name: 14-18.109.01 Politikplan des Gemeinderats

text: \n Vorlage Nr. 14-18.109.01 \n\nPolitikplan des Gemeinderats \n2017 bis 2020 \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n Einleitung \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nTitelbild \n\nDie Gemeinde Riehen erwirbt per 1. Januar 2017 die Primarschulhäuser für 66,8 Mio. Franken.  \n\nFoto: Pausenhof Erlensträsschen und Verwaltungsgebäude der Leitung Gemeindeschulen Bettingen Riehen  \n\n\n\nEinleitung \n\n 3 \n\nInhalt   \n\n \n\n1 Einleitung ................................................................................................................................................................ 5 \n\n2 Schwerpunkte der Gemeindepolitik ..................................................................................................................... 6 \n\n2.1 Allgemeine Bemerkungen ........................................................................................................................................ 6 \n\n2.2 Zentrumsbelebung ................................................................................................................................................... 6 \n\n2.3 Arealentwicklung/Zwischennutzung/Wohnen ........................................................................................................... 6 \n\n2.4 Öffnung der Schulareale .......................................................................................................................................... 7 \n\n2.5 Standortmarketing/Tourismus .................................................................................................................................. 7 \n\n2.6 Sicherheit ................................................................................................................................................................. 7 \n\n3 Finanzwirtschaftliche Eckdaten (mit Ausweis der Jahresergebnisse) .............................................................. 8 \n\n4 Generelle Bemerkungen zum aktuellen (finanziellen) Stand der Planungen 2017 bis 2020 ............................ 9 \n\n5 Übersicht über die 7 Politikbereiche .................................................................................................................. 12 \n\n5.1 Laufdauer aller Leistungsaufträge mit Globalkrediten ............................................................................................ 12 \n\n5.2 Übersicht über die Aufteilung der Nettokosten (inkl. Strukturkosten) auf die 7 Politikbereiche .............................. 13 \n\n5.3 Entwicklung der Produktgruppenkosten der 7 Produktgruppen bis 2020 (ohne die zugewiesenen \n\nStrukturkosten der Stufe Produktgruppe) ............................................................................................................... 13 \n\n6 Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den einzelnen Politikbereichen ............................................................ 15 \n\n6.1 Publikums- und Behördendienste........................................................................................................................... 16 \n\n6.2 Finanzen und Steuern ............................................................................................................................................ 20 \n\n6.3 Gesundheit und Soziales ....................................................................................................................................... 22 \n\n6.4 Bildung und Familie ................................................................................................................................................ 25 \n\n6.5 Kultur, Freizeit und Sport ........................................................................................................................................ 27 \n\n6.6 Mobilität und Versorgung ....................................................................................................................................... 30 \n\n6.7 Siedlung und Landschaft ........................................................................................................................................ 34 \n\n7 Ressourcen und interne Querleistungen ........................................................................................................... 37 \n\n7.1 Personelle Ressourcen der Gemeinde im Überblick .............................................................................................. 37 \n\n7.2 Verwaltungsleitung / Stabsdienste ......................................................................................................................... 40 \n\n7.3 Werkdienste ........................................................................................................................................................... 42 \n\n7.4 Ergänzende Informationen zu anderen Abteilungen .............................................................................................. 43 \n\n7.5 Darstellung und Erläuterung der Struktur- bzw. Overheadkosten .......................................................................... 45 \n\n8 Details zu den neutralen Kosten und Erlösen ................................................................................................... 50 \n\n8.1 Kommentar zu den neutralen Kosten und Erlösen ................................................................................................. 51 \n\n9 Übersicht über die Investitionen ......................................................................................................................... 53 \n\n9.1 Investitionsrechnung (nur Verwaltungsvermögen) ................................................................................................. 53 \n\n9.2 Liste der Verpflichtungskredite, Anlagen und nicht aktivierbaren Projekte ............................................................. 53 \n\n10 Produktsummenrechnung 2017 (Budget 2017) ................................................................................................. 62 \n\n11 Antrag und Beschlussesentwürfe ...................................................................................................................... 63 \n\n\n\n Einleitung \n\n4 \n\n12 Glossar.................................................................................................................................................................. 66 \n\n \n\n  \n\n\n\nEinleitung \n\n 5 \n\n1 Einleitung \n\nPlanperiode 2017 bis 2020 \n\nFür die Dezember-Sitzung erhält der Einwohnerrat jeweils den Politikplan der vier nachfolgenden Jahre zur förmli-\n\nchen Kenntnisnahme. Im Rahmen des Politikplans erarbeiten der Gemeinderat und die Verwaltung jährlich die aktua-\n\nlisierte 4-Jahresplanung. Diese vermittelt aber auch dem Einwohnerrat die nötige Gesamtübersicht über die vom \n\nGemeinderat erwarteten Entwicklungen über alle Politikbereiche hinweg.  \n\nDas erste Planjahr ist zugleich das Produktsummenbudget für das Jahr 2017. Das Produktsummenbudget (vgl. Ta-\n\nbelle Seite 62) unterliegt der Genehmigung durch den Einwohnerrat.  \n\nDas Produktsummenbudget ist Grundlage für die Festlegung des Steuerfusses (vgl. Beschlussesentwürfe Seite 63ff) \n\ndurch den Einwohnerrat für die Steuerperiode 2017 (Einkommenssteuer und Vermögenssteuer).  \n\n \n\nAlles orientiert sich an den 7 Politikbereichen und den 40 Produkten \n\nDie Art der Berichterstattung und der Rechnungslegung folgt der Ausrichtung auf die 7 Politikbereiche mit den insge-\n\nsamt 40 Produkten. Zu jedem Politikbereich finden sich Kommentare und Planzahlen zur erwarteten Entwicklung der \n\neinzelnen Produkte(gruppen). Die erwarteten Plankosten 2017 bis 2020 der Produktgruppen (Politikbereiche) werden \n\nden Globalkrediten der genehmigten Leistungsaufträge gegenübergestellt. Relevante Abweichungen werden be-\n\ngründet. Die Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den einzelnen Politikbereichen finden sich ab Seite 15. \n\n \n\nUnbekannte Fachbegriffe? Das Glossar hilft weiter.  \n\nAm Schluss des Berichts findet sich ein Glossar der verwendeten Begriffe und Abkürzungen. \n\n\n\n Schwerpunkte der Gemeindepolitik \n\n6 \n\n2 Schwerpunkte der Gemeindepolitik \n\n2.1 Allgemeine Bemerkungen \n\nIm Rahmen des Leitbilds 2016 bis 2030 haben sich die Bevölkerung und die Politik sowie die Verwaltung intensiv mit \n\nder Weiterentwicklung von Riehen befasst. Das Leitbild umschreibt die Leitlinien und Visionen für die Zukunft. Der \n\nGemeinderat hat beschlossen, aus diesen breitgefächerten Themen, wo eine ganzheitliche, ressortübergreifende \n\nPerspektive nötig ist, zu fünf Themenbereichen Akzente für die nächsten vier Jahre zu setzen. \n\n2.2 Zentrumsbelebung \n\nDer Dorfplatz soll als Erlebnis- und Aufenthaltsort weiter aufgewertet werden. Ein Gremium mit Vertretern aus Verei-\n\nnen, Handel, Gewerbe und Verwaltung macht sich diese Zielsetzung zur eigenen Aufgabe, trifft sich regelmässig und \n\nwird auch in die Pflicht genommen. Ziel ist es, Publikum und damit Leben ins Dorf zu bringen. Die Rolle der Gemein-\n\nde ist dabei nicht die einer Eventorganisatorin. Vielmehr ist sie aktiv bezüglich Lancierung, Koordination, Unterstüt-\n\nzung mit Infrastruktur, Know-how-Transfer für Veranstalter und im Bereich der Kommunikation. Dabei soll für Veran-\n\nstalter und Dritte klar sein, welche Dienstleistungen von Seiten der Gemeinde angeboten werden können. Die Aktivi-\n\ntäten und das Engagement in Riehen Süd (Rauracher, Zentrumsbebauung) sind noch im Kontext der aktuellen bauli-\n\nchen Entwicklung und der lokalen Bedürfnisse zu eruieren. \n\n2.3 Arealentwicklung/Zwischennutzung/Wohnen \n\nArealentwicklung \n\nAnlässlich eines Workshops hat sich der Gemeinderat vertieft mit der Thematik der Areal- und Siedlungsentwicklung \n\nauseinandergesetzt und Areale analysiert, diese für unterschiedliche Entwicklungen priorisiert und entsprechende \n\nSchwerpunkte gesetzt. Aufgrund der Ergebnisse kann der Gemeinderat beurteilen, welche Areale kurzfristig beplant \n\noder allenfalls veräussert werden können, welche allenfalls in einem weitergefassten Perimeter als Einheit betrachtet \n\nwerden sollten, und wo die Entwicklung einen längerfristigen Planungshorizont hat. \n\nDabei kommt dem Perimeter „erweiterter Dorfkern“ mit den Arealen Gemeindehaus/Saalbau Landgasthof/ Bahnhof \n\nund Postgebäude/ Restaurant Schlipf, Weissenbergerhaus, ehemaliges Restaurant Schützengarten sowie der Par-\n\nzelle der damaligen landwirtschaftlichen Genossenschaft eine hohe Aufmerksamkeit zu. Allen genannten Gebäuden \n\nist gemein, dass sie entweder baulich oder räumlich in einem Kontext zur geplanten Tiefgarage unter dem Wettstein-\n\nplatz stehen, und/oder auf eine solche angewiesen sind. In einem nächsten Schritt folgt die Präsentation und Be-\n\nhandlung des Bebauungsplans für die Tiefgarage im Einwohnerrat. Damit werden die Weichen für die weitere Dorf-\n\nkernentwicklung gestellt, die für alle Beteiligten nicht mit der Aufwertung des Gemeindehausvorplatzes und der zent-\n\nralen Einkaufszonen beendet sein darf. Der Entwicklungsrichtplan Dorfzentrum wird entsprechend angepasst und \n\ndem Einwohnerrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. \n\n \n\nZwischennutzung \n\nDer Holzschuppen der ehemaligen „Landi“ soll einer Zwischennutzung mit einem Angebot für Kinder, Jugendliche \n\nund Spielgruppen zugeführt werden. Minimale von den Behörden geforderte bauliche Anpassungen werden umge-\n\nsetzt, damit der Betrieb aufgenommen werden kann. Während der auf 2 Jahre befristeten Nutzung soll im Zuge der \n\nArealstrategie entschieden werden, wie die Parzelle kurz- bis mittelfristig entwickelt werden soll. Zu prüfen gilt es \n\nausserdem, wo allenfalls temporärer Wohnraum für Flüchtlinge geschaffen werden kann, für die die Gemeinde allen-\n\nfalls ab 2017 aufkommen muss. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nSchwerpunkte der Gemeindepolitik \n\n 7 \n\n \n\nWohnen \n\nDie Wohnliegenschaften der Gemeinde im Finanzvermögen weisen eine faktische Vollvermietung auf, was dazu \n\nführt, dass lange Wartelisten - speziell auch für Alterswohnungen - bestehen. Der Zukauf weiterer Wohnliegenschaf-\n\nten erweist sich aufgrund der Finanzsituation mit Negativzinsen als äusserst schwierig - Angebote haben oft jeglichen \n\nBezug zum Realwert der Immobilien verloren. Die Gemeinde will sich einerseits nicht als Preistreiberin im Markt \n\npositionieren. Auf der anderen Seite kann sie nicht das Risiko einer späteren massiven Abwertung von überzahlten \n\nLiegenschaften eingehen. Dies hat nicht zuletzt einen Einfluss auf die Möglichkeiten der Schaffung von günstigem \n\nWohnraum für wirtschaftlich schwächer gestellte Menschen. \n\n2.4 Öffnung der Schulareale \n\nImmer grössere Teile der Bevölkerung und gerade Kinder und Jugendliche verbringen ihre Freizeit im Freien. Dazu \n\nwerden auch gerne bereits bestehende Orte in nächster Nähe aufgesucht; es liegt daher auf der Hand, dass die \n\nGemeinde dafür geeignete Räume und Areale zur Verfügung stellt. Dies betrifft besonders Quartiere, die über wenig \n\nSpielplätze und Parkanlagen verfügen. Die Gemeinde hat sich deshalb zum Ziel gesetzt, die Aussenareale der Pri-\n\nmarschulen der Gemeinde Riehen noch besser für diese Zielgruppen zu öffnen und aufzuwerten. Die ehemals aus-\n\nserhalb des Unterrichts brachliegenden Gelände sollen so zur lebendigen  Begegnungszone werden können. An \n\nverschiedenen Schulstandorten wurde dazu mit den entsprechenden Planungen begonnen.  \n\nZudem hat die Gemeinde mit der Übernahme der Schulbauten neu die Möglichkeit, selbst die Vermietung von Turn-\n\nhallen und Aulen zu regeln. Auch davon verspricht sich die Gemeinde einen Mehrwert für die Bevölkerung. Beson-\n\nders die lokalen Vereine sollen so einfachere Wege und direkte Ansprechpersonen erhalten. Bei der gesamten aus-\n\nserschulischen Nutzung wird jedoch darauf geachtet, dass der Schulbetrieb und die Bedürfnisse der Schule an erster \n\nStelle stehen. \n\n2.5 Standortmarketing/Tourismus \n\nNachdem Mitte 2016 die Tourismus-Webseite www.riehen-tourismus.ch online geschaltet wurde und auch der neue \n\nAbteilungsleiter Publikums- und Behördendienste seine Arbeit aufgenommen hat, soll die Thematik Standortmarke-\n\nting/Tourismus abteilungsübergreifend weiter bearbeitet werden. Hierzu wird eine Strategiegruppe eingesetzt wer-\n\nden, die sich der Fragen rund um Öffentlichkeitsarbeit/Marketing und Tourismus annimmt und eine gemeinsame \n\nStossrichtung erarbeitet. Während der Erarbeitung der Tourismus-Webseite und auch im Vergleich mit anderen Städ-\n\nten und Gemeinden hat sich gezeigt, dass es durchaus noch Entwicklungspotenzial auf der Angebotsseite gibt. So \n\nsollen, teilweise auch in enger Absprache mit der Fondation Beyeler, neue Stossrichtungen erörtert und verfolgt \n\nwerden.  \n\n2.6 Sicherheit \n\nDas Thema Sicherheit rückt für eine breite Öffentlichkeit, aber auch für Gemeinderat und Verwaltung stets mehr in \n\nden Fokus. Mit Blick auf offene Fragen zum neuen Betriebskonzept des Riehener Polizeipostens, einer hängigen \n\nInitiative in dieser Sache und im Kontext weiterer politischer Vorstösse übernimmt der Gemeinderat folgerichtig den \n\nLead. Die Rückmeldungen aus der Bevölkerung und Erfahrungen der Gemeinde in der Zusammenarbeit mit der \n\nKantonspolizei sollen in einem gemeinsamen Austausch bearbeitet werden und zu einer transparenten Information \n\nder Öffentlichkeit über das neue Postenkonzept führen. Zudem steht die Aktualisierung und Auffrischung der Kata-\n\nstrophenorganisation Riehen (KASTOR) an. Diese kommt bei einer Katastrophe im Sinne eines unvorhergesehenen \n\nEreignisses zum Tragen, bei welchem die vorhandenen personellen und materiellen Mittel der betroffenen Gemein-\n\nschaft überfordert sind. Darüber hinaus soll auch das Thema Sicherheit im Gemeindehaus als zentrales Thema be-\n\narbeitet werden. Dabei sind sinnvolle Lösungen in Form eines Notfallkonzepts zu erarbeiten, welche die bestehende \n\nKultur und Sicherheit gewährleistet. \n\n \n\n  \n\n\n\n Finanzwirtschaftliche Eckdaten (mit Ausweis der Jahresergebnisse) \n\n8 \n\n3 Finanzwirtschaftliche Eckdaten (mit Ausweis der Jahresergebnisse) \n\n \n \n \n1)  Erläuterungen zu dieser Position finden sich im Glossar auf Seite 70. \n2)  Instandsetzungs-Investitionen (IS-Invest.) bzw. Entnahmen der Instandsetzungsrückstellungen (ISR) in Liegenschaften. \n\n \n \n\nDie obenstehende Übersichtstabelle zeigt auf  Zeile P das Jahresergebnis der Gemeinde (es heisst „Produktsum-\n\nmenrechnung“ bzw. in der Planung „Produktsummenbudget“). Das Jahresergebnis ist das Resultat aus den Netto-\n\nkosten der sieben Politikbereiche (Zeile H) und den neutralen Nettoerlösen (Zeile O). Weitere Informationen zum \n\nBereich Neutrales sind im Kapitel 8, ab Seite 50 ersichtlich.  \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\nin TCHF IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\nZeile 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\nminus = minus = minus = minus = minus = minus = minus =\n\nKosten Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten\n\nA Publikums- und Behördendienste -4'396 -4'642 -4'584 -4'919 -4'868 -4'812 -4'848\n\nB Finanzen und Steuern -719 -784 -660 -725 -662 -663 -669\n\nC Gesundheit und Soziales -20'754 -21'282 -21'348 -23'673 -24'005 -24'360 -24'414\n\nD Bildung und Familie -39'965 -43'976 -47'232 -46'694 -47'184 -47'441 -47'545\n\nE Kultur, Freizeit und Sport -10'369 -10'398 -10'773 -10'803 -10'732 -10'719 -10'718\n\nF Mobilität und Versorgung -17'839 -18'613 -19'124 -17'946 -17'007 -17'119 -17'296\n\nG Siedlung und Landschaft -5'909 -6'193 -6'561 -6'952 -6'861 -6'828 -6'850\n\nH Total Nettokosten der Produktgruppen -99'951 -105'888 -110'282 -111'712 -111'319 -111'942 -112'340\n\nI Steuern (netto) 85'503 94'066 89'998 96'083 107'600 108'160 108'470\n\nJ Immobilienerfolg Finanzvermögen (netto) 2'501 2'441 2'128 1'778 1'814 1'747 1'717\n\nK Zinskosten (netto) 354 468 519 -213 -205 -166 -138\n\nL Übr Steuern, Konzessi., Lastenausgl. (netto) 1'786 6'326 7'023 6'398 -5'669 -5'669 -5'669\n\nM Kalkulatorischer Zinserlös 10'847 10'677 10'620 9'000 9'071 9'068 9'096\n\nN Übriges  (a.o./periodenfremdes, Ausbuchungen etc.) 807 -6'804 -606 -658 -667 -693 -702\n\nO Total Neutrale Erlöse (netto) 101'798 107'174 109'682 112'388 111'944 112'447 112'774\n\nP 1'847 1'286 -600 676 625 505 434\n\nR +/- liquiditätsverändernde Kosten/Erlöse 5'361 12'731 5'775 9'222 -799 10'302 10'100\n\nS Cash Flow I 7'208 14'017 5'175 9'898 -174 10'807 10'534\n\nT + Im Ergebnis enthaltene ISR-Entnahmen 1'829 1'232 2'070 3'097 13'160 2'072 2'332\n\nU + Investitionssonderabschreibungen 0\n\nV Cash Flow II 9'037 15'249 7'245 12'995 12'986 12'879 12'866\n\nW Investitionen, Anlagen und IS-Invest. -10'399 -10'614 -10'958 -11'068 -18'061 -6'335 -7'752\n\nX Ergebnis der Finanzrechnung -1'362 4'635 -3'713 1'927 -5'075 6'544 5'114\n\nY Mittelveränderung übrige Bilanzpositionen 34 -4'832\n\nZ -1'328 -197\nVeränderung flüssige Mittel u. \n\nkurzfristige Geldanlagen\n\nJahresergebnis (Ergebnis der \n\nProduktsummenrechnung/-budgets)\n\nK\no\n\nn\ns\n\nu\nm\n\nC\na\n\ns\nh\n\n1*)\n\n2*)\n\n2*)\n\n\n\nGenerelle Bemerkungen zum aktuellen (finanziellen) Stand der Planungen 2017 bis 2020 \n\n 9 \n\n4 Generelle Bemerkungen zum aktuellen (finanziellen) Stand \n\nder Planungen 2017 bis 2020 \n\nEntwicklung des Gemeindehaushalts in der Planperiode \n\nIm Planungszeitraum 2017 bis 2020 zeigt der Finanzhaushalt der Gemeinde Riehen ein ausgeglichenes Bild. Die \n\nAuswirkungen der „Neukalibrierung des innerkantonalen Finanz- und Lastenausgleichs (FILA2) wurden \n\nvollumfänglich bei den Planungsarbeiten mitberücksichtigt. Im Rahmen des FILA2 werden per 1. Januar 2017 \n\nverschiedene Aufgaben zwischen dem Kanton Basel-Stadt und Riehen (und Bettingen) neu zugeordnet, was in \n\nRiehen zu einem Volumenwachstum von rund 11 Mio. Franken in den Kosten und im selben Ausmass bei den \n\nSteuereinnahmen führt. Die höheren Steuereinnahmen mit dem neuen Schlüssel (50:50) werden in Riehen erst ab \n\ndem Kalenderjahr 2018 eingehen. Im Kalenderjahr 2017 werden noch die tieferen Steuereinnahmen aufgrund des \n\nSteuerjahrs 2016 (mit dem Steuerschlüssel 45:55) eingehen, obwohl auf der Kostenseite bereits die höheren Kosten \n\nentstehen. Damit die neuen Aufgaben finanziell dennoch verkraftet werden können, erhält Riehen von Basel-Stadt \n\neine einmalige Transferzahlung von 10,967 Mio. Franken. Diese Vorgänge zeigen sich in den geplanten \n\nSteuereinnahmen der Planperiode, die im Jahr 2017 mit 96,083 Mio. Franken und im Jahr 2018 mit 107,6 Mio. \n\nFranken budgetiert werden. Die Transferzahlung des Kantons im 2017 wird, ebenso wie die Steuereinnahmen, im \n\nBereich Neutrales ausgewiesen (vgl. Kapitel 8, ab Seite 50). \n\n \n\nNachstehend werden die grössten kostenseitigen Veränderungen im Budgetjahr 2017 aufgelistet: \n\n \n\n Verkauf der Primarschulliegenschaften vom Kanton Basel-Stadt an Riehen und Bettingen. Die Gemeinde Riehen \n\nkauft die Primarschulliegenschaften per 1. Januar 2017 für 66,849 Mio. Franken. Die Jahresrechnung der Ge-\n\nmeinde wird mit den Kapitalkosten der zusätzlichen Kredite und den zusätzlichen Unterhaltskosten der Schul-\n\nhäuser belastet. Diese Zusatzkosten sind im neuen, höheren Steuerschlüssel ab 1. Januar 2017 mitberück-\n\nsichtigt. \n\n \n\n Mehrkosten von rund 1,7 Mio. Franken pro Jahr im Bereich Asyl. Kanton Basel-Stadt, die Gemeinden Riehen \n\nund Bettingen haben ausserhalb des Finanz- und Lastenausgleichs (d. h. ohne zusätzliche Übertragung von \n\nSteuerschlüsselprozenten) eine Vereinbarung abgeschlossen und eine innerkantonale Arbeitsgruppe Asyl \n\nKanton/Gemeinden geschaffen. Diese Vereinbarung wurde vom Riehener Einwohnerrat am 25. Mai 2016 \n\nbewilligt und ein entsprechender Nachkredit zu Gunsten des Politikbereichs Gesundheit und Soziales ge-\n\nsprochen.  \n\n \n\n Erhöhung der Entschädigung für zentralörtliche Leistungen der Stadt Basel zu Lasten der baselstädtischen \n\nLandgemeinden. Für Riehen ergibt sich dadurch eine jährliche Mehrbelastung von rund 0,9 Mio. Franken. Diese \n\nZusatzkosten werden ebenfalls ausserhalb des Finanz- und Lastenausgleichs (d. h. ohne zusätzliche \n\nÜbertragung von Steuerschlüsselprozenten) anfallen (vgl. Einwohnerratsbeschluss vom 25. Mai 2016). \n\n \n\n Senkung des kalkulatorischen Zinssatzes um 0,5 %. Im Zuge der Ausarbeitung der Grundlagen für die Berech-\n\nnungen der Miete von den Schulliegenschaften wurde der kalkulatorische Zinssatz hinterfragt und aufgrund der \n\nschon seit längerer Zeit anhaltenden Zinssituation ab dem Planjahr 2017 um 0,5 % auf 1,5 % gesenkt. Dies hat \n\nAuswirkungen auf die laufenden Leistungsaufträge und insbesondere reduziert sich der Leistungsauftrag Mobili-\n\ntät und Versorgung (Laufzeit 2014 - 2017) um 1,8 Mio. Franken ab dem Jahr 2017.  \n\n \n\n Erhöhung der Instandsetzungsrückstellung für alle Gemeindeliegenschaften um 0,5 %. Die Instandsetzungs-\n\nrückstellung für alle Gemeindeliegenschaften wird regelmässig überprüft. Es hat sich gezeigt, dass die geplanten \n\nInstandsetzungsarbeiten der kommenden Jahre, die ein externes Büro erarbeitet hat, mit den bestehenden \n\nRückstellungen nicht bewältigt werden können. Deshalb wird die entsprechende Planrückstellung ab 2017 von \n\n1 % auf 1,5 % erhöht. Dies belastet die Planresultate neu mit je rund 1,2 Mio. Franken pro Jahr. \n\n \n\n\n\n Generelle Bemerkungen zum aktuellen (finanziellen) Stand der Planungen 2017 bis 2020 \n\n10 \n\n Höhere Beiträge für die Entwicklungszusammenarbeit. In der Planperiode des Politikplans werden sich die Bei-\n\nträge für die Entwicklungszusammenarbeit erhöhen. Dies, da gemäss Vorgabe im Leistungsauftrag Gesundheit \n\nund Soziales ein Prozent der Einkommensteuern des Vorjahrs für die Entwicklungszusammenarbeit zur Verfü-\n\ngung steht. Aufgrund des veränderten Steuerschlüssels zugunsten von Riehen, werden sich die Einkommen-\n\nsteuereinnahmen ab dem Kalenderjahr 2018 erhöhen. \n\n \n\n \n\nCash Flow / Selbstfinanzierungsspielraum \n\nIn den finanzwirtschaftlichen Eckdaten auf Seite 8 werden auch die Auswirkungen auf das Ergebnis der Finanzrech-\n\nnung (Selbstfinanzierungsspielraum) während der Planperiode dargestellt.  \n\nDer Cash Flow II zeigt über die gesamte Planperiode gerechnet einen Betrag von rund 51,7 Mio. Franken (vgl. Seite \n\n8, Zeile V). Diesem Betrag stehen geplante Investitionen von rund 43,2 Mio. Franken (netto, nach Abzug der Pau-\n\nschalkorrektur von 30 %; vgl. Seite 61 und Seite 8, Zeile W) gegenüber. Werden nun vom Cash Flow II die Investitio-\n\nnen in Abzug gebracht, ergibt sich - über die gesamte Planperiode betrachtet - ein positives Ergebnis der Planfinanz-\n\nrechnung (vgl. Seite 8, Zeile X). Wenn die aus heutiger Sicht vorgesehenen Investitionen effektiv realisiert werden, \n\nresultiert aus der Planperiode 2017 bis 2020 ein kumulierter Finanzüberschuss von rund 8,5 Mio. Franken.  \n\nAnzustreben ist im langjährigen Durchschnitt ein jährlicher Cash Flow II in der Grössenordnung von 12,5 Mio. Fran-\n\nken. Ein solcher Cash Flow ist erforderlich, um - langfristig - die nötigen Ersatzinvestitionen des Gemeindevermö-\n\ngens (jährliche Abschreibungen von rund 5,5 Mio. Franken und Instandsetzungsrückstellungen der Liegenschaften \n\nvon rund 6,9 Mio. Franken) zu finanzieren sowie für die Rückzahlung bestehender Kredite. \n\n \n\nEntwicklung der Politikbereiche (Produktgruppen) \n\nDie wesentlichsten Veränderungen - zwischen dem IST-Jahr 2015 und dem Planjahr 2017 - der einzelnen Politikbe-\n\nreiche werden nachstehend kurz erläutert. Weitere Informationen finden sich im Kapitel 6 „Planzahlen mit Kurzkom-\n\nmentaren zu den einzelnen Politikbereichen“ ab Seite 15. \n\n \n\n \n\n \n\nPublikums und Behördendienste  \n\nIm Produkt Einwohnerrat wird mit deutlich höheren Stundenleistungen (rund TCHF 100) der Mitarbeitenden gerech-\n\nnet. Im Bereich Einwohnerdienste wird die Einführung von PaRIS (kantonsweite Ablösung des in die Jahre gekom-\n\nmenen Einwohnerinformationssystems EWIS) zu zusätzlichen Lizenzgebühren und Ausgaben für Hardware führen. \n\nIm Produkt Öffentlichkeitsarbeit sind im Budget 2017 zusätzliche Aufwendungen (TCHF 51) für das Dorffest geplant. \n\nZudem werden in Übereinstimmung mit den politischen Schwerpunktthemen des Gemeinderats (vgl. Ziffer 2.5 f.) in \n\nden Bereichen Gemeindemarketing und Sicherheit zusätzliche Ressourcen eingeplant. \n\n \n\nGesundheit und Soziales \n\nDas Wachstum im Vergleich zum Jahr 2015 ist hauptsächlich auf die zusätzlichen Kosten von jährlich 1,7 Mio. Fran-\n\nken für den Asylbereich (im Produkt Sozialhilfe) zurückzuführen. Der Einwohnerrat hat diese Zusatzkosten an seiner \n\nSitzung vom 25. Mai 2016 beraten und einen entsprechenden Zusatzkredit gesprochen. Die übrigen erwarteten \n\nMehrkosten betreffen die Produkte „Alter und Pflege“ (TCHF 113) und „Sozialhilfe „ (TCHF 200). Aufgrund der ge-\n\nstiegenen Gesamtkosten wird zudem – gemäss FhO §17a – ein leichter Anstieg (TCHF 200) der zugewiesenen \n\nStrukturkosten erwartet. \n\nin TCHF IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\nZeile 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\nminus = minus = minus = minus = minus = minus = minus =\n\nKosten Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten\n\nA Publikums- und Behördendienste -4'396 -4'642 -4'584 -4'919 -4'868 -4'812 -4'848\n\nB Finanzen und Steuern -719 -784 -660 -725 -662 -663 -669\n\nC Gesundheit und Soziales -20'754 -21'282 -21'348 -23'673 -24'005 -24'360 -24'414\n\nD Bildung und Familie -39'965 -43'976 -47'232 -46'694 -47'184 -47'441 -47'545\n\nE Kultur, Freizeit und Sport -10'369 -10'398 -10'773 -10'803 -10'732 -10'719 -10'718\n\nF Mobilität und Versorgung -17'839 -18'613 -19'124 -17'946 -17'007 -17'119 -17'296\n\nG Siedlung und Landschaft -5'909 -6'193 -6'561 -6'952 -6'861 -6'828 -6'850\n\nH Total Nettokosten der Produktgruppen -99'951 -105'888 -110'282 -111'712 -111'319 -111'942 -112'340\n\n\n\nGenerelle Bemerkungen zum aktuellen (finanziellen) Stand der Planungen 2017 bis 2020 \n\n 11 \n\n \n\nBildung und Familie \n\nDie Vorhaben und Veränderungen der Produktgruppe während der Planperiode werden im beantragten Leistungs-\n\nauftrag 2017 - 2020 erläutert. \n\n \n\nKultur, Freizeit und Sport  \n\nDie Vorhaben und Veränderungen der Produktgruppe während der Planperiode werden im beantragten Leistungs-\n\nauftrag 2017 - 2020 erläutert. \n\n \n\nMobilität und Versorgung  \n\nDie deutliche Reduktion der Kosten in der Produktgruppe ab dem Jahr 2017 ist auf die buchhalterische Senkung des \n\nkalkulatorischen Zinssatzes von 2 % auf 1,5 % zurückzuführen, welcher auf den Wert des Verkehrsnetzes, des \n\nWärmeverbundnetzes sowie des Kanalisationsnetzes gerechnet wird. Dies führt ab 2017 in der Produktgruppe zu \n\njährlichen Minderkosten von rund 1,7 Mio. Franken. Dies führt zu einer entsprechenden Unterschreitung des Global-\n\nkredits 2014 bis 2017.  \n\nBeim K-Netz wurde wegen des Glasfasernetzausbaus der Swisscom sowie des Providerwechsels ein Kundenverlust \n\nbudgetiert. Wie stark dieser ausfallen wird, ist schwierig abzuschätzen. Im Jahr 2017 sind zusätzlich einmalige Pro-\n\njektkosten für den Providerwechsel eingerechnet. Nach 2017 wird beim K-Netz von einem positiven Ergebnis ausge-\n\ngangen, weil der Kundenverlust durch die höhere Umsatzbeteiligung aufgefangen werden dürfte, welche die Aus-\n\nschreibung der Dienstleistungen erzielt hat.  \n\n \n\nSiedlung und Landschaft  \n\nDie Kosten in der Produktgruppe sind wegen der Massnahmen im Bereich Hochwasserschutz, dem Entwässerungs-\n\nprojekt Moostal, geplanten höheren ökologischen Ausgleichsleistungen in der Landwirtschaft sowie der vorsichtigen \n\nBudgetierung im Bereich Wald (Holzpreisschwankungen, u. a.) höher als die Rechnungsabschlüsse in den letzten \n\nzwei Jahren. Es ist aber davon auszugehen, dass der Globalkredit eingehalten werden kann.  \n\n \n\n \n \n\nEntwicklung des Bereichs Neutrales \n\n \nDie Detailliste mit den entsprechenden Kommentaren werden im Kapitel 8 „Details zu den neutralen Kosten und \nErlösen“, ab Seite 50 erläutert. \n \n \n \n\n\n\n Übersicht über die 7 Politikbereiche \n\n12 \n\n5 Übersicht über die 7 Politikbereiche \n\n \n\n5.1 Laufdauer aller Leistungsaufträge mit Globalkrediten \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n6.1 Verkehrsnetz\n6.2 Mobilität\n6.3 Energie\n6.4 Kommunikationsnetz\n6.5 Wasser\n6.6 Abfallbewirtschaftung\n\nRessourcen\n\n1.1 Wahlen und Abstimmungen\n1.2 Einwohnerrat\n1.3 Gemeinderat\n1.4 Publikumsdienste\n1.5 Aussenbeziehungen\n1.6 Öffentlichkeitsarbeit\n1.7 Sicherheit\n\n3.1 Schulzahnpflege\n3.2 Alter und Pflege\n3.3 Gesundheitsdienste\n3.4 Soziale Dienste\n3.5 Sozialhilfe\n3.6 Entwicklungszusammenarbeit\n\n7.1 Siedlungsentwicklung\n7.2 Grünanlagen und Friedhof\n7.3 Umwelt- und Naturschutz\n7.4 Landwirtschaft\n7.5 Wald\n\n2.1 Finanzdienste\n2.2 Steuern\n2.3 Immobilienbewirtschaftung\n2.4 Wirtschaftskoordination\n\n5.1 Kulturförderung\n5.2 Museum\n5.3 Bildende Kunst\n5.4 Bibliothek\n5.5 Freizeit- und Sportförderung\n5.6 Freizeitangebote\n5.7 Sportanlagen und Schwimmbad\n\n4.1 Primarstufe\n4.2 Tagesstruktur\n4.3 Musikschulen\n4.4 Familie und Integration\n4.5 Tagesbetreuung\n\nStand: Januar 2016 / AR\n\n7 Siedlung und \nLandschaft\n\n6 Mobilität und \nVersorgung\n\n2 Finanzen und \nSteuern\n\n1 Publikums- und \nBehördendienste\n\n4 Bildung und \nFamilie\n\n5 Kultur, Freizeit \nund Sport\n\n3 Gesundheit und \nSoziales\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nLA 01 Publikums- und Behördendienste\n\nLA 02 Finanzen und Steuern\n\nLA 03 Gesundheit und Soziales\n\nLA 04 Bildung und Familie   beantragte Leistungsaufträge (nicht bew illigt)\n\nLA 05 Kultur, Freizeit und Sport   beantragte Leistungsaufträge (nicht bew illigt)\n\nLA 06 Mobilität und Versorgung\n\nLA 07 Siedlung und Landschaft\n\n  Leistungsaufträge Laufdauer bis 2010\n\n  Leistungsaufträge Laufdauer ab 2010\n\n  Leistungsaufträge Laufdauer ab 2011\n\n  Leistungsaufträge Laufdauer ab 2013\n\n  Leistungsaufträge Laufdauer ab 2014\n\n  Verlängerung der Leistungsaufträge bis 2015\n\n  Leistungsaufträge Laufdauer ab 2016\n\n  Antrag des Gemeinderats / vom Einwohnerrat noch nicht beschlossene Leistungsaufträge ab 2017\n\n\n\nÜbersicht über die 7 Politikbereiche \n\n 13 \n\n5.2 Übersicht über die Aufteilung der Nettokosten (inkl. Strukturkosten) \nauf die 7 Politikbereiche \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3 Entwicklung der Produktgruppenkosten der 7 Produktgruppen \nbis 2020 (ohne die zugewiesenen Strukturkosten der Stufe Produktgruppe) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n(Durchschnittliche Nettokosten der Produktgruppen für die Jahre 2017 bis 2020) \n\nPlanzahlen\n\nIST-Zahlen in TCHF\n\n4'613 4'575 4'519 4'549 4'104 4'362 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n1\n\n4\n\n2\n0\n1\n\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n1\n\n8\n\n2\n0\n1\n\n9\n\n2\n0\n2\n\n0\n\nEntwicklung PG 1\n\nPublikums- und Behördendienste\n\n649 588 589 594 646 714 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n1\n\n4\n\n2\n0\n1\n\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n1\n\n8\n\n2\n0\n1\n\n9\n\n2\n0\n2\n\n0\n\nEntwicklung PG 2\n\nFinanzen und Steuern\n\n22'068 22'388 22'750 22'781 \n\n19'240 19'878 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n1\n\n4\n\n2\n0\n1\n\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n1\n\n8\n\n2\n0\n1\n\n9\n\n2\n0\n2\n\n0\n\nEntwicklung PG 3\n\nGesundheit und Soziales\n\n44'495 45'075 45'343 45'400 \n\n37'996 \n\n42'092 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n1\n\n4\n\n2\n0\n1\n\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n1\n\n8\n\n2\n0\n1\n\n9\n\n2\n0\n2\n\n0\n\nEntwicklung PG 4\n\nBildung und Familie\n\nPublikums- und \nBehördendienste\n\n4.3%\n\nFinanzen und Steuern\n0.6%\n\nGesundheit und \nSoziales\n21.6%\n\nBildung und Familie\n42.2%\n\nKultur, Freizeit und \nSport\n9.6%\n\nMobilität und \nVersorgung\n\n15.5%\n\nSiedlung und \nLandschaft\n\n6.2%\n\n\n\n Übersicht über die 7 Politikbereiche \n\n14 \n\nEntwicklung der Produktgruppenkosten der 7 Produktgruppen bis 2020 \n(Fortsetzung) (ohne die zugewiesenen Strukturkosten der Stufe Produktgruppe) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nPlanzahlen\n\nIST-Zahlen in TCHF\n\n16'700 15'926 16'044 16'204 16'541 17'348 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n\n1\n4\n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n1\n\n8\n\n2\n0\n\n1\n9\n\n2\n0\n\n2\n0\n\nEntwicklung PG 6\n\nMobilität und Versorgung\n\n6'494 6'420 6'387 6'403 5'476 5'771 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n\n1\n4\n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n\n1\n8\n\n2\n0\n\n1\n9\n\n2\n0\n\n2\n0\n\nEntwicklung PG 7\n\nSiedlung und Landschaft\n\n10'057 10'007 9'998 9'987 9'649 9'695 \n\n0\n2'000\n4'000\n6'000\n8'000\n\n10'000\n12'000\n14'000\n16'000\n18'000\n20'000\n22'000\n24'000\n26'000\n28'000\n30'000\n32'000\n34'000\n36'000\n38'000\n40'000\n42'000\n44'000\n46'000\n48'000\n50'000\n\n2\n0\n\n1\n4\n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n1\n\n7\n\n2\n0\n\n1\n8\n\n2\n0\n1\n\n9\n\n2\n0\n\n2\n0\n\nEntwicklung PG 5\n\nKultur, Freizeit und Sport\n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 15 \n\n6 Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \n\neinzelnen Politikbereichen \n\nAuf den nachfolgenden Seiten findet sich zu jedem der 7 Politikbereiche eine kurze Umschreibung der anvi-\n\nsierten Ziele und Vorhaben sowie der erwarteten Entwicklung, ergänzt durch die Planzahlen der jeweiligen \n\nProduktgruppe sowie der zugehörigen Produkte. \n\nAusgewiesen werden der bisherige Verbrauch, der verbleibende Restkredit und die aktuelle Vorschau auf die \n\nzu erwartende positive oder negative Abweichung vom bewilligten Globalkredit. Dabei wird berücksichtigt, \n\ndass die Globalkredite mit einer Laufdauer von mehr als zwei Jahren mit einer Indexklausel versehen sind. \n\nMassgeblich ist jeweils die von Juni zu Juni aufgelaufene Teuerung des Basler Indexes der Konsumenten-\n\npreise, berechnet nach folgender Formel: Bewilligter Globalkredit (inkl. bewilligter Nachkredite) minus bisheri-\n\nger Verbrauch, minus Planverbrauch des laufenden Jahrs ergibt den Basisbetrag für die Aufteuerung bzw. die \n\nMinusteuerung. \n\n \n\nZwei Leistungsaufträge mit Globalkredit (Leistungsaufträge 4 und 5) gehen im Jahr 2016 zu Ende und müs-\n\nsen für die Jahre 2017 ff. erneuert werden. Die entsprechenden Beschlussfassungen des Einwohnerrats wur-\n\nden im vorliegenden Politikplan berücksichtigt.  \n\n  \n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n16 \n\n6.1 Publikums- und Behördendienste  \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Wahlen und Abstimmungen 1.\n\nDas Produkt Wahlen und Abstimmungen beinhaltet in den nächsten vier Jahren neben den ordentlichen Wah-\n\nlen und Abstimmungen mit grundsätzlich vier Blankoterminen pro Jahr für die eidgenössischen Abstimmungen \n\nfolgende Wahltermine: Gemeindewahlen im Januar und Februar 2018, nationale Wahlen im Oktober 2019 \n\nund kantonale Wahlen im Oktober 2020. Bei den Wahlen kommt es regelmässig zu zweiten Wahlgängen, was \n\ndie Anzahl Termine zusätzlich erhöht. Hier noch nicht berücksichtigt sind kommunale Referendumsabstim-\n\nmungen, die nicht planbar sind. \n\nDie maschinell lesbaren Stimm- und Wahlzettel, die 2015 eingeführt wurden, ergaben keine markanten Ein-\n\nsparungen. Die Einsatzstunden der Wahlhelfenden konnten durch die maschinelle Auszählung reduziert wer-\n\nden. Für die technische Vorbereitung der Hard- und Software und die vorgegebenen Tests wird aber zusätz-\n\nlich Zeit beansprucht. Dazu kommen die Kosten für die Lizenzen und die Wartung und Aktualisierung von \n\nLaptop und Scanner. \n\nDer Kanton Basel-Stadt plant die Einführung von E-Voting. Die Einführung erfolgt schrittweise und soll 2019 \n\nabgeschlossen sein. Neben der Einführung von E-Voting werden aber die bisherigen Abstimmungsmöglich-\n\nkeiten (brieflich und persönlich) weiterhin möglich sein. \n\n Einwohnerrat 2.\n\n2017 dürfte für den Einwohnerrat erneut ein reich befrachtetes Jahr werden. Einerseits wird die Umsetzung \n\ndes FILA-2-Beschlusses auch im kommenden Jahr noch Folgearbeiten bzw. –beschlüsse auslösen. Anderer-\n\nseits stehen gleich drei Leistungsaufträge zur Beschlussfassung an. Es sind die die Leistungsaufträge 1 (Pub-\n\nlikums- und Behördendienste), 2 (Finanzen und Steuern) und 6 (Mobilität und Versorgung).  \n\nAll diese gewichtigen Traktanden werden auch Kommissionsarbeit bedingen, was für Politik und Verwaltung \n\nmit Aufwand und entsprechender Kostenfolge verbunden ist.  \n\n Gemeinderat 3.\n\nDie im Vorspann dieses Politikplans formulierten politischen Schwerpunkte (ab Seite 6) bestimmen neben vie-\n\nlen anderen Geschäften die Agenda des Gemeinderats. Die wöchentlichen Sitzungen des Gemeinderats so-\n\nwie allfällige themenspezifische Klausuren müssen auch von Verwaltungsseite her sorgfältig vorbereitet wer-\n\nden. Die Zusammenarbeit zwischen Gemeinderat und Verwaltungsspitze sowie zwischen den zuständigen \n\nMitgliedern des Gemeinderats und den Produktgruppenverantwortlichen gestaltet sich dementsprechend in-\n\ntensiv. \n\nNeben dem, dass im 2015 das Leitbild über den Gemeinderat abgerechnet wurde, haben sich auf der Kosten-\n\nseite die vom Einwohnerrat für den Gemeinderat per Mai 2015 neu festgelegten Entschädigungssätze kaum \n\nnegativ ausgewirkt. Faktisch wurden zwar die monatlichen Entschädigungen leicht erhöht. Im Gegenzug sind \n\nallerdings die Sitzungsgelder gestrichen worden, was unter dem Strich in etwa auf einen ausgeglichenen Sal-\n\ndo hinausläuft.   \n\n Publikumsdienste 4.\n\nZuverlässig und kundenfreundlich bieten die Einwohnerdienste ihre Dienstleistungen an. Es wird stets daran \n\ngearbeitet, den Service für die Kundinnen und Kunden zu verbessern. Kompetenz, Freundlichkeit und Kun-\n\ndennähe sollen die Publikumsdienste auch künftig auszeichnen. Hierzu wird in die Ausbildung investiert, das \n\nOnline-Angebot überprüft und dennoch auf einen Abbau des Schalterdiensts verzichtet. \n\nIn den nächsten Monaten soll der Bereich der Einwohnerdienste sanft renoviert werden. In einer hellen und \n\nfrisch gestrichenen Umgebung werden die Kundinnen und Kunden der Einwohnerdienste weiterhin kompetent \n\nund zuvorkommend bedient. Mit der Übernahme des Freitagmarkts und der vom Handel und Gewerbe gefor-\n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 17 \n\nderten Belebung des umgestalteten Dorfzentrums wurden zusätzliche und zum Teil arbeitsintensive Aufgaben \n\nübernommen.  \n\nDie Ablösung des in naher Zukunft nicht mehr unterstützten Einwohnermeldesystems (EWIS) erfordert viel \n\nTestarbeit und zum Teil wöchentliche Sitzungen mit dem Projektteam in Basel. Mit der neuen Anwendung mit \n\ndem Projektnamen PaRIS bekommen wir ein zukunftsorientiertes Instrument für die Arbeiten mit den einwoh-\n\nnerdienstlichen Aufgaben. Aufgrund der sehr komplexen Anwendung und der Übernahme der bestehenden \n\nDaten verzögerte sich die Einführung. Vorgesehen ist, dass ab September 2017 mit dem neuen System gear-\n\nbeitet werden kann. \n\nDer von der Politik geforderte Ausbau der Lehrstellen auf der Gemeindeverwaltung wird auch Auswirkungen \n\nauf die Einwohnerdienste haben. Zukünftig soll jedes Jahr eine Lernende oder ein Lernender mit der Ausbil-\n\ndung beginnen, was zu einem grösseren Betreuungsaufwand führen wird. \n\nDazu wird laufend das Dienstleistungsangebot überprüft und allenfalls angepasst. Neben dem direkten Kun-\n\ndenkontakt wird auch das Angebot an Online-Dienstleistungen geprüft.  \n\n Aussenbeziehungen 5.\n\nDen guten und unkomplizierten Kontakten zu allen vier deutschen Nachbarstädten bzw. -gemeinden  wird \n\nweiterhin Sorge getragen. Inhaltlich liegen die gemeinsamen Themen nach wie vor schwergewichtig in den \n\nBereichen Nahverkehr, Siedlungs- und Landschaftsraum sowie kulturelle und gesellschaftliche Aktivitäten. Die \n\nbei den Nachbarn beliebte jährliche Einladung der „Oberhäupter“ der sieben an Riehen grenzenden Städte \n\nund Gemeinden durch den Gemeinderat (Riehen regional) wird fortgesetzt.   \n\nIn den trinationalen Gremien legt der Gemeinderat weiterhin den Schwerpunkt auf sein Engagement im "Tri-\n\nnationalen Eurodistrict Basel -TEB" und im langfristig ausgerichteten regionalen Impulsprojekt „Internationale \n\nBauausstellung Basel - IBA Basel 2020“. Er bringt damit zum Ausdruck, dass sich Riehen als Teil der grenz-\n\nüberschreitenden Stadtregion Basel versteht und sich an deren Entwicklung und konkreten Projekten aktiv be-\n\nteiligt. Die Themenpalette des TEB reicht von Verkehrs- und Raumplanungsfragen über Massnahmen in den \n\nBereichen der nachhaltigen Energie bis zur Förderung von konkreten Projekten der Bürgerbegegnung in den \n\nBereichen Freizeit, Jugend, Sport, Kultur und Bildung. \n\nIn der Beziehung zur Regierung und zur Verwaltung des Kantons Basel-Stadt bestehen in verschiedenen Poli-\n\ntikbereichen, so etwa im Bereich der Siedlungsentwicklung oder zu Verkehrsfragen eine enge Zusammenar-\n\nbeit.  \n\nDie stetige Zusammenarbeit und die guten Kontakte mit der Nachbargemeinde Bettingen werden nicht zuletzt \n\naufgrund der gemeinsamen Trägerschaft der Gemeindeschulen, aber auch in anderen Politikbereichen weiter \n\ngepflegt. \n\nDaneben wird der Gemeinderat punktuell auch weiterhin zu anderen Gemeinden Kontakte pflegen, so na-\n\nmentlich auch zur Bürgergemeinde Riehen sowie zu anderen Einwohnergemeinden der Region. \n\n Öffentlichkeitsarbeit 6.\n\nDas Produkt Öffentlichkeitsarbeit hat eine offene Informationspolitik sowie die Imagepflege zur Positionierung \n\nRiehens nach innen und aussen zum Ziel. Die Informationskanäle sind dabei sehr vielseitig. So werden Kurz-\n\nmitteilungen aus dem Gemeinderat oder Medienmitteilungen zu einzelnen Sachgeschäften über Internet, Fa-\n\ncebook und Newsletter, aber auch über Printmedien sowie Radio und Fernsehen, dem Publikum nahe ge-\n\nbracht. Einen hohen Stellenwert geniesst in diesem Zusammenhang die Riehener Zeitung, welche sich als lo-\n\nkale Wochenzeitung in besonderer Weise um die Kommunikation des Regierungs- und Verwaltungshandelns \n\nbemüht. Soll ein Thema ganz spezifisch in den Fokus gerückt werden, wählt der Gemeinderat das bewährte \n\nGefäss „Gemeinde im Gespräch“. \n\nNachdem Mitte 2016 die Tourismus-Webseite www.riehen-tourismus.ch online geschaltet wurde und auch der \n\nneue Abteilungsleiter Publikums- und Behördendienste seine Arbeit aufgenommen hat, soll die Thematik Ge-\n\nmeindemarketing (Standortmarketing/Tourismus) im Sinne eines Schwerpunktthemas abteilungsübergreifend \n\nweiter bearbeitet werden. Hierzu soll eine Strategiegruppe eingesetzt werden, die sich der Fragen rund um \n\nÖffentlichkeitsarbeit/Marketing und Tourismus annimmt und eine gemeinsame Stossrichtung erarbeitet. Wäh-\n\nrend der Erarbeitung der Tourismus-Webseite und auch im Vergleich mit anderen Städten und Gemeinden \n\nhat sich gezeigt, dass es durchaus noch Entwicklungspotenzial auf der Angebotsseite gibt. So sollen, teilwei-\n\nse auch in enger Absprache mit der Fondation Beyeler, neue Stossrichtungen erörtert und verfolgt werden. \n\nhttp://www.riehen-tourismus.ch/\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n18 \n\nEin weiterer wesentlicher Teil der Öffentlichkeitsarbeit sind die verschiedenen Events, welche geeignet sind, \n\ndie Identifikation der Bewohnerinnen und Bewohner von Riehen mit ihrer Gemeinde zu fördern. So lädt der \n\nGemeinderat auch in den kommenden Jahren zu den traditionellen Anlässen wie Neujahrsapéro, Dreikönigs-\n\nmarsch oder Bundesfeier ein und bietet dem interessierten Publikum thematische Führungen im Dorf an. \n\nDie Wenkenhofgespräche, welche im 2016 bereits das 10-jährige Jubiläum feiern durften, werden sich weiter-\n\nhin zum Ziel setzen, ein gesellschaftspolitisch relevantes Thema auf die Agenda zu setzen und das Publikum \n\nzum Mitdenken und Mitreden zu animieren. Ebenfalls ein starkes Zeichen nach aussen setzt die Gemeinde \n\nmit ihrer Präsenz an der jährlichen Regio-Messe in Lörrach. \n\n Sicherheit 7.\n\nDas Thema Sicherheit rückt für eine breite Öffentlichkeit, aber auch für Gemeinderat und Verwaltung stets \n\nmehr in den Fokus. Mit Blick auf offene Fragen zur Teilschliessung der Polizeiwache, einer hängigen Initiative \n\nin dieser Sache und im Kontext weiterer politischer Vorstösse übernimmt der Gemeinderat folgerichtig den \n\nLead und stellt sich der Verantwortung. Zudem steht die Aktualisierung und Auffrischung der Katastrophenor-\n\nganisation Riehen (KASTOR) an. Diese kommt bei einer Katastrophe im Sinne eines unvorhergesehenen Er-\n\neignisses zu tragen, bei welchem die vorhandenen personellen und materiellen Mittel der betroffenen Ge-\n\nmeinschaft überfordert sind. Darüber hinaus soll auch das Thema Sicherheit im Gemeindehaus als zentrales \n\nThema bearbeitet werden. Dabei sind sinnvolle Lösungen in Form eines Notfallkonzepts zu erarbeiten, welche \n\neine bestehende offene Kultur sowie ein gutes Sicherheitsgefühl bestmöglich miteinander vereinen. \n\nDie Sicherheit von Riehens Bevölkerung muss gewährleistet werden. Dafür wird weiterhin auf eine enge Zu-\n\nsammenarbeit und einen engen Austausch mit den involvierten Stellen zu allen sicherheitsrelevanten Fragen \n\nim Zentrum stehen. \n\n Stand des Globalkredits 8.\n\nLeistungsauftrag und Globalkredit für die Produktgruppe Publikums- und Behördendienste sind für die Jahre \n\n2014 – 2017 abgeschlossen. Der Globalkredit kann – wie dies u. a. bereits im Geschäftsbericht des Gemein-\n\nderats 2015 in Aussicht gestellt wurde – nicht gehalten werden. Gegenüber den Globalkrediten anderer Pro-\n\nduktgruppen, welche eine andere Grössenordnung aufweisen, zeigt sich bei den Publikums- und Behörden-\n\ndiensten, dass Änderungen den Globalkredit strapazieren. So haben sich insbesondere der anspruchsvolle \n\nPolitikbetrieb, welcher Ressourcen von Behörde und Verwaltung bindet, sowie erhöhte Bedürfnisse im Be-\n\nreich des Produkts Öffentlichkeitsarbeit (z. B. Leitbild, Dorfzentrumsbelebung) entsprechend ausgewirkt. Die \n\nNachkreditierung wird im nächsten Jahr beantragt. \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 19 \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nPublikums- und Behördendienste \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nBewilligte Nettokosten (2014 bis 2017) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag ER 30.10.13 17'517 IST IST Budget Budget\n\nLeitbild 2016-2030 GR 24.06.14 123 2014 2015 2016 2017\n\n0,1 % Teuerung ER 01.01.15 13 \n\n-1,2 % Teuerung ER 01.01.16 -102 \n\nOrdnung GR-Entschädigung ER 27.05.15 328 \n\nOnline-Lexikon ER 27.01.16 5 \n\nHäuser-Bücher GR 25.02.14 60 \n\n-0,1 % Planteuerung 01.01.17 -8 \n\n= bewilligter Globalkredit  2014/ 17 17'936 \n\nTotal bisher verbraucht -9'038 -4'396 -4'642 \n\nTotal Planbeträge -9'503 -4'584 -4'919 \n\n(Plan-)Differenz -605 Diese Zahl w ird in der Rubrik\n\n(Überschreitung) "Stand des Globalkredits" kommentiert.\n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n14 bis 17 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nWahlen und Abstimmungen -654 -232 -164 -112 -146 -224 -169 -174 \n\nEinw ohnerrat -3'189 -858 -679 -834 -818 -840 -825 -849 \n\nGemeinderat -5'128 -1'211 -1'444 -1'180 -1'293 -1'298 -1'304 -1'310 \n\nPublikumsdienste -1'594 -276 -383 -409 -526 -454 -458 -494 \n\nAussenbeziehungen -415 -78 -124 -125 -88 -84 -85 -85 \n\nÖffentlichkeitsarbeit -5'512 -1'232 -1'342 -1'417 -1'521 -1'453 -1'456 -1'414 \n\nSicherheit -700 -172 -175 -176 -177 -177 -177 -177 \n\nNettokosten (NK) Produkte -17'192 -4'059 -4'311 -4'253 -4'569 -4'530 -4'474 -4'503 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -190 -45 -51 -50 -44 -45 -45 -46 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -17'382 -4'104 -4'362 -4'303 -4'613 -4'575 -4'519 -4'549 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -1'159 -292 -280 -281 -306 -293 -293 -299 \n\nNettokosten des Politikbereichs -18'541 -4'396 -4'642 -4'584 -4'919 -4'868 -4'812 -4'848 \n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n*1)\n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n20 \n\n6.2 Finanzen und Steuern \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Finanzdienste 1.\n\nDie Buchhaltungen für die Bürgergemeinde und die Rapp-Stiftung werden auch in Zukunft durch die Gemein-\n\ndeverwaltung geführt und der Jahresabschluss erstellt. \n\nEin hoher Stellenwert hat weiterhin die Einhaltung der Zahlungstermine. Beim Cash Management werden \n\nnach wie vor möglichst tiefe Fremdkapitalkosten angestrebt. \n\n Steuern 2.\n\nDer Softwarelieferant des Programmes NEST-Steuern wird mit dem Projekt „Refactoring“ umfangreiche An-\n\npassungen und Neuprogrammierungen in den diversen Applikationen vornehmen. Diese Neuerungen werden \n\nin enger Zusammenarbeit mit der Kantonalen Steuerverwaltung Basel-Stadt zuerst getestet und dann ge-\n\nmeinsam eingeführt. \n\n Immobilienbewirtschaftung 3.\n\nNach einer ersten Konsolidierungsphase aufgrund der Übernahme der Liegenschaftsbewirtschaftung und des \n\nstrategischen Immobilienmanagements durch ein neues Team stehen mit der Übernahme der Schulliegen-\n\nschaften im Rahmen des FILA2-Abkommens grosse weitere Herausforderungen für das Team an. Dies be-\n\ndingt eine strukturierte und klare Vorgehensweise, die mit einem sogenannten 3-Rollen-Modell die Zusam-\n\nmenarbeit zwischen Eigentümer-Vertretung, Nutzerin/Betrieb und Hochbau regeln und vereinfachen soll. \n\nDie Übernahme der Liegenschaftsbewirtschaftung des Landpfrundhauses stellte die Auftraggeberin vor ge-\n\nwisse Herausforderungen, die die Übernahme der Aufgaben und Pflichten verzögerte. Bis Anfang 2017 soll \n\ndie Übergabe umfänglich erfolgt sein und die Bewirtschaftung operativ funktionieren. \n\n \n\nImmobilienprojekte/ausserordentliche Unterhaltsarbeiten: \n\n- Start der Bauprojekte „Zentrumsbebauung Niederholz“ (beide Baufelder) und Reihen-EFH Grendelgasse \n\n- Planungsbeginn Gewerbeareale „Hörnli“ und „Schwarzareal“ \n\n- Sanierung Heizung/Lüftung/Elektro Reithalle, Wenkenpark \n\n- Sanierung Fenster „Lüscherhaus“ (Dichtigkeit) \n\n- Beginn der Dachsanierung inkl. Photovoltaikanlage Alterssiedlung „Drei Brunnen“ \n\n- Beginn Sanierungs- und Neukonzeptionsprojekt „Dorf-/Spielzeugmuseum“ \n\n- Sanierung Heizung/ Warmwasseraufbereitung und Solartechnik Sportanlage Grendelgasse \n\n- Planung/Realisierung Sanierung Wohnhaus Maienbühlhof im Zuge der Neuverpachtung per Anfang 2018 \n\n Wirtschaftskoordination 4.\n\nDas Ziel, die Vernetzung von Wirtschaft, Politik und Verwaltung zu verstärken sowie an- und umsiedlungswil-\n\nlige Unternehmen der entsprechenden Zielgruppe bestmöglich zu unterstützen, soll auch in der neuen Plan-\n\nperiode weiterverfolgt werden. Als Angelpunkt dient die zwei Mal jährlich stattfindende Konferenz zwischen \n\nden lokalen Organisationen von Handel und Gewerbe mit der Gemeinde. \n\nIm Fokus der Planperiode werden nach wie vor Fragen des Gewerbes betreffend Flächenbedarf sowie der \n\nUmgang mit den in der Zonenplanrevision vorgesehenen Arbeitszonen stehen. Grosse Bedeutung schenkt \n\nder Gemeinderat im Bereich des Detailhandels den Rahmenbedingungen und Möglichkeiten zur Belebung \n\nund Stärkung der beiden Zentren „Dorf“ und „Niederholz“. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 21 \n\n Stand des Globalkredits 5.\n\nDer Globalkredit 2014 bis 2017 wird mit den budgetierten Kosten leicht überschritten. Die höheren Kosten \n\nsind mit Massnahmen im Bereich Wirtschaftsförderung im Jahre 2015 begründet.  \n \n\n \n \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nFinanzen und Steuern \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBewilligte Nettokosten (2014 bis 2017) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag ER 30.10.13 2'814 IST IST Budget Budget\n\n0,1 % Teuerung ER 01.01.15 2 2014 2015 2016 2017\n\n-1,2 % Teuerung ER 01.01.16 -16 \n\n-0,1 % Planteuerung 01.01.17 -1 \n\n= bewilligter Globalkredit  2014/ 17 2'799 \n\nTotal bisher verbraucht -1'503 -719 -784 \n\nTotal Planbeträge -1'385 -660 -725 \n\n(Plan-)Differenz -89 Diese Zahl w ird in der Rubrik\n\n(Überschreitung) "Stand des Globalkredits" kommentiert.\n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n14 bis 17 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nFinanzdienste -32 -5 -4 -11 -12 -8 -8 -8 \n\nSteuern -2'014 -466 -565 -480 -503 -446 -446 -449 \n\nImmobilienbew irtschaftung 0 0 0 0 0 0 0 0 \n\nWirtschaftsförderung -150 -8 -84 -29 -29 -29 -29 -29 \n\nNettokosten (NK) Produkte -2'196 -479 -653 -520 -544 -483 -483 -486 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -403 -167 -61 -70 -105 -105 -106 -108 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -2'599 -646 -714 -590 -649 -588 -589 -594 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -289 -73 -70 -70 -76 -74 -74 -75 \n\nNettokosten des Politikbereichs -2'888 -719 -784 -660 -725 -662 -663 -669 \n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n22 \n\n6.3 Gesundheit und Soziales   \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Schulzahnpflege 1.\n\nDie AAA dent AG (DIE ZAHNAERZTE.CH), welche im Auftrag der Gemeinde an der Schmiedgasse 23 die \n\nSchulzahnpraxis Bettingen Riehen betreibt und den Schuluntersuch sowie die Kleinkinderprophylaxe anbietet,  \n\nführt auf das Schuljahr 2016/2017 einige Neuerungen ein: Der Prophylaxe-Unterricht der Schulklassen findet \n\nin einem neuen Schulungsraum an der Schmiedgasse 23 statt. Ausserdem wird die Kommunikation (Eltern-\n\nschreiben, Homepage) optimiert. Die Schulzahnklinik Basel (ZKB) übernimmt weiterhin den Schuluntersuch \n\nder Oberstufenschülerinnen und -schüler in Basler Schulen sowie in Einzelfällen die Behandlung von Kindern \n\nund Jugendlichen. \n\n Alter und Pflege 2.\n\nIn den nächsten Jahren wird sich die demographische Alterung der Riehener Bevölkerung bemerkbar ma-\n\nchen. Bei der Budgetierung wurde berücksichtigt, dass die Altersgruppe 80+ bis ins Jahr 2019 in Riehen um \n\n6 % zunehmen wird, die Altersgruppe 90+ um 17 % (gemäss Bevölkerungsprognose des Statistischen Amts). \n\nGleichzeitig wird die Anzahl Pflegeheimplätze dank den Ausbauprojekten von Humanitas, Wendelin und \n\nAdullam bis ins Jahr 2017 um 10 % ausgebaut. \n\n \n\nPflegeheime: Im neuen VAP-Rahmenvertrag zwischen dem Kanton Basel-Stadt und dem Verband der Basler \n\nPflegeheime für die Jahre 2017 - 2020 werden aufgrund einer schweizweiten Studie höhere Pflegestufen für \n\nHeimbewohnende mit demenzieller oder psychogeriatrischer Symptomatik definiert. Die führt zu einer höhe-\n\nren Abgeltung der Pflegeleistungen und zu einer gestaffelten Erhöhung der Restfinanzierung durch Kanton \n\nund Gemeinden um 19 % bis ins Jahr 2020. Die Eröffnung des Neubaus des Pflegeheims Humanitas im \n\nHerbst 2017 stösst bei den Einwohnerinnen und Einwohnern von Riehen-Süd auf grosses Interesse. Die Auf-\n\nmerksamkeit gilt auch den benachbarten Wohnungen, welche durch das Pflegeheim mit Serviceleistungen \n\nbedient werden. \n\n \n\nAmbulante Pflege: Die demographische Alterung wirkt sich auch in der ambulanten Pflege aus. Private Spi-\n\ntexanbieter und der Verein Spitex Riehen-Bettingen erbringen Dienstleistungen in leicht zunehmendem Mas-\n\nse. Auch die Beiträge an die Pflege zu Hause steigen weiterhin an. So wird dem Bedürfnis vieler älterer Men-\n\nschen entsprochen, möglichst lange zu Hause zu leben. Im Tagesheim für Betagte ist das Angebot zur Unter-\n\nstützung von Angehörigen der Tagesgäste erfolgreich angelaufen und wird 2017 fortgeführt.  \n\n \n\nLeben in Riehen 60plus: Im Jahr 2017 werden erstmals Wohnpartnerschaften in Zusammenarbeit mit dem \n\nVerein für studentisches Wohnen gebildet werden: Seniorinnen und Senioren stellen Wohnraum für Studie-\n\nrende gegen Hilfeleistungen zur Verfügung. Die Fachstelle Alter stellt sich als Ansprechstelle bei Unstimmig-\n\nkeiten zur Verfügung. Ausserdem startet ein Internet-Café für ältere Menschen in Riehen und in Zusammen-\n\narbeit mit Caritas beider Basel wird das Patenschaftsprojekt „mit mir“ in Riehen besser verankert: In den \n\nkommenden zwei Jahren sollen in Riehen für zehn Kinder aus sozial benachteiligten Familien Ersatz-Omas \n\noder –Opas vermittelt werden. \n\n Gesundheitsdienste 3.\n\nIm neu zusammengestellten Produkt „Gesundheitsdienste“ werden die Teilprodukte „Gesundheitsförderung“, \n\n„Pikettentschädigung für Hausärzte“ sowie die „Hebammenentschädigung“ sinnvoll zusammengefasst. Aufga-\n\nbe der Gemeinde ist es, die Entwicklung des medizinischen Grundversorgungsangebots zu beobachten und \n\ndie notwendigen ergänzenden Aktivitäten im Gesundheitswesen festzulegen. \n\n \n\nIn der Gesundheitsförderung finden in Zusammenarbeit mit lokalen Partnern die üblichen Angebote für die \n\nBevölkerung statt, u. a. das Café Balance an zwei Standorten, die kostenlosen Bewegungskurse „Aktiv im \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 23 \n\nSommer“ in der Wettsteinanlage, der Unterhalt und die Belebung der neuen Kneipp-Anlage und der AED-\n\nGeräte in den Liegenschaften der Gemeinde Riehen. Wie jedes Jahr werden weitere gesundheitsfördernde \n\nAngebote von Vereinen und Institutionen finanziell unterstützt, z. B. das Projekt „Pfadi trotz allem“ der Pfadi \n\nRiehen oder das öffentliche Kursangebot und Muskeltraining „Molke 7“ im Pflegeheim Humanitas. \n\n Soziale Dienste 4.\n\nErgänzungsleistungen und Beihilfen: Aufgrund der Bevölkerungsentwicklung wird mit weiterhin hohem Auf-\n\nwand für die Prüfung der EL-Anträge und mit leicht steigenden Kosten gerechnet. Ab Mitte 2017 werden in der \n\nEL-Stelle in Riehen die Unterlagen der Ergänzungsleistungen eingescannt und elektronisch verarbeitet. \n\n \n\nExterne Sozialdienste: Die niederschwelligen Beratungsdienste des Vereins Gegenseitige Hilfe und der Kir-\n\nchen werden von der Gemeinde gemäss gesetzlichem Auftrag unterstützt. Aufgrund der stark angestiegenen \n\nKlientenzahlen (plus 30 % seit 2012) müssen zu Beginn des kommenden Jahres die personellen Ressourcen \n\nin den externen Sozialberatungsstellen überprüft und angepasst werden.  \n\n \n\nSoziale Institutionen: Mit kleineren finanziellen Unterstützungsbeiträgen werden wie bisher soziale Aktivitäten \n\nvon Vereinen und Organisationen in Riehen sowie spezifische Angebote in der Stadt, welche auch der Riehe-\n\nner Bevölkerung offen stehen, gefördert. Der „Sozialhilfe- und Gesundheitsfonds“ wird leicht angepasst, so \n\ndass der Freizeitbeschäftigung und Gesundheitsförderung von armutsbetroffenen Familien mit Kindern be-\n\nsondere Aufmerksamkeit geschenkt werden kann. \n\n \n\nHeimunterbringungen: Gemäss der Neukalibrierung des innerkantonalen Finanz- und Lastenausgleichs \n\n(FILA2) wird bei der ausserfamiliären Platzierung von Kindern und Jugendlichen in Heimen und Pflegefamilien \n\nab 2017 ein neuer Kostenteiler zwischen Gemeinde und Kanton vereinbart: Im innerkantonalen Verhältnis \n\nwird zukünftig keine Unterscheidung mehr zwischen einer Platzierung in einem IVSE-Heim (Interkantonale \n\nVereinbarung für soziale Einrichtungen) und einem nicht IVSE-Heim gemacht, was bei der Gemeinde zu einer \n\ndeutlichen Entlastung der stark schwankenden Kosten führen wird. \n\n \n\n Sozialhilfe 5.