 0 -102\n\nLeitungen diverse Wege und Strassen -284 -575 291\n\nEinnahmen 654 1'010 -356\n\nNettoinvestitionen Total 234 360 -126\n\n\n\n \n\n 35/49 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2022 \n \n\n \n \n\n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n\n \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2022.  \n\nin TCHF RE22 BU22 ABW\n\nTiefbau 286 350 -64\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -11 0 -11\n\nZentrum Nord, Liestal Ost 0 0 0\n\nEntwicklungsgebiete 0 0 0\n\nLeitungen diverse Wege und Strassen -85 -250 165\n\nDiverse Projekte -7 0 -7\n\nEinnahmen 389 600 -211\n\nNettoinvestitionen Total 286 350 -64\n\n\n\n \n\n 36/49 \n\n6. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n\n \n\n\n\n \n\n 37/49 \n\n\n\n \n\n 38/49 \n\n \n\n\n\n \n\n 39/49 \n\n \n\n\n\n \n\n 40/49 \n\n \n\n\n\n \n\n 41/49 \n\n \n \n \n\n\n\n \n\n 42/49 \n\n \n \n \n\n\n\n \n\n 43/49 \n\n \n\n\n\n \n\n 44/49 \n\n \n\n\n\n \n\n 45/49 \n\n7. Kennzahlen (Übersicht):  \n\nEinwohnerkasse \n\n   \n\n\n\n \n\n 46/49 \n\n \n\n\n\n \n\n 47/49 \n\nWasserversorgung \n\n \n\n\n\n \n\n 48/49 \n\nAbwasserbeseitigung \n\n \n\n\n\n \n\n49/49 \n \n\nAbfallbeseitigung \n\n \n\n\n\nRechnung  \n\n2022 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 19 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 20 - 27 \n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 28 - 33 \n 2 Bildung 34 - 50 \n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 51 - 55 \n 4 Gesundheit 56 - 57 \n 5 Soziale Sicherheit 58 - 62 \n 6 Verkehr 63 - 67 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 68 - 75 \n 8 Volkswirtschaft 76 - 77 \n 9 Finanzen und Steuern 78 - 82 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 83 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 84 - 87 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeine Verwaltung 88 \n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 89 \n 2 Bildung 90  \n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 91 \n 5 Soziale Sicherheit 92 \n 6 Verkehr 93 - 94 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 95 - 97 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 98 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 99 - 104  \n\nAuflistung der Investitionen 105 - 111 \nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 112 - 121 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 122 - 123 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 124 \n\nAuflistung der Rückstellungen 125 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 126 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 127 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 128 - 130 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 131 - 135 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Erfolgsrechnung 136 - 149 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Investitionsrechnung 150 - 153 \n\n \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 4'144'295.62                 3'636'263.98                 812'862.39                    -372'028.48                   67'197.73                      \n\nNettoinvestitionen 5'737'265.52                 6'257'140.22                 -233'615.20                   -286'259.50                   -                                \n\nZinsaufwand 318'501.18                    \n\nZinsertrag 501'570.83                    \n\nLaufender Ertrag 75'595'444.24               \n\nKapitaldienst 2'804'300.17                 \n\nBruttoinvestitionen 8'552'390.52                 \n\nGesamtausgaben 79'644'769.61               \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen\n\n- 2 -\n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\nEinwohnergemeinde Liestal                                                                  \n\nRechnung \n2021\n\n5 Jahre         \n\nWert Bewertung Wert Wert\n\n- Gesamthaushalt 72% N/V N/V\n\n- Allgemeiner Haushalt 58% 104% 81%\n\n- Wasser N/V N/V N/V\n\n- Abwasser N/V N/V N/V\n\n-0.2% Gut -0.5% -0.4%\n<4%: Gut\n4%-9%: Genügend\n> 9%: Schlecht\n\n3.7% Geringe Belastung 2.9% 3.5%\n<5%: Geringe Belastung\n5%-15%: Tragbare Belastung\n> 15%: Hohe Belastung\n\n5% Schlecht 11% 6%\n>20%: Gut\n10%-20%: Mittel\n< 10%: Schlecht\n\n11%\nMittlere \nInvestitionstätigkeit\n\n8% 9%\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n> 30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\n8% Gut 3% 14%\n<100%: Gut\n100% - 150%: Genügend\n>150%: Schlecht\n\n237 Geringe Verschuldung 104 373\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n1'500 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\n76% Gut 73% 80%\n\n<50%: Sehr gut\n50%-100%: Gut\n100%-150%: Mittel\n150%-200%: Schlecht\n>200%: Kritisch\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nFINANZKENNZAHLEN Rechnung 2022\n\nInvestitionsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung 2022\n\nKennzahl                                                                                \n\nDer jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% \nbetragen, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung und \ndie Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über 100%) \neine Rolle spielt.\n\n Kantonale Richtwerte\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n- 3 -\n\n\n\n                                                                                - 4 -  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \n\nNettoschuld abzutragen. \nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \n\ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n78'731'810.88 74'266'700 81'868'977.93\n\n2'815'125.00 2'180'000 10'429'329.95\n\n407'795.18 905'758.60\n\n1'033'358.39\n\n78'731'810.88 78'966'500\n6'291'900\n\n1'953'024.791'592'100\n\n625'563.21\n4'699'800\n\n1'047'266.19\n\n625'563.21 1'047'266.19\n\n4'699'800\n\n81'868'977.93\n\n8'552'390.52 9'120'000 5'943'160.32\n5'737'265.52 6'940'000\n\n4'486'169.63\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n100'228'641.78 100'228'641.78106'549'796.78 106'549'796.78\n\n19'388'096.31 19'388'096.31\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2022 2021Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2022\n\n- 5 -\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'333'782.58 7'263'7006'954'790.11 6'866'881.35 1'369'296.881'313'200\n5'621'007.53 5'950'500 5'497'584.47Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'726'054.22 3'704'9003'897'333.96 3'631'429.67 1'588'537.721'468'600\n2'171'279.74 2'236'300 2'042'891.95Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 3'566'361.03 23'580'60024'336'615.79 22'891'060.06 3'107'225.133'029'300\n20'770'254.76 20'551'300 19'783'834.93Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 290'723.65 3'542'6003'332'803.30 2'773'488.77 369'929.50317'300\n3'042'079.65 3'225'300 2'403'559.27Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 921'386.80 5'784'4005'656'916.20 5'859'373.49 783'819.70932'100\n4'735'529.40 4'852'300 5'075'553.79Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 7'298'500.46 19'280'10018'405'398.07 18'612'487.05 6'383'069.185'742'600\n11'106'897.61 13'537'500 12'229'417.87Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 2'637'113.02 6'866'1005'545'505.78 6'726'180.45 3'557'123.613'552'500\n2'908'392.76 3'313'600 3'169'056.84Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 8'116'464.73 7'440'7008'503'037.36 11'912'668.41 11'436'616.366'719'600\n386'572.63 721'100 476'052.05Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 309'700.35 143'200141'402.06 142'443.95 195'315.92212'900\n168'298.29 69'700 52'871.97Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'531'724.04 1'360'2001'958'008.25 2'452'964.73 53'078'043.9350'978'600\n50'573'715.79 49'618'400 50'625'079.20Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 6 -\n\n81'868'977.9381'868'977.9374'266'70078'966'50078'731'810.88\n\n78'731'810.88 78'731'810.88\n\n78'731'810.88\n4'699'800\n\n78'966'500 78'966'500 81'868'977.93 81'868'977.93\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 78'966'50078'731'810.88 81'868'977.93\n\n30 Personalaufwand 26'742'051.19 26'215'325.6726'640'600\n300 Behörden und Kommissionen 454'841.70 475'346.50475'300\n3000 Behörden und Kommissionen 454'841.70 475'300 475'346.50\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n9'097'969.25 9'051'827.909'239'000\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n9'097'969.25 9'239'000 9'051'827.90\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 12'295'038.50 11'857'927.6512'042'900\n3020 Löhne der Lehrkräfte 12'295'038.50 12'042'900 11'857'927.65\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 51'283.25 57'375.603'000\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 51'283.25 3'000 57'375.60\n\n304 Zulagen 386'138.45 367'891.45401'300\n3040 Erziehungszulagen 304'747.20 331'600 296'253.70\n3049 übrige Zulagen 81'391.25 69'700 71'637.75\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 4'140'092.97 4'046'117.604'161'400\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'398'672.92 1'375'400 1'360'842.55\n3052 Pensionskasse 2'044'749.70 2'069'700 1'995'295.90\n3053 Unfallversicherung 114'100.30 124'300 124'352.95\n3054 Familienausgleichskasse 269'105.90 275'700 261'459.60\n3055 Krankentaggeldversicherungen 313'464.15 316'300 304'166.60\n\n306 Arbeitgeberleistungen\n3062 Teuerungszulagen auf Renten\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 316'687.07 358'838.97317'700\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 121'370.00 190'700 117'869.60\n3091 Personalrekrutierung 34'065.45 2'800 104'313.59\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 161'251.62 124'200 136'655.78\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n12'180'299.66 11'123'821.3612'275'500\n310 Material- und Warenaufwand 1'046'874.18 933'803.75959'400\n3100 Büromaterial 86'801.12 83'300 66'429.42\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 484'220.73 423'300 432'377.49\n3102 Drucksachen, Publikationen 117'022.26 100'200 71'549.55\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 19'173.60 20'100 16'262.63\n3104 Lehrmittel 249'338.04 240'800 257'522.19\n3105 Lebensmittel 26'114.15 23'300 26'584.95\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n64'204.28 68'400 63'077.52\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 738'749.12 524'804.43679'800\n3110 Büromöbel und -geräte 75'398.33 90'400 85'988.21\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n422'154.82 342'100 293'836.28\n\n3112 Dienstkleider 41'416.01 33'800 36'429.06\n3113 Hardware 85'594.86 89'500 53'194.18\n3118 Immatrielle Anlagen 101'557.60 108'000 48'183.60\n3119 Übrige Anschaffungen 12'627.50 16'000 7'173.10\n\n312 Ver- und Entsorgung 1'038'727.64 1'100'782.42987'100\n3120 Ver- und Entsorgung 1'038'727.64 987'100 1'100'782.42\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'834'975.75 4'403'582.594'906'000\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'977'709.99 2'499'800 2'701'010.37\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n294'355.42 321'000 281'377.43\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'349'906.64 1'871'800 1'221'382.44\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 192'835.55 193'200 177'163.00\n3137 Steuern und Gebühren 20'168.15 20'200 22'649.35\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'204'355.15 2'228'252.352'297'200\n3140 Unterhalt an Grundstücken 54'321.65 50'000 46'823.91\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 444'719.37 450'000 460'594.89\n3142 Unterhalt Wasserbau 4'391.15 5'000 4'263.25\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 958'385.80 1'054'000 981'773.95\n3144 Unterhalt Hochbauten 735'108.78 718'200 713'999.20\n3145 Unterhalt Wald 6'166.00 10'000 17'550.60\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 1'262.40 10'000 3'246.55\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n1'042'335.68 895'153.561'116'600\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 63'746.25 87'200 29'061.83\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n186'370.78 135'000 173'055.28\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 13'065.14 9'200 630.90\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 771'126.68 865'900 674'622.25\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 8'026.83 19'300 17'783.30\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n549'310.21 227'088.46636'800\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 467'998.25 519'000 146'933.95\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 81'311.96 117'800 80'154.51\n3162 Raten für operatives Leasing\n\n317 Spesenentschädigungen 239'281.60 239'833.20254'100\n3170 Reisekosten und Spesen 203'451.00 218'100 203'757.15\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 35'830.60 36'000 36'076.05\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n441'714.42 510'897.64379'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen -96'000.00 91'150.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 216'637.77 39'000 40'591.54\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP 70'000.00 10'000.00\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 9 -\n\n\n\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben nat. Personen\n\n236'034.50 300'000 352'078.30\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben Juristische Personen\n15'042.15 40'000 17'077.80\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 43'975.91 59'622.9659'500\n3192 Abgeltung  von Rechten 19'320.61 20'000 10'350.00\n3199 Übriger Betriebsaufwand 24'655.30 39'500 49'272.96\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'987'369.82 2'696'660.372'955'100\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'895'402.62 2'640'615.152'874'200\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'895'402.62 2'874'200 2'640'615.15\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 91'967.20 56'045.2280'900\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n91'967.20 80'900 56'045.22\n\n34 Finanzaufwand 383'275.48 354'490.38361'600\n340 Zinsaufwand 318'501.18 308'325.93295'600\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 230.10 158.75\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 37'416.65 25'000 38'622.35\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n279'802.43 270'100 269'113.63\n\n3409 Übrige Passivzinsen 1'052.00 500 431.20\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n8'319.26 12'622.3911'000\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 10 -\n\n\n\n3420 Kapitalbeschaffung und\nVerwaltung\n\n8'319.26 11'000 12'622.39\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n45'319.88 33'542.0655'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 28'871.93 35'000 18'184.63\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n16'447.95 20'000 15'357.43\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen\n\n349 Übriger Finanzaufwand 11'135.16\n2349 Übriger Finanzaufwand 11'135.16\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n916'132.12 5'089'870.39566'000\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n916'132.12 5'089'870.39566'000\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 868'683.07 481'000 4'984'644.34\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n47'449.05 85'000 105'226.05\n\n36 Transferaufwand 31'760'752.76 31'546'170.6232'371'500\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 9'898'700.98 9'463'692.859'375'600\n3611 Entschädigungen an Kanton 3'132'183.90 2'599'000 2'573'498.35\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n3'475'797.23 3'406'600 3'358'109.25\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 3'290'719.85 3'370'000 3'532'085.25\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 149'640.00 145'930.00149'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 11 -\n\n\n\n3625 Finanzierung Solidaritätsbeitrag 149'640.00 149'000 145'930.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 21'712'411.78 21'936'547.7722'846'900\n3631 Beiträge an Kanton 2'214'904.70 2'325'000 2'581'778.70\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'362'785.45 1'432'000 1'384'210.10\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'107'611.30 1'118'400 1'118'156.95\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 2'445'036.91 992'000 1'327'543.14\n3636 Beiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n2'448'227.45 3'026'300 2'503'048.25\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 12'133'845.97 13'953'200 13'021'810.63\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 625'563.21 1'047'266.19\n389 Einlagen in das Eigenkapital 625'563.21 1'047'266.19\n3894 Einlage in finanzpolitische Reserve 625'563.21 1'047'266.19\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n\n39 Interne Verrechnungen 3'136'366.64 3'795'372.953'796'200\n390 Material- und Warenbezüge 354'300.30 301'527.90262'100\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n354'300.30 262'100 301'527.90\n\n391 Dienstleistungen 2'782'066.34 3'493'845.053'534'100\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n2'782'066.34 3'534'100 3'493'845.05\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n\n399 Übrige interne Verrechnung\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 12 -\n\n\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n3990 Übrige interne Verrechnungen\n\n- 13 -\n\n\n\nERTRAG4 78'731'810.88 81'868'977.9374'266'700\n\n40 Fiskalertrag 45'634'131.42 45'924'251.1543'110'000\n400 Steuern natürliche Personen 40'693'921.67 41'170'359.5039'635'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 33'761'450.42 33'308'000 34'078'902.05\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'668'895.45 3'687'000 4'329'344.55\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 3'263'575.80 2'640'000 2'762'112.90\n\n401 Steuern juristische Personen 4'940'209.75 4'753'891.653'475'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 4'258'009.65 3'010'000 3'507'640.45\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 682'200.10 465'000 1'246'251.20\n\n41 Regalien und Konzessionen 322'876.75 209'997.92229'900\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0012'900\n4100 Regalien 12'857.00 12'900 12'857.00\n\n412 Konzessionen 310'019.75 197'140.92217'000\n4120 Konzessionen 310'019.75 217'000 197'140.92\n\n42 Entgelte 13'777'534.40 13'105'175.7313'259'600\n420 Ersatzabgaben 820'618.50 734'590.80665'000\n4200 Ersatzabgaben 820'618.50 665'000 734'590.80\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 524'465.17 604'432.49423'200\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 524'465.17 423'200 604'432.49\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n7'199'483.86 6'024'790.936'728'000\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n7'199'483.86 6'728'000 6'024'790.93\n\n425 Erlös aus Verkäufen 538'268.60 236'064.80206'500\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 14 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 538'268.60 206'500 236'064.80\n\n426 Rückerstattungen 4'323'698.06 5'195'406.294'874'900\n4260 Rückerstattungen Dritter 4'323'698.06 4'874'900 5'195'406.29\n\n427 Bussen 158'142.00 160'444.01206'000\n4270 Bussen 158'142.00 206'000 160'444.01\n\n429 Übrige Entgelte 212'858.21 149'446.41156'000\n4290 Übrige Entgelte 61'213.01 67'000 74'451.86\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n151'645.20 89'000 74'994.55\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge 519'874.70 4'792'961.97\n439 Übriger Ertrag 519'874.70 4'792'961.97\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung 519'874.70 4'792'961.97\n\n44 Finanzertrag 1'416'633.87 2'307'515.171'953'700\n440 Zinsertrag 501'570.83 704'110.76686'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 330.35 702.80\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n11'275.65 6'000 2'191.30\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 583.33\n4403 Verzugszinsen Steuern 489'381.50 650'000 655'247.45\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 30'000 45'969.21\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 404.03 404.05400\n4420 Dividenden 404.03 400 404.05\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 561'391.30 567'347.40524'100\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 15 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n561'391.30 524'100 567'347.40\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen -304'805.00 305'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen -304'805.00 305'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n11'505.00 12'525.0011'500\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 11'505.00 11'500 12'525.00\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 645'825.75 729'280.25741'700\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n615'287.00 686'600 683'078.40\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n30'538.75 55'100 46'201.85\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag 741.96 -11'152.29-10'000\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n4499 Übriger Finanzertrag 741.96 -10'000 -11'152.29\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n384'769.53 516'291.72197'900\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n384'769.53 516'291.72197'900\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n372'028.48 195'000 492'351.67\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 16 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n12'741.05 2'900 23'940.05\n\n46 Transferertrag 13'539'623.57 11'217'411.3211'719'400\n460 Ertragsanteile von Dritten 582'525.10 604'374.20597'000\n4600 Anteil an Bundeserträgen 582'525.10 597'000 604'374.20\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 5'727'853.31 4'475'985.703'865'700\n4610 Entschädigungen vom Bund 51'320.00 66'600 89'728.40\n4611 Entschädigungen vom Kanton 3'155'547.83 1'498'500 2'126'515.34\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'520'985.48 2'300'600 2'259'741.96\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 2'820'587.00 2'345'732.003'439'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 1'152'480.00 1'624'000 1'511'263.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 773'608.00 1'000'000 19'137.00\n4625 Solidaritätsbeitrag 894'499.00 815'000 815'332.00\n4626 Einzelbeitrag\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n4'391'251.71 3'785'218.763'806'700\n4630 Beiträge vom Bund 18'152.50 14'200 23'014.50\n4631 Beiträge vom Kanton 2'714'838.61 2'682'700 2'683'528.46\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n15'139.00 23'000 17'842.65\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 231'455.90 139'515.90\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne\n\nErwerbszweck\n300\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1'386'119.70 1'061'000 895'771.25\n\n469 Verschiedener Transferertrag 17'406.45 6'100.6611'000\n4699 Rückverteilungen 17'406.45 11'000 6'100.66\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 17 -\n\n\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n484 Ausserordentliche Finanzerträge\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven\n\n49 Interne Verrechnungen 3'136'366.64 3'795'372.953'796'200\n490 Material- und Warenbezüge 354'300.30 301'527.90262'100\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n354'300.30 262'100 301'527.90\n\n491 Dienstleistungen 2'782'066.34 3'493'845.053'534'100\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n2'782'066.34 3'534'100 3'493'845.05\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 18 -\n\n\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Rechnung 2021\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2022\n\n- 19 -\n\n81'868'977.9381'868'977.9374'266'70078'966'50078'731'810.88\n\n78'731'810.88 78'731'810.88\n\n78'731'810.88\n4'699'800\n\n78'966'500 78'966'500 81'868'977.93 81'868'977.93\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'333'782.58 7'263'7006'954'790.11 6'866'881.35 1'369'296.881'313'200\n\n01 Legislative und Exekutive 585'807.09 13'070.60 635'400 6'000 583'122.63 3'929.10\n011 Legislative 188'845.55 186'272.78207'200\n0110 Legislative 188'845.55 186'272.78207'200\n\nER - Sitzungsgelder 45'750.00 47'000 51'970.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 4'100.00 3'000 3'200.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 4'820.00 3'000 1'930.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 3'370.00 3'000 1'176.400110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 12'580.00 30'000 16'596.400110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 2'980.00 1'500 1'120.000110.3000.0106\nER - Spezialkommission Polizeireglement 960.000110.3000.0108\nER - Finanzkommission 9'060.00 6'600 9'120.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 5'320.00 7'000 10'499.200110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 801.55 3'000 1'665.200110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 153.05 1'300 317.950110.3054.0100\nER - Anlässe 12'396.10 6'500 407.700110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 39.95 5000110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 4'510.00 3'0000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 18'672.35 26'000 18'410.450110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 1000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 35'737.45 36'000 33'917.630110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 25'848.00 26'200 30'038.400110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 2'400.00 2'000 4'841.800110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 307.10 1'500 101.650110.3170.0100\n\n012 Exekutive 396'961.54 13'070.60 396'849.85 3'929.10428'200 6'000\n0120 Exekutive 396'961.54 13'070.60 396'849.85 3'929.10428'200 6'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 276'859.80 276'900 276'855.300120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 140.00 800 120.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 2'800.00 5'000 2'240.000120.3000.0300\nPersonalkommission 1'860.00 1'000 2'180.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 1'160.00 5'000 3'160.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 6'800.00 7'000 7'240.000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 820.00 2'000 1'040.000120.3000.0304\nSR-Kommission - Integration 3'0000120.3000.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nSR - Erziehungszulagen 2'791.80 3'300 2'791.800120.3040.0100\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'718.85 18'000 17'098.650120.3050.0100\nSR- Pensionskasse 26'180.70 27'300 27'281.400120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 1'592.85 1'600 1'617.000120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 519.15 2'000 2'103.200120.3053.0100\nSR - Familienausgleichskasse BL 3'400.30 3'800 3'303.900120.3054.0100\nSR - Krankentaggeldversicherung 4'028.40 4'000 4'028.400120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 2'573.90 1'0000120.3090.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 1'0000120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 3'815.40 500 1'805.150120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 4'523.40 20'000 2'130.900120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'000.00 30'000 30'000.000120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 9'376.99 15'000 11'854.150120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 13'070.60 6'000 3'929.100120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 6'368'983.02 1'320'711.98 6'628'300 1'307'200 6'283'758.72 1'365'367.78\n022 Allgemeine Dienste 5'915'548.56 1'304'321.98 5'863'646.14 1'347'491.686'204'800 1'287'300\n0220 Allgemeine Dienste 5'915'548.56 1'304'321.98 5'863'646.14 1'347'491.686'204'800 1'287'300\n\nZD - Löhne 682'085.05 650'300 663'213.800220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 18'950.00 14'000 28'342.150220.3010.0102\nFE - Löhne 1'328'335.90 1'330'700 1'366'300.400220.3010.0200\nHP - Löhne 892'649.45 912'400 905'883.750220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 248'995.35 233'000 243'038.250220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 102'595.75 105'300 73'779.400220.3010.0500\nZD - Erziehungszulagen 12'322.50 13'100 12'282.900220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 21'707.45 17'500 18'828.350220.3040.0200\nHP - Erziehungszulagen 12'082.80 11'500 12'526.950220.3040.0300\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 44'471.45 38'500 43'419.750220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 87'122.15 86'700 89'152.250220.3050.0200\nHP - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 58'037.55 58'000 58'152.150220.3050.0300\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'335.45 15'100 15'962.150220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'559.10 6'900 3'227.550220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 62'712.30 66'100 64'209.000220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 3'815.40 3'900 3'769.750220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 117'288.95 125'500 112'142.700220.3052.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 7'445.80 7'500 6'922.450220.3052.0201\nBLPK: Umlagebeitrag 59'839.50 64'200 59'163.200220.3052.0202\nHP - Pensionskasse 96'598.20 97'600 95'217.500220.3052.0300\nHP - Pensionskasse Risikoversicherung 5'398.20 5'500 5'338.000220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 22'891.20 22'500 22'839.600220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 914.40 1'300 910.800220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n245.25 2000220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'643.95 4'300 4'627.400220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'901.05 9'700 9'603.200220.3053.0200\nHP - Unfallversicherung 7'161.80 8'200 8'585.250220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 1'783.90 1'700 1'760.200220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 950.00 900 769.350220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'560.00 8'100 8'358.400220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 16'642.70 16'500 17'077.650220.3054.0200\nHP - Familienausgleichskasse 11'090.20 11'100 11'131.300220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'131.85 2'900 3'061.850220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 1'061.40 1'400 616.250220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 9'931.60 9'400 9'703.500220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 19'365.75 19'300 18'471.000220.3055.0200\nHP - Krankentaggeldversicherung 12'901.70 12'900 12'951.050220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 3'631.05 3'400 3'543.000220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 1'493.45 1'500 1'074.500220.3055.0500\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 7'800.00 30'000 12'950.800220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 1'0000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 2'561.00 6'000 160.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 11'707.00 10'000 1'950.000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 6'389.20 12'000 6'895.000220.3090.0201\nHP - Weiterbildung 3'558.55 15'000 5'823.900220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 10'188.00 10'0000220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 820.00 4'0000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 8'684.50 9'200 5'951.500220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 504.00 67'509.200220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 27'232.70 28'180.340220.3091.0200\nHP - Personalrekrutierung 468.00 1'000 676.000220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 196.000220.3091.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n36'096.10 25'000 45'772.310220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 1'187.90 1'000 713.450220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'979.05 3'000 2'802.700220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 1'180.00 1'700 440.000220.3099.0201\nHP - sonstiger Personalaufwand 550.60 1'500 1'551.300220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 5000220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 37'010.60 39'900 35'886.250220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 356.25 1'800 700.600220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 14'123.36 12'000 11'175.550220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 6'246.97 7'000 5'596.650220.3100.0101\nZD - Büromaterial 700.84 700 190.350220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 19'624.86 25'000 16'734.310220.3100.0200\nFE - Büromaterial 6'598.54 2'000 2'180.900220.3100.0201\nHP - Büromaterial 11'441.37 3'000 2'456.900220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n1'247.30 500 209.850220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 19'844.45 22'000 14'939.950220.3102.0100\nFE - Drucksachen 12'109.30 11'000 6'784.750220.3102.0200\nHP - Drucksachen "Liestal baut" 554.000220.3102.0300\nHP - Drucksachen 430.00 5000220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 4'945.01 500 66.900220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'358.20 2'000 2'549.100220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 98.90 200 57.600220.3103.0200\nHP - Fachliteratur 4'059.35 4'000 3'672.000220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 1'742.60 1'400 1'400.250220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 1'994.45 2'300 2'312.150220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 1'0000220.3109.0100\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 140.00 400 154.950220.3109.0200\nFE - Büromöbel- und geräte 500 1'288.850220.3110.0200\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge,\nFahrzeuge\n\n4'033.85 4'0000220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 1'561.65 600 678.450220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 73'286.35 75'000 39'483.350220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 42'188.05 58'000 7'758.050220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 51'108.12 55'000 47'382.600220.3130.0100\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 38'388.25 37'000 34'378.850220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 75'413.80 65'000 66'524.470220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 24'784.10 20'000 25'299.400220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 39'358.36 42'000 40'287.050220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 694.65 2'000 670.850220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 8'566.20 16'000 14'337.500220.3130.0203\nHP - Dienstleistungen Dritter 1'434.40 500 8'037.300220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 3'223.55 40'000 69'480.950220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 18'292.50 19'0000220.3132.0100\nZD - Honorare 92'869.35 215'000 104'159.800220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 5'424.00 5'500 5'420.200220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare\nFachexperten\n\n2'154.00 2'000 2'154.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 37'439.45 15'000 25'483.180220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 24'100.45 54'000 46'462.010220.3132.0300\nHP - Honorare ext. Dienstleister 5'0000220.3132.0301\nVerwaltung - Sachversicherungen 91'504.15 89'900 90'049.750220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 1'780.50 500 2'374.500220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte 34.460220.3150.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 5'006.70 5'0000220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 395'648.88 407'700 398'196.000220.3158.0200\nInformatik - Internet 22'441.30 22'000 22'510.700220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 216'696.35 293'200 157'566.650220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 30'319.75 30'000 29'574.460220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 79.80 700 1'168.100220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 1'578.95 200 377.200220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 709.50 1'000 170.000220.3170.0200\nHP - Reisekosten und Spesen 300.80 2'000 851.000220.3170.0300\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 2'363.40 500 316.300220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 13'436.00 15'000 13'160.000220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 105'884.90 135'000 95'800.950220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 195'140.00 200'000 204'420.000220.3611.0200\neUmzug: Beitrag an Kanton -42.00 4'300 3'387.000220.3631.0200\nFE - Gebühren / Bewilligungen 57'877.00 21'000 22'005.100220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 37'765.00 37'000 39'865.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 6'330.00 8'000 6'361.550220.4210.0202\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nHP - Gebühren/Bewilligungen 12'971.80 10'500 16'924.800220.4210.0300\nHP - Gebühren Baupolizei 127'029.72 105'000 145'744.670220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 360.00 800 95.000220.4210.0400\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 618.00 1'000 720.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 800.00 1'500 911.000220.4250.0201\nHP - Verkäufe Fassadenpläne 15.000220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 1'567.95 883.550220.4260.0101\nGesamte Verwaltung - Sitzungsentschädigungen 260.000220.4260.0102\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 2'788.15 2'000 2'020.000220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 2'048.30 2'021.150220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 4'940.95 10'000 9'368.450220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n26'979.65 50'000 40'594.450220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 3'723.15 6'000 5'972.800220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 1'669.40 1'7000220.4260.0206\nHP - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 14'867.90 25'349.550220.4260.0300\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 1'180.00 1'000 780.000220.4270.0200\nZD - Erträge Liestal aktuell 38'620.06 45'000 35'307.260220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 160.15 2'000 6'386.800220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n253'590.90 270'000 266'894.400220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n64'088.90 72'000 65'110.150220.4612.0200\nFE - Diensleistungen für Feuerwehrzweckverband 12'916.000220.4612.0210\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\nint. Verr. (0220/4331)\n\n20'000.00 20'000 20'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n58'000.00 58'000 57'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n9'600.00 7'700 7'400.000220.4910.0205\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 730.00 1'100 600.