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VILLE  DE  BULLE

 BUDGET  DE
 L’EXERCICE  2019

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 ADMINISTRATION GENERALE DE LA VILLE DE BULLE

 C O N S E I L    C O M M U N A L

Dicastères Titulaires Suppléant/e/s

Présidence – Syndic
Administration générale et représentation M. Jacques MORAND M. Raoul GIRARD

Vice-présidence – Vice-Syndic M. Raoul GIRARD M. Jacques MORAND
Economie et finances

Sécurité (police et pompiers) et
Bâtiments communaux  M. Jérôme TORNARE M. Patrice MORAND

Enseignement et formation M. David SEYDOUX Mme Johanna GAPANY

Affaires culturelles, Musée et bibliothèque
Tourisme M. Nicolas WYSSMUELLER Mme Marie-France ROTH PASQUIER

Jeunesse, intégration, transports et régionalisation Mme Marie-France ROTH PASQUIER M. Nicolas WYSSMUELLER

Santé et affaires sociales Mme Chantal PYTHOUD M. Raoul GIRARD

Sports et espaces publics Mme Johanna GAPANY M. David SEYDOUX

Aménagement, environnement
Travaux et équipements M. Patrice MORAND M. Jérôme TORNARE

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 C O N S E I L    G E N E R A L

Présidence Anne-Luce PERNET-BAERISWYL (PDC)

Vice-présidence Malik SEYDOUX (PLR)

Scrutateurs Frank AELLEN (PDC)
Serge CASTELLA (PS)

Nicolas CHARRIERE (PLR)
Grégoire KUBSKI (PS)
Christophe MONNEY (UDC)

Malik SEYDOUX (PLR)

Scrutateurs – suppléants Isabelle COLLIARD (PS)

Sébastien LAUPER (PS)

Gilles MORET (UDC)
Chantal FROSSARD (PDC-PVL)
1 scrutateur–suppléant sera élu lors du Conseil général du 17 décembre 2018

Membres

Mesdames, Messieurs

Thérèse ANATRA LUCHINGER (PDC) – Hervé AUBERT (PLR) – Marie-Christine BAECHLER (PS) – Pierre-Yves BINZ (PLR) – Sébastien BOSSEL (UDC) – Yves
BOSSON (PLR) – Charles-Henri BRANDT (PLR) – François CHARDONNENS (PDC) – Isabelle COLLIARD (PS) – Eloïse DEMIERRE (PS) – Sebastian DESPOND
(UDC) – François DUCREST (PS) – Auguste DUPASQUIER (PLR) – Philippe DUPASQUIER (PLR) – Firmin ESSEIVA (PVL) – Emmanuelle FAVRE GENDE (PLR) –
Carole FRITSCHI (PS) – Eric GOBET (PLR) – Laurence GUMY (PDC) – Yann HOFMANN (PDC) – Alain JAQUET (UDC) – Erwan KERAVEC (PS) Sébastien LAUPER
(PS) – Camille LAVALETTE (Verts) – Gilles MORET (UDC) – Alain PASCHE (UDC) – Baptiste PASQUIER (PDC) – Marie-Claire PASQUIER (PLR) – Nicolas
PASQUIER (Verts) – Dominique PROGIN (PLR) – Martin RAUBER (PS) – Philippe REMY (PLR) – Nicolas REPOND (PS) – Jacques RIME (UDC) – Hervé RUFFIEUX
(PRL) – Théodore SAVARY (PS) – Valérie SCHMUTZ (PLR) – Amandine SUGNAUX (UDC) – Elodie SURCHAT (PS) – Alexis TORNARE (Verts) – Pauline VARGA
(PS) – Kirthana WICKRAMASINGAM (PS

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 C O M M I S S I O N S

Commission administrative

M. Jacques MORAND, Président
M. Raoul GIRARD, Vice-président
Mme Chantal PYTHOUD – Mme Marie-France ROTH PASQUIER
M. Nicolas WYSSMUELLER

Commission technique

M. Jacques MORAND, Président
M. Patrice MORAND, Vice-président
Mme Johanna GAPANY - M. David SEYDOUX - M. Jérôme TORNARE

Commission financière

M. Yves BOSSON (PLR), Président
M. Yann HOFMANN (PDC-PVL)
MM. Philippe DUPASQUIER (PLR) – Baptiste PASQUIER (PDC-PVL) – Nicolas REPOND (PS-
Les Verts) – Jacques RIME (UDC) – Carole FRITSCHY (PS-Les Verts)
Pour la vice-Présidence, la Commission se déterminera le 26.11.2018

Commission des naturalisations

Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Présidente
Mme Chantal PYTHOUD, Vice-présidente
M. Jérôme TORNARE, Conseiller communal
M. Sebastian DESPOND (UDC) - Mme Marie-Claire PASQUIER (PLR) -
M. Théodore SAVARY (PS-Les Verts) - M. Laurent MONNEY (Membre libre)

Commission des constructions scolaires

M. David SEYDOUX, Président
M. Jérôme TORNARE, Vice-président
M. Patrice MORAND, Membre
M. Patric DAVET, Administrateur scolaire
M. Vincent ACCARISI, Adjoint à l’Architecte de Ville

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 C O M M I S S I O N S (suite)

Bureau exécutif du Cercle scolaire Bulle-Morlon

M. David SEYDOUX, Président
M. Patrick AUDEMARS (Morlon), Vice-président
M. Patric DAVET, Administrateur scolaire
Mme Suzanne COSANDEY, RE Condémine et Morlon
Mme Chantal SOTTAS, RE La Tour-de-Trême
M. Thierry BÜRGISSER, RE La Léchère
M. Claude GENILLOUD, RE La Vudalla
M. Jean-François BEAUD, Inspecteur La Léchère et Condémine (en partie)
M. Lionel ROLLE, Inspecteur La Vudalla et La Tour-de-Trême

Commission du Musée et de la
Bibliothèque publique

M. Nicolas WYSSMUELLER, Président
  M. Raoul GIRARD, Vice-président

MM. Pierre-Yves BINZ (PLR) – Charles-Henri BRANDT (PLR) - François CHARDONNENS
(PDC) - Alexandre DAFFLON - Mehmet HIKMEL – Serge ROSSIER – nomination d’un membre
en cours

Avec voix consultative :
- Mme Isabelle RABOUD-SCHÜLE, Directrice du Musée
- M. Christophe MAURON, Conservateur du Musée
- Mme Lise RUFFIEUX, Bibliothécaire Musée

Commission culturelle de la Ville de Bulle (CCVB)

M. Nicolas WYSSMUELLER, Président
Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Vice-présidente
Mmes, MM. Sebastian DESPOND (UDC) - Emmanuelle FAVRE GENDE (PLR)
Joël FUCHS (PDC-PVL) – Kirthana WICKRAMASINGAM (PS-Les Verts)
Laurence OBERSON (membre libre) – Nomination d’un membre libre en cours

Commission Communication

M. Jacques MORAND, Président
M. Raoul GIRARD, Vice-président
Mme M.-France ROTH PASQUIER - MM. Patrice MORAND – Jérôme TORNARE
Nicolas WYSSMUELLER
M. Alain SANSONNENS, Chargé de communication

Jean-Marc MORAND, Secrétaire général

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 C O M M I S S I O N S (suite)

Commission des sports

Mme Johanna GAPANY, Présidente
M. David SEYDOUX, Vice-président
M. Patrice MORAND, membre
Mme, MM. Firmin ESSEIVA (PDC-PVL) – Alain JAQUET (UDC) – Camille LAVALETTE (PS-
Les Verts) – Dominique PROGIN (PLR)
M. Philippe FRAGNIERE, Coordinateur des sports
M. Laurent BACHELIER, Responsable des Maîtres de sport

Commission Jeunesse et famille

Mme Eloïse DEMIERRE (PS-Les Verts), Présidente
Mme Chantal FROSSARD (PDC-PVL), Vice-Présidente
MMES, MM. Hervé AUBERT (PLR) – Sebastian DESPOND (UDC) – Christophe MONNEY
(UDC) – Elodie SURCHAT (PS-Les Verts) – Alexis TORNARE (PS-Les Verts) – Estelle
ZERMATTEN, membre libre (PLR)
Mme Luwam ABRAHA et Mme Emma NEUHAUS (représentantes des jeunes)

Avec voix consultative :
Mme Marie-France ROTH PASQUIER et M. David SEYDOUX, Conseillers communaux
M. Maxime PASQUIER, Chef du Service jeunesse et Responsable du Centranim

Commission Bulle Sympa

M. Marc-André ROCHAT, Président
Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Vice-présidente (voix consultative)
Mme Johanna GAPANY – M.  Nicolas WYSSMUELLER (voix consultative)
Mmes, MM. Christina ANDRADE - Eric DURIAUX – Edina GASHI - Ivan KRATTINGER - Jolie
MAMBU MALEMFUKILA, - membres libres
Recherche d’un nouveau membre en cours
M. Benoît YOGO, représentant agents Bulle Sympa
Nomination d’un représentant des citoyens : en cours
M. Joël SCHNEIDER, TSHM, Coordinateur BS - M. Maxime PASQUIER, Chef Service
jeunesse

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 C O M M I S S I O N S (suite)

Commission de bâtisse du Centranim

Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Présidente
M. Jérôme TORNARE, Vice-président
M. Jacques RIME, Conseiller général (UDC)
M. Maxime PASQUIER, Chef du Service de la Jeunesse
M. Vincent ACCARISI, Adjoint à l’Architecte de Ville
M. Yves GRANDJEAN, Bureau d’Architecture A3
Mme Frédérique JEANNERET, Bureau d’Architecture A3
M. Bernard RIME, Bureau d’Architectes Archirime

Commission de la piscine

Mme Johanna GAPANY, Présidente
M. Patrice MORAND, Vice-président
M. Vincent ACCARISI, Architecte de Ville adjoint
M. Olivier COLLIARD, VdB - Responsable piscine communale
M. Philippe FRAGNIERE, VdB - Coordinateur des sports
M. Cédric GENDRE, VdB - Resp. bâtiment et infrastructures
M.Martin RAUBER, (Conseiller général – PS) - Président Commission d’aménagement
M. Nicolas REPOND, (Conseiller général – PS) - Membre Commission financière

Commission immeuble Château d’En-Bas 33

M. Jacques MORAND, Syndic, Président
M. Jérôme TORNARE, Vice-président
M. Patrice MORAND, Conseiller communal
M. Vincent ACCARISI, Architecte de Ville adjoint
M. Yves BOSSON., (Conseiller général – PLR) - Président Commission financière
M. Alain PASCHE, (Conseiller général – UDC) - Membre Commission d’aménagement

Commission Jardins de Sainte-Croix

Mme Johanna GAPANY, Présidente
M. Patrice MORAND, Vice-président
M. Sébastien LAUPER., (Conseiller général – PS) - Membre Commission d’aménagement
M. Baptiste PASQUIER., (Conseiller général – PDC) - Membre Commission financière
M. Vincent ACCARISI, Architecte de Ville adjoint

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C O M M I S S I O N S (suite)

Commission des EMS communaux

Mme Chantal PYTHOUD, Présidente
M. Raoul GIRARD, Vice-président
M. Patrice MORAND, Membre
M. Jérôme TORNARE, Membre

Commission Séniors

Mme Chantal PYTHOUD, Présidente
Mme Marie-Christine BEACHLER (PS) – M. Christophe MONNEY (UDC)
Mme Marie-Claire PASQUIER (PLR) – M. Christian REPOND (PDC/PVL)
M. Pierre COTTER (Association des retraités, Pro Senectute)
Mme Eloïse DEMIERRE (PS) - (Secteur ergothérapie)
M. Pierre GEX (Bâtiment, aménagement)
Mme Stéphanie SEYDOUX (Réseau de soins)

Commission “Vélo”

M. Patrice MORAND, Président
Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Vice-présidente
M. Raoul GIRARD, Conseiller communal
M. Didier GRANDJEAN, Pro Vélo
M. Sébastien LAUPER, Commission d’aménagement
M. Alain BROYE, Service des Ponts et Chaussées
M. Philippe FRAGNIERE, Coordinateur des sports
M. Cédric JUNGO, Département technique

Commission des eaux

M. Patrice MORAND, Président
M. Jérôme TORNARE, Vice-président
Mme Johanna GAPANY – M. Raoul GIRARD

Avec voix consultative : M. Claude THÜRLER, Gruyère Energie SA

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 C O M M I S S I O N S (suite)

Commission d’aménagement

M. Martin RAUBER (PS-Les Verts), Président
M. Eric GOBET (PLR), Vice-président
Mmes, MM. Constantin RUFFIEUX (PDC-PVL mais n’est pas Conseiller général) – Sébastien
BOSSEL (UDC) – François CHARDONNENS (PDC-PVL) - Isabelle COLLIARD (PS-Les Verts)
- Sébastien LAUPER (PS-Les Verts) - Alain PASCHE (UDC) – Nicolas PASQUIER (PS-Les
Verts) – Philippe REMY (PLR) - Valérie SCHMUTZ (PLR)

Avec voix consultative :

- - M. Patrice MORAND (Conseiller communal)
- - Mme Johanna GAPANY (Conseillère communale)
- - M. Alexandre MALACORDA, Chef du Service de l’Aménagement - représentant DT et DU

Commission de l’énergie

M. Jacques MORAND, Président
M. Patrice MORAND, Vice-président
Mme, MM. Johanna GAPANY – David SEYDOUX – Jérôme TORNARE

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 D E L E G A T I O N S

GESA - Gruyère Energie SA
Conseil d'administration

M. Raoul GIRARD, Président
Mme Johanna GAPANY – MM. Patrice MORAND – Jérôme TORNARE

EauSud SA
Conseil d’administration

M. Patrice MORAND, Président
Mme Johanna GAPANY - MM. Raoul GIRARD – Jérôme TORNARE – Jean HOHL
Jean-Marc MORAND

Espace Gruyère SA
Conseil d’administration

Mme Johanna GAPANY - M. Raoul GIRARD – M. Nicolas WYSSMUELLER
Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Déléguée

Monte-Pente Bulle SA
Conseil d’administration

M. Yves GRANDJEAN, Président
M. Nicolas WYSSMUELLER, Membre du Conseil d’administration
Mme Johanna GAPANY, Déléguée

Société de gestion du Parking Bulle-Centre
Conseil d’administration

M. Jérôme TORNARE

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 C O M I T E S

de l’Association des Communes fribourgeoises

M. Jacques MORAND

de la Caisse de pensions

M. Jacques MORAND, Président
Mme Chantal PYTHOUD, MM. Raoul GIRARD, Nicolas WYSSMUELLER
M. Matthieu CASTELLA (GESA), M. Vincent ACCARISI, M. Serge CHATTON,
M. Bertrand NIQUILLE

M. Jean-Marc MORAND, Administrateur

Commission de placement de la caisse de pensions

M. Raoul GIRARD, Président,
M. Nicolas WYSSMUELLER
M. Vincent ACCARISI
Nouveau membre et Vice-Président à nommer le 7.12.

Avec voix consultative : M. Jacques MORAND

M. Jean-Marc MORAND, Administrateur

de l’entente intercommunale pour l’ORCOC-TREME
(= Organe de Conduite Communal)

M. Jérôme TORNARE

de l’Association des communes pour le CO du district
de la Gruyère

Mme Marie-France ROTH PASQUIER – MM. David SEYDOUX – Nicolas WYSSMUELLER
(membres du comité)
MM. David SEYDOUX - Claude CRETTON, membres du Bureau
M. Raoul GIRARD, Assemblée des délégués

de l’Association du Centre prof. cantonal

M. David SEYDOUX
Mme Johanna GAPANY, Déléguée

Page 11

 C O M I T E S (suite)

de la Fondation pour les classes d'enseignement
spécialisé de la Gruyère (CENSG)

M. David SEYDOUX, Vice-président

de l’Association CO2

M. Nicolas WYSSMUELLER, Président
Mmes Chantal PYTHOUD - Marie-France ROTH PASQUIER
M. Patrice Morand, Assemblée des délégués
M. Dominique RIME, Conseiller culturel

de l’Association intercommunale « Sports en Gruyère »
(AISG)

Mmes Johanna GAPANY - Marie-France ROTH PASQUIER – M. Patrice MORAND
M. David SEYDOUX, Assemblée des délégués

de l’Association d’Accueil familial de jour pour le
District de la Gruyère (AAFJ)

Mme Chantal PYTHOUD, Déléguée

de l'Association de la Crèche-nursery « Les Lutins »

Mme Chantal PYTHOUD

du Réseau Santé et Social de la Gruyère (RSSG)

Mme Chantal PYTHOUD, Vice-présidente
MM. David SEYDOUX - Jérôme TORNARE, membres du comité
Mme Marie-France Roth Pasquier, Déléguée

de la Commission de district (CODEMS)

Mme Chantal PYTHOUD, Présidente

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 C O M I T E S (suite)

de la Commission de district pour l’aide et soins à
domicile (COSAF) + Indemnités forfaitaires

Mme Chantal PYTHOUD, membre, représentation du Conseil communal

de la Commission sociale

Mmes Chantal PYTHOUD – Marie-France ROTH PASQUIER

du Groupe de travail « Concepts communaux
d’accompagnement de la personne âgée »

Mme Chantal PYTHOUD, Présidente

de l’Association des EMS intercommunaux de la
Gruyère pour la construction, la rénovation et l’exploitation des

EMS des communes de Bulle, Echarlens, Gruyères, Le Pâquier,
Marsens, Pont-en-Ogoz, Riaz et Sorens

M. Alain DERRE (Marsens), Président
Mme Chantal PYTHOUD, membre
M. Christian RIME, Directeur des EMS Communaux
M. Raoul GIRARD, Vice-Syndic (Assemblée des délégués)

de l’Association RESIDENCE DU MARCHE
M. Jérôme TORNARE, Vice-Président
Mme Chantal PYTHOUD, membre

de direction de MOBUL Mme Marie-France ROTH PASQUIER, Présidente

Assemblée des délégués
- M. le Préfet Patrice BORCARD, Président
- Mme Johanna GAPANY, Déléguée
- M. Patrice MORAND, Délégué
- M. Jérôme TORNARE, Délégué

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 C O M I T E S (suite)

de l’Association régionale de la Gruyère

M. Jacques MORAND – Mmes Johanna GAPANY – M.-France ROTH PASQUIER (Comité de
Direction)

M. Patrice MORAND, Délégué

de l'Association intercommunale pour l’épuration des
eaux usées du Comté de Gruyère (AICG)

M. Patrice MORAND, Membre
M. Jérôme TORNARE, Délégué

de l'Association intercommunale pour l’épuration des
eaux usées du bassin Sionge (AIS)

M. Patrice MORAND, Membre
M. Jérôme TORNARE, Délégué

de l’endiguement de la Sarine en Haute Gruyère M. Patrice MORAND, Vice-président

de l’endiguement de la Sionge
M. Jean-Noël GOBET, Président
M. Patrice MORAND, Membre
M. Jérôme TORNARE, Délégué

de l'endiguement de la Trême
M. Patrice MORAND, Président
M. Jérôme TORNARE, Délégué

de l'Association Forêt Gruyère Mme Johanna GAPANY, Déléguée

du Syndicat AF La Tour-de-Trême
M. Bernard GUISOLAN, Président
M. Patrice MORAND, Membre
M. Jérôme TORNARE, Délégué

du Syndicat du chemin forestier de la Trême RG
Mme Johanna GAPANY, Présidente
M. Patrice MORAND, Délégué

