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text: \n \n\n 2017/42 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2016 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2016 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n\n\n 2/53 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/53 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\na.o. ausserordentlich \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU16 Budget 2016 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 01.01.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand – Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der Erfolgsrechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE16 Rechnung 2016 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nTCHF 1'000 CHF \n\nVJ: Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW & U Wartung und Unterhalt \n\nZS / ZSO Zivilschutz / Zivilschutzorganisation \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Netto-Beträge, also Aufwand minus Ertrag; \n-/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/53 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen  2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nRechnung 2016 schliesst 1 Million besser ab als budgetiert 6 \nKennzahlen Rechnung 2016 6 \n\nSpezialfinanzierungen 8 \nWasserversorgung 8 \nAbwasserbeseitigung 8 \nAbfallbeseitigung 9 \n\n2. Anträge 9 \n\n3. Bilanz 10 \nBilanz nach HRM2 per 31.12.2016 10 \n\nAktiven: Kommentare 10 \nPassiven: Kommentare 12 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 14 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 14 \nErfolgsrechnung – Ertrag 14 \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 14 \nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 16 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU16 16 \nFinanzausgleich 18 \nLokale Erträge EK 19 \nFinanzvermögen 19 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 20 \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 20 \nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung 22 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16: Leistungserbringer 24 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16: Leistungsbezüger 25 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 29 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 29 \n\n5. Spezialfinanzierungen 30 \n\n5.1 Wasserversorgung 30 \nErfolgsrechnung 30 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 30 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16 30 \n\nInvestitionen 30 \nKennzahlen 31 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 32 \nErfolgsrechnung 32 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 32 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16 32 \n\nInvestitionen 32 \nKennzahlen 33 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 34 \nErfolgsrechnung 34 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 34 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16 34 \n\nInvestitionen 34 \nKennzahlen 35 \n\n  \n\n\n\n 5/53 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 36 \nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU16 36 \n\nEinwohnerkasse 36 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 38 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 40 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 42 \nNachtragskredite 42 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 43 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 52 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/53 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\nRechnung 2016 schliesst 1 Million besser ab als budgetiert \n\nDie Rechnung 2016 für die Einwohnerkasse schliesst bei einem Aufwand von TCHF 45‘853 \nund einem Ertrag von TCHF 44‘896 mit einem negativen Saldo der Erfolgsrechnung \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 957 ab. Damit schliesst die Erfolgsrechnung um TCHF 1‘035 \nbesser ab als budgetiert. Ursprünglich war ein Aufwandüberschuss von TCHF 1‘992 \nbudgetiert gewesen. \n \nZwischenzeitlich (Zwischenbericht II/2016) musste sogar mit einem Aufwandüberschuss von \nrund TCHF 3‘250 gerechnet werden. Darin enthalten waren Mindererträge aus dem \nhorizontalen Finanzausgleich und den Sonderlastenabgeltungen Sozialhilfe und Bildung sowie \nder Ausfall der Kompensationsleistung Pflegefinanzierung. Verschiedene Positionen haben \nschliesslich dazu beigetragen, dass die Rechnung 2016 trotzdem besser als budgetiert \nabschliessen kann. Die Verbesserungen resultieren insbesondere wegen zusätzlichen \nSteuererträgen der Natürlichen Personen aus den Jahren 2014 und 2015, höheren \nQuellensteuererträgen sowie weiteren Mehrerträgen sowie Minderaufwänden aus diversen \nErtrags- und Aufwandpositionen. \n \nDurch die Auflösung von Rückstellungen hätte das Rechnungsergebnis weiter verbessert \nwerden können. Da sich eine kostenintensive Nachsanierung der BLPK ankündigt, die 2018 \nanfallen wird, bleiben die Rückstellungen jedoch vollumfänglich bestehen. \n \nDer Wechsel im Finanzausgleich von der Empfänger- zur Gebergemeinde führte zu \nwesentlichen Änderungen im Finanzhaushalt der Stadt Liestal, die gegenüber dem Budget \nabgefedert werden mussten. \n \nDie Sozialhilfebeiträge sind im interkommunalen Vergleich immer noch überproportional hoch, \nkonnten jedoch 2016 plafoniert werden – wenn auch auf hohem Niveau. Hier muss es \ngelingen, mit der von Liestal mitgetragenen Gemeindeinitiative, die derzeit vom Landrat \nberaten wird, den notwendigen Ausgleich unter den Gemeinden zu erzielen und Liestal als \nZentrum zu entlasten. \n \nDie Selbstfinanzierung beträgt TCHF 1‘524. Die Nettoinvestitionen von TCHF 5‘142 konnten \nzu 30% aus den eigenen Mitteln finanziert werden. Es verbleibt ein Finanzierungsfehlbetrag \nvon TCHF 3‘619. \n \n\nKennzahlen Rechnung 2016 \n\nErfolgsrechnung / Verwendung des Ertragsüberschusses \n\nTCHF Netto   RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nAufwand   \n \n\n44‘065 45‘237 45'853 616 \n\nErtrag   \n \n\n-44‘328 -43‘245 -44‘896 -1‘651 \n\nSaldo Erfolgsrechnung \nErtragsüberschuss (-) \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n-264 \n\n \n\n \n \n\n1‘992 \n\n \n \n\n957 \n\n \n \n\n-1‘035 \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital) 23‘920 19‘442 22‘963  \n\n \nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem negativen Saldo \n(Aufwandüberschuss) von TCHF 957 ab. Der Aufwandüberschuss reduziert den \nBilanzüberschuss (Eigenkapital). \n \n \n \n\n\n\n 7/53 \n\nSelbstfinanzierung \n\nTCHF Netto   RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\n+ Ertragsüberschuss \n- Aufwandüberschuss \n\n-264  \n1‘992 \n\n \n957 \n\n \n-1‘035 \n\n+ Abschreibungen VV 2‘298 2‘395 2‘297 -98 \n\n+ Einlagen in Fonds \n- Entnahme aus Fonds \n\n \n-192 \n\n \n-98 \n\n184 \n282 \n\n- Aufwertung Verwaltungsvermögen -337 0 0 0 \n\nSelbstfinanzierung 2‘033 305 1‘524 1‘219 \n\n \nDie Selbstfinanzierung ist um TCHF 1‘219 höher als mit dem BU16 angenommen. Gründe \nsind der tiefere Aufwandüberschuss sowie die Einlage anstelle der Entnahme aus Fonds \n(Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten im Betrag von TCHF 98 / Einlage in \nNeubewertungsreserve im Betrag von TCHF 281). \n \n\n Investitionsrechnung \n\nTCHF RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBruttoinvestitionen 2‘698 8'773 5'642 -3‘131 \nInvestitionseinnahmen (-) -222 -115 -500 -385 \n\nNettoinvestition 2‘475  8‘658 5'142 -3‘516 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5‘142 und liegen damit TCHF 3‘516 unter der im \nBU16 geplanten Betrag von TCHF 8‘658. \n \n\nFinanzierungssaldo \n\nTCHF RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nNettoinvestitionen 2‘475 8'658 5'142 -3‘516 \n\nSelbstfinanzierung 2‘033 305 1'524 1‘219 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -443 -8‘353 -3‘619 4‘735 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 82% 4% 30%  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5‘142. Demgegenüber steht die Selbstfinanzierung \nvon TCHF 1‘524. Somit konnten die Nettoinvestitionen zu 30% aus den eigenen Mitteln \nfinanziert werden. Der Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 3‘619 (rund 70% der \nNettoinvestitionen) wird mit Fremdkapital finanziert. \n \n\nVerzinsliches Fremdkapital Netto \n\nTCHF RE15 RE16 \n\nper 1.1. 28‘447 31'601 \n\nFinanzierungsüberschuss   \n\nFinanzierungsfehlbetrag 443 3‘619 \n\nZunahme (+) / Abnahme (-) Liquidität 2‘711 -3‘476 \n\nper 31.12. 31‘601 31'743 \n\n \nDas verzinsliche Fremdkapital Netto erhöht sich um TCHF 142 auf TCHF 31‘743. In der \nErhöhung enthalten ist der Finanzierungsfehlbetrag von TCHF 3‘619. Die Abnahme im \nBetrag von TCHF 3‘476 entsteht aus dem Cash Management. Dabei handelt es sich um die \nin der RE15 bereits kommentierte „Überliquidität“. \n \n\n\n\n 8/53 \n\nKennzahlen: Grafik \n\n  \nGrafik: Übersicht gemäss „8. Einwohnerkasse – Kennzahlen“ \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nWasserversorgung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -819 -452 -549 -97 \n\nAbschreibungen VV 22 59 52 -7 \n\nEigenkapital Ende Jahr 3‘722 3‘750 4‘271  \n\nSelbstfinanzierung 841 511 601 90 \n\nNettoinvestitionen -276 1‘030 286 -744 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n \n1‘117 \n\n-519 \n315 \n\n834 \n\nNettovermögen Ende Jahr 2‘242 412 2‘557  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst positiv (Ertragsüberschuss) im Rahmen des BU16 ab. \n- Die Nettoinvestitionen sind TCHF 744 tiefer als budgetiert. Daraus resultiert ein \n\nFinanzierungsüberschuss von TCHF 315. \n- Das Nettovermögen erhöht sich auf TCHF 2‘557. \n\n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -569 -508 -446 62 \n\nAbschreibungen VV 0 0 6 6 \n\nEigenkapital Ende Jahr 5‘217 5‘728 5‘664  \n\nSelbstfinanzierung 569 508 452 -56 \n\nNettoinvestitionen 96 815 233 -582 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n \n472 \n\n-307 \n219 \n\n525 \n\nNettovermögen Ende Jahr 5‘121 4‘698 5‘339  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst positiv (Ertragsüberschuss) im Rahmen des BU16 ab. \n- Die Nettoinvestitionen sind TCHF 582 tiefer als budgetiert. Daraus resultiert ein \n\nFinanzierungsüberschuss von TCHF 219. \n- Das Nettovermögen erhöht sich auf TCHF 5‘339. \n\n \n\n\n\n 9/53 \n\nAbfallbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) \nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) \n\n-1‘703 -129  \n258 \n\n386 \n\nAbschreibungen VV 20 19 19 0 \n\nEigenkapital Ende Jahr 2‘855 2‘975 2‘597  \n\nSelbstfinanzierung 1‘722 148 -239 -387 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n \n1‘722 \n\n \n148 \n\n-239 \n-387 \n\nNettovermögen Ende Jahr 2‘673 2‘813 2‘434  \n\n- Die Erfolgsrechnung schliesst wie beabsichtigt negativ (Aufwandüberschuss) ab. \n- Es resultiert ein Finanzierungsfehlbetrag aufgrund des Aufwandüberschusses. \n- Das Nettovermögen reduziert sich auf TCHF 2‘434. \n\n \n \n \n\n2. Anträge \n\n \n- Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2016 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 25. April 2017 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nLukas Ott Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 10/53 \n\n3. Bilanz  \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2016 \n\nDie Bilanz umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung \n \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.15 \n\nBestand \n31.12.16 \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.15 \n\nBestand \n31.12.16 \n\nAKTIVEN 78‘028 79‘987 PASSIVEN 78‘028 79‘987 \n\nFinanzvermögen 51‘153 49‘822 Fremdkapital 41‘778 43‘683 \n\nFlüssige Mittel und \nkurzfristige Geldanlagen \n\n3‘267 3‘194 \nLaufende \nVerbindlichkeiten \n\n13‘281 16‘184 \n\nSteuerforderungen 19‘577 19‘813 \nKurzfristige \nVerbindlichkeiten \n\n10‘000 5‘000 \n\nÜbrige Forderungen 1‘395 1‘597 \nPassive \nRechnungsabgrenzungen \n\n1‘604 1‘547 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Steuern \n\n3‘525 4‘332 \nKurzfristige \nRückstellungen \n\n1‘620 977 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Übrige \n\n7‘415 5‘085 \nLangfristige \nFinanzverbindlichkeiten \n\n14‘386 19‘186 \n\nFinanzanlagen 31 0 Fonds im Fremdkapital 887 789 \n\nSachanlagen 15‘942 15‘801    \n\nVerwaltungsvermögen 26‘876 30‘165 Eigenkapital 36‘251 36‘304 \n\nVerwaltungsvermögen \nEinwohnerkasse \n\n25‘117 27‘963 \nEigenkapital \nWasserversorgung \n\n3‘722 4‘271 \n\nVerwaltungsvermögen \nWasserversorgung \n\n1‘480 1‘714 \nEigenkapital \nAbwasserbeseitigung \n\n5‘217 5‘664 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbwasserbeseitigung \n\n96 324 \nEigenkapital \nAbfallbeseitigung \n\n2‘855 2‘597 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbfallbeseitigung \n\n182 163 Fonds im Eigenkapital 535 528 \n\n   Neubewertungsreserve 1 281 \n\n   \nBilanzüberschuss \n(Eigenkapital \nEinwohnerkasse) \n\n23‘920 22‘963 \n\n \n \n\nAktiven: Kommentare \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                            (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n Brutto \n\n \n \n\n19‘194 \n\n \n \n\n19‘317 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n Brutto \n\n \n943 \n\n \n1‘046 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -560 -550 \n\nTotal 19‘577 19‘813 \n\n \nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen sind in der gleichen Grössenordnung wie im Vorjahr. Die \nSteuerforderungen werden Brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der Steuerpflichtigen \n(höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in den Passiven \nausgewiesen. \n\n\n\n 11/53 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 550 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 213 (VJ: TCHF 228) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 337 (VJ: TCHF 332) zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nDebitoren 1‘327 1‘702 \n\nWertberichtigung auf Debitoren -83 -91 \n\nKontokorrente mit Dritten 156 120 \n\nDurchlaufkonto  7 -127 \n\nÜbrige -12 -7 \n\nTotal 1‘395 1‘597 \n\n \nDebitoren: \nDie Höhe der Guthaben ist schwankend. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \nWertberichtigung auf Debitoren \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 91 setzt sich aus  Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 73 (VJ: TCHF 66) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 18 (TCHF 17) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. VESR-Konto).  \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 4‘332 (VJ: TCHF 3‘525). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nErfolgsrechnung 7‘367 5‘074 \n\nInvestitionsrechnung 48 11 \n\nTotal 7‘415 5‘085 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 2‘293 tiefere noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2016 als Erträge verbucht. \n• Die Reduktion betrifft diverse Ertragspositionen, welche im Vorjahr höher waren \n\n(Quellensteuer, Kompensation EL-Entlastung). \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 37 tiefere noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2016 als Erträge verbucht. \n \n\nSachanlagen \nAbnahme des Finanzvermögens Immobilien um TCHF 141 \n• Marktwertanpassungen (Erhöhung) von Grundstücke im Betrag von TCHF 281 \n• Verkauf von Grundstücke im Betrag von netto TCHF 422. \n\n \n\n\n\n 12/53 \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 2‘846: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestitionen von TCHF 5‘142 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 2‘297 \nreduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 234: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestition von TCHF 286 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 52 \nreduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 228: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestition von TCHF 233 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 6 \nreduziert.  \n \n\n \n\nPassiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nKreditoren 2‘677 4‘837 \n\nKontokorrente mit Dritten 0 0 \n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen und \nSteuerschulden Mehrwertsteuer \n\n9‘624 10‘770 \n\nDurchlaufkonto 980 577 \n\nTotal 13‘281 16‘184 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugs-Kontokorrente mit den Landeskirchen wurden ausgeglichen. \n \nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. „KLIB“ \nKlientenbuchhaltung Soziale Dienste).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensrückzahlungen sowie zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen \nwurden im Jahr 2016 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details siehe \nim Anhang. Der Bestand per Ende Dezember 2016 lautet: \n• Berner Kantonalbank, TCHF 5‘000, Laufzeit 21.12.2016 – 21.03.2017, Zinssatz -0.30% \n\n \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nErfolgsrechnung 1‘105 1‘245 \n\nInvestitionsrechnung 499 302 \n\nTotal 1‘604 1‘547 \n\n \n \n \n\n\n\n 13/53 \n\nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 140 höhere in der Rechnungsperiode verbuchte \n\nAufwendungen, für welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag um TCHF 197 tiefere in der Rechnungsperiode verbuchte Ausgaben,  \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nMehrleistungen des Personals 440 410 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nkommunale Lehrpersonen \n\n580 24 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nMitarbeitende Stadt Liestal \n\n600 543 \n\nTotal 1‘620 977 \n\n \nAufgrund der ungenügenden Deckungsgrade der Vorsorgewerke Kanton (kommunale \nLehrpersonen) und Stadt Liestal wurden im Umfang der mutmasslichen Deckungslücken per \nEnde 2015 entsprechende Rückstellungen getätigt. \n• Der Kanton belastete für die kommunalen Lehrkräfte die gesamte Deckungslücke im 2016 \n• Die Stadt Liestal leistet von Juli 2016 – Juni 2017 4% Sanierungsbeiträge (je 2% \n\nArbeitgeber und Arbeitnehmer) \n• Die verbleibenden Rückstellungen werden nicht aufgelöst, da mit der Reduktion des \n\ntechnischen Zinssatzes von 3.0% auf 1.75% per 1.1.2018 eine neue Deckungslücke \nentstehen wird. Eine Erhöhung der Rückstellungen im Jahr 2017 wird notwendig sein. \n\n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 31.12.2015 31.12.2016 \n\nDarlehen 0 5‘000 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 14‘386 14‘186 \n\nTotal 14‘386 19‘186 \n\n \nDarlehen: \nIm Jahr 2016 wurde folgendes Darlehen aufgenommen: \n• TCHF 5‘000, 11.02.2016 (10 Jahre), 0.30%, Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf  \n\n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \nDie Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2016 um die ordentliche \nAmortisation im Betrag von TCHF 199 reduziert. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 549 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 446 zu. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 258 ab. \n \n\nNeubewertungsreserve \nMarktwertanpassungen (Erhöhung) von Grundstücke im Betrag von TCHF 281. \n \n\nBilanzüberschuss ( Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 957 ab.  \n\n\n\n 14/53 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n1\n'2\n\n3\n5\n\n \n\n1\n'5\n\n4\n3\n\n \n\n4\n'4\n\n6\n0\n\n \n\n7\n6\n\n \n\n6\n3\n\n6\n 5\n'7\n\n6\n5\n\n \n\n3\n'9\n\n2\n1\n\n \n\n6\n'9\n\n1\n2\n\n \n\n2\n3\n\n1\n \n\n4\n3\n\n'2\n8\n\n7\n \n\n1\n'3\n\n3\n7\n\n \n\n1\n'6\n\n7\n1\n\n \n\n4\n'1\n\n9\n2\n\n \n\n1\n0\n\n5\n \n\n8\n7\n\n3\n 6\n'0\n\n6\n5\n\n \n\n4\n'1\n\n7\n9\n\n \n\n8\n'2\n\n7\n7\n\n \n\n1\n9\n\n1\n \n\n4\n7\n\n'2\n6\n\n8\n \n\n1\n'2\n\n5\n2\n\n \n\n1\n'5\n\n3\n9\n\n \n\n3\n'6\n\n1\n4\n\n \n\n1\n0\n\n3\n \n\n6\n6\n\n4\n 6\n\n'8\n5\n\n2\n \n\n3\n'7\n\n8\n5\n\n \n\n6\n'3\n\n8\n4\n\n \n\n2\n0\n\n4\n \n\n4\n8\n\n'3\n3\n\n4\n \n\n0\n5'000\n\n10'000\n15'000\n20'000\n25'000\n30'000\n35'000\n40'000\n45'000\n50'000\n55'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\n3\n8\n\n'7\n0\n\n9\n \n\n2\n5\n\n0\n \n\n1\n2\n\n'1\n0\n\n9\n \n\n6\n5\n\n3\n \n\n2\n'9\n\n7\n2\n\n \n\n1\n1\n\n7\n \n\n9\n'4\n\n1\n0\n\n \n\n0\n \n\n3\n'8\n\n4\n8\n\n \n\n3\n9\n\n'7\n7\n\n6\n \n\n2\n1\n\n4\n \n\n1\n2\n\n'7\n7\n\n5\n \n\n0\n 2\n'9\n\n9\n6\n\n \n\n2\n2\n\n7\n \n\n1\n2\n\n'1\n8\n\n4\n \n\n2\n'2\n\n6\n3\n\n \n\n3\n'7\n\n2\n5\n\n \n\n4\n1\n\n'2\n5\n\n2\n \n\n2\n2\n\n3\n \n\n1\n2\n\n'9\n0\n\n5\n \n\n0\n \n\n2\n'5\n\n6\n8\n\n \n\n3\n7\n\n3\n \n\n1\n1\n\n'7\n4\n\n2\n \n\n1\n \n\n3\n'6\n\n6\n7\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Ertrag nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\n\n\n 15/53 \n\nKommentar zur Grafik \nDie Abweichungen begründen sich insbesondere aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nBildung Finanzertrag 2016 \nWegfall Mietertrag vom \nKanton für die SA Rotacker \n\n552 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nEntgelte 2016 \nSozialhilfe: Mehrerträge \n(Rückerstattungen Dritter) \n\n-607 \n\nTransferertrag 2016 \nAsylwesen: höhere Umsätze \nAufwand und Ertrag \ngegenüber 2015 \n\n-159 \n\nUmweltschutz \nund \nRaumordnung \n\nEntgelte 2016 \n\nSF Abwasser: Minderertrag \ngegenüber RE15 aus  \nGebühren für \nAmtshandlungen \n\n133 \n\nEntgelte 2016 \n\nAlle SF: Mindererträge \ngegenüber RE15 aus \nBenützungsgebühren (u.a. \nGebührenreduktion Abfall) \n\n409 \n\nEntnahme aus \nSpezialfinanzierungen \n\n2016 \nSF Abfallbeseitigung: \nAufwandüberschuss -257 \n\nAusserordentlicher Ertrag 2015 \nSF Abfall: a.o. \nRückerstattung der IWB AG 1‘610 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFiskalertrag (Steuern) 2016 \n\nNetto Mehrerträge \ngegenüber RE15: \n\nZunahme der Einkommens- \nund Vermögenssteuern, \nQuellensteuern sowie der \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n \n-1‘475 \n\nFinanzertrag 2016 \nVerkauf Finanzvermögen: \nBuchgewinn -161 \n\nFinanzertrag 2016 \nFinanzvermögen: \nMarktwertanpassungen -281 \n\nTransferertrag \n(kumulierte \nSonderlastenabgeltungen \n\n2016 \nErstmals gemäss FA-Gesetz \nkeine Zahlung mehr erhalten. \n\n434 \n\nTransferertrag \n(Horiz. Finanzausgleich) \n\n2016 \nMinderertrag gegenüber \nRE15. Neu „Gebergemeinde“ \n\n1‘379 \n\nTransferertrag \n(Übergangsbeiträge) \n\n2016 Erstmals gemäss FA-Gesetz -526 \n\nTransferertrag \n(Beiträge vom Kanton) \n\n2016 \nKompensationsleistung für 6. \nPrimarschuljahr (Vorjahr ½ \nJahr) \n\n-1‘036 \n\n2016 \n\nKeine Zahlung im 2016 für \ndie Kompensationsleistung \nfür Pflegefinanzierung (EL) \n\n746 \n\n2016 \n\nErstmals \nKompensationsleistung für \nErgänzungsleistung \n\n-709 \n\nAusserordentlicher Ertrag 2015 \nBLPK: Ausfinanzierungs-\nkosten per 31.12.2014 651 \n\n \n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n\n\n 16/53 \n\nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU16 RE16 \nAbweichung \nRE16 – BU16 \n\nSteuererträge  -39'017 -40'943 -1‘926 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) -895 -54 841 Minderertrag \n\nlokale Erträge EK  -2'957 -3’316 -359 Mehrertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinne/-verluste \n\n-376 -583 -208 Mehrertrag \n\nTOTAL Ertrag -43’245 -44’896 -1‘651 Mehrertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2016 ist um TCHF 1‘651 höher wie im Budget 2016 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU16 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren -1‘069 \n \n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2016  91 \n\nQuellensteuern -806  \n\nAbschreibung von Steuern -141  \n\nFinanzausgleich \nHorizontaler Finanzausgleich  1‘122 \n\nZahlung in Ausgleichsfonds -281  \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen durch Dritte -200 \n \n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -33  \n\nNutzung Allmend  9 \n\nVerkehrsbussen -19  \n\nParkplätze -72  \n\nRaumplanung -45 \n \n\nFinanzvermögen \nImmobilien -2  \n\nBuchgewinn Verkauf Immobilien -206 \n \n\nZwischensumme \n \n\n-2‘874 1‘222 \n\nMehrertrag RE16 gegenüber BU16 -1‘651 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU16 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU16 RE16 RE16 – BU16 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 20 -1‘110 -1‘130 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2016  \n- Einkommens- und Vermögenssteuer \n- Quellensteuer \n\n \n-32‘887 \n-1‘900 \n\n \n-32‘796 \n-2‘706 \n\n \n91 \n\n-806 \n\n \nMinderertrag \nMehrertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 61 61 Minderertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2016 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n-4’700 -4’700 0 --- \n\nTotal -39’467 -41’251 -1‘784 Mehrertrag \n\n \n\n\n\n 17/53 \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2016 \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen inkl. definitiver Steuerveranlagungen der \nSteuerjahre 2014 + 2015 \n• wird bei den Einkommens- und Vermögenssteuern der Natürlichen Personen mit einer \n\nZiellandung gerechnet. \n• werden die Budgetwerte der Ertrags- und Kapitalsteuern der Juristischen Personen \n\nvoraussichtlich ebenfalls realisiert werden können. \nDie konjunkturellen Wachstumszahlen (Stand: BU17/EP17-21; Herbst 2016) für Natürliche \nsowie Juristische Personen werden von BAK Basel tiefer eingeschätzt als mit dem BU16 \n(Herbst 2015): \n \n\nAnnahmen zum konjunkturellem \nWachstum \n\nBU16 RE16 \n\nHerbst 2015: \nBU16/EP16-20 \n\nHerbst 2016: \nBU17/EP17-21 \n\nNatürliche Personen \nEinkommenssteuern 0.8% 0.8% \n\nVermögenssteuern 2.8% -2.5% \n\nJuristische Personen \nGewinnsteuern 0.0% 0.8% \n\nKapitalsteuern 3.8% 3.0% \n\n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF 19 \n\n Steuerjahre 2001 – 2013 negative Steuereinbuchung TCHF 26  \n\n Steuerjahr 2014: 99% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -575 \n\n Steuerjahr 2015: 94% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF  -580 \n\n Total positive Steuereinbuchung TCHF -1‘110 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2016 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 1‘110. Das Steuerjahr 2014 übersteigt die mit der Rechnung 2015 \ngeschätzten Werte und in der Folge davon wird auch das Steuerjahr 2015 besser als \nerwartet abschliessen. Gründe für diese positive Entwicklung sind nebst höheren \nSondersteuern vermehrt auch a.o. steuerliche Tatbestände. \n\n \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n Steuerjahre 2001 - 2013: negative Steuereinbuchung  TCHF  6 \n\n Steuerjahr 2014: 96% veranlagt negative Steuereinbuchung  TCHF  55 \n\n Steuerjahr 2015: 64% veranlagt keine Steuereinbuchung  TCHF  0 \n\n Total negative Steuereinbuchung TCHF 61 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2016 sind das insgesamt negative Korrekturen \nim Betrag von TCHF 61. Das Steuerjahr 2015 mit dem Veranlagungsstand von 64% wird \nvoraussichtlich die mit der Rechnung 2015 geschätzten Werte erreichen, weshalb keine \nSteuereinbuchung vorgenommen werden muss. \n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2016 TCHF  -1‘049 \n\n \n\nQuellensteuern \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 BU16 RE16 \n\nQuellensteuern -1‘731 -1‘598 -1‘873 -1‘886 -3‘266 -1‘900 -2‘706 \n\n \nMit der Rechnung 2015 wurde die „neue“ Grössenordnung mit rund TCHF 2‘500 \nprognostiziert, welche sich mit der Rechnung 2016 bestätigt. \n\n\n\n 18/53 \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 BU16 RE16 \n\nNatürliche Personen 416 429 585 549 432 500 448 \n\nJuristische Personen 2 8 29 91 10 30 4 \n\nTotal 418 437 614 640 442 530 452 \n\n \nDie Höhe der Abschreibung von Steuern liegt gegenüber dem Vorjahr in der gleichen \nGrössenordnung. Die Minderabschreibungen gegenüber dem BU16 betragen TCHF 78. Davon \nbetreffen rund TCHF 26 die Juristischen Personen. Aufgrund der Erfahrungswerte seit \nSteuerjahr 2001 könnte pro Steuerjahr im Mittel ein Abschreibungspotential von \nca. TCHF 600/Jahr bestehen. Siehe dazu auch Abschnitt „Wertberichtigung für zweifelhafte \nSteuerforderungen“. \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 BU16 RE16 \n\nErtrag -80 -108 -72 -81 -65 -80 -133 \n\n \nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen sind schwankend. Die \nMehrerträge gegenüber dem BU16 betragen TCHF 53. \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \nMit der Rechnungslegung HRM2 sind die Steuerabschreibungen zwischen zweifelhaften und \nuneinbringbaren Forderungen zu unterscheiden. Während erstere eine Wertberichtigung \nbedingen, werden letztere als tatsächliche Forderungsverluste ausgewiesen. Die zweifelhaften \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet und gegebenenfalls wertberichtigt werden. Dies in \nForm von Einzelwertberichtigungen und pauschalen Wertberichtigungen. \n \nDie Überprüfung hat ergeben, dass die vorhandene Wertberichtigung um TCHF 10 auf \nTCHF 550 reduziert werden kann. Die Grössenordnung der Wertberichtigung für \nzweifelhafte Steuerguthaben stimmt mit dem Erfahrungswert aus den tatsächlichen \nForderungsverlusten überein. \n \n\nTCHF RE11 RE12 RE13 RE14 RE15 BU16 RE16 \n\n+ Bildung \n- Auflösung \n\n0 0 0 \n350  \n\n-40 \n0 \n\n \n-10 \n\nWertberichtigung per 31.12. 250 250 250 600 560 560 550 \n\n \n \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU16 RE16 RE16  – BU16 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 472 \n1‘122 \n\nMehr-\naufwand \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n-650 0 \nMinder-\nertrag \n\nZahlung Liestal  \nin den Ausgleichsfonds \n\n281 0 -281 \nMinder-\naufwand \n\nZahlung an Liestal \nÜbergangsbeiträge \n\n-526 -526 0 --- \n\nTotal -895 -54 841 \nMinder-\nertrag \n\n \nBetreffend dem Horizontalen Finanzausgleich wechselt die Stadt Liestal im Rechnungsjahr \n2016 von einer Empfänger- zu einer Gebergemeinde. Der Aufwand von TCHF 472 aus dem \nhorizontalen Finanzausgleich basiert auf der Steuerkraft der Rechnung 2015. Die Steuerkraft \neiner Einwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit den fiktiven Steuerfüssen und -sätzen \n\n\n\n 19/53 \n\numgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre Einwohnerzahl. Die Steuerkraft der \nRechnung 2016 wird somit den horizontalen Finanzausgleich 2017 beeinflussen. Die hohen \nQuellensteuer-Mehrerträge aus dem Jahr 2015 sowie die Fixierung des Ausgleichsniveaus \nverursachen zur Hauptsache den Wechsel von Liestal zu einer Gebergemeinde. Da die \nReserve im Ausgleichsfonds genügend hoch war, teilte der Kanton mit, dass eine Pro-Kopf-\nEinlage im Jahr 2016 nicht notwendig ist (Minderaufwand TCHF 281).  \n \n \n\nLokale Erträge EK \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16  (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nVergütungen durch Dritte: Zinsen aus Steuern  \n\n Vergütungszinsen von TCHF 24 (Aufwand) auf zu früh \nbezahlten Steuern sind tiefer wie budgetiert (TCHF 65). \n\n RE14: TCHF 63 / RE15: TCHF 17 / RE16: 24 \n\n Der Zinssatz wurde auf Beginn des Jahres 2014 von 0.5% \nauf 0.2% reduziert (nicht berücksichtigt im BU15 + BU16). \n \n\n Verzugszinsen von TCHF 649 (Ertrag) auf zu spät \nbezahlten Steuern sind höher wie budgetiert (TCHF 530). \n\n RE14: TCHF 520 / RE15: TCHF 644 / RE16: TCHF 649 \n\n Der Zinssatz wurde auf Beginn des Jahres 2014 von 5.0% \nauf 6.0% erhöht (nicht berücksichtigt im BU15 + BU16). \n \n\n \n \n\n-41 \n \n \n \n \n \n \n\n-119 \n\n \n\nParkplätze – Ertrag für Einwohnerkasse \n\n Durch die neubeschafften Parkuhren gab es weniger \nStörungen. \n\n Die kantonale Gewerbeparkkarte wurde auf 1. Januar 2016 \neingeführt. Es fand die erstmalige Rückzahlung des \nKantons statt. Die Budgetierung war vorgängig noch nicht \nmöglich. \n \n\n \n-27 \n\n \n-37 \n\n  \n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen - Raumplanung \n\n Infrastrukturbeiträge: Mehr Erträge aus Quartierplanungen \nals budgetiert. \n \n\n \n-45 \n\n \n\n \n \n\nFinanzvermögen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16  (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nImmobilien \n\n Realisierter Gewinn aus Teilverkauf Parzelle 214, \nSchauenburgerstrasse, Liestal, von 1‘292 m2 \n\n Realisierter Gewinn aus Verkauf Parzelle 2364, \nBölchenstrasse 24, Liestal, von 514 m2 \n\n \n \n\n-206  \n\n  \n\n\n\n 20/53 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n\nGrafik (Säulendiagramm) \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n6\n'0\n\n9\n1\n\n \n\n3\n'0\n\n5\n2\n\n \n\n1\n8\n\n'3\n5\n\n7\n \n\n2\n'9\n\n4\n6\n\n \n\n3\n'3\n\n8\n7\n\n \n\n1\n7\n\n'5\n0\n\n7\n \n\n6\n'5\n\n6\n5\n\n 7\n'5\n\n1\n6\n\n \n\n1\n8\n\n8\n \n\n2\n'2\n\n9\n7\n\n \n\n6\n'4\n\n8\n7\n\n \n\n3\n'3\n\n0\n8\n\n \n\n1\n9\n\n'3\n4\n\n5\n \n\n2\n'8\n\n7\n1\n\n \n\n3\n'8\n\n0\n9\n\n \n\n1\n9\n\n'5\n3\n\n5\n \n\n6\n'6\n\n1\n6\n\n \n\n8\n'7\n\n4\n3\n\n \n\n1\n6\n\n3\n \n\n3\n'0\n\n2\n0\n\n \n\n6\n'2\n\n9\n7\n\n \n\n3\n'0\n\n0\n4\n\n \n\n2\n0\n\n'3\n8\n\n1\n \n\n3\n'1\n\n1\n9\n\n \n\n4\n'0\n\n8\n7\n\n \n\n2\n0\n\n'9\n3\n\n8\n \n\n6\n'4\n\n0\n0\n\n 7\n'1\n\n1\n8\n\n \n\n1\n7\n\n5\n \n\n2\n'1\n\n6\n7\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\nTC\n\nH\nF \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\n2\n2\n\n'0\n3\n\n1\n \n\n1\n1\n\n'3\n1\n\n7\n \n\n2\n'5\n\n5\n7\n\n \n\n3\n7\n\n6\n \n\n7\n9\n\n7\n \n\n2\n6\n\n'9\n7\n\n8\n \n\n3\n \n\n3\n'8\n\n4\n8\n\n \n\n2\n4\n\n'1\n3\n\n0\n \n\n1\n1\n\n'0\n7\n\n3\n \n\n2\n'3\n\n1\n8\n\n \n\n6\n9\n\n8\n 3\n'1\n\n2\n7\n\n \n\n2\n8\n\n'8\n2\n\n5\n \n\n0\n \n\n3\n'7\n\n2\n5\n\n \n\n2\n3\n\n'5\n1\n\n2\n \n\n1\n1\n\n'6\n9\n\n0\n \n\n2\n'3\n\n5\n0\n\n \n\n5\n3\n\n7\n \n\n1\n'0\n\n1\n5\n\n \n\n3\n0\n\n'6\n3\n\n5\n \n\n2\n8\n\n1\n \n\n3\n'6\n\n6\n7\n\n \n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\nTC\nH\n\nF \n\nBrutto-Aufwand nach Artengliederung \n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\n\n\n 21/53 \n\nKommentar zur Grafik \nDie Abweichungen begründen sich insbesondere aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nBildung \n\nPersonalaufwand 2016 Mehraufwand gegenüber RE15 660 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2016 Montage- und Mietaufwand für \nSchulraumprovisorium SA Frenke. \n\n384 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nTransferaufwand 2016 \n\nMehraufwand gegenüber RE15: \n- erstmals Ergänzungsleistungen AHV \nBrutto; dafür ohne Anteil IV \n- Asylwesen (ABS AG) \n- Familienergänzende Betreuung \n- Eingliederungsmassnahmen \n- Mietzinszuschüsse \n- Sozialhilfe \n- Sozialhilfe Asylwesen \n\n \n865 \n\n \n159 \n186 \n281 \n178 \n\n-245 \n-64 \n\nUmweltschutz \nund \nRaumordnung \n\nEinlagen in \nFonds und \nSpezial-\nfinanzierungen \n\n2016 \n\nSF Wasser: Einlage in Eigenkapital; \nMinderaufwand gegenüber RE15 \n \nSF Abwasser: Einlage in Eigenkapital; \nMinderaufwand gegenüber RE15 \n \nSF Abfall: Minderaufwand gegenüber \nRE15 (a.o. Ertrag 2015) \n\n \n-270 \n\n \n \n\n-121 \n \n\n-1‘703 \n\nSach- und \nübriger \nBetriebsaufwand \n\n2016 \n\nSF Wasser: Unterhalt für Reservoire + \nPumpwerke \nSF Abwasser: Kanalisationsnetz \nRaumplanung: SBB-Entflechtung \n\n100 \n \n\n63 \n245 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nPersonalaufwand 2015 \nIm Vorjahr Bildung Rückstellungen \n(BLPK-Unterdeckung Vorsorgewerke)  \n\n-1‘180 \n\nFinanzaufwand 2015 \nTiefere Schuldzinsen und tiefere \nAufwendungen für Immobilien \nFinanzvermögen \n\n-162 \n\nTransferaufwand 2016 \nHorizontaler Finanzausgleich \nBeitrag in Ausgleichsfonds \n\n472 \n-280 \n\nA.o. Aufwand 2016 \nNeutralisierung Marktwertanpassungen \nFinanzvermögen \n\n281 \n\n \n\n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n  \n\n\n\n 22/53 \n\nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU16 RE16 \nAbweichung \nRE16 – BU16 \n\nLeistungserbringer  10'292 10'175 -118 Minderaufwand \n\nInterne Verrechnungen -2'700 -2’670 30 Mehraufwand \n\nLeistungsbezüger 34'706 35’635 930 Mehraufwand \n\nR'Kreise - EK unabhängig  0 0 0  \n\nSchuldzinsen 543 415 -128 Minderaufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2‘395 2‘297 -98 Minderaufwand \n\nTOTAL Aufwand 45‘237 45’853 616 Mehraufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2016 ist um TCHF 616 höher wie im Budget 2016 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren aus folgenden Bereichen: \n \n\n Abweichung zum BU16 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\nLeistungs- \nerbringer \n\nLegislative & Exekutive -79 \n \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand  15 \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand \n\n-47 \n \n\nStab Zentrale Dienste  28 \n\nSicherheit/Soziales -20  \n\nFinanzen/Einwohnerdienste -55  \n\nInformatik  1 \n\nStadtbauamt -56  \n\nSchulleitung  10 \n\nWerkhof  86 \n\nInt. Verrechnung Verwaltung  30 \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nBegleitung im Alter  857 \n\nSchulen der Gemeinde -158  \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A + KESB \n\n-6  \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n-125  \n\nZugekaufte Dienstleistungen -65  \n\nKulturbeiträge  49 \n\nFasnacht/Chienbäse -2  \n\nSport/Sportanlagen  35 \n\nSozialhilfe  803 \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Sozialdienst \n\n-287  \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch ABS AG \n\n 29 \n\nStrassen/Plätze/Anlagen -243  \n\n \n\n\n\n 23/53 \n\n Abweichung zum BU16 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \n\nAufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\nLeistungs- \nbezüger \n\nVV Liegenschaften – \nSchulanlagen \n\n 66 \n\nReinigung KantSA -26  \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n-16  \n\nÖffentlicher Verkehr -3  \n\nRaumplanung  95 \n\nSpezialaufgaben/Projekte  19 \n\nÜbrige Leistungsbezüger -93  \n\nAbschreibung FV  2 \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen -128  \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen -98  \n\nZwischensumme \n \n\n-1‘507 2‘123 \n\nMehraufwand RE16 gegenüber BU16 616 \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 24/53 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16: Leistungserbringer \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nLegislative & Exekutive \n\n Dienstleistungen und Honorare: Verzicht auf externe \nBegleitung im Strategieprozess EP 17.  \n\n \n \n\n-50 \n\n \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Personalaufwand \n\n Ferien-/Überzeitguthaben: Per 31.12.2015 beträgt die \nRückstellung TCHF 440. Aufgrund der tieferen Saldi aus \nFerien-/Überzeitguthaben per Ende 2016 wurde die \nRückstellung um TCHF 30 auf TCHF 410 reduziert. \n\n \n \n\n-30 \n\n \n \n\nSicherheit/Soziales – Hoheitliche Aufgaben der Verwaltung \n\n Minderaufwand im Personalaufwand aufgrund \norganisatorischer Änderung in der Abteilung Sicherheit \nsowie 2 monatige Vakanz der Stelle Sicherheitsinspektorat. \n\n \n \n\n-72 \n\n \n \n\nSicherheit/Soziales – Sozialberatung: Personalaufwand \n\n Beitrag an Pensionskasse zu hoch budgetiert. \n\n Zur Sicherstellung des Betriebes infolge \nkrankheitsbedingter Abwesenheiten konnten nicht alle \nWeiterbildungsmassnahmen realisiert werden. \n\n Rückerstattung aus Personalversicherung. \n\n \n \n\n-57 \n\n \n \n\nSicherheit/Soziales – Sozialberatung: Zukauf ext. \nDienstleistungen \n\n Kosten für temporären Ersatz infolge ungeplanter Ausfälle \n(Krankheiten, Mutterschaft, etc.) oder Stellenwechsel. \n\n \n \n \n\n \n \n\n91 \n \n\nSicherheit/Soziales – Vormundschaft: Zukauf ext. \nDienstleistungen \n\n Massnahmen, welche im Einverständnis mit den Klienten \neingeleitet werden können und keiner Verfügung durch die \nKESB bedürfen. \n\n \n \n \n\n \n \n\n39 \n \n\nFinanzen/Einwohnerdienste \n\n Minderaufwand aufgrund zeitlich verzögerte \nStellenneubesetzung sowie Bezug unbezahlter Urlaub. \n\n \n \n\n-55 \n\n \n \n\nStadtbauamt \n\n Beitrag an Pensionskasse zu hoch budgetiert. \n\n Es wurden weniger Weiterbildungen als erwartet besucht. \n\n Rückerstattung aus Personalversicherung. \n\n \n \n\n-56 \n\n \n \n\nWerkhof - Sachaufwand \n\n In Folge Absenzen bei den Grünflächen wurde Personal \nbei der Bürgergemeinde eingemietet. \n\n Die Wischmaschine verursachte bis zum Totalausfall \nnochmals a.o. Kosten. Nach einem Hagelschaden musste \nder Bühnenanhänger repariert werden. Der Einsatz für das \nHochwasser im Juni zog Maschinenreparaturen nach sich. \nGenerell steigen die Unterhaltskosten des \nMaschinenparkes an. \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n\n72 \n\n \n \n\n\n\n 25/53 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16: Leistungsbezüger \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nBegleitung im Alter  \n\n Neue Pflegefinanzierung: Die Pflegefinanzierung ist \nabhängig von der Anzahl Betagten in den \nPflegeeinrichtungen sowie von der entsprechenden \nPflegestufe. Der Kostenanstieg ist trotz der \nBerücksichtigung der demographischen Entwicklung in der \nZunahme der Betagten sowie im zunehmend späteren \nHeimeintritt in einer höheren Pflegestufe begründet.  \n \n\n Neue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton: Der \nbudgetierte Ertrag wurde im 2016 vom Kanton nicht \nbezahlt. Der Kanton hat im Jahr 2015 den Gemeinden rund \nCHF 15 Mio. per Saldo aller Ansprüche bezahlt. Im \nSommer 2016 wurde die "Fairness-Gemeindeinitiative" \neingereicht. Diese fordert den Kanton auf bis Ende Jahr \n2020 die Gemeinden mit den Kompensationsleistungen \nvollständig (CHF 45 Mio.) zu befriedigen. \n \n\n Spitex: Die Budgetkosten basieren auf einer Hochrechnung \nunter Berücksichtigung der demographischen Entwicklung. \nDie effektiven Kosten sind jedoch abhängig von der Anzahl \nder Leistungsbezüger. Es wurden auch weniger Personen \nals angenommen durch die Tagesstätten betreut. \n \n\n Gemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV: Der \nGemeindeanteil für Ergänzungsleistungen AHV im Betrag \nvon TCHF 3'310 ist höher als budgetiert. Die \nBudgetvorgaben erfolgen vom Kanton. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-101 \n\n \n \n \n\n138 \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n753 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n66 \n\nSchulen der Gemeinde \n\n Die Personal- und Sachaufwendungen unterschreiten um \nTCHF 316 die budgetierten Werte von ca. TCHF 12‘000. \nDie Budgetierung basiert jeweils auf aktuellen Werten \nsowie einem Ausblick betreffend die Anzahl Klassen. Die \nAbweichung von insgesamt ca. 0.50% kann als sehr gering \nbezeichnet werden. \n\n \n\n Sonderlastenabgeltung Bildung: Die Abweichung ist auf \nweniger Schüler als budgetiert herzuführen. \n \n\n Kanton für 6. Schuljahr: Die Abweichung ist auf weniger \nSchüler als budgetiert herzuführen. \n\n \n \n \n\n-316 \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n80 \n \n \n \n\n68 \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\n Die Familienergänzende Tagesbetreuung  wurde per 1. \nJanuar 2016 eingeführt. Es wurden weniger Kinder in den \nKitas betreut als angenommen. Offen ist zum heutigen \nZeitpunkt, ob der Bedarf kleiner ist als angenommen oder \nob die immer noch hohen Betreuungskosten die Betreuung \ndurch Kitas nicht im erforderlichen Mass zulassen. Die erste \nEvaluation und eine allfällige Anpassung erfolgt auf das \nBudget 2018. \n\n \n \n \n \n\n-78 \n\n \n\n\n\n 26/53 \n\n \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nZugekaufte Dienstleistungen \n\n Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde KESB – \nDienstleistungen verfügt durch KESB: Es werden vermehrt \nKindesschutzmandate durch die Mandatsträger der \nSozialberatung Liestal geführt (Ablösung von externen \nMandatsträgern). Im Weiteren konnten bei einer Klienten \ninfolge Hausverkauf die Mandatsführungskosten \nverrechnet werde. \n\n \n \n \n\n-41 \n\n \n\nKulturbeiträge \n\n Kulturanbieter:  Ausserordentliche Beiträge an die \nKonzertreihe VivaCello sowie die Restauration der Orgel in \nder Stadtkirche (Setzeranlage) - beide Beiträge ausserhalb \ndes Budgets im Rahmen der Stadtratskompetenz.  \n\n \n \n\n \n54 \n\nSozialhilfe \n\n Sozialhilfe-Aufwand: Die Kosten konnten durch die \nMassnahmen aus der Arbeitsgruppe "Steuerung der \nKosten in der Sozialhilfe", sowie mit Ablösungen infolge \nMietzinszuschüsse oder berufliche Integration gesenkt \nwerden. Es konnten mehr Personen von der Sozialhilfe \nabgelöst werden. \n \n\n Sozialhilfe-Ertrag: Durch die Verbesserungsmassnahmen \nkonnten die Einnahmen aus den Subsidiaritäten gegenüber \n2015 deutlich gesteigert werden. Der Zeitpunkt der  \nRückerstattungen der IV und EL können von uns jedoch \nnicht gesteuert werden, was die Budgetierung erschwert. \nDie Rückerstattung erfolgt jeweils rückwirkend.  \n \n\n Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe: Obwohl eine massive \nErhöhung der Sozialhilfekosten im Vorjahr stattfand, pegelt \nsich die Sonderlastenabgeltung in der Grössenordnung von \nrund TCHF 1'700 ein. \n \n\n Übrige soziale Aufwendungen: Im Intakeprozess wird \ngeprüft, ob Sozialhilfe mit der Gewährung von Mietzins-\nzuschüssen verhindert werden kann. Ebenfalls wird dies \nauch bei der Dossierüberprüfung auf Subsidiaritäten \nbeachtet. Diese Massnahmen führten zu einer höheren \nAnzahl von Ablösungen aus der Sozialhilfe und somit zu \nmehr Empfangenden von Mietzinszuschüssen. \n \n\n Berufliche Eingliederung: Mit dem neuen Sozialhilfegesetz, \ngültig ab 1.1.2016, sind die Gemeinden verpflichtet, die \nKlientel vollumfänglich mittels Eingliederungsmassnahmen \nauf den ersten Arbeitsmarkt vorzubereiten. Dies führte zu \neiner höheren Anzahl von Klienten in Programmen. \n\n \n \n \n\n-283 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n309 \n \n \n \n \n \n\n338 \n \n \n \n \n \n \n\n182 \n \n \n \n \n \n \n\n256 \n\n \n\n\n\n 27/53 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst \n\n Bedingt durch die Zunahme von B Flüchtlingen können \nmehr Leistungen mit dem KSA abgerechnet werden. \n\n \n-287 \n\n \n\nStrassen/Plätze/Anlagen \n\n W & U: Minderaufwand für Kunstbauten - Honorare \nFachexperten. \n \n\n Strassenbeleuchtung: Minderaufwand Energie (EBL hat \nRhythmus der Rechnungsstellung verändert) sowie einige \nauf 2016 geplante Projekte wurden nicht ausgeführt oder \nauf 2017 verschoben. \n \n\n Öffentliche Brunnen: Im Budget waren sehr viel mehr zu \noptimierende Brunnen enthalten als umgesetzt wurden. \n\n \n-37 \n\n \n \n \n\n-100 \n \n \n \n \n\n-58 \n\n \n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen \n\n Wasser/Energie/Heizung: Der Winter 2015/16 war ein \nmilder Winter mit wenigen Heizgradtagen. Dies machte \nsich im Energieverbrauch aller Gebäude der Stadt Liestal \nbemerkbar. Die Heizkosten liegen im normalen \nSchwankungsbereich und sind witterungsabhängig. \n \n\n Mobilien: Diverse Minderaufwändungen. \n \n\n Raumpflege: Diverse Minderaufwändungen. \n \n\n Baulicher Unterhalt/Mietaufwand: Das Provisorium der \nSchule Frenke musste aus Finanzrechtlichen Gründen \nüber die Erfolgsrechnung abgewickelt werden und nicht wie \nursprünglich angenommen über die Investitionsrechnung.  \n\n \n \n\n-171 \n \n \n \n \n \n \n\n-58 \n \n\n-65 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n388 \n\nRaumplanung \n\n SBB-Entflechtung: Um mit den Planungen der Liestaler \nProjekte (Velostege, Velostation) mit dem Zeitplan der SBB \nSchritt zu halten, wurde vom Stadtrat ein Nachtragskredit \nfür die Beauftragung der Planungsarbeiten (Vorprojekt, \nBauprojekt) bewilligt.  Sie werden zum grossen Teil erst \n2017 ausgeführt und abgerechnet. \n \n\n Tiefbauprojekte: Die Planungsarbeiten für die Tempo 30-\nZone im Mühlemattquartier sollte 2016 in Angriff \ngenommen werden. Aufgrund anderer Prioritäten wurde die \nPlanung noch nicht in Angriff genommen. \n \n\n Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden: Die \nPlanung wurde noch nicht in Angriff genommen, da der \nzukünftige Standort der kantonalen Verwaltung unklar \nbleibt. \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-50 \n \n \n \n \n\n-45 \n\n \n \n \n\n222 \n\n \n\n\n\n 28/53 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nÜbrige Leistungsbezüger \n\n übrige Zahlungen an Dritte: Das Projekt der \nNeuvermessung des Feldgebiets wurde durch den Kanton \nnoch nicht in Angriff genommen. Demzufolge ist im 2016 \nauch kein Beitrag der Stadt Liestal fällig. Die Realisierung \nist 2017 - 2019 vorgesehen. Der Gesamtkredit für die \nBeiträge der Stadt Liestal wurde im Budget 2017 bewilligt. \n\n \n \n \n\n-64 \n\n \n\nSchuldzinsen \n\n Schuldzinsen RE16: TCHF 415 (BU16: TCHF 543). \n \n\n Die Sicherstellung der Liquidität erfolgte mit kurzfristigem \nFremdkapital zu sehr günstigen Konditionen. \n \n\n Tiefere Zinskosten aufgrund Reduktion des Zinssatzes für \nInterne Verrechnung an Spezialfinanzierung (0%). \n\n \n \n \n\n-128 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n 29/53 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBU17 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 11‘073 11‘989 11‘690 -299 11‘443 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 2‘260 2‘516 2‘416 -101 2‘490 \n\nSpezialfinanzierungen 2‘077 2‘400 2‘310 -90 2‘344 \n\nFonds 183 116 105 -11 146 \n\nEinwohnerkasse (EK) 8‘813 9‘473 9‘275 -198 8‘953 \n\nErträge 774 926 783 -143 861 \n\nLeistungserbringer 2‘048 1‘952 2‘126 174 2‘128 \n\nLeistungsbezüger 5‘992 6‘594 6‘365 -229 5‘964 \n\n \n\nDie budgetierten Sachaufwendungen wurden insgesamt um TCHF 299 unterschritten. \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge„  und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBU17 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 24'130 23‘892 23'512 -380 23‘958 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 494 509 499 -10 509 \n\nSpezialfinanzierungen 494 509 499 -10 509 \n\nEinwohnerkasse (EK) 11‘444 11‘003 10‘672 -331 10‘811 \n\nLeistungserbringer 9‘747 9‘232 9‘004 -228 9‘017 \n\nLeistungsbezüger 1‘697 1‘771 1‘667 -103 1‘794 \n\nEK Schulen der Gemeinde - \nUnterricht  \n\n12'192 12‘381 12'342 -39 12‘637 \n\n \n\nDie budgetierten Personalaufwendungen wurden insgesamt um TCHF 380 unterschritten. \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge„  und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n \n\n \n\n  \n\n\n\n 30/53 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE15 \nnetto \n\nBU16 \nnetto \n\nRE16 \nnetto \n\nRE16 – \nBU16 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  471 486 475 -11 \n\nSachaufwand  837 1‘119 1‘037 -82 \n\nZukauf von Dienstleistungen  239 239 239 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  71 66 74 8 \n\nZinsen  -1 -7 0 7 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 15 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  22 59 52 -7 \n\nBetriebsertrag  -2'473 -2‘414 -2'426 -12 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  819 452 549 97 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nSachaufwand \n\n Hausanschlüsse: Es wurden mehr Neubauten erstellt, als \nbudgetiert. \n \n\n Unterhalt: Unvorhergesehenes. \n \n\n Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten und \nHonorare externe Berater / Unterhalt: Nicht alle vorgesehenen \nProjekte konnten angefangen oder umgesetzt werden.  \n \n\n Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten: Es wurden nicht alle \ngeplanten Unterhaltsarbeiten umgesetzt. \n \n\n Wasserleitungsbrüche: Es ereigneten sich mehr grosse \nWasserleitungsbrüche als angenommen. \n \n\n Tiefbau - Planungen Projektierungen: Reserve für kurzfristige \nZusatzprojekte. Diese wurde 2016 nicht benötigt. \n \n\n Diverse Minderaufwendungen. \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n-50 \n \n \n \n\n-93 \n \n \n \n \n \n \n\n-25 \n \n \n\n-20 \n\n \n35 \n\n \n \n\n15 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n56 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 31/53 \n\nKennzahlen \n\n  \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE15 BU16 RE16 Abweichung\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nBU16\n\nER 2015/203\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nRE16 minus \n\nBU16\n\nPersonalaufwand 471 486 475 -11\n\nSachaufwand 837 1'119 1'037 -82\n\nZukauf Dienstleistungen Intern 239 239 239 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 71 66 74 8\n\nZinsaufwand -7 0 7\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 15 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 22 59 52 -7\n\nTOTAL Aufwand 1'655 1'962 1'877 -85\n\nGrundgebühr -94 -95 -95 0\n\nWasserbezugsgebühren -2'379 -2'319 -2'331 -12\n\nZinsertrag -1 0 0\n\nTOTAL Ertrag -2'474 -2'414 -2'426 -12\n\nSaldo Erfolgsrechnung -819 -452 -549 -97\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -819 -452 -549 -97\n\n841 511 601 90\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n2'903 3'298 3'722\n\n-819 -452 -549\n\n3'722 3'750 4'271\n\nBruttoinvestitionen 1'903 2'530 1'355 -1'175\n\nInvestitionseinnahmen -2'179 -1'500 -1'068 432\n\nNettoinvestitionen -276 1'030 286 -744\n\nNettoinvestitionen -276 1'030 286 -744\n\nSelbstfinanzierung 841 511 601 90\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 1'117 -519 315 834\n\n1'778 2'367 1'480\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\n+ Nettoinvestition -276 1'030 286\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) 22 59 52\n\n1'480 3'338 1'714\n\nAnfang Jahr 1'125 930 2'242\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\nFinanzierungssaldo 1'117 -519 315\n\n2'242 412 2'557\n\n0.1% 0.7% 0.0%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) -1 -7 0\n\nErfolgsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAufwand\n\nSelbstfinanzierung\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nSaldo\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinssatz\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\n\n\n 32/53 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE15 \nnetto \n\nBU16 \nnetto \n\nRE16 \nnetto \n\nRE16 – \nBU16 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  335 367 401 33 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  310 310 310 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  1‘441 1‘500 1‘360 -140 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 26 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  0 0 6 6 \n\nBetriebsertrag  -2‘676 -2‘651 -2‘523 128 \n\nZinserträge -5 -35 0 35 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  569 508 446 -62 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nZukauf von Dienstleistungen extern \n\n Abwassergebühren an den Kanton: Nach den \nausserordentlich hohen ARA-Gebühren im 2014 infolge der \nrückwirkend verrechneten Wasserbezüge, wurden die \nAufwendungen für die Jahre 2015 und 2016 zu hoch \nbudgetiert. \n\n \n \n\n-140 \n\n \n \n \n\nBetriebsertrag \n\n Benützungsgebühren: Der Ertrag von TCHF 2‘371 entspricht \nder bekannten Grössenordnung. (RE15: TCHF 2‘398 / \nBU16: TCHF 2‘500). \n\n \n \n\n \n \n\n128 \n\nZinserträge \n\n Interne Zinsverrechnung: Aufgrund der Situation auf dem \nKapitalmarkt und dem Zinsumfeld sowie auf Empfehlung \ndes Statistischen Amts BL wurde der Zinssatz für die Interne \nVerzinsung von Fonds und Spezialfinanzierungen auf 0.0% \nreduziert. \n(BU16: 0.7% / RE16: 0.00%). \n\n  \n \n\n35 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 33/53 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE15 BU16 RE16 Abweichung\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nBU16\n\nER 2015/203\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nZB16 minus \n\nBU16\n\nErfolgsrechnung\n\nSachaufwand 335 367 401 33\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 310 310 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 1'441 1'500 1'360 -140\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 26 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 6 6\n\nTOTAL Aufwand 2'112 2'177 2'076 -101\n\nKanalisationsbenützungsgebühren -2'676 -2'651 -2'523 128\n\nZinserträge -5 -35 0 35\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0\n\nTOTAL Ertrag -2'681 -2'686 -2'523 163\n\nSaldo Erfolgsrechnung -569 -508 -446 62\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -569 -508 -446\n\nSelbstfinanzierung 569 508 452 -56\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n4'648 5'220 5'217\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung -569 -508 -446\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n5'217 5'728 5'664\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 1'247 1'715 838 -877\n\nInvestitionseinnahmen -1'151 -900 -604 296\n\nNettoinvestitionen 96 815 233 -582\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung\n\nNettoinvestitionen (z.G. Verwaltungsvermögen) 96 815 233 -582\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 96 815 233 -582\n\nSelbstfinanzierung 569 508 452 -56\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 472 -307 219 525\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 0 215 96\n\n96 815 233\n\n0 0 6\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 96 1'030 324\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n4'648 5'005 5'121\n\nFinanzierungssaldo 472 -307 219\n\n5'121 4'698 5'339\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.1% 0.7% 0.0%\n\nZinsen 5 35 0\n\nAufwand\n\nSaldo\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nZinssatz\n\n + Nettoinvestition\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\n\n\n 34/53 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE15 \nnetto \n\nBU16 \nnetto \n\nRE16 \nnetto \n\nRE16 – \nBU16 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  23 25 24 -1 \n\nSachaufwand  531 522 515 -6 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  120 120 120 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  429 490 457 -33 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 20 19 19 0 \n\nBetriebsertrag  -1‘214 -1‘285 -877 408 \n\nZinserträge -1 -19 0 19 \n\na.o. Erträge -1‘610 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  0 0 -258 -258 \n\nErtragsüberschuss  1‘703 129 0 -129 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU16 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU16 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE16 – BU16 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern \n\n KVA Basel: Die Gebühren der Kehricht-Verbrennungsanlage \nwurden auf das 2. Semester 2015 nach unten angepasst. \n\n \n-33  \n\nBetriebsertrag \n\n Ertrag Vignetten/Containergebühren: Weniger Ertrag \naufgrund der nicht budgetierten Gebührenreduktion per \n1.4.2016  \nRE14: TCHF 1'048 / RE15: 983 / RE16: TCHF 689 \n \n\n Ertrag Grünabfuhrvignetten: Weniger Ertrag aufgrund der \nnicht budgetierten Gebührenreduktion per 1.1.2016  \nRE14: TCHF 169 / RE15: 149 / RE16: TCHF 94 \n\n \n \n\n \n \n\n336 \n \n \n \n\n66 \n\nZinserträge \n\n Interne Zinsverrechnung: Aufgrund der Situation auf dem \nKapitalmarkt und dem Zinsumfeld sowie auf Empfehlung des \nStatistischen Amts BL wurde der Zinssatz für die Interne \nVerzinsung von Fonds und Spezialfinanzierungen auf 0.0% \nreduziert. \n(BU16: 0.7% / RE16: 0.00%). \n\n  \n \n\n19 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n \n \n\n\n\n 35/53 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE15 BU16 RE16 Abweichung\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nBU16\n\nER 2015/203\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nRE16 minus \n\nBU16\n\nErfolgsrechnung\n\nPersonalaufwand 23 25 24 -1\n\nSachaufwand 531 522 515 -6\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 429 490 457 -33\n\nAbschreibungen 20 19 19 0\n\nTotal Aufwand 1'123 1'176 1'135 -41\nBetriebsertrag -2'825 -1'285 -877 408\n\nZinsertrag -1 -19 0 19\n\nTotal Ertrag -2'826 -1'304 -877 427\n\nSaldo Erfolgsrechnung -1'703 -129 258 386\n\nAufwandüberschuss 258\n\nErtragsüberschuss -1'703 -129 0 0\n\nSelbstfinanzierung 1'722 148 -239 -387\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n1'152 2'847 2'855\n\n-1'703 -129 258\n\n2'855 2'975 2'597\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung 1'722 148 -239 -387\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 1'722 148 -239 -387\n\nVerwaltungsvermögen\n\n202 182 182\n\n+ Nettoinvestition 0 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 20 19 19\n\n182 163 163\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n950 2'665 2'673\n\nFinanzierungssaldo 1'722 148 -239\n\n2'673 2'813 2'434\n\nZinseinnahmen\n\n0.1% 0.7% 0.0%\n\nZinseinnahmen (Basis 1.1.) 1 19 0\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nSaldo\n\nAufwand\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nErtrag\n\nAnfang Jahr\n\n\n\n 36/53 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU16 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nInvestitionsrechnung RE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBruttoinvestitionen 2'698 8'773 5'642 -3‘131 \n(-) Investitionseinnahmen -222 -115 -500 -385 \n\nNettoinvestition 2'475  8‘658 5'142 -3‘516 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 5‘142 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2016 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 8‘658 werden um TCHF 3‘516 nicht \nerreicht. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2016 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU16 auf: \n \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU16  plus minus plus minus \n \n\nZS: Container D  -10  10 0 \n\nZS: KP Stutz - Sanierung Küche B 4  -11 7 0 \n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung B 236    236 \n\nKG Frenke 2 + 3 C  -78   -78 \n\nSA Rotacker: Aussensportanlage D  -100   -100 \n\nSA Rotacker: Zustandsanalyse C  -18   -18 \n\nSA Frenke Primar (Realisierung) C  -2‘301   -2‘301 \n\nSA Gestadeck: Erweiterung C  -197   -197 \n\nSport- und Volksbad Gitterli: Darlehen A 775    775 \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg A  -22   -22 \n\nLanghagstrasse B 7    7 \n\nBahnhofplatz / Bushof 2 B 24    24 \n\nOberer Burghaldenweg: Trennsystem A 2    2 \n\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED C  -176   -176 \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz D  -20   -20 \n\nFischmarkt/Mühlegasse D  -20   -20 \n\nRathausstrasse (Planung) B 68    68 \n\nAuweg A 15    15 \n\nBrücke Weiermattstrasse C  -1‘188   -1‘188 \n\nWasserturmplatz: Erw. Bushaltestelle A 104    104 \n\nRheinstrasse (Planung) A 18    18 \n\nRheinstrasse (Realisierung) C  -39   -39 \n\nRathausstrasse (Realisierung) A 57    57 \n\nLandkauf Ahornstrasse 21 C  -27   -27 \n\nBrücke Grammetstrasse Obj.13 B 7    7 \n\nHeidenlochstrasse C  -82   -82 \n\nKasernenstrasse C  -53   -53 \n\n\n\n 37/53 \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU16  plus minus plus minus \n \n\nSichternstrasse C  -68   -68 \n\nLandkauf Oberer Burghaldenweg 42 A 12    12 \n\nSchneepflug LKW C  -9   -9 \n\nRosenstrasse/Nonnenbodenweg \n(Lichtsignalanlage) \n\nA   -54  -54 \n\nBeteiligung Waldenburgerbahn A   -337  -337 \n\nOrisbach Hochwasserschutz C  -29   -29 \n\nFelswand Schleifenberg C  -153   -153 \n\nUetental: Hangrutsch A 10    10 \n\nArealentwicklung Post/Allee B 120    120 \n\nSummen  1‘459 -4‘590 -402 17  \n\nTotal Abweichung zum BU16 \n \n\n-3‘131 -385 -3‘516 \n\nTotal Abweichung zum BU16 A 971 -391 580 \n\nTotal Abweichung zum BU16 B 466 -4 462 \n\nTotal Abweichung zum BU16 C -4‘418  0 -4‘418 \n\nTotal Abweichung zum BU16 D -150 10 -140 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU16 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU16 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU16 geplant \n- D Projekt in RE16 hat nicht stattgefunden, im BU16 geplant \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Schulen: Informatik-Ausrüstung \n\no Zum Zeitpunkt der Budgeterstellung wurde die Annahme getroffen, dass noch ein \ngrösserer Anteil des Kredits im Jahr 2015 anfallen würde und der Restbetrag von \nTCHF 75 im Budget 2016 eingeplant wurde. Zudem wurde der Kredit aufgrund \nder Situation in den einzelnen Schulhäusern mit der Installation des Netzwerks \num TCHF 79 überschritten. Der Stadtrat hat mit der Kreditabrechnung den \nNachtragskredit gesprochen. \n\n- KG Frenke 2 + 3 \no Die mit dem Budgetkredit aus dem Jahr 2015 bewilligten Arbeiten wurden zu \n\neinem Teil im 2016 ausgeführt. Die weiteren Ausgaben fallen im Jahr 2017 an. \n- SA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage \n\no Das Projekt wurde 2016 nicht ausgeführt und aufgrund neuer Erkenntnisse im \nJahr 2017 neu budgetiert. \n\n- SA Frenke Primar (Realisierung) \no Der Anteil für die Miete sowie Montage/Demontage der Ersatzräumlichkeiten \n\nmuss über die Erfolgsrechnung verbucht werden (TCHF 384). Die Annahmen im \nZahlungsplan 2016 waren zu hoch. Der Bau ist zeitlich und in Bezug auf die \nEinhaltung des Gesamtkredits auf Kurs. \n\n- SA Gestadeck: Erweiterung \no Der Wettbewerb ist am Laufen, die Projekte wurden eingereicht und im Frühling \n\n2017 tagt die Jury. Die weiteren Ausgaben fallen daher im 2017 an. \n- Sport- und Volksbad Gitterli AG \n\no Der Einwohnerrat genehmigte ein nachrangiges Darlehen an die Sport- und \nVolksbad Gitterli AG in der Höhe von TCHF 775 mit einer Laufzeit von 10 Jahren \n(2016/21; 21. Dezember 2016). \n\n\n\n 38/53 \n\n \n \n \n\n- Strassenbeleuchtung: Ersatz mit LED \no Die vorgesehene Tranche für das Jahr 2016 konnte in Folge personeller Wechsel \n\nbei der EBL AG nicht wie vorgesehen realisiert werden. Diese Arbeiten sollen \n2017 nachgeholt werden. \n\n- Rathausstrasse (Planung) \no Der Budgetkredit und der Nachtragskredit wurden im 2015 genehmigt. Die \n\nArbeiten wurden teilweise erst im 2016 ausgeführt und abgerechnet. Der \nGesamtkredit wird um ca. TCHF 23 überschritten, weil für die Bemusterung der \nGestaltung und die anschliessende detaillierte Ausführungsplanung ein grösseres \nMuster erstellt werden musste. \n\n- Brücke Weiermattstrasse \no Im 2016 erfolgten weitere Planungsarbeiten Die Ausführung ist 2017 vorgesehen. \n\n- Wasserturmplatz: Erweiterung Bushaltestelle \no Die mit dem Budgetkredit aus dem Jahr 2015 bewilligten Arbeiten wurden erst \n\n2016 ausgeführt und abgerechnet. \n- Rathausstrasse (Realisierung) \n\no Der Baukredit wurde am 22.6.2016 durch den Einwohnerrat genehmigt und war \nnicht budgetiert. \n\n- Heidenlochstrasse \no Diverse Vorabklärungen an der Schnittstelle zu den neuen Quartierplänen \n\nbrauchen mehr Zeit als vorgesehen, weshalb der Bau- und Strassenlinienplan \nund das Bauprojekt noch nicht fertiggestellt werden konnten. Die Arbeiten und die \nRechnungsstellung sind für 2017 vorgesehen. \n\n- Kasernenstrasse \no Der Kanton als Leitpartner hat sich aus dem Projekt zurückgezogen. Arbeiten für \n\ndie vorgesehene Bushaltestelle verzögern sich und werden 2017 realisiert. \n- Sichternstrasse \n\no Durch die Optimierung des Bauprojekts konnten die Kosten gesenkt werden. \n- Rosenstrasse/Nonnenbodenweg (Lichtsignalanlage) \n\no Beteiligung verschiedener Stellen an den Mehrkosten des Bauprojekts. \n- Beteiligung Waldenburgerbahn \n\no Buchhalterischer Übertrag der Beteiligung Waldenburgerbahn vom Verwaltungs- \nins Finanzvermögen aufgrund Verkaufs im Januar 2016. \n\n- Schleifenberg: Sicherungsmassnahmen \no Die gewählte Sicherungsmassnahme wird in Folge umfangreicher \n\nProjektoptimierungen zum grössten Teil im 2017 realisiert. \n- Arealentwicklung Post/Alle \n\no Die mit dem Budgetkredit aus dem Jahr 2015 bewilligten Arbeiten wurden zu \neinem Teil im 2016 ausgeführt.  \n\n \n \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBruttoinvestitionen 1‘903 2'530 1‘355 -1‘175 \n\nInvestitionseinnahmen -2‘179 -1'500 -1‘068 432 \n\nNettoinvestitionen -276 1‘030 286 -744 \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 286 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2016 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 1‘030 werden um TCHF 744 nicht \nerreicht. \n \n\n\n\n 39/53 \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2016 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU16 auf: \n \n\nTCHF \nUrsache Brutto \n\nInvestitionen \nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU16  plus minus plus minus \n \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg A  -18   -18 \n\nLanghagstrasse A 0    0 \n\nFluhweg A 1    1 \n\nQuellfassung Lauterbrunnen: UV-Anl. A 24    24 \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz D  -20   -20 \n\nFischmarkt/Mühlegasse (Planung) D  -10   -10 \n\nRathausstr./Freihofgasse (Planung) B 5    5 \n\nAuweg A 10    10 \n\nRheinstrasse (Planung) A 18    18 \n\nAltmarkt: Messschacht C  -357   -357 \n\nArisdörferstrasse (Planung) A 11    11 \n\nArisdörferstrasse (Realisierung) C  -84   -84 \n\nRheinstrasse (Realisierung) B 69    69 \n\nRathausstrasse (Realisierung) A 18    18 \n\nHeidenlochstrasse (Planung) D  -20   -20 \n\nKasernenstrasse (Realisierung) C  -31   -31 \n\nSonnenweg (Planung) D  -30   -30 \n\nReservoir Bettlefeld A 0    0 \n\nReservoir Auf Berg (Planung) C  -545   -545 \n\nPumpwerk Rösern: UV-Anlage C  -92   -92 \n\nReservoir Burg C  -128   -128 \n\nPumpwerk Schlachthof C  -21   -21 \n\nReservoir Auf Berg (Realisation) A 2    2 \n\nQuellfassung Helgenweid: Schutzzone D  -20   -20 \n\nQuellfassung Rösern: Schutzzone D  -5   -5 \n\nQuellfassung Gräubern: Schutzzone D  -10   -10 \n\nPumpwerk Alte Brunnen: Schutzzone B 69    69 \n\nQuellfassung Lauterbrunnen: Schutzz. D  -10   -10 \n\nBGV: Investitionsbeiträge A   -2  -2 \n\nWasseranschlussbeiträge C    434 434 \n\nSummen  226 -1‘402 -2 434  \n\nTotal Abweichung zum BU16  -1‘175 432 -744 \n\nTotal Abweichung zum BU16 A 66 -2 63 \n\nTotal Abweichung zum BU16 B 143 0 143 \n\nTotal Abweichung zum BU16 C -1‘259 434 -825 \n\nTotal Abweichung zum BU16 D -125 0 -125 \n \n\nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU16 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU16 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU16 geplant \n- D Projekt in RE16 hat nicht stattgefunden, im BU16 geplant \n\n\n\n 40/53 \n\nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Altmarkt: Messschacht \n\no Der Messschacht wird unter der Federführung der Gemeinde Lausen gemeinsam \nerstellt. Umfassende Abklärungen vor allem zur Finanzierungsfrage haben das \nProjekt verzögert. Die Realisierung ist nun für 2017 vorgesehen. \n\n- Arisdörferstrasse (Realisation) \no Der Kanton hat dank geschickten Verhandlungen einen grösseren Anteil an den \n\nKosten übernommen, als ursprünglich angenommen. \n- Rheinstrasse (Realisation) \n\no Die Arbeiten zum 2015 beschlossenen Budgetkredit wurden teilweise erst im \n2016 ausgeführt und abgerechnet. \n\n- Reservoir auf Berg (Planung) \no Die Projektierung wurde verzögert und die Finanzierung nochmals genauer \n\ngeprüft. Die Realisierung verschiebt sich ins Folgejahr 2017. \n- Pumpwerk Rösern: UV-Anlage \n\no Auf Grund noch unbeantworteter strategischer Fragen entstand eine \nVerzögerung bei der Projektierung. \n\n- Reservoir Burg \no Die Projektierung konnte bedeutend günstiger abgeschlossen werden, als \n\nursprünglich angenommen. Weitere Projektierungsarbeiten werden 2017 \nerfolgen. \n\n- Pumpwerk alte Brunnen: Schutzzone \no Die Arbeiten wurden auf Grund der anstehenden Quartierpläne rund um diese \n\nSchutzzone forciert. Nicht verwendete Kredittranchen aus den Vorjahren wurden \n2016 beansprucht. \n\n- Wasseranschlussbeiträge \no Das Investitionsvolumen privater Bauherren war geringer als im Budget \n\nangenommen. \n \n \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBruttoinvestitionen 1‘247 1‘715 838 -877 \n\nInvestitionseinnahmen -1‘151 -900 -604 296 \n\nNettoinvestitionen 96 815 233 -582 \n\nNettoinvestitionsüberschuss \n Übertrag in die Erfolgsrechnung \n\n0 0 0 0 \n\nNettoinvestition – Passivierung Bilanz 96 815 233 -582 \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 233 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBU16 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 815 werden um TCHF 582 nicht erreicht. \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n\n\n\n 41/53 \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2016 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU16 auf: \n \n\nTCHF Ursache Brutto \nInvestitionen \n\nInvestitions-\neinnahmen \n\nNetto \nInvesti-\ntionen \n\nAbweichung gegenüber BU16  plus minus plus minus \n \n\nMunzachstrasse/Kettigerweg A 8    8 \n\nOberer Burghaldenweg: Trennsystem A 6    6 \n\nFluhweg C  -5   -5 \n\nWasserturmplatz A 10    10 \n\nAmtshausgasse/Zeughausplatz D  -20   -20 \n\nFischmarkt/Mühlegasse C  -15   -15 \n\nRathausstrasse (Planung) A 22    22 \n\nRheinstrasse (Planung) A 56    56 \n\nArisdörferstrasse (Planung) A 20    20 \n\nGrammetstrasse: \nQuartierplanung Cheddite \n\nC  -260   -260 \n\nGrienmatt (Quartierplanung) A 2    2 \n\nSenfiweg C  -58   -58 \n\nArisdörferstrasse (Realisierung) C  -240   -240 \n\nRheinstrasse (Realisierung) B 6    6 \n\nRathausstrasse (Realisierung) A 25    25 \n\nHeidenlochstrasse D  -10   -10 \n\nKasernenstrasse D  -160   -160 \n\nSonnenweg D  -30   -30 \n\nGEP-Revision (Genereller \nEntwässerungsplan) \n\nC  -234   -234 \n\nKanalisationsanschlussbeiträge C    296 296 \n\nSummen  155 -1‘032 0 296  \n\nTotal Abweichung zum BU16 \n \n\n-877 296 -582 \n\nTotal Abweichung zum BU16 A 149 0 149 \n\nTotal Abweichung zum BU16 B 6 0 6 \n\nTotal Abweichung zum BU16 C -812 296 -516 \n\nTotal Abweichung zum BU16 D -220 0 -220 \n\n \nUrsachen: \n- A Ausgaben/Einnahmen nicht im BU16 geplant \n- B Ausgaben/Einnahmen höher als gemäss BU16 geplant \n- C Ausgaben/Einnahmen geringer als gemäss BU16 geplant \n- D Projekt in RE16 hat nicht stattgefunden, im BU16 geplant \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 42/53 \n\nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n- Rheinstrasse (Planung) \n\no Die Arbeiten zum 2015 beschlossenen Budgetkredit wurden teilweise erst im \n2016 ausgeführt und abgerechnet. \n\n- Grammetstrasse: QP Cheddite \no Diverse Abklärungen in Bezug auf die mögliche Ausscheidung einer \n\nGrundwasserschutzzone und im Zusammenhang mit den Quartierplänen \nGrammet und Cheddite haben zu Verzögerungen bei der Planung geführt. Das \nProjekt wird 2017 und 2018 realisiert. \n\n- Senfiweg \no Die Arbeiten wurden im 2016 begonnen und werden im 2017 fertiggestellt. \n\n- Arisdörferstrasse (Realisation) \no Der Kanton hat dank geschickten Verhandlungen einen grösseren Anteil an den \n\nKosten übernommen, als ursprünglich angenommen. \n- Kasernenstrasse \n\no Nach detaillierten Abklärungen wurde auf Arbeiten am Kanalisationsnetz \nverzichtet. \n\n- GEP-Revision \no Die Arbeiten wurden im 2016 begonnen und werden im 2017 fertiggestellt. \n\n- Kanalisationsanschlussbeiträge \no Das Investitionsvolumen privater Bauherren war geringer als im Budget \n\nangenommen. \n \n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE15 BU16 RE16 \nRE16 – \nBU16 \n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2016. \n \n \n\nNachtragskredite \n\nNotwendige Nachtragskredite wurden dem Einwohnerrat oder dem Stadtrat während der \nBerichtsperiode zum Beschluss vorgelegt (siehe Anhang „Auflistung der Investitionen ins \nVerwaltungsvermögen). Per Ende 2016 vorhandene Budgetkreditabweichungen gelten mit \nder Genehmigung der Jahresrechnung als beschlossen (§162 Abs. 4 Gemeindegesetz). \n\n  \n\n\n\n 43/53 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n \n\n \n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nSaldo Erfolgsrechnung -264 1'992 957\n\nERTRÄGE -44'328 -43'245 -44'896\n\nSteuererträge (Basis für FA) -39'439 -39'017 -40'943\n\nNatürliche Personen -35'639 -34'767 -36'612\n\nBasis: Veranlagung -31'840 -32'887 -32'796\n\nBasis: Quellensteuer -3'266 -1'900 -2'706\n\naus Vorjahren -533 20 -1'110\n\nJuristische Personen -4'138 -4'700 -4'639\n\nErtragssteuern -2'600 -2'650 -2'650\n\nKapitalsteuern -2'000 -2'050 -2'050\n\naus Vorjahren 462 0 61\n\nAbschreibungen von Steuern 337 450 309\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen -65 -80 -133\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) 442 530 452\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) -40 0 -10\n\nFinanzausgleich -1'099 -895 -54\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft -1'379 -650 472\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 280 281 0\n\nÜbergangsbeiträge 0 -526 -526\n\nlokale Erträge EK -3'342 -2'957 -3'316\n\nVergütungen durch Dritte -1'490 -1'212 -1'411\n\nübrige -254 -236 -259\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern -627 -465 -625\n\nSteuerveranlagungen -310 -297 -295\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen -299 -214 -232\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -164 -217 -250\n\nRathaus -14 -15 -15\n\nWohnungen in Schulliegenschaften -94 -108 -118\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften -23 -35 -60\n\nWohnungen im Werkhof -33 -59 -57\n\nNutzung Allmend -84 -85 -75\n\nVerkehrsbussen -191 -180 -199\n\nParkplätze - Ertrag für EK -551 -440 -512\n\nW&U Parkplätze und -uhren 177 195 162\n\nErträge aus Parkplatzgebühren -754 -655 -693\n\nEinlage in Parkplatzfonds 26 20 19\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen -724 -724 -724\n\nWasserversorgung -239 -239 -239\n\nAbwasserbeseitigung -310 -310 -310\n\nAbfallbeseitigung -120 -120 -120\n\nKantSA -55 -55 -55\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung -137 -100 -145\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 44/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nFinanzvermögen -448 -376 -583\n\nFinanzvermögen Immobilien -453 -379 -595\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 28 29 28\n\nW&U 89 85 60\n\nHonorare für externe Dienstleistungen 1 37 28\n\nBuchgewinne / - Verluste -46 0 -206\n\nPacht- und Mietzinserträge -243 -248 -231\n\nBaurechtszinserträge -283 -281 -275\n\nWertschriften / Beteiligungen 5 4 13\n\nMarktwertanpassungen 0 0 -1\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 471 486 475\n\nSachaufwand 837 1'119 1'037\n\nZukauf von Dienstleistungen 239 239 239\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 71 66 74\n\nZinsen -1 -7 0\n\nAbschreibungen 22 59 52\n\nBetriebsertrag -2'473 -2'409 -2'426\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 819 452 549\n\nRückerstattungen 0 -5 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 15 0 0\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand 335 367 401\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 310 310 310\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 1'441 1'500 1'360\n\nZinsen -5 -35 0\n\nAbschreibungen 0 0 6\n\nBetriebsertrag -2'676 -2'651 -2'523\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 569 508 446\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 26 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 23 25 24\n\nSachaufwand 531 522 515\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 429 490 457\n\nZinsen -1 -19 0\n\nAbschreibungen 20 19 19\n\nBetriebsertrag -1'214 -1'285 -877\n\nAufwandüberschuss 0 0 -258\n\nErtragsüberschuss 1'703 129 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge -1'610 0 0\n\nFonds 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 45/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nLeistungserbringer 10'161 10'292 10'175\n\nLegislative & Exekutive 586 727 648\n\nStadtrat 366 467 414\n\nSachaufwand 1 1 2\n\nMandatsentschädigung 325 330 323\n\nRepräsentationen & Anlässe 40 27 29\n\nDienstleistungen & Honorare 0 110 60\n\nSR-Kommissionen 24 23 23\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame 5 4 5\n\nNatur- und Landschaftsplanung 4 3 4\n\nStadtbaukommission 6 5 7\n\nEnergiekommission 0 2 0\n\nIntegrationskommission 6 6 3\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept 2 1 2\n\nMarktkommission 1 1 0\n\nVorsorgekommission 1 0 1\n\nKommissionen 55 73 62\n\nPersonalkommission 3 5 5\n\nFeuerwehrkommission 3 5 3\n\nSchulrat 14 19 15\n\nJugendkommission 2 5 2\n\nAlterskommission 1 6 3\n\nSozialhilfebehörde 31 31 32\n\nBuskommission 0 0 0\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse 1 2 3\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen 105 129 113\n\nWahlbüro 37 35 36\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand 604 535 550\n\nBüromaterial, Drucksachen 168 183 154\n\nBüro-Mobiliar 34 39 32\n\nÜbriger Sachaufwand 205 194 213\n\nPorti, Frankaturen 46 49 53\n\nVersicherungen 62 62 61\n\nTelefongebühren 31 29 34\n\nVerbandsbeiträge 47 45 56\n\nVerschiedene inkl Spesen 19 9 9\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 196 118 151\n\nRechtskosten 1 5 1\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste 93 10 0\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste 1 6 6\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt 73 69 65\n\nBetreibungskosten 18 15 15\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales 0 0 52\n\nQualitäts-Management 10 13 11\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 230 266 219\n\nLernende 135 125 112\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 22 73 74\n\nVerschiedenes 34 69 55\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 46/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nNachführung Archiv 0 0 9\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) 40 0 -30\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration 716 715 742\n\nPersonalaufwand 716 715 742\n\nSicherheit / Soziales 1'911 1'946 1'925\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung 339 354 276\n\nPersonalaufwand 326 336 264\n\nSachaufwand 0 5 1\n\nBahnhofpaten 12 14 11\n\nZivilschutz Liestal / GFS -5 -3 -1\n\nErträge -10 -10 -10\n\nSachaufwand 5 8 9\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) -21 74 72\n\nErträge -817 -764 -757\n\nPersonalaufwand 593 617 607\n\nSachaufwand 203 221 223\n\nSozialberatung 1'259 1'257 1'291\n\nPersonalaufwand 1'180 1'237 1'180\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 79 20 111\n\nVormundschaft 339 263 287\n\nPersonalaufwand 212 213 199\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 127 50 89\n\nFamilien 0 0 0\n\nPersonalaufwand 0 0 0\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 1'689 1'624 1'569\n\nPersonalaufwand 1'689 1'624 1'569\n\nInformatik 425 394 394\n\nPersonalaufwand 3 3 2\n\nHardware 65 19 16\n\nSoftware 182 181 167\n\nexterner IT-Support 176 191 209\n\nStadtbauamt 1'190 1'267 1'211\n\nPersonalaufwand 1'190 1'267 1'211\n\nSchulleitung 106 96 106\n\nPersonalaufwand 106 96 106\n\nWerkhof 2'704 2'725 2'811\n\nPersonalaufwand 2'258 2'263 2'268\n\nSachaufwand 473 482 554\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen -27 -20 -11\n\nInterne Verrechnungen der EK -2'666 -2'700 -2'670\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) -130 -134 -134\n\nJugendzahnpflege -19 -19 -19\n\nBestattung -53 -57 -57\n\nSicherheit / Soziales -35 -35 -35\n\nAsylwesen -10 -10 -10\n\nSozialhilfe -25 -25 -25\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten -8 -8 -8\n\nKantSA -15 -15 -15\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 47/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nSicherheit / Soziales -18 -48 -18\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nFasnacht / Chienbäse 0 -25 0\n\nFahrende -8 -8 -8\n\nZivilschutz 0 -5 0\n\nWerkhof -2'518 -2'518 -2'518\n\nFriedhof -210 -210 -210\n\nGemeindestrassen -1'300 -1'300 -1'300\n\nGitterli -250 -250 -250\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -70 -70 -70\n\nMarktwesen -45 -45 -45\n\nÖffentlicher Verkehr -15 -15 -15\n\nParkanlagen / Wanderwege -300 -300 -300\n\nRathaus -5 -5 -5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde -135 -135 -135\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -82\n\nFahrende -1 -1 -1\n\nKantSA -50 -50 -50\n\nLeistungsbezüger 33'675 34'706 35'635\n\nBegleitung im Alter 4'498 5'048 5'905\n\nPflegeheime 947 1'223 2'116\n\nalte Pflegefinanzierung 6 6 6\n\nneue Pflegefinanzierung 1'323 1'900 2'038\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) -746 -753 0\n\n§38 GeBPA 170 70 82\n\nNachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 194 0 -10\n\nSpitex 1'037 1'220 1'119\n\nPro Senectute 44 45 44\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur 25 25 25\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL 2'445 2'535 2'601\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht 10'860 10'401 10'243\n\nPersonalaufwand 11'396 12'096 11'947\n\nSachaufwand 324 430 263\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung -557 -560 -480\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Bildung -217 0 0\n\nBenützung Hallenbad Primar 46 48 50\n\nGemeindebeiträge -223 -248 -251\n\nKantonsbeiträge -48 -17 -8\n\nInformatik 20 125 122\n\nErwachsenenbildung 28 37 33\n\nAufgabenhort und Mittagstisch 122 135 146\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 53 74 74\n\nSchulschwimmen 41 43 42\n\nBeiträge an Privatschulen 17 10 3\n\nVerein Ferienbetreuung 15 15 15\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 48/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nProjekt Hochbegabung -1 3 -4\n\nSchulsozialarbeit 0 47 53\n\nKanton für 6. Primarschuljahr -734 -1'838 -1'770\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 580 0 0\n\nSpitalbeschulung 0 0 9\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 375 380 374\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 1'011 1'123 998\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee 180 180 180\n\nStreetworker 65 65 65\n\nFerienpass 12 14 11\n\nJugendzahnpflege 121 119 104\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal 49 51 48\n\nTagesheim "Sunnewirbel" 140 0 0\n\nTagesmütterverein 75 50 34\n\nfür Heimgeburten 23 20 0\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. 5 1 0\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter 24 300 222\n\nTierpark Weihermätteli 35 35 35\n\nLudothek Tatzelwurm 3 3 3\n\nVelostation 138 140 146\n\nW&U 2 11 8\n\nMietzinse 19 19 19\n\nBeiträge 117 110 119\n\nTourismus 34 24 40\n\nVereine 99 119 102\n\nEngel-Saal 48 50 38\n\nKantSA ausserschulische Nutzung 44 40 35\n\nandere Beiträge 7 29 30\n\neinmalige Beiträge 7 3 7\n\nVerschönerung Stadtbild 7 3 7\n\nZugekaufte Dienstleistungen 2'385 2'332 2'267\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 567 487 446\n\nZivilschutz Ergolz / RFS 42 43 26\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz 42 43 26\n\nPersonalaufwand 22 36 20\n\nSachaufwand 35 22 15\n\nAnteil Lausen -15 -16 -9\n\nAnteil Liestal -42 -43 -26\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO 185 196 186\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz 185 196 186\n\nPersonalaufwand 165 166 149\n\nSachaufwand 91 109 112\n\nAnteil Lausen -66 -71 -67\n\nAnteil Liestal -185 -196 -186\n\nBeiträge Bund 0 0 -2\n\nRückerstattungen -5 -8 -6\n\nRML - Beitrag Liestal 1'110 1'092 1'113\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 49/53 \n\n \n \n \n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nRML - SA Rosen -28 -11 -9\n\nMiete von RML -120 -120 -120\n\nWasser/Energie/Heizung 34 30 32\n\nRaumpflege 36 38 36\n\nübriger Unterhalt 2 0 2\n\nbaulicher Unterhalt 20 41 41\n\nSteuer-Inkasso 185 180 173\n\nKantonspolizei 324 345 333\n\nKulturbeiträge 410 447 496\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) 161 173 174\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung 150 150 150\n\nSonderausstellung 11 21 22\n\nUnterhalt Kulturgüter 0 2 1\n\nKulturanbieter 177 191 245\n\nKulturförderung 21 21 18\n\nübrige 6 18 13\n\nStrassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 202 226 224\n\nVergütungen an Dritte 132 131 156\n\nFeuerwehr 0 25 0\n\nVergütungen von Dritten 0 0 -1\n\nWerkhof 70 70 70\n\nSport / Sportanlagen 1'269 1'257 1'293\n\nSport 15 17 19\n\nPersonalaufwand 34 19 42\n\nVeranstaltungen 7 2 2\n\nFreiwilliger Schulsport -26 -4 -25\n\nBeiträge an Private 4 8 8\n\nSportler-Ehrungen 3 7 7\n\nÜbrige Beiträge 1 1 0\n\nSchiesswesen 67 66 66\n\nBetriebsbeitrag 51 57 49\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 15 15 15\n\nW&U 17 4 28\n\nErträge -16 -10 -25\n\nBäder 764 755 759\n\nBetriebsbeitrag 520 520 520\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 251 251 251\n\nSachaufwand 10 0 5\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal -16 -16 -16\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli 419 411 439\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 86 86 86\n\nW&U 274 269 278\n\nbaulicher Unterhalt 59 56 75\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 50/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nSozialhilfe 7'047 6'108 6'911\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz 6'552 5'610 5'974\n\nSozialhilfe-Aufwand 11'962 12'000 11'717\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen -3'503 -4'290 -3'981\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -1'689 -2'100 -1'762\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung kumuliert - pro rata Sozialhilfe -217 0 0\n\nübrige soziale Aufwendungen 129 178 360\n\nBerufliche Eingliederung 365 320 576\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst 488 742 455\n\nSachaufwand 0 0 14\n\nVergütungen KSA -830 -625 -914\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz 1'185 1'240 1'176\n\nBetreuung 123 127 124\n\nBerufliche Eingliederung 11 0 56\n\nAsylwesen - Betreut durch ABS AG -93 -99 -70\n\nAsylwesen ausgelagert -93 -99 -70\n\nStrassen / Plätze / Anlagen 2'721 2'903 2'660\n\nW&U 2'266 2'206 2'145\n\nStrassenbeleuchtung 243 242 142\n\nStromverbrauch 132 142 92\n\nW&U 111 100 50\n\nAbfallbewirtschaftung 17 32 14\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege 108 106 99\n\nÖffentliche Brunnen 87 318 260\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen 1'333 2'268 2'334\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften 2'146 2'527 2'592\n\nWasser/Energie/Heizung WEH 476 505 334\n\nMobilien 185 251 193\n\nRaumpflege 760 803 738\n\nübriger Unterhalt 271 392 362\n\nbaulicher Unterhalt 404 527 805\n\nMietaufwand 50 50 161\n\nSA Frenke MZH -229 -230 -228\n\nMiete vom Kanton -229 -230 -228\n\nGde-SA Rotacker -583 -30 -31\n\nMiete vom Kanton ab 2011 -583 -30 -31\n\nReinigung KantSA -101 -95 -121\n\nSA Burg -42 -53 -58\n\nSA Frenke Sek. -59 -42 -63\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen 887 807 791\n\nW&U - Rathaus 360 275 268\n\nübriger Unterhalt 132 177 160\n\nbaulicher Unterhalt 229 98 107\n\nW&U - Haus zur Allee 24 25 15\n\nW&U - Friedhof 240 271 254\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) 172 133 162\n\nW&U - Öffentliche Toilettenanlagen 5 4 3\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 51/53 \n\n \n\nRE15\n\nnetto\n\nBU16\n\nnetto\n\nRE16\n\nnetto\n\nW&U - Zivilschutzanlage 13 26 26\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 65 73 63\n\nKulturgüterschutzraum 8 0 0\n\nÖffentlicher Verkehr -287 40 37\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen 16 0 2\n\nBuswartekabinen 40 45 37\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten -6 -5 -3\n\nNeubewertung Beteiligungen -337 0 0\n\nRaumplanung 254 300 395\n\nAufwand durch Dritte 254 300 395\n\nverschiedene 0 1 0\n\nSBB-Entflechtung 17 40 262\n\nVerkehrsplanung 61 20 13\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen 45 65 55\n\nNachführung Stadtmodell 5 7 0\n\nTiefbauprojekte 100 72 22\n\nZonenplan Landschaft 5 15 4\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 20 35 38\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 0 45 0\n\nSpezialaufgaben und -projekte 186 225 244\n\nStandort Liestal 17 33 32\n\nIntegration 11 1 0\n\nProjekte 1 1 0\n\nIntegra-Anlass 10 0 0\n\nProjekte aus Jugendkommission 6 11 8\n\nEnergie-Label 10 30 20\n\nWahlen / Abstimmungen 58 60 56\n\nKommunikation 18 11 27\n\nLiestal Aktuell (LA) 7 -8 15\n\nInternet 11 19 12\n\nInformationsbroschüren der Stadt 0 0 0\n\nLandschaft 66 78 100\n\nProjekte 43 50 54\n\nBewirtschaftungsbeiträge 26 42 45\n\nFelswand Schleifenberg -3 -14 1\n\nÜbrige Leistungsbezüger 222 280 186\n\nübrige Zahlungen an Dritte 41 95 31\n\nBestattung 58 57 58\n\nHundehaltung -7 -10 -30\n\nMarktwesen 42 45 43\n\nStandplatz für Fahrende 7 10 1\n\nFreizeitanlagen 82 82 82\n\nAbschreibungen Finanzvermögen 6 13 15\n\nSchuldzinsen 597 543 415\n\nSchuldzinsen EK 597 543 415\n\nAbschreibungen 2'298 2'395 2'297\n\nAbschreibungen VV 2'298 2'395 2'297\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 52/53 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE15 BU16 RE16 Abweichung\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nBU16\n\nER 2015/203\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nRE16 minus \n\nBU16\n\nErfolgsrechnung\n\nLeistungserbringer 10'161 10'292 10'175 -118\n\nInterne Verrechnungen -2'666 -2'700 -2'670 30\n\nLeistungsbezüger 33'675 34'706 35'635 930\n\nR'Kreise - EK unabhängig 0 0 0 0\n\nSchuldzinsen 597 543 415 -128\n\nAbschreibungen 2'298 2'395 2'297 -98\n\nTOTAL Aufwand 44'065 45'237 45'853 616\n\nSteuererträge -39'439 -39'017 -40'943 -1'926\n\nNeuer Finanzausgleich -1'099 -895 -54 841\n\nlokale Erträge EK -3'342 -2'957 -3'316 -359\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust -448 -376 -583 -208\n\nTOTAL Ertrag -44'328 -43'245 -44'896 -1'651\n\nErfolgsrechnung -264 1'992 957 -1'035\n\nwenn Saldo positiv, \n\ndann Aufwandüberschuss\n1'992 957 -1'035\n\nwenn Saldo negativ, \n\ndann Ertragsüberschuss\n-264 0\n\nAbschreibungen VV 2'298 2'395 2'297 -98\n\n-529 -98 184 282\n\n2'033 305 1'524 1'219\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 2'698 8'773 5'642 -3'131\n\n(-) Investitionseinnahmen -222 -115 -500 -385\n\nNettoinvestitionen 2'475 8'658 5'142 -3'516\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 2'475 8'658 5'142 -3'516\n\n2'033 305 1'524 1'219\n\n82% 4% 30% 26%\n\n-443 -8'353 -3'619 4'735\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Neubewertungsreserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = Reduktion Fremdkapital // - = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n 53/53 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE15 BU16 RE16 Abweichung\n\nRE15\n\nER 2016/235\n\nBU16\n\nER 2015/203\n\nRE16\n\nER 2017/42\n\nRE16 minus \n\nBU16\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n23'656 21'434 23'920\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung -264 1'992 957\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n23'920 19'442 22'963\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 89 63 108\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 446 442 420\n\nEnde Jahr Neubewertungsreserve 1 654 281\n\nEnde Jahr Eigenkapital 24'456 20'600 23'772\n\nAnfang Jahr 24'603 25'657 25'117\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 2'475 8'658 5'142\n\n(-) Abschreibungen VV 2'298 2'395 2'297\n\n(+) a.o. Korrekturen (Umwidmungen mit FV) 337\n\nEnde Jahr 25'117 31'920 27'963\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n661 11'320 4'191\n\nAnzahl Einwohner: Stat. Amt BL per 3. Q. 14'077 14'284 14'199\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n47 792 295\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n443 8'353 3'619\n\n155\n\n2'711 -3'476\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n31'601 39'836 31'743\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 3.00% 3.00% 3.00%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell, 40 Jahre, 3% Zins 436 432 432\n\nZinssatz 1.1% 0.5% -0.1%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital 160 111 -17\n\nNettoschuld I                (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nEigenkapital\n\nVerwaltungsvermögen\n\n\n\nRechnung  \n\n2016 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n\n 2 Bildung 35 - 57 \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 58 - 63 \n\n 4 Gesundheit 64 - 65 \n\n 5 Soziale Sicherheit 66 - 71 \n\n 6 Verkehr 72 - 77 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 78 - 87 \n\n 8 Volkswirtschaft 88 - 89 \n\n 9 Finanzen und Steuern 90 - 95 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 96 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 97 - 99 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeinde Dienste 100 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 101 \n\n 2 Bildung 102  \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 103 \n\n 5 Soziale Sicherheit 104 \n\n 6 Verkehr 105 - 106 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 107 - 111 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 112 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 113 - 119 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 120 \n\n Investitionen Tiefbau 121 - 124 \n\n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 125 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 126 - 131 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 132 - 134 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 135 \n\nAuflistung der Rückstellungen 136 - 138 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 139 - 142 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 143 - 144 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 145 - 148 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 149 - 153 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 2015 154 - 168 \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. 2 des \nGemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie enthält \nden laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand und Ertrag \nentspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). Bei der Budgetierung \nbildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die Festlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich geführte \nInvestitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für Sachwerte, die \nder öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können (Verwaltungsvermögen). \nAusgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von Verwaltungsvermögen. \nEinnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, Überträgen vom Verwaltungs- ins \nFinanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. Anwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als \nVerwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie unterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nBilanz \n\nDie Bilanz zeigt die Vermögens- und Schuldenstruktur der Gemeinde zu Jahresbeginn und zum Jahresende. \nSie umfasst die Aktiven (Finanz- und Verwaltungsvermögen) und Passiven (Fremd- und Eigenkapital). \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird eine \nangemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt man fest, \ndass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden kann, muss die \nNutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, ausserplanmässige \nAbschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen stellen sicher, dass die Anlage bei \nErreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null abgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor \nInkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 getätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so \ngenannte fixdegressive Abschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu deckenden \nAufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und Ertragsposten in der \nErfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem positiven Saldo das Eigenkapital der \nGemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). Von \nGesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere Spezialfinanzierungen \nkann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen (z.B. Antennenanlage). \nVerwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen auszuweisen, wenn sie für oder durch \nSpezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo mit dem \nKapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierung sind \ndamit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind saldoneutral. Das Gesamtergebnis der \nRechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des allgemeinen Haushalts. \n \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\n-2- \n\n \n\n \n\n \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen \n \n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF \n\nSelbstfinanzierung 2 337 906,22 1 523 810,17 600 895,83 452 146,88 -238 946,66  \n\nNettoinvestitionen 5 662 041,18 5 142 407,00 286 186,48 233 447,70 0,00  \n\nZinsaufwand 469 363,54      \n\nZinsertrag 679 752,89      \n\nLaufender Ertrag 69 062 192,48      \n\nKapitaldienst 2 162 587,66      \n\nBruttoinvestitionen 7 834 429,93      \n\nGesamtausgaben 66 353 648,35      \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse \n\n\n\n-3- \n\n \n \n\n \n\nEinwohnergemeinde Liestal FINANZKENNZAHLEN Rechnung 2016 \n\nKennzahl \n\nRechnung 2016 \nRechnung \n2015 \n\n5 Jahre \n\nKantonale Richtwerte \n\nWert Bewertung Wert Wert \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n- Gesamthaushalt 41% - 225% - Der jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% betragen, \nwobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung und die \nKonjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über 100%) eine Rolle \nspielt. \n\n- Allgemeiner Haushalt 30% - 82% - \n\n- Wasser 210% - N/V - \n\n- Abwasser 194% - 590% - \n\nZinsbelastungsanteil -0,3% Gut -0,1% - <4%: Gut \n4%-9%: Genügend >9%: Schlecht \n\nKapitaldienstanteil 3,1% Geringe Belastung 3,3% - <5%: Geringe Belastung \n5%-15%: Tragbare Belastung >15%: Hohe Belastung \n\nSelbstfinanzierungsanteil 3% Schlecht 7% - \n>20%: Gut \n10%-20%: Mittel <10%: Schlecht \n\nInvestitionsanteil 12% Mittlere \nInvestitionstätigkeit 9% - \n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit \n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit \n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit >30%: Sehr starke \nInvestitionstätigkeit \n\nNettoverschuldungsquotient -15% Gut -24% - <100: Gut \n100%-150%: Genügend >150%: Schlecht \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner -432 Nettovermögen -666 - \n\n< 0 Franken: Nettovermögen \n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung \n601 -1'500 Franken: Mittlere Verschuldung \n1'501 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung > 3'000 Franken: Sehr \nhohe Verschuldung \n\nBruttoverschuldungsanteil 58% Gut 53% - \n<50%: Sehr gut \n50%-100%: Gut \n100%-150%: Mittel \n150%-200%: Schlecht >200%: Kritisch \n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden. \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen \n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\n \n\n\n\n-5- \n \n\n \n\n \n\nHinweis: \n\nDieses Dokument stellt das budgetierte Jahresergebnis der Gemeinde dar. Es setzt sich zusammen aus dem dreistufigen Ergebnis der \nErfolgsrechnung und den Nettoinvestitionen aus der Investitionsrechnung. \n\n Das Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, 33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \n Das Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 (Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \n Das operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und Finanzierung. \n Das ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. Aufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \n Das Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen Ergebnisses. \n\n \n\nStadt Liestal \n  \n\nErgebnisübersicht \n \n\n \n\nRechnung 2016 Budget 2016 Rechnung 2015 \n\n \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nERFOLGSRECHNUNG 73'687'190.74 72'730'580.00 74'361'300 72'369'300 73'896'150.48 74'159'917.75 \n\nBetriebliches Ergebnis: Aufwandüberschuss \n\n \n\n2'708'331.79 \n\n \n\n3'363'600 \n\n \n\n4'296'573.08 \n\nErtragsüberschuss \n      \n\nErgebnis aus Finanzierung: Aufwandüberschuss \n      \n\nErtragsüberschuss 2'031'246.05  1'371'600  2'297'656.37  \n\nOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung): Aufwandüberschuss \n\n \n\n677'085.74 \n\n \n\n1'992'000 \n\n \n\n1'998'916.71 \nErtragsüberschuss       \n\nAusserordentliches Ergebnis: Aufwandüberschuss \n\n \n\n279'525.00 \n\n    \n\nErtragsüberschuss     2'262'683.98  \n\nGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich): Aufwandüberschuss \n\n \n\n956'610.74 \n\n \n\n1'992'000 \n\n  \n\nErtragsüberschuss \n    \n\n263'767.27 \n \n\nINVESTITIONSRECHNUNG Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen \n\nZunahme der Nettoinvestitionen 7'834'429.93 2'172'388.75 13'018'000 2'515'000 5'848'268.20 3'552'408.05 \n\nAbnahme der Nettoinvestitionen  5'662'041.18  10'503'000  2'295'860.15 \n\nBILANZ Aktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven \n\n \n \nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag \n\n79'986'600.04 \n \n\n956‘610.74 \n\n80‘943‘210.78 \n \n \n\n \n78'028'439.52 \n\n \n \n\n78'028'439.52 \n \n \n\n \n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'252'329.45 6'511'6006'296'846.38 6'486'842.75 1'337'391.741'229'700\n5'044'516.93 5'281'900 5'149'451.01Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'538'582.81 3'129'6003'003'845.27 3'308'299.43 1'671'050.151'548'800\n1'465'262.46 1'580'800 1'637'249.28Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 3'614'052.14 20'618'00020'381'287.94 19'344'936.13 4'192'215.533'486'900\n16'767'235.80 17'131'100 15'152'720.60Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 102'646.75 3'141'7003'119'030.44 2'870'537.72 105'182.7079'000\n3'016'383.69 3'062'700 2'765'355.02Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 663'664.75 4'170'4004'087'476.20 3'808'975.30 873'231.73750'100\n3'423'811.45 3'420'300 2'935'743.57Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'851'664.17 20'827'20020'938'119.66 19'534'601.02 6'064'877.096'930'000\n14'086'455.49 13'897'200 13'469'723.93Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'785'137.94 6'499'7006'400'297.12 6'616'351.34 4'179'333.793'726'600\n2'615'159.18 2'773'100 2'437'017.55Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'384'384.94 7'326'7007'118'334.53 8'742'979.46 8'277'389.446'660'500\n733'949.59 666'200 465'590.02Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 203'666.90 167'900175'129.15 162'807.92 191'216.13190'000\n28'537.75 22'100 28'408.21Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 48'334'450.15 1'968'5002'166'824.05 3'019'819.41 47'268'029.4547'767'700\n46'167'626.10 45'799'200 44'248'210.04Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 6 -\n\n74'159'917.7573'896'150.4872'369'30074'361'30072'730'580.00\n956'610.74\n\n73'687'190.74 73'687'190.74\n\n73'687'190.74\n1'992'000\n\n74'361'300 74'361'300\n\n263'767.27\n\n74'159'917.75 74'159'917.75\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 74'361'30073'687'190.74 73'896'150.48\n\n30 Personalaufwand 23'512'068.50 24'129'842.5123'891'600\n300 Behörden und Kommissionen 463'243.10 452'308.85477'000\n3000 Behörden und Kommissionen 463'243.10 477'000 452'308.85\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n8'870'187.70 8'917'446.759'039'800\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n8'870'187.70 9'039'800 8'917'446.75\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 10'086'171.86 9'613'694.9910'204'800\n3020 Löhne der Lehrkräfte 10'086'171.86 10'204'800 9'613'694.99\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 30'473.75 81'992.859'800\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 30'473.75 9'800 81'992.85\n\n304 Zulagen 282'959.75 219'242.10241'700\n3040 Erziehungszulagen 214'014.25 160'800 151'142.10\n3049 übrige Zulagen 68'945.50 80'900 68'100.00\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 3'469'402.24 4'552'466.403'567'100\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'205'662.59 1'253'400 1'185'115.80\n3052 Pensionskasse 1'772'542.60 1'814'300 2'875'461.80\n3053 Unfallversicherung 124'420.70 121'400 127'928.15\n3054 Familienausgleichskasse 255'298.10 264'400 254'857.70\n3055 Krankentaggeldversicherungen 111'478.25 113'600 109'102.95\n\n306 Arbeitgeberleistungen 73'783.40 73'103.9573'000\n3062 Teuerungszulagen auf Renten 73'783.40 73'000 73'103.95\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 235'846.70 219'586.62278'400\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 107'495.10 167'500 115'820.25\n3091 Personalrekrutierung 26'067.20 2'300 19'841.15\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 102'284.40 108'600 83'925.22\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n11'690'222.71 11'073'480.6811'989'000\n310 Material- und Warenaufwand 888'841.95 857'502.181'016'500\n3100 Büromaterial 96'291.62 118'900 107'698.04\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 369'762.68 355'100 319'057.84\n3102 Drucksachen, Publikationen 93'452.25 114'000 88'370.15\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 17'475.11 27'000 17'261.78\n3104 Lehrmittel 210'157.89 288'100 224'337.43\n3105 Lebensmittel 23'662.65 29'500 21'191.15\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n78'039.75 83'900 79'585.79\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 879'871.14 923'054.59927'700\n3110 Büromöbel und -geräte 201'333.32 270'200 221'837.45\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n531'897.72 495'800 498'407.60\n\n3112 Dienstkleider 35'649.93 53'700 49'198.32\n3113 Hardware 21'517.50 20'000 90'736.60\n3118 Immatrielle Anlagen 79'569.12 77'000 52'809.02\n3119 Übrige Anschaffungen 9'903.55 11'000 10'065.60\n\n312 Ver- und Entsorgung 879'066.20 1'072'827.451'133'300\n3120 Ver- und Entsorgung 879'066.20 1'133'300 1'072'827.45\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 3'882'828.12 3'760'625.553'864'000\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'038'714.71 1'927'000 2'092'277.45\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n233'072.82 316'300 318'358.73\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'396'356.84 1'407'500 1'135'614.57\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 192'076.25 189'400 192'357.05\n3137 Steuern und Gebühren 22'607.50 23'800 22'017.75\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'810'442.12 2'373'182.542'658'300\n3140 Unterhalt an Grundstücken 55'712.65 65'000 47'552.29\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 439'703.99 485'000 645'661.30\n3142 Unterhalt Wasserbau 14'476.65 3'000 3'350.30\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 1'056'971.05 1'166'000 702'549.05\n3144 Unterhalt Hochbauten 1'210'870.28 908'300 934'966.35\n3145 Unterhalt Wald 13'000 3'661.20\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 32'707.50 18'000 35'442.05\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n728'501.52 604'329.89765'700\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 44'212.17 47'000 39'507.34\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n227'874.74 239'900 214'838.67\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 5'249.20 19'200 11'377.56\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 434'946.60 433'500 330'478.75\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 16'218.81 26'100 8'127.57\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n883'421.94 784'218.26806'300\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 743'282.86 663'700 640'245.40\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 140'139.08 142'600 143'972.86\n\n317 Spesenentschädigungen 189'995.06 189'996.20188'500\n3170 Reisekosten und Spesen 162'701.41 167'500 173'817.80\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 27'293.65 21'000 16'178.40\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n491'058.76 470'529.50572'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 8'000.00 -649'517.25\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 41'539.11 42'000 717'565.55\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP -10'000.00 -40'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n447'579.15 500'000 432'034.65\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n3'940.50 30'000 10'446.55\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 56'195.90 37'214.5256'700\n3192 Abgeltung  von Rechten 32'354.40 33'000 16'861.67\n3199 Übriger Betriebsaufwand 23'841.50 23'700 20'352.85\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'350'497.16 2'317'519.402'450'500\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'328'184.46 2'301'745.902'420'000\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'328'184.46 2'420'000 2'301'745.90\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 22'312.70 15'773.5030'500\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n22'312.70 30'500 15'773.50\n\n34 Finanzaufwand 536'847.59 698'433.91614'400\n340 Zinsaufwand 469'363.54 607'483.95543'400\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 18.24\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.05 20'000 3'843.45\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 24'111.25 65'000 16'847.60\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n444'862.35 457'000 586'193.15\n\n3409 Übrige Passivzinsen 371.65 1'400 599.75\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen 28.20\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 28.20\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n14'194.30 6'827.966'000\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n14'194.30 6'000 6'827.96\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 10 -\n\n\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n53'261.55 82'972.0065'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 35'773.05 35'000 53'657.00\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n17'488.50 30'000 29'315.00\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen 1'150.00\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen 1'150.00\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n1'014'652.86 3'126'777.981'110'300\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n1'014'652.86 3'126'777.981'110'300\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 995'652.86 1'089'000 3'090'571.98\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n19'000.00 21'300 36'206.00\n\n36 Transferaufwand 30'634'989.40 28'825'161.4630'476'800\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 6'145'064.02 5'627'358.896'198'700\n3611 Entschädigungen an Kanton 1'961'110.10 2'087'000 2'050'097.15\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n2'145'667.47 2'211'700 2'247'391.34\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 2'038'286.45 1'900'000 1'329'870.40\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 471'985.00 279'760.00281'000\n3622 Horizontaler Finanzausgleich 471'985.00\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds 281'000 279'760.