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 132'000.00 132'000 132'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 302'000.00 302'000 302'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 453'434.46 16'390.00 420'112.58 17'876.10423'500 19'900\n0290 Verwaltungsliegenschaften 453'434.46 16'390.00 420'112.58 17'876.10423'500 19'900\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 101'495.95 95'600 101'577.700290.3010.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'992.55 6'500 6'074.250290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 5'533.70 3'800 5'205.600290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 356.50 300 364.000290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 705.65 700 726.050290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'143.95 1'300 1'159.450290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 1'471.25 1'400 1'489.400290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n24'788.87 18'000 12'347.150290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 6'996.50 7'000 5'182.000290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 2'159.95 1'500 1'641.100290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 505.70 1'000 885.100290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 17'895.93 17'000 12'054.390290.3110.0300\nRathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'042.60 500 1'819.850290.3111.0300\nRathaus- Energie 47'237.40 45'000 49'803.390290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 17'411.39 14'500 15'457.040290.3130.0300\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathausstrasse - Unterhalt Elektranten 5'397.400290.3143.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 75'315.27 74'200 58'633.100290.3144.0300\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'992.10 1'200 2'333.810290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'000 584.800290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 126'859.45 124'000 134'642.050290.3300.0200\nRathaus / Tiefbau - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 4'890.00 8'000 5'390.000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 956.100290.4260.0300\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 100.00 500 130.000290.4470.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\n\n- 27 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'726'054.22 3'704'9003'897'333.96 3'631'429.67 1'588'537.721'468'600\n\n11 Polizei 471'236.80 169'457.00 532'000 215'000 493'573.95 166'354.01\n111 Polizei 471'236.80 169'457.00 493'573.95 166'354.01532'000 215'000\n1110 Polizei 471'236.80 169'457.00 493'573.95 166'354.01532'000 215'000\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n4'245.75 5'000 2'109.351110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 14'317.05 5'000 7'493.601110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton:\nGemeindepolizeiliche Aufgaben\n\n409'710.00 470'000 440'978.001110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: \nAdministration Bussen\n\n42'964.00 52'000 42'993.001110.3611.0401\nGelegenheitswirtschaften + Freinachtsbewilligungen\n- Konzessionen\n\n13'045.00 10'000 7'190.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 152'752.00 200'000 157'564.011110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 3'660.00 5'000 1'600.001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n1'913'721.91 174'394.17 1'461'100 44'300 1'506'279.89 100'303.88\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n1'913'721.91 174'394.17 1'506'279.89 100'303.881'461'100 44'300\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 104'667.20 32'180.40 108'291.80 33'228.98143'600 31'300\nKommissionen - Marktkommission 5001400.3000.0400\nKataster - Löhne 26'650.50 22'300 22'140.401400.3010.0200\nKataster - Erziehungszulagen 458.85 500 219.601400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'849.35 1'500 1'450.051400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 1'836.30 1'500 1'430.001400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 146.10 100 120.601400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 212.15 100 169.051400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 353.00 300 276.851400.3054.0200\nKataster - Krankentaggeldversicherung 410.65 300 321.851400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 7'161.40 10'000 5'993.151400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 6'172.35 7'000 6'166.351400.3120.0400\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 2'080.00 3'000 3'134.001400.3130.0400\nGrundbuch- / Katastervermessung - Honorare\nFachexperten\n\n7'292.30 13'000 7'203.001400.3132.0300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 753.90 22'000 956.201400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 12'000 9'305.701400.3159.0700\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen 4'290.35 4'400 4'405.001400.3300.0200\nMarktwesen / Tiefbau - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 7'670.40 7'000 7'492.001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 470.00 300 150.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 16'730.00 18'000 18'820.001400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 400.00 500 448.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter 1'000 604.001400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 6'910.00 4'500 5'714.981400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 1'809'054.71 142'213.77 1'397'988.09 67'074.901'317'500 13'000\nKES - Löhne 232'996.75 274'000 114'417.801401.3010.0400\nKES - Erziehungszulagen 2'6001401.3040.0400\nKES - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n14'294.40 17'900 7'341.351401.3050.0400\nKES - Pensionskasse 23'765.25 28'600 11'002.051401.3052.0400\nKES - Pensionskasse Risikoversicherung 1'314.05 1'600 654.651401.3052.0401\nKES - Unfallversicherung 1'748.15 1'200 881.651401.3053.0400\nKES - Familienausgleichskasse BL 2'790.20 3'400 1'417.401401.3054.0400\nKES - Krankentaggeldversicherung 3'390.40 4'000 1'679.101401.3055.0400\nKES - Aus- und Weiterbildung 370.00 4'200 300.001401.3090.0400\nKES - Diensleistungen verfügt durch KESB 959'162.60 460'000 620'063.351401.3130.0400\nKESB - Mandatsentschädigungen\nDienstleistungen Dritter (nicht verfügt)\n\n21'666.45 70'000 128'678.801401.3130.0401\nKESB - Honorare Fachexperten 77'551.36 23'142.051401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal\n(Basisdienstleistungen)\n\n470'005.10 450'000 488'409.891401.3612.0400\nKES Prüfungen - Gebühren 118'452.40 10'000 67'074.901401.4210.0400\nKES Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n23'761.37 3'0001401.4260.0400\n\n15 Feuerwehr 874'085.90 1'052'807.70 978'000 830'900 895'766.70 903'510.80\n150 Feuerwehr 874'085.90 1'052'807.70 895'766.70 903'510.80978'000 830'900\n1500 Feuerwehr 874'085.90 1'052'807.70 895'766.70 903'510.80978'000 830'900\n\nFeuerwehr - Sachversicherungen 1'230.551500.3134.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 6'127.25 14'500 2'506.201500.3144.0300\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche\nForderungsverluste\n\n17'443.50 20'000 21'414.751500.3181.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 20'964.20 21'000 22'086.701500.3300.0200\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 1'052.00 500 431.201500.3409.0400\nFeuerwehr - Entschädigung an Zweckverband 827'268.40 922'000 849'327.851500.3612.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 785'618.50 580'000 652'590.801500.4200.0400\nFeuerwehr - Gebühren Ersatzabgaben 1'350.051500.4210.0400\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter1500.4260.0400\nFeuerwehr - Eingang abgeschr. Ersatzabg. 4'848.051500.4290.0400\nFeuerwehr - Verzugszinsen Ersatzabgaben 10'071.101500.4401.0400\nFeuerwehrmagazin  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n250'920.00 250'900 250'920.001500.4470.0300\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 638'289.35 329'395.35 733'800 378'400 735'809.13 418'369.03\n161 Militär 140'738.60 49'518.10 130'980.85 53'287.80151'800 46'000\n1611 Schiesswesen 140'738.60 49'518.10 130'980.85 53'287.80151'800 46'000\n\nSA Sichtern - Honorare externer Berater,\nFachexperten\n\n9'668.75 40'000 28'044.201611.3132.0400\nSA Sichtern - Sachversicherungen 8'017.65 8'000 7'727.501611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 1'714.60 5'000 3'576.351611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 3'542.10 3'500 3'837.301611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 102'500.00 80'000 72'500.001611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 8'267.65 8'000 7'977.501611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'000 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädigung\nGemeinden\n\n33'180.55 30'000 37'240.401611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 497'550.75 279'877.25 604'828.28 365'081.23582'000 332'400\n1620 Zivilschutz 213'845.85 13'700.00 253'797.05 14'050.00259'800 10'200\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'509.501620.3101.0400\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 2'836.40 2'000 6'501.901620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 3'243.00 1'000 867.801620.3120.0401\nGestadeck Bunker - Energie 112.751620.3120.0404\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 340.351620.3130.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'378.35 2'500 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 1'131.80 5'000 406.051620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 15'598.20 3'000 3'955.051620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 1'444.25 9'000 6'865.651620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 2'000 3'109.671620.3144.0403\nUnterhalt App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen 2'692.501620.3151.0400\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen 412.301620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 156'621.42 204'300 190'657.301620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 27'374.88 31'000 36'334.531620.3612.0440\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung\nDritter\n\n3'500.00 3'850.001620.4260.0401\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'200 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 239'486.84 228'655.37 300'878.70 300'878.70279'800 279'800\nZSO Ergolz - Kommission RFS / ZSO 940.00 1'000 620.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne / Entschädigungen 110'309.95 114'000 132'169.451622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 6'103.00 6'000 11'000.401622.3010.0401\nZSO Ergolz - Erziehungszulage 4'389.60 4'400 3'292.201622.3040.0400\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'669.05 7'000 8'044.551622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 7'822.20 7'600 10'938.801622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 561.00 600 671.401622.3052.0401\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 690.25 800 798.051622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'273.10 1'400 1'535.651622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 1'481.55 1'400 1'787.451622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 150.00 8'634.101622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 2'659.29 5'300 2'542.201622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'333.95 5'000 7'330.611622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 130.00 2'0001622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 134.40 500 200.001622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 10'939.65 6'500 11'419.501622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 1'031.39 4'032.601622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n773.30 10'000 3'791.651622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 2'541.15 7'500 1'438.301622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 1'502.16 2'0001622.3113.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 394.05 169.651622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 249.40 201.551622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 10'332.40 12'100 10'226.851622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 14'826.85 17'000 11'824.551622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 7'000 12'495.001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 7'547.85 4'500 5'665.851622.3134.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'739.80 3'000 2'426.211622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und\nAusrüstung\n\n5'241.80 9'500 9'174.231622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 3'928.35 1'200 320.401622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 4'685.00 7'400 9'075.801622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 3'953.00 5'0001622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 9'809.40 9'600 817.451622.3161.0400\nZSO - Spesen 8'784.35 20'000 28'166.951622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 559.60 500 67.301622.3199.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 13'979.50 37'714.501622.4260.0400\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n58'054.45 75'500 72'506.901622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 156'621.42 204'300 190'657.301622.4612.0401\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 44'218.06 37'521.88 50'152.53 50'152.5342'400 42'400\nRFS Ergolz - Entschädigungen 29'490.00 17'000 39'220.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 855.20 1'100 1'719.651623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 163.30 200 328.251623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 75.00 3'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 459.70 2'000 200.001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial 31.251623.3100.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 1'0001623.3102.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 584.20 1'5001623.3105.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 1'000 46.301623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 889.25 2'5001623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 169.65 2'0001623.3118.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 6'244.06 6'000 4'023.331623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'000 2'246.601623.3132.0440\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 3'424.85 2'0001623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'0001623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 1'862.85 500 2'337.151623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n10'147.00 11'400 13'818.001623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n27'374.88 31'000 36'334.531623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nBILDUNG2 3'566'361.03 23'580'60024'336'615.79 22'891'060.06 3'107'225.133'029'300\n\n21 Obligatorische Schule 24'257'070.26 3'551'060.23 23'488'200 3'009'300 22'813'946.44 3'091'071.53\n211 Kindergarten 2'843'467.05 36'425.75 2'731'417.89 30'325.352'782'100 41'000\n2110 Kindergarten 2'843'467.05 36'425.75 2'731'417.89 30'325.352'782'100 41'000\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 2'293'980.70 2'247'700 2'202'945.502110.3020.0600\nKG - Erziehungszulagen 34'671.30 36'000 35'899.202110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n145'040.90 141'600 141'272.952110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 225'356.60 224'800 218'832.952110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 3'402.95 3'400 3'286.902110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 28'353.95 29'200 27'204.202110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 33'001.65 33'700 31'921.652110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 464.00 300 44.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 3'313.39 1'000 2'131.302110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 7002110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 39'401.96 38'000 40'607.442110.3104.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 3'216.40 3'366.852110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 2'816.35 3'000 2'085.302110.3130.0601\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'000.00 9'000 8'500.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n470.90 500 304.252110.3151.0600\nKG - Spesen 776.00 3'500 1'096.802110.3170.0600\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 20'200.00 9'700 11'918.602110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 25'825.75 30'000 23'592.352110.4260.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n10'600.00 11'000 6'733.002110.4612.0600\n\n212 Primarschule 14'389'579.76 2'418'418.08 13'471'103.64 2'064'740.6813'643'700 2'105'500\n2120 Primarschule 12'344'123.92 373'063.45 11'707'383.36 301'020.4011'837'800 299'600\n\nKommissionen - Schulrat 13'479.80 18'000 15'180.602120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 8'087'962.30 7'860'200 7'892'682.902120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 38'796.50 39'700 38'549.702120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 91'458.15 125'800 103'909.852120.3040.0600\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n523'888.27 495'200 506'903.202120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'539.90 2'600 2'420.052120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 710'575.70 707'400 691'782.802120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'941.60 2'000 1'941.602120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 120.00 100 120.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 12'091.10 11'800 11'657.752120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 77.75 300 75.852120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 100'918.10 102'200 97'747.402120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 485.25 500 462.402120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 117'618.80 117'900 114'914.402120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 564.25 600 537.552120.3055.0601\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 8'264.45 14'000 10'690.852120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 55'985.73 33'000 39'740.322120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 8'170.40 8'500 8'638.722120.3100.0600\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 27.20 800 5'793.402120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 527.00 2'5002120.3102.0600\nSpezielle Förderung 3'984.93 2'000 3'649.932120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 113'711.13 110'000 127'802.312120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 25'845.18 28'000 25'101.242120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 4'443.89 5'000 4'219.982120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 7'594.95 9'000 5'023.122120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 1'301.10 1'000 377.502120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 884.23 900 1'095.302120.3104.0607\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 5'501.35 12'000 4'986.252120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'368.67 9'500 1'906.582120.3111.0601\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 9'917.10 10'000 13'434.032120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 30'173.80 24'000 30'799.802120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 24'182.05 22'200 21'745.452120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 9'296.78 9'000 9'099.102120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 7'423.50 3'500 6'363.152120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'560.40 10'000 9'728.702120.3132.0601\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 1'000.00 1'000 5'277.302120.3132.0602\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 705.24 1'000 310.502120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 81'465.80 70'000 70'443.852120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 34'265.60 16'900 7'074.402120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 2'240.83 2'000 2'344.052120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 2'655.00 3'500 3'561.652120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 5'350.46 5'000 5'350.452120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 54'324.00 50'000 35'940.002120.3170.0600\nPrimarschule - Spesen Zivi 83'707.80 80'200 80'186.602120.3170.0601\nPrimarschule - Spesen allg. 1'040.002120.3170.0602\nBildung ICT - Planmässige Abschreibungen 47'395.65 25'700 25'679.602120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 10'158.45 35'000 38'380.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'523'228.00 1'252'900 1'170'042.862120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 424'935.78 490'700 450'360.322120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 36'970.00 4'000 3'350.002120.3635.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n85.202120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 28'479.35 100'000 71'381.752120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 200.00 200.002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 6'421.00 70'000 54'176.052120.4611.0600\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n187'762.00 80'000 114'579.802120.4612.0600\nSprachlerngruppe  - Beitrag vom Kanton 5'000.002120.4631.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n3'000 3'044.652120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 544.80 100 184.652120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 149'656.30 46'500 52'368.302120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 2'045'455.84 2'045'354.63 1'763'720.28 1'763'720.281'805'900 1'805'900\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 6'413.75 6'500 6'366.352121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 698'932.95 734'400 698'930.202121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 382'533.70 403'600 398'201.752121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 9'960.70 8'400 9'065.202121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 3'2002121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n43'842.50 51'400 44'955.352121.3050.1600\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n24'969.35 25'800 25'992.652121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n420.05 400 416.752121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 69'391.60 80'800 68'476.252121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse 52'971.05 56'500 53'473.702121.3052.2602\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'040.85 1'100 1'038.252121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 574.25 600 597.752121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 12.85 100 12.952121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n8'615.10 10'300 8'711.602121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'782.45 5'200 4'978.002121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n80.00 100 79.352121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n10'169.40 11'800 10'169.452121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 5'566.05 6'100 5'793.802121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n93.45 100 92.752121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 162.80 500 306.452121.3100.2600\nLogopädie - Fachliteratur 145.88 400 426.942121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 16'359.46 10'000 14'065.762121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 1'2002121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 5'728.80 5'000 2'236.452121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 820.15 1'200 129.902121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 3'511.80 6'000 1'971.332121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'600 1'507.802121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n6'100.00 6'100 5'600.002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 4'068.90 4'500 2'297.352121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 8002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 700 765.752121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 1'480.00 1'2002121.3170.1600\nLogopädie - Reisekosten und Spesen 20.002121.3170.2601\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n300'300.30 208'100 247'527.902121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 361'785.70 126'100 124'256.552121.3910.1201\nLogopädie / Schulleitung / Stadtbauamt - int. Verr.\n(2121/2190/0220)\n\n24'602.00 24'300 25'276.002121.3910.2600\nPS Kleinklassen - Rückerstattung Dritter 5'489.50 6'737.102121.4260.1600\nLogopädie Lohnkosten / Sek-Schüler - Entsch.\nKanton (§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n66'708.85 20'000 47'137.302121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n5002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n56'146.452121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'523'228.00 1'252'900 1'170'042.862121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 24'992.50 41'800 33'296.252121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 424'935.78 490'700 450'360.322121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'271'535.45 1'290'832.101'341'000\n2140 Musikschulen 1'271'535.45 1'290'832.101'341'000\n\nMusikschule - Beitrag an RML 1'271'535.45 1'341'000 1'290'832.102140.3632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 3'847'448.14 624'898.10 3'661'984.15 665'301.553'806'700 610'800\n2170 Kindergarten 563'218.05 23'505.60 642'416.65 22'272.45549'000 28'700\n\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'474.00 6'100 6'442.802170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 7'529.65 7'500 6'988.052170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 16'776.35 16'200 15'271.602170.3010.0315\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 9'310.60 8'500 12'522.802170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'740.30 5'400 6'067.402170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'288.40 6'300 6'270.902170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 7'667.15 10'500 10'660.502170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 8'231.60 9'000 8'767.752170.3010.0365\nKG Grammet - Löhne Raumpflege 6'214.70 7'500 6'137.352170.3010.0370\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 1'273.80 1'200 1'123.202170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'897.10 4'600 5'309.252170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n1'702.20 1'900 1'660.802170.3052.0390\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n84.60 100 82.802170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 377.55 400 410.602170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n934.95 900 1'013.302170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'087.60 1'000 1'179.902170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 44.15 5002170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 937.50 500 402.852170.3101.0315\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 74.052170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 254.55 5002170.3101.0345\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 349.45 5002170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002170.3101.0365\nKG Grammet - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 632.85 500 13.952170.3101.0370\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte 304.05 3'500 422.102170.3110.0315\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte 500 406.002170.3110.0340\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte 3'459.45 4'000 108.002170.3110.0350\nKG Grammet - Büromöbel und -geräte 942.252170.3110.0370\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n9'005.852170.3111.0305\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'500 813.952170.3111.0340\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n210.452170.3111.0350\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'0002170.3111.0365\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 4'676.00 4'000 5'684.802170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 8'506.20 10'000 9'999.052170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 11'804.50 8'000 4'815.652170.3120.0315\nKG Gräubern - Ver- und Entsorgung 997.15 1'000 826.602170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 3'197.45 500 2'301.152170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 4'178.55 2'000 3'046.952170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 24'655.95 18'000 29'092.302170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'975.50 6'000 6'843.802170.3120.0345\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 8'790.25 6'000 7'619.152170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 9'274.90 7'000 11'928.552170.3120.0365\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nKG Grammet- Ver- und Entsorgung 3'601.20 4'000 584.502170.3120.0370\nAlle KG - Reinigungsarbeiten durch Dritte 22'188.952170.3130.0300\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 2'550.50 2'500 3'323.452170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 343.60 200 343.602170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 2002170.3134.0315\nKG Gräubern - Sachversicherungsprämien 150.65 150.652170.3134.0325\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 8'865.90 11'500 6'176.152170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 6'798.90 8'000 1'252.852170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 11'795.15 6'000 5'894.202170.3144.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Hochbauten 26.952170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 8'805.30 13'000 1'009.552170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 12'739.85 13'5002170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 6'779.55 5'000 77'024.302170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 16'120.55 10'000 7'196.502170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 569.15 2'000 35'488.852170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 19'389.25 22'000 24'525.852170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 52'838.85 57'000 6'776.502170.3144.0365\nKG Grammet - Unterhalt Hochbauten 500 601.852170.3144.0370\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n3'894.20 2'000 35'936.902170.3144.0800\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 301.002170.3150.0315\nKG Grammet - Miete 36'600.00 33'000 36'600.002170.3160.0370\nKG - Planmässige Abschreibungen 130'987.65 127'600 125'842.702170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Tiefbau - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 1'927.152170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n797.302170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n19'320.00 24'500 15'360.002170.4470.0390\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'800.00 1'800 1'800.002170.4472.0335\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'385.60 2'400 2'388.002170.4472.0390\n\n2171 Primarschulen 3'191'481.34 600'592.50 2'974'593.75 641'508.603'162'100 579'600\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 24'940.10 30'000 14'130.952171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 79'045.05 88'000 80'931.952171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 48'562.20 53'300 53'047.352171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 78'928.40 81'700 77'736.152171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 67'116.15 75'800 65'874.002171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 55'445.25 60'300 54'144.002171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 22'281.95 20'900 22'873.052171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 44'556.15 55'800 49'781.552171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'426.95 8'900 9'677.102171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 44'093.85 36'000 33'155.902171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 98'854.40 93'700 98'036.852171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 120'630.50 146'200 123'037.602171.3010.5301\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 10'755.10 37'300 7'037.852171.3010.6300\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'417.80 1'200 1'376.402171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 2'413.95 2'300 2'343.552171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 4'608.90 6'200 6'524.202171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 1'536.40 1'400 1'360.752171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n17'379.55 15'500 16'601.802171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n11'920.60 12'700 12'788.352171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n14'251.80 14'800 14'241.852171.3050.5200\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n447.50 500 460.852171.3050.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 15'502.05 14'400 13'250.602171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nPK / Risikovers.\n\n930.25 900 891.402171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 12'329.40 11'800 10'705.202171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 919.80 1'000 861.002171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 18'741.00 19'900 19'043.402171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'049.40 1'200 1'069.802171.3052.5201\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 36.60 35.802171.3052.6300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 584.40 400 448.002171.3052.6301\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 2'035.75 1'800 2'000.202171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'311.15 1'400 1'430.052171.3053.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'632.80 1'500 1'661.552171.3053.5200\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 51.35 53.102171.3053.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'317.75 2'800 3'168.752171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 2'275.35 2'700 2'441.202171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'720.35 2'800 2'718.652171.3054.5200\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 85.75 100 87.952171.3054.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n3'817.10 3'300 3'740.702171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 2'648.45 3'100 2'760.552171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 3'166.70 3'300 3'164.252171.3055.5200\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 99.50 100 102.352171.3055.6300\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung 4'029.55 6'000 3'383.652171.3090.0500\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten 2'000.002171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n7.502171.3099.5300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 32'748.38 35'000 30'095.802171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 28'770.05 30'000 23'157.002171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'029.16 16'000 12'058.352171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'708.93 20'000 15'827.582171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'985.90 12'500 11'547.632171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 48'299.55 50'000 46'235.302171.3101.5300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'680.51 8'000 135.702171.3101.6300\nSA Lernende - Lehrmittel 149.00 2'000 1'454.202171.3104.0500\nSA: Umzugsaufwendungen Mobiliar und Geräte 22'273.45 20'0002171.3110.0300\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 12'546.65 11'000 12'285.002171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 1'887.65 2'000 96.502171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 2'481.01 10'043.152171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 1'821.65 1'035.002171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte 2'000 634.152171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 2'809.95 9'000 1'728.542171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte 594.95 1'731.802171.3110.5301\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'000 1'130.852171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n156.15 1'000 4'697.302171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n14'803.50 16'0002171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'873.002171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n264.60 467.802171.3111.4300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'442.36 4'800 1'951.002171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n856.952171.3111.5301\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'721.05 1'500 5'846.852171.3111.6300\nPrimarschule - Dienstkleider 1'709.80 2'000 2'408.462171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 957.55 1'500 1'332.352171.3112.0301\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und\nEntsorgung\n\n1'301.25 1'000 1'233.152171.3120.0800\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 66'517.80 40'000 72'617.002171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 52'769.71 64'000 38'649.602171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 111'096.73 100'000 107'326.142171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 43'103.85 30'000 39'303.352171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 16'688.30 20'000 20'411.852171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 60'324.45 70'000 32'004.002171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 60'081.10 45'000 110'267.552171.3120.5301\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 19'000.05 20'000 13'059.552171.3120.6300\nSA: Umzugsaufwendungen DL 16'140.95 10'0002171.3130.0300\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 3'185.65 2'915.302171.3130.0301\nSA: Umzugsaufwendungen 35'850.752171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 5'460.80 5'500 10'712.172171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 18'025.00 11'000 22'010.472171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter 775.452171.3130.2301\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 1'626.20 1'400 4'291.152171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 3'119.55 200 3'547.952171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 6'995.20 7'000 6'924.672171.3130.5300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 141.352171.3130.6300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'500.75 3'500 3'393.502171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'132.80 1'000 1'132.802171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'361.65 5'500 5'758.302171.3132.0802\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 4'500 4'652.152171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 11'402.00 10'000 11'402.002171.3134.2300\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien 1'867.25 1'8002171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 14'766.40 8'500 8'598.702171.3134.5300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.75 2'300 2'429.852171.3134.6300\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 123.00 200 123.002171.3137.0300\nSA: Umzugsaufwendungen Unterhalt Hochbau 8'902.15 5'0002171.3144.