2024-214 Rechnung 2023

text: \n \n1/50 \n\n \n\n \n\n 2024-214 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2023 \n\n \n1. Zusammenfassung Rechnung 2023 \n\n2.  Anträge \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2023 Einwohnerkasse \n\n4. Spezialfinanzierungen \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n6. Erfolgsrechnung nach lokaler Gliederung \n\n7. Kennzahlen (Übersicht) \n\n \n\nAnhang, weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2023 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n \n\n 2/50 \n\n \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU23 Budget 2023 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichsgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 1.1.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKLIB Klientenbuchhaltung (Soziale Dienste) \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nNetto Ertrag abzgl. Aufwand bzw. Einnahmen abzgl. Ausgaben \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE23 Rechnung 2023 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nSRFWL Stützpunkt- und Regionalfeuerwehr Liestal \n\nTCHF in CHF 1’000 \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW&U Wartung und Unterhalt bzw. Instandsetzung \n\nZS/ZSO Zivilschutz/Zivilschutzorganisation \n\nABW Abweichung \n\n  \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Nettobeträge, also Ertrag minus Aufwand; \n+/oder kein Vorzeichen/plus = Erträge \n-/minus = Aufwände \n\n  \n\n\n\n \n\n 3/50 \n\nInhaltsverzeichnis \n\n  \n\nAbkürzungen 2 \n\nVorzeichenregelung 2 \n\n1. Zusammenfassung Rechnung 2023 4 \nEinwohnerkasse 4 \n\nKennzahlen (Einwohnerkasse) 5 \nErfolgsrechnung Stadt Liestal 7 \nBilanz 8 \nGeldflussrechnung 9 \nEreignis nach Rechnungsabschluss 10 \n\nSpezialfinanzierungen 11 \nWasserversorgung 11 \nAbwasserbeseitigung 11 \nAbfallbeseitigung 12 \n\n2. Anträge 12 \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2023 Einwohnerkasse 13 \nErfolgsrechnung – Ertrag 13 \n\nNettoertrag nach lokaler Gliederung 13 \nSteuererträge 14 \nRessourcenausgleich 16 \nLokale Erträge 17 \nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten 17 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 18 \nNettoaufwand nach lokaler Gliederung 18 \nLeistungserbringer 20 \nLeistungsbezüger 21 \nAbschreibungen 23 \nSachaufwand nach lokaler Gliederung 24 \nPersonalaufwand nach lokaler Gliederung 24 \n\nBilanz - Aktiven 25 \nBilanz - Passiven 27 \n\n4. Spezialfinanzierungen 30 \nWasserversorgung 30 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 30 \nAbwasserbeseitigung 31 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 31 \nAbfallbeseitigung 32 \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung 32 \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 33 \nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU23 33 \n\nEinwohnerkasse 33 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 34 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 35 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 35 \n\n6. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 36 \n\n7. Kennzahlen (Übersicht): 46 \nEinwohnerkasse 46 \nWasserversorgung 48 \nAbwasserbeseitigung 49 \nAbfallbeseitigung 50 \n\n \n \n\n  \n\n\n\n \n\n 4/50 \n\n1.  Zusammenfassung Rechnung 2023 \n\nEinwohnerkasse \n\n \nRechnung 2023 mit einer schwarzen «Null»  \n \nDie Finanzen der Stadt Liestal für das Jahr 2023 zeigen statt einer roten «Null» ein \nausgeglichenes Ergebnis von exakt «0» Franken. Durch höhere Einnahmen konnte \ndas im Vergleich zum Vorjahr budgetierte Aufwandswachstum kompensiert werden. \nDer Stadtrat zeigt sich verhalten optimistisch über dieses Ergebnis. Das \nausgeglichene Resultat wird davon betrübt, dass die selber erwirtschafteten Mittel bei \neinem hohen Steuerfuss weiterhin nicht ausreichen, um die erforderlichen \nInvestitionen für ein attraktives Liestal aus eigener Kraft zu finanzieren \n(Selbstfinanzierungsgrad: 72%). Der Stadtrat will daher weiterhin an der Umsetzung \nder Massnahmen der Aufgabenüberprüfung festhalten. Ebenso sollen wichtige \nEntwicklungsprojekte weiter vorangetrieben werden, um die Attraktivität von Liestal \nals Wohn- und Wirtschaftsstandort zu stärken. \n \nIm Jahr 2023 erzielte die steuerfinanzierte Einwohnerkasse einen Ertrag von CHF 55.4 Mio. \nBei einem Aufwand von CHF 52.8 Mio. resultiert somit ein Überschuss in der Höhe von CHF \n2.6 Mio. Unter anderem wegen der nicht ausreichenden Liquidität und ausserordentlichen \nZuflüssen aus dem Finanzausgleich wurde der Überschuss der Finanzpolitischen Reserve \nzugeführt. Daher wird analog zum Vorjahr auch im Rechnungsjahr 2023 ein Erfolg von exakt \n«0» Franken ausgewiesen. \n\nDas Ergebnis liegt CHF 2.6 Mio. höher als noch im Budget 2023 angezeigt. Einerseits \nkonnte der gegenüber dem Vorjahr um rund CHF 2.4 Mio. höher budgetierte Aufwand \ninsgesamt eingehalten werden. Andererseits stiegen die Erträge stark an (+CHF 5.0 Mio. vs. \nRE22) und lagen um CHF 2.7 Mio. höher als der budgetierte Wert. \n\nHervorzuheben sind insbesondere die hohen Erträge aus dem Ressourcenausgleich. Noch \nim Rahmen der Budgetierung musste aufgrund der kantonalen Steuerdaten angenommen \nwerden, dass Liestal als finanzstarke Gebergemeinde etwa CHF 0.5 Mio. in den Ausgleich \neinzahlen müsste. Tatsächlich lag die Steuerkraft Liestals aber unter dem kantonalen \nAusgleichsniveau. Somit flossen der Stadt gegen CHF 2.0 Mio. aus dem \nRessourcenausgleich zu. Dadurch resultierte aus dieser Position eine beachtliche \nErgebnisverbesserung von CHF 2.5 Mio. \n \nDie Steuererträge für die Steuerperiode 2023 fallen CHF 2.6 Mio. tiefer aus als budgetiert. \nImmerhin konnten CHF 3.5 Mio. mehr aus Vorjahren eingebucht werden, was nach wie vor \nauf die zu pessimistischen Budgetwerte aufgrund der Coronapandemie zurückzuführen ist. \nAktuell ist leider unklar, ob solche Erträge auch in Zukunft zufliessen. Erfreulicherweise \nentwickelte sich dafür die Quellensteuer positiv (+CHF 1.0 Mio. im Vergleich zum Budget \n2023).  \n \nAuf der Aufwandseite kostete das Lehrpersonal CHF 1.5 Mio. mehr als budgetiert. Dies ist \nunter anderem auf die für alle Gemeinden vom Landrat aufgezwungene \nKlassenlehrpersonenstunde zurückzuführen. Schliesslich entschied der Regierungsrat deren \nüberstürzte Einführung per Mitte 2023. Zusätzlich schlug auch das neue Angebot Medien \nund Informatik zu Buche.  \n \nErfreulicherweise konnten die Unterstützungsbeiträge im Sozialwesen erneut um rund CHF \n1.5 Mio. gesenkt werden.  \n \nDank des positiven Ergebnisses beläuft sich die Selbstfinanzierung auf CHF 5.7 Mio., wobei \nder angestrebte mittlere Zielwert von CHF 6.0 Mio. nur knapp nicht erreicht wurde. Bei \nNettoinvestitionen der Einwohnerkasse von gegen CHF 8 Mio. konnte auch in diesem \nBerichtsjahr der Erhalt der benötigten Infrastruktur nicht aus eigener Kraft gestemmt werden. \nEntsprechend erhöht sich das verzinsliche Fremdkapital um CHF 1.7 Mio. auf CHF 56.9 Mio.  \n\n\n\n \n\n 5/50 \n\n \nDer Stadtrat zeigt sich erfreut über das bessere Ergebnis; er äussert sich jedoch nur \nverhalten optimistisch, da dieses Ergebnis auf einigen glücklichen Umständen beruht und \nweiterhin auf einem hohen Steuerfuss von 65% basiert. Entsprechend sieht der Stadtrat die \nNotwendigkeit mit den eingesetzten Ressourcen behutsam umzugehen und auch die \nAufgabenüberprüfung weiterzuführen. Weiterhin sollen aber auch die Entwicklungsprojekte \nwie z.B. die Masterplanung Rheinstrasse vorangetrieben werden, um brachliegende \nPotentiale abschöpfen zu können. \n\n \n\nKennzahlen (Einwohnerkasse) \n\n \n \n \n\nDetailerläuterung zu obenstehenden Kennzahlen \n \nNach Einlage in die Finanzpolitische Reserve schliesst die Erfolgsrechnung mit einem Saldo \nvon 0 ab. Vor dieser Einlage schliesst die Rechnung mit einem Saldo von TCHF 2’555 \ninsgesamt TCHF 2’606 besser ab als budgetiert. Diese positive Differenz zum Budget \nresultiert hauptsächlich aus folgenden Faktoren auf der Ertragsseite: erhöhte \nSteuereinnahmen (TCHF 1'958), Einnahmen statt Ausgaben im Rahmen des \nRessourcenausgleichs (TCHF 2'470) sowie ausbleibende Infrastrukturabgaben \nRaumplanung (TCHF -2’298). \n \nDie Abweichungen in den Steuereinnahmen sind vor allem auf hohe Einnahmen aus \nVorjahres-Steuerperioden (TCHF 3'533) zurückzuführen, von denen TCHF 2'781 auf \nErtragssteuern bei juristischen Personen entfallen. Die immer noch spürbaren Auswirkungen \nder zu pessimistischen Konjunkturprognosen während der Corona-Jahre sind hierbei \nmassgeblich. Ebenfalls wurde ein beachtlicher Anstieg bei der Quellenbesteuerung um \nTCHF 989 und 310 zusätzlichen Steuersubjekten verzeichnet. Im Gegensatz dazu konnten \ndie Ziele für die Einkommens- und Vermögenssteuer des laufenden Jahres nicht erreicht \nwerden (TCHF -2'556). \n \nDie Prognose des Ressourcenausgleichs gestaltet sich als Kaffeesatzlesen. Die Zahlen \nzeigen, dass sich die Steuerkraft Liestals weniger stark entwickelt hat als bei der Erstellung \ndes Budgets angenommen. Die Ursachen für einen Wechsel von Liestal von einer \nGebergemeinde (BU23: TCHF -465) zu einer Nehmergemeinde (RE23: TCHF 1’965) und \n\nin TCHF Netto RE23 BU23 ABW RE22\n\nSaldo Erfolgsrechnung (inkl. Sonderfaktoren) 0 -51 51 0\n\nErtrag 55'386 52'730 2'656 50'378\n\nAufwand -55'386 -52'781 -2'604 -50'378\n\nBilanzüberschüss (Eigenkapital) 19'388 14'637 4'751 19'388\n\nFinanzpolitische Reserve 5'348 2'167 3'181 2'793\n\nSelbstfinanzierung* 5'735 3'136 2'599 3'637\n\nSelbstfinanzierungsgrad* 72% 41% 30% 58%\n\nNettoinvestitionen -7'984 -7'584 -400 -6'257\n\nFinanzierungssaldo -2'250 -4'448 2'199 -2'620\n\nVerzinsliches Fremdkapital (brutto) 56'919 65'034 -8'115 55'251\n\nSonderfaktoren (+/-) 2'513 -2'340 4'853 394\n\nOperatives Ergebnis\n\n(Saldo Erfolgsrechnung exkl. Sonderfaktoren)\n2'513 -2'391 4'904 394\n\n\n\n \n\n 6/50 \n\ndie daraus resultierende Abweichung von TCHF 2’470 können allerdings nicht \nnachvollzogen werden.  \n \nDie Infrastrukturabgabe wird bei Vorliegen einer rechtsgültigen Baubewilligung fällig. Die \nEinreichung eines grösseren Quartierplanprojekts verzögert sich jedoch. \n \nBei den Aufwandspositionen machte der Personalaufwand TCHF 1'539 mehr aus als \nerwartet, vor allem aufgrund zu konservativer Schätzungen und gesetzlicher Vorgaben \n(Klassenlehrpersonen-Stunde, Medien & Informatik). \nDemgegenüber fielen die Unterstützungsbeiträge in der Sozialhilfe mit einer positiven \nAbweichung von TCHF -1'532 deutlich geringer aus. Das Sozialhilfekonzept zeigt eine \nlangfristige Wirkung, wodurch die Kosten im Vergleich zum Vorjahr trotz der gestiegenen \nAnzahl von Klientinnen und Klienten stabil geblieben sind. \n \nDie Finanzpolitische Reserve wird um TCHF 2’555 auf TCHF 5’348 erhöht. \n \nDas operative Ergebnis (nach Sonderfaktoren) liegt bei TCHF 2’513.  \n \n\nNachweis Sonderfaktoren: \n \n\n \n \nDank des verbesserten Ergebnisses vor Einlage in die Finanzpolitische Reserve schliesst \nauch die Selbstfinanzierung mit TCHF 5’735 um TCHF 2’599 besser ab als im Budget 2023 \nvorgesehen. Der angestrebte Zielwert von TCHF 6'000, der für eine nachhaltige \nInvestitionspolitik erforderlich wäre, konnte somit knapp nicht erreicht werden. Das Budget \nfür die Nettoinvestitionen wurde dieses Jahr mit TCHF 7’984 um TCHF 400 überschritten. \nDer daraus resultierende Selbstfinanzierungsgrad beträgt 72%. \n \nDas verzinsliche Fremdkapital (Brutto) erhöhte sich um TCHF 1’668 auf TCHF 56’919. Bei \nder Kennzahl Selbstfinanzierung handelt es sich lediglich um die Differenz zwischen dem \nErgebnis der Erfolgsrechnung und den Abschreibungen, und somit nicht um eine \nvollständige Cashflow-Berechnung. Daher muss die Veränderung des verzinslichen \nFremdkapitals nicht zwingend mit dem Finanzierungssaldo übereinstimmen. \n\n  \n\nin TCHF RE23 BU23\n\nInfrastrukturabgaben Raumplanung -42 -2'340\n\nEinlage in die Finanzpolitische Reserve 2'555 0\n\nTotal 2'513 -2'340\n\n\n\n \n\n 7/50 \n\nErfolgsrechnung Stadt Liestal \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) \n \n\n \n \n\n  \n\nin TCHF Brutto RE23 BU23 ABW RE22\n\nErtrag 83'292 80'765 2'527 78'733\n\nFiskalertrag 48'652 46'694 1'958 45'634\n\nRegalien und Konzessionen 204 237 -33 323\n\nEntgelte 13'902 13'193 709 13'778\n\nVerschiedene Erträge 0 0 0 520\n\nFinanzertrag 2'299 1'872 427 1'417\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 469 351 118 385\n\nTransferertrag 15'153 14'565 588 13'540\n\nAusserordentlicher Ertrag 0 0 0 0\n\nInterne Verrechnungen 2'613 3'853 -1'240 3'136\n\nAufwand -83'292 -80'816 -2'476 -78'733\n\nPersonalaufwand -28'415 -26'877 -1'538 -26'742\n\nSach- und übriger Aufwand -13'544 -12'798 -746 -12'180\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -3'179 -3'080 -99 -2'989\n\nFinanzaufwand -423 -385 -38 -383\n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen -345 -526 181 -916\n\nTransferaufwand -32'218 -33'297 1'079 -31'761\n\nAusserordentlicher Aufwand -2'555 0 -2'555 -626\n\nInterne Verrechnungen -2'613 -3'853 1'240 -3'136\n\nSaldo Erfolgsrechnung (inkl. Sonderfaktoren) 0 -51 51 0\n\n\n\n \n\n 8/50 \n\nBilanz \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) \n \n\n \n  \n\nin TCHF 31.12.2023 31.12.2022 Veränderung\n\nAktiven 106'766 106'550 0.2%\n\nFinanzvermögen 56'059 60'888 -7.9%\n\nFlüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 4'373 3'936 11.1%\n\nForderungen 26'220 25'885 1.3%\n\ndavon Steuerforderungen 23'265 22'798 2.0%\n\nkurzfristige Finanzanlagen 0 5'500 -\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 9'079 9'642 -5.8%\n\ndavon aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'197 3'076 3.9%\n\nFinanzanlagen 0 0 0.0%\n\nSachanlagen 16'387 15'925 2.9%\n\nVerwaltungsvermögen 50'707 45'662 11.0%\n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse 50'399 45'579 10.6%\n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung 183 10 1730.0%\n\nVerwaltungsvermögen Abwasserbeseitigung 64 0 0.0%\n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung 61 73 -16.4%\n\nPassiven 106'766 106'550 0.2%\n\nFremdkapital 62'271 64'545 -3.5%\n\nLaufende Verbindlichkeiten 21'735 21'698 0.2%\n\nKurzfristige Verbindlichkeiten 0 0 0.0%\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 1'275 5'053 -74.8%\n\nKurzfristige Rückstellungen 495 969 -48.9%\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 38'074 36'074 5.5%\n\nFonds im Fremdkapital 692 751 -7.9%\n\nEigenkapital 44'495 42'005 5.9%\n\nEigenkapital Wasserversorgung 10'561 10'290 2.6%\n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung 7'209 7'426 -2.9%\n\nEigenkapital Abfallbeseitigung 803 995 -19.3%\n\nFonds im Eigenkapital 1'186 1'112 6.6%\n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) 5'348 2'793 91.5%\n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) 19'388 19'388 0.0%\n\n\n\n \n\n 9/50 \n\nGeldflussrechnung \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen)  \n\n \n\nin TCHF RE23 RE22\n\nGeldfluss aus Betriebstätigkeit (Indirekt)\n\n + Reingewinn/ - Reinverlust (Ergebnis der \n\nErfolgsrechnung)\n0 0\n\n + Planmässige Abschreibungen: Sachanlagen 3'084 2'897\n\n + Planmässige Abschreibungen: immaterielle \n\nAnlagen\n95 92\n\n - Übertragung aus der Investitionsrechnung 0 -521\n\n - Zunahme/ + Abnahme Forderungen bzw. laufende \n\nVerbindlichkeiten\n-334 5'666\n\n - Zunahme/ + Abnahme aktive \n\nRechnungsabgrenzung\n563 -3'766\n\n + Zunahme/ - Abnahme laufende Verpflichtungen \n\n(KK, Kreditoren)\n37 1'345\n\n + Zunahme/ - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen -474 563\n\n + Zunahme/ - Abnahme passive \n\nRechnungsabgrenzungen\n-3'778 3'535\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Fonds \n\nim Fremdkapital\n-59 0\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für \n\nSpezialfinanzierungen\n-138 497\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Verpflichtungen für Fonds 74 47\n\n + Einlagen/ - Entnahmen Finanzpolitische Reserve 2'555 626\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Betriebstätigkeit \n\n(operativer Cashflow)\n1'625 10'979\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit\n\n - Sachanlagen -9'541 -8'222\n\n - Immaterielle Anlagen -167 -331\n\n - Darlehen 0 340\n\n - Eigene Investitionsbeiträge 0 0\n\n + Übertragung von Sachanlagen in das \n\nFinanzvermögen\n0 0\n\n + Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 974 2'475\n\n + Rückzahlung von Darlehen 510 0\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Investitionstätigkeit -8'224 -5'737\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\n + Zunahme/ - Abnahme kurzfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n0 0\n\n + Zunahme/ - Abnahme langfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n2'000 -291\n\n + Abnahme/ - Zunahme kurzfristige Finanzanlagen 5'500 -5'500\n\n + Abnahme/ - Zunahme Sachanlagen -463 305\n\nGeldzufluss/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 7'037 -5'487\n\nTotal Geldfluss 438 -244\n\nFlüssige Mittel per 1. Januar 3'936 4'180\n\nFlüssige Mittel per 31. Dezember 4'373 3'936\n\nVeränderung Flüssige Mittel 438 -244\n\n\n\n \n\n 10/50 \n\n \nDer Cashflow aus dem laufenden Geschäftsbetrieb ist positiv, was bedeutet, dass die \nEinnahmen aus dem laufenden Betrieb der gesamten Stadt (einschliesslich \nSpezialfinanzierungen) ausreichen, um die laufenden Kosten zu decken. Allerdings reichen \ndiese Mittel nicht aus, um die Investitionen zu finanzieren, was zu einem erheblichen Abfluss \nvon Geldern aus Investitionstätigkeiten führt. Nur durch eine hohe Finanzierungstätigkeit, \neinschliesslich der Aufnahme von Fremdkapital, blieben die liquiden Mittel praktisch \nunverändert. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nEreignis nach Rechnungsabschluss \n\nKein Ereignis nach Rechnungsabschluss  \n\nErläuterung zur Geldflussrechnung der Stadt Liestal (inkl. Spezialfinanzierungen) \nMit liquiden Mitteln werden letztlich Rechnungen und Löhne bezahlt, um die \nStadtverwaltung am Laufen zu halten. Sind zu wenig liquide Mittel vorhanden, müssen \ndiese fremdfinanziert werden. Sind überschüssige liquide Mittel vorhanden, können \nSchulden abgebaut werden.  \n \nIn einer Gemeinde ist nicht nur die Erfolgsrechnung relevant, sondern insbesondere \nauch die Fähigkeit, die eigene Infrastruktur aus selbst erwirtschafteten liquiden Mitteln zu \nermöglichen. Nur dann findet kein Schuldenaufbau statt.  \n \nDer Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) zeigt an, wie viel Geld \ndurch die Aktivitäten der Stadt für die Finanzierung der Investitionen aus dem «eigenen \nSack» finanziert werden kann. Sie ist ein exakter Gradmesser, im Gegensatz zur \nSelbstfinanzierung, die in der Investitionsrechnung gezeigt wird (siehe bspw. Rechnung \n2019, in welcher Schulden aufgebaut werden mussten, obwohl die Selbstfinanzierung \npositiv war).  \n \nDer Geldfluss aus Investitionstätigkeit gibt an, wie viel Geld effektiv für Investitionen \nin Infrastruktur (Gebäude, Fahrzeuge etc.) ausbezahlt wurde. Eine Handwerkerrechnung \ndie im Vorjahr gestellt wurde, erscheint in der Erfolgsrechnung im Vorjahr. Hier wird der \neffektive Zahlungszeitpunkt dargestellt, in dem der Mittelabfluss stattfindet.  \n \nDer Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit zeigt an, welche Mittel nach Geldfluss aus \nInvestitionstätigkeit zurückbezahlt werden konnten bzw. aufgenommen werden mussten, \num zu Jahresende weiterhin über liquide Mittel zu verfügen. \n\n\n\n \n\n 11/50 \n\nSpezialfinanzierungen  \n\nWasserversorgung \n\n \n\n \n\n \n\nDie Ergebnisse der Erfolgsrechnung für das Jahr 2023 zeigen mehrere Abweichungen (siehe \nAnhang «Erläuterungen des Stadtrats zur Erfolgsrechnung») wobei das Ergebnis um TCHF 55 \nunter dem Budget liegt. Dies ist hauptsächlich auf eine Wertberichtigung einer Forderung \n(TCHF 125) zurückzuführen, die aufgrund eines Gerichtsurteils über Wasseranschlussbeiträge \nerfolgte. \n\nDie Nettoinvestitionen liegen um TCHF 2'646 niedriger als erwartet, vor allem aufgrund der \nVerzögerung des Baubeginns für den Abriss und Neubau des Reservoirs Burg (TCHF -2'000). \n\nDiese Abweichungen führen dadurch nicht zu einem Finanzierungsfehlbetrag wie budgetiert, \nsondern zu einem Finanzierungsüberschuss von TCHF 99, was das Nettovermögen auf 10’378 \nanwachsen lässt. \n\n \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\n \n\n \n \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst TCHF 51 unter dem Budget ab. Diese Abweichung resultiert \nhauptsächlich aus einer geringeren Anzahl ausgestellter Bewilligungen und den \nentsprechenden Gebühren im Vergleich zu den im Budget angenommenen Werten (TCHF -86). \n\nIn der Investitionsrechnung weisen die Ergebnisse mehrere Abweichungen auf (siehe Anhang \n«Erläuterungen des Stadtrats zur Erfolgsrechnung»). Die signifikanteste Abweichung ergibt sich \naus ausbleibenden oder verzögerten Bauprojekten, was zu einer Verringerung der Einnahmen \naus Kanalisationsanschlussbewilligungen führte (TCHF -227). \n\nDas Nettovermögen reduziert sich um den Finanzierungsfehlbetrag auf TCHF 7'145. \n\n \n\n \n\nIn TCHF Netto RE23 BU23 ABW RE22\n\nSaldo Erfolgsrechnung 271 326 -55 815\n\n+ Abschreibungen VV 2 64 -62 0\n\n=Selbstfinanzierung 273 390 -117 815\n\n./. Nettoinvestitionen -174 -2'820 2'646 234\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) 99 -2'430 2'529 1'049\n\nNettovermögen Ende Jahr 10'378 7'452 2'926 10'280\n\nEigenkapital Ende Jahr 10'561 10'208 353 10'291\n\nIn TCHF Netto RE23 BU23 ABW RE22\n\nSaldo Erfolgsrechnung -217 -166 -51 -372\n\n+ Abschreibungen VV 1 9 -8 0\n\n=Selbstfinanzierung -216 -157 -59 -372\n\n./. Nettoinvestitionen -65 -185 120 286\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) -281 -342 61 -86\n\nNettovermögen Ende Jahr 7'145 7'530 -385 7'426\n\nEigenkapital Ende Jahr 7'209 7'706 -497 7'426\n\n\n\n \n\n 12/50 \n\n \n\nAbfallbeseitigung \n\n \n \nDas Ergebnis zeigt einen Verlust von TCHF 193, der nur TCHF 16 unter dem budgetierten \nWert liegt. Angesichts dieses Verlustes des sinkenden Nettovermögens und eines \nEigenkapitals von CHF 50 pro Einwohner, welches unter dem Zielwert von CHF 70 liegt, \nprüft der Stadtrat mögliche Gebührenerhöhungen. \n\n \n\n2. Anträge \n\n \n– Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2023 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n• Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n• Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n• Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 9. April 2024 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Marcel Meichtry \n \n\n  \n\nIn TCHF Netto RE23 BU23 ABW RE22\n\nSaldo Erfolgsrechnung -193 -177 -16 55\n\n+ Abschreibungen VV 12 12 0 13\n\n=Selbstfinanzierung -181 -165 -16 67\n\n./. Nettoinvestitionen 0 0 0 0\n\n=Finanzierungssaldo (Überschuss+/Fehlbetrag-) -181 -165 -16 67\n\nNettovermögen Ende Jahr 742 509 233 923\n\nEigenkapital Ende Jahr 803 569 234 995\n\n\n\n \n\n 13/50 \n\n3. Erläuterungen Rechnung 2023 Einwohnerkasse \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\n \n\nNettoertrag nach lokaler Gliederung \n\n \n \n \n\nDetails Abweichungen Nettoertrag (RE23/BU23) nach lokaler Gliederung \n \n\n  \n\nin TCHF Netto RE23 BU23 ABW\n\nSteuererträge 48'884 47'186 1'698\n\nFinanzausgleich 2'289 -485 2'774\n\nlokale Erträge EK 3'269 5'622 -2'353\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten 943 408 536\n\nTOTAL Ertrag 55'386 52'730 2'656\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nSteuerträge\n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren 3'526\n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2023 -2'557\n\nQuellensteuern 989\n\nAbschreibung von Steuern -110\n\nAnteil direkte Bundessteuer (Ausgleich SV17) -150\n\nFinanzausgleich\n\nFinanzausgleich / Kompensationsleistungen 2'774\n\nlokale Erträge EK \n\nVergütungen durch Dritte -186\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -125\n\nNutzung Allmend -13\n\nVerkehrsbussen 2\n\nParkplatzgebühren 238\n\nInt. Verr. von anderen Rechnungskreisen 30\n\nRaumplanung -2'298\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten\n\nFV Immobilien 535\n\nWertschriften Beteiligungen 1\n\nZwischensumme 8'095 -5'440\n\nMehrertrag RE23 zu BU23 2'656\n\n\n\n \n\n 14/50 \n\n \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\n \n\n \n \n\nWachstum der Bevölkerung und Steuerhaushalte \n \n\n \n \n\nIm Durchschnitt leben in Liestal 1.6 Einwohner/innen pro Steuerhaushalt. Das Verhältnis der \nAnzahl Steuerhaushalte zur Anzahl der Bevölkerung ist im Jahr 2023 im Vergleich zum \nVorjahr leicht gestiegen. \n \n\n  \n\nin TCHF RE23 BU23 ABW\n\nNatürliche Personen\n\nEinbuchungen aus Vorjahren  881 -20  901\n\nAnnahmen für Jahr 2023\n\n– Einkommens- und Vermögenssteuer  37'448  40'004 -2'556\n\n– Quellensteuer  3'789  2'800  989\n\nJuristische Personen\n\nEinbuchungen aus Vorjahren  2'625  0  2'625\n\nAnnahmen für Jahr 2023\n\n- Ertrags- und Kapitalsteuern  3'908  3'910 -1\n\nAnteil direkte Bundessteuer (Ausgleich SV17)  562  712 -150\n\nTotal  49'214  47'406  1'808\n\nJahr Bevölkerung Veränderung Steuerhaushalte Veränderung\nSteuerhaushalte in %\n\nder Bevölkerung\n\n2023 15'899 263 9'918 190 62.4%\n\n2022 15'636 492 9'728 236 62.2%\n\n2021 15'144 346 9'492 214 62.7%\n\n2020 14'798 388 9'278 304 62.7%\n\n2019 14'410 -4 8'974 99 62.3%\n\n2018 14'414 137 8'875 79 61.6%\n\n2017 14'277 8'796 61.6%\n\n\n\n \n\n 15/50 \n\nSteuererträge Natürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n \n\n \n \n\n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2023 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 881.  \n \n \n\nSteuererträge Juristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n \n\n \n \nSolange nicht alle Steuersubjekte definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2023 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 2’625.  \n\n \n \n\nQuellensteuern \n \n\n \n \nDie Anzahl quellenbesteuerter Personen hat sich gegenüber dem Steuerjahr 2022 um 310 \nresp. 8% auf 4'144 erhöht. \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n \n\n \n \nIn dieser Position werden tatsächliche Steuerausfälle bzw. uneinbringbare Steuerforderungen \nverbucht. Im Vergleich zu den Vorjahren wurden im Jahr 2023 deutlich mehr Erlassanträge \ngestellt. \n \n \n\nin TCHF\nABW \n\nRE23/BU23\n\nSteuerjahre 2005-2020 negative Steuereinbuchung -508\n\nSteuerjahre 2021: 98.7% veranlagt positive Steuereinbuchung 501\n\nSteuerjahre 2022: 93.1% veranlagt positive Steuereinbuchung 889\n\nTotal positive Steuereinbuchung 881\n\nin TCHF\nABW \n\nRE23/BU23\n\nSteuerjahre 2015-2020 positive Steuereinbuchung 190\n\nSteuerjahre 2021: 92.5% veranlagt positive Steuereinbuchung 1'886\n\nSteuerjahre 2022: 52.2% veranlagt positive Steuereinbuchung 549\n\nTotal positive Steuereinbuchung 2'625\n\nin TCHF RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 RE22 BU23 RE23\n\nQuellensteuern 2'823 2'651 2'846 2'583 2'762 3'264 2'800 3'789\n\nin TCHF RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 RE22 BU23 RE23\n\nNatürliche Personen -518 -342 -870 -331 -352 -236 -300 -434\n\nJuristische Personen -4 -20 -3 -52 -17 -15 -20 -11\n\nTotal -522 -362 -873 -383 -369 -251 -320 -445\n\n\n\n \n\n 16/50 \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\n \n \n\n \n \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n \n\n \n \nDie Überprüfung der zweifelhaften Steuerguthaben (potenzielle Ausfälle) hat ergeben, dass \ndie vorhandene Wertberichtigung von TCHF 620 nicht erhöht werden muss. \n \n \n\nRessourcenausgleich \n\n \n\n \n \nDie Einnahme von TCHF 1'985 aus dem Ressourcenausgleich basiert auf der Steuerkraft \nder Rechnung 2022. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit den \nfiktiven Steuerfüssen und -sätzen umgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre \nEinwohnerzahl. Die Steuerkraft der Rechnung 2023 wird somit den horizontalen \nRessourcenausgleich 2024 beeinflussen. Ebenfalls beeinflusst wird der \nRessourcenausgleich durch die Fixierung der Obergrenze der Einlagen durch die \nGebergemeinden (15%-Regelung). \n \n\n  \n\nin TCHF RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 RE22 BU23 RE23\n\nErtrag 183 97 161 93 75 152 100 114\n\nin TCHF RE17 RE18 RE19 RE20 RE21 RE22 BU23 RE23\n\n- Bildung/Auflösung+ -320 -110 300 140 -10 -70 -70 0\n\nWertberichtigung per 31.12. -870 -980 -680 -540 -550 -620 -690 -620\n\n in TCHF RE23 BU23 ABW\n\nZahlung von Liestal in den Ressourcenausgleich 0 -485 485\n\nZahlung an Liestal aus den Ressourcenausgleich 1'985 0 1'985\n\nTotal 1'985 -485 2'470\n\n\n\n \n\n 17/50 \n\nLokale Erträge \n\nGrössere Abweichungen lokale Erträge (RE23/BU23)  \n \n\n \n \n \n\nFinanzvermögen mit Buchgewinnen/-verlusten \n\nGrössere Abweichungen Finanzvermögen mit Buchgewinn/-Verlusten (RE23/BU23) \n \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nVergütungen durch Dritte (nicht abschliessend)\n\nGebührenerhöhung Einwohnerdienste 58\n\nTiefere Betreibungskosten/ Bussen Steuerverwaltung BL -45\n\nHöhere Einzugsprovision der Kirchensteuern 15\n\nGebühren Baupolizei – weniger Einnahmen -29\n\nNutzung Allmend\n\nAllmendgebühren -13\n\nVerkehrbussen\n\nMehr Busseinnahmen 2\n\nParkplätze\n\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 238\n\nGebühren/Bewilligungen/\n\nKonzessionen – Raumplanung\n\nDie Infrastrukturabgabe wird beim Vorliegen einer \n\nrechtsgültigen Baubeweilligung fällg. Die Baueingabe \n\neines grösseren Quartierplanprojekts verzögert sich.\n\n-2'298\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nImmobilien\n\nFV Immobilien Marktwertanpassung\n\nDie Marktwertanpassung der Immobilien erfolgt \n\nregelmässig.\n\n463\n\n\n\n \n\n 18/50 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\n \n\nNettoaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n  \n \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2023 liegt vor Einlage in die Finanzpolitische Reserve \num TCHF 108 höher als im Budget 2023 ausgewiesen. Die Abweichungen sind in den \nfolgenden Bereichen enthalten: \n \n\nDetails Abweichungen Nettoaufwand nach lokaler Gliederung \n \n\n  \n\nin TCHF Netto RE23 BU23 ABW\n\nLeistungserbringer -11'102 -11'864 762\n\nInterne Verrechnungen 1'143 2'629 -1'486\n\nLeistungsbezüger -39'428 -40'275 847\n\nR’Kreise - EK-unabhängig 0 0 0\n\nSchuldzinsen -348 -285 -63\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -3'155 -2'987 -168\n\nTotal Aufwand \n\nvor Einlage Finanzpolitische Reserve\n-52'890 -52'781 -108\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -2'555 0 -2'555\n\nTOTAL Aufwand -55'445 -52'781 -2'664\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nLeistungserbringer\n\nLegislative und Exekutive -8\n\nNicht zugeordneter Sachaufwand 127\n\nNicht zugeordneter Personalaufwand 50\n\nStab Zentrale Dienste -73\n\nSicherheit/Soziales 256\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 169\n\nInformatik 36\n\nHochbau/Planung 60\n\nSchulleitung -24\n\nWerkhof 169\n\nInterne Verrechnungen -1'486\n\n\n\n \n\n 19/50 \n\n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nLeistungsbezüger\n\nBegleitung im Alter -583\n\nSchulen der Gemeinde -1'376\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 6\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 128\n\nZugekaufte Dienstleistungen -184\n\nKulturbeiträge -36\n\nFasnacht/Chienbäse -39\n\nSport/Sportanlagen -35\n\nSozialhilfe 1'174\n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst 197\n\nAsylwesen – Betreut durch Convalere AG -64\n\nStrassen/Plätze/Anlagen 1'391\n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen 186\n\nReinigung KantSA 28\n\nVV Liegenschaften – nicht Schulanlagen -51\n\nÖffentlicher Verkehr 2\n\nRaumplanung 101\n\nSpezialaufgaben/Projekte 43\n\nÜbrige Leistungsbezüger 59\n\nAbschreibung FV -101\n\nSchuldzinsen -63\n\nAbschreibungen -168\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -2'555\n\nZwischensumme 4'183 -6'847\n\nMehraufwand RE23 zu BU23 -2'664\n\n\n\n \n\n 20/50 \n\nLeistungserbringer \n\nGrössere Abweichungen Leistungserbringer (RE23/BU23) \n \n\n \n \n \n\n  \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nLegislative und Exekutive\n\nStadtrat: Höherer Repräsentationsaufwand -12\n\nStadtverwaltung:\n\nNicht in Anspruch genommene externe \n\nDienstleistungen und Honorare\n156\n\nSicherheit/Soziales\n\nFeuerwehr Mehreinnahmen Ersatzabgaben 136\n\nFeuerwehr Minderabgaben Zweckverband 94\n\nInformatik\n\nSoftware  - Dienstleistungen: Minderaufwand 17\n\nHardware: Minderaufwand 11\n\nWerkhof\n\nMinderaufwand aufgrund verzögerter Durchführung \n\nder Strassenmarkierung und reduzierte \n\nDienstleistungen für die Muldenbewirtschaftung\n\n34\n\nSteigende Einnahmen infolge der Preiserhöhungen \n\nfür die Treibstoffbezüge der Bürgergemeinde an der \n\nwerkhofeigenen Tankstelle\n\n45\n\n\n\n \n\n 21/50 \n\nLeistungsbezüger \n\nGrössere Abweichungen Leistungsbezüger (RE23/BU23) \n \n\n  \n \n \n \n   \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nBegleitung im Alter\n\nPflegefinanzierung: Die Ausgaben sind abhängig von \n\nder Anzahl der Personen in den Institutionen und der \n\nPflegestufe.\n\n-212\n\nMehrausgaben infolge eines Spezialfalls, welcher \n\nkeinen Anspruch auf AHV, EL oder sonstige Leistungen \n\nhatte. Zusätzlich ist keine Person im laufenden \n\nBerichtsjahr mit Unterstützung § 40 APG verstorben, bei \n\nwelcher hätten Kosten zurückgefordert werden können.\n\n-199\n\nHöhere Rückzahlung der EL-Zusatzbeiträge 31\n\nSpitex: Ist abhängig von den Beantragungen 16\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/ IV/ EL -190\n\nSchulen der Gemeinde\n\nErhöhung des Lehrpersonals infolge zusätzlicher \n\nLektionen (Gesetzliche Vorgabe: Klassenlehrpersonen-\n\nStunde, Medien&Informatik), Stellvertretungskosten \n\ninfolge Krankheit, zu tiefe Annahme von \n\nErfahrungswerten\n\n-1'538\n\nDie Entschädigung des Kantons fällt aufgrund der \n\ngestiegenen Anzahl logopädischer Behandlungen \n\nhöher aus.\n\n53\n\nMehr Informatikaufwand aufgrund der Einführung der \n\niPads, welche nicht absehbar waren. Ausserdem ist \n\ndas Mengengerüst der Nutzenden und der Hardware \n\nwieder gestiegen.\n\n-48\n\nHöhere Kosten der familienergänzenden \n\nTagesbetreuung infolge hohen Krankheitsausfällen\n19\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen\n\nEs wurden weniger Betreuungsgutscheine beantragt \n\nals in der Budgetierung angenommen.\n65\n\n\n\n \n\n 22/50 \n\n   \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nZugekaufte Dienstleistungen\n\nKindes- und Erwachsenenschutz: Im Jahr 2023 gab es \n\neine erneut starke Mandatszunahme, welche aufgrund \n\nder Ressourcenknappheit an externe Beistände \n\nvergeben werden musste. Die externen Beistände sind \n\nkostenintensiver als die interne Fallführung. Daher \n\nwurde auch seitens SR des KES-Konzept genehmigt, \n\nmit dem Ziel, die Anzahl an externgeführten Mandaten zu \n\nveringern, um intern zu führen und Kosten zu sparen.\n\n-367\n\nRML - Beitrag Liestal: Tiefere Beiträge an die \n\nMusikschule RML infolge weniger Unterrichtsstunden \n\nals angenommen.\n\n89\n\nKantonspolizei: Minderausgabe aufgrund geringerer \n\nausserordentlicher Ereingnisse\n104\n\nSozialhilfe\n\nMinderaufwand für die Unterstützungsbeiträge infolge \n\nder erfolgreichen Umsetzung des neuen Konzepts\n1'532\n\nGeringe Rückerstattung der Sozialhilfe aufgrund der \n\ntieferen Kosten \n-348\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe 140\n\nBerufliche Eingliederung: Aufgrund der stark \n\ngestiegenen Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen \n\nund Klienten\n\n-159\n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst\n\nDie Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen und \n\nKlienten konnte im Jahr 2023 stark gesteigert werden. \n\nDadurch fiel die entsprechende Rückerstattung durch \n\nden Kanton höher aus als budgetiert. \n\n132\n\nMehraufwand aufgrund stark gestiegener Zuweisung \n\nvon arbeitsfähigen Klientinnen und Klienten\n-139\n\nMehrausgaben infolge deutlich gestiegener Zuweisung \n\nvon Eingliederungsmassnahmen für arbeitsfähige \n\nKlientinnen und Klienten\n\n-172\n\nAsylwesen - ausgelagert\n\nMehraufwand Infolge der steigender Zahl von \n\nFlüchtlingen mit S-Status\n-64\n\n\n\n \n\n 23/50 \n\n \n\n \n\n \n\nAbschreibungen \n\n \n\n     \n \n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nStrassen / Plätze / Anlagen\n\nMehrausgaben aufgrund gestiegenen Bedarfs an \n\nUnterhalt\n-72\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen\n\nMinderaufwand der Energie- und Wasserkosten 52\n\nDer geplante Aufwand (Raumpflege) musste nicht \n\nvollumfänglich in Anspruch genommen werden.\n89\n\nUnterjährig mussten die Möbel für die Einrichtung der \n\nTagesstruktur in der SA Fraumatt beschafft werden, da \n\ndie Anzahl Anmeldungen für die Tagestruktur höher war \n\nals angenommen.\n\n-50\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nAbschreibungen Finanzvermögen\n\nEin grosser Debitor, der die Rückforderung der \n\nGemeindebeiträge sowie Zusatzbeiträge nicht \n\nerfüllen konnte, musste abgeschrieben werden. \n\nZusätzlich wurde das entsprechende Delkredere \n\nAufgrund des gestiegenen Debitorenbestandes \n\nerhöht.\n\n-101\n\n\n\n \n24/50 \n\n \n\nSachaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \n\n \nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden durch höhere Kosten in den \nLeistungsbezügen überschritten. \n \n\nPersonalaufwand nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n\n \nDie geplanten Personalausgaben (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 1'539  \nüberschritten. Dies ist zu einem grossen Teil auf gesetzliche Vorgaben in der Bildung \nzurückzuführen, die zu einem erhöhten Bedarf an Lektionen und einer Erhöhung des \nLehrpersonals geführt haben (einschliesslich Klassenlehrpersonen-Stunden, Medien & \nInformatik). Zusätzlich entstanden Vertretungskosten aufgrund von Krankheitsausfällen und \ndie geschätzten Erfahrungswerte waren allgemein zu tief. \n\n  \n\nin TCHF Netto RE23 BU23 ABW RE22\n\nTotal Sachaufwand 31–HRM2 -13'544 -12'798 -746 -12'180\n\n0\n\nRechnungskreise–EK-unabhängig -2'800 -2'795 -5 -2'795\n\nSpezialfinanzierungen -2'800 -2'794 -6 -2'794\n\nFonds 0 -1 1 -1\n\nEinwohnerkasse(EK) -10'744 -10'003 -741 -9'386\n\nErträge -721 -490 -231 -515\n\nLeistungserbringer -2'241 -2'473 232 -2'317\n\nLeistungsbezüger -7'782 -7'040 -742 -6'554\n\nin TCHF Netto RE23 BU23 ABW RE22\n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 -28'415 -26'877 -1'539 -26'742\n\nRechnungskreise – EK-unabhängig -688 -678 -10 -557\n\nSpezialfinanzierungen -688 -678 -10 -557\n\nEinwohnerkasse(EK) -11'097 -11'106 9 -10'674\n\nLeistungserbringer -9'733 -9'381 -353 -9'392\n\nLeistungsbezüger -1'363 -1'726 362 -1'281\n\nEK Schulen der Gemeinde – Unterricht -16'630 -15'093 -1'538 -15'512\n\n\n\n \n\n 25/50 \n\nBilanz - Aktiven \n\nFlüssige Mittel \n\nDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2023 steht u.a. in Zusammenhang mit den \nzu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. Mit den flüssigen Mitteln \nwerden sämtliche Zahlungen getätigt.  \n\n \n \n\nSteuerforderungen \n \n\n \n \n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen werden brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 620 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 162 (VJ: TCHF 169) \ngemäss der Körperschaftsliste des Kantons und einer Pauschalwertberichtigung (2%) von \nTCHF 458 (VJ: TCHF 451) zusammen. \n \n \n\nÜbrige Forderungen \n \n\n \n \nDebitoren: \nHier handelt es sich um Leistungen für die ganze Stadt Liestal (inkl. Spezialfinanzierungen), \nwelche noch nicht bezahlt wurden. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie die Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an.  \n \nWertberichtigung auf Debitoren: \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtigung von \nTCHF 65 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 20 (VJ: TCHF 16) \n\n in TCHF RE23 RE22\n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \n\nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt)\n\n=> Brutto\n\n23'885 23'418\n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -620 -620\n\nTotal 23'265 22'798\n\n in TCHF RE23 RE22\n\nDebitoren 942 1'356\n\nWertberichtigung auf Debitoren -65 -43\n\nKontokorrente mit Dritten 691 305\n\nDurchlaufkonto 2 7\n\nÜbrige 1'384 1'462\n\nTotal 2'954 3'087\n\n\n\n \n\n 26/50 \n\nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 45 (VJ: TCHF 27) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nKontokorrente mit Dritten: \nAb RE19 werden die Steuerablieferungen als Kontokorrent mit der Kantonalen \nSteuerverwaltung (Konto 1011) geführt anstatt wie bisher unter den Steuerforderungen \n(Konto 1012). \n \nÜbrige: \nHierbei handelt sich primär um die aktivierte Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne \nVerwendungsverzicht) im Betrag von TCHF 1’492 als Forderung der Stadt Liestal gegenüber \nder Pensionskasse BL. Diese wurde in der RE19 vom Verwendungsverzicht befreit. Das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal erreichte per 31.12.2023 einen Deckungsgrad von über \n100%. Somit bleibt die Arbeitgeberbeitragsreserve weiterhin befreit und als Guthaben \ngegenüber der BLPK bestehen. \n\n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 3’206 (VJ: TCHF 3’076). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n \n\n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag bestehen TCHF 5’882 noch nicht erhaltene Zahlungen, diese sind \n\njedoch in der Rechnungsperiode 2023 als Erträge verbucht. \n \n\nFinanzanlagen \nGenossenschaftsanteil Raiffeisenbank im Betrag von CHF 200.–. \n \n\nSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen) \nMarktwertanpassungen gem. Anlagespiegel auf S. 116 im weissen Teil. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 4’829. Das Verwaltungsvermögen wird um \ndie getätigten Nettoinvestitionen von TCHF 7’894 erhöht und um die Abschreibungen von \nTCHF 3’155 reduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nDas Verwaltungsvermögen ist um TCHF 172 gestiegen. Dieser Anstieg resultiert aus \nNettoinvestitionen in Höhe von TCHF 174, die das Verwaltungsvermögen erhöhen, sowie \nAbschreibungen in Höhe von TCHF 2, die es verringern. In den Vorjahren überstiegen die \nInvestitions-Einnahmen die Ausgaben, weshalb das Verwaltungsvermögen in diesem \nUmfang vorzeitig abgeschrieben werden musste. \n  \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nDas Verwaltungsvermögen ist um TCHF 64 gestiegen. Dieser Anstieg resultiert aus \nNettoinvestitionen in Höhe von TCHF 65, die das Verwaltungsvermögen erhöhen, sowie \nAbschreibungen in Höhe von TCHF 1, die es verringern. In den Vorjahren überstiegen die \n\n in TCHF RE23 RE22\n\nErfolgsrechnung 5'882 6'566\n\nInvestitionsrechnung 0 0\n\nTotal 5'882 6'566\n\n\n\n \n\n 27/50 \n\nInvestitions-Einnahmen die Ausgaben, weshalb das Verwaltungsvermögen in diesem Umfang \nvorzeitig abgeschrieben werden musste. \n \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 11 aufgrund Abschreibungen auf \nbestehendem Verwaltungsvermögen.  \n \n\n \n\nBilanz - Passiven \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n \n\n \n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugskontokorrente mit den Landeskirchen beträgt TCHF 268. \n \nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen \nDie Steuerforderungen müssen brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit provisorischer Steuerrechnung \nangezeigt) werden hier aufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. KLIB).  \n \n\n  \n\n in TCHF RE23 RE22\n\nKreditoren 4'749 2'905\n\nKontokorrente mit Dritten 268 412\n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen 16'834 18'178\n\nSteuerschulden Mehrwertsteuer -267 44\n\nDurchlaufkonto 150 160\n\nÜbrige laufende Verpflichtungen 0 0\n\nTotal 21'735 21'698\n\n\n\n \n\n 28/50 \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n \n\n \n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 1’266 für Aufwendungen im 2023, für welche die Rechnungen \n\nerst im Jahr 2024 eingetroffen sind.  \n \nInvestitionsrechnung: \n• Es handelt sich um Rechnungen, die per Bilanzstichtag für die Rechnungsperiode 2023 \n\nnoch nicht eingetroffen sind, obwohl die Arbeiten bereits ausgeführt wurden.  \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n \n\n \n \nHier handelt es sich um Guthaben für nicht bezogene Feriensaldi sowie Gleitzeitsaldi. \n \n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n \n\n \nDetails siehe im Anhang, weisser Teil, Seite 118.  \n \n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \n\n• Die Tilgung von TCHF 273 für das Jahr 2023 wurde erst zu Beginn des Jahres 2024 \ndurchgeführt, daher blieben die Verbindlichkeiten gegenüber der Rechnung 2022 \nunverändert. Da es sich bei der Tilgung um eine rein bilanzielle Buchung handelt, \nwar keine Abgrenzung erforderlich, ausser für den Zinsanteil.  \n\n \n\nFonds im Fremdkapital \n \n\n \n \nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten aufgrund der Sanierung der Zivilschutzanlage \nFrenke. \n \n\n in TCHF RE23 RE22\n\nErfolgsrechnung 1'266 4'006\n\nInvestitionsrechnung 0 201\n\nTotal 1'266 4'206\n\n in TCHF RE23 RE22\n\nMehrleistungen des Personals 495 466\n\nTotal 495 466\n\n in TCHF RE23 RE22\n\nDarlehen 25'500 23'500\n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 12'574 12'574\n\nTotal 38'074 36'074\n\n in TCHF RE23 RE22\n\nErsatzabgaben für Schutzraumbauten 692 751\n\nTotal 692 751\n\n\n\n \n\n 29/50 \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Wasserversorgung \n(Ertragsüberschuss) von TCHF 271 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abwasserbeseitigung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 217 ab. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung Abfallbeseitigung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 193 ab. Es beträgt CHF 50 pro Einwohner und liegt somit \nunter dem Zielwert von CHF 70 pro Einwohner. \n \n \n\nFonds im Eigenkapital \n \n\n \n \nDie Zahlung von Parkplatzersatzabgaben von TCHF 43 erhöht den Parkplatzfonds. \n \n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) \nIm Hinblick auf die unsichere Lage infolge der Corona-Pandemie wurde mit der Rechnung 2019 \nerstmals das Instrument der Finanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht. Der gesamte \nErtragsüberschuss aus den Jahren 2019, 2021 und 2022 von TCHF 2’793 wurde als Einlage \nverbucht. Im 2023 wurde die Finanzpolitische Reserve um TCHF 2’555 erhöht und beträgt nun \nTCHF 5’348. \n \n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss liegt bei TCHF 19’388 (VJ TCHF 19’388; Saldo Erfolgsrechnung: TCHF \n0).  \n\n in TCHF RE23 RE22\n\nErsatzabgaben für Parkplatzbauten (Parkplatzfonds) 607 564\n\nAltersfonds 139 138\n\nPestalozzifonds 92 92\n\nKunstfonds 107 107\n\nWeckenfonds 56 56\n\nAllemandi-Legat 24 24\n\nKapital Schulpool 128 108\n\nKapital Kompetenzkasse 34 23\n\nTotal 1'186 1'112\n\n\n\n \n\n 30/50 \n\n \n\n4. Spezialfinanzierungen \n\n \n\nWasserversorgung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n \n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE23/BU23) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n\nIn TCHF RE23 BU23 ABW RE22\n\nBetriebsertrag 2'677 2'623 54 2'910\n\nZinsen 26 0 26 0\n\nNettoinvestitionen z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 235\n\nPersonalaufwand -637 -640 2 -518\n\nSachaufwand -1'289 -1'247 -42 -1'310\n\nZukauf von Dienstleistungen -301 -249 -52 -249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -77 -97 20 -81\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2 -64 62 0\n\nRückerstattungen 1 0 1 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste -127 0 -127 -172\n\nErtragsüberschuss + / Aufwandüberschuss - 271 326 -55 814\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nBetriebsertrag\n\nWasserversorgung Verkäufe: \n\nWeniger Verkäufe infolge des feuchten Wetters \n-119\n\nAufgrund eines Gerichtsurteils bezüglich der \n\nWasseranschlussbeiträgen, wurde ein bereits \n\neingenommener Betrag zurückbezahlt.\n\n-127\n\nFür das Jahr 2023 werden die internen \n\nVerpflichtungen mit einem Zinssatz von 0.253% \n\nverzinst, was dem durchschnittlichen Zinssatz der \n\nDarlehen der Stadt Liestal für dasselbe Jahr \n\nentspricht.\n\n26\n\nSachaufwand\n\nHausanschlüsse:\n\nAnlässlich der grossen Bautätigkeiten wurden auch \n\nmehr Hausanschlüsse gebaut.\n\n-136\n\nUnterhalt übr. Tiefbauten:\n\nEs wurden mehr Rohrleitungsbrüche festgestellt \n\nund behoben, als budgetiert.\n\n-44\n\nAbschreibungen\n\nTiefere Abschreibung infolge des tieferen \n\nVerwaltungsvermögens der Wasserversorgung.\n62\n\n\n\n \n\n 31/50 \n\nAbwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n\n \n \n \n\n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE23/BU23) nach lokaler Gliederung \n \n\n \n \n \n\n \n \n\nIn TCHF RE23 BU23 ABW RE22\n\nBetriebsertrag 2'443 2'639 -196 2'529\n\nZinserträge 19 0 19 0\n\nNettoinvestitionen z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 286\n\nSachaufwand -484 -609 125 -382\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -322 -387 65 -387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -1'872 -1'800 -72 -2'418\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -1 -9 7 0\n\nErtragsüberschuss + / Aufwandüberschuss - -217 -166 -52 -372\n\nin TCHF \n\nMehr-\n\nertrag/\n\nMinder-\n\naufwand\n\nMinder-\n\nertrag/\n\nMehr-\n\naufwand\n\nBetriebsertrag\n\nBewilligungsgebühren: \n\nMindereinnahme infolge weniger Bauanträgen als \n\nim Vorjahr, welches als Basis für die Budgetierung \n\ndiente.\n\n-87\n\nBenützungsgebühren:\n\nGegenüber dem Vorjahr wurde infolge des feuchten \n\nWetters weniger Wasser in Liestal verkauft. Dies \n\nschlägt sich direkt in der Abwasserrechnung \n\nnieder.\n\n-109\n\nSachaufwand\n\nMinderaufwand infolge tieferen Unterhaltsbedarfs 90\n\nZinsen\n\nFür das Jahr 2023 werden die internen \n\nVerpflichtungen mit einem Zinssatz von 0.253% \n\nverzinst, was dem durchschnittlichen Zinssatz der \n\nDarlehen der Stadt Liestal für dasselbe Jahr \n\nentspricht.