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 23'995'460.53 22'895'562.7723'974'600\n3631 Beiträge an Kanton 3'705'598.75 3'644'700 2'838'171.60\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'223'611.30 1'191'000 1'213'702.15\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 747'650.40 731'000 724'996.95\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'412'149.95 1'443'000 1'145'611.95\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 11 -\n\n\n\n3636 Beiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n2'883'942.60 2'783'700 2'607'633.35\n3637 Beiträge an private Haushalte 14'022'507.53 14'181'200 14'365'446.77\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 22'479.85 22'479.8022'500\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n22'479.85 22'500 22'479.80\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 281'000.00\n389 Einlagen in das Eigenkapital 281'000.00\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven 281'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 3'666'912.52 3'724'934.543'828'700\n390 Material- und Warenbezüge 233'640.18 272'612.82284'200\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n233'640.18 284'200 272'612.82\n\n391 Dienstleistungen 3'433'272.34 3'445'116.723'478'300\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'433'272.34 3'478'300 3'445'116.72\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 7'205.0066'200\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n66'200 7'205.00\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 72'730'580.00 74'159'917.7572'369'300\n\n40 Fiskalertrag 41'251'563.03 39'776'369.2339'467'000\n400 Steuern natürliche Personen 36'612'295.28 35'638'780.4834'767'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 30'719'790.15 29'039'000 29'063'983.25\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'186'316.30 3'828'000 3'308'643.85\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 2'706'188.83 1'900'000 3'266'153.38\n\n401 Steuern juristische Personen 4'639'267.75 4'137'588.754'700'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 2'575'199.00 2'650'000 2'457'407.15\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 2'064'068.75 2'050'000 1'680'181.60\n\n41 Regalien und Konzessionen 222'555.90 213'801.13208'000\n410 Regalien 12'857.00 14'270.0015'000\n4100 Regalien 12'857.00 15'000 14'270.00\n\n412 Konzessionen 209'698.90 199'531.13193'000\n4120 Konzessionen 209'698.90 193'000 199'531.13\n\n42 Entgelte 12'905'286.88 12'775'207.7313'208'700\n420 Ersatzabgaben 551'997.15 569'177.80570'000\n4200 Ersatzabgaben 551'997.15 570'000 569'177.80\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 411'067.03 618'878.25398'600\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 411'067.03 398'600 618'878.25\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n6'546'749.73 7'214'290.377'162'600\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n6'546'749.73 7'162'600 7'214'290.37\n\n425 Erlös aus Verkäufen 255'641.40 148'256.17136'900\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 255'641.40 136'900 148'256.17\n\n426 Rückerstattungen 4'720'129.32 3'878'725.044'596'900\n4260 Rückerstattungen Dritter 4'720'129.32 4'596'900 3'878'725.04\n\n427 Bussen 236'087.70 225'015.75185'200\n4270 Bussen 236'087.70 185'200 225'015.75\n\n429 Übrige Entgelte 183'614.55 120'864.35158'500\n4290 Übrige Entgelte 50'909.35 78'500 55'446.55\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n132'705.20 80'000 65'417.80\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge\n439 Übriger Ertrag\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung\n\n44 Finanzertrag 2'568'093.64 2'996'090.281'986'000\n440 Zinsertrag 679'752.89 645'954.21532'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 394.69 200 651.11\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n856.35 1'800 1'418.30\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 7'600.00\n4403 Verzugszinsen Steuern 649'018.55 530'000 643'884.80\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 21'883.30\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 206'052.00 45'546.00\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 206'052.00 45'546.00\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 4.30 255.00300\n4420 Dividenden 4.30 300 255.00\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 506'094.45 525'693.57529'600\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n506'094.45 529'600 525'676.05\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen 17.52\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 281'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 281'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 895'190.00 1'441'627.30924'100\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n773'163.15 821'600 1'369'947.90\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n122'026.85 102'500 71'679.40\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag 337'014.20\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen 337'014.20\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n372'637.91 227'016.85119'400\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n98'418.85 182'320.75115'000\n\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten 98'418.85 115'000 182'320.75\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n274'219.06 44'696.104'400\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n257'640.81\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n16'578.25 4'400 44'696.10\n\n46 Transferertrag 11'742'055.12 12'183'814.0113'551'500\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 5'391'552.40 5'393'375.435'333'600\n4610 Entschädigungen vom Bund 22'268.80 22'000 21'717.20\n4611 Entschädigungen vom Kanton 3'174'732.20 3'060'000 3'081'458.27\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n2'175'424.40 2'243'600 2'286'757.36\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n19'127.00 8'000 3'442.60\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 2'766'884.00 4'059'885.003'836'000\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'241'310.00 2'660'000 2'680'793.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 525'574.00 1'176'000 1'379'092.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n3'571'206.24 2'715'923.944'375'900\n4630 Beiträge vom Bund 22'278.50 12'200 14'471.50\n4631 Beiträge vom Kanton 2'741'170.99 3'522'700 1'721'787.99\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n4'014.35 2'000 1'299.15\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 155'290.10 110'000 146'764.00\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 300.00 462.95\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 622'606.30 703'500 805'592.35\n\n469 Verschiedener Transferertrag 12'412.48 14'629.646'000\n4699 Rückverteilungen 12'412.48 6'000 14'629.64\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'475.00 2'262'683.98\n484 Ausserordentliche Finanzerträge 2'261'533.98\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge 2'261'533.98\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 1'475.00 1'150.00\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 16 -\n\n\n\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven 1'475.00 1'150.00\n\n49 Interne Verrechnungen 3'666'912.52 3'724'934.543'828'700\n490 Material- und Warenbezüge 233'640.18 272'612.82284'200\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n233'640.18 284'200 272'612.82\n\n491 Dienstleistungen 3'433'272.34 3'445'116.723'478'300\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'433'272.34 3'478'300 3'445'116.72\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 7'205.0066'200\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n66'200 7'205.00\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen\n4990 Übrige interne Verrechnungen\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Rechnung 2015\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2016\n\n- 18 -\n\n74'159'917.7573'896'150.4872'369'30074'361'30072'730'580.00\n956'610.74\n\n73'687'190.74 73'687'190.74\n\n73'687'190.74\n1'992'000\n\n74'361'300 74'361'300\n\n263'767.27\n\n74'159'917.75 74'159'917.75\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'252'329.45 6'511'6006'296'846.38 6'486'842.75 1'337'391.741'229'700\n\n01 Legislative und Exekutive 641'607.57 7'130.00 710'200 5'000 579'753.80 3'000.00\n011 Legislative 205'770.55 199'600.55224'400\n0110 Legislative 205'770.55 199'600.55224'400\n\nER - Sitzungsgelder 47'450.00 48'000 42'410.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 3'090.00 4'200 3'760.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 3'900.00 6'500 6'210.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 2'000 1'620.000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 36'235.40 35'000 36'679.500110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 5'860.00 4'000 5'320.000110.3000.0106\nER - Finanzkommission 8'820.00 9'000 6'020.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 13'240.00 15'000 8'260.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'347.35 7'900 2'013.800110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 707.00 1'700 421.100110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung 1'209.600110.3090.0100\nER - Anlässe 437.00 1'000 346.000110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 29.90 1'000 209.950110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 500 16.650110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 22'455.35 25'000 16'730.250110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 317.25 100 15.900110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 33'184.55 34'000 39'286.450110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 25'843.75 26'500 25'916.350110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 2'000 2'000.000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 853.00 1'000 1'155.000110.3170.0100\n*ER - Abonnemente ER-Vorlagen*0110.4250.0100\n\n012 Exekutive 435'837.02 7'130.00 380'153.25 3'000.00485'800 5'000\n0120 Exekutive 435'837.02 7'130.00 380'153.25 3'000.00485'800 5'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 246'861.00 246'900 246'861.000120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 560.00 560.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 5'240.00 4'000 4'560.000120.3000.0300\nPersonalkommission 3'360.00 3'000 1'520.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 4'120.00 3'000 3'720.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 6'740.00 5'000 6'200.000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 2'0000120.3000.0304\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Integration 3'260.00 6'000 6'140.000120.3000.0400\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'184.40 18'200 15'794.600120.3050.0100\nSR- Pensionkasse 28'078.80 29'200 27'638.300120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 2'5000120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 1'940.05 2'100 1'941.150120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'398.05 3'800 3'314.050120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 1'458.20 1'600 1'459.050120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 5000120.3090.0100\nSR - Sonstiger Personalaufwand 510.000120.3099.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 1'088.65 500 985.000120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 610.000120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 59'857.70 110'000 180.000120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 31'545.60 30'000 30'504.200120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 21'024.57 17'500 28'775.900120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 7'130.00 5'000 3'000.000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 5'655'238.81 1'245'199.45 5'801'400 1'224'700 5'907'088.95 1'334'391.74\n022 Allgemeine Dienste 5'159'036.58 1'219'473.45 5'268'764.20 1'271'568.345'289'000 1'196'300\n0220 Allgemeine Dienste 5'159'036.58 1'219'473.45 5'268'764.20 1'271'568.345'289'000 1'196'300\n\n*Paritätische Vorsorgekommission PK - Entschädigungen*\nneu: Kto. 2.0120.3000.0102\n\n1'2000220.3000.0100\nZD - Löhne 601'405.95 583'100 590'542.100220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 6'250.00 15'000 8'550.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'257'906.80 1'288'000 1'299'155.050220.3010.0200\nSB - Löhne 1'007'019.40 1'011'100 976'198.750220.3010.0300\nSS-VP - Löhne 224'584.80 268'400 262'226.100220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 74'690.30 73'200 83'520.800220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 9'343.200220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte 5.050220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 8'139.10 4'000 3'953.400220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 18'931.70 24'100 20'853.300220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 22'432.80 25'000 21'253.350220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 725.20 4'400 4'351.200220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 39'390.95 36'600 38'028.700220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 79'247.40 81'600 82'821.050220.3050.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 63'582.10 63'900 63'031.000220.3050.0300\nSS-VP - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 15'156.75 17'100 17'743.250220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3'918.35 4'700 5'245.350220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 57'067.50 63'600 57'564.600220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 6'256.05 6'200 6'234.000220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 94'748.10 113'100 94'765.350220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 11'575.00 11'900 11'947.100220.3052.0201\nSB - Pensionskasse 96'989.80 106'700 86'682.600220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 10'542.80 10'500 10'067.750220.3052.0301\nSS-VP - Pensionskasse 19'332.35 26'500 26'068.800220.3052.0401\nMarktwesen - Pensionskasse Risikoversicherung 2'7000220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n479.60 800 238.550220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'472.20 4'400 4'138.750220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'942.00 10'000 10'032.900220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 9'270.70 9'000 9'684.450220.3053.0300\nSS-VP - Unfallversicherung 1'754.95 2'200 2'056.950220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 686.55 600 828.650220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'324.60 7'800 8'035.100220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 16'823.35 17'200 17'475.200220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 13'351.15 13'600 13'207.150220.3054.0300\nSS-VP - Familienausgleichskasse 3'193.20 3'600 3'728.200220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 822.80 1'000 1'097.000220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 3'616.00 3'400 3'483.250220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 7'424.15 7'500 7'673.750220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 5'819.15 5'900 5'758.600220.3055.0300\nSS-VP - Krankentaggeldversicherung 1'368.40 1'500 1'608.450220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 441.00 400 492.650220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulagen auf Renten0220.3062.0200\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten 73'783.40 73'000 73'103.950220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 20'025.45 20'000 1'228.900220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 750.00 2'100.000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 10'519.00 5'000 1'670.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 1'728.00 3'000 2'959.200220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 5'718.70 13'300 5'821.200220.3090.0201\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nSB - Weiterbildung 3'692.80 20'000 5'754.700220.3090.0300\nSS - Weiterbildung 800.00 5'000 7'959.500220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 1'907.20 5'000 395.000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 4'372.00 6'200 5'346.350220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 1'219.600220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 354.600220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 237.60 141.000220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 1'489.600220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n26'523.15 26'000 23'900.300220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 1'250.00 500 250.000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'263.35 1'500 1'829.200220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 1'427.10 1'700 1'087.300220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 1'819.10 1'000 1'333.600220.3099.0300\nSS-VP - Sonstiger Personalaufwand 458.50 3'000 500.200220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 10'877.85 8'000 6'099.450220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 865.55 1'500 814.000220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 12'506.85 15'000 14'956.000220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 7'273.90 10'000 9'545.550220.3100.0101\nZD - Büromaterial 239.50 1'000 783.960220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 35'406.93 35'000 39'948.960220.3100.0200\nFE - Büromaterial 2'201.35 2'000 2'963.200220.3100.0201\nSB - Büromaterial 2'559.22 5'000 4'066.800220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n160.40 1'000 147.750220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 17'792.75 27'000 20'785.200220.3102.0100\nFE - Drucksachen 11'838.90 14'000 13'456.700220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut" 42.00 141.400220.3102.0300\nSB - Drucksachen 2'000 353.900220.3102.0301\nSS-VP - Drucksachen 320.25 1'0000220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 2'097.20 2'200 3'030.200220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 261.40 300 337.350220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 4'289.85 5'000 4'103.500220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 2'000 493.050220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 1'167.55 1'200 1'322.800220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 88.000220.3109.0100\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 380.00 400 580.000220.3109.0200\nSB - Übriger Material- und Warenaufwand0220.3109.0300\nFE - Büromöbel- und geräte 500 7.950220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte 1'000 1'504.400220.3110.0300\nSS-VP - MMF Büromöbel und -geräte 444.15 5000220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge, Fahrzeuge0220.3111.0400\nSS-VP - Dienstkleider 408.25 1'500 49.700220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 14'514.15 14'000 63'008.900220.3113.0200\nInformatik - Hardware (W & U)0220.3113.0201\nInformatik - Software - Anschaffungen 42'687.35 49'000 43'419.350220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 51'609.35 48'000 45'342.460220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 38'232.05 40'000 38'531.250220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 56'411.79 45'400 47'302.400220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 25'950.40 26'000 26'126.100220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 33'618.75 28'500 31'277.900220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 1'408.90 1'400 1'242.350220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 15'124.85 15'000 17'897.250220.3130.0203\nSB - Übriger Unterhalt 489.60 500 1'938.350220.3130.0300\nSS-VP - Dienstleistungen Dritter 52'315.60 486.000220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 1'400.00 5'000 961.200220.3132.0100\n*Reform BLPK - Honorare*0220.3132.0101\nZD - Honorare 458.80 10'000 92'726.000220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 10'711.60 13'000 9'735.300220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 2'648.00 1'000 1'053.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 4'632.90 5'0000220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 65'296.85 69'000 73'448.700220.3132.0300\nVerwaltung - Sachversicherungen 61'090.20 61'600 61'556.700220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 923.15 1'200 830.150220.3150.0100\nSS-VP - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'0000220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt 599.40 3'0000220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 1'853.15 5'000 1'532.000220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 209'185.75 191'000 175'624.200220.3158.0200\nInformatik - Internet 11'901.00 19'200 11'247.000220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 124'046.85 131'500 138'421.600220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 46'139.09 47'000 47'921.220220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 1'404.35 200 777.400220.3170.0100\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nZD - Reisekosten und Spesen 102.60 200 1'629.400220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 376.60 1'000 1'499.600220.3170.0200\nSB - Reisekosten und Spesen 2'315.00 2'000 3'032.400220.3170.0300\nSS-VP - Reisekosten und Spesen 415.00 500 348.700220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 8'320.00 9'000 11'279.000220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 11'740.90 12'000 12'393.250220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 172'880.00 180'000 184'600.000220.3611.0200\nVerwaltung / Homepage - int. Verr. (0220/0220)0220.3910.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 21'866.30 22'000 23'619.340220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 40'395.00 40'000 40'950.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 6'978.15 6'000 5'010.000220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 11'148.40 16'000 12'979.200220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 119'352.30 100'000 191'240.300220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 250.000220.4210.0400\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n0220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 1'018.00 1'574.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 800.00 200 947.800220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne 45.00 200 345.500220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 237.90 53.000220.4260.0101\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 3'286.60 1'200 1'373.700220.4260.0200\nBLPK: Gutschrift (§27,6 BLPK-Dekret)0220.4260.0201\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb) 9'998.65 5'500 4'695.350220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 8'064.20 5'500 5'088.100220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n38'063.35 40'000 38'229.650220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 5'175.000220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 656.900220.4260.0206\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 24'208.20 2'725.000220.4260.0300\nSS-VP - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 5'546.60 116.950220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 2'640.00 200.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen 187.65 4'000 -413.650220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 41'314.50 75'000 52'473.500220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 237.00 500 917.050220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n227'611.90 232'000 242'165.750220.4611.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n67'536.85 65'000 68'238.800220.4612.0200\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Hompage - int. Verr. (0220/0220)0220.4910.0200\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n19'000.00 19'000 19'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n57'000.00 57'000 53'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'500.00 7'700 7'700.000220.4910.0205\nVerwaltung  /Kant. SA Burg - int. Verr. (0220/2172) 15'000.00 15'000 15'000.000220.4910.0206\nVerwaltung / Kant. SA Frenke -\nint. Verr. (0220/2172)\n\n15'000.00 15'000 15'000.000220.4910.0207\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 355.00 500 339.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Marktwesen -\nint. Verr. (0220/1400)\n\n0220.4910.0401\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 122'000.00 122'000 122'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 225'000.00 225'000 225'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 496'202.23 25'726.00 638'324.75 62'823.40512'400 28'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 496'202.23 25'726.00 638'324.75 62'823.40512'400 28'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 88'585.25 96'600 93'895.700290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 3'132.05 2'000 3'139.100290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'228.55 5'700 5'519.700290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 3'484.20 3'900 3'470.400290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 420.00 400 418.200290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 642.55 800 678.600290.3053.0300\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'097.90 1'200 1'154.300290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 527.45 600 554.900290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n13'555.40 12'000 14'899.500290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 8'168.30 11'000 7'609.000290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'488.45 2'000 2'468.050290.3105.0301\nRathaus - Taubenfutter 1'160.25 2'000 1'258.900290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 17'339.26 23'000 23'397.330290.3110.0300\nRathaus - Maschinen und Werkzeuge 6'730.55 5'000 4'189.250290.3111.0300\nRathaus- Energie 35'239.25 45'000 37'044.100290.3120.0300\nRathaus Cliqenkeller - Energie g+t0290.3120.0800\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 4'116.20 1'000 3'520.950290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 1'013.95 1'000 995.020290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'215.30 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 102'031.42 95'000 223'856.700290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 553.80 500 554.000290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'782.70 1'200 418.500290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n5'262.00 8'000 4'365.700290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 186'427.45 186'500 196'784.500290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 9'470.00 12'000 9'412.200290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 121.00 37'987.400290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n0290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 4'435.00 5'000 3'123.800290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton 300.00 900.000290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'538'582.81 3'129'6003'003'845.27 3'308'299.43 1'671'050.151'548'800\n\n11 Polizei 385'538.90 247'829.05 360'000 188'500 381'045.60 240'154.40\n111 Polizei 385'538.90 247'829.05 381'045.60 240'154.40360'000 188'500\n1110 Polizei 385'538.90 247'829.05 381'045.60 240'154.40360'000 188'500\n\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 17'595.35 15'000 23'284.801110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepolizeiliche Aufgaben 333'239.55 345'000 324'200.801110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration Bussen 34'704.00 33'560.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n14'569.00 8'000 15'025.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 233'260.05 180'000 224'979.401110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 500 150.001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Vormundschaftswesen\n\n886'862.47 45'327.38 957'600 45'600 1'142'383.33 42'165.49\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n886'862.47 45'327.38 1'142'383.33 42'165.49957'600 45'600\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 148'786.45 39'967.78 235'765.40 42'165.49207'700 45'600\nKommissionen - Marktkommission 480.00 1'200 560.001400.3000.0400\nKataster - Löhne 37'749.60 37'500 35'864.101400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 21'130.55 6'800 81'684.151400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 1'818.60 1'800 1'739.551400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'824.45 3'300 7'608.751400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 3'499.00 4'000 4'958.551400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 473.40 500 922.201400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 465.45 400 809.701400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 802.95 700 1'591.151400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL 1001400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 349.35 300 694.451400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 8'361.25 8'000 6'651.601400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 6'400.00 8'000 6'400.001400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter 3'294.001400.3130.0301\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 11'842.05 13'500 11'463.801400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 3'868.00 5'000 4'000.001400.3132.0300\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 756.00 70'000 22'450.201400.3132.0301\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nMarktwesen: Unterhalt 1'965.80 1'500 73.201400.3159.0700\nMarktwesen / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (1400/0220)\n\n1400.3910.0400\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 4'320.00 10'000 7'560.001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 740.00 1'000 680.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 29'781.80 30'000 27'925.501400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 296.00 1'0001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter1400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 4'829.98 3'600 5'999.991400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 738'076.02 5'359.60 906'617.93749'900\nVormundschaft - Löhne 164'872.20 174'900 177'118.701401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n300.001401.3030.0400\nVormundschaft - Erziehungszulagen 1'305.60 1'300 1'305.601401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n10'626.00 11'200 11'275.051401.3050.0400\nVormundschaft - Pensionskasse 17'218.95 18'300 17'474.701401.3052.0400\nVormundschaft - Pensionskasse Risikoversicherung 1'6001401.3052.0401\nVormundschaft - Unfallversicherung 1'280.55 1'400 1'355.351401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 2'230.85 2'400 2'364.451401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 973.00 1'000 1'040.151401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung 1'0001401.3090.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 63'975.70 100'000 201'229.351401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n93'882.95 50'000 126'947.951401.3130.0401\nVormundschaft - Honorare Fachexperten1401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 381'710.22 386'800 366'206.631401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren 5'359.601401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n1401.4260.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 960'580.54 783'770.65 985'600 822'100 925'637.93 837'371.65\n150 Feuerwehr 960'580.54 783'770.65 925'637.93 837'371.65985'600 822'100\n1500 Feuerwehr 960'580.54 783'770.65 925'637.93 837'371.65985'600 822'100\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission 2'400.00 4'000 3'003.301500.3000.0400\nFW Raumpflege - Löhne 9'557.00 10'000 9'986.451500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 81'911.70 91'500 91'013.001500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 35'450.00 36'100 33'650.001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 105'935.00 151'900 123'885.001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 128'940.00 95'000 100'640.001500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 28'450.00 29'000 33'500.001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 26'340.00 25'000 22'705.001500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 110'029.15 86'800 86'783.451500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 4'269.75 4'800 4'744.201500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'961.65 16'400 17'048.501500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 20'242.10 20'900 19'165.201500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 1'945.90 1'800 1'829.401500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 3'376.15 3'100 3'559.851500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 16.85 100 17.701500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 3'980.60 3'500 3'589.301500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 1'283.10 1'200 1'180.451500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 6'407.75 20'800 23'133.601500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 7'459.00 7'600 6'997.701500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 462.00 5001500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 294.00 1'7001500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 1'797.60 2'400 1'354.221500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 1'610.85 3'400 2'167.151500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n26'494.80 26'400 17'692.001500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n5'567.88 11'000 11'718.171500.3101.0401\nFW - Drucksachen 600 129.001500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 1'600.74 2'100 1'806.981500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel 2'102.451500.3105.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 886.55 1'832.751500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n50'662.18 39'500 34'874.411500.3111.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'870.28 8'000 11'373.391500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration 1'002.20 1'000 66.401500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 4'013.55 8'000 7'627.751500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 1'851.85 1'000 1'922.951500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 2'645.52 2'000 2'390.171500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 16'330.85 23'000 18'776.601500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 22'822.80 17'200 18'414.881500.3130.0400\nFW - Honorare 2'361.15 9'000 3'783.001500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 11'664.87 9'600 10'818.811500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 152.00 500 183.001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 26'132.39 26'800 26'993.291500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 517.30 600 199.701500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 7'718.90 8'500 6'517.541500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 41'806.95 37'900 39'682.801500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 24'335.77 29'000 21'495.551500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 3'283.51 5'000 2'832.421500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 21'511.50 21'000 19'223.001500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 1'731.55 1'500 795.501500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 26'065.05 27'000 19'860.901500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 554.40 500 494.751500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 20'204.15 20'500 21'326.551500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 15'300.05 15'500 16'150.001500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 371.65 1'400 599.751500.3409.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'000 14'000.001500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 532'997.15 550'000 543'177.801500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n79'394.70 80'000 98'595.701500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 17'289.10 10'000 13'315.001500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n17'921.90 25'000 40'660.051500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe 3'420.00 7'500 18'250.001500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe 1'500.001500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 547.80 500 75.001500.4260.0400\nFeuerwehr - BGV DL B-Dienst Offizier 1'975.001500.4260.0401\nFeuerwehr - Bussen1500.4270.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden 7'576.501500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 19'127.00 8'000 3'442.601500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 46'960.00 47'000 46'960.001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 64'138.00 64'100 63'819.001500.4631.0401\nFeuerwehr / Fasnacht/Chienbäse -\nint. Verr. Material (1500/3290)\n\n10'0001500.4900.0400\nFeuerwehr / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. Personal (1500/3290)\n\n15'0001500.4910.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz (int. Verr. 1500/1622) 5'0001500.4910.0401\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 770'863.36 461'655.73 826'400 492'600 859'232.57 551'358.61\n161 Militär 128'717.95 56'916.45 118'436.50 45'964.95105'100 34'100\n1611 Schiesswesen 128'717.95 56'916.45 118'436.50 45'964.95105'100 34'100\n\nSA Sichtern - Sachversicherungen 8'071.20 800 8'071.201611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 19'468.15 3'000 8'891.551611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 5'313.20 5'500 5'608.351611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 80'569.90 80'500 80'569.901611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 17'079.95 2'000 8'071.201611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n31'766.60 24'000 29'823.851611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 642'145.41 404'739.28 740'796.07 505'393.66721'300 458'500\n1620 Zivilschutz 346'024.98 108'618.85 427'923.16 192'520.75387'800 125'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'0001620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n98'418.85 115'000 182'320.751620.3111.0400\nZivilschutz- Maschinen, Werkzeuge, Apparate,\nFahrzeuge\n\n1'0001620.3111.0401\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 2'429.60 4'000 2'522.351620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 3'000 86.401620.3120.0401\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 3'875.301620.3130.0400\nGFS - Felssturz ob Arisdörferstr. 291620.3132.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 5'395.15 5'500 5'479.651620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 15'408.20 7'000 2'511.801620.3144.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 3'272.70 4'000 485.951620.3144.0401\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 2'552.45 4'000 1'360.201620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 2'576.70 4'000 6'273.051620.3144.0403\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen1620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 186'371.28 196'400 184'706.011620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 25'724.75 42'900 42'177.001620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten 98'418.85 115'000 182'320.751620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'000 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 261'186.63 261'186.63 255'562.26 255'562.26275'100 275'100\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 560.00 3'200 400.001622.3000.0400\nZSO - Löhne/Entschädigungen 112'957.70 113'500 110'479.601622.3010.0400\nZSO Zivilschutzübungen - Sold 5'612.50 11'000 6'804.701622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'815.55 7'300 6'745.751622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 12'948.60 12'900 12'948.601622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 1'1001622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 790.55 800 783.051622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'430.80 1'500 1'410.551622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 625.10 600 616.251622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung1622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 2'478.61 5'300 3'987.111622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'251.25 6'500 9'313.411622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 427.70 2'0001622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 700 172.501622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 7'148.65 8'000 4'457.551622.3105.0400\nZSO Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand1622.3109.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen 149.90 3'214.901622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n36'993.15 3'500 11'106.651622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 7'007.95 14'500 24'559.671622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 29.95 4'673.551622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen1622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen 1'995.001622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 9'266.60 8'500 59.951622.3120.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 10'898.15 8'800 13'732.201622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'225.00 5'000 3'440.001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 921.85 1'000 921.851622.3134.0400\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben 20.001622.3137.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'941.87 3'000 2'905.641622.3150.0400\nZSO - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 1'360.50 5'500 2'240.781622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 1'147.50 1'2001622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 5'151.95 3'500 5'185.951622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften 3'800.00 10'000 975.701622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 6'812.45 10'000 4'724.701622.3161.0400\nZSO - Spesen 14'029.00 21'000 19'489.001622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 388.80 200 212.651622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622) 5'0001622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 416.501622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton1622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n5'621.40 8'000 4'165.001622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n66'717.75 70'700 66'274.751622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 186'371.28 196'400 184'706.011622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton 2'476.201622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 34'933.80 34'933.80 57'310.65 57'310.6558'400 58'400\nRFS - Entschädigungen 19'710.00 16'800 20'710.001623.3000.0440\nRFS - Löhne 15'7001623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 411.50 300 387.351623.3050.0440\nRFS Ergolz - Pensionskasse1623.3052.0440\nRFS Ergolz Mannschaft - Unfallversicherung1623.3053.0440\nRFS Ergolz Administration - Unfallversicherung1623.3053.0441\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 86.40 100 81.001623.3054.0440\nRFS Ergolz - Krankentaggeldversicherung1623.3055.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 2'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 1'300 662.001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial1623.3100.0440\nRFS - Drucksachen 2'0001623.3102.0440\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS - Fachliteratur 388.801623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 1'390.50 1'000 133.401623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand 65.00 305.001623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen 1'5001623.3110.0440\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'377.00 1'000 12'504.851623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 2'5001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 110.80 5'000 8'816.051623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 550.80 1'000 1'421.301623.3118.0440\nRFS Ergolz - übrige Anschaffungen1623.3119.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung 126.501623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 5'987.95 4'700 9'285.101623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 2'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Schaversicherungsprämien1623.3134.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte1623.3150.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 2'248.55 1'560.601623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'606.50 1'0001623.3158.0440\nRFS - Mieten, Pachten, Benützungskosten1623.3160.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 500 1'317.501623.3170.0440\nRFS - Entschädigung an Kanton1623.3611.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n9'209.05 15'500 15'133.651623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n25'724.75 42'900 42'177.001623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 3'614'052.14 20'618'00020'381'287.94 19'344'936.13 4'192'215.533'486'900\n\n21 Obligatorische Schule 20'337'746.71 3'603'477.14 20'569'600 3'476'900 19'305'649.98 4'182'380.53\n211 Kindergarten 2'271'503.59 100'507.70 2'240'139.47 40'521.182'295'400 13'000\n2110 Kindergarten 2'271'503.59 100'507.70 2'240'139.47 40'521.182'295'400 13'000\n\nKommissionen - Vorschulheilpädagogik - KG2110.3000.0600\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 1'861'030.20 1'860'000 1'850'941.152110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2'8002110.3020.0601\nKG - Erziehungszulagen 10'983.002110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n117'989.60 120'200 117'984.102110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 179'219.00 167'700 172'741.902110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 2'766.90 3'000 2'819.752110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 24'776.10 25'200 24'807.852110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 11'606.20 11'000 11'631.752110.3055.0600\nKindergarten - Teuerungszulagen auf Renten2110.3062.0200\nKindergarten - Personalrekrutierung 338.00 3002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 2'920.70 3'000 11.702110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 956.15 700 724.002110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 31'538.78 32'000 29'980.222110.3104.0600\nKG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte 1'325.55 4'0002110.3110.0300\nKG Fraumatt - Mobiliar und Geräte 1'374.10 3'0002110.3110.0305\nKG Frenke - Mobiliar und Geräte 2'0002110.3110.0315\nKG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte 30'0002110.3110.0316\nKG Hanro - Mobiliar und Geräte 199.90 1'0002110.3110.0325\nKG Mühlematt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0330\nKG Oristal - Mobiliar und Geräte2110.3110.0335\nKG Radacker - Mobiliar und Geräte 4'374.952110.3110.0340\nKG Rosen - Mobiliar und Geräte 8002110.3110.0345\nKG Rotacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0350\nKG Schwieri - Mobiliar und Geräte2110.3110.0355\nKG Weiermatt - Mobiliar und Geräte 42.55 2'0002110.3110.0365\nKG Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n4'503.71 2'400 5'675.402110.3111.