\n\nDie Sozialhilfe rechnet in den Jahren 2017 bis 2019 mit leicht steigenden Fallzahlen; einerseits aufgrund der \n\nwirtschaftlichen Entwicklung (Frankenstärke), andererseits aber auch, weil viele Arbeitsplätze für wenig bis \n\nschlecht Qualifizierte zunehmend wegfallen und somit die Wiedereingliederung in den ersten Arbeitsmarkt \n\nschwieriger wird. Die Sozialhilfe begegnet dieser Entwicklung mit einer systematischen Fallbearbeitung. Das \n\nselbst entwickelte und neu eingesetzte Fallsteuerungssystem wird konsequent in der Praxis angewendet. Bei \n\nfür den Arbeitsmarkt schlecht qualifizierten Sozialhilfebezügerinnen und -bezügern wird der Zugang zu einer \n\nNachholbildung bzw. zur Weiterbildung vermehrt gefördert. Im Rahmen der „kinderfreundlichen Gemeinde“ \n\nsollen den Bedürfnissen von Kindern und Jugendlichen in der Sozialhilfe im Jahr 2017 besondere Aufmerk-\n\nsamkeit geschenkt werden. Dazu wird ein Partizipationsprojekt in Zusammenarbeit mit dem Kinderbüro ins \n\nAuge gefasst. \n\n \n\nAls neuer Bereich innerhalb des Produkts Sozialhilfe kommt ab 2017 das Asylwesen gemäss neuem Asylver-\n\ntrag zwischen den Einwohnergemeinden und dem Kanton zum Tragen. Proportional zur Bevölkerungszahl \n\nwird sich die Gemeinde Riehen finanziell an den kantonalen Sozialhilfekosten im Bereich Asyl beteiligen. Zu-\n\ndem steht die Gemeinde in der Pflicht, sich aktiv um die Schaffung von Wohnraum für Flüchtlinge und Vorläu-\n\nfig Aufgenommene in Riehen zu bemühen. Ausserdem sollen im Arbeitsintegrationsprogramm  Personen aus \n\ndem Asylbereich eingesetzt werden. \n\n Entwicklungszusammenarbeit 6.\n\nDie Themen bei der Vergabe der jährlichen Beiträge an Projekte im In- und Ausland sind im Jahr 2017 „Ge-\n\nsundheit“ und „Nachhaltige Landwirtschaft“. Angesichts der weltweiten Flüchtlingskrise werden namhafte Bei-\n\nträge an die Nothilfe geleistet. Die finanzielle Unterstützung der Partnerschaft mit Csikszereda in Siebenbür-\n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n24 \n\ngen wird weitergeführt, nun auf deutlich tieferem Niveau. Die Partnerschaft mit Mutten wird nach dem Ent-\n\nscheid betreffend einer Gemeindefusion mit Thusis überprüft und in geeignetem Rahmen weitergeführt. Dank \n\nder Einsparungen bei den Partnergemeinden werden drei Schwerpunktprojekte mit jährlich CHF 50‘000 unter-\n\nstützt: Eine Dorfentwicklung in Bangladesch von World Vision sowie ein Projekt zur wirtschaftlichen Förderung \n\nvon Honigbauern von Swisscontact (beide für die Jahre 2015 – 2019) sowie ein neu zu wählendes Gesund-\n\nheitsprojekt (2017 bis 2020).  \n\n Stand des Globalkredits 7.\n\nZum Stand des Globalkredits liegen vor Abschluss des ersten Jahres noch keine schlüssigen Prognosen vor. \n\nSicher ist, dass die Fallzahlen im Bereich der Sozialhilfe und der externen Sozialdienste aktuell sehr hoch sind \n\nund im Altersbereich insbesondere die Beiträge an die Pflege zu Hause das Budget übersteigen. Da im Al-\n\nterspflege- und Sozialbereich jedoch sehr viele Faktoren zusammenspielen, kann keine Aussage dazu ge-\n\nmacht werden, wie sich die Kosten über die kommenden drei Jahre bis zum Abschluss des Leistungsauftrags \n\nentwickeln werden und ob der Globalkredit trotzdem eingehalten werden kann. \n \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nGesundheit und Soziales \n\n \n\n \n  \n\nBewilligte Nettokosten (2016 bis 2019) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag ER 04.11.15 87'739 Budget Budget Plan Plan\n\nNachtragskredit Asyl ER 25.05.16 5'200 2016 2017 2018 2019\n\n-0,1 % Planteuerung 01.01.17 -67 \n\n= bewilligter Globalkredit  2016/ 19 92'872 \n\nTotal bisher verbraucht 0 \n\nTotal Planbeträge -93'386 -21'348 -23'673 -24'005 -24'360 \n\n(Plan-)Differenz -514 Diese Zahl w ird in der Rubrik\n\n(Überschreitung) "Stand des Globalkredits" kommentiert.\n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n16 bis 19 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nSchulzahnpflege -1'625 -372 -371 -398 -399 -414 -414 -414 \n\nAlter und Pflege bis 2015 0 -7'142 -7'580 \n\nAlter und Pflege ab 2016 -30'459 -7'228 -7'693 -7'757 -7'781 -7'781 \n\nGesundheitsförderung bis 2015 0 -46 -53 \n\nGesundheitsförderung ab 2016 -558 -135 -141 -141 -141 -141 \n\nSoziale Dienste -13'392 -3'510 -3'241 -3'654 -3'235 -3'244 -3'259 -3'266 \n\nSozialhilfe -37'846 -7'421 -7'888 -7'724 -9'826 -10'031 -10'265 -10'280 \n\nEntw icklungszusammenarbeit -2'848 -682 -632 -652 -685 -712 -799 -805 \n\nNettokosten (NK) Produkte -86'728 -19'173 -19'765 -19'791 -21'979 -22'299 -22'659 -22'687 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -354 -67 -113 -85 -89 -89 -91 -94 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -87'082 -19'240 -19'878 -19'876 -22'068 -22'388 -22'750 -22'781 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -6'304 -1'514 -1'404 -1'472 -1'605 -1'617 -1'610 -1'633 \n\nNettokosten des Politikbereichs -93'386 -20'754 -21'282 -21'348 -23'673 -24'005 -24'360 -24'414 \n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n*1)\n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 25 \n\n6.4 Bildung und Familie \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Primarstufe 1.\n\nDer Lehrplan 21 und neue Lehrmittel werden weiter eingeführt. Die Förderkonzepte werden an einzelnen \n\nSchulstandorten bedarfsgerecht angepasst. Bei der Entwicklung des inneren Aufbaus der Primarstufe werden \n\ndie Möglichkeiten der Standorte zur Veränderung der Klassenzusammensetzung erweitert. Die Schullauf-\n\nbahnverordnung wird im Hinblick auf eine kohärente Praxis der Notengebung umgesetzt. Das Förderkonzept  \n\nDeutsch als Fremdsprache (DAZ) wird in seiner Anwendung auf Riehen überprüft. Besondere Beachtung gilt \n\ndem Austausch der Lehrpersonen im Übergang der Primarstufe in die Sekundarstufe. An den Standorten sind \n\ndie Schulprogramme verfasst worden. Ein Schulprogramm umfasst alle für den Standort gültigen Dokumente, \n\nVorgaben, Prozesse, Leitbilder etc.. Die Öffnung der Schulhöfe wird fortgeführt; einzelne werden umgestaltet \n\nwerden, um dem Anspruch an einen Kinderspielplatz näher zu kommen. Das Aussenareal des Schulstandorts \n\nHinter Gärten wird ausgestaltet zu einem Spiel- und Begegnungsraum. Die zweite Zwischenevaluation der \n\nPrimarstufe wird durchgeführt. Massnahmen aus dem wiedererlangten UNICEF-Label „Kinderfreundliche Ge-\n\nmeinde“ werden umgesetzt. Die Zusammenarbeit mit der Gemeindebibliothek und den Schulen wird fortge-\n\nführt. \n\nDie Aufbauarbeiten im Zusammenhang mit der Übernahme der Schulliegenschaften werden abgeschlossen. \n\nFür den Doppelkindergarten Siegwaldweg wird ein Architekturwettbewerb für einen Neubau durchgeführt wer-\n\nden.  \n\n Tagesstruktur 2.\n\nDer geplante Ausbau der Tagesstrukturen wird mit dem Wert von 20 % der Schülerinnen und Schüler fortge-\n\nsetzt und abgeschlossen. In bestehenden Räumen werden die Tagesstrukturen bedarfsgerecht auf bis zu \n\n25% ausgebaut. Etwaigem wachsendem Bedarf an Plätzen wird entsprochen. Die diesem Produkt hinterleg-\n\nten Kosten werden durch den Ausbau verursacht. \n\n Tagesbetreuung 3.\n\nDas Angebot an Tagesbetreuungsplätzen wird bedarfsorientiert ausgeweitet, um die Vorgabe, innert drei Mo-\n\nnaten einen Platz anbieten zu können, zu erfüllen. Das Angebot für Kinder während den Schulferien wird nach \n\nBedarf weiter ausgebaut. \n\n Musikschulen 4.\n\nDen Kindern Riehens steht ein breitgefächertes Angebot an ausserschulischem Musikunterricht zur Verfü-\n\ngung. Die Gemeinde setzt das ausserschulische Angebot gemäss Nachtrag zum Leistungsauftrag vom 29. \n\nApril 2014 fort. Es wird ein Konzept zur Förderung des ausserschulischen Musikunterrichts erarbeitet werden. \n\n Familie und Integration 5.\n\nDie Kursangebote für Eltern werden gemäss gesetzlicher Vorgabe fortgeführt. Integrationskurse, basierend \n\nauf dem Integrationsgesetz, werden ebenfalls fortgeführt. Die Familienpolitischen Ziele aus dem Jahr 2006 \n\nwerden überarbeitet. \n\n Ergänzende Informationen zur Produktgruppe als Ganzes 6.\n\nDie Übernahme der Schulliegenschaften erfordert die Übernahme neuer Aufgaben und eine verwaltungsinter-\n\nne Koordination, insbesondere im Bereich Belegungsmanagement, aber auch Zuständigkeitsklärungen be-\n\nzüglich Liegenschaftsunterhalts und die Tätigung von Investitionen. Gleichzeit wird derzeit ein Anstieg von \n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n26 \n\nKindern im Tagesbetreuungsbereich und in der Schule festgestellt. Wie sich die im Bau befindlichen und ge-\n\nplanten Neubauten insbesondere im Niederholzquartier auswirken werden, ist noch nicht absehbar. \n\n Stand des Globalkredits 7.\n\nMit dem Erlass des neuen Leistungsauftrags 2017 bis 2020 ist ein neuer Globalkredit gesprochen. Höhere \n\nKosten sind mit dem Ausbau an Tagesstruktur- wie Tagesbetreuungsplätzen verbunden sowie auf kantonal-\n\ngesetzliche Gebundenheiten (Familienberatung FABE) zurückzuführen. Die Durchschnittskosten pro Schüler \n\nentsprechen denjenigen der Vorjahre obwohl von 2015 bis 2017 die Schülerzahl angestiegen ist. \n \n\n \n\n \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nBildung und Familie \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBewilligte Nettokosten (2017 bis 2020) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag ER 26.10.16 188'864 Budget Plan Plan Plan\n\n2017 2018 2019 2020\n\n= bewilligter Globalkredit  2017/20 188'864 \n\nTotal bisher verbraucht 0 \n\nTotal Planbeträge -188'864 -46'694 -47'184 -47'441 -47'545 \n\n(Plan-)Differenz 0 \n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n17 bis 20 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nPrimarstufe -143'479 -31'103 -33'955 -36'148 -35'577 -35'914 -36'007 -35'981 \n\nTagesstruktur -14'799 -2'292 -2'690 -3'600 -3'422 -3'658 -3'827 -3'892 \n\nMusikschule -10'526 -2'074 -2'728 -2'789 -2'627 -2'628 -2'629 -2'642 \n\nFamilie und Integration -1'168 -153 -129 -312 -291 -292 -293 -292 \n\nTagesbetreuung -9'593 -2'152 -2'344 -2'388 -2'395 -2'397 -2'399 -2'402 \n\nNettokosten (NK) Produkte -179'565 -37'774 -41'846 -45'237 -44'312 -44'889 -45'155 -45'209 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -748 -222 -246 -183 -183 -186 -188 -191 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -180'313 -37'996 -42'092 -45'420 -44'495 -45'075 -45'343 -45'400 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -8'551 -1'969 -1'884 -1'812 -2'199 -2'109 -2'098 -2'145 \n\nNettokosten des Politikbereichs -188'864 -39'965 -43'976 -47'232 -46'694 -47'184 -47'441 -47'545 \n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n*1)\n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 27 \n\n6.5 Kultur, Freizeit und Sport \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Kulturförderung 1.\n\nDie bewährten und erfolgreichen Veranstaltungen Son et Lumière und Singeasy werden neu jährlich alternie-\n\nrend stattfinden: 2017 wird Singeasy über die Bühne gehen. Das traditionelle Sommerfest mit der Fondation \n\nBeyeler soll nach der erfolgreichen und erstmaligen Beteiligung des Kunst Raums Riehen 2016 sowie den gut \n\ngenutzten Führungen durch das Berowergut und das Lüscherhaus noch um andere Attraktionen der Gemein-\n\nde erweitert werden. Es wird geprüft, ob zum Beispiel das Spielzeugmuseum oder das Naturbad eingebunden \n\nwerden können. \n\nNachdem die aktuelle Intendanz des Stimmenfestival in Riehen keine Open Air-Konzerte mehr anbieten will, \n\nsoll diese Lücke geschlossen werden. Hierzu werden Kooperationen mit anderen Veranstaltern geprüft. \n\n Museum 2.\n\nDas Jahr 2017 steht im Zeichen der Neukonzipierung des Spielzeug-, Dorf- und Rebbaumuseums in enger \n\nZusammenarbeit mit dem ausgewählten Gestaltungs- und Architektenteam Emyl GmbH und Fistarol Sintzel \n\nArchitekten. Dem Einwohnerrat wird im Herbst 2017 eine Kreditvorlage zu den geplanten inhaltlichen und bau-\n\nlichen Massnahmen vorgelegt werden. \n\nDer Ausstellungsbetrieb geht natürlich weiter: Unter dem Motto „Das Heidi Feeling“ lässt das Museum ab April \n\ndie Sinneseindrücke des Romans „Heidi“ von Johanna Spyri aufleben, wie duftendes Heu oder das Rauschen \n\nder Tannen. Das Thema Heimat wird mit Objekten aus den Sammlungen des Museums aufgegriffen und bie-\n\ntet auch Anknüpfungspunkte für den Lehrplan 21. Das Kinder- und Jugendtheater Arlecchino gastiert im Juni \n\n2017 mit seiner Heidi-Produktion im Museumshof als Freilichtspielort. Zudem wird das Projekt „Sommer im \n\nHof“ in eine zweite Runde gehen. Der historische Musemshof wird über die Sommermonate zur Oase und lädt \n\nKinder und Erwachsene zum Pflücken von süssen Erdbeeren, Ernten von Kräutern und zu Wasserspielen ein. \n\n Bildende Kunst 3.\n\nDer Kunst Raum Riehen wird 2017 vier Ausstellungen zeigen. Den Auftakt macht eine Ausstellung mit dem \n\nArbeitstitel „1997“ die nicht nur das damals sehr fruchtbare Video- und Filmschaffen der Region zeigen wird, \n\nsondern auch den Zeitgeist thematisieren wird. Neben dieser historisch fundierten Ausstellung werden zwei \n\nGruppen- und eine Einzelausstellung zu sehen sein. \n\nIm Weiteren wird die Planung von Veranstaltungen zum Jubiläum des Kunstraums 2018 (gegründet 1998) be-\n\nschäftigen wie auch die Prüfung einer Ausleihe der Werke aus dem Kunstbesitz der Gemeinde an die interes-\n\nsierte Öffentlichkeit. \n\n Bibliothek  4.\n\nDie Gemeindebibliothek plant die Umstellung auf ein neues Computersystem. Dazu gehören die Evaluation \n\nverschiedener Systeme und die Kontaktaufnahme mit anderen Bibliotheken, um Erfahrungen auszutauschen. \n\nMit der Umstellung auf ein neues Bibliothekssystem gewährleistet die Bibliothek einen zeitgemässen, moder-\n\nnen Service. Die Benachrichtigung der Kundinnen und Kunden per E-Mail soll so möglich werden. \n\nIn Zusammenarbeit mit den Schulen erarbeitet die Bibliothek zusätzliche Angebote zum Thema Leseförde-\n\nrung für Primarklassen, welche von den Lehrpersonen genutzt werden können. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n28 \n\n \n\n Freizeit- und Sportförderung  5.\n\nDie Förderung des breit gefächerten privaten Engagements wird unverändert weitergehen. Eine Neuerung \n\nhingegen wird der Aufbau eines Open Sunday-Angebots sein, also einer an Sonntagen für die Bevölkerung \n\noffenen Turnhalle. \n\n Freizeitangebote 6.\n\nDas erweiterte Tagesferienangebot des Freizeitzentrums Landauer wird nach den Erfahrungen 2016 weiter \n\nangepasst und nach Möglichkeit auch an geeigneten Orten in Riehen Nord angeboten werden. Das Freizeit-\n\nzentrum wird 2017 40 Jahre alt und wird dieses Jubiläum entsprechend feiern und sich der Bevölkerung mit \n\nseinen Angeboten präsentieren. Zudem steht im Freizeitzentrum als nächstes Infrastrukturprojekt die Sanie-\n\nrung des Hartplatzes an. Die Realisierung ist – die politische Zustimmung vorausgesetzt – für die zweite Jah-\n\nreshälfte 2017 vorgesehen. \n\nWeiter werden 2017 in diesem Produkt die Zwischennutzung des Areals Hinter Gärten (den entsprechenden \n\nBeschluss des Einwohnerrats vorausgesetzt), der Aufbau der Zwischennutzung des ehemaligen Landi-\n\nGebäudes an der Bahnhofstrasse, die Entwicklung des Pausenhofs des Schulhauses Burgstrasse zu einem \n\nauch für die öffentliche Nutzung interessanten Spielort sowie die Konkretisierung der Idee einer Skateanlage \n\nbeschäftigen. \n\n Sportanlagen und Schwimmbad  7.\n\nAuf der Sportanlage Grendelmatte soll 2017 der im Jahr 2006 eingebaute Kunstrasen ersetzt werden. Zudem \n\nsteht mit dem Baselstädtischen Schwingertag ein regionaler Grossanlass auf dem Programm der Sportanla-\n\nge. Im Tagegeschäft gilt die Aufmerksamkeit der guten Wartung der Infrastruktur, damit die Vereine eine gute \n\nund zeitgemässe Sportinfrastruktur benützten können. \n\nIm Naturbad gilt es den hohen Standard zu halten und ein für die Region attraktives Bad zu bleiben. Auch an-\n\ngesichts des 2017 grossteils geschlossenen Gartenbads Eglisee sollen neue Angebote und Veranstaltungen \n\ngeprüft werden. Zudem soll das Thema Winternutzung 2017 konkret an die Hand genommen werden. \n\nMit der Übernahme der Schulgebäude durch die Gemeinde muss 2017 auch das Belegungsmanagement für \n\ndie ausserschulische Nutzung übernommen werden. \n\n Ergänzende Informationen zur Produktgruppe als Ganzes 8.\n\n2017 stehen für die Produktgruppe gleich mehrere grosse Projekte an: Die Neukonzipierung des Museums, \n\nder Ersatz des Hartplatzes im Freizeitzentrum und des Kunstrasens auf der Sportanlage sind grosse Geschäf-\n\nte, die zumindest zum Teil auch den Einwohnerrat beschäftigen werden. Doch auch Vorhaben wie das neue \n\nComputersystem der Bibliothek, die Zwischennutzungen Hinter Gärten und Ex-Landi-Gebäude oder der Auf-\n\nbau des Belegungsmanagement der Sporthallen werden die Abteilung fordern und immer wieder eine sinnvol-\n\nle Prioritätensetzung verlangen. \n\n Stand des Globalkredits 9.\n\nEin Kommentar erübrigt sich, da der vom Gemeinderat beantragte Leistungsauftrag mit Globalkredit für die \n\nJahre 2017 bis 2020, was die direkten Produktgruppenkosten betrifft, dem vorliegenden Politikplan entspricht. \n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 29 \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nKultur, Freizeit und Sport \n\n \n\n \n\n  \n\nBewilligte Nettokosten (2017 bis 2020) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag (gekürzt) ER 26.10.16 42'972 Budget Plan Plan Plan\n\n2017 2018 2019 2020\n\n= bewilligter Globalkredit  2017/20 42'972 \n\nTotal bisher verbraucht 0 \n\nTotal Planbeträge -42'972 -10'803 -10'732 -10'719 -10'718 \n\n(Plan-)Differenz 0 \n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n17 bis 20 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nKulturförderung -6'812 -1'613 -1'614 -1'705 -1'685 -1'707 -1'709 -1'711 \n\nMuseum -5'212 -1'277 -1'260 -1'314 -1'328 -1'286 -1'303 -1'295 \n\nBildende Kunst -2'193 -600 -577 -513 -556 -563 -536 -538 \n\nBibliothek -3'382 -746 -774 -820 -851 -856 -847 -828 \n\nFreizeit- und Sportförderung -4'050 -989 -971 -977 -1'005 -1'014 -1'015 -1'016 \n\nFreizeitangebote -9'205 -2'113 -2'266 -2'276 -2'303 -2'287 -2'300 -2'315 \n\nSportanlagen und Schw immbad -8'334 -2'067 -1'988 -2'186 -2'132 -2'074 -2'068 -2'060 \n\nNettokosten (NK) Produkte -39'188 -9'405 -9'450 -9'791 -9'860 -9'787 -9'778 -9'763 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -861 -244 -245 -279 -197 -220 -220 -224 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -40'049 -9'649 -9'695 -10'070 -10'057 -10'007 -9'998 -9'987 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -2'923 -720 -703 -703 -746 -725 -721 -731 \n\nNettokosten des Politikbereichs -42'972 -10'369 -10'398 -10'773 -10'803 -10'732 -10'719 -10'718 \n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n*1)\n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n30 \n\n6.6 Mobilität und Versorgung \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Verkehrsnetz 1.\n\nAuch in den nächsten Jahren werden diverse Baustellen das Riehener Strassenbild prägen. Die Zustandsauf-\n\nnahmen zeigen auf, dass neben den wiederkehrenden Unterhaltsmassnahmen wie Einbau von Kaltmicrobe-\n\nlägen, Risssanierungen weitere Erneuerungsmassnahmen notwendig sind. Auf den Gemeindestrassen betrifft \n\ndies ab 2017 - zusätzlich zu den laufenden Strassenbaumassnahmen - den Bluttrainweg und den Rüchligweg. \n\nMit der Umsetzung der notwendigen Bauarbeiten kann der Wert des Verkehrsnetzes langfristig erhalten wer-\n\nden. \n\nFalls die dafür notwendigen Verfahren abgeschlossen werden können, stehen Neuerstellungen im Rahmen \n\ndes Erschliessungsprogramms der altrechtlich zur Bebauung freigegebenen Allmendwege an (z. B. Meier-\n\nweg). \n\nIm Rahmen der Neugestaltung Dorfkern ist geplant, die Werkleitungsmassnahmen in der Rössligasse ab \n\n2017 auszuführen. Die Strassenbauarbeiten sollen im Anschluss ab 2018 umgesetzt werden. \n\nAber nicht nur auf den Gemeindestrassen sind einige Projekte geplant. Das Tiefbauamt Basel-Stadt wird wäh-\n\nrend der Laufzeit dieses Politikplans umfangreiche Erneuerungsmassnahmen auf folgenden Kantonsstrassen \n\nzur Ausführung bringen: \n\n-  Erneuerung Aeussere Baselstrasse: Abschnitt Allmendstrasse bis Bettingerstrasse (Werkleitungs-\n\n /Strassenbau und Tramtrassee) \n\n-  Erneuerung Basel-/Lörracherstrasse: Abschnitt Tramschlaufe bis Landesgrenze (Werkleitungs-\n\n /Strassenbau) \n\n-  Erneuerung Bettingerstrasse: Abschnitt Hackbergstrasse bis Rudolf Wackernagel-Strasse (Werkleitungs-\n\n /Strassenbau) \n\n-  Erneuerung Weilstrasse: Abschnitt Wiesebrücke bis Grenze (Werkleitungs-/Strassenbau) \n\n \n\nDie Massnahmen in den erwähnten Strassen werden in Koordination mit den geplanten Umfahrungsrouten für \n\ndie Massnahmen auf der Hauptachse (Basel - Lörrach) ausgeführt. \n\nZusammen mit den Strassenbaumassnahmen werden in der Regel auch umfangreiche Werkleitungsarbeiten \n\nvorgenommen. Diese Projekte erfordern bereits ab der Planungsphase eine gute Koordination unter den ver-\n\nschiedenen Verwaltungsstellen bzw. Bauherren (Tiefbauamt Basel-Stadt/IWB/Wärmeverbund Rie-\n\nhen AG/Swisscom AG etc.). \n\nIm Zuge von Werkleitungs- bzw. Strassenbaumassnahmen auf den Gemeindestrassen sollen an der öffentli-\n\nchen Beleuchtung die bestehenden Kompaktsparlampen auf die neuste Technik von LED-Leuchten umgerüs-\n\ntet werden. \n\n Mobilität 2.\n\nDas Angebot des öffentlichen Verkehrs wird auch in den kommenden Jahren auf dem bestehenden hohen Ni-\n\nveau weitergeführt. Durch die anstehende Erneuerung der Hauptachse inkl. des Tramtrassees zwischen Egli-\n\nsee und Zoll Lörrach sind Behinderungen auf der Tramlinie 6 aber unumgänglich.   \n\nDer  an den Sonntagen eingeführte Ruftaxibetrieb hat sich bewährt und wird auch in den kommenden Jahren \n\nweitergeführt. Im Zusammenhang mit einer Überprüfung des Busangebots in Riehen wird gemeinsam mit dem \n\nLandkreis Lörrach und der Gemeinde Inzlingen auch über eine bessere Anbindung von Inzlingen an das ÖV-\n\nNetz nachgedacht. Für die Gemeinde Riehen sollen die verschiedenen ÖV-Angebote optimal, nachfragege-\n\nrecht und für die Fahrgäste möglichst komfortabel sein. \n\nDie Stadt Lörrach plant zusammen mit der Gemeinde Riehen und dem Kantons Basel-Stadt eine neue S-\n\nBahn-Haltestelle im Bereich der Grenze zu Lörrach, welche gleichzeitig auch eine der Voraussetzungen für \n\neinen künftigen Viertelstundentakt  Basel – Lörrach bildet. Die in einem Ideen-Wettbewerbsverfahren für diese \n\n„Mobilitätsdrehscheibe am Zoll“ eingegebenen Vorschläge enthalten auch „kleine Verbesserungen“ für den \n\nÖV, welche bereits in den kommenden Jahren umgesetzt werden könnten. Eine Voraussetzung für einen \n\nViertelstundentakt ist eine Verkürzung der Schrankenschliesszeiten.  \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 31 \n\nFür den Hauptperron des Bahnhof Riehen-Dorf wird allenfalls  im Zusammenhang mit einem allfälligen neuen \n\nZugang durch das Postgebäude ein neues Perrondach geplant. \n\nBeim motorisierten Individualverkehr werden die Erneuerungsarbeiten in der Aeusseren Baselstrasse und \n\nLörracherstrasse - insbesondere in den Jahren 2017 bis 2020 - zu Verkehrsbehinderungen führen. Insbeson-\n\ndere für die ab 2017 vorgesehene Baustellenumfahrung in Richtung Basel ist die Gemeinde Riehen mit dem \n\nfederführenden Kanton bereits in der Planungsphase intensiv darum bemüht, diese Störungen des Verkehrs \n\nfür die Bevölkerung und das Gewerbe von Riehen so gering wie möglich zu halten. \n\nFür das Parking unter dem Gemeindehausparkplatz werden die rechtlichen und politischen Rahmenbedin-\n\ngungen mittels eines Bebauungsplans voraussichtlich im 2017 geklärt sein. Nach Genehmigung des Bebau-\n\nungsplans folgen die Erarbeitung des Bauprojekts und die Ausschreibung.   \n\nMassnahmen zu Verbesserungen für den Veloverkehr, wie sie im Velokonzept 2015 – 2025 für die Gemeinde \n\nRiehen erarbeitet wurden, werden in den kommenden Jahren etappenweise umgesetzt. \n\n Energie 3.\n\nEin Zwischenbericht zum Energiekonzept der Gemeinde zeigt auf, dass die Gemeinde auf Kurs ist. Das Kon-\n\nzept soll auch in den kommenden Jahren kontinuierlich umgesetzt werden. Dabei hat nach wie vor die weitere \n\nVerdichtung des Leitungsnetzes des Wärmeverbunds Riehen einen hohen Stellenwert. So wird es auch in \n\nden kommenden Jahren möglich sein, fossile Heizungsanlagen zu ersetzen und damit grosse Mengen an Öl \n\nund Gas zu substituieren. Zudem sollen die für die Installation einer Photovoltaikanlage (PV-Anlage) geeigne-\n\nten Dächer der gemeindeeigenen Liegenschaften sukzessive - in der Regel im Zuge von Dacherneuerungen - \n\nmit PV-Anlagen ausgerüstet werden. 2016/2017 werden die Dachflächen der Alterssiedlung „Drei Brunnen“ an \n\nder Oberdorfstrasse durch PV-Panels ersetzt. Der erzeugte Strom wird in der Siedlung weitgehend selber ge-\n\nnutzt. Ein integriertes Pilotprojekt mit Batteriespeicherung von Strom ermöglicht eine noch weitergehende Ei-\n\ngennutzung des Stroms.    \n\nDie Öffentlichkeitsarbeit im Energiebereich wird gezielt weitergeführt. Insbesondere werden regelmässige In-\n\nformationen in der Grossauflage der Riehener Zeitung auf der Energieseite und Kampagnen für bestimmte \n\nThemen publiziert. Dadurch soll die Bevölkerung laufend auf die diversen Möglichkeiten der Produktion rege-\n\nnerativer Energie und die individuellen Varianten des Energiesparens hingewiesen werden. \n\n Kommunikationsnetz 4.\n\nMit der dritten Referendumsabstimmung vom 28. Februar 2016 über das Kommunikationsnetz Riehen ist de-\n\nfinitiv entschieden, wie und von wem dieses Netz weiterbetrieben wird: Das Netz bleibt im Besitz der Gemein-\n\nde Riehen und wird ab 2017 vom neuen Provider, der ImproWare AG mit Sitz in Pratteln, betrieben werden. \n\nDer Providerwechsel erfolgt gestaffelt und gebietsweise anfangs 2017. Ein Providerwechsel ist für alle Betei-\n\nligten eine grosse Herausforderung. Im Zentrum sollen die Zufriedenheit der Kundinnen und Kunden des \n\nKommunikationsnetzes stehen. Für diese soll der Wechsel möglichst problemlos und ohne Einschränkungen \n\nder bezogenen Dienste vonstatten gehen. \n\nIm Zuge des Providerwechsels wird zudem angestrebt, möglichst viele in den letzten Jahren an andere Anbie-\n\nter verlorene Kunden zurück zu gewinnen. Dies soll mit den zeitgemässen Angeboten des neuen Providers, \n\nwelche ein sehr gutes Preis-Leistungs-Verhältnis aufweisen, erreicht werden. \n\nZusammen mit dem neuen Provider wird in den nächsten Jahren die bestehende Infrastruktur (Netzzentrale \n\nund Verstärker), welche seit dem Netzausbau 1999 - 2001 in Betrieb ist, überprüft und falls für einen reibungs-\n\nlosen Betrieb nötig, ersetzt werden. \n\n Wasser 5.\n\nIn den vergangenen Jahrzehnten wurden durch bauliche Massnahmen grosse Flächenanteile versiegelt. Dies \n\nführt zu einer Verringerung der Grundwasserneubildung, einer Steigerung der Hochwassergefahr und einer \n\nerheblichen Mehrbelastung des Kanalsystems (Entlastungsleitungen, Regenrückhaltebecken u. a.) sowie der \n\nKlärwerke. Deshalb sollen die Eigentümer/-innen von bebauten Grundstücken vor allem bei Neu- und Um-\n\nbauprojekten dazu aufgefordert und in der Umsetzung unterstützt werden, mit der Umsetzung von Massnah-\n\nmen anfallendes Regenwasser versickern zu lassen oder nur verzögert in die Kanalisation abzuleiten. \n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n32 \n\nDie Gemeinde Riehen unterhält rund 70 öffentliche Brunnen. Jährlich werden 2 Brunnen umfassend saniert. \n\nDabei wird jeweils auch geprüft, ob das Wasser versickert werden kann und somit nicht unnötig der Kläranla-\n\nge zugeführt wird. \n\nIm Zusammenhang mit Strassensanierungen wird die Gemeinde Riehen in Koordination mit den anderen \n\nWerken Kanalsanierungen u. a. in der Baselstrasse, Bluttrainweg, Rüchligweg, Rössligasse, Essigstrasse und \n\nauf der Bischoffhöhe vornehmen. In den meisten Fällen gelangt das sogenannte Inliner-Verfahren zur Anwen-\n\ndung, eine bewährte Technologie, mit welcher ein folienbeschichteter nahtloser Textilschlauch wie ein „Rohr \n\nim Rohr“ auf die gesamte Leitungslänge eingestülpt wird. \n\nGrössere bauliche Massnahmen im Kanalisationsbau stehen im Zeitraum von 2017 bis 2019 in der Aeusseren \n\nBaselstrasse an. Die Gründe für die Neuerstellung und Sanierung der Kanalisation in der Aeusseren Basel-\n\nstrasse liegen einerseits im Kapazitätsengpass des Leitungsquerschnitts und andererseits in den Anforderun-\n\ngen an den Grundwasserschutz. Ebenfalls ein Kanalisationsneubau ist in der Morystrasse im Jahr 2019 in \n\nKoordination mit dem Strassenbau geplant. Der Kanal wurde 1930 erstellt und erfüllt die heutigen hydrauli-\n\nschen Anforderungen nicht mehr. Sowohl der Neubau in der Aeusseren Basel- wie auch der Morystrasse sind \n\nMassnahmen, welche u. a. Bestandteil des Generellen Entwässerungsplans sind. \n\nEine weitere Kapazitätsverbesserung des Kanalisationsnetzes wird durch eine Bypassleitung zwischen Mei-\n\nerweg und Gerstenweg erreicht. Durch die Umsetzung dieses Projekts wird es zu einer Verbesserung des \n\nEntwässerungssystems im Gebiet zwischen Grenzacherweg, Lachenweg und der deutschen Bahnlinie kom-\n\nmen. Die Arbeiten werden in Koordination mit den Werkleitungs- und Strassenbauarbeiten des Meierwegs, \n\nvoraussichtlich im 2020, ausgeführt. \n\nIm Kreuzungsbereich Lörracher-/Weilstrasse betreibt die Gemeinde Riehen eine Vakuumanlage. Die Vaku-\n\numpumpe, der Unterdruckbehälter wie auch die Steuerung müssen ersetzt werden. Die rund 400 Meter lange \n\nLeitung ist hingegen noch in gutem Zustand und nicht sanierungsbedürftig. Der Ersatz ist im 2017 geplant. \n\n Abfallbewirtschaftung 6.