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n1'044.90 5'0002171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n2'700.35 4'193.602171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n3'933.75 1'412.402171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 56'545.66 54'000 46'213.502171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 25'271.96 15'500 8'237.752171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 67'903.60 65'000 46'611.492171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 55'257.26 57'000 28'791.332171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 46'097.99 47'000 37'440.342171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 82'230.96 72'000 87'711.082171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 45'154.25 40'000 44'510.002171.3144.5301\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 17'461.50 5'000 13'325.902171.3144.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 10'717.90 13'000 2'960.852171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'815.40 170.702171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 11'573.50 17'000 12'400.352171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 897.10 2'0002171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 40.402171.3150.4300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und \n-geräte\n\n30'229.95 50'500 6'019.552171.3150.5301\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n593.55 1'000 730.402171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'952.15 3'000 2'116.402171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'000 1'549.602171.3151.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n312.002171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n395.452171.3151.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'000 589.752171.3151.5300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten 43.402171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 500 12.302171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und\nSpesen\n\n230.70 500 585.902171.3170.1300\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und\nSpesen\n\n106.402171.3170.3300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 1'183.00 1'000 861.702171.3170.5300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibungen 341'827.71 346'400 292'816.252171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 618'743.05 595'000 627'929.152171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 12'606.60 12'600 12'606.602171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 55'358.40 55'400 58'900.102171.3300.5350\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 27'719.162171.3300.6300\nPrimar-Liegenschaften / Tiefbau - int. Verr.\n(2171/6150)\n\n65'000.00 65'000 65'000.002171.3910.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n24'469.45 30'921.002171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 3'983.75 1'746.402171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 572.002171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 381.352171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n13'636.752171.4260.5300\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'915.452171.4260.5301\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n33'038.20 40'000 39'718.202171.4470.0800\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'236.00 20'000 19'236.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'592.00 35'000 35'592.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n300.00 500 200.002171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n163'693.20 234'900 229'832.852171.4470.2300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n8'100.00 24'000 18'480.002171.4472.0800\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV -8002171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 15'929.65 25'000 21'773.352171.4472.2401\nSA Gestadeck - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'283.502171.4472.3300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n281'330.00 201'000 241'140.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 58'925.65 800.00 8'332.10 1'520.5061'800 2'500\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 2'404.95 3'000 783.052172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n157.40 200 51.302172.3050.1200\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 4.90 1.602172.3053.1200\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 30.10 9.802172.3054.1200\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 35.05 11.352172.3055.1200\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 7'600 7'475.002172.3160.1300\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n3'818.25 6'0002172.3160.2350\nKant. SA Burg / Tiefbau - int. Verr. (2172/6150) 20'000.00 20'0002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Tiefbau - int. Verr. (2172/6150) 25'000.00 25'0002172.3910.2750\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV -25.00 1'000 636.402172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n300.002172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 525.00 1'500 884.102172.4472.5350\n\n2173 Musikschule 33'823.10 36'641.6533'800\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 33'823.10 33'800 36'641.652173.3300.6300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 544'107.10 186'253.45 489'739.17 198'058.10604'400 142'300\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 544'107.10 186'253.45 489'739.17 198'058.10604'400 142'300\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Löhne 260'202.75 270'000 241'791.102180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 151'807.35 174'900 141'953.752180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 12'752.55 38'600 21'532.402180.3010.0602\nFerienbetreuung - Löhne 28'324.75 9'600 13'681.052180.3010.0603\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Erziehungszulagen 6'013.85 9'400 5'814.602180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 27'364.50 29'400 26'156.102180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 26'649.90 35'000 21'424.702180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 1'634.40 2'100 1'333.252180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 2'779.85 2'800 2'618.052180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n5'241.35 5'600 4'995.052180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n6'357.40 6'500 5'895.452180.3055.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 1'005.00 2'000 440.002180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 2'982.00 2'000 2'157.952180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 485.15 5002180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 979.27 1'000 621.352180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n6'060.33 6'000 5'170.572180.3109.0600\nFerienbetreuung, Rg. Mittagessen - Dienstleistungen Dritter 3'406.70 2'000 2'276.802180.3130.0603\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen -390.00 7'000 8'220.002180.3199.0601\nFEB Beitrag an Kanton -16'763.002180.3631.0600\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung2180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds 450.00 420.002180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 100.00 7'000 8'170.002180.4260.0600\nEntschädigung FEB - Bund 27'250.20 43'000 66'134.802180.4610.0600\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 3002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 137'154.35 80'000 109'415.002180.4637.0600\nFerienbetreuung - Elternbeitr. 21'748.90 12'000 14'338.302180.4637.0603\n\n219 Übrige obligatorische Schule 1'360'932.76 285'064.85 1'168'869.49 132'645.851'310'300 109'700\n2190 Schulleitung und Schulrat 1'194'612.80 271'093.95 995'368.88 118'664.601'143'900 107'600\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 125'306.95 131'800 124'714.152190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 47'938.58 47'000 46'237.042190.3010.0602\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nSchulleitung - Löhne 729'405.05 679'300 565'592.702190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 5'545.70 2'400 4'375.702190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 2'940.75 10'900 3'973.802190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n59'543.42 55'600 48'283.072190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 111'912.20 78'200 92'764.802190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 295.60 1'100 665.402190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 2'076.10 1'500 1'861.052190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n11'368.10 11'300 9'195.302190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 12'994.20 13'000 10'683.502190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 7'354.70 4'000 7'225.802190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 1'302.00 500 1'056.002190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 1'714.00 1'000 415.852190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 1'474.50 1'200 569.852190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 6'454.09 6'000 5'735.652190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 569.60 500 713.422190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 1'462.10 3'000 2'601.002190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 658.00 1'000 866.902190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 3002190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 908.25 6'800 159.902190.3110.0601\nInformatik - Software - Dienstleistungen 10'967.45 45'100 7'202.402190.3158.0600\nSchulleitung / Schulrat: Spesen 2'011.91 2'000 3'717.752190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 480.05 2'000 302.502190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 35'830.60 36'000 36'076.052190.3171.0601\nPrimarschule: Einlage in Fonds 10'930.90 18'039.302190.3511.0601\nSchulleiterkonferenz 3'168.00 2'400 2'340.002190.3631.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulleitung) 12'500.00 150.002190.4260.0600\nPrimarschulen: Entnahme aus Fonds 10'930.90 18'039.302190.4511.0601\nPrimar Leitung-Kleinklasse Primar - int. Verr. (2190/2121) 11'661.65 4'800 3'911.052190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 212'129.40 79'600 71'888.252190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 23'872.00 23'200 24'676.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 166'319.96 13'970.90 173'500.61 13'981.25166'400 2'100\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 105'850.55 106'500 110'916.652192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 4'389.60 4'800 4'462.702192.3040.0600\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'404.25 7'000 7'317.852192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 10'077.60 10'100 9'953.902192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 622.20 600 634.002192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 733.55 800 769.102192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'222.65 1'400 1'396.852192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 1'422.80 1'600 1'625.902192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Sonstiger Personalaufwand 208.302192.3099.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 200 121.102192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 26'196.36 25'000 28'176.562192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Dienstleistungen Dritter 910.502192.3130.0400\nSchulsozialarbeiter - Reisekosten und Spesen 707.602192.3170.0600\nSpitalbeschulung 7'574.00 8'400 8'126.002192.3634.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulsozialarb.) 7'421.90 11'761.852192.4260.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklasse Primar - int. Verr. (2192/2121) 6'549.00 2'100 2'219.402192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 79'545.53 15'300.80 92'400 20'000 77'113.62 16'153.60\n299 Übriges Bildungswesen 79'545.53 15'300.80 77'113.62 16'153.6092'400 20'000\n2990 Übrige Bildung 79'545.53 15'300.80 77'113.62 16'153.6092'400 20'000\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 63'427.30 78'000 61'024.902990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 1'376.90 1'300 1'437.652990.3040.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n5'212.45 5'000 4'958.852990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse 2'428.20 2'500 2'569.202990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige- Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n119.80 100 126.602990.3052.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 288.15 100 291.452990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n994.95 1'000 946.702990.3054.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'158.05 1'100 1'101.702990.3055.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n2'197.90 3002990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'341.83 2'000 3'656.572990.3101.0600\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000 1'000.002990.3636.0600\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 15'300.80 15'000 11'153.602990.4260.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Beitrag vom Kanton 5'000 5'000.002990.4631.0600\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 290'723.65 3'542'6003'332'803.30 2'773'488.77 369'929.50317'300\n\n31 Kulturerbe 526'595.50 240.00 712'100 200 561'095.08 45'240.00\n311 Museen und Kulturförderung 416'473.45 427'847.00 45'000.00495'800\n3110 Museen und Kulturförderung 416'473.45 427'847.00 45'000.00495'800\n\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 20'000 20'000.003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 9'768.85 10'0003110.3132.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 1'154.60 4'000 2'747.003110.3199.0100\nDISTL - Planmässige Abschreibungen 9'500.00 5'0003110.3300.0200\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 35'950.00 65'000 26'500.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine / Institutionen 138'700.00 151'800 150'600.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'0003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 8'400.00 7'000 5'000.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Tiefbau - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur und Veranstaltungen- Rückerstattungen Dritter 45'000.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 110'122.05 240.00 133'248.08 240.00216'300 200\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 110'122.05 240.00 133'248.08 240.00216'300 200\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 200 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 7'014.60 10'000 1'863.853120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 259.25 300 409.203120.3120.0300\nWasser / Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n76'480.25 80'000 100'916.043120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 4'556.85 3'500 3'113.353120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter 1'516.35 2'000 137.853120.3130.0301\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 4'173.50 100'000 11'148.693120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 1'107.55 1'000 645.353120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 1'0003120.3144.0301\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt 5003120.3144.0302\nObertor - Planmässige Abschreibungen 9'403.55 9'400 9'403.553120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen 5'433.35 5'400 5'433.403120.3300.0201\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 3'0003120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 240.00 200 240.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 338'877.91 7'050.40 327'100 4'000 76'073.65 5'919.05\n322 Musik und Theater 500\n3220 Musik und Theater 500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 5003220.3120.0700\n\n329 Kultur, sonstiges 338'877.91 7'050.40 76'073.65 5'919.05326'600 4'000\n3290 Kultur, sonstiges 338'877.91 7'050.40 76'073.65 5'919.05326'600 4'000\n\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 3'024.20 2'0003290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 12'757.05 20'000 17'608.103290.3120.0300\nEngel-Saal - Dienstleistungen Dritter 21'316.55 15'000 10'819.003290.3130.0300\nFasnacht / Chienbäse - Dienstleistungen Dritter 180'129.21 165'000 6'540.103290.3130.0400\nEngel Saal - Honorare Fachexperten 51.003290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 3'000 592.353290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 473.90 1'000 463.103290.3159.0700\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 5003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen 1'177.003290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nFasnacht-Chienbäse / Tiefbau - int. Verr. (3290/6150) 85'000.00 85'000 5'000.003290.3910.0700\nEngel-Saal: Rückerstattung Dritter 4'575.40 5'919.053290.4260.0300\nFasnacht / Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 2'475.00 4'0003290.4260.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'467'329.89 283'433.25 2'503'400 313'100 2'136'320.04 318'770.45\n341 Sport 1'784'587.65 268'808.20 1'431'745.11 289'259.551'769'500 283'100\n3410 Übriger Sport 84'038.20 9'333.00 75'634.70 10'010.0073'400 22'000\n\nSport - Löhne 39'023.02 34'000 33'966.613410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'026.18 3'000 1'669.433410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 2'470.30 900 967.903410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 38.95 100 26.953410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 429.70 600 370.203410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 381.50 300 266.553410.3055.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n840.25 2'5003410.3109.0600\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n7'703.60 7'000 6'818.503410.3143.0700\nVereins- und Sportler-Ehrungen 8'544.70 7'000 9'548.563410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 10'580.00 6'000 10'000.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Tiefbau -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 5'978.00 2'000 6'840.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 8'0003410.4631.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Gemeinden 5'0003410.4632.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 3'355.00 7'000 3'170.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 1'150'687.00 27'584.00 900'000.00 28'604.001'151'000 27'500\nGarten- / Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'0003411.3160.0300\nGarten- / Hallenbad - Betriebsbeitrag 900'000.00 900'000 900'000.003411.3634.0200\nGarten- / Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 11'505.00 11'500 12'525.003411.4450.0200\nGarten- / Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n549'862.45 231'891.20 456'110.41 250'645.55545'100 233'600\nStadionreinigung - Löhne 16'031.20 11'800 14'728.953414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'457.50 1'000 1'181.303414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 167.05 37.103414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 278.25 200 225.503414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 323.85 200 262.453414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n10'037.03 12'000 14'125.703414.3101.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'040.90 3'000 6'080.403414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 31'326.30 30'000 18'528.753414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 629.02 891.723414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 3'028.15 1'800 1'735.753414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 60'267.20 56'000 59'728.443414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 6'342.70 5'000 4'452.023414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'3003414.3160.0300\nSportanlagen - Sportplatz Zollschule 6'000.00 14'000 12'000.003414.3160.0301\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 75'620.30 73'800 72'132.333414.3300.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nStadion Gitterli / Tiefbau - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren SBB Installationsplatz 200'000.00 200'000 200'000.003414.4240.0300\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n1'728.40 4'500 21'546.403414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n885.00 1'0003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'636.30 6'400 7'457.653414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nBaurechtszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 682'742.24 14'625.05 704'574.93 29'510.90733'900 30'000\n3420 Freizeit 474'208.55 7'252.15 444'822.76 7'302.55489'400 7'000\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 2003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6'495.00 8'000 4'908.103420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 4'844.60 5'000 4'736.153420.3120.0700\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entsorgung 111.80 200 107.703420.3120.0702\nQuartierkeller Fraumatt - Energie 123.453420.3120.0703\nPark- und Zieranlagen - Honorare Fachexperten 23'482.90 30'0003420.3132.0700\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 54'321.65 50'000 46'823.913420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 8'649.75 20'000 13'672.153420.3143.0700\nQuartierkeller Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 404.653420.3144.0703\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 12'600.00 13'000 11'400.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Tiefbau - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Tiefbau - int. Verr. (3420/6150) 80'000.00 80'000 80'000.003420.3910.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n7'252.15 7'000 7'302.553420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 190'004.04 242'818.87220'500\nHaus zur Allee - Energie 7'857.05 7'000 10'936.453421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 3'588.45 3'500 4'205.003421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'704.40 1'800 1'704.403421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 8'644.69 10'000 24'148.273421.3144.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 18'209.45 18'200 19'726.953421.3300.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 150'000.00 180'000 182'097.803421.3636.0400\n\n3422 Fahrendenstandplatz 18'529.65 7'372.90 16'933.30 22'208.3524'000 23'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 7'960.70 12'000 5'982.003422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 1'568.95 3'000 1'951.303422.3143.0400\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Tiefbau - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n7'372.90 14'000 12'296.803422.4240.0700\nFahrende Standplatz - Beitrag Kanton 9'000 9'911.553422.4611.0700\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 921'386.80 5'784'4005'656'916.20 5'859'373.49 783'819.70932'100\n\n41 Pflegeheime 3'435'540.00 171'143.25 3'526'000 100'000 3'748'683.10 36'465.00\n412 Pflegeheime 3'435'540.00 171'143.25 3'748'683.10 36'465.003'526'000 100'000\n4120 Pflegeheime 3'435'540.00 171'143.25 3'748'683.10 36'465.003'526'000 100'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'290'719.85 3'370'000 3'532'085.254120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 6'037.30 6'000 6'030.954120.3634.0400\nPflegeheime - §40 APG Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n123'717.65 150'000 204'124.754120.3637.0400\nPflegeheime - §42 APG Sicherstellung\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n15'065.20 6'442.154120.3637.0402\nPflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n171'143.25 100'000 36'465.004120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'311'326.15 1'267'800 1'233'388.29\n421 Ambulante Krankenpflege 1'311'326.15 1'233'388.291'267'800\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'311'326.15 1'233'388.291'267'800\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 3'250.00 7'000 7'250.004210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 235'876.10 130'000 160'689.044210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 48'668.70 50'000 59'155.254210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 1'002'721.35 1'050'000 971'669.004210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 19'830.00 30'000 33'795.004210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 980.00 800 830.004210.3636.0403\n\n43 Gesundheitsprävention 910'050.05 750'243.55 990'600 832'100 877'302.10 747'354.70\n433 Schulgesundheitsdienst 909'050.05 750'243.55 876'302.10 747'354.70989'600 832'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 4'631.05 214.85 3'308.55 72.809'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'088.55 1'600 924.354330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 3'542.50 8'000 2'384.204330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklasse Primar - int. Verr. (4330/2121) 214.85 100 72.804330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 904'419.00 750'028.70 872'993.55 747'281.90980'000 832'000\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 231'128.50 288'000 295'037.854331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 411'753.05 432'000 346'532.754331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 61'601.25 96'000 71'898.204331.3637.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 179'936.20 144'000 139'524.754331.3637.0201\nKinder- und Jugendzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n20'000.00 20'000 20'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 107'147.05 120'000 105'711.504331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 221'649.80 280'000 259'142.804331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 421'231.85 432'000 382'427.604331.4637.0201\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 1'000.001'000\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 1'000.001'000\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 1'000.00 1'000 1'000.004340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 7'298'500.46 19'280'10018'405'398.07 18'612'487.05 6'383'069.185'742'600\n\n53 Alter + Hinterlassene 2'915'777.01 433'906.35 2'873'900 173'600 3'251'559.05 114'976.80\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n95'758.90 24'069.80 120'235.70 23'593.60120'000 23'600\n\n5310 Alters- und Hinterlassenen-\nversicherung AHV\n\n95'758.90 24'069.80 120'235.70 23'593.60120'000 23'600\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 95'758.90 120'000 120'235.705310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 24'069.80 23'600 23'593.605310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 1'769'611.00 2'212'328.001'880'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 1'769'611.00 2'212'328.001'880'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 1'769'611.00 1'880'000 2'212'328.005320.3631.0400\n\n535 Leistungen an das Alter 1'050'407.11 409'836.55 918'995.35 91'383.20873'900 150'000\n5350 Leistungen an das Alter 1'050'407.11 409'836.55 918'995.35 91'383.20873'900 150'000\n\nKommissionen - Alterskommission 1'520.00 2'000 520.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 45'059.95 45'100 43'102.955350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen 2'393.40 1'396.155350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'950.95 3'100 2'822.405350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 4'438.80 4'400 3'267.455350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 246.00 300 232.205350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 338.00 500 329.305350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 563.50 600 538.655350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 655.80 700 627.305350.3055.0400\nAlter - Aus- und Weiterbildung 4'000.005350.3090.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 1'000 560.005350.3130.0400\nAlters- und Pflegeregion Liestal - Dienstleistungen Dritter 963.50 15'100 2'355.255350.3130.0401\nPro Senectute - Beitrag 38'625.00 42'000 31'456.805350.3636.0400\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 3'205.95 9'100 2'700.005350.3636.0402\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze 949'446.26 750'000 825'086.905350.3637.0400\nLeistungen an Alter - Rückerstattungen Dritter 570.655350.4260.0400\nRückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 409'836.55 150'000 90'812.555350.4637.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\n54 Familie und Jugend 504'529.55 446'100 397'258.85\n544 Jugendschutz 72'202.75 71'578.7071'600\n5440 Jugendschutz, allgemein 72'202.75 71'578.7071'600\n\nJugendkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1005440.3050.0400\nJugend - Fachliteratur 5'985.75 6'500 5'393.305440.3103.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 66'217.00 65'000 66'185.405440.3636.0400\n\n545 Leistungen an Familien 432'326.80 325'680.15374'500\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 304'058.15 209'799.75218'300\n\nLeistungen an Familien - Löhne 36'232.30 36'200 25'403.005450.3010.0401\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen 1'914.60 1'900 1'356.355450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1005450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'388.85 2'400 1'663.355450.3050.0401\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 2'352.00 2'400 798.005450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 198.00 200 81.255450.3052.0402\nLeistungen an Familien - Unfallversicherung 273.60 100 194.255450.3053.0401\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 456.15 500 317.655450.3054.0401\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 530.80 500 369.505450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software / Lizenzen) 28'632.05 24'000 9'456.105450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 716.20 4'429.055450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 230'363.60 150'000 165'731.255450.3636.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 128'268.65 115'880.40156'200\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 98'724.10 90'000 88'253.005451.3636.0400\nJugend: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n1'050.00 7'000 1'244.705451.3636.0402\nFamilie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n28'494.55 59'200 26'382.705451.3636.0403\n\n56 Sozialer Wohnungsbau 40'197.10 50'000 34'467.40 3'720.00\n560 Sozialer Wohnungsbau 40'197.10 34'467.40 3'720.0050'000\n5600 Sozialer Wohnungsbau 34'467.40 3'720.0050'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 50'000 34'467.405600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter 3'720.005600.4260.0300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\n5601 Mietzinsbeiträge 40'197.10\nMietzinszuschüsse - Beiträge 40'197.105601.3637.0400\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 14'944'894.41 6'864'594.11 15'910'100 5'569'000 14'929'201.75 6'264'372.38\n572 Sozialhilfe 10'798'656.26 4'052'694.34 11'720'960.78 4'768'652.8113'087'000 4'896'000\n5720 Sozialhilfe 8'815'386.54 3'352'873.84 9'931'654.89 3'994'636.2411'911'000 4'310'000\n\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 6'000.00 6'000 6'000.005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n297'597.10 870'000 499'371.855720.3636.0400\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 8'511'789.44 11'035'000 9'426'283.045720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'230'383.44 4'000'000 3'874'949.595720.4260.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n122'490.40 310'000 119'686.655720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 1'983'269.72 699'820.50 1'789'305.89 774'016.571'176'000 586'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 4'000.00 6'000 4'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 151'614.00 120'000 87'398.705722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 1'827'655.72 1'050'000 1'621'859.795722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 76'047.405722.3637.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n413'057.25 330'000 449'823.805722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n9'160.505722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n5722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n259'476.00 230'000 294'369.775722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 27'287.25 26'000 20'662.505722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 2'491'411.25 2'489'729.48 1'438'635.20 1'394'678.971'068'000 663'000\n5730 Asylwesen 2'491'411.25 2'489'729.48 1'438'635.20 1'394'678.971'068'000 663'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitrag Betreuung Convalere AG 1'897'451.41 550'000 892'501.655730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n4'0005730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n14'000 86'372.705730.3637.0401\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) Unterstützungsbeiträge 283'881.20 500'000 372'848.355730.3637.0402\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nAsylwesen / Asylwesen - int. Verr. (5730/5790) 310'078.64 86'912.505730.3910.0403\nAsywesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n82'059.60 100'000 111'815.055730.4260.0402\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 2'005'584.28 552'000 816'178.455730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n11'0005730.4611.0401\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n402'085.60 466'685.475730.4611.0402\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'654'826.90 322'170.29 1'769'605.77 101'040.601'755'100 10'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'654'826.90 322'170.29 1'769'605.77 101'040.601'755'100 10'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 30'992.10 35'000 30'398.605790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 105'835.80 92'500 108'675.505790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 561'187.85 562'000 686'254.855790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 265'600 212'291.955790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 483'212.55 129'400 266'973.655790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 8'780.00 6'000 5'268.005790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 6'600 3'031.705790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n75'450.30 53'300 69'954.555790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n17'400 13'982.905790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 80'874.75 56'400 75'810.255790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 6'159.65 4'700 5'849.455790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 19'300 16'004.405790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'500 1'184.505790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 8'470.80 8'000 8'029.355790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 1'000 1'631.455790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 14'423.15 10'200 13'411.155790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 3'300 2'668.955790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 16'695.85 11'400 15'664.005790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 3'900 3'106.655790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 24'166.10 25'700 17'339.005790.3090.0400\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 1'831.75 1'000 2'262.255790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'557.90 2'000 1'812.155790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 1'945.90 4'000 1'983.755790.3100.0400\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\nSoziale Dienste - Drucksachen 750.905790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 994.20 3'000 1'003.805790.3103.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie -5'785.55 6'000 9'637.705790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 2'635.35 1'000 2'658.555790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 2'339.20 5'000 4'629.975790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 390.00 1'000 260.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 136'215.60 290'000 80'248.205790.3132.0400\nSoziale Dienste - Honorare Leistungsabklärungen 12'329.75 50'000 22'960.005790.3132.0401\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 564.10 2'000 45.905790.3144.0300\nSoziale Dienste: Spesen 1'332.20 3'000 2'528.055790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 221.455790.3170.0401\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 11'803.35 7'500 8'028.705790.3300.0200\nKompetenzkasse: Einlage in Fonds 1'518.15 5'186.755790.3511.0400\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 19'551.90 18'500 19'243.805790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 14'354.20 12'900 13'613.005790.3636.0401\nSoziale Dienste / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n10'573.50 10'000 8'941.355790.4260.0401\nKompetenzkasse: Entnahme aus Fonds 1'518.15 5'186.755790.4511.0400\nAsylwesen / Asylwesen - int. Verr. (5730/5790) 310'078.64 86'912.505790.4910.0403\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nVERKEHR6 2'637'113.02 6'866'1005'545'505.78 6'726'180.45 3'557'123.613'552'500\n\n61 Strassenverkehr 5'452'930.23 2'575'283.02 6'778'500 3'496'500 6'637'336.40 3'499'928.61\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 5'452'930.23 2'575'283.02 6'637'336.40 3'499'928.616'778'500 3'496'500\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 5'452'930.23 2'575'283.02 6'637'336.40 3'499'928.616'778'500 3'496'500\n\nWerkhof Leitung / Sekretariat - Löhne 203'614.55 204'600 209'288.756150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 22'748.85 23'200 17'684.456150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 573'008.75 646'900 624'923.556150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 167'285.20 174'300 165'678.756150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 745'742.35 827'900 769'425.856150.3010.0704\nWerkhof Projektierung - Löhne 329'595.80 336'400 309'708.906150.3010.0705\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 51'283.25 57'375.606150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 55'058.30 36'100 39'259.106150.3040.0700\nTiefbau - übrige Zulagen 62'327.25 56'000 59'574.756150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 136'543.35 143'600 132'330.256150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 183'499.10 202'000 193'965.356150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 11'470.90 12'300 11'886.706150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 38'441.20 47'100 46'000.656150.3053.0700\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 26'064.15 27'000 25'261.206150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 30'333.35 32'000 29'393.156150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 28'242.70 21'000 20'125.006150.3090.0700\nTiefbau - Personalrekrutierung 1'766.20 4'006.406150.3091.0700\nTiefbau - Sonstiger Personalaufwand 801.60 1'000 1'844.056150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 2'721.90 5'000 4'574.746150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'839.40 4'800 7'985.306150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 832.50 1'500 61.206150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 143'347.07 100'000 94'640.056150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 20'570.47 10'000 10'901.156150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n25'995.41 15'000 56'665.646150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'221.60 1'000 888.556150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 53'698.75 50'000 49'525.756150.3101.0705\nTiefbau - Strassenreinigung - Verbrauchsmat. 