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 5'316.60 4'500 3'213.202110.3130.0601\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n4'200.00 5'500 2'500.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n500 10.452110.3151.0600\nKG - Spesen 475.70 2'400 826.102110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad 3'140.85 3'800 3'164.152110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 6'800.00 7'600 8'732.802110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 100'245.40 27'335.202110.4260.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n12'800 12'800.002110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121) 262.30 200 385.982110.4900.0200\n\n212 Primarschule 11'645'523.25 1'916'834.09 11'136'530.28 1'974'513.1311'961'200 1'881'800\n2120 Primarschule 9'899'312.33 170'623.17 9'275'203.01 113'185.8610'137'900 58'500\n\nKommissionen - Schulrat 14'833.30 17'000 13'656.652120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 6'516'928.36 6'600'000 5'988'373.642120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 36'788.00 38'000 35'688.002120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 33'702.652120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n409'026.99 430'100 376'471.402120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'365.50 1'500 2'303.402120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 596'655.50 598'500 534'653.952120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'634.40 1'800 1'634.402120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 210.00 200 210.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 9'616.85 10'700 9'119.702120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 64.75 300 63.002120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 87'274.10 90'000 80'193.952120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 496.55 500 481.802120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 38'428.40 39'300 35'313.202120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 217.10 200 210.602120.3055.0601\nPrimarschule - Teuerungszulagen auf Renten2120.3062.0200\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK2120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2'0002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 15'076.00 14'000 18'230.002120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 40'671.75 39'000 32'262.372120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 8'343.04 10'500 6'286.282120.3100.0600\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 455.20 1'000 1'153.952120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 94.63 500 99.002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 2'526.10 2'500 4'244.352120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 2'687.63 5'100 4'300.512120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 99'416.75 135'500 100'536.712120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 23'305.26 29'100 29'274.542120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 4'617.70 10'800 13'985.052120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 10'078.22 12'000 5'965.202120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 253.20 5'000 379.852120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 656.00 900 819.652120.3104.0607\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 266.75 1'000 18'998.252120.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte 61'103.50 70'000 61'317.402120.3110.2300\nSA Gestadeck - Mobiliar und Geräte 15'800.852120.3110.3300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2120.3110.4300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 79'962.74 66'000 44'385.952120.3110.5300\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 2'855.95 5'400 12'064.802120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2120.3111.0601\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 4'983.10 11'371.152120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 7'508.452120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 19'491.57 16'200 14'577.652120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 12'985.15 9'000 11'227.052120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 7'292.00 2'500 938.002120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n5'500.00 5'500 6'200.002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 794.00 1'0002120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen 20'152.60 23'500 17'648.802120.3134.0600\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 10'055.85 10'000 8'693.502120.3150.0300\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 342.10 2'000 8'275.302120.3150.0302\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0304\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 4'540.25 4'000 3'340.352120.3150.0306\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 13'917.10 13'000 12'012.652120.3150.0308\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 13'000 8'284.962120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 65'407.50 48'2002120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 7'643.10 16'0002120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 3'131.35 7'800 138.202120.3159.0600\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 4'735.05 7'000 2'863.602120.3159.0601\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 14'032.22 17'100 17'134.202120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 49'636.85 48'000 45'505.602120.3170.0600\nPrimarschule - Reisekosten und Spesen 200 157.002120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien 12'701.95 72'0002120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 44'595.00 44'000 39'720.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'077'369.68 1'088'700 1'170'838.692120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 408'513.59 440'800 430'697.912120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 3'371.00 10'000 17'100.002120.3635.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n40.00 1'452.252120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 68'108.202120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 200 100.002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Entschädigung\nKanton\n\n18'355.95 27'897.952120.4611.0600\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit 36'000.002120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n50'215.40 10'000 10'929.252120.4612.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n4'014.35 2'000 1'299.152120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 182.37 500 9.402120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 29'706.90 45'800 35'497.862120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'746'210.92 1'746'210.92 1'861'327.27 1'861'327.271'823'300 1'823'300\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 5'783.25 6'000 5'800.952121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 847'859.95 860'000 887'653.452121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 361'102.55 376'000 374'874.052121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 2'639.452121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 3'250.10 600 577.952121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n51'528.90 55'500 56'307.252121.3050.1600\n*Primarschule Logopädie Praktika -\nAHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten*\n\n2121.3050.2600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n22'976.50 24'300 23'766.952121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n431.85 800 445.302121.3050.2602\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nKleinklasse - Pensionskasse 96'268.40 77'400 100'925.852121.3052.1600\n*Logopädie Praktika - Pensionskasse Risikovers.*2121.3052.2600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung 1002121.3052.2601\nLogopädie - Pensionskasse 47'479.80 33'900 48'600.502121.3052.2602\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n342.00 300 336.602121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 1'248.85 1'400 1'290.202121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 536.70 700 567.152121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 52.65 100 53.952121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n10'956.75 11'700 11'886.252121.3054.1600\n*Primarschule Logopädie Praktika -\nFamilienausgleichskasse BL*\n\n2121.3054.2600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'823.65 5'100 4'968.952121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n90.60 200 93.052121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n5'002.40 5'100 5'237.102121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 2'130.55 2'300 2'211.752121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n39.65 100 40.702121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'800 48.002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 75.60 500 304.312121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n5002121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 355.17 400 344.432121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 10'023.51 12'000 12'310.702121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 269.85 1'200 438.102121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 1'330.85 4'000 1'505.102121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 1'200 1'245.552121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte 364.25 5002121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung 2'0002121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'646.50 1'600 1'598.602121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n5'500.00 5'500 2'500.002121.3132.1600\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 3'0002121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 800 731.802121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 79.27 700 120.092121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 2'608.85 1'200 513.102121.3170.1600\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n165'640.18 206'200 204'612.822121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 71'128.34 95'300 86'102.722121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 22'644.00 23'300 23'314.002121.3910.2600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)2121.4260.0601\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n2121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n8'050.70 16'000 11'504.722121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n277.50 1'000 725.002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n193'305.75 245'800 200'916.202121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'077'369.68 1'088'700 1'170'838.692121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 58'693.70 31'000 46'644.752121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 408'513.59 440'800 430'697.912121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'144'364.45 1'142'096.501'124'700\n2140 Musikschulen 1'144'364.45 1'142'096.501'124'700\n\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 26'957.30 26'700 27'766.952140.3010.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1'820.35 2'800 1'807.802140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 693.00 300 685.802140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 1'613.40 1'700 1'374.002140.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 218.25 300 215.502140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 382.25 600 377.902140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 164.60 300 162.402140.3055.0300\nMusikschule - Überbrückungsrenten PK2140.3064.0200\nMusikschule - Beitrag an RML 1'112'515.30 1'092'000 1'109'706.152140.3632.0600\nSA Rosen - Rückerstattungen Dritter2140.4260.0300\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände2140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 4'116'768.11 1'478'493.65 3'761'444.61 2'062'271.154'034'900 1'465'300\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\n2170 Kindergarten 411'714.35 81'052.80 435'259.23 66'839.20463'800 61'400\n*KG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege*\nneu: 2170.3010.0310\n\n9'000 9'145.302170.3010.0300\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'410.30 11'000 13'751.752170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 6'028.00 8'200 8'063.602170.3010.0310\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 7'581.402170.3010.0315\nKG Hanro - Löhne Raumpflege 10'451.75 13'000 12'212.102170.3010.0325\nKG Mühlematt - Löhne Raumpflege2170.3010.0330\nKG Oristal - Löhne Raumpflege 2'742.65 2'500 3'011.552170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 14'585.20 13'000 13'968.902170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'149.95 5'000 5'543.602170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'070.85 6'000 6'665.902170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 10'829.25 10'000 11'268.752170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 8'456.00 15'600 12'278.952170.3010.0365\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 700 930.502170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'597.95 7'500 5'295.702170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n2'157.60 2'200 2'153.952170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n226.20 300 226.102170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 404.70 900 443.402170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n965.65 1'600 5'857.702170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n421.60 700 484.752170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 394.35 500 494.152170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0315\nKG Hanro - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 942.50 500 518.402170.3101.0325\nKG Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0330\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 583.632170.3101.0335\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0345\nKG Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0350\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 612.202170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 849.55 500 327.252170.3101.0365\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Fraumatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0305\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte2170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte2170.3110.0315\nKG Hanro - Büromöbel und -geräte 1'0002170.3110.0325\nKG Mühlematt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0330\nKG Oristal - Büromöbel und -geräte2170.3110.0335\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte2170.3110.0340\nKG Rosen - Büromöbel und -geräte2170.3110.0345\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte2170.3110.0350\nKG Schwieri - Büromöbel und -geräte2170.3110.0355\nKG Weiermatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0365\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte 3'000 1'339.352170.3110.0390\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0305\nKG Arisdörfer - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0310\nKG Frenke - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0315\nKG Hanro - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 318.50 1'5002170.3111.0325\nKG Mühlematt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0330\nKG Oristal - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0335\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0340\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0345\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0350\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0355\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0365\n*KG Arisdörferstrasse- Energie*\nneu: 2170.3120.0310\n\n500 240.002170.3120.0300\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 2'562.95 4'000 3'536.302170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 75.002170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 2'983.30 4'000 3'904.602170.3120.0315\nKG Hanro - Ver- und Entsorgung 980.55 2'500 2'425.902170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 533.20 500 565.302170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 552.15 3'500 1'067.752170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 12'263.40 20'000 17'085.102170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'872.40 6'000 6'176.202170.3120.0345\nKG Rotacker- Ver- und Entsorgung2170.3120.0350\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 2'994.30 6'000 4'756.102170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 6'063.85 5'000 8'516.752170.3120.0365\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n6'286.20 6'000 6'430.702170.3120.0800\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 4'418.70 4'500 5'743.952170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien2170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien2170.3134.0315\nKG Hanro - Sachversicherungsprämien 150.65 200 150.652170.3134.0325\nKG Mühlematt - Sachversicherungsprämien2170.3134.0330\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Radacker - Sachversicherungsprämien2170.3134.0340\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 600 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\n*KG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten*\nneu: 2170.3144.0310\n\n5'000 2'259.952170.3144.0300\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 6'874.95 6'000 5'860.952170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 4'022.902170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 7'152.40 6'000 2'346.352170.3144.0315\nKG Hanro - Unterhalt Hochbauten 143.20 2'000 1'479.102170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 4'000 196.652170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 3'000 22'486.502170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 9'382.50 15'000 4'987.852170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 3'091.05 7'000 5'202.952170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 3'459.15 2'000 4'626.952170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 29'964.50 31'000 4'636.852170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 10'998.85 11'000 8'079.102170.3144.0365\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n8'179.60 2'000 2'883.602170.3144.0800\n*KG Arisdörferstrasse - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte* - neu: 2170.3150.0310\n\n1'0002170.3150.0300\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0310\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Hanro - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0330\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0365\nKG Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0310\nKG Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0315\nKG Hanro - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0330\nKG Oristal - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0335\nKG Radacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0340\nKG Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0365\nKG Hanro - Miete 51'304.95 49'600 49'500.002170.3160.0300\nKG - Planmässige Abschreibungen 74'087.85 75'000 78'203.802170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 114.75 4'137.302170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'258.25 16'213.902170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n38'751.00 44'000 44'088.002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 18'155.05 7'0002170.4472.0315\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 9'071.902170.4472.0335\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'400 2'400.002170.4472.0390\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV 7'301.85 8'0002170.4472.0391\nSA Primar / KK Primar - int. Verr. (2170/2121)2170.4900.0200\n\n2171 Primarschulen 2'924'086.71 614'058.65 2'544'162.16 1'222'148.652'757'700 632'900\nWartung & Unterhalt: Löhne Unvorhergesehenes 33'8002171.3010.0200\nSA Lernende - Löhne 5'000 36.252171.3010.0500\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 23'219.05 30'000 35'665.652171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 85'433.90 82'700 84'295.752171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 32'510.10 36'300 27'607.952171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 52'290.45 53'300 51'901.352171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 43'997.15 50'000 61'980.652171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 53'720.50 55'200 54'001.852171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 21'689.85 21'700 21'467.702171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 33'182.65 43'000 34'472.052171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 9'176.65 9'200 9'119.202171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 29'343.40 32'000 27'978.002171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 92'754.30 91'800 92'193.002171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 123'908.55 112'000 124'204.102171.3010.5301\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 470.402171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 1'558.70 3'000 2'556.202171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 5'558.65 4'800 4'744.202171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 8'139.15 2'700 4'238.902171.3040.6000\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n14'807.00 18'200 15'591.502171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'901.85 10'900 8'703.302171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'743.30 11'500 13'122.152171.3050.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 12'203.00 13'400 11'923.802171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK / Risikovers. 1'640.80 1'600 1'764.402171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 7'817.00 7'100 7'737.952171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 1'192.55 1'100 1'278.902171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 15'263.00 16'200 14'644.202171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'718.25 1'600 1'625.402171.3052.5201\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'837.85 2'200 1'927.102171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 959.55 1'300 1'025.502171.3053.2200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'678.00 1'400 1'595.452171.3053.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'108.85 3'900 3'260.852171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 1'658.85 2'300 1'819.802171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'885.40 2'400 2'744.002171.3054.5200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'367.75 1'700 1'411.452171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 721.10 1'000 795.152171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'261.30 1'000 1'199.052171.3055.5200\nPrimarschule - Überbrückungsrenten (Wegkauf)2171.3064.0200\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung2171.3090.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung2171.3090.1300\nSA Rotacker Raumpflege - Aus- und Weiterbildung 4'030.30 4'500 2'937.602171.3090.5300\nSA Fraumatt Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2'5002171.3099.1300\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n5002171.3099.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.5300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 14'357.50 13'000 14'278.302171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 17'992.50 24'000 24'844.092171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'503.00 10'000 11'694.402171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'154.10 6'000 7'009.052171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 27'691.10 25'000 26'431.652171.3101.5300\nSA Rotacker MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.5301\nSA Lernende - Lehrmittel 1'029.302171.3104.0500\nSA Rotacker Raumpflege - Lehrmittel 4'500 251.152171.3104.5300\n*SA Gestadeck - Mobiliar und Geräte*\nErsetzt durch Kto. 2171.3110.3300\n\n2171.3110.0300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte 1'547.07 5'0002171.3110.0301\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte 2'329.15 3'000 7'633.252171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte2171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 1'152.20 2'000 10'614.802171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 1'252.00 2'000 2'739.002171.3110.2301\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 129.90 2'000 106.902171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte2171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 739.75 3'000 2'248.852171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte2171.3110.5301\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'642.90 1'500 141.302171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.4300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n9'008.40 8'000 6'159.052171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.5301\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'204.75 6'0002171.3111.5350\nPrimarschule - Dienstkleider 2'243.10 4'000 2'186.852171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'0002171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider 1'0002171.3112.2300\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und Entsorgung 3'253.70 2'000 3'148.052171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Ver- und Entsorgung2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 34'356.40 55'000 45'576.002171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 77'036.70 90'000 79'296.702171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 62'421.50 115'000 130'464.902171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 18'921.90 30'000 23'647.752171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 14'311.35 22'000 19'660.552171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 29'871.95 50'000 46'376.402171.3120.5300\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 26'973.00 45'000 35'256.402171.3120.5301\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 3'208.35 2'700 2'877.152171.3130.0301\nSA: Harmos - Umzugsaufwendungen 10'0002171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 832.80 500 902.002171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 540.00 500 6'188.802171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter2171.3130.2301\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter2171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 3'105.05 2'500 2'869.352171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 547.75 200 1'854.902171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 8'742.00 1'500 8'277.802171.3130.5300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'721.30 5'000 3'676.902171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'257.60 1'000 1'232.552171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'381.40 6'000 5'320.002171.3132.0802\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten 77'463.50 80'0002171.3132.2301\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 4'500 4'652.152171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 10'207.35 10'000 10'207.352171.3134.2300\nSA Frenke MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.2301\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien 2'0002171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 8'598.70 8'000 8'697.002171.3134.5300\nSA Rotacker MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.5301\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 152.00 200 153.002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n14'311.41 30'000 29'928.352171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n3'439.60 2'0002171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n1'638.00 1'000 17'024.052171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 79'883.05 73'000 84'027.552171.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 282'336.90 15'000 9'352.322171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 72'082.25 70'000 62'066.552171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 25'455.75 27'000 32'055.452171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 57'969.10 30'000 44'299.452171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 70'380.00 70'000 28'655.452171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 102'687.32 108'000 45'393.002171.3144.5301\nSA Rotacker Heizung - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5302\nSA Rotacker Sek - Unterhalt Hochbauten 660.65 405.002171.3144.5350\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.1300\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 2'319.552171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 205.202171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte 24.05 512.002171.3150.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte (nur bis 31.12.2016)\n\n8'962.60 8'0002171.3150.5302\nPrimarschule - Unterhalt Maschinen2171.3151.0300\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'332.80 3'847.852171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5301\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 109'557.362171.3160.2300\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n8002171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten 5002171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen2171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und Spesen 5002171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2300\nSA Fraumatt MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2301\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 1'804.35 500 1'458.552171.3170.5300\nSA Rotacker MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.5301\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 365'421.85 367'000 385'723.152171.3300.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 362'435.80 371'000 370'610.552171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 1'660.252171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 76'608.05 74'000 67'290.602171.3300.5350\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.002171.3910.0300\nSA Fraumatt - Erlöse aus Verkäufen2171.4250.1300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n400.002171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n2'291.00 4'232.502171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 607.202171.4260.2300\nSA Frenke MZH - Rückerstattungen Dritter2171.4260.2301\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 7'854.002171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 19'509.402171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n3'856.65 745.902171.4260.5300\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n3'889.45 11'533.652171.4260.5301\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 35'000 39'718.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'848.00 21'000 30'136.002171.4470.0801\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n34'632.00 35'000 34'911.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n720.002171.4470.1300\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n439.20 500 1'639.202171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n227'865.70 229'900 229'145.002171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n720.002171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n30'899.65 29'600 583'389.052171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n25'520.00 20'000 22'680.002171.4472.0800\nSA Frenke MZH - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2301\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 7'828.95 5'0002171.4472.2400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 37'717.70 50'000 41'194.202171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 9'818.15 6'0002171.4472.5300\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n1'037.352171.4611.2300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n160'760.00 200'900 200'950.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 651'363.10 663'382.20 668'505.67 653'283.30686'400 651'000\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 88'876.70 90'300 88'302.302172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 105'056.20 100'600 113'117.852172.3010.1301\nSA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne 26'937.55 27'000 26'736.652172.3010.2350\nSA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 83'061.70 95'000 87'098.352172.3010.2351\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen 6'465.90 7'600 8'248.402172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 1'473.50 5'300 3'674.252172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n11'307.55 13'500 13'030.102172.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n8'826.00 7'200 9'283.352172.3050.2250\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse 10'851.00 13'700 10'506.702172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers. 1'294.80 1'500 1'275.002172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 8'609.40 11'200 8'525.602172.3052.2250\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 1'018.20 1'000 1'045.602172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 1'380.40 1'400 1'583.852172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'002.85 900 1'077.852172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 2'374.25 2'900 2'724.802172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 1'853.45 1'500 1'941.302172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'037.75 1'100 1'191.052172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 807.55 700 848.402172.3055.2250\nSA Burg Raumpflege - Sonstiger Personalaufwand 5002172.3099.1300\nSA Burg - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'665.55 16'000 17'598.902172.3101.1300\nSA Frenke Sek - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 170.902172.3101.2300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'434.60 8'000 8'838.152172.3101.2350\nSA Burg - Büromöbel und -geräte 2'000 5'523.872172.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 3'0002172.3110.2350\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 12'811.35 22'000 2'940.502172.3110.5350\nSA Burg - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2172.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2172.3111.2350\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSA Rotacker - Anschaffungen Maschinen,\nApparate, Werkzeuge, Fahrzeuge\n\n2'823.35 3'0002172.3111.5350\nSA Burg - Dienstkleider 5002172.3112.1300\nSA Burg - Ver- und Entsorgung 2'400.00 4'000 4'000.002172.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung2172.3120.2350\nSA Rotacker - Ver- und Entsorgung 31'822.80 40'000 43'556.052172.3120.5350\nSA Burg - Dienstleistungen Dritter 19'440.002172.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter2172.3130.2300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 355.00 500 1'733.952172.3130.5350\nWohnungen VV SA Burg Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n1'077.60 1'000 1'088.802172.3132.0800\nSA Burg - Sachversicherungsprämien2172.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien2172.3134.2350\nWohnungen VV SA Burg g+t - Unterhalt Hochbauten 1'638.00 236.852172.3144.0800\nSA Burg - Unterhalt Hochbauten 2'310.95 1'000 940.002172.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 1'0002172.3144.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 39'826.90 40'000 37'301.402172.3144.5350\nSA Burg - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'0002172.3150.2350\nSekundar - Unterhalt Maschinen,Geräte,Fahrzeuge2172.3151.0300\nSA Burg Sek - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.1300\nSA Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.2350\nSekundarschule - immaterielle Anlagen2172.3158.0300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n4'995.00 8'000 11'835.002172.3160.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Hauswartwohnung\n\n20'400.00 20'000 20'400.002172.3160.1301\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n9'127.25 12'000 12'129.902172.3160.2350\nSA Burg - Reisekosten und Spesen2172.3170.1300\nSA Frenke - Reisekosten und Spesen2172.3170.2350\nSA Rotacker - Abschreibungen2172.3300.5350\nKant. SA Burg / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'000 15'000.002172.3910.1300\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 40'000.00 40'000 40'000.002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 15'000.00 15'000 15'000.002172.3910.2350\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 50'000.00 50'000 50'000.002172.3910.2750\nKanton: Reinigung SA Frenke -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n267'859.70 270'000 272'700.002172.4240.2350\nSA Burg Wartung Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n21'705.10 600.102172.4260.1301\nSA Frenke Kanton Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n745.50 1'0002172.4260.2350\nWohnungen SA Burg g+t - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n16'152.00 18'000 17'178.002172.4470.0800\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 2'186.45 2'500 2'566.302172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n339.10 883.052172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'507.70 1'500 1'955.852172.4472.5350\nSA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton 352'886.65 358'000 357'400.002172.4611.1300\nSA Frenke Reinigung  - Entschädigung Kanton2172.4611.2350\n\n2173 Musikschule 129'603.95 120'000.00 113'517.55 120'000.00127'000 120'000\nSA Rosen Raumpflege - Löhne2173.3010.1300\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2173.3040.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2173.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2173.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2173.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2173.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2173.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2173.3055.0300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'804.75 5'000 3'174.852173.3101.1300\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2173.3110.1300\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2173.3111.1300\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 31'812.35 30'000 34'326.252173.3120.1300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 878.70 1'000 1'570.652173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.75 2'303.202173.3134.0300\nSA Rosen - Sachversicherungsprämien2173.3134.1300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 40'072.75 40'000 18'589.402173.3144.1300\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2173.3150.1300\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2173.3151.1300\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2173.3170.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen 50'734.65 51'000 53'553.202173.3300.0200\nRML SA Rosen  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n120'000.00 120'000 120'000.002173.4470.1300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 274'623.10 39'606.70 218'139.15 28'303.30264'000 40'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 274'623.10 39'606.70 218'139.15 28'303.30264'000 40'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 102'853.95 104'000 77'375.552180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 89'811.30 75'000 69'355.252180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 28'158.95 35'000 30'302.552180.3010.0602\nMittagstisch - Erziehungszulagen 2'841.20 1'300 3'386.102180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 14'281.70 13'700 11'479.552180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n3'592.202180.3052.0600\nErweiterte Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung2180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 1'207.55 1'700 488.002180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'998.15 2'900 2'400.502180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'302.05 1'000 1'058.252180.3055.0600\nMittagstisch - Weiterbildung 600.002180.3090.0600\nMittagstisch - Sonstiger Personalaufwand 750.00 800 750.002180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 428.00 800 314.302180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 483.85 800 503.302180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n7'254.20 10'000 3'463.302180.3109.0600\nAufgabenhort - Lokalmiete 1'000.00 2'000 2'000.002180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw.2180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 2'060.002180.3199.0601\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung 15'000.00 15'000 15'000.002180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds 262.502180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 2'722.002180.4260.0600\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 300.002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 36'584.70 40'000 28'303.302180.4637.0600\n\n219 Übrige obligatorische Schule 884'964.21 68'035.00 807'299.97 76'771.77889'400 76'800\n2190 Schulleitung und Schulrat 799'465.47 66'649.85 784'525.17 75'222.85809'400 74'500\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 112'995.35 113'000 111'761.602190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 48'084.15 50'000 59'760.502190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 424'986.45 426'000 442'975.852190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 1'003.002190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 543.252190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n35'127.45 37'700 38'634.302190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 68'561.20 60'100 70'362.802190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 1'6002190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'592.20 2'000 1'694.602190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n7'728.15 8'000 8'262.902190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 2'829.10 3'500 2'850.652190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 7'330.00 4'000 2'479.502190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 687.60 500 480.002190.3091.0600\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 750.00 500 4'816.202190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 596.25 1'2002190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 9'915.37 13'500 8'567.602190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 349.91 1'600 482.532190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 3'731.65 4'000 1'740.452190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 194.30 1'000 1'592.542190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 300 109.802190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 5'418.65 5'800 5'696.002190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 26'177.00 25'0002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 10'003.95 23'1002190.3158.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 1'671.29 2'500 2'176.502190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 1'895.55 3'500 3'902.452190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 27'293.65 21'000 16'178.402190.3171.0601\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 2'939.41 2'200 1'642.992190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 41'421.44 49'500 50'604.862190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'289.00 22'800 22'975.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 85'498.74 1'385.15 22'774.80 1'548.9280'000 2'300\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 41'965.35 40'0002192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 906.502192.3040.0600\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'698.10 2'6002192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 3'957.25 3'6002192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 423.002192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 329.60 1002192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n566.35 6002192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 247.55 3002192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Personalrekrutierung 1'080.002192.3091.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 376.402192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 23'783.29 32'800 22'774.802192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Büromöbel und -geräte 504.352192.3110.0600\nSpitalbeschulung 8'661.002192.3634.0600\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'385.15 2'300 1'548.922192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 43'541.23 10'575.00 48'400 10'000 39'286.15 9'835.00\n299 Übriges Bildungswesen 43'541.23 10'575.00 39'286.15 9'835.0048'400 10'000\n2990 Übrige Bildung 43'541.23 10'575.00 39'286.15 9'835.0048'400 10'000\n\n*Aufgabenhort - Löhne* - Neu: 2180.3010.06022990.3010.0600\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 37'476.35 42'000 33'188.852990.3020.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n2'014.30 2'700 1'887.352990.3050.0600\nAufgabenhort/Mittagstisch - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten - Neu: 2180.3050.0600\n\n2990.3050.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n2990.3052.0600\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Pensionskasse\nRisikoversicherung* - Neu: 2180.3052.0600\n\n2990.3052.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 56.10 400 51.302990.3053.0600\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Unfallversicherung*\nNeu: 2180.3053.0600\n\n2990.3053.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n422.90 600 394.552990.3054.0600\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Familien-\nausgleichskasse BL* - Neu: 2180.3054.0600\n\n2990.3054.0601\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n189.45 200 172.502990.3055.0600\n*Aufgabenhort/Mittagstisch - Krankentaggeldvers.*\nNeu: 2180.3055.0600\n\n2990.3055.0601\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\n*Mittagstisch - Sonstiger Personalaufwand*\nNeu: 2180.3199.0600\n\n2990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'382.13 1'500 2'591.602990.3101.0600\n*Aufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0601\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\n*Hochbegabung Projekt - Lehrmittel*2990.3104.0600\n*Sprachlerngruppen - Lehrmittel*2990.3104.0601\n*Aufgabenhort - Lokalmiete*2990.3160.0600\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000 1'000.002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 10'575.00 10'000 9'835.002990.4260.0600\n*Begabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen*\n\n2990.4632.0600\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 102'646.75 3'141'7003'119'030.44 2'870'537.72 105'182.7079'000\n\n31 Kulturerbe 762'104.87 1'405.00 774'600 2'600 532'055.35 4'400.00\n311 Museen und Kulturförderung 488'161.76 1'225.00 423'774.10 4'400.00442'300 2'500\n3110 Museen und Kulturförderung 488'161.76 1'225.00 423'774.10 4'400.00442'300 2'500\n\nKulturkalender - Drucksachen 2'700 2'639.403110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 540.00 4'000 430.703110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 11'825.56 10'000 377.003110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen 573.30 600 573.303110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 2'171.65 4'000 3'053.703110.3199.0100\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 90'551.25 40'000 24'200.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 152'800.00 151'000 152'800.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass 10'000.003110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 6'700.00 7'000 6'700.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter 1'225.00 2'500 4'400.003110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 273'943.11 180.00 108'281.25332'300 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 273'943.11 180.00 108'281.25332'300 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 1'000 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 8'022.253120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 340.20 400 417.503120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n110'034.40 100'000 85'482.253120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 4'160.55 3'400 3'426.503120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter3120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 149'617.75 217'500 1'792.003120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 5'000 1'803.953120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 2'360.61 1'0003120.3144.0301\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 1'0003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen3120.3300.0200\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 7'252.80 3'000 7'160.003120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 180.00 1003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 307'666.87 1'450.00 317'900 287'456.83\n322 Konzert und Theater 2'431.60 499.80500\n3220 Konzert und Theater 2'431.60 499.80500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 431.60 500 499.803220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest 2'000.003220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 305'235.27 1'450.00 286'957.03317'400\n3290 Kultur, sonstiges 305'235.27 1'450.00 286'957.03317'400\n\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 5'268.25 2'000 697.653290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 5'000 4'905.503290.3120.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 155'791.00 131'400 132'359.913290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 1'000 600.353290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten3290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 1'0003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 24'718.32 23'000 39'579.823290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 1'457.70 1'000 213.803290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 13'000.00 22'000 3'600.003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 1'0003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen3290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n10'0003290.3900.0400\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n15'0003290.3910.0400\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\nFasnacht/Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 1'450.003290.4260.0400\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\n34 Sport und Freizeit 2'049'258.70 99'791.75 2'049'200 76'400 2'051'025.54 100'782.70\n341 Sport 1'366'551.50 76'889.60 1'348'905.00 80'289.751'310'300 53'000\n3410 Übriger Sport 67'805.90 26'467.00 60'326.85 26'902.0044'900 3'500\n\nSport - Löhne 38'757.15 16'000 31'041.053410.3010.0600\n*Sportkoordinator - Löhne*\nKto. neu = 2.3410.3010.0600\n\n3410.3020.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'192.25 1'100 1'834.353410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 2'272.80 2'300 2'301.003410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 23.85 100 24.553410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 460.10 300 383.403410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 93.60 100 94.203410.3055.0600\nFreiwilliger Schulsport - Betriebs- und Verbrauchsmat. 1'834.503410.3101.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n2'398.00 2'000 7'486.053410.3109.0600\nStreetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung3410.3111.0700\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n64.30 3'000 748.853410.3143.0700\nFreiwilliger Schulsport - Spesen 413.403410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 7'309.35 7'000 3'000.003410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 400.00 1'000 1'000.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 10'104.00 2'297.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 7'973.00 17'560.003410.4631.0600\nStreetworkoutanlage - Beiträge Kanton3410.4631.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 8'390.00 3'500 7'045.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 775'547.00 16'079.00 780'453.00 16'079.00771'000 16'000\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten 4'860.00 9'766.003411.3132.0600\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'000 250'687.003411.3160.0300\nInformatik - Planmässige Abschreibungen3411.3300.0200\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 520'000.00 520'000 520'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n523'198.60 34'343.60 508'125.15 37'308.75494'400 33'500\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nStadionreinigung - Löhne 9'318.95 10'200 10'274.653414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n599.30 700 663.453414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse3414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 16.40 100 18.003414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 125.80 100 138.703414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 55.00 100 60.553414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n9'971.40 3'229.053414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand3414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'150.85 3'000 8'742.303414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 30'754.75 30'000 30'447.103414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 1'375.20 18.853414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 2'285.05 2'400 2'323.753414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 74'954.70 56'000 58'850.303414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 6'899.15 6'000 4'923.153414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'300 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 49'379.05 49'500 52'122.303414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n7'373.35 5'000 4'162.253414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n828.75 600 7'005.003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 4'500.00 6'200 4'500.003414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 682'707.20 22'902.15 702'120.54 20'492.95738'900 23'400\n3420 Freizeit 446'935.00 10'606.95 450'947.69 9'105.75482'400 9'400\n\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 109.00 2003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'612.30 10'000 10'860.153420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 5'844.50 12'000 7'915.253420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung 1'0003420.3120.0701\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 203.90 200 80.003420.3120.0702\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 55'712.65 65'000 47'552.293420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 16'855.00 25'000 17'165.253420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'800.00 1'800 1'800.003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen3420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 10'622.90 14'000 12'400.