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text: \n \n\n5 \n\n 5 \n\nTable des matières \nCHAPITRE I Introduction .....................................................................6 \n\nCHAPITRE II Résumé .............................................................................6 \n\nCHAPITRE III Analyse des rubriques par nature .................................8 \n\nA. Charges ................................................................................................................ 8 \n\nB. Recettes ............................................................................................................. 10 \n\nC. Compte de résultats sur trois niveaux .......................................................... 11 \n\nCHAPITRE IV Evolution des recettes générales selon la \nclassification administrative ................................................................... 12 \n\nA. Evolution des recettes fiscales ....................................................................... 12 \n\n Introduction ............................................................................................................... 12 \n\nB. Examen de détail des principales recettes fiscales ..................................... 13 \n\n Personnes physiques ............................................................................................... 13 \n\na) Impôt sur le revenu ....................................................................................................... 13 \nb) Impôt sur la fortune ...................................................................................................... 14 \n\n Personnes morales ................................................................................................... 15 \n\na) Impôt sur le bénéfice .................................................................................................... 15 \nb) Impôt sur le capital ........................................................................................................ 16 \n\n Autres impôts et taxes ............................................................................................. 17 \n\na) Recettes des impôts sur les gains immobiliers, les droits de mutations \n\nimmobilières et l impôt à la source .............................................................................. 17 \n\nC. Evolution des recettes générales - Commentaires des rubriques par \nServices .............................................................................................................. 17 \n\n Administration générale .......................................................................................... 17 \n\n Finances ..................................................................................................................... 17 \n\n Ecoles ......................................................................................................................... 18 \n\n Police locale et mobilité ........................................................................................... 18 \n\n Génie civil, environnement et énergie .................................................................... 19 \n\n Urbanisme et architecture ....................................................................................... 19 \n\n Sports ......................................................................................................................... 20 \n\n Aide sociale ................................................................................................................ 20 \n\n Curatelles d adultes .................................................................................................. 21 \n\nD. Evolution des charges générales - Commentaires des rubriques par \nServices .............................................................................................................. 21 \n\n Administration générale .......................................................................................... 21 \n\n Finances ...................................................................................................................... 22 \n\n Ecoles .......................................................................................................................... 23 \n\n Police locale et mobilité ............................................................................................ 24 \n\n Génie civil, environnement et énergie .................................................................... 24 \n\n Urbanisme et architecture ....................................................................................... 25 \n\n Informatique .............................................................................................................. 26 \n\n Culture ........................................................................................................................ 26 \n\n Sports .......................................................................................................................... 27 \n\n Aide sociale ............................................................................................................... 28 \n\n Ressources humaines .............................................................................................. 28 \n\nCHAPITRE V Politique du personnel ................................................. 29 \n\nA. Effectif du personnel et dotation .................................................................. 29 \n\n Dotation du personnel .............................................................................................. 29 \n\n Postes nouveaux ou à confirmer ............................................................................. 30 \n\n Réductions ou suppressions de postes .................................................................. 32 \n\n Transfert de postes ou de dotation......................................................................... 32 \n\n Modifications temporaires ....................................................................................... 33 \n\n Dotation ...................................................................................................................... 33 \n\n Apprenti-es ................................................................................................................. 33 \n\nB. Indexation des salaires et évolution des charges du personnel .............. 33 \n\n Indexation .................................................................................................................. 33 \n\n Evolution des charges du personnel ....................................................................... 33 \n\nCHAPITRE VI Situation financière de la Commune .......................... 34 \n\nCHAPITRE VII Budget des investissements ........................................ 35 \n\nA. Explications détaillées des investissements ............................................... 35 \n\n Solde des investissements déjà votés (Catégorie I) ............................................... 35 \n\n Investissements à voter lors du budget 2021 (Catégorie II) ................................. 36 \n\n Investissements à voter ultérieurement (Catégorie III) ......................................... 61 \n\nB. Capacité d'investissement et charges financières ..................................... 61 \n\n Capacité d'investir ..................................................................................................... 61 \n\n Financement des investissements .......................................................................... 61 \n\n Charges financières ................................................................................................... 61 \n\nCHAPITRE VIII Obtention d'une limite de crédit pour financer des \nponts de trésorerie communale............................................................. 62 \n\nA. Besoin de liquidités arrêté au 31.12.2021 .................................................... 62 \n\n\n\n \n\n6 \n\n 6 \n\nMessage du Conseil communal \nau Conseil général \n(du 3 novembre 2020) \n\n55 – 2016-2021: Budget 2021 de la Ville de Fribourg \n\nCHAPITRE I  \n\nIntroduction \n\nMadame la Présidente, \n\nMesdames et Messieurs les membres du Conseil général, \n\nLe Conseil communal a l'honneur de vous soumettre le budget de la Ville de \n\nFribourg pour l'exercice 2021, dont les prévisions sont les suivantes : \n\nTotal des charges : CHF 273'889'096.80 \n\nTotal des revenus : CHF 271'048'440.70 \n\nRésultat (excédent de charges) : CHF 2'840'656.10 \n\nLe budget 2021 est déficitaire de CHF 2.8 mio, ce qui représente 1.2% du total des \n\ncharges de CHF 242.0 mio (imputations internes de CHF 31.9 mio déduites). Il se \n\ndétériore de CHF 3.3 mio par rapport au budget 2020 (soit 1.4% du total des charges \n\nsans les imputations internes) et il est négatif pour la première fois depuis 2014. Il \n\nfaut noter que la pandémie de COVID-19 a une influence majeure sur ce résultat et \n\nil est encore très difficile d en estimer l impact global. Le budget 2021 est donc à \n\nprendre avec beaucoup de prudence. Malgré tout, le Conseil communal ne prévoit \n\npas de baisses de prestations majeures étant donné qu il est trop tôt pour apprécier \nla situation dans son ensemble à ce stade. \n\nLe budget 2021 a fait l objet de nombreux retraitements pour être conforme aux \nnouvelles règles de présentation des comptes selon la nouvelle loi sur les finances \n\ncommunales (LFCo) et son ordonnance (OFCo), en application des normes du \n\nModèle comptable harmonisé de deuxième génération (MCH2). Le plan comptable \n\na fait l objet d une refonte totale. \n\nCHAPITRE II  \n\nRésumé \n\nLe budget 2021, par rapport au budget de l année précédente, est marqué par les \néléments principaux suivants : \n\n Les revenus fiscaux diminuent de CHF 8.7 mio, en majeure partie en raison de \n\nla diminution des prévisions de l'impôt des personnes morales sur le bénéfice \n\n(CHF -5.7 mio) à l origine de laquelle se trouve l impact de la crise sanitaire \nCOVID-19, sachant que les estimations de baisse dues à l entrée en vigueur de \n\nla réforme fiscale des entreprises figurent déjà dans les chiffres de 2020. Au \n\nniveau des personnes physiques, la chute de l impôt sur la fortune (CHF -1.9 mio) \n\nfait suite à la modification législative décidée par le Grand conseil cet automne \n\n(harmonisation nationale de l imposition) et un effet important porte sur \nl évolution incertaine mais négative de la pandémie sur les recettes d impôt sur \nle revenu (CHF -1.0 mio). Les autres impôts diminuent de CHF 0.1 mio. \n\n Les charges de personnel augmentent de CHF 1.5 mio. Cette rubrique est \n\ntouchée par les éléments suivants : la progression salariale usuelle (paliers) pour \n\nCHF 0.5 mio, des gains de mutation pour un montant de CHF -0.3 mio, et \n\nfinalement une augmentation nette réelle de CHF 1.3 mio en terme d effectifs, \ndont une partie est ou sera refinancée ou activée sur des investissements votés \n\npar le Conseil général. Hors effets neutralisés, la progression de la masse \n\nsalariale se monte à 1.5% et elle est conforme à la limite fixée par le Conseil \n\ncommunal.  \n\n Les biens, services et autres charges d’exploitation, augmentent de \n\nCHF 1.1 mio. L analyse de cette différence, répartie sur 700 lignes, ne permet pas \nd identifier des écarts d importance à relever isolément.  \n\n Le calcul et la comptabilisation des amortissements du patrimoine \nadministratif (CHF +1.7 mio) font suite à la réévaluation de tout le patrimoine \n\nadministratif de la Ville de Fribourg selon les règles de la nouvelle loi sur les \n\nfinances communales. \n\n Aucune attribution aux fonds et financements spéciaux n est prévue au \nbudget 2021. Le provisionnement de CHF 4.0 mio pour la décharge de la Pila au \n\nbouclement 2020 permettra à la Ville d atteindre le montant de CHF 20.0 mio \n\n\n\n \n\n7 \n\n 7 \n\npour les coûts projetés de l assainissement. En revanche, un prélèvement sur \nfonds et financements spéciaux est prévu à hauteur de CHF 6.0 mio sur la \n\nprovision PF 17, afin de compenser les effets négatifs de la réforme fiscale des \n\nentreprises. \n\n Les charges de transfert verront une augmentation de CHF 7.4 mio, dont \n\nCHF 3.1 au titre de la péréquation des ressources. Une augmentation de \n\nCHF 0.4 mio est à mettre à la charge de la hausse de la facture pour le trafic \n\nrégional, CHF 1.0 mio au domaine des écoles (frais des CO facturés par le canton \n\net subventions aux crèches), CHF 2.1 mio au Service de l aide sociale (LASoc, \n\ncompensés en partie  par  des  recettes  équivalentes,  et  EMS,  non  compensés), \n\nalors que le solde de CHF 0.8 mio est à mettre au compte de subventions et \n\nprojets culturels, sportifs et de taxes de déchets (refacturés) à raison d environ \nun tiers pour chacun de ces domaines.  \n\n Les revenus de transfert augmentent de CHF 4.0 mio ; alors que les \n\nremboursements d aide sociale augmentent de CHF 0.5 mio, c est la \ncomptabilisation au brut des amortissements de subventions d investissement, \nrequise par la LFCo, qui fait augmenter les revenus du solde de CHF 3.5 mio. \n\nLe graphique suivant montre les écarts supérieurs à CHF 0.5 mio entre le budget \n\n2020 et celui de 2021 (hors imputations internes et transferts de rubriques) : \n\n\n\n \n\n8 \n\n 8 \n\nLa comparaison budgets/comptes communaux entre les excédents de charges ou \n\nde recettes en pourcent des recettes totales (imputations internes déduites) pour \n\nles années 2012 à 2021 est la suivante : \n\nAnnées Budgets % Comptes %\n\n2012 -1'087'946.00 -0.55 352'474.84 0.18\n\n2013 -4'456'475.00 -2.27 -5'414'198.22 -2.69\n\n2014 -208'668.00 -0.11 1'209'094.20 0.52\n\n2015 279'764.00 0.18 389'053.25 0.17\n\n2016 139'219.00 0.06 7'094'605.90 3.11\n\n2017 318'097.90 0.15 7'450'164.86 3.34\n\n2018 748'689.90 0.29 4'738'179.14 2.02\n\n2019 493'471.85 0.21 3'298'603.38 1.39\n\n2020 433'289.10 0.19\n\n2021 -2'840'656.10 -1.17\n\nCumul 18'765'502.51\n \n\nComme le démontre le tableau ci-dessus, les comptes des trois dernières années, \n\nsuite à des budgets proches de l équilibre, sont bénéficiaires.  \n\nComparaison entre les excédents de charges ou de recettes en CHF entre les \ncomptes et les budgets de 2012 à 2019 \n\n \n\nCHAPITRE III  \n\nAnalyse des rubriques par nature \n\nPour une meilleure lisibilité des budgets, une première analyse est faite selon la \n\nclassification par nature. Ensuite, une analyse selon la classification administrative, \n\nqui est celle faisant foi pour l'adoption du budget, est présentée. \n\nA. Charges \n\nLes charges du budget 2021, sans les imputations internes, se répartissent ainsi : \n\n \n\n  \n\n-6'000'000.00\n\n-4'000'000.00\n\n-2'000'000.00\n\n0.00\n\n2'000'000.00\n\n4'000'000.00\n\n6'000'000.00\n\n8'000'000.00\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019\n\nBudgets Comptes\n\n28%\n\n14%\n\n8%2%2%\n\n46%\n\nBudget 2021 - Charges\n\n30 Charges de personnel\n\n31 Charges de biens et services et\n\nautres charges d'exploitation\n\n33 Amortissements du patrimoine\n\nadministratif\n\n34 Charges financières\n\n35 Attributions aux fonds et\n\nfinancements spéciaux\n\n36 Charges de transferts\n\n\n\n \n\n9 \n\n 9 \n\nLes charges de la Commune, hors imputations internes, se montent au budget 2021 \n\nà CHF 242.0 mio, contre CHF 236.0 mio au budget 2020, ce qui représente une \n\naugmentation de 2.6%.  \n\nBudget 2021 Budget 2020 Ecart en CHF\n\nEcart\n\nen %\n\n30 Charges de personnel 67'485'044 65'976'420 1'508'624 2.3\n\n31\n\nCharges de biens et \n\nservices et autres \n\ncharges d'exploitation\n\n34'267'181 33'126'690 1'140'491 3.4\n\n33\nAmortissements du \n\npatrimoine administratif\n18'469'685 16'720'252 1'749'433 10.5\n\n34 Charges financières 5'926'176 6'762'906 -836'730 -12.4\n\n35\nAttributions aux fonds et \n\nfinancements spéciaux\n4'299'102 9'209'583 -4'910'481 -53.3\n\n36 Charges de transferts 111'566'946 104'217'552 7'349'394 7.1\n\nTotal sans les \n\nimputations internes\n242'014'134 236'013'403 6'000'731 2.6\n\n \n\nLes charges du personnel (rubrique 30) augmentent de CHF 1.5 mio (+2.3%). Cette \n\nrubrique, après avoir été marquée par des modifications importantes en 2020 \n\n(transfert des employés de la STEP à SINEF SA, coûts du nouveau système salarial, \n\naugmentation de la part employeur des cotisations à la CPPVF et augmentation des \n\ncotisations SUVA pour les accidents professionnels et non professionnels), est \n\ntouchée par les éléments suivants : la progression salariale usuelle (paliers) pour \n\nCHF 0.5 mio, des gains de mutation (des employés en fin de carrière se font \n\nremplacer par des collaborateurs plus jeunes qui perçoivent un salaire moins élevé) \n\npour un montant de CHF -0.3 mio, et finalement une augmentation nette réelle de \n\nCHF 1.3 mio en terme d effectifs, mais dont une partie est ou sera refinancée ou \n\nactivée sur des investissements votés par le Conseil général. Hors effets neutralisés, \n\nla progression de la masse salariale se monte à 1.5% et est conforme à la limite fixée \n\npar le Conseil communal. A noter qu'en présence d une inflation légèrement \n\nnégative depuis la dernière adaptation au renchérissement (en 2011), le budget \n\nn intègre aucune adaptation des salaires nominaux. \n\nLa dotation du personnel passe de 547.85 EPT dans le budget 2020 à 565.50 EPT \n\ndans le budget 2021, soit une différence de 17.65 EPT. Les mouvements de \n\npersonnel sont expliqués en détail dans le chapitre V. Les postes à repourvoir \n\nn'entraîneront pas d'augmentation de la masse salariale (gains de mutation entre \n\ncollaborateurs jeunes remplaçant les collaborateurs âgés). \n\nLes charges de la rubrique 31 « Biens, services et autres charges \nd’exploitation », augmentent de CHF 1.1 mio. L analyse de cette différence, \nrépartie sur 700 lignes, ne permet pas d identifier des écarts d importance à relever \nisolément. \n\nLes charges de la rubrique 33 « Amortissements du patrimoine administratif » \n\naugmentent de CHF +1.7 mio (10.5%). Ils ont été calculés suite à la réévaluation de \n\ntout le patrimoine administratif de la Ville de Fribourg selon les règles de la LFCo, \n\nqui prévoient un retraitement de tous les objets d investissement des 20 dernières \nannées. Une réserve de réévaluation sera créée au passif du bilan au \n\n1er janvier 2021, qui sera dissoute pour neutraliser les amortissements \n\nsupplémentaires générés par le retraitement de 2021 durant 10 ans. Parallèlement, \n\nles amortissements augmentent au gré de l activation des investissements mis en \nservice.  \n\nLes montants de la rubrique 34 « Charges financières » diminuent de CHF 0.8 mio \n\n(-12.4%) en raison principalement de l abandon sous MCH2 d une écriture de \n\nréévaluation des bâtiments du patrimoine financier de CHF 0.9 mio. La différence \n\nde CHF 0.1 (solde) est à mettre à la charge d une augmentation du montant planifié \ndes intérêts rémunératoires et des escomptes sur acomptes. \n\nEn ce qui concerne les attributions aux fonds et financements spéciaux \n\n(rubrique 35), l écart de CHF 4.9 mio (diminution de charge représentant 53.3%), est \ndû pour CHF 4.0 mio à la fin de l approvisionnement de la décharge de la Pila (total \nprovisionné à fin 2020 de CHF 20.0 mio, conformément à la prévision des coûts \n\nd assainissement) et pour CHF 3.3 mio de celle des assainissements de falaises. En \n\ncontrepartie, une attribution supplémentaire de CHF 1.7 mio à la réserve de \n\ntraitement et évacuation des eaux et de CHF 0.1 mio à la décharge de Châtillon est \n\n\n\n \n\n10 \n\n 10 \n\nà relever, ainsi que l attribution du produit de la vente du bâtiment Vuille (route du \nJura) à la réserve de politique foncière active (CHF 0.6 mio). \n\nEn résumé, la rubrique 35 est constituée des montants suivants : \n\nAttributions aux réserves \n\n259.3510.01 Attribution à la politique foncière active 575'000.00\n\n310.3510.00 Réserve CO Belluard 52'699.00\n\n311.3510.00 Réserve CO Jolimont 41'458.00\n\n312.3510.00 Réserve DOSF 438'642.00\n\n531.3510.00 Décharge de Châtillon 550'000.00\n\n532.3510.00 Traitement et évacuation des eaux (STEP) 2'641'302.75\n\n4'299'101.75\n \n\nDans la rubrique 36 « Charges de transferts » se trouvent toutes les charges \n\nvenant du Canton ou des associations de communes, les assurances sociales, les \n\nsubventions versées à des tiers ainsi que les charges de péréquation financière. \n\nCette rubrique voit une augmentation de CHF 7.4 mio, dont CHF 3.1 au titre de la \n\npéréquation des ressources, dont la base de calcul prend en compte les recettes \n\nfiscales de 2016 à 2018, c est-à-dire à 2/3 la forte hausse en comparaison \n\nintercommunale des recettes fiscales des entreprises de la Ville dès 2017. Une \n\naugmentation de CHF 0.4 mio est à mettre à la charge de la hausse de la facture \n\npour le trafic régional, CHF 1.0 mio au domaine des écoles (frais des CO facturés par \n\nle canton et subventions aux crèches), CHF 2.1 mio au Service de l aide sociale \n(LASoc, compensés en partie par des recettes équivalentes, et EMS – non \n\ncompensés), alors que le solde de CHF 0.8 mio est à mettre au compte de \n\nsubventions et projets culturels, sportifs et de taxes de déchets (refacturés) à raison \n\nd environ un tiers pour chacun de ces domaines.  \n\nB. Recettes \n\nLa répartition des recettes, sans les imputations internes, est la suivante : \n\n \n\n \n\n  \n\n66.2%\n\n0.3%\n\n14.9%\n\n0.9%\n\n3.4%\n\n2.6% 11.7%\n\nBudget 2021 - Revenus\n\n40 Revenus fiscaux\n\n41 Patentes et concessions\n\n42 Taxes et redevances\n\n43 Revenus divers\n\n44 Revenus financiers\n\n45 Prélèvements sur fonds\n\net financements spéciaux\n\n46 Revenus de transferts\n\n\n\n \n\n11 \n\n 11 \n\nIl est prévu pour 2021 une augmentation des recettes générales à CHF 239.2 mio \n\ncontre CHF 236.8 mio au budget 2020 (+1.0%). Les principales fluctuations sont \n\nenregistrées dans les rubriques par nature suivantes : \n\nBudget 2021 Budget 2020 Ecart en CHF\n\nEcart en \n\n%\n\n40 Revenus fiscaux 158'255'000 166'802'000 -8'547'000 -5.1\n\n41\nPatentes et \n\nconcessions\n682'000 682'000 0 0.0\n\n42 Taxes et redevances 35'610'725 34'086'460 1'524'265 4.5\n\n43 Revenus divers 2'234'951 1'815'895 419'056 23.1\n\n44 Revenus financiers 8'101'070 7'576'922 524'148 6.9\n\n45\n\nPrélèvements sur fonds \n\net financements \n\nspéciaux\n\n6'254'000 1'754'000 4'500'000 256.6\n\n46 Revenus de transferts 28'035'731 24'037'415 3'998'316 16.6\n\nTotal sans \n\nimputations internes\n239'173'477 236'754'692 2'418'785 1.0\n\n \n\nSans surprise, le budget 2021 de la rubrique 40 « Revenus fiscaux » voit ses deux \n\nprincipales positions (impôt sur le revenu et impôt sur le bénéfice) impactées par la \n\ncrise sanitaire actuelle. La rubrique diminue de CHF 8.5 mio dans les proportions \n\nsuivantes : \n\n CHF -1.0 mio pour les impôts sur le revenu des personnes physiques ; \n\n CHF -1.9 mio pour les impôts sur la fortune des personnes physiques, baisse due \n\nà la modification de la loi cantonale pour CHF 1.5 mio ; \n\n CHF -5.7 mio pour les impôts sur le bénéfice des personnes morales ; \n\n CHF -0.1 mio pour la perte de recettes d imposition sur le capital des personnes \nmorales, conformément aux possibilités de déduction fiscale de l impôt sur le \nrevenu suite à l entrée en vigueur de la Réforme des entreprises au 01.01.2020 ; \n\n CHF +0.2 mio dans les autres positions de cette rubrique (impôt sur les \n\nprestations et les bénéfices en capital, impôt sur les successions, etc.). \n\nLe taux d imposition communal ayant baissé depuis le 1er janvier 2020, cet élément \n\nn influence pas les écarts constatés. Le chapitre suivant traite en détail les \nestimations fiscales du budget 2021. \n\nAlors que la rubrique 41 « Patentes et concessions » ne présente aucune \n\nmodification par rapport au dernier budget, la rubrique 42 « Taxes et redevances » \n\nmontre une augmentation de CHF 1.5 mio (4.5%), qui regroupe la nouvelle \n\nfacturation de la patinoire d entraînement aux utilisateurs (CHF 0.5 mio), une \ncontribution supplémentaire des parents aux frais des accueils extrascolaires (CHF \n\n0.2 mio), une diminution des taxes de police de CHF 0.4 mio, une augmentation des \n\ntaxes de décharge et remise en état pour CHF 1.0 mio ainsi que d autres éléments \npour CHF 0.2 mio. \n\nLes rubriques de revenus 43 et 44 ont peu évolué entre les deux périodes, un solde \n\npositif de mouvement de CHF 0.4 mio est constaté pour l activation de prestations \npropres dans la rubrique 43 « Revenus divers » et les CHF 0.5 mio d écart positif de \nla rubrique 44 « Revenus financiers » est à mettre au compte de la vente du \n\nbâtiment Vuille (route du Jura 45), dont le produit est réattribué au fonds de \n\npolitique foncière active (PFA).  \n\nUn prélèvement sur fonds et financements spéciaux (rubrique 45) est prévu à \n\nhauteur de CHF 6.0 mio sur la provision PF 17, afin de compenser les effets négatifs \n\nde la réforme fiscale des entreprises. Un prélèvement depuis la réserve \n\n« canalisations » de CHF 1.5 mio au budget 2020 n a pas été reconduit, il explique \nque l écart positif constaté ne se monte qu à CHF 4.5 mio.  \n\nLes revenus de transfert (rubrique 46) augmentent de CHF 4.0 mio ; alors que les \n\nremboursements d aide sociale augmentent de CHF 0.5 mio, c est la \ncomptabilisation au brut des amortissements de subventions d investissement, \nrequise par la LFCo, qui fait augmenter les revenus du solde de CHF 3.5 mio. \n\nC. Compte de résultats sur trois niveaux \n\nCi-dessous se trouve le compte détaillant le résultat par niveau. Le premier résultat \n\nprovient des activités d exploitation, le deuxième détaille le résultat opérationnel \ncomprenant les activités de financement, alors que le troisième contient toutes les \n\ncharges et les revenus extraordinaires.  \n\n\n\n \n\n12 \n\n 12 \n\nOn peut constater qu au budget 2021 mais également un an plus tôt, ce sont les \n\ncharges et revenus financiers qui influencent de manière positive ou négative le \n\nrésultat provenant des activités d exploitation. Cette évolution est à suivre de près. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nCHAPITRE IV  \n\nEvolution des recettes générales selon la \n\nclassification administrative \n\nA. Evolution des recettes fiscales \n\n Introduction \n\nL estimation des recettes fiscales pour l'année 2021 a été établie sur la base de \n\nrenseignements obtenus auprès du Service cantonal des contributions et de \n\nnombreuses prises de contact par le Service des finances de la Ville avec les \n\nentreprises les plus importantes ainsi qu en fonction des résultats des comptes \n2018, 2019 et des comptes prévisionnels 2020. Les chiffres donnés par l'Etat ont été \n\nappréciés en tenant compte des particularités de la Commune, notamment celles \n\nqui concernent le mouvement des contribuables et les événements uniques ou \n\nspécifiques, tels que ceux liés à la pandémie.  \n\nLes prévisions fiscales ont été faites en tenant compte de quatre éléments \n\nimportants : la constitution de provisions lors des budgets précédents, la condition \n\néconomique actuelle et future (y compris la crise sanitaire), la situation spécifique \n\nliée à des grands contribuables (personnes physiques et morales) ainsi que la baisse \n\ndu coefficient fiscal de 0.816 à 0.8 au 01.01.2020.  \n\nAu moment de l'établissement du budget 2021, les résultats des impôts 2019 des \n\npersonnes physiques (PP) ne sont pas encore connus, puisque les dernières \n\ntaxations, notamment celles des indépendants, ne seront délivrées qu'au début de \n\nl'année 2021. Quant aux taxations des personnes morales (PM), l'Etat est en train \n\nde réaliser celles portant sur les années 2018 et 2019. \n\nLes estimations de l année 2021 sont établies sans connaitre l évolution globale de \nla crise sanitaire et ce, avec les impacts financiers importants, pour les personnes \n\nmorales en particulier, mais également pour la partie variable des revenus des \n\npersonnes physiques (bonus, primes, etc.). En effet, l année 2020, partant du \nbudget, devait être très bonne mais la réalité économique indique que bon nombre \n\nBudget Budget\n\nEn millions de francs 2021 2020\n\n30 Charges de personnel 67.5 66.0 1.5\n\n31 Biens, services et autres charges d'exploit. 34.3 33.1 1.1\n\n33 Amortissement du patrimoine administratif 18.5 16.7 1.7\n\n35 Attributions aux fonds et fin. spéciaux 4.3 9.2 -4.9\n\n36 Charges de transfert 111.6 104.2 7.3\n\n39 Imputations internes 31.9 28.3 3.6\n\nCharges d'exploitation 268.0 257.5 10.4\n\n40 Revenus fiscaux 158.3 166.8 -8.5\n\n41 Patentes et concessions 0.7 0.7 0.0\n\n42 Taxes et redevances 35.6 34.1 1.5\n\n43 Revenus divers 2.2 1.8 0.4\n\n45 Prélèvements sur fonds et fin. spéciaux 6.3 1.8 4.5\n\n46 Revenus de transferts 28.0 24.0 4.0\n\n49 Imputations internes 31.9 28.0 3.9\n\nRevenus d'exploitation 262.9 257.1 5.8\n\nRésultats provenant des activités d'exploitation -5.0 -0.4 -4.6\n\n34 Charges financières 5.9 6.8 -0.8\n\n44 Revenus financiers 8.1 7.6 0.5\n\nRésultats provenant des financements 2.2 0.8 1.4\n\nRésultat opérationnel -2.8 0.4 -3.3\n\n38 Charges extraordinaires 0.0 0.0 0.0\n\n48 Revenus extraordinaires 0.0 0.0 0.0\n\nRésultat extraordinaire 0.0 0.0 0.0\n\nRésultat total du compte de résultats -2.8 0.4 -3.3\n\nCOMPTE DE RESULTATS\n\nEcart\n\n\n\n \n\n13 \n\n 13 \n\nd entreprises internationales subissent d importantes baisses de leurs bénéfices, ce \n\nqui générera de plus d importants écarts entre le budget 2020 et les comptes 2020. \n\nEn ajoutant l impact de la nouvelle réforme fiscale (PF 17) ainsi que la baisse du taux \n\ncommunal d imposition, il faut constater que cet exercice de budgétisation des \n\nrentrées fiscales devient une manœuvre toujours plus délicate.  \n\nEvolution des recettes fiscales \n\nBudget 2021 Budget 2020\nComptes \n\n2019\n\nImpôt sur la fortune 7'500'000 9'400'000 11'791'207\n\nImpôt sur le revenu 76'000'000 77'000'000 78'835'972\n\nImpôt à la source 7'000'000 7'000'000 7'097'269\n\nImpôt sur les prestations et les \n\nbénéfices en capital\n1'400'000 1'300'000 1'668'008\n\nImpôt sur le capital 900'000 970'000 7'550'320\n\nImpôt sur le bénéfice 43'000'000 48'700'000 39'950'303\n\nContribution immobilière 16'600'000 16'600'000 16'451'100\n\nImpôt sur les gains immobiliers 1'600'000 1'600'000 1'602'251\n\nDroits de mutations immobilières 2'800'000 2'800'000 3'900'619\n\nImpôt sur les successions 600'000 500'000 1'028'249\n\nAutres impôts 1'785'000 1'850'000 1'774'225\n\nTotaux 159'185'000 167'720'000 171'649'522\n \n\nB. Examen de détail des principales recettes \nfiscales \n\n Personnes physiques \n\nPour faire ses calculs, l'Etat se fonde sur la statistique fiscale 2018 établie sur la base \n\nde taxations notifiées jusqu'au 30 juin 2020 et sur la base de l'impôt 2019 enregistré \n\nà ce jour. \n\na) Impôt sur le revenu \n\nVoici un tableau comparatif de l'évolution de l'impôt sur le revenu des personnes \n\nphysiques de la Ville de Fribourg et du Canton depuis 2009 (taxations effectives \n\narrêtées fin juin 2020, données évolutives) : \n\nCoefficient\n\n(mio. CHF) CHF en % CHF en %\n\n2009 0.773 66.25 -0.53 -0.8% 641.00 3.30 0.5%\n\n2010 0.773 67.10 0.85 1.3% 650.00 9.00 1.4%\n\n2011 0.773 67.37 0.27 0.4% 653.00 3.00 0.5%\n\n2012 0.773 68.50 1.13 1.7% 667.00 14.00 2.1%\n\n2013 0.773 70.18 1.68 2.5% 711.00 44.00 6.6%\n\n2014 comparatif 0.773 71.11 0.93 1.3%\n\n2014 effectif 0.816 75.07 4.89 7.0% 722.00 11.00 1.5%\n\n2015 0.816 76.05 0.98 1.3% 751.00 29.00 4.0%\n\n2016 0.816 77.30 1.25 1.6% 746.90 -4.10 -0.5%\n\n2017 0.816 77.16 -0.14 -0.2% 769.00 22.10 3.0%\n\n2018 0.816 77.38 0.22 0.3% 790.00 21.00 2.7%\n\nAnnée\nAccroissement Accroissement\n\nVille de Fribourg Canton de Fribourg\n\nCHF CHF\n\n \n\n  \n\n\n\n \n\n14 \n\n 14 \n\nLe rendement de l'impôt sur le revenu 2018 pour la Ville de Fribourg a été supérieur \n\nde CHF 0.22 mio au rendement de l'impôt 2017. L'Etat a arrêté son estimation fiscale \n\nde l'impôt sur le revenu 2021 à CHF 817.8 mio en prévoyant l évolution suivante : \n\n 2018 : estimation à CHF 790.0 mio \n\n 2019 : + 2.4% (CHF +18.9 mio) par rapport à 2018 \n\n 2020 : + 0.0% (CHF + 0.0 mio) par rapport à 2019 \n\n 2021 : + 1.1% (CHF + 8.9 mio) par rapport à 2020 \n\n \n\nLes recettes fiscales pour l année 2018 ont légèrement augmenté par rapport à \n\n2017, malgré le fait qu au niveau des contribuables, une légère diminution est à \nprendre en compte. En effet, le nombre cumulé est passé de 23'067 contribuables \n\npour l année 2017 à 23'017 pour l année 2018 (-50 contribuables). \n\nLa population légale1 a continué à diminuer de 168 habitants entre 2018 et 2019 \n\n(- 0.43%). A contrario, le Canton de Fribourg a subi une nouvelle augmentation de \n\nla population de 3069 personnes (+0.95%). La diminution de population en Ville de \n\nFribourg relativise les augmentations prévues par l'Etat pour les années 2019, 2020 \n\net 2021. \n\nAucune modification de la LICD2 ne vient impacter les années fiscales 2018 à 2020. \n\nCompte tenu de ces chiffres et de ces prévisions, la recette de l'impôt communal \n\npour le budget 2021 peut s'établir de la façon suivante : \n\nEstimation cantonale de l'impôt sur le revenu 2021 : 817'800'000.00CHF                 \n\nPart communale 2018 à l'impôt cantonal 2018 : 11.6%\n\nEstimation fiscale de la Ville pour l'impôt 2021 :\n\n817'800'000.00CHF                x 80.0% x 11.6% 75'957'264.00CHF                   \n\narrondi à 76'000'000.00CHF                   \n\nBudget 2021 77'000'000.00CHF                    \n \n\nLa Ville de Fribourg, de par son rôle de centre cantonal, a une tendance à voir ses \n\nimpôts sur le revenu des personnes physiques moins rapidement augmenter que \n\n                                                                 \n\n \n1 Population résidante permanente \n2 Loi sur les impôts cantonaux directs \n\ndans le reste du canton. Les estimations sont donc légèrement plus pessimistes que \n\ncelles du Canton. \n\nb) Impôt sur la fortune \n\nVoici un tableau comparatif de l'évolution de l'impôt sur la fortune des personnes \n\nphysiques de la Ville de Fribourg et du Canton depuis 2009 :  \n\nCoefficient\n\n(mio. CHF) CHF en % CHF en %\n\n2009 0.773 7.75 0.54 7.5% 70.20 1.82 2.7%\n\n2010 0.773 7.73 -0.02 -0.3% 72.90 2.70 3.8%\n\n2011 0.773 7.50 -0.23 -3.0% 70.30 -2.60 -3.6%\n\n2012 0.773 7.80 0.30 4.0% 74.50 4.20 6.0%\n\n2013 0.773 8.34 0.54 6.9% 77.50 3.00 4.0%\n\n2014 comparatif 0.773 8.81 0.47 5.6%\n\n2014 effectif 0.816 9.30 0.96 11.5% 83.60 6.10 7.9%\n\n2015 0.816 9.38 0.08 0.9% 85.10 1.50 1.8%\n\n2016 0.816 9.34 -0.04 -0.4% 82.15 -2.95 -3.5%\n\n2017 0.816 9.66 0.28 3.0% 86.90 4.75 5.8%\n\n2018 0.816 9.43 -0.23 -2.4% 86.80 -0.10 -0.1%\n\nAnnée\nAccroissement Accroissement\n\nVille de Fribourg Canton de Fribourg\n\nCHF CHF\n\n \n\nPour l'année 2021, l'Etat a arrêté l'estimation des recettes fiscales cantonales à \n\nCHF 72.9 mio (CHF 92.3 mio au budget 2020). Ce montant correspond à une \n\ndiminution de plus de 16.5% par rapport à la facturation 2018. \n\nUne modification de la LICD3 vient impacter l année fiscale 2021. En effet, \n\nl importante diminution du barème de l impôt sur la fortune pèsera fortement sur \n\nles rentrées fiscales (-16.5% entre 2020 et 2021). \n\n3 Loi sur les impôts cantonaux directs \n\n\n\n \n\n15 \n\n 15 \n\nDès lors, pour la Ville de Fribourg, une diminution de CHF 1.9 mio est estimée pour \n\nle budget 2021. En 2020, au budget de la Ville de Fribourg était planifiée une \n\naugmentation de CHF 0.2 mio. \n\nEn 2018, la Ville a facturé plus de CHF 9.4 mio d impôts sur la fortune. Depuis 2014, \nla situation est stable. Le budget proposé tient compte du risque de pertes d impôts \nsur la fortune en raison de l âge avancé de plusieurs grands contribuables.  \n\nAprès prise en compte de ces paramètres, l'estimation de rendement de l'impôt sur \n\nla fortune pour la Ville en 2021 est la suivante : \n\nEstimation cantonale de l'impôt sur la fortune 2021 : 72'920'000.00CHF      \n\nPart communale 2018 à cet impôt cantonal 2018 : 12.8%\n\nEstimation fiscale de la Ville pour l'impôt 2021 :\n\n72'920'000.00CHF      x 80.0% x 12.8% 7'467'008.00CHF         \narrondi à 7'500'000.00CHF        \n\nBudget 2021 7'500'000.00CHF          \n\n Personnes morales \n\na) Impôt sur le bénéfice \n\nLes résultats de l année 2018 ont été largement supérieurs aux prévisions. Il est \n\nconstaté que, sur une période de 10 ans (2009 à 2018), la facturation liée à l impôt \nsur le bénéfice a été multipliée par 2.55. Une progression de 155.8% est tout \n\nsimplement exceptionnelle. L année 2019 sera également très positive. Pour rappel, \n\ndes personnes morales importantes ont décidé de sortir volontairement de leurs \n\nstatuts spéciaux durant ces années-là. Cependant, on peut prévoir une régression \n\nde l impôt sur le bénéfice dès l année 2020. En effet, en raison de la crise sanitaire \n\nliée au COVID-19, beaucoup d entreprises ont subi d importantes baisses de leurs \nbénéfices, ce qui affectera directement les comptes de la Ville.  \n\nLa facturation effective pour l année 2018 s arrête à CHF 45.78 mio. Les prévisions \n\ncantonales pour l année 2019 sont très positives.   \n\nL'évolution depuis 2009 de la Commune et du Canton est la suivante : \n\nCoefficient\n\n(mio. CHF) CHF en % CHF en %\n\n2009 0.773 17.90          1.40 8.5% 111.46 15.61 16.3%\n\n2010 0.773 15.74          -2.16 -12.1% 98.64 -12.82 -11.5%\n\n2011 0.773 14.84          -0.90 -5.7% 101.30 2.66 2.7%\n\n2012 0.773 16.85          2.01 13.5% 108.80 7.50 7.4%\n\n2013 0.773 16.69          -0.16 -0.9% 120.70 11.90 10.9%\n\n2014 comparatif 0.773 20.87          4.18 25.0%\n\n2014 effectif 0.816 22.00          5.31 31.8% 138.20 17.50 14.5%\n\n2015 0.816 20.31          -1.69 -7.7% 138.40 0.20 0.1%\n\n2016 0.816 22.11          1.80 8.9% 140.90 2.50 1.8%\n\n2017 0.816 34.92          12.81 57.9% 146.40 5.50 3.9%\n\n2018 0.816 45.78          10.86 31.1% 156.20 9.80 6.7%\n\nAnnée\nAccroissement Accroissement\n\nVille de Fribourg Canton de Fribourg\n\nCHF CHF\n\n \n\nDans ses estimations de recettes fiscales cantonales pour l'impôt sur le bénéfice \n\ndes personnes morales, l'Etat présente des fluctuations très importantes suivant les \n\nrégions examinées. La progression estimée entre 2018 et 2019 est de 1.0%. Pour la \n\nfluctuation 2019- 2020, l Etat estime une baisse de 15.0% sur l impôt sur le bénéfice. \nPour l année 2020-2021, la progression est nulle. Malgré cela, l Etat demande que \n\nchaque commune analyse ses propres contribuables afin d être le plus précis \npossible dans les évaluations. \n\nPour la Ville de Fribourg, l estimation de l année 2021 s annonce extrêmement \n\ndifficile. En effet, la facturation de l année 2018 pour les personnes morales vient de \n\nse terminer. Un intervalle de trois ans sépare les derniers chiffres connus de \n\nl estimation des recettes fiscales 2021.  \n\nDe plus, il est difficile d estimer si le COVID-19 sera encore présent et surtout, de \n\nquelle manière il affectera les sociétés basées sur le territoire de la Ville.  \n\nLa manière de calculer les recettes fiscales jusqu en 2019 est maintenant obsolète \nen raison, principalement, de l abolition des statuts particuliers. Le montant estimé \n\n\n\n \n\n16 \n\n 16 \n\npour 2020 constitue la nouvelle base pour les estimations futures selon la méthode \n\nhabituelle. \n\nDès lors, contact a été pris avec le Service cantonal des contributions ainsi qu avec \nles plus grandes sociétés situées sur le territoire communal et leurs représentants \n\nafin d essayer d évaluer au plus juste les projections fiscales 2021. \n\nIl en est ressorti les chiffres suivants : \n\nProposition au budget 2021 de l impôt sur le bénéfice de la Ville : \n\nBudget 2021 CHF 43'000'000.– \nBudget 2020 CHF 48'700'000.– \n\n \n\nLes sociétés de domicile connaissent une certaine stabilité en 2020. La plupart des \n\nsociétés conventionnelles maintiennent leurs bénéfices (sous réserve d un exercice \ndifficile pour 2020) mais sont passées à une imposition totale de 19.9% à 13.7% suite \n\nà l entrée en vigueur de la réforme fiscale (PF 17). La dépendance de la Ville à \n\nquelques entreprises s accroît considérablement et est de plus en plus marquée.  \n\nb) Impôt sur le capital \n\nDepuis 2015, l'impôt sur le capital des personnes morales progresse de manière \n\nsoutenue. Plus de 10.0% en 2015, plus de 6.0% en 2016, plus de 24.0% en 2017 et \n\nfinalement encore une augmentation de plus 8,2% pour 2018. L augmentation a été \nun peu plus élevée en Ville de Fribourg que dans le canton.  \n\nL'évolution depuis 2009 a été la suivante : \n\nCoefficient\n\n(mio. CHF) CHF en % CHF en %\n\n2009 0.773 4.55 0.26 6.1% 22.21 1.02 4.8%\n\n2010 0.773 4.32 -0.23 -5.1% 22.80 0.59 2.7%\n\n2011 0.773 4.01 -0.31 -7.2% 21.70 -1.10 -4.8%\n\n2012 0.773 4.25 0.24 6.0% 22.30 0.60 2.8%\n\n2013 0.773 4.48 0.23 5.4% 24.50 2.20 9.9%\n\n2014 comparatif 0.773 4.48 0.00 0.0%\n\n2014 effectif 0.816 4.73 0.25 5.6% 24.50 0.00 0.0%\n\n2015 0.816 5.22 0.49 10.4% 25.13 0.63 2.6%\n\n2016 0.816 5.54 0.32 6.1% 24.70 -0.43 -1.7%\n\n2017 0.816 6.87 1.33 24.0% 28.77 4.07 16.5%\n\n2018 0.816 7.43 0.56 8.2% 30.40 1.63 5.7%\n\nAnnée\nAccroissement Accroissement\n\nVille de Fribourg Canton de Fribourg\n\nCHF CHF\n\n \n\nPour l'année 2021, l'Etat a arrêté l'estimation des recettes fiscales cantonales à \n\nCHF 27.6 mio.  \n\nIl ne faut pas oublier les importantes conséquences de PF 17 sur l impôt sur le \ncapital depuis l année 2020. En effet, les entreprises, dont l impôt sur le bénéfice \ndépasse l impôt sur le capital, ne payent plus l impôt sur le capital (principe de \nl imputation de l impôt sur le bénéfice à l impôt sur le capital). Pour cette raison, la \nVille de Fribourg subit dès lors par rapport à 2019 une importante baisse de plus de \n\n85% de l impôt sur le capital.  \n\nDans ces conditions, l'estimation fiscale retenue pour la Ville en 2021 est la \n\nsuivante :  \n\nProposition du budget 2021 de l impôt sur le capital de la Ville : \n\nBudget 2021 CHF 900’000.–  \nBudget 2020 CHF 970'000.–  \n\n \n\n\n\n \n\n17 \n\n 17 \n\n Autres impôts et taxes \n\na) Recettes des impôts sur les gains immobiliers, les droits \nde mutations immobilières et l’impôt à la source \n\nLes montants des droits de mutations immobilières, de l impôt sur les gains \nimmobiliers et de l impôt à la source restent toujours difficiles à évaluer et se basent \nen partie sur l évolution des années antérieures. Pour l année 2021, en se basant \n\nsur le passé, mais aussi sur l évolution actuelle du marché immobilier, les droits de \n\nmutations ont été arrêtés à CHF 2.8 mio et les gains immobiliers à CHF 1.6 mio. La \n\ncontribution immobilière a été fixée à CHF 16.6 mio. L impôt à la source, très difficile \nà estimer car il dépend des événements organisés sur le territoire (éventuellement \n\ninfluencés par la crise sanitaire, ce qui est incertain), est estimé à CHF 7.0 mio. Le \n\nbudget 2021 de ces quatre positions est identique à celui de 2020. \n\nC. Evolution des recettes générales - \nCommentaires des rubriques par Services \n\nSeuls les écarts négatifs hors transferts de rubriques et charges liées ainsi que \n\nd importance de plus de CHF 50'000.– et supérieurs à 10% sont présentés dans cette \n\nsection. \n\n Administration générale \n\nContrôle des habitants \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n111.4250.01 Ventes cartes journalières CFF 140'000.00 \n\n \n140'000.00 \n\nNouvelle rubrique destinée à pouvoir fournir cette prestation aux citoyens au sein \n\nde l'administration communale. Une charge équivalente est budgétée sous la \n\nrubrique 111.3101.16. \n\n Finances \n\nImpôts \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n210.4290.01 Récupérations actes de défaut de \n\nbiens \n\n500'000.00 630'000.00 -130'000.00 \n\nAprès un grand rattrapage lié à l'introduction d'une prescription pour les ADB, les \n\nchiffres réels des montants récupérés montrent une tendance à la baisse. Dans les \n\ncomptes 2019, le réel s'élevait à CHF 584'000.–. \n\nAutres recettes \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n231.4411.00 Ventes de terrains 605'000.00 30'000.00 575'000.00 \n\nCette position a été augmentée de CHF 575'000.–, représentant le produit de la \n\nvente de la parcelle construite art. 17731 du RF de Fribourg (bâtiment Vuille) à la \n\nroute du Jura 45, selon le message au Conseil général du 28.11.2017. Ce montant \n\nest réattribué à la réserve de politique foncière active.   \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n231.4430.01 Droits de superficie (PF) 1'231'000.00 1'103'600.00 127'400.00 \n\nL'adaptation principale sous cette rubrique concerne la comptabilisation "au brut" \n\n(en recettes mais également en charges sous "subventions", rubrique 231.4430.09) \n\ndu DDP gratuit octroyé à l'Antre SA pour la patinoire 1.  \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n231.4430.09 Subvention DDP à titre gratuit -117'000.00 \n\n \n-117'000.00 \n\nVoir commentaire mentionné sous 231.4430.01. Le nouveau plan comptable \n\nrequiert la saisie d une recette négative. \n\n  \n\n\n\n \n\n18 \n\n 18 \n\n Ecoles \n\nSalaires refacturés ou sur projets \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n309.4612.10 Dédommagements d'autres \n\ncommunes \n\n87'081.15 \n \n\n87'081.15 \n\nIl s'agit des salaires du médecin scolaire et d'une infirmière scolaire qui sont \n\nrefacturés à d'autres communes.  \n\nEcole de Jolimont \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n311.4631.00 Subventions cantonales 8'520.00 62'625.00 -54'105.00 \n\nEn 2019 et en 2020, le canton a subventionné les communes à hauteur de CHF 75.– \n\npar élève pour les fournitures scolaires. La reprise du financement et de la gestion \n\ndes fournitures scolaires par le Canton est effective dès la rentrée 2020/2021. Il \n\nsubsiste une subvention pour les photocopies à hauteur de CHF 10.– par élève. \n\nEcole de langue allemande \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n312.4611.01 Participation de l'Association des \n\nCO Sarine-Campagne \n\n1'400'000.00 1'600'000.00 -200'000.00 \n\nLe prix coûtant par élève est calculé selon une clé de répartition définie dans la \n\nconvention avec l'Association. Le montant varie en fonction du nombre d'élèves de \n\nl'Association qui fréquentent la DOSF. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n312.4612.12 Ecolages des élèves hors-cercle 200'000.00 250'000.00 -50'000.00 \n\nLe prix coutant par élève est calculé selon une clé de répartition définie dans la \n\nconvention avec l'Association. Le montant varie en fonction du nombre d'élèves de \n\nla commune du Jaun qui fréquentent la DOSF. \n\nEcoles primaires \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n320.4631.00 Subventions cantonales 68'870.00 255'925.00 -187'055.00 \n\nEn 2019 et en 2020, le canton a subventionné les communes à hauteur de CHF 75.– \n\npar élève pour les fournitures scolaires. La reprise du financement et de la gestion \n\ndes fournitures scolaires par le Canton est effective dès la rentrée 2020/2021. Il \n\nsubsiste une subvention pour les photocopies à hauteur de CHF 10.– par élève. \n\nAccueils extrascolaires \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n350.4260.02 Contributions des parents 1'870'000.00 1'636'000.00 234'000.00 \n\nLa contribution des parents est augmentée relativement à la capacité des accueils. \n\n Police locale et mobilité \n\nService du feu - Exploitation \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n420.4634.01 Subventions de l'ECAB 206'147.00 297'534.00 -91'387.00 \n\nCette rubrique comptabilise le versement de l ECAB au Centre de renfort \n(CHF 150'000.–) et l addition de toutes les autres subventions (matériel, véhicules, \n\netc.). De plus, depuis 2019, un montant de CHF 65'000.– est pris en compte pour la \n\nparticipation de l ECAB au salaire du Technicien d exploitation en guise de \ncontrepartie pour les 1'200 heures annuelles fournies par le secteur Feu. Ce \n\nmontant est budgété en 2021 sur la rubrique 409.4310.00. \n\n  \n\n\n\n \n\n19 \n\n 19 \n\n Génie civil, environnement et énergie \n\nDéchets \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n530.4240.04 Taxe déchets (base) 2'250'000.00 4'350'000.00 -2'100'000.00 \n\n530.4240.13 Taxe proportionnelle (sacs) 2'030'000.00  2'030'000.00 \n\nSelon nouveau plan MCH2, le montant qui était initialement comptabilisé sous une \n\nrubrique est désormais comptabilisé en deux rubriques (taxe déchets base et taxe \n\ndéchets sacs). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n530.4250.00 Ventes \n\n \n445'000.00 -445'000.00 \n\nSuite au nouveau plan MCH2, le montant qui était initialement comptabilisé sous la \n\nrubrique 530.4250.00 "Ventes" est désormais comptabilisé sous 12 rubriques \n\ndifférentes selon la brochure de l'OFEV "Financement de l'élimination des déchets \n\nurbains". \n\nDécharge de Châtillon \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n531.4240.05 Taxes de décharge 4'900'000.00 4'009'000.00 891'000.00 \n\nCette remise à niveau fait suite à l augmentation observée en 2019 du tonnage des \n\ndéchets mis en décharge (recette de CHF 5.6 mio dans les comptes). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n531.4240.06 Taxes de remise en état 550'000.00 450'000.00 100'000.00 \n\nMême remarque que ci-dessus, ces taxes étant liées au même chiffrage (to). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n531.4600.01 Taxe fédérale (OTAS) facturée \n\naux clients \n\n880'000.00 720'000.00 160'000.00 \n\nIl s agit de la refacturation des taxes payées sous la rubrique 531.3600.01 \n(compensation). \n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n531.4601.01 Taxe cantonale facturée aux \n\nclients \n\n825'000.00 675'000.00 150'000.00 \n\nIl s agit de la refacturation des taxes payées sous la rubrique 531.3601.01 \n(compensation). \n\nTraitement et évacuation des eaux  \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n532.4240.05 Taxes de raccordement aux \n\négouts 2021 \n\n1'500'000.00 \n \n\n1'500'000.00 \n\nLe changement de la méthode de comptabilisation et de perception des taxes de \n\nraccordement est à l origine de la création de cette rubrique. Au budget 2020, il était \nprévu de dissoudre la réserve d un même montant (525.4510.00) et il correspond \n\nau niveau des investissements prévus en 2021 (domaine autofinancé). