3.0 b - Budget 2023.pdf

text:
Budget de
l’exercice 2023

Grand-Rue 7 | Case postale | CH-1630 Bulle

Tél. 026 919 18 00

www.bulle.ch | secretariat@bulle.ch

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Etat au 08.11.2022

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ADMINISTRATION GENERALE DE LA VILLE DE BULLE

CONSEIL COMMUNAL

Dicasteéres

Titulaires

Suppléant/e/s

Présidence — Syndic
Administration générale et représentation

M. Jacques MORAND

M. David SEYDOUX

Vice-présidence — Vice-Syndic
Enseignement et formation, accueil extrascolaire

M. David SEYDOUX

M. Jerome TORNARE

Sécurité (police et pompiers), sports et forét

M. Jérdome TORNARE

Mme Marie-France ROTH PASQUIER

Affaires culturelles, Musée et bibliothéque, tourisme,
développement durable

Mme Kirthana WICKRAMASINGAM

M. Nicolas WYSSMUELLER

Enfance et jeunesse, intégration, mobilité

Mme Marie-France ROTH PASQUIER

Mme Chantal PYTHOUD

Santé et affaires sociales

Mme Chantal PYTHOUD

Mme Kirthana WICKRAMASINGAM

Urbanisme, batiments et infrastructures communales

Mme Estelle ZERMATTEN

M. Nicolas PASQUIER

Travaux, équipements, espaces publics

M. Nicolas PASQUIER

Mme Estelle ZERMATTEN

Economie et finances

M. Nicolas WYSSMUELLER

M. Jacques MORAND

Etat au 08.11.2022

Etat au 08.11.2022

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CONSEIL GENERAL

Etat au 08.11.2022

Présidence

Vice-présidence

Camille LAVALETTE (Les Vert-e's)

Thérése ANATRA-LUCHINGER (Le Centre)

Scrutateurs Scrutateurs — suppléants

Nicolas CHARRIERE (PLR) Charles-Henri BRANDT (PLR)

Béatrice DOHNER (PS) Serge CASTELLA (PS)

Frédéric HANK (Le Centre) Oriane GRANDJEAN (PVL)

Amandine MORAND (Les Vert-e-s) Léo JACQUAT (Les Vert.e.s)

Ineés ROQUE (UDC) Alain PASCHE (UDC)

Membres

Hervé AUBERT (PLR) Chantal FROSSARD (Le Centre) :

Alexandre BEAUD (Le Centre) Yvan GIRARD (PLR) X'ﬁ;‘gf‘fuEﬁ?ggh‘?ﬁgggﬁlL Lo Conte)
Sébastien BOSSEL (UDC) Nicolas GEINOZ (PS) Maxime PITTET (PVL)

Yves BOSSON (PLR) Eloise GRANJEAN (PS) Lucile POCHON (PS)

Jonas BRUNETTI (PS) Arthur GREMAUD (PVL) Martin RAUBER (PS)

Jérémie BRUNSCHWIG (PLR) Brian HOFFER (PLR) Jacques RIME (UDC)

Joshua CANGIANO (Les Vert-e's) Erwan KERAVEC (PS) Sébastien RIME (UDC)

Isabelle COLLIARD (PS) Frédéric METTRAUX (PLR) Constantin RUFFIEUX (Le Centre)
Frangois DUCREST (PS) Augustin MORAND (PLR) Hervé RUFFIEUX (PRL)

Philippe DUPASQUIER (PLR) Anne NIQUILLE CHARRIERE (Les Vert.e.s) André SCHIBLER (PS)

Julie ETIQUE (Les Vert-es) Catherine OBERSON (PLR) Malik SEYDOUX (PLR)
Emmanuelle FAVRE GENDE (PLR) Baptiste PASQUIER (Le Centre) Elodie SURCHAT (PS)

Carole FRITSCHI (PS) Marie-Claire PASQUIER (PLR)

A)

Pages

0. 535 Prestations de vieillesse 25-26

011 Législatif 1 541 Allocations familiales 26

012 Exécutif 1 543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 26

021 Administration des finances et des contributions 2 544 Protection de la jeunesse 26-27

022 Services généraux, autres 2-4 545 Prestations aux familles 27

029 Immeubles administratifs 4-5 559 Chômage 27

1. 560 Logements sociaux 27

111 Police 6 572 Aide matérielle 27

140 Questions juridiques 7-8 573 Politique en matière d'asile et de réfugiés 28

150 Service du feu 8-9 579 Assistance 28

161 Défense militaire 9 593 Actions d'entraide à l'étranger 28

162 Défense civile 9-10 6.

2. 615 Routes communales 29-31

211 École primaire I 11 618 Routes privées 31

212 École primaire II 11 621 Infrastructure de transports publics 32

213 École du cycle d'orientation 11 622 Trafic régional et d'agglomération 32

214 Ecoles de musique 11 629 Transports publics 32

217 Bâtiments scolaires 11-13 7.

218 Accueil de jour 13-14 710 Approvisionnement en eau 33

219 Scolarité obligatoire 14-15 720 Traitement des eaux usées 33-34

220 Ecoles spécialisées 15 730 Gestion des déchets 34

230 Formation professionnelle initiale 15 741 Corrections de cours d'eau 35

3. 769 Autre lutte contre la pollution de l'environnement 35

311 Musée gruérien et bibliothèque publique 16-17 771 Cimetières, crématoires 36

329 Culture 17 790 Aménagement du territoire 37

332 Mass media 18 8.

341 Sport 18-19 820 Forêts 38

342 Loisirs 20-21 840 Tourisme 39

4. 850 Industrie, artisanat et commerce 39

411 Hôpitaux 22 9.

412 Établissements médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 22-23 910 Impôts 40

421 Soins ambulatoires 23 930 Péréquation financière intercommunale 40

422 Services de sauvetage 23 950 Parts aux recettes sans affectation, autres 41

433 Service médical des écoles 23-24 961 Intérêts 41

434 Contrôle des denrées alimentaires 24 963 Immeubles du patrimoine financier 42-45

5. 971 Redistributions - Taxe CO2 45

512 Réductions de primes 25 990 Postes non ventilables 45

523 Institutions pour personnes handicapées et inadaptées 25

531 Assurance-vieillesse et survivants AVS 25 Récapitulation du compte de résultats / Résultat à 3 niveaux 46-47

B)

C)

Pages

TABLE DES MATIERES

Budget - Compte de résultats

Budget des investissements - feuilles jaunes

Classification par natures - feuilles vertes

ADMINISTRATION GÉNÉRALE

ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE

FORMATION

CULTURE, SPORT ET LOISIRS

SANTÉ

PRÉVOYANCE SOCIALE

TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS

PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT ET AMÉNAGEMENT DU TERRITOIRE

ÉCONOMIE PUBLIQUE

FINANCES ET IMPÔTS

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COMPTE DE RESULTATS

�

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 14'077'650.00 3'390'400.00 12'948'200.00 3'119'500.00

01 Législatif et exécutif 980'700.00 58'000.00 946'100.00 60'000.00

011 Législatif 191'100.00 161'300.00

0110 Législatif 191'100.00 161'300.00
0110.3000.00 Jetons et frais - Conseil général et commissions 60'000.00 60'000.00
0110.3000.01 Jetons et frais - Commission de jeunesse 3'000.00 2'500.00
0110.3000.02 Votations-élections, rémunération des scrutateurs 25'000.00 10'000.00
0110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 2'100.00 2'100.00
0110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 1'600.00 1'600.00
0110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 900.00 900.00
0110.3102.00 Votations-élections, imprimés 18'500.00 15'200.00
0110.3130.00 Votations-élections, prestations de tiers 10'000.00 7'000.00
0110.3130.10 Votations-élections, frais de port 50'000.00 42'000.00
0110.3132.00 Honoraires - Fiduciaire 20'000.00 20'000.00

012 Exécutif 789'600.00 58'000.00 784'800.00 60'000.00

0120 Exécutif 789'600.00 58'000.00 784'800.00 60'000.00
0120.3000.00 Traitement du conseil communal 600'800.00 600'800.00
0120.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 27'600.00 27'600.00
0120.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 90'800.00 90'800.00
0120.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 10'100.00 6'600.00
0120.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 11'400.00 11'400.00
0120.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 3'900.00 2'600.00
0120.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 45'000.00 45'000.00
0120.4260.00 Participations de tiers 58'000.00 60'000.00

Budget 2023 Budget 2022

1

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

02 Services généraux 13'096'950.00 3'332'400.00 12'002'100.00 3'059'500.00

021 Administration des finances et des contributions 1'467'400.00 181'000.00 1'393'200.00 181'500.00

0210 Administration des finances et des contributions 1'467'400.00 181'000.00 1'393'200.00 181'500.00
0210.3010.00 Traitement du personnel 865'500.00 831'900.00
0210.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 21'100.00 19'700.00
0210.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 56'500.00 54'900.00
0210.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 100'400.00 84'100.00
0210.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'700.00 3'500.00
0210.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 23'400.00 22'500.00
0210.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 7'300.00 7'100.00
0210.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00
0210.3130.00 Frais bancaires et postaux 72'000.00 72'000.00
0210.3130.01 Frais de contentieux 220'000.00 220'000.00
0210.3130.02 Frais de perception d'impôts 93'000.00 73'000.00
0210.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'500.00 2'500.00
0210.4260.00 Prestations pour tiers - Perception impôts paroisse 1'000.00 1'500.00
0210.4260.01 Remboursements -  Frais de rappels et poursuites 180'000.00 180'000.00

022 Services généraux, autres 10'378'800.00 2'693'700.00 9'688'400.00 2'630'200.00

0220 Administration générale 4'465'200.00 285'500.00 4'133'400.00 256'000.00
0220.3010.00 Traitement du personnel 2'268'600.00 2'170'800.00
0220.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00
0220.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 23'100.00 29'500.00
0220.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 148'800.00 137'700.00
0220.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 266'200.00 250'100.00
0220.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 9'200.00 8'300.00
0220.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 61'400.00 56'300.00
0220.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 19'200.00 17'700.00
0220.3060.00 Allocations versées aux retraités 11'600.00 11'600.00
0220.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 6'700.00
0220.3090.00 Formation du personnel 32'000.00 22'000.00
0220.3091.00 Recrutement du personnel 20'000.00 20'000.00
0220.3099.00 Autres charges de personnel 27'000.00 27'000.00
0220.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 80'000.00 80'800.00
0220.3102.00 Imprimés, publications 25'000.00 25'000.00
0220.3103.00 Littérature spécialisée, magazines, journaux 5'000.00 5'000.00
0220.3110.00 Meubles et appareils de bureau 10'000.00 10'000.00
0220.3113.00 Matériel informatique 30'000.00 30'000.00
0220.3118.00 Licences et logiciels 106'100.00 68'000.00
0220.3120.01 Chauffage, eau, électricité - Contrôle de l'habitant 2'600.00
0220.3130.00 Cotisations aux associations 42'000.00 40'000.00
0220.3130.01 Part canton sur pièces d'identité 18'000.00 18'000.00
0220.3130.02 Mandats divers et émoluments 25'000.00 37'500.00
0220.3130.03 Contribution pour les droits d'auteurs 1'100.00 1'100.00
0220.3130.04 Prestation de service de tiers - DIGI-FR 25'000.00

2

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

0220.3130.08 Frais de téléphones et redevance radio-tv 30'000.00 30'000.00
0220.3130.10 Frais de port 120'000.00 100'000.00
0220.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 1'000.00 800.00
0220.3134.00 Assurances 60'000.00 60'000.00
0220.3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 4'000.00 4'000.00
0220.3153.00 Entretien - Informatique 167'200.00 145'000.00
0220.3158.00 Entretien - Licences et logiciels 377'200.00 316'100.00
0220.3160.00 Loyers - Contrôle de l'habitant 14'200.00
0220.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 13'500.00 14'000.00
0220.3170.00 Frais de réceptions 50'000.00 50'000.00
0220.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 6'700.00 5'700.00
0220.3170.02 Autres marchandises et fournitures 1'000.00 500.00
0220.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 145'100.00 62'600.00
0220.3636.00 Subventions et dons divers 188'500.00 211'500.00
0220.3910.00 Prestations du centre d'entretien 50'000.00 60'000.00
0220.4210.00 Emoluments administratifs - Pièces d'identité 30'000.00 30'000.00
0220.4210.01 Emoluments administratifs - Contrôle de l'habitant 65'000.00 60'000.00
0220.4210.02 Emoluments administratifs - Autres 30'000.00 30'000.00
0220.4240.00 Prestations pour tiers 141'000.00 118'500.00
0220.4250.00 Ventes - Fournitures de bureau 5'000.00 3'000.00
0220.4260.00 Participations de tiers - Insertions 14'000.00 14'000.00
0220.4260.01 Remboursements et participations de tiers 500.00 500.00

0221 Départements technique et urbanisme 3'823'400.00 330'000.00 3'492'900.00 330'000.00
0221.3010.00 Traitement du personnel - dép. technique 1'270'600.00 1'237'200.00
0221.3010.01 Traitement du personnel - dép. urbanisme 1'656'200.00 1'476'600.00
0221.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00
0221.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 67'000.00 56'400.00
0221.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 191'900.00 174'800.00
0221.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 346'900.00 303'200.00
0221.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 42'200.00 37'800.00
0221.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 79'200.00 72'300.00
0221.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 24'800.00 22'600.00
0221.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 46'700.00
0221.3090.00 Formation du personnel 9'600.00 18'000.00
0221.3099.00 Autres charges de personnel 2'000.00
0221.3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000.00 1'000.00
0221.3130.00 Prestations de services de tiers 50'000.00 55'000.00
0221.3130.01 Permis de construire - émoluments de tiers 11'000.00 11'000.00
0221.3153.00 Entretien - Informatique 21'300.00 15'500.00
0221.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 13'000.00 21'500.00
0221.4210.00 Permis de construire - émoluments 220'000.00 220'000.00
0221.4240.00 Prestations pour tiers 110'000.00 110'000.00

0229 Centre de conciergerie 2'090'200.00 2'078'200.00 2'062'100.00 2'044'200.00
0229.3010.00 Traitement du personnel 1'521'100.00 1'514'000.00
0229.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -20'000.00 -20'000.00
0229.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 22'500.00 33'500.00
0229.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 99'700.00 98'700.00

3

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

0229.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 139'600.00 131'300.00
0229.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 26'700.00 28'200.00
0229.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 40'900.00 40'600.00
0229.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 12'500.00 12'400.00
0229.3090.00 Formation du personnel 1'800.00 9'000.00
0229.3101.00 Achats de matériel et produits 143'900.00 108'000.00
0229.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 9'000.00 15'000.00
0229.3151.00 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 3'000.00 3'000.00
0229.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 3'100.00 2'000.00
0229.3911.90 Prestations sociales pour le personnel 86'400.00 86'400.00
0229.4911.00 Imputations internes pour prestations de services 1'934'300.00 1'936'200.00
0229.4911.10 Imputations internes pour appro. en matériel et machines 143'900.00 108'000.00

029 Immeubles administratifs 1'250'750.00 457'700.00 920'500.00 247'800.00

0290 Immeubles administratifs 1'250'750.00 457'700.00 920'500.00 247'800.00

029000 Immeubles administratifs - Divers 30'500.00 33'500.00

029000.3120.00 Taxes déchets bâtiments communaux 30'000.00 33'000.00
029000.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

029010 Hôtel de Ville Grand-Rue 7 479'200.00 198'100.00 530'300.00 157'700.00

029010.3120.00 Chauffage, eau, électricité 111'900.00 91'900.00
029010.3130.00 Prestations de services de tiers 20'000.00 10'000.00
029010.3130.01 Services de surveillance 1'300.00 1'300.00
029010.3134.00 Assurances 13'700.00 13'700.00
029010.3144.00 Entretien et rénovation 56'800.00 143'700.00
029010.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 131'500.00 125'400.00
029010.3910.00 Prestations du centre d'entretien 22'300.00 22'300.00
029010.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 121'700.00 122'000.00
029010.4439.00 Récupération de charges 19'200.00 19'200.00
029010.4470.00 Loyers encaissés - Restaurant et locaux 178'500.00 138'500.00
029010.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 400.00

4

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

029020 Bâtiment administratif - Rue de la Perreire 3 61'950.00 82'500.00

029020.3120.00 Chauffage, eau, électricité 4'150.00 8'100.00
029020.3130.00 Services de surveillance 900.00 1'800.00
029020.3134.00 Assurances 2'200.00 2'200.00
029020.3144.00 Entretien et rénovation 6'000.00 6'500.00
029020.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 43'500.00 43'500.00
029020.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 5'000.00
029020.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 3'200.00 15'400.00