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 C O M I T E S (suite)

du Syndicat du chemin forestier de la Trême RD Mme Johanna GAPANY, Déléguée

du Syndicat de la route alpestre Les Chavonnes-Le
Frachy

M. Patrice MORAND, Membre

du Syndicat d’amélioration foncière du Chemin des
Cavues

Mme Johanna GAPANY, Membre

de la Société de Développement Bulle et Environs M. Nicolas WYSSMUELLER, Président
M. Raoul GIRARD, membre

de l’Association touristique de la Gruyère (ATG) M. Raoul GIRARD, Président

Comité de pilotage « Label Avec Bulle – Cité de
rencontres »

M. Nicolas WYSSMUELLER, Président
Mme M.-France ROTH PASQUIER, Vice-présidente

Mmes, MM. Pascal CHARLET, Gruyère Tourisme – Stéphane DUPONT, Intersociétés, Bulle –
Matthieu FEHLMANN, Fédération patronale – Emmanuel HAAR, Belle-Luce – Alexandra
MAEDER, Restaurant des Halles – Lionel MARTIN, Fédération patronale – Christophe
MAURON, Musée gruérien – Marie-Noëlle PASQUIER, Espace Gruyère – Isabelle RABOUD,
Musée gruérien – Sophie ROUVENAZ, Hôtel Ibis – Valérie SCHMUTZ, Groupement des
commerçants

M. Alain SANSONNENS, Chargé de communication

Plan de mobilité douce de l’Administration

communale

M. Raoul GIRARD, Président
M. Jean-Marc MORAND, Secrétaire général, Chef du Dpt Administration
M. Jean HOHL, Chef du Dpt Technique
M. Christophe ULDRY, Chef du Département Finances
Mme Karoll Picarra, Cheffe des Ressources humaines
M. Guy MONNEY, Adjoint au Secrétaire général

Bulle, le 18 avril 2016 / acm – dernière mise à jour le 13 novembre 2018 / anf

A) Budget de fonctionnement Pages Pages

0. Administration : 011 Législatif 1 550 Invalidité 24

012 Exécutif 1 560 Encouragement à la constr. de  logements 25

020 Administration générale 1-2 570 Foyers communaux pour personnes âgées 25-26

029 Service des constructions 3 580 Aide sociale 26

030 Prestations pour pensionnés 3 585 Intégration 26

090 Bâtiments administratifs 3-4 586 Intégration - Bulle Sympa 27

095 Centre de conciergerie 4 588 Aide aux chômeurs 27

591 Actions d'entraide à l'étranger 27

1. Sécurité publique : 100 Cadastre 5

101 Foires et marchés, domaine public, divers 5 6. Transports et communications : 620 Routes communales et génie civil 28

102 Service des curatelles 5-6 621 Places de stationnement 28

113 Police locale 6 622 Centre d'entretien 28-29

114 Locaux de police 7 623 Eclairage public des routes communales 29

140 Service du feu 7-8 624 Déneigement 30

150 Militaire 8 625 Balayage 30

160 Protection civile 8 626 Signalisation routière 30

172 Dispositif sanitaire d'évènements majeurs 9 627 Bâtiment édilitaire de Palud 30

173 Protection de la population intercommunale 9 628 Bâtiment édilitaire Levant et rue Bouleaux 4 31

629 Bâtiment Rte de l'Intyamon 251 31

2. Enseignement et formation : 200 Cercle scolaire école enfantine 10 630 Routes privées 31

210 Cercle scolaire école primaire 10 640 Chemins de fer fédéraux 31

212 Cycles d'orientation 10 650 Trafic régional 32

214 Ecole de musique 10 651 Trafic communal 32

219 Autres tâches des écoles 11 690 Trafic, autres tâches 32

220 Ecole spécialisée 12 691 Plan de mobilité douce 32

230 Formation professionnelle 12

290 Administration scolaire 12 7. Protection et aménagement : 700 Approvisionnement en eau 33

292 Bâtiments scolaires 12-14 de l'environnement 710 Protection des eaux 33-34

720 Ordures ménagères - déchetterie 34

3. Culture et loisirs : 300 Musée gruérien et bibliothèque publique 15-16 723 Assainissement des décharges 34

302 Salles, spectacles, sociétés 16 740 Cimetières et chapelles mortuaires 35

320 Informations communales/Communication 16 750 Correction des eaux et endiguements 36

330 Embellissement 17 780 Toilettes publiques 36

331 Arbres d'ornement 17 790 Aménagement du territoire 36

332 Chemins pédestres 17

340 Sports 18 8. Economie : 810 Forêts 37

341 Installations sportives 18 830 Tourisme 38

342 Piscine communale 19 840 Industrie, artisanat et commerce 38

343 Salle omnisports 19 860 Energie 38

344 Patinoire artificielle 19

350 Service de la jeunesse 20 9. Finances et impôts : 900 Impôts ordinaires 39

351 Bâtiment des sociétés 21 901 Impôts irréguliers 39

352 Tour historique 21 902 Autres impôts 39

353 Hangars place de l'Eglise 5 21 903 Dépréciation d'avoirs fiscaux 39

354 Autres loisirs 21 930 Péréquation financière intercommunale 40

940 Intérêts et amortissements obligatoires 40

4. Santé : 400 Hôpitaux - service des ambulances 22 942 Immeubles du patrimoine financier 41-46

410 Homes médicalisés pour personnes âgées 22 990 Autres postes 46

440 Soins ambulatoires 22 991 Amortissements supplémentaires 46

460 Service médical des écoles 23 992 Réserves non obligatoires 46

470 Contrôle des denrées alimentaires 23 993 Résultats comptables 46

5. Affaires sociales : 500 Agence AVS 24 Récapitulation du budget de fonctionnement 47

520 Caisse-maladie et accidents 24

541 Structures d'accueil à la petite enfance 24 B) Budget des investissements feuilles jaunes

C) Classification par natures feuilles vertes

TABLE DES MATIERES

FONCTIONNEMENT

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

0 ADMINISTRATION 11'029'150.00 2'827'000.00 10'741'150.00 2'859'800.00 10'503'541.59 2'746'986.37

01 Législatif et exécutif 944'800.00 100'000.00 930'000.00 110'000.00 873'454.75 93'182.70

011 Législatif 142'900.00 128'100.00 85'051.35

011.300.00 Jetons et frais conseil général et commissions 80'000.00 80'000.00 50'914.50

011.300.01 Commission de jeunesse 2'000.00 2'000.00 2'344.15

011.300.10 Rémunération des scrutateurs 25'000.00 10'000.00 6'372.00

011.303.00 Cotisations aux assurances sociales 6'600.00 6'800.00

011.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 1'300.00 1'300.00

011.318.00 Honoraires de la fiduciaire 20'000.00 20'000.00 19'829.65

011.318.10 Votations-élections, préparation du matériel 8'000.00 8'000.00 5'591.05

012 Exécutif 801'900.00 100'000.00 801'900.00 110'000.00 788'403.40 93'182.70

012.300.20 Traitement du conseil communal 643'700.00 643'700.00 643'747.85

012.303.00 Cotisations aux assurances sociales 41'900.00 41'900.00 42'278.95

012.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 98'400.00 98'400.00 91'196.40

012.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 17'400.00 17'400.00 10'760.95

012.317.00 Dédommagements (déplac., représentations) 500.00 500.00 419.25

012.435.00 Remboursements de tiers 100'000.00 110'000.00 93'182.70

02 Administration générale 7'760'100.00 642'500.00 7'475'500.00 694'600.00 7'440'777.80 665'533.27

020 Administration générale 4'777'700.00 372'500.00 4'655'900.00 399'600.00 4'763'023.90 422'559.24

020.301.00 Traitement du personnel 2'736'700.00 2'605'100.00 2'638'339.00

020.301.10 Allocations sociales 37'400.00 31'400.00 38'617.50

020.303.00 Cotisations aux assurances sociales 242'800.00 236'700.00 238'111.00

020.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 323'300.00 305'600.00 345'610.00

020.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 39'900.00 37'500.00 20'151.65

020.309.00 Autres charges du personnel 45'000.00 39'000.00 37'111.60

020.310.00 Fournitures de bureau 110'000.00 120'000.00 91'523.15

020.310.01 Abonnements 6'000.00 6'000.00 5'334.90

020.310.02 Frais de publications et annonces 40'000.00 35'000.00 50'052.65

020.311.00 Achat de machines et de mobilier de bureau 120'000.00 165'000.00 134'278.60

020.312.00 Chauffage, eau, électricité - contrôle de l'habitant 5'100.00 5'100.00 5'017.55

020.313.00 Autres marchandises et fournitures 500.00 500.00 488.55

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

1

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

020.315.00 Maintenance informatique 304'400.00 292'100.00 254'764.15

020.315.01 Entretien machines et mobilier de bureau 4'000.00 4'000.00 3'662.00

020.315.02 Entretien et conservation des archives 5'500.00 75.65

020.316.00 Frais de location - contrôle de l'habitant 28'500.00 28'500.00 28'476.00

020.317.00 Frais de réceptions et délégations 65'000.00 40'000.00 51'042.85

020.317.01 Remboursement frais du personnel 3'000.00 3'000.00 1'629.40

020.318.01 Frais de ports et taxes postales 120'000.00 120'000.00 112'824.00

020.318.02 Frais de téléphones 30'000.00 30'000.00 35'030.25

020.318.03 Mandats divers et émoluments 30'000.00 10'000.00 10'634.00

020.318.04 Contribution pour les droits d'auteurs 1'100.00 1'100.00 1'112.15

020.318.10 Frais de contentieux 220'000.00 220'000.00 218'508.75

020.318.80 Assurances 52'000.00 50'000.00 51'280.95

020.319.00 Cotisations aux associations 26'500.00 26'000.00 26'284.60

020.365.00 Subventions et dons divers 116'500.00 135'500.00 255'981.60

020.390.00 Prestations centre d'entretien 70'000.00 50'000.00 106'613.55

020.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 53'300.00

020.399.00 Prestations centre de conciergerie 467.85

020.429.00 Intérêt crédit LIM Espace Gruyère 7'500.00 16'200.00 17'432.00

020.431.00 Emoluments administratifs 30'000.00 25'000.00 34'826.00

020.434.00 Prestations pour tiers 116'300.00 114'900.00 119'829.35

020.434.01 Commissions perception impôts paroisse 1'200.00 1'000.00 1'546.15

020.435.01 Vente fournitures de bureau 5'000.00 7'000.00 5'087.10

020.435.02 Récupération sur insertions 12'000.00 15'000.00 11'421.60

020.435.03 Produit cabines téléphoniques 20.60

020.436.00 Remboursements d'assurance 95.30

020.436.01 Récupération auprès du personnel 500.00 500.00 452.05

020.436.10 Récupération frais de rappels et poursuites 180'000.00 200'000.00 182'226.54

020.436.20 Remboursements d'assurances sociales 10'000.00 10'000.00 37'997.70

020.460.00 Redistribution de la taxe CO2 10'000.00 10'000.00 11'624.85

2

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

029 Service des constructions 2'982'400.00 270'000.00 2'819'600.00 295'000.00 2'677'753.90 242'974.03

029.301.00 Traitement du personnel 2'357'800.00 2'200'600.00 2'049'929.95

029.301.10 Allocations sociales 38'200.00 38'000.00 37'369.10

029.303.00 Cotisations aux assurances sociales 211'300.00 197'700.00 182'872.65

029.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 278'600.00 248'600.00 285'124.15

029.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 34'500.00 71'500.00 47'823.40

029.309.00 Autres charges du personnel 2'000.00 2'000.00 31'011.25

029.311.00 Achat matériel et mobilier 2'000.00 2'000.00 534.60

029.315.00 Entretien et maintenance 29'000.00 30'200.00 13'119.25

029.317.00 Remboursement frais du personnel 18'000.00 18'000.00 15'154.55

029.318.00 Permis de construire 11'000.00 11'000.00 11'315.00

029.318.01 Remboursement cartes de construction 3'500.00

029.431.00 Autorisations de construire 200'000.00 200'000.00 144'508.50

029.434.00 Prestations pour tiers 70'000.00 95'000.00 85'408.48

029.436.20 Remboursements d'assurances sociales 13'057.05

03 Prestations pour pensionnés 15'100.00 15'100.00 16'249.10

030 Prestations pour pensionnés 15'100.00 15'100.00 16'249.10

030.307.00 Allocations versées aux retraités 15'100.00 15'100.00 16'249.10

09 Tâches non ventilables 2'309'150.00 2'084'500.00 2'320'550.00 2'055'200.00 2'173'059.94 1'988'270.40

090 Bâtiments administratifs 424'350.00 208'500.00 474'350.00 208'000.00 369'247.59 194'577.85

09000 Divers 34'500.00 30'500.00 32'975.19

09000.314.00 Entretien bâtiments divers 1'000.00 1'000.00

09000.318.01 Taxes déchets bâtiments communaux 33'000.00 29'000.00 32'903.09

09000.390.00 Prestations centre d'entretien 500.00 500.00 72.10

3

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

09001 Hôtel de Ville Grand-Rue 7 323'600.00 208'500.00 323'000.00 208'000.00 278'580.00 194'577.85

09001.312.00 Chauffage, eau, électricité 91'700.00 93'700.00 74'797.40

09001.314.00 Entretien et rénovation 100'200.00 98'700.00 86'703.30

09001.318.00 Surveillance des bureaux 1'300.00 1'300.00 1'302.60

09001.318.10 Prestations de tiers 1'275.00

09001.318.80 Assurances 13'700.00 13'700.00 13'277.90

09001.390.00 Prestations du centre d'entretien 32'300.00 32'300.00 26'227.80

09001.399.90 Prestations du centre de conciergerie 84'400.00 83'300.00 74'996.00

09001.427.00 Loyers restaurant et locaux 188'500.00 188'000.00 180'800.00

09001.436.00 Récupérations sur frais chauffage 20'000.00 20'000.00 13'777.85

09002 Bâtiment administratif rue de la Perreire 3 66'250.00 120'850.00 57'692.40

09002.312.00 Chauffage, eau, électricité 19'450.00 19'450.00 17'920.90

09002.314.00 Entretien et rénovation 11'500.00 66'500.00 2'298.50

09002.318.00 Services de surveillance 3'600.00 3'600.00 3'786.95

09002.318.80 Assurances 2'200.00 2'200.00 2'212.65

09002.390.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 3'040.25

09002.399.00 Prestations du centre de conciergerie 24'500.00 24'100.00 28'433.15

095 Centre de conciergerie 1'884'800.00 1'876'000.00 1'846'200.00 1'847'200.00 1'803'812.35 1'793'692.55

095.301.00 Traitement du personnel 1'376'100.00 1'345'200.00 1'321'320.10

095.301.10 Allocations sociales 33'700.00 30'200.00 34'110.00

095.303.00 Cotisations aux assurances sociales 123'900.00 122'700.00 113'846.75

095.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 107'800.00 104'700.00 109'787.70

095.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 48'600.00 42'500.00 35'562.10

095.309.00 Autres charges du personnel 5'500.00 5'500.00 5'708.80

095.311.00 Achat de machines 5'000.00 17'000.00 11'432.40

095.313.00 Achats de matériel et produits 103'000.00 98'000.00 105'788.10

095.315.00 Entretien matériel et machines 3'000.00 3'000.00 5'329.35

095.317.00 Remboursement frais de déplacements et divers 2'000.00 2'000.00 1'497.40

095.399.90 Prestations sociales pour le personnel 76'200.00 75'400.00 59'429.65

095.435.00 Produit des travaux pour tiers 10'000.45

095.436.20 Remboursements d'assurances sociales 20'000.00 20'000.00 13'308.40

095.499.00 Facturation interne des prestations du personnel 1'753'000.00 1'733'200.00 1'683'754.95

095.499.10 Facturation interne du matériel et des produits 103'000.00 94'000.00 86'628.75

4

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

1 SECURITE PUBLIQUE 4'850'800.00 3'512'050.00 5'041'600.00 3'854'350.00 4'658'719.83 3'518'010.21

10 Protection juridique 1'719'700.00 999'150.00 1'790'600.00 1'006'350.00 1'642'608.71 989'859.54

100 Cadastre 5'000.00 5'000.00 20'424.65

100.318.00 Révision de l'abornement 5'000.00 5'000.00 20'424.65

101 Foires et marchés, domaine public, divers 154'700.00 314'800.00 144'700.00 317'000.00 129'523.55 316'480.05

101.301.00 Traitement pour foires et marchés 17'200.00 17'200.00 17'897.00

101.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 200.00 200.00 71.90

101.312.00 Frais d'énergie 33'300.00 30'300.00 29'477.70

101.315.00 Frais d'exploitation pour les foires et marchés 17'500.00 10'500.00 16'029.85

101.318.00 Part canton sur pièces d'identité 24'000.00 24'000.00 19'008.30

101.318.80 Assurances pour foires et marchés 500.00 500.00 391.10

101.390.00 Prest. centre d'entretien pour les foires et marchés 50'000.00 50'000.00 39'793.10

101.390.01 Prest. centre d'entretien pour l'affichage urbain 12'000.00 12'000.00 6'854.60

101.427.00 Concessions pour l'affichage 4'000.00 4'000.00 4'125.90

101.431.00 Emoluments pour pièces d'identité 37'000.00 37'000.00 29'903.35

101.431.01 Emoluments contrôle des habitants 58'000.00 58'000.00 60'952.60

101.431.02 Taxes foires et marchés 31'000.00 35'000.00 31'395.00

101.434.00 Taxes pour emplacement des bancs 88'000.00 88'000.00 82'049.50

101.434.01 Location du domaine public 82'300.00 79'000.00 93'543.70

101.434.02 Taxes d'utilisation - forains 14'500.00 16'000.00 14'510.00

102 Service des Curatelles 1'560'000.00 684'350.00 1'640'900.00 689'350.00 1'492'660.51 673'379.49

102.301.00 Traitement du personnel 1'100'900.00 1'081'000.00 1'072'951.45

102.301.10 Allocations sociales 21'300.00 23'400.00 22'188.00

102.303.00 Cotisations aux assurances sociales 98'300.00 97'800.00 96'076.00

102.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 121'300.00 125'200.00 114'387.20

102.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 16'000.00 15'900.00 8'118.70

102.309.00 Formation continue du personnel 6'800.00 10'000.00 4'920.25

102.310.00 Fournitures et matériel divers 34'000.00 38'000.00 26'109.22

102.311.01 Achat machines et mobilier 6'200.00 87'300.00 4'205.75

102.312.00 Chauffage, eau 10'000.00 11'600.00 8'829.35

102.315.00 Entretien matériel et machines 26'200.00 29'100.00 16'139.20

5

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

102.316.00 Frais de locations 60'000.00 60'000.00 59'892.00

102.317.00 Remboursement frais du personnel 13'000.00 11'000.00 11'241.94

102.318.01 Frais de ports 11'000.00 12'000.00 9'935.90

102.318.02 Frais de téléphones et électricité 12'000.00 12'000.00 10'467.35

102.318.03 Frais bancaires et postaux 700.00 4'500.00 2'593.35

102.318.80 Assurances 5'300.00 5'300.00 4'603.40

102.391.00 Part à l'exploitation des locaux 8'800.00 8'800.00 8'800.00

102.399.00 Prestations du centre de conciergerie 8'200.00 8'000.00 11'201.45

102.421.00 Intérêts des comptes courants 50.00 50.00 1.78

102.431.00 Emoluments de gestion 560'000.00 560'000.00 558'184.91

102.436.20 Remboursements d'assurances sociales 3'399.10

102.452.00 Participations des communes 124'300.00 129'300.00 111'793.70

11 Police 1'266'600.00 760'000.00 1'127'900.00 800'000.00 1'104'568.35 671'686.80

113 Police locale 1'208'900.00 760'000.00 1'074'400.00 800'000.00 1'044'514.00 671'686.80

113.301.00 Traitement du personnel 878'500.00 770'400.00 761'299.70

113.301.10 Allocations sociales 7'800.00 8'200.00 9'222.00

113.303.00 Cotisations aux assurances sociales 79'500.00 70'300.00 68'479.80

113.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 83'600.00 73'800.00 76'797.90