\n\n19\n\n\n\n \n\n 32/50 \n\nAbfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung (netto) nach lokaler Gliederung \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen Erfolgsrechnung (RE23/BU23) nach lokaler Gliederung \nSiehe Kommentare im Anhang, weisser Teil, ab S. 130 \n\n \n\n  \n\nIn TCHF RE23 BU23 ABW RE22\n\nBetriebsertrag 1'173 1'146 28 1'355\n\nZinserträge 2 0 2 0\n\na.o. Erträge 0 0 0 0\n\nPersonalaufwand -52 -39 -13 -39\n\nSachaufwand -448 -454 6 -477\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -186 -130 -56 -130\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -670 -687 17 -642\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -12 -12 0 -13\n\nErtragsüberschuss + / Aufwandüberschuss - -192 -177 -15 55\n\n\n\n \n\n 33/50 \n\n5. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU23 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 7’984 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2023 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 7’650 wurden um TCHF 400 \nüberschritten. \n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2023 \n \n\n \n  \n\nin TCHF RE23 BU23 ABW RE22\n\nBruttoinvestitionen -9'272 -9'769 497 -8'029\n\nInvestitionseinnahmen 1'288 2'185 -897 1'772\n\nNettoinvestitionen -7'984 -7'584 -400 -6'257\n\nin TCHF RE23 BU23 ABW\n\nOhne Tiefbau -3'688 -3'182 -506\n\nSicherheit (Feuerwehr/Zivilschutz) -69 50 -119\n\nHochbauten: Schulanlagen -3'214 -1'556 -1'658\n\nHochbauten: übrige -749 -1'490 741\n\nInformatik Schulen 0 0 0\n\nInformations- und Kommunikationstechnologie 0 0 0\n\nFriedhof 0 0 0\n\nRaumplanung -83 -426 343\n\nSport 510 340 170\n\nDiverse Projekte -83 -100 17\n\nTiefbau -4'296 -4'402 106\n\nStadtzentrum 0 -150 150\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -3'917 -3'227 -690\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -95 0 -95\n\nBrücken 0 0 0\n\nDiverse Wege und Strassen -229 -215 -14\n\nGewässer 0 0 0\n\nParkleitsystem -16 -550 534\n\nDiverse Projekte -39 -260 221\n\nNettoinvestitionen Total -7'984 -7'584 -400\n\n\n\n \n\n 34/50 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund tieferer Bruttoinvestitionen sowie tieferer \nInvestitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant und \nreduzieren das Verwaltungsvermögen. \n\n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2023 \n \n\n \n \n\n \n  \n\nin TCHF RE23 BU23 ABW RE22\n\nBruttoinvestitionen -298 -3'320 3'022 -421\n\nInvestitionseinnahmen 123 500 -377 654\n\nNettoinvestitionen -175 -2'820 2'645 234\n\nin TCHF RE23 BU23 ABW\n\nOhne Tiefbau 0 0 0\n\nTiefbau -175 -2'820 2'645\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -50 -722 672\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -49 0 -49\n\nEntwicklungsgebiete -66 -2'098 2'032\n\nDiverse Wege und Strassen -132 -500 368\n\nEinnahmen 123 500 -377\n\nNettoinvestitionen Total -175 -2'820 2'645\n\n\n\n \n\n 35/50 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\n \n \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2023 \n \n\n \n \n\n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2023.  \n\nin TCHF RE23 BU23 ABW RE22\n\nBruttoinvestitionen -138 -485 347 -103\n\nInvestitionseinnahmen 73 300 -227 389\n\nNettoinvestitionen -65 -185 120 286\n\nin TCHF RE23 BU23 ABW\n\nTiefbau -65 -185 120\n\nStadtzentrum 0 0 0\n\nSBB Vierspurausbau: Projekte Liestal -30 -40 10\n\nZentrum Nord, Liestal Ost -68 0 -68\n\nEntwicklungsgebiete 0 0 0\n\nDiverse Wege und Strassen -39 -425 386\n\nDiverse Projekte -1 -20 19\n\nEinnahmen 73 300 -227\n\nNettoinvestitionen Total -65 -185 120\n\n\n\n \n\n 36/50 \n\n6. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Ertrag - Aufwand --> Ertragsüberschuss ergibt einen positiven Saldo) \n\n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nGesamtergebnis 0 -51 0\n\nERTRÄGE 55'386 52'730 50'378\n\nSteuererträge 48'884 47'186 46'047\n\nNatürliche Personen 42'119 42'784 40'694\n\nBasis: Veranlagung 37'448 40'004 36'288\n\nBasis: Quellensteuer 3'789 2'800 3'264\n\naus Vorjahren 881 -20 1'143\n\nJuristische Personen 6'533 3'910 4'940\n\nErtragssteuern 3'315 3'276 3'521\n\nKapitalsteuern 594 634 822\n\naus Vorjahren 2'625 0 598\n\nAbschreibungen von Steuern -330 -220 -169\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen 114 100 152\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) -445 -320 -251\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) 0 0 -70\n\nErtragsanteile an Bundessteuern 562 712 583\n\nFinanzausgleich 2'289 -485 774\n\na-FAG Finanzausgleich ungebunden 0 0 0\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft 1'985 -485 774\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 0 0 0\n\nÜbergangsbeiträge 0 0 0\n\nAbferderung Vermögenssteuern 304 0 0\n\nlokale Erträge EK 3'269 5'622 3'420\n\nVergütungen durch Dritte 1'290 1'476 1'399\n\nübrige 242 270 367\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern 458 621 452\n\nSteuerveranlagungen 357 335 318\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen 235 250 262\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte 60 185 156\n\nRathaus 8 12 12\n\nWohnungen in Schulliegenschaften 6 105 85\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften 2 2 10\n\nWohnungen im Werkhof 44 36 38\n\nSekundarschulanlagen 0 30 12\n\nNutzung Allmend 74 87 95\n\nVerkehrsbussen 136 135 106\n\nParkplätze - Ertrag für EK 851 613 648\n\nW&U Parkplätze und -uhren -73 -55 -68\n\nErträge aus Parkplatzgebühren 967 868 751\n\nEinlage in Parkplatzfonds -43 -200 -35\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen 816 786 786\n\nWasserversorgung 301 249 249\n\nAbwasserbeseitigung 322 387 387\n\nAbfallbeseitigung 186 130 130\n\nKantSA 7 20 20\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung 42 2'340 231\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 37/50 \n\n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nFinanzvermögen 943 408 136\n\nFinanzvermögen Immobilien 947 412 154\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -36 -29 -20\n\nW&U -42 -61 -53\n\nHonorare für externe Dienstleistungen -17 -22 -29\n\nBuchgewinne / - Verluste 463 0 -305\n\nPacht- und Mietzinserträge 235 249 228\n\nBaurechtszinserträge 345 275 333\n\nWertschriften / Beteiligungen -4 -5 -18\n\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen 0 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 59 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand -637 -640 -518\n\nSachaufwand -1'289 -1'247 -1'310\n\nZukauf von Dienstleistungen -301 -249 -249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -77 -97 -81\n\nZinsen 26 0 0\n\nAbschreibungen -2 -64 0\n\nBetriebsertrag 2'677 2'623 3'145\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss -271 -326 -814\n\nRückerstattungen 1 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste -127 0 -172\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand -484 -609 -382\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -322 -387 -387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -1'872 -1'800 -2'418\n\nZinsen 19 0 0\n\nAbschreibungen -1 -9 0\n\nBetriebsertrag 2'443 2'639 2'529\n\nAufwandüberschuss 217 166 372\n\nErtragsüberschuss 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 286\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand -52 -39 -39\n\nSachaufwand -448 -454 -477\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -186 -130 -130\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -670 -687 -642\n\nZinsen 2 0 0\n\nAbschreibungen -12 -12 -13\n\nBetriebsertrag 1'173 1'146 1'355\n\nAufwandüberschuss 192 177 0\n\nErtragsüberschuss 0 0 -55\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge 0 0 0\n\nFonds 59 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 38/50 \n\n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nLeistungserbringer -11'102 -11'864 -10'812\n\nLegislative & Exekutive -668 -660 -587\n\nStadtrat -433 -424 -384\n\nSachaufwand -4 -5 -4\n\nMandatsentschädigung -360 -364 -353\n\nRepräsentationen & Anlässe -57 -45 -23\n\nDienstleistungen & Honorare -12 -10 -5\n\nSR-Kommissionen -13 -24 -14\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame -2 -5 -3\n\nNatur- und Landschaftsplanung -2 -5 -1\n\nStadtbaukommission -6 -7 -7\n\nEnergiekommission 0 -2 -1\n\nIntegrationskommission 0 -2 0\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept -3 -2 -2\n\nMarktkommission 0 -1 0\n\nAbfallkommission / Zweckverband Unteres Ergolztal 0 0 0\n\nVorsorgekommission 0 -1 0\n\nKommissionen -75 -71 -55\n\nPersonalkommission -5 -3 -3\n\nFeuerwehrkommission 0 0 0\n\nSchulrat -13 -18 -13\n\nJugendkommission 0 -1 0\n\nAlterskommission -21 -11 -5\n\nSozialhilfebehörde -35 -36 -31\n\nBuskommission 0 0 0\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse 0 -2 -2\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen -109 -111 -122\n\nWahlbüro -37 -30 -13\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand -633 -761 -606\n\nBüromaterial, Drucksachen -118 -116 -121\n\nBüro-Mobiliar -20 -21 -22\n\nÜbriger Sachaufwand -278 -251 -273\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -217 -373 -191\n\nRechtskosten -1 -15 -18\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste -124 -250 -93\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste -8 -16 -38\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt -26 -30 -24\n\nBetreibungskosten -17 -16 -9\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales -29 -40 -3\n\nQualitäts-Management -11 -6 -5\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand -288 -337 -370\n\nLernende -109 -159 -152\n\nPensionskasse/Rentenleistungen -63 -67 -60\n\nVerschiedenes -86 -102 -98\n\nNachführung Archiv 0 -10 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) -29 0 -60\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration -852 -778 -831\n\nPersonalaufwand -852 -778 -831\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 39/50 \n\n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nSicherheit / Soziales -1'985 -2'242 -1'891\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung -348 -305 -312\n\nPersonalaufwand -347 -305 -310\n\nSachaufwand -2 -1 -2\n\nBahnhofpaten 0 0 0\n\nZivilschutz Liestal / GFS 11 12 11\n\nErträge 14 14 14\n\nSachaufwand -2 -3 -2\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) -49 -308 -45\n\nErträge 814 648 783\n\nPersonalaufwand 0 0 0\n\nSachaufwand -1 0 -1\n\nan Zweckverband -862 -956 -827\n\nSozialberatung -1'172 -1'109 -1'210\n\nPersonalaufwand -1'160 -989 -1'062\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -13 -120 -149\n\nVormundschaft -326 -430 -238\n\nPersonalaufwand -271 -328 -281\n\nZukauf ext. Dienstleistungen -55 -102 43\n\nAlter -55 -55 -53\n\nPersonalaufwand -55 -55 -53\n\nFamilien -46 -46 -44\n\nPersonalaufwand -46 -46 -44\n\nFinanzen/Einwohnerdienste -1'603 -1'772 -1'671\n\nPersonalaufwand -1'603 -1'772 -1'671\n\nInformatik -722 -758 -744\n\nPersonalaufwand 0 -14 -12\n\nHardware -114 -125 -78\n\nSoftware -213 -230 -259\n\nexterner IT-Support -395 -389 -396\n\nStadtbauamt -1'103 -1'164 -1'086\n\nPersonalaufwand -1'103 -1'164 -1'086\n\nSchulleitung -129 -105 65\n\nPersonalaufwand -129 -105 65\n\nWerkhof -3'118 -3'287 -3'090\n\nPersonalaufwand -2'666 -2'756 -2'597\n\nSachaufwand -543 -577 -587\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen 91 46 93\n\nExterne Büros 0 0 0\n\nPersonalaufwand 0 0 0\n\nSachaufwand 0 0 0\n\nInterne Verrechnungen der EK 1'143 2'629 1'354\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) 126 98 123\n\nJugendzahnpflege 22 20 20\n\nBestattung 65 60 58\n\nSicherheit / Soziales 39 10 35\n\nAsylwesen 11 10 10\n\nSozialhilfe 28 0 25\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten 0 8 10\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 40/50  \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nSicherheit / Soziales 21 18 18\n\nHundehaltung 13 10 10\n\nFasnacht / Chienbäse 0 0 0\n\nMarktwesen 0 0 0\n\nFahrende 8 8 8\n\nWerkhof 996 2'513 1'213\n\nFriedhof 193 210 210\n\nGemeindestrassen 0 1'300 0\n\nGitterli 252 250 250\n\nHundehaltung 9 10 10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen 84 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 96 85 85\n\nMarktwesen 40 45 45\n\nÖffentlicher Verkehr 17 15 15\n\nParkanlagen / Wanderwege 170 300 300\n\nRathaus 0 5 5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde 61 130 130\n\nFreizeitanlagen 61 92 92\n\nFahrende 4 1 1\n\nKantSA 9 25 25\n\nLeistungsbezüger -39'428 -40'275 -37'049\n\nBegleitung im Alter -7'113 -6'529 -6'118\n\nPflegeheime -4'856 -4'456 -3'804\n\nalte Pflegefinanzierung -6 -6 -6\n\nneue Pflegefinanzierung -3'812 -3'600 -3'291\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) 0 0 0\n\n§38 GeBPA -239 -40 47\n\nEL-Obergrenze: Zusatzbeiträge -769 -800 -540\n\nNachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 0 0 0\n\n§42 GeBPA -31 -10 -15\n\nSpitex -1'429 -1'445 -1'258\n\nPro Senectute -39 -42 -39\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur -21 -4 -28\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL -768 -578 -988\n\nInterkommunale Kommission Altersregion 0 -4 -1\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht -15'246 -13'870 -14'206\n\nPersonalaufwand -15'615 -14'314 -14'941\n\nSachaufwand -481 -490 -431\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung 0 0 0\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Bildung 0 0 0\n\nBenützung Hallenbad Primar -52 -50 -54\n\nGemeindebeiträge 100 68 193\n\nKantonsbeiträge 79 26 67\n\nInformatik -343 -295 -167\n\nErwachsenenbildung -44 -62 -62\n\nAufgabenhort und Mittagstisch -363 -202 -248\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 51 -212 -102\n\nSchulschwimmen -58 -46 -45\n\nBeiträge an Privatschulen -4 -5 -37\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 41/50 \n\n \n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nVerein Ferienbetreuung 0 0 0\n\nProjekt Hochbegabung -2 1 -1\n\nÜbriger Sachaufwand -20 0 0\n\nSchulsozialarbeit -154 -143 -133\n\nKanton für 6. Primarschuljahr 1'791 1'867 1'777\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 0 0 0\n\nSpitalbeschulung -8 -8 -8\n\nFerienbetreuung -122 -1 -10\n\nSchulleiterkonferenz -3 -3 -3\n\nKleinklasse 0 0 0\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB -345 -351 -436\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen -1'027 -1'155 -978\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee -154 -150 -150\n\nStreetworker -68 -65 -66\n\nFerienpass -17 -13 -13\n\nJugendzahnpflege -179 -170 -154\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal -58 -65 -52\n\nTagesheim "Sunnewirbel" 0 0 0\n\nTagesmütterverein -84 -100 -99\n\nfür Heimgeburten 0 0 0\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. -48 -59 -30\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter -257 -322 -260\n\nTierpark Weihermätteli -35 -35 -35\n\nLudothek Tatzelwurm -3 -3 -3\n\nVelostation -75 -85 -52\n\nW&U -3 -5 -2\n\nMietzinse 0 0 0\n\nBeiträge -71 -80 -49\n\nTourismus -24 -24 -24\n\nVereine -27 -60 -42\n\nEngel-Saal -14 -45 -29\n\nKantSA ausserschulische Nutzung -13 -14 -11\n\nandere Beiträge -1 -2 -1\n\neinmalige Beiträge 0 -3 0\n\nGewerbeausstellung 0 0 0\n\nVerschönerung Stadtbild 0 -3 0\n\nWeihnachtsbeleuchtung 0 0 0\n\nZugekaufte Dienstleistungen -3'630 -3'446 -3'507\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) -1'573 -1'190 -1'429\n\nBeitrag an KESB Kreis Liestal -485 -470 -470\n\nDienstleistungen verfügt durch KESB -1'087 -720 -959\n\nZivilschutz Ergolz / RFS -44 -30 -34\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz -44 -30 -27\n\nPersonalaufwand -34 -20 -31\n\nSachaufwand -27 -21 -13\n\nAnteil Lausen 16 11 10\n\nAnteil Liestal 44 30 27\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 42/50 \n\n \n \n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO -187 -215 -167\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz -187 -215 -157\n\nPersonalaufwand -159 -159 -143\n\nSachaufwand -111 -138 -97\n\nAnteil Lausen 68 82 58\n\nAnteil Liestal 187 215 157\n\nBeiträge Bund 0 0 0\n\nRückerstattungen 15 0 14\n\nRML - Beitrag Liestal -1'249 -1'338 -1'272\n\nSteuer-Inkasso -212 -204 -195\n\nKantonspolizei -366 -470 -410\n\nKulturbeiträge -500 -464 -421\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) -160 -181 -170\n\nAbschreibungen -10 -10 -10\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung -150 -150 -150\n\nSonderausstellung 0 -10 0\n\nUnterhalt Kulturgüter -1 -12 -10\n\nKulturanbieter -186 -202 -175\n\nKulturförderung -1 0 -18\n\nübrige -69 -37 -13\n\nStrassenveranstaltungen -84 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -371 -332 -263\n\nVergütungen an Dritte -286 -250 -180\n\nFeuerwehr 0 0 0\n\nVergütungen von Dritten 12 3 2\n\nWerkhof -96 -85 -85\n\nSicherheit / Soziales 0 0 0\n\nSport / Sportanlagen -1'546 -1'511 -1'506\n\nSport -48 -9 -34\n\nPersonalaufwand -55 -24 -42\n\nVeranstaltungen -1 -3 -1\n\nausserordentiche Erträge 0 0 0\n\nFreiwilliger Schulsport 7 17 9\n\nStreetworkoutanlage 0 0 0\n\nBeiträge an Private -21 -17 -19\n\nSportler-Ehrungen -9 -11 -9\n\nÜbrige Beiträge -12 -6 -11\n\nSchiesswesen -60 -62 -88\n\nBetriebsbeitrag -52 -50 -69\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -15 -15 -15\n\nW&U -10 -13 -19\n\nErträge 17 16 16\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 43/50 \n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nBäder -1'125 -975 -1'123\n\nBetriebsbeitrag -900 -900 -900\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -251 -86 -251\n\nSachaufwand 0 0 0\n\nAbschreibungen 0 0 0\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal 16 0 16\n\nErtrag aus Darlehen VV 9 12 12\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli -291 -447 -242\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde -86 -251 -86\n\nW&U -328 -304 -312\n\nbaulicher Unterhalt -109 -106 -60\n\nBenützungsgebühren/Miet-/Pachterträge 244 228 222\n\nMiete von Sportanlagen -12 -14 -6\n\nHochbau 0 0 0\n\nUnterhalt Hochbauten 0 0 0\n\nSozialhilfe -3'436 -4'610 -3'735\n\nKantonsbeiträge 0 0 0\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz -2'820 -4'161 -3'384\n\nSozialhilfe-Aufwand -7'968 -9'500 -8'512\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen 3'152 3'500 3'230\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe 1'292 1'152 1'152\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Sozialhilfe 0 0 0\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe 858 842 894\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe: Finanzierung -154 -156 -150\n\nübrige soziale Aufwendungen -187 -178 -176\n\nBerufliche Eingliederung -429 -270 -175\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst -1'499 -1'696 -1'290\n\nSachaufwand -3 -5 -4\n\nVergütungen KSA 352 220 259\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz -1'609 -1'470 -1'415\n\nBetreuung -7 -381 -6\n\nBerufliche Eingliederung -232 -60 -124\n\nAsylwesen - Betreut durch Convalere AG -66 -1 -9\n\nAsylwesen ausgelagert -66 -1 -9\n\nStrassen / Plätze / Anlagen -1'329 -2'720 -1'171\n\nW&U -836 -2'283 -825\n\nStrassenbeleuchtung -296 -221 -167\n\nStromverbrauch -129 -126 -97\n\nW&U -167 -95 -70\n\nAbfallbewirtschaftung -13 -11 -7\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege -100 -95 -91\n\nÖffentliche Brunnen -84 -110 -81\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen -2'110 -2'296 -2'306\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften -2'293 -2'479 -2'470\n\nWasser/Energie/Heizung WEH -499 -551 -516\n\nMobilien -86 -36 -72\n\nRaumpflege -900 -989 -872\n\nübriger Unterhalt -246 -334 -420\n\nbaulicher Unterhalt -525 -533 -553\n\nMietaufwand -37 -37 -37\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 44/50 \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nSA Frenke MZH 183 183 164\n\nMiete vom Kanton 183 183 164\n\nGde-SA Rotacker 0 0 0\n\nMiete vom Kanton ab 2011 0 0 0\n\nReinigung KantSA -18 -46 -47\n\nSA Burg -10 -22 -23\n\nSA Frenke Sek. -8 -24 -25\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen -550 -499 -517\n\nW&U 0 -1 0\n\nW&U - Rathaus -247 -244 -294\n\nübriger Unterhalt -188 -185 -201\n\nbaulicher Unterhalt -59 -59 -93\n\nW&U - Haus zur Allee -28 -24 -22\n\nW&U - Friedhof -220 -256 -233\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) -214 -176 -172\n\nW&U - Zivilschutzanlage -82 -29 -27\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 252 236 245\n\nW&U -5 -15 -6\n\nMiete vom Zweckverband 257 251 251\n\nKulturgüterschutzraum -2 -2 -9\n\nÖffentliche Toilettenanlagen -9 -4 -4\n\nÖffentlicher Verkehr -32 -34 -45\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 0 0 0\n\nBuswartekabinen -37 -31 -41\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten 5 -4 -4\n\nNeubewertung Beteiligungen 0 0 0\n\nRaumplanung -162 -263 -199\n\nAufwand durch Dritte -162 -263 -199\n\nverschiedene 0 -1 0\n\nSBB-Entflechtung -10 -30 -33\n\nVerkehrsplanung -15 -22 -14\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen -41 -84 -45\n\nNachführung Stadtmodell -2 -7 -3\n\nTiefbauprojekte -78 -80 -55\n\nZonenplan Landschaft 0 -10 0\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung -10 -10 -22\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden -6 -20 -27\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 45/50 \n\n \n\nRE23\n\nnetto\n\nBU23\n\nnetto\n\nRE22\n\nnetto\n\nSpezialaufgaben und -projekte -171 -215 -185\n\nStandort Liestal -12 -20 -12\n\nIntegration 0 -10 0\n\nProjekte 0 0 0\n\nIntegra-Anlass 0 -10 0\n\nProjekte aus Jugendkommission -8 -7 -6\n\nEnergie-Label -14 -20 -8\n\nWahlen / Abstimmungen -63 -63 -55\n\nKommunikation -37 -43 -43\n\nLiestal Aktuell (LA) -11 -21 -20\n\nInternet -26 -22 -22\n\nInformationsbroschüren der Stadt 0 0 -1\n\nLandschaft -38 -53 -62\n\nProjekte -5 -6 -27\n\nBewirtschaftungsbeiträge -36 -44 -35\n\nFelswand Schleifenberg 3 -3 0\n\nKlimaschutz 0 0 0\n\nÜbrige Leistungsbezüger -178 -237 -196\n\nübrige Zahlungen an Dritte -30 -66 -28\n\nBestattung -83 -60 -76\n\nHundehaltung 42 41 55\n\nMarktwesen -39 -51 -43\n\nStandplatz für Fahrende -4 -1 -11\n\nFreizeitanlagen -65 -100 -92\n\nAbschreibungen Finanzvermögen -99 2 86\n\nForderungen aus Lieferung & Leistung -99 2 86\n\nSicherheit / Soziales 0 0 0\n\nÜbriger Sachaufwand 0 0 0\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 0 0 0\n\nÜbriger Sachaufwand 0 0 0\n\nSchuldzinsen -348 -285 -278\n\nSchuldzinsen EK -348 -285 -278\n\nAbschreibungen -3'155 -2'987 -2'966\n\nAbschreibungen VV -3'155 -2'987 -2'966\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve -2'555 0 -626\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n \n\n 46/50 \n\n7. Kennzahlen (Übersicht):  \n\nEinwohnerkasse \n\n    \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE23 BU23 RE22 Abweichung\n\nRE23\n\nER 2024-214\n\nBU23\n\nER 2022-135\n\nRE22\n\nER 2023-164\nRE23-BU23\n\nErfolgsrechnung\n\nSteuererträge 48'884 47'186 46'047 1'698\n\nAlter Finanzausgleich 0\n\nNeuer Finanzausgleich 2'289 -485 774 2'774\n\nSteuererträge + Finanzausgleich 51'173 46'701 46'821 4'472\n\nlokale Erträge EK 3'269 5'622 3'420 -2'353\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust 943 408 136 536\n\nTOTAL Ertrag 55'386 52'730 50'378 2'656\n\nLeistungserbringer -11'102 -11'864 -10'812 762\n\nInterne Verrechnungen 1'143 2'629 1'354 -1'486\n\nLeistungsbezüger -39'428 -40'275 -37'049 847\n\nR'Kreise - EK unabhängig 59 0 0 59\n\nSchuldzinsen -348 -285 -278 -63\n\nAbschreibungen -3'155 -2'987 -2'966 -168\n\nEinlage(-)/Entnahme(+) Finanzpolitische Reserve -2'555 0 -626 -2'555\n\nTOTAL Aufwand -55'386 -52'781 -50'378 -2'604\n\nErfolgsrechnung\n\n(-Aufwandsüberschuss /+Ertragsüberschuss)\n0 -51 0 51\n\nAbschreibungen VV 3'155 2'987 2'966 168\n\n2'580 200 671 2'380\n\n5'735 3'136 3'637 2'599\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen -9'272 -9'769 -8'029 497\n\nInvestitionseinnahmen 1'288 2'185 1'772 -897\n\nNettoinvestitionen -7'984 -7'584 -6'257 -400\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen -7'984 -7'584 -6'258 -400\n\n5'735 3'136 3'637 2'599\n\n72% 41% 58% 30%\n\n-2'250 -4'448 -2'620 2'199\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Finanzpolitische Reserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nErtrag\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = Reduktion Fremdkapital // - = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n \n\n 47/50 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE23 BU23 RE22 Abweichung\n\nRE23\n\nER 2024-214\n\nBU23\n\nER 2022-135\n\nRE22\n\nER 2023-164\nRE23-BU23\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'388 14'331 19'388\n\nErfolgs-rechnung (+) Saldo Erfolgsrechnung 0 -51 0\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'388 14'280 19'388\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 607 814 564\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 579 548 548\n\nEnde Jahr Finanzpolitische Reserve 5'348 2'167 2'793\n\nEnde Jahr Eigenkapital 25'923 17'809 23'293\n\nAnfang Jahr 45'588 45'588 42'297\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 7'984 7'584 6'257\n\n(-) Abschreibungen VV -3'155 -2'987 -2'966\n\nEnde Jahr 50'417 50'185 45'588\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n24'495 32'376 22'295\n\nAnzahl Einwohner: Stat. Amt BL per 31.12. 15'899 15'621 15'636\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n   CHF 2'501 - 5'000: Hohe Verschuldung\n\n1'541 2'073 1'426\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n2'250 4'448 2'620\n\n-582 -2'390\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 privatrchtl. \n\nZweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-waltungsverm. \n\nSpezFin \n\n56'919 59'699 55'251\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 2.25% 1.75% 1.75%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell (40 Jahre ,2.25% Zins) -283 -220 -225\n\nZinssatz 0.25% 0.14% 0.13%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital -65 -65 -53\n\nEigenkapital\n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nVerwaltungsvermögen\n\nNettoschuld I              (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nVerzinsliches Fremdkapital (brutto)\n\n\n\n \n\n 48/50 \n\nWasserversorgung \n\n \n\nWasserversorgung - netto - TCHF RE23\n\nER 2022-\n\nBU23\n\nER 2021-\n\nRE22\n\nER 2023-\nAbweichung\n\nRE23\n\nER 2024-214\n\nBU23\n\nER 2022-135\n\nRE22\n\nER 2023-164\n\nRE23-BU23\n\nWasserbezugsgebühren 2'677 2'623 2'911 54\n\nZinsertrag 26 0 0 26\n\nRückerstattungen 1 0 0 1\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 234 0\n\nTOTAL Ertrag 2'704 2'623 3'145 81\n\nPersonalaufwand -637 -640 -518 3\n\nSachaufwand -1'289 -1'247 -1'310 -42\n\nZukauf Dienstleistungen intern -301 -249 -249 -52\n\nZukauf Dienstleistungen extern -77 -97 -81 20\n\nZinsaufwand 0 0 0 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen -127 0 -172 -127\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -2 -64 0 62\n\nTOTAL Aufwand -2'433 -2'297 -2'330 -136\n\nSaldo Erfolgsrechnung 271 326 815 -55\n\nAufwandüberschuss 0 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 271 326 815 -55\n\n273 390 815 -117\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n\n10'291 9'882 9'476\n\n271 326 815\n\n10'562 10'208 10'291\n\nBruttoinvestitionen -297 -3'320 -420 3'023\n\nInvestitionseinnahmen 123 500 654 307\n\nNettoinvestitionen -174 -2'820 234 2'646\n\nNettoinvestitionen -174 -2'820 234 2'646\n\nSelbstfinanzierung 273 390 815 -117\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 99 -2'430 1'049 2'529\n\n10 0 10\n\n+/- Nettoinvestition 174 2'820 -234\n\n+/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung 0 0 234\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) -2 -64 0\n\n182 2'756 10\n\nAnfang Jahr 10'280 9'882 9'467\n\nFinanzierungssaldo 99 -2'430 1'049\n\n+/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung 0 0 -234\n\n10'378 7'452 10'280\n\n0.253% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 26 0 0\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\n\n\n \n\n 49/50 \n\nAbwasserbeseitigung \n\n \n    RE23    BU23     RE22 Abweichung\n\nRE23\n\nER 2024-214\n\nBU23\n\nER 2022-135\n\nRE22\n\nER 2023-164\n\nRE23-BU23\n\nKanalisationsbenützungsgebühren 2'443 2'639 2'529 -196\n\nZinserträge 19 0 0 19\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 286 0\n\nTOTAL Ertrag 2'462 2'639 2'815 -177\n\nSachaufwand -484 -609 -382 125\n\nZukauf von Dienstleistungen intern -322 -387 -387 65\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -1'872 -1'800 -2'418 -72\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen -1 -9 0 8\n\nTOTAL Aufwand -2'679 -2'805 -3'187 126\n\nSaldo Erfolgsrechnung -217 -166 -372 -51\n\nAufwandüberschuss -217 -166 -372 -217\n\nErtragsüberschuss 0 0 0 0\n\n-216 -157 -372 -59\n\n7'426 7'872 7'798\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung -217 -166 -372\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n7'209 7'706 7'426\n\n-138 -485 -103 -438\n\n73 300 389 258\n\n-65 -185 286 -65\n\n-65 -185 286 92\n\n-216 -157 -372 126\n\n-281 -342 -86 -281\n\nAnfang Jahr 0 0 0\n\n65 185 -286\n\n0 0 286\n\n-1 -9 0\n\n64 176 0\n\n.\n\nAnfang Jahr 7'426 7'872 7'798\n\n-281 -342 -86\n\n0 0 -286\n\n7'145 7'530 7'426\n\nZinssatz 0.253% 0.0% 0.0%\n\nZinsen 19 0 0\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nAbwasserbeseitigung - netto - TCHF\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n\nAnfang Jahr\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\nNettoinvestitionen\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht)\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\nVerwaltungsvermögen\n\n+/- Nettoinvestition\n\n+/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nFinanzierungssaldo\n\n+/- Nettoinvestitionsübertrag z.G. Erfolgsrechnung\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\n\n\n \n50/50 \n\n \n\nAbfallbeseitigung \n\n \n\nAbfallbeseitigung - netto - TCHF RE23\n\nER 2022-\n\nBU23\n\nER 2021-\n\nRE22\n\nER 2023-\nAbweichung\n\nRE23\n\nER 2024-214\n\nBU23\n\nER 2022-135\n\nRE22\n\nER 2023-164\n\nRE23-BU23\n\nErfolgsrechnung\n\nBetriebsertrag 1'173 1'146 1'355 27\n\nZinsertrag 2 0 0 2\n\nTotal Ertrag 1'175 1'146 1'355 29\n\nPersonalaufwand -52 -39 -39 -13\n\nSachaufwand -448 -454 -477 6\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern -186 -130 -130 -56\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern -670 -688 -642 18\n\nAbschreibungen -12 -12 -13 0\n\nAbschreibungen zusätzlich 0 0 0 0\n\nAbschreibungen auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0 0\n\nTotal Aufwand -1'368 -1'323 -1'301 -45\n\nSaldo Erfolgsrechnung -193 -177 55 -16\n\nAufwandüberschuss -193 -177 0 177\n\nErtragsüberschuss 0 0 55 0\n\nSelbstfinanzierung -181 -165 67 -16\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n\n996 746 941\n\n-193 -177 55\n\n803 569 996\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -181 -165 67 0\n\nFinanzierungssaldo (- = Fremdkapital wird erhöht) -181 -165 67 0\n\nVerwaltungsvermögen\n\n72 72 85\n\n+/- Nettoinvestition 0 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 -12 -12 -13\n\n60 60 72\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n924 674 856\n\nFinanzierungssaldo -181 -165 67\n\n742 509 923\n\nZinsen\n\n0.253% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 2 0 0\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nZinssatz\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\n\n\nRechnung  \n\n2023 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 16 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 17 - 24 \n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 25 - 29 \n 2 Bildung 30 - 45 \n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 46 - 50 \n 4 Gesundheit 51 - 52 \n 5 Soziale Sicherheit 53 - 57 \n 6 Verkehr 58 - 62 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 63 - 70 \n 8 Volkswirtschaft 71 - 72 \n 9 Finanzen und Steuern 73 - 76 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 77 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 78 - 81 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeine Verwaltung 82 \n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 83 \n 2 Bildung 84  \n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 85 \n 5 Soziale Sicherheit 86 \n 6 Verkehr 87 - 88 \n 7 Umweltschutz und Raumordnung 89 - 90 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 91 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 92 - 97  \n\nAuflistung der Investitionen 98 - 105 \nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 106 - 115 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 116 - 117 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 118 \n\nAuflistung der Rückstellungen 119 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 120 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 121 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 122 - 124 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 125 - 129 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Erfolgsrechnung 130 - 146 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Investitionsrechnung 147 - 150 \n\n \n\n\n\n \n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 5'611'309.54                 5'734'522.33                 273'080.33                    -215'901.10                   -180'392.02                   \n\nNettoinvestitionen 8'224'066.11                 7'984'253.20                 174'860.41                    64'952.50                      -                                \n\nZinsaufwand 377'262.70                    \n\nZinsertrag 556'271.94                    \n\nLaufender Ertrag 80'679'266.70               \n\nKapitaldienst 3'000'277.56                 \n\nBruttoinvestitionen 9'707'813.16                 \n\nGesamtausgaben 84'160'508.55               \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen\n\n- 2 -\n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\nEinwohnergemeinde Liestal                                                                  \n\nRechnung \n2022\n\n5 Jahre         \n\nWert Bewertung Wert Wert\n\n- Gesamthaushalt 68% 72% N/V\n\n- Allgemeiner Haushalt 72% 58% 83%\n\n- Wasser 156% N/V N/V\n\n- Abwasser -332% N/V N/V\n\n-0.2% Gut -0.2% -0.3%\n<4%: Gut\n4%-9%: Genügend\n> 9%: Schlecht\n\n3.7% Geringe Belastung 3.7% 3.5%\n<5%: Geringe Belastung\n5%-15%: Tragbare Belastung\n> 15%: Hohe Belastung\n\n7% Schlecht 5% 6%\n>20%: Gut\n10%-20%: Mittel\n< 10%: Schlecht\n\n12%\nMittlere \nInvestitionstätigkeit\n\n11% 9%\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n> 30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\n13% Gut 8% 13%\n<100%: Gut\n100% - 150%: Genügend\n>150%: Schlecht\n\n392 Geringe Verschuldung 237 379\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n1'500 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\n74% Gut 76% 79%\n\n<50%: Sehr gut\n50%-100%: Gut\n100%-150%: Mittel\n150%-200%: Schlecht\n>200%: Kritisch\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nFINANZKENNZAHLEN Rechnung 2023\n\nInvestitionsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung 2023\n\nKennzahl                                                                                \n\nDer jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% \nbetragen, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung und \ndie Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über 100%) \neine Rolle spielt.\n\n Kantonale Richtwerte\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n- 3 -\n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \n\nNettoschuld abzutragen. \nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \n\ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n83'292'072.39 80'765'219 78'731'810.88\n\n1'483'747.05 2'985'000 2'815'125.00\n\n678'506.61\n407'795.18\n\n1'876'874.04\n\n83'292'072.39 80'816'255\n1'537'134\n\n1'033'358.391'486'098\n\n2'555'380.65\n51'036\n\n625'563.21\n\n2'555'380.65 625'563.21\n\n51'036\n\n78'731'810.88\n\n9'707'813.16 13'574'000 8'552'390.52\n8'224'066.11 10'589'000 5'737'265.52\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n106'549'796.78 106'549'796.78106'766'362.37 106'766'362.37\n\n19'388'096.31 19'388'096.31\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2023 2022Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2023\n\n- 5 - 22.04.2024  12:59Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'225'522.48 7'252'8797'140'327.30 6'954'790.11 1'333'782.581'291'600\n5'914'804.82 5'961'279 5'621'007.53Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'921'866.47 4'059'5154'239'836.99 3'897'333.96 1'726'054.221'587'981\n2'317'970.52 2'471'534 2'171'279.74Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 3'112'643.99 23'486'78625'047'726.52 24'336'615.79 3'566'361.032'690'302\n21'935'082.53 20'796'484 20'770'254.76Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 328'096.53 3'541'9993'460'445.15 3'332'803.30 290'723.65295'800\n3'132'348.62 3'246'199 3'042'079.65Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 846'187.70 6'235'9506'606'668.34 5'656'916.20 921'386.80886'100\n5'760'480.64 5'349'850 4'735'529.40Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 7'818'141.31 19'395'71819'002'211.29 18'405'398.07 7'298'500.466'930'594\n11'184'069.98 12'465'124 11'106'897.61Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 2'931'979.91 7'317'7025'987'576.05 5'545'505.78 2'637'113.023'930'700\n3'055'596.14 3'387'002 2'908'392.76Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'996'301.97 7'609'0837'500'153.27 8'503'037.36 8'116'464.739'262'930\n503'851.30 1'653'847 386'572.63Nettoertrag / Aufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 179'634.64 143'656143'077.05 141'402.06 309'700.35212'900\n36'557.59 69'244 168'298.29Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 57'931'697.39 1'772'9674'164'050.43 1'958'008.25 52'531'724.0453'676'312\n53'767'646.96 51'903'345 50'573'715.79Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 6 - 09.04.2024  16:45Erstellt durch Jiashun Hu\n\n78'731'810.8878'731'810.8880'765'21980'816'25583'292'072.39\n\n83'292'072.39 83'292'072.39\n\n83'292'072.39\n51'036\n\n80'816'255 80'816'255 78'731'810.88 78'731'810.88\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 80'816'25583'292'072.39 78'731'810.88\n30 Personalaufwand 28'415'259.28 26'742'051.1926'876'750\n300 Behörden und Kommissionen 492'242.60 454'841.70472'160\n3000 Behörden und Kommissionen 492'242.60 472'160 454'841.70\n301 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n9'685'014.45 9'097'969.259'587'026\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n9'685'014.45 9'587'026 9'097'969.25\n302 Löhne der Lehrkräfte 13'155'157.05 12'295'038.5011'985'494\n3020 Löhne der Lehrkräfte 13'155'157.05 11'985'494 12'295'038.50\n303 Temporäre Arbeitskräfte 18'059.32 51'283.2513'000\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 18'059.32 13'000 51'283.25\n304 Zulagen 424'244.75 386'138.45371'281\n3040 Erziehungszulagen 351'792.75 300'581 304'747.20\n3049 übrige Zulagen 72'452.00 70'700 81'391.25\n305 Arbeitgeberbeiträge 4'300'859.54 4'140'092.974'101'089\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'495'818.59 1'409'140 1'398'672.92\n3052 Pensionskasse 2'171'915.40 2'089'574 2'044'749.70\n3053 Unfallversicherung 123'043.20 121'294 114'100.30\n3054 Familienausgleichskasse 286'170.75 270'736 269'105.90\n3055 Krankentaggeldversicherungen 223'911.60 210'345 313'464.15\n306 Arbeitgeberleistungen\n3062 Teuerungszulagen auf Renten\n3064 Überbrückungsrenten\n309 Übriger Personalaufwand 339'681.57 316'687.07346'700\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 142'400.06 193'900 121'370.00\n3091 Personalrekrutierung 43'584.35 3'300 34'065.45\n3099 Sonstiger Personalaufwand 153'697.16 149'500 161'251.62\n31 Sach- und übriger\n\nBetriebsaufwand\n13'543'842.36 12'180'299.6612'797'800\n\n310 Material- und Warenaufwand 928'427.54 1'046'874.18928'800\n3100 Büromaterial 78'055.35 85'500 86'801.12\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 379'796.14 362'900 484'220.73\n3102 Drucksachen, Publikationen 77'491.77 96'200 117'022.26\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 19'275.72 24'100 19'173.60\n3104 Lehrmittel 287'459.86 266'400 249'338.04\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 7 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n3105 Lebensmittel 26'647.39 25'300 26'114.15\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n59'701.31 68'400 64'204.28\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 833'351.65 738'749.12681'000\n3110 Büromöbel und -geräte 94'827.91 67'400 75'398.33\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n452'981.01 312'800 422'154.82\n\n3112 Dienstkleider 32'914.30 39'800 41'416.01\n3113 Hardware 134'118.71 136'500 85'594.86\n3118 Immatrielle Anlagen 103'680.22 110'800 101'557.60\n3119 Übrige Anschaffungen 14'829.50 13'700 12'627.50\n312 Ver- und Entsorgung 1'093'763.56 1'038'727.641'125'000\n3120 Ver- und Entsorgung 1'093'763.56 1'125'000 1'038'727.64\n313 Dienstleistungen und Honorare 5'073'775.41 4'834'975.755'085'750\n3130 Dienstleistungen Dritter 3'300'053.35 2'942'050 2'977'709.99\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n258'530.53 295'600 294'355.42\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'296'588.43 1'631'100 1'349'906.64\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 196'436.70 196'800 192'835.55\n3137 Steuern und Gebühren 22'166.40 20'200 20'168.15\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n314 Baulicher Unterhalt 2'680'608.92 2'204'355.152'637'000\n3140 Unterhalt an Grundstücken 71'384.85 70'000 54'321.65\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 636'618.82 590'000 444'719.37\n3142 Unterhalt Wasserbau 4'575.30 5'000 4'391.15\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 1'099'120.37 1'214'000 958'385.80\n3144 Unterhalt Hochbauten 850'883.53 736'000 735'108.78\n3145 Unterhalt Wald 15'043.75 10'000 6'166.00\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 2'982.30 12'000 1'262.40\n315 Unterhalt Mobilien und \n\nimmatrielle Anlagen\n1'073'328.39 1'042'335.68953'200\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 43'652.55 48'200 63'746.25\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n198'135.13 143'000 186'370.78\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 27'319.50 32'200 13'065.14\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 8 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 795'102.61 715'000 771'126.68\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 9'118.60 14'800 8'026.83\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\n\nBenützungsgebühren\n600'620.34 549'310.21680'050\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 499'186.90 505'650 467'998.25\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 80'583.48 100'800 81'311.96\n3162 Raten für operatives Leasing 20'849.96 73'600\n317 Spesenentschädigungen 289'115.26 239'281.60275'800\n3170 Reisekosten und Spesen 244'632.96 232'800 203'451.00\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 44'482.30 43'000 35'830.60\n318 Wertberichtigungen auf\n\nForderungen\n701'599.87 441'714.42363'000\n\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 146'525.40 -96'000.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 110'546.42 43'000 216'637.77\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP 70'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n434'067.35 300'000 236'034.50\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n10'460.70 20'000 15'042.15\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 269'251.42 43'975.9168'200\n3192 Abgeltung  von Rechten 12'434.00 20'000 19'320.61\n3199 Übriger Betriebsaufwand 256'817.42 48'200 24'655.30\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\n\nvermögen\n3'179'286.80 2'987'369.823'080'154\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen 3'084'127.41 2'895'402.622'989'780\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n3'084'127.41 2'989'780 2'895'402.62\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 95'159.39 91'967.2090'374\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n95'159.39 90'374 91'967.20\n\n34 Finanzaufwand 422'531.83 383'275.48385'540\n340 Zinsaufwand 377'262.70 318'501.18319'540\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 230.10\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 37'158.85 34'000 37'416.65\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 9 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n3406 Verzinsung langfristige\nFinanzverbindlichkeiten\n\n339'358.90 285'040 279'802.43\n3409 Übrige Passivzinsen 744.95 500 1'052.00\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen\n342 Kapitalbeschaffung- und\n\nVerwaltung\n9'031.59 8'319.2611'000\n\n3420 Kapitalbeschaffung und\nVerwaltung\n\n9'031.59 11'000 8'319.26\n343 Liegenschaftenaufwand \n\nFinanzvermögen\n36'237.54 45'319.8855'000\n\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 21'823.35 35'000 28'871.93\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n14'414.19 20'000 16'447.95\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen\n349 Übriger Finanzaufwand 11'135.16\n2349 Übriger Finanzaufwand 11'135.16\n35 Einlagen in Fonds und\n\nSpezialfinanzierungen\n345'378.46 916'132.12526'344\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\nim Eigenkapital\n\n345'378.46 916'132.12526'344\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 271'131.08 326'344 868'683.07\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n74'247.38 200'000 47'449.05\n\n36 Transferaufwand 32'217'587.32 31'760'752.7633'296'973\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 9'584'797.78 9'898'700.989'518'379\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'562'776.25 2'596'000 3'132'183.90\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n3'210'339.28 3'322'379 3'475'797.23\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 3'811'682.25 3'600'000 3'290'719.85\n362 Finanz- und Lastenausgleich 154'060.00 149'640.00640'695\n3622 Horizontaler Finanzausgleich 485'120\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 10 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n3625 Finanzierung Solidaritätsbeitrag 154'060.00 155'575 149'640.00\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 22'478'729.54 21'712'411.7823'137'899\n3631 Beiträge an Kanton 1'886'948.20 2'026'080 2'214'904.70\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'340'487.55 1'428'700 1'362'785.45\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'147'612.90 1'156'669 1'107'611.30\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 2'771'086.68 2'443'000 2'445'036.91\n3636 Beiträge an private \n\nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n3'303'237.38 2'826'750 2'448'227.45\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 12'029'356.83 13'256'700 12'133'845.97\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'555'380.65 625'563.21\n389 Einlagen in das Eigenkapital 2'555'380.65 625'563.21\n3894 Einlage in finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 625'563.21\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n39 Interne Verrechnungen 2'612'805.69 3'136'366.643'852'694\n390 Material- und Warenbezüge 300'140.00 354'300.30261'900\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n300'140.00 261'900 354'300.30\n\n391 Dienstleistungen 2'264'478.69 2'782'066.343'590'794\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n2'264'478.69 3'590'794 2'782'066.34\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 48'187.00\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n48'187.00\n\n399 Übrige interne Verrechnung\n3990 Übrige interne Verrechnungen\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 11 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nERTRAG4 83'292'072.39 78'731'810.8880'765'219\n40 Fiskalertrag 48'652'369.95 45'634'131.4246'694'084\n400 Steuern natürliche Personen 42'118'982.45 40'693'921.6742'784'221\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 34'984'061.30 35'666'539 33'761'450.42\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'345'555.25 4'317'682 3'668'895.45\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 3'789'365.90 2'800'000 3'263'575.80\n401 Steuern juristische Personen 6'533'387.50 4'940'209.753'909'863\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 6'095'317.00 3'276'051 4'258'009.65\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 438'070.50 633'812 682'200.10\n41 Regalien und Konzessionen 204'475.64 322'876.75236'900\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0012'900\n4100 Regalien 12'857.00 12'900 12'857.00\n412 Konzessionen 191'618.64 310'019.75224'000\n4120 Konzessionen 191'618.64 224'000 310'019.75\n42 Entgelte 13'901'684.94 13'777'534.4013'193'550\n420 Ersatzabgaben 849'341.05 820'618.50870'000\n4200 Ersatzabgaben 849'341.05 870'000 820'618.50\n421 Gebühren für Amtshandlungen 553'464.60 524'465.17476'700\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 553'464.60 476'700 524'465.17\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n424 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n7'063'297.65 7'199'483.866'966'500\n\n4240 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n7'063'297.65 6'966'500 7'199'483.86\n425 Erlös aus Verkäufen 396'625.35 538'268.60229'000\n4250 Verkäufe 396'625.35 229'000 538'268.60\n426 Rückerstattungen 4'678'945.00 4'323'698.064'306'050\n4260 Rückerstattungen Dritter 4'678'945.00 4'306'050 4'323'698.06\n427 Bussen 188'236.16 158'142.00185'300\n4270 Bussen 188'236.16 185'300 158'142.00\n429 Übrige Entgelte 171'775.13 212'858.21160'000\n4290 Übrige Entgelte 57'311.27 60'000 61'213.01\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n114'463.86 100'000 151'645.20\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 12 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge 519'874.70\n439 Übriger Ertrag 519'874.70\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung 519'874.70\n44 Finanzertrag 2'299'405.87 1'416'633.871'871'638\n440 Zinsertrag 556'271.94 501'570.83661'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 1'504.05 330.35\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n21'765.70 6'000 11'275.65\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 38'267.89 583.33\n4403 Verzugszinsen Steuern 494'734.30 655'000 489'381.50\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 4.03 404.03404\n4420 Dividenden 4.03 404 404.03\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 579'549.70 561'391.30523'934\n4430 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Finanzvermögen\n579'549.70 523'934 561'391.30\n\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 463'000.00 -304'805.