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 70'000.00 70'000 70'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter* 1'501.203420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n9'105.75 9'400 9'105.753420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 222'346.50 232'334.40232'500\nHaus zur Allee - Energie 5'384.70 10'000 7'427.103421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 4'029.85 3'000 3'689.853421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 2'142.20 2'000 2'019.003421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 3'475.55 10'000 10'366.753421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen3421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 27'314.20 27'500 28'831.703421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 180'000.00 180'000 180'000.003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter3421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 13'425.70 12'295.20 18'838.45 11'387.2024'000 14'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 3'949.90 10'000 8'153.553422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt übrige Tiefbauten 475.80 5'000 1'684.903422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n12'295.20 14'000 11'387.203422.4240.0700\n\n3423 Quartierzentrum\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\nQuartierzentrum - Beitrag QZ Fraumatt3423.3636.0400\n\n- 63 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 663'664.75 4'170'4004'087'476.20 3'808'975.30 873'231.73750'100\n\n41 Kranken- und Pflegeheime 2'177'998.15 62'098.30 2'056'000 80'000 1'840'480.55 147'202.60\n412 Kranken- und Pflegeheime 2'177'998.15 62'098.30 1'840'480.55 147'202.602'056'000 80'000\n4120 Kranken- und Pflegeheime 2'177'998.15 62'098.30 1'840'480.55 147'202.602'056'000 80'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n2'038'286.45 1'900'000 1'329'870.404120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 5'989.40 6'000 5'971.254120.3634.0400\nPflegeheime - Darlehen an priv. Haushalte §38 GeBPA 143'722.30 150'000 311'054.554120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 -10'000.00 193'584.354120.3637.0401\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter 6'408.954120.4260.0400\nPflegeheime - Rückzlg. Darlehen priv. Haushalte §38 GeBPA 62'098.30 80'000 140'793.654120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'196'769.45 1'318'300 1'114'776.70\n421 Ambulante Krankenpflege 1'196'769.45 1'114'776.701'318'300\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'196'769.45 1'114'776.701'318'300\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 2'437.50 3'300 3'250.004210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 64'491.45 80'0004210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 45'792.10 47'300 46'191.204210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 1'022'876.50 1'100'000 988'675.854210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 31'371.90 40'000 48'279.654210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 29'800.00 27'700 5'530.004210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 20'000 22'850.004210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 712'708.60 601'566.45 796'100 670'100 853'718.05 726'029.13\n433 Schulgesundheitsdienst 712'116.25 601'566.45 853'095.65 726'029.13795'600 670'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 6'299.05 110.95 6'276.90 75.536'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'905.05 1'600 1'110.554330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 4'394.00 5'000 5'166.354330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 110.95 100 75.534330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 705'817.20 601'455.50 846'818.75 725'953.60789'000 670'000\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 195'082.85 210'000 277'706.804331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 315'371.30 370'000 356'539.954331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 58'727.25 60'000 58'678.454331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 117'635.80 130'000 134'893.554331.3637.0201\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n19'000.00 19'000 19'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 85'922.20 90'000 96'786.004331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 201'398.80 220'000 226'437.854331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 314'134.50 360'000 402'729.754331.4637.0201\n\n2434 Lebensmittelkontrolle 592.35 622.40500\n4340 Lebensmittelkontrolle 592.35 622.40500\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 592.35 500 622.404340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'851'664.17 20'827'20020'938'119.66 19'534'601.02 6'064'877.096'930'000\n\n52 Invalidität 1'021'099.00\n522 Ergänzungsleistungen IV 1'021'099.00\n5220 Ergänzungsleistungen IV 1'021'099.00\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil 1'021'099.005220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'437'155.65 30'404.10 3'376'400 25'000 1'506'325.75 27'478.40\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n71'762.35 22'268.80 31'362.55 21'717.2070'000 22'000\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n71'762.35 22'268.80 31'362.55 21'717.2070'000 22'000\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 71'762.35 70'000 31'362.555310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 22'268.80 22'000 21'717.205310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 3'309'988.00 1'423'882.003'252'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 3'309'988.00 1'423'882.003'252'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 3'309'988.00 3'252'000 1'423'882.005320.3631.0400\nErgänzungsleistungen IV: Beiträge an Kanton5320.3631.0401\n\n535 Leistungen an Alter 55'405.30 8'135.30 51'081.20 5'761.2054'400 3'000\n5350 Leistungen an Alter 55'405.30 8'135.30 51'081.20 5'761.2054'400 3'000\n\nKommissionen - Alterskommission 3'220.00 5'000 1'320.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne5350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen5350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3005350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse5350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung5350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung5350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 1005350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung5350.3055.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 1'0005350.3130.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds5350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 44'000.00 45'000 44'000.005350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen 8'185.30 3'000 5'761.205350.3636.0401\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital 8'135.30 1'200 5'614.205350.4511.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen 1'800 147.005350.4940.0400\n\n54 Familie und Jugend 331'168.95 122.50 432'300 316'887.05 282.80\n544 Jugendschutz 74'902.45 122.50 72'742.5581'400\n5440 Jugendschutz, allgemein 74'902.45 122.50 72'742.5581'400\n\nKommissionen - Jugendkommission 2'080.00 5'000 1'840.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3005440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL 1005440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 5'530.45 11'000 5'092.555440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten 2'292.00 810.005440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 65'000.00 65'000 65'000.005440.3636.0400\nJugendschutz - Rückerstattungen Dritter 122.505440.4260.0400\n\n545 Leistungen an Familien 256'266.50 244'144.50 282.80350'900\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 221'752.60 24'498.70 282.80299'900\n\nFEB - Löhne 22'165.30 18'200 3'502.955450.3010.0400\nLeistungen an Familien - Löhne5450.3010.0401\nFEB - Erziehungszulagen5450.3040.0400\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen5450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 756.70 1'200 226.155450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten5450.3050.0401\nFEB - Pensionskasse 1'158.155450.3052.0400\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 132.455450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung5450.3052.0402\nFEB - PK Risikoversicherung5450.3052.0403\nFEB - Unfallversicherung 92.40 100 27.505450.3053.0400\nLiestungen an Familien - Unfallversicherung5450.3053.0401\nFEB - Familienausgleichskasse BL 158.90 300 47.305450.3054.0400\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL5450.3054.0401\nFEB - Krankentaggeldversicherung 69.45 100 20.705450.3055.0400\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung5450.3055.0401\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen) 5'578.205450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 4'250.005450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 197'219.25 280'000 10'845.905450.3636.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nFEB - Leistungen an Familien 282.805450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 34'513.90 219'645.8051'000\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 34'063.90 50'000 74'645.805451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag 140'000.005451.3636.0401\nJugend/Familie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n450.00 1'000 5'000.005451.3636.0402\n\n56 Soziales Wohnungswesen 243'680.35 1'860.00 70'000 66'490.40 5'212.00\n560 Soziales Wohnungswesen 243'680.35 1'860.00 66'490.40 5'212.0070'000\n5600 Soziales Wohnungswesen 243'680.35 1'860.00 66'490.40 5'212.0070'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 243'680.35 70'000 66'490.405600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter 1'860.00 5'212.005600.4260.0300\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 16'926'114.71 6'819'277.57 16'948'500 6'905'000 16'623'798.82 6'031'903.89\n572 Sozialhilfe 14'305'314.68 5'649'448.37 14'174'972.37 4'985'794.0414'286'000 5'635'000\n5720 Sozialhilfe 12'583'332.10 4'258'878.97 12'494'222.92 3'670'504.8412'656'000 4'620'000\n\n*Berufliche Eingliederung - Honorare Fachexperten*\nneu: 5720.3636.0400\n\n5720.3132.0400\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG 19'000.05 10'000 15'103.605720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 12'000.00 6'0005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n834'956.90 640'000 517'384.055720.3636.0400\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'717'375.15 12'000'000 11'961'735.275720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'686'136.67 3'900'000 3'079'461.795720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 314'166.50 400'000 439'044.805720.4611.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n258'575.80 320'000 151'998.255720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 1'721'982.58 1'390'569.40 1'680'749.45 1'315'289.201'630'000 1'015'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 14'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 86'693.65 123'447.805722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 626'567.03 750'000 728'217.005722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 994'721.90 880'000 829'084.655722.3637.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n207'553.00 350'000 266'926.705722.4260.0400\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n238'117.75 40'000 105'539.305722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n854'485.65 550'000 829'973.755722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n59'769.55 75'0005722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 30'643.45 112'849.455722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 1'034'870.55 1'044'287.15 866'696.25 866'696.251'100'000 1'100'000\n5730 Asylwesen 1'034'870.55 1'044'287.15 866'696.25 866'696.251'100'000 1'100'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS AG 1'026'201.15 1'100'000 866'696.255730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n8'669.405730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n5730.3637.0401\nAsylwesen Allgemein  - Rückerstattungen Dritter5730.4260.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 1'026'201.15 1'100'000 866'696.255730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n18'086.005730.4611.0401\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'585'929.48 125'542.05 1'582'130.20 179'413.601'562'500 170'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'585'929.48 125'542.05 1'582'130.20 179'413.601'562'500 170'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 31'223.40 30'000 30'978.405790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 138'478.95 143'600 149'625.655790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 465'996.00 449'900 437'485.955790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 93'706.05 94'300 92'391.855790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 384'701.10 407'700 414'272.205790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 3'271.80 11'300 5'576.005790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 2'610.60 3'100 2'649.905790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n64'154.05 65'600 64'217.605790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n5'974.90 6'000 6'013.855790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 84'903.45 100'000 86'068.805790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 9'681.00 10'300 9'895.055790.3052.0401\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 7'750.80 8'600 7'546.905790.3052.0402\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n917.40 900 891.155790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 7'638.25 7'800 7'593.105790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 729.25 800 727.005790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 13'486.00 13'800 13'466.555790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 1'254.20 1'300 1'257.805790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 5'836.85 6'000 5'890.005790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 548.15 500 546.705790.3055.0401\nSS-SO: Überbrückungsrenten (Wegkauf)5790.3064.0200\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 14'028.00 28'000 17'329.305790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung 70.00 1'000 480.005790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 843.60 1'500 526.455790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 2'106.45 1'500 1'735.205790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 3'318.05 6'000 6'461.005790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 108.805790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 1'218.60 700 741.455790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte 453.605790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 16'157.00 25'000 21'903.105790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 1'649.60 1'000 3'060.655790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 485.40 4'561.305790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 330.00 1'000 495.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 111'345.28 20'000 79'242.805790.3132.0400\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen 257.30 410.005790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 29'137.60 30'000 25'353.705790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt 1'975.00 5'000 1'728.005790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 1'698.55 2'500 2'336.005790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 839.00 300 526.405790.3170.0401\nEhrungen-Freiwilligen-Anlass für gemeinn. Arbeiten5790.3199.0400\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 10'367.55 10'500 10'943.505790.3300.0200\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 18'400.10 18'500 18'376.705790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 13'840.20 13'500 13'262.805790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'302.05 23'920.605790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n120'240.00 170'000 153'837.005790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'656.005790.4470.0301\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'785'137.94 6'499'7006'400'297.12 6'616'351.34 4'179'333.793'726'600\n\n61 Strassenverkehr 6'292'827.82 3'708'637.94 6'381'700 3'647'600 6'498'887.59 3'763'704.59\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'292'827.82 3'708'637.94 6'498'887.59 3'763'704.596'381'700 3'647'600\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'292'827.82 3'708'637.94 6'498'887.59 3'763'704.596'381'700 3'647'600\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 177'895.15 179'800 177'937.456150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 13'757.90 14'500 14'170.406150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 612'984.30 615'900 611'897.106150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 159'347.10 162'900 161'339.756150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 836'259.05 801'600 816'561.906150.3010.0704\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne6150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 54'002.00 39'100 39'380.406150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 57'039.50 69'500 55'718.006150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 117'872.10 117'500 118'007.506150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 163'291.45 179'200 160'352.456150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 17'989.60 17'700 17'563.156150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 45'753.10 37'900 48'841.606150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung 1'8006150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'748.05 24'800 24'698.306150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 10'806.45 10'900 10'811.706150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 2'762.20 6'178.906150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 20'171.20 18'339.106150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 438.90 4'000 530.006150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 4'962.05 5'000 4'663.706150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'804.056150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'0006150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 81'930.33 70'000 53'619.586150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 14'508.16 17'000 15'185.666150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n21'441.20 15'000 13'705.206150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n2'290.20 2'000 1'371.806150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 51'525.20 40'000 28'442.106150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat. 4'0006150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 110.00 1'000 18.006150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 962.65 2'500 1'919.856150.3105.0700\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 3'788.90 4'000 1'294.106150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 15'644.90 14'000 12'645.706150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 39'400.10 45'000 55'093.556150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n37'279.75 40'000 38'253.556150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n25.35 4'500 1'120.556150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer 23'896.05 25'000 8'988.106150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 21'815.03 18'000 13'742.006150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 111.65 1'000 1'345.706150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n1'809.65 7'0006150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 89'740.55 140'000 129'093.606150.3120.0300\nVelostation - Energie 4'420.40 2'000 2'976.956150.3120.0301\nWerkhof - Energie 47'943.20 49'000 63'227.706150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie 24.606150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 14'761.40 14'000 20'906.706150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 125'353.70 100'000 103'157.956150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 4'650.40 4'700 4'439.006150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 41'648.50 35'000 37'201.556150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 1'316.20 2'000 765.006150.3130.0703\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 17'112.37 52'000 61'244.686150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n18'738.706150.3131.0301\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nVorstadt\n\n6150.3131.0302\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n5'281.80 20'000 20'179.356150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten 762.05 5'000 6'067.056150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten 8'036.35 45'0006150.3132.0301\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n15'579.40 15'000 15'127.456150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen 586.40 500 624.006150.3134.0300\nWerkhof - Sachversicherungen 14'835.40 15'300 15'272.606150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 13'382.40 13'100 12'959.256150.3134.0701\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 19'607.50 21'000 19'068.756150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 50'039.24 100'000 111'245.906150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 52'220.25 60'000 33'332.606150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 310'007.00 300'000 474'974.006150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 27'437.50 25'000 26'108.806150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt 5006150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 7'695.70 10'000 1'435.856150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 85'303.21 50'000 77'322.876150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 8'439.95 3'000 27'078.906150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 18'971.45 49'500 26'686.506150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 14'827.60 13'000 14'019.206150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 90'455.27 70'000 84'039.456150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt6150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 1'645.40 2'000 1'274.556150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 19'635.00 22'500 22'560.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 74'346.00 78'500 78'219.606150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'195.20 19'000 19'315.006150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 13'284.00 6'000 16'070.406150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 1'452.00 1'500 1'448.006150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 840'545.60 863'000 834'012.506150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 46'534.46 46'500 43'573.956150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 104'527.10 105'000 88'716.406150.3300.0202\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 19'000.00 20'000 26'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds 10'066.006150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 118'800.00 110'000 116'600.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 19'000.00 20'000 26'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 24'528.10 24'000 32'227.556150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n31'967.00 28'100 34'486.506150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n139'650.00 125'000 148'360.006150.4240.0301\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 374'892.23 400'000 476'951.376150.4240.0401\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n122'507.00 110'000 102'520.006150.4240.0402\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n8'407.80 12'000 8'124.656150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 2'994.20 8'000 18'504.126150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 1'558.60 15'000 221.206150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 1'735.256150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 33'235.05 9'551.356150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 672.00 1'457.856150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte 1'100.006150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n13'400.00 5'000 5'280.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'080.00 1'5006150.4470.0301\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n66'980.00 70'000 69'920.006150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 37'030.616150.4631.0400\nParkplätze - Ertrag Brunnwegli aus\nWartung und Unterhalt\n\n10'000.10 10'000 10'000.006150.4635.0300\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 40'000.00 40'000 40'000.006150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 107'469.30 76'500.00 118'000 79'000 117'463.75 415'629.20\n623 Agglomerationsverkehr 33'469.30 44'863.75 337'014.2043'800\n6230 Agglomerationsverkehr 33'469.30 44'863.75 337'014.2043'800\n\nBahnhofpaten - Löhne 9'600.00 9'600 9'600.006230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n308.40 200 232.206230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung 16.80 100 16.806230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL 64.80 48.606230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung 56.40 100 56.406230.3055.0400\nBuswartekabinen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n6230.3111.0300\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter 3'000 599.006230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen 300 29.556230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 4'182.70 14'000 953.656230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 633.75 300 609.356230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen 1'222.95 1'200 1'734.206230.3170.0400\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.506230.3300.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe" 2'160.00 15'984.006230.3635.0400\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens 337'014.206230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 74'000.00 76'500.00 72'600.00 78'615.0074'200 79'000\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 74'000.00 76'500.00 72'600.00 78'615.0074'200 79'000\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n66'500.00 66'500 64'900.006290.3109.0200\nSBB Gemeinde-Tageskarten - Informatik\nNutzungsaufwand\n\n6290.3133.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'500.00 7'700 7'700.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 76'500.00 79'000 78'615.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'384'384.94 7'326'7007'118'334.53 8'742'979.46 8'277'389.446'660'500\n\n71 Wasserversorgung 2'425'952.56 2'425'952.56 2'421'000 2'421'000 2'474'609.56 2'474'609.56\n710 Wasserversorgung 2'425'952.56 2'425'952.56 2'474'609.56 2'474'609.562'421'000 2'421'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'425'952.56 2'425'952.56 2'474'609.56 2'474'609.562'421'000 2'421'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 366'191.35 367'500 360'505.707101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'000 3.657101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 13'839.60 13'900 13'839.607101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 11'206.00 11'400 11'332.007101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n24'279.35 24'000 23'205.307101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 30'609.60 34'000 30'364.207101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 3'621.00 3'600 3'588.607101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 10'354.65 8'800 10'564.057101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 5'097.90 5'100 4'852.257101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 2'226.60 2'200 2'119.757101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 7'397.70 9'000 9'878.907101.3090.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 1'0007101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 1'188.70 2'000 1'047.957101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n7'305.65 12'000 10'973.007101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 330.70 2'000 14.807101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 28.00 1'100 633.707101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 91.65 1'500 4'953.457101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7'791.15 10'000 7'885.257101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n78'948.35 80'000 37'743.107101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n85'405.65 50'000 32'416.557101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 162.05 2'000 1'032.357101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 27.65 944.007101.3113.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 719.00 1'0007101.3119.0700\nWasserversorgung - Energie 99'757.10 90'000 105'946.107101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 12'774.50 21'000 20'219.657101.3130.0700\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 6'126.70 5'500 5'486.707101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 45'346.90 30'000 4'336.957101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 7'514.00 10'000 4'336.607101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n8'0007101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n57'823.05 66'800 65'219.607101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n25'000 346.357101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 6'737.35 20'000 25'703.907101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 15'221.28 15'000 20'124.067101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 2'372.00 1'800 2'287.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 173'408.05 210'000 72'770.407101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 187'270.55 280'000 258'641.357101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 186'691.00 130'000 113'200.057101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 11'498.70 10'000 4'057.957101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n10'329.95 4'000 5'281.707101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 495.20 1'000 658.257101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen -285'875.107101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 301'317.907101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 27'203.25 33'5007101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 2'012.75 3'0007101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 549'199.98 452'200 818'961.257101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 24'841.30 25'000 33'162.807101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 35'432.05 37'000 33'754.107101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 13'990.60 4'000 3'689.907101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n22'479.85 22'500 22'479.807101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 122'000.00 122'000 122'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'687.81 2'000 2'537.817101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 1'0007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'241'710.05 2'300'000 2'373'055.707101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n2'219.00 50'000 48'691.107101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 161'394.20 30'000 19'107.557101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'0007101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n14.75 5'0007101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n13'483.557101.4260.0702\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen 374.907101.4290.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n4'926.75 2'000 2'131.007101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten -360.007101.4631.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck 462.957101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'000.00 14'000 14'000.007101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen 7'000 1'125.007101.4940.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'522'663.63 2'522'663.63 2'685'500 2'685'500 2'681'562.15 2'681'562.15\n720 Abwasserbeseitigung 2'522'663.63 2'522'663.63 2'681'562.15 2'681'562.152'685'500 2'685'500\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'522'663.63 2'522'663.63 2'681'562.15 2'681'562.152'685'500 2'685'500\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 531.90 200 229.107201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'111.10 1'0007201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 691.95 700 740.757201.3120.0700\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n88'736.20 80'000 78'552.607201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 900.00 900 2'277.007201.3130.0700\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n50'623.70 67'500 68'859.307201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n36'362.30 30'000 31'823.757201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n11'902.30 5'000 9'000.007201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen7201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n204'903.85 180'000 142'112.457201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 4'740.25 2'000 1'879.657201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen -346'642.157201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 373'035.557201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 4'915.207201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 778.807201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 446'452.88 508'200 568'874.707201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'360'013.20 1'500'000 1'440'819.457201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 225'000.00 225'000 225'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 143'543.00 150'000 276'744.007201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 1'138.98 500 1'805.707201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'371'344.00 2'500'000 2'397'919.957201.4240.0700\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter 6'637.657201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen 444.507201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n7201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin.7201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen 35'000 4'648.007201.4940.0701\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\n73 Abfallwirtschaft 1'148'333.35 1'134'675.90 1'336'100 1'304'100 2'842'638.33 2'825'547.78\n730 Abfallwirtschaft 1'148'333.35 1'134'675.90 2'842'638.33 2'825'547.781'336'100 1'304'100\n7300 Abfallbewirtschaftung 13'657.45 17'090.5532'000\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 2'005.70 3'000 1'803.457300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'688.75 4'500 4'775.357300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 61.60 61.607300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 4'941.40 5'000 5'122.557300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 1'960.00 4'500 5'327.607300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 15'0007300.3130.0702\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'134'675.90 1'134'675.90 2'825'547.78 2'825'547.781'304'100 1'304'100\nAbfall Adaministration - Löhne 21'488.35 21'500 20'749.257301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'385.65 1'400 1'339.057301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 71.40 300 69.007301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n200.40 200 193.807301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 202.15 200 210.607301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 290.70 300 280.107301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 126.75 100 122.257301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 1'000 380.007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 653.05 500 365.157301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 22'623.70 19'000 16'613.757301.3102.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n2'0007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'537.60 7'500 1'866.957301.3111.0700\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7301.3111.0701\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 95'420.00 100'000 107'068.407301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 218'095.35 230'000 232'067.307301.3130.0701\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 30'670.70 30'000 30'668.757301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 18'214.05 24'000 19'657.807301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 28'326.30 24'000 22'117.957301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 1'027.95 1'000 1'150.057301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n521.407301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 357'884.50 390'000 331'381.507301.3130.0708\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 2'600.00 2'000 2'427.857301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n259.00 226.857301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF) 45.007301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 5007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen7301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 32'707.50 18'000 35'442.057301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n7301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 59'792.05 60'000 58'002.257301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste 0.207301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer 3'037.30 3'000 2'312.757301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 18'694.15 19'000 19'705.057301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss 128'600 1'702'736.037301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 99'322.30 100'000 97'871.707301.3635.0700\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 50'000.00 50'000 50'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 83.34 100 138.907301.4210.0700\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 688'633.70 1'025'000 982'599.057301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 93'596.95 160'000 149'374.357301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n2'414.55 5007301.4240.0799\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 50'433.25 55'000 42'099.407301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 37'966.50 40'000 37'357.357301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter 3'037.30 3'000 2'312.757301.4260.0702\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nAbfallwesen - Bussen 5007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 869.50 1'000 608.007301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 257'640.817301.4510.0700\nAbfall - Ausserordentliche Finanzerträge 1'610'106.987301.4840.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung 19'000 951.007301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 34'476.65 23'000 23'350.30\n741 Gewässerverbauungen 34'476.65 23'350.3023'000\n7410 Gewässerverbauungen 34'476.65 23'350.3023'000\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 14'476.65 3'000 3'350.307410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen7410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 99'241.00 92'200 69'057.00\n750 Arten- und Landschaftsschutz 99'241.00 69'057.0092'200\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 99'241.00 69'057.0092'200\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n53'967.30 50'000 42'947.007500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 -56.007500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n200.00 2007500.3636.0200\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n45'016.00 42'000 26'166.007500.3637.0300\n\n76 Tierhaltung und übriger\nUmweltschutz\n\n77'753.95 64'627.15 83'900 63'000 49'899.80 40'693.85\n762 Tierhaltung 28'870.15 58'444.75 29'105.15 36'382.5029'500 39'000\n7620 Hundehaltung 28'870.15 58'444.75 29'105.15 36'382.5029'500 39'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'078.25 7'000 9'017.357620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'791.90 2'500 87.807620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 58'444.75 39'000 36'382.507620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 48'883.80 6'182.40 20'794.65 4'311.3554'400 24'000\n7690 Übriger Umweltschutz 48'883.80 6'182.40 20'794.65 4'311.3554'400 24'000\n\nToilettenanlagen - Energie 2'069.95 2'000 2'626.557690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 3'040.00 10'000 8'857.057690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 461.75 308.657690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 18'863.80 20'000 436.007690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 5'390.00 10'000 1'728.007690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 293.80 300 273.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 48.00 100 68.007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 216.40 2'000 2'470.907690.3144.0700\nFelswand Schleifenberg - Abschreibungen 500.107690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 18'000.00 10'000 4'025.707690.3634.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 4'182.40 24'000 4'311.357690.4260.0400\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge) 2'000.007690.4631.0300\n\n77 Friedhof und Bestattung 418'065.39 91'175.70 430'000 86'900 432'147.22 118'212.10\n771 Friedhof und Bestattung 418'065.39 91'175.70 432'147.22 118'212.10430'000 86'900\n7710 Friedhof und Bestattung 418'065.39 91'175.70 432'147.22 118'212.10430'000 86'900\n\nFriedhof - übrige Zulagen 700.00 1'050.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 280.00 400 300.007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 256.40 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'807.00 3'500 3'255.357710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'663.05 2'500 2'125.907710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 3'0007710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 196.44 200 169.047710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2'506.00 3'000 2'138.807710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen7710.3119.0700\nFriedhof - Energie 15'476.10 20'000 15'893.407710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n63'463.60 53'000 54'679.357710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 1007710.3130.0700\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\nFriedhof - Sachversicherungen 1'182.85 1'200 1'228.137710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 256.00 200 258.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 34'338.95 40'000 23'858.657710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 7'534.85 13'000 8'139.057710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 280.00 1'300 275.007710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 15'344.15 15'500 16'196.557710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge 38'500.007710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 2'780.00 5'000 1'080.007710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n57'000.00 57'000 53'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'918.25 5'000 3'019.957710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 65'227.45 56'500 51'151.657710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 22'030.00 25'000 25'540.507710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital 38'461.007710.4511.0700\nFriedhoffonds Begräbnisopfer - Beiträge privat\nHaushalte\n\n7710.4637.0200\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610) 39.007710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 391'848.00 145'290.00 255'000 100'000 169'715.10 136'764.00\n790 Raumordnung 391'848.00 145'290.00 169'715.10 136'764.00255'000 100'000\n7900 Raumplanung 391'848.00 145'290.00 169'715.10 136'764.00255'000 100'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 329.55 500 329.557900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n311.05 7'000 5'232.607900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 12'656.05 20'000 61'137.357900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter7900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n262'194.70 40'000 17'397.557900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n55'324.45 65'000 45'163.207900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 38'000.00 35'000 20'000.007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n3'511.05 15'000 4'681.357900.3132.0305\nRaumplanung - Entwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 45'0007900.3132.0306\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 19'521.15 27'500 15'773.507900.3320.0200\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 145'290.00 100'000 136'764.007900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 203'666.90 167'900175'129.15 162'807.92 191'216.13190'000\n\n81 Landwirtschaft 1'393.05 1'800 1'662.05\n812 Strukturverbesserungen\n8120 Strukturverbesserungen\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal8120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'393.05 1'662.051'800\n8140 Produktionsverbesserungen 1'393.05 1'662.051'800\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'220.00 1'400 1'360.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.55 1.558140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nFeldmauserprämien 100 125.008140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 171.50 200 175.508140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 99'096.00 106'000 107'657.20\n820 Forstwirtschaft 99'096.00 107'657.20106'000\n8200 Forstwirtschaft 99'096.00 107'657.20106'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 13'000 3'661.208200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n24'096.00 18'000 28'996.008200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'700 15'000 2'627.00 14'270.00\n830 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'627.00 14'270.002'700 15'000\n8300 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'627.00 14'270.002'700 15'000\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'000.00 2'400 2'400.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 227.008300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 12'000 12'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 3'000 2'270.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\n84 Tourismus 40'000.00 24'400 34'000.00\n840 Tourismus 40'000.00 34'000.0024'400\n8400 Tourismus 40'000.00 34'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 40'000.00 24'400 34'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 32'354.40 33'000 16'861.67\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 32'354.40 16'861.6733'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 32'354.40 16'861.6733'000\n\nStadtmarketing 32'354.40 33'000 16'861.678500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz8500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n8500.3635.0100\n\n87 Energie 190'809.90 175'000 176'946.13\n871 Elektrizität 43'991.00 45'949.0045'000\n8710 Elektrizität 43'991.00 45'949.0045'000\n\nElektra BL - Konzessionen 43'991.00 45'000 45'949.008710.4120.0300\n\n872 Gas 146'818.90 130'997.13130'000\n8720 Gas 146'818.90 130'997.13130'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 146'818.90 130'000 130'997.138720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 48'334'450.15 1'968'5002'166'824.05 3'019'819.41 47'268'029.4547'767'700\n\n91 Steuern 465'630.90 42'033'286.78 595'000 40'077'000 419'328.80 40'485'671.83\n910 Steuern 465'630.90 42'033'286.78 419'328.80 40'485'671.83595'000 40'077'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr -10'000.00 40'202'188.83 -40'000.00 39'706'153.3839'487'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen -10'000.00 -40'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 29'485'000.00 28'200'000 28'300'000.009100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger 859'0009100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'311'000.00 3'700'000 3'540'000.009100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger 128'0009100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 2'706'188.83 1'900'000 3'266'153.389100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 2'650'000.00 2'650'000 2'600'000.009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'050'000.00 2'050'000 2'000'000.009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 451'519.65 1'182'079.40 442'481.20 135'633.65530'000 60'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 447'579.15 500'000 432'034.659101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 3'940.50 30'000 10'446.559101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -18'814.00 -20'000 -17'939.309101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -2'123.109101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -651.409101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -603.10 -268.009101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen -402.009101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -360.45 -2'473.309101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -562.85 -3'358.259101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -5'097.309101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen 2'919.60 40'588.109101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen 19'380.10 9'919.109101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -32'018.50 18'422.459101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 492.35 323'366.259101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen 529'608.25 404'000.009101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 734'748.759101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0236\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0225\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0227\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen -90.459101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen 1'249.80 2'225.059101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen 1'819.60 -83'418.209101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -18'439.00 -126'072.559101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen 45'610.45 -24'000.009101.4001.0234\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen -154'924.559101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0236\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen -2'539.509101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen 557.309101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen 276.05 132.759101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen -509.20 1'261.809101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen -159.60 35'726.209101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen 2'091.00 -77'731.409101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen -76'499.25 -100'000.009101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0236\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen -3'521.459101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen -2'880.409101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen 4'702.409101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen 3'883.50 -5'362.209101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen -4'782.35 34.809101.4011.0232\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen -7'108.30 -112'791.559101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 22'075.90 -200'000.009101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0236\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 132'705.20 80'000 65'417.809101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 24'111.25 649'018.55 16'847.60 643'884.8065'000 530'000\nSteuern - Vergützungszinsen 24'111.25 65'000 16'847.609102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 649'018.55 530'000 643'884.809102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 846'310.00 5'246'225.00 661'000 7'144'000 655'220.00 5'539'808.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 846'310.00 5'246'225.00 655'220.00 5'539'808.00661'000 7'144'000\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 846'310.00 5'246'225.00 655'220.00 5'539'808.00661'000 7'144'000\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich 471'985.009300.3622.0200\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton 281'000 279'760.009300.3623.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 374'325.00 380'000 375'460.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 479'732.00 560'000 557'460.