text: \n \n\n 2020/187 \n \n\n \n\n \n\n \n\nSTADT LIESTAL \n\nEINWOHNERGEMEINDE \n \n\n \n\nRECHNUNG \n \n\n2019 \n\n \n1. Zusammenfassung \n\n2.  Anträge \n\n3. Bilanz \n\n4. Erfolgsrechnung: Einwohnerkasse \n\n5. Erfolgsrechnung: Spezialfinanzierungen \n\n5.1 Wasserversorgung \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\nAnhang weisser Teil \n\nDaten zur Rechnung 2019 gemäss Kantonaler Rechnungslegung (HRM2) \n\n \n\n \n \n\n  \n\n\n\n 2/56 \n\nNotizen \n\n  \n\n\n\n 3/56 \n\nAbkürzungen \n\n \n\nAHV Alters- und Hinterlassenenversicherung \n\na.o. ausserordentlich \n\nBLPK Basellandschaftliche Pensionskasse \n\nBU19 Budget 2019 \n\nEK Einwohnerkasse \n\nEL Ergänzungsleistung \n\nEP Entwicklungsplan \n\nFA (FAG) Finanzausgleich (Finanzausgleichgesetz) \n\nGeBPA Gesetz über die Betreuung und Pflege im Alter \n\nGFS/RFS Gemeindeführungsstab/Regionaler Führungsstab \n\nHRM2 Harmonisiertes Rechnungsmodell 2 (gültig ab 01.01.2014) \n\nIV Invalidenversicherung \n\nJP Juristische Personen \n\nKantSA Kantonale Schulanlagen \n\nKESB Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde \n\nKG Kindergarten \n\nKLIB Klientenbuchhaltung (Soziale Dienste) \n\nKSA Kantonales Sozialamt \n\nMZH Mehrzweckhalle \n\nnetto \n \n \n\n \n\n=  Aufwand – Ertrag  \nkantonale Regelung; deshalb ist bei einem positiven \nAbschluss der Erfolgsrechnung der Saldo negativ \n\nNP Natürliche Personen \n\nRE Rechnung \n\nRE19 Rechnung 2019 \n\nRML Regionale Musikschule Liestal \n\nSA Schulanlage \n\nSek Schulstufe Sekundar \n\nSF Spezialfinanzierung \n\nSR Stadtrat \n\nSRFWL Stützpunkt- und Regionalfeuerwehr Liestal \n\nTCHF 1'000 CHF \n\nVJ Vorjahr \n\nVV Verwaltungsvermögen \n\nW & U Wartung und Unterhalt \n\nZS / ZSO Zivilschutz / Zivilschutzorganisation \n\n∆ Abweichung \n\n \n \n\nVorzeichenregelung \n\nalle Beträge/Jahr sind Netto-Beträge, also Aufwand minus Ertrag; \n-/minus = Erträge, z.B. Steuererträge/Jahr \n+/ oder kein Vorzeichen/plus = Aufwendungen/Jahr \nkumulierte Beträge sind immer positiv; z.B. Schulden  \n\n\n\n 4/56 \n\nInhaltsverzeichnis \n\nNotizen  2 \n\nAbkürzungen 3 \n\nVorzeichenregelung 3 \n\n1. Zusammenfassung 6 \nEinwohnerkasse 6 \n\nKennzahlen Rechnung 2019 7 \nSpezialfinanzierungen 10 \n\nWasserversorgung 10 \nAbwasserbeseitigung 10 \nAbfallbeseitigung 10 \n\n2. Anträge 11 \n\n3. Bilanz 12 \nBilanz nach HRM2 per 31.12.2019 12 \n\nAktiven: Kommentare 12 \nPassiven: Kommentare 14 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) 17 \n\n4.1 Erfolgsrechnung 17 \nErfolgsrechnung – Ertrag 17 \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 17 \nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 19 \nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU19 20 \nFinanzausgleich 22 \nLokale Erträge EK 22 \nFinanzvermögen 22 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand 23 \nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung 23 \nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung 25 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Leistungserbringer 27 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Leistungsbezüger 28 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Abschreibungen 30 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Finanzpolitische Reserve 30 \nSachaufwand nach Lokaler Gliederung 31 \nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung 31 \n\n5. Spezialfinanzierungen 32 \n\n5.1 Wasserversorgung 32 \nErfolgsrechnung 32 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 32 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19 32 \n\nInvestitionen 32 \nKennzahlen 33 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung 34 \nErfolgsrechnung 34 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 34 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19 34 \n\nInvestitionen 34 \nKennzahlen 35 \n\n5.3 Abfallbeseitigung 36 \nErfolgsrechnung 36 \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung 36 \nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19 36 \n\nInvestitionen 36 \nKennzahlen 37 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen 38 \n\n\n\n 5/56 \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU19 38 \nEinwohnerkasse 38 \nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 42 \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 44 \nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 45 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung 46 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse 55 \n \n \n\n  \n\n\n\n 6/56 \n\n1. Zusammenfassung \n\nEinwohnerkasse \n\nRechnung 2019 – Strukturelles Defizit nur dank Sondereffekten abgefedert \n \nDie Stadt Liestal schliesst die Gesamtrechnung 2019 mit einem Erfolg von 0 Franken \nab. Ohne Sondereffekte wäre ein massiver Verlust von 2.8 Mio. Franken zu \nverzeichnen gewesen. Insbesondere im Bereich der Pflegefinanzierung kommt es zu \nstarken Abweichungen gegenüber dem Budget (plus 1 Mio. Franken). Grund dafür ist, \ndass die Aufgabenteilung und Finanzflüsse im Jahr 2018 durch den Kanton neu \ngeregelt wurden sowie eine durch den Regierungsrat beschlossene Erhöhung der \nPflegetarife. Das spezielle Schlussergebnis der schwarzen «0» kommt nur aufgrund \nder soliden Performance der Pensionskasse zu Stande, die gemäss HRM2 \nAuflösungen und Aktivierungen von mehreren Positionen verlangen. Die \nverbleibenden Buchgewinne werden aufgrund der aktuell unsicheren Lage im Zeichen \ndes Coronavirus’ in der finanzpolitischen Reserve verbucht.  \n \nDie Rechnung 2019 schliesst mit einem speziellen Ergebnis ab. Der Jahreserfolg liegt bei \nexakt «0» Franken. Dies entspricht gegenüber dem Budget prima vista einer Verbesserung \ndes Ergebnisses um 152’000 Franken. Allerdings entsteht dieses Ergebnis nur dank der \nherausragenden Performance der Pensionskasse im Jahr 2019. Diese macht im \nZusammenhang mit der Anpassung des technischen Zinssatzes getätigte Rückstellungen \nüberflüssig. Im Rahmen des «True and Fair View»-Prinzips gemäss \nRechnungslegungsstandard HRM2 war der Stadtrat somit verpflichtet diese Rückstellungen \naufzulösen (Ergebnisverbesserung von CHF 2.4 Mio.). Weil der Deckungsgrad der \nPensionskasse per 31.12.2019 über 100 Prozent liegt, wurden zusätzlich die im Rahmen der \nSanierung der Pensionskasse im Jahr 2018 eingebrachten Arbeitgeberbeitragsreserven mit \nVerwendungsverzicht in der Bilanz der Stadt aktiviert (Ergebnisverbesserung von CHF 1.5 \nMio.). \n\nDer Stadtrat hat im Hinblick auf die unsichere Lage infolge Coronapandemie erstmals das \nInstrument der finanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht und mit dem dank \nausserordentlichen Buchgewinnen erzielten Überschuss vollumfänglich geäufnet. Somit \nbleibt ein Jahresergebnis von 0 Franken stehen. Die finanzpolitische Reserve in der Höhe \nvon 1.1 Mio. Franken steht zur Glättung absehbarer Verluste in den kommenden Jahren zur \nVerfügung. \n\nDas um Sonderfaktoren bereinigte Rechnungsergebnis liegt bei einem Defizit von 2.8 \nMio. Franken. Abermals liegen die Hauptgründe in exogenen Faktoren. Dabei stechen \ninsbesondere die unerwarteten Kostensteigerungen im Bereich Alter, namentlich für die \nPflegefinanzierung bzw. Restfinanzierung der Pflege in den Alters- und Pflegeheimen ins \nAuge. Die Aufgabenteilung und Finanzflüsse wurden im Jahr 2018 durch den Kanton neu \ngeregelt. Zusätzlich wurden die Kosten pro Pflegestufe im 2019 angehoben. Verschärft wird \ndie Situation durch die von oben verordneter Übernahme der bisher durch die \nKrankenkassen gedeckten Positionen der Mittel- und Gegenständeliste (MiGeL). Damit \nresultierte die grösste Einzelabweichung zum Budget 2019 in der Höhe von 990’000 \nFranken bzw. 39 Prozent. \n\nZur Verbesserung der Erträge beigetragen haben insbesondere höhere Einbuchungen aus \nden vorjährigen Steuerjahren der juristischen Personen (+0.7 Mio. Franken). Die \nSteuererträge der natürlichen Personen lagen im 2019 gerade einmal 280'000.-- Franken \nhöher als veranschlagt (auf Gesamtposition von knapp 35 Mio. Franken). Die (erwarteten) \nSteuererträge der juristischen Personen liegen allerdings 8% unter Budget (-0.5 Mio. \nFranken).  \n\nDie Leistungserbringer (=Verwaltungsorganisation) verbuchten einen Minderaufwand von \n2.7 Mio. Franken. Darin enthalten sind ist auch ein Teil der Auflösung der Rückstellungen für \ndas Verwaltungspersonal sowie die Aktivierung der Arbeitgeberbeitragsreserve. Ohne \nSondereffekte konnten die Budgetvorgaben gehalten werden. \n\n\n\n 7/56 \n\nWährend bei den Leistungsbezügern die Kosten der Sozialhilfe (ohne Asyl) gehalten \nwerden konnten, schlagen massiv höhere Aufwände bei der Pflegefinanzierung zu Buche \n(+990‘000 Franken). Dies infolge der Anpassung der Tarife sowie der Kostenübernahme der \nMittel- und Gegenständeliste (MiGeL). Abermals ein Anstieg zu verzeichnen war auch im \nBereich der Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde KESB (+280’000 Franken).  \n\nSomit kommt die um Sonderfaktoren bereinigte Selbstfinanzierung tiefer zu liegen (2.4 Mio. \nFranken statt 2.6 Mio. Franken). Die unbereinigte Selbstfinanzierung liegt bei 3.9 Mio. \nFranken.  \n\nInsgesamt wurde das angestrebte Investitionsvolumen nicht erreicht. Die budgetierte \nSanierung (830'000 Franken) der Heidenlochstrasse wurde erst im September 2019 vom \nVolk angenommen, weshalb die Realisierung noch nicht erfolgte. Beim Kunstrasenfeld \nkonnten Einsparungen von gegen 200'000 Franken erzielt werden und aufgrund des neuen \nFeuerwehrzweckverbands wurden die Beschaffungen von Feuerwehrfahrzeugen nicht mehr \nim Rahmen der Stadtkasse vorgenommen (ca. 255'000 Franken). Schliesslich verzögerte \ndie Abhängigkeit von externen Projektpartnern die Investitionstätigkeit (Projekte SBB-\nVierspurausbau und Strassennetz Zentrum Nord, Volumen ca. 800’000 Franken). Die \nNettoinvestitionen liegen damit rund 4.5 Mio. Franken tiefer als budgetiert. Entsprechend \nverbessert sich der Finanzierungssaldo (+5.8 Mio. Franken). Weil der Finanzierungssaldo \naufgrund von nicht liquiditätswirksamen Verbuchungen verbessert ist, muss kein \nFremdkapital aufgenommen werden als budgetiert vorgesehen. Die Nettoverschuldung der \nStadt Liestal liegt per 31.12.2019 bei 45.8 Mio. Franken anstatt der budgetierten 49.6 Mio. \nFranken.  \n\nDie Rechnungsabschlüsse bei der Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung und der \nAbfallbeseitigung bewegten sich im Rahmen des Budgets. Auffallend sind die hohen \nAnschlussbeiträge in der Wasserversorgung, welche das Vermögen weiter erhöhte. Auch \ndie anderen beiden Spezialfinanzierungen verfügen weiterhin über ein Vermögen. \n\nDer Bilanzüberschuss der Stadt Liestal liegt unverändert bei 19.4 Mio. Franken (statt der \nbudgetierten 17.2 Mio. Franken).  \n\n \n   \n\nKennzahlen Rechnung 2019 \n\nErfolgsrechnung / Verwendung des Ertragsüberschusses \n\nTCHF Netto   RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nAufwand    47'458 47‘759 46'217 -1’542 \n\nErtrag    -47‘506 -47‘607 -47‘337 269 \n\nSaldo Erfolgsrechnung \nErtragsüberschuss (-) \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n-48 \n\n \n \n\n152 \n\n \n-1’120 \n\n  \n\n-1’272 \n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve 0 0 1’120 1’120 \n\nSaldo Erfolgsrechnung \nErtragsüberschuss (-) \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n-48 \n\n \n \n\n152 \n\n \n0 \n  \n\n \n \n\n-152 \n\nSonderfaktoren \n\n• a.o. Rückerstattung Fairnessinitiative \n\n• Auflösung Rückstellung Pensionskasse \n\n• Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve \nohne Verwendungsverzicht \n\n \n-1‘492 \n\n \n \n\n0 \n\n \n \n\n-2’423 \n-1’492 \n\n \n \n\n-2’423 \n-1’492 \n\nSaldo Erfolgsrechnung ohne Sonderfaktoren \nErtragsüberschuss \nAufwandüberschuss (+) \n\n \n \n\n1‘444 \n\n \n \n\n152 \n\n \n \n\n2‘795 \n\n \n \n\n2’643 \n\nBilanzüberschuss (Eigenkapital) 19‘454 17‘193 19‘454  \n\nFinanzpolitische Reserve 0 0 1’120  \n\n \n\n\n\n 8/56 \n\nDie Erfolgsrechnung der Einwohnerkasse schliesst mit einem Saldo (Aufwand-\n/Ertragsüberschuss) von TCHF 0 ab. Der Saldo verändert den Bilanzüberschuss \n(Eigenkapital) nicht. Neu wurde die finanzpolitische Reserve im Betrag von TCHF 1'120 \ngebildet. Ohne Sonderfaktoren (namentlich die notwendige Auflösung von Rückstellungen der \nPensionskasse und Aktivierung der Arbeitgeberbeitragsreserve) würde ein \nAufwandüberschuss von TCHF 2‘795 resultieren. \n \n\nSelbstfinanzierung \n\nTCHF Netto   RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\n+ Ertragsüberschuss \n- Aufwandüberschuss \n\n-48 \n \n\n \n152 \n\n0 \n \n\n \n-152 \n\n+ Abschreibungen VV 3‘001 2‘758 2‘639 -119 \n\n+ Einlagen in Fonds \n- Entnahme aus Fonds \n\n163 \n \n\n27 \n \n\n108 \n \n\n82 \n\n+ Einlagen in Eigenkapital \n- Entnahme aus Eigenkapital \n\n  1’120 1’120 \n\nSelbstfinanzierung 3‘212 2‘633 3‘867 1’234 \n\n \nDie Selbstfinanzierung ist um TCHF 1’234 höher als mit dem BU19 angenommen. Hauptgrund \nist, dass die Einlage in die Finanzpolitische Reserve von TCHF 1'120 für die Berechnung der \nSelbstfinanzierung miteinbezogen wird. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nTCHF RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBruttoinvestitionen 5'375 7'610 3'038 -4‘572 \nInvestitionseinnahmen (-) -346 -95 -53 42 \n\nNettoinvestition 5'029  7‘515 2'985 -4‘530 \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 2’985 und liegen damit TCHF 4‘530 unter der im \nBU19 geplanten Betrag von TCHF 7‘515. \n \n\nFinanzierungssaldo   \n\nTCHF RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nNettoinvestitionen 5'029 7'515 2'985 -4‘530 \n\nSelbstfinanzierung 3'212 2‘633 3'867 1’234 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -1‘817 -4‘882 883 5‘765 \n\nSelbstfinanzierungsgrad 64% 35% 130%  \n\n \nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 2‘985. Demgegenüber steht die Selbstfinanzierung \nvon TCHF 3‘867. Damit konnten die Nettoinvestitionen vollständig aus eigenen Mittel bezahlt \nwerden. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 130%. \n \n\nVerzinsliches Fremdkapital Netto \n\nTCHF RE18 BU19 RE19 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 1.1. 40'425 44‘739 39'295 \n\nFinanzierungsüberschuss    \n\nFinanzierungsfehlbetrag 1‘817 4‘882  \n\nFinanzierungsüberschuss   -883 \n\nNicht liquiditätswirksame Positionen -2‘947  7‘433 \n\nVerzinsliches Fremdkapital netto per 31.12. 39'295 49‘621 45'845 \n\n \n\n\n\n 9/56 \n\nDie verzinslichen Bilanzpositionen erhöhen sich im Jahr 2019 um TCHF 6‘550 auf TCHF \n45‘845. In der Selbstfinanzierung und damit im Finanzierungsüberschuss von TCHF 883 \nsind auch nicht liquiditätswirksame Positionen (z.B. Rechnungsabgrenzungen, Auflösung \nRückstellungen, Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve usw.) enthalten. Dies macht einen \nBetrag in der Höhe von TCHF 7‘433 aus.  \n \n\nKennzahlen: Grafik \n\n  \nGrafik: Übersicht gemäss „8. Einwohnerkasse – Kennzahlen“ \n \n\n  \n\n1\n\nRE19 – Einwohnerkasse – Erfolgsrechnung (TCHF)\n\nNetto-Aufwand\n\n47‘337\n\nAbschrei-\n\nbungen\n\nVV: 2‘639\n\nErtrags-\n\nüberschuss\n\n0\n\nNetto-Ertrag\n\n47‘337\n\nSelbstfinanzierung 3‘867\nSaldo Fonds & EK: 1’229\n\n2\n\nSelbst-\n\nfinanzierung\n\n3‘867\n\nRE19 – Einwohnerkasse – Investitionsrechnung (TCHF)\n\nEinnahmen 53\n\nFinanzierungs-\n\nüberschuss\n\n883\n\nNetto-\n\nInvestitionen\n\n2‘985\n\nBrutto-\n\nInvestitionen\n\n3‘038\n\nNetto-\nInvestitionen\n2‘985\n\n\n\n 10/56 \n\nSpezialfinanzierungen \n\nWasserversorgung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) -476 -433 -457 -24 \n\nAbschreibungen VV 65 90 33 -57 \n\nEigenkapital Ende Jahr 5‘660 6‘299 6‘117  \n\nSelbstfinanzierung 540 523 490 -33 \n\nNettoinvestitionen -81 1‘242 -308 -1‘550 \n\nFinanzierungsfehlbetrag \nFinanzierungsüberschuss \n\n \n621 \n\n-719  \n798 \n\n1‘517 \n\nNettovermögen Ende Jahr 2‘943 812 3‘741  \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst im Rahmen des Budgets mit einem Ertragsüberschuss ab. Die \nNettoinvestitionen sind aufgrund von tieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren \nInvestitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant. Daraus \nresultiert ein Finanzierungsüberschuss und erhöht das Nettovermögen auf TCHF 3‘741. \n\n \n \n\nAbwasserbeseitigung \n\nKennzahlen  \n\nTCHF Netto   RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Ertragsüberschuss) \nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) \n\n \n284 \n\n-264  -6  258 \n\nAbschreibungen VV 27 40 6 -34 \n\nEigenkapital Ende Jahr 5‘725 6‘513 5‘731  \n\nSelbstfinanzierung -257 304 12 -292 \n\nNettoinvestitionen 43 916 137 -779 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -300 -612 -125 487 \n\nNettovermögen Ende Jahr 4‘746 3‘653 4‘621  \n\nDie Erfolgsrechnung schliesst u.a. aufgrund tieferer Erträge aus Kanalisationsbenützungs-\ngebühren mit einem tieferen Ertragsüberschuss ab. Die Nettoinvestitionen sind aufgrund von \ntieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren Kanalisationsanschlussbeiträgen tiefer als \ngeplant. Daraus resultiert ein tieferer Finanzierungsfehlbetrag und reduziert das \nNettovermögen auf TCHF 4‘621. \n \n \n\nAbfallbeseitigung \n\nKennzahlen \n\nTCHF Netto   RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nSaldo Erfolgsrechnung (Aufwandüberschuss) 167 391 312 -80 \n\nAbschreibungen VV 17 16 16 0 \n\nEigenkapital Ende Jahr \nEigenkapital pro/Einwohner (Zielwert: CHF 75) \n\n2‘178 \nCHF 150 \n\n1‘537 1‘866 \nCHF 130 \n\n \n\nSelbstfinanzierung -151 -376 -296 80 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -151 -376 -296 80 \n\nNettovermögen Ende Jahr 2‘048 1‘425 1‘753  \n\n\n\n 11/56 \n\n \n\n2. Anträge \n\n \n- Der Einwohnerrat genehmigt die Rechnung 2019 der Stadt Liestal, bestehend aus \n\n \n\n• Einwohnerkasse  \n\no Erfolgsrechnung \n\no Investitionsrechnung \n\n \n\n• Spezialfinanzierungen \n(Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung) \n\no Erfolgsrechnungen \n\no Investitionsrechnungen \n\n \n\n• Stadt Liestal \n\no Bilanz \n\n \n \nLiestal, 28. April 2020 \n \n \nFür den Stadtrat Liestal \n \n \nDer Stadtpräsident Der Stadtverwalter \n \nDaniel Spinnler Benedikt Minzer \n \n\n  \n\n\n\n 12/56 \n\n3. Bilanz  \n\nBilanz nach HRM2 per 31.12.2019 \n\nDie Bilanz umfasst alle Rechnungskreise der Stadt Liestal: \n\n• Einwohnerkasse inkl. Finanzvermögen und Fonds \n\n• Spezialfinanzierungen: Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung \n \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.18 \n\nBestand \n31.12.19 \n\nBestände in TCHF \nBestand \n31.12.18 \n\nBestand \n31.12.19 \n\nAKTIVEN 97‘043 100‘808 PASSIVEN 97‘043 100‘808 \n\nFinanzvermögen 54‘780 58‘425 Fremdkapital 63‘325 65‘711 \n\nFlüssige Mittel und \nkurzfristige Geldanlagen \n\n7‘573 6‘121 \nLaufende \nVerbindlichkeiten \n\n19‘931 21‘469 \n\nSteuerforderungen 24‘023 25‘403 \nKurzfristige \nVerbindlichkeiten \n\n8‘000 13‘000 \n\nÜbrige Forderungen 993 4’753 \nPassive \nRechnungsabgrenzungen \n\n1‘186 1‘656 \n\nKurzfristige \nFinanzanlagen \n\n0 0 \nKurzfristige \nRückstellungen \n\n4‘748 403 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Steuern \n\n2‘074 154 \nLangfristige \nFinanzverbindlichkeiten \n\n28‘709 28‘433 \n\nAktive Rechnungs-\nabgrenzungen: Übrige \n\n4‘287 6’164 Fonds im Fremdkapital 751 751 \n\nFinanzanlagen 0 0    \n\nSachanlagen 15‘830 15‘830 Eigenkapital 33‘718 35‘097 \n\nVerwaltungsvermögen 42‘263 42‘383 \nEigenkapital \nWasserversorgung \n\n5‘660 6‘117 \n\nVerwaltungsvermögen \nEinwohnerkasse \n\n38‘436 38‘782 \nEigenkapital \nAbwasserbeseitigung \n\n5‘725 5‘731 \n\nVerwaltungsvermögen \nWasserversorgung \n\n2‘718 2‘377 \nEigenkapital \nAbfallbeseitigung \n\n2‘178 1‘866 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbwasserbeseitigung \n\n980 1’111 Fonds im Eigenkapital 700 809 \n\nVerwaltungsvermögen \nAbfallbeseitigung \n\n129 113 \nFinanzpolitische Reserve \n(Einwohnerkasse) \n\n0 1’120 \n\n   \nBilanzüberschuss \n(Einwohnerkasse) \n\n19‘454 19‘454 \n\n \n \n\nAktiven: Kommentare \n\nFlüssige Mittel \n\nDie Höhe der flüssigen Mittel per Stichtag 31.12.2019 steht u.a. in Zusammenhang mit den \nzu bezahlenden Forderungen sowie den eingehenden Guthaben. \n \n\nSteuerforderungen \n\nSteuerforderungen                                           (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nSteuerforderungen (definitiv und provisorisch in \nRechnung gestellt, noch nicht bezahlt) \n→ Brutto \n\n \n \n\n22‘953 \n\n \n \n\n25‘680 \n\nGeldkreislauf Steuerbezug zwischen Kanton und Stadt \n→ Brutto \n\n \n2‘050 \n\n \n403 \n\nWertberichtigung auf Steuerforderungen -980 -680 \n\nTotal 24‘023 25‘403 \n\n \n\n\n\n 13/56 \n\nSteuerforderungen: \nDie Steuerforderungen werden Brutto ausgewiesen. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden in \nden Passiven ausgewiesen. \n \nWertberichtigung auf Steuerforderungen: \nSteuerguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 680 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 230 (VJ: TCHF 587) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 450 (VJ: TCHF 393) zusammen. \n \n\nÜbrige Forderungen \n\nÜbrige Forderungen                                          (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nDebitoren 913 1’680 \n\nWertberichtigung auf Debitoren -32 -45 \n\nKontokorrente mit Dritten 91 1’554 \n\nDurchlaufkonto  8 5 \n\nÜbrige 13 1’559 \n\nTotal 993 4’753 \n\n \nDebitoren: \nDie Höhe der Guthaben ist schwankend. Es kommt auf die Anzahl und Höhe der \nRechnungsbeträge sowie Zahlungseingänge per Bilanzstichtag an. \n \nWertberichtigung auf Debitoren \nDebitorenguthaben müssen jährlich bewertet werden. Falls es sich dabei um zweifelhafte \nForderungen handelt, ist eine Wertberichtigung vorzunehmen. Die Wertberichtung von \nTCHF 45 setzt sich aus Einzelwertberichtigungen im Betrag von TCHF 10 (VJ: TCHF 11) \nund einer Pauschalwertberichtigung von TCHF 35 (VJ: TCHF 21) für den Bereich der \nEinwohnerkasse zusammen.  \n \nKontokorrente mit Dritten: \nAb RE19 werden die Steuerablieferungen als Kontokorrent mit der Kantonalen \nSteuerverwaltung (Konto 1011) geführt anstatt wie bisher unter den Steuerforderungen \n(Konto 1012). \n \nÜbrige: \nAktivierung der Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne Verwendungsverzicht) im Betrag von \nTCHF 1'492 als Forderung der Stadt Liestal gegenüber der BL Pensionskasse. Das \nVorsorgewerk der Stadt Liestal erreichte per 31.12.2019 einen Deckungsgrad > 100%. \nDabei wurde die im 2018 einbezahlte Arbeitgeberbeitragsreserve vom Verwendungsverzicht \nbefreit.  \n \n\nKurzfristige Finanzanlagen \nKeine Festgeldanlage per 31.12.2019. \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Steuern \nDie Steuererträge sind in ihrer mutmasslichen Höhe zu erfassen. Die Schätzungen/ \nHochrechnungen ergeben Einbuchungen im Betrag von TCHF 154 (VJ: TCHF 2‘074). \n \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen: Übrige \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nErfolgsrechnung 4‘259 6‘106 \n\nInvestitionsrechnung 28 58 \n\nTotal 4‘287 6‘164 \n\n \n \n\n\n\n 14/56 \n\nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 6‘106 noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2019 als Erträge verbucht. \n• Die Erhöhung der Abgrenzung betrifft diverse Ertragspositionen, welche im Vorjahr tiefer \n\nwaren (z.B. Feuerwehr-Abrechnungen mit Vertragsgemeinden, individuelle \nPrämienverbilligungen, Sozialhilfe-Kontokorrent mit KLIB) \n \n\nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 58 noch nicht erhaltene Zahlungen, jedoch in der \n\nRechnungsperiode 2019 als Erträge verbucht. \n \n\nFinanzanlagen \nGenossenschaftsanteil Raiffeisenbank im Betrag von CHF 200.--. \n \n\nSachanlagen (Immobilien Finanzvermögen) \nKeine Zu- und Abgänge oder Marktwertanpassungen. \n \n\nVerwaltungsvermögen Einwohnerkasse \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 346: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestitionen von TCHF 2’985 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 2‘639 \nreduziert. \n\n \n\nVerwaltungsvermögen Wasserversorgung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 341: das Verwaltungsvermögen wird um die \nnegative Nettoinvestition von TCHF 308 (infolge Anschlussgebühren, die höher sind als die \nBruttoinvestitionen) und um die Abschreibungen von TCHF 33 reduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abwasserversorgung \nZunahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 131: das Verwaltungsvermögen wird um \ndie Nettoinvestition von TCHF 137 erhöht und um die Abschreibungen von TCHF 6 \nreduziert.  \n \n\nVerwaltungsvermögen Abfallbeseitigung \nAbnahme des Verwaltungsvermögens um TCHF 16: das Verwaltungsvermögen wird um die \nAbschreibungen von TCHF 16 reduziert.  \n \n\n \n\nPassiven: Kommentare \n\nLaufende Verbindlichkeiten \n\nLaufende Verbindlichkeiten                              (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nKreditoren 4‘822 3‘976 \n\nKontokorrente mit Dritten 0 573 \n\nSteuerguthaben der Steuerpflichtigen und \nSteuerschulden Mehrwertsteuer \n\n14‘795 \n-184 \n\n16‘084 \n163 \n\nDurchlaufkonto 498 664 \n\nÜbrige laufende Verpflichtungen 0 9 \n\nTotal 19‘931 21‘469 \n\n \nKreditoren: \nDie Höhe der laufenden Verbindlichkeiten ist schwankend. Es kommt auf die eingehende \nund verarbeitete Anzahl und Höhe der Rechnungsbeträge per Bilanzstichtag an. \n \nKontokorrente mit Dritten: \nDie Steuerbezugs-Kontokorrente mit den Landeskirchen wurden im 2020 ausgeglichen. \n \n \n\n\n\n 15/56 \n\nSteuern: \nDie Steuerforderungen müssen Brutto ausgewiesen werden. Die Steuerguthaben der \nSteuerpflichtigen (höhere Einzahlung getätigt als mit Steuerrechnung angezeigt) werden hier \naufgeführt. \n \nDurchlaufkonto: \nDabei handelt es sich um Kontroll-, Durchlauf- und Abrechnungskonten (z.B. KLIB).  \n \n\nKurzfristige Verbindlichkeiten \nAufgrund von Darlehensfälligkeiten sowie zur Sicherstellung des Liquiditätsbedarfs wurden \nim Jahr 2019 kurzfristige Darlehen aufgenommen und zurückbezahlt. Details siehe im \nAnhang. Der Bestand per Ende Dezember 2019 lautet: \n• Schindler Holding AG, TCHF 8‘000, Laufzeit 13.12.2019 – 15.06.2020, Zinssatz -0.45% \n• Stiftung Auffangeinrichtung BVG, TCHF 5'000, Laufzeit 17.12.2018 – 17.12.2020,    \n\nZinssatz -0.15% \n \n \n\nPassive Rechnungsabgrenzung \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen                  (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nErfolgsrechnung 1‘186 1‘656 \n\nInvestitionsrechnung 0 0 \n\nTotal 1‘186 1‘656 \n\n \nErfolgsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag TCHF 1‘656 in der Rechnungsperiode 2019 verbuchte Aufwendungen, \n\nfür welche noch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \nInvestitionsrechnung: \n• Per Bilanzstichtag keine in der Rechnungsperiode 2019 verbuchte Ausgaben, für welche \n\nnoch keine Rechnungen eingegangen sind. \n \n\nKurzfristige Rückstellungen \n\nKurzfristige Rückstellungen                             (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nMehrleistungen des Personals 385 403 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nkommunale Lehrpersonen \n\n2‘900 0 \n\nVorsorgeverpflichtungen (BLPK-Unterdeckung): \nMitarbeitende Stadt Liestal \n\n1‘463 0 \n\nTotal 4‘748 403 \n\n \nAufgrund der Reduktion des technischen Zinssatzes von 3.0% auf 1.75% war mit einer \nUnterdeckung für die Vorsorgewerke der Stadt Liestal sowie der kommunalen Lehrkräfte zu \nrechnen. Die Rechnungslegung schreibt in solchen Fällen die Bildung von Rückstellungen \nvor, welche auch mit der Rechnung 2017 vorgenommen wurden. \nFür das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten per Jahresende 2018 im Minimum die \n«simulierte» Unterdeckung per 01.01.2018 an die BL Pensionskasse bezahlt werden. Die \nbezahlte Arbeitgeberbeitragsreserve von TCHF 1‘437 wurde mit einem \nVerwendungsverzicht belegt. Damit wurde ein Deckungsgrad von 100% erreicht und für das \nJahr 2019 musste keine zusätzliche Zahlung erfolgen. \nMit der Rechnung 2019 wurden aus der Rückstellung für die kommunalen Lehrpersonen \ndem Kanton der Betrag von TCHF 1'941 bezahlt. \nGemäss Mitteilung des Kantons sind mit der Rechnung 2019 die nicht verwendeten \nRückstellungen zu Gunsten der Erfolgsrechnung aufzulösen (TCHF 2'423). Der Zweck für \ndie Rückstellung (Senkung technischer Zinssatz) ist weggefallen, darum muss die \nRückstellung aufgelöst werden. Auch wenn der Stadtrat infolge aktueller Lage hätte \nRückstellung bilden wollen, wäre das gemäss Revisionsstelle nicht erlaubt gewesen (true \nand fair view). \n\n\n\n 16/56 \n\n \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten              (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nDarlehen 15‘000 15‘000 \n\nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK) 13‘709 13‘433 \n\nTotal 28‘709 28‘433 \n\n \nDarlehen: \n• TCHF 5‘000, 11.02.2016-2026 (10 Jahre), 0.30%, Ausgleichsfonds AHV/IV/EO  \n• TCHF 2‘000, 18.12.2018-2023   (5 Jahre), 0.20%, SUVA Unfallversicherung \n• TCHF 3‘000, 18.12.2018-2023   (5 Jahre), 0.18%, PUBLICA Pensionskasse Bund \n• TCHF 2'500, 13.12.2019-2028   (9 Jahre), 0.14%, PostFinance AG \n• TCHF 2'500, 13.12.2019-2029 (10 Jahre), 0.19%, PostFinance AG \n\n \nÜbrige (Ausfinanzierung BLPK): \nDie Verbindlichkeit gegenüber der BLPK hat sich im Jahr 2019 um die ordentliche \nAmortisation im Betrag von TCHF 276 reduziert. \n \n\nFonds im Fremdkapital \n\nFonds im Fremdkapital                                     (TCHF) 31.12.2018 31.12.2019 \n\nErsatzabgaben für Schutzraumbauten 751 751 \n\n \nKeine Entnahmen. \n \n\nEigenkapital Wasserversorgung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 457 zu. \n \n\nEigenkapital Abwasserbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 6 zu. \n \n\nEigenkapital Abfallbeseitigung \nDas Eigenkapital nimmt um den Saldo der Erfolgsrechnung im Betrag von TCHF 312 ab. \n \n\nFonds im Eigenkapital \n\nFonds im Eigenkapital & \nPrivatrechtliche Zweckbindungen                   (TCHF) \n\n31.12.2018 31.12.2019 \n\nErsatzabgaben für Parkplatzbauten (Parkplatzfonds) 279 389 \n\nAltersfonds 138 138 \n\nPestalozzifonds 93 93 \n\nKunstfonds 107 107 \n\nWeckenfonds 57 57 \n\nAllemandi-Legat 26 25 \n\nTotal 700 809 \n\n \nDie Zahlung von Parkplatzersatzabgaben von TCHF 110 erhöht den Parkplatzfonds. \n\n \n\nFinanzpolitische Reserve (Einwohnerkasse) \nIm Hinblick auf die unsichere Lage infolge der Coronapandemie wird erstmals das Instrument \nder finanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht. Der gesamte Ertragsüberschuss von \nTCHF 1'120 wurde als Einlage in die Reserve verbucht. Die finanzpolitische Reserve wird zur \nGlättung absehbarer Verluste in den kommenden Jahren zur Verfügung stehen. \n \n\nBilanzüberschuss (Einwohnerkasse) \nDer Bilanzüberschuss bleibt unverändert bei TCHF19’454 (Saldo Erfolgsrechnung: TCHF 0).  \n\n\n\n 17/56 \n\n4. Einwohnerkasse (EK) \n\n4.1 Erfolgsrechnung  \n\nErfolgsrechnung – Ertrag \n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n\n \n \n \n\n1\n'2\n\n4\n5\n\n1\n'8\n\n5\n7\n\n2\n'8\n\n3\n3\n\n2\n1\n\n3\n\n1\n'0\n\n2\n3\n\n6\n'4\n\n9\n3\n\n3\n'8\n\n3\n2\n\n6\n'4\n\n8\n5\n\n1\n9\n\n4\n\n5\n1\n\n'4\n2\n\n1\n\n0\n5'000\n\n10'000\n15'000\n20'000\n25'000\n30'000\n35'000\n40'000\n45'000\n50'000\n55'000\n60'000\n\nTC\nH\n\nF\n\nBrutto-Ertrag nach Funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung 2018\n\nRechnung 2019\n\n4\n3\n\n'9\n2\n\n5\n\n2\n2\n\n1\n\n1\n3\n\n'4\n1\n\n1\n\n0\n\n1\n'9\n\n3\n3\n\n3\n1\n\n3\n\n1\n2\n\n'0\n9\n\n3\n\n0\n\n3\n'7\n\n0\n0\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\nTC\nH\n\nF\n\nBrutto-Ertrag nach Artengliederung\n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung 2018\n\nRechnung 2019\n\n\n\n 18/56 \n\nKommentar zu den Grafiken \n  \nDer Hauptteil der Erträge ergibt sich aus der Funktion Finanzen und Steuern. Die Fiskalerträge \n(2. Grafik) sinken im 2019 gegenüber dem Vorjahr, weil in den beiden letzten Jahren a.o. \nsteuerliche Tatbestände zu Mehrertrag geführt haben. Weitere grössere Ertragspositionen sind \ndie Entgelte vorwiegend aus Gebührenerträge Wasser, Abwasser, Abfall (tendenziell steigend) \nsowie die Transfererträge von Beiträgen von Bund, Kanton und Gemeinden (tendenziell \nschwankend). \n \nDie wesentlichen Abweichungen zur Rechnung 2018 begründen sich aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nÖffentliche \nSicherheit \n\nTransferertrag 2019 \n\nIm Bereich der Feuerwehr \nerhöhen sich die \nTransfererträge im Vergleich \nzur RE18 um rund TCHF 300 \n(Abrechnung Jahr 2019 mit \nVertragsgemeinden).  \n\n \n \n\n-300 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nEntgelte / Transferertrag 2019 \n\nBerufliche Eingliederung: Die \nAnmeldungen sind abhängig \nvon der Anzahl arbeitsfähiger \nKlienten. Infolge der \nzurückgehenden \nProgrammanmeldungen \nkonnten im Vergleich zum \nJahr 2018 weniger \nRückforderungen geltend \ngemacht werden. \n\n \n\nVergütungen KSA Kategorie \n7+ F: Infolge des \nWanderungssaldos (Zu-\n/Wegzug) sind weniger \nFlüchtlinge der Kategorie 7+ \nzu verzeichnen. \nEntsprechend erfolgten im \nVergleich zur RE18 weniger \nErträge. \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n410 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nFiskalertrag \n(Steuern) \n\n2019 \n+ \n\nVor-\njahre \n\nNetto Mindererträge \ngegenüber RE18: \nEinkommens- und \nVermögenssteuern, \nQuellensteuern, Ertrags- und \nKapitalsteuern \n\n \n \n\n589 \n\n \n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n \n\n  \n\n\n\n 19/56 \n\nNetto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU19 RE19 \nAbweichung \nRE19 – BU19 \n\nSteuererträge  -42'977 -43'514 -537 Mehrertrag \n\nFinanzausgleich (n-FAG) -731 -250 481 Minderertrag \n\nlokale Erträge EK  -3'489 -3’219 270 Minderertrag \n\nFinanzvermögen mit \nBuchgewinne/-verluste \n\n-409 -355 55 Minderertrag \n\nTOTAL Ertrag -47’607 -47’337 269 Minderertrag \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtertrag der Rechnung 2019 ist um TCHF 269 tiefer wie im Budget 2019 \nausgewiesen. Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus den folgenden Bereichen: \n\n \n\nAbweichung zum BU19 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag/ \nMinder-\naufwand \n\nMinder-\nertrag/ \nMehr-\n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU19 \n\nSteuererträge \n\nSteuererträge NP und JP aus Vorjahren -741  kein BU19 \n\nSteuererträge NP und JP aus Jahr 2019  228 0% \n\nQuellensteuern -46  2% \n\nAbschreibung von Steuern  21 5% \n\nFinanzausgleich \n\nin Horizontaler Finanzausgleich  481 80% \n\nZahlung in Ausgleichsfonds 0 0 0% \n\nÜbergangsbeiträge 0 0 0% \n\nLokale Erträge \n\nVergütungen durch Dritte -52  4% \n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -49  25% \n\nNutzung Allmend -2  3% \n\nVerkehrsbussen  22 13% \n\nParkplätze -2  0% \n\nRaumplanung  354 97% \n\nFinanzvermögen \n\nImmobilien  43 11% \n\nBuchgewinn Verkauf Immobilien 0 0 0% \n\nWertschriften Beteiligungen  11 818% \n\nZwischensumme  -892 1‘160  \n\nMinderertrag RE19 gegenüber BU19 269  \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. Insgesamt darf \nfestgehalten werden, dass eine Abweichung von Netto CHF 269'000.- bzw. 0.6% des \nNettoertrags eine sehr gute Qualität der Budgetierung der Erträge aufzeigen. \n \n\n\n\n 20/56 \n\nSteuererträge: wichtige Abweichungen im Vergleich zum BU19 \n\nSteuererträge (ohne Steuerabschreibungen) \n\nTCHF BU19 RE19 RE19 – BU19 \n\nNatürliche Personen      \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 20 -56 -76 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2019  \n- Einkommens- und Vermögenssteuer \n- Quellensteuer \n\n \n-34‘637 \n-2‘800 \n\n \n-34‘911 \n-2‘846 \n\n \n-274 \n-46 \n\n \nMehrertrag \nMehrertrag \n\nJuristische Personen     \n\nEinbuchungen aus Vorjahren 0 -665 -665 Mehrertrag \n\nAnnahmen für Jahr 2019 \nErtrags- und Kapitalsteuern \n\n-5’950 -5’448 502 Minderertrag \n\nTotal -43’367 -43’926 -559 Mehrertrag \n\n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Steuerjahr 2019 \nAuf der Basis der heute verfügbaren Informationen inkl. definitiver Steuerveranlagungen der \nSteuerjahre 2017 und 2018 \n• wird bei den Einkommens- und Vermögenssteuern der Natürlichen Personen mit einem \n\ngeringen Mehrertrag gerechnet. \n• haben die Quellensteuererträge den budgetierten Wert von TCHF 2‘800 bestätigt. \n• werden die Budgetwerte der Ertrags- und Kapitalsteuern der Juristischen Personen \n\nvoraussichtlich unterschritten werden. \nDie konjunkturellen Wachstumszahlen (Stand: BU20/EP20-24; Herbst 2019) von BAK Basel \nwurden für Natürliche Personen und für Juristische Personen tiefer eingeschätzt als mit dem \nBU19 (Herbst 2018): \n \n\nAnnahmen zum konjunkturellen \nWachstum \n\nBU19 RE19 \n\nHerbst 2018: \nBU19/EP19-23 \n\nHerbst 2019: \nBU20/EP20-24 \n\nNatürliche Personen \nEinkommenssteuern 2.2% 1.9% \n\nVermögenssteuern 2.6% 5.8% \n\nJuristische Personen \nGewinnsteuern 2.6% 1.4% \n\nKapitalsteuern 3.0% 0.0% \n\n \nDas Bevölkerungswachstum (ohne Aufenthalter) im Jahr 2019 betrug minus 4 Personen: \n\nJahr Geburtenüberschuss Wanderungssaldo Gesamtveränderung \n\n2019 minus 8 Personen plus  4 Personen minus 4 Personen \n\n2018 plus  43 Personen plus 94 Personen plus 137 Personen \n\n \nFür das Budget 2019 wurde die Annahme vom Herbst 2018 von 128 Personen getroffen. \nDer Minderertrag beträgt damit rund TCHF 315. \n \n\nSteuererträge Natürliche und Juristische Personen aus Vorjahren \n\nNatürliche Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n• Pauschale Steueranrechnung Belastung TCHF 20 \n\n• Steuerjahre 2001 – 2017 positive Steuereinbuchung TCHF -252 \n\n• Steuerjahr 2018: 95% veranlagt negative Steuereinbuchung  TCHF  176 \n\n• Total positive Steuereinbuchung TCHF -56 \n\nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2019 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 56.  \n \n \n \n\n\n\n 21/56 \n\nJuristische Personen – Einbuchungen aus Vorjahren \n\n• Steuerjahre 2001 - 2016: positive Steuereinbuchung  TCHF   -81 \n\n• Steuerjahr 2017: ca. 95% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF -262 \n\n• Steuerjahr 2018: ca. 65% veranlagt positive Steuereinbuchung  TCHF -322 \n\n• Total positive Steuereinbuchung TCHF -665 \n\n \nSolange nicht alle Steuerpflichtigen definitiv veranlagt sind, werden Korrekturen aus \nVorjahren möglich sein. Mit der Rechnung 2019 sind das insgesamt positive Korrekturen im \nBetrag von TCHF 665. Das Steuerjahr 2017 mit dem Veranlagungsstand von ca. 95% hat \ndie mit der Rechnung 2018 geschätzten Werte übertroffen. Für das Steuerjahr 2018 \nzeichnen sich dadurch ebenfalls Mehrerträge ab. \n\n \n\nSumme der Steuereinbuchungen aus Vorjahren \n\n• Total positive Steuereinbuchung für die Rechnung 2019 TCHF  -721 \n\n \n\nQuellensteuern \n\nTCHF RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 BU19 RE19 \n\nQuellensteuern -1‘873 -1‘886 -3‘266 -2‘706 -2‘823 -2‘651 -2‘800 -2‘846 \n\n \nDie Quellensteuererträge überschreiten den budgetierten Wert von TCHF 2‘800. \n \n\nTatsächliche Forderungsverluste von Steuern (Abschreibungen von Steuerforderungen) \n\nTCHF RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 BU19 RE19 \n\nNatürliche Personen 585 549 432 448 518 342 450 870 \n\nJuristische Personen 29 91 10 4 4 20 10 3 \n\nTotal 614 640 442 452 522 362 460 873 \n\n \nIn dieser Position werden tatsächliche Steuerausfälle bzw. uneinbringbaren Steuerforderungen \nverbucht. Die höhere Abschreibung von Steuern beinhaltet einen Ausfall, welcher bereits im \nJahr 2017 erkannt wurde und eine entsprechende Wertberichtigung gebucht wurde. Siehe \n«Wertberichtung für zweifelhafte Steuerforderungen» unten. \n \n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen \n\nTCHF RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 BU19 RE19 \n\nErtrag -72 -81 -65 -133 -183 -97 -70 -161 \n\n \nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen sind schwankend. Die \nMehrerträge seit dem Jahr 2016 sind auf die intensivierte Verlustscheinbewirtschaftung \nzurückzuführen. Es ist davon auszugehen, dass die Erträge wieder sinken werden.  \n \n\nWertberichtigung (Delkredere) für zweifelhafte Steuerforderungen \n\n \nDie Überprüfung der zweifelhaften Steuerguthaben (potentiellen Ausfällen) hat ergeben, dass \ndie vorhandene Wertberichtigung um TCHF 300 auf TCHF 680 reduziert werden kann. Die \nReduktion ist eine Folge davon, dass der mit der RE17 mutmassliche Steuerausfall nun in der \nRE19 tatsächlich realisiert wurde (siehe oben unter tatsächliche Forderungsverluste). \n \n\nTCHF RE13 RE14 RE15 RE16 RE17 RE18 BU19 RE19 \n\n+ Bildung \n- Auflösung \n\n0 \n350  \n\n-40 \n \n\n-10 \n320 110 \n\n0 \n \n\n-300 \n\nWertberichtigung per 31.12. 250 600 560 550 870 980 980 680 \n\n\n\n 22/56 \n\nFinanzausgleich  \n\n TCHF BU19 RE19 RE19 – BU19 \n\nZahlung Liestal  \nin den Horizontalen Finanzausgleich \n\n0 0 0 --- \n\nZahlung an Liestal \naus dem Horizontalen Finanzausgleich \n\n-600 -119 481 Minderertrag \n\nZahlung Liestal in den Ausgleichsfonds 0 0 0 --- \n\nZahlung an Liestal Übergangsbeiträge -131 -131 0 --- \n\nTotal -731 -250 481 Minderertrag \n\n \nDie Zahlung von TCHF 119 aus dem horizontalen Finanzausgleich basiert auf der Steuer-\nkraft der Rechnung 2018. Aufgrund der mit der RE18 deklarierten Steuermehrerträge \nreduziert sich auch der Horizontale Finanzausgleich. Die Steuerkraft einer \nEinwohnergemeinde ist die Summe ihrer mit den fiktiven Steuerfüssen und -sätzen \numgerechneten Steuererträge geteilt durch ihre Einwohnerzahl. Die Steuerkraft der \nRechnung 2019 wird somit den horizontalen Finanzausgleich 2020 beeinflussen. \n \n \n\nLokale Erträge EK \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \n\nAufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nVergütungen durch Dritte \n\n• Zinsen im Zusammenhang mit Steuern: Die Verzugszinsen \nauf zu spät bezahlten Steuern nehmen gegenüber dem \nVorjahr zu. Verschiedene Faktoren wie der Zeitpunkt der \nRechnungsstellung, die Fälligkeiten der Rechnungen sowie \ndas Zahlungsverhalten der Steuerpflichtigen sind für die \nErhöhung verantwortlich. \n\n• Gebühren/Bewilligungen/Konzessionen: Im Jahr 2019 \nwurden viele kleinere Baugesuche bewilligt. Die grossen \nBauvorhaben, wie z.B. QP Aurisa, werden erst 2020 \nbewilligt und entsprechend vergütet. \n\n \n \n \n\n-149  \n \n \n \n \n\n87 \n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen - Raumplanung \n\n• Infrastrukturbeiträge von Quartierplanungen werden mit der \nErteilung der Baubewilligung fällig. Bei einem Quartierplan \nverzögert eine Einsprache den Prozess, bei anderen \ndauert die Planung bis zur Baubewilligung länger als \nerwartet und es konnte wider Erwarten noch keine \ndefinitive Einigung über den Quartierplanvertrag erzielt \nwerden. \n\n \n \n\n354 \n\n \n\nFinanzvermögen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \n\nAufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nImmobilien \n\n• Keine wesentlichen Abweichungen. \n\n \n55 \n\n  \n\n\n\n 23/56 \n\nErfolgsrechnung – Aufwand \n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung und Artengliederung \n(inkl. Spezialfinanzierungen Wasser, Abwasser und Abfall) \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n6\n'8\n\n4\n7\n\n3\n'8\n\n0\n5\n\n2\n1\n\n'3\n3\n\n2\n\n3\n'4\n\n4\n7\n\n5\n'7\n\n9\n8\n\n2\n1\n\n'7\n6\n\n5\n\n6\n'5\n\n2\n8\n\n7\n'1\n\n2\n8\n\n1\n7\n\n0\n\n-1\n'2\n\n2\n3\n\n-5'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\nTC\nH\n\nF\n\nBrutto-Aufwand nach Funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung 2018\n\nRechnung 2019\n\n2\n1\n\n'6\n6\n\n8\n\n1\n2\n\n'2\n9\n\n2\n\n2\n'6\n\n9\n3\n\n3\n7\n\n4\n\n5\n7\n\n3\n\n3\n3\n\n'1\n7\n\n7\n\n1\n'1\n\n2\n0\n\n3\n'7\n\n0\n0\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\nTC\nH\n\nF\n\nBrutto-Aufwand nach Artengliederung\n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\nRechnung 2018\n\nRechnung 2019\n\n\n\n 24/56 \n\n \n \n\nKommentar zu den Grafiken \nDie beiden grössten Aufwandpositionen ergeben sich aus den Funktionen Bildung (tendenziell \nsteigend) und Soziale Sicherheit (tendenziell stabil). Aus Sicht der Kostenarten ergeben sich die \ngrössten Positionen aus denselben Funktionen: Personalkosten (Bildung) und \nTransferaufwände (Soziale Sicherheit). \n \nDie wesentlichen Abweichungen zur Rechnung 2018 begründen sich aus folgenden Positionen: \n \n\nFunktionale \nGliederung \n\nArtengliederung RE Kommentar TCHF1 \n\nBildung \n\nPersonal- und \nSachaufwand \n\n2019 \n\nPrimarschule: Die Anzahl Lektionen ist \nseit Schuljahr 2017/2018 gestiegen. \nWeiter sind sehr viele Mutterschaften \n(11) und Krankheitsausfälle zu \nverzeichnen. \n\n737 \n\nPersonal- und \nSachaufwand / \nAbschreibungen \n\n2019 \n\nDer Minderaufwand im Vergleich zur \nRE18 in den Primar-Schulanlagen \nergibt sich zur Hauptsache aus tieferen \nAbschreibungen (RE18: a.o. Korrektur \nAbschreibungen). \n\n-346 \n\nPersonal- und \nSachaufwand \n\n2019 \nSchulanlage Sekundar: Seit 1.8.2018 \nhat der Kanton die Reinigungsarbeiten \nübernommen. \n\n-316 \n\nGesundheit Transferaufwand 2019 \nHöherer Beitrag an Pflegefinanzierung \naufgrund der Erhöhung der \nPflegenormkosten. \n\n1’365 \n\nSoziale \nSicherheit \n\nTransferaufwand 2019 \n\nErgänzungsleistungen AHV: der \nbezahlte Beitrag an den Kanton ist \ntiefer wie im Vorjahr. Die \nBudgetvorgaben erfolgten vom Kanton.  \n\n-464 \n\nFinanzen und \nSteuern \n\nPersonalaufwand 2019 \n\nDie Auflösung der Rückstellungen \nPensionskasse führt im Vergleich zur \nRE18 zu einem a.o. Minderaufwand im \nPersonalaufwand. \n \nDie Aktivierung der \nArbeitgeberbeitragsreserve ohne \nVerwendungsverzicht führt im Vergleich \nzur RE18 zu einem a.o. Minderaufwand \nim Personalaufwand. \n\n \n-2‘423 \n\n \n \n \n \n\n-1’492 \n\nAusserordent-\nlicher Aufwand \n\n2019 \n\nMit der RE19 wird erstmals eine \nEinlage in die Finanzpolitische Reserve \nverbucht im Umfang des \nErtragsüberschusses. \n\n \n1’120 \n\n \n\n1 (-) Mehrertrag/Minderaufwand // (+) Minderertrag/Mehraufwand \n\n  \n\n\n\n 25/56 \n\nNetto-Aufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto BU19 RE19 \nAbweichung \nRE19 – BU19 \n\nLeistungserbringer  10'662 7'917 -2’745 Minderaufwand \n\nInterne Verrechnungen -2'606 -2’606 0 --- \n\nLeistungsbezüger 36'704 38’059 1’355 Mehraufwand \n\nR'Kreise - EK unabhängig  0 0 0 --- \n\nSchuldzinsen 240 209 -31 Minderaufwand \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2‘758 2‘639 -119 Minderaufwand \n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve 0 1’120 1’120 Mehraufwand \n\nTOTAL Aufwand 47‘759 47’337 -421 Minderaufwand \n\n \n\nKommentar \nDer Gesamtaufwand der Rechnung 2019 ist um TCHF 421 tiefer wie im Budget 2019 \nausgewiesen. Die wesentlichen Abweichungen sind in den folgenden Bereichen enthalten: \n \n\n Abweichung zum BU19 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU19 \n\nLeistungs- \nErbringer \n\nLegislative & Exekutive  75 12% \n\nNicht zugeordneter Sachaufwand -46  7% \n\nNicht zugeordneter \nPersonalaufwand \n\n-2’927  1’090% \n\nStab Zentrale Dienste  47 6% \n\nSicherheit/Soziales  202 11% \n\nFinanzen/Einwohnerdienste -10  1% \n\nInformatik  89 18% \n\nStadtbauamt -91  6% \n\nSchulleitung -23  19% \n\nWerkhof -61  2% \n\nInt. Verrechnung --- 0 0 0% \n\nLeistungs- \nBezüger \n\nBegleitung im Alter  804 13% \n\nSchulen der Gemeinde -606  5% \n\nRückvergütung an Kanton für \nSek Niveau A + KESB \n\n0 0 0% \n\nBeiträge an Organisationen und \nInstitutionen \n\n-70  7% \n\nZugekaufte Dienstleistungen  237 8% \n\nKulturbeiträge -70  11% \n\nFasnacht/Chienbäse  14 5% \n\nSport/Sportanlagen  85 6% \n\nSozialhilfe  31 1% \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch Sozialdienst \n\n 833 238% \n\nAsylwesen –  \nBetreut durch ORS AG \n\n-4  83% \n\nStrassen/Plätze/Anlagen  2 0% \n\n\n\n 26/56 \n\n \n\n Abweichung zum BU18 (TCHF) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \n\nAufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n∆ \nin % \nzum \nBU19 \n\nLeistungs- \nBezüger \n\nVV Liegenschaften – \nSchulanlagen \n\n 72 4% \n\nReinigung KantSA  5 338% \n\nVV Liegenschaften – nicht \nSchulanlagen \n\n 16 2% \n\nÖffentlicher Verkehr -9  31% \n\nRaumplanung  34 18% \n\nSpezialaufgaben/Projekte -21  10% \n\nÜbrige Leistungsbezüger  1 0% \n\nAbschreibung FV  3 26% \n\nSchuldzinsen Schuldzinsen -31  13% \n\nAbschreibungen Ordentliche Abschreibungen -119  4% \n\nFinanzpolitische \nReserve \n\nEinlage in \nFinanzpolitische Reserve \n\n 1’120 kein BU19 \n\nZwischensumme  -4‘088 3‘670  \n\nMinderaufwand RE19 gegenüber BU19 -421  \n\n \nDie Kommentierung der Abweichungen erfolgt auf den folgenden Seiten. \n \n\n\n\n 27/56 \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Leistungserbringer \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nLegislative und Exekutive: \n\n• Stadtrat: Rückwirkende höhere Mandatsentschädigung des \nStadtrats (beschlossen durch ER). \n\n \n \n \n\n \n42 \n\nStadtverwaltung – nicht zugeordneter Personalaufwand \n\n• Pensionskasse/Rentenleistungen: Aufgrund der Reduktion \ndes technischen Zinssatzes von 3.0% auf 1.75% war mit \neiner Unterdeckung für die Vorsorgewerke der Stadt Liestal \nsowie der kommunalen Lehrkräfte zu rechnen. Die \nRechnungslegung schreibt in solchen Fällen die Bildung \nvon Rückstellungen vor, welche auch mit der Rechnung \n2017 vorgenommen wurden. \nFür das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten per \nJahresende 2018 im Minimum die simulierte Unterdeckung \nper 01.01.2018 von TCHF 1'437 an die BLPK bezahlt \nwerden. Gemäss «True and Fair View» Prinzip nach HRM2 \nsind mit der Rechnung 2019 die nicht notwendigen \nRückstellungen im Betrag von TCHF 1’463 zu Gunsten der \nErfolgsrechnung aufzulösen. \n \n\n• Aktivierung der Arbeitgeberbeitragsreserve (ohne \nVerwendungsverzicht) im Betrag von TCHF 1'492 als \nForderung der Stadt Liestal gegenüber der BL \nPensionskasse. Das Vorsorgewerk der Stadt Liestal \nerreichte per 31.12.2019 einen Deckungsgrad > 100%. \nDabei wurde die im 2018 einbezahlte \nArbeitgeberbeitragsreserve vom Verwendungsverzicht \nbefreit. \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n-1’463 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-1’492 \n\n \n\nSicherheit/Soziales – Sozialberatung: \n\n• Personalaufwand: Rückerstattungen von \nVersicherungsleistungen aufgrund Krankheitsabsenzen. \n\n• Zukauf externe Dienstleistungen: Überbrückung personelle \nWechsel, zahlreiche Mutterschafts- und \nKrankheitsabsenzen. \n\n \n \n\n-89 \n\n \n \n \n \n\n231 \n\nInformatik \n\n• Externer IT-Support: Mit der Umstellung der analogen auf \ndie digitale Telefonie resultierten einmalige \nMehraufwendungen. Ende Jahr sind durch einen defekten \nServer Probleme entstanden, welche weiteren \nMehraufwand generierten. Der BU20-Betrag wurde in der \nFolge erhöht, weil in den letzten Jahren die Anfordernisse \nan die ICT stetig zugenommen haben. \n\n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n\n88 \n\nStadtbauamt \n\n• Einige Stellen waren wegen personellen Wechseln nicht \ndas ganze Jahr besetzt. \n\n \n-91 \n\n \n\nWerkhof – Personalaufwand \n\n• Eine Stelle konnte längere Zeit nicht besetzt werden. Es \nwurden keine geeigneten Kandidaten gefunden. \n\n• Minderaufwand Pensionskassen-Arbeitgeberbeiträge \n\n• Rückerstattung von Unfall-/Krankenversicherung \n\n \n \n\n-112 \n\n \n\n\n\n 28/56 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Leistungsbezüger \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nBegleitung im Alter  \n\n• Neue Pflegefinanzierung: Die Beiträge sind abhängig von \nder Anzahl der zu betreuenden Personen sowie von der \nentsprechenden Pflegestufe. Auf das Jahr 2019 wurden die \nPflegenormkosten erhöht (war in der Budgetphase noch \nnicht bekannt). Weiter werden die MiGeL-Kosten nicht \nmehr von den Krankenkassen getragen, sondern müssen \nvon den Gemeinden übernommen werden. \n \n\n• Gemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV/IV: Der \nbezahlte Betrag von TCHF 1‘997 ist höher als budgetiert. \nDie Budgetvorgaben erfolgten vom Kanton. \n  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-53 \n\n \n \n \n\n990 \n\nSchulen der Gemeinde \n\n• Die Personal- und Sachaufwendungen unterschreiten um \nTCHF 25 die budgetierten Werte von TCHF 13‘423. Die \nBudgetierung basiert jeweils auf aktuellen Werten sowie \neinem Ausblick betreffend die Anzahl Klassen. Die \nAbweichung von insgesamt ca. 0.2% kann als sehr gering \nbezeichnet werden \n \n\n• Sonderlastenabgeltung Bildung gemäss \nFinanzausgleichgesetz: Die Budgetposition von TCHF 465 \norientierte sich am Betrag des Vorjahres (RE18: TCHF \n464). Die Zunahme der Einwohnerzahl 2018 wirkte sich \nnegativ auf die Höhe der Sonderlastenabgeltung aus. \n \n\n• Familienergänzende Tagesstrukturen: Die Kosten liegen in \nder Grössenordnung des Vorjahres von rund TCHF 100. \nDer Budgetbetrag von netto TCHF 19 ist fehlerhaft. \n \n\n• Pensionskasse Vorsorgeverpflichtungen: Aufgrund der \nReduktion des technischen Zinssatzes von 3.0% auf 1.75% \nwar mit einer Unterdeckung für die Vorsorgewerke der \nStadt Liestal sowie der kommunalen Lehrkräfte zu rechnen. \nDie Rechnungslegung schreibt in solchen Fällen die \nBildung von Rückstellungen vor, welche auch mit der \nRechnung 2017 vorgenommen wurden. \nMit der Rechnung 2019 wurden aus der Rückstellung für \ndie kommunalen Lehrpersonen dem Kanton der Betrag von \nTCHF 1'941 bezahlt. Gemäss »True and Fair View»-Prinzip \nnach HRM2 sind mit der Rechnung 2019 die nicht \nnotwendigen Rückstellungen im Betrag von TCHF 959 zu \nGunsten der Erfolgsrechnung aufzulösen.  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n959 \n\n \n \n \n\n25 \n \n \n \n \n \n \n\n195 \n \n \n\n81 \n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen \n\n• Familienergänzende Kinderbetreuung im Vorschulalter \n(FEB): Die Beiträge an der FEB sind bedarfsabhängig. \n\n \n\n \n \n\n-118 \n\n \n\n \n\n\n\n 29/56 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nZugekaufte Dienstleistungen – Kindes- und Erwachsenenschutz \n\n• Dienstleistungen verfügt durch KESB: Die Anzahl der \nMandate hat zugenommen. \n  \n\n \n \n\n \n \n\n280 \n\nKulturbeiträge \n\n• Aufwand für Veranstaltungen: Der Aufwand der \nStadtverwaltung ans Stadtfest war geringer als \nursprünglich angenommen. \n \n\n \n \n\n-43 \n\n \n \n\nSport / Sportanlagen \n\n• Sportanlagen und Stadion Gitterli: Die Budgetannahme \nging bei den Mieteinnahmen für den Installationsplatz der \nSBB (damaliges Rasenfeld 2) von einem Betrag für das \nganze Jahr aus. Der Zeitpunkt des Mietbeginns war zum \nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt. Mietbeginn \nwar der 1. Juni 2019. Daraus ergibt sich ein Mietzins von \n7/12. \n \n\n \n \n \n\n \n \n\n \n117 \n\nSozialhilfe \n\n• Sozialhilfe-Aufwand: Trotz zunehmender Fallzahl konnten \nmehr Klienten/innen abgelöst werden. Auch schlägt sich \ndie konsequente Anwendung von Leistungsabklärungen \nund -überprüfungen in den Kosten nieder. \n \n\n• Sozialhilfe-Ertrag: Es wurden alle Rentenansprüche \nangemeldet. Der Zeitpunkt der Auszahlung, rückwirkend \nauf die Anmeldung, kann sich über Monate bis Jahre \nerstrecken. \n \n\n• Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe: Erstmals wurde im Jahr 2019 \nder Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe ausbezahlt. Der erhaltene \nBetrag von TCHF 1'243 liegt ca. TCHF 100-200 unter den \nErwartungen. Der Grund dabei liegt insbesondere bei der \nGemeinde Pratteln. Sie konnte aufgrund tieferer \nSteuerkraft als in den Modellannahmen, einen höheren \nAnspruch geltend machen. Weil der Fondsbetrag limitiert \nist, fiel auch der Solidaritätsbeitrag der Stadt Liestal unter \ndie errechneten Annahmen. \n \n\n• Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe - Finanzierung: Die \nFinanzierung des Solidaritätsbeitrags von TCHF 143 wurde \nnicht separat budgetiert, sondern war Bestandteil im Betrag \nvon TCHF 1'200 (Konto 9300.4626.0200). \n \n\n• Berufliche Eingliederung: Die Anmeldungen sind abhängig \nvon der Anzahl arbeitsfähiger Klienten. Infolge der \nzurückgehenden Programmanmeldungen konnten weniger \nRückforderungen geltend gemacht werden. \n\n \n \n\n-360 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-43 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n-37 \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n203 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n143 \n \n \n \n \n \n\n126 \n\n \n\n\n\n 30/56 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nAsylwesen – Betreut durch Sozialdienst \n \n\n• Vergütungen KSA Kategorie 7+ F: Infolge des \nWanderungssaldos (Zu-/Wegzug) sind weniger Flüchtlinge \nder Kategorie 7+ zu verzeichnen. Entsprechend erfolgten \nweniger Erträge. \n \n\n• Vergütungen KSA Kategorie STOPP, NEE, B, VA F: Die \nAnzahl der entschädigungsberechtigten B-Flüchtlinge \nwurde zu hoch geschätzt und budgetiert. Die effektiven \nEntschädigungen lagen in der Höhe der letzten Jahre. \n\n \n\n  \n \n \n\n57 \n \n \n \n \n\n767 \n\nVV Liegenschaften – Schulanlagen \n\n• Baulicher Unterhalt – Kindergarten Radacker: a.o. \nInstandstellungsarbeiten aufgrund eines Wasserschadens \nin einer Mietwohnung. \n\n• Baulicher Unterhalt – SA Gestadeck: Ein Spielgerät musste \naus Sicherheitsgründen ersetzt werden. \n\n \n\n \n \n \n \n \n\n \n \n\n38 \n \n \n\n26 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Abschreibungen \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n• Die tieferen Nettoinvestitionen führen zu weniger \nAbschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen als \nbudgetiert. \n\n \n \n\n-119 \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19: Finanzpolitische Reserve \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve \n\n• Im Hinblick auf die unsichere Lage infolge der \nCoronapandemie wird erstmals das Instrument der \nfinanzpolitischen Reserve zur Anwendung gebracht. Der \ngesamte Ertragsüberschuss von TCHF 1'120 wurde als \nEinlage in die Reserve verbucht. Die finanzpolitische \nReserve wird zur Glättung absehbarer Verluste in den \nkommenden Jahren zur Verfügung stehen. \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n1’120 \n\n  \n\n\n\n 31/56 \n\nSachaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBU20 \n\nTotal Sachaufwand 31 – HRM2 11‘269 11‘057 12‘292 1’235 11‘368 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 2‘165 2‘474 2‘562 88 2‘581 \n\nSpezialfinanzierungen 2‘172 2‘472 2‘561 -89 2‘579 \n\nFonds -7 1 1 -1 1 \n\nEinwohnerkasse (EK) 9‘104 8‘584 9‘731 1’147 8‘787 \n\nErträge 766 684 794 110 625 \n\nLeistungserbringer 2‘422 2‘210 2‘798 589 2‘280 \n\nLeistungsbezüger 5‘916 5‘690 6‘139 449 5‘882 \n\n \n\nDie budgetierten Sachaufwendungen (Kostenart 31) wurden insgesamt um TCHF 1’235 \nüberschritten. \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge“ und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n \n \n\nPersonalaufwand nach Lokaler Gliederung \n\nTCHF Netto RE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBU20 \n\nTotal Personalaufwand 30 – HRM2 \n(ohne Auflösung Rückstellung BLPK + \nohne Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve) \n\n24'442 24‘867 21’668 \n(25'583) \n\n-3’199 \n(715) \n\n24‘751 \n\n      \n\nRechnungskreise – EK unabhängig 500 522 524 2 536 \n\nSpezialfinanzierungen 500 522 524 2 536 \n\nEinwohnerkasse (EK) \n(ohne Auflösung Rückstellung BLPK + \nohne Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve) \n\n10‘755 \n \n\n10‘891 \n \n\n8’111 \n(11‘067) \n\n-2’779 \n(176) \n\n10‘554 \n \n\nLeistungserbringer \n(ohne Auflösung Rückstellung BLPK + \nohne Aktivierung Arbeitgeberbeitragsreserve) \n\n9‘186 \n \n\n9‘502 \n \n\n6’754 \n(9‘709) \n\n-2’748 \n(208) \n\n9‘102 \n \n\nLeistungsbezüger 1‘569 1‘389 1‘358 -31 1‘452 \n\nEK Schulen der Gemeinde - \nUnterricht  \n(ohne Auflösung Rückstellung BLPK) \n\n \n13'187 \n\n \n13‘455 \n\n \n13’033 \n(13'992) \n\n \n-423 \n(537) \n\n \n13‘662 \n\n \n\nDie budgetierten Personalaufwendungen (Kostenart 30) wurden insgesamt um TCHF 3'199 \nunterschritten.  \n \nIm Budget nicht enthalten waren \n\n• Auflösung Rückstellung Pensionskasse für Vorsorgewerk Stadt Liestal (TCHF 1’463) \n\n• Auflösung Rückstellung Pensionskasse für Vorsorgewerk der kommunalen \nLehrerpersonen (TCHF 959) \n\n• Aktivierung der Arbeitgeberbeitragsreserve TCHF 1'492 (Vorsorgewerk Stadt Liestal) \n \nOhne diese Sondereffekte würden die Aufwände höher ausfallen (siehe Zahlen in Klammern). \n \nDie Abweichungen sind im Bericht unter „Erfolgsrechnung - Erträge“ und „Erfolgsrechnung – \nAufwand“ erläutert. \n\n\n\n 32/56 \n\n5. Spezialfinanzierungen \n\n \n\n5.1 Wasserversorgung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE18 \nnetto \n\nBU19 \nnetto \n\nRE19 \nnetto \n\nRE19 – \nBU19 \n\nWasserversorgung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  476 496 492 -3 \n\nSachaufwand  956 1‘166 1’313 147 \n\nZukauf von Dienstleistungen  249 249 249 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  72 77 126 49 \n\nZinsen  0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  65 90 33 -57 \n\nBetriebsertrag  -2'294 -2‘510 -2'669 -159 \n\nAufwandüberschuss  0 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  476 433 457 24 \n\n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\nAufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nSachaufwand \n\n• Wasserleitungsbrüche sind nicht planbar. Besonders die \nLeitungsbrüche in der Mühlemattstrasse hinter dem \nKantonspital und der Defekt im Tierpark der Psychiatrie \nverursachten hohe Kosten bei den Grabarbeiten. \n\n• Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten: Die Behebung \nder Trinkwasserverschmutzung im Juli 2019 machten \nMassnahmen notwendig, welche nicht geplant waren. Die \nzusätzlichen Aufwendungen werden an den Verursacher \nweiter verrechnet.  \n\n \n \n\n \n \n\n82 \n \n \n \n \n\n68 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern \n\n• Trinkwasserkontrolle: Die Behebung der Trinkwasserver-\nschmutzung im Juli 2019 machten mehr Wasserproben \nnotwendig als geplant. Die zusätzlichen Aufwendungen \nwerden an den Verursacher weiter verrechnet. \n\n \n \n\n \n41 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n• Tiefere Nettoinvestitionen führen zu einem geringeren \nAbschreibungsbedarf. \n\n \n-57 \n\n \n\nBetriebsertrag \n\n• Wasserverkäufe: Dienstleistungen, welche die Wasserver-\nsorgung während der Trinkwasserverunreinigung erbracht \nhat und an den Verursacher weiter verrechnet wurden. \n\n \n \n\n-141 \n\n \n \n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 33/56 \n\nKennzahlen \n\n  \n\nWasserversorgung - Netto - TCHF RE18 BU19 RE19 Abweichung\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nBU19\n\nER 2018/113\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nRE19 minus \n\nBU19\n\nPersonalaufwand 476 496 492 -3\n\nSachaufwand 956 1'166 1'313 147\n\nZukauf Dienstleistungen Intern 249 249 249 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 72 77 126 49\n\nZinsaufwand 0 0 0 0\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 65 90 33 -57\n\nTOTAL Aufwand 1'819 2'077 2'213 136\n\nGrundgebühr -108 -109 -109 0\n\nWasserbezugsgebühren -2'186 -2'401 -2'560 -159\n\nZinsertrag 0\n\nTOTAL Ertrag -2'294 -2'510 -2'669 -159\n\nSaldo Erfolgsrechnung -476 -433 -457 -24\n\nAufwandüberschuss\n\nErtragsüberschuss -476 -433 -457 -24\n\n540 523 490 -33\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n5'185 5'865 5'660\n\n-476 -433 -457\n\n5'660 6'299 6'117\n\nBruttoinvestitionen 1'829 2'252 1'052 -1'200\n\nInvestitionseinnahmen -1'910 -1'010 -1'360 -350\n\nNettoinvestitionen -81 1'242 -308 -1'550\n\nNettoinvestitionen -81 1'242 -308 -1'550\n\nSelbstfinanzierung 540 523 490 -33\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) 621 -719 798 1'517\n\n2'864 4'335 2'718\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\n+ Nettoinvestition -81 1'242 -308\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer) 65 90 33\n\n2'718 5'487 2'377\n\nAnfang Jahr 2'321 1'531 2'943\n\n+ Neubewertung Beteiligungen im VV\n\nFinanzierungssaldo 621 -719 798\n\n2'943 812 3'741\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nSchuldzinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nInvestitionsrechnung\n\nFinanzierungssaldo\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinsen (Basis 1.1.)\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\n\n\n 34/56 \n\n5.2 Abwasserbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE18 \nnetto \n\nBU19 \nnetto \n\nRE19 \nnetto \n\nRE19 – \nBU19 \n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0 0 \n\nSachaufwand  351 338 352 14 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  387 387 387 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  1‘917 1‘773 1‘739 -34 \n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen  27 40 6 -34 \n\nBetriebsertrag  -2‘398 -2‘802 -2‘490 312 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  -284 0 0 0 \n\nErtragsüberschuss  0 264 6 -258 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nZukauf von Dienstleistungen extern \n\n• Kanalisationsgebühren (ARA) an Kanton BL: Der \nAbwasseranfall schwankt jährlich um mehrere \nProzentpunkte. Nur 2% Abweichung auf den budgetierten \nAufwand bedeuten eine geringe Abweichung. \n \n\n \n \n\n-34 \n\n \n \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n• Tiefere Nettoinvestitionen führen zu einem geringeren \nAbschreibungsbedarf. \n \n\n \n-34 \n\n \n\nBetriebsertrag \n\n• Bewilligungsgebühren: Diese Budgetangaben hängen von \nden Bautätigkeiten ab und sind deshalb sehr schwer \nvorauszusagen. Aus diesem Grund sind diese Angaben nur \ngrobe Schätzwerte.  \n\n• Benützungsgebühren: Diese Budgetangaben hängen vom \nWasserbezug ab und sind deshalb sehr schwer \nvorauszusagen. Aus diesem Grund sind diese Angaben nur \ngrobe Schätzwerte.  \n\n \n \n \n\n \n \n\n84 \n \n \n \n\n227 \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n\n\n\n 35/56 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbwasserbeseitigung - Netto - TCHF RE18 BU19 RE19 Abweichung\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nBU19\n\nER 2018/113\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nRE19 minus \n\nBU19\n\nErfolgsrechnung\n\nSachaufwand 351 338 352 14\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 387 387 387 0\n\nZukauf Dienstleistungen Extern 1'917 1'773 1'739 -34\n\nWertberichtigung/Abschreibung Forderungen 0 0 0 0\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 27 40 6 -34\n\nTOTAL Aufwand 2'682 2'538 2'484 -54\n\nKanalisationsbenützungsgebühren -2'398 -2'802 -2'490 312\n\nZinserträge 0 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0 0\n\nTOTAL Ertrag -2'398 -2'802 -2'490 312\n\nSaldo Erfolgsrechnung 284 -264 -6 258\n\nAufwandüberschuss 284\n\nErtragsüberschuss -264 -6 258\n\nSelbstfinanzierung -257 304 12 -292\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ dann Bilanzfehlbetrag)\n\n6'009 6'249 5'725\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung 284 -264 -6\n\n./. Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 0 0 0\n\n5'725 6'513 5'731\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 1'142 1'516 951 -565\n\nInvestitionseinnahmen -1'098 -600 -814 -214\n\nNettoinvestitionen 43 916 137 -779\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0\n\nNettoinvestitionen (z.G. Verwaltungsvermögen) 43 916 137 -779\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 43 916 137 -779\n\nSelbstfinanzierung -257 304 12 -292\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -300 -612 -125 487\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfang Jahr 964 1'985 980\n\n43 916 137\n\n27 40 6\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr 980 2'861 1'111\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n5'046 4'265 4'746\n\nFinanzierungssaldo -300 -612 -125\n\n4'746 3'653 4'621\n\nZinsen (Basis 01.01.)\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen 0 0 0\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nZinssatz\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\n + Nettoinvestition\n\n./. Abschreibung HRM2 (Nutzungsdauer)\n\n\n\n 36/56 \n\n5.3 Abfallbeseitigung \n\nErfolgsrechnung \n\nNetto-Aufwand und Netto-Ertrag nach Lokaler Gliederung \n\n TCHF \nRE18 \nnetto \n\nBU19 \nnetto \n\nRE19 \nnetto \n\nRE19 – \nBU19 \n\nAbfallbeseitigung  0 0 0 0 \n\nPersonalaufwand  25 28 33 6 \n\nSachaufwand  442 547 480 -67 \n\nZukauf von Dienstleistungen Intern  120 120 120 0 \n\nZukauf von Dienstleistungen Extern  519 520 512 -8 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 17 16 16 0 \n\nBetriebsertrag  -841 -839 -850 -11 \n\nZinserträge 0 0 0 0 \n\na.o. Erträge -115 0 0 0 \n\nAufwandüberschuss  -167 -391 -312 80 \n\nErtragsüberschuss  0 0 0 0 \n\n \n \n\nGrössere Abweichungen im Vergleich zum BU19 \n\nWesentliche Abweichungen im Vergleich zum BU19 (TCHF) \n(nicht zwingend übereinstimmend mit Zahlen in der Gesamtübersicht) \n\nMehr-\nertrag / \nMinder- \naufwand \n\nMinder-\nertrag / \nMehr- \n\naufwand \n\n RE19 – BU19 \n\nSachaufwand \n\n• Grüngutsammlung: Es wurde weniger Grünabfall entsorgt \nals budgetiert. \n \n\n• Sammelstelle: Die Umbauarbeiten an der \nWertstoffsammelstelle Bahnhof wurden günstiger umgesetzt \nals budgetiert. \n \n\n• Immaterielle Anlagen: Der budgetierte Abfall-App wurde \nnicht eingeführt. \n \n\n \n-17 \n\n \n \n\n-14 \n \n \n \n\n-22 \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\nSiehe Detailbericht „6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen“. \n \n \n \n\n\n\n 37/56 \n\nKennzahlen \n\n \n\nAbfallbeseitigung - Netto - TCHF RE18 BU19 RE19 Abweichung\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nBU19\n\nER 2018/113\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nRE19 minus \n\nBU19\n\nErfolgsrechnung\n\nPersonalaufwand 25 28 33 6\n\nSachaufwand 442 547 480 -67\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120 0\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 519 520 512 -8\n\nAbschreibungen 17 16 16 0\n\nTotal Aufwand 1'123 1'230 1'161 -69\nBetriebsertrag -956 -839 -850 -11\n\nZinsertrag 0 0 0 0\n\nTotal Ertrag -956 -839 -850 -11\n\nSaldo Erfolgsrechnung 167 391 312 -80\n\nAufwandüberschuss 167 391 312 -80\n\nErtragsüberschuss 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -151 -376 -296 80\n\nEigenkapital (kumulierte Saldi Erfolgsrechnung) (wenn negativ, dann Bilanzfehlbetrag)\n\n2'345 1'929 2'178\n\n167 391 312\n\n2'178 1'537 1'866\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0\n\nSelbstfinanzierung -151 -376 -296 80\n\nFinanzierungssaldo ( - = Fremdkapital wird erhöht) -151 -376 -296 80\n\nVerwaltungsvermögen\n\n146 128 129\n\n+ Nettoinvestition 0 0 0\n\n./. Abschreibung HRM2 17 16 16\n\n129 113 113\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-)\n\n2'199 1'801 2'048\n\nFinanzierungssaldo -151 -376 -296\n\n2'048 1'425 1'753\n\nZinsen\n\n0.0% 0.0% 0.0%\n\nZinsen (Basis 1.1.) 0 0 0\n\nZinssatz\n\nEigenkapital Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nVerwaltungsvermögen Ende Jahr\n\nAnfang Jahr\n\nNettovermögen (+) / Nettoschulden (-) Ende Jahr\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nAnfang Jahr\n\n+ Saldo Erfolgsrechnung\n\n\n\n 38/56 \n\n6. Investitionsrechnung: Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen \n\nInvestitionen – Zusammenfassung und Abweichungen zum BU19 \n\nEinwohnerkasse  \n\nInvestitionsrechnung \n\nEinwohnerkasse \nTCHF \n\nRE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBruttoinvestitionen 5'375 7'610 3'038 -4‘572 \n(-) Investitionseinnahmen -346 -95 -53 42 \n\nNettoinvestition 5'029  7‘515 2'985 -4‘530 \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen betragen TCHF 2‘985 und erhöhen das Verwaltungsvermögen. Die im \nBudget 2019 geplanten Nettoinvestitionen von TCHF 7‘515 werden um TCHF 4‘530 nicht \nerreicht. Die Verschiebungen von Projekten sind im Budget 2020 berücksichtigt. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2019 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber dem BU19 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nOhne Tiefbau 3‘115 1‘657 -1’458 \n\nSicherheit (Feuerwehr/Zivilschutz) 308 47 -261 \n\nHochbauten: Schulanlagen 870 288 -582 \n\nHochbauten: übrige 90 49 -41 \n\nInformations- und Kommunikationstechnologie 504 429 -75 \n\nInvestitionsbeiträge 0 0 0 \n\nPlanwerke 223 113 -110 \n\nSport 600 407 -193 \n\nBetriebe: Infrastruktur 460 269 -191 \n\nVerkehr 60 55 -5 \n\nTiefbau 4‘400 1’327 -3‘073 \n\nStadtzentrum 435 89 -346 \n\nSBB 4Spurausbau: Projekte Liestal 880 350 -530 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 480 26 -454 \n\nEntwicklungsgebiete 925 27 -898 \n\nBrücken 910 738 -172 \n\nDiverse Wege und Strassen 350 87 -263 \n\nGewässer 110 0 -110 \n\nDiverse Projekte 310 9 -301 \n\nNettoinvestitionen Total 7‘515 2‘985 -4‘530 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 39/56 \n\nKommentar zu Nettoinvestitions-Abweichungen > TCHF 50: \n \n \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE19 jedoch nicht im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nKG Frenke: Erweiterung 187 \nDie letzten Rechnungen sind erst im 2019 \neingetroffen. \n\nTörli: Innensanierung 49 \nDie Arbeiten wurden mit einem \nNachtragskredit des Stadtrats vom \n06.11.2018 ausgeführt \n\nWerkhof: Erneuerung Warenlift 54 \nDie Arbeiten konnten erst im Februar 2019 \nabgeschlossen werden.  \n\nRathausstrasse 57 \n\nDie letzten Rechnungen wurden im 2019 \nbezahlt. Der Kredit wurde in der Zwischenzeit \nim Rahmen des Gesamtbudgets \nabgerechnet. \n\nTotal 347  \n\n \n \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE19 tiefer als im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19  \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nSA Rotacker: Sanierungsmassnahmen -165 \n\nKostenverschiebung ins Jahr 2020. \nAufgrund Projektverzögerungen werden \ndie Aufträge zum Teil erst im 2020 \nausgeführt. \n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung -65 \nDas Projekt wurde im 2019 umgesetzt. Die \nSchlussrechnung ist im Jahr 2020 belastet. \n\nRheinstrasse: Masterplan -83 \n\nDie Grundlagenerarbeitung durch externe \nPartner und die Absprachen mit den \nGrundeigentümern dauerten länger als \nerwartet. Deshalb wurden weniger \nFolgeaufträge ausgelöst. \n\nKunstrasenfeld: Ersatz -193 \nEr wurde deutlich günstiger erstellt und die \nSchlussrechnung erst im 2020 gestellt. \n\nRheinstrasse – Rathausstrasse -139 \nDie Abklärungen zum Gestaltungskonzept \ndauerten länger als erwartet.  \n\nQP am Orisbach, Allee \nArealentwicklung Bahnhof – Post -\nAllee \n\n-141 \nDie Weiterbearbeitung des Quartierplans \nverzögert sich. \n\nStedtli: Signaletik Fussgänger -69 \nBedingt durch die Auslastung des \nbeauftragten Gestalters dauerten die \nVorabklärungen länger als erwartet.  \n\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo \nund Fusswegverbindungen \n\n-102 \n\nIn Abhängigkeit vom Planungsvorschritt \nder Gesamtplanung der SBB wurden 2019 \nweniger Mittel für die städtischen Projekte \nbenötigt \n\nHeidenlochstrasse (Kasino-\nGrammestrasse) \n\n-488 \n\nDer politische Prozess (Volksabstimmung) \ndauerte länger als ursprünglich \nangenommen.  \n \n\n \n\n\n\n 40/56 \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19  \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nHeidenlochstrasse: Landerwerb -343 \nDer politische Prozess (Volksabstimmung) \ndauerte länger als ursprünglich \nangenommen.  \n\nGrammestrasse: \nStrassenentwässerung \n\n-67 \n\nDie Realisierung kann erst nach \nFertigstellung der Instandsetzung der \nGrammetbrücke in Angriff genommen \nwerden.  \n\nBrücke: Grammestrasse Obj. 13 -172 \nSchlussrechnungen werden teilweise erst \nim 2020 gestellt. \n\nSommerhaldenweg -146 \n\nAufgrund von externen, unverschiebbaren \nProjekten (Private Bauvorhaben, SBB, \nWB, Kanton, Fernwärme) musste die Stadt \nLiestal eine Priorisierung bei den \nTiefbauarbeiten vornehmen. Ausserdem \nerforderte dieses Projekt eine längere \nAbklärung in Sachen Geotechnik Die \nProjektierung der Sanierungsmassnahmen \nam Sommerhaldenweg wurde deshalb auf \n2020 verschoben. \n\nParkleitsystem -249 \nBedingt durch die Auslastung des \nbeauftragten Ingenieurs dauerten die \nVorabklärungen länger als erwartet.  \n\nParkierungskonzept -53 \nDie Vorabklärungen dauerten aufgrund der \nArbeitsauslastung des Auftragnehmers \nlänger als erwartet. \n\nTotal -2‘475  \n\n \n \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE19 jedoch im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19  \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nLego 5-61: Bus Atemschutz -105 Beschaffung mit Zweckverband. \n\nLego 5-65: Kleintransporter -150 Beschaffung mit Zweckverband. \n\nSA Frenke Sporthallen: Erneuerung \nKaltwasser, Duschen \n\n-290 \n\nDie Realisierung erfolgt im 2020. \nAufgrund einer personellen Vakanz in der \nProjekt-Vorbereitungsphase konnte die \nRealisierung während den Sommerferien \n2019 nicht erfolgen. Die Umsetzung erfolgt \nnun im 2020. \n\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillon -90 \n\nAufgrund der sorgfältigen aber aufwändigen \npolitischen Entscheidfindung zur weiteren \nSchulraumplanung wurde das Projekt \nposteriorisiert.  \n\nSA Rotacker: Fassadensanierung \nTurnhalle \n\n-240 \nDie Schulanlage Rotacker mit Turnhalle wird \nals Gesamtes angeschaut. Die Arbeiten \nwerden darum vorerst nicht ausgeführt. \n\nWohnheim für Asylsuchende WAL -90 \nDas Projekt wurde aufgrund des geringen \nBedarfs und der Prioritätensetzung \nzurückgestellt \n\n \n \n\n\n\n 41/56 \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19  \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nKleinlastwagen Ladog: Ersatz -240 \nDie Produktion, Auslieferung und \nRechnungsstellung dieses Fahrzeuges fällt \nin das Jahr 2020. \n\nSBB 4Spurausbau: Veloweg \nOristalunterführung \n\n-400 \n\nIn Abhängigkeit vom Planungsfortschritt der \nGesamtplanung der SBB wurden 2019 \nweniger Mittel für die städtischen Projekte \nbenötigt. \n\nZentrum Nord: 1 Etappe Landerwerb \nGasstrasse \n\n-400 \nIn Abstimmung mit der SBB Baustelle erfolgt \ndie Realisierung erst im 2020. \n\nLanghagstrasse -200 \n\nDas private Bauvorhaben wird nicht wie \nursprünglich geplant realisiert. Deshalb \nwurden auch die Arbeiten an der Langhag-\nstrasse bis auf weiteres verschoben. \n\nOrisbach: Gestaltung (Anteil Stadt) -110 \nAufgrund einer Einsprache verzögert sich \ndie Realisierung \n\nTotal -2‘315  \n\n \n\n  \n\n\n\n 42/56 \n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung \n\nInvestitionsrechnung \n\nWasserversorgung \nTCHF  \n\nRE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBruttoinvestitionen 1‘829 2'252 1‘052 -1‘200 \n\nInvestitionseinnahmen -1‘910 -1'010 -1‘360 -350 \n\nNettoinvestitionen -81 1‘242 -308 -1‘550 \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund tieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren \nInvestitionseinnahmen (Wasseranschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant und \nreduzieren das Verwaltungsvermögen. Die Verschiebungen von Projekten sind bereits im \nBudget 2020 sowie EP20-24 ersichtlich. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2019 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU19 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nOhne Tiefbau 585 373 -212 \n\nTiefbau 657 -681 -1‘338 \n\nStadtzentrum 0 2 2 \n\nSBB 4Spurausbau: Projekte Liestal 852 264 -588 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 405 321 -84 \n\nEntwicklungsgebiete 180 0 -180 \n\nDiverse Wege und Strassen 230 92 -138 \n\nEinnahmen -1‘010 -1‘360 -350 \n\nNettoinvestitionen Total 1‘242 -308 -1‘550 \n\n \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n\n \n\nKategorie A: Ausgaben/Einnahmen in RE19 jedoch nicht im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nReservoir auf Berg 267 \n\nDie Arbeiten wurden später abgerechnet als \nbudgetiert. Gesamthaft konnte das Bauwerk \ndeutlich unter dem Kostenvoranschlag \nabgeschlossen werden. \n\nHelgenweid-Liestal: Neubau \nVerbindungsleitung \n\n71 \n\nEntgegen der Prognose wurde eine weitere \nAusbauetappe 2019 notwendig, weil ein \nprivater Bauherr auf der \nLeitungsverschiebung bestand. \n\nOnlinemessung Alte Brunnen 59 \nDie Endabrechnung hat sich auf Grund der \nkomplexen Umsetzung um ein knappes Jahr \nverzögert. \n\nTotal 397  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 43/56 \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE19 höher als im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nWasseranschlussbeiträge -350 \n\nDie Beiträge sind abhängig von privaten \nBautätigkeiten und schwanken jährlich \nbeträchtlich. Es wurde 2019 mehr Beiträge \nverrechnet als erwartet. \n\nTotal -350  \n\n \n \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE19 tiefer als im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nReservoir Burg -245 \nDie Projektierungsarbeiten verzögerten sich \nin Folge der Behebung der \nTrinkwasserverunreinigung. \n\nReservoir Talacker -288 \nDas Projekt wurde aufgrund einer neuen \nVariante nochmals überprüft und verzögerte \nsich daher um ein Jahr. \n\nBruckackerstrasse -101 \nDie Arbeiten wurden später abgeschlossen \nals budgetiert. \n\nZentrum Nord 1. Etappe -54 \nDie Arbeiten wurden später abgerechnet als \nbudgetiert. \n\nWL Psychiatrie -171 \n\nMit dem Bauprojekt begann der Kanton ein \nJahr später. Somit erfolgt auch die \nRealisierung des Wasserleitungsprojektes \num ein Jahr später. \n\nTotal -858  \n\n \n \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE19 jedoch im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nSBB 4Spurausbau: Oristalstrasse -225 \nDie Arbeiten erfolgen in Abhängigkeit mit \ndem SBB Bauprojekt \n\nSBB 4Spurausbau: Sichternstrasse -157 \nDie Arbeiten erfolgen in Abhängigkeit mit \ndem SBB Bauprojekt \n\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL – \nOristalunterführung \n\n-105 \nDie Arbeiten erfolgen in Abhängigkeit mit \ndem SBB Bauprojekt \n\nHeidenlochstrasse (Kasino- bis \nGrammetstrasse) \n\n-180 \nDer politische Prozess (Volksabstimmung) \ndauerte länger als ursprünglich \nangenommen. Realisierung im 2020. \n\nBad Bubendorf: Querung \nKantonsstrasse \n\n-50 Das Projekt wurde sistiert. \n\nTotal -717  \n\n \n \n  \n\n\n\n 44/56 \n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbwasserbeseitigung \nTCHF \n\nRE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBruttoinvestitionen 1‘142 1‘516 951 -565 \n\nInvestitionseinnahmen -1‘098 -600 -814 -214 \n\nNettoinvestitionen 43 916 137 -779 \n\nDie Nettoinvestitionen sind aufgrund tieferen Bruttoinvestitionen sowie höheren \nInvestitionseinnahmen (Kanalisationsanschlussbeiträge) insgesamt tiefer als geplant und \nerhöhen das Verwaltungsvermögen. Die Verschiebungen von Projekten sind bereits im \nBudget 2020 und EP20-24 ersichtlich. \n \n\nAbweichungen im Detail gegenüber Budget 2019 \nDie Bruttoinvestitionen und Investitionseinnahmen weisen folgende Abweichungen \ngegenüber BU19 auf: \n \n\nNettoinvestitionen (TCHF) BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nTiefbau 916 137 -779 \n\nStadtzentrum 0 2 2 \n\nSBB 4Spurausbau: Projekte Liestal 644 457 -187 \n\nZentrum Nord, Liestal Ost 510 425 -85 \n\nEntwicklungsgebiete 60 16 -44 \n\nDiverse Wege und Strassen 196 41 -155 \n\nDiverse Projekte 106 9 -97 \n\nEinnahmen -600 -814 -214 \n\nNettoinvestitionen Total 916 137 -779 \n\n \n \nKommentar zu Abweichungen > TCHF 50: \n \n\nKategorie B: Ausgaben/Einnahmen in RE19 höher als im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nKanalisationsanschlussbeiträge -214 \n\nDie Beiträge sind abhängig von privaten \nBautätigkeiten und schwanken jährlich \nbeträchtlich. Es wurde 2019 mehr Beiträge \neingefordert, als erwartet. \n\nTotal -214  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 45/56 \n\nKategorie C: Ausgaben/Einnahmen in RE19 tiefer als im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nBruckackerstrasse -178 \nDie Arbeiten wurden später abgeschlossen als \nbudgetiert. \n\nZentrum Nord 1. Etappe -55 \nDie Arbeiten wurden später abgerechnet als \nbudgetiert. \n\nGEP-Revision -97 \n\nDie Einführung des neuen Datenmodells hat \nsich verzögert, weshalb sich auch die \nAusarbeitung des Pflichtenhefts für die \nIngenieurleistungen verzögert hat. Das Projekt \nwird frühestens 2020 abgeschlossen. \n\nTotal -330  \n\n   \n   \n\nKategorie D: Keine Ausgaben/Einnahmen in RE19 jedoch im BU19 geplant \n\nInvestitionsprojekt \n\nRE19 \nminus \nBU19 \nnetto \n\nKommentar \n\nWL Psychiatrie -116 \nDie Bauherrschaft der kantonalen Psychiatrie \nhat das Projekt ein Jahr später gestartet als \nursprünglich angemeldet. \n\nSchwieriweg: Umlegung -80 \nDie Arbeiten erfolgen in Abhängigkeit mit \ndem SBB Bauprojekt \n\nTotal -196  \n\n   \n \n \n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung \n\nInvestitionsrechnung \n\nAbfallbeseitigung  \nTCHF \n\nRE18 BU19 RE19 \nRE19 – \nBU19 \n\nBruttoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0 0 \n\nNettoinvestitionen 0 0 0 0 \n\nKeine Investitionen im Rechnungsjahr 2019. \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n 46/56 \n\n7. Erfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung \n\n(Netto = Aufwand – Ertrag --> Ertragsüberschuss ergibt einen negativen Saldo) \n \n\n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nGesamtergebnis -48 152 0\n\nERTRÄGE -47'506 -47'607 -47'337\n\nSteuererträge -44'139 -42'977 -43'514\n\nNatürliche Personen -38'375 -37'417 -37'813\n\nBasis: Veranlagung -34'410 -34'637 -34'911\n\nBasis: Quellensteuer -2'651 -2'800 -2'846\n\naus Vorjahren -1'314 20 -56\n\nJuristische Personen -6'139 -5'950 -6'113\n\nErtragssteuern -3'225 -3'450 -3'224\n\nKapitalsteuern -2'226 -2'500 -2'224\n\naus Vorjahren -688 0 -665\n\nAbschreibungen von Steuern 374 390 411\n\nErtrag aus bereits abgeschriebenen Steuerforderungen -97 -70 -161\n\nBrutto Steuerabschreibungen (tatsächliche) 362 460 873\n\nBrutto Steuerabschreibungen (mutmassliche) 110 0 -300\n\nFinanzausgleich 289 -731 -250\n\nHorizontaler Finanzausgleich: Basis Steuerkraft 552 -600 -119\n\nFinanzierung Ausgleichsfonds 0 0 0\n\nÜbergangsbeiträge -263 -131 -131\n\nlokale Erträge EK -3'279 -3'489 -3'219\n\nVergütungen durch Dritte -1'453 -1'466 -1'518\n\nübrige -276 -272 -258\n\nZinsen im Zusammenhang mit Steuern -624 -613 -762\n\nSteuerveranlagungen -308 -315 -318\n\nGebühren / Bewilligungen / Konzessionen -245 -266 -180\n\nVV Immobilien Nutzung durch Dritte -166 -196 -245\n\nRathaus -10 -13 -12\n\nWohnungen in Schulliegenschaften -109 -96 -100\n\nandere Erträge von Schulliegenschaften -29 -30 -26\n\nWohnungen im Werkhof -18 -57 -62\n\nSekundarschulanlagen 0 0 -45\n\nNutzung Allmend -103 -75 -77\n\nVerkehrsbussen -141 -167 -145\n\nParkplätze - Ertrag für EK -547 -466 -468\n\nW&U Parkplätze und -uhren 129 89 89\n\nErträge aus Parkplatzgebühren -832 -585 -667\n\nEinlage in Parkplatzfonds 156 30 110\n\nint. Verr. von anderen Rechnungskreisen -784 -756 -756\n\nWasserversorgung -249 -249 -249\n\nAbwasserbeseitigung -387 -387 -387\n\nAbfallbeseitigung -120 -120 -120\n\nKantSA -28 0 0\n\nGebühren/Bewilligungen/Konzessionen - Raumplanung -86 -363 -9\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 47/56 \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nFinanzvermögen -377 -409 -355\n\nFinanzvermögen Immobilien -388 -408 -365\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 28 29 28\n\nW&U 92 66 68\n\nHonorare für externe Dienstleistungen 24 22 27\n\nBuchgewinne / - Verluste -21 0 0\n\nPacht- und Mietzinserträge -231 -250 -202\n\nBaurechtszinserträge -279 -275 -286\n\nWertschriften / Beteiligungen 11 -1 10\n\nMarktwertanpassungen 0 0 0\n\nFinanzvermögen übrige Sachanlagen 0 0 0\n\nRECHNUNGSKREISE  - EK UNABHÄNGIG 0 0 0\n\nSpezialfinanzierungen 0 0 0\n\nWasserversorgung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 476 496 492\n\nSachaufwand 956 1'166 1'313\n\nZukauf von Dienstleistungen 249 249 249\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 72 77 126\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 65 90 33\n\nBetriebsertrag -2'288 -2'510 -2'669\n\nAufwandüberschuss 0 0 0\n\nErtragsüberschuss 476 433 457\n\nRückerstattungen -6 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nAbwasserbeseitigung 0 0 0\n\nSachaufwand 351 338 352\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 387 387 387\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 1'917 1'773 1'739\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 27 40 6\n\nBetriebsertrag -2'398 -2'802 -2'490\n\nAufwandüberschuss -284 0 0\n\nErtragsüberschuss 0 264 6\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\nNettoinvestitionsüberschuss z.G. Erfolgsrechnung 0 0 0\n\nAbfallbeseitigung 0 0 0\n\nPersonalaufwand 25 28 33\n\nSachaufwand 442 547 480\n\nZukauf von Dienstleistungen Intern 120 120 120\n\nZukauf von Dienstleistungen Extern 519 520 512\n\nZinsen 0 0 0\n\nAbschreibungen 17 16 16\n\nBetriebsertrag -841 -839 -850\n\nAufwandüberschuss -167 -391 -312\n\nErtragsüberschuss 0 0 0\n\nWertber. auf Forderungenen/Tatsächliche Forderungsverluste 0 0 0\n\na.o. Erträge -115 0 0\n\nFonds 0 0 0\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 48/56 \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nLeistungserbringer 10'400 10'662 7'917\n\nLegislative & Exekutive 714 608 683\n\nStadtrat 500 380 434\n\nSachaufwand 7 1 2\n\nMandatsentschädigung 322 324 366\n\nRepräsentationen & Anlässe 17 26 26\n\nDienstleistungen & Honorare 155 30 40\n\nSR-Kommissionen 21 26 21\n\nStadtbaukommission - Farbgebung+Reklame 4 4 5\n\nNatur- und Landschaftsplanung 5 4 3\n\nStadtbaukommission 7 6 7\n\nEnergiekommission 0 3 0\n\nIntegrationskommission 4 3 2\n\nGemeinde-Sportanlagen-Konzept 1 4 2\n\nMarktkommission 0 1 0\n\nVorsorgekommission 0 1 1\n\nKommissionen 87 71 78\n\nPersonalkommission 2 5 2\n\nFeuerwehrkommission 2 4 0\n\nSchulrat 18 15 18\n\nJugendkommission 1 3 1\n\nAlterskommission 28 9 22\n\nSozialhilfebehörde 33 32 33\n\nParitätische Vorsorgekommission Pensionskasse 2 3 2\n\nEinwohnerrat & ER- Kommissionen 90 112 112\n\nWahlbüro 15 20 39\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Sachaufwand 602 644 598\n\nBüromaterial, Drucksachen 156 149 126\n\nBüro-Mobiliar 38 15 51\n\nÜbriger Sachaufwand 246 252 293\n\nPorti, Frankaturen 47 51 57\n\nVersicherungen 90 93 90\n\nTelefongebühren 30 32 39\n\nVerbandsbeiträge 62 61 63\n\nVerschiedene inkl Spesen 18 15 44\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 162 229 128\n\nRechtskosten 0 5 32\n\nHonorare Stab Zentrale Dienste 47 100 2\n\nHonorare Bereich Finanzen/Einwohnerdienste 21 38 2\n\nHonorare Bereich Stadtbauamt 71 54 46\n\nBetreibungskosten 15 15 29\n\nHonorare Bereich Sicherheit/Soziales 3 10 11\n\nQualitäts-Management 6 7 6\n\nStadtverwaltung: nicht zugeordneter Personalaufwand 196 269 -2'658\n\nLernende 111 162 134\n\nPensionskasse/Rentenleistungen 76 0 -2'895\n\nVerschiedenes 74 104 84\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 49/56 \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nNachführung Archiv 0 3 0\n\nFerien- und Überzeitguthaben (Rückstellung gemäss HRM2) -65 0 18\n\nSV/ZD/Recht/Personaladministration 748 734 781\n\nPersonalaufwand 748 734 781\n\nSicherheit / Soziales 1'822 1'832 2'033\n\nHoheitliche Aufgaben der Verwaltung 314 283 337\n\nPersonalaufwand 313 282 336\n\nSachaufwand 1 0 1\n\nZivilschutz Liestal / GFS -8 -5 -22\n\nErträge -10 -10 -25\n\nSachaufwand 2 6 2\n\nFeuerwehr (ohne Gebäude) -79 -43 -86\n\nErträge -926 -907 -1'222\n\nPersonalaufwand 643 611 788\n\nSachaufwand 204 253 348\n\nSozialberatung 1'309 1'296 1'529\n\nPersonalaufwand 1'124 1'196 1'120\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 185 100 409\n\nVormundschaft 234 247 225\n\nPersonalaufwand 205 202 203\n\nZukauf ext. Dienstleistungen 30 45 23\n\nAlter 47 48 45\n\nPersonalaufwand 47 48 45\n\nFamilien 5 6 5\n\nPersonalaufwand 5 6 5\n\nFinanzen/Einwohnerdienste 1'602 1'613 1'603\n\nPersonalaufwand 1'602 1'613 1'603\n\nInformatik 458 492 581\n\nPersonalaufwand 1 3 1\n\nHardware 49 17 71\n\nSoftware 150 281 229\n\nexterner IT-Support 259 191 279\n\nStadtbauamt 1'364 1'528 1'437\n\nPersonalaufwand 1'364 1'528 1'437\n\nSchulleitung 122 119 96\n\nPersonalaufwand 122 119 96\n\nWerkhof 2'773 2'824 2'763\n\nPersonalaufwand 2'184 2'348 2'236\n\nSachaufwand 636 504 611\n\nan Dritte verrechnete Dienstleistungen -48 -28 -84\n\nInterne Verrechnungen der EK -2'638 -2'606 -2'606\n\nVerwaltung (SV/ZD/Fi/SBA) -127 -120 -120\n\nJugendzahnpflege -20 -20 -20\n\nBestattung -57 -57 -57\n\nSicherheit / Soziales -35 -35 -35\n\nAsylwesen -10 -10 -10\n\nSozialhilfe -25 -25 -25\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 50/56 \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nVerkauf SBB-Gemeinde-Tageskarten -8 -8 -8\n\nKantSA -8 0 0\n\nSicherheit / Soziales -18 -18 -18\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nFahrende -8 -8 -8\n\nWerkhof -2'493 -2'468 -2'468\n\nFriedhof -210 -210 -210\n\nGemeindestrassen -1'300 -1'300 -1'300\n\nGitterli -250 -250 -250\n\nHundehaltung -10 -10 -10\n\nKultur / Strassenveranstaltungen -45 -45 -45\n\nFasnacht / Chienbäse -70 -70 -70\n\nMarktwesen -45 -45 -45\n\nÖffentlicher Verkehr -15 -15 -15\n\nParkanlagen / Wanderwege -300 -300 -300\n\nRathaus -5 -5 -5\n\nSchulliegenschaften der Gemeinde -135 -135 -135\n\nFreizeitanlagen -82 -82 -82\n\nFahrende -1 -1 -1\n\nKantSA -25 0 0\n\nLeistungsbezüger 36'549 36'704 38'059\n\nBegleitung im Alter 4'751 6'269 7'073\n\nPflegeheime 1'078 3'026 3'952\n\nalte Pflegefinanzierung 6 6 6\n\nneue Pflegefinanzierung 2'155 2'520 3'510\n\nneue Pflegefinanzierung: a.o. Beitrag vom Kanton (2015+2016) -1'492 0 0\n\n§38 GeBPA 61 40 -2\n\nEL-Obergrenze: Zusatzbeiträge 347 460 438\n\n§42 GeBPA 2 0 0\n\nSpitex 1'026 1'115 1'068\n\nPro Senectute 41 45 43\n\nSoziale Dienste / Gesundheit / Kultur 27 33 12\n\nGemeindeanteil an Ergänzungsleistungen AHV / IV / EL 2'579 2'050 1'997\n\nSchulen der Gemeinde - Unterricht 11'115 11'617 11'011\n\nPersonalaufwand 12'544 13'050 13'136\n\nSachaufwand 305 373 313\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Bildung -464 -465 -270\n\nBenützung Hallenbad Primar 47 52 54\n\nGemeindebeiträge -174 -216 -177\n\nKantonsbeiträge -20 -13 -22\n\nInformatik 104 137 115\n\nErwachsenenbildung 58 37 60\n\nAufgabenhort und Mittagstisch 178 175 202\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen 100 19 100\n\nSchulschwimmen 44 46 44\n\nBeiträge an Privatschulen 7 10 5\n\nVerein Ferienbetreuung 15 30 0\n\nProjekt Hochbegabung -1 -6 -3\n\nSchulsozialarbeit 128 128 134\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 51/56 \n\n \n \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nKanton für 6. Primarschuljahr -1'745 -1'750 -1'729\n\nPensionskasse: Vorsorgeverpflichtungen 0 0 -959\n\nSpitalbeschulung 8 9 7\n\nFerienbetreuung -20 0 2\n\nRückvergütung an Kanton für Sek Niveau A + KESB 375 375 375\n\nBeiträge an Organisationen und Institutionen 919 1'063 993\n\nBetriebsbeitrag Haus zur Allee 180 180 182\n\nStreetworker 65 65 66\n\nFerienpass 14 10 13\n\nJugendzahnpflege 144 122 132\n\nVerein Mütter- und Väterberatung Region Liestal 48 48 49\n\nTagesmütterverein 63 52 74\n\nfür Heimgeburten 0 0 1\n\nBeitr. an übr. Priv. Institut. 27 32 31\n\nFamilienergänzende Kinderbetreuung (FEB) im Vorschulalter 120 299 180\n\nTierpark Weihermätteli 35 35 35\n\nLudothek Tatzelwurm 3 3 3\n\nVelostation 140 136 140\n\nW&U 3 6 2\n\nMietzinse 19 20 19\n\nBeiträge 118 110 118\n\nTourismus 24 24 39\n\nVereine 55 53 46\n\nEngel-Saal 27 27 29\n\nKantSA ausserschulische Nutzung 25 20 13\n\nandere Beiträge 3 6 3\n\neinmalige Beiträge 0 5 3\n\nVerschönerung Stadtbild 0 5 3\n\nZugekaufte Dienstleistungen 2'999 2'925 3'162\n\nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) 901 690 981\n\nZivilschutz Ergolz / RFS 30 30 24\n\nAnteil Liestal RFS Ergolz 30 30 24\n\nPersonalaufwand 17 22 27\n\nSachaufwand 24 18 5\n\nAnteil Lausen -11 -11 -9\n\nAnteil Liestal -30 -30 -24\n\nZivilschutz Ergolz / ZSO 202 188 183\n\nAnteil Liestal ZSO Ergolz 202 188 183\n\nPersonalaufwand 149 156 146\n\nSachaufwand 133 100 106\n\nAnteil Lausen -74 -68 -68\n\nAnteil Liestal -202 -188 -183\n\nRückerstattungen -6 0 -1\n\nRML - Beitrag Liestal 1'193 1'300 1'283\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 52/56 \n\n \n\n \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nRML - SA Rosen 33 57 44\n\nWasser/Energie/Heizung 18 30 23\n\nRaumpflege 8 9 6\n\nübriger Unterhalt 2 2 2\n\nbaulicher Unterhalt 5 16 13\n\nSteuer-Inkasso 179 180 183\n\nKantonspolizei 462 480 463\n\nKulturbeiträge 490 637 567\n\nDichter- und Stadtmuseum (DISTL) 174 172 170\n\nBeitrag gem. Leistungsvereinbarung 150 150 150\n\nSonderausstellung 10 10 10\n\nUnterhalt Kulturgüter 14 12 10\n\nKulturanbieter 218 222 202\n\nKulturförderung 18 18 18\n\nübrige 36 180 132\n\nStrassenveranstaltungen 45 45 45\n\nFasnacht / Chienbäse 238 251 265\n\nVergütungen an Dritte 170 183 198\n\nVergütungen von Dritten -2 -2 -3\n\nWerkhof 70 70 70\n\nSport / Sportanlagen 1'651 1'460 1'544\n\nSport 22 23 29\n\nPersonalaufwand 32 43 40\n\nVeranstaltungen 3 3 2\n\nFreiwilliger Schulsport -12 -22 -12\n\nBeiträge an Private 13 13 10\n\nSportler-Ehrungen 8 7 5\n\nÜbrige Beiträge 5 6 5\n\nSchiesswesen 69 60 57\n\nBetriebsbeitrag 48 51 49\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 15 15 15\n\nW&U 14 13 8\n\nErträge -9 -19 -16\n\nBäder 1'132 1'133 1'132\n\nBetriebsbeitrag 900 900 900\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 251 251 251\n\nBaurechtszins von Wasserversorgung Liestal -16 -16 -16\n\nErtrag aus Darlehen VV -2 -2 -2\n\nSportanlagen und Stadion Gitterli 415 231 316\n\nBaurechtszins an Bürgergemeinde 86 86 86\n\nW&U 311 299 301\n\nbaulicher Unterhalt 59 56 51\n\nBenützungsgebühren/Miet-/Pachterträge -41 -224 -142\n\nMiete von Sportanlagen 0 14 20\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 53/56 \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nSozialhilfe 7'424 6'012 6'042\n\nUnterstützung gemäss Sozialhilfegesetz 6'650 5'294 5'205\n\nSozialhilfe-Aufwand 12'260 12'300 11'940\n\nSozialhilfe-Rückerstattungen -3'923 -4'081 -3'878\n\nn-FAG Sonderlastenabgeltung Sozialhilfe -1'687 -1'725 -1'758\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe 0 -1'200 -1'243\n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe: Finanzierung 0 0 143\n\nübrige soziale Aufwendungen 201 168 198\n\nBerufliche Eingliederung 572 550 639\n\nAsylwesen - Betreut durch Sozialdienst 823 350 1'183\n\nSachaufwand 3 8 3\n\nVergütungen KSA -735 -1'560 -736\n\nAuszahlung an Asylbewerber gem. Gesetz 1'294 1'725 1'722\n\nBetreuung 174 127 145\n\nBerufliche Eingliederung 87 50 49\n\nAsylwesen - Betreut durch ORS AG 5 -5 -9\n\nAsylwesen ausgelagert 5 -5 -9\n\nStrassen / Plätze / Anlagen 2'545 2'507 2'509\n\nW&U 2'053 2'061 2'127\n\nStrassenbeleuchtung 271 206 192\n\nStromverbrauch 163 126 111\n\nW&U 108 80 81\n\nAbfallbewirtschaftung 19 15 15\n\nBeitrag an BüGde für Wald und Waldpflege 90 100 96\n\nÖffentliche Brunnen 112 125 79\n\nVV Liegenschaften - Schulanlagen 2'001 1'821 1'893\n\nW&U - Gde Schulliegenschaften 2'231 2'079 2'123\n\nWasser/Energie/Heizung WEH 448 451 469\n\nMobilien 167 130 116\n\nRaumpflege 757 823 795\n\nübriger Unterhalt 323 308 282\n\nbaulicher Unterhalt 502 367 461\n\nMietaufwand 35 0 0\n\nSA Frenke MZH -230 -229 -230\n\nMiete vom Kanton -230 -229 -230\n\nGde-SA Rotacker 0 -30 0\n\nMiete vom Kanton ab 2011 0 -30 0\n\nReinigung KantSA -96 -2 4\n\nSA Burg -45 -1 4\n\nSA Frenke Sek. -51 -1 0\n\nVV Liegenschaften - nicht Schulanlagen 769 733 749\n\nW&U - Rathaus 245 220 221\n\nübriger Unterhalt 179 174 141\n\nbaulicher Unterhalt 65 46 80\n\nW&U - Haus zur Allee 18 23 22\n\nW&U - Friedhof 236 245 239\n\nW&U - Werkhof (Gebäude) 179 155 158\n\nW&U - Zivilschutzanlage 25 20 28\n\nW&U - Feuerwehr-Magazin 62 62 67\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 54/56 \n\n \n \n \n\nRE18\n\nnetto\n\nBU19\n\nnetto\n\nRE19\n\nnetto\n\nKulturgüterschutzraum 0 0 2\n\nÖffentliche Toilettenanlagen 4 9 12\n\nÖffentlicher Verkehr 12 29 20\n\nBeiträge an lokale Verkehrsunternehmungen -14 0 0\n\nBuswartekabinen 25 29 19\n\nSBB-Gemeinde-Tageskarten 2 0 1\n\nRaumplanung 88 188 221\n\nAufwand durch Dritte 88 188 221\n\nverschiedene 0 1 0\n\nSBB-Entflechtung 3 20 59\n\nVerkehrsplanung 18 30 22\n\nZonenplan Siedlung: Bereinigungen 20 50 60\n\nNachführung Stadtmodell 1 7 0\n\nTiefbauprojekte 34 45 55\n\nZonenplan Landschaft 0 5 0\n\nEntwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 0 10 4\n\nEntwicklung Güterareal-Gutsmatten-Kreuzboden 11 20 22\n\nSpezialaufgaben und -projekte 176 217 196\n\nStandort Liestal 13 35 31\n\nIntegration 0 6 0\n\nProjekte 0 6 0\n\nProjekte aus Jugendkommission 6 6 6\n\nEnergie-Label 5 20 17\n\nWahlen / Abstimmungen 50 60 62\n\nKommunikation 33 28 29\n\nLiestal Aktuell (LA) 13 11 12\n\nInternet 20 17 17\n\nLandschaft 68 62 51\n\nProjekte 36 35 25\n\nBewirtschaftungsbeiträge 31 25 26\n\nFelswand Schleifenberg 2 2 0\n\nÜbrige Leistungsbezüger 289 248 249\n\nübrige Zahlungen an Dritte 61 63 42\n\nBestattung 63 55 67\n\nHundehaltung -17 -22 -16\n\nMarktwesen 97 66 78\n\nStandplatz für Fahrende 3 4 -4\n\nFreizeitanlagen 82 82 82\n\nAbschreibungen Finanzvermögen -25 11 14\n\nSchuldzinsen 146 240 209\n\nSchuldzinsen EK 146 240 209\n\nAbschreibungen 3'001 2'758 2'639\n\nAbschreibungen VV 3'001 2'758 2'639\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve 0 0 1'120\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve 0 0 1'120\n\nErfolgsrechnung nach Lokaler Gliederung: Details                                  (TCHF)\n\n\n\n 55/56 \n\n8. Kennzahlen (Übersicht): Einwohnerkasse \n\n \n\n  \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE18 BU19 RE19 Abweichung\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nBU19\n\nER 2018/113\n\nkorrigiert\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nRE19 minus \n\nBU19\n\nErfolgsrechnung\n\nLeistungserbringer 10'400 10'662 7'917 -2'745\n\nInterne Verrechnungen -2'638 -2'606 -2'606 0\n\nLeistungsbezüger 36'549 36'704 38'059 1'355\n\nR'Kreise - EK unabhängig 0 0 0 0\n\nSchuldzinsen 146 240 209 -31\n\nAbschreibungen 3'001 2'758 2'639 -119\n\nEinlage in Finanzpolitische Reserve 0 0 1'120 1'120\n\nTOTAL Aufwand 47'458 47'759 47'337 -421\n\nSteuererträge -44'139 -42'977 -43'514 -537\n\nNeuer Finanzausgleich 289 -731 -250 481\n\nlokale Erträge EK -3'279 -3'489 -3'219 270\n\nFinanzvermögen mit Buchgewinn/-verlust -377 -409 -355 55\n\nTOTAL Ertrag -47'506 -47'607 -47'337 269\n\nErfolgsrechnung -48 152 0 -152\n\nwenn Saldo positiv, \n\ndann Aufwandüberschuss\n152 0\n\nwenn Saldo negativ, \n\ndann Ertragsüberschuss\n-48\n\nAbschreibungen VV 3'001 2'758 2'639 -119\n\n163 27 1'229 1'202\n\n3'212 2'633 3'867 1'234\n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 5'375 7'610 3'038 -4'572\n\n(-) Investitionseinnahmen -346 -95 -53 42\n\nNettoinvestitionen 5'029 7'515 2'985 -4'530\n\nFinanzierungssaldo\n\nNettoinvestitionen 5'029 7'515 2'985 -4'530\n\n3'212 2'633 3'867 1'234\n\n64% 35% 130% 95%\n\n-1'817 -4'882 883 5'765\n\nSaldo aus Fonds im Fremd-/Eigenkapital\n\nSaldo aus Finanzpolitische Reserve\n\nWertberichtigung Beteiligungen\n\nAufwand\n\nErtrag\n\nSaldo\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierung\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nFinanzierungssaldo\n\n( + = Reduktion Fremdkapital // - = Erhöhung Fremdkapital)\n\n\n\n 56/56 \n\n \n\nEinwohnerkasse - TCHF - Netto RE18 BU19 RE19 Abweichung\n\nRE18\n\nER 2019/134\n\nBU19\n\nER 2018/113\n\nkorrigiert\n\nRE19\n\nER 2020/187\n\nRE19 minus \n\nBU19\n\nAnfang Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'406 17'345 19'454\n\nErfolgs-\n\nrechnung\n(+) Saldo Erfolgsrechnung -48 152 0\n\nBilanz\nBilanzfehlbetrag aus Reform BLPK:\n\nVerrechnung mit Bilanzüberschuss\n\nEnde Jahr\n(+) Bilanzüberschuss/ (-) Bilanzfehlbetrag\n\n(kumulierte Saldi Erfolgsrechnung)\n19'454 17'193 19'454\n\nEnde Jahr Fonds im Eigenkapital 279 123 389\n\nEnde Jahr Privatrechtliche Zweckbindungen 422 422 420\n\nEnde Jahr Finanzpolitische Reserve 1'120\n\nEnde Jahr Neubewertungsreserve 0 0 0\n\nEnde Jahr Eigenkapital 20'154 17'737 21'383\n\nAnfang Jahr 36'408 38'748 38'436\n\n(+) Nettoinvestitionen VV 5'029 7'515 2'985\n\n(-) Abschreibungen VV 3'001 2'758 2'639\n\nEnde Jahr 38'436 43'505 38'782\n\nEnde Jahr\n14 Verwaltungsvermögen - 29 Eigenkapital ohne SpezFin\n\n(20 Fremdkapital - 10 Finanzvermögen ohne SpezFin)\n18'282 25'767 17'399\n\nEnde Jahr\n\npro Einwohner in CHF\n\n< CHF 1'000:             Geringe Verschuldung\n\n   CHF 1'101 - 2'500: Mittlere Verschuldung\n\n1'268 1'780 1'207\n\nFremdkapitalbedarf inkl. Verpflichtung BLPK\n\n1'817 4'882 -883\n\n-2'947 7'433\n\nEnde Jahr\n201 kfr. Finanzverbindl. + 206 lfr. Finanzverbindl. + 2911 \n\nprivatrchtl. Zweckbdg. + 290 Verpflichtung SpezFin - 14 Ver-\n\nwaltungsverm. SpezFin - 100 Fl. Mittel - 102 kfr. Finanzanl.\n\n39'295 49'621 45'845\n\nSchuldzinsen (Basis Anfang Jahr)\n\nZinssatz BLPK: technischer Zinssatz Annuitätenmodell 1.75% 1.75% 1.75%\n\nSchuldzinsen BLPK: Annuitätenmodell (40 Jahre ,1.75% Zins) 245 240 240\n\nZinssatz -0.4% 0.00% -0.11%\n\nSchuldzinsen Fremdkapital -98 0 -31\n\nVerzinsliches Fremdkapital (netto)\n\nFinanzierungssaldo mit Buchgewinne/-verluste\n\nFinanzvermögen: geplante Zu-/Abgänge \n\nübrige Zunahme (+) / Abnahme (-)\n\nNettoschuld I              (+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\nEigenkapital\n\nVerwaltungsvermögen\n\n\n\nRechnung  \n\n2019 \n\n- \n\nAnhang \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Seite(n) \n\nErläuterung zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte 1 \n\nAuflistung der Finanzkennzahlen 2 - 4 \n\nErgebnisübersicht 5 \n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Funktionen 6 \n\nZusammenzug der Erfolgsrechnung nach Arten 7 - 18 \n\nFunktional gegliederte Detailerfolgsrechnung  \n\n 0 Allgemeine Dienste 19 - 26 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 27 - 34 \n\n 2 Bildung 35 - 57 \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 58 - 63 \n\n 4 Gesundheit 64 - 65 \n\n 5 Soziale Sicherheit 66 - 71 \n\n 6 Verkehr 72 - 77 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 78 - 87 \n\n 8 Volkswirtschaft 88 - 89 \n\n 9 Finanzen und Steuern 90 - 96 \n\nInvestitionsrechnung \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Funktionen 97 \n\nZusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 98 - 101 \n\nFunktional gegliederte Detailinvestitionsrechnung \n\n 0 Allgemeinde Dienste 102 \n\n 1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit 103 \n\n 2 Bildung 104 - 105  \n\n 3 Kultur, Sport, Freizeit, Kirche 106 \n\n 5 Soziale Sicherheit 107 \n\n 6 Verkehr 108 - 110 \n\n 7 Umweltschutz und Raumordnung 111 - 115 \n\nBilanz \n\nZusammenzug der Bilanz 116 \n\nDetaildarstellung der Bilanz 117 - 122 \n\nAuflistung der Investitionen  \n\n Investitionen ohne Tiefbau 123 - 124 \n\n Investitionen Tiefbau 125 - 128 \n\n Investitionen Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau 129 \n\nAuszug aus der Anlagenbuchhaltung des Verwaltungsvermögens 130 - 137 \n\nAuflistung der Anlagen des Finanzvermögens 138 - 140 \n\nAuflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten 141 \n\nAuflistung der Rückstellungen 142 \n\nAuflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben 143 - 144 \n\nAuflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen 145 \n\nAuflistung der Gemeindebeteiligungen 146 - 149 \n\nAuflistung der interkommunalen Zusammenarbeit 150 - 154 \n\nErläuterungen des Stadtrats zur Jahresrechnung 155 - 171 \n\n\n\n - 1 -  \n\nErläuterungen zur Rechnungslegung öffentlicher Haushalte * \n\nDie folgenden Erklärungen dienen zum besseren Verständnis der Gemeinderechnung. \n \n\nDie Rechnungslegung der Baselbieter Einwohnergemeinden orientiert sich am „Harmonisierten \nRechnungslegungsmodell 2 (HRM2)“ der Schweizerischen Finanzdirektorenkonferenz (§ 165 Abs. \n2 des Gemeindegesetzes). \n \n\nErfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung entspricht im Wesentlichen der Erfolgsrechnung aus der Privatwirtschaft. Sie \nenthält den laufenden Aufwand und Ertrag eines Kalenderjahres. Die Differenz zwischen Aufwand \nund Ertrag entspricht dem Saldo (Aufwandüberschuss = Verlust; Ertragsüberschuss = Gewinn). \nBei der Budgetierung bildet die Entwicklung des Saldos eines der wesentlichen Elemente für die \nFestlegung des Steuerfusses. \n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDer wesentlichste Unterschied zur Rechnungslegung eines Privatunternehmens ist die zusätzlich \ngeführte Investitionsrechnung. Die Investitionsrechnung umfasst die Ausgaben und Einnahmen für \nSachwerte, die der öffentlichen Aufgabenerfüllung dienen und mehrjährig genutzt werden können \n(Verwaltungsvermögen). Ausgaben erfolgen für den Erwerb, die Erstellung oder die Sanierung von \nVerwaltungsvermögen. Einnahmen resultieren aus der Veräusserung von Verwaltungsvermögen, \nÜberträgen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder aus Beiträgen Dritter (Bsp. \nAnwänderbeiträge). Die Nettoinvestitionen sind als Verwaltungsvermögen zu aktivieren. Sie \nunterliegen anschliessend der Abschreibungspflicht. \n \n\nAbschreibungen \n\nMittels Abschreibung wird der Entwertung getätigter Investitionen Rechnung getragen, und es wird \neine angemessene Selbstfinanzierung (Cash Flow) der Gemeinde sichergestellt. Jede Anlage des \nVerwaltungsvermögens wird einer bestimmten Anlagekategorie zugeteilt und über die festgelegte \n(kategorisierte) Nutzungsdauer hinweg linear abgeschrieben (planmässige Abschreibungen). Stellt \nman fest, dass eine Anlage weniger lang als ihre kategorisierte Nutzungsdauer genutzt werden \nkann, muss die Nutzungsdauer verkürzt werden und es sind zusätzlich zu den planmässigen, \nausserplanmässige Abschreibungen zu tätigen. Diese ausserplanmässigen Abschreibungen \nstellen sicher, dass die Anlage bei Erreichen der (verkürzten) Nutzungsdauer auf Null \nabgeschrieben ist. Für Investitionen, welche vor Inkrafttreten von HRM2, d.h. vor dem 1.1.2014 \ngetätigt wurden, gelten gemäss der Übergangsregelung so genannte fixdegressive \nAbschreibungssätze. \n \n\nAllgemeiner Haushalt \n\nDieser umfasst alle über allgemeine Steuern (und nicht-zweckgebundene Gebühren) zu \ndeckenden Aufgabenbereiche des Gemeinwesens: Die Summe dieser Aufwands- und \nErtragsposten in der Erfolgsrechnung machen das Jahresergebnis aus, welches bei einem \npositiven Saldo das Eigenkapital der Gemeinde erhöht bzw. bei einem negativen Saldo vermindert. \n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierungen sind diejenigen Bereiche im Aufgabenspektrum der Gemeinde, welche \nverursachergerecht durch separate Gebühren finanziert werden müssen (nicht durch Steuern). \nVon Gesetzes wegen sind als Spezialfinanzierung die Wasserversorgung (Funktion 7101), die \nAbwasserbeseitigung (7201) sowie die Abfallbeseitigung (7301) zu führen. Weitere \nSpezialfinanzierungen kann die Gemeinde selber auf der Grundlage eines Reglements bestimmen \n(z.B. Antennenanlage). Verwaltungsinterne Leistungen sind als interne Verrechnungen \nauszuweisen, wenn sie für oder durch Spezialfinanzierungen erfolgen. \nUm die Querfinanzierung dieser Bereiche durch allgemeine Steuermittel zu verhindern, werden die \nentsprechenden Funktionen im Rahmen des Rechnungsabschlusses „neutralisiert“, und ihr Saldo \nmit dem Kapitalkonto der jeweiligen Spezialfinanzierung verrechnet. Aufwand und Ertrag der \nSpezialfinanzierung sind damit gleich hoch, die Funktionen der Spezialfinanzierungen sind \nsaldoneutral. Das Gesamtergebnis der Rechnung ist deshalb gleich dem Ergebnis des \nallgemeinen Haushalts. \n\n*Quelle: Finanzhandbuch für die Baselbieter Einwohnergemeinden \n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Zwischenergebnisse\n\nGesamthaushalt Allgemeiner Haushalt SF Wasser SF Abwasser SF Abfall Freiwillige SF\n\nSelbstfinanzierung 4'072'939.20                 3'867'238.02                 489'570.23                    12'001.85                      -295'870.90                   \n\nNettoinvestitionen 2'813'359.54                 2'984'702.24                 -308'417.90                   137'075.20                    -                                \n\nZinsaufwand 305'080.20                    \n\nZinsertrag 862'181.80                    \n\nLaufender Ertrag 71'897'363.66               \n\nKapitaldienst 2'136'163.28                 \n\nBruttoinvestitionen 5'040'374.84                 \n\nGesamtausgaben 72'838'572.25               \n\nZwischenergebnisse Finanzkennzahlen\n\n-2-\n\n\n\nAuflistung der Finanzkennzahlen - Finanzkennzahlen\n\nEinwohnergemeinde Liestal                                                                  \n\nRechnung \n\n2018\n\n5 Jahre         \n\nWert Bewertung Wert Wert\n\n- Gesamthaushalt 145% - 67% 95%\n\n- Allgemeiner Haushalt 130% - 64% 58%\n\n- Wasser N/V - N/V N/V\n\n- Abwasser 9% - -591% 51%\n\n-0.8% Gut -0.7% -0.4%\n\n<4%: Gut\n\n4%-9%: Genügend\n\n> 9%: Schlecht\n\n3.0% Geringe Belastung 3.6% 3.2%\n\n<5%: Geringe Belastung\n\n5%-15%: Tragbare Belastung\n\n> 15%: Hohe Belastung\n\n6% Schlecht 5% 4%\n\n>20%: Gut\n\n10%-20%: Mittel\n\n< 10%: Schlecht\n\n7%\n\nSchwache \n\nInvestitions-\n\ntätigkeit\n\n11% 11%\n\n<10%: Schwache Investitionstätigkeit\n\n10%-20%: Mittlere Investitionstätigkeit\n\n20%-30%: Starke Investitionstätigkeit\n\n> 30%: Sehr starke Investitionstätigkeit\n\n17% Gut 19% 3%\n\n<100%: Gut\n\n100% - 150%: Genügend\n\n>150%: Schlecht\n\n506\nGeringe \n\nVerschuldung\n597 97\n\n< 0 Franken: Nettovermögen\n\n0 - 600 Franken: Geringe Verschuldung\n\n601 - 1'500 Franken: Mittlere Verschuldung\n\n1'500 - 3'000 Franken: Hohe Verschuldung\n\n> 3'000 Franken: Sehr hohe Verschuldung\n\n87% Gut 78% 71%\n\n<50%: Sehr gut\n\n50%-100%: Gut\n\n100%-150%: Mittel\n\n150%-200%: Schlecht\n\n>200%: Kritisch\n\nNettoschuld in Fr./Einwohner\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nNV: Nicht verfügbar - Wert kann nicht berechnet werden.\n\nFINANZKENNZAHLEN Rechnung 2019\n\nInvestitionsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nRechnung 2019\n\nKennzahl                                                                                \n\nDer jährliche Selbstfinanzierungsgrad kann stark schwanken. \n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad gegen 100% \n\nbetragen, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung und \n\ndie Konjunkturlage (bei Hochkonjunktur möglichst über 100%) \n\neine Rolle spielt.\n\n Kantonale Richtwerte\n\nNettoverschuldungsquotient\n\n-3-\n\n\n\n                -4-  \n\nFinanzkennzahlen – Beschreibung \n\nSelbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt auf, inwieweit Investitionen aus selbsterarbeiteten \nMitteln bezahlt werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% entspricht \ndabei einer vollständigen Finanzierung der Nettoinvestitionen durch eigene Mittel. \nAufgrund der kumulierten Werte über mehrere Jahre lässt sich erkennen, in wie weit \ndie Investitionen selbst- oder fremdfinanziert sind. \n\nZinsbelastungsanteil Der Zinsbelastungsanteil sagt aus, welcher Anteil der verfügbaren Erträge durch \nden Zinsaufwand gebunden ist. Je grösser der Zinsbelastungsanteil, desto kleiner \nist der Handlungsspielraum für eine Gemeinde. \n\nKapitaldienstanteil Mass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Der Kapitaldienstanteil \ngibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \ndie Abschreibungen belastet ist, wobei ein hoher Anteil auf einen enger werdenden \nfinanziellen Spielraum hinweist. \n\nSelbstfinanzierungsanteil Der Selbstfinanzierungsanteil gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages eine Gemeinde \nzur Finanzierung ihrer Investitionen aufbringen kann. Im Gegensatz zum Selbstfinanzierungsgrad \nlassen sich jedoch aufgrund des Selbstfinanzierungsanteils keine \nRückschlüsse auf die langfristige Tragbarkeit der getätigten Investitionen ziehen. \n\nInvestitionsanteil Der Investitionsanteil zeigt an, wie die Investitionsaktivität ist. \n\nNettoverschuldungsquotient Der Nettoverschuldungsquotient zeigt an, welcher Anteil der Fiskalerträge erforderlich wäre, um die \nNettoschuld abzutragen. \n\nNettoschuld in Fr./Einwohner Die Aussagekraft dieser Finanzkennzahl ist beschränkt, da die Nettoschuld je nach Verkehrswert \ndes Finanzvermögens erheblich schwankt. Zudem ist vielmehr die Finanzkraft der Einwohner und \nweniger die Anzahl derselben von Bedeutung. \n\nBruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil stellt eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation dar \nund zeigt auf, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten \nErträgen steht. \n\nDreistufiges Ergebnis der \nErfolgsrechnung \n \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit ergibt sich aus den zweistelligen Aufwandkonten 30, 31, \n33, 35, 36 und Ertragskonten 40, 41, 42, 43, 45, 46. \nDas Ergebnis aus Finanzierung ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 34 \n(Finanzaufwand) und Ertragskonto 44 (Finanzertrag). \nDas operative Ergebnis ergibt sich aus der Summe der Ergebnisse aus betrieblicher Tätigkeit und \nFinanzierung. \nDas ausserordentliche Ergebnis ergibt sich aus dem zweistelligen Aufwandkonten 38 (a.o. \nAufwand) und Ertragskonto 48 (a.o. Ertrag). \nDas Gesamtergebnis ergibt sich aus den Summen des operativen sowie des ausserordentlichen \nErgebnisses. \n\n \n\n\n\nAufwandüberschussBetriebliches Ergebnis:\nERFOLGSRECHNUNG\n\nErtragsüberschuss\n\nAufwand Ertrag Aufwand ErtragAufwand Ertrag\n\nAufwandüberschussErgebnis aus Finanzierung:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussOperatives Ergebnis (Betrieb & Finanzierung):\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussAusserordentliches Ergebnis:\nErtragsüberschuss\n\nAufwandüberschussGesamtergebnis (operativ & ausserordentlich):\nErtragsüberschuss\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nZunahme der Nettoinvestitionen\nAbnahme der Nettoinvestitionen\n\n75'597'335.51 76'109'100 76'295'266.57\n\n2'227'015.30 1'705'000 3'353'778.75\n\n439'564.03 1'598'540.81\n\n1'559'762.22\n\n75'597'335.51 76'261'100\n1'668'000\n\n1'531'787.471'516'000\n\n1'120'198.19\n152'000 66'753.34\n\n1'120'198.19\n114'642.71\n\n152'000\n\n47'889.37\n\n76'343'155.94\n\n5'040'374.84 11'378'000 8'345'366.42\n2'813'359.54 9'673'000 4'991'587.67\n\nBILANZ\nAktiven Passiven Aktiven Passiven Aktiven Passiven\n\nBilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag\n97'042'884.86 97'042'884.86100'808'241.30 100'808'241.30\n\n19'454'030.43 19'454'030.43\n\nRechnung\nStadt Liestal\n\n2019 2018Rechnung\nErgebnisübersicht\n\nBudget2019\n\n- 5 -\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'245'194.20 6'715'4006'847'386.20 6'634'760.41 1'299'916.001'327'800\n5'602'192.00 5'387'600 5'334'844.41Nettoaufwand\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'857'522.66 3'316'3003'805'401.88 3'523'918.19 1'559'537.511'564'200\n1'947'879.22 1'752'100 1'964'380.68Nettoaufwand\n\nBILDUNG2 2'832'871.31 20'884'30021'331'768.45 21'046'588.39 2'960'188.322'441'100\n18'498'897.14 18'443'200 18'086'400.07Nettoaufwand\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 212'722.30 3'529'8003'446'987.41 3'302'777.03 105'434.15299'000\n3'234'265.11 3'230'800 3'197'342.88Nettoaufwand\n\nGESUNDHEIT4 1'023'202.20 4'657'8005'797'543.65 4'319'542.68 864'334.45792'100\n4'774'341.45 3'865'700 3'455'208.23Nettoaufwand\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'493'308.33 22'047'10021'764'749.47 22'067'929.26 6'862'739.497'737'100\n15'271'441.14 14'310'000 15'205'189.77Nettoaufwand\n\nVERKEHR6 3'832'109.14 6'378'4006'528'431.25 6'714'046.09 3'951'415.323'554'200\n2'696'322.11 2'824'200 2'762'630.77Nettoaufwand\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'485'124.33 7'302'6007'128'287.59 6'779'512.83 6'343'753.517'046'300\n643'163.26 256'300 435'759.32Nettoaufwand\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 193'877.31 163'400169'587.40 130'443.55 208'281.16211'900\n24'289.91 48'500 77'837.61Nettoertrag\n\nFINANZEN UND STEUERN9 51'421'403.73 1'266'000-1'222'807.79 1'775'748.14 52'187'556.0351'135'400\n52'644'211.52 49'869'400 50'411'807.89Nettoertrag\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 6 -\n\n76'343'155.9476'295'266.5776'109'10076'261'10075'597'335.51\n\n75'597'335.51 75'597'335.51\n\n75'597'335.51\n152'000\n\n76'261'100 76'261'100\n\n47'889.37\n\n76'343'155.94 76'343'155.94\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nAUFWAND3 76'261'10075'597'335.51 76'295'266.57\n\n30 Personalaufwand 21'667'821.92 24'442'033.3824'867'300\n300 Behörden und Kommissionen 472'517.30 410'668.30446'200\n3000 Behörden und Kommissionen 472'517.30 446'200 410'668.30\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und\nBetriebspersonals\n\n9'437'215.20 9'146'293.359'135'500\n3010 Löhne des Verwaltungs- und\n\nBetriebspersonals\n9'437'215.20 9'135'500 9'146'293.35\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 11'329'873.95 10'713'392.2510'715'600\n3020 Löhne der Lehrkräfte 11'329'873.95 10'715'600 10'713'392.25\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 16'729.10 21'600.4017'500\n3030 Temporäre Arbeitskräfte 16'729.10 17'500 21'600.40\n\n304 Zulagen 351'141.90 347'741.25330'400\n3040 Erziehungszulagen 278'311.00 269'000 278'959.85\n3049 übrige Zulagen 72'830.90 61'400 68'781.40\n\n305 Arbeitgeberbeiträge -216'868.60 3'484'762.063'913'300\n3050 AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'289'109.70 1'275'100 1'247'937.70\n3052 Pensionskasse -2'008'735.30 2'148'500 1'744'288.46\n3053 Unfallversicherung 121'249.60 115'100 126'363.95\n3054 Familienausgleichskasse 277'045.05 272'200 265'736.80\n3055 Krankentaggeldversicherungen 104'462.35 102'400 100'435.15\n\n306 Arbeitgeberleistungen 75'677.75\n3062 Teuerungszulagen auf Renten 75'677.75\n3064 Überbrückungsrenten\n\n309 Übriger Personalaufwand 277'213.07 241'898.02308'800\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 148'303.40 172'200 134'330.05\n3091 Personalrekrutierung 4'463.61 2'800 12'571.04\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 7 -\n\n\n\n3099 Sonstiger Personalaufwand 124'446.06 133'800 94'996.93\n\n31 Sach- und übriger\nBetriebsaufwand\n\n12'292'360.01 11'269'008.1711'057'200\n310 Material- und Warenaufwand 922'007.82 892'428.97873'700\n3100 Büromaterial 88'281.19 95'500 101'365.87\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 370'743.28 335'600 338'988.32\n3102 Drucksachen, Publikationen 93'176.80 95'500 103'320.85\n3103 Fachliteratur,  Zeitschriften 19'879.21 21'900 19'416.69\n3104 Lehrmittel 250'598.40 219'300 225'607.09\n3105 Lebensmittel 19'389.52 25'000 24'829.95\n3109 Übriger Material- und \n\nWarenaufwand\n79'939.42 80'900 78'900.20\n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 749'230.35 709'731.20702'700\n3110 Büromöbel und -geräte 138'417.49 136'600 183'257.98\n3111 Apparate, Maschinen, Fahrzeuge\n\nWerkzeuge\n386'051.78 340'300 371'805.58\n\n3112 Dienstkleider 38'064.15 36'700 35'104.99\n3113 Hardware 85'281.40 31'500 74'483.00\n3118 Immatrielle Anlagen 95'570.08 151'600 32'917.75\n3119 Übrige Anschaffungen 5'845.45 6'000 12'161.90\n\n312 Ver- und Entsorgung 987'828.15 1'087'581.401'050'900\n3120 Ver- und Entsorgung 987'828.15 1'050'900 1'087'581.40\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'924'725.87 4'357'968.374'199'100\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'852'547.49 2'425'300 2'559'422.00\n3131 Planungen und Projektierungen\n\nDritter\n254'355.10 265'000 213'023.60\n\n3132 Honorare externer Berater,\nGutachter, Fachexperten \n\n1'596'756.53 1'290'500 1'381'042.37\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand\n3134 Sachversicherungsprämien 199'612.50 194'500 182'076.40\n3137 Steuern und Gebühren 21'454.25 23'800 22'404.00\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 8 -\n\n\n\n3138 Kurse, Prüfungen, Beratungen\n\n314 Baulicher Unterhalt 2'358'688.21 2'003'857.422'042'000\n3140 Unterhalt an Grundstücken 63'837.29 50'000 53'125.48\n3141 Unterhalt Strassen/Verkehrswege 463'974.47 432'000 468'911.11\n3142 Unterhalt Wasserbau 21'829.50 5'000 3'958.30\n3143 Unterhalt übrige Tiefbauten 974'212.63 876'500 698'149.61\n3144 Unterhalt Hochbauten 770'561.02 593'500 762'869.62\n3145 Unterhalt Wald 3'457.40 10'000 4'399.50\n3149 Unterhalt übrige Sachanlagen 60'815.90 75'000 12'443.80\n\n315 Unterhalt Mobilien und \nimmatrielle Anlagen\n\n824'611.16 780'577.54765'700\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte 33'166.99 38'200 32'128.06\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen,\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n209'087.17 202'100 225'857.01\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 4'082.55 11'200 1'685.25\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 554'596.67 497'900 492'214.02\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlage 23'677.78 16'300 28'693.20\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten,\nBenützungsgebühren\n\n650'347.82 756'067.85672'000\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 543'361.42 535'700 603'212.65\n3161 Mieten, Benützungskosten Mobilien 106'986.40 136'300 152'855.20\n\n317 Spesenentschädigungen 187'578.80 173'091.05195'200\n3170 Reisekosten und Spesen 163'742.90 159'200 148'994.00\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 23'835.90 36'000 24'097.05\n\n318 Wertberichtigungen auf\nForderungen\n\n631'255.48 468'799.52498'000\n3180 Wertberichtigung auf Forderungen 13'000.00 -61'000.00\n3181 Tatsächliche Vorderungsverluste 45'718.03 38'000 58'023.67\n3182 Wertber. Steuerguthaben NP -300'000.00 110'000.00\n3183 Tatsächliche Forderungsverluste\n\nSteuerguthaben nat. Personen\n869'969.80 450'000 341'563.90\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 9 -\n\n\n\n3185 Tatsächliche Forderungsverluste\nSteuerguthaben Juristische Personen\n\n2'567.65 10'000 20'211.95\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 56'086.35 38'904.8557'900\n3192 Abgeltung  von Rechten 31'069.10 35'000 13'071.05\n3199 Übriger Betriebsaufwand 25'017.25 22'900 25'833.80\n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen\n\n2'693'264.88 3'109'772.152'903'700\n330 Abschreibungen Sachanlagen 2'657'377.88 3'071'659.802'861'400\n3300 Planmässige Abschreibungen\n\nSachanlagen\n2'657'377.88 2'861'400 3'071'659.80\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen\nSachanlagen\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 35'887.00 38'112.3542'300\n3320 Planmässige Abschreibungen\n\nimmaterielle Anlagen\n35'887.00 42'300 38'112.35\n\n34 Finanzaufwand 373'697.30 391'371.92364'500\n340 Zinsaufwand 305'080.20 286'878.19309'500\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 240.05\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.05 14.70\n3403 Vergütungszinsen/Skonti Steuern 39'837.70 24'000 26'453.50\n3406 Verzinsung langfristige\n\nFinanzverbindlichkeiten\n264'705.25 285'000 259'970.54\n\n3409 Übrige Passivzinsen 537.20 500 199.40\n\n341 Realisierte Verluste Finanzvermögen\n3410 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen\n\n342 Kapitalbeschaffung- und\nVerwaltung\n\n14'741.55 17'531.58\n3420 Kapitalbeschaffung und\n\nVerwaltung\n14'741.55 17'531.58\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 10 -\n\n\n\n343 Liegenschaftenaufwand \nFinanzvermögen\n\n53'875.55 86'962.1555'000\n3430 Baulicher Unterhalt Finanzvermögen 34'670.55 35'000 71'371.15\n3431 Nicht baulicher Unterhalt\n\nFinanzvermögen\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand\n\nFinanzvermögen\n19'205.00 20'000 15'591.00\n\n344 Wertberichtigung Finanzvermögen\n3440 Wertberichtigung Finanzanlagen\n\n35 Einlagen in Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n572'703.18 631'590.79727'100\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\nim Eigenkapital\n572'703.18 631'590.79727'100\n\n3510 Einlagen in Spezialfinanzierungen 462'703.18 697'100 475'590.79\n3511 Einlagen in Fonds des \n\nEigenkapitals\n110'000.00 30'000 156'000.00\n\n36 Transferaufwand 33'177'318.18 32'730'807.9632'712'900\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 8'094'623.20 6'863'842.897'154'900\n3611 Entschädigungen an Kanton 2'543'441.18 2'558'000 2'679'159.62\n3612 Entschädigungen an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n2'041'182.82 2'076'900 2'039'296.22\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 3'509'999.20 2'520'000 2'145'387.05\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 143'240.00 551'536.00\n3622 Horizontaler Finanzausgleich 551'536.00\n3623 Finanzierung Ausgleichsfonds\n3625 Finanzierung Solidaritätsbeitrag 143'240.