5'405.30 1'000 1'302.306150.3101.0706\nTiefbau - Fachliteratur 355.87 500 356.326150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 3'387.75 3'000 5'027.356150.3105.0700\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 220.00 2'000 28'408.456150.3110.0700\nWerkhof - Werkzeuge 11'040.40 15'000 11'104.876150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 32'327.05 45'000 40'781.206150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n24'894.34 10'0006150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'412.70 3'000 2'591.406150.3111.0703\nTiefbau - Abfalleimer 1'379.75 6'962.756150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 33'824.41 19'000 29'708.606150.3112.0700\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n2'339.30 3'000 5'107.706150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 121'378.90 125'000 135'640.406150.3120.0300\nVelostation - Energie 4'727.20 3'000 2'437.406150.3120.0301\nWerkhof - Energie 63'875.65 50'000 56'254.006150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie 3'300.00 3'578.906150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 3'468.80 11'000 2'785.156150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 127'069.24 120'000 112'713.506150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 4'015.85 3'700 3'983.956150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 2'0006150.3130.0702\nTiefbau - Fahrzeug-Vorführungen 2'0006150.3130.0703\nWerkhof Hochbau - Dienstleistung Dritter 25'349.69 25'800 22'351.406150.3130.0704\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen / Projektierung 55'041.52 80'000 43'894.446150.3131.0300\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n7'252.85 16'000 7'872.106150.3132.0800\nWerkhof - Sachversicherungen 10'484.90 10'500 10'484.906150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 17'708.51 16'600 17'010.156150.3134.0701\nFahrzeuge Tiefbau - Verkehrsabgaben 17'966.15 18'000 19'275.806150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 69'874.00 90'000 95'920.156150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 38'896.50 35'000 42'423.406150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 310'183.00 300'000 297'262.146150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 25'765.87 25'000 24'989.206150.3141.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 2'398.67 5'000 1'813.506150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 36'143.13 45'000 44'965.256150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 3'696.70 5'000 1'593.356150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 30'255.40 12'000 16'485.406150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge / Ausrüstung 20'282.65 13'000 11'085.726150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen / Fahrzeuge 108'092.53 80'000 113'330.366150.3151.0701\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 4'956.30 2'600 2'552.456150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 2'657.10 2'108.806150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen -491.20 6'000 2'400.006150.3160.0300\nVelostation - Miete 25'000 695.006150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen / Fahrzeuge 4'869.25 12'000 5'626.606150.3161.0700\nTiefbau - Spesen 108.60 1'500 2'382.206150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 950'673.65 884'500 807'917.176150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 63'872.23 49'800 45'806.606150.3300.0201\nStrassen - Mob / Masch / Fzg - Planmässige Abschr. 192'766.77 187'800 173'451.256150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen 499.00 5006150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 35'000.00 85'000 82'000.006150.3511.0300\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 49'150.00 50'000 49'920.006150.3635.0400\nTiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 35'000.00 85'000 82'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 43'775.75 24'000 69'586.306150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n35'477.45 29'000 29'756.256150.4240.0300\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 557'675.84 280'000 268'760.326150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n106'391.11 135'000 89'793.426150.4240.0402\nVeloparking - Einnahmen\nDienstleistungen\n\n19'624.01 20'000 20'645.446150.4240.0403\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren / Dienstleistungen\n\n10'398.50 8'000 5'313.806150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 82'901.10 40'000 4'927.206150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 2'0006150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 28'849.25 2'0006150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 17'500.80 135'855.006150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 5'708.70 4'432.706150.4260.0703\nTiefbau: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte 30'830.406150.4260.0704\nTiefbau Allg.  - Rückerst. Dritter 1'000.006150.4260.0705\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5'160.00 5'000 5'240.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n2'740.00 1'500 1'540.006150.4470.0301\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nMiete Büroräumlichkeiten - Benützungsgebühr 7'200.00 7'200.006150.4470.0302\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n37'080.00 35'000 37'080.006150.4470.0800\nGartenunterhalt und Rasenpflege Sekundarschulen 11'903.55 30'813.206150.4611.0700\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 32'066.56 26'000 27'984.986150.4631.0400\nTiefbau Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nTiefbau / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr. (6150/7101) 12'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nTiefbau / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nTiefbau / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 20'000.00 20'0006150.4910.0200\nTiefbau / KG-Liegenschaften - int. Verr. (6150/2170) 65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nTiefbau / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0701\nTiefbau / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nTiefbau / Fasnacht-Chienbäse - int. Verr. (6150/3290) 85'000.00 85'000 5'000.006150.4910.0703\nTiefbau / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nTiefbau / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nTiefbau / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nTiefbau / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nTiefbau / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nTiefbau / Abwasser - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nTiefbau / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nTiefbau / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 60'000.00 60'000 60'000.006150.4910.0711\nTiefbau / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nTiefbau / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nTiefbau / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nTiefbau / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nTiefbau / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nTiefbau / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 25'000.00 25'0006150.4910.0717\nTiefbau / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nTiefbau / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nTiefbau / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nTiefbau / Kinderspielplätze - int. Verr. (6150/3420) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0721\nTiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\n62 Öffentlicher Verkehr 92'575.55 61'830.00 87'600 56'000 88'844.05 57'195.00\n623 Agglomerationsverkehr 26'975.55 25'444.0523'900\n6230 Agglomerationsverkehr 26'975.55 25'444.0523'900\n\nBuswartekabinen - Sachversicherungen 342.456230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 10'788.30 8'000 9'599.206230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 621.30 700 621.306230.3160.0300\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.50 200 223.556230.3300.0200\nBuswartehallen / Tiefbau - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 65'600.00 61'830.00 63'400.00 57'195.0063'700 56'000\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 65'600.00 61'830.00 63'400.00 57'195.0063'700 56'000\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n56'000.00 56'000 56'000.006290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n9'600.00 7'700 7'400.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 61'830.00 56'000 57'195.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 8'116'464.73 7'440'7008'503'037.36 11'912'668.41 11'436'616.366'719'600\n\n71 Wasserversorgung 3'143'447.90 3'143'447.90 2'603'000 2'603'000 5'199'067.83 5'199'067.83\n710 Wasserversorgung 3'143'447.90 3'143'447.90 5'199'067.83 5'199'067.832'603'000 2'603'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n3'143'447.90 3'143'447.90 5'199'067.83 5'199'067.832'603'000 2'603'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 406'611.75 406'900 401'978.407101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 15'055.30 13'600 14'272.207101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 17'664.00 13'000 11'013.007101.3049.0700\nWasserversorgung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n27'849.85 26'700 23'876.407101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 35'252.40 39'200 37'703.607101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 2'250.20 2'200 2'250.407101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 9'309.80 10'000 10'019.707101.3053.0700\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 5'315.75 5'100 4'557.757101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 6'188.20 6'000 5'304.957101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung -8'503.85 9'000 9'800.007101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung 300.80 579.407101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 267.00 1'000 79.857101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 2'338.40 1'000 2'547.607101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'827.50 6'000 4'283.157101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 51.95 4'000 1'012.157101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 571.05 1'1007101.3103.0700\nWasserversorgung - Büromöbel und -geräte 2'832.00 1'500 2'086.007101.3110.0700\nWasserversorgung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6'236.55 8'000 3'983.007101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n62'125.00 100'000 9'952.407101.3111.0701\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n209'088.25 60'000 164'396.287101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 821.45 1'500 816.607101.3112.0700\nWasserversorgung - Hardware 276.807101.3113.0700\nWasserversorgung - übrige Anschaffungen 1'0007101.3119.0700\nWasserversorgung - Energie 109'986.65 100'000 122'676.657101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 26'433.30 21'700 25'379.957101.3130.0700\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nWasserversorgung Beiträge - Dienstleist. Dritter 6'169.30 6'600 6'227.907101.3130.0701\nWasserversorgung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 22'675.35 30'000 59'588.557101.3130.0702\nWasserversorgung Leckortung - Dienstleist. Dritter 15'425.80 15'000 13'034.707101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n6'712.65 5'000 3'012.857101.3130.0704\nWasserversorgung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n67'222.20 65'000 81'886.407101.3131.0300\nWasserversorgung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n25'330.60 30'000 32'204.057101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 2'060.00 30'000 14'867.007101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 4'972.39 15'000 4'520.907101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 1'872.00 1'800 3'044.557101.3137.0700\nReservoire / Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 250'588.00 250'000 325'337.707101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 272'411.15 330'000 297'761.057101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 164'466.30 100'000 88'041.107101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 1'674.70 5'000 16'877.707101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n10'446.60 5'000 11'944.907101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 459.60 1'000 501.407101.3170.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 171'984.177101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 3'593.10 300 8'234.257101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen -1'251.90 97'600 26'033.557101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 6007101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 814'114.29 406'000 2'873'353.107101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 30'858.60 40'000 36'256.757101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 35'180.35 37'000 35'211.157101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 15'005.20 10'000 121'677.907101.3612.0700\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Tiefbau Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Tiefbau Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 132'000.00 132'000 132'000.007101.3910.0700\nWasser / Tiefbau - int. Verr. (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Tiefbau - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasserversorgung Mahnungen - Gebühren 986.40 2'000 1'399.257101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 42'450.70 30'000 108'449.207101.4210.0701\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'433'188.75 2'445'000 2'263'912.807101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n19'840.00 5'000 620.007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 385'134.85 100'000 166'921.607101.4250.0700\nWasserversorgung - Rückerstattungen Dritter 6'543.757101.4260.0700\nWasserversorgung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n46'691.857101.4260.0702\nWasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n233'615.20 2'589'475.887101.4391.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'549.25 6'000 6'799.257101.4470.0300\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag 15'139.00 15'000 14'798.007101.4632.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 3'187'426.50 3'187'426.50 2'639'000 2'639'000 4'682'532.33 4'682'532.33\n720 Abwasserbeseitigung 3'187'426.50 3'187'426.50 4'682'532.33 4'682'532.332'639'000 2'639'000\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n3'187'426.50 3'187'426.50 4'682'532.33 4'682'532.332'639'000 2'639'000\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 1'270.00 1'000 645.007201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'118.55 1'000 150.007201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 2'000 280.407201.3120.0700\nAbwasserbeseitigung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n131'813.20 85'000 128'866.357201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 3'944.40 1'300 250.007201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen / Projektierungen\n\n71'993.35 65'000 58'681.257201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n44'290.70 40'000 23'223.647201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n3'264.60 10'000 11'991.057201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 2'5007201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n104'702.25 120'000 117'353.357201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 20'941.20 20'000 19'417.507201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen 150.007201.3180.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer -2'242.70 5'700 7'295.857201.3199.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 23'500 2'297.257201.3300.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 75'000 2'111'291.247201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 2'418'330.95 1'800'000 1'813'639.457201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Tiefbau Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 302'000.00 302'000 302'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Tiefbau - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Tiefbau - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 53'093.50 150'000 103'312.557201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 891.52 2'000 390.047201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren / Dienstleistungen\n\n2'475'153.50 2'487'000 2'375'343.657201.4240.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n286'259.50 2'203'486.097201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 372'028.487201.4510.0700\n\n73 Abfallwirtschaft 1'361'658.78 1'355'133.03 1'341'600 1'330'600 1'292'666.75 1'262'709.35\n730 Abfallwirtschaft 1'361'658.78 1'355'133.03 1'292'666.75 1'262'709.351'341'600 1'330'600\n7300 Abfallbewirtschaftung 6'525.75 29'957.4011'000\n\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 3'000 885.507300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 6'031.407300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 122.55 57.007300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 5'520.80 6'000 5'425.857300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 882.407300.3130.0701\nHochbau Kadaversammelstelle 2'000 17'557.657300.3144.0700\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'355'133.03 1'355'133.03 1'262'709.35 1'262'709.351'330'600 1'330'600\nAbfall Adaministration - Löhne 30'860.70 30'400 30'509.307301.3010.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Erziehungszulagen 184.80 61.607301.3040.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'019.75 2'000 1'924.207301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 3'138.60 3'200 3'185.407301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n165.00 500 162.607301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 252.20 300 292.957301.3053.0700\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 386.05 400 367.157301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 448.55 500 427.557301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 1'934.20 1'0007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 867.90 500 398.457301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 41'898.45 12'000 17'559.907301.3102.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 6'188.35 4'0007301.3102.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n5007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n38.50 7'5007301.3111.0700\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n19'351.95 10'0007301.3111.0701\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 91'510.25 100'000 96'950.857301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 180'275.15 180'000 190'162.457301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 24'055.40 25'000 28'584.857301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 20'718.25 17'000 18'684.807301.3130.0703\nAbfall Provision Vignettenverk. - Dienstleist. Dritter 40'053.80 25'000 21'192.057301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 160.00 1007301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n1007301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 415'622.45 420'000 425'344.957301.3130.0708\nAbfall ISS - Dienstleistungen Dritter 35'863.80 42'000 40'110.857301.3130.0709\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleistungen Dritter 708.50 2'0007301.3130.0711\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 5'987.40 2'000 6'476.307301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n13'380.40 18'000 824.507301.3130.0798\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 20'0007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen 4'0007301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 1'262.40 10'000 3'246.557301.3149.0700\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 30'963.10 60'000 38'019.807301.3161.0700\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 12'628.95 12'600 13'639.857301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss 54'568.787301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 101'248.05 100'000 111'440.357301.3635.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag Velostation 88'391.35 90'000 83'142.107301.3635.0701\nAbfall / Verwaltung - int. Verr. (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Tiefbau - int. Verr. (7301/6150) 60'000.00 60'000 60'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Tiefbau - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 83.58 100 83.587301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb. / Dienstleist. 1'036'895.90 880'000 557'824.157301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb. / Dienstleist. 209'879.90 155'000 117'157.357301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n284.40 500 406.807301.4240.0799\nMüllgrossbehälter - Verkäufe 2'079.657301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 69'349.55 60'000 52'002.657301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 35'723.15 40'000 42'075.807301.4260.0701\nAbfallwesen - Bussen 350.00 300.007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 486.90 507.357301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 195'000 492'351.677301.4510.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 25'077.10 25'700 24'949.15\n741 Gewässerverbauungen 25'077.10 24'949.1525'700\n7410 Gewässerverbauungen 25'077.10 24'949.1525'700\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 4'391.15 5'000 4'263.257410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 685.95 700 685.907410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Tiefbau - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 62'319.30 66'000 63'573.80\n750 Arten- und Landschaftsschutz 62'319.30 63'573.8066'000\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 62'319.30 63'573.8066'000\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n27'212.45 31'000 29'496.607500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n35'049.15 35'000 34'019.507500.3637.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger Umweltschutz 46'601.19 77'853.95 73'900 58'000 76'031.15 68'226.60\n762 Tierhaltung 20'010.75 75'030.00 38'073.15 51'342.0030'000 55'000\n7620 Hundehaltung 20'010.75 75'030.00 38'073.15 51'342.0030'000 55'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10.75 7'000 11'648.857620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'000 6'424.307620.3111.0700\nHundehaltung / Tiefbau - int. Verr. (7620/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\nHundewesen - Benützungsgebühren / Dienstleist. 75'030.00 55'000 51'342.007620.4240.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 26'590.44 2'823.95 37'958.00 16'884.6043'900 3'000\n7690 Übriger Umweltschutz 26'590.44 2'823.95 37'958.00 16'884.6043'900 3'000\n\nToilettenanlagen - Energie 238.20 2'500 869.057690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 7'402.20 10'000 6'752.707690.3130.0300\nÖffentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 257.60 3'000 77.357690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 10'000 4'028.807690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 5'000 10'121.457690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 116.00 300 116.007690.3134.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 5'650.34 500 3'427.507690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 3'926.10 3'600 3'565.157690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 9'000 9'000.007690.3634.0700\nErlös WC-Anlage 1'658.20 1'000 2'071.757690.4240.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 2'000 10'812.857690.4260.0400\nÖffentliche Toilettenanlagen - Rückerstattungen 1'165.757690.4260.0700\nBeiträge vom Bund 4'000.007690.4630.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 441'233.50 121'147.45 415'200 89'000 406'191.85 84'564.35\n771 Friedhof und Bestattung 441'233.50 121'147.45 406'191.85 84'564.35415'200 89'000\n7710 Friedhof und Bestattung 441'233.50 121'147.45 406'191.85 84'564.35415'200 89'000\n\nFriedhof - übrige Zulagen 1'400.00 700 1'050.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 600 200.007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'939.20 2'500 3'614.507710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'722.70 3'000 2'612.147710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 600 296.727710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 2007710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'075.90 3'000 281.407710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhof - Energie 11'688.40 20'000 18'945.557710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n71'540.80 56'000 65'055.407710.3130.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 829.40 904.807710.3130.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 742.20 800 746.407710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 207.00 200 206.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 45'013.60 35'000 27'368.627710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 10'010.65 10'000 4'228.427710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 3007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 10'315.75 10'200 11'081.907710.3300.0200\nBestattung - Beiträge 9'747.90 3'000 2'600.007710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n58'000.00 58'000 57'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Tiefbau - int. Verr. (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'447.75 4'000 3'722.557710.4210.0200\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 63'371.05 60'000 65'641.807710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 54'328.65 25'000 15'200.007710.4260.0700\n\n79 Raumordnung 235'273.09 231'455.90 276'300 167'655.55 139'515.90\n790 Raumordnung 235'273.09 231'455.90 167'655.55 139'515.90276'300\n7900 Raumplanung 235'273.09 231'455.90 167'655.55 139'515.90276'300\n\nRaumplanung - Fachliteratur 85.00 500 85.007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n2'584.80 6'000 6'988.657900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 14'273.77 22'000 30'479.157900.3130.0301\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n32'924.17 30'000 19'595.027900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n44'639.05 88'000 38'084.307900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 22'050.00 10'0007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n10'0007900.3132.0305\nRaumplanung - Arealentwicklungen 27'248.10 30'000 16'378.217900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 91'468.20 79'800 56'045.227900.3320.0200\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 231'455.90 139'515.907900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 309'700.35 143'200141'402.06 142'443.95 195'315.92212'900\n\n81 Landwirtschaft 957.75 1'500 879.65\n814 Produktionsverbesserungen 957.75 879.651'500\n8140 Produktionsverbesserungen 957.75 879.651'500\n\nBaumwärter / Ackerbaustellenleiter - Löhne 880.00 1'400 800.008140.3010.0200\nBaumwärter / Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter / Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.75 1.658140.3053.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 76.00 78.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 91'416.00 95'000 104'928.60\n820 Forstwirtschaft 91'416.00 104'928.6095'000\n8200 Forstwirtschaft 91'416.00 104'928.6095'000\n\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 6'166.00 10'000 17'550.608200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n10'250.00 10'000 12'378.008200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 5'707.70 12'857.00 2'300 12'900 2'285.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 5'707.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'300 12'900\n8300 Jagd und Fischerei 5'707.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'300 12'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 5'422.00 2'000 2'000.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 10'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 2'900 2'857.008300.4100.0401\n\n84 Tourismus 24'000.00 24'400 24'000.00\n840 Tourismus 24'000.00 24'000.0024'400\n8400 Tourismus 24'000.00 24'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 24'000.00 24'400 24'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 19'320.61 7'539.00 20'000 10'350.00\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 19'320.61 7'539.00 10'350.0020'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 19'320.61 7'539.00 10'350.0020'000\n\nStadtmarketing 19'320.61 20'000 10'350.008500.3192.0100\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nStadtmarketing Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 7'539.008500.4260.0100\n\n87 Energie 289'304.35 200'000 182'458.92\n871 Elektrizität 47'582.00 45'334.0050'000\n8710 Elektrizität 47'582.00 45'334.0050'000\n\nElektra BL - Konzessionen 47'582.00 50'000 45'334.008710.4120.0300\n\n872 Gas 241'722.35 137'124.92150'000\n8720 Gas 241'722.35 137'124.92150'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 241'722.35 150'000 137'124.928720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 52'531'724.04 1'360'2001'958'008.25 2'452'964.73 53'078'043.9350'978'600\n\n91 Steuern 358'493.30 46'275'158.12 365'000 43'849'000 417'778.45 46'654'493.15\n910 Steuern 358'493.30 46'275'158.12 417'778.45 46'654'493.15365'000 43'849'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr 70'000.00 43'893'571.80 10'000.00 42'327'925.3543'130'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 70'000.00 10'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 32'938'600.25 33'328'000 31'971'642.809100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'348'951.80 3'687'000 3'913'634.259100.4001.0200\nQuellensteuern Nat. Personen 3'263'575.80 2'640'000 2'762'112.909100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 3'520'520.90 3'010'000 2'819'752.909100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 821'923.05 465'000 860'782.509100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 251'076.65 1'892'204.82 369'156.10 3'671'320.35340'000 69'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 236'034.50 300'000 352'078.309101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 15'042.15 40'000 17'077.809101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkommenst. nat. Personen -31'908.68 -20'000 -22'030.209101.4000.0200\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'608.009101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -924.609101.4000.0224\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -402.009101.4000.0227\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'157.409101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen -295.609101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen -321.909101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'216.959101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 2'923.309101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen -4'274.759101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 90'393.409101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 321'131.559101.4000.0236\nSteuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen 126'911.009101.4000.0237\nSteuern 2018 - Einkommenssteuern nat. Personen 118'161.159101.4000.0238\nSteuern 2019 - Einkommenssteuern nat. Personen 379'071.709101.4000.0239\nSteuern 2020 - Einkommenssteuern nat. Personen 1'101'898.559101.4000.0240\nSteuern 2021 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0241\nSteuern Vorjahre - Einkommenssteuern nat. Personen 854'758.859101.4000.0500\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 302.559101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen 498.409101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen 125.709101.4001.0234\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen -1'513.659101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 12'413.509101.4001.0236\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen 19'186.209101.4001.0237\nSteuern 2018 - Vermögenssteuern nat. Personen 4'691.059101.4001.0238\nSteuern 2019 - Vermögenssteuern nat. Personen 79'965.709101.4001.0239\nSteuern 2020 - Vermögenssteuern nat. Personen 300'040.859101.4001.0240\nSteuern 2021 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0241\nSteuern Vorjahre - Vermögenssteuern nat. Personen 319'943.659101.4001.0500\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 3'874.859101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen -42.509101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 51'524.709101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen 5'784.909101.4010.0237\nSteuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen -5'667.459101.4010.0238\nSteuern 2019 - Ertragssteuern jur. Personen 587'172.409101.4010.0239\nSteuern 2020 - Ertragssteuern jur. Personen 45'240.659101.4010.0240\nSteuern 2021 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0241\nSteuern Vorjahre - Ertragssteuern jur. Personen 737'488.759101.4010.0500\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 884.259101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen 3'123.409101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen -666.509101.4011.0236\nSteuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen 3'571.859101.4011.0237\nSteuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen -517.909101.4011.0238\nSteuern 2019 - Kapitalsteuern jur. Personen 245'791.959101.4011.0239\nSteuern 2020 - Kapitalsteuern jur. Personen 133'281.659101.4011.0240\nSteuern 2021 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0241\nSteuern Vorjahre - Kapitalsteuern jur. Personen -139'722.959101.4011.0500\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 151'645.20 89'000 74'994.559101.4293.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 37'416.65 489'381.50 38'622.35 655'247.4525'000 650'000\nSteuern - Vergütungszinsen 37'416.65 25'000 38'622.359102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 489'381.50 650'000 655'247.459102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 586'100.00 5'379'102.00 585'000 5'948'000 524'131.00 4'869'649.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 586'100.00 5'379'102.00 524'131.00 4'869'649.00585'000 5'948'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 586'100.00 5'379'102.00 524'131.00 4'869'649.00585'000 5'948'000\n\nFinanzierung Solidaritätsbeitrag 149'640.00 149'000 145'930.009300.3625.0200\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 436'460.00 436'000 378'201.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 390'000 277'218.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'152'480.00 1'234'000 1'234'045.009300.4621.0201\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 773'608.00 1'000'000 19'137.009300.4622.0201\nKanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe 894'499.00 815'000 815'332.009300.4625.0200\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 781'864.00 746'000 746'887.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'776'651.00 1'763'000 1'777'030.009300.4631.0201\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 582'525.10 597'000 604'374.20\n940 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 582'525.10 604'374.20597'000\n9400 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 582'525.10 604'374.20597'000\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 582'525.10 597'000 604'374.209400.4600.0200\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 327'267.74 276'948.37 407'100 570'500 471'075.09 942'712.92\n961 Zinsen 280'032.53 2'522.26 269'272.38 49'267.36270'100 36'400\n9610 Zinsen 280'032.53 2'522.26 269'272.38 49'267.36270'100 36'400\n\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 230.10 158.759610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 54'663.28 45'000 38'963.289610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 1.75%, 40 Jahre) 225'139.15 225'100 230'150.359610.3406.0201\nFV Wertschriften / Konten - Zinsen flüssige Mittel 330.35 702.809610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n1'204.55 6'000 2'191.309610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen 583.339610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 30'000 45'969.219610.4409.0200\nFV Wertschriften - Dividenden 404.03 400 404.059610.4420.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n96'570.69 256'586.30 79'003.53 872'347.40107'000 524'100\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n96'570.69 256'586.30 79'003.53 872'347.40107'000 524'100\n\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 29'248.06 22'000 15'779.779630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'530.50 1'500 1'530.509630.3134.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 20'472.25 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 28'871.93 35'000 18'184.639630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 16'447.95 20'000 15'357.439630.3439.0800\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 39'466.50 43'500 38'635.509630.4430.0300\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nFV Immobilien - Baurechts- / Pacht- / Mietzinsen 332'928.80 274'600 332'049.909630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht- / Mietzinsen Liegenschaft FV 188'996.00 206'000 196'662.009630.4430.0800\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen -304'805.00 305'000.009630.4443.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen -49'335.48 17'839.81 122'799.18 21'098.1630'000 10'000\n9690 Übriges Finanzvermögen -49'335.48 17'839.81 122'799.18 21'098.1630'000 10'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen -96'000.00 91'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 27'206.90 19'000 19'177.899690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 2.00 1.859690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 1.40 -2.959690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste -0.209690.3181.0203\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 8'319.26 11'000 12'622.399690.3420.0200\nÜbriger Finanzaufwand - Negativzinsen 11'135.169690.3499.