3.0 b - Budget 2024

text:
Budget de
l’exercice 2024

Grand-Rue 7 | Case postale | CH-1630 Bulle

Tél. 026 919 18 00

www.bulle.ch | secretariat@bulle.ch

Etat au 09.11.2023

1

ADMINISTRATION GENERALE DE LA VILLE DE BULLE

CONSEIL COMMUNAL

Dicastères Titulaires Suppléant/e/s

Présidence – Syndic
Administration générale et représentation

M. Jacques MORAND M. David SEYDOUX

Vice-présidence – Vice-Syndic
Enseignement et formation, accueil extrascolaire

M. David SEYDOUX M. Jérôme TORNARE

Sécurité (police et pompiers), sports et forêt M. Jérôme TORNARE Mme Marie-France ROTH PASQUIER

Affaires culturelles, Musée et bibliothèque, tourisme,
développement durable

Mme Kirthana WICKRAMASINGAM M. Nicolas WYSSMUELLER

Enfance et jeunesse, intégration, mobilité Mme Marie-France ROTH PASQUIER Mme Chantal PYTHOUD

Santé et affaires sociales Mme Chantal PYTHOUD Mme Kirthana WICKRAMASINGAM

Urbanisme, bâtiments et infrastructures communales Mme Estelle ZERMATTEN M. Nicolas PASQUIER

Travaux, équipements, espaces publics M. Nicolas PASQUIER Mme Estelle ZERMATTEN

Economie et finances M. Nicolas WYSSMUELLER M. Jacques MORAND

Etat au 09.11.2023

2

CONSEIL GENERAL

Présidence Vice-présidence

Thérèse ANATRA-LUCHINGER (Le Centre) Yvan GIRARD (PLR)

Scrutateurs Scrutateurs – suppléants

Nicolas CHARRIERE (PLR)
Béatrice DOHNER (PS)
Frédéric HANK (Le Centre)
Amandine MORAND (Les Vert·e·s)
Yvan ROESKE (UDC)

Charles-Henri BRANDT (PLR)
Serge CASTELLA (PS)
Oriane GRANDJEAN (PVL)
Léo JACQUAT (Les Vert·e·s)
Alain PASCHE (UDC)

Membres

Hervé AUBERT (PLR)
Alexandre BEAUD (Le Centre)
Lauriane BONNET (PS)
Yves BOSSON (PLR)
Jonas BRUNETTI (PS)
Jérémie BRUNSCHWIG (PLR)
Joshua CANGIANO (Les Vert·e·s)
Isabelle COLLIARD (PS)
François DUCREST (PS)
Philippe DUPASQUIER (PLR)
Julie ETIQUE (Les Vert·e·s)
Emmanuelle FAVRE GENDE (PLR)
Carole FRITSCHI (PS)

Chantal FROSSARD (Le Centre)
Nicolas GEINOZ (PS)
Eloïse GRANJEAN (PS)
Arnaud GREMAUD (UDC)
Arthur GREMAUD (PVL)
Brian HOFER (PLR)
Camille LAVALETTE (Les Vert·e·s)
Frédéric METTRAUX (PLR)
Augustin MORAND (PLR)
Anne NIQUILLE CHARRIERE (Les Vert·e·s)
Catherine OBERSON (PLR)
Baptiste PASQUIER (Le Centre)
Marie-Claire PASQUIER (PLR)

Maxime PASQUIER (Le Centre)
Anne-Luce PERNET-BAERISWIL (Le Centre)
Maxime PITTET (PVL)
Lucile POCHON (PS)
Martin RAUBER (PS)
Jacques RIME (UDC)
Sébastien RIME (UDC)
Constantin RUFFIEUX (Le Centre)
Hervé RUFFIEUX (PRL)
André SCHIBLER (PS)
Malik SEYDOUX (PLR)
Elodie SURCHAT (PS)

COMPTE DE RESULTATS

�

Pages

0. 535 Prestations de vieillesse 22

011 Législatif 1 541 Allocations familiales 23

012 Exécutif 1 543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 23

021 Administration des finances et des contributions 1-2 544 Protection de la jeunesse 23-24

022 Services généraux, autres 2-3 545 Prestations aux familles 24

029 Immeubles administratifs 4 559 Chômage 24

1. 560 Logements sociaux 24

111 Police 5 572 Aide matérielle 24

140 Questions juridiques 6 573 Politique en matière d'asile et de réfugiés 25

150 Service du feu 7-8 579 Assistance 25

161 Défense militaire 8 593 Actions d'entraide à l'étranger 25

162 Défense civile 8 6.

2. 615 Routes communales 26-28

211 École primaire I 9 618 Routes privées 29

212 École primaire II 9 621 Infrastructure de transports publics 29

213 École du cycle d'orientation 9 622 Trafic régional et d'agglomération 29

214 Ecoles de musique 9 629 Transports publics 29

217 Bâtiments scolaires 9-11 7.

218 Accueil de jour 11-12 710 Approvisionnement en eau 30

219 Scolarité obligatoire 12-13 720 Traitement des eaux usées 30-31

220 Ecoles spécialisées 13 730 Gestion des déchets 31

230 Formation professionnelle initiale 13 741 Corrections de cours d'eau 31

3. 769 Autre lutte contre la pollution de l'environnement 32

311 Musée gruérien et bibliothèque publique 14-15 771 Cimetières, crématoires 32-33

329 Culture 15 790 Aménagement du territoire 33

332 Mass media 15 8.

341 Sport 16-17 820 Forêts 34

342 Loisirs 17-18 840 Tourisme 35

4. 850 Industrie, artisanat et commerce 35

411 Hôpitaux 19 9.

412 Établissements médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 19-20 910 Impôts 36

421 Soins ambulatoires 20 930 Péréquation financière intercommunale 36

422 Services de sauvetage 20 950 Parts aux recettes sans affectation, autres 36

433 Service médical des écoles 21 961 Intérêts 37

434 Contrôle des denrées alimentaires 21 963 Immeubles du patrimoine financier 38-41

5. 971 Redistributions - Taxe CO2 41

512 Réductions de primes 22 990 Postes non ventilables 41

523 Institutions pour personnes handicapées et inadaptées 22

531 Assurance-vieillesse et survivants AVS 22 Récapitulation du compte de résultats / Résultat à 3 niveaux 42-43

CULTURE, SPORT ET LOISIRS

SANTÉ

PRÉVOYANCE SOCIALE

TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS

PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT ET AMÉNAGEMENT DU TERRITOIRE

ÉCONOMIE PUBLIQUE

FINANCES ET IMPÔTS

Pages

TABLE DES MATIERES

ADMINISTRATION GÉNÉRALE

ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE

FORMATION

�

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 15'075'750.00 3'639'000.00 14'077'650.00 3'390'400.00 13'280'274.49 3'254'655.43

01 Législatif et exécutif 996'600.00 60'000.00 980'700.00 58'000.00 981'035.29 61'225.15

011 Législatif 162'400.00 191'100.00 149'305.54

0110 Législatif 162'400.00 191'100.00 149'305.54
0110.3000.00 Jetons et frais - Conseil général et commissions 65'000.00 60'000.00 65'231.35

0110.3000.01 Jetons et frais - Commission de jeunesse 3'000.00 3'000.00 3'242.75

0110.3000.02 Votations-élections, rémunération des scrutateurs 14'000.00 25'000.00 10'396.75

0110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 2'100.00 2'100.00 2'870.05

0110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 1'600.00 1'600.00 1'638.00

0110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 900.00 900.00 1'181.60

0110.3102.00 Votations-élections, imprimés 11'000.00 18'500.00 10'361.80

0110.3130.00 Votations-élections, prestations de tiers 8'800.00 10'000.00 6'823.60

0110.3130.10 Votations-élections, frais de port 36'000.00 50'000.00 28'712.14

0110.3132.00 Honoraires - Fiduciaire 20'000.00 20'000.00 18'847.50

012 Exécutif 834'200.00 60'000.00 789'600.00 58'000.00 831'729.75 61'225.15

0120 Exécutif 834'200.00 60'000.00 789'600.00 58'000.00 831'729.75 61'225.15
0120.3000.00 Traitement du conseil communal 682'000.00 600'800.00 691'795.50

0120.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 46'400.00 27'600.00 33'647.50

0120.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 55'800.00 90'800.00 57'839.00

0120.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 2'400.00 10'100.00 2'660.70

0120.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 18'400.00 11'400.00 18'679.80

0120.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 4'200.00 3'900.00 2'110.05

0120.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 25'000.00 45'000.00 24'997.20

0120.4260.00 Participations de tiers 60'000.00 58'000.00 61'225.15

02 Services généraux 14'079'150.00 3'579'000.00 13'096'950.00 3'332'400.00 12'299'239.20 3'193'430.28

021 Administration des finances et des contributions 1'520'000.00 201'000.00 1'467'400.00 181'000.00 1'469'150.49 212'385.99

0210 Administration des finances et des contributions 1'520'000.00 201'000.00 1'467'400.00 181'000.00 1'469'150.49 212'385.99
0210.3010.00 Traitement du personnel 889'100.00 865'500.00 840'645.30

0210.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -2'962.75

0210.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 22'200.00 21'100.00 20'678.00

0210.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 57'900.00 56'500.00 55'114.15

0210.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 106'700.00 100'400.00 94'184.40

0210.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'600.00 3'700.00 2'720.90

0210.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 24'000.00 23'400.00 22'521.95

0210.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 7'500.00 7'300.00 7'648.30

0210.3090.00 Formation du personnel 4'000.00 2'000.00 4'893.45

0210.3130.00 Frais bancaires et postaux 70'000.00 72'000.00 55'776.29

0210.3130.01 Frais de contentieux 230'000.00 220'000.00 232'102.50

0210.3130.02 Frais de perception d'impôts 102'000.00 93'000.00 132'663.25

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Compte COMPTE DE RESULTATS

1

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

ADMINISTRATION GENERALE 15'075'750.00 3'639'000.00 14'077'650.00 3'390'400.00 13'280'274.49 3'254'655.43

01 Législatif et exécutif 996'600.00 60'000.00 980'700.00 58'000.00 981'035.29 61'225.15
\ \ \ \ \

011 Législatif 162'400.00 191'100.00 149'305.54

0110 Législatif 162'400.00 191'100.00 149'305.54

0110.3000.00 Jetons et frais - Conseil général et commissions 65'000.00 60'000.00 65'231.35

0110.3000.01 Jetons et frais - Commission de jeunesse 3'000.00 3'000.00 3'242.75

0110.3000.02 Votations-élections, rémunération des scrutateurs 14'000.00 25'000.00 10'396.75

0110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 2'100.00 2'100.00 2'870.05

0110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 1'600.00 1'600.00 1'638.00

0110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 900.00 900.00 1'181.60

0110.3102.00 Votations-élections, imprimés 11'000.00 18'500.00 10'361.80

0110.3130.00 Votations-élections, prestations de tiers 8'800.00 10'000.00 6'823.60

0110.3130.10 Votations-élections, frais de port 36'000.00 50'000.00 28'712.14

0110.3132.00 Honoraires - Fiduciaire 20'000.00 20'000.00 18'847.50

012 Exécutif 834'200.00 60'000.00 789'600.00 58'000.00 831'729.75 61'225.15

0120 Exécutif 834'200.00 60'000.00 789'600.00 58'000.00 831'729.75 61'225.15

0120.3000.00 Traitement du conseil communal 682'000.00 600'800.00 691'795.50

0120.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 46'400.00 27'600.00 33'647.50

0120.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 55'800.00 90'800.00 57'839.00

0120.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 2'400.00 10'100.00 2'660.70

0120.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 18'400.00 11'400.00 18'679.80

0120.3055.00 Cotisations patronales - |J maladies 4'200.00 3'900.00 2'110.05

0120.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 25'000.00 45'000.00 24'997.20

0120.4260.00 Participations de tiers 60'000.00 58'000.00 61'225.15

02 Services généraux 14'079'150.00 3'579'000.00 13'096'950.00 3'332'400.00 12'299'239.20 3'193'430.28
\ \ \ \

021 Administration des finances et des contributions 1'520'000.00 201'000.00 1'467'400.00 181'000.00 1'469'150.49 212'385.99
\ \ \ \ \

0210 Administration des finances et des contributions 1'520'000.00 201'000.00 1'467'400.00 181'000.00 1'469'150.49 212'385.99

0210.3010.00 Traitement du personnel 889'100.00 865'500.00 840'645.30

0210.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -2'962.75

0210.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 22'200.00 21'100.00 20'678.00

0210.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 57'900.00 56'500.00 55'114.15

0210.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 106'700.00 100'400.00 94'184.40

0210.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'600.00 3'700.00 2'720.90

0210.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 24'000.00 23'400.00 22'521.95

0210.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 7'500.00 7'300.00 7'648.30

0210.3090.00 Formation du personnel 4'000.00 2'000.00 4'893.45

0210.3130.00 Frais bancaires et postaux 70'000.00 72'000.00 55'776.29

0210.3130.01 Frais de contentieux 230'000.00 220'000.00 232'102.50

0210.3130.02 Frais de perception d'impots 102'000.00 93'000.00 132'663.25

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

0210.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 3'000.00 2'500.00 3'164.75

0210.4260.00 Prestations pour tiers - Perception impôts paroisse 1'000.00 1'000.00 969.00

0210.4260.01 Remboursements -  Frais de rappels et poursuites 200'000.00 180'000.00 211'416.99

022 Services généraux, autres 11'165'000.00 2'869'300.00 10'378'800.00 2'693'700.00 9'882'485.16 2'716'149.14

0220 Administration générale 4'745'000.00 305'200.00 4'465'200.00 285'500.00 4'243'432.61 312'780.95
0220.3010.00 Traitement du personnel 2'356'100.00 2'268'600.00 2'112'364.30

0220.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -20'000.00 -10'000.00 -1'783.40

0220.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 25'000.00 23'100.00 25'813.50

0220.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 153'100.00 148'800.00 125'367.80

0220.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 282'300.00 266'200.00 235'460.00

0220.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 8'800.00 9'200.00 8'284.00

0220.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 63'200.00 61'400.00 55'665.80

0220.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 19'900.00 19'200.00 17'671.70

0220.3060.00 Allocations versées aux retraités 11'600.00 11'600.00 11'577.00

0220.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 29'100.00 6'700.00 35'550.00

0220.3090.00 Formation du personnel 22'000.00 32'000.00 18'396.95

0220.3091.00 Recrutement du personnel 15'000.00 20'000.00 12'108.90

0220.3099.00 Autres charges de personnel 30'000.00 27'000.00 28'717.10

0220.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 70'000.00 80'000.00 66'972.20

0220.3102.00 Imprimés, publications 25'000.00 25'000.00 20'436.50

0220.3103.00 Littérature spécialisée, magazines, journaux 6'000.00 5'000.00 6'347.70

0220.3110.00 Meubles et appareils de bureau 10'000.00 10'000.00 4'648.10

0220.3113.00 Matériel informatique 35'000.00 30'000.00 13'693.35

0220.3118.00 Licences et logiciels 68'000.00 106'100.00 117'903.50

0220.3120.01 Chauffage, eau, électricité - Contrôle de l'habitant 2'585.75

0220.3130.00 Cotisations aux associations 42'000.00 42'000.00 41'452.20

0220.3130.01 Part canton sur pièces d'identité 22'000.00 18'000.00 21'881.30

0220.3130.02 Mandats divers et émoluments 80'000.00 25'000.00 46'147.60

0220.3130.03 Contribution pour les droits d'auteurs 1'200.00 1'100.00 1'112.15

0220.3130.04 Prestation de service de tiers - DIGI-FR 26'000.00 25'000.00

0220.3130.08 Frais de téléphones et redevance radio-tv 25'000.00 30'000.00 23'357.80

0220.3130.10 Frais de port 135'000.00 120'000.00 122'198.62

0220.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 1'500.00 1'000.00 1'377.49

0220.3134.00 Assurances 60'000.00 60'000.00 51'835.15

0220.3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 4'000.00 4'000.00 2'967.65

0220.3153.00 Entretien - Informatique 303'000.00 167'200.00 186'643.75

0220.3158.00 Entretien - Licences et logiciels 402'000.00 377'200.00 363'279.40

0220.3160.00 Loyers - Contrôle de l'habitant 16'611.00

0220.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 14'000.00 13'500.00 14'413.10

0220.3170.00 Frais de réceptions 60'000.00 50'000.00 52'795.95

0220.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 6'700.00 6'700.00 6'651.70

0220.3170.02 Autres marchandises et fournitures 500.00 1'000.00

0220.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 145'000.00 145'100.00 62'600.00

0220.3636.00 Subventions et dons divers 147'000.00 188'500.00 242'482.05

0220.3910.00 Prestations du centre d'entretien 60'000.00 50'000.00 67'844.95

0220.4210.00 Emoluments administratifs - Pièces d'identité 34'000.00 30'000.00 34'165.00

0220.4210.01 Emoluments administratifs - Contrôle de l'habitant 70'000.00 65'000.00 71'289.60

0220.4210.02 Emoluments administratifs - Autres 30'000.00 30'000.00 24'773.50

0220.4240.00 Prestations pour tiers 151'700.00 141'000.00 154'590.05

2

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0210.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 3'000.00 2'500.00 3'164.75

0210.4260.00 Prestations pour tiers - Perception impots paroisse 1'000.00 1'000.00 969.00
0210.4260.01 Remboursements - Frais de rappels et poursuites 200'000.00 180'000.00 211'416.99
022 Services généraux, autres 11'165'000.00 2'869'300.00 10'378'800.00 2'693'700.00 9'882'485.16 2'716'149.14

\

0220 Administration générale 4'745'000.00 305'200.00 4'465'200.00 285'500.00 4'243'432.61 312'780.95
0220.3010.00 Traitement du personnel 2'356'100.00 2'268'600.00 2'112'364.30

0220.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -20'000.00 -10'000.00 -1'783.40

0220.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 25'000.00 23'100.00 25'813.50

0220.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 153'100.00 148'800.00 125'367.80

0220.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 282'300.00 266'200.00 235'460.00

0220.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 8'800.00 9'200.00 8'284.00

0220.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 63'200.00 61'400.00 55'665.80

0220.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 19'900.00 19'200.00 17'671.70

0220.3060.00 Allocations versées aux retraités 11'600.00 11'600.00 11'577.00

0220.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 29'100.00 6'700.00 35'5650.00

0220.3090.00 Formation du personnel 22'000.00 32'000.00 18'396.95

0220.3091.00 Recrutement du personnel 15'000.00 20'000.00 12'108.90

0220.3099.00 Autres charges de personnel 30'000.00 27'000.00 28'717.10

0220.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 70'000.00 80'000.00 66'972.20

0220.3102.00 Imprimés, publications 25'000.00 25'000.00 20'436.50

0220.3103.00 Littérature spécialisée, magazines, journaux 6'000.00 5'000.00 6'347.70

0220.3110.00 Meubles et appareils de bureau 10'000.00 10'000.00 4'648.10

0220.3113.00 Matériel informatique 35'000.00 30'000.00 13'693.35

0220.3118.00 Licences et logiciels 68'000.00 106'100.00 117'903.50

0220.3120.01 Chauffage, eau, électricité - Contréle de I'habitant 2'585.75

0220.3130.00 Cotisations aux associations 42'000.00 42'000.00 41'452.20

0220.3130.01 Part canton sur pieces d'identité 22'000.00 18'000.00 21'881.30

0220.3130.02 Mandats divers et émoluments 80'000.00 25'000.00 46'147.60

0220.3130.03 Contribution pour les droits d'auteurs 1'200.00 1'100.00 1'112.15

0220.3130.04 Prestation de service de tiers - DIGI-FR 26'000.00 25'000.00

0220.3130.08 Frais de téléphones et redevance radio-tv 25'000.00 30'000.00 23'357.80

0220.3130.10 Frais de port 135'000.00 120'000.00 122'198.62

0220.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 1'500.00 1'000.00 1'377.49

0220.3134.00 Assurances 60'000.00 60'000.00 51'835.15

0220.3150.00 Entretien de meubles et appareils de bureau 4'000.00 4'000.00 2'967.65

0220.3153.00 Entretien - Informatique 303'000.00 167'200.00 186'643.75

0220.3158.00 Entretien - Licences et logiciels 402'000.00 377'200.00 363'279.40

0220.3160.00 Loyers - Contrdle de I'habitant 16'611.00

0220.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 14'000.00 13'500.00 14'413.10

0220.3170.00 Frais de réceptions 60'000.00 50'000.00 52'795.95

0220.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 6'700.00 6'700.00 6'651.70

0220.3170.02 Autres marchandises et fournitures 500.00 1'000.00

0220.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 145'000.00 145'100.00 62'600.00

0220.3636.00 Subventions et dons divers 147'000.00 188'500.00 242'482.05

0220.3910.00 Prestations du centre d'entretien 60'000.00 50'000.00 67'844.95

0220.4210.00 Emoluments administratifs - Pieces d'identité 34'000.00 30'000.00 34'165.00
0220.4210.01 Emoluments administratifs - Contrdle de I'habitant 70'000.00 65'000.00 71'289.60
0220.4210.02 Emoluments administratifs - Autres 30'000.00 30'000.00 24'773.50
0220.4240.00 Prestations pour tiers 151'700.00 141'000.00 154'590.05

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

0220.4250.00 Ventes - Fournitures de bureau 5'000.00 5'000.00 8'904.55

0220.4260.00 Participations de tiers - Insertions 14'000.00 14'000.00 19'043.05

0220.4260.01 Remboursements et participations de tiers 500.00 500.00 15.20

0221 Départements technique et urbanisme 4'257'800.00 410'000.00 3'823'400.00 330'000.00 3'576'621.65 322'897.04
0221.3010.00 Traitement du personnel - dép. technique 1'652'000.00 1'270'600.00 1'295'753.40

0221.3010.01 Traitement du personnel - dép. urbanisme 1'672'000.00 1'656'200.00 1'456'557.80

0221.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -72'217.30

0221.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 65'500.00 67'000.00 61'818.00

0221.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 216'800.00 191'900.00 179'575.15

0221.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 400'600.00 346'900.00 318'168.00

0221.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 41'600.00 42'200.00 41'282.85

0221.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 89'500.00 79'200.00 72'150.85

0221.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 28'100.00 24'800.00 23'118.25

0221.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 46'700.00 46'700.00 40'272.15

0221.3090.00 Formation du personnel 5'000.00 9'600.00 16'375.95

0221.3099.00 Autres charges de personnel 2'000.00 2'000.00 2'288.45

0221.3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000.00 1'000.00

0221.3130.00 Prestations de services de tiers 50'000.00 85'113.15

0221.3130.01 Permis de construire - émoluments de tiers 11'000.00 11'000.00 16'880.00

0221.3130.08 Frais de téléphones 196.70

0221.3153.00 Entretien - Informatique 23'000.00 21'300.00 19'649.90

0221.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 13'000.00 13'000.00 19'638.35

0221.4210.00 Permis de construire - émoluments 220'000.00 220'000.00 234'796.30

0221.4240.00 Prestations pour tiers 190'000.00 110'000.00 88'100.74

0229 Centre de conciergerie 2'162'200.00 2'154'100.00 2'090'200.00 2'078'200.00 2'062'430.90 2'080'471.15
0229.3010.00 Traitement du personnel 1'579'300.00 1'521'100.00 1'486'169.85

0229.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -20'000.00 -20'000.00 -63'563.25

0229.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 31'600.00 22'500.00 30'128.50

0229.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 103'500.00 99'700.00 91'841.05

0229.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 143'600.00 139'600.00 131'227.35

0229.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 23'100.00 26'700.00 27'548.30

0229.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 42'500.00 40'900.00 37'214.85

0229.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 13'000.00 12'500.00 11'784.35

0229.3090.00 Formation du personnel 1'800.00 1'800.00 6'091.95

0229.3101.00 Achats de matériel et produits 146'500.00 143'900.00 132'612.10

0229.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 5'000.00 9'000.00 5'895.25

0229.3151.00 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 3'000.00 3'000.00 2'475.95

0229.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'900.00 3'100.00 2'517.10

0229.3911.90 Prestations sociales pour le personnel 86'400.00 86'400.00 160'487.55

0229.4911.00 Imputations internes pour prestations de services 2'007'600.00 1'934'300.00 1'959'237.05

0229.4911.10 Imputations internes pour appro. en matériel et machines 146'500.00 143'900.00 121'234.10

3

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0220.4250.00 Ventes - Fournitures de bureau 5'000.00 5'000.00 8'904.55
0220.4260.00 Participations de tiers - Insertions 14'000.00 14'000.00 19'043.05
0220.4260.01 Remboursements et participations de tiers 500.00 500.00 15.20
0221 Départements technique et urbanisme 4'257'800.00 410'000.00 3'823'400.00 330'000.00 3'576'621.65 322'897.04
0221.3010.00 Traitement du personnel - dép. technique 1'652'000.00 1'270'600.00 1'295'753.40

0221.3010.01 Traitement du personnel - dép. urbanisme 1'672'000.00 1'656'200.00 1'456'557.80

0221.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -72'217.30

0221.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 65'500.00 67'000.00 61'818.00

0221.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 216'800.00 191'900.00 179'575.15

0221.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 400'600.00 346'900.00 318'168.00

0221.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 41'600.00 42'200.00 41'282.85

0221.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 89'500.00 79'200.00 72'150.85

0221.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 28'100.00 24'800.00 23'118.25

0221.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 46'700.00 46'700.00 40'272.15

0221.3090.00 Formation du personnel 5'000.00 9'600.00 16'375.95

0221.3099.00 Autres charges de personnel 2'000.00 2'000.00 2'288.45

0221.3110.00 Meubles et appareils de bureau 1'000.00 1'000.00

0221.3130.00 Prestations de services de tiers 50'000.00 85'113.15

0221.3130.01 Permis de construire - émoluments de tiers 11'000.00 11'000.00 16'880.00

0221.3130.08 Frais de téléphones 196.70

0221.3153.00 Entretien - Informatique 23'000.00 21'300.00 19'649.90

0221.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 13'000.00 13'000.00 19'638.35

0221.4210.00 Permis de construire - émoluments 220'000.00 220'000.00 234'796.30
0221.4240.00 Prestations pour tiers 190'000.00 110'000.00 88'100.74
0229 Centre de conciergerie 2'162'200.00 2'154'100.00 2'090'200.00 2'078'200.00 2'062'430.90 2'080'471.15
0229.3010.00 Traitement du personnel 1'579'300.00 1'521'100.00 1'486'169.85

0229.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -20'000.00 -20'000.00 -63'563.25

0229.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 31'600.00 22'500.00 30'128.50

0229.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 103'500.00 99'700.00 91'841.05

0229.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 143'600.00 139'600.00 131'227.35

0229.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 23'100.00 26'700.00 27'548.30

0229.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 42'500.00 40'900.00 37'214.85

0229.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 13'000.00 12'500.00 11'784.35

0229.3090.00 Formation du personnel 1'800.00 1'800.00 6'091.95

0229.3101.00 Achats de matériel et produits 146'500.00 143'900.00 132'612.10

0229.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 5'000.00 9'000.00 5'895.25

0229.3151.00 Entretien de machines, appareils, véhicules et outils 3'000.00 3'000.00 2'475.95

0229.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'900.00 3'100.00 2'517.10

0229.3911.90 Prestations sociales pour le personnel 86'400.00 86'400.00 160'487.55

0229.4911.00 Imputations internes pour prestations de services 2'007'600.00 1'934'300.00 1'959'237.05
0229.4911.10 Imputations internes pour appro. en matériel et machines 146'500.00 143'900.00 121'234.10

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

029 Immeubles administratifs 1'394'150.00 508'700.00 1'250'750.00 457'700.00 947'603.55 264'895.15

0290 Immeubles administratifs 1'394'150.00 508'700.00 1'250'750.00 457'700.00 947'603.55 264'895.15

029000 Immeubles administratifs - Divers 30'500.00 30'500.00 33'240.85

029000.3120.00 Taxes déchets bâtiments communaux 30'000.00 30'000.00 30'747.25

029000.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00 2'493.60

029010 Hôtel de Ville Grand-Rue 7 543'100.00 180'900.00 479'200.00 198'100.00 559'703.55 178'385.20

029010.3120.00 Chauffage, eau, électricité 164'600.00 111'900.00 97'546.10

029010.3130.00 Prestations de services de tiers 20'000.00 20'000.00 40'792.50

029010.3130.01 Services de surveillance 1'300.00 1'300.00 1'357.20

029010.3134.00 Assurances 15'900.00 13'700.00 13'801.90

029010.3144.00 Entretien et rénovation 65'800.00 56'800.00 167'272.80

029010.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 131'500.00 131'500.00 127'100.00

029010.3910.00 Prestations du centre d'entretien 22'300.00 22'300.00 14'942.75

029010.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 121'700.00 121'700.00 96'890.30

029010.4439.00 Récupération de charges 15'100.00 19'200.00 12'213.20

029010.4470.00 Loyers encaissés - Restaurant et locaux 165'500.00 178'500.00 165'772.00

029010.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 300.00 400.00 400.00

029020 Bâtiment administratif - Rue de la Perreire 3 84'950.00 61'950.00 94'649.40 8'282.95

029020.3120.00 Chauffage, eau, électricité 19'850.00 4'150.00 15'313.05

029020.3130.00 Services de surveillance 4'000.00 900.00 3'841.05

029020.3134.00 Assurances 2'200.00 2'200.00 2'333.65

029020.3144.00 Entretien et rénovation 6'000.00 6'000.00 13'100.40

029020.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 43'500.00 43'500.00 43'500.00

029020.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00 1'054.40

029020.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 7'400.00 3'200.00 15'506.85

029020.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 8'282.95

029030 Bâtiment administratif - Château d'En-Bas 33 735'600.00 327'800.00 679'100.00 259'600.00 260'009.75 78'227.00

029030.3101.00 Achats de marchandises 11'000.00 11'000.00 4'427.05

029030.3120.00 Chauffage, eau, électricité 106'000.00 68'000.00 12'636.00

029030.3134.00 Assurances 13'000.00 4'100.00 6'677.45

029030.3144.00 Entretien et rénovation 49'700.00 50'700.00 8'504.60

029030.3161.00 Loyers - Véhicules, appareils, biens meubles 8'300.00 18'800.00 3'460.40

029030.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 462'400.00 462'400.00 177'900.00

029030.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 6'613.60

029030.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 80'200.00 59'100.00 39'790.65

029030.4250.00 Ventes de marchandises 30'000.00 32'000.00 1'027.00

029030.4439.00 Récupération de charges 12'000.00 6'000.00

029030.4470.00 Loyers encaissés 131'400.00 67'200.00

029030.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 154'400.00 154'400.00 77'200.00

4

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

029 Immeubles administratifs 1'394'150.00 508'700.00 1'250'750.00 457'700.00 947'603.55 264'895.15
\

0290 Immeubles administratifs 1'394'150.00 508'700.00 1'250'750.00 457'700.00 947'603.55 264'895.15
029000 Immeubles administratifs - Divers 30'500.00 30'500.00 33'240.85

029000.3120.00 |Taxes déchets batiments communaux 30'000.00 30'000.00 30'747.25

029000.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00 2'493.60

029010 Hétel de Ville Grand-Rue 7 543'100.00 180'900.00 479'200.00 198'100.00 559'703.55 178'385.20
029010.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 164'600.00 111'900.00 97'546.10

029010.3130.00 | Prestations de services de tiers 20'000.00 20'000.00 40'792.50

029010.3130.01 | Services de surveillance 1'300.00 1'300.00 1'357.20

029010.3134.00 |Assurances 15'900.00 13'700.00 13'801.90

029010.3144.00 |Entretien et rénovation 65'800.00 56'800.00 167'272.80

029010.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 131'500.00 131'500.00 127'100.00

029010.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 22'300.00 22'300.00 14'942.75

029010.3911.90  Prestations du centre de conciergerie 121'700.00 121'700.00 96'890.30

029010.4439.00 |Récupération de charges 15'100.00 19'200.00 12'213.20
029010.4470.00 |Loyers encaissés - Restaurant et locaux 165'500.00 178'500.00 165'772.00
029010.4660.40 |Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 300.00 400.00 400.00
029020 Batiment administratif - Rue de la Perreire 3 84'950.00 61'950.00 94'649.40 8°282.95
029020.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 19'850.00 4'150.00 15'313.05

029020.3130.00 |Services de surveillance 4'000.00 900.00 3'841.05

029020.3134.00 |Assurances 2'200.00 2'200.00 2'333.65

029020.3144.00  Entretien et rénovation 6'000.00 6'000.00 13'100.40

029020.3300.00 |Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 43'500.00 43'500.00 43'500.00

029020.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00 1'054.40

029020.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 7'400.00 3'200.00 15'506.85

029020.4260.00 |Remboursements - Assurances et tiers 8'282.95
029030 Batiment administratif - Chateau d’En-Bas 33 735'600.00 327°800.00 679'100.00 259'600.00 260'009.75 78°227.00
029030.3101.00  Achats de marchandises 11'000.00 11'000.00 4'427.05

029030.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 106'000.00 68'000.00 12'636.00

029030.3134.00  Assurances 13'000.00 4'100.00 6'677.45

029030.3144.00  Entretien et rénovation 49'700.00 50'700.00 8'504.60

029030.3161.00  Loyers - Véhicules, appareils, biens meubles 8'300.00 18'800.00 3'460.40

029030.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 462'400.00 462'400.00 177'900.00

029030.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 6'613.60

029030.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 80'200.00 59'100.00 39'790.65

029030.4250.00 | Ventes de marchandises 30'000.00 32'000.00 1'027.00
029030.4439.00 |Récupération de charges 12'000.00 6'000.00

029030.4470.00 |Loyers encaissés 131'400.00 67'200.00

029030.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 154'400.00 154'400.00 77'200.00

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 7'158'350.00 5'028'650.00 6'635'550.00 4'757'500.00 7'492'230.00 5'888'041.08

11 Sécurité publique 1'596'500.00 801'000.00 1'461'300.00 766'000.00 1'390'468.52 774'711.00

111 Police 1'596'500.00 801'000.00 1'461'300.00 766'000.00 1'390'468.52 774'711.00

1110 Police 1'596'500.00 801'000.00 1'461'300.00 766'000.00 1'354'971.32 774'711.00
1110.3010.00 Traitement du personnel 1'117'000.00 1'023'600.00 938'306.55

1110.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -61'697.20

1110.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 25'700.00 17'000.00 17'220.00

1110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 73'300.00 67'200.00 57'783.50

1110.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 128'600.00 116'200.00 104'644.95

1110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'900.00 3'900.00 3'375.10

1110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 30'200.00 27'600.00 23'786.45

1110.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 9'200.00 8'400.00 7'488.50

1110.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 19'300.00 55'604.10

1110.3090.00 Formation du personnel 20'000.00 16'000.00 18'049.30

1110.3099.00 Autres charges de personnel 2'000.00 997.50

1110.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 18'000.00 30'000.00 29'832.00

1110.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 10'000.00 22'000.00 67'838.45

1110.3112.00 Vêtements de travail, équipement 15'000.00 15'000.00 14'050.65

1110.3113.00 Matériel informatique 5'000.00 5'000.00 5'106.00

1110.3130.00 Prestations de services de tiers 89'500.00 29'500.00 15'425.25

1110.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 200.00 200.00 138.57

1110.3134.00 Assurances - Choses 500.00 500.00 126.00

1110.3151.00 Entretien de machines, véhicules et outils - Equipements 4'500.00 6'000.00 3'626.80

1110.3151.01 Entretien de machines, véhicules et outils - Véhicules 8'200.00 8'200.00 7'273.00

1110.3160.00 Loyers - Garage 1'330.00

1110.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'200.00 1'200.00 1'223.80

1110.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00 4'071.35

1110.3181.00 Pertes sur débiteurs 14'000.00 12'000.00 13'040.00

1110.3910.00 Prestations du centre d'entretien 23'000.00 25'000.00 22'615.90

1110.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Véhicules 5'500.00 5'500.00 3'714.80

1110.4240.00 Prestations pour tiers 1'000.00 1'000.00

1110.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 23'657.00

1110.4270.00 Amendes d'ordre 150'000.00 135'000.00 179'970.00

1110.4270.01 Amendes - Zones parcage 650'000.00 630'000.00 571'084.00

1111 Police - Locaux 35'497.20
1111.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'284.55

1111.3144.00 Entretien et rénovation 2'555.60

1111.3160.00 Loyers 18'732.00

1111.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'725.05

1111.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00

5

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

ORDRE ET SECURITE PUBLICS, DEFENSE 7'158'350.00 5'028'650.00 6'635'550.00 4'757'500.00 7'492'230.00 5'888'041.08

1 Sécurité publique 1'596'500.00 801'000.00 1'461'300.00 766'000.00 1'390'468.52 774'711.00
\

111 Police 1'596'500.00 801'000.00 1'461'300.00 766'000.00 1'390'468.52 774'711.00
\ \ \ \

1110 Police 1'596'500.00 801'000.00 1'461'300.00 766'000.00 1'354'971.32 774'711.00

1110.3010.00 Traitement du personnel 1'117'000.00 1'023'600.00 938'306.55

1110.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -61'697.20

1110.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 25'700.00 17'000.00 17'220.00

1110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 73'300.00 67'200.00 57'783.50

1110.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 128'600.00 116'200.00 104'644.95

1110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'900.00 3'900.00 3'375.10

1110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 30'200.00 27'600.00 23'786.45

1110.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 9'200.00 8'400.00 7'488.50

1110.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 19'300.00 55'604.10

1110.3090.00 Formation du personnel 20'000.00 16'000.00 18'049.30

1110.3099.00 Autres charges de personnel 2'000.00 997.50

1110.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 18'000.00 30'000.00 29'832.00

1110.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 10'000.00 22'000.00 67'838.45

1110.3112.00 Vétements de travail, équipement 15'000.00 15'000.00 14'050.65

1110.3113.00 Matériel informatique 5'000.00 5'000.00 5'106.00

1110.3130.00 Prestations de services de tiers 89'500.00 29'500.00 15'425.25

1110.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 200.00 200.00 138.57

1110.3134.00 Assurances - Choses 500.00 500.00 126.00

1110.3151.00 Entretien de machines, véhicules et outils - Equipements 4'500.00 6'000.00 3'626.80

1110.3151.01 Entretien de machines, véhicules et outils - Véhicules 8'200.00 8'200.00 7'273.00

1110.3160.00 Loyers - Garage 1'330.00

1110.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'200.00 1'200.00 1'223.80