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 24'939'454.98 25'315'429.0725'558'000\n3631 Beiträge an Kanton 3'063'710.70 3'027'300 3'527'823.80\n3632 Beiträge an Gemeinden und\n\nZweckverbände\n1'384'446.15 1'396'000 1'283'820.65\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1'117'083.60 1'119'000 1'118'431.30\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 1'236'128.81 1'380'000 1'393'097.48\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 11 -\n\n\n\n3636 Beiträge an private \nOrganisationen ohne Erwerbszweck\n\n2'755'920.29 2'987'500 2'707'154.60\n3637 Beiträge an private Haushalte 15'382'165.43 15'648'200 15'285'101.24\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge\n3660 Planmässige Abschreibungen\n\nInvestitionsbeiträge\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 1'120'198.19\n389 Einlagen in das Eigenkapital 1'120'198.19\n3894 Einlage in finanzpolitische Reserve 1'120'198.19\n3896 Einlagen in Neubewertungsreserven\n\n39 Interne Verrechnungen 3'699'971.85 3'720'682.203'628'400\n390 Material- und Warenbezüge 273'859.15 232'779.30233'700\n3900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezüge\n273'859.15 233'700 232'779.30\n\n391 Dienstleistungen 3'426'112.70 3'466'901.653'394'700\n3910 Interne Verrechnungen\n\nvon Dienstleistungen\n3'426'112.70 3'394'700 3'466'901.65\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n3940 Interne Verrechnungen von kalk.\n\nZinsen und Finanzaufwand\n\n399 Übrige interne Verrechnung 21'001.25\n3990 Übrige interne Verrechnungen 21'001.25\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 12 -\n\n\n\nERTRAG4 75'597'335.51 76'343'155.9476'109'100\n\n40 Fiskalertrag 43'925'168.94 44'513'792.9543'367'000\n400 Steuern natürliche Personen 37'812'562.39 38'375'227.8037'417'000\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 30'783'424.84 30'854'000 32'486'343.65\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 4'183'252.15 3'763'000 3'237'705.55\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 2'845'885.40 2'800'000 2'651'178.60\n\n401 Steuern juristische Personen 6'112'606.55 6'138'565.155'950'000\n4010 Ertragssteuern juristische Personen 3'536'099.80 3'450'000 3'438'601.20\n4011 Kapitalsteuern juristische Personen 2'576'506.75 2'500'000 2'699'963.95\n\n41 Regalien und Konzessionen 221'397.31 234'371.16233'500\n410 Regalien 12'857.00 12'857.0012'900\n4100 Regalien 12'857.00 12'900 12'857.00\n\n412 Konzessionen 208'540.31 221'514.16220'600\n4120 Konzessionen 208'540.31 220'600 221'514.16\n\n42 Entgelte 13'411'091.55 12'987'853.3813'214'400\n420 Ersatzabgaben 661'967.80 699'136.35567'000\n4200 Ersatzabgaben 661'967.80 567'000 699'136.35\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 262'564.22 429'588.61434'500\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 262'564.22 434'500 429'588.61\n\n423 Schul - und Kursgelder\n4231 Kursgelder\n\n424 Benützungsgebühren und\nDienstleistungen\n\n6'494'371.77 6'231'862.406'803'600\n4240 Benützungsgebühren und\n\nDienstleistungen\n6'494'371.77 6'803'600 6'231'862.40\n\n425 Erlös aus Verkäufen 334'247.25 222'686.75139'600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 13 -\n\n\n\n4250 Verkäufe 334'247.25 139'600 222'686.75\n\n426 Rückerstattungen 5'231'256.29 5'048'334.874'919'900\n4260 Rückerstattungen Dritter 5'231'256.29 4'919'900 5'048'334.87\n\n427 Bussen 199'870.65 206'420.90227'300\n4270 Bussen 199'870.65 227'300 206'420.90\n\n429 Übrige Entgelte 226'813.57 149'823.50122'500\n4290 Übrige Entgelte 65'570.55 52'500 52'424.70\n4293 Eingang bereits abgeschriebener\n\nSteuerforderungen natürlicher Personen\n161'243.02 70'000 97'398.80\n\n4295 Eingang bereits abgeschriebener\nSteuerforderungen juristischer Personen\n\n43 Verschiedene Erträge\n439 Übriger Ertrag\n4390 Übriger Ertrag\n4391 Übertragung aus der Investitionsrechnung\n\n44 Finanzertrag 1'933'459.52 1'923'159.391'880'500\n440 Zinsertrag 862'181.80 770'719.39683'000\n4400 Zinsen flüssige Mittel 158.70 1'666.90\n4401 Zinsen Forderungen und\n\nKontokorrente\n4'288.45 1'000 6'538.40\n\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 3'586.12\n4403 Verzugszinsen Steuern 801'759.65 637'000 650'377.95\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 55'975.00 45'000 108'550.02\n\n441 Realisierte Gewinne Finanzvermögen 21'961.25\n4411 Realisierte Gewinne auf Sachanlagen 21'961.25\n\n442 Beteiligungsertrag Finanzvermögen 404.10 404.10400\n4420 Dividenden 404.10 400 404.10\n\n443 Liegenschaftenertrag Finanzvermögen 487'914.26 510'299.50524'100\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 14 -\n\n\n\n4430 Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften Finanzvermögen\n\n487'914.26 524'100 510'299.50\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag Finanzvermögen\n\n444 Wertberichtigungen Finanzvermögen 20'000.00\n4440 Marktwertanpassungen Finanzanlagen\n4443 Marktwertanpassungen Sachanlagen 20'000.00\n\n445 Ertrag aus Darlehen und\nBeteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n2'325.00 2'325.002'300\n4450 Ertrag aus Darlehen Verwaltungsvermögen 2'325.00 2'300 2'325.00\n4451 Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n447 Liegenschaftenertrag Verwaltungsvermögen 580'634.36 597'450.15670'700\n4470 Pacht- und Mietzinse\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n519'357.71 588'200 540'358.20\n\n4472 Benützungsgebühren\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n61'276.65 82'500 57'091.95\n\n448 Erträge von gemieteten\nLiegenschaften\n\n4480 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften\n\n449 Übriger Finanzertrag\n4490 Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n45 Entnahmen aus Fonds und\nSpezialfinanzierungen\n\n313'227.05 443'684.24394'700\n450 Entnahmen aus Fonds im\n\nFremdkapital\n-7'718.45\n\n4501 Entnahmen aus Fonds Schutzraumbauten -7'718.45\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezial-\nfinanzierungen im Eigenkapital\n\n313'227.05 451'402.69394'700\n4510 Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen\n311'532.45 391'400 451'171.04\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 15 -\n\n\n\n4511 Entnahmen aus Fonds\ndes Eigenkapitals\n\n1'694.60 3'300 231.65\n\n46 Transferertrag 12'093'019.29 12'404'969.9113'390'600\n460 Ertragsanteile von Dritten\n4600 Anteil an Bundeserträgen\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 4'313'959.47 4'828'252.805'305'700\n4610 Entschädigungen vom Bund 23'332.80 23'100 23'089.40\n4611 Entschädigungen vom Kanton 2'337'366.54 3'247'000 2'832'639.17\n4612 Entschädigungen von Gemeinden\n\nund Zweckverbänden\n1'939'255.83 2'020'600 1'944'921.43\n\n4614 Entschädigungen von öffentlichen\nUnternehmungen\n\n14'004.30 15'000 27'602.80\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 3'520'925.00 2'413'449.004'121'400\n4621 Sonderlastenabgeltungen 2'027'580.00 2'190'000 2'150'662.00\n4622 Horizontaler Finanzausgleich 250'158.00 731'400 262'787.00\n4625 Solidaritätsbeitrag 1'243'187.00\n4626 Einzelbeitrag 1'200'000\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen\nund Dritten\n\n4'233'066.36 5'135'393.973'948'500\n4630 Beiträge vom Bund 24'496.50 14'200 21'461.50\n4631 Beiträge vom Kanton 2'725'103.46 2'617'800 4'073'002.17\n4632 Beiträge von Gemeinden und\n\nZweckverbänden\n423'615.25 161'000 101'652.50\n\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 25'546.00 25'500 25'546.00\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 9'338.40 363'000 85'751.00\n4636 Beiträge von privaten Unternehmen ohne Erwerkbszweck 300.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1'024'966.75 767'000 827'680.80\n\n469 Verschiedener Transferertrag 25'068.46 27'874.1415'000\n4699 Rückverteilungen 25'068.46 15'000 27'874.14\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 114'642.71\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 16 -\n\n\n\n484 Ausserordentliche Finanzerträge 114'642.71\n4840 Ausserordentliche Finanzerträge 114'642.71\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital\n4896 Entnahmen aus Neubewertungsreserven\n\n49 Interne Verrechnungen 3'699'971.85 3'720'682.203'628'400\n490 Material- und Warenbezüge 273'859.15 232'779.30233'700\n4900 Interne Verrechnungen von\n\nMaterial- und Warenbezügen\n273'859.15 233'700 232'779.30\n\n491 Dienstleistungen 3'426'112.70 3'466'901.653'394'700\n4910 Interne Verrechnungen von\n\nDienstleistungen\n3'426'112.70 3'394'700 3'466'901.65\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten\n4920 Interne Verrechnungen von\n\nPacht, Mieten, Benützungskosten\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n4940 Interne Verrechnungen von\n\nkalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n495 Abschreibungen\n4950 Interne Verrechnung von\n\nAbschreibungen\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 21'001.25\n4990 Übrige interne Verrechnungen 21'001.25\n\nABSCHLUSS9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 17 -\n\n\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Rechnung 2018\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nErfolgsrechnung Budget 2019\n\n- 18 -\n\n76'343'155.9476'295'266.5776'109'10076'261'10075'597'335.51\n\n75'597'335.51 75'597'335.51\n\n75'597'335.51\n152'000\n\n76'261'100 76'261'100\n\n47'889.37\n\n76'343'155.94 76'343'155.94\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 1'245'194.20 6'715'4006'847'386.20 6'634'760.41 1'299'916.001'327'800\n\n01 Legislative und Exekutive 655'231.50 650.00 593'300 6'000 667'634.72 130.00\n011 Legislative 212'763.25 155'825.09191'100\n0110 Legislative 212'763.25 155'825.09191'100\n\nER - Sitzungsgelder 46'450.00 45'000 41'280.000110.3000.0100\nER - Ratsbüro 2'960.00 4'000 2'370.000110.3000.0101\nER - Geschäftsprüfungskommission 4'820.00 6'500 3'080.000110.3000.0102\nER - Gemeindeordnung und Reglemente (GOR) 2'520.00 2'000 720.000110.3000.0103\nWahlbüro - Entschädigung 38'733.50 20'000 15'147.500110.3000.0105\nER - Sozial-, Bildungs- und Kulturkommission (SBK) 940.00 4'000 780.000110.3000.0106\nER - Spezialkommission (WAK) 1'200.000110.3000.0107\nER - Finanzkommission 5'200.00 6'000 4'580.000110.3000.0200\nER - Bau- und Planungskommission 4'000.00 10'000 6'860.000110.3000.0300\nER - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'305.10 3'000 870.000110.3050.0100\nER - Familienausgleichskasse BL 276.65 500 184.400110.3054.0100\nWahlen - Weiterbildung 603.100110.3090.0100\nER - Anlässe 743.10 1'000 329.000110.3099.0100\nER - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 54.75 500 99.050110.3101.0100\nER - Drucksachen, Publikationen 5000110.3102.0100\nWahlbüro - Abstimmungsmaterial 21'461.11 25'000 21'154.300110.3102.0101\nWahlbüro - Büromöbel und -geräte 60.00 1000110.3110.0100\nWahlbüro - Versandkosten Stimmmaterial 38'768.92 34'000 29'091.540110.3130.0100\nER - externe Kontrollstelle 40'341.70 26'500 26'279.300110.3132.0200\nER - Sitzungssaalmiete 2'389.87 2'000 1'800.000110.3160.0100\nWahlbüro - Verpflegung 1'135.45 5000110.3170.0100\n\n012 Exekutive 442'468.25 650.00 511'809.63 130.00402'200 6'000\n0120 Exekutive 442'468.25 650.00 511'809.63 130.00402'200 6'000\n\nSR - Mandatsentschädigung 276'859.80 246'900 241'331.050120.3000.0100\nSR-Kommission - Vorsorgekommission 520.00 800 240.000120.3000.0102\nSR-Kommission - Stadtbau Farbgebung, Reklame 5'320.00 4'000 4'400.000120.3000.0300\nPersonalkommission 480.00 3'000 1'220.000120.3000.0301\nSR-Kommission - Natur- und Landschaftsplanung 3'060.00 4'000 5'000.000120.3000.0302\nSR-Kommission - Stadtbau 7'480.00 6'000 6'600.000120.3000.0303\nSR-Kommission - Energie 480.00 3'0000120.3000.0304\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 19 -\n\n\n\nSR-Kommission - Integration 1'800.00 3'000 3'540.000120.3000.0400\nSR - Erziehungszulagen 1'984.200120.3040.0100\nSR - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 17'905.95 17'200 15'589.000120.3050.0100\nSR- Pensionkasse 28'252.70 26'400 23'043.650120.3052.0100\nSR - Pensionskasse Risikoversicherung 1'617.10 1'500 2'394.900120.3052.0101\nSR - Unfallversicherungen 1'937.25 1'800 1'701.400120.3053.0100\nSR - Familienausgleichksasse BL 3'796.15 3'700 3'304.700120.3054.0100\nSR - Krankenktaggeldversicherung 1'413.85 1'300 1'233.500120.3055.0100\nSR- Aus- und Weiterbildung 1'776.00 1'000 2'392.000120.3090.0100\nSR - Sonstiger Personalaufwand0120.3099.0100\nSR - Drucksachen, Publikationen 2'000.00 500 7'296.050120.3102.0100\nSR - Fachliteratur, Zeitschriften 6000120.3103.0100\nSR - Dienstleistungen + Honorare 39'796.45 30'000 154'912.580120.3132.0100\nSR - Reisekosten und Spesen 31'314.70 30'000 30'645.350120.3170.0100\nSR - Repräsentationsaufwand 14'674.10 17'500 6'965.450120.3170.0101\nSR - Vergütungen an Verwaltung 650.00 6'000 130.000120.4260.0100\n\n02 Allgemeine Dienste 6'192'154.70 1'244'544.20 6'122'100 1'321'800 5'967'125.69 1'299'786.00\n022 Allgemeine Dienste 5'731'688.78 1'199'460.65 5'504'778.91 1'275'802.255'722'300 1'297'400\n0220 Allgemeine Dienste 5'731'688.78 1'199'460.65 5'504'778.91 1'275'802.255'722'300 1'297'400\n\nZD - Löhne 636'576.90 589'000 612'217.950220.3010.0101\nVerwaltung - Leistungsprämien 12'959.50 15'000 13'200.000220.3010.0102\nFE - Löhne 1'294'457.50 1'292'200 1'286'420.850220.3010.0200\nSB - Löhne 1'167'325.20 1'226'800 1'102'841.850220.3010.0300\nSS-SI - Löhne 276'063.05 233'800 260'571.450220.3010.0400\nLernende Verwaltung - Löhne 86'643.90 86'200 63'948.050220.3010.0500\nZD - Temporäre Arbeitskräfte 2'5000220.3030.0100\nFE - Temporäre Arbeitskräfte 9'198.350220.3030.0200\nSB - Temporäre Arbeitskräfte0220.3030.0300\nZD - Erziehungszulagen 11'485.40 10'900 10'281.600220.3040.0100\nFE - Erziehungszulagen 11'431.80 11'400 12'098.000220.3040.0200\nSB - Erziehungszulagen 21'795.65 24'700 25'622.000220.3040.0300\nSS - Erziehungszulagen 2'778.30 3'162.800220.3040.0400\nZD - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 40'571.70 37'800 38'854.950220.3050.0100\nFE - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 81'673.15 81'600 81'766.500220.3050.0200\nSB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 74'456.60 77'100 69'937.400220.3050.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 20 -\n\n\n\nSS-SI - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'030.75 14'900 17'022.450220.3050.0401\nLernende Verwaltung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n3'543.80 5'500 2'266.950220.3050.0500\nZD - Pensionskasse 65'717.80 68'000 60'756.850220.3052.0100\nZD - Pensionskasse Risikoversicherung 3'822.30 5'900 6'319.750220.3052.0101\nFE - Pensionskasse 107'838.55 117'500 99'388.900220.3052.0200\nFE - Pensionskasse Risikoversicherung 6'915.60 7'500 12'011.800220.3052.0201\nBLPK: Umlagebeitrag 60'314.650220.3052.0202\nSB - Pensionskasse 119'818.75 135'800 103'047.500220.3052.0300\nSB - Pensionskasse Risikoversicherung 7'039.05 8'000 11'435.550220.3052.0301\nSS-SI - Pensionskasse 23'022.75 20'200 18'299.350220.3052.0401\nSS-SI - Pensionskasse Risikoversicherung 1'034.75 1'000 1'773.700220.3052.0402\nLernende Verwaltung - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n113.60 400 102.900220.3052.0500\nZD - Unfallversicherung 4'198.75 4'100 3'888.800220.3053.0100\nFE - Unfallversicherung 9'114.55 9'200 9'133.300220.3053.0200\nSB - Unfallversicherung 10'020.75 9'900 10'777.100220.3053.0300\nSS-SI - Unfallversicherung 1'882.80 1'700 1'786.950220.3053.0400\nLernende Verwaltung - Unfallversicherung 787.65 600 593.750220.3053.0500\nZD - Familienausgleichskasse 8'646.85 8'300 8'312.500220.3054.0100\nFE - Familienausgleichskasse 17'434.50 17'400 17'481.000220.3054.0200\nSB - Familienausgleichskasse 15'793.75 16'600 14'850.300220.3054.0300\nSS-SI - Familienausgleichskasse 3'838.55 3'200 3'620.900220.3054.0400\nLernende Verwaltung - Familienausgleichskasse 751.15 1'200 480.600220.3054.0500\nZD - Krankentaggeldversicherung 3'249.70 3'100 3'124.450220.3055.0100\nFE - Krankentaggeldversicherung 6'658.40 6'600 6'682.850220.3055.0200\nSB - Krankentaggeldversicherung 5'953.35 6'300 5'600.400220.3055.0300\nSS-SI - Krankentaggeldversicherung 1'437.95 900 1'343.050220.3055.0400\nLernende Verwaltung - Krankentaggeldvers. 442.25 400 326.350220.3055.0500\nVerwaltung - Teuerungszulage auf Renten 75'677.750220.3062.0201\nVerwaltung Kader - Aus- und Weiterbildung 12'311.50 20'000 6'446.950220.3090.0101\nZD BGF- Weiterbildung 375.00 1'000 750.000220.3090.0102\nZD - Weiterbildung 4'470.20 5'000 2'120.000220.3090.0103\nInformatik - Aus- und Weiterbildung 700.00 3'000 1'389.350220.3090.0200\nFE - Weiterbildung 9'658.35 13'300 11'556.700220.3090.0201\nSB - Weiterbildung 13'217.20 20'000 16'875.250220.3090.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 21 -\n\n\n\nSS - Weiterbildung 4'715.80 4'600 4'190.000220.3090.0400\nEKAS - Weiterbildung 3'000 7'560.000220.3090.0401\nLernende Verwaltung - Aus- und Weiterbildung 10'376.00 11'600 7'615.000220.3090.0500\nZD - Personalrekrutierung Allgemein 990.47 390.470220.3091.0100\nFE - Personalrekrutierung 152.00 282.470220.3091.0200\nSB - Personalrekrutierung 144.00 2'000 7'247.450220.3091.0300\nSS - Personalrekrutierung 320.000220.3091.0400\nVerwaltung - Anlässe Personal, Ereignisse,\nGesundheitsförderung\n\n21'961.10 26'000 24'584.780220.3099.0100\nZD - Sonstiger Personalaufwand 878.40 500 500.000220.3099.0101\nFE - sonstiger Personalaufwand 2'867.75 2'500 2'751.400220.3099.0200\nPersonalkommission - Beitrag 1'246.30 1'700 1'063.900220.3099.0201\nSB - sonstiger Personalaufwand 1'275.00 1'000 1'816.650220.3099.0300\nSS-SI - Sonstiger Personalaufwand 53.05 5000220.3099.0400\nBGF - sonstiger Personalaufwand 40'720.50 40'800 24'334.500220.3099.0401\nLernende - Sonstiger Personalaufwand 969.75 2'100 731.850220.3099.0500\nVerwaltung allgemein - Büromaterial 14'041.45 13'000 12'574.150220.3100.0100\nVerwaltung - Fotokopierpapier 6'085.25 8'000 9'467.650220.3100.0101\nZD - Büromaterial 678.00 500 609.400220.3100.0102\nVerwaltung - Multifunktionsgeräte: Kopien, Toner 26'005.45 32'000 33'854.990220.3100.0200\nFE - Büromaterial 1'994.20 2'000 4'086.650220.3100.0201\nSB - Büromaterial 2'546.74 3'000 5'476.800220.3100.0300\nSS Verwaltungspolizei - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n274.45 500 82.400220.3101.0400\nLiestal aktuell - Druck 21'531.50 23'000 20'501.900220.3102.0100\nFE - Drucksachen 12'541.55 13'000 11'827.300220.3102.0200\nSB - Drucksachen "Liestal baut"0220.3102.0300\nSB - Drucksachen 192.45 5000220.3102.0301\nSS-SI - Drucksachen 354.70 500 300.500220.3102.0400\nZD - Fachliteratur Rechtspflege 3'285.70 3'000 2'902.700220.3103.0100\nFE - Fachliteratur 164.00 300 221.000220.3103.0200\nSB - Fachliteratur 3'729.00 4'600 3'749.520220.3103.0300\nSS - Lehrmittel (EKAS) 1'240.25 500 1'330.450220.3104.0400\nLernende - Lehrmittel 2'343.05 2'200 2'204.250220.3104.0500\nZD - Übriger Material- und Warenaufwand 118.30 53.600220.3109.0100\nFE - Übriger Material- und Warenaufwand 320.00 400 360.000220.3109.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 22 -\n\n\n\nFE - Büromöbel- und geräte 177.70 5000220.3110.0200\nSB - Büromöbel- und geräte0220.3110.0300\nSS-SI - MMF Büromöbel und -geräte 500 89.000220.3110.0400\nSS - (EKAS) Apparate, Maschinen, Werkzeuge, Fahrzeuge 4'019.35 3'500 4'481.900220.3111.0400\nSS-SI - Dienstkleider 2'417.20 1'300 1'326.300220.3112.0400\nInformatik - Hardware (Anschaffung) 67'755.40 12'000 47'565.550220.3113.0200\nInformatik - Software - Anschaffungen 63'027.30 90'300 12'913.850220.3118.0200\nVerwaltung - Frankaturen 55'025.48 50'000 45'075.450220.3130.0100\nLiestal aktuell - Versand, Redaktion 36'876.55 38'000 36'215.400220.3130.0101\nVerwaltung - Verbandsbeiträge 63'327.81 60'700 61'805.960220.3130.0102\nFE - Identitätskarten / Pässe 20'909.80 26'000 22'211.600220.3130.0200\nVerwaltung - Kommunikationsgebühren (Telefon) 39'284.23 32'000 30'123.860220.3130.0201\nFE - Dienstleistungen Dritter 1'543.50 1'200 1'913.600220.3130.0202\nFE - Betreibungskosten 29'162.45 15'000 14'574.200220.3130.0203\nSB - Dienstleistungen Dritter 530.40 500 355.350220.3130.0300\nSS-SI - Dienstleistungen Dritter 10'670.35 10'000 3'193.800220.3130.0400\nVerwaltung - Rechtskosten 32'487.13 5'0000220.3132.0100\nZD - Honorare 2'450.15 100'000 47'010.550220.3132.0102\nQ - Qualitäts-Management 5'919.75 6'500 5'547.950220.3132.0103\nParitätische Vorsorgekommission PK - Honorare Fachexperten 2'000.00 3'000 2'000.000220.3132.0104\nFE - Honorare Fachexperten 37'000 18'706.400220.3132.0200\nLiegenschaften VV - Honorare ext. Dienstleister 45'783.50 54'000 71'005.980220.3132.0300\nSB - Honorare ext. Dienstleister0220.3132.0301\nVerwaltung - Sachversicherungen 89'769.25 93'400 89'663.500220.3134.0100\nVerwaltung - Unterhalt Geräte 1'761.05 1'200 1'610.650220.3150.0100\nSS-SI - Unterhalt Büromöbel und -geräte 357.200220.3150.0400\nSS - Verwaltungspolizei - Unterhalt0220.3151.0400\nInformatik - Geräte Wartung / Unterhalt 3'670.05 5'000 1'030.400220.3153.0200\nInformatik - Externer IT-Support 279'421.32 191'000 258'619.650220.3158.0200\nInformatik - Internet 17'004.00 17'100 19'701.200220.3158.0201\nInformatik - Software - Dienstleister 166'235.70 190'700 136'639.320220.3158.0202\nVerwaltung - Miete Multifunktionsgeräte 29'237.30 45'000 48'292.260220.3161.0200\nVerwaltung - Reisekosten und Spesen 651.70 700 693.150220.3170.0100\nZD - Reisekosten und Spesen 605.30 200 135.000220.3170.0101\nFE - Reisekosten und Spesen 1'402.60 1'000 1'079.050220.3170.0200\nSB - Reisekosten und Spesen 3'788.15 3'000 3'550.950220.3170.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 23 -\n\n\n\nSS-SI - Reisekosten und Spesen 674.80 400 723.200220.3170.0400\nEinwohnerjubiläen - sonstiger Betriebsaufwand 10'867.85 8'000 9'670.000220.3199.0200\nInformatik - Planmässige Abschreibungen 9'784.10 9'800 10'436.400220.3300.0200\nSteuerverwaltung BL: Gemeindesteuerbezug 182'600.00 180'000 178'780.000220.3611.0200\neUmzug: Beitrag an Kanton0220.3631.0200\nFE - Gebühren/Bewilligungen Einwohnderdienste 20'652.30 22'000 20'830.200220.4210.0200\nFE - Identitätskarten/Pässe 32'095.00 40'000 34'335.000220.4210.0201\nFE - Mahngebühren 7'864.45 7'000 6'810.000220.4210.0202\nSB - Gebühren/Bewilligungen 14'670.00 12'000 11'425.000220.4210.0300\nSB - Gebühren Baupolizei 48'097.80 150'000 119'898.700220.4210.0301\nSS-SI - Verw.aufwand / Bewilligungen 680.00 500 1'100.000220.4210.0400\nFE Adressauskünfte - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n0220.4240.0200\nFE - Verkauf Heimatkundebücher 1'418.00 1'000 378.000220.4250.0200\nFE - Fotokopien, Papier etc. 1'600.00 900 147.000220.4250.0201\nSB - Verkäufe Fassadenpläne0220.4250.0300\nZD - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 372.200220.4260.0101\nGesamte Verwaltung - Sitzungsentschädigungen 2'080.00 1'857.500220.4260.0102\nFE - Rückerstattung Porti, Tel. etc. Verwaltung 1'460.20 1'500 1'415.500220.4260.0200\nFE - AHV-Rabatt Verwaltungkosten (PartnerWeb)0220.4260.0202\nFE - Rückerstattung Betreibungskosten 10'270.15 8'000 7'955.350220.4260.0203\nFE - Steuerverwaltung BL - Betreibungs-\nkosten / Bussen\n\n44'452.40 41'000 40'425.250220.4260.0204\nFE - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 5'310.75 5'000 5'435.300220.4260.0205\nFE - UVG-Zusatz-Rabatt 700 1'086.550220.4260.0206\nSB - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung 6'238.700220.4260.0300\nSS-SI - Lohnrückvergütung aus Personalversicherung0220.4260.0400\nFE Einwohnerkontrolle - Bussen 2'060.00 1'000 1'820.000220.4270.0200\nSteuern - Ordnungsbussen -24.35 100 -150.100220.4270.0201\nZD - Erträge Liestal aktuell 46'798.50 50'000 43'293.150220.4290.0100\nFE Periodenfremde Erträge - übrige Entgelte 240.00 500 6'918.150220.4290.0200\nFE Veranlagung Staats- und Bundessteuern -\nEntschädigung\n\n249'443.15 245'000 236'995.550220.4611.0200\nFE Veranlagung Einzug Kirchensteuern - \nEntschädigung Kirchgemeinden\n\n68'781.10 70'000 71'342.450220.4612.0200\nFE - Diensleistungen für Feuerwehrzweckverband 0220.4612.0210\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20140220.4840.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 24 -\n\n\n\nVerwaltung / Wasser GIS - int. Verr. (0220/7101) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0300\nVerwaltung / Abwasser GIS - int. Verr. (0220/7201) 7'000.00 7'000 7'000.000220.4900.0301\nVerwaltung / Kinder- und Jugendzahnpflege -\ninterne Verr. (0220/4331)\n\n20'000.00 20'000 20'000.000220.4910.0201\nVerwaltung / Soziale Dienste - int. Verr. (0220/5790) 25'000.00 25'000 25'000.000220.4910.0202\nVerwaltung / Asylwesen - int. Verr. (0220/5790) 10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0203\nVerwaltung / Bestattungswesen - int. Verr.\n(0220/7710)\n\n57'000.00 57'000 57'000.000220.4910.0204\nVerwaltung / SBB Tageskarten Gemeinde -\nint. Verr. (0220/6290)\n\n7'700.00 7'700 7'700.000220.4910.0205\nVerwaltung  /Kant. SA Burg - int. Verr. (0220/2172) 7'500.000220.4910.0206\nVerwaltung / Kant. SA Frenke -\nint. Verr. (0220/2172)\n\n7'500.000220.4910.0207\nVerwaltung / Logopädie - int. Verr. (0220/2121) 439.00 500 545.000220.4910.0300\nVerwaltungspolizei / Hundehaltung -\nint. Verr. (0220/7620)\n\n10'000.00 10'000 10'000.000220.4910.0400\nVerwaltungspolizei / Fahrende -\nint. Verr. (0220/3422)\n\n8'000.00 8'000 8'000.000220.4910.0402\nVerwaltung / Wasser - int. Verr. (0220/7101) 132'000.00 132'000 132'000.000220.4910.0700\nVerwaltung / Abwasser - int. Verr. (0220/7201) 302'000.00 302'000 302'000.000220.4910.0701\nVerwaltung / Abfall - int. Verr. (0220/7301) 55'000.00 55'000 55'000.000220.4910.0702\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 460'465.92 45'083.55 462'346.78 23'983.75399'800 24'400\n0290 Verwaltungsliegenschaften 460'465.92 45'083.55 462'346.78 23'983.75399'800 24'400\n\nRaumpflege Rathaus - Löhne 86'927.70 97'900 91'003.650290.3010.0300\nRathaus Reinigung - Erziehungszulagen 383.05 1'700 1'577.000290.3040.0300\nRaumpflege Rathaus - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'943.75 6'300 5'276.500290.3050.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionskasse 3'358.70 5'500 1'605.000290.3052.0300\nRaumpflege Rathaus - Pensionkasse Risikovers. 216.45 500 211.800290.3052.0301\nRaumpflege Rathaus - Unfallversicherung 556.35 700 590.700290.3053.0300\nRaumpflege Rathaus - Familienausgl.kasse BL 1'047.60 1'400 1'118.850290.3054.0300\nRaumpflege Rathaus - Krankentaggeldvers. 445.05 500 466.600290.3055.0300\nRathaus Raumpflege - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n9'953.64 12'000 13'013.400290.3101.0300\nRathaus - Getränkeautomat 7'145.92 9'000 8'274.300290.3105.0300\nRathaus - Lebensmittel 1'809.85 2'000 1'550.800290.3105.0301\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 25 -\n\n\n\nRathaus - Taubenfutter 917.90 1'500 1'251.050290.3109.0300\nRathaus - Büromöbel und -geräte 21'194.05 11'000 23'776.900290.3110.0300\nRathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 27'672.90 500 10'836.800290.3111.0300\nRathaus- Energie 47'861.50 38'000 58'941.450290.3120.0300\nRathaus - Arbeiten durch Dritte 14'873.75 12'000 14'039.650290.3130.0300\nRathaus Cliquenkeller - Honorare g+t 856.23 1'000 1'107.380290.3132.0800\nRathaus - Sachversicherungen 3'132.35 3'000 3'132.350290.3134.0300\nRathaus - Unterhalt Hochbauten 64'443.70 32'500 50'061.750290.3144.0300\nRathaus Cliquenkeller - Unterhalt Hochbauten g+t 552.60 500 552.600290.3144.0800\nRathaus - Unterhalt Büromöbel und -geräte 407.130290.3150.0300\nRathaus - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'409.55 2'000 3'244.950290.3151.0300\nRathaus - Planmässige Abschreibungen 155'356.20 155'300 165'713.300290.3300.0200\nRathaus / Betriebe - int. Verrechnung  (0290/6150) 5'000.00 5'000 5'000.000290.3910.0700\nRathaus Getränkeautomat - Verkäufe 8'692.00 10'000 11'180.000290.4250.0300\nRathaus Schadenfälle - Rückerstattungen Dritter 20'502.80 1'163.750290.4260.0300\nRaumpflege Rathaus - Lohnrückvergütung aus\nPersonalversicherung\n\n2'826.150290.4260.0301\nRathaus - Ertrag Stadtsaal 1'662.60 3'000 240.000290.4470.0400\nRathaus Cliquenkeller g+t - Pacht- + Mietzinse VV 11'400.00 11'400 11'400.000290.4470.0800\nTrauungen Stadtratsaal - Beiträge Kanton0290.4631.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 26 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 1'857'522.66 3'316'3003'805'401.88 3'523'918.19 1'559'537.511'564'200\n\n11 Polizei 517'364.30 214'980.00 543'000 238'500 527'865.50 220'851.00\n111 Polizei 517'364.30 214'980.00 527'865.50 220'851.00543'000 238'500\n1110 Polizei 517'364.30 214'980.00 527'865.50 220'851.00543'000 238'500\n\nVekehrsdienst - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge 166.05 9'841.651110.3111.0400\nVerkehrsdienst - Dienstleistungen Dritter 3'088.25 5'000 3'218.051110.3130.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Gemeindepolizeiliche Aufgaben 463'356.00 480'000 461'822.801110.3611.0400\nPolizei - Entschädigung an Kanton: Administration Bussen 50'754.00 58'000 52'983.001110.3611.0401\nGelegenwirtschaften + Freinachtsbewilligungen -\nKonzessionen\n\n18'895.00 13'000 17'450.001110.4120.0400\nVerkehr - Bussen 195'735.00 225'000 203'401.001110.4270.0400\nRuhestörung - Bussen 350.00 5001110.4270.0401\n\n14 Allgemeines Rechtswesen\nund Vormundschaftswesen\n\n1'390'224.65 36'768.74 1'128'700 36'500 1'340'347.79 24'963.30\n140 Allgemeines Rechtswesen +\n\nVormundschaftswesen\n1'390'224.65 36'768.74 1'340'347.79 24'963.301'128'700 36'500\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 173'493.61 26'952.99 200'624.15 20'308.30186'600 31'500\nKommissionen - Marktkommission 160.00 1'000 320.001400.3000.0400\nKataster - Löhne 38'401.95 38'400 38'388.351400.3010.0200\nKataster - Temporäre Arbeitskräfte 12'992.00 12'000 12'402.051400.3030.0200\nKataster - Erziehungszulagen 1'826.40 1'800 1'818.601400.3040.0200\nMarktkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1001400.3050.0100\nKataster - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'448.95 2'500 2'456.651400.3050.0200\nKataster - Pensionskasse 3'257.40 3'600 3'081.001400.3052.0200\nKataster - Pensionskasse Risikoversicherung 216.00 200 373.801400.3052.0201\nKataster - Unfallversicherung 268.45 300 271.251400.3053.0200\nKataster - Familienausgleichskasse BL 519.40 500 520.651400.3054.0200\nMarktkommission - Familienausgleichskasse BL1400.3054.0400\nKataster - Krankentaggeldversicherung 195.70 200 196.301400.3055.0200\nMarkt Propaganda - Drucksachen 18'035.40 7'000 11'696.551400.3102.0400\nMarktverband Stromabgabe- Energie 566.65 8'000 5'508.501400.3120.0400\nPlakatwesen - Dienstleistungen Dritter1400.3130.0301\nMarkt Porti etc. - Dienstleistungen Dritter 17'962.35 20'000 27'905.601400.3130.0400\nGrundbuch-/Katastervermessung - Honorare Fachexperten 6'199.25 7'400 4'768.251400.3132.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 27 -\n\n\n\nAmtliche Vermessung - Honorare Fachexperten 15'397.35 35'000 32'419.951400.3132.0301\nMarktwesen: Unterhalt 10'046.36 1'500 13'496.651400.3159.0700\nAmtl. Vermessung - planmässige Abschreibungen 2'1001400.3300.0200\nMarktwesen / Betriebe - int. Verr. (1400/6150) 45'000.00 45'000 45'000.001400.3910.0700\nPlakatgebühren - Konzessionen 8'625.00 8'600 8'640.001400.4120.0200\nWohnungen VV Abnahmen - Gebühren 270.00 500 470.001400.4210.0300\nWarenmarkt Standplatz - Gebühren 13'060.00 14'000 4'350.001400.4210.0400\nÜbrige Märkte Standplatz - Gebühren 408.00 400 504.001400.4210.0401\nMarkt - Rückerstattungen Dritter 1'000 1'819.301400.4260.0400\nKatasterwesen - Beiträge Kanton 4'589.99 7'000 4'525.001400.4631.0400\n\n1401 Kindes- und Erwachsenenschutz 1'216'731.04 9'815.75 1'139'723.64 4'655.00942'100 5'000\nVormundschaft - Löhne 171'174.95 169'600 172'454.201401.3010.0400\nVormundschaft - Mandatsentschädigungen\nnatürliche Personen\n\n1401.3030.0400\nVormundschaft - Erziehungszulagen1401.3040.0400\nVormundschaft - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n10'086.10 10'800 10'107.051401.3050.0400\nVormundschaft - Pensionskasse 16'458.00 16'500 16'384.801401.3052.0400\nVormundschaft - Pensionskasse Risikoversicherung 976.85 900 1'697.651401.3052.0401\nVormundschaft - Unfallversicherung 1'118.75 1'200 1'129.201401.3053.0400\nVormundschaft - Familienausgleichskasse BL 2'144.60 2'300 2'155.051401.3054.0400\nVormundschaft - Krankentaggeldversicherung 815.70 800 818.551401.3055.0400\nVormundschaft - Aus- und Weiterbildung1401.3090.0400\nKESB - Diensleistungen verfügt durch KESB 529'699.60 250'000 449'462.501401.3130.0400\nVormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal\nDienstleistungen Dritter\n\n32'480.45 50'000 34'218.251401.3130.0401\nVormundschaft - Honorare Fachexperten1401.3132.0400\nKESB - Entschädigung an KESB Kreis Liestal 451'776.04 440'000 451'296.391401.3612.0400\nVormundschaft Prüfungen - Gebühren 6'160.75 5'000 4'655.001401.4210.0400\nVormundschaft Interne Mandatsträger -\nRückerstattungen Dritter\n\n3'655.001401.4260.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 28 -\n\n\n\n15 Feuerwehr 1'267'931.74 1'249'500.15 991'500 933'300 965'742.28 946'657.80\n150 Feuerwehr 1'267'931.74 1'249'500.15 965'742.28 946'657.80991'500 933'300\n1500 Feuerwehr 1'267'931.74 1'249'500.15 965'742.28 946'657.80991'500 933'300\n\nKommissionen - Feuerwehrkommission 3'000 1'043.451500.3000.0400\nFW Raumpflege - Löhne 9'293.65 10'100 9'788.951500.3010.0300\nFW Gerätewart - Löhne 80'802.00 59'000 54'607.801500.3010.0400\nFW Feste Entschädigung - Löhne 45'650.00 45'900 42'450.001500.3010.0401\nFW Uebungen/Kurse - Sold 158'780.00 100'000 130'285.001500.3010.0402\nFW Einsätze - Sold 127'875.00 110'500 114'485.001500.3010.0403\nFW Sonntagspikett - Sold 32'500.00 30'000 30'550.001500.3010.0404\nFW Sonderzahlungen - Löhne 59'470.00 59'500 64'645.001500.3010.0405\nFW Leiter Schutz/Rettung - Löhne 172'608.50 103'900 103'535.801500.3010.0407\nFeuerwehr - Erziehungszulagen 2'153.80 232.601500.3040.0400\nFeuerwehr - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25'308.35 21'700 18'446.301500.3050.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse 20'427.40 20'000 17'615.401500.3052.0400\nFeuerwehr - Pensionskasse Risikoversicherung 1'131.60 1'200 1'582.201500.3052.0401\nFeuerwehr - Unfallversicherung 3'647.10 2'300 2'638.751500.3053.0400\nFeuerwehr - Unfallversicherung 14.30 15.201500.3053.0401\nFeuerwehr - Familienausgleichskasse BL 5'395.05 4'700 3'910.001500.3054.0400\nFeuerwehr - Krankentaggeldversicherung 1'427.55 1'000 937.451500.3055.0400\nFeuerwehr - Aus- und Weiterbildung 20'744.30 17'000 26'917.351500.3090.0400\nFeuerwehr - Sonstiger Personalaufwand 10'421.60 12'000 8'838.651500.3099.0400\nFeuerwehrkommission - Sonstiger Personalaufw. 385.40 500 833.651500.3099.0401\nJugendfeuerwehr - übr. Personalaufwand 875.16 1'7001500.3099.0402\nFeuerwehr Allgemein - Büromaterial 1'728.75 1'400 1'117.391500.3100.0400\nFeuerwehr Ausbildung - Büromaterial 1'978.05 2'000 1'615.801500.3100.0401\nFeuerwehr allgemein - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n18'937.50 18'000 14'887.701500.3101.0400\nFeuerwehr Einsatzmittel - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n8'728.76 7'000 6'926.301500.3101.0401\nFW - Drucksachen 968.69 500 125.001500.3102.0400\nFW - Fachliteratur 1'753.49 2'700 1'530.861500.3103.0400\nFeuerwehr Einsätze/Übungen - Lebensmittel1500.3105.0400\nFeuerwehr - Büromöbel und -geräte 4'090.50 1'500 798.651500.3110.0400\nFeuerwehr - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n55'789.53 55'000 40'018.801500.3111.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 29 -\n\n\n\nFeuerwehr Werkstatt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n9'658.40 8'000 7'571.201500.3111.0401\nFW - Geräte - Administration 1'075.30 1'000 857.651500.3111.0402\nFeuerwehr - Dienstkleider 3'681.99 3'700 3'504.941500.3112.0400\nFeuerwehr - Hardware 6'046.00 6'000 2'101.901500.3113.0400\nFW - Immatrielle Anlagen - Anschaffungen 4'224.58 3'300 3'480.251500.3118.0400\nFeuerwehrmagazin- Energie 19'245.50 20'000 22'290.051500.3120.0300\nFeuerwehr Kommunikation - Dienstleist. Dritter 26'613.62 20'900 26'662.131500.3130.0400\nFW - Honorare 111'881.90 32'000 7'657.961500.3130.0401\nFeuerwehr - Sachversicherungen 13'227.40 9'000 7'582.001500.3134.0400\nFeuerwehr - Verkehrsabgaben 649.00 500 122.001500.3137.0400\nFeuerwehrmagazin - Unterhalt Hochbauten 29'019.89 21'000 21'567.941500.3144.0300\nFW - Unterhalt Büromöbel/-maschinen 639.77 3'000 150.251500.3150.0400\nUnterhalt Mobilien allg. Feuerwehr 4'597.14 7'500 3'403.351500.3151.0400\nUnterhalt Fahrzeuge Feuerwehr 37'656.65 37'000 38'947.751500.3151.0401\nUnterhalt Atemschutz Feuerwehr 26'245.15 26'000 24'780.561500.3151.0402\nFeuerwehr - Unterhalt Dienstkleider 4'433.12 3'000 4'920.051500.3159.0400\nFeuerwehr - Spesen 19'805.40 22'000 21'801.301500.3170.0400\nJugendfeuerwehr - Spesen 588.25 1'500 1'523.201500.3170.0401\nFeuerwehrpflichtersatz - Tatsächliche Forderungsverluste 26'787.90 26'000 20'403.151500.3181.0400\nFeuerwehr - übr. Betriebsaufw. Jugendfeuerwehr 96.00 5001500.3199.0400\nFeuerwehr - Planmässige Abschr. Immobilien 21'171.55 20'200 17'959.201500.3300.0200\nFeuerwehr - Planmässige Abschreibungen Fahrz. 12'750.00 12'800 13'600.001500.3300.0201\nFeuerwehrpflichtersatz - Vergütungszinsen 537.20 500 199.401500.3409.0400\nFeuerwehr - Entschädigung an Zweckverband1500.3612.0400\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'414.00 14'000 14'277.001500.3900.0400\nFeuerwehr - Ersatzabgaben 551'967.80 537'000 543'136.351500.4200.0400\nFeuerwehr (hoheitlich) - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n75'704.45 80'000 114'755.451500.4240.0400\nFeuerwehr - Benützungsgeb./Dienstleistungen 19'701.25 15'000 17'567.501500.4240.0401\nBGV-Rückerstattung Fahrzeuge W&U -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n19'215.90 20'000 24'454.301500.4240.0402\nFeuerwehr - Verkäufe 672.65 1'010.001500.4250.0400\nFeuerwehr Fahrzeuge - Verkäufe1500.4250.0401\nFeuerwehr - Rückerstattungen Dritter 1'754.80 500 11.401500.4260.0400\nFeuerwehr - BGV DL B-Dienst Offizier1500.4260.0401\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 30 -\n\n\n\nFeuerwehr - Bussen 1'400.00 1'250.001500.4270.0400\nFeuerwehrmagazin  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1500.4470.0300\nFeuerwehr Nachbarhilfe - Entsch. Gemeinden1500.4612.0400\nFeuerwehr - Nachbarhilfe 14'004.30 15'000 27'602.801500.4614.0400\nBGV Stützpunkt-Grundbeitrag - Beiträge Kanton 50'680.00 50'700 51'680.001500.4631.0400\nBGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge Kanton 100'399.00 65'100 65'190.001500.4631.0401\nBeiträge von Gemeinden und Zweckverbände 414'000.00 150'000 100'000.001500.4632.0400\n\n16 Militär und Bevölkerungsschutz 629'881.19 356'273.77 653'100 355'900 689'962.62 367'065.41\n161 Militär 108'270.55 47'263.60 114'514.80 40'942.20113'300 49'100\n1611 Schiesswesen 108'270.55 47'263.60 114'514.80 40'942.20113'300 49'100\n\nSA Sichtern - Sachversicherungen 7'977.50 8'000 644.701611.3134.0400\nSchiessanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 5'000 13'281.901611.3143.0300\nSA Sichtern - Baurechtszins Bürgergemeinde 15'295.50 15'300 15'295.501611.3160.0300\nSchiessanlage - Planmässige Abschreibungen 4'427.65 4'400 4'722.801611.3300.0200\nSchiesswesen - Beitrag an SGL 80'569.90 80'600 80'569.901611.3636.0400\nSA Sichtern - Rückerstattungen Dritter 7'977.50 11'000 644.701611.4260.0400\nSchiesanlage Sichtern  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'069.90 8'100 8'069.901611.4470.0400\nSA Sichtern Anteil Frenkendorf - Entschädiung\nGemeinden\n\n31'216.20 30'000 32'227.601611.4612.0400\n\n162 Bevölkerungsschutz 521'610.64 309'010.17 575'447.82 326'123.21539'800 306'800\n1620 Zivilschutz 237'229.12 24'628.65 251'806.16 2'481.55243'000 10'000\n\nZivilschutzanlagen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial1620.3101.0400\nZivilschutz - Geräte/Ausrüstung - Finanzierung\nmit Ersatzbeiträgen\n\n-7'718.451620.3111.0400\nZivilschutz- Maschinen, Werkzeuge, Apparate,\nFahrzeuge\n\n1620.3111.0401\nKP Frenke, SR Bündten - Energie 2'210.90 3'000 2'169.501620.3120.0400\nReg. SanHi Frenke - Energie 106.301620.3120.0401\nZivilschutz - Dienstleistungen Dritter 150.00 3'0001620.3130.0400\nZivilschutz - Sachversicherungsprämien 2'249.25 2'500 2'249.251620.3134.0300\nKP Frenke, SR Bündten - Baulicher Unterhalt 15'892.55 5'000 5'308.551620.3144.0400\nReg. SanHi Frenke - Baulicher Unterhalt 3'431.25 5'500 4'024.151620.3144.0401\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 31 -\n\n\n\nReg. SanHi Fraumatt - Baulicher Unterhalt 5'422.85 3'000 1'051.651620.3144.0402\nZS KG Frenke - Baulicher Unterhalt 621.95 3'000 1'332.801620.3144.0403\nUnterhatl App./Masch./Fzg./Werkzeug - ZS-Sirenen 10'692.651620.3151.0400\nZivilschutzanlagen - Planmässige Abschreibungen1620.3300.0200\nZSO Ergolz - Anteil Stadt Liestal 183'347.58 188'300 202'090.161620.3612.0400\nRFS Ergolz - Anteil Stadt Liestal 23'902.79 29'700 30'499.601620.3612.0440\nGFS Felssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung1620.4260.0400\nZivilschutz Gemeindeanlagen - Rückerstattung Dritter 14'428.651620.4260.0401\nEntnahme aus Fonds Schutzraumbauten -7'718.451620.4501.0400\nWerterhaltungspauschale - Beiträge Kanton 10'200.00 10'000 10'200.001620.4631.0400\n\n1622 Verbund Zivilschutz (Kopfgemeinde) 251'694.68 251'694.68 282'036.61 282'036.61256'400 256'400\nZSO Ergolz - Kommission RFS/ZSO 520.00 3'200 600.001622.3000.0400\nZSO Ergolz - Löhne/Entschädigungen 115'497.20 115'100 112'133.501622.3010.0400\nZSO Ergolz - Sold Zivilschutzübungen 5'441.00 6'000 5'026.701622.3010.0401\nZSO Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'776.20 7'500 6'750.251622.3050.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse 12'298.80 13'400 11'880.601622.3052.0400\nZSO Ergolz - Pensionskasse Risikoversicherung 611.40 700 1'068.001622.3052.0401\nZSO Ergolz - Unfallversicherung1622.3053.0400\nZSO Ergolz Administration - Unfallversicherung 740.90 800 742.851622.3053.0401\nZSO Ergolz - Familienausgleichskasse BL 1'436.55 1'600 1'430.801622.3054.0400\nZSO Ergolz - Krankentaggeldversicherung 542.60 600 540.651622.3055.0400\nZSO Ergolz - Aus- und Weiterbildung 2'500.001622.3090.0400\nZSO Ergolz - Büromaterial 6'748.77 5'300 5'083.781622.3100.0400\nZSO Ergolz - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500.40 5'000 4'569.211622.3101.0400\nZSO Ergolz - Drucksachen 343.55 2'000 675.601622.3102.0400\nZSO Ergolz - Fachliteratur 106.00 5001622.3103.0400\nZSO Ergolz - Lebensmittel 4'169.15 6'500 8'046.051622.3105.0400\nZSO Ergolz - Büromöbel und -maschinen1622.3110.0400\nZSO Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n10'183.70 10'000 47'872.551622.3111.0400\nZSO Ergolz - Dienstkleider 1'719.55 7'500 6'772.001622.3112.0400\nZSO Ergolz - Hardware 799.00 1'655.401622.3113.0400\nZSO Ergolz - Software Lizenzen1622.3118.0400\nZSO Ergolz - übrige Anschaffungen1622.3119.0400\nZS Kommandoposten - Ver- und Entsorgung 9'821.35 12'100 10'028.451622.3120.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 32 -\n\n\n\nZSO Ergolz - Dienstleistungen Dritter 15'046.27 15'000 11'736.801622.3130.0400\nZSO Ergolz - Honorare externe Fachberater 8'837.00 5'000 4'125.001622.3132.0400\nZSO Ergolz - Sachversicherungsprämien 3'523.65 2'500 1'425.951622.3134.0400\nZSO Ergolz - Verkehrsabgaben 3'000 2'216.551622.3137.0400\nZSO Ergolz - Zivilschutzkurse und -prüfungen1622.3138.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'739.84 3'000 2'951.511622.3150.0400\nZSO Ergolz - übriger Unterhalt Geräte und Ausrüstung 8'009.80 7'000 2'810.611622.3151.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 1'2001622.3153.0400\nZSO Ergolz - Unterhalt Informatik (Sofware) 7'332.10 5'700 7'420.851622.3158.0400\nZSO - Miete und Pacht Liegenschaften1622.3160.0400\nZSO - Miete, Benützungskosten Mobilien 3'790.60 3'000 2'980.301622.3161.0400\nZSO - Spesen 22'763.00 13'000 18'203.651622.3170.0400\nZSO Ergolz - übriger Betriebsaufwand 396.30 200 789.001622.3199.0400\nFeuerwehr / Zivilschutz - int. Verr.  (1500/1622)1622.3910.0400\nZSO Ergolz - Rückerstattungen Dritter 832.80 6'000.001622.4260.0400\nAMB del. Aufgaben - Entschädigung Kanton1622.4611.0400\nZSO Ergolz Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n416.401622.4611.0401\nZSO Ergolz Anteil Lausen - Entschädigungen\nGemeinden\n\n67'514.30 68'100 73'530.051622.4612.0400\nZSO Ergolz Anteil Liestal - Entsch. Gemeinden 183'347.58 188'300 202'090.161622.4612.0401\nZSO Ergolz (BABS) - Beiträge Kanton1622.4631.0400\n\n1623 Verbund Gemeindeführungsstab (Kopfgemeinde) 32'686.84 32'686.84 41'605.05 41'605.0540'400 40'400\nRFS Ergolz - Entschädigungen 17'460.00 18'800 16'750.001623.3000.0440\nRFS Ergolz - Löhne1623.3010.0440\nRFS Ergolz - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 810.15 400 370.651623.3050.0440\nRFS Ergolz - Familienausgleichskasse BL 171.75 100 78.551623.3054.0440\nRFS Ergolz - Aus- und Weiterbildung 6'960.00 1'0001623.3090.0440\nRFS Ergolz - Sonstiger Personalaufwand 2'037.45 2'000 140.001623.3099.0440\nRFS Ergolz - Büromaterial1623.3100.0440\nRFS Ergolz - Drucksachen 1'0001623.3102.0440\nRFS Ergolz - Fachliteratur1623.3103.0440\nRFS Ergolz - Lebensmittel 509.70 1'500 558.451623.3105.0440\nRFS Ergolz - Übriger Material- und Warenaufwand1623.3109.0440\nRFS Ergolz - Büromöbel und -maschinen1623.3110.0440\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 33 -\n\n\n\nRFS Ergolz - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6001623.3111.0440\nRFS Ergolz - Dienstkleider 1'0001623.3112.0440\nRFS Ergolz - Informatik (Hardware) 111.20 2'500 1'229.651623.3113.0440\nRFS Ergolz - Software (Lizenzen) 1'000 1'144.301623.3118.0440\nRFS Ergolz - Ver- und Entsorgung1623.3120.0440\nRFS Ergolz - Dienstleistungen Dritter 2'730.09 6'000 19'847.651623.3130.0440\nRFS Ergolz - Honorare externe Fachberater 1'0001623.3132.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Hardware) 91.55 2'0001623.3153.0440\nRFS Ergolz - Unterhalt Informatik (Software) 1'000 45.751623.3158.0440\nRFS Ergolz - Reisekosten und -spesen 1'804.95 500 1'440.051623.3170.0440\nRFS Ergolz Anteil Lausen - Entschädiung\nGemeinden\n\n8'784.05 10'700 11'105.451623.4612.0440\nRFS Ergolz Anteil Liestal - Entschädiung\nGemeinden\n\n23'902.79 29'700 30'499.601623.4612.0441\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 34 -\n\n\n\nBILDUNG2 2'832'871.31 20'884'30021'331'768.45 21'046'588.39 2'960'188.322'441'100\n\n21 Obligatorische Schule 21'242'116.84 2'804'570.91 20'834'000 2'429'100 20'973'659.03 2'947'003.32\n211 Kindergarten 2'493'545.74 55'143.35 2'420'978.36 52'982.652'382'800 10'000\n2110 Kindergarten 2'493'545.74 55'143.35 2'420'978.36 52'982.652'382'800 10'000\n\nKindergarten Lehrkräfte - Löhne 2'055'555.85 1'916'100 1'989'037.902110.3020.0600\nKindergarten Nebenämterzulagen\nSchulvergütungspool - Entschädigungen\n\n2110.3020.0601\nKG - Erziehungszulagen 27'140.60 23'000 23'275.652110.3040.0600\nKindergarten - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n126'737.00 120'700 125'017.552110.3050.0600\nKindergarten - Pensionskassen 192'007.80 230'000 179'348.992110.3052.0600\nKindergarten - Unfallversicherungen 2'973.10 2'900 2'891.502110.3053.0600\nKindergarten - Familienausgleichskasse 27'292.80 25'700 26'585.952110.3054.0600\nKindergarten Allgemein - Krankentaggeldvers. 10'400.50 10'200 10'419.852110.3055.0600\nKindergarten - Personalrekrutierung 140.00 300 292.002110.3091.0600\nKindergarten - Sonstiger Personalaufwand 3'042.35 3'000 347.452110.3099.0600\nKindergarten - Drucksachen 7002110.3102.0600\nKindergarten - Lehrmittel 35'246.49 30'000 34'114.802110.3104.0600\nKG Arisdörferstrasse - Mobiliar und Geräte2110.3110.0300\nKG Fraumatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0305\nKG Frenke - Mobiliar und Geräte 431.252110.3110.0315\nKG Frenke Klein-KG - Mobiliar und Geräte2110.3110.0316\nKG Hanro - Mobiliar und Geräte2110.3110.0325\nKG Mühlematt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0330\nKG Oristal - Mobiliar und Geräte2110.3110.0335\nKG Radacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0340\nKG Rosen - Mobiliar und Geräte2110.3110.0345\nKG Rotacker - Mobiliar und Geräte2110.3110.0350\nKG Schwieri - Mobiliar und Geräte2110.3110.0355\nKG Weiermatt - Mobiliar und Geräte2110.3110.0365\nKG Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2110.3111.0600\nKindergarten Telefon - Dienstleistungen Dritter 182.90 457.802110.3130.0600\nKindergarten - Dienstleistungen Dritter 2'025.60 4'500 2'389.472110.3130.0601\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 35 -\n\n\n\nKindergarten Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'822.00 4'500 6'900.002110.3132.0600\nKindergarten - Unterhalt Anschauungs- und\nTurnmaterial\n\n332.55 500 442.902110.3151.0600\nKG - Spesen 646.20 1'000 799.002110.3170.0600\nKG - Benützung Hallenbad 1'736.302110.3170.0601\nKindergarten - Schulgelder an andere Gemeinden 9'700 16'490.002110.3612.0600\nKindergarten - Rückerstattungen Dritter 44'796.70 51'042.652110.4260.0600\nTaggelder Löhne Kindergarten  - Rückerstattung2110.4611.0600\nKindergarten Schulgelder - Entschädigung\nGemeinden\n\n10'346.65 10'000 1'940.002110.4612.0600\nKG Turnmaterial-Kleinklass Primar - int. Verr. (2110/2121)2110.4900.0200\n\n212 Primarschule 12'632'895.53 1'924'572.66 11'870'763.73 1'731'510.5712'357'000 1'658'500\n2120 Primarschule 11'139'483.67 431'160.80 10'401'986.01 262'732.8510'785'200 86'700\n\nKommissionen - Schulrat 17'968.45 15'000 17'760.752120.3000.0600\nPrimarschule Lehrkräfte - Löhne 7'757'505.40 7'250'300 7'200'562.352120.3020.0601\nPrimarschule Schulschwimmen - Löhne 38'328.00 39'700 38'328.052120.3020.0602\nPS - Erziehungszulagen 98'554.85 95'500 96'318.002120.3040.0600\nPrimarschule - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n477'166.95 463'100 452'577.852120.3050.0600\nSchulschwimmen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'440.80 2'500 2'373.152120.3050.0601\nPrimarschule - Pensionskasse 654'080.95 806'900 583'588.312120.3052.0600\nSchulschwimmen - Pensionskasse 1'941.60 2'100 1'888.802120.3052.0601\nSchulschwimmen - Pensionskasse Risikovers. 120.00 100 210.002120.3052.0602\nPrimarschule - Unfallversicherung 11'066.85 11'000 10'450.702120.3053.0600\nSchulschwimmen - Unfallversicherung 59.40 300 57.752120.3053.0601\nPrimarschule - Familienausgleichskasse BL 103'915.80 98'500 96'149.802120.3054.0600\nSchulschwimmen - Familienausgleichskasse BL 517.20 500 502.852120.3054.0601\nPrimarschule - Krankentaggeldversicherung 39'404.55 37'400 36'706.602120.3055.0600\nSchulschwimmen - Krankentaggeldversicherung 195.60 200 190.202120.3055.0601\nPrimarschule - Überbrückungsrenten PK2120.3064.0200\nSchulrat - Weiterbildung 2002120.3090.0600\nPrimarschule - Weiterbildung 18'104.60 14'000 11'345.352120.3090.0601\nPrimarschule - übriger Personalaufwand 32'892.00 30'000 23'118.052120.3099.0601\nPrimarschule - Kopien 7'011.33 8'500 9'476.072120.3100.0600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 36 -\n\n\n\nPrimarschule - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 713.97 8002120.3101.0600\nSchulschwimmen - Betriebs- und Verbrauchsmat. 5002120.3101.0601\nPrimarschule - Drucksachen, Publikationen 1'956.00 2'5002120.3102.0600\nLegasthenie - Lehrmittel 2'066.21 4'000 2'166.452120.3104.0600\nPrimarschule - Lehrmittel 122'137.93 100'000 107'549.632120.3104.0601\nPrimarschule Handarbeit - Lehrmittel 33'646.51 26'000 28'502.452120.3104.0602\nPrimarschule Anschauungsmaterial - Lehrmittel 4'760.25 5'000 3'897.602120.3104.0603\nPrimarschule Grundkurs - Lehrmittel 7'273.06 9'000 12'168.542120.3104.0605\nHochbegabung Projekt - Lehrmittel 156.35 500 184.602120.3104.0606\nSprachlerngruppen - Lehrmittel 577.45 900 774.852120.3104.0607\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2120.3110.1300\nSA Frenke - Mobiliar und Geräte2120.3110.2300\nSA Gestadeck - Mobiliar und Geräte2120.3110.3300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2120.3110.4300\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte 800.002120.3110.5300\nHandarbeit - Anschaffungen Maschinen 2'527.90 8'400 6'414.002120.3111.0600\nPS Werkräume - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n3'822.35 8'000 9'786.972120.3111.0601\nICT Bildung - Hardware (Anschaffungen) 10'450.40 10'000 21'930.502120.3113.0600\nICT Bildung - Software, Lizenzen  (Anschaffungen) 16'751.95 24'000 9'202.602120.3118.0600\nPrimarschulen Telefon - Dienstleistungen Dritter 22'643.30 32'600 30'279.252120.3130.0600\nPrimarschule - Dienstleistungen Dritter 10'125.75 9'000 8'921.582120.3130.0601\nPrimarschule Dolmetscher - Honorare Fachexp. 5'897.85 3'500 7'270.002120.3132.0600\nPrimarschule Schulpool Prävention - Honorare\nFachexperten\n\n9'822.00 6'000 6'900.002120.3132.0601\nPrimarschule - Fachexperten (Q2E etc.) 1'669.35 1'0002120.3132.0602\nPrimarschule - Sachversicherungen2120.3134.0600\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0300\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0302\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0306\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2120.3150.0308\nICT Bildung - Unterhalt Hardware 320.95 3'000 654.852120.3153.0600\nICT Bildung - Externer IT-Support 70'759.10 62'900 60'597.202120.3158.0600\nICT Bildung - Unterhalt Software 10'351.15 16'900 3'985.952120.3158.0601\nübriger Unterhalt Turnmaterial 1'790.55 2'000 2'215.902120.3159.0600\nUnterhalt Klavier, Handarbeit, Grundkurse 5'060.20 5'000 1'728.802120.3159.0601\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 37 -\n\n\n\nPrimarschule - Miete Kopiergeräte 4'904.60 17'100 14'783.242120.3161.0600\nPrimar - Benützung Hallenbad 53'597.70 51'800 47'388.402120.3170.0600\nPrimarschule - Reisekosten und Spesen 2002120.3170.0601\nBildung ICT - Planmässige Abschr. Immobilien 90'573.30 90'600 91'426.752120.3300.0200\nPrimarschule - Schulgelder an andere Gemeinden 37'800.00 30'000 45'290.002120.3612.0600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 894'389.25 920'400 860'549.672120.3612.1600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 431'063.96 447'800 427'661.602120.3612.2600\nPrimarschulen - Beiträge an Privatschulen 5'350.00 10'000 7'350.002120.3635.0600\nPrimarschule - Beiträge an priv. Organisationen 15'250.002120.3636.0600\nTelefongebühren, Schadenvergütungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n320.95 59.652120.4260.0600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen) 202'853.30 37'793.202120.4260.0601\nFernbleiben vom Unterricht - Bussen 200.00 2002120.4270.0600\nTaggelder Löhne Primarschule  - Rückerstattung 106'149.25 115'927.902120.4611.0600\nKanton - Entschädigung InSo Zusammenarbeit2120.4611.0601\nPrimarschule Schulgelder - Entschädiung\nGemeinden\n\n74'171.70 55'000 72'940.002120.4612.0600\nSprachlerngruppe  - Beitrag vom Kanton2120.4631.0600\nBegabtenförderung - Entschädigung von\nGemeinwesen\n\n2'767.20 6'000 1'652.502120.4632.0600\nSA Primar-Kleinklass Primar - int. Verr. (2120/2121) 120.50 100 122.502120.4900.0200\nPrimar / Kleinklasse Primar - int. Verr (2120/2121) 44'577.90 25'400 34'237.102120.4910.0200\n\n2121 Kreisschule Primarschule (Kopfgemeinde) 1'493'411.86 1'493'411.86 1'468'777.72 1'468'777.721'571'800 1'571'800\nPrimarschule Logopädie - Raumpflege Löhne 6'270.85 6'000 7'509.102121.3010.2600\nKleinklassen Lehrkräfte - Löhne 567'856.85 673'300 613'674.552121.3020.1601\nLogopädie Lehrkräfte - Löhne 364'414.20 364'600 357'318.002121.3020.2600\nPS Kleinklasse - Erziehungszulagen 6'186.00 5'400 6'700.052121.3040.1600\nPrimarschule Logopädie - Erziehungszulagen 4'056.75 6'900 7'039.002121.3040.2600\nPrimarschule Kleinklassen - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n35'718.20 40'400 37'181.452121.3050.1600\nPrimarschule Logopädie - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n23'132.05 23'200 22'683.902121.3050.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - AHV,\nALV, IV, EO, Verwaltungskosten\n\n399.05 400 590.952121.3050.2602\nKleinklasse - Pensionskasse 61'979.65 87'600 62'901.652121.3052.1600\nLogopädie - Pensionskasse Risikoversicherung2121.3052.2601\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 38 -\n\n\n\nLogopädie - Pensionskasse 49'454.45 58'400 47'497.802121.3052.2602\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nPensionskasse\n\n400 248.152121.3052.2603\nPrimarschule Kleinklasse - Unfallversicherung 829.80 1'000 892.902121.3053.1600\nPrimarschule Logopädie - Unfallversicherung 531.15 500 521.602121.3053.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - Unfallvers. 9.55 100 65.302121.3053.2602\nPrimarschule Kleinklasse - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n7'612.15 9'000 8'114.052121.3054.1600\nPrimarschule Logopädie -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'918.90 4'900 4'823.952121.3054.2601\nPrimarschule Logopädie Raumpflege - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n84.50 100 125.202121.3054.2602\nPrimarschule Kleinklasse -\nKrankentaggeldversicherung\n\n2'896.15 3'400 3'129.602121.3055.1600\nPrimarschule Logopädie - Krankentaggeldvers. 1'858.30 1'900 1'822.202121.3055.2600\nPrimarschule Logopädie Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n32.00 100 47.402121.3055.2601\nPrimarschule Logopädie - Aus- und Weiterbildung 1'8002121.3090.2600\nBüromaterial - Logopädie 598.06 500 365.102121.3100.2600\nPrimarschule Logopädie - Betriebs-\nund Verbrauchsmaterial\n\n2121.3101.2600\nLogopädie - Fachliteratur 98.00 400 1'320.652121.3103.