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 17'097.85 20'000 32'250.459690.4290.0200\nÜbriger Finanzertrag - Negativzinsen 741.96 -10'000 -11'152.299690.4499.0200\n\n97 Rückverteilungen 17'406.45 11'000 6'100.66\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 17'406.45 6'100.6611'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 17'406.45 6'100.6611'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 17'406.45 11'000 6'100.669710.4699.0200\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 686'147.21 584.00 3'100 3'100 1'039'980.19 714.00\n990 Finanzpolitische Reserve 625'563.21 1'047'266.19\n9900 Finanzpolitische Reserve 625'563.21 1'047'266.19\n\nEinlage in finanzpolitische Reserve 625'563.21 1'047'266.199900.3894.0200\n\n995 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n60'584.00 584.00 -7'286.00 714.003'100 3'100\n9950 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n60'584.00 584.00 -7'286.00 714.003'100 3'100\n\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 60'000.00 -8'000.009950.3010.0200\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 584.00 800 714.009950.3105.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 1009950.3130.0100\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 1'2009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 292.00 2009950.4260.0100\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'2009950.4511.0200\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 292.00 600 714.009950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'1009950.4511.0203\n\nRECHNUNG 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n81'868'977.9381'868'977.9374'266'70078'966'50078'731'810.88\n\n78'731'810.88 78'731'810.88\n\n78'731'810.88\n4'699'800\n\n78'966'500 78'966'500 81'868'977.93 81'868'977.93\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 116'00045'581.40 33'844.70\n45'581.40 116'000 33'844.70Nettoausgaben\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 210'00014'875.60 210'000\n14'875.60Nettoausgaben\n\nBILDUNG2 2'402'0001'946'827.52 879'013.35\n1'946'827.52 2'402'000 879'013.35Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 340'000.00 290'00035'141.90 178'071.80 44'715.95\n304'858.10 290'000 133'355.85Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 500'00031'111.55 99'406.15\n31'111.55 500'000 99'406.15Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 1'374'000.00 4'282'0005'578'268.06 2'375'041.05 10'541.20360'000\n4'204'268.06 3'922'000 2'364'499.85Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'101'125.00 1'320'000900'584.49 2'377'783.27 10'374'072.801'610'000\n200'540.51 290'000 7'996'289.53Nettoeinnahmen\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2022\n\n- 83 -\n\n10'429'329.955'943'160.322'180'0009'120'0002'815'125.00\n5'737'265.52\n\n8'552'390.52 8'552'390.52\n\n8'552'390.52\n6'940'000\n\n9'120'000 9'120'000\n\n4'486'169.63\n\n10'429'329.95 10'429'329.95\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 9'120'0008'552'390.52 5'943'160.32\n\n50 Sachanlagen 8'221'529.73 5'668'662.208'730'000\n500 Grundstücke\n5000 Grundstücke\n\n501 Strassen / Verkehrswege 5'334'039.89 2'105'003.493'932'000\n5010 Strassen / Verkehrswege 5'334'039.89 3'932'000 2'105'003.49\n\n502 Wasserbau\n5020 Wasserbau\n\n503 Übriger Tiefbau 384'840.15 2'295'165.05340'000\n5030 Übrige Tiefbauten 384'840.15 340'000 2'295'165.05\n\n504 Hochbauten 2'044'361.47 1'239'475.463'813'000\n5040 Hochbauten 2'044'361.47 3'813'000 1'239'475.46\n\n505 Waldungen\n5050 Waldungen\n\n506 Mobilien 386'095.07 22'745.75215'000\n5060 Mobilien 386'095.07 215'000 22'745.75\n\n509 Übrige Sachanlagen 72'193.15 6'272.45430'000\n5090 Übrige Sachanlagen 72'193.15 430'000 6'272.45\n\n52 Immaterielle Anlagen 330'860.79 224'498.12390'000\n520 Software 19'836.20 33'844.7050'000\n5200 Software 19'836.20 50'000 33'844.70\n\n521 Patente / Lizenzen\n5210 Patente / Lizenzen\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 311'024.59 190'653.42340'000\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2022\n\n- 84 -\n\n\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 311'024.59 340'000 190'653.42\n\n54 Darlehen\n544 Öffentliche Unternehmungen\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 50'000.00\n562 Gemeinden und Zweckverbände\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n\n564 Öffentliche Unternehmungen 50'000.00\n5640 Inv.-Beiträge an öff. Unternehmung 50'000.00\n\n565 Private Unternehmungen\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen\n\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n590 Passivierungen\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n\n591 Übertrag Einnahmeüberschuss\nin die Erfolgsrechnung\n\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2022\n\n- 85 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 2'815'125.00 10'429'329.952'180'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n600 Übertragung von Grundstücken\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV\n\n606 Übertragung Mobilien\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen\n\n63 Investitionsbeiträge für\neigene Rechnung\n\n2'475'125.00 10'429'329.952'180'000\n630 Bund 450'000.00\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 450'000.00\n\n631 Kanton 57'754.50 170'000\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 57'754.50 170'000\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n\n632 Gemeinden und Zweckverbände 724'000.00\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 724'000.00\n\n634 Öffentliche Unternehmungen 200'000.00 110'374.35200'000\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 200'000.00 200'000 110'374.35\n\n635 Private Unternehmungen 92'850.50\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen 92'850.50\n\n636 Private Organisationen ohne\nErwerbszweck\n\n94'715.95\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw. 94'715.95\n\n637 Private Haushalte 1'043'370.50 10'131'389.151'810'000\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 210'000\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 1'043'370.50 1'600'000 10'120'847.95\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2022\n\n- 86 -\n\n\n\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten 10'541.20\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 340'000.00\n644 Öffentliche Unternehmungen 340'000.00\n6440 Rückzahlung von Darlehen 340'000.00\n\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\nFinanzvermögen\n\n654 Öffentliche Unternehmungen\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n690 Aktivierungen\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2022\n\n- 87 -\n\n10'429'329.955'943'160.322'180'0009'120'0002'815'125.00\n5'737'265.52\n\n8'552'390.52 8'552'390.52\n\n8'552'390.52\n6'940'000\n\n9'120'000 9'120'000\n\n4'486'169.63\n\n10'429'329.95 10'429'329.95\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 116'00045'581.40 33'844.70\n\n02 Allgemeine Dienste 45'581.40 116'000 33'844.70\n022 Allgemeine Dienste 19'836.20 33'844.7050'000\n0220 Allgemeine Dienste 19'836.20 33'844.7050'000\n\nSW Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierung) 19'836.20 50'000 33'844.700220.5200.0247\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 25'745.20 66'000\n0290 Verwaltungsliegenschaften 25'745.20 66'000\n\nRathaus - Projekt Alarmierung 25'745.20 66'0000290.5040.0287\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 210'00014'875.60 210'000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 2'506.35\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 2'506.35\n1400 Allgemeines Rechtswesen 2'506.35\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 2'506.351400.5290.0152\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 12'369.25 210'000 210'000\n162 Bevölkerungsschutz 12'369.25 210'000 210'000\n1620 Zivilschutz 12'369.25 210'000 210'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 12'369.251620.5040.0146\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 210'0001620.5040.0286\nZS: KP Frenke Entnahme Ersatzabgabefonds 210'0001620.6370.0286\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nBILDUNG2 2'402'0001'946'827.52 879'013.35\n\n21 Obligatorische Schule 1'946'827.52 2'402'000 879'013.35\n212 Primarschule 108'580.00\n2120 Primarschule 108'580.00\n\nICT Schulen: Informatik-Ausrüstung 108'580.002120.5060.0267\n\n217 Schulliegenschaften 1'838'247.52 879'013.352'402'000\n2170 Kindergarten 100'758.15 634.1580'000\n\nKG Radacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 100'758.15 80'0002170.5040.0282\nKG Grammet: Erstanschaffung Schulraummobiliar 634.152170.5060.0258\n\n2171 Primarschule 1'737'489.37 878'379.202'322'000\nSA Frenke Primar: Sanierung 17'477.452171.5040.0074\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 21'540.002171.5040.0221\nSA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 238'385.102171.5040.0222\nSA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 51'914.152171.5040.0241\nSA Frenke Sporthallen: Erneuerung Sicherheit 270'196.672171.5040.0242\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 29'314.162171.5040.0243\nSA Frenke Sporthallen: Erhaltung Gebrauchstauglichkeit 51'569.14 238'101.072171.5040.0262\nSA Fraumatt: Primar: Erweiterung Modulbau 67'051.95 150'000 5'903.052171.5040.0263\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Projekt) 21'707.75 80'000 4'329.552171.5040.0264\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 830'356.61 660'000 1'218.002171.5040.0269\nSA Frenke Primar: Massnahmen im Zusammenhang \nSanierung SEK 1\n\n46'319.00 50'0002171.5040.0283\nProjekt Alarmierung Schulhäuser 185'023.00 232'0002171.5040.0288\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 272'191.62 800'0002171.5040.0299\nSA Frenke: Erhalt der Gebrauchstauglichkeit 263'270.30 200'0002171.5040.0300\nSA Rotacker: Ersatzanschaffung  Schulmobiliar 70'0002171.5060.0257\nSA Mühlematt und Gestadeck Mobiliar 80'0002171.5060.0284\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 340'000.00 290'00035'141.90 178'071.80 44'715.95\n\n31 Kulturerbe 50'000.00\n311 Museen und Kulturförderung 50'000.00\n3110 Museen und Kulturförderung 50'000.00\n\nDISTL: Erneuerung Daueraustellung 50'000.003110.5640.0256\n\n32 Kultur allgemein 35'141.90 290'000 168.00\n329 Kultur, sonstiges 35'141.90 168.00290'000\n3290 Kultur, sonstiges 35'141.90 168.00290'000\n\nStadtsaal (ehemals Engelsaal) 35'141.90 290'000 168.003290.5040.0245\n\n34 Sport und Freizeit 340'000.00 127'903.80 44'715.95\n341 Sport 340'000.00 127'903.80 44'715.95\n3411 Gartenbad 340'000.00\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen Rückzahlung 340'000.003411.6440.0261\n\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 127'903.80 44'715.95\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 127'903.803414.5030.0183\nSportplatzbeleuchtung: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck 44'715.953414.6360.0183\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 500'00031'111.55 99'406.15\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 31'111.55 500'000 99'406.15\n579 Übriges Sozialwesen 31'111.55 99'406.15500'000\n5790 Übriges Sozailwesen 31'111.55 99'406.15500'000\n\nWohnheim für Asylsuchende (Planung) 99'406.155790.5040.0223\nWohnheim für Asylsuchende 31'111.55 500'0005790.5040.0285\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\nVERKEHR6 1'374'000.00 4'282'0005'578'268.06 2'375'041.05 10'541.20360'000\n\n61 Strassenverkehr 5'578'268.06 1'374'000.00 4'282'000 360'000 2'375'041.05 10'541.20\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 5'578'268.06 1'374'000.00 2'375'041.05 10'541.204'282'000 360'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 5'578'268.06 1'374'000.00 2'375'041.05 10'541.204'282'000 360'000\n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 436.206150.5010.0040\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 9'709.256150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung) 10'431.446150.5010.0163\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 177'017.34 111'997.186150.5010.0198\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung) 184'399.00 130'000 205'623.856150.5010.0202\nBruckackerstrasse: Sanierung Strasse 70'040.456150.5010.0204\nSBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 1'292.40 7'433.016150.5010.0226\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - Realisation 992'516.37 899'637.816150.5010.0230\nHeidenlochstrasse: Landerwerb 418'041.65 275'000 6'201.786150.5010.0231\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Strasse 43'691.95 422'960.046150.5010.0232\nLanghagstrasse: Strassenverbreiterung 190'000 2'360.556150.5010.0233\nSommerhaldenweg 1'251.906150.5010.0235\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) 22'428.23 210'000 281'327.356150.5010.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Belag 18'041.156150.5010.0252\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation Realisation 2'134'939.90 500'000 76'028.886150.5010.0260\nHeidenlochstr. Ausbau Strasse Leitungen 300'0006150.5010.0272\nErweiterung Strassenbeleuchtung LED 290.806150.5010.0279\nSBB 4-Spurausbau:Verlegung Tiergartenstrasse 264'750.00 270'0006150.5010.0289\nSBB 4-Spurausbau: Anpassung Tiergartenstrasse 150'0006150.5010.0290\nSBB 4-Spurausbau:Beteiligung Personenunterführung 1'059'000.00 1'077'0006150.5010.0291\nSBB 4-Spurausbau: Begegnungszone Sichtern 17'194.90 250'0006150.5010.0292\nSBB-4-Spurausbau: Stützmauer Sichtern Begrünung 50'0006150.5010.0293\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse 400'0006150.5010.0294\nFussweg Oristal- und Ergolzuferweg: Neubau 30'0006150.5010.0295\nWiedenhubstrasse Belagsinstandstellung 100'0006150.5010.0296\nWerkhof: Umbau Wohnungen zu Büro 216'653.516150.5040.0266\nFZ: Holder, C345 Ersatz 167'438.076150.5060.0249\nFZ: Hubstapler Still Ersatz 47'111.606150.5060.0250\nIveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 76'790.106150.5060.0268\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung) 350'0006150.5090.0188\nStedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 6'272.456150.5090.0225\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nBeiträge Velosteg von SBB-BAV 450'000.006150.6300.0198\nAgglomerationsprogramm 3. Generation, Velostation 160'0006150.6310.0260\nBeitrag: AGGLO Basel Velostation 603'000.006150.6320.0010\nBeitrag: AGGLO Basel Orisstege 121'000.006150.6320.0198\nBeitrag SBB: Velostation 200'000.00 200'0006150.6340.0012\nAnwänderbeiträge von Privaten 10'541.206150.6372.0067\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'101'125.00 1'320'000900'584.49 2'377'783.27 10'374'072.801'610'000\n\n71 Wasserversorgung 420'612.15 654'227.35 650'000 1'010'000 1'482'141.65 6'548'303.90\n710 Wasserversorgung 420'612.15 654'227.35 1'482'141.65 6'548'303.90650'000 1'010'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 420'612.15 654'227.35 1'482'141.65 6'548'303.90650'000 1'010'000\n\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 18'203.657101.5030.0170\nQF Helgenweid: Aufbereitung Trinkwasserbrunnen 25'000.007101.5030.0194\nStrassen Zentrum Nord: WA 1. Etappe (Realisierung) 43'110.057101.5030.0202\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 11'919.50 75'817.407101.5030.0204\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser 7'283.457101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser 4'232.507101.5030.0228\nHeidenlochstrasse - Realisation 36'170.80 175'508.357101.5030.0230\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 78'647.557101.5030.0234\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Wasser 10'000 14'696.207101.5030.0251\nHelgenweid-Liestal: WB Ausbau 124'734.30 499'352.007101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus -11'225.35 73'795.157101.5030.0255\nSBB 4-Spurausbau Rufsteinweg (Brücke) 1'992.05 1'804.157101.5030.0271\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 80'0007101.5030.0272\nAllmendstrasse Wärmeverbund Wasserleitungsersatz 111'400.80 444'822.607101.5030.0276\nSeltisbergerstrasse Eglisackerstrasse 10'587.107101.5030.0278\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 97'889.50 30'370.557101.5040.0177\nReservoir Talacker:Instandsetzung/Ersatz 495'0007101.5040.0210\nReservoir Burg: Instandsetzung / Verkleinerung 3'856.55 14'498.057101.5040.0239\nPW alte Brunnen: Onlinemessung -25'000.007101.5060.0195\nFZ: VW Caddy Ersatz 33'286.907101.5060.0240\nFZ: Nissan Navara Ersatz 65'0007101.5060.0281\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 10'0007101.6310.0017\nBeitrag Helgenweidleitung und Pumpschacht 110'374.357101.6340.0254\nBeitrag Psychiatrie 46'425.257101.6350.0234\nWasseranschlussbeiträge 654'227.35 1'000'000 6'391'504.307101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 102'883.65 389'143.15 250'000 600'000 731'942.96 3'775'768.90\n720 Abwasserbeseitigung 102'883.65 389'143.15 731'942.96 3'775'768.90250'000 600'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 102'883.65 389'143.15 731'942.96 3'775'768.90250'000 600'000\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 95 -\n\n\n\nKanal Düker - Ergolz, Fraumattstrasse 13'371.307201.5030.0180\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe (Realisierung) 51'285.107201.5030.0202\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse Abwasser 2'116.507201.5030.0228\nHeidenlochstrasse (Kasino bis Grammetstrasse) Realisation Abwasser 26'099.10 375'484.007201.5030.0230\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Abwasser 36'549.40 139'303.407201.5030.0232\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 68'771.457201.5030.0234\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation 100'0007201.5030.0236\nSBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 11'265.45 4'656.457201.5030.0271\nHeidenlochstrasse Ausbau Strasse Leitungen 50'0007201.5030.0272\nMühlemattstrasse Sanierung Abwasserleitung 21'892.30 100'0007201.5030.0303\nGEP Revision 7'077.40 76'954.767201.5290.0102\nLeitung Psychiatrie 46'425.257201.6350.0234\nKanalisationsanschlussbeiträge 389'143.15 600'000 3'729'343.657201.6371.0019\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 72'193.15 57'754.50 80'000\n769 Übriger Umweltschutz 72'193.15 57'754.50 80'000\n7690 Übriger Umweltschutz 72'193.15 57'754.50 80'000\n\nFelswand Brunnmatt: Verstärkung Anker 72'193.15 80'0007690.5090.0297\nBeitrag Felswand Brunnmatt 57'754.507690.6310.0297 \n\n77 Friedhof und Bestattung 3'454.70 50'000.00 50'000.00\n771 Friedhof und Bestattung 3'454.70 50'000.00 50'000.00\n7710 Friedhof und Bestattung 3'454.70 50'000.00 50'000.00\n\nFriedhof: Umsetzung neues Konzept Urnengarten 3'454.70 50'000.007710.5030.0265\nFriedhof: Stiftungsbeiträge 50'000.007710.6360.0265\n\n79 Raumordnung 301'440.84 340'000 113'698.66\n790 Raumordnung 301'440.84 113'698.66340'000\n7900 Raumplanung 301'440.84 113'698.66340'000\n\nZonenplan Landschaft: Revision 50'0007900.5290.0191\nRheinstrasse Masterplan 18'951.607900.5290.0214\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 96 -\n\n\n\nKommunaler Richtplan 79'757.90 50'000 24'942.367900.5290.0248\nQuartierplanung am Orisbach Allee 209'856.94 100'000 56'122.707900.5290.0270\nZonenplan Landschaft 11'826.00 13'682.007900.5290.0301\nMasterplanung Rheinstrasse 140'0007900.5290.0302\n\nRECHNUNG 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 97 -\n\n10'429'329.955'943'160.322'180'0009'120'0002'815'125.00\n5'737'265.52\n\n8'552'390.52 8'552'390.52\n\n8'552'390.52\n6'940'000\n\n9'120'000 9'120'000\n\n4'486'169.63\n\n10'429'329.95 10'429'329.95\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nGlobalbudget\nAKTIVEN1\nFINANZVERMÖGEN10\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nAllgemeiner Haushalt\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag\n\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\nFinanzpolitische Reserve\nVorfinanzierungen\n\n100'228'641.78 106'549'796.78537'856'497.42 531'535'342.42\n57'836'357.03 60'887'741.63528'560'119.90 525'508'735.30\n\n9'296'377.52 6'026'607.12\n42'297'093.35 45'579'492.708'110'896.67 4'828'497.32\n\n10'000.00 10'000.00789'260.30 789'260.30\n0.00 0.00396'220.55 396'220.55\n\n85'191.40 72'562.450.00 12'628.95\n0.00 0.000.00 0.00\n\n100'228'641.78 106'549'796.7877'123'518.33 70'802'363.33\n\n59'393'051.08 64'544'831.2375'578'355.20 70'426'575.05\n\n40'835'590.70 42'004'965.551'545'163.13 375'788.28\n22'620'700.82 23'293'421.08673'012.26 292.00\n19'388'096.31 19'388'096.310.00 0.00\n\n0.00 0.000.00 0.00\n2'167'464.38 2'793'027.59625'563.21 0.00\n\n0.00 0.000.00 0.00\n1'065'140.13 1'112'297.1847'449.05 292.00\n\n9'475'891.93 10'290'006.22817'582.09 3'467.80\n7'798'152.22 7'426'123.740.00 372'028.48\n\n940'845.73 995'414.5154'568.78 0.00\n0.00 0.00\n\n45'662'055.1542'392'284.75VERWALTUNGSVERMÖGEN14\n\nPASSIVEN2\n\nFREMDKAPITAL20\n\nEIGENKAPITAL29\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\n0.00 0.00\n\nBilanzStadt Liestal\nBestand am 01.01.2022Bilanzkonten\n\nZusammenzug\nZunahme Abnahme Bestand am 31.12.2022\n\n- 98 -\n\n\n\nAktiven1 531'535'342.42537'856'497.42 106'549'796.78100'228'641.78\n10 Finanzvermögen 528'560'119.90 525'508'735.30 60'887'741.6357'836'357.03\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 159'326'009.67 159'570'366.74 3'935'737.864'180'094.93\n1000 Kasse 211'385.70 195'914.00 54'394.3038'922.60\n10000 Kasse 211'385.70 195'914.00 54'394.3038'922.60\n1001 Post 76'745'807.81 76'014'988.17 1'560'004.85829'185.21\n10010 Post 76'745'807.81 76'014'988.17 1'560'004.85829'185.21\n1002 Bank 82'368'816.16 83'359'464.57 2'321'338.713'311'987.12\n10020 Bank 82'368'816.16 83'359'464.57 2'321'338.713'311'987.12\n101 Forderungen 350'591'942.11 356'257'714.32 25'885'330.6531'551'102.86\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n11'977'900.93 17'229'303.21 1'313'345.336'564'747.61\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n11'977'555.35 17'325'161.79 1'355'999.756'703'606.19\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 -96'000.00 -43'000.00-139'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 345.58 141.42 345.58141.42\n1011 Kontokorrente mit Dritten 38'857'225.97 39'175'024.09 304'832.97622'631.09\n10110 Kontokorrente mit Dritten 38'857'225.97 39'175'024.09 304'832.97622'631.09\n1012 Steuerforderungen 139'626'527.55 139'668'744.05 22'798'259.0522'840'475.55\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 139'696'527.55 139'668'744.05 23'418'259.0523'390'475.55\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n-70'000.00 0.00 -620'000.00-550'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 156'612'570.79 156'614'690.79 6'600.008'720.00\n10150 Durchlaufskonto 156'612'570.79 156'614'690.79 6'600.008'720.00\n1019 Übrige Forderungen 3'517'716.87 3'569'952.18 1'462'293.301'514'528.61\n10190 Übrige Forderungen 3'265'009.60 3'302'141.60 1'462'293.301'499'425.30\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 252'707.27 267'810.58 0.0015'103.31\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 9'000'000.00 3'500'000.00 5'500'000.000.00\n1023 Festgelder 9'000'000.00 3'500'000.00 5'500'000.000.00\n\nBestand am 31.12.2022Bestand am 01.01.2022\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 99 -\n\n\n\n10230 Festgelder 9'000'000.00 3'500'000.00 5'500'000.000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 9'641'973.12 5'875'654.24 9'641'973.125'875'654.24\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'076'000.00 1'853'000.00 3'076'000.001'853'000.00\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'076'000.00 1'853'000.00 3'076'000.001'853'000.00\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 6'565'973.12 4'021'255.39 6'565'973.124'021'255.39\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 6'565'973.12 4'021'255.39 6'565'973.124'021'255.39\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 0.00 1'398.85 0.001'398.85\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 0.00 1'398.85 0.001'398.85\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 195.00 305'000.00 15'924'500.0016'229'305.00\n1080 Grundstücke 195.00 305'000.00 13'114'500.0013'419'305.00\n10800 Grundstücke ohne Baurechte 195.00 230'000.00 3'790'500.004'020'305.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 0.00 75'000.00 9'324'000.009'399'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n14 Verwaltungsvermögen 9'296'377.52 6'026'607.12 45'662'055.1542'392'284.75\n140 Sachanlagen 8'965'516.73 5'463'069.32 41'260'245.4037'757'797.99\n1400 Grundstücke 0.00 0.00 2'042'797.002'042'797.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2'042'797.002'042'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1401 Strassen/Verkehrswege 5'341'493.57 2'300'915.00 16'837'094.1013'796'515.53\n14010 Strassen/Verkehrswege 5'341'493.57 2'300'915.00 16'837'094.1013'796'515.53\n1402 Wasserbau 0.00 685.95 23'676.8524'362.80\n14020 Wasserbau 0.00 685.95 23'676.8524'362.80\n1403 Übrige Tiefbauten 1'119'018.35 1'188'134.25 1'019'273.551'088'389.45\n14030 Allgemeiner Haushalt 75'647.85 132'134.80 946'711.101'003'198.05\n14031 Wasserversorgung 654'227.35 654'227.35 0.000.00\n14032 Abwasserbeseitigung 389'143.15 389'143.15 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2022Bestand am 01.01.2022\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 100 -\n\n\n\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 12'628.95 72'562.4585'191.40\n1404 Hochbauten 2'012'414.49 1'571'467.30 19'654'995.9519'214'048.76\n14040 Allgemeiner Haushalt 1'910'668.44 1'469'721.25 19'654'995.9519'214'048.76\n14041 Wasserversorgung 101'746.05 101'746.05 0.000.00\n1406 Mobilien 466'845.12 395'112.57 1'556'030.651'484'298.10\n14060 Allgemeiner Haushalt 433'558.22 361'825.67 1'556'030.651'484'298.10\n14061 Wasserversorgung 33'286.90 33'286.90 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 25'745.20 6'754.25 126'377.30107'386.35\n14090 Allgmeiner Haushalt 25'745.20 6'754.25 126'377.30107'386.35\n142 Immaterielle Anlagen 330'860.79 190'581.55 1'326'880.751'186'601.51\n1420 Software 19'836.20 87'246.60 228'761.45296'171.85\n14200 Allgemeiner Haushalt 19'836.20 87'246.60 228'761.45296'171.85\n14201 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1429 Planwerke 311'024.59 103'334.95 1'098'119.30890'429.66\n14290 Allgemeiner Haushalt 303'947.19 96'257.55 1'098'119.30890'429.66\n14292 Abwasserbeseitigung 7'077.40 7'077.40 0.000.00\n144 Darlehen 0.00 340'000.00 2'135'000.002'475'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 340'000.00 2'135'000.002'475'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 340'000.00 2'135'000.002'475'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n1455 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\nBestand am 31.12.2022Bestand am 01.01.2022\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 101 -\n\n\n\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 32'956.25 929'925.00962'881.25\n1464 Investitionsbeiträge an\n\nöffentliche Unternehmungen\n0.00 9'500.00 85'500.0095'000.00\n\n14640 Investitionsbeiträge an\nöffentliche Unternehmungen\n\n0.00 9'500.00 85'500.0095'000.00\n\n1465 Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n0.00 23'456.25 844'425.00867'881.25\n14650 Investitionsbeiträge an private\n\nUnternehmungen\n0.00 23'456.25 844'425.00867'881.25\n\nPassiven2 70'802'363.3377'123'518.33 106'549'796.78100'228'641.78\n20 Fremdkapital 75'578'355.20 70'426'575.05 64'544'831.2359'393'051.08\n200 Laufende Verbindlichkeiten 59'961'770.23 58'616'766.47 21'698'148.5020'353'144.74\n2000 Kreditoren 37'483'646.65 38'207'104.18 2'905'288.633'628'746.16\n20000 Kreditoren 37'483'646.65 38'207'104.18 2'905'288.633'628'746.16\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'154'401.05 1'742'693.65 411'707.400.00\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'154'401.05 1'742'693.65 411'707.400.00\n2002 Steuern 18'857'572.44 17'144'281.55 18'221'388.8216'508'097.93\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n18'366'755.75 16'628'807.85 18'177'581.5516'439'633.65\n\n20022 Steuerschulden MWST 490'816.69 515'473.70 43'807.2768'464.28\n2005 Durchlaufskonto 1'465'784.54 1'514'350.69 159'763.65208'329.80\n20050 Durchlaufskonto 1'465'784.54 1'514'350.69 159'763.65208'329.80\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 365.55 8'336.40 0.007'970.85\n20090 Übrige laufende Verpflichtungen 365.55 8'336.40 0.007'970.85\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 5'000'000.00 5'000'000.00 0.000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n5'000'000.00 5'000'000.00 0.000.00\n\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Banken\n\n5'000'000.00 5'000'000.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2022Bestand am 01.01.2022\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 102 -\n\n\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 5'053'563.77 1'518'442.73 5'053'297.881'518'176.84\n2042 Passive Rechnungsabgrenzung Steuern 847'000.00 0.00 847'000.000.00\n20420 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nSteuern\n847'000.00 0.00 847'000.000.00\n\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 4'005'838.80 1'503'442.73 4'005'572.911'503'176.84\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 4'005'838.80 1'503'442.73 4'005'572.911'503'176.84\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n200'724.97 15'000.00 200'724.9715'000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n200'724.97 15'000.00 200'724.9715'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 563'021.20 0.00 969'021.20406'000.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n60'000.00 0.00 466'000.00406'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n60'000.00 0.00 466'000.00406'000.00\n\n2052 Rückstellungen für Prozesse 503'021.20 0.00 503'021.200.00\n20520 Rückstellungen für Prozesse 503'021.20 0.00 503'021.200.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n5'000'000.00 5'291'365.85 36'073'728.6536'365'094.50\n\n2064 Darlehen 5'000'000.00 5'000'000.00 23'500'000.0023'500'000.00\n20640 Darlehen 5'000'000.00 5'000'000.00 23'500'000.0023'500'000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n0.00 291'365.85 12'573'728.6512'865'094.50\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n0.00 291'365.85 12'573'728.6512'865'094.50\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n29 Eigenkapital 1'545'163.13 375'788.28 42'004'965.5540'835'590.70\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n872'150.87 375'496.28 18'711'544.4718'214'889.88\n\nBestand am 31.12.2022Bestand am 01.01.2022\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 103 -\n\n\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n872'150.87 375'496.28 18'711'544.4718'214'889.88\n29001 Wasserversorgung 817'582.09 3'467.80 10'290'006.229'475'891.93\n29002 Abwasserbeseitigung 0.00 372'028.48 7'426'123.747'798'152.22\n29003 Abfallbeseitigung 54'568.78 0.00 995'414.51940'845.73\n291 Fonds im Eigenkapital 47'449.05 292.00 1'112'297.181'065'140.13\n2910 Fonds im Eigenkapital 35'000.00 0.00 563'845.44528'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n35'000.00 0.00 563'845.44528'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 12'449.05 292.00 548'451.74536'294.69\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 12'449.05 292.00 548'451.74536'294.69\n294 Finanzpolitische Reserve 625'563.21 0.00 2'793'027.592'167'464.38\n2940 Finanzpolitische Reserve 625'563.21 0.00 2'793'027.592'167'464.38\n29400 Finanzpolitische Reserve 625'563.21 0.00 2'793'027.592'167'464.38\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 0.00 0.00 19'388'096.3119'388'096.31\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 0.00 19'388'096.3119'388'096.31\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 0.00 19'388'096.3119'388'096.31\n\nBestand am 31.12.2022Bestand am 01.01.2022\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 104 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 460'732'979.09 460'732'979.09 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung Ersatz mit 30.10.2013 ER 630'000.00 625'303.30 4'696.70 436.20 4'260.50\n\nLED\n\n7201.5290.0102 GEP Revision 28.10.2015 ER 447'140.00 442'088.16 5'051.84 7'077.40 -2'025.56\n\n6150.5650.0141 QP Rebgarten - öffentl. Parkplätze 16.03.2016 ER 972'000.00 938'250.00 33'750.00 33'750.00\n\nInv.-Beitrag\n\n1620.5040.0146 ZS KP Franke: Umbau öffentl. 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 50'000.00 12'369.25 37'630.75\n\nSchutzraum\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: 21.12.2016 ER-BU 100'000.00 66'075.15 33'924.85 2'506.35 31'418.50\n\nNeuvermessung Feldgebiet\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: 21.12.2016 ER-BU 150'000.00 10'281.60 139'718.40 139'718.40 10.05.2022\n\nBeleuchtung (Projektierung)\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spur Ausbau: Velostation 21.12.2016 ER-BU 200'000.00 198'547.72 1'452.28 1'452.28 10.05.2022\n\n6150.5090.0155 Strassenverkehr - Parkleitsystem 21.12.2016 ER-BU 50'000.00 34'249.60 15'750.40 15'750.40\n\n(Projektierung)\n\n7900.5290.0160 Arealentwicklung Bahnhof - Post - 21.12.2016 ER-BU 250'000.00 299'450.42 -49'450.42 -49'450.42\n\nAlle (Vorstudie)\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung 21.12.2016 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00 10.05.2022\n\nTiergartenstrasse (Projektierung)\n\n7101.5030.0162 WL SBB 4-Spur-Ausbau: 21.12.2016 ER-BU 20'000.00 20'000.00 20'000.00 14.02.2023\n\nVerlegung Tiergartenstrasse\n\n(Projektierung)\n\n7201.5030.0162 Kanal SBB 4-Spur-Ausbau: 21.12.2016 ER-BU 20'000.00 20'000.00 20'000.00 10.05.2022\n\nVerlegung Tiergartenstrasse\n\n(Projektierung)\n\n6150.5010.0163 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 21.12.2016 ER-BU 200'000.00 277'560.67 -77'560.67 -77'560.67 10.05.2022\n\n(Projektierung)\n\n7101.5030.0170 WL Zentrum Nord 2. Etappe 18.12.2019 ER-BU 30'000.00 18'203.65 11'796.35 11'796.35\n\n(Projektierung)\n\n7201.5030.0170 Kanal Zentrum Nord 2. Etappe 18.12.2019 ER-BU 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n(Projektierung)\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost 23.12.2020 ER-BU 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\n(Vorstudie)\n\n7101.5040.0177 Reservoir Burg: Sanierung/Ersatz 22.12.2021 ER-BU 250'000.00 51'006.05 198'993.95 97'889.50 101'104.45\n\n(Planung)\n\n7201.5030.0180 Düker - Ergolz, Fraumattstrasse 17.05.2017 ER 700'000.00 549'272.70 150'727.30 150'727.30\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nAusgaben\n2022\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n- 105 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nAusgaben\n2022\n\n6150.5090.0188 Strassenverkehr - Parkleitsystem 24.08.2022 ER 550'000.00 550'000.00 550'000.00\n\n(Realisierung)\n\n6150.5290.0189 Parkraumkonzept 20.12.2017 ER-BU 70'000.00 7'484.65 62'515.35 62'515.35 Projekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: 20.12.2017 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nRevision\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 ER-BU 200'000.00 46'118.40 153'881.60 153'881.60 Projekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n6150.5010.0198 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 30.05.2018 ER 3'170'000.00 154'980.31 3'015'019.69 177'017.34 2'838'002.35\n\n(Realisierung)\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger 20.12.2017 ER-BU 30'000.00 20'049.45 9'950.55 9'950.55 Projekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 12.05.2020 ER 500'000.00 321'711.35 178'288.65 184'399.00 -6'110.35\n\n(Realisierung)\n\n7101.5030.0202 Strassen Zentrum Nord: WA 1. 27.06.2018 ER 580'300.00 549'606.85 30'693.15 30'693.15\n\nEtappe (Realisierung)\n\n7201.5030.0202 Strassen Zentrum Nord: KA 1. 27.06.2018 ER 677'800.00 641'003.10 36'796.90 36'796.90\n\nEtappe (Realisierung)\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 10.11.2020 ER 415'000.00 425'000.00 -10'000.00 -10'000.00\n\nLanderwerb Gasstrasse\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung 31.10.2018 ER 200'000.00 285'358.30 -85'358.30 -85'358.30 Spezialfall\n\nStrasse\n\n7101.5030.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung 31.10.2018 ER 366'760.00 504'916.75 -138'156.75 11'919.50 -150'076.25 Spezialfall\n\nWasserleitung\n\n7201.5030.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung 31.10.2018 ER 524'605.00 549'900.10 -25'295.10 -25'295.10 Spezialfall\n\nKanalisation\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz 23.12.2020 ER-BU 210'000.00 210'000.00 210'000.00\n\n(Realisierung)\n\n7101.5040.0210 Reservoir Talacker: Vorlage folgt ER 495'000.00 21'575.05 473'424.95 473'424.95 Kredit wird im 2023 geschlossen\n\nInstandsetzung / Ersatz\n\n7900.5290.0214 Rheinstrasse Masterplan 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 147'610.60 2'389.40 2'389.40 Projekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n6150.5090.0225 Stedtli: Signaletik Fussgänger 19.12.2018 ER-BU 70'000.00 6'272.45 63'727.55 63'727.55 Kredit wird im 2023 geschlossen\n\n(Realisation)\n\n6150.5010.0226 SBB  4-Spurausbau: Veloweg 23.09.2018 ABST 430'800.00 11'933.01 418'866.99 1'292.40 417'574.59\n\nOristalunterführung\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n- 106 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nAusgaben\n2022\n\n7101.5030.0227 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse 19.12.2018 ER-BU 225'000.00 9'818.15 215'181.85 215'181.85 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet\n\n7101.5030.0228 SBB 4-Spurausbau 19.12.2018 ER-BU 157'000.00 4'232.50 152'767.50 152'767.50 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet\n\nSichternstrasse Wasser\n\n7201.5030.0228 SBB 4-Spurausbau: 19.12.2018 ER-BU 9'000.00 2'116.50 6'883.50 6'883.50 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet\n\nSichternstrasse Abwasser\n\n7101.5030.0229 SBB Bahnhofcorso: Umlegung 19.12.2018 ER-BU 105'000.00 105'000.00 105'000.00 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet\n\nWL-Oristalüberführung\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstrasse (Kasino- 20.10.2019 ABST 2'500'000.00 1'279'008.32 1'220'991.68 992'516.37 228'475.31\n\nGrammestr.) - Realisation\n\n7101.5030.0230 Heidenlochstrasse (Kasino- 20.10.2019 ABST 584'958.00 443'651.35 141'306.65 36'170.80 105'135.85\n\nGrammetstr.) - Realisierung\n\nWasser\n\n7201.5030.0230 Heidenlochstrasse (Kasino bis 20.10.2019 ABST 371'402.00 489'812.25 -118'410.25 26'099.10 -144'509.35\n\nGrametstrasse) Realisation\n\nAbwasser\n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb 20.10.2019 ABST 625'000.00 101'950.24 523'049.76 418'041.65 105'008.11\n\n6150.5010.0232 Grammetstrasse: 09.06.2020 ER 460'000.00 440'577.84 19'422.16 43'691.95 -24'269.79 24.01.2023\n\nStrassenentwässerung Strasse\n\n7201.5030.0232 Grammetstrasse: 19.12.2018 ER-BU 176'137.40 151'773.30 24'364.10 36'549.40 -12'185.30 24.01.2023\n\nStrassenentwässerung Abwasser\n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: 22.12.2021 ER-BU 200'000.00 2'360.55 197'639.45 197'639.45\n\nStrassenverbreiterung\n\n7101.5030.0234 Psychiatrie: Verlegung Leitungen 19.12.2018 ER-BU 180'000.00 154'049.30 25'950.70 25'950.70 14.02.2023\n\n7201.5030.0234 Psychiatrie: Verlegung Leitungen 19.12.2018 ER-BU 116'000.00 68'771.45 47'228.55 47'228.55 14.02.2023\n\n7201.5030.0236 Schwieriweg: Umlegung 22.12.2021 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nKanalisation\n\n7101.5040.0239 Reservoir Burg: Instandsetzung / Vorlage folgt ER 500'000.00 23'248.05 476'751.95 3'856.55 472'895.40 Kredit wird im 2023 geschlossen\n\nVerkleinerung\n\n7101.5060.0240 FZ: VW Caddy: Ersatz 18.12.2019 ER-BU 35'000.00 35'000.00 33'286.90 1'713.10 Kredit wird im 2023 geschlossen\n\n2171.5040.0241 SA Frenke Primar: Erweiterung 18.12.2019 ER-BU 100'000.00 73'050.25 26'949.75 26'949.75 07.03.2023\n\nModulbau\n\n3290.5040.0245 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) Vorlage folgt ER 500'000.00 168.00 499'832.00 35'141.90 464'690.10 Im BU22 waren TCHF 290 veranschlagt. Für \ndas Budget 2023 wurde irrtümlich auf der \n\ngleichen Kreditnummer die Sondervorlage von \nTCHF 500 veranschlagt. Für die Sondervorlage \n\nwird eine separate Kreditnummer vergeben.