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n532.4510.00 Prélèvement à la réserve \n\n \n1'500'000.00 -1'500'000.00 \n\nVoir remarque ci-dessus. \n\n Urbanisme et architecture \n\nBâtiments administratifs \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n611.4470.00 Recettes locatives 207'500.00 \n\n \n207'500.00 \n\nLes rubriques de revenus relatifs aux locations ou à l utilisation des locaux ont été \nréparties selon les nouvelles exigences MCH2, soit avec, d une part, une distinction \n\ndes loyers concernant le patrimoine administratif (611.4470.00) et ceux du \n\npatrimoine financier (613.4430.00) et, d autre part, les loyers concernant les \nappartements de service (611.4471.00). \n\n  \n\n\n\n \n\n20 \n\n 20 \n\nBâtiments locatifs \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n613.4430.00 Recettes locatives (PF) 1'678'400.00 832'200.00 846'200.00 \n\nCe montant a été réparti selon les nouvelles exigences (voir commentaire rubrique \n\n611.4470.00).  \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n613.4432.01 Utilisation de locaux (PF) \n\n \n1'101'484.00 -1'101'484.00 \n\nCe montant a été réparti selon les nouvelles exigences (voir commentaire rubrique \n\n611.4470.00).  \n\n Sports \n\nPatinoires \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n913.4240.00 Prestations de services à des \n\ntiers \n\n80'000.00 15'000.00 65'000.00 \n\nCette rubrique concerne les prestations fournies par le personnel de la Ville de \n\nFribourg lors des matchs de la 1ère équipe de Fribourg Gottéron et l'entretien \n\ncourant de la glace. Des montants forfaitaires (CHF 50'000.– et CHF 30'000.–) ont été \n\ndiscutés entre les deux parties. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n913.4260.00 Remboursements et \n\nparticipations de tiers \n\n \n500'000.00 -500'000.00 \n\nCette rubrique n'aura plus de raison d'être en raison de la signature de la \n\nconvention entre Fribourg Gottéron SA et la Ville de Fribourg.\n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n913.4472.04 Locations d'installations \n\nsportives \n\n415'000.00 268'000.00 147'000.00 \n\nCette rubrique concerne la facturation de locations de glace de la patinoire 2. Le \n\ntarif horaire de location de glace a été unifié entre les deux infrastructures. Il n'y a \n\nplus de facturation de forfait. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n913.4472.09 Part de revenu de locations \n\nreversée \n\n-200'000.00 \n \n\n-200'000.00 \n\nCette rubrique est en lien avec la rubrique 913.3636.00. Elle concerne la part de \n\nsubvention qui sera reversée aux locataires (clubs de la Ville de Fribourg) devant \n\ns'acquitter du nouveau tarif de location alors qu'ils bénéficiaient précédemment \n\nd'une convention (montant forfaitaire). Il s'agit d'assurer la transparence des coûts. \n\nSalle des fêtes \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n918.4470.00 Recettes locatives 90'000.00 \n \n\n90'000.00 \n\nA la suite de la dissolution, fin 2020, de l'InterSociétés qui louait la salle des fêtes, la \n\nVille de Fribourg a confié la gestion et l'exploitation de cette infrastructure au \n\nService des sports. Il s'agit d un nouveau chapitre budgétaire qui concerne les \nrecettes de locations (examens de l'Université, organisations de tombolas et \n\ndiverses autres locations). \n\n Aide sociale \n\nAide sociale \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n1110.4611.04 Cessions sur prest. diverses des \n\navances LASoc \n\n360'000.00 450'000.00 -90'000.00 \n\nSe basant sur les comptes 2019 ainsi que sur une projection des comptes 2020 \n\nl'analyse démontre une tendance à la baisse de ces produits.  \n\n\n\n \n\n21 \n\n 21 \n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1110.4611.06 Rbts individuels prest. sociales \n\n100% à charge de la commune \n\n110'000.00 190'000.00 -80'000.00 \n\nEn raison du COVID-19, les remboursements individuels ont été demandés dans \n\nune moindre mesure en 2020. Cette tendance va se poursuivre en 2021, en raison \n\nde la péjoration de la situation économique des débiteurs. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1110.4611.07 Facturation Etat part cantonale \n\nLASoc (RSF 831.0.1 art.32) \n\n3'644'000.00 3'200'000.00 444'000.00 \n\n1110.4611.08 Fact. pot commun district \n\nprest.LASoc (RSF 832.0.1 art.34) \n\n615'000.00 550'000.00 65'000.00 \n\nUne augmentation prévisible des montants d'aide sociale octroyés en raison du \n\nCOVID-19 a été intégrée dans les principales rubriques de l'aide sociale (forfait, \n\nlogement etc.). Ce poste est donc augmenté en proportion (refacturation de la part \n\ncantonale basée sur les rubriques de l'aide sociale). \n\n Curatelles d’adultes \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1200.4240.00 Prestations de services à des \n\ntiers \n\n800'000.00 900'000.00 -100'000.00 \n\nEstimation hypothétique selon l'avancée du contrôle et approbation des comptes \n\nde la Justice de Paix, qui détermine le montant des honoraires. Une partie est \n\négalement directement encaissée par le Service des finances, via la facturation aux \n\npersonnes dont la mesure de curatelle est levée ou pour les personnes au bénéfice \n\nd'une mesure sans l'aspect de gestion, ou pour lesquelles les honoraires n'ont pas \n\npu être payés au Service des curatelles d adultes, faute de moyens. A relever \n\négalement que la qualité des débiteurs est en baisse constante. Les dossiers \n\nattribués aux Curatelles sont de plus en plus précarisés si bien que les honoraires \n\nsont de plus en plus difficilement encaissables. \n\nD. Evolution des charges générales - \nCommentaires des rubriques par Services \n\nSeuls les écarts, hors transferts de rubriques et charges liées, ayant un impact \n\nnégatif sur le budget et d importance de plus de CHF 50'000.– et supérieurs à 10% \n\nsont présentés dans cette section. \n\n Administration générale \n\nConseil communal \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n100.3101.01 Dépenses imprévues liées au \n\nCoronavirus \n\n50'000.00 \n \n\n50'000.00 \n\nNouvelle rubrique destinée à couvrir les dépenses consécutives au Coronavirus à \n\nl'interne de l'administration.  \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n100.3131.03 Narrentreffen 2020 \n\n \n70'000.00 -70'000.00 \n\nLa manifestation a eu lieu en 2020 uniquement. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n100.3636.10 Dépenses externes COVID-19 100'000.00 \n\n \n100'000.00 \n\nNouvelle rubrique destinée à couvrir les dépenses consécutives au Coronavirus \n\n(soutien externe). \n\nSecrétariat de Ville \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n110.3131.06 Valorisation Vieille-Ville 80'000.00 \n\n \n80'000.00 \n\nNouvelle rubrique destinée à permettre la mise en place d'une stratégie de \n\nmarketing urbain dans le cadre du projet de Valorisation de la Vieille-Ville pour la \n\nVille de Fribourg.  \n\n\n\n \n\n22 \n\n 22 \n\nContrôle des habitants \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n111.3101.16 Achat cartes journalières CFF 140'000.00 \n \n\n140'000.00 \n\nNouvelle rubrique destinée à pouvoir fournir cette prestation aux citoyens au sein \n\nde l'administration communale. \n\nVotations et élections \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n112.3000.02 Rémunération des scrutateurs 75'000.00 17'600.00 57'400.00 \n\nAugmentation liée à l'année 2021 qui cumulera des élections communales et \n\ncantonales. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n112.3130.03 Affranchissements 150'000.00 88'000.00 62'000.00 \n\nAugmentation liée à l'année 2021 qui cumulera des élections communales et \n\ncantonales. \n\n Finances \n\nAssurances, locaux, divers \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n203.3119.03 Achat de terrain 200'000.00 150'000.00 50'000.00 \n\nLe passage à CHF 200'000.– représente un achat annuel selon les nouvelles \n\nprérogatives du Conseil communal selon le nouveau règlement sur les finances \n\n(RFin). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n203.3180.00 Ducroire sur débiteurs 200'000.00 150'000.00 50'000.00 \n\nEn raison de la crise sanitaire, une augmentation de la provision sur débiteurs est \n\nattendue. \n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n203.3181.00 Pertes sur débiteurs \n\nirrécouvrables \n\n200'000.00 \n \n\n200'000.00 \n\nLes montants des pertes sur débiteurs irrécouvrables et impôts irrécouvrables \n\nn'ont pas changé, ces montants ont été répartis sur plusieurs comptes afin de \n\nséparer les créances d'impôts (210.3181.01) des autres débiteurs. \n\nImpôts \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n210.3130.24 Frais de contentieux  700'000.00 800'000.00 -100'000.00 \n\nAprès un grand rattrapage lié à l'introduction d'une prescription pour les ADB, les \n\nfrais de contentieux montrent une tendance à la baisse (comptes 2019 : \n\nCHF 651'000.–).  \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n210.3130.29 Frais de contentieux \n\nremboursements \n\n-200'000.00 \n \n\n-200'000.00 \n\nCe compte est à mettre en relation avec le compte MCH1 210.436.00 qui s'élevait à \n\nCHF 280'000.– au budget 2020. Cette diminution de CHF 80'000.– provient du fait \n\nqu'en raison de la crise sanitaire, on s attend à ce que les contribuables \n\nremboursent moins de frais des offices des poursuites. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n210.3180.01 Ducroire sur impôts 500'000.00 2'000'000.00 -1'500'000.00 \n\nLes montants des pertes sur débiteurs irrécouvrables et impôts irrécouvrables \n\nn'ont pas changé, ces montants ont été répartis sur plusieurs comptes afin de \n\nséparer les créances d'impôts des autres débiteurs (203.3180.00). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n210.3181.01 Pertes sur impôts irrécouvrables 1'300'000.00 \n\n \n1'300'000.00 \n\nLes montants des pertes sur débiteurs irrécouvrable et impôts irrécouvrable n'ont \n\npas changé, ces montants ont été répartis sur plusieurs comptes afin de séparer les \n\ncréances d'impôts des autres débiteurs (203.3181.00).  \n\n\n\n \n\n23 \n\n 23 \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n210.3499.00 Intérêts rémunératoires + \n\nescomptes sur acomptes \n\n600'000.00 500'000.00 100'000.00 \n\nAdaptation à l'évolution des chiffres réels (CHF 542'000.– aux comptes 2019). \n\nAutres participations et subventions \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n259.3131.06 Valorisation Vieille-Ville 120'000.00 \n\n \n120'000.00 \n\nLancement du projet global Valorisation Vieille-Ville, qui regroupe plusieurs projets \n\ndont la plateforme du Bourg pour CHF 20'000.– et la valorisation touristique pour \n\nCHF 100'000.–.  \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n259.3510.01 Attribution à la politique foncière \n\nactive \n\n575'000.00 \n \n\n575'000.00 \n\nVoir commentaire sous rubrique 231.4411.00 - produit de la vente de l'art. 17731 \n\nselon message au Conseil général du 28.11.2017. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n259.3510.05 Provision pour la Pila : \n\nattribution \n\n \n4'000'000.00 -4'000'000.00 \n\nL'objectif d'attribution à la provision de CHF 20.0 mio sera atteint à fin 2020. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n259.3510.06 Provision pour assainissement \n\ndes falaises \n\n \n3'300'000.00 -3'300'000.00 \n\nLa provision sera complétée au bouclement 2020, une attribution supplémentaire \n\nau budget 2021 n'est pas jugée nécessaire. \n\n Ecoles \n\nSubsides et participations \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n301.3636.24 Encouragement précoce 50'000.00 \n \n\n50'000.00 \n\nIl s'agit d'un montant pour des appels à projets pour le développement de la \n\npolitique de la petite enfance en réponse à un postulat du Conseil général.  \n\nEcole du Belluard \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n310.3104.00 Fournitures scolaires et appareils 91'950.00 156'200.00 -64'250.00 \n\nLa reprise des fournitures scolaires par le Canton suite à l'arrêt du tribunal fédéral \n\na beaucoup diminué le budget fournitures et appareils. A contrario le budget des \n\nactivités scolaires a quant à lui augmenté. \n\nEcole de Jolimont \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n311.3104.00 Fournitures scolaires et appareils 105'956.00 163'800.00 -57'844.00 \n\nLa reprise des fournitures scolaires par le Canton suite à l'arrêt du tribunal fédéral \n\na beaucoup diminué le budget fournitures et appareils. A contrario le budget des \n\nactivités scolaires a quant à lui augmenté. \n\nEcoles primaires \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n320.3130.21 Transport des élèves 900'000.00 1'230'000.00 -330'000.00 \n\nLe budget 2021 est basé sur les comptes de l'année 2019 et plus proche de la réalité. \n\nAccueils extrascolaires \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n350.3105.02 Frais de repas préparés 675'000.00 580'000.00 95'000.00 \n\nLa fréquentation augmente et par conséquent le nombre des repas consommés.  \n\n\n\n \n\n24 \n\n 24 \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n350.3160.00 Locations 144'000.00 75'000.00 69'000.00 \n\nL'augmentation de la fréquentation de l'accueil de Pérolles nécessite la location de \n\nnouveaux locaux. \n\n Police locale et mobilité \n\nPolice \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n401.3151.00 Entretien de machines et \n\nappareils \n\n157'000.00 87'000.00 70'000.00 \n\nL'augmentation de la rubrique 401.3151.00 Entretien de machines et appareils de \n\nCHF 87'000.– à CHF 157'000.– est principalement due aux futurs frais d'exploitation \n\ndu nouveau parking en ouvrage de St-Léonard (CHF 25'000.–) ainsi que de \n\nl'augmentation des frais d'entretien (CHF 45'000.–) des appareils radars des \n\ninstallations lumineuses (augmentation du nombre de radars présents sur le \n\nterritoire de la Ville). \n\nExploitation \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n420.3120.03 CAD \n \n\n91'000.00 -91'000.00 \n\nCette rubrique a été transférée au Service urbanisme et architecture (616.3120.03), \n\nles facturations de frais de chauffage étant adressées à ce Service.  \n\n Génie civil, environnement et énergie \n\nAdministration voirie \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n502.3101.18 Prestations Schubertiade 2021 100'000.00 \n\n \n100'000.00 \n\nPrévision d'externalisation des tâches à effectuer pour cette manifestation de la \n\nCulture touchant uniquement l année 2021.\n\n \n\nDéchets \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n530.3111.05 Containers, bennes et poubelles 112'000.00 \n\n \n112'000.00 \n\nNouvelle rubrique selon plan MCH2 : les frais liés à l'achat et l'entretien des \n\ncontainers, bennes et poubelles étaient initialement prévus sur une seule rubrique. \n\nLes frais sont désormais séparés: frais liés à l'entretien 530.3111.05 "Containers, \n\nbennes et poubelles" et frais liés à l'achat 530.3111.00 "Machines, installations et \n\nappareils". \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n530.3130.08 Traitement des ordures par des \n\ntiers \n\n \n1'980'000.00 -1'980'000.00 \n\nSuite au nouveau plan MCH2, le montant qui était initialement comptabilisé sous la \n\nrubrique 530.3130.08 "Traitement des ordures par des tiers" est désormais \n\ncomptabilisé sous 9 rubriques différentes selon la brochure de l'OFEV "Financement \n\nde l'élimination des déchets urbains". \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n530.3130.30 Frais d'élimination SAIDEF - \n\nencombrants et ordures \n\n1'559'132.00 \n \n\n1'559'132.00 \n\nNouvelle rubrique selon plan MCH2, ce montant était initialement comptabilisé \n\nsous la rubrique 530.3130.08 "Traitement des ordures par des tiers". Selon la \n\nbrochure de l'OFEV "Financement de l'élimination des déchets urbains" la rubrique \n\n530.3130.30 a été divisée en différentes rubriques. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n530.3130.31 Frais d'élimination déchets \n\norganiques - composte \n\n84'575.00 \n \n\n84'575.00 \n\nNouvelle rubrique selon plan MCH2, ce montant était initialement comptabilisé \n\nsous la rubrique 530.3130.08 "Traitement des ordures par des tiers". Selon la \n\nbrochure de l'OFEV "Financement de l'élimination des déchets urbains" la rubrique \n\n530.3130.30 a été divisée en différentes rubriques.   \n\n\n\n \n\n25 \n\n 25 \n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n530.3130.32 Frais d'élimination déchets \n\norganiques - méthanisation \n\n137'970.00 \n \n\n137'970.00 \n\nNouvelle rubrique selon plan MCH2, ce montant était initialement comptabilisé \n\nsous la rubrique 530.3130.08 "Traitement des ordures par des tiers". Selon la \n\nbrochure de l'OFEV "Financement de l'élimination des déchets urbains" la rubrique \n\n530.3130.30 a été divisée en différentes rubriques.  \n\nDécharge de Châtillon \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n531.3600.01 Taxe fédérale pour sites \n\ncontaminés \n\n880'000.00 720'000.00 160'000.00 \n\nAugmentation de la quantité de déchets mis en décharge. Cette rubrique est \n\ncompensée par la refacturation aux clients selon rubrique 531.4600.01. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n531.3601.01 Taxe cantonale pour sites \n\ncontaminés \n\n825'000.00 675'000.00 150'000.00 \n\nMême remarque, cette rubrique est compensée par la refacturation aux clients \n\nselon rubrique 531.4601.01. \n\nTraitement et évacuation des eaux \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n532.3111.00 Machines, installations et \n\nappareils \n\n205'000.00 85'000.00 120'000.00 \n\nSelon plan MCH2, les anciennes rubriques 532.314.00 "entretien de la STEP" et \n\n532.311.20 "équipement laboratoire" ont été regroupées sous cette nouvelle \n\nrubrique.\n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n532.3120.02 Gaz, mazout 363'700.00 \n\n \n363'700.00 \n\nLe montant réservé à l'achat de gaz était initialement prévu sous la rubrique \n\n532.312.00 "Energie". Avec le nouveau plan MCH2, ce montant est comptabilisé \n\nséparément sous la rubrique "532.3120.02 Gaz, mazout".  \n\nEconomat \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n550.3112.01 Equipement du personnel - UA 55'650.00 \n \n\n55'650.00 \n\nCentralisation des équipements du personnel des différents Services sur les \n\nbudgets économat (équipement personnel Urbanisme et architecture et Parcs et \n\npromenades). \n\n Urbanisme et architecture \n\nAdministration \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n601.3130.00 Prestations de services de tiers 50'000.00 \n \n\n50'000.00 \n\nCette rubrique concerne un montant réservé pour un mandat lié au logement, qui \n\ns insère dans la politique foncière active que le Conseil communal veut développer. \n\nBâtiment et architecture - administration \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n610.3144.07 Entretien des parcelles privées-\n\ncommunales \n\n50'000.00 \n \n\n50'000.00 \n\nCette rubrique a été créée spécifiquement pour les entretiens et assainissements \n\nde parcelles non-bâties qui seront définis dans des directives et processus \n\nd exploitation. En effet, ces terrains et leurs souterrains n étaient, jusqu alors, pas \nentretenus par une entité déterminée au sein de la Commune. Le montant est \n\ndestiné à l entretien par des tiers lors d interventions qui demandent une étude \npréliminaire.   \n\n\n\n \n\n26 \n\n 26 \n\nBâtiments locatifs \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n613.3441.40 Réévaluations des bâtiments (PF) \n \n\n950'506.00 -950'506.00 \n\nCette position a été éliminée en application de la LFCo ; le patrimoine financier est \n\nà réévaluer périodiquement et des montants ne peuvent plus être attribués à un \n\nfonds d amortissement.  \n\nLocaux du service du feu \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n616.3120.03 CAD 91'000.00 \n \n\n91'000.00 \n\nLa rubrique consommation de chaleur du PPS à la route de l'Aurore 4, \n\nanciennement 420.312.31, était gérée par le Service police locale et mobilité. Cette \n\nrubrique est reprise à l'intendance des bâtiments par le secteur Ebat afin de suivre \n\nles dépenses énergétiques globale de la Ville et remplace donc la rubrique MCH2 \n\n420.3120.03. \n\n Informatique \n\nService informatique \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n700.3118.01 Achat de logiciels 185'000.00 \n \n\n185'000.00 \n\nCet écart est un effet de bord de MCH2 et du reclassement des rubriques. Le \n\nmontant budgété en 2020 sous la rubrique MCH1 700.318.01 a été réparti entre les \n\nrubriques MCH2 700.3158.01 (CHF 1'197'490.00) et 700.3118.01 (CHF 185'000.00). \n\n Culture \n\nAdministration \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n800.3130.00 Prestations de services de tiers \n \n\n50'000.00 -50'000.00 \n\nCette rubrique concernait le projet Marketing urbain (rubrique MCH1 800.318.10) \n\ndont le budget a été transféré au Développement économique qui reprend le lead \n\ndans le cadre du projet global Valorisation Vieille-Ville. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n800.3130.12 Illuminations d'hiver \n\n \n50'000.00 -50'000.00 \n\nCette rubrique a été intégrée dans le projet global Valorisation Vieille-Ville pour \n\nlequel une nouvelle rubrique a été créée (rubrique 800.3131.06) \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n800.3130.13 Régie culturelle 200'000.00 150'000.00 50'000.00 \n\nLe budget 2020 était prévu pour une mise en œuvre à l'automne, tandis que le \nbudget 2021 sera réparti sur 12 mois. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n800.3131.06 Valorisation Vieille-Ville 50'000.00 \n\n \n50'000.00 \n\nCette rubrique concerne la partie artistique des illuminations d hiver. Ce projet \nayant été intégré dans le projet global Valorisation Vieille-Ville, une nouvelle \n\nrubrique a été créée (voir commentaire sous rubrique 800.3130.12). \n\nBibliothèque de la Ville \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n810.3103.02 Médiation et communication 80'000.00 5'000.00 75'000.00 \n\nAugmentation des lectures estivales et journée des familles (CHF 35'000.–) et \n\naugmentation du montant alloué à la médiation et la communication pour \n\n(CHF 45'000.–).  \n\n\n\n \n\n27 \n\n 27 \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n810.3131.00 Etudes et projets 60'000.00 135'000.00 -75'000.00 \n\nDiminution liée à l'engagement de personnel : en 2020, un montant servait à payer \n\nles transferts de personnes ainsi que les temporaires ; en 2021 l'enveloppe a été \n\nréduite au minimum:  défraiements aux bénévoles ludothèque (fusionnée), \n\naccompagnement mise en œuvre nouvelle bibliothèque/thek. \n\nActivités culturelles \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n820.3636.18 Projets stratégiques Ville de \n\nFribourg \n\n580'000.00 215'000.00 365'000.00 \n\nLa grande différence est liée à l'organisation de la Schubertiade en 2021 ainsi qu'à \n\nla coordination externe de la St-Nicolas (nouvelle gouvernance) et à la mise en \n\nœuvre des projets culturels à long terme sur blueFACTORY. \n\nActivités socio-culturelles \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n821.3636.19 Activités socio-culturelles 151'200.00 67'105.00 84'095.00 \n\n821.3636.29 Subventions obtenues \n\nd institutions privées \n\n-100'000.00  -100'000.00 \n\nLes charges des activités socio-culturelles seront inférieures à 2020 grâce à la \n\nsubvention de Pro Helvetia pour développer un projet sur l'Interculturalité. La \n\ndiminution de charges est budgétée sous rubrique 821.3636.29. \n\n Sports \n\nAdministration \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n900.3131.00 Etudes et projets 116'000.00 40'000.00 76'000.00 \n\nL'augmentation de cette rubrique correspond à l'attribution des mandats suivants: \n\nplan directeur des sports, masterplan et étude des terrains de football, étude \n\ncomplémentaire concernant la salle des fêtes, projet de base nautique des Neigles, \n\ndéveloppement du sport urbain le tout s'inscrivant dans la définition d'une stratégie \n\nglobale de politique sportive.  \n\nPatinoires \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n913.3120.00 Electricité \n \n\n150'000.00 -150'000.00 \n\nCette rubrique disparaîtra en raison de la signature du contrat concernant le \n\ncontracting énergétique qui inclut les charges d'électricité. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n913.3120.04 Contracting 240'000.00 \n\n \n240'000.00 \n\nIl s'agit d'une nouvelle rubrique qui inclut les charges d'électricité, une provision \n\npour le réinvestissement et un amortissement de l'investissement initial. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n913.3160.00 Locations 24'000.00 83'000.00 -59'000.00 \n\nCette rubrique concerne la location que versera la Ville au HC Fribourg Gottéron SA \n\npour les locaux qu'elle utilise dans la patinoire principale (caisse d'entrée, locaux de \n\nstockage de patins du public, des écoles, vestiaires publics et écoles). \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n913.3636.00 Subventions versées à des \n\ninstitutions privées \n\n200'000.00 \n \n\n200'000.00 \n\nPour assurer une meilleure transparence des coûts, chaque locataire va payer le \n\ntarif officiel et ne plus bénéficier de convention forfaitaire (par exemple le club de \n\npatinage artistique). Afin de lui permettre d'assumer ces locations, il est prévu de \n\nlui reverser une subvention. Cette pratique ne concerne que les locataires de la Ville \n\nde Fribourg. \n\n  \n\n\n\n \n\n28 \n\n 28 \n\nHalle omnisport St-Léonard \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n917.3120.00 Electricité \n \n\n105'000.00 -105'000.00 \n\nCette rubrique disparaîtra en raison de la signature du contrat de contracting \n\nénergétique qui inclut les charges d'électricité. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n917.3120.04 Contracting 165'000.00 \n\n \n165'000.00 \n\nIl s'agit d'une nouvelle rubrique qui inclut les charges d'électricité, une provision \n\npour le réinvestissement et un amortissement de l'investissement initial.  \n\nSalle des fêtes \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n918.3120.04 Contracting 105'000.00 \n \n\n105'000.00 \n\nLe Site Sportif Saint-Léonard, dont fait partie la salle des fêtes exploitée et gérée par \n\nle Service des sports dès le 1er janvier 2021, est raccordé au CAD. Cette rubrique \n\ninclut les charges d'électricité, une provision pour le réinvestissement et un \n\namortissement de l'investissement initial. \n\n  Aide sociale \n\nAdministration \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1110.3637.02 Primes LAMal des bénéficiaires 990'000.00 900'000.00 90'000.00 \n\nLa crise du COVID-19 va conduire à une hausse des demandes d'aide sociale, d'où \n\nl'augmentation des charges intégrée au budget 2021. \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1110.3637.06 Prest.sociales 100% commune \n\n(décès, cotisations AVS) \n\n430'000.00 360'000.00 70'000.00 \n\nIdem 1110.3637.02.\n\n \n\n \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1110.3637.07 Frais d'organisateurs de MIS 800'000.00 700'000.00 100'000.00 \n\nIdem 1110.3637.02 \n\nContributions selon dispositions légales \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n1120.3612.04 Indem.forfait.aide personne \n\nimpotente (FASD RSF 823.1 art.13 \n\n1'801'210.20 1'604'073.45 197'136.75 \n\nCes chiffres sont issus des projections réalisées par le Réseau Santé de la Sarine \n\n(RSS), pour les indemnités allouées par la Commission pour l'octroi des indemnités \n\nforfaitaires. Les demandes de prestations sont en augmentation et cette tendance \n\nva se poursuivre en 2021 selon le RSS.  \n\nTR Contrats droit privé « travail auxiliaire / remplacement » \n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n\n1140.3130.00 Prestations de services de tiers 617'000.00 177'000.00 440'000.00 \n\nIl s agit d un regroupement des rubriques MCH1 1140.301.00 (CHF 440'000.–) et \n\n1140.318.10 (CHF 177'000.–). \n\n  Ressources humaines \n\nPersonnel communal \n\n  Budget 2021 Budget 2020 Ecart \n1310.3090.00 Formation et perfectionnement \n\ndu personnel \n\n450'000.00 250'000.00 200'000.00 \n\nSuite à la révision du Règlement du personnel, une nouvelle directive relative à la \n\nformation continue est en place depuis le 1er janvier 2020. Afin d'utiliser de manière \n\njuste (respect des deniers publics) et efficiente le budget formation centralisé \n\nauprès du Service des ressources humaines, les Services ont transmis leurs besoins \n\nen formation pour 2021. Le budget 2020 était de CHF 250'000.– ; la demande de \n\nbudget pour 2021 est de CHF 450'000.– en tenant compte des besoins en formation \n\ncontinue communiqués par les Services de la VF au Service RH.   \n\n\n\n \n\n29 \n\n 29 \n\nCHAPITRE V  \n\nPolitique du personnel \n\nDepuis le 1er janvier 2020, la révision du Règlement du personnel (RPers) vise à \n\natteindre plus de transparence et à s adapter aux besoins du personnel en \nconstante évolution. Cette révision permet également l amélioration de la gestion \n\ndes ressources humaines et la motivation du personnel, notamment par la mise en \n\nplace d outils accroissant sa responsabilisation et facilitant le dialogue avec les \nsupérieur-e-s. Outre les objectifs qui se trouvaient déjà dans l ancien Règlement, les \n\narticles sur la politique du personnel de la Ville mettent l accent sur : \n\n l épanouissement professionnel du personnel ; \n\n la flexibilité et la mobilité à l intérieur des Services ; \n\n l information et la consultation régulière du personnel. \n\nLes compétences de conduite ont été renforcées et les devoirs des supérieur-e-s \n\nredéfinis. D autre part, le nouveau système de gestion du temps et l introduction de \nnouveaux congés spéciaux permettent au personnel de mieux concilier vie privée \n\net professionnelle.  \n\nEnfin, le nouveau système d évaluation mis en place fin 2018 ainsi que le nouveau \nsystème salarial permettent d accroître la motivation et l implication du personnel.  \n\nA. Effectif du personnel et dotation \n\nChaque poste devenu vacant donne lieu à une analyse de l opportunité du \nremplacement et/ou d une éventuelle réorganisation qui pourrait en découler. \n\nChaque demande de création de poste fait l objet d une analyse rigoureuse de son \nbesoin effectif, même si la croissance importante des tâches à réaliser entraîne de \n\nnouveaux besoins en personnel.  \n\nCette croissance a des causes multiples : les nombreux projets en cours, les \n\nnouvelles exigences légales ou réglementaires, les besoins et les attentes croissants \n\nde la population, du tissu économique impliquant un volume de travail plus \n\nimportant. Par ailleurs, les efforts de rationalisation et la recherche d efficience \n\nconduisent parfois à internaliser des tâches plutôt que de les externaliser, \n\nconduisant à un accroissement des charges du personnel, mais entraînant aussi \n\nune réduction d autres coûts de fonctionnement dans les Services. A l inverse, pour \nles postes qui peuvent être temporaires, des mandats externes sont donnés afin de \n\nne pas lier plus de charges qu il n en faut. \n\nPar ailleurs, la volonté d une croissance maitrisée et limitée des charges du \n\npersonnel n a pas toujours été en adéquation avec l accroissement effectif de la \ncharge de travail. Ainsi le plus souvent, le renoncement à un poste demandé \n\nimplique automatiquement une réduction, ou un report dans le temps de tâches \n\ndans le Service ou secteur concerné. Pour les Services en surcharge, le renoncement \n\nà tout ou à une partie des postes demandés est porteur de risques touchant à la \n\nsanté des collaborateurs, de risques financiers liés aux remplacements des \n\npersonnes surmenées, de risques de défauts ou de fautes, eux-mêmes générateurs \n\nde coûts supplémentaires, de risques d accroissement du taux de rotation, de déficit \nd image et de difficultés de recrutement, etc. \n\n Dotation du personnel \n\nLa présentation de la dotation du personnel de la Ville a été optimisée. En effet, \n\ncertains postes, financés par des tiers, font partie de la dotation usuelle du \n\npersonnel de la Ville mais ne concernent pas la gestion du personnel. Le personnel \n\nen charge de projets importants est engagé sur la base de contrats de droit public \n\nà durée déterminée ou indéterminée et les dépenses correspondantes aux salaires \n\net charges sociales de ces collaborateurs sont incluses dans les budgets de ces \n\nprojets.  \n\nAfin d illustrer en toute transparence le personnel travaillant pour la Ville de \n\nFribourg, la présentation de la dotation du personnel fait la distinction entre le \n\npersonnel dans ou hors du budget de fonctionnement. L évolution de chacune de \nces catégories apparait ainsi clairement de façon séparée.  \n\nCette nouvelle façon de procéder améliore la lisibilité des rubriques budgétaires \n\nspécifiques pour chaque Service. Elles ont la numérotation suivante xx9.xxxx.xx. Par \n\nexemple la rubrique 609.3010.00 regroupe les salaires du personnel du Service \n\nd urbanisme et architecture (UA), personnel dont le salaire est imputé sur les projets \nd investissements.  \n\n\n\n \n\n30 \n\n 30 \n\n Postes nouveaux ou à confirmer \n\nLa liste ci-dessous décrit les postes ajoutés au budget 2021. \n\n25% AG Collaboratrice administrative En 2018, le développement du secteur \n\nCohésion sociale et de ses nombreux projets, notamment ceux en lien avec \n\nle programme d'intégration de la Ville de Fribourg (PIF), a engendré une \n\ncharge de travail supérieure et l'accumulation d heures supplémentaires. \n\nEn 2021, toutes les activités en lien avec le programme PIF seront \n\nreconduites, de plus, un nouveau projet conséquent sur le harcèlement de \n\nrue devra être mis en œuvre, c'est pourquoi il est prévu d augmenter le \ntaux de travail actuel d une collaboratrice (50% + aug. 25%) du 01.01.2021 \n\nau 31.12.2021. \n\n100%  AG Archiviste / Secteur Archives Ce nouveau poste vise à renforcer le \n\nvolet archivistique, à absorber le volume de travail conséquent et à \n\ncombler les besoins notamment en vue de l'archivage numérique et du \n\nsoutien aux Services dans le cadre de la GED, afin de répondre aux \n\ndispositions de la Loi sur l'archivage et les Archives de l'Etat (LArch) du \n\n10.09.2015, dont le Règlement d'application est entré en vigueur en 2019. \n\n60%  RH Conseiller-ère RH Suite à la validation de la nouvelle organisation du \n\nService RH (01.08.2020), l'engagement d'un conseiller RH à 60% pour \n\nrenforcer le secteur Conseil RH est impératif. Ce poste permettra une \n\nrépartition plus efficiente des Services entres les conseillers RH et \n\nsoulagera l'équipe en place (diminution des heures supplémentaires, en \n\nhausse constante). D'autre part, l'objectif du nouveau secteur Projets sera \n\nnotamment d'apporter à l'Administration communale de nouveaux outils \n\nde gestion des RH, de nouvelles procédures et processus à valeur ajoutée \n\npour le management dont la mise en œuvre doit être soutenue et \n\naccompagnée par les conseillers-ères RH (ex: processus de formation et \n\ndéveloppement des compétences). \n\n30% SJ Collaborateur-trice administratif-ve Le Service juridique a besoin d'un \n\nsoutien administratif à 80%. Cette demande concerne l augmentation de \n\n30% du poste à 50% autorisé pour 2020. Ce soutien permettra de déléguer \n\ndes activités et revoir l'organisation de la structure pour gagner en \n\nefficience. Cette personne sera entre autres chargée de tenir à jour la page \n\ndes règlements communaux (suivi constant des projets de règlements). \n\n30% SJ Juriste Le dossier PAL n est pas encore terminé et les dossiers soumis \nau SJ sont en constante augmentation. Une juriste, actuellement engagée \n\npour une durée déterminée, apporte un soutien précieux au Service des \n\nfinances (baux à loyer, contrats, etc.), au Service GCEE ainsi qu au Service \nUA (dossiers PAL, PAD, constructions, cimetière) afin de clarifier certains \n\ndossiers complexes. D autre part, les Chefs de services souhaitent que le \n\nSJ soit impliqué le plus tôt possible sur certains dossiers sensibles et les \n\ndossiers RH occupent passablement le Service. Afin de répondre aux \n\ndemandes internes constantes ainsi qu aux nombreux projets de \nrèglements à l'ordre du jour ces prochaines années, le SJ se doit de \n\nrenforcer son équipe. Cette demande concerne un poste à 100% pour \n\n2021, dont 30% seront couverts par le budget du personnel et 70% par un \n\nfinancement lié à un investissement (projet PAL).   \n\n20% FI Spécialiste / Secteur Immobilier La charge de travail de ce secteur, qui \n\ns occupe principalement de la gérance administrative des bâtiments en \npropriété de la Ville, ne cesse d'augmenter depuis plusieurs années \n\n(politique foncière active, analyses, nombre d'objets immobiliers en \n\nhausse, cas juridiques, études, soutien aux autres Services). Cette \n\naugmentation de taux d activité permettra au secteur de réaliser les \nnouvelles tâches confiées sans reporter, limiter ou abandonner d autres \nmissions moins prioritaires ou moins urgentes.  \n\n100% FI Coordinateur-trice immobilier Ce nouveau poste permettra la mise en \n\nplace d une coordination et l analyse des besoins en locaux de \n\nl'administration communale, la définition de standards ainsi que la mise en \n\nplace d'un outil de gestion de l'utilisation des locaux. Ce besoin répond aux \n\nnombreuses questions liées à la gestion des locaux attitrés au \n\nfonctionnement opérationnel de la Commune.  \n\n100% EC Apprenti-e Le Service des écoles souhaite former un-e apprenti-e au \n\nsein de son secteur de l Administration scolaire tant primaire que \n\nsecondaire.  \n\n  \n\n\n\n \n\n31 \n\n 31 \n\n80% EC Technicien informatique Un collaborateur a été engagé comme chef \n\nde projet informatique pour une durée déterminée de deux ans afin de \n\nmettre un terme d'ici juin 2021 aux indemnités versées aux responsables \n\ninformatiques, de professionnaliser la fonction et répondre à la \n\nresponsabilité de la Commune selon la Loi scolaire. Dès août 2021, ce \n\nnouveau poste en contrat de durée indéterminée permettra de répondre \n\naux besoins informatiques des écoles selon les recommandations \n\ncantonales des technologies d information et de communication (Fri-tic).  \n\n40% EC Infirmier-ère scolaire La réforme de la médecine scolaire implique un \n\nautre fonctionnement et l'Association du CO de Sarine Campagne et du \n\nHaut Lac français a fait appel au Service des écoles pour n'avoir qu'un \n\nrépondant « médecin scolaire » pour le cercle scolaire commun à la Ville \n\npour le cycle d orientation. Afin d'assurer la médecine scolaire selon la \n\nréglementation en vigueur et applicable dès la rentrée 2021/2022, une \n\naugmentation du poste d infirmier-ère scolaire de 40% est nécessaire. \n\nCette augmentation sera financée par l'Association, selon la convention qui \n\nlie déjà la Ville. \n\n40% EC Collaborateur-trice administratif-ve La liste d'attente centralisée \n\npour les places disponibles en crèches était gérée par la Fédération des \n\ncrèches sur la base d une convention. La Commune a résilié cette \n\nconvention dans le but d internaliser la tâche et de répondre à la loi sur les \n\nstructures d accueil extrafamilial de jour (LStE ; RSF 835.1).  \n\n40%  EC Collaborateur-trice administratif-ve Suite à l acceptation de la \nréforme fiscale par le peuple fribourgeois le 30 juin 2019, la loi sur les \n\nstructures d accueil extrafamilial de jour (LStE ; RSF 835.1) a été modifiée. \nDe plus, selon arrêt du TC du 21 avril 2017 pour définir le tarif payé par les \n\nparents, le calcul du revenu déterminant doit être basé sur l avis de \ntaxation. Pour les crèches, cette tâche sera supervisée par le secteur AEF \n\nen parallèle de la gestion de liste d'attente. Cela permettra au Service des \n\nécoles d améliorer la collaboration administrative avec les crèches \n\nsubventionnées par la Ville pour un montant annuel de près de CHF 6 mio.  \n\n50% PO Collaborateur-trice scientifique Les prestations des quatre secteurs \n\n(Feu – Inspectorat du feu/protection civile – Police - Mobilité) ont augmenté \n\net continuent à croître. Le secteur du Feu reprend la sécurité incendie des \n\ncommunes de Marly et Givisiez et la protection respiratoire pour le Grand-\n\nFribourg, l Inspectorat du feu reprend les tâches pour Givisiez et \n\nCorminboeuf, la Police locale gère un nombre croissant de manifestations, \n\nmarchés, terrasses, contrôles, enquêtes et la Mobilité est toujours plus \n\nimpliquée dans les projets urbains (requalification des espaces publics, PA, \n\nPAL, PAD, permis construire, demandes des quartiers/habitants). Cette \n\ndemande de poste supplémentaire permettra de pallier la surcharge de \n\ntravail. \n\n200% GC Chef-fe de projet Les Services UA et GCEE ont revu l organisation des \nprojets d espace public. Deux postes d ingénieur civil sont demandés afin \n\nd assurer le suivi depuis la phase de planification et durant la phase de \n\nréalisation.  \n\n100% GC Ouvrier-ère l engagement d un-e ouvrier-ère est nécessaire afin de \n\nrépondre aux besoins d'entretien des nouveaux WC en ville et des \n\nfontaines publiques. \n\n100% GC Apprenti-e Un poste d apprenti est demandé suite à la reprise de \nl apprentie géomaticienne de chez SINEF SA. Elle poursuivra sa 3ème et \n\n4ème année d apprentissage auprès du secteur du Cadastre afin de \ncompléter les prérequis de sa formation.  \n\n80% GC Collaborateur-trice scientifique La demande porte sur l octroi d 1 EPT \nsupplémentaire afin d engager un ingénieur en environnement qui sera en \ncharge d assurer le suivi des projets énergétiques sur le site des Neigles \n\n(CAD, développement énergétique STEP + Neigles) et de traiter le domaine \n\ndes micropolluants.  \n\n100% UA Spécialiste Le Conseil communal a validé en mars 2020 le principe \n\nd'évolution de la Commission consultative pour la conservation du \n\npatrimoine vers un organe dont les domaines de compétences seront aussi \n\nbien le patrimoine, que l'architecture et l'urbanisme, dans l'objectif de \n\nprioriser la qualité de la planification et construction. Un spécialiste \n\nassurera la gestion des dossiers traités par ce nouvel organe. \n\n100%  UA Collaboratrice administrative Cette demande concerne la \n\npérennisation du poste d une collaboratrice ainsi qu une augmentation du \ntaux d occupation de 20% (due à la charge de travail administrative liée au \nprojet H2Leo). \n\n\n\n \n\n32 \n\n 32 \n\n100% UA Apprenti-e Dès la rentrée 2021, une place d apprentissage sera créée \n\net une rotation dans différents secteurs (conciergerie et sports) sera mise \n\nen place. Cette place offrira la possibilité de garantir un apprentissage varié \n\net intéressant. \n\n100% UA Collaboratrice technique Cette demande concerne la pérennisation \n\ndu poste d une collaboratrice, permettant de pallier la surcharge de travail \n\nà laquelle doit faire face le secteur de l intendance des bâtiments (IBAT). \n\n100% IN Architecte IT - BA La transformation numérique telle que décrite dans \n\nle nouveau SDSI 2021-2025 requiert des ressources nouvelles, \n\nadditionnelles ou mixtes : architecte IT / business analyst. L offre de \nprestations par la voie numérique nécessite la maîtrise des architectures \n\nsolutions et données. \n\n100% IN Développeur - BA La transformation numérique telle que décrite dans \n\nle nouveau SDSI 2021-2025 requiert des ressources nouvelles, \n\nadditionnelles ou mixtes : développeur / business analyst. L offre de \nprestations par la voie numérique nécessite le développement d interfaces, \nla gestion des flux de données et la maîtrise des processus. \n\n100% CT Collaborateur-trice administratif-ve Le rôle central des bibliothèques \n\npour l'accueil des classes, les animations, le développement des \n\ncompétences informationnelles et la sélection de collections adaptées \n\nimplique un développement important des ressources, notamment \n\nhumaines. Plus spécifiquement, ce poste d'agent en information \n\ndocumentaire permet d'assurer les tâches courantes de la bibliothèque, \n\nessentiellement orientée vers les classes (gestion collections, accueil, \n\nanimation, conseils médiation et action culturelle) et de seconder les \n\nspécialistes dans les projets. Ce poste pourrait être scindé en deux si les \n\nbesoins francophones et germanophones ne peuvent pas être couverts \n\npar une seule personne bilingue. Ce poste est financé par le Service des \n\nécoles (par le compte 322.301). \n\n100%  CT Apprenti-e Le Service de la culture est particulièrement sensible à la \n\nquestion de la professionnalisation du personnel exerçant à la bibliothèque \n\n(agent et spécialiste en information documentaire, médiateur culturel, \n\nludothécaire). L'apprentissage est donc fortement encouragé au sein du \n\nsecteur. \n\n80% SP Gardien-ne de Piscine Avec ce poste supplémentaire, les gardiens \n\npourront assumer plus de tâches de nettoyage et bénéficieront de plus de \n\nflexibilité dans les tournus des weekends et des jours fériés. Ce nouveau \n\nposte pourra créer des synergies qui conduiront à la suppression de postes \n\nd auxiliaires.  \n\n50% AS Stagiaire juridique cette demande de poste permettra d apporter un \nsoutien bienvenu au Service, notamment à la juriste chargée de l ensemble \ndes dossiers juridiques.   \n\n50% CA Juriste Le Service est confronté à des situations de plus en plus \n\ncomplexes sur le plan juridique, situations qui demandent un suivi sur le \n\nlong terme. Le partenariat avec le Service de l aide sociale relatif au partage \n\nd'un stagiaire juridique n'offre pas le suivi adéquat. Les normes COPMA en \n\nrévision actuellement préconisent l'engagement d'un juriste dès que le \n\nService comprend 10 à 14 personnes pour un taux entre 80% et 100%. \n\n4% CA Collaboratrice administrative Suite à l entrée en vigueur du nouveau \nRèglement du personnel et son Règlement d application, le système de \ngestion du temps a été adapté. Une collaboratrice bénéficiait d un modèle \nselon un taux d occupation de 96%, hors ce modèle a été supprimé. Cette \n\ncollaboratrice bénéficiera d'une semaine de vacances supplémentaires dès \n\n2021 ; afin de conserver une présence accrue au sein du Service, son taux \n\nd occupation doit être augmenté à 100%. \n\n Réductions ou suppressions de postes \n\nIl n y a eu aucune réduction ou suppression de poste en 2020. \n\n Transfert de postes ou de dotation \n\nDurant l année 2020, il n y a eu aucun transfert de poste ou de dotation. Une partie \nd un poste (10%) au Service juridique sera rattaché à l Administration générale dès \nle 1er janvier 2021.  \n\n\n\n \n\n33 \n\n 33 \n\n Modifications temporaires \n\nComme chaque année, il existe encore des fluctuations temporaires. Il s'agit de \n\nbesoins limités dans le temps (contrats de droit privé, de durée déterminée), tels \n\nque le remplacement de collaborateurs dont les problèmes de santé conduiront à \n\ndes situations AI, mais qui sont toujours dans l'effectif ou encore de projets \n\nparticuliers, limités dans le temps, nécessitant des ressources supplémentaires. \n\nA l'inverse, il peut y avoir des besoins qui ont été différés, conduisant ainsi à des \n\nbaisses momentanées, sans que pour autant les postes correspondants ne soient \n\nsupprimés. Ces changements n amènent pas de modification de la dotation des \nServices concernés. \n\n Dotation \n\nLa dotation du personnel, qui était de 547.85 EPT dans le budget 2020, se porte à \n\n565.50 EPT pour le budget 2021, soit une augmentation de 17.65 EPT. Le tableau de \n\nla dotation du personnel par Services figure en annexe. \n\n Apprenti-es \n\nLes Services de la Ville promeuvent la formation des jeunes en créant quatre \n\nnouvelles places d apprentissage en 2021. L'apprentissage est donc fortement \n\nencouragé puisque la formation des professionnels de demain est plus importante \n\nque jamais. \n\nB. Indexation des salaires et évolution des \ncharges du personnel \n\n Indexation \n\nL évolution des prix qui a eu lieu depuis la dernière adaptation lors du budget 2011 \n\n(base = indice moyen des prix à la consommation de 2011) montre une tendance à \n\nla baisse de -0.7%. Par conséquent, aucune indexation des salaires n est prévue en \n\n2021.  \n\n Evolution des charges du personnel \n\nDans son Plan financier, le Conseil communal s est donné comme règle une \ncroissance ordinaire des charges du personnel, limitée à 1.5% par année. Une telle \n\ncroissance représente un montant d environ CHF 1.0 mio pour 2021. \n\nLes charges du personnel évoluent de CHF 66.0 mio en 2020 à CHF 67.5 mio, soit \n\nune progression de CHF 1.5 mio, qui est conforme à l objectif de 1.5% du Conseil \ncommunal si on considère le fait que cette progression englobe également un \n\ncertain nombre de postes associés à des investissements ou financés par des tiers. \n\nDepuis 2020, cette rubrique contient l augmentation de la cotisation de l employeur \npour la CPPVF et les coûts du changement du système salarial.  \n\nLes charges du personnel représentent en 2021 le 27.9% des charges totales (sans \n\nles imputations internes) contre 27.3% en 2020.  \n\n \n\nLe tableau ci-dessus illustre la stabilité de la répartition des charges du personnel \n\nrelativement aux charges totales des dix dernières années. \n\nLe tableau des EPT par Service figure en annexe de ce document. \n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020\n\nBudget\n\n2021\n\nBudget\n\n\n\n \n\n34 \n\n 34 \n\nCHAPITRE VI  \n\nSituation financière de la Commune \n\nLe budget 2021 est pour la première fois depuis 2014 déficitaire. Cette situation est \n\ndue principalement à la situation de pandémie, dont la deuxième vague touche la \n\nSuisse et le Canton de Fribourg de plein fouet depuis plusieurs semaines. \n\nL'évolution positive des recettes fiscales des personnes morales entre 2017 et 2019, \n\nsuivie d effets uniques permettant une revue à la hausse des recettes fiscales en \n2020 malgré l entrée en vigueur de la réforme des entreprises, a été stoppée par la \n\ncrise sanitaire. La nouvelle politique d activation des investissements, la gestion \ntransparente des finances et le développement d outils de gestion, ainsi que les \nfuturs Plans financiers permettront au Conseil communal de piloter le ménage \n\ncommunal de façon proactive malgré les risques et les incertitudes (en termes de \n\nrecettes, d évolution des charges et de rapidité de reprise) en tenant compte des \nopportunités. A noter que le niveau actuel des taux d intérêt conforte le Conseil \n\ncommunal dans sa volonté d investir de manière importante, mais son évolution \nreste à surveiller activement. \n\nEn fonction des données actuelles, le Plan financier 2021-2025 remis en même \n\ntemps que le projet de budget montre d'importants besoins en investissements ces \n\nprochaines années. L'équilibre financier reste un défi majeur dans un contexte où \n\nle dynamisme et le développement de la Ville sont à promouvoir. Les nouveaux \n\nindicateurs financiers fixeront de nouvelles limites à respecter.  \n\nS ajoute à la problématique de gestion des effets de la crise sanitaire les questions \n\nliées à l obtention des subventions des projets d agglomération, au projet fiscal \nPF 17 et ses effets sur la péréquation des ressources, à la réalisation de la fusion, à \n\nl assainissement du site de la Pila et des falaises, aux investissements très \n\nimportants prévus au Réseau Santé Sarine ainsi qu à la maîtrise du niveau \nd endettement. Tous ces éléments auront des impacts financiers importants durant \nles cinq à dix prochaines années. \n\nEn ce qui concerne la gestion interne de l'administration communale, de grands \n\nefforts se font et continueront de se faire. Voici une liste non exhaustive des \n\nprojets qui feront l objet d un suivi particulier en 2021 : \n\n La poursuite de l atteinte des objectifs d implémentation de la LFCo qui entrera \nen vigueur en 2021, en particulier la réévaluation du patrimoine financier encore \n\nen cours et la pérennisation du système de contrôle interne (SCI) dans un \n\nobjectif de surveillance ;  \n\n L'introduction d'une gestion électronique des dossiers (GED), qui vise à \n\naméliorer la gestion des documents et processus de l'administration et à \n\ndiminuer les besoins en papier ; \n\n L'optimisation des processus comptables et solutions informatiques dans les \n\ndomaines des assurances sociales, curatelles d'adultes et finances, y compris la \n\ngestion des créanciers ; \n\n La poursuite de la réactualisation des règlements communaux principaux et des \n\nrèglements liés à des modifications législatives. \n\n \n\n\n\n \n\n35 \n\n 35 \n\nCHAPITRE VII  \n\nBudget des investissements \n\nL'ensemble des dépenses brutes d investissements communales, votées ou \n\nprévues au vote d ici à fin 2021 et qui seront dépensées ces prochaines années, \nporte sur un montant de CHF 143.7 mio qui se répartit ainsi : \n\nSolde des investissements déjà votés  (Cat. I)* 71'061'594.00CHF          \n\nInvestissements à voter au budget (Cat. II) 19'217'150.00CHF          \n\nInvestissements à voter ultérieurement ( Cat. III) 53'437'000.00CHF          \n\nTotal 143'715'744.00CHF       \n\n *solde calculé par rapport aux dépenses d'investissement effectives au 30 septembre ainsi que par \n\nrapport aux dépenses estimées pour la période du 1er octobre au 31 décembre \n \n\nA titre d'information, voici les dépenses brutes annuelles d investissements des \n\ncomptes des cinq dernières années, de 2015 à 2019 : \n\n \n\n2015 25'453'079CHF              \n\n2016 37'638'883CHF              \n\n2017 26'987'128CHF              \n\n2018 24'500'888CHF              \n\n2019 34'776'430CHF              \n\n149'356'408CHF           \n \n\n \n\nA. Explications détaillées des investissements \n\n Solde des investissements déjà votés \n(Catégorie I) \n\nDans cette catégorie figurent les objets déjà décidés par le Conseil général. Il s'agit \n\ndes soldes sur les crédits d engagement des investissements déjà votés et encore \nouverts avant la séance du Conseil général de décembre 2020. Il s agit dès lors du \nsolde encore ouvert sur les investissements votés hors catégorie II et III.  \n\nLes montants de la catégorie I dépendent des dépenses effectives au 30.09.2020 \n\nainsi que de l estimation des dépenses qui seront comptabilisées du 01.10.2020 \njusqu au 31.12.2020. A noter qu avec MCH2, les investissements votés sur lesquels \n\naucune dépense n aura été comptabilisée durant cinq ans devront faire l objet d un \nnouveau vote du Conseil général ou être sortis du Plan financier. \n\n0\n\n5'000'000\n\n10'000'000\n\n15'000'000\n\n20'000'000\n\n25'000'000\n\n30'000'000\n\n35'000'000\n\n40'000'000\n\n2015 2016 2017 2018 2019\n\n\n\n \n\n36 \n\n 36 \n\n Investissements à voter lors du budget 2021 \n(Catégorie II) \n\nListe des objets à décider dans le cadre du présent budget : \n \n\nEcoles \n   \n\n300.5060.180 Renouvellement du mobilier scolaire + \n\ninformatique 2021 \n\nCHF 300 000.– \n\n310.5060.182 Renouvellement du mobilier et de \n\nl'informatique CO Belluard \n\nCHF 400 000.– \n\n    \n\nPolice locale et mobilité \n  \n\n430.5010.095 Modération de trafic, sécurité ch. école \n\n2021 \n\nCHF 200 000.– \n\n430.5010.101 Mise en conformité des passages piétons \n\n2021 \n\nCHF 150 000.– \n\n430.5090.185 Compartimentage Vignettaz- Fort St-\n\nJacques \n\nCHF 108 000.– \n\n    \n\nGénie civil, environnement et énergie \n  \n\n514.5060.237 Serrurerie : Fraiseuse universelle CHF 56 000.– \n\n520.5010.109 Entretien des chaussées et trottoirs 2021 CHF 1 000 000.– \n\n520.5010.114 Loi s/handicapés (Lhand) : adaptation \n\n2021 \n\nCHF 150 000.– \n\n520.5010.127 Mesures d'assainissement contre le bruit \n\n2021 \n\nCHF 66 000.– \n\n520.5030.067 Dangers naturels : assainissement falaises \n\n2021 \n\nCHF 300 000.– \n\n520.5060.190 Remplacement véhicules 2021 CHF 615 000.– \n\n520.5090.274 Fermeture ancienne fosse à déchets CHF 342 000.– \n\n530.5090.275 Mise en œuvre plan de gestion des \ndéchets 2021 \n\nCHF 50 000.– \n\n532.5032.050 Collecteurs évacuation des eaux 2021 CHF 1 500 000.– \n\n532.5032.059 Station d'épuration traitements des micro-\n\npolluants (1ère tranche) \n\nCHF 420 000.– \n\n532.5060.238 STEP : remplacement soufflantes BX CHF 320 000.– \n\n560.5060.239 Assainissement éclairage halogène métal \n\n2021 \n\nCHF 100 000.– \n\n560.5290.041 Développement énergétique 2021 CHF 500 000.– \n\n560.5290.073 Projets climat et biodiversité CHF 150 000.– \n\n560.5290.074 Etudes déchets CHF 100 000.– \n    \n\nUrbanisme et architecture \n \n\n610.5060.243 4 véhicules électriques avec bornes et \n\nPony nettoyage et camion nacelle \n\nCHF 450 000.– \n\n611.5040.212 Hôpital des Bourgeois - rénovations \n\ncomplètes (étude faisabilité et concours) -\n\nC- \n\nCHF 750 000.– \n\n611.5040.213 Joseph Piller : transformation intérieure \n\ncomplément II \n\nCHF 450 000.– \n\n611.5090.190 Assainissements énergétiques : chauffage \n\n& enveloppe 2021 \n\nCHF 550 000.– \n\n611.5090.210 Sécurité et normes incendies, électricité \n\n2021 \n\nCHF 75 000.– \n\n612.5060.219 Villa Thérèse installation d'un abris vélos CHF 50 000.– \n\n612.5090.276 Faux-plafond Jura B et C CHF 300 000.– \n\n612.5090.277 AES Vignettaz (cuisine régénératrice) CHF 300 000.– \n\n612.5090.278 Ecole du Jura - parc multisport - fond et \n\ndrainage \n\nCHF 250 000.– \n\n612.5090.279 Jolimont 1905-1970 : système de \n\nfermeture \n\nCHF 65 000.– \n\n613.5999.043 Kiosque place Python: transform. \n\nintérieure et agrandissement -R- \n\nCHF 485 000.– \n\n614.5060.244 GCEE site des Neigles - ventilation atelier \n\nde serrurerie et peinture \n\nCHF 160 000.– \n\n614.5060.245 GCEE site des Neigles - étude de faisabilité \n\nde l équipement du site \n\nCHF 200 000.– \n\n615.5090.280 3 abris bus (route de la Fonderie) CHF 240 000.– \n\n\n\n \n\n37 \n\n 37 \n\n616.5090.281 PPS Etanchéité et façades CHF 210 000.– \n\n618.5090.282 Isolation et étanchéité pour réception \n\ninstallations solaires \n\nCHF 500 000.– \n\n618.5090.283 PP : Couverts - zones de stockage - abris \n\nvélos \n\nCHF 360 000.– \n\n620.5010.143 Espace public/routier : étude/aménag. \n\nPiller, compte pl. parc \n\nCHF 50 000.– \n\n620.5010.149 Réaménagement ruelle de Notre-Dame CHF 283 200.– \n\n620.5030.077 Passerelle mixte en franchissement de \n\nl'avenue Tivoli \n\nCHF 875 000.– \n\n620.5030.160 Restauration de la fontaine de la fidélité -\n\nR- \n\nCHF 200 000.– \n\n620.5030.161 Aménagement placette Arsenaux-Chaillet \n\net arbres Arsenaux -R- \n\nCHF 1 314 950.– \n\n620.5060.246 Parking P2 - Autolaveuse parking CHF 60 000.– \n\n620.5090.265 Place de jeux Domino : remise en état -R- CHF 575 000.– \n\n620.5290.038 Plan directeur mobilier urbain 2021 -R- CHF 50 000.– \n\n620.5290.049 Couverture de l'A12 - budget 2021 CHF 80 000.– \n\n620.5290.059 Adaptation du PAL aux planifications \n\nsupérieures 2021 -E- \n\nCHF 80 000.– \n\n620.5290.064 Stratégie urbaine post-PAL 2018 :2021 -E- CHF 80 000.– \n\n620.5290.072 Rte du Stadtberg : étude de faisabilité CHF 500 000.– \n\n620.5290.075 Participation communale à l'élaboration \n\ndes PAD - 2021 -E- \n\nCHF 80 000.– \n\n620.5290.076 Etude directrice Fonderie-Pérolles-Marly -\n\nE- \n\nCHF 200 000.– \n\n621.5060.222 Remplacement véhicules 2021 CHF 160 000.– \n    \n\nInformatique \n   \n\n700.5060.174 Data center : renouvellement éléments \n\n2021 \n\nCHF 980 000.– \n\n700.5060.176 Fibre optique FriNet 2021 + redondance CHF 150 000.– \n\n700.5060.240 Solution wifi dans les locaux et espaces de \n\nl'administration de la Ville \n\nCHF 50 000.– \n\n700.5060.241 IN CIMP : machine à rainer - perforer - \n\nplier \n\nCHF 58 000.– \n\n700.5200.032 Mise en place de la GED : 3e étape (III) CHF 215 000.– \n\n700.5200.037 SI aide sociale : interfaces, dév. \n\ncomplémentaires \n\nCHF 50 000.– \n\n700.5200.038 AG Archives : acquisition système \n\nd'archivage électronique \n\nCHF 65 000.– \n\n700.5200.039 EC AES : portail pour les parents CHF 54 000.– \n\n700.5200.040 RH : poursuite évolution des SI métier CHF 80 000.– \n\n700.5200.041 SI Gestion des bâtiments, extension parc \n\nUA et Sports \n\nCHF 90 000.– \n\n700.5200.042 Solution numérisation processus \n\npoursuite AO pour Police locale \n\nCHF 80 000.– \n\n    \n\nSports \n   \n\n900.5090.238 Patinoire 2 - Changement éclairage (LED) CHF 100 000.– \n\n911.5060.213 Installations d'arrosage auto terrains foot \n\n3e partie (Grabensaal, Mon Repos) \n\nCHF 140 000.– \n\n911.5060.242 Site St-Léonard : Achat d'un compacteur \n\navec ses agrégats et gestion informatisée \n\nCHF 95 000.– \n\n911.5090.267 Complément d'éclairage (Guitzet no5) \n\nselon étude CSD \n\nCHF 100 000.– \n\n911.5090.284 Route du Stadtberg : nv. terrain de football \n\n(mandat: étude football et procédure) \n\nCHF 100 000.– \n\n    \n\n \nTotal de la catégorie II CHF 19 217 150.– \n\n \nExplications par objet : \n\n300.5060.180 Renouvellement du mobilier scolaire + informatique 2021 \n\n CHF 300’000.– \n\nCet investissement de CHF 300'000.– est destiné à l achat de mobilier et de matériel \ninformatique dans les écoles de 1H à 11H, soit en renouvellement, soit en raison de \n\nl ouverture de classes due à l augmentation des effectifs. Les renouvellements de \n\n\n\n \n\n38 \n\n 38 \n\nl informatique suivent les recommandations du Service cantonal des technologies \n\nd information et de communication (Fri-tic). \n\n310.5060.182 Renouvellement du mobilier + informatique CO Belluard \n\n CHF 400’000.– \n\nAfin d offrir un cadre d éducation égalitaire entre les trois Cycles d orientation de la \nVille de Fribourg, un investissement de CHF 400'000.– est demandé pour le CO du \n\nBelluard afin de mettre à niveau le site, sachant que la Deutschsprachige \n\nOrientierungschule Freiburg (DOSF) est récente et que le Cycle d orientation de \n\nJolimont vient d être rénové pour la partie du bâtiment datant de 1905. \n\n430.5010.095 Modération de trafic, sécurité sur le chemin de l’école, piétons, \ndeux-roues, transports publics CHF 200’000.– \n\nLe montant alloué aux mesures de modération vise la réalisation de projets en \n\nfaveur de la mobilité douce, de la sécurité (par exemple : chemin de l école et \ndéplacement des personnes à mobilité réduite) et de la qualité de vie sur les \n\nespaces publics de circulation en conformité avec le PA2/PA3 (notamment les fiches \n\n22.2, 23.1 et 23.2. du PA2 et 3M07.13 du PA3) et le PAL. \n\nA propos de la modération du trafic, de plus en plus de demandes d aménagement \nde zone à modération de trafic sont formulées auprès du Service de la mobilité. En \n\n2021, le montant de cet investissement est principalement prévu pour la réalisation \n\nde la zone 30 km/h dans le quartier du Jura (notamment av. du Général-Guisan, av. \n\nJean-Bourgknecht, route du Grand-Torry, route des Bonnesfontaines, route du \n\nChamp-des-Fontaines, route de la Broye). En plus des dispositions communes à \n\ntoutes les zones 30 (portes d entrée, marquage, signalisation, trottoirs traversants), \nce projet prévoit le traitement de certains carrefours ainsi que la mise en place de \n\nmodérateurs végétalisés. Les conditions de circulation des transports publics sont \n\négalement améliorées (arrêts et priorisation). En 2021, il est également prévu de \n\nréaliser le compartimentage des routes de la Vignettaz et de la Heitera. \n\nDe plus, des mesures complémentaires dans des zones existantes seront \n\nnécessaires en fonction des résultats des expertises réalisées après un an dans la \n\nnouvelle zone 30 du quartier des Cliniques. \n\nRelativement à la promotion du vélo, dans la continuité des années précédentes, \n\ndes mesures et des actions sont mises en place en fonction des demandes et des \n\nopportunités. Un accent particulier sur le stationnement des vélos doit être apporté \n\navec la mise en place de dispositifs anti-chute et antivol et des couvertures. \n\nEnfin, des mesures ponctuelles liées à la mise en œuvre des plans de mobilité \n\nscolaire sont prévues en particulier dans le secteur de l école de la Vignettaz et du \nJura. \n\nLes exigences cantonales en matière d assainissement au bruit dans les secteurs \nroutiers connaissant des dépassements des valeurs limites d immission va \n\négalement générer des coûts importants ces prochaines années pour la mise en \n\nplace de limitations de vitesses. \n\n430.5010.101 Mise en conformité des passages piétons 2021 CHF 150’000.– \n\nLes normes VSS 640 241 « Traversées à l usage des piétons et des deux-roues légers \n\n– passages piétons » et VSS 640'075 « Trafic piétonnier – espaces de circulation sans \n\nobstacles » sont entrées en vigueur les 31 janvier 2016 et 1er décembre 2014. \n\nLa norme VSS 640 241 « Traversées à l usage des piétons et des deux-roues légers - \n\npassages piétons » s applique aux passages piétons qui ne sont pas sécurisés au \nmoyen de feux de circulation tricolores permanents. Elle définit les exigences et \n\nobjectifs qui doivent être remplis pour que la sécurité de ces traversées puisse être \n\ngarantie. En effet, ces passages pour piétons ne doivent pas être considérés comme \n\nun simple marquage, ce sont des éléments de liaison importants du réseau de \n\nchemins piétons et font partie intégrante de l espace routier. Si certaines exigences \nde cette norme ne sont pas remplies, il est nécessaire d adapter l aménagement \nroutier, de trouver un autre emplacement de traversée ou de choisir une traversée \n\nalternative. \n\nLa norme VSS 640'075 « Trafic piétonnier – espaces de circulation sans obstacles » \n\ns applique à toutes les infrastructures routières sur lesquelles le trafic piétonnier est \n\nadmis et qui doivent être construites sans obstacles ou bien adaptées aux \n\npersonnes handicapées. La norme définit les principes et exigences auxquelles \n\ndoivent être soumis la planification, l élaboration de projet, la construction et \nl entretien des infrastructures de transport sans obstacles. \n\n\n\n \n\n39 \n\n 39 \n\nLa Ville de Fribourg compte en moyenne 20.2 accidents/an impliquant des piétons \n\nsur la période 2009-2018. Elle se doit à l image d autres villes (par exemple Sion) \n\nd analyser les conditions de sécurité de ses passages piétons au regard des normes \nsusmentionnées. \n\nA cet effet, le montant d investissement 2021 doit permettre de financer la mise en \nœuvre des premières mesures d assainissement. Pour tenir compte de l importance \ndu travail d analyse et d assainissement à effectuer sur les quelque 380 passages \npiétons, cette rubrique d investissement doit être renouvelée sur plusieurs années. \n\nEn 2021, les mesures suivantes sont envisagées :  \n\n Assainissement des passages piétons situés dans la zone 30 km/h du Jura \n\n Réalisation de trottoirs traversant à la route du Jura dans le secteur du \n\nchemin des Etangs. Des interventions similaires sont également planifiées \n\nsur les axes perpendiculaires au boulevard de Pérolles. \n\n430.5090.185 Compartimentage Vignettaz – Fort-St-Jacques CHF 108’000.– \n\nLa route du Fort Saint-Jacques est un axe collecteur, parallèle aux axes structurants \n\nde la route de Villars et de l avenue de Beauregard, qui subit un trafic de transit \n\nentre Villars-sur-Glâne et l avenue du Midi. Le trafic qui y circule péjore notamment \nla qualité de vie des riverains et pose de sérieux problèmes de cohabitation et de \n\nsécurité, notamment à proximité de l école primaire de la Vignettaz et sur le chemin \n\ndes écoliers, en particulier à l intersection entre la route de la Vignettaz, la route du \nFort-St-Jacques et le chemin de Bethléem. \n\nLe PA3 prévoit la réalisation d une mesure (PA3 3M 0308) dans le but de « limiter le \n\ntrafic de transit sur cet axe collecteur au profit des axes structurants, le respect de \n\nla hiérarchie du réseau routier et l amélioration de la qualité de vie des riverains ». \nCette mesure est subventionnable à 50%. Dans le PAL, cette mesure est également \n\nmentionnée. \n\nUn plan de mobilité scolaire a été élaboré pour ce cercle scolaire et la mesure de \n\ncompartimentage lui est compatible. Cette mesure est soutenue par l Association \ndes habitants du quartier. \n\n514.5060.237 Serrurerie : Fraiseuse universelle CHF 56’000.– \n\nCette machine servira au remplacement de la perceuse à colonne ERLO TCA 45B, \n\nachetée dans les années 1990. Celle-ci commence à montrer certaines faiblesses \n\nmécaniques et ne correspond plus aux besoins actuels de la production. La nouvelle \n\nfraiseuse universelle sera utilisée afin de produire des pièces et assemblages pour \n\ndes barrières ou du mobilier urbain. \n\n520.5010.109 Entretien des chaussées et trottoirs 2021 CHF 1’000’000.– \n\nLe réseau de chauffage à distance (CAD) est en cours de déploiement sur le \n\nterritoire de la Ville. Durant les prochaines années, il nécessite l ouverture \nd importants chantiers situés principalement sur le domaine public et en particulier \nsur le réseau routier. \n\nAu vu de ce qui précède, le Conseil communal a décidé l inscription d un montant \ncadre dans le crédit d entretien du réseau routier dès 2017 permettant de garantir \n\nles réfections complémentaires des chaussées touchées par l extension du CAD, des \n\nservices techniques en général et assurer les travaux nécessaires au maintien de \n\nl état des chaussées.   \n\nCes trois dernières années, un nombre important de chantiers en coordination avec \n\nle CAD ont pris du retard ou sont reportés pour la période 2021-2022. \n\nLes estimations des coûts, à charge de la Ville, sont effectuées sur la base d un \nconstat visuel d état des chaussées et de surfaces estimatives de réfection \n\ncomplémentaires. \n\nTRAVAUX D’ENTRETIEN EN COORDINATION AVEC TRAVAUX TIERS \nCHAUFFAGE A DISTANCE (CAD) ET AUTRES SERVICES TECHNIQUES \n\nDans le cadre des travaux de mise en place du chauffage à distance, les zones \n\nsuivantes sont sujettes à une remise en état des chaussées et trottoirs en \n\ncomplément des réfections de fouille à charge des services techniques et en \n\ncollaboration avec Groupe-E Celsius : route du Grand-Torry, liaison Placad-\n\nMaigrauge, route des Daillettes, chemin du Palatinat et Goz-de-la-Torche.  \n\nLe devis de ces différents travaux s élève à CHF 521'000.–. \n\n\n\n \n\n40 \n\n 40 \n\nTRAVAUX D’ENTRETIEN AVEC ASSAINISSEMENT PONCTUEL DES RESEAUX \n\nCes travaux consistent en la réfection de la superstructure bitumineuse sur les \n\nzones non touchées par les fouilles des services techniques sur la route de la Broye, \n\nsecteur Mon-Foyer – Impasse Mon-Chez-Nous. \n\nLe devis des travaux s élève à CHF 310'000.–. \n\nTRAVAUX D’ENTRETIEN DES TROTTOIRS \n\nUne inspection de l état des trottoirs est en cours en collaboration avec le secteur \n\nde la Voirie. Ce montant permettra d intervenir sur les réparations urgentes.  \n\nL estimation de ces travaux s élève à CHF 169'000.–. \n\n520.5010.114 Loi s/handicapés (Lhand) – adaptation 2021 CHF 150’000.– \n\nLa mise en conformité des accès de bus pour les personnes à mobilité réduite \n\nconformément à la Loi sur l égalité pour les handicapés (LHand) nécessite des \n\ntravaux d adaptation des quais de bus à divers endroits de la Ville. Dans la mesure \ndu possible, ces assainissements sont coordonnés avec l ensemble des travaux sur \nle domaine public liés à l entretien du réseau routier et à la pose du CAD, entre \nautres. \n\n520.5010.127 Mesures d’assainissement pour la protection  \ncontre le bruit 2021 CHF 66’000.– \n\nLes travaux d assainissement au bruit réalisés entre 2011 et 2020 avec des mesures \n\nà la source (revêtements phono absorbants et zones à vitesse modérée) ont permis \n\nl assainissement du réseau routier communal sur pratiquement la totalité du \nréseau.   \n\nPour 2021, les travaux d assainissement contre le bruit sont coordonnés avec les \n\ntravaux planifiés par Groupe E Celsius SA dans le cadre du développement du \n\nchauffage à distance et par le Service des Ponts et chaussées.  \n\nTRAVAUX PLANIFIES EN COORDINATION AVEC LE CAD \n\nRoute de la Glâne / sect. Carrefour de Beaumont – limite communale de Villars-sur-\n\nGlâne. Ce tronçon de chaussée reste l un des derniers à réaliser en matière \nd assainissement au bruit. Planifié depuis 2014, ce chantier a été reporté à plusieurs \n\nreprises. Le Service des Ponts et chaussées confirme cette réalisation dans le \n\nbudget d assainissement au bruit des routes cantonales pour 2021. \n\n Surface totale de réfection de 4 650 m2 \n\nLa surface à charge de l Etat est mesurée à 3 712 m2  \n\nLa surface à charge de la Ville est mesurée à 938 m2 \n\nLe montant à charge de la Ville s élève à CHF 66'000.–. \n\n520.5030.067 Dangers naturels : Assainissement des falaises CHF 300’000.– \n\nDans le cadre de la gestion des dangers naturels, des travaux doivent être effectués \n\nafin de garantir la sécurité des personnes et des biens sur le territoire communal. \n\nCes travaux comprennent des mesures préventives, de surveillance et de protection \n\ncontre les dangers naturels (chutes de pierres, effondrements de falaises et \n\nglissements de terrain) et notamment : \n\n la surveillance et l inspection d ouvrages construits en tête de falaise ; \n\n l installation d instruments de mesure et de surveillance d instabilités ; \n\n des purges et des assainissements de falaises suite à des chutes de pierres \n\net de blocs ; \n\n la réalisation d ouvrages de protection contre les chutes de pierres et de \n\nstabilisation des terrains instables ; \n\n la réfection de mesures de protection existantes. \n\n520.5060.190 Véhicules : remplacements 2021 CHF 615'000.– \n\nDepuis 2018, un groupe de travail composé de représentants des domaines de \n\nl énergie, du développement durable, de l atelier mécanique, des équipes de \nnettoyage et de gestion des déchets applique une stratégie de remplacement des \n\nvéhicules de la Voirie.  \n\n\n\n \n\n41 \n\n 41 \n\nLa demande au budget 2021 intègre quatre véhicules électriques sur les sept \n\nvéhicules faisant l objet de la demande de crédit. Le choix des trois véhicules au \ndiesel s impose faute de solutions alternatives efficaces sur le marché. La stratégie \nde renouvellement s adaptera aux avancées technologiques en matière de mobilité \n\ndurable.  \n\nVEHICULE DÉPANNAGE ATELIER \n\n Caractéristiques  \n\nImmatriculation : 2002 \n\nKilométrage : 165 000 km \n\n Utilisation : \n\nDépannages \n\nDivers transports \n\nService d hiver \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodé \n\nMécanique usée \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule plus écologique, tout terrain et équipé \n\nd un crochet de remorquage \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 50'000.– \n\nBALAYEUSE ET BORNE DE RECHARGE  \n\n Caractéristiques  \n\nImmatriculation : 2013 \n\nKilométrage : 8 300 h. de\n\n fonctionnement  \n\n Utilisation : \n\nBalayage 7/7 jours \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodé \n\nMécanique usée \n\nForte usure générale \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule électrique \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 250 000.– \n\nLe coût d achat de la borne s élève à : CHF 10'000.– \n\nELEVATEUR ÉLECTRIQUE À FOURCHE POUR L’ÉCONOMAT \n\n Caractéristiques  \n\nAnnée : 1996 \n\n Utilisation : \n\nManutention et transport de palettes à l économat \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodée \n\nMécanique usée \n\nBatterie à remplacer \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule plus écologique et sécurisé \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 30'000.– \n\nIVECO DÉMÉNAGEUSE \n\n Caractéristiques : \n\nImmatriculation : 2007 \n\nKilométrage : 190'000 km \n\n Utilisation : \n\nDivers transport \n\nService d hiver \n\n\n\n \n\n42 \n\n 42 \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodée \n\nMécanique usée \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule plus écologique \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement de l agrégat s élève à :  CHF 80'000.– \n\nVOLVO COMPACTEUR A BENNES \n\n Caractéristiques  \n\nImmatriculation : 2001 \n\nKilométrage : 15'000 h \n\n Utilisation : \n\nRécolte des déchets urbains \n\n Etat actuel : \n\nSans norme antipollution \n\nSans fiabilité mécanique \n\nTrès forte usure générale \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule plus écologique, plus petit et utilisable \n\négalement par Parcs et promenades \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 50'000.– \n\nBERLINGO MENUISERIE ELECTRIQUE ET BORNE DE RECHARGE \n\n Caractéristiques  \n\nImmatriculation :  2002 \n\nKilométrage : 110'000 km \n\n Utilisation : \n\nVoiture de service pour la menuiserie \n\n \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodé \n\nMécanique usée \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule électrique \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 35'000.– \n\nLe coût de l achat de la borne de recharge s élève à : CHF 10'000.– \n\nOPEL ÉLECTRIQUE ET BORNE DE RECHARGE  \n\n Caractéristiques  \n\nImmatriculation :  2005 \n\nKilométrage : 120'000 km \n\n Utilisation : \n\nVoiture du Service du génie civil, de l environnement et de l énergie \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodé \n\nMécanique usée \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule plus écologique \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 35'000.– \n\nLe coût d achat d une borne de recharge s élève à : CHF 10'000.– \n\nGLOUTON 2011 \n\n Caractéristiques  \n\nImmatriculation :  2011 \n\n Utilisation : \n\n7/7 jours \n\n\n\n \n\n43 \n\n 43 \n\n Etat actuel : \n\nFortement corrodé \n\nMécanique usée \n\n Achat :  \n\nRemplacement par un véhicule plus écologique \n\n Coût : \n\nLe coût du remplacement du véhicule s élève à :  CHF 30'000.– \n\nEQUIPEMENT POUR LA SAUMURE \n\nAfin de compléter l équipement d épandage à saumure investi en 2019, deux \n\néquipements d humectage à saumure sont nécessaires. Elles permettront de \n\nprocéder à un salage préventif avec des économies de sel. \n\n Coût : \n\nLe coût de l équipement du véhicule s élève à :  CHF 30'000.– \n\n520.5090.274 Fermeture ancienne fosse à déchets CHF 342’000.– \n\nA la déchetterie principale des Neigles, il est prévu de fermer l ancienne fosse à \ndéchets par une structure mixte acier-béton. La place ainsi créée permettra de \n\nrelocaliser le déchargement des voitures à l abri, d améliorer le contrôle ainsi que la \nqualité du tri et d améliorer la sécurité des utilisateurs en séparant les flux de trafic. \n\nLe volume ainsi créé en sous-sol permettra d améliorer la capacité de stockage sur \nle site des Neigles. Les moyens de stockage sont également prévus. \n\n530.5090.275 Accompagnements au nouveau règlement de déchets \n\n CHF 50'000.– \n\nEn relation avec la révision du règlement sur les déchets, différentes études et \n\nmesures complémentaires doivent être menées et sont nécessaires. Notamment, \n\nl évaluation et l optimisation de l organisation du nettoyage en ville devisé à \n\nCHF 50'000.–. Il s agit de maîtriser le nombre et la méthode de travail des \ncantonniers ainsi que le parcours des véhicules chargés du nettoyage. \n\n532.5032.050 Collecteurs évacuation des eaux 2021 CHF 1’500'000.– \n\nCette demande de crédit s'inscrit dans le cadre du processus d entretien et \nd'assainissement des collecteurs d'évacuation des eaux et des installations y \n\nrelatives. \n\nLes interventions sur le réseau portent sur des tronçons fortement dégradés, de \n\ncapacité hydraulique insuffisante ou sur une opportunité de mise en séparatif, tout \n\nen assurant, dans la mesure du possible, une coordination avec les travaux \n\nconcernant d'autres conduites (eau, gaz, CAD etc.) ou des réfections de chaussées.  \n\nMISE EN SEPARATIF DU SECTEUR STADTBERG ETAPE 1 \n\nLe collecteur existant des eaux mixtes du secteur Stadtberg est situé sous des \n\nbâtiments existants. Etant fortement endommagé, il doit être intégralement \n\nremplacé et déplacé. Une mise en séparatif est possible de par la proximité de la \n\nSarine et l exutoire existant. \n\nLe montant nécessaire à la réalisation est estimé à CHF 450'000.–. \n\nTRAVAUX PLANIFIES EN COORDINATION AVEC LE CAD \n\nDans le cadre des travaux de mise en place du chauffage à distance, en \n\ncollaboration avec le Groupe-E Celsius, il s agit de remplacer des couvercles, des \n\ngrilles et certains tronçons de canalisations sur les zones suivantes : passage du \n\ncarrefour Richemond, route Frédéric Chaillet et Joseph Reichlen, chemin du \n\nPalatinat et route du Champ-des-Fontaines. \n\nLes devis pour ces travaux se montent à CHF 650'000.–. \n\nENTRETIEN COURANT \n\nDes travaux d entretien courant ainsi que des contrôles sont nécessaires sur le \nréseau et les ouvrages spéciaux. \n\nLe coût de ces différentes mesures est estimé à CHF 260'000.–. \n\n  \n\n\n\n \n\n44 \n\n 44 \n\nETUDE \n\nGestion du PGEE : Mise à jour du contrôle des débits, calculs hydrauliques en \n\nrelation avec des projets immobiliers ainsi que diverses études. \n\nLe montant pour ces crédits d étude s élève à CHF 140'000.–. \n\n532.5060.238 Station d’épuration : traitement des micropolluants \n\n CHF 420’000.– \n\nLe montant demandé permettra de terminer la phase de projet et de préparer la \n\nmise à l enquête publique. Ce montant concerne principalement des prestations de \nmandataires spécialisés tels que d ingénieurs Process, ingénieurs en génie civil ou \n\nencore ingénieurs électriciens. Le coût de l installation est estimé à CHF 13 mio (y \n\ncompris études) dont CHF 12 mio devraient être subventionnés à hauteur de 75% \n\npar la Confédération. La finalisation du projet devra également déterminer si \n\nl intégralité du débit arrivant à la STEP doit faire l objet du traitement avec pour \n\nincidence une éventuelle diminution du coût d investissement. Au niveau de la \nplanification des travaux, il est prévu de finaliser le projet en 2021. La mise à \n\nl enquête publique et le début des travaux sont prévus en 2022. La fin des travaux \n\net la mise en service sont prévues en 2023. \n\n532.5060.238 Remplacement soufflantes BX  CHF 320'000.– \n\nTrois soufflantes sont utilisées pour l aération des bassins biologiques. Deux \n\nfonctionnent quasiment en permanence, la troisième assurant la redondance en \n\ncas de panne ou révision. \n\nLes deux machines principalement utilisées datent de 1994, comptent plus de \n\n155'000 heures de fonctionnement et ne correspondent plus à l'état de la \n\ntechnique. La troisième est encore plus vieille. Il s agit donc de remplacer ces trois \nsoufflantes. \n\nUn important potentiel d économie d électricité a été identifié pour ces \néquipements dans le cadre de l audit énergétique effectué par Greenwatt en 2018.  \n\nLe présent investissement a pour but de remplacer complètement les trois \n\nsoufflantes et la régulation actuellement en service par des équipements \n\npermettant de couvrir les besoins maximums futurs (horizon 110 000 EH) avec une \n\nréserve de 10% par rapport à la situation existante.     \n\nEconomie d électricité estimée : 40'000 à 70'000 kWh par an selon le type de \n\nsoufflante. \n\n560.5060.239 Assainissement éclairage halogène métal CHF 100'000.– \n\nPoursuite du changement des lampes en halogénure métallique ainsi que des \n\nlampes au sodium vers des sources LED afin de minimiser les coûts d entretien et \nde diminuer la consommation énergétique. \n\n560.5290.041 Développement énergétique 2021 CHF 500'000.– \n\nAvec sa politique énergétique territoriale, la Ville s est engagée à mettre en œuvre \ndes mesures d accompagnement de la transition énergétique. Ces engagements \n\nsont décrits dans un catalogue de mesures qui a été publié en 2019. La rubrique \n\nbudgétaire « Energie » permet de déployer progressivement les mesures décrites \n\ndans ce catalogue. \n\n560.5290.073 Projets climat et biodiversité CHF 150'000.– \n\nDiverses études de diagnostic ont été initiées dès 2018 pour évaluer d une part la \nbiodiversité urbaine et la qualité de gestion des espaces verts et d autre part le bilan \nCO2 ainsi que les îlots de chaleur en Ville de Fribourg. \n\nLe projet « climat et biodiversité » traitera deux volets: d une part la promotion de \nla biodiversité urbaine et la déclinaison des mesures proposées lors des phases de \n\ndiagnostic (plan biodiversité) et d autre part l adaptation et la mitigation du \n\nchangement climatique (plan climat). \n\n\n\n \n\n45 \n\n 45 \n\n560.5290.074 Etudes déchets CHF 100'000.– \n\nUne vaste analyse du système global de gestion des déchets de la Ville de Fribourg \n\na été initiée en 2019. En parallèle de la fin de cette étude et dans le but d aboutir à \nune révision du règlement déchets, la Ville souhaite étudier finement les \n\nmécanismes financiers liés à la gestion des déchets. De plus, des études spécifiques \n\nsur certains thèmes précis (par exemple la gestion des déchets alimentaires, \n\nl évaluation des processus de travail, etc.) sont également prévues. \n\n610.5060.243 4 véhicules électriques et pony nettoyage  \n\net camion nacelle CHF 450'000.– \n\nLe nouveau secteur de la conciergerie FBAT s organise en quatre groupes : la \n\n« conciergerie », la « location des salles communales », les « extérieurs » et les \n\n« façades » des bâtiments administratifs et scolaires.  \n\nLa mise à disposition de véhicules électriques permettra une meilleure coordination \n\net une permanence de qualité entre ces quatre groupes pour des interventions \n\nrapides sur les différents sites de la Ville de Fribourg en évitant d utiliser une voiture \nprivée. Ils permettront également d uniformiser et de coordonner les divers achats \nde matériels, de fournitures et d équipements, ainsi que les déplacements pour les \n\nappareils de nettoyage notamment. \n\nLe véhicule de type Pony servira à l entretien et au nettoyage des diverses places \n\nsur le domaine privé communal devant les bâtiments communaux ou scolaires, \n\nmais également au déblayage de la neige. Le domaine public communal est \n\nentretenu par la voirie. \n\nLe camion nacelle quant à lui est prévu pour le nettoyage et les réparations des \n\nvitrages et des stores situés en hauteur. Ce véhicule permettra une intervention \n\navant tout sécurisée, efficace et rapide en économisant l installation coûteuse \n\nd échafaudages. Il servira également pour le nettoyage des chenaux. \n\nL investissement comprend : \n\n 4 véhicules électriques avec crochets de remorque   140'000.– \n\n Les travaux électriques et la pose des 4 bornes de recharge 60'000.– \n\n 1 véhicule de type Pony avec équipement été/hiver  150'000.– \n\n 1 véhicule camion-nacelle, 3.5T.  100'000.– \n\n611.5040.212 Hôpital des Bourgeois – rénovations complètes  \n\n(étude faisabilité et concours) CHF 750'000.– \n\nLe projet de fusion et réaménagement des bibliothèques et ludothèques de la Ville \n\nde Fribourg sur un seul site est achevé. La mise à jour de la clause du besoin des \n\ndifférents Services qui occupent l Hôpital des Bourgeois, en tenant compte \n\nnotamment du départ dès 2023 du Service informatique dans ses nouveaux locaux \n\nà BATPOL, offre de nouvelles perspectives de réorganisation de tous les Services \n\nqui y sont hébergés. L évaluation en 2020 de l objet par le programme STRATUS a \n\nconfirmé le fait qu un assainissement de l édifice, construit en 1690 et classé en \n\ncatégorie A dans l inventaire cantonal des monuments historiques, devenait \n\nimpératif pour répondre aux normes actuelles. Il s agit donc de lancer une étude de \nfaisabilité pour vérifier le potentiel et la pertinence ou non qu offre le bâtiment de \nl Hôpital des Bourgeois en terme de locaux. Une partie du montant servira à la \n\nréalisation d études de faisabilité qui testeront les possibilités spatiales, \nstructurelles et techniques du bâtiment protégé en vue d y intégrer un programme \nde locaux publics généré par une bibliothèque conformément aux exigences en \n\nmatière de surfaces, d énergie, d accessibilité ainsi que de protection patrimoniale \net incendie.  \n\nLe montant demandé de CHF 750'000.– doit permettre d une part de financer, à \n\nhauteur d environ CHF 100'000.– l étude de faisabilité qui porte sur la rénovation \ncomplète du bâtiment de l Hôpital des Bourgeois et ses jardins et d autre part de \nlancer, à hauteur de CHF 650'000.– le processus de mise en concurrence qui aura \n\nété retenu à l issue de l étude afin d identifier la meilleure contribution au site et les \nprincipaux mandataires. \n\n\n\n \n\n46 \n\n 46 \n\n611.5040.213 Joseph-Piller : transformation intérieure complément II \n\n CHF 450'000.– \n\nLe bâtiment administratif de la Direction de l Edilité héberge le Service d urbanisme \net d architecture, le Service du génie civil, environnement et énergie ainsi que le \n\nService juridique. L arrivée de nouveaux collaborateurs et les besoins administratifs \n\ncroissants requièrent de revoir l organisation des surfaces à tous les niveaux du \nbâtiment.  \n\nDifférents locaux existants seront remaniés et optimisés pour créer de nouvelles \n\nsurfaces administratives et améliorer l accueil du public. L ancien logement de \nservice du concierge aux combles, aujourd hui inoccupé et désaffecté, sera \ntransformé pour créer de nouveaux espaces de bureaux. Des fenêtres de toiture \n\nainsi qu un prolongement de la lucarne rampante existante sont aussi prévus. Les \n\narchives dont la charge est actuellement inadaptée pour la structure du bâtiment \n\nseront aussi déplacées sur d autres sites communaux. Les parties communes, les \n\nsalles de conférence et les sanitaires seront également réorganisés et complétés à \n\ntous les niveaux pour répondre à la demande.  \n\nLes travaux se dérouleront en différentes étapes, par parties d ouvrage, afin de \nmaintenir le bon fonctionnement administratif de chaque Service. \n\nCette demande d investissement est un complément à l investissement voté en \n\n2019, pour un montant de CHF 200'000.– suite à l optimisation du projet. \n\n611.5090.190 Assainissements énergétiques : chauffage & enveloppe 2021 \n\n CHF 550'000.– \n\nLa révision du Règlement Cantonal sur l Energie (REn, RSF 770.11), entrée en vigueur \n\nen janvier 2020, renforce les exigences en matière de politique d exemplarité des \ncollectivités publiques, imposant notamment la transition aux énergies \n\nrenouvelables ainsi que le respect de labels de performance exigeants lors de \n\ntransformations et nouvelles constructions.  \n\nLa stratégie énergétique communale se conforme à ces exigences et prévoit \n\nd établir un plan de priorisation des assainissements énergétiques du parc \nimmobilier communal. En 2020, une étude a été menée avec la méthode STRATUS, \n\ndéveloppée par Basler & Hofmann, afin d établir l état de vétusté ainsi que les \nbesoins financiers liés à la remise en état des principaux bâtiments constituant le \n\nparc immobilier administratif et financier de la Ville de Fribourg. \n\nLes résultats sont en cours d analyse et une première priorisation des \n\nassainissements énergétiques est prévue pour la fin de l année 2020. Une \n\nspécialiste (ingénieure en environnement) engagée depuis le 18 septembre 2017 \n\nsuit ce dossier important. Le budget comprend son salaire ainsi que les analyses \n\napprofondies qui seront menées sur les interventions les plus urgentes afin de \n\npréciser la planification et les coûts des travaux. \n\nLe budget sera alors attribué selon la priorisation établie. \n\n611.5090.210 Sécurité et normes incendie, électricité 2021  CHF 75'000.– \n\nLa Confédération a mis en place depuis quelques années des contrôles \n\nquinquennaux des installations électriques. Ces contrôles sont effectués par des \n\nbureaux techniques indépendants, dont les rapports sont ensuite transmis à des \n\ninstallateurs mandatés, afin de mettre ces installations en conformité.  \n\nLes installations à mettre à jour en 2021 concerneront : \n\n Rte de la Cité-Bellevue 2, dépôt, commerce et WC ; \n\n Allée du Cimetière 11, ateliers des jardiniers ; \n\n Av. Général-Guisan 55-61a, DOSF bâtiment D et E ; \n\n Pl. des Ormeaux 1, magasin ART Computer ; \n\n Rte du Jura 42, WC publics ; \n\n Rue de la Samaritaine 5, salles d activités extrascolaires ; \n\n Rte de la Heitera 19, école de la Heitera, halle de sports et abri PC ; \n\n Derrière-les-Remparts 9, école CO du Belluard. \n\n\n\n \n\n47 \n\n 47 \n\n612.5060.219 Villa Thérèse : installation d’un abri vélos  CHF 50'000.– \n\nCet abri vélos placé en face de la Villa Thérèse sera implanté à proximité du passage \n\npiétons. Il permettra de répondre à de nombreuses demandes d enseignants et \n\nd élèves. Les travaux comprennent les fondations et l abri standardisé et conforme \naux exigences de la mobilité. Une demande de subventionnement sera déposée à \n\nl Agglomération. \n\n612.5090.276 Faux-plafonds Jura B et C CHF 300'000.– \n\nDurant le printemps 2020, de l amiante faiblement agglomérée a été découverte \ndans les plaques de faux-plafonds des salles de classe des bâtiments B et C du site \n\nscolaire du Jura. \n\nPour éviter tout risque par rapport aux utilisateurs des locaux, une dépense \n\nimprévisible et urgente d un montant de CHF 150'000.– a été débloquée pour \n\nl assainissement immédiat des faux-plafonds, respectivement l enlèvement et \nl élimination des plaques polluées en maintenant les sous-constructions, \n\ntechniques et luminaires des faux-plafonds. \n\nLes travaux d assainissement se sont bien déroulés durant les vacances scolaires \nestivales, en respectant le budget et les délais. La rentrée scolaire 2020-2021 a pu \n\nêtre effectuée normalement avec dorénavant des salles de classe disposant de \n\nplafonds « dénudés » en acceptant un inconfort acoustique et esthétique. \n\nLe présent budget est destiné pour l étude et les travaux de remplacement des faux-\n\nplafonds afin de finaliser les travaux. \n\n612.503.277  AES Vignettaz (cuisine régénératrice) CHF 300'000.– \n\nLes accueils extra-scolaires (AES) en général doivent prendre une nouvelle direction \n\ndans leur gestion des repas afin de répondre aux exigences sanitaires en vigueur. \n\nSur demande du Service des écoles, pour l AES nouvellement créé dans le bâtiment \nA de l école primaire de la Vignettaz, cela implique la mise en place d une cuisine \nsemi-professionnelle (dite de régénération) ayant des standards élevés d hygiène, \nde gestion et de service des repas.  \n\nCet aménagement comprend les travaux suivants : \n\n Travaux préparatoires  CHF 5'000.– \n\n Cuisine, mandat d étude et réalisation par  \n\ndes spécialistes CHF 200'000.– \n\n Travaux d installations techniques CHF 40'000.– \n\n Travaux de finition CHF 40'000.– \n\n Divers et imprévus CHF 15'000.– \n\n612.5090.278  Ecole du Jura - parc multisport - fond et drainage \n\n CHF 250'000.– \n\nLa place de basket au nord de l école primaire Jura A, aménagée en 2018 lors des \nréaménagements extérieurs en lien avec les travaux du nouveau cycle d orientation \nDOSF, a été très sollicitée par les enfants et les jeunes du quartier du Jura. Des \n\nsinistres et déprédations ont été signalés avec comme dégât principalement la \n\ncasse de vitrage et de stores. Un nombre considérable de ces cas ont été \n\ndémontrés, soit 19 cas entre 2018 et 2019. \n\nAfin d éviter tout dégât ou accident sur la façade du bâtiment, un treillis provisoire \n\na été installé durant l été 2020, financé directement par le budget de \nfonctionnement. \n\nDans le but de pérenniser ce parc, l idée est de créer un terrain multisport avec un \nrevêtement adéquat et conforme aux normes en vigueur. \n\nLes interventions concerneraient également les sauts-de-loup du bâtiment A. Lors \n\nde forts orages, les drains ne sont pas suffisamment dimensionnés et l intervention \npermettra d améliorer l évacuation des eaux de surface. \n\nLes  travaux  comprennent  les  fondations  (CHF 15'000.–),  les  drainages \n\n(CHF 45'000.–), le parc multisport (CHF 75'000.–), le revêtement (CHF 85'000.–), ainsi \n\nque l adaptation des sauts-de-loup (CHF 30'000.–). \n\n\n\n \n\n48 \n\n 48 \n\n612.5090.279 Jolimont 1905-1970 : système de fermeture  CHF 65'000.– \n\nLors de la transformation de Jolimont 1905, un nouveau système de fermeture et \n\nde contrôle des accès a été installé, à la satisfaction des utilisateurs et des \n\npersonnes qui doivent avoir un accès périodique ou défini selon l intervention \ntechnique planifiée. \n\nCet investissement est une extension aux autres entrées des bâtiments adjacents \n\nque sont les entrées au bâtiment Jolimont 1970, aux salles de gymnastique, à la salle \n\nDucarroz et à la piscine. Ce système de fermeture unifié permettra de programmer \n\net contrôler les accès des divers utilisateurs. \n\nLes travaux comprennent : \n\n Installations électriques CHF 15'000.– \n\n Système de fermeture CHF  15'000.– \n\n Fourniture du matériel CHF 35'000.– \n\n613.5999.043 Kiosque place Python : transformation intérieure et \n\nagrandissement -R-  CHF 485'000.– \n\nLe kiosque de la Place Georges-Python, construit en 1993, comprend deux espaces \n\ncommerciaux et un WC pour personnes à mobilité réduite (PMR) au rez-de-\n\nchaussée. Un espace commercial est actuellement inoccupé. Dans le sous-sol se \n\ntrouve la technique et les WC publics. \n\nUne étude de projet, avec l analyse de l état de l ouvrage existant, a été effectuée \ndurant la première moitié 2020 par un architecte externe afin de vérifier la \n\nfaisabilité pour la transformation intérieure et l agrandissement du kiosque à \njournaux.  \n\nEn effet, le projet prévoit l amélioration de l exploitation commerciale par rapport à \n\nl offre actuelle en la matière et propose une surface de vente intérieure avec \nguichet, un réduit de stockage ainsi qu une terrasse extérieure. Le WC PMR est \n\nmodifié et déplacé pour permettre cette optimisation. Il comprendra également un \n\ndispositif pour les familles et les parents comme proposé dans le postulat n°113, \n\ndéposé le 3 juillet 2019. \n\nUn assainissement de l ouvrage est aussi prévu, notamment au rez-de-chaussée et \n\npartiellement dans le sous-sol. Les installations électriques seront modifiées et un \n\ntableau électrique extérieur rajouté pour répondre aux demandes pour l utilisation \nde la place Georges-Python (marché, manifestations, etc.). \n\nLe projet ne comprend pas la modification et/ou la suppression de l escalier de \nsecours de la rampe du parking des Alpes dont une étude de faisabilité séparée est \n\nactuellement en cours par un ingénieur-spécialisé en protection incendie. Les deux \n\ninterventions peuvent être effectuées de manière séparée. \n\nLes travaux prévus sont devisés selon un devis estimatif +/- 15% de l étude de \nfaisabilité de la manière suivante: \n\n CFC 1 Travaux préparatoires  CHF 38'900.– \n\n CFC 2 Bâtiment CHF 318'000.– \n\n CFC 3 Equipements d exploitation CHF 56'600.– \n\n CFC 4 Aménagements extérieurs CHF 29'300.– \n\n CFC 5 Frais secondaires et comptes d attente CHF 52'400.– \n\n CFC 6 Subvention cantonale CHF -10'200.– \n\n CFC 9 Ameublement par utilisateur CHF --- \n\n Total CHF 485'000.– \n \n\n614.5060.244 GCEE site des Neigles - ventilation atelier de serrurerie et peinture\n\n  CHF 160'000.– \n\nLes installations de ventilation de l atelier de serrurerie et du local de peinture ne \nsont plus adaptées aux utilisateurs et datent d une trentaine d années. Ne \n\nrépondant également pas aux recommandations en terme de récupération et \n\nvalorisation de l énergie, certains ventilateurs et extracteurs seront réactualisés.  \n\nUn nouveau monobloc de traitement d air sera installé, les gaines de ventilation \n\nseront équipées de régulateur de débit afin de permettre le maintien d une \ntempérature constante, des panneaux à rayonnement seront installés au plafond. \n\n\n\n \n\n49 \n\n 49 \n\n614.5060.245 GCEE site des Neigles - étude de faisabilité de l’équipement du site\n  CHF 200'000.– \n\nL installation de traitement des micropolluants sur le site des Neigles demande une \n\nréflexion sur l avenir de la déchetterie et des ateliers des artisans. Cette étude de \n\nfaisabilité permettra de répondre au cahier des charges et aux besoins de tous les \n\nsecteurs du Service du génie civil énergie et environnement (CGEE). \n\nEn attendant les conclusions de cette étude, la voirie n a pas d installation de lavage \nadéquate et conforme répondant aux exigences cantonales. Afin de répondre à \n\ncela, un nouveau tunnel de lavage devra être installé, permettant ainsi le nettoyage \n\nquotidien des camions poubelles.  \n\nL investissement comprend donc : \n\n L étude de faisabilité CHF 80'000.– \n\n Les travaux et équipement du tunnel de lavage CHF 120'000.– \n\n615.5090.280 3 abribus (route de la Fonderie)  CHF 240'000.– \n\nLa future ligne de bus no 7 (Gare, Pérolles, les Biches à Villars-sur-Glâne) passera \n\npar la route de la Fonderie. Cette modification de trajet engendre trois nouveaux \n\narrêts de bus. Ils seront équipés d un abri type Waeber, répandu sur le territoire de \n\nla ville avec le mobilier urbain usuel. \n\nLes travaux prévus sont les suivants : \n\n Terrassement et fondations CHF  20'000.– \n\n Structure métallique abribus et parois coupe-vent CHF 180'000.– \n\n Travaux d électricité CHF 20'000.– \n\n Mobiliers CHF 10'000.– \n\n Autorisations et taxes, divers et imprévus CHF 10'000.