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Lehrmittel 13'528.35 12'000 7'219.772121.3104.1600\nPrimarschule Kleinklasse Handarbeit - Lehrmittel 1'200 38.802121.3104.1601\nPrimarschule Logopädie - Lehrmittel 2'075.25 2'000 2'506.052121.3104.2600\nPrimarschule Kleinklassen - Mobiliar und Geräte 1'926.50 1'2002121.3110.1600\nPrimarschule Logopädie - Mobiliar und Geräte2121.3110.2600\nPrimarschule Logopädie - Ver- und Entsorgung2121.3120.2600\nPrimarschule Logopädie Telefon - Dienstleistungen\nDritter\n\n1'192.00 1'600 1'532.102121.3130.2600\nPrimarschule Kleinklassen Schulpool - Honorare\nFachexperten\n\n9'821.00 6'100 6'900.002121.3132.1600\nPrimarschule Logopädie - Unterhalt Hochbauten 1'979.30 2'000 2'304.502121.3144.2600\nKleinklassen: übriger Unterhalt 8002121.3159.1600\nPrimarschule Logopädie - Mieten Mobilien 7002121.3161.2600\nKleinklassen - Reisekosten und Spesen 95.00 1'2002121.3170.1600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 39 -\n\n\n\nKleinklasse Primar - SA Primar  -\nInt. Verr. (2121/2120/2171)\n\n205'445.15 165'700 164'502.302121.3900.1600\nPrimar Kleinklasse / Primar - int. Verr. (2121/2120) 95'357.70 62'700 76'285.652121.3910.1201\nLogopädie/Schulleitung/Stadtbauamt - int. Verr. (2121/2190/0220) 23'055.00 24'300 22'916.002121.3910.2600\nPS - Rückerstattungen Dritter (Lehrpersonen)2121.4260.0601\nPS Kleinklassen - Rückerstattung Dritter2121.4260.1600\nTaggelder Löhne Priimarschule Kleinklasse  -\nEntschädigung Kanton\n\n2121.4611.1600\nLogopädie Lohnkosten/Sek-Schüler - Entsch. Kanton\n(§9 Abs. 2 Bildungsgesetz)\n\n21'995.40 12'000 19'031.602121.4611.2600\nLogopädie Führung Dienststelle  - Entschädigung\nKanton\n\n225.00 1'000 500.002121.4611.2601\nPrimarschule Kleinklassen - Entschädiung\nGemeinden\n\n114'863.25 150'600 126'991.102121.4612.1600\nPrimarschule Kleinklasse - Anteil Stadt Liestal 894'389.25 920'400 860'549.672121.4612.1601\nPrimarschule Logopädie - Entsch. Gemeinden 30'875.00 40'000 34'043.752121.4612.2600\nPrimarschule Logopädie - Anteil Stadt Liestal 431'063.96 447'800 427'661.602121.4612.2601\n\n214 Musikschulen 1'282'512.10 1'192'676.651'300'000\n2140 Musikschulen 1'282'512.10 1'192'676.651'300'000\n\nSA Rosen Raumpflege - Löhne2140.3010.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2140.3050.0300\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2140.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2140.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2140.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2140.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2140.3055.0300\nMusikschule - Beitrag an RML 1'282'512.10 1'300'000 1'192'676.652140.3632.0600\nMusikschule RML - Rückstattung Zweckverbände2140.4632.0600\n\n217 Schulliegenschaften 3'468'854.95 650'652.20 4'164'159.59 1'014'360.803'523'000 621'800\n2170 Kindergarten 444'393.34 49'503.00 487'098.58 38'733.55425'700 31'900\n\n*KG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege*\nneu: 2170.3010.0310\n\n2170.3010.0300\nKG Fraumatt - Löhne Raumpflege 6'377.25 6'700 6'395.352170.3010.0305\nKG Arisdörferstrasse - Löhne Raumpflege 6'669.90 10'400 9'198.352170.3010.0310\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 40 -\n\n\n\nKG Frenke - Löhne Raumpflege 14'595.75 8'000 10'538.702170.3010.0315\nKG Hanro - Löhne Raumpflege 9'000 5'666.602170.3010.0325\nKG Mühlematt - Löhne Raumpflege2170.3010.0330\nKG Oristal - Löhne Raumpflege 2'700 1'101.402170.3010.0335\nKG Radacker - Löhne Raumpflege 16'200.00 13'700 13'835.502170.3010.0340\nKG Rosen - Löhne Raumpflege 5'438.30 5'200 5'274.002170.3010.0345\nKG Rotacker - Löhne Raumpflege 6'168.60 7'300 6'159.252170.3010.0350\nKG Schwieri - Löhne Raumpflege 10'527.35 10'300 10'785.352170.3010.0355\nKG Weiermatt - Löhne Raumpflege 8'294.10 8'700 9'559.702170.3010.0365\nKG Grammet - Löhne Raumpflege2170.3010.0370\nKG Reinigung - Erziehungszulagen 991.80 1'000 1'011.752170.3040.0390\nKG Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n4'503.90 4'200 5'113.502170.3050.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse\n\n1'473.60 2'500 1'965.752170.3052.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nPensionskasse Risikoversicherung\n\n81.60 300 203.552170.3052.0391\nKG Allgemein - Unfallversicherung 313.65 400 397.352170.3053.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n955.05 800 1'084.302170.3054.0390\nKG Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n360.50 300 409.452170.3055.0390\nKG Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 544.20 500 495.902170.3101.0305\nKG Arisdörfer - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 444.05 500 712.452170.3101.0310\nKG Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000 253.852170.3101.0315\nKG Hanro - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 469.102170.3101.0325\nKG Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0330\nKG Oristal - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 100 500.002170.3101.0335\nKG Radacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500 688.302170.3101.0340\nKG Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 730.502170.3101.0345\nKG Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 300.002170.3101.0350\nKG Schwieri - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 500 500.002170.3101.0355\nKG Weiermatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 457.35 500 423.252170.3101.0365\nKG Grammet - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2170.3101.0370\nKG Fraumatt - Büromöbel und -geräte2170.3110.0305\nKG Arisdörfer - Büromöbel und -geräte2170.3110.0310\nKG Frenke - Büromöbel und -geräte 2'745.902170.3110.0315\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 41 -\n\n\n\nKG Hanro - Büromöbel und -geräte2170.3110.0325\nKG Mühlematt - Büromöbel und -geräte 327.502170.3110.0330\nKG Oristal - Büromöbel und -geräte 26'405.732170.3110.0335\nKG Radacker - Büromöbel und -geräte 16'572.89 22'000 431.302170.3110.0340\nKG Rosen - Büromöbel und -geräte2170.3110.0345\nKG Rotacker - Büromöbel und -geräte2170.3110.0350\nKG Schwieri - Büromöbel und -geräte2170.3110.0355\nKG Weiermatt - Büromöbel und -geräte 3'404.052170.3110.0365\nKG Grammet - Büromöbel und -geräte2170.3110.0370\nKindergarten Allgemein - Mobiliar und Geräte2170.3110.0390\nKG Fraumatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 759.052170.3111.0305\nKG Arisdörfer - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0310\nKG Frenke - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 661.302170.3111.0315\nKG Hanro - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0325\nKG Mühlematt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0330\nKG Oristal - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0335\nKG Radacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 2'016.90 2'000 1'385.852170.3111.0340\nKG Rosen - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0345\nKG Rotacker - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz. 1'029.752170.3111.0350\nKG Schwieri - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0355\nKG Weiermatt - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0365\nKG Grammet - Anschaffung Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkz.2170.3111.0370\nKG Fraumatt- Ver- und Entsorgung 4'183.05 4'000 4'569.552170.3120.0305\nKG Arisdörfer- Ver- und Entsorgung 10'124.25 4'000 10'455.402170.3120.0310\nKG Frenke- Ver- und Entsorgung 15'001.65 6'000 7'537.802170.3120.0315\nKG Hanro - Ver- und Entsorgung 893.05 1'593.652170.3120.0325\nKG Mühlematt- Ver- und Entsorgung 380.25 500 492.552170.3120.0330\nKG Oristal- Ver- und Entsorgung 3'551.45 1'000 2'688.252170.3120.0335\nKG Radacker- Ver- und Entsorgung 19'061.50 18'000 20'401.552170.3120.0340\nKG Rosen- Ver- und Entsorgung 6'474.75 6'000 5'876.702170.3120.0345\nKG Rotacker- Ver- und Entsorgung2170.3120.0350\nKG Schwieri - Ver- und Entsorgung 7'975.25 4'000 6'403.052170.3120.0355\nKG Weiermatt- Ver- und Entsorgung 7'392.70 8'000 8'696.902170.3120.0365\nKG Grammet- Ver- und Entsorgung2170.3120.0370\nWohnungen VV Kindergärten g+t - \nVer- und Entsorgung\n\n2170.3120.0800\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 42 -\n\n\n\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Honorare 2'317.10 5'000 2'497.852170.3132.0800\nKG Fraumatt - Sachversicherungsprämien 169.55 200 169.552170.3134.0305\nKG Arisdörfer - Sachversicherungsprämien 343.60 300 343.602170.3134.0310\nKG Frenke - Sachversicherungsprämien 930.35 2002170.3134.0315\nKG Hanro - Sachversicherungsprämien 150.65 200 150.652170.3134.0325\nKG Mühlematt - Sachversicherungsprämien2170.3134.0330\nKG Oristal - Sachversicherungsprämien 157.40 200 157.402170.3134.0335\nKG Radacker - Sachversicherungsprämien 3002170.3134.0340\nKG Rosen - Sachversicherungsprämien 200.80 200 200.802170.3134.0345\nKG Rotacker - Sachversicherungsprämien 198.35 200 198.352170.3134.0350\nKG Schwieri - Sachversicherungsprämien 652.15 700 652.152170.3134.0355\nKG Weiermatt - Sachversicherungsprämien 353.60 400 353.602170.3134.0365\nKG Grammet - Sachversicherungsprämien2170.3134.0370\nKG Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 6'355.10 4'000 2'785.402170.3144.0305\nKG Arisdörferstrasse - Unterhalt Hochbauten 6'290.95 1'000 2'049.502170.3144.0310\nKG Frenke - Unterhalt Hochbauten 8'407.80 6'000 7'187.902170.3144.0315\nKG Hanro - Unterhalt Hochbauten2170.3144.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 2'822.45 500 361.852170.3144.0330\nKG Oristal - Unterhalt Hochbauten 3'813.45 500 28'747.302170.3144.0335\nKG Radacker - Unterhalt Hochbauten 45'532.55 7'500 45'661.902170.3144.0340\nKG Rosen - Unterhalt Hochbauten 4'374.40 3'000 2'444.102170.3144.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Hochbauten 4'192.60 2'000 3'080.852170.3144.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Hochbauten 22'864.15 23'000 4'787.102170.3144.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Hochbauten 8'156.00 5'000 8'854.752170.3144.0365\nKG Grammet - Unterhalt Hochbauten2170.3144.0370\nWohnungen VV Kindergarten g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n5'170.95 2'000 417.952170.3144.0800\nKG Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0310\nKG Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0315\nKG Hanro - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0330\nKG Oristal - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0335\nKG Radacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0340\nKG Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0350\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 43 -\n\n\n\nKG Schwieri - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'772.702170.3150.0365\nKG Grammet - Unterhalt Büromöbel und -geräte2170.3150.0370\nKG Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0305\nKG Arisdörfer - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n434.552170.3151.0310\nKG Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0315\nKG Hanro - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0325\nKG Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0330\nKG Oristal - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0335\nKG Radacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0340\nKG Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0345\nKG Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0350\nKG Schwieri - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0355\nKG Weiermatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0365\nKG Grammet - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2170.3151.0370\nKG Hanro - Miete -1'045.10 33'845.702170.3160.0300\nKG Grammet - Miete2170.3160.0370\nKG - Planmässige Abschreibungen 73'451.90 126'700 78'812.002170.3300.0200\nKG-Liegenschaften / Betriebe - int. Verr.(2170/6150) 65'000.00 65'000 65'000.002170.3910.0390\nKG Schadenvergütungen - Rückerstattungen Dritter 18'000.00 9'553.552170.4260.0390\nKG Raumpflege Personalversicherung -\nRückerstattungen Dritter\n\n3'363.002170.4260.0391\nWohnungen Kindergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n24'540.00 24'500 24'540.002170.4470.0390\nKG Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2170.4472.0315\nKG Oristal - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'200.00 2'240.002170.4472.0335\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 44 -\n\n\n\nKG Weiermattstrasse - Benützungsgeb. Lieg.VV 2'400.00 2'400 2'400.002170.4472.0390\nKG Allgemein - Benützungsgebühren Lieg. VV 5'0002170.4472.0391\n\n2171 Primarschulen 2'903'708.76 593'642.65 3'249'638.86 548'998.052'976'600 584'900\nSA Lernende - Löhne2171.3010.0500\nSA Lernende Betriebspraktiker - Löhne 21'689.40 46'000 22'447.752171.3010.0501\nSA Fraumatt Raumpflege - Monatslöhne 86'188.30 86'700 86'550.702171.3010.1300\nSA Fraumatt Raumpflege - Stundenlöhne 41'558.65 40'600 32'915.202171.3010.1301\nSA Frenke Raumpflege - Monatslöhne 75'038.85 74'700 42'628.002171.3010.2300\nSA Frenke Raumpflege - Stundenlöhne 56'141.85 55'000 56'746.402171.3010.2301\nSA Frenke MZH Raumpflege - Stundenlöhne 50'843.35 63'900 58'433.252171.3010.2302\nSA Gestadeck Raumpflege - Monatslöhne 17'703.70 22'100 21'876.452171.3010.3300\nSA Gestadeck Raumpflege - Stundenlöhne 47'274.65 42'600 43'494.652171.3010.3301\nSA Mühlematt Raumpflege - Monatslöhne 7'489.90 9'400 9'255.402171.3010.4300\nSA Mühlematt Raumpflege - Stundenlöhne 31'296.15 30'300 29'070.552171.3010.4301\nSA Rotacker Raumpflege - Monatslöhne 96'842.75 96'400 90'235.452171.3010.5300\nSA Rotacker Raumpflege - Stundenlöhne 116'783.90 116'600 107'843.852171.3010.5301\nSA Rosen Raumpflege - Löhne2171.3010.6300\nSA Fraumatt Raumpflege - Erziehungszulagen 1'142.55 1'200 1'075.602171.3040.1300\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 1'945.45 1'700 1'831.502171.3040.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Erziehungszulagen 5'183.50 4'400 4'744.202171.3040.5200\nPrimarschule Raumpflege - Erziehungszulagen 1'065.20 900 2'197.652171.3040.6000\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2171.3040.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\n AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\n15'870.00 18'300 15'545.252171.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n11'931.25 12'600 9'879.702171.3050.2200\nSA Rotacker Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n13'310.85 13'300 12'210.352171.3050.5200\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2171.3050.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK 14'730.40 16'800 14'308.802171.3052.1200\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - PK / Risikovers. 1'007.70 1'400 1'808.402171.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 9'224.55 15'500 8'270.552171.3052.2200\nSA Frenke Raumpflege - PK / Risikovers. 809.50 1'200 1'195.752171.3052.2201\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 18'402.15 19'500 17'721.852171.3052.5200\nSA Rotacker Raumpflege - PK / Risikovers. 1'094.50 1'200 1'911.302171.3052.5201\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 45 -\n\n\n\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers.2171.3052.6300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse2171.3052.6301\nPrimarschule Allgemein Raumpflege - Unfallvers. 1'668.70 1'900 1'674.852171.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 1'222.45 1'500 1'041.352171.3053.2200\nLogopädie Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.2602\nSA Rotacker Raumpflege - Unfallversicherung 1'457.60 1'500 1'348.502171.3053.5200\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung2171.3053.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n3'364.20 3'700 3'295.552171.3054.1200\nSA Frenke - Familienausgleichskasse BL 2'529.15 2'900 2'094.802171.3054.2200\nSA Rotacker Raumpflege -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n2'821.75 2'900 2'588.352171.3054.5200\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL2171.3054.6300\nPrimarschule Allgemein Raumpflege -\nKrankentaggeldversicherung\n\n1'271.05 1'400 1'256.102171.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 936.10 1'100 805.552171.3055.2200\nSA Rotacker Raumpflege - Krankentaggeldvers. 1'064.10 1'100 977.952171.3055.5200\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers.2171.3055.6300\nSA Lernende - Aus- und Weiterbildung 5'853.40 4'000 7'478.602171.3090.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege Aus- und Weiterbildung2171.3090.1300\nSA Frenke - Aus- und Weiterbildungskosten2171.3090.2300\nSA Rotacker Raumpflege - Aus- und Weiterbildung2171.3090.5300\nSA Fraumatt Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.1300\nSA Frenke Raumpflege - Sonstiger\nPersonalaufwand\n\n2171.3099.2300\nSA Fraumatt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'525.14 14'000 14'668.052171.3101.1300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'717.50 10'000 10'834.152171.3101.2300\nSA Frenke MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'969.95 10'000 8'110.852171.3101.2301\nSA Gestadeck - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'006.00 10'000 7'842.652171.3101.3300\nSA Mühlematt - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'050.25 5'000 4'801.552171.3101.4300\nSA Rotacker - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 23'973.55 25'000 27'946.552171.3101.5300\nSA Rotacker MZH - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.5301\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2171.3101.6300\nSA Lernende - Lehrmittel 414.80 1'000 1'737.402171.3104.0500\nSA Rotacker Raumpflege - Lehrmittel2171.3104.5300\nSA Mühlematt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0301\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 46 -\n\n\n\nSA Fraumatt - Mobiliar und Geräte2171.3110.0302\nSA Fraumatt - Büromöbel und -geräte 4'703.90 4'500 2'132.052171.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte 6'000 82'398.552171.3110.2300\nSA Frenke MZH - Büromöbel und -geräte 6'384.95 6'5002171.3110.2301\nSA Gestadeck - Büromöbel und -geräte 32'134.00 32'000 965.802171.3110.3300\nSA Mühlematt - Büromöbel und -geräte 10'0002171.3110.4300\nSA Rotacker - Büromöbel und -geräte 36'046.45 32'000 21'682.552171.3110.5300\nSA Rotacker MZH - Büromöbel und -geräte 4'012.902171.3110.5301\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2171.3110.6300\nSA Fraumatt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n5'580.35 5'000 5'263.602171.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n1'819.75 3'000 1'435.602171.3111.2300\nSA Frenke MZH - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n110.20 3'229.902171.3111.2301\nSA Gestadeck - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n203.30 2'166.602171.3111.3300\nSA Mühlematt - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n61.902171.3111.4300\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'793.30 500 2'166.502171.3111.5300\nSA Rotacker MZH- Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n2171.3111.5301\nSA Rotacker - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3111.5350\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2171.3111.6300\nPrimarschule - Dienstkleider 2'529.31 2'000 2'715.002171.3112.0300\nRaumpflege - Dienstkleider 1'167.65 1'0002171.3112.0301\nSA Frenke - Dienstkleider2171.3112.2300\nWohnungen VV Schulanlagen g+t- Ver- und Entsorgung 1'109.05 3'000 1'089.402171.3120.0800\nWohnungen VV WEH Wohnungen g+t- Ver- und Entsorgung2171.3120.0801\nSA Fraumatt- Ver- und Entsorgung 63'408.05 50'000 65'062.702171.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung 55'888.05 54'000 66'864.252171.3120.2300\nSA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung 97'313.10 125'000 74'720.702171.3120.2301\nSA Gestadeck - Ver- und Entsorgung 30'487.15 25'000 33'303.502171.3120.3300\nSA Mühlematt - Ver- und Entsorgung 18'864.85 20'000 22'754.602171.3120.4300\nSA Rotacker- Ver- und Entsorgung 68'078.65 90'000 69'258.552171.3120.5300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 47 -\n\n\n\nSA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung 49'354.20 35'000 43'838.852171.3120.5301\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung2171.3120.6300\nAbwarte Schulanlagen -  Telefon-Dienstleistungen 2'233.00 4'100 2'730.052171.3130.0301\nSA: Umzugsaufwendungen 10'451.50 10'000 11'058.752171.3130.0302\nSA Fraumatt - Dienstleistungen Dritter 3'854.35 5'500 5'565.102171.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter 6'978.00 5'000 24'189.602171.3130.2300\nSA Frenke MZH - Dienstleistungen Dritter2171.3130.2301\nBerufsschau - Ersatzaufwendungen DL Dritter2171.3130.2400\nSA Gestadeck - Dienstleistungen Dritter 2'946.65 2'500 2'835.402171.3130.3300\nSA Mühlematt - Dienstleistungen Dritter 243.75 200 652.702171.3130.4300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter 7'922.85 7'300 16'399.902171.3130.5300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter2171.3130.6300\nLiegenschaften VV Schulanlagen - Planungen,\nProjektierungen\n\n2171.3131.0300\nWohnungen VV SA Fraumatt Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n3'756.95 3'500 3'784.602171.3132.0800\nWohnungen VV SA Rotacker Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n1'233.15 1'000 1'323.402171.3132.0801\nWohnungen VV SA Frenke Verwaltung g+t -\nHonorare Fachexperten\n\n5'400.25 6'000 5'611.752171.3132.0802\nSA Frenke MZH - Honorare Fachexperten2171.3132.2301\nSA Fraumatt - Sachversicherungsprämien 4'652.15 4'500 4'652.152171.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien 10'696.20 10'000 10'696.202171.3134.2300\nSA Frenke MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.2301\nSA Gestadeck - Sachversicherungsprämien2171.3134.3300\nSA Mühlematt - Sachversicherungsprämien 948.05 1'000 948.052171.3134.4300\nSA Rotacker - Sachversicherungsprämien 8'598.70 8'500 8'598.702171.3134.5300\nSA Rotacker MZH - Sachversicherungsprämien2171.3134.5301\nSA Rosen - Sachversicherungen2171.3134.6300\nFahrzeuge - Verkehrsabgaben 123.00 200 122.002171.3137.0300\nWohnungen VV Kindergarten W&U g+t - Unterhalt\nHochbauten\n\n6'000 4'658.752171.3144.0800\nWohnungen VV Primarschulen Wohnungen g+t -\nUnterhalt Hochbauten SA Rotacker\n\n2171.3144.0801\nWohnungen VV baul. Unterhalt Primarschulen g+t -\nUnterhalt Hochbauten\n\n4'029.80 3'142.502171.3144.0802\nSA Fraumatt - Unterhalt Hochbauten 50'893.00 50'000 51'303.752171.3144.1300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 48 -\n\n\n\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten 12'379.10 10'000 23'212.662171.3144.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Hochbauten 95'294.35 97'000 75'726.002171.3144.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten 50'164.98 24'000 33'454.852171.3144.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Hochbauten 36'629.10 32'000 25'388.252171.3144.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten 66'911.95 66'000 108'743.052171.3144.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Hochbauten 35'260.20 35'000 76'458.202171.3144.5301\nSA Rotacker Heizung - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5302\nSA Rotacker Sek - Unterhalt Hochbauten2171.3144.5350\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten2171.3144.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'575.90 4'000 3'487.752171.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 16'084.00 17'000 15'474.002171.3150.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 1'807.052171.3150.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Büromöbel und -geräte 7'602.10 8'000 4'874.152171.3150.5301\nSA Rotacker Mehrzweckhalle - Unterhalt Büromöbel\nund -geräte (nur bis 31.12.2016)\n\n2171.3150.5302\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2171.3150.6300\nSA Fraumatt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n378.85 1'000 1'423.702171.3151.1300\nSA Frenke- Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n5'429.80 1'000 1'915.702171.3151.2300\nSA Frenke MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.2301\nSA Gestadeck - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n933.752171.3151.3300\nSA Mühlematt - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n534.852171.3151.4300\nSA Rotacker - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n842.952171.3151.5300\nSA Rotacker MZH - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.5301\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2171.3151.6300\nPrimarschule - immaterielle Anlagen2171.3158.0300\nSA Frenke - Miete und Pacht Liegenschaften 744.40 744.402171.3160.2300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 49 -\n\n\n\nSportzentrum Schauenburg Turnhalle -\nBenützungskosten\n\n2171.3161.0300\nWartung SA Allgemein - Reisespesen und -kosten2171.3170.0300\nSA Lernende - Reisekosten und Spesen 417.60 1'000 1'385.102171.3170.0500\nSA Fraumatt - Raumpflege - Reisekosten und Spesen 500 807.802171.3170.1300\nSA Frenke Raumpflege - Reisekosten und Spesen 5002171.3170.2300\nSA Fraumatt MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.2301\nSA Gestadeck Raumpflege - Reisekosten und Spesen 5002171.3170.3300\nSA Mühlematt Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.4300\nSA Rotacker Raumpflege - Reisekosten und Spesen 931.00 1'000 1'370.402171.3170.5300\nSA Rotacker MZH Raumpflege - Reisekosten und Spesen2171.3170.5301\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2171.3170.6300\nPrimarschulanlagen - Planmässige Abschreibung 315'937.10 390'900 336'193.902171.3300.0200\nSA Frenke Primar - Abschreibungen 666'121.23 617'500 917'565.852171.3300.0201\nSA Gestadeck - Abschreibungen 12'606.60 12'600 21'719.002171.3300.3300\nSA Rotacker Primar - Abschreibungen 65'983.30 66'000 70'382.152171.3300.5350\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen2171.3300.6300\nPrimar-Liegenschaften / Betriebe -\nint. Verr. (2171/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.002171.3910.0300\nWohnungen VV Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2171.4260.0300\nWartung Personalversicherungen - Rückerstattung\nDritter\n\n686.002171.4260.0301\nSA Frenke Primar - Rückerstattungen Dritter 4'516.652171.4260.2300\nSA Gestadeck - Rückerstattungen Dritter 186.152171.4260.3300\nSA Mühlematt - Rückerstattungen Dritter 2'568.652171.4260.4300\nSA Rotacker Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n3'305.30 2'090.502171.4260.5300\nSA Rotacker Raumpflege Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n5'498.25 5'701.802171.4260.5301\nSA Rosen Schadenfälle - Rückerstattungen\nDritter\n\n2171.4260.6300\nWohnungen Schulanlagen g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n39'718.20 40'000 39'718.202171.4470.0800\nWohnungen SA Rotacker g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n19'848.00 20'000 19'848.002171.4470.0801\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 50 -\n\n\n\nWohnungen SA Frenke g+t  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n35'592.00 35'000 35'592.002171.4470.0802\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n5002171.4470.1300\nWohnungen SA Fraumatt  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n789.702171.4470.1400\nKanton: Turnhalle SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n229'832.85 229'000 229'832.852171.4470.2300\nSchutzraum SA Frenke  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n2171.4470.2350\nKanton SA Rotacker  - Pacht- und\nMietzinse Liegenschaften VV\n\n29'6002171.4470.5300\nLehrerparkplätze g+t - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n25'040.00 25'000 26'700.002171.4472.0800\nSA Frenke MZH - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2301\nSA Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.2400\nMZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. VV 29'627.55 45'000 24'238.052171.4472.2401\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV2171.4472.5300\nSA Frenke Erwerbsaufallentschädigung -\nBeiträge Kanton\n\n2171.4611.2300\nSA Primar / Kleinklasse Primar -\nint. Verr. (2171/2121)\n\n200'950.00 160'800 160'760.002171.4900.0200\n\n2172 Sekundarschulen 33'985.45 7'506.55 349'572.80 426'629.2021'600 5'000\nSA Burg Raumpflege - Monatslöhne 2'102.35 2'000 57'504.802172.3010.1300\nSA Burg Raumpflege - Stundenlöhne 6'831.85 80'913.202172.3010.1301\nSA Frenke Sek Raumpflege - Monatslöhne 21'959.552172.3010.2350\nSA Frenke Sek Raumpflege - Stundenlöhne 55'517.252172.3010.2351\nSA Burg Raumpflege - Erziehungszulagen 1'289.752172.3040.1200\nSA Frenke Raumpflege - Erziehungszulagen 1'696.102172.3040.2250\nSA Burg Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n271.15 7'411.002172.3050.1200\nSA Frenke Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n118.35 4'877.752172.3050.2250\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse 6'517.002172.3052.1200\nSA Burg Raumpflege - Pensionskasse Risikovers. 701.402172.3052.1201\nSA Frenke Raumpflege - Pensionskasse 87.45 6'048.202172.3052.2250\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 51 -\n\n\n\nSA Frenke Raumpflege - Pensionsk. Risikovers. 11.30 704.302172.3052.2251\nSA Burg Raumpflege - Unfallversicherung 18.20 810.052172.3053.1200\nSA Frenke Raumpflege - Unfallversicherung 13.00 538.852172.3053.2250\nSA Burg Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 57.50 1'570.952172.3054.1200\nSA Frenke Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 25.10 1'033.852172.3054.2250\nSA Burg Raumpflege - Krankentaggeldvers. 21.75 593.552172.3055.1200\nSA Frenke Raumpflege - Krankentaggeldvers. 9.50 390.802172.3055.2250\nSA Burg Raumpflege - Sonstiger Personalaufwand2172.3099.1300\nSA Burg - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'094.602172.3101.1300\nSA Frenke Sek - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2172.3101.2300\nSA Frenke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial2172.3101.2350\nSA Burg - Büromöbel und -geräte2172.3110.1300\nSA Frenke - Büromöbel und -geräte2172.3110.2350\nSA Rotacker - Mobiliar und Geräte2172.3110.5350\nSA Burg - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2172.3111.1300\nSA Frenke - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2172.3111.2350\nSA Rotacker - Anschaffungen Maschinen,\nApparate, Werkzeuge, Fahrzeuge\n\n2172.3111.5350\nSA Burg - Dienstkleider2172.3112.1300\nSA Burg - Ver- und Entsorgung 646.202172.3120.1300\nSA Frenke - Ver- und Entsorgung2172.3120.2350\nSA Rotacker - Ver- und Entsorgung 10'939.10 2'400.002172.3120.5350\nSA Burg - Dienstleistungen Dritter 101.00 277.752172.3130.1300\nSA Frenke - Dienstleistungen Dritter2172.3130.2300\nSA Rotacker - Dienstleistungen Dritter2172.3130.5350\nWohnungen VV SA Burg Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n630.252172.3132.0800\nSA Burg - Sachversicherungsprämien2172.3134.1300\nSA Frenke - Sachversicherungsprämien2172.3134.2350\nWohnungen VV SA Burg g+t - Unterhalt Hochbauten 1'633.602172.3144.0800\nSA Burg - Unterhalt Hochbauten 534.202172.3144.1300\nSA Frenke - Unterhalt Hochbauten2172.3144.2350\nSA Rotacker - Unterhalt Hochbauten2172.3144.5350\nSA Burg - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.1300\nSA Frenke - Unterhalt Büromöbel und -geräte2172.3150.2350\nSekundar - Unterhalt Maschinen,Geräte,Fahrzeuge2172.3151.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 52 -\n\n\n\nSA Burg Sek - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.1300\nSA Frenke - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge Werkzeuge\n\n2172.3151.2350\nSekundarschule - immaterielle Anlagen2172.3158.0300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Vereine\n\n7'475.00 7'600 7'475.002172.3160.1300\nSA Burg - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung Hauswartwohnung\n\n11'900.002172.3160.1301\nSA Frenke - Miete an Kanton für ausserschulische\nNutzung durch Vereine\n\n5'902.85 12'000 5'902.852172.3160.2350\nSA Burg - Reisekosten und Spesen2172.3170.1300\nSA Frenke - Reisekosten und Spesen2172.3170.2350\nKant. SA Burg / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 7'500.002172.3910.1300\nKant. SA Burg / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 20'000.002172.3910.1700\nSA Frenke Sek. / Verwaltung - int. Verr. (2172/0220) 7'500.002172.3910.2350\nSA Frenke Sek. / Betriebe - int. Verr. (2172/6150) 25'000.002172.3910.2750\nKanton: Reinigung SA Frenke -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n176'340.352172.4240.2350\nSA Burg Wartung Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n4'677.45 18'497.752172.4260.1301\nSA Frenke Kanton Personalversicherungen -\nRückerstattungen Dritter\n\n1'753.002172.4260.2350\nWohnungen SA Burg g+t - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n9'282.002172.4470.0800\nSA Burg - Benützungsgebühren Lieg. VV 805.90 2'500 770.002172.4472.1400\nSA Frenke - Benützungsgebühren\nLiegenschaften VV\n\n616.05 1'000 146.302172.4472.2450\nSA Rotacker - Benützungsgebühren Lieg. VV 1'407.15 1'500 567.602172.4472.5350\nSA Burg Reinigung  - Entschädigung Kanton 219'272.202172.4611.1300\nSA Frenke Reinigung  - Entschädigung Kanton2172.4611.2350\n\n2173 Musikschule 86'767.40 77'849.3599'100\nSA Rosen Raumpflege - Löhne 5'447.45 6'900 6'730.802173.3010.1300\nSA Rosen Raumpflege - Erziehungszulagen2173.3040.0300\nSA Rosen Raumpflege - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n346.60 400 454.202173.3050.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 53 -\n\n\n\nSA Rosen Raumpflege - PK Risikovers. 28.20 63.002173.3052.0300\nSA Rosen Raumpflege - Pensionskasse 341.30 600 475.202173.3052.0301\nSA Rosen Raumpflege - Unfallversicherung 37.80 47.552173.3053.0300\nSA Rosen Raumpflege - Familienausgl.kasse BL 73.60 100 96.352173.3054.0300\nSA Rosen Raumpflege - Krankentaggeldvers. 27.55 34.952173.3055.0300\nSA Rosen - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5002173.3101.1300\nSA Rosen - Büromöbel und -geräte2173.3110.1300\nSA Rosen - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge2173.3111.1300\nSA Rosen - Ver- und Entsorgung 22'780.95 30'000 17'684.702173.3120.1300\nSA Rosen - Dienstleistungen Dritter 1'000 2'500.552173.3130.1300\nSA Rosen - Sachversicherungen 2'300.75 2'300 2'300.752173.3134.0300\nSA Rosen - Sachversicherungsprämien2173.3134.1300\nSA Rosen - Unterhalt Hochbauten 13'104.35 15'000 2'363.902173.3144.1300\nSA Rosen - Unterhalt Büromöbel und -geräte2173.3150.1300\nSA Rosen - Unterhalt Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2173.3151.1300\nSA Rosen - Reisekosten und Spesen2173.3170.1300\nReg. Musikschule RML - Planmässige Abschreibungen 42'300 45'097.402173.3300.0200\nSA Rosen - Planmässige Abschreibungen 42'278.852173.3300.6300\nRML SA Rosen  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n2173.4470.1300\n\n218 Schulergänzende Tagesbetreuung 392'576.38 88'571.90 353'470.95 80'167.70297'000 73'000\n2180 Schulergänzende Tagesbetreuung 392'576.38 88'571.90 353'470.95 80'167.70297'000 73'000\n\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Löhne 162'958.00 84'000 151'723.202180.3010.0600\nMittagstisch - Löhne 114'785.20 108'800 106'491.952180.3010.0601\nAufgabenhort - Löhne 31'875.10 29'700 31'156.402180.3010.0602\nFerienbetreuung - Löhne 14'684.652180.3010.0603\nMittagstisch - Erziehungszulagen 5'615.55 3'200 3'653.252180.3040.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - AHV, ALV, IV, EO, FAK 20'452.20 16'100 18'478.152180.3050.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Pensionskasse 18'801.45 8'200 7'741.802180.3052.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - PK Risikoversicherung 1'106.90 500 901.202180.3052.0601\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Unfallvers. 1'406.90 1'800 1'419.602180.3053.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - \nFamilienausgleichskasse BL\n\n4'335.80 3'400 3'917.052180.3054.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n1'632.65 1'300 1'477.252180.3055.0600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 54 -\n\n\n\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Weiterbildung 573.15 1'000 177.502180.3090.0600\nFamilienerg. Tagesbetreuung - Sonstiger Personalaufwand 1'613.25 2'000 2'054.602180.3099.0600\nAufgabenhort - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 54.00 1'000 691.052180.3101.0600\nMittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 335.35 1'000 10.002180.3101.0601\nFamilienergänzende Tagesstrukturen -\nübriger Material- und Warenaufwand\n\n5'966.23 5'000 4'077.952180.3109.0600\nFerienbetreuung, Rg. Mittagessen - Dienstleistungen Dritter 2'220.002180.3130.0603\nAufgabenhort - Lokalmiete2180.3160.0600\nBildung - FEB im Schulalter- übriger Betriebsaufw. 1'250.002180.3199.0600\nMittagstisch - Bevorschusste Betreuungen 4'160.00 3'250.002180.3199.0601\nBeitrag an Verein Ferienbetreuung 30'000 15'000.002180.3636.0600\nBeitrag an Fonds Social Berufsbildungsfonds2180.3636.0601\nMittagstisch - Rückerstattungen Dritter 4'550.00 3'000 3'503.802180.4260.0600\nVerein Ferienbetreuung - Rückerstattungen Dritter 59.50 19'594.702180.4260.0603\nAufgabenhort - Beiträge von priv. Organisationen o.E. 300.002180.4636.0400\nFamilienergänzende Tagesstrukturen - Elternbeitr. 68'829.50 70'000 56'769.202180.4637.0600\nFerienbetreuung - Elternbeitr. 15'132.902180.4637.0603\n\n219 Übrige obligatorische Schule 971'732.14 85'630.80 971'609.75 67'981.60974'200 65'800\n2190 Schulleitung und Schulrat 805'257.09 83'939.50 813'558.50 66'808.85812'600 64'300\n\nSchulsekretariat Primarschule - Löhne 123'505.15 129'900 123'029.952190.3010.0601\nBereichsleitung Primarschule - Löhne 42'611.32 44'800 55'344.502190.3010.0602\nDolmetscherdienste Primarschule - Löhne2190.3010.0603\nSchulleitung - Löhne 469'532.10 429'600 452'255.902190.3020.0600\nSchulleitung KG - Erziehungszulagen 4'078.30 2'400 1'404.202190.3040.0600\nSchulleitung PS - Erziehungszulagen 3'954.00 5'600 3'921.002190.3040.0601\nPrimarschule Schulleitung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n37'164.19 39'000 38'415.512190.3050.0600\nPrimarschule Schulleitung - Pensionskasse 52'802.30 64'300 65'537.812190.3052.0600\nSchulleitung - Pensionskasse Risikoversicherung 658.80 1'100 1'148.402190.3052.0601\nPrimarschule Schulleitung - Unfallversicherung 1'562.00 1'900 1'615.852190.3053.0600\nPrimarschule Schulleitung - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n8'096.60 8'200 8'447.052190.3054.0600\nPrimarschule Schulleitung - Krankentaggeldvers. 3'246.85 3'200 2'854.602190.3055.0600\nPrimarschule Schulleitung - Aus- + Weiterbildung 9'921.25 4'000 5'219.002190.3090.0600\nSchulleitung - Personalrekrutierung 1'265.70 500 2'354.272190.3091.0600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 55 -\n\n\n\nSchulleitung - Sonstiger Personalaufwand 250.00 1'000 386.602190.3099.0600\nKindergarten Leitung - Büromaterial 1'154.95 1'200 600.412190.3100.0600\nPrimarschule Sekretariat - Büromaterial 7'142.14 6'000 4'898.832190.3100.0601\nSchulleitung - Fachliteratur 593.15 500 1'474.672190.3103.0600\nSchulleitung - Lebensmittel 1'796.40 3'000 2'343.802190.3105.0600\nSchulleitung - übriger Material- und Warenaufwand 648.39 1'000 657.602190.3109.0601\nKindergartenleitung - Mobiliar und Geräte 300.00 300 201.502190.3110.0600\nPrimarschule Schulleitung - Mobiliar und Geräte 2'956.55 5'000 5'919.652190.3110.0601\nInformatik - Software - Anschaffungen 5'135.00 8'000 4'875.002190.3118.0600\nInformatik - Software - Dienstleistungen 940.85 12'600 2'651.652190.3158.0600\nSchulleitung/Schulrat: Spesen 452.80 1'500 1'937.002190.3170.0600\nSchulrat - Reisekosten und Spesen 1'652.40 2'000 1'966.702190.3170.0601\nPrimarschule: Exkursionen, Schulreisen und Lager 23'835.90 36'000 24'097.052190.3171.0601\nPS - Rückerstattungen Dritter (Schulleitung) 7'913.902190.4260.0600\nPrimar Leitung-Kleinklass Primar - int. Verr. (2190/2121) 2'629.80 3'200 2'389.302190.4900.0200\nPrimar Leitung / Kleinklasse Primar - int. Verr (2190/2121) 50'779.80 37'300 42'048.552190.4910.0200\nSchulleitung / Logopädie - int. Verr. (2121/2190) 22'616.00 23'800 22'371.002190.4910.0600\n\n2192 Volksschule Sonstiges 166'475.05 1'691.30 158'051.25 1'172.75161'600 1'500\nPrimarschule - Schulsozialarbeit 109'193.60 102'300 104'363.602192.3010.0600\nBS-Schulsozialarbeit - Erziehungszulagen 2'184.00 2'600 2'175.602192.3040.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6'954.90 6'600 6'645.902192.3050.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse 11'668.80 11'700 10'575.002192.3052.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Pensionskasse Risiko 645.60 600 1'064.802192.3052.0601\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Unfallversicherung 763.10 700 734.202192.3053.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Familien-\nausgleichskasse BL\n\n1'474.20 1'400 1'408.602192.3054.0600\nPrimarschule Schulsozialarbeit - Krankentaggeldvers. 556.50 500 532.402192.3055.0600\nSchulsozialarbeit - Personalrekrutierung2192.3091.0600\nSchulsozialarbeit - Büromaterial 832.90 1'200 922.702192.3100.0600\nSchul- und Lehrermediathek - Lehrmittel 25'132.45 25'000 21'211.452192.3104.0600\nSchulsozialarbeit - Büromöbel und -geräte2192.3110.0600\nSchul- und Lehrerbibliothek - Imatrielle Anschaffungen2192.3118.0600\nSpitalbeschulung 7'069.00 9'000 8'417.002192.3634.0600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 56 -\n\n\n\nPrimar Biliothek-Kleinklass Primar - int. Verr. (2192/2121) 1'691.30 1'500 1'172.752192.4900.0200\n\n29 Übriges Bildungswesen 89'651.61 28'300.40 50'300 12'000 72'929.36 13'185.00\n299 Übriges Bildungswesen 89'651.61 28'300.40 72'929.36 13'185.0050'300 12'000\n2990 Übrige Bildung 89'651.61 28'300.40 72'929.36 13'185.0050'300 12'000\n\n*Mittagstisch - Löhne* - Neu: 2180.3010.06012990.3010.0601\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Löhne 76'681.55 42'000 62'215.502990.3020.0600\nDeutschkurse - Erziehungszulagen 1'017.05 800 893.652990.3040.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - AHV, IV, EO,\nALV, Verwaltungskosten\n\n5'146.70 2'900 3'962.202990.3050.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n2990.3052.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Unfallvers. 124.35 100 95.902990.3053.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nFamilienausgleichskasse BL\n\n1'090.95 900 839.902990.3054.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Krankentaggeld-\nversicherung\n\n412.05 300 317.252990.3055.0600\nSprachlerngruppen Frühförderung - Krankentaggeldversicherung2990.3055.0602\nDeutschkurs für Fremdsprachige -\nsonstiger Personalaufwand\n\n250.00 300 406.302990.3099.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n3'928.96 2'000 3'198.662990.3101.0600\n*Mittagstisch - Betriebs- und Verbrauchsmaterial*\nNeu: 2180.3101.0601\n\n2990.3101.0602\nÜbrige Bildung - Beitrag an Elternforum 1'000.00 1'000 1'000.002990.3636.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. Dritter 28'300.40 12'000 13'185.002990.4260.0600\nDeutschkurs für Fremdsprachige - Beitrag vom Kanton2990.4631.0600\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 57 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 212'722.30 3'529'8003'446'987.41 3'302'777.03 105'434.15299'000\n\n31 Kulturerbe 681'283.67 180.00 777'000 100 591'904.16 30.00\n311 Museen und Kulturförderung 565'960.30 476'435.00631'000\n3110 Museen und Kulturförderung 565'960.30 476'435.00631'000\n\nKulturkalender - Drucksachen3110.3102.0100\nVeranstaltungen - Dienstleistungen Dritter 121'920.00 165'000 16'380.003110.3130.0100\nKulturkalender - Dienstleistungen Dritter 18'000.00 18'000 18'000.003110.3130.0101\nMuseum - Honorare Fachexperten 9'874.20 10'000 9'984.503110.3132.0100\nMuseum - Sachversicherungen3110.3134.0100\nVeranstaltungen - Jungbürgerfeier 4'516.10 4'000 2'720.503110.3199.0100\nDichter- und Stadtmuseum: Beitrag 150'000.00 150'000 150'000.003110.3634.0100\nDichter- und Stadtmuseum - Beitrag für\nSonderausstellungen\n\n10'000.00 10'000 10'000.003110.3634.0101\nKulturanbieter - Beiträge für Veranstaltungen 53'850.00 65'000 75'850.003110.3635.0100\nKulturanbieter - Beitr. an kult. Vereine/Institutionen 147'800.00 157'000 141'800.003110.3636.0100\nIntegration - Beitrag Integra-Anlass3110.3636.0400\nIntegration - Beitrag Frauenplus BL, Kontaktstelle 5'000.00 7'000 6'700.003110.3636.0401\nVeranstaltungen / Betriebe - int. Verr. (3110/6150) 45'000.00 45'000 45'000.003110.3910.0700\nKultur - Rückerstattungen Dritter3110.4260.0100\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 115'323.37 180.00 115'469.16 30.00146'000 100\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 115'323.37 180.00 115'469.16 30.00146'000 100\n\nTörli Brandmeldeanlage - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n176.80 200 176.803120.3111.0300\nKulturgüterschutzraum - übr. Anschaffungen 2'304.803120.3119.0300\nObertor Strom - Energie 274.65 400 494.203120.3120.0300\nWasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- und\nEntsorgung\n\n66'275.00 100'000 79'362.253120.3120.0700\nObertor - Dienstleistungen Dritter 4'865.60 3'500 2'665.953120.3130.0300\nKulturgüterschutzraum - Dienstleistungen Dritter3120.3130.0301\nKulturgüterschutzraum - Planungen Dritter3120.3131.0300\nKulturgüterschutzraum - Sachversicherungen3120.3134.0300\nÖffentliche Brunnen - Unterhalt übrige Tiefbauten 12'823.57 25'000 32'769.963120.3143.0700\nObertor FV Immobilien - Unterhalt Hochbauten 7'962.65 6'0003120.3144.0300\nDurchgänge - Unterhalt Hochbauten 4'683.60 1'0003120.3144.0301\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 58 -\n\n\n\nKulturgüterschutzraum - Baulicher Unterhalt3120.3144.0302\nUnterhalt Kulturgüter 1'0003120.3159.0100\nKulturgüterschutzraum - Mieten3120.3160.0300\nObertor - Planmässige Abschreibungen 7'785.103120.3300.0200\nKulturerbe - planmässige Abschreibungen 5'433.35 3'9003120.3300.0201\nVerschönerung Stadtbild - Beiträge 2'738.25 5'0003120.3635.0300\nObertor - Benützungsgebühren Lieg. VV 180.00 100 30.003120.4472.0400\n\n32 Kultur allgemein 332'824.70 2'975.00 325'000 1'500 315'933.20 2'275.00\n322 Konzert und Theater 32.95 370.00500\n3220 Konzert und Theater 32.95 370.00500\n\nWasser Zirkusanschluss - Ver- und Entsorgung 32.95 500 370.003220.3120.0700\nKonzerte: FireWire - Band Contest3220.3636.0400\n\n329 Kultur, sonstiges 332'791.75 2'975.00 315'563.20 2'275.00324'500 1'500\n3290 Kultur, sonstiges 332'791.75 2'975.00 315'563.20 2'275.00324'500 1'500\n\nEngel-Saal - Löhne3290.3010.0300\nEngel-Saal - Mobiliar und Geräte3290.3110.0300\nKultur Fahnen - übrige Anschaffungen 400.65 2'000 9'810.803290.3119.0700\nEngel-Saal - Energie 2'282.00 1'141.003290.3120.0300\nEngel-Saal - Dienstleistungen Dritter3290.3130.0300\nFasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen Dritter 197'758.45 182'500 170'075.753290.3130.0400\nIntegration - Dienstleistungen Dritter 6'0003290.3130.0401\nEngel Saal - Honorare Fachexperten3290.3132.0300\nKultur Beflaggung - Sachversicherungen 5003290.3134.0700\nEngel-Saal - Baulicher Unterhalt 9'304.95 8'000 9'360.153290.3144.0300\nUnterhalt Fahnen etc. 345.70 1'000 4'175.503290.3159.0700\nEngel-Saal - Miete (Anteil Stadt) 17'700.00 19'000 16'000.003290.3160.0400\nBeflaggung: Mieten und Benützungskosten 5003290.3161.0700\nEngelsaal - Planmässige Abschreibungen3290.3300.0200\nTierpark Weihermätteli - Beitrag 35'000.00 35'000 35'000.003290.3634.0700\nVerein KMU Liestal: Beitrag Weihnachtsbeleuchtung3290.3636.0100\nFasnacht, Chienbäse / Feuerwehr -\nInt. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3900.0400\nFasnacht-Chienbäse / Feuerwehr -\nint. Verr. (3290/1500)\n\n3290.3910.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 59 -\n\n\n\nFasnacht-Chienbäse / Betriebe -\nint. Verr. (3290/6150)\n\n70'000.00 70'000 70'000.003290.3910.0700\nFasnacht/Chienbäse - Rückerstattungen Dritter 2'975.00 1'500 2'275.003290.4260.0400\nFasnacht/Chienbesen - Bussen3290.4270.0400\n\n34 Sport und Freizeit 2'432'879.04 209'567.30 2'427'800 297'400 2'394'939.67 103'129.15\n341 Sport 1'727'264.70 182'288.05 1'721'490.69 81'322.051'747'600 274'200\n3410 Übriger Sport 67'778.79 12'522.00 61'047.54 12'505.0075'000 22'000\n\nSport - Löhne 37'965.48 39'600 30'371.903410.3010.0600\nSport - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'852.26 3'900 1'260.493410.3050.0600\nSport - Pensionskasse 1'114.35 1'800 815.103410.3052.0600\nSport - Unfallversicherung 31.10 300 22.653410.3053.0600\nSport - Familienausgleichskasse BL 432.00 800 295.953410.3054.0600\nSport - Krankentaggeldversicherung 107.60 100 78.753410.3055.0600\nFreiwilliger Schulsport - Betriebs- und Verbrauchsmat. 193.90 323.103410.3101.0600\nSportkoordinator - Übriger Material- und\nWarenaufwand\n\n1'968.60 2'500 2'500.003410.3109.0600\nStreetworkoutanlage Gitterli - Anschaffung3410.3111.0700\nVita-Parcous, Finnenbahn, Zirkusplatz - Unterhalt\nübrige Tiefbauten\n\n2'132.50 1'000 540.103410.3143.0700\nFreiwilliger Schulsport - Spesen3410.3170.0600\nVereins- und Sportler-Ehrungen 4'981.00 7'000 7'639.503410.3199.0600\nSportkoordinator - Beiträge an priv. Organisationen o.E. 5'000.00 6'000 5'200.003410.3636.0600\nFreizeitanlagen-Vitaparcous / Betriebe -\nint. Verr. (3410/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.003410.3910.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Bund 7'322.00 2'000 4'287.003410.4630.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Kanton 8'000 3'253.003410.4631.0600\nStreetworkoutanlage - Beiträge Kanton3410.4631.0700\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge Gemeinden 5'0003410.4632.0600\nFreiwilliger Schulsport - Beiträge private Haushalte 5'200.00 7'000 4'965.003410.4637.0600\n\n3411 Gartenbad 1'150'687.00 18'404.00 1'150'687.00 18'404.001'151'000 18'300\nGarten-/Hallenbad - Honorare Fachexperten3411.3132.0600\nGarten-/Hallenbad -  Baurechtszins Bürgergemeinde 250'687.00 251'000 250'687.003411.3160.0300\nGarten-/Hallenbad - Betriebsbeitrag 900'000.00 900'000 900'000.003411.3634.0200\nGarten-/Hallenbad - Ertrag aus Darlehen VV 2'325.00 2'300 2'325.003411.4450.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 60 -\n\n\n\nGarten-/Hallenbad - Baurechtszins WV Liestal 16'079.00 16'000 16'079.003411.4634.0200\n\n3414 Leichtathletik- und\nFussballanlagen\n\n508'798.91 151'362.05 509'756.15 50'413.05521'600 233'900\nStadionreinigung - Löhne 10'154.20 10'100 9'834.303414.3010.0700\nSportplatzunterhalt - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n646.85 600 626.303414.3050.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Pensionskasse3414.3052.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Unfallversicherung 15.60 100 15.153414.3053.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Familienausgl.kasse BL 137.10 100 132.753414.3054.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Krankentaggeldvers. 51.75 100 50.153414.3055.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n11'442.90 10'000 17'006.403414.3101.0700\nZirkus - Übriger Material- und Warenaufwand3414.3109.0700\nUnterhalt Sportanlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'089.60 1'500 2'975.653414.3111.0700\nSportanlagen - Energie 29'681.30 30'000 31'994.203414.3120.0700\nSportanlagen - Dienstleistungen Dritter 634.35 157.503414.3130.0700\nSportanlagen - Sachversicherungen 1'735.75 2'400 1'735.753414.3134.0700\nSportanlagen - Unterhalt übrige Tiefbauten 51'208.71 56'000 59'032.103414.3143.0700\nReparatur Maschinen, Geräte Sportanlagen 4'538.60 4'000 5'990.403414.3151.0700\nStadion: Baurechtszins Bürgergemeinde 86'313.00 86'300 86'313.003414.3160.0300\nSportanlagen - Sportplatz Zollschule 20'000.00 14'0003414.3160.0301\nSportanlagen - Planmässige Abschreibungen 41'149.20 56'400 43'892.503414.3300.0200\nStadion Gitterli / Betriebe - int. Verrechnung (3414/6150) 250'000.00 250'000 250'000.003414.3910.0700\nSportanlagen - Benützungsgebühren SBB Installationsplatz 116'666.65 200'0003414.4240.0300\nSportanlagen - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n4'546.25 5'000 5'310.653414.4240.0400\nBandenmieten - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n1'050.00 800 1'215.003414.4240.0401\nStadion  - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 7'457.65 6'400 22'245.903414.4470.0300\nAreal Gitterli Waffenplatz - Beiträge Bund 12'174.50 12'200 12'174.503414.4630.0200\nSwisslos Sport-Fonds - Beiträge Kanton3414.4631.0200\nBaurechszins WV Liestal - Beiträge öffentl.\nUnternehmungen\n\n9'467.00 9'500 9'467.003414.4634.0700\n\n342 Freizeit 705'614.34 27'279.25 673'448.98 21'807.10680'200 23'200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 61 -\n\n\n\n3420 Freizeit 463'152.89 6'946.95 433'289.23 7'179.70438'900 11'200\nPark- und Zieranlagen - Fachliteratur 2003420.3103.0700\nPark- und Zieranlagen - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'597.45 7'500 7'302.403420.3111.0700\nKinderspielplätze - Ver- und Entsorgung 3'738.45 5'000 1'951.003420.3120.0700\nSchrebergärten - Ver- und Entsorgung3420.3120.0701\nZier- und Parkanlagen - Ver- und Entworgung 67.10 200 80.003420.3120.0702\nPark- und Zieranlagen - Honorare Fachexperten3420.3132.0700\nKinderspielplätze - Sachversicherungen 174.75 200 174.753420.3134.0700\nPark- und Zieranlagen - Unterhalt an Grundstücken 63'837.29 50'000 53'125.483420.3140.0700\nKinderspielplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten 25'437.85 11'000 4'055.603420.3143.0700\nSchrebergärten: Pachten 1'8003420.3160.0300\nübr. Freizeitgestaltung - Planmässige Abschreibungen3420.3300.0200\nFerienpass - Beiträge an private Organisationen 13'300.00 10'000 13'600.003420.3636.0400\nLudothek Tatzelwurm - Beitrag 3'000.00 3'000 3'000.003420.3636.0401\nParkanlagen / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 280'000.00 280'000 280'000.003420.3910.0700\nKinderspielplätze / Betriebe - int. Verr. (3420/6150) 70'000.00 70'000 70'000.003420.3910.0701\n*Spenden Spielplatz - Rückerstattungen Dritter*3420.4260.0701\nSchrebergärten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'946.95 11'200 7'179.703420.4470.0300\n\n3421 Jugendhaus 226'452.15 222'731.70225'800\nHaus zur Allee - Energie 6'864.05 7'000 7'976.203421.3120.0300\nHaus zur Allee - Kommunikationsgebühren 3'688.45 3'000 4'073.903421.3130.0300\nJugendhaus - Sachversicherungen 1'704.40 2'000 1'704.403421.3134.0300\nJugendhaus - Unterhalt Hochbauten 9'893.40 11'000 4'697.903421.3144.0300\nHaus zur Allee - Unterhalt Maschinen3421.3151.0300\nJugendhaus zur Allee - Planmässige Abschreibungen 22'761.85 22'800 24'279.303421.3300.0200\nJugend - Betriebsbeitrag Jugendhaus Joy 181'540.00 180'000 180'000.003421.3636.0400\nJugendzentrum - Rückerstattungen Dritter3421.4260.0300\n\n3422 Fahrendenstandplatz 16'009.30 20'332.30 17'428.05 14'627.4015'500 12'000\nFahrendenplatz - Ver- und Entsorgung 4'681.65 5'000 7'410.003422.3120.0400\nFahrende Standplatz - Unterhalt 2'327.65 1'500 1'018.053422.3143.0400\nVV Hochbauten übrige Freizeit - Abschreibungen3422.3300.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 62 -\n\n\n\nFahrende / Verwaltungspolizei -\nint. Verr. (3422/0220)\n\n8'000.00 8'000 8'000.003422.3910.0400\nFahrende / Betriebe - int. Verrechnung (3422/6150) 1'000.00 1'000 1'000.003422.3910.0700\nFahrende Standplatz - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n9'994.30 12'000 14'627.403422.4240.0700\nFahrende Standplatz - Beitrag Kanton 10'338.003422.4611.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 63 -\n\n\n\nGESUNDHEIT4 1'023'202.20 4'657'8005'797'543.65 4'319'542.68 864'334.45792'100\n\n41 Kranken- und Pflegeheime 3'743'661.19 229'527.25 2'646'000 80'000 2'332'435.95 109'166.60\n412 Kranken- und Pflegeheime 3'743'661.19 229'527.25 2'332'435.95 109'166.602'646'000 80'000\n4120 Kranken- und Pflegeheime 3'743'661.19 229'527.25 2'332'435.95 109'166.602'646'000 80'000\n\nKranken- und Pflegeheime - Entschädigung\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'509'999.20 2'520'000 2'145'387.054120.3614.0400\nBeiträge an öffentl. Unternehmungen 6'014.60 6'000 6'014.304120.3634.0400\nPflegeheime - §40 APG Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n227'647.39 120'000 179'383.104120.3637.0400\nPflegeheime - Nachzahlung Pflegebeiträge Jahr 20114120.3637.0401\nPflegeheime - §42 APG Sicherstellung\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n1'651.504120.3637.0402\nAlters- und Pflegheimkosten - Rückerst. Dritter -9'544.704120.4260.0400\nPflegeheime - §41 APG Rückzahlung Heimkosten\n(bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n229'527.25 80'000 118'711.304120.4637.0400\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'119'498.21 1'168'200 1'076'168.33\n421 Ambulante Krankenpflege 1'119'498.21 1'076'168.331'168'200\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'119'498.21 1'076'168.331'168'200\n\nMütter- und Väterberatung: Mieten 2'437.50 3'300 3'250.004210.3160.0400\nSpitex private Organisationen - Beiträge 96'298.71 90'000 82'814.984210.3635.0400\nMütter- und Väterberatung - Beitrag 46'257.00 45'000 44'752.104210.3636.0400\nSpitex Regio Liestal - Beitrag 949'592.50 1'000'000 925'376.154210.3636.0401\nSpitex Regio Liestal - Beitrag überkomm.Aufgaben 21'900.00 25'000 17'550.004210.3636.0402\nBeiträge an übrige private Organisationen 2'080.00 4'900 2'323.704210.3636.0403\nGeburtshilfe - Beiträge für Heimgeburten 932.50 101.404210.3637.0400\n\n43 Gesundheitsprävention 934'384.25 793'674.95 843'600 712'100 910'938.40 755'167.85\n433 Schulgesundheitsdienst 933'384.25 793'674.95 908'938.40 755'167.85842'600 712'100\n4330 Schulgesundheitsdienst 7'719.65 53.55 9'794.55 57.758'600 100\n\nSchulapotheke - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 795.65 1'600 1'044.554330.3101.0600\nÄrztliche Schüleruntersuchung - Honorare Fachexp. 6'924.00 7'000 8'750.004330.3132.0600\nSchulapotheke-Kleinklass Primar - int. Verr. (4330/2121) 53.55 100 57.754330.4900.0200\n\n4331 Kinder- und Jugendzahnpflege 925'664.60 793'621.40 899'143.85 755'110.10834'000 712'000\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 64 -\n\n\n\nZahnärzte ord. Behandlung - Honorare Fachexp. 280'004.95 200'000 237'437.504331.3132.0200\nZahnärzte Orthodontie - Honorare Fachexperten 401'573.00 410'000 409'811.154331.3132.0201\nKJZ - Beiträge an ordentliche Behandlung 72'654.50 67'000 74'734.704331.3637.0200\nKJZ - Beiträge an Orthodontie-Behandlungen 151'432.15 137'000 157'160.504331.3637.0201\nKinder- und Jugenzahnpflege / Verwaltung -\nint. Verr. (4331/0220)\n\n20'000.00 20'000 20'000.004331.3910.0200\nKinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge Kanton 112'043.30 102'000 107'874.804331.4631.0200\nOrdentliche Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 252'687.75 200'000 229'627.554331.4637.0200\nOrthodontie Behandlung - Beiträge priv. Haushalte 428'890.35 410'000 417'607.754331.4637.0201\n\n2434 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 2'000.001'000\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'000.00 2'000.001'000\n\nPilzkontrolle - Entsch. an Gemeinwesen 1'000.00 1'000 2'000.004340.3612.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 65 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 6'493'308.33 22'047'10021'764'749.47 22'067'929.26 6'862'739.497'737'100\n\n52 Invalidität\n522 Ergänzungsleistungen IV\n5220 Ergänzungsleistungen IV\n\nErgänzungsleistungen IV - Gemeindeanteil5220.3631.0400\n\n53 Alter + Hinterlassene 3'373'832.90 64'104.95 3'290'000 23'100 3'728'804.65 23'089.40\n531 Alters- und Hinterlassenen-\n\nversicherung AHV\n109'762.10 23'332.80 112'202.65 23'089.4070'000 23'100\n\n5310 Alters- und Hinterlassen-\nversicherung AHV\n\n109'762.10 23'332.80 112'202.65 23'089.4070'000 23'100\nAHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige 109'762.10 70'000 112'202.655310.3637.0400\nAHV-Zweigstellenleitung - Entschädigung 23'332.80 23'100 23'089.405310.4610.0200\n\n532 Ergänzungsleistungen AHV 2'686'867.00 3'150'986.002'650'000\n5320 Ergänzungsleistungen AHV 2'686'867.00 3'150'986.002'650'000\n\nErgänzungsleistungen AHV: Beiträge an Kanton 2'686'867.00 2'650'000 3'150'986.005320.3631.0400\n\n535 Leistungen an Alter 577'203.80 40'772.15 465'616.00570'000\n5350 Leistungen an Alter 577'203.80 40'772.15 465'616.00570'000\n\nKommissionen - Alterskommission 1'360.00 3'000 1'920.005350.3000.0400\nLeistungen an Alter - Löhne 41'507.85 44'200 43'456.405350.3010.0400\nLeistungen an Alter - Erziehungszulagen 815.355350.3040.0400\nLeistungen an Alter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2'645.55 2'900 2'777.805350.3050.0400\nLeistungen an Alter - Pensionskasse 2'472.60 2'900 2'250.005350.3052.0400\nLeistungen an Alter - PK Risikoversicherung 252.00 300 431.405350.3052.0401\nLeistungen an Alter - Unfallversicherung 222.80 300 306.655350.3053.0400\nLeistungen an Alter - Familienausgleichskasse BL 560.80 600 588.555350.3054.0400\nLeistungen an Alter - Krankentaggeldversicherung 211.80 300 222.455350.3055.0400\nAlterskommission - Dienstleistungen Dritter 17'690.75 2'500 23'094.405350.3130.0400\nAltersfonds - Einlage in Fonds5350.3511.0400\nPro Senectute - Beitrag 43'387.50 45'000 41'490.005350.3636.0400\nAltersfonds - Beiträge an private Organisationen5350.3636.0401\nAlter - Beiträge an priv. Organisationen 3'209.20 8'000 2'000.005350.3636.0402\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 66 -\n\n\n\nLeistungen an Alter - Zusatzbeiträge EL-Obergrenze 462'867.60 460'000 347'078.355350.3637.0400\nLeistungen an Alter - Rückerstattungen Dritter 16'073.155350.4260.0400\nAltersfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital5350.4511.0400\nRückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze 24'699.005350.4637.0400\nAltersfonds - Kalkulierte Zinsen5350.4940.0400\n\n54 Familie und Jugend 363'743.30 462'000 287'399.05\n544 Jugendschutz 73'597.00 71'715.7574'200\n5440 Jugendschutz, allgemein 73'597.00 71'715.7574'200\n\nKommissionen - Jugendkommission 1'360.00 3'000 1'120.005440.3000.0400\nJugenkommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n2005440.3050.0400\nJugenkommission - Familienausgleichskasse BL5440.3054.0400\nJugend - Fachliteratur 6'366.80 6'000 5'595.755440.3103.0400\nJugendkommission - Honorare Fachexperten5440.3132.0400\nJugendarbeit und Streetwork - Beitrag 65'870.20 65'000 65'000.005440.3636.0400\nJugendschutz - Rückerstattungen Dritter5440.4260.0400\n\n545 Leistungen an Familien 290'146.30 215'683.30387'800\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 185'560.46 125'363.65304'300\n\nFEB - Löhne 18'808.40 20'100 19'691.155450.3010.0400\nLeistungen an Familien - Löhne 4'540.00 4'900 4'752.805450.3010.0401\nFEB - Erziehungszulagen 369.455450.3040.0400\nLeistungen an Familien - Erziehungszulagen 89.205450.3040.0401\nFEB - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'198.55 1'300 1'259.005450.3050.0400\nLeistungen an Familien - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 289.25 300 303.505450.3050.0401\nFEB - Pensionskasse 1'120.20 1'300 1'019.405450.3052.0400\nLeistungen an Familien - Pensionskasse 270.60 300 246.005450.3052.0401\nLeistungen an Familien - PK Risikoversicherung 27.60 100 47.405450.3052.0402\nFEB - PK Risikoversicherung 114.00 200 195.605450.3052.0403\nFEB - Unfallversicherung 100.60 200 138.955450.3053.0400\nLiestungen an Familien - Unfallversicherung 24.30 100 33.855450.3053.0401\nFEB - Familienausgleichskasse BL 253.90 300 266.855450.3054.0400\nLeistungen an Familien - Familienausgleichskasse BL 61.60 100 64.505450.3054.0401\nFEB - Krankentaggeldversicherung 95.85 100 101.055450.3055.0400\nLeistungen an Familien - Krankentaggeldversicherung 23.20 24.205450.3055.0401\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 67 -\n\n\n\nFEB - Immaterielle Anlagen (Software/Lizenzen) 3'101.75 3'101.755450.3118.0400\nFEB - Dienstleistungen Fachexperten 810.465450.3132.0400\nFEB - Beiträge an private Institutionen 154'261.55 275'000 94'117.655450.3636.0400\nFEB - Leistungen an Familien5450.4637.0400\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 104'585.84 90'319.6583'500\nTagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag 73'854.35 52'000 63'370.355451.3636.0400\nVerein Tagesheim Liestal und Umgebung - Beitrag5451.3636.0401\nJugend/Familie: Beiträge an Organisationen\nohne Erwerbszweck\n\n30'731.49 31'500 26'949.305451.3636.0402\n\n56 Soziales Wohnungswesen 46'108.40 60'000 51'894.75\n560 Soziales Wohnungswesen 46'108.40 51'894.7560'000\n5600 Soziales Wohnungswesen 46'108.40 51'894.7560'000\n\nMietzinszuschüsse - Beiträge 46'108.40 60'000 51'894.755600.3637.0400\nSozialer Wohnungsbau  - Rückerstattungen Dritter5600.4260.0300\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 17'981'064.87 6'429'203.38 18'235'100 7'714'000 17'999'830.81 6'839'650.09\n572 Sozialhilfe 15'161'406.74 5'412'036.83 15'236'369.29 5'672'750.1915'594'000 6'596'000\n5720 Sozialhilfe 12'763'746.34 4'052'027.67 13'116'958.84 4'202'201.9613'156'000 4'381'000\n\nSD Kostenbeitrag KSA/ZUG -171.905720.3631.0400\nKompetenzkasse Sozialberatung - Beitrag 9'749.35 6'000 6'000.005720.3632.0400\nBeiträge an priv. Organisationen o. Erwerbszweck -\nEingliederungsmassnahmen\n\n813'070.30 850'000 851'523.755720.3636.0400\nLeistungsabklärung 565.405720.3636.0401\nSozialhilfe - Unterstützungsbeiträge 11'940'361.29 12'300'000 12'259'606.995720.3637.0400\nSozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen Dritter 3'797'085.04 4'000'000 3'732'422.965720.4260.0400\nKSA BL: Sozialhilfe  - Entschädigung Kanton 80'466.10 81'000 190'725.355720.4611.0400\nKSA BL: Eingliederungsmassnahmen -\nEntschädigung Kanton\n\n174'476.53 300'000 279'053.655720.4611.0401\n\n5722 Sozialhilfe Asylbereich 2'397'660.40 1'360'009.16 2'119'410.45 1'470'548.232'438'000 2'215'000\nAsylwesen - Honorare Fachexperten (SALUTE) 3'000.00 8'000 3'000.005722.3132.0400\nEingliederungsmassnahmen Asylbereich 66'635.60 80'000 94'498.805722.3636.