1110.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00 4'071.35

1110.3181.00 Pertes sur débiteurs 14'000.00 12'000.00 13'040.00

1110.3910.00 Prestations du centre d'entretien 23'000.00 25'000.00 22'615.90

1110.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Véhicules 5'500.00 5'500.00 3'714.80

1110.4240.00 Prestations pour tiers 1'000.00 1'000.00

1110.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 23'657.00

1110.4270.00 Amendes d'ordre 150'000.00 135'000.00 179'970.00

1110.4270.01 Amendes - Zones parcage 650'000.00 630'000.00 571'084.00

1111 Police - Locaux 35'497.20

1111.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'284.55

1111.3144.00 Entretien et rénovation 2'555.60

1111.3160.00 Loyers 18'732.00

1111.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'725.05

1111.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 3'200.00

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

14 Questions juridiques 3'585'050.00 2'370'750.00 3'211'050.00 2'151'500.00 2'907'121.58 2'044'128.48

140 Questions juridiques 3'585'050.00 2'370'750.00 3'211'050.00 2'151'500.00 2'907'121.58 2'044'128.48

1400 Cadastre 5'000.00 5'000.00
1400.3130.00 Révision de l'abornement 5'000.00 5'000.00

1401 Foires et marchés, domaine public, divers 109'250.00 217'200.00 127'450.00 230'500.00 101'937.45 232'188.24
1401.3010.00 Traitement du personnel - Foires et marchés 8'200.00 7'870.00

1401.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 29.85

1401.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 9'500.00 9'500.00 12'776.85

1401.3120.00 Chauffage, eau, électricité - Domaine public 37'350.00 37'350.00 35'668.55

1401.3134.00 Assurances - Foires et marchés 400.00 400.00 446.10

1401.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Foires et marchés 50'000.00 60'000.00 33'630.75

1401.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Affichage urbain 12'000.00 12'000.00 11'515.35

1401.4120.00 Concessions - Affichage 3'000.00 8'500.00 9'325.05

1401.4210.02 Emoluments administratifs - Poids public 32'000.00 31'508.00

1401.4240.00 Taxes d'utilisation - Foires et marchés 90'000.00 90'000.00 86'427.20

1401.4240.01 Prestations pour tiers - Marchés au bétail 24'000.00

1401.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 2'738.25

1401.4472.00 Loyers encaissés - Domaine public 100'200.00 100'000.00 102'189.74

1402 Service des Curatelles 1'317'250.00 1'157'600.00 993'243.89
1402.3612.00 Participation - Service des Curatelles 1'317'250.00 1'157'600.00 993'243.89

1406 Service des Curatelles Bulle-Morlon-Riaz 2'153'550.00 2'153'550.00 1'921'000.00 1'921'000.00 1'811'940.24 1'811'940.24
1406.3010.00 Traitement du personnel 1'576'800.00 1'383'000.00 1'338'021.50

1406.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -35'575.45

1406.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 32'000.00 28'000.00 23'383.00

1406.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 103'400.00 90'700.00 85'949.90

1406.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 168'200.00 143'000.00 136'731.65

1406.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 5'600.00 5'300.00 4'968.10

1406.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 42'600.00 37'300.00 34'975.95

1406.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 13'300.00 11'700.00 11'075.95

1406.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 21'600.50

1406.3090.00 Formation du personnel 19'800.00 15'700.00 8'450.65

1406.3099.00 Autres charges de personnel 1'000.00 1'032.50

1406.3101.00 Fournitures et matériel divers 20'000.00 25'000.00 17'335.61

1406.3113.00 Matériel informatique 3'000.00 6'000.00 6'950.00

1406.3120.00 Chauffage, eau, électricité 3'486.40

1406.3130.02 Frais bancaires et postaux 2'000.00 3'000.00 1'358.16

1406.3130.08 Frais de téléphones 7'000.00 11'000.00 6'995.20

1406.3130.10 Frais de port 14'100.00 13'200.00 12'362.60

1406.3132.00 Honoraires - Traductions 2'000.00 2'000.00 58.70

1406.3134.00 Assurances 5'750.00 5'600.00 5'877.20

1406.3153.00 Entretien - Informatique 24'000.00 27'500.00 16'526.55

1406.3160.00 Loyers 34'937.00

1406.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 16'300.00 16'300.00 14'685.12

1406.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 8'300.00 8'300.00 12'153.45

1406.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 88'400.00 88'400.00 48'600.00

1406.4210.00 Emoluments administratifs - Gestion 650'000.00 600'000.00 678'840.95

1406.4612.00 Participations des communes 1'503'550.00 1'321'000.00 1'133'099.29

6

Compte COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

\ \ \ \

14 Questions juridiques 3'585'050.00 2'370'750.00 3'211'050.00 2'151'500.00 2'907'121.58 2'044'128.48
\ \ \ \

140 Questions juridiques 3'585'050.00 2'370'750.00 3'211'050.00 2'151'500.00 2'907'121.58 2'044'128.48
\ \ \ \

1400 Cadastre 5'000.00 5'000.00

1400.3130.00 Révision de I'abornement 5'000.00 5'000.00

1401 Foires et marchés, domaine public, divers 109'250.00 217'200.00 127'450.00 230'500.00 101'937.45 232'188.24

1401.3010.00 Traitement du personnel - Foires et marchés 8'200.00 7'870.00

1401.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 29.85

1401.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 9'500.00 9'500.00 12'776.85

1401.3120.00 Chauffage, eau, électricité - Domaine public 37'350.00 37'350.00 35'668.55

1401.3134.00 Assurances - Foires et marchés 400.00 400.00 446.10

1401.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Foires et marchés 50'000.00 60'000.00 33'630.75

1401.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Affichage urbain 12'000.00 12'000.00 11'515.35

1401.4120.00 Concessions - Affichage 3'000.00 8'500.00 9'325.05

1401.4210.02 Emoluments administratifs - Poids public 32'000.00 31'508.00

1401.4240.00 Taxes d'utilisation - Foires et marchés 90'000.00 90'000.00 86'427.20

1401.4240.01 Prestations pour tiers - Marchés au bétail 24'000.00

1401.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 2'738.25

1401.4472.00 Loyers encaissés - Domaine public 100'200.00 100'000.00 102'189.74

1402 Service des Curatelles 1'317'250.00 1'157'600.00 993'243.89

1402.3612.00 Participation - Service des Curatelles 1'317'250.00 1'157'600.00 993'243.89

1406 Service des Curatelles Bulle-Morlon-Riaz 2'153'550.00 2'153'550.00 1'921'000.00 1'921'000.00 1'811'940.24 1'811'940.24

1406.3010.00 Traitement du personnel 1'576'800.00 1'383'000.00 1'338'021.50

1406.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -35'575.45

1406.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 32'000.00 28'000.00 23'383.00

1406.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 103'400.00 90'700.00 85'949.90

1406.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 168'200.00 143'000.00 136'731.65

1406.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 5'600.00 5'300.00 4'968.10

1406.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 42'600.00 37'300.00 34'975.95

1406.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 13'300.00 11'700.00 11'075.95

1406.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 21'600.50

1406.3090.00 Formation du personnel 19'800.00 15'700.00 8'450.65

1406.3099.00 Autres charges de personnel 1'000.00 1'032.50

1406.3101.00 Fournitures et matériel divers 20'000.00 25'000.00 17'335.61

1406.3113.00 Matériel informatique 3'000.00 6'000.00 6'950.00

1406.3120.00 Chauffage, eau, électricité 3'486.40

1406.3130.02 Frais bancaires et postaux 2'000.00 3'000.00 1'358.16

1406.3130.08 Frais de téléphones 7'000.00 11'000.00 6'995.20

1406.3130.10 Frais de port 14'100.00 13'200.00 12'362.60

1406.3132.00 Honoraires - Traductions 2'000.00 2'000.00 58.70

1406.3134.00 Assurances 5'750.00 5'600.00 5'877.20

1406.3153.00 Entretien - Informatique 24'000.00 27'500.00 16'526.55

1406.3160.00 Loyers 34'937.00

1406.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 16'300.00 16'300.00 14'685.12

1406.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 8'300.00 8'300.00 12'153.45

1406.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 88'400.00 88'400.00 48'600.00

1406.4210.00 Emoluments administratifs - Gestion 650'000.00 600'000.00 678'840.95

1406.4612.00 Participations des communes 1'503'550.00 1'321'000.00 1'133'099.29

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

15 Service du feu 1'791'400.00 1'791'400.00 1'768'000.00 1'768'000.00 3'007'796.50 3'007'797.05

150 Service du feu 1'791'400.00 1'791'400.00 1'768'000.00 1'768'000.00 3'007'796.50 3'007'797.05

1500 Service du feu 1'791'400.00 1'791'400.00 1'768'000.00 1'768'000.00 1'305'852.20 1'305'852.75
1500.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 29'600.00 35'500.00

1500.3120.00 Abonnements pour hydrantes 31'000.00 30'000.00 30'970.20

1500.3132.00 Honoraires - Spécialiste protection incendie 90'000.00 90'000.00 23'179.10

1500.3144.00 Entretien des bâtiments 27'400.00 17'400.00

1500.3181.00 Pertes sur débiteurs 40'000.00 40'000.00 35'815.90

1500.3511.00 Attribution aux fonds 355'183.00

1500.3612.00 Participation ASSF 409'000.00 398'300.00 860'704.00

1500.3699.00 Versement du produit des taxes aux SSF 1'100'000.00 1'100'000.00

1500.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 7'700.00 7'500.00

1500.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 56'700.00 49'300.00

1500.4200.00 Taxes d'exemption des sapeurs-pompiers 1'100'000.00 1'100'000.00 1'305'852.75

1500.4470.00 Loyers encaissés 230'700.00 230'700.00

1500.4511.00 Prélèvement sur fonds 460'700.00 437'300.00

1506 Service du feu Bulle-Riaz 1'701'944.30 1'701'944.30
1506.3010.00 Traitement du personnel et Solde du Corps 930'170.70

1506.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 9'960.00

1506.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 36'660.80

1506.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 39'990.50

1506.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'055.75

1506.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 13'777.00

1506.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 2'737.65

1506.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 35'550.00

1506.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 3'073.15

1506.3101.00 Achats de marchandises 4'692.00

1506.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 32'314.80

1506.3112.00 Vêtements de travail, linge 58'802.75

1506.3113.00 Matériel informatique 220.75

1506.3130.00 Cotisations aux fédérations 2'489.45

1506.3130.01 Frais d'interventions 28'690.40

1506.3130.08 Frais de téléphones 23'388.05

1506.3134.00 Assurances 4'026.35

1506.3137.00 Impôts et taxes 2'634.00

1506.3138.00 Frais de cours, d'instruction, etc. 25'817.80

1506.3144.00 Entretien des bâtiments 7'551.55

1506.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 52'624.65

1506.3151.01 Entretien - Véhicules 62'720.35

1506.3153.00 Entretien - Informatique 26'611.20

1506.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 984.80

1506.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 660.00

1506.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 215'117.75

1506.3632.00 Subventions - Caisse du Corps 7'500.00

1506.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Exercices et interv. 14'374.05

1506.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Véhicules 238.45

1506.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 6'859.60

7

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Charges

Revenus

Budget 2023

Charges

Revenus

Comptes 2022

Charges

Revenus

15 Service du feu 1'791'400.00 1'791'400.00 1'768'000.00 1'768'000.00 3'007'796.50 3'007'797.05
\ \ \ \

150 Service du feu 1'791'400.00 1'791'400.00 1'768'000.00 1'768'000.00 3'007'796.50 3'007'797.05
\ \ \ \

1500 Service du feu 1'791'400.00 1'791'400.00 1'768'000.00 1'768'000.00 1'305'852.20 1'305'852.75

1500.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 29'600.00 35'500.00

1500.3120.00 Abonnements pour hydrantes 31'000.00 30'000.00 30'970.20

1500.3132.00 Honoraires - Spécialiste protection incendie 90'000.00 90'000.00 23'179.10

1500.3144.00 Entretien des batiments 27'400.00 17'400.00

1500.3181.00 Pertes sur débiteurs 40'000.00 40'000.00 35'815.90

1500.3511.00 Attribution aux fonds 355'183.00

1500.3612.00 Participation ASSF 409'000.00 398'300.00 860'704.00

1500.3699.00 Versement du produit des taxes aux SSF 1'100'000.00 1'100'000.00

1500.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 7'700.00 7'500.00

1500.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 56'700.00 49'300.00

1500.4200.00 Taxes d'exemption des sapeurs-pompiers 1'100'000.00 1'100'000.00 1'305'852.75

1500.4470.00 Loyers encaissés 230'700.00 230'700.00

1500.4511.00 Prélévement sur fonds 460'700.00 437'300.00

1506 Service du feu Bulle-Riaz 1'701'944.30 1'701'944.30

1506.3010.00 Traitement du personnel et Solde du Corps 930'170.70

1506.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 9'960.00

1506.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 36'660.80

1506.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 39'990.50

1506.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 3'055.75

1506.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 13'777.00

1506.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 2'737.65

1506.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 35'550.00

1506.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 3'073.15

1506.3101.00 Achats de marchandises 4'692.00

1506.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 32'314.80

1506.3112.00 Vétements de travail, linge 58'802.75

1506.3113.00 Matériel informatique 220.75

1506.3130.00 Cotisations aux fédérations 2'489.45

1506.3130.01 Frais d'interventions 28'690.40

1506.3130.08 Frais de téléphones 23'388.05

1506.3134.00 Assurances 4'026.35

1506.3137.00 Impots et taxes 2'634.00

1506.3138.00 Frais de cours, d'instruction, etc. 25'817.80

1506.3144.00 Entretien des batiments 7'551.55

1506.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 52'624.65

1506.3151.01 Entretien - Véhicules 62'720.35

1506.3153.00 Entretien - Informatique 26'611.20

1506.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 984.80

1506.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 660.00

1506.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 215'"117.75

1506.3632.00 Subventions - Caisse du Corps 7'500.00

1506.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Exercices et interv. 14'374.05

1506.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Véhicules 238.45

1506.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 6'859.60

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

1506.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 48'650.00

1506.4240.00 Taxes pour prestations de services - Sinistres et gardes 258'381.90

1506.4250.00 Rachat des véhicules et engins par l'ECAB 272'373.00

1506.4260.00 Remboursements et participations de tiers 4'279.50

1506.4612.00 Participations des communes 949'423.15

1506.4630.00 Subventions fédérales 24'800.00

1506.4631.00 Subventions cantonales + ECAB 190'473.00

1506.4910.00 Imputations internes pour frais d'utilisation - Véhicules 2'213.75

16 Défense 185'400.00 65'500.00 195'200.00 72'000.00 186'843.40 61'404.55

161 Défense militaire 7'500.00 2'000.00 7'500.00 2'000.00 29'618.90 2'000.00

1610 Défense militaire 7'500.00 2'000.00 7'500.00 2'000.00 29'618.90 2'000.00
1610.3149.00 Entretien et rénovation - Installations de tir 7'500.00 7'500.00 3'895.70

1610.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 25'723.20

1610.4472.00 Loyers encaissés - Stand LTT 2'000.00 2'000.00 2'000.00

162 Défense civile 177'900.00 63'500.00 187'700.00 70'000.00 157'224.50 59'404.55

1620 Protection civile (en général) 91'600.00 13'000.00 90'600.00 13'000.00 81'272.55 14'825.50
1620.3120.00 Chauffage, eau, électricité 25'800.00 25'100.00 23'780.65

1620.3134.00 Assurances 2'800.00 2'800.00 2'722.25

1620.3144.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00 3'340.40

1620.3611.00 Participation - P.C. cantonale 55'900.00 55'700.00 47'654.45

1620.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Installations 600.00 600.00

1620.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 3'000.00 2'900.00 774.80

1620.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'000.00

1620.4439.00 Récupération de charges 325.50

1620.4472.00 Loyers encaissés - Abri du Cabalet 1'500.00

1620.4630.00 Subventions fédérales 13'000.00 13'000.00 13'000.00

1621 Etat-major communal de conduite 35'800.00 40'100.00 31'372.90
1621.3612.00 Participation - ORCOC 35'800.00 40'100.00 31'372.90

1626 Protection de la population intercommunale - ORCOC 50'500.00 50'500.00 57'000.00 57'000.00 44'579.05 44'579.05
1626.3000.00 Jetons et frais - Commission ORCOC 20'000.00 25'600.00 20'418.50

1626.3010.00 Traitement du personnel 10'500.00 11'500.00 10'500.00

1626.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 2'000.00 2'400.00 578.90

1626.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 39.35

1626.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'000.00 1'000.00 238.35

1626.3090.00 Frais de formation 500.00 1'000.00

1626.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 4'000.00

1626.3113.00 Matériel informatique 1'000.00 2'500.00 1'665.95

1626.3130.00 Prestations de services de tiers 8'000.00 8'000.00 7'891.00

1626.3130.08 Frais de téléphones 1'800.00 2'000.00 1'764.45

1626.3153.00 Entretien - Informatique 200.00 1'000.00

1626.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 1'500.00 2'000.00 1'482.55

1626.4612.00 Participations des communes 50'500.00 57'000.00 44'579.05

8

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
1506.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 48'650.00
1506.4240.00 Taxes pour prestations de services - Sinistres et gardes 258'381.90
1506.4250.00 Rachat des véhicules et engins par 'lECAB 272'373.00
1506.4260.00 Remboursements et participations de tiers 4'279.50
1506.4612.00 Participations des communes 949'423.15
1506.4630.00 Subventions fédérales 24'800.00
1506.4631.00 Subventions cantonales + ECAB 190'473.00
1506.4910.00 Imputations internes pour frais d'utilisation - VVéhicules 2'213.75
16 Défense 185'400.00 65'500.00 195'200.00 72'000.00 186'843.40 61'404.55
\ \ \ \
161 Défense militaire 7'500.00 2'000.00 7'500.00 2'000.00 29'618.90 2'000.00
\ \ \ \
1610 Défense militaire 7'500.00 2'000.00 7'500.00 2'000.00 29'618.90 2'000.00
1610.3149.00 Entretien et rénovation - Installations de tir 7'500.00 7'500.00 3'895.70
1610.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 25'723.20
1610.4472.00 Loyers encaissés - Stand LTT 2'000.00 2'000.00 2'000.00
162 Défense civile 177'900.00 63'500.00 187'700.00 70'000.00 157'224.50 59'404.55
\ \ \ \
1620 Protection civile (en général) 91'600.00 13'000.00 90'600.00 13'000.00 81'272.55 14'825.50
1620.3120.00 Chauffage, eau, électricité 25'800.00 25'100.00 23'780.65
1620.3134.00 Assurances 2'800.00 2'800.00 2'722.25
1620.3144.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00 3'340.40
1620.3611.00 Participation - P.C. cantonale 55'900.00 55'700.00 47'654.45
1620.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Installations 600.00 600.00
1620.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 3'000.00 2'900.00 774.80
1620.3920.00 Part & I'exploitation des locaux 3'000.00
1620.4439.00 Récupération de charges 325.50
1620.4472.00 Loyers encaissés - Abri du Cabalet 1'500.00
1620.4630.00 Subventions fédérales 13'000.00 13'000.00 13'000.00
1621 Etat-major communal de conduite 35'800.00 40'100.00 31'372.90
1621.3612.00 Participation - ORCOC 35'800.00 40'100.00 31'372.90
1626 Protection de la population intercommunale - ORCOC 50'500.00 50'500.00 57'000.00 57'000.00 44'579.05 44'579.05
1626.3000.00 Jetons et frais - Commission ORCOC 20'000.00 25'600.00 20'418.50
1626.3010.00 Traitement du personnel 10'500.00 11'500.00 10'500.00
1626.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 2'000.00 2'400.00 578.90
1626.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 39.35
1626.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'000.00 1'000.00 238.35
1626.3090.00 Frais de formation 500.00 1'000.00
1626.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 4'000.00
1626.3113.00 Matériel informatique 1'000.00 2'500.00 1'665.95
1626.3130.00 Prestations de services de tiers 8'000.00 8'000.00 7'891.00
1626.3130.08 Frais de téléphones 1'800.00 2'000.00 1'764.45
1626.3153.00 Entretien - Informatique 200.00 1'000.00
1626.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 1'500.00 2'000.00 1'482.55
1626.4612.00 Participations des communes 50'500.00 57'000.00 44'579.05

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

2 FORMATION 40'447'200.00 5'612'900.00 38'313'000.00 5'145'700.00 35'900'940.80 4'985'482.65

21 Scolarité obligatoire 35'311'100.00 5'612'900.00 33'541'200.00 5'145'700.00 31'595'780.15 4'985'482.65

211 École primaire I 3'028'200.00 2'787'600.00 2'612'709.40

2110 École enfantine 3'028'200.00 2'787'600.00 2'612'709.40
2110.3611.00 Participation - Traitement des enseignants 2'076'900.00 1'950'300.00 1'860'237.55

2110.3612.00 Participation - Cercle scolaire Bulle-Morlon 951'300.00 837'300.00 752'471.85

212 École primaire II 10'907'600.00 10'448'900.00 9'743'547.20

2120 École primaire 10'907'600.00 10'448'900.00 9'743'547.20
2120.3611.00 Participation - Traitement des enseignants 8'516'000.00 8'079'100.00 7'596'896.55

2120.3612.00 Participation - Cercle scolaire Bulle-Morlon 2'386'600.00 2'364'800.00 2'141'650.65

2120.3612.01 Participation - Frais d'écolage 5'000.00 5'000.00 5'000.00

213 École du cycle d'orientation 10'130'200.00 9'915'500.00 9'603'920.00

2130 École du cycle d'orientation 10'130'200.00 9'915'500.00 9'603'920.00
2130.3612.00 Participation - CO - Frais exploitation 9'348'300.00 9'131'900.00 8'236'620.00

2130.3612.01 Participation - CO - Frais financiers 781'900.00 783'600.00 1'367'300.00

214 Ecoles de musique 563'100.00 566'100.00 549'520.40

2140 Ecoles de musique 563'100.00 566'100.00 549'520.40
2140.3611.00 Participation - Conservatoire de musique 563'100.00 566'100.00 549'520.40

217 Bâtiments scolaires 4'488'300.00 434'300.00 4'143'600.00 437'300.00 3'879'212.20 579'270.80

2170 Bâtiments scolaires 4'488'300.00 434'300.00 4'143'600.00 437'300.00 3'879'212.20 579'270.80

217000 Bâtiments scolaires - Divers 105'200.00 337'000.00 51'200.00 333'200.00 42'557.10 349'899.60

217000.3130.00 Services de surveillance 26'200.00 26'200.00 27'792.30

217000.3132.00 Honoraires - Etudes 60'000.00 25'000.00 14'764.80

217000.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 19'000.00

217000.4439.00 Récupération de charges 6'000.00 7'200.00

217000.4470.00 Loyers encaissés - Salles de classe et de sport 331'000.00 326'000.00 349'899.60

217001 Bâtiments Condémine - Hêtre et Chêne 262'800.00 242'700.00 243'449.25

217001.3120.00 Chauffage, eau, électricité 80'100.00 60'200.00 53'790.35

217001.3134.00 Assurances 8'100.00 8'100.00 6'665.80

217001.3144.00 Entretien et rénovation 20'000.00 19'800.00 30'841.55

217001.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 11'181.80

217001.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 144'600.00 144'600.00 140'969.75

9

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Charges

Revenus Charges

Budget 2023

Revenus

Comptes 2022

Charges

Revenus

21 Scolarité obligatoire 35'311'100.00 5'612'900.00 33'541'200.00 5'145'700.00 31'595'780.15 4'985'482.65
\ \ \

211 Ecole primaire | 3'028'200.00 2'787'600.00 2'612'709.40
\ \ \

2110 Ecole enfantine 3'028'200.00 2'787'600.00 2'612'709.40

2110.3611.00 Participation - Traitement des enseignants 2'076'900.00 1'950'300.00 1'860'237.55

2110.3612.00 Participation - Cercle scolaire Bulle-Morlon 951'300.00 837'300.00 752'471.85

212 Ecole primaire Il 10'907°'600.00 10'448'900.00 9'743'547.20
\ \ \

2120 Ecole primaire 10'907'600.00 10'448'900.00 9'743'547.20

2120.3611.00 Participation - Traitement des enseignants 8'516'000.00 8'079'100.00 7'596'896.55

2120.3612.00 Participation - Cercle scolaire Bulle-Morlon 2'386'600.00 2'364'800.00 2'141'650.65

2120.3612.01 Participation - Frais d'écolage 5'000.00 5'000.00 5'000.00

213 Ecole du cycle d'orientation 10'130'200.00 9'915'500.00 9'603'920.00
\ \ \

2130 Ecole du cycle d'orientation 10'130'200.00 9'915'500.00 9'603'920.00

2130.3612.00 Participation - CO - Frais exploitation 9'348'300.00 9'131'900.00 8'236'620.00

2130.3612.01 Participation - CO - Frais financiers 781'900.00 783'600.00 1'367'300.00

214 Ecoles de musique 563'100.00 566'100.00 549'520.40
\ \ \

2140 Ecoles de musique 563'100.00 566'100.00 549'520.40

2140.3611.00 Participation - Conservatoire de musique 563'100.00 566'100.00 549'520.40

217 Batiments scolaires 4'488'300.00 434'300.00 4'143'600.00 437'300.00 3'879'212.20 579'270.80
\ \ \

2170 Batiments scolaires 4'488'300.00 434'300.00 4'143'600.00 437'300.00 3'879'212.20 579'270.80
\ \ \

217000 Biétiments scolaires - Divers 105°200.00 337'000.00 51'200.00 333'200.00 42'557.10 349'899.60

217000.3130.00 |Services de surveillance 26'200.00 26'200.00 27'792.30

217000.3132.00 |Honoraires - Etudes 60'000.00 25'000.00 14'764.80

217000.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 19'000.00

217000.4439.00 |Récupération de charges 6'000.00 7'200.00

217000.4470.00 | Loyers encaissés - Salles de classe et de sport 331'000.00 326'000.00 349'899.60

217001 Bétiments Condémine - Hétre et Chéne 262'800.00 242'700.00 243'449.25

217001.3120.00 | Chauffage, eau, électricité 80'100.00 60'200.00 53'790.35

217001.3134.00 |Assurances 8'100.00 8'100.00 6'665.80

217001.3144.00 | Entretien et rénovation 20'000.00 19'800.00 30'841.55

217001.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 11'181.80

217001.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 144'600.00 144'600.00 140'969.75

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

217002 Bâtiments Condémine - Tilleul et halles de sport 543'900.00 4'700.00 510'000.00 5'000.00 583'568.25 5'000.00

217002.3120.00 Chauffage, eau, électricité 127'000.00 89'600.00 86'203.00

217002.3134.00 Assurances 4'700.00 4'700.00 9'618.75

217002.3144.00 Entretien et rénovation 20'500.00 24'000.00 111'534.70

217002.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 202'700.00 202'700.00 202'700.00

217002.3910.00 Prestations du centre d'entretien 16'000.00 16'000.00 10'777.65

217002.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 173'000.00 173'000.00 162'734.15

217002.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 4'500.00 4'780.00 4'780.00

217002.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 200.00 220.00 220.00

217003 Bâtiments Condémine - Frêne, Bouleau et Erable 1'308'700.00 42'300.00 1'192'300.00 45'400.00 1'180'067.45 45'400.00

217003.3120.00 Chauffage, eau, électricité 133'600.00 81'600.00 78'462.50

217003.3134.00 Assurances 16'300.00 16'300.00 17'220.60

217003.3144.00 Entretien et rénovation 93'500.00 29'100.00 34'190.75

217003.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 844'500.00 844'500.00 844'500.00

217003.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 7'899.00

217003.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 210'800.00 210'800.00 197'794.60

217003.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 42'300.00 45'400.00 45'400.00

217004 Bâtiments Rieta - Halle de gymnastique 71'000.00 72'000.00 45'171.20

217004.3120.00 Chauffage, eau, électricité 12'700.00 11'700.00 8'556.45

217004.3144.00 Entretien et rénovation 15'500.00 15'000.00 -9'317.90

217004.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 7'000.00 2'000.90

217004.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 39'800.00 38'300.00 43'931.75

217010 Bâtiments LTT - Tournesol 201'000.00 184'500.00 196'031.80 11'559.65

217010.3120.00 Chauffage, eau, électricité 53'200.00 38'500.00 32'222.60

217010.3134.00 Assurances 6'000.00 6'000.00 6'647.65

217010.3144.00 Entretien et rénovation 18'500.00 16'700.00 22'828.20

217010.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 657.35

217010.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 122'300.00 122'300.00 133'676.00

217010.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 11'559.65

217011 Bâtiments LTT - Tourmaline 642'000.00 30'900.00 631'500.00 33'100.00 615'675.10 35'796.80

217011.3120.00 Chauffage, eau, électricité 47'800.00 31'800.00 37'664.05

217011.3134.00 Assurances 6'500.00 6'500.00 6'712.60

217011.3144.00 Entretien et rénovation 24'200.00 29'700.00 14'276.20

217011.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 429'000.00 429'000.00 429'000.00

217011.3910.00 Prestations du centre d'entretien 6'000.00 6'000.00 5'466.30

217011.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 128'500.00 128'500.00 122'555.95

217011.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 2'696.80

217011.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 30'500.00 32'720.00 32'720.00

217011.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 400.00 380.00 380.00

217012 Bâtiments LTT - Rue des Ecoles - Halle de gymnastique 89'900.00 74'600.00 48'702.75

217012.3120.00 Chauffage, eau, électricité 38'200.00 35'200.00 30'620.00

217012.3134.00 Assurances 4'200.00 3'200.00 2'900.40

217012.3144.00 Entretien et rénovation 17'200.00 16'700.00 2'340.75

217012.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00

217012.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 29'300.00 18'500.00 12'841.60

10

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\ \ \
217002 Batiments Condémine - Tilleul et halles de sport 543'900.00 4'700.00 510'000.00 5'000.00 583'568.25 5'000.00
217002.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 127'000.00 89'600.00 86'203.00
217002.3134.00 |Assurances 4'700.00 4'700.00 9'618.75
217002.3144.00 |Entretien et rénovation 20'500.00 24'000.00 111'534.70
217002.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 202'700.00 202'700.00 202'700.00
217002.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 16'000.00 16'000.00 10'777.65
217002.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 173'000.00 173'000.00 162'734.15
217002.4660.10 | Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 4'500.00 4'780.00 4'780.00
217002.4660.40 | Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 200.00 220.00 220.00
217003 Béatiments Condémine - Fréne, Bouleau et Erable 1'308'700.00 42'300.00 1'192'300.00 45°400.00 1'180'067.45 45°400.00
217003.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 133'600.00 81'600.00 78'462.50
217003.3134.00 |Assurances 16'300.00 16'300.00 17'220.60
217003.3144.00 |Entretien et rénovation 93'500.00 29'100.00 34'190.75
217003.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 844'500.00 844'500.00 844'500.00
217003.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 7'899.00
217003.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 210'800.00 210'800.00 197'794.60
217003.4660.10 | Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 42'300.00 45'400.00 45'400.00
217004 Bétiments Rieta - Halle de gymnastique 71°000.00 72'000.00 45'171.20
217004.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 12'700.00 11'700.00 8'556.45
217004.3144.00 |Entretien et rénovation 15'500.00 15'000.00 -9'317.90
217004.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 3'000.00 7'000.00 2'000.90
217004.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 39'800.00 38'300.00 43'931.75
217010 Béatiments LTT - Tournesol 201'000.00 184'500.00 196'031.80 11°559.65
217010.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 53'200.00 38'500.00 32'222.60
217010.3134.00 |Assurances 6'000.00 6'000.00 6'647.65
217010.3144.00 |Entretien et rénovation 18'500.00 16'700.00 22'828.20
217010.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 657.35
217010.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 122'300.00 122'300.00 133'676.00
217010.4260.00 |Remboursements - Assurances et tiers 11'5659.65
217011 Béatiments LTT - Tourmaline 642'000.00 30'900.00 631°500.00 33'100.00 615'675.10 35'796.80
217011.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 47'800.00 31'800.00 37'664.05
217011.3134.00 |Assurances 6'500.00 6'500.00 6'712.60
217011.3144.00  Entretien et rénovation 24'200.00 29'700.00 14'276.20
217011.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 429'000.00 429'000.00 429'000.00
217011.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 6'000.00 6'000.00 5'466.30
217011.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 128'500.00 128'500.00 122'555.95
217011.4260.00 |Remboursements - Assurances et tiers 2'696.80
217011.4660.10 | Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 30'500.00 32'720.00 32'720.00
217011.4660.40 | Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 400.00 380.00 380.00
217012 Béatiments LTT - Rue des Ecoles - Halle de gymnastique 89°900.00 74'600.00 48'702.75
217012.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 38'200.00 35'200.00 30'620.00
217012.3134.00 |Assurances 4'200.00 3'200.00 2'900.40
217012.3144.00 |Entretien et rénovation 17'200.00 16'700.00 2'340.75
217012.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00
217012.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 29'300.00 18'500.00 12'841.60

10

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

217020 Bâtiments La Léchère 396'700.00 377'800.00 479'423.25 101'158.65

217020.3120.00 Chauffage, eau, électricité 100'500.00 64'100.00 69'644.70

217020.3134.00 Assurances 10'300.00 10'300.00 12'827.40

217020.3144.00 Entretien et rénovation 42'000.00 59'500.00 155'702.70

217020.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 13'600.00 13'600.00 13'600.00

217020.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 8'346.65

217020.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 220'300.00 220'300.00 219'301.80

217020.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 101'158.65

217030 Bâtiments Dardens 428'100.00 19'400.00 392'500.00 20'600.00 398'649.75 30'456.10

217030.3120.00 Chauffage, eau, électricité 74'500.00 48'400.00 23'162.70

217030.3134.00 Assurances 4'000.00 4'000.00 6'677.80

217030.3144.00 Entretien et rénovation 22'500.00 13'000.00 27'222.35

217030.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 247'300.00 247'300.00 247'300.00

217030.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'600.00 1'600.00 1'632.85

217030.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 78'200.00 78'200.00 92'654.05

217030.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 9'856.10

217030.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 300.00 350.00 350.00

217030.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 19'000.00 20'160.00 20'160.00

217030.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 100.00 90.00 90.00

217040 Bâtiment scolaire CEB33 439'000.00 414'500.00 45'916.30

217040.3120.00 Chauffage, eau, électricité 65'000.00 41'000.00 7'744.60

217040.3134.00 Assurances 2'600.00 2'600.00

217040.3144.00 Entretien et rénovation 10'900.00 10'400.00 55.90

217040.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 283'400.00 283'400.00

217040.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00

217040.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 75'100.00 75'100.00 38'115.80

218 Accueil de jour 2'275'600.00 1'291'000.00 1'938'200.00 1'000'000.00 1'797'116.15 1'046'125.05

2180 Structures d'accueil extrascolaire 2'275'600.00 1'291'000.00 1'938'200.00 1'000'000.00 1'797'116.15 1'046'125.05
2180.3010.00 Traitement du personnel - Accueil extrascolaire 1'231'000.00 1'137'800.00 991'620.60

2180.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -5'231.40

2180.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 7'000.00 3'100.00 3'807.00

2180.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 80'700.00 74'600.00 65'251.05

2180.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 71'900.00 64'500.00 60'833.00

2180.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'400.00 4'400.00 3'850.05

2180.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 31'900.00 29'900.00 26'740.80

2180.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 10'500.00 9'400.00 8'236.75

2180.3090.00 Formation du personnel 9'000.00 12'000.00 -923.60

2180.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 17'000.00 15'000.00 14'439.40

2180.3105.00 Repas et collations 612'000.00 560'000.00 584'666.20

2180.3109.00 Autres charges 9'000.00 7'000.00 13'111.60

2180.3110.00 Meubles et appareils de bureau 4'000.00 2'000.00 8'628.00

2180.3120.00 Chauffage, eau, électricité 4'000.00

2180.3130.08 Frais de téléphones 3'000.00 1'500.00 980.10

2180.3153.00 Entretien - Informatique 11'800.00

2180.3160.00 Loyers 104'100.00 6'000.00 4'800.00

2180.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'300.00 1'000.00 1'176.80

2180.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 14'000.00

2180.3632.00 Subventions - Accueil familial de jour (AES) 20'000.00 20'000.00 15'129.80

11

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

217020 Béatiments La Léchére 396700.00 377'800.00 479'423.25 101'158.65

217020.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 100'500.00 64'100.00 69'644.70

217020.3134.00 |Assurances 10'300.00 10'300.00 12'827.40

217020.3144.00 |Entretien et rénovation 42'000.00 59'500.00 155'702.70

217020.3300.00 |Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 13'600.00 13'600.00 13'600.00

217020.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 8'346.65

217020.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 220'300.00 220'300.00 219'301.80

217020.4260.00 |Remboursements - Assurances et tiers 101'158.65

217030 Béatiments Dardens 428'100.00 19°400.00 392'500.00 20'600.00 398'649.75 30'456.10

217030.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 74'500.00 48'400.00 23'162.70

217030.3134.00 |Assurances 4'000.00 4'000.00 6'677.80

217030.3144.00 |Entretien et rénovation 22'500.00 13'000.00 27'222.35

217030.3300.00 | Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 247'300.00 247'300.00 247'300.00

217030.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 1'600.00 1'600.00 1'632.85

217030.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 78'200.00 78'200.00 92'654.05

217030.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 9'856.10

217030.4660.00 |Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 300.00 350.00 350.00

217030.4660.10 | Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 19'000.00 20'160.00 20'160.00

217030.4660.40 |Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 100.00 90.00 90.00

217040 Béatiment scolaire CEB33 439°000.00 414'500.00 45'916.30

217040.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 65'000.00 41'000.00 7'744.60

217040.3134.00 |Assurances 2'600.00 2'600.00

217040.3144.00  Entretien et rénovation 10'900.00 10'400.00 55.90

217040.3300.00 |Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 283'400.00 283'400.00

217040.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00

217040.3911.00 |Prestations du centre de conciergerie 75'100.00 75'100.00 38'115.80