– \n\n \n\n616.5090.281 PPS Etanchéité et façades   CHF 210'000.– \n\nPlusieurs interventions sur le bâtiment du service du feu deviennent nécessaires, \n\ndes infiltrations sont apparues contre les façades métalliques du hall d entrée du \nrez-de-chaussée, la base de celles-ci est complétement corrodée. Les faces \n\nmétalliques vitrées seront remplacées par la pose d une nouvelle étanchéité et \nferblanterie, pour un montant de CHF 120 000.–. \n\nDivers bacs sièges extérieurs sur la toiture de la halle des camions sont cassés et \n\nont dû être enlevés à cause de la présence d amiante. Ces bacs seront remplacés \npar de nouveaux en polymère (CHF 20'000.–). \n\nLes mécanismes des huit stores toile des balcons des appartements ne sont plus \n\nfonctionnels et le remplacement des toiles est nécessaire car celles-ci sont pour la \n\nplupart d origine (1981) (CHF 20'000.–). \n\nLes profils de la porte accordéon du local lavage sont complétement corrodés et \n\nont dû être réparés de manière provisoire pour assurer la sécurité. Cette porte sera \n\nremplacée (CHF 40'000.–). \n\nLors d intempéries, de l eau stagne sur les dallettes de la toiture de la halle des \ncamions. Afin de permettre une meilleure évacuation de l eau, les dallettes \nexistantes seront posées sur des taquets en laissant un espace entre elles et des \n\ntuyaux de drainage jusqu aux écoulements seront mis en place (CHF 5'000.–). \n\nPour terminer, un montant de CHF 5'000.– englobe les divers imprévus. \n\n618.5090.282 Isolation et étanchéité pour réception installations solaires \n\n CHF 500'000.– \n\nLa Ville de Fribourg ambitionne de développer un parc solaire photovoltaïque sur \n\nles toitures des bâtiments communaux afin d augmenter la production indigène et \nrenouvelable d électricité conformément aux objectifs énergétiques de la Ville. \nS inscrivant dans la stratégie 2050 de la Confédération, la Ville s est fixé pour objectif \n\nde produire, à l horizon 2035 et à l échelle du territoire, 30 GWh d électricité fournie \npar l énergie photovoltaïque par an, soit environ 15% de la consommation \n\nélectrique du territoire. Actuellement, seuls 2 GWh/an sont produits sur le territoire \n\n\n\n \n\n50 \n\n 50 \n\nde la Commune. Afin de contribuer à l atteinte des objectifs que s est fixé la Ville, et \n\ndans un souci d exemplarité, la Ville souhaite produire, d ici à 2035, plus de 2 GWh \n\nd électricité photovoltaïque avec ses propres installations. Pour ce faire, cinq \n\ntoitures seront équipées en 2021. D autres toitures suivront. \n\nL étude STRATUS a relevé que plusieurs toitures sur des sites stratégiques ne \n\npermettent pas en l état d accueillir des installations photovoltaïques. \n\nCe budget prévoit donc la remise en état (structure et étanchéité) des différents \n\nsites qui seront définis selon les résultats de l analyse du potentiel de production \nphotovoltaïque, actuellement en cours sur le parc. \n\n618.5090.283 PP : Couverts - zones de stockage - abris vélos  CHF 360'000.– \n\nLe secteur des Parcs & Promenades doit répondre à plusieurs types d interventions \n\net de travaux d aménagement sur le site des ateliers sis à la route du Cimetière 11-\n\n11a. Ces travaux comprennent l aménagement et l amélioration d espace pour le \n\nstockage des véhicules et des machines, mais également pour les espaces dévoués \n\naux rempotages et aux serres. Ces espaces pourront ainsi être également mis aux \n\nnormes. \n\nLes travaux prévus sont les suivants : \n\n La création d un nouvel abri vélos  CHF 45'000.– \n\n Zone de stockage, avec tissus rétractables pour  \n\nprotéger les matières  CHF 70'000.– \n\n Création de 2 parois en béton armé  \n\npour matières fossoyeur CHF 5'000.– \n\n Couvert pour les produits de rempotage  \n\net également pour petits véhicules CHF 225'000.– \n\n Stores toile extérieurs CHF 5'000.– \n\n Divers et imprévus CHF 10'000.– \n\n \n\n620.5010.143 Espace public/routier : étude d'aménagement Piller, compte pl. \n\nparc  CHF 50'000.– \n\nLe budget 2017 prévoyait un montant de CHF 200'000.– pour le réaménagement de \n\nla place Joseph-Piller devant le bâtiment de l Edilité. Un projet a été développé en \nintégrant dans la problématique du stationnement également la partie arrière du \n\nbâtiment, ce qui nécessite une rallonge de CHF 50'000.– afin de le réaliser : \n\n la remise à neuf des canalisations et conduites ; \n\n la réfection du revêtement ; \n\n les travaux nécessaires au réaménagement du stationnement devant et \n\nderrière le bâtiment ; \n\n la réfection des pavés de la voie d entrée ; \n\n la réfection du bas de la façade du bâtiment de l Accueil extrascolaire situé \n\nà la rue Joseph-Piller 5. \n\n620.5010.149 Réaménagement de la ruelle de Notre-Dame  CHF 283'200.– \n\nL extension et la transformation du Café des Arcades ont notamment eu pour \n\nconséquence la mise en œuvre d installations techniques qui, en raison de la \nconfiguration de ce bâtiment protégé, ont dû être placées en sous-sol. L extraction \nd air de ces installations se fait par le biais de sauts-de-loup positionnés le long de \n\nla ruelle de Notre-Dame, contre la façade arrière du café. \n\nConfrontés à un sous-sol ne permettant pas le passage de la conduite principale \n\nsous la rue Pierre-Aeby, les planificateurs du chauffage à distance (CAD) ont décidé \n\nd y placer une conduite secondaire, excluant le raccordement du secteur de la place \n\nde Notre-Dame par la ruelle Notre-Dame. \n\nUne remise en état définitive peut donc être entreprise. Elle se base sur le plan \n\ndirecteur du pavage (en cours de validation) élaboré en coordination entre les \n\nServices du génie civil énergie et environnement, de la mobilité et de l urbanisme et \narchitecture. Dès lors, ce dernier planifie la pose du pavage similaire à celui d ores \net déjà mis en œuvre à la rue de la Grand-Fontaine. \n\nLe montant requis est basé sur le coût de l intervention réalisée à la rue de la Grand-\n\nFontaine. \n\n\n\n \n\n51 \n\n 51 \n\n620.5030.077 Passerelle mixte en franchissement de l’avenue de Tivoli \n CHF 875'000.– \n\nDans le cadre des projets d agglomération de 2ème génération (PA2), la mesure \n\nprévoit la réalisation d'une passerelle mixte piétons et vélos en franchissement de \n\nl'avenue Tivoli, avec une continuité au Nord de la gare et vers la Tour-Henri, hors \n\nvoirie existante. Cette mesure entre dans le cadre du PAD Tour-Henri et Butte de la \n\ngare, projet qui va modifier la configuration de l ensemble du secteur (Voirie et \n\nBâtiments). Elle est également prévue dans le plan directeur sectoriel des deux-\n\nroues légers de la Ville de Fribourg, qui permet de relier l'itinéraire mobilité douce \n\nqui passe entre la gare et le PAD Butte de la Gare. \n\nDe manière générale, la mise en œuvre des mesures de franchissement garantit la \ncontinuité des réseaux et permet la cohérence d ensemble du réseau de \nl agglomération. De plus, cette passerelle est essentielle pour assurer une liaison \n\nattractive entre la partie Sud-Ouest et Nord-Est de la Trans Agglo, dans ce secteur \n\nNord de la gare de Fribourg soumis à une forte pression du trafic individuel \n\nmotorisé. \n\n620.5030.160 Restauration de la fontaine de la fidélité, réalisation CHF 200'000.– \n\nLa fontaine de la fidélité est une fontaine historique située sur la place de la Palme. \n\nLa première attestation date de 1404. Le bassin à 12 pans et le socle datent de 1768. \n\nL étanchéité du bassin est fortement détériorée et le degré d érosion des facettes \n\nest avancé.  \n\nLors des travaux d assainissement du voûtage du canal du Gottéron, altéré par la \n\nposition excentrique de la fontaine au-dessus de ce dernier ainsi que par son mode \n\nd évacuation des eaux qui accentue la problématique structurale de l ouvrage, le \n\nService du génie civil, de l environnement et de l énergie a dû démonter la fontaine, \n\ndéposer la superstructure et effectuer une hydro-démolition du bassin, puis \n\ndéposer le bassin et préparer ses constituants. \n\nLe Service d urbanisme et d architecture étudie le concept d assainissement et de \nremontage de la fontaine en collaboration avec des experts en la matière et le \n\nService cantonal des biens culturels. \n\nLes travaux suivant seront entrepris pour restaurer la fontaine :  \n\n restauration et reconstruction du fond ; \n\n entretien de la plomberie ; \n\n prise des empreintes des bas-reliefs ; \n\n réfection des joints en bitume ; \n\n repose du bassin et de sa superstructure. \n\n620.5030.161 Aménagement placette Arsenaux-Chaillet et arbres Arsenaux -R-\n\n CHF 1'314’950.– \n\nLe réaménagement des espaces publics du secteur de la Gare entrainera \n\ndifférentes mesures d accompagnement, parmi lesquelles figure l adaptation du \ntracé de la ligne urbaine 5 qui empruntera dans le futur la route des Arsenaux puis \n\nle passage du Cardinal pour ensuite rejoindre le quartier de Beaumont.  \n\nDes infrastructures dédiées à la circulation des bus de la nouvelle ligne 5 doivent \n\nêtre créées sur la route des Arsenaux entre la Gare et le passage du Cardinal. Aussi, \n\nles deux carrefours situés aux extrémités du passage du Cardinal doivent être \n\nadaptés de manière à y prioriser les bus. Ainsi le giratoire du bas du passage \n\nCardinal sera remplacé par un carrefour à perte de priorité. \n\nLe remplacement du carrefour giratoire permettra de gagner des larges surfaces \n\nsur la chaussée pouvant être requalifiées et exploitées pour améliorer l espace \npublic dans ce secteur. Le projet élaboré par le Service d urbanisme et d architecture \nprévoit l aménagement d une place végétalisée d environ 1 000 m2 avec des zones \n\nde séjour du côté de la rue Frédéric-Chaillet. Par ailleurs, l aménagement de la voie \nde bus sur la route des Arsenaux offre la possibilité de planter une rangée d arbre \nle long du trottoir côté Arsenaux. \n\nEnfin, le réseau de chauffage à distance sera étendu sur la route des Arsenaux entre \n\nla Gare et le Passage du Cardinal. Le chantier, qui démarrera en début d année 2021, \ndevrait normalement se terminer une année après. L objectif est de coordonner \n\nl aménagement de cette place et de la végétalisation de la route des Arsenaux avec \nla fin du chantier du CAD. \n\n\n\n \n\n52 \n\n 52 \n\n620.5060.246 Parking P2 – Autolaveuse parking CHF 60'000.– \n\nLe nouveau parking du site Saint-Léonard accolé à la deuxième piste de glace se \n\ndéveloppe sur cinq étages. La mise en service est prévue pour 2021 et le parking \n\ndevrait être disponible pour la nouvelle saison de hockey sur glace. L exploitation \ndu parking devrait être confiée à une société extérieure sous l égide du Service de \n\nla police locale et de la mobilité. L entretien du parking sera lui géré par le Service \ndes sports au même titre que les locaux de la deuxième piste de glace. \n\nL achat d une autolaveuse permettra d assurer la mission de nettoyage du parking \npar la conciergerie du Service des sports. La machine pourra être garée dans un \n\nlocal de rangement du parking prévu à cet effet. Le choix du véhicule se fera en \n\ncollaboration avec les utilisateurs directement concernés. L option d une balayeuse-\n\nlaveuse à batterie sera favorisée pour des raisons écologiques. \n\n620.5090.265 Place de jeux Domino : remise en état -R- CHF 575'000.– \n\nCe projet répond aux nombreuses demandes de l association de quartier et au \npostulat n° 17, déposé le 20 septembre 2016, qui demandait d optimiser et de \n\ndévelopper la place de jeux du Domino en collaboration avec l association. \n\nEn effet, le quartier de Pérolles se densifie par la création de nouvelles habitations \n\net ne propose que peu d espaces verts et de jeux. Une optimisation de cette place \ns impose dès lors. Un montant de CHF 125 000.– a été acquis en 2020 pour \n\ndévelopper le projet qui a été discuté avec les représentants de l association de \nquartier. \n\nCe projet permettra de proposer une nouvelle place de jeux adaptée à différents \n\nâges. Le revêtement de sol en gravier qui est salissant sera remplacé, des arbres \n\nseront plantés dans la mesure du possible pour apporter de l ombre et un jeu avec \nde l eau sera proposé. Les engins de jeux actuels seront remplacés par un jeu \ncombiné, qui offre plus de possibilités. Le projet pourrait intégrer des éléments de \n\njeux pour personnes à mobilité réduite (PMR). \n\nUn montant de CHF 575'000.– est demandé pour le renouvellement de cette place \n\nde jeux, conformément aux attentes des représentants de l association de quartier. \n\n620.5290.038 Plan directeur mobilier urbain 2021 -R-  CHF 50'000.– \n\nUn montant de CHF 80'000.– a été inscrit au budget 2018 pour l étude et la mise en \nforme d un plan directeur du mobilier urbain. Cette inscription relevait notamment \ndu postulat n° 15 déposé par le Conseil général le 20 septembre 2016. Dans sa \n\nréponse, le Conseil communal a proposé de se doter d un catalogue de mobilier \nstandard à utiliser systématiquement en ville pour requalifier l espace public. \n\nL objectif de l établissement d une ligne directrice claire et fédératrice pour \n\nl ensemble de la ville permet une valorisation du domaine public. En effet, un \nmobilier urbain cohérent participe de manière active à la qualité du cadre de vie en \n\noffrant confort, sécurité et sociabilité.  \n\nLe plan directeur du mobilier urbain (renommé « directive interne du mobilier \n\nurbain ») a été réalisé entre 2019 et 2020. Il a été préavisé par la Commission du \n\npatrimoine et validé par la suite par le Conseil communal. \n\nLe présent montant de CHF 50 000.– sollicité au budget 2021 correspond quant à lui \n\nà la poursuite de la valorisation du domaine public avec l implantation de premières \nséries de mobiliers urbains en ville de Fribourg. Un montant similaire sera encore \n\ndemandé pendant deux années consécutives, soit en 2022 et en 2023 pour \n\npermettre de requalifier l espace public par ce déploiement visible de mobilier \n\nurbain. \n\n620.5290.049 Couverture de l’A12 – budget 2021  CHF 80'000.– \n\nLe projet de couverture de l autoroute A12 entre Chamblioux et Bertigny offre \nl opportunité de développer un modèle d urbanisation durable sur un territoire de \nplus de 60 ha au cœur même de l agglomération fribourgeoise.  \n\nLe périmètre de travail choisi chevauche les quatre communes de Fribourg, \n\nGranges-Paccot, Givisiez et Villars-sur-Glâne. Outre la portion autoroutière \n\npropriété de la Confédération, la majorité des terrains se trouve en main de \n\ncollectivités publiques/institutionnelles comme l Etat, les communes, la Bourgeoisie \nde la Ville de Fribourg ou les Transports publics fribourgeois. Au vu des enjeux \n\ninhérents à une entreprise d une telle envergure, la procédure ne peut être menée \nsans le soutien total et l engagement des principaux partenaires, notamment les \n\n\n\n \n\n53 \n\n 53 \n\nautorités communales. Le coût des études à mener pour finaliser le projet de \n\ntranchée couverte et organiser la planification urbaine sur l entier du périmètre est \nestimé à CHF 8.75 mio. \n\nSur cette base, une clé de répartition portant sur le préfinancement des études a \n\nété proposée : 50% supportés par l Etat et 50% répartis entre les autres collectivités \n\npubliques/institutionnelles au prorata de leur emprise foncière.  \n\nLe montant total articulé pour la Ville de Fribourg est d environ CHF 250'000.– pour \n\nla période 2018-2023. Compte tenu du calendrier des études projetées, il a été \n\nproposé de mettre CHF 90'000.– au budget d investissements pour 2019, \nCHF 65'000.– en 2020 puis CHF 80'000.– pour 2021 et CHF 15'000.– pour 2022 dans \n\nles budgets d investissements respectifs. \n\n620.5290.059 Adaptation du PAL aux planifications supérieures 2021 -E- \n\n CHF 80'000.– \n\nLe Plan d aménagement local (PAL) s inscrit dans des planifications supérieures : \n\nplan directeur régional (agglomération), plan directeur cantonal et plans directeurs \n\nfédéraux. Le PAL est en cours de révision. Il devra encore faire l objet d adaptations \naux bases légales cantonales et fédérales dont la date de mise en vigueur est \n\ninconnue. Des études ou mandats d experts seraient nécessaires. \n\nCertains recensements ou inventaires en cours d élaboration sont connus. Le \n\ncanton demande d intégrer ces études de base dans la planification. \n\nIl s agit par exemple, de l inventaire des paysages d importance cantonale (réalisé, \nintégration prévue dans le plan directeur cantonal en avril 2021) et de la définition \n\nde l espace réservé aux cours d eau. \n\nCertains recensements ou inventaires sont en cours d élaboration auprès du \n\ncanton. Ils seront à intégrer dans la planification communale. \n\n620.5290.064 Stratégie urbaine post PAL 2018 : 2021 -E-  CHF 80'000.– \n\nToutes les thématiques n ont pu être abordées pendant la révision du Plan \nd aménagement local (PAL). Le PAL a été mis à l enquête publique à la fin de l année \n2018. Des modifications au PAL ont été mises à l enquête en septembre 2020. \nCertaines thématiques d aménagements stratégiques du PAL ont fait l objet \nd oppositions. Parfois à juste titre, certains éléments n ayant pu être intégrés dans \nl outil de base de la planification communale. Le PAL peut être complété par \nl avancée de certaines études ou mandats complémentaires comme par exemple \n\nl élaboration de base de données statistiques et projections (démographie, \nlogement, densité, …), ou des études en lien avec la protection du patrimoine. \n\n620.5290.072 Route du Stadtberg : étude de faisabilité  CHF 500'000.– \n\nEn 2019, le Service des sports a confié une étude aux bureaux CSD Ingénieurs SA et \n\nUrbasol SA afin de procéder à une analyse des infrastructures et des terrains \n\nconsacrés à la pratique du football et des besoins des clubs sportifs. \n\nLes résultats de l étude mettent en évidence une surutilisation de la plupart des \n\nterrains de la ville. Sur la base de ce constat, le Service des sports en coordination \n\navec le Service d urbanisme et d architecture a poursuivi les réflexions sur la \n\nstratégie « terrains de football » dont les résultats ont été en partie intégrés dans le \n\ncadre de la révision du plan d aménagement communal. Il s agit notamment de la \ndésignation de la parcelle RF 8265, en zone verte d intérêt général, permettant la \npossibilité d intégrer des équipements sportifs tel qu un terrain de football. \n\nUne étude de faisabilité doit permettre d affiner les réflexions sur la parcelle \nRF 8265, en tenant compte des contraintes imposées par sa localisation (limites de \n\nconstructions sous le pont de la Poya, analyse topographique, secteur relevé à \n\nl inventaire des sites construits d importance cantonal (ISOS), …), de préciser le \nprogramme de la zone verte d intérêt général en tenant compte de l implantation \nd un terrain de football et de définir si des usages et programmes connexes \npourraient y être associés. \n\nL étude permettra de définir les usages des surfaces, les constructions possibles \ncompte tenu de l affectation de la zone, avant le développement d un projet. \n\n\n\n \n\n54 \n\n 54 \n\n620.5290.075 Participation communale à l’élaboration des PAD – 2021 -E- \n\n CHF 80'000.– \n\nLe plan d aménagement local (PAL) révisé en 2018 et 2020 prévoit de nouveaux \nplans d aménagement de détails (PAD). Afin d accompagner au mieux ces \nplanifications, le Service d urbanisme et d architecture prévoit des études de \n\nprécision sur diverses thématiques en fonction des localisations. Il s agit de financer \ndes études sur des enjeux majeurs même, à proximité ou dans un périmètre plus \n\nlarge que le seul PAD. Il peut s agir d une étude spécifique sur le bruit, sur la mobilité, \nsur l aménagement des espaces à usage public à proximité ou dans le PAD, sur des \n\npoints à fournir pour l élaboration d une convention avec les propriétaires privés, \n\netc. \n\n620.5290.076 Etude directrice Fonderie-Pérolles-Marly -E-  CHF 200'000.– \n\nLa Ville de Fribourg a proposé à l Agglomération d inscrire en priorité B du PA4, une \nmesure visant à réaménager le secteur comprenant l extrémité de la route de la \nFonderie, du boulevard de Pérolles et de la route de Marly, plus communément \n\nappelé le secteur de la Tour des Charmettes. \n\nEn effet, le plateau de Pérolles fait partie du réseau viaire structurant à caractère \n\nurbain. Trois lignes urbaines et la Voie verte du PA3 convergent dans ce secteur qui \n\nest par ailleurs utilisé quotidiennement par des milliers d étudiants. Le caractère \n\nroutier actuel n intègre pas les déplacements par le biais de la mobilité douce. \n\nLe carrefour en question est dès lors au cœur d axes stratégiques en matière de \nmobilité et d intégration urbanistique comme le boulevard de Pérolles, la route de \n\nMarly ou la route de la Fonderie. Avant d entamer des réflexions sur le concept de \nson réaménagement, il est important de réaliser une étude directrice en 2021 sur \n\nl entier des axes susmentionnés. Cette étude qui intégrera les aspects de mobilité \n\net urbanistiques servira notamment de base pour développer le projet \n\nd aménagement du carrefour susmentionné et permettra également de donner les \norientations des réaménagements des axes routiers y convergeant. \n\nDes interventions d entretien de la route cantonale de la Fonderie sont prévues à \n\nl horizon 2023-2024. Il serait dès lors judicieux de profiter de ces travaux pour \n\nproposer un réaménagement complet de ce carrefour. \n\n621.5060.222 PP : Remplacement véhicules 2021  CHF 160’000.– \n\nREMPLACEMENT DE LA PELLE MÉCANIQUE CAT 303 CCR, 2009 \n\nLa pelle mécanique est principalement utilisée pour la creuse des tombes, des \n\ntravaux de désaffectation des secteurs, pour divers travaux paysagers à l intérieur \ndu cimetière, des travaux de terrassement pour l assainissement et la création de \nplaces de jeux. Elle a été achetée le 17.08.2009 pour un montant de CHF 69'940.–. \n\nActuellement, elle a 4 400 heures de travail (15.10.2020). Le coût des réparations à \nce jour se monte à CHF 43'000.– dont CHF 36'000.– depuis 2016. La fiabilité est \n\ndevenue très réduite et impose une location de machine fréquente. Le coût du \n\nremplacement de cette pelle mécanique par un modèle similaire s élève à \nCHF 97'000.–. \n\nREMPLACEMENT FOURGON IVECO FR 14274 / SECT. II / ANNÉE 2005 \n\nPremière immatriculation en 2005, le fourgon a parcouru 111'000 km uniquement \n\nen ville et il ne correspond plus à la norme anti-pollution. Après 15 années de \n\nservice, le fourgon présente de la corrosion sur l ensemble du châssis. Le fourgon \n\nest utilisé pour le transport de personnel et matériaux, les transports de plantes et \n\nbacs pour décorer les manifestations et les locaux administratifs, les transports \n\nnécessitant un véhicule fermé qui protège le chargement des intempéries. Avec sa \n\ndouble cabine, quatre à six personnes peuvent être transportées en même temps. \n\nLe coût du remplacement de ce fourgon par un modèle similaire s élève à \nCHF 63'000.–. \n\n700.5060.174  Data center : renouvellement éléments 2021 \n\n CHF 980'000.– \n\nDC data center : lieu où sont concentrées les infrastructures IT : serveurs (systèmes, \n\napplications, stockage des données), communication, téléphonie, alimentation \n\nélectrique de secours, climatisation. \n\nSDSI schéma directeur des systèmes d information. \n\nLe montant est prévu pour les études et la réalisation. \n\n\n\n \n\n55 \n\n 55 \n\nLe SDSI 2014 indiquait les risques extrêmement importants constatés en 2012 et \n\nliés à l existence d un seul DC pour toute l administration. Le concept DC développé \nen 2014 tablait sur une réalisation en trois phases : \n\n étape 1 en 2016 : création du DC n° 2 selon la technologie classique du \n\nmoment \n\n étape 2 en 2018 : renouvellement du DC n° 1 en introduisant la technologie \n\nd hyperconvergence \n\n étape 3 en 2021 : renouvellement du DC n° 2 en introduisant la technologie \n\nd hyperconvergence, mais : \n\no en alignant les deux DC sur la même technologie et le même \n\nenvironnement ; \n\no en renforçant les capacités de performance et de stockage ; \n\no en intégrant la possibilité de virtualiser également les postes \n\nde travail nécessitant des performances accrues. \n\nAinsi, cinq ans après la mise en œuvre du plan, plusieurs objectifs sont visés avec \n\ncette dernière étape : \n\n alignement des deux DC sur la même technologie, simplification des \n\nenvironnements, maîtrise augmentée, exploitation facilitée, indépendance \n\nde l équipe informatique par rapport aux fournisseurs externes ; \n\n changement de la périodicité de renouvellement des DC : tous les cinq ans \n\n(et non plus entre deux et trois ans) ; \n\n le coût de l infrastructure par poste de travail reste stable et fléchit \nlégèrement. \n\n700.5060.176 Fibre optique FriNet1 2021 + redondance CHF 150'000.– \n\nFriNet est un consortium regroupant la Ville de Fribourg, l Etat de Fribourg (SITel), \nl Université de Fribourg et la Haute école d ingénierie et d architecture (HEIA-FR). \n\nFriNet poursuit depuis une dizaine d années le développement d un vaste réseau de \n\nfibre optique "propriétaire" pour les besoins de chacun de ses membres. La Ville \n\nbénéficie d un réseau rapide et sécurisé pour relier ses différents sites : accès aux \n\nsystèmes d informations, internet, téléphonie IP. \n\nLe montant est prévu pour les études et la réalisation. \n\nLes objectifs restent inchangés, à savoir la connexion des sites tant pour la partie \n\ninformatique que pour la partie télécommunication (incluant la téléphonie All IP) :  \n\nObjets Domaine Etat \n\nNouveau site du Contrôle de l habitant IT-Telecom Terminé \n\nSites : AES Pérolles, Villa Thérèse IT-Telecom Terminé \n\nSites propres à la Police locale et à la Mobilité IT-Telecom En cours \n\nRedondance générale du réseau IT-Telecom En cours \n\nNouveau en terme d importance : \n\nrequalifications et transformations de plusieurs \n\nsites impliquant le redéploiement des \n\ninfrastructures de télécommunication : quartier \n\ndu Bourg en plusieurs étapes, rénovation Hôtel \n\nCantonal, site sportif St-Léonard, … \n\nIT-Telecom En cours \n\nIl s agit d assurer les travaux selon la planification établie et de disposer des moyens \n\nfinanciers pour saisir et intégrer des opportunités liées à des besoins changeants. \n\nRappel du mode opératoire : pour réaliser les extensions à moindres coûts, une veille est \n\nopérée par un ingénieur-conseil sur les annonces de chantiers sur le territoire \n\ncommunal ; en fonction des intérêts des participants, des décisions sont prises pour \n\nenfouir un nouveau segment de fibre optique. La difficulté réside dans la conciliation des \n\nbesoins, opportunités, calendrier et budget ; une vision à long terme, une information en \n\ncontinu sur les projets de nouvelles constructions communales et une coordination \n\nefficace sont les clés du succès. \n\n  \n\n\n\n \n\n56 \n\n 56 \n\n700.5060.240 Solution wifi pour les locaux de l’administration CHF 50'000.– \n\nLe montant est prévu pour l étude et la réalisation. \n\nEn 2015, lors de la mise en œuvre du plan de mobilité IT (disposer de son \nenvironnement de travail dans les salles de conférence et quelques lieux désignés), \n\nl externalisation de cette prestation avait été retenue pour des questions de délais \n\net de ressources manquantes au Service informatique. \n\nLes impératifs en besoins croissants de mobilité IT et financiers trouveront ici \n\nplusieurs réponses : une couverture wifi plus vaste qu actuellement, des coûts \nannuels bien inférieurs à la solution externalisée actuellement, l ajout au catalogue \nde prestations du Service informatique. \n\nCette prestation sera fournie en interne assurant maîtrise et réactivité pour \n\nrépondre aux besoins en constante évolution. \n\n700.5060.241 Acquisition d’une machine à rainer, plier et perforer \n\n CHF 58'000.– \n\nLa Centrale d impression est également touchée par la transformation numérique. \nDepuis 2017, le plan de développement vise à amorcer le virage digital: catalogue \n\nde produits standardisé, catalogue des articles simplifié (moins d articles, plus de \nvolumes, meilleurs prix), abandon à terme des équipements offset (évolution \n\ntechnologique, départs à la retraite, perte de savoir-faire, difficulté à recruter). \n\nPour répondre à trois besoins importants : l opération de rainage du papier avant \nimpression, l opération de pliage, l opération de perforation (exécutée actuellement \nsur l une des offset en comptant sur le talent du personnel), l acquisition d une \nmachine professionnelle s impose. Le modèle initialement prévu sur le budget de \n\nfonctionnement 2020 n a pas été acquis car jugé insuffisant face aux volumes à \ntraiter. \n\nCette machine moderne et multifonction permettra au personnel de conduire les \n\ndifférentes opérations grâce à ses fonctionnalités et à la maîtriser avec beaucoup \n\nd aisance. \n\n700.5200.032 Mise en place de la GED : 3ème étape CHF 215'000.– \n\nLe montant est prévu pour la réalisation. \n\nLe projet de mise en œuvre d une gestion électronique des documents vise \nplusieurs objectifs : unifier les méthodes de classement des dossiers d affaires au \nsein de l administration avec un plan de classement étendu, optimiser le stockage \n(un document = un fichier et non de multiples copies), simplifier la gestion des \n\ndossiers par l attribution de rôles (maître du document, lecteurs, …), entamer le \nvirage de la digitalisation avec la priorité donnée aux documents électroniques, \n\nrépondre aux exigences en matière d archivage des documents (suite à \n\nl introduction de la nouvelle loi cantonale), doter l administration de l une des \nbriques constitutives de la digitalisation permettant ensuite une gestion plus \n\ninformatisée des processus administratifs et la délivrance de prestations en ligne. \n\nCe projet suit son cours en collaboration avec l Administration générale et les \n\nArchives communales : 2014-2015 : pré-étude ; 2016 : analyse du cadre \n\ninstitutionnel, légal et organisationnel, développement des méthodes et outils pour \n\nl audit documentaire ; 2017-2018 : audit documentaire auprès de l ensemble des \nServices ; 2018-2020 : ateliers au sein de toute l administration visant la définition \ndu plan de classement (en cours de validation), appel d offres et choix d une solution \nincluant la gestion électronique des séances du Conseil communal (2021). Du temps \n\na été nécessaire au vu de l ampleur : il s agit d un projet organisationnel à l échelle \nde toute l administration, d un projet fédérateur avec des objectifs communaux, \nd une transformation numérique importante. \n\nLa prochaine étape, requérant ce dernier crédit, traitera de la formation du \n\npersonnel, de la mise en production de cette nouvelle solution, progressivement \n\ntoutefois unité par unité et sur une période de plusieurs mois. \n\n700.5200.037 SI Aide sociale, interfaces et développements complémentaires\n\n CHF 50'000.– \n\nLe montant est prévu pour les études et la réalisation. \n\nLe Service de l aide sociale (SASV) s est doté d un nouvel SI en 2018, outil devenu la \nréférence pour l ensemble des unités d aide sociale pour le Canton de Fribourg. La \n\n\n\n \n\n57 \n\n 57 \n\nmise en production a eu lieu début 2020. Il est apparu qu après quelques mois \nd utilisation, des modifications devaient être apportées pour rendre le programme \nfonctionnel dans certains de ses aspects, notamment en ce qui concerne la gestion \n\ndes assurances sociales (application du principe de subsidiarité et suivi des cessions \n\npour les avances effectuées par le SASV). \n\nEn outre, un volet important des modules standards ne répond pas aux critères en \n\nvue d appliquer le système de contrôle interne (SCI) en ce qui concerne \nl établissement de listes de vérifications, soit de « controlling » de l activité du SASV. \nIl convient donc de pouvoir implémenter un module de « Tableau de bord » \n\n(Dashboard) permettant de générer et de fixer des listes de données issues des \n\nbases de données de l aide sociale. \n\nPar ailleurs, des aménagements (développements) de la possibilité d intégrer des \ndocuments (notamment baux à loyer, polices d assurances-maladies, documents \n\njuridiques, etc.) à certains endroits du programme permettraient de pouvoir être \n\nplus efficient dans la gestion des dossiers et feraient gagner du temps aux \n\npersonnes en charge des dossiers. \n\n700.5200.038 AG Archives : acquisition d’un système d’archivage électronique\n CHF 65'000.– \n\nLa première partie du traitement électronique des dossiers d affaires s opère avec \n\nl outil GED ; ces dossiers arrivés au terme de leur durée de conservation, deux issues \n\nsont possibles : le versement aux archives communales ou leur destruction. \n\nDans le premier cas, les dossiers quelle que soit leur forme (papier ou électronique) \n\ndevront être stockés pour une période plus longue à d autres fins dans l outil \ncommunément appelé le SAE : système d archivage électronique. L unité des \nArchives communales prendra alors le relais pour la suite du cycle de vie des \n\ndossiers ainsi épargnés de la destruction. \n\nAfin de faciliter la gestion de cette activité par les Archives communales et \n\nparticulièrement la transition de la GED vers le SAE, il importe que les solutions \n\nrépondent aux standards métier et techniques. C est le sens de cette opération \nconduite en étroite collaboration avec les Archives communales. \n\n700.5200.039 EC AES portail pour les parents CHF 54'000.– \n\nLe Service des écoles, plus particulièrement le Secteur des AES, s est doté d un SI \npermettant une gestion facilitée des différents AES répartis dans la ville. \n\nActuellement, les échanges entre les parents et l administration ont lieu selon le \nmode traditionnel papier . Cela représente un volume considérable de documents, \nde données, de temps, de coordination. Le secteur AEF est en charge d une \nlogistique des plus importantes pour offrir cette prestation à plus de 700 enfants \n\nreprésentant plus de 400 places réparties sur 6 sites et occupant plus de 70 \n\npersonnes. \n\nCe module additionnel permettra de simplifier le processus administratif de part et \n\nd autre : \n\n pour les parents : possibilité de créer un compte, de déposer les \n\ndocuments officiels requis, de saisir ses propres données, de procéder aux \n\nmises à jour ; \n\n pour l administration : disposer des demandes de manière facilitée et \n\nrapide, de disposer des données requises pré-saisies permettant de \n\nprendre ainsi les décisions de manière rapide ; \n\n les échanges entre parents et administration au travers du portail seront \n\nfacilités et simplifiés, plus rapides (en évitant le processus de traitement \n\npapier, l expédition et l affranchissement). \n\nL acquisition de ce module est un nouvel exemple de cette transformation \nnumérique en marche au sein de l administration communale. \n\n700.5200.040 RH : poursuite évolution des SI métier CHF 80'000.– \n\nLe montant est prévu pour les études et la réalisation. \n\nLe Service des ressources humaines s est engagé dès 2018 à une transformation de \nses systèmes d information de manière à répondre à ses propres besoins, à \ndynamiser son fonctionnement et rendre possible au personnel l accès aux \ninformations et documents utiles. La gestion d un effectif de plus de 700 personnes \nréparties dans 15 Services, une cinquantaine d unités et dans environ 80 métiers \n\ndifférents avec leurs spécificités exige des instruments adéquats. \n\n\n\n \n\n58 \n\n 58 \n\nCette mue nécessite une attention particulière et des efforts en termes de gestion \n\nde l architecture des solutions et des données et ne connaît pas de temps mort car \n\nla production des salaires est rythmée au battement mensuel, ceci sans compter la \n\nmise en œuvre du nouveau règlement communal sur le personnel. \n\nLa transformation se poursuit avec des optimisations au sein de l architecture (SIRH, \nSI salaires, ERP), des interfaces de synchronisation des données entre les SI et \n\nl acquisition du module « évaluations annuelles ». Le Service des ressources \n\nhumaines disposera ainsi de nouveaux outils pour gérer ce domaine-clé portant la \n\nforce vive de l entreprise et une part importante du budget annuel. \n\n700.5200.041 SI Gestion des bâtiments CHF 90'000.– \n\nLe montant est prévu pour les études et la réalisation. \n\nLa Ville s est dotée en 2020 d un véritable système d information (SI) en la matière \npour remplir certaines missions confiées à plusieurs unités : Service urbanisme & \n\narchitecture, Service du génie civil, de l environnement et de l énergie, Service des \nfinances. Il faut souligner que le parc immobilier, toutes catégories confondues, \n\ntotalise près de 250 objets. \n\nL étude préliminaire a permis d identifier une première cible d une centaine de \nbâtiments. La première étape conduite dès 2020 a pour objectif de disposer d un \noutil permettant de recenser, de gérer et de traiter les données relatives à la gestion \n\net à l entretien du parc immobilier, avec un regard prioritaire sur 60 bâtiments-clés. \n\nCette nouvelle étape vise l extension de cette étude à un nouveau lot de bâtiments \n\ngérés par le Service urbanisme & architecture, ainsi que l adjonction d autres gérés \npar le Service des sports. \n\n700.5200.042 Numérisation du processus de poursuites CHF 80'000.– \n\nAO Amendes d ordre \n\nOP: Ordonnances pénales \n\nLe montant est prévu pour les études et la réalisation. \n\nLa Police locale traite quotidiennement et annuellement des volumes importants \n\nd affaires. La solution retenue ici permettra de simplifier considérablement le \nprocessus des poursuites et d absorber les volumes en croissance. \n\nActuellement, le traitement est réalisé au moyen des outils Office et mobilise de ce \n\nfait des ressources importantes et exige une attention des plus élevées pour éviter \n\ntout risque d erreur. Une fois les premières étapes traitées par la Police locale, les \n\ninformations sont transmises au Service des finances qui procède à la mise en \n\nœuvre des poursuites. \n\nLa solution proposée intègre la totalité du processus jusqu aux poursuites, libère \ndes ressources internes tant du côté de la Police locale que du Service des finances, \n\ntout en lui donnant accès pour le suivi des dossiers. \n\n900.5090.238 Patinoire 2 : Assainissement de l’éclairage sportif \n CHF 100'000.– \n\nLa patinoire Saint-Léonard, dite patinoire 2 ou d entraînement, a été inaugurée en \n\njanvier 2010. Les pièces de rechange pour cet éclairage ne se trouvent plus. En \n\noutre, cette technique n existe plus, est obsolète et il est grand temps de l assainir. \n\nActuellement les luminaires en fonction sont du Type HQI 400W (40 pièces) avec \n\nune consommation de 445W y compris la perte du ballast et le dégagement de \n\nchaleur qui fait un total de 17 800W/h pour les 40 pièces. La solution proposée est \nde changer ces luminaires et les remplacer aux mêmes endroits par des luminaires \n\nLED (40 pièces) pour une consommation totale de 7 400W/h. \n\nCela représente une économie d env. 60% de consommation énergétique et une \ngarantie de 5 ans et 50'000 heures de fonctionnement sans changement, sans \n\n\n\n \n\n59 \n\n 59 \n\ncompter les frais actuels pour l entretien de ces luminaires et le changement \n\nd ampoules. \n\nL assainissement souhaité s avère donc pertinent. Cet investissement se présente \n\nde la manière suivante : \n\n Démontage de l installation (lustrerie) existante CHF 5'000.– \n\n Pose nouvelle lustrerie CHF 15'000.– \n\n Adaptation raccordement luminaires CHF 3'000.– \n\n Fourniture lustrerie CHF 48'000.– \n\n Support de fixation pour luminaires (40 p.) CHF 14'000.– \n\n Divers et imprévus CHF 5'000.– \n\n Honoraires ingénieurs CHF 10'000.– \n\n Total TTC CHF 100'000.– \n\n911.5060.213 Terrains de football : arrosage automatique  \n\n(Grabensaal - Mon Repos) CHF 140'000.– \n\nAu cours des dernières années, des installations d arrosage automatique ont été \naménagées sur les terrains du Guintzet, de la Motta et de Derrière-les-Jardins, avec \n\nle soutien du personnel du Secteur des parcs et promenades. \n\nIl convient d équiper, en 2021, deux autres terrains qui sont également très utilisés \n(Grabensaal et Mon Repos). Pour la suite, il conviendra d assainir d anciens \naménagements semi automatiques qui datent des années septante, comme au \n\nGuintzet. \n\nA la suite de la pose d installations d arrosage automatique, les premiers résultats \nen matière d engagement du personnel des Parcs et Promenades pour l entretien \ndes terrains démontrent une diminution des heures supplémentaires. Les tâches \n\nliées à l utilisation d arrosage mécanique mobilisent lourdement le personnel. \nL arrosage automatique permet d éviter d arroser les terrains durant des périodes \ntrès ensoleillées et/ou trop chaudes (fortes évaporations) en privilégiant les soirées \n\net les nuits.  \n\nEn outre, des arroseurs adaptés à l environnement atténuent le peu de nuisances \nsonores éventuelles. De tels éléments ont été posés avec succès sur le terrain de \n\nDerrière-les-Jardins. \n\nPour rappel, l arrosage manuel d'un terrain, essentiellement durant les 6 à 8 \n\nsemaines nécessaires à sa régénération, en juillet et août, exige 5 - 7 heures par \n\ntrajet de l'arroseur. Pour un arrosage optimal, il est nécessaire d'effectuer quatre \n\nallers-retours. L intervention humaine est indispensable pour réarmer l arroseur à \nchaque trajet. \n\nAfin d'éviter d'additionner des heures supplémentaires, les opérations se réalisent \n\nla plupart du temps en journée, parfois en soirée si les conditions météorologiques \n\nl'exigent (fort ensoleillement de plus en plus fréquent). \n\nCet investissement permettra d économiser du temps de travail et de l eau. \nL automatisation permet de mieux cibler les horaires d arrosage et éviter les heures \noù l évaporation est la plus importante.  \n\nL investissement, moyen et par terrain, se présente de la manière suivante : \n\nProgrammation – Coffret Perrot Watercontrol \n\n Installation d arrosage automatique CHF 35 000.– \n\n Location machine de fouille CHF 2 000.– \n\n Fourniture station de pompage CHF 9 000.– \n\n Conduite sanitaire  CHF 7 000.– \n\n Isolation conduites CHF 500.– \n\n Electricité, génie civil CHF 1 000.– \n\n Génie civil  CHF 7 000.– \n\n Divers et imprévus  CHF 4 000.– \n\n Honoraires CHF 4 500.– \n\n Total TTC, par terrain CHF 70’000.– \n\n  \n\n\n\n \n\n60 \n\n 60 \n\n911.5060.242 Site St-Léonard : Achat d’un compacteur 24m3 CHF 95'000.– \n\nDans le but de centraliser la récupération des déchets, une installation de \n\nrécupération sera aménagée dans le secteur de la salle des fêtes. \n\nEn coordination avec le Secteur de la voirie, le choix d un compacteur à puce a été \nratifié. Ce modèle, moderne, permet d attribuer à chaque utilisateur du site, une \ncarte à puce qui permettra de l identifier et de s acquitter de la taxe au poids en lien \navec ses déchets (principe du pollueur payeur).  \n\nLa gestion et l exploitation du site ont été confiées au Service des sports qui propose \n\ncet investissement dont le montant se décline de la manière suivante : \n\n Compacteur CHF 35'000.– \n\n Système de pesage CHF 22'000.– \n\n Coffre étanche, puces, mise en réseau, mise  \n\nen service, contrôles CHF 25'000.– \n\n Agrégats  CHF 5'000.– \n\n Mise en place - Aménagements CHF 8'000.– \n\n Total TTC  CHF 95’000.– \n \n\n911.5090.267 Terrain de football : éclairage complémentaire pour le terrain n°5 \n\ndu Guintzet (rugby et foot.) CHF 100'000.– \n\nEn 2019, un mandat a été attribué à deux bureaux spécialisés qui ont travaillé de \n\nconcert afin de procéder à une analyse des infrastructures et des terrains consacrés \n\nà la pratique du football, respectivement du rugby et du football américain, et des \n\nbesoins des clubs sportifs. \n\nLes résultats de l étude, présentée au Conseil communal de la Ville de Fribourg en \n\njanvier 2020, mettent en évidence une surutilisation de la plupart des terrains de la \n\nVille, respectivement un déficit de surfaces à disposition. \n\nSur la base des résultats de l étude, un plan d actions a été élaboré mettant en \nexergue des priorités. \n\nLe complément d éclairage proposé au Guintzet en fait partie. Il permettra, à court \nterme, une activité en soirée sur le terrain n° 5, actuellement insuffisamment \n\néquipé, et allégera la charge d utilisation des terrains voisins. \n\nLe choix de l équipement sera guidé, à l image des fournitures choisies pour \nl assainissement de l éclairage des autres terrains, par le souci d économie d énergie \n(rendement énergétique maximal et exemplaire) et l efficience de l éclairage LED, \ncouplée à l élimination optimale de la pollution lumineuse. \n\nLes mâts seront fixés à l aide d écrous adaptés aux contraintes envisagées et \npourront, si nécessaire, être déplacés.  \n\nL investissement se présente de la manière suivante : \n\n Fondation et fouille CHF 15 000.– \n\n Fournitures mâts (transport par hélicoptère) \n\nInstallation électriques CHF 70 000.– \n\n Honoraires (ingénieurs électricité – génie civil) CHF 8 000.– \n\n Frais administratifs (procédure) CHF 5 000.– \n\n Divers et imprévus CHF 2 000.– \n\n Total TTC CHF 100’000.– \n\n911.5090.284 Secteur Stadtberg – plaine des neigles – mandat : étude football et \n\nprocédure CHF 100'000.– \n\nDurant l année 2019, un mandat a été attribué à deux bureaux spécialisés qui ont \n\nœuvré conjointent à l élaboration du concept « d’une stratégie de développement des \n\nterrains de football en ville de Fribourg ». \n\nLa méthodologie et le phasage de cette analyse se sont articulés sur les axes \n\nsuivants : \n\n Identification des besoins en terrains de football \n\n Définition des objectifs pour le développement des infrastructures liées au \n\nfootball \n\n Elaboration d un plan d action permettant la concrétisation de la vision \nstratégique. \n\n\n\n \n\n61 \n\n 61 \n\nTrois pôles principaux accueillant le football ont ainsi été confirmés : \n\n Le site sportif du Guintzet \n\n Le stade Saint-Léonard \n\n La basse Ville et le Schönberg \n\nSi le développement des deux premiers pôles peut, bien que surchargés, être \n\nenvisagé dans une étape ultérieure, le 3ème est manifestement sous-doté et \n\nnécessite des actions urgentes. \n\nLa présente demande d investissement vise donc à financer une étude consacrée à \n\nl implantation de nouveaux terrains de football et aux procédures éventuelles qui \nleur seront liées. \n\n Investissements à voter ultérieurement \n(Catégorie III) \n\nLes projets d'investissements qui suivent feront l'objet d'un Message spécial au \n\nConseil général avant leur réalisation : \n\nFinances \n   \n\n290.5550.003 Participations et augmentations de capital CHF 20 000 000.– \n\n290.5550.004 Participations et augmentations de capital CHF 5 000 000.– \n    \n\nUrbanisme et architecture \n  \n\n620.5010.125 AGGLO 3M.06.01 Voies verte s/anciennes \n\nvoies TPF \n\nCHF 6 625 000.– \n\n620.5010.139 Stationnement Louis d'Affry CHF 1 700 000.– \n\n620.5030.058 Abords de la Cathédrale AGGLO 41.2 CHF 8 660 000.– \n\n620.5030.059 Relocalisation places de stationnement \n\nAGGLO 3M.04.03 \n\nCHF 552 000.– \n\n620.5030.081 AGGLO 44.4 Réaménagement place Petit-\n\nSt-Jean \nCHF 4 710 000.– \n\n \n\n620.5030.121 Réaménagement place du Pertuis et rue \n\nNeuveville -R- \n\nCHF 2 930 000.– \n\n620.5040.141 Parking Grenette : relocalisation parcage -\n\nE- \n\nCHF 260 000.– \n\n    \n\nSports  \n\n911.5090.243 Stade Saint-Léonard : Piste synthétique et \n\naménagements connexes  \n\nCHF 3 000 000.– \n\n Total de la catégorie III CHF 53 437 000.– \n\n \n\nB. Capacité d'investissement et charges \nfinancières \n\n Capacité d'investir \n\nLe flux de trésorerie provenant de l'activité opérationnelle (FTO), qui remplace dès \n\n2021 la marge nette d'autofinancement (MNA), passe de CHF 35.8 mio en 2020 à \n\nCHF 12.4 mio en 2021 (sans les effets de retraitement), ce qui est une diminution \n\nimportante des recettes monétaires qui implique un recours plus important à des \n\ncapitaux de tiers (banques ou investisseurs), à niveau équivalent d investissements. \n\n Financement des investissements \n\nComme l'indique le tableau ci-après, les besoins en liquidités se montent à \n\nCHF 66.3 mio, compte tenu du prélèvement et de l'attribution aux réserves et \n\nprovisions, du retraitement selon MCH2, des financements spéciaux ainsi que des \n\nmontants décidés dans les années antérieures mais encore non dépensés. \n\n Charges financières \n\nLe besoin de trésorerie supplémentaire génère des charges financières calculées à \n\nun taux d'intérêt de 0.5% sur une moyenne de 6 mois.  \n\n\n\n \n\n62 \n\n 62 \n\nCHAPITRE VIII  \n\nObtention d'une limite de crédit pour financer \n\ndes ponts de trésorerie communale \n\nA. Besoin de liquidités arrêté au 31.12.2021 \n\n \n \n\nLe besoin de trésorerie supplémentaire à moyen-long terme, selon le tableau de \n\nflux de trésorerie ci-dessus et en fonction des investissements prévus, se montera \n\nen 2021 à CHF 66.3 mio.  \n\nA noter que les lignes suivantes du tableau des flux de trésorerie 2021 contiennent \n\ndes valeurs non négligeables de retraitement uniques et exceptionnelles liées à la \n\ncréation de réserves de réévaluation, qui se neutralisent car elles ne génèrent \n\naucune modification des liquidités : \n\n• « + Attributions / - prélèvements d'engagements pour les financements spéciaux, \n\nfonds, préfinancements et divers comptes de réserve du capital propre » ; \n\n• « - Immobilisations corporelles » et \n\n•« - Augmentation / + diminution des placements financiers et des immobilisations \n\ncorporelles du PF (à long terme) ». \n\nComme chaque année, le Conseil communal sollicite le Conseil général pour \n\npouvoir procéder à des ponts de trésorerie. Le montant maximal de CHF 20.0 mio \n\nau cours de l année 2021 est sollicité. \n\n -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------  \n\n \n\nLE CONSEIL COMMUNAL propose au Conseil général l'approbation des budgets \nde fonctionnement et d'investissements de la Commune de Fribourg pour \nl'exercice 2021, selon projets d'arrêtés ci-annexés, ainsi que l'octroi des crédits \nd'investissements demandés. \n\n -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------  \n\n \n\nVeuillez agréer, Madame la Présidente, Mesdames et Messieurs les membres du \n\nConseil général, l'expression de nos sentiments distingués. \n\nAU NOM DU CONSEIL COMMUNAL DE LA VILLE DE FRIBOURG \n \n\n \n\nLe Syndic \n\n \nThierry Steiert \n\n \n\n \n\nLe Secrétaire de Ville \n\n \n \n\nDavid Stulz \n\n \n\nAnnexes : 2 projets d'arrêté \n\nBudget\n\nEn millions de francs 2021\n\nRésultat du compte de résultats (+) Bénéfice / (-) Perte -2.8\n\n+ Amortissements du PA et des contributions d'investissement 18.5\n\n- Augmentation / + diminution des créances ou des engagements courants -4.9\n\n- Augmentation / + diminution des actifs de régularisation 10.0\n\n+ Augmentation / - diminution des provisions -8.3\n\n+ Attributions / - prélèvements d'engagements pour les financements spéciaux, fonds, \n\npréfinancements et divers comptes de réserve du capital propre 132.6\n\nFlux de trésorerie provenant de l'activité opérationnelle (FTO) 145.0\n\n- Immobilisations corporelles -164.0\n\n- Propres contributions d'investissement 43.4\n\nDépenses du compte des investissement ayant une influence sur les liquidités -120.6\n\nFlux de trésorerie provenant de l'activité d'investissement dans le PA (FTI) -120.6\n\n- Augmentation / + diminution des placements financiers et des immobilisations corporelles du \n\nPF (à long terme) -106.9\n\nFlux de trésorerie provenant de l'activité de placement dans le PF (FTP) -105.9\n\nFlux de trésorerie provenant de l'activité d'investissement et de placement (FTI +P) -226.5\n\n+ Augmentation / - diminution des engagements financiers à long terme 66.3\n\nFlux de trésorerie provenant de l'activité de financement (FTF) 66.3\n\nVariation des liquidités et placement à court terme (FTO) + (FTI+P) + (FTF) -15.2\n\nFLUX DE TRESORERIE\n\nEtat au 28.10.2020\n\n\n\n \n\n63 \n\n 63 \n\n (Projet ) \n\nLE CONSEIL GENERAL DE LA VILLE DE FRIBOURG \n\nvu \n\n La Loi sur les communes du 25 septembre 1980 (LCo) (RSF 140.1) et son \n\nrèglement d'exécution du 28 décembre 1981 (RELCo) (RSF 140.11) ; \n\n La Loi du sur les finances communales du 22 mars 2018 (LFCo) (RSF 140.6) et son \n\nordonnance du 14 octobre 2019 (OFCo) (RSF 140.61) \n\n Le Règlement des finances de la Ville de Fribourg du 15 septembre 2020 (RFin) \n\n(en cours d approbation) \n\n le Message n° 55 du Conseil communal du 3 novembre 2020 ; \n\n le Rapport de la Commission financière, \n\na r r ê t e: \n\nArticle premier \n\nLe budget de fonctionnement de la Ville de Fribourg pour l'exercice 2021 est \n\napprouvé. \n\nIl se présente comme suit : \n\nTotal des charges :  CHF 273'889'096.80 \n\nTotal des revenus :  CHF 271'048'440.70 \n\nRésultat (excédent de charges) : CHF     2'840'656.10 \n\nArticle 2 \n\nLa dépense de CHF 240'000.- pour le contracting énergétique de la patinoire (site \n\nSt-Léonard), sous rubrique 913.3120.04, peut faire l'objet d'une demande de \n\nréférendum, conformément à l art. 69 LFCo et l art. 11 RFin. \n\nFribourg, le \n\n \n\nAU NOM DU CONSEIL GENERAL DE LA VILLE DE FRIBOURG \n\n La Présidente Le Secrétaire de Ville adjoint \n\n \n\n Adeline Jungo Mathieu Maridor\n\n\n\n \n\n64 \n\n 64 \n\n( Projet ) \n\nLE CONSEIL GENERAL DE LA VILLE DE FRIBOURG \n\nvu \n\n La Loi sur les communes du 25 septembre 1980 (LCo) (RSF 140.1) et son \n\nrèglement d'exécution du 28 décembre 1981 (RELCo) (RSF 140.11) ; \n\n La Loi du sur les finances communales du 22 mars 2018 (LFCo) (RSF 140.6) et son \n\nordonnance du 14 octobre 2019 (OFCo) (RSF 140.61) \n\n Le Règlement des finances de la Ville de Fribourg du 15 septembre 2020 (RFin) \n\n(en cours d approbation) \n\n le Message n° 55 du Conseil communal du 3 novembre 2020 ; \n\n le Rapport de la Commission financière, \n\na r r ê t e: \n\nArticle premier \n\nLe Conseil communal est autorisé à réaliser les nouveaux investissements suivants : \n\n300.5060.180 Renouvellement du mobilier scolaire + \n\ninformatique 2021 \n\nCHF 300 000.– \n\n310.5060.182 Renouvellement du mobilier et de \n\nl'informatique CO Belluard \n\nCHF 400 000.– \n\n430.5010.095 Modération de trafic, sécurité ch. école 2021 CHF 200 000.– \n\n430.5010.101 Mise en conformité des passages piétons \n\n2021 \n\nCHF 150 000.– \n\n430.5090.185 Compartimentage Vignettaz- Fort St-Jacques CHF 108 000.– \n\n514.5060.237 Serrurerie : Fraiseuse universelle CHF 56 000.– \n\n520.5010.109 Entretien des chaussées et trottoirs 2021 CHF 1 000 000.– \n\n520.5010.114 Loi s/handicapés (Lhand) : adaptation 2021 CHF 150 000.– \n\n520.5010.127 Mesures d'assainissement contre le bruit 2021 CHF 66 000.– \n\n520.5030.067 Dangers naturels : assainissement falaises \n\n2021 \n\nCHF 300 000.– \n\n520.5060.190 Remplacement véhicules 2021 CHF 615 000.– \n\n520.5090.274 Fermeture ancienne fosse à déchets CHF 342 000.– \n\n530.5090.275 Mise en œuvre plan de gestion des déchets \n2021 \n\nCHF 50 000.– \n\n532.5032.050 Collecteurs évacuation des eaux 2021 CHF 1 500 000.– \n\n532.5032.059 Station d'épuration traitements des micro-\n\npolluants (1ère tranche) \n\nCHF 420 000.– \n\n532.5060.238 STEP : remplacement soufflantes BX CHF 320 000.– \n\n560.5060.239 Assainissement éclairage halogène métal \n\n2021 \n\nCHF 100 000.– \n\n560.5290.041 Développement énergétique 2021 CHF 500 000.– \n\n560.5290.073 Projets climat et biodiversité CHF 150 000.– \n\n560.5290.074 Etudes déchets CHF 100 000.– \n\n610.5060.243 4 véhicules électriques avec bornes et Pony \n\nnettoyage et camion nacelle \n\nCHF 450 000.– \n\n611.5040.212 Hôpital des Bourgeois - rénovations \n\ncomplètes (étude faisabilité et concours) -C- \n\nCHF 750 000.– \n\n611.5040.213 Joseph Piller : transformation intérieure \n\ncomplément II \n\nCHF 450 000.– \n\n611.5090.190 Assainissements énergétiques : chauffage & \n\nenveloppe 2021 \n\nCHF 550 000.– \n\n611.5090.210 Sécurité et normes incendies, électricité 2021 CHF 75 000.– \n\n612.5060.219 Villa Thérèse installation d'un abris vélos CHF 50 000.– \n\n612.5090.276 Faux-plafond Jura B et C CHF 300 000.– \n\n612.5090.277 AES Vignettaz (cuisine régénératrice) CHF 300 000.– \n\n612.5090.278 Ecole du Jura - parc multisport - fond et \n\ndrainage \n\nCHF 250 000.– \n\n612.5090.279 Jolimont 1905-1970 : système de fermeture CHF 65 000.– \n\n613.5999.043 Kiosque place Python: transform. intérieure et \n\nagrandissement -R- \n\nCHF 485 000.– \n\n614.5060.244 GCEE site des Neigles - ventilation atelier de \n\nserrurerie et peinture \n\nCHF 160 000.– \n\n\n\n \n\n65 \n\n 65 \n\n614.5060.245 GCEE site des Neigles - étude de faisabilité de \n\nl équipement du site \n\nCHF 200 000.– \n\n615.5090.280 3 abris bus (route de la Fonderie) CHF 240 000.– \n\n616.5090.281 PPS Etanchéité et façades CHF 210 000.– \n\n618.5090.282 Isolation et étanchéité pour réception \n\ninstallations solaires \n\nCHF 500 000.– \n\n618.5090.283 PP : Couverts - zones de stockage - abris vélos CHF 360 000.– \n\n620.5010.143 Espace public/routier : étude/aménag. Piller, \n\ncompte pl. parc \n\nCHF 50 000.– \n\n620.5010.149 Réaménagement ruelle de Notre-Dame CHF 283 200.– \n\n620.5030.077 Passerelle mixte en franchissement de \n\nl'avenue Tivoli \n\nCHF 875 000.– \n\n620.5030.160 Restauration de la fontaine de la fidélité -R- CHF 200 000.– \n\n620.5030.161 Aménagement placette Arsenaux-Chaillet et \n\narbres Arsenaux -R- \n\nCHF 1 314 950.– \n\n620.5060.XXX Parking P2 - Autolaveuse parking CHF 60 000.– \n\n620.5090.265 Place de jeux Domino : remise en état -R- CHF 575 000.– \n\n620.5290.038 Plan directeur mobilier urbain 2021 -R- CHF 50 000.– \n\n620.5290.049 Couverture de l'A12 - budget 2021 CHF 80 000.– \n\n620.5290.059 Adaptation du PAL aux planifications \n\nsupérieures 2021 -E- \n\nCHF 80 000.– \n\n620.5290.064 Stratégie urbaine post-PAL 2018 :2021 -E- CHF 80 000.– \n\n620.5290.072 Rte du Stadtberg : étude de faisabilité CHF 500 000.– \n\n620.5290.075 Participation communale à l'élaboration des \n\nPAD - 2021 -E- \n\nCHF 80 000.– \n\n620.5290.076 Etude directrice Fonderie-Pérolles-Marly -E- CHF 200 000.– \n\n621.5060.222 Remplacement véhicules 2021 CHF 160 000.– \n\n700.5060.174 Data center : renouvellement éléments 2021 CHF 980 000.– \n\n700.5060.176 Fibre optique FriNet 2021 + redondance CHF 150 000.– \n\n700.5060.240 Solution wifi dans les locaux et espaces de \n\nl'administration de la Ville \n\nCHF 50 000.– \n\n700.5060.241 IN CIMP : machine à rainer - perforer - plier CHF 58 000.– \n\n700.5200.032 Mise en place de la GED : 3e étape (III) CHF 215 000.– \n\n700.5200.037 SI aide sociale : interfaces, dév. \n\ncomplémentaires \n\nCHF 50 000.– \n\n700.5200.038 AG Archives : acquisition système d'archivage \n\nélectronique \n\nCHF 65 000.– \n\n700.5200.039 EC AES : portail pour les parents CHF 54 000.– \n\n700.5200.040 RH : poursuite évolution des SI métier CHF 80 000.– \n\n700.5200.041 SI Gestion des bâtiments, extension parc UA \n\net Sports \n\nCHF 90 000.– \n\n700.5200.042 Solution numérisation processus poursuite \n\nAO pour Police locale \n\nCHF 80 000.– \n\n900.5090.238 Patinoire 2 - Changement éclairage (LED) CHF 100 000.– \n\n911.5060.213 Installations d'arrosage auto terrains foot 3e \n\npartie (Grabensaal, Mon Repos) \n\nCHF 140 000.– \n\n911.5060.242 Site St-Léonard : Achat d'un compacteur avec \n\nses agrégats et gestion informatisée \n\nCHF 95 000.– \n\n911.5090.267 Complément d'éclairage (Guitzet no5) selon \n\nétude CSD \n\nCHF 100 000.– \n\n911.5090.284 Route du Stadtberg : nv. terrain de football \n\n(mandat: étude football et procédure) \n\nCHF 100 000.– \n\n \n\nCes achats, études ou travaux seront financés par l'emprunt et amortis selon les \n\nprescriptions légales. \n\nArticle 2 \n\nLe budget des investissements de la Ville de Fribourg, catégorie II, se montant à \n\nCHF 19'217'150.-, est approuvé.  \n\nArticle 3 \n\nLe Conseil communal est autorisé à contracter les emprunts nécessaires au \n\nfinancement de ces investissements. \n\nArticle 4 \n\nLe Conseil communal est autorisé à procéder, au cours de l'année 2021, à des ponts \n\nde trésorerie communale jusqu'à un montant maximum de CHF 20.0 mio. \n\n\n\n \n\n66 \n\n 66 \n\nArticle 5 \n\nLes crédits d'investissements prévus à l'article 2 et totalisant un montant de plus de \n\nCHF 2.0 mio peuvent faire l'objet d'une demande de référendum, conformément à \n\nl art. 69 LFCo et l art. 11 RFin. \n\nArticle 6 \n\nLe Conseil général prend acte des projets d'investissements de la Ville de Fribourg \n\nà voter ultérieurement (Catégorie III), pour CHF 53'437 000.–, qui pourront faire \n\nl'objet d'un Message au cours de l'année 2021. \n\nFribourg, le \n\n \n\nAU NOM DU CONSEIL GENERAL DE LA VILLE DE FRIBOURG \n\n La Présidente Le Secrétaire de Ville adjoint \n\n \n\n Adeline Jungo  Mathieu Maridor \n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\n01 ADMINISTRATION GENERALE 10'601'812.95 952'496.65 9'849'195.65 976'960.30 9'510'244.16 1'038'779.64\n\n02 FINANCES 26'128'215.35 173'862'140.65 30'203'164.30 176'788'411.05 42'884'406.40 183'477'171.89\n\n03 ECOLES 76'900'576.30 12'208'337.10 75'569'599.15 11'692'025.00 74'904'554.28 11'444'123.85\n\n04 POLICE LOCALE ET MOBILITE 10'672'576.20 14'748'929.50 10'586'926.60 15'283'230.00 9'138'758.93 13'919'577.25\n\n05\nGENIE CIVIL, ENVIRONNEMENT ET \n\nENERGIE\n44'253'212.20 30'228'757.60 36'955'115.65 23'324'598.70 33'440'424.18 23'110'614.01\n\n06 URBANISME ET ARCHITECTURE 24'467'962.70 22'987'347.20 24'522'872.85 22'146'575.05 21'845'798.03 23'103'616.10\n\n07 INFORMATIQUE 5'161'508.40 4'425'429.95 4'657'170.15 3'831'169.05 4'216'351.05 3'351'286.28\n\n08 CULTURE 6'277'907.35 914'418.05 6'170'664.55 935'478.75 5'273'888.35 849'285.91\n\n09 SPORTS 6'675'249.50 2'385'439.85 5'844'692.60 2'287'833.40 5'788'702.04 1'887'694.25\n\n11 AIDE SOCIALE 45'128'154.15 7'354'000.00 43'155'739.20 6'999'500.00 41'728'496.45 5'315'971.17\n\n12 CURATELLES D'ADULTES 4'376'873.50 878'000.00 4'193'846.15 983'100.00 3'863'548.37 745'607.05\n\n13 RESSOURCES HUMAINES 2'813'078.65 20'000.00 2'771'316.25 30'000.00 2'156'952.14 37'770.75\n\n14 SERVICE JURIDIQUE 1'205'692.55 83'144.15 1'098'738.10 959'026.89\n\n15 AGGLOMERATION 9'225'277.00 9'266'551.00 9'271'743.50\n\nTOTALISATION 273'889'096.80 271'048'440.70 264'845'592.20 265'278'881.30 264'982'894.77 268'281'498.15\n\nRésultat -2'840'656.10 433'289.10 3'298'603.38\n\nComptes 2019\nCompte Désignation\n\nBudget 2021 Budget 2020\n\n65\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\n01 ADMINISTRATION GENERALE 10'601'812.95 952'496.65 9'849'195.65 976'960.30 9'510'244.16 1'038'779.64\n\n010 AUTORITES 3'961'444.55 433'496.65 3'750'529.10 567'460.30 3'671'447.64 619'514.30\n\n100 CONSEIL COMMUNAL 3'575'097.90 299'650.00 3'257'218.80 326'650.00 3'116'306.59 327'108.15\n\n100.3000.00 Traitements membres d'autorité 1'042'128.00 976'320.00 979'493.05\n\n100.3000.01 Jetons de présence 4'000.00 4'000.00 1'440.00\n\n100.3040.00 Allocations enfants et formation 1'050.00 1'050.00 1'950.00\n\n100.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 60'395.40 84'486.60 88'084.60\n\n100.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 28'852.20 28'996.80 28'996.80\n\n100.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 801.00 786.00 786.00\n\n100.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 29'045.40\n\n100.3060.00 Pensions aux retraités 908'960.40 894'020.40 894'020.40\n\n100.3101.01 Dépenses internes liées au Coronavirus 50'000.00\n\n100.3102.00 Publications, journaux, documentation 6'000.00 6'000.00 7'117.35\n\n100.3103.01 Bulletin d'information "1700" 210'000.00 200'000.00 214'986.28\n\n100.3105.01 Vins d'honneur 20'000.00 20'000.00 17'644.10\n\n100.3130.01 Frais de réception 50'000.00 50'000.00 59'995.63\n\n100.3130.04 Frais de télécommunication 5'800.00 5'500.00 5'516.36\n\n100.3131.00 Etudes et projets 30'000.00 20'000.00 20'005.20\n\n100.3131.01 Projets de cohésion sociale 349'700.00 300'000.00 258'287.35\n\n100.3131.02 Fusion du Grand Fribourg 100'000.00 100'000.00 93'909.55\n\n100.3131.03 Narrentreffen 2020 70'000.00\n\n100.3131.08 Politique d'information et communication 160'000.00 130'000.00 140'879.82\n\n100.3170.00 Frais de déplacement et débours 25'000.00 25'000.00 30'321.90\n\n100.3170.01 Frais de jumelage 8'000.00 8'000.00 4'288.95\n\n100.3199.00 Autres charges d'exploitation 2'000.00 2'000.00 1'489.50\n\n100.3199.01 Dépenses non spécifiées 100'000.00 100'000.00 50'705.25\n\n100.3199.03 Cadeaux et dons 30'000.00 30'000.00 18'882.05\n\n100.3601.02 Travaux Assemblée Constitutive Grand Fribourg 150'000.00 127'800.00 148'589.45\n\n100.3631.01 Conférence régionale pour infrastructures et développement 11'000.00 11'000.00\n\n100.3636.02 Subventions partis politiques : élections communales 26'000.00\n\n100.3636.10 Dépenses externes liées au Coronavirus 100'000.00\n\n100.3910.01 Informatique - imputation interne 66'365.50 62'259.00 48'917.00\n\n100.4250.00 Ventes 2'000.00 4'000.00 68.90\n\n100.4260.01 Honoraires et jetons de présence récupérés 210'000.00 210'000.00 213'859.85\n\n100.4309.00 Autres revenus d'exploitation 25'000.00 50'000.00 41'330.40\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n66\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n100.4472.00 Locations d'infrastructures 2'000.00 2'000.00 1'200.00\n\n100.4631.00 Subventions du canton et des concordats 60'650.00 60'650.00 70'649.00\n\n101 CONSEIL GENERAL 252'500.00 252'500.00 262'734.90\n\n101.3000.01 Jetons de présence 160'000.00 160'000.00 135'130.00\n\n101.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 17'000.00 17'000.00 15'138.40\n\n101.3102.00 Publications, journaux, documentation 6'000.00 6'000.00 8'578.35\n\n101.3130.16 Equipements et prestations pour les séances du CG 65'000.00 65'000.00 14'875.70\n\n101.3199.00 Autres charges d'exploitation 4'500.00 4'500.00 3'345.45\n\n101.3910.01 Informatique - imputation interne 85'667.00\n\n109 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 133'846.65 133'846.65 240'810.30 240'810.30 292'406.15 292'406.15\n\n109.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 2'092.60\n\n109.3010.00 Traitements 105'366.30 190'652.80 246'889.35\n\n109.3040.00 Allocations enfants et formation 2'640.00 2'890.00\n\n109.3043.00 Allocation de résidence 2'760.00\n\n109.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 7'042.00 17'612.80 22'960.75\n\n109.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 11'407.80 19'869.00 17'307.20\n\n109.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 169.40 204.00 266.25\n\n109.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 3'114.00\n\n109.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 3'987.15 9'831.70\n\n109.4310.00 Activation prestations propres 133'846.65 240'810.30 292'406.15\n\n011 ADMINISTRATION 51'768'522.55 7'873'000.00 49'254'405.75 7'409'000.00 47'567'292.97 5'735'236.51\n\n110 SECRETARIAT DE VILLE 5'071'779.80 161'500.00 4'796'360.05 182'000.00 4'541'986.21 197'676.25\n\n110.3010.00 Traitements 2'189'322.85 2'073'290.05 2'013'811.25\n\n110.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 105'401.85\n\n110.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -30'000.00\n\n110.3040.00 Allocations enfants et formation 27'345.00 43'507.50 44'065.00\n\n110.3043.00 Allocation de résidence 24'960.00\n\n110.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 143'677.50 191'190.20 195'678.05\n\n110.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 256'498.50 242'714.40 169'937.70\n\n110.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 2'297.10 2'160.60 2'242.95\n\n110.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 63'772.10\n\n110.3099.00 Autres charges de personnel 4'000.00 4'000.00 4'892.30\n\n110.3100.01 Microfilmage 2'000.00 2'000.00 1'960.65\n\n110.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 2'000.00 30.80\n\n110.3102.00 Publications, journaux, documentation 10'000.00 10'000.00 9'262.10\n\n67\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n110.3119.01 Achat d'oeuvre d'art 10'000.00 10'000.00 5'866.25\n\n110.3130.01 Frais de réception 4'000.00 2'000.00 2'188.20\n\n110.3130.02 Cotisations 75'000.00 51'000.00 48'531.55\n\n110.3130.03 Affranchissements 250'000.00 250'000.00 284'714.75\n\n110.3130.04 Frais de télécommunication 3'900.00 50'000.00 40'349.41\n\n110.3130.05 Honoraires de traduction 110'000.00 90'000.00 115'749.20\n\n110.3130.09 Téléphones remboursements -100.00 500.00 47.55\n\n110.3131.06 Valorisation Vieille-Ville 80'000.00\n\n110.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 80'000.00 80'000.00 53'839.20\n\n110.3159.01 Conservation et restauration d'archives 60'000.00 60'000.00 137'623.60\n\n110.3159.02 Conservation et restauration des oeuvres d'art 70'000.00 70'000.00 19'645.90\n\n110.3170.00 Frais de déplacement et débours 5'000.00 5'000.00 5'787.35\n\n110.3300.00 Amortissement des investissements 25'097.35 17'100.00 17'100.00\n\n110.3636.03 Centres d'animation socioculturelle 1'128'700.00 1'139'600.00 935'000.00\n\n110.3900.00 Economat central - imputation interne 57'350.00 60'000.00 63'808.80\n\n110.3910.01 Informatique - imputation interne 299'689.10 222'695.60 176'647.00\n\n110.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 87'270.30 120'101.70 117'852.35\n\n110.4210.00 Emoluments administratifs 11'500.00 11'500.00 11'251.00\n\n110.4210.01 Emoluments de droit de cité 100'000.00 120'000.00 94'050.00\n\n110.4260.00 Remboursements et participations de tiers 50'000.00 50'000.00 91'480.00\n\n110.4310.00 Activation prestations propres 847.70\n\n111 CONTROLE DES HABITANTS 1'276'269.35 353'000.00 1'135'562.50 223'000.00 1'125'100.67 215'176.29\n\n111.3010.00 Traitements 747'909.50 777'180.30 794'422.70\n\n111.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'994.20\n\n111.3040.00 Allocations enfants et formation 3'870.00 16'680.00 17'160.00\n\n111.3043.00 Allocation de résidence 6'000.00\n\n111.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 49'095.20 71'717.50 73'232.25\n\n111.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 77'616.60 82'159.80 60'785.35\n\n111.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 813.40 832.00 850.10\n\n111.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 21'712.50\n\n111.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 8'000.00 8'000.00 4'934.15\n\n111.3101.16 Achat cartes journalières CFF 140'000.00\n\n111.3102.00 Publications, journaux, documentation 100.00 87.00 87.00\n\n111.3130.00 Prestations de services de tiers 300.00 300.00 31.00\n\n111.3130.02 Cotisations 70.00 70.00 70.00\n\n111.3130.04 Frais de télécommunication 1'200.00 161.76\n\n111.3130.07 Taxes bancaires 1'300.00 1'000.00 1'180.31\n\n111.3160.00 Locations 70'000.00 70'000.00 35'192.00\n\n68\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n111.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'000.00 1'000.00 622.40\n\n111.3910.01 Informatique - imputation interne 120'874.10 65'881.00 92'222.60\n\n111.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 26'408.05 40'654.90 42'154.85\n\n111.4210.00 Emoluments administratifs 200'000.00 210'000.00 206'566.29\n\n111.4250.00 Ventes 13'000.00 13'000.00 8'610.00\n\n111.4250.01 Ventes cartes journalières CFF 140'000.00\n\n112 VOTATIONS ET ELECTIONS 292'319.25 4'500.00 166'744.00 4'500.00 171'709.64 6'412.80\n\n112.3000.02 Rémunération des scrutateurs 75'000.00 17'600.00 37'032.00\n\n112.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'050.00\n\n112.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 1'030.00 1'030.00 2'632.00\n\n112.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1.05\n\n112.3100.00 Matériel de bureau 10'000.00 25'000.00 27'456.55\n\n112.3130.00 Prestations de services de tiers 20'000.00\n\n112.3130.03 Affranchissements 150'000.00 88'000.00 80'715.94\n\n112.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'254.70\n\n112.3900.00 Economat central - imputation interne 5'050.00 5'800.00 3'403.40\n\n112.3910.01 Informatique - imputation interne 31'239.25 29'314.00 18'164.00\n\n112.4611.02 Elections fédérales pour les suisses de l'étranger 4'500.00 4'500.00 6'412.80\n\n69\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n02 FINANCES 26'128'215.35 173'862'140.65 30'203'164.30 176'788'411.05 42'884'406.40 183'477'171.89\n\n20 SERVICES GENERAUX 3'932'994.70 10'000.00 3'466'011.30 25'000.00 2'847'628.98 341'950.90\n\n200 PERSONNEL 2'781'994.70 10'000.00 2'640'511.30 10'000.00 2'586'700.31 10'000.00\n\n200.3010.00 Traitements 1'883'637.20 1'796'067.05 1'748'342.75\n\n200.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 52'105.65\n\n200.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -3'000.00\n\n200.3040.00 Allocations enfants et formation 25'080.00 38'260.00 36'940.00\n\n200.3043.00 Allocation de résidence 6'000.00\n\n200.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 122'745.80 164'745.05 165'554.50\n\n200.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 204'553.50 194'010.05 148'164.60\n\n200.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 2'791.00 1'883.50 1'889.10\n\n200.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 54'420.80\n\n200.3099.00 Autres charges de personnel 2'000.00 2'000.00 1'215.00\n\n200.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 200.00 182.75\n\n200.3102.00 Publications, journaux, documentation 3'000.00 3'000.00 2'776.50\n\n200.3130.02 Cotisations 6'000.00 2'000.00 4'390.00\n\n200.3130.04 Frais de télécommunication 2'500.00 600.00 781.16\n\n200.3130.22 Mandat révision des comptes 57'000.00 57'000.00 49'302.50\n\n200.3170.00 Frais de déplacement et débours 5'000.00 5'000.00 1'408.00\n\n200.3900.00 Economat central - imputation interne 32'000.00 15'800.00 26'434.45\n\n200.3910.01 Informatique - imputation interne 305'469.70 264'144.20 247'460.70\n\n200.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 69'596.70 96'001.45 102'752.65\n\n200.4240.00 Prestations de services à des tiers 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n203 ASSURANCES, LOCAUX, DIVERS 1'151'000.00 825'500.00 15'000.00 260'928.67 331'950.90\n\n203.3119.03 Achat de terrain 200'000.00 150'000.00\n\n203.3130.07 Taxes bancaires 110'000.00 102'500.00 96'253.48\n\n203.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 80'000.00 80'000.00 22'572.05\n\n203.3134.00 Primes d'assurances choses 340'000.00 323'000.00 263'188.40\n\n203.3134.02 Casco et franchises 30'000.00 20'000.00 11'982.20\n\n203.3134.09 Assurances choses remboursements -15'000.00 15'000.00 -1'749.10\n\n203.3137.05 Redevance radio-TV 6'000.00\n\n203.3180.00 Ducroire sur débiteurs 200'000.00 150'000.00 -133'067.46\n\n203.3181.00 Pertes sur débiteurs irrécouvrables 200'000.00\n\n203.4510.00 Provision : prélèvement 333'700.00\n\n70\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n21 IMPOTS ET TAXES 3'035'000.00 160'089'000.00 3'650'000.00 169'284'000.00 1'660'767.63 173'412'932.70\n\n210 IMPOTS 3'035'000.00 160'089'000.00 3'650'000.00 169'284'000.00 1'660'767.63 173'412'932.70\n\n210.3130.24 Frais de contentieux 700'000.00 800'000.00 650'643.95\n\n210.3130.29 Frais de contentieux remboursements -200'000.00 280'000.00 262'762.30\n\n210.3180.01 Ducroire sur impôts 500'000.00 2'000'000.00 75'551.43\n\n210.3181.01 Pertes sur impôts irrécouvrables 1'300'000.00\n\n210.3499.00 Intérêts rémunératoires + escomptes sur acomptes 600'000.00 500'000.00 542'175.05\n\n210.3611.01 Commission cantonale encaissement d'impôts spéciaux 135'000.00 150'000.00 123'605.60\n\n210.4000.00 Impôts sur le revenu, personnes physiques - année fiscale 76'000'000.00 77'000'000.00 78'835'971.60\n\n210.4000.60 Part au remboursement de l'imputation forfaitaire d'impôt -200'000.00 200'000.00 268'791.60\n\n210.4001.00 Impôts sur la fortune, personnes physiques - année fiscale 7'500'000.00 9'400'000.00 11'791'207.10\n\n210.4002.00 Impôts à la source personnes physiques 7'000'000.00 7'000'000.00 7'097'268.58\n\n210.4010.00 Impôts sur le bénéfice, personnes morales - année fiscale 43'000'000.00 48'700'000.00 39'950'302.70\n\n210.4011.00 Impôts sur le capital, personnes morales - année fiscale 900'000.00 970'000.00 7'550'320.20\n\n210.4021.00 Contribution immobilière 16'600'000.00 16'600'000.00 16'451'100.20\n\n210.4022.00 Impôt sur les gains immobiliers 1'600'000.00 1'600'000.00 1'602'250.95\n\n210.4022.01 Impôt sur les prestations et les bénéfices en capital 1'400'000.00 1'300'000.00 1'668'007.85\n\n210.4023.00 Droits de mutations immobilières 2'800'000.00 2'800'000.00 3'900'618.95\n\n210.4024.00 Impôt sur les successions 600'000.00 500'000.00 1'028'249.15\n\n210.4033.00 Impôt sur les chiens 100'000.00 100'000.00 115'320.00\n\n210.4210.02 Impôts sur les divertissements 10'000.00 30'000.00 33'300.00\n\n210.4240.00 Prestations de services à des tiers 4'000.00 4'000.00 4'641.95\n\n210.4290.01 Récupérations actes de défaut de biens 500'000.00 630'000.00 583'762.21\n\n210.4401.00 Pénalités et intérêts de retard 600'000.00 650'000.00 912'243.76\n\n210.4601.02 Impôt sur véhicules et cycles 1'675'000.00 1'720'000.00 1'625'605.20\n\n22 REVENUS DES BIENS 10'000.00 1'278'000.00 10'000.00 1'249'000.00 8'760.75 1'218'716.70\n\n220 INTERETS ACTIFS 10'000.00 1'278'000.00 10'000.00 1'249'000.00 8'760.75 1'218'716.70\n\n220.3137.01 Droits de garde et de timbres fédéraux 10'000.00 10'000.00 8'760.75\n\n220.4400.00 Intérêts des liquidités 2'000.00 3'000.00 2'574.45\n\n220.4402.00 Intérêts des placements financiers 40'000.00 10'000.00 42'322.25\n\n220.4420.00 Dividendes 1'215'000.00 1'215'000.00 1'152'820.00\n\n220.4451.00 Revenus de participations 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n220.4940.00 Intérêts et charges financières - imputation interne 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n71\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n23 PARTICIPATIONS ET AUTRES RECETTES 2'204'000.00 1'645'600.00 1'959'202.79\n\n230 PARTICIPATIONS 200'000.00 237'000.00 182'375.00\n\n230.4240.00 Prestations de services à des tiers 200'000.00 237'000.00 182'375.00\n\n231 AUTRES RECETTES 2'004'000.00 1'408'600.00 1'776'827.79\n\n231.4309.01 Remboursement de frais de rappel 60'000.00 60'000.00 67'163.29\n\n231.4390.00 Autres revenus divers 5'000.00 5'000.00 70'123.80\n\n231.4411.00 Ventes de terrains 605'000.00 30'000.00 300'000.00\n\n231.4430.01 Droits de superficie (PF) 1'231'000.00 1'103'600.00 1'114'421.00\n\n231.4430.09 Subvention DDP à titre gratuit -117'000.00\n\n231.4612.11 Redevances de perception des impôts paroissiaux 170'000.00 160'000.00 175'119.70\n\n231.4910.00 Indemnité d'administration - imputation interne 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n24 CHARGE DE LA DETTE 4'805'175.65 2'156'275.65 4'849'400.00 1'889'389.25 4'721'440.49 1'923'597.80\n\n240 INTERETS PASSIFS ET FRAIS D'EMPRUNT 4'805'175.65 2'156'275.65 4'849'400.00 1'889'389.25 4'721'440.49 1'923'597.80\n\n240.3130.06 Frais d'emprunts 4'000.00 5'000.00 1'118.22\n\n240.3400.00 Intérêts passifs des engagements courants 1'000.00\n\n240.3401.00 Intérêts passifs des engagements financiers 2'983'900.00 3'000'000.00 2'848'965.57\n\n240.3401.01 Intérêts du prêt recapitalisation Caisse de prévoyance 1'816'275.65 1'844'400.00 1'871'356.70\n\n240.4499.00 Intérêts négatifs sur prêt 30'000.00 45'000.00 52'240.80\n\n240.4940.00 Intérêts et charges financières - imputation interne 310'000.00\n\n240.4980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 1'816'275.65 1'844'389.25 1'871'357.00\n\n25 PARTICIPATIONS ET SUBVENTIONS 14'345'045.00 8'124'865.00 17'557'825.00 2'033'926.00 32'991'281.20 3'986'243.00\n\n256 CONSTRUCTIONS H.L.M. 180'500.00 180'500.00 329'251.00\n\n256.3637.00 Subventions versées au Canton 160'500.00 160'500.00 309'251.00\n\n256.3940.00 Intérêts et charges financières - imputation interne 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n257 ASSAINISSEMENT D'IMMEUBLES 18'000.00 20'000.00 2'000.00\n\n257.3637.00 Subventions communales versées aux privés 20'000.00 20'000.00\n\n257.3637.09 Remboursements subventions aux privés -2'000.00 2'000.00\n\n72\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n259 AUTRES PARTICIPATIONS ET SUBVENTIONS 14'146'545.00 8'124'865.00 17'357'325.00 2'031'926.00 32'662'030.20 3'986'243.00\n\n259.3131.00 Etudes et projets 150'000.00 250'000.00 144'583.20\n\n259.3131.04 Projets participatifs 50'000.00 50'000.00\n\n259.3131.06 Valorisation Vieille-Ville 120'000.00\n\n259.3440.20 Dévalorisation participation SINEF 1'400'000.00\n\n259.3510.01 Attribution à la politique foncière active 575'000.00 2'770'000.00\n\n259.3510.05 Provision pour la Pila : attribution 4'000'000.00 12'000'000.00\n\n259.3510.06 Provision pour assainissement des falaises 3'300'000.00\n\n259.3510.07 Attribution à la provision SINEF (CPPVF) 5'400'000.00\n\n259.3604.02 Participation au trafic régional 4'672'568.00 4'242'413.00 4'135'427.00\n\n259.3604.03 Projet Site Bluefactory 2'825'000.00\n\n259.3622.00 Contribution à la péréquation des ressources 8'232'842.00 5'176'304.00 3'691'243.00\n\n259.3630.01 Participation fonds fédéral d'infrastructure ferroviaire 296'135.00 288'608.00 255'777.00\n\n259.3636.04 Actions d'entraide 50'000.00 50'000.00 40'000.00\n\n259.4510.03 Dissolution de provision CPPVF 350'000.00\n\n259.4510.05 Dissolution de provision PF17 6'000'000.00\n\n259.4510.08 Dissolution de provision CPEF 1'700'000.00\n\n259.4621.00 Attribution à la péréquation des besoins 2'124'865.00 2'031'926.00 1'936'243.00\n\n29 FINANCEMENTS ET AMORTISSEMENTS 669'928.00 661'495.80 654'527.35 634'528.00\n\n290 AMORTISSEMENTS 669'928.00 661'495.80 654'527.35 634'528.00\n\n290.3300.00 Amortissement des investissements 669'928.00 654'527.35\n\n290.4980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 661'495.80 634'528.00\n\n73\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n03 ECOLES 76'900'576.30 12'208'337.10 75'568'599.15 11'692'025.00 74'903'892.28 11'444'123.85\n\n30 SERVICES GENERAUX 7'140'168.05 93'581.15 6'768'548.10 21'500.00 6'753'564.59 18'589.80\n\n300 ADMINISTRATION 1'725'826.95 6'500.00 1'326'548.10 6'500.00 1'181'573.19 3'766.40\n\n300.3000.03 Commissions 3'720.00 3'720.00 2'100.00\n\n300.3010.00 Traitements 998'435.75 759'341.70 693'194.25\n\n300.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 7'964.65\n\n300.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 3'000.00\n\n300.3040.00 Allocations enfants et formation 9'360.00 18'000.00 14'820.00\n\n300.3043.00 Allocation de résidence 9'840.00\n\n300.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 65'267.95 70'438.00 64'993.05\n\n300.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 105'546.75 82'759.80 55'231.90\n\n300.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'818.15 816.80 766.30\n\n300.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 28'869.60\n\n300.3102.00 Publications, journaux, documentation 1'200.00 1'200.00 946.00\n\n300.3130.04 Frais de télécommunication 2'600.00 780.00 717.94\n\n300.3130.05 Honoraires de traduction et d'interprètes 35'000.00 30'000.00 32'905.35\n\n300.3130.25 Prestations de tiers pour l'encouragement précoce 50'000.00 40'000.00\n\n300.3131.05 Projet bilinguisme 35'000.00 35'000.00 5'274.20\n\n300.3170.00 Frais de déplacement et débours 3'224.00 1'000.00 824.30\n\n300.3170.03 Frais de réunion 7'500.00 7'500.00 6'034.35\n\n300.3612.12 Ecolages envers d'autres communes 45'000.00 30'000.00 46'834.25\n\n300.3900.00 Economat central - imputation interne 9'200.00 9'800.00 8'443.35\n\n300.3910.01 Informatique - imputation interne 278'333.80 195'240.00 199'219.80\n\n300.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 35'910.95 40'951.80 38'303.50\n\n300.4260.00 Remboursements et participations de tiers 4'500.00 4'500.00 2'046.40\n\n300.4472.00 Locations d'infrastructures 2'000.00 2'000.00 1'720.00\n\n301 SUBSIDES ET PARTICIPATIONS 5'327'259.95 5'442'000.00 15'000.00 5'571'991.40 14'823.40\n\n301.3601.07 Aide aux institutions spécialisées pour enfants inadaptés 4'633'259.95 4'783'000.00 4'987'366.90\n\n301.3601.08 Centre professionnel cantonal 605'000.00 605'000.00 534'959.50\n\n301.3614.01 CIP Centre d'information professionnelle 34'000.00 34'000.00 34'000.00\n\n301.3614.09 CIP participation d'autres communes -15'000.00 15'000.00 14'823.40\n\n301.3636.06 Colonies de vacances 20'000.00 20'000.00 15'665.00\n\n301.3636.24 Encouragement précoce 50'000.00\n\n74\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n309 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 87'081.15 87'081.15\n\n309.3010.00 Traitements 68'913.00\n\n309.3043.00 Allocation de résidence 1'120.00\n\n309.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 4'561.00\n\n309.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 8'832.75\n\n309.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 110.70\n\n309.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 2'017.30\n\n309.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 1'526.40\n\n309.4612.10 Dédommagements d'autres communes 87'081.15\n\n31 ENSEIGNEMENT DU CYCLE D'ORIENTATION 23'607'289.20 8'993'274.50 22'825'182.40 8'621'900.00 22'833'655.61 8'201'165.50\n\n310 ECOLE DU BELLUARD 7'862'124.10 2'771'917.25 7'619'163.30 2'657'750.00 7'840'870.52 2'671'930.50\n\n310.3010.00 Traitements 488'989.05 504'509.35 475'533.35\n\n310.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'688.40 58'246.80\n\n310.3040.00 Allocations enfants et formation 1'406.25 7'260.00 8'790.00\n\n310.3043.00 Allocation de résidence 6'090.00\n\n310.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 32'239.70 46'835.20 47'509.90\n\n310.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 24'174.00 28'385.80 23'156.70\n\n310.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'909.60 5'096.50 4'353.00\n\n310.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 14'258.20\n\n310.3099.00 Autres charges de personnel 20'215.00 19'775.00 19'465.25\n\n310.3100.00 Matériel de bureau 19'500.00 15'000.00 21'949.34\n\n310.3102.00 Publications, journaux, documentation 1'100.00 1'100.00 1'215.65\n\n310.3102.01 Imprimés 7'500.00 7'400.00 7'400.00\n\n310.3103.00 Livres et matériel de bibliothèques 4'600.00 4'500.00 4'525.00\n\n310.3104.00 Fournitures scolaires et appareils 91'950.00 156'200.00 217'678.00\n\n310.3109.01 Orientation professionnelle 9'000.00 8'760.00 8'916.00\n\n310.3130.00 Prestations de services de tiers 13'800.00 8'000.00 7'806.85\n\n310.3130.02 Cotisations 200.00 200.00 75.00\n\n310.3130.03 Affranchissements 5'150.00 5'500.00 5'837.04\n\n310.3130.04 Frais de télécommunication 2'400.00 3'950.00 2'784.15\n\n310.3130.07 Taxes bancaires 650.00\n\n310.3130.21 Transport des élèves 172'000.00 186'813.00 171'666.00\n\n310.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'500.00 1'500.00 1'459.00\n\n310.3170.03 Frais de réunion 4'850.00 4'750.00 4'535.65\n\n310.3171.00 Activités scolaires 90'750.00 88'450.00 85'445.00\n\n310.3171.02 Formation culturelle 22'500.00 18'000.00 26'005.00\n\n75\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n310.3300.00 Amortissement des investissements 282'683.40 264'515.00 272'321.68\n\n310.3510.00 Attribution à la réserve 52'699.00 52'699.00 52'530.71\n\n310.3601.00 Frais facturés par le Canton 4'441'385.00 4'086'530.00 4'253'391.50\n\n310.3637.00 Subventions communales versées aux privés 3'000.00 3'000.00\n\n310.3900.00 Economat central - imputation interne 22'100.00 20'055.50\n\n310.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 20'800.00\n\n310.3910.02 Centrale d'impression - imputation interne 1'000.00 1'000.00 152.75\n\n310.3920.00 Valeur locative - imputation interne 1'827'000.00 1'827'000.00 1'827'000.00\n\n310.3920.01 Infrastructures sportives - imputation interne 39'000.00 39'000.00\n\n310.3920.03 Bâtiments scolaires - imputation interne 177'500.00 177'500.00 150'962.25\n\n310.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 8'100.00 8'100.00 5'044.20\n\n310.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 8'224.90 14'046.05 16'059.25\n\n310.4611.01 Participation de l'Association des CO Sarine-Campagne 2'700'000.00 2'600'000.00 2'598'705.50\n\n310.4612.12 Ecolages des élèves hors-cercle 18'000.00 3'000.00 17'500.00\n\n310.4631.00 Subventions cantonales 7'500.00 54'750.00 55'725.00\n\n310.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 46'417.25\n\n311 ECOLE DE JOLIMONT 9'087'729.05 4'292'735.35 8'915'234.90 4'089'625.00 8'516'813.12 3'929'767.35\n\n311.3010.00 Traitements 546'254.80 471'000.10 446'233.75\n\n311.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'122.00 2'244.00 22'164.50\n\n311.3040.00 Allocations enfants et formation 5'670.00 12'790.00 11'190.00\n\n311.3043.00 Allocation de résidence 9'840.00\n\n311.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 36'291.50 43'812.50 39'999.30\n\n311.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 35'937.60 34'989.00 25'987.25\n\n311.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'070.80 4'394.80 3'651.75\n\n311.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 16'048.80\n\n311.3099.00 Autres charges de personnel 22'900.00 22'610.00 13'548.60\n\n311.3100.00 Matériel de bureau 21'335.00 20'000.00 16'874.78\n\n311.3102.00 Publications, journaux, documentation 2'000.00 2'000.00 3'088.30\n\n311.3102.01 Imprimés 8'520.00 8'700.00 8'700.00\n\n311.3103.00 Livres et matériel de bibliothèques 5'260.00 5'175.00 5'265.00\n\n311.3104.00 Fournitures scolaires et appareils 105'956.00 163'800.00 260'230.00\n\n311.3105.02 Frais de repas préparés 20'000.00\n\n311.3109.01 Orientation professionnelle 10'224.00 10'020.00 10'476.00\n\n311.3130.00 Prestations de services de tiers 44'800.00 5'000.00 21'288.10\n\n311.3130.02 Cotisations 200.00 200.00\n\n311.3130.03 Affranchissements 7'000.00 7'000.00 8'746.40\n\n311.3130.04 Frais de télécommunication 1'600.00 2'700.00 2'572.05\n\n311.3130.07 Taxes bancaires 1'800.00\n\n76\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n311.3130.21 Transport des élèves 146'000.00 154'000.00 146'421.00\n\n311.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'500.00 1'500.00 728.20\n\n311.3170.03 Frais de réunion 5'600.00 5'500.00 17'673.70\n\n311.3171.00 Activités scolaires 110'760.00 108'550.00 113'490.00\n\n311.3171.02 Formation culturelle 25'560.00 21'000.00 30'555.00\n\n311.3300.00 Amortissement des investissements 387'918.25 508'553.00 259'795.43\n\n311.3510.00 Attribution à la réserve 41'458.00 41'458.00 41'457.91\n\n311.3601.00 Frais facturés par le Canton 4'931'975.00 4'695'625.00 4'502'229.85\n\n311.3637.00 Subventions communales versées aux privés 3'000.00 3'000.00\n\n311.3900.00 Economat central - imputation interne 38'200.00 23'029.20\n\n311.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 22'800.00\n\n311.3910.02 Centrale d'impression - imputation interne 6'000.00 19'000.00 2'657.55\n\n311.3920.00 Valeur locative - imputation interne 2'231'900.00 2'231'900.00 2'231'900.00\n\n311.3920.03 Bâtiments scolaires - imputation interne 240'200.00 240'200.00 208'618.50\n\n311.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 13'000.00 13'000.00 20'218.75\n\n311.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 12'227.30 17'313.50 18'022.25\n\n311.4260.02 Contributions des parents 18'000.00 14'416.00\n\n311.4472.00 Locations d'infrastructures 6'000.00 6'000.00 2'800.00\n\n311.4611.01 Participation de l'Association des CO Sarine-Campagne 4'200'000.00 4'000'000.00 3'822'576.35\n\n311.4612.12 Ecolages des élèves hors-cercle 24'000.00 21'000.00 24'500.00\n\n311.4631.00 Subventions cantonales 8'520.00 62'625.00 65'475.00\n\n311.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 36'215.35\n\n312 ECOLE DE LANGUE ALLEMANDE 5'719'436.05 1'928'621.90 5'345'784.20 1'874'525.00 5'592'324.27 1'599'467.65\n\n312.3010.00 Traitements 332'404.60 334'441.25 353'305.30\n\n312.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'896.00 11'587.05\n\n312.3040.00 Allocations enfants et formation 6'600.00 8'500.00\n\n312.3043.00 Allocation de résidence 7'400.00\n\n312.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 22'128.85 31'307.95 33'469.80\n\n312.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 26'876.40 27'433.80 21'181.30\n\n312.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 3'037.20 3'149.20 3'024.10\n\n312.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 9'786.65\n\n312.3099.00 Autres charges de personnel 10'365.00 9'445.00 11'207.85\n\n312.3100.00 Matériel de bureau 15'060.00 15'000.00 11'449.05\n\n312.3102.00 Publications, journaux, documentation 2'050.00 2'050.00 2'719.37\n\n312.3102.01 Imprimés 3'510.00 3'400.00 2'827.45\n\n312.3103.00 Livres et matériel de bibliothèques 2'205.00 2'085.00 2'180.00\n\n312.3104.00 Fournitures scolaires et appareils 61'532.00 110'000.00 152'700.00\n\n312.3109.01 Orientation professionnelle 4'212.00 3'924.00 4'128.00\n\n77\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n312.3130.00 Prestations de services de tiers 14'000.00 10'000.00 9'355.41\n\n312.3130.02 Cotisations 200.00 200.00\n\n312.3130.03 Affranchissements 3'300.00 3'000.00 3'901.23\n\n312.3130.04 Frais de télécommunication 1'200.00 1'800.00 1'111.01\n\n312.3130.07 Taxes bancaires 600.00\n\n312.3130.21 Transport des élèves 75'000.00 81'702.00 74'358.00\n\n312.3160.00 Locations 14'000.00 14'000.00 14'760.00\n\n312.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'500.00 1'500.00 943.90\n\n312.3170.03 Frais de réunion 2'850.00 2'750.00 2'994.55\n\n312.3171.00 Activités scolaires 40'365.00 37'605.00 39'560.00\n\n312.3171.02 Formation culturelle 10'530.00 8'200.00 12'040.00\n\n312.3300.00 Amortissement des investissements 1'552'117.00 1'223'383.00 1'284'780.50\n\n312.3510.00 Attribution à la réserve 438'642.00 438'642.00 448'434.82\n\n312.3601.00 Frais facturés par le Canton 2'261'720.00 2'161'945.00 2'203'690.90\n\n312.3637.00 Subventions communales versées aux privés 1'000.00 1'000.00\n\n312.3900.00 Economat central - imputation interne 18'300.00 12'581.45\n\n312.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 15'250.00\n\n312.3910.02 Centrale d'impression - imputation interne 2'000.00 2'000.00 3'795.08\n\n312.3920.00 Valeur locative - imputation interne 702'500.00 702'500.00 702'500.00\n\n312.3920.03 Bâtiments scolaires - imputation interne 71'250.00 71'250.00 140'914.15\n\n312.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 1'700.00 1'700.00 3'634.70\n\n312.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 9'144.35 13'575.00 14'689.30\n\n312.4472.00 Locations d'infrastructures 145.00\n\n312.4611.01 Participation de l'Association des CO Sarine-Campagne 1'400'000.00 1'600'000.00 1'358'731.55\n\n312.4612.12 Ecolages des élèves hors-cercle 200'000.00 250'000.00 214'716.10\n\n312.4631.00 Subventions cantonales 3'510.00 24'525.00 25'875.00\n\n312.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 325'111.90\n\n313 ECOLE DE PEROLLES 938'000.00 945'000.00 883'647.70\n\n313.3130.21 Transport des élèves 37'000.00 44'000.00 37'179.00\n\n313.3611.02 Frais facturés par l'Association des CO Sarine-Campagne 900'000.00 900'000.00 846'468.70\n\n313.3637.00 Subventions communales versées aux privés 1'000.00 1'000.00\n\n78\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n32 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE 33'259'168.55 840'481.45 33'596'057.55 1'053'625.00 28'835'869.91 1'126'045.90\n\n320 ECOLES PRIMAIRES 26'747'612.65 170'981.45 26'902'384.70 352'125.00 22'573'982.31 241'824.45\n\n320.3010.00 Traitements 1'611'617.90 1'692'142.65 1'608'732.90\n\n320.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'680.00 12'747.60 99'350.65\n\n320.3010.04 Indemnités RI et intervenants externes 16'100.00 58'700.00 144'725.00\n\n320.3040.00 Allocations enfants et formation 8'193.75 40'530.00 35'580.00\n\n320.3043.00 Allocation de résidence 28'980.00\n\n320.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 106'953.00 158'026.45 151'697.75\n\n320.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 116'081.40 124'498.20 81'157.00\n\n320.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 19'489.70 20'054.45 18'599.30\n\n320.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 47'294.80\n\n320.3099.00 Autres charges de personnel 3'000.00 3'000.00 406.25\n\n320.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 18'000.00\n\n320.3102.00 Publications, journaux, documentation 1'500.00 1'500.00 1'497.75\n\n320.3104.00 Fournitures scolaires et appareils 110'000.00 130'000.00 368'770.33\n\n320.3110.00 Mobilier et appareils de bureau 71'150.00 60'000.00 61'320.75\n\n320.3111.00 Machines, installations et appareils 22'000.00\n\n320.3113.00 Matériel informatique 63'180.00 80'000.00 72'202.60\n\n320.3130.00 Prestations de services de tiers 10'400.00 10'400.00 3'281.50\n\n320.3130.04 Frais de télécommunication 16'500.00 20'000.00 13'998.31\n\n320.3130.07 Taxes bancaires 500.00 490.68\n\n320.3130.21 Transport des élèves 900'000.00 1'230'000.00 879'619.30\n\n320.3138.01 Séances et cours d'informations 20'000.00 17'000.00 13'697.40\n\n320.3151.00 Entretien de machines et appareils 30'000.00 15'000.00 23'407.60\n\n320.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'000.00 1'000.00 662.00\n\n320.3170.02 Activités des établissements 28'870.00\n\n320.3171.00 Activités scolaires 116'000.00 160'000.00 80'835.24\n\n320.3300.00 Amortissement des investissements 419'020.65 134'247.00 116'498.80\n\n320.3611.00 Dédommagements au Canton 14'787'787.25 14'755'933.25 12'458'940.65\n\n320.3636.23 Mobilité scolaire, prestations de tiers 30'000.00 30'000.00 45'091.25\n\n320.3900.00 Economat central - imputation interne 89'650.00 149'300.00 144'754.50\n\n320.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 69'650.00\n\n320.3920.00 Valeur locative - imputation interne 7'152'300.00 7'152'300.00 5'439'200.00\n\n320.3920.02 Véhicules - imputation interne 24'919.00 18'100.00 24'696.45\n\n320.3920.03 Bâtiments scolaires - imputation interne 767'300.00 767'300.00 629'147.70\n\n320.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 39'495.20 61'605.10 56'282.65\n\n320.4390.00 Autres revenus divers 200.00 200.00 125.00\n\n320.4612.10 Dédommagements d'autres communes 99'000.00 96'000.00 56'275.00\n\n79\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n320.4631.00 Subventions cantonales 68'870.00 255'925.00 185'424.45\n\n320.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 2'911.45\n\n321 GYMNASTIQUE ET SPORTS 3'133'241.95 301'000.00 3'313'718.55 333'000.00 3'235'909.93 494'912.00\n\n321.3010.00 Traitements 1'955'745.20 2'046'683.15 2'047'472.90\n\n321.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 3'278.40 8'172.00 21'374.95\n\n321.3040.00 Allocations enfants et formation 20'818.75 19'526.05 24'091.25\n\n321.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 126'343.60 186'184.15 188'415.25\n\n321.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 217'567.15 229'832.55 173'686.30\n\n321.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 2'116.10 2'178.25 2'193.15\n\n321.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 56'178.30\n\n321.3099.00 Autres charges de personnel 900.00 900.00 900.00\n\n321.3102.00 Publications, journaux, documentation 400.00 400.00\n\n321.3104.01 Matériel gymnastique et sports 26'100.00 26'100.00 64'674.90\n\n321.3130.04 Frais de télécommunication 100.00 6.48\n\n321.3130.21 Transport des élèves 170'000.00 170'000.00 164'643.80\n\n321.3159.04 Entretien matériel sportif 1'800.00 1'800.00 1'900.00\n\n321.3160.00 Locations 7'875.00\n\n321.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'450.00 1'450.00 1'450.00\n\n321.3171.01 Journées et camps 151'045.00 150'765.00 78'648.90\n\n321.3920.01 Infrastructures sportives - imputation interne 317'500.00 356'000.00 346'000.00\n\n321.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 74'024.45 113'727.40 120'452.05\n\n321.4310.00 Exécution des travaux par le personnel 1'082.90\n\n321.4630.00 Subventions fédérales 60'000.00 60'000.00\n\n321.4631.00 Subventions cantonales 241'000.00 273'000.00 462'829.10\n\n321.4920.01 Frais de piscines 31'000.00\n\n322 ACTIVITES CULTURELLES 661'241.30 17'500.00 605'277.60 17'500.00 504'094.28 13'950.00\n\n322.3010.00 Traitements 464'131.20 446'100.20 358'807.85\n\n322.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 14'348.75\n\n322.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -4'000.00\n\n322.3040.00 Allocations enfants et formation 2'400.00 2'880.00 2'560.00\n\n322.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 30'224.50 40'989.00 34'233.60\n\n322.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 14'112.00 11'639.20 10'291.75\n\n322.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'287.00 1'089.80 1'169.60\n\n322.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 13'366.10\n\n322.3099.00 Autres charges de personnel 1'200.00 1'200.00 794.35\n\n322.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 14'000.00 16'000.00 14'493.85\n\n322.3102.00 Publications, journaux, documentation 400.00 400.00 125.70\n\n80\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n322.3130.00 Prestations de services de tiers 30'000.00\n\n322.3130.01 Frais de réception 1'000.00 1'000.00 189.05\n\n322.3130.04 Frais de télécommunication 1'900.00 120.00 99.42\n\n322.3130.21 Transport des élèves 12'000.00 12'000.00 11'318.90\n\n322.3130.23 Cachets pour spectacles 62'000.00 62'000.00 50'007.21\n\n322.3159.03 Entretiens d'instruments 200.00 200.00\n\n322.3160.00 Locations 1'000.00 1'000.00 1'025.00\n\n322.