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F) 661'152.36 750'000 582'554.805722.3637.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F) 1'666'872.44 1'600'000 1'439'356.855722.3637.0401\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 68 -\n\n\n\nSozialhilfe Asylbereich - Kat 7+\nRückerstattung Dritter\n\n142'012.30 225'000 316'073.105722.4260.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nRückerstattungen Dritter\n\n464'218.70 400'000 412'127.765722.4260.0401\nSozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, B, VA F)\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n732'904.41 1'500'000 710'639.525722.4611.0400\nSozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n\n3'448.75 60'000 24'057.855722.4611.0401\nEingliederungsmassn. Asylbereich - Beiträge Kanton 17'425.00 30'000 7'650.005722.4611.0402\n\n573 Asylwesen 869'805.10 871'921.75 1'058'119.90 1'028'369.151'055'000 1'018'000\n5730 Asylwesen 869'805.10 871'921.75 1'058'119.90 1'028'369.151'055'000 1'018'000\n\nAsylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. Betreuung ORS AG 861'367.95 1'000'000 1'010'747.155730.3635.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür vom Bund nicht finanzierte Kosten\n\n5'037.95 5'000 14'185.905730.3637.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Unterstützungsbeiträge -\nfür einfache Basisdeutschkurse\n\n3'399.20 50'000 33'186.855730.3637.0401\nAsylwesen Allgemein  - Rückerstattungen Dritter5730.4260.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL 855'508.75 1'000'000 1'010'747.155730.4611.0400\nAsylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA BL -\nzusätzlich CHF 1.- für einfachen Basisdeutschkurs\n\n16'413.00 18'000 17'622.005730.4611.0401\n\n579 Übriges Sozialwesen 1'949'853.03 145'244.80 1'705'341.62 138'530.751'586'100 100'000\n5790 Übriges Sozialwesen 1'949'853.03 145'244.80 1'705'341.62 138'530.751'586'100 100'000\n\nKommissionen - Sozialhilfebehörde 32'065.55 31'000 32'805.555790.3000.0400\nLeitung Soziale Dienste - Löhne 107'640.30 90'200 101'114.305790.3010.0400\nSekretariat Soziale Dienste - Löhne 518'237.85 446'900 513'264.755790.3010.0401\nAsylwesen Administration - Löhne 116'149.15 96'600 138'094.205790.3010.0402\nSoziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 399'409.50 452'500 402'392.255790.3010.0403\nSoziale Dienste - Erziehungszulagen 5'478.60 6'200 5'792.005790.3040.0400\nAsylwesen Betreuung - Erziehungszulagen 1'305.305790.3040.0401\nSoziale Dienste - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n62'490.95 64'800 61'847.805790.3050.0400\nAsylwesen Betreuung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n7'354.20 6'200 7'577.105790.3050.0401\nSoziale Dienste - Pensionskasse 86'757.90 100'000 88'176.855790.3052.0400\nSoziale Dienste - Pensionskasse Risikoversicherung 5'650.45 10'900 9'947.805790.3052.0401\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 69 -\n\n\n\nAsylwesen Administration - Pensionskasse 12'154.05 11'100 12'509.855790.3052.0402\nAsylwesen Administration - Pensionskasse\nRisikoversicherung\n\n650.30 400 1'373.255790.3052.0403\nSoziale Dienste - Unfallversicherung 6'661.55 7'000 6'748.405790.3053.0400\nAsylwesen Administration - Unfallversicherung 806.45 400 836.505790.3053.0401\nSoziale Dienste - Familienausgleichskasse BL 13'287.35 14'400 13'157.505790.3054.0400\nAsylwesen Administr. - Familienausgl.kasse BL 1'559.20 800 1'606.405790.3054.0401\nSoziale Dienste - Krankentaggeldversicherung 5'017.05 5'700 4'977.305790.3055.0400\nAsylwesen Administration - Krankentaggeldvers. 588.80 300 606.505790.3055.0401\nSoziale Dienste - Aus- und Weiterbildung 12'001.80 15'000 2'935.305790.3090.0400\nAsylwesen Administration - Aus- und Weiterbildung -160.005790.3090.0401\nSoziale Dienste - Personalrekrutierung 882.50 1'216.975790.3091.0400\nSoziale Dienste- Sonstiger Personalaufwand 1'289.15 3'200 1'863.605790.3099.0400\nSoziale Dienste - Büromaterial 4'163.20 3'000 3'023.155790.3100.0400\nSoziale Dienste - Drucksachen 198.005790.3102.0400\nSoziale Dienste - Fachliteratur 2'407.10 800 818.505790.3103.0400\nAsylwesen Essensgeld - Lebensmittel5790.3105.0400\nSoziale Dienste - Büromöbel und -geräte 249.005790.3110.0400\nAsylwesen Benzburweg - Energie 15'812.45 22'000 17'926.405790.3120.0300\nWohnheim Asylbewerber - Dienstleistungen Dritter 2'809.40 1'000 6'413.905790.3130.0300\nSoziale Dienste - Dienstleistungen Dritter 28'654.60 2'515.405790.3130.0400\nSozialhilfebehörde - Dienstleistungen Dritter 440.00 1'000 440.005790.3130.0401\nSoziale Dienste - Honorare Fachexperten 330'900.33 100'000 185'272.855790.3132.0400\nSoziale Dienste - Honorare Leistungsabklärungen 77'958.555790.3132.0401\nAsylwesen Unterkunft - Sachversicherungen5790.3134.0400\nAsylwesen Unterkunft - Unterhalt Hochbauten 10'323.25 15'000 -178.555790.3144.0300\nUnterhalt Mobilien, Maschinen Soziales5790.3150.0400\nWAL - übriger Unterhalt 1005790.3151.0300\nAsylwesen: übriger Unterhalt Liegenschaft5790.3159.0300\nSoziale Dienste: Spesen 3'590.30 4'000 2'604.155790.3170.0400\nAsylwesen - Spesen 237.30 300 718.855790.3170.0401\nAsylheim - Planmässige Abschreibungen 9'180.60 8'800 9'215.605790.3300.0200\nVerein für Schuldenfragen - Beitrag 18'751.10 18'700 18'697.805790.3636.0400\nÜbriges Sozialwesen - Beiträge 13'294.20 12'800 12'635.105790.3636.0401\nSoziale Dienste/Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 25'000.00 25'000 25'000.005790.3910.0400\nAsylwesen / Verwaltung - int. Verr. (5790/0220) 10'000.00 10'000 10'000.005790.3910.0402\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 70 -\n\n\n\nSoziale Dienste Personalversicherungen  -\nRückerstattungen Dritter\n\n75'445.80 10'000 79'563.255790.4260.0401\nAsylwesen Miete von ABS  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n45'799.00 90'000 58'967.505790.4470.0300\nAsylwesen Kat. (A) - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n5790.4470.0301\nSoziale Dienste - Beitrag Kanton 24'000.005790.4611.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 71 -\n\n\n\nVERKEHR6 3'832'109.14 6'378'4006'528'431.25 6'714'046.09 3'951'415.323'554'200\n\n61 Strassenverkehr 6'434'886.40 3'755'384.14 6'276'900 3'476'500 6'614'615.59 3'861'163.77\n615 Gemeindestrassen/Werkhof 6'434'886.40 3'755'384.14 6'614'615.59 3'861'163.776'276'900 3'476'500\n6150 Gemeindestrassen/Werkhof 6'434'886.40 3'755'384.14 6'614'615.59 3'861'163.776'276'900 3'476'500\n\nWerkhof Leitung/Sekretariat - Löhne 184'746.20 180'200 177'741.256150.3010.0700\nWerkhof Raumpflege - Löhne 13'922.15 14'400 14'490.006150.3010.0701\nWerkhof Grünflächen - Löhne 625'218.65 654'900 621'781.506150.3010.0702\nWerkhof Logistik - Löhne 169'646.75 176'700 167'636.006150.3010.0703\nWerkhof Verkehrsflächen - Löhne 841'112.65 831'700 787'718.256150.3010.0704\nWerkhof Temporäre Arbeitskräfte - Löhne 3'737.106150.3030.0700\nWerkhof - Erziehungszulagen 40'710.60 43'800 44'003.406150.3040.0700\nBetriebe - übrige Zulagen 59'931.50 50'000 56'194.006150.3049.0700\nWerkhof - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 116'643.35 119'100 114'045.906150.3050.0700\nWerkhof - Pensionskasse 170'981.70 184'300 156'653.606150.3052.0700\nWerkhof - Pensionskasse Risikoversicherung 10'339.35 10'900 17'624.206150.3052.0701\nWerkhof Betriebspersonal - Unfallversicherung 44'348.10 37'800 48'877.706150.3053.0700\nWerkhof Administration - Unfallversicherung 1'6006150.3053.0701\nWerkhof - Familienausgleichskasse BL 24'725.60 25'100 24'175.506150.3054.0700\nWerkhof - Krankentaggeldversicherung 9'339.35 9'600 9'129.006150.3055.0700\nWerkhof - Aus- und Weiterbildung 7'303.60 21'100 8'411.706150.3090.0700\nBetriebe - Personalrekrutierung 568.94 787.416150.3091.0700\nBetriebe - Sonstiger Personalaufwand 625.50 1'000 200.006150.3099.0700\nWerkhof - Büromaterial 3'021.15 5'000 6'092.906150.3100.0700\nParkplätze/Parkuhren - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'423.85 8'000 4'294.206150.3101.0400\nWegweiser - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 610.50 1'0006150.3101.0700\nWerkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 114'212.20 80'000 109'504.406150.3101.0701\nWerkhof Reinigung - Betriebs- und Verbrauchsmat. 8'817.18 14'000 13'603.606150.3101.0702\nWerkhof Winterdienst - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n16'130.63 15'000 18'761.756150.3101.0703\nWerkhof Baumaterial, Gas - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n710.50 1'000 1'955.806150.3101.0704\nWerkhof - Strassenmarkierungen 70'456.15 50'000 21'915.106150.3101.0705\nBetriebe - Strassenreinigung - Verbrauchsmat.6150.3101.0706\nBetriebe - Fachliteratur 358.27 500 129.006150.3103.0700\nWerkhof Getränkeautomat - Lebensmittel 3'243.40 2'000 3'419.906150.3105.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 72 -\n\n\n\nWerkhof - Büromöbel und -geräte 1'718.70 2'000 1'603.606150.3110.0700\nParkuhren Unterhalt - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'728.05 332.906150.3111.0400\nWerkhof - Werkzeuge 17'468.95 14'000 15'232.966150.3111.0700\nWerkhof -  Maschinen, Fahrzeuge 52'859.75 45'000 64'052.756150.3111.0701\nParkuhren Anschaffung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n5'000 1'615.506150.3111.0702\nWerkhof Signale - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n4'032.25 100 730.656150.3111.0703\nBetriebe - Abfalleimer 2'112.25 10'0006150.3111.0704\nWerkhof - Dienstkleider 24'709.80 18'000 19'347.206150.3112.0700\nSB Hausnummern - übrige Anschaffungen 253.756150.3119.0300\nWerkhof Tischgarnituren, Plakattafeln etc. -\nübrige Anschaffungen\n\n2'886.25 3'000 2'191.306150.3119.0700\nÖffentliche Beleuchtung - Energie 108'084.85 125'000 158'968.256150.3120.0300\nVelostation - Energie 2'822.95 3'000 4'185.106150.3120.0301\nWerkhof - Energie 49'474.10 65'000 51'703.506150.3120.0700\nWerkhof Wohnung VV g+t - Energie6150.3120.0800\nParkplätze - Dienstleistungen Dritter 12'856.05 15'000 13'644.956150.3130.0300\nWerkhof - Dienstleistungen Dritter 127'812.38 95'000 166'300.056150.3130.0700\nWerkhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 4'184.25 3'700 3'999.156150.3130.0701\nGemeindestrassen - Dienstleistungen Dritter 46'607.60 45'000 45'479.156150.3130.0702\nBetriebe - Fahrzeug-Vorführungen 500.00 2'000 2'008.006150.3130.0703\nStrassenwesen Tiefbau - Planungen/Projektierung 54'603.35 45'000 33'531.806150.3131.0300\nTiefbauprojektierungen: Gestaltungskonzept\nAltstadt\n\n6150.3131.0301\nAusbau Kantonsstrassen, Gerberstrasse,\nRebgasse, Weierweg, Gasstrasse\n\n6150.3131.0303\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten6150.3132.0300\nKunstbauten - Honorare Fachexperten6150.3132.0301\nLeitungskataster - Honorare Fachexperten6150.3132.0302\nZusammenarbeit Werkhöfe - Honorare Fachexperten 2'196.85 13'730.556150.3132.0700\nWohnungen VV Werkhof Verwaltung g+t - Honorare\nFachexperten\n\n14'199.95 15'000 16'563.506150.3132.0800\nVelostation - Sachversicherungen 500 68.806150.3134.0300\nWerkhof - Sachversicherungen 10'484.90 10'500 10'484.906150.3134.0700\nWerkhof Fahrzeuge - Sachversicherungen 13'789.45 13'300 13'303.256150.3134.0701\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 73 -\n\n\n\nFahrzeuge Betriebe - Verkehrsabgaben 18'711.25 18'000 17'723.456150.3137.0700\nStrassenbeleuchtung - Unterhalt 81'482.70 80'000 108'278.956150.3141.0300\nMassnahmen Verkehrsicherheit - Unterhalt Strassen 26'478.25 32'000 38'170.506150.3141.0301\nStrassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt Strassen 334'538.57 300'000 314'867.916150.3141.0700\nVanadlismus und Sprayereien - Unterhalt 21'474.95 20'000 7'593.756150.3141.0701\nParkplätze Konrad Peter Areal - Unterhalt6150.3143.0700\nUnterhalt Parkplätze - Unterhalt übrige Tiefbauten6150.3143.0701\nVelostation - Unterhalt Hochbauten 2'355.30 5'000 2'847.506150.3144.0300\nWerkhof - Unterhalt Hochbauten 82'974.15 60'000 95'595.576150.3144.0700\nWohnungen VV Werkhof g+t - Unterh. Hochbauten 2'919.15 5'000 33'525.856150.3144.0800\nÖffentl. Parkplätze - Unterhalt Parkuhren 9'376.90 18'000 15'972.956150.3151.0400\nWerkhof - Unterhalt Werkzeuge/Ausrüstung 16'624.95 13'000 8'913.456150.3151.0700\nWerkhof - Unterhalt Maschinen/Fahrzeuge 84'888.08 80'000 93'051.596150.3151.0701\nÖffentl. Parkplätze - Immatrielle Anlagen Unterhalt 2'552.45 2'552.456150.3158.0400\nWerkhof - Unterhalt Tischgarnituren, Plakatwesen 2'001.85 2'000 2'156.306150.3159.0700\nParkplätze - Miete von Parkflächen 6'800.00 2'400 16'800.006150.3160.0300\nParkplätze - Pacht von Parkflächen 49'144.00 40'300 73'716.006150.3160.0301\nVelostation - Miete 19'140.75 20'000 19'094.106150.3160.0302\nWerkhof - Miete Maschinen/Fahrzeuge 9'219.90 10'000 25'245.756150.3161.0700\nBetriebe - Spesen 2'289.80 1'500 1'077.006150.3170.0700\nStrassen - Planmässige Abschreibungen 849'126.20 859'900 927'598.856150.3300.0200\nStrassen - Hochbauten - Planmässige Abschr. 36'659.10 37'600 41'030.956150.3300.0201\nStrassen - Mob/Masch/Fzg - Planmässige Abschr. 144'386.75 158'400 126'108.856150.3300.0202\nStrassen Planungen - planmässige Abschreibungen6150.3320.0200\nParkplatzfonds - Einlage in Fonds 110'000.00 30'000 156'000.006150.3511.0300\nPrivatrechtl. Zweckbindung Deckbeläge - Einlage in Fonds6150.3511.0700\nVelostation Liestal GmbH - Beiträge 118'470.00 110'000 118'470.006150.3635.0400\nBetriebe/Gemeindestrassen - int. Verr. (6150/6150) 1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.3910.0700\nParkplätze - Ersatzabgaben 110'000.00 30'000 156'000.006150.4200.0300\nNutzung Allmend - Gebühren 31'586.25 24'000 58'384.606150.4210.0700\nParkplatzmieten Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n30'637.10 30'000 29'709.706150.4240.0300\nParkplatzmieten Grienmatt - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n57'480.00 70'000 135'667.556150.4240.0301\nTaxistandplätze Allmend - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n8'000.00 8'000 8'000.006150.4240.0400\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 74 -\n\n\n\nParkuhren - Benützungsgeb. / Dienstleistungen 341'573.87 320'000 376'547.356150.4240.0401\nNachtparkplätze - Benützungsgebühren,\nDienstleistungen\n\n131'565.00 140'000 142'355.006150.4240.0402\nMiete Fahrzeuge, Tischgarnituren etc. -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n9'486.50 8'000 6'115.606150.4240.0701\nWerkhof - Verkäufe 74'713.35 20'000 41'453.706150.4250.0700\nAllmendnutzung  - Rückerstattungen Dritter 2'0006150.4260.0700\nÖffentliche Beleuchtung  - Rückerstattungen Dritter 2'0006150.4260.0701\nWerkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter 73'761.10 51'087.906150.4260.0702\nWerkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter 14'895.60 350.006150.4260.0703\nBetriebe: Rückerstattung Weiterbildungskosten Angestellte6150.4260.0704\nWerkhof Parkplätze  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n6'220.00 5'000 6'180.006150.4470.0300\nWerkhof Mieten  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n1'540.00 1'500 1'440.006150.4470.0301\nWerkhof Wohnungen g+t  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n71'630.00 70'000 60'920.006150.4470.0800\nParkplatzfonds - Entnahme aus Fonds Eigenkapital6150.4511.0200\nGartenunterhalt und Rasenpflege Sekundarschulen 44'573.206150.4611.0700\nGewerbeparkkarte - Beiträge vom Kanton 26'722.17 25'000 20'952.376150.4631.0400\nParkplätze - Ertrag Brunnwegli aus\nWartung und Unterhalt\n\n6150.4635.0300\nBetriebe Werkhof / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4900.0700\nBetriebe / Wasser Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(6150/7101)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4900.0701\nBetriebe / Abwasser Pauschal - int. Verr.\n(6150/7201)\n\n18'000.00 18'000 18'000.006150.4900.0702\nBetriebe / Kant SA Burg - int. Verr. (6150/2172) 20'000.006150.4910.0200\nBetriebe / KG-Liegenschaften - int. Verrechnungen\n(6150/2170)\n\n65'000.00 65'000 65'000.006150.4910.0700\nBetriebe / SA primar - int. Verr. (6150/2171) 70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0701\nBetriebe / Veranstaltungen - int. Verr. (6150/3110) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0702\nBetriebe / Fasnacht-Chienbäse -\nint. Verr. (6150/3290)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0703\nBetriebe / Parkanlagen - int. Verr. (6150/3420) 280'000.00 280'000 280'000.006150.4910.0704\nBetriebe / Stadtion Gitterli - int. Verr. (6150/3414) 250'000.00 250'000 250'000.006150.4910.0705\nBetriebe / Fahrende - int. Verr. (6150/3422) 1'000.00 1'000 1'000.006150.4910.0706\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 75 -\n\n\n\nBetriebe / Wasser - int. Verr. (6150/7101) 8'000.00 8'000 8'000.006150.4910.0707\nBetriebe / Wasser Leitung - int. Verr. (6150/7101) 80'000.00 80'000 80'000.006150.4910.0708\nBetriebe / Abwasser - int. Verrechnungen\n(6150/7201)\n\n30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0709\nBetriebe / Abwasser Leitung - int. Verr. (6150/7201) 30'000.00 30'000 30'000.006150.4910.0710\nBetriebe / Abfall - int. Verr. (6150/7301) 50'000.00 50'000 50'000.006150.4910.0711\nBetriebe / Abfall Leitung - int. Verr. (6150/7301) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0712\nBetriebe / Friedhof - int. Verr. (6150/7710) 210'000.00 210'000 210'000.006150.4910.0713\nBetriebe / Hundehaltung - int. Verr. (6150/7620) 10'000.00 10'000 10'000.006150.4910.0714\nBetriebe / Marktwesen - int. Verr. (6150/1400) 45'000.00 45'000 45'000.006150.4910.0715\nBetriebe / Buswartehallen - int. Verr. (6150/6230) 15'000.00 15'000 15'000.006150.4910.0716\nBetriebe / Kant SA Frenke - int. Verr. (6150/2172) 25'000.006150.4910.0717\nBetriebe / Rathaus - int. Verr. (6150/0290) 5'000.00 5'000 5'000.006150.4910.0718\nBetriebe / Freizeitanlagen Vitaparcous - int. Verr.\n(6150/3410)\n\n12'000.00 12'000 12'000.006150.4910.0719\nBetriebe / Ufer- und Gewässerschutz - int. Verr.\n(6150/7410)\n\n20'000.00 20'000 20'000.006150.4910.0720\nBetriebe / Kinderpspielplätze - int. Verr.\n(6150/3420)\n\n70'000.00 70'000 70'000.006150.4910.0721\nBetriebe / Gemeindestrassen - int. Verr.\n(6150/6150)\n\n1'300'000.00 1'300'000 1'300'000.006150.4910.0722\n\n62 Öffentlicher Verkehr 93'544.85 76'725.00 101'500 77'700 99'430.50 90'251.55\n623 Agglomerationsverkehr 15'844.85 21'730.50 14'201.5523'800\n6230 Agglomerationsverkehr 15'844.85 21'730.50 14'201.5523'800\n\nBahnhofpaten - Löhne6230.3010.0400\nBuskommission - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n6230.3050.0400\nBahnhofpatenschaften - Unfallversicherung6230.3053.0400\nBahnhofpaten - Familienausgleichskasse BL6230.3054.0400\nBahnhofpaten - KTG-Versicherung6230.3055.0400\nBahnhofpaten - Dienstleistungen Dritter6230.3130.0400\nBuswartekabinen - Sachversicherungen6230.3134.0300\nBuswartekabinen - Unterhalt übrige Tiefbauten 8'000 5'873.256230.3143.0300\nBuswartekabine Munzach: Pacht 621.30 600 633.756230.3160.0300\nBahnhofpaten - Spesen6230.3170.0400\nAgglomerationsverkehr - Planmässige Abschreibungen 223.55 200 223.506230.3300.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 76 -\n\n\n\nRegionalbus - Beitrag für "Frenkenschlaufe"6230.3635.0400\nBuswartehallen / Betriebe - int. Verr. (6230/6150) 15'000.00 15'000 15'000.006230.3910.0700\nPostAuto - Rückerstattung 14'201.556230.4260.0300\nAufwertung Beteiligungen des Verwaltungsvermögens6230.4490.0200\n\n629 Übriger öffentlicher Verkehr 77'700.00 76'725.00 77'700.00 76'050.0077'700 77'700\n6290 Übriger öffentlicher Verkehr 77'700.00 76'725.00 77'700.00 76'050.0077'700 77'700\n\nSBB Gemeinde Tageskarten - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n70'000.00 70'000 70'000.006290.3109.0200\nSBB Tageskarten Gemeinde / Verwaltung - int.\nVerr. (6290/0220)\n\n7'700.00 7'700 7'700.006290.3910.0200\nSBB Tageskarte Gemeinde - Verkäufe 76'725.00 77'700 76'050.006290.4250.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 77 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 6'485'124.33 7'302'6007'128'287.59 6'779'512.83 6'343'753.517'046'300\n\n71 Wasserversorgung 2'669'469.28 2'669'469.28 2'510'000 2'510'000 2'294'302.31 2'294'302.31\n710 Wasserversorgung 2'669'469.28 2'669'469.28 2'294'302.31 2'294'302.312'510'000 2'510'000\n7101 Wasserversorgung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'669'469.28 2'669'469.28 2'294'302.31 2'294'302.312'510'000 2'510'000\n\nWasserversorgung Betriebspersonal - Löhne 381'176.95 378'300 364'916.807101.3010.0700\nWasserversorgung Temp. Arbeitskräfte - Löhne 3'0007101.3030.0700\nWasserversorgung - Erziehungszulagen 13'893.60 13'900 13'839.607101.3040.0700\nWasserversorgung - übrige Zulagen 12'199.40 11'400 11'887.407101.3049.0700\nWasserversorung - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n24'827.90 24'100 23'710.657101.3050.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse 32'241.00 35'000 29'425.907101.3052.0700\nWasserversorgung - Pensionskasse Risikovers. 2'104.20 2'200 3'590.207101.3052.0701\nWasserversorgung Betriebspersonal - Unfallvers. 10'470.70 8'900 11'291.407101.3053.0700\nWasserversorung Administration - Unfallvers.7101.3053.0701\nWasserversorgung - Familienausgleichskasse BL 5'263.20 5'200 5'026.157101.3054.0700\nWasserversorgung - Krankentaggeldversicherung 1'987.90 2'000 1'898.557101.3055.0700\nWasserversorgung - Aus- und Weiterbildung 6'433.15 9'000 8'610.007101.3090.0700\nWasserversorgung - Personalrekrutierung7101.3091.0700\nWasserversorgung - Sonstiger Personalaufwand 49.25 1'000 695.957101.3099.0700\nWasser - Büromaterial 1'171.40 1'000 184.757101.3100.0700\nWasserversorgung - Betriebs- und\nVerbrauchsmaterial\n\n5'271.25 10'000 3'331.907101.3101.0700\nWasserversorgung - Drucksachen 4'620.95 2'000 2'246.607101.3102.0700\nWasser - Fachliteratur 712.70 1'100 1'150.007101.3103.0700\nWasserversorung - Büromöbel und -geräte 715.20 1'500 463.907101.3110.0700\nWasserversorung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n3'431.90 10'000 3'542.507101.3111.0700\nWasserzähler - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n78'940.05 80'000 55'393.657101.3111.0701\nWasserversorung Hausanschlüsse - Apparate, \nMaschinen, Fahrzeuge, Werkzeuge\n\n74'221.25 50'000 70'092.307101.3111.0702\nWasserversorgung - Dienstkleider 1'838.65 1'500 1'439.557101.3112.0700\nWasserversorung - Hardware 119.40 1'0007101.3113.0700\nWasserversorgung - imaterielle Anlagen -1'800.007101.3118.0700\nWasserversorung - übrige Anschaffungen 1'000 159.807101.3119.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 78 -\n\n\n\nWasserversorgung - Energie 114'888.20 100'000 135'676.457101.3120.0700\nWasserversorgung Tel., Porto - Dienstleist. Dritter 19'717.02 21'700 48'143.757101.3130.0700\nWasserversorung Beiträge - Dienstleist. Dritter 5'733.75 6'600 6'443.757101.3130.0701\nWasserversorung Unterhalt - Dienstleist. Dritter 66'529.85 30'000 26'393.807101.3130.0702\nWasserversorung Leckortung - Dienstleist. Dritter 12'176.90 10'000 25'095.507101.3130.0703\nWasserversorgung Wald Helgenweid -\nDienstleistungen Dritter\n\n2'082.00 5'000 9'564.007101.3130.0704\nWasserversorung Leitungsinformation - Planungen\nProjektierungen\n\n75'457.15 65'000 51'800.107101.3131.0300\nWasserversorung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n8'151.55 25'000 11'557.007101.3131.0301\nWasser - Honorare ext. Berater 39'600.55 50'000 7'826.307101.3132.0700\nWasserversorgung - Sachversicherungen 12'710.65 15'000 11'469.207101.3134.0700\nWasser - Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 1'764.00 1'800 2'015.007101.3137.0700\nReservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige Tiefbauten 205'283.00 250'000 169'374.907101.3143.0700\nLeitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten 317'585.60 250'000 215'993.107101.3143.0701\nWasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. Tiefbauten 211'822.05 130'000 52'050.157101.3143.0702\nWasserversorgung - Unterhalt Hochbauten 9'505.90 10'000 2'948.457101.3144.0700\nWasser - Unterhalt Fahrzeuge, Maschinen\nWerkzeug\n\n8'321.65 5'000 12'797.857101.3151.0700\nWasser - Baurechtszins Bürgergemeinde 31'604.15 31'600 31'604.157101.3160.0700\nWasser - Reisekosten und Spesen 475.40 1'0007101.3170.0700\nWasser - Wertberichtigung auf Forderungen7101.3180.0700\nWasser - Tatsächliche Forderungsverluste 360.007101.3181.0700\nWasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer 200 514.807101.3199.0200\nWasser - Planmässige Abschreibungen 32'249.90 89'800 64'771.007101.3300.0200\nWasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 554.907101.3320.0200\nWasser - Ertragsüberschuss 456'765.43 433'200 475'590.797101.3510.0700\nWasser - Trinkwasserkontrolle 70'749.28 30'000 31'380.277101.3611.0700\nWasser - Grundwasser-Nutzungsgebühren 37'147.20 37'000 37'415.657101.3611.0701\nWasser - Wasserbezug von anderen Gemeinden 17'903.20 10'000 3'418.807101.3612.0700\nWasser -  Investitionsbeiträge - Planmässige\nAbschreibungen\n\n7101.3660.0200\nWasser GIS / Verwaltung - Int. Verr. (7101/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007101.3900.0300\nWasser / Betriebe Werkhof - Int. Verr. (7101/6150) 10'000.00 10'000 10'000.007101.3900.0700\nWasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7101/6150)\n\n12'000.00 12'000 12'000.007101.3900.0701\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 79 -\n\n\n\nWasser / Verwaltung - int. Verr. (7101/0220) 132'000.00 132'000 132'000.007101.3910.0700\nWasser / Betriebe - int. Verrechnung (7101/6150) 8'000.00 8'000 8'000.007101.3910.0701\nWasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7101/6150) 80'000.00 80'000 80'000.007101.3910.0702\nWasser - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7101.3940.0700\nWasserversorung Mahnungen - Gebühren 1'579.27 2'000 1'848.617101.4210.0700\nWasserversorgung Bewilligungsgebühren 14'973.00 1'0007101.4210.0701\nWasserversorgung Wasserlieferung Benützungsgeb.\nDienstleistungen\n\n2'390'552.00 2'410'000 2'144'504.507101.4240.0700\nWasserversorgung Hausanschlüsse - Benützungs-\ngebühren Dienstleistungen\n\n38'792.05 50'000 4'640.007101.4240.0701\nWasserversorgung - Verkäufe 170'426.25 30'000 92'468.057101.4250.0700\nWasserversorung - Rückerstattungen Dritter 25'038.857101.4260.0700\nWasserversorung Wald Helgenweid - Rückerst.\nDritter\n\n6'173.707101.4260.0701\nWasserversorung Personalvers. - Rückerstat.\nDritter\n\n3'383.00 4'487.057101.4260.0702\nWasserversorung - Eingang abgeschr. Forderungen7101.4290.0700\nWasserversorgung  - Pacht- und Mietzinse\nLiegenschaften VV\n\n8'310.86 3'000 4'902.157101.4470.0300\nWasserversorgung - Entnahme aus Spezialfin.7101.4510.0700\nBGV - Löschbeitrag Hydranten 2'000.007101.4631.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag7101.4632.0700\nBeiträge priv. Org. ohne Erwerbszweck7101.4636.0700\nFeuerwehr - Wasser - Löschwasserbeitrag\n(1500/7101) - Int. Verrechnung\n\n14'414.00 14'000 14'277.007101.4900.0700\nWasserversorgung - Kalkulierte Zinsen7101.4940.0700\nWasserversorgung - FV Immobilien: Übrige interne Verrechnungen 21'001.257101.4990.0700\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'490'011.65 2'490'011.65 2'802'000 2'802'000 2'681'654.85 2'681'654.85\n720 Abwasserbeseitigung 2'490'011.65 2'490'011.65 2'681'654.85 2'681'654.852'802'000 2'802'000\n7201 Abwasserbeseitigung\n\n(Spezialfinanzierung)\n2'490'011.65 2'490'011.65 2'681'654.85 2'681'654.852'802'000 2'802'000\n\nAbwasserentsorgung - Büromaterial 399.45 1'000 702.307201.3100.0700\nAbwasserbeseitigung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'554.00 1'000 2'249.307201.3111.0700\nAbwasserbeseitigung - Energie 1'184.80 700 1'929.957201.3120.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 80 -\n\n\n\nAbwasserbeseitung Prüfung Hausanschlüsse -\nDienstleistungen Dritter\n\n129'643.85 120'000 134'342.907201.3130.0300\nAbwasserbeseitigung - Dienstleist. Dritter 1'810.00 1'300 900.007201.3130.0700\nAbwasserbeseitigung Leitungsinformation -\nPlanungen/Projektierungen\n\n69'633.90 65'000 63'202.057201.3131.0300\nAbwasserbeseitigung Tiefbau - Planungen\nProjektierungen\n\n15'417.40 15'000 17'476.407201.3131.0301\nAbwasserbeseitigung Unterhalt - Planungen\nProjektierungen\n\n5'950.00 15'0007201.3131.0700\nAbwasserbeseitigung - Sachversicherungen 2'482.55 2'284.357201.3134.0700\nKanalisationsleitungsnetz - Unterhalt\nübr. Tiefbauten\n\n104'603.25 109'000 122'538.407201.3143.0700\nKanalisationsfernsehen - Unterhalt übr. Tiefbauten 19'495.90 10'000 4'889.407201.3143.0701\nAbwasser - Wertberichtigung auf Forderungen7201.3180.0700\nAbwasser - Tatsächliche Forderungsverluste7201.3181.0700\nAbwasser - MwSt: Kürzung Vorsteuer7201.3199.0200\nAbwasser - Planmässige Abschreibungen 5'399.70 40'100 27'361.907201.3300.0200\nAbwasser - Planwerke - Planmässige Abschr. 664.407201.3320.0200\nAbwasser - Ertragsüberschuss 5'937.75 263'9007201.3510.0700\nAbwasser - Kanalisationsgebühren (ARA) 1'738'834.70 1'773'000 1'916'777.907201.3611.0700\nAbwasser / Verwaltung GIS - int. Verr. (7201/0220) 7'000.00 7'000 7'000.007201.3900.0300\nAbwasser / Betriebe Pauschalbeitrag - int. Verr.\n(7201/6150)\n\n18'000.00 18'000 18'000.007201.3900.0700\nAbwasser / Verwaltung - int. Verr. (7201/0220) 302'000.00 302'000 302'000.007201.3910.0700\nAbwasser / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0701\nAbwasser Leitung / Betriebe - int. Verr. (7201/6150) 30'000.00 30'000 30'000.007201.3910.0702\nAbwasserbeseitigung - Bewilligungsgebühren 66'113.00 150'000 160'031.007201.4210.0300\nAbwasserbeseitigung Mahnungen - Gebühren 1'114.40 2'000 1'281.797201.4210.0700\nAbwasserbeseitigung  Abwasserlieferung -\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n\n2'422'784.25 2'650'000 2'236'356.907201.4240.0700\nKanalisation - Rückerstattungen Dritter7201.4260.0700\nAbwasserbeseitigung - Eingang abgeschr. Forderungen7201.4290.0700\nAbwasser Überschuss - Übertragung aus IR\n(Investitionsrechnung)\n\n7201.4391.0700\nAbwasserbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 283'985.167201.4510.0700\nAbwasserbeseitigung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 81 -\n\n\n\nAbwasserentsorgung - Kalkulierte Zinsen7201.4940.0701\n\n73 Abfallwirtschaft 1'175'775.75 1'161'246.80 1'245'200 1'230'400 1'142'452.60 1'123'314.80\n730 Abfallwirtschaft 1'175'775.75 1'161'246.80 1'142'452.60 1'123'314.801'245'200 1'230'400\n7300 Abfallbewirtschaftung 14'528.95 19'137.8014'800\n\nAbfall - Abfallkommission7300.3000.0700\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten7300.3050.0700\nAbfall - Pensionskasse7300.3052.0700\nAbfall - Pensionskasse Risikoversicherung7300.3052.0701\nAbfall -  Unfallversicherung7300.3053.0700\nAbfall - Kadaversammelstelle - Verbrauchsmaterial 2'664.40 3'000 2'529.457300.3101.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen 4'598.90 4'800 4'753.007300.3102.0700\nAbfall - Kadaversammelstellen - Ver- und Entsorgung 79.357300.3120.0700\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter 6'900.65 5'000 5'382.607300.3130.0700\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist. Dritter 365.00 2'000 6'393.407300.3130.0701\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleistungen Dritter7300.3130.0702\n\n7301 Abfallbeseitigung\n(Spezialfinanzierung)\n\n1'161'246.80 1'161'246.80 1'123'314.80 1'123'314.801'230'400 1'230'400\nAbfall Adaministration - Löhne 25'702.90 23'200 21'827.257301.3010.0701\nAbfall - AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'636.15 1'500 1'396.157301.3050.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse 2'764.20 1'100 1'155.657301.3052.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Pensionskasse Risiko-\nversicherung\n\n136.80 100 203.407301.3052.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Unfallversicherung 221.70 200 218.357301.3053.0700\nAbfall Adm. Spezialfinanzierung - Unfallvers.7301.3053.0701\nAbfall Spezialfinanz. - Familienausgl.kasse BL 346.50 300 295.807301.3054.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Krankentaggeldvers. 131.25 100 111.357301.3055.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Aus- und Weiterbildung 2'205.00 1'0007301.3090.0700\nAbfall Spezialfinanzierung - Büromaterial 979.95 500 1'213.057301.3100.0700\nAbfallvignetten - Drucksachen 4'374.00 12'000 22'744.057301.3102.0700\nAbfall - Drucksachen, Publikationen7301.3102.0701\nAbfall Spezialfinanzierung - Übriger Material-\nund Warenaufwand\n\n5007301.3109.0700\nAbfall Ausrüstung - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n8'722.85 7'5007301.3111.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 82 -\n\n\n\nAbfall Einkauf Behälter - Apparate, Maschinen,\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n7301.3111.0701\nAbfall - imaterielle Anlagen 3'329.50 25'0007301.3118.0700\nAbfall Grüngutsammlung - Dienstleist. Dritter 83'130.45 100'000 97'773.957301.3130.0700\nAbfall Kehrrichtsammlung - Dienstleist. Dritter 185'695.25 190'000 159'923.457301.3130.0701\nAbfall Papiersammlung - Dienstleistungen Dritter 26'867.20 30'000 30'689.057301.3130.0702\nAbfall Kartonsammlung - Dienstleistungen Dritter 14'378.95 15'000 15'671.557301.3130.0703\nAbfall Provision Vigenttenverk. - Dienstleist. Dritter 24'744.55 24'000 24'291.407301.3130.0704\nAbfall Telefongebühren - Dienstleistungen Dritter 1'100 259.707301.3130.0705\nAbfall Hol- und Bringaktion Sperrgut - Dienst-\nleistungen Dritter\n\n52.75 8007301.3130.0707\nAbfall KVA Basel - Dienstleistungen Dritter 413'907.20 420'000 421'391.857301.3130.0708\nAbfall ISS - Dienstleistungen Dritter 252.007301.3130.0709\nAbfall Entsorung - Dienstleistungen Dritter7301.3130.0710\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleistungen Dritter7301.3130.0711\nAbfall Spezialentsorgung - Dienstleist. Dritter (SF) 3'531.45 2'000 2'390.207301.3130.0797\nAbfall Senkungsmassnahmen - Dienstleist.\nDritter (SF)\n\n300 9'157.557301.3130.0798\nAbfall Kadaverbeseitigung - Dienstleist. Dritter (SF)7301.3130.0799\nAbfall Kehrichtverwertung - Honorare Fachexperten 5007301.3132.0701\nAbfall - Sachversicherungen 3'770.85 4'065.807301.3134.0700\nSammelstellen - Übriger Unterhalt Sachanlagen 60'815.90 75'000 12'443.807301.3149.0700\nKompostierungsanlage Burghalde - Unterhalt übrige\nSachanlagen (SF)\n\n7301.3149.0799\nAbfall - Miete Container für Glasentsorgung 59'834.00 60'000 61'553.657301.3161.0700\nAbfall - Tatsächliche Forderungsverluste7301.3181.0700\nAbfall - MwSt: Kürzung Vorsteuer 3'0007301.3199.0200\nAbfall - Planmässige Abschreibungen 15'661.55 15'700 16'672.457301.3300.0200\nAbfall - Ertragsüberschuss7301.3510.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag an Biopower Pratteln 98'053.90 100'000 97'865.357301.3635.0700\nAbfall - Betriebsbeitrag Velostation7301.3635.0701\nAbfall / Verwaltung - int. Verrechnung (7301/0220) 55'000.00 55'000 55'000.007301.3910.0700\nAbfall / Betriebe - int. Verrechnung (7301/6150) 50'000.00 50'000 50'000.007301.3910.0701\nAbfall Leitung / Betriebe - int. Verr. (7301/6150) 15'000.00 15'000 15'000.007301.3910.0702\nAbfall - Int. Verrechnung - kalk. Zinsen und\nFinanzaufwand\n\n7301.3940.0700\nAbfallbeseitigung Mahnungen - Gebühren 145.80 100 445.767301.4210.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 83 -\n\n\n\nKehrrichtvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 648'143.85 633'400 630'979.307301.4240.0700\nGrünabfuhrvignetten - Benützungsgeb./Dienstleist. 117'168.95 100'000 112'242.957301.4240.0701\nKonfiskatentsorgung - Benützungsgebühren\nDienstleistungen (SF)\n\n554.80 1'000 1'384.507301.4240.0799\nAbfallbeseitigung Plastiksäcke - Verkäufe7301.4250.0700\nMüllgrossbehälter - Verkäufe7301.4250.0701\nAltpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen Dritter 44'250.10 60'000 57'346.657301.4260.0700\nGlasrecycling - Rückerstattungen Dritter 38'868.85 40'000 38'402.907301.4260.0701\nGasrecycling MWST-Vorsteuerkürzungl - Rückerstat. Dritter 3'0007301.4260.0702\nAbfallwesen - Bussen 150.00 500 100.007301.4270.0700\nAbfall - übrige Entgelte 432.00 1'000 584.157301.4290.0700\nAbfallbeseitigung - Zinsen Ford. und Kontokorrente7301.4401.0700\nAbfallbeseitigung - Entnahme aus Spezialfin. 311'532.45 391'400 167'185.887301.4510.0700\nAbfall - Ausserordentliche Finanzerträge 114'642.717301.4840.0700\nAbfall - Zinsen auf Guthaben Abfallbeseitigung7301.4940.0700\n\n74 Gewässerverbauungen 42'396.75 25'700 24'578.65\n741 Gewässerverbauungen 42'396.75 24'578.6525'700\n7410 Gewässerverbauungen 42'396.75 24'578.6525'700\n\nUfer- und Gewässerschutz - Unterhalt Wasserbau 21'829.50 5'000 3'958.307410.3142.0700\nGewässerverbauungen - Planmässige Abschreibungen 567.25 700 620.357410.3300.0200\nUfer-Gewässerschutz / Betriebe - int. Verr.\n(7410/6150)\n\n20'000.00 20'000 20'000.007410.3910.0700\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 51'015.60 60'000 66'040.40\n750 Arten- und Landschaftsschutz 51'015.60 66'040.4060'000\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 51'015.60 66'040.4060'000\n\nLandschaftsentwicklungskonzept - Planungen,\nProjektierungen\n\n25'141.75 35'000 35'456.257500.3131.0300\nArtenschutz - Sachversicherungsprämien 57.70 57.707500.3134.0300\nArten- und Landschaftsschutz - Beiträge an\nOrganisationen\n\n7500.3636.0200\nArten- und Landschaftsschutz - Bewirtschaftungs-\nbeiträge\n\n25'816.15 25'000 30'526.457500.3637.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 84 -\n\n\n\n76 Tierhaltung und übriger Umweltschutz 87'816.55 62'602.65 74'500 53'000 73'478.80 67'370.60\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz\n\nKlimaschutz - Honorare Fachexperten7610.3132.0300\n\n762 Tierhaltung 33'608.20 49'564.50 32'089.75 49'088.4028'000 50'000\n7620 Hundehaltung 33'608.20 49'564.50 32'089.75 49'088.4028'000 50'000\n\nHundehaltung - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'245.50 8'000 4'598.157620.3101.0700\nHundehaltung - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n6'362.70 7'491.607620.3111.0700\nHundehaltung / Betriebe - int. Verr.\n(7620/6150)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0700\nHundehaltung / Verwaltungspolizei - int. Verr.\n(7620/0220)\n\n10'000.00 10'000 10'000.007620.3910.0701\nHundewesen - Benützungsgebühren/Dienstleist. 49'564.50 50'000 49'088.407620.4240.0400\nHundehaltung - Bussen7620.4270.0400\n\n769 Übriger Umweltschutz 54'208.35 13'038.15 41'389.05 18'282.2046'500 3'000\n7690 Übriger Umweltschutz 54'208.35 13'038.15 41'389.05 18'282.2046'500 3'000\n\nToilettenanlagen - Energie 943.40 2'500 1'688.557690.3120.0700\nLabel Energiestadt - Leistungen Dritter 19'420.45 10'000 8'330.757690.3130.0300\nÖfentliche Toilettenanlagen - Dienstleist. Dritter 3'627.60 6'000 871.757690.3130.0700\nLabel Energiestadt - Honorare Fachberater 9'123.35 10'000 1'615.507690.3132.0300\nFelssturz ob Arisdörferstr. 29 - Honorare Fachexperten 5'000 15'614.457690.3132.0400\nLabel Energiestadt - Versicherungen 205.80 300 343.807690.3134.0300\nLabel Energiestadt - Verkehrsabgaben 1007690.3137.0300\nÖffentl. Toilettenanlagen - Unterhalt Hochbauten 8'322.55 500 1'307.657690.3144.0700\nÜbriger Umweltschutz - Abschreibungen 3'565.20 3'100 2'616.607690.3300.0200\nDeponie Lindenstock: Betriebsbeitrag 9'000.00 9'000 9'000.007690.3634.0700\nErlös WC-Anlage 1'190.107690.4240.0700\nFelssturz Arisdörferstr. 29 - Rückerstattung 3'000 13'282.207690.4260.0400\nBeiträge vom Bund 5'000.00 5'000.007690.4630.0300\nBeiträge vom Kanton (Förderbeiträge)7690.4631.0300\nBeiträge von Gemeinden 6'848.057690.4632.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 85 -\n\n\n\n77 Friedhof und Bestattung 410'525.62 92'455.55 400'400 87'900 404'602.87 91'359.95\n771 Friedhof und Bestattung 410'525.62 92'455.55 404'602.87 91'359.95400'400 87'900\n7710 Friedhof und Bestattung 410'525.62 92'455.55 404'602.87 91'359.95400'400 87'900\n\nFriedhof - übrige Zulagen 700.00 700.007710.3049.0700\nFriedhof - Aus- und Weiterbildung 6007710.3090.0700\nFriedhof - Büromaterial 4007710.3100.0700\nKremationskosten - Urnen 3'303.75 3'500 4'114.457710.3101.0200\nFriedhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'423.55 2'500 4'653.857710.3101.0700\nFriedhof sonstiges - Betriebs- und Verbrauchsmat. 871.60 600 502.107710.3101.0701\nFriedhof - Fachliteratur 200 219.047710.3103.0700\nFriedhof - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge,\nWerkzeuge\n\n8'615.45 3'000 47.007710.3111.0700\nFriedhof - Dienstkleider 7007710.3112.0700\nFriedhoffonds - übrige Anschaffungen7710.3119.0700\nFriedhof - Energie 7'753.30 20'000 19'261.907710.3120.0700\nFriedhof Transport- und Kremationskosten -\nDienstleistungen Dritter\n\n57'515.70 55'000 58'618.507710.3130.0200\nFriedhof Telefon - Dienstleistungen Dritter 855.227710.3130.0700\nFriedhof - Honorare Fachexperten 2'899.387710.3132.0700\nFriedhof - Sachversicherungen 733.50 1'200 733.507710.3134.0700\nFriedhof Fahrzeuge - Verkehrsabgaben 207.00 200 205.007710.3137.0700\nFriedhofanlage - Unterhalt übrige Tiefbauten 21'492.55 20'000 16'732.707710.3143.0700\nFriedhof - Unterhalt Hochbauten 18'304.80 10'000 13'562.857710.3144.0700\nBestattungswesen - Reisekosten und Spesen 700 300.957710.3170.0700\nFriedhof - Planmässige Abschreibungen 12'786.80 12'800 13'639.207710.3300.0200\nFriedhoffonds - Einlage in Fonds7710.3511.0700\nFriedhoffonds - Beiträge7710.3636.0201\nBestattung - Beiträge 6'962.40 2'000 1'412.457710.3637.0200\nBestattungswesen / Verwaltung - int. Verr.\n(7710/0220)\n\n57'000.00 57'000 57'000.007710.3910.0700\nFriedhof / Betriebe - int. Verrechnung (7710/6150) 210'000.00 210'000 210'000.007710.3910.0701\nFriedhof - Gebühren 3'094.20 4'000 3'218.957710.4210.0200\nFriedhofkapelle - Benützungsgebühren/Dienstleist. 4007710.4240.0700\nFriedhof Kremationskosten - Rückerst. Dritter 55'161.45 58'500 54'535.207710.4260.0200\nGrabpflege, Grabsteine etc. - Rückerst. Dritter 34'199.90 25'000 33'605.807710.4260.0700\nFriedhoffonds - Entnahme aus Fonds  Eigenkapital7710.4511.0700\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 86 -\n\n\n\nFriedhoffond - Kapitalverz. (7710/9610)7710.4940.0200\n\n79 Raumordnung 201'276.39 9'338.40 184'800 363'000 92'402.35 85'751.00\n790 Raumordnung 201'276.39 9'338.40 92'402.35 85'751.00184'800 363'000\n7900 Raumplanung 201'276.39 9'338.40 92'402.35 85'751.00184'800 363'000\n\nRaumplanung - Fachliteratur 305.00 500 305.007900.3103.0300\nRaumplanung Nachführung Stadtmodell -\nDienstleistungen Dritter\n\n7'000 562.207900.3130.0300\nRaumplanung Verkehr - Dienstleist. Dritter 22'386.40 30'000 18'482.957900.3130.0301\nRaumplanung Unvorherges. - Dienstleist. Dritter7900.3130.0302\nRaumplanung SBB Entflechtung - Honorare\nFachexperten\n\n58'590.49 20'000 3'448.457900.3132.0300\nRaumplanung Zonenplan Siedlung - Honorare\nFachexperten\n\n59'888.05 50'000 20'454.707900.3132.0303\nRaumplanung - Entwicklungsoptionen Liestal und Umgebung 3'877.20 10'0007900.3132.0304\nRaumplanung Zonenplan Landschaft - Honorare\nFachexperten\n\n5'0007900.3132.0305\nRaumplanung - Arealentwicklungen 21'561.55 20'000 11'036.707900.3132.0306\nRaumplanung - Planmässige Abschreibungen 34'667.70 42'300 38'112.357900.3320.0200\nRaumplanung - Gebühren für Amtshandlungen7900.4210.0300\nRaumplanung - Beiträge von privaten Unternehmungen 9'338.40 363'000 85'751.007900.4635.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 87 -\n\n\n\nVOLKSWIRTSCHAFT8 193'877.31 163'400169'587.40 130'443.55 208'281.16211'900\n\n81 Landwirtschaft 1'590.50 1'700 1'543.30\n812 Strukturverbesserungen\n8120 Strukturverbesserungen\n\nLandw. Strukturverbeserungen - Notschlachtlokal8120.3612.0400\n\n814 Produktionsverbesserungen 1'590.50 1'543.301'700\n8140 Produktionsverbesserungen 1'590.50 1'543.301'700\n\nBaumwärter/Ackerbaustellenleiter - Löhne 1'440.00 1'400 1'400.008140.3010.0200\nBaumärter/Ackerbaustellenleiter - AHV, IV, EO, ALV,\nVerwaltungskosten\n\n1008140.3050.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Unfallversicherung 1.50 1.308140.3053.0200\nBaumwärter/Ackerbauleiter - Familienausgleichs-\nkasse BL\n\n8140.3054.0200\nFeldmauserprämien8140.3130.0200\nLandwirtschaft - Reisekosten und Spesen 149.00 200 142.008140.3170.0200\n\n82 Forstwirtschaft 95'642.10 100'000 89'543.50\n820 Forstwirtschaft 95'642.10 89'543.50100'000\n8200 Forstwirtschaft 95'642.10 89'543.50100'000\n\n*Waldwege - Unterhalt Strassen*8200.3141.0700\nSchutzwald Schleifenberg - Unterhalt 3'457.40 10'000 4'399.508200.3145.0700\nBürgergemeinde: Beitrag für Unterhalt Waldwege 75'000.00 75'000 75'000.008200.3632.0700\nBürgergemeinde - Beitrag für Wald-, Hoheits- und\nGemeindeaufgaben\n\n17'184.70 15'000 10'144.008200.3632.0701\n\n83 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'300 12'900 2'285.70 12'857.00\n830 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'300 12'900\n8300 Jagd und Fischerei 2'285.70 12'857.00 2'285.70 12'857.002'300 12'900\n\nWildschadenverhütung: Beiträge an Kanton 2'000.00 2'000 2'000.008300.3631.0200\nFischhegefonds - Beiträge an Kanton 285.70 300 285.708300.3631.0400\nJagdpacht - Regalien 10'000.00 10'000 10'000.008300.4100.0400\nFischweidpacht - Regalien 2'857.00 2'900 2'857.008300.4100.0401\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 88 -\n\n\n\n84 Tourismus 39'000.00 24'400 24'000.00\n840 Tourismus 39'000.00 24'000.0024'400\n8400 Tourismus 39'000.00 24'000.0024'400\n\nTourismus - Dienstleistungen Dritter 39'000.00 24'400 24'000.008400.3130.0400\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 31'069.10 35'000 13'071.05\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 31'069.10 13'071.0535'000\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 31'069.10 13'071.0535'000\n\nStadtmarketing 31'069.10 35'000 13'071.058500.3192.0100\nStandortmarketing - SR-Kompetenz8500.3192.0101\nGewerbeausstellung - Beiträge an private\nOrganisationen mit Erwerbszweck\n\n8500.3635.0100\n\n87 Energie 181'020.31 199'000 195'424.16\n871 Elektrizität 43'027.00 42'965.0046'000\n8710 Elektrizität 43'027.00 42'965.0046'000\n\nElektra BL - Konzessionen 43'027.00 46'000 42'965.008710.4120.0300\n\n872 Gas 137'993.31 152'459.16153'000\n8720 Gas 137'993.31 152'459.16153'000\n\nIndustrielle Werke Basel - Konzessionen 137'993.31 153'000 152'459.168720.4120.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 89 -\n\n\n\nFINANZEN UND STEUERN9 51'421'403.73 1'266'000-1'222'807.79 1'775'748.14 52'187'556.0351'135'400\n\n91 Steuern 612'375.15 44'888'171.61 484'000 44'074'000 498'229.35 45'261'569.70\n910 Steuern 612'375.15 44'888'171.61 498'229.35 45'261'569.70484'000 44'074'000\n9100 Steuern aktuelles Jahr -300'000.00 43'204'885.40 110'000.00 42'512'178.6043'387'000\n\nWertberichtigung Steuerguthaben Nat. Personen -300'000.00 110'000.009100.3182.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. Personen (NP) 31'253'000.00 30'874'000 31'076'000.009100.4000.0200\nLaufendes Jahr - Einkommenssteuern NP Neuzuzüger9100.4000.0201\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. Personen (NP) 3'658'000.00 3'763'000 3'334'000.009100.4001.0200\nLaufendes Jahr - Vermögenssteuern NP Neuzuzüger9100.4001.0201\nQuellensteuern Nat. Personen 2'845'885.40 2'800'000 2'651'178.609100.4002.0200\nLaufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. Personen (JP) 3'224'000.00 3'450'000 3'225'000.009100.4010.0200\nLaufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. Personen (JP) 2'224'000.00 2'500'000 2'226'000.009100.4011.0200\n\n9101 Steuern Vorjahre 872'537.45 881'526.56 361'775.85 2'099'013.15460'000 50'000\nSteuerguthaben NP - Tatsächliche Forderungsverluste 869'969.80 450'000 341'563.909101.3183.0200\nSteuerguthaben JP - Tatsächliche Forderungsverluste 2'567.65 10'000 20'211.959101.3185.0200\nPauschale Steueranrechnung - Einkkommensst. nat. Personen -20'413.95 -20'000 -22'247.109101.4000.0200\nSteuern 2001 - Einkommenssteuern nat. Personen -985.459101.4000.0221\nSteuern 2002 - Einkommenssteuern nat. Personen -670.009101.4000.0222\nSteuern 2003 - Einkommenssteuern nat. Personen -338.209101.4000.0223\nSteuern 2004 - Einkommenssteuern nat. Personen -402.009101.4000.0224\nSteuern 2005 - Einkommenssteuern nat. Personen -201.009101.4000.0225\nSteuern 2006 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0226\nSteuern 2007 - Einkommenssteuern nat. Personen -883.909101.4000.0227\nSteuern 2008 - Einkommenssteuern nat. Personen -670.009101.4000.0228\nSteuern 2009 - Einkommenssteuern nat. Personen -1'340.00 -283.809101.4000.0229\nSteuern 2010 - Einkommenssteuern nat. Personen -15'248.60 2'002.859101.4000.0230\nSteuern 2011 - Einkommenssteuern nat. Personen -602.65 -264.009101.4000.0231\nSteuern 2012 - Einkommenssteuern nat. Personen -330.00 -10'830.959101.4000.0232\nSteuern 2013 - Einkommenssteuern nat. Personen 3'843.20 -47'418.159101.4000.0233\nSteuern 2014 - Einkommenssteuern nat. Personen -15'417.75 21'612.959101.4000.0234\nSteuern 2015 - Einkommenssteuern nat. Personen 13'499.10 25'881.859101.4000.0235\nSteuern 2016 - Einkommenssteuern nat. Personen 76'311.60 123'841.209101.4000.0236\nSteuern 2017 - Einkommenssteuern nat. Personen -122'220.40 1'320'141.909101.4000.0237\nSteuern 2018 - Einkommenssteuern nat. Personen -385'598.269101.4000.0238\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 90 -\n\n\n\nSteuern 2019 - Einkommenssteuern nat. Personen9101.4000.0239\nSteuern 2004 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0224\nSteuern 2005 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0225\nSteuern 2006 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0226\nSteuern 2007 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0227\nSteuern 2008 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0228\nSteuern 2009 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0229\nSteuern 2010 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0230\nSteuern 2011 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0231\nSteuern 2012 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0232\nSteuern 2013 - Vermögenssteuern nat. Personen -20'517.609101.4001.0233\nSteuern 2014 - Vermögenssteuern nat. Personen 13'948.60 -146'711.709101.4001.0234\nSteuern 2015 - Vermögenssteuern nat. Personen 26'785.35 -40'069.359101.4001.0235\nSteuern 2016 - Vermögenssteuern nat. Personen 30'097.55 56'469.759101.4001.0236\nSteuern 2017 - Vermögenssteuern nat. Personen 244'896.40 54'534.459101.4001.0237\nSteuern 2018 - Vermögenssteuern nat. Personen 209'524.259101.4001.0238\nSteuern 2019 - Vermögenssteuern nat. Personen9101.4001.0239\nSteuern 2003 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0223\nSteuern 2004 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0224\nSteuern 2005 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0225\nSteuern 2006 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0226\nSteuern 2007 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0227\nSteuern 2008 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0228\nSteuern 2009 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0229\nSteuern 2010 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0230\nSteuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen -30'577.609101.4010.0231\nSteuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen -32'790.80 -635.609101.4010.0232\nSteuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen 12'890.95 -1'421.059101.4010.0233\nSteuern 2014 - Ertragssteuern jur. Personen 7'733.75 31'227.259101.4010.0234\nSteuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen 23'037.55 -8'252.459101.4010.0235\nSteuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen 39'292.40 103'567.309101.4010.0236\nSteuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen 169'091.40 89'115.759101.4010.0237\nSteuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen 123'422.159101.4010.0238\nSteuern 2019 - Ertragssteuern jur. Personen9101.4010.0239\nPauschale Steueranrechnung - Kapitalssteuer jur. Personen9101.4011.0200\nSteuern 2003 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0223\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 91 -\n\n\n\nSteuern 2004 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0224\nSteuern 2005 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0225\nSteuern 2006 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0226\nSteuern 2007 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0227\nSteuern 2008 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0228\nSteuern 2009 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0229\nSteuern 2010 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0230\nSteuern 2011 - Kapitalsteuern jur. Personen 4'198.759101.4011.0231\nSteuern 2012 - Kapitalsteuern jur. Personen 2'555.25 -1.809101.4011.0232\nSteuern 2013 - Kapitalsteuern jur. Personen 2'626.90 -958.459101.4011.0233\nSteuern 2014 - Kapitalsteuern jur. Personen -1'053.00 1'888.109101.4011.0234\nSteuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen 13'701.70 1'585.559101.4011.0235\nSteuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen 38'952.35 222'698.309101.4011.0236\nSteuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen 92'948.15 248'752.259101.4011.0237\nSteuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen 198'576.659101.4011.0238\nSteuern 2019 - Kapitalsteuern jur. Personen9101.4011.0239\nEingang abgeschriebener Forderungen nat. Personen 161'243.02 70'000 97'398.809101.4293.0200\nEingang abgeschriebener Steuerforderungen jur. Personen9101.4295.0200\n\n9102 Zinsendienst Steuern 39'837.70 801'759.65 26'453.50 650'377.9524'000 637'000\nSteuern - Vergützungszinsen 39'837.70 24'000 26'453.509102.3403.0200\nSteuern - Verzugszinsen Steuern 801'759.65 637'000 650'377.959102.4403.0200\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 517'798.00 5'939'394.00 375'000 6'471'400 926'260.00 6'222'776.00\n930 Finanz- und Lastenausgleich 517'798.00 5'939'394.00 926'260.00 6'222'776.00375'000 6'471'400\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 517'798.00 5'939'394.00 926'260.00 6'222'776.00375'000 6'471'400\n\nKanton: Horizontaler Finanzausgleich 551'536.009300.3622.0200\nFinanzierung Ausgleichsfonds - Beitrag an Kanton9300.3623.0200\nFinanzierung Solidaritätsbeitrag 143'240.009300.3625.0200\nKompensationsleistung Aufgabenverschiebung - Beitrag an Kanton 374'558.00 375'000 374'724.009300.3631.0200\nKanton Bildung (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung 270'057.00 465'000 464'123.009300.4621.0200\nKanton Sozialhilfe (n-FAG)-Sonderlastenabgeltung 1'757'523.00 1'725'000 1'686'539.009300.4621.0201\nKanton Bildung kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0202\nKanton Sozialhilfe kummuliert (n-FAG) - Sonderlastenabgeltung9300.4621.0203\nKanton Ungebundene Beiträge - horizontaler Finanzausgleich9300.4622.0200\nKanton (n-FAG) - horizontaler Finanzausgleich 118'764.00 600'0009300.4622.0201\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 92 -\n\n\n\nKanton: Übergangsbeträge 131'394.00 131'400 262'787.009300.4622.0202\nKanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe 1'243'187.009300.4625.0200\nKanton: Solidaritätsbeitrag (Sozialhilfe) 1'200'0009300.4626.0200\nKanton: Ergänzungsleistung - Kompensationsleistung 689'743.00 600'000 572'283.009300.4631.0200\nKanton: 6. Primarschuljahr - Kompensationsleistung 1'728'726.00 1'750'000 1'745'150.009300.4631.0201\nKanton: Pflegefinanzierung (EL) - Kompensationsleistung 1'491'894.009300.4631.0202\n\n94 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen\n940 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen\n9400 Ertragsanteile an Bundeseinnahmen\n\nAnteil an Direkter Bundessteuer9400.4600.0200\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 421'799.12 566'840.56 403'500 571'500 415'558.14 674'635.54\n961 Zinsen 264'705.30 60'826.25 260'225.29 120'745.54285'000 46'400\n9610 Zinsen 264'705.30 60'826.25 260'225.29 120'745.54285'000 46'400\n\nVerzinsung laufende Verbindlichkeiten 240.059610.3400.0200\nVerzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.05 14.709610.3401.0200\nVerzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten 24'789.55 45'000 15'297.799610.3406.0200\nVerzinsung BLPK-Verpflichtung (Annuität: 1.75%, 40 Jahre) 239'915.70 240'000 244'672.759610.3406.0201\nZinsen an andere Rechnungskreise (5790/720/9610)9610.3940.0200\nFV Wertschriften/Konten - Zinsen flüssige Mittel 158.70 1'666.909610.4400.0200\nFinanzvermögen Verzugszinsen - Zinsen\nForderungen und Kontokorrente\n\n4'288.45 1'000 6'538.409610.4401.0200\nZinsen - kurzfristige Finanzanlagen 3'586.129610.4402.0200\nÜbrige Zinsen von Finanzvermögen 55'975.00 45'000 108'550.029610.4409.0200\nFV Wertschriften - Dividenden 404.10 400 404.109610.4420.0200\nFV Wertschriften - Ertrag aus Beteiligungen Verwaltungsvermögen9610.4451.0200\nZinsen an andere Rechnungskreise (7101/7201/7301)9610.4940.0200\n\n963 Liegenschaften des\nFinanzvermögens\n\n110'422.14 487'914.26 161'540.75 552'260.75106'500 524'100\n9630 Liegenschaften des\n\nFinanzvermögens\n110'422.14 487'914.26 161'540.75 552'260.75106'500 524'100\n\nFV Immobilien - Energie9630.3120.0300\nFV Immobilien - Honorare Fachexperten 26'864.89 22'000 23'895.659630.3132.0300\nFV Immobilien - Sachversicherungen 1'530.50 1'000 1'530.509630.3134.0300\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 93 -\n\n\n\nFV Immobilien - Unterhalt Hochbauten9630.3144.0300\nFV Immobilien - Baurechtszins 28'151.20 28'500 28'151.209630.3160.0300\nFV Immobilien - g+t  Baul. Unterhalt. Dritte 34'670.55 35'000 71'371.159630.3430.0800\nFV Immobilien - g+t - übr. Liegenschaftsaufwand 19'205.00 20'000 15'591.009630.3439.0800\nFV Immobilien - Einlagen in Neubewertungsreserven9630.3896.0200\nFV Immobilien - Wasserversorgung: Übrige Interne Verrechnung 21'001.259630.3990.0700\nFV Immobilien - Realisierte Gewinne FV Sachanlagen 21'961.259630.4411.0200\nFV Immobilien - Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 39'296.45 43'500 39'324.559630.4430.0300\nFV Immobilien - Baurechts-/Pach-/Mietzinsen 285'739.81 274'600 279'090.959630.4430.0301\nFV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-/Mietzinsen Liegenschaft FV 162'878.00 206'000 191'884.009630.4430.0800\nFV Immobilien - Übriger Liegenschaftsertrag9630.4439.0300\nFV Immobilien - Marktwertanpassung Sachanlagen 20'000.009630.4443.0200\nFV Immobilien - Entnahme aus Neubewertungsreserven9630.4896.0200\n\n969 Übriges Finanzvermögen 46'671.68 18'100.05 -6'207.90 1'629.2512'000 1'000\n9690 Übriges Finanzvermögen 46'671.68 18'100.05 -6'207.90 1'629.2512'000 1'000\n\nFV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen auf Forderungen 13'000.00 -61'000.009690.3180.0200\nFV Einwohnerkasse - Tatsächliche Forderungsverluste 18'715.13 12'000 10'394.559690.3181.0200\nFV Wasser - Tatsächliche Forderungsverluste 103.85 15'503.509690.3181.0201\nFV Abwasser - Tatsächliche Forderungsverluste 111.70 11'316.149690.3181.0202\nFV Abfall - Tatsächliche Forderungsverluste -0.55 46.339690.3181.0203\nRealisierte Kursverluste auf Finanzanlagen9690.3410.0200\nKapitalbeschaffung und -verwaltung 14'741.55 17'531.589690.3420.0200\nWertberichtigung Finanzanlagen9690.3440.0200\nEinlagen in Neubewertungsreserven9690.3896.0200\nFV Einwohnerkasse Eingang abgeschriebene Forderungen 18'100.05 1'000 1'629.259690.4290.0200\nFV Realisierte Gewinne auf Sachanlagen9690.4411.0200\nMarktwertanpassungen Finanzanlagen9690.4440.0200\nEntnahme aus Neubewertungsreserven9690.4896.0200\n\n97 Rückverteilungen 25'068.46 15'000 27'874.14\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 25'068.46 27'874.1415'000\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 25'068.46 27'874.1415'000\n\nSVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe 25'068.46 15'000 27'874.149710.4699.