218 Accueil de jour 2'275'600.00 1'291'000.00 1'938'200.00 1'000'000.00 1'797'116.15 1'046'125.05
\ \ \

2180 Structures d'accueil extrascolaire 2'275'600.00 1'291'000.00 1'938'200.00 1'000'000.00 1'797'116.15 1'046'125.05

2180.3010.00 Traitement du personnel - Accueil extrascolaire 1'231'000.00 1'137'800.00 991'620.60

2180.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -5'231.40

2180.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 7'000.00 3'100.00 3'807.00

2180.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 80'700.00 74'600.00 65'251.05

2180.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 71'900.00 64'500.00 60'833.00

2180.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'400.00 4'400.00 3'850.05

2180.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 31'900.00 29'900.00 26'740.80

2180.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 10'500.00 9'400.00 8'236.75

2180.3090.00 Formation du personnel 9'000.00 12'000.00 -923.60

2180.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 17'000.00 15'000.00 14'439.40

2180.3105.00 Repas et collations 612'000.00 560'000.00 584'666.20

2180.3109.00 Autres charges 9'000.00 7'000.00 13'111.60

2180.3110.00 Meubles et appareils de bureau 4'000.00 2'000.00 8'628.00

2180.3120.00 Chauffage, eau, électricité 4'000.00

2180.3130.08 Frais de téléphones 3'000.00 1'500.00 980.10

2180.3153.00 Entretien - Informatique 11'800.00

2180.3160.00 Loyers 104'100.00 6'000.00 4'800.00

2180.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'300.00 1'000.00 1'176.80

2180.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 14'000.00

2180.3632.00 Subventions - Accueil familial de jour (AES) 20'000.00 20'000.00 15'129.80

1"

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

2180.3911.00 Prestations du centre de conciergerie - AES 38'000.00

2180.4240.00 Part des parents - Accueil extra-scolaire 1'110'000.00 900'000.00 919'534.90

2180.4612.00 Participations des communes 21'000.00 20'000.00 5'751.50

2180.4631.00 Subventions cantonales - AES 160'000.00 80'000.00 120'838.65

219 Scolarité obligatoire 3'918'100.00 3'887'600.00 3'741'300.00 3'708'400.00 3'409'754.80 3'360'086.80

2196 Cercle scolaire Bulle-Morlon 3'797'600.00 3'797'600.00 3'616'400.00 3'616'400.00 3'297'573.80 3'297'573.80
2196.3000.00 Jetons et frais - Commissions scolaires 7'000.00 5'000.00 8'194.05

2196.3010.00 Traitement du personnel - Administration écoles 586'700.00 570'800.00 566'034.15

2196.3010.01 Traitement du personnel - Patrouilleurs scolaires 142'200.00 142'200.00 119'300.20

2196.3010.02 Traitement du personnel - Sport facultatif 60'200.00 60'900.00 43'826.45

2196.3010.03 Traitement du personnel - Sport 433'000.00 420'200.00 407'858.50

2196.3010.04 Traitement du personnel - Camps et activités scolaires 29'400.00 22'900.00 25'900.00

2196.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -27'322.90

2196.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 23'200.00 26'700.00 28'630.00

2196.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 81'500.00 79'700.00 69'259.30

2196.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 122'100.00 118'100.00 113'003.20

2196.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'500.00 4'700.00 4'492.25

2196.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 33'600.00 32'800.00 28'371.20

2196.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 10'200.00 10'000.00 9'064.05

2196.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 16'000.00 27'300.00 27'303.60

2196.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00 13'706.75

2196.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 101'000.00 99'000.00 98'784.25

2196.3104.00 Matériel didactique 36'200.00 36'900.00 28'636.75

2196.3110.00 Meubles et appareils de bureau 44'400.00 48'000.00 33'257.15

2196.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 4'000.00

2196.3113.00 Matériel informatique 32'400.00 65'600.00 59'197.45

2196.3130.02 Contribution pour les droits d'auteurs 6'000.00 5'700.00 6'004.40

2196.3130.03 Location de la patinoire 14'000.00 14'000.00 11'944.37

2196.3130.04 Transports scolaires en ville 775'000.00 681'300.00 659'500.15

2196.3130.08 Frais de téléphones 7'500.00 7'000.00 8'984.55

2196.3130.10 Frais de port 3'000.00 5'000.00 2'328.00

2196.3132.00 Honoraires - Interprètes 10'000.00 9'000.00 9'705.95

2196.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 11'000.00 11'000.00 6'585.50

2196.3153.00 Entretien - Informatique 44'500.00 46'900.00 37'933.25

2196.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 29'100.00 30'000.00 19'969.20

2196.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 4'000.00 5'000.00 3'280.80

2196.3171.00 Camps et manifestations scolaires 453'500.00 437'800.00 372'769.78

2196.3181.00 Pertes sur débiteurs 15'000.00 15'000.00 10'919.75

2196.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 127'300.00 68'800.00 40'000.00

2196.3612.00 Participation - Classe de Morlon 80'000.00 80'000.00 84'451.70

2196.3637.00 Subventions - Goutte de lait 28'000.00 28'000.00

2196.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00

2196.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 74'800.00 74'800.00 37'400.00

2196.3930.00 Part à l'exploitation de la bibliothèque scolaire 354'300.00 334'300.00 324'300.00

2196.4240.00 Part des parents - Transports scolaires 101'600.00 90'000.00 93'644.00

2196.4250.00 Ventes - Diverses fournitures 24'300.00 4'000.00 21'942.10

2196.4260.00 Part de tiers - Camps et manifestations scolaires 93'100.00 83'700.00 71'605.40

2196.4260.01 Part des parents - Goutte de lait 18'000.00 18'000.00

2196.4502.00 Prél. sur fonds Mélanie Bosson (goutte de lait) 10'000.00 10'000.00

2196.4502.01 Prél. sur fonds divers pour activités scolaires 15'000.00 15'000.00 15'000.00

12

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\ \ \ \

2180.3911.00 Prestations du centre de conciergerie - AES 38'000.00

2180.4240.00 Part des parents - Accueil extra-scolaire 1'110'000.00 900'000.00 919'534.90

2180.4612.00 Participations des communes 21'000.00 20'000.00 5'751.50

2180.4631.00 Subventions cantonales - AES 160'000.00 80'000.00 120'838.65

219 Scolarité obligatoire 3'918'100.00 3'887'600.00 3'741'300.00 3'708'400.00 3'409'754.80 3'360'086.80
\ \ \ \

2196 Cercle scolaire Bulle-Morlon 3'797'600.00 3'797'600.00 3'616'400.00 3'616'400.00 3'297'573.80 3'297'573.80

2196.3000.00 Jetons et frais - Commissions scolaires 7'000.00 5'000.00 8'194.05

2196.3010.00 Traitement du personnel - Administration écoles 586'700.00 570'800.00 566'034.15

2196.3010.01 Traitement du personnel - Patrouilleurs scolaires 142'200.00 142'200.00 119'300.20

2196.3010.02 Traitement du personnel - Sport facultatif 60'200.00 60'900.00 43'826.45

2196.3010.03 Traitement du personnel - Sport 433'000.00 420'200.00 407'858.50

2196.3010.04 Traitement du personnel - Camps et activités scolaires 29'400.00 22'900.00 25'900.00

2196.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -27'322.90

2196.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 23'200.00 26'700.00 28'630.00

2196.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 81'500.00 79'700.00 69'259.30

2196.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 122'100.00 118'100.00 113'003.20

2196.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'500.00 4'700.00 4'492.25

2196.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 33'600.00 32'800.00 28'371.20

2196.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 10'200.00 10'000.00 9'064.05

2196.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 16'000.00 27'300.00 27'303.60

2196.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00 13'706.75

2196.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 101'000.00 99'000.00 98'784.25

2196.3104.00 Matériel didactique 36'200.00 36'900.00 28'636.75

2196.3110.00 Meubles et appareils de bureau 44'400.00 48'000.00 33'257.15

2196.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 4'000.00

2196.3113.00 Matériel informatique 32'400.00 65'600.00 59'197.45

2196.3130.02 Contribution pour les droits d'auteurs 6'000.00 5'700.00 6'004.40

2196.3130.03 Location de la patinoire 14'000.00 14'000.00 11'944.37

2196.3130.04 Transports scolaires en ville 775'000.00 681'300.00 659'500.15

2196.3130.08 Frais de téléphones 7'500.00 7'000.00 8'984.55

2196.3130.10 Frais de port 3'000.00 5'000.00 2'328.00

2196.3132.00 Honoraires - Interprétes 10'000.00 9'000.00 9'705.95

2196.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 11'000.00 11'000.00 6'585.50

2196.3153.00 Entretien - Informatique 44'500.00 46'900.00 37'933.25

2196.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 29'100.00 30'000.00 19'969.20

2196.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 4'000.00 5'000.00 3'280.80

2196.3171.00 Camps et manifestations scolaires 453'500.00 437'800.00 372'769.78

2196.3181.00 Pertes sur débiteurs 15'000.00 15'000.00 10'919.75

2196.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 127'300.00 68'800.00 40'000.00

2196.3612.00 Participation - Classe de Morlon 80'000.00 80'000.00 84'451.70

2196.3637.00 Subventions - Goutte de lait 28'000.00 28'000.00

2196.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00

2196.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 74'800.00 74'800.00 37'400.00

2196.3930.00 Part a I'exploitation de la bibliothéque scolaire 354'300.00 334'300.00 324'300.00

2196.4240.00 Part des parents - Transports scolaires 101'600.00 90'000.00 93'644.00

2196.4250.00 Ventes - Diverses fournitures 24'300.00 4'000.00 21'942.10

2196.4260.00 Part de tiers - Camps et manifestations scolaires 93'100.00 83'700.00 71'605.40

2196.4260.01 Part des parents - Goutte de lait 18'000.00 18'000.00

2196.4502.00 Prél. sur fonds Mélanie Bosson (goutte de lait) 10'000.00 10'000.00

2196.4502.01 Prél. sur fonds divers pour activités scolaires 15'000.00 15'000.00 15'000.00

12

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

2196.4611.00 Dédommagements canton - Demandeurs d'asile 8'000.00 5'000.00 6'153.00

2196.4611.01 Dédommagements canton - Sports facultatifs 30'000.00 30'000.00 23'050.00

2196.4612.00 Participations des communes - Cercle scolaire 3'462'900.00 3'326'100.00 3'011'659.30

2196.4612.01 Participations des communes - Autres 12'000.00 12'000.00 10'000.00

2196.4631.00 Subventions cantonales - Fournitures scolaires 22'700.00 22'600.00 44'520.00

2199 Scolarité obligatoire, autres 120'500.00 90'000.00 124'900.00 92'000.00 112'181.00 62'513.00
2199.3010.00 Traitement du personnel - Devoirs surveillés 109'100.00 113'000.00 105'335.85

2199.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 7'200.00 7'400.00 4'357.90

2199.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension -152.50

2199.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 400.00 400.00 183.30

2199.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'900.00 3'100.00 1'793.75

2199.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 900.00 1'000.00 662.70

2199.4231.00 Part des parents - Devoirs surveillés 90'000.00 92'000.00 62'513.00

22 Ecoles spécialisées 4'726'100.00 4'361'800.00 3'910'525.95

220 Ecoles spécialisées 4'726'100.00 4'361'800.00 3'910'525.95

2200 Ecoles spécialisées 4'726'100.00 4'361'800.00 3'910'525.95
2200.3611.00 Participation - Mesures pédago-thérap.par prest.privés 190'400.00 167'300.00 171'360.35

2200.3612.00 Participation - Services auxiliaires scol. 946'000.00 911'000.00 720'430.15

2200.3631.00 Participation - Ecoles spécialisées 3'589'700.00 3'283'500.00 3'018'735.45

23 Formation professionnelle initiale 410'000.00 410'000.00 394'634.70

230 Formation professionnelle initiale 410'000.00 410'000.00 394'634.70

2300 Formation professionnelle initiale 410'000.00 410'000.00 394'634.70
2300.3611.00 Participation - Centre professionnel 410'000.00 410'000.00 394'634.70

13

] 2024 B 202 2022
COMPTE DE RESULTATS udget 20 udget 2023 Comptes 20
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

2196.4611.00 Dédommagements canton - Demandeurs d'asile 8'000.00 5'000.00 6'153.00
2196.4611.01 Dédommagements canton - Sports facultatifs 30'000.00 30'000.00 23'050.00
2196.4612.00 Participations des communes - Cercle scolaire 3'462'900.00 3'326'100.00 3'011'659.30
2196.4612.01 Participations des communes - Autres 12'000.00 12'000.00 10'000.00
2196.4631.00 Subventions cantonales - Fournitures scolaires 22'700.00 22'600.00 44'520.00
2199 Scolarité obligatoire, autres 120'500.00 90'000.00 124'900.00 92'000.00 112'181.00 62'513.00
2199.3010.00 Traitement du personnel - Devoirs surveillés 109'100.00 113'000.00 105'335.85
2199.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 7'200.00 7'400.00 4'357.90
2199.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension -152.50
2199.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 400.00 400.00 183.30
2199.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'900.00 3'100.00 1'793.75
2199.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 900.00 1'000.00 662.70
2199.4231.00 Part des parents - Devoirs surveillés 90'000.00 92'000.00 62'513.00
22 Ecoles spécialisées 4'726'100.00 4'361'800.00 3'910'525.95

\ \ \
220 Ecoles spécialisées 4'726'100.00 4'361'800.00 3'910'525.95

\ \ \
2200 Ecoles spécialisées 4'726'100.00 4'361'800.00 3'910'525.95
2200.3611.00 Participation - Mesures pédago-thérap.par prest.privés 190'400.00 167'300.00 171'360.35
2200.3612.00 Participation - Services auxiliaires scol. 946'000.00 911'000.00 720'430.15
2200.3631.00 Participation - Ecoles spécialisées 3'589'700.00 3'283'500.00 3'018'735.45
23 Formation professionnelle initiale 410'000.00 410'000.00 394'634.70

\ \ \
230 Formation professionnelle initiale 410'000.00 410'000.00 394'634.70

\ \ \
2300 Formation professionnelle initiale 410'000.00 410'000.00 394'634.70
2300.3611.00 |Participation - Centre professionnel 410'000.00 410'000.00/ 394'634.70/

13

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 9'909'000.00 1'497'200.00 9'581'600.00 1'453'300.00 9'477'267.71 1'806'295.35

31 Héritage culturel 2'877'800.00 680'900.00 2'668'400.00 571'000.00 2'551'444.85 696'098.93

311 Musée gruérien et bibliothèque publique 2'877'800.00 680'900.00 2'668'400.00 571'000.00 2'551'444.85 696'098.93

3110 Musée gruérien et bibliothèque publique 2'877'800.00 680'900.00 2'668'400.00 571'000.00 2'551'444.85 696'098.93
3110.3010.00 Traitement du personnel 1'486'400.00 1'378'600.00 1'329'289.05

3110.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -15'718.95

3110.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 16'300.00 20'900.00 17'652.00

3110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 96'300.00 90'200.00 82'607.30

3110.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 143'500.00 133'200.00 128'170.85

3110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 5'200.00 5'500.00 5'031.20

3110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 39'700.00 37'000.00 33'894.45

3110.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 12'400.00 11'500.00 10'637.20

3110.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 21'300.00 5'300.00 8'085.90

3110.3090.00 Formation du personnel 11'000.00 8'000.00 5'060.00

3110.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 10'000.00 14'000.00 9'387.70

3110.3101.00 Achats de marchandises - Boutique 12'000.00 20'000.00 18'678.20

3110.3101.01 Achats de fournitures diverses 4'000.00 6'000.00 2'001.30

3110.3101.02 Achats de marchandises - A refacturer 2'000.00 2'000.00 1'374.45

3110.3102.00 Communication, publicité, imprimés 97'000.00 76'000.00 78'373.30

3110.3103.00 Achats de livres - Bibliothèque 72'500.00 72'500.00 70'811.60

3110.3103.01 Abonnements magazines - Bibliothèque 13'000.00 11'500.00 9'682.70

3110.3111.00 Achats de machines, appareils, véhicules, outils 5'000.00 23'500.00 12'309.55

3110.3111.01 Acquisitions d'oeuvres - Musée 13'000.00 10'000.00 10'050.00

3110.3111.02 Phonothèque et photothèque, droits à l'image 2'000.00 2'000.00 348.35

3110.3111.03 Contrib. fonds d'acquisition d'oeuvres d'art en Gruyère 10'000.00 10'000.00 10'000.00

3110.3113.00 Achat de matériel informatique 5'000.00 9'000.00 13'469.60

3110.3120.00 Chauffage, eau, électricité 113'400.00 86'400.00 78'948.75

3110.3130.00 Cotisations aux associations 8'000.00 7'700.00 5'805.00

3110.3130.01 Expositions temporaires 112'000.00 150'500.00 155'956.25

3110.3130.02 Exposition permanente 8'000.00 6'000.00 6'075.85

3110.3130.03 Médiation culturelle 15'000.00 12'000.00 19'460.55

3110.3130.04 Frais - Prêts entre bibliothèques 1'000.00 1'000.00

3110.3130.05 Réseau gestion de bibliothèques 33'000.00 28'500.00 28'888.00

3110.3130.06 Travail intérimaire 10'000.00 7'000.00 3'151.00

3110.3130.07 Traditions vivantes - Frais 7'500.00

3110.3130.10 Frais de port 12'000.00 16'000.00 9'706.01

3110.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 1'000.00 1'000.00 708.04

3110.3134.00 Assurances 25'000.00 17'000.00 17'025.80

3110.3144.00 Entretien et rénovation - Immeuble 62'400.00 58'900.00 73'965.85

3110.3150.00 Entretien - Meubles et appareils de bureau 2'000.00 2'200.00 1'935.35

3110.3153.00 Entretien - Informatique 19'500.00 25'500.00 20'926.40

3110.3153.01 Réseau gestion Museum+ 45'000.00

3110.3159.00 Entretien et conservation - Collections - Musée 32'000.00 25'000.00 23'312.55

3110.3159.01 Entretien et conservation - Collections - Bibliothèque 10'000.00 12'000.00 10'948.40

3110.3160.00 Frais de location 90'800.00 90'200.00 61'490.40

3110.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 800.00 1'200.00 749.60

3110.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 10'000.00 9'000.00 9'743.60

3110.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 156'900.00 142'700.00 143'000.00

14

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
CULTURE, SPORT ET LOISIRS 9'909'000.00 1'497'200.00 9'581'600.00 1'453'300.00 9'477'267.71 1'806'295.35
31 Héritage culturel 2'877'800.00 680'900.00 2'668'400.00 571'000.00 2'551'444.85 696'098.93
\ \ \ \ \
311 Musée gruérien et bibliothéque publique 2'877'800.00 680'900.00 2'668'400.00 571'000.00 2'551'444.85 696'098.93
\ \ \ \
3110 Musée gruérien et bibliothéque publique 2'877'800.00 680'900.00 2'668'400.00 571'000.00 2'551'444.85 696'098.93
3110.3010.00 Traitement du personnel 1'486'400.00 1'378'600.00 1'329'289.05
3110.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -10'000.00 -10'000.00 -15'718.95
3110.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 16'300.00 20'900.00 17'652.00
3110.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 96'300.00 90'200.00 82'607.30
3110.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 143'500.00 133'200.00 128'170.85
3110.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 5'200.00 5'500.00 5'031.20
3110.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 39'700.00 37'000.00 33'894.45
3110.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 12'400.00 11'500.00 10'637.20
3110.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 21'300.00 5'300.00 8'085.90
3110.3090.00 Formation du personnel 11'000.00 8'000.00 5'060.00
3110.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 10'000.00 14'000.00 9'387.70
3110.3101.00 Achats de marchandises - Boutique 12'000.00 20'000.00 18'678.20
3110.3101.01 Achats de fournitures diverses 4'000.00 6'000.00 2'001.30
3110.3101.02 Achats de marchandises - A refacturer 2'000.00 2'000.00 1'374.45
3110.3102.00 Communication, publicité, imprimés 97'000.00 76'000.00 78'373.30
3110.3103.00 Achats de livres - Bibliotheque 72'500.00 72'500.00 70'811.60
3110.3103.01 Abonnements magazines - Bibliotheque 13'000.00 11'500.00 9'682.70
3110.3111.00 Achats de machines, appareils, véhicules, outils 5'000.00 23'500.00 12'309.55
3110.3111.01 Acquisitions d'oeuvres - Musée 13'000.00 10'000.00 10'050.00
3110.3111.02 Phonothéque et photothéque, droits a I'image 2'000.00 2'000.00 348.35
3110.3111.03 Contrib. fonds d'acquisition d'oeuvres d'art en Gruyere 10'000.00 10'000.00 10'000.00
3110.3113.00 Achat de matériel informatique 5'000.00 9'000.00 13'469.60
3110.3120.00 Chauffage, eau, électricité 113'400.00 86'400.00 78'948.75
3110.3130.00 Cotisations aux associations 8'000.00 7'700.00 5'805.00
3110.3130.01 Expositions temporaires 112'000.00 150'500.00 155'956.25
3110.3130.02 Exposition permanente 8'000.00 6'000.00 6'075.85
3110.3130.03 Médiation culturelle 15'000.00 12'000.00 19'460.55
3110.3130.04 Frais - Préts entre bibliotheques 1'000.00 1'000.00
3110.3130.05 Réseau gestion de bibliotheques 33'000.00 28'500.00 28'888.00
3110.3130.06 Travail intérimaire 10'000.00 7'000.00 3'151.00
3110.3130.07 Traditions vivantes - Frais 7'500.00
3110.3130.10 Frais de port 12'000.00 16'000.00 9'706.01
3110.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 1'000.00 1'000.00 708.04
3110.3134.00 Assurances 25'000.00 17'000.00 17'025.80
3110.3144.00 Entretien et rénovation - Immeuble 62'400.00 58'900.00 73'965.85
3110.3150.00 Entretien - Meubles et appareils de bureau 2'000.00 2'200.00 1'935.35
3110.3153.00 Entretien - Informatique 19'500.00 25'500.00 20'926.40
3110.3153.01 Réseau gestion Museum+ 45'000.00
3110.3159.00 Entretien et conservation - Collections - Musée 32'000.00 25'000.00 23'312.55
3110.3159.01 Entretien et conservation - Collections - Bibliothéque 10'000.00 12'000.00 10'948.40
3110.3160.00 Frais de location 90'800.00 90'200.00 61'490.40
3110.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 800.00 1'200.00 749.60
3110.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 10'000.00 9'000.00 9'743.60
3110.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 156'900.00 142'700.00 143'000.00

14

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

3110.3910.00 Prestations du centre d'entretien 8'000.00 8'000.00 6'956.75

3110.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 20'000.00 17'000.00 24'894.95

3110.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 6'900.00 6'900.00 6'600.00

3110.4130.00 Don Loterie romande pour bibliothèque 5'000.00 5'000.00 5'000.00

3110.4240.00 Abonnements lecteurs 40'000.00 40'000.00 39'606.40

3110.4250.00 Ventes - Boutique 30'000.00 30'000.00 27'531.10

3110.4250.01 Entrées - Visites guidées - Musée 45'000.00 45'000.00 74'082.56

3110.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 3'000.00 3'000.00 57'515.77

3110.4260.07 Traditions vivantes - Part de tiers 24'500.00

3110.4502.00 Prélèvement sur fonds Tissot 40'000.00

3110.4511.00 Prélèvement sur fonds Culture et Embellissement 28'000.00 10'000.00 10'000.00

3110.4636.00 Dons privés et sponsoring 66'000.00 55'000.00 109'363.10

3110.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 13'900.00 15'020.00 15'020.00

3110.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 13'900.00 15'020.00 15'020.00

3110.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 11'100.00 12'010.00 12'010.00

3110.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 6'200.00 6'650.00 6'650.00

3110.4930.00 Imputations internes pour frais d'utilisation - Biblio.scol. 354'300.00 334'300.00 324'300.00

32 Culture, autres 1'190'200.00 21'000.00 1'155'900.00 69'000.00 1'108'986.30 43'000.00

329 Culture 1'190'200.00 21'000.00 1'155'900.00 69'000.00 1'108'986.30 43'000.00

3290 Culture locale et régionale 1'190'200.00 21'000.00 1'155'900.00 69'000.00 1'108'986.30 43'000.00
3290.3000.00 Jetons et frais - Commission culturelle 3'500.00 3'300.00 3'349.75

3290.3010.00 Traitement du personnel 188'900.00 180'500.00 174'279.05

3290.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 400.00 570.00

3290.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 12'400.00 11'900.00 11'516.70

3290.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 22'200.00 20'200.00 17'365.70

3290.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 700.00 700.00 748.35

3290.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 5'100.00 4'900.00 4'469.30

3290.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'600.00 1'500.00 1'415.30

3290.3170.00 Projets 48'000.00 45'000.00 56'005.05

3290.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00 517.15

3290.3612.00 Participation - Association CO2 / Option Gruyère 307'900.00 307'900.00 307'874.00

3290.3636.00 Subventions ordinaires 549'000.00 502'500.00 466'425.95

3290.3636.01 Subventions extraordinaires 35'000.00 63'000.00 59'000.00

3290.3636.02 Soutien et cotisations aux faîtières 5'500.00 5'500.00 5'450.00

3290.3636.03 Subventions - Formation artistique 8'000.00 7'000.00

3290.4636.00 Dons et subventions 21'000.00 69'000.00 43'000.00

33 Médias 70'000.00 70'000.00 57'674.05

332 Mass media 70'000.00 70'000.00 57'674.05

3320 Mass media (en général) 70'000.00 70'000.00 57'674.05
3320.3102.00 Bulletin communal 35'000.00 35'000.00 35'657.05

3320.3130.00 Site internet de la Commune 20'000.00 20'000.00 18'548.40

3320.3132.00 Mesures de communication 15'000.00 15'000.00 3'468.60

15

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
3110.3910.00 Prestations du centre d'entretien 8'000.00 8'000.00 6'956.75
3110.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 20'000.00 17'000.00 24'894.95
3110.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 6'900.00 6'900.00 6'600.00
3110.4130.00 Don Loterie romande pour bibliotheque 5'000.00 5'000.00 5'000.00
3110.4240.00 Abonnements lecteurs 40'000.00 40'000.00 39'606.40
3110.4250.00 Ventes - Boutique 30'000.00 30'000.00 27'531.10
3110.4250.01 Entrées - Visites guidées - Musée 45'000.00 45'000.00 74'082.56
3110.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 3'000.00 3'000.00 57'515.77
3110.4260.07 Traditions vivantes - Part de tiers 24'500.00
3110.4502.00 Prélévement sur fonds Tissot 40'000.00
3110.4511.00 Prélévement sur fonds Culture et Embellissement 28'000.00 10'000.00 10'000.00
3110.4636.00 Dons privés et sponsoring 66'000.00 55'000.00 109'363.10
3110.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 13'900.00 15'020.00 15'020.00
3110.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 13'900.00 15'020.00 15'020.00
3110.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 11'100.00 12'010.00 12'010.00
3110.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 6'200.00 6'650.00 6'650.00
3110.4930.00 Imputations internes pour frais d'utilisation - Biblio.scol. 354'300.00 334'300.00 324'300.00
32 Culture, autres 1'190'200.00 21'000.00 1'155'900.00 69'000.00 1'108'986.30 43'000.00
\ \ \ \
329 Culture 1'190'200.00 21'000.00 1'155'900.00 69'000.00 1'108'986.30 43'000.00
\ \ \ \
3290 Culture locale et régionale 1'190'200.00 21'000.00 1'155'900.00 69'000.00 1'108'986.30 43'000.00
3290.3000.00 Jetons et frais - Commission culturelle 3'500.00 3'300.00 3'349.75
3290.3010.00 Traitement du personnel 188'900.00 180'500.00 174'279.05
3290.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 400.00 570.00
3290.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 12'400.00 11'900.00 11'516.70
3290.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 22'200.00 20'200.00 17'365.70
3290.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 700.00 700.00 748.35
3290.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 5'100.00 4'900.00 4'469.30
3290.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'600.00 1'500.00 1'415.30
3290.3170.00 Projets 48'000.00 45'000.00 56'005.05
3290.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00 517.15
3290.3612.00 Participation - Association CO2 / Option Gruyére 307'900.00 307'900.00 307'874.00
3290.3636.00 Subventions ordinaires 549'000.00 502'500.00 466'425.95
3290.3636.01 Subventions extraordinaires 35'000.00 63'000.00 59'000.00
3290.3636.02 Soutien et cotisations aux faitieres 5'500.00 5'500.00 5'450.00
3290.3636.03 Subventions - Formation artistique 8'000.00 7'000.00
3290.4636.00 Dons et subventions 21'000.00 69'000.00 43'000.00
33 Médias 70'000.00 70'000.00 57'674.05
\ \ \ \
332 Mass media 70'000.00 70'000.00 57'674.05
\ \ \ \
3320 Mass media (en général) 70'000.00 70'000.00 57'674.05
3320.3102.00 Bulletin communal 35'000.00 35'000.00 35'657.05
3320.3130.00 Site internet de la Commune 20'000.00 20'000.00 18'548.40
3320.3132.00 Mesures de communication 15'000.00 15'000.00 3'468.60

15

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

34 Sport et loisirs 5'771'000.00 795'300.00 5'687'300.00 813'300.00 5'759'162.51 1'067'196.42

341 Sport 3'670'950.00 718'300.00 3'585'050.00 734'200.00 3'449'952.96 753'501.97

3410 Sport 287'800.00 2'000.00 280'300.00 2'500.00 266'049.15 2'438.20
3410.3010.00 Traitement du personnel 88'200.00 86'100.00 79'568.00

3410.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 3'500.00 3'100.00 3'402.00

3410.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 5'300.00 5'200.00 5'007.00

3410.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 11'100.00 10'800.00 10'269.05

3410.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 300.00 300.00 304.10

3410.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'200.00 2'100.00 2'061.40

3410.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 700.00 700.00 649.15

3410.3170.00 Manifestations populaires 29'500.00 25'000.00 19'489.05

3410.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 500.00 500.00 156.00

3410.3636.00 Subventions - Sociétés sportives - Ordinaires 80'000.00 80'000.00 73'150.00

3410.3636.01 Subventions - Sociétés sportives - Autres 56'500.00 56'500.00 63'820.35

3410.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 8'173.05

3410.4240.00 Participations de tiers 2'000.00 1'500.00 2'438.20

3410.4630.00 Subventions fédérales 1'000.00

3411 Sport - Installations (stades, tennis, baseball, etc.) 1'361'850.00 20'000.00 1'442'550.00 98'000.00 1'336'901.10 29'803.00
3411.3120.00 Chauffage, eau, électricité 198'950.00 173'950.00 143'468.40

3411.3134.00 Assurances 4'000.00 4'000.00 4'035.95

3411.3140.00 Entretien tennis 500.00 10'000.00 14'720.00

3411.3140.90 Entretien installations 291'600.00 391'100.00 265'266.35

3411.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 1'500.00 1'500.00

3411.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 339'100.00 326'700.00 197'800.00

3411.3612.00 Participation - Régionalisation des sports 217'800.00 221'900.00 412'435.60

3411.3910.00 Prestations du centre d'entretien 11'000.00 11'000.00 15'136.20

3411.3910.90 Prestations du centre d'entretien - Bâtiment et Installation 136'500.00 141'500.00 118'431.50

3411.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 160'900.00 160'900.00 165'607.10

3411.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 4'248.00

3411.4470.00 Loyers encaissés - Buvette du stade 10'000.00 10'000.00 10'000.00

3411.4472.00 Loyers encaissés - Installations 10'000.00 10'000.00 15'555.00

3411.4511.00 Prélèvement sur fonds 78'000.00

3412 Sport - Piscine communale 1'213'700.00 552'300.00 1'123'600.00 505'700.00 1'145'587.41 597'377.95
3412.3010.00 Traitement du personnel 248'800.00 207'500.00 259'137.40

3412.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -2'359.15

3412.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 16'300.00 13'600.00 14'051.90

3412.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 25'600.00 25'600.00 10'669.50

3412.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'400.00 3'700.00 4'367.90

3412.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 6'700.00 5'500.00 6'254.60

3412.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 2'100.00 1'800.00 1'677.05

3412.3090.00 Formation du personnel 1'000.00 1'337.30

3412.3099.00 Autres charges de personnel 500.00 1'000.00 79.10

3412.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 15'000.00 15'000.00 10'031.25

3412.3101.01 Achats de marchandises 53'000.00 53'000.00 35'611.75

3412.3113.00 Matériel informatique 1'000.00 1'000.00 287.25

3412.3120.00 Chauffage, eau, électricité 122'900.00 93'900.00 110'342.45

3412.3130.00 Prestations de services de tiers 61'600.00 41'600.00 68'742.75

16

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

34 Sport et loisirs 5'771'000.00 795'300.00 5'687'300.00 813'300.00 5'759'162.51 1'067'196.42
\ \

341 Sport 3'670'950.00 718'300.00 3'585'050.00 734'200.00 3'449'952.96 753'501.97
\ \

3410 Sport 287'800.00 2'000.00 280'300.00 2'500.00 266'049.15 2'438.20

3410.3010.00 Traitement du personnel 88'200.00 86'100.00 79'568.00

3410.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 3'500.00 3'100.00 3'402.00

3410.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 5'300.00 5'200.00 5'007.00

3410.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 11'100.00 10'800.00 10'269.05

3410.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 300.00 300.00 304.10

3410.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'200.00 2'100.00 2'061.40

3410.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 700.00 700.00 649.15

3410.3170.00 Manifestations populaires 29'500.00 25'000.00 19'489.05

3410.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 500.00 500.00 156.00

3410.3636.00 Subventions - Sociétés sportives - Ordinaires 80'000.00 80'000.00 73'150.00

3410.3636.01 Subventions - Sociétés sportives - Autres 56'500.00 56'500.00 63'820.35

3410.3910.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 8'173.05

3410.4240.00 Participations de tiers 2'000.00 1'500.00 2'438.20

3410.4630.00 Subventions fédérales 1'000.00

3411 Sport - Installations (stades, tennis, baseball, etc.) 1'361'850.00 20'000.00 1'442'550.00 98'000.00 1'336'901.10 29'803.00

3411.3120.00 Chauffage, eau, électricité 198'950.00 173'950.00 143'468.40

3411.3134.00 Assurances 4'000.00 4'000.00 4'035.95

3411.3140.00 Entretien tennis 500.00 10'000.00 14'720.00

3411.3140.90 Entretien installations 291'600.00 391'100.00 265'266.35

3411.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 1'500.00 1'500.00

3411.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 339'100.00 326'700.00 197'800.00

3411.3612.00 Participation - Régionalisation des sports 217'800.00 221'900.00 412'435.60

3411.3910.00 Prestations du centre d'entretien 11'000.00 11'000.00 15'136.20

3411.3910.90 Prestations du centre d'entretien - Batiment et Installation 136'500.00 141'500.00 118'431.50

3411.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 160'900.00 160'900.00 165'607.10

3411.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 4'248.00

3411.4470.00 Loyers encaissés - Buvette du stade 10'000.00 10'000.00 10'000.00

3411.4472.00 Loyers encaissés - Installations 10'000.00 10'000.00 15'555.00

3411.4511.00 Prélevement sur fonds 78'000.00

3412 Sport - Piscine communale 1'213'700.00 552'300.00 1'123'600.00 505'700.00 1'145'587.41 597'377.95

3412.3010.00 Traitement du personnel 248'800.00 207'500.00 259'137.40

3412.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -2'359.15

3412.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 16'300.00 13'600.00 14'051.90

3412.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 25'600.00 25'600.00 10'669.50

3412.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 4'400.00 3'700.00 4'367.90

3412.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 6'700.00 5'500.00 6'254.60

3412.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 2'100.00 1'800.00 1'677.05

3412.3090.00 Formation du personnel 1'000.00 1'337.30

3412.3099.00 Autres charges de personnel 500.00 1'000.00 79.10

3412.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 15'000.00 15'000.00 10'031.25

3412.3101.01 Achats de marchandises 53'000.00 53'000.00 35'611.75

3412.3113.00 Matériel informatique 1'000.00 1'000.00 287.25

3412.3120.00 Chauffage, eau, électricité 122'900.00 93'900.00 110'342.45

3412.3130.00 Prestations de services de tiers 61'600.00 41'600.00 68'742.75

16

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

3412.3130.08 Frais de téléphones 800.00 800.00 1'142.85

3412.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 8'000.00 8'000.00 2'347.81

3412.3134.00 Assurances 7'100.00 2'100.00 1'687.40

3412.3144.00 Entretien et rénovation - Bâtiments 71'700.00 59'700.00 34'718.85

3412.3150.00 Entretien - Mobilier 2'000.00 2'000.00 107.70

3412.3151.00 Entretien - Machines, appareils et outils 9'500.00 8'200.00 14'696.10

3412.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 500.00 500.00 970.00

3412.3199.00 Charge de TVA (REDIP) 40'400.00 36'200.00 -1'957.00

3412.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 335'100.00 364'200.00 366'700.00

3412.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 22'321.70

3412.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 80'500.00 77'500.00 99'420.95

3412.3940.00 Imputation interne des intérêts 79'200.00 81'200.00 83'200.00

3412.4240.00 Taxes d'utilisation - Entrées piscine 280'000.00 260'000.00 354'213.37

3412.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 6'283.40

3412.4439.00 Récupération de charges 5'000.00 9'010.55

3412.4470.00 Loyers encaissés - Buvette de la piscine 13'000.00 13'000.00 16'014.65

3412.4612.00 Participations des communes 246'000.00 225'000.00 204'155.98

3412.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 7'300.00 7'700.00 7'700.00

3412.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 800.00

3412.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 200.00

3413 Sport - Salle omnisports 164'100.00 2'000.00 164'100.00 1'000.00 126'025.50 1'920.00
3413.3130.00 Services de surveillance 3'200.00 3'200.00 5'682.70

3413.3144.00 Entretien et rénovation - Installations 150'000.00 150'000.00 109'191.95

3413.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 10'900.00 10'900.00 11'150.85

3413.4472.00 Loyers encaissés 2'000.00 1'000.00 1'920.00

3414 Sport - Patinoire artificielle 643'500.00 142'000.00 574'500.00 127'000.00 575'389.80 121'962.82
3414.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 31'300.00 31'300.00 31'300.00