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'761'578.00 2'100'000 1'689'140.009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 217'096.509300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 217'096.509300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 650'000 1'379'092.009300.4622.0201\nKanton: Übergangsbeträge 525'574.00 526'0009300.4622.0202\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 708'986.00 717'0009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'770'355.00 1'838'000 733'976.009300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung 753'000 745'947.009300.4631.0202\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 876'205.70 1'033'848.44 705'700 533'900 724'120.21 575'342.58\n961 Zinsen 444'880.64 30'738.64 597'241.60 2'324.41543'200 2'300\n9610 Zinsen 444'880.64 30'738.64 597'241.60 2'324.41543'200 2'300\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 18.249610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.05 20'000 3'843.459610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 13'291.70 25'000 150'000.009610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 3%, 40 Jahre) 431'570.65 432'000 436'193.159610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610) 66'200 7'205.009610.3940.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 394.69 200 651.119610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n856.35 1'800 1'418.309610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen 7'600.009610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 21'883.309610.4409.0200\nFV Wirtschriften - Dividenden 4.30 300 255.009610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n393'628.50 993'146.45 112'549.65 571'239.57141'500 529'600\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n393'628.50 993'146.45 112'549.65 571'239.57141'500 529'600\n\nFV Immobilien - Energie 764.55 1'0009630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 28'468.05 37'000 1'345.209630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'983.15 5'000 81.259630.3134.0300\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 5'0009630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 35'773.05 35'000 53'657.009630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 17'488.50 30'000 29'315.009630.3439.0800\nFV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven 281'000.009630.3896.0200\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 206'052.00 45'546.009630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 31'085.50 42'400 41'832.259630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 274'945.15 281'200 282'906.159630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 200'063.80 206'000 200'937.659630.4430.0800\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag 17.529630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 281'000.009630.4443.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 37'696.56 9'963.35 14'328.96 1'778.6021'000 2'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 37'696.56 9'963.35 14'328.96 1'778.6021'000 2'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 8'000.00 -17'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 14'981.46 15'000 23'351.009690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste -6.859690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste -5.669690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste 505.119690.3181.0203\nRealisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 28.209690.3410.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nKapitalbschaffung und -verwaltung 14'194.30 6'000 6'827.969690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen 1'150.009690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven9690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 8'488.35 2'000 628.609690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen9690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen9690.4440.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven 1'475.00 1'150.009690.4896.0200\n\n97 Rückverteilungen 12'412.48 6'000 14'629.64\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 12'412.48 14'629.646'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 12'412.48 14'629.646'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 12'412.48 6'000 14'629.649710.4699.0200\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -21'322.55 8'677.45 6'800 6'800 1'221'150.40 652'577.40\n995 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n-21'322.55 8'677.45 1'221'150.40 652'577.406'800 6'800\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n-21'322.55 8'677.45 1'221'150.40 652'577.406'800 6'800\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals -30'000.00 40'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen 580'000.009950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung 600'000.009950.3052.0201\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 772.45 1'000 760.409950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe 5'000.009950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 1'055.00 3009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds 1'300 112.009950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds 28.009950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds9950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 3'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 1'850.00 1'200 250.009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 234.50 200 234.509950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'850.00 100 154.009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 5'000.009950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 537.95 100 466.909950.4511.0202\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n\n\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'055.00 3'0009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.2014 651'427.009950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen 1'100 96.009950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen 1'300 112.009950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen 700 59.009950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen 300 28.009950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2016\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 95 -\n\n74'159'917.7573'896'150.4872'369'30074'361'30072'730'580.00\n956'610.74\n\n73'687'190.74 73'687'190.74\n\n73'687'190.74\n1'992'000\n\n74'361'300 74'361'300\n\n263'767.27\n\n74'159'917.75 74'159'917.75\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 109'356.00 115'000109'356.00 182'320.75 182'320.75115'000\n\nBILDUNG2 5'665'0003'207'300.64 245'089.85\n3'207'300.64 5'665'000 245'089.85Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 775'000.00\n775'000.00Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 13'974.00\n13'974.00Nettoeinnahmen\n\nVERKEHR6 390'535.70 2'603'0001'212'471.49 2'181'505.01 25'880.55\n821'935.79 2'603'000 2'155'624.46Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'672'497.05 4'635'0002'530'301.80 3'239'352.59 3'330'232.752'400'000\n857'804.75 2'235'000 90'880.16Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2016\n\n- 96 -\n\n3'552'408.055'848'268.202'515'00013'018'0002'172'388.75\n5'662'041.18\n\n7'834'429.93 7'834'429.93\n\n7'834'429.93\n10'503'000\n\n13'018'000 13'018'000\n2'295'860.15\n\n5'848'268.20 5'848'268.20\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 13'018'0007'834'429.93 5'848'268.20\n\n50 Sachanlagen 6'611'500.62 5'715'434.5512'483'000\n5000 Grundstücke\n5010 Strassen / Verkehrswege 1'176'674.89 2'558'000 1'937'676.06\n5020 Wasserbau 20'565.90 50'000\n5030 Übrige Tiefbauten 1'866'205.05 3'025'000 2'385'349.59\n5040 Hochbauten 2'986'829.34 6'365'000 911'115.25\n5050 Waldungen\n5060 Mobilien 453'927.70 235'000 311'637.50\n5090 Übrige Sachanlagen 107'297.74 250'000 169'656.15\n52 Immaterielle Anlagen 447'929.31 132'833.65535'000\n5200 Software 2'709.90 11'849.00\n5210 Patente / Lizenzen\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 445'219.41 535'000 120'984.65\n54 Darlehen 775'000.00\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 775'000.00\n56 Eigene Investitionsbeiträge\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2016\n\n- 97 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 2'172'388.75 3'552'408.052'515'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n13'974.00\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV 13'974.00\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen\n63 Investitionsbeiträge für\n\neigene Rechnung\n1'835'371.55 3'538'434.052'515'000\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 10'937.15 103'703.70\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 55'918.50 99'534.35\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 27'498.75\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw.\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 98'418.85 115'000 182'320.75\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 1'670'097.05 2'400'000 3'135'376.50\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten -10'000.00\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\n\nFinanzvermögen\n337'017.20\n\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 337'017.20\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2016\n\n- 98 -\n\n\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2016\n\n- 99 -\n\n3'552'408.055'848'268.202'515'00013'018'0002'172'388.75\n5'662'041.18\n\n7'834'429.93 7'834'429.93\n\n7'834'429.93\n10'503'000\n\n13'018'000 13'018'000\n2'295'860.15\n\n5'848'268.20 5'848'268.20\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0\n\n02 Allgemeine Dienste\n022 Allgemeine Dienste\n0220 Allgemeine Dienste\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 100 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 109'356.00 115'000109'356.00 182'320.75 182'320.75115'000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen\n1400 Allgemeines Rechtswesen\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet1400.5290.0152\n\n15 Feuerwehr\n150 Feuerwehr\n1500 Feuerwehr\n\nFW: Brandmeldeanlage Magazin1500.5060.0173\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 109'356.00 109'356.00 115'000 115'000 182'320.75 182'320.75\n162 Bevölkerungsschutz 109'356.00 109'356.00 182'320.75 182'320.75115'000 115'000\n1620 Zivilschutz 109'356.00 109'356.00 182'320.75 182'320.75115'000 115'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum1620.5040.0146\nZS: Lego 5-66 - Schlauchausleger klein 182'320.751620.5060.0041\nZS: Container leer 10'0001620.5060.0124\nZS: KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 109'356.00 105'0001620.5060.0125\nZS: Transporter Hyundai (Ersatz)1620.5060.0145\nZS: Polycom Funkgeräte (Ersatz)1620.5060.0147\nZS: KP-Frenke in ZSA (Planung)1620.5090.0143\nInvestitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz 10'937.151620.6300.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Lego 5-66 115'000 182'320.751620.6370.0043\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Küche KP Stutz 98'418.851620.6370.0125\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 101 -\n\n\n\nBILDUNG2 5'665'0003'207'300.64 245'089.85\n\n21 Obligatorische Schule 3'207'300.64 5'665'000 245'089.85\n212 Primarschule 311'485.00 46'988.5575'000\n2120 Primarschule 311'485.00 46'988.5575'000\n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Hardware) 308'775.10 75'000 30'320.052120.5060.0045\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Vorprojekt) 4'819.502120.5060.0110\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Software) 2'709.90 11'849.002120.5200.0045\n\n217 Schulliegenschaften 2'895'815.64 198'101.305'590'000\n2170 Kindergarten 42'121.40 120'000\n\nKG Frenke 2 + 3: Planungskredit 42'121.40 120'0002170.5040.0014\nKG Frenke - Neubau Doppelkindergarten (Realisation)2170.5040.0148\nKG Arisdörfer - Einbau Kindergarten2170.5040.0149\n\n2171 Primarschule 2'853'694.24 198'101.305'470'000\nSA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage 100'0002171.5030.0119\nSA Frenke - Primar: Investitionsplanung 22'020.902171.5040.0011\nSA Rotacker: Anschluss Fernwärme Liestal 39'271.052171.5040.0044\nSA Rotacker: Zustandsanalyse 101'814.35 120'0002171.5040.0072\nSA Mühlematt: Klassenzimmer für 6. Klassen und Gruppenräume2171.5040.0073\nSA Frenke Primar: Sanierung 2'698'693.64 5'000'000 87'002.252171.5040.0074\nSA Gestadeck: Vorprojekt 49'807.102171.5040.0107\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie) 250'0002171.5040.0125\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie) 53'186.252171.5040.0126\nSA Rotacker - Sanierungsmassnahmen2171.5040.0150\nSA Gestadeck: Erweiterung (Projektierung)2171.5040.0174\nSA Frenke Investitionsplanung - Primar: Beitrag Kanton BL2171.6310.0011\n\n2173 Musikschule\nSA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium (Realisation)2173.5040.0007\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 102 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 775'000.00\n\n31 Kulturerbe\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz\n\nTörli: Fassadensanierung3120.5040.0117\nKulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage3120.5060.0151\n\n34 Sport und Freizeit 775'000.00\n341 Sport 775'000.00\n3411 Gartenbad 775'000.00\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG; Nachrangiges Darlehen 775'000.003411.5440.0178\n\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung)3414.5030.0153\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 103 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 13'974.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 13'974.00\n579 Übriges Sozialwesen 13'974.00\n5790 Übriges Sozailwesen 13'974.00\n\nWohnheim für Asylsuchende (Vorstudie)5790.5040.0144\nAsylwesen: Benzburweg 3a 13'974.005790.6000.0001\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 104 -\n\n\n\nVERKEHR6 390'535.70 2'603'0001'212'471.49 2'181'505.01 25'880.55\n\n61 Strassenverkehr 1'212'471.49 53'518.50 2'603'000 2'181'505.01 25'880.55\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 1'212'471.49 53'518.50 2'181'505.01 25'880.552'603'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 1'212'471.49 53'518.50 2'181'505.01 25'880.552'603'000\n\nVelostation Wiedenhub 7'207.556150.5010.0012\nGräubern: Bahnübergang WB6150.5010.0013\nStrasse Ringwaldstrasse6150.5010.0020\nStrasse Munzachstrasse / Kettigerweg -21'861.33 231'860.116150.5010.0022\nStrasse Langhagstrasse 6'779.05 98'610.256150.5010.0025\nStrasse Bahnhofplatz / Bushof 2 248'989.45 225'000 285'412.756150.5010.0027\nStrasse Rosenstrasse / Nonnenbodenweg6150.5010.0028\nStrasse Tiergartenstrasse6150.5010.0030\nStrasse Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 1'945.65 540.006150.5010.0033\nStrasse Fluhweg 94'272.506150.5010.0039\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 33'674.60 210'000 171'813.906150.5010.0040\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung/Ersatz 857'837.456150.5010.0054\nStrasse Burgstrasse 1'604.106150.5010.0066\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg6150.5010.0067\nStrasse Amtshausgasse / Zeughausplatz 20'000 12'052.806150.5010.0085\nStrasse Oberer Burghaldenweg, Sanierung6150.5010.0088\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung 20'000 17'982.006150.5010.0091\nStrasse Rathausstr. / Freihofgasse Planung 137'815.49 70'000 115'554.356150.5010.0092\nStrasse Auweg 14'556.806150.5010.0093\nBrücke Weiermattstrasse (Projektierung) 30'318.25 1'218'0006150.5010.0094\nBushaltestelle Wasserturmplatz, Verkehrssicherheit Erweiterung 103'544.656150.5010.0096\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB 17'676.10 20'113.606150.5010.0097\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 301'078.40 340'000 22'814.706150.5010.0108\nStrasse Rathausstrasse - Neugestaltung 56'614.206150.5010.0120\nLandkauf Ahornstr. 21, Parz. 2295, z.G. Str.parz. 2512 13'500.00 40'0006150.5010.0127\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Projektierung) 52'203.08 45'0006150.5010.0133\nStrasse Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 18'443.30 100'0006150.5010.0134\nStrasse Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg) - Sanierung 67'123.95 120'0006150.5010.0135\nStrasse Sichternstrasse - Sanierung 82'273.25 150'0006150.5010.0137\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation6150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)6150.5010.0162\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 105 -\n\n\n\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung)6150.5010.0163\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)6150.5010.0169\nStrassennetz Liestal Ost (Vorstudie)6150.5010.0171\nStrasse Sonnenweg (Realisation)6150.5010.0172\nLandkauf Ob.Burghaldenweg 42, Parz. 1038, z.G. Str.parz. 5489 12'000.006150.5010.0179\nBE: Mitsubishi Pajero Pinin G (Ersatz)6150.5060.0052\nBE: Holder C340 (Ersatz)6150.5060.0056\nBE: Nissan (Ersatz)6150.5060.0069\nBE: Kleintraktor Schanzlin 504 53 PS (Ersatz) 94'177.206150.5060.0077\nBE: Schneepflug LKW 35'796.60 45'0006150.5060.0129\nBE: Neubau Salzsilo 149'651.756150.5090.0075\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Projektierung)6150.5090.0155\nQP Rebgarten - öffentl. Parkplätze Inv.-Beitrag6150.5650.0141\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen6150.6060.0001\nRosenstrassen/Nonenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton 53'518.50 35'880.556150.6310.0028\nBeitrag SBB: Velostation Wiedenhub6150.6340.0012\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0067\nAnwänderbeiträge von Privaten -10'000.006150.6372.0111\n\n62 Öffentlicher Verkehr 337'017.20\n623 Agglomerationsverkehr 337'017.20\n6230 Agglomerationsverkehr 337'017.20\n\nGräubern: Bahnübergang WB6230.5010.0013\nÜbertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 337'017.206230.6540.0200\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 106 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 1'672'497.05 4'635'0002'530'301.80 3'239'352.59 3'330'232.752'400'000\n\n71 Wasserversorgung 1'354'615.68 1'068'429.20 2'530'000 1'500'000 1'903'372.75 2'179'327.85\n710 Wasserversorgung 1'354'615.68 1'068'429.20 1'903'372.75 2'179'327.852'530'000 1'500'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'354'615.68 1'068'429.20 1'903'372.75 2'179'327.852'530'000 1'500'000\n\nWL Ringwaldstrasse7101.5030.0020\nWL Munzachstrasse / Kettigerweg -18'003.85 403'675.907101.5030.0022\nWL Langhagstrasse 353.70 167'150.707101.5030.0025\nWL Bushhof 2 / Bahnhofstrasse7101.5030.0027\nWL Tiergartenstrasse7101.5030.0030\nWL Büchelistrasse7101.5030.0031\nWL Zeughausgasse7101.5030.0032\nWL Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem)7101.5030.0033\nWL Standweg7101.5030.0035\nWL Fluhweg 781.90 84'694.557101.5030.0039\nQF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone7101.5030.0051\nWL Querung SBB Trasse7101.5030.0055\nQF Helgenweid: Sanierung Sch.stand Tiefenmatt 24'659.157101.5030.0058\nWL Hofmatt / Talacker7101.5030.0060\nQF Lauterbrunnen: UV-Anlage + Anpassung Schutzzone 24'437.857101.5030.0062\nWL Amtshausgasse / Zeughausplatz 20'000 11'160.007101.5030.0085\nWL Oberer Burghaldenweg, Sanierung7101.5030.0088\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung 10'000 5'490.007101.5030.0091\nWL Rathausstr. / Freihofgasse Planung 24'739.20 20'000 6'570.007101.5030.0092\nWL Auweg 9'724.607101.5030.0093\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB 17'593.85 29'689.507101.5030.0097\nWL Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt 22'957.15 380'000 4'350.207101.5030.0098\nWL Brücke Altmarkt: Ersatz7101.5030.0099\nWL Bruckackerstrasse7101.5030.0100\nWL Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze bis im Pfauenhof 10'871.90 12'244.357101.5030.0101\nWL Arisdörferstr. Gemeindegrenze bis im Pfauenhof, Realisierung 200'596.60 285'000 58'431.357101.5030.0106\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 514'348.05 445'000 341'607.807101.5030.0108\nWL Rathausstrasse - Sanierung 17'712.257101.5030.0120\nWL Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 20'0007101.5030.0134\nWL Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg)-Sanierung 348'937.50 380'0007101.5030.0135\nWL Sonnenweg (Projektierung) 30'0007101.5030.0140\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 107 -\n\n\n\nWL SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7101.5030.0162\nWL Querung Kantonsstrasse Bad Bubendorf7101.5030.0165\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung7101.5030.0166\nWL Hofmatt: Quellzuleitung7101.5030.0167\nWL Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)7101.5030.0169\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)7101.5030.0170\nWL Sonnenweg (Realisation)7101.5030.0172\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5040.0001\nReservoir Bettlefeld 148.15 597'741.957101.5040.0002\nPumpwerk Alte Brunnen: Ersatz UV-Anlagen und Pumpen7101.5040.0003\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz 55'051.25 600'000 75'055.757101.5040.0004\nWV Blindschaltbild im Werkhof (Ersatz)7101.5040.0005\nReservoir Talacker: Sanierung / Ersatz7101.5040.0061\nReservoir Über d'Geiss: Sanierung Beschichtung 19'502.757101.5040.0063\nPumpwerk Rösern: Sanierung UV-Anlage 3'100.00 95'0007101.5040.0064\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller / Pumpen7101.5040.0078\nReservoir Burg: Sanierung / Ersatz 21'633.60 150'000 20'713.507101.5040.0079\nPumpwerk Schlachthof 9'006.20 30'0007101.5040.0109\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz7101.5040.0156\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube7101.5040.0175\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz (Realisation) 2'074.507101.5040.0176\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Realisation)7101.5040.0177\nWV Betriebswarte: PC-Steuerung (Ersatz)7101.5060.0049\nWV Überalterte Wasserzähler (Ersatz)7101.5060.0067\nWV Leckortungssystem7101.5060.0159\nWV Steuerung Löschkonzept7101.5200.0158\nWV Projekt Regionale Wasserversorungsplanung7101.5290.0050\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 20'000 30'190.907101.5290.0053\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone 5'0007101.5290.0057\nWV Qualitätssicherung7101.5290.0081\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone 10'0007101.5290.0082\nWV Regionenverbund7101.5290.0089\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 88'551.28 20'000 10'444.407101.5290.0130\nQF Lauferbrunnen: Überarbeitung Schutzzone 10'0007101.5290.0132\nQF Hofmatt - Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0157\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund 103'703.707101.6300.0700\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 108 -\n\n\n\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 2'222.20 333.357101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 177.80 12'396.857101.6310.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton 50'923.607101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST 2'036.957101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden 25'461.807101.6320.0700\nGebäudeversicherung7101.6340.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6340.0021\nWasseranschlussbeiträge 1'066'029.20 1'500'000 1'984'471.607101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 837'515.55 604'067.85 1'715'000 900'000 1'247'308.39 1'150'904.90\n720 Abwasserbeseitigung 837'515.55 604'067.85 1'247'308.39 1'150'904.901'715'000 900'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 837'515.55 604'067.85 1'247'308.39 1'150'904.901'715'000 900'000\n\nKanal Ringwaldstrasse7201.5030.0020\nKanal Munzachstrasse / Kettigerweg 7'830.85 414'020.447201.5030.0022\nKanal Bushof 2 / Bahnhofstrasse7201.5030.0027\nKanal Tiergartenstrasse / Bodenackerstrasse / Hasenweg7201.5030.0030\nKanal Büchelistrasse / Obergestadeckweg7201.5030.0031\nKanal Zeughausgasse7201.5030.0032\nKanal Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 6'027.30 164'685.057201.5030.0033\nKanal Fluhweg 10'023.30 15'000 228'712.507201.5030.0039\nKanal Wasserturmplatz 9'857.10 30'343.257201.5030.0071\nKanal Amtshausgasse / Zeughausplatz 20'000 11'160.007201.5030.0085\nKanal Bahnhofplatz: Korrektion Soodweg (Bushof 1. Etappe)7201.5030.0086\nKanal Oberer Burghaldenweg, Sanierung7201.5030.0088\nKanal Fischmarkt / Mühlegasse Planung -4'975.00 10'000 19'660.007201.5030.0091\nKanal Rathausstr. / Freihofgasse Planung 21'790.00 56'326.157201.5030.0092\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB 56'125.25 23'415.557201.5030.0097\nKanal Bruckackerstrasse7201.5030.0100\nKanal Arisdörferstr., Gemeindegrenze-Pfauenhof, Planung 19'500.00 17'692.807201.5030.0101\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP 5'112.95 265'000 4'243.507201.5030.0103\nKanal Grienmatt (QP): Umlegung 1'640.70 80'215.707201.5030.0104\nKanal Senfiweg 212'060.70 270'0007201.5030.0105\nKanal Arisdörferstr. Gemeindegrenze-Pfauenhof, Realisierung 245'340.85 485'000 44'209.457201.5030.0106\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung 75'834.55 70'000 140'941.707201.5030.0108\nKanal Rathausstrasse - Sanierung 24'985.807201.5030.0120\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 109 -\n\n\n\nKanal Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 10'0007201.5030.0134\nKanal Kasernenstr. (Militärstr.bis Altbrunnenweg)-Sanierung 160'0007201.5030.0135\nKanal Sonnenweg (Projektierung) 30'0007201.5030.0140\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7201.5030.0162\nKanal Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)7201.5030.0169\nKanal Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)7201.5030.0170\nKanal Sonnenweg (Realisation)7201.5030.0172\nGEP Revision 146'361.20 380'000 11'682.307201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 604'067.85 900'000 1'150'904.907201.6371.0019\nKanalisationsanschlussbeiträge (z.G. Erfolgsrechnung)7201.6371.0112\n\n73 Abfallwirtschaft\n730 Abfallwirtschaft\n7301 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)\n\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur)7301.5030.0047\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung7301.5030.0161\n\n74 Gewässerverbauungen 20'565.90 50'000\n741 Gewässerverbauungen 20'565.90 50'000\n7410 Gewässerverbauungen 20'565.90 50'000\n\nOrisbach  Hochwasserschutz (Vorstudie) 20'565.90 50'0007410.5020.0136\nOrisbach Hochwasserschutz (Projektierung)7410.5020.0168\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 107'297.74 250'000 20'004.40\n769 Übriger Umweltschutz 107'297.74 20'004.40250'000\n7690 Übriger Umweltschutz 107'297.74 20'004.40250'000\n\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Sicherungsmassnahmen 97'297.74 250'000 20'004.407690.5090.0095\nUetental: Hangrutsch (Projektierung) 10'000.007690.5090.0142\nUetental - Hangrutsch (Realisation)7690.5090.0164\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Inv.Beiträge Kanton7690.5090.0095\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 110 -\n\n\n\nUetental - Hangrutsch: Beitrag vom Kanton7690.6310.0164\n\n79 Raumordnung 210'306.93 90'000 68'667.05\n790 Raumordnung 210'306.93 68'667.0590'000\n7900 Raumplanung 210'306.93 68'667.0590'000\n\nQuartierplanung Ziegelhof 3'287.807900.5290.0015\nArealentwicklung Postareal/Allee 210'306.93 90'000 65'379.257900.5290.0113\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie)7900.5290.0160\n\nRECHNUNG 2016\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 111 -\n\n3'552'408.055'848'268.202'515'00013'018'0002'172'388.75\n5'662'041.18\n\n7'834'429.93 7'834'429.93\n\n7'834'429.93\n10'503'000\n\n13'018'000 13'018'000\n2'295'860.15\n\n5'848'268.20 5'848'268.20\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\n1 AKTIVEN\n\n10 FINANZVERMÖGEN\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\n2 PASSIVEN\n\n20 FREMDKAPITAL\n29 EIGENKAPITAL\n\n78'028'439.52 364'109'203.57 362'151'043.05 79'986'600.04\n\n51'152'732.20 355'573'986.68 356'904'890.33 49'821'828.55\n26'875'707.32 8'535'216.89 5'246'152.72 30'164'771.49\n\n78'028'439.52 68'482'420.37 66'524'259.85 79'986'600.04\n\n41'777'711.81 65'281'889.05 43'682'590.2767'186'767.51\n36'250'727.71 1'242'370.80 36'304'009.771'295'652.86\n\nAllgemeiner Haushalt\nWasserversorgung\n\n25'117'120.88 5'664'160.03 2'818'646.04 27'962'634.87\n1'479'989.50 1'882'081.01 1'647'590.38 1'714'480.13\n\nAbwasserbeseitigung\nAbfallbeseitigung\nGGA\n\nAllgemeiner Haushalt\nWasserversorgung\nAbwasserbeseitigung\n\nGGA\nAbfallbeseitigung\n\n96'403.49 988'975.85 761'222.15 324'157.19\n182'193.45 0.00 18'694.15 163'499.30\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\n24'456'307.07 300'000.00 984'729.99 23'771'577.08\n3'722'216.69 549'199.98 0.00 4'271'416.67\n5'217'093.85 446'452.88 0.00 5'663'546.73\n2'855'110.10 0.00 257'640.81 2'597'469.29\n\n0.00 0.00 0.00 0.00\n\nBilanzkonten\nStadt Liestal\n\nAbnahme\n\nBilanz\nZunahmeZusammenzug Bestand am 01.01.2016 Bestand am 31.12.2016\n\n- 112 -\n\n\n\nAktiven1 362'151'043.05364'109'203.57 79'986'600.0478'028'439.52\n10 Finanzvermögen 355'573'986.68 356'904'890.33 49'821'828.5551'152'732.20\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 138'055'922.98 138'129'485.11 3'193'501.443'267'063.57\n1000 Kasse 306'172.40 329'281.05 41'300.1064'408.75\n10000 Kasse 306'172.40 329'281.05 41'300.1064'408.75\n1001 Post 2'047'675.65 2'008'085.22 708'680.11669'089.68\n10010 Post 2'047'675.65 2'008'085.22 708'680.11669'089.68\n1002 Bank 135'702'074.93 135'792'118.84 2'443'521.232'533'565.14\n10020 Bank 135'702'074.93 135'792'118.84 2'443'521.232'533'565.14\n101 Forderungen 193'043'610.37 192'605'431.19 21'410'081.8820'971'902.70\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n10'618'819.01 10'252'098.12 1'610'942.081'244'221.19\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n10'616'081.20 10'243'917.75 1'699'205.051'327'041.60\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 8'000.00 -91'000.00-83'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 2'737.81 180.37 2'737.03179.59\n1011 Kontokorrente mit Dritten 474'373.25 510'396.81 120'221.05156'244.61\n10110 Kontokorrente mit Dritten 474'373.25 510'396.81 120'221.05156'244.61\n1012 Steuerforderungen 84'181'208.55 83'945'039.50 19'813'122.5519'576'953.50\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 84'171'208.55 83'945'039.50 20'363'122.5520'136'953.50\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n10'000.00 0.00 -550'000.00-560'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 94'204'433.26 94'338'492.76 -127'449.506'610.00\n10150 Durchlaufskonto 94'204'433.26 94'338'492.76 -127'449.506'610.00\n1019 Übrige Forderungen 3'564'776.30 3'559'404.00 -6'754.30-12'126.60\n10190 Übrige Forderungen 3'052'808.15 3'047'435.85 -6'754.30-12'126.60\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 511'968.15 511'968.15 0.000.00\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 14'000'000.00 14'000'000.00 0.000.00\n1023 Festgelder 14'000'000.00 14'000'000.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 113 -\n\n\n\n10230 Festgelder 14'000'000.00 14'000'000.00 0.000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 9'498'436.13 11'021'706.83 9'416'895.2310'940'165.93\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 4'331'516.50 3'524'775.85 4'331'516.503'524'775.85\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 4'331'516.50 3'524'775.85 4'331'516.503'524'775.85\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'155'982.48 7'449'103.18 5'074'441.587'367'562.28\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 5'155'982.48 7'449'103.18 5'074'441.587'367'562.28\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 10'937.15 47'827.80 10'937.1547'827.80\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 10'937.15 47'827.80 10'937.1547'827.80\n107 Finanzanlagen 337'017.20 368'267.20 200.0031'450.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 337'017.20 368'267.20 200.0031'450.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 337'017.20 368'267.20 200.0031'450.00\n108 Sachanlagen 639'000.00 780'000.00 15'801'150.0015'942'150.00\n1080 Grundstücke 639'000.00 780'000.00 12'896'150.0013'037'150.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 236'000.00 0.00 4'196'150.003'960'150.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 403'000.00 780'000.00 8'700'000.009'077'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'905'000.002'905'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 8'535'216.89 5'246'152.72 30'164'771.4926'875'707.32\n140 Sachanlagen 7'312'287.58 4'603'070.04 28'692'386.0625'983'168.52\n1400 Grundstücke 0.00 0.00 2'105'528.002'105'528.00\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 1'805'797.001'805'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 299'731.00299'731.00\n1401 Strassen/Verkehrswege 1'208'536.22 921'402.84 9'822'716.569'535'583.18\n14010 Strassen/Verkehrswege 1'208'536.22 921'402.84 9'822'716.569'535'583.18\n1402 Wasserbau 20'565.90 0.00 20'565.900.00\n14020 Wasserbau 20'565.90 0.00 20'565.900.00\n1403 Übrige Tiefbauten 2'642'428.42 1'757'972.75 2'022'784.011'138'328.34\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 114 -\n\n\n\n14030 Allgemeiner Haushalt 97'297.74 32'239.15 368'951.09303'892.50\n14031 Wasserversorgung 1'702'516.03 1'093'081.40 1'166'176.43556'741.80\n14032 Abwasserbeseitigung 842'614.65 613'958.05 324'157.1995'500.59\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 18'694.15 163'499.30182'193.45\n1404 Hochbauten 2'986'829.34 1'688'870.70 13'422'792.8912'124'834.25\n14040 Allgemeiner Haushalt 2'895'815.64 1'264'816.50 13'415'013.0411'784'013.90\n14041 Wasserversorgung 91'013.70 424'054.20 7'779.85340'820.35\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1406 Mobilien 453'927.70 234'823.75 1'297'998.701'078'894.75\n14060 Allgemeiner Haushalt 453'927.70 234'823.75 1'297'998.701'078'894.75\n14061 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n142 Immaterielle Anlagen 447'929.31 283'585.63 456'588.58292'244.90\n1420 Software 2'709.90 8'825.45 63'475.8569'591.40\n14200 Allgemeiner Haushalt 2'709.90 8'825.45 63'475.8569'591.40\n1429 Planwerke 445'219.41 274'760.18 393'112.73222'653.50\n14290 Allgemeiner Haushalt 210'306.93 19'521.15 393'112.73202'326.95\n14291 Wasserversorgung 88'551.28 107'974.93 0.0019'423.65\n14292 Abwasserbeseitigung 146'361.20 147'264.10 0.00902.90\n144 Darlehen 775'000.00 0.00 775'000.000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n775'000.00 0.00 775'000.000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 775'000.00 0.00 775'000.000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 337'017.20 10'004.00347'021.20\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 337'017.20 10'002.00347'019.20\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 337'017.20 2.00337'019.20\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n1455 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 115 -\n\n\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 22'479.85 230'792.85253'272.70\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n0.00 22'479.85 230'792.85253'272.70\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 22'479.85 230'792.85253'272.70\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 116 -\n\n\n\nPassiven2 66'524'259.8568'482'420.37 79'986'600.0478'028'439.52\n20 Fremdkapital 67'186'767.51 65'281'889.05 43'682'590.2741'777'711.81\n200 Laufende Verbindlichkeiten 40'640'131.94 37'737'054.42 16'184'151.3513'281'073.83\n2000 Kreditoren 34'684'874.01 32'524'515.14 4'837'099.062'676'740.19\n20000 Kreditoren 34'684'874.01 32'524'515.14 4'837'099.062'676'740.19\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'278'977.35 2'278'977.35 0.000.00\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'278'977.35 2'278'977.35 0.000.00\n2002 Steuern 1'774'998.45 628'916.55 10'770'123.999'624'042.09\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n1'191'883.45 0.00 10'928'495.659'736'612.20\n\n20022 Steuerschulden MWST 583'115.00 628'916.55 -158'371.66-112'570.11\n2005 Durchlaufskonto 1'901'282.13 2'304'645.38 576'928.30980'291.55\n20050 Durchlaufskonto 1'901'282.13 2'304'645.38 576'928.30980'291.55\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 20'000'000.00 25'000'000.00 5'000'000.0010'000'000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n20'000'000.00 25'000'000.00 5'000'000.0010'000'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 0.00 0.000.00\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Banken\n20'000'000.00 25'000'000.00 5'000'000.0010'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'546'635.57 1'603'868.18 1'546'635.571'603'868.18\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'244'832.97 1'104'868.18 1'244'832.971'104'868.18\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'244'832.97 1'104'868.18 1'244'832.971'104'868.18\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n301'802.60 499'000.00 301'802.60499'000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n301'802.60 499'000.00 301'802.60499'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 0.00 643'341.25 976'658.751'620'000.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n0.00 30'000.00 410'000.00440'000.00\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 117 -\n\n\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n0.00 30'000.00 410'000.00440'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 613'341.25 566'658.751'180'000.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 613'341.25 566'658.751'180'000.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n5'000'000.00 199'206.35 19'186'482.8014'385'689.15\n\n2064 Darlehen 5'000'000.00 0.00 5'000'000.000.00\n20640 Darlehen 5'000'000.00 0.00 5'000'000.000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n0.00 199'206.35 14'186'482.8014'385'689.15\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n0.00 199'206.35 14'186'482.8014'385'689.15\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 98'418.85 788'661.80887'080.65\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 98'418.85 788'661.80887'080.65\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 98'418.85 788'661.80887'080.65\n29 Eigenkapital 1'295'652.86 1'242'370.80 36'304'009.7736'250'727.71\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n995'652.86 257'640.81 12'532'432.6911'794'420.64\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n995'652.86 257'640.81 12'532'432.6911'794'420.64\n29001 Wasserversorgung 549'199.98 0.00 4'271'416.673'722'216.69\n29002 Abwasserbeseitigung 446'452.88 0.00 5'663'546.735'217'093.85\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 257'640.81 2'597'469.292'855'110.10\n291 Fonds im Eigenkapital 19'000.00 26'644.25 527'533.13535'177.38\n2910 Fonds im Eigenkapital 19'000.00 0.00 107'845.4488'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n19'000.00 0.00 107'845.4488'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 0.00 26'644.25 419'687.69446'331.94\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 0.00 26'644.25 419'687.69446'331.94\n296 Neubewertungsreserve 281'000.00 1'475.00 281'000.001'475.00\n2960 Neubewertungsreserve 281'000.00 1'475.00 281'000.001'475.00\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 118 -\n\n\n\n29600 Neubewertungsreserve 281'000.00 1'475.00 281'000.001'475.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 0.00 956'610.74 22'963'043.9523'919'654.69\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 956'610.74 22'963'043.9523'919'654.69\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 956'610.74 22'963'043.9523'919'654.69\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2016Bestand am 01.01.2016\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 119 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 295'626'783.20 295'626'783.20 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2015\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2016\n\nAusgaben \n\n2016 \n\n(RE16)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2016\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 16'135'418 78'654 16'214'072 237'925 15'976'147 4'127'453 11'848'693\n\n0220.5060.0071 Informatik: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 123'418 108'754 14'664 14'664\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 21.12.2016 BU17 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n1500.5060.0173 Feuerwehr: Brandmeldeanlage Magazin 21.12.2016 BU17 65'000 65'000 0 65'000 65'000\n\n1620.5040.0146 Zivilschutz: KP Frenkenbündten - Umbau in Schutzraum 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n1620.5060.0124 Zivilschutz: Container leer 09.12.2015 BU16 10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n1620.5060.0125 KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 09.12.2015 BU16 105'000 105'000 0 105'000 109'356 -4'356\n\n1620.5060.0145 Zivilschutz: Transporter Hyundai (Ersatz) 21.12.2016 BU17 60'000 60'000 0 60'000 60'000\n\n1620.5060.0147 Zivilschutz: Funkgeräte (Ersatz) 21.12.2016 BU17 35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n2120.5060.0045 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Hardware 30'320 308'775\n\n2120.5200.0045 Schulen: Informatik-Ausrüstung, Software 11'849 2'710\n\n18.12.2013 BU14 (*100'000) *BU14: nicht mehr gültig.\n\n17.12.2014 BU15 50'000\n\n09.12.2015 BU16 100'000\n\n2170.5040.0148 KG Frenke: Neubau Doppelkindergarten (Realisation) BPK SV 0 0 0 [...] BPK\n\n2170.5040.0149 KG Arisdörferstrasse: Einbau Kindergarten (Realisation) 21.12.2016 BU17 295'000 295'000 0 295'000 295'000\n\n2171.5040.0072 SA Rotacker: Zustandsanalyse 17.12.2014 BU15 120'000 120'000 0 120'000 101'814 18'186\n\n09.12.2015 BU16 100'000\n\n21.12.2016 BU17 150'000\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n\n14.06.2015\n\nSV\n\nAbst.\n11'500'000 11'500'000 87'002 11'412'998 2'698'694 8'714'304\n\n2171.5040.0125 SA Gestadeck: Erweiterung (inkl. Pavillon) 09.12.2015 BU16 250'000 250'000 0 250'000 53'186 196'814\n\n2171.5040.0150 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 295'000 295'000 0 295'000 295'000\n\n2171.5040.0174 SA Gestadeck: Erweiterung inkl. Pavillon (Projektierung) Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n2173.5040.0007 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium (Realisation) Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n3120.5040.0117 Törli: Fassadensanierung 21.12.2016 BU17 260'000 260'000 0 260'000 260'000\n\n3120.5060.0151 Kulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n3411.5440.0178 Sport- und Volksbad Gitterli AG; nachr. Darlehen 21.12.2016 SV 775'000 775'000 0 775'000 775'000 0\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 21.12.2016 BU17 20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n5790.5040.0144 Wohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spurausbau: Velostation (Projektierung) 21.12.2016 BU17 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\n6150.5060.0052 Betriebe: Ersatz Mitsubishi Pajero Pinin G 18.12.2013 BU14 30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n6150.5060.0129 Betriebe: Schneepflug 09.12.2015 BU16 45'000 45'000 0 45'000 35'797 9'203\n\n6150.5090.0155 Parkleitsystem (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5650.0141 Parkhaus Rebgarten: Beteiligung 16.03.2016 SV 972'000 972'000 0 972'000 972'000\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr. IR Konto Bezeichnung\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nEinnahmen\n\nBU16\n\nEinnahmen\n\nRE16\n\nTotal Einnahmen -115'000 -446'356\n\n1500.6340.0042 BGV/Anteil Feuerwehr-Fahrzeuge - -\n\n1620.6300.0125 Investitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz - - 0 -10'937\n\n1620.6370.0125 Entnahme Fonds Schutzraumbauten 09.12.2015 BU16 -115'000 -98'419\n\n5790.6000.0001 Verkauf Grundstück: Übertrag VV an FV - - 0\n\n6230.6540.0200 Übertragung von Beteiligungen an Unternehmung - - 0 -337'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n04.04.2017\n\n2171.5030.0119 SA Rotacker: Bodenbelag Aussensportanlage 250'000 0 250'000 250'000\n\n150'000\n\n0\n\n107'87942'121\n\n323'334\n\nNachtragskredite\n\nSR 04.04.2017 78'654\n\nKG Frenke 2+3: Planung2170.5040.0014 0150'000\n\nSV28.10.2015 275'000 353'654\n\n-120 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2015\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2016\n\nAusgaben \n\n2016 (RE16)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2016\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 17'872'326 302'410 18'174'736 6'140'899 12'033'837 3'502'974 8'530'863\n\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 8'303'000 274'632 8'577'632 2'726'994 5'850'639 1'514'845 4'335'793\n\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 4'636'556 27'778 4'664'333 1'586'957 3'077'376 1'150'613 1'926'763\n\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 4'897'770 0 4'897'770 1'826'948 3'070'822 837'516 2'233'307\n\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 35'000 0 35'000 0 35'000 0 35'000\n\n6150.5010.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 20'510 9'490 9'490\n\n7101.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 17'661 12'339 12'339\n\n7201.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 30'603 -603 -603\n\n6150.5010.0127 Ahornstrasse - Landkauf 09.12.2015 BU16 40'000 40'000 0 40'000 13'500 26'500 23.02.2016\n\n24.06.2015 SV 183'000 183'000 65'379 117'621 117'621 0\n\n09.12.2015 BU16 90'000 SR 22.11.2016 40'000 130'000 0 130'000 92'686 37'314\n\n7900.5290.0160 Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\n14.12.2011 BU12 40'000 SR 24.01.2017 59'618 1'109'618 860'629 248'990 248'989 0\n\n25.04.2012 SV 1'010'000\n\nBushof 2, Bahnhofstrasse\n\nBU-Kredit exkl. MwSt CHF 20'000.- 14.12.2011 BU12\n20'000 180'000 145'718 34'282 34'282\n\nSV-Kredit exkl. MwSt CHF 160'000.- 25.04.2012 SV 160'000\n\nBushof 2, Bahnhofstrasse\n\nBU-Kredit exkl. MwSt CHF 10'000.- 14.12.2011 BU12\n10'000 180'000 175'587 4'413 4'413\n\nSV-Kredit exkl. MwSt CHF 170'000.- 25.04.2012 SV 170'000\n\n09.12.2015 BU16 45'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n17.12.2014 BU15 108'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0091 Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 17'982 32'018 32'018\n\n7101.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 17.12.2014 BU15\n20'000 20'000 5'490 14'510 14'510\n\n7201.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 19'660 10'340 -4'975 15'315\n\n6150.5010.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 0 100'000 18'443 81'557\n\n7101.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 09.12.2015 BU16\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n7201.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Ausbau\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n6150.5010.0179 Oberer Burghaldenweg - Landkauf 26.06.2012 SR 12'000 12'000 0 12'000 12'000 0 31.12.2016\n\n6150.5010.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung 17.12.2014 BU15 190'000 SR 07.07.2015 40'000 230'000 115'554 114'446 137'815 -23'370\n\n7101.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 6'570 23'430 24'739 -1'309\n\n7201.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n60'000 60'000 56'326 3'674 21'790 -18'116\n\n6150.5010.0120 Rathausstrasse / Freihofgasse (Realisation) 22.06.2016 SV 2'230'000 2'230'000 0 2'230'000 56'614 2'173'386\n\n7101.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 555'000 22.06.2016 SV\n514'000 514'000 0 514'000 17'712 496'288\n\n7201.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 1'115'000 22.06.2016 SV\n1'032'000 1'032'000 0 1'032'000 24'986 1'007'014\n\n6150.5010.0028 Rosenstrasse / Nonnenbodenweg LSA\n\n28.09.2011 SV\n\n610'000 SR 24.01.2017 39'510 649'510 738'908 -89'398 -89'398\n\n24.01.2017\n\nEinnahmen: RE15 TCHF 36, \n\nRE16 TCHF 53. Netto TCHF -89\n\n24.01.2017\n\n24.01.2017\n\n24.01.2017\n\n177'682\n\nArealentwicklung Postareal/Allee\n\n6150.5010.0133 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Planung 145'000 0 145'000 52'203 92'797\n\nNachtragskredite\n\n6150.5010.0027\n\n7101.5030.0027\n\n7201.5030.0027\n\n6150.5010.0094 Brücke Weiermattstrasse (Projektierung)\n\n7900.5290.0113\n\nBushof 2, Bahnhofstrasse\n\n208'000 0 208'000 30'318\n\n-121 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\n6150.5010.0163\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Projektierung) 21.12.2016 BU17\n200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n7101.5030.0162\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n7201.5030.0162\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000\n\n7690.5090.0095 Schleifenberg: Felswand (Westteil) Sicherungsmassnahmen 17.12.2014 BU15 250'000 250'000 20'004 229'996 97'298 132'698\n\n6150.5010.0137 Sichternstrasse - Sanierung 09.12.2015 BU16 150'000 150'000 0 150'000 82'273 67'727 24.01.2017\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 256'026 373'974 33'675 340'300\n\n6150.5010.0169 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 0 40'000 40'000\n\n7101.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7201.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7101.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7201.5030.0170\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 0 40'000 40'000\n\n6150.5010.0096\nWasserturmplatz: Verkehrssicherheit Erweiterung \n\nBushaltestelle 25.03.2015 SV\n100'000 100'000 0 100'000 103'545 -3'545\n\n7690.5090.0142 Uetental: Hangrutschsanierung (Projektierung) NK SR 16.08.2016 29'528 29'528 29'528 10'000 19'528\n\n7690.5090.0164 Uetental: Hangrutschsanierung (Realisation) 21.12.2016 BU17 150'000 150'000 150'000 150'000\n\n7101.5030.0098\nAltmarkt: Ausbau bestehender Messschacht\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 375'000.- 27.01.2016 SV\n347'222 347'222 7'907 339'315 22'957 316'358\n\n7101.5030.0099\nAltmarkt (Brücke): Ersatz WL\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 17.12.2014 BU15\n150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7101.5030.0101\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 17.12.2014 GA\n25'000 25'000 12'244 12'756 10'872 1'884\n\n7201.5030.0101\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 GA\n60'000 60'000 17'693 42'307 19'500 22'807\n\n7101.5030.0106\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 310'000.- 08.09.2015 GA\n285'000 285'000 58'431 226'569 200'597 25'972\n\n7201.5030.0106\nArisdörferstrasse, Gemeindegrenze -Pfauenhof - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 550'000.- 08.09.2015 GA\n510'000 510'000 44'209 465'791 245'341 220'450\n\n6150.5010.0093 Auweg 23.11.2016 SV 235'000 235'000 0 235'000 14'557 220'443\n\n7101.5030.0093\nAuweg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 130'000.- 23.11.2016 SV\n120'370 120'370 0 120'370 9'725 110'646\n\n7101.5030.0165\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0039 Fluhweg: Sanierung Strasse 25.06.2014 SV 70'000 SR 20.12.2016 33'285 103'285 103'285 0 0 20.12.2016\n\n7101.5030.0039\nFluhweg: Sanierung Wasserleistung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 250'000.- 25.06.2014 SV\n231'481 231'481 180'661 50'821 782 50'039 20.12.2016\n\n7201.5030.0039\nFluhweg: Sanierung Kanalisation\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV\n481'481 481'481 460'626 20'856 10'023 10'833 20.12.2016\n\n7201.5290.0102\nGEP Revision\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.- 28.10.2015 SV\n410'000 410'000 11'682 398'318 146'361 251'957\n\n7201.5030.0103\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15\n270'000 270'000 4'244 265'757 5'113 260'644\n\n-122 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\n7201.5030.0104\nGrienmatt (QP): Umlegung Kanalisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 17.12.2014 BU15\n120'000 120'000 80'216 39'784 1'641 38'144 24.01.2017\n\n7301.5030.0161\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 38'000.- 21.12.2016 BU17\n35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n7101.5030.0166\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n275'000 275'000 0 275'000 275'000\n\n7101.5030.0060\nHofmatt-Talacker / neu\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14\n270'000 270'000 42'114 227'886 227'886\n\n7101.5040.0167\nHofmatt: Quellzuleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n6150.5010.0135 Kasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung 09.08.2016 GA 120'000 120'000 0 120'000 67'124 52'876\n\n7101.5030.0135\nKasernenstr. (Militärstr. Bis Altbrunnenweg) - Sanierung\n\nGebundene Ausgabe inkl. MwSt: CHF 410'400.- 09.08.2016 GA\n380'000 380'000 0 380'000 348'938 31'063\n\n6150.5010.0025 Langhagstrasse: Sanierung Strasse 18.12.2013 BU14 120'000 120'000 105'788 14'212 6'779 7'433 10.05.2016\n\n7101.5030.0025\nLanghagstrasse: Sanierung Wasserleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14\n270'000 270'000 256'544 13'456 354 13'103 10.05.2016\n\n6150.5010.0022 Munzachstrasse / Kettigerweg 25.06.2014 SV 270'000 SR 20.12.2016 32'691 302'691 324'552 -21'861 -21'861 0 20.12.2016\n\n7101.5030.0022\nMunzachstrasse / Kettigerweg\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 520'000.- 25.06.2014 SV\n481'481 481'481 462'803 18'679 -18'004 36'682 20.12.2016\n\n7201.5030.0022\nMunzachstrasse / Kettigerweg\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 540'000.- 25.06.2014 SV\n500'000 500'000 480'966 19'034 7'831 11'203 20.12.2016\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\n\nBU-Kredit inkl. MwSt CHF 90'000.-\n19.12.2012 BU13 90'000 150'000 55'448 94'552 1'946 92'606\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 60'000.-- 24.09.2014 SV 60'000\n\n7101.5030.0033\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsystem\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 11'000.-- 19.12.2012 BU13\n10'000 10'000 19'517 -9'517 -9'517\n\nOberer Burghaldenweg Abwasser Trennsysystem\n\nBu-Kredit inkl. MwSt CHF 21'600.- 19.12.2012 BU13\n20'000 208'889 179'802 29'087 6'027 23'060\n\nSV-Kredit inkl. MwSt CHF 204'000.