029030 Bâtiment administratif - Château d'En-Bas 33 679'100.00 259'600.00 274'200.00 90'100.00

029030.3101.00 Achats de marchandises 11'000.00
029030.3120.00 Chauffage, eau, électricité 68'000.00 34'000.00
029030.3134.00 Assurances 4'100.00 4'100.00
029030.3144.00 Entretien et rénovation 50'700.00 13'000.00
029030.3161.00 Loyers - Véhicules, appareils, biens meubles 18'800.00
029030.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 462'400.00 177'900.00
029030.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 500.00
029030.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 59'100.00 44'700.00
029030.4250.00 Ventes de marchandises 32'000.00
029030.4439.00 Récupération de charges 6'000.00
029030.4470.00 Loyers encaissés 67'200.00
029030.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 154'400.00 90'100.00

5

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 6'635'550.00 4'757'500.00 7'375'050.00 5'575'250.00

11 Sécurité publique 1'461'300.00 766'000.00 1'448'700.00 751'000.00

111 Police 1'461'300.00 766'000.00 1'448'700.00 751'000.00

1110 Police 1'461'300.00 766'000.00 1'419'500.00 751'000.00
1110.3010.00 Traitement du personnel 1'023'600.00 1'016'300.00
1110.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 17'000.00 18'100.00
1110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 67'200.00 62'500.00
1110.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 116'200.00 105'400.00
1110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'900.00 3'600.00
1110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 27'600.00 25'700.00
1110.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 8'400.00 8'000.00
1110.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 19'300.00
1110.3090.00 Formation du personnel 16'000.00 16'000.00
1110.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 30'000.00 30'000.00
1110.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 22'000.00 39'000.00
1110.3112.00 Vêtements de travail, équipement 15'000.00 14'000.00
1110.3113.00 Matériel informatique 5'000.00 5'000.00
1110.3130.00 Prestations de services de tiers 29'500.00 20'000.00
1110.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 200.00 200.00
1110.3134.00 Assurances - Choses 500.00 3'000.00
1110.3151.00 Entretien de machines, véhicules et outils - Equipements 6'000.00 4'000.00
1110.3151.01 Entretien de machines, véhicules et outils - Véhicules 8'200.00 8'000.00
1110.3160.00 Loyers - Garage 1'500.00
1110.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'200.00 1'200.00
1110.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00
1110.3181.00 Pertes sur débiteurs 12'000.00 12'000.00
1110.3910.00 Prestations du centre d'entretien 25'000.00 20'000.00
1110.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Véhicules 5'500.00 4'000.00
1110.4240.00 Prestations pour tiers 1'000.00 1'000.00
1110.4270.00 Amendes d'ordre 135'000.00 120'000.00
1110.4270.01 Amendes - Zones parcage 630'000.00 630'000.00

1111 Police - Locaux 29'200.00
1111.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'300.00
1111.3144.00 Entretien et rénovation 1'500.00
1111.3160.00 Loyers 16'000.00
1111.3910.00 Prestations du centre d'entretien 200.00
1111.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 7'000.00
1111.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00

6

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

14 Questions juridiques 3'211'050.00 2'151'500.00 3'022'100.00 2'052'000.00

140 Questions juridiques 3'211'050.00 2'151'500.00 3'022'100.00 2'052'000.00

1400 Cadastre 5'000.00 5'000.00
1400.3130.00 Révision de l'abornement 5'000.00 5'000.00

1401 Foires et marchés, domaine public, divers 127'450.00 230'500.00 112'400.00 236'800.00
1401.3010.00 Traitement du personnel - Foires et marchés 8'200.00 8'200.00
1401.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 9'500.00 8'500.00
1401.3120.00 Chauffage, eau, électricité - Domaine public 37'350.00 33'300.00
1401.3134.00 Assurances - Foires et marchés 400.00 400.00
1401.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Foires et marchés 60'000.00 50'000.00
1401.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Affichage urbain 12'000.00 12'000.00
1401.4120.00 Concessions - Affichage 8'500.00 10'400.00
1401.4210.02 Emoluments administratifs - Poids public 32'000.00 32'000.00
1401.4240.00 Taxes d'utilisation - Emplacement des bancs 90'000.00 90'000.00
1401.4472.00 Loyers encaissés - Domaine public 100'000.00 104'400.00

1402 Service des Curatelles 1'157'600.00 1'089'500.00
1402.3612.00 Participation - Service des Curatelles 1'157'600.00 1'089'500.00

1406 Service des Curatelles Bulle-Morlon-Riaz 1'921'000.00 1'921'000.00 1'815'200.00 1'815'200.00
1406.3010.00 Traitement du personnel 1'383'000.00 1'317'700.00
1406.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 28'000.00 18'200.00
1406.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 90'700.00 80'300.00
1406.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 143'000.00 133'400.00
1406.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 5'300.00 4'700.00
1406.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 37'300.00 33'000.00
1406.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 11'700.00 10'400.00
1406.3090.00 Formation du personnel 15'700.00 7'300.00
1406.3101.00 Fournitures et matériel divers 25'000.00 31'000.00
1406.3113.00 Matériel informatique 6'000.00 13'700.00
1406.3120.00 Chauffage, eau, électricité 5'000.00
1406.3130.02 Frais bancaires et postaux 3'000.00 3'000.00
1406.3130.08 Frais de téléphones 11'000.00 7'000.00
1406.3130.10 Frais de port 13'200.00 12'000.00
1406.3132.00 Honoraires - Traductions 2'000.00 2'000.00
1406.3134.00 Assurances 5'600.00 5'800.00
1406.3153.00 Entretien - Informatique 27'500.00 23'500.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

1406.3160.00 Loyers 30'000.00
1406.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 16'300.00 16'700.00
1406.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 8'300.00 5'200.00
1406.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 88'400.00 55'300.00
1406.4210.00 Emoluments administratifs - Gestion 600'000.00 570'000.00
1406.4612.00 Participations des communes 1'321'000.00 1'245'200.00

15 Service du feu 1'768'000.00 1'768'000.00 2'699'450.00 2'699'450.00

150 Service du feu 1'768'000.00 1'768'000.00 2'699'450.00 2'699'450.00

1500 Service du feu 1'768'000.00 1'768'000.00 1'230'000.00 1'230'000.00
1500.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 35'500.00
1500.3120.00 Abonnements pour hydrantes 30'000.00 74'500.00
1500.3132.00 Honoraires - Spécialiste protection incendie 90'000.00 160'000.00
1500.3144.00 Entretien des bâtiments 17'400.00
1500.3181.00 Pertes sur débiteurs 40'000.00 40'000.00
1500.3510.00 Attribution aux financements spéciaux 26'650.00
1500.3612.00 Participation - Service du feu 398'300.00 928'850.00
1500.3699.00 Versement du produit des taxes aux SSF 1'100'000.00
1500.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 7'500.00
1500.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 49'300.00
1500.4200.00 Taxes d'exemption des sapeurs-pompiers 1'100'000.00 1'230'000.00
1500.4470.00 Loyers encaissés 230'700.00
1500.4511.00 Prélèvement sur financements spéciaux 437'300.00

1506 Service du feu Bulle-Riaz 1'469'450.00 1'469'450.00
1506.3010.00 Traitement du personnel et Solde du Corps 826'000.00
1506.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 8'200.00
1506.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 25'400.00
1506.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 40'000.00
1506.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 2'000.00
1506.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 10'500.00
1506.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 2'700.00
1506.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 4'600.00
1506.3101.00 Achats de marchandises 15'300.00
1506.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 110'950.00
1506.3112.00 Vêtements de travail, linge 31'650.00
1506.3113.00 Matériel informatique 4'500.00
1506.3130.00 Cotisations aux fédérations 9'700.00
1506.3130.01 Frais d'interventions 43'600.00
1506.3130.08 Frais de téléphones 25'000.00
1506.3134.00 Assurances 10'000.00
1506.3137.00 Impôts et taxes 5'300.00
1506.3138.00 Frais de cours, d'instruction, etc. 40'750.00
1506.3144.00 Entretien des bâtiments 17'400.00
1506.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 70'500.00
1506.3151.01 Entretien - Véhicules 46'200.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

1506.3153.00 Entretien - Informatique 22'600.00
1506.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'000.00
1506.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 19'300.00
1506.3632.00 Subventions - Caisse du Corps 7'500.00
1506.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Véhicules 12'000.00
1506.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 7'500.00
1506.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 49'300.00
1506.4240.00 Taxes pour prestations de services - Sinistres et gardes 190'000.00
1506.4260.00 Remboursements et participations de tiers 10'000.00
1506.4612.00 Participations des communes 1'040'650.00
1506.4630.00 Subventions fédérales 24'800.00
1506.4631.00 Subventions cantonales + ECAB 201'000.00
1506.4910.00 Imputations internes pour frais d'utilisation - Véhicules 3'000.00

16 Défense 195'200.00 72'000.00 204'800.00 72'800.00

161 Défense militaire 7'500.00 2'000.00 33'700.00 2'000.00

1610 Défense militaire 7'500.00 2'000.00 33'700.00 2'000.00
1610.3149.00 Entretien et rénovation - Installations de tir 7'500.00 7'500.00
1610.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 25'700.00
1610.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00
1610.4472.00 Loyers encaissés - Stand LTT 2'000.00 2'000.00

162 Défense civile 187'700.00 70'000.00 171'100.00 70'800.00

1620 Protection civile (en général) 90'600.00 13'000.00 75'200.00 14'500.00
1620.3120.00 Chauffage, eau, électricité 25'100.00 17'500.00
1620.3134.00 Assurances 2'800.00 2'800.00
1620.3144.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00
1620.3611.00 Participation - P.C. cantonale 55'700.00 45'000.00
1620.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Installations 600.00 500.00
1620.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 2'900.00 2'900.00
1620.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'000.00
1620.4472.00 Loyers encaissés - Abri du Cabalet 1'500.00
1620.4630.00 Subventions fédérales 13'000.00 13'000.00

1621 Etat-major communal de conduite 40'100.00 39'600.00
1621.3612.00 Participation - ORCOC 40'100.00 39'600.00

9

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

1626 Protection de la population intercommunale - ORCOC 57'000.00 57'000.00 56'300.00 56'300.00
1626.3000.00 Jetons et frais - Commission ORCOC 25'600.00 25'600.00
1626.3010.00 Traitement du personnel 11'500.00 11'500.00
1626.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 2'400.00 1'900.00
1626.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'000.00 800.00
1626.3090.00 Frais de formation 1'000.00 1'000.00
1626.3113.00 Matériel informatique 2'500.00 2'500.00
1626.3130.00 Prestations de services de tiers 8'000.00 8'000.00
1626.3130.08 Frais de téléphones 2'000.00 2'000.00
1626.3153.00 Entretien - Informatique 1'000.00 1'000.00
1626.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00
1626.4612.00 Participations des communes 57'000.00 56'300.00

10

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

2 FORMATION 38'313'000.00 5'145'700.00 36'207'400.00 4'784'000.00

21 Scolarité obligatoire 33'541'200.00 5'145'700.00 31'837'900.00 4'784'000.00

211 École primaire I 2'787'600.00 2'634'800.00

2110 École enfantine 2'787'600.00 2'634'800.00
2110.3611.00 Participation - Traitement des enseignants 1'950'300.00 1'870'800.00
2110.3612.00 Participation - Cercle scolaire Bulle-Morlon 837'300.00 764'000.00

212 École primaire II 10'448'900.00 9'854'900.00

2120 École primaire 10'448'900.00 9'854'900.00
2120.3611.00 Participation - Traitement des enseignants 8'079'100.00 7'559'900.00
2120.3612.00 Participation - Cercle scolaire Bulle-Morlon 2'364'800.00 2'293'000.00
2120.3612.01 Participation - Frais d'écolage 5'000.00 2'000.00

213 École du cycle d'orientation 9'915'500.00 9'603'900.00

2130 École du cycle d'orientation 9'915'500.00 9'603'900.00
2130.3612.00 Participation - CO - Frais exploitation 9'131'900.00 8'236'600.00
2130.3612.01 Participation - CO - Frais financiers 783'600.00 1'367'300.00

214 Ecoles de musique 566'100.00 570'000.00

2140 Ecoles de musique 566'100.00 570'000.00
2140.3611.00 Participation - Conservatoire de musique 566'100.00 570'000.00

217 Bâtiments scolaires 4'143'600.00 437'300.00 3'799'100.00 334'200.00

2170 Bâtiments scolaires 4'143'600.00 437'300.00 3'799'100.00 334'200.00

217000 Bâtiments scolaires - Divers 51'200.00 333'200.00 66'200.00 334'200.00

217000.3130.00 Services de surveillance 26'200.00 26'200.00
217000.3132.00 Honoraires - Etudes 25'000.00 40'000.00
217000.4439.00 Récupération de charges 7'200.00
217000.4470.00 Loyers encaissés - Salles de classe et de sport 326'000.00 334'200.00

217001 Bâtiments Condémine - Hêtre et Chêne 242'700.00 258'900.00

217001.3120.00 Chauffage, eau, électricité 60'200.00 60'200.00
217001.3134.00 Assurances 8'100.00 8'100.00
217001.3144.00 Entretien et rénovation 19'800.00 36'000.00
217001.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00
217001.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 144'600.00 144'600.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

217002 Bâtiments Condémine - Tilleul et halles de sport 510'000.00 5'000.00 589'100.00

217002.3120.00 Chauffage, eau, électricité 89'600.00 89'600.00
217002.3134.00 Assurances 4'700.00 4'700.00
217002.3144.00 Entretien et rénovation 24'000.00 108'000.00
217002.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 202'700.00 197'800.00
217002.3910.00 Prestations du centre d'entretien 16'000.00 16'000.00
217002.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 173'000.00 173'000.00
217002.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 4'780.00
217002.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 220.00

217003 Bâtiments Condémine - Frêne, Bouleau et Erable 1'192'300.00 45'400.00 1'150'400.00

217003.3120.00 Chauffage, eau, électricité 81'600.00 81'600.00
217003.3134.00 Assurances 16'300.00 16'300.00
217003.3144.00 Entretien et rénovation 29'100.00 26'000.00
217003.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 844'500.00 799'100.00
217003.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00
217003.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 210'800.00 217'400.00
217003.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 45'400.00

217004 Bâtiments Rieta - Halle de gymnastique 72'000.00 71'400.00

217004.3120.00 Chauffage, eau, électricité 11'700.00 10'100.00
217004.3144.00 Entretien et rénovation 15'000.00 20'000.00
217004.3910.00 Prestations du centre d'entretien 7'000.00 3'000.00
217004.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 38'300.00 38'300.00

217010 Bâtiments LTT - Tournesol 184'500.00 190'300.00

217010.3120.00 Chauffage, eau, électricité 38'500.00 38'500.00
217010.3134.00 Assurances 6'000.00 6'000.00
217010.3144.00 Entretien et rénovation 16'700.00 22'500.00
217010.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
217010.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 122'300.00 122'300.00

217011 Bâtiments LTT - Tourmaline 631'500.00 33'100.00 596'900.00

217011.3120.00 Chauffage, eau, électricité 31'800.00 31'800.00
217011.3134.00 Assurances 6'500.00 6'500.00
217011.3144.00 Entretien et rénovation 29'700.00 28'200.00
217011.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 429'000.00 395'900.00
217011.3910.00 Prestations du centre d'entretien 6'000.00 6'000.00
217011.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 128'500.00 128'500.00
217011.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 32'720.00
217011.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 380.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

217012 Bâtiments LTT - Rue des Ecoles - Halle de gymnastique 74'600.00 68'400.00

217012.3120.00 Chauffage, eau, électricité 35'200.00 31'900.00
217012.3134.00 Assurances 3'200.00 3'200.00
217012.3144.00 Entretien et rénovation 16'700.00 16'700.00
217012.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
217012.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 18'500.00 15'600.00

217020 Bâtiments La Léchère 377'800.00 371'300.00

217020.3120.00 Chauffage, eau, électricité 64'100.00 64'100.00
217020.3134.00 Assurances 10'300.00 10'300.00
217020.3144.00 Entretien et rénovation 59'500.00 69'900.00
217020.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 13'600.00 13'600.00
217020.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00
217020.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 220'300.00 203'400.00

217030 Bâtiments Dardens 392'500.00 20'600.00 365'000.00

217030.3120.00 Chauffage, eau, électricité 48'400.00 42'400.00
217030.3134.00 Assurances 4'000.00 4'000.00
217030.3144.00 Entretien et rénovation 13'000.00 12'000.00
217030.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 247'300.00 226'800.00
217030.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'600.00 1'600.00
217030.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 78'200.00 78'200.00
217030.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 350.00
217030.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 20'160.00
217030.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 90.00

217040 Bâtiment scolaire CEB33 414'500.00 71'200.00

217040.3120.00 Chauffage, eau, électricité 41'000.00 20'500.00
217040.3134.00 Assurances 2'600.00 2'600.00
217040.3144.00 Entretien et rénovation 10'400.00 5'500.00
217040.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 283'400.00
217040.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 300.00
217040.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 75'100.00 42'300.00