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'500.00 1'500.00 390.15\n\n322.3170.03 Frais de réunion 2'000.00\n\n322.3199.00 Autres charges d'exploitation 1'400.00 1'400.00 1'101.75\n\n322.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 7'120.50 5'759.40 7'137.35\n\n322.4231.01 Participation des élèves (frais de matériel) 17'500.00 17'500.00 13'950.00\n\n323 DEVOIRS SURVEILLES 231'396.90 290'108.80 188'884.90 200.00\n\n323.3010.00 Traitements 210'925.00 257'484.50 161'738.15\n\n323.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 11'592.60\n\n323.3040.00 Allocations enfants et formation 1'200.00\n\n323.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 13'425.10 23'305.60 15'203.55\n\n323.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 5'184.00\n\n323.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 171.90 219.50 185.55\n\n323.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 6'074.90\n\n323.3130.04 Frais de télécommunication 800.00 150.00 121.05\n\n323.3170.00 Frais de déplacement et débours 44.00\n\n323.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 2'565.20\n\n323.4260.02 Contributions des parents 200.00\n\n325 LOGOPEDIE, PSYCHOLOGIE ET PSYCHOMOTRICITE 2'485'675.75 351'000.00 2'484'567.90 351'000.00 2'332'998.49 375'159.45\n\n325.3010.00 Traitements 492'229.40 499'437.25 481'394.40\n\n325.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 2'000.00\n\n325.3040.00 Allocations enfants et formation 9'630.00 14'460.00 17'951.50\n\n325.3043.00 Allocation de résidence 3'120.00\n\n325.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 32'259.40 45'868.05 46'193.30\n\n325.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 55'568.40 56'847.45 43'973.40\n\n325.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 534.80 531.90 513.30\n\n325.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 14'265.80\n\n325.3099.00 Autres charges de personnel 2'100.00 2'100.00 1'070.00\n\n325.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 14'800.00 14'800.00 7'509.65\n\n325.3102.00 Publications, journaux, documentation 300.00 300.00\n\n325.3130.02 Cotisations 500.00 500.00\n\n81\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n325.3130.04 Frais de télécommunication 800.00 77.64\n\n325.3132.02 Examens, traitements logopédiques et de psychomotricité 1'165'000.00 1'140'000.00 1'057'726.80\n\n325.3132.03 Institut de pédagogie curative 332'778.00 332'778.00 345'460.00\n\n325.3170.00 Frais de déplacement et débours 500.00 500.00 343.85\n\n325.3611.00 Dédommagements au Canton 296'515.90 300'000.00 262'963.95\n\n325.3910.01 Informatique - imputation interne 45'867.60 48'315.60 35'325.00\n\n325.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 18'906.45 28'129.65 30'495.70\n\n325.4612.10 Dédommagements d'autres communes 1'000.00 1'000.00\n\n325.4631.00 Subventions cantonales 350'000.00 350'000.00 375'159.45\n\n33 ENSEIGNEMENT PRE-SCOLAIRE 4'847'016.70 9'157.90\n\n330 ECOLES ENFANTINES (1H-2H) 4'847'016.70 9'157.90\n\n330.3611.00 Frais facturés par l'Etat 2'885'969.20\n\n330.3920.00 Loyer 1'713'100.00\n\n330.3920.01 Frais des piscines 31'000.00\n\n330.3920.03 Charges des bâtiments scolaires : imputation 216'947.50\n\n330.4230.00 Ecolages 9'157.90\n\n34 SERVICES MEDICAUX SCOLAIRES 1'023'256.75 176'000.00 1'073'054.35 131'000.00 950'118.45 187'110.80\n\n340 SERVICE MEDICAL 578'256.75 56'000.00 618'054.35 56'000.00 550'247.85 71'527.00\n\n340.3010.00 Traitements 375'050.00 405'540.20 383'868.55\n\n340.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -17'000.00\n\n340.3040.00 Allocations enfants et formation 3'240.00 6'120.00 6'120.00\n\n340.3043.00 Allocation de résidence 2'400.00\n\n340.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 24'581.50 37'286.10 35'305.60\n\n340.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 43'953.60 47'950.20 35'972.20\n\n340.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 592.50 433.20 409.75\n\n340.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 10'870.60\n\n340.3099.00 Autres charges de personnel 4'000.00 4'000.00 3'706.92\n\n340.3102.00 Publications, journaux, documentation 1'000.00 1'000.00 1'149.40\n\n340.3106.00 Matériel médical 4'000.00 4'000.00 3'635.40\n\n340.3116.00 Appareils et instruments médicaux 500.00 500.00 2'348.30\n\n340.3130.04 Frais de télécommunication 800.00 90.58\n\n340.3138.01 Séances et cours d'informations 27'000.00 27'000.00 20'780.75\n\n340.3156.00 Entretien d'appareils et instruments médicaux 300.00 300.00\n\n82\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n340.3170.00 Frais de déplacement et débours 2'000.00 2'000.00 1'626.55\n\n340.3910.01 Informatique - imputation interne 61'535.05 58'197.60 47'287.00\n\n340.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 16'433.50 23'727.05 24'946.85\n\n340.4612.10 Dédommagements d'autres communes 38'000.00 38'000.00 63'065.70\n\n340.4631.00 Subventions cantonales 18'000.00 18'000.00 8'461.30\n\n341 SERVICE DENTAIRE 445'000.00 120'000.00 455'000.00 75'000.00 399'870.60 115'583.80\n\n341.3611.03 Soins donnés par le canton 385'000.00 385'000.00 352'778.00\n\n341.3611.04 Participation frais cabines dentaires 40'000.00 40'000.00 36'300.00\n\n341.3637.00 Subventions communales versées aux privés 20'000.00 30'000.00 10'792.60\n\n341.4260.02 Contributions des parents 120'000.00 75'000.00 115'583.80\n\n35 ACCUEIL EXTRAFAMILIAL 11'870'693.75 2'105'000.00 11'305'756.75 1'864'000.00 10'683'667.02 1'902'053.95\n\n350 ACCUEILS EXTRASCOLAIRES 5'189'693.75 2'105'000.00 4'886'756.75 1'840'000.00 4'602'470.67 1'890'803.95\n\n350.3010.00 Traitements 3'217'890.00 3'099'083.00 2'950'450.85\n\n350.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 4'199.60\n\n350.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 9'440.25\n\n350.3040.00 Allocations enfants et formation 56'325.00 98'930.00 102'678.85\n\n350.3043.00 Allocation de résidence 48'720.00\n\n350.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 212'728.00 287'752.30 277'487.45\n\n350.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 316'944.00 304'988.85 214'279.70\n\n350.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'124.40 3'885.80 3'634.35\n\n350.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 94'076.20\n\n350.3099.00 Autres charges de personnel 1'500.00 1'500.00 2'166.00\n\n350.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 21'000.00\n\n350.3105.02 Frais de repas préparés 675'000.00 580'000.00 543'853.60\n\n350.3110.00 Mobilier et appareils de bureau 32'000.00 25'000.00 26'059.75\n\n350.3110.01 Matériel pédagogique 20'000.00 14'569.41\n\n350.3130.00 Prestations de services de tiers 23'000.00 23'000.00 14'938.85\n\n350.3130.02 Cotisations 1'100.00 1'300.00 2'096.00\n\n350.3130.03 Affranchissements 400.00 400.00 174.65\n\n350.3130.04 Frais de télécommunication 4'900.00 5'000.00 5'890.47\n\n350.3130.07 Taxes bancaires 600.00 500.00 575.39\n\n350.3150.00 Entretien de mobilier et appareils de bureau 5'000.00 5'000.00 2'917.65\n\n350.3159.05 Linges et blanchissage 5'500.00 5'264.60\n\n350.3160.00 Locations 144'000.00 75'000.00 61'360.00\n\n350.3170.00 Frais de déplacement et débours 2'000.00 900.00 1'691.85\n\n83\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n350.3171.03 Activités AES 21'000.00\n\n350.3601.03 Emoluments payés à l'Etat 500.00\n\n350.3900.00 Economat central - imputation interne 13'050.00 12'100.00 17'048.45\n\n350.3920.00 Valeur locative - imputation interne 186'000.00 186'000.00 186'000.00\n\n350.3920.03 Bâtiments scolaires - imputation interne 7'089.25\n\n350.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 107'836.15 150'916.80 148'603.70\n\n350.4260.02 Contributions des parents 1'870'000.00 1'636'000.00 1'667'418.70\n\n350.4630.00 Subventions de la Confédération 10'000.00 8'000.00 23'698.50\n\n350.4631.00 Subventions cantonales 225'000.00 196'000.00 199'686.75\n\n351 CRECHES ET ACCUEIL FAMILIAL DE JOUR 6'681'000.00 6'419'000.00 24'000.00 6'081'196.35 11'250.00\n\n351.3160.00 Locations 27'000.00 24'000.00 11'623.30\n\n351.3160.09 Participation loyer -27'000.00 24'000.00 11'250.00\n\n351.3636.07 Crèches 6'321'000.00 6'035'000.00 5'768'533.35\n\n351.3636.08 Accueil familial de jour 360'000.00 360'000.00 301'039.70\n\n84\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n04 POLICE LOCALE ET MOBILITE 10'672'576.20 14'748'929.50 10'586'926.60 15'283'230.00 9'138'758.93 13'919'577.25\n\n40 SERVICES GENERAUX 5'287'245.65 11'240'000.80 5'199'197.00 11'712'156.00 4'676'296.63 10'796'731.40\n\n400 ADMINISTRATION 976'876.55 1'143'500.00 804'253.50 1'188'000.00 724'926.70 977'195.50\n\n400.3010.00 Traitements 426'733.30 350'372.70 342'092.90\n\n400.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -11'000.00\n\n400.3040.00 Allocations enfants et formation 6'660.00 7'170.00 9'840.00\n\n400.3043.00 Allocation de résidence 2'640.00\n\n400.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 27'917.90 32'118.10 31'404.20\n\n400.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 50'260.80 41'605.20 31'203.60\n\n400.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'008.10 4'273.90 3'720.30\n\n400.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 12'365.30\n\n400.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 70.50\n\n400.3102.00 Publications, journaux, documentation 2'000.00 2'000.00 685.95\n\n400.3130.02 Cotisations 1'800.00 1'800.00 1'800.00\n\n400.3130.04 Frais de télécommunication 1'400.00 300.00 410.00\n\n400.3130.11 Organisations, manifestations et projets 28'950.00 29'950.00 20'956.75\n\n400.3137.02 TVA taux forfaitaire 25'000.00 25'000.00 29'840.10\n\n400.3170.00 Frais de déplacement et débours 6'000.00 6'000.00 7'222.60\n\n400.3900.00 Economat central - imputation interne 20'500.00 14'500.00 8'551.25\n\n400.3910.01 Informatique - imputation interne 342'540.55 268'576.20 226'488.75\n\n400.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 17'100.60 20'587.40 21'639.80\n\n400.4100.01 Taxes sur les taxis 16'000.00 16'000.00 14'520.00\n\n400.4120.01 Affermage des affiches 550'000.00 550'000.00 487'685.35\n\n400.4210.00 Emoluments administratifs 60'000.00 60'000.00 66'600.60\n\n400.4270.00 Amendes 45'000.00 67'000.00 42'652.05\n\n400.4470.01 Location du domaine public 450'000.00 480'000.00 347'325.60\n\n400.4470.03 Locations de places de parc 22'500.00 15'000.00 18'411.90\n\n401 POLICE 3'198'583.80 8'926'000.00 3'234'549.50 9'288'000.00 2'949'284.42 8'677'870.60\n\n401.3010.00 Traitements 1'859'137.80 1'885'105.30 1'835'722.20\n\n401.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 236.30\n\n401.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -22'000.00\n\n401.3040.00 Allocations enfants et formation 23'970.00 44'370.00 50'170.00\n\n401.3043.00 Allocation de résidence 28'800.00\n\n401.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 122'945.40 174'286.70 169'726.25\n\n401.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 193'953.60 195'296.40 146'049.20\n\n85\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n401.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 22'404.90 23'651.10 20'107.80\n\n401.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 54'372.70\n\n401.3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 2'000.00 2'000.00 2'294.65\n\n401.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 46'000.00 50'000.00 33'199.05\n\n401.3111.00 Machines, installations et appareils 152'500.00 185'000.00 173'455.16\n\n401.3112.00 Equipements du personnel 23'000.00 23'000.00 25'194.55\n\n401.3120.00 Electricité 20'000.00 30'000.00 16'528.45\n\n401.3120.09 Electricité remboursements -8'000.00 8'000.00 7'958.00\n\n401.3130.00 Prestations de services de tiers 105'000.00 70'000.00 49'273.55\n\n401.3130.03 Affranchissements 70'000.00 70'000.00 62'613.75\n\n401.3130.04 Frais de télécommunication 69'000.00 63'360.00 66'132.83\n\n401.3130.10 Taxes traitement de données 9'250.00 9'250.00 8'236.25\n\n401.3130.14 Traitement de la monnaie 6'000.00 6'000.00 4'583.70\n\n401.3151.00 Entretien de machines et appareils 157'000.00 87'000.00 47'398.70\n\n401.3160.00 Locations 23'400.00 23'400.00 23'326.20\n\n401.3170.00 Frais de déplacement et débours 156.00\n\n401.3300.00 Amortissement des investissements 87'356.70 135'465.00 84'784.23\n\n401.3910.01 Informatique - imputation interne 64'502.50 60'727.00 50'810.00\n\n401.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 65'990.20 96'638.00 101'285.60\n\n401.4210.00 Emoluments administratifs 85'000.00 110'000.00 75'540.00\n\n401.4240.00 Prestations de services à des tiers 85'000.00 60'000.00 72'911.30\n\n401.4240.01 Redevances évacuation de véhicules 56'000.00 60'000.00 38'643.05\n\n401.4240.03 Produit des parcomètres 4'700'000.00 4'900'000.00 4'832'191.19\n\n401.4270.00 Amendes 2'950'000.00 3'050'000.00 2'629'773.61\n\n401.4470.02 Produits des autorisations 1'050'000.00 1'100'000.00 1'020'853.45\n\n402 FOIRES ET MARCHES 63'584.50 125'000.00 71'538.00 125'000.00 23'760.00 127'760.30\n\n402.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 500.00 500.00\n\n402.3120.00 Electricité 1'561.60\n\n402.3151.00 Entretien de machines et appareils 1'000.00 1'000.00 1'125.60\n\n402.3300.00 Amortissement des investissements 41'084.50 30'538.00\n\n402.3900.00 Economat central - imputation interne 39'500.00 21'072.80\n\n402.3910.08 Nettoyage des marchés et selectas - imputation interne 21'000.00\n\n402.4120.02 Taxes des marchés au bétail 15'000.00 15'000.00 14'836.50\n\n402.4470.04 Droits d'étalage 110'000.00 110'000.00 112'923.80\n\n86\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n403 TAXES SUR LES SPECTACLES 956'500.00 960'000.00 1'018'500.00 1'047'000.00 878'523.51 918'505.65\n\n403.3102.01 Imprimés 1'500.00 1'500.00\n\n403.3980.01 Taxes sur les spectacles - imputation interne 955'000.00 1'017'000.00 878'523.51\n\n403.4032.01 Lotos 15'000.00 18'000.00\n\n403.4032.02 Cinémas 380'000.00 400'000.00 376'373.70\n\n403.4032.03 Théâtres 45'000.00 57'000.00 25'302.30\n\n403.4032.04 Manifestations sportives 280'000.00 280'000.00 258'388.25\n\n403.4032.05 Autres spectacles 250'000.00 280'000.00 218'459.26\n\n403.4250.00 Ventes 5'000.00 15'000.00 21'982.14\n\n404 POLICE SANITAIRE 6'200.00 6'200.00 4'402.65\n\n404.3099.00 Autres charges de personnel 1'200.00 1'200.00\n\n404.3612.10 Dédommagements à d'autres communes 5'000.00 5'000.00 4'402.65\n\n409 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 85'500.80 85'500.80 64'156.00 64'156.00 95'399.35 95'399.35\n\n409.3010.00 Traitements 68'731.00 51'653.35 80'221.40\n\n409.3040.00 Allocations enfants et formation 720.00 1'100.00\n\n409.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 4'475.90 4'715.75 7'423.60\n\n409.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 6'550.20 4'781.20 5'774.00\n\n409.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 815.70 639.85 880.35\n\n409.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 1'979.40\n\n409.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 2'228.60 2'365.85\n\n409.4310.00 Activation prestations propres 85'500.80 64'156.00 95'399.35\n\n41 INSPECTORAT DU FEU ET PROTECTION CIVILE 565'890.95 46'120.00 582'442.95 57'760.00 552'745.89 43'796.40\n\n410 EXPLOITATION 565'890.95 46'120.00 582'442.95 57'760.00 552'745.89 43'796.40\n\n410.3010.00 Traitements 262'267.90 283'342.80 272'811.65\n\n410.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 435.10\n\n410.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -11'000.00\n\n410.3040.00 Allocations enfants et formation 4'012.50 6'217.50 8'760.00\n\n410.3043.00 Allocation de résidence 2'700.00\n\n410.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 17'245.30 26'317.20 25'404.90\n\n410.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 29'607.60 32'112.00 24'328.80\n\n410.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 3'123.50 3'549.40 3'011.45\n\n410.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 7'632.00\n\n410.3111.00 Machines, installations et appareils 6'000.00 6'000.00 4'065.60\n\n410.3120.00 Electricité 30'000.00 24'000.00 32'993.00\n\n87\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n410.3120.01 Eau 500.00 500.00 356.00\n\n410.3130.02 Cotisations 50.00 50.00\n\n410.3130.04 Frais de télécommunication 2'700.00 1'300.00 1'538.89\n\n410.3130.15 Frais liés à la protection de la population 3'000.00 3'000.00 1'312.90\n\n410.3151.00 Entretien de machines et appareils 9'000.00 8'000.00 10'272.00\n\n410.3160.00 Locations 900.00 900.00 900.00\n\n410.3170.00 Frais de déplacement et débours 5.20\n\n410.3190.01 Chauffage facturé par des tiers 10'000.00 10'000.00 9'446.15\n\n410.3601.04 Taxes de nuitées 5'824.00 9'100.00 5'414.50\n\n410.3631.10 Participation communale aux frais Pci 77'100.85 70'869.15 72'740.45\n\n410.3900.00 Economat central - imputation interne 550.00 1'000.00 626.15\n\n410.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 300.00\n\n410.3910.01 Informatique - imputation interne 42'541.70 40'995.00 32'054.00\n\n410.3920.02 Véhicules - imputation interne 40'762.00 39'300.00 40'397.05\n\n410.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 10'073.60 15'889.90 16'872.10\n\n410.4240.02 Indemnités pour hébergement 20'000.00 28'640.00 21'392.40\n\n410.4472.00 Locations d'infrastructures 4'720.00 4'720.00 5'009.00\n\n410.4612.10 Dédommagements d'autres communes 10'000.00 10'000.00 5'995.00\n\n410.4630.00 Subventions fédérales 10'900.00 13'900.00 10'900.00\n\n410.4631.00 Subventions cantonales 500.00 500.00 500.00\n\n42 SERVICE DU FEU 3'082'549.75 3'405'783.30 3'099'492.85 3'483'214.00 2'411'323.12 3'037'018.05\n\n420 EXPLOITATION 3'082'549.75 3'405'783.30 3'099'492.85 3'483'214.00 2'411'323.12 3'037'018.05\n\n420.3010.00 Traitements 502'505.30 475'875.40 474'763.05\n\n420.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 410.35\n\n420.3010.05 Soldes et indemnités 760'000.00 750'000.00 640'829.35\n\n420.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -177'000.00\n\n420.3040.00 Allocations enfants et formation 9'352.50 10'297.50 15'600.00\n\n420.3042.00 Indemnités de repas 20'000.00 20'000.00 14'824.70\n\n420.3043.00 Allocation de résidence 2'700.00\n\n420.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 32'887.80 43'675.30 57'743.15\n\n420.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 53'941.20 50'431.20 38'623.80\n\n420.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'973.30 5'904.90 5'171.35\n\n420.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 14'549.00\n\n420.3090.01 Formation métier et suivis médicaux 64'900.00 57'200.00 36'882.70\n\n420.3091.01 Mesures de recrutement des pompiers 10'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n420.3099.01 Cadeaux au personnel 2'100.00 2'550.00 2'557.65\n\n88\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n420.3101.04 Carburants et lubrifiants 23'110.00 23'110.00 17'151.10\n\n420.3101.06 Matériel de lutte contre l'incendie 74'960.00 75'050.00 66'221.90\n\n420.3102.00 Publications, journaux, documentation 3'500.00 4'500.00 2'049.90\n\n420.3111.00 Machines, installations et appareils 22'750.00 47'950.00 15'540.15\n\n420.3111.02 Appareils radio 14'200.00 14'108.00 11'453.00\n\n420.3112.00 Equipements du personnel 45'405.00 55'205.00 45'687.70\n\n420.3119.02 Matériel pour musée "Le Galetas" 3'000.00 3'000.00 1'779.40\n\n420.3120.00 Electricité 21'000.00 15'858.25\n\n420.3120.01 Eau 2'000.00 2'192.60\n\n420.3120.02 Gaz, mazout 8'996.75\n\n420.3120.03 CAD 91'000.00\n\n420.3130.01 Frais de réception 9'000.00 9'000.00 5'419.10\n\n420.3130.02 Cotisations 3'000.00 3'650.00 762.00\n\n420.3130.04 Frais de télécommunication 82'300.00 95'730.00 57'970.38\n\n420.3134.00 Primes d'assurances choses 2'800.00 3'594.00 2'141.00\n\n420.3134.01 Primes d'assurances véhicules 12'670.00 16'569.00 8'473.50\n\n420.3137.04 Impôts véhicules et expertises 1'620.00\n\n420.3151.01 Entretien des véhicules et engins 56'640.00 57'100.00 22'097.90\n\n420.3152.00 Entretien des équipements 60'805.00 110'625.00 53'539.45\n\n420.3160.00 Locations 53'000.00 53'000.00 32'505.65\n\n420.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'500.00 1'500.00 420.00\n\n420.3300.00 Amortissement des investissements 151'139.70 120'908.00 126'873.82\n\n420.3601.06 Office cantonal protection d'environnement 19'000.00 31'000.00 25'507.85\n\n420.3900.00 Economat central - imputation interne 3'550.00\n\n420.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 3'850.00 7'500.00 7'984.85\n\n420.3910.01 Informatique - imputation interne 110'296.05 97'866.80 63'456.90\n\n420.3920.00 Valeur locative - imputation interne 568'000.00 568'000.00 568'000.00\n\n420.3920.02 Véhicules - imputation interne 4'082.00 2'700.00 4'045.90\n\n420.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 4'300.00 4'300.00 4'044.05\n\n420.3930.01 Frais d'exploitation - imputation interne 250'810.10 123'638.00 88'958.17\n\n420.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 18'352.80 24'954.75 26'785.75\n\n420.4200.01 Taxes d'exemption 2'230'000.00 2'230'000.00 2'245'458.75\n\n420.4240.00 Prestations de services à des tiers 296'000.00 296'000.00 292'623.20\n\n420.4250.00 Ventes 1'000.00 45'200.00 25.00\n\n420.4260.06 Charges liées aux locations 27'000.00 27'000.00 20'431.45\n\n420.4390.00 Autres revenus divers 347.00\n\n420.4471.00 Locations appartements de service 89'000.00 89'000.00 88'992.00\n\n420.4631.00 Subventions cantonales 58'000.00 58'000.00 58'192.00\n\n420.4632.00 Subventions d'autres communes 440'480.00 440'480.00 134'087.00\n\n89\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n420.4634.01 Subventions de l'ECAB 206'147.00 297'534.00 196'861.65\n\n420.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 58'156.30\n\n43 MOBILITE 1'736'889.85 57'025.40 1'705'793.80 30'100.00 1'498'393.29 42'031.40\n\n430 EXPLOITATION 1'736'889.85 57'025.40 1'705'793.80 30'100.00 1'498'393.29 42'031.40\n\n430.3000.03 Commissions 1'500.00 1'500.00 1'020.00\n\n430.3010.00 Traitements 877'795.40 823'337.10 646'182.85\n\n430.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -10'000.00\n\n430.3010.50 Traitements (environnement) 110'000.00\n\n430.3040.00 Allocations enfants et formation 1'905.00 16'215.00 18'500.00\n\n430.3043.00 Allocation de résidence 14'760.00\n\n430.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 57'971.70 76'324.40 70'303.80\n\n430.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 99'303.60 91'596.00 67'214.40\n\n430.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 10'286.20 10'059.70 8'314.05\n\n430.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 25'705.80\n\n430.3099.00 Autres charges de personnel 4'500.00 4'500.00 2'170.00\n\n430.3100.00 Matériel de bureau 2'500.00 2'500.00 1'868.15\n\n430.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 70'000.00 65'000.00 51'268.70\n\n430.3101.50 Achat matériel et marchandises environnement 14'999.65\n\n430.3102.00 Publications, journaux, documentation 2'500.00 2'500.00 3'051.15\n\n430.3111.00 Machines, installations et appareils 100'000.00 135'000.00 77'290.65\n\n430.3111.50 Achat signaux et appareils (environnement) 20'000.00\n\n430.3120.00 Electricité 25'000.00 27'000.00 20'849.90\n\n430.3130.00 Prestations de services de tiers 100'000.00 90'000.00 87'875.75\n\n430.3130.02 Cotisations 5'325.00 4'950.00 4'920.00\n\n430.3130.04 Frais de télécommunication 1'300.00 850.00 861.76\n\n430.3131.00 Etudes et projets 100'000.00 100'000.00 57'856.25\n\n430.3131.50 Etudes et projets (environnement) 15'000.00\n\n430.3160.00 Locations 1'700.00 1'700.00 1'680.00\n\n430.3170.00 Frais de déplacement et débours 4'000.00 4'000.00 1'195.15\n\n430.3300.00 Amortissement des investissements 106'120.55 118'643.00 107'452.28\n\n430.3900.00 Economat central - imputation interne 3'250.00 3'900.00 1'780.40\n\n430.3910.01 Informatique - imputation interne 87'679.80 80'894.40 70'125.00\n\n430.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 33'786.80 45'324.20 46'613.40\n\n430.4240.00 Prestations de services à des tiers 100.00 100.00 100.00\n\n430.4250.00 Ventes 12'000.00 5'000.00 1'535.00\n\n430.4260.00 Remboursements et participations de tiers 25'000.00 25'000.00 40'396.40\n\n430.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 19'925.40\n\n90\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n05 GENIE CIVIL, ENVIRONNEMENT ET ENERGIE 44'253'212.20 30'228'757.60 36'955'115.65 23'324'598.70 33'440'424.18 23'110'614.01\n\n50 SERVICES GENERAUX 2'235'590.80 536'113.40 1'733'670.15 247'998.70 1'616'372.39 263'117.85\n\n500 ADMINISTRATION 337'742.00 291'209.75 238'154.35 121.25\n\n500.3102.00 Publications, journaux, documentation 4'200.00 4'200.00 3'383.90\n\n500.3130.02 Cotisations 4'000.00 4'000.00 205.00\n\n500.3130.04 Frais de télécommunication 3'200.00 349.40\n\n500.3170.00 Frais de déplacement et débours 4'000.00 4'000.00 1'456.45\n\n500.3900.00 Economat central - imputation interne 44'200.00 30'000.00 30'407.60\n\n500.3910.01 Informatique - imputation interne 278'142.00 249'009.75 202'352.00\n\n500.4240.00 Prestations de services à des tiers 121.25\n\n501 PERSONNEL 1'065'542.30 1'017'366.65 939'173.30\n\n501.3010.00 Traitements 834'133.30 789'664.90 710'865.05\n\n501.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 11'335.05\n\n501.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 30'000.00\n\n501.3040.00 Allocations enfants et formation 8'190.00 15'674.40 13'574.40\n\n501.3043.00 Allocation de résidence 8'174.40\n\n501.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 54'779.70 72'746.30 66'329.20\n\n501.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 88'906.80 82'233.00 56'413.25\n\n501.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 9'851.10 9'736.90 7'638.10\n\n501.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 24'257.60\n\n501.3099.00 Autres charges de personnel 5'000.00 5'000.00 2'375.45\n\n501.3130.04 Frais de télécommunication 2'000.00 1'620.00 1'520.00\n\n501.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 30'249.40 40'691.15 39'122.80\n\n502 ADMINISTRATION VOIRIE 377'193.10 81'000.00 309'095.05 132'000.00 262'526.84 86'478.70\n\n502.3010.00 Traitements 176'295.60 174'589.30 170'945.20\n\n502.3040.00 Allocations enfants et formation 1'425.60 1'425.60\n\n502.3043.00 Allocation de résidence 1'425.60\n\n502.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 11'573.90 16'069.30 15'735.45\n\n502.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 20'496.60 20'022.60 15'016.80\n\n502.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 2'109.20 2'180.50 1'865.95\n\n502.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 5'118.50\n\n502.3101.12 Matériel de fête mis à disposition 15'000.00 15'000.00 12'642.80\n\n502.3101.18 Prestations Schubertiade 2021 100'000.00\n\n502.3130.02 Cotisations 2'400.00 2'400.00 2'440.00\n\n91\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n502.3130.04 Frais de télécommunication 5'300.00 5'000.00 5'106.94\n\n502.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 25'000.00 57'000.00 24'336.70\n\n502.3170.00 Frais de déplacement et débours 3'500.00 3'500.00 521.60\n\n502.3199.00 Autres charges d'exploitation 2'000.00 2'000.00 2'075.60\n\n502.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 6'973.70 9'907.75 10'414.20\n\n502.4240.00 Prestations de services à des tiers 60'000.00 90'000.00 60'405.90\n\n502.4910.04 Prestations de services - imputation interne 42'000.00 26'072.80\n\n502.4910.08 Nettoyage des marchés et selectas - imputation interne 21'000.00\n\n509 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 455'113.40 455'113.40 115'998.70 115'998.70 176'517.90 176'517.90\n\n509.3010.00 Traitements 349'380.20 85'267.00 142'784.50\n\n509.3040.00 Allocations enfants et formation 9'000.00 9'000.00 8'250.00\n\n509.3043.00 Allocation de résidence 5'520.00\n\n509.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 22'879.95 7'784.30 13'034.95\n\n509.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 40'335.90 8'623.80 10'852.75\n\n509.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 3'753.05 1'056.30 1'545.70\n\n509.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 10'220.55\n\n509.3130.04 Frais de télécommunication 300.00 50.00\n\n509.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 13'723.75 4'267.30\n\n509.4310.00 Activation prestations propres 455'113.40 115'998.70 176'517.90\n\n51 ATELIERS 6'107'383.45 978'000.00 7'595'310.05 958'000.00 7'430'227.34 970'316.65\n\n510 ATELIER MECANIQUE 1'468'624.40 978'000.00 1'475'057.05 958'000.00 1'517'861.19 970'316.65\n\n510.3010.00 Traitements 366'951.00 378'229.60 387'391.15\n\n510.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 5'000.00\n\n510.3040.00 Allocations enfants et formation 1'000.00 2'850.00\n\n510.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 23'896.60 34'620.60 35'365.55\n\n510.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 38'464.20 40'275.80 31'092.00\n\n510.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'355.00 4'697.50 4'194.20\n\n510.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 10'568.30\n\n510.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 280'000.00 280'000.00 303'314.80\n\n510.3101.04 Carburants et lubrifiants 360'000.00 330'000.00 359'623.30\n\n510.3111.00 Machines, installations et appareils 22'000.00 22'000.00 23'812.10\n\n510.3130.04 Frais de télécommunication 400.00 300.00 306.48\n\n510.3134.00 Primes d'assurances choses 38'000.00 38'000.00 20'136.90\n\n510.3137.04 Impôts véhicules et expertises 200'000.00 210'000.00 196'801.95\n\n510.3151.01 Entretien des véhicules et engins 100'000.00 100'000.00 110'069.30\n\n510.3170.00 Frais de déplacement et débours 300.00 100.00 437.50\n\n92\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n510.3300.00 Amortissement des investissements 10'602.35 15'904.00 15'903.56\n\n510.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 13'086.95 19'929.55 21'562.40\n\n510.4240.00 Prestations de services à des tiers 8'000.00 8'989.95\n\n510.4920.02 Véhicules - imputation interne 970'000.00 958'000.00 961'326.70\n\n511 MENUISERIE D'INTERIEUR 794'963.65 920'108.40 869'344.38\n\n511.3010.00 Traitements 617'767.80 705'471.00 678'957.65\n\n511.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 2'000.00\n\n511.3040.00 Allocations enfants et formation 8'370.00 15'480.00 24'375.00\n\n511.3043.00 Allocation de résidence 5'040.00\n\n511.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 40'557.60 64'886.30 62'421.65\n\n511.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 66'695.70 75'759.60 55'351.20\n\n511.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 7'391.00 8'804.60 7'401.55\n\n511.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 17'936.85\n\n511.3130.04 Frais de télécommunication 400.00 300.00 306.48\n\n511.3170.00 Frais de déplacement et débours 500.00 500.00 144.60\n\n511.3300.00 Amortissement des investissements 7'612.35 11'419.00\n\n511.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 22'692.35 37'487.90 38'386.25\n\n512 MENUISERIE D'EXTERIEUR 577'893.75 583'705.35 564'961.59\n\n512.3010.00 Traitements 451'945.00 450'372.00 447'235.50\n\n512.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -6'000.00\n\n512.3040.00 Allocations enfants et formation 3'000.00 11'700.00 14'400.00\n\n512.3043.00 Allocation de résidence 7'200.00\n\n512.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 29'900.00 41'771.90 41'485.75\n\n512.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 49'600.20 49'231.80 36'924.00\n\n512.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'449.10 5'668.40 4'914.50\n\n512.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 13'223.60\n\n512.3130.04 Frais de télécommunication 400.00 300.00 312.94\n\n512.3170.00 Frais de déplacement et débours 300.00 300.00 82.00\n\n512.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 16'875.85 24'361.25 25'606.90\n\n513 PEINTURES 551'057.55 548'913.60 522'313.65\n\n513.3010.00 Traitements 425'724.00 418'860.00 400'596.50\n\n513.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 3'030.00\n\n513.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -2'000.00\n\n513.3040.00 Allocations enfants et formation 12'450.00 20'700.00 24'950.00\n\n513.3043.00 Allocation de résidence 7'200.00\n\n513.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 28'191.90 38'896.50 37'467.95\n\n93\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n513.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 44'608.20 43'536.00 31'758.00\n\n513.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'137.50 5'278.30 4'443.70\n\n513.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 12'468.60\n\n513.3170.00 Frais de déplacement et débours 100.00 100.00 43.20\n\n513.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 15'177.35 21'542.80 22'024.30\n\n514 SERRURERIE 561'752.70 559'429.90 532'763.23\n\n514.3010.00 Traitements 435'825.00 426'933.00 414'856.95\n\n514.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 5'000.00\n\n514.3040.00 Allocations enfants et formation 3'600.00 13'200.00 13'200.00\n\n514.3043.00 Allocation de résidence 9'600.00\n\n514.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 29'006.30 39'852.45 38'749.60\n\n514.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 44'699.40 44'110.20 33'070.40\n\n514.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'285.50 5'407.30 4'595.35\n\n514.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 12'828.10\n\n514.3130.04 Frais de télécommunication 400.00 300.00 306.48\n\n514.3170.00 Frais de déplacement et débours 300.00 300.00 50.00\n\n514.3300.00 Amortissement des investissements 5'000.00 7'500.00\n\n514.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 15'208.40 21'826.95 22'934.45\n\n515 SIGNALISATION FIXE 202'486.30 2'570'750.45 2'482'750.70\n\n515.3010.00 Traitements 156'026.00 1'977'588.15 1'930'935.25\n\n515.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 4'200.00\n\n515.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -5'000.00\n\n515.3040.00 Allocations enfants et formation 5'400.00 86'700.00 100'725.00\n\n515.3043.00 Allocation de résidence 2'400.00\n\n515.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 10'317.20 183'827.35 180'025.75\n\n515.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 15'744.00 198'611.80 147'524.00\n\n515.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'880.00 24'944.60 21'296.50\n\n515.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 4'562.40\n\n515.3170.00 Frais de déplacement et débours 800.00 800.00 735.80\n\n515.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 5'356.70 98'278.55 102'308.40\n\n516 SIGNALISATION MOBILE 433'794.80 619'114.35 604'957.95\n\n516.3010.00 Traitements 342'121.00 480'935.00 475'906.15\n\n516.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 3'000.00\n\n516.3040.00 Allocations enfants et formation 3'600.00 13'800.00 13'800.00\n\n516.3043.00 Allocation de résidence 2'400.00\n\n516.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 22'435.40 44'344.20 43'884.75\n\n94\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n516.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 36'432.00 49'248.00 36'936.00\n\n516.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'088.70 6'017.90 5'203.80\n\n516.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 9'922.20\n\n516.3170.00 Frais de déplacement et débours 400.00 400.00 612.00\n\n516.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 12'395.50 24'369.25 25'615.25\n\n517 RECEPTION DES NEIGLES 318'230.95 335'274.65\n\n517.3010.00 Traitements 248'088.10 261'935.05\n\n517.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'209.50\n\n517.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 3'000.00\n\n517.3040.00 Allocations enfants et formation 7'020.00 10'470.00\n\n517.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 23'261.70 24'636.00\n\n517.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 24'487.80 18'366.00\n\n517.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 3'156.10 2'921.20\n\n517.3170.00 Frais de déplacement et débours 100.00\n\n517.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 12'117.25 12'736.90\n\n518 CHANTIERS 938'698.45\n\n518.3010.00 Traitements 733'980.00\n\n518.3040.00 Allocations enfants et formation 20'400.00\n\n518.3043.00 Allocation de résidence 4'800.00\n\n518.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 48'108.90\n\n518.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 75'632.40\n\n518.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 8'767.50\n\n518.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 21'276.70\n\n518.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 25'732.95\n\n519 SANITAIRES 578'111.85\n\n519.3010.00 Traitements 445'809.00\n\n519.3040.00 Allocations enfants et formation 12'300.00\n\n519.3043.00 Allocation de résidence 12'000.00\n\n519.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 29'813.90\n\n519.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 44'448.00\n\n519.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'433.10\n\n519.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 13'185.00\n\n519.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 15'122.85\n\n95\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n52 ROUTES, VOIRIE ET PARCS 9'307'672.60 4'079'875.95 3'721'844.45 85'000.00 3'087'295.02 494'187.35\n\n520 ROUTES COMMUNALES ET VOIRIE 2'685'862.45 454'750.60 2'579'287.25 50'000.00 2'055'069.32 467'110.20\n\n520.3010.00 Traitements 184'122.25 138'552.40\n\n520.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -3'000.00\n\n520.3040.00 Allocations enfants et formation 14'925.00 14'100.00\n\n520.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 17'412.30 13'031.85\n\n520.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 17'575.95 9'960.00\n\n520.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 2'362.70 1'545.30\n\n520.3099.00 Autres charges de personnel 7'300.00 9'500.00 7'510.10\n\n520.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 126'000.00 130'000.00 140'553.90\n\n520.3101.13 Matériel pour bancs publics 11'000.00 7'000.00 10'867.45\n\n520.3101.14 Matériel pour valets de ville 3'000.00 3'000.00 3'174.80\n\n520.3101.15 Matériel pour fontaine 5'000.00 5'000.00 668.80\n\n520.3111.00 Machines, installations et appareils 25'000.00 25'000.00 23'602.95\n\n520.3111.01 Véhicules et engins 6'000.00 6'000.00 39'354.50\n\n520.3112.00 Equipements du personnel 23'900.00 16'108.15\n\n520.3120.00 Electricité 551.42\n\n520.3120.01 Eau 1'000.00 1'000.00\n\n520.3120.02 Gaz, mazout 3'500.00 3'500.00 3'874.30\n\n520.3130.04 Frais de télécommunication 300.00 32.36\n\n520.3131.00 Etudes et projets 150'000.00 220'000.00 144'958.10\n\n520.3141.00 Entretien des routes et des voies de communication 150'000.00 150'000.00 148'780.30\n\n520.3142.01 Entretien des zones à risques 120'000.00 100'000.00 80'003.00\n\n520.3143.01 Entretien des ouvrages d'art 100'000.00 100'000.00 92'284.95\n\n520.3149.00 Entretien des fontaines 50'000.00 50'000.00 35'689.95\n\n520.3151.00 Entretien de machines et appareils 5'000.00 5'000.00 5'260.70\n\n520.3160.00 Locations 2'400.00 2'400.00 4'800.00\n\n520.3161.00 Locations de véhicules et engins 15'000.00 15'000.00 14'291.40\n\n520.3170.00 Frais de déplacement et débours 800.00 800.00 808.50\n\n520.3300.00 Amortissement des investissements 1'747'659.45 1'339'292.00 978'398.64\n\n520.3900.02 Equipements de travail - imputation interne 33'400.00\n\n520.3920.02 Véhicules - imputation interne 123'503.00 137'800.00 122'398.20\n\n520.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 8'697.05 6'907.30\n\n520.4240.00 Prestations de services à des tiers 10'000.00 10'000.00 9'617.30\n\n520.4612.10 Dédommagements d'autres communes 30'000.00 40'000.00 31'594.90\n\n520.4631.00 Subventions cantonales 425'898.00\n\n520.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 414'750.60\n\n96\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n521 PLACES DE PARC PUBLIQUES 34'000.00 34'000.00 34'000.00 34'000.00 24'877.15 24'877.15\n\n521.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 14'000.00 14'000.00 10'509.55\n\n521.3144.04 Entretien des places de parc publiques 20'000.00 20'000.00 19'980.50\n\n521.3510.00 Attribution à la réserve -5'612.90\n\n521.4200.00 Taxes de compensation -5'612.90\n\n521.4510.00 Prélèvement à la réserve 34'000.00 34'000.00 30'490.05\n\n522 ROUTES CANTONALES 60'000.00 60'000.00 30'594.70\n\n522.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 10'000.00 10'000.00 10'359.35\n\n522.3141.00 Entretien des routes et des voies de communication 50'000.00 50'000.00 20'235.35\n\n523 ECLAIRAGE PUBLIC 669'000.00 739'000.00 1'000.00 726'723.00 2'200.00\n\n523.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 5'000.00 5'000.00\n\n523.3119.04 Assainissement des installations 100'000.00 108'000.00 98'139.85\n\n523.3120.00 Electricité 210'000.00 240'000.00 212'421.65\n\n523.3120.02 Gaz, mazout 8'000.00 6'000.00 7'247.90\n\n523.3144.03 Eclairage de Noël 25'074.65\n\n523.3144.05 Entretien des éclairages publics 222'000.00 205'000.00 208'838.95\n\n523.3144.09 Récupérations sur travaux -1'000.00 1'000.00 2'200.00\n\n523.3300.00 Amortissement des investissements 125'000.00 175'000.00 175'000.00\n\n524 TRAVAUX D'HIVER 313'710.80 309'557.20 250'030.85\n\n524.3010.00 Traitements 60'000.20 60'000.20\n\n524.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 24'800.00\n\n524.3042.00 Indemnités de repas 1'000.00\n\n524.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 3'907.20 5'477.50 2'264.15\n\n524.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 711.80 743.50 331.35\n\n524.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 1'727.80\n\n524.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 16'000.00 16'000.00 16'091.35\n\n524.3101.07 Produits pour le déneigement 50'000.00 50'000.00 58'600.55\n\n524.3111.01 Véhicules et engins 20'000.00 20'000.00 10'959.45\n\n524.3161.01 Locations de matériel 12'000.00 1'500.00\n\n524.3300.00 Amortissement des investissements 20'471.80 10'236.00 10'235.90\n\n524.3920.02 Véhicules - imputation interne 127'892.00 145'600.00 126'748.10\n\n526 EQUIPE VOIRIE 1'474'743.15\n\n526.3010.00 Traitements 1'149'135.00\n\n526.3040.00 Allocations enfants et formation 22'500.00\n\n526.3043.00 Allocation de résidence 26'400.00\n\n97\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n526.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 76'554.00\n\n526.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 114'337.20\n\n526.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 13'059.50\n\n526.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 33'855.70\n\n526.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 38'901.75\n\n527 NETTOYAGE EN VILLE 1'597'436.25 1'118'205.40\n\n527.3010.00 Traitements 1'242'150.00\n\n527.3040.00 Allocations enfants et formation 24'675.00\n\n527.3043.00 Allocation de résidence 33'600.00\n\n527.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 83'081.70\n\n527.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 120'910.80\n\n527.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 15'139.00\n\n527.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 36'741.40\n\n527.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 41'138.35\n\n527.4910.03 Traitements - imputation interne 1'118'205.40\n\n528 DECHETTERIE ET EXPLOITATION DES NEIGLES 769'438.30 769'438.30\n\n528.3010.00 Traitements 608'293.40\n\n528.3040.00 Allocations enfants et formation 5'400.00\n\n528.3043.00 Allocation de résidence 9'600.00\n\n528.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 40'238.70\n\n528.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 60'271.80\n\n528.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 7'332.80\n\n528.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 17'794.90\n\n528.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 20'506.70\n\n528.4910.03 Traitements - imputation interne 769'438.30\n\n529 CENTRALE TRANSPORTS 1'703'481.65 1'703'481.65\n\n529.3010.00 Traitements 1'337'505.00\n\n529.3040.00 Allocations enfants et formation 35'700.00\n\n529.3043.00 Allocation de résidence 24'000.00\n\n529.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 88'662.80\n\n529.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 121'056.60\n\n529.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 16'156.80\n\n529.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 39'212.50\n\n529.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 41'187.95\n\n529.4910.03 Traitements - imputation interne 1'703'481.65\n\n98\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n53 SERVICE D'ASSAINISSEMENT 22'658'736.75 23'280'368.25 20'203'514.25 20'746'600.00 18'241'354.17 20'351'225.16\n\n530 DECHETS 6'473'732.70 4'636'580.00 6'774'996.25 4'898'200.00 6'490'691.40 4'481'407.91\n\n530.3010.00 Traitements 3'030'820.00 2'948'300.10\n\n530.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 24'037.40\n\n530.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -32'000.00\n\n530.3040.00 Allocations enfants et formation 126'675.00 151'628.35\n\n530.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 282'720.75 275'194.20\n\n530.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 286'897.35 209'023.90\n\n530.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 38'362.15 32'696.75\n\n530.3090.01 Formation métier et suivis médicaux 14'700.00 8'000.00 7'470.00\n\n530.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 5'000.00 5'000.00 5'466.82\n\n530.3102.00 Publications, journaux, documentation 15'000.00 30'000.00 13'331.34\n\n530.3102.02 Lutte contre le littering 15'000.00\n\n530.3111.00 Machines, installations et appareils 22'000.00 112'000.00 110'293.41\n\n530.3111.04 Matériel cantonniers 14'000.00 15'000.00 15'357.76\n\n530.3111.05 Containers, bennes et poubelles 112'000.00\n\n530.3112.00 Equipements du personnel 50'000.00 34'224.76\n\n530.3120.00 Electricité 12'000.00 12'000.00 7'995.01\n\n530.3130.00 Prestations de services de tiers 10'000.00 10'000.00 9'691.00\n\n530.3130.04 Frais de télécommunication 4'000.00 6'200.00 5'510.75\n\n530.3130.08 Traitement des ordures par des tiers 1'980'000.00 1'871'622.56\n\n530.3130.30 Frais d'élimination SAIDEF - encombrants et ordures 1'559'132.00\n\n530.3130.31 Frais d'élimination déchets organiques - composte 84'575.00\n\n530.3130.32 Frais d'élimination déchets organiques - méthanisation 137'970.00\n\n530.3130.33 Frais d'élimination des plastiques 2'370.00\n\n530.3130.34 Frais d'élimination du verre 5'775.00\n\n530.3130.35 Frais d'élimination du bois 46'350.00\n\n530.3130.36 Frais d'élimination déchets inertes 7'285.00\n\n530.3130.37 Frais d'élimination divers petits déchets 26'253.00\n\n530.3130.38 Achat sacs poublles et sachets canins 40'000.00\n\n530.3134.00 Primes d'assurances choses 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n530.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 12'000.00 12'000.00 12'165.17\n\n530.3151.00 Entretien de machines et appareils 15'000.00\n\n530.3151.02 Entretien containers,bennes et poubelles 20'000.00 42'000.00 41'860.54\n\n530.3161.00 Locations de véhicules et engins 5'000.00 5'000.00 1'968.02\n\n530.3170.00 Frais de déplacement et débours 600.00 600.00 2'009.19\n\n530.3199.02 TVA irrécupérable 50'000.00 50'000.00 33'827.16\n\n530.3300.00 Amortissement des investissements 57'624.85 31'323.41\n\n99\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n530.3900.02 Equipements de travail - imputation interne 29'700.00\n\n530.3910.00 Indemnité d'administration - imputation interne 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n530.3910.01 Informatique - imputation interne 61'988.50 61'206.40 46'165.00\n\n530.3910.03 Traitements - imputation interne 3'591'125.35\n\n530.3910.07 Décharge Châtillon - imputation interne 45'000.00 45'000.00 38'200.00\n\n530.3920.02 Véhicules - imputation interne 439'284.00 410'550.00 435'370.00\n\n530.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 141'964.60 144'958.80\n\n530.4240.04 Taxe déchets (base) 2'250'000.00 4'350'000.00 3'969'670.03\n\n530.4240.13 Taxe proportionnelle (sacs) 2'030'000.00\n\n530.4240.15 Taxe proportionnelle encaissée aux Neigles 60'000.00 60'000.00 59'273.61\n\n530.4250.00 Ventes 445'000.00 408'464.27\n\n530.4250.30 Remboursement-recettes PET 33'400.00\n\n530.4250.31 Remboursement-recettes papier et carton 44'291.00\n\n530.4250.32 Remboursement-recettes fer blan et alu 10'400.00\n\n530.4250.33 Remboursement-recettes ferraille diverse 4'356.00\n\n530.4250.34 Remboursement-recettes métaux divers 5'000.00\n\n530.4250.35 Remboursement-recettes batteries 2'560.00\n\n530.4250.36 Remboursement-recettes grands appareils ménagers 7'263.00\n\n530.4250.37 Remboursement-recettes petits appareils ménagers 14'310.00\n\n530.4250.38 Remboursement-recettes appareils électroniques 24'000.00\n\n530.4250.40 Remboursement-recettes frigo 6'650.00\n\n530.4250.41 Remboursement-recettes verre 84'700.00\n\n530.4250.42 Remboursement-recettes transports divers 15'750.00\n\n530.4612.10 Dédommagements d'autres communes 1'200.00 1'200.00\n\n530.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 700.00\n\n530.4910.05 Transport des boues pour STEP - imputation interne 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n530.4910.06 Déchets organiques Parcs et promenades - imputation interne 22'000.00 22'000.00 24'000.00\n\n531 DECHARGE DE CHATILLON 5'034'319.35 7'621'043.40 3'535'178.00 6'083'000.00 3'460'026.34 7'709'350.80\n\n531.3010.00 Traitements 333'186.10 339'639.30 264'314.75\n\n531.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 5'421.90\n\n531.3040.00 Allocations enfants et formation 5'400.00 9'525.00 11'100.00\n\n531.3043.00 Allocation de résidence 2'880.00\n\n531.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 21'848.30 30'799.10 24'163.50\n\n531.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 38'061.00 38'668.80 23'457.60\n\n531.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 3'915.30 4'171.60 2'807.05\n\n531.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 9'678.70\n\n531.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 45'000.00 25'000.00 16'264.50\n\n531.3101.04 Carburants et lubrifiants 25'000.00 20'000.00 23'714.53\n\n100\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n531.3102.01 Imprimés 1'600.00 1'600.00 66.20\n\n531.3111.00 Machines, installations et appareils 4'500.00 4'000.00 5'047.95\n\n531.3112.00 Equipements du personnel 200.00 200.00 182.27\n\n531.3120.00 Electricité 29'000.00 23'000.00 22'285.46\n\n531.3120.01 Eau 500.00 500.00 220.91\n\n531.3130.00 Prestations de services de tiers 553'000.00 505'000.00 425'855.11\n\n531.3130.04 Frais de télécommunication 1'700.00 2'800.00 2'225.78\n\n531.