- 24.09.2014 SV 188'889\n\n7410.5020.0136 Orisbach Hochwasserschutz (Vorstudie) 09.12.2015 BU16 50'000 50'000 0 50'000 20'566 29'434\n\n7410.5020.0168 Orisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0097 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung 16.12.2014 GA 40'000 40'000 20'114 19'886 17'676 2'210\n\n7101.5030.0097\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 16.12.2014 GA\n50'000 50'000 29'690 20'311 17'594 2'717\n\n7201.5030.0097\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 129'600.- 16.12.2014 GA\n120'000 120'000 29'353 90'647 56'125 34'522\n\n6150.5010.0108 Rheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung 02.06.2015 GA 400'000 400'000 22'815 377'185 301'078 76'107\n\n7101.5030.0108\n\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 850'000.-\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 30'000.-\n\n02.06.2015 GA 787'000\n\nSR 15.03.2016 27'778\n\n814'778 341'608 473'170 514'348 -41'178\n\n7201.5030.0108\nRheinstrasse, Schild bis BLKB - Realisierung\n\nGebundene Ausgabe (GA) inkl. MwSt: CHF 265'000.- 02.06.2015 GA\n245'400 245'400 140'942 104'458 75'835 28'624\n\n7201.5030.0105\nSenfiweg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 17.12.2014 BU15\n270'000 270'000 0 270'000 212'061 57'939\n\n7101.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n7201.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\n6150.5010.0172 Sonnenweg: Sanierung (Realisation) Vorlage folgt SV 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0071 Wasserturmplatz 16.12.2009 BU10 250'000 250'000 95'040 154'960 9'857 145'103 14.02.2017\n\n7201.5030.0033\n\n6150.5010.0033\n\n-123 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nInvestitionseinnahmen\n\nKonto-Nr\n\nHRM2\nIR Konto Bezeichnung / Objekt Art\n\nEinnahmen \n\nBU16\n\nEinnahmen \n\nRE16\n\nGesamttotal Einnahmen -2'400'000 -1'726'016\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse 0 -53'519\n\n6150.6310.0028 Rosenstrasse/Nonnenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton 0 -53'519\n\n7690.6310.0164 Uetental - Hangrutsch: Beitrag Kanton 0 0\n\n6150.6372.0111 Anwänderbeiträge 0 0\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -1'500'000 -1'068'429\n\n7101.6340.0017 Gebäudeversicherung Beitrag (Hydranten) 0 -2'222\n\n7101.6340.0021 Gebäudeversicherung MwSt Vorsteuerkürzungen 0 -178\n\n7101.6371.0018 Wasseranschlussbeiträge 09.12.2015 BU16 -1'500'000 -1'066'029\n\n→ Diverse: EFH/MFH etc. < CHF 50'000.- -261'992\n\n→ QP Heidenweid: 3 MFH mit AEH -295'500\n\n→ 2 MFH mit AEH - Wiedenhufstrasse -138'870\n\n→ Wohnüberbauung: 1 MFH, 21 REFH, Grammetstrasse -130'500\n\n→ Seniorenwohnungen Brunnmatt, Arisdörferstrasse -106'800\n\n→ MFH mit AEH - Langhagstrasse -59'580\n\n→ 2 Gewerbe und Wohngebäude, Bahnhofstrasse/-platz -72'787\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -900'000 -604'068\n\n7201.6371.0019 Kanalisationsanschlussbeiträge 09.12.2015 BU16 -900'000 -604'068\n\n→ Diverse: EFH/MFH etc. < CHF 30'000.-- -121'645\n\n→ QP Heidenweid: 3 MFH mit AEH -177'300\n\n→ 2 MFH mit AEH - Wiedenhufstrasse -83'322\n\n→ Wohnüberbauung: 1 MFH, 21 REFH, Grammetstrasse -78'300\n\n→ Seniorenwohnungen Brunnmatt, Arisdörferstrasse -64'080\n\n→ MFH mit AEH - Langhagstrasse -35'748\n\n→ 2 Gewerbe und Wohngebäude, Bahnhofstrasse/-platz -43'672\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-124 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2015\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2016\n\nAusgaben \n\n2016 \n\n(RE16)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2016\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 4'823'000 0 4'823'000 268'292 4'554'708 203'855 4'350'854 \nQF Hofmatt: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 59'400.- 19.12.2012 BU13\n\n55'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 16'200.- 18.12.2013 BU14 15'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 17.12.2014 BU15 10'000\n\n7101.5030.0062\nLauterbrunnen Quellfassung, Ersatz UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.- 17.12.2014 BU15\n\n125'000 125'000 125'000 24'438 100'562\n\n7101.5040.0004\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 270'000.- 17.12.2014 BU15\n\n250'000 250'000 75'056 174'944 55'051 119'893\n\n7101.5040.0061\nReservoir Talacker: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n\n60'000 60'000 0 60'000 60'000\n\nPW Rösern: Sanierung UV-Anlage\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 135'000.-\n\n18.12.2013 BU14 [125'000]\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'400.- 09.12.2015 BU16 105'000 3'100\n\n7101.5040.0079\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz - Planung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 151'200.- 17.12.2014 BU15\n\n140'000 140'000 20'714 119'287 21'634 97'653\n\n7101.5040.0109\nPumpwerk Schlachthof: Ausserbetriebnahme\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 17.12.2014 BU15\n\n50'000 50'000 0 50'000 9'006 40'994\n\n7101.5040.0156\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17\n\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n7101.5040.0175\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 21.12.2016 BU17\n\n150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7101.5040.0176\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz (Realisation)\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 3'130'000.- 22.06.2016 SV\n\n2'898'000 2'898'000 0 2'898'000 2'075 2'895'926\n\n7101.5040.0177\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Realisation)\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n\n0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5060.0159\nWV - Leckortungssystem\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n\n275'000 275'000 0 275'000 275'000\n\n7101.5200.0158\nWV - Steuerung Löschkonzept\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n7101.5290.0050\nRegionale Wasserversorgungsplanung (Projekt)\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 162'000.- 18.12.2013 BU14\n\n150'000 150'000 24'003 125'997 125'997\n\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n\n40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17 10'000\n\n7101.5290.0057\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 18.12.2013 BU14\n\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n7101.5290.0081\nQualitätssicherung\nBU-Kredit exkl. MwSt: CHF 200'000.- 16.12.2009 BU10\n\n200'000 200'000 91'868 108'132 108'132\n\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.-\n\n09.12.2015 BU16 20'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'800.- 21.12.2016 BU17 35'000\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- (7101.5040.0001) 17.12.2014 BU15 40'000 10'444\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 09.12.2015 BU16 40'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 21.12.2016 BU17 25'000\n\n7101.5290.0132\nQF Lauterbrunnen: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n\n10'000 10'000 0 10'000 10'000\n\n7101.5290.0157\nQF Hofmatt Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.-\n\n21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n88'551\n\n19'8097101.5290.0053 50'000 30'191 19'809\n\n7101.5290.0082\n\n7101.5290.0130\n0\n\n94'556105'000\n\n55'000 0 55'000\n\n63'984\n\nNachtragskredite\n\n7101.5030.0051 80'000 16'016\n\n7101.5040.0064 105'000 0 105'000 101'900\n\n63'984\n\n6'004\n\n55'000\n\nBU14: abgelaufen\n\n-125 -\n\n\n\n14 Verwaltungsvermögen 45'438'471.16 37'459'213.01 26'875'707.32 7'834'429.93 -2'172'388.75 -2'372'977.01 30'164'771.49\n140 Sachanlagen 42'831'570.18 35'812'279.36 25'983'168.52 6'611'500.62 -1'583'620.37 -2'318'662.71 28'692'386.06\n1400 Grundstücke 2'105'529.00 2'105'529.00 2'105'528.00 2'105'528.00\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 1'805'798.00 1'805'798.00 1'805'797.00 1'805'797.00\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2013 BLV 1.00 1.00 42\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 ---- 01 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 ---- 01 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 ---- 01 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 ---- 01 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 ---- 01 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 ---- 01 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 299'731.00 299'731.00 299'731.00\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 ---- 01 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 ---- 01 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 ---- 01 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 ---- 01 3'788.00 3'788.00 3'788.00 3'788.00 110\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 ---- 01 3'219.00 3'219.00 3'219.00 3'219.00 109\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 ---- 01 3'683.00 3'683.00 3'683.00 3'683.00 108\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 ---- 01 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 ---- 01 1'547.00 1'547.00 1'547.00 1'547.00 106\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 ---- 01 1'715.00 1'715.00 1'715.00 1'715.00 105\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 ---- 01 6'604.00 6'604.00 6'604.00 6'604.00 104\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 ---- 01 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 ---- 01 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 ---- 01 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 ---- 01 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 ---- 01 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 ---- 01 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 ---- 01 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 ---- 01 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 ---- 01 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 ---- 01 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n1401 Strassen / Verkehrswege 12'743'362.39 12'391'494.64 9'535'583.18 1'186'674.89 -53'518.50 -846'023.01 9'822'716.56\n14010 Strassen / Verkehrswege 12'743'362.39 12'391'494.64 9'535'583.18 1'186'674.89 -53'518.50 -846'023.01 9'822'716.56\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 93'341.51 -5'253.91 88'087.60 299\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 ---- 01 13'500.00 13'500.00 13'500.00 13'500.00 346\n14010.02 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 372\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 103'544.65 103'544.65 351\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 82'273.25 82'273.25 350\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 18'443.30 18'443.30 18'443.30 18'443.30 349\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 52'203.08 52'203.08 52'203.08 52'203.08 348\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-544\n\n7\n2017 40 67'123.95 67'123.95 67'123.95 67'123.95 406\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 40 37'789.70 37'789.70 20'113.60 17'676.10 -502.85 37'286.85 392\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 91'480.95 -53'518.50 -3'265.70 34'696.75 305\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\n\n Jahr 2016\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2016 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2016 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-126-\n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens\n\n\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 14'556.80 14'556.80 14'556.80 14'556.80 390\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 40 323'893.10 323'893.10 22'814.70 301'078.40 -570.35 323'322.75 387\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 30'318.25 30'318.25 30'318.25 30'318.25 383\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 40 17'982.00 17'982.00 17'982.00 -449.55 17'532.45 379\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 40 12'052.80 12'052.80 12'052.80 -301.30 11'751.50 378\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse 40 309'984.04 309'984.04 115'554.35 194'429.69 -2'888.85 307'095.19 375\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 39'444.20 39'444.20 311\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 1'017'279.75 -25'432.00 991'847.75 310\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 289'700.40 289'700.40 256'025.80 33'674.60 289'700.40 309\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 4'017.40 -103.00 3'914.40 301\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 315'798.52 -21'861.33 293'937.19 302\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 103'788.70 6'779.05 110'567.75 303\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 40 534'402.20 534'402.20 285'412.75 248'989.45 -7'135.30 527'266.90 304\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 1'106.20 -28.40 1'077.80 306\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 8'296.05 8'296.05 6'350.40 1'945.65 8'296.05 307\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 12'000.00 12'000.00 426\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 101'664.95 101'664.95 308\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 8'717.50 -223.50 8'494.00 300\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2013 BLV 8'887'425.32 8'741'771.57 7'022'637.10 -799'868.30 6'222'768.80 211\n1402 Wasserbau 20'565.90 20'565.90 20'565.90 20'565.90\n14020 Wasserbau 20'565.90 20'565.90 20'565.90 20'565.90\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 20'565.90 20'565.90 20'565.90 20'565.90 407\n1403 Tiefbauten 5'724'019.83 2'197'564.21 1'138'328.34 1'963'502.79 -1'016'550.27 -62'496.85 2'022'784.01\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 469'960.14 469'960.14 303'892.50 97'297.74 -32'239.15 368'951.09\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 40 117'302.14 117'302.14 20'004.40 97'297.74 -500.10 116'802.04 389\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2013 BLV 1.00 1.00 295\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2013 BLV 352'656.00 352'656.00 283'888.10 -31'739.05 252'149.05 150\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2013 BLV 1.00 1.00 149\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 2'789'452.45 1'172'824.78 556'741.80 1'175'050.70 -558'967.72 -6'648.35 1'166'176.43\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 24'437.85 20'549.65 24'437.85 -3'888.20 20'549.65 419\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 348'937.50 293'418.90 348'937.50 -55'518.60 293'418.90 408\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 9'724.60 8'177.30 9'724.60 -1'547.30 8'177.30 420\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 50 855'955.85 569'819.33 163'288.40 514'348.05 -107'817.12 569'819.33 388\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 50 259'027.95 1'168.65 27'930.15 200'596.60 -227'358.10 -1'168.65 382\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 50 23'116.25 244.90 5'852.80 10'871.90 -16'479.80 -244.90 398\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 50 5'490.00 109.80 2'624.20 -2'514.40 -109.80 380\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 50 47'283.35 593.80 14'191.55 17'593.85 -31'191.60 -593.80 397\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse 50 49'021.45 131.40 3'140.45 42'451.45 -45'460.50 -131.40 376\n14031.02 WL Ringwaldstrasse ---- 50 4'016.35 314\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'344.55 147'116.70 192'956.95 -18'003.85 -27'836.40 147'116.70 315\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 67'146.65 79'897.95 353.70 -13'105.00 67'146.65 316\n14031.02 WL Büchelistrasse ---- 50 16'211.55 318\n14031.02 WL Zeughausgasse ---- 50 3'860.00 319\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg ---- 50 1'563.30 320\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 34'409.15 40'137.85 781.90 -6'510.60 34'409.15 321\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\n\n Jahr 2016\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2016 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2016 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-127-\n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens\n\n\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone ---- 50 9'015.80 322\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 19'307.60 -14'907.80 -4'399.80 324\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 13'660.85 4'485.70 5'334.50 -848.80 4'485.70 325\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 30'864.35 21'053.05 2'079.40 22'957.15 -3'983.50 21'053.05 326\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 2'242'491.39 332'663.44 95'500.59 691'154.35 -457'582.55 -4'915.20 324'157.19\n14032.02 Senfiweg - Erneuerung Kanal 2017 50 212'060.70 172'655.60 212'060.70 -39'405.10 172'655.60 411\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 50 9'356.45 84.85 328.00 5'112.95 -5'356.10 -84.85 401\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 50 37'192.80 353.85 1'367.45 19'500.00 -20'513.60 -353.85 400\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 50 79'540.80 468.30 1'809.75 56'125.25 -57'466.70 -468.30 399\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 50 289'550.30 884.20 3'416.90 245'340.85 -247'873.55 -884.20 391\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 50 81'856.40 1'604.30 6'199.80 1'640.70 -6'236.20 -1'604.30 386\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 50 14'685.00 393.20 1'519.50 -4'975.00 3'848.70 -393.20 381\n14032.02 Kanal Rathausstrasse/Freihofgasse 50 103'101.95 1'126.50 4'353.40 46'775.80 -50'002.70 -1'126.50 377\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'911.30 702.25 862.55 -160.30 702.25 341\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 9'934.90 2'345.20 9'857.10 -2'267.40 9'934.90 340\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 22'553.00 17'677.00 10'023.30 -5'147.30 22'553.00 339\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 15'270.50 12'728.40 6'027.30 -3'485.20 15'270.50 338\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck ---- 50 6'820.00 337\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. ---- 50 5'679.15 336\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. ---- 50 -14'691.60 335\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 32'428.89 31'999.34 7'830.85 -7'401.30 32'428.89 334\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse ---- 50 3'842.60 333\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 70'612.05 10'893.30 75'834.55 -16'115.80 70'612.05 342\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2013 BLVS 44'888.15 3'591.05 218\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 182'193.45 -18'694.15 163'499.30\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 19'443.75 -498.55 18'945.20 343\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2013 BLV 202'173.55 202'173.55 162'749.70 -18'195.60 144'554.10 221\n1404 Hochbauten 19'798'793.89 17'464'035.24 12'124'834.25 2'986'829.34 -404'195.60 -1'284'675.10 13'422'792.89\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 17'367'859.44 17'342'658.54 11'784'013.90 2'895'815.64 -1'264'816.50 13'415'013.04\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 101'814.35 101'814.35 101'814.35 101'814.35 418\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 30 102'993.35 102'993.35 49'807.10 53'186.25 -1'660.25 101'333.10 396\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 30 2'785'695.89 2'785'695.89 87'002.25 2'698'693.64 -2'900.05 2'782'795.84 395\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 192'886.80 -12'859.10 180'027.70 298\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 326'013.85 -8'431.00 317'582.85 297\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 15 149'651.75 149'651.75 149'651.75 -9'976.80 139'674.95 361\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 42'121.40 42'121.40 42'121.40 42'121.40 359\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2013 BLV 170'490.35 170'490.35 137'244.75 -15'344.15 121'900.60 170\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2013 BLV 1.00 1.00 167\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2013 BLV 1.00 1.00 166\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2013 BLV 42'764.00 42'764.00 34'425.00 -3'848.75 30'576.25 165\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2013 BLV 415'909.00 415'909.00 334'806.75 -37'431.80 297'374.95 164\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2013 BLV 1.00 1.00 163\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2013 BLV 1.00 1.00 162\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2013 BLV 1.00 1.00 161\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2013 BLV 1.00 1.00 160\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\n\n Jahr 2016\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2016 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2016 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-128-\n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens\n\n\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2013 BLV 1.00 1.00 159\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2013 BLV 1.00 1.00 158\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2013 BLV 1.00 1.00 157\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2013 BLV 1.00 1.00 156\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2013 BLV 303'491.20 303'491.20 244'310.40 -27'314.20 216'996.20 155\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2013 BLV 1.00 1.00 154\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2013 BLV 1.00 1.00 153\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2013 BLV 1.00 1.00 152\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2013 BLV 87'486.90 87'486.90 70'426.95 -7'873.80 62'553.15 148\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2013 BLV 1.00 1.00 147\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2013 BLV 1.00 1.00 146\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2013 BLV 361'813.85 361'813.85 291'260.15 -32'563.25 258'696.90 145\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2013 BLV 73'407.70 73'407.70 59'093.20 -6'606.70 52'486.50 144\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2013 BLV 123'709.85 123'709.85 99'586.45 -11'133.90 88'452.55 143\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2013 BLV 1.00 1.00 141\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2013 BLV 1.00 1.00 140\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2013 BLV 81'591.35 81'591.35 65'681.05 -7'343.25 58'337.80 139\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2013 BLV 1.00 1.00 138\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2013 BLV 95'188.65 95'188.65 76'626.85 -8'566.95 68'059.90 137\n14040.01 Musikschule Rosenstrasse 16b 1724 vor 2013 BLV 563'718.00 563'718.00 453'793.00 -50'734.65 403'058.35 136\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2013 BLV 3'377'434.00 3'377'434.00 2'718'834.35 -303'969.05 2'414'865.30 135\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2013 BLV 523'729.60 523'729.60 421'602.35 -47'135.70 374'466.65 134\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2013 BLV 2'552'135.37 2'552'135.37 2'054'468.95 -229'692.15 1'824'776.80 133\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2013 BLV 319'416.24 319'416.24 257'130.05 -28'747.45 228'382.60 132\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2013 BLV 1'188'691.79 1'188'691.79 956'896.90 -106'982.25 849'914.65 131\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2013 BLV 708'322.00 708'322.00 570'199.20 -63'748.95 506'450.25 130\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2013 BLV 59'035.20 59'035.20 47'523.35 -5'313.20 42'210.15 129\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2013 BLV 224'490.10 224'490.10 180'714.55 -20'204.15 160'510.40 120\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2013 BLV 2'071'416.00 2'071'416.00 1'667'489.90 -186'427.45 1'481'062.45 119\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2013 BLV 196'000.00 196'000.00 157'780.00 -17'640.00 140'140.00 35\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2013 BLV 1.00 1.00 34\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2013 BLV 115'195.00 101'221.00 78'758.00 -10'367.55 68'390.45 33\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 2'430'933.45 121'375.70 340'820.35 91'013.70 -404'195.60 -19'858.60 7'779.85\n14031.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 9'006.20 7'573.20 9'006.20 -1'433.00 7'573.20 414\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 50 42'347.10 414.25 9'901.05 21'633.60 -31'120.40 -414.25 371\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 50 597'890.10 11'954.85 285'720.40 148.15 -273'913.70 -11'954.85 370\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 50 132'181.50 1'501.10 35'876.60 57'125.75 -91'501.25 -1'501.10 369\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 9'322.30 -3'333.90 -5'988.40 329\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513\n\n3\n---- 40 25'776.90 328\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513\n3\n\n2017 15 3'100.00 206.65 3'100.00 -2'893.35 206.65 421\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 ---- 40 209'378.95 327\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2013 BLVS 27'312.00 2'184.95 186\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2013 BLVS 62'716.00 5'017.30 185\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2013 BLVS 98'459.00 7'876.70 184\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\n\n Jahr 2016\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2016 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2016 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-129-\n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens\n\n\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2013 BLVS 145'663.70 11'653.10 181\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2013 BLVS 467'169.00 37'373.50 180\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2013 BLVS 51'756.00 4'140.50 178\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2013 BLVS 318'640.00 25'491.20 177\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2013 BLV 1.00 1.00 285\n1406 Mobilien 2'439'299.17 1'633'090.37 1'078'894.75 453'927.70 -109'356.00 -125'467.75 1'297'998.70\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 1'933'815.62 1'628'462.87 1'078'894.75 453'927.70 -109'356.00 -125'467.75 1'297'998.70\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche ---- 15 109'356.00 109'356.00 -109'356.00 323\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 35'796.60 35'796.60 347\n14060.02 Kubota L5740 10 94'177.20 94'177.20 94'177.20 -9'417.70 84'759.50 362\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 27'546.50 -3'060.75 24'485.75 313\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 158'057.95 -17'562.00 140'495.95 312\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein ---- 10 182'320.75 358\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 21'340.80 -4'268.15 17'072.65 296\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 5 339'095.15 339'095.15 30'320.05 308'775.10 -6'064.00 333'031.15 394\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2013 BLV 716'775.87 703'099.87 563'328.55 -64'509.85 498'818.70 242\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2013 BLV 170'000.10 170'000.10 136'850.10 -15'300.05 121'550.05 222\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2013 BLV 1.00 1.00 213\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2013 BLV 58'725.00 58'725.00 47'273.60 -5'285.25 41'988.35 212\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 505'482.55 4'626.50\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler ---- 15 377'121.25 331\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung ---- 5 70'530.00 330\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2013 BLVS 57'831.30 4'626.50 216\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2013 BLVS 1.00 1.00 219\n142 Immaterielle Anlagen 1'185'148.78 562'198.65 292'244.90 447'929.31 -251'751.18 -31'834.45 456'588.58\n1420 Software 86'288.60 86'288.60 69'591.40 2'709.90 -8'825.45 63'475.85\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 86'288.60 86'288.60 69'591.40 2'709.90 -8'825.45 63'475.85\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 5 14'558.90 14'558.90 11'849.00 2'709.90 -2'369.80 12'189.10 393\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2013 BLV 71'729.70 71'729.70 57'742.40 -6'455.65 51'286.75 281\n1429 Planwerke 1'098'860.18 475'910.05 222'653.50 445'219.41 -251'751.18 -23'009.00 393'112.73\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 445'012.10 445'012.10 202'326.95 210'306.93 -19'521.15 393'112.73\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 15 275'686.18 275'686.18 65'379.25 210'306.93 -4'358.60 271'327.58 374\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 15 3'287.80 3'287.80 3'287.80 -219.20 3'068.60 402\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2013 BLV 166'037.12 166'037.12 133'659.90 -14'943.35 118'716.55 215\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2013 BLV 1.00 1.00 214\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 495'803.58 30'118.15 19'423.65 88'551.28 -105'265.88 -2'709.05\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 15 30'190.90 2'012.75 14'431.25 -12'418.50 -2'012.75 365\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 15 98'995.68 696.30 4'992.40 88'551.28 -92'847.38 -696.30 363\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung ---- 15 24'003.00 332\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2013 BLVS 342'614.00 27'409.10 217\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 158'044.50 779.80 902.90 146'361.20 -146'485.30 -778.80\n14292.02 GEP - Revision 15 158'043.50 778.80 902.90 146'361.20 -146'485.30 -778.80 373\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2013 BLVS 1.00 1.00 220\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\n\n Jahr 2016\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2016 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2016 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-130-\n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens\n\n\n\n144 Darlehen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 01 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n145 Beteiligungen 347'021.20 10'004.00 347'021.20 -337'017.20 10'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentl.\n\nUnternehmungen\n347'019.20 10'002.00 347'019.20 -337'017.20 10'002.00\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 337'019.20 2.00 337'019.20 -337'017.20 2.00\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 354\n14540.02 Waldenburgerbahn AG ---- 01 337'017.20 337'017.20 -337'017.20 353\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 352\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n14541.01 Hardwasser AG ---- 01 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n1455 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n1.00 1.00 1.00 1.00\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 356\n1456 Andere Beteiligungen 1.00 1.00 1.00 1.00\n14560 Anteile 1.00 1.00 1.00 1.00\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 01 1.00 1.00 1.00 1.00 357\n146 Investitionsbeiträge 299'731.00 299'731.00 253'272.70 -22'479.85 230'792.85\n1462 Investitionsbeiträge an\n\nGemeinden/Zweckverbände\n299'731.00 299'731.00 253'272.70 -22'479.85 230'792.85\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 299'731.00 253'272.70 -22'479.85 230'792.85\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2013 BLVS 299'731.00 299'731.00 253'272.70 -22'479.85 230'792.85 284\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\n\n Jahr 2016\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche\nin m2\n\nJahr der\n1. Abschr.\n\nkatego-\nrisiert\n\nverk-\nürzt brutto netto per 01.01.2016 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2016 NR\n\nAnschaffungswert\nNutzungsdauer\n\nAbschreibungenInvestitionen BuchwertBuchwert\n\n-131-\n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens\n\n\n\nAnlagen des Finanzvermögens 16'131'825.00 15'973'600.00 -172'250.00 15'801'350.00\n          \n107 Finanzanlagen 29'975.00 31'450.00 -31'250.00 200.00\n          \n1070 Aktien und Anteilsscheine 29'975.00 31'450.00 -31'250.00 200.00\n          \n10700 Aktien und Anteilsscheine 29'975.00 31'450.00 -31'250.00 200.00\n          \n10700.01 MCH Group AG, 500 Namenaktien 29'775.00 31'250.00 -31'250.00 283\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n          \n108 Sachanlage 16'101'850.00 15'942'150.00 -141'000.00 15'801'150.00\n          \n1080 Grundstücke 13'196'850.00 13'037'150.00 -141'000.00 12'896'150.00\n          \n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'960'150.00 3'960'150.00 236'000.00 4'196'150.00\n          \n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 1'884'000.00 236'000.00 2'120'000.00 14\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums\n\nzone 2\n180'000.00 180'000.00 180'000.00 12\n\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 356'000.00 356'000.00 356'000.00 11\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 270 61529 LW Wald 353'000.00 353'000.00 353'000.00 10\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n10800.01 Gewerbeland, Weg, Brücke Alte 1815 740 WG2 355'000.00 355'000.00 355'000.00 8\n10800.01 Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n10800.01 Bauland unterer Burghaldenweg 3 784 W2 607'000.00 607'000.00 607'000.00 5\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und\n\nLandwirts\nchaft\n\n16'000.00 16'000.00 16'000.00 4\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2016\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2016\n\nNR\n\n-132-\n\n\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts\nchaft\n\n18'000.00 18'000.00 18'000.00 3\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts\n\nchaft\n110'000.00 110'000.00 110'000.00 2\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts\nchaft\n\n150.00 150.00 150.00 1\n          \n10801 Grundstücke mit Baurechten 9'236'700.00 9'077'000.00 -377'000.00 8'700'000.00\n          \n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 480'000.00 15'000.00 495'000.00 28\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 726'000.00 726'000.00 726'000.00 27\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 237'000.00 26\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'397'000.00 1'397'000.00 1'397'000.00 25\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 730'000.00 30'000.00 760'000.00 24\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 685'000.00 685'000.00 685'000.00 23\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 22\n10801.01 Bauland, Bölchenstrasse 24 2364 514 W2 581'700.00 422'000.00 -422'000.00 21\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 506'000.00 506'000.00 506'000.00 20\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 19\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 742'000.00 742'000.00 742'000.00 18\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 1'798'000.00 1'798'000.00 1'798'000.00 17\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 219'000.00 219'000.00 219'000.00 16\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n          \n1084 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n          \n10840 Überbaute Liegenschaften 2'905'000.00 2'905'000.00 2'905'000.00\n          \n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3\n\nGräubern\n445'000.00 445'000.00 445'000.00 32\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2016\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2016\n\nNR\n\n-133-\n\n\n\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums\nzone 2\n\n435'000.00 435'000.00 435'000.00 31\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 955'000.00 955'000.00 955'000.00 30\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 1'070'000.00 1'070'000.00 1'070'000.00 29\n\nFläche\nin m2\n\nAnschaffungs-\nWert brutto\n\nHBU HRM2\nANBU Stadt Liestal, Liestal\n\n2016\nFinanzvermögen\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Zone Buchwert\nper 01.01.2016\n\nVeränderung Buchwert\nper 31.12.2016\n\nNR\n\n-134-\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2016\n\nBuchwert\n\n01.01.2016\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2016\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 422'979.05 24'385'689.15 -199'206.35 24'186'482.80\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -21'883.30 10'000'000.00 -5'000'000.00 5'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären -21'883.30 10'000'000.00 -5'000'000.00 5'000'000.00\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken -21'883.30 10'000'000.00 -5'000'000.00 5'000'000.00\n20102 Debiopharm Holding SA, Lausanne 15.06.2015 11.02.2016 0.00% 0.00 10'000'000.00 -10'000'000.00 0.00\n20102 Berner Kantonalbank 11.02.2016 11.03.2016 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00\n20102 Schindler Holding AG 11.03.2016 12.12.2016 -0.28% -21'466.65 0.00 0.00 0.00\n20102 Berner Kantonalbank 21.12.2016 21.03.2017 -0.30% -416.65 0.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n0.00 0.00 0.00\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 444'862.35 14'385'689.15 4'800'793.65 19'186'482.80\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2064 Darlehen 13'291.70 0.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n20640 Darlehen 13'291.70 0.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 13'291.70 0.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 431'570.65 14'385'689.15 -199'206.35 14'186'482.80\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 3.00% 431'570.65 14'385'689.15 -199'206.35 14'186'482.80\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2016\n\n- 135 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2016\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2016\n\nCHF\n\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 1'620'000 -643'341 976'659\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1'620'000 -643'341 976'659\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 440'000 -30'000 410'000\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 440'000 -30'000 410'000\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 440'000 -30'000 410'000\nIm Jahr 2016 sinken die Guthaben um 613 Stunden, \nwas einer Reduktion der Rückstellung um TCHF 30 \nentspricht.\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2016\n\n- 136 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2016\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2016\n\nCHF\n\nBegründung\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2016\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 1'180'000 -613'341 566'659\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 1'180'000 -613'341 566'659\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 600'000 -56'889 543'111\n\nBL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015:\nDer Deckungsgrad per 31.12.2015 betrug 99.1%. Die \nUnterdeckung betrug damit 0.9% rsp. CHF 438'800.-. \nNebst einer Minderverzinsung auf dem Sparkapital der \nAktiven, der Umlenkung des Beitrags Teuerungsfonds \nwurden auch 4% Sanierungsbeiträge erhoben, welcher \nje zur Hälfte von Arbeitgeber und Arbeitnehmer bezahlt \nwerden. Das Sanierungsjahr dauert vom 1.7.2016 - \n30.06.2017. Der Arbeitgeber-Anteil für das Jahr 2016 \nbeträgt CHF 56'888.75.\n\nBL Pensionskasse - Deckungsgrad Jahr 2016:\nGemäss Mitteilung der BLPK resultiert für das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal keine Unterdeckung.  \nDer Deckungsgrad beträgt 100.6%. Somit ist keine \nRückstellung notwendig.\n\nBL Pensionskasse – Senkung technischer Zinssatz:\nPer 1.1.2018 wird der technische Zinssatz von 3.0% auf \n1.75% reduziert werden. Dies wird eine neue \nDeckungslücke in Mio.-Höhe entstehen lassen. Aus \ndiesem Grund schreibt der Kanton vor, dass im Jahr \n2016 oder 2017 entsprechende Rückstellungen gebildet \nwerden müssen. Gemäss BLPK betragen die Kosten \nder Reduktion rund 10% - 15% der Rentenkapitalien. \nDie exakten Kosten können heute noch nicht beziffert \nwerden. Aus diesem Grund wird die bestehende \nRückstellung nicht aufgelöst. Eine Erhöhung der \nRückstellung erfolgt im Jahr 2017.\n\n- 137 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2016\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2016\n\nCHF\n\nBegründung\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2016\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \nLehrpersonen der Stadt Liestal\n\n580'000 -556'453 23'548\n\nBL Pensionskasse – Unterdeckung Jahr 2015: Der \nKanton hat der Stadt Liestal für die Pensionskassen-\nUnterdeckung per 31.12.2015 der kommunalen \nLehrpersonen insgesamt CHF 556'452.50 im Jahr 2016 \nin Rechnung gestellt. Dieser Betrag wird durch die mit \nder RE15 getätigten Rückstellung finanziert/verrechnet.\n\nBL Pensionskasse - Deckungsgrad Jahr 2016:\nGemäss Mitteilung der BLPK schliessen alle \nVorsorgewerke innerhalb der BLPK mit einem \nDeckungsgrad >100% ab. Somit ist keine Rückstellung \nnotwendig.\n\nBL Pensionskasse – Senkung technischer Zinssatz:\nPer 1.1.2018 wird der technische Zinssatz von 3.0% auf \n1.75% reduziert werden. Dies wird eine neue \nDeckungslücke in Mio.-Höhe entstehen lassen. Aus \ndiesem Grund schreibt der Kanton vor, dass im Jahr \n2016 oder 2017 entsprechende Rückstellungen gebildet \nwerden müssen. Gemäss BLPK betragen die Kosten \nder Reduktion rund 10% - 15% der Rentenkapitalien. \nDie exakten Kosten können heute noch nicht beziffert \nwerden. Aus diesem Grund wird die bestehende \nRückstellung nicht aufgelöst. Eine Erhöhung der \nRückstellung erfolgt im Jahr 2017.\n\n- 138 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\nQuartierplan Rebgarten/Parkhaus Rebgarten\n\nEinwohnerrats-Beschluss vom 16. März 2016 (Nr. 2015/222):\n\nGemäss stadträtlichem Antrag genehmigt der Rat mit 26 Ja-Stimmen bei 7 Nein-Stimmen und 2 \n\nEnthaltungen einen Strukturbeitrag in der Höhe von CHF 15‘000.-- (zuzüglich Mehrwertsteuer) pro \n\nzusätzlichen öffentlichen Parkplatz, maximal CHF 900‘000.-- (zuzüglich Mehrwertsteuer) an die \n\nBauherrschaft des Quartierplans Rebgarten.\n\nMit dem Bau des Parkhauses ist ca. in den Jahren 2017/2018 zu rechnen.\n\nmax. 972'000.-\n\n(inkl. MwSt)\n\nBasellandschaftliche Pensionskasse:\n\nReduktion Technischer Zinssatz\n\nPer 1.1.2018 wird der technische Zinssatz von 3.0% auf 1.75% reduziert werden. Dies wird eine neue \n\nDeckungslücke in Mio.-Höhe entstehen lassen. Aus diesem Grund schreibt der Kanton vor, dass im Jahr \n\n2016 oder 2017 entsprechende Rückstellungen gebildet werden müssen. Gemäss BLPK betragen die \n\nKosten der Reduktion rund 10% - 15% der Rentenkapitalien. Die exakten Kosten können heute noch \n\nnicht beziffert werden. Aus diesem Grund wird die bestehende Rückstellung nicht aufgelöst. Eine \n\nErhöhung der Rückstellung erfolgt im Jahr 2017. \n\nIm Sinne der Transparenz erfolgt in der Jahresrechnung 2016 als Eventualverpflichtung für die \n\nVorsorgewerke der Stadt Liestal und das Vorsorgekwerk des Kantons für den Anteil der kommunalen \n\nLehrpersonen ein Abschätzung der Kosten.\n\nVorsorgewerk Stadt Liestal:\n\nca. 10% - 15% der Rentenkapitalien entsprechen 3 Mio. CHF - 5 Mio. CHF.\n\nVorsorgewerk des Kantons: Anteil kommunale Lehrpersonen\n\nes wird mit Kosten in der gleichen Grössenordnung gerechnet.\n\nca. 6'000'000.- bis \n\n10'000'000.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2016\n\n- 139 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2016\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im Jahr \n\n2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 wird auf \n\ndie Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen seinen \n\nVereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen ermöglicht.\n\n306'855.-\n\nErgänzungsleistung-Rückerstattung\n\nDie Einwohnergemeinden bezahlen seit dem Jahr 2011 einen Gemeindebeitrag an die \n\nPflegefinanzierung ihrer Einwohner in Pflegeheimen. Diese Gemeindebeiträge führten zu einer \n\nEntlastung bei den Ergänzungsleistungen (EL), von welcher auch der Kanton gemäss dem damals \n\ngeltenden EL-Schlüssel zu 68% profitierte. Seinerzeit hatte der Kanton den Einwohnergemeinden \n\nversprochen, ihnen die gesparten Millionen als Ausgleich für ihren Mehraufwand zurückzuerstatten.\n\nAufgrund der prekären finanziellen Situation des Kantons hat der Regierungsrat im Sommer 2015 jedoch \n\nbeschlossen, auf eine unmittelbare Ausgleichszahlung zu verzichten. Im November 2015 stellte der \n\nKanton bei gegebener Gesundung der Kantonsfinanzen eine Ausgleichszahlung in Aussicht. Somit stand \n\nfür beide Seiten fest, dass der Kanton den Gemeinden insgesamt CHF 45 Mio. für den Ausgleich für die \n\nkommunale Pflegefinanzierung der Jahren 2011-2015 zu leisten habe.\n\nDer Landrat hatte am 28. Januar 2016 beschlossen, dass der Kanton den Einwohnergemeinden zur \n\nKompensation der EL-Entlastung durch die kommunale Pflegefinanzierung in den Jahren 2011 - 2015 \n\nper Rechnungsjahr 2015 einmalig und abschliessend CHF 15 Mio. leistet (für die Stadt Liestal ca. TCHF \n\n746).\n\nDie Initiativ-Gemeinden haben am 15. August 2016 die "Fairness-Initiative" (Gemeindeinitiative) \n\neingereicht. Die Gemeinden fordern zur Kompensation der Ergänzungsleistung-Entlastung des Kantons \n\ndie Rückerstattung der gesamten 45 Millionen bis Ende 2020, die der Kanton seit der Revision des \n\nKrankenversicherungsgesetzes im Jahr 2011 gespart hat.\n\n1'500'000.-\n\nEventualguthaben\n\n- 140 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2016\n\nSozialhilfe - Ausgleichsinitiative\n\nAm 8. März 2016 überreichten 11 Initiativgemeinden dem Kanton die unformulierte "Ausgleichsinitiative \n\nSozialhhilfekosten: "Aufgrund der stetigen Zunahme der Sozialhilfekosten sind gewisse Gemeinden an \n\ndie Grenze ihrer finanziellen Leistungsfähigkeit gelangt. Als Gründe für die überproportionale finanzielle \n\nBelastung einiger Gemeinden aufgrund der grossen Zunahme von Sozialhilfebezügerinnen und -bezüger \n\nsind die Zentrumsfunktion der betroffenen Gemeinde, deren Anonymität (Gemeindegrösse), die \n\nAnschlüsse an den Öffentlichen Verkehr, das Vorhandensein bisheriger Bezügerinnen und Bezüger \n\n(Vernetzung), ein hoher Ausländeranteil sowie das Vorhandensein von günstigem Wohnraum zu \n\nnennen. Diese Faktoren können durch die Gemeinden nicht beeinflusst werden.\n\nDie vorliegende Gemeindeinitiative, genannt «Ausgleichsinitiative», sieht im Wesentlichen vor, 70% der \n\nNettosozialhilfekosten aller Gemeinden des Kantons Basel-Landschaft in einem Pool \n\nzusammenzufassen. Dieser Betrag soll auf alle Gemeinden nach der Einwohnerzahl verteilt werden. Die \n\nübrigen 30% tragen die Gemeinden nach der geltenden Regelung gemäss dem Wohnsitz der \n\nSozialhilfebezügerinnen und -bezüger.\n\nDamit das Geschäft weiterhin von den Gemeinden (im Rahmen des Möglichen) gesteuert wird, wird ein \n\ngrosser Teil (30%) nicht umverteilt und die internen Verwaltungsaufwendungen bleiben ebenfalls bei den \n\nGemeinden. Zudem tragen alle Gemeinden neu einen gewissen Aufwand pro Einwohner. Damit werden \n\nkeine falschen Anreize gesetzt."\n\nAuf Basis der Rechnungszahlen 2014 würde dies für die Stadt Liestal eine jährliche Entlastung von ca. \n\nTCHF 2'000 bedeuten.\n\nMit Vorlage 2017-076 vom 21. Februar 2017 beantragt der Regierungsrat dem Landrat die Ablehnung \n\nder Ausgleichsinitiative. Der Regierungsrat schlägt stattdessen vor, beim Härtebeitrag auf \n\nVerordnungsstufe Verbesserungen vorzunehmen. Er hat die entsprechenden Änderungsvorschläge bei \n\nden Gemeinden in Anhörung gegeben.\n\nDie Initiativgemeinden bereiten sich auf einen Abstimmungskampf vor. \n\n2'000'000.-/Jahr\n\n- 141 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2016\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \n\nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz gestellt. \n\nLiestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der höchsten \n\n"Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 2 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in CHF". In \n\nLiestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund 29% oder \n\nfast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \n\ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner bei \n\neinem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb muss \n\nder Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \n\nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \n\nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \n\nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \n\ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\nFür das Bemessungsjahr 2014 wurde am 12. Januar 2016 ein entsprechendes Gesuch um einen \n\nHärtebeitrag gestellt. Der Regierungsrat hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2016 das Gesuch \n\nabgelehnt. Die Stadt Liestal hat am 22. Dezember 2016 gegen den Entscheid des Regierungsrates beim \n\nKantonsgericht Beschwerde erhoben.\n\nDie überproportionale Belastung der Stadt Liestal durch die Sozialhilfekosten dauerte auch im Jahr 2015 \n\nan bzw. hat sich weiter akzentuiert, sodass die Stadt Liestal auch für das Bemessungsjahr 2015 auf \n\neinen Härtebeitrag angewiesen ist. Am 15. Dezember 2016 wurde deshalb ein weiteres Gesuch um \n\neinen Härtebeitrag gestellt.\n\n1'250'000.-\n\n- 142 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\n2911 446'331.94 0.00 26'644.25 419'687.69\n\n29110 446'331.94 0.00 26'644.25 419'687.69\n\n29110.01 Friedhoffonds\n\nNeue Richtlinie ab 17.06.2014: das vorhandene Kapital wird \nzwischen Kirchen und Stadt aufgeteilt. Der Anteil Stadt wird \nfür die jährliche Zuweisung an die Sozialberatung sowie für \nsoziale und kulturelle Projekte, Anträge und Härtefälle bis \n31.12.2017 verwendet.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 789.56 0.00 0.00 789.56\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \nWohnsitz in Liestal.\n\nertragsverzehrend 0.0% 140'984.70 0.00 8'135.30 132'849.40\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 0.0% 95'754.85 0.00 1'850.00 93'904.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 0.0% 112'387.30 0.00 5'000.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 0.0% 58'354.00 0.00 537.95 57'816.05\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2016\n\nPrivatrechtliche \n\nZweckbindungen\n\n- 143 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2016\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 0.0% 27'995.53 0.00 1'055.00 26'940.53\n\n29110.07\nDeckbelag:\nRankweg\n\nDie „Rückstellung“ für noch nicht eingebauten Deckbelag am \nRankweg wurde im Jahr 2009 gebildet (Bilankonto \n20000.02).\nGemäss Finanzhandbuch – Update 1.2.2016 – sind \n„Rückstellungen“ für noch nicht eingebaute Deckbeläge als \nprivatrechtliche Zweckbindung darzustellen (Bilankonto \n29110.07).\nDer Einbau des Deckbelag Rankweg ist im Jahr 2016 erfolgt. \nDie Aufwendungen wurden mit der Rückstellung verrechnet.\n\nkapitalverzehrend 0.0% 10'066.00 0.00 10'066.00 0.00\n\n- 144 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad \nals regionales Sport- und \nFreizeitzentrum\n\n2'250'000 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nD. Muri\n\nBereichsleiter\nS. Zürcher\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im \nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \nBrauchwassergewinnung\n\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \nMänner in schwierigen \nLebensverhältnissen und \nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von \npreisgünstigen Wohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \nauf dem Friedhof Liestal \nsich befindenden \nFamiliengrabes der Stifterin \nund ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden \nVögel in der Allee in Liestal \nwährend der Winterzeit; \nVerschönerung städtischer \nGebäude, Brunnen, \nAnlagen und des \nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2016\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\n-145\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2016\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag \nder Stadt Liestal, mit der \nAufgabe, geschichtliche und \nkulturelle Werte zu \nsammeln, bewahren, \nerforschen, dokumentieren \nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nTrinationaler Eurodistrikt Verein\n\nZweck des Trinational \nEurodistrict Basel ist die \nEntwicklung und Vertiefung \nder Zusammenarbeit \nzwischen den Städten, \nGemeinden, \nGemeindeverbänden und \nGebietskörperschaften \nsowie kommunalen \nZweckverbänden der \ntrinationalen Agglomeration \nBasel, insbesondere die \nPlanung und Fördeung bi-\nund trinationaler Projekte  \nund Initiativen von \ngemeinsamen Interesse. \nDie Kompetenzen der \nMitglieder werden \nrespektiert.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-146\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2016\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den \nBetrieb des Tierparks \nWeihermätteli in Liestal, um \ndiesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten \nder Psychiatrie Baselland \nsowie der regionalen \nBevölkerung als \nNaherholungsgebiet \nzugänglich zu machen. Die \nStiftung hat gemeinnützigen \nCharakter und verfolgt \nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus \nzu fördern.\nSpazier- und Wanderwege \nzu erstellen und zu \nunterhalten.