113.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 13'000.00 11'300.00 6'163.85

113.309.00 Autres charges du personnel 29'000.00 14'000.00 4'857.35

113.310.00 Fournitures et matériel divers 30'000.00 30'000.00 26'692.05

113.311.00 Equipements 10'000.00 12'500.00 14'776.65

113.311.01 Achat machines, mobilier et véhicules 9'500.00 16'500.00 15'433.60

113.315.00 Entretien matériel et machines 4'500.00 4'500.00 697.35

113.315.01 Entretien équipement radio 3'000.00 3'000.00 2'012.50

113.315.02 Entretien véhicule et motos 9'600.00 9'000.00 7'486.60

113.316.00 Location garage pour véhicule 2'900.00 2'900.00 2'880.00

113.318.00 Prestations effectuées par des tiers 12'000.00 12'000.00 12'310.35

113.319.00 Pertes sur débiteurs 13'000.00 12'000.00 13'750.25

113.390.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 18'485.50

113.390.01 Prest. centre entretien pr véhicules 3'000.00 4'000.00 3'168.55

113.435.00 Récupérations auprès de tiers 10'000.00 10'000.00 11'632.80

113.436.20 Remboursements d'assurances sociales 4'644.00

113.437.00 Amendes d'ordre 110'000.00 110'000.00 108'340.00

113.437.01 Amendes zones parcage 640'000.00 680'000.00 547'070.00

6

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

114 Locaux de police 57'700.00 53'500.00 60'054.35

114.312.00 Chauffage, eau, électricité 2'500.00 2'500.00 2'347.35

114.314.00 Entretien et rénovation 6'500.00 2'500.00 5'626.20

114.316.00 Loyers 32'100.00 32'100.00 32'112.00

114.390.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00 507.20

114.391.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00

114.399.00 Prestations du centre de conciergerie 11'900.00 11'700.00 16'261.60

14 Service du feu 1'673'300.00 1'673'300.00 1'850'000.00 1'850'000.00 1'781'377.42 1'781'377.42

140 Service du feu 1'673'300.00 1'673'300.00 1'850'000.00 1'850'000.00 1'781'377.42 1'781'377.42

140.301.00 Traitement du personnel et solde du Corps 901'800.00 862'700.00 639'454.65

140.301.01 Visites du feu 10'000.00 10'000.00

140.301.10 Allocations sociales 6'400.00 6'400.00 2'700.00

140.303.00 Cotisations aux assurances sociales 43'400.00 42'500.00 29'048.25

140.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 41'000.00 38'000.00 23'462.95

140.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 16'800.00 14'700.00 6'586.80

140.309.10 Frais de cours, d'instruction, etc. 47'500.00 49'000.00 19'070.00

140.310.00 Fournitures administratives 6'200.00 6'200.00 4'051.90

140.311.00 Achat de matériel et véhicules 90'400.00 281'600.00 94'489.95

140.312.00 Abonnements pour hydrantes 73'000.00 73'000.00 73'021.00

140.313.00 Achat de marchandises 12'500.00 11'000.00 1'720.30

140.314.00 Entretien des bâtiments 16'400.00 29'900.00 145'388.20

140.315.00 Frais d'entretien matériel et équipements 69'000.00 86'600.00 34'443.05

140.315.01 Frais d'entretien et assurances des véhicules 67'000.00 71'000.00 41'374.50

140.318.00 Frais d'interventions 37'000.00 37'000.00 19'900.75

140.318.01 Frais de téléphone et centrale 43'700.00 42'700.00 41'004.90

140.319.00 Cotisations aux fédérations 10'400.00 9'900.00 9'713.20

140.319.10 Pertes sur débiteurs 30'000.00 30'000.00 32'121.80

140.365.00 Subvention versée à la caisse du Corps 7'500.00 7'500.00 5'000.00

140.380.00 Attribution à la réserve 308'854.52

140.390.00 Prest. centre d'entr. pr exercices et interv. 23'602.45

140.390.01 Prest. centre d'entretien pour matériel 73'293.90

140.390.02 Prest. centre d'entretien pour véhicules 8'000.00 8'000.00 21'212.70

140.390.03 Prest. centre d'entretien pour locaux 85.15

140.391.00 Part à l'exploitation des locaux 49'300.00 46'400.00 47'640.00

140.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 62'500.00 62'500.00 62'500.00

7

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

140.396.00 Imputation interne des intérêts 16'000.00 16'000.00 16'000.00

140.399.00 Prestations du centre de conciergerie 7'500.00 7'400.00 5'636.50

140.430.00 Taxes d'exemption des sapeurs-pompiers 1'170'000.00 1'160'000.00 1'170'637.82

140.436.00 Récupérations pour sinistres et gardes 150'000.00 150'000.00 249'333.85

140.436.01 Récupérations auprès de tiers 10'000.00 10'000.00 9'429.90

140.437.00 Produit des amendes 1'000.00 1'000.00

140.452.00 Participation reçue de Riaz 103'000.00 116'300.00 86'640.40

140.460.00 Suventions fédérales 23'600.00 22'800.00 23'601.00

140.461.00 Subventions de l'ECAB et du canton 211'000.00 241'000.00 234'708.20

140.480.00 Prélèvement sur réserve 1'700.00 145'900.00

140.490.00 Facturation interne des véhicules 3'000.00 3'000.00 7'026.25

15 Défense nationale militaire 26'300.00 2'000.00 12'500.00 2'000.00 3'994.80 2'000.00

150 Militaire 26'300.00 2'000.00 12'500.00 2'000.00 3'994.80 2'000.00

150.315.00 Entretien d'installations de tir 7'500.00 9'500.00 3'994.80

150.390.00 Prestations centre d'entretien 3'000.00 3'000.00

150.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 15'800.00

150.434.00 Location stand de La Tour-de-Trême 2'000.00 2'000.00 2'000.00

16 Défense nationale civile 85'100.00 60'500.00 203'500.00 178'900.00 77'829.45 58'591.20

160 Protection civile 85'100.00 60'500.00 203'500.00 178'900.00 77'829.45 58'591.20

160.312.00 Chauffage, eau, électricité 23'900.00 23'900.00 22'973.55

160.314.00 Entretien des installations 3'500.00 123'500.00 4'909.20

160.315.00 Frais d'entretien matériel et équipements 4'450.45

160.318.80 Assurances 2'800.00 2'800.00 2'788.90

160.351.00 Participation à la P.C. cantonale 44'500.00 42'900.00 38'193.95

160.390.00 Prest. centre d'entretien pour installations 1'000.00 1'000.00 108.15

160.391.00 Participations à l'exploitation des locaux 3'000.00 3'000.00 3'000.00

160.399.00 Prestations du centre de conciergerie 6'400.00 6'400.00 1'405.25

160.427.00 Locations de l'abri du Cabalet 1'500.00 1'500.00 1'565.00

160.451.00 Utilisation par Cp d'intervention Sud 1'500.00 1'500.00 1'500.00

160.452.00 Participations des communes 608.40

160.460.00 Subventions fédérales acquises 13'000.00 13'000.00 13'000.00

160.480.00 Prélèvement à la réserve P.C. 44'500.00 162'900.00 41'917.80

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

17 Protection de la population 79'800.00 17'100.00 57'100.00 17'100.00 48'341.10 14'495.25

172 Dispositif sanitaire en cas d'événements majeurs 22'700.00

172.351.00 Participation aux dépenses cantonales 22'700.00

173 Protection de la population intercommunale 57'100.00 17'100.00 57'100.00 17'100.00 48'341.10 14'495.25

173.300.00 Jetons et frais de commission 8'600.00 8'600.00 21'145.00

173.301.00 Traitements 11'500.00 11'500.00 10'500.00

173.303.00 Cotisations aux assurances sociales 1'800.00 1'800.00 964.40

173.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 200.00 200.00

173.309.00 Frais de formation 1'500.00 1'500.00 1'235.00

173.311.00 Base de données, logiciels 2'000.00 2'000.00

173.313.00 Achats de matériel et appareils 2'500.00 2'500.00 933.15

173.317.00 Frais divers 2'000.00 2'000.00 2'984.40

173.318.00 Prestations de service 6'000.00 6'000.00 8'907.25

173.318.01 Frais de téléphones et informatique 2'000.00 2'000.00 1'671.90

173.318.02 Mandats externes 19'000.00 19'000.00

173.452.00 Participation des communes 17'100.00 17'100.00 14'495.25

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION 32'506'200.00 1'491'500.00 30'633'300.00 1'343'200.00 29'318'047.05 1'540'311.50

20 Ecole enfantine 1'731'800.00 33'000.00 1'741'900.00 30'000.00 1'706'400.15 29'556.00

200 Cercle scolaire école enfantine 1'731'800.00 33'000.00 1'741'900.00 30'000.00 1'706'400.15 29'556.00

200.351.00 Participation aux dépenses cantonales 1'701'800.00 1'716'900.00 1'682'212.30

200.352.00 Coût de la classe de Morlon 30'000.00 25'000.00 24'187.85

200.452.00 Participation de la commune de Morlon 33'000.00 30'000.00 29'556.00

21 Ecoles publiques 22'294'500.00 1'135'300.00 20'921'300.00 974'000.00 19'965'369.80 1'143'540.65

210 Cercle scolaire école primaire 7'221'800.00 125'000.00 7'636'800.00 146'000.00 7'316'606.50 173'210.40

210.302.00 Traitements enseignement du sport 368'500.00 365'700.00 370'671.35

210.302.10 Allocations sociales 16'600.00 17'100.00 20'028.85

210.303.00 Cotisations aux assurances sociales 33'600.00 33'300.00 32'156.65

210.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 48'500.00 47'300.00 45'035.00

210.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 5'500.00 5'400.00 2'806.60

210.351.00 Participation aux dépenses cantonales 6'686'100.00 6'924'000.00 6'777'939.95

210.351.01 Classe(s) supplémentaire(s) - part. aux frais 175'000.00

210.352.00 Coût de la classe de Morlon 60'000.00 66'000.00 65'396.85

210.352.01 Frais d'écolage 3'000.00 3'000.00 2'571.25

210.436.20 Remboursements d'assurances sociales 37'699.10

210.452.00 Participation de la commune de Morlon 115'000.00 130'000.00 122'511.30

210.452.01 Participations reçues d'autres communes 10'000.00 16'000.00 13'000.00

212 Cycles d'orientation 11'542'800.00 10'342'300.00 9'719'868.00

212.352.00 Part. au fonctionnement des Cycles d'orientation 8'613'100.00 8'244'500.00 7'612'580.00

212.352.01 Part. à la construction/rénovation des CO 2'929'700.00 2'097'800.00 2'107'288.00

214 Ecole de musique 513'000.00 522'000.00 482'230.60

214.351.00 Participation au Conservatoire de musique 513'000.00 522'000.00 482'230.60

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

219 Autres tâches des écoles 3'016'900.00 1'010'300.00 2'420'200.00 828'000.00 2'446'664.70 970'330.25

219.302.00 Traitements pour sport facultatif 49'000.00 49'000.00 38'340.45

219.302.01 Indemnités pour surveillance des devoirs 130'000.00 122'000.00 110'087.55

219.302.02 Traitements accueil extrascolaire 462'000.00 392'900.00 456'037.30

219.302.10 Allocations sociales 4'700.00

219.303.00 Cotisations aux assurances sociales 58'500.00 51'400.00 51'246.35

219.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 19'700.00 13'100.00 32'807.30

219.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 9'500.00 7'700.00 4'103.05

219.310.00 Economat scolaire 386'000.00 310'000.00 291'373.90

219.311.00 Achat matériel et mobilier 82'900.00 80'000.00 81'599.95

219.313.00 Accueil extrascolaire - charges 439'400.00 306'000.00 358'582.85

219.315.00 Entretien des machines et du mobilier 12'000.00 12'000.00 11'900.15

219.315.01 Maintenance du parc informatique 36'500.00 35'000.00 38'111.20

219.317.00 Camps et manifestations scolaires 360'000.00 353'000.00 330'934.05

219.318.00 Location de la patinoire 12'000.00 10'000.00 11'167.20

219.318.02 Transports scolaires en ville 522'200.00 320'000.00 307'873.40

219.318.03 Contribution pour les droits d'auteurs 4'700.00 4'700.00 4'708.40

219.318.04 Frais d'interprétation 6'000.00 7'000.00 5'301.80

219.319.00 Pertes sur débiteurs 15'000.00 10'000.00 14'756.35

219.365.00 Subventions Accueil familial de jour (AES) 45'000.00 60'000.00 40'994.75

219.366.01 Goutte de lait 28'000.00 33'000.00 28'358.70

219.393.00 Bibliothèque scolaire 265'700.00 239'000.00 221'000.00

219.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 64'000.00

219.396.00 Imputation interne des intérêts 4'100.00 4'400.00 5'300.00

219.399.00 Prestations du centre de conciergerie - accueil extra-scol. 2'080.00

219.433.01 Participation parents aux devoirs surveillés 85'000.00 85'000.00 76'342.00

219.433.02 Recettes accueil extrascolaire 550'000.00 400'000.00 494'462.05

219.433.03 Participation des parents aux transports scolaires 36'000.00 30'000.00 47'068.00

219.433.04 Recettes camps et manifestations scolaires 67'300.00 207'000.00 211'046.20

219.433.05 Recettes Goutte de Lait 18'000.00 22'000.00 17'590.00

219.435.00 Récupération diverses fournitures 15'000.00 15'000.00 17'035.55

219.436.20 Remboursements d'assurances sociales 4'486.80

219.451.00 Remb. cantonal pour demandeurs d'asile 3'000.00 3'000.00 2'546.40

219.451.01 Remb. cantonal pour sports facultatifs 21'000.00 20'000.00 21'545.00

219.460.00 Subventions fédérales - accueil extrascolaire 17'892.70

219.461.00 Subventions cantonales - accueil extrascolaire 35'000.00 20'000.00 34'546.85

219.461.01 Subventions cantonales 155'000.00

219.469.00 Prél. sur fonds Mélanie Bosson (goutte de lait) 10'000.00 11'000.00 10'768.70

219.469.01 Prél. sur fonds divers pour activités scolaires 15'000.00 15'000.00 15'000.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

22 Ecole spécialisée 4'022'500.00 3'931'700.00 3'765'728.35

220 Ecole spécialisée 4'022'500.00 3'931'700.00 3'765'728.35

220.351.00 Participation aux charges des prestataires privés 150'700.00 150'900.00 147'750.30

220.351.01 Instit. pr pers. handicapées ou inadaptées-écoles spécial. 3'193'800.00 3'115'000.00 3'027'276.80

220.352.00 Serv. de logopédie, psychologie et psychomotricité SLPPG 678'000.00 665'800.00 590'701.25

23 Formation professionnelle 400'000.00 389'000.00 384'336.20

230 Formation professionnelle 400'000.00 389'000.00 384'336.20

230.351.00 Participation à l'Office cantonal 400'000.00 389'000.00 384'336.20

29 Autres tâches d'enseignement 4'057'400.00 323'200.00 3'649'400.00 339'200.00 3'496'212.55 367'214.85

290 Administration scolaire 690'600.00 625'700.00 590'987.20 49'781.80

290.300.00 Jetons et frais de commissions 3'000.00 3'000.00 5'782.95

290.301.00 Traitement du personnel 419'500.00 380'900.00 354'765.15

290.301.01 Patrouilleurs scolaires 144'300.00 133'400.00 127'333.15

290.301.10 Allocations sociales 14'300.00 11'400.00 11'364.00

290.303.00 Cotisations aux assurances sociales 49'000.00 46'900.00 38'082.90

290.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 40'600.00 32'600.00 28'969.50

290.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 7'900.00 7'500.00 3'484.70

290.308.00 Personnel temporaire 7'952.20

290.309.00 Autres charges de personnel 2'000.00 2'000.00 2'569.50

290.318.00 Frais de port et téléphone 10'000.00 8'000.00 10'683.15

290.436.20 Remboursements d'assurances sociales 49'781.80

292 Bâtiments scolaires 3'366'800.00 323'200.00 3'023'700.00 339'200.00 2'905'225.35 317'433.05

29200 Divers 26'200.00 323'200.00 26'200.00 339'200.00 24'945.45 317'433.05

29200.318.10 Services de surveillance 26'200.00 26'200.00 24'945.45

29200.434.00 Locations salles de classe et de sport 323'200.00 339'200.00 317'433.05

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

29201 Bâtiments Hêtre et Chêne - Condémine 272'400.00 295'900.00 337'640.20

29201.312.00 Chauffage, eau, électricité 60'200.00 60'200.00 47'625.20

29201.314.00 Entretien et rénovation 38'300.00 63'000.00 115'383.30

29201.318.80 Assurances 8'100.00 8'100.00 8'458.75

29201.390.00 Prestations du centre d'entretien 30'000.00 30'000.00 15'860.65

29201.399.00 Prestations du centre de conciergerie 135'800.00 134'600.00 150'312.30

29202 Bâtiment Tilleul et halles de sport - Condémine 441'900.00 299'200.00 272'927.50

29202.312.00 Chauffage, eau, électricité 89'600.00 89'600.00 75'163.35

29202.314.00 Entretien et rénovation 25'600.00 24'400.00 22'793.90

29202.318.80 Assurances 4'700.00 4'700.00 6'215.90

29202.390.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 22'500.00 12'062.85

29202.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 144'000.00

29202.399.00 Prestations du centre de conciergerie 158'000.00 158'000.00 156'691.50

29203 Halle de gymnastique de la Rieta 56'900.00 65'300.00 56'045.70

29203.312.00 Chauffage, eau, électricité 10'100.00 10'100.00 8'450.85

29203.314.00 Entretien et rénovation 11'600.00 20'200.00 11'438.25

29203.390.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 2'802.25

29203.399.00 Prestations du centre de conciergerie 32'200.00 32'000.00 33'354.35

29204 Bâtiments de La Léchère 323'500.00 348'000.00 336'557.65

29204.312.00 Chauffage, eau, électricité 65'900.00 65'900.00 52'728.80

29204.314.00 Entretien et rénovation 19'800.00 39'500.00 38'061.80

29204.318.80 Assurances 10'300.00 10'300.00 10'311.70

29204.390.00 Prestations du centre d'entretien 15'000.00 15'000.00 8'286.95

29204.399.00 Prestations du centre de conciergerie 212'500.00 217'300.00 227'168.40

29205 Bâtiment Tournesol - site de La Tour-de-Trême 192'700.00 200'800.00 198'493.20

29205.312.00 Chauffage, eau, électricité 38'500.00 38'500.00 37'859.80

29205.314.00 Entretien et rénovation 28'500.00 40'300.00 45'642.30

29205.318.80 Assurances 6'000.00 6'000.00 5'783.85

29205.390.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 181.20

29205.399.00 Prestations du centre de conciergerie 109'700.00 106'000.00 109'026.05

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

29206 Halle de gymnastique rue des Ecoles 77'300.00 88'300.00 67'297.85

29206.312.00 Chauffage, eau, électricité 39'700.00 39'700.00 32'350.00

29206.314.00 Entretien et rénovation 16'700.00 27'700.00 6'926.00

29206.318.80 Assurances 3'200.00 3'200.00 3'114.05

29206.390.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 2'393.60

29206.399.00 Prestations du centre de conciergerie 14'700.00 14'700.00 22'514.20

29207 Bâtiments Frêne, Bouleau et Erable - Condémine 1'056'700.00 1'072'200.00 1'067'452.75

29207.312.00 Chauffage, eau, électricité 81'600.00 81'600.00 80'596.00

29207.314.00 Entretien et rénovation 35'000.00 50'500.00 50'751.25

29207.318.80 Assurances 16'300.00 14'000.00 16'241.60

29207.390.00 Prestations du centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 14'544.00

29207.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 706'700.00 706'700.00 706'700.00