\n\nVor rund 9 Jahren wurde das heute gültige Abfallbewirtschaftungskonzept erarbeitet. Neben diversen Mass-\n\nnahmen dürfte bei der Bevölkerung vor allem die Einführung der Grünabfuhr einen grossen Mehrwert ergeben \n\nhaben. Aufgrund der 2016 erfolgten Überprüfung werden verschiedene Optimierungen im Detail überprüft und \n\nallenfalls ab 2017 umgesetzt. Ein bei der Bevölkerung immer wieder geäusserter Wunsch ist die Entsorgung \n\nvon Wertstoffen nicht nur am letzten Samstag im Monat beim Otto Wenk-Platz, sondern auch unter der Wo-\n\nche. Ein weiterer Wunsch ist die Kunststoffentsorgung. Das Ziel soll dabei nicht sein, diesen um jeden Preis \n\nzu recyclieren. Primär muss nebst der Ressourcenschonung die Minimierung der Umweltbelastung im Vor-\n\ndergrund stehen. Besondere Bedeutung hat bei dem Für und Wider des Kunststoffrecyclings der Energienut-\n\nzungsgrad der jeweiligen regionalen KVA. Diesen Aspekt gilt es speziell für die Region Basel zu beachten, \n\ndenn die KVA Basel belegt schweizweit eine Spitzenposition hinsichtlich der Energieeffizienz. Da zudem noch \n\nkeine nationale vorgezogene Finanzierung für Kunststoff existiert, besteht für Gemeinden keine Möglichkeit, \n\nauch nur einen Teil des Kostenaufwands vergütet zu bekommen. Der Gemeinderat berichtet dem Einwohner-\n\nrat über das Ergebnis und über die notwendigen Massnahmen, wenn die Änderungen über interne Massnah-\n\nmen hinausgehen. \n\nVon den insgesamt elf Sammelstellen für Altglas und Weissblech sind bereits sechs zu tiefliegenden Sammel-\n\nstellen umgebaut worden. Die Sammelstellen Hinter der Mühle und Bluttrainweg sollen in den kommenden \n\nJahren realisiert werden. Mit der Tieflegung der Container werden sowohl Lärm wie auch Geruchsimmissio-\n\nnen deutlich reduziert. Die praktischen Erkenntnisse zeigen, dass auch das Deponieren von restlichem Müll \n\ngeringer geworden ist, weil tiefliegende Sammelstellen in der Regel besser einsehbar sind. Ausserdem sind \n\ndie unterirdischen Anlagen deutlich ästhetischer als die oberirdischen Wertstoffsammelstellen. \n\n Ergänzende Informationen zur Produktgruppe als Ganzes und Stand des Global-7.\n\nkredits \n\nDie deutliche Reduktion der Kosten in der Produktgruppe ab dem Jahr 2017 ist auf die buchhalterische Sen-\n\nkung des kalkulatorischen Zinssatzes von 4.0 % auf 3.0 % zurückzuführen, welcher auf den Wert des Ver-\n\nkehrsnetzes, des Wärmeverbundnetzes sowie des Kanalisationsnetzes gerechnet wird. Dies führt in der ge-\n\nsamten Produktgruppe zu jährlichen Minderkosten von rund 1,7 Mio. Franken und zu einer deutlichen Unter-\n\nschreitung des Globalkredits. \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 33 \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nMobilität und Versorgung \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nBewilligte Nettokosten (2014 bis 2017) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag ER 30.10.13 79'453 IST IST Budget Budget\n\nProj Parking G'hausparkplatz ER 29.01.14 370 2014 2015 2016 2017\n\nPilotproj Elektrobus GR 24.06.14 120 \n\n0,1 % Teuerung ER 01.01.15 62 \n\n-1,2 % Teuerung ER 01.01.16 -522 \n\n-0,1 % Planteuerung 01.01.17 -24 \n\n= bewilligter Globalkredit  2014/ 17 79'459 \n\nTotal bisher verbraucht -36'452 -17'839 -18'613 \n\nTotal Planbeträge -37'070 -19'124 -17'946 \n\n(Plan-)Differenz 5'937 Diese Zahl w ird in der Rubrik\n\n(Unterschreitung) "Stand des Globalkredits" kommentiert.\n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n14 bis 17 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nVerkehrsnetz -34'866 -8'730 -8'843 -9'020 -8'273 -8'283 -8'281 -8'366 \n\nMobilität -14'967 -3'454 -3'899 -3'551 -4'063 -3'608 -3'780 -3'783 \n\nEnergie -3'868 -970 -1'046 -993 -859 -760 -753 -753 \n\nKommunikationsnetz 1'314 627 451 88 148 410 438 469 \n\nWasser -10'849 -2'798 -2'748 -3'092 -2'211 -2'240 -2'217 -2'226 \n\nAbfallbew irtschaftung -4'119 -974 -1'036 -983 -1'126 -1'128 -1'129 -1'222 \n\nNettokosten (NK) Produkte -67'355 -16'299 -17'121 -17'551 -16'384 -15'609 -15'722 -15'881 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -1'094 -242 -227 -309 -316 -317 -322 -323 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -68'449 -16'541 -17'348 -17'860 -16'700 -15'926 -16'044 -16'204 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -5'073 -1'298 -1'265 -1'264 -1'246 -1'081 -1'075 -1'092 \n\nNettokosten des Politikbereichs -73'522 -17'839 -18'613 -19'124 -17'946 -17'007 -17'119 -17'296 \n\nPlusbeträge = Erlöse\n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n*1)\n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n34 \n\n6.7 Siedlung und Landschaft \n\nDie anvisierten Ziele und Vorhaben in Kürze \n\n Siedlungsentwicklung 1.\n\nDas Verfahren der Zonenplanrevision wird fortgesetzt: Nach der Planfestsetzung durch den Einwohnerrat er-\n\nfolgt die Genehmigung durch den Regierungsrat und die Behandlung der Rekurse durch das Verwaltungsge-\n\nricht.  \n\nNach der Planfestsetzung des Zonenplans wird der Quartierentwicklungsplan Niederholz fertiggestellt und an-\n\nschliessend dem Einwohnerrat zur Kenntnis gebracht und dem Regierungsrat zur Genehmigung unterbreitet. \n\nFür ein fussgängerfreundliches und attraktives Dorfzentrum wird für die Rössligasse analog zur neugestalte-\n\nten Schmiedgasse und Wettsteinstrasse ein Vorprojekt inklusive Kostenschätzung erarbeitet und dem Ein-\n\nwohnerrat vorgelegt. \n\nFür den Bebauungsplan Tiefgarage unter der Wettsteinanlage wird nach der kantonalen Vorprüfung die öf-\n\nfentliche Planauflage durchgeführt. Der Plan wird danach dem Einwohnerrat zur Festsetzung vorgelegt. \n\nDer Entwicklungsrichtplan Dorfzentrum wird bezüglich der gemeindeeigenen Areale Gemeindehaus, Bahn-\n\nhofparkplatz, Weissenbergerhaus, Landgasthofsaal sowie Schützengarten überprüft und konkretisiert. \n\nFür das Areal Hinter Gärten wird zusammen mit den beteiligten Abteilungen (Bildung und Familie sowie Kul-\n\ntur, Freizeit und Sport) eine Arealstrategie definiert und diese dem Einwohnerrat mit einer Kreditvorlage zur \n\nUmsetzung vorgelegt. \n\nFür das neue Gewerbeareal am Hörnli werden die nutzungsplanerischen Voraussetzungen im Hinblick auf die \n\nzukünftige Nutzung und Bebauung geschaffen. \n\nFür das im Zuge der internationale Bauausstellung (IBA Basel 2020) lancierte Projekt „Am Zoll“ wird zusam-\n\nmen mit den Projektpartnern durch ein Studienauftragsverfahren geklärt, ob und wie eine zusätzliche S-\n\nBahnhaltestelle an der Landesgrenze optimal mit der Tramlinie, den Buslinien und den bestehenden Sied-\n\nlungsgebieten verknüpft werden kann. \n\n Grünanlagen und Friedhof 2.\n\nÖffentliche erlebbare Grünflächen werden aufgrund der langsamen baulichen Verdichtung der Siedlung für die \n\nBevölkerung weiter an Bedeutung gewinnen. Dem zunehmenden Nutzungsdruck und den damit verbundenen, \n\nunterschiedlichen Ansprüchen seitens der Bevölkerung gerecht zu werden, ist eine grosse Herausforderung. \n\nGenaue Anlagenkenntnisse, gartengeschichtliches Wissen, Umgang mit den verschiedenen Wünschen und \n\nAnsprüchen seitens der Bevölkerung sind neben den effektiven gärtnerischen Fachkenntnissen die Grundvo-\n\nraussetzung einer optimalen Pflegearbeit. \n\nZu den allgemeinen Pflegearbeiten zählen das Rasenmähen, Heckenschneiden, die Baumpflege. Hinzu \n\nkommt der Unterhalt der Wege und der Einrichtungen. Ziel von Pflege und Unterhalt ist die Werterhaltung der \n\nverschiedenartigen Grünanlagen. \n\nDie gärtnerischen Arbeiten in öffentlichen Parkanlagen und entlang von Strassen sind im Vergleich zu gärtne-\n\nrischen Arbeiten in Privatgärten erschwert: So müssen z. B. vor dem Rasenmähen die vorgesehen Flächen \n\nzuerst von Unrat gereinigt werden. Bei Arbeiten im Strassenraum sind Absperrungen und Signalisationen nö-\n\ntig. Bei Baumpflegemassnahmen an Strassen müssen zusätzliche Mitarbeiter vor Ort sein, die den Verkehr \n\nregeln und die Verkehrssicherheit gewährleisten. \n\nNeben den ordentlichen gärtnerischen Pflegearbeiten kommen in gewissen Abständen Unterhaltsarbeiten da-\n\nzu, welche in gewissen Jahresabständen ausgeführt werden, wie z. B. Schächte spülen, Teiche entschlam-\n\nmen und Bachsohlen reinigen sowie bei wassergebundenen Belägen situatives Erneuern der Deck- und Ver-\n\nschleissschicht. Ebenso zu den nicht ordentlichen Unterhaltsarbeiten zählen Reparaturen als Folge von Über-\n\nnutzung und Vandalismus in den Pflanzungen und Infrastrukturbauten. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nPlanzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n 35 \n\n Umwelt und Naturschutz 3.\n\nDas Vorprojekt Gesamtentwässerung Moostal wird zur Vorprüfung bei Kanton und Bund eingegeben. Parallel \n\ndazu sind Fragen zur Finanzierung gemeinsam mit Bund, Kanton und den Grundeigentümern zu klären. An-\n\nschliessend wird mit der Erarbeitung des Detailprojekts begonnen. \n\nIm Bereich Hochwasserschutz wird die Planung und Umsetzung diverser Massnahmen fortgeführt. Ein Mas-\n\nterplan Hochwasserschutz soll im 2. Quartal 2017 vorliegen und längerfristige Massnahmen für einen verbes-\n\nserten Siedlungsschutz aufzeigen. Vorab müssen mit dem Kanton Fragen zur Zuständigkeit und Kostenüber-\n\nnahme geklärt werden. \n\nIm Reservat Autal wird die Planung für die Sanierung des grossen Weihers und der Reservatserweiterung \n\nweitergeführt. \n\nDas im 2016 aktualisierte und vom Gemeinderat verabschiedete Natur- und Landschaftsschutzkonzept wird \n\ndem Regierungsrat zur Genehmigung unterbreitet und anschliessend publiziert. Gemeinsam mit der Natur-\n\nschutzkommission sind zudem die Schwerpunkte im Natur- und Landschaftsschutz festzulegen. \n\n Landwirtschaft 4.\n\nIm Rahmen des Programms Spezialkulturen werden unter Federführung des Landwirtschaftlichen Zentrums \n\nEbenrain Praxisversuche zur Bekämpfung der Kirschessigfliege (Drosophila suzukii) weitergeführt. \n\nFür den Maienbühlhof wird der neue Pächter bestimmt und die Hofübergabe vorbereitet. Durch die Umstel-\n\nlung auf Bio müssen entsprechende betriebliche Anpassungen vorgenommen und das Wohngebäude ent-\n\nsprechend saniert werden.  \n\nDer Erhalt und die Förderung der Hochstammobstbäume werden mit attraktiven Angeboten gewährleistet. \n\nDazu zählen u. a. die Kundenmosterei, Pflegebeiträge für Hochstammobstbäume, verbilligte Abgabe von \n\nJungbäumen, kostenlose Beratung für Sortenwahl, Baumgesundheit, Baumpflege und Verwertungstipps. \n\n Wald 5.\n\nIn den Wäldern des Forstreviers sollen gemäss Betriebs- und Waldentwicklungsplan insgesamt 2‘500 Kubik-\n\nmeter Holz genutzt werden. Die angelegten Eichenkulturen (ca. 5 Hektaren) werden gepflegt.  \n\nFür die zukünftige Pflege der ökologisch wertvollen Waldränder wird ein Pflegekonzept erarbeitet.  \n\nAusserdem sind laufend an verschiedenen Waldstrassen und an anderen Erholungseinrichtungen (Rastplät-\n\nzen, Finnenbahn und Feuerstellen) Unterhaltsarbeiten notwendig.  \n\nInterzeption, Evaporation und Transpiration reduzieren den Abfluss von Niederschlagswasser im Waldareal \n\nsignifikant und wirken sich positiv auf den Hochwasser- und Erosionsschutz aus. Vor allem in Waldbeständen \n\nan exponierten Lagen soll mit einer dauernden, stabilen und stufigen Bestockung und einer guten Durchwur-\n\nzelung des Waldbodens der Abfluss von Niederschlagswasser reduziert und gebremst werden. \n\n \n\n Ergänzende Informationen zur Produktgruppe als Ganzes und Stand des Global-6.\n\nkredits \n\nDer Globalkredit 2017 bis 2020 wird mit den budgetierten Kosten überschritten. Die höheren Kosten sind ei-\n\nnerseits mit Massnahmen im Bereich Hochwasserschutz, dem Entwässerungsprojekt Moostal sowie geplan-\n\nten höheren ökologischen Ausgleichsleistungen in der Landwirtschaft begründet. Andererseits wurde vorsich-\n\ntig budgetiert. Zum Beispiel sind im Bereich Wald die Holzpreisschwankungen oder das Volumen der Drittauf-\n\nträge schwierig zu prognostizieren. Es ist davon auszugehen, dass der Globalkredit eingehalten werden kann. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n Planzahlen mit Kurzkommentaren zu den \neinzelnen Politikbereichen \n\n36 \n\nKostenübersicht (in TCHF) \n\n \n\nSiedlung und Landschaft \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBewilligte Nettokosten (2016 bis 2019) Stand 25.10.2016\n\nArt Datum TCHF\n\nLeistungsauftrag ER 04.11.15 26'506 Budget Budget Plan Plan\n\n-0,1 % Planteuerung 01.01.17 -20 2016 2017 2018 2019\n\n= bewilligter Globalkredit  2016/ 19 26'486 \n\nTotal bisher verbraucht 0 \n\nTotal Planbeträge -27'202 -6'561 -6'952 -6'861 -6'828 \n\n(Plan-)Differenz -716 Diese Zahl w ird in der Rubrik\n\n(Überschreitung) "Stand des Globalkredits" kommentiert.\n\nErwartete Nettokosten\n\nErwartete IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n(in TCHF) Kosten\n\n16 bis 19 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nProdukte:\n\nSiedlungsentw icklung -2'661 -589 -649 -637 -680 -688 -656 -660 \n\nGrünanlagen und Friedhof -14'937 -3'445 -3'610 -3'653 -3'716 -3'777 -3'791 -3'799 \n\nUmw elt- und Naturschutz -2'577 -537 -558 -571 -727 -654 -625 -619 \n\nLandw irtschaft -3'074 -619 -616 -772 -806 -748 -748 -750 \n\nWald -1'410 -199 -206 -341 -355 -355 -359 -365 \n\nNettokosten (NK) Produkte -24'659 -5'389 -5'639 -5'974 -6'284 -6'222 -6'179 -6'193 \n\n Kosten der Stufe Produktgruppe -782 -87 -132 -166 -210 -198 -208 -210 \n\nNK Verantwortung Produktgruppe -25'441 -5'476 -5'771 -6'140 -6'494 -6'420 -6'387 -6'403 \n\nAnteil an den Strukturkostenumlagen -1'761 -433 -422 -421 -458 -441 -441 -447 \n\nNettokosten des Politikbereichs -27'202 -5'909 -6'193 -6'561 -6'952 -6'861 -6'828 -6'850 \n\nLaufdauer Leistungsauftrag\n\n*1)\n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 37 \n\n7 Ressourcen und interne Querleistungen \n\nIn diesem Kapitel werden die Ressourcen und die verwaltungsintern erbrachten Querleistungen, die zur Er-\n\nbringung der Gemeindeleistungen (zur „Produktion“) benötigt werden, dargestellt und kommentiert.  \n\nUnter Ziff. 7.1 wird ein Überblick über die gesamten Personalkosten und zum Personalbestand gegeben, und \n\nzwar unabhängig von der späteren Verteilung (Leistungsverrechnung) auf die Produkte und/oder auf die \n\nQuerdienstleistungsstellen. Unter Ziff. 7.2 folgen Informationen der Verwaltungsleitung und der Stabsdienste. \n\nUnter Ziff. 7.3 und 7.4 finden sich der Bericht der Werkdienste und ergänzende Informationen der anderen Ab-\n\nteilungen, darunter namentlich auch der Abteilung Bau, Mobilität und Umwelt, welche nebst den produktbezo-\n\ngenen Leistungen wichtige Querdienstleistungen an andere Abteilungen erbringt. Unter Ziff. 7.5 werden die so \n\ngenannten Struktur- bzw. Overheadkosten der Gemeinde dargelegt. \n\n7.1 Personelle Ressourcen der Gemeinde im Überblick \n\n Personalkosten 1.\n\nDie untenstehende Tabelle mit den Personalkosten pro Abteilung zeigt die effektiv verbuchten Gehälter pro \n\nAbteilung. Alle Personen wurden einer Abteilung zugeordnet, unabhängig davon, auf welche Produkte die ef-\n\nfektiv verrechneten Stunden geleistet wurden. Hier werden kurz die monetären Abweichungen beim Personal \n\nerläutert, die Änderungen des Bestands sind dann im Folgekapitel „Personalbestand“ erläutert. \n\n \n\n \n\n1*) Im Budget pauschal eingestellt; im Ist jeweils den Abteilungen/Kostenstellen individuell gutgeschrieben. \n\n2*) Zusatzkosten Pensionskasse, Personalgewinnung, Weiterbildung, Anlässe, Coaching, Vergünstigungen etc. \n\n \n\nÜbersicht  nach Abteilungen\n\nIST \n\n2014\n\nIST \n\n2015\n\nBudget \n\n2016\n\nBudget \n\n2017\n\nPlan \n\n2018\n\nPlan \n\n2019\n\nPlan \n\n2020\n\nin T CHF\n\n-1'288 -1'457 -1'544 \n\n-1'195 -1'199 -1'210 -1'220 \n\n-1'175 -1'189 -1'203 -1'216 \n\n-2'097 -2'196 -2'276 -1'924 -1'940 -1'954 -1'968 \n\n-2'455 -2'600 -2'668 -2'905 -2'886 -2'919 -2'953 \n\n-2'659 -2'762 -2'891 -2'972 -2'990 -3'010 -3'040 \n\n-7'171 -7'187 -7'461 -7'624 -7'665 -7'706 -7'743 \n\n-3'715 -3'705 -3'854 -3'906 -3'930 -3'967 -4'005 \n\n-22'509 -25'365 -29'045 -27'828 -28'390 -28'624 -28'741 \n\n-2'784 -2'873 -3'130 -3'199 -3'214 -3'245 -3'269 \n\nPlanrückvergütungen Unfall/Krankengeld, EO etc. 450 410 410 410 410 \n\nTotal Verwaltung            -44'678 -48'145 -52'419 -52'318 -52'993 -53'428 -53'745 \n\n-978 -605 -568 -639 -628 -629 -630 \n\nTotal Personalkosten -45'656 -48'750 -52'987 -52'957 -53'621 -54'057 -54'375 \n\nVerwaltungsleitung, Bereich Verwaltungsleiter \n\nVerwaltungsleitung, Bereich Generalsektretär\n\nBau, Mobilität und Umwelt\n\nVerwaltungsleitung bis 2016\n\nPublikums- und Behördendienste\n\nFinanzen\n\nAllgemeine Personalkosten\n\nGesundheit und Soziales\n\nBildung u Familie\n\nWerkdienste\n\nKultur, Freizeit und Sport\n\n2*)\n\n\n\n Ressourcen und interne Querleistungen \n\n38 \n\n Personalbestand 2.\n\nDer Personalbestand wird per 31. Dezember 2015 pro Abteilung und zusätzlich für den Schulbereich ausge-\n\nwiesen. Dabei werden jeweils Anzahl Mitarbeitende  und Vollzeitäquivalente (full time equivalent, FTE) aufge-\n\nführt. Unterschieden wird zwischen den Kategorien „Kernbestand“ und „Spezialstellen“. In der Kategorie \n\nKernbestand sind alle Stellen zur Erfüllung der längerfristigen Aufgaben mit konstantem Arbeitsanfall sub-\n\nsummiert. In die zweite Kategorie der Spezialstellen fallen Lehrstellen, mehrmonatige Praktika und Stellen im \n\nRahmen des Arbeitsintegrationsprogramms. \n\n \n\n \n\n*1 Die Budgetierung bei den Lehrpersonen und beim Personal der Tagesstrukturen ist von der Anzahl Kinder abhängig und erfolgt deshalb \n\nauf Basis des sog. Unterrichtslektionendachs (ULD). Die personenbezogene Optik von Beschäftigungsgrad und der Anzahl Personen wird \n\njeweils im Geschäftsbericht ausgewiesen. \n\n*2 Diese Kategorie wird im Budget als Frankenbetrag budgetiert, und als FTE nur in den IST-Jahren ausgewiesen. \n\n \n\n Veränderung\n\nAnz MA FTE Anz MA FTE Anz MA FTE Anz MA FTE\n\nKernbestand allg. Verwaltung\n\nVerwaltungsleitung 12  8.15  -2  -1.30  -1  -0.15  9  6.70  \n\nGeneralsekretariat 7  5.30  1  0.70  8  6.00  \n\nPublikums- und Behördendienste 26  17.25  -2  -2.50  -1  -0.40  23  14.35  \n\nFinanzen 21  17.90  2  1.30  23  19.20  \n\nBau, Mobilität und Umwelt 20  18.40  0  0.00  20  18.40  \n\nWerkdienste 70  63.55  * 0  1.00  70  64.55  \n\nKultur, Freizeit und Sport 58  27.76  -1  0.37  57  28.13  \n\nBildung und Familie 16  7.78  ** -3  -1.50  2  1.40  15  7.68  \n\nGesundheit und Soziales 22  17.65  0  0.10  22  17.75  \n\nTotal 1 Kernbestand allg. Verwaltung 245  178.44  0  0.00  2  4.32  247  182.76  \n\n*Per Stichtag Ende 2015 w ar eine Stelle vakant.\n\n** Per Stichtag Ende 2015 w aren zw ei Stellen vakant.\n\nKernbestand Primarstufe\n\nSchulverwaltung 27  17.20  27  17.20  \n\nLehrpersonen 223  138.14  *1\n\nTagesstrukturen 52  23.44  *1\n\nTotal 2 Kernbestand Primarstufe 302  178.77  \n\n547  357.21  \n\nSpezialstellen\n\nLernende 9  9.00  3  3.00  12  12.00  \n\nPraktika Verwaltung 2  1.30  *2\n\nPraktika Integrationsklasse 0  0.00  *2\n\nPraktika Tagesstrukturen 9  8.63  *2\n\nPraktika Schulen 4  3.15  *2\n\nArbeitsintegration 19  17.00  -2  -1.40  17  15.60  \n\nTotal Spezialstellen 43  39.08  \n\nÜbrige\n\nHauswarte im Nebenamt 9  9  \n\nTotal Übrige 9  9  \n\nKorrektur\n\nMA mit Anstellungen \n\nin verschied. Abteilungen\n-8  \n\n591  396.29  Total Gemeinde\n\nIST 2015 \n\nper 31. Dez.\n\norganisatorische \n\nVerschiebungen \n\nzwischen den \n\nAbteilungen\n\nBudget 2017\n\nTotel Kernbestand\nIm Budget keine \n\nTotalisierung\n\nIm Budget keine \n\nTotalisierung\n\nIm Budget keine \n\nTotalisierung\n\nIm Budget keine \n\nTotalisierung\n\nIm Budget keine \n\nTotalisierung\n\nIm Budget keine \n\nTotalisierung\n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 39 \n\nIm Kontext der Implementierung der neuen Verwaltungsspitze und der damit verbundenen Schaffung des Ge-\n\nneralsekretariats kam es zu einigen personellen Rochaden. Neu geschaffen wurde die Stelle des Generalsek-\n\nretärs. Zudem trat die Verwaltungsleitung den Fachbereich Recht sowie die Stabstelle Kommunikation an das \n\nGeneralsekretariat ab. Das Zentralsekretariat, vormals Teil der der Abteilung Publikums- und Behördendiens-\n\nte, wurde ebenfalls dem Generalsekretariat zugeordnet sowie die Leitung der Abteilung Publikums- und Be-\n\nhördendienste mit reduziertem Pensum ausgestattet.  \n\nIn der Abteilung Finanzen wurden zwei Stellen notwendig: Eine zur Leitung der Fachstelle Immobilien- und \n\nArealentwicklung und eine Teilzeitstelle in der Fachstelle Projekte und Informatik zur Leitung von Projekten, \n\nu. a. für die Aufnahme und Optimierung von Prozessen. \n\nIn der Abteilung Werkdienste war per 31.12.2015 eine Vakanz im Bereich Strassen und Entsorgung. Auf den \n\n1.1.2016 wurden die Aufgaben des Sekretariats von zwei (statt bisher drei) Personen übernommen, wodurch \n\ndie Mitarbeiteranzahl konstant bleibt. \n\nBei Kultur, Freizeit und Sport müssen die Ressourcen 2017 für die neue Aufgaben im Belegungsmanagement \n\nder Turnhallen leicht erhöht werden. Zudem sieht die Planung aufgrund der grossen Besucherzahlen im Na-\n\nturbad leicht mehr Stellenprozente vor. Im Bereich Bildung und Familie wurden bei den Lehrkräften auf der \n\ngesamten Primarstufe sowie bei den Betreuungspersonen im Tagesstrukturbereich aufgrund des Wachstums \n\nder Kinderzahlen Neuanstellungen notwendig. Erhöhte Anforderungen bei den verstärkten Massnahmen so-\n\nwie ein Anpassung des Besoldungssystems für Lehrpersonen führten ebenso zu einer Steigerung der Lohn-\n\nausgaben. Zudem konnten im 2016 die beiden Vakanzen in der Abteilungsleitung Bildung und Familie sowie \n\ndie Leitung der des Bereichs Familie und Integration neu besetzt werden.  \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n Ressourcen und interne Querleistungen \n\n40 \n\n7.2 Verwaltungsleitung / Stabsdienste \n\n7.2.1 Verantwortungsbereich Verwaltungsleiter \n\n Verwaltungsleiter 1.\n\nAm 1. Juli 2016 hat der neue Verwaltungsleiter seine Funktion übernommen. Zum gleichen Zeitpunkt trat die \n\nneue Leitungsstruktur mit der Trennung von Verwaltungsleitung und Generalsekretariat in Kraft. Die neue Rol-\n\nlenverteilung hat sich bewährt, die Abläufe haben sich eingespielt, der angestrebte Mehrwert durch die Tren-\n\nnung der operativen Verantwortung für den Betrieb von der Betreuung der Schnittstellen zur Politik ist erkenn-\n\nbar geworden und wird sich nochmals verdeutlichen.  \n\n \n\nFür die Gesamtverwaltung sind mehrere Projekte und Massnahmen im Bereich der Organisationsentwicklung \n\nund des Qualitätsmanagements in Bearbeitung, welche zum Teil erhebliche Ressourcen beanspruchen, aber \n\neinen Mehrwert schaffen sollen.  \n\nEin Beispiel dafür ist die Umsetzung der IKS-Richtlinie, die am 1.1. 2017 in Kraft gesetzt wird, und der damit \n\nverbundene Aufbau des IKS mit definierten und zu dokumentierenden Kontrollaufgaben, um zukünftig den \n\nAnsprüchen der Revision gerecht werden zu können. Dazu werden die Kernprozesse in allen Bereichen ge-\n\nprüft und wo nötig bereinigt und entflochten, was schliesslich zu schlankeren und effizienteren Prozessen füh-\n\nren wird. Besondere Beachtung erhalten dabei die abteilungsübergreifenden Schnittstellen. \n\nEin weiteres Thema sind die Optimierungen im Zusammenhang mit PRIMA. Unter einem noch zu definieren-\n\nden Arbeitstitel soll die Handhabung und Benutzerfreundlichkeit des Finanz- und Rechnungswesens mitsamt \n\nBerichterstattung für alle Beteiligten erhöht werden.  \n\nDamit die Gemeindeverwaltung eine Grundausrichtung für ihr mittlerweile vielseitiges öffentliches Wirken und \n\nihre öffentlichkeitswirksamen Leistungen erhält, werden neue Grundlagen für das Gemeindemarketing erstellt. \n\nDie Fertigstellung des Projekts Dokumentenschutz zur Umsetzung der Vorgaben aus der Datenschutzgesetz-\n\ngebung oder das Thema der Langzeitarchivierung sind weitere Arbeitsfelder, die bearbeitet werden.  \n\nUm die Bündelung der Kräfte geht es beim gemeinderätlichen Schwerpunktthema Sicherheit oder auch bei \n\nder internen Kommunikation, die heute von verschiedenen Stellen parallel bearbeitet werden. \n\nDiese und weitere Tätigkeiten werden im Rahmen der Organisationsentwicklung durch den Verwaltungsleiter \n\ngebündelt und mit klaren Verantwortlichkeiten, Zuständigkeiten und bereinigten Schnittstellen versehen.  \n\n \n\nZusätzlich wird das Thema der Umsetzung der „Neukalibrierung des Finanz- und Lastenausgleiches, FILA2“ \n\nRessourcen beanspruchen. Es gilt, innerhalb der vereinbarten Übergangszeit sämtliche Grundlagen zu schaf-\n\nfen, damit insbesondere nach der Übertragung der Schulliegenschaften in das Verwaltungsvermögen die da-\n\nmit verbundenen Folgen (baulicher und betrieblicher Unterhalt, ausserschulische Nutzung von Schulräumen, \n\nPausenhöfen und Turnhallen, etc.) vollständig und in sämtlichen Konsequenzen erfolgreich umgesetzt werden \n\nkönnen. \n\n \n\nDas im Herbst 2016 durch die Geschäftsleitung verabschiedete Motto 2017 „miteinander bewegen“ passt her-\n\nvorragend zu den beschriebenen Absichten. Konkretisiert wird dieses Jahresmotto bis hinunter auf Stufe Mit-\n\narbeitende in den Zielsetzungen, die anlässlich der Mitarbeitergespräche bis Jahresende 2016 vereinbart \n\nwerden. Gemeinsam, mit der Unterstützung der ganzen Organisation, durch Inanspruchnahme des gesamten \n\nKnow-hows, das in der Gemeindeverwaltung Riehen vorhanden ist, sollen die beschriebenen Herausforde-\n\nrungen angegangen und auf diese Weise so einiges miteinander bewegt werden. \n\n Fachbereich Personal 2.\n\nNebst dem Kerngeschäft laufen im Fachbereich Personal zusätzlich Projekte zu verschiedenen Themen. \n\nDie personellen Risiken wurden bereits identifiziert. Aktuell und auch künftig werden konkrete Massnamen zu \n\nderen Vermeidung oder Verminderung geplant und umgesetzt.  \n\nIm Rahmen des IKS werden weitere Kernprozesse für das gesamte Personalmanagement aufgenommen, die \n\nSchnittstellen zu anderen Bereichen geklärt und die Abläufe anschliessend optimiert.  \n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 41 \n\nDie Verarbeitung der Personaldaten soll künftig wo immer möglich mittels IT-gestützt erfolgen. Um die Kom-\n\nplexität und Heterogenität der Anstellungsbedingungen und der Anforderungen so gut wie möglich abbilden zu \n\nkönnen, wurde eine vertiefte Analyse des Datenbedarfs vorgenommen. Zudem wird der Bedarf an Auswer-\n\ntungen und, wie oben dargestellt, der Prozesse inkl. Schnittstellen notwendig. Darauf basierend wird die Eva-\n\nluation einer passenden Software folgen. \n\nIm Bereich Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz wurde ein Notfallkonzept für das Gemeindehaus gestar-\n\ntet. Dazu werden mit externer Unterstützung nun verschiedene Schritte geplant mit dem Ziel, Risiken zu ver-\n\nhindern bzw. zu vermindern und die Mitarbeitenden auf allfällige Situationen vorzubereiten. Das Konzept für \n\ndas Gemeindehaus soll nach einer Evaluation später auf weitere Standorte der Gemeindeverwaltung ausge-\n\nweitet werden. \n\nDas Angebot an Lehrstellen konnte im 2016 erfreulicherweise ausgebaut werden. Die Ausbildung und Betreu-\n\nung von Lernenden wird weiterhin als wichtige Aufgabe verstanden. \n\n Fachbereich Controlling 3.\n\nDer Fachbereich Controlling berät und unterstützt die Führungsverantwortlichen in der Verwaltung, den Ge-\n\nmeinderat sowie Kommissionen des Einwohnerrats. Besonders für die politische Steuerung sind entschei-\n\ndungsrelevante Grundlagen zentral. Je differenzierter die Zahlen abgebildet werden, desto wichtiger sind ver-\n\ndichtete (schriftlich und mündlich) erläuterte Entscheidungsgrundlagen, um den Entscheidungsträgern einen \n\nschnellen Einblick in die Materie zu geben. Mit der Übernahme der Primarschulen hat sich ein zusätzlicher \n\nfachspezifischer Analyse- und Beratungsbedarf, auch im Kontakt mit den kantonalen Ansprechpartnern des \n\nkantonalen Erziehungs- und Finanzdepartements ergeben. In der Planperiode 2017 - 2020 gilt ein besonderes \n\nAugenmerk den Optimierungsarbeiten im Zusammenhang mit der Planung/Budgetierung, Rechnungslegung \n\nund Berichterstattung – insbesondere auch der Darstellung der Overheadkosten. Zudem wird der Controller \n\nweiterhin im Rahmen des IKS-Projekts in der übergeordneten Planung der wesentlichen Arbeitsschritte mitar-\n\nbeiten und insbesondere bei der Dokumentation der Planungs- und Geschäftsberichtsabläufe in enger Zu-\n\nsammenarbeit mit der Abteilung Finanzen massgeblich involviert sein. \n\n \n\n7.2.2 Verantwortungsbereich Generalsekretär \n\n Generalsekretär 1.\n\nSeit dem 1. Juli 2016 hat der ehemalige Abteilungsleiter Publikums- und Behördendienste als Generalsekretär \n\nneue Aufgaben übernommen. Mit dieser Stelle wird die Unterstützung der politischen Behörden (Einwohner-\n\nrat, Gemeinderat und deren Kommissionen) ausgebaut und verstärkt. Konkret sollen die leitenden Personen \n\nin Politik und Verwaltung vermehrt auf Unterstützung und Beratung zurückgreifen können, um einen korrekten \n\npolitischen Betrieb zu gewährleisten. Dazu gehört auch die Einhaltung der gesetzlichen Fristen bezüglich par-\n\nlamentarischer Vorstösse sowie eine klare Auftragsklärung im Zusammenhang mit dem Vollzug der Beschlüs-\n\nse aus Einwohnerrat und Gemeinderat. Ziel ist es, mit der neuen Funktion des Generalsekretärs ein gut funk-\n\ntionierendes Scharnier zwischen Verwaltung und Politik zu implementieren. \n\nDer Generalsekretär ist dabei auf die enge Zusammenarbeit mit dem Verwaltungsleiter angewiesen, die sich \n\nbereits gut etabliert hat. Gleichermassen benötigt und geniesst er die Unterstützung der ihm zugeordneten \n\nStabsstellen Recht, Kommunikation sowie Zentralsekretariat.  \n\n \n\n \n\n Fachbereich Recht 2.\n\nIm Zusammenhang mit der Umsetzung des Projekts „Neukalibrierung des innerkantonalen Finanz- und Las-\n\ntenausgleichs (FILA2)“ und dem Kauf der Schulliegenschaften wird der Fachbereich Recht die betroffenen \n\nFachbereiche beim Aufbau des Belegungsmanagements für die ausserschulische Nutzung der Schulliegen-\n\nschaften sowie beim Aufbau des baulichen und betrieblichen Unterhalts der Schulliegenschaften unterstützen. \n\n\n\n Ressourcen und interne Querleistungen \n\n42 \n\nDazu gehört auch die Erarbeitung eines Gebührentarifs und einer Nutzungsordnung für die ausserschulische \n\nNutzung der Schulliegenschaften durch Dritte. \n\nDer Aufbau des Dokumentenschutzkonzepts und eines elektronischen Personalinformationssystems wird wei-\n\nter aus datenschutzrechtlicher Sicht begleitet.  \n\nIm Bereich Bildung und Familie erfolgt im Rahmen der Konsolidierung der achtjährigen Primarstufe laufend \n\neine Überprüfung der verschiedenen Richtlinien im Schulbereich, insbesondere im Zusammenhang mit ge-\n\nplanten Revisionen des kantonalen Schulrechts. Die vom Kanton geplante Totalrevision des Tagesbetreu-\n\nungsgesetzes wird eine Prüfung der Umsetzung im kommunalen Tagesbetreuungsbereich zur Folge haben. \n\nDer Fachbereich Recht wird zudem die Umsetzung des Pilotprojekts der ausserschulischen Musik weiterhin \n\nrechtlich begleiten. \n\nIm Bereich Bau, Mobilität und Umwelt wird der Fachbereich Recht folgende geplante Revisionen rechtlich be-\n\ngleiten: Allmendordnung und Allmendreglement, Reglement betreffend Abgeltungsbeiträge für ökologische \n\nAusgleichszahlungen in der Landwirtschaft, Reglement über Gemeinschaftsantennenanlage für Fernsehen \n\nund Radio der Gemeinde Riehen, Gebührenreglement für die Gemeinschaftsantennenanlage, Ordnung über \n\ndie Gewährung von Beiträgen zur Erhaltung wertvoller Bausubstanz. Eventuell erfolgt noch eine Prüfung des \n\nAnpassungsbedarfs bei der Ordnung der Abfallbehandlung sowie beim entsprechenden Gebührenreglement. \n\nDie Erschliessung der ehemaligen Allmendwege wird den Fachbereich Recht weiterhin beschäftigen. \n\nSchliesslich wird er auch weiter die Anliegen der Gemeinde im Rahmen der Erarbeitung eines neuen kantona-\n\nlen Wassergesetzes beim Kanton einbringen.  \n\n \n\n Zentralsekretariat 3.\n\nDas Zentralsekretariat ist zwar neu dem Generalsekretär unterstellt, behält aber seine angestammte Rolle als \n\nwichtige Drehscheibe und Dienstleister für den Gesamtbetrieb. Unter dem Begriff Gesamtbetrieb sind in die-\n\nsem Kontext Einwohnerrat und Gemeinderat mit ihren jeweiligen Kommissionen sowie die Verwaltung zu ver-\n\nstehen. So sorgt das Zentralsekretariat für den umfangreichen und fristgerechten Output aller Sitzungsunter-\n\nlagen und Protokolle sowie des Schriftverkehrs der Verwaltung. Weiter unterstützen sie Projektarbeiten mit ih-\n\nrem wertvollen Knowhow. \n\n \n\n Fachbereich Kommunikation 4.\n\nDie kommunikative Begleitung der Baustellen AeBas-LöBas hat im kommenden Jahr grosse Bedeutung. Ziel \n\nist es, dass die Bevölkerung eine transparente Information erhält zu den jeweiligen Konsequenzen der Bau-\n\nstellen und der neuen Verkehrsführungen. Einerseits wird die breite Öffentlichkeit mit öffentlichen Veranstal-\n\ntungen und regelmässigen, breit gestreuten Flyern informiert. Andererseits wird mit einer Begleitgruppe gezielt \n\nam Puls der Bevölkerung gefühlt. \n\nIm Rahmen der Zentrumsbelebung wird mit einer ständigen Plattform, deren Mitglieder sich unter der Leitung \n\nder Kommunikationsverantwortlichen regelmässig treffen, der Dorfplatz weiter aufgewertet. Sie unterstützt da-\n\nbei koordinierend und in der Kommunikation der Anlässe.  \n\nIm Bereich der Weiterentwicklung des Standortmarketings/Tourismus wird auch dem Kommunikationsaspekt \n\nund –bedarf die nötige Beachtung geschenkt.  \n\n \n\n7.3 Werkdienste \n\nOberstes Ziel ist es nach wie vor, den Betrieb der Werkdienste zu optimieren und sich den teilweise ändern-\n\nden Bedürfnissen und Abläufen anzupassen. Dabei versteht sich von selbst, dass die Qualität sichergestellt \n\nund die Bedürfnisse der Kundschaft und Auftraggeber gebührend berücksichtigt werden. \n\n \n\nIm Rahmen der Überprüfung des Abfallkonzepts soll überlegt werden, inwieweit der Werkhof in Ergänzung \n\noder an Stelle des mobilen Recyclingparks am Otto Wenk-Platz in das Entsorgungskonzept einbezogen wird. \n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 43 \n\n \n\nBasierend auf den vertieften Untersuchungen für die mögliche Nachnutzung des heutigen Werkhofs und des \n\nGärtnereibetriebs, einer Machbarkeitsstudie sowie den formulierten Absichten der Stadtgärtnerei Basel für die \n\nProjektidee eines gemeinsamen Logistikzentrums auf dem Areal des Friedhofs Hörnli soll definitiv entschie-\n\nden werden, ob diese Idee der Zusammenarbeit weiter verfolgt wird. \n\n \n\nIm Zusammenhang mit der Arbeitssicherheit und dem Gesundheitsschutz der Mitarbeitenden muss für den \n\nForstbetrieb die bestehende Branchenlösung komplett neu überarbeitet werden. Es muss eine Lösung gefun-\n\nden werden, wie mit den zusätzlichen Auflagen und Vorschriften, welche mit dem Eintritt von 15-jährigen Lehr-\n\nlingen umgegangen werden soll. Durch die Schulreform treten die Lehrlinge bereits mit 15 Jahren ihre Lehr-\n\nstelle an. Gerade in einem risikoreichen Beruf wie Forstwart muss diesen Auflagen besonders Beachtung ge-\n\nschenkt werden. \n\n \n\nDie vorgesehenen langfristigen Ersatzanschaffungen für den Fahrzeug- und Maschinenpark können im Ein-\n\nzelnen der Liste der Verpflichtungskredite im nachfolgenden Kapitel 10 entnommen werden. \n\n \n\n7.4 Ergänzende Informationen zu anderen Abteilungen \n\n Publikums- und Behördendienste 1.\n\nNeben den grundsätzlich vier Blankoterminen pro Jahr für die eidgenössischen Abstimmungen kommt es in \n\nnächsten vier Jahren zu folgenden Wahlterminen: Gemeindewahlen im Januar und Februar 2018, nationale \n\nWahlen im Oktober 2019 und kantonale Wahlen im Oktober 2020.  \n\nBereits in den nächsten Monaten soll der Bereich der Einwohnerdienste sanft renoviert werden. In einer hellen \n\nund frisch gestrichenen Umgebung werden die Kundinnen und Kunden der Einwohnerdienste weiterhin kom-\n\npetent und zuvorkommend bedient.  \n\nDer von der Politik geforderte Ausbau der Lehrstellen auf der Gemeindeverwaltung wird auch Auswirkungen \n\nauf die Abteilung Publikums- und Behördendienste haben. Zukünftig soll jedes Jahr eine Lernende oder ein \n\nLernender mit der Ausbildung beginnen, was zu einem grösseren Betreuungsaufwand führen wird. \n\nDaneben stehen einige Schwerpunktthemen an, welche auch strategische und konzeptionelle Arbeit erfor-\n\ndern. Beispielsweise sollen die Themen Gemeindemarketing und Sicherheit mit frischem Elan und Ideen ak-\n\ntualisiert und auf ein stabiles Fundament gebracht werden. \n\n \n\n Finanzen 2.\n\nIm Informatikbereich stehen 2017 einige grössere Vorhaben an. Die gesamte Server- und Backup-\n\nInfrastruktur der Gemeindeverwaltung muss erneuert werden. Die Server- und Backup-Infrastruktur stammt \n\nmehrheitlich aus den Jahren 2011/2012 und befindet sich am Ende ihres Lebenszyklus. Softwareseitig ist ge-\n\nplant, die seit 2012 im Einsatz befindlichen Betriebssystem- und Office-Versionen einem Upgrade zu unter-\n\nziehen und auch die damit verbundenen Mitarbeiterschulungen durchzuführen. Die historisch gewachsene \n\nDrucker-Infrastruktur soll 2017 im Rahmen eines Einladungsverfahrens neu ausgeschrieben werden. Auf-\n\ngrund der Abschaltung der analogen Telefonie durch die Swisscom per Ende 2017 und des bereits ausgelau-\n\nfenen Herstellersupports für die Haupt-Teilnehmervermittlungsanlage im Gemeindehaus, sind Anpassungen \n\nder Telefonie-Infrastruktur an allen Verwaltungsstandorten notwendig. Ebenso wird an drei Aussenstandorten \n\ndie Netzwerkinfrastruktur modernisiert werden. Auch für das 2016 eingeführte Public WLAN stehen bereits die \n\nersten Erweiterungsvorhaben zur Diskussion. \n\n \n\nIm Rahmen des IKS-Projekts wird die IKS Richtlinie per 1. Januar 2017 in Kraft treten. Das IKS wird in den \n\nRegelbetrieb übergehen und sukzessive aufgeschaltet werden. Ebenso werden die Prozesse in den Abteilun-\n\ngen weiter dokumentiert werden und bei Bedarf werden auch Prozessverbesserungen vorgenommen. Im Be-\n\nreich des Rechnungswesens wird bedingt durch das aktuelle Zinsumfeld und dem voraussichtlichen Kauf der \n\n\n\n Ressourcen und interne Querleistungen \n\n44 \n\nSchulhäuser mehr Gewicht auf eine sorgfältige Liquiditätsplanung und ein laufendes Monitoring der Geldbe-\n\nstände gelegt werden. \n\n \n\n Bau, Mobilität und Umwelt 3.\n\nWeil die Schulbauten ab 2017 der Gemeinde gehören, wird sich u. a. der Fachbereich Hochbau vermehrt  mit \n\nSchulhausprojekten befassen. Dies sollte in den ersten zwei Jahren mit den bestehenden Ressourcen zu be-\n\nwältigen sein, weil für die Vorbereitung und Durchführung des baulichen Unterhalts während dieser Zeit noch \n\ndas kantonale Hochbauamt zuständig bleibt.  \n\nAb 2017 wird das K-Netz durch den neuen Provider ImproWare AG betreut. Ab diesem Wechsel wird auch für \n\nden Grundanschluss das Inkasso durch den Provider durchgeführt. Dies entlastet den Fachbereich Tiefbau \n\nsowie die Abteilung Finanzen. Wie stark die Entlastung im Tiefbau sein wird, ist davon abhängig, wie viele \n\nKundenrückfragen zukünftig direkt an den Provider gelangen und von diesem direkt erledigt werden können. \n\n \n\n Kultur, Freizeit und Sport 4.\n\nNachdem 2016 wegen eines Abgangs und aus Krankheitsgründen zwei Kaderstellen der Abteilung neu bzw. \n\nprovisorisch besetzt werden mussten, sind für 2017 keine grösseren Veränderungen geplant. Einzig hervor-\n\nzuheben ist der Aufbau der nötigen Ressourcen für die Übernahme des Belegungsmanagements der ausser-\n\nschulischen Nutzungen der Sporthallen. \n\n Bildung und Familie 5.\n\nDie wichtigsten Anmerkungen bezüglich der neuen grossen Herausforderungen im Schul- und Kinderbetreu-\n\nungsbereich sind vorne vermerkt. Sie lassen sich wie folgt zusammenfassen: Übernahme der Schulliegen-\n\nschaften und anspruchsvolle Koordinationsarbeiten, erhöhte, aber in der Tendenz nicht einschätzbare Nach-\n\nfrage nach Betreuungsplätzen und die weitere Einführung und kritische Begleitung des harmonisierten Schul-\n\nmodelles. \n\n Gesundheit und Soziales 6.\n\nIm kommenden Jahr steht die Einarbeitung des neuen Leiters der Sozialhilfe an und in diesem Zusammen-\n\nhang eine Überprüfung der Aufgabenverteilung innerhalb der Sozialhilfe. Weitere grössere Veränderungen \n\nsind im 2017 nicht geplant. Im Zusammenhang mit dem Scanning-Projekt in der EL-Stelle wird die Arbeitsbe-\n\nlastung bei den EL-Sachbearbeitenden sehr hoch sein. In der Sozialhilfe wird die Schaffung von Praktikums-\n\nplätzen geprüft. \n  \n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 45 \n\n7.5 Darstellung und Erläuterung der Struktur- bzw. Overheadkosten \n\nZum besseren Verständnis wird einleitend die generelle Zusammensetzung der gemeindeeigenen Ressourcen be-\n\nleuchtet. Grundsätzlich müssen zwei Arten von Gemeinderessourcen vorhanden sein, um den Gesamtbetrieb zu \n\ngewährleisten: \n\n Ressourcen für die unmittelbare Erstellung der „Produkte“ für die Bevölkerung 1.\n\nEinerseits werden Ressourcen benötigt für die Aufwendungen der Produkterstellung, d. h. Ressourcen, die unmittel-\n\nbar für die Erstellung der von der Bevölkerung wahrnehmbaren Produkte bereitgestellt werden müssen. Dabei kann \n\nes sich um Sachmittel (z. B. Materialien, Mobiliar, Maschinen, Liegenschaften), Dienstleistungen von Dritten oder um \n\nArbeitsleistung des eigenen Personals sowie um Kapitalkosten für die Produkte handeln. Bei handwerklichen Stun-\n\ndenleistungen des eigenen Personals wird - zusätzlich zu den reinen Stundenleistungen - ein Gemeinkostenzuschlag \n\nvon 15 % des Stundenlohns für Arbeitsvorbereitung in der Werkstatt, administrative Arbeiten, Fahrzeuge oder Klein-\n\nmaterial verrechnet. Die Kosten bzw. Erlöse steigen oder fallen proportional mit der erstellten Menge (z. B. mehr oder \n\nweniger Kehricht und mehr oder weniger Stunden für das Einsammeln des Kehrichts; mehr oder weniger Einkauf von \n\nDrittleistungen, mehr oder weniger Erlös aus Waldarbeiten für Dritte). Kosten sollen nur dann den Produkten belastet \n\nwerden, wenn sie diese auch verursacht haben. Deshalb werden in der Regel auf Stufe Produkt keine Strukturkosten \n\nbelastet, sondern nur auf Stufe Politikbereich (Produktgruppe). \n\n Ressourcen zur Gewährleistung der interne Dienstleistungen und Strukturen 2.\n\nAndererseits benötigt ein grosser Dienstleistungsbetrieb die nötigen internen Strukturen, um seine Aufgaben erfüllen \n\nzu können; die entsprechenden Kosten werden Strukturkosten oder auch Overheadkosten genannt: Um selbststän-\n\ndig handeln zu können und um selbstständig zu bleiben, braucht eine Stadt in der Grössenordnung von Riehen \n\nzwingend einen Stab von Mitarbeitenden, um dem Bedarf der Bevölkerung und den hohen Anforderungen der über-\n\ngeordneten Behörden von Bund und Kanton sowie der eigenen Behörden auf rechtsstaatlich korrekte Weise gerecht \n\nzu werden. Bekanntlich ist die Gemeinde keine homogene Einheit, sondern sie besteht aus einem bunten Strauss \n\nvon komplexen Fachgebieten. Die für das Funktionieren und Managen des Gesamtbetriebs benötigten Ressourcen \n\n(z. B. Verwaltungs- und Abteilungsleitung, Stabsdienste, Sekretariat, Rechnungswesen, Informatikdienste, Dokumen-\n\ntationsstelle, Weibel-/Hausdienst, Telefonzentrale sowie Gebäude, Materiallager etc.) können nicht sinnvoll den ein-\n\nzelnen Produkten zugeordnet werden. Diese Strukturkosten werden auf Stufe Politikbereich den Globalkrediten der \n\nLeistungsaufträge belastet. Die Aufteilung der Strukturkosten auf die einzelnen Politikbereiche erfolgt seit dem Ge-\n\nschäftsjahr 2010 nach dem finanziellen Gewicht der Leistungsaufträge (§ 17a Finanzhaushaltordnung).  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n Ressourcen und interne Querleistungen \n\n46 \n\n7.5.2 Übersicht über die Strukturkosten 2017 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nÜbersicht über die Entwicklung der Strukturkosten \n\n \n\n \n\n \n\nDer Hauptgrund für den Anstieg der Strukturkosten liegt – neben der geänderten Führungsstruktur – im Bereich der \n\nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens, wo vor allem die Erhöhung der Instandsetzungsrückstellungen von 1 % \n\ndes Gebäudeversicherungswerts auf 1,5 % erhöht werden. \n\n \n\n7.5.3 Allgemeine Erläuterungen zu den Zeilen 1 bis 9 der vorstehenden Tabelle \n\n Personalkosten 1.\n\nKommentar \n\nDie budgetierten Stundenverrechnungen haben sich – auch aufgrund der geänderten Führungsstruktur  im Vergleich \n\nzum Ist-Jahr 2015 leicht erhöht. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nHier werden die allgemeinen Personalkosten des gesamten Gemeindepersonals sowie die „Rest“-Lohnkosten der \n\ninternen Querdienstleistungen verbucht. \n\nZu den allgemeinen Personalkosten gehören z. B.: Personalgewinnung, Aus- und Weiterbildung, Coaching, Arbeit-\n\ngeberanteil am PK-Teuerungseinkauf der Rentnerinnen und Rentner, Stundenleistungen der internen Sicherheitsbe-\n\nauftragten.  \n\nBudget 2017 IST 2015\n\nExterne interne Total Total\n\nMinusbeträge = Kosten / Plusbeträge = Erlöse Kosten / Kosten / allg. allg.\n\nErlöse Erlöse Struktur- Struktur-\n\n(unmittelbar (nicht kosten kosten\n\ngeldwirksam) unmittelbar\n\ngeldwirksam)\n\nTCHF TCHF TCHF TCHF\n\n1 Personalkosten -5'205  -5'205  -5'136  \n\n2 Rechtsgutachten / Expertenaufträge -100  -100  -78  \n\n3 Informatik (Software+Hardware+Wartung) -962  -962  -747  \n\n4 Übrige Infrastrukur -426  -426  -572  \n\n5 Rechnungsrevision -53  -53  -53  \n\n6 Dienstleistungen/Lieferungen von Dritten -867  -867  -854  \n\n7 Diverse interne Belastungen / Erlöse 1'172  1'172  901  \n\n8 Abschreibungen (Informatik, übrige Investitionen) -19  -19  -82  \n\n9 Kosten und Erlöse Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\n- Sachkosten laufender Jahresunterhalt -801  -494  \n\n- Sachkosten ausserord. Unterhalt -1'161  -805  \n\n- Entnahme aus Instandsetzungsrückstellung 1'161  805  \n\n- Stundenleistungen des Gemeindepersonals -375  -267  \n\n- Belastung kalkulatorische Zinsen -3'154  -2'875  \n\n- Mieteinnahmen von Dritten 714  876  \n\n- Übrige Kosten und Erlöse 151  166  \n\n- Zuweisung Instandsetzungsrückstellung -5'605  -1'626  \n\n- Einnahmen der intern belasteten Mieten 8'893  4'815  \n\nTotal Liegenschaften des Verwaltungsvermögens -177  595  \n\nTotal der Belastung auf Stufe Produktgruppen -9'236  2'599  -6'637  -6'026  \n\nZahlen in Mio. Franken IST IST Budget Plan Plan Plan\n\n2014 2015 2017 2018 2019 2020\n\n6.3 6.0 6.6 6.3 6.3 6.4\n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 47 \n\nDie Querdienstleistenden (z. B. Gemeindeverwalter, Fachbereiche Personal,  Controlling und Recht, Kommunikati-\n\nonsverantwortliche, Buchhaltung, Fachbereich Hochbau, Weibeldienste, Zentralsekretariat) erfassen - wie alle Mitar-\n\nbeitenden der Gemeinde - ihre Arbeitszeit, die sie für Produkte oder Projekte einsetzen. Nach Abzug dieser Leistun-\n\ngen verbleibt eine sich jährlich verändernde Restgrösse als Strukturkosten bestehen. \n\n Rechtsgutachten / Expertenaufträge 2.\n\nKommentar \n\nIm Budget wird jeweils der Betrag von TCHF 100 eingestellt. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nHier werden z. B. Beratungsaufträge im Bereich der Organisationsentwicklung (z. B. IKS), Aufträge an spezialisierte \n\nExperten sowie Gutachten und Mandate (z. B. Fachanwälte) gebucht, soweit sie nicht einer Produktgruppe zugeord-\n\nnet werden. \n\n Informatikkosten für Software, Hardware und Wartungsverträge 3.\n\nKommentar \n\nDie Veränderung bei den verschiedenen Budgetpositionen ergibt sich in erster Linie aufgrund des geplanten soft-\n\nwareseitigen Upgrades für die Betriebssystem- und Office-Versionen einschliesslich dem Wechsel auf ein neues \n\nLizenzmodell sowie zwingenden Anpassungen der Telefonie- und Netzwerkinfrastruktur an allen Verwaltungsstan-\n\ndorten. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nInvestitionen werden in der Regel erst ab CHF 100'000 aktiviert und abgeschrieben. Die übrigen Anschaffungen \n\nwerden direkt der Jahresrechnung belastet. Unter dieser Position sind Anschaffungen von Informatikmitteln erfasst, \n\ndie turnusgemäss ersetzt werden müssen. Ebenfalls werden hier - meist zwingend nötige - Programmupdates sowie \n\nder jährliche Unterhalt und die Kosten für Ausfälle und Störungsbehebung der vorhandenen Anlagen verbucht. Wer-\n\nden Anschaffungen über CHF 200'000 getätigt, müssen diese vorgängig vom Einwohnerrat genehmigt werden. \n\n Übrige Infrastruktur 4.\n\nKommentar \n\nDie Verrechnung der Multifunktionsgeräte (Drucker, Scanner, Kopierer) an die Produkte wurde angepasst, was die \n\nStrukturkosten entlastet. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nUnter dieser Position sind Kosten für Versicherungen, Kopierer, Drucker, Scanner, Büromobilien, Fahrzeuganteile \n\netc. verbucht, wenn sie der gesamten Verwaltung dienen. \n\n Rechnungsrevision 5.\n\nKommentar \n\nDie budgetierten Kosten bewegen sich auf dem Vorjahrsniveau. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position  \n\nHier finden sich die Kosten der Rechnungsrevision. Der Einwohnerrat wählte am 30. Oktober 2014 auf Antrag des \n\nGemeinderats und der Geschäftsprüfungskommission die Firma BDO AG als Revisionsstelle der Einwohnergemein-\n\nde Riehen. Das Mandat gilt ab Kalenderjahr 2015 fest für 2 Jahre und verlängert sich anschliessend bis auf Widerruf, \n\nlängstens aber für eine Dauer von insgesamt 8 Jahren. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n Ressourcen und interne Querleistungen \n\n48 \n\n Dienstleistungen/Lieferungen von Dritten 6.\n\nKommentar \n\nIm Bereich der Telefonie wurden im Budgetjahr Projektierungskosten eingesetzt, da ab 2018 das Telefonieren nur \n\nnoch über das Internet funktioniert. Swisscom schaltet das bewährte Analog-Netz ab. Festnetze an allen Standorten \n\nmüssen umgerüstet werden.  \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nPorti, Telefonkosten, Post-/Bankspesen, Mitgliederbeiträge, Abos, Fachliteratur, Unterhalt Büromaschinen, Reinigun-\n\ngen, Verbrauchsmaterial, Energiekosten, Büromaterial, Drucksachen etc. werden hier verbucht. \n\n Diverse interne Belastungen und Erlöse (netto) 7.\n\nKommentar \n\nDie budgetierten internen Belastungen und Erlöse sind leicht höher, da im Budget in dieser Position die budgetierte \n\nEntlastung der erwarteten Entlastungen für Unfall und Krankheit ausgewiesen werden. Diese Entlastung wird in den \n\nIST-Jahren bei der jeweiligen Abteilung gutgeschrieben. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nDie Sammelposition enthält vor allem Belastungen der einzelnen Verwaltungsteile für interne Mieten und interne \n\nZinsen, ferner an Produkte direkt verrechnete Overheadpauschalen (Schulbereich) sowie Erlöse aus den an Produk-\n\nte verrechneten Gemeinkostenzuschlägen (15 % auf Löhnen der Werkdienste). \n\n Abschreibungen 8.\n\nKommentar \n\nDie Reduktion ergibt sich aufgrund von fertig abgeschriebenen Anlagengütern. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position. \n\nDiese Position enthält die Abschreibungen aller aktivierten Investitionen des Strukturkostenbereichs, sofern sie noch \n\neinen Bilanzwert aufweisen. \n\n Kosten und Erlöse der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens 9.\n\nKommentar \n\nVeränderungen vom IST 2015 zum Budget 2017 ergeben sich aus mehreren Tatsachen. Unterhaltsarbeiten an meh-\n\nreren Liegenschaften stehen an. In der Grendelgasse 19/21 ist eine neue Heizung geplant. In der Rössligasse 71/73 \n\nsind Investitionen bezüglich Flachdach und übrige Technik vorgesehen. Im Lüscherhaus stehen die Renovation der \n\nSanitäranlagen und der Fassade an. \n\nDie Stundenleistungen des Gemeindepersonals sind aufgrund einer personellen Verstärkung des Bereichs Immobi-\n\nlien- und Arealentwicklung entsprechend angestiegen. \n\nDie Mieteinnahmen von Dritten sind im Total durch den Wegfall der Schützengasse 37 und einer Reduktion der Ba-\n\nselstrasse 71 zurückgegangen.  \n\nDie Zuweisung der Instandsetzungsrückstellung hat sich nicht nur durch die Übernahme der Schulhäuser erhöht, des \n\nWeiteren wurde der Berechnungssatz von 1 % auf 1.5 % erhöht. \n\n \n\nGrundsätzliche Erläuterung zum Inhalt dieser Position \n\nSachkosten laufender Jahresunterhalt: Die hier aufgeführten Kosten betreffen die „kleinen“ Jahresunterhaltsarbeiten \n\naller Liegenschaften im Verwaltungsvermögen. Grosse Unterhaltsarbeiten werden über die Rückstellungen für In-\n\nstandsetzung abgewickelt. \n\nSachkosten ausserordentlicher Unterhalt: Diese werterhaltenden Instandsetzungsinvestitionen werden zusammen \n\nmit den übrigen Investitionen im Politikplan und Geschäftsbericht auf einer separaten Investitionsliste ausgewiesen. \n\nBeträge über CHF 200'000 werden mit einer separaten Vorlage beim Einwohnerrat beantragt.  \n\nEntnahme aus der Instandsetzungsrückstellung: Die ausgeführten werterhaltenden Instandsetzungsarbeiten in Lie-\n\ngenschaften werden jeweils aus der Rückstellung entnommen. \n\n\n\nRessourcen und interne Querleistungen \n\n 49 \n\nStundenleistungen des Gemeindepersonals: Hier werden die geleisteten Arbeiten von Gemeindemitarbeitenden für \n\ndie Liegenschaften aufgeführt. Dies betrifft z. B. den Liegenschaftsverwalter, Bauführer und Werkdienstmitarbeiten-\n\nde. Mieteinnahmen von Dritten in Liegenschaften des Verwaltungsvermögens: Diese Einnahmen sind ausnahmslos \n\nechte Vermietungen an Dritte, z. B. Lagerräume, Wohnungen, Nebenräume, Garagen. \n\nBelastung von kalkulatorischen Zinsen: Interne Zinsbelastung für Liegenschaften des Verwaltungsvermögens. \n\nZuweisung an Instandsetzungsrückstellung: An den Liegenschaften müssen zur Werterhaltung periodisch die nötigen \n\nInstandsetzungsarbeiten ausgeführt werden. Für die Verwaltungsliegenschaften wird dafür jährlich - zulasten der \n\nStrukturkosten und somit der Jahresrechnung – 1 % der Gebäudeversicherungssumme zurückgestellt. Werden in \n\neinem Jahr grössere Instandsetzungsarbeiten ausgeführt, können die entsprechenden Rückstellungen aufgelöst \n\nwerden. Deshalb sind diese Instandsetzungsarbeiten im Ausführungsjahr bezüglich des Jahresergebnisses erfolgs-\n\nneutral.  \n\nEinnahmen der intern belasteten Mieten: Interne Mieteinnahmen von Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, \n\ndie den einzelnen Verwaltungsteilen belastet wurden. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n Details zu den neutralen Kosten und Erlösen \n\n50 \n\n8 Details zu den neutralen Kosten und Erlösen \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n                   PolP 2017-20\n\nin T CHF IST IST Budget Budget Plan Plan Plan\n\n2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nEinkommensteuer 63'290 67'474 67'548 71'233 79'930 80'490 80'800 \n\nVermögenssteuer 18'052 21'214 18'400 20'800 23'170 23'170 23'170 \n\nSteuer auf Kapitalleistungen 968 989 900 900 950 950 950 \n\nSteuern juristischer Personen 1'713 1'739 1'500 1'600 1'800 1'800 1'800 \n\nGrundstückgewinnsteuern 2'042 3'213 2'300 2'200 2'400 2'400 2'400 \n\nDebitorenverluste Steuern -562 -563 -650 -650 -650 -650 -650 \n\n1) Total Steuern (netto) 85'503 94'066 89'998 96'083 107'600 108'160 108'470 \n\n2) Total Immobilienerfolg Finanzvermögen (netto) 2'501 2'441 2'128 1'778 1'814 1'747 1'717 \n\nKapitalerträge Finanzvermögen 48 10 25 5 5 \n\nKapitalerträge Verwaltungsvermögen 7 7 5 5 5 5 5 \n\nNettozinsen auf  Schulden -121 -121 -140 -890 -890 -865 -845 \n\nVerzinsung Moostal 523 531 539 547 555 564 572 \n\nVerzugszinsen Steuern 541 697 700 750 750 750 750 \n\nVergütungszinsen auf Steuern -641 -653 -600 -620 -620 -620 -620 \n\nVerzinsung der Gemeindefonds -3 -3 -10 -5 -5 -5 -5 \n\n3) Total Zinsen (netto) 354 468 519 -213 -205 -166 -138 \n\nÜbrige Erlöse (Stromsparbonus) 247 147 120 120 120 120 120 \n\nHundesteuer 112 110 110 111 111 111 111 \n\nÜbrige Konzessionen 550 550 550 550 550 550 550 \n\neinmalige Transferzahlung FILA2 10'967 \n\nAusgleichszahlung von Basel-Stadt 1.-6. Schuljahr 7'179 11'580 13'043 \n\nAusgleichszahlung Spitalschliessung -1'800 -1'800 -2'400 \n\nRessourcen- und Lastenausgleich -4'502 -4'261 -4'400 -5'350 -6'450 -6'450 -6'450 \n\n4) Total Übr Steuern, Konzessi., Lastenausgl etc. 1'786 6'326 7'023 6'398 -5'669 -5'669 -5'669 \n\n5) Total Kalkulatorischer Zinsertrag (netto) 10'847 10'677 10'620 9'000 9'071 9'068 9'096 \n\nDiverse Kosten/Erlöse -50 -80 -31 -18 -17 -17 -17 \n\nSanierung Areal alte Badi -2\n\nIWB, Rückvergütung Abfallgebühren 2007-2012 1'986 \n\nProjekte Arealentwicklungen -203 -374 -36 -93 -95 -112 -113 \n\nVorarbeiten energetische Sanierung -21 -2 \n\nAuflösung Rückstellung für die Kosten PK-Sanierung 2009-2015 1'750 \n\nBesitzstandseinlage PKBS, gem. Einwohnerrat vom Dez. 14 -10'954 \n\nForderung an RentnerInnen gem. Einwohnerrat vom Dez. 14 -775 \n\nEinnahmen aus Mehrwertabgaben 1'204 \n\nWertkorrektur Verzinsung Moostal -523 -531 -539 -547 -555 -564 -572 \n\nWertkorrekturen (Beteiligungen) -380 2'958 \n\n6) Total Übriges (a.o./periodenfremdes, Ausbuchungen etc.) 807 -6'804 -606 -658 -667 -693 -702 \n\nTotal neutrale Erlöse (netto) 101'798 107'174 109'682 112'388 111'944 112'447 112'774 \n\n\n\nDetails zu den neutralen Kosten und Erlösen \n\n 51 \n\n8.1 Kommentar zu den neutralen Kosten und Erlösen \n\n Steuern 1.\n\nDer vom Einwohnerrat für die Steuerperiode 2016 festgelegte Steuerfuss beträgt für die Einkommenssteuer \n\n37,0 % und für die Vermögenssteuer 43,0 % der vollen Kantonssteuer. Für die Schätzung der Steuerentwick-\n\nlung der Planperioden 2017 ff. sind die Auswirkungen der „Neukalibrierung des innerkantonalen Finanz- und \n\nLastenausgleichs (FILA2)“ auf den Steuerschlüssel und Steuerfuss berücksichtigt worden. Ab der Steuerperi-\n\node 2017 gilt der neue Steuerschlüssel zwischen Gemeinden und Kanton von 50:50 für alle Steuerarten. Auf-\n\ngrund des erhöhten Steuerschlüssels beträgt der Steuerfuss  für die Einkommenssteuer 42,0 % und für die \n\nVermögenssteuer 48,0 % der vollen Kantonssteuer. Die höheren Steuereinnahmen mit dem neuen Schlüssel \n\n(50:50) werden in Riehen erst ab dem Kalenderjahr 2018 eingehen. Im Kalenderjahr 2017 werden noch die \n\ntieferen Steuereinnahmen aufgrund des Steuerjahrs 2016 (mit dem Steuerschlüssel 45:55) eingehen, obwohl \n\nauf der Kostenseite bereits die höheren Kosten entstehen. Um diese Differenz auszugleichen, wird Basel-\n\nStadt im Kalenderjahr 2017 eine einmalige Transferzahlung von 10,967 Mio. Franken an Riehen überweisen. \n\nDiese Vorgänge spiegeln sich in den geplanten Steuereinnahmen der Planperiode, die im Jahr 2017 mit \n\n96,083 Mio. Franken und im Jahr 2018 mit 107,6 Mio. Franken budgetiert werden. Die Transferzahlung des \n\nKantons im 2017 wird, ebenso wie die Steuereinnahmen, im Bereich Neutrales ausgewiesen. \n\nIn der Steuerschätzung ist ebenfalls die Erhöhung der Eigenmietwerte für selbstbenutze Liegenschaften per \n\nEnde 2016 berücksichtigt. Bei den Einkommenssteuern werden aufgrund dieser Erhöhung Mehreinnahmen in \n\nder Höhe von 1,0 Mio. Franken und bei den Vermögenssteuern  Mehreinnahmen von 0,8 Mio. Franken erwar-\n\ntet. \n\nFür die Entwicklung der Planjahre wurde mit einem moderaten Wachstum der Einkommenssteuern gerechnet. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFür das Budgetjahr 2017 kann davon ausgegangen werden, dass der Ertrag aus den Vermögenssteuern bei \n\nrund 20,8 Mio. Franken liegen wird. Für die Planperioden wurde der neue Steuerschlüssel berücksichtigt. \n\nBei der Steuer auf Kapitalleistungen, der Steuern der juristischen Personen und der Grundstückgewinnsteu-\n\nern wird von einer durchschnittlichen Höhe und einer stagnierenden Entwicklung unter Berücksichtigung des \n\nneuen Steuerschlüssels ausgegangen.  \n\n \n\n\n\n Details zu den neutralen Kosten und Erlösen \n\n52 \n\n Immobilienerfolg Finanzvermögen 2.\n\nEs hat sich gezeigt, dass die geplanten Instandsetzungsarbeiten der kommenden Jahre, die ein externes Büro \n\nerarbeitet hat, mit den bestehenden Rückstellungen nicht bewältigt werden könnten. Deshalb wird die ent-\n\nsprechende Planrückstellung ab 2017 von 1 % auf 1,5 % erhöht. Dies belastet den Immobilienerfolg des Fi-\n\nnanzvermögens mit rund 0,45 Mio. Franken.  \n\n \n\n Kapitalerträge/Zinsen 3.\n\nDurch den Kauf der Schulhausliegenschaften für einen Betrag von 66,85  Mio. Franken wird der Fremdkapi-\n\ntalanteil ansteigen, was zu erhöhten Zinskosten führen wird. Für die Planperiode wird weiterhin von einem tie-\n\nfen Zinsniveau ausgegangen. \n\n Total übrige Steuern, Konzessionen und Lastenausgleich mit Basel-Stadt 4.\n\nIn der Tabelle auf Seite 50 wird die Transferzahlung gemäss FILA2 von 10,967 Mio. Franken ausgewiesen. \n\nDies, da im Rahmen der Neukalibrierung des innerkantonalen Finanz- und Lastenausgleichs (FILA2) per 1. \n\nJanuar 2017 verschiedene Aufgaben zwischen dem Kanton und Riehen (und Bettingen) neu zugeordnet wer-\n\nden, was in Riehen zu einem Volumenwachstum von rund 11 Mio. Franken in den Kosten und im selben \n\nAusmass bei den Steuereinnahmen führt. Die höheren Steuereinnahmen mit dem neuen Schlüssel (50:50) \n\nwerden in Riehen erst ab dem Kalenderjahr 2018 eingehen. Im Kalenderjahr 2017 werden noch die tieferen \n\nSteuereinnahmen aufgrund des Steuerjahrs 2016 (mit dem Steuerschlüssel 45:55) eingehen, obwohl auf der \n\nKostenseite bereits die höheren Kosten entstehen. Um diese Differenz auszugleichen wird Basel-Stadt im Ka-\n\nlenderjahr 2017 eine einmalige Transferzahlung von 10, 967 Mio. Franken an Riehen überweisen.  \n\nIm Rahmen der FILA2 Verhandlungen wurde die Abgeltung der Gemeinden für zentralörtliche Leistungen von \n\n2,5 Prozent auf 3,0 Prozent des kantonalen und kommunalen Einkommenssteuerpotenzials erhöht. Dies führt \n\nin den Planperioden zu einer Erhöhung beim Ressourcen- und Lastenausgleich in der Höhe von 0,9 Mio. \n\nFranken. \n\n Kalkulatorischer Zinsertrag 5.\n\nIm Zuge der Ausarbeitung der Grundlagen für die Berechnungen der Miete von den Schulliegenschaften wur-\n\nde der kalkulatorische Zinssatz hinterfragt und aufgrund der schon seit längerer Zeit anhaltenden Zinssituation \n\nauf 1,5 % festgelegt (bisher 2 %). Damit sind die kalkulatorischen Zinsen für die gesamte Gemeinde ab dem \n\nPlanjahr 2017 um 0,5 % auf 1,5 % gesenkt worden.  \n\n \n\n Übriges 6.\n\nUnter dieser Rubrik werden verschiedene, in der Regel ausserordentliche Positionen ausgewiesen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nÜbersicht über die Investitionen \n\n 53 \n\n9 Übersicht über die Investitionen  \n\n9.1 Investitionsrechnung (nur Verwaltungsvermögen) \n\n \n\n*1  Übertrag auf Seite 8; Finanzwirtschaftliche Eckdaten \n\n \n\n9.2 Liste der Verpflichtungskredite, Anlagen und nicht aktivierbaren Pro-\njekte \n\nDie Liste auf den nachfolgenden Seiten enthält sämtliche wertvermehrenden Investitionen und Anlagen (Anlagen = \n\nFinanzvermögen). Die Liste ist in abgerechnete sowie noch laufende bzw. beendete Projekte unterteilt.  \n\nin T CHF Budget Budget Plan Plan Plan\n\n2016 2017 2018 2019 2020\n\nGeplante Investitionen (Verwaltungsvermögen)\n\nPlan-Einnahmen\n\nAbgang von Sachgütern (Verkauf)\n\nTotal Plan-Einnahmen 0 0 0 0 0 \n\nPlan-Ausgaben\n\nZugang von Sachgütern\n\nGrundstücke 0 0 0 0 0 \n\nTiefbauten 12'634 6'535 11'760 6'113 7'457 \n\nHochbauten 1'830 5'167 12'282 995 1'002 \n\nMobilien, Masch., Fahrz., Einricht., EDV 290 305 970 2'325 1'245 \n\nÜbriges, Invest-Beiträge/-Darlehen, Beteiligungen 0 0 0 0 0 \n\nTotal Plan-Ausgaben 14'754 12'007 25'012 9'433 9'704 \n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 14'754 12'007 25'012 9'433 9'704 \n\nGeplante Anlagen (Finanzvermögen)\n\nPlan-Ausgaben\n\nZugang von Sachgütern\n\nGrundstücke 0 0 0 0 0 \n\nHochbauten 900 4'035 1'340 1'617 1'370 \n\nNettoanlagen Finanzvermögen 900 4'035 1'340 1'617 1'370 \n\nGesamtübersicht Investitionen und Anlagen\n\nTotal Nettoinvestitionen 14'754 12'007 25'012 9'433 9'704 \n\nTotal Nettoanlagen 900 4'035 1'340 1'617 1'370 \n\nTotal Investitionen und Anlagen 15'654 16'042 26'352 11'050 11'074 \n\nPauschalkorrektur Politikplan -4'696 -4'813 -7'906 -3'315 -3'322 \n\n10'958 11'229 18'446 7'735 7'752 \nTotal  (*1)\n\nInvestitionen und Anlagen\n\n\n\n Übersicht über die Investitionen \n\n54 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  V\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\na\n) \n\nV\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\ns\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n z\nu\n\nr \nA\n\nu\ns\n\nfü\nh\n\nru\nn\n\ng\n 2\n\n0\n1\n\n6\n\n4\n.1\n\nD\no\np\np\ne\nlk\n\nin\nd\ne\nrg\n\na\nrt\n\ne\nn\n P\n\na\nra\n\nd\nie\n\ns\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nP\nro\n\nje\nk\nti\ne\nru\n\nn\ng\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.2\n\n3\n0\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n4\n8\n\n3\n3\n5\n \n\n4\n.1\n\nD\no\np\np\ne\nlk\n\nin\nd\ne\nrg\n\na\nrt\n\ne\nn\n P\n\na\nra\n\nd\nie\n\ns\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nIn\nve\n\ns\nti\nti\no\nn\ns\nk\nre\n\nd\nit\n\nN\ne\nu\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n5\n4\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n4\n'9\n\n7\n2\n\n2\n0\n \n\n4\n'6\n\n0\n0\n \n\n3\n7\n2\n \n\n4\n.1\n\nB\ne\nit\nra\n\ng\n K\n\na\nn\nto\n\nn\n z\n\nu\n D\n\no\np\np\ne\nlk\n\nin\nd\ne\nrg\n\na\nrt\n\ne\nn\n m\n\nit\n T\n\na\ng\ne\ns\ns\ntr\n\nu\nk\ntu\n\nre\nn\n, \n\nP\na\nra\n\nd\nie\n\ns\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n\nN\ne\nu\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n5\n4\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n-1\n\n'6\n0\n0\n\n-6\n0\n0\n \n\n-1\n'0\n\n0\n0\n \n\n5\n.7\n\nN\na\ntu\n\nrb\na\nd\n, \n\nB\nru\n\ntt\no\nb\ne\ntr\n\na\ng\n  \n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.0\n\n4\n0\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n9\n'5\n\n8\n6\n\n9\n'8\n\n0\n0\n \n\n5\n.7\n\nN\na\ntu\n\nrb\na\nd\n, \n\nB\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n v\n\no\nn\n D\n\nri\ntt\n\ne\nn\n \n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.0\n\n4\n0\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n-3\n\n'8\n5\n0\n\n-3\n'8\n\n5\n5\n \n\n6\n.1\n\nP\na\nra\n\nd\nie\n\ns\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n (\nB\n\nu\nrg\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n -\n\n M\ne\nie\n\nrw\ne\ng\n)\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n1\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n3\n5\n4\n\n2\n9\n3\n \n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n6\n.1\n\nE\ns\nte\n\nrl\niw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\nG\nR\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n7\n7\n\n1\n6\n9\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n6\n.1\n\nM\ne\nie\n\nrw\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.0\n\n7\n0\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'0\n\n4\n5\n\n9\n \n\n1\n'0\n\n3\n6\n \n\n6\n.1\n\nM\ne\nie\n\nrw\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n S\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.0\n\n7\n0\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n-2\n\n0\n0\n\n6\n.5\n\nM\ne\nie\n\nrw\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n (\n\n"B\ny\np\na\ns\ns\n" \n\nM\ne\nie\n\nrw\ne\ng\n-G\n\ne\nrs\n\nte\nn\nw\n\ne\ng\n)\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.0\n\n7\n0\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n3\n8\n2\n\n3\n8\n2\n \n\n6\n.1\n\nS\na\nn\nd\nre\n\nu\nte\n\nrw\ne\ng\n /\n\n M\no\nh\nrh\n\na\nld\n\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n0\n6\n-1\n\n0\n.0\n\n3\n8\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n4\n\n1\n'3\n\n2\n4\n\n8\n9\n8\n \n\n1\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\na\nn\nd\nre\n\nu\nte\n\nrw\ne\ng\n /\n\n M\no\nh\nrh\n\na\nld\n\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n /\n\n S\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n0\n6\n-1\n\n0\n.0\n\n3\n8\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n4\n\n-1\n0\n0\n\n-1\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nU\nn\nte\n\nrm\n S\n\nc\nh\ne\nlle\n\nn\nb\ne\nrg\n\n, \nE\n\nrn\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n1\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n'6\n\n2\n7\n\n1\n'4\n\n7\n6\n \n\n3\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nU\nn\nte\n\nrm\n S\n\nc\nh\ne\nlle\n\nn\nb\ne\nrg\n\n, \nE\n\nrs\nte\n\nllu\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nN\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n1\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n9\n2\n\n2\n5\n \n\n6\n.3\n\nP\nh\no\nto\n\nvo\nlt\na\nik\n\n-A\nn\nla\n\ng\ne\n a\n\nu\nf \nG\n\ne\nm\n\ne\nin\n\nd\ne\nh\na\nu\ns\nd\na\nc\nh\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n1\n0\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n9\n0\n\n1\n4\n \n\n7\n0\n \n\n7\n.3\n\nH\no\nc\nh\nw\n\na\ns\ns\ne\nrs\n\nc\nh\nu\ntz\n\n, \nE\n\nn\ntw\n\nä\ns\ns\ne\nru\n\nn\ng\n M\n\no\no\ns\nta\n\nl,\n D\n\nra\nin\n\na\ng\ne\nn\ne\nrs\n\na\ntz\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'2\n\n0\n0\n\n3\n5\n0\n \n\n9\n0\n0\n \n\n3\n0\n0\n \n\nR\n2\n\nIn\nfo\n\nrm\na\nti\nk\n, \n\nB\ne\ns\nc\nh\na\nffu\n\nn\ng\n I\nn\nfo\n\nrm\na\nti\nk\nm\n\nit\nte\n\nl\nE\nrs\n\na\ntz\n\nIn\nfo\n\nrm\na\ntik\n\n1\n0\n0\n\n1\n0\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nH\n\na\ns\ne\nlr\na\nin\n\n 6\n5\n, \n\nW\ne\nrk\n\nh\no\nf \n/ \n\nS\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n T\n\na\nn\nk\ns\nte\n\nlle\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n8\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n3\n0\n\n3\n2\n5\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n3\n0\n, \n\nL\nü\ns\nc\nh\ne\nrh\n\na\nu\ns\n /\n\n S\na\nn\nit\nä\nr,\n\n M\na\nle\n\nr,\n F\n\ne\nn\ns\nte\n\nr,\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n4\n7\n0\n\n2\n0\n \n\n1\n6\n0\n \n\n2\n5\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n3\n4\n, \n\nD\no\nrf\nm\n\nu\ns\ne\nu\nm\n\n /\n T\n\ne\nc\nh\nn\nik\n\n, \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n6\n0\n0\n\n2\n1\n0\n \n\n5\n0\n \n\n7\n0\n \n\n2\n5\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n4\n3\n, \n\na\nlt\ne\n K\n\na\nn\nz\nle\n\ni \n/ \n\nE\nin\n\ng\na\nn\ng\n, \n\nF\nla\n\nc\nh\nd\na\nc\nh\n, \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n4\n2\n\n8\n0\n \n\n8\n2\n \n\n1\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n6\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\nlu\ntt\n\nra\nin\n\nw\ne\ng\n 1\n\n0\n/1\n\n2\n/2\n\n0\n, \n\nL\na\nn\nd\na\nu\ne\nr,\n\n W\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n /\n\n H\ne\niz\n\nu\nn\ng\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n0\n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n5\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nE\n\nrl\ne\nn\ns\ntr\n\nä\ns\ns\nc\nh\ne\nn\n 9\n\n0\n, \n\nE\nis\n\nw\ne\nih\n\ne\nrg\n\ne\nb\nä\nu\nd\ne\n /\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nG\n\nre\nn\nd\ne\nlg\n\na\ns\ns\ne\n 1\n\n9\n/2\n\n1\n, \n\nS\np\no\nrt\n\np\nla\n\ntz\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n /\n\n F\ne\nn\ns\nte\n\nr,\n I\nn\nn\ne\nn\n +\n\n H\nz\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'6\n\n6\n5\n\n1\n8\n5\n \n\n1\n4\n0\n \n\n1\n'0\n\n4\n0\n \n\n2\n6\n0\n \n\n4\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nH\n\na\ns\ne\nlr\na\nin\n\n 6\n5\n, \n\nW\ne\nrk\n\nh\no\nf \n/ \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\n, \nIn\n\nn\ne\nn\na\nu\ns\nb\na\nu\n, \n\nF\ne\nn\ns\nte\n\nr\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n7\n'4\n\n0\n0\n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n7\n'3\n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nH\n\ne\nllr\n\nin\ng\n, \n\nR\ne\nit\nh\na\nlle\n\n /\n E\n\nrs\na\ntz\n\n H\ne\niz\n\nu\nn\ng\n, \n\nIn\nn\ne\nn\na\nu\ns\nb\na\nu\n, \n\nF\ne\nn\ns\nte\n\nr,\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'9\n\n2\n0\n\n4\n0\n0\n \n\n3\n0\n \n\n1\n'4\n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nIn\n\n d\ne\nn\n N\n\ne\nu\nm\n\na\ntt\n\ne\nn\n 3\n\n6\n, \n\nT\na\ng\ne\ns\nh\ne\nim\n\n /\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n3\n0\n\n2\n0\n \n\n5\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nK\n\nin\nd\ne\nrg\n\nä\nrt\n\ne\nn\n /\n\n D\na\nc\nh\nis\n\no\nla\n\nti\no\nn\n, \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n4\n0\n\n2\n0\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n8\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nK\n\nir\nc\nh\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n 2\n\n1\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n, \n\nA\nte\n\nlie\nr \n\n/ \nS\n\ntü\ntz\n\nm\na\nu\ne\nr,\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n0\n0\n\n1\n0\n \n\n6\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 5\n\n1\n, \n\nM\nu\ns\nik\n\ns\nc\nh\nu\nle\n\n /\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n, \n\nF\ne\nn\ns\nte\n\nr\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n4\n5\n0\n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n3\n7\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 5\n\n1\n, \n\nO\nra\n\nn\ng\ne\nri\ne\n /\n\n M\na\nle\n\nra\nrb\n\ne\nit\ne\nn\n, \n\nF\ne\nn\ns\nte\n\nr\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n5\n5\n\n1\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n6\n5\n \n\n4\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 7\n\n1\n/7\n\n3\n, \n\nG\nä\nrt\n\nn\ne\nre\n\ni \n/ \n\nF\nla\n\nc\nh\nd\na\nc\nh\n, \n\nT\ne\nc\nh\nn\nik\n\n, \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n9\n5\n\n6\n5\n \n\n1\n8\n0\n \n\n3\n3\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 5\n\n5\n-5\n\n9\n-6\n\n3\n, \n\nO\ne\nk\no\nn\no\nm\n\nie\n /\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n2\n5\n\n2\n0\n \n\n7\n5\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nW\n\ne\ntt\n\ns\nte\n\nin\ns\ntr\n\n. \n1\n, \n\nG\ne\nm\n\ne\nin\n\nd\ne\nh\na\nu\ns\n /\n\n b\ne\nd\na\nrf\ns\ng\ne\nre\n\nc\nh\nte\n\n S\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n\nJ\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n1\n0\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n0\n0\n\n2\n2\n1\n \n\n1\n5\n0\n \n\n1\n5\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nW\n\ne\ntt\n\ns\nte\n\nin\ns\ntr\n\n. \n1\n, \n\nG\ne\nm\n\ne\nin\n\nd\ne\nh\na\nu\ns\n /\n\n d\niv\n\n. \nU\n\nm\nb\na\nu\nte\n\nn\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n3\n0\n\n1\n3\n0\n \n\n5\n0\n \n\n5\n0\n \n\n5\n0\n \n\n5\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nW\n\nC\n-A\n\nn\nla\n\ng\ne\n i\nm\n\n W\ne\nn\nk\ne\nn\np\na\nrk\n\nN\ne\nu\n\nG\nR\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n8\n7\n\n2\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nE\n\nn\ntn\n\na\nh\nm\n\ne\nn\n a\n\nu\ns\n d\n\ne\nr \n\nIS\nR\n\n -\n d\n\niv\ne\nrs\n\ne\n k\n\nle\nin\n\ne\nre\n\n P\nro\n\nje\nk\nte\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n4\n0\n \n\n* \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n =\n\n U\nn\nvo\n\nrh\ne\nrg\n\ne\ns\ne\nh\ne\nn\ne\ns\n, \n\nb\nis\n\n C\nH\n\nF\n 5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n.-\n\n- \np\nro\n\n J\na\nh\nr,\n\n e\nv.\n\n m\ne\nh\nre\n\nre\n P\n\no\ns\nit\nio\n\nn\ne\nn\n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt Z\n\nu\nst\n\nä\nn\n\nd\nig\n\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\n\n\nÜbersicht über die Investitionen \n\n 55 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nV\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\nb\n) \n\nV\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\ns\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n z\nu\n\nr \nA\n\nu\ns\n\nfü\nh\n\nru\nn\n\ng\n 2\n\n0\n1\n\n7\n -\n\n 2\n0\n\n2\n0\n\n5\n.6\n\nF\nre\n\niz\ne\nit\nz\ne\nn\ntr\n\nu\nm\n\n L\na\nn\nd\na\nu\ne\nr,\n\n S\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n H\n\na\nrt\n\np\nla\n\ntz\n i\nn\nk\nl.\n U\n\nm\nra\n\nn\nd\nu\nn\ng\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n8\n0\n\n8\n0\n \n\n1\n0\n0\n \n\n5\n.7\n\nG\nre\n\nn\nd\ne\nlm\n\na\ntt\n\ne\n, \n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n K\nu\nn\ns\ntr\n\na\ns\ne\nn\n (\n\nR\na\ns\ne\nn\ns\nc\nh\nic\n\nh\nt)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n4\n0\n0\n\n4\n0\n0\n \n\n3\n0\n0\n \n\n5\n.7\n\nG\nre\n\nn\nd\ne\nlm\n\na\ntt\n\ne\n, \n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n K\nu\nn\ns\ntr\n\na\ns\ne\nn\n (\n\nD\nä\nm\n\np\nfs\n\nc\nh\nic\n\nh\nt)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n5\n0\n \n\n6\n.1\n\nA\ne\nu\ns\ns\ne\nre\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nffe\n\nn\ntl\n. \n\nB\ne\nle\n\nu\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n7\n9\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'0\n\n1\n2\n\n3\n0\n0\n \n\n4\n5\n1\n \n\n2\n0\n0\n \n\n6\n1\n \n\n6\n.1\n\nA\ne\nu\ns\ns\ne\nre\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nffe\n\nn\ntl\n. \n\nB\ne\nle\n\nu\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n (\n\nZ\nu\ns\na\ntz\n\n)\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n5\n0\n\n4\n0\n0\n \n\n3\n5\n0\n \n\n6\n.5\n\nA\ne\nu\ns\ns\ne\nre\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n7\n9\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n'7\n\n1\n8\n\n8\n7\n \n\n1\n'9\n\n0\n0\n \n\n1\n'8\n\n7\n7\n \n\n1\n'8\n\n7\n7\n \n\n1\n'8\n\n7\n7\n \n\n6\n.1\n\nA\nu\nf \nd\ne\nr \n\nB\nis\n\nc\nh\no\nffh\n\nö\nh\ne\n, \n\nIn\ns\nta\n\nn\nd\ns\nte\n\nllu\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n E\n\nrn\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n6\n6\n5\n\n6\n6\n5\n \n\n6\n.1\n\nA\nu\nf \nd\ne\nr \n\nB\nis\n\nc\nh\no\nffh\n\nö\nh\ne\n, \n\nS\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n0\n0\n\n2\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nA\nu\nh\na\nld\n\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n6\n0\n\n6\n0\n \n\n6\n.1\n\nA\nu\nh\na\nld\n\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n S\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n-6\n\n0\n-6\n\n0\n \n\n6\n.1\n\nA\nu\nh\na\nld\n\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n0\n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n6\n.5\n\nA\nu\nh\na\nld\n\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n\n7\n0\n \n\n7\n0\n \n\n6\n.1\n\nB\nä\nu\nm\n\nliw\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.2\n\n3\n5\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n1\n2\n\n1\n5\n \n\n4\n1\n2\n \n\n6\n.1\n\nB\ne\ntt\n\nin\ng\ne\nrs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n (\n\nH\nö\nh\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n -\n\n B\na\nn\nn\nw\n\ne\ng\nli)\n\n E\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nG\nR\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n2\n0\n\n1\n6\n \n\n6\n0\n \n\n6\n.1\n\nB\ne\ntt\n\nin\ng\ne\nrs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n (\n\nH\na\nc\nk\nb\ne\nrg\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n -\n\n H\nö\nh\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n) \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n\n7\n0\n \n\n6\n.1\n\nB\nis\n\nc\nh\no\nffw\n\ne\ng\n; \n\nIn\ns\nta\n\nn\nd\ns\nte\n\nllu\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n E\n\nrn\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n4\n4\n0\n\n3\n1\n0\n \n\n4\n4\n0\n \n\n6\n.1\n\nB\nlu\n\ntt\nra\n\nin\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n6\n3\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n6\n0\n0\n\n5\n5\n0\n \n\n6\n0\n0\n \n\n6\n.5\n\nB\nlu\n\ntt\nra\n\nin\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n6\n3\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n6\n0\n\n1\n6\n0\n \n\n1\n6\n0\n \n\n6\n.6\n\nB\nlu\n\ntt\nra\n\nin\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n W\n\ne\nrt\n\ns\nto\n\nffs\na\nm\n\nm\ne\nls\n\nte\nlle\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n6\n3\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n5\n\n5\n5\n \n\n6\n.1\n\nC\nh\nri\ns\nc\nh\no\nn\na\nw\n\ne\ng\n. \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n4\n5\n9\n\n4\n5\n9\n \n\n6\n.1\n\nE\ns\ns\nig\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n8\n1\n0\n\n8\n1\n0\n \n\n8\n1\n0\n \n\n6\n.5\n\nE\ns\ns\nig\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n8\n5\n\n8\n5\n \n\n8\n5\n \n\n6\n.1\n\nG\nä\nn\ns\nh\na\nld\n\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n7\n5\n\n1\n7\n5\n \n\n6\n.1\n\nG\na\ntt\n\ne\nrn\n\nw\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n4\n0\n\n5\n4\n0\n \n\n6\n.1\n\nG\ns\ntä\n\nd\ne\nrw\n\ne\ng\nle\n\nin\n, \n\nN\ne\nu\nb\na\nu\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n0\n0\n\n6\n.1\n\nH\na\nc\nk\nb\ne\nrg\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.2\n\n3\n5\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'6\n\n1\n7\n\n4\n4\n8\n \n\n7\n1\n7\n \n\n1\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nH\no\nh\nlw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n1\n0\n\n5\n1\n0\n \n\n6\n.1\n\nH\no\nh\nlw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n /\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n-4\n\n5\n0\n\n-4\n5\n0\n \n\n6\n.5\n\nH\no\nh\nlw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n0\n0\n\n1\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nL\nö\nrr\n\na\nc\nh\ne\nrs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n0\n7\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n9\n3\n\n1\n5\n0\n \n\n1\n5\n0\n \n\n1\n4\n3\n \n\n6\n.5\n\nL\nö\nrr\n\na\nc\nh\ne\nrs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nS\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n0\n7\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n4\n5\n\n1\n0\n2\n \n\n3\n7\n5\n \n\n1\n5\n0\n \n\n6\n.1\n\nM\no\nh\nrh\n\na\nld\n\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n8\n0\n\n1\n8\n0\n \n\n6\n.1\n\nM\no\nh\nrh\n\na\nld\n\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n S\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n-9\n\n0\n-9\n\n0\n \n\n6\n.1\n\nM\no\nry\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n'3\n\n0\n0\n\n1\n'3\n\n0\n0\n \n\n1\n'0\n\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nM\no\nry\n\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n0\n\n7\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nP\na\nra\n\nd\nie\n\ns\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n (\nA\n\ne\nu\ns\ns\ne\nre\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n-G\n\na\ntt\ne\nrn\n\nw\ne\ng\n)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n4\n0\n\n1\n4\n0\n \n\n6\n.1\n\nP\nfa\n\nffe\nn\nlo\n\nh\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nG\nR\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n8\n6\n\n8\n5\n \n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt Z\n\nu\nst\n\nä\nn\n\nd\nig\n\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\n\n\n Übersicht über die Investitionen \n\n56 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nV\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\nb\n) \n\nV\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\ns\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n z\nu\n\nr \nA\n\nu\ns\n\nfü\nh\n\nru\nn\n\ng\n 2\n\n0\n1\n\n7\n -\n\n 2\n0\n\n2\n0\n\n6\n.1\n\nR\ne\nb\ne\nn\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n (\nA\n\ne\nu\ns\ns\ne\nre\n\n B\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n-G\n\na\ntt\ne\nrn\n\nw\ne\ng\n)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n5\n\n7\n5\n \n\n6\n.1\n\nR\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n3\n'1\n\n0\n0\n\n1\n5\n0\n \n\n2\n'9\n\n5\n0\n \n\n6\n.5\n\nR\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n5\n0\n\n1\n5\n0\n \n\n6\n.1\n\nR\nü\nc\nh\nlig\n\nw\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n (\nR\n\na\nu\nra\n\nc\nh\ne\nrs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n -\n\n B\nlu\n\ntt\nra\n\nin\nw\n\ne\ng\n)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n6\n1\n7\n\n5\n0\n0\n \n\n5\n5\n0\n \n\n6\n7\n \n\n6\n.1\n\nR\nü\nc\nh\nlig\n\nw\ne\ng\n, \n\nIn\ns\nta\n\nn\nd\ns\nte\n\nllu\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n (\n\nB\nlu\n\ntt\nra\n\nin\nw\n\ne\ng\n -\n\n W\ne\nn\nd\ne\np\nla\n\ntz\n)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n7\n5\n\n2\n7\n5\n \n\n2\n0\n0\n \n\n7\n5\n \n\n6\n.5\n\nR\nü\nc\nh\nlig\n\nw\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n8\n7\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n7\n\n7\n7\n \n\n6\n.1\n\nS\no\nn\nn\ne\nn\nb\nü\nh\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.2\n\n3\n5\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n1\n4\n\n6\n1\n4\n \n\n1\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\nte\n\nin\nb\nre\n\nc\nh\ne\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n1\n0\n\n1\n1\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\nte\n\nin\nb\nre\n\nc\nh\ne\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n S\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n-9\n\n0\n-9\n\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\nte\n\nin\ng\nru\n\nb\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n (\nB\n\nä\nu\nm\n\nliw\ne\ng\n -\n\n W\ne\nn\nd\ne\np\nla\n\ntz\n)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n1\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n'2\n\n2\n5\n\n4\n3\n \n\n1\n'8\n\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n6\n.5\n\nS\nte\n\nin\ng\nru\n\nb\ne\nn\nw\n\ne\ng\n, \n\nS\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n K\n\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nJ\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n1\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n7\n7\n\n7\n9\n \n\n5\n7\n7\n \n\n6\n.1\n\nS\ntö\n\nrk\nlin\n\ng\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nN\ne\nu\n\nG\nR\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n0\n6\n\n2\n8\n \n\n8\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\ntö\n\nrk\nlin\n\ng\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n /\n\n S\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nN\ne\nu\n\nG\nR\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n-8\n\n7\n-8\n\n7\n \n\n6\n.1\n\nU\nn\nte\n\nre\n W\n\ne\nn\nk\ne\nn\nh\no\nfs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n3\n3\n0\n\n3\n3\n0\n \n\n6\n.1\n\nW\ne\nils\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n3\n5\n\n1\n3\n5\n \n\n6\n.1\n\nV\ne\nlo\n\nw\ne\ng\n W\n\ne\nilt\n\ne\nic\n\nh\nw\n\ne\ng\n, \n\nN\ne\nu\ne\nrs\n\nte\nllu\n\nn\ng\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n\n7\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\ns\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\ne\nn\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\n (\n\na\nk\nti\nvi\n\ne\nrb\n\na\nr)\n\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n2\n'5\n\n0\n0\n \n\n6\n.1\n\nS\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\ns\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\ne\nn\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\n (\n\na\nk\nti\nvi\n\ne\nrb\n\na\nr)\n\n i\nn\nk\nl.\n O\n\ne\nB\n\n /\n S\n\ntr\na\ns\ns\ne\nn\nb\ne\nit\nrä\n\ng\ne\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n6\n.1\n\nO\ne\nffe\n\nn\ntl\n. \n\nB\ne\nle\n\nu\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n /\n\n E\nin\n\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n G\ne\nm\n\ne\nin\n\nd\ne\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n7\n2\n5\n \n\n3\n6\n5\n \n\n4\n0\n0\n \n\n2\n5\n0\n \n\n2\n5\n0\n \n\n6\n.1\n\nO\ne\nffe\n\nn\ntl\n. \n\nB\ne\nle\n\nu\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n /\n\n E\nin\n\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n K\na\nn\nto\n\nn\ns\ns\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n5\n0\n \n\n5\n0\n \n\n6\n.1\n\nN\ne\nu\ng\ne\ns\nta\n\nlt\nu\nn\ng\n D\n\no\nrf\nk\ne\nrn\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n9\n5\n.0\n\n1\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n3\n'3\n\n2\n9\n\n3\n'1\n\n6\n2\n \n\n8\n2\n8\n \n\n6\n.2\n\nR\ne\ng\nio\n\n-S\n-B\n\na\nh\nn\n P\n\ne\nrr\n\no\nn\nd\na\nc\nh\n\nN\ne\nu\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n0\n\n5\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n6\n.2\n\nV\ne\nlo\n\nu\nn\nte\n\nrs\ntä\n\nn\nd\ne\n\nN\ne\nu\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n5\n0\n \n\n6\n.5\n\nV\na\nk\nu\nu\nm\n\na\nn\nla\n\ng\ne\n W\n\ne\nils\n\ntr\na\ns\ns\ne\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nG\nR\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n6\n5\n\n6\n5\n \n\n6\n.4\n\nK\n-N\n\ne\ntz\n\n, \nN\n\ne\ntz\n\nw\ne\nrk\n\ne\nrw\n\ne\nit\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n0\n\n5\n0\n \n\n6\n.4\n\nK\n-N\n\ne\ntz\n\n, \nH\n\na\nu\ns\na\nn\ns\nc\nh\nlü\n\ns\ns\ne\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n6\n.4\n\nK\n-N\n\ne\ntz\n\n, \nE\n\nrs\na\ntz\n\nin\nve\n\ns\nti\nti\no\nn\ne\nn\n \n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n6\n.5\n\nK\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\ns\ns\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\ne\nn\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\n (\n\na\nk\nti\nvi\n\ne\nrb\n\na\nr)\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n0\n \n\n1\n'4\n\n0\n0\n \n\n7\n.3\n\nR\nü\nc\nk\nh\na\nlt\ne\nb\ne\nc\nk\ne\nn\n S\n\nte\nin\n\ng\nru\n\nb\ne\nn\nw\n\ne\ng\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n5\n0\n\n1\n5\n0\n \n\n7\n.3\n\nA\nu\nb\na\nc\nh\n H\n\no\nc\nh\nw\n\na\ns\ns\ne\nrs\n\nc\nh\nu\ntz\n\n, \nK\n\na\np\na\nz\nit\nä\nts\n\ne\nrw\n\ne\nit\ne\nru\n\nn\ng\n d\n\ne\nr \n\ne\nrs\n\nte\nn\n E\n\nin\nd\no\nlu\n\nn\ng\ns\ns\ntr\n\ne\nc\nk\ne\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n3\n2\n0\n\n3\n2\n0\n \n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt Z\n\nu\nst\n\nä\nn\n\nd\nig\n\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\n\n\nÜbersicht über die Investitionen \n\n 57 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n V\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\nb\n) \n\nV\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\ns\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n z\nu\n\nr \nA\n\nu\ns\n\nfü\nh\n\nru\nn\n\ng\n 2\n\n0\n1\n\n7\n -\n\n 2\n0\n\n2\n0\n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n1\n2\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n W\n\na\na\ng\ne\n /\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\n, \nF\n\ne\nn\ns\nte\n\nr\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n7\n7\n\n2\n0\n \n\n1\n0\n \n\n3\n7\n0\n \n\n2\n0\n \n\n1\n5\n7\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n7\n1\n, \n\nÖ\nk\no\nn\no\nm\n\nie\n B\n\ne\nro\n\nw\ne\nr \n\n/ \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n9\n5\n\n2\n0\n \n\n4\n5\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n7\n7\n, \n\nB\ne\nro\n\nw\ne\nr \n\n/ \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n2\n0\n\n2\n0\n \n\n4\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nF\n\nri\ne\nd\nh\no\nfw\n\ne\ng\n 5\n\n9\n, \n\nG\no\ntt\n\ne\ns\na\nc\nk\ne\nr \n\n/ \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nJ\nIS\n\nR\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n5\n \n\n1\n5\n \n\n1\n5\n \n\n1\n5\n \n\nR\n2\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nV\nV\n\n, \nM\n\na\nie\n\nn\nb\nü\nh\nls\n\ntr\nä\ns\ns\nc\nh\ne\nn\n 3\n\n1\n, \n\nB\na\nu\ne\nrn\n\nh\no\nf \n/ \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\n, \nP\n\nä\nc\nh\nte\n\nrw\ne\nc\nh\ns\ne\nl\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n0\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n6\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\na\ns\nte\n\nn\nw\n\na\ng\ne\nn\n M\n\na\ng\na\nz\nin\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n5\n0\n\n5\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nD\no\np\np\ne\nlk\n\na\nb\nin\n\ne\n 4\n\nx\n4\n F\n\no\nrs\n\nt\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n8\n5\n\n8\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\nle\n\nin\ntr\n\na\nn\ns\np\no\nrt\n\ne\nr \n\n4\nx\n4\n G\n\nä\nrt\n\nn\ne\nre\n\ni\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n5\n0\n\n4\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nL\nie\n\nfe\nrw\n\na\ng\ne\nn\n C\n\nN\nG\n\n S\nc\nh\nre\n\nin\ne\nr\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n3\n0\n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\no\nm\n\nm\nu\nn\na\nlt\nra\n\nn\ns\np\no\nrt\n\ne\nr \n\nW\nin\n\nte\nrd\n\nie\nn\ns\nt\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n1\n6\n0\n\n1\n6\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\no\nm\n\nm\nu\nn\na\nlt\nra\n\nn\ns\np\no\nrt\n\ne\nr \n\nW\nin\n\nte\nrd\n\nie\nn\ns\nt\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n1\n6\n0\n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\nle\n\nin\nla\n\ns\ntw\n\na\ng\ne\nn\n m\n\nit\n K\n\nip\np\ne\nr\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n8\n5\n\n8\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\nle\n\nin\ntr\n\na\nn\ns\np\no\nrt\n\ne\nr \n\n4\nx\n4\n /\n\n K\nip\n\np\ne\nr,\n\n G\nä\nrt\n\nn\ne\nre\n\ni\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n4\n5\n\n4\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\no\nm\n\nm\nu\nn\na\nlfa\n\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nE\nin\n\na\nc\nh\ns\ne\nr \n\nG\nä\nrt\n\nn\ne\nre\n\ni\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n2\n0\n\n2\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nL\nie\n\nfe\nrw\n\na\ng\ne\nn\n K\n\na\ns\nte\n\nn\n /\n\n E\nrs\n\na\ntz\n\nfa\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n3\n0\n\n3\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\nle\n\nin\ntr\n\na\nn\ns\np\no\nrt\n\ne\nr \n\n4\nx\n2\n, \n\nK\nip\n\np\ne\nr \n\nO\nrt\n\ns\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n4\n0\n\n4\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\ne\nh\nri\nc\nh\ntw\n\na\ng\ne\nn\n, \n\nA\nb\nfu\n\nh\nr \n\n/ \nE\n\nn\nts\n\no\nrg\n\nu\nn\ng\n, \n\nL\nW\n\n-3\n; \n\n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.1\n\n3\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n3\n9\n0\n\n3\n9\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nK\ne\nh\nri\nc\nh\ntw\n\na\ng\ne\nn\n, \n\nA\nb\nfu\n\nh\nr \n\n/ \nE\n\nn\nts\n\no\nrg\n\nu\nn\ng\n, \n\nL\nW\n\n-4\n; \n\n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.1\n\n4\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n3\n9\n0\n\n3\n9\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nM\no\nto\n\nrk\na\nrr\n\ne\nn\n, \n\nO\nrt\n\ns\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\n R\n\no\nb\nid\n\no\ng\n E\n\nle\nk\ntr\n\no\n; \n\n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.3\n\n5\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n9\n5\n\n9\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nL\na\nn\nd\nw\n\n. \nA\n\nrb\ne\nit\ns\nk\na\nrr\n\ne\nn\n, \n\nS\np\no\nrt\n\np\nla\n\ntz\n G\n\nre\nn\nd\ne\nlm\n\na\ntt\n\ne\n; \n\n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.5\n\n0\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n3\n5\n\n3\n5\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nP\ne\nrs\n\no\nn\ne\nn\nw\n\na\ng\ne\nn\n, \n\nW\ne\nrk\n\ns\nta\n\ntt\n; \n\n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.2\n\n1\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n6\n0\n\n6\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nS\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\ns\nm\n\na\ns\nc\nh\nin\n\ne\n, \n\nO\nrt\n\ns\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\n, \n\nM\nF\n\nH\n-1\n\n; \n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.3\n\n9\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n2\n0\n0\n\n2\n2\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nS\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\ns\nm\n\na\ns\nc\nh\nin\n\ne\n, \n\nO\nrt\n\ns\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\n, \n\nM\nF\n\nH\n-2\n\n; \n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.4\n\n0\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n2\n0\n0\n\n2\n2\n0\n \n\nR\n5\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n, \n\nS\ntr\n\na\ns\ns\ne\nn\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\ns\nm\n\na\ns\nc\nh\nin\n\ne\n, \n\nO\nrt\n\ns\nre\n\nin\nig\n\nu\nn\ng\n, \n\nM\nF\n\nH\n-3\n\n; \n1\n-0\n\n5\n.0\n\n.0\n4\n.4\n\n1\nE\nrs\n\na\ntz\n\nF\na\nh\nrz\n\ne\nu\ng\n\n2\n0\n0\n\n2\n2\n0\n \n\n* \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n =\n\n U\nn\nvo\n\nrh\ne\nrg\n\ne\ns\ne\nh\ne\nn\ne\ns\n, \n\nb\nis\n\n C\nH\n\nF\n 5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n.