3414.3635.00 Subventions - Déficit patinoire 609'000.00 540'000.00 540'889.80

3414.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00

3414.4612.00 Participations des communes 142'000.00 127'000.00 121'962.82

342 Loisirs 2'100'050.00 77'000.00 2'102'250.00 79'100.00 2'309'209.55 313'694.45

3420 Parcs, places et embellissement 1'588'500.00 64'700.00 1'578'600.00 64'700.00 1'812'552.15 298'586.20
3420.3101.90 Fournitures diverses 141'100.00 156'200.00 167'206.90

3420.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 15'000.00 19'500.00 12'462.10

3420.3111.01 Matériel - Drapeaux 10'000.00 6'000.00 7'691.90

3420.3120.90 Chauffage, eau, électricité 99'500.00 99'500.00 72'283.70

3420.3132.00 Honoraires - Etudes 20'000.00 70'000.00 8'773.85

3420.3134.00 Assurances 700.00 700.00 1'850.15

3420.3149.00 Entretien et rénovation - Installations horticoles 15'000.00 14'500.00 3'068.30

3420.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 5'000.00 5'000.00 5'110.50

3420.3161.00 Loyers - Eclairage fêtes de fin d'année 56'000.00 56'000.00 54'219.55

3420.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 51'600.00 51'600.00 51'600.00

3420.3511.00 Attribution aux fonds 223'124.35

3420.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entr. véhicules et mach. 20'000.00 20'000.00 20'199.00

3420.3910.90 Prestations du centre d'entretien - installations 1'149'500.00 1'074'500.00 1'179'052.15

3420.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 5'100.00 5'100.00 5'909.70

3420.4240.00 Prestations pour tiers 2'000.00 2'000.00 16'371.15

3420.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 171.15

17

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
3412.3130.08 Frais de téléphones 800.00 800.00 1'142.85
3412.3130.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 8'000.00 8'000.00 2'347.81
3412.3134.00 Assurances 7'100.00 2'100.00 1'687.40
3412.3144.00 Entretien et rénovation - Batiments 71'700.00 59'700.00 34'718.85
3412.3150.00 Entretien - Mobilier 2'000.00 2'000.00 107.70
3412.3151.00 Entretien - Machines, appareils et outils 9'500.00 8'200.00 14'696.10
3412.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 500.00 500.00 970.00
3412.3199.00 Charge de TVA (REDIP) 40'400.00 36'200.00 -1'957.00
3412.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 335'100.00 364'200.00 366'700.00
3412.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 22'321.70
3412.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 80'500.00 77'500.00 99'420.95
3412.3940.00 Imputation interne des intéréts 79'200.00 81'200.00 83'200.00
3412.4240.00 Taxes d'utilisation - Entrées piscine 280'000.00 260'000.00 354'213.37
3412.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 6'283.40
3412.4439.00 Récupération de charges 5'000.00 9'010.55
3412.4470.00 Loyers encaissés - Buvette de la piscine 13'000.00 13'000.00 16'014.65
3412.4612.00 Participations des communes 246'000.00 225'000.00 204'155.98
3412.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 7'300.00 7'700.00 7'700.00
3412.4660.40 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Entreprises publ. 800.00
3412.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 200.00
3413 Sport - Salle omnisports 164'100.00 2'000.00 164'100.00 1'000.00 126'025.50 1'920.00
3413.3130.00 Services de surveillance 3'200.00 3'200.00 5'682.70
3413.3144.00 Entretien et rénovation - Installations 150'000.00 150'000.00 109'191.95
3413.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 10'900.00 10'900.00 11'150.85
3413.4472.00 Loyers encaissés 2'000.00 1'000.00 1'920.00
3414 Sport - Patinoire artificielle 643'500.00 142'000.00 574'500.00 127'000.00 575'389.80 121'962.82
3414.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 31'300.00 31'300.00 31'300.00
3414.3635.00 Subventions - Déficit patinoire 609'000.00 540'000.00 540'889.80
3414.3920.00 Part & I'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00
3414.4612.00 Participations des communes 142'000.00 127'000.00 121'962.82
342 Loisirs 2'100'050.00 77'000.00 2'102'250.00 79'100.00 2'309'209.55 313'694.45
\ \ \ \
3420 Parcs, places et embellissement 1'588'500.00 64'700.00 1'578'600.00 64'700.00 1'812'552.15 298'586.20
3420.3101.90 Fournitures diverses 141'100.00 156'200.00 167'206.90
3420.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 15'000.00 19'500.00 12'462.10
3420.3111.01 Matériel - Drapeaux 10'000.00 6'000.00 7'691.90
3420.3120.90 Chauffage, eau, électricité 99'500.00 99'500.00 72'283.70
3420.3132.00 Honoraires - Etudes 20'000.00 70'000.00 8'773.85
3420.3134.00 Assurances 700.00 700.00 1'850.15
3420.3149.00 Entretien et rénovation - Installations horticoles 15'000.00 14'500.00 3'068.30
3420.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 5'000.00 5'000.00 5'110.50
3420.3161.00 Loyers - Eclairage fétes de fin d'année 56'000.00 56'000.00 54'219.55
3420.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 51'600.00 51'600.00 51'600.00
3420.3511.00 Attribution aux fonds 223'124.35
3420.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entr. véhicules et mach. 20'000.00 20'000.00 20'199.00
3420.3910.90 Prestations du centre d'entretien - installations 1'149'500.00 1'074'500.00 1'179'052.15
3420.3911.90 Prestations du centre de conciergerie 5'100.00 5'100.00 5'909.70
3420.4240.00 Prestations pour tiers 2'000.00 2'000.00 16'371.15
3420.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 171.15

17

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

3420.4390.00 Part au fonds 1% s/investissements 223'124.35

3420.4500.00 Prélèvement sur fonds entretien mesures écologiques 6'700.00 6'700.00 4'700.00

3420.4511.00 Prélèvement sur fonds d'embellissement 56'000.00 56'000.00 54'219.55

3421 Arbres d'ornement 377'000.00 2'000.00 384'000.00 2'000.00 361'453.90 7'171.85
3421.3101.00 Achats de fournitures 65'000.00 72'000.00 73'435.10

3421.3910.00 Prestations du centre d'entretien 312'000.00 312'000.00 288'018.80

3421.4260.00 Remboursements et participations de tiers 2'000.00 2'000.00 7'171.85

3422 Chemins pédestres 2'700.00 2'700.00 504.25
3422.3141.00 Entretien et rénovation - Chemins pédestres 2'700.00 2'700.00 504.25

3423 Bâtiment des sociétés 79'200.00 81'300.00 1'000.00 95'194.45
3423.3120.00 Chauffage, eau, électricité 22'800.00 22'800.00 16'817.10

3423.3130.00 Services de surveillance 4'900.00 4'900.00 7'160.10

3423.3134.00 Assurances 2'400.00 2'000.00 2'106.70

3423.3144.00 Entretien et rénovation - Bâtiment 4'000.00 6'500.00 15'494.70

3423.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00

3423.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 43'600.00 43'600.00 53'615.85

3423.4472.00 Loyers encaissés 1'000.00

3424 Tour historique 8'400.00 10'400.00 2'818.20
3424.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'500.00 1'500.00 1'091.25

3424.3134.00 Assurances 400.00 400.00 272.30

3424.3144.00 Entretien et rénovation 1'500.00 3'500.00 706.15

3424.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 748.50

3425 Hangars place de l'Eglise 5 5'750.00 300.00 5'750.00 400.00 593.20 311.40
3425.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'950.00 1'950.00 375.60

3425.3134.00 Assurances 200.00 200.00 178.10

3425.3144.00 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00

3425.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

3425.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 1'100.00 1'100.00 39.50

3425.4470.00 Loyers encaissés 300.00 400.00 311.40

3426 Autres loisirs 38'500.00 10'000.00 39'500.00 11'000.00 36'093.40 7'625.00
3426.3636.00 Subventions - Passeport vacances 5'000.00 6'000.00 3'675.00

3426.3636.01 Subventions - Camps divers 5'000.00 5'000.00 3'950.00

3426.3636.02 Subventions - Groupement des aînés 4'500.00 4'500.00 4'468.40

3426.3636.03 Subventions - Ludothèque de la Gruyère 24'000.00 24'000.00 24'000.00

3426.4502.00 Prél. sur fonds colonies de vacances 10'000.00 11'000.00 7'625.00

18

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
3420.4390.00 Part au fonds 1% s/investissements 223'124.35
3420.4500.00 Prélévement sur fonds entretien mesures écologiques 6'700.00 6'700.00 4'700.00
3420.4511.00 Prélevement sur fonds d'embellissement 56'000.00 56'000.00 54'219.55
3421 Arbres d'ornement 377'000.00 2'000.00 384'000.00 2'000.00 361'453.90 7'171.85
3421.3101.00 Achats de fournitures 65'000.00 72'000.00 73'435.10
3421.3910.00 Prestations du centre d'entretien 312'000.00 312'000.00 288'018.80
3421.4260.00 Remboursements et participations de tiers 2'000.00 2'000.00 7'171.85
3422 Chemins pédestres 2'700.00 2'700.00 504.25
3422.3141.00 Entretien et rénovation - Chemins pédestres 2'700.00 2'700.00 504.25
3423 Batiment des sociétés 79'200.00 81'300.00 1'000.00 95'194.45
3423.3120.00 Chauffage, eau, électricité 22'800.00 22'800.00 16'817.10
3423.3130.00 Services de surveillance 4'900.00 4'900.00 7'160.10
3423.3134.00 Assurances 2'400.00 2'000.00 2'106.70
3423.3144.00 Entretien et rénovation - Batiment 4'000.00 6'500.00 15'494.70
3423.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00
3423.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 43'600.00 43'600.00 53'615.85
3423.4472.00 Loyers encaissés 1'000.00
3424 Tour historique 8'400.00 10'400.00 2'818.20
3424.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'500.00 1'500.00 1'091.25
3424.3134.00 Assurances 400.00 400.00 272.30
3424.3144.00 Entretien et rénovation 1'500.00 3'500.00 706.15
3424.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 748.50
3425 Hangars place de I'Eglise 5 5'750.00 300.00 5'750.00 400.00 593.20 311.40
3425.3120.00 Chauffage, eau, électricité 1'950.00 1'950.00 375.60
3425.3134.00 Assurances 200.00 200.00 178.10
3425.3144.00 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00
3425.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
3425.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 1'100.00 1'100.00 39.50
3425.4470.00 Loyers encaissés 300.00 400.00 311.40
3426 Autres loisirs 38'500.00 10'000.00 39'500.00 11'000.00 36'093.40 7'625.00
3426.3636.00 Subventions - Passeport vacances 5'000.00 6'000.00 3'675.00
3426.3636.01 Subventions - Camps divers 5'000.00 5'000.00 3'950.00
3426.3636.02 Subventions - Groupement des ainés 4'500.00 4'500.00 4'468.40
3426.3636.03 Subventions - Ludothéque de la Gruyere 24'000.00 24'000.00 24'000.00
3426.4502.00 Prél. sur fonds colonies de vacances 10'000.00 11'000.00 7'625.00

18

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

4 SANTÉ 32'770'300.00 19'314'800.00 30'799'500.00 18'520'600.00 30'028'357.12 18'689'431.94

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 26'307'100.00 19'122'300.00 25'142'300.00 18'338'100.00 24'685'987.62 18'500'391.74

411 Hôpitaux 106'500.00 110'000.00 74'334.85

4110 Hôpitaux 106'500.00 110'000.00 74'334.85
4110.3611.00 Participation - Coûts résid. des soins 106'500.00 110'000.00 74'334.85

412 Établ. médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 26'200'600.00 19'122'300.00 25'032'300.00 18'338'100.00 24'611'652.77 18'500'391.74

4120 Foyers pour personnes âgées - Ville de Bulle 19'217'200.00 19'122'300.00 18'632'900.00 18'338'100.00 18'640'588.57 18'500'391.74
4120.3010.00 Traitement du personnel - Personnel soignant 8'937'100.00 8'372'900.00 8'822'490.63

4120.3010.01 Traitement du personnel - Autres services 3'960'600.00 3'929'400.00 3'862'445.10

4120.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -420'058.05

4120.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 210'400.00 204'100.00 190'272.00

4120.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 846'700.00 805'900.00 810'058.39

4120.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 1'213'800.00 1'242'000.00 1'185'527.90

4120.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 133'600.00 143'300.00 154'409.30

4120.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 320'300.00 314'500.00 324'410.70

4120.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 239'500.00 126'500.00 168'547.90

4120.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 432'400.00 218'600.00 320'101.46

4120.3090.00 Recherche et formation du personnel 80'900.00 76'800.00 134'478.31

4120.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 20'500.00 21'500.00 30'338.39

4120.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 25'000.00 27'000.00 31'820.52

4120.3101.01 Achats de fournitures - Lessive et nettoyage 73'000.00 68'000.00 59'255.19

4120.3101.02 Achats de fournitures - Matériel et outillage 2'300.00 2'300.00 31.25

4120.3102.00 Imprimés, publications 3'500.00 3'500.00 3'301.20

4120.3105.00 Alimentation 1'026'500.00 1'037'100.00 986'392.86

4120.3106.00 Médicaments et matériel médical 49'200.00 164'000.00 123'571.40

4120.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 25'000.00 30'000.00 27'962.50

4120.3112.00 Vêtements de travail, linge 12'000.00 10'000.00 15'471.91

4120.3120.00 Chauffage, eau, électricité 373'000.00 451'000.00 308'466.60

4120.3130.00 Cotisations et taxes 25'000.00 25'000.00 22'042.02

4120.3130.01 Frais d'animation 65'500.00 55'500.00 55'490.18

4120.3130.02 Frais d'élimination des déchets 32'000.00 32'000.00 31'297.70

4120.3130.08 Frais de téléphones 18'000.00 18'000.00 24'333.97

4120.3130.10 Frais de port 6'500.00 7'500.00 11'709.05

4120.3134.00 Assurances 41'500.00 41'500.00 38'719.75

4120.3137.00 Charge de TVA 13'000.00 12'000.00 15'942.60

4120.3144.00 Entretien et rénovation - Bâtiments 118'000.00 102'000.00 111'523.96

4120.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 90'000.00 86'000.00 101'422.94

4120.3151.01 Entretien - Véhicules 20'000.00 22'000.00 16'045.59

4120.3153.00 Entretien - Informatique 77'500.00 71'000.00 67'398.65

4120.3181.00 Dissolution provision pertes sur débiteurs -22'450.00

4120.3199.00 Autres charges d'exploitation 98'700.00 98'700.00 101'723.94

4120.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 530'600.00 720'000.00 827'000.00

4120.3400.00 Intérêts comptes courants 3'600.00 3'600.00 3'892.76

4120.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00

4120.3940.00 Imputation interne des intérêts 88'800.00 86'500.00 92'000.00

19

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
32'770'300.00 19'314'800.00 30'799'500.00 18'520'600.00 30°028'357.12 18'689'431.94
41 Hopitaux, établissements médico-sociaux 26'307'100.00 19'122'300.00 25'142'300.00 18'338'100.00 24'685'987.62 18'500'391.74
\ \ \
411 Hopitaux 106'500.00 110'000.00 74'334.85
\ \ \
4110 Hopitaux 106'500.00 110'000.00 74'334.85
4110.3611.00 Participation - CoUts résid. des soins 106'500.00| 110'000.00 ‘ 74‘334.85‘
412 Etabl. médico-sociaux et foyers pour personnes agées 26'200'600.00 19'122'300.00 25'032'300.00 18'338'100.00 24'611'652.77 18'500'391.74
\ \ \
4120 Foyers pour personnes agées - Ville de Bulle 19'217'200.00 19'122'300.00 18'632'900.00 18'338'100.00 18'640'588.57 18'500'391.74
4120.3010.00 Traitement du personnel - Personnel soignant 8'937'100.00 8'372'900.00 8'822'490.63
4120.3010.01 Traitement du personnel - Autres services 3'960'600.00 3'929'400.00 3'862'445.10
4120.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -420'058.05
4120.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 210'400.00 204'100.00 190'272.00
4120.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 846'700.00 805'900.00 810'058.39
4120.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 1'213'800.00 1'242'000.00 1'185'527.90
4120.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 133'600.00 143'300.00 154'409.30
4120.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 320'300.00 314'500.00 324'410.70
4120.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 239'500.00 126'500.00 168'547.90
4120.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 432'400.00 218'600.00 320'101.46
4120.3090.00 Recherche et formation du personnel 80'900.00 76'800.00 134'478.31
4120.3100.00 Matériel et fournitures de bureau 20'500.00 21'500.00 30'338.39
4120.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 25'000.00 27'000.00 31'820.52
4120.3101.01 Achats de fournitures - Lessive et nettoyage 73'000.00 68'000.00 59'255.19
4120.3101.02 Achats de fournitures - Matériel et outillage 2'300.00 2'300.00 31.25
4120.3102.00 Imprimés, publications 3'500.00 3'500.00 3'301.20
4120.3105.00 Alimentation 1'026'500.00 1'037'100.00 986'392.86
4120.3106.00 Médicaments et matériel médical 49'200.00 164'000.00 123'571.40
4120.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 25'000.00 30'000.00 27'962.50
4120.3112.00 Vétements de travail, linge 12'000.00 10'000.00 15'471.91
4120.3120.00 Chauffage, eau, électricité 373'000.00 451'000.00 308'466.60
4120.3130.00 Cotisations et taxes 25'000.00 25'000.00 22'042.02
4120.3130.01 Frais d'animation 65'500.00 55'500.00 55'490.18
4120.3130.02 Frais d'élimination des déchets 32'000.00 32'000.00 31'297.70
4120.3130.08 Frais de téléphones 18'000.00 18'000.00 24'333.97
4120.3130.10 Frais de port 6'500.00 7'500.00 11'709.05
4120.3134.00 Assurances 41'500.00 41'500.00 38'719.75
4120.3137.00 Charge de TVA 13'000.00 12'000.00 15'942.60
4120.3144.00 Entretien et rénovation - Batiments 118'000.00| 102'000.00 111'523.96
4120.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 90'000.00| 86'000.00 101'422.94
4120.3151.01 Entretien - Véhicules 20'000.00 22'000.00 16'045.59
4120.3153.00 Entretien - Informatique 77'500.00 71'000.00 67'398.65
4120.3181.00 Dissolution provision pertes sur débiteurs -22'450.00
4120.3199.00 Autres charges d'exploitation 98'700.00 98'700.00 101'723.94
4120.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 530'600.00 720'000.00 827'000.00
4120.3400.00 Intéréts comptes courants 3'600.00 3'600.00 3'892.76
4120.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00
4120.3940.00 Imputation interne des intéréts 88'800.00 86'500.00 92'000.00

19

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

4120.4220.00 Taxes et pensions 5'130'000.00 5'000'000.00 4'998'681.01

4120.4240.00 Prestations pour tiers 240'200.00 267'600.00 348'640.75

4120.4250.00 Ventes - Cafétéria 273'000.00 273'000.00 211'355.81

4120.4250.01 Ventes - Repas livrés 940'000.00 965'000.00 933'311.50

4120.4250.02 Ventes - Kermesses 1'000.00 2'000.00 8'028.65

4120.4260.00 Remb. et particip. de tiers - Médicaments et mat.médical 132'000.00

4120.4470.00 Loyers encaissés - Appartement et garages 1'700.00 1'600.00 1'750.00

4120.4611.00 Dédommagements canton - Soins spéciaux 11'317'800.00 10'438'100.00 10'819'323.02

4120.4612.00 Participations des communes 1'218'600.00 1'258'800.00 1'179'301.00

4121 Établ. médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 6'983'400.00 6'399'400.00 5'971'064.20
4121.3612.00 Participation - Frais financiers des homes 1'986'700.00 1'958'200.00 1'753'094.00

4121.3612.01 Participation - Ass. EMS Gruyère -15'559.00

4121.3631.00 Participation - Frais accomp. personnes âgées EMS 4'996'700.00 4'441'200.00 4'233'529.20

42 Soins ambulatoires 6'037'900.00 5'261'400.00 4'930'724.40

421 Soins ambulatoires 5'650'500.00 5'044'900.00 4'710'807.00

4210 Soins ambulatoires 5'650'500.00 5'044'900.00 4'710'807.00
4210.3612.01 Participation - Aide et soins à domicile 4'110'500.00 3'648'400.00 3'327'274.00

4210.3612.02 Participation - Indemnités forfaitaires 1'442'300.00 1'301'300.00 1'298'091.00

4210.3612.03 Participation - Serv.puériculture Croix-Rouge 97'700.00 95'200.00 85'442.00

422 Services de sauvetage 387'400.00 216'500.00 219'917.40

4220 Services de sauvetage 387'400.00 216'500.00 219'917.40
4220.3611.00 Participation - Dispositif sanitaire en cas d'évén. majeurs 15'400.00 15'000.00 17'088.40

4220.3612.00 Participation - Service des ambulances 372'000.00 201'500.00 202'829.00

20

] 2024 B 202 2022
COMPTE DE RESULTATS udget 20 udget 2023 Comptes 20
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

4120.4220.00 Taxes et pensions 5'130'000.00 5'000'000.00 4'998'681.01
4120.4240.00 Prestations pour tiers 240'200.00 267'600.00 348'640.75
4120.4250.00 Ventes - Cafétéria 273'000.00 273'000.00 211'355.81
4120.4250.01 Ventes - Repas livrés 940'000.00 965'000.00 933'311.50
4120.4250.02 Ventes - Kermesses 1'000.00 2'000.00 8'028.65
4120.4260.00 Remb. et particip. de tiers - Médicaments et mat.médical 132'000.00
4120.4470.00 Loyers encaissés - Appartement et garages 1'700.00 1'600.00 1'750.00
4120.4611.00 Dédommagements canton - Soins spéciaux 11'317'800.00 10'438'100.00 10'819'323.02
4120.4612.00 Participations des communes 1'218'600.00 1'258'800.00 1'179'301.00
4121 Etabl. médico-sociaux et foyers pour personnes agées 6'983'400.00 6'399'400.00 5'971'064.20
4121.3612.00 Participation - Frais financiers des homes 1'986'700.00 1'958'200.00 1'753'094.00
4121.3612.01 Participation - Ass. EMS Gruyere -15'5659.00
4121.3631.00 Participation - Frais accomp. personnes agées EMS 4'996'700.00 4'441'200.00 4'233'529.20
42 Soins ambulatoires 6'037'900.00 5'261'400.00 4'930'724.40

\ \ \
421 Soins ambulatoires 5'650'500.00 5'044'900.00 4'710'807.00

\ \ \
4210 Soins ambulatoires 5'650'500.00 5'044'900.00 4'710'807.00
4210.3612.01 Participation - Aide et soins a domicile 4'110'500.00 3'648'400.00 3'327'274.00
4210.3612.02 Participation - Indemnités forfaitaires 1'442'300.00 1'301'300.00 1'298'091.00
4210.3612.03 Participation - Serv.puériculture Croix-Rouge 97'700.00 95'200.00 85'442.00
422 Services de sauvetage 387'400.00 216'500.00 219'917.40

\ \ \
4220 Services de sauvetage 387'400.00 216'500.00 219'917.40
4220.3611.00 Participation - Dispositif sanitaire en cas d'évén. majeurs 15'400.00 15'000.00 17'088.40
4220.3612.00 Participation - Service des ambulances 372'000.00 201'500.00 202'829.00

20

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

43 Prévention 425'300.00 192'500.00 395'800.00 182'500.00 411'645.10 189'040.20

433 Service médical des écoles 420'700.00 190'500.00 391'200.00 180'500.00 406'824.60 186'905.85

4330 Service médical des écoles 420'700.00 190'500.00 391'200.00 180'500.00 406'824.60 186'905.85
4330.3010.00 Traitement du personnel 97'300.00 95'100.00 97'771.10

4330.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -732.30

4330.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 2'900.00 2'900.00 2'880.00

4330.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 6'400.00 6'200.00 6'364.75

4330.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 12'500.00 12'200.00 11'810.55

4330.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 300.00 400.00 373.10

4330.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'600.00 2'600.00 2'620.05

4330.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 800.00 800.00 824.90

4330.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00 1'910.00

4330.3106.00 Matériel médical 3'500.00 5'500.00 2'288.80

4330.3132.00 Honoraires et prestations de services (prévention) 18'500.00 15'500.00 14'425.00

4330.3136.00 Visites médicales 28'900.00 24'000.00 23'704.60

4330.3161.00 Loyers - Service dentaire, clinique mobile 13'000.00 12'000.00 12'540.00

4330.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00 489.50

4330.3181.00 Pertes sur débiteurs 10'000.00 10'000.00 15'052.35

4330.3611.00 Participation - Traitements dentaires 220'000.00 200'000.00 214'502.20

4330.4260.00 Part des parents - Soins dentaires 190'000.00 180'000.00 186'905.85

4330.4260.01 Participations de tiers 500.00 500.00

434 Contrôle des denrées alimentaires 4'600.00 2'000.00 4'600.00 2'000.00 4'820.50 2'134.35

4340 Contrôle des denrées alimentaires 4'600.00 2'000.00 4'600.00 2'000.00 4'820.50 2'134.35
4340.3010.00 Traitement du personnel - Contrôleur des champignons 4'600.00 4'600.00 4'552.00

4340.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 176.85

4340.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 8.40

4340.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 83.25

4340.4612.00 Participations des communes - Contrôle des champignons 2'000.00 2'000.00 2'134.35

21

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

COMPTE DE RESULTATS

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

43 Prévention 425'300.00 192'500.00 395'800.00 182'500.00 411'645.10 189'040.20
\ \ \ \ \

433 Service médical des écoles 420'700.00 190'500.00 391'200.00 180'500.00 406'824.60 186'905.85
\ \ \ \ \

4330 Service médical des écoles 420'700.00 190'500.00 391'200.00 180'500.00 406'824.60 186'905.85

4330.3010.00 Traitement du personnel 97'300.00 95'100.00 97'771.10

4330.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -732.30

4330.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 2'900.00 2'900.00 2'880.00

4330.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 6'400.00 6'200.00 6'364.75

4330.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 12'500.00 12'200.00 11'810.55

4330.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 300.00 400.00 373.10

4330.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 2'600.00 2'600.00 2'620.05

4330.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 800.00 800.00 824.90

4330.3090.00 Formation du personnel 2'000.00 2'000.00 1'910.00

4330.3106.00 Matériel médical 3'500.00 5'500.00 2'288.80

4330.3132.00 Honoraires et prestations de services (prévention) 18'500.00 15'500.00 14'425.00

4330.3136.00 Visites médicales 28'900.00 24'000.00 23'704.60

4330.3161.00 Loyers - Service dentaire, clinique mobile 13'000.00 12'000.00 12'540.00

4330.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 2'000.00 2'000.00 489.50

4330.3181.00 Pertes sur débiteurs 10'000.00 10'000.00 15'052.35

4330.3611.00 Participation - Traitements dentaires 220'000.00 200'000.00 214'502.20

4330.4260.00 Part des parents - Soins dentaires 190'000.00 180'000.00 186'905.85

4330.4260.01 Participations de tiers 500.00 500.00

434 Controle des denrées alimentaires 4'600.00 2'000.00 4'600.00 2'000.00 4'820.50 2'134.35
\ \ \ \

4340 Controle des denrées alimentaires 4'600.00 2'000.00 4'600.00 2'000.00 4'820.50 2'134.35

4340.3010.00 Traitement du personnel - Contréleur des champignons 4'600.00 4'600.00 4'552.00

4340.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 176.85

4340.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 8.40

4340.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 83.25

4340.4612.00 Participations des communes - Contréle des champignons 2'000.00 2'000.00 2'134.35

21

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

5 PRÉVOYANCE SOCIALE 14'633'800.00 131'700.00 13'746'000.00 150'000.00 12'952'618.25 181'237.05

51 Maladie et accident 2'000.00 2'000.00 924.55

512 Réductions de primes 2'000.00 2'000.00 924.55

5120 Réductions de primes 2'000.00 2'000.00 924.55
5120.4260.00 Remboursements - Cotisations d'assurance-maladie 2'000.00 2'000.00 924.55

52 Invalidité 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30

523 Instit. pour personnes handicapées et inadaptées 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30

5230 Institutions pour personnes handicapées et inadaptées 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30
5230.3631.00 Participation - Institutions spécialisées 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30

53 Vieillesse et survivants 160'500.00 33'100.00 168'400.00 37'000.00 143'462.45 25'466.00

531 Assurance-vieillesse et survivants AVS 52'700.00 18'500.00 50'600.00 18'000.00 46'273.75 17'949.00

5310 Assurance-vieillesse et survivants AVS 52'700.00 18'500.00 50'600.00 18'000.00 46'273.75 17'949.00
5310.3010.00 Traitement du personnel 36'100.00 37'200.00 37'416.25

5310.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 2'400.00 2'400.00 2'498.80

5310.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 3'000.00 2'700.00 4'757.95

5310.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 100.00 100.00 146.00

5310.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'000.00 1'000.00 1'028.90

5310.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 300.00 300.00 323.85

5310.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 9'600.00 6'700.00

5310.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 200.00 200.00 102.00

5310.4611.00 Subventions cantonales - Agence AVS 18'500.00 18'000.00 17'949.00

535 Prestations de vieillesse 107'800.00 14'600.00 117'800.00 19'000.00 97'188.70 7'517.00

5350 Concept d'accompagnement de la personne âgée 107'800.00 14'600.00 117'800.00 19'000.00 97'188.70 7'517.00
5350.3010.00 Traitement du personnel 63'300.00 61'900.00 59'355.40

5350.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 4'200.00 4'100.00 3'893.05

5350.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 8'400.00 8'200.00 7'746.65

5350.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 200.00 200.00 228.10

5350.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'700.00 1'700.00 1'602.70

5350.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 500.00 500.00 504.40

5350.3130.00 Cotisations 2'000.00 2'000.00

5350.3170.00 Projets et activités 27'400.00 39'200.00 23'643.70

5350.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 100.00 214.70

5350.4240.00 Revenus des activités 4'600.00 9'000.00 7'517.00

5350.4631.00 Subventions cantonales 10'000.00 10'000.00

22

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
51 Maladie et accident 2'000.00 2'000.00 924.55
\ \ \ \
512 Réductions de primes 2'000.00 2'000.00 924.55
\ \ \ \

5120 Réductions de primes 2'000.00 2'000.00 924.55
5120.4260.00 ‘Remboursements - Cotisations d'assurance-maladie 2'000.00 ‘ 2‘000.00‘ ‘ 924.55
\ \ \ \

52 Invalidité 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30
\ \ \ \

523 Instit. pour personnes handicapées et inadaptées 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30
\ \ \ \

5230 Institutions pour personnes handicapées et inadaptées 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30

5230.3631.00 Participation - Institutions spécialisées 7'348'800.00 6'947'400.00 6'402'359.30

53 Vieillesse et survivants 160'500.00 33'100.00 168'400.00 37'000.00 143'462.45 25'466.00

531 Assurance-vieillesse et survivants AVS 52'700.00 18'500.00 50'600.00 18'000.00 46'273.75 17'949.00
\ \ \ \

5310 Assurance-vieillesse et survivants AVS 52'700.00 18'500.00 50'600.00 18'000.00 46'273.75 17'949.00

5310.3010.00 Traitement du personnel 36'100.00 37'200.00 37'416.25

5310.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 2'400.00 2'400.00 2'498.80

5310.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 3'000.00 2'700.00 4'757.95

5310.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 100.00 100.00 146.00

5310.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'000.00 1'000.00 1'028.90

5310.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 300.00 300.00 323.85

5310.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 9'600.00 6'700.00

5310.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 200.00 200.00 102.00

5310.4611.00 Subventions cantonales - Agence AVS 18'500.00 18'000.00 17'949.00

535 Prestations de vieillesse 107'800.00 14'600.00 117'800.00 19'000.00 97°'188.70 7'517.00
\ \ \ \

5350 Concept d'accompagnement de la personne agée 107'800.00 14'600.00 117'800.00 19'000.00 97'188.70 7'517.00

5350.3010.00 Traitement du personnel 63'300.00 61'900.00 59'355.40

5350.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 4'200.00 4'100.00 3'893.05

5350.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 8'400.00 8'200.00 7'746.65

5350.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 200.00 200.00 228.10

5350.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 1'700.00 1'700.00 1'602.70

5350.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 500.00 500.00 504.40

5350.3130.00 Cotisations 2'000.00 2'000.00

5350.3170.00 Projets et activités 27'400.00 39'200.00 23'643.70

5350.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 100.00 214.70

5350.4240.00 Revenus des activités 4'600.00 9'000.00 7'517.00

5350.4631.00 Subventions cantonales 10'000.00 10'000.00

22

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

54 Famille et jeunesse 2'432'000.00 56'100.00 2'255'700.00 73'500.00 2'162'654.70 81'146.00

541 Allocations familiales 158'900.00 168'600.00 155'980.00

5410 Allocations familiales 158'900.00 168'600.00 155'980.00
5410.3631.00 Participation - AF pers.sans activité lucrative 158'900.00 168'600.00 155'980.00

543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 184'700.00 190'100.00 168'777.15

5430 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 184'700.00 190'100.00 168'777.15
5430.3631.00 Participation - Contrib.entretien non récupérées 184'700.00 190'100.00 168'777.15

544 Protection de la jeunesse 1'128'400.00 56'100.00 1'082'000.00 73'500.00 994'844.50 81'146.00

5440 Service de l'enfance et de la jeunesse 1'009'250.00 56'100.00 964'450.00 73'500.00 883'474.05 81'146.00
5440.3010.00 Traitement du personnel 678'700.00 667'000.00 644'404.10

5440.3010.01 Traitement du personnel - Bulle Pro 14'000.00 13'000.00 5'433.85

5440.3010.02 Traitement du personnel - Moniteurs 27'100.00 14'500.00 4'531.30

5440.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -24'387.00

5440.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 10'700.00 10'100.00 10'186.00

5440.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 45'100.00 43'400.00 42'188.05

5440.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 65'900.00 64'300.00 61'775.90

5440.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 2'500.00 2'700.00 2'412.80

5440.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 19'400.00 18'800.00 17'319.15

5440.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 6'100.00 5'900.00 5'415.85

5440.3090.00 Formation du personnel - SJB 8'500.00 9'500.00 10'767.60

5440.3099.00 Autres charges de personnel - SJB 300.00 300.00

5440.3100.00 Matériel et fournitures de bureau - SJB 2'500.00 2'500.00 1'637.05

5440.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures - SJB 4'500.00 4'500.00 3'057.55

5440.3101.01 Achats de marchandises 300.00 300.00 255.95

5440.3102.00 Imprimés, publications 1'200.00 1'200.00 834.35

5440.3102.01 Communication et publicité 10'000.00 9'500.00 9'422.10

5440.3103.00 Littérature spécialisée, magazines, journaux 950.00 950.00 788.00

5440.3130.00 Cotisations 750.00 750.00 690.00

5440.3130.08 Frais de téléphones 1'500.00 3'000.00 981.30

5440.3130.10 Frais de port 400.00 400.00 183.00

5440.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'550.00 1'550.00 1'509.60

5440.3170.00 Animations Centranim 8'500.00 8'500.00 7'819.10

5440.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 7'400.00 6'700.00 5'711.90

5440.3170.02 Animations hors-murs 7'400.00 7'400.00 4'535.25

5440.3170.03 Projets 37'000.00 17'700.00 18'275.10

5440.3170.04 Activités Pré-en-Bulle 8'500.00 8'500.00 7'426.20

5440.3636.00 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 38'500.00 41'500.00 40'300.00

5440.4260.00 Participations de tiers 14'100.00 11'500.00 18'493.65

5440.4631.00 Subventions cantonales 41'000.00 61'000.00 60'724.75

5440.4636.00 Dons et subventions 1'000.00 1'000.00 1'927.60

23

Compte COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

\ \ \ \

54 Famille et jeunesse 2'432'000.00 56'100.00 2'255'700.00 73'500.00 2'162'654.70 81'146.00
\ \ \ \

541 Allocations familiales 158'900.00 168'600.00 155'980.00

5410 Allocations familiales 158'900.00 168'600.00 155'980.00

5410.3631.00 Participation - AF pers.sans activité lucrative 158'900.00 168'600.00 155'980.00

543 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 184'700.00 190'100.00 168'777.15
\ \ \ \

5430 Avance et recouvrement des pensions alimentaires 184'700.00 190'100.00 168'777.15

5430.3631.00 |Participation - Contrib.entretien non récupérées 184'700.00 190'100.00} } 168‘777.15}

544 Protection de la jeunesse 1'128'400.00 56'100.00 1'082'000.00 73'500.00 994'844.50 81'146.00
\ \ \ \

5440 Service de I'enfance et de la jeunesse 1'009'250.00 56'100.00 964'450.00 73'500.00 883'474.05 81'146.00

5440.3010.00 Traitement du personnel 678'700.00 667'000.00 644'404.10

5440.3010.01 Traitement du personnel - Bulle Pro 14'000.00 13'000.00 5'433.85

5440.3010.02 Traitement du personnel - Moniteurs 27'100.00 14'500.00 4'531.30

5440.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -24'387.00

5440.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 10'700.00 10'100.00 10'186.00

5440.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 45'100.00 43'400.00 42'188.05

5440.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 65'900.00 64'300.00 61'775.90

5440.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 2'500.00 2'700.00 2'412.80

5440.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 19'400.00 18'800.00 17'319.15

5440.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 6'100.00 5'900.00 5'415.85

5440.3090.00 Formation du personnel - SJB 8'500.00 9'500.00 10'767.60

5440.3099.00 Autres charges de personnel - SIB 300.00 300.00

5440.3100.00 Matériel et fournitures de bureau - SJIB 2'500.00 2'500.00 1'637.05

5440.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures - SJIB 4'500.00 4'500.00 3'057.55

5440.3101.01 Achats de marchandises 300.00 300.00 255.95

5440.3102.00 Imprimés, publications 1'200.00 1'200.00 834.35

5440.3102.01 Communication et publicité 10'000.00 9'500.00 9'422.10

5440.3103.00 Littérature spécialisée, magazines, journaux 950.00 950.00 788.00

5440.3130.00 Cotisations 750.00 750.00 690.00

5440.3130.08 Frais de téléphones 1'500.00 3'000.00 981.30

5440.3130.10 Frais de port 400.00 400.00 183.00

5440.3162.00 Mensualités de leasing opérationnel 1'5650.00 1'550.00 1'509.60

5440.3170.00 Animations Centranim 8'500.00 8'500.00 7'819.10

5440.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 7'400.00 6'700.00 5'711.90