\nRuhebänke aufzustellen \nund zu unterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand \nzu halten und die Wirtschaft \nbeim Aussichtsturm zu \nbetreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\n-147\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2016\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \nInstitutionen oder Projekten \naus den Bereichen Kultur im \nKanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt \nLiestal, Natur- und \nVogelschutz in der Region \nNordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt \nLiestal und deren \nGrossraum sowie \nkrebskranke Kinder und \nderen Familien aus der \nRegion Nordwestschweiz. \nDer Zweck beinhaltet auch \ndie Unterstützung von \nEinzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen \nund Projekte. Der Stifter \nbehält sich eine Änderung \ndes Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nL. Ott\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \npolitisch und konfessionell \nneutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau \nweiterer Alters- und \nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nR. Nebiker\n\nBereichsleiter\nR. Frei\n\n-148\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2016\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n381'710.22\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n63'975.70\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n71'801.50\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n25'724.75\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n186'371.28\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\n1'077'369.68\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2016\n\n- 149 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2016\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2016\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n408'513.59\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'112'515.30\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nBL S. Zürcher\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\n- 150 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2016\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2016\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n2'038'286.45\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n46'604.60\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nBeitrag:\n1'022'876.50\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n31'371.90\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\n- 151 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2016\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2016\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n592.35\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n65'000.--\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n23'704.40 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n31'882.95 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n29'449.45 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR D. Spinnler\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n7'342.20\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR D. Spinnler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR D. Spinnler\n\n- 152 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2016\n\nCHF\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2016\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nZukunft Frenkentäler Vereinbarung Regionale Entwicklungsplanung\n\nBubendorf\nHölstein\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nNiederdorf\n\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n38'000.--\n(7900.3132.0304)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nStadtbauamt\nSR R. Nebiker\n\n- 153 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\n0120.3132.0100 SR - Dienstleistungen + Honorare 59'857.70 110'000 50'142.30\nVerzicht auf externe Begleitung im Strategieprozess \n\nEP 17.\n\n0220.3010.0101 ZD - Löhne 601'405.95 583'100 -18'305.95\n\nAuszahlung Gleitzeitguthaben sowie temporäre \n\nUnterstützung des Informationsdiensts \n\n(redaktionelle Beiträge im LA).\n\n0220.3010.0200 FE - Löhne 1'257'906.80 1'288'000 30'093.20\nZeitlich verzögerte Stellenneubesetzung sowie \n\nBezug unbezahlter Urlaub.\n\n0220.3010.0400 SS-VP - Löhne 224'584.80 268'400 43'815.20\n\nOrganisatorische Änderung in der Abteilung \n\nSicherheit sowie 2monatige Vakanz der Stelle \n\nSicherheitsinspektorat.\n\n0220.3052.0200 FE - Pensionskasse 94'748.10 113'100 18'351.90\nZeitlich verzögerte Stellenneubesetzung sowie \n\nBezug unbezahlter Urlaub.\n\n0220.3090.0300 SB - Weiterbildung 3'692.80 20'000 16'307.20\nEs wurden weniger Weiterbildungen als erwartet \n\nbesucht.\n\n0220.3130.0102 Verwaltung - Verbandsbeiträge 56'411.79 45'400 -11'011.79\nBeitrag an die IBA Internationale Bauaustellung \n\n(Stützung der Bahnhofprojekte).\n\n0220.3130.0400 SS-VP - Dienstleistungen Dritter 52'315.60 -52'315.60\n\nErhöhung der Nachtparkingkontrollen von zwei auf \n\nvier Kontrollen (höhere Erträge Konto \n\n6150.4240.0402).\n\nNachtragskredit SR vom 10.05.2017 über TCHF 58 \n\nfür Projektleitung Sicherheitskonzept öffentliche \n\nGebäude (ausgeschöpft TCHF 38).\n\nNachtragskredit SR vom 10.05.2017 über TCHF 14 \n\nfür Sicherheitspatrouillen beim KG Schwieri.\n\n0220.3158.0200 Informatik - Externer IT-Support 209'185.75 191'000 -18'185.75\n\nDas Budget für die Informatik-Aufwendungen sind \n\ninsgesamt eingehalten. Dem Mehraufwand aus \n\nexternem IT-Support stehen Minderaufwändungen \n\nim Bereich Soft- und Hardware entgegen.\n\n0220.4210.0301 SB - Gebühren Baupolizei 119'352.30 100'000 19'352.30\nEs wurden mehr Baugesuche bearbeitet als im \n\nBudget angenommen.\n\n0220.4260.0300 SB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 24'208.20 24'208.20\nRückerstattung aus Unfallversicherung (nicht \n\nbudgetiert).\n\n0220.4290.0100 ZD - Erträge Liestal aktuell 41'314.50 75'000 -33'685.50\nWahljahr brachte entgegen den bisherigen \n\nErfahrungen deutlich weniger Inserate. \n\n1110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton:  Gemeindepolizeiliche \n\nAufgaben\n333'239.55 345'000 11'760.45\n\nDie Rechnungsstellung erfolgt nach den effektiv \n\ngeleisteten Stunden.\n\n1110.3611.0401\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration \n\nBussen\n34'704.00 -34'704.00\n\nDie Administration der Bussen wurde für 2015 \n\nerstmals separat ausgewiesen und für 2017 \n\nerstmals budgetiert. Früher wurden sie bei den \n\nBussenerträgen in Abzug gebracht.\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                 Rechnung 2016\n\n- 154 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen 233'260.05 180'000 53'260.05\n\nDie Bussen sind abhängig von den effektiven \n\nVerfehlungen. Da in den letzten Jahren die Bussen \n\njeweils über TCHF 200 lagen, wurde der \n\nBudgetbetrag 2017 erhöht.\n\n1400.3030.0200 Kataster - Temporäre Arbeitskräfte 21'130.55 6'800 -14'330.55\nDas Projekt "Nachführung Kataster" wurde per Mitte \n\nJahr 2016 beendet.\n\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 756.00 70'000 69'244.00\n\nDas Projekt der Neuvermessung des Feldgebiets \n\nwurde durch den Kanton noch nicht in Angriff \n\ngenommen. Demzufolge ist im 2016 auch kein \n\nBeitrag der Stadt Liestal fällig. Die Realisierung ist \n\n2017 - 2019 vorgesehen. Der Gesamtkredit für die \n\nBeiträge der Stadt Liestal wurde im Budget 2017 \n\nbewilligt.\n\n1401.3010.0400 Vormundschaft - Löhne 164'872.20 174'900 10'027.80\n\nDer Lohnaufwand für die Mandatsführung ist ein \n\nprozentualer Ansatz der Gehälter der \n\nSozialarbeitenden. Durch die Verschiebung von 20 \n\nStellenprozenten der Sozialarbeitenden zu der \n\nAdministration Sozialberatung reduzierte sich dieser \n\nBetrag.\n\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 63'975.70 100'000 36'024.30\n\nEs werden vermehrt Kindesschutzmandate durch \n\ndie Mandatsträger der Sozialberatung Liestal \n\ngeführt (Ablösung von externen Mandatsträgern). \n\nIm Weiteren konnten bei einer Klienten infolge \n\nHausverkauf die Mandatsführungskosten verrechnet \n\nwerden. \n\n1401.3130.0401 Vormundschaft - Verfügt von Stadt Liestal, Dienstl. 93'882.95 50'000 -43'882.95\n\nMassnahmen, welche im Einverständnis mit den \n\nKlienten eingeleitet werden können, bedürfen keiner \n\nVerfügung durch die KESB, weshalb die \n\nVerbuchung nicht unter dem Konto 1401.3130.0400 \n\nerfolgt.\n\n1500.3010.0402 FW Uebungen/Kurse - Sold 105'935.00 151'900 45'965.00\n\nDie Abweichung entstand durch den schwankenden \n\nMannschaftsbestand (Austritt) sowie unplanbaren \n\nAbsenzen bei den Übungen.\n\n1500.3010.0403 FW Einsätze - Sold 128'940.00 95'000 -33'940.00\n\nBedingt durch die starken Unwetter im Mai/Juni \n\n2016 mussten mehr Einsatzstunden geleistet \n\nwerden.\n\n1500.3010.0407 FW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 110'029.15 86'800 -23'229.15\nOrganisatorische Änderung in der Abteilung \n\nSicherheit.\n\n1500.3090.0400 Feuerwehr - Aus- und Weiterbildung 6'407.75 20'800 14'392.25\n\nBedingt durch die starken Unwetter im Mai/Juni \n\n2016 konnten externe Ausbildungen nicht \n\ndurchgeführt werden.\n\n1500.3111.0400 Feuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahr-/Werkzeuge 50'662.18 39'500 -11'162.18\n\nDie starken Unwetter  im Mai/Juni 2016 führte zu \n\neinem hohen Materialverschleiss. Es brauchte \n\nErsatzbeschaffungen von Wassersaugern und \n\nSchabern.\n\n- 155 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben 532'997.15 550'000 -17'002.85\n\nDie Erträge der Ersatzabgaben sind abhängig von \n\nder Anzahl und vom steuerbaren Einkommen der \n\nFeuerwehrdienstpflichtigen, die nicht persönlich \n\nDienst leisten.\n\n1500.4614.0400 Feuerwehr - Nachbarhilfe 19'127.00 8'000 11'127.00\n\nZunahme von Ergänzungseinsätzen gemäss \n\nFeuerwehrgesetz und Grundeinsätze für andere \n\nFeuerwehren, welche das Tagespikett nicht \n\nsicherstellen konnten.\n\n1500.4900.0400 Feuerwehr / Fasnacht/Chienbäse - int. Verrechnung 10'000 -10'000.00\n\n1500.4910.0400 Feuerwehr / Fasnacht-Chienbäse - int.Verr.Personal 15'000 -15'000.00\n\n1611.3143.0300 Schiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 19'468.15 3'000 -16'468.15\n\n1611.4260.0400 SA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 17'079.95 2'000 15'079.95\n\n1620.3111.0400 Zivilschutz - Geräte/Ausrüstung - aus Ersatzbeiträgen 98'418.85 115'000 16'581.15\nDie Anschaffung des Wechselladers war günstiger \n\nals offeriert/budgetiert.\n\n1620.3612.0400 ZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 186'371.28 196'400 10'028.72\nInsgesamt geringere Aufwendungen ergeben einen \n\nkleineren Anteil Stadt Liestal für den ZSO Ergolz.\n\n1620.3612.0440 RFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 25'724.75 42'900 17'175.25\nInsgesamt geringere Aufwendungen ergeben einen \n\nkleineren Anteil Stadt Liestal für den RFS Ergolz.\n\n1620.4501.0400 Entnahme aus Fonds Schutzraumbauten 98'418.85 115'000 -16'581.15 Siehe Kommentar zu Konto 1620.3111.0400.\n\n1622.3111.0400 ZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahr-/Werkzeuge 36'993.15 3'500 -33'493.15\n\nWährend der Hochwasser Mai/Juni musste \n\nzusätzliches Material für die Wasserwehr beschafft \n\nwerden. Die Zusatzbeschaffung wurde von der \n\nKommission unter der Auflage bewilligt, dass das \n\nGesamtbudget nicht überschritten werden darf.\n\n1622.4612.0401 ZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 186'371.28 196'400 -10'028.72\nInsgesamt geringere Aufwendungen ergeben einen \n\nkleineren Anteil Stadt Liestal für den ZSO Ergolz.\n\n1623.3010.0440 RFS - Löhne 15'700 15'700.00\n\nEntschädigungen Stabsmitglieder laufen nicht über \n\ndas Konto Löhne. Sie wurden auf das Konto \n\n1623.3000.0440 verbucht.\n\n1623.4612.0441 RFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung 25'724.75 42'900 -17'175.25\nInsgesamt geringere Aufwendungen ergeben einen \n\nkleineren Anteil Stadt Liestal für den RFS Ergolz.\n\n2110.3040.0600 KG - Erziehungszulagen 10'983.00 -10'983.00\n\n2110.3052.0600 Kindergarten - Pensionskassen 179'219.00 167'700 -11'519.00\n\n2110.3110.0316 KG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte 30'000 30'000.00 Siehe Kommentar zu Konto 2120.3110.5300.\n\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter 100'245.40 100'245.40\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\nWasserschaden nach Unwetter. Aufwendungen für \n\nReinigung Kanalisation und Scheibenstand. Ein Teil \n\nwurde von der BGV rückerstattet. Siehe Konto \n\n1611.4260.0400.\n\nDie Budgtierung der Personalkosten (ca. TCHF \n\n12'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \n\naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \n\ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \n\nca. 0.50% kann als sehr gering bezeichnet werden.\n\nDer effektive Aufwand wird bereits in anderen \n\nKonten verrechnet. Dieses Konto wird ab 2017 nicht \n\nmehr budgetiert.\n\n- 156 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n2110.4612.0600 Kindergarten Schulgelder - Entsch. Gemeinden 12'800 -12'800.00\n\nEs wurden ausnahmsweise keine Kinder anderer \n\nGemeinden in Liestal beschult,  somit sind auch \n\nkeine Entschädigungen eingegangen.\n\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne 6'516'928.36 6'600'000 83'071.64\n\n2120.3040.0600 PS - Erziehungszulagen 33'702.65 -33'702.65\n\n2120.3050.0600 Primarschule - AHV, IV, EO, ALV, Verw.Kosten 409'026.99 430'100 21'073.01\n\n2120.3104.0601 Primarschule - Lehrmittel 99'416.75 135'500 36'083.25\n\nAufgrund der Überschreitungen im ICT Projekt \n\nwurden Massnahmen ergriffen und gewisse \n\nAnschaffungen nicht getätigt.\n\n2120.3110.5300 SA Rotacker - Mobiliar und Geräte 79'962.74 66'000 -13'962.74\nMehraufwand kompensiert durch Minderaufwand in \n\nKonto 2110.3110.0316.\n\n2120.3153.0600 ICT Bildung - Unterhalt Hardware 13'000 13'000.00\nDer geplante Unterhalt wurde ausgesetzt, als sich \n\neine Überschreitung im ICT-Projekt abzeichnete.\n\n2120.3158.0600 ICT Bildung - Externer IT-Support 65'407.50 48'200 -17'207.50\n\nDer Aufwand für die erste Betriebsphase der ICT an \n\nBeratung war deutlich grösser als angenommen. \n\nDie Überschreitungen wurden andernorts \n\nkompensiert.\n\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'077'369.68 1'088'700 11'330.32\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule "Spezielle \n\nFörderung".\n\n2120.3612.2600 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 408'513.59 440'800 32'286.41\nAnteil der Stadt Liestal an die Kreisschule \n\n"Logopädie".\n\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 68'108.20 68'108.20\nRückerstattungen aus Personalversicherungen \n\nwerden nicht budgetiert.\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - Entsch. Kanton 18'355.95 18'355.95\nNicht budgetierter Ertrag aus der \n\nTaggeldversicherung für Krankheitsfälle.\n\n2120.4612.0600 Primarschule Schulgelder - Entsch. Gemeinden 50'215.40 10'000 40'215.40\n\nEs wurden mehr Schülerinnen und Schüler aus \n\nanderen Gemeinden in Liestal beschult, als \n\nabzusehen war.\n\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 29'706.90 45'800 -16'093.10\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie.\n\n2121.3020.1601 Kleinklassen Lehrkräfte - Löhne 847'859.95 860'000 12'140.05\n\n2121.3020.2600 Logopädie Lehrkräfte - Löhne 361'102.55 376'000 14'897.45\n\n2121.3052.1600 Kleinklasse - Pensionskasse 96'268.40 77'400 -18'868.40\n\n2121.3052.2602 Logopädie - Pensionskasse 47'479.80 33'900 -13'579.80\n\nDie Budgtierung der Personalkosten (ca. TCHF \n\n12'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \n\naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \n\ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \n\nca. 0.50% kann als sehr gering bezeichnet werden.\n\nDie Budgtierung der Personalkosten (ca. TCHF \n\n12'000) erfolgt auf ca. 100 Konti und basiert auf \n\naktuellen Werten sowie einem Ausblick betreffend \n\ndie Anzahl Klassen. Die Abweichung von insgesamt \n\nca. 0.50% kann als sehr gering bezeichnet werden.\n\n- 157 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n2121.3900.1600 Kleinklasse Primar - SA Primar  - int. Verr. 165'640.18 206'200 40'559.82\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 71'128.34 95'300 24'171.66\n\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entsch. Gemeinden 193'305.75 245'800 -52'494.25\n\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 1'077'369.68 1'088'700 -11'330.32\n\n2121.4612.2600 Primarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 58'693.70 31'000 27'693.70\n\n2121.4612.2601 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 408'513.59 440'800 -32'286.41\n\n2140.3632.0600 Musikschule - Beitrag an RML 1'112'515.30 1'092'000 -20'515.30\nDie Entwicklung der Musikschule schlägt sich in \n\neiner erhöhten Lektionenzahl nieder.\n\n2170.4472.0315 KG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 18'155.05 7'000 11'155.05\nMietertrag aus den Jahren 2015/16 wurden im \n\nselben Jahr verbucht. \n\n2171.3010.0200 Wartung & Unterhalt: Löhne Unvorhergesehenes 33'800 33'800.00\n\nAuf diesem Konto wurde im Betrag von TCHF 33.8 \n\nLohnaufwendungen für Unvorhergesehenes \n\nbudgetiert. Die effektive Verbuchung der Mehr- und \n\nMinderaufwände der Löhne erfolgt auf den \n\nDetailkonti in der Funktion 2171 und Aufwandart \n\n3010. Insgesamt resultierte ein Minderaufwand von \n\nTCHF 21 für Lohnaufwendungen.\n\n2171.3010.5301 SA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 123'908.55 112'000 -11'908.55\nEine Mitarbeiterin war langzeit erkrankt. Das \n\nArbeitsverhältnis wurde im Frühling aufgelöst.\n\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 34'356.40 55'000 20'643.60\n\n2171.3120.2300 SA Frenke - Ver- und Entsorgung 77'036.70 90'000 12'963.30\n\n2171.3120.2301 SA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 62'421.50 115'000 52'578.50\n\n2171.3120.3300 SA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 18'921.90 30'000 11'078.10\n\n2171.3120.5300 SA Rotacker- Ver- und Entsorgung 29'871.95 50'000 20'128.05\n\n2171.3120.5301 SA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 26'973.00 45'000 18'027.00\n\n2171.3130.0302 SA: Harmos - Umzugsaufwendungen 10'000 10'000.00\n\nAlle Umzüge waren im Zusammenhang mit dem \n\nUmbau Frenke und wurden über das \n\nInvestionskonto verbucht.\n\n2171.3144.0800 Wohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt 14'311.41 30'000 15'688.59 Keine Mieterwechsel und somit auch keine \n\nbaulichen Aufwendungen.\n\nDer Winter 2015/16 war ein milder Winter mit \n\nwenigen Heizgradtagen. Dies machte sich im \n\nEnergieverbrauch aller Gebäude der Stadt Liestal \n\nbemerkbar. Die Heizkosten liegen im normalen \n\nSchwankungsbereich und sind witterungsabhängig.\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie.\n\nBeiträge der Kreisschulgemeinden sowie der Stadt \n\nLiestal an die "Spezielle Förderung". Im Vergleich \n\nzum Budget rund TCHF 60 weniger Aufwand zu \n\nverrechnen.\n\nBeiträge der Kreisschulgemeinden sowie der Stadt \n\nLiestal an die "Logopädie". Im Vergleich zum \n\nBudget mehr Schüler aus anderen Gemeinden zu \n\nverrechnen. Somit ist der Anteil Liestal tiefer.\n\n- 158 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n2171.3144.2300 SA Frenke - Unterhalt Hochbauten 282'336.90 15'000 -267'336.90\n\n2171.3160.2300 SA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 109'557.36 -109'557.36\n\n2171.3144.4300 SA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 57'969.10 30'000 -27'969.10\n\nWasserschaden im Untergeschoss. Rückerstattung \n\nder Versicherung ist im Jahr 2017 auf Konto Nr. \n\n2171.4260.4300 erfolgt.\n\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 37'717.70 50'000 -12'282.30\n\nDie Einnahmen sind abhängig von der Anzahl der \n\nBelegungsgesuche. Es gab im 2016 weniger \n\nAnfragen.\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - interne Verr. 160'760.00 200'900 -40'140.00\n\nDiese Internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die "Spezielle Förderung" und der \n\n"Logopädie".\n\n2172.3010.2351 SA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 83'061.70 95'000 11'938.30\n\nDer Kanton hat für das Jahr 2016 beschlossen, \n\nkeine Fenster-/Storeneinigung durchzuführen. \n\nDaher Minderausgaben bei der Raumpflege.\n\n2172.3130.1300 SA Burg - Dienstleistungen Dritter 19'440.00 -19'440.00\n\n2172.4260.1301 SA Burg Wartung Personalvers. - Rückerst. Dritter 21'705.10 21'705.10\n\n2180.3010.0601 Mittagstisch - Löhne 89'811.30 75'000 -14'811.30\n\nDie Nachfrage nach dem Angebot der \n\nschulergänzenden Betreuung ist steigend. Ein Teil \n\ndes Anstiegs ist dem Provisorium der Frenke im \n\nRotacker geschuldet sein. Der Frenkemittagstisch \n\nmusste sowohl im Provisorium in der Frenke als \n\nauch im Rotacker geführt werden.\n\n2190.3158.0600 Informatik - Software - Dienstleistungen 10'003.95 23'100 13'096.05\nAuch hier findet sich ein Teil der Kompensation für \n\ndie Überschreitung des Projektkredits ICT.\n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 90'551.25 40'000 -50'551.25\n\nAusserordentliche Beiträge an die Konzertreihe \n\nVivaCello sowie die Restauration der Orgel in der \n\nStadtkirche (Setzeranlage) - beide Beiträge \n\nausserhalb des Budgets im Rahmen der \n\nStadtratskompetenz.\n\n3120.3120.0700\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und \n\nEntsorgung\n110'034.40 100'000 -10'034.40 Im Rahmen der budgetierten Grössenordnung.\n\n3120.3143.0700 Öffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 149'617.75 217'500 67'882.25\nIm Budget waren sehr viel mehr zu optimierende \n\nBrunnen enthalten als umgesetzt wurden.\n\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 155'791.00 131'400 -24'391.00\nMehraufwand in den Bereichen Abfallentsorgung, \n\nSignalisation, Absperrmaterial sowie Sicherheit.\n\n3290.3900.0400 Fasnacht, Chienbäse / Feuerwehr - int. Verrechnung 10'000 10'000.00\n\n3290.3910.0400 Fasnacht-Chienbäse / Feuerwehr - int. Verrechnung 15'000 15'000.00\n\nDas Provisoruim der Schule Frenke musste aus \n\nfinanzrechtlichen Gründen über die Erfolgsrechnung \n\nabgewickelt werden und nicht wie ursprünglich \n\nangenommen über die Investitionsrechnung.\n\nZukauf externer Dienstleister aufgrund \n\nKrankheitsvertretung Hauswart und Rückerstattung \n\nder Versicherung.\n\nDer effektive Aufwand wird bereits in anderen \n\nKonten verrechnet. Dieses Konto wird ab 2017 nicht \n\nmehr budgetiert.\n\n- 159 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n3410.3010.0600 Sport - Löhne 38'757.15 16'000 -22'757.15\n\nDie Überschreitung resultiert aus dem Angebot des \n\n"Freiwilligen Schulsports" der hohe Nachfrage \n\ngeniesst. Die zugehörigen Ertragskonti sind \n\nebenfalls erhöht, so dass der "Freiwillige Schulsport" \n\nin der Summe kostenneutral ist. Dies bildet sich in \n\nder Rechnung jedoch nicht ab, da die jeweiligen \n\nZahlungen in unterschiedlichen Rechnungsperioden \n\nanfallen.\n\n3410.4630.0600 Freiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 10'104.00 10'104.00 Beiträge Bund wurden nicht budgetiert.\n\n3414.3143.0700 Sportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 74'954.70 56'000 -18'954.70 Notsanierung der Heizung (TCHF 21).\n\n4120.3614.0400\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung \n\n(Pflegefinanzierung)\n2'038'286.45 1'900'000 -138'286.45\n\nDie Pflegefinanzierung ist abhängig von der Anzahl \n\nBetagten in den Pflegeeinrichtungen sowie von der \n\nentsprechenden Pflegestufe. Der Kostenanstieg ist \n\ntrotz der Berücksichtigung der demographischen \n\nEntwicklung in der Zunahme der Betagten sowie im \n\nzunehmend späteren Heimeintritt in einer höheren \n\nPflegestufe begründet. \n\n4120.3637.0401 Pflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 2011 -10'000.00 10'000.00\nDie Nachzahlung erfolgte im Jahr 2015. Es erfolgte \n\naber eine Nachrechnung im 2016.\n\n4120.4637.0400 Pflegeheime-Rzlg.Darlehen priv.Haushalte §38 GeBPA 62'098.30 80'000 -17'901.70\n\nDie Rückforderung der Darlehen lässt sich schwer \n\nabschätzen. Sie sind abhängig von der \n\nVeräusserung von Liegenschaften und/oder dem \n\nAbleben der Bezüger/innen.\n\n4210.3635.0400 Spitex private Organisationen - Beiträge 64'491.45 80'000 15'508.55\n\nDie privaten Spitexorganisationen sind seit dem 1. \n\nJanuar 2016 beitragsberechtigt. Das Budget wurde \n\nauf einer Schätzung des Kantons erstellt. Der \n\nBetreuungsbedarf durch die private Spitex war nicht \n\nso hoch wie angenommen.\n\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag 1'022'876.50 1'100'000 77'123.50\n\nDie Budgetkosten basieren auf einer Hochrechnung \n\nunter Berücksichtigung der demographischen \n\nEntwicklung. Die effektiven Kosten sind jedoch \n\nabhängig von der Anzahl der Leistungsbezüger.\n\n4210.3637.0400 Geburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 20'000 20'000.00\n\nDie Vergütung der Inkonvinienzentschädigung \n\nwurde auf kantonaler Ebene neu geregelt. Mit der \n\nNeuregelung ist der Kanton Kostenträger.\n\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 195'082.85 210'000 14'917.15\n\n4331.3132.0201 Zahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 315'371.30 370'000 54'628.70\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 117'635.80 130'000 12'364.20\n\n4331.4637.0200 Ordentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 201'398.80 220'000 -18'601.20\n\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 314'134.50 360'000 -45'865.50\n\n5320.3631.0400 Ergänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 3'309'988.00 3'252'000 -57'988.00\n\nDer Gemeindeanteil für Ergänzungsleistungen AHV \n\nim Betrag von TCHF 3'310 ist um TCHF 58 höher \n\nals budgetiert. Die Budgetvorgaben erfolgen vom \n\nKanton.\n\nKinder- und Jugendzahnpflege: insgesamt resultiert \n\nein Minderaufwand gegenüber BU16 von TCHF 15.\n\n- 160 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen 197'219.25 280'000 82'780.75\n\nDie FEB wurde per 1. Januar 2016 eingeführt. Es \n\nwurden weniger Kinder in den Kitas betreut als \n\nangenommen. Offen ist zum heutigen Zeitpunkt, ob \n\nder Bedarf kleiner ist als angenommen oder ob die \n\nimmer noch hohen Betreuungskosten die Betreuung \n\ndurch Kitas nicht im erforderlichen Mass zulassen. \n\nDie erste Evaluation und eine allfällige Anpassung \n\nerfolgt auf das Budget 2018.\n\n5451.3636.0400 Tagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 34'063.90 50'000 15'936.10\nDie Kosten fallen nach den effektiv beanspruchten \n\nBetreuungstagen an.\n\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge 243'680.35 70'000 -173'680.35\n\nIm Intakeprozess wird geprüft, ob Sozialhilfe mit der \n\nGewährung von Mietzinszuschüssen verhindert \n\nwerden kann. Ebenfalls wird dies auch bei der \n\nDossierüberprüfung auf Subsidiaritäten beachtet. \n\nDiese Massnahmen führten zu einer höheren \n\nAnzahl von Ablösungen aus der Sozialhilfe und \n\nsomit zu mehr Empfangenden von \n\nMietzinszuschüssen.\n\n5720.3636.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck - \n\nEingliederungsmassnahmen\n834'956.90 640'000 -194'956.90\n\nMit dem neuen Sozialhilfegesetz, gültig ab 1.1.2016, \n\nsind die Gemeinden verpflichtet, die Klientel \n\nvollumfänglich mittels Eingliederungsmassnahmen \n\nauf den ersten Arbeitsmarkt vorzubereiten. Dies \n\nführte zu einer höheren Anzahl von Klienten in \n\nProgrammen.\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'717'375.15 12'000'000 282'624.85\n\nDie Kosten konnten durch die Massnahmen aus der \n\nArbeitsgruppe "Steuerung der Kosten in der \n\nSozialhilfe", sowie mit Ablösungen infolge \n\nMietzinszuschüsse oder berufliche Integration \n\ngesenkt werden. Es konnten mehr Personen von \n\nder Sozialhilfe abgelöst werden.\n\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'686'136.67 3'900'000 -213'863.33\n\nDurch die Verbesserungsmassnahmen konnten die \n\nEinnahmen aus den Subsidiaritäten gegenüber \n\n2015 deutlich gesteigert werden. Der Zeitpunkt der  \n\nRückerstattungen der IV und EL können von uns \n\njedoch nicht gesteuert werden, was die \n\nBudgetierung erschwert. Die Rückerstattung erfolgt \n\njeweils rückwirkend.\n\n5720.4611.0400 KSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 314'166.50 400'000 -85'833.50\n\nBei dieser Position handelt es sich um ZUG-Fälle, \n\nd.h. um Personen, welche aus anderen Kantonen \n\nnach Liestal gezogen sind und über zwei Jahre mit \n\ndem Herkunftskanton abgerechnet werden können. \n\nDie Rückerstattung ist abhängig von der Anzahl \n\nZuzügern (Rückgang im 2016) sowie den ZUG \n\nberechtigten Klienten.\n\n- 161 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - Entsch. Kanton 258'575.80 320'000 -61'424.20\nMehrertrag gegenüber RE15. Siehe Kommentar \n\nKonto 5720.3636.0400.\n\n5722.3132.0400 Asylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 14'000.00 -14'000.00\n\nAls unterstützende Integrationsmassnahme \n\nunterschrieb die Sozialhilfebehörde im 2016 eine \n\nVereinbarung für das Projekt Salute mit dem SRK \n\nBL. Das Projekt umfasst je einen Paten für einen \n\nFlüchtling. Ziel ist die Anwendung der Sprache, \n\nVermittlung unserer Kultur und Werte sowie \n\nUnterstützung bei Alltagsfragen und \n\n–angelegenheiten. Die Gebühr pro \n\nProgrammteilnehmer beträgt CHF 1'000.-.\n\n5722.3636.0400 Eingliederungsmassnahmen Asylbereich 86'693.65 -86'693.65\n\nFür die Eingliederungsmassnahmen wurde im 2015 \n\n(nach Budgtierung) im Sinne der Kostenwahrheit ein \n\nseparates Konto eröffnet. \n\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 626'567.03 750'000 123'432.97\nDie Anzahl der Asylsuchenden mit dem Status F \n\n(7+) hat sich infolge etlicher Wegzüger verringert.\n\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA, F) 994'721.90 880'000 -114'721.90\n\nDie Anzahl der B Flüchtlinge hat einerseits durch die \n\nAufnahme neuer B Flüchtlinge und andrerseits \n\ndurch den Wechsel der Ausweiskategorie F zu B \n\nzugenommen. Durch die Zunahme erfolgte der \n\nAnstieg von Unterstützungsleistungen.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ Rückerst. Dritter 207'553.00 350'000 -142'447.00\n\nBedingt durch den Wegzug von Asylsuchenden \n\nStatus F und somit der geringeren Kosten für die \n\nBetreuung sind auch die Rückerstattungen \n\nrückläufig.\n\n5722.4260.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA, F) - \n\nRückerstattung Dritter\n238'117.75 40'000 198'117.75\n\nDurch die Zunahme der B-Flüchtlinge ist die \n\nRückerstattung von Gesundheitskosten höher.\n\n5722.4611.0400\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) - \n\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n854'485.65 550'000 304'485.65\n\nBedingt durch die Zunahme von B Flüchtlingen \n\nkönnen mehr Leistungen mit dem KSA abgerechnet \n\nwerden.\n\n5722.4611.0401\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ - Entschädigung Kant. \n\nSozialamt BL\n59'769.55 75'000 -15'230.45\n\nBedingt durch die Abnahme der Flüchtlinge Kat. 7+ \n\nsind auch die Rückerstattungen durch das KSA \n\nzurückgegangen.\n\n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 30'643.45 30'643.45\n\nDie Eingliederungsmassnahmen wie aber auch die \n\nRückerstattungen werden im Sinne der \n\nKostenwahrheit seit 2015 (nach Budgetierung) \n\nseparat ausgewiesen.\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ABS AG 1'026'201.15 1'100'000 73'798.85\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 1'026'201.15 1'100'000 -73'798.85\n\n5730.4611.0401\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL - \n\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n18'086.00 18'086.00\n\nDie Ankündigung der Beteiligung an den Kosten für \n\nBasisdeutschkurse erfolgte Mitte 2016. Der \n\n"Integrationsfranken" wird für Gruppenkurse im WAL \n\nunter Eingliederungsmassnahmen im Asylbereich \n\nverbucht.\n\nDie Neuzuweisung von Asylsuchenden war im 2016 \n\nrückläufig. Die Kosten werden vollumfänglich vom \n\nBund getragen.\n\n- 162 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne 465'996.00 449'900 -16'096.00\nEs wurden 20 Stellenprozent von den \n\nSozialarbeitenden transferiert.\n\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 384'701.10 407'700 22'998.90\nEs wurden 20 Stellenprozent zu der Administration \n\nSozialberatung transferiert.\n\n5790.3090.0400 Soziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 14'028.00 28'000 13'972.00\n\nZur Sicherstellung des Betriebes infolge \n\nkrankheitsbedingter Abwesenheiten konnten nicht \n\nalle Weiterbildungsmassnahmen realisiert werden.\n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten 111'345.28 20'000 -91'345.28\n\nKosten für temporären Ersatz infolge ungeplanter \n\nAusfälle (Krankheiten, Mutterschaft, etc.) oder \n\nStellenwechsel. \n\n5790.4470.0300 Asylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse 120'240.00 170'000 -49'760.00\n\nGeringere Auslastung des Wohnheim und dadruch \n\nauch reduzierte Rückvergütungen. Die \n\nMieteinnahmen sind direkt von der Auslastung \n\nabhängig.\n\n6150.3010.0704 Werkhof Verkehrsflächen - Löhne 836'259.05 801'600 -34'659.05\nIn Folge von Absenzen verschiedener Angestellter, \n\nwurden auf temporärer Basis Personen eingestellt.\n\n6150.3040.0700 Werkhof - Erziehungszulagen 54'002.00 39'100 -14'902.00\nDer Mehraufwand resultiert aus einer Nachzahlung \n\n(rund 3 Jahre).\n\n6150.3049.0700 Betriebe - übrige Zulagen 57'039.50 69'500 12'460.50 Der Betrag wurde zu hoch budgetiert.\n\n6150.3091.0700 Betriebe - Personalrekrutierung 20'171.20 -20'171.20\n\nDie Personalsuche für den Bereichsleiter wurde \n\ndurch ein externes Büro organisiert. Dies war nicht \n\nbudgetiert.\n\n6150.3101.0701 Werkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 81'930.33 70'000 -11'930.33\n\nDie Besen zur Wischmaschine werden neu unter \n\ndiesem Konto verbucht. Das wurde bei der \n\nBudgetierung noch nicht berücksichtigt.\n\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen 51'525.20 40'000 -11'525.20 Mehrkosten auf Grund nicht geplanter Aufträge.\n\n6150.3120.0300 Öffentliche Beleuchtung - Energie 89'740.55 140'000 50'259.45\na.o. Minderaufwand Energie (EBL hat Rhythmus der \n\nRechnungsstellung verändert).\n\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter 125'353.70 100'000 -25'353.70\nIn Folge Absenzen bei den Grünflächen wurde \n\nPersonal bei der Bürgergemeinde eingemietet.\n\n6150.3131.0300 Strassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 17'112.37 52'000 34'887.63\n\nAufgrund anderer Prioritäten wurden die \n\nPlanungsarbeiten für die Tempo 30-Zone im \n\nMühlemattquartier 2016 noch nicht in Angriff \n\ngenommen.\n\n6150.3131.0303 Ausbau Kantonsstrassen, Gerber-/Gassstr./Rebg. 5'281.80 20'000 14'718.20\nDie angenommenen Planungskosten fielen tiefer \n\naus als erwartet.\n\n6150.3132.0301 Kunstbauten - Honorare Fachexperten 8'036.35 45'000 36'963.65\nDie Honorarkosten fielen dank einem sehr \n\nkostengünstigen Angebot tiefer aus.\n\n6150.3141.0300 Strassenbeleuchtung - Unterhalt 50'039.24 100'000 49'960.76\nEinige auf 2016 geplante Projekte wurden nicht \n\nausgeführt oder auf 2017 verschoben.\n\n6150.3141.0700 Strassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 310'007.00 300'000 -10'007.00\n\nDer Handlungsbedarf auf Grund des \n\nStrassenzustandes wird situativ beurteilt. Neben \n\nden exterenen Faktoren der Privaten \n\nGrossbaustellen spielte die Behebung von \n\nUnwetterschäden eine Rolle.\n\n- 163 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n6150.3144.0700 Werkhof - Unterhalt Hochbauten 85'303.21 50'000 -35'303.21\n\nDiverse nichtbudgetierte Ereignisse: Ausfälle der \n\nLiftanlage, Ersatz verfaulte Holztüre \n\nBetriebsstofflager (Brandschutz), Totalausfall \n\nTorantrieb Werkhoftor, Kompressorschaden \n\nGastankstelle, Reparatur und Ersatz Schalter und \n\nSteckdosen, Kurzschlussreparatur Waschhalle, \n\nNotfallreparatur Hebekran.\n\n6150.3151.0400 Öffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 18'971.45 49'500 30'528.55\n\nDurch die neubeschafften Parkuhren gab es \n\nweniger Störungen. Im Weiteren wurde das \n\nVerbrauchsmaterial neu auf Konto 6150.3101.0400 \n\nverbucht.\n\n6150.3151.0701 Werkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 90'455.27 70'000 -20'455.27\n\nDie Wischmaschine verursachte bis zum \n\nTotalausfall a.o. Kosten. Nach einem Hagelschaden \n\nmusste der Bühnenanhänger repariert werden. Der \n\nEinsatz für das Hochwasser im Juni zog \n\nMaschinenreparaturen von nach sich. Generell \n\nsteigen die Unterhaltskosten des Maschinenparkes \n\nan.\n\n6150.4240.0301 Parkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgeb., Dienstl. 139'650.00 125'000 14'650.00\nGute Auslastung der Parkplätze infolge Aufhebung \n\numliegender Parkplätze.\n\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 374'892.23 400'000 -25'107.77\n\nDie Auswirkungen der erneuten Umstellung auf die \n\nGratisparkstunde per 01.01.2015 waren zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung 2016 noch nicht \n\nabsehbar.\n\n6150.4240.0402 Nachtparkplätze - Benützungsgebühren, DL 122'507.00 110'000 12'507.00\n\nDie Kontrolltätigkeit wurde von zwei \n\nNachtparkingkontrollen auf vier \n\nNachtparkingkontrollen erhöht. \n\n6150.4260.0700 Allmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 1'558.60 15'000 -13'441.40\nWeniger Schadenfälle, bei welchen die Verursacher \n\nermittelt werden konnten.\n\n6150.4260.0702 Werkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 33'235.05 33'235.05\n\nIn Folge von Unfall-Krankheits- und \n\nMutterschaftsabsenzen verschiedener Angestellter, \n\ngab es von der Versicherung grössere \n\nRückvergütungen.\n\n6150.4631.0400 Gewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 37'030.61 37'030.61\n\nDie kantonale Gewerbeparkkarte wurde auf 1. \n\nJanuar 2016 eingeführt. Es fand die erstmalige \n\nRückzahlung des Kantons statt. Die Budgetierung \n\nwar vorgängig noch nicht möglich.\n\n7101.3111.0702\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \n\nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n85'405.65 50'000 -35'405.65 Es wurden mehr Neubauten erstellt, als budgetiert.\n\n7101.3130.0702 Wasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 45'346.90 30'000 -15'346.90\nEs wurden Beträge verbucht, welche in der \n\nBudgetierungsphase nicht vorgesehen waren.\n\n7101.3131.0301 Wasserversorung Tiefbau - Planungen, Proj. 25'000 25'000.00\nReserve für kurzfristige Zusatzprojekte. Diese wurde \n\n2016 nicht benötigt.\n\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater 6'737.35 20'000 13'262.65\nNicht alle vorgesehenen Projekte konnten \n\nangefangen oder umgesetzt werden.\n\n- 164 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 173'408.05 210'000 36'591.95\nNicht alle vorgesehenen Massnahmen konnten \n\nangefangen oder umgesetzt werden.\n\n7101.3143.0701 Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 187'270.55 280'000 92'729.45\nEs wurden nicht alle geplanten Unterhaltsarbeiten \n\numgesetzt.\n\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 186'691.00 130'000 -56'691.00\nEs ereigneten sich mehr grosse \n\nWasserleitungsbrüche als angenommen.\n\n7101.4240.0700 Wasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb. 2'241'710.05 2'300'000 -58'289.95 Es wurde weniger Wasser verkauft, als budgetiert.\n\n7101.4240.0701 Wasserversorgung Hausanschl. - Benützungsgeb. 2'219.00 50'000 -47'781.00\n\nDiese Beträge sind schwierig vorauszusagen da sie \n\nvon externen Faktoren bestimmt werden. Rechnung \n\n2014: TCHF 8; 2015: TCHF 49; 2016: TCHF 2\n\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe 161'394.20 30'000 131'394.20\nAufgrund mehr Neubauten resultiert Mehrertrag bei \n\nden Hausanschlüsse. Zudem wurde mehr Wasser \n\nden Nachbargemeinden verkauft als budgetiert.\n\n7101.4260.0700 Wasserversorung - Rückerstattungen Dritter 10'000 -10'000.00 Es gab keine Rückerstattungen.\n\n7201.3131.0300 Abwasser Leitungsinformation - Planung/Projektier. 50'623.70 67'500 16'876.30\nDie angenommenen Planungskosten fielen tiefer \n\naus, als erwartet.\n\n7201.3143.0700 Kanalisationsleitungsnetz - Unterhalt übr. Tiefbauten 204'903.85 180'000 -24'903.85\n\nNach der Kanalisations-TV Kampagne wurden auf \n\nGrund einer unmittelbaren Einsturzgefahr \n\nSofortmassnahmen notwendig.\n\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'360'013.20 1'500'000 139'986.80\n\nNach den a.o. hohen ARA-Gebühren im 2014 \n\ninfolge der rückwirkend verrechneten \n\nWasserbezüge, wurden die Aufwendungen für die \n\nJahre 2015 und 2016 zu hoch budgetiert.\n\n7201.4240.0700 Abwasser  Abwasserlieferung - Ben.Gebühren, DL 2'371'344.00 2'500'000 -128'656.00\n\nDer Ertrag von TCHF 2'371 entspricht der \n\nbekannten Grössenordnung. (RE15: TCHF 2'398 / \n\nBU16: TCHF 2'500).\n\n7300.3130.0702 Abfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter 15'000 15'000.00\nDieses Konto hat momentan keine spezielle \n\nVerwendung.\n\n7301.3130.0701 Abfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 218'095.35 230'000 11'904.65 Die angebotenen Preise für 2016 sind gesunken.\n\n7301.3130.0708 Abfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 357'884.50 390'000 32'115.50 Die angebotenen Preise für 2016 sind gesunken.\n\n7301.3149.0700 Sammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 32'707.50 18'000 -14'707.50\nEs wurden aufwendigere Unterhaltsarbeiten an den \n\nSammelstellen vorgenommen, als budgetiert.\n\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 688'633.70 1'025'000 -336'366.30\nPreisreduktion per 1.4.2016 für Kehrichtsäcke, \n\nSperrgut und Container.\n\n7301.4240.0701 Grünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 93'596.95 160'000 -66'403.05\n\nPreisreduktion per 1.1.2016 für Grüngut \n\nJahresvignetten und per 1.4.2016 für Grüngut \n\nEinzellerungen.\n\n7301.4940.0700 Abfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung 19'000 -19'000.00\n\nAufgrund der aktuellen Zinssituation auf dem \n\nKapitalmarkt sowie der Empfehlung des \n\nStatistischen Amt BL wird auf die interne Verzinsung \n\nverzichtet.\n\n7410.3142.0700 Ufer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 14'476.65 3'000 -11'476.65\nUnvorhersehbare Behebung von Unwetterschäden \n\nam Rösernbach.\n\n- 165 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n7620.4240.0400 Hundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 58'444.75 39'000 19'444.75\n\nDie eigene Datenbank wurde mit der neuen Bundes-\n\nDatenbank AMICUS abgeglichen. Einige Hunde \n\nwurden in der Vergangenheit nicht gemeldet. Die \n\nGebühren wurden den Hundebesitzern in Rechnung \n\ngestellt.\n\n7690.4260.0400 Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 4'182.40 24'000 -19'817.60\n\nDie Arbeiten für die Felssturzsicherung wurden \n\nspäter ausgeführt als angenommen. Somit \n\nreduzierten sich auch die Rückerstattungen durch \n\nden Kanton.\n\n7710.3130.0200 Friedhof Transport- und Kremationskosten - DL 63'463.60 53'000 -10'463.60\nDie Anzahl Kremationen steigt im Jahr 2016 von 87 \n\nauf 104.\n\n7900.3132.0300 Raumplanung SBB Entflechtung - Honorare Experten 262'194.70 40'000 -222'194.70\n\nUm mit den Planungen der Liestaler Projekte \n\n(Velostege, Velostation) mit dem Zeitplan der SBB \n\nSchritt zu halten, wurde vom Stadtrat ein \n\nNachtragskredit für die Beauftragung der \n\nPlanungsarbeiten (Vorprojekt, Bauprojekt) bewilligt.\n\n7900.3132.0305 Raumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare Exp. 3'511.05 15'000 11'488.95\n\nWegen hängiger Einsprachen konnte die Mutation \n\nPerimeter Zonenplan Landschaft noch nicht \n\nabgeschlossen werden.\n\n7900.3132.0306 Raumplanung - Entw.Güterareal-Gutsmatten-Kreuzb. 45'000 45'000.00\n\nDie Planung wurde noch nicht in Angriff genommen, \n\nda der zukünftige Standort der kantonalen \n\nVerwaltung unklar bleibt.\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten Unternehmen 145'290.00 100'000 45'290.00\nMehr Infrastrukturbeiträge aus Quartierplanungen \n\nals budgetiert.\n\n8200.3145.0700 Schutzwald Schleifenberg - Unterhalt 13'000 13'000.00\n\nDie Arbeiten wurden im Rahmen des \n\nInvestitionsprojektes Brunnmatt ausgesetzt. Im 2017 \n\nwerden diese voraussichtlich wieder anfallen.\n\n8400.3130.0400 Tourismus - Dienstleistungen Dritter 40'000.00 24'400 -15'600.00\n\nBeitrag an die Restauration einer Orgel im \n\nHarmoniummuseum Liestal anlässlich des 25-\n\njährigen Jubiläums des Museums ausserhalb des \n\nBudgets im Rahmen der Stadtratskompetenz.\n\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen 146'818.90 130'000 16'818.90\nDer Ertrag ist vom IWB-Geschäftsabschluss \n\nabhängig.\n\n- 166 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen -10'000.00 10'000.00\n\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen 29'485'000.00 28'200'000 1'285'000.00\n\n9100.4000.0201 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Zuzüger 859'000 -859'000.00\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen 3'311'000.00 3'700'000 -389'000.00\n\n9100.4001.0201 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Zuzüger 128'000 -128'000.00\n\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 2'706'188.83 1'900'000 806'188.83\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche Ford.-Verluste 447'579.15 500'000 52'420.85\n\n9101.3185.0200 Steuerguthaben JP - Tatsächliche Ford.-Verluste 3'940.50 30'000 26'059.50\n\n9101.4000.0231 Steuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen 19'380.10 19'380.10\n\n9101.4000.0232 Steuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -32'018.50 -32'018.50\n\n9101.4000.0234 Steuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen 529'608.25 529'608.25\n\n9101.4000.0235 Steuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 734'748.75 734'748.75\n\n9101.4001.0233 Steuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -18'439.00 -18'439.00\n\n9101.4001.0234 Steuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen 45'610.45 45'610.45\n\n9101.4001.0235 Steuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen -154'924.55 -154'924.55\n\n9101.4010.0234 Steuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen -76'499.25 -76'499.25\n\n9101.4011.0234 Steuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen 22'075.90 22'075.90\n\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 132'705.20 80'000 52'705.20\n\n9102.3403.0200 Steuern - Vergützungszinsen 24'111.25 65'000 40'888.75\n\nDie Vergütungszinsen auf früher als \n\nFälligkeitsdatum bezahlten Steuern sind rund TCHF \n\n7 höher als im Vorjahr. Der Zinssatz wurde von \n\n0.5% (2014) auf 0.2% (2015) reduziert. Dies wurde \n\nim BU16 nicht berücksichtigt.\n\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern 649'018.55 530'000 119'018.55\n\nDie Verzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern \n\nnehmen gegenüber dem Vorjahr um TCHF 5 zu. \n\nDer Zinssatz wurde von 5.0% (2014) auf 6.0% \n\n(2015) erhöht. Dies wurde im BU16 nicht \n\nberücksichtigt.\n\n9300.3622.0200 Kanton: Horizontaler Finanzausgleich 471'985.00 -471'985.00\n\nMinderertrag resp. Mehraufwand von TCHF 1'122. \n\nGrund dafür sind die Steuermehrerträge, welche mit \n\nder RE15 deklariert wurden.\n\n9300.3623.0200 Finanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton 281'000 281'000.00\n\nGemäss Regierungsratsbeschluss musste für das \n\nJahr 2016 kein Beitrag in den Ausgleichsfonds \n\nbezahlt werden.\n\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 479'732.00 560'000 -80'268.00 Weniger Schüler als mit Budget angenommen.\n\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'761'578.00 2'100'000 -338'422.00\n\nObwohl eine massive Erhöhung der \n\nSozialhilfekosten im Vorjahr stattfand pegelt sich die \n\nSonderlastenabgeltung in der Grössenordnung von \n\nrund TCHF 1'700 ein.\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 650'000 -650'000.00 Siehe Kommentar zu Konto 9300.3622.0200.\n\n9300.4631.0201 Kanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'770'355.00 1'838'000 -67'645.00 Weniger Schüler als mit Budget angenommen.\n\nSiehe Bericht RE16\n\n(Erfolgsrechnung-Ertrag)\n\n- 167 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2016 Budget 2016 Abweichungen\n\n9300.4631.0202 Kanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompens.leistung 753'000 -753'000.00\n\nDer budgetierte Ertrag wurde vom Kanton im Jahr \n\n2016 nicht bezahlt. Der Kanton hat im Jahr 2015 \n\nden Gemeinden rund CHF 15 Mio. per Saldo aller \n\nAnsprüche bezahlt. Im Sommer 2016 wurde die \n\n"Fairness-Gemeindeinitiative" eingereicht. Diese \n\nfordert den Kanton auf bis Ende 2020 die \n\nGemeinden mit den Kompensationsleistungen \n\nvollständig (CHF 45 Mio.) zu befriedigen.\n\n9610.3401.0200 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.05 20'000 19'999.95\nKein Aufwand für kurzfristige Darlehen aufgrund \n\nNegativ-Zinssatz (siehe Konto 9610.4409.0200)\n\n9610.3406.0200 Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 13'291.70 25'000 11'708.30\nDer Zinssatz für das 10-jährige Darlehen im Betrag \n\nvon CHF 5 Mio. liegt bei 0.3%. Es wurden keine \n\nweitren langfristigen Darlehen aufgenommen.\n\n9610.3940.0200 Zinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610) 66'200 66'200.00\n\nAufgrund der aktuellen Zinssituation auf dem \n\nKapitalmarkt sowie der Empfehlung des \n\nStatistischen Amt BL wird auf die interne Verzinsung \n\nverzichtet.\n\n9610.4409.0200 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 21'883.30 21'883.30 siehe Kommentar zu Konto 9610.3401.0200.\n\n9630.3439.0800 FV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 17'488.50 30'000 12'511.50\nKeine Mieterwechsel und somit auch keine \n\nbaulichen Aufwändungen.\n\n9630.3896.0200 FV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven 281'000.00 -281'000.00 Siehe Kommentar zu Konto 9630.4443.0200.\n\n9630.4411.0200 FV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 206'052.00 206'052.00\nRealisierter Gewinn aus dem Verkauf zweier \n\nGrundstücke.\n\n9630.4430.0300 FV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegensch. FV 31'085.50 42'400 -11'314.50 Mietausfall (Leerstand) nach Mieterwechsel.\n\n9630.4443.0200 FV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 281'000.00 281'000.00\n\nDie Immobilien im Finanzvermögen werden jährlich \n\nauf ihren Marktwert überprüft. Basierend auf \n\naktuellen Verkehrswertschätzungen wurden 3 \n\nParzellen höher bewertet. Die Aufwertung ist \n\ningesamt erfolgsneutral und muss in die \n\nNeubewertungsreserve eingelegt werden.\n\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des Personals -30'000.00 30'000.00\nAufgrund der tieferen Saldi aus Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben per Ende 2016 wurde die \n\nRückstellung um TCHF 30 auf TCHF 410 reduziert.\n\n- 168 -\n\n\n\tRE16 Bericht_hellgelber Teil_2017-04-26_def\n\tRE16_Anhang_weisser Teil_2017-04-26_def\n\tRE16_14.0.a_Anhang_Deckblatt\n\tRE16_14.0.b_Inhaltsverzeichnis\n\tRE16_14.1_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tRE16_14.3.a_Zwischenergebnisse\n\tRE16_14.3.b_Finanzkennzahlen\n\tRE16_14.3.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE16_14.4_Ergebnisübersicht\n\tRE16_14.6_Zusammenzug_ER_nach_Funktionen\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\n\tRE16_14.7_Zusammenzug_ER_nach_Arten\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2341\n\t2342\n\t2343\n\t2344\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t2489\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\n\tRE16_14.8_Funktional_gegliederte_ER\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t23423\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2522\n\t25220\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2812\n\t28120\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2995\n\t29950\n\n\tRE16_14.9_Zusammenzug_IR_nach_Funktionen\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t25\n\t26\n\t27\n\n\tRE16_14.10_Zusammenzug_IR_nach_Arten\n\t25\n\t250\n\t252\n\t254\n\t256\n\t259\n\t26\n\t260\n\t263\n\t265\n\t269\n\t29\n\t2900\n\n\tRE16_14.11_Funktional_gegliederte_IR\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t21\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t215\n\t2150\n\t21500\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22173\n\t23\n\t231\n\t2312\n\t23120\n\t234\n\t2341\n\t23411\n\t23414\n\t25\n\t257\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t262\n\t2623\n\t26230\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t273\n\t2730\n\t27301\n\t274\n\t2741\n\t27410\n\t276\n\t2769\n\t27690\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\n\tRE16_14.12_Zusammenzug_Bilanz\n\tRE16_14.13_Detail_Bilanz\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2102\n\t21023\n\t210230\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t21089\n\t210890\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21402\n\t214020\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t214043\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t214062\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t21429\n\t214290\n\t214291\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21462\n\t214621\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t2201\n\t22010\n\t220101\n\t220102\n\t2204\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22056\n\t220560\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2296\n\t22960\n\t229600\n\t229601\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\t229991\n\n\tRE16_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau\n\tRE16_14.14b_Investitionen Tiefbau\n\tRE16_14.14bb_Investitionen_Tiefbau\n\tRE16_14.14c_Investitionen_SpezFin_ohne_Tiefbau\n\tRE16_14.16_ANBU_Auflistung_VV\n\tRE16_14.17_ANBU_Auflistung_FV\n\tRE16_14.18_Auflistung_kurz- und langfristige_Finanzverbindlichkeiten\n\tRE16_14.19_Auflistung_der_Rückstellungen\n\tRE16_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben_XXXXX\n\tRE16_14.21_Auflistung_der_privatrechtlichen_Zweckbindungen\n\tRE16_14.22_Auflistung_der_Gemeindebeteiligungen\n\tRE16_14.23_Auflistung_der_interkommunalen_Zusammenarbeit\n\tRE16_14.24_Abweichungen_2016_Alle_2017-04-19\n\n\n\n\n