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 463'000.00 -304'805.00\n445 Ertrag aus Darlehen und\n\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n9'380.00 11'505.0011'500\n\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 9'380.00 11'500 11'505.00\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 691'200.20 645'825.75674'800\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n647'174.80 642'100 615'287.00\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n44'025.40 32'700 30'538.75\n448 Erträge von gemieteten\n\nLiegenschaften\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 13 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n449 Übriger Finanzertrag 741.96\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n4499 Übriger Finanzertrag 741.96\n45 Entnahmen aus Fonds und\n\nSpezialfinanzierungen\n468'736.37 384'769.53351'230\n\n450 Entnahmen aus Fonds im\nFremdkapital\n\n59'051.50\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 59'051.50\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\n\nfinanzierungen im Eigenkapital\n409'684.87 384'769.53351'230\n\n4510 Entnahmen aus \nSpezialfinanzierungen\n\n409'184.87 342'330 372'028.48\n4511 Entnahmen aus Fonds\n\ndes Eigenkapitals\n500.00 8'900 12'741.05\n\n46 Transferertrag 15'152'593.93 13'539'623.5714'565'123\n460 Ertragsanteile von Dritten 561'632.05 582'525.10711'831\n4600 Anteil an Bundeserträgen 561'632.05 711'831 582'525.10\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 6'071'759.78 5'727'853.315'165'433\n4610 Entschädigungen vom Bund 23'823.00 67'100 51'320.00\n4611 Entschädigungen vom Kanton 3'909'289.45 2'966'500 3'155'547.83\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'138'647.33 2'131'833 2'520'985.48\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 4'135'264.00 2'820'587.001'994'362\n4621 Sonderlastenabgeltungen 1'292'482.00 1'152'480 1'152'480.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 1'984'789.00 773'608.00\n4625 Solidaritätsbeitrag 857'993.00 841'882 894'499.00\n4626 Einzelbeitrag\n463 Beiträge von Gemeinwesen\n\nund Dritten\n4'369'999.39 4'391'251.716'682'497\n\n4630 Beiträge vom Bund 15'083.08 14'200 18'152.50\n4631 Beiträge vom Kanton 3'070'173.41 3'127'797 2'714'838.61\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n15'640.00 18'000 15'139.00\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 9'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 42'000.00 2'340'000 231'455.90\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 14 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne\nErwerbszweck\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1'201'556.90 1'173'000 1'386'119.70\n469 Verschiedener Transferertrag 13'938.71 17'406.4511'000\n4699 Rückverteilungen 13'938.71 11'000 17'406.45\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n484 Ausserordentliche Finanzerträge\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven\n49 Interne Verrechnungen 2'612'805.69 3'136'366.643'852'694\n490 Material- und Warenbezüge 300'140.00 354'300.30261'900\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n300'140.00 261'900 354'300.30\n\n491 Dienstleistungen 2'264'478.69 2'782'066.343'590'794\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n2'264'478.69 3'590'794 2'782'066.34\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 48'187.00\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n48'187.00\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 15 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Rechnung 2022\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2023\n\n- 16 - 09.04.2024  16:46Erstellt durch Jiashun Hu\n\n78'731'810.8878'731'810.8880'765'21980'816'25583'292'072.39\n\n83'292'072.39 83'292'072.39\n\n83'292'072.39\n51'036\n\n80'816'255 80'816'255 78'731'810.88 78'731'810.88\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'225'522.48 7'252'8797'140'327.30 6'954'790.11 1'333'782.581'291'600\n01 Legislative und Exekutive 644'628.41 390.00 641'627 6'000 585'807.09 13'070.60\n011 Legislative 209'755.55 188'845.55204'054\n0110 Legislative 209'755.55 188'845.55204'054\n\nER - Sitzungsgelder 45'170.00 43'000 45'750.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 5'210.00 3'000 4'100.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 3'140.00 4'000 4'820.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 3'820.00 2'000 3'370.000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 37'428.60 30'000 12'580.000110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 2'800.00 2'000 2'980.000110.3000.0106\nER - Finanzkommission 10'420.00 7'000 9'060.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 8'860.00 7'000 5'320.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'635.75 6'679 801.550110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 312.25 1'275 153.050110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung 904.700110.3090.0100\nER - Anlässe 690.95 1'000 12'396.100110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 19.95 500 39.950110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 2'000 4'510.000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 23'139.35 25'000 18'672.350110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 1000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 37'020.65 36'000 35'737.450110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 25'145.80 30'000 25'848.000110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 2'231.60 2'000 2'400.000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 1'805.95 1'500 307.100110.3170.0100\n\n012 Exekutive 434'872.86 390.00 396'961.54 13'070.60437'573 6'000\n0120 Exekutive 434'872.86 390.00 396'961.54 13'070.60437'573 6'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 276'859.80 276'860 276'859.800120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 240.00 800 140.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 2'160.00 5'000 2'800.000120.3000.0300\nPersonalkommission 2'760.00 1'000 1'860.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 1'840.00 5'000 1'160.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 6'057.20 7'000 6'800.000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 320.00 2'000 820.000120.3000.0304\nSR-Kommission - Integration 2'0000120.3000.0400\nSR - Erziehungszulagen 822.00 2'993 2'791.800120.3040.0100\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'904.90 19'688 17'718.850120.3050.0100\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 17 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSR- Pensionskasse 26'079.00 26'049 26'180.700120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 1'617.00 1'615 1'592.850120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 2'102 519.150120.3053.0100\nSR - Familienausgleichskasse BL 3'286.40 3'758 3'400.300120.3054.0100\nSR - Krankentaggeldversicherung 2'708.40 2'708 4'028.400120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 2'536.80 4'000 2'573.900120.3090.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 138.45 1'0000120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 3'636.45 4'000 3'815.400120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 12'159.30 10'000 4'523.400120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 30'000.00 30'000 30'000.000120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 44'747.16 30'000 9'376.990120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 390.00 6'000 13'070.600120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 6'495'698.89 1'225'132.48 6'611'252 1'285'600 6'368'983.02 1'320'711.98\n022 Allgemeine Dienste 6'097'483.92 1'208'802.48 5'915'548.56 1'304'321.986'221'503 1'266'700\n0220 Allgemeine Dienste 6'097'483.92 1'208'802.48 5'915'548.56 1'304'321.986'221'503 1'266'700\n\nZD - Löhne 696'856.50 624'313 682'085.050220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 15'778.20 15'000 18'950.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'467'477.90 1'444'937 1'328'335.900220.3010.0200\nHP - Löhne 903'915.00 937'509 892'649.450220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 278'956.95 247'573 248'995.350220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 76'841.30 102'000 102'595.750220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 10'0000220.3030.0100\nZD - Erziehungszulagen 15'910.70 13'571 12'322.500220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 25'449.60 21'560 21'707.450220.3040.0200\nHP - Erziehungszulagen 12'738.55 13'208 12'082.800220.3040.0300\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 45'407.30 42'937 44'471.450220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 94'069.40 94'240 87'122.150220.3050.0200\nHP - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 58'037.60 60'849 58'037.550220.3050.0300\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'181.20 16'088 16'335.450220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'188.35 6'650 5'559.100220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 61'960.80 65'981 62'712.300220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 3'874.45 3'977 3'815.400220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 133'666.80 130'215 117'288.950220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 8'479.80 8'315 7'445.800220.3052.0201\nBLPK: Umlagebeitrag 63'024.65 66'526 59'839.500220.3052.0202\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 18 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nHP - Pensionskasse 94'414.55 101'162 96'598.200220.3052.0300\nHP - Pensionskasse Risikoversicherung 5'399.05 5'710 5'398.200220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 24'675.15 24'145 22'891.200220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 1'139.65 1'429 914.400220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n105.15 150 245.250220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'721.40 4'754 4'643.950220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 10'673.70 10'928 9'901.050220.3053.0200\nHP - Unfallversicherung 6'785.35 6'911 7'161.800220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 2'087.20 1'862 1'783.900220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 777.50 886 950.000220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'826.00 8'297 8'560.000220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'998.60 18'062 16'642.700220.3054.0200\nHP - Familienausgleichskasse 11'116.85 11'719 11'090.200220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'696.20 3'095 3'131.850220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 799.80 1'459 1'061.400220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 6'878.90 6'345 9'931.600220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 14'057.05 14'131 19'365.750220.3055.0200\nHP - Krankentaggeldversicherung 8'684.50 9'169 12'901.700220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 2'882.00 2'421 3'631.050220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 751.80 1'141 1'493.450220.3055.0500\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 3'621.10 20'000 7'800.000220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 1'0000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 5'825.00 6'000 2'561.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 105.00 14'400 11'707.000220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 4'651.40 10'000 6'389.200220.3090.0201\nHP - Weiterbildung 12'892.45 15'000 3'558.550220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 12'575.00 7'000 10'188.000220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 3'000 820.000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 9'474.10 9'600 8'684.500220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 504.000220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 9'154.50 27'232.700220.3091.0200\nHP - Personalrekrutierung 2'450.20 1'000 468.000220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 196.000220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n28'537.75 25'000 36'096.100220.3099.0100\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nZD - Sonstiger Personalaufwand 1'255.95 1'000 1'187.900220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 3'484.20 3'000 2'979.050220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 2'706.65 1'700 1'180.000220.3099.0201\nHP - sonstiger Personalaufwand 1'665.30 1'500 550.600220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 75.20 3000220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 39'586.90 39'900 37'010.600220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 1'388.00 2'100 356.250220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 15'319.40 12'000 14'123.360220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 8'483.70 6'000 6'246.970220.3100.0101\nZD - Büromaterial 455.36 700 700.840220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 17'904.30 25'000 19'624.860220.3100.0200\nFE - Büromaterial 1'830.34 2'000 6'598.540220.3100.0201\nHP - Büromaterial 1'738.17 3'000 11'441.370220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n761.35 500 1'247.300220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 18'536.50 19'000 19'844.450220.3102.0100\nFE - Drucksachen 6'875.10 7'200 12'109.300220.3102.0200\nHP - Drucksachen "Liestal baut" 554.000220.3102.0300\nHP - Drucksachen 500 430.000220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 5'375.82 500 4'945.010220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'326.20 2'500 2'358.200220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 200 98.900220.3103.0200\nHP - Fachliteratur 3'228.50 4'000 4'059.350220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 3'531.60 1'800 1'742.600220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 2'509.00 2'300 1'994.450220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 39.95 1'0000220.3109.0100\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 20.00 400 140.000220.3109.0200\nFE - Büromöbel- und geräte 5000220.3110.0200\nSS-SI - MMF Büromöbel und -geräte 320.950220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge,\nFahrzeuge\n\n4'141.74 4'500 4'033.850220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 1'310.80 600 1'561.650220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 110'458.15 120'000 73'286.350220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 16'525.00 25'000 42'188.050220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 41'751.05 55'000 51'108.120220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 34'667.50 37'000 38'388.250220.3130.0101\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 50'725.12 48'500 75'413.800220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 22'821.50 27'000 24'784.100220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 45'329.60 42'000 39'358.360220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 2'438.95 900 694.650220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 17'173.90 16'000 8'566.200220.3130.0203\nHP - Dienstleistungen Dritter 1'347.30 500 1'434.400220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 29'161.60 40'000 3'223.550220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 986.60 15'000 18'292.500220.3132.0100\nZD - Honorare 123'554.20 250'000 92'869.350220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 11'334.45 6'000 5'424.000220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare\nFachexperten\n\n2'200 2'154.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 5'933.90 15'000 37'439.450220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 9'240.95 30'000 24'100.450220.3132.0300\nHP - Honorare ext. Dienstleister 17'189.600220.3132.0301\nVerwaltung - Sachversicherungen 105'217.70 90'000 91'504.150220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 1'447.00 1'000 1'780.500220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'203.100220.3150.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 3'347.00 5'000 5'006.700220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 355'591.95 350'400 395'648.880220.3158.0200\nInformatik - Internet 26'214.10 22'000 22'441.300220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 192'996.93 201'100 216'696.350220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 28'642.59 30'000 30'319.750220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 1'397.25 1'000 79.800220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 1'741.30 200 1'578.950220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 473.30 700 709.500220.3170.0200\nHP - Reisekosten und Spesen 687.40 2'000 300.800220.3170.0300\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 462.65 500 2'363.400220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 11'979.40 15'000 13'436.000220.3199.0200\nEinwohnerkasse - sonstiger Betriebsaufwand 100.200220.3199.0300\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 123'750.25 111'265 105'884.900220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 211'940.00 204'000 195'140.000220.3611.0200\neUmzug: Beitrag an Kanton 3'542.00 3'578 -42.000220.3631.0200\nKundenzentriertes Einwohnerportal 39'667.50 38'7350220.3634.0200\nFE - Gebühren / Bewilligungen 88'401.65 30'000 57'877.000220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 35'745.00 40'000 37'765.000220.4210.0201\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFE - Mahngebühren 7'461.65 7'000 6'330.000220.4210.0202\nHP - Gebühren/Bewilligungen 10'655.60 12'000 12'971.800220.4210.0300\nHP - Gebühren Baupolizei 85'895.11 115'000 127'029.720220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 340.00 1'100 360.000220.4210.0400\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 978.00 1'000 618.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 800.00 1'000 800.000220.4250.0201\nHP - Verkäufe Fassadenpläne 15.000220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 1'567.950220.4260.0101\nGesamte Verwaltung - Sitzungsentschädigungen 100.000220.4260.0102\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 3'070.50 2'000 2'788.150220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 2'048.300220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 12'739.80 10'000 4'940.950220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n45'000 26'979.650220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 52'820.90 10'000 3'723.150220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt, Überschussbeteilligung 169'771.90 1'669.400220.4260.0206\nHP - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 14'779.90 14'867.900220.4260.0300\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 300.00 1'000 1'180.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen 1000220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 42'589.72 35'000 38'620.060220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 15.80 2'000 160.150220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n276'352.50 270'000 253'590.900220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n80'351.45 65'200 64'088.900220.4612.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 8'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 8'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\nint. Verr. (0220/4331)\n\n22'000.00 20'000 20'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 28'000.00 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 11'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n65'000.00 60'000 58'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'700 9'600.000220.4910.0205\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 633.00 600 730.000220.4910.0300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n13'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 48'000.00 132'000 132'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 42'000.00 302'000 302'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 72'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 398'214.97 16'330.00 453'434.46 16'390.00389'749 18'900\n0290 Verwaltungsliegenschaften 398'214.97 16'330.00 453'434.46 16'390.00389'749 18'900\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 107'409.55 97'500 101'495.950290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 1'604.650290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'652.10 6'316 5'992.550290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 4'535.20 6'049 5'533.700290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse Risikovers. 286.50 376 356.500290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 793.25 732 705.650290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'269.45 1'205 1'143.950290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 1'087.10 943 1'471.250290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n13'179.88 12'000 24'788.870290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 5'319.04 7'000 6'996.500290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 2'796.60 2'000 2'159.950290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 1'277.50 1'000 505.700290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 17'427.19 18'000 17'895.930290.3110.0300\nRathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n498.50 500 1'042.600290.3111.0300\nRathaus- Energie 45'443.11 50'000 47'237.400290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 22'337.93 21'000 17'411.390290.3130.0300\nRathaus - Sachversicherungen 3'338.00 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathausstrasse - Unterhalt Elektranten 4'303.55 4'000 5'397.400290.3143.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 35'178.18 37'000 75'315.270290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 3'036.450290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'214.84 1'200 2'992.100290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'0000290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 119'226.40 113'928 126'859.450290.3300.0200\nRathaus / Tiefbau - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000 5'000.000290.3910.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 5'730.00 7'000 4'890.000290.4250.0300\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 1'600.00 500 100.000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 9'000.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'921'866.47 4'059'5154'239'836.99 3'897'333.96 1'726'054.221'587'981\n11 Polizei 421'662.85 205'571.16 522'500 200'000 471'236.80 169'457.00\n111 Polizei 421'662.85 205'571.16 471'236.80 169'457.00522'500 200'000\n1110 Polizei 421'662.85 205'571.16 471'236.80 169'457.00522'500 200'000\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n224.90 500 4'245.751110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 9'925.55 7'000 14'317.051110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton:\nGemeindepolizeiliche Aufgaben\n\n366'000.40 470'000 409'710.001110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: \nAdministration Bussen\n\n45'512.00 45'000 42'964.001110.3611.0401\nGelegenheitswirtschaften + Freinachtsbewilligungen\n- Konzessionen\n\n17'635.00 17'000 13'045.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 182'076.16 180'000 152'752.001110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 5'860.00 3'000 3'660.001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n2'159'030.45 184'464.69 1'799'718 69'500 1'913'721.91 174'394.17\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n2'159'030.45 184'464.69 1'913'721.91 174'394.171'799'718 69'500\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 107'933.50 32'323.00 104'667.20 32'180.40141'388 31'500\nKommissionen - Marktkommission 5001400.3000.0400\nKataster - Löhne 31'735.95 22'930 26'650.501400.3010.0200\nKataster - Erziehungszulagen 452.40 220 458.851400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n331400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'783.20 1'502 1'849.351400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 1'944.25 1'521 1'836.301400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 150.70 126 146.101400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 203.80 174 212.151400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 340.35 286 353.001400.3054.0200\nKataster - Krankentaggeldversicherung 265.65 224 410.651400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 7'048.70 9'000 7'161.401400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 6'925.75 7'000 6'172.351400.3120.0400\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 3'914.80 3'000 2'080.001400.3130.0400\nGrundbuch- / Katastervermessung - Honorare\nFachexperten\n\n7'860.35 10'300 7'292.301400.3132.0300\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 30'000 753.901400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 1'017.20 5'0001400.3159.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen 4'290.40 4'572 4'290.351400.3300.0200\nMarktwesen / Tiefbau - int. Verr. (1400/6150) 40'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 7'206.00 7'000 7'670.401400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 535.00 500 470.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 19'540.00 18'000 16'730.001400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 392.00 500 400.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter -5001400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 4'650.00 6'000 6'910.001400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 2'051'096.95 152'141.69 1'809'054.71 142'213.771'658'330 38'000\nKES - Löhne 219'380.55 265'934 232'996.751401.3010.0400\nKES - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n14'365.50 17'414 14'294.401401.3050.0400\nKES - Pensionskasse 21'523.40 24'907 23'765.251401.3052.0400\nKES - Pensionskasse Risikoversicherung 1'243.50 1'531 1'314.051401.3052.0401\nKES - Unfallversicherung 1'646.05 2'019 1'748.151401.3053.0400\nKES - Familienausgleichskasse BL 2'742.10 3'324 2'790.201401.3054.0400\nKES - Krankentaggeldversicherung 2'145.35 2'601 3'390.401401.3055.0400\nKES - Aus- und Weiterbildung 7'900.00 10'600 370.001401.3090.0400\nKES - Diensleistungen verfügt durch KESB 1'087'468.41 720'000 959'162.601401.3130.0400\nKESB - Mandatsentschädigungen\nDienstleistungen Dritter (nicht verfügt)\n\n61'328.64 105'000 21'666.451401.3130.0401\nKESB - Honorare Fachexperten 146'088.30 35'000 77'551.361401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal\n(Basisdienstleistungen)\n\n485'265.15 470'000 470'005.101401.3612.0400\nKES Prüfungen - Gebühren 152'141.69 25'000 118'452.401401.4210.0400\nKES Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n13'000 23'761.371401.4260.0400\n15 Feuerwehr 908'209.11 1'091'325.50 1'012'642 920'900 874'085.90 1'052'807.70\n150 Feuerwehr 908'209.11 1'091'325.50 874'085.90 1'052'807.701'012'642 920'900\n1500 Feuerwehr 908'209.11 1'091'325.50 874'085.90 1'052'807.701'012'642 920'900\n\nFeuerwehr - Sachversicherungen 1'311.40 1'230.551500.3134.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 4'505.56 14'500 6'127.251500.3144.0300\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche\nForderungsverluste\n\n19'664.35 22'000 17'443.501500.3181.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen 19'841.75 19'842 20'964.201500.3300.0200\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 744.95 500 1'052.001500.3409.0400\nFeuerwehr - Entschädigung an Zweckverband 862'141.10 955'800 827'268.401500.3612.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 806'341.05 670'000 785'618.501500.4200.0400\nFeuerwehr - Gebühren Ersatzabgaben 8'757.10 1'350.051500.4210.0400\nFeuerwehr - Eingang abgeschr. Ersatzabg. 3'085.65 4'848.051500.4290.0400\nFeuerwehr - Verzugszinsen Ersatzabgaben 16'588.55 10'071.101500.4401.0400\nFeuerwehrmagazin  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n256'553.15 250'900 250'920.001500.4470.0300\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 750'934.58 440'505.12 724'655 397'581 638'289.35 329'395.35\n161 Militär 101'234.45 37'708.35 140'738.60 49'518.10111'547 46'100\n1611 Schiesswesen 101'234.45 37'708.35 140'738.60 49'518.10111'547 46'100\n\nSA Sichtern - Honorare externer Berater,\nFachexperten\n\n1'675.75 9'668.751611.3132.0400\nSA Sichtern - Sachversicherungen 6'795.80 8'000 8'017.651611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 1'720.50 5'000 1'714.601611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.45 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 3'246.95 3'247 3'542.101611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 72'500.00 80'000 102'500.001611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 8'721.55 8'000 8'267.651611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädigung\nGemeinden\n\n20'916.90 30'000 33'180.551611.4612.0400\n162 Bevölkerungsschutz 649'700.13 402'796.77 497'550.75 279'877.25613'108 351'481\n1620 Zivilschutz 319'654.86 72'751.50 213'845.85 13'700.00275'677 14'050\n\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 2'358.65 2'000 2'836.401620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 2'624.40 1'000 3'243.001620.3120.0401\nGestadeck Bunker - Energie 261.60 112.751620.3120.0404\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'397.20 2'500 2'378.351620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 975.05 5'000 1'131.801620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 8'024.35 9'500 15'598.201620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 8'130.55 9'000 1'444.251620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 59'119.35 2'0001620.3144.0403\nGestadeck Bunker - Unterhalt Hochbauten 1'053.301620.3144.0404\nUnterhalt App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen 895.25 2'692.501620.3151.0400\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen 2'726.39 412.301620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 186'909.84 215'155 156'621.421620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 44'178.93 29'522 27'374.881620.3612.0440\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 - 09.04.2024  16:47Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung\nDritter\n\n3'500.00 3'850 3'500.001620.4260.0401\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten 59'051.501620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'200 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 269'697.34 269'697.34 239'486.84 228'655.37296'718 296'718\nZSO Ergolz - Kommission RFS / ZSO 920.00 1'000 940.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne / Entschädigungen 114'404.05 113'465 110'309.951622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 6'806.00 10'000 6'103.001622.3010.0401\nZSO Ergolz - Erziehungszulage 4'524.00 4'390 4'389.601622.3040.0400\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'838.70 7'496 6'669.051622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 9'407.40 8'020 7'822.201622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 588.00 501 561.001622.3052.0401\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 719.65 793 690.251622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'305.15 1'431 1'273.101622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 1'021.45 1'022 1'481.551622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 10'875.00 5'500 150.001622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 2'849.20 4'800 2'659.291622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'471.22 6'500 6'333.951622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 615.25 1'000 130.001622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 294.92 500 134.401622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 12'922.40 8'000 10'939.651622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 844.87 1'500 1'031.391622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n11'412.20 10'000 773.301622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 1'566.30 5'000 2'541.151622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 7'374.80 5'000 1'502.161622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen 339.30 1'000 394.051622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 6'740.95 200 249.401622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 7'730.80 12'400 10'332.401622.3120.0400\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 12'151.72 12'600 14'826.851622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 5'5001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 2'304.50 6'900 7'547.851622.3134.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'598.16 3'000 2'739.801622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und\nAusrüstung\n\n4'371.10 9'500 5'241.801622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 5'575.25 6'200 3'928.351622.3153.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 5'666.00 5'900 4'685.001622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 11'500 3'953.001622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 9'812.45 10'600 9'809.401622.3161.0400\nZSO - Spesen 8'303.65 15'000 8'784.351622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 342.90 500 559.601622.3199.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 14'809.00 13'979.501622.4260.0400\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n67'978.50 81'563 58'054.451622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 186'909.84 215'155 156'621.421622.4612.0401\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 60'347.93 60'347.93 44'218.06 37'521.8840'713 40'713\nRFS Ergolz - Entschädigungen 31'702.00 17'000 29'490.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'487.60 1'113 855.201623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 283.95 163.301623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 150.00 1'500 75.001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 200 459.701623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial 28.70 4001623.3100.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 5001623.3102.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 768.80 500 584.201623.3105.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n778.10 6001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 1'525.25 5001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 2'500.00 1'500 889.251623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 1'500 169.651623.3118.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 12'309.03 6'400 6'244.061623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 5'137.35 5'000 3'424.851623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'673.15 1'0001623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 2'004.00 2'000 1'862.851623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n16'169.00 11'191 10'147.001623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n44'178.93 29'522 27'374.881623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nBILDUNG2 3'112'643.99 23'486'78625'047'726.52 24'336'615.79 3'566'361.032'690'302\n21 Obligatorische Schule 24'981'996.47 3'091'783.99 23'405'962 2'673'302 24'257'070.26 3'551'060.23\n211 Kindergarten 3'012'570.08 60'809.20 2'843'467.05 36'425.752'880'400\n2110 Kindergarten 3'012'570.08 60'809.20 2'843'467.05 36'425.752'880'400\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 2'451'913.80 2'331'000 2'293'980.702110.3020.0600\nKG - Erziehungszulagen 48'634.10 27'000 34'671.302110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n153'096.14 152'000 145'040.902110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 247'161.45 243'000 225'356.602110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 3'276.65 4'000 3'402.952110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 29'886.65 29'000 28'353.952110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 23'550.85 22'800 33'001.652110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 300 464.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 3'166.15 1'000 3'313.392110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 7002110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 39'377.24 37'900 39'401.962110.3104.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 2'894.10 3'500 3'216.402110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 3'500.00 3'000 2'816.352110.3130.0601\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n5'461.60 9'000 9'000.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n441.35 500 470.902110.3151.0600\nKG - Spesen 210.00 6'000 776.002110.3170.0600\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 9'700 20'200.002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 43'849.20 25'825.752110.4260.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n16'960.00 10'600.002110.4612.0600\n212 Primarschule 14'531'343.55 1'939'199.76 14'389'579.76 2'418'418.0813'339'622 1'884'502\n2120 Primarschule 12'855'034.34 262'890.55 12'344'123.92 373'063.4511'700'420 244'800\n\nKommissionen - Schulrat 12'826.10 18'000 13'479.802120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 8'683'344.15 7'784'000 8'087'962.302120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 49'969.40 39'648 38'796.502120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 93'259.90 85'000 91'458.152120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n552'839.04 507'000 523'888.272120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3'271.55 2'596 2'539.902120.3050.0601\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nPrimarschule - Pensionskasse 763'655.60 697'000 710'575.702120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 2'964.60 2'189 1'941.602120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 163.80 120 120.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 11'613.00 12'000 12'091.102120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 100.70 301 77.752120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 107'234.90 97'000 100'918.102120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 624.65 496 485.252120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 84'078.90 76'100 117'618.802120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 488.80 388 564.252120.3055.0601\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 12'893.00 14'000 8'264.452120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 61'260.56 65'000 55'985.732120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 9'990.75 8'500 8'170.402120.3100.0600\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 688.80 800 27.202120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 2'125.40 2'500 527.002120.3102.0600\nSpezielle Förderung 3'935.76 4'000 3'984.932120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 136'518.81 130'000 113'711.132120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 32'703.66 28'000 25'845.182120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 3'997.66 5'000 4'443.892120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 10'887.45 6'000 7'594.952120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 2'080.39 2'000 1'301.102120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 822.83 900 884.232120.3104.0607\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 9'398.05 10'000 5'501.352120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'339.31 6'000 5'368.672120.3111.0601\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 13'785.76 10'000 9'917.102120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 82'389.47 63'000 30'173.802120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 20'091.65 25'100 24'182.052120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 16'009.60 9'000 9'296.782120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 14'472.40 6'000 7'423.502120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'000.00 10'000 9'560.402120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 1'904.70 1'000 1'000.002120.3132.0602\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 13'259.90 16'000 705.242120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 164'781.00 70'000 81'465.802120.3158.0600\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nICT Bildung - Unterhalt Software 10'064.55 16'900 34'265.602120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 2'525.75 2'000 2'240.832120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 3'805.10 3'500 2'655.002120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 6'726.32 7'000 5'350.462120.3161.0600\nICT Bildung - Leasing Hardware 20'849.96 73'6002120.3162.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 52'294.00 50'000 54'324.002120.3170.0600\nPrimarschule - Spesen Zivi 92'338.70 80'200 83'707.802120.3170.0601\nPrimarschule - Spesen allg. 240.00 1'040.002120.3170.0602\nBildung ICT - Planmässige Abschreibungen 47'395.60 25'680 47'395.652120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 30'227.00 40'000 10'158.452120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'177'935.82 1'142'100 1'523'228.002120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 414'259.54 439'102 424'935.782120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 3'600.00 5'000 36'970.002120.3635.0600\nDiv. Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 2'391.602120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 86'321.75 60'000 28'479.352120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 200 200.002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 66'689.85 50'000 6'421.002120.4611.0600\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n99'987.35 80'000 187'762.002120.4612.0600\nSprachlerngruppe  - Beitrag vom Kanton 7'500.00 5'0002120.4631.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n3'0002120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 100 544.802120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 46'500 149'656.302120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'676'309.21 1'676'309.21 2'045'455.84 2'045'354.631'639'202 1'639'702\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 6'387.55 6'209 6'413.752121.3010.2600\nKleinklasse Lehrkräfte - Löhne 748'931.75 653'100 698'932.952121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 371'340.65 367'200 382'533.702121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 16'691.60 11'800 9'960.702121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 871.352121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklasse - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n48'795.50 42'600 43'842.502121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n24'238.25 24'000 24'969.352121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n418.50 407 420.052121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 79'157.10 65'400 69'391.602121.3052.1600\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nLogopädie - Pensionskasse 49'558.10 51'400 52'971.052121.3052.2602\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'018.70 1'000 1'040.852121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 504.85 600 574.252121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 12.95 47 12.852121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n9'349.45 8'200 8'615.102121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'640.70 4'600 4'782.452121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n79.90 78 80.002121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n7'324.45 6'400 10'169.402121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 3'631.80 3'600 5'566.052121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n62.40 61 93.452121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 362.64 500 162.802121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n318.002121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 278.40 400 145.882121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklasse - Lehrmittel 14'395.67 10'000 16'359.462121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 209.45 1'2002121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 6'235.35 5'500 5'728.802121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklasse - Mobiliar und Geräte 1'734.95 1'200 820.152121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 3'511.802121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'6002121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklasse Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n9'000.00 6'100 6'100.002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 5'700.00 4'000 4'068.902121.3144.2600\nKleinklasse: übriger Unterhalt 8002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 7002121.3161.2600\nKleinklasse - Reisekosten und Spesen 187.20 1'200 1'480.002121.3170.1600\nLogopädie - Reisekosten und Spesen 20.002121.3170.2601\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n241'140.00 207'900 300'300.302121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 125'900 361'785.702121.3910.1201\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nLogopädie / Schulleitung / Stadtbauamt - int. Verr.\n(2121/2190/0220)\n\n23'732.00 23'700 24'602.002121.3910.2600\nPS Kleinklasse - Rückerstattung Dritter 5'489.502121.4260.1600\nLogopädie Lohnkosten / Sek-Schüler - Entsch.\nKanton (§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n71'113.85 20'000 66'708.852121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n5002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'177'935.82 1'142'100 1'523'228.002121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 13'000.00 38'000 24'992.502121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 414'259.54 439'102 424'935.782121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'248'551.55 1'271'535.451'337'700\n2140 Musikschulen 1'248'551.55 1'271'535.451'337'700\n\nMusikschule - Beitrag an RML 1'248'551.55 1'337'700 1'271'535.452140.3632.0600\n217 Schulliegenschaften 3'795'883.14 603'761.55 3'847'448.14 624'898.103'883'316 538'600\n2170 Kindergarten 547'041.62 39'483.90 563'218.05 23'505.60519'312 28'700\n\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'788.00 6'100 6'474.002170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 8'230.65 7'700 7'529.652170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 18'410.10 16'400 16'776.352170.3010.0315\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 12'016.15 8'500 9'310.602170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'604.60 5'400 5'740.302170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'876.75 6'300 6'288.402170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 7'707.30 10'500 7'667.152170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 8'483.80 9'000 8'231.602170.3010.0365\nKG Grammet - Löhne Raumpflege 7'559.75 7'500 6'214.702170.3010.0370\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 1'327.80 1'297 1'273.802170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'320.40 3'435 4'897.102170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n1'757.40 1'702.202170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n87.00 84.602170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 358.90 398 377.552170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'015.45 656 934.952170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n793.80 513 1'087.602170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 135.00 5002170.3101.0305\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 464.55 500 44.152170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 774.00 500 937.502170.3101.0315\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 292.50 5002170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 560.70 500 254.552170.3101.0345\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 477.60 500 349.452170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 119.00 5002170.3101.0365\nKG Grammet - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 306.30 500 632.852170.3101.0370\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte 191.652170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte 1'057.15 304.052170.3110.0315\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte 694.80 3'459.452170.3110.0350\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 747.352170.3111.0345\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 692.452170.3111.0355\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 4'462.60 4'500 4'676.002170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 7'786.50 11'000 8'506.202170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 3'777.25 10'000 11'804.502170.3120.0315\nKG Gräubern - Ver- und Entsorgung 1'384.45 1'000 997.152170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 216.30 500 3'197.452170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 4'333.80 2'000 4'178.552170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 23'914.90 20'000 24'655.952170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'112.45 6'600 6'975.502170.3120.0345\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 10'026.70 8'000 8'790.252170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 8'813.05 8'000 9'274.902170.3120.0365\nKG Grammet- Ver- und Entsorgung 730.75 4'500 3'601.202170.3120.0370\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n85.602170.3120.0800\nAlle KG - Reinigungsarbeiten durch Dritte 5'0002170.3130.0300\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 3'053.85 2'500 2'550.502170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 180.