29207.399.00 Prestations du centre de conciergerie 207'100.00 209'400.00 198'619.90

29208 Bâtiment Tourmaline - site de La Tour-de-Trême 556'300.00 560'000.00 543'865.05

29208.312.00 Chauffage, eau, électricité 39'300.00 39'300.00 29'806.60

29208.314.00 Entretien et rénovation 14'000.00 17'000.00 28'761.50

29208.318.80 Assurances 6'500.00 9'000.00 6'271.60

29208.390.00 Prestations du centre d'entretien 6'000.00 6'000.00 6'866.80

29208.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 364'900.00 364'900.00 364'900.00

29208.399.00 Prestations du centre de conciergerie 125'600.00 123'800.00 107'258.55

29209 Ecole de Dardens 362'900.00 67'800.00

29209.312.00 Chauffage, eau, électricité 42'400.00 30'000.00

29209.314.00 Entretien et rénovation 5'000.00 5'000.00

29209.318.80 Assurances 4'000.00

29209.390.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00

29209.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 252'000.00

29209.399.00 Prestations du centre de conciergerie 54'500.00 32'800.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

3 CULTURE ET LOISIRS 8'373'300.00 999'100.00 8'434'600.00 1'023'500.00 8'389'439.57 1'490'513.55

30 Encouragement à la culture 3'189'000.00 465'700.00 3'160'800.00 439'000.00 3'048'522.31 490'414.25

300 Musée gruérien et bibliothèque publique 2'276'100.00 465'700.00 2'202'600.00 439'000.00 2'146'811.56 490'414.25

300.301.00 Traitement du personnel 1'208'500.00 1'182'200.00 1'120'449.55

300.301.10 Allocations sociales 29'100.00 19'100.00 18'440.15

300.303.00 Cotisations aux assurances sociales 106'200.00 105'800.00 96'767.40

300.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 125'800.00 114'200.00 104'163.85

300.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 17'300.00 17'200.00 7'825.20

300.310.00 Achats de livres 63'000.00 63'000.00 58'767.05

300.310.01 Abonnements 10'600.00 9'800.00 8'082.50

300.310.02 Fournitures de bureau 15'000.00 17'000.00 24'136.10

300.310.03 Communication et publicité 92'000.00 67'000.00 71'728.85

300.311.00 Achat de matériel et mobilier 7'700.00 4'200.00 11'848.90

300.311.01 Achats pour collections 10'000.00 10'000.00 8'750.00

300.311.02 Achats pour phonothèque et photothèque 2'000.00 2'000.00 1'142.50

300.311.03 Contribution au fonds d'acquisition d'oeuvres d'art de Bulle 5'000.00 5'000.00 5'000.00

300.312.00 Chauffage, eau, électricité 87'500.00 87'500.00 76'573.60

300.313.00 Achats pour boutique 28'000.00 35'000.00 24'171.25

300.313.01 Achats à refacturer (tiers) 1'000.00 1'000.00 2'053.15

300.313.10 Fournitures diverses 3'000.00 3'000.00 1'900.60

300.314.00 Entretien de l'immeuble 32'500.00 30'200.00 25'477.90

300.315.00 Entretien matériel et mobilier 1'500.00 1'500.00 2'055.25

300.315.01 Maintenance informatique 40'700.00 37'500.00 68'206.15

300.315.02 Entretien des collections 24'600.00 24'600.00 31'503.45

300.315.03 Entretien des livres 12'000.00 12'000.00 10'209.20

300.317.00 Déplacements, représentations, formation 20'500.00 21'500.00 16'613.70

300.318.00 Expositions temporaires 170'000.00 175'500.00 187'660.70

300.318.01 Exposition permanente 6'000.00 6'000.00 21'537.80

300.318.10 Frais de ports et téléphone 16'000.00 16'000.00 16'356.55

300.318.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 300.00 200.00 259.86

300.318.80 Primes d'assurance 15'400.00 15'200.00 15'350.80

300.319.00 Cotisations 4'700.00 4'700.00 4'181.00

300.390.00 Prestations du centre d'entretien 12'000.00 12'000.00 5'402.80

300.391.00 Part à l'exploitation des locaux 6'600.00 6'600.00 6'600.00

300.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 95'500.00 90'000.00 90'000.00

300.399.00 Prestations du centre de conciergerie 6'100.00 6'100.00 3'595.75

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

300.434.00 Prêts de livres 40'000.00 40'000.00 37'758.15

300.435.00 Ventes boutique 40'000.00 48'000.00 33'291.80

300.435.01 Produit des expositions temporaires 1'420.00

300.436.01 Remboursement de tiers 3'000.00 3'000.00 42'689.60

300.436.10 Mandat patrimoine immatériel 3'000.00

300.436.20 Remboursements d'assurances sociales 11'018.40

300.439.00 Entrées au Musée 62'000.00 55'000.00 59'096.35

300.469.00 Don Loterie romande pour bibliothèque 5'000.00 5'000.00 5'000.00

300.469.01 Dons privés et sponsoring 45'000.00 44'000.00 71'139.95

300.482.10 Prélèvement sur fonds d'embellissement 5'000.00 5'000.00 5'000.00

300.493.00 Participation Ecoles bibliothèque scolaire 265'700.00 239'000.00 221'000.00

302 Salles, spectacles, sociétés 912'900.00 958'200.00 901'710.75

302.300.00 Jetons et frais de la commission culturelle 1'500.00 1'500.00 2'076.70

302.301.00 Traitement du personnel 46'300.00 40'200.00 25'215.50

302.303.00 Cotisations aux assurances sociales 4'200.00 3'700.00 2'302.85

302.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 5'500.00 3'800.00 2'578.60

302.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 700.00 600.00 214.85

302.309.00 Autres charges du personnel 500.00 500.00 917.05

302.317.00 Projets 24'800.00 20'000.00

302.318.00 Honoraires et prestations de services 15'000.00

302.362.00 Contribution à l'Association CO2 307'900.00 307'900.00 307'874.00

302.365.00 Subventions ordinaires 426'500.00 278'000.00 258'050.00

302.365.01 Subventions extraordinaires 60'000.00 287'000.00 302'481.20

302.365.02 Soutien et cotisations aux faîtières 5'500.00

302.365.03 Soutien à la formation artistique 29'500.00

32 Médias 67'000.00 115'000.00 61'560.35

320 Informations communales/Communication 67'000.00 115'000.00 61'560.35

320.318.00 Site internet de la Commune 17'000.00 65'000.00 14'287.50

320.318.01 Bulletin communal 35'000.00 35'000.00 31'611.35

320.318.10 Mesures de communication 15'000.00 15'000.00 15'661.50

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

33 Parcs publics et chemins pédestres 1'628'200.00 57'300.00 1'575'300.00 57'300.00 1'902'054.30 378'374.90

330 Embellissement 1'382'700.00 55'300.00 1'325'100.00 55'300.00 1'636'865.95 367'543.40

330.311.00 Achat de véhicules et machines 52'000.00 47'000.00 30'801.35

330.311.01 Achat de drapeaux 8'000.00 10'900.00 12'946.50

330.312.90 Chauffage, eau, électricité 77'200.00 77'200.00 88'490.60

330.313.90 Fournitures diverses 184'700.00 164'200.00 165'006.60

330.314.00 Aménagement cheminement et arborisation Combes-Montcalia 251'995.05

330.315.00 Entretien des installations horticoles 3'000.00 3'000.00 59.85

330.315.01 Entretien outillage 4'000.00 4'000.00

330.316.00 Location et entretien - éclairage fêtes de fin d'année 46'600.00 46'600.00 47'570.85

330.318.80 Assurances 700.00 700.00 705.40

330.382.00 Attribution au fonds d'embellissement 62'330.15

330.390.01 Prest. centre d'entretien pour véhicules et machines 15'000.00 15'000.00 15'743.35

330.390.90 Prest. centre d'entretien pour installations 986'500.00 951'500.00 957'509.20

330.399.90 Prestations du centre de conciergerie 5'000.00 5'000.00 3'707.05

330.435.00 Prestations pour tiers 2'000.00 2'000.00 2'147.35

330.469.00 Part. tiers au fonds d'embellissement 62'330.15

330.482.00 Prélèvement sur fonds d'embellissement 46'600.00 46'600.00 47'570.85

330.482.10 Prélèvement sur fonds entretien mesures écologiques 6'700.00 6'700.00 255'495.05

331 Arbres d'ornement 245'000.00 2'000.00 250'000.00 2'000.00 265'117.60 10'831.50

331.313.00 Fournitures 30'000.00 45'000.00 29'840.55

331.390.00 Prestations du centre d'entretien 215'000.00 205'000.00 235'277.05

331.436.00 Remboursement de tiers 2'000.00 2'000.00 10'831.50

332 Chemins pédestres 500.00 200.00 70.75

332.314.00 Entretien des chemins pédestres 500.00 200.00 70.75

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

34 Sport 2'515'500.00 405'200.00 2'760'900.00 472'500.00 2'626'437.71 529'795.35

340 Sports 300'700.00 2'500.00 256'600.00 2'500.00 212'123.85 3'283.00

340.301.00 Traitement du personnel 76'100.00 74'500.00 53'255.10

340.301.10 Allocations sociales 2'800.00 1'400.00 2'451.15

340.303.00 Cotisations aux assurances sociales 6'900.00 6'800.00 4'668.05

340.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 9'800.00 8'900.00 5'342.40

340.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 1'100.00 1'000.00 411.15

340.309.00 Autres charges du personnel 1'000.00 1'000.00 300.00

340.317.00 Manifestations populaires 16'000.00 16'000.00 10'765.80

340.365.00 Subventions ordinaires aux sociétés sportives 82'000.00 82'000.00 81'550.00

340.365.01 Autres subventions aux sociétés sportives 95'000.00 55'000.00 43'773.30

340.390.00 Prestations du Centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 9'606.90

340.434.00 Participations de tiers 1'500.00 1'500.00

340.460.00 Subventions fédérales 1'000.00 1'000.00 1'283.00

340.461.00 Subventions cantonales 2'000.00

341 Installations sportives (stades, tennis, baseball, etc.) 1'091'200.00 10'000.00 1'103'000.00 10'000.00 883'464.30 16'480.00

341.312.00 Chauffage, eau, électricité bâtiments 161'100.00 155'200.00 175'820.00

341.314.10 Entretien tennis 10'000.00 10'000.00 10'000.00

341.314.90 Entretien bâtiments et installations 238'000.00 257'000.00 229'641.30

341.315.00 Entretien matériel et mobilier 1'500.00 1'500.00 224.40

341.318.80 Assurances 4'000.00 4'000.00 2'918.20

341.352.00 Participation à la régionalisation des sports 152'500.00 149'400.00 134'491.55

341.390.10 Prest. centre d'entretien pr tennis 11'000.00 11'000.00 12'556.70

341.390.90 Prest. centre d'entretien pr bâtiments et installations 171'500.00 170'500.00 160'564.25

341.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 178'500.00 178'500.00

341.399.90 Prestations du centre de conciergerie 163'100.00 165'900.00 157'247.90

341.427.00 Location de la buvette du stade 10'000.00 10'000.00 10'000.00

341.434.00 Location des installations 6'480.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

342 Piscine communale 446'700.00 272'100.00 480'100.00 277'000.00 541'412.51 308'791.40

342.301.00 Traitement du personnel 115'200.00 115'100.00 144'022.45

342.303.00 Cotisations aux assurances sociales 10'500.00 10'500.00 11'974.70

342.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 7'300.00 7'200.00 6'842.50

342.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 4'100.00 3'000.00 3'923.85

342.309.00 Autres charges du personnel 500.00 500.00 217.75

342.311.00 Achat de machines et mobilier 9'000.00 9'000.00 7'280.25

342.312.00 Eau et électricité 64'300.00 64'300.00 92'889.60

342.313.00 Achat de marchandises 35'000.00 35'000.00 32'485.50

342.314.00 Entretien et rénovation des bâtiments 35'600.00 69'600.00 80'590.65

342.315.00 Entretien des installations 4'500.00 4'500.00 6'403.60

342.318.00 Prestations de surveillance 2'000.00 2'000.00

342.318.02 Frais de téléphones 1'300.00 1'300.00 1'185.35

342.318.11 Commissions sur cartes de débit/crédit 200.00 200.00 241.26

342.318.80 Assurances 800.00 800.00 812.70

342.319.00 TVA due (taux forfaitaire) 6'700.00 6'700.00 7'741.45

342.390.00 Prestations du centre d'entretien 30'000.00 30'000.00 24'638.85

342.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 30'000.00 30'000.00 30'000.00

342.396.00 Imputation interne des intérêts 2'100.00 2'700.00 3'800.00

342.399.00 Prestations du centre de conciergerie 87'600.00 87'700.00 86'362.05

342.427.00 Loyer de la buvette 13'000.00 13'000.00 13'000.00

342.434.00 Entrées 190'000.00 190'000.00 209'228.65

342.436.20 Remboursements d'assurances sociales 303.00

342.452.00 Participation des communes de la Gruyère 69'100.00 74'000.00 86'259.75

343 Salle omnisports 173'700.00 7'000.00 203'500.00 12'000.00 189'829.85 7'040.00

343.314.00 Entretien des installations 2'000.00 2'000.00

343.316.00 Redevance pour utilisation de la salle omnisports 145'000.00 175'000.00 176'473.45

343.318.00 Services de surveillance 3'200.00 3'200.00 3'456.25

343.390.00 Prestations du centre d'entretien 94.50

343.399.00 Prestations du centre de conciergerie 23'500.00 23'300.00 9'805.65

343.434.00 Locations 7'000.00 12'000.00 7'040.00

344 Patinoire artificielle 503'200.00 113'600.00 717'700.00 171'000.00 799'607.20 194'200.95

344.365.00 Prise en charge du déficit 500'000.00 714'500.00 796'407.20

344.391.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00

344.452.00 Participation des communes de la Gruyère 113'600.00 171'000.00 194'200.95

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

35 Autres loisirs 973'600.00 70'900.00 822'600.00 54'700.00 750'864.90 91'929.05

350 Service de la jeunesse 731'000.00 57'000.00 650'500.00 39'800.00 565'649.95 78'644.85

350.301.00 Traitements 549'000.00 479'300.00 414'030.90

350.301.10 Allocations sociales 2'700.00 900.00 900.00

350.303.00 Cotisations aux assurances sociales 50'100.00 43'700.00 35'608.95

350.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 48'800.00 49'500.00 44'541.65

350.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 8'200.00 6'900.00 3'238.00

350.309.00 Formation continue - Centranim 3'000.00 5'000.00 1'298.35

350.309.01 Formation continue - TSHM 4'000.00 4'000.00 2'558.30

350.310.00 Fournitures, imprimés et abonnements - Centranim 3'500.00 3'500.00 4'511.75

350.310.01 Fournitures, imprimés et abonnements - TSHM 500.00 500.00 608.10

350.311.00 Achats de mobilier et matériel - Centranim 4'000.00 4'000.00 2'927.20

350.311.01 Achats de mobilier et matériel - TSHM 500.00 500.00 299.50

350.313.00 Achat de marchandises 300.00 300.00

350.317.00 Animations diverses - Centranim 8'500.00 8'500.00 7'635.15

350.317.01 Remboursement frais du personnel 4'000.00 4'000.00 4'230.20

350.317.02 Animations diverses - TSHM 3'000.00 3'000.00 2'832.00

350.317.03 Projets 18'000.00 17'000.00 23'000.75

350.317.10 Activités Pré-en-Bulle 9'000.00 10'000.00 7'283.45

350.318.00 Frais de téléphones 3'000.00 2'000.00 2'705.30

350.318.01 Frais postaux 400.00 400.00 319.70

350.318.02 Communication et publicité 10'000.00 7'000.00 6'530.70

350.319.00 Cotisations 500.00 500.00 590.00

350.435.00 Participations de tiers 14'000.00 14'000.00 13'816.60

350.436.20 Remboursements d'assurances sociales 33'000.00 37'506.90

350.461.00 Subventions cantonales 8'000.00 3'800.00 3'825.00

350.469.00 Dons et subventions 2'000.00 22'000.00 23'496.35

3500 Bâtiment rue du Marché 16 113'800.00 44'100.00 54'101.80

3500.312.00 Chauffage, eau, électricité 7'200.00 4'700.00 9'524.15

3500.314.00 Entretien et rénovation 6'100.00 2'100.00 9'181.00

3500.318.80 Primes d'assurances 1'000.00 1'000.00 950.25

3500.390.00 Prestations du centre d'entretien 3'000.00 3'000.00 2'159.40

3500.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 63'000.00

3500.399.00 Prestations du centre de conciergerie 33'500.00 33'300.00 32'287.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

351 Bâtiment des sociétés 75'000.00 1'500.00 73'200.00 1'500.00 89'283.35 1'714.00

351.312.00 Chauffage, eau, électricité 19'800.00 19'800.00 26'073.10

351.314.00 Entretien du bâtiment 3'700.00 3'700.00 3'581.45

351.318.00 Services de surveillance 4'900.00 4'900.00 5'559.60

351.318.80 Assurances 2'000.00 2'000.00 1'987.70

351.390.00 Prestation du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00 158.95

351.399.00 Prestation du centre de conciergerie 43'100.00 41'300.00 51'922.55

351.427.00 Location des locaux 1'500.00 1'500.00 1'714.00

352 Tour historique 8'100.00 8'100.00 4'010.05

352.312.00 Chauffage, eau, électricité 1'200.00 1'200.00 1'021.10

352.314.00 Entretien et rénovation 1'500.00 1'500.00 415.70

352.318.80 Assurances 400.00 400.00 242.25

352.390.00 Prest. centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 2'331.00

353 Hangars place de l'Eglise 5 5'200.00 400.00 5'200.00 400.00 804.75 385.20

353.312.00 Chauffage, eau, électricité 1'500.00 1'500.00 431.35

353.314.00 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00

353.318.80 Assurances 100.00 100.00 178.10

353.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

353.399.00 Prestations du centre de conciergerie 1'100.00 1'100.00 195.30

353.423.00 Locations 400.00 400.00 385.20

354 Autres loisirs 40'500.00 12'000.00 41'500.00 13'000.00 37'015.00 11'185.00

354.365.00 Participation au Passeport Vacances 7'000.00 8'000.00 6'405.00

354.365.01 Participation divers camps 5'000.00 5'000.00 4'780.00

354.365.02 Subvention groupement des aînés 4'500.00 4'500.00 3'500.00

354.365.03 Subvention Ludothèque de la Gruyère 24'000.00 24'000.00 22'330.00

354.469.00 Prél. sur fonds colonies de vacances 12'000.00 13'000.00 11'185.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