218 Accueil de jour 1'938'200.00 1'000'000.00 1'784'700.00 897'000.00

2180 Structures d'accueil extrascolaire 1'938'200.00 1'000'000.00 1'784'700.00 897'000.00
2180.3010.00 Traitement du personnel - Accueil extrascolaire 1'137'800.00 1'008'800.00
2180.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00
2180.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 3'100.00 3'100.00
2180.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 74'600.00 66'200.00
2180.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 64'500.00 60'200.00
2180.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'400.00 3'900.00
2180.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 29'900.00 27'200.00
2180.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 9'400.00 8'600.00
2180.3090.00 Formation du personnel 12'000.00 12'000.00
2180.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 15'000.00 10'000.00
2180.3105.00 Repas et collations 560'000.00 530'000.00
2180.3109.00 Autres charges 7'000.00 17'500.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

2180.3110.00 Meubles et appareils de bureau 2'000.00 10'000.00
2180.3130.08 Frais de téléphones 1'500.00 1'500.00
2180.3160.00 Loyers 6'000.00 5'700.00
2180.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 1'000.00
2180.3632.00 Subventions - Accueil familial de jour (AES) 20'000.00 30'000.00
2180.4240.00 Part des parents - Accueil extra-scolaire 900'000.00 800'000.00
2180.4612.00 Participations des communes 20'000.00 20'000.00
2180.4631.00 Subventions cantonales - AES 80'000.00 77'000.00

219 Scolarité obligatoire 3'741'300.00 3'708'400.00 3'590'500.00 3'552'800.00

2196 Cercle scolaire Bulle-Morlon 3'616'400.00 3'616'400.00 3'456'800.00 3'456'800.00
2196.3000.00 Jetons et frais - Commissions scolaires 5'000.00 5'000.00
2196.3010.00 Traitement du personnel - Administration écoles 570'800.00 584'600.00
2196.3010.01 Traitement du personnel - Patrouilleurs scolaires 142'200.00 131'300.00
2196.3010.02 Traitement du personnel - Sport facultatif 60'900.00 49'000.00
2196.3010.03 Traitement du personnel - Sport 420'200.00 404'900.00
2196.3010.04 Traitement du personnel - Camps et activités scolaires 22'900.00 16'000.00
2196.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00
2196.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 26'700.00 24'800.00
2196.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 79'700.00 76'000.00
2196.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 118'100.00 112'800.00
2196.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'700.00 4'400.00
2196.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 32'800.00 31'300.00
2196.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 10'000.00 7'900.00
2196.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 27'300.00
2196.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00
2196.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 99'000.00 103'000.00
2196.3104.00 Matériel didactique 36'900.00 36'800.00
2196.3110.00 Meubles et appareils de bureau 48'000.00 58'000.00
2196.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 4'000.00
2196.3113.00 Matériel informatique 65'600.00 70'700.00
2196.3130.02 Contribution pour les droits d'auteurs 5'700.00 5'700.00
2196.3130.03 Location de la patinoire 14'000.00 14'000.00
2196.3130.04 Transports scolaires en ville 681'300.00 664'200.00
2196.3130.08 Frais de téléphones 7'000.00 7'000.00
2196.3130.10 Frais de port 5'000.00 5'000.00
2196.3132.00 Honoraires - Interprètes 9'000.00 9'000.00
2196.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 11'000.00 13'000.00
2196.3153.00 Entretien - Informatique 46'900.00 39'700.00
2196.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 30'000.00 24'000.00
2196.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 5'000.00 5'000.00
2196.3171.00 Camps et manifestations scolaires 437'800.00 418'300.00
2196.3181.00 Pertes sur débiteurs 15'000.00 15'000.00
2196.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 68'800.00 48'500.00
2196.3612.00 Participation - Classe de Morlon 80'000.00 80'000.00
2196.3637.00 Subventions - Goutte de lait 28'000.00 28'000.00
2196.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 74'800.00 43'600.00
2196.3930.00 Part à l'exploitation des locaux - Bibliothèque scolaire 334'300.00 324'300.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

2196.4240.00 Part des parents - Transports scolaires 90'000.00 75'000.00
2196.4250.00 Ventes - Diverses fournitures 4'000.00 16'000.00
2196.4260.00 Part des parents - Camps et manifestations scolaires 83'700.00 75'300.00
2196.4260.01 Part des parents - Goutte de lait 18'000.00 18'000.00
2196.4502.00 Prél. sur fonds Mélanie Bosson (goutte de lait) 10'000.00 10'000.00
2196.4502.01 Prél. sur fonds divers pour activités scolaires 15'000.00 15'000.00
2196.4611.00 Dédommagements canton - Demandeurs d'asile 5'000.00 5'000.00
2196.4611.01 Dédommagements canton - Sports facultatifs 30'000.00 24'500.00
2196.4612.00 Participations des communes - Cercle scolaire 3'326'100.00 3'186'000.00
2196.4612.01 Participations des communes - Autres 12'000.00 10'000.00
2196.4631.00 Subventions cantonales - Fournitures scolaires 22'600.00 22'000.00

2199 Scolarité obligatoire, autres 124'900.00 92'000.00 133'700.00 96'000.00
2199.3010.00 Traitement du personnel - Devoirs surveillés 113'000.00 121'000.00
2199.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 7'400.00 7'900.00
2199.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 400.00 500.00
2199.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 3'100.00 3'300.00
2199.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'000.00 1'000.00
2199.4231.00 Part des parents - Devoirs surveillés 92'000.00 96'000.00

22 Ecoles spécialisées 4'361'800.00 3'969'500.00

220 Ecoles spécialisées 4'361'800.00 3'969'500.00

2200 Ecoles spécialisées 4'361'800.00 3'969'500.00
2200.3611.00 Participation - Mesures pédago-thérap.par prest.privés 167'300.00 163'000.00
2200.3612.00 Participation - Services auxiliaires scol. 911'000.00 760'100.00
2200.3631.00 Participation - Ecoles spécialisées 3'283'500.00 3'046'400.00

23 Formation professionnelle initiale 410'000.00 400'000.00

230 Formation professionnelle initiale 410'000.00 400'000.00

2300 Formation professionnelle initiale 410'000.00 400'000.00
2300.3611.00 Participation - Centre professionnel 410'000.00 400'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 9'581'600.00 1'453'300.00 8'878'900.00 1'217'900.00

31 Héritage culturel 2'668'400.00 571'000.00 2'478'800.00 527'300.00

311 Musée gruérien et bibliothèque publique 2'668'400.00 571'000.00 2'478'800.00 527'300.00

3110 Musée gruérien et bibliothèque publique 2'668'400.00 571'000.00 2'478'800.00 527'300.00
3110.3010.00 Traitement du personnel 1'378'600.00 1'265'300.00
3110.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00
3110.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 20'900.00 15'900.00
3110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 90'200.00 82'700.00
3110.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 133'200.00 123'300.00
3110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 5'500.00 4'900.00
3110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 37'000.00 34'000.00
3110.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 11'500.00 9'600.00
3110.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 5'300.00
3110.3090.00 Formation du personnel 8'000.00 15'500.00
3110.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 14'000.00 12'200.00
3110.3101.00 Achats de marchandises - Boutique 20'000.00 21'500.00
3110.3101.01 Achats de fournitures 6'000.00 4'000.00
3110.3101.02 Achats de marchandises - A refacturer 2'000.00 2'000.00
3110.3102.00 Imprimés, publications, publicité/communication 76'000.00 79'000.00
3110.3103.00 Littérature spécialisée, magazines - Achats 72'500.00 70'500.00
3110.3103.01 Littérature spécialisée, magazines - Abonnements 11'500.00 10'600.00
3110.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 23'500.00 13'000.00
3110.3111.01 Matériel - Collections 10'000.00 10'000.00
3110.3111.02 Matériel - Phonothèque et photothèque 2'000.00 2'000.00
3110.3111.03 Contribution au fonds d'acquisition d'oeuvres d'art de Bulle 10'000.00 10'000.00
3110.3113.00 Matériel informatique 9'000.00 24'500.00
3110.3120.00 Chauffage, eau, électricité 86'400.00 86'400.00
3110.3130.00 Cotisations 7'700.00 6'700.00
3110.3130.01 Expositions temporaires 150'500.00 158'800.00
3110.3130.02 Exposition permanente 6'000.00 6'000.00
3110.3130.03 Médiation culturelle 12'000.00 18'000.00
3110.3130.04 Frais interbibliothèques 1'000.00 1'000.00
3110.3130.05 Réseau gestion de bibliothèques 28'500.00 28'500.00
3110.3130.06 Travail intérimaire 7'000.00
3110.3130.10 Frais de port 16'000.00 16'000.00
3110.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 1'000.00 500.00
3110.3134.00 Assurances 17'000.00 15'400.00
3110.3144.00 Entretien et rénovation 58'900.00 40'900.00
3110.3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 2'200.00 2'200.00
3110.3153.00 Entretien - Informatique 25'500.00 19'300.00
3110.3159.00 Entretien et conservation - Collections 25'000.00 24'000.00
3110.3159.01 Entretien et conservation - Livres 12'000.00 11'000.00
3110.3160.00 Frais de location 90'200.00 25'000.00
3110.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'200.00 800.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

3110.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 9'000.00 9'000.00
3110.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 142'700.00 177'300.00
3110.3910.00 Prestations du centre d'entretien 8'000.00 8'000.00
3110.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 17'000.00 16'900.00
3110.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 6'900.00 6'600.00
3110.4130.00 Don Loterie romande pour bibliothèque 5'000.00 5'000.00
3110.4240.00 Taxes d'utilisation - Prêts de livres 40'000.00 40'000.00
3110.4250.00 Ventes - Boutique 30'000.00 30'000.00
3110.4250.01 Ventes - Entrées au Musée 45'000.00 45'000.00
3110.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 3'000.00 3'000.00
3110.4511.00 Prélèvement sur fonds 10'000.00 10'000.00
3110.4636.00 Dons privés et sponsoring 55'000.00 70'000.00
3110.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 15'020.00
3110.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 15'020.00
3110.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 12'010.00
3110.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 6'650.00
3110.4930.00 Imputations internes pour frais d'utilisation - Biblio.scol. 334'300.00 324'300.00

32 Culture, autres 1'155'900.00 69'000.00 1'136'700.00 50'000.00

329 Culture 1'155'900.00 69'000.00 1'136'700.00 50'000.00

3290 Culture locale et régionale 1'155'900.00 69'000.00 1'136'700.00 50'000.00
3290.3000.00 Jetons et frais - Commission culturelle 3'300.00 3'300.00
3290.3010.00 Traitement du personnel 180'500.00 172'300.00
3290.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 11'900.00 11'300.00
3290.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 20'200.00 21'400.00
3290.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 700.00 700.00
3290.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 4'900.00 4'600.00
3290.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'500.00 1'500.00
3290.3170.00 Projets 45'000.00 71'200.00
3290.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00
3290.3612.00 Participation - Association CO2 / Option Gruyère 307'900.00 307'900.00
3290.3636.00 Subventions ordinaires 512'500.00 470'000.00
3290.3636.01 Subventions extraordinaires 53'000.00 57'000.00
3290.3636.02 Soutien et cotisations aux faîtières 5'500.00 5'500.00
3290.3636.03 Subventions - Formation artistique 7'000.00 8'000.00
3290.4636.00 Dons et subventions 69'000.00 50'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

33 Médias 70'000.00 70'000.00

332 Mass media 70'000.00 70'000.00

3320 Mass media (en général) 70'000.00 70'000.00
3320.3102.00 Bulletin communal 35'000.00 35'000.00
3320.3130.00 Site internet de la Commune 20'000.00 20'000.00
3320.3132.00 Mesures de communication 15'000.00 15'000.00

34 Sport et loisirs 5'687'300.00 813'300.00 5'193'400.00 640'600.00

341 Sport 3'585'050.00 734'200.00 3'190'700.00 561'500.00

3410 Sport 280'300.00 2'500.00 264'400.00 2'500.00
3410.3010.00 Traitement du personnel 86'100.00 83'800.00
3410.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 3'100.00
3410.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 5'200.00 5'500.00
3410.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 10'800.00 10'300.00
3410.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 300.00 300.00
3410.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'100.00 2'300.00
3410.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 700.00 700.00
3410.3170.00 Manifestations populaires 25'000.00 17'500.00
3410.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 500.00 500.00
3410.3636.00 Subventions - Sociétés sportives - Ordinaires 80'000.00 80'000.00
3410.3636.01 Subventions - Sociétés sportives - Autres 56'500.00 53'500.00
3410.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00
3410.4240.00 Participations de tiers 1'500.00 1'500.00
3410.4630.00 Subventions fédérales 1'000.00 1'000.00

3411 Sport - Installations (stades, tennis, baseball, etc.) 1'442'550.00 98'000.00 1'137'600.00 20'000.00
3411.3120.00 Chauffage, eau, électricité 173'950.00 161'100.00
3411.3134.00 Assurances 4'000.00 4'000.00
3411.3140.00 Entretien tennis 10'000.00 10'000.00
3411.3140.90 Entretien installations 391'100.00 282'400.00
3411.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 1'500.00 1'500.00
3411.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 326'700.00 192'500.00
3411.3612.00 Participation - Régionalisation des sports 221'900.00 166'100.00
3411.3910.00 Prestations du centre d'entretien 11'000.00 11'000.00
3411.3910.90 Prestations du centre d'entretien - Bâtiment et Installation 141'500.00 143'500.00
3411.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 160'900.00 165'500.00
3411.4470.00 Loyers encaissés - Buvette du stade 10'000.00 10'000.00
3411.4472.00 Loyers encaissés - Installations 10'000.00 10'000.00
3411.4511.00 Prélèvement sur fonds 78'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

3412 Sport - Piscine communale 1'123'600.00 505'700.00 1'025'400.00 408'000.00
3412.3010.00 Traitement du personnel 207'500.00 172'100.00
3412.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 13'600.00 11'300.00
3412.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 25'600.00 18'600.00
3412.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'700.00 700.00
3412.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 5'500.00 4'600.00
3412.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'800.00 1'500.00
3412.3099.00 Autres charges de personnel 1'000.00
3412.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 15'000.00 9'000.00
3412.3101.01 Achats de marchandises 53'000.00 53'000.00
3412.3113.00 Matériel informatique 1'000.00 1'000.00
3412.3120.00 Chauffage, eau, électricité 93'900.00 93'900.00
3412.3130.00 Prestations de services de tiers 41'600.00 8'000.00
3412.3130.08 Frais de téléphones 800.00 800.00
3412.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 8'000.00 300.00
3412.3134.00 Assurances 2'100.00 2'100.00
3412.3144.00 Entretien et rénovation - Bâtiments 59'700.00 28'200.00
3412.3150.00 Entretien - Mobilier 2'000.00 2'000.00
3412.3151.00 Entretien - Machines, appareils et outils 8'200.00 9'900.00
3412.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 500.00 500.00
3412.3199.00 Charge de TVA (REDIP) 36'200.00 35'600.00
3412.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 364'200.00 380'400.00
3412.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 30'000.00
3412.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 77'500.00 77'100.00
3412.3940.00 Imputation interne des intérêts 81'200.00 84'800.00
3412.4240.00 Taxes d'utilisation - Entrées piscine 260'000.00 190'000.00
3412.4470.00 Loyers encaissés - Buvette de la piscine 13'000.00 13'000.00
3412.4612.00 Participations des communes 225'000.00 205'000.00
3412.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 7'700.00

3413 Sport - Salle omnisports 164'100.00 1'000.00 169'500.00 1'000.00
3413.3130.00 Services de surveillance 3'200.00 3'200.00
3413.3144.00 Entretien et rénovation - Installations 150'000.00 150'000.00
3413.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 10'900.00 16'300.00
3413.4472.00 Loyers encaissés 1'000.00 1'000.00

3414 Sport - Patinoire artificielle 574'500.00 127'000.00 593'800.00 130'000.00
3414.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 31'300.00 33'600.00
3414.3635.00 Subventions - Déficit patinoire 540'000.00 557'000.00
3414.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00
3414.4612.00 Participations des communes 127'000.00 130'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

342 Loisirs 2'102'250.00 79'100.00 2'002'700.00 79'100.00

3420 Embellissement 1'578'600.00 64'700.00 1'524'000.00 64'700.00
3420.3101.90 Fournitures diverses 156'200.00 186'700.00
3420.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 19'500.00 19'000.00
3420.3111.01 Matériel - Drapeaux 6'000.00 9'200.00
3420.3120.90 Chauffage, eau, électricité 99'500.00 86'700.00
3420.3132.00 Honoraires - Etudes 70'000.00 10'000.00
3420.3134.00 Assurances 700.00 700.00
3420.3149.00 Entretien et rénovation - Installations horticoles 14'500.00 3'000.00
3420.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 5'000.00 5'000.00
3420.3161.00 Loyers - Eclairage fêtes de fin d'année 56'000.00 56'000.00
3420.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 51'600.00 51'600.00
3420.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entr. véhicules et mach. 20'000.00 15'000.00
3420.3910.90 Prestations du centre d'entretien - installations 1'074'500.00 1'076'000.00
3420.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 5'100.00 5'100.00
3420.4240.00 Prestations pour tiers 2'000.00 2'000.00
3420.4500.00 Prélèvement sur fonds entretien mesures écologiques 6'700.00 6'700.00
3420.4511.00 Prélèvement sur fonds 56'000.00 56'000.00