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 365.95 200 343.602170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 2002170.3134.0315\nKG Gräubern - Sachversicherungsprämien 160.60 200 150.652170.3134.0325\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 167.65 200 157.402170.3134.0335\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 213.70 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 211.30 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 695.20 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 376.75 400 353.602170.3134.0365\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 7'516.86 7'000 8'865.902170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 10'968.64 10'500 6'798.902170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 25'603.15 22'000 11'795.152170.3144.0315\nKG Gräubern - Unterhalt Hochbauten 1'221.31 26.952170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 748.85 2'000 8'805.302170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 387.20 2'000 12'739.852170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 8'294.10 5'000 6'779.552170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 4'555.76 3'000 16'120.552170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 15'291.00 16'000 569.152170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 10'937.01 46'000 19'389.252170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 4'739.19 5'000 52'838.852170.3144.0365\nKG Grammet - Unterhalt Hochbauten 8'057.70 5002170.3144.0370\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n79'936.85 2'000 3'894.202170.3144.0800\nKG Grammet - Miete 37'063.40 36'000 36'600.002170.3160.0370\nKG - Planmässige Abschreibungen 128'799.80 123'513 130'987.652170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Tiefbau - int. Verr.(2170/6150) 27'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 6'010.252170.4260.0390\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n29'279.50 24'500 19'320.002170.4470.0390\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'800.00 1'800 1'800.002170.4472.0335\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'394.15 2'400 2'385.602170.4472.0390\n\n2171 Primarschulen 3'185'899.67 561'481.15 3'191'481.34 600'592.503'271'400 506'600\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 12'786.80 26'000 24'940.102171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 78'463.85 88'000 79'045.052171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 44'614.80 44'480 48'562.202171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 86'291.10 81'700 78'928.402171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 65'893.00 63'300 67'116.152171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 63'011.90 52'100 55'445.252171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 22'961.85 20'900 22'281.952171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 36'135.50 46'500 44'556.152171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 25'745.00 100'850 9'426.952171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 38'965.20 30'000 44'093.852171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 104'224.80 93'700 98'854.402171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 125'906.45 122'200 120'630.502171.3010.5301\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 23'859.90 25'710 10'755.102171.3010.6300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'200 1'417.802171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 2'272.45 3'373 2'413.952171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 6'156 4'608.902171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 1'324.40 2'646 1'536.402171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n17'015.60 18'826 17'379.552171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'866.45 15'045 11'920.602171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n14'693.85 14'718 14'251.802171.3050.5200\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n546.15 447.502171.3050.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 13'743.10 20'116 15'502.052171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nPK / Risikovers.\n\n810.95 1'244 930.252171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 12'628.20 14'816 12'329.402171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 946.20 1'080 919.802171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 19'941.00 20'533 18'741.002171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'089.00 1'118 1'049.402171.3052.5201\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 44.55 36.602171.3052.6300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 605.25 584.402171.3052.6301\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'984.95 2'369 2'035.752171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'515.95 1'744 1'311.152171.3053.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'681.10 1'707 1'632.802171.3053.5200\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 66.35 51.352171.3053.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'247.85 3'901 3'317.752171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 2'646.90 2'872 2'275.352171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'805.00 2'809 2'720.352171.3054.5200\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 105.00 85.752171.3054.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n2'520.70 3'052 3'817.102171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 2'070.95 2'247 2'648.452171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 2'191.30 2'198 3'166.702171.3055.5200\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 81.35 99.502171.3055.6300\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung -325.00 4'000 4'029.552171.3090.0500\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung 985.002171.3090.1300\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten 2'0002171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n7.502171.3099.5300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'419.22 14'000 32'748.382171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'839.44 10'000 28'770.052171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'718.45 9'000 16'029.162171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'123.65 8'000 16'708.932171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'871.89 5'000 14'985.902171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 23'858.19 25'000 48'299.552171.3101.5300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'585.66 8'000 6'680.512171.3101.6300\nSA Lernende - Lehrmittel -226.00 2'000 149.002171.3104.0500\nSA: Umzugsaufwendungen Mobiliar und Geräte 19'299.15 20'000 22'273.452171.3110.0300\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 28'097.12 7'000 12'546.652171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 20'559.27 1'887.652171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 2'481.012171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 1'821.652171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte 826.112171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 2'809.952171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte 594.952171.3110.5301\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'289.602171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n916.95 156.152171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n14'803.502171.3111.2301\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'027.70 264.602171.3111.4300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'093.20 500 1'442.362171.3111.5300\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'721.052171.3111.6300\nPrimarschule - Dienstkleider 1'241.25 2'000 1'709.802171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'587.25 1'500 957.552171.3112.0301\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und\nEntsorgung\n\n650.00 1'000 1'301.252171.3120.0800\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 64'952.81 66'000 66'517.802171.3120.1300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 50'802.56 70'000 52'769.712171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 69'065.62 110'000 111'096.732171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 45'174.95 40'000 43'103.852171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 28'078.30 22'000 16'688.302171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 29'785.36 77'000 60'324.452171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 115'222.10 55'000 60'081.102171.3120.5301\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 24'545.55 35'000 19'000.052171.3120.6300\nSA: Umzugsaufwendungen DL 18'958.20 10'000 16'140.952171.3130.0300\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 3'780.15 3'185.652171.3130.0301\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 4'643.15 5'500 5'460.802171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 9'115.55 11'000 18'025.002171.3130.2300\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 2'108.87 2'500 1'626.202171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 42.00 1'000 3'119.552171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 6'155.35 8'000 6'995.202171.3130.5300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 36.25 1'500 141.352171.3130.6300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'423.00 3'500 3'500.752171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'132.80 1'000 1'132.802171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'013.25 5'500 5'361.652171.3132.0802\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'958.05 4'500 4'652.152171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 12'150.95 10'000 11'402.002171.3134.2300\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien 1'990.40 1'800 1'867.252171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 1'010.35 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 10'258.55 8'500 14'766.402171.3134.5300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'533.35 2'300 2'300.752171.3134.6300\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 125.00 200 123.002171.3137.0300\nSA: Umzugsaufwendungen Unterhalt Hochbau 8'116.25 5'000 8'902.152171.3144.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n4'217.38 2'000 1'044.902171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n5'891.65 2'700.352171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n1'169.85 3'933.752171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 56'576.81 53'000 56'545.662171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 29'167.13 21'000 25'271.962171.3144.2300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 42'274.82 63'000 67'903.602171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 101'865.87 92'000 55'257.262171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 33'538.05 40'000 46'097.992171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 85'032.86 67'000 82'230.962171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 36'363.20 40'000 45'154.252171.3144.5301\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 28'465.47 30'000 17'461.502171.3144.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'395.15 4'000 10'717.902171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 585.90 3'000 2'815.402171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 15'864.00 17'000 11'573.502171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 897.102171.3150.3300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und \n-geräte\n\n17'620.10 17'000 30'229.952171.3150.5301\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n14.85 1'000 593.552171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'797.95 3'000 1'952.152171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'0002171.3151.2301\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'629.10 1'0002171.3151.5300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 1'0002171.3160.2300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten 109.20 43.402171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 88.00 5002171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und\nSpesen\n\n919.60 500 230.702171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen 326.202171.3170.2300\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und\nSpesen\n\n61.95 106.402171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen 159.602171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 977.35 1'000 1'183.002171.3170.5300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibungen 452'943.81 444'859 341'827.712171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 599'779.65 588'918 618'743.052171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 12'606.60 12'607 12'606.602171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 51'816.90 54'006 55'358.402171.3300.5350\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 27'719.15 28'000 27'719.162171.3300.6300\nPrimar-Liegenschaften / Tiefbau - int. Verr.\n(2171/6150)\n\n34'000.00 65'000 65'000.002171.3910.0300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n13'559.55 24'469.452171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 3'983.752171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 2'480.002171.4260.3300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n13'636.752171.4260.5300\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'466.75 2'0002171.4260.5301\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n23'686.20 40'000 33'038.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'236.00 20'000 19'236.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'592.00 35'000 35'592.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n200.00 500 300.002171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n183'145.90 183'100 163'693.202171.4470.2300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n8'100.002171.4472.0800\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 112.502171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 34'662.25 25'000 15'929.652171.4472.2401\nSA Gestadeck - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'200.00 1'283.502171.4472.3300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n241'140.00 201'000 281'330.002171.4900.0200\n2172 Sekundarschulen 31'937.40 2'796.50 58'925.65 800.0061'600 3'300\n\nSA Burg Hauswartentschädigung 3'093.65 3'000 2'404.952172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n202.55 157.402172.3050.1200\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 6.25 4.902172.3053.1200\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 38.70 30.102172.3054.1200\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 30.25 35.052172.3055.1200\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 7'600 7'475.002172.3160.1300\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n5'091.00 6'000 3'818.252172.3160.2350\nKant. SA Burg / Tiefbau - int. Verr. (2172/6150) 7'000.00 20'000 20'000.002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Tiefbau - int. Verr. (2172/6150) 9'000.00 25'000 25'000.002172.3910.2750\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 834.70 1'000 -25.002172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n514.60 800 300.002172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'447.20 1'500 525.002172.4472.5350\n\n2173 Musikschule 31'004.45 33'823.1031'004\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 31'004.45 31'004 33'823.102173.3300.6300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 876'000.13 442'443.70 544'107.10 186'253.45555'289 141'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 876'000.13 442'443.70 544'107.10 186'253.45555'289 141'000\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Löhne 125'441.65 328'652 260'202.752180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 259'647.79 89'394 151'807.352180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 20'267.87 27'404 12'752.552180.3010.0602\nFerienbetreuung - Löhne 142'422.84 9'880 28'324.752180.3010.0603\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Erziehungszulagen 7'592.00 6'538 6'013.852180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 34'301.55 29'817 27'364.502180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 26'303.60 26'236 26'649.902180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 1'735.50 1'766 1'634.402180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 3'429.00 3'457 2'779.852180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n6'564.50 5'692 5'241.352180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n5'284.20 4'453 6'357.402180.3055.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 196.80 2'000 1'005.002180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 2'785.70 2'500 2'982.002180.3099.0600\nFam.ergänzende Tagesstrukturen - \n Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n356.00 500 485.152180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'571.80 1'000 979.272180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n6'342.71 6'000 6'060.332180.3109.0600\nFerienbetreuung, Rg. Mittagessen - Dienstleistungen Dritter 3'448.00 3'000 3'406.702180.3130.0603\nFEB - Lokalmiete 10'000.002180.3160.0600\nBildung - übriger Betriebsaufwand 1'421.622180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 216'724.00 7'000 -390.002180.3199.0601\nFEB Beitrag an Kanton -2'279.502180.3631.0600\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung2180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds 442.50 450.002180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 234'276.15 6'000 100.002180.4260.0600\nEntschädigung FEB - Bund -707.00 43'000 27'250.202180.4610.0600\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 185'072.70 80'000 137'154.352180.4637.0600\nFerienbetreuung - Elternbeitr. 23'801.85 12'000 21'748.902180.4637.0603\n\n219 Übrige obligatorische Schule 1'517'648.02 45'569.78 1'360'932.76 285'064.851'409'635 109'200\n2190 Schulleitung und Schulrat 1'325'623.38 45'569.78 1'194'612.80 271'093.951'228'497 107'100\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 130'829.25 134'337 125'306.952190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 36'724.15 65'242 47'938.582190.3010.0602\nSchulleitung - Löhne 794'905.70 739'300 729'405.052190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 21'158.90 4'386 5'545.702190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 7'533.25 2'100 2'940.752190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n62'776.12 48'300 59'543.422190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 122'669.80 94'500 111'912.202190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 666.30 1'109 295.602190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 2'066.10 1'100 2'076.102190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n12'041.20 9'100 11'368.102190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 9'368.75 7'200 12'994.202190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 5'774.90 6'000 7'354.702190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 150.00 500 1'302.002190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 604.25 1'000 1'714.002190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 527.42 1'200 1'474.502190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 6'672.68 6'000 6'454.092190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 353.56 500 569.602190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 2'602.10 3'000 1'462.102190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 125.60 1'000 658.002190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 3002190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 676.80 6'800 908.252190.3110.0601\nInformatik - Software - Dienstleistungen 37'843.52 45'100 10'967.452190.3158.0600\nSchulleitung / Schulrat: Spesen 1'771.90 2'000 2'011.912190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 915.10 2'000 480.052190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 44'482.30 43'000 35'830.602190.3171.0601\nPrimarschule: Einlage in Fonds 19'739.73 10'930.902190.3511.0601\nSchulleiterkonferenz 2'644.00 3'423 3'168.002190.3631.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter 22'470.78 12'500.002190.4260.0600\nPrimarschulen: Entnahme aus Fonds 10'930.902190.4511.0601\nPrimar Leitung-Kleinklasse Primar - int. Verr. (2190/2121) 4'600 11'661.652190.4900.0200\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 79'400 212'129.402190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 23'099.00 23'100 23'872.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 192'024.64 166'319.96 13'970.90181'138 2'100\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 110'504.70 109'440 105'850.552192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 4'524.00 4'790 4'389.602192.3040.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'227.70 7'167 6'404.252192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 11'141.40 11'092 10'077.602192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 649.20 646 622.202192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 828.35 831 733.552192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'379.65 1'368 1'222.652192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 1'079.55 1'070 1'422.802192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Weiterbildungen 6'345.05 1'0002192.3090.0400\nSchulsozialarbeit - Sonstiger Personalaufwand 41.70 208.302192.3099.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 5002192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 30'480.99 29'800 26'196.362192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Dienstleistungen Dritter 9'636.50 5'000 910.502192.3130.0400\nSchulsozialarbeit - Spesen 314.85 5002192.3170.0400\nSchulsozialarbeiter - Reisekosten und Spesen 707.602192.3170.0600\nSpitalbeschulung 7'871.00 7'934 7'574.002192.3634.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulsozialarb.) 7'421.902192.4260.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklasse Primar - int. Verr. (2192/2121) 2'100 6'549.002192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 65'730.05 20'860.00 80'824 17'000 79'545.53 15'300.80\n299 Übriges Bildungswesen 65'730.05 20'860.00 79'545.53 15'300.8080'824 17'000\n2990 Übrige Bildung 65'730.05 20'860.00 79'545.53 15'300.8080'824 17'000\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 54'751.60 71'246 63'427.302990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 803.05 830 1'376.902990.3040.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n3'856.40 5'212.452990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse 1'631.40 1'631 2'428.202990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige- Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n80.40 79 119.802990.3052.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 216.70 150 288.152990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n736.05 891 994.952990.3054.0600\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n575.75 697 1'158.052990.3055.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n250.00 300 2'197.902990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'328.70 4'000 2'341.832990.3101.0600\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 500.00 1'0002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 13'860.00 12'000 15'300.802990.4260.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Beitrag vom Kanton 7'000.00 5'0002990.4631.0600\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 328'096.53 3'541'9993'460'445.15 3'332'803.30 290'723.65295'800\n31 Kulturerbe 603'940.10 286.30 603'137 200 526'595.50 240.00\n311 Museen und Kulturförderung 497'639.65 226.30 416'473.45467'300\n3110 Museen und Kulturförderung 497'639.65 226.30 416'473.45467'300\n\nMuseum - Übrige Anschaffungen 500.003110.3119.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 57'005.65 20'0003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 10'000 9'768.853110.3132.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 3'584.00 4'000 1'154.603110.3199.0100\nDISTL - Planmässige Abschreibungen 9'500.00 9'500 9'500.003110.3300.0200\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'0003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 47'650.00 50'000 35'950.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine / Institutionen 138'700.00 151'800 138'700.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'0003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 6'700.00 7'000 8'400.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Tiefbau - int. Verr. (3110/6150) 84'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur und Veranstaltungen- Rückerstattungen Dritter 226.303110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 106'300.45 60.00 110'122.05 240.00135'837 200\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 106'300.45 60.00 110'122.05 240.00135'837 200\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n188.40 200 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 7'014.603120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 407.85 300 259.253120.3120.0300\nWasser / Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n62'838.65 90'000 76'480.253120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 3'826.30 3'500 4'556.853120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter 1'654.30 2'000 1'516.353120.3130.0301\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 21'553.50 20'000 4'173.503120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 1'000 1'107.553120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 994.55 1'0003120.3144.0301\nObertor - Planmässige Abschreibungen 9'403.55 9'404 9'403.553120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen 5'433.35 5'433 5'433.353120.3300.0201\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 3'0003120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 60.00 200 240.003120.4472.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n32 Kultur allgemein 436'947.31 15'154.15 421'100 3'000 338'877.91 7'050.40\n322 Musik und Theater 178.30 500\n3220 Musik und Theater 178.30 500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 178.30 5003220.3120.0700\n329 Kultur, sonstiges 436'769.01 15'154.15 338'877.91 7'050.40420'600 3'000\n3290 Kultur, sonstiges 436'769.01 15'154.15 338'877.91 7'050.40420'600 3'000\n\nEngel-Saal - Mobiliar und Geräte 5'0003290.3110.0300\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 3'500 3'024.203290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 6'736.95 22'000 12'757.053290.3120.0300\nEngel-Saal - Dienstleistungen Dritter 9'876.65 15'000 21'316.553290.3130.0300\nFasnacht / Chienbäse - Dienstleistungen Dritter 286'324.01 250'000 180'129.213290.3130.0400\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 592.35 3'0003290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 908.95 1'500 473.903290.3159.0700\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 5003290.3161.0700\nEngel-Saal - Planmässige Abschreibungen 1'330.10 1'177.003290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nFasnacht-Chienbäse / Tiefbau - int. Verr. (3290/6150) 96'000.00 85'000 85'000.003290.3910.0700\nEngel-Saal: Rückerstattung Dritter 3'604.15 4'575.403290.4260.0300\nFasnacht / Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 11'550.00 3'000 2'475.003290.4260.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'419'557.74 312'656.08 2'517'762 292'600 2'467'329.89 283'433.25\n341 Sport 1'863'196.02 286'142.93 1'784'587.65 268'808.201'807'370 265'600\n3410 Übriger Sport 95'342.98 6'958.58 84'038.20 9'333.0063'913 17'000\n\nSport - Löhne 50'713.50 23'148 39'023.023410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'793.83 1'516 2'026.183410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 2'962.50 58 2'470.303410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 51.80 176 38.953410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 599.05 289 429.703410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 340.20 226 381.503410.3055.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n562.20 2'500 840.253410.3109.0600\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n7'000 7'703.603410.3143.0700\nVereins- und Sportler-Ehrungen 9'299.90 11'000 8'544.703410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 12'020.00 6'000 10'580.003410.3636.0600\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Tiefbau -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n16'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 2'908.58 2'000 5'978.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 8'0003410.4631.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 4'050.00 7'000 3'355.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 1'150'687.00 25'459.00 1'150'687.00 27'584.00986'300 11'500\nGarten- / Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 86'300 250'687.003411.3160.0300\nGarten- / Hallenbad - Betriebsbeitrag 900'000.00 900'000 900'000.003411.3634.0200\nGarten- / Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 9'380.00 11'500 11'505.003411.4450.0200\nGarten- / Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n617'166.04 253'725.35 549'862.45 231'891.20757'157 237'100\nStadionreinigung - Löhne 14'625.65 9'840 16'031.203414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'163.95 1'126 1'457.503414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse 1'798.203414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 133.35 131 167.053414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 222.15 215 278.253414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 173.80 168 323.853414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n18'057.23 12'000 10'037.033414.3101.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'316.40 3'000 2'040.903414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 34'131.45 30'000 31'326.303414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 638.76 629.023414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 1'848.45 1'800 3'028.153414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 108'811.66 106'000 60'267.203414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 9'054.89 5'000 6'342.703414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 251'000 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Sportplatz Zollschule 12'000.00 14'000 6'000.003414.3160.0301\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 72'877.10 72'877 75'620.303414.3300.0200\nStadion Gitterli / Tiefbau - int. Verrechnung (3414/6150) 252'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren SBB Installationsplatz 200'000.00 200'000 200'000.003414.4240.0300\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n19'942.00 8'000 1'728.403414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n982.50 1'000 885.003414.4240.0401\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSportanlagen - Rückerstattungen Dritter 3'433.703414.4260.0300\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'725.65 6'400 7'636.303414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nBaurechtszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n342 Freizeit 556'361.72 26'513.15 682'742.24 14'625.05710'392 27'000\n3420 Freizeit 337'505.15 9'195.00 474'208.55 7'252.15498'400 7'000\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 2003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'657.10 8'000 6'495.003420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 6'925.25 5'000 4'844.603420.3120.0700\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entsorgung 200 111.803420.3120.0702\nQuartierkeller Fraumatt - Energie 198.10 1'000 123.453420.3120.0703\nPark- und Zieranlagen - Honorare Fachexperten 298.85 10'000 23'482.903420.3132.0700\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 186.25 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 71'384.85 70'000 54'321.653420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 20'217.45 20'000 8'649.753420.3143.0700\nQuartierkeller Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 3'537.30 8'000 404.653420.3144.0703\nSchrebergärten: Pachten 1'800.003420.3160.0300\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 17'300.00 13'000 12'600.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Tiefbau - int. Verr. (3420/6150) 165'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Tiefbau - int. Verr. (3420/6150) 45'000.00 80'000 80'000.003420.3910.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n9'195.00 7'000 7'252.153420.4470.0300\n3421 Jugendhaus 197'940.37 190'004.04190'992\n\nHaus zur Allee - Energie 12'358.05 9'000 7'857.053421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 1'937.90 3'500 3'588.453421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'816.20 1'800 1'704.403421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 11'598.57 10'000 8'644.693421.3144.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 16'692.05 16'692 18'209.453421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 153'537.60 150'000 150'000.003421.3636.0400\n\n3422 Fahrendenstandplatz 20'916.20 17'318.15 18'529.65 7'372.9021'000 20'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 6'890.50 10'000 7'960.703422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 2'025.70 2'000 1'568.953422.3143.0400\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFahrende / Tiefbau - int. Verrechnung (3422/6150) 4'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n6'642.20 14'000 7'372.903422.4240.0700\nFahrende Standplatz - Beitrag Kanton 10'675.95 6'0003422.4611.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nGESUNDHEIT4 846'187.70 6'235'9506'606'668.34 5'656'916.20 921'386.80886'100\n41 Pflegeheime 4'087'396.25 3'736'000 80'000 3'435'540.00 171'143.25\n412 Pflegeheime 4'087'396.25 3'435'540.00 171'143.253'736'000 80'000\n4120 Pflegeheime 4'087'396.25 3'435'540.00 171'143.253'736'000 80'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'811'682.25 3'600'000 3'290'719.854120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 6'074.40 6'000 6'037.304120.3634.0400\nPflegeheime - §40 APG Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n238'660.00 120'000 123'717.654120.3637.0400\nPflegeheime - §42 APG Sicherstellung\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n30'979.60 10'000 15'065.204120.3637.0402\nPflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n80'000 171'143.254120.4637.0400\n42 Ambulante Krankenpflege 1'487'073.18 1'510'350 1'311'326.15\n421 Ambulante Krankenpflege 1'487'073.18 1'311'326.151'510'350\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'487'073.18 1'311'326.151'510'350\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 3'250.00 8'250 3'250.004210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 218'710.98 250'000 235'876.104210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 54'939.80 56'300 48'668.704210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 1'158'263.40 1'175'000 1'002'721.354210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 51'579.00 20'000 19'830.004210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 330.00 800 980.004210.3636.0403\n\n43 Gesundheitsprävention 1'032'198.91 846'187.70 989'600 806'100 910'050.05 750'243.55\n433 Schulgesundheitsdienst 1'032'198.91 846'187.70 909'050.05 750'243.55988'600 806'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 7'370.81 4'631.05 214.8512'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'290.81 1'600 1'088.554330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 6'080.00 11'000 3'542.504330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklasse Primar - int. Verr. (4330/2121) 100 214.854330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 1'024'828.10 846'187.70 904'419.00 750'028.70976'000 806'000\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 283'090.25 290'000 231'128.504331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 442'213.35 430'000 411'753.054331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 78'288.60 96'000 61'601.254331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 199'235.90 140'000 179'936.204331.3637.0201\nKinder- und Jugendzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n22'000.00 20'000 20'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 120'884.00 112'000 107'147.054331.4631.0200\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 251'019.80 264'000 221'649.804331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 474'283.90 430'000 421'231.854331.4637.0201\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'000.001'000\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'000.001'000\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 1'000 1'000.004340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 7'818'141.31 19'395'71819'002'211.29 18'405'398.07 7'298'500.466'930'594\n53 Alter + Hinterlassene 2'770'810.70 297'708.65 2'980'392 324'100 2'915'777.01 433'906.35\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n88'696.15 24'530.00 95'758.90 24'069.80100'000 24'100\n\n5310 Alters- und Hinterlassenen-\nversicherung AHV\n\n88'696.15 24'530.00 95'758.90 24'069.80100'000 24'100\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 88'696.15 100'000 95'758.905310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 24'530.00 24'100 24'069.805310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 1'532'035.00 1'769'611.001'664'647\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 1'532'035.00 1'769'611.001'664'647\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 1'532'035.00 1'664'647 1'769'611.005320.3631.0400\n535 Leistungen an das Alter 1'150'079.55 273'178.65 1'050'407.11 409'836.551'215'745 300'000\n5350 Leistungen an das Alter 1'150'079.55 273'178.65 1'050'407.11 409'836.551'215'745 300'000\n\nKommissionen - Alterskommission 4'480.00 2'000 1'520.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 46'323.85 45'984 45'059.955350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen 2'466.60 2'594 2'393.405350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'958.15 3'142 2'950.955350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 4'585.20 4'573 4'438.805350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 253.80 253 246.005350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 338.95 349 338.005350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 564.70 600 563.505350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 442.00 450 655.805350.3055.0400\nAlter - Aus- und Weiterbildung 518.00 5005350.3090.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 13'385.20 5'0005350.3130.0400\nAlters- und Pflegeregion Liestal - Dienstleistungen Dritter 4'000 963.505350.3130.0401\nAlter - Spesen 2005350.3170.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds 350.005350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 38'750.00 42'000 38'625.005350.3636.0400\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 2'240.85 4'100 3'205.955350.3636.0402\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze 1'032'422.25 1'100'000 949'446.265350.3637.0400\nLeistungen an Alter - Rückerstattungen Dritter 9'500.005350.4260.0400\nRückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 263'328.65 300'000 409'836.555350.4637.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen 350.005350.4940.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n54 Familie und Jugend 509'451.34 599'920 504'529.55\n544 Jugendschutz 75'426.10 72'202.7572'617\n5440 Jugendschutz, allgemein 75'426.10 72'202.7572'617\n\nKommissionen - Jugendkommission 1'0005440.3000.0400\nJugendkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n985440.3050.0400\nJugendkommission - Familienausgleichskasse BL 195440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 7'624.60 6'500 5'985.755440.3103.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 67'801.50 65'000 66'217.005440.3636.0400\n\n545 Leistungen an Familien 434'025.24 432'326.80527'303\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 302'770.00 304'058.15367'953\n\nLeistungen an Familien - Löhne 37'716.90 37'351 36'232.305450.3010.0401\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen 1'972.80 2'075 1'914.605450.3040.0401\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'469.45 2'446 2'388.855450.3050.0401\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 2'466.00 2'458 2'352.005450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 207.60 207 198.005450.3052.0402\nLeistungen an Familien - Unfallversicherung 282.80 284 273.605450.3053.0401\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 471.30 467 456.155450.3054.0401\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 368.60 365 530.805450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software / Lizenzen) 4'426.45 20'300 28'632.055450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 1'386.95 2'000 716.205450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 251'001.15 300'000 230'363.605450.3636.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 131'255.24 128'268.65159'350\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 83'528.30 100'000 98'724.105451.3636.0400\nJugend: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n14'100.00 7'000 1'050.005451.3636.0402\nFamilie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n33'626.94 52'350 28'494.555451.3636.0403\n56 Sozialer Wohnungsbau 54'308.90 40'000 40'197.10\n560 Sozialer Wohnungsbau 54'308.90 40'197.1040'000\n5600 Sozialer Wohnungsbau 40'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 40'0005600.3637.0400\n5601 Mietzinsbeiträge 54'308.90 40'197.10\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 54'308.90 40'197.105601.3637.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 15'667'640.35 7'520'432.66 15'775'406 6'606'494 14'944'894.41 6'864'594.11\n572 Sozialhilfe 11'134'003.01 4'389'960.67 10'798'656.26 4'052'694.3411'861'000 4'270'000\n5720 Sozialhilfe 8'768'648.48 3'516'587.27 8'815'386.54 3'352'873.849'956'000 3'680'000\n\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 6'936.00 6'000 6'000.005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n793'358.94 450'000 297'597.105720.3636.0400\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 7'968'353.54 9'500'000 8'511'789.445720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'152'327.77 3'500'000 3'230'383.445720.4260.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n364'259.50 180'000 122'490.405720.4611.0401\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 2'365'354.53 873'373.40 1'983'269.72 699'820.501'905'000 590'000\n\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 3'000.00 5'000 4'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 311'919.10 100'000 151'614.005722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 2'050'435.43 1'800'000 1'827'655.725722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n441'919.75 330'000 413'057.255722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n351'848.30 220'000 259'476.005722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 79'605.35 40'000 27'287.255722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 2'792'311.15 2'737'630.60 2'491'411.25 2'489'729.482'230'494 2'240'000\n5730 Asylwesen 2'792'311.15 2'737'630.60 2'491'411.25 2'489'729.482'230'494 2'240'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitrag Betreuung Convalere AG 2'209'932.05 1'850'000 1'897'451.415730.3635.0400\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) Unterstützungsbeiträge 241'632.41 300'000 283'881.205730.3637.0402\nAsylwesen / Asylwesen - int. Verr. (5730/5790) 340'746.69 80'494 310'078.645730.3910.0403\nAsywesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n48'886.45 90'000 82'059.605730.4260.0402\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 2'426'791.65 1'750'000 2'005'584.285730.4611.0400\nAsylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n261'952.50 400'000 402'085.605730.4611.0402\n579 Übriges Sozialwesen 1'741'326.19 392'841.39 1'654'826.90 322'170.291'683'912 96'494\n5790 Übriges Sozialwesen 1'741'326.19 392'841.39 1'654'826.90 322'170.291'683'912 96'494\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 35'228.90 35'000 30'992.105790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 128'321.70 184'843 105'835.805790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 676'259.50 603'916 561'187.855790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 316'0925790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 479'796.85 123'644 483'212.555790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 12'501.35 5'987 8'780.005790.3040.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 3'1135790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n83'546.10 55'806 75'450.305790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n20'7005790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 85'783.95 57'137 80'874.755790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 6'843.20 4'947 6'159.655790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 24'6605790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n1'8275790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 9'177.35 6'200 8'470.805790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 2'4005790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 16'000.70 10'688 14'423.155790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 3'9515790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 12'422.30 8'020 16'695.855790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 3'0915790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 13'511.60 19'800 24'166.105790.3090.0400\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 30'968.05 1'500 1'831.755790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 4'072.20 2'000 1'557.905790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 2'892.74 2'000 1'945.905790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 1'0005790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 555.55 3'000 994.205790.3103.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie -1'268.45 -5'785.555790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 1'571.10 1'000 2'635.355790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 9'739.90 5'000 2'339.205790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 1'000 390.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 8'222.15 80'000 136'215.605790.3132.0400\nSoziale Dienste - Honorare Leistungsabklärungen 4'458.85 40'000 12'329.755790.3132.0401\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 564.105790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales 724.305790.3150.0400\nSoziale Dienste: Spesen 1'998.15 3'000 1'332.205790.3170.0400\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 31'448.20 10'190 11'803.355790.3300.0200\nKompetenzkasse: Einlage in Fonds 10'451.65 1'518.155790.3511.0400\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 20'384.00 19'500 19'551.905790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 16'714.30 12'900 14'354.205790.3636.0401\nSoziale Dienste / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 28'000.00 25'000.005790.3910.0400\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 11'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n52'094.70 10'000 10'573.505790.4260.0401\nKompetenzkasse: Entnahme aus Fonds 6'000 1'518.155790.4511.0400\nAsylwesen / Asylwesen - int. Verr. (5730/5790) 340'746.69 80'494 310'078.645790.4910.0403\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nVERKEHR6 2'931'979.91 7'317'7025'987'576.05 5'545'505.78 2'637'113.023'930'700\n61 Strassenverkehr 5'908'918.27 2'875'779.91 7'230'178 3'870'700 5'452'930.23 2'575'283.02\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 5'908'918.27 2'875'779.91 5'452'930.23 2'575'283.027'230'178 3'870'700\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 5'908'918.27 2'875'779.91 5'452'930.23 2'575'283.027'230'178 3'870'700\n\nWerkhof Leitung / Sekretariat - Löhne 226'713.50 208'226 203'614.556150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 25'782.30 12'480 22'748.856150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 600'808.00 577'460 573'008.756150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 211'337.50 178'865 167'285.206150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 708'190.80 863'943 745'742.356150.3010.0704\nWerkhof Projektierung - Löhne 346'860.10 346'967 329'595.806150.3010.0705\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 18'059.32 51'283.256150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 51'516.10 53'960 55'058.306150.3040.0700\nTiefbau - übrige Zulagen 51'877.50 58'000 62'327.256150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 153'452.11 142'899 136'543.356150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 181'466.65 198'715 183'499.106150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 11'771.45 12'325 11'470.906150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 43'415.00 38'264 38'441.206150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung 1'6486150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 26'988.20 27'350 26'064.156150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 21'109.55 21'398 30'333.356150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 26'327.81 25'000 28'242.706150.3090.0700\nTiefbau - Personalrekrutierung 861.60 1'766.206150.3091.0700\nTiefbau - Sonstiger Personalaufwand 1'826.30 1'000 801.606150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 5'960.80 5'000 2'721.906150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'424.23 5'300 4'839.406150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'780.45 1'500 832.506150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 131'638.61 130'000 143'347.076150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 11'582.04 13'000 20'570.476150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n45'512.62 15'000 25'995.416150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'349.20 1'000 2'221.606150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 18'748.85 50'000 53'698.756150.3101.0705\nTiefbau - Strassenreinigung - Verbrauchsmat. 1'439.05 1'000 5'405.306150.3101.0706\nTiefbau - Fachliteratur 377.54 500 355.876150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 2'238.45 4'000 3'387.756150.3105.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 1'590.85 2'000 220.006150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n104.256150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 10'270.70 15'000 11'040.406150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 43'621.40 45'000 32'327.056150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n34'057.76 18'000 24'894.346150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n8'013.00 3'000 4'412.706150.3111.0703\nTiefbau - Abfalleimer 2'895.15 1'379.756150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 24'221.95 28'000 33'824.416150.3112.0700\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n7'588.55 9'000 2'339.306150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 163'865.85 125'000 121'378.906150.3120.0300\nVelostation - Energie 6'322.50 3'000 4'727.206150.3120.0301\nWerkhof - Energie 86'459.70 50'000 63'875.656150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie -610.00 3'300.006150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 6'282.00 7'000 3'468.806150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 105'961.39 135'000 127'069.246150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 4'129.90 3'700 4'015.856150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 1'180.25 2'0006150.3130.0702\nTiefbau - Fahrzeug-Vorführungen 444.65 2'0006150.3130.0703\nWerkhof Hochbau - Dienstleistung Dritter 21'898.50 25'850 25'349.696150.3130.0704\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen / Projektierung 78'115.03 80'000 55'041.526150.3131.