4 SANTE 9'592'300.00 132'000.00 9'590'600.00 271'500.00 9'595'298.75 145'495.60

40 Hôpitaux - service des ambulances 332'900.00 344'000.00 933'934.00

400 Hôpitaux - service des ambulances 332'900.00 344'000.00 933'934.00

400.352.01 Part à la constr. de l'Hôpital du Sud fribourgeois 690'534.00

400.352.02 Part au Service des ambulances 332'900.00 344'000.00 243'400.00

41 Homes médicalisés 5'351'800.00 5'489'800.00 5'413'136.80

410 Homes médicalisés pour personnes âgées 5'351'800.00 5'489'800.00 5'413'136.80

410.351.00 Part au subv. cantonal des soins spéciaux 3'748'700.00 3'642'900.00 3'549'223.85

410.352.00 Participation aux frais financiers des homes 1'568'100.00 1'811'600.00 1'809'255.95

410.352.01 Participation association EMS de la Gruyère 35'000.00 35'300.00 54'657.00

44 Soins ambulatoires 3'571'100.00 3'267'500.00 2'946'322.35 23'325.35

440 Soins ambulatoires 3'571'100.00 3'267'500.00 2'946'322.35 23'325.35

440.318.00 Concept communal d'accompagnement de la personne âgée 10'000.00

440.351.00 Contribution aux coûts résiduels des soins 24'000.00 23'000.00 23'325.35

440.352.00 Commission district et comité du RSG 13'500.00 13'800.00 10'095.00

440.352.01 Service d'aide et de soins à domicile 2'541'400.00 2'330'200.00 2'086'909.00

440.352.02 Indemnités forfaitaires 902'700.00 821'700.00 771'015.00

440.352.03 Part service de puériculture Croix-Rouge 79'500.00 78'800.00 54'978.00

440.452.00 Part du RSSG sur coûts résiduels des soins 23'325.35

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

46 Service médical des écoles 331'300.00 130'000.00 485'900.00 270'000.00 298'535.85 120'659.30

460 Service médical des écoles 331'300.00 130'000.00 485'900.00 270'000.00 298'535.85 120'659.30

460.301.00 Traitements 89'400.00 84'500.00 82'946.50

460.301.10 Allocations sociales 2'900.00 2'900.00 2'880.00

460.303.00 Cotisations aux assurances sociales 8'200.00 7'700.00 7'409.30

460.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 12'200.00 10'000.00 9'657.70

460.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 1'300.00 1'300.00 695.45

460.309.00 Autres charges du personnel 2'000.00 1'800.00 765.00

460.311.00 Achat matériel et mobilier 3'500.00 3'500.00 2'351.90

460.316.00 Service dentaire, clinique mobile 12'000.00 13'200.00 10'560.00

460.317.00 Remboursement frais du personnel 1'000.00 1'000.00 1'657.20

460.318.00 Honoraires et prestations de services (prévention) 14'800.00 20'000.00 12'325.00

460.319.10 Pertes sur débiteurs 10'000.00 18'000.00 10'719.50

460.351.00 Visites médicales 24'000.00 22'000.00 20'306.20

460.351.10 Service dentaire, soins 150'000.00 300'000.00 136'262.10

460.433.10 Part des parents aux soins dentaires 130'000.00 270'000.00 118'867.30

460.435.00 Remboursements de tiers 98.70

460.436.20 Remboursements d'assurances sociales 1'693.30

47 Contrôle des denrées alimentaires 5'200.00 2'000.00 3'400.00 1'500.00 3'369.75 1'510.95

470 Contrôle des denrées alimentaires 5'200.00 2'000.00 3'400.00 1'500.00 3'369.75 1'510.95

470.301.00 Traitement contrôleur des champignons 4'600.00 3'100.00 3'114.00

470.303.00 Cotisations aux assurances sociales 400.00 300.00 255.75

470.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 200.00

470.452.00 Remb. communes contrôle des champignons 2'000.00 1'500.00 1'510.95

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

5 AFFAIRES SOCIALES 29'788'700.00 18'926'500.00 29'863'600.00 19'111'500.00 29'310'573.63 19'033'706.37

50 Assurances sociales 66'600.00 16'300.00 65'400.00 16'200.00 66'242.60 16'746.90

500 Agence AVS 66'600.00 16'300.00 65'400.00 16'200.00 66'242.60 16'746.90

500.301.00 Traitement du personnel 55'100.00 54'000.00 55'209.65

500.303.00 Cotisations aux assurances sociales 5'000.00 4'900.00 4'982.10

500.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 5'700.00 5'700.00 5'600.35

500.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 800.00 800.00 450.50

500.436.20 Remboursements d'assurances sociales 580.80

500.461.00 Subvention cantonale pour l'agence AVS 16'300.00 16'200.00 16'166.10

52 Assurance-maladie et accidents 5'000.00 8'000.00 5'000.25

520 Caisse-maladie et accidents 5'000.00 8'000.00 5'000.25

520.436.00 Récupérations cotisations d'assurance-maladie 5'000.00 8'000.00 5'000.25

54 Protection de la jeunesse 748'000.00 800'000.00 687'431.80

541 Structures d'accueil à la petite enfance 748'000.00 800'000.00 687'431.80

541.365.00 Subventions aux crèches et garderies d'enfants 618'000.00 680'000.00 570'941.00

541.365.02 Subventions Accueil familial de jour 130'000.00 120'000.00 116'490.80

55 Invalidité 5'705'000.00 5'482'100.00 5'348'519.60

550 Invalidité 5'705'000.00 5'482'100.00 5'348'519.60

550.351.00 Part aux dép. cant. institutions spécialisées 5'705'000.00 5'482'100.00 5'348'519.60

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

56 Logements à caractère social 182'600.00 179'600.00 257'786.65

560 Encouragement à la construction de logements 182'600.00 179'600.00 257'786.65

560.365.00 Part à l'aide cantonale pr immeubles subv. 162'300.00 157'400.00 248'586.65

560.396.00 Intérêt sur prêt pour abaissement loyers 20'300.00 22'200.00 9'200.00

57 Résidences pour personnes âgées 19'010'300.00 18'875'200.00 19'208'800.00 19'071'300.00 18'971'042.28 18'971'409.17

570 Foyers communaux pour personnes âgées 19'010'300.00 18'875'200.00 19'208'800.00 19'071'300.00 18'971'042.28 18'971'409.17

570.301.00 Traitement du personnel soignant 9'167'700.00 9'130'500.00 8'845'143.45

570.301.01 Traitement du personnel des autres services 3'957'700.00 3'770'100.00 3'712'047.65

570.301.10 Allocations sociales 184'100.00 210'100.00 191'351.25

570.303.00 Cotisations aux assurances sociales 1'087'500.00 1'083'400.00 1'112'054.25

570.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 1'218'700.00 1'221'100.00 1'251'351.70

570.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 199'400.00 212'600.00 172'701.15

570.309.00 Recherche et formation du personnel 100'100.00 59'000.00 65'166.30

570.310.00 Matériel de bureau et imprimés 10'000.00 20'000.00 9'929.55

570.310.10 Journaux et documentations 10'000.00 7'000.00 2'746.00

570.311.00 Achat vêtements, lingerie, etc. 38'000.00 29'000.00 32'470.85

570.311.01 Achat d'articles ménagers 3'000.00 5'000.00 19'313.00

570.311.02 Achat de mobilier, machines et véhicules 119'400.00 114'000.00 31'797.40

570.312.00 Chauffage, eau, électricité 270'000.00 267'000.00 269'255.35

570.313.00 Médicaments et matériel médical 132'000.00 493'000.00 474'046.85

570.313.01 Alimentation 871'000.00 848'000.00 866'926.25

570.313.02 Produits de lessive et de nettoyage 88'500.00 80'000.00 78'784.72

570.313.03 Matériel et outillage 4'000.00 8'000.00 4'521.95

570.314.00 Entretien des bâtiments 103'000.00 73'000.00 120'025.03

570.315.00 Entretien des équipements 108'000.00 150'000.00 139'065.39

570.315.01 Entretien des véhicules 45'000.00 35'000.00 40'935.57

570.315.02 Maintenance informatique 65'000.00 55'000.00 66'871.70

570.318.00 Frais d'animation 33'500.00 35'000.00 45'890.15

570.318.01 Ports, téléphones et taxes postales 29'000.00 31'000.00 27'334.50

570.318.02 Autres charges d'exploitation 150'800.00 224'400.00 304'272.80

570.318.04 Elimination des déchets 28'000.00 29'000.00 27'603.90

570.318.80 Primes d'assurance 40'000.00 40'000.00 30'360.90

570.319.00 Charges de TVA 18'000.00 18'000.00 18'163.85

570.319.01 Cotisations et taxes 17'000.00 19'000.00 38'473.30

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

570.321.00 Intérêts comptes courants 5'000.00 5'000.00 3'337.52

570.391.00 Part à l'exploitation des locaux 3'200.00 3'200.00 3'200.00

570.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 759'700.00 773'400.00 760'900.00

570.396.00 Imputation interne des intérêts 144'000.00 160'000.00 205'000.00

570.427.00 Location appartement et garages 800.00 1'700.00 840.00

570.432.00 Pensions 4'908'600.00 4'920'000.00 4'909'422.00

570.435.00 Produit de la cafétéria 227'000.00 231'000.00 216'893.75

570.435.01 Produit des repas livrés à l'extérieur 750'000.00 668'000.00 729'689.25

570.435.02 Produit de diverses prestations 526'500.00 473'500.00 507'194.65

570.435.03 Produit des kermesses 15'000.00 15'000.00 14'238.45

570.436.00 Remb. médicaments et matériel médical 132'000.00 493'000.00 416'644.80

570.451.00 Soins spéciaux 11'002'300.00 10'959'100.00 10'835'543.87

570.452.00 Frais financiers à charge des communes 1'313'000.00 1'310'000.00 1'340'942.40

58 Aide sociale 4'069'200.00 30'000.00 4'120'700.00 16'000.00 3'969'550.70 40'550.05

580 Aide sociale 3'553'400.00 20'000.00 3'608'700.00 6'000.00 3'559'328.10 28'550.05

580.351.01 Part sur contributions d'entretien non récupérées 129'800.00 138'600.00 121'157.50

580.351.02 Aide aux victimes d'infractions 42'400.00 43'100.00 40'195.65

580.351.03 Part. aux AF personnes ss activité lucrative 158'100.00 159'700.00 170'365.45

580.351.04 Part. aux services sociaux spécialisés 51'300.00 45'800.00 45'803.40

580.352.00 Participation au service social régional 2'852'300.00 2'934'000.00 2'860'297.60

580.365.00 Dons versés aux institutions sociales 17'500.00 17'500.00 15'500.00

580.365.01 Repas à domicile 120'000.00 110'000.00 120'000.00

580.366.00 Aides accordées à des tierces personnes 142'000.00 120'000.00 148'594.70

580.366.01 Sacs ordures ménagères remis aux familles 40'000.00 40'000.00 37'413.80

580.436.00 Récupérations auprès de tierces personnes 20'000.00 6'000.00 28'550.05

585 Intégration 94'400.00 85'600.00 31'424.65 2'000.00

585.301.00 Traitements 52'900.00 49'200.00 13'042.15

585.301.10 Allocations sociales 2'300.00

585.303.00 Cotisations aux assurances sociales 4'600.00 4'500.00 1'189.30

585.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 6'000.00 6'200.00

585.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 800.00 700.00 111.70

585.317.00 Manifestations diverses 12'000.00 10'000.00 7'081.50

585.319.00 Cotisations 800.00

585.365.00 Subventions diverses 15'000.00 15'000.00 10'000.00

585.469.00 Dons et subventions 2'000.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

586 Intégration - Bulle Sympa 35'300.00 10'000.00 43'500.00 10'000.00 40'952.95 10'000.00

586.301.00 Traitements 7'600.00 15'000.00 15'902.90

586.303.00 Cotisations aux assurances sociales 700.00 1'400.00 1'459.50

586.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 900.00 1'900.00 1'734.25

586.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 100.00 200.00 135.80

586.309.00 Frais de formation 16'000.00 16'000.00 15'915.30

586.315.00 Frais de fonctionnement du bus Sympa 3'000.00 3'000.00 2'150.80

586.317.00 Manifestations 5'000.00 5'000.00 1'489.75

586.390.00 Prestations du Centre d'entretien 2'000.00 1'000.00 2'164.65

586.461.00 Subventions cantonales 10'000.00 10'000.00 10'000.00

588 Aide aux chômeurs 386'100.00 382'900.00 337'845.00

588.351.00 Participation au fonds cantonal de l'emploi 386'100.00 382'900.00 337'845.00

59 Actions d'entraide 7'000.00 7'000.00 10'000.00

591 Actions d'entraide à l'étranger 7'000.00 7'000.00 10'000.00

591.365.00 Financement de projets à caractère humanitaire 7'000.00 7'000.00 10'000.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

6 TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS 14'035'950.00 8'505'100.00 13'970'700.00 7'968'800.00 12'930'888.55 7'977'348.57

62 Routes communales 10'217'600.00 8'240'100.00 9'941'050.00 7'668'800.00 9'845'466.45 7'787'053.92

620 Routes communales et génie civil 1'491'200.00 250'000.00 1'508'400.00 170'000.00 1'470'811.45 261'607.25

620.312.00 Taxe épuration domaine public 135'000.00 130'000.00 129'991.25

620.314.00 Frais d'entretien 500'000.00 540'000.00 456'498.35

620.314.10 Aménagement zones 20 et 30 80'000.00 85'138.70

620.390.00 Prestations du centre d'entretien 255'000.00 230'000.00 293'183.15

620.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 521'200.00 608'400.00 506'000.00

620.436.00 Remboursement de tiers et d'assurances 6'468.55

620.480.00 Prélèvement sur avances de tiers 170'000.00 170'000.00

620.482.00 Prélèvement sur réserves 250'000.00 85'138.70

621 Places de stationnement 220'700.00 1'395'000.00 222'700.00 1'385'000.00 168'920.10 1'392'934.63

621.312.00 Energie horodateurs 1'500.00 1'500.00 1'292.00

621.314.00 Aménagement de places de parc 50'000.00 50'000.00 4'371.20

621.314.10 Entretien et exploitation parking Bulle-Centre 85'000.00 85'000.00 86'540.70

621.315.00 Entretien et exploitation des horodateurs 41'200.00 43'200.00 35'019.10

621.390.00 Prestations du centre d'entretien pour horodateurs 20'000.00 20'000.00 18'697.10

621.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 23'000.00 23'000.00 23'000.00