3421 Arbres d'ornement 384'000.00 2'000.00 333'700.00 2'000.00
3421.3101.00 Achats de fournitures 72'000.00 73'700.00
3421.3910.00 Prestations du centre d'entretien 312'000.00 260'000.00
3421.4260.00 Remboursements et participations de tiers 2'000.00 2'000.00

3422 Chemins pédestres 2'700.00 800.00
3422.3141.00 Entretien et rénovation - Chemins pédestres 2'700.00 800.00

3423 Bâtiment des sociétés 81'300.00 1'000.00 91'300.00 1'000.00
3423.3120.00 Chauffage, eau, électricité 22'800.00 19'800.00
3423.3130.00 Services de surveillance 4'900.00 4'900.00
3423.3134.00 Assurances 2'000.00 2'000.00
3423.3144.00 Entretien et rénovation - Bâtiment 6'500.00 19'500.00
3423.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00
3423.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 43'600.00 43'600.00
3423.4472.00 Loyers encaissés 1'000.00 1'000.00

3424 Tour historique 10'400.00 8'100.00
3424.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'500.00 1'200.00
3424.3134.00 Assurances 400.00 400.00
3424.3144.00 Entretien et rénovation 3'500.00 1'500.00
3424.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

3425 Hangars place de l'Eglise 5 5'750.00 400.00 5'300.00 400.00
3425.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'950.00 1'500.00
3425.3134.00 Assurances 200.00 200.00
3425.3144.00 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00
3425.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
3425.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 1'100.00 1'100.00
3425.4470.00 Loyers encaissés 400.00 400.00

3426 Autres loisirs 39'500.00 11'000.00 39'500.00 11'000.00
3426.3636.00 Subventions - Passeport vacances 6'000.00 6'000.00
3426.3636.01 Subventions - Camps divers 5'000.00 5'000.00
3426.3636.02 Subventions - Groupement des aînés 4'500.00 4'500.00
3426.3636.03 Subventions - Ludothèque de la Gruyère 24'000.00 24'000.00
3426.4502.00 Prél. sur fonds colonies de vacances 11'000.00 11'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

4 SANTÉ 30'799'500.00 18'520'600.00 29'832'200.00 18'525'400.00

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 25'142'300.00 18'338'100.00 24'521'600.00 18'372'900.00

411 Hôpitaux 110'000.00 90'000.00

4110 Hôpitaux 110'000.00 90'000.00
4110.3611.00 Participation - Coûts résid. des soins 110'000.00 90'000.00

412 Établissements médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 25'032'300.00 18'338'100.00 24'431'600.00 18'372'900.00

4120 Foyers pour personnes âgées - Ville de Bulle 18'632'900.00 18'338'100.00 18'498'400.00 18'372'900.00
4120.3010.00 Traitement du personnel - Personnel soignant 8'372'900.00 8'467'900.00
4120.3010.01 Traitement du personnel - Autres services 3'929'400.00 3'968'600.00
4120.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 204'100.00 202'600.00
4120.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 805'900.00 775'000.00
4120.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 1'242'000.00 1'247'800.00
4120.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 143'300.00 147'100.00
4120.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 314'500.00 317'300.00
4120.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 126'500.00 123'600.00
4120.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 218'600.00
4120.3090.00 Recherche et formation du personnel 76'800.00 81'800.00
4120.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 21'500.00 26'000.00
4120.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 27'000.00 27'000.00
4120.3101.01 Achats de fournitures - Lessive et nettoyage 68'000.00 75'000.00
4120.3101.02 Achats de fournitures - Matériel et outillage 2'300.00 2'500.00
4120.3102.00 Imprimés, publications 3'500.00 4'000.00
4120.3105.00 Alimentation 1'037'100.00 939'000.00
4120.3106.00 Médicaments et matériel médical 164'000.00 174'000.00
4120.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 30'000.00 35'000.00
4120.3112.00 Vêtements de travail, linge 10'000.00 15'000.00
4120.3120.00 Chauffage, eau, électricité 451'000.00 296'000.00
4120.3130.00 Cotisations et taxes 25'000.00 25'000.00
4120.3130.01 Frais d'animation 55'500.00 55'600.00
4120.3130.02 Frais d'élimination des déchets 32'000.00 32'000.00
4120.3130.08 Frais de téléphones 18'000.00 18'000.00
4120.3130.10 Frais de port 7'500.00 11'000.00
4120.3134.00 Assurances 41'500.00 38'000.00
4120.3137.00 Charge de TVA 12'000.00 12'000.00
4120.3144.00 Entretien et rénovation - Bâtiments 102'000.00 112'000.00
4120.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 86'000.00 106'000.00
4120.3151.01 Entretien - Véhicules 22'000.00 23'000.00
4120.3153.00 Entretien - Informatique 71'000.00 80'000.00
4120.3199.00 Autres charges d'exploitation 98'700.00 124'300.00
4120.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 720'000.00 836'700.00
4120.3400.00 Intérêts comptes courants 3'600.00 3'600.00
4120.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

4120.3940.00 Imputation interne des intérêts 86'500.00 92'800.00
4120.4220.00 Taxes et pensions 5'000'000.00 5'000'000.00
4120.4240.00 Prestations pour tiers 267'600.00 247'600.00
4120.4250.00 Ventes - Cafétéria 273'000.00 273'000.00
4120.4250.01 Ventes - Repas livrés 965'000.00 940'000.00
4120.4250.02 Ventes - Kermesses 2'000.00 2'000.00
4120.4260.00 Remb. et particip. de tiers - Médicaments et mat.médical 132'000.00 132'000.00
4120.4470.00 Loyers encaissés - Appartement et garages 1'600.00 1'600.00
4120.4611.00 Dédommagements canton - Soins spéciaux 10'438'100.00 10'517'900.00
4120.4612.00 Participations des communes 1'258'800.00 1'258'800.00

4121 Établissements médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 6'399'400.00 5'933'200.00
4121.3612.00 Participation - Frais financiers des homes 1'958'200.00 1'753'100.00
4121.3631.00 Participation - Frais accomp. personnes âgées EMS 4'441'200.00 4'180'100.00

42 Soins ambulatoires 5'261'400.00 4'930'700.00

421 Soins ambulatoires 5'044'900.00 4'710'800.00

4210 Soins ambulatoires 5'044'900.00 4'710'800.00
4210.3612.01 Participation - Aide et soins à domicile 3'648'400.00 3'327'300.00
4210.3612.02 Participation - Indemnités forfaitaires 1'301'300.00 1'298'100.00
4210.3612.03 Participation - Serv.puériculture Croix-Rouge 95'200.00 85'400.00

422 Services de sauvetage 216'500.00 219'900.00

4220 Services de sauvetage 216'500.00 219'900.00
4220.3611.00 Participation - Dispositif sanitaire en cas d'évén. majeurs 15'000.00 17'100.00
4220.3612.00 Participation - Service des ambulances 201'500.00 202'800.00

43 Prévention 395'800.00 182'500.00 379'900.00 152'500.00

433 Service médical des écoles 391'200.00 180'500.00 375'300.00 150'500.00

4330 Service médical des écoles 391'200.00 180'500.00 375'300.00 150'500.00
4330.3010.00 Traitement du personnel 95'100.00 92'800.00
4330.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 2'900.00 2'900.00
4330.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 6'200.00 6'100.00
4330.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 12'200.00 11'800.00
4330.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 400.00 400.00
4330.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'600.00 2'500.00
4330.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 800.00 800.00
4330.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00
4330.3106.00 Matériel médical 5'500.00 3'500.00
4330.3132.00 Honoraires et prestations de services (prévention) 15'500.00 15'000.00
4330.3136.00 Visites médicales 24'000.00 24'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

4330.3161.00 Loyers - Service dentaire, clinique mobile 12'000.00 12'000.00
4330.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 1'500.00
4330.3181.00 Pertes sur débiteurs 10'000.00 10'000.00
4330.3611.00 Participation - Traitements dentaires 200'000.00 190'000.00
4330.4260.00 Part des parents - Soins dentaires 180'000.00 150'000.00
4330.4260.01 Participations de tiers 500.00 500.00

434 Contrôle des denrées alimentaires 4'600.00 2'000.00 4'600.00 2'000.00

4340 Contrôle des denrées alimentaires 4'600.00 2'000.00 4'600.00 2'000.00
4340.3010.00 Traitement du personnel - Contrôleur des champignons 4'600.00 4'600.00
4340.4612.00 Participations des communes - Contrôle des champignons 2'000.00 2'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

5 PRÉVOYANCE SOCIALE 13'746'000.00 150'000.00 13'001'800.00 94'700.00

51 Maladie et accident 2'000.00 2'000.00

512 Réductions de primes 2'000.00 2'000.00

5120 Réductions de primes 2'000.00 2'000.00
5120.4260.00 Remboursements - Cotisations d'assurance-maladie 2'000.00 2'000.00

52 Invalidité 6'947'400.00 6'378'300.00

523 Institutions pour personnes handicapées et inadaptées 6'947'400.00 6'378'300.00

5230 Institutions pour personnes handicapées et inadaptées 6'947'400.00 6'378'300.00
5230.3631.00 Participation - Institutions spécialisées 6'947'400.00 6'378'300.00

53 Vieillesse et survivants 168'400.00 37'000.00 141'200.00 17'000.00

531 Assurance-vieillesse et survivants AVS 50'600.00 18'000.00 45'900.00 17'000.00

5310 Assurance-vieillesse et survivants AVS 50'600.00 18'000.00 45'900.00 17'000.00
5310.3010.00 Traitement du personnel 37'200.00 37'200.00
5310.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 2'400.00 2'500.00
5310.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 2'700.00 4'800.00
5310.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 100.00 100.00
5310.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'000.00 1'000.00
5310.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 300.00 300.00
5310.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 6'700.00
5310.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 200.00
5310.4611.00 Subventions cantonales - Agence AVS 18'000.00 17'000.00

535 Prestations de vieillesse 117'800.00 19'000.00 95'300.00

5350 Concept d'accompagnement de la personne âgée 117'800.00 19'000.00 95'300.00
5350.3010.00 Traitement du personnel 61'900.00 59'400.00
5350.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 4'100.00 3'900.00
5350.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 8'200.00 7'700.00
5350.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 200.00 200.00
5350.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'700.00 1'600.00
5350.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 500.00 500.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

5350.3130.00 Cotisations 2'000.00
5350.3170.00 Projets et activités 39'200.00 22'000.00
5350.4240.00 Revenus des activités 9'000.00
5350.4631.00 Subventions cantonales 10'000.00

54 Famille et jeunesse 2'255'700.00 73'500.00 2'218'600.00 40'700.00

541 Allocations familiales 168'600.00 185'700.00

5410 Allocations familiales 168'600.00 185'700.00
5410.3631.00 Participation - AF pers.sans activité lucrative 168'600.00 185'700.00

543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 190'100.00 210'100.00

5430 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 190'100.00 210'100.00
5430.3631.00 Participation - Contrib.entretien non récupérées 190'100.00 210'100.00

544 Protection de la jeunesse 1'082'000.00 73'500.00 1'008'800.00 40'700.00

5440 Service de l'enfance et de la jeunesse 964'450.00 73'500.00 891'300.00 40'700.00
5440.3010.00 Traitement du personnel 667'000.00 655'200.00
5440.3010.01 Traitement du personnel - Bulle Pro 13'000.00
5440.3010.02 Traitement du personnel - Moniteurs 14'500.00
5440.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 10'100.00 7'000.00
5440.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 43'400.00 38'500.00
5440.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 64'300.00 59'600.00
5440.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 2'700.00 2'200.00
5440.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 18'800.00 15'800.00
5440.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 5'900.00 5'000.00
5440.3090.00 Formation du personnel - SJB 9'500.00 7'000.00
5440.3099.00 Autres charges de personnel - SJB 300.00 300.00
5440.3100.00 Matériel et fournitures de bureau - SJB 2'500.00 2'500.00
5440.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures - SJB 4'500.00 4'500.00
5440.3101.01 Achats de marchandises 300.00 300.00
5440.3102.00 Imprimés, publications 1'200.00 1'200.00
5440.3102.01 Communication et publicité 9'500.00 9'500.00
5440.3103.00 Littérature spécialisée, magazines, journaux 950.00 800.00
5440.3130.00 Cotisations 750.00 750.00
5440.3130.08 Frais de téléphones 3'000.00 3'000.00
5440.3130.10 Frais de port 400.00 400.00
5440.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'550.00 1'550.00
5440.3170.00 Animations Centranim 8'500.00 8'500.00
5440.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 6'700.00 4'000.00
5440.3170.02 Animations hors-murs 7'400.00 10'100.00
5440.3170.03 Projets 17'700.00 17'400.00
5440.3170.04 Activités Pré-en-Bulle 8'500.00 8'500.00
5440.3636.00 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 41'500.00 27'700.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

5440.4260.00 Participations de tiers 11'500.00 11'500.00
5440.4631.00 Subventions cantonales 61'000.00 28'200.00
5440.4636.00 Dons et subventions 1'000.00 1'000.00

5441 Bâtiment rue du Marché 16 117'550.00 117'500.00
5441.3120.00 Chauffage, eau, électricité 11'250.00 10'200.00
5441.3134.00 Assurances 1'600.00 1'600.00
5441.3144.00 Entretien et rénovation 8'100.00 9'100.00
5441.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 59'300.00 59'300.00
5441.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00
5441.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 34'300.00 34'300.00

545 Prestations aux familles 815'000.00 814'000.00

5451 Structures d'accueil extrafamilial de jour 815'000.00 814'000.00
5451.3636.00 Subventions - Crèches et garderies d'enfants 715'000.00 704'000.00
5451.3636.01 Subventions - Accueil familial de jour 100'000.00 110'000.00

55 Chômage 463'800.00 415'000.00

559 Chômage 463'800.00 415'000.00

5590 Chômage 463'800.00 415'000.00
5590.3631.00 Participation - Fonds cantonal de l'emploi 463'800.00 415'000.00

56 Logements sociaux 12'500.00 13'300.00

560 Logements sociaux 12'500.00 13'300.00

5600 Logements sociaux 12'500.00 13'300.00
5600.3940.00 Intérêt sur prêt pour abaissement loyers 12'500.00 13'300.00

57 Aide sociale et domaine de l'asile 3'891'200.00 37'500.00 3'828'400.00 35'000.00

572 Aide matérielle 3'240'400.00 3'224'600.00

5720 Aide matérielle 3'240'400.00 3'224'600.00
5720.3611.00 Participation - Serv.sociaux spécialisés 51'200.00 55'100.00
5720.3612.00 Participation - Service social 3'189'200.00 3'169'500.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

573 Politique en matière d'asile et de réfugiés 197'600.00 12'500.00 163'400.00 10'000.00

5730 Intégration 149'000.00 2'500.00 116'600.00
5730.3010.00 Traitement du personnel 87'300.00 73'300.00
5730.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 2'700.00 2'700.00
5730.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 5'800.00 4'600.00
5730.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 10'000.00 6'900.00
5730.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 300.00 300.00
5730.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'400.00 1'900.00
5730.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 700.00 600.00
5730.3130.00 Cotisations 800.00 800.00
5730.3170.00 Manifestations diverses 9'500.00 9'500.00
5730.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 1'000.00 1'000.00
5730.3636.00 Subventions et dons divers 28'500.00 15'000.00
5730.4636.00 Dons et subventions 2'500.00

5731 Intégration - Bulle Sympa 48'600.00 10'000.00 46'800.00 10'000.00
5731.3010.00 Traitement du personnel 17'800.00 17'100.00
5731.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 1'100.00 1'100.00
5731.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 2'100.00 2'000.00
5731.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 100.00 100.00
5731.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 400.00 400.00
5731.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 100.00 100.00
5731.3090.00 Formation du personnel 16'000.00 16'000.00
5731.3151.00 Frais de fonctionnement du bus Sympa 4'000.00 3'000.00
5731.3170.00 Manifestations 5'000.00 5'000.00
5731.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00
5731.4631.00 Subventions cantonales 10'000.00 10'000.00