-\n\n- \np\nro\n\n J\na\nh\nr,\n\n e\nv.\n\n m\ne\nh\nre\n\nre\n P\n\no\ns\nit\nio\n\nn\ne\nn\n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt Z\n\nu\nst\n\nä\nn\n\nd\nig\n\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\n\n\n Übersicht über die Investitionen \n\n58 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nV\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\nc\n) \n\nV\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\ns\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n I\nm\n\n P\no\n\nli\nti\n\nk\np\n\nla\nn\n\n n\nic\n\nh\nt \n\nb\ne\n\nrü\nc\n\nk\ns\n\nic\nh\n\nti\ng\n\nte\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n5\n.2\n\nM\nu\ns\ne\nu\nm\n\n, \nP\n\nro\nje\n\nk\nti\ne\nru\n\nn\ng\ns\nk\nre\n\nd\nit\n N\n\ne\nu\nk\no\nn\nz\ne\np\nti\no\nn\n M\n\nu\ns\ne\nu\nm\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nE\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\n3\n0\n0\n\n5\n.2\n\nM\nu\ns\ne\nu\nm\n\n, \nA\n\nu\ns\nfü\n\nh\nru\n\nn\ng\ns\nk\nre\n\nd\nit\n N\n\ne\nu\nk\no\nn\nz\ne\np\nti\no\nn\n M\n\nu\ns\ne\nu\nm\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nE\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\n2\n'5\n\n0\n0\n\n5\n.4\n\nB\nib\n\nlio\nth\n\ne\nk\n, \n\nE\nrn\n\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n B\n\ne\nle\n\nu\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n u\n\nn\nd\n I\nn\nn\ne\nn\ne\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nE\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\n1\n0\n0\n\n5\n.7\n\nO\nu\ntd\n\no\no\nr-\n\nF\nit\nn\ne\ns\ns\n-P\n\na\nrc\n\no\nu\nrs\n\nN\ne\nu\n\nE\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\n6\n0\n\n5\n.6\n\nS\nk\na\nte\n\na\nn\nla\n\ng\ne\n\nN\ne\nu\n\nE\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\n1\n2\n0\n\n6\n.1\n\nD\no\nrf\nk\ne\nrn\n\n, \nN\n\ne\nu\nb\na\nu\n P\n\na\nrk\n\nh\na\nu\ns\n\nN\ne\nu\n \n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n'9\n\n5\n5\n\n6\n.1\n\nF\nu\ns\ns\ng\nä\nn\ng\ne\nru\n\nn\nte\n\nrf\nü\nh\nru\n\nn\ng\n R\n\nü\nc\nh\nlig\n\n (\nB\n\na\nh\nn\nlin\n\nie\n)\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'3\n\n0\n0\n\n7\n.3\n\nR\ne\nvi\n\nta\nlis\n\nie\nru\n\nn\ng\n A\n\nu\nb\na\nc\nh\n, \n\no\nb\ne\nre\n\nr \nA\n\nb\ns\nc\nh\nn\nit\nt \n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n6\n0\n\n7\n.3\n\n.\nS\n\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n u\n\nn\nd\n E\n\nrw\ne\nit\ne\nru\n\nn\ng\n B\n\nio\nto\n\np\n A\n\nu\nta\n\nl\nN\n\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n1\n2\n0\n\n7\n.3\n\n.\nH\n\no\nc\nh\nw\n\na\ns\ns\ne\nrs\n\nc\nh\nu\ntz\n\n, \nd\niv\n\ne\nrs\n\ne\n M\n\na\ns\ns\nn\na\nh\nm\n\ne\nn\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n0\n\n7\n.3\n\n.\nS\n\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n W\n\ne\nih\n\ne\nr \n\nR\no\nte\n\nn\ng\nra\n\nb\ne\nn\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n6\n0\n\n7\n.3\n\n.\nL\na\nn\nd\ns\nc\nh\na\nft\ns\np\na\nrk\n\n W\nie\n\ns\ne\n: \n\nU\nm\n\ns\ne\ntz\n\nu\nn\ng\n B\n\ne\ns\nc\nh\nild\n\ne\nru\n\nn\ng\n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n2\n0\n0\n\n7\n.3\n\nR\ne\nvi\n\nta\nlis\n\nie\nru\n\nn\ng\n M\n\nü\nh\nle\n\nte\nic\n\nh\n, \n\nA\nb\ns\nc\nh\nn\nit\nt \n\nL\na\nn\nd\ne\ns\ng\nre\n\nn\nz\ne\n b\n\nis\n W\n\ne\nils\n\ntr\na\ns\ns\ne\n \n\nN\ne\nu\n\nT\nie\n\nfb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n0\n\n1\n.3\n\nF\nre\n\ns\nh\n U\n\np\n G\n\ne\nm\n\ne\nin\n\nd\ne\nra\n\nts\nz\nim\n\nm\ne\nr\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nE\nin\n\nri\nc\nh\ntu\n\nn\ng\n\n1\n0\n0\n\n2\n.1\n\nT\nu\nrn\n\nu\ns\ng\ne\nm\n\nä\ns\ns\ne\n E\n\nrn\ne\nu\ne\nru\n\nn\ng\n I\nT\n-S\n\ne\nrv\n\ne\nr \n\nIn\nfr\na\ns\ntr\n\nu\nk\ntu\n\nr\nE\nrs\n\na\ntz\n\nIn\nfo\n\nrm\na\ntik\n\n1\n5\n0\n\n2\n.2\n\nN\ne\nu\nk\no\nn\nz\ne\np\nti\no\nn\n S\n\nte\nu\ne\nrs\n\no\nft\nw\n\na\nre\n\n N\nE\n\nS\nT\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nS\nte\n\nu\ne\nrn\n\n7\n0\n0\n\n2\n.3\n\nK\na\nu\nf \nS\n\nc\nh\nu\nlh\n\na\nu\ns\nlie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\na\nft\ne\nn\n\nN\ne\nu\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n6\n6\n'8\n\n4\n9\n\n7\n.2\n\nA\nre\n\na\nle\n\nn\ntw\n\nic\nk\nlu\n\nn\ng\n H\n\nin\nte\n\nr \nG\n\nä\nrt\n\ne\nn\n\nN\ne\nu\n\nG\nä\nrt\n\nn\ne\nre\n\ni\n6\n4\n1\n\nT\no\n\nta\nl \n\nV\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\nsv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n1\n4\n'7\n\n5\n4\n \n\n1\n1\n'7\n\n7\n7\n \n\n2\n4\n'4\n\n6\n2\n \n\n7\n'4\n\n3\n3\n \n\n9\n'7\n\n0\n4\n \n\nT\no\n\nta\nl \n\ng\ne\n\np\nla\n\nn\nte\n\n E\nrs\n\na\ntz\n\nin\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n V\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\nsv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n (\n\no\nh\n\nn\ne\n\n I\nS\n\nR\n)\n\n1\n1\n'9\n\n5\n1\n \n\n6\n'2\n\n8\n0\n \n\n1\n1\n'6\n\n1\n7\n \n\n6\n'4\n\n7\n8\n \n\n7\n'3\n\n1\n4\n \n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nin\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n I\nn\n\nst\na\n\nn\nd\n\nse\ntz\n\nu\nn\n\ng\nsa\n\nrb\ne\n\nit\ne\n\nn\n i\n\nn\n L\n\nie\ng\n\ne\nn\n\nsc\nh\n\n. \nV\n\nV\nIS\n\nR\n1\n'7\n\n1\n0\n \n\n1\n'1\n\n6\n7\n \n\n1\n2\n'3\n\n6\n0\n \n\n9\n9\n5\n \n\n1\n'0\n\n0\n2\n \n\nT\no\n\nta\nl \n\ng\ne\n\np\nla\n\nn\nte\n\n N\ne\n\nu\nin\n\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n u\nn\n\nd\n I\n\nn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\nsd\na\n\nrl\ne\n\nh\ne\n\nn\n V\n\ne\nrw\n\na\nlt\n\nu\nn\n\ng\nsv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n1\n'0\n\n9\n3\n \n\n4\n'3\n\n3\n0\n \n\n4\n8\n5\n \n\n-4\n0\n \n\n1\n'3\n\n8\n8\n \n\nT\no\n\nta\nl \n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n V\ne\n\nrw\na\n\nlt\nu\n\nn\ng\n\nsv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n1\n4\n'7\n\n5\n4\n \n\n1\n1\n'7\n\n7\n7\n \n\n2\n4\n'4\n\n6\n2\n \n\n7\n'4\n\n3\n3\n \n\n9\n'7\n\n0\n4\n \n\nZ\nu\n\nst\nä\n\nn\nd\n\nig\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\n\n\nÜbersicht über die Investitionen \n\n 59 \n\n \n\nV\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\nd\n) \n\nF\nin\n\na\nn\n\nz\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n z\nu\n\nr \nA\n\nu\ns\n\nfü\nh\n\nru\nn\n\ng\n 2\n\n0\n1\n\n6\n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\na\nh\nn\nh\no\nfs\n\ntr\na\ns\ns\ne\n 2\n\n8\n, \n\nR\ne\ns\nt.\n\n Z\nu\nm\n\n S\nc\nh\nlip\n\nf \n/ \n\nK\nü\nc\nh\ne\n, \n\nT\ne\nc\nh\nn\nik\n\n, \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n4\n7\n\n3\n5\n \n\n9\n0\n \n\n2\n0\n \n\n1\n8\n2\n \n\n2\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n3\n8\n/4\n\n4\n, \n\nL\na\nn\nd\ng\na\ns\nth\n\no\nf+\n\nR\ne\ns\nid\n\ne\nn\nz\n /\n\n L\nift\n\n, \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n5\n0\n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n2\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\na\ns\ns\ne\n 3\n\n8\n, \n\nL\na\nn\nd\ng\na\ns\nth\n\no\nf \nS\n\na\na\nl \n/ \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n4\n0\n\n2\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n7\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n4\n4\n, \n\nB\nü\nro\n\ng\ne\nb\nä\nu\nd\ne\n /\n\n D\na\nc\nh\n, \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n2\n5\n9\n\n1\n0\n \n\n9\n5\n \n\n4\n5\n \n\n1\n0\n \n\n9\n9\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\na\ns\ne\nls\n\ntr\n. \n\n4\n5\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n O\n\nc\nh\ns\ne\nn\n /\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n6\n0\n\n2\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nIm\n\n S\nin\n\ng\ne\nis\n\ne\nn\nh\no\nf,\n R\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 2\n\n1\n, \n\nG\na\nrt\n\ne\nn\ng\na\ns\ns\ne\n 1\n\n8\n /\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n1\n5\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n5\n5\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nO\n\nb\ne\nrd\n\no\nrf\ns\ntr\n\n. \n2\n1\n/2\n\n5\n, \n\nA\nlt\ne\nrs\n\ns\nie\n\nd\nlu\n\nn\ng\n /\n\n F\ne\nn\ns\nte\n\nr,\n D\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n6\n1\n0\n\n3\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n2\n0\n \n\n5\n2\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nO\n\nb\ne\nrd\n\no\nrf\ns\ntr\n\n. \n2\n1\n /\n\n j\ne\n z\n\nw\ne\ni \n3\n-Z\n\niw\no\n (\n\nU\nm\n\nb\na\nu\n)\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n0\n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nO\n\nb\ne\nrd\n\no\nrf\ns\ntr\n\n. \n2\n1\n /\n\n E\nta\n\np\np\ne\n 1\n\n K\nü\nc\nh\ne\nn\n /\n\n B\nä\nd\ne\nr \n\n(U\nm\n\nb\na\nu\n)\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n1\n0\n-1\n\n4\n.1\n\n7\n7\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n0\n\n2\n'4\n\n9\n9\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nO\n\nb\ne\nrd\n\no\nrf\ns\ntr\n\n. \n2\n1\n/2\n\n5\n, \n\nA\nlt\ne\nrs\n\ns\nie\n\nd\nlu\n\nn\ng\n /\n\n P\nh\no\nto\n\nvo\nlt\na\nik\n\n (\nD\n\na\nc\nh\ns\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n)\n\nJ\nIS\n\nR\nN\n\ne\nu\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n7\n9\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n7\n3\n4\n\n7\n3\n4\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nO\n\nb\ne\nrd\n\no\nrf\ns\ntr\n\n. \n2\n1\n/2\n\n5\n, \n\nA\nlt\ne\nrs\n\ns\nie\n\nd\nlu\n\nn\ng\n /\n\n P\nh\no\nto\n\nvo\nlt\na\nik\n\n (\nE\n\nn\ne\nrg\n\nie\nfo\n\nn\nd\ns\n)\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n7\n9\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n5\n6\n\n1\n5\n6\n \n\n6\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nO\n\nb\ne\nrd\n\no\nrf\ns\ntr\n\n. \n2\n1\n/2\n\n5\n, \n\nA\nlt\ne\nrs\n\ns\nie\n\nd\nlu\n\nn\ng\n /\n\n P\nh\no\nto\n\nvo\nlt\na\nik\n\nJ\nN\n\ne\nu\n\n1\n4\n-1\n\n8\n.0\n\n7\n9\n.0\n\n1\nH\n\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n6\n7\n5\n\n6\n7\n5\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 3\n\n2\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n /\n\n K\nü\nc\nh\ne\n, \n\nB\na\nd\n, \n\nT\ne\nc\nh\nn\nik\n\n, \nF\n\na\ns\ns\na\nd\ne\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n'4\n\n5\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n'4\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 6\n\n6\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n /\n\n E\nrs\n\na\ntz\n\n F\ne\nn\ns\nte\n\nr,\n K\n\nü\nc\nh\ne\n, \n\nB\na\nd\ns\na\nn\nie\n\nru\nn\ng\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n7\n0\n\n3\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 6\n\n7\n, \n\nL\ne\ng\nra\n\nn\nd\nh\na\nu\ns\n /\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n2\n5\n\n1\n0\n \n\n2\n5\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n3\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\nü\nc\nh\nlig\n\nw\ne\ng\n 6\n\n5\n, \n\nW\ne\nrk\n\nh\no\nf \n/ \n\nD\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nE\n\nn\ntn\n\na\nh\nm\n\ne\nn\n a\n\nu\ns\n d\n\ne\nr \n\nIS\nR\n\n /\n d\n\niv\ne\nrs\n\ne\n k\n\nle\nin\n\ne\nre\n\n P\nro\n\nje\nk\nte\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\nE\n\nin\nz\ne\nlp\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n3\n0\n \n\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\na\nft\ns\ne\nrw\n\ne\nrb\n\n a\nllg\n\ne\nm\n\ne\nin\n\nN\ne\nu\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n2\n'0\n\n0\n0\n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n* \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n =\n\n U\nn\nvo\n\nrh\ne\nrg\n\ne\ns\ne\nh\ne\nn\ne\ns\n, \n\nb\nis\n\n C\nH\n\nF\n 5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n.-\n\n- \np\nro\n\n J\na\nh\nr,\n\n e\nv.\n\n m\ne\nh\nre\n\nre\n P\n\no\ns\nit\nio\n\nn\ne\nn\n\nZ\nu\n\nst\nä\n\nn\nd\n\nig\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\n\n\n Übersicht über die Investitionen \n\n60 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n V\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\ne\n) \n\nF\nin\n\na\nn\n\nz\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n -\n P\n\nro\nje\n\nk\nte\n\n z\nu\n\nr \nA\n\nu\ns\n\nfü\nh\n\nru\nn\n\ng\n 2\n\n0\n1\n\n7\n -\n\n 2\n0\n\n2\n0\n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\na\nh\nn\nh\no\nfs\n\ntr\n. \n\n3\n4\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n2\n0\n\n2\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nB\n\nrü\nn\nn\nlir\n\na\nin\n\n 4\n /\n\n L\nö\nrr\n\n. \n8\n6\n/8\n\n8\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n /\n\n T\ne\nc\nh\nn\nik\n\n, \nF\n\nla\nc\nh\nd\na\nc\nh\n, \n\nF\na\ns\ns\na\nd\ne\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n9\n3\n5\n\n1\n0\n \n\n1\n9\n5\n \n\n1\n0\n \n\n7\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nG\n\na\nrt\n\ne\nn\ng\na\ns\ns\ne\n 2\n\n1\n/2\n\n7\n -\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nL\ne\ntt\n\na\nc\nk\ne\nrw\n\ne\ng\n 1\n\n5\n0\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n2\n5\n\n5\n \n\n5\n \n\n5\n \n\n5\n \n\n5\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\na\nin\n\na\nlle\n\ne\n 4\n\n3\n/4\n\n5\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n -\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n6\n0\n\n2\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 8\n\n, \nW\n\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n, \n\nL\na\nd\ne\nn\n -\n\n F\na\ns\ns\na\nd\ne\n /\n\n K\na\nn\na\nlis\n\na\nti\no\nn\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n1\n1\n0\n\n7\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nR\n\nö\ns\ns\nlig\n\na\ns\ns\ne\n 3\n\n3\n/3\n\n5\n, \n\nW\no\nh\nn\nh\na\nu\ns\n -\n\n D\niv\n\ne\nrs\n\ne\ns\n *\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n3\n4\n1\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n3\n0\n1\n \n\n2\n.3\n\nL\nie\n\ng\ne\nn\ns\nc\nh\n. \n\nF\nV\n\n, \nS\n\nc\nh\nm\n\nie\nd\ng\na\ns\ns\ne\n 4\n\n0\n, \n\nS\nc\nh\nü\ntz\n\ne\nn\ng\na\nrt\n\ne\nn\n\nIS\nR\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\nH\no\nc\nh\nb\na\nu\nte\n\nn\n5\n0\n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n1\n0\n \n\n* \nD\n\niv\ne\nrs\n\ne\ns\n =\n\n U\nn\nvo\n\nrh\ne\nrg\n\ne\ns\ne\nh\ne\nn\ne\ns\n, \n\nb\nis\n\n C\nH\n\nF\n 5\n\n0\n'0\n\n0\n0\n.-\n\n- \np\nro\n\n J\na\nh\nr,\n\n e\nv.\n\n m\ne\nh\nre\n\nre\n P\n\no\ns\nit\nio\n\nn\ne\nn\n\nT\no\n\nta\nl \n\nF\nin\n\na\nn\n\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n9\n0\n0\n \n\n4\n'0\n\n3\n5\n \n\n1\n'3\n\n4\n0\n \n\n1\n'6\n\n1\n7\n \n\n1\n'3\n\n7\n0\n \n\nT\no\n\nta\nl \n\ng\ne\n\np\nla\n\nn\nte\n\n E\nrs\n\na\ntz\n\na\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n F\nin\n\na\nn\n\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n (\n\no\nh\n\nn\ne\n\n I\nS\n\nR\n)\n\n0\n \n\n-7\n3\n4\n \n\n0\n \n\n0\n \n\n0\n \n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n v\no\n\nn\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nIn\nst\n\na\nn\n\nd\nse\n\ntz\nu\n\nn\ng\n\nsa\nrb\n\ne\nit\n\ne\nn\n\n i\nn\n\n L\nie\n\ng\ne\n\nn\nsc\n\nh\n. \n\nd\ne\n\ns \nF\n\nV\n)\n\nIS\nR\n\n4\n0\n0\n \n\n2\n'7\n\n0\n4\n \n\n8\n4\n0\n \n\n1\n'1\n\n1\n7\n \n\n1\n'3\n\n7\n0\n \n\nT\no\n\nta\nl \n\ng\ne\n\np\nla\n\nn\nte\n\n N\ne\n\nu\na\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n F\n\nin\na\n\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n5\n0\n0\n \n\n2\n'0\n\n6\n5\n \n\n5\n0\n0\n \n\n5\n0\n0\n \n\n0\n \n\nT\no\n\nta\nl \n\ng\ne\n\np\nla\n\nn\nte\n\n A\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n F\nin\n\na\nn\n\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n9\n0\n0\n \n\n4\n'0\n\n3\n5\n \n\n1\n'3\n\n4\n0\n \n\n1\n'6\n\n1\n7\n \n\n1\n'3\n\n7\n0\n \n\nZ\nu\n\nst\nä\n\nn\nd\n\nig\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\n\n\nÜbersicht über die Investitionen \n\n 61 \n\n \n\nV\ne\n\nrp\nfl\n\nic\nh\n\ntu\nn\n\ng\ns\n\nk\nre\n\nd\nit\n\ne\n (\n\nV\ne\n\nrw\na\nlt\nu\nn\ng\n\ns\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n) \n\nu\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n (\n\nF\nin\n\na\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n)\n\nA\nrt\n\nV\no\n\nrl\na\n\ng\ne\n\n-N\nr.\n\nB\ne\n\nre\nic\n\nh\nG\n\ne\ns\n\na\nm\n\ntb\ne\n\ntr\na\n\ng\nP\n\no\nlP\n\n 2\n0\n1\n7\n/2\n\n0\n\nje\n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\ng\ne\n\ntä\nti\ng\n\nte\nB\n\nu\nd\n\ng\ne\n\nt\nP\n\n 2\n0\n\n1\n7\n\nP\n 2\n\n0\n1\n\n8\nP\n\n 2\n0\n\n1\n9\n\nP\n 2\n\n0\n2\n\n0\n\nn\ne\n\ntt\no\n\nb\nis\n\n E\nn\n\nd\ne\n\n \n\n2\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n1\n6\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\nC\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\nT\n C\n\nH\nF\n\n1\n2\n\n3\n4\n\n5\n6\n\n7\n8\n\n9\n1\n\n0\n1\n\n1\n1\n\n2\n1\n\n3\n1\n\n4\n1\n\n5\n\nG\ne\n\ns\na\n\nm\ntü\n\nb\ne\n\nrs\nic\n\nh\nt\n\nT\no\n\nta\nl \nV\n\ne\nrw\n\na\nlt\n\nu\nn\n\ng\ns\n\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n\na\n.\n\nT\no\n\nta\nl \ng\n\ne\np\n\nla\nn\n\nte\n E\n\nrs\na\n\ntz\n-I\n\nn\nv\ne\n\ns\nti\n\nti\no\n\nn\ne\n\nn\n V\n\ne\nrw\n\na\nlt\n\nu\nn\n\ng\ns\n\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n (\n\no\nh\n\nn\ne\n\n I\nS\n\nR\n)\n\n1\n1\n\n'9\n5\n\n1\n \n\n6\n'2\n\n8\n0\n\n \n1\n\n1\n'6\n\n1\n7\n\n \n6\n\n'4\n7\n\n8\n \n\n7\n'3\n\n1\n4\n\n \n\nb\n.\n\nE\nrs\n\na\ntz\n\n-I\nn\n\nv\ne\n\ns\nti\n\nti\no\n\nn\ne\n\nn\n I\nn\n\ns\nta\n\nn\nd\n\ns\ne\n\ntz\nu\n\nn\ng\n\ns\na\n\nrb\ne\n\nit\ne\n\nn\n i\nn\n\n L\nie\n\ng\ne\n\nn\ns\n\nc\nh\n\n. \nV\n\nV\nIS\n\nR\n1\n\n'7\n1\n\n0\n \n\n1\n'1\n\n6\n7\n\n \n1\n\n2\n'3\n\n6\n0\n\n \n9\n\n9\n5\n\n \n1\n\n'0\n0\n\n2\n \n\nc\n.\n\nT\no\n\nta\nl \ng\n\ne\np\n\nla\nn\n\nte\n N\n\ne\nu\n\n-I\nn\n\nv\ne\n\ns\nti\n\nti\no\n\nn\ne\n\nn\n V\n\ne\nrw\n\na\nlt\n\nu\nn\n\ng\ns\n\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n1\n\n'0\n9\n\n3\n \n\n4\n'3\n\n3\n0\n\n \n4\n\n8\n5\n\n \n-4\n\n0\n \n\n1\n'3\n\n8\n8\n\n \n\nD\n.\n\nT\no\n\nta\nl \nIn\n\nv\ne\n\ns\nti\n\nti\no\n\nn\ne\n\nn\n V\n\ne\nrw\n\na\nlt\n\nu\nn\n\ng\ns\n\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n1\n\n4\n'7\n\n5\n4\n\n \n1\n\n1\n'7\n\n7\n7\n\n \n2\n\n4\n'4\n\n6\n2\n\n \n7\n\n'4\n3\n\n3\n \n\n9\n'7\n\n0\n4\n\n \n\nT\no\n\nta\nl \nF\nin\n\na\nn\n\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n\ne\n.\n\nT\no\n\nta\nl \ng\n\ne\np\n\nla\nn\n\nte\n E\n\nrs\na\n\ntz\n-A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n F\n\nin\na\n\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n (\n\no\nh\n\nn\ne\n\n I\nS\n\nR\n)\n\n0\n \n\n-7\n3\n\n4\n \n\n0\n \n\n0\n \n\n0\n \n\nf.\nE\n\nrs\na\n\ntz\n v\n\no\nn\n\n A\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n (\nIn\n\ns\nta\n\nn\nd\n\ns\ne\n\ntz\nu\n\nn\ng\n\ns\na\n\nrb\ne\n\nit\ne\n\nn\n i\nn\n\n L\nie\n\ng\ne\n\nn\ns\n\nc\nh\n\n. \nd\n\ne\ns\n\n F\nV\n\n)\nIS\n\nR\n4\n\n0\n0\n\n \n2\n\n'7\n0\n\n4\n \n\n8\n4\n\n0\n \n\n1\n'1\n\n1\n7\n\n \n1\n\n'3\n7\n\n0\n \n\ng\n.\n\nT\no\n\nta\nl \ng\n\ne\np\n\nla\nn\n\nte\n N\n\ne\nu\n\n-A\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n F\nin\n\na\nn\n\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n5\n\n0\n0\n\n \n2\n\n'0\n6\n\n5\n \n\n5\n0\n\n0\n \n\n5\n0\n\n0\n \n\n0\n \n\nH\n.\n\nT\no\n\nta\nl \ng\n\ne\np\n\nla\nn\n\nte\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n F\n\nin\na\n\nn\nz\nv\ne\n\nrm\nö\n\ng\ne\n\nn\n9\n\n0\n0\n\n \n4\n\n'0\n3\n\n5\n \n\n1\n'3\n\n4\n0\n\n \n1\n\n'6\n1\n\n7\n \n\n1\n'3\n\n7\n0\n\n \n\nG\ne\n\ns\na\nm\n\ntü\nb\n\ne\nrs\n\nic\nh\n\nt \nV\n\ne\nrw\n\na\nlt\n\nu\nn\n\ng\ns\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\n u\nn\n\nd\n F\n\nin\na\nn\n\nz\nv\n\ne\nrm\n\nö\ng\n\ne\nn\n\nI.\n T\n\no\nta\n\nl \ng\n\ne\np\n\nla\nn\n\nte\n E\n\nR\nS\n\nA\nT\n\nZ\n-I\n\nn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n u\nn\n\nd\n E\n\nrs\na\n\ntz\n v\n\no\nn\n\n A\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n  \n (\n\na\n+\n\nb\n+\n\ne\n+\n\nf)\n1\n4\n'0\n\n6\n1\n \n\n9\n'4\n\n1\n7\n \n\n2\n4\n'8\n\n1\n7\n \n\n8\n'5\n\n9\n0\n \n\n9\n'6\n\n8\n6\n \n\nJ\n.\n\n T\no\n\nta\nl \n\ng\ne\n\np\nla\n\nn\nte\n\n N\nE\n\nU\n-I\n\nn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n /\n N\n\ne\nu\n\n-A\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n  \n (\n\nc\n+\n\ng\n)\n\n1\n'5\n\n9\n3\n \n\n6\n'3\n\n9\n5\n \n\n9\n8\n5\n \n\n4\n6\n0\n \n\n1\n'3\n\n8\n8\n \n\nK\n.\n\n G\nE\n\nS\nA\n\nM\nT\n\n-T\no\n\nta\nl \n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n u\nn\n\nd\n A\n\nn\nla\n\ng\ne\n\nn\n v\n\no\nr \n\nP\na\n\nu\nsc\n\nh\na\n\nlk\no\n\nrr\ne\n\nk\ntu\n\nr \n  \n\n(I\n+\n\nJ\n)\n\n1\n5\n'6\n\n5\n4\n \n\n1\n5\n'8\n\n1\n2\n \n\n2\n5\n'8\n\n0\n2\n \n\n9\n'0\n\n5\n0\n \n\n1\n1\n'0\n\n7\n4\n \n\nL\n.\n\nP\na\n\nu\nsc\n\nh\na\n\nlk\no\n\nrr\ne\n\nk\ntu\n\nr \nfü\n\nr \nn\n\nic\nh\n\nt \nre\n\na\nli\n\nsi\ne\n\nrt\ne\n\n P\nro\n\nje\nk\nte\n\n-4\n'6\n\n9\n6\n \n\n-4\n'7\n\n4\n4\n \n\n-7\n'7\n\n4\n1\n \n\n-2\n'7\n\n1\n5\n \n\n-3\n'3\n\n2\n2\n \n\nM\n.\n\nG\ne\n\nsa\nm\n\nt-\nT\n\no\nta\n\nl \nd\n\ne\nr \n\nP\nla\n\nn\nin\n\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\ne\nn\n\n u\nn\n\nd\n P\n\nla\nn\n\na\nn\n\nla\ng\n\ne\nn\n\n f\nü\n\nr \nd\n\nie\n P\n\nla\nn\n\np\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\n 2\n0\n1\n7\n b\n\nis\n 2\n\n0\n2\n0\n  \n\n (\nK\n\n-L\n)\n\n1\n0\n'9\n\n5\n8\n \n\n1\n1\n'0\n\n6\n8\n \n\n1\n8\n'0\n\n6\n1\n \n\n6\n'3\n\n3\n5\n \n\n7\n'7\n\n5\n2\n \n\nZ\nu\n\nst\nä\n\nn\nd\n\nig\nk\ne\n\nit\n: \n\nb\nis\n\n T\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n G\ne\n\nm\ne\n\nin\nd\n\ne\nra\n\nt \n/\n\n ü\nb\n\ne\nr \n\nT\nC\n\nH\nF\n\n 2\n0\n0\n =\n\n E\nin\n\nw\no\n\nh\nn\n\ne\nrr\n\na\nt\n\nIn\nv\ne\n\nst\nit\n\nio\nn\n\n \n\nV\no\n\nrp\ne\n\nri\no\n\nd\ne\n\nn\n\nProdukt-Gr./ \n\nProdukt od. \n\nRess. +Abt.\n\nAufteilung Vorlage\n\nzu Lasten \n\nInstandsetzungs-\n\nrückstellung (ISR)\n\nbewilligt J/N\n\n  \n O\n\nb\nje\n\nk\nt\n\n\n\n Produktsummenrechnung 2017 (Budget 2017) \n\n62 \n\n10 Produktsummenrechnung 2017 (Budget 2017) \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin T CHF Budget Plan Plan Plan\n\n2017 2018 2019 2020\n\nNettokosten der Produktgruppen\n\n1 Publikums- und Behördendienste -4'919   -4'868   -4'812   -4'848   \n\n2 Finanzen und Steuern -725   -662   -663   -669   \n\n3 Gesundheit und Soziales -23'673   -24'005   -24'360   -24'414   \n\n4 Bildung und Familie -46'694   -47'184   -47'441   -47'545   \n\n5 Kultur, Freizeit und Sport -10'803   -10'732   -10'719   -10'718   \n\n6 Mobilität und Versorgung -17'946   -17'007   -17'119   -17'296   \n\n7 Siedlung und Landschaft -6'952   -6'861   -6'828   -6'850   \n\nTotal Nettokosten der Produktgruppen -111'712   -111'319   -111'942   -112'340   \n\nSteuern (netto) 96'083   107'600   108'160   108'470   \n\nImmobilienerfolg Finanzvermögen (netto) 1'778   1'814   1'747   1'717   \n\nZinskosten (netto) -213   -205   -166   -138   \n\nDiverse neutrale Kosten und Erlöse (netto) 6'398   -5'669   -5'669   -5'669   \n\nKalkulatorischer Zinserlös 9'000   9'071   9'068   9'096   \n\nÜbriges -658   -667   -693   -702   \n\nTotal Neutrale Erlöse (netto) 112'388   111'944   112'447   112'774   \n\nErgebnis Produktsummenbudget 676   625   505   434   \n\n\n\nAntrag und Beschlussesentwürfe \n\n 63 \n\n11 Antrag und Beschlussesentwürfe \n\nDas Produktsummenbudget, wie es im vorangehenden Kapitel präsentiert wird, unterliegt gemäss §§ 21 Abs. 3 lit. h \n\nund 38 Abs. 1 der Gemeindeordnung in Verbindung mit § 8 Abs. 1 der Finanzhaushaltordnung der Genehmigung \n\ndurch den Einwohnerrat. \n\nFerner hat der Einwohnerrat, gestützt auf das Produktsummenbudget, den Steuerfuss für die Steuerperiode 2017 \n\nfestzulegen (§§ 21 Abs. 3 lit. f und 38 Abs. 2 in Verbindung mit § 8 Abs. 2 der Finanzhaushaltordnung und § 9 der \n\nSteuerordnung). Der Gemeinderat beantragt für die Einkommenssteuern einen Steuerfuss von 42,0 % der vollen \n\nKantonssteuer und für die Vermögenssteuern einen solchen von 48,0 %. Dies entspricht den bisherigen Steuerfüs-\n\nsen der Steuerperiode 2016, unter Berücksichtigung des neuen Steuerschlüssels. \n\nZusammenfassend beantragt der Gemeinderat dem Einwohnerrat, vom Politikplan 2017 bis 2020 Kenntnis zu neh-\n\nmen und die nachstehenden zwei Beschlüsse zu fassen. \n\n \n \n\nRiehen, 1. November 2016 \n\n \n \n\nGemeinderat Riehen  \n\n  \n\nDer Präsident: Der Generalsekretär: \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nHansjörg Wilde Urs Denzler \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n Antrag und Beschlussesentwürfe \n\n64 \n\nBeschluss des Einwohnerrats betreffend Genehmigung des Produktsummen-\nbudgets 2017 \n\n \n\n \n\n„Der Einwohnerrat genehmigt auf Antrag des Gemeinderats das Produktsummenbudget der Einwohner-\n\ngemeinde Riehen für das Jahr 2017 wie folgt: \n\n \n\n \n\nNettoerlöse der neutralen Positionen CHF 112‘390‘167 \n\nNettokosten der Produktgruppen CHF -111‘713‘790 \n\nJahreserfolg (Überschuss) CHF 676‘377 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nMassgebend für die Ermächtigung des Gemeinderats zur Tätigung der geplanten Ausgaben sind die \n\nrechtskräftig beschlossenen Global- und Verpflichtungskredite.  \n\n \n\nDieser Beschluss wird publiziert.“ \n\n \n\n \n\n \n\nRiehen,  \n\n \n\nIm Namen des Einwohnerrats  \n\n  \n\nDer Präsident: \n\n \n\n \n\n \n\nChristian Griss \n\nDer Ratssekretär: \n\n \n\n \n\n \n\nUrs Denzler \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nAntrag und Beschlussesentwürfe \n\n 65 \n\nBeschluss des Einwohnerrats betreffend Festlegung des Steuerfusses für die \nSteuerperiode 2017 \n\n \n\n \n\n„Der Einwohnerrat legt für die Steuerperiode 2017 auf Antrag des Gemeinderats [sowie der Finanzkoor-\n\ndinationskommission], gestützt auf § 38 Abs. 2 der Gemeindeordnung und § 9 der Steuerordnung den \n\ngemäss § 2 Abs. 2 des kantonalen Steuergesetzes definierten Steuerfuss für die Einkommenssteuer auf \n\n42,0 % und für die Vermögenssteuer auf 48,0 % der vollen Kantonssteuer fest. \n\n \n\nDieser Beschluss wird publiziert; er unterliegt dem Referendum.