5440.3170.02 Animations hors-murs 7'400.00 7'400.00 4'535.25

5440.3170.03 Projets 37'000.00 17'700.00 18'275.10

5440.3170.04 Activités Pré-en-Bulle 8'500.00 8'500.00 7'426.20

5440.3636.00 Subventions aux organisations privées a but non lucratif 38'500.00 41'500.00 40'300.00

5440.4260.00 Participations de tiers 14'100.00 11'500.00 18'493.65

5440.4631.00 Subventions cantonales 41'000.00 61'000.00 60'724.75

5440.4636.00 Dons et subventions 1'000.00 1'000.00 1'927.60

23

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

5441 Bâtiment rue du Marché 16 119'150.00 117'550.00 111'370.45
5441.3120.00 Chauffage, eau, électricité 12'350.00 11'250.00 7'550.35

5441.3134.00 Assurances 1'600.00 1'600.00 1'638.40

5441.3144.00 Entretien et rénovation 8'600.00 8'100.00 4'394.70

5441.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 59'300.00 59'300.00 59'300.00

5441.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 225.50

5441.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 34'300.00 34'300.00 38'261.50

545 Prestations aux familles 960'000.00 815'000.00 843'053.05

5451 Structures d'accueil extrafamilial de jour 960'000.00 815'000.00 843'053.05
5451.3636.00 Subventions - Crèches et garderies d'enfants 880'000.00 715'000.00 774'585.15

5451.3636.01 Subventions - Accueil familial de jour 80'000.00 100'000.00 68'467.90

55 Chômage 475'900.00 463'800.00 426'190.00

559 Chômage 475'900.00 463'800.00 426'190.00

5590 Chômage 475'900.00 463'800.00 426'190.00
5590.3631.00 Participation - Fonds cantonal de l'emploi 475'900.00 463'800.00 426'190.00

56 Logements sociaux 40'200.00 12'500.00 13'300.00

560 Logements sociaux 40'200.00 12'500.00 13'300.00

5600 Logements sociaux 40'200.00 12'500.00 13'300.00
5600.3940.00 Intérêt sur prêt pour abaissement loyers 40'200.00 12'500.00 13'300.00

57 Aide sociale et domaine de l'asile 4'161'900.00 40'500.00 3'891'200.00 37'500.00 3'799'651.80 73'700.50

572 Aide matérielle 3'473'100.00 3'240'400.00 3'213'238.55

5720 Aide matérielle 3'473'100.00 3'240'400.00 3'213'238.55
5720.3611.00 Participation - Serv.sociaux spécialisés 53'800.00 51'200.00 43'721.55

5720.3612.00 Participation - Service social 3'419'300.00 3'189'200.00 3'169'517.00

24

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges Revenus
\

5441 Batiment rue du Marché 16 119'150.00 117'550.00 111'370.45
5441.3120.00 Chauffage, eau, électricité 12'350.00 11'250.00 7'550.35
5441.3134.00 Assurances 1'600.00 1'600.00 1'638.40
5441.3144.00 Entretien et rénovation 8'600.00 8'100.00 4'394.70
5441.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 59'300.00 59'300.00 59'300.00
5441.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 225.50
5441.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 34'300.00 34'300.00 38'261.50
545 Prestations aux familles 960'000.00 815'000.00 843'053.05
\ \ \
5451 Structures d'accueil extrafamilial de jour 960'000.00 815'000.00 843'053.05
5451.3636.00 Subventions - Créches et garderies d'enfants 880'000.00 715'000.00 774'585.15
5451.3636.01 Subventions - Accueil familial de jour 80'000.00 100'000.00 68'467.90
55 Chémage 475'900.00 463'800.00 426'190.00
\ \ \
559 Chomage 475'900.00 463'800.00 426'190.00
\ \ \
5590 Choémage 475'900.00 463'800.00 426'190.00
5590.3631.00 Participation - Fonds cantonal de I'emploi 475'900.00 463'800.00 426'190.00
56 Logements sociaux 40'200.00 12'500.00 13'300.00
\ \ \
560 Logements sociaux 40'200.00 12'500.00 13'300.00
\ \ \
5600 Logements sociaux 40'200.00 12'500.00 13'300.00
5600.3940.00 Intérét sur prét pour abaissement loyers 40'200.00 12'500.00 13'300.00
57 Aide sociale et domaine de I'asile 4'161'900.00 40'500.00 3'891'200.00 37'500.00 3'799'651.80 73'700.50
\ \ \
572 Aide matérielle 3'473'100.00 3'240'400.00 3'213'238.55
\ \ \
5720 Aide matérielle 3'473'100.00 3'240'400.00 3'213'238.55
5720.3611.00 Participation - Serv.sociaux spécialisés 53'800.00 51'200.00 43'721.55
5720.3612.00 Participation - Service social 3'419'300.00 3'189'200.00 3'169'517.00

24

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

573 Politique en matière d'asile et de réfugiés 244'400.00 10'500.00 197'600.00 12'500.00 168'419.50 11'000.00

5730 Intégration 193'400.00 3'000.00 149'000.00 2'500.00 118'302.85 1'000.00
5730.3010.00 Traitement du personnel 123'100.00 87'300.00 74'568.50

5730.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 3'100.00 2'700.00 2'700.00

5730.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 8'100.00 5'800.00 4'826.80

5730.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 14'100.00 10'000.00 7'563.20

5730.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 400.00 300.00 283.65

5730.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 3'300.00 2'400.00 2'044.60

5730.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'000.00 700.00 625.80

5730.3130.00 Cotisations 800.00 800.00 773.00

5730.3170.00 Manifestations diverses 10'500.00 9'500.00 7'504.50

5730.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 1'000.00 1'000.00 912.80

5730.3636.00 Subventions et dons divers 28'000.00 28'500.00 16'500.00

5730.4636.00 Dons et subventions 3'000.00 2'500.00 1'000.00

5731 Intégration - Bulle Sympa 51'000.00 7'500.00 48'600.00 10'000.00 50'116.65 10'000.00
5731.3010.00 Traitement du personnel 18'500.00 17'800.00 17'535.05

5731.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 1'200.00 1'100.00 1'218.30

5731.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 2'200.00 2'100.00 2'170.95

5731.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 100.00 100.00 70.15

5731.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 500.00 400.00 547.15

5731.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 100.00 100.00 155.30

5731.3090.00 Frais de formation 16'000.00 16'000.00 15'990.05

5731.3151.00 Frais de fonctionnement du bus Sympa 5'000.00 4'000.00 3'993.55

5731.3170.00 Manifestations 5'000.00 5'000.00 2'991.10

5731.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 400.00 339.00

5731.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00 5'106.05

5731.4631.00 Subventions cantonales 7'500.00 10'000.00 10'000.00

579 Assistance 444'400.00 30'000.00 453'200.00 25'000.00 417'993.75 62'700.50

5790 Assistance 444'400.00 30'000.00 453'200.00 25'000.00 417'993.75 62'700.50
5790.3611.00 Participation - Aide aux victimes d'infractions 58'400.00 51'200.00 57'174.75

5790.3636.00 Dons versés aux institutions sociales 40'000.00 29'000.00 31'180.85

5790.3636.01 Repas à domicile 120'000.00 120'000.00 120'000.00

5790.3637.00 Subventions - Aide aux privés 180'000.00 208'000.00 163'598.70

5790.3637.01 Subventions - Sacs ordures remis aux familles 46'000.00 45'000.00 46'039.45

5790.4260.00 Remboursements et participations de tiers 30'000.00 25'000.00 62'700.50

59 Prévoyance sociale 14'500.00 7'000.00 5'000.00

593 Actions d'entraide à l'étranger 14'500.00 7'000.00 5'000.00

5930 Actions d'entraide à l'étranger 14'500.00 7'000.00 5'000.00
5930.3638.00 Subventions - Projets humanitaires 14'500.00 7'000.00 5'000.00

25

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\ \ \ \
573 Politique en matiére d'asile et de réfugiés 244'400.00 10'500.00 197'600.00 12'500.00 168'419.50 11'000.00
\ \ \ \
5730 Intégration 193'400.00 3'000.00 149'000.00 2'500.00 118'302.85 1'000.00
5730.3010.00 Traitement du personnel 123'100.00 87'300.00 74'568.50
5730.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 3'100.00 2'700.00 2'700.00
5730.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 8'100.00 5'800.00 4'826.80
5730.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 14'100.00 10'000.00 7'563.20
5730.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 400.00 300.00 283.65
5730.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 3'300.00 2'400.00 2'044.60
5730.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 1'000.00 700.00 625.80
5730.3130.00 Cotisations 800.00 800.00 773.00
5730.3170.00 Manifestations diverses 10'500.00 9'500.00 7'504.50
5730.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 1'000.00 1'000.00 912.80
5730.3636.00 Subventions et dons divers 28'000.00 28'500.00 16'500.00
5730.4636.00 Dons et subventions 3'000.00 2'500.00 1'000.00
5731 Intégration - Bulle Sympa 51'000.00 7'500.00 48'600.00 10'000.00 50'116.65 10'000.00
5731.3010.00 Traitement du personnel 18'500.00 17'800.00 17'535.05
5731.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 1'200.00 1'100.00 1'218.30
5731.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 2'200.00 2'100.00 2'170.95
5731.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 100.00 100.00 70.15
5731.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 500.00 400.00 547.15
5731.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 100.00 100.00 155.30
5731.3090.00 Frais de formation 16'000.00 16'000.00 15'990.05
5731.3151.00 Frais de fonctionnement du bus Sympa 5'000.00 4'000.00 3'993.55
5731.3170.00 Manifestations 5'000.00 5'000.00 2'991.10
5731.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 400.00 339.00
5731.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00 5'106.05
5731.4631.00 Subventions cantonales 7'500.00 10'000.00 10'000.00
579 Assistance 444'400.00 30'000.00 453'200.00 25'000.00 417'993.75 62'700.50
\ \ \ \
5790 Assistance 444'400.00 30'000.00 453'200.00 25'000.00 417'993.75 62'700.50
5790.3611.00 Participation - Aide aux victimes d'infractions 58'400.00 51'200.00 57'174.75
5790.3636.00 Dons versés aux institutions sociales 40'000.00 29'000.00 31'180.85
5790.3636.01 Repas a domicile 120'000.00 120'000.00 120'000.00
5790.3637.00 Subventions - Aide aux privés 180'000.00 208'000.00 163'598.70
5790.3637.01 Subventions - Sacs ordures remis aux familles 46'000.00 45'000.00 46'039.45
5790.4260.00 Remboursements et participations de tiers 30'000.00 25'000.00 62'700.50
59 Prévoyance sociale 14'500.00 7'000.00 5'000.00
\ \ \ \
593 Actions d'entraide a I'étranger 14'500.00 7'000.00 5'000.00
\ \ \ \
5930 Actions d'entraide a I'étranger 14'500.00 7'000.00 5'000.00
5930.3638.00 'Subventions - Projets humanitaires 14'500.00 7'000.00| | 5'000.00/

25

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 16'407'250.00 8'393'290.00 15'797'350.00 8'259'800.00 15'459'539.13 8'996'953.99

61 Circulation routière 11'746'250.00 8'259'290.00 11'422'650.00 8'066'600.00 11'392'217.17 8'798'815.94

615 Routes communales 11'746'250.00 8'259'290.00 11'317'650.00 8'066'600.00 11'360'584.17 8'798'815.94

6150 Centre d'entretien 6'076'950.00 6'024'800.00 6'160'250.00 6'129'600.00 6'182'416.14 6'598'178.72
6150.3010.00 Traitement du personnel 3'264'500.00 3'209'300.00 3'217'874.00

6150.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -70'000.00 -70'000.00 -62'842.90

6150.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 65'400.00 70'500.00 68'168.00

6150.3050.00 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais administr. 214'000.00 210'400.00 204'711.85

6150.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 354'100.00 343'700.00 343'839.20

6150.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 47'800.00 56'400.00 72'636.00

6150.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 88'100.00 86'600.00 84'829.60

6150.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 26'600.00 26'200.00 26'701.70

6150.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 62'000.00 86'300.00 109'781.20

6150.3090.00 Formation du personnel 53'000.00 61'000.00 52'697.50

6150.3099.00 Autres charges de personnel 5'000.00 5'000.00 5'759.95

6150.3101.00 Achats de fournitures - Matériaux et marchandise 140'000.00 130'000.00 167'039.64

6150.3101.01 Achats de fournitures - A refacturer 20'000.00 20'000.00 6'491.15

6150.3101.02 Achats de fournitures - Petit matériel 40'000.00 40'000.00 30'082.80

6150.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 15'000.00 45'000.00 28'928.50

6150.3112.00 Vêtements de travail, linge 30'000.00 35'000.00 25'918.35

6150.3130.06 Travailleurs temporaires 310'000.00 342'000.00 375'082.05

6150.3137.00 Charge de TVA (taux forfaitaire) 6'000.00 6'800.00 23'618.15

6150.3137.92 Impôts, taxes et assurances 115'050.00 131'250.00 117'092.50

6150.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 8'000.00 8'000.00 3'902.30

6150.3151.93 Fournitures pour l'entretien des véhicules 159'000.00 141'500.00 155'404.25

6150.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 14'600.00 18'400.00 45'136.00

6150.3181.00 Pertes sur débiteurs 2'000.00 2'000.00 3'099.00

6150.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 114'600.00 77'400.00 87'650.00

6150.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Matériaux 5'000.00 10'000.00 4'996.95

6150.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Outillage 7'000.00 7'000.00 6'297.30

6150.3910.02 Prestations du centre d'entretien - Administration 202'400.00 205'000.00 174'839.40

6150.3910.90 Prestations du centre d'entretien - Trav.pr tiers et invest. 160'000.00 280'000.00 105'473.20

6150.3910.91 Prest. sociales pour le personnel 337'000.00 337'000.00 397'122.90

6150.3910.92 Prestations du centre d'entretien - Exploitation véhicules 123'300.00 104'200.00 129'716.70

6150.3910.93 Prestations du centre d'entretien - Entretien véhicules 149'300.00 126'100.00 162'168.90

6150.3920.00 Part à l'exploitation des locaux 8'200.00 8'200.00 8'200.00

6150.4240.90 Prestations pour tiers 110'000.00 230'000.00 143'510.57

6150.4250.04 Vente de véhicules, machines et outillage 158'319.00

6150.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 5'493.25

6150.4310.00 Prestations propres pour investissements 100'000.00 100'000.00 53'102.95

6150.4910.00 Imputations internes pour prestations de services 4'789'100.00 4'766'600.00 5'022'762.15

6150.4910.10 Imputations internes pour appro. en matériel et marchandises 140'000.00 140'000.00 163'825.40

6150.4910.95 Imputations internes frais utilis. - Véhicules C.Entretien 878'200.00 885'500.00 1'043'566.35

6150.4911.95 Imputations internes frais utilis. - Véhicules Conciergerie 7'500.00 7'500.00 7'599.05

26

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
TRAFIC ET TELECOMMUNICATIONS 16'407'250.00 8'393'290.00 15'797'350.00 8'259'800.00 15'459'539.13 8'996'953.99
61 Circulation routiére 11'746'250.00 8'259'290.00 11'422'650.00 8'066'600.00 11'392'217.17 8'798'815.94
\ \ \ \ \
615 Routes communales 11'746'250.00 8'259'290.00 11'317'650.00 8'066'600.00 11'360'584.17 8'798'815.94
\ \ \ \
6150 Centre d'entretien 6'076'950.00 6'024'800.00 6'160'250.00 6'129'600.00 6'182'416.14 6'598'178.72
6150.3010.00 Traitement du personnel 3'264'500.00 3'209'300.00 3'217'874.00
6150.3010.09 Remboursements - Assurances sociales -70'000.00 -70'000.00 -62'842.90
6150.3040.00 Allocations pour enfants et allocations de formation 65'400.00 70'500.00 68'168.00
6150.3050.00 Cotisations patronales - AVS, Al, APG, AC, frais administr. 214'000.00 210'400.00 204'711.85
6150.3052.00 Cotisations patronales - Caisse de pension 354'100.00 343'700.00 343'839.20
6150.3053.00 Cotisations patronales - Assurances-accidents 47'800.00 56'400.00 72'636.00
6150.3054.00 Cotisations patronales - Allocations familiales 88'100.00 86'600.00 84'829.60
6150.3055.00 Cotisations patronales - IJ maladies 26'600.00 26'200.00 26'701.70
6150.3064.00 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 62'000.00 86'300.00 109'781.20
6150.3090.00 Formation du personnel 53'000.00 61'000.00 52'697.50
6150.3099.00 Autres charges de personnel 5'000.00 5'000.00 5'759.95
6150.3101.00 Achats de fournitures - Matériaux et marchandise 140'000.00 130'000.00 167'039.64
6150.3101.01 Achats de fournitures - A refacturer 20'000.00 20'000.00 6'491.15
6150.3101.02 Achats de fournitures - Petit matériel 40'000.00 40'000.00 30'082.80
6150.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 15'000.00 45'000.00 28'928.50
6150.3112.00 VVétements de travalil, linge 30'000.00 35'000.00 25'918.35
6150.3130.06 Travailleurs temporaires 310'000.00 342'000.00 375'082.05
6150.3137.00 Charge de TVA (taux forfaitaire) 6'000.00 6'800.00 23'618.15
6150.3137.92 Impots, taxes et assurances 115'050.00 131'250.00 117'092.50
6150.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 8'000.00 8'000.00 3'902.30
6150.3151.93 Fournitures pour I'entretien des véhicules 159'000.00 141'500.00 155'404.25
6150.3170.01 Frais de déplacement et autres frais 14'600.00 18'400.00 45'136.00
6150.3181.00 Pertes sur débiteurs 2'000.00 2'000.00 3'099.00
6150.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 114'600.00 77'400.00 87'650.00
6150.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Matériaux 5'000.00 10'000.00 4'996.95
6150.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Outillage 7'000.00 7'000.00 6'297.30
6150.3910.02 Prestations du centre d'entretien - Administration 202'400.00 205'000.00 174'839.40
6150.3910.90 Prestations du centre d'entretien - Trav.pr tiers et invest. 160'000.00 280'000.00 105'473.20
6150.3910.91 Prest. sociales pour le personnel 337'000.00 337'000.00 397'122.90
6150.3910.92 Prestations du centre d'entretien - Exploitation véhicules 123'300.00 104'200.00 129'716.70
6150.3910.93 Prestations du centre d'entretien - Entretien véhicules 149'300.00 126'100.00 162'168.90
6150.3920.00 Part a I'exploitation des locaux 8'200.00 | 8'200.00 8'200.00
6150.4240.90 Prestations pour tiers 110'000.00 230'000.00 143'510.57
6150.4250.04 Vente de véhicules, machines et outillage 158'319.00
6150.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 5'493.25
6150.4310.00 Prestations propres pour investissements 100'000.00 100'000.00 53'102.95
6150.4910.00 Imputations internes pour prestations de services 4'789'100.00 4'766'600.00 5'022'762.15
6150.4910.10 Imputations internes pour appro. en matériel et marchandises 140'000.00 140'000.00 163'825.40
6150.4910.95 Imputations internes frais utilis. - Véhicules C.Entretien 878'200.00 885'500.00 1'043'566.35
6150.4911.95 Imputations internes frais utilis. - Véhicules Conciergerie 7'500.00 7'500.00 7'599.05

26

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

6151 Routes communales 2'742'000.00 504'600.00 2'224'700.00 339'800.00 2'616'656.05 458'580.46
6151.3120.00 Taxe épuration domaine public 135'000.00 135'000.00 132'495.05

6151.3141.00 Entretien et rénovation 420'000.00 440'000.00 537'560.50

6151.3141.01 Entretien et rénovation - Zones 20/30 105'564.75

6151.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 1'797'000.00 1'361'800.00 1'422'500.00

6151.3910.00 Prestations du centre d'entretien 390'000.00 287'900.00 418'535.75

6151.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 213'961.31

6151.4500.00 Prélèvement sur avances de tiers 200'000.00 170'000.00 74'819.15

6151.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 9'100.00 9'480.00 9'480.00

6151.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 286'300.00 137'560.00 137'560.00

6151.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 9'200.00 22'760.00 22'760.00

6152 Eclairage public des routes communales 373'800.00 3'900.00 430'300.00 4'300.00 432'626.45 36'744.75
6152.3120.00 Energie - Routes communales 240'000.00 245'000.00 261'601.95

6152.3120.01 Energie - ZI de Planchy et secteur Cuquerens 3'000.00 4'500.00 980.80

6152.3141.00 Entretien et rénovation 100'000.00 150'000.00 141'988.80

6152.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 28'000.00 28'000.00 28'000.00

6152.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'800.00 2'800.00 54.90

6152.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 32'444.75

6152.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 3'900.00 4'300.00 4'300.00

6153 Déneigement 729'400.00 742'400.00 418'175.60
6153.3101.00 Achats de fournitures - Petit matériel 30'000.00 35'000.00 28'089.50

6153.3101.01 Achats de fournitures - Sel et gravillon 80'000.00 100'000.00 59'940.70

6153.3130.00 Prestations de services de tiers 159'000.00 147'000.00 76'113.20

6153.3130.08 Frais de téléphones 400.00 400.00 338.20

6153.3910.00 Prestations du centre d'entretien 460'000.00 460'000.00 253'694.00

6154 Balayage 918'000.00 925'000.00 870'753.70
6154.3101.00 Achats de marchandises 20'000.00 27'000.00 20'754.40

6154.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 28'000.00 38'000.00 3'592.40

6154.3130.00 Taxe d'élimination déchets 50'000.00 40'000.00 54'870.85

6154.3910.00 Prestations du centre d'entretien 820'000.00 820'000.00 791'536.05

6155 Places de stationnement 355'200.00 1'602'000.00 334'800.00 1'501'700.00 406'229.38 1'611'402.46
6155.3120.00 Energie - Horodateurs 2'500.00 2'500.00 1'120.70

6155.3130.08 Frais de téléphones 1'900.00 1'900.00 1'841.40

6155.3144.00 Entretien - Places de parc 40'000.00 40'000.00 62'254.40

6155.3144.01 Entretien - Parking Bulle-Centre 90'000.00 90'000.00 119'268.00

6155.3144.02 Entretien - vélostation 10'000.00 10'000.00 140.65

6155.3151.00 Entretien - Horodateurs 21'200.00 46'200.00 55'746.73

6155.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 169'600.00 124'200.00 124'200.00

6155.3511.00 Versement au fonds contrib. rempl. places de parc 10'000.00

6155.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Horodateurs 20'000.00 20'000.00 31'657.50

6155.4200.00 Taxes de compensation - Places de parc 10'000.00

6155.4240.00 Taxes d'utilisation - Horodateurs 1'250'000.00 1'150'000.00 1'254'039.51

6155.4240.01 Taxes d'utilisation - Vignettes 343'000.00 349'000.00 344'662.95

6155.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 9'000.00 2'700.00 2'700.00

27

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\ \ \
6151 Routes communales 2'742'000.00 504'600.00 2'224'700.00 339'800.00 2'616'656.05 458'580.46
6151.3120.00 Taxe épuration domaine public 135'000.00 135'000.00 132'495.05
6151.3141.00 Entretien et rénovation 420'000.00 440'000.00 537'560.50
6151.3141.01 Entretien et rénovation - Zones 20/30 105'564.75
6151.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 1'797'000.00 1'361'800.00 1'422'500.00
6151.3910.00 Prestations du centre d'entretien 390'000.00 287'900.00 418'535.75
6151.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 213'961.31
6151.4500.00 Prélévement sur avances de tiers 200'000.00 170'000.00 74'819.15
6151.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 9'100.00 9'480.00 9'480.00
6151.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 286'300.00 137'560.00 137'560.00
6151.4660.60 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Parts de tiers 9'200.00 22'760.00 22'760.00
6152 Eclairage public des routes communales 373'800.00 3'900.00 430'300.00 4'300.00 432'626.45 36'744.75
6152.3120.00 Energie - Routes communales 240'000.00 245'000.00 261'601.95
6152.3120.01 Energie - ZI de Planchy et secteur Cuquerens 3'000.00 4'500.00 980.80
6152.3141.00 Entretien et rénovation 100'000.00 150'000.00 141'988.80
6152.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 28'000.00 28'000.00 28'000.00
6152.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'800.00 2'800.00 54.90
6152.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 32'444.75
6152.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 3'900.00 4'300.00 4'300.00
6153 Déneigement 729'400.00 742'400.00 418'175.60
6153.3101.00 Achats de fournitures - Petit matériel 30'000.00 35'000.00 28'089.50
6153.3101.01 Achats de fournitures - Sel et gravillon 80'000.00 100'000.00 59'940.70
6153.3130.00 Prestations de services de tiers 159'000.00 147'000.00 76'113.20
6153.3130.08 Frais de téléphones 400.00 400.00 338.20
6153.3910.00 Prestations du centre d'entretien 460'000.00 460'000.00 253'694.00
6154 Balayage 918'000.00 925'000.00 870'753.70
6154.3101.00 Achats de marchandises 20'000.00 27'000.00 20'754.40
6154.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 28'000.00 38'000.00 3'592.40
6154.3130.00 Taxe d'élimination déchets 50'000.00 40'000.00 54'870.85
6154.3910.00 Prestations du centre d'entretien 820'000.00 820'000.00 791'536.05
6155 Places de stationnement 355'200.00 1'602'000.00 334'800.00 1'501'700.00 406'229.38 1'611'402.46
6155.3120.00 Energie - Horodateurs 2'500.00 2'500.00 1'120.70
6155.3130.08 Frais de téléphones 1'900.00 1'900.00 1'841.40
6155.3144.00 Entretien - Places de parc 40'000.00 40'000.00 62'254.40
6155.3144.01 Entretien - Parking Bulle-Centre 90'000.00 90'000.00 119'268.00
6155.3144.02 Entretien - vélostation 10'000.00 10'000.00 140.65
6155.3151.00 Entretien - Horodateurs 21'200.00 46'200.00 55'746.73
6155.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 169'600.00 124'200.00 124'200.00
6155.3511.00 Versement au fonds contrib. rempl. places de parc 10'000.00
6155.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Horodateurs 20'000.00 20'000.00 31'657.50
6155.4200.00 Taxes de compensation - Places de parc 10'000.00
6155.4240.00 Taxes d'utilisation - Horodateurs 1'250'000.00 1'150'000.00 1'254'039.51
6155.4240.01 Taxes d'utilisation - Vignettes 343'000.00 349'000.00 344'662.95
6155.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 9'000.00 2'700.00 2'700.00

27

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

6156 Signalisation routière 187'000.00 13'000.00 187'000.00 13'000.00 201'970.90 16'214.55
6156.3141.00 Entretien et rénovation - Installations 52'000.00 62'000.00 75'135.90

6156.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Nouvelles installations 75'000.00 65'000.00 76'934.95

6156.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Démarcation 60'000.00 60'000.00 49'900.05

6156.4240.00 Loyers encaissés - Matériel de signalisation 13'000.00 13'000.00 15'346.35

6156.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 868.20

6157 Bâtiment édilitaire de Palud 262'100.00 34'400.00 218'500.00 20'100.00 151'663.85 19'450.00
6157.3120.00 Chauffage, eau, électricité 145'100.00 111'500.00 102'374.60

6157.3134.00 Assurances 14'500.00 12'000.00 12'488.00

6157.3144.00 Entretien et rénovation 59'500.00 52'000.00 17'346.80

6157.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 13'700.00 13'700.00

6157.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 8'946.60

6157.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'300.00 9'300.00 10'507.85

6157.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 34'400.00 20'100.00 19'450.00

6158 Bâtiment édilitaire du Levant et rue des Bouleaux 4 87'250.00 61'590.00 80'150.00 43'100.00 63'424.60 43'145.00
6158.3120.00 Chauffage, eau, électricité 42'750.00 39'250.00 37'965.55

6158.3134.00 Assurances 7'200.00 5'900.00 6'300.85

6158.3144.00 Entretien et rénovation 12'000.00 5'000.00 4'544.40

6158.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 4'700.00

6158.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 3'435.25

6158.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 20'300.00 20'300.00 11'178.55

6158.4470.00 Loyers encaissés 52'790.00 27'400.00 18'145.00

6158.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 8'800.00 15'700.00 25'000.00

6159 Bâtiment Rte de l'Intyamon 251 14'550.00 15'000.00 14'550.00 15'000.00 16'667.50 15'100.00
6159.3120.00 Chauffage, eau, électricité 750.00 750.00 840.15

6159.3134.00 Assurances 500.00 500.00 198.75

6159.3144.00 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00 2'497.85

6159.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 12'300.00 12'300.00 12'300.00

6159.3910.00 Prestations du centre d'entretien 830.75

6159.4470.00 Loyers encaissés 15'000.00 15'000.00 15'100.00

28

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\ \ \
6156 Signalisation routiére 187'000.00 13'000.00 187'000.00 13'000.00 201'970.90 16'214.55
6156.3141.00 Entretien et rénovation - Installations 52'000.00 62'000.00 75'135.90
6156.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Nouvelles installations 75'000.00 65'000.00 76'934.95
6156.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Démarcation 60'000.00 60'000.00 49'900.05
6156.4240.00 Loyers encaissés - Matériel de signalisation 13'000.00 13'000.00 15'346.35
6156.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 868.20
6157 Batiment édilitaire de Palud 262'100.00 34'400.00 218'500.00 20'100.00 151'663.85 19'450.00
6157.3120.00 Chauffage, eau, électricité 145'100.00 111'500.00 102'374.60
6157.3134.00 Assurances 14'500.00 12'000.00 12'488.00
6157.3144.00 Entretien et rénovation 59'500.00 52'000.00 17'346.80
6157.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 13'700.00 13'700.00
6157.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 8'946.60
6157.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'300.00 9'300.00 10'507.85
6157.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 34'400.00 20'100.00 19'450.00
6158 Batiment édilitaire du Levant et rue des Bouleaux 4 87'250.00 61'590.00 80'150.00 43'100.00 63'424.60 43'145.00
6158.3120.00 Chauffage, eau, électricité 42'750.00 39'250.00 37'965.55
6158.3134.00 Assurances 7'200.00 5'900.00 6'300.85
6158.3144.00 Entretien et rénovation 12'000.00 5'000.00 4'544.40
6158.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 4'700.00
6158.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 3'435.25
6158.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 20'300.00 20'300.00 11'178.55
6158.4470.00 Loyers encaissés 52'790.00 27'400.00 18'145.00
6158.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 8'800.00 15'700.00 25'000.00
6159 Batiment Rte de I'lntyamon 251 14'550.00 15'000.00 14'550.00 15'000.00 16'667.50 15'100.00
6159.3120.00 Chauffage, eau, électricité 750.00 750.00 840.15
6159.3134.00 Assurances 500.00 500.00 198.75
6159.3144.00 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00 2'497.85
6159.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 12'300.00 12'300.00 12'300.00
6159.3910.00 Prestations du centre d'entretien 830.75
6159.4470.00 Loyers encaissés 15'000.00 15'000.00 15'100.00

28

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

618 Routes privées 105'000.00 31'633.00

6180 Routes privées 105'000.00 31'633.00
6180.3637.00 Subventions - Routes privées 105'000.00 31'633.00

62 Transports publics 4'661'000.00 134'000.00 4'374'700.00 193'200.00 4'067'321.96 198'138.05

621 Infrastructure de transports publics 209'600.00 177'900.00 204'143.00

6210 Infrastructure de transports publics 209'600.00 177'900.00 204'143.00
6210.3611.00 Participation - Fonds féd.infrastr.ferroviaire 209'600.00 177'900.00 204'143.00

622 Trafic régional et d'agglomération 4'268'900.00 14'000.00 3'927'800.00 11'200.00 3'639'195.96 11'200.00

6220 Trafic régional et d'agglomération 4'268'900.00 14'000.00 3'927'800.00 11'200.00 3'639'195.96 11'200.00
6220.3134.00 Assurances - Abris divers 700.00 700.00 712.45

6220.3144.00 Entretien et rénovation - Abris divers (taxis, bus, vélos) 500.00 500.00 4'231.10

6220.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 53'600.00 53'900.00 53'900.00

6220.3611.00 Participation - Trafic régional 2'794'400.00 2'461'000.00 2'185'816.00

6220.3612.00 Participation - Mobul 1'415'700.00 1'410'700.00 1'389'934.41

6220.3910.00 Prestations du centre d'entretien 4'000.00 1'000.00 4'602.00

6220.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 14'000.00 11'200.00 11'200.00

629 Transports publics 182'500.00 120'000.00 269'000.00 182'000.00 223'983.00 186'938.05

6290 Trafic, autres tâches 151'000.00 100'000.00 212'000.00 160'000.00 197'409.35 167'688.05
6290.3109.00 Achats - carte journalière dégriffée Commune 95'000.00 156'000.00 155'988.85

6290.3130.00 Plan d'action vélos 45'000.00 45'000.00 38'420.50

6290.3130.01 Mobility - part au déficit 8'000.00 8'000.00

6290.3636.00 Subventions - Défi Vélo 3'000.00 3'000.00 3'000.00

6290.4250.00 Ventes - carte journalière dégriffée Commune 100'000.00 160'000.00 167'688.05

6291 Plan de mobilité douce 31'500.00 20'000.00 57'000.00 22'000.00 26'573.65 19'250.00
6291.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 1'500.00

6291.3132.00 Honoraires et prestations de services 3'000.00 30'000.00

6291.3637.00 Subventions - Primes écomobilité 27'000.00 27'000.00 26'573.65

6291.4430.00 Loyers encaissés - Places de parc (macarons) 20'000.00 22'000.00 19'250.00

29

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Revenus

Budget 2023

Revenus

Comptes 2022

Revenus

Charges

Charges

Charges

\ \ \ \
618 Routes privées 105'000.00 31'633.00
\ \ \ \
6180 Routes privées 105'000.00 31'633.00
6180.3637.00 Subventions - Routes privées 105'000.00 31'633.00
62 Transports publics 4'661'000.00 134'000.00 4'374'700.00 193'200.00 4'067'321.96 198'138.05
\ \ \ \
621 Infrastructure de transports publics 209'600.00 177'900.00 204'143.00
\ \ \ \
6210 Infrastructure de transports publics 209'600.00 177'900.00 204'143.00
6210.3611.00 |Participation - Fonds féd.infrastr.ferroviaire 209'600.00 177'900.00 204'143.00|
\ \ \
622 Trafic régional et d'agglomération 4'268'900.00 14'000.00 3'927'800.00 11'200.00 3'639'195.96 11'200.00
\ \ \ \
6220 Trafic régional et d'agglomération 4'268'900.00 14'000.00 3'927'800.00 11'200.00 3'639'195.96 11'200.00
6220.3134.00 Assurances - Abris divers 700.00 700.00 712.45
6220.3144.00 Entretien et rénovation - Abris divers (taxis, bus, vélos) 500.00 500.00 4'231.10
6220.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 53'600.00 53'900.00 53'900.00
6220.3611.00 Participation - Trafic régional 2'794'400.00 2'461'000.00 2'185'816.00
6220.3612.00 Participation - Mobul 1'415'700.00 1'410'700.00 1'389'934.41
6220.3910.00 Prestations du centre d'entretien 4'000.00 1'000.00 4'602.00
6220.4660.20 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Coll.publ.locales 14'000.00 11'200.00 11'200.00
629 Transports publics 182'500.00 120'000.00 269'000.00 182'000.00 223'983.00 186'938.05
\ \ \ \
6290 Trafic, autres taches 151'000.00 100'000.00 212'000.00 160'000.00 197'409.35 167'688.05
6290.3109.00 Achats - carte journaliere dégriffée Commune 95'000.00 156'000.00 155'988.85
6290.3130.00 Plan d'action vélos 45'000.00 45'000.00 38'420.50
6290.3130.01 Mobility - part au déficit 8'000.00 8'000.00
6290.3636.00 Subventions - Défi Vélo 3'000.00 3'000.00 3'000.00
6290.4250.00 Ventes - carte journaliére dégriffée Commune 100'000.00 160'000.00 167'688.05
6291 Plan de mobilité douce 31'500.00 20'000.00 57'000.00 22'000.00 26'573.65 19'250.00
6291.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 1'500.00
6291.3132.00 Honoraires et prestations de services 3'000.00 30'000.00
6291.3637.00 Subventions - Primes écomobilité 27'000.00 27'000.00 26'573.65
6291.4430.00 Loyers encaissés - Places de parc (macarons) 20'000.00 22'000.00 19'250.00

29

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 14'377'300.00 13'336'800.00 14'145'350.00 13'138'600.00 14'053'055.79 13'037'648.10

71 Approvisionnement en eau 2'586'100.00 2'586'100.00 2'733'700.00 2'733'700.00 3'137'084.00 3'137'084.45

710 Approvisionnement en eau 2'586'100.00 2'586'100.00 2'733'700.00 2'733'700.00 3'137'084.00 3'137'084.45

7101 Approvisionnement en eau 2'586'100.00 2'586'100.00 2'733'700.00 2'733'700.00 3'137'084.00 3'137'084.45
7101.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 775'700.00 718'900.00 657'300.00

7101.3510.00 Attribution au financement spécial - maintien valeur 1'270'000.00 1'270'000.00 1'270'000.00

7101.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 459'000.00 650'300.00 1'113'684.00

7101.3940.00 Imputation interne des intérêts 81'400.00 94'500.00 96'100.00

7101.4240.00 Taxes de base 870'000.00 850'000.00 873'950.45

7101.4510.00 Prélèvement sur financement spécial - maintien valeur 857'100.00 813'400.00 753'400.00

7101.4614.00 Produit net de la gestion des eaux 835'500.00 1'070'300.00 1'509'734.00

7101.4660.70 Amort. planifiés - Taxes de raccordement 23'500.00

72 Traitement des eaux usées 7'427'550.00 7'243'400.00 7'133'050.00 6'970'900.00 6'990'784.05 6'859'378.67

720 Traitement des eaux usées 7'427'550.00 7'243'400.00 7'133'050.00 6'970'900.00 6'990'784.05 6'859'378.67

7200 Toilettes publiques 184'150.00 162'150.00 131'405.50
7200.3101.00 Achats de fournitures 500.00 500.00

7200.3120.00 Chauffage, eau, électricité 8'450.00 8'450.00 3'810.85

7200.3130.00 Services de surveillance 20'000.00 20'000.00 19'238.80

7200.3134.00 Assurances 300.00 300.00 178.20

7200.3144.00 Entretien et rénovation - Edicules 79'300.00 57'300.00 50'856.80

7200.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 1'044.30

7200.3911.00 Prestations du centre de conciergerie - Edicules 74'600.00 74'600.00 56'276.55

7201 Traitement des eaux usées 7'243'400.00 7'243'400.00 6'970'900.00 6'970'900.00 6'859'378.55 6'859'378.67
7201.3132.00 Honoraires - Etude assainissement des industries 25'000.00 25'000.00 28'960.50