579 Assistance 453'200.00 25'000.00 440'400.00 25'000.00

5790 Assistance 453'200.00 25'000.00 440'400.00 25'000.00
5790.3611.00 Participation - Aide aux victimes d'infractions 51'200.00 46'200.00
5790.3636.00 Dons versés aux institutions sociales 29'000.00 26'200.00
5790.3636.01 Repas à domicile 120'000.00 120'000.00
5790.3637.00 Subventions - Aide aux privés 208'000.00 208'000.00
5790.3637.01 Subventions - Sacs ordures remis aux familles 45'000.00 40'000.00
5790.4260.00 Remboursements et participations de tiers 25'000.00 25'000.00

59 Prévoyance sociale 7'000.00 7'000.00

593 Actions d'entraide à l'étranger 7'000.00 7'000.00

5930 Actions d'entraide à l'étranger 7'000.00 7'000.00
5930.3638.00 Subventions - Projets humanitaires 7'000.00 7'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 15'797'350.00 8'259'800.00 15'289'150.00 8'200'600.00

61 Circulation routière 11'422'650.00 8'066'600.00 11'097'150.00 8'008'600.00

615 Routes communales 11'317'650.00 8'066'600.00 11'017'150.00 8'008'600.00

6150 Centre d'entretien 6'160'250.00 6'129'600.00 6'305'950.00 6'377'400.00
6150.3010.00 Traitement du personnel 3'209'300.00 3'449'300.00
6150.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -70'000.00 -95'000.00
6150.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 70'500.00 79'700.00
6150.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 210'400.00 216'000.00
6150.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 343'700.00 344'600.00
6150.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 56'400.00 77'100.00
6150.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 86'600.00 88'900.00
6150.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 26'200.00 28'000.00
6150.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 86'300.00
6150.3090.00 Formation du personnel 61'000.00 65'900.00
6150.3099.00 Autres charges de personnel 5'000.00
6150.3101.00 Achats de fournitures - Matériaux et marchandise 130'000.00 130'000.00
6150.3101.01 Achats de fournitures - A refacturer 20'000.00 20'000.00
6150.3101.02 Achats de fournitures - Petit matériel 40'000.00 30'000.00
6150.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 45'000.00 33'000.00
6150.3112.00 Vêtements de travail, linge 35'000.00 25'000.00
6150.3130.06 Travailleurs temporaires 342'000.00 347'000.00
6150.3137.00 Charge de TVA (taux forfaitaire) 6'800.00 6'000.00
6150.3137.92 Impôts, taxes et assurances 131'250.00 140'650.00
6150.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 8'000.00 8'000.00
6150.3151.93 Fournitures pour l'entretien des véhicules 141'500.00 170'000.00
6150.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 18'400.00 40'100.00
6150.3181.00 Pertes sur débiteurs 2'000.00 2'000.00
6150.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 77'400.00 75'500.00
6150.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Matériaux 10'000.00 10'000.00
6150.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Outillage 7'000.00 7'000.00
6150.3910.02 Prestations du centre d'entretien - Administration 205'000.00 205'000.00
6150.3910.90 Prestations du centre d'entretien - Trav.pr tiers et invest. 280'000.00 200'000.00
6150.3910.91 Prest. sociales pour le personnel 337'000.00 337'000.00
6150.3910.92 Prestations du centre d'entretien - Exploitation véhicules 104'200.00 115'900.00
6150.3910.93 Prestations du centre d'entretien - Entretien véhicules 126'100.00 141'100.00
6150.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 8'200.00 8'200.00
6150.4240.90 Prestations pour tiers 230'000.00 130'000.00
6150.4310.00 Prestations propres pour investissements 100'000.00 100'000.00
6150.4910.00 Imputations internes pour prestations de services 4'766'600.00 4'945'900.00
6150.4910.10 Imputations internes pour appro. en matériel et marchandises 140'000.00 140'000.00
6150.4910.95 Imputations internes frais utilis. - Véhicules C.Entretien 885'500.00 1'054'000.00
6150.4911.95 Imputations internes frais utilis. - Véhicules Conciergerie 7'500.00 7'500.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

6151 Routes communales 2'224'700.00 339'800.00 2'062'100.00 90'000.00
6151.3120.00 Taxe épuration domaine public 135'000.00 135'000.00
6151.3141.00 Entretien et rénovation 440'000.00 380'000.00
6151.3141.01 Entretien et rénovation - Zones 20/30 110'000.00
6151.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 1'361'800.00 1'149'200.00
6151.3910.00 Prestations du centre d'entretien 287'900.00 287'900.00
6151.4511.00 Prélèvement sur réserves 170'000.00 90'000.00
6151.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 9'480.00
6151.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 137'560.00
6151.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 22'760.00

6152 Eclairage public des routes communales 430'300.00 4'300.00 391'000.00
6152.3120.00 Energie - Routes communales 245'000.00 240'000.00
6152.3120.01 Energie - ZI de Planchy et secteur Cuquerens 4'500.00 4'500.00
6152.3141.00 Entretien et rénovation 150'000.00 120'000.00
6152.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 28'000.00 23'700.00
6152.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'800.00 2'800.00
6152.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 4'300.00

6153 Déneigement 742'400.00 657'200.00
6153.3101.00 Achats de fournitures - Petit matériel 35'000.00 25'000.00
6153.3101.01 Achats de fournitures - Sel et gravillon 100'000.00 100'000.00
6153.3130.00 Prestations de services de tiers 147'000.00 122'000.00
6153.3130.08 Frais de téléphones 400.00
6153.3910.00 Prestations du centre d'entretien 460'000.00 410'200.00

6154 Balayage 925'000.00 763'000.00
6154.3101.00 Achats de marchandises 27'000.00 25'000.00
6154.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 38'000.00 33'000.00
6154.3130.00 Taxe d'élimination déchets 40'000.00 35'000.00
6154.3910.00 Prestations du centre d'entretien 820'000.00 670'000.00

6155 Places de stationnement 334'800.00 1'501'700.00 399'300.00 1'445'000.00
6155.3120.00 Energie - Horodateurs 2'500.00 1'500.00
6155.3130.08 Frais de téléphones 1'900.00
6155.3144.00 Entretien - Places de parc 40'000.00 85'000.00
6155.3144.01 Entretien - Parking Bulle-Centre 90'000.00 90'000.00
6155.3144.02 Entretien - vélostation 10'000.00 35'000.00
6155.3151.00 Entretien - Horodateurs 46'200.00 46'200.00
6155.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 124'200.00 121'600.00
6155.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Horodateurs 20'000.00 20'000.00
6155.4240.00 Taxes d'utilisation - Horodateurs 1'150'000.00 1'100'000.00
6155.4240.01 Taxes d'utilisation - Vignettes 349'000.00 345'000.00
6155.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 2'700.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

6156 Signalisation routière 187'000.00 13'000.00 182'000.00 18'000.00
6156.3141.00 Entretien et rénovation - Installations 62'000.00 57'000.00
6156.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Nouvelles installations 65'000.00 65'000.00
6156.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Démarcation 60'000.00 60'000.00
6156.4240.00 Loyers encaissés - Matériel de signalisation 13'000.00 13'000.00
6156.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 5'000.00

6157 Bâtiment édilitaire de Palud 218'500.00 20'100.00 167'500.00 20'100.00
6157.3120.00 Chauffage, eau, électricité 111'500.00 104'600.00
6157.3134.00 Assurances 12'000.00 12'000.00
6157.3144.00 Entretien et rénovation 52'000.00 22'000.00
6157.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 13'700.00
6157.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00
6157.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'300.00 8'900.00
6157.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 20'100.00 20'100.00

6158 Bâtiment édilitaire du Levant et rue des Bouleaux 4 80'150.00 43'100.00 71'300.00 43'100.00
6158.3120.00 Chauffage, eau, électricité 39'250.00 35'700.00
6158.3134.00 Assurances 5'900.00 5'900.00
6158.3144.00 Entretien et rénovation 5'000.00 5'000.00
6158.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 4'700.00
6158.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00
6158.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 20'300.00 19'700.00
6158.4470.00 Loyers encaissés 27'400.00 18'100.00
6158.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 15'700.00 25'000.00

6159 Bâtiment Rte de l'Intyamon 251 14'550.00 15'000.00 17'800.00 15'000.00
6159.3120.00 Chauffage, eau, électricité 750.00 500.00
6159.3134.00 Assurances 500.00 500.00
6159.3144.00 Entretien et rénovation 1'000.00 3'000.00
6159.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 12'300.00 12'300.00
6159.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00
6159.4470.00 Loyers encaissés 15'000.00 15'000.00

618 Routes privées 105'000.00 80'000.00

6180 Routes privées 105'000.00 80'000.00
6180.3637.00 Subventions - Routes privées 105'000.00 80'000.00

31

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

62 Transports publics 4'374'700.00 193'200.00 4'192'000.00 192'000.00

621 Infrastructure de transports publics 177'900.00 173'900.00

6210 Infrastructure de transports publics 177'900.00 173'900.00
6210.3611.00 Participation - Fonds féd.infrastr.ferroviaire 177'900.00 173'900.00

622 Trafic régional et d'agglomération 3'927'800.00 11'200.00 3'787'600.00

6220 Trafic régional et d'agglomération 3'927'800.00 11'200.00 3'787'600.00
6220.3134.00 Assurances - Abris divers 700.00 700.00
6220.3144.00 Entretien et rénovation - Abris divers (taxis, bus, vélos) 500.00 500.00
6220.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 53'900.00 45'500.00
6220.3611.00 Participation - Trafic régional 2'461'000.00 2'391'100.00
6220.3612.00 Participation - Mobul 1'410'700.00 1'348'800.00
6220.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
6220.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 11'200.00

629 Transports publics 269'000.00 182'000.00 230'500.00 192'000.00

6290 Trafic, autres tâches 212'000.00 160'000.00 203'500.00 170'000.00
6290.3109.00 Abonnements généraux CFF 156'000.00 156'000.00
6290.3130.00 Plan d'action vélos 45'000.00 45'000.00
6290.3130.01 Mobility - part au déficit 8'000.00
6290.3636.00 Subventions - Défi Vélo 3'000.00 2'500.00
6290.4250.00 Ventes - Abo. CFF 160'000.00 170'000.00

6291 Plan de mobilité douce 57'000.00 22'000.00 27'000.00 22'000.00
6291.3132.00 Honoraires et prestations de services 30'000.00
6291.3637.00 Subventions - Primes écomobilité 27'000.00 27'000.00
6291.4430.00 Loyers encaissés - Places de parc (macarons) 22'000.00 22'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 14'145'350.00 13'138'600.00 11'656'550.00 10'556'500.00

71 Approvisionnement en eau 2'733'700.00 2'733'700.00 1'917'000.00 1'917'000.00

710 Approvisionnement en eau 2'733'700.00 2'733'700.00 1'917'000.00 1'917'000.00

7101 Approvisionnement en eau 2'733'700.00 2'733'700.00 1'917'000.00 1'917'000.00
7101.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 718'900.00 1'270'000.00
7101.3510.00 Attribution au financement spécial 1'270'000.00 552'500.00
7101.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 650'300.00
7101.3940.00 Imputation interne des intérêts 94'500.00 94'500.00
7101.4240.00 Taxes de base 850'000.00 850'000.00
7101.4510.00 Prélèvement sur financement spécial 813'400.00
7101.4614.00 Produit net de la gestion des eaux 1'070'300.00 1'067'000.00

72 Traitement des eaux usées 7'133'050.00 6'970'900.00 5'377'700.00 5'221'000.00

720 Traitement des eaux usées 7'133'050.00 6'970'900.00 5'377'700.00 5'221'000.00

7200 Toilettes publiques 162'150.00 156'600.00
7200.3101.00 Achats de fournitures 500.00 500.00
7200.3120.00 Chauffage, eau, électricité 8'450.00 6'400.00
7200.3130.00 Services de surveillance 20'000.00 17'000.00
7200.3134.00 Assurances 300.00 300.00
7200.3144.00 Entretien et rénovation - Edicules 57'300.00 56'800.00
7200.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
7200.3911.00 Prestations du centre de conciergerie - Edicules 74'600.00 74'600.00

7201 Traitement des eaux usées 6'970'900.00 6'970'900.00 5'221'100.00 5'221'000.00
7201.3132.00 Honoraires - Etude assainissement des industries 25'000.00 20'000.00
7201.3134.00 Assurances - Ouvrages 800.00 800.00
7201.3143.00 Entretien et rénovation - Canalisations 40'000.00 60'000.00
7201.3143.01 Entretien et rénovation - Canalisations curage 44'000.00 44'000.00
7201.3143.02 Entretien et rénovation - Canalisations relevés 5'000.00 5'000.00
7201.3143.03 Entretien et rénovation - BREP Champ-Barby 14'000.00 14'000.00
7201.3143.04 Entretien et rénovation - BREP Léchère 25'400.00 25'400.00
7201.3143.05 Entretien et rénovation - Canalisations contrôles par TV 5'000.00 5'000.00
7201.3143.06 Nouveaux collecteurs et rénovations 100'000.00 150'000.00
7201.3158.00 Maintenance du cadastre 83'800.00 66'500.00
7201.3300.00 Amortissements selon valeur de remplacement 1'520'000.00
7201.3300.01 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 308'900.00
7201.3510.00 Attribution au financement spécial 2'545'000.00
7201.3611.00 Participation - Lutte pollution des eaux 15'000.00 15'000.00
7201.3612.00 Participation - STEP Vuippens - Frais d'expl. 1'941'000.00 1'665'000.00
7201.3612.01 Participation - STEP Vuippens - Frais fin. 1'218'900.00 1'098'700.00
7201.3612.02 Participation - STEP Broc - Frais d'expl. 371'700.00 295'300.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

7201.3612.03 Participation - STEP Broc - Frais fin. 79'000.00 88'000.00
7201.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Canalisations entretien 25'000.00 25'000.00
7201.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Canalisations curage 80'000.00 80'000.00
7201.3910.03 Prestations du centre d'entretien - BREP Champ-Barby 4'000.00 4'000.00
7201.3910.04 Prestations du centre d'entretien - BREP Léchère 2'600.00 2'600.00
7201.3940.00 Imputation interne des intérêts 36'800.00 36'800.00
7201.4240.00 Taxes de base 1'870'000.00 1'870'000.00
7201.4240.01 Taxes de consommation 2'300'000.00 2'300'000.00
7201.4240.03 Taxes spéciales 950'000.00 800'000.00
7201.4510.00 Prélèvement sur financement spécial 1'643'600.00 251'000.00
7201.4510.01 Prélèvement sur financement spécial - équilibre compte 207'300.00

73 Gestion des déchets 3'064'550.00 3'014'000.00 2'968'850.00 2'900'000.00

730 Gestion des déchets 3'064'550.00 3'014'000.00 2'968'850.00 2'900'000.00

7301 Gestion des déchets 3'064'550.00 3'014'000.00 2'968'850.00 2'900'000.00
7301.3101.00 Achats de fournitures - Sacs 170'000.00 155'000.00
7301.3101.90 Achats de fournitures - Ramassage 410'500.00 375'500.00
7301.3120.90 Chauffage, eau, électricité 6'000.00 5'300.00
7301.3130.90 Prestations de services de tiers - Ramassage 737'000.00 733'000.00
7301.3130.91 Taxe d'élimination déchets 811'750.00 804'250.00
7301.3134.92 Assurances 1'300.00 1'300.00
7301.3181.00 Pertes sur débiteurs 20'000.00 20'000.00
7301.3199.00 Charge de TVA (REDIP) 25'500.00 24'500.00
7301.3636.00 Subventions 22'500.00
7301.3910.90 Prestations du centre d'entretien 860'000.00 850'000.00
7301.4240.00 Taxes de base 1'150'000.00 1'115'000.00
7301.4240.01 Taxes proportionnelles 1'300'000.00 1'300'000.00
7301.4240.02 Taxes d'équipements système collecte centralisée 200'000.00 200'000.00
7301.4250.90 Ventes - Valorisation des déchets 313'000.00 238'000.00
7301.4270.00 Amendes 5'000.00 5'000.00
7301.4634.00 Péréquation des frais de transport 46'000.00 42'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

74 Aménagements 43'800.00 5'000.00 44'800.00 5'000.00

741 Corrections de cours d'eau 43'800.00 5'000.00 44'800.00 5'000.00

7410 Corrections de cours d'eau 43'800.00 5'000.00 44'800.00 5'000.00
7410.3142.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00
7410.3612.00 Participation - Endiguement Trême 17'700.00 17'700.00
7410.3612.01 Participation - Endiguement Sionge 2'600.00 2'600.00
7410.3612.02 Participation - Endiguement Sarine 1'000.00
7410.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00
7410.4631.00 Subventions cantonales 5'000.00 5'000.00

76 Lutte contre la pollution de l'environnement 403'900.00 307'000.00 559'500.00 405'500.00

769 Autre lutte contre la pollution de l'environnement 403'900.00 307'000.00 559'500.00 405'500.00

7690 Assainissement des décharges 164'500.00 136'000.00 343'500.00 234'500.00
7690.3132.00 Honoraires et prestations de services 137'000.00 335'000.00
7690.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 27'500.00 8'500.00
7690.4630.00 Subventions fédérales 66'800.00 134'000.00
7690.4631.00 Subventions cantonales 50'100.00 100'500.00
7690.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 10'770.00
7690.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 8'330.00