“ \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nRiehen,  \n\n \n\nIm Namen des Einwohnerrats  \n\n  \n\nDer Präsident: \n\n \n\n \n\n \n\nChristian Griss \n\nDer Ratssekretär: \n\n \n\n \n\n \n\nUrs Denzler \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n Glossar \n\n66 \n\n12 Glossar \n\nAbschreibungen Das Verwaltungsvermögen wird durch Alterung und Nutzung verzehrt (Ressour-\ncenverzehr). Abschreibungen sind die periodengerechten Kosten für die (Ab-)Nutzung \nder Investitionsgüter. Als Basis für die Abschreibung der Investitionen dient aus \nGründen der Substanzerhaltung der Wiederbeschaffungswert (abzüglich eines \nallfälligen Restwerts nach Ende der Nutzungsdauer). \n\nDas Finanzvermögen wird nur im Falle eines eingetretenen Verlusts oder einer \neingetretenen Wertminderung abgeschrieben. \n\nAktivierbare \nAusgaben (aktivieren) \n\nAusgaben werden nicht der Jahresrechnung belastet, sondern in der Bilanz (in den \nAktiven erfassen = aktivieren) als Vermögenswert aufgeführt, wenn diese Vermö-\ngenswerte während mehreren Jahren genutzt werden. \n\nAktivierung von Ei-\ngenleistungen \n\nFür die Aktivierung von geleisteten Stunden der Mitarbeitenden müssen die geleiste-\nten Arbeitsstunden der Mitarbeitenden zur Entstehung des aktivierten Vermögens-\nwerts unabdingbar sein. Das heisst: Ohne diese Tätigkeiten würde der Vermögens-\nwert nicht entstehen. Aktivierbar sind z. B. Arbeiten als alleinverantwortlicher Baufüh-\nrer, Architekt oder wenn der Werkdienst Arbeiten ausführt, die ein aktivierbares Gut \nentstehen lassen.  \n\nNicht aktiviert werden kann deshalb eine Bauherrenvertretung, da zwar eine wesentli-\nche Arbeit im Interesse der Gemeinde als Bauherr geleistet wird, jedoch entsteht das \nBauwerk als solches auch ohne diese Qualitäts- und Kostenkontrolle. Dieses Vorge-\nhen ist kaufmännische Usanz. \n\nAnlagen Aktivierbare Ausgaben ins Finanzvermögen. \n\nAnschaffungskosten Nettokaufpreis plus Kosten der Lieferung und Montage, plus Kosten der Standortvor-\nbereitung, plus Rückbau- und Entsorgungskosten. \n\nAufwand In der Finanzbuchhaltung entspricht der Aufwand dem Wert der in der Betrachtungs-\nperiode verzehrten Güter und Dienstleistungen. Begrifflich ist dem Aufwand der Ertrag \nzugeordnet. Der Aufwand wird zusammen mit dem Ertrag in der Erfolgsrechnung \ndargestellt. Aufwand unterscheidet sich von Ausgaben und Kosten. \n\nAusgaben Eine Ausgabe ist ein Abfluss von Geldmitteln. Die Ausgaben werden zusammen mit \nden Einnahmen in der Mittelflussrechnung und der Investitionsrechnung dargestellt. \nAusgaben unterscheiden sich von Aufwand und Kosten.  \n\nAusgabenermächti-\ngung  \n\n1. Globalkredite zu den Leistungsaufträgen, 2. Verpflichtungskredite zu Inves-\ntitionen, 3. Nachkredite zu Globalkrediten oder Verpflichtungskrediten. \n\nBenchmarking Systematischer Struktur-, Verfahrens-, Leistungs- und Kostenvergleich zwischen \nausgewählten gleichartigen Organisationen. Die „Benchmarking-Partner“ legen ihre \nOrganisation (oder bestimmte Bereiche ihrer Organisation) und Verfahren offen, mit \ndem Ziel, voneinander zu lernen. \n\nBuchwert Buchwert ist der Betrag, mit dem ein Vermögenswert in der Bilanz nach Abzug aller \nkumulierten Abschreibungen und kumulierten Wertminderungen aufgeführt wird. \n\nBudget Begriff aus der  Gemeindeordnung. Das Budget entspricht dem Zusammenzug \n(Jahrestranche) der im nächsten Jahr geplanten Nettokosten zur Erfüllung der Leis-\ntungsaufträge. Der Gemeinderat präsentiert das Budget mit dem Politikplan. Das \nBudget entspricht dem ersten Planjahr desProduktsummenbudgets im  Politik-\nplan. \n\nDie Ausgabeermächtigung zur Freigabe der Mittel erfolgt gemäss  Gemeindeord-\nnung mit Bewilligung des  Leistungsauftrags und nicht mit dem Budget. \n\nCash Flow Die selbst erarbeiteten Mittel, die zur Finanzierung von Investitionen zur Verfügung \nstehen. Der Cash Flow zeigt die Selbstfinanzierung einer Organisation und damit \nauch ihren Finanzierungsspielraum.  \n\n\n\nGlossar \n\n 67 \n\nCash Flow I Der Cash Flow I (CF I) zeigt den effektiven Geldmittelzufluss des entsprechenden \nJahres (bzw. im Planjahr den geplanten Mittelzufluss). Der CF I wird im Geschäftsbe-\nricht in der Mittelflussrechnung als Mittelherkunft aus dem Jahresergebnis ausgewie-\nsen. Der CF I wird aus dem Jahresergebnis eines Jahres (Plan- und IST-Jahre) her-\ngeleitet, indem dieses von den darin enthaltenen nicht geldwirksamen Positionen \nbereinigt wird. Das heisst, um den effektiven Geldmittelzufluss (oder den Mittelab-\nfluss) des entsprechenden Jahresergebnisses zu erhalten, müssen alle im Jahres-\nüberschuss-/verlust enthaltenen nicht geldwirksamen Positionen rechnerisch „rück-\ngängig“ gemacht werden. Die wesentlichsten nicht unmittelbar geldwirksamen Positi-\nonen sind Abschreibungen und Rückstellungen (z. B. Instandsetzungsrückstellungen \nvon Liegenschaften). \n\nCash Flow II Der Cash Flow II (CF II) wird zusätzlich zum effektiven Cash Flow I in der Tabelle \n„Finanzwirtschaftliche Eckdaten“ dargestellt. Der CF II wird aus dem CF I hergelei-\ntet, indem die Arbeiten für den Liegenschaftsunterhalt, welcher zulasten der Instand-\nsetzungsrückstellungen ausgeführt wurde, und allfälliger Sonder-\n/Einmalabschreibungen auf Investitionen und Anlagen, die bereits im Jahresergebnis \nbelastet wurden, „herausgerechnet/rückgängig“ gemacht werden. Dieser CF II zeigt \nnun den Betrag aus der entsprechenden Periode, welcher für Investitionen und \nAnlagen zur Verfügung stand. Jetzt können von diesem CF II die gesamten getätig-\nten (bzw. im Planjahr die geplanten) Investitionen und Anlagen in Abzug gebracht \nwerden. Der daraus entstandene Differenzbetrag heisst „Ergebnis der Finanzrech-\nnung“ und zeigt den Mittel-/Finanzierungsbedarf bzw. die Mittelherkunft aus dem \nentsprechenden Jahr. \n\nControlling Steuernde Tätigkeit der Führungsverantwortlichen. In einem periodisch zu wiederho-\nlenden Prozess wird eine Kontrolle, Analyse, Bewertung und Korrektur der Leistungs-\nerbringung im Betrieb durchgeführt. \n\nFachbereich  \nControlling \n\nDer Fachbereich Controlling berät die Führungsverantwortlichen aller Ebenen (Ein-\nwohnerratskommissionen, Gemeinderat, Verwaltung) in betriebswirtschaftlichen Fra-\ngen. Er organisiert und koordiniert die Terminplanung der  finanzwirtschaftlichen \nAuswertungen/Berichte und die Konsistenz der Zahlen aller finanziellen Berichte der \nGemeinde (Leistungsaufträge, interne und externe Leistungsvereinbarungen, Politik-\nplan, Geschäftsbericht, Trimesterberichte, Gemeinderat- und Einwohnerratsvorlagen, \nNachweis zum Stand der Globalkredite, Schulabrechnungen und Spezialauswertun-\ngen). Der Fachbereich Controlling ist eines der zentralen Bindeglieder innerhalb der \nGemeinde und wirkt sowohl als Initiator als auch Moderator.  \n\nEigenkapital Eigenkapital ist der nach Abzug aller Schulden verbleibende Restbetrag der Vermö-\ngenswerte der Gemeinde. Das Eigenkapital setzt sich zusammen aus den Fonds, \nNeubewertungsreserven, freien Reserven und dem Gewinn- und Verlustvortrag.  \n\nEinnahmen Eine Einnahme ist ein Zugang von Geldmitteln. Die Einnahmen werden zusammen \nmit den Ausgaben in der Mittelflussrechnung und der Investitionsrechnung \ndargestellt. Einnahmen unterscheiden sich von Ertrag  und Erlös.  \n\nErfolgsrechnung Die Erfolgsrechnung ist ein Instrument der Finanzbuchhaltung. In dieser Rechnung \nwerden der Aufwand und der Ertrag (unterteilt nicht nach Produkten, sondern lediglich \nnach Kostenarten) einer Betrachtungsperiode gegenübergestellt. Der Saldo der \nErfolgsrechnung zeigt das Jahresergebnis der Jahresrechnung und ist identisch mit \ndem Saldo der Leistungs- und Kostenrechnung. \n\nErlös In der Leistungs- und Kostenrechnung verstehen wir unter Erlös den Gegenwert \n(Geldwert), den Kunden für eine Leistung entrichten. Unter dem Begriff Nettoerlös \nwerden die Bruttoerlöse abzüglich aller Erlösschmälerungen subsumiert. Begrifflich \nsind den Erlösen die Kosten zugeordnet. Erlös unterscheidet sich von Ertrag und \nEinnahmen. \n\nErgebnis der Finanz-\nrechnung \n\nDie Zeile „Ergebnis der Finanzrechnung“ ist Teil der Tabelle „Finanzwirtschaftliche \nEckdaten“. Diese Zeile ergibt sich, wenn vom Cash Flow II die getätigten Investitio-\nnen und Anlagen in Abzug gebracht werden. Das „Ergebnis der Finanzrechnung“ \nzeigt den Geldzufluss/-abfluss (ohne die „reinen“ Bilanzveränderungen) eines Be-\ntrachtungsjahrs (Plan- oder IST-Jahr). Ist der Betrag grösser als Null, sind der Ge-\nmeinde (aus der entsprechenden Betrachtungsperiode) zusätzliche Geldmittel zuge-\nflossen. Ist der Betrag kleiner als Null, so heisst dies, dass (in der entsprechenden \nPeriode) der Geldmittelabfluss grösser war als der Geldmittelzufluss. Damit der Ge-\nmeindehaushalt - langfristig betrachtet - nicht in Schieflage gerät, muss das „Ergebnis \nder Finanzrechnung“ -ebenfalls über einen längeren Zeitraum betrachtet - ausgegli-\nchen sein. \n\n\n\n Glossar \n\n68 \n\nErtrag In der Finanzbuchhaltung entspricht der Ertrag dem Wert der in der Betrachtungsperi-\node erbrachten Güter und Dienstleistungen. Begrifflich ist dem Ertrag der Aufwand \nzugeordnet. Der Ertrag wird zusammen mit dem  Aufwand in der Erfolgsrechnung \ndargestellt.  \nErtrag unterscheidet sich von Einnahmen und Erlös. \n\nEventualverpflich-\ntung/-schuld oder  \n-forderung \n\nEine Eventualverpflichtung/-schuld bzw. eine Eventualforderung ist eine mögliche \nVerpflichtung/Forderung, die aus vergangenen Ereignissen resultiert und deren Exis-\ntenz durch das Eintreten oder Nichteintreten eines oder mehrerer unsicherer künftiger \nEreignisse (die nicht unter vollständiger Kontrolle der Gemeinde stehen) erst noch \nbestätigt wird. Oder eine gegenwärtige Verpflichtung, die auf vergangenen Ereignis-\nsen beruht, jedoch nicht erfasst wird, weil die Verpflichtung/Forderung nicht zuverläs-\nsig geschätzt werden kann. Eventualverpflichtungen sind Verpflichtungen, die alle \nBedingungen einer Rückstellung erfüllen, deren geschätzte Wahrscheinlichkeit \naber nur zwischen 30 und 50% beträgt. Eventualverpflichtungen werden nicht be-\ntragsmässig in der Bilanz erfasst, sondern im Anhang zur Bilanz verbal beschrieben. \n\nFILA2 Projekt zur Neueichung des kantonalen Steuerschlüssels. Fortführung der Arbeiten \ndes Projekts NOKE. \n\nFiLaG Gestützt auf das kantonale Finanz- und Lastenausgleichsgesetz (FiLaG) und ergänzt \ndurch Verträge zwischen Basel-Stadt und den Gemeinden, werden die Arbeiten zur \nEichung des kantonalen Steuerschlüssels (FILA2) vorgenommen, die wiederum zur \nÜberarbeitung des FiLaG führen können. \n\nFinanzvermögen  \n(FV) \n\nTeil des Vermögens, das nicht zur Erfüllung der Gemeindeaufgaben benötigt wird, \nund daher jederzeit frei veräussert werden kann.  \n\nWird Finanzvermögen zur Erfüllung öffentlicher Aufgaben verwendet, ist es ins \nVerwaltungsvermögen zu überführen (Umwidmung), da es nicht mehr "frei veräus-\nsert" werden kann.  \n\nFinanzwirtschaftliche \nEckdaten \n\nDie Tabelle „Finanzwirtschaftliche Eckdaten“ zeigt im Geschäftsbericht und im  \nPolitikplan die Gesamtübersicht über die wesentlichen Finanzpositionen des Gemein-\ndehaushalts.  \n\nFolgekosten Jährliche Konsumausgaben als Folge einer neuen, erhöhten oder geänderten Aufga-\nbe oder Investition. \n\nFonds der Gemeinde Die Gemeindefonds sind Teil des Eigenkapitals. Die Gründung dieser Fonds stammt \nnoch aus der Zeit, als die öffentlichen Gemeinwesen noch kein ausgebautes Sozial-\nnetz hatten. Heute ist die Bedeutung dieser Fonds minimal und es werden nur noch \nwenige Beiträge aus diesen Fonds geleistet.  \n\nFreie Reserven Die freien Reserven sind Teil des Eigenkapitals der Gemeinde. Sie wurden gebildet \naus Überschüssen früherer Jahresrechnungen.  \n\ngebundene Ausgabe Zwingend notwendige Ausgabe, die durch einen früheren rechtsgültigen Beschluss \noder einen Rechtserlass ausgelöst, durch diesen aber nicht geldmässig bestimmt \nwurde. \n\nGemeinkosten Gemeinkosten sind Kosten (z. B. Kleinmaterial wie Schrauben, Leim, Arbeitskleider), \ndie auf Kostenstellen anfallen. Wenn diese Kostenstellen bestellte Leistungen für die \nProdukte erbringen, fliessen diese Kosten mittels Gemeinkostenzuschlägen ins \nProdukt.  \n\nGemeinkostenzu-\nschläge \n\nWenn produzierende/herstellende Kostenstellen Stundenleistungen an die Produkte \nerbringen, wird für die benötigten Kleinmaterialien und/oder die Infrastruktur der leis-\ntungserbringenden Stelle ein Gemeinkostenzuschlag mitverrechnet. \n\nGeschäftsbericht Jährlicher Bericht des GR an ER, beinhaltend Produktsummenrechnung, Investi-\ntionsrechnung, Erfolgsrechnung, Bilanz sowie Tätigkeits- und Leistungsberich-\nte zu den einzelnen Leistungsaufträgen und zusammenfassende Rechenschaftsbe-\nrichte nach Ablauf einer mehrjährigen Leistungsauftragsperiode. \n\nGewinn- und Verlust-\nvortrag \n\nDer Gewinn- und Verlustvortrag ist Teil des Eigenkapitals der Gemeinde. Hier wer-\nden die Ergebnisse der Jahresrechnungen der Gemeinde verbucht: Jahresgewinne \nerhöhen das Eigenkapital, Defizite verringern das Eigenkapital. \n\nGlobalkredit Nettokredit zur Finanzierung der im Leistungsauftrag für eine Produktgruppe fest-\ngelegten Leistungs- und Wirkungsziele. \n\n\n\nGlossar \n\n 69 \n\nHRM2 \n\nHarmonisiertes Rech-\nnungslegungsmodell \n\nDas Harmonisierte Rechnungslegungsmodell für die Kantone und Gemeinden HRM2 \nenthält Empfehlungen für die Rechnungslegung der Kantone und Gemeinden. Es \nwurde im Auftrag der Konferenz der Kantonalen Finanzdirektorinnen und Finanzdirek-\ntoren von der Fachgruppe für kantonale Finanzfragen (FkF) als Weiterentwicklung \nvon HRM1 erarbeitet. In Anlehnung an die IPSAS (International Public Sector Ac-\ncounting Standards) und in Koordination mit dem neuen Rechnungsmodell des Bun-\ndes hat die FkF 20 Fachempfehlungen zu HRM2 entwickelt. Die Fachempfehlungen \nzu HRM2 wurden im Januar 2008 von der Konferenz der Kantonalen Finanzdirekto-\nren (FDK) genehmigt. \n\nRiehen erfüllt die wesentlichen Eckpfeiler des HRM2 bereits seit dem Jahr 2003. \n\nInstandsetzungsrück-\nstellung der Liegen-\nschaften \n\nUm den Ressourcenverzehr der Liegenschaften periodengerecht zu erfassen, werden \nauf allen Gemeindeliegenschaften jährlich Instandsetzungsrückstellungen der Jahres-\nrechnung belastet und in der Bilanz als Rückstellung gebucht. Wenn dann nach 5 - 50 \nJahren grössere Instandsetzungsarbeiten (z.B. Dach- oder Fassadenrenovationen, \nKüchen- und Bädererneuerungen) anfallen, können die entsprechenden Beträge aus \nder Rückstellung entnommen werden. \n\nInstandsetzung und \nInstandhaltung der \nSchulliegenschaften \n\nGleichzeitig mit dem Kaufentscheid hat der Einwohnerrat am 25. Mai 2016 die In-\nstandsetzung und Instandhaltung der Schulliegenschaften in der „Ordnung zur Spezi-\nalfinanzierung des baulichen Unterhalts von Schulliegen“ festgehalten. Darin wird \nbestimmt, dass jährlich 2,5%des Gebäudeversicherungswerts einer Spezialfinanzie-\nrung (zweckgebundener Fonds) zugewiesen werden müssen.  \n\n  \n\ninterne Verrechnung Verrechnung von internen Leistungen zwischen verschiedenen Verwaltungsbereichen \nmit dem Ziel einer sachgerechten Zuordnung auf die verschiedenen Produkte. \n\nInvestition Investitionen sind aktivierbare Ausgaben für Vermögenswerte des Verwaltungs-\nvermögens.  \n\nInvestitionsbudget Jahresplanung der Investitionsausgaben und -einnahmen. Das Investitionsbudget \ndient als Planungsinstrument des GR zur Festsetzung des Mittelbedarfs für Investitio-\nnen. \n\nInvestitionsfolge-\nkosten \n\nNeue oder zusätzliche Kosten zu Lasten der Jahresrechnung, die von Investitionen \nverursacht wurden. Dazu gehören Abschreibungen, kalkulatorische Mieten, Zin-\nsen etc., besonders aber auch Unterhalt und Betriebskosten.  \n\nInvestitionsrechnung Jährliche Darstellung aller Ausgaben und Einnahmen für Investitionen.  \n\nJahresrechnung Die Jahresrechnung (Vorlage an den Einwohnerrat in der Juni-Sitzung) der Gemeinde \nheisst Produktsummenrechnung.  \n\nKalkulatorische \nElemente \n\nSammelbegriff für alle kalkulatorischen (= nicht unmittelbar geldwirksamen) Grössen \nwie kalkulatorische Mieten und Zinsen. \n\nKalkulatorische Mie-\nten \n\nInterne Verrechnung eines Mietzinses für die Nutzung eigener Bauten und Räum-\nlichkeiten. \n\nKalkulatorische Zin-\nsen \n\nInterne Verrechnung eines Zinses für die Nutzung von Investitionen und Anlagen \n(Verzinsung des gebundenen Kapitals). \n\nKosten  In der Leistungs- und Kostenrechnung verstehen wir unter Kosten den in Geld \nausgedrückten Verbrauch von Mitteln, welche für die Leistungserbringung notwendig \nsind. Begrifflich sind den Kosten die Erlöse zugeordnet. Kosten unterscheidet sich \nvon Aufwand und Ausgaben.  \n\nIn der Kostenrechnung werden die Kosten und Erlöse möglichst direkt den Verur-\nsachern (Produkte bzw. Produktgruppen) zugeordnet. Dies gilt für externe und interne \nLeistungen. Diese direkten (primären) Kosten und Erlöse enthalten ausschliesslich \ndie für die Leistungserbringung unmittelbar notwendigen Elemente, ohne die das \nProdukt nicht entstehen könnte. In der Regel haben diese primären Kosten Bezugs-\n/Messgrössen. Als Zuordnungskriterien dienen z. B. Zählgrössen (Kilogramm, Liter \netc.), Zeitgrössen (effektiv geleistete Personenstunden) oder Raumgrössen (m², m³). \n\nNach dieser verursachergerechten Kosten- und Erlöszuordnung bleiben jedoch Be-\nträge (z. B. Zentralsekretariat, Dokumentationsstelle, Rechnungswesen, Informatik, \nVerwaltungsleitung mit Controllerdienst, Rechtsdienst und Personalwesen) übrig, die \nin einem zweiten, sekundären Schritt verteilt werden müssen. Solche nicht direkt den \nProdukten zuzuordnenden allgemeinen Strukturnettokosten der Gemeinde werden \nden Leistungsaufträgen als  Umlage der Strukturkosten belastet. \n\nKonsumkosten Jährliche (i.d.R. wiederkehrende) Nettokosten, die der Jahresrechnung belastet wer-\nden. \n\nKostenart  (KoA) Die Kosten werden nach verschiedenen KoA gegliedert. (z.B.: Personal-, Sach-, Zins-\nkosten, Abschreibungen, Beiträge an Dritte)  \n\n\n\n Glossar \n\n70 \n\nKostenstelle  (KST) In den Kostenstellen werden Kosten gesammelt, die (noch) nicht direkt den Kosten-\nträgern zugeordnet werden können. Hauptsächlich handelt es sich um Personalkos-\nten. Die von den Personen einer Kostenstelle geleisteten Stunden werden mittels \nStundenrapporten auf die Kostenträger weiterverrechnet. Kostenstellen sind eines \nder drei Hauptelemente (neben Kostenarten und Kostenträgern) der Leistungs- \nund Kostenrechnung. \n\nKostenträger  (KTR) Die Herstellung von Produkten bzw. Produktgruppen lösen Kosten aus. Alle Kosten \nwerden deshalb den Produkten oder den Produktgruppen zugeordnet. Diese „tragen“ \ndie Kosten. \n\nLeistungsauftrag  (LA) Gegenstand eines Leistungsauftrags ist die Produktgruppe (= Politikbereich). Der \nLA enthält Wirkungs- und Leistungsziele sowie andere Vorgaben und den für die \nRealisierung nötigen Globalkredit für in der Regel mehrere Jahre.   \n\nLeistungsbericht Jährlicher Bericht zu Händen des ER über die erstellten Leistungen der Produkt-\ngruppen und die aufgelaufenen Nettokosten/-erlöse der Leistungsaufträge. Teil des \nGeschäftsberichts des GR. \n\nLeistungs- und \nKostenrechnung  \n(LKR) \n\nDie LKR bezweckt die sachgerechte Zuordnung der Kosten und Erlöse zu den \nProdukten. Elemente der LKR sind die Kostenarten, die Kostenstellen (Leis-\ntungserbringer) und die Kostenträger. Sie enthält auch Kosten und Erlöse, die \nnicht unmittelbar zu Einnahmen bzw. Ausgaben führen, namentlich Abschrei-\nbungen, Rückstellungen und interne Verrechnungen. Der Saldo der Leistungs- \nund Kostenrechnung zeigt das Jahresergebnis und ist identisch mit dem Saldo der \nErfolgsrechnung. \n\nLeistungs-\nvereinbarung (LV) \n\nAuftrag des GR an die Leistungserbringer, indem ergänzend zu den Leistungsauf-\nträgen Verantwortlichkeiten, Leistungsmengen, -qualitäten, -termine und -kosten \nfestgelegt werden. LV mit der Verwaltung (= „contracting in“) werden jeweils für ein \nJahr abgeschlossen. LV mit Externen  \n(= „contracting out“) können in begründeten Fällen mehrjährig abgeschlossen werden. \n\nLeistungsziel Operative Zielsetzung im Leistungsauftrag: Festlegung, welche Leistungen in wel-\nchen Quantitäten, Qualitäten und Kosten in welchem Zeitraum zu erbringen sind. Das \nLeistungsziel trägt zur Erfüllung der Wirkungsziele bei. \n\nLeistungs- und Kos-\ntenrechnungs-\nstundensatz der \nMitarbeitenden  \n\n(LKR-Stundensatz) \n\nStundensatz der Mitarbeitenden in der Leistungs- und Kostenrechnung. Für Mitarbei-\ntende wird ein LKR-Stundensatz (Bruttolohn und Arbeitgebersozialleistungen) ermit-\ntelt. Wo sinnvoll, wird für Gruppen von Mitarbeitenden ein Durchschnittsstundensatz \nerrechnet. \n\nLiquiditäts- \nverändernde Kosten \nund Erlöse \n\nIn der Jahresrechnung und im Politikplan der Gemeinde sind verschiedene Arten von \nKosten und Erlösen enthalten. Die enthaltenen Beträge führen in der Regel sofort zu \nGeldausgaben. Aus Gründen der Substanzerhaltung sind auch Abschreibungen, \nRückstellungen für die Instandsetzung von Liegenschaften und Rückstellung sowie  \nkalkulatorische Elemente in der Jahresrechnung enthalten; diese sind jedoch nicht \nunmittelbar geldwirksam. Das heisst, dass diese Positionen zwar das Jahresergebnis \nbeeinflussen, jedoch - noch - nicht in der laufenden Rechnungsperiode zu Geldab-\nflüssen führen und deshalb für die Berechnung des Cash Flows wieder neutralisiert \nwerden müssen.  \n\nMittelflussrechnung Die Mittelflussrechnung zeigt die Mittelherkunft und die Mittelverwendung eines Be-\ntrachtungsjahrs sowie den sich daraus ergebenden Finanzierungsbedarf.  \n\nNachkredit Zusätzlicher Kredit zu einem Globalkredit oder zu einem Verpflichtungskredit, \nwenn der gesprochene Kredit nicht ausreicht.  \n\nNeubewertungs-\nreserven \n\nSeparater Teil des Eigenkapitals, das infolge der Wiederaufwertung bereits abge-\nschriebener Aktiven gebildet wurde.  \n\nNeutrale (Netto-) \nErlöse \n\n \n\nNettoerlöse, die keiner Produktgruppe zugeordnet werden können (z. B. Steuern, \nKosten und Erlöse aus dem Finanzvermögen, ausserordentliche nicht produktbezo-\ngene Kosten und Erlöse). \n\nNOKE Neu-Ordnung des Verhältnisses Kanton/Einwohnergemeinden (Übernahme von neu-\n\nen Aufgaben durch die Gemeinde). Gestützt durch das kantonale Finanz- und Las-\ntenausgleichsgesetz (FiLaG), und ergänzt durch Verträge zwischen Basel-Stadt und \nder Gemeinde. FILA2 \n\nNutzungsdauer von \nAnlagen und Investiti-\nonen \n\nDie Nutzungsdauer und damit die Abschreibungsdauer ist nicht abhängig von der \nphysischen Lebensdauer eines Sachguts, sondern von dessen wirtschaftlich sinnvol-\nler Nutzungsdauer. \n\n\n\nGlossar \n\n 71 \n\nOutsourcing Ausgliederung bestimmter Bereiche aus der Verwaltung (Verkauf, Verselbstständi-\ngung), deren Dienste in der Folge meist über Leistungsvereinbarungen (contracting \nout) wieder beansprucht werden. \n\nPolitikbereich Synonym für Produktgruppe. \n\nPolitikplan Oberste (strategische) Planungsebene der Gemeinde. Führungsinstrument des GR. \nDer Politikplan beinhaltet Aufgaben- und Finanzplanung. Er deckt einen vierjährigen \nPlanungshorizont ab und wird jährlich (für jeweils vier weitere Jahre) aktualisiert. Der \nPolitikplan wird dem ER zur Kenntnis gebracht. Jeweils das erste Planjahr des im \nPolitikplan enthaltenen Produktsummenbudgets unterliegt der Genehmigung des \nER. \n\nProdukt Produkte sind vom Publikum klar wahrnehmbare Leistungsangebote, gebildet aus der \nBündelung verschiedener Gemeindeleistungen. Jedes Produkt ist einer  Produkt-\ngruppe zugeordnet und wird strategisch von einem GR-Mitglied und operativ von \neinem/einer Produktmanager/in der Verwaltung gemeinsam geführt.  \n\nProduktgruppe Zusammenfassung mehrerer Produkte; Synonym für Politikbereich. \n\nProduktgruppen-\nbudget \n\nGeplante Jahrestranche des Globalkredits für eine Produktgruppe. \n\nProduktsummen-\nbudget \n\nVgl. § 8 Abs. 1 Finanzhaushaltordnung: „Das Produktsummenbudget ist der Zusam-\nmenzug aller im nächsten Jahr anfallenden Nettokredite (d.h. aktualisierte Jahrest-\nranchen der Globalkredite) zur Erfüllung der Leistungsaufträge.“ Das Produktsum-\nmenbudget wird dem ER im Rahmen des Politikplans jährlich zur Genehmigung \nunterbreitet. \n\nProduktsummen-\nrechnung \n\nDie Produktsummenrechnung ist die Jahresrechnung der Gemeinde. Die Produkt-\nsummenrechnung ist eine nach Produktgruppen und neutralen Nettoerlösen \ngegliederte Zusammenfassung der Leistungs- und Kostenrechnung. Die Produkt-\nsummenrechnung wird dem ER im Rahmen des Geschäftsberichts zur Genehmi-\ngung unterbreitet. \n\nRechenschaftsbericht Zusammenfassender Bericht des GR an ER nach Ablauf einer mehrjährigen Leis-\ntungsauftragsperiode; Teil des jährlichen Geschäftsberichts. \n\nRechnung In der Gemeindeordnung verwendeter Begriff für die Produktsummenrechnung.  \n\nReserven Reserven sind Teil des Eigenkapitals. \n\nRessourcen Personal und andere Produktionsmittel der Verwaltung (Mitarbeitende, Kapital, Bau-\nten, Einrichtungen).  \n\nRessourcenverzehr \nder Investitionen und \nAnlagen \n\nAls Ressourcenverzehr wird der Wertverlust von Investitionsgütern bezeichnet. Ab-\nzuschreiben sind alle Güter, die einen Wertverlust erleiden, (i.d.R. durch Abnutzung \nund Verschleiss. Das sind z.B. Maschinen, Anlagen, Rohrleitungen, Fahrzeuge). Für \nden Ressourcenverzehr der Gebäude werden jährlich Instandsetzungsrückstellungen \nder Jahresrechnung belastet. Grundstücke sind i.d.R. keinem Werteverlust unterwor-\nfen. \n\nRestwert einer Anlage \noder Investition \n\nDer Restwert ist der Nettobetrag, den die Gemeinde am Ende der Nutzungsdauer - \nnach Abzug der beim Abgang voraussichtlich anfallenden Rückbau-/ Entsorgungskos-\nten - für den Vermögenswert erwartungsgemäss erzielt.  \n\nRückstellung Eine Rückstellung ist eine Schuld, die bezüglich ihrer Fälligkeit oder ihrer absoluten \nHöhe ungewiss ist. Rückstellungen werden angesetzt, wenn eine unsichere, aber \nwahrscheinliche Verpflichtung besteht; die geschätzte Wahrscheinlichkeit der Ver-\npflichtung mindestens 60 % beträgt; die Quantifizierbarkeit der Verpflichtung gegeben \nist und die Verpflichtung für den Gemeindehaushalt relevant ist. \n\nSelbstfinanzierungs-\nspielraum \n\nDer Selbstfinanzierungsspielraum kann aus der Tabelle „Finanzwirtschaftliche \nEckdaten“ entnommen werden. Die Zeile Cash Flow II zeigt den Selbstfinanzie-\nrungsspielraum einer Betrachtungsperiode (i.d.R. eines Jahres). In derselben Tabelle \nwird auf der Zeile „Ergebnis der Finanzrechnung“ die Differenz zwischen dem \nSelbstfinanzierungsspielraum und den getätigten Investitionen und Anlagen \ndargestellt. \n\nSpezialfinanzierung Budgetierte Reservebildung zur Vorfinanzierung eines Produkts, das aus eigenen \nErlösen finanziert wird (Beispiel K-Netz). Die Vorfinanzierung aus Steuermitteln ist \nausnahmsweise ebenfalls möglich. Sie setzt aber den Erlass einer Ordnung durch \nden ER voraus. \n\n\n\n Glossar \n\n72 \n\nSteuerfuss Der Steuerfuss dient als Berechnungsgrundlage der kommunalen Steuern, auf der \nBasis der gemäss Steuergesetz zu entrichtenden Steuern. Der Steuerfuss ist der \nProzentsatz der Gemeindesteuer, bezogen auf 100 % der Kantonssteuer. Die Ge-\nmeinde ist bei der Bestimmung ihrer Steuerfüsse frei. Der Einwohnerrat legt den \nSteuerfuss für jede kommunale Steuerart periodisch nach ihren eigenen Bedürfnissen \nfest. Die Steuerfüsse der einzelnen Steuerarten brauchen nicht gleich hoch zu sein, \ndie Gemeinde ist frei, unterschiedlich hohe Steuerfüsse für die verschiedenen Steu-\nerarten vorzusehen. \n\nStrukturkosten Vgl. Umlage der Strukturkosten. \n\nSubstanzerhaltung Vor allem langlebige Investitionen (z. B. Kanalisation und Strassen) kosteten bei \nder Erstellung vor rund 80 - 100 Jahren einen Bruchteil des heutigen Werts. Da aber \ndie Investitionen zum heutigen Tageswert wiederbeschafft werden müssen, ist es \nwesentlich, dass die Abschreibungen auf Basis des Wiederbeschaffungswerts \nberechnet werden. Dies bewirkt, dass der heutige Ressourcenverzehr der Anlagen \nzum heutigen Wert der Jahresrechnung belastet wird und damit die nötigen Geldmittel \nfür die Wiederbeschaffung bereitgestellt werden können.  \n\nTageswert der \nAnlagen und \nInvestitionen \n\nTageswert ist der Betrag, der heute für ein bestimmtes Gut auf dem Beschaffungs-\nmarkt zu bezahlen ist. Der Tageswert einer Investition sollte zirka alle 5 Jahre ermit-\ntelt und - sofern sich eine relevante Veränderung ergibt - angepasst werden.   \n\nTeuerungsanpassung \nder Leistungsaufträge \n\nDie Leistungsaufträge mit Globalkrediten sind mit einer Index-Klausel versehen. Der \nBetrag der Anpassung wird auf Basis des „Basler Index der Konsumentenpreise“ \nerrechnet. Massgeblich ist jeweils die Index-Veränderung von Juni zu Juni. Die An-\npassung des Globalkredits erfolgt per 1. Januar des zweiten Jahres des Leistungsauf-\ntrags. Basis für die Berechnung ist der Prozentsatz der Teuerungsveränderung per \nJuni des Vorjahrs. Die Berechnung des Frankenbetrags der Teuerungsanpassung \nwird  nach folgender Formel berechnet: Bewilligter Globalkredit (Stand 31. Dezember) \nminus bisheriger Verbrauch ergibt den Basisbetrag für die Aufteuerung bzw. die Mi-\nnusteuerung. \n\nTrimesterbericht Trimesterweise erstellter Zwischenbericht zu Händen des Gemeinderats über die \nerbrachten Leistungen und aufgelaufenen Kosten der Produktgruppen, verbunden \nmit einer Vorschau. \n\nUmlage der Struktur-\nkosten  \n\nVerteilung der den Produkten nicht direkt zuweisbaren Strukturkosten auf die Leis-\ntungsaufträge. Weil diese Kosten und Erlöse keine sinnvollen Bezugsgrössen für die \nVerteilung auf die Produkte haben, erfolgt die Belastung dieser Querleistungen in der \nRegel nur auf Stufe der Produktgruppen. Gemäss § 17 der Finanzhaushaltordnung \n\nrichtet sich die Zuweisung (an die Leistungsaufträge) der allgemeinen Strukturkosten \nder Gemeinde nach dem finanziellen Gewicht der einzelnen Produktgruppen. \n\nUnterrichtslektionen-\ndach \n\n(ULD) \n\nDas Unterrichtslektionendach (ULD), legt die maximale Anzahl Unterrichtslektionen \n\npro Kind und Schuljahr fest. Derzeit liegt diese Grösse bei  den Gemeindeschulen bei \n2.336, sie dient als Instrument zur Steuerung der Personalressourcen im Schulbe-\nreich. \n\nVerpflichtungskredit Separater Kredit für eine Investition, welcher bis zu CHF 200'000 vom GR und \ndarüber vom ER zu beschliessen ist.   \n\nVerwaltungs-\nvermögen (VV) \n\nTeil des Gemeindevermögens, das für die Erfüllung der Gemeindeaufgaben notwen-\ndig ist (wie betriebsnotwendige Grundstücke, Bauten, Maschinen, Fahrzeuge etc.). \n\nWiederbeschaffungs-\nwert \n\nAus Gründen der Substanzerhaltung werden die Investitionen auf Basis von Wie-\nderbeschaffungswerten nach Ende der Nutzungsdauer bewertet. Da man bei lange \ngenutzten Investitionsgütern den Wiederbeschaffungspreis nicht voraussehen kann, \nbehilft man sich in der Praxis mit dem Tageswert. \n\nWirkungsziel Strategische Zielsetzung im Leistungsauftrag: Festlegung, welche messbare politi-\nsche, gesellschaftliche, wirtschaftliche oder kulturelle Wirkung in welchem Zeitraum \nerzielt werden soll. Das Wirkungsziel kann auch darin bestehen, eine unerwünschte \nWirkung zu verhindern oder den heutigen Zustand zu erhalten. Die Wirkungsziele \nsind in der Regel meist nur über grössere Zeiträume zu messen.   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n