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 155'000.00 155'000.00 146'925.55\n\n531.3134.00 Primes d'assurances choses 10'300.00 10'300.00 8'850.00\n\n531.3140.00 Entretien des terrains 60'000.00 60'000.00 243'885.01\n\n531.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 40'000.00 28'263.79\n\n531.3160.00 Locations 98'000.00 98'000.00 79'192.40\n\n531.3161.00 Locations de véhicules et engins 1'000.00 1'000.00 2'851.82\n\n531.3170.00 Frais de déplacement et débours 7'000.00 7'000.00 8'302.25\n\n531.3300.00 Amortissement des investissements 1'241'943.75 177'477.00 177'476.96\n\n531.3510.00 Attribution à la réserve 550'000.00 450'000.00 451'500.00\n\n531.3600.01 Taxe fédérale pour sites contaminés 880'000.00 720'000.00 722'368.00\n\n531.3601.01 Taxe cantonale pour sites contaminés 825'000.00 675'000.00 677'220.00\n\n531.3900.00 Economat central - imputation interne 1'400.00\n\n531.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 150.00 1'500.00 53.50\n\n531.3910.01 Informatique - imputation interne 12'309.45 10'812.80 8'150.00\n\n531.3910.02 Centrale d'impression - imputation interne 1'000.00 1'000.00 1'236.05\n\n531.3920.02 Véhicules - imputation interne 2'797.00 4'050.00 2'771.95\n\n531.3940.00 Intérêts et charges financières - imputation interne 100'000.00 100'000.00 57'583.65\n\n531.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 12'949.75 19'134.40 16'267.90\n\n531.4240.05 Taxes de décharge 4'900'000.00 4'009'000.00 5'592'254.10\n\n531.4240.06 Taxes de remise en état 550'000.00 450'000.00 451'500.00\n\n531.4260.00 Remboursements et participations de tiers 60'000.00 60'000.00 81'828.25\n\n531.4470.00 Recettes locatives 85'000.00 85'000.00 71'765.25\n\n531.4600.01 Taxe fédérale (OTAS) facturée aux clients 880'000.00 720'000.00 711'640.40\n\n531.4601.01 Taxe cantonale facturée aux clients 825'000.00 675'000.00 667'162.80\n\n531.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 237'043.40\n\n531.4910.07 Décharge Châtillon - imputation interne 84'000.00 84'000.00 133'200.00\n\n532 TRAITEMENT ET EVACUATION DES EAUX 10'978'121.60 10'978'121.60 9'765'400.00 9'765'400.00 8'161'314.45 8'160'466.45\n\n532.3010.00 Traitements 70'538.00 114'351.90 450'169.00\n\n532.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 22'940.20\n\n532.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -63'000.00\n\n532.3040.00 Allocations enfants et formation 900.00 2'400.00 13'275.00\n\n101\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n532.3043.00 Allocation de résidence 960.00\n\n532.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 4'583.20 10'457.40 43'410.50\n\n532.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 9'369.60 14'049.60 38'566.60\n\n532.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 703.20 1'284.90 4'873.40\n\n532.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 2'059.40\n\n532.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 195'000.00 180'000.00 196'640.01\n\n532.3101.04 Carburants et lubrifiants 5'000.00 7'000.00 2'367.00\n\n532.3101.05 Produits chimiques - traitement des boues 207'500.00 292'000.00 236'683.08\n\n532.3101.20 Produits chimiques - autres 12'200.00\n\n532.3101.51 Matériel d'exploitation, fournitures et outils (canaux) 59'000.00 59'000.00 60'940.00\n\n532.3111.00 Machines, installations et appareils 205'000.00 85'000.00 67'101.27\n\n532.3111.51 Equipements (canaux) 30'000.00 30'000.00 29'450.00\n\n532.3112.00 Equipements du personnel 2'000.00 2'000.00 2'027.88\n\n532.3120.00 Electricité 290'400.00 619'800.00 667'404.16\n\n532.3120.01 Eau 6'000.00 9'000.00 5'975.22\n\n532.3120.02 Gaz, mazout 363'700.00\n\n532.3120.51 Electricité (canaux) 45'000.00 45'000.00 43'505.25\n\n532.3120.52 Eau (canaux) 5'000.00 4'000.00 6'520.86\n\n532.3130.01 Frais de réception 500.00 500.00 47.80\n\n532.3130.02 Cotisations 2'000.00 2'600.00 1'965.00\n\n532.3130.03 Affranchissements 1'000.00\n\n532.3130.04 Frais de télécommunication 5'000.00 7'300.00 6'481.17\n\n532.3130.27 Incinération des boues 783'200.00 822'600.00 754'669.92\n\n532.3130.28 Transport de boue par des tiers 63'000.00 14'000.00 3'675.07\n\n532.3130.40 Transport des matériaux du dégrillage et du sable 28'000.00\n\n532.3130.41 Incinération des matériaux du dégrillage 17'100.00\n\n532.3131.00 Etudes et projets 100'000.00 145'000.00 86'121.72\n\n532.3134.00 Primes d'assurances choses 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n532.3134.51 Primes d'assurances choses (canaux) 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n532.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 80'000.00 450'000.00 441'368.47\n\n532.3170.00 Frais de déplacement et débours 2'000.00 2'000.00 9'369.32\n\n532.3300.00 Amortissement des investissements 3'314'128.70 2'590'000.00 367'974.37\n\n532.3300.51 Amortissement des investissements (canaux) 568'432.85 1'500'000.00 130'195.30\n\n532.3510.00 Attribution à la réserve 2'641'302.75 926'784.10 2'782'736.86\n\n532.3600.02 Taxe financement sur les micro-polluants 399'100.00 397'800.00 396'729.00\n\n532.3601.03 Emoluments payés à l'Etat 12'000.00 10'000.00 11'460.00\n\n532.3614.02 Frais d'exploitation de la STEP par SINEF 1'115'950.00 1'091'000.00 1'140'907.02\n\n532.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 1'350.00\n\n532.3910.00 Indemnité d'administration - imputation interne 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\n102\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n532.3910.01 Informatique - imputation interne 270.00 1'502.35\n\n532.3910.04 Prestations de services - imputation interne 1'800.00 307.45\n\n532.3910.05 Transport des boues pour STEP - imputation interne 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n532.3910.07 Décharge Châtillon - imputation interne 5'000.00 5'000.00 59'600.00\n\n532.3920.02 Véhicules - imputation interne 38'956.00 34'450.00 38'608.15\n\n532.3940.00 Intérêts et charges financières - imputation interne 210'000.00 210'000.00\n\n532.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 3'187.90 6'952.10 26'746.05\n\n532.4240.05 Taxes de raccordement aux égouts 2021 1'500'000.00\n\n532.4240.07 Taxes d'épuration 3'522'000.00 3'522'000.00 3'071'453.47\n\n532.4240.08 Taxes de traitement des boues 410'800.00 410'800.00 417'369.70\n\n532.4240.10 Taxes supplémentaires (extension STEP) 2'800'000.00 2'800'000.00 2'664'322.29\n\n532.4250.43 Vente de Biogaz à Groupe E Celsius 673'000.00 673'000.00 682'309.30\n\n532.4310.00 Activation prestations propres 404'750.00\n\n532.4510.00 Prélèvement à la réserve 1'500'000.00 130'195.30\n\n532.4600.02 Taxe fédérale élimination micro-polluants 410'000.00 410'000.00 388'790.39\n\n532.4612.10 Dédommagements d'autres communes 290'000.00 290'000.00 245'733.60\n\n532.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 1'210'991.65\n\n532.4660.51 Amortissement des subventions d'investissements (canaux) 3'729.95\n\n532.4930.00 Taxes épuration bâtiments communaux - imputation interne 157'600.00 157'600.00 155'542.40\n\n532.4940.00 Intérêts et charges financières - imputation interne 2'000.00\n\n533 ENDIGUEMENTS 172'563.10 44'623.25 127'940.00 129'321.98\n\n533.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 10'000.00 10'000.00\n\n533.3130.00 Prestations de services de tiers 90'000.00 90'000.00 95'851.70\n\n533.3300.00 Amortissement des investissements 72'563.10 27'940.00 33'470.28\n\n533.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 44'623.25\n\n54 CADASTRE 1'029'965.05 131'000.00 1'011'937.65 141'000.00 941'048.71 119'968.15\n\n540 CADASTRE 1'029'965.05 131'000.00 1'011'937.65 141'000.00 941'048.71 119'968.15\n\n540.3010.00 Traitements 601'490.50 579'192.75 594'656.60\n\n540.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -5'000.00\n\n540.3040.00 Allocations enfants et formation 8'100.00 13'695.00 15'880.00\n\n540.3043.00 Allocation de résidence 4'320.00\n\n540.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 39'451.60 53'489.90 54'916.25\n\n540.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 63'376.20 62'068.20 48'252.00\n\n540.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 7'188.60 7'258.15 6'512.35\n\n540.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 17'447.40\n\n103\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n540.3100.00 Matériel de bureau 1'000.00 1'000.00 281.80\n\n540.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 35'000.00 35'000.00 38'499.10\n\n540.3102.01 Imprimés 4'500.00 4'500.00 6'356.15\n\n540.3111.00 Machines, installations et appareils 15'000.00\n\n540.3130.00 Prestations de services de tiers 10'000.00\n\n540.3130.04 Frais de télécommunication 1'800.00 1'100.00 1'134.81\n\n540.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 35'000.00 35'000.00 18'213.50\n\n540.3133.01 Système d'information du territoire 20'000.00 30'000.00 8'322.95\n\n540.3151.00 Entretien de machines et appareils 25'000.00 25'000.00 14'332.40\n\n540.3170.00 Frais de déplacement et débours 400.00 400.00 249.10\n\n540.3300.00 Amortissement des investissements 13'975.00 13'975.10\n\n540.3910.01 Informatique - imputation interne 126'796.80 107'095.60 88'495.00\n\n540.3920.02 Véhicules - imputation interne 2'531.00 2'450.00 2'508.70\n\n540.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 21'562.95 30'713.05 33'462.90\n\n540.4240.00 Prestations de services à des tiers 90'000.00 100'000.00 73'101.55\n\n540.4472.03 Loyers antennes de télécommunications 41'000.00 41'000.00 46'866.60\n\n55 ECONOMAT 1'621'496.25 988'400.00 1'429'729.15 906'000.00 1'312'578.60 819'025.05\n\n550 ECONOMAT 1'621'496.25 988'400.00 1'429'729.15 906'000.00 1'312'578.60 819'025.05\n\n550.3010.00 Traitements 451'504.10 369'187.00 366'682.75\n\n550.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 500.00\n\n550.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -11'000.00\n\n550.3040.00 Allocations enfants et formation 9'900.00 11'550.00 12'300.00\n\n550.3043.00 Allocation de résidence 3'800.00\n\n550.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 29'650.00 33'922.80 33'739.95\n\n550.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 49'119.80 40'320.00 30'240.00\n\n550.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'403.15 4'603.50 4'001.35\n\n550.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 13'112.90\n\n550.3100.00 Matériel de bureau 78'345.25 80'000.00 78'345.25\n\n550.3101.03 Produits et matériel de nettoyage 137'820.40 157'000.00 137'820.40\n\n550.3102.01 Imprimés 178'000.00 178'000.00 152'759.55\n\n550.3110.00 Mobilier et appareils de bureau 119'000.00 119'000.00 95'066.25\n\n550.3111.00 Machines, installations et appareils 19'981.90 20'000.00 19'981.90\n\n550.3112.01 Equipement du personnel - UA 55'650.00\n\n550.3112.02 Equipement du personnel - CGEE 33'400.00\n\n550.3112.03 Equipement du personnel - Déchets 29'700.00\n\n550.3150.00 Entretien de mobilier et appareils de bureau 52'301.80 57'000.00 52'301.80\n\n104\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n550.3169.01 Locations photocopieurs 284'205.85 295'000.00 284'205.85\n\n550.3170.00 Frais de déplacement et débours 200.00 200.00 26.00\n\n550.3910.01 Informatique - imputation interne 53'688.70 43'994.40 34'636.00\n\n550.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 16'712.40 19'951.45 20'971.55\n\n550.4250.00 Ventes 3'000.00 49'000.00 2'377.50\n\n550.4900.00 Economat central - imputation interne 708'850.00 857'000.00 816'647.55\n\n550.4900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 157'800.00\n\n550.4900.02 Equipements de travail - imputation interne 118'750.00\n\n56 ENVIRONNEMENT ET ENERGIE 1'292'367.30 235'000.00 1'259'109.95 240'000.00 811'547.95 92'773.80\n\n560 SECTEUR ENERGIE ET DEVELOPPEMENT DURABLE 1'292'367.30 235'000.00 1'259'109.95 240'000.00 811'547.95 92'773.80\n\n560.3000.03 Commissions 2'500.00 2'500.00 720.00\n\n560.3010.00 Traitements 337'238.20 313'484.60 184'250.50\n\n560.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 316.60\n\n560.3040.00 Allocations enfants et formation 5'400.00 7'740.00 4'920.00\n\n560.3043.00 Allocation de résidence 1'680.00\n\n560.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 22'071.40 28'750.50 16'959.20\n\n560.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 40'063.80 37'551.60 14'778.65\n\n560.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'022.30 3'901.70 2'003.40\n\n560.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 9'760.40\n\n560.3099.00 Autres charges de personnel 8'000.00 8'000.00 2'033.95\n\n560.3102.00 Publications, journaux, documentation 5'000.00 5'000.00 4'807.10\n\n560.3130.02 Cotisations 5'000.00 5'000.00 14'163.00\n\n560.3130.04 Frais de télécommunication 600.00\n\n560.3130.11 Organisations, manifestations et projets 40'000.00 40'000.00 85'430.15\n\n560.3131.00 Etudes et projets 85'000.00 85'000.00 81'784.70\n\n560.3140.00 Entretien des terrains 450'000.00 450'000.00 388'638.45\n\n560.3170.00 Frais de déplacement et débours 2'000.00 2'000.00 493.20\n\n560.3300.00 Amortissement des investissements 10'000.00\n\n560.3637.00 Subventions communales versées aux privés 250'000.00 250'000.00\n\n560.3900.00 Economat central - imputation interne 1'000.00 1'000.00\n\n560.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 13'631.20 18'581.55 10'249.05\n\n560.4240.00 Prestations de services à des tiers 10'000.00\n\n560.4510.00 Prélèvement à la réserve 200'000.00 200'000.00\n\n560.4630.00 Subventions fédérales 30'000.00\n\n560.4635.01 Crowdfunding développement durable 5'000.00\n\n560.4699.01 Taxes CO2 rétribution de la Confédération 30'000.00 30'000.00 62'773.80\n\n105\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n06 URBANISME ET ARCHITECTURE 24'467'962.70 22'987'347.20 24'522'872.85 22'146'575.05 21'845'798.03 23'103'616.10\n\n60 SERVICES GENERAUX 2'726'357.45 1'430'877.85 2'671'390.40 1'034'918.05 2'360'513.63 897'970.90\n\n600 ADMINISTRATION 489'012.60 80'000.00 406'617.05 80'000.00 309'827.18 33'320.60\n\n600.3000.03 Commissions 8'000.00 8'000.00 3'120.00\n\n600.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 285.05\n\n600.3102.00 Publications, journaux, documentation 5'500.00 5'500.00 3'364.20\n\n600.3102.01 Imprimés 5'000.00 5'000.00 1'100.00\n\n600.3130.04 Frais de télécommunication 3'400.00 1'500.00 1'637.73\n\n600.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 50'000.00 50'000.00\n\n600.3900.00 Economat central - imputation interne 24'750.00 25'300.00 25'512.20\n\n600.3910.01 Informatique - imputation interne 392'362.60 311'317.05 274'808.00\n\n600.4210.00 Emoluments administratifs 50'000.00 50'000.00\n\n600.4240.11 Taxes d'empiètement 30'000.00 30'000.00 33'320.60\n\n601 PERSONNEL 1'010'167.00 123'700.00 1'433'555.30 123'700.00 1'262'708.25 76'672.10\n\n601.3010.00 Traitements 750'353.50 1'101'674.35 969'035.70\n\n601.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 5'511.50\n\n601.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 17'000.00\n\n601.3040.00 Allocations enfants et formation 8'460.00 34'800.00 32'130.00\n\n601.3043.00 Allocation de résidence 9'720.00\n\n601.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 49'246.35 101'719.35 90'071.70\n\n601.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 81'532.50 120'577.40 80'777.65\n\n601.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 8'523.60 13'619.20 10'731.15\n\n601.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 21'890.65\n\n601.3130.00 Prestations de services de tiers 50'000.00\n\n601.3130.04 Frais de télécommunication 2'700.00 1'500.00 1'400.00\n\n601.3170.00 Frais de déplacement et débours 31.00\n\n601.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 27'740.40 59'665.00 56'019.55\n\n601.4310.00 Activation prestations propres 33'189.20\n\n601.4612.10 Dédommagements d'autres communes 123'700.00 123'700.00 43'482.90\n\n609 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 1'227'177.85 1'227'177.85 831'218.05 831'218.05 787'978.20 787'978.20\n\n609.3010.00 Traitements 954'473.85 647'451.55 655'690.65\n\n609.3040.00 Allocations enfants et formation 14'220.00 8'480.00 8'640.00\n\n609.3043.00 Allocation de résidence 4'840.00\n\n609.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 62'472.35 59'553.25 60'320.50\n\n106\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n609.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 113'531.80 71'213.90 54'973.90\n\n609.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 11'384.10 8'080.75 7'153.15\n\n609.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 27'628.00\n\n609.3130.04 Frais de télécommunication 1'200.00 1'200.00\n\n609.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 38'627.75 35'238.60\n\n609.4310.00 Activation prestations propres 1'227'177.85 831'218.05 787'978.20\n\n61 BATIMENT ET ARCHITECTURE 14'078'572.25 20'567'949.45 14'661'734.95 20'191'657.00 13'162'380.41 21'342'477.35\n\n610 ADMINISTRATION 1'185'566.95 16'593'300.00 1'120'166.00 16'593'300.00 1'064'561.58 16'614'923.85\n\n610.3010.00 Traitements 439'657.40 437'057.40 434'771.05\n\n610.3040.00 Allocations enfants et formation 7'485.00 7'935.00\n\n610.3043.00 Allocation de résidence 6'960.00\n\n610.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 29'084.20 40'536.10 40'327.20\n\n610.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 52'128.00 51'631.80 38'724.00\n\n610.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'299.70 5'500.90 4'781.60\n\n610.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 12'862.50\n\n610.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 85'000.00 80'000.00 84'154.30\n\n610.3120.00 Electricité 10'000.00\n\n610.3130.04 Frais de télécommunication 700.00 300.00 325.88\n\n610.3131.00 Etudes et projets 25'000.00 25'000.00 14'840.50\n\n610.3134.03 Primes ECAB 275'000.00 285'000.00 268'957.40\n\n610.3144.07 Entretien des parcelles privées-communales 50'000.00\n\n610.3159.06 Entretien mobilier urbain 15'000.00\n\n610.3170.00 Frais de déplacement et débours 8'000.00 8'000.00 7'806.55\n\n610.3601.03 Emoluments payés au Canton 20'000.00 20'000.00 14'474.95\n\n610.3612.10 Dédommagements à d'autres communes 5'500.00 5'500.00 1'942.85\n\n610.3910.01 Informatique - imputation interne 28'781.25 26'956.00 20'075.00\n\n610.3920.02 Véhicules - imputation interne 17'758.00 20'550.00 17'598.80\n\n610.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 81'100.00 81'100.00 80'991.30\n\n610.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 17'735.90 25'548.80 26'855.20\n\n610.4210.00 Emoluments administratifs 210'000.00 210'000.00 229'611.95\n\n610.4250.00 Ventes 500.00 500.00\n\n610.4479.00 Autres produits d'immeubles 9'000.00 9'000.00 11'511.90\n\n610.4920.00 Valeur locative - imputation interne 16'373'800.00 16'373'800.00 16'373'800.00\n\n107\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n611 BATIMENTS ADMINISTRATIFS 5'715'983.20 295'265.60 5'410'044.45 5'094'244.45 3'328.15\n\n611.3010.00 Traitements 1'101'446.55 907'974.60 786'832.95\n\n611.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 672.00 26'414.40\n\n611.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -23'000.00\n\n611.3040.00 Allocations enfants et formation 2'220.00 14'730.00 13'660.00\n\n611.3043.00 Allocation de résidence 11'520.00\n\n611.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 71'957.20 84'013.05 73'360.00\n\n611.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 91'452.55 72'996.00 44'386.20\n\n611.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 12'921.05 11'398.40 8'751.70\n\n611.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 31'885.25\n\n611.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 15'000.00 20'000.00 26'199.20\n\n611.3101.21 Petit matériel (travaux FBAT) 10'000.00\n\n611.3111.00 Machines, installations et appareils 25'000.00 30'000.00 26'008.05\n\n611.3120.00 Electricité 100'000.00 100'000.00 92'328.75\n\n611.3120.01 Eau 10'000.00 10'000.00 8'521.95\n\n611.3120.02 Gaz, mazout 205'000.00 205'000.00 167'247.55\n\n611.3130.04 Frais de télécommunication 2'200.00 1'200.00 1'346.93\n\n611.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 170'000.00 170'000.00 159'879.80\n\n611.3144.01 Entretien du chauffage 10'000.00 10'000.00 10'877.00\n\n611.3151.00 Entretien de machines et appareils 67'000.00 67'000.00 63'510.25\n\n611.3159.05 Linges et blanchissage 32'000.00 32'000.00 30'484.40\n\n611.3170.00 Frais de déplacement et débours 23.70\n\n611.3300.00 Amortissement des investissements 615'415.05 540'540.00 440'204.92\n\n611.3900.00 Economat central - imputation interne 7'300.00\n\n611.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 24'650.00 28'500.00 38'524.70\n\n611.3920.00 Valeur locative - imputation interne 3'067'900.00 3'067'900.00 3'067'900.00\n\n611.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 31'115.55 36'120.40 30'782.00\n\n611.4240.00 Prestations de services à des tiers 3'328.15\n\n611.4470.00 Recettes locatives 207'500.00\n\n611.4471.00 Locations appartements de service 44'100.00\n\n611.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 43'665.60\n\n612 BATIMENTS SCOLAIRES 5'179'086.85 1'484'753.80 5'426'369.50 1'317'868.00 4'555'158.41 2'432'956.40\n\n612.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 3'455.00\n\n612.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 315.50\n\n612.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 31.80\n\n612.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 60'000.00 75'000.00 71'688.65\n\n612.3101.11 Produits pour la piscine 10'000.00 8'000.00 10'027.55\n\n612.3101.21 Petit matériel (travaux FBAT) 25'000.00\n\n108\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n612.3111.00 Machines, installations et appareils 40'000.00 50'000.00 62'270.45\n\n612.3120.00 Electricité 365'000.00 350'000.00 333'375.55\n\n612.3120.01 Eau 20'000.00 20'000.00 18'610.40\n\n612.3120.02 Gaz, mazout 1'150'000.00 1'150'000.00 960'270.65\n\n612.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 550'000.00 550'000.00 505'761.20\n\n612.3144.01 Entretien du chauffage 50'000.00 50'000.00 33'663.00\n\n612.3144.02 Entretien de la piscine 8'000.00 5'000.00 8'240.45\n\n612.3151.00 Entretien de machines et appareils 135'000.00 143'500.00 122'455.95\n\n612.3159.05 Linges et blanchissage 77'000.00 75'000.00 73'434.50\n\n612.3300.00 Amortissement des investissements 2'685'086.85 2'945'869.50 2'347'557.76\n\n612.3910.07 Décharge Châtillon - imputation interne 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n612.4240.00 Prestations de services à des tiers 5'000.00 5'000.00 22'120.00\n\n612.4260.00 Remboursements et participations de tiers 500.00 500.00 358.45\n\n612.4471.00 Locations appartements de service 53'550.00 39'618.00 41'298.60\n\n612.4510.00 Prélèvement à la réserve pour établissement scolaire 1'000'000.00\n\n612.4634.01 Subvention de l'ECAB 1'000.00 1'000.00\n\n612.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 152'953.80\n\n612.4900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 15'500.00 15'500.00 15'500.00\n\n612.4920.03 Bâtiments scolaires - imputation interne 1'256'250.00 1'256'250.00 1'353'679.35\n\n613 BATIMENTS LOCATIFS 1'159'037.95 1'813'634.05 2'025'758.00 2'064'084.00 1'882'091.23 2'109'370.50\n\n613.3101.21 Petit matériel (travaux FBAT) 7'000.00\n\n613.3300.00 Amortissement des investissements 630'937.95 435'571.00 136'573.33\n\n613.3300.01 Amortissements prêts, participations et subventions 175'581.00 175'580.85\n\n613.3430.00 Entretien des bâtiments et immeubles (PF) 180'000.00 140'000.00 163'868.35\n\n613.3431.01 Entretien chauffage (PF) 15'000.00 12'000.00 16'227.40\n\n613.3431.02 Sémiramis frais communs PPE (PF) 66'000.00 66'000.00 63'199.70\n\n613.3431.03 Entretien des installations et équipements (PF) 30'000.00 20'000.00 43'500.10\n\n613.3439.00 Electricité (PF) 25'000.00 24'000.00 21'840.40\n\n613.3439.01 Eau (PF) 10'000.00 10'000.00 9'776.65\n\n613.3439.02 Gaz, mazout (PF) 145'000.00 135'000.00 104'339.65\n\n613.3439.03 Achat d'installations et équipements (PF) 8'000.00 10'000.00 7'571.45\n\n613.3439.04 Achat de marchandises et matériaux (PF) 15'000.00 20'000.00 16'037.30\n\n613.3439.05 Frais d'honoraire gérances 13'000.00 13'000.00 13'921.45\n\n613.3439.06 Chauffage facturé par tiers 10'000.00 10'000.00 6'781.00\n\n613.3439.07 Loyers terrains (PF) 4'000.00 4'000.00 4'449.40\n\n613.3441.40 Réévaluations des bâtiments (PF) 950'506.00 1'098'373.00\n\n613.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 100.00 100.00 51.20\n\n613.4430.00 Recettes locatives (PF) 1'678'400.00 832'200.00 835'345.00\n\n109\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n613.4432.01 Utilisation de locaux (PF) 1'101'484.00 1'152'058.35\n\n613.4439.00 Autres produits d'immeubles (PF) 5'400.00 5'400.00 9'078.00\n\n613.4439.01 Charges liée aux locations (PF) 125'000.00 125'000.00 112'889.15\n\n613.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 4'834.05\n\n614 ATELIERS ET DEPOTS 358'728.30 361'017.00 315'657.15\n\n614.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 15'000.00 15'000.00 4'102.35\n\n614.3111.00 Machines, installations et appareils 5'000.00 6'000.00 2'044.10\n\n614.3120.00 Electricité 45'000.00 54'000.00 44'637.61\n\n614.3120.01 Eau 2'500.00 2'500.00 2'187.55\n\n614.3120.02 Gaz, mazout 70'000.00 70'000.00 60'861.35\n\n614.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 70'000.00 70'000.00 44'848.80\n\n614.3144.01 Entretien du chauffage 8'000.00 6'000.00 8'832.45\n\n614.3151.00 Entretien de machines et appareils 25'000.00 17'000.00 27'625.70\n\n614.3159.05 Linges et blanchissage 6'000.00\n\n614.3300.00 Amortissement des investissements 8'228.30 16'517.00 16'517.24\n\n614.3920.00 Valeur locative - imputation interne 104'000.00 104'000.00 104'000.00\n\n615 W.C. PUBLICS, ABRIS TPF, PASSAGES COUVERTS 99'173.00 94'475.00 68'769.14\n\n615.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 18'000.00 18'000.00 8'978.65\n\n615.3111.00 Machines, installations et appareils 2'000.00 2'000.00 452.60\n\n615.3120.00 Electricité 23'000.00 23'000.00 17'403.65\n\n615.3120.01 Eau 4'000.00 4'000.00 3'727.80\n\n615.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 28'500.00 20'600.00 25'164.05\n\n615.3300.00 Amortissement des investissements 23'673.00 26'875.00 13'042.39\n\n616 LOCAUX DU SERVICE DU FEU 262'678.50 262'678.50 123'638.00 123'638.00 88'958.17 88'958.17\n\n616.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 3'000.00 3'000.00 2'567.30\n\n616.3111.00 Machines, installations et appareils 9'000.00 9'000.00 2'166.80\n\n616.3120.00 Electricité 21'000.00\n\n616.3120.01 Eau 2'000.00\n\n616.3120.03 CAD 91'000.00\n\n616.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 45'000.00 30'000.00 11'296.80\n\n616.3151.00 Entretien de machines et appareils 9'000.00 7'500.00 9'135.10\n\n616.3300.00 Amortissement des investissements 82'678.50 74'138.00 63'792.17\n\n616.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 11'868.40\n\n616.4930.01 Frais d'exploitation - imputation interne 250'810.10 123'638.00 88'958.17\n\n110\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n617 LOCAUX CULTURE ET LOISIRS 118'317.50 118'317.50 92'767.00 92'767.00 92'940.28 92'940.28\n\n617.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 5'000.00 7'000.00 5'370.05\n\n617.3101.21 Petit matériel (travaux FBAT) 3'000.00\n\n617.3111.00 Machines, installations et appareils 3'000.00 4'000.00 5'485.70\n\n617.3120.00 Electricité 14'000.00 11'000.00 13'550.95\n\n617.3120.01 Eau 1'200.00 1'200.00 1'164.05\n\n617.3120.02 Gaz, mazout 17'000.00 15'000.00 16'757.25\n\n617.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 17'500.00 15'000.00 10'008.05\n\n617.3151.00 Entretien de machines et appareils 23'000.00 23'000.00 17'993.75\n\n617.3300.00 Amortissement des investissements 29'167.50 12'667.00 14'067.48\n\n617.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 5'450.00 3'900.00 8'543.00\n\n617.4472.00 Locations d'infrastructures 11'000.00 11'000.00 13'430.00\n\n617.4930.01 Frais d'exploitation - imputation interne 107'317.50 81'767.00 79'510.28\n\n618 AUTRES BÂTIMENTS ET TERRAINS 7'500.00\n\n618.3300.00 Amortissement des investissements 7'500.00\n\n62 URBANISME 7'663'033.00 988'519.90 7'189'747.50 920'000.00 6'322'903.99 863'167.85\n\n620 EXPLOITATION 1'593'245.70 22'449.55 1'213'284.30 20'500.00 610'930.30 7'460.00\n\n620.3000.03 Commissions 6'000.00 6'000.00 2'280.00\n\n620.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 8'878.90\n\n620.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 191.70\n\n620.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 1'000.00 1'000.00 1'100.00\n\n620.3130.02 Cotisations 12'000.00 12'000.00 13'584.50\n\n620.3131.00 Etudes et projets 200'000.00 200'000.00 164'661.80\n\n620.3170.00 Frais de déplacement et débours 3'000.00 3'000.00 3'417.20\n\n620.3300.00 Amortissement des investissements 1'371'245.70 991'284.30 416'816.20\n\n620.4210.00 Emoluments administratifs 20'000.00 20'000.00 7'460.00\n\n620.4250.00 Ventes 500.00 500.00\n\n620.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 1'949.55\n\n621 PARCS ET PROMENADES 3'178'227.10 395'969.45 3'080'640.30 334'500.00 2'951'236.68 257'267.85\n\n621.3010.00 Traitements 1'980'011.75 1'971'915.05 1'938'213.65\n\n621.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 641.15\n\n621.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -7'000.00\n\n621.3040.00 Allocations enfants et formation 36'525.00 54'666.50 64'750.00\n\n621.3043.00 Allocation de résidence 21'600.00\n\n111\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n621.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 130'349.85 182'053.05 179'122.10\n\n621.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 201'751.80 201'039.40 149'917.00\n\n621.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 23'752.80 24'702.75 21'228.15\n\n621.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 57'646.00\n\n621.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 90'000.00 90'000.00 86'914.45\n\n621.3101.04 Carburants et lubrifiants 13'200.00 13'200.00 12'572.10\n\n621.3101.10 Décoration florales, marchandises 48'000.00 40'000.00 46'227.05\n\n621.3102.00 Publications, journaux, documentation 3'500.00 3'400.00 2'592.90\n\n621.3111.00 Machines, installations et appareils 15'500.00 40'000.00 15'044.45\n\n621.3112.00 Equipements du personnel 8'000.00 6'865.45\n\n621.3120.00 Electricité 600.00 600.00 13'050.50\n\n621.3120.01 Eau 6'650.00 6'650.00 4'909.80\n\n621.3120.02 Gaz, mazout 1'000.00 1'000.00 1'221.85\n\n621.3130.04 Frais de télécommunication 2'300.00 1'500.00 1'550.51\n\n621.3130.11 Organisations, manifestations et projets 1'000.00 1'000.00\n\n621.3130.26 Traitement des déchets par des tiers 27'000.00 23'850.00 19'446.35\n\n621.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 68'000.00 65'000.00 57'112.55\n\n621.3151.00 Entretien de machines et appareils 5'000.00 5'000.00 2'423.80\n\n621.3170.00 Frais de déplacement et débours 700.00 700.00 245.20\n\n621.3300.00 Amortissement des investissements 218'041.55 133'691.00 127'617.27\n\n621.3900.02 Equipements de travail - imputation interne 55'650.00\n\n621.3910.01 Informatique - imputation interne 14'500.90 13'692.80 10'882.00\n\n621.3910.04 Prestations de services - imputation interne 3'000.00 3'000.00\n\n621.3910.06 Déchets organiques - imputation interne 22'000.00 22'000.00 24'000.00\n\n621.3920.02 Véhicules - imputation interne 65'304.00 74'500.00 64'720.45\n\n621.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 68'643.45 99'479.75 103'967.95\n\n621.4240.00 Prestations de services à des tiers 25'500.00 25'500.00 20'274.50\n\n621.4260.03 Participation de tiers aux décorations florales 9'000.00 9'000.00 7'603.00\n\n621.4510.00 Prélèvement à la réserve 20'000.00 20'000.00\n\n621.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 61'469.45\n\n621.4910.03 Traitements - imputation interne 280'000.00 280'000.00 229'390.35\n\n622 CIMETIERE 2'273'065.65 570'100.90 2'218'440.15 565'000.00 2'147'009.04 598'440.00\n\n622.3010.00 Traitements 1'200'295.25 1'157'388.70 1'163'319.65\n\n622.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'662.65\n\n622.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -7'000.00\n\n622.3040.00 Allocations enfants et formation 15'795.00 29'787.00 21'620.00\n\n622.3043.00 Allocation de résidence 16'800.00\n\n622.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 78'326.25 107'658.45 107'120.35\n\n112\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n622.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 109'936.80 107'267.90 89'565.30\n\n622.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 14'443.30 14'607.60 12'780.80\n\n622.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 34'641.90\n\n622.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 95'000.00 95'000.00 97'542.00\n\n622.3102.00 Publications, journaux, documentation 2'800.00 2'800.00 2'678.35\n\n622.3111.00 Machines, installations et appareils 15'000.00 25'000.00 13'844.50\n\n622.3112.00 Equipements du personnel 6'000.00 6'086.35\n\n622.3120.00 Electricité 2'409.65\n\n622.3120.01 Eau 6'650.00 6'650.00 2'317.60\n\n622.3130.00 Prestations de services de tiers 23'850.00 23'850.00 14'145.55\n\n622.3130.04 Frais de télécommunication 1'900.00 300.00 351.76\n\n622.3130.07 Taxes bancaires 100.00 100.00 90.29\n\n622.3140.00 Entretien des terrains 12'000.00 12'000.00 12'000.00\n\n622.3151.00 Entretien de machines et appareils 3'000.00 3'000.00 1'970.80\n\n622.3151.01 Entretien des véhicules et engins 5'500.00 5'500.00 3'983.15\n\n622.3170.00 Frais de déplacement et débours 800.00 800.00 1'240.30\n\n622.3199.02 TVA irrécupérable 20'000.00 20'000.00 19'338.00\n\n622.3300.00 Amortissement des investissements 268'536.85 250'377.00 251'573.34\n\n622.3900.00 Economat central - imputation interne 2'100.00\n\n622.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 2'850.00 6'800.00 8'143.60\n\n622.3910.01 Informatique - imputation interne 49'917.70 47'624.40 38'951.00\n\n622.3910.03 Traitements - imputation interne 150'000.00 150'000.00 113'079.75\n\n622.3910.07 Décharge Châtillon - imputation interne 30'000.00 30'000.00 31'400.00\n\n622.3920.02 Véhicules - imputation interne 74'918.00 62'350.00 74'248.20\n\n622.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 500.00 500.00 432.25\n\n622.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 37'404.60 53'079.10 62'113.85\n\n622.4120.00 Concessions 95'000.00 95'000.00 94'345.00\n\n622.4210.00 Emoluments administratifs 7'000.00 7'000.00 7'100.00\n\n622.4210.03 Droits inhumations et exhumations 45'000.00 45'000.00 66'650.00\n\n622.4240.00 Prestations de services à des tiers 380'000.00 375'000.00 380'501.70\n\n622.4250.00 Ventes 43'000.00 43'000.00 49'843.30\n\n622.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 100.90\n\n623 CENTRE HORTICOLE 618'494.55 677'382.75 613'727.97\n\n623.3010.00 Traitements 393'651.70 441'220.30 405'476.00\n\n623.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'308.85\n\n623.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -2'000.00\n\n623.3040.00 Allocations enfants et formation 1'890.00 5'466.50 4'800.00\n\n623.3043.00 Allocation de résidence 4'800.00\n\n113\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n623.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 25'948.10 40'778.90 37'575.25\n\n623.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 37'335.60 39'459.40 30'291.60\n\n623.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'727.60 5'533.65 4'456.10\n\n623.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 11'475.20\n\n623.3099.00 Autres charges de personnel 7'500.00 7'500.00 5'669.40\n\n623.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 83'000.00 83'000.00 81'663.35\n\n623.3112.00 Equipements du personnel 2'000.00 2'000.00 1'969.15\n\n623.3120.01 Eau 6'650.00 6'650.00\n\n623.3120.02 Gaz, mazout 2'000.00 2'000.00\n\n623.3130.04 Frais de télécommunication 200.00 6.48\n\n623.3144.01 Entretien du chauffage 8'600.00 8'600.00 7'885.95\n\n623.3151.00 Entretien de machines et appareils 1'000.00 1'000.00 637.55\n\n623.3170.00 Frais de déplacement et débours 500.00 500.00\n\n623.3300.00 Amortissement des investissements 8'055.95 8'056.00 8'055.94\n\n623.3910.01 Informatique - imputation interne 6'457.45 6'092.40 4'925.00\n\n623.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 12'702.95 19'525.60 21'007.35\n\n114\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n07 INFORMATIQUE 5'161'508.40 4'425'429.95 4'657'170.15 3'831'169.05 4'216'351.05 3'351'286.28\n\n70 SERVICE INFORMATIQUE 5'161'508.40 4'425'429.95 4'657'170.15 3'831'169.05 4'216'351.05 3'351'286.28\n\n700 SERVICE INFORMATIQUE 4'372'429.95 4'372'429.95 3'777'169.05 3'777'169.05 3'290'647.75 3'290'647.75\n\n700.3010.00 Traitements 1'495'215.10 1'271'541.90 1'266'040.05\n\n700.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 121.00\n\n700.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 22'000.00\n\n700.3040.00 Allocations enfants et formation 11'700.00 21'826.80 31'697.60\n\n700.3043.00 Allocation de résidence 16'156.80\n\n700.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 98'286.65 116'998.65 118'399.55\n\n700.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 180'133.95 153'402.20 115'824.40\n\n700.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'607.95 1'338.60 1'331.60\n\n700.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 43'527.55\n\n700.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 2'000.00 2'000.00 2'010.65\n\n700.3102.00 Publications, journaux, documentation 900.00 600.00 887.65\n\n700.3113.00 Matériel informatique 148'500.00 132'000.00 226'554.50\n\n700.3118.01 Achat de logiciels 185'000.00\n\n700.3130.02 Cotisations 6'500.00 6'500.00 2'300.00\n\n700.3130.04 Frais de télécommunication 93'900.00 101'450.00 83'687.71\n\n700.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 48'000.00 68'000.00 38'768.70\n\n700.3153.00 Entretien de matériel informatique 154'400.00 152'400.00 126'783.75\n\n700.3158.01 Maintenance informatique 1'197'490.00 1'103'590.00 912'160.74\n\n700.3170.00 Frais de déplacement et débours 10'000.00 10'000.00 7'711.10\n\n700.3300.00 Amortissement des investissements 588'081.05 554'163.30 249'978.65\n\n700.3900.00 Economat central - imputation interne 3'700.00 4'100.00 2'473.85\n\n700.3920.02 Véhicules - imputation interne 1'620.00 1'350.00 1'591.65\n\n700.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 85'710.90 75'907.60 80'324.60\n\n700.4240.00 Prestations de services à des tiers 121'045.30 105'119.90 107'615.55\n\n700.4910.01 Informatique - imputation interne 4'251'384.65 3'672'049.15 3'183'032.20\n\n701 CENTRALE D'IMPRESSION 789'078.45 53'000.00 880'001.10 54'000.00 925'703.30 60'638.53\n\n701.3010.00 Traitements 359'445.90 373'550.50 415'125.35\n\n701.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 254.15\n\n701.3040.00 Allocations enfants et formation 900.00 343.20 8'292.40\n\n701.3043.00 Allocation de résidence 2'363.20\n\n701.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 23'547.05 34'104.20 38'065.75\n\n701.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 39'705.90 41'744.50 32'464.65\n\n115\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n701.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 388.40 394.40 440.25\n\n701.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 10'420.60\n\n701.3111.00 Machines, installations et appareils 12'000.00\n\n701.3130.04 Frais de télécommunication 350.00 50.00 75.30\n\n701.3153.00 Entretien de matériel informatique 6'829.05\n\n701.3900.00 Economat central - imputation interne 305'750.00 347'100.00 333'264.75\n\n701.3910.01 Informatique - imputation interne 32'698.00 50'058.00 68'377.30\n\n701.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 13'509.40 20'656.30 22'514.35\n\n701.4240.00 Prestations de services à des tiers 43'000.00 31'000.00 52'564.10\n\n701.4910.02 Centrale d'impression - imputation interne 10'000.00 23'000.00 8'074.43\n\n116\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n08 CULTURE 6'277'907.35 914'418.05 6'170'664.55 935'478.75 5'273'888.35 849'285.91\n\n80 SERVICES GENERAUX 1'420'121.95 137'968.05 1'915'262.55 132'278.75 1'626'246.01 121'262.30\n\n800 ADMINISTRATION 1'282'153.90 1'782'983.80 1'504'983.71\n\n800.3000.03 Commissions 7'000.00 7'000.00 3'240.00\n\n800.3010.00 Traitements 264'375.00 250'832.20 216'913.60\n\n800.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 83.65\n\n800.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 8'000.00\n\n800.3040.00 Allocations enfants et formation 4'140.00 6'180.00 6'705.00\n\n800.3043.00 Allocation de résidence 2'760.00\n\n800.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 17'359.55 23'052.40 20'160.45\n\n800.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 27'238.20 24'903.60 18'677.40\n\n800.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 281.80 268.00 240.15\n\n800.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 7'694.00\n\n800.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 53.95\n\n800.3102.00 Publications, journaux, documentation 5'000.00 5'000.00 4'494.20\n\n800.3130.00 Prestations de services de tiers 50'000.00\n\n800.3130.02 Cotisations 15'500.00 15'500.00 14'856.40\n\n800.3130.04 Frais de télécommunication 1'600.00 200.00 230.21\n\n800.3130.12 Illuminations d'hiver 50'000.00\n\n800.3130.13 Régie culturelle 200'000.00 150'000.00\n\n800.3131.00 Etudes et projets 35'000.00 35'000.00 60'084.10\n\n800.3131.06 Valorisation Vieille-Ville 50'000.00\n\n800.3159.03 Entretiens d'instruments 350.00 350.00\n\n800.3160.00 Locations 9'000.00 9'000.00 9'000.00\n\n800.3170.00 Frais de déplacement et débours 5'000.00 5'000.00 4'111.15\n\n800.3300.00 Amortissement des investissements 199'456.85 84'259.00 84'259.08\n\n800.3300.01 Amortissements prêts, participations et subventions 646'422.00 646'421.62\n\n800.3900.00 Economat central - imputation interne 16'900.00 6'800.00 5'452.90\n\n800.3910.01 Informatique - imputation interne 55'831.05 52'493.60 40'647.00\n\n800.3920.00 Valeur locative - imputation interne 348'400.00 348'400.00 348'400.00\n\n800.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 9'267.45 12'323.00 12'952.85\n\n809 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 137'968.05 137'968.05 132'278.75 132'278.75 121'262.30 121'262.30\n\n809.3010.00 Traitements 107'774.60 102'087.80 100'148.65\n\n809.3040.00 Allocations enfants et formation 1'620.00 2'880.00 2'880.00\n\n809.3043.00 Allocation de résidence 840.00\n\n117\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n809.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 7'052.00 9'319.30 9'143.10\n\n809.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 12'938.40 11'896.80 8'922.60\n\n809.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 113.15 108.00 106.70\n\n809.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 3'127.80\n\n809.3130.04 Frais de télécommunication 100.00 100.00 61.25\n\n809.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 4'402.10 5'886.85\n\n809.4310.00 Activation prestations propres 137'968.05 132'278.75 121'262.30\n\n81 BIBLIOTHEQUE DE LA VILLE 1'294'141.00 101'450.00 1'001'005.55 66'200.00 808'939.43 107'888.35\n\n810 BIBLIOTHEQUE DE LA VILLE 1'294'141.00 101'450.00 1'001'005.55 66'200.00 808'939.43 107'888.35\n\n810.3010.00 Traitements 758'526.95 539'022.80 374'354.35\n\n810.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 166.30\n\n810.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 2'000.00\n\n810.3040.00 Allocations enfants et formation 4'650.00 13'140.00 8'775.00\n\n810.3043.00 Allocation de résidence 4'560.00\n\n810.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 49'359.80 49'999.00 34'410.05\n\n810.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 78'880.20 55'680.30 28'797.60\n\n810.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'792.70 580.50 399.10\n\n810.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 21'828.50\n\n810.3099.00 Autres charges de personnel 7'000.00 5'000.00 350.00\n\n810.3103.00 Livres et matériel de bibliothèques 90'000.00 85'000.00 90'519.83\n\n810.3103.02 Médiation et communication 80'000.00 5'000.00 6'503.55\n\n810.3130.02 Cotisations 2'000.00 2'000.00 1'200.00\n\n810.3130.04 Frais de télécommunication 300.00\n\n810.3131.00 Etudes et projets 60'000.00 135'000.00 191'035.80\n\n810.3170.00 Frais de déplacement et débours 2'000.00 2'000.00 360.00\n\n810.3910.01 Informatique - imputation interne 108'723.95 81'030.80 50'096.60\n\n810.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 24'518.90 27'552.15 19'971.25\n\n810.4240.00 Prestations de services à des tiers 84'000.00 55'000.00 47'144.40\n\n810.4260.00 Remboursements et participations de tiers 33'743.95\n\n810.4631.00 Subventions cantonales 17'450.00 11'200.00 27'000.00\n\n82 SUBVENTIONS 3'563'644.40 675'000.00 3'254'396.45 737'000.00 2'838'702.91 620'135.26\n\n820 ACTIVITES CULTURELLES 3'395'126.90 675'000.00 3'098'424.45 737'000.00 2'697'492.63 620'135.26\n\n820.3119.01 Achat d'oeuvre d'art 15'000.00 15'000.00 10'480.53\n\n118\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n820.3611.05 Conservatoire de Fribourg 1'048'966.90 1'004'134.45 931'506.75\n\n820.3636.10 Subventions annuelles Formation 6'500.00 6'370.00 6'245.00\n\n820.3636.11 Subventions annuelles Bibliothèques 6'000.00 43'590.00 41'425.00\n\n820.3636.12 Subventions annuelles Arts vivants 33'885.00 30'145.00 30'585.00\n\n820.3636.13 Subventions annuelles Musique 197'850.00 159'185.00 170'785.00\n\n820.3636.14 Subventions annuelles Musée 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n820.3636.15 Subventions extraordinaires 100'000.00 100'000.00 99'750.00\n\n820.3636.16 Projets stratégiques Région 1'417'925.00 1'477'000.00 1'318'715.35\n\n820.3636.17 Autres activités (sociétés) 10'000.00\n\n820.3636.18 Projets stratégiques Ville de Fribourg 530'000.00 215'000.00 30'000.00\n\n820.3637.10 Bourses artistiques 9'000.00 18'000.00 18'000.00\n\n820.4980.01 Taxes sur les spectacles - imputation interne 675'000.00 737'000.00 620'135.26\n\n821 ACTIVITES SOCIO-CULTURELLES 168'517.50 155'972.00 141'210.28\n\n821.3636.25 Activités socio-culturelles 151'200.00 67'105.00 44'600.00\n\n821.3636.29 Subventions obtenues d'institutions privées -100'000.00\n\n821.3920.01 Infrastructures sportives - imputation interne 10'000.00\n\n821.3930.01 Frais d'exploitation - imputation interne 107'317.50 88'867.00 96'610.28\n\n119\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n09 SPORTS 6'675'249.50 2'385'439.85 5'844'692.60 2'287'833.40 5'788'702.04 1'887'694.25\n\n90 SERVICES GENERAUX 1'797'584.80 850'810.40 1'107'784.15 269'233.40 1'060'818.45 121'330.05\n\n900 ADMINISTRATION 1'797'584.80 850'810.40 838'550.75 939'488.40\n\n900.3000.03 Commissions 1'500.00 1'500.00 2'340.00\n\n900.3010.00 Traitements 415'880.40 397'358.00 415'780.00\n\n900.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 119'000.00\n\n900.3040.00 Allocations enfants et formation 5'565.00 6'052.50 6'615.00\n\n900.3043.00 Allocation de résidence 2'400.00\n\n900.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 27'098.50 36'191.40 38'034.80\n\n900.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 48'997.20 46'485.00 35'810.70\n\n900.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'684.50 4'745.40 4'274.20\n\n900.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 12'046.50\n\n900.3100.00 Matériel de bureau 233.20\n\n900.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 200.00 533.85\n\n900.3102.00 Publications, journaux, documentation 200.00 200.00\n\n900.3130.01 Frais de réception 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n900.3130.02 Cotisations 2'500.00 2'500.00 2'390.00\n\n900.3130.04 Frais de télécommunication 1'600.00 1'000.00 673.46\n\n900.3131.00 Etudes et projets 116'000.00 40'000.00 23'559.55\n\n900.3170.00 Frais de déplacement et débours 4'000.00 4'000.00 5'875.30\n\n900.3199.02 TVA irrécupérable 6'000.00 6'000.00 8'392.55\n\n900.3300.00 Amortissement des investissements 1'014'471.40\n\n900.3300.01 Amortissements prêts, participations et subventions 163'661.00 163'661.04\n\n900.3900.00 Economat central - imputation interne 4'300.00 3'800.00 6'391.45\n\n900.3910.01 Informatique - imputation interne 109'607.65 97'955.40 77'251.45\n\n900.3920.02 Véhicules - imputation interne 2'863.00 3'100.00 2'837.00\n\n900.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 16'670.65 23'002.05 24'834.85\n\n900.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 850'810.40\n\n909 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 269'233.40 269'233.40 121'330.05 121'330.05\n\n909.3010.00 Traitements 222'923.40 97'648.45\n\n909.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'302.00\n\n909.3040.00 Allocations enfants et formation 4'401.00 4'479.00\n\n909.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 20'612.10 9'221.90\n\n909.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 12'325.30 7'510.20\n\n909.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 2'797.70 1'093.50\n\n909.3130.04 Frais de télécommunication 75.00 75.00\n\n120\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n909.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 6'098.90\n\n909.4310.00 Activation prestations propres 269'233.40 121'330.05\n\n91 INSTALLATIONS SPORTIVES 3'955'864.70 1'254'629.45 3'799'008.45 1'734'600.00 3'959'924.61 1'503'975.95\n\n911 VESTIAIRES ET TERRAINS DE FOOTBALL 711'050.30 19'300.00 826'243.65 15'400.00 757'376.37 10'451.45\n\n911.3010.00 Traitements 107'767.00 106'181.00 116'977.30\n\n911.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 1'620.00\n\n911.3040.00 Allocations enfants et formation 2'400.00 2'400.00\n\n911.3043.00 Allocation de résidence 2'400.00\n\n911.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 7'174.70 9'912.20 11'046.70\n\n911.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 9'679.80 9'424.20 7'068.00\n\n911.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'307.50 1'344.90 1'310.00\n\n911.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 3'172.90\n\n911.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 40'000.00 50'000.00 59'924.95\n\n911.3111.00 Machines, installations et appareils 25'000.00 30'000.00 32'215.90\n\n911.3120.00 Electricité 25'000.00 25'000.00 27'344.15\n\n911.3120.01 Eau 7'500.00 7'500.00 7'093.25\n\n911.3120.02 Gaz, mazout 15'000.00 15'000.00 13'836.65\n\n911.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 30'000.00 35'000.00 38'098.00\n\n911.3160.00 Locations 8'600.00 8'600.00 8'600.00\n\n911.3300.00 Amortissement des investissements 286'604.95 328'867.00 248'435.97\n\n911.3300.01 Amortissements prêts, participations et subventions 53'451.00 53'451.20\n\n911.3900.00 Economat central - imputation interne 350.00 4'500.00 1'561.60\n\n911.