7691 Energie 239'400.00 171'000.00 216'000.00 171'000.00
7691.3130.00 Cotisations 7'400.00 5'000.00
7691.3132.00 Honoraires et prestations de services 61'000.00 40'000.00
7691.3637.00 Subventions 171'000.00 171'000.00
7691.4511.00 Prélèvement sur fonds 171'000.00 171'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

77 Protection de l'environnement, autres 192'250.00 38'000.00 182'400.00 38'000.00

771 Cimetières, crématoires 192'250.00 38'000.00 182'400.00 38'000.00

7710 Cimetières, crématoires 192'250.00 38'000.00 182'400.00 38'000.00

771000 Cimetière - Champ-Francey 114'650.00 20'000.00 114'700.00 20'000.00

771000.3120.00 Chauffage, eau, électricité 18'550.00 16'600.00
771000.3134.00 Assurances 100.00 100.00
771000.3144.00 Entretien et rénovation 16'000.00 16'000.00
771000.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 75'000.00 75'000.00
771000.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Ensevelissements 5'000.00 7'000.00
771000.4120.00 Taxes d'entrée et concessions 20'000.00 20'000.00

771001 Cimetière - La Perreire 27'500.00 6'000.00 29'500.00 6'000.00

771001.3144.00 Entretien et rénovation 13'000.00 13'000.00
771001.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 12'500.00 12'500.00
771001.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Ensevelissements 2'000.00 4'000.00
771001.4120.00 Taxes d'entrée et concessions 6'000.00 6'000.00

771010 Chapelle mortuaire - Rue des Chanoines 28'800.00 10'000.00 24'600.00 10'000.00

771010.3120.00 Chauffage, eau, électricité 9'400.00 5'700.00
771010.3134.00 Assurances 700.00 700.00
771010.3144.00 Entretien et rénovation 4'600.00 4'000.00
771010.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 2'500.00 2'500.00
771010.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 11'600.00 11'700.00
771010.4472.00 Taxes d'utilisation 10'000.00 10'000.00

771011 Chapelle mortuaire - Rue du Donjon 21'300.00 2'000.00 13'600.00 2'000.00

771011.3120.00 Chauffage, eau, électricité 4'400.00 2'700.00
771011.3134.00 Assurances 500.00 500.00
771011.3144.00 Entretien et rénovation 8'500.00 2'500.00
771011.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 2'000.00 2'000.00
771011.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 5'900.00 5'900.00
771011.4472.00 Taxes d'utilisation 2'000.00 2'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

79 Aménagement du territoire 574'100.00 70'000.00 606'300.00 70'000.00

790 Aménagement du territoire 574'100.00 70'000.00 606'300.00 70'000.00

7900 Aménagement du territoire (en général) 335'300.00 70'000.00 372'200.00 70'000.00
7900.3000.00 Jetons et frais - Commission aménagement 12'000.00 12'000.00
7900.3109.00 Emoluments et fournitures diverses 43'200.00 43'200.00
7900.3132.00 Honoraires et prestations de services 200'000.00 245'000.00
7900.3132.01 Honoraires - Etude des circulations 25'000.00 30'000.00
7900.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 55'100.00 42'000.00
7900.4260.00 Participations de tiers 70'000.00 70'000.00

7906 Groupement régional d'aménagement 238'800.00 234'100.00
7906.3612.00 Participation - ARG 238'800.00 234'100.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

8 ÉCONOMIE PUBLIQUE 1'247'000.00 207'000.00 2'195'100.00 1'154'100.00

82 Forêts 207'000.00 207'000.00 1'154'200.00 1'154'100.00

820 Forêts 207'000.00 207'000.00 1'154'200.00 1'154'100.00

8200 Forêts 207'000.00 207'000.00 1'154'200.00 1'154'100.00
8200.3090.00 Formation du personnel 4'700.00
8200.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 23'000.00
8200.3101.01 Achats de fournitures - Plants reboisement 2'000.00
8200.3101.02 Achats de fournitures - Plants à refacturer 12'000.00
8200.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 15'000.00
8200.3130.00 Cotisations 6'200.00
8200.3130.01 Frais de débardage et bûcheronnage 319'000.00
8200.3130.02 Frais de transport 2'500.00
8200.3137.00 Charge de TVA (taux forfaitaire) 16'500.00
8200.3141.00 Entretien et rénovation - Routes forestières 6'000.00
8200.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 2'000.00
8200.3612.00 Participation - Chemins forestiers 50'400.00 41'700.00
8200.3612.01 Participation - Corporation forestière Moléson 156'600.00
8200.3702.00 Subventions redistribuées 44'000.00
8200.3910.00 Prestations de l'équipe forestière 480'000.00
8200.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Routes 7'000.00
8200.3910.02 Prestations du centre d'entretien - Matériel et machines 6'000.00
8200.3910.03 Imputations int. frais d'utilisation - Véhicules 160'000.00
8200.3920.01 Part à l'exploitation des locaux 6'600.00
8200.4240.00 Prestations pour tiers 87'000.00
8200.4240.01 Tâches étatiques 79'700.00
8200.4250.00 Ventes de bois de service 460'400.00
8200.4250.01 Autres ventes de bois et divers 31'000.00
8200.4250.02 Ventes de bois d'industrie 72'500.00
8200.4250.03 Ventes de plants 14'000.00
8200.4511.00 Prélèvement sur fonds des forêts 207'000.00 168'000.00
8200.4630.00 Remboursement des droits sur les carburants 5'000.00
8200.4631.00 Subventions cantonales 192'500.00
8200.4701.00 Subventions à redistribuer 44'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

84 Tourisme 785'000.00 780'300.00

840 Tourisme 785'000.00 780'300.00

8406 Tourisme régional 785'000.00 780'300.00
8406.3612.00 Participation - Gruyère Tourisme 431'600.00 384'600.00
8406.3612.01 Participation - Société de Développement 5'000.00 42'000.00
8406.3612.02 Participation - ARG - Fonds ordinaire d'investissement 338'400.00 338'700.00
8406.3635.00 Subventions et aides 10'000.00 15'000.00

85 Industrie, artisanat et commerce 255'000.00 260'600.00

850 Industrie, artisanat et commerce 255'000.00 260'600.00

8500 Industrie, artisanat et commerce 255'000.00 260'600.00
8500.3635.00 Espace Gruyère, mandat de prestations 255'000.00 255'600.00
8500.3635.01 Promotion de Bulle Cité des goûts et terroirs 5'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

9 FINANCES ET IMPÔTS 4'018'650.00 89'782'600.00 4'377'800.00 86'133'800.00

91 Impôts 650'000.00 81'266'700.00 650'000.00 78'232'700.00

910 Impôts 650'000.00 81'266'700.00 650'000.00 78'232'700.00

9100 Impôts communaux ordinaires 650'000.00 64'821'700.00 650'000.00 62'692'700.00
9100.3181.00 Pertes sur débiteurs-impôts 650'000.00 650'000.00
9100.4000.00 Impôts sur le revenu (personnes physiques) - Année fiscale 44'500'000.00 43'350'000.00
9100.4000.10 Impôts sur le revenu (personnes physiques) - Années précéd. 2'600'000.00 3'150'000.00
9100.4000.60 Imputation forfait. d'impôt, revenu des personnes physiques -60'000.00 -60'000.00
9100.4000.80 Impôts sur le revenu, personnes physiques - Remise d'impôt -10'000.00 -5'000.00
9100.4001.00 Impôts sur la fortune (personnes physiques) - Année fiscale 4'400'000.00 4'050'000.00
9100.4001.10 Impôts sur la fortune (personnes physiques) - Années précéd. 320'000.00 320'000.00
9100.4002.00 Impôt à la source 3'800'000.00 3'800'000.00
9100.4010.00 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) - Année fiscale 4'750'000.00 4'000'000.00
9100.4010.10 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) - Années précéd. 1'200'000.00 1'500'000.00
9100.4011.00 Impôt sur le capital (personnes morales) - Année fiscale 1'700'000.00 750'000.00
9100.4011.10 Impôt sur le capital (personnes morales) - Années précéd. 800'000.00 120'000.00
9100.4029.00 Remboursements - ADB 140'000.00 140'000.00
9100.4611.00 Dédommagements canton - Réforme fiscale - Comp. de base 681'700.00 1'577'700.00

9101 Impôts communaux spéciaux 16'445'000.00 15'540'000.00
9101.4000.30 Impôt sur les prestations en capital 700'000.00 800'000.00
9101.4021.00 Contribution immobilière - Année fiscale 8'700'000.00 8'300'000.00
9101.4021.10 Contribution immobilière - Années précédentes 400'000.00 300'000.00
9101.4022.00 Impôt sur les gains immobiliers et les plus-values 1'900'000.00 1'900'000.00
9101.4023.00 Impôt sur les mutations 4'500'000.00 4'000'000.00
9101.4024.00 Impôt sur les successions et donations 150'000.00 150'000.00
9101.4033.00 Impôts sur les chiens 95'000.00 90'000.00

93 Péréquation financière intercommunale 740'200.00 1'339'300.00 1'407'400.00 1'336'000.00

930 Péréquation financière intercommunale 740'200.00 1'339'300.00 1'407'400.00 1'336'000.00

9300 Péréquation financière intercommunale 740'200.00 1'339'300.00 1'407'400.00 1'336'000.00
9300.3622.00 Contribution à la péréquation des ressources 740'200.00 1'407'400.00
9300.4621.00 Attribution de la péréquation des besoins 1'339'300.00 1'336'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

95 Parts aux recettes, autres 40'000.00 1'600'000.00 38'300.00 1'530'000.00

950 Parts aux recettes sans affectation, autres 40'000.00 1'600'000.00 38'300.00 1'530'000.00

9500 Parts aux recettes sans affectation, autres 40'000.00 1'600'000.00 38'300.00 1'530'000.00
9500.3130.00 Provision d'encaissement pour impôt sur véhicules à moteur 40'000.00 38'300.00
9500.4601.00 Parts au revenu des impôts cantonaux - Véhicules 1'600'000.00 1'530'000.00

96 Administration de la fortune et de la dette 2'588'450.00 2'498'600.00 2'282'100.00 2'612'800.00

961 Intérêts 1'798'200.00 1'428'500.00 1'470'100.00 1'490'700.00

9610 Intérêts 1'798'200.00 1'428'500.00 1'470'100.00 1'490'700.00
9610.3400.00 Intérêts comptes courants 250'000.00 7'000.00
9610.3401.12 Intérêts emprunts 2012 171'000.00 199'500.00
9610.3401.13 Intérêts emprunts 2013 446'300.00 449'000.00
9610.3401.14 Intérêts emprunts 2014 35'400.00 35'400.00
9610.3401.15 Intérêts emprunts 2015 43'000.00 43'000.00
9610.3401.16 Intérêts emprunts 2016 114'000.00 117'900.00
9610.3401.17 Intérêts emprunts 2017 78'800.00 78'800.00
9610.3401.18 Intérêts emprunts 2018 48'500.00 48'500.00
9610.3401.19 Intérêts emprunts 2019 28'500.00 28'500.00
9610.3401.20 Intérêts emprunts 2020 26'500.00 26'500.00
9610.3401.21 Intérêts emprunts 2021 107'300.00 107'300.00
9610.3401.22 Intérêts emprunts 2022 120'000.00 120'000.00
9610.3401.23 Intérêts emprunts 2023 120'000.00
9610.3409.00 Autres intérêts passifs - Fonds divers 8'900.00 8'700.00
9610.3499.00 Autres charges financières - Int. rémunératoires s/ impôts 200'000.00 200'000.00
9610.4401.00 Intérêts sur créances et comptes courants 10'000.00 40'000.00
9610.4401.01 Intérêts sur poursuites et impôts 300'000.00 320'000.00
9610.4402.00 Intérêts des prêts et placements 201'000.00 201'000.00
9610.4402.01 Intérêt crédit LIM Espace Gruyère 5'000.00 5'600.00
9610.4463.00 Dividende Gruyère Energie SA 458'000.00 458'000.00
9610.4940.00 Imputation interne des intérêts 454'500.00 466'100.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

963 Immeubles du patrimoine financier 790'250.00 1'070'100.00 812'000.00 1'122'100.00

9630 Immeubles du patrimoine financier 790'250.00 1'070'100.00 812'000.00 1'122'100.00

963000 Bâtiments divers 267'400.00 204'800.00 277'400.00 206'900.00

963000.3132.00 Honoraires - Etudes 20'000.00 25'000.00
963000.3431.40 Entretien et rénovation - immeubles divers 103'000.00 108'000.00
963000.3439.00 Taxes eau/épuration sur terrains communaux 129'700.00 129'700.00
963000.3439.01 Assurances et taxes 2'700.00 2'700.00
963000.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00
963000.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'000.00 9'000.00
963000.4430.00 Droits de superficie 179'900.00 179'900.00
963000.4430.01 Loyers encaissés - Lots communaux 24'900.00 27'000.00

963010 Magasin Maison Bourgeoisiale 5'500.00 26'400.00 10'500.00 26'400.00

963010.3431.40 Entretien et rénovation 5'000.00 10'000.00
963010.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963010.4430.00 Loyers encaissés 25'200.00 25'200.00
963010.4439.00 Récupération de charges 1'200.00 1'200.00

963011 Bâtiment rue du Marché 28 Bulle 127'350.00 330'900.00 141'100.00 330'900.00

963011.3431.40 Entretien et rénovation 5'000.00 18'500.00
963011.3431.41 Services de surveillance 6'200.00 6'200.00
963011.3439.00 Chauffage, eau, électricité 20'350.00 19'700.00
963011.3439.01 Assurances 4'500.00 4'500.00
963011.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963011.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 76'100.00 76'100.00
963011.3940.00 Imputation interne des intérêts 14'700.00 15'600.00
963011.4430.00 Loyers encaissés 257'500.00 257'500.00
963011.4439.00 Récupération de charges 73'400.00 73'400.00

963012 Institut Sainte-Croix Bulle 209'600.00 206'000.00 204'400.00 206'000.00

963012.3431.40 Entretien et rénovation 39'900.00 36'700.00
963012.3439.00 Chauffage, eau, électricité 48'100.00 46'100.00
963012.3439.01 Assurances 7'600.00 7'600.00
963012.3910.00 Prestations du centre d'entretien 4'000.00 4'000.00
963012.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 5'400.00 5'400.00
963012.3940.00 Imputation interne des intérêts 104'600.00 104'600.00
963012.4430.00 Loyers encaissés 174'000.00 174'000.00
963012.4439.00 Récupération de charges 32'000.00 32'000.00

963013 Bâtiment anciennement Setam Bulle 41'200.00 76'800.00 44'500.00 70'000.00

963013.3431.40 Entretien et rénovation 9'300.00 13'300.00
963013.3439.00 Chauffage, eau, électricité 9'000.00 8'300.00
963013.3439.01 Assurances 100.00 100.00
963013.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'500.00 3'500.00
963013.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 19'300.00 19'300.00
963013.4430.00 Loyers encaissés 76'800.00 70'000.00

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 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

963014 Ferme de la Tioleire Bulle 3'000.00 9'700.00 3'000.00 9'100.00

963014.3431.40 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00
963014.3439.01 Assurances 500.00 500.00
963014.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00
963014.4430.00 Loyers encaissés 9'100.00 9'100.00
963014.4439.00 Récupération de charges 600.00

963015 Domaine du Terraillet Bulle 700.00 2'000.00 12'200.00

963015.3431.40 Entretien et rénovation 500.00
963015.3439.00 Assurances 500.00
963015.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00
963015.4430.00 Loyers encaissés 700.00 12'200.00

963016 Bâtiment Rte de Morlon 41 Bulle 37'100.00 43'800.00 31'100.00 47'000.00

963016.3431.40 Entretien et rénovation 7'500.00 3'000.00
963016.3439.00 Chauffage, eau, électricité 4'900.00 3'400.00
963016.3439.01 Assurances 1'000.00 1'000.00
963016.3940.00 Imputation interne des intérêts 23'700.00 23'700.00
963016.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisat 43'800.00 47'000.00

963017 Jardins potagers Bulle 10'000.00 3'600.00 9'000.00 3'600.00

963017.3431.00 Entretien et rénovation 7'500.00 7'500.00
963017.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'500.00 1'500.00
963017.4430.00 Loyers encaissés 3'600.00 3'600.00

963030 Hôtel de Ville de la Tour-de-Trême 19'100.00 4'000.00 18'600.00 47'600.00

963030.3431.40 Entretien et rénovation 8'000.00 8'000.00
963030.3439.00 Chauffage, eau, électricité 3'000.00 2'500.00
963030.3439.01 Assurances 4'600.00 4'600.00
963030.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'500.00 3'500.00
963030.4430.00 Loyers encaissés 4'000.00 47'600.00