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 94 -\n\n\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten -2'774'780.06 1'929.10 3'500 3'500 -64'299.35 700.65\n990 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19\n9900 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19\n\nEinlage in finanzpolitische Reserve 1'120'198.199900.3894.0200\n\n995 Neutrale Aufwendungen und\nErträge\n\n-3'894'978.25 1'929.10 -64'299.35 700.653'500 3'500\n9950 Neutrale Aufwendungen und\n\nErträge\n-3'894'978.25 1'929.10 -64'299.35 700.653'500 3'500\n\nFerien- und Überzeitguthaben des Personals 18'000.00 -65'000.009950.3010.0200\nVorsorgeverplichtungen: kommunale Lehrpersonen -959'453.359950.3052.0200\nVorsorgeverplichtungen: Mitarbeitende Verwaltung -1'463'406.009950.3052.0201\nBLPK: Arbeitgeberbeitragsreserve ohne Verwendungsverzicht -1'492'048.009950.3052.0202\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Lebensmittel 715.10 1'000 636.659950.3105.0100\nKunstfonds - Ankäufe9950.3110.0100\nAllemandi-Legat - Dienstleistungen Dritter 55.00 3009950.3130.0100\nKunstfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0100\nWeckenfonds - Einlage in Fonds9950.3511.0101\nAllemandi-Legat - Einlage in Fonds9950.3511.0102\nPestalozzifonds - Einlage in Fonds9950.3511.0600\nAllemandi-Legat - Beiträge 1'000.00 1'0009950.3637.0100\nPestalozzifonds - Beiträge 159.00 1'200 64.009950.3637.0400\nWeckenfonds Auffahrtweggen - Rückerst. Dritter 234.50 200 469.009950.4260.0100\nErbschaft ohne Zweckbindung - übriger Ertrag9950.4390.0200\nPestalozzifonds - Beiträge Dritter (Schenkungen)9950.4390.0400\nPestalozzifonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 159.00 1'200 64.009950.4511.0200\nKunstfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals9950.4511.0201\nWeckenfonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 480.60 800 167.659950.4511.0202\nAllemandi-Fonds - Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 1'055.00 1'3009950.4511.0203\nBLPK - Ausfinanzierungskosten per 31.12.20149950.4840.0200\nPestalozzifonds- Kalkulierte Zinsen9950.4940.0200\nKunstfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0201\nWeckenfonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0202\nAllemandi-Fonds - Kalkulierte Zinsen9950.4940.0203\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 95 -\n\n\n\nRECHNUNG 2019\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Erfolgsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 96 -\n\n76'343'155.9476'295'266.5776'109'10076'261'10075'597'335.51\n\n75'597'335.51 75'597'335.51\n\n75'597'335.51\n152'000\n\n76'261'100 76'261'100\n\n47'889.37\n\n76'343'155.94 76'343'155.94\n\nErtragsüberschuss\nAufwandüberschuss\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 368'000357'368.25\n357'368.25 368'000Nettoausgaben\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 436'00062'300.20 33'519.80 3'561.0095'000\n62'300.20 341'000 29'958.80Nettoausgaben\n\nBILDUNG2 28'133.50 1'006'000387'777.53 3'351'606.55 168'770.00\n359'644.03 1'006'000 3'182'836.55Nettoausgaben\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 22'311.50 600'000478'351.25 314'036.90 58'117.90\n456'039.75 600'000 255'919.00Nettoausgaben\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 90'000 10'978.00\n90'000 10'978.00Nettoausgaben\n\nVERKEHR6 2'739.90 4'610'0001'595'706.22 1'342'256.47 27'425.00\n1'592'966.32 4'610'000 1'314'831.47Nettoausgaben\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 2'173'830.40 4'268'0002'158'871.39 3'292'968.70 3'095'904.851'610'000\n14'959.01 2'658'000 197'063.85Nettoeinnahmen / Ausgaben\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Zusammenzug\n\nHRM2\n\nBudget 2019\n\n- 97 -\n\n3'353'778.758'345'366.421'705'00011'378'0002'227'015.30\n2'813'359.54\n\n5'040'374.84 5'040'374.84\n\n5'040'374.84\n9'673'000\n\n11'378'000 11'378'000\n4'991'587.67\n\n8'345'366.42 8'345'366.42\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nINVESTITIONSAUSGABEN5 11'378'0005'040'374.84 8'345'366.42\n\n50 Sachanlagen 4'482'541.65 7'541'782.2910'396'000\n500 Grundstücke\n5000 Grundstücke\n\n501 Strassen / Verkehrswege 1'316'533.09 547'694.473'770'000\n5010 Strassen / Verkehrswege 1'316'533.09 3'770'000 547'694.47\n\n502 Wasserbau 110'000\n5020 Wasserbau 110'000\n\n503 Übriger Tiefbau 2'028'530.95 1'802'591.623'677'000\n5030 Übrige Tiefbauten 2'028'530.95 3'677'000 1'802'591.62\n\n504 Hochbauten 807'385.36 4'582'206.151'670'000\n5040 Hochbauten 807'385.36 1'670'000 4'582'206.15\n\n505 Waldungen\n5050 Waldungen\n\n506 Mobilien 327'896.90 466'789.35849'000\n5060 Mobilien 327'896.90 849'000 466'789.35\n\n509 Übrige Sachanlagen 2'195.35 142'500.70320'000\n5090 Übrige Sachanlagen 2'195.35 320'000 142'500.70\n\n52 Immaterielle Anlagen 557'833.19 318'934.13982'000\n520 Software 361'995.00 368'000\n5200 Software 361'995.00 368'000\n\n521 Patente / Lizenzen\n5210 Patente / Lizenzen\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 195'838.19 318'934.13614'000\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2019\n\n- 98 -\n\n\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 195'838.19 614'000 318'934.13\n\n54 Darlehen\n544 Öffentliche Unternehmungen\n5440 Darlehen an öffentliche Unternehmungen\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 484'650.00\n562 Gemeinden und Zweckverbände\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n\n564 Öffentliche Unternehmungen\n5640 Inv.-Beiträge an öff. Unternehmung\n\n565 Private Unternehmungen 484'650.00\n5650 Inv.-Beiträge an priv. Unternehmungen 484'650.00\n\n59 Abschluss Investitionsrechnung\n590 Passivierungen\n5900 Allgemeiner Haushalt\n5901 Wasserversorgung\n5902 Abwasserbeseitigung\n5903 Abfallbeseitigung\n\n591 Übertrag Einnahmeüberschuss\nin die Erfolgsrechnung\n\n5911 Wasserversorgung\n5912 Abwasserbeseitigung\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2019\n\n- 99 -\n\n\n\nINVESTITIONSEINNAHMEN6 2'227'015.30 3'353'778.751'705'000\n\n60 Übertragung von Sachanlagen\nin das Finanzvermögen\n\n5'242.75\n600 Übertragung von Grundstücken 5'242.75\n6000 Übertragung von Grundstücken in FV 5'242.75\n\n606 Übertragung Mobilien\n6060 Übertragung von Mobilien ins Finanzvermögen\n\n63 Investitionsbeiträge für\neigene Rechnung\n\n2'227'015.30 3'348'536.001'705'000\n630 Bund 70'016.45\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 70'016.45\n\n631 Kanton 16'432.50 256'565.9010'000\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 16'432.50 10'000 256'565.90\n6312 Erschliessungsbeiträge vom Kanton\n\n632 Gemeinden und Zweckverbände\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden\n\n634 Öffentliche Unternehmungen 3'561.0045'000\n6340 Investitionsbeiträge von öffentl. Unternehmungen 45'000 3'561.00\n\n635 Private Unternehmungen 2'739.90\n6350 Inv.Beiträge-Priv.Unternehmen 2'739.90\n\n636 Private Organisationen ohne\nErwerbszweck\n\n34'012.50 30'000.00\n6360 Inv.Beiträge-Priv.Org.o.Erwerbszw. 34'012.50 30'000.00\n\n637 Private Haushalte 2'173'830.40 2'988'392.651'650'000\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 50'000 -7'218.45\n6371 Anschlussbeiträge von privaten Haushalten 2'173'830.40 1'600'000 2'995'611.10\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2019\n\n- 100 -\n\n\n\n6372 Erschliessungsbeiträge von privaten Haushalten\n\n65 Übertragung von Beteiligungen ins\nFinanzvermögen\n\n654 Öffentliche Unternehmungen\n6540 Übertragung von Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n\n69 Abschluss Investitionsrechnung\n690 Aktivierungen\n6900 Allgemeiner Haushalt\n6901 Wasserversorgung\n6902 Abwasserbeseitigung\n6903 Abfallbeseitigung\n\nABSCHLUSSKONTEN9\n\n900 Abschluss Erfolgsrechnung\n9000 Ertragsüberschuss\n9001 Aufwandüberschuss\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nHRM2\n\nBudget 2019\n\n- 101 -\n\n3'353'778.758'345'366.421'705'00011'378'0002'227'015.30\n2'813'359.54\n\n5'040'374.84 5'040'374.84\n\n5'040'374.84\n9'673'000\n\n11'378'000 11'378'000\n4'991'587.67\n\n8'345'366.42 8'345'366.42\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG0 368'000357'368.25\n\n02 Allgemeine Dienste 357'368.25 368'000\n022 Allgemeine Dienste 357'368.25 368'000\n0220 Allgemeine Dienste 357'368.25 368'000\n\nInformatik Software KLIB (Soziale Dienste)0220.5060.0071\nICT Verwaltung: Ersatz-Server0220.5060.0114\nICT Verwaltung: Erneuerung Server & Storage0220.5060.0246\nICT Verwaltung: Ersatz Server Software0220.5200.0114\nICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung 102'931.70 100'0000220.5200.0212\nICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssystem und Office 254'436.55 268'0000220.5200.0213\nSW Verwaltung: KLIB-Ausbau (Digitalisierung)0220.5200.0247\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 102 -\n\n\n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT1 436'00062'300.20 33'519.80 3'561.0095'000\n\n14 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 14'899.55 33'000 20'000.00\n140 Allgemeines Rechtswesen und Vormundschaftswesen 14'899.55 20'000.0033'000\n1400 Allgemeines Rechtswesen 14'899.55 20'000.0033'000\n\nAmtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 14'899.55 33'000 20'000.001400.5290.0152\n\n15 Feuerwehr 47'400.65 353'000 45'000 13'519.80 3'561.00\n150 Feuerwehr 47'400.65 13'519.80 3'561.00353'000 45'000\n1500 Feuerwehr 47'400.65 13'519.80 3'561.00353'000 45'000\n\nFW: Brandmeldeanlage Magazin 13'519.801500.5060.0173\nLego 5-61: Bus Atemschutz 150'0001500.5060.0181\nLego 5-65: Kleintransporter 150'0001500.5060.0218\nFeuerwehr: Notstromeinspeisung Magazin 47'400.65 53'0001500.5060.0219\nBGV-Anteil: Feuerwehr-Fahrzeuge 45'0001500.6340.0042\nFW: Brandmeldeanlage Magazin 3'561.001500.6340.0173\n\n16 Militär- und Bevölkerungsschutz 50'000 50'000\n162 Bevölkerungsschutz 50'000 50'000\n1620 Zivilschutz 50'000 50'000\n\nZS: KP Frenkenbündten- Umbau öffentl. Schutzraum 50'0001620.5040.0146\nZS: Container leer1620.5060.0124\nZS: Transporter Hyundai (Ersatz)1620.5060.0145\nZS: Polycom Funkgeräte (Ersatz)1620.5060.0147\nZivilschutz: Container 31620.5060.0192\nZivilschutz: Container 41620.5060.0193\nZS: KP-Frenke in ZSA (Planung)1620.5090.0143\nInvestitionsbeiträge vom Bund: Küche KP Stutz 7'718.451620.6300.0125\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Lego 5-661620.6370.0043\nEntnahme Fonds Schutzraumbauten: Küche KP Stutz 50'000 -7'718.451620.6370.0125\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 103 -\n\n\n\nBILDUNG2 28'133.50 1'006'000387'777.53 3'351'606.55 168'770.00\n\n21 Obligatorische Schule 387'777.53 28'133.50 1'006'000 3'351'606.55 168'770.00\n212 Primarschule 71'274.05 136'000\n2120 Primarschule 71'274.05 136'000\n\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Hardware)2120.5060.0045\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Vorprojekt)2120.5060.0110\nICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 71'274.05 136'0002120.5060.0211\nSchulen: Informatik-Ausrüstung (Software)2120.5200.0045\n\n217 Schulliegenschaften 316'503.48 28'133.50 3'351'606.55 168'770.00870'000\n2170 Kindergarten 186'623.30 1'325'008.75\n\nKG Frenke - Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 186'623.30 1'325'008.752170.5040.0148\nKG Arisdörfer - Einbau Kindergarten2170.5040.0149\nKG Grammet: Erstanschaffung Schulraummobiliar2170.5060.0258\nKG: Ersatz Aussen-Spielgeräte2710.5060.0259\n\n2171 Primarschule 129'880.18 28'133.50 2'026'597.80 168'770.00870'000\nSA Mühlematt: Klassenzimmer für 6. Klassen und Gruppenräume2171.5040.0073\nSA Frenke Primar: Sanierung 39'914.53 1'835'847.202171.5040.0074\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie)2171.5040.0125\nSA Gestadeck: Erweiterung (Vorstudie)2171.5040.0126\nSA Rotacker - Sanierungsmassnahmen 85'431.50 250'000 28'122.402171.5040.0150\nSA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für Variantenentscheid) 37'104.402171.5040.0174\nMZH Frenke: Erneuerung Wasseraufbereitung 4'534.15 125'523.802171.5040.0182\nSA Frenke Sporthalle: Erneuerung Kaltwasser, Dusche 290'0002171.5040.0220\nSA Gestadeck: Erneuerung Pavillion 90'0002171.5040.0221\nSA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 240'0002171.5040.0222\nSA Frenke Primar: Erweiterung Modulbau2171.5040.0241\nSA Frenke Sporthallen: Statische Ertüchtigung2171.5040.0242\nSA Rosen (Ertüchtigung als Provisorium)2171.5040.0243\nSA Rotacker: Hauptbau 19182171.5040.0244\nKG Rotacker: Ersatzanschaffung  Schulmobiliar2171.5060.0257\nSA Frenke Investitionsplanung - Primar: Beitrag Kanton BL2171.6310.0011\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Kanton BL 10'121.00 168'770.002171.6310.0074\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 104 -\n\n\n\nSA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Private 18'012.502171.6360.0074\n\n2173 Musikschule\nSA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium (Realisation)2173.5040.0007\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 105 -\n\n\n\nKULTUR, SPORT, FREIZEIT, KIRCHE3 22'311.50 600'000478'351.25 314'036.90 58'117.90\n\n31 Kulturerbe 70'864.95 22'311.50 306'671.30 58'117.90\n311 Museen und Kulturförderung\n3110 Museen und Kulturförderung\n\nDISTL: Erneuerung Daueraustellung3110.5640.0256\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 70'864.95 22'311.50 306'671.30 58'117.90\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 70'864.95 22'311.50 306'671.30 58'117.90\n\nObertor: Fassadensanierung 291'671.303120.5040.0117\nTörli - Innensanierung 70'864.953120.5040.0238\nKulturgüterschutzraum Frenke: Gemäldeanlage 15'000.003120.5060.0151\nObertor: Investitionsbeitrag Kanton 28'117.903120.6310.0117\nTörli: Investitionsbeitrag Kanton 6'311.503120.6310.0238\nObertor: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck 30'000.003120.6360.0117\nTörli: Investitionsbeitrag Priv. Org. o. Erwerbszweck 16'000.003120.6360.0238\n\n32 Kultur allgemein\n329 Kultur, sonstiges\n3290 Kultur, sonstiges\n\nEngelsaal3290.5040.0245\n\n34 Sport und Freizeit 407'486.30 600'000 7'365.60\n341 Sport 407'486.30 7'365.60600'000\n3414 Leichtathletik- und Fussballanlagen 407'486.30 7'365.60600'000\n\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 7'365.603414.5030.0153\nAussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation)3414.5030.0183\nSportanlage Gitterli: Ersatz Kunstrasen 407'486.30 600'0003414.5030.0184\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 106 -\n\n\n\nSOZIALE SICHERHEIT5 90'000 10'978.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 90'000 10'978.00\n579 Übriges Sozialwesen 10'978.0090'000\n5790 Übriges Sozailwesen 10'978.0090'000\n\nWohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 10'978.005790.5040.0144\nWohnheim für Asylsuchende (Planung) 90'0005790.5040.0223\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 107 -\n\n\n\nVERKEHR6 2'739.90 4'610'0001'595'706.22 1'342'256.47 27'425.00\n\n61 Strassenverkehr 1'595'706.22 2'739.90 4'610'000 1'342'256.47 27'425.00\n615 Gemeindestrassen / Werkhof 1'595'706.22 2'739.90 1'342'256.47 27'425.004'610'000\n6150 Gemeindestrassen / Werkhof 1'595'706.22 2'739.90 1'342'256.47 27'425.004'610'000\n\nStrasse Munzachstrasse / Kettigerweg6150.5010.0022\nStrasse Rosenstrasse / Nonnenbodenweg6150.5010.0028\nStrasse Tiergartenstrasse6150.5010.0030\nStrasse Oberer Burghaldenweg (Abwasser Trennsystem) 538.506150.5010.0033\nStrasse Fluhweg6150.5010.0039\nStrassenbeleuchtung: Ersatz mit LED 18'909.95 35'954.906150.5010.0040\nBrücke Kasinostrasse: Sanierung/Ersatz6150.5010.0054\nStrasse Burgstrasse6150.5010.0066\nBahnhofplatz: Korrektion Soodweg6150.5010.0067\nStrasse Amtshausgasse / Zeughausplatz 1'339.206150.5010.0085\nStrasse Oberer Burghaldenweg, Sanierung6150.5010.0088\nStrasse Fischmarkt / Mühlegasse Planung 1'998.006150.5010.0091\nStrasse Rathausstr. / Freihofgasse Planung6150.5010.0092\nBrücke Weiermattstrasse (Projektierung)6150.5010.0094\nBushaltestelle Wasserturmplatz, Verkehrssicherheit Erweiterung6150.5010.0096\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB6150.5010.0097\nStrasse Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung6150.5010.0108\nStrasse Rathausstrasse - Neugestaltung 59'656.25 202'341.306150.5010.0120\nLandkauf Ahornstr. 21, Parz. 2295, z.G. Str.parz. 25126150.5010.0127\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Projektierung) 11'947.256150.5010.0133\nStrasse Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 11'596.206150.5010.0134\nStrasse Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg) - Sanierung 7'537.406150.5010.0135\nStrasse Sichternstrasse - Sanierung6150.5010.0137\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 54'937.18 60'000 21'428.266150.5010.0154\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)6150.5010.0162\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Projektierung) 177'668.35 80'000 29'485.956150.5010.0163\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 15'555.50 40'000 14'743.806150.5010.0169\nStrassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 40'0006150.5010.0171\nStrasse Sonnenweg (Realisation) 7'295.30 211'905.296150.5010.0172\nLandkauf Ob.Burghaldenweg 42, Parz. 1038, z.G. Str.parz. 54896150.5010.0179\nAllee: Elefantenbrücke6150.5010.0196\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 108 -\n\n\n\nBrücke Grammetstrasse, Obj. 13 (Realisierung) 738'453.26 910'000 4'972.176150.5010.0197\nSBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege (Realisation) 200'0006150.5010.0198\nSBB 4-Spur-Ausbau: Verlängerung PU (Planung)6150.5010.0199\nStrassen Zentrum Nord: 1. Etappe (Realisierung) 723.00 2'521.856150.5010.0202\nStrassen Zentrum Nord: Landerwerb Gasstrasse 1. Etappe 400'0006150.5010.0203\nBruckackerstrasse: Sanierung Strasse 172'704.60 200'000 4'317.806150.5010.0204\nRheinstrasse - Rathausstrasse 26'419.55 165'0006150.5010.0224\nSBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 400'0006150.5010.0226\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetsr.) - Realisation 500'0006150.5010.0230\nHeidenlochstrasse: Landerwerb 6'968.20 350'0006150.5010.0231\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Strasse 8'094.10 75'0006150.5010.0232\nLanghagstrasse: Strassenverbreiterung 200'0006150.5010.0233\nSommerhaldenweg 4'138.25 150'0006150.5010.0235\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)6150.5010.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) 10'076.206150.5010.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Belag6150.5010.0252\nFussweg Gräubern6150.5010.0253\nSBB 4-Spur-Ausbau - Velostation Realisation6150.5010.0260\nWerkhof: Erneuerung Warenlift 53'921.43 56'145.556150.5040.0185\nWerkhof: Erneuerung Garagentor 72'869.20 100'0006150.5040.0217\nBE: Holder C340 (Ersatz)6150.5060.0056\nIveco 32 C 11: Ersatz 77'692.656150.5060.0128\nBE: Schneepflug LKW6150.5060.0129\nIveco 35 C 14: Ersatz 65'519.306150.5060.0186\nMerdeses Sprinter 419 CDI: Ersatz 75'405.856150.5060.0187\nErsatz Wischmaschine RAVO 963.756150.5060.0207\nKleinlastwagen Ladog: Ersatz 240'0006150.5060.0215\nCaterpillar 303: Ersatz 142'702.50 120'0006150.5060.0216\nFZ: Holder, C345 Ersatz6150.5060.0249\nFZ: Hubstapler Still Ersatz6150.5060.0250\nBE: Neubau Salzsilo6150.5090.0075\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Projektierung) 1'254.50 20'385.506150.5090.0155\nStrassenverkehr - Parkleitsystem (Realisierung) 250'0006150.5090.0188\nStedtli: Signaletik Fussgänger 940.85 13'799.406150.5090.0201\nStedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 70'0006150.5090.0225\nParkraumkonzept 7'484.65 60'0006150.5290.0189\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 109 -\n\n\n\nQP Rebgarten - öffentl. Parkplätze Inv.-Beitrag 484'650.006150.5650.0141\nÜbertragung von Mobilien ins Finanzvermögen6150.6060.0001\nRosenstrassen/Nonenbodenweg (LSA) Beitrag Kanton6150.6310.0028\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Kanton 26'925.006150.6310.0120\nBeitrag SBB: Velostation Wiedenhub6150.6340.0012\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge priv. Unternehmen 2'739.906150.6350.0120\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Unternehmen o.E.6150.6360.0120\nRathausstrasse - Investitionsbeiträge Private 500.006150.6370.0120\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0067\nAnwänderbeiträge von Privaten6150.6372.0111\n\n62 Öffentlicher Verkehr\n623 Agglomerationsverkehr\n6230 Agglomerationsverkehr\n\nÜbertragung von Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen6230.6540.0200\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 110 -\n\n\n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG7 2'173'830.40 4'268'0002'158'871.39 3'292'968.70 3'095'904.851'610'000\n\n71 Wasserversorgung 1'051'572.45 1'359'990.35 2'252'000 1'010'000 1'828'954.02 1'909'919.95\n710 Wasserversorgung 1'051'572.45 1'359'990.35 1'828'954.02 1'909'919.952'252'000 1'010'000\n7101 Wasserversorgung (Spezialfinanzierung) 1'051'572.45 1'359'990.35 1'828'954.02 1'909'919.952'252'000 1'010'000\n\nWL Munzachstrasse / Kettigerweg7101.5030.0022\nWL Büchelistrasse7101.5030.0031\nWL Zeughausgasse7101.5030.0032\nWL Standweg7101.5030.0035\nWL Fluhweg7101.5030.0039\nWL Amtshausgasse / Zeughausplatz 1'240.007101.5030.0085\nWL Oberer Burghaldenweg, Sanierung7101.5030.0088\nWL Fischmarkt / Mühlegasse Planung 611.707101.5030.0091\nWL Rathausstr. / Freihofgasse Planung7101.5030.0092\nWL Auweg7101.5030.0093\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB7101.5030.0097\nWL Ausbau bestehender Messschacht Altmarkt 9'222.50 8'655.057101.5030.0098\nWL Brücke Altmarkt: Ersatz 3'341.05 226'402.257101.5030.0099\nWL Bruckackerstrasse7101.5030.0100\nWL Arisdörferstrasse, Gemeindegrenze bis im Pfauenhof7101.5030.0101\nWL Arisdörferstr. Gemeindegrenze bis im Pfauenhof, Realisierung7101.5030.0106\nWL Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung7101.5030.0108\nWL Rathausstrasse - Sanierung -7'046.60 8'336.857101.5030.0120\nWL Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 17'834.407101.5030.0134\nWL Kasernenstr. (Militärstr. bis Altbrunnenweg)-Sanierung7101.5030.0135\nWL Sonnenweg (Projektierung) 11'085.357101.5030.0140\nWL SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7101.5030.0162\nWL Querung Kantonsstrasse Bad Bubendorf 50'0007101.5030.0165\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung 63'480.20 8'999.907101.5030.0166\nWL Hofmatt: Quellzuleitung7101.5030.0167\nWL Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 26'078.957101.5030.0169\nWL Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007101.5030.0170\nWL Sonnenweg (Realisation) 97'878.157101.5030.0172\nQF Helgenweid: Aufbereitung Trinnkwasserbrunnen 453.50 39'950.477101.5030.0194\nSBB 4-Spur-Ausbau: WA Zus. Werkleitungen (Vorprojekt) 5'481.75 19'232.107101.5030.0200\nStrassen Zentrum Nord: WA 1. Etappe (Realisierung) 320'891.25 375'000 185'605.557101.5030.0202\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 111 -\n\n\n\nBruckackerstrasse: Sanierung Wasserleitung 264'327.85 365'000 7'193.907101.5030.0204\nWL Helgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station Lampenberg 8'205.65 11'651.157101.5030.0205\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse Wasser 225'0007101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau Sichternstrasse Wasser 157'0007101.5030.0228\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung 105'0007101.5030.0229\nHeidenlochstrasse (Kasino- Grammetstr.) - Realisation 180'0007101.5030.0230\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 9'222.10 180'0007101.5030.0234\nHeidenlochstrasse (Grammetstr. - Lausen)7101.5030.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Wasser7101.5030.0251\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser7101.5030.0252\nHelgenweid-Liestal: WB Ausbau7101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus7101.5030.0255\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5040.0001\nPumpwerk Alte Brunnen: Ersatz UV-Anlagen und Pumpen7101.5040.0003\nReservoir Burg: Anpassung Röhrenkeller / Pumpen7101.5040.0078\nReservoir Burg: Sanierung / Ersatz7101.5040.0079\nPumpwerk Schlachthof7101.5040.0109\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz7101.5040.0156\nQF Hofmatt: Sanierung Brunnstube7101.5040.0175\nReservoir auf Berg: Sanierung / Ersatz (Realisation) 266'651.25 800'052.707101.5040.0176\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung) 5'000.00 250'0007101.5040.0177\nPW Gitterli: Ersatz UV-Anlage 71'752.057101.5040.0208\nReservoir Talacker:Instandsetzung/Ersatz 21'575.05 310'0007101.5040.0210\nReservoir Burg: Instandsetzung / Verkleinerung7101.5040.0239\nWV Leckortungssystem 7'989.05 175'560.007101.5060.0159\nPW alte Brunnen: Onlinemessung 58'530.65 43'128.007101.5060.0195\nFZ: VW Caddy Ersatz7101.5060.0240\nWV Steuerung Löschkonzept 4'626.757101.5200.0158\nWV Projekt Regionale Wasserversorungsplanung7101.5290.0050\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone 7'768.75 29'128.607101.5290.0053\nQF Rösern: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0057\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone 25'000 32'527.157101.5290.0082\nWV Regionenverbund7101.5290.0089\nPumpwerk Alte Brunnen: Überarbeitung Schutzzone 7'901.457101.5290.0130\nQF Lauferbrunnen: Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0132\nQF Hofmatt - Überarbeitung Schutzzone7101.5290.0157\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 112 -\n\n\n\nWasserversorgung - Übertragung von Grundstücken ins FV 5'242.757101.6000.0209\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Bund7101.6300.0700\nInvestitionsbeiträge vom Kanton / BGV 10'000 6'685.207101.6310.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST 514.807101.6310.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Kanton7101.6310.0700\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6320.0021\nQF Helgenweid - San. Scheibenstand - Beitrag Gemeinden7101.6320.0700\nGebäudeversicherung7101.6340.0017\nWV Vorsteuerkürzung MWST7101.6340.0021\nWasseranschlussbeiträge 1'359'990.35 1'000'000 1'897'477.207101.6371.0018\n\n72 Abwasserbeseitigung 950'915.25 813'840.05 1'516'000 600'000 1'141'575.80 1'098'133.90\n720 Abwasserbeseitigung 950'915.25 813'840.05 1'141'575.80 1'098'133.901'516'000 600'000\n7201 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 950'915.25 813'840.05 1'141'575.80 1'098'133.901'516'000 600'000\n\nKanal Munzachstrasse / Kettigerweg7201.5030.0022\nKanal Büchelistrasse / Obergestadeckweg7201.5030.0031\nKanal Zeughausgasse7201.5030.0032\nKanal Fluhweg7201.5030.0039\nKanal Amtshausgasse / Zeughausplatz 1'240.007201.5030.0085\nKanal Oberer Burghaldenweg, Sanierung7201.5030.0088\nKanal Fischmarkt / Mühlegasse Planung 1'243.457201.5030.0091\nKanal Arisdörferstr., Gemeindegrenze-Pfauenhof, Planung7201.5030.0101\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP 10'000 334'059.107201.5030.0103\nKanal Grienmatt (QP): Umlegung7201.5030.0104\nKanal Senfiweg7201.5030.0105\nKanal Arisdörferstr. Gemeindegrenze-Pfauenhof, Realisierung7201.5030.0106\nKanal Rheinstrasse Schild bis BLKB, Realisierung7201.5030.0108\nKanal Rathausstrasse - Sanierung 17'685.00 48'335.457201.5030.0120\nKanal Heidenlochstr.: Kasino - bis Grametstr. (Projektierung) 8'105.557201.5030.0134\nKanal Kasernenstr. (Militärstr.bis Altbrunnenweg)-Sanierung7201.5030.0135\nKanal Sonnenweg (Projektierung) 16'837.657201.5030.0140\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: Verlegung Tiergartenstrasse (Projektierung)7201.5030.0162\nKanal Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 39.00 25'973.807201.5030.0169\nKanal Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung) 30'0007201.5030.0170\nKanal Sonnenweg (Realisation) 2'157.00 55'523.507201.5030.0172\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 113 -\n\n\n\nKanal Düker - Ergolz, Fraumattstrasse 465'380.107201.5030.0180\nKanal SBB 4-Spur-Ausbau: KA zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt) 21'602.00 5'314.507201.5030.0200\nKanal Strassen Zentrum Nord: KA 1. Etappe (Realisierung) 425'074.85 480'000 158'770.357201.5030.0202\nKanal Bruckackerstrasse: Sanierung Kanalisation 457'038.80 635'000 16'127.507201.5030.0204\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse Abwasser 9'0007201.5030.0228\nHeidenlochstrasse (Kasino bis Grametstrasse) Realisation Abwasser7201.5030.0230\nGrammetstrasse: Strassenentwässerung Abwasser 7'428.05 50'0007201.5030.0232\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen 116'0007201.5030.0234\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation 80'0007201.5030.0236\nHeidenlochstrasse (Grammetstrasse - Lausen)7201.5030.0237\nStrasse Zentrum Nord 1. Etappe (Gasstrasse) Abwasser7201.5030.0251\nGEP Revision 9'301.55 106'000 15'253.857201.5290.0102\nKanalisationsanschlussbeiträge 813'840.05 600'000 1'098'133.907201.6371.0019\nKanalisationsanschlussbeiträge (z.G. Erfolgsrechnung)7201.6371.0112\n\n73 Abfallwirtschaft\n730 Abfallwirtschaft\n7301 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)\n\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur)7301.5030.0047\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung7301.5030.0161\n\n74 Gewässerverbauungen 110'000\n741 Gewässerverbauungen 110'000\n7410 Gewässerverbauungen 110'000\n\nOrisbach  Hochwasserschutz (Vorstudie)7410.5020.0136\nOrisbach Hochwasserschutz (Projektierung)7410.5020.0168\nOrisbach Hochwasserschutz (Realisierung) 110'0007410.5020.0206\n\n76 Tierhaltung, übr. Umweltschutz, Luftreinhaltung, Klimaschutz 108'315.80 87'851.00\n769 Übriger Umweltschutz 108'315.80 87'851.00\n7690 Übriger Umweltschutz 108'315.80 87'851.00\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 114 -\n\n\n\nUetental - Hangrutsch (Realisation) 108'315.807690.5090.0164\nUetental - Hangrutsch: Beitrag vom Bund 62'298.007690.6300.0164\nFelswand Schleifenberg (Westteil) Inv.Beiträge Kanton7690.6310.0095\nUetental - Hangrutsch: Beitrag vom Kanton 25'553.007690.6310.0164\n\n79 Raumordnung 156'383.69 390'000 214'123.08\n790 Raumordnung 156'383.69 214'123.08390'000\n7900 Raumplanung 156'383.69 214'123.08390'000\n\nArealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 58'758.14 200'000 199'003.087900.5290.0160\nTeilzonenreglement Zentrum: Revision 20'0007900.5290.0190\nZonenplan Landschaft: Revision 30'998.40 20'000 15'120.007900.5290.0191\nRheinstrasse Masterplan 66'627.15 150'0007900.5290.0214\nKommunaler Richtplan7900.5290.0248\n\nRECHNUNG 2019\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\nRechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018Investitionsrechnung\n\nFunktional - Detail\n\nHRM2\n\n- 115 -\n\n3'353'778.758'345'366.421'705'00011'378'0002'227'015.30\n2'813'359.54\n\n5'040'374.84 5'040'374.84\n\n5'040'374.84\n9'673'000\n\n11'378'000 11'378'000\n4'991'587.67\n\n8'345'366.42 8'345'366.42\n\nAbnahme der Nettoinvestitionen\nZunahme der Nettoinvestitionen\n\nTotal\n\nTotal\n\n\n\nStadt Liestal Bilanz\n\nBilanzkonten\n\nZusammenzug Bestand am 01.01.2019 Zunahme Abnahme Bestand am 31.12.2019\n\n1 AKTIVEN 97'042'884.86 328'913'887.15 325'148'530.71 100'808'241.30\n\n10 FINANZVERMÖGEN 54'779'855.02 323'873'512.31 320'228'250.53 58'425'116.80\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 42'263'029.84 5'040'374.84 4'920'280.18 42'383'124.50\n\nAllgemeiner Haushalt 38'436'406.27 3'037'887.14 2'691'919.33 38'782'374.08\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 2'717'772.22 1'051'572.45 1'392'795.15 2'376'549.52\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 979'707.80 950'915.25 819'904.15 1'110'718.90\n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 129'143.55 0.00 15'661.55 113'482.00\n\nSpezialfinanzierung Antenne 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2 PASSIVEN 97'042'884.86 96'296'579.69 92'531'223.25 100'808'241.30\n\n20 FREMDKAPITAL 63'325'197.54 94'603'678.32 92'217'996.20 65'710'879.66\n\n29 EIGENKAPITAL 33'717'687.32 1'692'901.37 313'227.05 35'097'361.64\n\nAllgemeiner Haushalt 20'154'391.25 1'230'198.19 1'694.60 21'382'894.84\n\nBilanzüberschuss/Bilanzfehlbetrag 19'454'030.43 0.00 0.00 19'454'030.43\n\nNeubewertungsreserve/PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nFinanzpolitische Reserve 0.00 1'120'198.19 0.00 1'120'198.19\n\nVorfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nFonds und privatrechtliche Zweckbindungen 700'360.82 110'000.00 1'694.60 808'666.22\n\nSpezialfinanzierung Wasserversorgung 5'660'301.32 456'765.43 0.00 6'117'066.75\n\nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 5'725'472.06 5'937.75 0.00 5'731'409.81\n\nSpezialfinanzierung Abfallbeseitigung 2'177'522.69 0.00 311'532.45 1'865'990.24\n\nSpezialfinanzierung Antenne 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n- 116 -\n\n\n\nAktiven1 325'148'530.71328'913'887.15 100'808'241.3097'042'884.86\n10 Finanzvermögen 323'873'512.31 320'228'250.53 58'425'116.8054'779'855.02\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 130'248'032.88 131'699'797.30 6'121'036.647'572'801.06\n1000 Kasse 259'192.60 257'261.50 23'233.1021'302.00\n10000 Kasse 259'192.60 257'261.50 23'233.1021'302.00\n1001 Post 8'510'246.53 8'730'118.51 803'886.081'023'758.06\n10010 Post 8'510'246.53 8'730'118.51 803'886.081'023'758.06\n1002 Bank 121'478'593.75 122'712'417.29 5'293'917.466'527'741.00\n10020 Bank 121'478'593.75 122'712'417.29 5'293'917.466'527'741.00\n101 Forderungen 186'757'349.90 181'617'976.29 30'155'676.1825'016'302.57\n1010 Forderungen aus Lieferungen\n\nund Leistungen gegenüber Dritten\n11'146'436.69 10'392'755.97 1'634'935.32881'254.60\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen\nund Leistungen\n\n11'146'295.25 10'378'359.04 1'679'793.88911'857.67\n10101 Wertberichtigung auf Forderungen\n\naus Lieferungen und Leistungen\n0.00 13'000.00 -45'000.00-32'000.00\n\n10102 Forderungen Verrechnungssteuer 141.44 1'396.93 141.441'396.93\n1011 Kontokorrente mit Dritten 1'901'439.17 438'806.92 1'553'963.1291'330.87\n10110 Kontokorrente mit Dritten 1'901'439.17 438'806.92 1'553'963.1291'330.87\n1012 Steuerforderungen 92'714'517.75 91'335'125.50 25'402'791.7024'023'399.45\n10120 Forderungen Gemeindesteuern 92'414'517.75 91'335'125.50 26'082'791.7025'003'399.45\n10121 Wertberichtigung auf Forderungen\n\nGemeindesteuern\n300'000.00 0.00 -680'000.00-980'000.00\n\n1015 Durchlaufskonto 75'976'831.66 75'979'499.66 4'750.007'418.00\n10150 Durchlaufskonto 75'976'831.66 75'979'499.66 4'750.007'418.00\n1019 Übrige Forderungen 5'018'124.63 3'471'788.24 1'559'236.0412'899.65\n10190 Übrige Forderungen 4'593'428.10 3'108'647.85 1'497'679.9012'899.65\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 424'696.53 363'140.39 61'556.140.00\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n1023 Festgelder 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2019Bestand am 01.01.2019\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 117 -\n\n\n\n10230 Festgelder 0.00 0.00 0.000.00\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 6'868'129.53 6'910'476.94 6'318'368.986'360'716.39\n1042 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 154'369.90 2'073'479.86 154'369.902'073'479.86\n10420 Aktive Rechnungsabgrenzungen Steuern 154'369.90 2'073'479.86 154'369.902'073'479.86\n1045 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 6'655'500.48 4'808'879.18 6'105'739.934'259'118.63\n10450 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 6'655'500.48 4'808'879.18 6'105'739.934'259'118.63\n1046 Aktive Rechnungsabgr. Investitionsrechnung 58'259.15 28'117.90 58'259.1528'117.90\n10460 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 58'259.15 28'117.90 58'259.1528'117.90\n107 Finanzanlagen 0.00 0.00 200.00200.00\n1070 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n10700 Aktien und Anteilscheine 0.00 0.00 200.00200.00\n108 Sachanlagen 0.00 0.00 15'829'835.0015'829'835.00\n1080 Grundstücke 0.00 0.00 13'019'835.0013'019'835.00\n10800 Grundstücke ohne Baurrechte 0.00 0.00 4'204'835.004'204'835.00\n10801 Grundstücke mit Baurechten 0.00 0.00 8'815'000.008'815'000.00\n1084 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n10840 Überbaute Liegenschaften 0.00 0.00 2'810'000.002'810'000.00\n1089 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n10890 Übrige Sachanlagen 0.00 0.00 0.000.00\n14 Verwaltungsvermögen 5'040'374.84 4'920'280.18 42'383'124.5042'263'029.84\n140 Sachanlagen 4'482'541.65 4'843'872.73 39'402'257.3839'763'588.46\n1400 Grundstücke 0.00 0.00 2'100'285.252'100'285.25\n14000 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 1'805'797.001'805'797.00\n14001 Wasserversorgung 0.00 0.00 294'488.25294'488.25\n1401 Strassen/Verkehrswege 1'261'595.91 830'892.05 11'629'827.4311'199'123.57\n14010 Strassen/Verkehrswege 1'261'595.91 830'892.05 11'629'827.4311'199'123.57\n1402 Wasserbau 0.00 567.25 25'734.6026'301.85\n14020 Wasserbau 0.00 567.25 25'734.6026'301.85\n1403 Übrige Tiefbauten 2'028'530.95 1'912'572.15 3'781'620.073'665'661.27\n\nBestand am 31.12.2019Bestand am 01.01.2019\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 118 -\n\n\n\n14030 Allgemeiner Haushalt 407'486.30 36'521.95 884'674.95513'710.60\n14031 Wasserversorgung 679'430.95 1'049'786.05 1'672'744.222'043'099.32\n14032 Abwasserbeseitigung 941'613.70 810'602.60 1'110'718.90979'707.80\n14033 Abfallbeseitigung 0.00 15'661.55 113'482.00129'143.55\n1404 Hochbauten 909'723.19 1'849'587.63 20'082'665.9821'022'530.42\n14040 Allgemeiner Haushalt 616'496.89 1'507'133.43 20'056'090.9320'946'727.47\n14041 Wasserversorgung 293'226.30 342'454.20 26'575.0575'802.95\n14043 Abfallbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1406 Mobilien 280'496.25 248'858.45 1'692'852.851'661'215.05\n14060 Allgemeiner Haushalt 213'976.55 248'858.45 1'407'645.151'442'527.05\n14061 Wasserversorgung 66'519.70 0.00 285'207.70218'688.00\n14062 Abwasserbeseitigung 0.00 0.00 0.000.00\n1409 Übrige Sachanlagen 2'195.35 1'395.20 89'271.2088'471.05\n14090 Allgmeiner Haushalt 2'195.35 1'395.20 89'271.2088'471.05\n142 Immaterielle Anlagen 557'833.19 52'951.20 1'281'069.37776'187.38\n1420 Software 361'995.00 8'427.05 442'280.4088'712.45\n14200 Allgemeiner Haushalt 357'368.25 8'427.05 394'487.1045'545.90\n14201 Wasserversorgung 4'626.75 0.00 47'793.3043'166.55\n1429 Planwerke 195'838.19 44'524.15 838'788.97687'474.93\n14290 Allgemeiner Haushalt 178'767.89 34'667.70 799'047.97654'947.78\n14291 Wasserversorgung 7'768.75 554.90 39'741.0032'527.15\n14292 Abwasserbeseitigung 9'301.55 9'301.55 0.000.00\n144 Darlehen 0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n1444 Darlehen an öffentliche\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n\n14440 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 775'000.00775'000.00\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 10'004.0010'004.00\n1454 Beteiligungen an öffentlichen\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 10'002.0010'002.00\n\n14540 Allgemeiner Haushalt 0.00 0.00 2.002.00\n14541 Wasserversorgung 0.00 0.00 10'000.0010'000.00\n\nBestand am 31.12.2019Bestand am 01.01.2019\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 119 -\n\n\n\n1455 Beteiligungen an privaten\nUnternehmungen\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14550 Beteiligungen an privaten\n\nUnternehmungen\n0.00 0.00 1.001.00\n\n1456 Beteiligungen an privaten Organi-\nsationen ohne Erwerbszweck\n\n0.00 0.00 1.001.00\n14560 Beteiligungen an privaten Organi-\n\nsationen ohne Erwerbszweck\n0.00 0.00 1.001.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 23'456.25 914'793.75938'250.00\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden\n\nund Zweckverbände\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14621 Wasserversorgung 0.00 0.00 0.000.00\n1464 Investitionsbeiträge an\n\nöffentliche Unternehmungen\n0.00 0.00 0.000.00\n\n14640 Investitionsbeiträge an\nöffentliche Unternehmungen\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n1465 Investitionsbeiträge an \nprivate Unternehmungen\n\n0.00 23'456.25 914'793.75938'250.00\n14650 Investitionsbeiträge an private\n\nUnternehmungen\n0.00 23'456.25 914'793.75938'250.00\n\nPassiven2 92'531'223.2596'296'579.69 100'808'241.3097'042'884.86\n20 Fremdkapital 94'603'678.32 92'217'996.20 65'710'879.6663'325'197.54\n200 Laufende Verbindlichkeiten 61'912'613.03 60'374'851.26 21'468'630.6219'930'868.85\n2000 Kreditoren 57'013'070.25 57'859'430.37 3'975'924.844'822'284.96\n20000 Kreditoren 57'013'070.25 57'859'430.37 3'975'924.844'822'284.96\n2001 Kontokorrente mit Dritten 2'318'760.35 1'745'337.05 573'423.300.00\n20010 Kontokorrente mit Dritten 2'318'760.35 1'745'337.05 573'423.300.00\n2002 Steuern 2'128'818.88 492'811.19 16'246'829.3314'610'821.64\n20020 Steuerguthaben der\n\nSteuerpflichtigen\n1'370'256.40 0.00 16'165'599.0014'795'342.60\n\n20022 Steuerschulden MWST 758'562.48 492'811.19 81'230.33-184'520.96\n\nBestand am 31.12.2019Bestand am 01.01.2019\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 120 -\n\n\n\n2005 Durchlaufskonto 443'122.55 277'272.65 663'612.15497'762.25\n20050 Durchlaufskonto 443'122.55 277'272.65 663'612.15497'762.25\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen 8'841.00 0.00 8'841.000.00\n20090 Übrige laufende Verpflichtungen 8'841.00 0.00 8'841.000.00\n201 Kurzfristige Verbindlichkeiten 26'000'000.00 21'000'000.00 13'000'000.008'000'000.00\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber\n\nFinanzintermediären\n26'000'000.00 21'000'000.00 13'000'000.008'000'000.00\n\n20101 Kurzfristige Verbindlichkeiten\ngegenüber Post\n\n0.00 0.00 0.000.00\n20102 Kurzfristige Verbindlichkeiten\n\ngegenüber Banken\n26'000'000.00 21'000'000.00 13'000'000.008'000'000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung 1'673'065.29 1'203'149.64 1'655'735.291'185'819.64\n2045 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'673'065.29 1'203'149.64 1'655'735.291'185'819.64\n20450 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen 1'673'065.29 1'203'149.64 1'655'735.291'185'819.64\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung\n\nInvestitionsrechnung\n0.00 0.00 0.000.00\n\n20460 Passive Rechnungsab-\ngrenzung Investitionsrechnung\n\n0.00 0.00 0.000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 18'000.00 4'363'406.00 403'000.004'748'406.00\n2050 Rückstellungen aus\n\nMehrleistungen des Personals\n18'000.00 0.00 403'000.00385'000.00\n\n20500 Rückstellungen aus\nMehrleistungen des Personals\n\n18'000.00 0.00 403'000.00385'000.00\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 4'363'406.00 0.004'363'406.00\n20560 Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen 0.00 4'363'406.00 0.004'363'406.00\n206 Langfristige Finanzverbindlich-\n\nkeiten\n5'000'000.00 5'276'589.30 28'432'878.7528'709'468.05\n\n2064 Darlehen 5'000'000.00 5'000'000.00 15'000'000.0015'000'000.00\n20640 Darlehen 5'000'000.00 5'000'000.00 15'000'000.0015'000'000.00\n2069 Übrige langfristige Finanz-\n\nVerbindlichkeiten\n0.00 276'589.30 13'432'878.7513'709'468.05\n\n20690 Übrige langfristige Finanz-\nverbindlichkeiten\n\n0.00 276'589.30 13'432'878.7513'709'468.05\n\nBestand am 31.12.2019Bestand am 01.01.2019\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 121 -\n\n\n\n209 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n2091 Fonds im Fremdkapital 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n20910 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 0.00 0.00 750'635.00750'635.00\n29 Eigenkapital 1'692'901.37 313'227.05 35'097'361.6433'717'687.32\n290 Verpflichtungen/Vorschüsse\n\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n462'703.18 311'532.45 13'714'466.8013'563'296.07\n\n2900 Verpflichtungen/Vorschüsse\ngegenüber Spezialfinanzierungen\n\n462'703.18 311'532.45 13'714'466.8013'563'296.07\n29001 Wasserversorgung 456'765.43 0.00 6'117'066.755'660'301.32\n29002 Abwasserbeseitigung 5'937.75 0.00 5'731'409.815'725'472.06\n29003 Abfallbeseitigung 0.00 311'532.45 1'865'990.242'177'522.69\n291 Fonds im Eigenkapital 110'000.00 1'694.60 808'666.22700'360.82\n2910 Fonds im Eigenkapital 110'000.00 0.00 388'845.44278'845.44\n29100 Ersatzabgaben für \n\nParkplatzbauten\n110'000.00 0.00 388'845.44278'845.44\n\n2911 Privatrechtliche Zweckbindungen 0.00 1'694.60 419'820.78421'515.38\n29110 Privatrechtliche Zweckbindungen 0.00 1'694.60 419'820.78421'515.38\n294 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19 0.00 1'120'198.190.00\n2940 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19 0.00 1'120'198.190.00\n29400 Finanzpolitische Reserve 1'120'198.19 0.00 1'120'198.190.00\n296 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n2960 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29600 Neubewertungsreserve 0.00 0.00 0.000.00\n29601 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n299 Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 0.00 0.00 19'454'030.4319'454'030.43\n2999 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 0.00 19'454'030.4319'454'030.43\n29990 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 0.00 0.00 19'454'030.4319'454'030.43\n29991 PK-Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.000.00\n\nBestand am 31.12.2019Bestand am 01.01.2019\n\nHRM2\n\nZunahme AbnahmeKonto Bezeichnung\n\nBILANZ\n\n- 122 -\n\nDifferenz Aktiv / Passiv 0.00 232'617'307.46 232'617'307.46 0.00\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben\n\n2019\n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 25'623'618 163'427 25'787'045 14'158'443 11'628'602 1'707'853 9'920'749\n\n0220.5060.0071 ICT Verwaltung: Software KLIB (Soziale Dienste) 16.12.2009 BU10 123'418 123'418 108'754 14'664 14'664\n\n0220.5060.0246 ICT Verwaltung: Erneuerung Server & Storage 18.12.2019 BU20 101'000 101'000 0 101'000 101'000\n\n0220.5200.0212 ICT Verwaltung: Software Allmendbewirtschaftung 19.12.2018 BU19 100'000 100'000 0 100'000 102'932 -2'932 \n\n0220.5200.0213 ICT Verwaltung: Erneuerung Betriebssysteme und Office 19.12.2018 BU19 268'000 268'000 0 268'000 254'437 13'563\n\n0220.5200.0247 ICT Verwaltung: KLIB-Ausbau (Dititalisierungspaket) 18.12.2019 BU20 98'000 98'000 0 98'000 98'000\n\n1400.5290.0152 Amtliche Vermessung: Neuvermessung Feldgebiet 21.12.2016 BU17 100'000 100'000 51'134 48'866 14'900 33'967\n\n1500.5060.0122 Feuerwehr: Lego5-12 Dienstwagen 20.12.2017 BU18 60'000 60'000 0 60'000 60'000 Kredit-Löschung\n\n1500.5060.0181 Feuerwehr: Lego 5-61: Bus Atemschutz 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000 Kredit-Löschung\n\n1500.5060.0218 Feuerwehr: Lego 5-65: Kleintransporter 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 150'000 Kredit-Löschung\n\n1500.5060.0219 Feuerwehr: Notstromeinspeisung Magazin 19.12.2018 BU19 53'000 53'000 0 53'000 47'401 5'599 14.01.2020\n\n1620.5040.0146 Zivilschutz: KP Frenkenbündten - Umbau in Schutzraum 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n1620.5060.0124 Zivilschutz: Container leer 09.12.2015 BU16 10'000 10'000 0 10'000 10'000 Kredit-Löschung\n1620.5060.0125 KP Stutz (Lausen) - Sanierung Küche 09.12.2015 BU16 105'000 105'000 109'356 -4'356 -4'356 \n1620.5060.0147 Zivilschutz: Funkgeräte (Ersatz) 21.12.2016 BU17 35'000 35'000 0 35'000 35'000\n1620.5060.0192 Zivilschutz: Container 3 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000 Kredit-Löschung\n1620.5060.0193 Zivilschutz: Container 4 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 0 30'000 30'000 Kredit-Löschung\n2120.5060.0211 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 19.12.2018 BU19 136'000 136'000 0 136'000 71'274 64'726\n2170.5040.0148 KG Frenke: Neubau Doppelkindergarten (Realisation) 17.05.2017 SV 1'600'000 1'600'000 1'369'847 230'153 186'623 43'530 04.02.2020\n2170.5060.0258 KG Grammet: Erstanschaffung Schulmobiliar 18.12.2019 BU20 60'000 60'000 0 60'000 60'000\n2170.5060.0259 KG Diverse: Ersatz Aussen-Spielgeräte 18.12.2019 BU20 88'000 88'000 0 88'000 88'000\n\n2171.5040.0074 SA Frenke Primar: Sanierung\n25.03.2015\n14.06.2015\n\nSV\nAbst.\n\n11'500'000 11'500'000 11'025'127 474'873 39'915 434'958\n\n2171.5040.0182 SA Frenke Sporthallen: Warmwasseraufbereitung 20.12.2017 BU18 190'000 190'000 125'524 64'476 4'534 59'942 06.08.2019\n2171.5040.0220 SA Frenke Sporthallen: Erneuerung Kaltwasser, Duschen 19.12.2018 BU19 290'000 290'000 0 290'000 290'000\n2171.5040.0242 SA Frenke Sporthallen: Statische Ertüchtigung 18.12.2019 BU20 290'000 290'000 0 290'000 290'000\n\n2171.5040.0150 SA Rotacker: Sanierungsmassnahmen (Vorstudie)\n21.12.2016\n18.12.2019\n\nBU17\n\nBU20\n295'000 295'000 28'122 266'878 85'432 181'446\n\nBU17: abgelaufen\nBU20: Erneuerung Kredit\n\n2171.5040.0222 SA Rotacker: Fassadensanierung Turnhalle 19.12.2018 BU19 240'000 240'000 0 240'000 240'000\n\n2171.5040.0241 SA Rotacker: Erweiterung Modulbau 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n2171.5040.0244 SA Rotacker: Hauptbau 1918 18.12.2019 BU20 140'000 140'000 0 140'000 140'000\n\n2171.5060.0257 SA Rotacker: Ersatzanschaffung Schulmobiliar 18.12.2019 BU20 280'000 280'000 0 280'000 280'000\n\n2171.5040.0174 SA Gestadeck: Erweiterung (Grundlagen für den Variantenentscheid)20.12.2017 BU18 180'000 180'000 37'104 142'896 142'896\n\n2171.5040.0221 SA Gestadeck: Erneuerung Pavillon 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 90'000\n\n2171.5040.0243 SA Rosen: Ertüchtigung als Provisorium 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n3110.5640.0256 DISTL: Erneuerung Dauerausstellung 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n3120.5040.0238 Törli: Innensanierung  ---  --- SR 06.11.18 85'000 85'000 0 85'000 70'865 14'135 06.08.2019\n\n3290.5040.0245 Engel-Saal 18.12.2019 BU20 30'000 30'000 0 30'000 30'000\nER 18.12.2019:\n\nTCHF 290 --> TCHF 30\n\n3414.5030.0153 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Projektierung) 21.12.2016 BU17 20'000 20'000 10'282 9'718 9'718\n\n3414.5030.0183 Aussensportanlage Gitterli: Beleuchtung (Realisation) 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n3414.5030.0184 Kunstrasenfeld Gitterli: Ersatz 30.01.2019 SV 600'000 600'000 0 600'000 407'486 192'514\n\n5790.5040.0144 Wohnheim für Asylsuchende (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 16'230 33'770 33'770 14.01.2020\n\n5790.5040.0223 Wohnheim für Asylsuchende (Planung) 19.12.2018 BU19 90'000 90'000 0 90'000 90'000\n\n6150.5010.0154 SBB 4-Spurausbau: Velostation (Projektierung) 21.12.2016 BU17 200'000 200'000 48'829 151'171 54'937 96'234\n\n6150.5010.0260 SBB 4-Spurausbau: Velostation 23.09.2019 Abst. 4'529'200 4'529'200 0 4'529'200 4'529'200\n\n6150.5040.0185 Werkhof: Erneuerung Warenlift 20.12.2017 BU18 110'000 110'000 56'146 53'854 53'921 -67 06.08.2019\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n-123 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Einwohnerkasse ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben\n\n2019\n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nNachtrags-\n\nkredite\n\n6150.5040.0217 Erneuerung Garagentor 19.12.2018 BU19 100'000 100'000 0 100'000 72'869 27'131\n\n6150.5060.0128 Iveco 32 C11: Ersatz 20.12.2017 BU18 80'000 80'000 77'693 2'307 2'307 13.08.2019\n\n6150.5060.0186 Iveco 35 C14: Ersatz 20.12.2017 BU18 80'000 80'000 65'519 14'481 14'481 13.08.2019\n\n6150.5060.0187 Mercedes Sprinter 419 CDI: Ersatz 20.12.2017 BU18 90'000 90'000 75'406 14'594 14'594 13.08.2019\n\n6150.5060.0215 Kleinlastwagen Ladog: Ersatz 19.12.2018 BU19 240'000 SR 14.05.19 53'427 293'427 0 293'427 293'427\n\n6150.5060.0216 Caterpillar 303: Ersatz 19.12.2018 BU19 120'000 SR 19.02.19 25'000 145'000 0 145'000 142'703 2'298\n\n6150.5650.0141 Parkhaus Rebgarten: Beteiligung 16.03.2016 SV 972'000 972'000 938'250 33'750 33'750\n\n6150.5060.0249 Holder C 345: Ersatz 18.12.2019 BU20 190'000 190'000 0 190'000 190'000\n\n6150.5060.0250 Hubstapler Still: Ersatz 18.12.2019 BU20 80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n7900.5290.0214 Rheinstrasse Masterplan 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 66'627 83'373\n\n7900.5290.0190 Teilzonenreglement Zentrum: Revision 20.12.2017 BU18 150'000 150'000 0 150'000 150'000\n\n7900.5290.0191 Zonenplan Landschaft: Revision 20.12.2017 BU18 200'000 200'000 15'120 184'880 30'998 153'882\n\n7900.5290.0248 Kommunaler Richtplan 18.12.2019 BU20 250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\nInvestitionseinnahmen:\n\nKonto-Nr. IR Konto Bezeichnung\n\nEinnahme\n\n2019\n\n(RE19)\n\nTotal Einnahmen -50'445\n\n2171.6310.0074 SA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Kanton - - -10'121\n2171.6360.0074 SA Frenke Sanierung - Primar: Beitrag Private -18'013\n3120.6310.0238 Törli: Investitionsbeitrag Kanton - - -6'312\n\n3120.6360.0238 Törli: Investitionsbeitrag Private Organisation - - -16'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-124 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben\n\n2019\n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nGesamttotal Brutto Investitionen 22'390'847 214'140 22'604'987 8'314'168 14'290'819 2'959'927 11'330'893\n\nTotal Brutto Investitionen Strassenwesen 12'813'800 40'000 12'853'800 4'047'537 8'806'263 1'330'034 7'476'229\n\nTotal Brutto Investitionen Wasserversorgung 4'859'240 0 4'859'240 1'701'488 3'157'752 678'977 2'478'775\n\nTotal Brutto Investitionen Abwasserbeseitigung 4'682'807 174'140 4'856'947 2'565'143 2'291'804 950'915 1'340'889\n\nTotal Brutto Investitionen Abfallbeseitigung 35'000 0 35'000 0 35'000 0 35'000\n\n6150.5010.0085 Amtshausgasse/Zeughausplatz - Planung 17.12.2014 BU15 30'000 30'000 30'122 -122 1'339 -1'461 04.02.2020\n\n7101.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 17'661 12'339 1'240 11'099 04.02.2020\n\n7201.5030.0085\nAmtshausgasse/Zeughausplatz - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 30'603 -603 1'240 -1'843 04.02.2020\n\n7900.5290.0160 QP am Orisbach: Arealentwicklung Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie)21.12.2016 BU17 250'000 250'000 230'795 19'205 58'758 -39'554 \n\n09.12.2015 BU16 45'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0197 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Realisation 30.05.2018 SV 910'000 910'000 4'972 905'028 738'453 166'575\n\n17.12.2014 BU15 108'000\n\n21.12.2016 BU17 100'000\n\n6150.5010.0091 Fischmarkt / Mühlegasse Planung 17.12.2014 BU15 50'000 50'000 32'195 17'805 1'998 15'807 04.02.2020\n\n7101.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 17.12.2014 BU15\n20'000 20'000 5'490 14'510 612 13'898 04.02.2020\n\n7201.5030.0091\nFischmarkt / Mühlegasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 14'685 15'315 1'243 14'072 04.02.2020\n\n6150.5010.0134 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung 09.12.2015 BU16 100'000 100'000 62'851 37'149 11'596 25'553\n\n7101.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 09.12.2015 BU16\n20'000 20'000 17'834 2'166 2'166\n\n7201.5030.0134\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 09.12.2015 BU16\n10'000 10'000 0 10'000 8'106 1'894\n\n6150.5010.0230 Heidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation 20.10.2019 Abst. 2'500'000 2'500'000 0 2'500'000 2'500'000\n\n7101.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 630'000.- 20.10.2019 Abst.\n584'958 584'958 0 584'958 584'958\n\n7201.5030.0230\nHeidenlochstr. (Kasino- bis Grammetstr.) - Realisation\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 400'000.- 20.10.2019 Abst.\n371'402 371'402 0 371'402 371'402\n\n6150.5010.0231 Heidenlochstrasse: Landerwerb 20.10.2019 Abst. 625'000 625'000 0 625'000 6'968 618'032\n\n6150.5090.0155 Parkleitsystem (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 20'386 29'615 1'255 28'360\n\n6150.5090.0188 Parkleitsystem (Realisation) 19.12.2018 BU19 250'000 250'000 0 250'000 250'000\n\n6150.5290.0189 Parkierungskonzept 20.12.2017 BU18 70'000 70'000 0 70'000 7'485 62'515\n\n6150.5010.0092 Rathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n17.12.2014 BU15\n\n190'000 SR 07.07.2015 40'000 230'000 260'722 -30'722 -30'722 \n04.02.2020\n\nSR: NK 30'722\n\n7101.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 17.12.2014 BU15\n30'000 30'000 35'818 -5'818 -5'818 04.02.2020\n\n7201.5030.0092\nRathausstrasse / Freihofgasse - Planung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 64'800.- 17.12.2014 BU15\n60'000 60'000 78'116 -18'116 -18'116 04.02.2020\n\n6150.5010.0120 Rathausstrasse / Freihofgasse (Realisation) 22.06.2016 SV 2'230'000 2'230'000 2'236'456 -6'456 59'656 -66'112 04.02.2020\n\n7101.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 555'000 22.06.2016 SV\n514'000 514'000 533'947 -19'947 -7'047 -12'900 04.02.2020\n\n7201.5030.0120\nRathausstrasse / Freihofgasse (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 1'115'000 22.06.2016 SV\n1'032'000 1'032'000 1'008'175 23'825 17'685 6'140 04.02.2020\n\n6150.5010.0224 Rheinstrasse - Rathausstrasse 19.12.2018 BU19 185'000 185'000 0 185'000 26'420 158'580\n\n6150.5010.0163\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Projektierung) 21.12.2016 BU17\n200'000 200'000 57'588 142'412 177'668 -35'256 \n\n6150.5010.0198\nSBB 4-Spurausbau: Orisstege Velo und Fusswegverbind. \n\n(Realisation) 30.05.2018 SV\n1'670'000 1'670'000 0 1'670'000 1'670'000\n\n6150.5010.0226 SBB 4-Spurausbau: Veloweg Oristalunterführung 23.09.2018 Abst. 430'800 430'800 0 430'800 430'800\n\n6150.5010.0162 SBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n11.02.2020\n\nNachtragskredite\n\n145'000 145'976\n\n147'669147'669\n\n6150.5010.0133 Brücke Grammetstrasse, Obj. 13 - Planung -976 -976\n\n6150.5010.0094 Brücke Weiermattstrasse (Projektierung) 208'000 60'331\n\n-125 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben\n\n2019\n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n7101.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n7201.5030.0162\nSBB 4-Spurausbau: Verlegung Tiergartenstr. (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.- 21.12.2016 BU17\n20'000 20'000 0 20'000 20'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n6150.5010.0199 SBB 4-Spurausbau: Verlängerung PU Oristal (Planung)\n20.12.2017 BU18\n\n220'000 220'000 0 220'000 220'000 Vorläufig keine Ausgaben\n\n7101.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 56'004.- 20.12.2017 BU18\n52'000 52'000 19'232 32'768 5'482 27'286\n\n7201.5030.0200\nSBB 4-Spurausbau: Zusätzliche Werkleitungen (Vorprojekt)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'770.- 20.12.2017 BU18\n10'000 10'000 5'315 4'686 21'602 -16'917 \n\n7101.5030.0227\nSBB 4-Spurausbau: Oristalstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 242'325.- 19.12.2018 BU19\n225'000 225'000 0 225'000 225'000\n\n7101.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 169'089.- 19.12.2018 BU19\n157'000 157'000 0 157'000 157'000\n\n7201.5030.0228\nSBB 4-Spurausbau: Sichternstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 9'693.- 19.12.2018 BU19\n9'000 9'000 0 9'000 9'000\n\n7101.5030.0229\nSBB Bahnhofcorso: Umlegung WL-Oristalüberführung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 113'085.- 19.12.2018 BU19\n105'000 105'000 0 105'000 105'000\n\n6150.5090.0201 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Planung) 20.12.2017 BU18 30'000 30'000 13'799 16'201 941 15'260\n\n6150.5090.0225 Stedtli: Signaletik Fussgänger (Realisation) 19.12.2018 BU19 70'000 70'000 0 70'000 70'000\n\n6150.5010.0040 Strassenbeleuchtung - Ersatz mit LED 30.10.2013 SV 630'000 630'000 535'691 94'309 18'910 75'400\n\n6150.5010.0169 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 30'386 9'614 15'556 -5'942 \n\n7101.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 26'079 3'921 3'921\n\n7201.5030.0169\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 21.12.2016 BU17\n30'000 30'000 25'974 4'026 39 3'987\n\n6150.5010.0202 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation) 18.12.2019 BU20 200'000 200'000 2'522 197'478 723 196'755\n\n7101.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 625'000.- 27.06.2018 SV\n580'300 580'300 185'606 394'694 320'891 73'803\n\n7201.5030.0202\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 730'000.- 27.06.2018 SV\n677'800 677'800 158'770 519'030 425'075 93'955\n\n6150.5010.0203 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Landerwerb Gasstrasse Vorlage folgt SV 0 0 0  [...] Sondervorlage folgt\n\n6150.5010.0251 Strassen Zentrum Nord 1. Etappe: Gasstrasse Vorlage folgt SV 0 0 0 10'076 -10'076 Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0251\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe Gasstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0  [...] Sondervorlage folgt\n\n7201.5030.0251\nStrassen Zentrum Nord 1. Etappe Gasstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0  [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0170\n\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.-\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.-\n\n21.12.2016\n\n18.12.2019\n\nBU17\n\nBU20\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\n\nBU17: TCHF 30 abgelaufen\n\nBU20: NEU\n\n7201.5030.0170\n\nStrassen Zentrum Nord 2. Etappe (Projektierung)\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.-\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.-\n\n21.12.2016\n\n18.12.2019\n\nBU17\n\nBU20\n\n30'000 30'000 0 30'000 30'000\nBU17: TCHF 30 abgelaufen\n\nBU20: NEU\n\n6150.5010.0171 Strassennetz Liestal Ost (Vorstudie) 21.12.2016 BU17 40'000 40'000 0 40'000 40'000\n\n7101.5030.0098\nAltmarkt: Ausbau bestehender Messschacht\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 375'000.- 27.01.2016 SV\n347'222 347'222 235'160 112'062 9'223 102'839 14.01.2020\n\n7101.5030.0099\nAltmarkt (Brücke): Ersatz WL\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 296'175.-\n\n17.12.2014\n\n20.12.2017\n\nBU15\n\nBU18\n275'000 275'000 236'054 38'946 3'341 35'605\n\nBU15: TCHF 150 abgelaufen\n\n14.01.2020\n\n7101.5030.0165\nBad Bubendorf: Querung Kantonsstrasse\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n6150.5010.0204 Bruckackerstrasse: Sanierung Strasse 31.10.2018 SV 200'000 200'000 4'318 195'682 172'705 22'978\n\n7101.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Wasserleitung\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 395'000.- 31.10.2018 SV\n366'760 366'760 16'185 350'576 264'328 86'248\n\n-126 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben\n\n2019\n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\n7201.5030.0204\nBruckackerstrasse Sanierung Kanalisation\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 565'000.- 31.10.2018 SV\n524'605 524'605 17'446 507'159 457'039 50'120\n\n7201.5030.0180\nFraumattstrasse: Düker Ergolz\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 756'000.- 17.05.2017 SV\n700'000 700'000 535'901 164'099 164'099\n\n6150.5010.0252 Frenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser, Belag 18.12.2019 BU20 100'000 100'000 0 100'000 100'000\n\n7101.5030.0252\nFrenkendörferstrasse: Erneuerung Wasser, Belag\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 53'850.