7201.3134.00 Assurances - Ouvrages 800.00 800.00 788.35

7201.3143.00 Entretien et rénovation - Canalisations 40'000.00 40'000.00 -5'168.55

7201.3143.01 Entretien et rénovation - Canalisations curage 44'000.00 44'000.00 19'780.25

7201.3143.02 Entretien et rénovation - Canalisations relevés 5'000.00 5'000.00 5'630.00

7201.3143.03 Entretien et rénovation - BREP Champ-Barby 14'000.00 14'000.00 6'869.15

7201.3143.04 Entretien et rénovation - BREP Léchère 25'400.00 25'400.00 -19'947.10

7201.3143.05 Entretien et rénovation - Canalisations contrôles par TV 5'000.00 5'000.00

7201.3143.06 Nouveaux collecteurs et rénovations 100'000.00 100'000.00 69'697.15

7201.3158.00 Maintenance du cadastre 108'300.00 83'800.00 74'532.05

7201.3300.01 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 343'400.00 308'900.00 317'000.00

7201.3510.00 Attribution au financement spécial - maintien valeur 2'545'000.00 2'545'000.00 2'545'000.00

7201.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 371'457.00

7201.3611.00 Participation - Lutte pollution des eaux 10'000.00 15'000.00 6'143.70

7201.3612.00 Participation - STEP Vuippens - Frais d'expl. 1'973'500.00 1'941'000.00 1'719'322.10

7201.3612.01 Participation - STEP Vuippens - Frais fin. 1'468'200.00 1'218'900.00 1'180'950.50

7201.3612.02 Participation - STEP Broc - Frais d'expl. 333'300.00 371'700.00 312'883.05

7201.3612.03 Participation - STEP Broc - Frais fin. 60'200.00 79'000.00 97'644.10

7201.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Canalisations entretien 15'000.00 25'000.00 10'887.80

30

Compte

COMPTE DE RESULTATS

PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMENAG.TERRITOIRE

Budget 2024

Charges

14'377'300.00

Revenus

13'336'800.00

Budget 2023

Charges

14'145'350.00

Revenus

13'138'600.00

Comptes 2022

Charges

|
14'053'055.79

13'037'648.10

Revenus

71 Approvisionnement en eau 2'586'100.00 2'586'100.00 2'733'700.00 2'733'700.00 3'137'084.00 3'137'084.45
710 Approvisionnement en eau 2'586'100.00 2'586'100.00 2'733'700.00 2'733'700.00 3'137'084.00 3'137'084.45
\ \ \

7101 Approvisionnement en eau 2'586'100.00 2'586'100.00 2'733'700.00 2'733'700.00 3'137'084.00 3'137'084.45

7101.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 775'700.00 718'900.00 657'300.00

7101.3510.00 Attribution au financement spécial - maintien valeur 1'270'000.00 1'270'000.00 1'270'000.00

7101.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 459'000.00 650'300.00 1'113'684.00

7101.3940.00 Imputation interne des intéréts 81'400.00 94'500.00 96'100.00

7101.4240.00 Taxes de base 870'000.00 850'000.00 873'950.45

7101.4510.00 Prélevement sur financement spécial - maintien valeur 857'100.00 813'400.00 753'400.00

7101.4614.00 Produit net de la gestion des eaux 835'500.00 1'070'300.00 1'509'734.00

7101.4660.70 Amort. planifiés - Taxes de raccordement 23'500.00

72 Traitement des eaux usées 7'427'550.00 7'243'400.00 7'133'050.00 6'970'900.00 6'990'784.05 6'859'378.67
\ \ \ \

720 Traitement des eaux usées 7'427'550.00 7'243'400.00 7'133'050.00 6'970'900.00 6'990'784.05 6'859'378.67
\ \ \ \

7200 Toilettes publiques 184'150.00 162'150.00 131'405.50

7200.3101.00 Achats de fournitures 500.00 500.00

7200.3120.00 Chauffage, eau, électricité 8'450.00 8'450.00 3'810.85

7200.3130.00 Services de surveillance 20'000.00 20'000.00 19'238.80

7200.3134.00 Assurances 300.00 300.00 178.20

7200.3144.00 Entretien et rénovation - Edicules 79'300.00 57'300.00 50'856.80

7200.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 1'044.30

7200.3911.00 Prestations du centre de conciergerie - Edicules 74'600.00 74'600.00 56'276.55

7201 Traitement des eaux usées 7'243'400.00 7'243'400.00 6'970'900.00 6'970'900.00 6'859'378.55 6'859'378.67

7201.3132.00 Honoraires - Etude assainissement des industries 25'000.00 25'000.00 28'960.50

7201.3134.00 Assurances - Ouvrages 800.00 800.00 788.35

7201.3143.00 Entretien et rénovation - Canalisations 40'000.00 40'000.00 -5'168.55

7201.3143.01 Entretien et rénovation - Canalisations curage 44'000.00 44'000.00 19'780.25

7201.3143.02 Entretien et rénovation - Canalisations relevés 5'000.00 5'000.00 5'630.00

7201.3143.03 Entretien et rénovation - BREP Champ-Barby 14'000.00 14'000.00 6'869.15

7201.3143.04 Entretien et rénovation - BREP Léchére 25'400.00 25'400.00 -19'947.10

7201.3143.05 Entretien et rénovation - Canalisations contréles par TV 5'000.00 5'000.00

7201.3143.06 Nouveaux collecteurs et rénovations 100'000.00 100'000.00 69'697.15

7201.3158.00 Maintenance du cadastre 108'300.00 83'800.00 74'532.05

7201.3300.01 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 343'400.00 308'900.00 317'000.00

7201.3510.00 Attribution au financement spécial - maintien valeur 2'545'000.00 2'545'000.00 2'545'000.00

7201.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 371'457.00

7201.3611.00 Participation - Lutte pollution des eaux 10'000.00 15'000.00 6'143.70

7201.3612.00 Participation - STEP Vuippens - Frais d'expl. 1'973'500.00 1'941'000.00 1'719'322.10

7201.3612.01 Participation - STEP Vuippens - Frais fin. 1'468'200.00 1'218'900.00 1'180'950.50

7201.3612.02 Participation - STEP Broc - Frais d'expl. 333'300.00 371'700.00 312'883.05

7201.3612.03 Participation - STEP Broc - Frais fin. 60'200.00 79'000.00 97'644.10

7201.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Canalisations entretien 15'000.00 25'000.00 10'887.80

30

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

7201.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Canalisations curage 80'000.00 80'000.00 83'348.50

7201.3910.03 Prestations du centre d'entretien - BREP Champ-Barby 4'000.00

7201.3910.04 Prestations du centre d'entretien - BREP Léchère 2'600.00

7201.3940.00 Imputation interne des intérêts 47'300.00 36'800.00 33'600.00

7201.4240.00 Taxes de base 1'870'000.00 1'870'000.00 1'864'183.92

7201.4240.01 Taxes de consommation 2'360'000.00 2'300'000.00 2'395'242.05

7201.4240.03 Taxes spéciales 950'000.00 950'000.00 970'758.10

7201.4510.00 Prélèvement sur financement spécial - maintien valeur 1'893'400.00 1'643'600.00 1'629'194.60

7201.4510.01 Prélèvement sur financement spécial - équilibre compte 144'300.00 207'300.00

7201.4660.70 Amort. planifiés - Taxes de raccordement 25'700.00

73 Gestion des déchets 2'972'300.00 2'972'000.00 3'064'550.00 3'014'000.00 2'629'905.50 2'629'906.28

730 Gestion des déchets 2'972'300.00 2'972'000.00 3'064'550.00 3'014'000.00 2'629'905.50 2'629'906.28

7301 Gestion des déchets 2'972'300.00 2'972'000.00 3'064'550.00 3'014'000.00 2'629'905.50 2'629'906.28
7301.3101.00 Achats de fournitures - Sacs 170'000.00 170'000.00 46'253.20

7301.3101.90 Achats de fournitures - Ramassage 395'500.00 410'500.00 203'452.30

7301.3120.90 Chauffage, eau, électricité 5'200.00 6'000.00 3'488.25

7301.3130.90 Prestations de services de tiers - Ramassage 788'000.00 737'000.00 649'192.35

7301.3130.91 Taxe d'élimination déchets 736'000.00 811'750.00 665'040.40

7301.3134.92 Assurances 600.00 1'300.00 375.55

7301.3181.00 Pertes sur débiteurs 20'000.00 20'000.00 21'324.85

7301.3199.00 Charge de TVA (REDIP) 25'500.00 -6'403.00

7301.3501.00 Attribution au fonds - collecte centralisée déchets 50'000.00 62'650.05

7301.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 123'880.00

7301.3636.00 Subventions 10'000.00 22'500.00

7301.3910.90 Prestations du centre d'entretien 797'000.00 860'000.00 860'651.55

7301.4240.00 Taxes de base 1'190'000.00 1'150'000.00 1'146'033.05

7301.4240.01 Taxes proportionnelles 1'300'000.00 1'300'000.00 1'096'148.52

7301.4240.02 Taxes d'équipements système collecte centralisée 50'000.00 200'000.00 62'650.05

7301.4250.90 Ventes - Valorisation des déchets 182'000.00 313'000.00 267'677.86

7301.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 642.45

7301.4270.00 Amendes 5'000.00 5'000.00 10'800.00

7301.4501.00 Prél. sur fonds - collecte centralisée déchets 200'000.00

7301.4634.00 Péréquation des frais de transport 45'000.00 46'000.00 45'954.35

74 Aménagements 43'800.00 5'000.00 43'800.00 5'000.00 34'172.85

741 Corrections de cours d'eau 43'800.00 5'000.00 43'800.00 5'000.00 34'172.85

7410 Corrections de cours d'eau 43'800.00 5'000.00 43'800.00 5'000.00 34'172.85
7410.3142.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00

7410.3612.00 Participation - Endiguement Trême 17'700.00 17'700.00 17'700.00

7410.3612.01 Participation - Endiguement Sionge 2'600.00 2'600.00 2'618.00

7410.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 13'854.85

7410.4631.00 Subventions cantonales 5'000.00 5'000.00

31

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
7201.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Canalisations curage 80'000.00 80'000.00 83'348.50
7201.3910.03 Prestations du centre d'entretien - BREP Champ-Barby 4'000.00
7201.3910.04 Prestations du centre d'entretien - BREP Léchére 2'600.00
7201.3940.00 Imputation interne des intéréts 47'300.00 36'800.00 33'600.00
7201.4240.00 Taxes de base 1'870'000.00 1'870'000.00 1'864'183.92
7201.4240.01 Taxes de consommation 2'360'000.00 2'300'000.00 2'395'242.05
7201.4240.03 Taxes spéciales 950'000.00 950'000.00 970'758.10
7201.4510.00 Prélevement sur financement spécial - maintien valeur 1'893'400.00 1'643'600.00 1'629'194.60
7201.4510.01 Prélevement sur financement spécial - équilibre compte 144'300.00 207'300.00
7201.4660.70 Amort. planifiés - Taxes de raccordement 25'700.00
73 Gestion des déchets 2'972'300.00 2'972'000.00 3'064'550.00 3'014'000.00 2'629'905.50 2'629'906.28
\ \ \ \
730 Gestion des déchets 2'972'300.00 2'972'000.00 3'064'550.00 3'014'000.00 2'629'905.50 2'629'906.28
\ \ \ \
7301 Gestion des déchets 2'972'300.00 2'972'000.00 3'064'550.00 3'014'000.00 2'629'905.50 2'629'906.28
7301.3101.00 Achats de fournitures - Sacs 170'000.00 170'000.00 46'253.20
7301.3101.90 Achats de fournitures - Ramassage 395'500.00 410'500.00 203'452.30
7301.3120.90 Chauffage, eau, électricité 5'200.00 6'000.00 3'488.25
7301.3130.90 Prestations de services de tiers - Ramassage 788'000.00 737'000.00 649'192.35
7301.3130.91 Taxe d'élimination déchets 736'000.00 811'750.00 665'040.40
7301.3134.92 Assurances 600.00 1'300.00 375.55
7301.3181.00 Pertes sur débiteurs 20'000.00 20'000.00 21'324.85
7301.3199.00 Charge de TVA (REDIP) 25'500.00 -6'403.00
7301.3501.00 Attribution au fonds - collecte centralisée déchets 50'000.00 62'650.05
7301.3510.01 Attribution au financement spécial - équilibre compte 123'880.00
7301.3636.00 Subventions 10'000.00 22'500.00
7301.3910.90 Prestations du centre d'entretien 797'000.00 860'000.00 860'651.55
7301.4240.00 Taxes de base 1'190'000.00 1'150'000.00 1'146'033.05
7301.4240.01 Taxes proportionnelles 1'300'000.00 1'300'000.00 1'096'148.52
7301.4240.02 Taxes d'équipements systéme collecte centralisée 50'000.00 200'000.00 62'650.05
7301.4250.90 Ventes - Valorisation des déchets 182'000.00 313'000.00 267'677.86
7301.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 642.45
7301.4270.00 Amendes 5'000.00 5'000.00 10'800.00
7301.4501.00 Prél. sur fonds - collecte centralisée déchets 200'000.00
7301.4634.00 Péréquation des frais de transport 45'000.00 46'000.00 45'954.35
74 Aménagements 43'800.00 5'000.00 43'800.00 5'000.00 34'172.85
\ \ \ \
741 Corrections de cours d'eau 43'800.00 5'000.00 43'800.00 5'000.00 34'172.85
\ \ \ \
7410 Corrections de cours d'eau 43'800.00 5'000.00 43'800.00 5'000.00 34'172.85
7410.3142.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00
7410.3612.00 Participation - Endiguement Tréme 17'700.00 17'700.00 17'700.00
7410.3612.01 Participation - Endiguement Sionge 2'600.00 2'600.00 2'618.00
7410.3910.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 13'854.85
7410.4631.00 Subventions cantonales 5'000.00 5'000.00

31

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

76 Lutte contre la pollution de l'environnement 631'400.00 421'300.00 403'900.00 307'000.00 377'464.79 240'621.05

769 Autre lutte contre la pollution de l'environnement 631'400.00 421'300.00 403'900.00 307'000.00 377'464.79 240'621.05

7690 Assainissement des décharges 299'500.00 208'300.00 164'500.00 136'000.00 130'895.25 40'048.00
7690.3132.00 Honoraires et prestations de services 272'000.00 137'000.00 103'395.25

7690.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 27'500.00 27'500.00 27'500.00

7690.4630.00 Subventions fédérales 108'800.00 66'800.00 20'948.00

7690.4631.00 Subventions cantonales 81'600.00 50'100.00

7690.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 10'100.00 10'770.00 10'770.00

7690.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 7'800.00 8'330.00 8'330.00

7691 Energie 331'900.00 213'000.00 239'400.00 171'000.00 246'569.54 200'573.05
7691.3130.00 Cotisations 7'400.00 7'400.00 2'923.10

7691.3132.00 Honoraires et prestations de services 111'500.00 61'000.00 43'073.39

7691.3511.00 Attribution aux fonds 118'400.00

7691.3637.00 Subventions 213'000.00 171'000.00 82'173.05

7691.4390.00 Part au fonds 1% s/investissements 118'400.00

7691.4511.00 Prélèvement sur fonds 213'000.00 171'000.00 82'173.05

77 Protection de l'environnement, autres 196'750.00 39'000.00 192'250.00 38'000.00 146'646.25 44'368.40

771 Cimetières, crématoires 196'750.00 39'000.00 192'250.00 38'000.00 146'646.25 44'368.40

7710 Cimetières, crématoires 196'750.00 39'000.00 192'250.00 38'000.00 146'646.25 44'368.40

771000 Cimetière - Champ-Francey 118'150.00 20'000.00 114'650.00 20'000.00 109'179.50 22'543.15

771000.3120.00 Chauffage, eau, électricité 18'550.00 18'550.00 14'591.40

771000.3134.00 Assurances 100.00 100.00 5.00

771000.3144.00 Entretien et rénovation 19'500.00 16'000.00 11'216.60

771000.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 75'000.00 75'000.00 81'196.00

771000.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Ensevelissements 5'000.00 5'000.00 2'170.50

771000.4120.00 Taxes d'entrée et concessions 20'000.00 20'000.00 22'543.15

771001 Cimetière - La Perreire 24'500.00 6'000.00 27'500.00 6'000.00 17'855.60 7'670.00

771001.3144.00 Entretien et rénovation 11'000.00 13'000.00 1'237.75

771001.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 12'500.00 12'500.00 16'169.90

771001.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Ensevelissements 1'000.00 2'000.00 447.95

771001.4120.00 Taxes d'entrée et concessions 6'000.00 6'000.00 7'670.00

32

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

76 Lutte contre la pollution de I'environnement 631'400.00 421'300.00 403'900.00 307'000.00 377'464.79 240'621.05
\ \ \ \

769 Autre lutte contre la pollution de I'environnement 631'400.00 421'300.00 403'900.00 307'000.00 377'464.79 240'621.05
\ \ \ \

7690 Assainissement des décharges 299'500.00 208'300.00 164'500.00 136'000.00 130'895.25 40'048.00

7690.3132.00 Honoraires et prestations de services 272'000.00 137'000.00 103'395.25

7690.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 27'500.00 27'500.00 27'500.00

7690.4630.00 Subventions fédérales 108'800.00 66'800.00 20'948.00

7690.4631.00 Subventions cantonales 81'600.00 50'100.00

7690.4660.00 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Confédération 10'100.00 10'770.00 10'770.00

7690.4660.10 Amort. planifiés, subv. d'invest. - Canton 7'800.00 8'330.00 8'330.00

7691 Energie 331'900.00 213'000.00 239'400.00 171'000.00 246'569.54 200'573.05

7691.3130.00 Cotisations 7'400.00 7'400.00 2'923.10

7691.3132.00 Honoraires et prestations de services 111'500.00 61'000.00 43'073.39

7691.3511.00 Attribution aux fonds 118'400.00

7691.3637.00 Subventions 213'000.00 171'000.00 82'173.05

7691.4390.00 Part au fonds 1% s/investissements 118'400.00

7691.4511.00 Prélévement sur fonds 213'000.00 171'000.00 82'173.05

77 Protection de I'environnement, autres 196'750.00 39'000.00 192'250.00 38'000.00 146'646.25 44'368.40
\ \ \ \

771 Cimetiéres, crématoires 196'750.00 39'000.00 192'250.00 38'000.00 146'646.25 44'368.40
\ \ \ \

7710 Cimetiéres, crématoires 196'750.00 39'000.00 192'250.00 38'000.00 146'646.25 44'368.40
\ \ \ \

771000 Cimetiére - Champ-Francey 118'150.00 20'000.00 114'650.00 20'000.00 109'179.50 22'543.15

771000.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 18'550.00 18'550.00 14'591.40

771000.3134.00 |Assurances 100.00 100.00 5.00

771000.3144.00 |Entretien et rénovation 19'500.00 16'000.00 11'216.60

771000.3910.00  Prestations du centre d'entretien - Entretien 75'000.00 75'000.00 81'196.00

771000.3910.01  Prestations du centre d'entretien - Ensevelissements 5'000.00 5'000.00 2'170.50

771000.4120.00 Taxes d'entrée et concessions 20'000.00 20'000.00 22'543.15

771001 Cimetiére - La Perreire 24'500.00 6'000.00 27'500.00 6'000.00 17'855.60 7'670.00

771001.3144.00 |Entretien et rénovation 11'000.00 13'000.00 1'237.75

771001.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 12'500.00 12'500.00 16'169.90

771001.3910.01  Prestations du centre d'entretien - Ensevelissements 1'000.00 2'000.00 447.95

771001.4120.00 Taxes d'entrée et concessions 6'000.00 6'000.00 7'670.00

32

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

771010 Chapelle mortuaire - Rue des Chanoines 37'800.00 11'000.00 28'800.00 10'000.00 11'340.00 12'300.25

771010.3120.00 Chauffage, eau, électricité 9'400.00 9'400.00 4'714.75

771010.3134.00 Assurances 700.00 700.00 729.55

771010.3144.00 Entretien et rénovation 13'600.00 4'600.00 880.00

771010.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 2'500.00 2'500.00

771010.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 11'600.00 11'600.00 5'015.70

771010.4472.00 Taxes d'utilisation 11'000.00 10'000.00 12'300.25

771011 Chapelle mortuaire - Rue du Donjon 16'300.00 2'000.00 21'300.00 2'000.00 8'271.15 1'855.00

771011.3120.00 Chauffage, eau, électricité 4'400.00 4'400.00 2'789.90

771011.3134.00 Assurances 500.00 500.00 442.80

771011.3144.00 Entretien et rénovation 3'500.00 8'500.00 554.55

771011.3910.00 Prestations du centre d'entretien - Entretien 2'000.00 2'000.00

771011.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 5'900.00 5'900.00 4'483.90

771011.4472.00 Taxes d'utilisation 2'000.00 2'000.00 1'855.00

79 Aménagement du territoire 519'400.00 70'000.00 574'100.00 70'000.00 736'998.35 126'289.25

790 Aménagement du territoire 519'400.00 70'000.00 574'100.00 70'000.00 736'998.35 126'289.25

7900 Aménagement du territoire (en général) 275'300.00 70'000.00 335'300.00 70'000.00 502'860.45 126'289.25
7900.3000.00 Jetons et frais - Commission aménagement 12'000.00 12'000.00 5'207.15

7900.3109.00 Emoluments et fournitures diverses 18'200.00 43'200.00 14'914.05

7900.3132.00 Honoraires et prestations de services 160'000.00 200'000.00 411'926.70

7900.3132.01 Honoraires - Etude des circulations 30'000.00 25'000.00 31'712.55

7900.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 55'100.00 55'100.00 39'100.00

7900.4260.00 Participations de tiers 70'000.00 70'000.00 126'289.25

7906 Groupement régional d'aménagement 244'100.00 238'800.00 234'137.90
7906.3612.00 Participation - ARG 244'100.00 238'800.00 234'137.90

33

] 2024 B 202 2022
COMPTE DE RESULTATS udget 20 udget 2023 Comptes 20
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
771010 Chapelle mortuaire - Rue des Chanoines 37'800.00 11°000.00 28'800.00 10'000.00 11°340.00 12°300.25
771010.3120.00 |Chauffage, eau, électricité 9'400.00 9'400.00 4'714.75
771010.3134.00 |Assurances 700.00 700.00 729.55
771010.3144.00 |Entretien et rénovation 13'600.00 4'600.00 880.00
771010.3910.00 | Prestations du centre d'entretien - Entretien 2'500.00 2'500.00
771010.3911.00 | Prestations du centre de conciergerie 11'600.00 11'600.00 5'015.70
771010.4472.00 | Taxes d'utilisation 11'000.00 10'000.00 12'300.25
771011 Chapelle mortuaire - Rue du Donjon 16°300.00 2'000.00 21'300.00 2'000.00 8°271.15 1'855.00
771011.3120.00 | Chauffage, eau, électricité 4'400.00 4'400.00 2'789.90
771011.3134.00 | Assurances 500.00 500.00 442.80
771011.3144.00  |Entretien et rénovation 3'500.00 8'500.00 554.55
771011.3910.00 | Prestations du centre d'entretien - Entretien 2'000.00 2'000.00
771011.3911.00 |Prestations du centre de conciergerie 5'900.00 5'900.00 4'483.90
771011.4472.00 Taxes d'utilisation 2'000.00 2'000.00 1'855.00
79 Aménagement du territoire 519'400.00 70'000.00 574°100.00 70'000.00 736'998.35 126'289.25
\ \ \ \
790 Aménagement du territoire 519'400.00 70'000.00 574°100.00 70'000.00 736'998.35 126'289.25
\ \ \ \
7900 Aménagement du territoire (en général) 275'300.00 70'000.00 335'300.00 70'000.00 502'860.45 126'289.25
7900.3000.00 Jetons et frais - Commission aménagement 12'000.00 12'000.00 5'207.15
7900.3109.00 Emoluments et fournitures diverses 18'200.00 43'200.00 14'914.05
7900.3132.00 Honoraires et prestations de services 160'000.00 200'000.00 411'926.70
7900.3132.01 Honoraires - Etude des circulations 30'000.00 25'000.00 31'712.55
7900.3300.00 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 55'100.00 55'100.00 39'100.00
7900.4260.00 Participations de tiers 70'000.00 70'000.00 126'289.25
7906 Groupement régional d'aménagement 244'100.00 238'800.00 234'137.90
7906.3612.00 |Participation - ARG 244'100.00 238'800.00 | 234'137.90

33

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

8 ÉCONOMIE PUBLIQUE 1'253'100.00 210'000.00 1'247'000.00 207'000.00 2'180'610.05 1'080'306.65

82 Forêts 211'700.00 210'000.00 207'000.00 207'000.00 1'144'775.40 1'080'306.65

820 Forêts 211'700.00 210'000.00 207'000.00 207'000.00 1'144'775.40 1'080'306.65

8200 Forêts 211'700.00 210'000.00 207'000.00 207'000.00 1'144'775.40 1'080'306.65
8200.3090.00 Formation du personnel 5'245.80

8200.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 25'294.15

8200.3101.01 Achats de fournitures - Plants reboisement 3'426.60

8200.3101.02 Achats de fournitures - Plants à refacturer 9'037.00

8200.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 3'210.65

8200.3130.00 Cotisations 4'524.00

8200.3130.01 Frais de débardage et bûcheronnage 423'272.70

8200.3137.00 Charge de TVA (taux forfaitaire) 32'490.30

8200.3141.00 Entretien et rénovation - Routes forestières 5'372.00

8200.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 546.95

8200.3612.00 Participation - Chemins forestiers 55'100.00 50'400.00 5'721.10

8200.3612.01 Participation - Corporation forestière Moléson 156'600.00 156'600.00

8200.3910.00 Prestations de l'équipe forestière 487'731.65

8200.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Routes 11'569.50

8200.3910.02 Prestations du centre d'entretien - Matériel et machines 2'503.95

8200.3910.03 Imputations int. frais d'utilisation - Véhicules 118'229.05

8200.3920.01 Part à l'exploitation des locaux 6'600.00

8200.4240.00 Prestations pour tiers 60'398.45

8200.4240.01 Tâches étatiques 68'807.30

8200.4250.00 Ventes de bois de service 681'537.85

8200.4250.01 Autres ventes de bois et divers 35'008.10

8200.4250.02 Ventes de bois d'industrie 10'664.90

8200.4250.03 Ventes de plants 9'734.35

8200.4250.04 Vente de véhicules, machines et outillage 11'317.10

8200.4511.00 Prélèvement sur fonds des forêts 210'000.00 207'000.00

8200.4630.00 Remboursement des droits sur les carburants 6'675.55

8200.4631.00 Subventions cantonales 194'763.05

8200.4910.00 Imputations internes pour prestations de services 1'400.00

34

COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
CONOMIE PUBLIQUE 1'253'100.00 210'000.00 1'247'000.00 207'000.00 2'180'610.05 1'080'306.65
82 Foréts 211'700.00 210'000.00 207'000.00 207'000.00 1'144'775.40 1'080'306.65
\ \ \ \ \
820 Foréts 211'700.00 210'000.00 207'000.00 207'000.00 1'144'775.40 1'080'306.65
\ \ \ \
8200 Foréts 211'700.00 210'000.00 207'000.00 207'000.00 1'144'775.40 1'080'306.65
8200.3090.00 Formation du personnel 5'245.80
8200.3101.00 Matériel d'exploitation, fournitures 25'294.15
8200.3101.01 Achats de fournitures - Plants reboisement 3'426.60
8200.3101.02 Achats de fournitures - Plants a refacturer 9'037.00
8200.3111.00 Machines, appareils, véhicules, outils 3'210.65
8200.3130.00 Cotisations 4'524.00
8200.3130.01 Frais de débardage et blcheronnage 423'272.70
8200.3137.00 Charge de TVA (taux forfaitaire) 32'490.30
8200.3141.00 Entretien et rénovation - Routes forestieres 5'372.00
8200.3151.00 Entretien - Matériel et équipements 546.95
8200.3612.00 Participation - Chemins forestiers 55'100.00 50'400.00 5'721.10
8200.3612.01 Participation - Corporation forestiére Moléson 156'600.00 156'600.00
8200.3910.00 Prestations de I'équipe forestiére 487'731.65
8200.3910.01 Prestations du centre d'entretien - Routes 11'569.50
8200.3910.02 Prestations du centre d'entretien - Matériel et machines 2'503.95
8200.3910.03 Imputations int. frais d'utilisation - VVéhicules 118'229.05
8200.3920.01 Part & I'exploitation des locaux 6'600.00
8200.4240.00 Prestations pour tiers 60'398.45
8200.4240.01 Taches étatiques 68'807.30
8200.4250.00 Ventes de bois de service 681'537.85
8200.4250.01 Autres ventes de bois et divers 35'008.10
8200.4250.02 Ventes de bois d'industrie 10'664.90
8200.4250.03 Ventes de plants 9'734.35
8200.4250.04 Vente de véhicules, machines et outillage 11'317.10
8200.4511.00 Prélevement sur fonds des foréts 210'000.00 207'000.00
8200.4630.00 Remboursement des droits sur les carburants 6'675.55
8200.4631.00 Subventions cantonales 194'763.05
8200.4910.00 Imputations internes pour prestations de services 1'400.00

34

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

84 Tourisme 787'100.00 785'000.00 775'238.65

840 Tourisme 787'100.00 785'000.00 775'238.65

8406 Tourisme régional 787'100.00 785'000.00 775'238.65
8406.3612.00 Participation - Gruyère Tourisme 431'600.00 431'600.00 384'521.00

8406.3612.01 Participation - Société de Développement 5'000.00 5'000.00 42'000.00

8406.3612.02 Participation - ARG - Fonds ordinaire d'investissement 340'500.00 338'400.00 338'717.65

8406.3635.00 Subventions et aides 10'000.00 10'000.00 10'000.00

85 Industrie, artisanat et commerce 254'300.00 255'000.00 260'596.00

850 Industrie, artisanat et commerce 254'300.00 255'000.00 260'596.00

8500 Industrie, artisanat et commerce 254'300.00 255'000.00 260'596.00
8500.3635.00 Espace Gruyère, mandat de prestations 254'300.00 255'000.00 255'596.00

8500.3635.01 Promotion de Bulle Cité des goûts et terroirs 5'000.00

35

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

COMPTE DE RESULTATS

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
84 Tourisme 787'100.00 785'000.00 775'238.65
\ \
840 Tourisme 787'100.00 785'000.00 775'238.65
\ \
8406 Tourisme régional 787'100.00 785'000.00 775'238.65
8406.3612.00 Participation - Gruyére Tourisme 431'600.00 431'600.00 384'521.00
8406.3612.01 Participation - Société de Développement 5'000.00 5'000.00 42'000.00
8406.3612.02 Participation - ARG - Fonds ordinaire d'investissement 340'500.00 338'400.00 338'717.65
8406.3635.00 Subventions et aides 10'000.00 10'000.00 10'000.00
85 Industrie, artisanat et commerce 254'300.00 255'000.00 260'596.00
\
850 Industrie, artisanat et commerce 254'300.00 255'000.00 260'596.00
\ \
8500 Industrie, artisanat et commerce 254'300.00 255'000.00 260'596.00
8500.3635.00 Espace Gruyere, mandat de prestations 254'300.00 255'000.00 255'596.00
8500.3635.01 Promotion de Bulle Cité des godts et terroirs 5'000.00

35

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

9 FINANCES ET IMPÔTS 3'741'950.00 92'084'300.00 4'018'650.00 89'782'600.00 4'117'780.29 95'831'005.70

91 Impôts 650'000.00 83'146'700.00 650'000.00 81'266'700.00 496'750.25 85'637'361.96

910 Impôts 650'000.00 83'146'700.00 650'000.00 81'266'700.00 496'750.25 85'637'361.96

9100 Impôts communaux ordinaires 650'000.00 66'241'700.00 650'000.00 64'821'700.00 496'750.25 67'976'972.16
9100.3181.00 Pertes sur débiteurs-impôts 650'000.00 650'000.00 496'750.25

9100.4000.00 Impôts sur le revenu (personnes physiques) - Année fiscale 48'000'000.00 44'500'000.00 41'871'848.70

9100.4000.10 Impôts sur le revenu (personnes physiques) - Années précéd. 2'600'000.00 3'439'436.58

9100.4000.60 Imputation forfait. d'impôt, revenu des personnes physiques -60'000.00 -60'000.00 -12'720.50

9100.4000.80 Impôts sur le revenu, personnes physiques - Remise d'impôt -10'000.00 -10'000.00 -8'183.35

9100.4001.00 Impôts sur la fortune (personnes physiques) - Année fiscale 4'830'000.00 4'400'000.00 4'088'836.10

9100.4001.10 Impôts sur la fortune (personnes physiques) - Années précéd. 320'000.00 1'270'713.10

9100.4002.00 Impôt à la source 3'500'000.00 3'800'000.00 3'273'947.03

9100.4010.00 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) - Année fiscale 7'150'000.00 4'750'000.00 4'500'000.00

9100.4010.10 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) - Années précéd. 1'200'000.00 3'968'836.95

9100.4011.00 Impôt sur le capital (personnes morales) - Année fiscale 2'000'000.00 1'700'000.00 1'650'993.25

9100.4011.10 Impôt sur le capital (personnes morales) - Années précéd. 800'000.00 2'188'775.00

9100.4029.00 Remboursements - ADB 150'000.00 140'000.00 166'752.30

9100.4611.00 Dédommagements canton - Réforme fiscale - Comp. de base 681'700.00 681'700.00 1'577'737.00

9101 Impôts communaux spéciaux 16'905'000.00 16'445'000.00 17'660'389.80
9101.4000.30 Impôt sur les prestations en capital 800'000.00 700'000.00 1'419'479.45

9101.4021.00 Contribution immobilière - Année fiscale 9'400'000.00 8'700'000.00 8'877'589.20

9101.4021.10 Contribution immobilière - Années précédentes 400'000.00 271'421.25

9101.4022.00 Impôt sur les gains immobiliers et les plus-values 1'500'000.00 1'900'000.00 1'348'328.00

9101.4023.00 Impôt sur les mutations 4'900'000.00 4'500'000.00 5'372'535.35

9101.4024.00 Impôt sur les successions et donations 200'000.00 150'000.00 269'766.55

9101.4033.00 Impôts sur les chiens 105'000.00 95'000.00 101'270.00

93 Péréquation financière intercommunale 399'000.00 1'441'600.00 740'200.00 1'339'300.00 1'407'449.00 1'335'976.00

930 Péréquation financière intercommunale 399'000.00 1'441'600.00 740'200.00 1'339'300.00 1'407'449.00 1'335'976.00

9300 Péréquation financière intercommunale 399'000.00 1'441'600.00 740'200.00 1'339'300.00 1'407'449.00 1'335'976.00
9300.3622.00 Contribution à la péréquation des ressources 399'000.00 740'200.00 1'407'449.00

9300.4621.00 Attribution de la péréquation des besoins 1'441'600.00 1'339'300.00 1'335'976.00

95 Parts aux recettes, autres 41'500.00 1'660'000.00 40'000.00 1'600'000.00 39'231.80 1'569'269.20

950 Parts aux recettes sans affectation, autres 41'500.00 1'660'000.00 40'000.00 1'600'000.00 39'231.80 1'569'269.20

9500 Parts aux recettes sans affectation, autres 41'500.00 1'660'000.00 40'000.00 1'600'000.00 39'231.80 1'569'269.20
9500.3130.00 Provision d'encaissement pour impôt sur véhicules à moteur 41'500.00 40'000.00 39'231.80