963031 Rural route de l'Intyamon 100 et 102 LTT 12'700.00 9'600.00 11'500.00 9'600.00

963031.3431.40 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00
963031.3431.41 Frais de gérance 1'300.00 1'300.00
963031.3439.00 Chauffage, eau, électricité 4'900.00 3'700.00
963031.3439.01 Assurances 2'000.00 2'000.00
963031.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
963031.4430.00 Loyers encaissés 9'600.00 9'600.00

963032 Salles, Route de la Ronclina 4 LTT 18'100.00 4'000.00 19'400.00 3'000.00

963032.3431.40 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00
963032.3439.00 Chauffage, eau, électricité 10'000.00 10'000.00
963032.3439.01 Assurances 2'400.00 2'400.00
963032.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 3'700.00 5'000.00
963032.4430.00 Loyers encaissés 3'000.00 3'000.00
963032.4439.00 Récupération de charges 1'000.00

43

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

963050 Chalet du Rio Berthoud 4'900.00 3'000.00 4'900.00 3'000.00

963050.3431.40 Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00
963050.3439.00 Assurances 400.00 400.00
963050.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00
963050.4430.00 Loyers encaissés 3'000.00 3'000.00

963051 Chalet de la Grande Citard 10'300.00 4'300.00 6'600.00 4'300.00

963051.3431.40 Entretien et rénovation 6'300.00 2'500.00
963051.3439.00 Assurances 1'600.00 1'600.00
963051.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
963051.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 1'400.00 1'500.00
963051.4430.00 Loyers encaissés 4'300.00 4'300.00

963052 Chalet de la Petite Citard 8'100.00 2'600.00 8'100.00 2'600.00

963052.3431.40 Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00
963052.3439.00 Assurances 600.00 600.00
963052.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00
963052.4430.00 Loyers encaissés 2'600.00 2'600.00

963053 Chalet "Gros-Fours" 1'500.00 5'100.00 1'500.00 5'100.00

963053.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00
963053.3439.00 Assurances 500.00 500.00
963053.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963053.4430.00 Loyers encaissés 5'100.00 5'100.00

963054 Chalet "Ou Chimbo" 1'300.00 400.00 1'300.00 400.00

963054.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00
963054.3439.00 Assurances 300.00 300.00
963054.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963054.4430.00 Loyers encaissés 400.00 400.00

963055 Chalet "Fours Calabrais" 2'800.00 1'700.00 6'800.00 1'700.00

963055.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 4'500.00
963055.3439.00 Assurances 300.00 300.00
963055.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00
963055.4430.00 Loyers encaissés 1'700.00 1'700.00

963056 Chalet "Lo Piano" 1'300.00 2'300.00 1'300.00 2'300.00

963056.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00
963056.3439.00 Assurances 300.00 300.00
963056.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963056.4430.00 Loyers encaissés 2'300.00 2'300.00

963057 Chalet "Maulatre d'Amont" 1'300.00 1'000.00 1'300.00 1'000.00

963057.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00
963057.3439.00 Assurances 300.00 300.00
963057.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963057.4430.00 Loyers encaissés 1'000.00 1'000.00

44

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

963058 Chalets "Les Villius" 2'000.00 3'400.00 2'000.00 3'400.00

963058.3431.40 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00
963058.3439.00 Assurances 500.00 500.00
963058.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963058.4430.00 Loyers encaissés 3'400.00 3'400.00

963059 Cabane forestière de Sautaux 1'600.00 1'600.00

963059.3431.40 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00
963059.3439.00 Assurances 100.00 100.00
963059.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963070 Usine de Charmey 4'100.00 126'000.00 4'100.00 126'000.00

963070.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00
963070.3439.00 Assurances 3'600.00 3'600.00
963070.4430.00 Loyers encaissés 126'000.00 126'000.00

97 Redistributions 10'000.00 10'000.00

971 Redistributions - Taxe CO2 10'000.00 10'000.00

9710 Redistributions - Taxe CO2 10'000.00 10'000.00
9710.4699.00 Redistributions - Taxe CO2 10'000.00 10'000.00

99 Postes non ventilables 3'068'000.00 2'412'300.00

990 Postes non ventilables 3'068'000.00 2'412'300.00

9900 Postes non ventilables 3'068'000.00 2'412'300.00
9900.4830.00 Produits extraordinaires 1'400'000.00
9900.4895.00 Prélèvement sur la réserve de réévaluation du PA 3'068'000.00 1'012'300.00

45

 08.11.2022

Compte COMPTE DE RESULTATS
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

RECAPITULATION

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 14'077'650.00 3'390'400.00 12'948'200.00 3'119'500.00
Résultat net 10'687'250.00 9'828'700.00

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 6'635'550.00 4'757'500.00 7'375'050.00 5'575'250.00
Résultat net 1'878'050.00 1'799'800.00

2 FORMATION 38'313'000.00 5'145'700.00 36'207'400.00 4'784'000.00
Résultat net 33'167'300.00 31'423'400.00

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 9'581'600.00 1'453'300.00 8'878'900.00 1'217'900.00
Résultat net 8'128'300.00 7'661'000.00

4 SANTÉ 30'799'500.00 18'520'600.00 29'832'200.00 18'525'400.00
Résultat net 12'278'900.00 11'306'800.00

5 PRÉVOYANCE SOCIALE 13'746'000.00 150'000.00 13'001'800.00 94'700.00
Résultat net 13'596'000.00 12'907'100.00

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 15'797'350.00 8'259'800.00 15'289'150.00 8'200'600.00
Résultat net 7'537'550.00 7'088'550.00

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 14'145'350.00 13'138'600.00 11'656'550.00 10'556'500.00
Résultat net 1'006'750.00 1'100'050.00

8 ÉCONOMIE PUBLIQUE 1'247'000.00 207'000.00 2'195'100.00 1'154'100.00
Résultat net 1'040'000.00 1'041'000.00

9 FINANCES ET IMPÔTS 4'018'650.00 89'782'600.00 4'377'800.00 86'133'800.00
Résultat net 85'763'950.00 81'756'000.00

TOTALISATION 148'361'650.00 144'805'500.00 141'762'150.00 139'361'750.00

Résultat 3'556'150.00 2'400'400.00

46

 08.11.2022

Nature COMPTE DE RESULTATS A 3 NIVEAUX
Charges Revenus Charges Revenus

CHARGES D'EXPLOITATION 137'179'900.00 130'627'450.00

30 Charges de personnel 39'487'500.00 39'230'000.00

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 17'914'900.00 18'437'550.00

33 Amortissement du patrimoine administratif 7'354'000.00 8'135'800.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 4'465'300.00 579'150.00

36 Charges de transferts 67'958'200.00 64'200'950.00

37 Subventions redistribuées 44'000.00

REVENUS D'EXPLOITATION 129'786'400.00 124'978'650.00

40 Revenus fiscaux 80'585'000.00 76'655'000.00

41 Patentes et concessions 39'500.00 41'400.00

42 Taxes et redevances 22'823'300.00 23'133'500.00

43 Revenus divers 100'000.00 100'000.00

45 Prélèvements sur fonds et financements spéciaux 3'836'300.00 788'700.00

46 Revenus de transferts 22'402'300.00 24'216'050.00

47 Subventions à redistribuer 44'000.00

RESULTAT PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION 7'393'500.00 5'648'800.00

34 Charges financières 2'281'150.00 1'967'500.00

44 Revenus financiers 3'050'500.00 2'803'600.00

RESULTAT PROVENANT DES FINANCEMENTS 769'350.00 836'100.00
RESULTAT OPERATIONNEL 6'624'150.00 4'812'700.00

38 Charges extraordinaires

48 Revenus extraordinaires 3'068'000.00 2'412'300.00

RESULTAT EXTRAORDINAIRE 3'068'000.00 2'412'300.00

RESULTAT TOTAL DU COMPTE DE RESULTATS 3'556'150.00 2'400'400.00

Budget 2023 Budget 2022

 47

�

INVESTISSEMENTS

�

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 2'305'000.00 600'000.00

02 Services généraux 2'305'000.00 600'000.00

022 Services généraux, autres 305'000.00

0220 Administration générale 305'000.00
0220.5040.00 Crédit d'étude - analyse du patrimoine bâti 305'000.00

029 Immeubles administratifs 2'000'000.00 600'000.00

0290 Immeubles administratifs 2'000'000.00 600'000.00

029010 Hôtel de Ville Grand-Rue 7 1'000'000.00

029010.5040.00 Rénovation et assainissement énergétique 1'000'000.00

029030 Bâtiment administratif - Château d'En-Bas 33 1'000'000.00 600'000.00

029030.5040.00 Transformation et agrandissement du bâtiment 1'000'000.00
029030.6310.00 Subvention cantonale + ECAB 600'000.00

Budget 2023

1

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 1'550'000.00 790'000.00

16 Défense 1'550'000.00 790'000.00

162 Défense civile 1'550'000.00 790'000.00

1620 Protection civile (en général) 1'550'000.00 790'000.00
1620.5040.00 Travaux de modernisation de l'abri PC du Cabalet 1'550'000.00
1620.6300.00 Subvention fédérale - PC du Cabalet 790'000.00

2

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

2 FORMATION 4'152'000.00

21 Scolarité obligatoire 4'152'000.00

217 Bâtiments scolaires 3'843'000.00

2170 Bâtiments scolaires 3'843'000.00

217000 Bâtiments scolaires - Divers 2'125'000.00

217000.5040.00 Ecoles Léchère et LTT - aménag. 2 terrains de sport 425'000.00
217000.5040.01 Locaux AES LTT - Réaffectation Perreire 3 1'000'000.00
217000.5040.02 Nouvelle école primaire Ouest, concours et étude 700'000.00

217001 Bâtiments Condémine - Hêtre et Chêne 200'000.00

217001.5040.00 Travaux de rénovation 200'000.00

217002 Bâtiments Condémine - Tilleul et halles de sport 1'130'000.00

217002.5040.00 Travaux de rénovation 1'130'000.00

217010 Bâtiments LTT - Tournesol 230'000.00

217010.5040.00 Travaux de rénovation 230'000.00

217020 Bâtiments La Léchère 158'000.00

217020.5040.00 Travaux de rénovation 158'000.00

218 Accueil de jour 56'000.00

2180 Structures d'accueil extrascolaire 56'000.00
2180.5060.00 Informatique - logiciel de gestion AES 56'000.00

219 Scolarité obligatoire 253'000.00

2196 Cercle scolaire Bulle-Morlon 253'000.00
2196.5060.02 Renouvellement équipement informatique enseignants 253'000.00

3

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 5'251'000.00 320'000.00

31 Héritage culturel 4'371'000.00

311 Musée gruérien et bibliothèque publique 4'371'000.00

3110 Musée gruérien et bibliothèque publique 4'371'000.00
3110.5040.02 Etude agrandissement du musée 371'000.00
3110.5040.03 Agrandissement du musée 4'000'000.00

32 Culture, autres 585'000.00

329 Culture 585'000.00

3290 Culture locale et régionale 585'000.00
3290.5040.00 Réaffection ancien abri PC LTT en locaux de répétitions 585'000.00

34 Sport et loisirs 295'000.00 320'000.00

341 Sport 295'000.00 320'000.00

3411 Sport - Installations (stades, tennis, baseball, etc.) 295'000.00 320'000.00
3411.5030.01 Concours rénovation stade de Bouleyres 295'000.00
3411.6310.00 Subvention cantonale - zone sportive Bouleyres 320'000.00

4

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

4 SANTÉ 493'000.00

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 493'000.00

412 Établissements médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 493'000.00

4120 Foyers pour personnes âgées - Ville de Bulle 493'000.00
4120.5060.23 Foyers - investissements divers (2023) 493'000.00

5

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 15'153'000.00 8'560'000.00

61 Circulation routière 15'153'000.00 8'560'000.00

615 Routes communales 15'153'000.00 8'560'000.00

6150 Centre d'entretien 430'000.00
6150.5060.23 Remplacement véhicules Centre d'entretien (2023) 430'000.00

6151 Routes communales 13'914'000.00 7'860'000.00
6151.5010.2 Crédit d'étude - mesures PA3 et avants-projets vision 2030 335'000.00
6151.5010.62 Rte de l'Intyamon, tronçon Sud, réaménagement 100'000.00
6151.5010.72 Rue des Agges : réaménagement 400'000.00
6151.5010.73 Rte de Riaz/Rue du Château-d'En-Bas : réaménag. 695'000.00
6151.5010.74 Rte de la Pâla/Rue de Vevey (Arsenal) : réaménag. 1'733'000.00
6151.5010.77 Trottoir Pâla 30-44 166'000.00
6151.5010.78 Rénovation pont sur la Trême, Rue du Vieux-Pont 10'000.00
6151.5010.79 Secteur de la gare - réaménagement 1'850'000.00
6151.5010.80 Aménag. mobilité douce Buissons-Parqueterie-Vevey 2'060'000.00
6151.5010.82 Réaménagement de la Rue de Vevey 3'500'000.00
6151.5010.83 Réaménagement du quartier de Jéricho 300'000.00
6151.5010.84 Crédit d'étude - stratégie de biodiversité en ville 210'000.00
6151.5010.85 Crédit d'étude PA4 325'000.00
6151.5010.86 Rue de l'Ancien-Comté, secteur sud 1'430'000.00
6151.5010.87 Rues J.-Reichlen et Trois-Trèfles - arbres d'avenue 800'000.00
6151.6110.00 Participations de tiers - trottoir Pâla 30-44 85'000.00
6151.6110.01 Participation de tiers - Jéricho 205'000.00
6151.6300.00 Subventions fédérales 7'570'000.00

6155 Places de stationnement 550'000.00 700'000.00
6155.5030.00 Aménagement vélostation gare 100'000.00
6155.5060.00 Renouvellement horodateurs et système de contrôle 450'000.00
6155.6300.02 Subvention fédérale - Gare vélostations et stationnements 700'000.00

6157 Bâtiment édilitaire de Palud 204'000.00
6157.5040.00 Centre d'entretien - Assainissement énergétique bâtiment 204'000.00

6158 Bâtiment édilitaire du Levant et rue des Bouleaux 4 55'000.00
6158.5040.00 Réaffectation locaux - club de pétanque 55'000.00

6

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 6'213'000.00 1'070'000.00

71 Approvisionnement en eau 1'543'000.00 270'000.00

710 Approvisionnement en eau 1'543'000.00 270'000.00

7101 Approvisionnement en eau 1'543'000.00 270'000.00
7101.5031.23 Réseau d'eau potable - rénovations 2023 1'543'000.00
7101.6370.00 Taxes de raccordement 270'000.00

72 Traitement des eaux usées 3'631'000.00 800'000.00

720 Traitement des eaux usées 3'631'000.00 800'000.00

7201 Traitement des eaux usées 3'631'000.00 800'000.00
7201.5032.71 Assainissement La Perrausa 320'000.00
7201.5032.72 Rue des Agges : collecteurs 120'000.00
7201.5032.79 Secteur de la gare : collecteurs 471'000.00
7201.5032.82 Réaménagement de la Rue de Vevey 1'700'000.00
7201.5032.83 Réaménagement du quartier de Jéricho 970'000.00
7201.5032.85 PA4 - assainissement collecteurs 50'000.00
7201.6370.00 Taxes de raccordement 800'000.00

79 Aménagement du territoire 1'039'000.00

790 Aménagement du territoire 1'039'000.00

7900 Aménagement du territoire (en général) 1'039'000.00
7900.5010.03 MEP ZAV - Rue de la Sionge 200'000.00
7900.5010.05 Planchy Sud - MZ + PAD + étude densification 100'000.00
7900.5010.06 MEP Centre ville 300'000.00
7900.5010.1 Crédit d'étude réaménagement rues Léchère-Toula-Sionge 29'000.00
7900.5010.2 PAD cadres 160'000.00
7900.5290.00 Révision générale du PAL 250'000.00

7

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

9 FINANCES ET IMPÔTS 9'640'000.00

96 Administration de la fortune et de la dette 9'640'000.00

963 Immeubles du patrimoine financier 9'640'000.00

9630 Immeubles du patrimoine financier 9'640'000.00

963000 Bâtiments divers 8'140'000.00

963000.5000.00 Equipement ZI Prila 8'140'000.00

963030 Hôtel de Ville de la Tour-de-Trême 1'500'000.00

963030.5040.00 Cuisine et sanitaires - Rénovation 1'500'000.00

8

 08.11.2022

Compte INVESTISSEMENTS
Charges Revenus

Budget 2023

RECAPITULATION

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 2'305'000.00 600'000.00

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 1'550'000.00 790'000.00

2 FORMATION 4'152'000.00

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 5'251'000.00 320'000.00

4 SANTÉ 493'000.00

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 15'153'000.00 8'560'000.00

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 6'213'000.00 1'070'000.00

9 FINANCES ET IMPÔTS 9'640'000.00

TOTALISATION 44'757'000.00 11'340'000.00

Résultat 33'417'000.00

9

�

CLASSIFICATION

PAR NATURES

�

 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

3 CHARGES 148'361'650.00 141'762'150.00

30 Charges de personnel 39'487'500.00 39'230'000.00

300 Autorités et commissions 734'700.00 719'200.00
3000 Jetons et frais 734'700.00 719'200.00

301 Salaires du personnel administratif et d'exploitation 30'698'800.00 31'079'700.00
3010 Traitement du personnel 30'698'800.00 31'079'700.00