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten 29'574.15 40'0006150.3132.0301\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n9'617.70 8'000 7'252.856150.3132.0800\nWerkhof - Sachversicherungen 11'173.35 10'500 10'484.906150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 15'890.80 17'500 17'708.516150.3134.0701\nFahrzeuge Tiefbau - Verkehrsabgaben 19'928.40 18'000 17'966.156150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 166'969.55 95'000 69'874.006150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 41'122.10 70'000 38'896.506150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 399'382.59 400'000 310'183.006150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 29'144.58 25'000 25'765.876150.3141.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 3'110.41 5'000 2'398.676150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 66'520.35 70'500 36'143.136150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 4'443.70 5'000 3'696.706150.3144.0800\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 30'902.61 16'000 30'255.406150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge / Ausrüstung 16'708.75 13'000 20'282.656150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen / Fahrzeuge 117'489.33 80'000 108'092.536150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 271.41 2'600 4'956.306150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 861.60 2'000 2'657.106150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 6'000 -491.206150.3160.0300\nWerkhof - Miete Maschinen / Fahrzeuge 8'901.47 12'000 4'869.256150.3161.0700\nTiefbau - Spesen 8.50 1'500 108.606150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 1'017'651.08 969'249 950'673.656150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 65'892.00 61'579 63'872.236150.3300.0201\nStrassen - Mob / Masch / Fzg - Planmässige Abschr. 199'611.88 172'901 192'766.776150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen 498.95 499 499.006150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 43'000.00 200'000 35'000.006150.3511.0300\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 71'414.00 80'000 49'150.006150.3635.0400\nTiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'0006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 43'000.00 200'000 35'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 32'183.60 40'000 43'775.756150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n24'473.00 30'000 35'477.456150.4240.0300\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 763'132.51 480'000 557'675.846150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n104'091.12 140'000 106'391.116150.4240.0402\nVeloparking - Einnahmen\nDienstleistungen\n\n22'881.27 20'000 19'624.016150.4240.0403\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren / Dienstleistungen\n\n9'534.50 6'000 10'398.506150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 81'038.90 40'000 82'901.106150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 2'0006150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 41'552.10 2'000 28'849.256150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 16'606.45 17'500.806150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 5'708.706150.4260.0703\nTiefbau: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte 30'830.406150.4260.0704\nTiefbau Allg.  - Rückerst. Dritter 4'092.80 1'000.006150.4260.0705\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n10'540.00 5'000 5'160.006150.4470.0300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n2'772.25 1'500 2'740.006150.4470.0301\nMiete Büroräumlichkeiten - Benützungsgebühr 7'200.00 7'200 7'200.006150.4470.0302\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n37'080.00 35'000 37'080.006150.4470.0800\nGartenunterhalt und Rasenpflege Sekundarschulen 30'000 11'903.556150.4611.0700\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 33'601.41 28'000 32'066.566150.4631.0400\nTiefbau Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 11'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nTiefbau / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr. (6150/7101) 13'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nTiefbau / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n19'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nTiefbau / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 7'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0200\nTiefbau / KG-Liegenschaften - int. Verr. (6150/2170) 27'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nTiefbau / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 34'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0701\nTiefbau / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 84'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nTiefbau / Fasnacht-Chienbäse - int. Verr. (6150/3290) 96'000.00 85'000 85'000.006150.4910.0703\nTiefbau / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 165'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nTiefbau / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 252'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nTiefbau / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 4'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nTiefbau / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 160'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nTiefbau / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 61'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nTiefbau / Abwasser - int. Verr. (6150/7201) 223'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nTiefbau / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nTiefbau / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 61'000.00 60'000 60'000.006150.4910.0711\nTiefbau / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 53'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nTiefbau / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 193'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nTiefbau / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 9'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nTiefbau / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 40'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nTiefbau / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 17'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nTiefbau / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 9'000.00 25'000 25'000.006150.4910.0717\nTiefbau / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000 5'000.006150.4910.0718\nTiefbau / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n16'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nTiefbau / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n5'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nTiefbau / Kinderspielplätze - int. Verr. (6150/3420) 45'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0721\nTiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'0006150.4910.0722\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n62 Öffentlicher Verkehr 78'657.78 56'200.00 87'524 60'000 92'575.55 61'830.00\n623 Agglomerationsverkehr 27'324.43 26'975.5523'824\n6230 Agglomerationsverkehr 27'324.43 26'975.5523'824\n\nBuswartekabinen - Sachversicherungen 342.456230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 9'458.18 8'000 10'788.306230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 642.70 600 621.306230.3160.0300\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.55 224 223.506230.3300.0200\nBuswartehallen / Tiefbau - int. Verr. (6230/6150) 17'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 51'333.35 56'200.00 65'600.00 61'830.0063'700 60'000\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 51'333.35 56'200.00 65'600.00 61'830.0063'700 60'000\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n51'333.35 56'000 56'000.006290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'700 9'600.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 56'200.00 60'000 61'830.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'996'301.97 7'609'0837'500'153.27 8'503'037.36 8'116'464.739'262'930\n71 Wasserversorgung 2'704'544.66 2'704'544.66 2'623'000 2'623'000 3'143'447.90 3'143'447.90\n710 Wasserversorgung 2'704'544.66 2'704'544.66 3'143'447.90 3'143'447.902'623'000 2'623'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'704'544.66 2'704'544.66 3'143'447.90 3'143'447.902'623'000 2'623'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 493'105.85 494'334 406'611.757101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 15'599.40 19'555 15'055.307101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 19'174.50 12'000 17'664.007101.3049.0700\nWasserversorgung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n33'580.35 32'371 27'849.857101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 43'082.60 42'824 35'252.407101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 2'780.75 2'758 2'250.207101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 12'215.85 10'435 9'309.807101.3053.0700\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 6'410.20 6'179 5'315.757101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 5'015.25 4'835 6'188.207101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 4'662.35 9'000 -8'503.857101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung 300.807101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 299.40 1'000 267.007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 1'582.95 2'000 2'338.407101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'844.15 6'000 2'827.507101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 329.00 4'000 51.957101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 600.00 1'100 571.057101.3103.0700\nWasserversorgung - Büromöbel und -geräte 98.25 2'000 2'832.007101.3110.0700\nWasserversorgung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'486.80 8'000 6'236.557101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n48'090.00 50'000 62'125.007101.3111.0701\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n236'147.95 100'000 209'088.257101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 1'461.50 1'500 821.457101.3112.0700\nWasserversorgung - übrige Anschaffungen 1'0007101.3119.0700\nWasserversorgung - Energie 108'758.20 130'000 109'986.657101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 19'998.25 25'000 26'433.307101.3130.0700\nWasserversorgung Beiträge - Dienstleist. Dritter 5'649.00 6'600 6'169.307101.3130.0701\nWasserversorgung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 28'966.71 30'000 22'675.357101.3130.0702\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nWasserversorgung Leckortung - Dienstleist. Dritter 10'676.25 20'000 15'425.807101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n1'148.25 5'000 6'712.657101.3130.0704\nWasserversorgung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n69'871.15 65'000 67'222.207101.3131.0300\nWasserversorgung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n12'125.50 30'000 25'330.607101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 8'678.56 30'000 2'060.007101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 6'150.15 15'000 4'972.397101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 1'902.00 1'800 1'872.007101.3137.0700\nReservoire / Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 242'245.30 270'000 250'588.007101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 305'062.35 312'000 272'411.157101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 123'516.55 80'000 164'466.307101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 2'809.35 5'000 1'674.707101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n12'829.95 10'000 10'446.607101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 1'000 459.607101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen 124'525.407101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 2'573.91 171'984.177101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 3'978.50 5'000 3'593.107101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 1'949.25 63'765 -1'251.907101.3300.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 271'131.08 326'344 814'114.297101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 28'513.45 40'000 30'858.607101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 38'892.40 37'000 35'180.357101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 9'421.90 20'000 15'005.207101.3612.0700\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 8'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Tiefbau Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 11'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Tiefbau Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n13'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 48'000.00 132'000 132'000.007101.3910.0700\nWasser / Tiefbau - int. Verr. (7101/6150) 160'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Tiefbau - int. Verr. (7101/6150) 61'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasserversorgung Mahnungen - Gebühren 2'227.86 2'000 986.407101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 40'149.75 30'000 42'450.707101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'326'360.30 2'445'000 2'433'188.757101.4240.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n9'348.00 5'000 19'840.007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 250'318.75 120'000 385'134.857101.4250.0700\nWasserversorgung - Rückerstattungen Dritter 6'543.757101.4260.0700\nWasserversorgung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n1'392.757101.4260.0701\nWasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n233'615.207101.4391.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'299.25 6'000 6'549.257101.4470.0300\nBGV - Löschbeitrag Hydranten 26'800.007101.4631.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag 15'640.00 15'000 15'139.007101.4632.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen 26'008.007101.4940.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'679'320.75 2'679'320.75 2'804'529 2'804'529 3'187'426.50 3'187'426.50\n720 Abwasserbeseitigung 2'679'320.75 2'679'320.75 3'187'426.50 3'187'426.502'804'529 2'804'529\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'679'320.75 2'679'320.75 3'187'426.50 3'187'426.502'804'529 2'804'529\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 823.15 5'000 1'270.007201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n10'885.35 7'500 2'118.557201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 12'721.50 2'0007201.3120.0700\nAbwasserbeseitigung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n125'523.45 120'000 131'813.207201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 900.00 1'300 3'944.407201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen / Projektierungen\n\n75'277.45 65'000 71'993.357201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n17'784.60 40'000 44'290.707201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n155.55 10'000 3'264.607201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 2'5007201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n230'026.15 320'000 104'702.257201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 645.00 30'000 20'941.207201.3143.0701\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 9'386.90 5'700 -2'242.707201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 1'273.65 8'5297201.3300.0200\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'871'918.00 1'800'000 2'418'330.957201.3611.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 8'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Tiefbau Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n19'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 42'000.00 302'000 302'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Tiefbau - int. Verr. (7201/6150) 223'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Tiefbau - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 63'077.50 150'000 53'093.507201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 2'089.50 2'000 891.527201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren / Dienstleistungen\n\n2'378'191.00 2'487'000 2'475'153.507201.4240.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n286'259.507201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 217'174.75 165'529 372'028.487201.4510.0700\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen 18'788.007201.4940.0701\n\n73 Abfallwirtschaft 1'380'285.81 1'367'664.21 1'333'401 1'322'401 1'361'658.78 1'355'133.03\n730 Abfallwirtschaft 1'380'285.81 1'367'664.21 1'361'658.78 1'355'133.031'333'401 1'322'401\n7300 Abfallbewirtschaftung 12'621.60 6'525.7511'000\n\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 3'591.40 3'0007300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 1'705.407300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 66.80 122.557300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 6'138.00 6'000 5'520.807300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 1'120.00 882.407300.3130.0701\nHochbau Kadaversammelstelle 2'0007300.3144.0700\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'367'664.21 1'367'664.21 1'355'133.03 1'355'133.031'322'401 1'322'401\nAbfall Adaministration - Löhne 43'239.80 31'494 30'860.707301.3010.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Erziehungszulagen 241.80 239 184.807301.3040.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'837.30 2'062 2'019.757301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 4'375.95 3'282 3'138.607301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n231.65 170 165.007301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 338.10 300 252.207301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers. 2357301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 540.80 393 386.057301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 423.90 308 448.557301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 1'000 1'934.207301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 633.05 500 867.907301.3100.0700\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nAbfallvignetten - Drucksachen 5'631.25 18'000 41'898.457301.3102.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 5'971.55 4'300 6'188.357301.3102.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n5007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'500 38.507301.3111.0700\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'938.05 12'000 19'351.957301.3111.0701\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 99'498.25 100'000 91'510.257301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 190'055.80 180'000 180'275.157301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 22'109.70 25'000 24'055.407301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 17'873.65 20'000 20'718.257301.3130.0703\nAbfall Provision Vignettenverk. - Dienstleist. Dritter 35'227.05 25'000 40'053.807301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 325.00 100 160.007301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n66.55 1007301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 421'698.60 438'000 415'622.457301.3130.0708\nAbfall ISS - Dienstleistungen Dritter 25'176.90 42'000 35'863.807301.3130.0709\nAbfall Entsorgung - Dienstleistungen Dritter 900.007301.3130.0710\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleistungen Dritter 2'182.00 2'000 708.507301.3130.0711\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 4'876.65 5'000 5'987.407301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n20'331.56 300 13'380.407301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF) 11'058.607301.3130.0799\nAbfall - Sachversicherungen 4'0007301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 2'982.30 12'000 1'262.407301.3149.0700\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 26'500.65 40'000 30'963.107301.3161.0700\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 11'618.10 11'618 12'628.957301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss 54'568.787301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 111'779.65 115'000 101'248.057301.3635.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag Velostation 108'000.00 90'000 88'391.357301.3635.0701\nAbfall / Verwaltung - int. Verr. (7301/0220) 72'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Tiefbau - int. Verr. (7301/6150) 61'000.00 60'000 60'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Tiefbau - int. Verr. (7301/6150) 53'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 111.44 100 83.587301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb. / Dienstleist. 927'243.00 890'000 1'036'895.907301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb. / Dienstleist. 176'645.00 160'000 209'879.907301.4240.0701\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n1'581.85 500 284.407301.4240.0799\nMüllgrossbehälter - Verkäufe 1'559.70 2'079.657301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 35'618.65 60'000 69'349.557301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 30'279.05 35'000 35'723.157301.4260.0701\nAbfallwesen - Bussen 350.007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 280.40 486.907301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 192'010.12 176'8017301.4510.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung 2'335.007301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 10'261.20 25'686 25'077.10\n741 Gewässerverbauungen 10'261.20 25'077.1025'686\n7410 Gewässerverbauungen 10'261.20 25'077.1025'686\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 4'575.30 5'000 4'391.157410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 685.90 686 685.957410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Tiefbau - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n5'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n75 Arten- und Landschaftsschutz 41'122.35 49'600 62'319.30\n750 Arten- und Landschaftsschutz 41'122.35 62'319.3049'600\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 41'122.35 62'319.3049'600\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n5'201.25 5'600 27'212.457500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 61.40 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n35'859.70 44'000 35'049.157500.3637.0300\n76 Tierhaltung und übriger Umweltschutz 78'401.23 87'469.20 75'615 75'000 46'601.19 77'853.95\n762 Tierhaltung 39'823.35 81'690.00 20'010.75 75'030.0030'000 71'000\n7620 Hundehaltung 39'823.35 81'690.00 20'010.75 75'030.0030'000 71'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 16'414.55 7'000 10.757620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'408.80 3'0007620.3111.0700\nHundehaltung / Tiefbau - int. Verr. (7620/6150) 9'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n13'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\nHundewesen - Benützungsgebühren / Dienstleist. 81'690.00 70'000 75'030.007620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen 1'0007620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 38'577.88 5'779.20 26'590.44 2'823.9545'615 4'000\n7690 Übriger Umweltschutz 38'577.88 5'779.20 26'590.44 2'823.9545'615 4'000\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nToilettenanlagen - Energie 1'672.45 2'500 238.207690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 11'656.05 10'000 7'402.207690.3130.0300\nÖffentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 3'745.65 3'000 257.607690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 2'154.00 10'0007690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 5'0007690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 300 116.007690.3134.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 6'423.53 500 5'650.347690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 3'926.20 5'315 3'926.107690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 9'000 9'000.007690.3634.0700\nErlös WC-Anlage 2'559.40 2'000 1'658.207690.4240.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 3'219.80 2'0007690.4260.0400\nÖffentliche Toilettenanlagen - Rückerstattungen 1'165.757690.4260.0700\n\n77 Friedhof und Bestattung 427'758.70 115'303.15 424'377 98'000 441'233.50 121'147.45\n771 Friedhof und Bestattung 427'758.70 115'303.15 441'233.50 121'147.45424'377 98'000\n7710 Friedhof und Bestattung 427'758.70 115'303.15 441'233.50 121'147.45424'377 98'000\n\nFriedhof - übrige Zulagen 1'400.00 700 1'400.007710.3049.0700\nFriedhof - Büromaterial 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 4'099.45 3'600 3'939.207710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'721.00 3'000 6'722.707710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 60.65 6007710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 2007710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'748.65 3'000 1'075.907710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhof - Energie 19'844.00 20'000 11'688.407710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n73'265.00 65'000 71'540.807710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 829.40 1'000 829.407710.3130.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 903.70 800 742.207710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 211.00 200 207.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 29'534.48 30'000 45'013.607710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 14'193.67 10'000 10'010.657710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 3007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 9'463.35 10'377 10'315.757710.3300.0200\nBestattung - Beiträge 10'484.35 4'500 9'747.907710.3637.0200\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n65'000.00 60'000 58'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Tiefbau - int. Verr. (7710/6150) 193'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'760.15 3'500 3'447.757710.4210.0200\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 66'348.20 69'500 63'371.057710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 45'194.80 25'000 54'328.657710.4260.0700\n\n79 Raumordnung 178'458.57 42'000.00 272'875 2'340'000 235'273.09 231'455.90\n790 Raumordnung 178'458.57 42'000.00 235'273.09 231'455.90272'875 2'340'000\n7900 Raumplanung 178'458.57 42'000.00 235'273.09 231'455.90272'875 2'340'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 500 85.007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n1'550.90 7'000 2'584.807900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 15'357.05 22'000 14'273.777900.3130.0301\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n10'247.68 30'000 32'924.177900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n41'287.75 83'500 44'639.057900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 9'592.40 10'000 22'050.007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n10'0007900.3132.0305\nRaumplanung - Arealentwicklungen 5'762.35 20'000 27'248.107900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 94'660.44 89'875 91'468.207900.3320.0200\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 42'000.00 2'340'000 231'455.907900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 179'634.64 143'656143'077.05 141'402.06 309'700.35212'900\n81 Landwirtschaft 891.60 956 957.75\n814 Produktionsverbesserungen 891.60 957.75956\n8140 Produktionsverbesserungen 891.60 957.75956\n\nBaumwärter / Ackerbaustellenleiter - Löhne 800.00 880 880.008140.3010.0200\nBaumwärter / Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n588140.3050.0200\nBaumwärter / Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.60 7 1.758140.3053.0200\nBaumwärter / Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n118140.3054.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 90.00 76.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 100'043.75 95'000 91'416.00\n820 Forstwirtschaft 100'043.75 91'416.0095'000\n8200 Forstwirtschaft 100'043.75 91'416.0095'000\n\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 15'043.75 10'000 6'166.008200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n10'000.00 10'000 10'250.008200.3632.0701\n83 Jagd und Fischerei 5'707.70 12'857.00 3'300 12'900 5'707.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 5'707.70 12'857.00 5'707.70 12'857.003'300 12'900\n8300 Jagd und Fischerei 5'707.70 12'857.00 5'707.70 12'857.003'300 12'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 5'422.00 3'000 5'422.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 10'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 2'900 2'857.008300.4100.0401\n\n84 Tourismus 24'000.00 24'400 24'000.00\n840 Tourismus 24'000.00 24'000.0024'400\n8400 Tourismus 24'000.00 24'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 24'000.00 24'400 24'000.008400.3130.0400\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 12'434.00 20'000 19'320.61 7'539.00\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 12'434.00 19'320.61 7'539.0020'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 12'434.00 19'320.61 7'539.0020'000\n\nStadtmarketing 12'434.00 20'000 19'320.618500.3192.0100\nStadtmarketing Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 7'539.008500.4260.0100\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n87 Energie 166'777.64 200'000 289'304.35\n871 Elektrizität 55'442.00 47'582.0050'000\n8710 Elektrizität 55'442.00 47'582.0050'000\n\nElektra BL - Konzessionen 55'442.00 50'000 47'582.008710.4120.0300\n872 Gas 111'335.64 241'722.35150'000\n8720 Gas 111'335.64 241'722.35150'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 111'335.64 150'000 241'722.358720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 57'931'697.39 1'772'9674'164'050.43 1'958'008.25 52'531'724.0453'676'312\n91 Steuern 481'686.90 49'261'568.11 354'000 47'449'084 358'493.30 46'275'158.12\n910 Steuern 481'686.90 49'261'568.11 358'493.30 46'275'158.12354'000 47'449'084\n9100 Steuern aktuelles Jahr 45'145'956.20 70'000.00 43'893'571.8046'714'084\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen 70'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 34'356'648.60 35'686'539 32'938'600.259100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'091'482.75 4'317'682 3'348'951.809100.4001.0200\nQuellensteuern Nat. Personen 3'789'365.90 2'800'000 3'263'575.809100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 3'314'757.05 3'276'051 3'520'520.909100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 593'701.90 633'812 821'923.059100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 444'528.05 3'620'877.61 251'076.65 1'892'204.82320'000 80'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 434'067.35 300'000 236'034.509101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 10'460.70 20'000 15'042.159101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkommenst. nat. Personen -26'342.95 -20'000 -31'908.689101.4000.0200\nSteuern 2018 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0238\nSteuern 2020 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0240\nSteuern 2021 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0241\nSteuern Vorjahre - Einkommenssteuern nat. Personen 653'755.65 854'758.859101.4000.0500\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0237\nSteuern 2018 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0238\nSteuern 2020 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0240\nSteuern 2021 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0241\nSteuern Vorjahre - Vermögenssteuern nat. Personen 254'072.50 319'943.659101.4001.0500\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0237\nSteuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0238\nSteuern 2020 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0240\nSteuern 2021 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0241\nSteuern Vorjahre - Ertragssteuern jur. Personen 2'780'559.95 737'488.759101.4010.0500\nSteuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0238\nSteuern 2019 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0239\nSteuern 2020 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0240\nSteuern 2021 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0241\nSteuern Vorjahre - Kapitalsteuern jur. Personen -155'631.40 -139'722.959101.4011.0500\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 114'463.86 100'000 151'645.209101.4293.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 37'158.85 494'734.30 37'416.65 489'381.5034'000 655'000\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSteuern - Vergütungszinsen 37'158.85 34'000 37'416.659102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 494'734.30 655'000 489'381.509102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 499'359.00 6'994'802.00 991'827 4'947'959 586'100.00 5'379'102.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 499'359.00 6'994'802.00 586'100.00 5'379'102.00991'827 4'947'959\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 499'359.00 6'994'802.00 586'100.00 5'379'102.00991'827 4'947'959\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich 485'1209300.3622.0200\nFinanzierung Solidaritätsbeitrag 154'060.00 155'575 149'640.009300.3625.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 345'299.00 351'132 436'460.009300.3631.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'292'482.00 1'152'480 1'152'480.009300.4621.0201\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 1'984'789.00 773'608.009300.4622.0201\nKanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe 857'993.00 841'882 894'499.009300.4625.0200\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 763'941.00 1'086'457 781'864.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'791'140.00 1'867'140 1'776'651.009300.4631.0201\nKanton: Abfederung Vermögenssteuern -\nKompensationsleistung\n\n304'457.009300.4631.0203\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 561'632.05 711'831 582'525.10\n940 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 561'632.05 582'525.10711'831\n9400 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen 561'632.05 582'525.10711'831\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer 561'632.05 711'831 582'525.109400.4600.0200\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 597'917.88 1'098'842.52 424'040 553'338 327'267.74 276'948.37\n961 Zinsen 387'545.90 44'953.12 280'032.53 2'522.26285'040 6'404\n9610 Zinsen 387'545.90 44'953.12 280'032.53 2'522.26285'040 6'404\n\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 230.109610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 56'450.00 65'000 54'663.289610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 2.25%, 40 Jahre) 282'908.90 220'040 225'139.159610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610) 48'187.009610.3940.0200\nFV Wertschriften / Konten - Zinsen flüssige Mittel 1'504.05 330.359610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n5'177.15 6'000 1'204.559610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen 38'267.89 583.339610.4402.0200\nFV Wertschriften - Dividenden 4.03 404 404.039610.4420.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n91'032.23 1'042'549.70 96'570.69 256'586.30107'000 523'934\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n91'032.23 1'042'549.70 96'570.69 256'586.30107'000 523'934\n\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 17'292.64 22'000 29'248.069630.3132.0300\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'768.45 1'500 1'530.509630.3134.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 35'733.60 28'500 20'472.259630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 21'823.35 35'000 28'871.939630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 14'414.19 20'000 16'447.959630.3439.0800\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 39'652.10 43'300 39'466.509630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts- / Pacht- / Mietzinsen 344'937.60 274'634 332'928.809630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht- / Mietzinsen Liegenschaft FV 194'960.00 206'000 188'996.009630.4430.0800\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 463'000.00 -304'805.009630.4443.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 119'339.75 11'339.70 -49'335.48 17'839.8132'000 23'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 119'339.75 11'339.70 -49'335.48 17'839.8132'000 23'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 22'000.00 -96'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 88'307.16 21'000 27'206.909690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste -0.90 2.009690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 1.90 1.409690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste -0.209690.3181.0203\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 9'031.59 11'000 8'319.269690.3420.0200\nÜbriger Finanzaufwand - Negativzinsen 11'135.169690.3499.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 11'339.70 23'000 17'097.859690.4290.0200\nÜbriger Finanzertrag - Negativzinsen 741.969690.4499.0200\n\n97 Rückverteilungen 13'938.71 11'000 17'406.45\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 13'938.71 17'406.4511'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 13'938.71 17'406.4511'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 13'938.71 11'000 17'406.459710.4699.0200\n99 Nicht aufgeteilte Posten 2'585'086.65 914.00 3'100 3'100 686'147.21 584.00\n990 Finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 625'563.21\n9900 Finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 625'563.21\n\nEinlage in finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 625'563.219900.3894.0200\n995 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n29'706.00 914.00 60'584.00 584.003'100 3'100\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n29'706.00 914.00 60'584.00 584.003'100 3'100\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 29'000.00 60'000.009950.3010.0200\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 800 584.009950.3105.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 1009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds 272.009950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds 141.009950.3511.0101\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds 60.009950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds 233.009950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 1'2009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter -292.00 200 292.009950.4260.0100\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'2009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 500.009950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 600 292.009950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'1009950.4511.0203\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen 233.009950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen 272.009950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen 141.009950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen 60.009950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 - 09.04.2024  16:48Erstellt durch Jiashun Hu\n\n78'731'810.8878'731'810.8880'765'21980'816'25583'292'072.39\n\n83'292'072.39 83'292'072.39\n\n83'292'072.39\n51'036\n\n80'816'255 80'816'255 78'731'810.88 78'731'810.88\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 100'000109'492.55 45'581.40\n109'492.55 100'000 45'581.40Nettoausgaben\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 160'00069'262.74 14'875.60210'000\n69'262.74 50'000 14'875.60Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nBILDUNG2 1'556'0003'213'500.56 1'946'827.52\n3'213'500.56 1'556'000 1'946'827.52Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 510'000.00 500'0005'577.45 35'141.90 340'000.00340'000\n504'422.55 160'000 304'858.10Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 850'000587'408.90 31'111.55\n587'408.90 850'000 31'111.55Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 778'000.00 6'177'0005'203'739.36 5'578'268.06 1'374'000.001'635'000\n4'425'739.36 4'542'000 4'204'268.06Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 195'747.05 4'231'000518'831.60 900'584.49 1'101'125.00800'000\n323'084.55 3'431'000 200'540.51Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2023\n\n- 77 - 22.03.2024  15:52Erstellt durch Jiashun Hu\n\n2'815'125.008'552'390.522'985'00013'574'0001'483'747.05\n8'224'066.11\n\n9'707'813.16 9'707'813.16\n\n9'707'813.16\n10'589'000\n\n13'574'000 13'574'000\n5'737'265.52\n\n8'552'390.52 8'552'390.52\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 13'574'0009'707'813.16 8'552'390.52\n50 Sachanlagen 9'540'612.37 8'221'529.7313'028'000\n500 Grundstücke\n5000 Grundstücke\n501 Strassen / Verkehrswege 5'018'848.13 5'334'039.895'077'000\n5010 Strassen / Verkehrswege 5'018'848.13 5'077'000 5'334'039.89\n502 Wasserbau\n5020 Wasserbau\n503 Übriger Tiefbau 368'532.11 384'840.151'837'000\n5030 Übrige Tiefbauten 368'532.11 1'837'000 384'840.15\n504 Hochbauten 3'836'155.60 2'044'361.474'994'000\n5040 Hochbauten 3'836'155.60 4'994'000 2'044'361.47\n505 Waldungen\n5050 Waldungen\n506 Mobilien 300'740.58 386'095.07570'000\n5060 Mobilien 300'740.58 570'000 386'095.07\n509 Übrige Sachanlagen 16'335.95 72'193.15550'000\n5090 Übrige Sachanlagen 16'335.95 550'000 72'193.15\n52 Immaterielle Anlagen 167'200.79 330'860.79546'000\n520 Software 82'659.70 19'836.20100'000\n5200 Software 82'659.70 100'000 19'836.20\n521 Patente / Lizenzen\n5210 Patente / Lizenzen\n529 Übrige immaterielle Anlagen 84'541.09 311'024.59446'000\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 84'541.09 446'000 311'024.59\n54 Darlehen\n544 Öffentliche Unternehmungen\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen\n56 Eigene Investitionsbeiträge\n562 Gemeinden und Zweckverbände\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n564 Öffentliche Unternehmungen\n5640 Inv.-Beiträge an öff. Unternehmung\n565 Private Unternehmungen\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2023\n\n- 78 - 22.03.2024  15:54Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n590 Passivierungen\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n591 Übertrag Einnahmeüberschuss\n\nin die Erfolgsrechnung\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2023\n\n- 79 - 22.03.2024  15:54Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 1'483'747.05 2'815'125.002'985'000\n60 Übertragung von Sachanlagen\n\nin das Finanzvermögen\n600 Übertragung von Grundstücken\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV\n606 Übertragung Mobilien\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen\n63 Investitionsbeiträge für\n\neigene Rechnung\n973'747.05 2'475'125.002'645'000\n\n630 Bund 450'000.00225'000\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 225'000 450'000.00\n631 Kanton 57'754.501'410'000\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 1'410'000 57'754.50\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n632 Gemeinden und Zweckverbände 778'000.00 724'000.00\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 778'000.00 724'000.00\n634 Öffentliche Unternehmungen 200'000.00\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 200'000.00\n635 Private Unternehmungen\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen\n636 Private Organisationen ohne\n\nErwerbszweck\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw.\n637 Private Haushalte 195'747.05 1'043'370.501'010'000\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 210'000\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 195'747.05 800'000 1'043'370.50\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten\n64 Rückzahlung von Darlehen 510'000.00 340'000.00340'000\n644 Öffentliche Unternehmungen 510'000.00 340'000.00340'000\n6440 Rückzahlung von Darlehen 510'000.00 340'000 340'000.00\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\n\nFinanzvermögen\n654 Öffentliche Unternehmungen\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2023\n\n- 80 - 22.03.2024  15:54Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n690 Aktivierungen\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2023\n\n- 81 - 22.03.2024  15:54Erstellt durch Jiashun Hu\n\n2'815'125.008'552'390.522'985'00013'574'0001'483'747.05\n8'224'066.11\n\n9'707'813.16 9'707'813.16\n\n9'707'813.16\n10'589'000\n\n13'574'000 13'574'000\n5'737'265.52\n\n8'552'390.52 8'552'390.52\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 100'000109'492.55 45'581.40\n02 Allgemeine Dienste 109'492.55 100'000 45'581.40\n022 Allgemeine Dienste 82'659.70 19'836.20100'000\n0220 Allgemeine Dienste 82'659.70 19'836.20100'000\n\nSW Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierung) 82'659.70 19'836.200220.5200.0247\nEvaluation und Einführung neues IT-System 100'0000220.5200.0323\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 26'832.85 25'745.20\n0290 Verwaltungsliegenschaften 26'832.85 25'745.20\n\nRathaus - Projekt Alarmierung 26'832.85 25'745.200290.5040.0287\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 160'00069'262.74 14'875.60210'000\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 2'506.35\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 2'506.35\n1400 Allgemeines Rechtswesen 2'506.35\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 2'506.351400.5290.0152\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 69'262.74 160'000 210'000 12'369.25\n162 Bevölkerungsschutz 69'262.74 12'369.25160'000 210'000\n1620 Zivilschutz 69'262.74 12'369.25160'000 210'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 16'603.39 12'369.251620.5040.0146\nKP Frenke: Umbau ZSA 52'659.35 160'0001620.5040.0286\nZS: KP Frenke Entnahme Ersatzabgabefonds 210'0001620.6370.0286\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nBILDUNG2 1'556'0003'213'500.56 1'946'827.52\n21 Obligatorische Schule 3'213'500.56 1'556'000 1'946'827.52\n212 Primarschule 108'580.00\n2120 Primarschule 108'580.00\n\nICT Schulen: Informatik-Ausrüstung 108'580.002120.5060.0267\n217 Schulliegenschaften 3'213'500.56 1'838'247.521'556'000\n2170 Kindergarten 59'164.55 100'758.1540'000\n\nKG Radacker: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 59'164.55 40'000 100'758.152170.5040.0282\n2171 Primarschule 3'154'336.01 1'737'489.371'516'000\n\nSA Frenke Sporthallen: Erhaltung Gebrauchstauglichkeit 51'569.142171.5040.0262\nSA Fraumatt: Primar: Erweiterung Modulbau 116'573.90 94'000 67'051.952171.5040.0263\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Projekt) 46'000 21'707.752171.5040.0264\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 50'000 830'356.612171.5040.0269\nSA Frenke Primar: Massnahmen im Zusammenhang \nSanierung SEK 1\n\n46'319.002171.5040.0283\nProjekt Alarmierung Schulhäuser 43'493.61 185'023.002171.5040.0288\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 2'171'634.29 400'000 272'191.622171.5040.0299\nSA Frenke: Erhalt der Gebrauchstauglichkeit 20'869.90 36'000 263'270.302171.5040.0300\nSA Frenke: Sporthallen: Fassadendichtungen 74'600.35 100'0002171.5040.0311\nSA Fraumatt: Umnutzung Hauswartwohnung als Schulraum 276'419.81 280'0002171.5040.0312\nSA Fraumatt: Erweiterungsbau Vorprojekt (SIA Phase 31) 138'000.00 150'0002171.5040.0313\nSA Rotacker: Hauptbau Schliessanlage 51'165.25 50'0002171.5040.0314\nSA Rotacker: Ersatzanschaffung  Schulmobiliar 258'118.50 260'0002171.5060.0257\nSA Frenke Primar: Fertigstellung Spielplatz 3'460.40 50'0002171.5060.0310\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 510'000.00 500'0005'577.45 35'141.90 340'000.00340'000\n32 Kultur allgemein 5'577.45 500'000 35'141.90\n329 Kultur, sonstiges 5'577.45 35'141.90500'000\n3290 Kultur, sonstiges 5'577.45 35'141.90500'000\n\nStadtsaal (ehemals Engelsaal) 5'577.45 500'000 35'141.903290.5040.0245\n\n34 Sport und Freizeit 510'000.00 340'000 340'000.00\n341 Sport 510'000.00 340'000.00340'000\n3411 Gartenbad 510'000.00 340'000.00340'000\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen Rückzahlung 510'000.00 340'000 340'000.003411.6440.0261\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 850'000587'408.90 31'111.55\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 587'408.90 850'000 31'111.55\n579 Übriges Sozialwesen 587'408.90 31'111.55850'000\n5790 Übriges Sozailwesen 587'408.90 31'111.55850'000\n\nWohnheim für Asylsuchende 587'408.90 850'000 31'111.555790.5040.0285\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nVERKEHR6 778'000.00 6'177'0005'203'739.36 5'578'268.06 1'374'000.001'635'000\n61 Strassenverkehr 5'203'739.36 778'000.00 6'027'000 1'635'000 5'578'268.06 1'374'000.00\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 5'203'739.36 778'000.00 5'578'268.06 1'374'000.006'027'000 1'635'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 5'203'739.36 778'000.00 5'578'268.06 1'374'000.006'027'000 1'635'000\n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 436.206150.5010.0040\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 1'432'922.38 1'500'000 177'017.346150.5010.0198\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung) 10'517.70 184'399.006150.5010.0202\nSBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 306'521.98 400'000 1'292.406150.5010.0226\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - Realisation 100'148.65 992'516.376150.5010.0230\nHeidenlochstrasse: Landerwerb 19'439.95 418'041.656150.5010.0231\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Strasse 43'691.956150.5010.0232\nLanghagstrasse: Strassenverbreiterung 4'855.706150.5010.0233\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) 84'602.73 22'428.236150.5010.