9500.4601.00 Parts au revenu des impôts cantonaux - Véhicules 1'660'000.00 1'600'000.00 1'569'269.20

36

] 2024 B 202 m 2022
Compte COMPTE DE RESULTATS udget 20 udget 2023 Comptes 20
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
\ \ \
FINANCES ET IMPOTS 3'741'950.00 92'084'300.00 4'018'650.00 89'782'600.00 4'117'780.29 95'831'005.70
91 Impots 650'000.00 83'146'700.00 650'000.00 81'266'700.00 496'750.25 85'637'361.96
\ \ \ \
910 Impots 650'000.00 83'146'700.00 650'000.00 81'266'700.00 496'750.25 85'637'361.96
\ \ \ \
9100 Imp6ts communaux ordinaires 650'000.00 66'241'700.00 650'000.00 64'821'700.00 496'750.25 67'976'972.16
9100.3181.00 Pertes sur débiteurs-impots 650'000.00 650'000.00 496'750.25
9100.4000.00 Impdts sur le revenu (personnes physiques) - Année fiscale 48'000'000.00 44'500'000.00 41'871'848.70
9100.4000.10 Impdts sur le revenu (personnes physiques) - Années précéd. 2'600'000.00 3'439'436.58
9100.4000.60 Imputation forfait. d'impdt, revenu des personnes physiques -60'000.00 -60'000.00 -12'720.50
9100.4000.80 Impbts sur le revenu, personnes physiques - Remise d'imp6t -10'000.00 -10'000.00 -8'183.35
9100.4001.00 Impdts sur la fortune (personnes physiques) - Année fiscale 4'830'000.00 4'400'000.00 4'088'836.10
9100.4001.10 Impdts sur la fortune (personnes physiques) - Années précéd. 320'000.00 1'270'713.10
9100.4002.00 Imp6t a la source 3'500'000.00 3'800'000.00 3'273'947.03
9100.4010.00 Impbt sur le bénéfice (personnes morales) - Année fiscale 7'150'000.00 4'750'000.00 4'500'000.00
9100.4010.10 Impbt sur le bénéfice (personnes morales) - Années précéd. 1'200'000.00 3'968'836.95
9100.4011.00 Imp6t sur le capital (personnes morales) - Année fiscale 2'000'000.00 1'700'000.00 1'650'993.25
9100.4011.10 Impbt sur le capital (personnes morales) - Années précéd. 800'000.00 2'188'775.00
9100.4029.00 Remboursements - ADB 150'000.00 140'000.00 166'752.30
9100.4611.00 Dédommagements canton - Réforme fiscale - Comp. de base 681'700.00 681'700.00 1'577'737.00
9101 Impo6ts communaux spéciaux 16'905'000.00 16'445'000.00 17'660'389.80
9101.4000.30 Impdt sur les prestations en capital 800'000.00 700'000.00 1'419'479.45
9101.4021.00 Contribution immobiliere - Année fiscale 9'400'000.00 8'700'000.00 8'877'589.20
9101.4021.10 Contribution immobiliere - Années précédentes 400'000.00 271'421.25
9101.4022.00 Imp6t sur les gains immobiliers et les plus-values 1'500'000.00 1'900'000.00 1'348'328.00
9101.4023.00 Impot sur les mutations 4'900'000.00 4'500'000.00 5'372'535.35
9101.4024.00 Impdt sur les successions et donations 200'000.00 150'000.00 269'766.55
9101.4033.00 Impots sur les chiens 105'000.00 95'000.00 101'270.00
93 Péréquation financiere intercommunale 399'000.00 1'441'600.00 740'200.00 1'339'300.00 1'407'449.00 1'335'976.00
\ \ \ \
930 Péréquation financiére intercommunale 399'000.00 1'441'600.00 740'200.00 1'339'300.00 1'407'449.00 1'335'976.00
\ \ \ \
9300 Péréquation financiére intercommunale 399'000.00 1'441'600.00 740'200.00 1'339'300.00 1'407'449.00 1'335'976.00
9300.3622.00 Contribution a la péréquation des ressources 399'000.00 740'200.00 1'407'449.00
9300.4621.00 Attribution de la péréquation des besoins 1'441'600.00 1'339'300.00 1'335'976.00
95 Parts aux recettes, autres 41'500.00 1'660'000.00 40'000.00 1'600'000.00 39'231.80 1'569'269.20
\ \ \ \
950 Parts aux recettes sans affectation, autres 41'500.00 1'660'000.00 40'000.00 1'600'000.00 39'231.80 1'569'269.20
\ \ \ \
9500 Parts aux recettes sans affectation, autres 41'500.00 1'660'000.00 40'000.00 1'600'000.00 39'231.80 1'569'269.20
9500.3130.00 Provision d'encaissement pour impdt sur véhicules a moteur 41'500.00 40'000.00 39'231.80
9500.4601.00 Parts au revenu des imp6ts cantonaux - Véhicules 1'660'000.00 1'600'000.00 1'569'269.20

36

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

96 Administration de la fortune et de la dette 2'651'450.00 2'711'000.00 2'588'450.00 2'498'600.00 2'174'349.24 2'734'110.52

961 Intérêts 1'998'900.00 1'563'200.00 1'798'200.00 1'428'500.00 1'499'594.69 1'547'722.67

9610 Intérêts 1'998'900.00 1'563'200.00 1'798'200.00 1'428'500.00 1'499'594.69 1'547'722.67
9610.3400.00 Intérêts comptes courants 300'000.00 250'000.00 104'172.70

9610.3401.12 Intérêts emprunts 2012 135'000.00 171'000.00 198'185.16

9610.3401.13 Intérêts emprunts 2013 300'000.00 446'300.00 449'303.76

9610.3401.14 Intérêts emprunts 2014 35'400.00 35'400.00 35'400.00

9610.3401.15 Intérêts emprunts 2015 43'000.00 43'000.00 43'000.00

9610.3401.16 Intérêts emprunts 2016 109'000.00 114'000.00 118'378.32

9610.3401.17 Intérêts emprunts 2017 78'800.00 78'800.00 78'750.00

9610.3401.18 Intérêts emprunts 2018 48'500.00 48'500.00 48'500.00

9610.3401.19 Intérêts emprunts 2019 28'500.00 28'500.00 28'500.00

9610.3401.20 Intérêts emprunts 2020 26'500.00 26'500.00 26'500.00

9610.3401.21 Intérêts emprunts 2021 107'300.00 107'300.00 107'250.00

9610.3401.22 Intérêts emprunts 2022 120'000.00

9610.3401.23 Intérêts emprunts 2023 364'800.00 120'000.00

9610.3401.24 Intérêts emprunts 2024 150'000.00

9610.3409.00 Autres intérêts passifs - Fonds divers 22'100.00 8'900.00 8'645.25

9610.3499.00 Autres charges financières - Int. rémunératoires s/ impôts 250'000.00 200'000.00 253'009.50

9610.4401.00 Intérêts sur créances et comptes courants 2'000.00 10'000.00 80'486.23

9610.4401.01 Intérêts sur poursuites et impôts 340'000.00 300'000.00 340'736.04

9610.4402.00 Intérêts des prêts et placements 422'000.00 201'000.00 200'771.00

9610.4402.01 Intérêt crédit LIM Espace Gruyère 4'300.00 5'000.00 5'596.00

9610.4463.00 Dividende Gruyère Energie SA 458'000.00 458'000.00 458'033.40

9610.4940.00 Imputation interne des intérêts 336'900.00 454'500.00 462'100.00

37

Compte COMPTE DE RESULTATS Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022
Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
\ \ \
96 Administration de la fortune et de la dette 2'651'450.00 2'711'000.00 2'588'450.00 2'498'600.00 2'174'349.24 2'734'110.52
\ \ \
961 Intéréts 1'998'900.00 1'563'200.00 1'798'200.00 1'428'500.00 1'499'594.69 1'547'722.67
\ \ \
9610 Intéréts 1'998'900.00 1'563'200.00 1'798'200.00 1'428'500.00 1'499'594.69 1'547'722.67
9610.3400.00 Intéréts comptes courants 300'000.00 250'000.00 104'172.70
9610.3401.12 Intéréts emprunts 2012 135'000.00 171'000.00 198'185.16
9610.3401.13 Intéréts emprunts 2013 300'000.00 446'300.00 449'303.76
9610.3401.14 Intéréts emprunts 2014 35'400.00 35'400.00 35'400.00
9610.3401.15 Intéréts emprunts 2015 43'000.00 43'000.00 43'000.00
9610.3401.16 Intéréts emprunts 2016 109'000.00 114'000.00 118'378.32
9610.3401.17 Intéréts emprunts 2017 78'800.00 78'800.00 78'750.00
9610.3401.18 Intéréts emprunts 2018 48'500.00 48'500.00 48'500.00
9610.3401.19 Intéréts emprunts 2019 28'500.00 28'500.00 28'500.00
9610.3401.20 Intéréts emprunts 2020 26'500.00 26'500.00 26'500.00
9610.3401.21 Intéréts emprunts 2021 107'300.00 107'300.00 107'250.00
9610.3401.22 Intéréts emprunts 2022 120'000.00
9610.3401.23 Intéréts emprunts 2023 364'800.00 120'000.00
9610.3401.24 Intéréts emprunts 2024 150'000.00
9610.3409.00 Autres intéréts passifs - Fonds divers 22'100.00 8'900.00 8'645.25
9610.3499.00 Autres charges financiéres - Int. rémunératoires s/ impdts 250'000.00 200'000.00 253'009.50
9610.4401.00 Intéréts sur créances et comptes courants 2'000.00 10'000.00 80'486.23
9610.4401.01 Intéréts sur poursuites et impots 340'000.00 300'000.00 340'736.04
9610.4402.00 Intéréts des préts et placements 422'000.00 201'000.00 200'771.00
9610.4402.01 Intérét crédit LIM Espace Gruyere 4'300.00 5'000.00 5'596.00
9610.4463.00 Dividende Gruyére Energie SA 458'000.00 458'000.00 458'033.40
9610.4940.00 Imputation interne des intéréts 336'900.00 454'500.00 462'100.00

37

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

963 Immeubles du patrimoine financier 652'550.00 1'147'800.00 790'250.00 1'070'100.00 674'754.55 1'186'387.85

9630 Immeubles du patrimoine financier 652'550.00 1'147'800.00 790'250.00 1'070'100.00 674'754.55 1'186'387.85

963000 Bâtiments divers 271'700.00 203'100.00 267'400.00 204'800.00 153'093.96 207'906.15

963000.3132.00 Honoraires - Etudes 30'000.00 20'000.00 9'423.75

963000.3431.40 Entretien et rénovation - immeubles divers 125'000.00 103'000.00 27'323.06

963000.3439.00 Taxes eau/épuration sur terrains communaux 102'000.00 129'700.00 101'520.55

963000.3439.01 Assurances et taxes 2'700.00 2'700.00 2'612.95

963000.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 2'456.25

963000.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 9'000.00 9'000.00 9'757.40

963000.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 730.00

963000.4430.00 Droits de superficie 178'900.00 179'900.00 181'231.80

963000.4430.01 Loyers encaissés - Lots communaux 24'200.00 24'900.00 25'944.35

963010 Magasin Maison Bourgeoisiale 10'000.00 25'200.00 5'500.00 26'400.00 6'183.80 25'200.00

963010.3431.40 Entretien et rénovation 9'500.00 5'000.00 6'183.80

963010.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963010.4430.00 Loyers encaissés 25'200.00 25'200.00 25'200.00

963010.4439.00 Récupération de charges 1'200.00

963011 Bâtiment rue du Marché 28 Bulle 109'350.00 338'400.00 127'350.00 330'900.00 114'501.90 338'461.85

963011.3431.40 Entretien et rénovation 5'000.00 5'000.00 15'242.35

963011.3431.41 Services de surveillance 6'200.00 6'200.00 6'558.60

963011.3439.00 Chauffage, eau, électricité 22'050.00 20'350.00 15'217.35

963011.3439.01 Assurances 5'500.00 4'500.00 4'686.55

963011.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963011.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 70'100.00 76'100.00 57'197.05

963011.3940.00 Imputation interne des intérêts 14'700.00 15'600.00

963011.4260.00 Remboursements et participations de tiers 12'336.55

963011.4430.00 Loyers encaissés 265'000.00 257'500.00 258'625.00

963011.4439.00 Récupération de charges 73'400.00 73'400.00 67'500.30

963012 Institut Sainte-Croix Bulle 96'900.00 216'000.00 209'600.00 206'000.00 220'148.60 220'415.30

963012.3431.40 Entretien et rénovation 22'800.00 39'900.00 49'352.25

963012.3439.00 Chauffage, eau, électricité 54'900.00 48'100.00 52'159.30

963012.3439.01 Assurances 9'800.00 7'600.00 8'493.20

963012.3910.00 Prestations du centre d'entretien 4'000.00 4'000.00

963012.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 5'400.00 5'400.00 5'543.85

963012.3940.00 Imputation interne des intérêts 104'600.00 104'600.00

963012.4430.00 Loyers encaissés 174'000.00 174'000.00 175'057.50

963012.4439.00 Récupération de charges 42'000.00 32'000.00 45'357.80

963013 Bâtiment anciennement Setam Bulle 41'200.00 74'900.00 41'200.00 76'800.00 51'504.70 83'756.35

963013.3431.40 Entretien et rénovation 9'300.00 9'300.00 15'779.35

963013.3439.00 Chauffage, eau, électricité 9'000.00 9'000.00 8'537.10

963013.3439.01 Assurances 100.00 100.00 114.00

963013.3910.00 Prestations du centre d'entretien 3'500.00 3'500.00

963013.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 19'300.00 19'300.00 27'074.25

963013.4430.00 Loyers encaissés 74'900.00 76'800.00 83'756.35

38

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\
963 Immeubles du patrimoine financier 652'550.00 1'147'800.00 790'250.00 1'070'100.00 674'754.55 1'186'387.85
\
9630 Immeubles du patrimoine financier 652'550.00 1'147'800.00 790'250.00 1'070'100.00 674'754.55 1'186'387.85
963000 Béatiments divers 271'700.00 203'100.00 267°400.00 204°800.00 153'093.96 207'906.15
963000.3132.00 |Honoraires - Etudes 30'000.00 20'000.00 9'423.75
963000.3431.40  Entretien et rénovation - immeubles divers 125'000.00 103'000.00 27'323.06
963000.3439.00 | Taxes eau/épuration sur terrains communaux 102'000.00 129'700.00 101'520.55
963000.3439.01 | Assurances et taxes 2'700.00 2'700.00 2'612.95
963000.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 2'456.25
963000.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 9'000.00 9'000.00 9'757.40
963000.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 730.00
963000.4430.00  Droits de superficie 178'900.00 179'900.00 181'231.80
963000.4430.01 | Loyers encaissés - Lots communaux 24'200.00 24'900.00 25'944.35
963010 Magasin Maison Bourgeoisiale 10°000.00 25'200.00 5'500.00 26'400.00 6'183.80 25'200.00
963010.3431.40 |Entretien et rénovation 9'500.00 5'000.00 6'183.80
963010.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963010.4430.00 |Loyers encaissés 25'200.00 25'200.00 25'200.00
963010.4439.00 | Récupération de charges 1'200.00
963011 Béatiment rue du Marché 28 Bulle 109'350.00 338°400.00 127'350.00 330'900.00 114'501.90 338'461.85
963011.3431.40  Entretien et rénovation 5'000.00 5'000.00 15'242.35
963011.3431.41 | Services de surveillance 6'200.00 6'200.00 6'558.60
963011.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 22'050.00 20'350.00 15'217.35
963011.3439.01 |Assurances 5'500.00 4'500.00 4'686.55
963011.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00
963011.3911.00 |Prestations du centre de conciergerie 70'100.00 76'100.00 57'197.05
963011.3940.00 | Imputation interne des intéréts 14'700.00 15'600.00
963011.4260.00 Remboursements et participations de tiers 12'336.55
963011.4430.00 |Loyers encaissés 265'000.00 257'500.00 258'625.00
963011.4439.00 |Récupération de charges 73'400.00 73'400.00 67'500.30
963012 Institut Sainte-Croix Bulle 96'900.00 216°000.00 209°600.00 206°000.00 220'148.60 220°415.30
963012.3431.40  Entretien et rénovation 22'800.00 39'900.00 49'352.25
963012.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 54'900.00 48'100.00 52'159.30
963012.3439.01 |Assurances 9'800.00 7'600.00 8'493.20
963012.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 4'000.00 4'000.00
963012.3911.00 |Prestations du centre de conciergerie 5'400.00 5'400.00 5'543.85
963012.3940.00 | Imputation interne des intéréts 104'600.00 104'600.00
963012.4430.00 |Loyers encaissés 174'000.00 174'000.00 175'057.50
963012.4439.00 |Récupération de charges 42'000.00 32'000.00 45'357.80
963013 Béatiment anciennement Setam Bulle 41°200.00 74'900.00 41°200.00 76°800.00 51'504.70 83'756.35
963013.3431.40 |Entretien et rénovation 9'300.00 9'300.00 15'779.35
963013.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 9'000.00 9'000.00 8'5637.10
963013.3439.01 | Assurances 100.00 100.00 114.00
963013.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 3'500.00 3'500.00
963013.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 19'300.00 19'300.00 27'074.25
963013.4430.00 |Loyers encaissés 74'900.00 76'800.00 83'756.35

38

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

963014 Ferme de la Tioleire Bulle 3'000.00 9'700.00 3'000.00 9'700.00 1'297.30 9'932.45

963014.3431.40 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00 387.75

963014.3439.00 Chauffage, eau, électricité 18.75

963014.3439.01 Assurances 500.00 500.00 890.80

963014.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00

963014.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 187.75

963014.4430.00 Loyers encaissés 9'100.00 9'100.00 9'144.70

963014.4439.00 Récupération de charges 600.00 600.00 600.00

963015 Domaine du Terraillet Bulle 700.00 700.00 13'577.75 38'819.10

963015.3431.40 Entretien et rénovation 13'309.30

963015.3439.00 Assurances 268.45

963015.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 40'363.50

963015.4430.00 Loyers encaissés 700.00 700.00 -1'544.40

963016 Bâtiment Rte de Morlon 41 Bulle 8'900.00 43'800.00 37'100.00 43'800.00 30'980.55 47'000.00

963016.3431.40 Entretien et rénovation 3'000.00 7'500.00 1'604.10

963016.3439.00 Chauffage, eau, électricité 4'900.00 4'900.00 4'617.85

963016.3439.01 Assurances 1'000.00 1'000.00 862.20

963016.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 196.40

963016.3940.00 Imputation interne des intérêts 23'700.00 23'700.00

963016.4920.00 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 43'800.00 43'800.00 47'000.00

963017 Jardins potagers Bulle 10'000.00 3'600.00 10'000.00 3'600.00 7'081.30 3'660.00

963017.3431.00 Entretien et rénovation 7'500.00 7'500.00 4'668.10

963017.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'500.00 2'500.00 2'413.20

963017.4430.00 Loyers encaissés 3'600.00 3'600.00 3'660.00

963030 Hôtel de Ville de la Tour-de-Trême 33'100.00 48'400.00 19'100.00 4'000.00 14'592.30 46'000.00

963030.3431.40 Entretien et rénovation 25'000.00 8'000.00 6'891.85

963030.3439.00 Chauffage, eau, électricité 3'000.00 3'000.00 3'057.25

963030.3439.01 Assurances 4'600.00 4'600.00 4'643.20

963030.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 3'500.00

963030.4430.00 Loyers encaissés 48'400.00 4'000.00 46'000.00

963031 Rural route de l'Intyamon 100 et 102 LTT 12'700.00 9'600.00 12'700.00 9'600.00 9'169.44 9'600.00

963031.3431.40 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00 2'107.61

963031.3431.41 Frais de gérance 1'300.00 1'300.00 691.44

963031.3439.00 Chauffage, eau, électricité 4'900.00 4'900.00 3'772.74

963031.3439.01 Assurances 2'000.00 2'000.00 1'399.85

963031.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 1'197.80

963031.4430.00 Loyers encaissés 9'600.00 9'600.00 9'600.00

963032 Salles, Route de la Ronclina 4 LTT 18'100.00 18'600.00 18'100.00 4'000.00 16'688.25 4'966.65

963032.3431.40 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00 5'350.10

963032.3439.00 Chauffage, eau, électricité 10'000.00 10'000.00 8'544.95

963032.3439.01 Assurances 2'400.00 2'400.00 1'848.70

963032.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 3'700.00 3'700.00 944.50

963032.4430.00 Loyers encaissés 16'600.00 3'000.00 3'000.00

963032.4439.00 Récupération de charges 2'000.00 1'000.00 1'966.65

39

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

\ \

963014 Ferme de la Tioleire Bulle 3'000.00 9'700.00 3'000.00 9'700.00 1'297.30 9'932.45
963014.3431.40  Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00 387.75

963014.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 18.75

963014.3439.01  Assurances 500.00 500.00 890.80

963014.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00

963014.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 187.75
963014.4430.00 | Loyers encaissés 9'100.00 9'100.00 9'144.70
963014.4439.00 Récupération de charges 600.00 600.00 600.00
963015 Domaine du Terraillet Bulle 700.00 700.00 13'577.75 38'819.10
963015.3431.40  Entretien et rénovation 13'309.30

963015.3439.00 | Assurances 268.45

963015.4260.00 Remboursements - Assurances et tiers 40'363.50
963015.4430.00 | Loyers encaissés 700.00 700.00 -1'5644.40
963016 Batiment Rte de Morlon 41 Bulle 8'900.00 43'800.00 37'100.00 43'800.00 30'980.55 47'000.00
963016.3431.40 |Entretien et rénovation 3'000.00 7'500.00 1'604.10

963016.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 4'900.00 4'900.00 4'617.85

963016.3439.01 |Assurances 1'000.00 1'000.00 862.20

963016.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 196.40

963016.3940.00 | Imputation interne des intéréts 23'700.00 23'700.00

963016.4920.00 | Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 43'800.00 43'800.00 47'000.00
963017 Jardins potagers Bulle 10°000.00 3'600.00 10°000.00 3'600.00 7'081.30 3'660.00
963017.3431.00 |Entretien et rénovation 7'500.00 7'500.00 4'668.10

963017.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 2'500.00 2'500.00 2'413.20

963017.4430.00 |Loyers encaissés 3'600.00 3'600.00 3'660.00
963030 Hétel de Ville de la Tour-de-Tréme 33'100.00 48'400.00 19'100.00 4'000.00 14'592.30 46'000.00
963030.3431.40  Entretien et rénovation 25'000.00 8'000.00 6'891.85

963030.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 3'000.00 3'000.00 3'057.25

963030.3439.01  Assurances 4'600.00 4'600.00 4'643.20

963030.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 3'500.00

963030.4430.00 |Loyers encaissés 48'400.00 4'000.00 46'000.00
963031 Rural route de I'Intyamon 100 et 102 LTT 12'700.00 9'600.00 12'700.00 9'600.00 9'169.44 9'600.00
963031.3431.40  Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00 2'107.61

963031.3431.41  Frais de gérance 1'300.00 1'300.00 691.44

963031.3439.00 |Chauffage, eau, électricité 4'900.00 4'900.00 3'772.74

963031.3439.01  Assurances 2'000.00 2'000.00 1'399.85

963031.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 1'197.80

963031.4430.00 | Loyers encaissés 9'600.00 9'600.00 9'600.00
963032 Salles, Route de la Ronclina 4 LTT 18'100.00 18'600.00 18'100.00 4'000.00 16'688.25 4'966.65
963032.3431.40  Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00 5'350.10

963032.3439.00 | Chauffage, eau, électricité 10'000.00 10'000.00 8'544.95

963032.3439.01 | Assurances 2'400.00 2'400.00 1'848.70

963032.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 3'700.00 3'700.00 944.50

963032.4430.00 | Loyers encaissés 16'600.00 3'000.00 3'000.00
963032.4439.00 | Récupération de charges 2'000.00 1'000.00 1'966.65

39

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

963050 Chalet du Rio Berthoud 4'900.00 3'000.00 4'900.00 3'000.00 1'864.25 3'000.00

963050.3431.40 Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00 1'520.85

963050.3439.00 Assurances 400.00 400.00 343.40

963050.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00

963050.4430.00 Loyers encaissés 3'000.00 3'000.00 3'000.00

963051 Chalet de la Grande Citard 7'500.00 4'300.00 10'300.00 4'300.00 15'372.70 5'140.00

963051.3431.40 Entretien et rénovation 3'500.00 6'300.00 3'663.75

963051.3439.00 Assurances 1'600.00 1'600.00 1'048.85

963051.3910.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 10'660.10

963051.3911.00 Prestations du centre de conciergerie 1'400.00 1'400.00

963051.4430.00 Loyers encaissés 4'300.00 4'300.00 5'140.00

963052 Chalet de la Petite Citard 8'100.00 2'600.00 8'100.00 2'600.00 8'971.65 2'600.00

963052.3431.40 Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00 3'486.85

963052.3439.00 Assurances 600.00 600.00 517.10

963052.3910.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 4'967.70

963052.4430.00 Loyers encaissés 2'600.00 2'600.00 2'600.00

963053 Chalet "Gros-Fours" 1'600.00 5'100.00 1'500.00 5'100.00 512.25 5'150.00

963053.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00

963053.3439.00 Assurances 600.00 500.00 512.25

963053.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963053.4430.00 Loyers encaissés 5'100.00 5'100.00 5'150.00

963054 Chalet "Ou Chimbo" 1'500.00 400.00 1'300.00 400.00 -4'117.15 375.00

963054.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00 -4'500.00

963054.3439.00 Assurances 500.00 300.00 382.85

963054.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963054.4430.00 Loyers encaissés 400.00 400.00 375.00

963055 Chalet "Fours Calabrais" 2'900.00 1'700.00 2'800.00 1'700.00 2'103.20 1'695.00

963055.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00 1'798.60

963055.3439.00 Assurances 400.00 300.00 304.60

963055.3910.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00

963055.4430.00 Loyers encaissés 1'700.00 1'700.00 1'695.00

963056 Chalet "Lo Piano" 1'300.00 2'300.00 1'300.00 2'300.00 251.45 2'300.00

963056.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00

963056.3439.00 Assurances 300.00 300.00 251.45

963056.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963056.4430.00 Loyers encaissés 2'300.00 2'300.00 2'300.00

963057 Chalet "Maulatre d'Amont" 1'400.00 1'000.00 1'300.00 1'000.00 5'349.45 1'010.00

963057.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00 650.20

963057.3439.00 Assurances 400.00 300.00 315.50

963057.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00 4'383.75

963057.4430.00 Loyers encaissés 1'000.00 1'000.00 1'010.00

40

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Charges

Revenus

Charges

Revenus

Charges

Revenus

963050 Chalet du Rio Berthoud 4'900.00 3'000.00 4'900.00 3'000.00 1'864.25 3'000.00
963050.3431.40  Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00 1'520.85

963050.3439.00  Assurances 400.00 400.00 343.40

963050.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00

963050.4430.00 | Loyers encaissés 3'000.00 3'000.00 3'000.00
963051 Chalet de la Grande Citard 7'500.00 4'300.00 10'300.00 4'300.00 15'372.70 5'140.00
963051.3431.40  Entretien et rénovation 3'500.00 6'300.00 3'663.75

963051.3439.00 | Assurances 1'600.00 1'600.00 1'048.85

963051.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 10'660.10

963051.3911.00  Prestations du centre de conciergerie 1'400.00 1'400.00

963051.4430.00 | Loyers encaissés 4'300.00 4'300.00 5'140.00
963052 Chalet de la Petite Citard 8'100.00 2'600.00 8'100.00 2'600.00 8'971.65 2'600.00
963052.3431.40  Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00 3'486.85

963052.3439.00 |Assurances 600.00 600.00 517.10

963052.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 4'967.70

963052.4430.00 |Loyers encaissés 2'600.00 2'600.00 2'600.00
963053 Chalet "Gros-Fours" 1'600.00 5'100.00 1'500.00 5'100.00 512.25 5'150.00
963053.3431.40  Entretien et rénovation 500.00 500.00

963053.3439.00 |Assurances 600.00 500.00 512.25

963053.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963053.4430.00 |Loyers encaissés 5'100.00 5'100.00 5'150.00
963054 Chalet "Ou Chimbo" 1'500.00 400.00 1'300.00 400.00 -4'117.15 375.00
963054.3431.40 |Entretien et rénovation 500.00 500.00 -4'500.00

963054.3439.00 |Assurances 500.00 300.00 382.85

963054.3910.00 |Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963054.4430.00 | Loyers encaissés 400.00 400.00 375.00
963055 Chalet "Fours Calabrais" 2'900.00 1'700.00 2'800.00 1'700.00 2'103.20 1'695.00
963055.3431.40  Entretien et rénovation 500.00 500.00 1'798.60

963055.3439.00 | Assurances 400.00 300.00 304.60

963055.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00

963055.4430.00 |Loyers encaissés 1'700.00 1'700.00 1'695.00
963056 Chalet "Lo Piano" 1'300.00 2'300.00 1'300.00 2'300.00 251.45 2'300.00
963056.3431.40  Entretien et rénovation 500.00 500.00

963056.3439.00  Assurances 300.00 300.00 251.45

963056.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963056.4430.00 Loyers encaissés 2'300.00 2'300.00 2'300.00
963057 Chalet "Maulatre d’Amont” 1'400.00 1'000.00 1'300.00 1'000.00 5'349.45 1'010.00
963057.3431.40  Entretien et rénovation 500.00 500.00 650.20

963057.3439.00 | Assurances 400.00 300.00 315.50

963057.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00 4'383.75

963057.4430.00 | Loyers encaissés 1'000.00 1'000.00 1'010.00

40

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

963058 Chalets "Les Villius" 2'200.00 3'400.00 2'000.00 3'400.00 601.70 3'400.00

963058.3431.40 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

963058.3439.00 Assurances 700.00 500.00 601.70

963058.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963058.4430.00 Loyers encaissés 3'400.00 3'400.00 3'400.00

963059 Cabane forestière de Sautaux 1'600.00 1'600.00 37.65

963059.3431.40 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

963059.3439.00 Assurances 100.00 100.00 37.65

963059.3910.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963070 Usine de Charmey 4'600.00 132'000.00 4'100.00 126'000.00 4'987.55 126'000.00

963070.3431.40 Entretien et rénovation 500.00 500.00 1'372.40

963070.3439.00 Assurances 4'100.00 3'600.00 3'615.15

963070.4430.00 Loyers encaissés 132'000.00 126'000.00 126'000.00

97 Redistributions 12'000.00 10'000.00 14'602.40

971 Redistributions - Taxe CO2 12'000.00 10'000.00 14'602.40

9710 Redistributions - Taxe CO2 12'000.00 10'000.00 14'602.40
9710.4699.00 Redistributions - Taxe CO2 12'000.00 10'000.00 14'602.40

99 Postes non ventilables 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62

990 Postes non ventilables 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62

9900 Postes non ventilables 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62
9900.4830.00 Produits extraordinaires 1'433'046.12

9900.4895.00 Prélèvement sur la réserve de réévaluation du PA 3'113'000.00 3'068'000.00 3'106'639.50

41

COMPTE DE RESULTATS

Budget 2024

Budget 2023

Comptes 2022

Revenus

Charges

Charges

Revenus

Charges

Revenus

963058 Chalets "Les Villius" 2'200.00 3'400.00 2'000.00 3'400.00 601.70 3'400.00

963058.3431.40  Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

963058.3439.00  Assurances 700.00 500.00 601.70

963058.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963058.4430.00 | Loyers encaissés 3'400.00 3'400.00 3'400.00

963059 Cabane forestiére de Sautaux 1'600.00 1'600.00 37.65

963059.3431.40  Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

963059.3439.00 | Assurances 100.00 100.00 37.65

963059.3910.00 | Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

963070 Usine de Charmey 4'600.00 132°000.00 4'100.00 126'000.00 4'987.55 126°000.00

963070.3431.40  Entretien et rénovation 500.00 500.00 1'372.40

963070.3439.00 | Assurances 4'100.00 3'600.00 3'615.15

963070.4430.00 | Loyers encaissés 132'000.00 126'000.00 126'000.00

97 Redistributions 12'000.00 10'000.00 14'602.40
\ \

971 Redistributions - Taxe CO2 12'000.00 10'000.00 14'602.40
\ \

9710 Redistributions - Taxe CO2 12'000.00 10'000.00 14'602.40

9710.4699.00 Redistributions - Taxe CO2 12'000.00 10'000.00 14'602.40

99 Postes non ventilables 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62
\ \

990 Postes non ventilables 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62
\ \

9900 Postes non ventilables 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62

9900.4830.00 Produits extraordinaires 1'433'046.12

9900.4895.00 Prélévement sur la réserve de réévaluation du PA 3'113'000.00 3'068'000.00 3'106'639.50

41

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

Compte COMPTE DE RESULTATS

RECAPITULATION

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 15'075'750.00 3'639'000.00 14'077'650.00 3'390'400.00 13'280'274.49 3'254'655.43
Résultat net 11'436'750.00 10'687'250.00 10'025'619.06

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 7'158'350.00 5'028'650.00 6'635'550.00 4'757'500.00 7'492'230.00 5'888'041.08
Résultat net 2'129'700.00 1'878'050.00 1'604'188.92

2 FORMATION 40'447'200.00 5'612'900.00 38'313'000.00 5'145'700.00 35'900'940.80 4'985'482.65
Résultat net 34'834'300.00 33'167'300.00 30'915'458.15

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 9'909'000.00 1'497'200.00 9'581'600.00 1'453'300.00 9'477'267.71 1'806'295.35
Résultat net 8'411'800.00 8'128'300.00 7'670'972.36

4 SANTÉ 32'770'300.00 19'314'800.00 30'799'500.00 18'520'600.00 30'028'357.12 18'689'431.94
Résultat net 13'455'500.00 12'278'900.00 11'338'925.18

5 PRÉVOYANCE SOCIALE 14'633'800.00 131'700.00 13'746'000.00 150'000.00 12'952'618.25 181'237.05
Résultat net 14'502'100.00 13'596'000.00 12'771'381.20

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 16'407'250.00 8'393'290.00 15'797'350.00 8'259'800.00 15'459'539.13 8'996'953.99
Résultat net 8'013'960.00 7'537'550.00 6'462'585.14

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 14'377'300.00 13'336'800.00 14'145'350.00 13'138'600.00 14'053'055.79 13'037'648.10
Résultat net 1'040'500.00 1'006'750.00 1'015'407.69

8 ÉCONOMIE PUBLIQUE 1'253'100.00 210'000.00 1'247'000.00 207'000.00 2'180'610.05 1'080'306.65
Résultat net 1'043'100.00 1'040'000.00 1'100'303.40

9 FINANCES ET IMPÔTS 3'741'950.00 92'084'300.00 4'018'650.00 89'782'600.00 4'117'780.29 95'831'005.70
Résultat net 88'342'350.00 85'763'950.00 91'713'225.41

TOTALISATION 155'774'000.00 149'248'640.00 148'361'650.00 144'805'500.00 144'942'673.63 153'751'057.94

Résultat 6'525'360.00 3'556'150.00 8'808'384.31

42

COMPTE DE RESULTATS

RECAPITULATION

Budget 2024

Charges

Revenus

Budget 2023

Charges

Revenus

Comptes 2022

Charges

Revenus

ADMINISTRATION GENERALE 15'075'750.00 3'639'000.00 14'077'650.00 3'390'400.00 13'280'274.49 3'254'655.43
Résultat net 11'436'750.00 10'687'250.00 10'025'619.06
ORDRE ET SECURITE PUBLICS, DEFENSE 7'158'350.00 5'028'650.00 6'635'550.00 4'757'500.00 7'492'230.00 5'888'041.08
Résultat net 2'129'700.00 1'878'050.00 1'604'188.92
FORMATION 40'447°200.00 5'612'900.00 38'313'000.00 5'145'700.00 35'900'940.80 4'985'482.65
Résultat net 34'834'300.00 33'167'300.00 30'915'458.15
CULTURE, SPORT ET LOISIRS 9'909'000.00 1'497'200.00 9'581'600.00 1'453'300.00 9'477'267.71 1'806'295.35
Résultat net 8'411'800.00 8'128'300.00 7'670'972.36
SANTE 32'770'300.00 19'314'800.00 30'799'500.00 18'520'600.00 30'028'357.12 18'689'431.94
Résultat net 13'455'500.00 12'278'900.00 11'338'925.18
PREVOYANCE SOCIALE 14'633'800.00 131'700.00 13'746'000.00 150'000.00 12'952'618.25 181'237.05
Résultat net 14'502'100.00 13'696'000.00 12'771'381.20
TRAFIC ET TELECOMMUNICATIONS 16'407'250.00 8'393'290.00 15'797'350.00 8'259'800.00 15'459'539.13 8'996'953.99
Résultat net 8'013'960.00 7'637'550.00 6'462'585.14
PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMENAG.TERRITOIRE 14'377'300.00 13'336'800.00 14'145'350.00 13'138'600.00 14'053'055.79 13'037'648.10
Résultat net 1'040'500.00 1'006'750.00 1'015'407.69
ECONOMIE PUBLIQUE 1'253'100.00 210'000.00 1'247°'000.00 207'000.00 2'180'610.05 1'080'306.65
Résultat net 1'043'100.00 1'040'000.00 1'100'303.40
FINANCES ET IMPOTS 3'741'950.00 92'084'300.00 4'018'650.00 89'782'600.00 4'117'780.29 95'831'005.70
Résultat net 88'342'350.00 85'763'950.00 91'713'225.41

TOTALISATION

Résultat

155'774'000.00

149'248'640.00

6'525'360.00

148'361'650.00

144'805'500.00

3'556'150.00

144'942'673.63

8'808'384.31

153'751'057.94

42

Nature COMPTE DE RESULTATS A 3 NIVEAUX
Budget

2024
Budget

2023
Comptes

2022

CHARGES D'EXPLOITATION 144'386'350.00 137'179'900.00 133'426'135.43

30 Charges de personnel 41'961'400.00 39'487'500.00 39'487'937.24

31 Charges de biens et services et autres charges d'exploitation 18'469'000.00 17'914'900.00 17'324'922.99

33 Amortissement du patrimoine administratif 7'857'600.00 7'354'000.00 6'875'190.95

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 4'324'000.00 4'465'300.00 5'851'854.05

36 Charges de transferts 71'774'350.00 67'958'200.00 63'886'230.20

37 Subventions redistribuées

REVENUS D'EXPLOITATION 133'767'150.00 129'786'400.00 136'666'455.51

40 Revenus fiscaux 82'465'000.00 80'585'000.00 84'059'624.96

41 Patentes et concessions 34'000.00 39'500.00 44'538.20

42 Taxes et redevances 23'025'100.00 22'823'300.00 25'086'209.94

43 Revenus divers 100'000.00 100'000.00 53'102.95

45 Prélèvements sur fonds et financements spéciaux 4'344'200.00 3'836'300.00 2'631'131.35

46 Revenus de transferts 23'798'850.00 22'402'300.00 24'791'848.11

47 Subventions à redistribuer

RESULTAT PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION 10'619'200.00 7'393'500.00 -3'240'320.08

34 Charges financières 2'486'150.00 2'281'150.00 1'898'126.00

44 Revenus financiers 3'466'990.00 3'050'500.00 2'926'504.61

RESULTAT PROVENANT DES FINANCEMENTS -980'840.00 -769'350.00 -1'028'378.61
RESULTAT OPERATIONNEL (Niveau 1) 9'638'360.00 6'624'150.00 -4'268'698.69

38 Charges extraordinaires

48 Revenus extraordinaires 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62

RESULTAT EXTRAORDINAIRE (Niveau 2) -3'113'000.00 -3'068'000.00 -4'539'685.62
RESULTAT TOTAL DU COMPTE DE RESULTATS (Niveau 3) 6'525'360.00 3'556'150.00 -8'808'384.31

Résultat : (+) Déficit   (-) Bénéfice

43

�

INVESTISSEMENTS

�

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 750'000.00 637'000.00 2'305'000.00 600'000.00 7'264'974.10

02 Services généraux 750'000.00 637'000.00 2'305'000.00 600'000.00 7'264'974.10

022 Services généraux, autres 250'000.00 305'000.00 264'305.10

0220 Administration générale 250'000.00 305'000.00 264'305.10
0220.5040.00 Crédit d'étude - analyse du patrimoine bâti 250'000.00 305'000.00
0220.5060.05 Informatique - infrastructure + logiciel salaires 264'305.10