304 Allocations 522'800.00 522'300.00
3040 Allocations pour enfants et allocations de formation 522'800.00 522'300.00

305 Cotisations patronales 6'746'500.00 6'567'700.00
3050 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administrat 2'048'800.00 1'974'500.00
3052 Cotisations patronales - Caisse de pension 3'260'700.00 3'170'100.00
3053 Cotisations patronales - Assurances-accidents 325'900.00 339'200.00
3054 Cotisations patronales - Allocations familiales 826'400.00 810'700.00
3055 Cotisations patronales - IJ maladies 284'700.00 273'200.00

306 Prestations de l'employeur 464'000.00 11'600.00
3060 Allocations versées aux retraités 11'600.00 11'600.00
3064 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 452'400.00

309 Autres charges de personnel 320'700.00 329'500.00
3090 Formation du personnel 265'400.00 282'200.00
3091 Recrutement du personnel 20'000.00 20'000.00
3099 Autres charges de personnel 35'300.00 27'300.00

31 Charges de biens/services et autres charges d'exploitation 17'914'900.00 18'437'550.00

310 Charges de matériel et de marchandises 4'079'050.00 3'944'900.00
3100 Matériel de bureau 247'000.00 259'100.00
3101 Matériel d'exploitation, fournitures 1'563'700.00 1'530'000.00
3102 Imprimés, publications 168'700.00 168'900.00
3103 Littérature spécialisée, magazines 89'950.00 86'900.00
3104 Matériel didactique 36'900.00 36'800.00
3105 Denrées alimentaires 1'597'100.00 1'469'000.00
3106 Matériel médical 169'500.00 177'500.00
3109 Autres charges de matériel et de marchandises 206'200.00 216'700.00

311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 561'200.00 732'700.00
3110 Meubles et appareils de bureau 61'000.00 79'000.00
3111 Machines, appareils, véhicules, outils 215'000.00 348'150.00
3112 Vêtements de travail, linge 60'000.00 85'650.00

Budget 2023 Budget 2022

1

 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

3113 Matériel informatique 119'100.00 151'900.00
3118 Licences et logiciels 106'100.00 68'000.00

312 Alimentation et élimination bien-fonds PA 2'336'150.00 2'087'200.00
3120 Chauffage, eau, électricité 2'336'150.00 2'087'200.00

313 Prestations de service et honoraires 5'418'350.00 5'935'200.00
3130 Prestations de services de tiers 4'256'500.00 4'473'100.00
3132 Honoraires conseillers externes 744'500.00 966'000.00
3134 Assurances 243'300.00 250'900.00
3136 Visites médicales 24'000.00 24'000.00
3137 Impôts et taxes 150'050.00 180'450.00
3138 Cours, examens et conseils 40'750.00

314 Gros entretien et entretien courant 2'371'600.00 2'510'000.00
3140 Entretien des terrains 401'100.00 292'400.00
3141 Entretien des routes 654'700.00 673'800.00
3142 Entretien des cours d'eau 3'500.00 3'500.00
3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 233'400.00 303'400.00
3144 Entretien des bâtiments et immeubles 1'056'900.00 1'226'400.00
3149 Entretien d'autres immobilisations corporelles 22'000.00 10'500.00

315 Entretien des biens meubles et immobilisations incorporelles 1'217'200.00 1'291'700.00
3150 Entretien - Mobilier et matériel 8'200.00 8'200.00
3151 Entretien de machines, véhicules et outils 350'600.00 519'300.00
3153 Entretien - Informatique 360'400.00 346'600.00
3158 Maintenance du cadastre 461'000.00 382'600.00
3159 Entretien et conservation - Ouvrages 37'000.00 35'000.00

316 Loyers, leasing, baux à ferme, taxes d'utilisation 230'450.00 202'950.00
3160 Loyers 96'200.00 92'400.00
3161 Loyers - Frais d'utilisation 86'800.00 68'000.00
3162 Mensualités de leasing opérationnel 47'450.00 42'550.00

317 Dédommagements 791'500.00 799'500.00
3170 Frais de déplacement et autres frais 353'700.00 381'200.00
3171 Camps et manifestations scolaires 437'800.00 418'300.00

318 Réévaluations sur créances 749'000.00 749'000.00
3181 Pertes sur débiteurs 749'000.00 749'000.00

319 Diverses charges d'exploitation 160'400.00 184'400.00
3199 Autres charges d'exploitation 160'400.00 184'400.00

2

 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

33 Amortissement du patrimoine administratif 7'354'000.00 8'135'800.00

330 Amortissements immobilisations corporelles PA 7'354'000.00 8'135'800.00
3300 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 7'354'000.00 8'135'800.00

34 Charges financières 2'281'150.00 1'967'500.00

340 Charges d'intérêts 1'601'800.00 1'273'700.00
3400 Intérêts passifs des engagements courants 253'600.00 10'600.00
3401 Intérêts passifs des engagements financiers 1'339'300.00 1'254'400.00
3409 Autres intérêts passifs 8'900.00 8'700.00

343 Charges pour bien-fonds PF 479'350.00 493'800.00
3431 Entretien courant, biens-fonds PF 215'500.00 236'000.00
3439 Autres charges des biens-fonds PF 263'850.00 257'800.00

349 Diverses charges financières 200'000.00 200'000.00
3499 Autres charges financières 200'000.00 200'000.00

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 4'465'300.00 579'150.00

351 Attributions aux fonds et FS comme capital propre 4'465'300.00 579'150.00
3510 Attribution aux financements spéciaux 4'465'300.00 579'150.00

36 Charges de transferts 67'958'200.00 64'200'950.00

361 Dédommagements à des collectivités publiques 47'205'400.00 45'016'450.00
3611 Dédommagements au canton 14'309'800.00 13'587'100.00
3612 Dédommagements aux communes et ass. intercom. 32'895'600.00 31'429'350.00

362 Péréquation financière intercommunale 740'200.00 1'407'400.00
3622 Contribution à la péréquation des ressources 740'200.00 1'407'400.00

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 18'912'600.00 17'777'100.00
3631 Subventions aux cantons 15'494'600.00 14'415'600.00
3632 Subventions aux communes et ass. intercom. 20'000.00 37'500.00
3635 Subventions aux entreprises privées 805'000.00 832'600.00
3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 2'002'000.00 1'930'400.00
3637 Subventions aux ménages privés 584'000.00 554'000.00
3638 Subventions à l'étranger 7'000.00 7'000.00

369 Diverses charges de transferts 1'100'000.00
3699 Redistribution de taxes et impôts 1'100'000.00

3

 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

37 Subventions redistribuées 44'000.00

370 Subventions redistribuées 44'000.00
3702 Subventions redistribuées 44'000.00

39 Imputations internes 8'900'600.00 9'167'200.00

391 Prestations de service 7'877'800.00 8'194'600.00
3910 Prestations de services 5'792'100.00 6'142'900.00
3911 Prestations du centre de conciergerie 2'085'700.00 2'051'700.00

392 Bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 234'000.00 182'200.00
3920 Imputations internes pour loyers, frais d'util. 234'000.00 182'200.00

393 Frais administratifs et d'exploitation 334'300.00 324'300.00
3930 Imputations internes pour frais administratifs et d'expl. 334'300.00 324'300.00

394 Intérêts et charges financières théoriques 454'500.00 466'100.00
3940 Imputation interne des intérêts 454'500.00 466'100.00

4

 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

4 REVENUS 144'805'500.00 139'361'750.00

40 Revenus fiscaux 80'585'000.00 76'655'000.00

400 Impôts directs personnes physiques 56'250'000.00 55'405'000.00
4000 Impôts sur le revenu (personnes physiques) 47'730'000.00 47'235'000.00
4001 Impôts sur la fortune (personnes physiques) 4'720'000.00 4'370'000.00
4002 Impôt à la source (personnes physiques) 3'800'000.00 3'800'000.00

401 Impôts directs personnes morales 8'450'000.00 6'370'000.00
4010 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) 5'950'000.00 5'500'000.00
4011 Impôt sur le capital (personnes morales) 2'500'000.00 870'000.00

402 Autres impôts directs 15'790'000.00 14'790'000.00
4021 Contribution immobilière 9'100'000.00 8'600'000.00
4022 Impôt sur les gains immobiliers et les plus-values 1'900'000.00 1'900'000.00
4023 Impôt sur les mutations 4'500'000.00 4'000'000.00
4024 Impôt sur les successions et donations 150'000.00 150'000.00
4029 Remboursements - ADB 140'000.00 140'000.00

403 Impôts sur la propriété et sur les charges 95'000.00 90'000.00
4033 Impôts sur les chiens 95'000.00 90'000.00

41 Patentes et concessions 39'500.00 41'400.00

412 Concessions 34'500.00 36'400.00
4120 Taxes d'entrée et concessions 34'500.00 36'400.00

413 Parts des revenus de loteries, Sport-Toto, paris 5'000.00 5'000.00
4130 Parts de revenus de loteries 5'000.00 5'000.00

42 Taxes et redevances 22'823'300.00 23'133'500.00

420 Taxes de compensation 1'100'000.00 1'230'000.00
4200 Taxes de compensation 1'100'000.00 1'230'000.00

421 Emoluments pour actes administratifs 977'000.00 942'000.00
4210 Emoluments administratifs 977'000.00 942'000.00

422 Taxes pour hôpitaux et établissements médicaux, subventions 5'000'000.00 5'000'000.00
4220 Taxes et pensions 5'000'000.00 5'000'000.00

5

 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

423 Frais d'écolage et taxes de cours 92'000.00 96'000.00
4231 Taxes de cours 92'000.00 96'000.00

424 Taxes d'utilisation et prestations de service 12'274'100.00 12'055'300.00
4240 Prestations pour tiers 12'274'100.00 12'055'300.00

425 Recettes sur ventes 1'829'000.00 2'294'900.00
4250 Ventes 1'829'000.00 2'294'900.00

426 Remboursements 781'200.00 760'300.00
4260 Remboursements et participations de tiers 781'200.00 760'300.00

427 Amendes 770'000.00 755'000.00
4270 Amendes 770'000.00 755'000.00

43 Revenus divers 100'000.00 100'000.00

431 Activation de prestations propres 100'000.00 100'000.00
4310 Prestations propres pour investissements 100'000.00 100'000.00

44 Revenus financiers 3'050'500.00 2'803'600.00

440 Revenus des intérêts 516'000.00 566'600.00
4401 Intérêts sur créances et comptes courants 310'000.00 360'000.00
4402 Intérêts des prêts et placements 206'000.00 206'600.00

443 Produits immeubles du PF 1'080'700.00 1'116'300.00
4430 Droits de superficie 940'100.00 990'500.00
4439 Autres produits d'immeubles PF 140'600.00 125'800.00

446 Revenus financiers d'entreprises publiques 458'000.00 458'000.00
4463 Revenus financiers d'entreprises publiques 458'000.00 458'000.00

447 Produits des immeubles du PA 995'800.00 662'700.00
4470 Loyers encaissés 869'800.00 530'800.00
4472 Paiements pour utilisation d'immeubles PA 126'000.00 131'900.00

45 Prélèvements sur fonds et financements spéciaux 3'836'300.00 788'700.00

450 Prélèvements sur fonds et FS des capitaux de tiers 42'700.00 42'700.00
4500 Prélèvements sur les fin. spéciaux comme capitaux de tiers 6'700.00 6'700.00
4502 Prélèvements sur les legs et fondations comme capitaux de ti 36'000.00 36'000.00

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Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

451 Prélèvements sur fonds et FS comme capital propre 3'793'600.00 746'000.00
4510 Prélèvements sur financements spéciaux 2'664'300.00 251'000.00
4511 Prélèvements sur les fonds comme capital propre 1'129'300.00 495'000.00

46 Revenus de transferts 22'402'300.00 24'216'050.00

460 Parts à des revenus de tiers 1'600'000.00 1'530'000.00
4601 Parts aux revenus des cantons et des concordats 1'600'000.00 1'530'000.00

461 Dédommagements de collectivités locales 18'592'000.00 20'363'050.00
4611 Dédommagements des cantons et des concordats 11'172'800.00 12'142'100.00
4612 Dédommagements des collectivités publiques locales 6'348'900.00 7'153'950.00
4614 Produit net de la gestion des eaux 1'070'300.00 1'067'000.00

462 Péréquation financière intercommunale 1'339'300.00 1'336'000.00
4621 Péréquation financière intercommunale - instrument des besoi 1'339'300.00 1'336'000.00

463 Subventions de collectivités publiques et de tiers 493'000.00 977'000.00
4630 Subventions de la Confédération 80'800.00 177'800.00
4631 Subventions des cantons et des concordats 238'700.00 636'200.00
4634 Subventions des entreprises publiques 46'000.00 42'000.00
4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 127'500.00 121'000.00

466 Amortissement des subventions d'invest. portées au passif 368'000.00
4660 Amortissements planifiés, subventions d'investissement 368'000.00

469 Autres revenus de transferts 10'000.00 10'000.00
4699 Redistributions 10'000.00 10'000.00

47 Subventions à redistribuer 44'000.00

470 Subventions à redistribuer 44'000.00
4701 Subventions à redistribuer reçues des cantons et des concord 44'000.00

48 Revenus extraordinaires 3'068'000.00 2'412'300.00

483 Revenus divers extraordinaires 1'400'000.00

4830 Produits extraordinaires 1'400'000.00

489 Prélèvements sur le capital propre 3'068'000.00 1'012'300.00
4895 Prélèvements sur la réserve - retraitement PA 3'068'000.00 1'012'300.00

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Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

49 Imputations internes 8'900'600.00 9'167'200.00

491 Prestations de service 7'877'800.00 8'194'600.00
4910 Imputations internes pour prestations de services 5'792'100.00 6'142'900.00
4911 Imputations internes pour prestations de services 2'085'700.00 2'051'700.00

492 Bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 234'000.00 182'200.00
4920 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilisat 234'000.00 182'200.00

493 Frais administratifs et d'exploitation 334'300.00 324'300.00
4930 Imputations internes - frais d'utilisation 334'300.00 324'300.00

494 Intérêts et charges financières théoriques 454'500.00 466'100.00
4940 Imputation interne des intérêts 454'500.00 466'100.00

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 08.11.2022

Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

5 DÉPENSES 44'757'000.00 35'963'000.00

50 Immobilisations corporelles 44'507'000.00 35'963'000.00

500 Terrains 8'140'000.00 2'980'000.00
5000 Terrains 8'140'000.00 2'980'000.00

501 Routes et voies de communication 14'703'000.00 11'316'000.00
5010 Routes et voies de communication 14'703'000.00 11'316'000.00

503 Autres travaux de génie civil 5'569'000.00 8'614'000.00
5030 Autres travaux de génie civil en général 395'000.00 3'475'000.00
5031 Travaux de génie civil d'approvisionnement en eau 1'543'000.00 2'834'000.00
5032 Travaux de génie civil du traitement des eaux usées 3'631'000.00 2'305'000.00

504 Bâtiments 14'413'000.00 11'982'000.00
5040 Bâtiments 14'413'000.00 11'982'000.00

506 Biens meubles 1'682'000.00 1'071'000.00
5060 Biens meubles 1'682'000.00 1'071'000.00

52 Immobilisations incorporelles 250'000.00

529 Autres immobilisations incorporelles 250'000.00
5290 Autres immobilisations incorporelles 250'000.00

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Compte NATURES
Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2023 Budget 2022

6 RECETTES 11'340'000.00 17'314'000.00

61 Remboursements 290'000.00 85'000.00

611 Routes et voies de communication 290'000.00 85'000.00
6110 Participations de tiers - Routes 290'000.00 85'000.00

63 Subventions d'investissements acquises 11'050'000.00 17'229'000.00

630 Confédération 9'060'000.00 15'183'000.00
6300 Subventions d'investissements de la Confédération 9'060'000.00 15'183'000.00

631 Cantons et concordats 920'000.00 1'176'000.00
6310 Subventions d'investissements des cantons et des concordats 920'000.00 1'176'000.00

636 Organisations privées à but non lucratif 70'000.00
6360 Subventions d'investissements d'organisations privées à but 70'000.00

637 Ménages privés 1'070'000.00 800'000.00
6370 Subventions d'investissements de ménages privés 1'070'000.00 800'000.00

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