621.430.00 Contributions de remplacement places de parc -71'806.00

621.434.00 Produit des horodateurs 1'100'000.00 1'100'000.00 1'104'584.63

621.434.10 Produit des vignettes 295'000.00 285'000.00 288'350.00

621.482.00 Prélèvement sur fonds remplacement places parc 71'806.00

622 Centre d'entretien 6'368'900.00 6'501'500.00 6'019'250.00 6'031'600.00 5'839'101.75 6'041'805.79

622.301.00 Traitement du personnel 3'471'300.00 3'252'200.00 3'263'892.50

622.301.10 Allocations sociales 80'500.00 80'100.00 80'869.00

622.303.00 Cotisations aux assurances sociales 303'900.00 286'900.00 277'418.55

622.304.00 Cotisations aux caisses de prévoyance 364'700.00 330'400.00 376'532.35

622.305.00 Cotisations aux assurances maladie-accident 103'300.00 114'500.00 112'245.90

622.308.00 Personnel temporaire 357'000.00 368'000.00 351'483.70

622.309.00 Autres charges du personnel yc vêtements et repas 117'100.00 115'700.00 117'720.95

622.311.00 Achat machines et véhicules 25'000.00 25'000.00 27'339.35

622.313.00 Achat de matériaux et marchandises 130'000.00 130'000.00 147'561.20

622.313.10 Achat fournitures et petit matériel 20'000.00 20'000.00 20'086.75

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

622.313.20 Achats refacturés à des tiers 20'000.00 20'000.00 8'567.75

622.313.92 Fournitures pour l'exploitation des véhicules 112'150.00 106'750.00 101'316.25

622.313.93 Fournitures pour l'entretien des véhicules 167'200.00 171'100.00 148'082.00

622.315.00 Entretien outillage 8'000.00 8'000.00 12'649.85

622.317.00 Remboursement frais de déplacements 3'000.00 2'500.00 3'456.40

622.319.00 TVA sur prestations pour tiers 6'000.00 6'000.00 6'149.00

622.390.00 Prestations centre d'entretien pour matériaux 10'000.00 10'000.00 15'645.50

622.390.10 Prestations centre d'entretien pour outillage 10'000.00 10'000.00 3'703.60

622.390.20 Prestations centre d'entretien pour administration 210'000.00 210'000.00 191'328.50

622.390.90 Coût travaux pour tiers et pour investissements 200'000.00 200'000.00 72'530.65

622.390.91 Prest. sociales pour le personnel 362'000.00 279'000.00 240'126.95

622.390.92 Prest. centre d'entretien pour exploitation véhicules 112'800.00 109'100.00 109'939.10

622.390.93 Prest. centre d'entretien pour entretien véhicules 130'750.00 127'300.00 142'255.95

622.391.00 Part à l'exploitation des locaux 8'200.00 8'200.00 8'200.00

622.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 36'000.00 28'500.00

622.434.90 Prestations pour tiers 130'000.00 130'000.00 92'044.79

622.436.00 Prestations d'assurance 3'214.80

622.436.20 Remboursements d'assurances sociales 180'000.00 95'000.00 49'535.25

622.438.00 Propres prestations pour investissements 100'000.00 100'000.00 32'703.10

622.490.00 Facturation interne des prestations du personnel 4'934'800.00 4'606'200.00 4'609'957.75

622.490.10 Facturation interne des marchandises 140'000.00 140'000.00 146'628.15

622.490.95 Facturation interne des véhicules 1'009'200.00 953'900.00 1'099'706.55

622.499.95 Facturation interne des véhicules 7'500.00 6'500.00 8'015.40

623 Eclairage public des routes communales 307'300.00 337'300.00 297'858.40 2'767.15

623.312.00 Energie routes communales 220'000.00 220'000.00 220'945.60

623.312.10 Energie zone industrielle de Planchy et secteur Cuquerens 4'500.00 4'500.00 430.25

623.315.00 Entretien et renouvellement 80'000.00 110'000.00 76'482.55

623.390.00 Prestations du Centre d'entretien 2'800.00 2'800.00

623.436.00 Remboursement de tiers et d'assurances 2'767.15

29

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

624 Déneigement 671'000.00 1'000.00 692'000.00 1'000.00 980'829.95 5'500.00

624.313.10 Achat fournitures et petit matériel 20'000.00 53'000.00 52'171.40

624.313.20 Achat de sel et gravillon 120'000.00 120'000.00 166'535.85

624.318.00 Prestations tiers pr déneigement 117'000.00 132'000.00 171'675.15

624.390.00 Prestations centre d'entretien 414'000.00 387'000.00 590'447.55

624.436.00 Remboursement de tiers 1'000.00 1'000.00 5'500.00

625 Balayage 728'000.00 702'000.00 699'264.15

625.311.00 Achat matériel et machines 46'000.00 52'000.00 34'184.50

625.313.00 Achat de marchandises 22'000.00 20'000.00 7'695.10

625.318.00 Taxes d'élimination 30'000.00 30'000.00 26'244.10

625.390.00 Prestations du centre d'entretien 630'000.00 600'000.00 631'140.45

626 Signalisation routière 185'600.00 13'000.00 200'600.00 13'000.00 158'496.00 12'767.10

626.315.00 Entretien des installations 65'000.00 80'000.00 48'238.25

626.315.10 Maintenance plan des signalisations 5'600.00 5'600.00 4'450.45

626.390.00 Prest. centre d'entretien pour nouvelles installations 65'000.00 65'000.00 56'194.30

626.390.20 Prest. centre d'entretien pour démarcation 50'000.00 50'000.00 49'613.00

626.434.00 Location matériel de signalisation 13'000.00 13'000.00 12'767.10

627 Bâtiment édilitaire de Palud 169'000.00 20'100.00 172'900.00 17'200.00 161'993.90 18'672.00

627.312.00 Chauffage, eau, électricité 104'600.00 104'600.00 100'292.45

627.314.00 Entretien et rénovation 23'900.00 27'900.00 28'185.30

627.318.80 Assurances 12'000.00 12'000.00 11'937.35

627.390.00 Prestations du centre d'entretien 20'000.00 20'000.00 10'913.90

627.399.00 Prestations du centre de conciergerie 8'500.00 8'400.00 10'664.90

627.436.00 Prestations d'assurances 232.00

627.491.00 Part d'autres services sur frais d'exploitation 20'100.00 17'200.00 18'440.00

30

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

628 Bâtiment édilitaire du Levant et rue des Bouleaux 4 72'400.00 41'500.00 82'400.00 33'000.00 67'934.20 33'000.00

628.312.00 Chauffage, eau, électricité 35'700.00 35'700.00 36'774.25

628.314.00 Entretien et rénovation 5'400.00 15'400.00 5'164.35

628.318.80 Assurances 5'900.00 5'900.00 5'888.55

628.390.00 Prestations du centre d'entretien 15'000.00 15'000.00 6'759.30

628.399.00 Prestations du centre de conciergerie 10'400.00 10'400.00 13'347.75

628.427.00 Loyers 16'500.00 8'000.00 8'000.00

628.491.00 Part d'autres services 25'000.00 25'000.00 25'000.00

629 Bâtiment Rte de l'Intyamon 251 3'500.00 18'000.00 3'500.00 18'000.00 256.55 18'000.00

629.312.00 Chauffage, eau, électricité 500.00 500.00 80.80

629.314.00 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

629.318.80 Assurances 500.00 500.00 175.75

629.390.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00

629.427.00 Loyers 18'000.00 18'000.00 18'000.00

63 Routes privées 30'000.00 30'000.00 8'500.00

630 Routes privées 30'000.00 30'000.00 8'500.00

630.366.00 Subventions pour routes privées 30'000.00 30'000.00 8'500.00

64 Chemins de fer fédéraux 152'300.00 141'400.00 140'880.00

640 Chemins de fer fédéraux 152'300.00 141'400.00 140'880.00

640.351.00 Participation au fonds fédéral d'infrastructure ferroviaire 152'300.00 141'400.00 140'880.00

31

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

65 Trafic régional 3'372'550.00 3'573'150.00 2'697'934.25

650 Trafic régional 1'901'800.00 2'100'600.00 1'664'994.00

650.351.00 Participation aux dépenses cantonales 1'901'800.00 2'100'600.00 1'664'994.00

651 Trafic communal 1'470'750.00 1'472'550.00 1'032'940.25

651.314.00 Entretien abris divers (taxis, bus, vélos) 6'450.00 6'450.00 1'363.90

651.318.80 Assurances abris divers 300.00 300.00 209.65

651.352.00 Participation aux dépenses Mobul 1'418'000.00 1'419'800.00 984'480.25

651.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

651.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 45'500.00 45'500.00 45'500.00

651.399.00 Prestations du centre de conciergerie 1'386.45

69 Trafic, autres tâches 263'500.00 265'000.00 285'100.00 300'000.00 238'107.85 190'294.65

690 Trafic, autres tâches 228'500.00 243'000.00 263'100.00 278'000.00 222'213.55 169'679.65

690.318.00 Abonnements généraux CFF 156'000.00 155'600.00 147'777.80

690.318.01 Plan d'action vélos 70'000.00 105'000.00 74'435.75

690.365.00 Subvention Défi Vélo 2'500.00 2'500.00

690.434.00 Ventes abonnements CFF 173'000.00 173'000.00 169'679.65

690.482.00 Prélèvement sur réserve 70'000.00 105'000.00

691 Plan de mobilité douce 35'000.00 22'000.00 22'000.00 22'000.00 15'894.30 20'615.00

691.311.00 Achats et entretien de véhicules 19'000.00 6'000.00 486.80

691.318.00 Honoraires et prestations de services 1'000.00 1'000.00 1'000.00

691.366.00 Primes d'écomobilité 15'000.00 15'000.00 14'407.50

691.427.00 Loyers des places de parc (macarons) 22'000.00 22'000.00 20'615.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

7 PROTECTION/AMENAG. DE L'ENVIRONNEMENT 13'362'000.00 11'999'300.00 11'491'500.00 10'354'700.00 9'859'549.11 8'904'648.90

70 Approvisionnement en eau 3'069'900.00 3'069'900.00 1'235'000.00 1'235'000.00 1'258'557.00 1'258'557.00

700 Approvisionnement en eau 3'069'900.00 3'069'900.00 1'235'000.00 1'235'000.00 1'258'557.00 1'258'557.00

700.314.10 Déficit net de la gestion des eaux 1'849'900.00

700.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 1'115'000.00 1'115'000.00 1'115'027.00

700.396.00 Imputations internes des intérêts 105'000.00 120'000.00 143'530.00

700.434.00 Produit net de la gestion des eaux 266'000.00 292'615.00

700.480.10 Prélèvement sur la réserve/avance sur financement 3'069'900.00 969'000.00 965'942.00

71 Protection des eaux 5'870'000.00 5'870'000.00 6'347'600.00 6'347'600.00 5'038'932.05 5'038'932.05

710 Protection des eaux 5'870'000.00 5'870'000.00 6'347'600.00 6'347'600.00 5'038'932.05 5'038'932.05

710.314.00 Entretien des canalisations 170'000.00 120'000.00 -4'226.00

710.314.01 Curage des canalisations 70'000.00 60'000.00 6'848.90

710.314.03 Relevés des canalisations 5'000.00 5'000.00

710.314.04 Entretien BREP de Champ-Barby 9'500.00 9'500.00 13'187.30

710.314.05 Entretien BREP de La Léchère 3'400.00 3'400.00 13'073.30

710.314.06 Contrôle des canalisations par TV 5'000.00 5'000.00 1'579.50

710.315.00 Maintenance du cadastre 60'000.00 65'600.00 68'418.30

710.318.00 Etude d'assainissement des industries 9'000.00 9'000.00 6'273.00

710.318.80 Assurance des ouvrages 800.00 800.00 788.35

710.331.00 Amortissements selon valeur de remplacement 1'771'600.00 1'921'500.00

710.351.00 Part. aux frais de lutte contre les hydrocarbures 17'500.00 17'500.00 3'676.00

710.352.00 Part à l'exploitation de la Step de Vuippens 1'630'000.00 1'532'600.00 1'505'593.30

710.352.01 Part à la construction de la Step de Vuippens 1'013'000.00 921'100.00 878'517.55

710.352.10 Part à l'exploitation de la Step de Broc 287'600.00 282'500.00 260'319.15

710.352.11 Part à la construction de la Step de Broc 80'900.00 92'000.00 111'311.25

710.380.10 Attribution au financement spécial "maintien de la valeur" 2'545'000.00

710.390.00 Prest. centre d'entretien pour canalisations 35'000.00 15'000.00 25'066.00

710.390.01 Prest. centre d'entretien pour curage canalisations 80'000.00 55'000.00 83'838.85

710.390.03 Prest. centre d'entretien pour relevés canalisations 511.55

710.390.04 Prest. centre d'entretien pour BREP Champ-Barby 4'000.00 4'000.00

710.390.05 Prest. du centre d'entretien pour BREP La Léchère 2'600.00 2'600.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

710.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 546'500.00 539'000.00 23'055.75

710.396.00 Imputations internes des intérêts 68'600.00 63'000.00 119'600.00

710.434.00 Taxe de base 1'870'000.00 1'850'000.00 1'831'741.05

710.434.10 Taxe de consommation 2'250'000.00 2'150'000.00 2'214'981.25

710.434.20 Taxe de raccordement 1'100'000.00 1'100'000.00 503'320.10

710.434.30 Taxes spéciales 650'000.00 570'000.00 488'889.65

710.480.10 Prélèvement sur financement spécial "maintien de la valeur" 677'600.00

72 Gestion des déchets 3'337'300.00 2'952'400.00 2'976'200.00 2'731'100.00 2'531'534.61 2'548'898.70

720 Ordures ménagères  -  déchetterie 2'903'900.00 2'659'800.00 2'817'800.00 2'631'000.00 2'419'546.16 2'521'605.70

720.301.90 Traitement du personnel d'exploitation 16'858.45

720.303.90 Cotisations aux assurances sociales 375.75

720.304.90 Cotisations aux caisses de prévoyance 652.95

720.305.90 Cotisations aux assurances maladie-accident 345.10

720.312.90 Chauffage, eau, électricité 5'300.00 4'600.00 4'276.10

720.313.00 Achat et gestion des sacs 135'000.00 135'000.00 131'579.06

720.313.90 Frais divers pour ramassage 359'500.00 352'500.00 152'749.45

720.318.90 Prestations de tiers pour ramassage 727'700.00 744'000.00 620'792.00

720.318.91 Taxes de ramassage 777'900.00 775'000.00 737'197.00

720.318.92 Assurances 1'300.00 1'100.00 989.50

720.319.00 Réduction TVA préalable 39'200.00 25'600.00 6'180.35

720.319.10 Pertes sur débiteurs 18'000.00 15'000.00 17'991.35

720.390.90 Prestations du centre d'entretien 840'000.00 765'000.00 729'559.10

720.434.00 Taxes de base 1'040'000.00 1'020'000.00 1'003'369.85

720.434.10 Taxe proportionnelle 1'140'000.00 1'140'000.00 1'093'431.55

720.434.20 Taxe d'équipement système collecte centralisée 235'000.00 200'000.00 88'618.60

720.434.90 Valorisation des déchets 193'800.00 220'000.00 266'516.45

720.435.00 Ventes diverses 6'944.45

720.436.00 Prestations d'assurances 11'303.40

720.436.20 Remboursements d'assurances sociales 2'519.20

720.437.00 Amendes 1'000.00 1'000.00 2'200.00

720.462.90 Péréquation des frais de transport 50'000.00 50'000.00 46'702.20

723 Assainissement des décharges 433'400.00 292'600.00 158'400.00 100'100.00 111'988.45 27'293.00

723.318.00 Honoraires 418'000.00 143'000.00 96'588.45

723.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 15'400.00 15'400.00 15'400.00