- 18.12.2019 BU20\n50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\n7201.5290.0102\n\nGEP Revision\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 442'800.-\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 40'000.- 28.10.2015 SV\n\n410'000 SR 02.07.2019 37'140 447'140 219'180 227'960 9'302 218'659\n\n7201.5030.0103\n\nGrammetstrasse (QP Cheddite): Erweiterung GEP\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.-\n\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 148'000.- 17.12.2014 BU15\n\n270'000 ER 23.08.2017 137'000 407'000 350'133 56'867 56'867 14.01.2020\n\n6150.5010.0232 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 8'094 141'906\n\n7201.5030.0232\nGrammestrasse: Strassenentwässerung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 19.12.2018 BU19\n100'000 100'000 0 100'000 7'428 92'572\n\n7301.5030.0161\nHauskehrichtsammelstellen (Unterflur): Verlegung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 38'000.- 21.12.2016 BU17\n35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n7101.5030.0166\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Bärenmatte\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n275'000 275'000 152'645 122'355 63'480 58'875 24.03.2020\n\n7101.5030.0205\n\nHelgenweid-Liestal: Neubau Verbindungsleitung Station \n\nLampenberg\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 107'700.- 20.12.2017 BU18\n\n100'000 100'000 11'651 88'349 8'206 80'143\n\n7101.5030.0254\nHelgenweid-Liestal: WB-Ausbau\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n0 0 0  [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5030.0255\nHelgenweid-Liestal: Anpassung Talhaus\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 296'175.- 18.12.2019 BU20\n275'000 275'000 0 275'000 275'000\n\n7101.5030.0060\nHofmatt-Talacker / neu\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 291'600.- 18.12.2013 BU14\n270'000 270'000 42'114 227'886 227'886\n\n7101.5040.0167\nHofmatt: Quellzuleitung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF \n0 0 0  [...] EP20-24: PJ 2022\n\n6150.5010.0233 Langhagstrasse: Strassenverbreiterung 19.12.2018 BU19 200'000 200'000 0 200'000 200'000\n\n7410.5020.0136 Orisbach Hochwasserschutz (Vorstudie) 09.12.2015 BU16 50'000 50'000 22'690 27'310 27'310\n\n7410.5020.0168 Orisbach Hochwasserschutz (Projektierung) 21.12.2016 BU17 50'000 50'000 4'746 45'254 45'254\n\n7410.5020.0206 Orisbach Hochwasserschutz (Realisation) 20.12.2017 BU18 210'000 210'000 0 210'000 210'000\n\n7101.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 193'860.-- 19.12.2018 BU19\n180'000 180'000 0 180'000 9'222 170'778\n\n7201.5030.0234\nPsychiatrie: Verlegung Leitungen\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 124'932.-- 19.12.2018 BU19\n116'000 116'000 0 116'000 116'000\n\n6150.5010.0235 Sommerhaldenweg 19.12.2018 BU19 150'000 150'000 0 150'000 4'138 145'862\n\n7201.5030.0236\nSchwieriweg: Umlegung Kanalisation\n\nBU-Kredit inkl. MWST CHF 86'160.-- 19.12.2018 BU19\n80'000 80'000 0 80'000 80'000\n\n7101.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 24'285 5'715 5'715 21.04.2020\n\n7201.5030.0140\nSonnenweg: Sanierung\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'400.- 09.12.2015 BU16\n30'000 30'000 29'189 811 811 21.04.2020\n\n6150.5010.0172 Sonnenweg: Sanierung (Realisation) 23.08.2017 SV 330'000 330'000 290'993 39'007 7'295 31'712 21.04.2020\n\n7101.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 260'000.- 23.08.2017 SV\n242'000 242'000 141'728 100'272 100'272 21.04.2020\n\n7201.5030.0172\nSonnenweg: Sanierung (Realisation)\n\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 155'000.- 23.08.2017 SV\n142'000 142'000 91'656 50'344 2'157 48'187 21.04.2020\n\nInvestitionseinnahmen\n\n-127 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvemögen: Tiefbau Einwohnerkasse und Spezialfinanzierungen\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben\n\n2019\n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\nNachtragskredite\n\nKonto-Nr\n\nHRM2\nIR Konto Bezeichnung / Objekt\n\nEinnahmen\n\nRE19\n\nGesamttotal Einnahmen -2'176'570\n\nTotal Einnahmen Einwohnerkasse -2'740\n\nTotal Einnahmen Wasserversorgung -1'359'990\n\nTotal Einnahmen Abwasserbeseitigung -813'840\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n-128 -\n\n\n\nAuflistung der Investitionen ins Verwaltungsvermögen: Spezialfinanzierungen ohne Tiefbau\n\nKonto-Nr\n\nHRM 2\nIR Konto Bezeichnung\n\nDatum \n\nBeschluss\nArt\n\nKredit \n\nbeschlossen \n\noder \n\nvorgesehen\n\nKredite\n\nTotal\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2018\n\nVerbleibender \n\nKredit ohne \n\nAusgaben 2019\n\nAusgaben \n\n2019 \n\n(RE19)\n\nVerbleibender \n\nKredit per \n\n31.12.2019\n\nSchlussabrechnung / \n\nKommentar\n\nTotal Brutto Investitionen 4'138'000 83'565 4'221'565 2'349'692 1'871'873 372'595 1'499'278 \n\n7101.5040.0156\nReservoir Rösern: Sanierung/Ersatz\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17\n\n10'000 10'000 4'051 5'949 5'949\n\n7101.5040.0176\nReservoir Auf Berg: Sanierung/Ersatz (Realisation)\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF 3'130'000.- 22.06.2016 SV\n\n2'898'000 2'898'000 1'733'749 1'164'252 266'651 897'600 29.10.2019\n\n7101.5040.0177\nReservoir Burg: Sanierung/Ersatz (Planung)\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 269'250 19.12.2018 BU19\n\n250'000 250'000 2'530 247'470 5'000 242'470\n\n7101.5040.0210\nReservoir Talacker: Instandsetzung/Ersatz\nSV-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n\n0 0 0 0 21'575 -21'575 Sondervorlage folgt\n\n7101.5040.0208\nPumpwerk Gitterli\nNK-Kredit inkl. MwSt: CHF 90'000.- NK\n\nSR 06.03.2018 83'565 83'565 71'752 11'813 11'813 24.03.2020\n\n7101.5040.0239\nReservoir Burg: Instandsetzung/Verkleinerung\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF Vorlage folgt SV\n\n0 0 0 0 [...] Sondervorlage folgt\n\n7101.5060.0159\nWV - Leckortungssystem\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 297'000.- 21.12.2016 BU17\n\n275'000 275'000 175'560 99'440 7'989 91'451 24.03.2020\n\n7101.5060.0240\nFahrzeug: Ersatz VW Caddy\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'695.- 18.12.2019 BU20\n\n35'000 35'000 0 35'000 35'000\n\n7101.5200.0158\nWV - Steuerung Löschkonzept\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.- 21.12.2016 BU17\n\n50'000 50'000 43'167 6'833 4'627 2'207 24.03.2020\n\nQF Helgenweid: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 17.12.2014 BU15\n\n40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 10'800.- 21.12.2016 BU17 10'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 32'310.- 20.12.2017 BU18 30'000\n\n7101.5030.0194\nHelgenweid: Aufbereitung Trinkwasserbrunnen\nBU-Kredit inkl. MwST: 107'700.- 20.12.2017 BU18\n\n100'000 100'000 39'950 60'050 454 59'596\n\nQF Gräubern: Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 21'600.-\n\n09.12.2015 BU16 20'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 37'800.- 21.12.2016 BU17 35'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 75'390.- 20.12.2017 BU18 70'000\nPW alte Brunnen: Überarbeiten Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- (7101.5040.0001) 17.12.2014 BU15 40'000\n\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 43'200.- 09.12.2015 BU16 40'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 27'000.- 21.12.2016 BU17 25'000\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18 80'000\n\n7101.5060.0195\nAlte Brunnen: Onlineüberwachung Trinkwasserbrunnen\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 86'160.- 20.12.2017 BU18\n\n80'000 80'000 43'128 36'872 58'531 -21'659 \n\n7101.5290.0157\nQF Hofmatt Überarbeitung Schutzzone\nBU-Kredit inkl. MwSt: CHF 54'000.-\n\n21.12.2016 BU17 50'000 50'000 0 50'000 50'000\n\nAbkürzungen: BU = Budgetkredit, SV = Sondervorlagenkredit, GA = Gebundene Ausgabe, NK = Nachtragskredit, Abst. = Volksabstimmung\n\n140'731\n\n62'547\n\n32'527 92'473\n\n44'269\n\n17'453 7'769 9'6847101.5290.0053 80'000\n\n7101.5290.0082\n\n7101.5290.0130 185'000\n\n125'000\n\nNachtrags-kredite\n\n92'473\n\n44'269\n\n-129 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal 2019  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14 Verwaltungsvermögen 72'822'378.31 57'976'576.51 42'263'029.84 5'040'374.84 -2'227'015.30 -2'693'264.88 42'383'124.50\n\n140 Sachanlagen 68'511'828.90 54'639'168.43 39'763'588.46 4'482'541.65 -2'218'378.15 -2'625'494.58 39'402'257.38\n\n1400 Grundstücke 2'105'529.00 2'100'286.25 2'100'285.25 2'100'285.25\n\n14000 Grundstücke: Allgemeiner Haushalt 1'805'798.00 1'805'798.00 1'805'797.00 1'805'797.00\n\n14000.01 Land OeW, Gitterlistr. 10-14 437 12003 vor 2014 1.00 1.00 1.00 1.00 45\n\n14000.01 Bauland Zentrumszone, Rosenstr.16b 1724 2445 vor 2014 1.00 1.00 42\n\n14000.01 Bauland OeW, Obergestadeck 1564 3584 vor 2014 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 1'040'299.00 41\n\n14000.01 Bauland Kernzone, Büchelistrasse 1422 255 vor 2014 140'485.00 140'485.00 140'485.00 140'485.00 40\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 627 2182 vor 2014 1'938.00 1'938.00 1'938.00 1'938.00 39\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 626 2252 vor 2014 2'009.00 2'009.00 2'009.00 2'009.00 38\n\n14000.01 Grünzone, Schwieriweg 625 1023 vor 2014 907.00 907.00 907.00 907.00 37\n\n14000.01 Land im Baurecht, Gitterlistra 437 12003 vor 2014 620'158.00 620'158.00 620'158.00 620'158.00 36\n\n14001 Grundstücke: Wasserversorgung 299'731.00 294'488.25 294'488.25 294'488.25\n\n14001.01 Land Wald, Helgenweid, Lampenberg 562 43266 vor 2014 38'897.00 38'897.00 38'897.00 38'897.00 113\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 885 496 vor 2014 446.00 446.00 446.00 446.00 112\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 881 5386 vor 2014 4'842.00 4'842.00 4'842.00 4'842.00 111\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 572 4214 vor 2014 3'788.00 3'236.05 3'236.05 3'236.05 110\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 571 3581 vor 2014 3'219.00 2'845.95 2'845.95 2'845.95 109\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 570 4097 vor 2014 3'683.00 3'324.30 3'324.30 3'324.30 108\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 2869 vor 2014 2'579.00 2'579.00 2'579.00 2'579.00 107\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 568 1721 vor 2014 1'547.00 1'249.45 1'249.45 1'249.45 106\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 567 1908 vor 2014 1'715.00 1'199.95 1'199.95 1'199.95 105\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 564 7346 vor 2014 6'604.00 3'457.55 3'457.55 3'457.55 104\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 561 213329 vor 2014 191'785.00 191'785.00 191'785.00 191'785.00 103\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid, Hölstein 569 18434 vor 2014 16'573.00 16'573.00 16'573.00 16'573.00 102\n\n14001.01 Land LW, Helgenweid Hölstein 558 8214 vor 2014 7'384.00 7'384.00 7'384.00 7'384.00 101\n\n14001.01 Land OeW, Pumpwerkstr. 5133 12526 vor 2014 11'261.00 11'261.00 11'261.00 11'261.00 100\n\n14001.01 Land OeW, WG3, Pumpwerkstr. 5132 2052 vor 2014 1'845.00 1'845.00 1'845.00 1'845.00 99\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 33a 3028 116 vor 2014 104.00 104.00 104.00 104.00 98\n\n14001.01 Wald,  Rösernberg 2619 393 vor 2014 353.00 353.00 353.00 353.00 97\n\n14001.01 Bauland W2, Arisdörferstr. 1658 862 vor 2014 775.00 775.00 775.00 775.00 96\n\n14001.01 Land Wald/LW, Weissfluhweg 1252 684 vor 2014 615.00 615.00 615.00 615.00 95\n\n14001.01 Land OeW, Seltisbergerstrasse 580 1909 vor 2014 1'716.00 1'716.00 1'716.00 1'716.00 94\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 17'240'517.08 16'808'996.43 11'199'123.57 1'261'595.91 -2'739.90 -828'152.15 11'629'827.43\n\n14010 Strassen / Verkehrswege 17'240'517.08 16'808'996.43 11'199'123.57 1'261'595.91 -2'739.90 -828'152.15 11'629'827.43\n\n14010.02 Rheinstrasse - Rathausstrasse 2021 40 26'419.55 26'419.55 26'419.55 26'419.55 517\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe (R) 2021 40 3'244.85 3'244.85 2'521.85 723.00 3'244.85 493\n\n14010.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe 2022 40 10'076.20 10'076.20 10'076.20 10'076.20 530\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse (Realisierung) 2020 40 743'425.43 743'425.43 4'972.17 738'453.26 743'425.43 485\n\n14010.02 Bruckackerstrasse: Sanierung 2020 40 177'022.40 177'022.40 4'317.80 172'704.60 177'022.40 479\n\n14010.02 Strasse Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 40 45'941.75 45'941.75 30'386.25 15'555.50 45'941.75 449\n\n14010.02 SBB 4-Spur-Ausbau: Orisstege 2021 40 235'256.12 235'256.12 57'587.77 177'668.35 235'256.12 448\n\n14010.02 Strasse Sonnenweg Realisierung 2020 40 298'287.88 298'287.88 290'992.58 7'295.30 298'287.88 431\n\n14010.02 Velostation Wiedenhub 2016 40 210'156.46 93'341.51 83'570.30 -2'258.65 81'311.65 299\n\n14010.02 Landkauf Ahornstrasse 21 2512 2017 40 13'500.00 13'500.00 12'825.00 -337.50 12'487.50 346\n\n - 130 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14010.02 Wasserturmplatz: Erw. Buahhaltestelle 2017 40 103'544.65 103'544.65 98'367.40 -2'588.60 95'778.80 351\n\n14010.02 Sichternstrasse - Strassenentwässerung 2017 40 82'273.25 82'273.25 78'159.60 -2'056.85 76'102.75 350\n\n14010.02 Heidenlochstrasse - Ausbau Strasse 2017 40 74'446.90 74'446.90 59'708.20 11'596.20 -1'836.15 69'468.25 349\n\n14010.02 Brücke Grammetstrasse - Sanierung 2017 40 145'975.54 145'975.54 138'967.80 -3'657.05 135'310.75 348\n\n14010.02 Kasernenstrasse - Sanierung 5446-544 2017 40 97'068.90 97'068.90 92'399.05 -2'431.55 89'967.50 406\n\n7\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Planung (Schild bis 2016 40 37'789.70 37'789.70 35'374.70 -956.05 34'418.65 392\n\n14010.02 Strasse Rosenstr./Nonnenbodenweg 2015 40 130'627.20 41'228.15 32'870.65 -913.10 31'957.55 305\n\n14010.02 Auweg - Sanierung 2017 40 213'112.55 213'112.55 202'456.95 -5'327.85 197'129.10 390\n\n14010.02 Strasse Rheinstr. Realisierung (Schild bis 2016 40 323'893.10 323'893.10 306'742.05 -8'290.30 298'451.75 387\n\n14010.02 Brücke Weiermatt - Sanierung 2017 40 60'330.60 60'330.60 57'314.10 -1'508.30 55'805.80 383\n\n14010.02 Strasse Fischmarkt/Mühlegasse 2016 40 34'192.80 34'192.80 30'117.25 1'998.00 -846.55 31'268.70 379\n\n14010.02 Strasse Amtshausgasse/Zeughausplatz 2016 40 23'004.00 23'004.00 20'268.95 1'339.20 -569.60 21'038.55 378\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse Planung 2016 40 260'722.19 260'722.19 244'611.15 -6'611.10 238'000.05 375\n\n14010.02 Strasse - Rathausstrasse (Sanierung) 2017 40 2'296'112.20 2'216'459.30 2'055'826.60 59'656.25 -2'739.90 -54'355.50 2'058'387.45 423\n\n14010.02 Heidenlochstr: Landerwerb 2021 40 6'968.20 6'968.20 6'968.20 6'968.20 525\n\n14010.02 Grammetstr. : Strassenentwässerung 2021 40 8'094.10 8'094.10 8'094.10 8'094.10 526\n\n14010.02 Sommerhaldenweg 2021 40 4'138.25 4'138.25 4'138.25 4'138.25 527\n\n14010.02 Strasse Burgstrasse 2017 40 39'444.20 39'444.20 37'472.00 -986.10 36'485.90 311\n\n14010.02 Brücke Kasinostrasse: Sanierung 2016 40 1'017'279.75 1'017'279.75 940'983.75 -25'432.00 915'551.75 310\n\n14010.02 Strassenbeleuchtung Ersatz mit LED 2017 40 554'600.40 554'600.40 509'781.75 18'909.95 -13'568.95 515'122.75 309\n\n14010.02 Strasse Ringwaldstrasse 2015 40 4'120.40 4'120.40 3'708.40 -103.05 3'605.35 301\n\n14010.02 Strasse Munzachstr./Kettigerweg 2017 40 293'937.19 293'937.19 279'240.35 -7'348.45 271'891.90 302\n\n14010.02 Strasse Langhagstrasse 2017 40 110'567.75 110'567.75 105'039.35 -2'764.20 102'275.15 303\n\n14010.02 Strasse Bahnhofplatz/Bushof 2 2016 40 534'402.20 534'402.20 500'227.55 -13'519.65 486'707.90 304\n\n14010.02 Strasse Tiergartenstrasse 2015 40 1'134.55 1'134.55 1'021.05 -28.35 992.70 306\n\n14010.02 Strasse Oberer Burghaldenweg 2017 40 9'374.55 9'374.55 8'918.95 -234.70 8'684.25 307\n\n14010.02 Strasse Ob. Burghaldenweg (Landkauf) 5489 2017 40 12'000.00 12'000.00 11'400.00 -300.00 11'100.00 426\n\n14010.02 Strasse Fluhweg 2017 40 101'664.95 101'664.95 96'581.70 -2'541.60 94'040.10 308\n\n14010.02 Gräubern: Bahnübergang WB 2015 40 8'941.05 8'941.05 8'046.95 -223.55 7'823.40 300\n\n14010.01 Tiefbauten - Verkehr (altes VV) vor 2014 8'887'425.32 8'741'771.57 4'756'343.60 -666'556.85 4'089'786.75 211\n\n1402 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 26'301.85 -567.25 25'734.60\n\n14020 Wasserbau 27'436.35 27'436.35 26'301.85 -567.25 25'734.60\n\n14020.02 Orisbach Hochwasserschutz (Proj.) 2021 40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 4'746.40 506\n\n14020.02 Orisbach - Hochwasserschutz 2017 40 22'689.95 22'689.95 21'555.45 -567.25 20'988.20 407\n\n1403 Tiefbauten 12'091'411.01 4'232'442.19 3'665'661.27 2'028'530.95 -1'830'055.70 -82'516.45 3'781'620.07\n\n14030 Tiefbauten: Allgemeiner Haushalt 1'221'436.90 1'092'636.90 513'710.60 407'486.30 -36'521.95 884'674.95\n\n14030.02 SA Rotacker - Bodenbelag Ausse 772 2017 30 237'081.72 237'081.72 229'179.00 -7'902.75 221'276.25 405\n\n14030.02 Gitterli: Beleuchtung (Projekt) 2021 15 10'281.60 10'281.60 10'281.60 10'281.60 444\n\n14030.02 Gitterli: Ersatz Kunstrasen 2021 15 407'486.30 407'486.30 407'486.30 407'486.30 469\n\n14030.02 Felswand Schleifenberg: Sicherung 2016 40 213'929.28 85'129.28 80'289.20 -2'170.00 78'119.20 389\n\n14030.01 Geräteschopf im Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 295\n\n14030.01 Stadion Gitterli D6801 vor 2014 352'656.00 352'656.00 193'960.80 -26'449.20 167'511.60 150\n\n14030.01 Rasenplatz 2, Gitterli 1802 vor 2014 1.00 1.00 149\n\n14031 Tiefbauten: Wasserversorgung 5'202'960.67 1'768'873.60 2'043'099.32 679'430.95 -1'024'852.80 -24'933.25 1'672'744.22\n\n14031.02 QF Helgenweid: Aufrüst.Aufbereitung 2021 15 40'403.97 40'403.97 39'950.47 453.50 40'403.97 499\n\n - 131 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14031.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe WL (R) 2021 50 506'496.80 506'496.80 185'605.55 320'891.25 506'496.80 494\n\n14031.02 Psachiatrie: Verlegung Leitungen 2021 50 9'222.10 9'222.10 9'222.10 9'222.10 529\n\n14031.02 SBB 4-Spur: Zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 24'713.85 24'713.85 19'232.10 5'481.75 24'713.85 490\n\n14031.02 WL Heidenlochstr. - Ausbau 2019 50 17'834.40 17'834.40 17'834.40 -356.70 17'477.70 486\n\n14031.02 Helgenweid-Liestal: WL, St.Lampenb. 2020 50 19'856.80 19'856.80 11'651.15 8'205.65 19'856.80 482\n\n14031.02 Bruckackerstrasse: Sanierung WL 2021 50 280'512.35 280'512.35 16'184.50 264'327.85 280'512.35 480\n\n14031.02 Altmarkt (Brücke) Ersatz WL 2020 50 239'394.85 239'394.85 236'053.80 3'341.05 239'394.85 477\n\n14031.02 WL Zentrum Nord 1. Etappe (P) 2020 50 26'078.95 26'078.95 26'078.95 26'078.95 455\n\n14031.02 WL Helgenweid-Liestal: Verb.leit. 2020 50 216'124.80 216'124.80 152'644.60 63'480.20 216'124.80 454\n\n14031.02 Quelle Lauterbrunnen - UV-Anlage 2017 15 33'253.10 1'370.00 419\n\n14031.02 WL Kasernenstrasse - Sanierung 2017 50 359'295.15 14'591.45 129'799.85 -127'150.85 -2'649.00 408\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 24'285.35 24'285.35 24'285.35 -485.70 23'799.65 409\n\n14031.02 WL Auweg - Sanierung 2017 50 125'431.35 163.55 420\n\n14031.02 WL Rheinstr. (BLKB bis Schild) 2017 50 856'400.30 172'627.73 541'693.20 -400'273.20 -11'285.25 130'134.75 388\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof 2016 50 259'309.45 1'181.10 382\n\n14031.02 WL Arisdörferstr. bis Pfauenhof Planung 2016 50 25'241.25 244.90 398\n\n14031.02 WL Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 6'101.70 122.05 611.70 -599.45 -12.25 380\n\n14031.02 WL Rheinstrasse (BLKB bis Schild) 2016 50 47'283.35 593.80 397\n\n14031.02 WL Rathausstrasse/Freihofgasse PL 2016 50 53'529.85 131.40 376\n\n14031.02 WL Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 509'187.85 20'204.05 503'557.75 -7'046.60 -486'583.80 -9'927.35 424\n\n14031.02 WL Sonnenweg - Sanierung 2020 50 141'727.65 138'527.65 138'527.65 138'527.65 432\n\n14031.02 WL Ringwaldstrasse 2014 50 4'016.35 314\n\n14031.02 WL Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 437'403.80 2'943.50 315\n\n14031.02 WL Langhagstrasse 2017 50 252'189.45 1'342.95 316\n\n14031.02 WL Büchelistrasse 2014 50 16'211.55 318\n\n14031.02 WL Zeughausgasse 2014 50 3'860.00 319\n\n14031.02 WL Oberer Burghaldenweg 2014 50 1'563.30 320\n\n14031.02 WL Fluhweg 2017 50 177'742.10 688.20 321\n\n14031.02 QF Hofmatt: Sanierung + Schutzzone 2014 50 9'015.80 322\n\n14031.02 QF Helgenweid: Scheibenstand 2016 50 219'989.35 4'399.80 324\n\n14031.02 WL Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 14'900.85 114.50 1'240.00 -1'215.20 -24.80 325\n\n14031.02 Ausbau best. Messschacht Altmarkt 2017 50 244'382.90 4'702.75 9'222.50 -9'030.30 -192.20 326\n\n14032 Tiefbauten: Abwasserbeseitigung 5'444'897.59 1'148'815.84 979'707.80 941'613.70 -805'202.90 -5'399.70 1'110'718.90\n\n14032.02 Strassen Zentrum Nord: 1. Etappe KA (R) 2021 50 583'845.20 583'845.20 158'770.35 425'074.85 583'845.20 495\n\n14032.02 Grammetstrasse: Strassenentwässerung 2021 50 7'428.05 7'428.05 7'428.05 7'428.05 528\n\n14032.02 SBB 4-Spur: KA zus. Werkleit. (Projekt) 2021 50 26'916.50 26'916.50 5'314.50 21'602.00 26'916.50 491\n\n14032.02 Kanal Heidenlochstr. - Ausbau 2020 50 8'105.55 8'105.55 8'105.55 8'105.55 487\n\n14032.02 Kanal Brunnackerstrasse - Sanierung 2021 50 474'484.80 473'166.30 16'127.50 457'038.80 473'166.30 481\n\n14032.02 Kanal Düker - Ergolz, Fraumattstr. 2021 50 535'901.40 2'620.15 494'154.25 -482'896.95 11'257.30 429\n\n14032.02 Kanal Senfiweg - Erneuerung 2017 50 232'239.00 3'453.10 411\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Projektierung 863 2019 50 29'188.95 336.75 16'837.65 -16'500.90 -336.75 412\n\n14032.02 Kanal Erweiterung GEP, QP Cheddite 2016 50 350'133.40 6'766.05 401\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. Gde-Grenze bis 2016 50 43'477.80 353.85 400\n\n14032.02 Kanal Rheinstrasse (Schild bis BLKB) 2016 50 89'695.40 468.30 399\n\n14032.02 Kanal Arisdörferstr. (bis Pfauenhof) 2016 50 325'508.25 884.20 391\n\n - 132 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14032.02 Kanal QP Grienmatt - Umlegung 2016 50 81'856.40 1'604.30 386\n\n14032.02 Kanal Fischmarkt/Mühlegasse 2016 50 15'928.45 418.05 1'243.45 -1'218.60 -24.85 381\n\n14032.02 Kanal Rathausstr./Freihofgasse PL 2016 50 103'101.95 1'126.50 377\n\n14032.02 Kanal Rathausstrasse - Sanierung 2018 50 1'000'874.10 24'157.60 207'006.25 17'685.00 -220'197.45 -4'493.80 425\n\n14032.02 Kanal Zentrum Nord 1. Etappe 2019 50 26'012.80 519.50 25'973.80 39.00 -25'493.30 -519.50 512\n\n14032.02 Kanal Sonnenweg - Sanierung 2019 50 93'812.60 55'523.50 2'157.00 -57'680.50 433\n\n14032.02 Kanal Amtshausgasse/Zeughausplatz 2017 50 16'151.30 38.85 1'240.00 -1'215.20 -24.80 341\n\n14032.02 Kanal Wasserturmplatz 2017 50 48'316.30 198.70 340\n\n14032.02 Kanal Fluhweg 2017 50 453'636.85 451.05 339\n\n14032.02 Kanal Oberer Burghaldenweg 2017 50 171'829.00 305.40 338\n\n14032.02 Kanal Büchelistr./Obergestadeck 2014 50 6'820.00 337\n\n14032.02 Kanal Tiergarten-/Bodenackerstr. 2014 50 5'679.15 336\n\n14032.02 Kanal Bushof 2/Bahnhofstr. 2014 50 -14'691.60 335\n\n14032.02 Kanal Munzachstr./Kettigerweg 2017 50 457'201.69 648.59 334\n\n14032.02 Kanal Ringwaldstrasse 2014 50 3'842.60 333\n\n14032.02 Kanal Rheinstr. Schild bis BLKB 2017 50 222'713.55 1'412.25 342\n\n14032.01 Abwasser - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 44'888.15 3'591.05 218\n\n14033 Tiefbauten: Abfallbeseitigung 222'115.85 222'115.85 129'143.55 -15'661.55 113'482.00\n\n14033.02 Hauskehrichtsammelstellen (Unterflur) 2015 40 19'942.30 19'942.30 17'948.10 -498.55 17'449.55 343\n\n14033.01 Abfall - Tiefbauten (altes VV) vor 2014 202'173.55 202'173.55 111'195.45 -15'163.00 96'032.45 221\n\n1404 Hochbauten 33'356'854.19 28'677'546.74 21'022'530.42 909'723.19 -385'582.55 -1'464'005.08 20'082'665.98\n\n14040 Hochbauten: Allgemeiner Haushalt 28'797'399.54 28'494'865.74 20'946'727.47 616'496.89 -50'445.00 -1'456'688.43 20'056'090.93\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Garagentor 2021 15 72'869.20 72'869.20 72'869.20 72'869.20 524\n\n14040.02 FW:Notstromeinspeisung Magazin 2020 15 47'400.65 47'400.65 47'400.65 47'400.65 522\n\n14040.02 Werkhof: Erneuerung Warenlift 2020 15 110'066.98 110'066.98 56'145.55 53'921.43 110'066.98 470\n\n14040.02 MZH Frenke: Ern. Wasseraufber. 2020 15 130'057.95 130'057.95 125'523.80 4'534.15 130'057.95 467\n\n14040.02 SA Rotacker - Sanierung (Vorstudie) 2021 30 113'553.90 113'553.90 28'122.40 85'431.50 113'553.90 440\n\n14040.02 SA Gestadeck: Erw. (Projekt) 2021 30 37'104.40 37'104.40 37'104.40 37'104.40 441\n\n14040.02 Obertor: Fassadensanierung 2019 30 291'671.30 233'553.40 233'553.40 -7'785.10 225'768.30 442\n\n14040.02 Törli - Sanierung 2020 30 70'864.95 48'553.45 70'864.95 -22'311.50 48'553.45 510\n\n14040.02 Wohnheim  Asylsuchende: Vorstudie 2019 30 16'230.20 16'230.20 16'230.20 -541.00 15'689.20 445\n\n14040.02 SBB 4-Spur-Ausbau - Velostation 2021 30 103'766.40 103'766.40 48'829.22 54'937.18 103'766.40 446\n\n14040.02 SA Frenke - Neubau Doppel-KG 2020 30 1'556'470.05 1'556'470.05 1'369'846.75 186'623.30 1'556'470.05 430\n\n14040.02 KG Arisdörfer - Einbau Kindergarten 2018 30 282'447.75 282'447.75 273'032.80 -9'414.90 263'617.90 434\n\n14040.02 SA Rotacker - Zustandsanalyse 772 2017 30 105'482.25 105'482.25 98'450.10 -3'516.10 94'934.00 418\n\n14040.02 SA Gestadeck - Sanierung (Vorprojekt) 2016 30 367'251.40 367'251.40 340'377.95 -12'606.60 327'771.35 396\n\n14040.02 SA Frenke - Sanierung 7343 2016 30 11'065'041.96 10'868'138.46 10'160'376.15 39'914.53 -28'133.50 -365'390.83 9'806'766.35 395\n\n14040.02 SA Rotacker - Anschluss Fernwärme 772 2016 15 192'886.80 192'886.80 154'309.50 -12'859.15 141'450.35 298\n\n14040.02 SA Frenke - Primar: Investitionsplanung 7343 2016 40 337'240.75 326'013.85 301'296.55 -8'143.15 293'153.40 297\n\n14040.02 Werkhof - Salzsilo 6601 2016 15 149'651.75 149'651.75 119'721.40 -9'976.80 109'744.60 361\n\n14040.02 KG Frenke 2+3: Investitiosplanung 7343 2017 40 91'885.75 91'885.75 87'291.45 -2'297.15 84'994.30 359\n\n14040.01 Friedhofkapelle, Verw.gebäude 1586 vor 2014 170'490.35 170'490.35 93'769.70 -12'786.80 80'982.90 170\n\n14040.01 Werkhof Lagerbebäude 6601 vor 2014 1.00 1.00 167\n\n14040.01 Werkhof Kiessilo 6601 vor 2014 1.00 1.00 166\n\n14040.01 Werkhof Garagebetrieb 6601 vor 2014 42'764.00 42'764.00 23'520.20 -3'207.30 20'312.90 165\n\n - 133 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14040.01 Werkhof Hauptgebäude 6601 vor 2014 415'909.00 415'909.00 228'749.95 -31'193.15 197'556.80 164\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 163\n\n14040.01 Pflanzgärten Heidenloch Gebäude 1811 vor 2014 1.00 1.00 162\n\n14040.01 Pflanzgärten Bintel Gebäude 4168 vor 2014 1.00 1.00 161\n\n14040.01 Pflanzgärten Gräubern Gebäude 2897 vor 2014 1.00 1.00 160\n\n14040.01 Kinderspielplatz Brunnmatt 1663 vor 2014 1.00 1.00 159\n\n14040.01 Kinderspielplatz Fraumatt 3644 vor 2014 1.00 1.00 158\n\n14040.01 Engelsaal (STWE) 1530 vor 2014 1.00 1.00 157\n\n14040.01 Gemeindelokal Gestadeck Bunker 1559 vor 2014 1.00 1.00 156\n\n14040.01 Jugendhaus zur Allee 918 vor 2014 303'491.20 303'491.20 166'920.15 -22'761.85 144'158.30 155\n\n14040.01 Stadttor - Obertor "Törli" 1368 vor 2014 1.00 1.00 154\n\n14040.01 Vereinspavillon Obergestadeck 1559 vor 2014 1.00 1.00 153\n\n14040.01 Stadion Gitterli, Festhütte D6801 vor 2014 1.00 1.00 152\n\n14040.01 Kindergarten Widmannstr. 7 772 vor 2014 87'486.90 87'486.90 48'117.80 -6'561.50 41'556.30 148\n\n14040.01 Kindergarten Mühlemattstr. 27 2303 vor 2014 1.00 1.00 147\n\n14040.01 Kindergarten Bündtenstrasse 4 453 vor 2014 1.00 1.00 146\n\n14040.01 Kindergarten Weiermattstr. 8 3135 vor 2014 361'813.85 361'813.85 198'997.60 -27'136.00 171'861.60 145\n\n14040.01 Kindergarten Kesselweg 34 3087 vor 2014 73'407.70 73'407.70 40'374.25 -5'505.60 34'868.65 144\n\n14040.01 Kindergarten Arisdörferstr. 56 6000 vor 2014 123'709.85 123'709.85 68'040.45 -9'278.25 58'762.20 143\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 12 2565 vor 2014 1.00 1.00 141\n\n14040.01 Kindergarten Lärchenstrasse 10 2565 vor 2014 1.00 1.00 140\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 2 2278 vor 2014 81'591.35 81'591.35 44'875.25 -6'119.35 38'755.90 139\n\n14040.01 Kindergarten, Uferweg 1 1688 vor 2014 1.00 1.00 138\n\n14040.01 Kindergarten, Nuglarweg 23 613 vor 2014 95'188.65 95'188.65 52'353.75 -7'139.15 45'214.60 137\n\n14040.01 Primarschule SA Rosen 1724 vor 2014 563'718.00 563'718.00 310'044.90 -42'278.85 267'766.05 136\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, MZH 7343 vor 2014 3'377'434.00 3'377'434.00 1'857'588.70 -253'307.55 1'604'281.15 135\n\n14040.01 Schulanlage Frenke, Primar 7343 vor 2014 523'729.60 523'729.60 288'051.25 -39'279.70 248'771.55 134\n\n14040.01 Schulanlage Fraumatt, Primar 3 vor 2014 2'552'135.37 2'552'135.37 1'403'674.45 -191'410.15 1'212'264.30 133\n\n14040.01 Schulanlage Mühlematt, Primar 2303 vor 2014 319'416.24 319'416.24 175'678.90 -23'956.20 151'722.70 132\n\n14040.01 Schulanlage Gestadeck, Primar 1559 vor 2014 1'188'691.79 1'188'691.79 653'780.50 -89'151.90 564'628.60 131\n\n14040.01 Schulanlage Rotacker, Primar 772 vor 2014 708'322.00 708'322.00 389'577.10 -53'124.15 336'452.95 130\n\n14040.01 Schiessanlage Sichtern 3533 vor 2014 59'035.20 59'035.20 32'469.35 -4'427.65 28'041.70 129\n\n14040.01 Liegenschaft Gasstrasse 35 1122 vor 2014 224'490.10 224'490.10 123'469.55 -16'836.75 106'632.80 120\n\n14040.01 Liegenschaft, Rathausstr. 36 1327 vor 2014 2'071'416.00 2'071'416.00 1'139'278.80 -155'356.20 983'922.60 119\n\n14040.01 Liegenschaft, Kasernenstrasse 64 2075 1672 vor 2014 196'000.00 196'000.00 107'800.00 -14'700.00 93'100.00 35\n\n14040.01 Liegenschaft, Gasstrasse 37 1122 118 vor 2014 1.00 1.00 34\n\n14040.01 Liegenschaft, Benzburweg 3a 4349 794 vor 2014 115'195.00 101'221.00 49'383.25 -8'639.60 40'743.65 33\n\n14041 Hochbauten: Wasserversorgung 4'559'453.65 182'680.00 75'802.95 293'226.30 -335'137.55 -7'316.65 26'575.05\n\n14041.02 Reservoir Talacker: Instandset 2021 50 21'575.05 21'575.05 21'575.05 21'575.05 514\n\n14041.02 Pumpwerk Gitterli 2019 40 71'752.05 1'793.80 71'752.05 -69'958.25 -1'793.80 509\n\n14041.02 Reservoir Rösern: Sanierung 2019 50 4'050.90 81.00 4'050.90 -3'969.90 -81.00 457\n\n14041.02 Pumpwerk Schlachthof: Abschaltung 2017 50 28'029.70 151.45 414\n\n14041.02 Reservoir Burg - Instandsetzung 2016 50 42'347.10 414.25 371\n\n14041.02 Reservoir Burg - Sanierung/Ersatz(R) 2021 50 7'530.00 5'000.00 5'000.00 5'000.00 508\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld - Sanierung 2016 50 597'890.10 11'954.85 370\n\n - 134 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14041.02 Reservoir Auf Berg - Instandsetzung 2016 50 2'130'506.75 41'552.60 266'651.25 -261'209.40 -5'441.85 369\n\n14041.02 Reservoir über d'Geiss, Beschichtung BR 1993 2016 40 239'537.00 5'988.40 329\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2014 40 25'776.90 328\n\n3\n\n14041.02 PW alte Brunnen, UV-Anl./Pumpen 5132/513 2017 15 9'363.45 431.35 421\n\n3\n\n14041.02 Reservoir Bettlefeld 3008 2014 40 209'378.95 327\n\n14041.01 Reservoir Hofmatt 1267 vor 2014 27'312.00 2'184.95 186\n\n14041.01 Reservoir Lauterbrunnen 3028 vor 2014 62'716.00 5'017.30 185\n\n14041.01 Reservoir Bettlefeld 3008 vor 2014 98'459.00 7'876.70 184\n\n14041.01 Pumpenhaus Gasstrasse 1122 vor 2014 145'663.70 11'653.10 181\n\n14041.01 Reservoir Burg 582 vor 2014 467'169.00 37'373.50 180\n\n14041.01 Reservoir Oristal 355 vor 2014 51'756.00 4'140.50 178\n\n14041.01 Reservoir Auf Berg 393 vor 2014 318'640.00 25'491.20 177\n\n14043 Hochbauten: Abfallbeseitigung 1.00 1.00\n\n14043.01 Kommunale Sammelstellen vor 2014 1.00 1.00 285\n\n1406 Mobilien 3'510'042.37 2'700'272.57 1'661'215.05 280'496.25 -248'858.45 1'692'852.85\n\n14060 Mobilien: Allgemeiner Haushalt 2'719'351.12 2'410'437.37 1'442'527.05 213'976.55 -248'858.45 1'407'645.15\n\n14060.02 Caterpillar 303: Ersatz 2020 10 142'702.50 142'702.50 142'702.50 142'702.50 516\n\n14060.02 Kulturgüter Frenke: Gemäldeanlage 2019 10 54'333.60 54'333.60 54'333.60 -5'433.35 48'900.25 443\n\n14060.02 FW: Brandmeldeanlage Magazin 2019 10 46'908.80 43'347.80 43'347.80 -4'334.80 39'013.00 436\n\n14060.02 KP Stutz - Sanierung Küche 2017 15 109'356.00 323\n\n14060.02 Schneepflug LKW 2017 10 35'796.60 35'796.60 28'637.30 -3'579.70 25'057.60 347\n\n14060.02 Kubota L5740 2016 10 94'177.20 94'177.20 65'924.05 -9'417.70 56'506.35 362\n\n14060.02 Fiat Doblo 2015 10 30'607.20 30'607.20 18'364.30 -3'060.70 15'303.60 313\n\n14060.02 Holder C370 2015 10 175'619.95 175'619.95 105'371.95 -17'562.00 87'809.95 312\n\n14060.02 Lego 5-66: Schlauchausleger klein 2015 10 182'320.75 358\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung 2016 5 21'340.80 21'340.80 8'536.35 -4'268.20 4'268.15 296\n\n14060.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung HW 2016 5 339'095.15 339'095.15 166'515.60 -83'257.80 83'257.80 394\n\n14060.02 ICT Schulen: Hardware-Ausrüstung 2020 5 71'274.05 71'274.05 71'274.05 71'274.05 521\n\n14060.02 Werkhof - Ravo 2018 10 251'698.75 251'698.75 226'528.85 -25'169.85 201'359.00 505\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 32c11 2019 10 77'692.65 77'692.65 77'692.65 -7'769.25 69'923.40 471\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Iveco 35c14 D 2019 10 65'519.30 65'519.30 65'519.30 -6'551.95 58'967.35 472\n\n14060.01 Werkhof - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 716'775.87 703'099.87 380'550.70 -53'758.20 326'792.50 242\n\n14060.02 Werkhof - Ersatz Mercedes Sprinter 2019 10 75'405.85 75'405.85 75'405.85 -7'540.60 67'865.25 473\n\n14060.01 Feuerwehr - Fahrzeuge (altes VV) vor 2014 170'000.10 170'000.10 93'500.05 -12'750.00 80'750.05 222\n\n14060.01 Zivilschutz - Ausrüstung (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 213\n\n14060.01 Informatik+Kommunikation HV (altes VV) vor 2014 58'725.00 58'725.00 32'298.70 -4'404.35 27'894.35 212\n\n14061 Mobilien: Wasserversorgung 790'690.25 289'834.20 218'688.00 66'519.70 285'207.70\n\n14061.02 PW alte Brunnen: Onlinemessung 2020 5 101'658.65 101'658.65 43'128.00 58'530.65 101'658.65 500\n\n14061.02 WV Leckortungssystem 2021 50 183'549.05 183'549.05 175'560.00 7'989.05 183'549.05 458\n\n14061.02 WV Ersatz Wasserzähler 2014 15 377'121.25 331\n\n14061.02 Betriebswarte WV: PC-Steuerung 2014 5 70'530.00 330\n\n14061.01 WV - Mobiline,Mschinen,Fzg. (altes VV) vor 2014 57'831.30 4'626.50 216\n\n14062 Mobilien: Abwasserbeseitigung 1.00 1.00\n\n14062.01 Abwasser - Mobilien,Masch.Fzg. (altes vor 2014 1.00 1.00 219\n\n - 135 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n1409 Übrige Sachanlagen 180'038.90 92'187.90 88'471.05 2'195.35 -1'395.20 89'271.20\n\n14090 Übr. Sachanlagen: Allgemeiner 180'038.90 92'187.90 88'471.05 2'195.35 -1'395.20 89'271.20\n\nHaushalt\n\n14090.01 Strassen - Parkleitsystem Projekt 2021 15 21'640.00 21'640.00 20'385.50 1'254.50 21'640.00 451\n\n14090.01 Uetental - Hangrutschsicherung 2017 40 30'429.75 30'429.75 28'908.25 -760.75 28'147.50 372\n\n14090.01 Stedtli: Signaletik Fussgänger 2020 40 14'740.25 14'740.25 13'799.40 940.85 14'740.25 492\n\n14090.01 Uetental - Hangrutsch (Realisation) 2019 40 113'228.90 25'377.90 25'377.90 -634.45 24'743.45 462\n\n142 Immaterielle Anlagen 2'287'564.41 1'524'234.78 776'187.38 557'833.19 -8'637.15 -44'314.05 1'281'069.37\n\n1420 Software 491'450.15 491'450.15 88'712.45 361'995.00 -8'427.05 442'280.40\n\n14200 Software: Allgemeiner Haushalt 443'656.85 443'656.85 45'545.90 357'368.25 -8'427.05 394'487.10\n\n14200.02 ICT Verwaltung: Software Allme 2020 5 102'931.70 102'931.70 102'931.70 102'931.70 515\n\n14200.02 ICT Verwaltung:Erneuerung Betr 2020 5 254'436.55 254'436.55 254'436.55 254'436.55 513\n\n14200.02 Schulen: Informatik-Ausrüstung SW 2016 5 14'558.90 14'558.90 6'094.55 -3'047.30 3'047.25 393\n\n14200.01 Informatik+Kommunikation SW (altes VV) vor 2014 71'729.70 71'729.70 39'451.35 -5'379.75 34'071.60 281\n\n14201 Software: Wasserversorgung 47'793.30 47'793.30 43'166.55 4'626.75 47'793.30\n\n14201.01 WV Steuerung Löschkonzept 2020 5 47'793.30 47'793.30 43'166.55 4'626.75 47'793.30 459\n\n1429 Planwerke 1'796'114.26 1'032'784.63 687'474.93 195'838.19 -8'637.15 -35'887.00 838'788.97\n\n14290 Planwerke: Allgemeiner Haushalt 957'440.83 957'440.83 654'947.78 178'767.89 -34'667.70 799'047.97\n\n14290.02 Zonenplan Landschaft: Revision 2021 15 46'118.40 46'118.40 15'120.00 30'998.40 46'118.40 498\n\n14290.02 Rheinstrasse Masterplan 2021 15 66'627.15 66'627.15 66'627.15 66'627.15 523\n\n14290.02 Parkraumkonzept 2021 15 7'484.65 7'484.65 7'484.65 7'484.65 496\n\n14290.02 Bahnhof-Post-Allee (Vorstudie) 2021 15 289'553.57 289'553.57 230'795.43 58'758.14 289'553.57 464\n\n14290.02 Amtl. Vermessung: Feldgebiet 2020 15 66'033.15 66'033.15 51'133.60 14'899.55 66'033.15 435\n\n14290.02 Arealentwicklung: Bahnhof-Post-Allee 2016 15 312'297.99 312'297.99 263'948.05 -21'995.70 241'952.35 374\n\n14290.02 Qurtierplan Ziegelhof 2016 15 3'287.80 3'287.80 2'630.25 -219.20 2'411.05 402\n\n14290.01 Planwerke - Ortsplanung (altes VV) vor 2014 166'037.12 166'037.12 91'320.45 -12'452.80 78'867.65 215\n\n14290.01 Planwerke - Leitungskataster (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 214\n\n14291 Planwerke: Wasserversorgung 610'191.18 72'882.70 32'527.15 7'768.75 -554.90 39'741.00\n\n14291.02 QF Gräubern - Schutzzone 2021 15 32'527.15 32'527.15 32'527.15 32'527.15 415\n\n14291.02 QF Helgenweid - Schutzzone 2016 15 70'315.95 11'723.40 7'768.75 -554.90 7'213.85 365\n\n14291.02 PW alte Brunnen - Schutzzone 2016 15 140'731.08 1'223.05 363\n\n14291.02 Regionale Wasserversorgungsplanung 2014 15 24'003.00 332\n\n14291.01 WV - Planwerke (altes VV) vor 2014 342'614.00 27'409.10 217\n\n14292 Planwerke: Abwasserbeseitigung 228'482.25 2'461.10 9'301.55 -8'637.15 -664.40\n\n14292.02 GEP - Revision 2016 15 228'481.25 2'460.10 9'301.55 -8'637.15 -664.40 373\n\n14292.01 Abwasser - Planwerke (altes VV) vor 2014 1.00 1.00 220\n\n144 Darlehen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n\n1444 Darlehen an öff. Unternehmungen 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n\n14440 Darlehen: Allg. Haushalt 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00\n\n14440.01 Sport-/Volksbad Gitterli AG-Darlehen ---- 775'000.00 775'000.00 775'000.00 775'000.00 427\n\n145 Beteiligungen 10'004.00 10'004.00 10'004.00 10'004.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentl. 10'002.00 10'002.00 10'002.00 10'002.00\n\nUnternehmungen\n\n14540 Beteiligungen: Allgemeiner Haushalt 2.00 2.00 2.00 2.00\n\n14540.03 Baselland Transport AG ---- 1.00 1.00 1.00 1.00 354\n\n14540.01 Sport- und Volksbad Gitterli AG ---- 1.00 1.00 1.00 1.00 352\n\n - 136 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal  \n\nHBU HRM2\n\nNutzungsdauer 2019\n\nAnschaffungswert Buchwert Investitionen Abschreibungen Buchwert\n\nFläche Jahr der katego- verk-\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle in m2 1. Abschr. risiert ürzt brutto netto per 01.01.2019 Zugänge Abgänge geplant ausserplan per 31.12.2019 NR\n\n14541 Beteiligungen: Wasserversorgung 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n14541.01 Hardwasser AG ---- 10'000.00 10'000.00 10'000.00 10'000.00 355\n\n1455 Beteiligungen an privaten 1.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550 Beteiligungen an privaten 1.00 1.00 1.00 1.00\n\nUnternehmungen\n\n14550.01 Arbeiterheim Dietisberg ---- 1.00 1.00 1.00 1.00 356\n\n1456 Andere Beteiligungen 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560 Anteile 1.00 1.00 1.00 1.00\n\n14560.01 Wohngenossenschaft Weiermatt ---- 1.00 1.00 1.00 1.00 357\n\n146 Investitionsbeiträge 1'237'981.00 1'028'169.30 938'250.00 -23'456.25 914'793.75\n\n1462 Investitionsbeiträge an 299'731.00 89'919.30\n\nGemeinden/Zweckverbände\n\n14621 Investitionsbeiträge an Gemeinden 299'731.00 89'919.30\n\n14621.01 Inv.-Beitrag WV an Werkhof (alltes VV) vor 2014 299'731.00 89'919.30 284\n\n1465 Investitionsbeiträge an private 938'250.00 938'250.00 938'250.00 -23'456.25 914'793.75\n\nPersonen\n\n14650 Inv.Beiträge an private 938'250.00 938'250.00 938'250.00 -23'456.25 914'793.75\n\nUnternehmungen\n\n14650.01 QP Rebgarten - Beitrag öffentl. PP 2019 40 938'250.00 938'250.00 938'250.00 -23'456.25 914'793.75 452\n\n - 137 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2019\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2019 per 31.12.2019\n\nAnlagen des Finanzvermögens 19'549'035.00 15'830'035.00 15'830'035.00\n\n          \n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 4'000'000.00\n\n          \n\n1023 Festgelder 4'000'000.00\n\n          \n\n10230 Festgelder 4'000'000.00\n\n          \n\n10230.01 Kurzfristige Finanzanlagen 4'000'000.00 511\n\n          \n\n107 Finanzanlagen 200.00 200.00 200.00\n\n          \n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n          \n\n10700 Aktien und Anteilsscheine 200.00 200.00 200.00\n\n          \n\n10700.01 Raiffeisenbank Genossenschaft 200.00 200.00 200.00 282\n\n          \n\n108 Sachanlage 15'548'835.00 15'829'835.00 15'829'835.00\n\n          \n\n1080 Grundstücke 12'738'835.00 13'019'835.00 13'019'835.00\n\n          \n\n10800 Grundstücke ohne Baurecht 3'968'835.00 4'204'835.00 4'204'835.00\n\n          \n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 20 1930 Landwirts 8'685.00 8'685.00 8'685.00 507\n\nchaft\n\n10800.01 Bauland Weidweg, Seltisbergers 582 2193 W2 1'884'000.00 2'120'000.00 2'120'000.00 14\n\n10800.01 Bauland, Grienmattweg 7b 4861 404 Zentrums 180'000.00 180'000.00 180'000.00 12\n\nzone 2\n\n10800.01 Bauland, Rankweg 1 3290 1400 W2 356'000.00 356'000.00 356'000.00 11\n\n- 138 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2019\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2019 per 31.12.2019\n\n10800.01 Land, Wald, Bienenberg 2704 61529 LW Wald 353'000.00 353'000.00 353'000.00 10\n\n10800.01 Land, Wiese, Hurliweg 1874 433 LW 2'000.00 2'000.00 2'000.00 9\n\n10800.01 Anteil Bauland, Alte Brunnen 1815 740 WG2 355'000.00 355'000.00 355'000.00 8\n\n10800.01 Anteil Bauland Schwieriweg 634 27 W2 20'000.00 20'000.00 20'000.00 7\n\n10800.01 Gewerbeland Oristalstrasse 347 261 G2 59'000.00 59'000.00 59'000.00 6\n\n10800.01 Anteil Bauland unt. Burghaldenweg 3 784 W2 607'000.00 607'000.00 607'000.00 5\n\n10800.01 Wald und Wiese Leutschenbergwe 61 4615 Wald und 16'000.00 16'000.00 16'000.00 4\n\nLandwirts\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 40 3095 Landwirts 18'000.00 18'000.00 18'000.00 3\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 21 18486 Landwirts 110'000.00 110'000.00 110'000.00 2\n\nchaft\n\n10800.01 Wiese Sutterbergweg 15 25 Landwirts 150.00 150.00 150.00 1\n\nchaft\n\n          \n10801 Grundstücke mit Baurechten 8'770'000.00 8'815'000.00 8'815'000.00\n\n          \n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 22 6807 1004 G1 480'000.00 495'000.00 495'000.00 28\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 20 6064 1838 G1 726'000.00 726'000.00 726'000.00 27\n\n10801.01 Bauland, Rathausstrasse 30 5512 147 Kernzone 237'000.00 237'000.00 237'000.00 26\n\n10801.01 Bauland, Grammetstrasse 6-8 3823 3503 WG3b 1'397'000.00 1'397'000.00 1'397'000.00 25\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 23 + 3069 1551 G1 730'000.00 760'000.00 760'000.00 24\n\n10801.01 Bauland, Lausenerstrasse 18 3068 1392 G1 700'000.00 700'000.00 700'000.00 23\n\n10801.01 Bauland, Schulgartenstrasse 16 2973 667 W2 650'000.00 650'000.00 650'000.00 22\n\n10801.01 Bauland, Altbrunnenweg 5a 1824 931 WG2 506'000.00 506'000.00 506'000.00 20\n\n10801.01 Bauland, Schanzenstrasse 3 + 3 1695 951 WG2 550'000.00 550'000.00 550'000.00 19\n\n10801.01 Bauland, Nuglarweg 23 + 25 613 1280 WG4 742'000.00 742'000.00 742'000.00 18\n\n10801.01 Bauland, Bündtenstrasse 2 453 2571 WG4 1'798'000.00 1'798'000.00 1'798'000.00 17\n\n10801.01 Land, Wiese, Uetental 88 4823 LW 219'000.00 219'000.00 219'000.00 16\n\n10801.01 Land, Uetental 47 7735 LW 35'000.00 35'000.00 35'000.00 15\n\n- 139 -\n\n\n\nANBU Stadt Liestal, Liestal Anlagespiegel HRM2\nHBU HRM2 2019\n\nKonto-Nr Bezeichnung Parzelle Fläche Zone Anschaffungs- Buchwert Veränderung Buchwert NR\n\nin m2 Wert brutto per 01.01.2019 per 31.12.2019\n\n          \n\n1084 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n\n          \n\n10840 Überbaute Liegenschaften 2'810'000.00 2'810'000.00 2'810'000.00\n\n          \n\n10840.01 Liegenschaft, Ramlinsburgerstr.3 3301 856 QP3 470'000.00 470'000.00 470'000.00 32\n\nGräubern\n\n10840.01 Liegenschaft, Rosenstrasse 8 1561 208 Zentrums 535'000.00 535'000.00 535'000.00 31\n\nzone 2\n\n10840.01 Liegenschaft, Groldbrunnenstr.49 231 964 WG3 830'000.00 830'000.00 830'000.00 30\n\n10840.01 Liegenschaft, Goldbrunnenstr.47 231 954 WG3 975'000.00 975'000.00 975'000.00 29\n\n- 140 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Gläubigerschaft Beginn Fälligkeit Zinssatz\nZinskosten\n\n2019\n\nBuchwert\n\n01.01.2019\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2019\n\nCHF\n\nTotal kurz- und langfristige Finanzverbindlichkeiten 208'730.25 36'709'468.05 4'723'410.70 41'432'878.75\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -55'975.00 8'000'000.00 5'000'000.00 13'000'000.00\n\n2010 Verbindlichkeiten gegenüber Finanzintermediären -55'975.00 8'000'000.00 5'000'000.00 13'000'000.00\n20101 Verbindlichkeiten gegenüber Post 0.00 0.00 0.00 0.00\n20101 PostFinance, Bern 0.00 0.00 0.00\n20102 Verbindlichkeit gegenüber Banken -55'975.00 8'000'000.00 5'000'000.00 13'000'000.00\n20102 Berner Kantonalbank 18.12.2018 18.06.2019 -0.45% -16'900.00 8'000'000.00 -8'000'000.00 0.00\n20102 Berner Kantonalbank 18.06.2019 17.12.2019 -0.45% -29'575.00 0.00 0.00\n20102 Schindler Holding AG 13.12.2019 15.06.2020 -0.45% -2'000.00 8'000'000.00 8'000'000.00\n20102 Stiftung Auffangeinrichtung BVG 17.12.2018 17.12.2020 -0.15% -7'500.00 5'000'000.00 5'000'000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinden und Zweckverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00\n2019 übrige kurzfristige Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 264'705.25 28'709'468.05 -276'589.30 28'432'878.75\n\n2060 Hypotheken 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2063 Anleihen 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2064 Darlehen 24'789.55 15'000'000.00 0.00 15'000'000.00\n\n20640 Darlehen 24'789.55 15'000'000.00 0.00 15'000'000.00\n\n20640 Stiftung Auffangeinrichtung BVG -->Verschiebung in Kurzfristigkeit 17.12.2018 17.12.2020 -0.15% 5'000'000.00 -5'000'000.00 0.00\n\n20640 Pensionskasse des Bundes PUBLICA 18.12.2018 18.12.2023 0.18% 5'400.00 3'000'000.00 0.00 3'000'000.00\n\n20640 SUVA Unfallversicherung 18.12.2018 18.12.2023 0.20% 4'000.00 2'000'000.00 0.00 2'000'000.00\n\n20640 Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, Genf 11.02.2016 11.02.2026 0.30% 15'000.00 5'000'000.00 0.00 5'000'000.00\n\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2028 0.14% 165.25 2'500'000.00 2'500'000.00\n\n20640 PostFinance 13.12.2019 13.12.2029 0.19% 224.30 2'500'000.00 2'500'000.00\n\n2067 Leasingverträge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 239'915.70 13'709'468.05 -276'589.30 13'432'878.75\n\n20690 Basellandschaftliche Pensionskasse 31.12.2014 31.12.2054 1.75% 239'915.70 13'709'468.05 -276'589.30 13'432'878.75\n\nStadt Liestal                           AUFLISTUNG DER KURZ- UND LANGFRISTIGEN FINANZVERBINDLICHKEITEN                        Rechnung 2019\n\n- 141 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung/Zweck\n\nBuchwert\n\n01.01.2019\n\nCHF\n\nVeränderung\n\nCHF\n\nBuchwert\n\n31.12.2019\n\nCHF\n\nBegründung\n\nTotal Rückstellungen 4'748'406.00 -4'345'406.00 403'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 4'748'406.00 -4'345'406.00 403'000.00\n\n2050 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 385'000.00 18'000.00 403'000.00\n20500 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 385'000.00 18'000.00 403'000.00\n\n20500.01 Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 385'000.00 18'000.00 403'000.00\nIm Jahr 2019 steigen die Guthaben um 388 Stunden, \nwas einer Erhöhung der Rückstellung um rund TCHF \n18 entspricht.\n\n2056 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 4'363'406.00 -4'363'406.00 0.00\n20560 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen 4'363'406.00 -4'363'406.00 0.00\n\n20560.01 Rückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Stadtverwaltung 1'463'406.00 -1'463'406.00 0.00\n\nRechnung 2017: Bildung Rückstellung von TCHF 2'900 \naufgrund der Reduktion des technischen Zinssatzes von \n3.0% auf 1.75% --> Verwendung: \n- Für das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten per \nJahresende 2018 im Minimum die simulierte \n\nUnterdeckung per 01.01.2018 an die BL Pensionskasse \nbezahlt werden.\n- Gemäss "True and Fair View" Prinzip nach HRM2 sind \nmit der Rechnung 2019 die nicht notwendigen \nRückstellungen im Betrag von TCHF 1'463 zu Gunsten \nder Erfolgsrechnung aufzulösen.\n\n20560.02\nRückstellung für Vorsorgeverpflichtungen: Kommunale \nLehrpersonen der Stadt Liestal\n\n2'900'000.00 -2'900'000.00 0.00\n\nRechnung 2017: Bildung Rückstellung von TCHF 2'900 \naufgrund der Reduktion des technischen Zinssatzes von \n3.0% auf 1.75% --> Verwendung: \n- Mit der Rechnung 2019 wurden aus der Rückstellung \nfür die kommunalen Lehrpersonen dem Kanton der \nBetrag von TCHF 1'941 bezahlt.\n- Gemäss "True and Fair View" Prinzip nach HRM2 sind \nmit der Rechnung 2019 die nicht notwendigen \nRückstellungen im Betrag von TCHF 959 zu Gunsten \nder Erfolgsrechnung aufzulösen.\n\nStadt Liestal                                                                        AUFLISTUNG DER RÜCKSTELLUNGEN                                                   Rechnung 2019\n\n- 142 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nEventualverpflichtungen\n\n ---\n\nGemeinnütziger Verein für Alterswohnungen\n\nDie in den Jahren 1971 und 1977 gewährten Gemeindebeiträge von Total CHF 306'855.-- wären im \n\nJahr 2001 zur Rückzahlung fällig geworden. Gemäss Stadtratsbeschluss Nr. 381 vom 7. August 2001 \n\nwird auf die Rückzahlung so lange verzichtet, als der Gemeinnützige Verein für Alterswohnungen \n\nseinen Vereinszweck zu erfüllen vermag. Damit werden die notwendigen Erneuerungsinvestitionen \n\nermöglicht.\n\n306'855.-\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2019\n\nEventualguthaben\n\n- 143 -\n\n\n\nBezeichnung Begründung\nForderungsbetrag\n\nCHF\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER EVENTUALVERPFLICHTUNGEN UND -GUTHABEN                          Rechnung 2019\n\nSozialhilfe - Einzelbeitrag nach §8 \n\nFinanzausgleichgesetz\n\nDie Stadt Liestal hat beim Kanton ein Gesuch um Einzelbeitrag nach § 8 Finanzausgleichgesetz \n\ngestellt. Liestal liegt auf Rang 1 betreffend die höchste Anzahl "unterstützte Personen" sowie der \n\nhöchsten "Sozialhilfequote in %", liegt auf Rang 1 betreffend dem höchsten "Nettoaufwand/Einwohner in \n\nCHF". In Liestal nahmen im Jahr 2014 die unterstützten Personen im Vergleich zum Kanton mit rund \n\n29% oder fast einem Drittel mit grossem Anteil in der Stadt Liestal zu.\n\nBerechnung Einzelbeitrag: Ausgehend von den Sozialhilfekosten über dem Durchschnitt/Einwohner wird \n\ndie Sonderlastenabgeltung/Einwohner abgezogen. Dazu addiert werden die Zusatzerträge/Einwohner \n\nbei einem Steuerfuss von 67% (Einzelbeiträge sollen unzumutbare Steuerfüsse verhindern, deshalb \n\nmuss der Steuerfuss mindestens 67% aufweisen). Weiter erfolgt eine Reduktion um 20% des \n\nBilanzüberschusses (Eigenkapital)/Einwohner. (Betrachtung des Gesamthaushaltes).\n\nAufgrund dieser Berechnung hätte die Stadt Liestal keinen Anspruch auf einen Einzelbeitrag. Jedoch \n\nbesteht die Meinung, dass der Einbezug des Bilanzüberschusses in die Berechnung "bestrafend" wirkt \n\nfür einen gut geführten Haushalt. Der Einzelbeitrag für Liestal vor Kürzung Bilanzüberschuss würde \n\ninsgesamt rund TCHF 1'250 betragen.\n\nFür das Bemessungsjahr 2014 wurde am 12. Januar 2016 ein entsprechendes Gesuch um einen \n\nHärtebeitrag gestellt. Der Regierungsrat hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2016 das Gesuch \n\nabgelehnt. Die Stadt Liestal hat am 22. Dezember 2016 gegen den Entscheid des Regierungsrates \n\nbeim Kantonsgericht Beschwerde erhoben. Das Kantonsgericht hat die Beschwerde der Stadt mit Urteil \n\nvom 13. September 2017 abgewiesen. Der Stadtrat hat am 8. Februar 2018 den Weiterzug ans \n\nBundesgericht beschlossen und eingeleitet. Das Bundesgericht hat den Entscheid des Kantonsgerichts \n\nam 30. April 2019 aufgehoben und dem Kantonsgericht zur erneuten Beurteilung zurückgewiesen. Das \n\nKantonsgericht hat seinen ersten Entscheid am 18. Dezember 2019 im Wesentlichen bestätigt und \n\neinen Anspruch der Stadt abgelehnt. Dieser Entscheid ist noch nicht rechtskräftig; das Urteil noch nicht \n\neröffnet. \n\nDie überproportionale Belastung der Stadt Liestal durch die Sozialhilfekosten dauerte weiter an bzw. hat \n\nsich weiter akzentuiert, sodass die Stadt Liestal auch für die Bemessungsjahre 2015, 2016, 2017 und \n\n2018 auf einen Härtebeitrag angewiesen ist. Die Gesuche wurden jährlich dem Kanton zugestellt. \n\nca. 1'250'000.-\n\npro Jahr\n\n- 144 -\n\n\n\nKonto Bezeichnung Verwendungszweck\nArt der \n\nVerwendung\nZinssatz\n\nStand per\n\n01.01\n\nCHF\n\nZunahme\n\nCHF\n\nAbnahme\n\nCHF\n\nStand per\n\n31.12\n\nCHF\n\n2911 421'515.38 0.00 1'694.60 419'820.78\n\n29110 421'515.38 0.00 1'694.60 419'820.78\n\n29110.02 Altersfonds\nBeiträge für die Belange von betagten Menschen mit \nWohnsitz in Liestal.\n\nertragsverzehrend 0.0% 138'173.45 0.00 0.00 138'173.45\n\n29110.03 Pestalozzifonds\n\nAus dem Zinsertrag werden Schuhe, Kleider usw. für \nbedürftige Schulkinder gekauft.\n\nGemäss SR-Beschlüss Nr. 359 vom 10.04.1979: Fonds gilt \nauch für Schullagerkosten.\n\nertragsverzehrend 0.0% 92'836.85 0.00 159.00 92'677.85\n\n29110.04 Kunstfonds\n\nDie Anschaffung von Werken der bildenden Kunst. Die \nZinserträge können durch den Stadtrat für Käufe verwendet \nwerden. Das Grundkapital darf nur mit Zustimmung der \nSchenkungserben angetastet werden.\n\nertragsverzehrend 0.0% 107'387.30 0.00 0.00 107'387.30\n\n29110.05 Weckenfonds\n\nDas Pendant zum Auffahrtwecken, der nur die Knaben \nberücksichtigt: Alljährlich am 15. Mai "Sophientag" wird \nsämtlichen in Liestal wohnenden Mädchen der Primarschule \nein Wecken abgegeben.\n\nHeute werden die Wecken allen Schulkindern am \nAuffahrtstag abgegeben.\n\nertragsverzehrend 0.0% 57'232.25 0.00 480.60 56'751.65\n\n29110.06 Allemandi-Legat\n\nZuweisung an ein armes Mädchen oder Arbeiterin, die in \nLiestal wohnhaft oder heimatberechtigt ist sowie gut \nbeleumdet und sparsam ist, sich zu verheiraten oder ein \neigenes Geschäft zu gründen.\n\nertragsverzehrend 0.0% 25'885.53 0.00 1'055.00 24'830.53\n\nStadt Liestal                                                   AUFLISTUNG DER PRIVATRECHTLICHEN ZWECKBINDUNGEN                                         Rechnung 2019\n\nPrivatrechtliche \n\nZweckbindungen\n\n- 145 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nSport- und Volksbad Gitterli AG AG\nBetrieb Frei- und Hallenbad \nals regionales Sport- und \nFreizeitzentrum\n\n225'000\n(per \n\n1.1.2017)\n\n(2'250'000) 75.6% 14540.01 1'700'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\nStadtrat\nD. Muri\n\nBereichsleiter\nS. Zürcher\n\nBaselland Transport AG AG\nRegelmässige \nPersonenbeförderung im \nRegional- und Fernverkehr 13'100'000 0.1% 14540.03 10'000 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nHardwasser AG AG\nTrink- und \nBrauchwassergewinnung\n\n5'000'000 0.2% 14541.01 10'000 10'000.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nDietisberg Wohn- und Werkheim AG\n(Arbeiterheim Dietisberg)\n\nAG\n\nWohn- und Werkheim für \nMänner in schwierigen \nLebensverhältnissen und \nsozialen Schwierigkeiten. 14550.01 500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nWohngenossenschaft Weiermatt\nGenossen-\n\nschaft\nVermietung von \npreisgünstigen Wohnungen\n\n14560.01 3'500 1.00\n\nmit\nKapital-\neinlage\n\n ---\n\nAugust und Rosa Fehr-Stiftung Stiftung\n\nBepflanzung und Pflege des \nauf dem Friedhof Liestal \nsich befindenden \nFamiliengrabes der Stifterin \nund ihrer Angehörigen; \nFütterung der freilebenden \nVögel in der Allee in Liestal \nwährend der Winterzeit; \nVerschönerung städtischer \nGebäude, Brunnen, \nAnlagen und des \nFriedhofes.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2019\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\n-146 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2019\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nDichter- und Stadtmuseum\nLiestal\n\nStiftung\n\nFührung eines Dichter- und \nStadtmuseums im Auftrag \nder Stadt Liestal, mit der \nAufgabe, geschichtliche und \nkulturelle Werte zu \nsammeln, bewahren, \nerforschen, dokumentieren \nund vermitteln.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nTierpark Weihermätteli Stiftung\n\nDie Stiftung bezweckt die \nFinanzierung und den \nBetrieb des Tierparks \nWeihermätteli in Liestal, um \ndiesen langfristig den \nPatientinnen und Patienten \nder Psychiatrie Baselland \nsowie der regionalen \nBevölkerung als \nNaherholungsgebiet \nzugänglich zu machen. Die \nStiftung hat gemeinnützigen \nCharakter und verfolgt \nkeinen Erwerbszweck.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-147 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2019\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nTourismus Liestal Verein\n\nDie Stadt Liestal bekannt zu \nmachen und den Tourismus \nzu fördern.\nSpazier- und Wanderwege \nzu erstellen und zu \nunterhalten.\nRuhebänke aufzustellen \nund zu unterhalten.\nDen Aussichtsturm in Stand \nzu halten und die Wirtschaft \nbeim Aussichtsturm zu \nbetreiben sowie\nsich um den Unterhalt der \nWettersäule in der Allee zu \nkümmern.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\n-148 -\n\n\n\nKapital\n\nStim-\n\nmen\n\nAnschaf-\n\nfungswert\n\ndes Anteils\n\nCHF\n\nBuchwert\n\ndes Anteils\n\nper 31.12.\n\nCHF\n\nHaftungs-\n\numfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n(Verwaltungsrat\n\nStiftungsrat\n\nVorstand)\n\nStadt Liestal                                                    AUFLISTUNG DER GEMEINDEBETEILIGUNGEN                                                                 Rechnung 2019\n\nAnteil der\n\nGemeinde\nName\n\nRechts-\n\nform\nZweck/Tätigkeit\n\nKapital\n\nCHF\n\nBilanz-\n\nkonto\n\nWerner Hasenböhler-Stiftung Stiftung\n\nUnterstützung von \nInstitutionen oder Projekten \naus den Bereichen Kultur im \nKanton Basel-Landschaft, \ninsbesondere in der Stadt \nLiestal, Natur- und \nVogelschutz in der Region \nNordwestschweiz, mit \nSchwergewicht in der Stadt \nLiestal und deren \nGrossraum sowie \nkrebskranke Kinder und \nderen Familien aus der \nRegion Nordwestschweiz. \nDer Zweck beinhaltet auch \ndie Unterstützung von \nEinzelpersonen und bereits \nbestehender Institutionen \nund Projekte. Der Stifter \nbehält sich eine Änderung \ndes Stiftungszweckes im \nSinne von Art. 86a ZGB vor.\n\nStadtpräsident\nD. Spinnler\n\nAlters- und Pflegeheim\nFrenkenbündten\n\nStiftung\n\nBau und Betrieb eines \npolitisch und konfessionell \nneutralen Alters- und \nPflegeheimes; den Bau \nweiterer Alters- und \nPflegeheime 2'165'000 57.6% 8  --- 1'248'000 0.00\n\nmit\nStiftungs-\nvermögen\n\nStadträtin\nR. Nebiker\n\nBereichsleiter\nR. Frei\n\n-149 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2019\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nKindes- und \nErwachsenenschutzbehörde \nKreis Liestal\n\nVertrag\nGemeinsame Kindes- und \nErwachsenenschutzbehörde (KESB)\n\nArisdorf\nAugst\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGiebenach\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nPratteln\n\nRamlinsburg\nSeltisberg\n\nBeitrag:\n451'776.04\n\n(1401.3612.0400)\n\nUneinbringbare \nKosten:\n\n529'699.60\n(1401.3130.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nSchiessanlage Sichtern\nInterkommunaler\nVertrag\n\nRechte und Pflichten bezüglich der \nGemeinschaftsschiessanlage Sichtern in \nLiestal\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n61'006.95\n(Funktion 1611;\n\nNetto)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\ninterkommunalen \nVertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegionaler Führungsstab\n(RFS Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsamer regionaler Führungsstab\nLiestal\nLausen\n\n23'902.79\n(1620.3612.0440)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\nGemeinsame \nZivilschutzkompanie\n(ZS Kp Ergolz)\n\nVertrag Gemeinsame Zivilschutzkompanie\nLiestal\nLausen\n\n183'347.58\n(1620.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nFeuerwehr: Erfüllung \nGrundauftrag \n\nVereinbarung\nErfüllung des Grundauftrages der Feuerwehr \ndurch die Stützpunktfeuerwehr Liestal (ab \n01.01.2018)\n\nArisdorf\nBüren (SO)\nHersberg\n\nLiestal\nLupsingen\nSeltisberg\n\n521'902.74.-\n(1500.xxxx.xxxx)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2019\n\n- 150 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2019\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2019\n\nKreisschule für Spezielle \nFörderung in der \nPrimarschule\n\nVertrag\nFührung einer Kreisschule für Spezielle \nFörderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n894'389.25\n(2120.3612.1600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nSchulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in \nder Primarschule\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Kreisschule \nfür Spezielle Förderung in der Primarschule\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nKreislogopädie Vereinbarung Führung einer gemeinsamen Logopädie\n\nArisdorf\nHersberg\n\nLiestal\nRamlinsburg\n\n431'063.96\n(2120.3612.2600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nRegionale Musikschule \nLiestal\n\nZweckverband Führung einer gemeinsamen Musikschule\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\nBeitrag ordentlich:\n1'282'512.10\n\n(2140.3632.0600)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Statuten\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nBL S. Zürcher\n\n- 151 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2019\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2019\n\nSchulrat der Regionalen \nMusikschule Liestal\n\nVertrag\nGemeinsamer Schulrat für die Regionale \nMusikschule Liestal\n\nArisdorf\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\n\nSeltisberg\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBildung/Sport\nSR D. Muri\n\nRegionales Alters- und \nPflegeheim \nFRENKENBÜNDTEN\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nBetrieb des Alters- und Pflegeheimes\n\nAuftragnehmerin:\nRegionales Alters- und Pflegeheime \nFRENKENBÜNDTEN als juristisch \nunabhängige Stiftung\n\nArisdorf\nBubendorf\nHersberg\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nSeltisberg\n\n3'509'999.20\n(4120.3614.