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Belag 18'041.156150.5010.0252\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation Realisation 1'872'172.46 1'250'000 2'134'939.906150.5010.0260\nSBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 150'0006150.5010.0271\nErweiterung Strassenbeleuchtung LED 104'596.95 215'000 290.806150.5010.0279\nSBB 4-Spurausbau:Verlegung Tiergartenstrasse 270'000 264'750.006150.5010.0289\nSBB 4-Spurausbau:Beteiligung Personenunterführung 1'060'000.00 1'077'000 1'059'000.006150.5010.0291\nSBB 4-Spurausbau: Begegnungszone Sichtern 23'069.63 200'000 17'194.906150.5010.0292\nSBB-4-Spurausbau: Stützmauer Sichtern Begrünung 15'0006150.5010.0293\nWerkhof: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 129'393.60 140'0006150.5040.0316\nFZ: Holder, C345 Ersatz -15'409.52 167'438.076150.5060.0249\nIveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 80'000 76'790.106150.5060.0268\nKleintraktor Schanzlin 54'571.20 130'0006150.5060.0321\nWerkhof: Einrichtung Elektroladestation 50'0006150.5060.0322\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung) 16'335.95 550'0006150.5090.0188\nBeiträge Velosteg von SBB-BAV 200'000 450'000.006150.6300.0198\nBegrünung Stützmauer - Beitrag SBB 25'0006150.6300.0293\nBeiträge Velostege Agglomerationsprogramm 325'0006150.6310.0198\nAgglomerationsprogramm 3. Generation, Velostation 1'085'0006150.6310.0260\nBeitrag: AGGLO Basel Velostation 565'000.00 603'000.006150.6320.0010\nBeitrag: AGGLO Basel Orisstege 213'000.00 121'000.006150.6320.0198\nBeitrag SBB: Velostation 200'000.006150.6340.0012\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n62 Öffentlicher Verkehr 150'000\n623 Agglomerationsverkehr 150'000\n6230 Agglomerationsverkehr 150'000\n\nWasserturmplatz: Ausbau Bushaltestelle\nbehindertengerechtes Stadtzentrum\n\n150'0006230.5030.0320\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 195'747.05 4'231'000518'831.60 900'584.49 1'101'125.00800'000\n71 Wasserversorgung 297'739.46 122'879.05 3'320'000 500'000 420'612.15 654'227.35\n710 Wasserversorgung 297'739.46 122'879.05 420'612.15 654'227.353'320'000 500'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 297'739.46 122'879.05 420'612.15 654'227.353'320'000 500'000\n\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 42'114.11 11'919.507101.5030.0204\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser 4'751.05 215'0007101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser 2'240.00 152'0007101.5030.0228\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung 105'0007101.5030.0229\nHeidenlochstrasse - Realisation 23'393.80 36'170.807101.5030.0230\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Wasser 49'211.257101.5030.0251\nHelgenweid-Liestal: WB Ausbau 124'734.307101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus -11'225.357101.5030.0255\nSBB 4-Spurausbau Rufsteinweg (Brücke) 15'049.70 1'992.057101.5030.0271\nAllmendstrasse Wärmeverbund Wasserleitungsersatz 66'781.40 111'400.807101.5030.0276\nSeltisbergerstrasse Eglisackerstrasse 10'587.107101.5030.0278\nSBB 4: Spurausbau: Spitalstrasse - Wasser 28'439.75 250'0007101.5030.0325\nFernwärme Industriestrasse - Ersatz Wasserleitung 500'0007101.5030.0326\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 65'758.40 98'000 97'889.507101.5040.0177\nReservoir Burg: Instandsetzung / Verkleinerung 3'856.557101.5040.0239\nReservoir Burg: Abbruch / Neubau 2'000'0007101.5040.0324\nFZ: VW Caddy Ersatz 33'286.907101.5060.0240\nWasseranschlussbeiträge 122'879.05 500'000 654'227.357101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 137'820.50 72'868.00 485'000 300'000 102'883.65 389'143.15\n720 Abwasserbeseitigung 137'820.50 72'868.00 102'883.65 389'143.15485'000 300'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 137'820.50 72'868.00 102'883.65 389'143.15485'000 300'000\n\nHeidenlochstrasse (Kasino bis Grammetstrasse) Realisation Abwasser 38'601.80 26'099.107201.5030.0230\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Abwasser 36'549.407201.5030.0232\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation 100'0007201.5030.0236\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Abwasser 67'794.357201.5030.0251\nSBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 30'154.90 40'000 11'265.457201.5030.0271\nMühlemattstrasse Sanierung Abwasserleitung 21'892.307201.5030.0303\nSeltisbergerstrasse 2. Etappe Quellenweg bis\nWetterchrüzstrasse Abwasser\n\n150'0007201.5030.0327\nQP Oristal Umlegung Kanalisation 175'0007201.5030.0328\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\nGEP Revision 1'269.45 20'000 7'077.407201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 72'868.00 300'000 389'143.157201.6371.0019\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 72'193.15 57'754.50\n769 Übriger Umweltschutz 72'193.15 57'754.50\n7690 Übriger Umweltschutz 72'193.15 57'754.50\n\nFelswand Brunnmatt: Verstärkung Anker 72'193.157690.5090.0297\nBeitrag Felswand Brunnmatt 57'754.507690.6310.0297 \n\n77 Friedhof und Bestattung 3'454.70\n771 Friedhof und Bestattung 3'454.70\n7710 Friedhof und Bestattung 3'454.70\n\nFriedhof: Umsetzung neues Konzept Urnengarten 3'454.707710.5030.0265\n\n79 Raumordnung 83'271.64 426'000 301'440.84\n790 Raumordnung 83'271.64 301'440.84426'000\n7900 Raumplanung 83'271.64 301'440.84426'000\n\nKommunaler Richtplan 4'598.80 79'757.907900.5290.0248\nQuartierplanung am Orisbach Allee 40'596.99 209'856.947900.5290.0270\nZonenplan Landschaft 3'475.00 86'000 11'826.007900.5290.0301\nMasterplanung Rheinstrasse 70'0007900.5290.0302\nRichtplanung 5'468.30 100'0007900.5290.0317\nZonenvorschriften Landschaft 19'698.30 100'0007900.5290.0318\nA22 unter den Boden 9'434.25 70'0007900.5290.0319\n\nRECHNUNG 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 - 22.03.2024  15:55Erstellt durch Jiashun Hu\n\n2'815'125.008'552'390.522'985'00013'574'0001'483'747.05\n8'224'066.11\n\n9'707'813.16 9'707'813.16\n\n9'707'813.16\n10'589'000\n\n13'574'000 13'574'000\n5'737'265.52\n\n8'552'390.52 8'552'390.52\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nGlobalbudget\nAKTIVEN1\nFINANZVERMÖGEN10\n\nAllgemeiner Haushalt\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nAllgemeiner Haushalt\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag\n\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\nFinanzpolitische Reserve\nVorfinanzierungen\n\n106'549'796.78 106'766'362.37407'827'995.89 407'611'430.30\n60'887'741.63 56'059'527.91398'120'182.73 402'948'396.45\n\n9'707'813.16 4'663'033.85\n45'579'492.70 50'399'300.109'272'253.20 4'452'445.80\n\n10'000.00 182'911.16297'739.46 124'828.30\n0.00 63'678.85137'820.50 74'141.65\n\n72'562.45 60'944.350.00 11'618.10\n0.00 0.000.00 0.00\n\n106'549'796.78 106'766'362.3780'787'797.64 80'571'232.05\n\n64'544'831.23 62'270'322.5877'886'538.53 80'161'047.18\n\n42'004'965.55 44'496'039.792'901'259.11 410'184.87\n23'293'421.08 25'922'549.112'630'128.03 1'000.00\n19'388'096.31 19'388'096.310.00 0.00\n\n0.00 0.000.00 0.00\n2'793'027.59 5'348'408.242'555'380.65 0.00\n\n0.00 0.000.00 0.00\n1'112'297.18 1'186'044.5674'747.38 1'000.00\n\n10'290'006.22 10'561'137.30271'131.08 0.00\n7'426'123.74 7'208'948.990.00 217'174.75\n\n995'414.51 803'404.390.00 192'010.12\n0.00 0.00\n\n50'706'834.4645'662'055.15VERWALTUNGSVERMÖGEN14\n\nPASSIVEN2\n\nFREMDKAPITAL20\n\nEIGENKAPITAL29\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung\nSpezialfinanzierung Antenne\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung\n\n0.00 0.00\n\nBilanzStadt Liestal\nBestand am 01.01.2023Bilanzkonten\n\nZusammenzug\nZunahme Abnahme Bestand am 31.12.2023\n\n- 91 -Erstellt durch Jiashun Hu 22.04.2024  13:00\n\n\n\nAktiven1 407'611'430.30407'827'995.89 106'766'362.37106'549'796.78\n10 Finanzvermögen 398'120'182.73 402'948'396.45 56'059'527.9160'887'741.63\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 123'023'798.96 122'586'180.93 4'373'355.893'935'737.86\n1000 Kasse 175'341.15 189'337.00 40'398.4554'394.30\n10000 Kasse 175'341.15 189'337.00 40'398.4554'394.30\n1001 Post 19'501'284.13 20'603'386.57 457'902.411'560'004.85\n10010 Post 19'501'284.13 20'603'386.57 457'902.411'560'004.85\n1002 Bank 103'347'173.68 101'793'457.36 3'875'055.032'321'338.71\n10020 Bank 103'347'173.68 101'793'457.36 3'875'055.032'321'338.71\n101 Forderungen 236'554'495.77 236'220'242.40 26'219'584.0225'885'330.65\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n10'281'864.76 10'717'794.60 877'415.491'313'345.33\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n10'272'367.70 10'695'794.60 932'572.851'355'999.75\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 22'000.00 -65'000.00-43'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 9'497.06 0.00 9'842.64345.58\n1011 Kontokorrente mit Dritten 45'592'226.28 45'206'479.72 690'579.53304'832.97\n10110 Kontokorrente mit Dritten 45'592'226.28 45'206'479.72 690'579.53304'832.97\n1012 Steuerforderungen 63'392'486.70 62'925'631.05 23'265'114.7022'798'259.05\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 63'392'486.70 62'925'631.05 23'885'114.7023'418'259.05\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n0.00 0.00 -620'000.00-620'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 113'438'850.98 113'443'150.98 2'300.006'600.00\n10150 Durchlaufskonto 113'438'850.98 113'443'150.98 2'300.006'600.00\n1019 Übrige Forderungen 3'849'067.05 3'927'186.05 1'384'174.301'462'293.30\n10190 Übrige Forderungen 3'274'955.45 3'353'074.45 1'384'174.301'462'293.30\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 574'111.60 574'111.60 0.000.00\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 29'000'000.00 34'500'000.00 0.005'500'000.00\n1023 Festgelder 29'000'000.00 34'500'000.00 0.005'500'000.00\n10230 Festgelder 29'000'000.00 34'500'000.00 0.005'500'000.00\n\nBestand am 31.12.2023Bestand am 01.01.2023\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 92 - 22.04.2024  13:02Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 9'078'888.00 9'641'973.12 9'078'888.009'641'973.12\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'197'000.00 3'076'000.00 3'197'000.003'076'000.00\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 3'197'000.00 3'076'000.00 3'197'000.003'076'000.00\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'881'888.00 6'565'973.12 5'881'888.006'565'973.12\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'881'888.00 6'565'973.12 5'881'888.006'565'973.12\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.000.00\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.000.00\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 463'000.00 0.00 16'387'500.0015'924'500.00\n1080 Grundstücke 463'000.00 0.00 13'577'500.0013'114'500.00\n10800 Grundstücke ohne Baurechte 0.00 0.00 3'790'500.003'790'500.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 463'000.00 0.00 9'787'000.009'324'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n14 Verwaltungsvermögen 9'707'813.16 4'663'033.85 50'706'834.4645'662'055.15\n140 Sachanlagen 9'540'612.37 3'915'222.26 46'885'635.5141'260'245.40\n1400 Grundstücke 0.00 0.00 2'042'797.002'042'797.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2'042'797.002'042'797.00\n1401 Strassen/Verkehrswege 5'018'848.13 1'770'385.28 20'085'556.9516'837'094.10\n14010 Strassen/Verkehrswege 5'018'848.13 1'770'385.28 20'085'556.9516'837'094.10\n1402 Wasserbau 0.00 685.90 22'990.9523'676.85\n14020 Wasserbau 0.00 685.90 22'990.9523'676.85\n1403 Übrige Tiefbauten 368'532.11 283'205.25 1'104'600.411'019'273.55\n14030 Allgemeiner Haushalt 0.00 72'617.20 874'093.90946'711.10\n14031 Wasserversorgung 231'981.06 124'828.30 107'152.760.00\n14032 Abwasserbeseitigung 136'551.05 74'141.65 62'409.400.00\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 11'618.10 60'944.3572'562.45\n1404 Hochbauten 3'812'783.15 1'533'744.65 21'934'034.4519'654'995.95\n\nBestand am 31.12.2023Bestand am 01.01.2023\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 93 - 22.04.2024  13:02Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n14040 Allgemeiner Haushalt 3'747'024.75 1'533'744.65 21'868'276.0519'654'995.95\n14041 Wasserversorgung 65'758.40 0.00 65'758.400.00\n1406 Mobilien 297'280.18 316'215.73 1'537'095.101'556'030.65\n14060 Allgemeiner Haushalt 297'280.18 316'215.73 1'537'095.101'556'030.65\n14061 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 43'168.80 10'985.45 158'560.65126'377.30\n14090 Allgmeiner Haushalt 43'168.80 10'985.45 158'560.65126'377.30\n142 Immaterielle Anlagen 167'200.79 204'855.34 1'289'226.201'326'880.75\n1420 Software 82'659.70 105'405.55 206'015.60228'761.45\n14200 Allgemeiner Haushalt 82'659.70 105'405.55 206'015.60228'761.45\n1429 Planwerke 84'541.09 99'449.79 1'083'210.601'098'119.30\n14290 Allgemeiner Haushalt 83'271.64 99'449.79 1'081'941.151'098'119.30\n14292 Abwasserbeseitigung 1'269.45 0.00 1'269.450.00\n144 Darlehen 0.00 510'000.00 1'625'000.002'135'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 510'000.00 1'625'000.002'135'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 510'000.00 1'625'000.002'135'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n1455 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 32'956.25 896'968.75929'925.00\n\nBestand am 31.12.2023Bestand am 01.01.2023\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 94 - 22.04.2024  13:02Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n1464 Investitionsbeiträge an\nöffentliche Unternehmungen\n\n0.00 9'500.00 76'000.0085'500.00\n14640 Investitionsbeiträge an\n\nöffentliche Unternehmungen\n0.00 9'500.00 76'000.0085'500.00\n\n1465 Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n0.00 23'456.25 820'968.75844'425.00\n14650 Investitionsbeiträge an private\n\nUnternehmungen\n0.00 23'456.25 820'968.75844'425.00\n\nPassiven2 80'571'232.0580'787'797.64 106'766'362.37106'549'796.78\n20 Fremdkapital 77'886'538.53 80'161'047.18 62'270'322.5864'544'831.23\n200 Laufende Verbindlichkeiten 69'309'893.03 69'273'151.50 21'734'890.0321'698'148.50\n2000 Kreditoren 46'512'972.80 44'668'773.01 4'749'488.422'905'288.63\n20000 Kreditoren 46'512'972.80 44'668'773.01 4'749'488.422'905'288.63\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'035'044.70 2'178'817.95 267'934.15411'707.40\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'035'044.70 2'178'817.95 267'934.15411'707.40\n2002 Steuern 17'244'512.80 18'898'480.51 16'567'421.1118'221'388.82\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n16'834'454.70 18'177'581.55 16'834'454.7018'177'581.55\n\n20022 Steuerschulden MWST 410'058.10 720'898.96 -267'033.5943'807.27\n2005 Durchlaufskonto 3'517'362.73 3'527'080.03 150'046.35159'763.65\n20050 Durchlaufskonto 3'517'362.73 3'527'080.03 150'046.35159'763.65\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 0.00 0.00 0.000.00\n20090 Übrige laufende Verpflichtungen 0.00 0.00 0.000.00\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 0.00 0.00 0.000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n0.00 0.00 0.000.00\n\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Banken\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'275'120.40 5'053'297.88 1'275'120.405'053'297.88\n2042 Passive Rechnungsabgrenzung Steuern 9'000.00 847'000.00 9'000.00847'000.00\n20420 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nSteuern\n9'000.00 847'000.00 9'000.00847'000.00\n\nBestand am 31.12.2023Bestand am 01.01.2023\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 95 - 22.04.2024  13:02Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'266'120.40 4'005'572.91 1'266'120.404'005'572.91\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'266'120.40 4'005'572.91 1'266'120.404'005'572.91\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n0.00 200'724.97 0.00200'724.97\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n0.00 200'724.97 0.00200'724.97\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 29'000.00 503'021.20 495'000.00969'021.20\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n29'000.00 0.00 495'000.00466'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n29'000.00 0.00 495'000.00466'000.00\n\n2052 Rückstellungen für Prozesse 0.00 503'021.20 0.00503'021.20\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0.00 503'021.20 0.00503'021.20\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n7'272'525.10 5'272'525.10 38'073'728.6536'073'728.65\n\n2064 Darlehen 7'000'000.00 5'000'000.00 25'500'000.0023'500'000.00\n20640 Darlehen 7'000'000.00 5'000'000.00 25'500'000.0023'500'000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n272'525.10 272'525.10 12'573'728.6512'573'728.65\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n272'525.10 272'525.10 12'573'728.6512'573'728.65\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 59'051.50 691'583.50750'635.00\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 59'051.50 691'583.50750'635.00\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 59'051.50 691'583.50750'635.00\n29 Eigenkapital 2'901'259.11 410'184.87 44'496'039.7942'004'965.55\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n271'131.08 409'184.87 18'573'490.6818'711'544.47\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n271'131.08 409'184.87 18'573'490.6818'711'544.47\n29001 Wasserversorgung 271'131.08 0.00 10'561'137.3010'290'006.22\n29002 Abwasserbeseitigung 0.00 217'174.75 7'208'948.997'426'123.74\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 192'010.12 803'404.39995'414.51\n\nBestand am 31.12.2023Bestand am 01.01.2023\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 96 - 22.04.2024  13:02Erstellt durch Jiashun Hu\n\n\n\n291 Fonds im Eigenkapital 74'747.38 1'000.00 1'186'044.561'112'297.18\n2910 Fonds im Eigenkapital 43'000.00 0.00 606'845.44563'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n43'000.00 0.00 606'845.44563'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 31'747.38 1'000.00 579'199.12548'451.74\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 31'747.38 1'000.00 579'199.12548'451.74\n294 Finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 0.00 5'348'408.242'793'027.59\n2940 Finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 0.00 5'348'408.242'793'027.59\n29400 Finanzpolitische Reserve 2'555'380.65 0.00 5'348'408.242'793'027.59\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 0.00 0.00 19'388'096.3119'388'096.31\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 0.00 19'388'096.3119'388'096.31\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 0.00 19'388'096.3119'388'096.31\n\nBestand am 31.12.2023Bestand am 01.01.2023\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 97 - 22.04.2024  13:02Erstellt durch Jiashun Hu\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 327'040'198.25 327'040'198.25 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung Ersatz mit 30.10.2013 ER 630'000.00 625'739.50 4'260.50 4'260.50 06.02.2024\n\nLED\n\n7201.5290.0102 GEP Revision 28.10.2015 ER 447'140.00 449'165.56 -2'025.56 1'269.45 -3'295.01\n\n6150.5650.0141 QP Rebgarten - öffentl. Parkplätze 16.03.2016 ER 972'000.00 938'250.00 33'750.00 33'750.00 09.01.2024\n\nInv.-Beitrag\n\n1620.5040.0146 ZS KP Franke: Umbau öffentl. 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 12'369.25 37'630.75 16'603.39 21'027.36\n\nSchutzraum\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: 21.12.2016 ER-BU 100'000.00 68'581.50 31'418.50 31'418.50 16.05.2023\n\nNeuvermessung Feldgebiet\n\n6150.5090.0155 Strassenverkehr - Parkleitsystem 21.12.2016 ER-BU 50'000.00 34'249.60 15'750.40 15'750.40 09.01.2024\n\n(Projektierung)\n\n7900.5290.0160 Arealentwicklung Bahnhof - Post - 21.12.2016 ER-BU 250'000.00 299'450.42 -49'450.42 -49'450.42 Projekt abgeschlossen, \nKredit wird im 2024 geschlossen.\n\nAlle (Vorstudie)\n\n7101.5030.0162 WL SBB 4-Spur-Ausbau: 21.12.2016 ER-BU 20'000.00 20'000.00 20'000.00 14.02.2023\n\nVerlegung Tiergartenstrasse\n\n(Projektierung)\n\n7101.5030.0170 WL Zentrum Nord 2. Etappe 18.12.2019 ER-BU 30'000.00 18'203.65 11'796.35 11'796.35 16.01.2024\n\n(Projektierung)\n\n7201.5030.0170 Kanal Zentrum Nord 2. Etappe 18.12.2019 ER-BU 30'000.00 30'000.00 30'000.00 16.01.2024\n\n(Projektierung)\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost 23.12.2020 ER-BU 40'000.00 40'000.00 40'000.00 16.01.2024\n\n(Vorstudie)\n\n7101.5040.0177 Reservoir Burg: Sanierung/Ersatz 22.12.2021 ER-BU 250'000.00 148'895.55 101'104.45 65'758.40 35'346.05\n\n(Planung)\n\n6150.5090.0188 Strassenverkehr - Parkleitsystem 24.08.2022 ER 550'000.00 550'000.00 16'335.95 533'664.05\n\n(Realisierung)\n\n6150.5290.0189 Parkraumkonzept 20.12.2017 ER-BU 70'000.00 7'484.65 62'515.35 62'515.35 09.01.2024\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: 20.12.2017 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00 09.01.2024\n\nRevision\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 ER-BU 200'000.00 46'118.40 153'881.60 153'881.60 09.01.2024\n\n6150.5010.0198 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 30.05.2018 ER 3'170'000.00 331'997.65 2'838'002.35 1'432'922.38 1'405'079.97\n\n(Realisierung)\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger 20.12.2017 ER-BU 30'000.00 20'049.45 9'950.55 9'950.55 09.01.2024\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n- 98 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 12.05.2020 ER 500'000.00 506'110.35 - 6'110.35 10'517.70 -16'628.05\n\n(Realisierung)\n\n7101.5030.0202 Strassen Zentrum Nord: WA 1. 27.06.2018 ER 580'300.00 549'606.85 30'693.15 30'693.15\n\nEtappe (Realisierung)\n\n7201.5030.0202 Strassen Zentrum Nord: KA 1. 27.06.2018 ER 677'800.00 641'003.10 36'796.90 36'796.90\n\nEtappe (Realisierung)\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 10.11.2020 ER 415'000.00 425'000.00 -10'000.00 -10'000.00\n\nLanderwerb Gasstrasse\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung 31.10.2018 ER 285'358.30 285'358.30 0.00 0.00 16.04.2024\n\nStrasse\n\n7101.5030.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung 31.10.2018 ER 558'950.36 516'836.25 42'114.11 42'114.11 0.00 16.04.2024\n\nWasserleitung\n\n7201.5030.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung 31.10.2018 ER 549'900.10 549'900.10 0.00 0.00 16.04.2024\n\nKanalisation\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz 23.12.2020 ER-BU 210'000.00 210'000.00 210'000.00 09.01.2024\n\n(Realisierung)\n\n7101.5040.0210 Reservoir Talacker: Vorlage folgt ER 495'000.00 21'575.05 473'424.95 473'424.95\n\nInstandsetzung / Ersatz\n\n7900.5290.0214 Rheinstrasse Masterplan 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 147'610.60 2'389.40 2'389.40 09.05.2023\n\n6150.5090.0225 Stedtli: Signaletik Fussgänger 19.12.2018 ER-BU 70'000.00 6'272.45 63'727.55 63'727.55 09.01.2024\n\n(Realisation)\n\n6150.5010.0226 SBB  4-Spurausbau: Veloweg 23.09.2018 ABST 430'800.00 13'225.41 417'574.59 306'521.98 111'052.61\n\nOristalunterführung\n\n7101.5030.0227 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse 19.12.2018 ER-BU 225'000.00 9'818.15 215'181.85 4'751.05 210'430.80 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet.\n\nWasser\n\n7101.5030.0228 SBB 4-Spurausbau 19.12.2018 ER-BU 157'000.00 4'232.50 152'767.50 2'240.00 150'527.50 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet.\n\nSichternstrasse Wasser\n\n7201.5030.0228 SBB 4-Spurausbau: 19.12.2018 ER-BU 9'000.00 2'116.50 6'883.50 6'883.50 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet.\n\nSichternstrasse Abwasser\n\n7101.5030.0229 SBB Bahnhofcorso: Umlegung 19.12.2018 ER-BU 105'000.00 105'000.00 105'000.00 Arbeit ausgeführt, wurde noch nicht verrechnet.\n\nWL-Oristalüberführung\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstrasse (Kasino- 20.10.2019 ABST 2'500'000.00 2'271'524.69 228'475.31 100'148.65 128'326.66\n\nGrammestr.) - Realisation\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 99 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n7101.5030.0230 Heidenlochstrasse (Kasino- 20.10.2019 ABST 584'958.00 479'822.15 105'135.85 23'393.80 81'742.05\n\nGrammetstr.) - Realisierung\n\nWasser\n\n7201.5030.0230 Heidenlochstrasse (Kasino bis 20.10.2019 ABST 371'402.00 515'911.35 -144'509.35 38'601.80 -183'111.15\n\nGrametstrasse) Realisation\n\nAbwasser\n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb 20.10.2019 ABST 625'000.00 519'991.89 105'008.11 19'439.95 85'568.16\n\n6150.5010.0232 Grammetstrasse: 09.06.2020 ER 460'000.00 484'269.79 -24'269.79 -24'269.79 24.01.2023\n\nStrassenentwässerung Strasse\n\n7201.5030.0232 Grammetstrasse: 19.12.2018 ER-BU 176'137.40 188'322.70 -12'185.30 -12'185.30 24.01.2023\n\nStrassenentwässerung Abwasser\n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: 22.12.2021 ER-BU 200'000.00 2'360.55 197'639.45 4'855.70 192'783.75\n\nStrassenverbreiterung\n\n7101.5030.0234 Psychiatrie: Verlegung Leitungen 19.12.2018 ER-BU 180'000.00 154'049.30 25'950.70 25'950.70 14.02.2023\n\n7201.5030.0234 Psychiatrie: Verlegung Leitungen 19.12.2018 ER-BU 116'000.00 68'771.45 47'228.55 47'228.55 14.02.2023\n\n7201.5030.0236 Schwieriweg: Umlegung 22.12.2021 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nKanalisation\n\n7101.5040.0239 Reservoir Burg: Instandsetzung / Vorlage folgt ER 500'000.00 27'104.60 472'895.40 472'895.40\n\nVerkleinerung\n\n7101.5060.0240 FZ: VW Caddy: Ersatz 18.12.2019 ER-BU 35'000.00 33'286.90 1'713.10 1'713.10 06.02.2024\n\n2171.5040.0241 SA Frenke Primar: Erweiterung 18.12.2019 ER-BU 100'000.00 73'050.25 26'949.75 26'949.75 07.03.2023\n\nModulbau\n\n3290.5040.0245 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) 20.12.2023 ER 1'430'000.00 35'309.90 1'394'690.10 5'577.45 1'389'112.65\n\n0220.5200.0247 SW Verwaltung: KLIB-Ausbau 23.12.2020 ER-BU 140'000.00 53'680.90 86'319.10 82'659.70 3'659.40 Projekt abgeschlossen, \nKredit wird im 2024 geschlossen.\n\n(Digitalisierung)\n\n7900.5290.0248 Kommunale Richtplan 18.12.2019 ER-BU 250'000.00 104'700.26 145'299.74 4'598.80 140'700.94 09.05.2023\n\n6150.5060.0249 FZ: Holder, C345 Ersatz 18.12.2019 ER-BU 190'000.00 167'438.07 22'561.93 -15'409.52 37'971.45 12.09.2023\n\n6150.5010.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 24.06.2020 ER 440'000.00 345'093.08 94'906.92 84'602.73 10'304.19\n\n(Gasstrasse)\n\n7101.5030.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 24.06.2020 ER 120'000.00 18'753.60 101'246.40 49'211.25 52'035.15\n\n(Gasstrasse) Wasser\n\n7201.5030.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 24.06.2020 ER 40'000.00 40'000.00 67'794.35 -27'794.35\n\n(Gasstrasse) Abwasser\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 100 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n6150.5010.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung 18.12.2019 ER-BU 100'000.00 42'066.85 57'933.15 57'933.15 12.09.2023\n\nBelag\n\n7101.5030.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung 18.12.2019 ER-BU 50'000.00 3'005.65 46'994.35 46'994.35 12.09.2023\n\nWasser\n\n7101.5030.0254 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau 29.04.2020 ER 1'694'521.80 1'238'039.65 456'482.15 456'482.15 31.01.2023\n\n7101.5030.0255 Helgenweid-Liestal: Anpassung 18.12.2019 ER-BU 275'000.00 113'710.00 161'290.00 161'290.00 31.01.2023\n\nTalhaus\n\n3110.5640.0256 DISTL: Erneuerung 18.12.2019 ER-BU 100'000.00 100'000.00 0.00 0.00 Projekt abgeschlossen, \nKredit wird im 2024 geschlossen.\n\nDaueraustellung\n\n2171.5060.0257 SA Rotacker: Ersatzanschaffung 21.12.2022 ER-BU 260'000.00 9'125.80 250'874.20 258'118.50 -7'244.30\n\nSchulraummobiliar\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 23.09.2018 ABST 4'529'200.00 2'210'968.78 2'318'231.22 1'872'172.46 446'058.76\n\nRealisation\n\n2171.5040.0262 SA Frenke Sporthalle: Erhalt 23.12.2020 ER-BU 290'000.00 289'670.21 329.79 329.79 07.03.2023\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n2171.5040.0263 SA Fraumatt: Erweiterung 23.12.2020 ER-BU 200'000.00 72'955.00 127'045.00 116'573.90 10'471.10\n\nModulbau\n\n2171.5040.0264 SA Rotacker: 23.12.2020 ER-BU 80'000.00 26'037.30 53'962.70 53'962.70 17.10.2023\n\nSanierungsmassnahmen (Projekt)\n\n7710.5030.0265 Friedhof: Umsetzung neues 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 53'454.70 -3'454.70 -3'454.70 12.09.2023\n\nKonzept Urnengarten\n\n2120.5060.0267 ICT Schulen: Informatik Ausrüsung 23.12.2020 ER-BU 127'000.00 108'580.00 18'420.00 18'420.00 15.08.2023\n\n6150.5060.0268 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 23.12.2020 ER-BU 80'000.00 76'790.10 3'209.90 3'209.90 12.09.2023\n\n2171.5040.0269 SA Rosen: Ertüchtigung als 30.06.2021 ER 810'000.00 831'574.61 -21'574.61 -21'574.61 07.03.2023\n\nProvisorium\n\n7900.5290.0270 Quartierplanung am Orisbach, 09.06.2022 ER-BU 280'000.00 265'979.64 14'020.36 40'596.99 -26'576.63\n\nAllee\n\n6150.5010.0271 SBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n(Brücke)\n\n7101.5030.0271 SBB 4-Spurausbau Rufsteinweg 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 3'796.20 46'203.80 15'049.70 31'154.10\n\n(Brücke)\n\n7201.5030.0271 SBB 4 Spurausbau: Rufsteinweg 23.12.2020 ER-BU 250'000.00 15'921.90 234'078.10 30'154.90 203'923.20\n\n(Brücke)\n\n6150.5010.0272 Heidenlochstr. Ausbau Strasse 23.12.2020 ER 1'000'000.00 1'000'000.00 1'000'000.00 31.01.2023\n\nLeitung\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nProjekt abgeschlossen, \nKredit wird im 2024 geschlossen.\n\nDie Arbeiten sind teilweise ausgeführt, \nwurden aber noch nicht vollständig verrechnet.\n\nDie Arbeiten sind ausgeführt, \nwurden aber noch nicht vollständig verrechnet.\n\nDie Arbeiten sind teilweise ausgeführt, \nwurden aber noch nicht verrechnet.\n\n- 101 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n7101.5030.0272 Heidenlochstrasse Ausbau Strasse 23.12.2020 ER-BU 230'000.00 230'000.00 230'000.00 31.01.2023\n\nLeitungen\n\n7201.5030.0272 Heidenlochstr. Ausbau Strasse 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00 31.01.2023\n\nLeitungen\n\n7201.5030.0273 Grammetstr. Erweiterung 23.12.2020 ER-BU 250'000.00 250'000.00 250'000.00 24.01.2023\n\nAbwassernetz\n\n7101.5030.0276 Allmendstr. Wärmeverbund 23.12.2020 ER 771'588.00 605'732.35 165'855.65 66'781.40 99'074.25 16.01.2024\n\nWasserleitungsersatz\n\n6150.5010.0277 Bifangstr. Erschliessung 23.12.2020 ER-BU 240'000.00 240'000.00 240'000.00 16.01.2024\n\n7101.5030.0277 Bifangstrasse Erschliessung 23.12.2020 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00 16.01.2024\n\n7101.5030.0278 Seltisbergerstrasse 23.12.2020 ER-BU 150'000.00 10'587.10 139'412.90 139'412.90\n\nEglisackerstrasse\n\n6150.5010.0279 Erweiterung Strassenbeleuchtung 23.12.2020 ER-BU 215'000.00 290.80 214'709.20 104'596.95 110'112.25\n\nLED\n\n7101.5060.0281 FZ Nissan Navara Ersatz 22.12.2021 ER-BU 65'000.00 65'000.00 65'000.00\n\n2170.5040.0282 KG Radacker: Erhalt 22.12.2021 ER-BU 160'000.00 100'758.15 59'241.85 59'164.55 77.30\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n2171.5040.0283 SA Frenke Primar: Massnahmen 22.12.2021 ER-BU 50'000.00 46'319.00 3'681.00 3'681.00 07.03.2023\n\nim Zusammenhang \n\nSanierung SEK 1\n\n2171.5060.0284 SA Mühlematt und Gestadeck 22.12.2021 ER-BU 80'000.00 80'000.00 80'000.00\n\nMobiliar\n\n5790.5040.0285 Wohnheim für Asylsuchende 24.08.2022 ER 2'600'000.00 31'111.55 2'568'888.45 587'408.90 1'981'479.55\n\n1620.5040.0286 ZS: KP Frenkenbündten- Umbau 22.12.2021 ER-BU 210'000.00 210'000.00 52'659.35 157'340.65\n\nöffentl. Schutzraum\n\n0290.5040.0287 Rathaus - Projekt Alarmierung 22.12.2021 ER-BU 66'000.00 25'745.20 40'254.80 26'832.85 13'421.95\n\n2171.5040.0288 Projekt Alarmierung Schulhäuser 22.12.2021 ER-BU 232'000.00 185'023.00 46'977.00 43'493.61 3'483.39\n\n6150.5010.0289 SBB 4-Spurausbau: Verlegung 30.05.2018 ER 540'000.00 264'750.00 275'250.00 275'250.00\n\nTiergartenstrasse\n\n6150.5010.0290 SBB 4-Spurausbau: Anpassung 22.12.2021 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nTiergartenstrasse\n\n6150.5010.0291 SBB 4-Spurausbau:Beteiligung 30.05.2018 ER 2'154'000.00 1'059'000.00 1'095'000.00 1'060'000.00 35'000.00\n\nPersonenunterführung\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\nDie Arbeiten sind ausgeführt, \nwurden aber noch nicht vollständig verrechnet.\n\nProjekt abgeschlossen, \nKredit wird im 2024 geschlossen.\n\n- 102 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n6150.5010.0292 SBB 4-Spurausbau: 22.12.2021 ER-BU 250'000.00 17'194.90 232'805.10 23'069.63 209'735.47\n\nBegegnungszone Sichtern\n\n6150.5010.0293 SBB-4-Spurausbau: Stützmauer 22.12.2021 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nSichtern Begrünung\n\n6150.5010.0294 Strassen Zentrum Nord: Vorlage folgt ER 400'000.00 400'000.00 400'000.00\n\nLanderwerb Gasstrasse\n\n6150.5010.0295 Fussweg Oristal- und 22.12.2021 ER-BU 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\nErfolzuferweg: Neubau\n\n6150.5010.0296 Wiedenhubstrasse 22.12.2021 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nBelagsinstandstellung\n\n7690.5090.0297 Felswand Brunmatt: Verstärkung 22.12.2021 ER-BU 80'000.00 72'193.15 7'806.85 7'806.85 24.01.2023\n\nAnker\n\n2171.5040.0299 SA Gestadeck: Erneuerung 16.02.2023 ER 6'349'000.00 272'191.62 6'076'808.38 2'171'634.29 3'905'174.09\n\nPavillon\n\n2171.5040.0300 SA Frenke: Erhalt der 22.12.2021 ER-BU 290'000.00 263'270.30 26'729.70 20'869.90 5'859.80\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n7900.5290.0301 Zonenplan Landschaft 23.12.2020 ER-BU 130'000.00 25'508.00 104'492.00 3'475.00 101'017.00 Projekt abgeschlossen, \nKredit wird im 2024 geschlossen.\n\n7900.5290.0302 Masterplanung Rheinstrasse 22.12.2021 ER-BU 140'000.00 140'000.00 140'000.00\n\n7201.5030.0303 Mühlemattstrasse Sanierung 22.12.2021 ER-BU 100'000.00 21'892.30 78'107.70 78'107.70 24.01.2023\n\nAbwasserleitung\n\n2171.5060.0310 SA Frenke Primar: Fertigstellung 21.12.2022 ER-BU 50'000.00 50'000.00 3'460.40 46'539.60\n\nSpielplatz\n\n2171.5040.0311 SA Frenke: Sporthallen: 21.12.2022 ER-BU 100'000.00 100'000.00 74'600.35 25'399.65\n\nFassadendichtungen\n\n2171.5040.0312 SA Fraumatt: Umnutzung 21.12.2022 ER-BU 280'000.00 280'000.00 276'419.81 3'580.19\n\nHauswartwohnung als Schulraum\n\n2171.5040.0313 SA Fraumatt: Erweiterungsbau 21.12.2022 ER-BU 300'000.00 300'000.00 138'000.00 162'000.00\n\nVorprojekt (SIA Phase 31)\n\n2171.5040.0314 SA Rotacker: Hauptbau 21.12.2022 ER-BU 50'000.00 50'000.00 51'165.25 -1'165.25\n\nSchliessanlage\n\n6150.5040.0316 Werkhof: Erhalt 21.12.2022 ER-BU 280'000.00 280'000.00 129'393.60 150'606.40\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n7900.5290.0317 Richtplanung 21.12.2022 ER-BU 300'000.00 300'000.00 5'468.30 294'531.70\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 103 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n7900.5290.0318 Zonenvorschriften Landschaft 21.12.2022 ER-BU 300'000.00 300'000.00 19'698.30 280'301.70\n\n7900.5290.0319 A22 unter den Boden 21.12.2022 ER-BU 210'000.00 210'000.00 9'434.25 200'565.75\n\n6230.5030.0320 Wasserturmplatz: Ausbau 21.12.2022 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nBushaltestelle behindertengerecht\n\nStadtzentrum\n\n6150.5060.0321 Kleintraktor Schanzlin 21.12.2022 ER-BU 130'000.00 130'000.00 54'571.20 75'428.80 12.09.2023\n\n6150.5060.0322 Werkhof: Einrichtung 21.12.2022 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nElektroladestation\n\n0220.5200.0323 Evaluation und Einführung ERP 20.12.2023 ER 408'000.00 408'000.00 408'000.00\n\n7101.5040.0324 Reservoir Burg: Abbruch / Neubau Abst. folgt ABST 5'000'000.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n7101.5030.0325 SBB 4: Spurausbau: Spitalstrasse - 21.12.2022 ER-BU 250'000.00 250'000.00 28'439.75 221'560.25\n\nWasser\n\n7101.5030.0326 Fernwärme Industriestrasse - Vorlage folgt ER 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\nErsatz Wasserleitung\n\n7201.5030.0327 Seltisbergerstrasse 2. Etappe 21.12.2022 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nQuellenweg bis\n\nWetterchrüzstrasse Abwasser\n\n7201.5030.0328 QP Oristal Umlegung Kanalistion 21.12.2022 ER-BU 175'000.00 175'000.00 175'000.00\n\n7201.5030.0329 Beseitigung Hydraulischer 20.12.2023 ER 700'000.00 700'000.00 700'000.00\n\nEngpass Spitalstrasse\n\n7101.5030.0330 Projektierung Wasserleitung 20.12.2023 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nOristalstrasse\n\n6150.5010.0331 Wiedenhubstrasse 20.12.2023 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\nBelagsinstandstellung (2. Teil)\n\n6150.5010.0332 Unterführung Hasenbühl 20.12.2023 ER-BU 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n2171.5040.0333 SA Rotacker: Pavillon Ersatzbaute 20.12.2023 ER-BU 200'000.00 200'000.00 200'000.00\n\nMachbarkeitsstudie (SIA Phase 21)\n\n2170.5040.0334 KG Oris: Erhalt 20.12.2023 ER-BU 200'000.00 200'000.00 200'000.00\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n6150.5010.0335 SBB 4 Spurausbau: Spitalstrasse, 20.12.2023 ER-BU 180'000.00 180'000.00 180'000.00\n\nStrasse\n\n2170.5040.0336 KG Rotacker: Umbau Schulküche 20.12.2023 ER-BU 140'000.00 140'000.00 140'000.00\n\nzu Kindergarten 3\n\n1500.5040.0337 Feuerwehrmagazin 20.12.2023 ER-BU 300'000.00 300'000.00 300'000.00\n\nMachbarkeitsstudie Nachnutzung\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 104 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen\n\nKumulierte Verbleibender Verbleibender\n\nAusgaben Ausgabenbetrag Ausgabenbetrag\n\nbis 31.12.2022 per 31.12.2022 31.12.2023\n\nAusgaben \n2023\n\nKredit Total\ninkl. Nachträge\n\nKonto Bezeichnung\nBeschluss\n\nDatum\nArt\n\nSchlussabrechnung /\nKommentar\n\n0290.5040.0338 Rathaus Raumbedarf Verwaltung 20.12.2023 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n2171.5040.0339 Umgestaltung Pausenplatz 20.12.2023 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nRotacker\n\n6150.5010.0340 Brücke Weiermattstrasse Obj. 01: 20.12.2023 ER 1'000'000.00 1'000'000.00 1'000'000.00\n\nSanierung\n\n6150.5010.0341 Fichtenstrasse: Erneuerung 20.12.2023 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\nStrasse\n\n6150.5010.0342 Mattenweg Strassensanierung 20.12.2023 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n7101.5030.0343 Fichtenstrasse: Erneuerung 20.12.2023 ER-BU 125'000.00 125'000.00 125'000.00\n\nWasser\n\n7101.5030.0344 Mattenweg Wasserleitunsgersatz 20.12.2023 ER-BU 150'000.00 150'000.00 150'000.00\n\n3290.5040.0345 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) 20.12.2023 ER 1'430'000.00 1'430'000.00 1'430'000.00\n\nRealisierung (SIA Phasen 32-53)\n\n6150.5090.0346 Signalisation Rathausstrasse 20.12.2023 ER-BU 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n2171.5040.0347 SA Rotacker: Erhalt der 20.12.2023 ER-BU 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\nGebrauchstauglichkeit\n\n(Projektierung)\n\nTotal 61'663'055.96 20'685'906.03 40'977'149.93 9'707'813.16 31'269'336.77\n\nAbkürzungen: ER-BU = Budgetkredit, ER = Sondervorlagenkredit, Abst = Volksabstimmung.\n\n- 105 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14 Verwaltungsvermögen 105'626'441.51 77'900'928.08 45'662'055.15 9'707'813.16 -1'483'747.05 -3'179'286.80 50'706'834.46\n\n140 Sachanlagen 96'850'656.20 72'954'535.86 41'260'245.40 9'540'612.37 -973'747.05 -2'941'475.21 46'885'635.51\n\n1400 Grundstücke 2'342'529.00 2'042'798.00 2'042'797.00 2'042'797.00\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 2'042'798.00 2'042'798.00 2'042'797.00 2'042'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 ---- 01 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 ---- 01 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.02 Bauland Rathausstrasse 30 5512 147 ---- 01 237'000.00 237'000.00 237'000.00 237'000.00 557\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 ---- 01 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 ---- 01 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 ---- 01 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 ---- 01 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 ---- 01 38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 ---- 01 446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 ---- 01 4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 ---- 01 3'788.00 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 ---- 01 3'219.00 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 ---- 01 3'683.00 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 ---- 01 2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 ---- 01 1'547.00 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 ---- 01 1'715.00 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 ---- 01 6'604.00 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 ---- 01 191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 ---- 01 16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 ---- 01 7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 ---- 01 11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 ---- 01 1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 ---- 01 104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 ---- 01 353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 ---- 01 775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 ---- 01 615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 ---- 01 1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 31'361'444.84 28'777'924.19 16'837'094.10 5'018'848.13 -778'000.00 -992'385.28 20'085'556.95\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 31'361'444.84 28'777'924.19 16'837'094.10 5'018'848.13 -778'000.00 -992'385.28 20'085'556.95\n\n14010.02 Erweiterung Strassenbeleuchtun 2022 15 104'887.75 104'887.75 271.40 104'596.95 -7'489.30 97'379.05 591\n\n14010.02 SBB 4-Spurausbau:Verlegung Tie 2022 40 264'750.00 264'750.00 258'131.25 -6'618.75 251'512.50 590\n\n14010.02 SBB 4-Spurausbau:Beteiligung P 2022 40 2'119'000.00 2'119'000.00 1'032'525.00 1'060'000.00 -52'992.60 2'039'532.40 589\n\n14010.02 Rheinstrasse - Rathausstrasse 2021 40 32'483.40 32'483.40 30'859.25 -812.10 30'047.15 517\n\n14010.02 Frenkendörferstrasse: Erneueru 2020 40 42'066.85 42'066.85 40'429.55 -1'036.65 39'392.90 536\n\n14010.02 SBB 4 Spur Ausbau Velostation 2022 40 4'083'141.24 2'265'141.24 934'019.60 1'872'172.46 -565'000.00 -56'867.76 2'184'324.30 562\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: Land Gasstr. 2021 40 425'000.00 425'000.00 403'750.00 -10'625.00 393'125.00 501\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe (R) 2022 40 516'628.05 516'628.05 493'457.60 10'517.70 -12'606.10 491'369.20 493\n\n14010.02 Langhagstr.: Strassenverbereiterung 2023 40 7'216.25 7'216.25 2'360.55 4'855.70 -186.75 7'029.50 573\n\n- 106 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 2022 40 429'695.81 429'695.81 336'465.75 84'602.73 -10'580.93 410'487.55 530\n\n14010.02 SBB 4-Spurausbau: Begegnungszone 2022 40 40'264.53 40'264.53 16765.05 23'069.63 -1010.63 38'824.05 580\n\n14010.02 SBB 4-Spur: Orisstege (Realisierung) 2022 40 1'764'920.03 1'430'920.03 205'722.70 1'432'922.38 -213'000.00 -36'423.13 1'389'221.95 488\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse (Realisierung) 2021 40 919'993.97 919'993.97 873'994.25 -22'999.85 850'994.40 485\n\n14010.02 Bruckackerstrasse: Sanierung 2020 40 285'358.30 285'358.30 272'975.95 -6'999.35 265'976.60 479\n\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 40 48'722.45 48'722.45 45'068.25 -1'218.05 43'850.20 449\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2022 40 277'560.67 277'560.67 270'621.65 -6'939.00 263'682.65 448\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Veloweg 2020 40 319'747.39 319'747.39 12'785.10 306'521.98 -8179.13 311'127.95 532\n\n14010.02 Heidenlochstr. Realisation Strasse 2020 40 2'371'673.34 2'371'673.34 2'205'489.45 100'148.65 -57'705.15 2'247'932.95 531\n\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2020 40 298'287.88 298'287.88 275'916.30 -7'457.20 268'459.10 431\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 74'535.65 -2'258.65 72'277.00 299\n\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 11'475.00 -337.50 11'137.50 346\n\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 88'012.95 -2'588.60 85'424.35 351\n\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 69'932.25 -2'056.80 67'875.45 350\n\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 90'734.25 90'734.25 79'067.80 -2'229.25 76'838.55 349\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 145'975.54 145'975.54 124'339.60 -3'657.05 120'682.55 348\n\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-5447 2017 40 97'068.90 97'068.90 82'672.85 -2'431.55 80'241.30 406\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 31'550.40 -956.05 30'594.35 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 29'218.35 -913.10 28'305.25 305\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 181'145.70 -5'327.85 175'817.85 390\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 273'580.75 -8'290.30 265'290.45 387\n\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 51'281.00 -1'508.25 49'772.75 383\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 34'192.80 34'192.80 28'729.00 -846.55 27'882.45 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 23'004.00 23'004.00 19'329.80 -569.60 18'760.20 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 218'166.70 -6'611.10 211'555.60 375\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'296'112.20 2'216'459.30 1'895'883.20 -54'168.10 1'841'715.10 423\n\n14010.02 Heidenlochstr: Landerwerb 2022 40 539'431.84 539'431.84 506'992.10 19'439.95 -13'173.25 513'258.80 525\n\n14010.02 Grammetstr. : Strassenentwässerung 2022 40 484'269.79 484'269.79 472'163.05 -12'106.75 460'056.30 526\n\n14010.02 Sommerhaldenweg 2022 40 217'276.60 217'276.60 211'844.70 -5'431.95 206'412.75 527\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 33'527.55 -986.10 32'541.45 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 839'255.80 -25'432.00 813'823.80 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 625'739.40 625'739.40 540'112.25 -15'885.65 524'226.60 309\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'296.35 -103.00 3'193.35 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 249'846.60 -7'348.40 242'498.20 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 93'982.60 -2'764.20 91'218.40 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 446'148.90 -13'519.65 432'629.25 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 907.60 -28.35 879.25 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 9'374.55 9'374.55 7'980.10 -234.70 7'745.40 307\n\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 10'200.00 -300.00 9'900.00 426\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 86'415.20 -2'541.60 83'873.60 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 7'152.85 -223.55 6'929.30 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 2'356'738.80 -488'808.40 1'867'930.40 211\n\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 23'676.85 -685.90 22'990.95\n\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 23'676.85 -685.90 22'990.95\n\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2020 40 4'746.40 4'746.40 4'390.40 -118.65 4'271.75 506\n\n- 107 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 19'286.45 -567.25 18'719.20 407\n\n1403 Tiefbauten 16'774'358.40 1'882'805.86 1'019'273.55 368'532.11 -195'747.05 -87'458.20 1'104'600.41\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 1'614'547.38 1'333'276.93 946'711.10 -72'617.20 874'093.90\n\n14030.02 Friedhof: Umsetzung neues Konz 2022 40 53'454.70 3'454.70 3368.35 -86.40 3'281.95 567\n\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 197'568.10 -7'902.70 189'665.40 405\n\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2022 15 138'185.40 93'469.45 87'238.15 -6'231.30 81'006.85 444\n\n14030.02 Gitterli: Ersatz Kunstrasen 2021 15 547'045.13 547'045.13 474'105.80 -36'469.70 437'636.10 469\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 71'609.30 -2'170.00 69'439.30 389\n\n14030.02 Felswand Brunnmatt: Verstärkung Anker 2022 40 72'193.15 14'438.65 14077.7 -361.00 13'716.70 583\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 98'743.70 -19'396.10 79'347.60 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 8'396'177.48 214'698.69 231'981.06 -122'879.05 -1949.25 107152.76\n14031.02 SBB 4: Spurausbau: Spitalstrasse - 2023 50 28'439.75 28439.75 28'439.75 -568.8 27870.95 604\n\n14031.02 Seltisbergerstrasse Eglisacker ---- 50 10'587.10 588\n\n14031.02 WL Zentrum Nord: 2. Etappe (P) ---- 50 18'203.65 476\n\n14031.02 QF Helgenweid: Aufrüst.Aufbereitung ---- 15 65'403.97 499\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL (R) ---- 50 549'606.85 494\n\n14031.02 Allmendstr. Wärmeverbund 2020 50 672'513.75 67771.60 66781.4 -1335.65 65445.75 554\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL 2020 50 67'964.85 81.15 49211.25 -49211.25 555\n\n14031.02 Psachiatrie: Verlegung Leitungen ---- 50 154'049.30 529\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WB Ausbau ---- 50 1'238'039.65 541\n\n14031.02 SBB 4-Spur: Zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 30'987.45 619.75 490\n\n14031.02 WL Heidenlochstr. - Ausbau 2019 50 17'834.40 713.4 486\n\n14031.02 WL Heidenlochstrasse - Realisation ---- 50 503'215.95 23393.8 -23393.8 544\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse 2020 50 14'569.20 4751.05 -4751.05 543\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) ---- 50 18'845.90 15049.7 -15049.7 572\n\n14031.02 SBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse 2023 50 6'472.50 2240.00 2240 -44.8 2195.2 558\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WL, St.Lampenb. 