723.460.00 Subventions fédérales 167'200.00 57'200.00 15'596.00

723.461.00 Subventions cantonales 125'400.00 42'900.00 11'697.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

74 Cimetière 199'200.00 41'000.00 203'100.00 41'000.00 205'090.20 40'700.50

740 Cimetières et chapelles mortuaires 199'200.00 41'000.00 203'100.00 41'000.00 205'090.20 40'700.50

7400 Cimetière de Champ-Francey 132'700.00 22'000.00 124'700.00 22'000.00 116'271.00 22'150.00

7400.312.00 Eau 16'600.00 16'600.00 12'153.95

7400.314.00 Frais d'entretien 26'000.00 30'000.00 18'707.70

7400.318.80 Assurances 100.00 100.00 7.00

7400.390.00 Prest. centre d'entretien pour entretien 85'000.00 70'000.00 78'182.40

7400.390.10 Prest. centre d'entretien pour ensevelissements 5'000.00 8'000.00 7'219.95

7400.434.00 Taxes d'entrée et concessions 22'000.00 22'000.00 22'150.00

7401 Cimetière de La Perreire 29'500.00 6'000.00 41'500.00 6'000.00 64'280.80 5'400.00

7401.314.00 Frais d'entretien 13'000.00 25'000.00 24'560.20

7401.390.00 Prest. centre d'entretien pour entretien 12'500.00 12'500.00 37'536.50

7401.390.10 Prest. centre d'entretien pour ensevelissements 4'000.00 4'000.00 2'184.10

7401.434.00 Taxes d'entrées et concessions 6'000.00 6'000.00 5'400.00

7402 Chapelle mortuaire rue des Chanoines 24'500.00 11'000.00 24'400.00 11'000.00 16'454.75 10'970.50

7402.312.00 Chauffage, eau, électricité 5'700.00 5'700.00 5'456.45

7402.314.00 Frais d'entretien 4'000.00 4'000.00 3'037.45

7402.318.80 Assurances 700.00 700.00 648.95

7402.390.00 Prestations centre d'entretien 2'500.00 2'500.00 170.25

7402.399.00 Prestations centre de conciergerie 11'600.00 11'500.00 7'141.65

7402.434.00 Taxes d'utilisation 11'000.00 11'000.00 10'970.50

7403 Chapelle mortuaire rue du Donjon 12'500.00 2'000.00 12'500.00 2'000.00 8'083.65 2'180.00

7403.312.00 Chauffage, eau, électricité 2'700.00 2'700.00 2'567.55

7403.314.00 Frais d'entretien 1'500.00 1'500.00 551.80

7403.318.80 Assurances 500.00 500.00 464.05

7403.390.00 Prestations centre d'entretien 2'000.00 2'000.00 24.30

7403.399.00 Perstations centre de conciergerie 5'800.00 5'800.00 4'475.95

7403.434.00 Taxes d'utilisation 2'000.00 2'000.00 2'180.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

75 Endiguements 165'600.00 66'000.00 84'900.00 25'310.30 5'799.45

750 Correction des eaux et endiguements 165'600.00 66'000.00 84'900.00 25'310.30 5'799.45

750.314.00 Travaux de conservation des ouvrages 95'500.00 3'500.00

750.352.00 Participation à l'Endiguement de la Trême 26'800.00 56'100.00

750.352.10 Participation à l'Endiguement de la Sionge 5'300.00 5'300.00

750.352.20 Participation à l'Endiguement de la Sarine 945.00

750.390.00 Prestations du centre d'entretien 38'000.00 20'000.00 24'365.30

750.461.00 Subventions cantonales 66'000.00 5'799.45

78 Protection de l'environnement, autres tâches 155'300.00 154'400.00 137'350.60

780 Toilettes publiques 155'300.00 154'400.00 137'350.60

780.312.00 Chauffage, eau, électricité 6'400.00 6'400.00 7'150.40

780.313.00 Fournitures diverses 500.00 500.00 171.75

780.314.00 Entretien des édicules 37'300.00 37'300.00 32'849.85

780.318.00 Services de surveillance 17'000.00 17'000.00 17'254.80

780.318.80 Assurances 300.00 300.00 158.55

780.390.00 Prestations du centre d'entretien pour édicules 5'000.00 5'000.00 1'082.50

780.399.00 Prestations du centre de conciergerie pour édicules 88'800.00 87'900.00 78'682.75

79 Aménagement 564'700.00 490'300.00 662'774.35 11'761.20

790 Aménagement du territoire 564'700.00 490'300.00 662'774.35 11'761.20

790.300.00 Jetons et frais de commission 12'000.00 12'000.00 8'654.15

790.313.00 Emoluments et fournitures diverses 42'200.00 42'200.00 16'718.45

790.315.00 Maintenance du logiciel informatique 8'900.90

790.318.00 Honoraires 370'000.00 295'000.00 456'860.15

790.318.10 Etude des circulations 30'000.00 30'000.00 63'134.25

790.352.00 Contribution à l'ARG 110'500.00 111'100.00 108'506.45

790.435.00 Participations de tiers 11'761.20

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

8 ECONOMIE 2'398'900.00 1'186'400.00 2'372'700.00 1'131'100.00 2'248'508.75 976'672.49

81 Forêts 1'206'900.00 1'186'400.00 1'181'200.00 1'131'100.00 1'073'516.10 967'332.49

810 Forêts 1'206'900.00 1'186'400.00 1'181'200.00 1'131'100.00 1'073'516.10 967'332.49

810.309.00 Autres charges du personnel 5'900.00 4'600.00 4'098.35

810.311.00 Frais de matériel et machines 58'000.00 38'000.00 28'908.55

810.313.00 Frais de reboisement, achat de plants 2'000.00 2'000.00 2'484.00

810.313.10 Achats de plants pour tiers 12'000.00 12'000.00 3'352.00

810.314.00 Entretien des routes forestières 6'000.00 6'000.00 1'145.10

810.315.10 Entretien matériel et machines 2'000.00 2'000.00 2'245.55

810.318.00 Frais de débardage 284'000.00 308'000.00 333'028.80

810.318.10 Frais de transport 2'500.00 2'500.00

810.319.00 Cotisations 6'500.00 6'700.00 4'268.00

810.319.10 TVA due (taux forfaitaire) 16'100.00 16'500.00 21'599.05

810.352.00 Participations pour entretien chemins forestiers 52'300.00 43'300.00 38'025.75

810.372.00 Subventions redistribuées aux communes 115'000.00 90'000.00

810.390.00 Prestations de l'équipe forestière 460'000.00 470'000.00 448'159.95

810.390.01 Imputation interne des véhicules 155'000.00 150'000.00 161'975.10

810.390.02 Prest. centre d'entretien pour routes 14'000.00 14'000.00 8'917.70

810.390.03 Prest. centre d'entretien pr matériel et machines 9'000.00 9'000.00 8'708.20

810.391.00 Part à l'exploitation des locaux 6'600.00 6'600.00 6'600.00

810.434.00 Travaux forestiers pour des tiers 97'000.00 97'000.00 62'713.85

810.435.00 Ventes de bois de service 458'000.00 469'000.00 537'983.52

810.435.10 Autres ventes de bois et divers 25'000.00 21'000.00 41'745.30

810.435.20 Ventes de bois d'industrie 60'000.00 63'000.00 68'215.77

810.435.30 Ventes de plants 13'000.00 13'000.00 3'279.10

810.436.00 Tâches étatiques 75'400.00 69'600.00 75'694.55

810.450.00 Remboursement des droits sur les carburants 4'000.00 4'500.00 3'744.70

810.461.00 Subventions cantonales 159'000.00 154'000.00 171'343.70

810.471.00 Subventions à redistribuer 115'000.00 90'000.00

810.482.00 Prélèvement sur fonds des forêts 180'000.00 150'000.00

810.490.00 Prestations pour autres services communaux 2'612.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

83 Tourisme 885'900.00 876'700.00 855'457.65

830 Tourisme 885'900.00 876'700.00 855'457.65

830.352.00 Contributions à Gruyère Tourisme 384'600.00 384'600.00 384'521.00

830.352.10 Contribution à la Société de développement 42'000.00 12'000.00 12'000.00

830.352.20 Part au fonds ordinaire d'investissement de l'ARG 451'300.00 474'100.00 458'936.65

830.365.00 Subventions et aides 8'000.00 6'000.00

84 Industrie, artisanat et commerce 262'500.00 271'200.00 272'432.00

840 Industrie, artisanat et commerce 262'500.00 271'200.00 272'432.00

840.364.00 Espace Gruyère, mandat de prestations 257'500.00 266'200.00 267'432.00

840.364.10 Promotion de Bulle Cité des goûts et terroirs 5'000.00 5'000.00 5'000.00

86 Energie 43'600.00 43'600.00 47'103.00 9'340.00

860 Energie 43'600.00 43'600.00 47'103.00 9'340.00

860.318.00 Honoraires et prestations de services 38'000.00 38'000.00 44'503.00

860.319.00 Cotisations 5'600.00 5'600.00 2'600.00

860.460.00 Subventions fédérales 5'000.00

860.461.00 Subventions cantonales 4'340.00

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

9 FINANCES ET IMPOTS 10'605'150.00 85'787'330.00 10'663'500.00 84'130'500.00 15'044'909.13 87'947'363.23

90 Impôts 720'000.00 76'070'000.00 711'000.00 74'129'000.00 598'721.65 78'047'064.01

900 Impôts ordinaires 61'700'000.00 60'000'000.00 62'686'781.53

900.400.00 Impôts sur le revenu (personnes physiques) 41'200'000.00 40'700'000.00 39'479'317.95

900.400.10 Impôts sur la fortune (personnes physiques) 5'100'000.00 5'400'000.00 5'848'159.35

900.400.20 Impôt à la source 3'500'000.00 3'400'000.00 3'840'219.23

900.401.00 Impôt sur le bénéfice (personnes morales) 9'400'000.00 8'000'000.00 11'118'667.80

900.401.10 Impôt sur le capital (personnes morales) 2'500'000.00 2'500'000.00 2'400'417.20

901 Impôts irréguliers 4'250'000.00 4'200'000.00 4'717'707.10

901.403.00 Impôt sur les gains immobiliers et les plus-values 1'200'000.00 1'200'000.00 1'588'879.50

901.404.00 Impôt sur les mutations 2'900'000.00 2'900'000.00 2'909'724.75

901.405.00 Impôt sur les successions et donations 150'000.00 100'000.00 219'102.85

902 Autres impôts 9'910'000.00 9'721'000.00 10'418'329.37

902.400.00 Impôt sur les prestations en capital 700'000.00 600'000.00 1'239'951.90

902.402.00 Contribution immobilière 7'400'000.00 7'300'000.00 7'369'516.22

902.406.00 Impôt sur les chiens 80'000.00 83'000.00 54'264.00

902.406.10 Impôt sur spectacles, divertissements, etc. 308'000.00 335'000.00 377'491.15

902.406.20 Impôt sur les appareils et distributeurs 12'000.00 13'000.00 12'260.00

902.441.00 Participation à l'impôt cantonal sur les véhicules 1'410'000.00 1'390'000.00 1'364'846.10

903 Dépréciation d'avoirs fiscaux 720'000.00 210'000.00 711'000.00 208'000.00 598'721.65 224'246.01

903.318.00 Frais de perception d'impôts 60'000.00 60'000.00 63'530.10

903.318.10 Frais de rappel et de poursuites 4'000.00 5'000.00 3'547.10

903.319.00 Pertes sur débiteurs-impôts 600'000.00 600'000.00 462'965.90

903.319.10 Imputation forfaitaire d'impôts 50'000.00 40'000.00 64'167.85

903.319.20 Remises d'impôts 6'000.00 6'000.00 4'510.70

903.436.00 Récupération frais de rappel et poursuites 10'000.00 8'000.00 10'034.51

903.436.10 Récupération sur actes de défaut de biens 200'000.00 200'000.00 214'211.50

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 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

93 Péréquation financière 1'203'000.00 1'081'400.00 1'180'000.00 1'184'000.00 1'552'714.00 1'113'065.00

930 Péréquation financière intercommunale 1'203'000.00 1'081'400.00 1'180'000.00 1'184'000.00 1'552'714.00 1'113'065.00

930.362.00 Contribution à la péréquation des ressources 1'203'000.00 1'180'000.00 1'552'714.00

930.462.01 Attribution de la péréquation des besoins 1'081'400.00 1'184'000.00 1'113'065.00

94 Finances 8'632'150.00 8'635'930.00 8'732'500.00 8'817'500.00 7'950'482.08 7'950'580.22

940 Intérêts et amortissements obligatoires 7'185'300.00 7'193'700.00 7'004'800.00 6'923'500.00 6'220'640.51 6'242'857.47

940.318.00 Frais bancaires 80'000.00 85'000.00 74'180.06

940.321.00 Intérêts comptes courants 5'000.00 8'000.00 4'315.60

940.321.10 Intérêts rémunératoires sur impôts 110'000.00 150'000.00 217'327.92

940.322.06 Intérêts emprunts 2006 21'600.00 112'800.00

940.322.07 Intérêts emprunts 2007 20'830.35

940.322.09 Intérêts emprunts 2009 51'000.00 140'000.00 150'329.90

940.322.11 Intérêts emprunts 2011 157'000.00 167'000.00 176'670.00

940.322.12 Intérêts emprunts 2012 315'000.00 335'000.00 341'780.90

940.322.13 Intérêts emprunts 2013 457'000.00 460'000.00 462'653.76

940.322.14 Intérêts emprunts 2014 35'400.00 35'400.00 35'400.00

940.322.15 Intérêts emprunts 2015 43'000.00 43'000.00 43'000.00

940.322.16 Intérêts emprunts 2016 131'000.00 136'000.00 140'009.97

940.322.17 Intérêts emprunts 2017 78'800.00 78'800.00 76'745.00

940.322.18 Intérêts emprunts 2018 78'500.00 105'000.00

940.322.19 Intérêts emprunts 2019 72'500.00

940.323.00 Intérêts sur fonds divers 9'700.00 10'000.00 25'184.30

940.323.10 Intérêts sur emprunts NPR 1'500.00 2'000.00 2'530.00

940.330.00 Amortissements obligatoires 5'559'900.00 5'228'000.00 4'336'882.75

940.421.00 Intérêt des comptes courants 20'000.00 10'000.00 45'211.37

940.421.10 Intérêts sur poursuites et impôts 300'000.00 280'000.00 320'428.95

940.422.00 Intérêts des prêts et placements 203'700.00 204'700.00 203'671.00

940.422.10 Dividende Gruyère Energie SA 458'000.00 458'000.00 458'033.40

940.495.00 Imputations internes des amortissements obligatoires 5'559'900.00 5'228'000.00 4'336'882.75

940.496.00 Imputations internes des intérêts 652'100.00 742'800.00 878'630.00

40

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

942 Immeubles du patrimoine financier 1'446'850.00 1'442'230.00 1'727'700.00 1'894'000.00 1'729'841.57 1'707'722.75

94200 Divers 182'000.00 207'700.00 182'000.00 213'700.00 235'012.00 209'465.30

94200.312.00 Taxes d'épuration sur terrains communaux 92'700.00 92'700.00 87'070.90

94200.314.00 Entretien et rénovation - bâtiments divers 85'000.00 85'000.00 66'595.15

94200.318.00 Honoraires pour études 72'502.60

94200.318.80 Assurances et taxes 1'300.00 1'300.00 1'062.25

94200.390.00 Prest. centre d'entretien bâtiments divers 3'000.00 3'000.00 7'781.10

94200.423.00 Droits de superficie 179'900.00 178'900.00 173'236.50

94200.423.10 Loyers des lots communaux 27'800.00 34'800.00 36'228.80

94202 Bâtiment PostFinance 192'600.00 302'400.00 199'900.00 453'600.00 211'721.60 453'645.60

94202.314.00 Entretien et rénovation 10'700.00 10'700.00 3'411.30

94202.318.80 Primes d'assurances et taxes 17'400.00 17'400.00 17'242.40

94202.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00 67.90

94202.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 80'000.00 80'000.00 80'000.00

94202.396.00 Imputation interne des intérêts 84'000.00 91'300.00 111'000.00

94202.423.00 Loyers encaissés 302'400.00 453'600.00 453'645.60

94203 Magasin Maison Bourgeoisiale 10'000.00 25'200.00 10'000.00 25'200.00 25'200.00

94203.314.00 Entretien et rénovation 5'000.00 5'000.00

94203.390.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00

94203.423.00 Loyers encaissés 25'200.00 25'200.00 25'200.00

94205 Usine de Charmey 4'100.00 126'000.00 4'100.00 126'000.00 13'044.20 126'000.00

94205.314.00 Entretien et rénovation 500.00 500.00 9'570.00

94205.318.80 Primes d'assurances 3'600.00 3'600.00 3'474.20

94205.423.00 Loyers encaissés 126'000.00 126'000.00 126'000.00

94206 Bâtiment anciennement Setam 39'500.00 64'100.00 44'100.00 63'600.00 38'103.30 62'741.35

94206.312.00 Chauffage, eau, électricité 8'300.00 8'300.00 8'087.25

94206.314.00 Entretien et rénovation 8'500.00 13'500.00 10'109.55

94206.318.80 Primes d'assurances 100.00 100.00 116.00

94206.390.00 Prestations du centre d'entretien 3'500.00 3'500.00 869.90

94206.399.00 Prestations du centre de conciergerie 19'100.00 18'700.00 18'920.60

94206.423.00 Loyers encaissés 64'100.00 63'600.00 62'741.35

41

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

94208 Ferme de la Tioleire 1'250.00 7'900.00 6'000.00 9'700.00 2'887.70 9'744.70

94208.314.00 Entretien et rénovation 3'500.00 1'635.05

94208.318.80 Primes d'assurances 500.00 1'000.00 956.20

94208.390.00 Prestations du centre d'entretien 750.00 1'500.00 296.45

94208.423.00 Loyers encaissés 7'900.00 9'100.00 9'144.70

94208.423.10 Charges encaissées 600.00 600.00

94209 Chalet du Rio Berthoud 4'900.00 3'000.00 9'900.00 3'000.00 10'991.90 3'000.00

94209.314.00 Entretien et rénovation 2'500.00 7'500.00 8'667.70

94209.318.80 Primes d'assurances 400.00 400.00 333.40

94209.390.00 Prestations du centre d'entretien 2'000.00 2'000.00 1'990.80

94209.423.00 Loyers encaissés 3'000.00 3'000.00 3'000.00

94210 Chalet de la Grande Citard 10'500.00 4'300.00 10'500.00 4'300.00 2'601.60 4'340.00

94210.314.00 Entretien et rénovation 2'500.00 2'500.00 539.40

94210.318.80 Primes d'assurances 1'600.00 1'600.00 1'512.80

94210.390.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 549.40

94210.399.00 Prestations du centre de conciergerie 1'400.00 1'400.00

94210.423.00 Loyers encaissés 4'300.00 4'300.00 4'340.00

94211 Chalet de la Petite Citard 13'100.00 2'600.00 18'100.00 2'600.00 10'532.55 2'600.00

94211.314.00 Entretien et rénovation 7'500.00 12'500.00 10'032.40

94211.318.80 Primes d'assurances 600.00 600.00 500.15

94211.390.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00

94211.423.00 Loyers encaissés 2'600.00 2'600.00 2'600.00

94212 Domaine du Terraillet 7'000.00 12'700.00 2'000.00 13'600.00 2'809.30 13'567.55

94212.314.00 Entretien et rénovation 5'500.00 500.00 323.70

94212.318.80 Primes d'assurances 500.00 500.00 406.05

94212.390.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 2'079.55

94212.423.00 Loyers encaissés 12'700.00 13'600.00 13'567.55

42

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

94213 Bâtiment rue Champ-Barby 60 17'100.00 3'800.00 17'100.00 3'800.00 9'067.35 3'840.00

94213.312.00 Chauffage, eau, électricité 9'500.00 9'500.00 5'915.35

94213.314.00 Entretien et rénovation 2'000.00 2'000.00 1'837.75

94213.318.80 Primes d'assurances 600.00 600.00 537.00

94213.390.00 Prestations du centre d'entretien 5'000.00 5'000.00 777.25

94213.423.00 Loyers encaissés 3'800.00 3'800.00 3'840.00

94216 Bâtiment rue du Marché 28 247'600.00 334'800.00 266'600.00 334'800.00 230'694.30 335'831.60

94216.312.00 Chauffage, eau, électricité 19'700.00 19'700.00 16'451.95

94216.314.00 Entretien et rénovation 34'200.00 51'200.00 30'487.15

94216.318.00 Services de surveillance 6'200.00 6'200.00 6'381.60

94216.318.80 Primes d'assurances 4'500.00 4'500.00 4'442.55

94216.390.00 Prestations du centre d'entretien 2'500.00 2'500.00 266.40

94216.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 81'000.00 81'000.00 81'000.00

94216.396.00 Imputation interne des intérêts 24'200.00 27'100.00 34'000.00

94216.399.00 Prestations du centre de conciergerie 75'300.00 74'400.00 57'664.65

94216.423.00 Loyers encaissés 253'600.00 253'600.00 254'450.00

94216.423.10 Charges encaissées 81'200.00 81'200.00 81'381.60

94217 Jardins potagers 9'000.00 3'600.00 9'000.00 3'600.00 8'598.90 3'600.00

94217.314.00 Entretien et rénovation 7'500.00 7'500.00 7'069.80

94217.390.00 Prestations du centre d'entretien 1'500.00 1'500.00 1'529.10

94217.423.00 Loyers encaissés 3'600.00 3'600.00 3'600.00

94218 Hôtel de Ville de la Tour-de-Trême 38'800.00 46'000.00 59'800.00 46'000.00 132'663.95 41'900.00

94218.312.00 Chauffage, eau, électricité 2'500.00 2'500.00 4'473.30

94218.314.00 Entretien et rénovation 18'000.00 39'000.00 105'838.80

94218.318.80 Primes d'assurances 3'500.00 3'500.00 3'477.20

94218.390.00 Prestations du centre d'entretien 3'500.00 3'500.00 7'574.65

94218.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 11'300.00 11'300.00 11'300.00

94218.423.00 Loyers encaissés 46'000.00 46'000.00 41'900.00

43

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

94219 Bâtiment locatif rue des Mésanges 3, 5 et 7 81'000.00 175'000.00 76'518.05 178'169.00

94219.314.00 Entretien et rénovation 37'000.00 32'985.46

94219.318.10 Frais de gérance 12'500.00 12'072.59

94219.318.80 Primes d'assurances 2'600.00 2'560.00

94219.390.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00

94219.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 25'200.00 25'200.00

94219.396.00 Imputation interne des intérêts 2'700.00 3'700.00

94219.423.00 Loyers encaissés 175'000.00 178'169.00

94220 Cabane forestière de Sautaux 1'600.00 1'600.00 37.70

94220.314.00 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

94220.318.80 Primes d'assurances 100.00 100.00 37.70

94220.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

94221 Chalet "Gros-Fours" 1'500.00 5'100.00 1'500.00 5'100.00 441.25 5'150.00

94221.314.00 Entretien et rénovation 500.00 500.00

94221.318.80 Primes d'assurances 500.00 500.00 441.25

94221.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

94221.423.00 Loyers encaissés 5'100.00 5'100.00 5'150.00

94222 Chalet "Ou Chimbo" 11'300.00 400.00 1'300.00 400.00 822.90 375.00

94222.314.00 Entretien et rénovation 10'500.00 500.00 478.10

94222.318.80 Primes d'assurances 300.00 300.00 241.20

94222.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00 103.60

94222.423.00 Loyers encaissés 400.00 400.00 375.00

94223 Chalet "Fours Calabrais" 1'300.00 1'700.00 16'300.00 1'700.00 46'201.35 1'695.00

94223.314.00 Entretien et rénovation 500.00 15'500.00 46'000.00

94223.318.80 Primes d'assurances 300.00 300.00 201.35

94223.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

94223.423.00 Loyers encaissés 1'700.00 1'700.00 1'695.00

44

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

94224 Chalet "Lo Piano" 1'300.00 2'300.00 9'300.00 2'300.00 571.00 2'300.00

94224.314.00 Entretien et rénovation 500.00 8'500.00 319.55

94224.318.80 Primes d'assurances 300.00 300.00 251.45

94224.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

94224.423.00 Loyers encaissés 2'300.00 2'300.00 2'300.00

94225 Chalet "Maulatre d'Amont" 1'300.00 1'000.00 1'300.00 1'000.00 258.40 1'010.00

94225.314.00 Entretien et rénovation 500.00 500.00

94225.318.80 Primes d'assurances 300.00 300.00 258.40

94225.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

94225.423.00 Loyers encaissés 1'000.00 1'000.00 1'010.00

94226 Chalets "Les Villius" 2'000.00 3'400.00 2'000.00 3'400.00 573.70 3'400.00

94226.314.00 Entretien et rénovation 1'000.00 1'000.00

94226.318.80 Primes d'assurances 500.00 500.00 573.70

94226.390.00 Prestations du centre d'entretien 500.00 500.00

94226.423.00 Loyers encaissés 3'400.00 3'400.00 3'400.00

94227 Rural route de l'Intyamon 100 et 102 10'200.00 20'400.00 10'200.00 20'400.00 4'990.27 20'400.00

94227.312.00 Chauffage, eau, électricité 3'700.00 3'700.00 2'356.47

94227.314.00 Entretien et rénovation 3'500.00 3'500.00 -1'236.35

94227.318.10 Frais de gérance 1'452.00

94227.318.80 Primes d'assurances 2'000.00 2'000.00 1'923.25

94227.390.00 Prestations du centre d'entretien 1'000.00 1'000.00 494.90

94227.423.00 Loyers encaissés 20'400.00 20'400.00 20'400.00

94228 Bâtiment Rte de Morlon 41 133'300.00 47'000.00 137'300.00 47'000.00 144'044.55 47'000.00

94228.312.00 Chauffage, eau, électricité 900.00 900.00 861.60

94228.314.00 Entretien et rénovation 3'000.00 3'000.00 16.05

94228.318.80 Assurances 1'000.00 1'000.00 862.20

94228.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 93'000.00 93'000.00 93'000.00

94228.396.00 Imputation interne des intérêts 35'400.00 39'400.00 48'900.00

94228.399.00 Prestations du centre de conciergerie 404.70

94228.491.00 Part d'autres services 47'000.00 47'000.00 47'000.00

45

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

94229 Institut Sainte-Croix 483'600.00 213'830.00 553'000.00 233'000.00 469'236.70 51'547.65

94229.312.00 Chauffage, eau, électricité 46'100.00 32'000.00 39'999.50

94229.314.00 Entretien et rénovation 10'700.00 60'000.00 832.05

94229.318.80 Primes d'assurances et taxes 7'600.00 15'800.00 7'177.35

94229.390.00 Prestations du Centre d'entretien 10'000.00 10'000.00 5'615.60

94229.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 255'400.00 255'400.00 255'400.00