\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nArbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet\n\n- 107 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nAusgaben\n2022\n\n0220.5200.0247 SW Verwaltung: KLIB-Ausbau 23.12.2020 ER-BU 140'000.00 33'844.70 106'155.30 19'836.20 86'319.10\n\n(Digitalisierung)\n\n7900.5290.0248 Kommunale Richtplan 18.12.2019 ER-BU 250'000.00 24'942.36 225'057.64 79'757.90 145'299.74 Projekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n6150.5060.0249 FZ: Holder, C345 Ersatz 18.12.2019 ER-BU 190'000.00 190'000.00 167'438.07 22'561.93 Kredit wird im 2023 geschlossen\n\n6150.5060.0250 FZ: Hubstapler Still Ersatz 18.12.2019 ER-BU 80'000.00 66'174.50 13'825.50 13'825.50 10.05.2022\n\n6150.5010.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 24.06.2020 ER 440'000.00 322'664.85 117'335.15 22'428.23 94'906.92\n\n(Gasstrasse)\n\n7101.5030.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 24.06.2020 ER 120'000.00 18'753.60 101'246.40 101'246.40\n\n(Gasstrasse) Wasser\n\n7201.5030.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 24.06.2020 ER 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\n(Gasstrasse) Abwasser\n\n6150.5010.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung 18.12.2019 ER-BU 100'000.00 24'025.70 75'974.30 18'041.15 57'933.15\n\nBelag\n\n7101.5030.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung 18.12.2019 ER-BU 50'000.00 3'005.65 46'994.35 46'994.35\n\nWasser\n\n7101.5030.0254 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau 29.04.2020 ER 1'694'521.80 1'113'305.35 581'216.45 124'734.30 456'482.15 31.01.2023\n\n7101.5030.0255 Helgenweid-Liestal: Anpassung 18.12.2019 ER-BU 275'000.00 124'935.35 150'064.65 -11'225.35 161'290.00 31.01.2023\n\nTalhaus\n\n3110.5640.0256 DISTL: Erneuerung 18.12.2019 ER-BU 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 Kredit wird im 2023 geschlossen\n\nDaueraustellung\n\n2171.5060.0257 SA Rotacker: Ersatzanschaffung 21.12.2022 ER-BU 260'000.00 9'125.80 250'874.20 250'874.20\n\nSchulraummobiliar\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 23.09.2018 ABST 4'529'200.00 76'028.88 4'453'171.12 2'134'939.90 2'318'231.22\n\nRealisation\n\n2171.5040.0262 SA Frenke Sporthalle: Erhalt 23.12.2020 ER-BU 290'000.00 238'101.07 51'898.93 51'569.14 329.79 07.03.2023\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n2171.5040.0263 SA Fraumatt: Erweiterung 23.12.2020 ER-BU 200'000.00 5'903.05 194'096.95 67'051.95 127'045.00\n\nModulbau\n\n2171.5040.0264 SA Rotacker: 23.12.2020 ER-BU 80'000.00 4'329.55 75'670.45 21'707.75 53'962.70\n\nSanierungsmassnahmen (Projekt)\n\n7710.5030.0265 Friedhof: Umsetzung neues 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 50'000.00 0.00 3'454.70 - 3'454.70\n\nKonzept Urnengarten\n\n2120.5060.0267 ICT Schulen: Informatik Ausrüsung 23.12.2020 ER-BU 127'000.00 127'000.00 108'580.00 18'420.00\n\n6150.5060.0268 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 23.12.2020 ER-BU 80'000.00 80'000.00 76'790.10 3'209.90\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\nProjekt abgeschlossen,\nKredit wird im 2023 geschlossen\n\n- 108 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nAusgaben\n2022\n\n2171.5040.0269 SA Rosen: Ertüchtigung als 30.06.2021 ER 810'000.00 1'218.00 808'782.00 830'356.61 - 21'574.61 07.03.2023\n\nProvisorium\n\n7900.5290.0270 Quartierplanung am Orisbach, 23.12.2020 ER-BU 280'000.00 56'122.70 223'877.30 209'856.94 14'020.36\n\nAllee\n\n6150.5010.0271 SBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n(Brücke)\n\n7101.5030.0271 SBB 4-Spurausbau Rufsteinweg 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 1'804.15 48'195.85 1'992.05 46'203.80\n\n(Brücke)\n\n7201.5030.0271 SBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg 23.12.2020 ER-BU 250'000.00 4'656.45 245'343.55 11'265.45 234'078.10\n\n(Brücke)\n\n6150.5010.0272 Heidenlochstr. Ausbau Strasse 23.12.2020 ER 1'000'000.00 1'000'000.00 1'000'000.00 31.01.2023\n\nLeitung\n\n7101.5030.0272 Heidenlochstrasse Ausbau Strasse 23.12.2020 ER 230'000.00 230'000.00 230'000.00 31.01.2023\n\nLeitungen\n\n7201.5030.0272 Heidenlochstr. Ausbau Strasse 23.12.2020 ER 150'000.00 150'000.00 150'000.00 31.01.2023\n\nLeitungen\n\n7201.5030.0273 Grammetstr. Erweiterung 23.12.2020 ER-BU 250'000.00 250'000.00 250'000.00 24.01.2023\n\nAbwassernetz\n\n7101.5030.0276 Allmendstr. Wärmeverbund 23.12.2020 ER-BU 771'588.00 494'331.55 277'256.45 111'400.80 165'855.65\n\nWasserleitungsersatz\n\n6150.5010.0277 Bifangstr. Erschliessung 23.12.2020 ER-BU 240'000.00 240'000.00 240'000.00\n\n7101.5030.0277 Bifangstrasse Erschliessung 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n7101.5030.0278 Seltisbergerstrasse 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 150'000.00 10'587.10 139'412.90\n\nEglisackerstrasse\n\n6150.5010.0279 Erweiterung Strassenbeleuchtung 23.12.2020 ER-BU 215'000.00 215'000.00 290.80 214'709.20\n\nLED\n\n7101.5060.0281 FZ Nissan Navara Ersatz 22.12.2021 ER-BU 65'000.00 65'000.00 65'000.00\n\n2170.5040.0282 KG Radacker: Erhalt 22.12.2021 ER-BU 160'000.00 160'000.00 100'758.15 59'241.85\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n2171.5040.0283 SA Frenke Primar: Massnahmen 22.12.2021 ER-BU 50'000.00 50'000.00 46'319.00 3'681.00 07.03.2023\n\nim Zusammenhang Sanierung SEK 1\n\n2171.5060.0284 SA Mühlematt und Gestadeck 22.12.2021 ER-BU 80'000.00 80'000.00 80'000.00\n\nMobiliar\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 109 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nAusgaben\n2022\n\n5790.5040.0285 Wohnheim für Asylsuchende 24.08.2022 ER 2'600'000.00 2'600'000.00 31'111.55 2'568'888.45\n\n1620.5040.0286 ZS: KP Frenkenbündten- Umbau 22.12.2021 ER-BU 210'000.00 210'000.00 210'000.00\n\nöffentl. Schutzraum\n\n0290.5040.0287 Rathaus - Projekt Alarmierung 22.12.2021 ER-BU 66'000.00 66'000.00 25'745.20 40'254.80\n\n2171.5040.0288 Projekt Alarmierung Schulhäuser 22.12.2021 ER-BU 232'000.00 232'000.00 185'023.00 46'977.00\n\n6150.5010.0289 SBB 4-Spurausbau: Verlegung 30.05.2018 ER 540'000.00 540'000.00 264'750.00 275'250.00\n\nTiergartenstrasse\n\n6150.5010.0290 SBB 4-Spurausbau: Anpassung 22.12.2021 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nTiergartenstrasse\n\n6150.5010.0291 SBB 4-Spurausbau:Beteiligung 30.05.2018 ER 2'154'000.00 2'154'000.00 1'059'000.00 1'095'000.00\n\nPersonenunterführung\n\n6150.5010.0292 SBB 4-Spurausbau: 22.12.2021 ER-BU 250'000.00 250'000.00 17'194.90 232'805.10\n\nBegegnungszone Sichtern\n\n6150.5010.0293 SBB-4-Spurausbau: Stützmauer 22.12.2021 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nSichtern Begrünung\n\n6150.5010.0294 Strassen Zentrum Nord: Vorlage folgt ER 400'000.00 400'000.00 400'000.00\n\nLanderwerb Gasstrasse\n\n6150.5010.0295 Fussweg Oristal- und 22.12.2021 ER-BU 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\nErfolzuferweg: Neubau\n\n6150.5010.0296 Wiedenhubstrasse 22.12.2021 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nBelagsinstandstellung\n\n7690.5090.0297 Felswand Brunmatt: Verstärkung 22.12.2021 ER-BU 80'000.00 80'000.00 72'193.15 7'806.85 24.01.2023\n\nAnker\n\n2171.5040.0299 SA Gestadeck: Erneuerung 26.09.2021 ABST 4'400'000.00 4'400'000.00 272'191.62 4'127'808.38\n\nPavillon\n\n2171.5040.0300 SA Frenke: Erhalt der 22.12.2021 ER-BU 290'000.00 290'000.00 263'270.30 26'729.70\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n7900.5290.0301 Zonenplan Landschaft 23.12.2020 ER-BU 130'000.00 13'682.00 116'318.00 11'826.00 104'492.00\n\n7900.5290.0302 Masterplanung Rheinstrasse 22.12.2021 ER-BU 140'000.00 140'000.00 140'000.00\n\n7201.5030.0303 Mühlemattstrasse Sanierung 22.12.2021 ER-BU 100'000.00 100'000.00 21'892.30 78'107.70 24.01.2023\n\nAbwasserleitung\n\n2171.5060.0310 SA Frenke Primar: Fertigstellung 21.12.2022 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nSpielplatz\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 110 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2021 per 31.12.2021 31.12.2022\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\nAusgaben\n2022\n\n2171.5040.0311 SA Frenke: Sporthallen: 21.12.2022 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nFassadendichtungen\n\n2171.5040.0312 SA Fraumatt: Umnutzung 21.12.2022 ER-BU 280'000.00 280'000.00 280'000.00\n\nHauswartwohnung als Schulraum\n\n2171.5040.0313 SA Fraumatt: Erweiterungsbau 21.12.2022 ER-BU 300'000.00 300'000.00 300'000.00\n\nVorprojekt (SIA Phase 31)\n\n2171.5040.0314 SA Rotacker: Hauptbau 21.12.2022 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nSchliessanlage\n\n6150.5040.0316 Werkhof: Erhalt 21.12.2022 ER-BU 280'000.00 280'000.00 280'000.00\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n7900.5290.0317 Richtplanung 21.12.2022 ER-BU 300'000.00 300'000.00 300'000.00\n\n7900.5290.0318 Zonenvorschriften Landschaft 21.12.2022 ER-BU 300'000.00 300'000.00 300'000.00\n\n7900.5290.0319 A22 unter den Boden 21.12.2022 ER-BU 210'000.00 210'000.00 210'000.00\n\n6230.5030.0320 Wasserturmplatz: Ausbau 21.12.2022 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nBushaltestelle behindertengerecht\n\nStadtzentrum\n\n6150.5060.0321 Kleintraktor Schanzlin 21.12.2022 ER-BU 130'000.00 130'000.00 130'000.00\n\n6150.5060.0322 Werkhof: Einrichtung 21.12.2022 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nElektroladestation\n\n0220.5200.0323 Evaluation und Einführung ERP 21.12.2022 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n7101.5040.0324 Reservoir Burg: Abbruch / Neubau Abst. folgt ABST 5'000'000.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n7101.5030.0325 SBB 4: Spurausbau: Spitalstrasse - 21.12.2022 ER-BU 250'000.00 250'000.00 250'000.00\n\nWasser\n\n7101.5030.0326 Fernwärme Industriestrasse - Vorlage folgt ER 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\nErsatz Wasserleitung\n\n7201.5030.0327 Seltisbergerstrasse 2. Etappe 21.12.2022 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nQuellenweg bis\n\nWetterchrüzstrasse Abwasser\n\n7201.5030.0328 QP Oristal Umlegung Kanalistion 21.12.2022 ER-BU 175'000.00 175'000.00 175'000.00\n\nTotal 54'268'212.20 13'235'352.70 41'032'859.50 8'552'390.52 32'480'468.98\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 111 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14 Verwaltungsvermögen 95'918'628.35 69'676'861.97 42'392'284.75 8'552'390.52 -2'293'998.40 -2'988'621.72 45'662'055.15\n\n140 Sachanlagen 87'310'043.83 64'387'670.54 37'757'797.99 8'221'529.73 -1'946'921.00 -2'772'161.32 41'260'245.40\n\n1400 Grundstücke 2'342'529.00 2'042'798.00 2'042'797.00 2'042'797.00\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 2'042'798.00 2'042'798.00 2'042'797.00 2'042'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 ---- 01 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 ---- 01 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.02 Bauland Rathausstrasse 30 5512 147 ---- 01 237'000.00 237'000.00 237'000.00 237'000.00 557\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 ---- 01 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 ---- 01 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 ---- 01 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 ---- 01 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 ---- 01 38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 ---- 01 446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 ---- 01 4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 ---- 01 3'788.00 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 ---- 01 3'219.00 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 ---- 01 3'683.00 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 ---- 01 2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 ---- 01 1'547.00 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 ---- 01 1'715.00 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 ---- 01 6'604.00 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 ---- 01 191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 ---- 01 16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 ---- 01 7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 ---- 01 11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 ---- 01 1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 ---- 01 104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 ---- 01 353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 ---- 01 775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 ---- 01 615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 ---- 01 1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 26'342'596.71 24'537'076.06 13'796'515.53 5'341'493.57 -1'374'000.00 -926'915.00 16'837'094.10\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 26'342'596.71 24'537'076.06 13'796'515.53 5'341'493.57 -1'374'000.00 -926'915.00 16'837'094.10\n\n14010.02 Erweiterung Strassenbeleuchtun 2022 15 290.80 290.80 290.80 -19.40 271.40 591\n\n14010.02 SBB 4-Spurausbau:Verlegung Tie 2022 40 264'750.00 264'750.00 264'750.00 -6'618.75 258'131.25 590\n\n14010.02 SBB 4-Spurausbau:Beteiligung P 2022 40 1'059'000.00 1'059'000.00 1'059'000.00 -26'475.00 1'032'525.00 589\n\n14010.02 Rheinstrasse - Rathausstrasse 2021 40 32'483.40 32'483.40 31'671.30 -812.05 30'859.25 517\n\n14010.02 Frenkendörferstrasse: Erneueru 2020 40 42'066.85 42'066.85 23'425.05 18'041.15 -1'036.65 40'429.55 536\n\n14010.02 SBB 4 Spur Ausbau Velostation 2022 40 2'210'968.78 957'968.78 76'028.88 2'134'939.90 -1'253'000.00 -23'949.18 934'019.60 562\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: Land Gasstr. 2021 40 425'000.00 425'000.00 414'375.00 -10'625.00 403'750.00 501\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe (R) 2022 40 506'110.35 506'110.35 321'711.35 184'399.00 -12'652.75 493'457.60 493\n\n14010.02 Langhagstr.: Strassenverbereiterung 2024 40 2'360.55 2'360.55 2'360.55 2'360.55 573\n\n- 112 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 2022 40 345'093.08 345'093.08 322'664.85 22'428.23 -8'627.33 336'465.75 530\n\n14010.02 SBB 4-Spurausbau: Begegnungszone 2022 40 17'194.90 17'194.90 17'194.90 -429.85 16'765.05 580\n\n14010.02 SBB 4-Spur: Orisstege (Realisierung) 2022 40 331'997.65 210'997.65 154'980.31 177'017.34 -121'000.00 -5'274.95 205'722.70 488\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse (Realisierung) 2021 40 919'993.97 919'993.97 896'994.10 -22'999.85 873'994.25 485\n\n14010.02 Bruckackerstrasse: Sanierung 2020 40 285'358.30 285'358.30 279'975.35 -6'999.40 272'975.95 479\n\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 40 48'722.45 48'722.45 46'286.35 -1'218.10 45'068.25 449\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2022 40 277'560.67 277'560.67 277'560.67 -6'939.02 270'621.65 448\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Veloweg 2020 40 13'225.41 13'225.41 11'820.51 1'292.40 -327.81 12'785.10 532\n\n14010.02 Heidenlochstr. Realisation Strasse 2020 40 2'271'524.69 2'271'524.69 1'269'524.06 992'516.37 -56'550.98 2'205'489.45 531\n\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2020 40 298'287.88 298'287.88 283'373.50 -7'457.20 275'916.30 431\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 76'794.30 -2'258.65 74'535.65 299\n\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 11'812.50 -337.50 11'475.00 346\n\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 90'601.55 -2'588.60 88'012.95 351\n\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 71'989.10 -2'056.85 69'932.25 350\n\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 90'734.25 90'734.25 81'297.10 -2'229.30 79'067.80 349\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 145'975.54 145'975.54 127'996.65 -3'657.05 124'339.60 348\n\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-5447 2017 40 97'068.90 97'068.90 85'104.40 -2'431.55 82'672.85 406\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 32'506.50 -956.10 31'550.40 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 30'131.40 -913.05 29'218.35 305\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 186'473.50 -5'327.80 181'145.70 390\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 281'871.10 -8'290.35 273'580.75 387\n\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 52'789.30 -1'508.30 51'281.00 383\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 34'192.80 34'192.80 29'575.55 -846.55 28'729.00 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 23'004.00 23'004.00 19'899.40 -569.60 19'329.80 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 224'777.80 -6'611.10 218'166.70 375\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'296'112.20 2'216'459.30 1'950'051.25 -54'168.05 1'895'883.20 423\n\n14010.02 Heidenlochstr: Landerwerb 2022 40 519'991.89 519'991.89 95'748.46 424'243.43 -12'999.79 506'992.10 525\n\n14010.02 Grammetstr. : Strassenentwässerung 2022 40 484'269.79 484'269.79 440'577.84 43'691.95 -12'106.74 472'163.05 526\n\n14010.02 Sommerhaldenweg 2022 40 217'276.60 217'276.60 216'024.70 1'251.90 -5'431.90 211'844.70 527\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 34'513.70 -986.15 33'527.55 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 864'687.80 -25'432.00 839'255.80 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 625'739.40 625'739.40 555'561.70 436.20 -15'885.65 540'112.25 309\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'399.35 -103.00 3'296.35 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 257'195.05 -7'348.45 249'846.60 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 96'746.80 -2'764.20 93'982.60 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 459'668.60 -13'519.70 446'148.90 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 936.00 -28.40 907.60 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 9'374.55 9'374.55 8'214.80 -234.70 7'980.10 307\n\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 10'500.00 -300.00 10'200.00 426\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 88'956.85 -2'541.65 86'415.20 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 7'376.35 -223.50 7'152.85 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 2'889'984.30 -533'245.50 2'356'738.80 211\n\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 24'362.80 -685.95 23'676.85\n\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 24'362.80 -685.95 23'676.85\n\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2020 40 4'746.40 4'746.40 4'509.10 -118.70 4'390.40 506\n\n- 113 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 19'853.70 -567.25 19'286.45 407\n\n1403 Tiefbauten 16'405'826.29 1'710'020.80 1'088'389.45 455'781.40 -437'888.05 -87'009.25 1'019'273.55\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 1'614'547.38 1'333'276.93 1'003'198.05 75'647.85 -57'754.50 -74'380.30 946'711.10\n\n14030.02 Friedhof: Umsetzung neues Konz 2022 40 53'454.70 3'454.70 3'454.70 -86.35 3'368.35 567\n\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 205'470.85 -7'902.75 197'568.10 405\n\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2022 15 138'185.40 93'469.45 93'469.45 -6'231.30 87'238.15 444\n\n14030.02 Gitterli: Ersatz Kunstrasen 2021 15 547'045.13 547'045.13 510'575.45 -36'469.65 474'105.80 469\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 73'779.25 -2'169.95 71'609.30 389\n\n14030.02 Felswand Brunnmatt: Verstärkung Anker 2022 40 72'193.15 14'438.65 72'193.15 -57'754.50 -360.95 14'077.70 583\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 119'903.05 -21'159.35 98'743.70 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 8'164'196.42 105'596.68 284'327.30 -284'327.30\n\n14031.02 Seltisbergerstrasse Eglisacker ---- 50 10'587.10 10'587.10 -10'587.10 588\n\n14031.02 WL Zentrum Nord: 2. Etappe (P) ---- 50 18'203.65 476\n\n14031.02 QF Helgenweid: Aufrüst.Aufbereitung ---- 15 65'403.97 499\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL (R) ---- 50 549'606.85 494\n\n14031.02 Allmendstr. Wärmeverbund 2020 50 605'732.35 990.20 111'400.80 -111'400.80 554\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL 2020 50 18'753.60 81.15 555\n\n14031.02 Psachiatrie: Verlegung Leitungen ---- 50 154'049.30 529\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau ---- 50 1'238'039.65 124'734.30 -124'734.30 541\n\n14031.02 SBB 4-Spur: Zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 30'987.45 619.75 490\n\n14031.02 WL Heidenlochstr. - Ausbau 2019 50 17'834.40 713.40 486\n\n14031.02 WL Heidenlochstrasse - Realisation ---- 50 479'822.15 36'170.80 -36'170.80 544\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse ---- 50 9'818.15 543\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) ---- 50 3'796.20 740.15 -740.15 572\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse ---- 50 4'232.50 558\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WL, St.Lampenb. 2021 50 19'856.80 397.15 482\n\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL ---- 50 516'836.25 11'919.50 -11'919.50 480\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus ---- 50 113'710.00 -11'225.35 11'225.35 546\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus 2020 50 3'005.65 60.10 551\n\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2020 50 239'394.85 4'787.90 477\n\n14031.02 WL Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2021 50 26'078.95 521.60 455\n\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2020 50 216'124.80 4'322.50 454\n\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 419\n\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 14'591.45 408\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 24'285.35 971.40 409\n\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 420\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 36'566.98 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1'181.10 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 6'101.70 122.05 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 376\n\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 509'187.85 20'204.05 424\n\n- 114 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2020 50 141'727.65 2'770.55 432\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse ---- 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse ---- 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse ---- 50 3'860.00 319\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg ---- 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone ---- 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'900.85 114.50 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 244'382.90 4'702.75 326\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 6'404'966.64 49'031.34 95'806.25 -95'806.25\n\n14032.02 Mühlemattstrasse Sanierung Abw ---- 50 21'892.30 21'892.30 -21'892.30 581\n\n14032.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe KA (R) ---- 50 641'003.10 495\n\n14032.02 Grammetstrasse: Strassenentwässerung ---- 50 188'322.70 36'549.40 -36'549.40 528\n\n14032.02 Heidenlochstrasse:(Kasino- bis ---- 50 515'911.35 26'099.10 -26'099.10 540\n\n14032.02 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) ---- 50 15'921.90 11'265.45 -11'265.45 568\n\n14032.02 Psychiatrie: Verlegung Leitungen ---- 50 68'771.45 569\n\n14032.02 SBB 4-Spurausbeu: Sichternstrasse ---- 50 2'116.50 570\n\n14032.02 SBB 4-Spur: KA zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 32'155.50 643.10 491\n\n14032.02 Kanal Heidenlochstr. - Ausbau 2021 50 8'105.55 162.10 487\n\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung 2021 50 549'900.10 1'492.05 481\n\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. ---- 50 549'272.70 429\n\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 411\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 29'188.95 336.75 412\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 350'133.40 6'766.05 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 391\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 15'928.45 418.05 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 1'000'874.10 24'157.60 425\n\n14032.02 Kanal Zentrum Nord 1. Etappe 2019 50 29'390.20 519.50 512\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung ---- 50 93'812.60 433\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 16'151.30 38.85 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 339\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 338\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck ---- 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. ---- 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. ---- 50 -14'691.60 335\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse ---- 50 3'842.60 333\n\n- 115 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 85'191.40 -12'628.95 72'562.45\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 16'452.40 -498.55 15'953.85 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 68'739.00 -12'130.40 56'608.60 221\n\n1404 Hochbauten 37'447'283.74 32'562'564.89 19'214'048.76 2'012'414.49 -101'746.05 -1'469'721.25 19'654'995.95\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 32'719'358.94 32'406'283.94 19'214'048.76 1'910'668.44 -1'469'721.25 19'654'995.95\n\n14040.02 Wohnheim für Asylsuchende 2022 30 31'111.55 31'111.55 31'111.55 -1'037.05 30'074.50 597\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Massnahmen 2022 30 46'319.00 46'319.00 46'319.00 -1'543.95 44'775.05 596\n\n14040.02 KG Radacker: Erhalt Gebrauchst 2022 30 100'758.15 100'758.15 100'758.15 -3'358.60 97'399.55 587\n\n14040.02 SA Frenke: Erhalt der Gebrauch 2022 30 263'270.30 263'270.30 263'270.30 -8'775.70 254'494.60 586\n\n14040.02 Projekt Alarmierung SH 2022 15 185'023.00 185'023.00 185'023.00 -12'334.85 172'688.15 584\n\n14040.02 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 2022 30 831'574.61 831'574.61 1'218.00 830'356.61 -27'719.16 803'855.45 566\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Garagentor 2021 15 95'945.30 95'945.30 89'548.95 -6'396.35 83'152.60 524\n\n14040.02 FW:Notstromeinspeisung Magazin 2020 15 47'400.65 47'400.65 41'080.55 -3'160.05 37'920.50 522\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Warenlift 2020 15 110'066.98 110'066.98 95'391.40 -7'337.80 88'053.60 470\n\n14040.02 MZH Frenke: Ern. Wasseraufber. 2020 15 130'057.95 130'057.95 112'716.90 -8'670.55 104'046.35 467\n\n14040.02 ZS: KP Frenkendündten: Umbau 2022 30 12'369.25 12'369.25 12'369.25 -412.30 11'956.95 437\n\n14040.02 Werkhof: Umbau Wohnungen zu Büro 2022 15 216'653.51 206'112.31 206'112.31 -13'740.81 192'371.50 559\n\n14040.02 SA Rotacker - Sanierung (Vorstudie) 2021 30 227'230.20 227'230.20 219'655.85 -7'574.35 212'081.50 440\n\n14040.02 SA Frenke Sporthallen Erneuerung 2022 30 307'488.37 307'488.37 307'488.37 -10'249.62 297'238.75 539\n\n14040.02 SA Rotacker: Fassadensanierung 2022 30 238'385.10 238'385.10 238'385.10 -7'946.15 230'438.95 565\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 2022 30 89'132.50 89'132.50 89'132.50 -2'971.10 86'161.40 542\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle: Erhalt 2022 30 289'670.21 289'670.21 238'101.07 51'569.14 -9'655.66 280'014.55 561\n\n14040.02 SA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 2022 30 98'665.71 98'665.71 98'665.71 -3'288.86 95'376.85 538\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle:Erneuerung 2022 30 287'424.85 287'424.85 293'626.63 -6'201.78 -9'580.85 277'844.00 535\n\n14040.02 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) 2022 30 35'309.90 35'309.90 168.00 35'141.90 -1'177.00 34'132.90 575\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 2023 30 120'545.95 120'545.95 120'545.95 120'545.95 545\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 2022 30 272'191.62 272'191.62 272'191.62 -9'073.07 263'118.55 579\n\n14040.02 SA Fraumatt: Erweiterung Modulbau 2022 30 72'955.00 72'955.00 5'903.05 67'051.95 -2'431.85 70'523.15 576\n\n14040.02 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen 2022 30 26'037.30 26'037.30 4'329.55 21'707.75 -867.90 25'169.40 577\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erw. (Projekt) 2021 30 37'104.40 37'104.40 35'867.60 -1'236.85 34'630.75 441\n\n14040.02 Obertor: Fassadensanierung 2019 30 291'671.30 233'553.40 210'198.05 -7'785.10 202'412.95 442\n\n14040.02 Törli - Sanierung 2020 30 70'864.95 48'553.45 45'316.55 -1'618.45 43'698.10 510\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2019 30 16'230.20 16'230.20 14'607.20 -541.05 14'066.15 445\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Planung 2022 30 99'406.15 99'406.15 99'406.15 -3'313.55 96'092.60 560\n\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2022 30 198'547.72 198'547.72 198'547.72 -6'618.27 191'929.45 446\n\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2020 30 1'556'470.05 1'556'470.05 1'452'705.40 -51'882.35 1'400'823.05 430\n\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 244'788.05 -9'414.95 235'373.10 434\n\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 87'901.85 -3'516.05 84'385.80 418\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 302'558.20 -12'606.60 289'951.60 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 11'131'175.61 10'934'272.11 9'154'560.95 -366'210.40 8'788'350.55 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 115'732.10 -12'859.10 102'873.00 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 276'867.10 -8'143.15 268'723.95 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 40 149'651.75 149'651.75 103'647.70 -3'048.50 100'599.20 361\n\n- 116 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 80'400.05 -2'297.15 78'102.90 359\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 57'966.70 -10'229.40 47'737.30 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 14'539.75 -2'565.85 11'973.90 165\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 141'409.05 -24'954.50 116'454.55 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 103'187.00 -18'209.45 84'977.55 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 29'745.55 -5'249.20 24'496.35 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 123'016.70 -21'708.85 101'307.85 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 24'958.60 -4'404.45 20'554.15 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 42'061.35 -7'422.60 34'638.75 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 27'741.05 -4'895.50 22'845.55 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 32'364.15 -5'711.30 26'652.85 137\n\n14040.01 Primarschule SA Rosen 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 191'664.10 -33'823.10 157'841.00 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 1'148'327.55 -202'646.05 945'681.50 135\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 178'068.05 -31'423.80 146'644.25 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 867'726.05 -153'128.15 714'597.90 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 108'601.50 -19'164.95 89'436.55 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 404'155.25 -71'321.55 332'833.70 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 240'829.50 -42'499.30 198'330.20 130\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 20'071.95 -3'542.10 16'529.85 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 76'326.60 -13'469.40 62'857.20 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 704'281.45 -124'284.95 579'996.50 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 66'640.00 -11'760.00 54'880.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 25'192.30 -6'911.70 18'280.60 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 4'727'923.80 156'279.95 101'746.05 -101'746.05\n\n14041.02 Reservoir Talacker: Instandset ---- 50 21'575.05 514\n\n14041.02 Pumpwerk Gitterli 2019 40 71'752.05 1'793.80 509\n\n- 117 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2019 50 4'050.90 81.00 457\n\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 414\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) ---- 50 148'895.55 97'889.50 -97'889.50 508\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung / 2020 50 27'104.60 175.00 3'856.55 -3'856.55 556\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 2'130'506.75 41'552.60 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/5133 ---- 40 25'776.90 328\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/5133 2017 15 9'363.45 431.35 421\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 ---- 40 209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 4'514'396.39 3'365'650.09 1'484'298.10 386'095.07 -33'286.90 -281'075.62 1'556'030.65\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 3'715'418.24 3'325'754.44 1'484'298.10 352'808.17 -281'075.62 1'556'030.65\n\n14060.02 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrü 2022 15 76'790.10 76'790.10 76'790.10 -5'119.35 71'670.75 595\n\n14060.02 FZ: Holder, C345 Ersatz 2022 15 167'438.07 167'438.07 167'438.07 -11'162.57 156'275.50 593\n\n14060.02 Schule: Informatik-Ausrüstung 2022 5 108'580.00 108'580.00 108'580.00 -21'716.00 86'864.00 585\n\n14060.02 SA Rotacker - Ersatz Schulraummobiliar 2022 10 9'125.80 9'125.80 9'125.80 -912.60 8'213.20 549\n\n14060.02 Caterpillar 303: Ersatz 2020 10 142'702.50 142'702.50 114'162.00 -14'270.25 99'891.75 516\n\n14060.02 KG Grammet: Ersatzanschaffung 2020 9 58'951.45 58'951.45 53'119.70 -5'902.20 47'217.50 550\n\n14060.02 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 2021 10 288'904.15 288'904.15 260'013.75 -28'890.45 231'123.30 547\n\n14060.02 FZ: Hubstapler Still - Ersatz 2022 10 66'174.50 66'174.50 66'174.50 -6'617.45 59'557.05 553\n\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2019 10 54'333.60 54'333.60 38'033.50 -5'433.35 32'600.15 443\n\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2019 10 46'908.80 43'347.80 30'343.45 -4'334.75 26'008.70 436\n\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 17'898.30 -3'579.65 14'318.65 347\n\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 37'670.90 -9'417.70 28'253.20 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 9'182.15 -3'060.70 6'121.45 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 52'685.95 -17'561.95 35'124.00 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein ---- 10 182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 394\n\n14060.02 KG:Ersatz Spielgeräte 2021 10 87'404.95 87'404.95 78'664.45 -8'740.50 69'923.95 534\n\n14060.02 HW Verwaltung: Erneuerung Server + 2021 5 75'574.05 75'574.05 60'459.25 -15'114.80 45'344.45 533\n\n14060.02 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 2021 5 128'398.10 128'398.10 102'718.50 -25'679.65 77'038.85 521\n\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 251'698.75 251'698.75 151'019.25 -25'169.90 125'849.35 505\n\n- 118 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 32c11 2019 10 77'692.65 77'692.65 54'384.85 -7'769.25 46'615.60 471\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 35c14 D 2019 10 65'519.30 65'519.30 45'863.50 -6'551.90 39'311.60 472\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 230'027.75 -43'006.55 187'021.20 242\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Mercedes Sprinter 2019 10 75'405.85 75'405.85 52'784.10 -7'540.60 45'243.50 473\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 89'250.05 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 19'966.45 -3'523.50 16'442.95 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 798'977.15 39'894.65 33'286.90 -33'286.90\n\n14061.02 FZ: VW Caddy Ersatz ---- 5 33'286.90 33'286.90 -33'286.90 594\n\n14061.02 PW alte Brunnen: Onlinemessung 2020 5 76'658.65 31'597.15 500\n\n14061.02 WV Leckortungssystem 2021 50 183'549.05 3'671.00 458\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler ---- 15 377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung ---- 5 70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n\n1409 Übrige Sachanlagen 229'975.35 142'124.35 107'386.35 25'745.20 -6'754.25 126'377.30\n\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner 229'975.35 142'124.35 107'386.35 25'745.20 -6'754.25 126'377.30\n\nHaushalt\n\n14090.01 Rathaus - Projekt Alarmierung 2022 10 25'745.20 25'745.20 25'745.20 -2'574.50 23'170.70 592\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem Projekt 2021 15 34'249.60 34'249.60 31'966.30 -2'283.30 29'683.00 451\n\n14090.01 Stedli: Signaletik Fussgänger 2023 15 6'272.45 6'272.45 6'272.45 6'272.45 578\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 26'626.05 -760.75 25'865.30 372\n\n14090.01 Stedtli: Signaletik Fussgänger 2020 40 20'049.45 20'049.45 19'047.00 -501.25 18'545.75 492\n\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2019 40 113'228.90 25'377.90 23'474.55 -634.45 22'840.10 462\n\n142 Immaterielle Anlagen 3'071'103.52 2'016'018.13 1'186'601.51 330'860.79 -7'077.40 -183'504.15 1'326'880.75\n\n1420 Software 548'795.70 520'119.70 296'171.85 19'836.20 -87'246.60 228'761.45\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 501'002.40 501'002.40 296'171.85 19'836.20 -87'246.60 228'761.45\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software Allme 2021 5 106'596.35 106'596.35 85'277.10 -21'319.30 63'957.80 515\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software KLIB- 2022 5 53'680.90 53'680.90 33'844.70 19'836.20 -10'736.20 42'944.70 574\n\n14200.02 ICT Verwaltung:Erneuerung Betr 2020 5 254'436.55 254'436.55 152'661.95 -50'887.35 101'774.60 513\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 24'388.10 -4'303.75 20'084.35 281\n\n14201 Software: Wasserversorgung 47'793.30 19'117.30\n\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2020 5 47'793.30 19'117.30 459\n\n1429 Planwerke 2'522'307.82 1'495'898.43 890'429.66 311'024.59 -7'077.40 -96'257.55 1'098'119.30\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 1'447'057.38 1'447'057.38 890'429.66 303'947.19 -96'257.55 1'098'119.30\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft: Revision 2021 15 46'118.40 46'118.40 43'043.85 -3'074.55 39'969.30 498\n\n14290.02 Rheinstrasse Masterplan 2022 15 147'610.60 147'610.60 147'610.60 -9'840.70 137'769.90 523\n\n14290.02 Kommunale Richtplan 2022 15 104'700.26 104'700.26 24'942.36 79'757.90 -6'980.01 97'720.25 563\n\n14290.02 Quartierplanung am Orisbach, A 2022 15 265'979.64 265'979.64 56'122.70 209'856.94 -17'731.99 248'247.65 564\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft 2022 15 25'508.00 25'508.00 13'682.00 11'826.00 -1'700.55 23'807.45 571\n\n14290.02 Parkraumkonzept 2022 15 7'484.65 7'484.65 7'484.65 -499.00 6'985.65 496\n\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2021 15 299'450.42 299'450.42 279'487.05 -19'963.35 259'523.70 464\n\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2021 15 68'581.50 68'581.50 61'670.15 2'506.35 -4'290.35 59'886.15 435\n\n- 119 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 197'961.00 -21995.65 175'965.35 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 1'972.65 -219.15 1'753.50 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 56'452.65 -9'962.25 46'490.40 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 626'083.88 35'865.10\n\n14291.02 QF Gräubern - Schutzzone 2020 15 32'527.15 2'168.50 415\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 70'315.95 5'064.45 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 156'623.78 1'223.05 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung ---- 15 24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 449'166.56 12'975.95 7'077.40 -7'077.40\n\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 449'165.56 12'974.95 7'077.40 -7'077.40 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n\n144 Darlehen 2'475'000.00 2'135'000.00 2'475'000.00 -340'000.00 2'135'000.00\n\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 2'475'000.00 2'135'000.00 2'475'000.00 -340'000.00 2'135'000.00\n\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 2'475'000.00 2'135'000.00 2'475'000.00 -340'000.00 2'135'000.00\n\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n\n14440.02 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 1'700'000.00 1'360'000.00 1'700'000.00 -340'000.00 1'360'000.00 537\n\n145 Beteiligungen 1'724'500.