2021 50 19'856.80 397.15 482\n\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL 2017 50 558'950.36 11640.86 -42'114.11 -30'473.25 11640.86 480\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus ---- 50 113'710.00 546\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal:Anpassung Talhaus 2020 50 3'005.65 60.10 551\n\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2020 50 239'394.85 4787.90 477\n\n14031.02 WL Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2021 50 26'078.95 521.60 455\n\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2020 50 216'124.80 4'322.50 454\n\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 419\n\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 14591.45 408\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 24'285.35 971.40 409\n\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 420\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 36'566.98 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1181.10 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 6'101.70 122.05 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 376\n\n- 108 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 509'187.85 20'204.05 424\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2020 50 141'727.65 2'770.55 432\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse ---- 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse ---- 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse ---- 50 3'860.00 319\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg ---- 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone ---- 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'900.85 114.50 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 244'382.90 4'702.75 326\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 6'541'517.69 112'714.39 136'551.05 -72'868.00 -1'273.65 62'409.40\n\n14032.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe 2023 50 67'794.35 63'683.05 67'794.35 -4'111.30 -1'273.65 62'409.40 605\n\n14032.02 Mühlemattstrasse Sanierung Abw ---- 50 21'892.30 581\n\n14032.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe KA (R) ---- 50 641'003.10 495\n\n14032.02 Grammetstrasse: Strassenentwässerung ---- 50 188'322.70 528\n\n14032.02 Heidenlochstrasse:(Kasino- bis ---- 50 554'513.15 38'601.80 -38'601.80 540\n\n14032.02 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) ---- 50 46'076.80 30'154.90 -30'154.90 568\n\n14032.02 Psychiatrie: Verlegung Leitungen ---- 50 68'771.45 569\n\n14032.02 SBB 4-Spurausbeu: Sichternstrasse ---- 50 2'116.50 570\n\n14032.02 SBB 4-Spur: KA zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 32'155.50 643.10 491\n\n14032.02 Kanal Heidenlochstr. - Ausbau 2021 50 8'105.55 162.10 487\n\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung 2021 50 549'900.10 1'492.05 481\n\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. ---- 50 549'272.70 429\n\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 411\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 29'188.95 336.75 412\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 350'133.40 6'766.05 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 391\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 15'928.45 418.05 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 1'000'874.10 24'157.60 425\n\n14032.02 Kanal Zentrum Nord 1. Etappe 2019 50 29'390.20 519.50 512\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung ---- 50 93'812.60 433\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 16'151.30 38.85 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 339\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 338\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck ---- 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. ---- 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. ---- 50 -14'691.60 335\n\n- 109 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse ---- 50 3'842.60 333\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 72'562.45 -11'618.10 60'944.35\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 15'953.85 -498.55 15'455.30 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 56'608.60 -11'119.55 45'489.05 221\n\n1404 Hochbauten 41'260'066.89 36'375'348.04 19'654'995.95 3'812'783.15 -1'533'744.65 21'934'034.45\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 36'466'383.69 36'153'308.69 19'654'995.95 3'747'024.75 -1'533'744.65 21'868'276.05\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Fertigstellu 2023 30 3'460.40 3'460.40 3'460.40 -115.35 3'345.05 611\n\n14040.02 SA Fraumatt: Erweiterungsbau Vorprojekt 2023 30 138'000.00 138'000.00 138'000.00 -4'600.00 133'400.00 609\n\n14040.02 Werkhof: Erhalt Gebrauchstauglichkeit 2023 30 129'393.60 129'393.60 129'393.60 -4'313.10 125'080.50 602\n\n14040.02 SA Rotacker: Hauptbau Schliessanlage 2023 30 51'165.25 51'165.25 51'165.25 -1'705.50 49'459.75 601\n\n14040.02 SA Fraumatt: Umnutzung 2023 30 276'419.81 276'419.81 276'419.81 -9'214.01 267'205.80 600\n\n14040.02 SA Frenke: Sporthallen Fassaden 2023 30 74'600.35 74'600.35 74'600.35 -2'486.70 72'113.65 599\n\n14040.02 Wohnheim für Asylsuchende 2022 30 618'520.45 618'520.45 30'074.50 587'408.90 -21'257.95 596'225.45 597\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Massnahmen 2022 30 46'319.00 46'319.00 44'775.05 -1'544.00 43'231.05 596\n\n14040.02 KG Radacker: Erhalt Gebrauchst 2022 30 159'922.70 159'922.70 97'399.55 59'164.55 -5'286.80 151'277.30 587\n\n14040.02 SA Frenke: Erhalt der Gebrauch 2022 30 284'140.20 284'140.20 254'494.60 20'869.90 -9'202.80 266'161.70 586\n\n14040.02 Projekt Alarmierung SH 2022 15 228'516.61 228'516.61 172'688.15 43'493.61 -14'619.26 201'562.50 584\n\n14040.02 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 2022 30 831'574.61 831'574.61 803'855.45 -27'719.15 776'136.30 566\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Garagentor 2021 15 95'945.30 95'945.30 83'152.60 -6'396.35 76'756.25 524\n\n14040.02 FW:Notstromeinspeisung Magazin 2020 15 47'400.65 47'400.65 37'920.50 -3'160.00 34'760.50 522\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Warenlift 2020 15 110'066.98 110'066.98 88'053.60 -7'337.80 80'715.80 470\n\n14040.02 MZH Frenke: Ern. Wasseraufber. 2020 15 130'057.95 130'057.95 104'046.35 -8'670.50 95'375.85 467\n\n14040.02 ZS: KP Frenkendündten: Umbau 2022 30 28'972.64 28'972.64 11'956.95 16'603.39 -971.09 27'589.25 437\n\n14040.02 KP Frenke: Umbau ZSA 2023 30 52'659.35 52'659.35 52'659.35 -1'755.30 50'904.05 598\n\n14040.02 Werkhof: Umbau Wohnungen zu Büro 2022 15 216'653.51 206'112.31 192'371.50 -13'740.85 178'630.65 559\n\n14040.02 SA Rotacker - Sanierung (Vorstudie) 2021 30 227'230.20 227'230.20 212'081.50 -7'574.30 204'507.20 440\n\n14040.02 SA Frenke Sporthallen Erneuerung 2022 30 307'488.37 307'488.37 297'238.75 -10'249.60 286'989.15 539\n\n14040.02 SA Rotacker: Fassadensanierung 2022 30 238'385.10 238'385.10 230'438.95 -7'946.20 222'492.75 565\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 2022 30 89'132.50 89'132.50 86'161.40 -2'971.05 83'190.35 542\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle: Erhalt 2022 30 289'670.21 289'670.21 280'014.55 -9'655.70 270'358.85 561\n\n14040.02 SA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium) 2022 30 98'665.71 98'665.71 95'376.85 -3'288.85 92'088.00 538\n\n14040.02 SA Frenke Sporthalle:Erneuerung 2022 30 287'424.85 287'424.85 277'844.00 -9'580.80 268'263.20 535\n\n14040.02 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) 2022 30 40'887.35 40'887.35 34'132.90 5'577.45 -1'330.10 38'380.25 575\n\n14040.02 SA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau 2023 30 120'545.95 120'545.95 120'545.95 -4'018.20 116'527.75 545\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 2022 30 2'443'825.91 2'443'825.91 263'118.55 2'171'634.29 -83'654.54 2'351'098.30 579\n\n14040.02 SA Fraumatt: Erweiterung Modulbau 2022 30 189'528.90 189'528.90 70'523.15 116'573.90 -6'370.55 180'726.50 576\n\n14040.02 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen 2022 30 26'037.30 26'037.30 25'169.40 -867.90 24'301.50 577\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erw. (Projekt) 2021 30 37'104.40 37'104.40 34'630.75 -1'236.80 33'393.95 441\n\n14040.02 Obertor: Fassadensanierung 2019 30 291'671.30 233'553.40 202'412.95 -7'785.10 194'627.85 442\n\n14040.02 Törli - Sanierung 2020 30 70'864.95 48'553.45 43'698.10 -1'618.45 42'079.65 510\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2019 30 16'230.20 16'230.20 14'066.15 -541.00 13'525.15 445\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Planung 2022 30 99'406.15 99'406.15 96'092.60 -3'313.55 92'779.05 560\n\n- 110 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2022 30 198'547.72 198'547.72 191'929.45 -6'618.25 185'311.20 446\n\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2020 30 1'556'470.05 1'556'470.05 1'400'823.05 -51'882.35 1'348'940.70 430\n\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 235'373.10 -9'414.90 225'958.20 434\n\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 84'385.80 -3'516.10 80'869.70 418\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 289'951.60 -12'606.60 277'345.00 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 11'131'175.61 10'934'272.11 8'788'350.55 -366'210.40 8'422'140.15 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 102'873.00 -12'859.15 90'013.85 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 268'723.95 -8'143.15 260'580.80 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 40 149'651.75 149'651.75 100'599.20 -3'048.45 97'550.75 361\n\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 78'102.90 -2'297.15 75'805.75 359\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 47'737.30 -9'376.95 38'360.35 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 11'973.90 -2'352.00 9'621.90 165\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 116'454.55 -22'875.00 93'579.55 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 84'977.55 -16'692.05 68'285.50 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 24'496.35 -4'811.80 19'684.55 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 101'307.85 -19'899.75 81'408.10 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 20'554.15 -4'037.40 16'516.75 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 34'638.75 -6'804.05 27'834.70 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 22'845.55 -4'487.50 18'358.05 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 26'652.85 -5'235.40 21'417.45 137\n\n14040.01 Primarschule SA Rosen 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 157'841.00 -31'004.45 126'836.55 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 945'681.50 -185'758.85 759'922.65 135\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 146'644.25 -28'805.10 117'839.15 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 714'597.90 -140'367.45 574'230.45 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 89'436.55 -17'567.90 71'868.65 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 332'833.70 -65'378.05 267'455.65 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 198'330.20 -38'957.75 159'372.45 130\n\n- 111 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 16'529.85 -3'246.95 13'282.90 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 62'857.20 -12'346.95 50'510.25 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 579'996.50 -113'927.90 466'068.60 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 54'880.00 -10'780.00 44'100.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 18'280.60 -6'335.70 11'944.90 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 4'793'682.20 222'038.35 65'758.40 65'758.40\n\n14041.02 Reservoir Talacker: Instandset ---- 50 21'575.05 514\n\n14041.02 Pumpwerk Gitterli 2019 40 71'752.05 1'793.80 509\n\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2019 50 4'050.90 81.00 457\n\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 414\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) ---- 50 214'653.95 65'758.40 65'758.40 65'758.40 508\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung / 2020 50 27'104.60 175.00 556\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 2'130'506.75 41'552.60 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/5133 ---- 40 25'776.90 328\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/5133 2017 15 9'363.45 431.35 421\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 ---- 40 209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 4'811'676.57 3'662'930.27 1'556'030.65 297'280.18 -316'215.73 1'537'095.10\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 4'012'698.42 3'623'034.62 1'556'030.65 297'280.18 -316'215.73 1'537'095.10\n\n14060.02 Kleintraktor Schanzlin 2023 10 54'571.20 54'571.20 54'571.20 -5'457.10 49'114.10 603\n\n14060.02 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrü 2022 10 76'790.10 76'790.10 71'670.75 -7'167.10 64'503.65 595\n\n14060.02 FZ: Holder, C345 Ersatz 2022 10 152'028.55 152'028.55 156'275.50 -15'409.52 -14'086.58 126'779.40 593\n\n14060.02 Schule: Informatik-Ausrüstung 2022 5 108'580.00 108'580.00 86'864.00 -21'716.00 65'148.00 585\n\n14060.02 SA Rotacker - Ersatz Schulraummobiliar 2022 10 267'244.30 267'244.30 8'213.20 258'118.50 -29'501.15 236'830.55 549\n\n14060.02 Caterpillar 303: Ersatz 2020 10 142'702.50 142'702.50 99'891.75 -14'270.25 85'621.50 516\n\n14060.02 KG Grammet: Ersatzanschaffung 2020 9 58'951.45 58'951.45 47'217.50 -5'902.20 41'315.30 550\n\n14060.02 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 2021 10 288'904.15 288'904.15 231'123.30 -28'890.40 202'232.90 547\n\n14060.02 FZ: Hubstapler Still - Ersatz 2022 10 66'174.50 66'174.50 59'557.05 -6'617.45 52'939.60 553\n\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2019 10 54'333.60 54'333.60 32'600.15 -5'433.35 27'166.80 443\n\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2019 10 46'908.80 43'347.80 26'008.70 -4'334.80 21'673.90 436\n\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 14'318.65 -3'579.65 10'739.00 347\n\n- 112 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 28'253.20 -9'417.75 18'835.45 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 6'121.45 -3'060.75 3'060.70 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 35'124.00 -17'562.00 17'562.00 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein ---- 10 182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 394\n\n14060.02 KG:Ersatz Spielgeräte 2021 10 87'404.95 87'404.95 69'923.95 -8'740.50 61'183.45 534\n\n14060.02 HW Verwaltung: Erneuerung Server + 2021 5 75'574.05 75'574.05 45'344.45 -15'114.85 30'229.60 533\n\n14060.02 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 2021 5 128'398.10 128'398.10 77'038.85 -25'679.60 51'359.25 521\n\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 251'698.75 251'698.75 125'849.35 -25'169.85 100'679.50 505\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 32c11 2019 10 77'692.65 77'692.65 46'615.60 -7'769.30 38'846.30 471\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 35c14 D 2019 10 65'519.30 65'519.30 39'311.60 -6'551.95 32'759.65 472\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 187'021.20 -39'422.70 147'598.50 242\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Mercedes Sprinter 2019 10 75'405.85 75'405.85 45'243.50 -7'540.60 37'702.90 473\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 89'250.05 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 16'442.95 -3'229.85 13'213.10 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 798'977.15 39'894.65\n\n14061.02 FZ: VW Caddy Ersatz ---- 5 33'286.90 594\n\n14061.02 PW alte Brunnen: Onlinemessung 2020 5 76'658.65 31'597.15 500\n\n14061.02 WV Leckortungssystem 2021 50 183'549.05 3'671.00 458\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler ---- 15 377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung ---- 5 70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n\n1409 Übrige Sachanlagen 273'144.15 185'293.15 126'377.30 43'168.80 -10'985.45 158'560.65\n\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner 273'144.15 185'293.15 126'377.30 43'168.80 -10'985.45 158'560.65\n\nHaushalt\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem 2023 15 16'335.95 16'335.95 16'335.95 -1'089.05 15'246.90 474\n\n14090.01 Rathaus - Projekt Alarmierung 2022 10 52'578.05 52'578.05 23'170.70 26'832.85 -5'298.50 44'705.05 592\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem Projekt 2021 15 34'249.60 34'249.60 29'683.00 -2'283.30 27'399.70 451\n\n14090.01 Stedli: Signaletik Fussgänger 2023 15 6'272.45 6'272.45 6'272.45 -418.15 5'854.30 578\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 25'865.30 -760.75 25'104.55 372\n\n14090.01 Stedtli: Signaletik Fussgänger 2020 40 20'049.45 20'049.45 18'545.75 -501.25 18'044.50 492\n\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2019 40 113'228.90 25'377.90 22'840.10 -634.45 22'205.65 462\n\n142 Immaterielle Anlagen 3'238'304.31 2'183'218.92 1'326'880.75 167'200.79 -204'855.34 1'289'226.20\n\n1420 Software 631'455.40 602'779.40 228'761.45 82'659.70 -105'405.55 206'015.60\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 583'662.10 583'662.10 228'761.45 82'659.70 -105'405.55 206'015.60\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software Allme 2021 5 106'596.35 106'596.35 63'957.80 -21'319.25 42'638.55 515\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software KLIB- 2022 5 136'340.60 136'340.60 42'944.70 82'659.70 -29'253.85 96'350.55 574\n\n14200.02 ICT Verwaltung:Erneuerung Betr 2020 5 254'436.55 254'436.55 101'774.60 -50'887.30 50'887.30 513\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 20'084.35 -3'945.15 16'139.20 281\n\n14201 Software: Wasserversorgung 47'793.30 19'117.30\n\n- 113 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2020 5 47'793.30 19'117.30 459\n\n1429 Planwerke 2'606'848.91 1'580'439.52 1'098'119.30 84'541.09 -99'449.79 1'083'210.60\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 1'530'329.02 1'530'329.02 1'098'119.30 83'271.64 -99'449.79 1'081'941.15\n\n14290.02 Zonenvorschriften Landschaft 2023 15 19'698.30 19'698.30 19'698.30 -1'313.20 18'385.10 610\n\n14290.02 A22 unter den Boden 2023 15 9'434.25 9'434.25 9'434.25 -628.95 8'805.30 607\n\n14290.02 Richtplanung 2023 15 5'468.30 5'468.30 5'468.30 -364.55 5'103.75 606\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft: Revision 2021 15 46'118.40 46'118.40 39'969.30 -3'074.60 36'894.70 498\n\n14290.02 Rheinstrasse Masterplan 2022 15 147'610.60 147'610.60 137'769.90 -9'840.70 127'929.20 523\n\n14290.02 Kommunale Richtplan 2022 15 109'299.06 109'299.06 97'720.25 4'598.80 -6'843.15 95'475.90 563\n\n14290.02 Quartierplanung am Orisbach, A 2022 15 306'576.63 306'576.63 248'247.65 40'596.99 -19'449.64 269'395.00 564\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft 2022 15 28'983.00 28'983.00 23'807.45 3'475.00 -1'835.40 25'447.05 571\n\n14290.02 Parkraumkonzept 2022 15 7'484.65 7'484.65 6'985.65 -498.95 6'486.70 496\n\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2021 15 299'450.42 299'450.42 259'523.70 -19'963.35 239'560.35 464\n\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2021 15 68'581.50 68'581.50 59'886.15 -4'290.40 55'595.75 435\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 175'965.35 -21'995.65 153'969.70 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 1'753.50 -219.20 1'534.30 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 46'490.40 -9'132.05 37'358.35 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 626'083.88 35'865.10\n\n14291.02 QF Gräubern - Schutzzone 2020 15 32'527.15 2'168.50 415\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 70'315.95 5'064.45 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 156'623.78 1'223.05 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung ---- 15 24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 450'436.01 14'245.40 1'269.45 1'269.45\n\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 450'435.01 14'244.40 1'269.45 1'269.45 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n\n144 Darlehen 2'475'000.00 1'625'000.00 2'135'000.00 -510'000.00 1'625'000.00\n\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 2'475'000.00 1'625'000.00 2'135'000.00 -510'000.00 1'625'000.00\n\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 2'475'000.00 1'625'000.00 2'135'000.00 -510'000.00 1'625'000.00\n\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n\n14440.02 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 1'700'000.00 850'000.00 1'360'000.00 -510'000.00 850'000.00 537\n\n145 Beteiligungen 1'724'500.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentl. 1'720'500.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\nUnternehmungen\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 1'710'500.00 2.00 2.00 2.00\n\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 10'000.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1'700'500.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550 Beteiligungen an privaten 500.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 500.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n- 114 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel 2023  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2023\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2023 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2023 NR\n\n1456 Andere Beteiligungen 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 3'500.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 3'500.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 1'337'981.00 1'128'169.30 929'925.00 -32'956.25 896'968.75\n\n1462 Investitionsbeiträge an 299'731.00 89'919.30\n\nGemeinden/Zweckverbände\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 284\n\n1464 Invesitionsbeiträge an öffentl. 100'000.00 100'000.00 85'500.00 -9'500.00 76'000.00\n\nUnternehmungen\n\n14640 Inv.Beiträge an öffentl. Unternehmen 100'000.00 100'000.00 85'500.00 -9'500.00 76'000.00\n\n14640.01 DISTL: Erneuerung Daueraustellung 2020 10 100'000.00 100'000.00 85'500.00 -9'500.00 76'000.00 552\n\n1465 Investitionsbeiträge an private 938'250.00 938'250.00 844'425.00 -23'456.25 820'968.75\n\nPersonen\n\n14650 Inv.Beiträge an private 938'250.00 938'250.00 844'425.00 -23'456.25 820'968.75\n\nUnternehmungen\n\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2019 40 938'250.00 938'250.00 844'425.00 -23'456.25 820'968.75 452\n\n- 115 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2023\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\nin m2 Wert brutto per 01.01.2023 per 31.12.2023\n\nAnlagen des Finanzvermögens 16'343'700.00 15'924'700.00 -463'000.00 16'387'700.00\n          \n\n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n          \n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n          \n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n          \n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n          \n\n108 Sachanlage 16'343'500.00 15'924'500.00 -463'000.00 16'387'500.00\n          \n1080 Grundstücke 13'533'500.00 13'114'500.00 -463'000.00 13'577'500.00\n          \n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'554'500.00 3'790'500.00 3'790'500.00\n          \n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts 8'880.00 8'880.00 8'880.00 507\n\nchaft\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 2'120'000.00 2'120'000.00 14\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums 95'500.00 95'500.00 95'500.00 12\n\nzone 2\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 282'000.00 282'000.00 282'000.00 10\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 353'000.00 353'000.00 353'000.00 8\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 735'000.00 735'000.00 735'000.00 5\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und Landwirtschaft 13'000.00 13'000.00 13'000.00 4\n\n- 116 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2023\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\nin m2 Wert brutto per 01.01.2023 per 31.12.2023\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirtschaft 14'000.00 14'000.00 14'000.00 3\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirtschaft 88'000.00 88'000.00 88'000.00 2\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirtschaft 120.00 120.00 120.00 1\n          \n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'979'000.00 9'324'000.00 -463'000.00 9'787'000.00\n          \n10801.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 387'000.00 387'000.00 387'000.00 11\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 495'000.00 495'000.00 28\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 788'000.00 788'000.00 788'000.00 27\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 26\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'326'000.00 1'326'000.00 1'326'000.00 25\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 760'000.00 760'000.00 24\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 835'000.00 700'000.00 -135'000.00 835'000.00 23\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 975'000.00 650'000.00 -325'000.00 975'000.00 22\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 605'000.00 605'000.00 605'000.00 20\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 451'000.00 451'000.00 451'000.00 19\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 899'000.00 899'000.00 899'000.00 18\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 2'023'000.00 2'023'000.00 2'023'000.00 17\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 205'000.00 205'000.00 205'000.00 16\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 38'000.00 35'000.00 -3'000.00 38'000.00 15\n          \n1084 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n          \n10840 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n          \n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3 Gräubern 470'000.00 470'000.00 470'000.00 32\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums Zone 2 535'000.00 535'000.00 535'000.00 31\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 830'000.00 830'000.00 830'000.00 30\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 975'000.00 975'000.00 975'000.00 29\n\n- 117 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2023\n\nBuchwert\n01.01.2023 \n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2023 \n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 342'596.25 36'073'728.65 1'727'474.90 37'801'203.55\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 342'596.25 36'073'728.65 2'000'000.00 38'073'728.65\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n2064 Darlehen 59'687.35 23'500'000.00 2'000'000.00 25'500'000.00\n20640 Darlehen 59'687.35 23'500'000.00 2'000'000.00 25'500'000.00\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 15'000.00 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n20640 SUVA Unfallversicherung 18.12.2018 18.12.2023 0.20% 3'855.55 2'000'000.00 -2'000'000.00 0.00\n20640 Pensionskasse des Bundes PUBLICA 18.12.2018 18.12.2023 0.18% 5'205.00 3'000'000.00 -3'000'000.00 0.00\n20640 VZ Depot Bank AG 16.12.2020 16.12.2030 0.22% 5'500.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2028 0.14% 3'500.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2029 0.19% 4'750.00 2'500'000.00 0.00 2'500'000.00\n20640 PostFinance 16.12.2021 16.12.2031 0.27% 8'100.00 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n20640 PostFinance 16.12.2021 16.12.2032 0.34% 10'200.00 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n20640 PostFinance 18.12.2023 18.12.2025 1.45% 1'832.65 0.00 3'500'000.00 3'500'000.00\n20640 PostFinance 18.12.2023 18.12.2027 1.38% 1'744.15 0.00 3'500'000.00 3'500'000.00\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 282'908.90 12'573'728.65 0.00 12'573'728.65\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 01.01.2015 31.12.2054 2.25% 282'908.90 12'573'728.65 0.00 12'573'728.65\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2023\n\n- 118 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\nBuchwert\n01.01.2023\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n31.12.2023\n\nCHF\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 969'021.20 -474'021.20 495'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 969'021.20 -474'021.20 495'000.00\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 466'000.00 29'000.00 495'000.00\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 466'000.00 29'000.00 495'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 466'000.00 29'000.00 495'000.00\n\n2052 Rückstellung für Prozesse 503'021.20 -503'021.20 0.00\n20520 Rückstellungen für Prozesse 503'021.20 -503'021.20 0.00\n\n20520.01 Rückstellungen für Prozesse 503'021.20 -503'021.20 0.00\nInfolge Abschluss des Einsprache-Verfahrens gegen die \nAbwasserrechnung 2021 wurde die Rückstellung \naufgelöst. \n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 0.00 0.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 0.00 0.00 0.00\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \nDaher gibt es keine Rückstellung für \nVorsorgeverpflichtungen.\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \nLehrpersonen der Stadt Liestal\n\n0.00 0.00 0.00\nZur Zeit besteht bei der PKBL keine Deckungslücke. \nDaher gibt es keine Rückstellung für \nVorsorgeverpflichtungen.\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2023\n\n- 119 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\nSicherstellung gem APG §42 für \nHeimbewohner\n\nDie Stadt Liestal übernimmt eine Forderung der Pflegeeinrichtung max. in die Höhe der \nKostengutsprache, wenn diese von der Heimbewohner oder im todesfall von den Erben nicht einbringlich \nist.\n\n151'500.-\n\nPensionskassen der Primarlehrer \nund Kindergärtnerinnen\n\nFür die Jahre 2015 und 2018 haben die Gemeinden für ihre Primarlehrer und Kindergärtnerinnen \nBeiträge zur Beseitigung der Unterdeckung an die BLPK einbezahlt. Die Unterdeckung ist unterdessen \nanderweitig wieder behoben. Die einbezahlen Beiträge wurden weder an den Kanton noch an die \nGemeinden zurückerstattet. Sie werden bei einer allfälligen zukünftigen Unterdeckung angerechnet. \n\n2'172'567.-\n\nKostengutsprachen gem APG §41 für \nHeimbewohner\n\nDie Stadt Liestal leistet für die Heimbewohner gem. APG §41 Kostengutsprache. Hier handelt es sich um \nbewilligte Kostengutsprachegesuche welche in einer separaten Liste aufgeführt sind.\n\n40'000.-\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird auf \ndie Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2023\n\nEventualguthaben\n\n- 120 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n01.01\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n31.12\nCHF\n\n2911 548'451.74 31'247.38 500.00 579'199.12\n\n29110 548'451.74 31'247.38 500.00 579'199.12\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \nWohnsitz in Liestal.\n\nkapitalverzehrend 0.253% 138'173.45 350.00 0.00 138'523.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \nbedürftige Schulkinder gekauft.\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \nauch für Schullagerkosten.\n\nkapitalverzehrend 0.253% 92'227.85 233.00 0.00 92'460.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \nSchenkungserben angetastet werden.\n\nkapitalverzehrend 0.253% 107'387.30 272.00 500.00 107'159.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \nein Wecken abgegeben.\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \nAuffahrtstag abgegeben.\n\nkapitalverzehrend 0.253% 55'745.65 141.00 0.00 55'886.65\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \neigenes Geschäft zu gründen.\n\nkapitalverzehrend 0.253% 23'785.53 60.00 0.00 23'845.53\n\n29110.08 Schulpool\n\nErmöglichung von präventiven und gesundheitlichen \nProjekten und Massnahmen.\nVergütung von unverzichtbaren Leistungen für \nLehrerinnen/Lehrer welche über die einfache, unter alle \nTeammitglieder aufzuteilenden Ämter hinausgehen.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 107'812.70 19'739.73 0.00 127'552.43\n\n29110.09 Kompetenzkasse\nÜbergangsbeiträge für Klienten welche keine finanzielle \nUnterstützung erhalten.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 23'319.26 10'451.65 0.00 33'770.91\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2023\n\nPrivatrechtliche \nZweckbindungen\n\n- 121 -\n\n\n\nKapital\nStim-\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad als \nregionales Sport- und \nFreizeitzentrum\n\n225'000\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nL.Felix\n\nBereichsleiterin\nM. Feller\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im Regional- \nund Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG Trink- und Brauchwassergewinnung\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und \nWerkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\nWohn- und Werkheim für Männer in \nschwierigen Lebensverhältnissen \nund sozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von preisgünstigen \nWohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des auf \ndem Friedhof Liestal sich \nbefindenden Familiengrabes der \nStifterin und ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden Vögel in \nder Allee in Liestal während der \nWinterzeit; Verschönerung \nstädtischer Gebäude, Brunnen, \nAnlagen und des Friedhofes.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2023\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\n-122 -\n\n\n\nKapital\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2023\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag der Stadt \nLiestal, mit der Aufgabe, \ngeschichtliche und kulturelle Werte \nzu sammeln, bewahren, erforschen, \ndokumentieren und vermitteln.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den Betrieb des \nTierparks Weihermätteli in Liestal, \num diesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten der \nPsychiatrie Baselland sowie der \nregionalen Bevölkerung als \nNaherholungsgebiet zugänglich zu \nmachen. Die Stiftung hat \ngemeinnützigen Charakter und \nverfolgt keinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus zu \nfördern.\nSpazier- und Wanderwege zu \nerstellen und zu unterhalten.\nRuhebänke aufzustellen und zu \nunterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand zu \nhalten und die Wirtschaft beim \nAussichtsturm zu betreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-123 -\n\n\n\nKapital\nStim-\nmen\n\nAnschaf-\nfungswert\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\ndes Anteils\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\numfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\n(Verwaltungsrat\nStiftungsrat\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2023\n\nAnteil der\nGemeinde\n\nName\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\nCHF\n\nBilanz-\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von Institutionen \noder Projekten aus den Bereichen \nKultur im Kanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt Liestal, \nNatur- und Vogelschutz in der \nRegion Nordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt Liestal \nund deren Grossraum sowie \nkrebskranke Kinder und deren \nFamilien aus der Region \nNordwestschweiz. Der Zweck \nbeinhaltet auch die Unterstützung \nvon Einzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen und \nProjekte. Der Stifter behält sich eine \nÄnderung des Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines politisch und \nkonfessionell neutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau weiterer \nAlters- und Pflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nP. Meschberger\n\nBereichsleiter\nR. Frei\n\n-124 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2023 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nBeitrag:\n485'265.15\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n1'087'468.41\n(1401.3130.0400)\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n63'526.10\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n44'178.93\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n186'909.84\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n1'177'935.82\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2023\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \n\nKreis Liestal\nVertrag\n\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\n- 125 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2023 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2023\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n414'259.54\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'248'551.55\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\nBL M. Feller\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR L. Felix\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n3'811'682.25\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\n\n- 126 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2023 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2023\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n54'939.80\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBeitrag:\n1'158'263.40\n\n(4210.3636.0401)\n\nÜberkom.Aufgabe\nn\n\n51'579.00\n(4210.3636.0402)\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n0.00\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\nSpitex Regio Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\n- 127 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2023 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2023\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n67'801.50\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n71'489.65 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n43'902.20 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n24'820.00 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n1'441.60\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vertrag Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\nLiestal\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nTiefbau\nSR M.-T. Beeler\n\n- 128 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \nGemeinden\n\nZahlungen\nim Jahr 2023 \n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2023\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR P. Meschberger\n\nRegion Liestal Frenkentäler \nPlus\n\nVerein\n\nDer Verein bezweckt die Vertiefung und \nAusweitung der regionalen Zusammenarbeit \nim funktionalen Raum LF+. Er stützt sich \ndabei namentlich auf das Zukunftsbild und \ndie daraus abgeleiteten Strategien und \nMassnahmen sowie auf die Charta für die \nRegion LF+. Der Verein „Region Liestal \nFrenkentäler plus“ ist politisch und \nkonfessionell neutral und verfolgt keine \nwirtschaftlichen Interessen.\n\nBubendorf, Hölstein, \nLiestal, Lupsingen, \n\nNiederdorf, \nRamlinsburg, \nReigoldswil, \n\nSeltisberg, Titterten, \nZiefen, \n\n---\nGemäss Statuten \n\nund GV\nStadtpräsident\nDaniel Spinnler\n\n- 129 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\n0220.3010.0101 ZD - Löhne 696'856.50 624'313.00 -72'543.50 Auszahlung von Überstunden- und Überzeit aufgrund von \nMehrarbeit während des Jahres 2023.\n\n0220.3010.0400 SS-SI - Löhne 278'956.95 247'573.00 -31'383.95 Ein Praktikant wurde versehentlich für das Budget im \nBereich ZD eingeplant, jedoch wurde es tatsächlich dem \nBereich SS belastet.\n\n0220.3010.0500 Lernende Verwaltung - Löhne 76'841.30 102'000.00 25'158.70 Unbesetzte Lehrstelle\n0220.3132.0102 ZD - Honorare 123'554.20 250'000.00 126'445.80 Nichtausschöpfung der Mittel für externe Berater für \n\nProjekte im Bereich ZD (insb. für die Projekte \nZentrumsmanagement und Gesundheitshub)\n\n0220.3132.0300 Liegenschaften VV - Honorare ext. \nDienstleister\n\n9'240.95 30'000.00 20'759.05 Es wurden weniger externe Aufträge vergeben als zum \nZeitpunkt der Budgetierung angenommen, da weniger \nBedarf für externe Unterstützung war.\n\n0220.4210.0200 FE - Gebühren / Bewilligungen 88'401.65 30'000.00 58'401.65 Auf dem Konto 0220.4260.0204 wurden bis anhin \nfälschlicherweise die Gebühren der Stadtverwaltung \nverbucht, welche auf das Konto 0220.4210.0200 \ngehören. Dies wurde in der Rechnung 2023 korrigiert und \ndementsprechend resultiert eine Abweichung.\n\n0220.4210.0301 HP - Gebühren Baupolizei 85'895.11 115'000.00 -29'104.89 Die Gebühren der Baupolizei hängen von der Bautätigkeit \nab und sind im Voraus nur schwer abzuschätzen. \nBudgetiert wird jeweils der Mittelwert der letzten Jahre.\n\n0220.4260.0204 FE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs- \nkosten / Bussen\n\n45'000.00 -45'000.00 Auf diesem Konto wurden bis anhin fälschlicherweise die \nGebühren der Stadtverwaltung verbucht, welche auf das \nKonto 0220.4210.0200 gehören. Dies wurde in der \nRechnung 2023 korrigiert und dementsprechend resultiert \neine Abweichung.\n\n0220.4260.0205 FE - Lohnrückvergütung aus \nPersonalversicherung\n\n52'820.90 10'000.00 42'820.90 Krankentaggeldentschädigung Ausfall Mitarbeitende\n\n0220.4260.0206 FE - UVG-Zusatz-Rabatt, \nÜberschussbeteilligung\n\n169'771.90 169'771.90 Überschussbeteiligung Kollektiv-Taggeldversicherung \nHelsana infolge positivem Schadenverlaufs in der Periode \n01.01.2020-31.01.2022.\n\n0220.4910.0202 Verwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. \n(0220/5790)\n\n28'000.00 28'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n0220.4910.0700 Verwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 48'000.00 132'000.00 -84'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n0220.4910.0701 Verwaltung / Abwasser - int. Verr. \n(0220/7201)\n\n42'000.00 302'000.00 -260'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR ERFOLGSRECHNUNG                                                 Rechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n- 130 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n1110.3611.0400 Polizei - Entschädigung an Kanton: \nGemeindepolizeiliche Aufgaben\n\n366'000.40 470'000.00 103'999.60 Die Leistung der Polizei wird nach effektiven Stunden \nabgerechnet. Es gab weniger ausserordentliche \nEreignisse, für welche die Polizei eingesetzt werden \nmusste.\n\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare \nFachexperten\n\n30'000.00 30'000.00 Aufgrund anderer Prioritäten wurden entgegen den \nAnnahmen in der Budgetphase keine externen Aufträge \nerteilt.\n\n1401.3010.0400 KES - Löhne 219'380.55 265'934.00 46'553.45 Aufgrund der Vakanz der Teamleitung musste für die \nÜberbrückung auf eine externe Unterstützung \nzurückgegriffen werden. Die externe Unterstützung hat \nnur die Teamleitung übernommen (Kosten auf FIBU \n2.1401.3132.0400) und die Mandatsführung nicht. Daher \nist auf diesem Konto ein Minderaufwand vorhanden.\n\n1401.3130.0400 KES - Diensleistungen verfügt durch KESB 1'087'468.41 720'000.00 -367'468.41 Im Jahr 2023 gab es eine erneut starke \nMandatszunahme, welche aufgrund der \nRessourcenknappheit an externe Beistände vergeben \nwerden musste. Die externen Beistände sind \nkostenintensiver als die interne Fallführung. Daher wurde \nauch seitens SR das KES-Konzept genehmigt, mit dem \nZiel, die Anzahl an extern geführten Mandaten zu \nverringern und Kosten zu sparen.\n\n1401.3130.0401 KESB - Mandatsentschädigungen \nDienstleistungen Dritter (nicht verfügt)\n\n61'328.64 105'000.00 43'671.36 Die sozialpädagogische Familienbegleitung läuft seit dem \nletzten Jahr neu über den Kanton. Dies hat zu einem \nMinderaufwand geführt. Zudem sind die internen \nMassnahmen nicht in dem Ausmass angefallen wie \nbudgetiert.\n\n1401.3132.0400 KESB - Honorare Fachexperten 146'088.30 35'000.00 -111'088.30 Aufgrund Vakanz der Teamleitung musste für die \nÜberbrückung auf eine externe Unterstützung \nzurückgegriffen werden. Die Dienstleistungskosten \nwurden dabei auf dieses FIBU-Konto verbucht. \n\n1401.4210.0400 KES Prüfungen - Gebühren 152'141.69 25'000.00 127'141.69 Die Rückerstattungen der Mandatskosten von Klientinnen \nund Klienten sind höher ausgefallen als budgetiert. Die \nRückerstattung ist abhängig wie vermögend die Klientel \nist und variiert von Jahr zu Jahr.\n\n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben 806'341.05 670'000.00 136'341.05 Der Ertrag ist abhängig von den feuerwehrpflichtigen \nEinwohnerinnen und Einwohner sowie deren Einkommen.\n\n1620.3144.0403 ZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 59'119.35 2'000.00 -57'119.35 Schutzraumbereitstellung nach Überprüfung der \nVerfügbarkeit\n\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 185'739.54 215'155.00 29'415.46 Im Hinblick auf die Regionalisierung wurden die nicht \nzwingend notwendigen Ausgaben zurückgestellt.\n\n- 131 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n1620.4501.0400 Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten 59'051.50 59'051.50 Schutzraumbereitstellung nach Überprüfung der \nVerfügbarkeit\n\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. \nGemeinden\n\n185'739.54 215'155.00 -29'415.46 Durch die Minderausgaben ZSO Ergolz - Anteil Stadt \nLiestal sind auch die Einnahmen tiefer.\n\n2110.3020.0600 Kindergarten Lehrkräfte - Löhne 2'451'913.80 2'331'000.00 -120'913.80 Stellvertretungskosten infolge Krankheit\n2110.3040.0600 KG - Erziehungszulagen 48'634.10 27'000.00 -21'634.10 Viele Geburten bei KG Lehrpersonen, deshalb mehr \n\nErziehungszulagen\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter 43'849.20 43'849.20 Aufgrund höherer Krankheitsfälle fiel die Rückerstattung \n\nhöher aus.\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 8'683'344.15 7'784'000.00 -899'344.15 Zusätzliche Lektionen infolge gesetzlicher Vorgaben \n\n(Klassenlehrpersonen-Stunde, Medien&Informatik), \nStellvertretungskosten infolge Krankheit, zu tiefe \nAnnahme von Erfahrungswerten.\n\n2120.3158.0600 ICT Bildung - Externer IT-Support 164'781.00 70'000.00 -94'781.00 Diverse Anpassungen mussten für die Einführung der \niPads gemacht werden, welche nicht absehbar waren. \nAusserdem ist das Mengengerüst der Nutzenden und der \nHardware wieder gestiegen. Zusammen führte das zu \ndieser prägnanten Überschreitung der Kosten. \n\n2120.3162.0600 ICT Bildung - Leasing Hardware 20'849.96 73'600.00 52'750.04 Der Leasingvertrag konnte günstiger abgeschlossen \nwerden, als ursprünglich angenommen. Zudem war der \nStart des Leasings erst später im Jahr als geplant.\n\n2120.3300.0200 Bildung ICT - Planmässige Abschreibungen 47'395.60 25'680.00 -21'715.60 Eine Investition, welche für das Jahr 2021 geplant war, \nwurde erst im 2022 abgeschlossen und konnte somit erst \nim Jahr 2023 aktiviert werden.\n\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter \n(Lehrpersonen)\n\n86'321.75 60'000.00 26'321.75 Aufgrund höherer Krankheitsfälle fiel die Rückerstattung \nhöher aus als budgetiert.\n\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr \n(2120/2121)\n\n46'500.00 -46'500.00 Da die Verträge mit der Kreisschule gekündigt wurden, ist \ndiese interne Verrechnung überflüssig.\n\n2121.3020.1601 Kleinklasse Lehrkräfte - Löhne 748'931.75 653'100.00 -95'831.75 Zusätzliche Lektionen infolge gesetzlicher Vorgaben \n(Klassenlehrpersonen-Stunde, Medien&Informatik), \nStellvertretungskosten infolge Krankheit, zu tiefe \nAnnahme von Erfahrungswerten.\n\n2121.3900.1600 Kleinklasse Primar - SA Primar  - Int. Verr. \n(2121/2120/2171)\n\n241'140.00 207'900.00 -33'240.00 Diese interne Verrechnung erfolgte proportional \nentsprechend der tatsächlichen Kosten.\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. \n(2121/2120)\n\n125'900.00 125'900.00 Da die Verträge mit der Kreisschule gekündigt wurden, ist \ndiese interne Verrechnung überflüssig.\n\n2121.4611.2600 Logopädie Lohnkosten / Sek-Schüler - \nEntsch. Kanton (§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n71'113.85 20'000.00 51'113.85 Durch den Anstieg der Behandlungen erhöht sich \nentsprechend die Rückvergütung seitens des Kantons als \nTrägerschaft\n\n2121.4612.2600 Primarschule Logopädie - Entsch. \nGemeinden\n\n13'000.00 38'000.00 -25'000.00 Die Entschädigung wird aufgrund der geringeren Anzahl \nvon Kindern aus anderen Gemeinden reduziert.\n\n2170.3144.0355 KG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 10'937.01 46'000.00 35'062.99 Der Kindergarten Schwieri soll zu einem Familienzentrum \numgenutzt werden. Bis die Detailplanung erfolgt ist, wird \nauf den geplanten Einbau einer BMA verzichtet.\n\n- 132 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n2170.3144.0800 Wohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt \nHochbauten\n\n79'936.85 2'000.00 -77'936.85 Weil ein ungeplanter Mieterwechsel erfolgte, konnte die \nGelegenheit genutzt werden, um nach 25 Jahren \nGebrauch notwendige Instandhaltungsarbeiten \ndurchzuführen. Der Stadtrat hat die gebundene Ausgabe \nam 15. August 2023 beschlossen. \n\n2170.3910.0390 KG-Liegenschaften / Tiefbau - int. \nVerr.(2170/6150)\n\n27'000.00 65'000.00 38'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n2171.3010.4300 SA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 25'745.00 100'850.00 75'105.00 Neue Hauswartstelle budgetiert 100% ganzes Jahr, \neffektiv ab August mit 70% Stelle besetzt.\n\n2171.3110.1300 SA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 28'097.12 7'000.00 -21'097.12 Unterjährig mussten die Möbel für die Einrichtung der \nTagesstruktur in der SA Fraumatt beschafft werden, da \ndie Anzahl Anmeldungen für die Tagestruktur höher war \nals angenommen.\n\n2171.3110.2300 SA Frenke - Büromöbel und -geräte 20'559.27 -20'559.27 Unterjährig mussten die Möbel für die Einrichtung der \nTagesstruktur in der SA Frenke beschafft werden, da die \nAnzahl Anmeldungen für die Tagestruktur höher war als \nangenommen. Dies geschah gemäss dem \nStadtratsbeschluss vom 30. Mai 2023 (SR \nFinanzkompetenz für Einzelausgaben unter TCHF 30, \nausserhalb des Voranschlags bis maximal jährlich TCHF \n150).\n\n2171.3120.2301 SA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 69'065.62 110'000.00 40'934.38 Noch nicht gestellte Rechnung EBL und ADEV mit \noffener Höhe.\n\n2171.3120.5300 SA Rotacker- Ver- und Entsorgung 29'785.36 77'000.00 47'214.64 Gemeinsamer Energiezähler Schulhaus und MZH. \nAufteilung auf die beiden Verbraucher wurde nicht \ngemäss Budget vollzogen.\n\n2171.3120.5301 SA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 115'222.10 55'000.00 -60'222.10 Gemeinsamer Energiezähler Schulhaus und MZH. \nAufteilung auf die beiden Verbraucher wurde nicht \ngemäss Budget vollzogen.\n\n2171.3144.2301 SA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 42'274.82 63'000.00 20'725.18 Der Planungsprozess für den Wasseranschluss hat sich \nverzögert. Er konnte im 2023 noch nicht realisiert werden.\n\n2171.3910.0300 Primar-Liegenschaften / Tiefbau - int. Verr. \n(2171/6150)\n\n34'000.00 65'000.00 31'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr. \n(2171/2121)\n\n241'140.00 201'000.00 40'140.00 Diese interne Verrechnung erfolgte proportional \nentsprechend der tatsächlichen Kosten.