94229.396.00 Imputation interne des intérêts 148'400.00 173'200.00 152'800.00

94229.399.00 Prestations du Centre de conciergerie 5'400.00 6'600.00 7'412.20

94229.423.00 Locations 176'000.00 233'000.00 16'500.00

94229.423.10 Récupération de charges 37'830.00 35'047.65

94230 Salles de classes CO - La Tour 22'000.00 3'000.00 73'800.00 101'200.00 77'417.05 101'200.00

94230.312.00 Chauffage, eau, électricité 10'000.00

94230.314.00 Entretien et rénovation 4'000.00 2'000.00 1'564.90

94230.318.80 Primes d'assurances et taxes 3'000.00 3'000.00 2'052.15

94230.395.00 Imputation interne amortissements obligatoires 48'000.00 48'000.00

94230.396.00 Imputation interne des intérêts 20'800.00 25'800.00

94230.399.00 Prestations du Centre de conciergerie 5'000.00

94230.423.00 Loyers 3'000.00 101'200.00 101'200.00

99 Autres postes 50'000.00 40'000.00 4'942'991.40 836'654.00

990 Autres postes 50'000.00 40'000.00 44'802.15

990.318.00 Procédures judiciaires 20'000.00 10'000.00 26'802.15

990.319.00 Dépenses non spécifiées 30'000.00 30'000.00 18'000.00

991 Amortissements supplémentaires 4'898'189.25

991.332.00 Amortissements supplémentaires 4'898'189.25

992 Réserves non obligatoires 60'000.00

992.482.00 Prélèvements sur des réserves non obligatoires 60'000.00

993 Résultats comptables 776'654.00

993.424.00 Bénéfice sur ventes de terrains, etc. 776'654.00

46

 06.11.2018

Compte FONCTIONNEMENT

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

RECAPITULATION

0 ADMINISTRATION 11'029'150.00 2'827'000.00 10'741'150.00 2'859'800.00 10'503'541.59 2'746'986.37

Résultat net 8'202'150.00 7'881'350.00 7'756'555.22

1 SECURITE PUBLIQUE 4'850'800.00 3'512'050.00 5'041'600.00 3'854'350.00 4'658'719.83 3'518'010.21

Résultat net 1'338'750.00 1'187'250.00 1'140'709.62

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION 32'506'200.00 1'491'500.00 30'633'300.00 1'343'200.00 29'318'047.05 1'540'311.50

Résultat net 31'014'700.00 29'290'100.00 27'777'735.55

3 CULTURE ET LOISIRS 8'373'300.00 999'100.00 8'434'600.00 1'023'500.00 8'389'439.57 1'490'513.55

Résultat net 7'374'200.00 7'411'100.00 6'898'926.02

4 SANTE 9'592'300.00 132'000.00 9'590'600.00 271'500.00 9'595'298.75 145'495.60

Résultat net 9'460'300.00 9'319'100.00 9'449'803.15

5 AFFAIRES SOCIALES 29'788'700.00 18'926'500.00 29'863'600.00 19'111'500.00 29'310'573.63 19'033'706.37

Résultat net 10'862'200.00 10'752'100.00 10'276'867.26

6 TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS 14'035'950.00 8'505'100.00 13'970'700.00 7'968'800.00 12'930'888.55 7'977'348.57

Résultat net 5'530'850.00 6'001'900.00 4'953'539.98

7 PROTECTION/AMENAG. DE L'ENVIRONNEMENT 13'362'000.00 11'999'300.00 11'491'500.00 10'354'700.00 9'859'549.11 8'904'648.90

Résultat net 1'362'700.00 1'136'800.00 954'900.21

8 ECONOMIE 2'398'900.00 1'186'400.00 2'372'700.00 1'131'100.00 2'248'508.75 976'672.49

Résultat net 1'212'500.00 1'241'600.00 1'271'836.26

9 FINANCES ET IMPOTS 10'605'150.00 85'787'330.00 10'663'500.00 84'130'500.00 15'044'909.13 87'947'363.23

Résultat net 75'182'180.00 73'467'000.00 72'902'454.10

TOTALISATION 136'542'450.00 135'366'280.00 132'803'250.00 132'048'950.00 131'859'475.96 134'281'056.79

Résultat 1'176'170.00 754'300.00 2'421'580.83

47

INVESTISSEMENTS

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

0 ADMINISTRATION 365'000.00

09 Tâches non ventilables 365'000.00

090 Bâtiments administratifs 365'000.00

09001 Hôtel de Ville Grand-Rue 7 365'000.00

09001.503.2 Réaménagement des toilettes publiques 365'000.00

1 SECURITE PUBLIQUE 2'050'000.00 790'000.00

16 Défense nationale civile 2'050'000.00 790'000.00

160 Protection civile 2'050'000.00 790'000.00

160.503.0 Travaux de modernisation de l'abri PC du Cabalet 2'050'000.00

160.660.0 Participation de la Confédération - PC du Cabalet 790'000.00

Budget 2019

1

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

Budget 2019

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION 1'190'000.00 684'000.00

29 Autres tâches d'enseignement 1'190'000.00 684'000.00

292 Bâtiments scolaires 1'190'000.00 684'000.00

29200 Divers 700'000.00 684'000.00

29200.503.15 Construction école de Dardens 700'000.00

29200.661.2 Subvention cantonale, école de Dardens 684'000.00

29204 Bâtiments de La Léchère 490'000.00

29204.503.0 Raccordement au CAD et travaux de rénovation 490'000.00

3 CULTURE ET LOISIRS 7'370'000.00

30 Encouragement à la culture 350'000.00

300 Musée gruérien et bibliothèque publique 350'000.00

300.503.0 Concours d'architecture pour l'agrandissement du bâtiment 350'000.00

2

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

Budget 2019

33 Parcs publics et chemins pédestres 600'000.00

330 Embellissement 600'000.00

330.500.1 Jardin public de Sainte-Croix 600'000.00

34 Sport 5'820'000.00

341 Installations sportives (stades, tennis, baseball, etc.) 790'000.00

341.501.2 Zone sportive de Bouleyres, phase 1A, y.c. terrains synth. 370'000.00

341.525.00 Tennis Club, prêt pour réfection des courts 220'000.00

341.565.00 Tennis Club, participation à la réfection des courts 200'000.00

342 Piscine communale 5'030'000.00

342.503.1 Crédit d'étude pour rénovation de la piscine 30'000.00

342.503.2 Rénovation de la piscine 5'000'000.00

35 Autres loisirs 600'000.00

3500 Bâtiment rue du Marché 16 600'000.00

3500.503.0 Rénovation du bâtiment 600'000.00

3

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

Budget 2019

5 AFFAIRES SOCIALES 420'000.00

57 Résidences pour personnes âgées 420'000.00

570 Foyers communaux pour personnes âgées 420'000.00

570.503.7 Foyers - investissements divers 2019 420'000.00

6 TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS 12'025'000.00 1'278'000.00

62 Routes communales 11'925'000.00 1'278'000.00

620 Routes communales et génie civil 11'537'000.00 1'204'000.00

620.501.2 Crédit d'étude - mesures PA3 et avants-projets vision 2030 300'000.00

620.501.64 Aménagement de liaisons de mobilité douce 635'000.00

620.501.66 Chemin de la Belle-Luce : réaménagement 152'000.00

620.501.73 Rte de Riaz/Rue du Château-d'En-Bas : réaménag. 5'150'000.00

620.501.74 Rte de la Pâla/Rue de Vevey (Arsenal) : réaménag. 2'000'000.00

620.501.75 Voie verte - secteur Gare/Planchy-Nord 3'300'000.00

620.660.0 Subventions fédérales 1'204'000.00

621 Places de stationnement 78'000.00 74'000.00

621.503.1 Aménagement stationnement deux-roues 78'000.00

621.660.0 Subventions fédérales stationn. deux-roues 74'000.00

4

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

Budget 2019

622 Centre d'entretien 310'000.00

622.506.2 Remplacement véhicules Centre d'entretien (2019) 310'000.00

65 Trafic régional 100'000.00

651 Trafic communal 100'000.00

651.503.0 Aménagement d'arrêts de bus 100'000.00

7 PROTECTION/AMENAG. DE L'ENVIRONNEMENT 2'370'000.00

70 Approvisionnement en eau 1'065'000.00

700 Approvisionnement en eau 1'065'000.00

700.501.1 Conduite Vaucens-Jéricho 1'065'000.00

71 Protection des eaux 1'305'000.00

710 Protection des eaux 1'305'000.00

710.501.66 Chemin de la Belle-Luce : collecteurs 255'000.00

710.501.73 Rte de Riaz/Rue du Château-d'En-Bas : réaménag. 1'050'000.00

5

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

Budget 2019

9 FINANCES ET IMPOTS 3'400'000.00

94 Finances 3'400'000.00

942 Immeubles du patrimoine financier 3'400'000.00

94200 Divers 600'000.00

94200.501.8 Etude PAD Prila 100'000.00

94200.501.9 Equipement ZI Prila 500'000.00

94202 Bâtiment PostFinance 2'800'000.00

94202.503.0 Crédit d'étude pour rénovation du bâtiment 800'000.00

94202.503.1 Transformation et agrandissement du bâtiment 2'000'000.00

6

 18.12.2018

Compte INVESTISSEMENTS

Charges Revenus

Budget 2019

RECAPITULATION

0 ADMINISTRATION 365'000.00

1 SECURITE PUBLIQUE 2'050'000.00 790'000.00

2 ENSEIGNEMENT ET FORMATION 1'190'000.00 684'000.00

3 CULTURE ET LOISIRS 7'370'000.00

5 AFFAIRES SOCIALES 420'000.00

6 TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS 12'025'000.00 1'278'000.00

7 PROTECTION/AMENAG. DE L'ENVIRONNEMENT 2'370'000.00

9 FINANCES ET IMPOTS 3'400'000.00

TOTALISATION 29'190'000.00 2'752'000.00

Résultat 26'438'000.00

7

CLASSIFICATION
PAR NATURES

 18.12.2018

Compte NATURES

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

3 DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 136'542'450.00 132'803'250.00 131'859'475.96

30 Autorités et personnel 37'882'400.00 36'500'600.00 35'498'450.85

300 Autorités et commissions 775'800.00 760'800.00 741'037.30

301 Personnel admin. et d'exploitation 29'219'200.00 28'131'400.00 27'211'383.05

302 Personnel enseignant 1'030'800.00 946'700.00 995'165.50

303 Assurances sociales 2'578'800.00 2'509'400.00 2'449'630.15

304 Caisses de pensions et prévoyance 2'968'200.00 2'846'200.00 2'962'176.40

305 Assurance-maladie et accidents 548'100.00 591'900.00 447'932.35

307 Prestations aux retraités 15'100.00 15'100.00 16'249.10

308 Personnel temporaire 357'000.00 368'000.00 359'435.90

309 Autres charges du personnel 389'400.00 331'100.00 315'441.10

31 Biens, services et marchandises 19'128'550.00 17'642'850.00 16'561'995.62

310 Fournitures de bureau, imprimés 816'800.00 733'000.00 675'647.67

311 Mobilier, machines et véhicules 738'100.00 1'029'000.00 614'600.05

312 Eau, énergie, combustibles 2'147'950.00 2'094'950.00 2'025'671.62

313 Autres fournit. et marchandises 3'097'950.00 3'315'550.00 3'106'321.38

314 Entretien des immeubles et routes 4'041'450.00 2'470'850.00 2'411'317.64

315 Entretien mobiliers, mach., inst. 1'167'800.00 1'251'000.00 1'077'680.36

316 Loyers, fermages, redev. utilis. 327'100.00 358'300.00 357'964.30

317 Dédommagements 588'300.00 548'000.00 500'949.74

318 Honoraires, prestat. de service 5'273'100.00 4'936'000.00 5'006'915.36

319 Frais divers 930'000.00 906'200.00 784'927.50

32 Intérêts passifs 1'550'400.00 1'696'800.00 1'812'915.22

321 Dettes à court terme 120'000.00 163'000.00 224'981.04

322 Dettes à moyen et long termes 1'419'200.00 1'521'800.00 1'560'219.88

323 Dettes envers entités particulières 11'200.00 12'000.00 27'714.30

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

1

 18.12.2018

Compte NATURES

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

33 Amortissements 7'331'500.00 5'228'000.00 11'156'572.00

330 Amortissements financiers obligat. 5'559'900.00 5'228'000.00 4'336'882.75

331 Amortissements financements spéciaux 1'771'600.00 1'921'500.00

332 Amortissements supplémentaires 4'898'189.25

35 Particip. à des coll. publiques 51'497'600.00 50'490'700.00 48'004'008.85

351 Canton 25'203'600.00 25'535'300.00 24'142'494.20

352 Communes et ass. de communes 26'294'000.00 24'955'400.00 23'861'514.65

36 Subventions et aides accordées 4'516'700.00 4'773'500.00 5'283'066.20

362 Subv. versées aux communes 1'510'900.00 1'487'900.00 1'860'588.00

364 Subv. versées aux entr. mixtes 262'500.00 271'200.00 272'432.00

365 Aides et subv. à des inst.privées 2'488'300.00 2'776'400.00 2'912'771.50

366 Aides aux personnes physiques 255'000.00 238'000.00 237'274.70

37 Subventions redistribuées 115'000.00 90'000.00

372 Subv. redistr. aux communes 115'000.00 90'000.00

38 Financement spéciaux / réserves 2'545'000.00 371'184.67

380 Attr. aux financements spéciaux 2'545'000.00 308'854.52

382 Attr. aux autres réserves 62'330.15

39 Imputations internes 14'520'300.00 13'835'800.00 13'171'282.55

390 Prestations du Centre d'entretien 6'087'000.00 5'703'100.00 5'894'248.25

391 Imputation locaux 92'100.00 89'200.00 90'440.00

393 Imputation bibiothèque scolaire 265'700.00 239'000.00 221'000.00

395 Imputation interne amortissements 5'559'900.00 5'228'000.00 4'336'882.75

396 Imputation interne intérêts 652'100.00 742'800.00 878'630.00

399 Prestations Centre de conciergerie 1'863'500.00 1'833'700.00 1'750'081.55

2

 18.12.2018

Compte NATURES

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

4 RECETTES DE FONCTIONNEMENT 135'366'280.00 132'048'950.00 134'281'056.79

40 Impôts 74'450'000.00 72'531'000.00 76'457'971.90

400 Impôt sur le revenu et la fortune 50'500'000.00 50'100'000.00 50'407'648.43

401 Impôt sur le bénéfice et capital 11'900'000.00 10'500'000.00 13'519'085.00

402 Contribution immobilière 7'400'000.00 7'300'000.00 7'369'516.22

403 Impôt sur les gains de fortune 1'200'000.00 1'200'000.00 1'588'879.50

404 Droits de mutation 2'900'000.00 2'900'000.00 2'909'724.75

405 Impôt sur successions, donations 150'000.00 100'000.00 219'102.85

406 Autres impôts 400'000.00 431'000.00 444'015.15

42 Revenus du patrimoine 2'660'680.00 3'084'050.00 3'741'200.35

421 Disponibilités et créances 320'050.00 290'050.00 365'642.10

422 Placements patrimoine financier 661'700.00 662'700.00 661'704.40

423 Immeubles du patrimoine financier 1'395'630.00 1'847'400.00 1'661'107.95

424 Gains comptables 776'654.00

427 Immeubles du patrimoine admin. 275'800.00 267'700.00 258'659.90

429 Autres revenus des biens 7'500.00 16'200.00 17'432.00

43 Contributions, taxes, émoluments 23'383'100.00 23'760'200.00 23'010'049.87

430 Contributions de remplacement 1'170'000.00 1'160'000.00 1'098'831.82

431 Emoluments administratifs 916'000.00 915'000.00 859'770.36

432 Recettes hospitalières 4'908'600.00 4'920'000.00 4'909'422.00

433 Participations et écolages 886'300.00 1'014'000.00 965'375.55

434 Redevances d'utilisation 11'263'800.00 11'333'600.00 10'531'151.05

435 Ventes et prestations de service 2'272'500.00 2'174'500.00 2'337'100.69

436 Remboursements de tiers 1'051'900.00 1'296'100.00 1'558'988.95

437 Amendes 752'000.00 792'000.00 657'610.00

438 Propres prestations pour investissements 100'000.00 100'000.00 32'703.10

439 Autres dédommagements 62'000.00 55'000.00 59'096.35

3

 18.12.2018

Compte NATURES

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

44 Parts s/ recettes sans affectation 1'410'000.00 1'390'000.00 1'364'846.10

441 Part à des recettes cantonales 1'410'000.00 1'390'000.00 1'364'846.10

45 Remboursement de coll. publiques 12'931'900.00 12'983'300.00 12'889'724.42

450 Rembours. de la Confédération 4'000.00 4'500.00 3'744.70

451 Rembours. du Canton 11'027'800.00 10'983'600.00 10'861'135.27

452 Rembours. autres communes 1'900'100.00 1'995'200.00 2'024'844.45

46 Subventions acquises 2'220'900.00 1'935'900.00 1'943'111.20

460 Subventions de la Confédération 214'800.00 104'000.00 87'997.55

461 Subventions du Canton 785'700.00 487'900.00 494'426.30

462 Subv. communes ou associations 1'131'400.00 1'234'000.00 1'159'767.20

469 Autres subventions acquises 89'000.00 110'000.00 200'920.15

47 Subventions à redistribuer 115'000.00 90'000.00

471 Subv. à redistribuer 115'000.00 90'000.00

48 Financements spéciaux / réserves 3'674'400.00 2'438'700.00 1'702'870.40

480 Prélèv. s/financements spéciaux 3'116'100.00 2'125'400.00 1'177'859.80

482 Prélèvement sur autres réserves 558'300.00 313'300.00 525'010.60

49 Imputations internes 14'520'300.00 13'835'800.00 13'171'282.55

490 Imputations Centre d'entretien 6'087'000.00 5'703'100.00 5'865'930.70

491 Répartition locaux 92'100.00 89'200.00 90'440.00

493 Répartition bibliothèque scolaire 265'700.00 239'000.00 221'000.00

495 Amortissements obligatoires 5'559'900.00 5'228'000.00 4'336'882.75

496 Internes intérêts 652'100.00 742'800.00 878'630.00

499 Imputations Centre de conciergerie 1'863'500.00 1'833'700.00 1'778'399.10

4

 18.12.2018

Compte NATURES

Charges Revenus Charges Revenus Charges Revenus

Budget 2019 Budget 2018 Comptes 2017

5 DEPENSES D'INVESTISSEMENT 29'190'000.00 16'205'000.00 16'186'248.95

50 Investissements propres 28'770'000.00 16'205'000.00 14'932'030.20

500 Terrains 600'000.00 700'000.00 331'009.05

501 Ouvrages de génie civil 14'877'000.00 6'400'000.00 4'056'089.75

503 Bâtiments 12'983'000.00 8'165'000.00 10'043'276.55

506 Mobilier, machines, véhicules 310'000.00 850'000.00 411'654.85

509 Autres biens 90'000.00 90'000.00

52 Prêts et participations perman. 220'000.00

525 Institutions privées 220'000.00

56 Subventions accordées 200'000.00

565 Institutions privées 200'000.00

59 Virements au bilan 1'254'218.75

590 Virt recettes d'investissement 1'254'218.75

6 RECETTES D'INVESTISSEMENT 2'752'000.00 3'122'000.00 16'186'248.95

60 Vente biens mobiliers / immob. 776'700.00

600 Terrains 776'700.00

61 Participations de tiers 98'424.45

611 Part. aux frais d'infrastructure 98'424.45

66 Subventions acquises 2'752'000.00 3'122'000.00 379'094.30

660 Confédération 2'068'000.00 2'273'000.00 166'116.05

661 Canton 684'000.00 844'000.00 212'978.25

662 Communes 5'000.00

69 Virements au bilan 14'932'030.20

690 Virt dépenses d'investissement 14'932'030.20

5