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentl. 1'720'500.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\nUnternehmungen\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 1'710'500.00 2.00 2.00 2.00\n\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 10'000.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1'700'500.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 500.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n1456 Andere Beteiligungen 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 3'500.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 1'337'981.00 1'128'169.30 962'881.25 -32'956.25 929'925.00\n\n1462 Investitionsbeiträge an 299'731.00 89'919.30\n\nGemeinden/Zweckverbände\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 284\n\n1464 Invesitionsbeiträge an öffentl. 100'000.00 100'000.00 95'000.00 -9'500.00 85'500.00\n\nUnternehmungen\n\n14640 Inv.Beiträge an öffentl. Unternehmen 100'000.00 100'000.00 95'000.00 -9'500.00 85'500.00\n\n14640.01 DISTL: Erneuerung Daueraustellung 2020 10 100'000.00 100'000.00 95'000.00 -9'500.00 85'500.00 552\n\n1465 Investitionsbeiträge an private 938'250.00 938'250.00 867'881.25 -23'456.25 844'425.00\n\nPersonen\n\n- 120 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2022  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2022\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2022 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2022 NR\n\n14650 Inv.Beiträge an private 938'250.00 938'250.00 867'881.25 -23'456.25 844'425.00\n\nUnternehmungen\n\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2019 40 938'250.00 938'250.00 867'881.25 -23'456.25 844'425.00 452\n\n- 121 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2022\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\nin m2 Wert brutto per 01.01.2022 per 31.12.2022\n\nAnlagen des Finanzvermögens 15'880'700.00 16'229'505.00 -304'805.00 15'924'700.00\n          \n\n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n          \n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n          \n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n          \n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n          \n\n108 Sachanlage 15'880'500.00 16'229'305.00 -304'805.00 15'924'500.00\n          \n1080 Grundstücke 13'070'500.00 13'419'305.00 -304'805.00 13'114'500.00\n          \n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'554'500.00 4'020'305.00 -229'805.00 3'790'500.00\n          \n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts 8'880.00 8'685.00 195.00 8'880.00 507\n\nchaft\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 2'350'000.00 -230'000.00 2'120'000.00 14\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums 95'500.00 95'500.00 95'500.00 12\n\nzone 2\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 282'000.00 282'000.00 282'000.00 10\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 353'000.00 353'000.00 353'000.00 8\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 735'000.00 735'000.00 735'000.00 5\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und Landwirtschaft 13'000.00 13'000.00 13'000.00 4\n\n- 122 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2022\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\nin m2 Wert brutto per 01.01.2022 per 31.12.2022\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirtschaft 14'000.00 14'000.00 14'000.00 3\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirtschaft 88'000.00 88'000.00 88'000.00 2\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirtschaft 120.00 120.00 120.00 1\n          \n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'516'000.00 9'399'000.00 -75'000.00 9'324'000.00\n          \n10801.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 387'000.00 387'000.00 387'000.00 11\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 535'000.00 -40'000.00 495'000.00 28\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 788'000.00 788'000.00 788'000.00 27\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 26\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'326'000.00 1'326'000.00 1'326'000.00 25\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 795'000.00 -35'000.00 760'000.00 24\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 700'000.00 700'000.00 700'000.00 23\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 650'000.00 650'000.00 650'000.00 22\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 605'000.00 605'000.00 605'000.00 20\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 451'000.00 451'000.00 451'000.00 19\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 899'000.00 899'000.00 899'000.00 18\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 2'023'000.00 2'023'000.00 2'023'000.00 17\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 205'000.00 205'000.00 205'000.00 16\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n          \n1084 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n          \n10840 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n          \n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3 Gräubern 470'000.00 470'000.00 470'000.00 32\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums Zone 2 535'000.00 535'000.00 535'000.00 31\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 830'000.00 830'000.00 830'000.00 30\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 975'000.00 975'000.00 975'000.00 29\n\n- 123 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2022\n\nBuchwert\n01.01.2022\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2022\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 36'365'094.50 -291'365.85 36'073'728.65\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken 0.00 0.00 0.00 0.00\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 36'365'094.50 -291'365.85 36'073'728.65\n\n2060 Hypotheken 0.00\n0.00 0.00\n\n0.00\n\n2063 Anleihen 0.00\n0.00 0.00\n\n0.00\n\n2064 Darlehen 0.00 23'500'000.00 0.00 23'500'000.00\n20640 Darlehen 0.00 23'500'000.00 0.00 23'500'000.00\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n20640 SUVA Unfallversicherung 18.12.2018 18.12.2023 0.20% 0.00 2'000'000.00 0.00 2'000'000.00\n20640 Pensionskasse des Bundes PUBLICA 18.12.2018 18.12.2023 0.18% 0.00 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n20640 VZ Depot Bank AG 16.12.2020 16.12.2030 0.22% 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2028 0.14% 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2029 0.19% 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n20640 PostFinance 16.12.2021 16.12.2031 0.27% 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n20640 PostFinance 16.12.2021 16.12.2032 0.34% 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 12'865'094.50 -291'365.85 12'573'728.65\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 01.01.2015 31.12.2054 1.75% 12'865'094.50 -291'365.85 12'573'728.65\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2022\n\n- 124 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\nBuchwert\n01.01.2022\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2022\n\nCHF\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 406'000.00 563'021.20 969'021.20\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 406'000.00 563'021.20 969'021.20\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 406'000.00 60'000.00 466'000.00\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 406'000.00 60'000.00 466'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 406'000.00 60'000.00 466'000.00\n\n2052 Rückstellung für Prozesse 0.00 503'021.20 503'021.20\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0.00 503'021.20 503'021.20\n\n20520.01 Rückstellungen für Prozesse 0.00 503'021.20 503'021.20\nGegen die Abwasserrechnung 2021 wurde Einsprache \nerhoben.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 0.00 0.00 0.00\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \nDaher gibt es keine Rückstellung für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \nLehrpersonen der Stadt Liestal\n\n0.00 0.00 0.00\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \nDaher gibt es keine Rückstellung für \nVorsorgeverpflichtungen\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2022\n\n- 125 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\nSicherstellung gem APG §42 für \nHeimbewohner\n\nDie Stadt Liestal übernimmt eine Forderung der Pflegeeinrichtung max. in die Höhe der \nKostengutsprache, wenn diese von der Heimbewohner oder im todesfall von den Erben nicht einbringlich \nist.\n\n133'500.-\n\nPensionskassen der Primarlehrer \nund Kindergärtnerinnen\n\nFür die Jahre 2015 und 2018 haben die Gemeinden für ihre Primarlehrer und Kindergärtnerinnen \nBeiträge zur Beseitigung der Unterdeckung an die BLPK einbezahlt. Die Unterdeckung ist unterdessen \nanderweitig wieder behoben. Die einbezahlen Beiträge wurden weder an den Kanton noch an die \nGemeinden zurückerstattet. Sie werden bei einer allfälligen zukünftigen Unterdeckung angerechnet. \n\n2'172'567.-\n\nKostengutsprachen gem APG §41 für \nHeimbewohner\n\nDie Stadt Liestal leistet für die Heimbewohner gem. APG §41 Kostengutsprache. Hier handelt es sich um \nbewilligte Kostengutsprachegesuche welche in einer separaten Liste aufgeführt sind.\n\n148'000.-\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird auf \ndie Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2022\n\nEventualguthaben\n\n- 126 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n01.01\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n31.12\nCHF\n\n2911 536'294.69 12'449.05 292.00 548'451.74\n\n29110 536'294.69 12'449.05 292.00 548'451.74\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \nWohnsitz in Liestal.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 138'173.45 0.00 0.00 138'173.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \nbedürftige Schulkinder gekauft.\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \nauch für Schullagerkosten.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 92'227.85 0.00 0.00 92'227.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \nSchenkungserben angetastet werden.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 107'387.30 0.00 0.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \nein Wecken abgegeben.\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \nAuffahrtstag abgegeben.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 56'037.65 0.00 292.00 55'745.65\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \neigenes Geschäft zu gründen.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 23'785.53 0.00 0.00 23'785.53\n\n29110.08 Schulpool\n\nErmöglichung von präventiven und gesundheitlichen \nProjekten und Massnahmen.\nVergütung von unverzichtbaren Leistungen für \nLehrerinnen/Lehrer welche über die einfache, unter alle \nTeammitglieder aufzuteilenden Ämter hinausgehen.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 96'881.80 10'930.90 0.00 107'812.70\n\n29110.09 Kompetenzkasse\nÜbergangsbeiträge für Klienten welche keine finanzielle \nUnterstützung erhalten.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 21'801.11 1'518.15 0.00 23'319.26\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2022\n\nPrivatrechtliche \nZweckbindungen\n\n- 127 -\n\n\n\nKapital\nStim-\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad als \nregionales Sport- und \nFreizeitzentrum\n\n225'000\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nL.Felix\n\nBereichsleiterin\nM. Feller\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im Regional- \nund Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG Trink- und Brauchwassergewinnung\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und \nWerkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\nWohn- und Werkheim für Männer in \nschwierigen Lebensverhältnissen \nund sozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von preisgünstigen \nWohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des auf \ndem Friedhof Liestal sich \nbefindenden Familiengrabes der \nStifterin und ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden Vögel in \nder Allee in Liestal während der \nWinterzeit; Verschönerung \nstädtischer Gebäude, Brunnen, \nAnlagen und des Friedhofes.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag der Stadt \nLiestal, mit der Aufgabe, \ngeschichtliche und kulturelle Werte \nzu sammeln, bewahren, erforschen, \ndokumentieren und vermitteln.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2022\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\n-128 -\n\n\n\nKapital\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2022\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den Betrieb des \nTierparks Weihermätteli in Liestal, \num diesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten der \nPsychiatrie Baselland sowie der \nregionalen Bevölkerung als \nNaherholungsgebiet zugänglich zu \nmachen. Die Stiftung hat \ngemeinnützigen Charakter und \nverfolgt keinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus zu \nfördern.\nSpazier- und Wanderwege zu \nerstellen und zu unterhalten.\nRuhebänke aufzustellen und zu \nunterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand zu \nhalten und die Wirtschaft beim \nAussichtsturm zu betreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-129 -\n\n\n\nKapital\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2022\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von Institutionen \noder Projekten aus den Bereichen \nKultur im Kanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt Liestal, \nNatur- und Vogelschutz in der \nRegion Nordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt Liestal \nund deren Grossraum sowie \nkrebskranke Kinder und deren \nFamilien aus der Region \nNordwestschweiz. Der Zweck \nbeinhaltet auch die Unterstützung \nvon Einzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen und \nProjekte. Der Stifter behält sich eine \nÄnderung des Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines politisch und \nkonfessionell neutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau weiterer \nAlters- und Pflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nP. Meschberger\n\nBereichsleiter\nR. Frei\n\n-130 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2022 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nBeitrag:\n470'005.10\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n959'162.60\n(1401.3130.0400)\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n91'220.50\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n36'334.53\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n156'621.42\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n1'523'228.00\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2022\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \n\nKreis Liestal\nVertrag\n\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\n- 131 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2022 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2022\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n424'935.78\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'271'535.45\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\nBL M. Feller\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n3'290'719.85\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\n\n- 132 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2022 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2022\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n48'668.70\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBeitrag:\n1'002'721.35\n\n(4210.3636.0401)\n\nÜberkom.Aufgabe\nn\n\n19'830.00\n(4210.3636.0402)\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n1'000.00\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\nSpitex Regio Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\n- 133 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2022 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2022\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n66'217.00\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n74'768.40 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n48'118.20 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n33'496.80 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n1'144.00\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vertrag Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\nLiestal\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\n- 134 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2022 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2022\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nRegion Liestal Frenkentäler \nPlus\n\nVerein\n\nDer Verein bezweckt die Vertiefung und \nAusweitung der regionalen Zusammenar-\nbeit im funktionalen Raum LF+. Er stützt \nsich dabei namentlich auf das Zukunftsbild \nund die daraus abgeleiteten Strategien und \nMassnahmen sowie auf die Charta für die \nRegion LF+. Der Verein „Region Liestal \nFrenkentäler plus“ ist politisch und \nkonfessionell neutral und verfolgt keine \nwirtschaftlichen Interessen.\n\nBubendorf, Hölstein, \nLiestal, Lupsingen, \n\nNiederdorf, \nRamlinsburg, \nReigoldswil, \n\nSeltisberg, Titterten, \nZiefen, \n\n---\n(xxxx.xxxx.xxxx)\n\nGemäss Vertrag\nStadtpräsident\nDaniel Spinnler\n\n- 135 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\n0220.3090.0101 Verwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 7'800.00 0.00 30'000.00 0.00 22'200.00 Aus- und Weiterbildungen im oberen Kader (BL und AL) \nkonnten aufgrund der hohen Arbeitslast nicht wie im \ngeplanten Ausmass besucht werden.\n\n0220.3091.0200 FE - Personalrekrutierung 27'232.70 0.00 0.00 0.00 -27'232.70 Die Stelle der Abteilungsleitung Buchhaltung wurde \nextern ausgeschrieben. Dieser Aufwand resultiert aus den \nkompletten Rekrutierungskosten.\n\n0220.3130.0400 SS-SI - Dienstleistungen Dritter 3'223.55 0.00 40'000.00 0.00 36'776.45 Es musste weniger Sicherheitspersonal eingesetzt \nwerden. Diese Kosten sind abhängig von der Entwicklung \nder Hot-Spots und der Anzahl von Kundgebungen.\n\n0220.3132.0102 ZD - Honorare 92'869.35 0.00 215'000.00 0.00 122'130.65 Sparsamer Umgang im Beizug von externer Unerstützung \n(bei der Digitalisierung wurde nur CHF 27'350.00 effektive \naufgewendet anstatt der budgetierten CHF 60'000.00; die \nStandortförderung war um CHF 43'000.00 geringer \nausgefallen als die budgetierten CHF 60'000.00; die \nNachhaltigkeit fiel um CHF 49'150.00 kleiner aus als der \nBudgetbetrag von CHF 60'000.00 und das \nRisikomanagement war ungefähr im Rahmen vom \nBudget.) \n\n0220.3132.0200 FE - Honorare Fachexperten 37'439.45 0.00 15'000.00 0.00 -22'439.45 Externe Unterstützung infolge 5-monatiger Vakanz der \nAbteilungsleitung Buchhaltung.\n\n0220.3132.0300 Liegenschaften VV - Honorare ext. \nDienstleister\n\n24'100.45 0.00 54'000.00 0.00 29'899.55 Es mussten keine zusätzlichen Abklärungen und \nMachbarkeitsstudien im 2022 erstellt werden auch waren \nkeine Bauuntersuchungen notwendig.\n\n0220.3158.0202 Informatik - Software - Dienstleister 216'696.35 0.00 293'200.00 0.00 76'503.65 Minderaufwand hauptsächlich infolge nicht gestarterter \nEvaluatuon einer neuen Kernapplikation.\n\n0220.3300.0200 Informatik - Planmässige Abschreibungen 105'884.90 0.00 135'000.00 0.00 29'115.10 Die Investition "2.2120.5060.0267 ICT Schulen: Hardware-\nAusrüstung" erfolgte erst im Jahr 2022 statt wie geplant \nim 2021. Diese Abschreibungen laufen erst ab 2023 in \ndie Erfolgsrechnung.\n\n0220.4210.0200 FE - Gebühren / Bewilligungen 0.00 57'877.00 0.00 21'000.00 36'877.00 Höhere Einnahmen infolge diverser Gebührenerhöhung \n(Aufgabenüberprüfung)\n\n0220.4210.0301 HP - Gebühren Baupolizei 0.00 127'029.72 0.00 105'000.00 22'029.72 Die Höhe der Einnahmen ist abhängig von der Anzahl \nund vom Umfang der kantonalen Baugesuche.\n\n0220.4260.0204 FE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs- \nkosten / Bussen\n\n0.00 26'979.65 0.00 50'000.00 -23'020.35 Tiefere Kosten als die für das Budget verwendete \nVorjahreswerte, infolge weniger Fälle.\n\n1110.3611.0400 Polizei - Entschädigung an Kanton: \nGemeindepolizeiliche Aufgaben\n\n409'710.00 0.00 470'000.00 0.00 60'290.00 Es mussten weniger ereignisbezogene Stunden \n(Amtshilfe, Hundevorfälle, Verkehrsabklärungen, etc.) \ngeleistet werden. \n\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen 0.00 152'752.00 0.00 200'000.00 -47'248.00 Mit der Abschaffung der Gratisparkstunde und der \nerhöhten Kontrollen des ruhenden Verkehrs gab es \nweniger "Parksünder". Auch die \nGeschwindigkeitsübertretungen hatten abgenommen.\n\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare \nFachexperten\n\n753.90 0.00 22'000.00 0.00 21'246.10 Im 2022 waren keine Vermessungsarbeiten nötig, die \nüber dieses Konto verrechnet wurden\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR ERFOLGSRECHNUNG                                                 Rechnung 2022\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n- 136 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n1401.3010.0400 KES - Löhne 232'996.75 0.00 274'000.00 0.00 41'003.25 Die Stelle Teamleitung KES konnte nicht besetzt werden - \nVakanz acht Monate\n\n1401.3130.0400 KES - Diensleistungen verfügt durch KESB 959'162.60 0.00 460'000.00 0.00 -499'162.60 Es gab 63  Massnahmen (Abklärungen, Mandate, etc.) \nmehr als im Vorjahr. Per Ende Jahr waren es 313 \nlaufende Mandate, d.h. 18 Mandate mehr als im Vorjahr. \nInfolge der hohen Zunahme der Massnahmen und \nlaufenden Mandate sowie der nicht besetzten \nTeamleitungsstelle mussten diese Extern vergeben \nwerden. Derzeit werden 84% unserer Mandate extern \ngeführt.\n\n1401.3130.0401 KESB - Mandatsentschädigungen \nDienstleistungen Dritter (nicht verfügt)\n\n21'666.45 0.00 70'000.00 0.00 48'333.55 Es konnten weniger freiwillige Massnahmen, welche nicht \ndurch die KESB verfügt werden müssen, getroffen \nwerden.\n\n1401.3132.0400 KESB - Honorare Fachexperten 77'551.36 0.00 0.00 0.00 -77'551.36 Durch die Vakanz der Teamleitung wird diese Funktion \nextern wahrgenommen.\n\n1401.4210.0400 KES Prüfungen - Gebühren 0.00 118'452.40 0.00 10'000.00 108'452.40 KESB Kosten müssen, sofern genügend Einkommen \noder Vermögen vorhanden ist, von den Betroffenen \ngetragen werden. Es gab eine deutliche Zunahme von \nKESB Massnahmen bei begüterten Personen/Familien.\n\n1401.4260.0400 KES Interne Mandatsträger - \nRückerstattungen Dritter\n\n0.00 23'761.37 0.00 3'000.00 20'761.37 KESB Kosten müssen, sofern genügend Einkommen \noder Vermögen vorhanden ist, von den Betroffenen \ngetragen werden. Diese Position ist die Rückerstattung \nan die Mandatestragenden der Stadt Liestal.\n\n1500.3612.0400 Feuerwehr - Entschädigung an \nZweckverband\n\n827'268.40 0.00 922'000.00 0.00 94'731.60 Die Einsparungen sind einerseits in den Personalkosten, \nd.h. durch einen längeren gesundheitlichen Ausfalls eines \nMitgliedes des Kommandos und den dadurch erhaltenen \nTaggeldern, wie aber auch durch tiefere Soldzahlungen \ninfolge weniger Einsätze und dem kleineren Aufgebot \ninfolge des Chienbäse light begründet. Andrerseits \nkonnten bei der Materialbeschaffung günstigere \nLieferanten evaluiert werden und Arbeiten wie z.B. der \nModulaufbau wurde durch die Festangestellten in \nEigenregie ausgeführt. Zudem zahlte sich die Investition \nin die Atemschutz Prüfgeräte aus. Die Prüfung kann \nheute durch die Festangestellten selbst durchgeführt \nwerden und muss nicht mehr teuer vergeben werden.\n\n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben 0.00 785'618.50 0.00 580'000.00 205'618.50 Die Ersatzabgaben sind abhängig von der Anzahl der \nersatzabgabepflichtigen Einwohnenden. Mit der Zunahme \nder Bevölkerung haben diese zugenommen.\n\n- 137 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n1611.3132.0400 SA Sichtern - Honorare externer Berater, \nFachexperten\n\n9'668.75 0.00 40'000.00 0.00 30'331.25 Im 2022 wurden vor allem Verhandlungen und \nAbklärungen mit Bund, Kanton und Schützengesellschaft \ngeführt. Diese ziehen sich in die Länge. Der Aufwand derr \nStadt für externe Untertützung in dieser Phase war \ngeringer als in der Budgetphase erwartet.\n\n1611.3636.0400 Schiesswesen - Beitrag an SGL 102'500.00 0.00 80'000.00 0.00 -22'500.00 Ein infolge von Liquiditätsenpässen ausbezahlter \nKostenvorschuss wurde noch nicht verrechnet. Die \nVerrechnung erfolgt im Jahr 2023.\n\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 156'621.42 0.00 204'300.00 0.00 47'678.58 Der Minderaufwand resultiert einerseits aus der \nUmstellung der Spesenpraxis bei Einrückenden. Diese \nwurden überarbeitet und angepasst. Andrerseits wurden \nim Hinblick auf die Fusion im Projekt Dodici nicht mehr \nalle Anschaffungen getätigt.\n\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. \nGemeinden\n\n0.00 156'621.42 0.00 204'300.00 -47'678.58 siehe Kto. 1620.3612.0400\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 8'087'962.30 0.00 7'860'200.00 0.00 -227'762.30 Infolge der Erhöhung der Lehrkräfte war der Beitrag \nhöher ausgefallen.\n\n2120.3040.0600 PS - Erziehungszulagen 91'458.15 0.00 125'800.00 0.00 34'341.85 Weniger Lehrpersonen mit Berechtigung auf \nErziehungszulagen als budgetiert\n\n2120.3099.0601 Primarschule - übriger Personalaufwand 55'985.73 0.00 33'000.00 0.00 -22'985.73 Wegen einem internen, unvorhersehbaren Konflikt, \nmusste im Winter 2022 eine spezialisierte, externe Firma \nfür zwei Grossgruppenanlässe mit unseren 170 \nLehrpersonen beigezogen werden. Diese Investition hat \nsich gelohnt. Die Prozesse sind neu geregelt und \nimplementiert.\n\n2120.3300.0200 Bildung ICT - Planmässige Abschreibungen 47'395.65 0.00 25'700.00 0.00 -21'695.65 Die Abschreibung der Informatik-Ausrüstung der Schulen \nwurde im Budget 22 nicht berücksichtigt. (siehe Kto \n2120.5060.0267)\n\n2120.3612.0600 Primarschule - Schulgelder an andere \nGemeinden\n\n10'158.45 0.00 35'000.00 0.00 24'841.55 Senkung bei der Anzahl Schülerinnen oder Schüler, die in \neiner anderen Gemeinde geschult werden.\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \nLiestal\n\n1'523'228.00 0.00 1'252'900.00 0.00 -270'328.00 Der Verteilschlüssel war für Liestal in diesem Jahr \nanders, da Arisdorf, Hersberg und Seltisberg die \nKreisschule verlassen haben. Gleicht sich mit \nErtragskonto 2121.4612.1601 aus.\n\n2120.3612.2600 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt \nLiestal\n\n424'935.78 0.00 490'700.00 0.00 65'764.22 Aus Personalmangel konnten nicht alle Stellenprozente \nbesetzt und das bestehende Lektionenkontingent nicht \nausgeschöpft werden. Ab August 2023 sind wieder alle \nStellen bei der Logopädie besetzt. Gleicht sich mit \nErtragskonto 2121.4612.2601 aus.\n\n- 138 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n2120.3635.0600 Primarschulen - Beiträge an Privatschulen 36'970.00 0.00 4'000.00 0.00 -32'970.00 Diese grosse Differenz ist durch eine schwere \nErkrankung eines Kindes zustande gekommen, das über \neinen langen Zeitraum die Spitalschule besuchen musste. \nGlücklicherweise gibt es das nur selten. Das Kind konnte \ndas Spital in der Zwischenzeit verlassen und wird in einer \nspezialisierten Institution betreut. Dadurch entstehen für \ndie Trägerschaft keine Kosten mehr. Der Fall ist \nabgeschlossen.\n\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter \n(Lehrpersonen)\n\n0.00 28'479.35 0.00 100'000.00 -71'520.65 Aufgrund tieferer Krankheitsfälle fiel die Rückerstattung \naus Versicherungsleistungen tiefer aus als budgetiert.\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - \nRückerstattung\n\n0.00 6'421.00 0.00 70'000.00 -63'579.00 Aufgrund tieferer Krankheitsfälle fiel die Rückerstattung \naus Versicherungsleistungen tiefer aus als budgetiert.\n\n2120.4612.0600 Primarschule Schulgelder - Entschädiung \nGemeinden\n\n0.00 187'762.00 0.00 80'000.00 107'762.00 Es haben mehr Kinder aus anderen Gemeinden eine \nSchulung in Liestal beansprucht.\n\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr \n(2120/2121)\n\n0.00 149'656.30 0.00 46'500.00 103'156.30 Infolge der Umstellung der Berechnungsmethode wurde \nes nach Anzahl der Lektionen, statt Anzahl der Schüler \nverrechnet. \n\n2121.3900.1600 Kleinklasse Primar - SA Primar  - Int. Verr. \n(2121/2120/2171)\n\n300'300.30 0.00 208'100.00 0.00 -92'200.30 Infolge der Umstellung der Berechnungsmethode wurde \nes nach Anzahl der Lektionen, statt Anzahl der Schüler \nverrechnet. \n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. \n(2121/2120)\n\n361'785.70 0.00 126'100.00 0.00 -235'685.70 Infolge der Umstellung der Berechnungsmethode wurde \nes nach Anzahl der Lektionen, statt Anzahl der Schüler \nverrechnet. \n\n2121.4611.2600 Logopädie Lohnkosten / Sek-Schüler - \nEntsch. Kanton\n\n0.00 66'708.85 0.00 20'000.00 46'708.85 Angestiegene Anzahl Behandlungen älterer Patienten im \nSekundarschulalter-> Rückvergütung durch die \nTrägerschaft Kanton.\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \nLiestal\n\n0.00 1'523'228.00 0.00 1'252'900.00 270'328.00 Der Verteilschlüssel war für Liestal in diesem Jahr \nanders, da Arisdorf, Hersberg und Seltisberg die \nKreisschule verlassen haben. Gleicht sich mit \nErtragskonto 2121.4612.1601 aus.\n\n2121.4612.2601 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt \nLiestal\n\n0.00 424'935.78 0.00 490'700.00 -65'764.22 Aus Personalmangel konnten nicht alle Stellenprozente \nbesetzt und das bestehende Lektionenkontingent nicht \nausgeschöpft werden. Ab August 2023 sind wieder alle \nStellen bei der Logopädie besetzt. Gleicht sich mit \nAufwandskonto 2120.3612.2600 aus.\n\n2171.3010.5301 SA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 120'630.50 0.00 146'200.00 0.00 25'569.50 Der budgetierte Mehraufwand (Personalkosten) für Covid-\n19 musste nicht in Anspruch genommen werden.\n\n2171.3010.6300 SA Rosen Raumpflege - Löhne 10'755.10 0.00 37'300.00 0.00 26'544.90 Der budgetierte Mehraufwand (Personalkosten) für Covid-\n19 musste nicht in Anspruch genommen werden.\n\n- 139 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 66'517.80 0.00 40'000.00 0.00 -26'517.80 Das Jahr 2022 wurde irrtümlicherweise zu tief budgetiert. \nDer Durchschnitt der letzten Jahre lag immer bei CHF \n60'000.-\n\n2171.3150.5301 SA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel \nund -geräte\n\n30'229.95 0.00 50'500.00 0.00 20'270.05 Das Sicherheitspaket in den Turnhallen (Reckstangen) \nkonnte wesentlich einfacher als ursprünglich geplant und \nausgeführt werden.\n\n2171.3300.6300 SA Rosen - Planmässige Abschreibungen 27'719.16 0.00 0.00 0.00 -27'719.16 Die Abschreibung des Provisoriums SA Rosen wurde im \nBudget 22 nicht berücksichtigt.\n\n2171.4260.0301 Wartung Personalversicherungen - \nRückerstattung Dritter\n\n0.00 24'469.45 0.00 0.00 24'469.45 Rückerstattung Krankentaggeldversicherung werden nicht \nbudgetiert.\n\n2171.4470.2300 Kanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und \nMietzinse Liegenschaften VV\n\n0.00 163'693.20 0.00 234'900.00 -71'206.80 Der Kanton führt alle 5 Jahre eine Kontrolle der \nParameter für die Berechnung der Zahlungen für die \nschulische Nutzung der Schulanlagen durch. Dabei \nerfolgte eine Wertbereinigung, welche sich negativ auf die \nAuszahlung auswirkte.\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr. \n(2171/2121)\n\n0.00 281'330.00 0.00 201'000.00 80'330.00 Infolge der Umstellung der Berechnungsmethode wurde \nes nach Anzahl der Lektionen, statt Anzahl der Schüler \nverrechnet. \n\n2180.3010.0601 Mittagstisch - Löhne 151'807.35 0.00 174'900.00 0.00 23'092.65 Geringere Nachfrage als budgetiert.\n2180.3010.0602 Aufgabenhort - Löhne 12'752.55 0.00 38'600.00 0.00 25'847.45 Die Hausaufgabenhilfe ist an einem Standort nicht \n\nzustande gekommen. Dadurch sind weniger Kosten \nentstanden, da der Hausaufgabenhort vollumfänglich von \nder Stadt finanziert wird und für die Eltern kostenlos ist.\n\n2180.4637.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - \nElternbeitr.\n\n0.00 137'154.35 0.00 80'000.00 57'154.35 Wir führen diese gestiegenen Einnahmen auf das neue \nVerfahren mit den Betreuungsgutscheinen zurück. Bisher \nwurde sämtliche Subventionsanträge bewilligt. Neu liegt \ndie Verantwortung für die Überprüfung bei BS.\n\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse 111'912.20 0.00 78'200.00 0.00 -33'712.20 Infolge einer gesetzlichen Erhöhung der \nSchulleitungsressourcen war der Beitrag höher \nausgefallen.\n\n2190.3158.0600 Informatik - Software - Dienstleistungen 10'967.45 0.00 45'100.00 0.00 34'132.55 Durch die geplante Umstellung auf iPads, haben wir in \ndiesem Jahr nur zurückhaltend in die Software der \nbestehenden Laptops investiert. Bewusste Zurückhaltung \nund sorgfältiger Umgang mit den bestehenden Mitteln.\n\n2190.4910.0200 Primar Leitung / Kleinklasse Primar - int. \nVerr (2190/2121)\n\n0.00 212'129.40 0.00 79'600.00 132'529.40 Infolge der Umstellung der Berechnungsmethode wurde \nes nach Anzahl der Lektionen, statt Anzahl der Schüler \nverrechnet. \n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 35'950.00 0.00 65'000.00 0.00 29'050.00 Es wurden weniger Beiträge für Veranstaltungen von \nKulturanbietern beantragt. \n\n- 140 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n3120.3143.0700 Öffentliche Brunnen - Unterhalt übrige \nTiefbauten\n\n4'173.50 0.00 100'000.00 0.00 95'826.50 Die vorgesehene grosse Brunnensanierung beim \nRegierungsgebäude war im Rechnungsjahr noch nicht \nvon Nöten. Die eigene Analyse hat ergeben, dass die \nSanierung im 2023 erfolgen wird und deutlich günstiger. \nUrsprünglich wurde davon ausgegangen, dass das \ngesamte Brunnenbauwerk (ca. 100m2) ersetzt werden \nmuss. Nun muss nur das Zentrum von (ca. 5m2) ersetzt \nwerden.\n\n3421.3636.0400 Jugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 150'000.00 0.00 180'000.00 0.00 30'000.00 Im Rahmen der Aufgabenüberprüfung wurde der Beitrag \nvon TCHF 180 auf TCHF 150 gesenkt.\n\n4120.3637.0400 Pflegeheime - §40 APG Heimkosten (bis \n31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n123'717.65 0.00 150'000.00 0.00 26'282.35 Es gingen weniger Gesuche um einen Beitrag nach § 40 \nAPG ein\n\n4120.4637.0400 Pflegeheime - §41 APG Rückzahlung \nHeimkosten (bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n0.00 171'143.25 0.00 100'000.00 71'143.25 Es konnten mehr Rückforderungen von Beiträgen \ngemäss § 40 APG gestellt werden. Dieser Beitrag ist \nabhängig von der Anzahl der untersützten Personen \nwelche ableben und vom Vermögen zum Zeitpunkt des \nAblebens.\n\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge 235'876.10 0.00 130'000.00 0.00 -105'876.10 Die Inanspruchnahme von Spitexleistungen ist durch die \nZunahme der Betagten angestiegen. Insbesondere \neinfache Pflegefälle nehmen private Spitex \nOrganisationen in Anspruch, weshalb diese Kosten nicht \nbei der Spitex Region Liestal (SRL) angefallen sind und \nderen Kosten stabil sind.\n\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare \nFachexp.\n\n231'128.50 0.00 288'000.00 0.00 56'871.50 Tiefere Kosten als die für das Budget verwendete \nVorjahreswerte, infolge weniger Fälle.\n\n4331.3637.0200 KJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 61'601.25 0.00 96'000.00 0.00 34'398.75 Tiefere Kosten als die für das Budget verwendete \nVorjahreswerte, infolge weniger Fälle.\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-\nBehandlungen\n\n179'936.20 0.00 144'000.00 0.00 -35'936.20 Höhere Kosten als die für das Budget verwendete \nVorjahreswerte, infolge mehr Fälle.\n\n4331.4637.0200 Ordentliche Behandlung - Beiträge priv. \nHaushalte\n\n0.00 221'649.80 0.00 280'000.00 -58'350.20 Resultiert aus ingesamt tieferen Kosten der KJZ.\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 95'758.90 0.00 120'000.00 0.00 24'241.10 Nach einer über drei Jahre erfolgten Bereinigung der \ngesetzlichen Übernahme der AHV-Mindestbeiträge für \nSozialhilfebeziehende sowie der Abnahme der Anzahl \nKlienten/innen mussten weniger Beiträge geleistet \nwerden.\n\n5350.3637.0400 Leistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-\nObergrenze\n\n949'446.26 0.00 750'000.00 0.00 -199'446.26 Die Mehrausgaben sind darin begründet, dass infolge \neiner hohen Auslastung der Institutionen auch teurere \nHeime berücksichtigt werden mussten. Die Anzahl der \nPersonen, welche auf Zusatzbeiträge angewiesen sind, \nhatte zudem zugenommen. \n\n5350.4637.0400 Rückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 0.00 409'836.55 0.00 150'000.00 259'836.55 Es gab im Berichtsjahr eine hohe Sterblichkeit der \nBewohnenden in den Institutionen, bei welchen bei den \nErben die EL-Zusatzbeiträge zurückgefordert werden \nkonnten.