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 3'800.00\n\n911.3910.03 Traitements - imputation interne 130'000.00 130'000.00 116'310.60\n\n911.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 4'400.00 4'400.00 5'180.40\n\n911.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 3'293.45 4'663.35 4'901.70\n\n911.4240.00 Prestations de services à des tiers 3'300.00 3'300.00 1'920.00\n\n911.4390.00 Autres revenus divers 2'000.00 2'000.00 56.45\n\n911.4472.04 Locations d'installations sportives 7'000.00 7'000.00 5'375.00\n\n911.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 7'000.00\n\n911.4920.00 Valeur locative - imputation interne 3'100.00 3'100.00\n\n912 AUTRES TERRAINS ET INSTALLATIONS 91'800.00 49'000.00 121'800.00 49'000.00 134'439.32 47'656.00\n\n912.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 5'000.00 5'000.00 34'323.25\n\n912.3111.00 Machines, installations et appareils 40'000.00 70'000.00 48'994.15\n\n912.3120.00 Electricité 1'500.00 1'500.00 1'132.35\n\n121\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n912.3120.01 Eau 300.00 300.00 393.35\n\n912.3120.02 Gaz, mazout 16'863.50\n\n912.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 45'000.00 45'000.00 32'732.72\n\n912.4130.00 Parts de revenus de loteries 6'000.00 6'000.00 11'786.00\n\n912.4472.04 Locations d'installations sportives 43'000.00 43'000.00 35'870.00\n\n913 PATINOIRES 1'172'721.40 482'000.00 1'230'308.50 1'062'500.00 1'239'946.67 586'343.80\n\n913.3010.00 Traitements 409'956.50 582'432.40 546'749.15\n\n913.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 45'351.45\n\n913.3040.00 Allocations enfants et formation 17'100.00 24'738.00 25'500.00\n\n913.3043.00 Allocation de résidence 8'160.00\n\n913.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 27'228.30 53'912.00 53'599.75\n\n913.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 45'807.90 57'504.50 42'000.40\n\n913.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'962.25 7'314.80 6'500.40\n\n913.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 12'041.75\n\n913.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 50'000.00 60'000.00 55'042.45\n\n913.3101.04 Carburants et lubrifiants 3'000.00 3'000.00 1'429.15\n\n913.3112.00 Equipements du personnel 2'500.00 2'500.00 1'867.75\n\n913.3120.00 Electricité 150'000.00 256'920.40\n\n913.3120.01 Eau 5'000.00 6'470.40\n\n913.3120.02 Gaz, mazout 40'000.00 65'400.95\n\n913.3120.04 Contracting 240'000.00\n\n913.3130.02 Cotisations 1'000.00 1'000.00 2'078.00\n\n913.3130.04 Frais de télécommunication 1'700.00 3'000.00 2'138.67\n\n913.3134.00 Primes d'assurances choses 15'000.00 15'000.00 3'200.00\n\n913.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 40'000.00 50'000.00 39'789.10\n\n913.3144.01 Entretien du chauffage 2'000.00 2'522.60\n\n913.3151.01 Entretien des véhicules et engins 10'000.00 10'000.00 4'817.40\n\n913.3160.00 Locations 24'000.00 83'000.00\n\n913.3170.00 Frais de déplacement et débours 5'000.00 5'000.00 5'422.00\n\n913.3300.00 Amortissement des investissements 17'068.15 25'602.00 25'602.20\n\n913.3636.00 Subventions versées à des institutions privées 200'000.00\n\n913.3900.00 Economat central - imputation interne 1'000.00 3'200.00 709.00\n\n913.3900.01 Matériel d'exploitation - imputation interne 2'300.00\n\n913.3920.02 Véhicules - imputation interne 2'811.00 1'150.00 2'786.10\n\n913.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 16'500.00 16'500.00 14'921.95\n\n913.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 15'585.55 28'454.80 29'127.40\n\n913.4240.00 Prestations de services à des tiers 80'000.00 15'000.00 861.60\n\n913.4240.12 Location patins et casiers 20'000.00 20'000.00 26'197.30\n\n122\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n913.4240.16 Entrées installations sportives 38'000.00 38'000.00 37'755.80\n\n913.4260.00 Remboursements et participations de tiers 500'000.00\n\n913.4260.06 Charges liées aux locations 54'016.60\n\n913.4309.00 Autres revenus d'exploitation 20'000.00 20'000.00 21'540.00\n\n913.4310.00 Activation prestations propres 25'000.00\n\n913.4472.04 Locations d'installations sportives 415'000.00 268'000.00 269'472.50\n\n913.4472.09 Part de revenu de locations reversée -200'000.00\n\n913.4612.10 Dédommagements d'autres communes 31'500.00 31'500.00 31'500.00\n\n913.4920.01 Infrastructures sportives - imputation interne 77'500.00 145'000.00 145'000.00\n\n914 GITE D'ALLIERES 78'650.65 36'879.45 23'800.00 36'000.00 15'591.55 36'349.25\n\n914.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 10'000.00 10'000.00 58.15\n\n914.3134.00 Primes d'assurances choses 3'000.00 3'000.00 3'237.50\n\n914.3137.00 Impôts et taxes 600.00 600.00 528.00\n\n914.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 17'000.00 10'000.00 11'567.90\n\n914.3199.00 Autres charges d'exploitation 200.00 200.00 200.00\n\n914.3300.00 Amortissement des investissements 47'850.65\n\n914.4470.00 Recettes locatives 36'000.00 36'000.00 36'000.00\n\n914.4631.00 Subventions cantonales 349.25\n\n914.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 879.45\n\n915 PISCINE DU LEVANT 1'019'260.40 475'450.00 1'134'645.20 474'700.00 1'415'383.53 734'186.15\n\n915.3010.00 Traitements 460'105.10 553'889.90 619'612.25\n\n915.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 223'873.30\n\n915.3040.00 Allocations enfants et formation 9'900.00 14'370.00 15'720.00\n\n915.3043.00 Allocation de résidence 9'840.00\n\n915.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 30'532.95 49'965.95 77'592.45\n\n915.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 52'607.40 48'343.80 38'201.95\n\n915.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'437.20 6'944.70 9'202.85\n\n915.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 13'534.70\n\n915.3100.00 Matériel de bureau 200.00\n\n915.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 1'000.00 1'000.00\n\n915.3101.03 Produits et matériel de nettoyage 20'000.00 20'000.00 16'153.10\n\n915.3111.00 Machines, installations et appareils 40'000.00 40'000.00 40'237.60\n\n915.3112.00 Equipements du personnel 2'000.00 2'000.00 1'616.90\n\n915.3120.00 Electricité 35'000.00 35'000.00 31'224.85\n\n915.3120.01 Eau 8'000.00 8'000.00 5'181.10\n\n915.3120.02 Gaz, mazout 116'102.35\n\n915.3120.03 CAD 110'000.00 110'000.00\n\n123\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n915.3130.04 Frais de télécommunication 700.00 700.00 622.44\n\n915.3130.07 Taxes bancaires 533.70\n\n915.3131.00 Etudes et projets 0.56\n\n915.3134.00 Primes d'assurances choses 400.00 400.00 400.00\n\n915.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 55'000.00 85'000.00 69'275.10\n\n915.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'000.00 1'000.00 237.60\n\n915.3300.00 Amortissement des investissements 120'904.05 108'909.00 104'709.23\n\n915.3910.02 Centrale d'impression - imputation interne 233.00\n\n915.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 25'200.00 25'200.00 18'160.00\n\n915.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 17'899.00 23'921.85 26'493.20\n\n915.4240.00 Prestations de services à des tiers 190'000.00 190'000.00 206'851.00\n\n915.4250.00 Ventes 800.00 800.00 663.00\n\n915.4260.06 Charges liées aux locations 2'000.00 2'000.00 1'560.00\n\n915.4310.00 Activation prestations propres 251'942.15\n\n915.4470.00 Recettes locatives 21'900.00 21'900.00 21'900.00\n\n915.4472.04 Locations d'installations sportives 10'000.00 10'000.00 1'270.00\n\n915.4660.00 Amortissement des subventions d'investissements 750.00\n\n915.4920.01 Infrastructures sportives - imputation interne 250'000.00 250'000.00 250'000.00\n\n916 TIRS OBLIGATOIRES 6'011.50 1'000.00 6'878.00 1'000.00 7'770.60 1'349.40\n\n916.3102.01 Imprimés 3'000.00 4'000.00 4'788.30\n\n916.3300.00 Amortissement des investissements 2'511.50\n\n916.3300.01 Amortissements prêts, participations et subventions 2'378.00 2'378.30\n\n916.3612.10 Dédommagements à d'autres communes 500.00 500.00 604.00\n\n916.4612.10 Dédommagements d'autres communes 1'000.00 1'000.00 1'349.40\n\n917 HALLE OMNISPORTS ST-LEONARD 446'520.00 96'000.00 455'333.10 96'000.00 389'416.57 87'639.90\n\n917.3010.00 Traitements 120'424.00 119'011.10 59'207.65\n\n917.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 10'321.70\n\n917.3040.00 Allocations enfants et formation 6'300.00 9'621.00 7'221.00\n\n917.3043.00 Allocation de résidence 4'800.00\n\n917.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 8'155.45 11'265.70 6'083.90\n\n917.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 5'856.00 4'754.40 3'946.65\n\n917.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'485.65 1'528.30 800.20\n\n917.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 3'606.45\n\n917.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 35'000.00 35'000.00 25'768.85\n\n917.3111.00 Machines, installations et appareils 15'000.00 15'000.00 11'845.80\n\n917.3112.00 Equipements du personnel 1'000.00 500.00 138.95\n\n917.3120.00 Electricité 105'000.00 96'463.70\n\n124\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n917.3120.01 Eau 1'500.00 1'290.10\n\n917.3120.02 Gaz, mazout 35'000.00 56'322.85\n\n917.3120.04 Contracting 165'000.00\n\n917.3130.04 Frais de télécommunication 100.00 1'500.00 612.07\n\n917.3134.00 Primes d'assurances choses 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n917.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 70'000.00 80'000.00 99'689.20\n\n917.3144.01 Entretien du chauffage 1'000.00 1'000.00\n\n917.3300.00 Amortissement des investissements 25'500.00\n\n917.3930.00 Taxe épuration eaux usées - imputation interne 2'800.00 2'800.00 2'966.95\n\n917.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 1'992.45 2'352.60 2'737.00\n\n917.4260.06 Charges liées aux locations 7'500.00 7'500.00 5'355.65\n\n917.4390.00 Autres revenus divers 450.00\n\n917.4472.04 Locations d'installations sportives 75'000.00 75'000.00 68'334.25\n\n917.4612.10 Dédommagements d'autres communes 13'500.00 13'500.00 13'500.00\n\n918 SALLE DES FÊTES 363'972.70 90'000.00\n\n918.3010.00 Traitements 123'545.50\n\n918.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 8'045.00\n\n918.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 12'951.60\n\n918.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'465.90\n\n918.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 3'558.10\n\n918.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 40'000.00\n\n918.3111.00 Machines, installations et appareils 35'000.00\n\n918.3120.04 Contracting 105'000.00\n\n918.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 30'000.00\n\n918.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 4'406.60\n\n918.4470.00 Recettes locatives 90'000.00\n\n919 PARKING P2 65'877.75 5'000.00\n\n919.3010.00 Traitements 37'056.50\n\n919.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 2'413.50\n\n919.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 3'656.40\n\n919.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 440.00\n\n919.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 1'067.30\n\n919.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures et outils 5'000.00\n\n919.3111.00 Machines, installations et appareils 10'000.00\n\n919.3144.00 Entretien des bâtiments et immeubles 5'000.00\n\n919.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 1'244.05\n\n919.4240.00 Prestations de services à des tiers 5'000.00\n\n125\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n92 PARTICIPATIONS ET SUBVENTIONS 921'800.00 280'000.00 937'900.00 284'000.00 767'958.98 262'388.25\n\n920 PARTICIPATIONS 460'000.00 450'000.00 323'158.88\n\n920.3601.10 Stade St-Léonard 250'000.00 250'000.00 199'689.35\n\n920.3612.11 Dédommagements à des associations intercommunales 10'000.00 10'000.00 8'686.00\n\n920.3635.01 Bains de la Motta SA 200'000.00 190'000.00 114'783.53\n\n921 SUBVENTIONS 461'800.00 280'000.00 487'900.00 284'000.00 444'800.10 262'388.25\n\n921.3636.01 Manifestations et promotion sportive 250'000.00 276'100.00 233'000.10\n\n921.3636.05 Remontées mécaniques de la Berra 55'000.00 55'000.00 55'000.00\n\n921.3920.00 Valeur locative - imputation interne 156'800.00 156'800.00 156'800.00\n\n921.4930.01 Frais d'exploitation - imputation interne 4'000.00 4'000.00\n\n921.4980.01 Taxes sur les spectacles - imputation interne 280'000.00 280'000.00 258'388.25\n\n126\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n11 AIDE SOCIALE 45'128'154.15 7'354'000.00 43'155'739.20 6'999'500.00 41'728'496.45 5'315'971.17\n\n1100 ADMINISTRATION 5'287'075.45 35'000.00 5'324'893.50 19'500.00 4'989'549.59 36'450.45\n\n1100.3000.03 Commissions 10'000.00 8'500.00 9'600.00\n\n1100.3010.00 Traitements 3'760'333.30 3'721'953.75 3'650'961.45\n\n1100.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 3'000.00\n\n1100.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 20'000.00\n\n1100.3040.00 Allocations enfants et formation 22'050.00 52'870.00 56'488.50\n\n1100.3043.00 Allocation de résidence 30'960.00\n\n1100.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 246'678.90 342'563.70 337'490.95\n\n1100.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 415'345.20 413'027.60 305'382.65\n\n1100.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 4'057.30 3'944.10 3'855.90\n\n1100.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 109'186.90\n\n1100.3102.00 Publications, journaux, documentation 3'000.00 3'450.00 2'212.00\n\n1100.3130.00 Prestations de services de tiers 60'000.00 60'000.00 35'777.55\n\n1100.3130.02 Cotisations 12'000.00 10'500.00 7'645.00\n\n1100.3130.04 Frais de télécommunication 4'300.00 2'500.00 362.34\n\n1100.3130.07 Taxes bancaires 10'000.00 10'000.00 7'364.85\n\n1100.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'500.00 2'950.00 916.00\n\n1100.3170.03 Frais de réunion 4'500.00 2'200.00 3'362.45\n\n1100.3400.00 Intérêts passifs des engagements courants 4'000.00 4'000.00\n\n1100.3900.00 Economat central - imputation interne 16'800.00 16'800.00 18'445.80\n\n1100.3910.01 Informatique - imputation interne 431'047.95 465'257.20 314'900.25\n\n1100.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 141'315.90 204'377.15 211'783.90\n\n1100.4240.00 Prestations de services à des tiers 35'000.00 19'500.00 36'450.45\n\n1110 AIDE SOCIALE 12'626'700.00 7'319'000.00 11'656'700.00 6'980'000.00 10'571'133.40 5'179'520.72\n\n1110.3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 5'000.00 5'000.00 920.00\n\n1110.3611.06 Frais prévention et formation (LASoc RSF 831.0.1 Art.32a b) 3'000.00 3'000.00\n\n1110.3611.07 Evaluation MIS (LASoc RSF 831.0.1 Art. 32a lettre c) 8'700.00 8'700.00\n\n1110.3611.08 Serv. sociaux spécialisés (LASoc RSF 831.0.1 Art. 32a let.d) 310'000.00 280'000.00 262'788.20\n\n1110.3637.02 Primes LAMal des bénéficiaires 990'000.00 900'000.00 769'777.25\n\n1110.3637.03 Loyers, charges et autres frais de logement 3'590'000.00 3'350'000.00 3'004'663.05\n\n1110.3637.04 Frais médicaux de base LASoc 440'000.00 400'000.00 385'173.55\n\n1110.3637.05 Prestations circonstancielles LASoc 1'510'000.00 1'400'000.00 1'214'288.17\n\n1110.3637.06 Prest.sociales 100% commune (décès, cotisations AVS) 430'000.00 360'000.00 395'389.58\n\n1110.3637.07 Frais d'organisateurs de MIS 800'000.00 700'000.00 720'081.05\n\n1110.3637.08 Forfaits d'entretien LASoc 4'540'000.00 4'250'000.00 3'818'052.55\n\n1110.4611.03 Cessions sur assurances sociales des avances LASoc 1'800'000.00 1'820'000.00 1'648'328.80\n\n127\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n1110.4611.04 Cessions sur prest. diverses des avances LASoc 360'000.00 450'000.00 373'174.43\n\n1110.4611.05 Remboursements individuels LASoc 750'000.00 730'000.00 941'220.16\n\n1110.4611.06 Rbts individuels prest. sociales 100% à charge de la commune 110'000.00 190'000.00 119'812.03\n\n1110.4611.07 Facturation Etat part cantonale LASoc (RSF 831.0.1 art.32) 3'644'000.00 3'200'000.00 2'851'726.85\n\n1110.4611.08 Fact. pot commun district prest.LASoc (RSF 832.0.1 art.34) 615'000.00 550'000.00 -754'741.55\n\n1110.4614.01 Fact. à d'autres services (réfugiés et requ. d'asile) 40'000.00 40'000.00\n\n1120 CONTRIBUTIONS SELON DISPOSITIONS LEGALES 25'737'278.70 24'636'643.70 24'855'001.80\n\n1120.3612.01 Frais immobiliers/financiers EMS (LEMS RSF 834.2.1 art. 16) 3'667'835.60 3'708'455.55 3'654'317.10\n\n1120.3612.02 Fondation Passepartout Sarine 20'505.95 20'752.65 20'595.00\n\n1120.3612.03 Aide et soins à domicile (FASD RSF 823.1 art. 16) 2'078'022.50 1'962'481.90 1'792'237.40\n\n1120.3612.04 Indem.forfait.aide personne impotente (FASD RSF 823.1 art.13 1'801'210.20 1'604'073.45 1'447'866.90\n\n1120.3612.05 Service d'ambulance (LSan RSF 821.0.1 art. 107) 549'873.00 546'341.10 541'288.00\n\n1120.3631.02 Allocations familiales (LAFC RSF 836.1) 274'702.30 256'957.50 255'282.35\n\n1120.3631.03 Prest. accompagnement + frais résiduels des soins dans EMS 6'309'454.65 5'948'292.35 6'301'717.85\n\n1120.3631.04 Avances pensions alimentaires (Arrêté BURAPA RSF 212.0.22) 201'429.40 204'220.55 192'106.75\n\n1120.3631.05 Contribution aux coûts résiduels des soins (RSF 820.6) 80'548.05 99'621.20 71'250.30\n\n1120.3631.06 Aide institutions spécialisées pers. handicapées-inadaptées 9'998'256.00 9'525'601.55 9'866'264.85\n\n1120.3631.07 Aide victimes d'infractions (Loi d'appl. LAVI RSF 130.5) 67'775.05 69'374.90 61'604.30\n\n1120.3631.08 Fonds cantonal de l'emploi (LEMT RSF 866.1.1) 647'666.00 650'471.00 650'471.00\n\n1120.3632.06 Dispositif sanitaire en cas d'évènements majeurs 40'000.00 40'000.00\n\n1130 AUTRES PARTICIPATIONS ET SUBVENTIONS 860'100.00 873'502.00 762'982.91\n\n1130.3300.00 Amortissement des investissements 11'902.00 11'902.49\n\n1130.3300.01 Amortissements prêts, participations et subventions 57'229.22\n\n1130.3636.20 Institutions à caractère social 377'000.00 352'500.00 313'000.00\n\n1130.3636.21 Accueil de la petite enfance (cas d'urgence) 35'000.00 30'000.00 28'444.20\n\n1130.3636.22 Fondation St-Louis, mesures d'insertions 420'000.00 451'000.00 324'307.00\n\n1130.3920.00 Valeur locative - imputation interne 28'100.00 28'100.00 28'100.00\n\n1140 TR CONTRATS DROIT PRIVÉ "TRAVAIL AUXILIAIRE / REMPLACEMENT" 617'000.00 664'000.00 549'828.75 100'000.00\n\n1140.3010.00 Traitements 440'000.00 502'797.00\n\n1140.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires -1'803.20\n\n1140.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 33'000.00 37'103.20\n\n1140.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 8'100.00 4'662.60\n\n1140.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 5'900.00 7'069.15\n\n1140.3130.00 Prestations de services de tiers 617'000.00 177'000.00\n\n1140.4636.01 Participation de la Bourgeoisie 100'000.00\n\n128\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n12 CURATELLES D'ADULTES 4'376'873.50 878'000.00 4'193'846.15 983'100.00 3'863'548.37 745'607.05\n\n1200 ADMINISTRATION 4'376'873.50 878'000.00 4'193'846.15 983'100.00 3'863'548.37 745'607.05\n\n1200.3010.00 Traitements 3'104'685.00 2'957'724.75 2'821'630.50\n\n1200.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 16'127.90\n\n1200.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -19'000.00\n\n1200.3040.00 Allocations enfants et formation 41'280.00 56'690.00 60'505.00\n\n1200.3043.00 Allocation de résidence 20'160.00\n\n1200.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 203'483.90 271'767.60 259'658.75\n\n1200.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 319'693.80 307'943.05 221'705.85\n\n1200.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 3'374.35 3'156.00 3'022.10\n\n1200.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 89'995.70\n\n1200.3099.00 Autres charges de personnel 6'500.00 6'500.00 7'273.30\n\n1200.3102.00 Publications, journaux, documentation 1'900.00 1'900.00 1'327.80\n\n1200.3130.02 Cotisations 4'500.00 2'500.00 2'000.00\n\n1200.3130.04 Frais de télécommunication 4'600.00 1'000.00 1'115.02\n\n1200.3160.00 Locations 7'120.00 7'120.00 7'555.90\n\n1200.3160.09 Participation loyer -5'100.00 5'100.00 4'709.70\n\n1200.3170.00 Frais de déplacement et débours 20'000.00 20'000.00 -9'657.90\n\n1200.3199.00 Autres charges d'exploitation 50'000.00 50'000.00 36'603.80\n\n1200.3637.00 Subventions communales versées aux privés 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n1200.3900.00 Economat central - imputation interne 37'550.00 28'500.00 15'803.20\n\n1200.3910.01 Informatique - imputation interne 354'959.05 323'266.15 280'723.40\n\n1200.3920.00 Valeur locative - imputation interne 900.00 900.00 900.00\n\n1200.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 108'771.70 152'378.60 153'753.75\n\n1200.4210.00 Emoluments administratifs 28'000.00 28'000.00\n\n1200.4240.00 Prestations de services à des tiers 800'000.00 900'000.00 700'000.00\n\n1200.4240.14 Honoraires décision Justice de Paix 50'000.00 50'000.00 40'897.35\n\n129\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n13 RESSOURCES HUMAINES 2'813'078.65 20'000.00 2'771'316.25 30'000.00 2'156'952.14 37'770.75\n\n1300 RESSOURCES HUMAINES 1'739'732.75 1'525'316.25 1'576'929.29\n\n1300.3010.00 Traitements 999'657.10 872'106.95 869'239.40\n\n1300.3010.02 Indemnités et heures supplémentaires 5'197.00\n\n1300.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 9'000.00\n\n1300.3040.00 Allocations enfants et formation 8'850.00 13'860.00 12'860.00\n\n1300.3043.00 Allocation de résidence 6'720.00\n\n1300.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 65'537.40 80'174.40 79'188.40\n\n1300.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 112'959.60 98'697.45 69'732.65\n\n1300.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 1'086.80 931.05 931.40\n\n1300.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 28'983.00\n\n1300.3091.00 Recrutement du personnel 100'000.00 90'000.00 108'830.50\n\n1300.3100.02 Matériel gestion du temps 2'000.00 2'000.00 620.35\n\n1300.3101.00 Matériel d'exploitation et fournitures 39.90\n\n1300.3101.08 Sécurité au travail : matériel et actions diverses 20'000.00 15'000.00 13'641.70\n\n1300.3102.00 Publications, journaux, documentation 1'000.00 1'000.00 542.00\n\n1300.3111.03 Achats dans le cadre du plan de mobilité 8'000.00 8'000.00 12'090.30\n\n1300.3130.02 Cotisations 1'200.00 1'200.00 1'950.00\n\n1300.3130.04 Frais de télécommunication 2'500.00 900.00 1'229.40\n\n1300.3130.17 Apprentis externes facturés par des tiers 36'000.00 36'000.00 32'366.20\n\n1300.3130.18 Sécurité au travail : mandat externe 5'000.00 5'000.00 40'203.40\n\n1300.3130.20 Mandats externes gestion personnel 85'000.00 85'000.00 78'527.90\n\n1300.3170.00 Frais de déplacement et débours 2'000.00 2'000.00 1'453.85\n\n1300.3300.00 Amortissement des investissements 18'092.15 4'448.00 20'125.99\n\n1300.3900.00 Economat central - imputation interne 4'600.00\n\n1300.3910.01 Informatique - imputation interne 192'113.65 160'160.20 170'799.10\n\n1300.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 38'433.05 48'838.20 48'359.85\n\n1310 PERSONNEL COMMUNAL 1'073'345.90 20'000.00 1'246'000.00 30'000.00 580'022.85 37'770.75\n\n1310.3010.01 Gratifications d'ancienneté 215'000.00 225'000.00 101'031.95\n\n1310.3010.03 Traitements ajustements 400'000.00\n\n1310.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires -3'000.00\n\n1310.3049.00 Allocations naissance et mariage 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n1310.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 25'000.00 25'000.00 10'163.25\n\n1310.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 542.70\n\n1310.3064.00 Caisse de prévoyance : Pont AVS 305'345.90 283'000.00 278'290.00\n\n130\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n1310.3090.00 Formation et perfectionnement du personnel 450'000.00 250'000.00 131'420.50\n\n1310.3099.00 Autres charges de personnel 45'000.00 23'000.00 15'344.45\n\n1310.3099.01 Cadeaux au personnel 3'000.00\n\n1310.3170.04 Participation aux frais de transport du personnel 24'000.00 24'000.00 26'100.00\n\n1310.3637.00 Subventions communales versées aux privés 10'000.00 10'000.00 14'130.00\n\n1310.3637.09 Remboursements subventions aux privés -10'000.00 10'000.00 7'302.75\n\n1310.4260.00 Remboursements et participations de tiers 20'000.00 20'000.00 23'640.75\n\n1310.4510.00 Prélèvement à la réserve 6'827.25\n\n131\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n14 SERVICE JURIDIQUE 1'205'692.55 83'144.15 1'098'738.10 959'026.89\n\n1400 SERVICE JURIDIQUE 1'122'548.40 1'098'738.10 959'026.89\n\n1400.3010.00 Traitements 629'922.50 618'760.40 581'019.70\n\n1400.3010.06 Provision vacances et heures supplémentaires 23'000.00\n\n1400.3040.00 Allocations enfants et formation 1'200.00 8'640.00 8'340.00\n\n1400.3043.00 Allocation de résidence 6'720.00\n\n1400.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 41'319.05 56'987.30 53'465.05\n\n1400.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 73'021.20 71'487.00 52'140.90\n\n1400.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 662.75 639.90 600.20\n\n1400.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 18'335.05\n\n1400.3102.00 Publications, journaux, documentation 6'000.00 6'000.00 3'592.50\n\n1400.3130.04 Frais de télécommunication 2'000.00 1'200.00 1'183.24\n\n1400.3132.00 Honoraires de spécialistes externes 30'000.00 30'000.00 10'931.55\n\n1400.3132.01 Frais judiciaires 200'000.00 200'000.00 132'889.85\n\n1400.3170.00 Frais de déplacement et débours 1'000.00 1'000.00 253.00\n\n1400.3900.00 Economat central - imputation interne 3'000.00\n\n1400.3910.01 Informatique - imputation interne 84'523.30 68'649.80 55'451.00\n\n1400.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 24'844.55 35'373.70 36'159.90\n\n1409 SALAIRES REFACTURÉS OU SUR PROJETS 83'144.15 83'144.15\n\n1409.3010.00 Traitements 66'912.30\n\n1409.3050.00 Cotisations patronales AVS, AI, APG, AC, frais administratif 4'357.45\n\n1409.3052.00 Cotisations patronales aux caisses de pensions 7'422.75\n\n1409.3053.00 Cotisations patronales aux assurances-accidents 105.20\n\n1409.3054.00 Cotisations patronales aux caisses de compensation pour AF 1'926.75\n\n1409.3980.00 Recapitalisation CPPVF - imputation interne 2'419.70\n\n1409.4310.00 Activation prestations propres 83'144.15\n\n132\n\n\n\n \n\nBudget de fonctionnement\n\nCompte Désignation Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2020 Comptes 2019Budget 2021\n\n15 AGGLOMERATION 9'225'277.00 9'266'551.00 9'271'743.50\n\n1500 ADMINISTRATION 555'126.00 584'486.00 523'760.30\n\n1500.3612.13 Frais facturés par l'Agglo 555'126.00 584'486.00 523'760.30\n\n1510 CULTURE 1'175'244.00 1'138'698.00 1'110'784.48\n\n1510.3612.13 Frais facturés par l'Agglo 1'175'244.00 1'138'698.00 1'110'784.48\n\n1520 MOBILITE 6'748'018.00 6'832'837.00 7'011'259.81\n\n1520.3612.13 Frais facturés par l'Agglo 6'748'018.00 6'832'837.00 7'011'259.81\n\n1530 AMENAGEMENT ET ENVIRONNEMENT 314'701.00 296'468.00 225'669.21\n\n1530.3612.13 Frais facturés par l'Agglo 314'701.00 296'468.00 225'669.21\n\n1540 ECONOMIE 432'188.00 414'062.00 400'269.70\n\n1540.3612.13 Frais facturés par l'Agglo 432'188.00 414'062.00 400'269.70\n\n133\n\n\n\nBudget par natures\n\nCompte Désignation\nCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\n300 Autorités et commissions 1'321'348.00 1'196'640.00 1'177'515.05\n\n301 Salaires du personnel administratif et d'exploitation 52'251'644.00 51'604'615.05 50'064'732.40\n\n304 Allocations 1'243'568.75 1'216'341.05 1'323'318.15\n\n305 Cotisations patronales 10'638'297.10 10'211'323.75 8'734'666.75\n\n306 Prestations de l'employeur 1'214'306.30 1'177'020.40 1'172'310.40\n\n309 Autres charges de personnel 815'880.00 570'480.00 407'475.17\n\n30 Charges de personnel 67'485'044.15 65'976'420.25 62'880'017.92\n\n310 Charges de matériel et de marchandises 5'038'649.65 4'660'911.00 5'012'238.31\n\n311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 2'244'616.90 1'965'863.00 1'675'823.70\n\n312 Alimentation et élimination, biens-fonds PA 3'928'150.00 3'737'350.00 8'000.00 3'543'933.10 7'958.00\n\n313 Prestations de services et honoraires 13'813'123.00 13'724'211.00 295'500.00 11'390'653.93 261'060.75\n\n314 Gros entretien et entretien courant 2'726'600.00 3'064'200.00 1'000.00 2'958'789.96 2'200.00\n\n315 Entretien des biens meubles et immobilisations incorporelles 2'434'786.80 2'296'365.00 1'953'263.63\n\n316 Loyers, leasing, baux à ferme, frais d'utilisation 777'100.85 788'620.00 29'100.00 594'837.54 15'959.70\n\n317 Dédommagements 828'054.00 796'670.00 644'912.65\n\n318 Réévaluations sur créances 2'200'000.00 2'150'000.00 -57'516.03\n\n319 Diverses charges d'exploitation 276'100.00 276'100.00 185'407.26\n\n31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 34'267'181.20 33'460'290.00 333'600.00 27'902'344.05 287'178.45\n\n330 Amortissements des immobilisations corporelles du PA 18'469'685.25 16'720'252.10 10'537'641.49\n\n33 Amortissements du patrimoine administratif PA 18'469'685.25 16'720'252.10 10'537'641.49\n\n340 Charges d'intérêts 4'805'175.65 4'848'400.00 4'720'322.27\n\n343 Charges pour biens-fonds, patrimoine financier 521'000.00 464'000.00 471'512.85\n\n344 Réévaluations, immobilisations PF 950'506.00 2'498'373.00\n\n349 Diverses charges financières 600'000.00 500'000.00 542'175.05\n\n34 Charges financières 5'926'175.65 6'762'906.00 8'232'383.17\n\n351 Attributions aux fonds et financements spéciaux enregistrés comme capital propre 4'299'101.75 9'209'583.10 23'941'047.40\n\n35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 4'299'101.75 9'209'583.10 23'941'047.40\n\n360 Parts de revenus destinés à des tiers 24'107'331.95 22'815'213.00 25'643'518.75\n\n361 Dédommagements à des collectivités publiques 36'458'644.30 36'111'423.35 15'000.00 36'126'745.72 14'823.40\n\n362 Péréquation financière intercommunale 8'232'842.00 5'176'304.00 3'691'243.00\n\n363 Subventions à des collectivités publiques et à des tiers 42'768'127.30 40'141'611.20 12'000.00 38'345'283.13 7'302.75\n\n36 Charges de transfert 111'566'945.55 104'244'551.55 27'000.00 103'806'790.60 22'126.15\n\nBudget 2021 Budget 2020 Comptes 2019\n\n1\n\n\n\nBudget par natures\n\nCompte Désignation\nCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2021 Budget 2020 Comptes 2019\n\n390 Approvisionnement en matériel et en marchandises 1'000'900.00 909'700.00 854'912.90\n\n391 Prestations de service 8'329'510.00 4'155'849.15 3'651'004.43\n\n392 Bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 18'927'550.00 18'983'050.00 19'104'806.05\n\n393 Frais administratifs et d'exploitation 515'727.60 370'105.00 341'163.00\n\n394 Intérêts et charges financières théoriques 330'000.00 330'000.00 77'583.65\n\n398 Virements comptables 2'771'275.65 3'522'885.05 3'384'408.51\n\n39 Imputations internes 31'874'963.25 28'271'589.20 27'413'878.54\n\n2\n\n\n\nBudget par natures\n\nCompte Désignation\nCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2021 Budget 2020 Comptes 2019\n\n400 Impôts directs, personnes physiques 90'300'000.00 200'000.00 93'400'000.00 268'791.60 97'724'447.28\n\n401 Impôts directs, personnes morales 43'900'000.00 49'670'000.00 47'500'622.90\n\n402 Autres impôts directs 23'000'000.00 22'800'000.00 24'650'227.10\n\n403 Impôts sur la propriété et sur les charges 1'055'000.00 1'132'000.00 1'011'843.51\n\n40 Revenus fiscaux 158'255'000.00 200'000.00 167'002'000.00 268'791.60 170'887'140.79\n\n410 Patentes 16'000.00 16'000.00 14'520.00\n\n412 Concessions 660'000.00 660'000.00 596'866.85\n\n413 Parts de revenus de loteries, du Sport-Toto et de paris 6'000.00 6'000.00 11'786.00\n\n41 Patentes et concessions 682'000.00 682'000.00 623'172.85\n\n420 Taxes de compensation 2'230'000.00 2'230'000.00 2'239'845.85\n\n421 Emoluments pour actes administratifs 826'500.00 901'500.00 798'129.84\n\n423 Frais d'écolage et taxes de cours 17'500.00 17'500.00 23'107.90\n\n424 Taxes d'utilisation et taxes pour prestations de service 25'471'745.30 23'269'959.90 23'550'759.74\n\n425 Recette sur ventes 1'146'480.00 1'294'000.00 1'175'878.41\n\n426 Remboursements 2'423'500.00 2'626'500.00 2'373'939.25\n\n427 Amendes 2'995'000.00 3'117'000.00 2'672'425.66\n\n429 Autres taxes 500'000.00 630'000.00 583'762.21\n\n42 Taxes et redevances 35'610'725.30 34'086'459.90 33'417'848.86\n\n430 Revenus d'exploitation divers 105'000.00 130'000.00 130'033.69\n\n431 Activation de prestations propres 2'122'750.90 1'678'695.20 2'286'705.90\n\n439 Autres revenus divers 7'200.00 7'200.00 71'102.25\n\n43 Revenus divers 2'234'950.90 1'815'895.20 2'487'841.84\n\n440 Revenus des intérêts 642'000.00 663'000.00 957'140.46\n\n441 Gains réalisés sur PF 605'000.00 30'000.00 300'000.00\n\n442 Revenus de participations PF 1'215'000.00 1'215'000.00 1'152'820.00\n\n443 Produit des immeubles du PF 2'922'800.00 3'167'684.00 3'223'791.50\n\n445 Revenus financiers de prêts et de participations du PA 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n447 Revenus des immeubles PA 2'685'270.00 2'455'238.00 2'222'474.85\n\n449 Autres revenus financiers 30'000.00 45'000.00 52'240.80\n\n44 Revenus financiers 8'101'070.00 7'576'922.00 7'909'467.61\n\n3\n\n\n\nBudget par natures\n\nCompte Désignation\nCharges Revenus Charges Revenus Charges Revenus\n\nBudget 2021 Budget 2020 Comptes 2019\n\n451 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux comme capital propre 6'254'000.00 1'754'000.00 3'551'212.60\n\n45 Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 6'254'000.00 1'754'000.00 3'551'212.60\n460 Parts à des revenus de tiers 3'790'000.00 3'525'000.00 3'393'198.79\n\n461 Dédommagements de collectivités publiques 16'662'481.15 16'168'400.00 13'834'004.22\n\n462 Péréquation financière intercommunale 2'223'865.00 2'127'926.00 1'992'518.00\n\n463 Subventions de collectivités publiques et de tiers 1'792'527.00 2'186'089.00 2'456'771.45\n\n466 Amortissement des subventions d'investissements portées au passif 3'536'858.10\n\n469 Autres revenus de transfert 30'000.00 30'000.00 62'773.80\n\n46 Revenus de transferts 28'035'731.25 24'037'415.00 21'739'266.26\n\n490 Approvisionnement en matériel et en marchandises 1'000'900.00 872'500.00 832'147.55\n\n491 Prestations de service 8'329'510.00 4'193'049.15 3'673'769.78\n\n492 Bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 18'927'550.00 18'986'150.00 19'117'906.05\n\n493 Frais administratifs et d'exploitation 515'727.60 367'005.00 328'010.85\n\n494 Intérêts et charges financières théoriques 330'000.00 22'000.00 20'000.00\n\n498 Virements comptables 2'771'275.65 3'522'885.05 3'384'408.51\n\n49 Imputations internes 31'874'963.25 27'963'589.20 27'356'242.74\n\n273'889'096.80 271'048'440.70 264'845'592.20 265'278'881.30 264'982'894.77 268'281'498.15\n\n-2'840'656.10 433'289.10 3'298'603.38\n\n4\n\n\n\n \n\n 1 \n\nSynthèse des investissements \n \n\nCette présentation remplace la partie « Investissements » des versions antérieures à 2019 \n\n- Service : Désignation du service de la Ville de Fribourg \n\n- Compte : Numéro de la rubrique d’investissement selon le logiciel comptable de la Ville de Fribourg \n\n- Désignation : Désignation de la rubrique d’investissement susmentionnée \n\n- Décision prévue au : Indication sur la période à laquelle le message (crédit d’engagement de l’investissement) fera l’objet \nd’une décision. Distinction entre période « budget 2021 » pour les investissements votés lors de la séance budget du \n\nConseil général (décembre 2020 / cat. II) et période « ultérieurement » pour ceux dont les messages sont prévus en 2021 \n\n(cat. III) \n\n- Année d’activation prévue : Année prévue pour l’activation des amortissements au compte de fonctionnement, soit \n\nl’année suivant la finalisation de l’investissement \n\n- Taux d’amortissement : Taux auquel sera amorti l’objet d’investissement finalisé selon les directives de l’article 53b) du \nrèglement d’exécution de la loi sur les communes \n\n- Message à voter : Montant du message qui fera l’objet d’une décision au budget 2021 (cat. II) ou au courant de l’année \n2021 (cat. III) \n\n- Dépenses d’investissement prévues en : Indique, pour information, l’échéancier des dépenses « cash » du message \n\nfaisant l’objet d’une décision. \n\n\n\n \n\nSynthèse des investissements \n\nBudget 2021\n\n2021 2022 2023 2024\n\nFinances 290.5550.003 Participations et augmentations de capital Ultérieurement 2026 0% 20'000'000 7'000'000 7'000'000\n\n290.5550.004 Participations et augmentations de capital Ultérieurement 2029 0% 5'000'000\n\nTotal Finances 25'000'000 7'000'000 7'000'000\n\nEcoles 300.5060.180 Renouvellement du mobilier scolaire + informatique 2021 Budget 2021 2022 25% 300'000 300'000\n\n310.5060.182 Renouvellement du mobilier et de l'informatique CO Belluard Budget 2021 2022 10% 400'000 400'000\n\nTotal Ecoles 700'000 700'000\n\nPolice locale et mobilité 430.5010.095 Modération de trafic, sécurité ch. école 2021 Budget 2021 2022 5% 200'000 200'000\n\n430.5010.101 Mise en conformité des passages piétons 2021 Budget 2021 2022 5% 150'000 150'000\n\n430.5090.185 Compartimentage Vignettaz- Fort St-Jacques Budget 2021 2022 10% 108'000 108'000\n\nTotal Police locale et mobilité 458'000 458'000\n\nGénie-civil 514.5060.237 Serrurerie : Fraiseuse universelle Budget 2021 2022 10% 56'000 56'000\n\n520.5010.109 Entretien des chaussées et trottoirs 2021 Budget 2021 2022 3% 1'000'000 1'000'000\n\n520.5010.114 Loi s/handicapés (Lhand) : adaptation 2021 Budget 2021 2022 5% 150'000 150'000\n\n520.5010.127 Mesures d'assainissement contre le bruit 2021 Budget 2021 2022 5% 66'000 66'000\n\n520.5030.067 Dangers naturels : assainissement falaises 2021 Budget 2021 2022 4% 300'000 300'000\n\n520.5060.190 Remplacement véhicules 2021 Budget 2021 2022 10% 615'000 615'000\n\n520.5090.274 Fermeture ancienne fosse à déchets Budget 2021 2022 10% 342'000 342'000\n\n530.5090.275 Mise en œuvre plan de gestion des déchets 2021 Budget 2021 2022 10% 50'000 50'000\n\n532.5032.050 Collecteurs évacuation des eaux 2021 Budget 2021 2022 1% 1'500'000 1'500'000\n\n532.5032.059 Station d'épuration traitements des micro-polluants (1ère tranche) Budget 2021 2022 3% 420'000 420'000\n\n532.5060.238 STEP : remplacement soufflantes BX Budget 2021 2022 5% 320'000 320'000\n\n560.5060.239 Assainissement éclairage halogène métal 2021 Budget 2021 2022 10% 100'000 100'000\n\n560.5290.041 Développement énergétique 2021 Budget 2021 2022 10% 500'000 500'000\n\n560.5290.073 Projets climat et biodiversité Budget 2021 2022 10% 150'000 150'000\n\n560.5290.074 Etudes déchets Budget 2021 2022 10% 100'000 100'000\n\nTotal Génie-civil 5'669'000 5'669'000\n\nUrbanisme et architecture 610.5060.243 4 véhicules électriques avec bornes et Pony nettoyage ext. et camion nacelle Budget 2021 2022 10% 450'000 450'000\n\n611.5040.212 Hôpital des Bourgeois - rénovations complètes (étude faisabilité et concours) -C- Budget 2021 2023 3% 750'000 375'000 375'000\n\n611.5040.213 Joseph Piller : transformation intérieure complément II Budget 2021 2022 3% 450'000 450'000\n\n611.5090.190 Assainissements énergétiques : chauffage & enveloppe 2021 Budget 2021 2022 10% 550'000 550'000\n\n611.5090.210 Sécurité et normes incendies, électricité 2021 Budget 2021 2022 10% 75'000 75'000\n\n612.5060.219 Villa Thérèse installation d'un abris vélos Budget 2021 2022 10% 50'000 50'000\n\n612.5090.276 Faux-plafond Jura B et C Budget 2021 2022 10% 300'000 300'000\n\n612.5090.277 AES Vignettaz (cuisine régénératrice) Budget 2021 2022 10% 300'000 300'000\n\n612.5090.278 Ecole du Jura - parc multisport - fond et drainage Budget 2021 2022 10% 250'000 250'000\n\n612.5090.279 Jolimont 1905-1970 : système de fermeture Budget 2021 2022 10% 65'000 65'000\n\n613.5999.043 Kiosque place Python: transform. intérieure et agrandissement -R- Budget 2021 2022 0% 485'000 485'000\n\n614.5060.244 GCEE site des Neigles - ventilation atelier de serrurerie et peinture Budget 2021 2022 5% 160'000 160'000\n\n614.5060.245 GCEE site des Neigles - étude de faisabilité de l’équipement du site Budget 2021 2022 5% 200'000 200'000\n\n615.5090.280 3 abris bus (route de la Fonderie) Budget 2021 2022 10% 240'000 240'000\n\n616.5090.281 PPS Etanchéité et façades Budget 2021 2022 10% 210'000 210'000\n\n618.5090.282 Isolation et étanchéité pour réception installations solaires Budget 2021 2022 10% 500'000 500'000\n\n618.5090.283 PP : Couverts - zones de stockage - abris vélos Budget 2021 2022 10% 360'000 360'000\n\n620.5010.125 AGGLO 3M.06.01 Voies verte s/anciennes voies TPF Ultérieurement 2023 5% 6'625'000 3'312'500 3'312'500\n\n620.5010.139 Stationnement Louis d'Affry Ultérieurement 2023 5% 1'700'000 850'000 850'000\n\n620.5010.143 Espace public/routier : étude/aménag. Piller, compte pl. parc Budget 2021 2022 5% 50'000 50'000\n\n620.5010.149 Réaménagement ruelle de Notre-Dame Budget 2021 2022 3% 283'200 283'200\n\nDépenses d'investissement prévues en:\n\nService Comptes MCH2 Désignation\nDécision prévue \n\nau\n\nAnnée \n\nd'activ. \n\nprévue\n\nTaux \n\nd'amort.\n\nMessage à \n\nvoter\n(brut, hors subv.)\n\n1\n\n\n\n \n\nSynthèse des investissements \n\nBudget 2021\n\n2021 2022 2023 2024\n\nDépenses d'investissement prévues en:\n\nService Comptes MCH2 Désignation\nDécision prévue \n\nau\n\nAnnée \n\nd'activ. \n\nprévue\n\nTaux \n\nd'amort.\n\nMessage à \n\nvoter\n(brut, hors subv.)\n\n620.5030.058 Abords de la Cathédrale AGGLO 41.2 Ultérieurement 2025 3% 8'660'000 860'000 2'000'000 2'900'000 2'900'000\n\n620.5030.059 Relocalisation places de stationnement AGGLO 3M.04.03 Ultérieurement 2024 3% 552'000 76'000 200'000 276'000\n\n620.5030.077 Passerelle mixte en franchissement de l'avenue Tivoli Budget 2021 2022 3% 875'000 875'000\n\n620.5030.081 AGGLO 44.4 Réaménagement place Petit-St-Jean Ultérieurement 2024 3% 4'710'000 710'000 2'000'000 2'000'000\n\n620.5030.121 Réaménagement place du Pertuis et rue Neuveville -R- Ultérieurement 2023 3% 2'930'000 1'465'000 1'465'000\n\n620.5030.160 Restauration de la fontaine de la fidélité -R- Budget 2021 2022 5% 200'000 200'000\n\n620.5030.161 Aménagement placette Arsenaux-Chaillet et arbres Arsenaux -R- Budget 2021 2022 3% 1'314'950 1'314'950\n\n620.5040.141 Parking Grenette : relocalisation parcage -E- Ultérieurement 2024 3% 260'000 80'000 90'000 90'000\n\n620.5060.246 Parking P2 - Autolaveuse parking Budget 2021 2022 10% 60'000 60'000\n\n620.5090.265 Place de jeux Domino : remise en état -R- Budget 2021 2022 10% 575'000 575'000\n\n620.5290.038 Plan directeur mobilier urbain 2021 -R- Budget 2021 2022 10% 50'000 50'000\n\n620.5290.049 Couverture de l'A12 - budget 2021 Budget 2021 2022 10% 80'000 80'000\n\n620.5290.059 Adaptation du PAL aux planifications supérieures 2021 -E- Budget 2021 2022 10% 80'000 80'000\n\n620.5290.064 Stratégie urbaine post-PAL 2018 :2021 -E- Budget 2021 2022 10% 80'000 80'000\n\n620.5290.072 Rte du Stadtberg : étude de faisabilité Budget 2021 2023 10% 500'000 250'000 250'000\n\n620.5290.075 Participation communale à l'élaboration des PAD - 2021 -E- Budget 2021 2022 10% 80'000 80'000\n\n620.5290.076 Etude directrice Fonderie-Pérolles-Marly -E- Budget 2021 2022 10% 200'000 200'000\n\n621.5060.222 Remplacement véhicules 2021 Budget 2021 2022 10% 160'000 160'000\n\nTotal Urbanisme et architecture 35'420'150 16'711'650 10'542'500 5'266'000 2'900'000\n\nInformatique 700.5060.174 Data center : renouvellement éléments 2021 Budget 2021 2022 25% 980'000 980'000\n\n700.5060.176 Fibre optique FriNet 2021 + redondance Budget 2021 2022 25% 150'000 150'000\n\n700.5060.240 Solution wifi dans les locaux et espaces de l'administration de la Ville Budget 2021 2022 25% 50'000 50'000\n\n700.5060.241 IN CIMP : machine à rainer - perforer - plier Budget 2021 2022 10% 58'000 58'000\n\n700.5200.032 Mise en place de la GED : 3e étape (III) Budget 2021 2022 25% 215'000 215'000\n\n700.5200.037 SI aide sociale : interfaces, dév. complémentaires Budget 2021 2022 25% 50'000 50'000\n\n700.5200.038 AG Archives : acquisition système d'archivage électronique Budget 2021 2022 25% 65'000 65'000\n\n700.5200.039 EC AES : portail pour les parents Budget 2021 2022 25% 54'000 54'000\n\n700.5200.040 RH : poursuite évolution des SI métier Budget 2021 2022 25% 80'000 80'000\n\n700.5200.041 SI Gestion des bâtiments, extension parc UA et Sports Budget 2021 2022 25% 90'000 90'000\n\n700.5200.042 Solution numérisation processus poursuite AO pour Police locale Budget 2021 2022 25% 80'000 80'000\n\nTotal Informatique 1'872'000 1'872'000\n\nSports 900.5090.238 Patinoire 2 - Changement éclairage (LED) Budget 2021 2022 10% 100'000 100'000\n\n911.5060.213 Installations d'arrosage auto terrains foot 3e partie (Grabensaal, Mon Repos) Budget 2021 2022 10% 140'000 140'000\n\n911.5060.242 Site St-Léonard : Achat d'un compacteur avec ses agrégats et gestion informatisée Budget 2021 2022 10% 95'000 95'000\n\n911.5090.243 Stade Saint-Léonard : Piste synthétique et aménagements connexes Ultérieurement 2022 10% 3'000'000 3'000'000\n\n911.5090.267 Complément d'éclairage (Guitzet no5) selon étude CSD Budget 2021 2022 10% 100'000 100'000\n\n911.5090.284 Route du Stadtberg : nv. terrain de football (mandat: étude football et procédure) Budget 2021 2022 4% 100'000 100'000\n\nTotal Sports 3'535'000 3'535'000\n\nTotal général 72'654'150 35'945'650 10'542'500 12'266'000 2'900'000\n\n2\n\n\n\n \n\nDonnées RH\n\nAdministration de la Ville de Fribourg \n\nEPT\nEPT\n\nfonctionnement\n\nEPT\n\nInvestissement\nEPT\n\nEPT\n\nFonctionnement\n\nEPT\n\nInvestissement\nEPT\n\nEPT\n\nFonctionnement\n\nEPT\n\nInvestissement\n\nAdministration générale 30.70 29.55 1.15 29.45 28.55 0.90 1.25 1.00 0.25\n\nRessources humaines 8.40 8.40 0.00 7.80 7.80 0.00 0.60 0.60 0.00\n\nJuridique 5.80 5.10 0.70 4.50 4.50 0.00 1.30 0.60 0.70\n\nFinances 18.70 18.70 0.00 17.50 17.50 0.00 1.20 1.20 0.00\n\nEcoles 83.12 82.42 0.70 81.12 80.82 0.30 2.00 1.60 0.40\n\nPolice et mobilité 43.10 42.10 1.00 42.60 41.60 1.00 0.50 0.50 0.00\n\nGénie civil 140.90 137.10 3.80 137.10 136.10 1.00 3.80 1.00 2.80\n\nUrbanisme et architecture 115.03 104.83 10.20 112.83 102.63 10.20 2.20 2.20 0.00\n\nInformatique 16.70 16.70 0.00 14.70 14.70 0.00 2.00 2.00 0.00\n\nCulture 11.00 10.10 0.90 10.00 9.10 0.90 1.00 1.00 0.00\n\nSports 22.15 22.15 0.00 21.35 21.35 0.00 0.80 0.80 0.00\n\nAide sociale 37.10 37.10 0.00 36.60 36.60 0.00 0.50 0.50 0.00\n\nCuratelles d'adultes 32.80 32.80 0.00 32.30 32.30 0.00 0.50 0.50 0.00\n\nTotal 565.50 547.05 18.45 547.85 533.55 14.30 17.65 13.50 4.15\n\nLégende\n\nEffectif : Selon budget 2021 (source Syslog 06.10.2020)\n\nPrésenté sans les contrats de droit privé (apprentis, stagiaires, temporaires)\n\nLes EPT sont indiqués par centre d'appartenance et non plus par centre de charge (excepté pour les rubriques d'investissement) \n\nDemandes de postes : Demandes de postes validés par le Conseil communal sans les contrats de droit privé (apprentis, stagiaires, temporaires)\n\nLes postes validés avec une date d'engagement en cours d'année 2021 sont pris en compte sur l'année complète\n\nEPT : Equivalent plein temps\n\nFonctionnement : Postes demandés au budget et financés via le budget de fonctionnement\n\nInvestissement : Postes demandés au budget et financés via le budget d'investissement ou refacturés à des tiers\n\nEffectif 2021 Effectif 2020 Demandes de postes 2021\n\n1\n\n\n\nGrille salariale avec échelons de progression supplémentaires\n \n\n \n\nA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 MIN MAX Max perf MIN MAX Max perf\n\n0 3377 3425 3474 3522 3571 3619 3667 3716 3764 3813  A1 3'425 A36 5'120 A45 5'555 A1 44'530 A36 66'555 A45 72'219\n\n10 3861 3909 3958 4006 4055 4103 4152 4200 4248 4297  A2 3'619 A40 5'313 A49 5'749 A2 47'047 A40 69'072 A49 74'736\n\n20 4345 4394 4442 4490 4539 4587 4636 4684 4732 4781 A3 3'813 A44 5'507 A53 5'943 A3 49'565 A44 71'590 A53 77'253\n\n30 4829 4878 4926 4974 5023 5071 5120 5168 5216 5265 A4 4'006 A48 5'701 A57 6'136 A4 52'082 A48 74'107 A57 79'770\n\n40 5313 5362 5410 5458 5507 5555 5604 5652 5701 5749\n\n50 5797 5846 5894 5943 5991 6039 6088 6136   \n\nB 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9\n\n0 4221 4282 4343 4403 4464 4525 4586 4647 4707 4768  B1 4'282 B36 6'409 B45 6'957 B1 55'663 B36 83'323 B45 90'435\n\n10 4829 4890 4950 5011 5072 5133 5194 5254 5315 5376 B2 4'525 B40 6'653 B49 7'200 B2 58'824 B40 86'484 B49 93'596\n\n20 5437 5498 5558 5619 5680 5741 5802 5862 5923 5984 B3 4'768 B44 6'896 B53 7'443 B3 61'985 B44 89'645 B53 96'757\n\n30 6045 6105 6166 6227 6288 6349 6409 6470 6531 6592 B4 5'011 B48 7'139 B57 7'686 B4 65'146 B48 92'806 B57 99'918\n\n40 6653 6713 6774 6835 6896 6957 7017 7078 7139 7200\n\n50 7260 7321 7382 7443 7504 7564 7625 7686   \n\nC 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9\n\n0 5277 5352 5428 5503 5579 5654 5730 5805 5880 5956  C1 5'352 C36 7'992 C45 8'671 C1 69'582 C36 103'899 C45 112'724\n\n10 6031 6107 6182 6258 6333 6408 6484 6559 6635 6710 C2 5'654 C40 8'294 C49 8'973 C2 73'504 C40 107'822 C49 116'646\n\n20 6785 6861 6936 7012 7087 7163 7238 7313 7389 7464 C3 5'956 C44 8'596 C53 9'274 C3 77'426 C44 111'744 C53 120'568\n\n30 7540 7615 7691 7766 7841 7917 7992 8068 8143 8219 C4 6'258 C48 8'897 C57 9'576 C4 81'348 C48 115'666 C57 124'490\n\n40 8294 8369 8445 8520 8596 8671 8747 8822 8897 8973\n\n50 9048 9124 9199 9274 9350 9425 9501 9576   \n\nD 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9\n\n0 6597 6692 6786 6881 6975 7070 7164 7259 7353 7448  D1 6'692 D36 10'001 D45 10'852 D1 86'990 D36 130'016 D45 141'079\n\n10 7543 7637 7732 7826 7921 8015 8110 8205 8299 8394  D2 7'070 D40 10'379 D49 11'231 D2 91'907 D40 134'933 D49 145'997\n\n20 8488 8583 8677 8772 8866 8961 9056 9150 9245 9339 D3 7'448 D44 10'758 D53 11'609 D3 96'825 D44 139'850 D53 150'914\n\n30 9434 9528 9623 9718 9812 9907 10001 10096 10190 10285 D4 7'826 D48 11'136 D57 11'987 D4 101'742 D48 144'767 D57 155'831\n\n40 10379 10474 10569 10663 10758 10852 10947 11041 11136 11231\n\n50 11325 11420 11514 11609 11703 11798 11892 11987   \n\nE 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9\n\n0 8246 8364 8482 8601 8719 8837 8955 9073 9192 9310  E1 8'364 E36 12'501 E45 13'565 E1 108'735 E36 162'516 E45 176'346\n\n10 9428 9546 9664 9783 9901 10019 10137 10255 10374 10492 E2 8'837 E40 12'974 E49 14'038 E2 114'881 E40 168'663 E49 182'493\n\n20 10610 10728 10846 10965 11083 11201 11319 11437 11556 11674 E3 9'310 E44 13'447 E53 14'511 E3 121'028 E44 174'809 E53 188'639\n\n30 11792 11910 12028 12147 12265 12383 12501 12619 12738 12856 E4 9'783 E48 13'920 E57 14'984 E4 127'174 E48 180'956 E57 194'786\n\n40 12974 13092 13210 13329 13447 13565 13683 13801 13920 14038\n\n50 14156 14274 14392 14511 14629 14747 14865 14984   \n\nSalaires mensuels Salaires annuels\n\nEtat: 13.11.2019 1\n\n\n