\n\n2180.3010.0600 Familienerg. Tagesbetreuung - Löhne 125'441.65 328'652.00 203'210.26 Die drei Lohnkonten (2180.3010.0600, 2180.3010.0601, \n2180.3010.0603) sind gesamthaft zu betrachten. Die \nvorhandene Abweichung ergibt sich aufgrund der \nVerbuchung der Lohnkosten gem. neu eingeführter \nZeiterfassung. Jedoch gesamthaft höhere Kosten infolge \nhohen Krankheitsausfällen.\n\n- 133 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n2180.3010.0601 Mittagstisch - Löhne 259'647.79 89'394.00 -170'253.79 Die drei Lohnkonten (2180.3010.0600, 2180.3010.0601, \n2180.3010.0603) sind gesamthaft zu betrachten. Die \nvorhandene Abweichung ergibt sich aufgrund der \nVerbuchung der Lohnkosten gem. neu eingeführter \nZeiterfassung. Jedoch gesamthaft höhere Kosten infolge \nhohen Krankheitsausfällen.\n\n2180.3010.0603 Ferienbetreuung - Löhne 142'422.84 9'880.00 -132'542.84 Die drei Lohnkonten (2180.3010.0600, 2180.3010.0601, \n2180.3010.0603) sind gesamthaft zu betrachten. Die \nvorhandene Abweichung ergibt sich aufgrund der \nVerbuchung der Lohnkosten gem. neu eingeführter \nZeiterfassung. Jedoch gesamthaft höhere Kosten infolge \nhohen Krankheitsausfällen.\n\n2180.3199.0601 Mittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 216'724.00 7'000.00 -209'724.00 Die beiden Konten (2180.3199.0601, 2180.4260.0600) \nsind im Zusammenhang zu betrachten. Neu werden alle \nMittagessen im Voraus bezahlt und nachträglich den \nEltern in Rechnung gestellt. Früher betraf dies nur die \nEssen der Sozialhilfebezüger*innen, daher rührt die \nfalsche Budgetierung. Eine Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag ergibt sich daraus, dass neu Abmeldungen \nnicht mehr ohne Kostenfolge bleiben. \n\n2180.4260.0600 Mittagstisch - Rückerstattungen Dritter 234'276.15 6'000.00 228'276.15 Die beiden Konten (2180.3199.0601, 2180.4260.0600) \nsind im Zusammenhang zu betrachten. Neu werden alle \nMittagessen im Voraus bezahlt und nachträglich den \nEltern in Rechnung gestellt. Früher betraf dies nur die \nEssen der Sozialhilfebezüger*innen, daher rührt die \nfalsche Budgetierung. Eine Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag ergibt sich daraus, dass neu Abmeldungen \nnicht mehr ohne Kostenfolge bleiben. \n\n2180.4610.0600 Entschädigung FEB - Bund -707.00 43'000.00 -43'707.00 Das Subventionierungsprogramm des Bundes lief im Jahr \n2022 aus. Dies wurde in der Budgetierung für da Jahr \n2023 noch nicht berücksichtigt.\n\n2180.4637.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - \nElternbeitr.\n\n185'072.70 80'000.00 105'072.70 Der Ertrag wurde vom Vorjahr übernommen, womit die \nZunahme der Nachfrage zu wenig berücksichtig wurde, \nausserdem erfolgte im August ein Preisaufschlag. Bei der \nBudgetierung für das laufende Kalenderjahr wurde dies \nbereits berücksichtigt.\n\n2190.3010.0602 Bereichsleitung Primarschule - Löhne 36'724.15 65'242.00 28'517.85 Das Budget wurde zu hoch angesetzt. Die effektive \nKostensaufteilung wird vom Kanton ermittelt und \nentsprechend verbucht.\n\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse 122'669.80 94'500.00 -28'169.80 In der Budgetierung ging man von zu tiefen \nErfahrungswerten aus. \n\n2190.4910.0200 Primar Leitung / Kleinklasse Primar - int. \nVerr (2190/2121)\n\n79'400.00 -79'400.00 Da die Verträge mit der Kreisschule gekündigt wurden, ist \ndiese interne Verrechnung überflüssig.\n\n3110.3910.0700 Veranstaltungen / Tiefbau - int. Verr. \n(3110/6150)\n\n84'000.00 45'000.00 -39'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n- 134 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n3120.3120.0700 Wasser / Abwasser öffentliche Brunnen - \nVer- und Entsorgung\n\n62'838.65 90'000.00 27'161.35 Die Kosten für den Wasserverbrauch der öffentlichen \nBrunnen war deutlich geringer als in den Vorjahren, da \nder grosse Brunnen im Lüdipark wegen Bauarbeiten \nabgestellt wurde.\n\n3290.3130.0400 Fasnacht / Chienbäse - Dienstleistungen \nDritter\n\n286'324.01 250'000.00 -36'324.01 Die Massnahmen im Bereich Sicherheit und Brandschutz \nmussten erhöht werden. Es wurde mehr \nSicherheitspersonal wie auch Angehörige der Feuerwehr \nbenötigt.\n\n3410.3010.0600 Sport - Löhne 50'713.50 23'148.00 -27'565.50 Die Abrechnung des BASPO für das Jahr 2022, wurde \nerst im Frühjahr 2023 nach der Fertigungstellung der \nRechnung 2022 gestellt (Systemumstellung).\n\n3411.3160.0300 Garten- / Hallenbad -  Baurechtszins \nBürgergemeinde\n\n250'687.00 86'300.00 -164'387.00 Die Budgetierung wurde inkorrekt durchgeführt, wobei \neine Verwechslung der Konten 3411.3160.0300 und \n3414.3160.0300 aufgetreten ist.\n\n3414.3160.0300 Stadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 251'000.00 164'687.00 Die Budgetierung wurde inkorrekt durchgeführt, wobei \neine Verwechslung der Konten 3411.3160.0300 und \n3414.3160.0300 aufgetreten ist.\n\n3420.3910.0700 Parkanlagen / Tiefbau - int. Verr. \n(3420/6150)\n\n165'000.00 280'000.00 115'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n3420.3910.0701 Kinderspielplätze / Tiefbau - int. Verr. \n(3420/6150)\n\n45'000.00 80'000.00 35'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n4120.3614.0400 Kranken- und Pflegeheime - Entschädigung \n(Pflegefinanzierung)\n\n3'811'682.25 3'600'000.00 -211'682.25 Dieser Betrag kann nicht genau budgetiert, sondern nur \nvon Durchschnittswerten der letzten 3 Jahre festgesetzt \nwerden. Die Ausgaben sind abhängig von der Anzahl der \nPersonen in den Institutionen und der Pflegestufe.\n\n4120.3637.0400 Pflegeheime - §40 APG Heimkosten (bis \n31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n238'660.00 120'000.00 -118'660.00 Die Abweichung liegt in einem Spezialfall begründet, \nwelcher keinen Anspruch auf AHV, EL oder sonstige \nLeistungen hatte. Es wird auch kein Geld zurückgefordert \nwerden können.\n\n4120.3637.0402 Pflegeheime - §42 APG Sicherstellung (bis \n31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n30'979.60 10'000.00 -20'979.60 Die Höhe dieses Betrages ist abhängig von der Anzahl \nPersonen, welche beim Heimeintritt die Sicherstellung \nnicht gewähren können.\n\n4120.4637.0400 Pflegeheime - §41 APG Rückzahlung \nHeimkosten (bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n80'000.00 -80'000.00 Im laufenden Berichtsjahr ist keine Person mit \nUnterstützung § 40 APG verstorben, bei welcher Kosten \nhätten zurückgefordert werden können.\n\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge 218'710.98 250'000.00 31'289.02 Dadurch, dass es keine Pflicht für die Wahl einer Spitex \ngibt, können wir nicht steuern, welche zu nehmen ist. Es \nwurden mehr private Spitexleistungen beansprucht als \nLeistungen der öffentlichen Spitex. Der Betrag gleicht \nsich in etwa aus.\n\n4210.3636.0402 Spitex Regio Liestal - Beitrag \nüberkomm.Aufgaben\n\n51'579.00 20'000.00 -31'579.00 Es handelt sich um die Kosten der Beanspruchung der \nTagesstätten im Alter. 2023 wurden deutlich mehr \nBetagte durch die Tagesstätten betreut.\n\n- 135 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-\nBehandlungen\n\n199'235.90 140'000.00 -59'235.90 Die Kosten stiegen aufgrund der zunehmenden Anzahl \nFälle von kieferorthopädischen Behandlungen.\n\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. \nHaushalte\n\n474'283.90 430'000.00 44'283.90 Die Beiträge stiegen aufgrund der zunehmenden Anzahl \nFälle kieferorthopädischen Behandlungen.\n\n5350.4637.0400 Rückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 263'328.65 300'000.00 -36'671.35 Die Rückzahlung der Heimkosten sind abhängig von der \nAnzahl verstorbenen Personen und deren beim \nTodeszeitpunkt freiverfügbaren Vermögen. Da dies im \nVorfeld schwer abgeschätzt werden kann, wird mit einem \ndurchschnittlichen Erfahrungswert unter Berücksichtigung \ndes Alters der Heimbewohnenden budgetiert.\n\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen 251'001.15 300'000.00 48'998.85 Es wurden weniger Betreuungsgutscheine beantragt als \nin der Budgetierung angenommen.\n\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 40'000.00 40'000.00 Die neue Funktion "5601 - Mietzinsbeiträge" wurde \ngemäss neuem Mietzinsbeitragsgesetz eingeführt. Die \nMietzinsbeiträge werden unter dem Konto \n5601.3637.0400 verbucht. Unter dem bisherigen Konto \n5600.3637.0400 werden nur noch die übrigen Leistungen \naus diesem Bereich verbucht.\n\n5601.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 54'308.90 -54'308.90 Im Zeitpunkt der Budgetierung sah das Finanzhandbuch \nnoch das Konto 5600.3637.0400 vor. Dadurch resultiert \nauf diesen beiden Konten eine Abweichung.\n\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen o. \nErwerbszweck - Eingliederungsmassnahmen\n\n793'358.94 450'000.00 -343'358.94 Die Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen und \nKlienten konnte im Jahr 2023 stark gesteigert werden. \nDaher sind die Aufwendungen höher als budgetiert. Es \nwaren mehr arbeitsfähig und konnten bei Convalere für \ndie Arbeitsintegration angemeldet werden. Ziel dieser \nMassnahmen ist es, die Klientinnen und Klienten rasch \nmöglichst für den Arbeitsmarkt fit zu machen. Der \naktuelle Fachkräftemangel spielt uns entgegen, damit wir \ndiese Klientel raschmöglichst ablösen können.\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 7'968'353.54 9'500'000.00 1'531'646.46 Die Aufwendungen der Unterstützungsbeiträge in der \nSozialhilfe sind nicht so hoch wie budgetiert ausgefallen. \nDas Konzept der Sozialhilfe zeigt eine langfristige \nWirkung, sodass die Kosten im Vergleich zum Vorjahr \ntrotz der Mehraufnahmen von Klientinnen und Klienten \nstabil geblieben ist. \n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen \nDritter\n\n3'152'327.77 3'500'000.00 -347'672.23 Aufgrund der Minderausgaben im Konto 5720.3637.0400 \nsind auch weniger Erträge zu verzeichnen. Erfreulich ist, \ndass rund knapp 40% der Ausgaben durch subsidiäre \nLeistungen zurückgeholt werden konnten. Normalerweise \nrechnen wir mit einem Prozentsatz von 30-35%.\n\n- 136 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - \nEntschädigung Kanton\n\n364'259.50 180'000.00 184'259.50 Die Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen und \nKlienten konnte im Jahr 2023 stark gesteigert werden. \nDaher sind die Ertrage der Rückerstattung durch den \nKanton höher als budgetiert. Es waren mehr arbeitsfähig \nund konnten bei Convalere für die Arbeitsingration \nangemeldet werden. Ziel dieser Massnahmen ist es, die \nKlientinnen und Klienten raschmöglichst für den \nArbeitsmarkt fit zu machen. Der aktuelle \nFachkräftemangel spielt uns entgegen, damit wir diese \nKlientel raschmöglichst ablösen können.\n\n5722.3636.0400 Eingliederungsmassnahmen Asylbereich 311'919.10 100'000.00 -211'919.10 Die Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen und \nKlienten ist im Jahr 2023 stark angestiegen. Dafür fiel die \nentsprechende Rückerstattung durch den Kanton höher \naus als budgetiert. \n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 2'050'435.43 1'800'000.00 -250'435.43 Aufgrund von 10 Klienten, welche einen Statuswechsel \nhatten und nicht mehr mit dem Bund abrechenbar sind, \nsind die Kosten in diesem Konto gestiegen. Auf die \nnächsten beiden Jahre sind keine Statuswechsel mehr \ngeplant, da wir aktuell praktisch nur noch Flüchtlinge mit \nS-Status haben. Der planbare Zeitpunkt, bei dem die S-\nStatus nicht mehr abrechenbar sind ist das Jahr 2027 \noder 2029 und abhängig davon, ob die den B-Status (5 \nJahre abrechenbar) oder den F-Status (7 Jahre \nabrechenbar) erhalten. Dies wird sich im Jahr 2025 durch \nden Bundesrat klären.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ \nRückerstattung Dritter\n\n441'919.75 330'000.00 111'919.75 Aufgrund des Mehraufwandes im Konto \n2.5722.3637.0400 sind auch die Rückerstattungen von \nSubsidiaritäten höher.\n\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ \nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n351'848.30 220'000.00 131'848.30 Die Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen und \nKlienten konnte im Jahr 2023 stark gesteigert werden. \nDaher sind die Erträge der Rückerstattung durch den \nKanton höher als budgetiert. Es waren mehr arbeitsfähig \nund konnten bei Convalere für die Arbeitsintegration \nangemeldet werden. Ziel dieser Massnahmen ist es, die \nKlientinnen und Klienten raschmöglichst für den \nArbeitsmarkt fit zu machen. Der aktuelle \nFachkräftemangel spielt uns entgegen, damit wir diese \nKlientel raschmöglichst ablösen können.\n\n- 137 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - \nBeiträge Kanton\n\n79'605.35 40'000.00 39'605.35 Die Zuweisung der arbeitsfähigen Klientinnen und \nKlienten konnte im Jahr 2023 stark gesteigert werden. \nDaher sind die Erträge der Rückerstattung durch den \nKanton höher als budgetiert. Es waren mehr arbeitsfähig \nund konnten bei Convalere für die Arbeitsintegration \nangemeldet werden. Ziel dieser Massnahmen ist es, die \nKlientinnen und Klienten raschmöglichst für den \nArbeitsmarkt fit zu machen. Der aktuelle \nFachkräftemangel spielt uns entgegen, damit wir diese \nKlientel raschmöglichst ablösen können.\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitrag \nBetreuung Convalere AG\n\n2'209'932.05 1'850'000.00 -359'932.05 Die Anzahl der S-Status hat trotz des Aufnahmestops \nweiter zugenommen. Daher sind die Aufwendungen höher \nals budgetiert, jedoch erhalten wir diese Kosten im FIBU-\nKonto 2.5730.4611.0400 vom Bund/Kanton \nzurückerstattet.\n\n5730.3637.0402 Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nUnterstützungsbeiträge\n\n241'632.41 300'000.00 58'367.59 Aufgrund der Statuswechsel im Jahr 2023 in die \nKategorie B5+ und F7+ sind die Ausgaben rückgängig. \n\n5730.3910.0403 Asylwesen / Asylwesen - int. Verr. \n(5730/5790)\n\n340'746.69 80'494.00 -260'252.69 Aufgrund der Ukraine-Krise mussten wir im vergangenen \nJahr viele Ressourcen (25%) für die Organisation und \nAbsprache mit unserem Dienstleister inkl. dem Kanton \naufwenden.\n\n5730.4260.0402 Asywesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nRückerstattungen Dritter\n\n48'886.45 90'000.00 -41'113.55 Aufgrund der Statuswechsel im Jahr 2023 in die \nKategorie B5+ und F7+ sind die Erträge rückgängig. \n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA \nBL\n\n2'426'791.65 1'750'000.00 676'791.65 Die Anzahl der S-Status hat trotz des Aufnahmestops \nweiter zugenommen. Daher sind die Erträge höher als \nbudgetiert. Die Rückerstattung des Ausgaben von FIBU \n2.5730.3635.0400 erhalten wir vom Bund/Kanton.\n\n5730.4611.0402 Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) \nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n261'952.50 400'000.00 -138'047.50 Aufgrund der Statuswechsel im Jahr 2023 in die \nKategorie B5+ und F7+ sind die Rückerstattungen vom \nKanton rückgängig. \n\n5790.3010.0400 Leitung Soziale Dienste - Löhne 128'321.70 184'843.00 56'521.30 Aufgrund der Vakanz der Teamleitung musste für die \nÜberbrückung auf eine externe Unterstützung \nzurückgegriffen werden. Die Dienstleistungskosten \nwurden dabei auf das FIBU-Konto 2.1401.3132.0400 \nverbucht.\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne 676'259.50 603'916.00 -72'343.50 siehe Begründung FIBU-Konto: 2.5790.3010.0402\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 316'092.00 316'092.00 Aufgrund der Umstrukturierung der Lohnkonten für das \n\nJahr 2023 wurde dieses FIBU-Konto aufgelöst und die \nKosten auf die FIBU-Konten 2.5790.3010.0401 / \n5790.3010.0403 verteilt.\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 479'796.85 123'644.00 -356'152.85 siehe Begründung FIBU-Konto: 2.5790.3010.0402\n\n- 138 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n5790.3050.0400 Soziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n83'546.10 55'806.00 -27'740.10 Aufgrund der Umstrukturierung der Lohnkonten für das \nJahr 2023 wurde dieses FIBU-Konto mit den Kosten vom \nFIBU-Konto 2.5790.3050.0401 belastet.\n\n5790.3050.0401 Asylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV, \nVerwaltungskosten\n\n20'700.00 20'700.00 Aufgrund der Umstrukturierung der Lohnkonten für das \nJahr 2023 wurde dieses FIBU-Konto aufgelöst und die \nKosten im FIBU-Konto 2.5790.3050.0400 umgeschichtet \nworden.\n\n5790.3052.0400 Soziale Dienste - Pensionskasse 85'783.95 57'137.00 -28'646.95 Aufgrund der Umstrukturierung der Lohnkonten für das \nJahr 2023 wurde dieses FIBU-Konto mit den Kosten vom \nFIBU-Konto 2.5790.3052.0402 belastet.\n\n5790.3052.0402 Asylwesen Administration - Pensionskasse 24'660.00 24'660.00 Aufgrund der Umstrukturierung der Lohnkonten für das \nJahr 2023 wurde dieses FIBU-Konto aufgelöst und die \nKosten im FIBU-Konto 2.5790.3052.0400 umgeschichtet \nworden.\n\n5790.3091.0400 Soziale Dienste - Personalrekrutierung 30'968.05 1'500.00 -29'468.05 Im Jahr 2023 mussten viele Arbeitsstellen neu besetzt \nwerden. Aufgrund der vielen Stellenausschrieben, \nFachkräftemangel musste zum Teil mehrmals \nausgeschrieben werden. Dies hat die Kosten zur \nPersonalrekrutierung in die Höhe getrieben.\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 8'222.15 80'000.00 71'777.85 Im vergangenen Jahr hatten wir im Team SH/Asyl keine \nlängerfristigen unfall- oder krankheitsbedingten Ausfall \nvon Mitarbeitenden und daher mussten wir nicht auf \nexterne Unterstützung zurückgreifen. Kurzfristige Ausfälle \noder Überbrückungen konnten mit den internen \nRessourcen aufgefangen werden.\n\n5790.3132.0401 Soziale Dienste - Honorare \nLeistungsabklärungen\n\n4'458.85 40'000.00 35'541.15 Im Jahr 2023 mussten die Aufwendungen im Bereich der \nLeistungsabklärung nicht gemäss dem budgetierten \nAusmass vorgenommen werden. Diese Kosten sind \nschwierig zu budgetieren, da das Ausmass von \nLeistungsabklärungen bei der Klientel nicht genau \nvorhersehbar ist.\n\n5790.3300.0200 Asylheim - Planmässige Abschreibungen 31'448.20 10'190.00 -21'258.20 Aktivierung der bisher getätigten Investitionen Wohnheim \nfür Asyl.\n\n5790.3910.0400 Soziale Dienste / Verwaltung - int. Verr. \n(5790/0220)\n\n28'000.00 -28'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n5790.4260.0401 Soziale Dienste Personalversicherungen  - \nRückerstattungen Dritter\n\n41'643.05 10'000.00 31'643.05 Aufgrund von krankheits oder unfallbedingten Ausfällen \nhaben wir Rückerstattungen seitens der \nPersonalversicherungen erhalten. Diese \nRückerstattungen sind nicht vorherzusehen und schwierig \nzu budgetieren. \n\n5790.4910.0403 Asylwesen / Asylwesen - int. Verr. \n(5730/5790) \n\n340'746.69 80'494.00 260'252.69 Aufgrund der Ukraine-Krise mussten wir im vergangenen \nJahr viele Ressourcen (25%) für die Organisation und \nAbsprache mit unserem Dienstleister inkl. dem Kanton \naufwenden.\n\n- 139 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n6150.3010.0703 Werkhof Logistik - Löhne 211'337.50 178'865.00 -32'472.50 Eine interne Umorganisation hat die Logistik-Abteilung \naufgewertet und Stellenprozente dieser Abteilung \nzugeteilt, die bei den Verkehrsflächen budgetiert wurden.\n\n6150.3010.0704 Werkhof Verkehrsflächen - Löhne 708'190.80 863'943.00 155'752.20 Durch eine interne Umorganisation wurden von der \nAbteilung Verkehrsflächen Stellenprozente der Abteilung \nLogistik zugeteilt. Dadurch wurde auf diesem Konto das \nBudget unterschritten.\n\n6150.3101.0703 Werkhof Winterdienst - Betriebs- und \nVerbrauchsmaterial\n\n45'512.62 15'000.00 -30'512.62 Die Lieferungen für Salz und der Bedarf an Maschinen für \nden Winterdienst 2022/23 lagen deutlich über dem \nBudget.\n\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen 18'748.85 50'000.00 31'251.15 Die Strassenmarkierung benötigt dringend Auffrischung. \nBei der Auftragsvergabe für 2023 wurde mit den \nMarkierungsfirmen über neue Konditionen verhandelt, so \ndass es bei der Ausführung zu Verzögerungen kam.\n\n6150.3120.0300 Öffentliche Beleuchtung - Energie 163'865.85 125'000.00 -38'865.85 Die massgebenden Stromkosten sind gegenüber den \nVorjahren stark angestiegen.\n\n6150.3120.0700 Werkhof - Energie 86'459.70 50'000.00 -36'459.70 Höhere Heizkosten (Gaspreis) als budgetiert\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter 105'961.39 135'000.00 29'038.61 Das Konto wird stark von der Muldenbewirtschaftung \n\ndominiert. Hier wurden weniger Dienstleistungen als in \nden Vorjahren benötigt.\n\n6150.3141.0300 Strassenbeleuchtung - Unterhalt 166'969.55 95'000.00 -71'969.55 Nach einem unterdurchschnittlichen 2022 fielen 2023 \ndiverse zusätzliche Ausrüstungen infolge Projekte (ca. \nTCHF 30 Mehrkosten) an. Ausserdem verrechnet die \nDienstleisterin EBL ihre Arbeiten nicht mehr direkt der \nBauverursacherin sondern der Stadt, welche diese \nwiederum dann der Bauverursacherin in Rechnung stellt \n(Kto.6150.4260.0701). \n\n6150.3141.0301 Massnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt \nStrassen\n\n41'122.10 70'000.00 28'877.90 Das Tempo30-Projekt Heidenlochstrasse wurde deutlich \ngünstiger erstellt als budgetiert. Das Tempo30-Projekt \nGassstrasse wird erst 2024 realisiert.\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen / Fahrzeuge 117'489.33 80'000.00 -37'489.33 Mehrere Maschinen und Geräte werden bis ans Ende der \nLebensdauer verwendet. Die Lieferfristen von neu \nausgeschriebenen Ersatzfahrzeugen waren sehr lange, \nwas teure zusätzliche Mietlösungen erforderten.\n\n6150.3300.0202 Strassen - Mob / Masch / Fzg - Planmässige \nAbschr.\n\n199'611.88 172'901.00 -26'710.88 Da mehrere Fahrzeuge im 2023 in Verkehr gesetzt \nwurden, stieg die Abschreibungssumme. \n\n6150.3511.0300 Parkplatzfonds - Einlage in Fonds 43'000.00 200'000.00 157'000.00 Die Einlagen in den Ersatzabgabefonds hängen von der \nBautätigkeit ab und sind im Voraus nur schwer \nabzuschätzen. Budgetiert wird jeweils der Mittelwert der \nletzten Jahre.\n\n6150.3910.0700 Tiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. \n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n- 140 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n6150.4200.0300 Parkplätze - Ersatzabgaben 43'000.00 200'000.00 -157'000.00 Die Ersatzabgaben hängen von der Bautätigkeit ab und \nsind im Voraus nur schwer abzuschätzen. Budgetiert wird \njeweils der Mittelwert der letzten Jahre.\n\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / \nDienstleistungen\n\n763'132.51 480'000.00 283'132.51 Mit der Revision der Parkierverordnung (Wegfall der \nGratisparkstunde, Erhöhung der Tarife) konnten \nMehreinnahmen generiert werden.\n\n6150.4240.0402 Nachtparkplätze - Benützungsgebühren, \nDienstleistungen\n\n104'091.12 140'000.00 -35'908.88 Mit der Möglichkeit der digitalen Parkkarte muss keine \nJahresparkkarte mehr gelöst werden. Die Einwohnenden \nnutzen die Möglichkeit der individuellen Gültigkeitsdauer \n(Monatskarten).\n\n6150.4250.0700 Werkhof - Verkäufe 81'038.90 40'000.00 41'038.90 Die Bezüge der Bürgergemeinde an der werkhofeigenen \nTankstelle sind aufgrund der Preissteigerungen \nangestiegen.\n\n6150.4260.0701 Öffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen \nDritter\n\n41'552.10 2'000.00 39'552.10 Die  EBL verrechnet ihre Arbeiten nicht mehr direkt der \nBauverursacherin sondern der Stadt, welche diese dann \nwiederum der Bauverursacherin in Rechnung stellt.\n\n6150.4611.0700 Gartenunterhalt und Rasenpflege \nSekundarschulen\n\n30'000.00 -30'000.00 Da die Sekundarschule die Gartenunterhaltsarbeiten \nnicht mehr an unsere Gärtnerequipe vergibt, gab es keine \nEinnahmen. \n\n6150.4910.0700 Tiefbau / KG-Liegenschaften - int. Verr. \n(6150/2170)\n\n27'000.00 65'000.00 -38'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0701 Tiefbau / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 34'000.00 65'000.00 -31'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0702 Tiefbau / Veranstaltungen - int. Verr. \n(6150/3110) \n\n84'000.00 45'000.00 39'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0704 Tiefbau / Parkanlagen - int. Verr. \n(6150/3420)\n\n165'000.00 280'000.00 -115'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0707 Tiefbau / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 160'000.00 8'000.00 152'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0709 Tiefbau / Abwasser - int. Verr. (6150/7201) 223'000.00 30'000.00 193'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0712 Tiefbau / Abfall Leitung - int. Verr. \n(6150/7301)\n\n53'000.00 15'000.00 38'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n6150.4910.0721 Tiefbau / Kinderspielplätze - int. Verr. \n(6150/3420)\n\n45'000.00 80'000.00 -35'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n- 141 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n6150.4910.0722 Tiefbau / Gemeindestrassen - int. Verr. \n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 -1'300'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n7101.3111.0702 Wasserversorgung Hausanschlüsse - \nApparate,  Maschinen, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n236'147.95 100'000.00 -136'147.95 Diese Position wird durch die private Nachfrage \nbestimmt. Im 2023 wurden überdurchschnittlich viele \nprivate Hausanschlüsse gebaut. Diese Beträge wurden \nauf das Konto 7101.4250.0700 wieder zurückgefordert.\n\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie 108'758.20 130'000.00 21'241.80 Entgegen dem Trend der höheren Strompreise fielen \ntiefere Kosten an. Es konnte vermehrt stromlos \nGrundwasser aus der Helgenweid zugeführt werden.\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater 8'678.56 30'000.00 21'321.44 Es wurde mit mehr Eigenleistung weniger Honorare in \nAnspruch genommen.\n\n7101.3143.0700 Reservoire / Pumpwerk - Unterhalt übrige \nTiefbauten\n\n242'245.30 270'000.00 27'754.70 Gewisse Unterhaltsarbeiten können erst im 2024 \numgesetzt werden, weil die Spezialfirma mit den Arbeiten \nspäter beginnen konnte. \n\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. \nTiefbauten\n\n123'516.55 80'000.00 -43'516.55 Es wurden grössere Rohrleitungsbrüche festgestellt und \nbehoben, als angenommen. Die Kosten im Baugewerbe \nstiegen teilweise markant an.\n\n7101.3180.0700 Wasser - Wertberichtigung auf Forderungen 124'525.40 -124'525.40 Aufgrund eines Gerichtsurteils bei \nWasseranschlussbeiträgen, wurde ein bereits \neingenommener Betrag zurückbezahlt.\n\n7101.3300.0200 Wasser - Planmässige Abschreibungen 1'949.25 63'765.00 61'815.75 Infolge Ertragsüberschuss in den Vorjahren in der \nWasserkasse, mussten auf Investitionen \nausserordentliche Abschreibungen getätigt werden. \nDadurch reduzieren sich die Abschreibungen in den \nFolgejahren.\n\n7101.3510.0700 Wasser - Ertragsüberschuss 271'131.08 326'344.00 55'212.92 Der Ertragsüberschuss verringerte sich in der Summe \ninfolge aller Positionen in der Wasserkasse.\n\n7101.3910.0700 Wasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 48'000.00 132'000.00 84'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n7101.3910.0701 Wasser / Tiefbau - int. Verr. (7101/6150) 160'000.00 8'000.00 -152'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n7101.4240.0700 Wasserversorgung Wasserlieferung \nBenützungsgeb. Dienstleistungen\n\n2'326'360.30 2'445'000.00 -118'639.70 Gegenüber dem Vorjahr wurde infolge des feuchten \nWetters weniger Wasser in Liestal verkauft.\n\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe 250'318.75 120'000.00 130'318.75 Diese Position wird von der privaten Nachfrage bestimmt. \nEs handelt sich dabei hauptsächlich um Rückforderungen \nvom Hausanschlusskonto 7101.3111.0702 .\n\n7101.4631.0700 BGV - Löschbeitrag Hydranten 26'800.00 26'800.00 Es wurden deutlich mehr Hydranten aus den Vorjahren \nbei der Gebäudeversicherung abgerechnet.\n\n- 142 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n7101.4940.0700 Wasserversorgung - Kalkulierte Zinsen 26'008.00 26'008.00 Für die Rechnung 2023 empfiehlt der Kanton eine interne \nVerzinsung zwischen 0.0% und 0.8%. In den vorherigen \nJahren lag die Empfehlung bei 0.0%. Die Stadt Liestal hat \nbeschlossen, ihre internen Verpflichtungen für das Jahr \n2023 mit einem Zinssatz von 0.25% zu verzinsen, was \ndem durchschnittlichen Zinssatz der Darlehen der Stadt \nLiestal für dasselbe Jahr entspricht.\n\n7201.3131.0301 Abwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen \nProjektierungen\n\n17'784.60 40'000.00 22'215.40 Ein geplanter Umbau des Abwasserpumpwerkes \nHeidenweid war 2023 noch nicht nötig.\n\n7201.3143.0700 Kanalisationsleitungsnetz - Unterhalt übr. \nTiefbauten\n\n230'026.15 320'000.00 89'973.85 Der Unterhalt war weniger umfangreich als angenommen.\n\n7201.3143.0701 Kanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. \nTiefbauten\n\n645.00 30'000.00 29'355.00 Die entsprechenden Projekte sind vom Bauverlauf des \nKantons abhängig. Diese haben sich verzögert.\n\n7201.3910.0700 Abwasser / Verwaltung - int. Verr. \n(7201/0220)\n\n42'000.00 302'000.00 260'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n7201.3910.0701 Abwasser / Tiefbau - int. Verr. (7201/6150) 223'000.00 30'000.00 -193'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - \nBewilligungsgebühren\n\n63'077.50 150'000.00 -86'922.50 Es wurden unterdurchschnittlich wenig Bewilligungen \nausgestellt.\n\n7201.4240.0700 Abwasserbeseitigung  Abwasserlieferung - \nBenützungsgebühren / Dienstleistungen\n\n2'378'191.00 2'487'000.00 -108'809.00 Die Benützungsgebühren sind mengenabhängig. \nGegenüber dem Vorjahr wurde infolge des feuchten \nWetters weniger Wasser in Liestal verkauft. Dies schlägt \nsich direkt in der Abwasserrechnung  nieder.\n\n7201.4510.0700 Abwasserbeseitigung - Entnahme aus \nSpezialfin.\n\n217'174.75 165'529.00 51'645.75 Die Entnahme aus der Spezialfinanzierung vergrösserte \nsich in der Summe infolge aller Positionen in der \nAbwasserkasse.\n\n7301.3130.0798 Abfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. \nDritter (SF)\n\n20'331.56 300.00 -20'031.56 Für die Abfallverminderungskampagne \n(Zigarettenstummelvermeidung) wurde Ende 2023 \nzusätzlicher Aufwand betrieben. Dies war nicht budgetiert.\n\n7301.3910.0702 Abfall Leitung / Tiefbau - int. Verr. \n(7301/6150)\n\n53'000.00 15'000.00 -38'000.00 Im Jahr 2023 wurden die Erhebungsdaten der internen \nVerrechnung aus dem Jahr 2016 überprüft und \nentsprechend angepasst.\n\n7301.4260.0700 Altpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen \nDritter\n\n35'618.65 60'000.00 -24'381.35 Der Papiermarkt ist volatil. Es gab im 2023 tiefere Preise \nals im Vorjahr.\n\n7710.4260.0700 Grabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. \nDritter\n\n45'194.80 25'000.00 20'194.80 Mehr Angehörige. welche den Grabdienst externalisiert \nüber den Friedhof bestellen. Eine Bestellung für ein \nErdgrab kostet CHF 7'500 für 20 Jahre.\n\n7900.3132.0303 Raumplanung Zonenplan Siedlung - \nHonorare Fachexperten\n\n41'287.75 83'500.00 42'212.25 Aufgrund anderer Prioritäten im Verlauf des Jahres \nwurden weniger externe Planungsaufträge erteilt.\n\n- 143 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten \nUnternehmungen\n\n42'000.00 2'340'000.00 -2'298'000.00 Die Infrastrukturabgabe wird beim Vorliegen einer \nrechtsgültigen Baubewilligung fällig. Die Baueingabe \neines grösseren Quartierplanprojekts verzögert sich.\n\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen 111'335.64 150'000.00 -38'664.36 Die Konzessionsabgabe ist vom Betriebsergebnis der \nIWB abhängig und kann durch die Stadt nicht beeinflusst \nwerden.\n\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. \nPersonen (NP)\n\n34'356'648.60 35'686'539.00 -1'329'890.40 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. \nPersonen (NP)\n\n3'091'482.75 4'317'682.00 -1'226'199.25 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 3'789'365.90 2'800'000.00 989'365.90 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche \nForderungsverluste\n\n434'067.35 300'000.00 -134'067.35 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9101.4000.0500 Steuern Vorjahre - Einkommenssteuern nat. \nPersonen\n\n653'755.65 653'755.65 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9101.4001.0500 Steuern Vorjahre - Vermögenssteuern nat. \nPersonen\n\n254'072.50 254'072.50 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9101.4010.0500 Steuern Vorjahre - Ertragssteuern jur. \nPersonen\n\n2'780'559.95 2'780'559.95 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9101.4011.0500 Steuern Vorjahre - Kapitalsteuern jur. \nPersonen\n\n-155'631.40 -155'631.40 Siehe Bericht RE23 (Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern 494'734.30 655'000.00 -160'265.70 Unter den Erfahrungswerten der vorherigen Jahre, die als \nGrundlage für die Budgetplanung dienten.\n\n9300.3622.0200 Kanton: Horizontaler Finanzausgleich 485'120.00 485'120.00 Der Ressourcenausgleich (2023) wird anhand der \nSteuerdaten des Vorjahres (Rechnung 2022) berechnet. \nDie Budgetierung für das Jahr 2023 wurde im Herbst \n2022 anhand der Steuerabrechnung von 2020 (Stand \n20.06.2022) und den Konjunktur-Prognosen in den \nJahren 2021 und 2022 durchgeführt. Das Budget lag etwa \n3 Millionen über der Rechnung 2022. Es wird vermutet, \ndass die Steuerabschätzungen gemäss den Daten des \nKantons für die Rechnung 2022 zu niedrig angesetzt \nwaren, was zu einem erheblichen Ressourcenausgleich \nzugunsten der Stadt Liestal führte. Da für den \nRessourcenausgleich auch die Steuerzahlungen aus \nVorjahren dazugerechnet werden, wird dieser Ausgleich \nin den Folgejahren wieder ausgeglichen.\n\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-\nSonderlastenabgeltung\n\n1'292'482.00 1'152'480.00 140'002.00 Die Höhe der Lastenabgeltung Sozialhilfe hängt von \nverschiedenen sozio-demographischen Faktoren ab. Das \nBudget wurde gemäss der Empfehlung des Kantons auf \nBasis des Werts aus der Finanzausgleichsverfügung \n2022 festgelegt.\n\n- 144 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler \nFinanzausgleich\n\n1'984'789.00 1'984'789.00 Der Ressourcenausgleich (2023) wird anhand der \nSteuerdaten des Vorjahres (Rechnung 2022) berechnet. \nDie Budgetierung für das Jahr 2023 wurde im Herbst \n2022 anhand der Steuerabrechnung von 2020 (Stand \n20.06.2022) und den Konjunktur-Prognosen in den \nJahren 2021 und 2022 durchgeführt. Das Budget lag etwa \n3 Millionen über der Rechnung 2022. Es wird vermutet, \ndass die Steuerabschätzungen gemäss den Daten des \nKantons für die Rechnung 2022 zu niedrig angesetzt \nwaren, was zu einem erheblichen Ressourcenausgleich \nzugunsten der Stadt Liestal führte. Da für den \nRessourcenausgleich auch die Steuerzahlungen aus \nVorjahren dazugerechnet werden, wird dieser Ausgleich \nin den Folgejahren wieder ausgeglichen.\n\n9300.4631.0200 Kanton: Ergänzungsleistung - \nKompensationsleistung\n\n763'941.00 1'086'457.00 -322'516.00 Ursprünglich war im Budget die Kompensationsleistung \nzur Abfederung der Vermögenssteuern des Kantons \nvorgesehen. Tatsächlich wurde es jedoch auf das Konto \n9300.4631.0203 verbucht.\n\n9300.4631.0203 Kanton: Abfederung Vermögenssteuern - \nKompensationsleistung\n\n304'457.00 304'457.00 Dieser Beitrag wurde zunächst im Rahmen des Budgets \nunter dem Konto 9300.4631.0200 veranschlagt. \nTatsächlich wurde er jedoch auf dieses Konto verbucht.\n\n9400.4600.0200 Anteil an Direkter Bundessteuer 561'632.05 711'831.00 -150'198.95 Die Budgetierung erfolgte anhand Budgetbrief des \nKantons. \nZur Abfederung der erwarteten Ertragsausfälle infolge der \nSV17 erhöhte der Bund den Bundessteueranteil an die \nKantone. Der Kanton Basel-Landschaft gibt 6.8% des \nBundessteueranteils an die Gemeinden weiter. Der \nKanton hat somit weniger Bundesteueranteile erhalten als \nerwartet.\n\n9610.3406.0201 Verzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: \n2.25%, 40 Jahre)\n\n282'908.90 220'040.00 -62'868.90 Die Verzinsung wurde infolge Erhöhung des technischen \nZinssatzes rückwirkend auf den 1.1.23 von 1.75% auf \n2.25% erhöht.\n\n9610.3940.0200 Zinsen an andere Rechnungskreise \n(5790/720/9610)\n\n48'187.00 -48'187.00 Für die Rechnung 2023 empfiehlt der Kanton eine interne \nVerzinsung zwischen 0.0% und 0.8%. In den vorherigen \nJahren lag die Empfehlung bei 0.0%. Die Stadt Liestal hat \nbeschlossen, ihre internen Verpflichtungen für das Jahr \n2023 mit einem Zinssatz von 0.25% zu verzinsen, was \ndem durchschnittlichen Zinssatz der Darlehen der Stadt \nLiestal für dasselbe Jahr entspricht.\n\n9610.4402.0200 Zinsen - kurzfristige Finanzanlagen 38'267.89 38'267.89 Kurzfristige Anlagen für kurzfristig überschüssige \nLiquidität \n\n- 145 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n + / mehr\n\nErtrag\n\nAbweichungen > CHF 20'000.-\nund\nAbweichungen > 10%\nZuzüglich > CHF 100'000.-\n\n - / mehr\nAufwand\n\n - / weniger\nErtrag\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n9630.4430.0301 FV Immobilien - Baurechts- / Pacht- / \nMietzinsen \n\n344'937.60 274'634.00 70'303.35 Es wurde mit tiefen Zahlen aus dem Vorjahr budgetiert. \n\n9630.4443.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung \nSachanlagen\n\n463'000.00 463'000.00 Die Grundstücke und Liegenschaften der Stadt Liestal \nmüssen alle fünf Jahre neu bewertet werden. In diesem \nJahr erfolgte die Verkehrswertschätzung von drei \nGrundstücken, aus welcher eine Aufwertung resultierte.\n\n9690.3180.0200 FV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen \nauf Forderungen\n\n22'000.00 -22'000.00 Die Wertberichtigung auf Forderungen basiert auf der \nEinzel- sowie Pauschalwertberichtigung und ist von der \nSumme der gesamten offenen Forderungen abhängig.\n\n9690.3181.0200 FV Einwohnerkasse - Tatsächliche \nForderungsverluste\n\n88'307.16 21'000.00 -67'307.16 Ein grosser Debitor musste abgeschrieben werden.\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals 29'000.00 -29'000.00 Die Anzahl der Überstunden im Vergleich zum Vorjahr \nbleibt konstant, während aufgrund des Teuerungseffekts \nzusätzliche Rückstellungen gebildet wurden.\n\n- 146 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\n0220.5200.0247 SW Verwaltung: KLIB-Ausbau \n(Digitalisierung)\n\n82'659.70 -82'659.70 -100.00 Der bewilligte Gesamtbetrag der Investition der \nDigitalisierung von KLIB beläuft sich auf TCHF 140. Die \nUmsetzung der einzelnen Teilprojekte lief seit 2021 bis \nins Jahr 2023. Die Schlussabrechnung der KLIB-\nDigitalisierung wird für das Jahr 2024 erwartet. \n\n0220.5200.0323 Evaluation und Einführung neues IT-System 100'000.00 100'000.00 100.00 Die Ausschreibung und Vergabe der drei \nKernapplikationen GEVER \n(Geschäftsverwaltungssystem), EWK (Applikation für die \nEinwohnerkontrolle) und ERP («Enterprise Ressource \nPlanning»-Applikation) ist im Jahr 2023 erfolgt. Die \nschrittweise Einführung mit Kostenfolge erfolgt erst ab \nJahr 2024.\n\n1620.5040.0286 KP Frenke: Umbau ZSA 52'659.35 160'000.00 107'340.65 67.09 Die Arbeiten sind weniger weit fortgeschritten, als in der \nBudgetphase angenommen.\n\n1620.6370.0286 ZS: KP Frenke Entnahme \nErsatzabgabefonds \n\n210'000.00 -210'000.00 -100.00 Die Entnahme aus dem Ersatzabgabefonds kann erst \nnach dem Vorliegen der Schlussabrechnung und der \nGenehmigung der einzelnen Beiträge durch das AMB im \n2024 erfolgen. \n\n2171.5040.0299 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 2'171'634.29 400'000.00 -1'771'634.29 -442.91 Entgegen den Annahmen in der Budgetphase wurden \ndeutlich mehr Arbeiten im 2023 in Rechnung gestellt. Das \nProjekt ist finanziell auf Kurs. Das Gesamtbudget kann \nmit Stand März 2024 eingehalten werden.\n\n3290.5040.0245 Stadtsaal (ehemals Engelsaal) 5'577.45 500'000.00 494'422.55 98.88 Der Kredit wurde erst Ende 2023 durch den Einwohnerrat \nbewilligt. Aus diesem Grund wurden keine weiteren \nAufträge ausgelöst.\n\n3411.6440.0261 Sport- und Volksbad Gitterli AG; Darlehen \nRückzahlung\n\n510'000.00 340'000.00 170'000.00 50.00 Die im Jahr 2021 sistierte Rückzahlung von TCHF 340 \nerfolgte nun zusätzlich je zur Hälfte (TCHF 170) im Jahr \n2023 und 2024. \n\n5790.5040.0285 Wohnheim für Asylsuchende 587'408.90 850'000.00 262'591.10 30.89 Entgegen den Annahmen in der Budgetphase wurden \nweniger Arbeiten im 2023 in Rechnung gestellt. Das \nProjekt ist finanziell auf Kurs. Das Gesamtbudget kann \nmit Stand März 2024 eingehalten werden.\n\n6150.5010.0198 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 1'432'922.38 1'500'000.00 67'077.62 4.47 Die Baustelle ist mit dem 4-Spurausbau synchronisiert. \nEine Prognose für die 6 Jahrestranchen ist mit einer \nUnschärfe behaftet. Abweichungen im Bauprogramm \nziehen auch Abweichungen in der Abrechnung der \nBaumeisterleistungen nach sich.\n\n6150.5010.0226 SBB 4-Spurausbau: Veloweg \nOristalunterführung\n\n306'521.98 400'000.00 93'478.02 23.37 Die Baustelle ist mit dem 4-Spurausbau synchronisiert. \nInfolge laufender Nachtragsverhandlungen mit dem \nBaumeister verzögert die Fertigstellung und \nSchlussrechnung.\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - \nRealisation\n\n100'148.65 -100'148.65 -100.00 Die Bauarbeiten wurden nahezu im 2022 abgeschlossen. \nDie Schlussrechnung für diese Bauetappe konnte erst im \n2023 mit dem Baumeister abschliessend verhandelt \nwerden.\n\n6150.5010.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe \n(Gasstrasse)\n\n84'602.73 -84'602.73 -100.00 Der Deckbelag in der Gasstrasse wurde im 2023, statt \nwie budgetiert im 2022, eingebaut. Die Schlussrechnung \nwurde anschliessend gestellt.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR INVESTITIONSRECHNUNG                                                 Rechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n- 147 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation \nRealisation\n\n1'872'172.46 1'250'000.00 -622'172.46 -49.77 Die Rohbauarbeiten für die Velostation wurden im 2023 \nabgeschlossen und mit dem Innenausbau wurde \nbegonnen. Dabei fielen Leistungen an, die erst Anfang \n2024 erwartet und daher im Budget 2024 vorgesehenen \nwurden.\n\n6150.5010.0271 SBB 4-Spurausbau: Rufsteinweg (Brücke) 150'000.00 150'000.00 100.00 Die Realisierung hat sich im Verlauf der Baustelle 4-\nSpurausbau verzögert. Die Ausmass- und \nAbrechnungsarbeiten seitens der SBB verzögern sich.\n\n6150.5010.0279 Erweiterung Strassenbeleuchtung LED 104'596.95 215'000.00 110'403.05 51.35 Diese Arbeiten wurden deutlich günstiger ausgeführt, als \nin der ersten Kostenprognose 2020 angenommen. Es \nmussten nur noch 84 statt 141 Leuchtpunkte umgerüstet \nwerden.\n\n6150.5010.0289 SBB 4-Spurausbau:Verlegung \nTiergartenstrasse\n\n270'000.00 270'000.00 100.00 Die vereinbarte Rechnungsstellung der 2. Tranche durch \nSBB wurde auf Wunsch der Stadt ausgesetzt, da die \nKostenübernahme für Massnahmen zur baulichen \nEntschärfung (Motion 2022-86) zwischen SBB und Stadt \nverhandelt werden.\n\n6150.5010.0292 SBB 4-Spurausbau: Begegnungszone \nSichtern\n\n23'069.63 200'000.00 176'930.37 88.47 Infolge laufender Verhandlungen mit den Planern \nverzögert sich die Schlussrechnung der Planungskosten. \nBetreffend Realisierung der Begegnungszone haben SBB \nund Stadt  vereinbart, dass SBB zuständig ist und die \nKosten trägt.\n\n6150.5060.0268 Iveco 50C 18 Daily mit Kippbrücke 80'000.00 80'000.00 100.00 Die Arbeiten wurden bereits im 2022 abgerechnet. Der \nBudgetbetrag wurde somit im 2023 nicht mehr benötigt.\n\n6150.5060.0321 Kleintraktor Schanzlin 54'571.20 130'000.00 75'428.80 58.02 Es konnte eine deutlich kostengünstigere Lösung für den \nErsatz des Traktors gefunden werden. Neu erfüllt ein \nleichteres Elektrofahrzeug die bisherige Aufgabe des \nTraktors.\n\n6150.5090.0188 Strassenverkehr - Parkleitsystem \n(Realisierung)\n\n16'335.95 550'000.00 533'664.05 97.03 Die Detailplanung und die Verhandlungen mit den \nGrundeigentümern nehmen deutlich mehr Zeit als \nerwartet in Anspruch. Die Realisierung verzögert sich.\n\n6150.6300.0198 Beiträge Velosteg von SBB-BAV 200'000.00 -200'000.00 -100.00 Beiträge wurden bereits im 2022 vollständig abgerechnet \n(in einer Tranche, statt wie ursprünglich vorgesehen in \nzwei).\n\n6150.6310.0198 Beiträge Velostege \nAgglomerationsprogramm\n\n325'000.00 -325'000.00 -100.00 Dieses Konto wurde irrtümlich mit der falschen \nKontonummer eröffnet. Der erhaltene Beitrag wurde auf \ndas korrekte Kto. 6150.6320.0198 gebucht.\n\n6150.6310.0260 Agglomerationsprogramm 3. Generation, \nVelostation\n\n1'085'000.00 -1'085'000.00 -100.00 Diese Konto wurde irrtümlich mit der falschen \nKontonummer eröffnet. Der erhaltene Beitrag wurde auf \ndas korrekte Kto. 6150.6320.0010 gebucht.\n\n6150.6320.0010 Beitrag: AGGLO Basel Velostation 565'000.00 565'000.00 100.00 Die Budgetierung erfolgte irrtümlich auf dem Konto \n6150.6310.0260. \n\n6150.6320.0198 Beitrag: AGGLO Basel Orisstege 213'000.00 213'000.00 100.00 Die Budgetierung erfolgte irrtümlich auf dem Konto \n6150.6310.0198. \n\n6230.5030.0320 Wasserturmplatz: Ausbau Bushaltestelle \nbehindertengerechtes Stadtzentrum\n\n150'000.00 150'000.00 100.00 Die Realisierung des behindertengerechten Umbaus der \nHaltestellen verzögert sich, da die Stadt beim Kanton \neine Kostenübernahme nach Strassenreglement \nbeantragt. Die finale Entscheidung einer \nKostenbeteiligung ist noch nicht erfolgt.\n\n- 148 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n7101.5030.0227 SBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser 4'751.05 215'000.00 210'248.95 97.79 Die Schlussrechnung des Baumeisters verzögert sich \n(Abhängigkeiten mit 4-Spurausbau).\n\n7101.5030.0228 SBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser 2'240.00 152'000.00 149'760.00 98.53 Die Schlussrechnung des Baumeisters verzögert sich \n(Abhängigkeiten mit 4-Spurausbau).\n\n7101.5030.0229 SBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-\nOristalüberführung\n\n105'000.00 105'000.00 100.00 Die Schlussrechnung des Baumeisters verzögert sich \n(Abhängigkeiten mit 4-Spurausbau).\n\n7101.5030.0276 Allmendstrasse Wärmeverbund \nWasserleitungsersatz\n\n66'781.40 -66'781.40 -100.00 Der Ersatz der Wasserleitung wurde mit dem \nFernwärmeprojekt der EBL koordiniert. Den Anteil der \nStadt an den Entsorgungsgebühren für belastetes \nAushubmaterial hat die EBL erst Mitte 2023 \nweiterverrechnet, statt wie budgetiert im 2022.\n\n7101.5030.0325 SBB 4: Spurausbau: Spitalstrasse - Wasser 28'439.75 250'000.00 221'560.25 88.62 Der Ersatz der Wasserleitung wird mit der GEP-\nmassnahme und der Strassensanierung koordiniert. \nInfolge einer detaillierten Überprüfung, ob die GEP-\nMassnahme zweckmässig und notwendig ist, verzögert \nsich das Projekt.\n\n7101.5030.0326 Fernwärme Industriestrasse - Ersatz \nWasserleitung\n\n500'000.00 500'000.00 100.00 Der Ersatz der Wasserleitung wird mit dem \nFernwärmeprojekt der EBL koordiniert. Dieses hat sich \ninfolge von Variantenentscheiden verzögert. Die \nRealisierung ist neu ab Ende 2024 / Anfang 2025 geplant. \nEs erfolgt eine Sondervorlage.\n\n7101.5040.0324 Reservoir Burg: Abbruch / Neubau 2'000'000.00 2'000'000.00 100.00 Verzögerter Baubeginn findet voraussichtlich im Herbst \n2024 nach Kreditgenehmigung durch das Stimmvolk \nstatt.\n\n7101.6371.0018 Wasseranschlussbeiträge 122'879.05 500'000.00 -377'120.95 -75.42 Die Beiträge sind nach der Erteilung der \nWasseranschlussbewilligung bzw. nach Erstellung des \nAnschlusses in Rechnung zu stellen (§37 Abs. 2 und §39 \nAbs. 1 Wasserreglement). Die im Rechnungsjahr 2023 \nerwarteten grösseren Bauvorhaben sind ausgeblieben \nbzw. verzögern sich.\n\n7201.5030.0236 Schwieriweg: Umlegung Kanalisation 100'000.00 100'000.00 100.00 Die Baustelle ist mit dem 4-Spurausbau synchronisiert. \nDie Arbeiten wurden nur teilweise ausgeführt. \nAbweichungen im Bauprogramm ziehen auch \nAbweichungen in der Abrechnung der \nBaumeisterleistungen nach sich.\n\n7201.5030.0251 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe \n(Gasstrasse) Abwasser\n\n67'794.35 -67'794.35 -100.00 Der Deckbelag in der Gasstrasse wurde im 2023, statt \nwie budgetiert im 2022,  eingebaut. In diesem \nZusammenhang mussten die Kanalisationsschächte \nmitsamt Deckel angepasst werden. Die Schlussrechnung \nwurde anschliessend gestellt.\n\n7201.5030.0327 Seltisbergerstrasse 2. Etappe Quellenweg \nbis Wetterchrüzstrasse Abwasser\n\n150'000.00 150'000.00 100.00 Der Ausbau der Regenwasserleitung (Trennsystem) wird \nmit der Strassenerneuerung durch das Tiefbauamt des \nKantons koordiniert. Das Strassenprojekt des \nTiefbauamts verzögert sich (Realisierung ca. ab 2027, \nPlanung voraussichtlich ab Herbst 2024 / Anfang 2025).\n\n7201.5030.0328 QP Oristal Umlegung Kanalisation 175'000.00 175'000.00 100.00 Gemäss Ziff. 3.1 des Quartierplanvertrags QP Im Oristal \nist die Grundeigentümerschaft für die Planung der \nUmlegung zuständig. Im 2023 lag erst das Vorprojekt zur \nKanalisationsumlegung vor.\n\n- 149 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Abweichung % Abweichungen > CHF 50'000.-\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Abweichungen\n\n7201.6371.0019 Kanalisationsanschlussbeiträge 72'868.00 300'000.00 -227'132.00 -75.71 Die Beiträge sind nach der Erteilung der \nKanalisationsanschlussbewilligung bzw. nach Erstellung \ndes Anschlusses in Rechnung zu stellen (§24 Abs. 2 und \n§26 Abs. 1 Abwasserreglement). Die im Rechnungsjahr \n2023 erwarteten grösseren Bauvorhaben sind \nausgeblieben bzw. verzögern sich.\n\n7900.5290.0301 Zonenplan Landschaft 3'475.00 86'000.00 82'525.00 95.96 Der Kredit ist im Jahr 2023 abgelaufen und wurde nicht \nausgeschöpft. Die weiteren Arbeiten werden über das \nKonto 7900.5290.0318 verbucht.\n\n7900.5290.0302 Masterplanung Rheinstrasse 70'000.00 70'000.00 100.00 Die Masterplanung ist derzeit in der Vernehmlassung bei \nden Grundbesitzenden. Es wurden keine externen \nPlanungsaufträge erteilt.\n\n7900.5290.0317 Richtplanung 5'468.30 100'000.00 94'531.70 94.53 Das städtebauliche Argumentarium wurde bis Ende 2023 \ndem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. Im \nLaufe des Jahres wurden lediglich mit internen \nRessourcen Konzepte für weitere Arbeiten erstellt.\n\n7900.5290.0318 Zonenvorschriften Landschaft 19'698.30 100'000.00 80'301.70 80.30 Aufgrund eines Rekurses zur Vergabe der Beauftragung \nkonnten die Arbeiten erst Ende 2023 aufgenommen \nwerden.\n\n7900.5290.0319 A22 unter den Boden 9'434.25 70'000.00 60'565.75 86.52 Das ASTRA wird erst zu einem späteren Zeitpunkt mit der \nPlanung beginnen. Es gab im Jahr 2023 keine neuen \nErkenntnisse, die weitere grössere Planungsaufträge \ndurch die Stadt als notwendig erscheinen liessen.\n\n- 150 -\n\n\n