\n\n- 141 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen 230'363.60 0.00 150'000.00 0.00 -80'363.60 Diese zusätzlichen Kosten sind auf die Umstellung auf \nBetreuungsgutscheine zurück zu führen. Es handelt sich \ndabei um KITA Beiträge. Neben der Zunahme der KITA-\nPlätze in Liestal, ist insgesamt eine Zunahme der \nKinderzahlen festzustellen.\n\n5451.3636.0403 Familie: Beiträge an Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n28'494.55 0.00 59'200.00 0.00 30'705.45 Geplante Projekte, die in Zusammenarbeit mit externen \nAnbietern geplant waren, konnten aus Zeitgründen \n(Personalwechsel Abteilung Betreuung und \nBereichsleitung und grosse Umstrukturierungsprojekte in \ndiesen Abteilungen) nicht umgesetzt werden. Die \nUmsetzung findet ab 2023 statt.\n\n5601.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 40'197.10 0.00 0.00 0.00 -40'197.10 Buchung gemäss Budgetbrief 2022 Punkt 13 \n(Umlagerung von Funktion 5600 auf 5601)\n\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen o. \nErwerbszweck - Eingliederungsmassnahmen\n\n297'597.10 0.00 870'000.00 0.00 572'402.90 Aufgrund unserer Zufriedenheit mit dem Dienstleiter in \nder Arbeitsintegration hatten wir für drei Monate keine \nneuen Klienten/innen den Programmen zugewiesen und \nden Vertrag auf 31. März 2022 gekündigt. Bei der \nVergabe der Arbeitsintegration an einen neuen \nDienstleister wurde das Ziel der Aufgabenüberprüfung \nmindestens TCHF 100 einzusparen als Vorgabe \ngenommen. Die budgetierten TCHF 870 basierten zudem \nauf der Annahme, dass es infolge Corona eine Zunahme \nvon Sozialhilfebeziehenden gibt. Das Ziel der \nAufgabenüberprüfung konnte eingehalten werden.\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 8'511'789.44 0.00 11'035'000.00 0.00 2'523'210.56 Aufgrund der Pandemie wurde ein höherer Betrag an \nKlienten/innen budgetiert. Die Zunahme blieb aus und es \nkonnte weiter Klientel abgelöst werden.\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen \nDritter\n\n0.00 3'230'383.44 0.00 4'000'000.00 -769'616.56 Bedingt durch den Umstand, dass die Kosten tiefer \nausgefallen sind als budgtiert, sind dementsprechend \nauch die Rückerstattungen tiefer. Sie bewegen sich rund \num 1/3 der Unterstützungsbeiträge.\n\n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - \nEntschädigung Kanton\n\n0.00 122'490.40 0.00 310'000.00 -187'509.60 Die Rückerstattungen sind abhängig von der Anzahl \nTeilnehmenden an der Arbeitsintegration. Die Ausgaben \nsind deutlich zurückgegangen, weshalb auch die \nRückerstattungen tiefer sind.\n\n5722.3636.0400 Eingliederungsmassnahmen Asylbereich 151'614.00 0.00 120'000.00 0.00 -31'614.00 30 Klienten/innen hatten einen Statuswechsel und \nkönnen nicht mehr mit dem Bund abgerechnet werden. \nDies bedeutet eine Zunahme der \nUnterstützungsleistungen.\n\n- 142 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 1'827'655.72 0.00 1'050'000.00 0.00 -777'655.72 Aufgrund der Kontoumteilungen im Jahr 2021 konnten die \nHöhe des Aufwands für den Asylbereich nicht genau \nprognostiziert werden. Zudem hatten im Herbst ca. 30 \nKlienten einen Statuswechsel und sind vom Asylwesen \n(mit Kanton/Bund abrechenbar) in den Asylbereich (nicht \nmehr abrechenbar - volle Kosten zu Lasten der Stadt) \ngewechselt.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ \nRückerstattung Dritter\n\n0.00 413'057.25 0.00 330'000.00 83'057.25 Aufgrund des Mehraufwandes im Konto 5722.3637.0400 \ngibt es einen Mehrertrag von Rückerstattungen Dritter \ngegenüber dem Budget.\n\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ \nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n0.00 259'476.00 0.00 230'000.00 29'476.00 Dadurch dass wir viele Klienten im Asylbereich in die \nArbeitsintegration geschickt haben, sind die Einnahmen \nentsprechend höher ausgefallen. Zudem erhalten wir mit \nder relativ neuen pauschalisierten Abrechnung (seit 2021) \nauch von nicht unterstützen Klienten Rückerstatungen \nvom Kanton.\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitrag \nBetreuung Convalere AG\n\n1'897'451.41 0.00 550'000.00 0.00 -1'347'451.41 Infolge der Ukraine Flüchtlinge sind die Aufwendungen im \nAsylwesen sehr stark gestiegen. Der Betriebsbeiträge für \nConvalere, welche das Asylwesen für uns ausführt, \nmussten erhöht werden.\n\n5730.3637.0402 Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nUnterstützungsbeiträge\n\n283'881.20 0.00 500'000.00 0.00 216'118.80 Aufgrund der Statuswechsel hat die Anzahl der \nabrechenbaren Asylsuchenden abgenommen.\n\n5730.3910.0403 Asylwesen / Asylwesen - int. Verr. \n(5730/5790)\n\n310'078.64 0.00 0.00 0.00 -310'078.64 Aufgrund der Urkaine-Krise mussten wir im vergangenen \nJahr viele Ressourcen (15%) für die Organisation und \nAbsprache mit unserem Dienstleister inkl. dem Kanton \naufwenden. Somit haben wir den Betrag für die interne \nVerrechnung um 15% im Vergleich zum Vorjahr erhöht.\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA \nBL\n\n0.00 2'005'584.28 0.00 552'000.00 1'453'584.28 Infolge der Ukraine Flüchtlinge sind die Einnahmen im \nAsylwesen (Gegenkonto 5730.3635.0400) sehr stark \ngestiegen. Die Rückerstattungen seitens Kanton/Bund \nsind entsprechend höher ausgefallen.\n\n5730.4611.0402 Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n0.00 402'085.60 0.00 0.00 402'085.60 Wir erhalten mit der relativ neuen pauschalisierten \nAbrechnung (seit 2021) auch von nicht unterstützen \nKlienten Rückerstattungen vom Kanton. Dieses Konto \nwurde im 2022 neu erschaffen und demzufolge noch \nkeine budgetierten Beträge vorhanden.\n\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 0.00 0.00 265'600.00 0.00 265'600.00 Die Lohnkosten wurden auf dieses Jahr neu aufgeteilt \n(z.B. Team KES, Admin, etc.). Die erhöhten Lohnkosten \nkönnen mit den zusätzlichen Stellenprozenten (Konzept \nSO) begründet werden. Diese Kosten wurden im Konto \n2.5790.3132.0400 budgetiert. Diese zusätzlichen \nbefristeten Stellenprozenten wurden für 2023 nun definitiv \nin den Stellenplan aufgenommen und somit auch in den \nLohnkonten budgetiert.\n\n- 143 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 483'212.55 0.00 129'400.00 0.00 -353'812.55 Die Lohnkosten wurden auf dieses Jahr neu aufgeteilt \n(z.B. Team KES, Admin, etc.). Die erhöhten Lohnkosten \nkönnen mit den zusätzlichen Stellenprozenten (Konzept \nSO) begründet werden. Diese Kosten wurden im Konto \n2.5790.3132.0400 budgetiert. Diese zusätzlichen \nbefristeten Stellenprozenten wurden für 2023 nun definitiv \nin den Stellenplan aufgenommen und somit auch in den \nLohnkonten budgetiert.\n\n5790.3050.0400 Soziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n75'450.30 0.00 53'300.00 0.00 -22'150.30 Die Lohnkosten wurden auf dieses Jahr neu aufgeteilt \n(z.B. Team KES, Admin, etc.). Die erhöhten Lohnkosten \nkönnen mit den zusätzlichen Stellenprozenten (Konzept \nSO) begründet werden. Diese Kosten wurden im Konto \n2.5790.3132.0400 budgetiert. Diese zusätzlichen \nbefristeten Stellenprozenten wurden für 2023 nun definitiv \nin den Stellenplan aufgenommen und somit auch in den \nLohnkonten budgetiert.\n\n5790.3052.0400 Soziale Dienste - Pensionskasse 80'874.75 0.00 56'400.00 0.00 -24'474.75 Die Lohnkosten wurden auf dieses Jahr neu aufgeteilt \n(z.B. Team KES, Admin, etc.). Die erhöhten Lohnkosten \nkönnen mit den zusätzlichen Stellenprozenten (Konzept \nSO) begründet werden. Diese Kosten wurden im Konto \n2.5790.3132.0400 budgetiert. Diese zusätzlichen \nbefristeten Stellenprozenten wurden für 2023 nun definitiv \nin den Stellenplan aufgenommen und somit auch in den \nLohnkonten budgetiert.\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 136'215.60 0.00 290'000.00 0.00 153'784.40 Infolge Fachräftemangel konnten die projektbezogenen \nStellen nicht vollumfänglich besetzt werden.\n\n5790.3132.0401 Soziale Dienste - Honorare \nLeistungsabklärungen\n\n12'329.75 0.00 50'000.00 0.00 37'670.25 Im Jahr 2022 mussten die Aufwendungen im Bereich der \nLeistungsabklärung nicht gemäss dem budgetierten \nAusmass vorgenommen werden. \n\n5790.4910.0403 Asylwesen / Asylwesen - int. Verr. \n(5730/5790) \n\n0.00 310'078.64 0.00 0.00 310'078.64 Aufgrund der Urkaine-Krise mussten wir im vergangenen \nJahr viele Ressourcen (15%) für die Organisation und \nAbsprache mit unserem Dienstleister inkl. dem Kanton \naufwenden. Somit haben wir den Betrag für die interne \nVerrechnung um 15% im Vergleich zum Vorjahr erhöht.\n\n6150.3010.0702 Werkhof Grünflächen - Löhne 573'008.75 0.00 646'900.00 0.00 73'891.25 Infolge Vakanzen resultierten tiefere Kosten bei den \nFestangestellten.\n\n6150.3030.0700 Werkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 51'283.25 0.00 0.00 0.00 -51'283.25 Infolge Vakanzen mussten temporäre Arbeitskräfte \nbeschäftigt werden.\n\n6150.3101.0701 Werkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 143'347.07 0.00 100'000.00 0.00 -43'347.07 Die steigenden Rohstoffpreise haben zu höheren \nAusgaben bei der werkhofeigenen Tankstelle geführt.\n\n6150.3131.0300 Strassenwesen Tiefbau - Planungen / \nProjektierung\n\n55'041.52 0.00 80'000.00 0.00 24'958.48 Durch Eigenleistungen der Stadt konnte auf einen Teil \nder Ingenieurdienstleistungen verzichtet werden.\n\n- 144 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n6150.3141.0300 Strassenbeleuchtung - Unterhalt 69'874.00 0.00 90'000.00 0.00 20'126.00 Die Reparaturarbeiten an der Strassenbeleuchtung war \n2022 tiefer als im langjährigen Mittel. \n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen / Fahrzeuge 108'092.53 0.00 80'000.00 0.00 -28'092.53 Mehrere Maschinen und Geräte haben das Ende der \nLebensdauer erreicht. Eine Ersatzanschaffung kann mit \naufwändigen Reparaturen hinausgezögert werden. \nInsgesamt wurden Ersatzanschaffungen von TCHF 350 \naufgeschoben. Nun wurden neue Maschinen \nausgeschrieben und vergeben aber die Lieferzeiten von \nbis zu einem Jahr machen grössere Reparaturen \ntrotzdem notwendig.\n\n6150.3160.0302 Velostation - Miete 0.00 0.00 25'000.00 0.00 25'000.00 Die Einnahmen werden auf dem Konto 2.6150.4240.0403 \nverbucht. \n\n6150.3910.0700 Tiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. \n(6150/6150)\n\n0.00 0.00 1'300'000.00 0.00 1'300'000.00 Auf diese Verrechnung wird inskünftig verzichtet.\n\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / \nDienstleistungen\n\n0.00 557'675.84 0.00 280'000.00 277'675.84 Per 24. Mai 2022 wurden die Tarife für das Parkieren neu \nfestgelegt, was zu den vorliegenden Mehreinnahmen \nführte\n\n6150.4240.0402 Nachtparkplätze - Benützungsgebühren, \nDienstleistungen\n\n0.00 106'391.11 0.00 135'000.00 -28'608.89 Aufgrund der neuen Möglichkeit, die \nAnwohnendenparkkarten digital zu lösen, können diese \nmonatlich gelöst werden. Konkret wird nur noch für den \nbenötigten Zeitraum bezahlt. Weiter benötigten einige \nAnwohnende aufgrund der Möglichkeit privat zu parkieren \ndie Parkkarte nicht mehr.\n\n6150.4250.0700 Werkhof - Verkäufe 0.00 82'901.10 0.00 40'000.00 42'901.10 Die Bezüge der Bürgergemeinde an der werkhofeigenen \nTankstelle sind aufgrund der Preissteigerung gestiegen. \nDies analog zum Konto Werkhof - Betriebs- und \nVerbrauchsmaterial 6150.3101.0701.\n\n6150.4260.0701 Öffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen \nDritter\n\n0.00 28'849.25 0.00 2'000.00 26'849.25 Im Zusammenhang mit den Bahnbauten wurden \nAnpassungen an den Beleuchtungen notwendig. Diese \nwurden den Verursachern in Rechnung gestellt.\n\n6150.4260.0704 Tiefbau: Rückerstattung \nWeiterbildungskosten Angestellte\n\n0.00 30'830.40 0.00 0.00 30'830.40 Zwei Mitarbeiter haben während oder kurz nach der \nAusbildung die Stadt verlassen und mussten \nvereinbarungsgemäss die von der Stadt finanzierten \nWeiterbildungebeträge zurückerstatten.\n\n6150.4910.0722 Tiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. \n(6150/6150)\n\n0.00 0.00 0.00 1'300'000.00 -1'300'000.00 Auf diese Verrechnung wird inskünftig verzichtet.\n\n7101.3111.0701 Wasserzähler - Apparate, Maschinen, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n62'125.00 0.00 100'000.00 0.00 37'875.00 Der Ersatz der Wasserzähler wurde noch nicht in dieser \nMenge realisiert, wie budgetiert. Deshalb waren die \nAusgaben deutlich tiefer.\n\n7101.3111.0702 Wasserversorgung Hausanschlüsse - \nApparate,  Maschinen, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n209'088.25 0.00 60'000.00 0.00 -149'088.25 Hausanschlüsse werden geprüft und ersetzt, wenn \nprivate Bauherren ein Baugesuch einreichen und \nrealisieren. Die Aufwendungen der Hausanschlüsse \nwaren infolge der regen Bautätigkeit deutlich höher als \nbudgetiert.\n\n- 145 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater 2'060.00 0.00 30'000.00 0.00 27'940.00 Durch sehr viel Eigenleistungen der Stadt konnte auf \nIngenieurdienstleistungen verzichtet werden.\n\n7101.3143.0701 Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 272'411.15 0.00 330'000.00 0.00 57'588.85 Die Unterhaltsarbeiten mussten nicht in vorgesehenen \nUmfang vorgenommen werden. Ausserdem wurden auch \nin Eigenleistung gewisse Arbeiten erledigt.\n\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. \nTiefbauten\n\n164'466.30 0.00 100'000.00 0.00 -64'466.30 Leitungsbrüche können nur schwierig budgetiert werden, \nda sie zufällig auftreten. Es waren häufiger und grössere \nLeitungsbrüche zu reparieren, als budgetiert.\n\n7101.3181.0700 Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 171'984.17 0.00 0.00 0.00 -171'984.17 Mit Abschluss eines Rechtsverfahrens musste ein Teil \nder Forderungen abgeschrieben werden.\n\n7101.3300.0200 Wasser - Planmässige Abschreibungen -1'251.90 0.00 97'600.00 0.00 98'851.90 Infolge hoher Einnahmen im 2021 musste das \nVerwaltungsvermögen vollumfänglich abgeschrieben \nwerden. Gem. HRM2 muss bei Überschüssen, das \nVerwaltungsvermögen zuerst abgeschrieben resp. der \nzukünftige Aufwand vorweggenommen werden.\n\n7101.3510.0700 Wasser - Ertragsüberschuss 814'114.29 0.00 406'000.00 0.00 -408'114.29 Infolge höherer Erträge ergab sich ein günstigeres \nBetriebsergebnis.\n\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe 0.00 385'134.85 0.00 100'000.00 285'134.85 Hausanschlüsse werden geprüft und ersetzt, wenn \nprivate Bauherren ein Baugesuch einreichen und \nrealisieren. Die Aufwendungen der Hausanschlüsse \nwaren infolge der regen Bautätigkeit deutlich höher als \nbudgetiert. Die Leistungen der Sanitär und \nBaumeisterfirmen, welche im Konto 7101.3111.0702 \nabgebildet werden, werden über dieses Konto wieder \neingenommen.\n\n7101.4391.0700 Wasser Überschuss - Übertragung aus IR \n(Investitionsrechnung)\n\n0.00 233'615.20 0.00 0.00 233'615.20 Übertrag aus IR\n\n7201.3130.0300 Abwasserbeseitigung Prüfung \nHausanschlüsse - Dienstleistungen Dritter\n\n131'813.20 0.00 85'000.00 0.00 -46'813.20 Hausanschlüsse werden geprüft und ersetzt, wenn \nprivate Bauherren ein Baugesuch einreichen und \nrealisieren. Die Aufwendungen der Hausanschlüsse war \ninfolge der regen Bautätigkeit deutlich höher als \nbudgetiert.\n\n7201.3300.0200 Abwasser - Planmässige Abschreibungen 0.00 0.00 23'500.00 0.00 23'500.00 Infolge hoher Einnahmen im 2021 musste das \nVerwaltungsvermögen vollumfänglich abgeschrieben \nwerden. Gem. HRM2 muss bei Überschüssen, das \nVerwaltungsvermögen zuerst abgeschrieben resp. der \nzukünftige Aufwand vorweggenommen werden.\n\n7201.3510.0700 Abwasser - Ertragsüberschuss 0.00 0.00 75'000.00 0.00 75'000.00 Infolge der höheren Abwassergebühren durch den \nKanton ergab sich kein Ertragsüberschuss.\n\n- 146 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 2'418'330.95 0.00 1'800'000.00 0.00 -618'330.95 Der Kanton verrechnet der Stadt Liestal die \nAbwasserreinigungskosten. Einerseits wurde ein höherer \nReinigungspreis vom Kanton an die Gemeinden \nweitergegegeben. Der Ansatz wurde von CHF 1.25/m3 \nauf 1.38/m3 angehoben. Andererseits machte der Kanton \nbei den Gemeinden im unteren Ergolztal eine zusätzliche \nGebühr für Fremdwasser geltend.\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - \nBewilligungsgebühren\n\n0.00 53'093.50 0.00 150'000.00 -96'906.50 Im 2021 wurden viele grosse Bewilligungen erteilt. Im \n2022 war das Niveau immer noch hoch aber deutlich \ntiefer als budgetiert.\n\n7201.4391.0700 Abwasser Überschuss - Übertragung aus IR \n(Investitionsrechnung)\n\n0.00 286'259.50 0.00 0.00 286'259.50 Es waren weniger Investitionen ins Kanalisationsnetz \nnotwendig, als angenommen. Deshalb ergaben sich fürs \n2022 Überschüsse.\n\n7201.4510.0700 Abwasserbeseitigung - Entnahme aus \nSpezialfin.\n\n0.00 372'028.48 0.00 0.00 372'028.48 Infolge höherer Ausgaben ergab sich eine Entnahme aus \nSpezialfinanzierung.\n\n7301.3102.0700 Abfallvignetten - Drucksachen 41'898.45 0.00 12'000.00 0.00 -29'898.45 Hier entstanden Initialkosten für die neuen Vignetten \n2022 und Folgejahre. Es wurde dank vergünstigten \nKonditionen für 2 Jahre gedruckt.\n\n7301.3161.0700 Abfall - Miete Container für Glasentsorgung 30'963.10 0.00 60'000.00 0.00 29'036.90 Infolge früherer Rechnungsjahre mit Rechnungen um \nTCHF 60 wurde zu hoch budgetiert. \n\n7301.3510.0700 Abfall - Ertragsüberschuss 54'568.78 0.00 0.00 0.00 -54'568.78 Infolge höherer Erträge ergab sich ein günstigeres \nBetribsergebnis.\n\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - Benützungsgeb. / \nDienstleist.\n\n0.00 1'036'895.90 0.00 880'000.00 156'895.90 Der Absatz von Kehrichtvignetten war höher als in den \nVorjahren. Der Wechsel der Vignetten 2021 auf 2022 wird \nals Grund angenommen. 2021 wurden zurückhaltend \nVignetten bezogen. 2022 existierte ein Nachholbedarf.\n\n7301.4240.0701 Grünabfuhrvignetten - Benützungsgeb. / \nDienstleist.\n\n0.00 209'879.90 0.00 155'000.00 54'879.90 Der Absatz von Grüngutvignetten war stärker als in den \nVorjahren. Der Wechsel der Vignetten 2021 auf 2022 wird \nals Grund angenommen. 2021 wurden zurückhaltend \nVignetten bezogen. 2022 existierte ein Nachholbedarf.\n\n7301.4510.0700 Abfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 0.00 0.00 0.00 195'000.00 -195'000.00 Das budgetierte Minus hat sich in ein Plus gewandelt. \nVerantwortlich waren hauptsächlich die höheren Erträge \ndurch den Vignettenverkauf.\n\n7620.4240.0400 Hundewesen - Benützungsgebühren / \nDienstleist.\n\n0.00 75'030.00 0.00 55'000.00 20'030.00 Während der Pandemie haben sich viele Personen einen \nHund angeschafft, was sich in den Gebühren für die \nHundehaltung niederschlägt.\n\n7710.4260.0700 Grabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. \nDritter\n\n0.00 54'328.65 0.00 25'000.00 29'328.65 Die Nachfrage an Grabsteinen und Grabpflege ist von \njahr zu Jahr stark schwankend. Im 2022 wurden \nausserordentlich häufig diese Dienstleistungen \nnachgefragt.\n\n7900.3132.0303 Raumplanung Zonenplan Siedlung - \nHonorare Fachexperten\n\n44'639.05 0.00 88'000.00 0.00 43'360.95 Einige geplante Projekte konnten im 2022 noch nicht in \nAngriff genommen werden\n\n- 147 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten \nUnternehmungen\n\n0.00 231'455.90 0.00 0.00 231'455.90 Der Zeitpunkt der Bezahlung der Infrastrukturbeiträge \nhängt vom Zeitpunkt der Baubewilligung ab und ist nicht \nsteuerbar.\n\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen 0.00 241'722.35 0.00 150'000.00 91'722.35 Die Einnahmen hängen vom Umsatz der IWB ab. Das \nGeschäftsjahr 2022 war ein erfolgreiches Jahr und daher \ndie Gewinnausschüttung höher als budgetiert.\n\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. \nPersonen\n\n70'000.00 0.00 0.00 0.00 -70'000.00 WB Steuerguthaben basiert auf die Einzel- sowie \nPauschalwertberichtigung und wird nicht budgetiert.\n\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. \nPersonen (NP)\n\n0.00 32'938'600.25 0.00 33'328'000.00 -389'399.75 Siehe Bericht RE22 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. \nPersonen (NP)\n\n0.00 3'348'951.80 0.00 3'687'000.00 -338'048.20 Siehe Bericht RE22 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 0.00 3'263'575.80 0.00 2'640'000.00 623'575.80 Siehe Bericht RE22 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n9100.4010.0200 Laufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. \n\nPersonen (JP)\n0.00 3'520'520.90 0.00 3'010'000.00 510'520.90 Siehe Bericht RE22 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. \nPersonen (JP)\n\n0.00 821'923.05 0.00 465'000.00 356'923.05 Siehe Bericht RE22 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche \nForderungsverluste\n\n236'034.50 0.00 300'000.00 0.00 63'965.50 Tiefer als die für das Budget werwendeten Vorjahres \nErfahrungswerte\n\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche \nForderungsverluste\n\n15'042.15 0.00 40'000.00 0.00 24'957.85 Tiefer als die für das Budget werwendeten Vorjahres \nErfahrungswerte\n\n9101.4000.0500 Steuern Vorjahre - Einkommenssteuern nat. \nPersonen\n\n0.00 854'758.85 0.00 0.00 854'758.85 Die Einkommensteuern aus Vorjahren wurde auf ein \nVorjahres-Konto konsolidiert\n\n9101.4001.0500 Steuern Vorjahre - Vermögenssteuern nat. \nPersonen\n\n0.00 319'943.65 0.00 0.00 319'943.65 Die Vermögenssteuern aus Vorjahren wurde auf ein \nVorjahres-Konto konsolidiert\n\n9101.4010.0500 Steuern Vorjahre - Ertragssteuern jur. \nPersonen\n\n0.00 737'488.75 0.00 0.00 737'488.75 Die Ertragssteuern aus Vorjahren wurde auf ein Vorjahres-\nKonto konsolidiert\n\n9101.4011.0500 Steuern Vorjahre - Kapitalsteuern jur. \nPersonen\n\n0.00 -139'722.95 0.00 0.00 -139'722.95 Die Kapitalsteuern aus Vorjahren wurde auf ein Vorjahres-\nKonto konsolidiert\n\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. \nPersonen\n\n0.00 151'645.20 0.00 89'000.00 62'645.20 Höherer Eingang der abgeschriebener Forderungen als in \nden Vorjahren.\n\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern 0.00 489'381.50 0.00 650'000.00 -160'618.50 Tiefer als die für das Budget werwendeten Vorjahres \nErfahrungswerte\n\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - \nSonderlastenabgeltung\n\n0.00 0.00 0.00 390'000.00 -390'000.00 Dieser grosse Effekt ist durch eine leichte Abnahme des \nBedarfs von beispielsweise DaZ-Unterricht zustande \ngekommen. Liestal ist dadurch zur Gebergemeinde \ngeworden. Der finanzielle Effekt ist überproportional, da \ndie Abnahme nur marginal war.\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler \nFinanzausgleich\n\n0.00 773'608.00 0.00 1'000'000.00 -226'392.00 Höhere Steuerkraft der Stadt Liestal also im Budget \nangenommen, führte zu tieferem horizontalen \nFinanzausgleich.\n\n9610.4409.0200 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 0.00 0.00 0.00 30'000.00 -30'000.00 Das Zinsumfeld dreht sich im Jahr 2022 um. Daher \nerfolgten keine Einnahmen mehr aus Negativzinsen auf \nkurzfristigen Finanzverbindlichkeiten.\n\n9630.4430.0301 FV Immobilien - Baurechts- / Pacht- / \nMietzinsen\n\n0.00 332'928.80 0.00 274'600.00 58'328.80 Es konnten diverse Mietverträge angepasst werden, was \nzu Mehreinnahmen führte.\n\n- 148 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n9630.4443.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung \nSachanlagen\n\n0.00 -304'805.00 0.00 0.00 -304'805.00 Aktuelle Marktwertanpassung\n\n9690.3180.0200 FV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen \nauf Forderungen\n\n-96'000.00 0.00 0.00 0.00 96'000.00 Die Wertberichtigung auf Forderungen basiert auf der \nEinzel- sowie Pauschalwertberichtigung und ist von der \nSumme der gesamten Forderungen abhängig.\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals 60'000.00 0.00 0.00 0.00 -60'000.00 Aufgrund der höherren Saldi aus Ferien- und \nÜberzeitguthaben per Ende 2022 wurde die Rückstellung \num TCHF 60 auf TCHF 466 erhöht.\n\n- 149 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\n1620.5040.0286 ZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. \nSchutzraum\n\n0.00 0.00 210'000.00 0.00 210'000.00 100.00 Die detaillierten technischen Abklärungen beim Militär \nund Bevölkerungsschutz des Kts. BL haben länger \ngedauert als geplant. Die Arbeiten werden im 2023 \nausgeführt.\n\n1620.6370.0286 ZS: KP Frenke Entnahme \nErsatzabgabefonds \n\n0.00 0.00 0.00 210'000.00 -210'000.00 -100.00 Die detaillierten technischen Abklärungen beim Militär \nund Bevölkerungsschutz des Kts. BL haben länger \ngedauert als geplant. Die Arbeiten werden im 2023 \nausgeführt.\n\n2120.5060.0267 ICT Schulen: Informatik-Ausrüstung 108'580.00 0.00 0.00 0.00 -108'580.00 -100.00 Es handelt sich um Kosten für das Pilotprojekt iPads. Die \nGesamtkredit konnte eingehalten werden, wurden jedoch \nvoll für das Jahr 2021 budgetiert.\n\n2171.5040.0262 SA Frenke Sporthallen: Erhaltung \nGebrauchstauglichkeit\n\n51'569.14 0.00 0.00 0.00 -51'569.14 -100.00 Alle gemäss Kreditvorlage geplanten Massnahmen \nwelche für das Jahr 2021 budgetiert waren, wurden bis \nEnde 2022 umgesetzt und abgerechnet. Sämtliche \nGarantiearbeiten sind abgeschlossen und der Kredit wird \nim Q1 2023 geschlossen. Für die nächsten Jahre ist die \nGebrauchstauglichkeit der 5 Sporthallen wieder \ngewährleistet. \n\n2171.5040.0263 SA Fraumatt: Primar: Erweiterung Modulbau 67'051.95 0.00 150'000.00 0.00 82'948.05 55.30 Das Vergabeverfahren hat sich infolge einer Einsprache \ngegen die Vergabe der Architekturleistungen um 3 \nMonate verzögert. Die geplante Überprüfung der \nMachbarkeitsstudie konnte im 2022 nicht mehr in Angriff \ngenommen werden. \n\n2171.5040.0264 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen \n(Projekt)\n\n21'707.75 0.00 80'000.00 0.00 58'292.25 72.87 Die geplanten Arbeiten konnten kostengünstiger als \ngeplant ausgeführt werden. Das Musterzimmer als \nGrundlage für die nächsten Schritte ist erstellt.\n\n2171.5040.0269 SA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 830'356.61 0.00 660'000.00 0.00 -170'356.61 -25.81 Alle Arbeiten konnten bis zu den Sommerferien 2022 \nabgeschlossen und bis zum Jahresende auch \nabgerechnet werden. Die Gebrauchstauglichkeit ist für die \nnächsten 6 Jahre wieder gewährleistet. Der Schule \nkonnten helle, freundliche Schulräume übergeben \nwerden. Dazu wurde der Aussenbereich mit einem \nSpielplatz und einem Hartplatz ergänzt. Das Feedback \nder Schule war überaus überschwänglich. Ein Teil der \nRechnungstellung war für das Jahr 2021 budgetiert aber \nnicht angefallen.\n\n2171.5040.0299 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 272'191.62 0.00 800'000.00 0.00 527'808.38 65.98 Der Baubeginn hat sich infolge von zusätzlichen \nMassnahmen, welche dem Einwohnerrat mit der Vorlage \n2022-146 als Nachtragskredit zum Beschluss vorgelegt \nwurde, verzögert. Die Beratung und der politische \nProzess hat entsprechend Zeit in Anspruch genommen \nweshalb der Baubeginn erst im 2023 erfolgen wird.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR INVESTITIONSRECHNUNG                                                 Rechnung 2022\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n- 150 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n2171.5040.0300 SA Frenke: Erhlat der Gebrauchstauglichkeit 263'270.30 0.00 200'000.00 0.00 -63'270.30 -31.64 Nach Abschluss der Detailplanung hat es sich gezeigt, \ndass die der Finanzplanung zugrundeliegende, \nürsprünglich geplante Etappierung auf die Jahre 2022/23 \nnicht sinnvoll war. Im 2022 wurde in allen 5 Turnhallen die \nBeleuchtung gleichzeitig in den Sommerferien erneuert \nwas im Budgetjahr 2022 einen finanziellen Mehraufwand \nbedeutete. Der finanzielle Rahmen (Kredit) wird jedoch \neingehalten. Die Ausgaben haben sich lediglich in den \nJahren verschoben.\n\n2171.5060.0257 SA Rotacker: Ersatzanschaffung  \nSchulmobiliar\n\n0.00 0.00 70'000.00 0.00 70'000.00 100.00 Infolge coronabedingten Lieferschwierigkeiten wurde die \nBestellung des neuen Mobiliars auf das Jahr 2023 \nverschoben.\n\n2171.5060.0284 SA Mühlematt und Gestadeck Mobiliar 0.00 0.00 80'000.00 0.00 80'000.00 100.00 Infolge coronabedingten Lieferschwierigkeiten des  \nMaterials wurde die Bestellung des neuen Mobiliars auf \ndas Jahr 2023 verschoben. Zudem hat der  \nStadtrat/Einwohnerrat an seiner Budgetdebatte vom \nDezember 2022 beschlossen, die Anschafftung des \nErsatzmobiliars auf das Jahr 2024 zu verschieben.\n\n3290.5040.0245 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) 35'141.90 0.00 290'000.00 0.00 254'858.10 87.88 Die Ausarbeitung des Projekts und davon abgeleitet die \npolitische Vorlage für den Einwohnerrat haben deutlich \nmehr Zeit in Anspruch genommen als geplant. Dadurch \nhat sich die Investition auf das Jahr 2023/24 verschoben.\n\n3411.6440.0261 Sport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen \nRückzahlung\n\n0.00 340'000.00 0.00 0.00 340'000.00 100.00 Fälschlicherweise nicht budgetiert.\n\n5790.5040.0285 Wohnheim für Asylsuchende 31'111.55 0.00 500'000.00 0.00 468'888.45 93.78 Der politische Prozess im Einwohnerrat die \nanschliessende Planung der Ausführung hat mehr Zeit \ngebraucht als ursprüglich erwartet. Die Baueingabe ist \nerfolgt, das Projekt steht kurz vor dem Baubeginn im \nFrühling 2023.\n\n6150.5010.0198 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 177'017.34 0.00 0.00 0.00 -177'017.34 -100.00 Diese Ausgaben fielen früher als erwartet an.\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe \n(Realisierung)\n\n184'399.00 0.00 130'000.00 0.00 -54'399.00 -41.85 Auf dieser Baustelle wurde im 2022 mehr gearbeitet, als \nvorgesehen. Die Entsorgung des Aushubmaterials kam \nteurer als prognostiziert.\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - \nRealisation\n\n992'516.37 0.00 0.00 0.00 -992'516.37 -100.00 Die  Baustelle wurde Ende 2021 geschlossen. Diese \nArbeiten wurden verzögert in Rechnung gestellt.\n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb 418'041.65 0.00 275'000.00 0.00 -143'041.65 -52.02 Infolge Verzögerung der Baustelle wurde erst im 2022 \nstatt im 2021 Rechnung gestellt. \n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: Strassenverbreiterung 0.00 0.00 190'000.00 0.00 190'000.00 100.00 Infolge Verzögerung der Baustelle, werden die Kosten \nvorsaussichtlich erst im 2023 anfallen.\n\n6150.5010.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe \n(Gasstrasse)\n\n22'428.23 0.00 210'000.00 0.00 187'571.77 89.32 Infolge Verzögerung der Baustelle, werden die Kosten \nvorsaussichtlich erst im 2023 anfallen.\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation \nRealisation\n\n2'134'939.90 0.00 500'000.00 0.00 -1'634'939.90 -326.99 Die Verträge wurden 2022 abgeschlossen und grössere \nBeiträge fielen bereits mit dem Baustart 2022 an. Dies \nwar in der Budgetierungsphase Mitte 2021 noch nicht klar \nund deshalb wurden die anfallenden Kosten unterschätzt.\n\n6150.5010.0272 Heidenlochstr. Ausbau Strasse Leitungen 0.00 0.00 300'000.00 0.00 300'000.00 100.00 Diese Arbeiten werden voraussichtlich nicht mehr \nanfallen. Das Konto wurde per 31.01.23 geschlossen\n\n- 151 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n6150.5010.0290 SBB 4-Spurausbau: Anpassung \nTiergartenstrasse\n\n0.00 0.00 150'000.00 0.00 150'000.00 100.00 Die Arbeiten haben sich verzögert. Sie werden nach 2022 \nanfallen.\n\n6150.5010.0292 SBB 4-Spurausbau: Begegnungszone \nSichtern\n\n17'194.90 0.00 250'000.00 0.00 232'805.10 93.12 Die Baustelle hat sich gegenüber dem Budget verzögert. \nDie Ausgaben erfolgen hauptsächlich im 2023 statt im \n2022.\n\n6150.5010.0294 Strassen Zentrum Nord: Landerwerb \nGasstrasse\n\n0.00 0.00 400'000.00 0.00 400'000.00 100.00 Diese Vorlage braucht es nicht mehr. Die Landbenutzung \nwurde über eine Dienstbarkeit gelöst. Kredit wird \ngeschlossen.\n\n6150.5010.0296 Wiedenhubstrasse Belagsinstandstellung 0.00 0.00 100'000.00 0.00 100'000.00 100.00 Die Arbeiten verzögern sich. Sie fallen später an.\n6150.5060.0249 FZ: Holder, C345 Ersatz 167'438.07 0.00 0.00 0.00 -167'438.07 -100.00 Die Beschaffung wurde aufgeschoben.\n6150.5060.0268 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 76'790.10 0.00 0.00 0.00 -76'790.10 -100.00 Die Beschaffung wurde aufgeschoben.\n6150.5090.0188 Strassenverkehr - Parkleitsystem \n\n(Realisierung) \n0.00 0.00 350'000.00 0.00 350'000.00 100.00 Das Projekt wurde nach langer Diskussion erst am \n\n24.8.2022 vom Einwohnerrat beschlossen. Aus \nKapazitätsgründen wurden seither im 2022 noch keine \nexternen Aufträge erteilt, die zu einer Rechnungsstellung \nim 2022 geführt hätten.\n\n6150.6300.0198 Beiträge Velosteg von SBB-BAV 0.00 450'000.00 0.00 0.00 450'000.00 100.00 Diese Einnahmen haben sich im Verlaufe des Jahres \n2022 nach Verhandlungen mit dem Bundesamt für \nVerkehr ergeben.\n\n6150.6310.0260 Agglomerationsprogramm 3. Generation, \nVelostation\n\n0.00 0.00 0.00 160'000.00 -160'000.00 -100.00 Diese Einnahmen wurden für das Jahr 2022 erwartet und \nwurden aber über das neue Konto 6150.6320.0010 \nabgewickelt.\n\n6150.6320.0010 Beitrag: AGGLO Basel Velostation 0.00 603'000.00 0.00 0.00 603'000.00 100.00 Im 2022 wurde ein neuer Vertrag mit neuen \nZahlungskonditionen abgeschlossen. Der Beitrag durch \nden Agglofonds hat sich dadurch beschleunigt.\n\n6150.6320.0198 Beitrag: AGGLO Basel Orisstege 0.00 121'000.00 0.00 0.00 121'000.00 100.00 Der Baufortschritt und Vertragsabschluss hat sich im \n2022 verändert. Dadurch kamen Gelder aus dem \nAgglofonds, welche ursprünglich auf später budgetiert \nwurden. \n\n7101.5030.0254 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau 124'734.30 0.00 0.00 0.00 -124'734.30 -100.00 Die Abrechnung hat sich gegenüber dem Budget \nverzögert. Sie wurde im 2021 erwartet.\n\n7101.5030.0272 Heidenlochstrasse Ausbau Strasse \nLeitungen\n\n0.00 0.00 80'000.00 0.00 80'000.00 100.00 Diese Arbeiten werden voraussichtlich nicht mehr \nanfallen. Das Konto wurde per 31.01.23 geschlossen\n\n7101.5030.0276 Allmendstrasse Wärmeverbund \nWaserleitungsersatz\n\n111'400.80 0.00 0.00 0.00 -111'400.80 -100.00 Die Abrechnung hat sich gegenüber dem Budget \nverzögert. Sie wurde im 2021 erwartet.\n\n7101.5040.0177 Reservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 97'889.50 0.00 0.00 0.00 -97'889.50 -100.00 Die Abrechnung hat sich gegenüber dem Budget \nverzögert. Sie wurde im 2021 erwartet.\n\n7101.5040.0210 Reservoir Talacker:Instandsetzung/Ersatz 0.00 0.00 495'000.00 0.00 495'000.00 100.00 Der Stadtrat hat beschlossen, alternative \nVersorgsmodelle auf der Sichtern zu prüfen. Diese sind \numfassend und stützen sich auf Verhandlungen mit \nDritten ab. Die Realisierung verzögert sich und eine \nSondervorlage ist erst in späteren Jahren wahrscheinlich.\n\n7101.5060.0281 FZ: Nissan Navara Ersatz 0.00 0.00 65'000.00 0.00 65'000.00 100.00 Die Beschaffung wurde aufgeschoben. Das Fahrzeug soll \nnoch weitere Jahre in Betrieb bleiben.\n\n7101.6371.0018 Wasseranschlussbeiträge 0.00 654'227.35 0.00 1'000'000.00 -345'772.65 -34.58 Anschlussbeiträge werden erhoben, wenn private \nBauvorhaben zur Realisierung kommen. Der Zeitpunkt \nder Rechnungsstellung hat sich aufgrund eines \nGerichtsentscheids verzögert. Es kommt generell zu \nVerzögerungen von 2 bis 3 Jahren, in welchen die \nBeiträge geringer ausfallen werden.\n\n- 152 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Abweichungen\n\n7201.5030.0236 Schwieriweg: Umlegung Kanalisation 0.00 0.00 100'000.00 0.00 100'000.00 100.00 Die Realsierung hat sich im Verlauf der Baustelle 4-\nSpurausbau verzögert. Die Kosten werden in den \nnächsten zwei Jahren erfolgen. Der Zeitpunkt der \nAbrechnungen mit der SBB ist schwer einzuschätzen.\n\n7201.5030.0303 Mühlemattstrasse Sanierung \nAbwasserleitung \n\n21'892.30 0.00 100'000.00 0.00 78'107.70 78.11 Die Arbeiten konnten deutlich einfacher und folglich \nkostengünstiger ausgeführt werden.\n\n7201.6371.0019 Kanalisationsanschlussbeiträge 0.00 389'143.15 0.00 600'000.00 -210'856.85 -35.14 Anschlussbeiträge werden erhoben, wenn private \nBauvorhaben zur Realisierung kommen. Der Zeitpunkt \nder Rechnungsstellung hat sich aufgrund eines \nGerichtsentscheids verzögert. Es kommt generell zu \nVerzögerungen von 2 bis 3 Jahren, in welchen die \nBeiträge geringer ausfallen werden.\n\n7690.6310.0297 Beitrag Felswand Brunmatt 0.00 57'754.50 0.00 0.00 57'754.50 100.00 Im Verlauf der Bauprojektplanung konnte ein \nKantonsbeitrag erwirkt werden. Das war zum Zeitpunkt \nder Budgetierung noch nicht geklärt.\n\n7900.5290.0270 Quartierplanung am Orisbach Allee 209'856.94 0.00 100'000.00 0.00 -109'856.94 -109.86 Das Projekt braucht für das Gelingen viel \nÜberzeugungsarbeit bei der Bevölkerung und dem \nEinwohnerrat. Dies hatte im 2022 einen höheren \nPlanungs- und Kommunikationsaufwand als erwartet zur \nFolge. Der Stadtrat hat an seiner Sitzung vom 6.9.2022 \neinen Nachtragskredit in der Höhe von CHF 80'000 \nbewilligt. Mit dem Nachtragskredit wird der Kreditrahmen \neingehalten.\n\n7900.5290.0302 Masterplanung Rheinstrasse 0.00 0.00 140'000.00 0.00 140'000.00 100.00 Für die Arbeiten an der Arealentwicklung wurden noch \nkeine externen Aufträge erteilt. Vorgängig muss die \nMasterplanung vom Stadtrat zur Vernehmlassung bei den \nGrundeigentümern beschlossen werden.\n\n- 153 -\n\n\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2341\n\t2342\n\t2343\n\t2344\n\t2349\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t2399\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2460\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t2489\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t25601\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2940\n\t29400\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2990\n\t29900\n\t2995\n\t29950\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t25\n\t26\n\t27\n\t25\n\t250\n\t2500\n\t2501\n\t2502\n\t2503\n\t2504\n\t2505\n\t2506\n\t2509\n\t252\n\t2520\n\t2521\n\t2529\n\t254\n\t2544\n\t256\n\t2562\n\t2564\n\t2565\n\t259\n\t2590\n\t2591\n\t26\n\t260\n\t2600\n\t2606\n\t263\n\t2630\n\t2631\n\t2632\n\t2634\n\t2635\n\t2636\n\t2637\n\t264\n\t2644\n\t265\n\t2654\n\t269\n\t2690\n\t29\n\t2900\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t23\n\t231\n\t2311\n\t23110\n\t232\n\t2329\n\t23290\n\t234\n\t2341\n\t23411\n\t23414\n\t25\n\t257\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t276\n\t2769\n\t27690\n\t277\n\t2771\n\t27710\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2102\n\t21023\n\t210230\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21402\n\t214020\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t21409\n\t214090\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t214201\n\t21429\n\t214290\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21464\n\t214640\n\t21465\n\t214650\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t220050\n\t22009\n\t220090\n\t2201\n\t22010\n\t220102\n\t2204\n\t22042\n\t220420\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22052\n\t220520\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2294\n\t22940\n\t229400\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\n