029 Immeubles administratifs 500'000.00 637'000.00 2'000'000.00 600'000.00 7'000'669.00

0290 Immeubles administratifs 500'000.00 637'000.00 2'000'000.00 600'000.00 7'000'669.00

029010 Hôtel de Ville Grand-Rue 7 500'000.00 1'000'000.00 118'669.70

029010.5040.00 Rénovation et assainissement énergétique 500'000.00 1'000'000.00
029010.5040.04 Raccordement au CAD 118'669.70

029030 Bâtiment administratif - Château d'En-Bas 33 637'000.00 1'000'000.00 600'000.00 6'881'999.30

029030.5040.00 Transformation et agrandissement du bâtiment 1'000'000.00 6'881'999.30
029030.6310.00 Subvention cantonale + ECAB 637'000.00 600'000.00

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 535'000.00 290'000.00 1'550'000.00 790'000.00 91'002.50

15 Service du feu 89'775.00

150 Service du feu 89'775.00

1506 Service du feu Bulle-Riaz 89'775.00
1506.5060.00 Remplacement équipement (vestes et pantalons) 89'775.00

16 Défense 535'000.00 290'000.00 1'550'000.00 790'000.00 1'227.50

162 Défense civile 535'000.00 290'000.00 1'550'000.00 790'000.00 1'227.50

1620 Protection civile (en général) 535'000.00 290'000.00 1'550'000.00 790'000.00 1'227.50
1620.5040.00 Travaux de modernisation de l'abri PC du Cabalet 420'000.00 1'550'000.00 1'227.50
1620.5060.00 Points de rencontre d'urgence (PRU) 115'000.00
1620.6300.00 Subvention fédérale - PC du Cabalet 290'000.00 790'000.00

Compte INVESTISSEMENTS
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

1

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

2 FORMATION 1'500'000.00 4'152'000.00 175'480.60

21 Scolarité obligatoire 1'500'000.00 4'152'000.00 175'480.60

217 Bâtiments scolaires 1'500'000.00 3'843'000.00 79'792.25

2170 Bâtiments scolaires 1'500'000.00 3'843'000.00 79'792.25

217000 Bâtiments scolaires - Divers 1'000'000.00 2'125'000.00 79'792.25

217000.5040.00 Ecoles Léchère et LTT - aménag. 2 terrains de sport 425'000.00 27'460.05
217000.5040.01 Locaux AES et classes LTT - Réaffectation Perreire 3 1'000'000.00 1'000'000.00 52'332.20
217000.5040.02 Nouvelle école primaire Ouest, concours et étude 700'000.00

217001 Bâtiments Condémine - Hêtre et Chêne 200'000.00

217001.5040.00 Travaux de rénovation 200'000.00

217002 Bâtiments Condémine - Tilleul et halles de sport 1'130'000.00

217002.5040.00 Travaux de rénovation 1'130'000.00

217003 Bâtiments Condémine - Frêne, Bouleau et Erable 500'000.00

217003.5040.00 Travaux de rénovation 500'000.00

217010 Bâtiments LTT - Tournesol 230'000.00

217010.5040.00 Travaux de rénovation 230'000.00

217020 Bâtiments La Léchère 158'000.00

217020.5040.00 Travaux de rénovation 158'000.00

218 Accueil de jour 56'000.00

2180 Structures d'accueil extrascolaire 56'000.00
2180.5060.00 Informatique - logiciel de gestion AES 56'000.00

219 Scolarité obligatoire 253'000.00 95'688.35

2196 Cercle scolaire Bulle-Morlon 253'000.00 95'688.35
2196.5060.01 Renouvellement équipement informatique 95'688.35
2196.5060.02 Renouvellement équipement informatique enseignants 253'000.00

2

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 6'640'000.00 5'251'000.00 320'000.00 3'522'476.60 55'186.00

31 Héritage culturel 5'490'000.00 4'371'000.00 475'282.25

311 Musée gruérien et bibliothèque publique 5'490'000.00 4'371'000.00 475'282.25

3110 Musée gruérien et bibliothèque publique 5'490'000.00 4'371'000.00 475'282.25
3110.5040.01 Assainissement des installations techniques 53'475.40
3110.5040.02 Etude agrandissement du musée 490'000.00 371'000.00 381'111.10
3110.5040.03 Agrandissement du musée 5'000'000.00 4'000'000.00
3110.5060.00 Bornes automatiques pour livres 40'695.75

32 Culture, autres 585'000.00 36'163.55

329 Culture 585'000.00 36'163.55

3290 Culture locale et régionale 585'000.00 36'163.55
3290.5040.00 Réaffection ancien abri PC LTT en locaux de répétitions 585'000.00 36'163.55

34 Sport et loisirs 1'150'000.00 295'000.00 320'000.00 3'011'030.80 55'186.00

341 Sport 1'000'000.00 295'000.00 320'000.00 3'011'030.80 55'186.00

3411 Sport - Installations (stades, tennis, baseball, etc.) 1'000'000.00 295'000.00 320'000.00 1'848'274.40 50'986.00
3411.5000.02 Zone sportive de Bouleyres, phase 1A, y.c. terrains synth. 970.70
3411.5000.03 Zone sportive de Bouleyres, phase 2 1'738'341.70
3411.5030.01 Concours rénovation stade de Bouleyres 295'000.00 108'962.00
3411.5040.00 Rénovation du stade de Bouleyres - crédit d'étude 1'000'000.00
3411.6310.00 Subvention cantonale - Infra.sport.Bouleyres 320'000.00 50'986.00

3412 Sport - Piscine communale 1'162'756.40 4'200.00
3412.5030.02 Rénovation de la piscine 1'162'756.40
3412.6360.00 Subventions (LoRo + autres) 4'200.00

342 Loisirs 150'000.00

3420 Parcs, places et embellissement 150'000.00
3420.5030.00 Places de jeux - renouvellement 150'000.00

3

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4 SANTÉ 323'000.00 493'000.00 343'526.35

41 Hôpitaux, établissements médico-sociaux 323'000.00 493'000.00 343'526.35

412 Établissements médico-sociaux et foyers pour personnes âgées 323'000.00 493'000.00 343'526.35

4120 Foyers pour personnes âgées - Ville de Bulle 323'000.00 493'000.00 343'526.35
4120.5060.22 Foyers - investissements divers (2022) 267'761.50
4120.5060.23 Foyers - investissements divers (2023) 493'000.00
4120.5060.24 Foyers - investissements divers (2024) 323'000.00
4120.5060.9 Foyers - investissements divers (2021) 75'764.85

4

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 11'927'000.00 3'842'000.00 15'153'000.00 8'560'000.00 8'320'047.54 901'996.00

61 Circulation routière 11'927'000.00 3'842'000.00 15'153'000.00 8'560'000.00 8'320'047.54 895'496.00

615 Routes communales 11'927'000.00 3'842'000.00 15'153'000.00 8'560'000.00 8'320'047.54 895'496.00

6150 Centre d'entretien 850'000.00 430'000.00 99'372.00
6150.5060.22 Remplacement véhicules Centre d'entretien (2022) 99'372.00
6150.5060.23 Remplacement véhicules Centre d'entretien (2023) 430'000.00
6150.5060.24 Remplacement véhicules Centre d'entretien (2024) 850'000.00

6151 Routes communales 10'535'000.00 3'442'000.00 13'914'000.00 7'860'000.00 6'692'472.14 895'496.00
6151.5010.2 Crédit d'étude - mesures PA3 et avants-projets vision 2030 320'000.00 335'000.00 129'315.05
6151.5010.42 Mesures d'accompagnement H 189 - Bulle 32'067.59
6151.5010.62 Rte de l'Intyamon, tronçon Sud, réaménagement 100'000.00 8'443.05
6151.5010.63 Assainissement de passages à niveau 300'000.00
6151.5010.64 Aménagement de liaisons de mobilité douce 16'853.95
6151.5010.66 Chemin de la Belle-Luce : réaménagement 31'530.10
6151.5010.72 Rue des Agges : réaménagement 400'000.00 62'554.95
6151.5010.73 Rte de Riaz/Rue du Château-d'En-Bas : réaménag. 695'000.00 455'844.10
6151.5010.74 Rte de la Pâla/Rue de Vevey (Arsenal) : réaménag. 1'733'000.00 334'721.10
6151.5010.75 Voie verte - secteur Gare/Planchy-Nord 2'384'987.20
6151.5010.77 Trottoir Pâla 30-44 166'000.00
6151.5010.78 Rénovation pont sur la Trême, Rue du Vieux-Pont 325'000.00 10'000.00 1'371.40
6151.5010.79 Secteur de la gare - réaménagement 2'080'000.00 1'850'000.00 2'051'373.10
6151.5010.80 Aménag. mobilité douce Buissons-Parqueterie-Vevey 1'850'000.00 2'060'000.00 456'761.20
6151.5010.81 Aménag. mobilité douce Part-Dieu 580'000.00 10'961.50
6151.5010.82 Réaménagement de la Rue de Vevey 3'200'000.00 3'500'000.00 48'949.40
6151.5010.83 Réaménagement du quartier de Jéricho 290'000.00 300'000.00 465.90
6151.5010.84 Crédit d'étude - stratégie de biodiversité en ville 100'000.00 210'000.00 117'218.30
6151.5010.85 Crédit d'étude PA4 290'000.00 325'000.00 108'710.25
6151.5010.86 Rue de l'Ancien-Comté, secteur sud 1'430'000.00 116'223.40
6151.5010.87 Rues J.-Reichlen et Trois-Trèfles - arbres d'avenue 800'000.00 324'120.60
6151.5010.90 Passage inférieur - Léchère 1'200'000.00
6151.6110.00 Participations de tiers - trottoir Pâla 30-44 85'000.00
6151.6110.01 Participation de tiers - Jéricho 205'000.00 205'000.00
6151.6300.00 Subventions fédérales 7'570'000.00
6151.6300.04 Subvention fédérale - Liaisons mobilité douce 54'400.00
6151.6310.64 Subvention cantonale - Aménagement liaison MD -8'294.00
6151.6310.79 Subvention cantonale - Secteur gare - réaménagement 509'084.00
6151.6310.8 Subvention cantonale - Rte de la Pâla/Rue de Vevey (Arsenal) 25'312.00
6151.6310.80 Subvention cantonale - Aménag. MD Buissons-Parqueterie 314'994.00
6151.6320.79 Subv. Mobul - Secteur de la gare - réaménagement 991'000.00
6151.6320.80 Subv. Mobul - Aménag. MD Buissons-Parqueterie-Vevey 600'000.00
6151.6320.81 Subv. Mobul - MD Part-Dieu 221'000.00
6151.6320.82 Subv. Mobul - Rue de Vevey 890'000.00
6151.6320.86 Subv. Mobul - Ancien-Comté, secteur sud 200'000.00
6151.6320.90 Subv. Mobul - Passage inférieur Léchère 335'000.00

5

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

6155 Places de stationnement 542'000.00 400'000.00 550'000.00 700'000.00 1'318'461.80
6155.5030.00 Aménagement vélostation gare 192'000.00 100'000.00 1'318'107.55
6155.5030.01 Aménagement stationnement deux-roues 354.25
6155.5060.00 Renouvellement horodateurs et système de contrôle 350'000.00 450'000.00
6155.6300.02 Subvention fédérale - Gare vélostations et stationnements 400'000.00 700'000.00

6157 Bâtiment édilitaire de Palud 204'000.00 189'436.00
6157.5040.00 Centre d'entretien - Assainissement énergétique bâtiment 204'000.00 189'436.00

6158 Bâtiment édilitaire du Levant et rue des Bouleaux 4 55'000.00 20'305.60
6158.5040.00 Réaffectation locaux - club de pétanque 55'000.00 20'305.60

62 Transports publics 6'500.00

622 Trafic régional et d'agglomération 6'500.00

6220 Trafic régional et d'agglomération 6'500.00
6220.6310.00 Subvention cantonale - Aménag. arrêts de bus 6'500.00

6

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 7'641'000.00 1'070'000.00 6'213'000.00 1'070'000.00 2'413'389.86 1'230'602.50

71 Approvisionnement en eau 3'206'000.00 270'000.00 1'543'000.00 270'000.00 1'049'309.00 588'098.05

710 Approvisionnement en eau 3'206'000.00 270'000.00 1'543'000.00 270'000.00 1'049'309.00 588'098.05

7101 Approvisionnement en eau 3'206'000.00 270'000.00 1'543'000.00 270'000.00 1'049'309.00 588'098.05
7101.5031.00 Réservoir de Tronchebellon 12'898.00
7101.5031.10 Réseau d'eau potable 325'263.00
7101.5031.22 Réseau d'eau potable - crédit 2022 711'148.00
7101.5031.23 Réseau d'eau potable - crédit 2023 1'543'000.00
7101.5031.24 Réseau d'eau potable - rénovations 2024 3'206'000.00
7101.6370.00 Taxes de raccordement 270'000.00 270'000.00 588'098.05

72 Traitement des eaux usées 3'500'000.00 800'000.00 3'631'000.00 800'000.00 864'288.25 642'504.45

720 Traitement des eaux usées 3'500'000.00 800'000.00 3'631'000.00 800'000.00 864'288.25 642'504.45

7201 Traitement des eaux usées 3'500'000.00 800'000.00 3'631'000.00 800'000.00 864'288.25 642'504.45
7201.5032.66 Chemin de la Belle-Luce : collecteurs 1'762.25
7201.5032.71 Assainissement La Perrausa 320'000.00 320'000.00 28'104.35
7201.5032.72 Rue des Agges : collecteurs 120'000.00
7201.5032.73 Rte de Riaz/Rue du Château-d'En-Bas : réaménag. 656'268.30
7201.5032.74 Rte de la Pâla/Rue de Vevey (Arsenal) : réaménag. 524.40
7201.5032.79 Secteur de la gare : collecteurs 690'000.00 471'000.00 101'991.50
7201.5032.82 Réaménagement de la Rue de Vevey 1'500'000.00 1'700'000.00 41'026.35
7201.5032.83 Réaménagement du quartier de Jéricho 940'000.00 970'000.00 34'611.10
7201.5032.85 PA4 - assainissement collecteurs 50'000.00 50'000.00
7201.6370.00 Taxes de raccordement 800'000.00 800'000.00 642'504.45

79 Aménagement du territoire 935'000.00 1'039'000.00 499'792.61

790 Aménagement du territoire 935'000.00 1'039'000.00 499'792.61

7900 Aménagement du territoire (en général) 935'000.00 1'039'000.00 499'792.61
7900.5010.0 Crédit d'étude réaménagement place du Marché 74'050.60
7900.5010.03 MEP ZAV - Rue de la Sionge 50'000.00 200'000.00 81'561.01
7900.5010.04 MEP/Concours - Espaces publics LTT 156'280.70
7900.5010.05 Planchy Sud - MZ + PAD + étude densification 250'000.00 100'000.00 32'078.10
7900.5010.06 MEP Centre ville 305'000.00 300'000.00
7900.5010.1 Crédit d'étude réaménagement rues Léchère-Toula-Sionge 29'000.00
7900.5010.2 PAD cadres 230'000.00 160'000.00 155'822.20
7900.5290.00 Révision générale du PAL 100'000.00 250'000.00

7

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

9 FINANCES ET IMPÔTS 9'640'000.00 2'187'784.50 22'130'897.55

96 Administration de la fortune et de la dette 9'640'000.00

963 Immeubles du patrimoine financier 9'640'000.00

9630 Immeubles du patrimoine financier 9'640'000.00

963000 Bâtiments divers 8'140'000.00

963000.5000.00 Equipement ZI Prila 8'140'000.00

963030 Hôtel de Ville de la Tour-de-Trême 1'500'000.00

963030.5040.00 Cuisine et sanitaires - Rénovation 1'500'000.00

8

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte INVESTISSEMENTS

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

RECAPITULATION

0 ADMINISTRATION GÉNÉRALE 750'000.00 637'000.00 2'305'000.00 600'000.00 7'264'974.10

1 ORDRE ET SÉCURITÉ PUBLICS, DÉFENSE 535'000.00 290'000.00 1'550'000.00 790'000.00 91'002.50

2 FORMATION 1'500'000.00 4'152'000.00 175'480.60

3 CULTURE, SPORT ET LOISIRS 6'640'000.00 5'251'000.00 320'000.00 3'522'476.60 55'186.00

4 SANTÉ 323'000.00 493'000.00 343'526.35

6 TRAFIC ET TÉLÉCOMMUNICATIONS 11'927'000.00 3'842'000.00 15'153'000.00 8'560'000.00 8'320'047.54 901'996.00

7 PROTEC.ENVIRONNEMENT ET AMÉNAG.TERRITOIRE 7'641'000.00 1'070'000.00 6'213'000.00 1'070'000.00 2'413'389.86 1'230'602.50

9 FINANCES ET IMPÔTS 9'640'000.00

TOTALISATION 29'316'000.00 5'839'000.00 44'757'000.00 11'340'000.00 22'130'897.55 2'187'784.50

Résultat 23'477'000.00 33'417'000.00 19'943'113.05

9

�

CLASSIFICATION
PAR NATURES

�

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3 CHARGES 155'774'000.00 148'361'650.00 144'942'673.63

30 Charges de personnel 41'961'400.00 39'487'500.00 39'487'937.24

300 Autorités et commissions 806'500.00 734'700.00 807'835.80
3000 Jetons et frais 806'500.00 734'700.00 807'835.80

301 Salaires du personnel administratif et d'exploitation 32'521'600.00 30'698'800.00 30'570'433.93
3010 Traitement du personnel 32'521'600.00 30'698'800.00 30'570'433.93

304 Allocations 544'900.00 522'800.00 517'268.00
3040 Allocations pour enfants et allocations de formation 544'900.00 522'800.00 517'268.00

305 Cotisations patronales 7'117'800.00 6'746'500.00 6'563'462.14
3050 Cotisations patronales - AVS, AI, APG, AC, frais admin. 2'186'300.00 2'048'800.00 1'997'376.79
3052 Cotisations patronales - Caisse de pension 3'356'200.00 3'260'700.00 3'083'596.95
3053 Cotisations patronales - Assurances-accidents 295'500.00 325'900.00 345'147.55
3054 Cotisations patronales - Allocations familiales 871'300.00 826'400.00 818'264.20
3055 Cotisations patronales - IJ maladies 408'500.00 284'700.00 319'076.65

306 Prestations de l'employeur 658'300.00 464'000.00 665'425.91
3060 Allocations versées aux retraités 11'600.00 11'600.00 11'577.00
3064 Rentes transitoires (pont pré-AVS) 646'700.00 452'400.00 653'848.91

309 Autres charges de personnel 312'300.00 320'700.00 363'511.46
3090 Formation du personnel 256'500.00 265'400.00 312'527.96
3091 Recrutement du personnel 15'000.00 20'000.00 12'108.90
3099 Autres charges de personnel 40'800.00 35'300.00 38'874.60

31 Charges de biens/services et autres charges d'exploitation 18'469'000.00 17'914'900.00 17'324'922.99

310 Charges de matériel et de marchandises 3'843'950.00 4'079'050.00 3'584'515.41
3100 Matériel de bureau 222'000.00 247'000.00 240'024.74
3101 Matériel d'exploitation, fournitures 1'497'200.00 1'563'700.00 1'188'903.86
3102 Imprimés, publications 182'700.00 168'700.00 158'386.30
3103 Littérature spécialisée, magazines 92'450.00 89'950.00 87'630.00
3104 Matériel didactique 36'200.00 36'900.00 28'636.75
3105 Denrées alimentaires 1'638'500.00 1'597'100.00 1'571'059.06
3106 Matériel médical 52'700.00 169'500.00 125'860.20
3109 Autres charges de matériel et de marchandises 122'200.00 206'200.00 184'014.50

311 Immobilisations ne pouvant être portées à l'actif 410'300.00 561'200.00 605'875.21
3110 Meubles et appareils de bureau 59'400.00 61'000.00 46'533.25
3111 Machines, appareils, véhicules, outils 143'500.00 215'000.00 226'604.45
3112 Vêtements de travail, linge 57'000.00 60'000.00 114'243.66
3113 Matériel informatique 82'400.00 119'100.00 100'590.35
3118 Licences et logiciels 68'000.00 106'100.00 117'903.50

Compte NATURES
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

1

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

312 Alimentation et élimination bien-fonds PA 2'712'650.00 2'336'150.00 1'988'207.60
3120 Chauffage, eau, électricité 2'712'650.00 2'336'150.00 1'988'207.60

313 Prestations de service et honoraires 5'705'750.00 5'418'350.00 5'720'654.11
3130 Prestations de services de tiers 4'403'750.00 4'256'500.00 4'510'787.42
3132 Honoraires conseillers externes 867'000.00 744'500.00 721'715.64
3134 Assurances 272'050.00 243'300.00 246'851.10
3136 Visites médicales 28'900.00 24'000.00 23'704.60
3137 Impôts et taxes 134'050.00 150'050.00 191'777.55
3138 Cours, examens et conseils 25'817.80

314 Gros entretien et entretien courant 2'321'500.00 2'371'600.00 2'446'963.06
3140 Entretien des terrains 292'100.00 401'100.00 279'986.35
3141 Entretien des routes 574'700.00 654'700.00 866'126.20
3142 Entretien des cours d'eau 3'500.00 3'500.00
3143 Entretien d'autres ouvrages de génie civil 233'400.00 233'400.00 76'860.90
3144 Entretien des bâtiments et immeubles 1'195'300.00 1'056'900.00 1'217'025.61
3149 Entretien d'autres immobilisations corporelles 22'500.00 22'000.00 6'964.00

315 Entretien des biens meubles et immobilisations incorporelles 1'454'700.00 1'217'200.00 1'344'947.96
3150 Entretien - Mobilier et matériel 8'000.00 8'200.00 5'010.70
3151 Entretien de machines, véhicules et outils 345'900.00 350'600.00 492'175.16
3153 Entretien - Informatique 548'500.00 360'400.00 375'689.70
3158 Maintenance du cadastre 510'300.00 461'000.00 437'811.45
3159 Entretien et conservation - Ouvrages 42'000.00 37'000.00 34'260.95

316 Loyers, leasing, baux à ferme, taxes d'utilisation 318'850.00 230'450.00 246'970.45
3160 Loyers 194'900.00 96'200.00 137'900.40
3161 Loyers - Frais d'utilisation 77'300.00 86'800.00 70'219.95
3162 Mensualités de leasing opérationnel 46'650.00 47'450.00 38'850.10

317 Dédommagements 811'200.00 791'500.00 719'873.15
3170 Frais de déplacement et autres frais 357'700.00 353'700.00 347'103.37
3171 Camps et manifestations scolaires 453'500.00 437'800.00 372'769.78

318 Réévaluations sur créances 751'000.00 749'000.00 573'552.10
3181 Pertes sur débiteurs 751'000.00 749'000.00 573'552.10

319 Diverses charges d'exploitation 139'100.00 160'400.00 93'363.94
3199 Autres charges d'exploitation 139'100.00 160'400.00 93'363.94

33 Amortissement du patrimoine administratif 7'857'600.00 7'354'000.00 6'875'190.95

330 Amortissements immobilisations corporelles PA 7'857'600.00 7'354'000.00 6'875'190.95
3300 Amortissements planifiés, immobilisations corporelles 7'857'600.00 7'354'000.00 6'875'190.95

2

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

34 Charges financières 2'486'150.00 2'281'150.00 1'898'126.00

340 Charges d'intérêts 1'752'500.00 1'601'800.00 1'250'477.95
3400 Intérêts passifs des engagements courants 303'600.00 253'600.00 108'065.46
3401 Intérêts passifs des engagements financiers 1'426'800.00 1'339'300.00 1'133'767.24
3409 Autres intérêts passifs 22'100.00 8'900.00 8'645.25

343 Charges pour bien-fonds PF 483'650.00 479'350.00 394'638.55
3431 Entretien courant, biens-fonds PF 234'600.00 215'500.00 163'442.31
3439 Autres charges des biens-fonds PF 249'050.00 263'850.00 231'196.24

349 Diverses charges financières 250'000.00 200'000.00 253'009.50
3499 Autres charges financières 250'000.00 200'000.00 253'009.50

35 Attributions aux fonds et financements spéciaux 4'324'000.00 4'465'300.00 6'193'378.40

350 Attributions aux fonds et FS des capitaux de tiers 50'000.00 62'650.05
3501 Attributions aux fonds de capitaux de tiers 50'000.00 62'650.05

351 Attributions aux fonds et FS comme capital propre 4'274'000.00 4'465'300.00 6'130'728.35
3510 Attribution aux financements spéciaux 4'274'000.00 4'465'300.00 5'424'021.00
3511 Attributions aux fonds du capital propre 706'707.35

36 Charges de transferts 71'774'350.00 67'958'200.00 63'886'230.20

361 Dédommagements à des collectivités publiques 49'999'850.00 47'205'400.00 44'883'621.00
3611 Dédommagements au canton 15'280'400.00 14'309'800.00 13'423'228.45
3612 Dédommagements aux communes et ass. intercom. 34'719'450.00 32'895'600.00 31'460'392.55

362 Péréquation financière intercommunale 399'000.00 740'200.00 1'407'449.00
3622 Contribution à la péréquation des ressources 399'000.00 740'200.00 1'407'449.00

363 Subventions à des collectivités et à des tiers 20'275'500.00 18'912'600.00 17'595'160.20
3631 Subventions aux cantons 16'754'700.00 15'494'600.00 14'405'571.10
3632 Subventions aux communes et ass. intercom. 20'000.00 20'000.00 22'629.80
3635 Subventions aux entreprises privées 873'300.00 805'000.00 811'485.80
3636 Subventions aux organisations privées à but non lucratif 2'119'000.00 2'002'000.00 2'000'455.65
3637 Subventions aux ménages privés 494'000.00 584'000.00 350'017.85
3638 Subventions à l'étranger 14'500.00 7'000.00 5'000.00

369 Diverses charges de transferts 1'100'000.00 1'100'000.00
3699 Redistribution de taxes et impôts 1'100'000.00 1'100'000.00

3

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

39 Imputations internes 8'901'500.00 8'900'600.00 9'276'887.85

391 Prestations de service 7'968'900.00 7'877'800.00 8'321'837.85
3910 Prestations de services 5'807'300.00 5'792'100.00 6'227'997.75
3911 Prestations du centre de conciergerie 2'161'600.00 2'085'700.00 2'093'840.10

392 Bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 241'400.00 234'000.00 168'650.00
3920 Imputations internes pour loyers, frais d'util. 241'400.00 234'000.00 168'650.00

393 Frais administratifs et d'exploitation 354'300.00 334'300.00 324'300.00
3930 Imputations internes pour frais administratifs et d'expl. 354'300.00 334'300.00 324'300.00

394 Intérêts et charges financières théoriques 336'900.00 454'500.00 462'100.00
3940 Imputation interne des intérêts 336'900.00 454'500.00 462'100.00

4

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

4 REVENUS 149'248'640.00 144'805'500.00 153'751'057.94

40 Revenus fiscaux 82'465'000.00 80'585'000.00 84'059'624.96

400 Impôts directs personnes physiques 57'060'000.00 56'250'000.00 55'343'357.11
4000 Impôts sur le revenu (personnes physiques) 48'730'000.00 47'730'000.00 46'709'860.88
4001 Impôts sur la fortune (personnes physiques) 4'830'000.00 4'720'000.00 5'359'549.20
4002 Impôt à la source (personnes physiques) 3'500'000.00 3'800'000.00 3'273'947.03

401 Impôts directs personnes morales 9'150'000.00 8'450'000.00 12'308'605.20
4010 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) 7'150'000.00 5'950'000.00 8'468'836.95
4011 Impôt sur le capital (personnes morales) 2'000'000.00 2'500'000.00 3'839'768.25

402 Autres impôts directs 16'150'000.00 15'790'000.00 16'306'392.65
4021 Contribution immobilière 9'400'000.00 9'100'000.00 9'149'010.45
4022 Impôt sur les gains immobiliers et les plus-values 1'500'000.00 1'900'000.00 1'348'328.00
4023 Impôt sur les mutations 4'900'000.00 4'500'000.00 5'372'535.35
4024 Impôt sur les successions et donations 200'000.00 150'000.00 269'766.55
4029 Remboursements - ADB 150'000.00 140'000.00 166'752.30

403 Impôts sur la propriété et sur les charges 105'000.00 95'000.00 101'270.00
4033 Impôts sur les chiens 105'000.00 95'000.00 101'270.00

41 Patentes et concessions 34'000.00 39'500.00 44'538.20

412 Concessions 29'000.00 34'500.00 39'538.20
4120 Taxes d'entrée et concessions 29'000.00 34'500.00 39'538.20

413 Parts des revenus de loteries, Sport-Toto, paris 5'000.00 5'000.00 5'000.00
4130 Parts de revenus de loteries 5'000.00 5'000.00 5'000.00

42 Taxes et redevances 23'025'100.00 22'823'300.00 25'086'209.94

420 Taxes de compensation 1'100'000.00 1'100'000.00 1'315'852.75
4200 Taxes de compensation 1'100'000.00 1'100'000.00 1'315'852.75

421 Emoluments pour actes administratifs 1'004'000.00 977'000.00 1'075'373.35
4210 Emoluments administratifs 1'004'000.00 977'000.00 1'075'373.35

422 Taxes pour hôpitaux et établissements médicaux, subventions 5'130'000.00 5'000'000.00 4'998'681.01
4220 Taxes et pensions 5'130'000.00 5'000'000.00 4'998'681.01

423 Frais d'écolage et taxes de cours 90'000.00 92'000.00 62'513.00
4231 Taxes de cours 90'000.00 92'000.00 62'513.00

5

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

424 Taxes d'utilisation et prestations de service 12'543'100.00 12'274'100.00 12'665'196.93
4240 Prestations pour tiers 12'543'100.00 12'274'100.00 12'665'196.93

425 Recettes sur ventes 1'630'300.00 1'829'000.00 2'900'503.48
4250 Ventes 1'630'300.00 1'829'000.00 2'900'503.48

426 Remboursements 722'700.00 781'200.00 1'306'235.42
4260 Remboursements et participations de tiers 722'700.00 781'200.00 1'306'235.42

427 Amendes 805'000.00 770'000.00 761'854.00
4270 Amendes 805'000.00 770'000.00 761'854.00

43 Revenus divers 100'000.00 100'000.00 394'627.30

431 Activation de prestations propres 100'000.00 100'000.00 53'102.95
4310 Prestations propres pour investissements 100'000.00 100'000.00 53'102.95

439 Autres revenus divers 341'524.35
4390 Part au fonds 1% s/investissements 341'524.35

44 Revenus financiers 3'466'990.00 3'050'500.00 2'926'504.61

440 Revenus des intérêts 768'300.00 516'000.00 627'589.27
4401 Intérêts sur créances et comptes courants 342'000.00 310'000.00 421'222.27
4402 Intérêts des prêts et placements 426'300.00 206'000.00 206'367.00

443 Produits immeubles du PF 1'162'100.00 1'080'700.00 1'126'569.30
4430 Droits de superficie 1'006'000.00 940'100.00 989'595.30
4439 Autres produits d'immeubles PF 156'100.00 140'600.00 136'974.00

446 Revenus financiers d'entreprises publiques 458'000.00 458'000.00 458'033.40
4463 Revenus financiers d'entreprises publiques 458'000.00 458'000.00 458'033.40

447 Produits des immeubles du PA 1'078'590.00 995'800.00 714'312.64
4470 Loyers encaissés 951'390.00 869'800.00 576'992.65
4472 Paiements pour utilisation d'immeubles PA 127'200.00 126'000.00 137'319.99

6

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

45 Prélèvements sur fonds et financements spéciaux 4'344'200.00 3'836'300.00 2'631'131.35

450 Prélèvements sur fonds et FS des capitaux de tiers 481'700.00 212'700.00 102'144.15
4500 Prélèvements sur les fin. spéciaux comme capitaux de tiers 206'700.00 176'700.00 79'519.15
4501 Prélèvement sur les fonds comme capitaux de tiers 200'000.00
4502 Prélèvements sur les legs et fondations comme capitaux tiers 75'000.00 36'000.00 22'625.00

451 Prélèvements sur fonds et FS comme capital propre 3'862'500.00 3'623'600.00 2'528'987.20
4510 Prélèvements sur financements spéciaux 2'894'800.00 2'664'300.00 2'382'594.60
4511 Prélèvements sur les fonds comme capital propre 967'700.00 959'300.00 146'392.60

46 Revenus de transferts 23'798'850.00 22'402'300.00 24'791'848.11

460 Parts à des revenus de tiers 1'660'000.00 1'600'000.00 1'569'269.20
4601 Parts aux revenus des cantons et des concordats 1'660'000.00 1'600'000.00 1'569'269.20

461 Dédommagements de collectivités locales 19'550'050.00 18'592'000.00 20'616'012.46
4611 Dédommagements des cantons et des concordats 12'056'000.00 11'172'800.00 12'444'212.02
4612 Dédommagements des collectivités publiques locales 6'658'550.00 6'348'900.00 6'662'066.44
4614 Produit net de la gestion des eaux 835'500.00 1'070'300.00 1'509'734.00

462 Péréquation financière intercommunale 1'441'600.00 1'339'300.00 1'335'976.00
4621 Péréquation financière intercommunale - instrument besoins 1'441'600.00 1'339'300.00 1'335'976.00

463 Subventions de collectivités publiques et de tiers 585'600.00 493'000.00 887'988.05
4630 Subventions de la Confédération 121'800.00 80'800.00 65'423.55
4631 Subventions des cantons et des concordats 327'800.00 238'700.00 621'319.45
4634 Subventions des entreprises publiques 45'000.00 46'000.00 45'954.35
4636 Subventions des organisations privées à but non lucratif 91'000.00 127'500.00 155'290.70

466 Amortissement des subventions d'invest. portées au passif 549'600.00 368'000.00 368'000.00
4660 Amortissements planifiés, subventions d'investissement 549'600.00 368'000.00 368'000.00

469 Autres revenus de transferts 12'000.00 10'000.00 14'602.40
4699 Redistributions 12'000.00 10'000.00 14'602.40

7

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

48 Revenus extraordinaires 3'113'000.00 3'068'000.00 4'539'685.62

483 Revenus divers extraordinaires 1'433'046.12

4830 Produits extraordinaires 1'433'046.12

489 Prélèvements sur le capital propre 3'113'000.00 3'068'000.00 3'106'639.50
4895 Prélèvements sur la réserve - retraitement PA 3'113'000.00 3'068'000.00 3'106'639.50

49 Imputations internes 8'901'500.00 8'900'600.00 9'276'887.85

491 Prestations de service 7'968'900.00 7'877'800.00 8'321'837.85
4910 Imputations internes pour prestations de services 5'807'300.00 5'792'100.00 6'233'767.65
4911 Imputations internes pour prestations de services 2'161'600.00 2'085'700.00 2'088'070.20

492 Bail à ferme, loyers, frais d'utilisation 241'400.00 234'000.00 168'650.00
4920 Imputations internes pour fermages, loyers, frais d'utilis. 241'400.00 234'000.00 168'650.00

493 Frais administratifs et d'exploitation 354'300.00 334'300.00 324'300.00
4930 Imputations internes - frais d'utilisation 354'300.00 334'300.00 324'300.00

494 Intérêts et charges financières théoriques 336'900.00 454'500.00 462'100.00
4940 Imputation interne des intérêts 336'900.00 454'500.00 462'100.00

8

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes

5 DÉPENSES 29'316'000.00 44'757'000.00 24'318'682.05

50 Immobilisations corporelles 29'216'000.00 44'507'000.00 22'130'897.55

500 Terrains 8'140'000.00 1'739'312.40
5000 Terrains 8'140'000.00 1'739'312.40

501 Routes et voies de communication 11'370'000.00 14'703'000.00 7'192'264.75
5010 Routes et voies de communication 11'370'000.00 14'703'000.00 7'192'264.75

503 Autres travaux de génie civil 7'048'000.00 5'569'000.00 4'503'777.45
5030 Autres travaux de génie civil en général 342'000.00 395'000.00 2'590'180.20
5031 Travaux de génie civil d'approvisionnement en eau 3'206'000.00 1'543'000.00 1'049'309.00
5032 Travaux de génie civil du traitement des eaux usées 3'500'000.00 3'631'000.00 864'288.25

504 Bâtiments 9'160'000.00 14'413'000.00 7'762'180.40
5040 Bâtiments 9'160'000.00 14'413'000.00 7'762'180.40

506 Biens meubles 1'638'000.00 1'682'000.00 933'362.55
5060 Biens meubles 1'638'000.00 1'682'000.00 933'362.55

52 Immobilisations incorporelles 100'000.00 250'000.00

529 Autres immobilisations incorporelles 100'000.00 250'000.00
5290 Autres immobilisations incorporelles 100'000.00 250'000.00

59 Report au bilan 2'187'784.50

590 Report de recettes au bilan 2'187'784.50
5900 Report au bilan des recettes d'investissements 2'187'784.50

Compte NATURES
Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

9

Dépenses Recettes Dépenses Recettes Dépenses Recettes
Compte NATURES

Budget 2024 Budget 2023 Comptes 2022

6 RECETTES 2'602'000.00 11'340'000.00 24'318'682.05

61 Remboursements 205'000.00 290'000.00

611 Routes et voies de communication 205'000.00 290'000.00
6110 Participations de tiers - Routes 205'000.00 290'000.00

63 Subventions d'investissements acquises 2'397'000.00 11'050'000.00 2'187'784.50

630 Confédération 690'000.00 9'060'000.00 54'400.00
6300 Subventions d'investissements de la Confédération 690'000.00 9'060'000.00 54'400.00

631 Cantons et concordats 637'000.00 920'000.00 898'582.00
6310 Subventions d'investissements des cantons et des concordats 637'000.00 920'000.00 898'582.00

636 Organisations privées à but non lucratif 4'200.00
6360 Subventions d'investissements d'organisations privées non l. 4'200.00

637 Ménages privés 1'070'000.00 1'070'000.00 1'230'602.50
6370 Subventions d'investissements de ménages privés 1'070'000.00 1'070'000.00 1'230'602.50

69 Report au bilan 22'130'897.55

690 Report de dépenses au bilan 22'130'897.55
6900 Report au bilan des charges d'investissements 22'130'897.55

10