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nim Rahmen der \nPflegefinanzierung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nMütter- und Väterberatung \nRegion Liestal\n\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nMütter-/Väterberatung\n\nAuftragnehmer:\nVerein Mütter- und Väterbetreuung Region \nLiestal (VMVB)\n\nAugst\nBennwil\nBüren\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\nGempen\n\nGiebenach\nHochwald\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\nPratteln\nSeewen\n\n46'257.00\n(4210.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\n- 152 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2019\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2019\n\nSpitex Regio Liestal\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nAmbulante Hilfe und Pflege\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\nBeitrag:\n949'592.50\n\n(4210.3636.0401)\n\nüberkom.Aufgaben\n21'900.00\n\n(4210.3636.0402)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nPilzkontrollstelle Vereinbarung\nGemeinsame Führung einer \nPilzkontrollstelle\n\nFrenkendorf\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n\n1'000.00\n(4340.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nJugendarbeit Liestal/Region\nLeistungs-\nvereinbarung\n\nJugendarbeit\n\nAuftragnehmerin:\nKompetenzzentrum Kind, Jugend, Familie \nKJF der Stiftung Jugendsozialwerk Blaues \nKreuz BL\n\nBubendorf\nFüllinsdorf\n\nLausen\nLiestal\n\nLupsingen\nReigoldswil\nSeltisberg\n\nZiefen\n\n65'870.20\n(5440.3636.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Leistungs-\n\nvereinbarung\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nBL R. Frei\n\nUnterhalt Gemeindestrassen Vereinbarung Unterhalt Hammerstrasse und Schöntalweg\nFüllinsdorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Arisdorf Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nArisdorf\nLiestal\n\n63'695.90 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an Nuglar Vertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nNuglar-St. Pantaleon\n\n51'052.35 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserlieferung an \nSeltisberg\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Stadt Liestal\n\nLiestal\nSeltisberg\n\n29'548.70 exkl. MwSt\n\n(7101.4240.0700)\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\n- 153 -\n\n\n\nName Rechtsform Zweck/Tätigkeit\nMitwirkende \n\nGemeinden\n\nZahlungen\n\nim Jahr 2019\n\nCHF\n\nHaftungsumfang\n\nVertreter der\n\nGemeinde\n\nStadt Liestal                                                     AUFLISTUNG DER INTERKOMMUNALEN ZUSAMMENARBEIT                                       Rechnung 2019\n\nWasserlieferung von \nFrenkendorf\n\nVertrag\nAbgabe von Trinkwasser\nLieferant: Frenkendorf\n\nFrenkendorf\nLiestal\n\n16'430.65.--\n(7101.3612.0700)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vereinbarung Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nBubendorf\n\nLiestal\n ---\n\nZahlungspflicht \ngemäss \n\nVereinbarung\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\nWasserbezug in Notlagen Vertrag Gegenseitiger Wasserbezug in Notlagen\nLausen\nLiestal\n\n ---\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nBetriebe\nSR M.-T. Beeler\n\nRegionales Notschlachtlokal \nhinteres Frenketal, Ziefen \nund Umgebung\n\nVertrag\nFinanzierung, Bau, Betrieb und Benützung \ndes regionalen Notschlachtlokals\n\nArboldswil\nBretzwil\n\nBubendorf\nLausen\nLauwil\nLiestal\n\nLupsingen\nRamlinsburg\nReigoldswil\nSeltisberg\nTitterten\nZiefen\n\n0.--\n(8120.3612.0400)\n\nZahlungspflicht \ngemäss Vertrag\n\nSicherheit/Soziales\nSR R. Nebiker\n\nRegion Liestal Frenkentäler \nPlus\n\nVertrag\n\nDer Verein bezweckt die Vertiefung und \nAusweitung der regionalen Zusammenar-\nbeit im funktionalen Raum LF+. Er stützt \nsich dabei namentlich auf das Zukunftsbild \nund die daraus abgeleiteten Strategien und \nMassnahmen sowie auf die Charta für die \nRegion LF+. Der Verein „Region Liestal \nFrenkentäler plus“ ist politisch und \nkonfessionell neutral und verfolgt keine \nwirtschaftlichen Interessen.\n\nBubendorf, Hölstein, \nLiestal, Lupsingen, \n\nNiederdorf, \nRamlinsburg, \nReigoldswil, \n\nSeltisberg, Titterten, \nZiefen, \n\n---\n(xxxx.xxxx.xxxx)\n\nGemäss Vertrag\nStadtpräsident\nDaniel Spinnler\n\n- 154 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\n0110.3000.0105 Wahlbüro - Entschädigung\n38'733.50 20'000.00 -18'733.50\n\nDeutlich höherer Aufwand des Wahlbüros bei der \n\nDurchführung der Landratswahlen. \n0110.3132.0200 ER - externe Kontrollstelle\n\n40'341.70 26'500.00 -13'841.70\n\nMit dem Wechsel der Revisionsstelle wurden die \n\nAufwendungen neu abgegrenzt. Damit erfolgt im \n\nJahr 2019 einmalig ein "Mehraufwand".\n\n0120.3000.0100 SR - Mandatsentschädigung\n276'859.80 246'900.00 -29'959.80\n\nRückwirkende Mandatsentschädigung des \n\nStadtrats (beschlossen durch ER). \n0220.3010.0101 ZD - Löhne\n\n636'576.90 589'000.00 -47'576.90\n\nDie Stelle eines Rechtspraktikanten wurde \n\nbesetzt, da zahlreiche Verwaltungsstellen \n\njuristische Unterstützung benötigten (u.a. bei EL-\n\nRückforderungen).\n0220.3010.0300 SB - Löhne\n\n1'167'325.20 1'226'800.00 59'474.80\nEinige Stellen waren wegen personellen Wechseln \n\nnicht das ganze Jahr besetzt.\n0220.3010.0400 SS-SI - Löhne\n\n276'063.05 233'800.00 -42'263.05\nZusatzaufwand für die personelle Unterstützung \n\nOK Stadtfest sowie für personelle Ausfälle.\n0220.3052.0202 BLPK: Umlagebeitrag\n\n60'314.65 0.00 -60'314.65\nDen Umlagebeitrag gibt es seit 2019. Im Budget \n\n2019 wurde der Betrag unter den einzelnen \n\nBereichen budgetiert.\n0220.3052.0300 SB - Pensionskasse\n\n119'818.75 135'800.00 15'981.25\nDer Beitrag steht im Zusammenhang mit der \n\nversicherten Lohnsumme.\n0220.3113.0200 Informatik - Hardware (Anschaffung)\n\n67'755.40 12'000.00 -55'755.40\n\nMehraufwand u.a. im Zusammenhang mit der \n\nMigration der Betriebssysteme wurde der \n\nAustausch der Thin-Client-Hardware vorgezogen \n\n(geplant 2020).\n0220.3118.0200 Informatik - Software - Anschaffungen 63'027.30 90'300.00 27'272.70 Budgetierte Software wurde nicht beschafft.\n0220.3130.0203 FE - Betreibungskosten\n\n29'162.45 15'000.00 -14'162.45\n\n16% mehr Betreibungen als im Vorjahr. Bei den \n\nVerlustscheinen wurden alle Dossiers \n\nüberarbeitet, was zusätzliche Betreibungen \n\nauslöste.\n0220.3132.0100 Verwaltung - Rechtskosten\n\n32'487.13 5'000.00 -27'487.13\nDie Komplexität in mehreren Rechtsstreitigkeiten \n\nverlangten den Beizug externer \n\nRechtsvertretungen. \n0220.3132.0102 ZD - Honorare\n\n2'450.15 100'000.00 97'549.85\nSparsamer Umgang im Beizug von externer \n\nUnterstützung sowie Verschiebung der \n\nWeiterarbeit an der Digitalisierungsstrategie. \n0220.3132.0200 FE - Honorare Fachexperten\n\n37'000.00 37'000.00 Die budgetierten Honorare wurden nicht benötigt.\n\n0220.3158.0200 Informatik - Externer IT-Support\n\n279'421.32 191'000.00 -88'421.32\n\nMit der Umstellung der analogen auf die digitale \n\nTelefonie resultierten einmalige \n\nMehraufwendungen. Ende Jahr sind durch einen \n\ndefekten Server Probleme entstanden, welche \n\nweiteren Mehraufwand generierten. Der BU20-\n\nBetrag wurde in der Folge erhöht, weil in den \n\nletzten Jahren die Anfordernisse an die ICT stetig \n\nzugenommen haben.\n\nStadt Liestal                                                                                ERLÄUTERUNGEN DES STADTRATS ZUR JAHRESRECHNUNG                                                 Rechnung 2019\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n- 155 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n0220.3158.0202 Informatik - Software - Dienstleister\n166'235.70 190'700.00 24'464.30\n\nBudgetierte Dienstleistungen durch ICT-\n\nLieferanten mussten nicht ausgeschöpft werden.\n\n0220.3161.0200 Verwaltung - Miete Multifunktionsgeräte\n29'237.30 45'000.00 15'762.70\n\nMit dem Lieferanten konnten kostengünstigere \n\nMietkonditionen vereinbart werden.\n0220.4210.0301 SB - Gebühren Baupolizei\n\n48'097.80 150'000.00 -101'902.20\n\nIm Jahr 2019 wurden viele kleinere Baugesuche \n\nbewilligt. Die grossen Bauvorhaben, wie z.B. QP \n\nAurisa, werden erst 2020 bewilligt und \n\nentsprechend vergütet.\n0290.3010.0300 Raumpflege Rathaus - Löhne\n\n86'927.70 97'900.00 10'972.30\nIm 2019 wurde auf die \n\nGrundreinigung/Fensterreinigung verzichtet.\n0290.3110.0300 Rathaus - Büromöbel und -geräte\n\n21'194.05 11'000.00 -10'194.05\nZusätzliche Anschaffung eines abschliessbaren \n\nWandkasten für Büro Personaldienst aufgrund \n\nBüro-Umzug.\n0290.3111.0300 Rathaus - Apparate, Maschinen, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n27'672.90 500.00 -27'172.90 Ersatz Multimedia Anlage Stadtsaal.\n\n0290.3144.0300 Rathaus - Unterhalt Hochbauten\n64'443.70 32'500.00 -31'943.70\n\nWasserschaden 2. UG (Versicherung) und \n\nSchaden an Schiebetüre. Siehe dazu Konto \n\n0290.4260.0300  \n0290.4260.0300 Rathaus Schadenfälle - Rückerstattungen \n\nDritter\n20'502.80 20'502.80 Siehe Konto 0290.3144.0300\n\n1110.3611.0400 Polizei - Entschädigung an Kanton: \n\nGemeindepolizeiliche Aufgaben 463'356.00 480'000.00 16'644.00\nDer Aufwand des Kantons wird nach effektiv \n\ngeleisteten Stunden verrechnet. Es wurden rund \n\n100 Stunden weniger geleistet.\n1110.4270.0400 Verkehr - Bussen\n\n195'735.00 225'000.00 -29'265.00\n\nZunehmende Kontrollen führen zu einer Abnahme \n\nder Bussen und einer Zunahme der Parkuhren \n\nBenützungsgebühren (6150.4240.0402).\n\n1400.3102.0400 Markt Propaganda - Drucksachen\n18'035.40 7'000.00 -11'035.40\n\nZusatzkosten mit Umstellung auf den neuen \n\nWerbeauftritt (neues Logo) sowie intensivere \n\nBewerbung des Marktes.\n1400.3132.0301 Amtliche Vermessung - Honorare \n\nFachexperten 15'397.35 35'000.00 19'602.65\nDie Bereinigung der Bau- und \n\nStrassenlienienpläne konnte nicht durchgeführt \n\nwerden.\n1401.3130.0400 KESB - Diensleistungen verfügt durch \n\nKESB\n\n529'699.60 250'000.00 -279'699.60\n\nDie Anzahl der Mandate hat zugenommen. Dies \n\nführte zu mehr Massnahmen, welche gesprochen \n\nwerden mussten. Weiter mussten aufgrund der \n\nZunahme der Mandate und der intern zur \n\nVerfügung stehenden personellen Ressourcen \n\nmehr Mandate extern vergeben werden.\n\n1401.3130.0401 Vormundschaft - Verfügt durch Stadt Liestal \n\nDienstleistungen Dritter\n32'480.45 50'000.00 17'519.55\n\nEs konnten weniger milde Massnahmen zur \n\nVermeidung von Kindes- und \n\nErwachsenenschutzmandaten gesprochen \n\nwerden.\n1401.3612.0400 KESB - Entschädigung an KESB Kreis \n\nLiestal\n451'776.04 440'000.00 -11'776.04\n\nDurch die Zunahme der Mandate musste die \n\nKESB mehr Massnahmen sprechen.\n\n- 156 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n1500.3010.0402 FW Uebungen/Kurse - Sold\n\n158'780.00 100'000.00 -58'780.00\n\nDurch die Zusammenlegung zur SRFWL erhöhte \n\nsich der Mannschaftsbestand. Es wurden dadurch \n\nmehr Übungsstunden generiert. Siehe auch Konto \n\nRückerstattung 1500.4632.0400.\n\n1500.3010.0403 FW Einsätze - Sold\n127'875.00 110'500.00 -17'375.00\n\nDurch die Zusammenlegung zur SRFWL \n\nerweiterte sich das Einsatzgebiet.\n1500.3010.0407 FW Leiter Schutz/Rettung - Löhne\n\n172'608.50 103'900.00 -68'708.50\nAuszahlung von Mehrstunden für das Projekt \n\nSRFWL sowie Auszahlung von Ferien-/Gleitzeit- \n\nund Überzeitguthaben.\n1500.3130.0401 FW - Honorare\n\n111'881.90 32'000.00 -79'881.90\nBewilligter Nachtragskredit für einen befristeten \n\nProjektleiter zur Gründung der SRFWL. \n1500.4200.0400 Feuerwehr - Ersatzabgaben\n\n551'967.80 537'000.00 14'967.80\n\nDie Erträge der Ersatzabgaben sind abhängig von \n\nder Anzahl und vom steuerbaren Einkommen der \n\nFeuerwehrdienstpflichtigen, die nicht persönlich \n\nDienst leisten.\n1500.4631.0401 BGV ordentlicher Jahresbeitrag - Beiträge \n\nKanton\n100'399.00 65'100.00 35'299.00\n\nBGV-Beiträge der Verbandsgemeinden wurden an \n\ndie Stadt Liestal überwiesen.\n1500.4632.0400 Beiträge von Gemeinden und \n\nZweckverbände\n414'000.00 150'000.00 264'000.00\n\nJahresbeiträge 2019 der SRFWL-\n\nVertragsgmeinden.\n1620.3144.0400 KP Frenke, SR Bündten - Baulicher \n\nUnterhalt\n15'892.55 5'000.00 -10'892.55 Wasserleitungsbruch, Notsanierung.\n\n1620.4260.0401 Zivilschutz Gemeindeanlagen - \n\nRückerstattung Dritter\n14'428.65 14'428.65 Rückerstattung Schadenfall Zivilschutzanlage.\n\n2110.3020.0600 Kindergarten Lehrkräfte - Löhne\n2'055'555.85 1'916'100.00 -139'455.85\n\nSehr viele Mutterschaften und Kranheitsausfälle.\n\nTeilrevision Einreihung Lehrpersonen.\n\n2110.3052.0600 Kindergarten - Pensionskassen\n192'007.80 230'000.00 37'992.20\n\nDer Beitrag steht im Zusammenhang mit der \n\nversicherten Lohnsumme.\n2110.4260.0600 Kindergarten - Rückerstattungen Dritter\n\n44'796.70 44'796.70\nEntschädigung von Gemeinden für Beschulung \n\nder Kinder in Liestal.\n2120.3020.0601 Primarschule Lehrkräfte - Löhne\n\n7'757'505.40 7'250'300.00 -507'205.40\nSehr viele Mutterschaften (11) und \n\nKranheitsausfälle\n\nTeilrevision Einreihung Lehrpersonen.\n2120.3050.0600 Primarschule - AHV, IV, EO, ALV, \n\nVerwaltungskosten\n477'166.95 463'100.00 -14'066.95 Höhere Beiträge aufgrund höherer Lohnsumme.\n\n2120.3052.0600 Primarschule - Pensionskasse\n654'080.95 806'900.00 152'819.05\n\nDer Beitrag steht im Zusammenhang mit der \n\nversicherten Lohnsumme.\n2120.3104.0601 Primarschule - Lehrmittel\n\n122'137.93 100'000.00 -22'137.93\n\nDie zusätzlichen Schülerinnen und Schüler \n\nmachen sich bemerkbar. Je höher die \n\nKlassenstufe, desto teurer die Lehrmittel und das \n\nWerken.\n2120.3161.0600 Primarschule - Miete Kopiergeräte\n\n4'904.60 17'100.00 12'195.40\nDie Schule profitiert von besseren Konditionen als \n\nzum Zeitpunkt der Budgetiertung.\n2120.3612.1600 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \n\nLiestal\n894'389.25 920'400.00 26'010.75 Anteil der Stadt an die Kreisschule ist geringer.\n\n2120.3612.2600 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt \n\nLiestal\n431'063.96 447'800.00 16'736.04 Anteil der Stadt an die Kreisschule ist geringer.\n\n- 157 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n2120.3636.0600 Primarschule - Beiträge an priv. \n\nOrganisationen 15'250.00 -15'250.00\nDer letzte Beitrag für die Kunstschule K-Werk \n\nwurde erst im Verlaufe des Budgetjahres 2019 \n\neingefordert statt 2018.\n2120.4260.0601 PS - Rückerstattungen Dritter \n\n(Lehrpersonen)\n202'853.30 202'853.30 Rückerstattung aus Versicherungsleistungen.\n\n2120.4611.0600 Taggelder Löhne Primarschule  - \n\nRückerstattung\n106'149.25 106'149.25 Rückerstattung aus Versicherungsleistungen.\n\n2120.4612.0600 Primarschule Schulgelder - Entschädiung \n\nGemeinden\n74'171.70 55'000.00 19'171.70\n\nMehr Kinder von anderen Gemeinden als \n\nbudgetiert konnten verrechnet werden.\n2120.4910.0200 Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr \n\n(2120/2121)\n44'577.90 25'400.00 19'177.90\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie.\n2121.3020.1601 Kleinklassen Lehrkräfte - Löhne 567'856.85 673'300.00 105'443.15 Die Lohnsumme wurde zu hoch budgetiert.\n2121.3052.1600 Kleinklasse - Pensionskasse\n\n61'979.65 87'600.00 25'620.35\nDer Beitrag steht im Zusammenhang mit der \n\nversicherten Lohnsumme.\n2121.3900.1600 Kleinklasse Primar - SA Primar  - Int. Verr. \n\n(2121/2120/2171)\n205'445.15 165'700.00 -39'745.15\n\n2121.3910.1201 Primar Kleinklasse / Primar - int. Verr. \n\n(2121/2120)\n95'357.70 62'700.00 -32'657.70\n\n2121.4612.1600 Primarschule Kleinklassen - Entschädiung \n\nGemeinden 114'863.25 150'600.00 -35'736.75\nBeim Anteil der Kinder gab es mehr Kinder für \n\nLiestal. Daher weniger Einnahmen von den \n\nanderen Gemeinden.\n2121.4612.1601 Primarschule Kleinklasse - Anteil Stadt \n\nLiestal\n894'389.25 920'400.00 -26'010.75\n\n2121.4612.2601 Primarschule Logopädie - Anteil Stadt \n\nLiestal\n431'063.96 447'800.00 -16'736.04\n\n2140.3632.0600 Musikschule - Beitrag an RML 1'282'512.10 1'300'000.00 17'487.90 Punktlandung in Relation zum Gesamtbetrag.\n2170.3144.0340 KG Radacker - Unterhalt Hochbauten\n\n45'532.55 7'500.00 -38'032.55\nWasserschaden in Mietwohnung, Abwasserrohr \n\naus Metall verrostet. Instandstellung. Siehe auch \n\nKonto 2170.4260.0390.\n2170.4260.0390 KG Schadenvergütungen - \n\nRückerstattungen Dritter\n18'000.00 18'000.00 Siehe Konto 2170.3144.0340\n\n2171.3010.0501 SA Lernende Betriebspraktiker - Löhne\n21'689.40 46'000.00 24'310.60\n\nKeine Nutzung des Angebots eines \n\nLehrabgängers. \n2171.3010.2302 SA Frenke MZH Raumpflege - \n\nStundenlöhne\n50'843.35 63'900.00 13'056.65 Reduzierter Aufwand.\n\n2171.3110.4300 SA Mühlematt - Büromöbel und -geräte 10'000.00 10'000.00 Siehe Konto 2171.3110.5300.\n2171.3120.1300 SA Fraumatt- Ver- und Entsorgung\n\n63'408.05 50'000.00 -13'408.05\nAbgrenzung der Energiekosten konnte durch die \n\nEBL nicht auf den Jahresabschluss terminiert \n\nwerden.\n2171.3120.2301 SA Frenke MZH - Ver- und Entsorgung\n\n97'313.10 125'000.00 27'686.90\n\nOptimierung der Heizsteuerung hat zur Reduktion \n\nder Heizkosten geführt. Weiter schlägt die \n\ngeringere Anzahl Heizgradtage zu Buche.\n\n2171.3120.5300 SA Rotacker- Ver- und Entsorgung 68'078.65 90'000.00 21'921.35 Siehe Konto 2172.3120.5300\n2171.3120.5301 SA Rotacker MZH - Ver- und Entsorgung\n\n49'354.20 35'000.00 -14'354.20\nAbgrenzung der Energiekosten  konnte durch die  \n\nEBL nicht auf Jahresabschluss terminiert werden. \n\nEnergiekosten aus Vorjahr verbucht.\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie.\n\nSchwankt abhängig von den externen \n\nSchülerinnen und Schülern aus den übrigen \n\nKreisschulgemeinden.\n\n- 158 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n2171.3144.3300 SA Gestadeck - Unterhalt Hochbauten\n50'164.98 24'000.00 -26'164.98\n\nEin Spielgerät musste aus Sicherheitsgründen \n\nersetzt werden.\n2171.4470.5300 Kanton SA Rotacker  - Pacht- und Mietzinse \n\nLiegenschaften VV 29'600.00 -29'600.00\nDer Kanton (Gymnasium) wollte ursprünglich für \n\nein Jahr die Schulküche im Rotacker Schulhaus \n\nmieten. Das hat er dann nicht getan.\n2171.4472.2401 MZH Frenke - Benützungsgebühren Lieg. \n\nVV\n29'627.55 45'000.00 -15'372.45\n\nEs sind weniger Reservationen für \n\ngebührenpflichtige Anlässe eingegangen. Es gab \n\neine Zunahme von gebührenfreien Trainings.\n\n2171.4900.0200 SA Primar / Kleinklasse Primar - int. Verr. \n\n(2171/2121)\n200'950.00 160'800.00 40'150.00 Interne Verrechnung ist geringer ausgefallen\n\n2172.3120.5350 SA Rotacker - Ver- und Entsorgung 10'939.10 -10'939.10 Siehe Konto 2171.3120.5300.\n2180.3010.0600 Familienergänzende Tagesstrukturen - \n\nLöhne\n162'958.00 84'000.00 -78'958.00\n\nHier ist bei der Budgetierung ein Fehler \n\nunterlaufen. Die Kinderzahlen sind eher steigend. \n\nDer Budgetbetrag wurde bereits auf das Budget \n\n2020 hin korrigiert.\n2180.3010.0603 Ferienbetreuung - Löhne\n\n14'684.65 -14'684.65\nErstmals bei der Stadt, da die Ferienbetreuung \n\nneu durch die Stadt angeboten wird.\n2180.3052.0600 Familienerg. Tagesbetreuung - \n\nPensionskasse\n18'801.45 8'200.00 -10'601.45\n\nDer Mehraufwand steht im Zusammenhang mit \n\nden Löhnen .\n2180.3636.0600 Beitrag an Verein Ferienbetreuung\n\n30'000.00 30'000.00\nDer Beitrag enfällt, da die Ferienbetreuung durch \n\ndie Stadt angeboten wird.\n2180.4637.0603 Ferienbetreuung - Elternbeitr.\n\n15'132.90 15'132.90\nErstmals bei der Stadt, da die Ferienbetreuung \n\nneu durch die Schulergänzenden \n\nBetreuungsangebote durchgeführt werden.\n2190.3020.0600 Schulleitung - Löhne\n\n469'532.10 429'600.00 -39'932.10\nLohnsumme zu tief budgetiert (Vorjahr: TCHF \n\n452). Personelle Wechsel führten zu \n\nMehraufwand.\n2190.3052.0600 Primarschule Schulleitung - Pensionskasse\n\n52'802.30 64'300.00 11'497.70\nDer Beitrag steht im Zusammenhang mit der \n\nversicherten Lohnsumme.\n2190.3158.0600 Informatik - Software - Dienstleistungen\n\n940.85 12'600.00 11'659.15\nIn diesem Jahr viel geringere Kosten für die \n\nDienstleistungen für Software.\n2190.3171.0601 Primarschule: Exkursionen, Schulreisen und \n\nLager 23'835.90 36'000.00 12'164.10\nEs wurden weniger Exkursionen und Lager \n\ndurchgeführt. Der Betrag schwankt jedoch stark.\n\n2190.4910.0200 Primar Leitung / Kleinklasse Primar - int. \n\nVerr (2190/2121)\n50'779.80 37'300.00 13'479.80\n\nDiese internen Verrechnungen sind notwendig für \n\ndie Abrechnung mit den Kreisschulgemeinden \n\nbetreffend die Spezielle Förderung und der \n\nLogopädie.\n2990.3020.0600 Deutschkurs für Fremdsprachige - Löhne\n\n76'681.55 42'000.00 -34'681.55\n\nMehrkosten für Betreuung aufgrund aufwändiger \n\nKinderbetreuung für eine Famile in Repatriierung. \n\nDiese Kosten konnten andernorts dem Bund \n\nverrechnet werden. Zudem konnte eine verstärkte \n\nNachfrage verzeichnet werden.\n\n2990.4260.0600 Deutschkurs für Fremdsprachige - Rückerst. \n\nDritter\n28'300.40 12'000.00 16'300.40 Grössere Nachfrage bringt auch Mehrerträge.\n\n3110.3130.0100 Veranstaltungen - Dienstleistungen Dritter\n121'920.00 165'000.00 43'080.00\n\nDer Aufwand der Stadtverwaltung ans Stadtfest \n\nwar geringer, als usprünglich angenommen.\n\n- 159 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n3110.3635.0100 Kulturanbieter - Beiträge für \n\nVeranstaltungen\n53'850.00 65'000.00 11'150.00 Keine Durchführung des LiestalAirs.\n\n3120.3120.0700 Wasser/Abwasser öffentliche Brunnen - Ver- \n\nund Entsorgung 66'275.00 100'000.00 33'725.00\nDurch elektronisch gesteuerte Ventile laufen die \n\nBrunnen nur noch, wenn die Strassenbeleuchtung \n\nnicht brennt.\n3120.3143.0700 Öffentliche Brunnen - Unterhalt übrige \n\nTiefbauten 12'823.57 25'000.00 12'176.43\nDie geplannte Sanierung des Rösernbrunnen \n\nwurde wetterbedingt auf Frühling 2020 \n\nverschoben.\n3290.3130.0400 Fasnacht/Chienbesen - Dienstleistungen \n\nDritter\n197'758.45 182'500.00 -15'258.45\n\nMehrkosten durch Anpassung des \n\nSicherheitsdispositivs.\n3414.4240.0300 Sportanlagen - Benützungsgebühren SBB \n\nInstallationsplatz\n\n116'666.65 200'000.00 -83'333.35\n\nDie Budgetannahme ging bei den Mieteinnahmen \n\nfür den Installationsplatz der SBB (damaliges \n\nRasenfeld 2) von einem Betrag für das ganze Jahr \n\naus. Der Zeitpunkt des Mietbeginns war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt. \n\nMietbeginn war der 1. Juni 2019. Daraus ergibt \n\nsich ein Mietzins von 7/12.\n\n3420.3140.0700 Park- und Zieranlagen - Unterhalt an \n\nGrundstücken\n63'837.29 50'000.00 -13'837.29\n\nUnfallverhütung Sicherheitsholzung abgehender \n\nEsche an der Friedhofmauer und \n\nSicherheitsholzung von abgehender Fichten \n\nWetterchrüzstrasse.\n3420.3143.0700 Kinderspielplätze - Unterhalt übrige \n\nTiefbauten\n25'437.85 11'000.00 -14'437.85\n\nDie Sicherheitsüberprüfung der Kinderspielplätze \n\nhat ergeben, dass die Fallschutznormen zum Teil \n\nnicht erreicht sind. Dadurch wurde ein \n\nHolzschnitzelnachfüllen erforderlich.\n\n3422.4611.0700 Fahrende Standplatz - Beitrag Kanton\n\n10'338.00 10'338.00\n\nEs wurde eine neue Leistungsvereinbarung mit \n\ndem Kanton ausgehandelt, welche nun die \n\nAbgeltung der effektiv entstehenden Kosten der \n\nStadt Liestal abedeckt -- Differenzzahlung \n\nAufwand - Gebühreneinnahmen durch Kanton.\n4120.3614.0400 Kranken- und Pflegeheime - Entschädigung \n\n(Pflegefinanzierung)\n\n3'509'999.20 2'520'000.00 -989'999.20\n\nDie Beiträge sind abhängig von der Anzahl der zu \n\nbetreuenden Personen sowie von der \n\nentsprechenden Pflegestufe. Auf das Jahr 2019 \n\nwurden die Pflegenormkosten erhöht (war in der \n\nBudgetphase noch nicht bekannt). Weiter werden \n\ndie MiGeL- Kosten nicht mehr von den \n\nKrankenkassen getragen, sondern müssen von \n\nden Gemeinden übernommen werden.\n4120.3637.0400 Pflegeheime - §40 APG Heimkosten (bis \n\n31.12.2017: §38 GeBPA)\n227'647.39 120'000.00 -107'647.39\n\nDiese Position fällt auf Antrag der \n\nunterstützungsbedürftigen Person an. Es wurden \n\nmehr Anträge um Unterstützung gestellt.\n\n- 160 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n4120.4637.0400 Pflegeheime - §41 APG Rückzahlung \n\nHeimkosten (bis 31.12.2017: §38 GeBPA)\n\n229'527.25 80'000.00 149'527.25\n\nBeiträge gemäss §40 APG an die Heimkosten \n\nkönnen unter bestimmten Kriterien \n\nzurückgefordert werden. Sie sind aber \n\nereignisabhänig (z.B. Tod, Veräusserung von \n\ngebundenem Vermögen, etc.) und somit schwer \n\nzu budgetieren.\n4210.3636.0401 Spitex Regio Liestal - Beitrag\n\n949'592.50 1'000'000.00 50'407.50\n\nDie Kosten sind abhängig von der Anzahl der zu \n\npflegenden Personen sowie deren Pflegeaufwand \n\nabhängig. Zudem konnten die Kosten trotz \n\nÜbernahme der MiGeL Kosten durch die \n\nGemeinden durch die umsichtige  \n\nGeschäftsführung der SRL aufgefangen werden.\n4331.3132.0200 Zahnärzte ord. Behandlung - Honorare \n\nFachexp.\n280'004.95 200'000.00 -80'004.95\n\n4331.3637.0201 KJZ - Beiträge an Orthodontie-\n\nBehandlungen\n151'432.15 137'000.00 -14'432.15\n\n4331.4631.0200 Kinder- und Jugendzahnpflege - Beiträge \n\nKanton\n112'043.30 102'000.00 10'043.30\n\n4331.4637.0200 Ordentliche Behandlung - Beiträge priv. \n\nHaushalte\n252'687.75 200'000.00 52'687.75\n\n4331.4637.0201 Orthodontie Behandlung - Beiträge priv. \n\nHaushalte\n428'890.35 410'000.00 18'890.35\n\n5310.3637.0400 AHV-Mindestbeiträge für Nichterwerbstätige\n\n109'762.10 70'000.00 -39'762.10\n\nDie Anzahl der Klienten, bei welchen rückwirkende \n\nLeistungen bis max. 5 Jahre übernommen werden \n\nmussten, hat zugenommen.\n\n5320.3631.0400 Ergänzungsleistungen AHV: Beiträge an \n\nKanton 2'686'867.00 2'650'000.00 -36'867.00\nDie Abgaben an den Kanton werden auf der Basis \n\nder effektiv ausbezahlten AHV EL Leistungen \n\nerrechnet.\n5350.3130.0400 Alterskommission - Dienstleistungen Dritter\n\n17'690.75 2'500.00 -15'190.75\nDie per Nachtragskredit gewährte Summe für \n\neinen externen Berater zur Umsetzung des APG \n\nwurden nicht benötigt.\n5350.4260.0400 Leistungen an Alter - Rückerstattungen \n\nDritter\n16'073.15 16'073.15 Taggeld für Mutterschaftsurlaub.\n\n5350.4637.0400 Rückzahlung Heimkosten EL-Obergrenze\n24'699.00 24'699.00\n\nErstmalig Rückforderung von EL Zusatzbeiträgen \n\nmöglich.\n5450.3636.0400 FEB - Beiträge an private Institutionen\n\n154'261.55 275'000.00 120'738.45\n\nDie FEB wird aufgrund der \n\nAnspruchsberechtigung nicht im gewohnten \n\nAusmass in Anspruch genommen. Der Betreuung \n\ndurch die Tagesfamilien wird der Vorzug gegeben.\n\n5451.3636.0400 Tagesfamilien Oberes Baselbiet - Beitrag\n73'854.35 52'000.00 -21'854.35\n\nDurch die Anspruchsberechtigung im FEB \n\nReglement wird der Betreuung durch die \n\nTagesfamilien der Vorzug gegeben.\n5600.3637.0400 Mietzinszuschüsse - Beiträge\n\n46'108.40 60'000.00 13'891.60\nEs wurden weniger Gesuche um Mietzinsbeiträge \n\nals budgetiert gestellt.\n5720.3636.0400 Beiträge an priv. Organisationen o. \n\nErwerbszweck - \n\nEingliederungsmassnahmen\n\n813'070.30 850'000.00 36'929.70\nDie Anmeldungen an die Programme der \n\nberuflichen Integration sind abhänig von der \n\nAnzahl arbeitsfähiger Klienten.\n\nKinder.- und Jugendzahnpflege: insgesamt \n\nresultiert ein Mehraufwand gegenüber BU19 von \n\nTCHF 10. Der Aufwand für Zahnarzthonorare war \n\nhöher als budgetiert aufgrund mehr \n\nAbrechnungen.\n\n- 161 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n5720.3637.0400 Sozialhilfe - Unterstützungsbeiträge\n\n11'940'361.29 12'300'000.00 359'638.71\n\nTrotz zunehmender Fallzahl konnten \n\nKlienten/innen abgelöst werden. Auch schlägt sich \n\ndie konsequente Anwendung von \n\nLeistungsabklärungen und -überprüfungen in den \n\nKosten nieder.\n5720.4260.0400 Sozialhilfe (via KLIB)  - Rückerstattungen \n\nDritter\n\n3'797'085.04 4'000'000.00 -202'914.96\n\nEs wurden alle Rentenansprüche angemeldet. Der \n\nZeitpunkt der Auszahlung, rückwirkend auf die \n\nAnmeldung, kann isch über Monate bis Jahre \n\nerstrecken. Die individuellen \n\nPrämienverbilligungen konnten infolge eines \n\npersonellen Ausfalls erst im Spätherbst geltend \n\ngemacht werden. Die Auszahlung wird im 2020 \n\nerfolgen. \n5720.4611.0401 KSA BL: Eingliederungsmassnahmen - \n\nEntschädigung Kanton\n\n174'476.53 300'000.00 -125'523.47\n\nInfolge der zurückgehenden \n\nProgrammanmeldungen konnten weniger \n\nRückforderungen geltend gemacht werden. Für \n\ndie Fixkosten der Arbeitsintegration können keine \n\nBeiträge geltend gemacht werden. Sie schlagen \n\nsich jedoch in der Ablösequote nieder\n5722.3636.0400 Eingliederungsmassnahmen Asylbereich\n\n66'635.60 80'000.00 13'364.40\nDie Anmeldungen an die Programme der \n\nberuflichen Integration sind abhängig von der \n\nAnzahl arbeitsfähiger Flüchtlinge.\n5722.3637.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ (F)\n\n661'152.36 750'000.00 88'847.64\nInfolge des Wanderungssaldos (Zu-/Wegzug) sind \n\nweniger Flüchtlinge der Kategorie 7+ zu \n\nverzeichnen.\n5722.3637.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA F)\n1'666'872.44 1'600'000.00 -66'872.44\n\nDie Zuteilung in diese Kategorie wird jeweils vom \n\nSEM vorgenommen und kann von der Stadt \n\nLiestal nicht beeinflusst werden. Zudem spielt \n\nauch hier der Wanderungssaldo eine Rolle.\n\n5722.4260.0400 Sozialhilfe Asylbereich - Kat 7+ \n\nRückerstattung Dritter\n142'012.30 225'000.00 -82'987.70\n\nInfolge des Wanderungssaldos (Zu-/Wegzug) sind \n\nweniger Flüchtlinge der Kategorie 7+ zu \n\nverzeichnen. Entsprechend erfolgten weniger \n\nErträge.\n5722.4260.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA, F) Rückerstattungen Dritter\n464'218.70 400'000.00 64'218.70\n\nDurch die Zunahme in dieser Kategorie konnten \n\nmehr Leistungen zurückgefordert werden.\n5722.4611.0400 Sozialhilfe Asylwesen - Kat. (STOPP, NEE, \n\nB, VA F) Entschädigung Kant. Sozialamt BL\n732'904.41 1'500'000.00 -767'095.59\n\nDie Anzahl der entschädigungsberechtigten B-\n\nFlüchtlinge wurde zu hoch geschätzt  und \n\nbudgetiert. Die effektiven Entschädigungen lagen \n\nin der Höhe der letzten Jahre.\n5722.4611.0401 Sozialhilfe Asylbereich - Kat. 7+ \n\nEntschädigung Kant. Sozialamt BL\n3'448.75 60'000.00 -56'551.25\n\nEingliederungsmassnahmen von 7+ können nicht \n\nmehr über die Quartalsabrechnung Asyl \n\nabgerechnet werden. Sie gehen neu über die \n\nQuartalsabrechnung Eingliederung. \n5722.4611.0402 Eingliederungsmassn. Asylbereich - \n\nBeiträge Kanton 17'425.00 30'000.00 -12'575.00\nInfolge weniger Programmteilnehmenden konnten \n\nauch weniger Programmkosten abgerechnet \n\nwerden\n\n- 162 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n5730.3635.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Betriebsbeitr. \n\nBetreuung ORS AG\n861'367.95 1'000'000.00 138'632.05\n\nDie Anzahl der Asylsuchenden war rückläufig. Die \n\nKosten können bis auf definierte Nebenleistungen \n\nvollumfänglich beim Kanton geltend gemacht \n\nwerden.\n5730.3637.0401 Asylwesen Kat. (N, F) - \n\nUnterstützungsbeiträge - für einfache \n\nBasisdeutschkurse\n\n3'399.20 50'000.00 46'600.80\nRückgang von Asylsuchenden und weniger Bedarf \n\nan Deutschkursen.\n\n5730.4611.0400 Asylwesen Kat. (N, F) - Entschädigung KSA \n\nBL\n855'508.75 1'000'000.00 -144'491.25\n\nWeniger Rückerstattung durch den Kanton infolge \n\nRückgang der Asylsuchenden\n5790.3010.0400 Leitung Soziale Dienste - Löhne 107'640.30 90'200.00 -17'440.30 Überbrückung personeller Ausfälle.\n5790.3010.0401 Sekretariat Soziale Dienste - Löhne 518'237.85 446'900.00 -71'337.85 Überbrückung personeller Ausfälle.\n5790.3010.0402 Asylwesen Administration - Löhne 116'149.15 96'600.00 -19'549.15 Überbrückung personeller Ausfälle.\n5790.3010.0403 Soziale Dienste Sozialarbeiter - Löhne 399'409.50 452'500.00 53'090.50 Überbrückung personeller Ausfälle.\n5790.3052.0400 Soziale Dienste - Pensionskasse\n\n86'757.90 100'000.00 13'242.10\nPK-Beiträge zu hoch budgetiert. Die Beiträge \n\nstehen in Zusammenhang mit der versicherten \n\nLohnsumme.\n5790.3130.0400 Soziale Dienste - Dienstleistungen Dritter\n\n28'654.60 -28'654.60\n\nKosten für Dolmetscher. Schwer budgetierbar, da \n\nEreignisabhängig.  2019 wurde die Dienstleistung \n\naufgrund 2 aufwändiger Familien oft benötigt. \n\n5790.3132.0400 Soziale Dienste - Honorare Fachexperten\n330'900.33 100'000.00 -230'900.33\n\nÜberbrückung personelle Wechsel, zahlreiche \n\nMutterschafts- und Krankheitsabsenzen.\n5790.3132.0401 Soziale Dienste - Honorare \n\nLeistungsabklärungen\n\n77'958.55 -77'958.55\n\nIm 2019 wurde dieses Konto eröffnet, um \n\nTransparenz über die Kosten für \n\nLeistungsabklärungen (Sozialdetektive, \n\nvertrauensärztliche Abklärungen, Expertisen, etc.) \n\nzu schaffen. Die Budgetierung erfolgte auf Konto \n\n5790.3132.0400.\n5790.4260.0401 Soziale Dienste Personalversicherungen  - \n\nRückerstattungen Dritter\n75'445.80 10'000.00 65'445.80 Rückerstattungen für Krankheitsabsenzen.\n\n5790.4470.0300 Asylwesen Miete von ABS  - Pacht- und \n\nMietzinse Liegenschaften VV 45'799.00 90'000.00 -44'201.00\nDie Mieteinnahmen hängen direkt von der \n\nBelegungszahl ab. Sinkende Asylzahlen im 2019.\n\n5790.4611.0400 Soziale Dienste - Beitrag Kanton\n24'000.00 24'000.00\n\nRückerstattung Lohnkosten 20% für \n\nZusatzaufwand für Resettlement Familie.\n6150.3010.0702 Werkhof Grünflächen - Löhne\n\n625'218.65 654'900.00 29'681.35\nEine Stelle konnte längere Zeit nicht besetzt \n\nwerden. Es wurden keine geeigneten Kandidaten \n\ngefunden.\n6150.3052.0700 Werkhof - Pensionskasse\n\n170'981.70 184'300.00 13'318.30\nTiefere Pensionskassenbeiträge aufgrund \n\nPersonalwechsel.\n6150.3090.0700 Werkhof - Aus- und Weiterbildung\n\n7'303.60 21'100.00 13'796.40\nEs besteht Nachholbedarf bei den \n\nWeiterbildungen.\n6150.3101.0701 Werkhof - Betriebs- und Verbrauchsmaterial\n\n114'212.20 80'000.00 -34'212.20\nDie Höhe des Dieselverbrauch der \n\nBürgergemeinde war zum Zeitpunkt der \n\nBudgetierungen 2018 noch nicht bekannt.\n6150.3101.0705 Werkhof - Strassenmarkierungen\n\n70'456.15 50'000.00 -20'456.15\nIm 2019 war Nachholbedarf an \n\nMarkierungsarbeiten. In den vorangegengenen \n\nJahren wurde das Budget weit unterschritten. \n\n- 163 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n6150.3120.0300 Öffentliche Beleuchtung - Energie\n108'084.85 125'000.00 16'915.15\n\nDie Beleuchtung wurde laufend auf \n\nenergisparende Technologie umgerüstet.\n6150.3120.0700 Werkhof - Energie\n\n49'474.10 65'000.00 15'525.90\nDie Opimierungen an der Heizung tragen Früchte. \n\nGeringerer Energieverbrauch dazu noch weniger \n\nHeizgradtage im 2019.\n6150.3130.0700 Werkhof - Dienstleistungen Dritter\n\n127'812.38 95'000.00 -32'812.38\nDie Entsorgungsmengen und Preise sind höher \n\nals budgetiert.\n6150.3141.0700 Strassen, Trottoirs, Brücken - Unterhalt \n\nStrassen\n334'538.57 300'000.00 -34'538.57\n\nDer Strassenunterhalt wurde 2019 intensiviert. \n\nInfolge der heissen Witterung mussten \n\nBelagsabschnitte ersetzte werden, welche sich \n\nstark verformten.\n6150.3144.0700 Werkhof - Unterhalt Hochbauten\n\n82'974.15 60'000.00 -22'974.15\nEinbau Zwangslüftungen im Farbenlager gemäss \n\nSUVA-Auflagen.\n6150.3511.0300 Parkplatzfonds - Einlage in Fonds\n\n110'000.00 30'000.00 -80'000.00\n\n6150.4200.0300 Parkplätze - Ersatzabgaben\n\n110'000.00 30'000.00 80'000.00\n\n6150.4240.0301 Parkplatzmieten Grienmatt - \n\nBenützungsgebühren, Dienstleistungen\n57'480.00 70'000.00 -12'520.00\n\nNach Bekanntgabe Schliessung Parkplatz Konrad \n\nPeter-Areal haben viele Leute sich nach einem \n\nneuen Parkplatz umgesehen. Dadurch entstand \n\nein Mietzinsausfall.\n6150.4240.0401 Parkuhren - Benützungsgeb. / \n\nDienstleistungen\n341'573.87 320'000.00 21'573.87\n\nZunehmende Kontrollen führen zu einer Abnahme \n\nder Bussen (1110.4270.0400) und einer Zunahme \n\nder Parkuhren Benützungsgebühren.\n\n6150.4250.0700 Werkhof - Verkäufe\n\n74'713.35 20'000.00 54'713.35\n\nEs war der Dieselverkauf an die Bürgergemeinde \n\nzum Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht \n\nbekannt. Vergleiche Mehraufwand \n\n6150.3101.0701\n6150.4260.0702 Werkhof Personalvers.  - Rückerst. Dritter\n\n73'761.10 73'761.10\nEs gab eine Krankheits-Langzeitvakanz, welche \n\ndurch die Personalversicherung übernommen \n\nwurde.\n6150.4260.0703 Werkhof Hochbauten  - Rückerst. Dritter\n\n14'895.60 14'895.60\nDer Turmwegunterhalt wurde als Vergütung nicht \n\nbudgetiert.\n6150.4611.0700 Gartenunterhalt und Rasenpflege \n\nSekundarschulen 44'573.20 44'573.20\nDieser Ertrag kam dank einer Vereinbarung \n\nzwischen Kanton und Stadt Liestal Ende 2018 zu \n\nStande und war nicht budgetiert.\n7101.3111.0702 Wasserversorung Hausanschlüsse - \n\nApparate, Maschinen, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n74'221.25 50'000.00 -24'221.25\nAnhand der grossen Bautätigkeiten in Liestal \n\nwurden auch mehr Hausanschlüsse gebaut als \n\nursprünglich angenommen\n7101.3120.0700 Wasserversorgung - Energie\n\n114'888.20 100'000.00 -14'888.20\n\nDer Wasserverbrauch von Liestal lag im 2019 \n\nüber dem Durchschnitt der letzten Jahre. Das \n\nzusätzliche Wasser musste gefördert und \n\naufbereitet werden.\n\nDie Bauherrschaften von Bauvorhaben  in der \n\nKern- und Zentrumszone haben vermehrt der \n\nMöglichkeit der Parkplatzersatzabgabe Gebrauch \n\ngemacht. Insbesondere für ein Bauvorhaben in \n\nunmittelbarer Bahnhofsnähe mit vielen 1-2 \n\nZimmerwohnungen wurde eine hohe \n\nParkplatzersatzabgabe entrichtet. Diese waren in \n\nder Budgetphase nicht vorhersehbar.\n\n- 164 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n7101.3130.0702 Wasserversorung Unterhalt - Dienstleist. \n\nDritter 66'529.85 30'000.00 -36'529.85\nAnhand der Trinkwasserverschmutzung vom Juli \n\n2019 wurden mehr externe Dienstleistungen in \n\nanspruch genommen als geplant. \n7101.3131.0300 Wasserversorung Leitungsinformation - \n\nPlanungen Projektierungen\n75'457.15 65'000.00 -10'457.15\n\n2019 wurden mehr Leitungen eingemessen, als \n\nangenommen. Diese Annahmen sind sehr schwer \n\nvorauszusagen. Aus diesem Grund sind diese \n\nAngaben nur grobe Schätzungen.\n7101.3131.0301 Wasserversorung Tiefbau - Planungen \n\nProjektierungen\n8'151.55 25'000.00 16'848.45\n\nDiverse Planungsarbeiten wurden wegen \n\nunerwarteten Arbeiten aufgeschoben.\n7101.3132.0700 Wasser - Honorare ext. Berater\n\n39'600.55 50'000.00 10'399.45\nEinige Beratungen für Projekte wurden auf das \n\nJahr 2020 verschoben\n7101.3143.0700 Reservoire/Pumpwerk - Unterhalt übrige \n\nTiefbauten\n205'283.00 250'000.00 44'717.00\n\nWegen Verzögerungen durch diverse \n\nBewilligungsverfahren musste der Ersatz des \n\nQuellschachts in der Rösern auf 2020 verschoben \n\nwerden.\n7101.3143.0701 Leitungsnetz - Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n317'585.60 250'000.00 -67'585.60\n\nDie Behebung Trinkwasserverschmutzung im Juli \n\n2019 machten Massnahmen notwendig, welche \n\nnicht geplant waren. Die zusätzlichen \n\nAufwendungen werden an den Verursacher weiter \n\nverrechnet.\n7101.3143.0702 Wasserleitungsbrüche - Unterhalt übr. \n\nTiefbauten\n\n211'822.05 130'000.00 -81'822.05\n\nWasserleitungsbrüche sind nicht planbar. \n\nBesonders die Leitungsbrüche in der \n\nMühlemattstrasse hinter dem Kantonspital und der \n\nDefekt im Tierpark der Psychiatrie verursachten \n\nhohe Kosten bei den Grabarbeiten.\n\n7101.3510.0700 Wasser - Ertragsüberschuss\n456'765.43 433'200.00 -23'565.43\n\nIn Folge grösseren Umsätzen und geringeren \n\nAusgaben ergab sich ein wesentlich günstigeres \n\nBetriebsergebnis.\n7101.3611.0700 Wasser - Trinkwasserkontrolle\n\n70'749.28 30'000.00 -40'749.28\n\nDie Behebung Trinkwasserverschmutzung im Juli \n\n2019 machten mehr Wasserproben notwendig als \n\ngeplant. Die zusätzlichen Aufwendungen werden \n\nan den Verursacher weiter verrechnet.\n\n7101.4210.0701 Wasserversorgung Bewilligungsgebühren\n14'973.00 1'000.00 13'973.00\n\nDie Bewilligungsgebühren wurden gemäss neuem \n\nWasserreglement durch das Stadtbauamt \n\nkonsequent eingefordert.\n7101.4240.0700 Wasserversorgung Wasserlieferung \n\nBenützungsgeb. Dienstleistungen 2'390'552.00 2'410'000.00 -19'448.00\nDer Wasserverbrauch schwankt jährlich um \n\nmehrere Prozentpunkte. Mit weniger als 1% \n\nAbweichung eine Punktelandung\n7101.4240.0701 Wasserversorgung Hausanschlüsse - \n\nBenützungs- gebühren Dienstleistungen 38'792.05 50'000.00 -11'207.95\nDie geplanten Hausanschlüsse, welche anhand \n\nder SBB Baustelle geplant waren, werden erst im \n\nFrühling 2020 umgesetzt.\n7101.4250.0700 Wasserversorgung - Verkäufe\n\n170'426.25 30'000.00 140'426.25\n\nDienstleistungen, welche die Wasserversorgung \n\nwährend der Trinkwasserverunreinigung erbracht \n\nhat und an den Verursacher weiter verrechnet \n\nwerden.\n\n- 165 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n7101.4260.0700 Wasserversorung - Rückerstattungen Dritter\n25'038.85 25'038.85\n\nNicht einkalkulierte Rückerstattung von der \n\nMobiliarversicherung wegen einem \n\nWasserschaden.\n7201.3510.0700 Abwasser - Ertragsüberschuss\n\n5'937.75 263'900.00 257'962.25\nTiefere Abwasserbenützungsgebühren sind \n\nhauptsächlich für den geringeren \n\nErtragsüberschuss verantwortlich.\n7201.3611.0700 Abwasser - Kanalisationsgebühren (ARA)\n\n1'738'834.70 1'773'000.00 34'165.30\n\nDer Abwasseranfall schwankt jährlich um mehrere \n\nProzentpunkte. Nur 2% Abweichung auf den \n\nbudgetierten Aufwand sind eine geringe \n\nAbweichung. \n7201.4210.0300 Abwasserbeseitigung - \n\nBewilligungsgebühren\n66'113.00 150'000.00 -83'887.00\n\nDiese Budgetangaben hängen von den \n\nBautätigkeiten ab und sind deshalb sehr schwer \n\nvorauszusagen. Aus diesem Grund sind diese \n\nAngaben nur grobe Schätzwerte. \n7201.4240.0700 Abwasserbeseitigung  Abwasserlieferung - \n\nBenützungsgebühren/Dienstleistungen\n2'422'784.25 2'650'000.00 -227'215.75\n\nDiese Budgetangaben hängen vom Wasserbezug \n\nab und sind deshalb sehr schwer vorauszusagen. \n\nAus diesem Grund sind diese Angaben nur grobe \n\nSchätzwerte. \n7301.3118.0700 Abfall - imaterielle Anlagen\n\n3'329.50 25'000.00 21'670.50 Der budgetierte Abfallapp wurde nicht eingeführt.\n\n7301.3130.0700 Abfall Grüngutsammlung - Dienstleist. \n\nDritter\n83'130.45 100'000.00 16'869.55\n\nEs wurde weniger Grünabfall entsorgt als \n\nbudgetiert.\n7301.3149.0700 Sammelstellen - Übriger Unterhalt \n\nSachanlagen 60'815.90 75'000.00 14'184.10\nDie Umbauarbeiten an der Wertstoffsammelstelle \n\nBahnhof wurden günstiger umgesetzt als \n\nbudgetiert.\n7301.4240.0700 Kehrrichtvignetten - \n\nBenützungsgeb./Dienstleist.\n648'143.85 633'400.00 14'743.85\n\nEs wurden mehr Kehrichtvignatten verkauft, als \n\nbudgetiert.\n7301.4240.0701 Grünabfuhrvignetten - \n\nBenützungsgeb./Dienstleist.\n117'168.95 100'000.00 17'168.95\n\nEs wurden mehr Grüngutvignetten verkauft, als \n\nbudgetiert.\n7301.4260.0700 Altpapier, Altmetall etc, - Rückerstattungen \n\nDritter 44'250.10 60'000.00 -15'749.90\nDie Preise für Alpapier unhd Altmetalle sind 2019 \n\ngesunken. Auch sank die Altpapiermenge \n\ngegenüber dem Vorjahr.\n7301.4510.0700 Abfallbeseitigung - Entnahme aus \n\nSpezialfin. 311'532.45 391'400.00 -79'867.55\nDie Ausgaben für die Abfallentsorgung war tiefer \n\nund die Erträge höher. Somit ergab sich ein \n\ngeringerer Abbau in der Abfallkasse.\n7410.3142.0700 Ufer- und Gewässerschutz - Unterhalt \n\nWasserbau 21'829.50 5'000.00 -16'829.50\nSicherheitsholzerei abgehender Eschen am \n\nOrisbach waren zur Unfallverhütung Schwieriweg \n\nund Schwarzbubenweg nötig.\n7710.3120.0700 Friedhof - Energie\n\n7'753.30 20'000.00 12'246.70\nAbgrenzung der Energiekosten konnte durch die \n\nEBL nicht auf Jahresabschluss terminiert werden.\n\n- 166 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n7900.3132.0300 Raumplanung SBB Entflechtung - Honorare \n\nFachexperten\n\n58'590.49 20'000.00 -38'590.49\n\nBedingt durch die Baustelle zum 4-Spurausbau \n\nder SBB musste die Velostation in ein Provisorium \n\ngezügelt werden. Die Arbeiten waren aufwändiger \n\nals in der Budgetphase abgeschätzt. Dieser \n\nMehraufwand war nicht budgetiert. Zudem sind \n\naufgrund der Kompexität des Bauvorhabens  \n\nmehr Dienstleistungen des Ingenieurbüros \n\nangefallen, als ursprünglich angenommen wurde.\n\n7900.4635.0300 Raumplanung - Beiträge von privaten \n\nUnternehmungen\n\n9'338.40 363'000.00 -353'661.60\n\nDie Infrastrukturbeiträge von Quartierplanungen \n\nwerden mit der Erteilung der Baubewilligung fällig. \n\nBei einem Quartierplan verzögert eine Einsprache \n\nden Prozess, bei anderen dauert die Planung bis \n\nzur Baubewilligung länger als erwartet und es \n\nkonnte wider Erwarten noch keine definitive  \n\nEinigung über den Quartierplanvertrag erzielt \n\nwerden. \n8400.3130.0400 Tourismus - Dienstleistungen Dritter\n\n39'000.00 24'400.00 -14'600.00\nZusätzlicher Beitrag für die Sanierung des \n\nAussichtsturms.\n8720.4120.0300 Industrielle Werke Basel - Konzessionen\n\n137'993.31 153'000.00 -15'006.69\nDer Beitrag der IWB liegt im normalen \n\nSchwankungsbereich der Vorjahre. Kann nicht \n\nbeeinflusst werden.\n9100.3182.0200 Wertberichtigung Steuerguthaben Nat. \n\nPersonen\n-300'000.00 300'000.00\n\n9100.4000.0200 Laufendes Jahr - Einkommenssteuern Nat. \n\nPersonen (NP)\n31'191'638.30 30'874'000.00 317'638.30\n\n9100.4001.0200 Laufendes Jahr - Vermögenssteuern Nat. \n\nPersonen (NP)\n3'432'578.40 3'763'000.00 -330'421.60\n\n9100.4002.0200 Quellensteuern Nat. Personen 2'845'885.40 2'800'000.00 45'885.40\n9100.4010.0200 Laufendes Jahr - Ertragssteuern Jur. \n\nPersonen (JP)\n3'070'988.50 3'450'000.00 -379'011.50\n\n9100.4011.0200 Laufendes Jahr - Kapitalsteuern Jur. \n\nPersonen (JP)\n2'133'573.05 2'500'000.00 -366'426.95\n\n9101.3183.0200 Steuerguthaben NP - Tatsächliche \n\nForderungsverluste\n869'969.80 450'000.00 -419'969.80\n\n9101.4000.0230 Steuern 2010 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n-15'248.60 -15'248.60\n\n9101.4000.0234 Steuern 2014 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n-15'417.75 -15'417.75\n\n9101.4000.0235 Steuern 2015 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n13'499.10 13'499.10\n\n9101.4000.0236 Steuern 2016 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n76'311.60 76'311.60\n\n9101.4000.0237 Steuern 2017 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n169'779.60 169'779.60\n\n9101.4000.0238 Steuern 2018 - Einkommenssteuern nat. \n\nPersonen\n333'173.14 333'173.14\n\n9101.4001.0234 Steuern 2014 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n13'948.60 13'948.60\n\n- 167 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n9101.4001.0235 Steuern 2015 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n26'785.35 26'785.35\n\n9101.4001.0236 Steuern 2016 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n30'097.55 30'097.55\n\n9101.4001.0237 Steuern 2017 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n259'896.40 259'896.40\n\n9101.4001.0238 Steuern 2018 - Vermögenssteuern nat. \n\nPersonen\n198'323.20 198'323.20\n\n9101.4010.0231 Steuern 2011 - Ertragssteuern jur. Personen\n-30'577.60 -30'577.60\n\n9101.4010.0232 Steuern 2012 - Ertragssteuern jur. Personen\n-32'790.80 -32'790.80\n\n9101.4010.0233 Steuern 2013 - Ertragssteuern jur. Personen\n12'890.95 12'890.95\n\n9101.4010.0235 Steuern 2015 - Ertragssteuern jur. Personen\n23'037.55 23'037.55\n\n9101.4010.0236 Steuern 2016 - Ertragssteuern jur. Personen\n39'292.40 39'292.40\n\n9101.4010.0237 Steuern 2017 - Ertragssteuern jur. Personen\n169'091.40 169'091.40\n\n9101.4010.0238 Steuern 2018 - Ertragssteuern jur. Personen\n-181'885.80 -181'885.80\n\n9101.4011.0235 Steuern 2015 - Kapitalsteuern jur. Personen\n13'701.70 13'701.70\n\n9101.4011.0236 Steuern 2016 - Kapitalsteuern jur. Personen\n38'952.35 38'952.35\n\n9101.4011.0237 Steuern 2017 - Kapitalsteuern jur. Personen\n92'948.15 92'948.15\n\n9101.4011.0238 Steuern 2018 - Kapitalsteuern jur. Personen\n-134'833.90 -134'833.90\n\n9101.4293.0200 Eingang abgeschriebener Forderungen nat. \n\nPersonen\n\n161'243.02 70'000.00 91'243.02\n\nDie Erträge aus bereits abgeschriebenen \n\nSteuerforderungen sind schwankend. Die \n\nMehrerträge seit Jahr 2016 sind auf die \n\nintensivierte Verlustscheinbewirtschaftung \n\nzurückzuführen. Es ist davon auszugehen, dass \n\ndie Erträge wieder sinken werden.\n9102.3403.0200 Steuern - Vergützungszinsen\n\n39'837.70 24'000.00 -15'837.70\nDie Vergützungszinsen auf früher als \n\nFälligkeitsdatum bezahlten Steuern sind rund \n\nTCHF 13 höher als im Vorjahr.\n9102.4403.0200 Steuern - Verzugszinsen Steuern\n\n801'759.65 637'000.00 164'759.65\n\nDie Verzugszinsen auf zu spät bezahlten Steuern \n\nnehmen gegenüber dem Vorjahr um TCHF 151 \n\nzu. Verschiedene Faktoren wie der Zeitpunkt der \n\nRechnungsstellung, die Fälligkeiten der \n\nRechnungen sowie das Zahlungsverhalten der \n\nSteuerpflichtigen sind für die Erhöhung \n\nverantwortlich.\n\nSiehe Bericht RE19\n\n(Erfolgsrechnung - Ertrag)\n\n- 168 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n9300.3625.0200 Finanzierung Solidaritätsbeitrag\n\n143'240.00 -143'240.00\n\nDie Finanzierung des Solidaritätsbeitrags von \n\nTCHF 143 wurde nicht separat budgetiert, \n\nsondern war Bestandteil im Betrag von TCHF \n\n1'200 (Konto 9300.4626.0200).\n9300.4621.0200 Kanton Bildung (n-FAG) - \n\nSonderlastenabgeltung\n270'057.00 465'000.00 -194'943.00\n\nDie Budgetposition von TCHF 465 orientierte sich \n\nam Betrag des Vorjahres (RE18: TCHF 464). Die \n\nZunahme der Einwohnerzahl 2018 wirkte sich \n\nnegativ auf die Höhe der Sonderlastenabgeltung \n\naus.\n9300.4621.0201 Kanton Sozialhilfe (n-FAG)-\n\nSonderlastenabgeltung\n1'757'523.00 1'725'000.00 32'523.00 Sonderlastenabgeltung im budgetierten Rahmen.\n\n9300.4622.0201 Kanton (n-FAG) - horizontaler \n\nFinanzausgleich 118'764.00 600'000.00 -481'236.00\nAufgrund der mit der RE18 deklarierten \n\nSteuermehrerträge reduziert sich auch der \n\nHorizontale Finanzausgelich.\n9300.4625.0200 Kanton: Solidaritätsbeitrag Sozialhilfe\n\n1'243'187.00 1'243'187.00\n\nErstmals wurde im Jahr 2019 der \n\nSolidaritätsbeitrag Sozialhilfe ausbezahlt. Der \n\nerhaltene Betrag von TCHF 1'243 liegt ca. TCHF \n\n100-200 unter den Erwartungen. Der Grund dabei \n\nliegt insbesondere bei der Gemeinde Pratteln. Sie \n\nkonnte aufgrund tieferer Steuerkraft  als in den \n\nModellannahmen einen höheren Anspruch geltend \n\nmachen. Weil der Fondsbetrag limitiert ist, fiel \n\nauch der Solidaritätsbeitrag der Stadt Liestal unter \n\ndie errechneten Annahmen.\n\n9300.4626.0200 Kanton: Solidaritätsbeitrag (Sozialhilfe)\n1'200'000.00 -1'200'000.00\n\nDer Solidaritätsbeitrag wurde irrtümlich auf einer \n\nfalschen Kostenstelle budgetiert.\n9300.4631.0200 Kanton: Ergänzungsleistung - \n\nKompensationsleistung\n689'743.00 600'000.00 89'743.00\n\nBudgetbetrag gemäss kantonalen \n\nModellrechnungen tiefer wie der IST-Betrag.\n9300.4631.0201 Kanton: 6. Primarschuljahr - \n\nKompensationsleistung\n1'728'726.00 1'750'000.00 -21'274.00 Kompensationsleistung im budgetierten Rahmen.\n\n9610.3406.0200 Verzinsung langfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten 24'789.55 45'000.00 20'210.45\nWeiterhin günstige Konditionen auf dem \n\nKapitalmarkt. Details siehe "Auflistung der kurz- \n\nund langfristigen Finanzverbindlichkeiten".\n9610.4409.0200 Übrige Zinsen von Finanzvermögen\n\n55'975.00 45'000.00 10'975.00\nZinserträge auf kurzfristigen Darlehen mit \n\nNegativzinsen.\n9630.4430.0301 FV Immobilien - Baurechts-/Pach-\n\n/Mietzinsen\n285'739.81 274'600.00 11'139.81\n\nDie Baurechtsverträge werden laufend angepasst. \n\nDies für zu Mehreinnahmen.\n9630.4430.0800 FV Immobilien Zinserträge g+t - Pacht-\n\n/Mietzinsen Liegenschaft FV\n162'878.00 206'000.00 -43'122.00\n\nLanger Wohnungsleerstand in den beiden \n\nLiegenschaften Goldbrunnenstrasse 47/49.\n9690.3180.0200 FV Einwohnerkasse - Wertberichtigungen \n\nauf Forderungen\n13'000.00 -13'000.00\n\nBildung Wertberichtigung Debitoren aufgrund \n\nmehr offener Fälle im Status "in Betreibung".\n9690.3420.0200 Kapitalbeschaffung und -verwaltung\n\n14'741.55 -14'741.55\nDas Konto wurde irrtümlich nicht budgetiert. Der \n\nAufwand liegt in der Grössenordnung des \n\nVorjahres (TCHF 17).\n9690.4290.0200 FV Einwohnerkasse Eingang \n\nabgeschriebene Forderungen 18'100.05 1'000.00 17'100.05\nDurch die laufende Bearbeitung der Verlustschein \n\nkonnten einige Erträge erziehlt werden.\n\n- 169 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n9710.4699.0200 SVA BL - Rückverteilung CO2-Abgabe\n25'068.46 15'000.00 10'068.46\n\nErtrag inkl. CO2-Abgabe der Primarschulen \n\nirrtümlich nicht budgetiert.\n9900.3894.0200 Einlage in finanzpolitische Reserve\n\n1'120'198.19 -1'120'198.19\n\nDer gesamte Ertragsüberschuss wird aufgrund der \n\naktuell unsicheren Lage im Zeichen des \n\nCoronavirus in die finanzpolitischen Reserve \n\nverbucht. Diese steht zur Glättung absehbarer \n\nVerluste in den kommenden Jahren zur \n\nVerfügung.\n9950.3010.0200 Ferien- und Überzeitguthaben des \n\nPersonals\n18'000.00 -18'000.00\n\nAufgrund der höheren Saldi aus Ferien- und \n\nÜberzeitguthaben per Ende 2019 wurde die \n\nRückstellung um TCHF 18 auf TCHF 403 erhöht.\n\n9950.3052.0200 Vorsorgeverpflichtung: kommunale \n\nLehrpersonen\n\n-959'453.35 959'453.35\n\nAufgrund der Reduktion des technischen \n\nZinssatzes von 3.0% auf 1.75% war mit einer \n\nUnterdeckung für die Vorsorgewerke der Stadt \n\nLiestal sowie der kommunalen Lehrkräfte zu \n\nrechnen. Die Rechnungslegung schreibt in \n\nsolchen Fällen die Bildung von Rückstellungen \n\nvor, welche auch mit der Rechnung 2017 \n\nvorgenommen wurden.\n\nMit der Rechnung 2019 wurden aus der \n\nRückstellung für die kommunalen Lehrpersonen \n\ndem Kanton der Betrag von TCHF 1'941 bezahlt. \n\nGemäss »True and Fair View»-Prinzip nach HRM2 \n\nsind mit der Rechnung 2019 die nicht \n\nnotwendigen Rückstellungen im Betrag von TCHF \n\n959 zu Gunsten der Erfolgsrechnung aufzulösen. \n\n9950.3052.0201 Vorsorgeverpflichtung: Mitarbeitende \n\nVerwaltung\n\n-1'463'406.00 1'463'406.00\n\nAufgrund der Reduktion des technischen \n\nZinssatzes von 3.0% auf 1.75% war mit einer \n\nUnterdeckung für die Vorsorgewerke der Stadt \n\nLiestal sowie der kommunalen Lehrkräfte zu \n\nrechnen. Die Rechnungslegung schreibt in \n\nsolchen Fällen die Bildung von Rückstellungen \n\nvor, welche auch mit der Rechnung 2017 \n\nvorgenommen wurden.\n\nFür das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten \n\nper Jahresende 2018 im Minimum die simulierte \n\nUnterdeckung per 01.01.2018 von TCHF 1'437 an \n\ndie BLPK bezahlt werden. Gemäss «True and Fair \n\nView» Prinzip nach HRM2 sind mit der Rechnung \n\n2019 die nicht notwendigen Rückstellungen im \n\nBetrag von TCHF 1’463 zu Gunsten der \n\nErfolgsrechnung aufzulösen.\n\n- 170 -\n\n\n\nKto-Nr. Konto-Bezeichnung Erläuterung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n + / weniger\n\nAufwand\n\n + / mehr\n\nErtrag\nAbweichungen > CHF 10'000.-\n\n - / mehr\n\nAufwand\n\n - / weniger\n\nErtrag\n\nRechnung 2019 Budget 2019 Abweichungen\n\n9950.3052.0202 BLPK: Arbeitgeberbeitragsreserve ohne \n\nVerwendungsverzicht\n\n-1'492'048.00 1'492'048.00\n\nFür das Vorsorgewerk der Stadt Liestal mussten \n\nper Jahresende 2018 im Minimum die simulierte \n\nUnterdeckung per 01.01.2018 von TCHF 1'437 an \n\ndie BLPK bezahlt werden.\n\nDie Zahlung erfolgte als eine \n\nArbeitgeberbeitragsreserve. Aufgrund der \n\nUnterdeckung musste diese mit einem \n\nVerwendungsverzicht belegt werden.\n\nWeil der Deckungsgrad der Pensionskasse per \n\n31.12.2019 über 100 Prozent liegt, fällt der \n\nVerwendungsverzicht weg. Darum muss nun die \n\nArbeitgeberbeitragsreserve ohne \n\nVerwendungsverzicht in der Bilanz der Stadt \n\nLiestal aktiviert werden. \n\n- 171 -\n\n\n\tRE19 Bericht_hellblauer Teil_2020-04-29_def\n\tRE19 Anhang_weisser Teil_2020-04-30_def\n\tRE19_14.00.a_Anhang_Deckblatt\n\tRE19_14.00.b_Inhaltsverzeichnis_prov\n\tRE19_14.01_Erläuterung_Rechnungslegung\n\tRE19_14.03.a._Zwischenergebnisse_2020-04-23\n\tRE19_14.03.b._Finanzkennzahlen_2020-04-30\n\tRE19_14.03.c_Finanzkennzahlen_Beschreibung\n\tRE19_14.04_Ergebnisübersicht_2020-04-23\n\tRE19_14.06_ER-Zusammenzug_2020-04-23\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t24\n\t25\n\t26\n\t27\n\t28\n\t29\n\n\tRE19_14.07_ER_Artengliederung_2020-04-23\n\t23\n\t230\n\t2300\n\t2301\n\t2302\n\t2303\n\t2304\n\t2305\n\t2306\n\t2309\n\t231\n\t2310\n\t2311\n\t2312\n\t2313\n\t2314\n\t2315\n\t2316\n\t2317\n\t2318\n\t2319\n\t233\n\t2330\n\t2332\n\t234\n\t2340\n\t2341\n\t2342\n\t2343\n\t2344\n\t235\n\t2351\n\t236\n\t2361\n\t2362\n\t2363\n\t2366\n\t238\n\t2389\n\t239\n\t2390\n\t2391\n\t2394\n\t2399\n\t24\n\t240\n\t2400\n\t2401\n\t241\n\t2410\n\t2412\n\t242\n\t2420\n\t2421\n\t2423\n\t2424\n\t2425\n\t2426\n\t2427\n\t2429\n\t243\n\t2439\n\t244\n\t2440\n\t2441\n\t2442\n\t2443\n\t2444\n\t2445\n\t2447\n\t2448\n\t2449\n\t245\n\t2450\n\t2451\n\t246\n\t2460\n\t2461\n\t2462\n\t2463\n\t2469\n\t248\n\t2484\n\t2489\n\t249\n\t2490\n\t2491\n\t2492\n\t2494\n\t2495\n\t2499\n\t29\n\t2900\n\n\tRE19_14.08_ER_Detail_2020-04-18\n\t20\n\t2011\n\t20110\n\t2012\n\t20120\n\t2022\n\t20220\n\t2029\n\t20290\n\t21\n\t2111\n\t21110\n\t2140\n\t21400\n\t21401\n\t2150\n\t21500\n\t2161\n\t21611\n\t2162\n\t21620\n\t21622\n\t21623\n\t22\n\t2211\n\t22110\n\t2212\n\t22120\n\t22121\n\t2214\n\t22140\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22172\n\t22173\n\t2218\n\t22180\n\t2219\n\t22190\n\t22192\n\t2299\n\t22990\n\t23\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t2322\n\t23220\n\t2329\n\t23290\n\t2341\n\t23410\n\t23411\n\t23414\n\t2342\n\t23420\n\t23421\n\t23422\n\t24\n\t2412\n\t24120\n\t2421\n\t24210\n\t2433\n\t24330\n\t24331\n\t2434\n\t24340\n\t25\n\t2522\n\t25220\n\t2531\n\t25310\n\t2532\n\t25320\n\t2535\n\t25350\n\t2544\n\t25440\n\t2545\n\t25450\n\t25451\n\t2560\n\t25600\n\t2572\n\t25720\n\t25722\n\t2573\n\t25730\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t2615\n\t26150\n\t2623\n\t26230\n\t2629\n\t26290\n\t27\n\t2710\n\t27101\n\t2720\n\t27201\n\t2730\n\t27300\n\t27301\n\t2741\n\t27410\n\t2750\n\t27500\n\t2761\n\t27610\n\t2762\n\t27620\n\t2769\n\t27690\n\t2771\n\t27710\n\t2790\n\t27900\n\t28\n\t2812\n\t28120\n\t2814\n\t28140\n\t2820\n\t28200\n\t2830\n\t28300\n\t2840\n\t28400\n\t2850\n\t28500\n\t2871\n\t28710\n\t2872\n\t28720\n\t29\n\t2910\n\t29100\n\t29101\n\t29102\n\t2930\n\t29300\n\t2940\n\t29400\n\t2961\n\t29610\n\t2963\n\t29630\n\t2969\n\t29690\n\t2971\n\t29710\n\t2990\n\t29900\n\t2995\n\t29950\n\n\tRE19_14.09_IR_Zusammenzug_2019-04-23\n\t20\n\t21\n\t22\n\t23\n\t25\n\t26\n\t27\n\n\tRE19_14.10_IR_Artengliederung_2020-04-23\n\t25\n\t250\n\t2500\n\t2501\n\t2502\n\t2503\n\t2504\n\t2505\n\t2506\n\t2509\n\t252\n\t2520\n\t2521\n\t2529\n\t254\n\t2544\n\t256\n\t2562\n\t2564\n\t2565\n\t259\n\t2590\n\t2591\n\t26\n\t260\n\t2600\n\t2606\n\t263\n\t2630\n\t2631\n\t2632\n\t2634\n\t2635\n\t2636\n\t2637\n\t265\n\t2654\n\t269\n\t2690\n\t29\n\t2900\n\n\tRE19_14.11_IR_Detail_2020-04-23\n\t20\n\t202\n\t2022\n\t20220\n\t21\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t215\n\t2150\n\t21500\n\t216\n\t2162\n\t21620\n\t22\n\t221\n\t2212\n\t22120\n\t2217\n\t22170\n\t22171\n\t22173\n\t23\n\t231\n\t2311\n\t23110\n\t2312\n\t23120\n\t232\n\t2329\n\t23290\n\t234\n\t2341\n\t23414\n\t25\n\t257\n\t2579\n\t25790\n\t26\n\t261\n\t2615\n\t26150\n\t262\n\t2623\n\t26230\n\t27\n\t271\n\t2710\n\t27101\n\t272\n\t2720\n\t27201\n\t273\n\t2730\n\t27301\n\t274\n\t2741\n\t27410\n\t276\n\t2769\n\t27690\n\t279\n\t2790\n\t27900\n\n\tRE19_14.12_Bilanz-Zusammenzug_2020-04-27\n\tRE19_14.13_Bilanz-Details_2020-04-23\n\t21\n\t210\n\t2100\n\t21000\n\t210000\n\t21001\n\t210010\n\t21002\n\t210020\n\t2101\n\t21010\n\t210100\n\t210101\n\t210102\n\t21011\n\t210110\n\t21012\n\t210120\n\t210121\n\t21015\n\t210150\n\t21019\n\t210190\n\t210192\n\t2102\n\t21023\n\t210230\n\t2104\n\t21042\n\t210420\n\t21045\n\t210450\n\t21046\n\t210460\n\t2107\n\t21070\n\t210700\n\t2108\n\t21080\n\t210800\n\t210801\n\t21084\n\t210840\n\t21089\n\t210890\n\t214\n\t2140\n\t21400\n\t214000\n\t214001\n\t21401\n\t214010\n\t21402\n\t214020\n\t21403\n\t214030\n\t214031\n\t214032\n\t214033\n\t21404\n\t214040\n\t214041\n\t214043\n\t21406\n\t214060\n\t214061\n\t214062\n\t21409\n\t214090\n\t2142\n\t21420\n\t214200\n\t214201\n\t21429\n\t214290\n\t214291\n\t214292\n\t2144\n\t21444\n\t214440\n\t2145\n\t21454\n\t214540\n\t214541\n\t21455\n\t214550\n\t21456\n\t214560\n\t2146\n\t21462\n\t214621\n\t21464\n\t214640\n\t21465\n\t214650\n\t22\n\t220\n\t2200\n\t22000\n\t220000\n\t22001\n\t220010\n\t22002\n\t220020\n\t220022\n\t22005\n\t22009\n\t220090\n\t2201\n\t22010\n\t220101\n\t220102\n\t2204\n\t22045\n\t220450\n\t22046\n\t220460\n\t2205\n\t22050\n\t220500\n\t22056\n\t220560\n\t2206\n\t22064\n\t220640\n\t22069\n\t220690\n\t2209\n\t22091\n\t220910\n\t229\n\t2290\n\t22900\n\t229001\n\t229002\n\t229003\n\t2291\n\t22910\n\t229100\n\t22911\n\t229110\n\t2294\n\t22940\n\t229400\n\t2296\n\t22960\n\t229600\n\t229601\n\t2299\n\t22999\n\t229990\n\t229991\n\n\tRE19_14.14a_Investitionen ohne Tiefbau_2020-04-16\n\tRE19_14.14b_Investitionen Tiefbau_2020-04-23\n\tRE19_14.14c_Investitionen SpezFin ohne Tiefbau_2020-04-16\n\tRE19_14.16_Anlagen Spiegel BL 2019_30_03_2020_prov\n\tRE19_14.17_Anlagen FV Spiegel BL_30_03_2020_prov\n\tRE19_14.18 Auflistung der kurz- und langfristigen Finanzverbindlichkeiten_2020-04-14\n\tRE19_14.19 Auflistung der Rückstellungen_2020-04-21\n\tRE19_14.20 Auflistung der Eventualverpflichtungen und -guthaben_2020-04-15\n\tRE19_14.21 Auflistung der privatrechtlichen Zweckbindungen_2020-04-14\n\tRE19_14.22 Auflistung der Gemeindebeteiligungen_2020-04-14\n\tRE19_14.23 Auflistung der interkommunalen Zusammenarbeit_2020-04-15\n\tRE19_14.24_Abweichungen _2020-04-29_def\n\n\n